Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 408
Page 1
Melayani
Lebih Baik
To Serve Better
PT Clipan Finance Indonesia Tbk 2023 Laporan Tahunan
Annual Report
Page 2
Melayani Lebih Baik To Serve Better Perjalanan Perseroan selama 41 tahun dalam memberikan The Company’s 41-year journey in providing the best pelayanan terbaik bagi debitur dan turut berperan serta service for debtors and participating in building the membangun perekonomian Indonesia merupakan sebuah Indonesian economy is a matter of pride for Clipan Finance. kebanggaan bagi Clipan Finance. Hingga hari ini, eksistensi tersebut menjadi semangat bagi To this day, this existence is a spirit for the Company to be Perseroan untuk dapat menumbuhkan performa bisnis able to grow business performance through perseverance, melalui ketekunan, kerja keras, dan dorongan untuk selalu hard work and the drive to always innovate to produce berinovasi menghasilkan kualitas produk dan layanan quality products and services that meet the expectations of yang memenuhi ekspektasi debitur dan para pemangku debtors and other stakeholders. kepentingan lainnya. “Melayani Lebih Baik”, tidak hanya menjadi sebuah “To Serve Better”, is not only an expression for ungkapan bagi Perseroan, namun menjadi makna the Company, but it means that Clipan Finance agar Clipan Finance tetap berusaha menunjukkan continues to strive to show hard work and concrete kerja keras dan langkah konkret untuk menyediakan steps to provide financing products and services produk serta layanan jasa pembiayaan yang terus that continue to transform, agile, and make bertransformasi, agile, dan melakukan perbaikan continuous improvements. terus menerus. Sepanjang tahun 2023, Perseroan mewujudnyatakan Throughout 2023, the Company realizes the spirit of semangat melayani lebih baik melalui penerapan serving better through the implementation of a series of serangkaian strategi dan inisiatif yang tepat dalam appropriate strategies and initiatives in the implementation penerapan service excellence yang berfokus kepada: of service excellence which focuses on: attitude in serving sikap dalam melayani (attitude); berkomunikasi secara (attitude); communicating effectively (ability); concern for efektif (ability); kepedulian atas setiap pertanyaan, every customer question, need, and complaint (attention); kebutuhan, dan keluhan pelanggan (attention); bentuk a form of accountability in the form of solutions to every pertanggungjawaban berupa solusi atas setiap kebutuhan customer need (accountability); and real action in providing pelanggan (accountability); dan tindakan nyata dalam fast and precise service (action). memberikan pelayanan secara cepat dan tepat (action). Kami meyakini, melalui sinergi yang terjalin dengan seluruh We believe that through the synergy established with all pemangku kepentingan termasuk Panin Group, Perseroan stakeholders including Panin Group, the Company can dapat terus berinovasi dan membawa roda bisnis Perseroan continue to innovate and drive the Company’s business terus tumbuh secara berkesinambungan. to sustainable growth.
Page 3
DAFTAR ISI TABLE OF CONTENTS
KILAS PROFIL
KINERJA 2023 PERUSAHAAN
2023 Performance Company Profile
Kilas Kinerja 2023 Informasi Perusahaan 46
2023 Performance Highlights
6
The Company Information
Ikhtisar Keuangan Riwayat Singkat Perusahaan 48
Financial Highlights
8 The Company Brief History
Ikhtisar Saham Informasi Perubahan Nama Perseroan 49
Shares Highlights
11 Information on the Company Name Change
Ikhtisar Obligasi Jejak Langkah 50
Bonds Highlights
14 Milestones
Ikhtisar Medium Term Notes (MTN) Visi, Misi, dan Nilai-Nilai Budaya Perusahaan 52
MTN Highlights
15 Vision, Mission, and Corporate Values
Kebijakan Suspensi, Delisting, dan Relisting Saham Bidang Usaha 54
Suspension, Delisting, and Relisting Shares Policy
15 Line of Business
Penghargaan dan Sertifikasi Produk dan/atau Layanan 55
Awards and Certfication
16 Products and/or Services
Peristiwa Penting Sektor dan Pasar Terlayani 56
Event Highlights
18 Sectors and Markets Served
Wilayah Operasional 57
Operational Areas
Struktur Organisasi 58
Organizational Structure
Rantai Pasokan 60
Supply Chain
Keanggotaan Asosiasi Industri 60
Industrial Association Membership
Pernyataan Independensi Komisaris Independen 67
Independence Statement of Independent
Commissioner
LAPORAN Profil Dewan Komisaris 64
Board of Commissioners’ Profile
MANAJEMEN Profil Direksi 68
Board of Directors’ Profile
Management Report
Profil Pejabat Eksekutif 72
Executive Officers’ Profile
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners’ Report
24 Informasi Kepala Divisi 74
Head of Division Information
Laporan Direksi
The Board of Directors’ Report
32 Informasi Kepala Departemen 74
Head of Department Information
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan
Direksi tentang Tanggung Jawab atas Laporan Demografi Karyawan 75
Tahunan 2023 Employee Demography
Statement of the Members of Board of Commissioners
42
Komposisi Pemegang Saham 77
and Board of Directors Regarding Responsibility for Shareholders Composition
the 2023 Annual Report
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 1
Page 4
KILAS KINERJA 2023
2023 Performance
DAFTAR ISI TABLE OF CONTENTS
Informasi Pemegang Saham Pengendali 80
Information on Controlling Shareholders
Struktur Grup Perusahaan 82
Company Group Structure
Struktur Pemegang Saham 83
Shareholders Structure
Daftar Entitas Anak
List of Subsidiaries
85
TINJAUAN FUNGSI
Kronologis Pencatatan Saham
Share Listing Chronology
85 PENDUKUNG
Kronologis Pencatatan Efek Lainnya 86 Business Supporting Function
Chronology of Other Securities Listing
Nama dan Alamat Lembaga dan/atau Profesi 88
Sumber Daya Manusia
Penunjang Pasar Modal 122
Human Resources
Name and Address of Institution and/or Capital Market
Supporting Profession Teknologi Informasi
Information Technology
134
Informasi pada Situs Web Perusahaan 89
Information on the Company Website
Jaringan Kantor 90
Office Networks
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
ANALISIS DAN Good Corporate Governance
PEMBAHASAN
Komitmen Penerapan GCG 143
MANAJEMEN Commitment to the GCG Implementation
Prinsip-Prinsip Dasar GCG 143
Management Discussion GCG Basic Principles
and Analysis
Penilaian GCG Tahun 2023 145
GCG Assessment in 2023
Tinjauan Makroekonomi Global dan Nasional Struktur dan Mekanisme 149
Global and National Macroeconomic Review
96
Tata Kelola Perusahaan yang Baik
Good Corporate Governance Structure and
Tinjauan Operasi per Segmen Usaha
Operations Review by Business Segment
97 Mechanism
Rapat Umum Pemegang Saham 151
Tinjauan Keuangan
Financial Review
102 General Meeting of Shareholders
Direksi 164
Struktur Modal dan Kebijakan Manajemen
Board of Directors
atas Struktur Modal
Capital Structure and Management Policy About
111 Dewan Komisaris 176
The Capital Structure Board of Commissioners
2 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 5
Sekretaris Perusahaan 203
Corporate Secretary
Unit Audit Internal 208
Internal Audit Unit
Akuntan Publik 213
Public Accountant
Manajemen Risiko 215 LAPORAN
KEBERLANJUTAN
Risk Management
Satuan Kerja Kepatuhan 220
Compliance Work Unit Sustainability Report
Sistem Pengendalian Internal 224
Internal Control System
Tentang Laporan Keberlanjutan 251
Perkara Hukum 228 About Sustainability Report
Legal Cases
Strategi Keberlanjutan 258
Akses dan Transparansi Informasi 230 Sustainability Strategy
Access and Transparency of Information
Roadmap Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan 261
Kode Etik dan Budaya Perusahaan 232 Roadmap of Sustainable Finance Action Plan
Code of Ethics and Corporate Cultures
Ikhtisar Aspek Keberlanjutan 263
Sistem Pelaporan Pelanggaran 236 Overview of Sustainability Aspects
Whistleblowing System Kinerja Keberlanjutan 265
Kebijakan Antikorupsi 241 Sustainability Performance
Anti-Corruption Policy Kinerja Ekonomi: Pertumbuhan Bisnis yang 269
Berkelanjutan
Praktik Bad Governance 243
Economic Performance: Sustainable Business Growth
Bad Governance Practice
Kinerja Lingkungan Hidup: 271
Penerapan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan 244 Menjaga Kelestarian Lingkungan Hidup bagi Generasi
Terbuka
Penerus di Masa Depan
Implementation of Corporate Governance Guidelines
Environmental Performance:
for Public Company
Maintaining Environmental Conservation for Future
Generations
Pembiayaan Keuangan Berkelanjutan 272
Sustainable Financing
Kinerja Sosial: Pemberian Manfaat dan Penciptaan Nilai 277
Tambah bagi Para Pemangku Kepentingan
Social Performance: Provision of Benefits and Creating
of Added Value for Stakeholders
Pengembangan Produk dan/atau Jasa Berkelanjutan 289
Development of Sustainable Products and/or Services
Tanggapan Umpan Balik Laporan Tahun Sebelumnya 294
Previous Year Report Feedback Response
Lampiran Umpan Balik 295
Feedback Form
LAPORAN KEUANGAN
Financial Statements
297
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 3
Page 6
01
KILAS KINERJA 2023
2023 Performance
IKHTISAR
KINERJA 2023
2023 Performance Highlights
Kilas Kinerja 2023
2023 Performance Highlights
6
Kinerja Keuangan
Financial Highlights
8
Ikhtisar Saham
Shares Highlights
11
Ikhtisar Obligasi
Bonds Highlights
14
Ikhtisar Medium Term Notes (MTN)
MTN Highlights
15
Kebijakan Suspensi, Delisiting, dan Relisting Saham
Suspension, Delisting, and Relisting Shares Policy
15
Penghargaan dan Sertifikasi
Awards and Certification
16
Peristiwa Penting
Event Highlights
18
Page 7
Page 8
KILAS KINERJA 2023
2023 Performance
KILAS KINERJA 2023
Performance Highlights
Laba Bersih Tahun Berjalan Tumbuh | Growth
162,29%
net income for the year
Rp
815,01 miliar
billion
dibandingkan tahun sebelumnya
compared to previous year
Jumlah Pembiayaan Baru Jumlah Debitur Eksisting
t o ta l n e w f i n a n c i n g t o ta l e x i s t i n g d e b t o r s
Rp
8.293,84 miliar
billion 87.767 orang
people
KINERJA KEBERLANJUTAN
s u s ta i n a b i l i t y p e r f o m a n c e
Margin Laba Bersih
net profit margin
Perseroan berhasil
35,49 %
menorehkan pencapaian
kinerja yang gemilang dan
2023 berkelanjutan.
The Company managed
2022 20,59%
to achieve a brilliant and
sustainable performance.
2021 3,14%
6 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 9
8.293,84
7.405,69
3.699,14
815,01
310,72
46,31
Laba Bersih Nilai
net profit Pembiayaan
Baru
new financing value
(Dalam Rp miliar | In Rp billion) 2023 2022 2021 (Dalam Rp miliar | In Rp billion) 2023 2022 2021
5,44
0,46
11,39
8.049,25
9.911,25
7.123,90
Aset Imbal Hasil
assets Aset (ROA)
return of assets
(Dalam Rp miliar | In Rp billion) 2023 2022 2021 (Dalam % | In %) 2023 2022 2021
5.526,76
5.111,08
4.806,12
6,37
0,96
15,24
Ekuitas Imbal Hasil
E quity Ekuitas
(ROE)
return of equity
(Dalam Rp miliar | In Rp billion) 2023 2022 2021 (Dalam % | In %) 2023 2022 2021
2.296,38
1,61
Non- Pendapatan
1.473,65
1.509,40
1,24
1,29
Performing income
Financing
(NPF) (Dalam % | In %) 2023 2022 2021
(Dalam Persen | In Percent (%)) 2023 2022 2021
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 7
Page 10
KILAS KINERJA 2023
2023 Performance
IKHTISAR KEUANGAN
Financial Highlights
LAPORAN POSISI KEUANGAN
STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In billion Rupiah, unless stated otherwise
Uraian 2023 2022 2021 Description
Aset
Assets
Kas dan Bank 32,72 31,33 126,78 Cash and Bank
Tagihan Anjak Piutang 44,05 50,42 202,61 Factoring Receivables
Piutang Jual dan Sewa-Balik 33,15 55,19 - Sale and Leaseback Receivables
Piutang Sewa Pembiayaan 528,48 272,14 202,61 Finance Lease Receivables
Piutang Pembiayaan Konsumen 8.429,01 6.795,45 5.661,19 Consumer Financing Receivables
Piutang Lainnya 330,43 321,58 462,37 Other Receivables
Beban Dibayar Dimuka 5,14 3,70 1,35 Prepaid Expenses
Properti Investasi 13,22 13,22 13,22 Investment Property
Aset Hak-Guna – Bersih 31,07 38,84 10,25 Right-of-Use Assets - Net
Aset Sewa Operasi – Bersih 8,79 12,08 7,25 Operating Lease Assets - Net
Aset Tetap – Bersih 167,46 166,68 171,12 Fixed Assets - Net
Aset Tak Berwujud – Bersih 13,64 15,69 15,57 Intangible Assets - Net
Aset Pajak Tangguhan – Bersih 70,75 66,94 97,43 Deferred Tax Assets - Net
Aset Lainnya 203,35 205,98 272,51 Other Assets
Jumlah Aset 9.911,25 8.049,25 7.123,90 Total Assets
Piutang Pembiayaan Berdasarkan Sumber Pendanaan
Receivable Financing Based On Funding Sources
Joint-Financing 2.932,62 2.756,61 2.270,16 Joint-Financing
Self-Financing 4.007,72 2.470,51 1.992,30 Self-Financing
Liabilitas
Liabilities
Utang Bank 4.007,72 2.470,51 1.992,30 Bank Debt
Utang kepada Pihak Ketiga 67,48 116,13 55,70 Payables to Third Parties
Utang Pajak 14,22 48,12 38,62 Tax Payables
Utang Premi Asuransi 25,58 26,98 21,09 Insurance Premium Payables
Utang Lainnya 92,40 108,42 107,79 Other Payables
Beban Masih Harus Dibayar 52,25 56,40 37,16 Accrued Expenses
Pendapatan Ditangguhkan 29,20 24,57 15,46 Deferred Income
Liabilitas Imbalan Pasca-Kerja 73,47 60,59 49,27 Post-Employment Benefits Obligation
Jumlah Liabilitas 4.384,50 2.938,17 2.317,78 Total Liabilities
Ekuitas
Equity
Modal Saham 996,13 996,13 996,13 Share Capital
Tambahan Modal Disetor 351,95 351,95 351,95 Additional Paid-up Capital
8 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 11
Dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In billion Rupiah, unless stated otherwise
Uraian 2023 2022 2021 Description
Penghasilan Komprehensif Lain 34,58 38,90 44,98 Other Comprehensive Income
Saldo Laba Retained Earnings
- Ditentukan Penggunaannya 2,30 2,15 2,00 Appropriated -
- Tidak Ditentukan Penggunaannya 4.141,80 3.721,95 3.411,06 Not Appropriated -
Jumlah Ekuitas 5.526,76 5.111,08 4.806,12 Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 9.911,25 8.049,26 7.123,90 Total Liabilities and Equity
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF
STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In billion Rupiah, unless stated otherwise
Uraian 2023 2022 2021 Description
Pendapatan 2.296,38 1.509,40 1.473,65 Income
Beban 1.261,37 1.109,90 1.433,95 Expenses
Laba Sebelum Pajak 1.035,01 399,50 39,69 Income Before Tax
Manfaat (Beban) Pajak (220,00) (88,78) 6,61 Tax Benefits (Expenses)
Laba Bersih Tahun Berjalan 815,01 310,72 46,31 Net Profit for the Year
Penghasilan Komprehensif Lain (0,88) (5,76) 14,62 Other Comprehensive Income
Laba Komprehensif Tahun Berjalan 814,13 304,96 60,93 Comprehensive Income for the Year
Laba per Saham 204,54 77,98 11,62 Earnings per Share (in rupiah)
PERHITUNGAN RASIO-RASIO
CALCULATION OF RATIOS
Uraian 2023 2022 2021 Description
Imbal Hasil Ekuitas 15,24% 6,37% 0,96% Return on Equity (ROE)
Imbal Hasil Aset 11,39% 5,44% 0,46% Return on Assets (ROA)
Margin Laba Bersih 35,49% 20,59% 3,14% Net Profit Margin
Beban Operasional terhadap 54,58% 73,13% 98,97% Operational Expenses against
Pendapatan Operasional Operational Revenues
Rasio Lancar 168,28% 183,08% 221,87% Current Ratio
Liabilitas terhadap Ekuitas 0,79 kali 0,57 kali 0,48 kali Liabilities against Equity
Liabilitas terhadap Total Aset 0,44 kali 0,37 kali 0,33 kali Liabilities against Total Assets
Rasio Gearing 0,73 kali 0,48 kali 0,41 kali Gearing Ratio
Rasio Piutang Pembiayaan Bermasalah 1,29% 1,24% 1,61% Non-Performing Financing (NPF)
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 9
Page 12
KILAS KINERJA
KILAS KINERJA 2023
2023
2023 Performance
10 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 13
PIUTANG PEMBIAYAAN BERDASARKAN
SUMBER PENDANAAN
Account Receivables Based on Funding Sources
Joint-Financing Self-Financing
4.007,72
2.932,62
2.470,51
2.756,61
2.270,16
1.992,30
2023 2022 2021 2023 2022 2021
(Dalam Rp miliar | In Rp billion) (Dalam Rp miliar | In Rp billion)
IKHTISAR SAHAM
Shares Highlights
Harga | Price (dalam Rupiah | in Rupiah)
800
700
600
500
400
300
200
100
0
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des
Harga Penutupan
Closing Price
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 11
Page 14
KILAS KINERJA 2023
2023 Performance
HARGA DAN VOLUME TRANSAKSI SAHAM PER TRIWULAN DI BEI
PRICE AND VOLUME OF SHARE TRANSACTIONS PER QUARTER AT IDX
Harga Saham (Rp)
Triwulan Stock Price (Rp)
Quarter Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan
Opening Highest Lowest Closing
Q1 308 404 290 352
Q2 348 580 290 555
Q3 600 750 290 550
Q4 560 580 462 560
Q1 252 268 238 248
Q2 244 316 224 288
Q3 272 342 258 296
Q4 298 466 224 300
Q1 234 292 214 246
Q2 242 378 240 284
Q3 284 306 354 260
Q4 262 292 242 250
Q1 276 284 150 185
Q2 187 218 165 206
Q3 202 230 179 193
Q4 194 254 185 234
Q1 304 298 390 334
Q2 334 280 344 310
Q3 310 300 332 300
Q4 306 254 308 290
12 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 15
Jumlah Saham Beredar
Volume Perdagangan
Tahun (Lembar Saham) Kapitalisasi Pasar (Rp)
(Lembar Saham)
Year Number of Outstanding Shares Market Capitalization (Rp)
Trading Volume (Shares)
(Shares)
2023
379.844.500 3.984.520.457 1.402.551.200.864
1.485.364.400 3.984.520.457 2.211.408.853.635
2.176.645.300 3.984.520.457 2.191.486.251.350
674.298.100 3.984.520.457 2.231.331.455.920
2022
116.341.000 3.984.520.457 988.161.073.336
522.848.200 3.984.520.457 1.147.541.891.616
463.493.600 3.984.520.457 1.179.418.055.272
672.965.900 3.984.520.457 1.195.356.137.100
2021
126.306.900 3.984.520.457 980.192.032.422
546.541.300 3.984.520.457 1.131.603.809.788
141.314.300 3.984.520.457 1.035.975.318.820
190.062.800 3.984.520.457 996.130.114.250
2020
42.460.800 3.984.520.457 737.136.284.545
33.093.800 3.984.520.457 820.811.214.142
435.338.700 3.984.520.457 769.012.448.201
162.971.700 3.984.520.457 932.377.786.938
2019
16.428.400 3.984.520.457 1.330.829.832.638
16.173.900 3.984.520.457 1.235.201.341.670
17.320.700 3.984.520.457 1.195.356.137.100
14.127.800 3.984.520.457 1.155.510.932.530
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 13
Page 16
KILAS KINERJA 2023
2023 Performance
IKHTISAR OBLIGASI
Bonds Highlights
Bunga
Jatuh Status
Jenis Tanggal Nilai Nominal Obligasi Jangka
Rincian Peringkat Obligasi Tempo Pencatatan Obligasi Pembayaran
Obligasi Penerbitan Nominal Value Bond Waktu
Series Bond Rating Maturity Bond Listing Payment
Type of Bond Issuing Date (Rp) Interest Period
Date Status
(%)
Obligasi 10 - 150.000.000.000 14,00% idBBB- (Triple B 5 tahun 19 Bursa Efek Surabaya Lunas
Clipan November Minus) dari PT 5 years November tanggal 20 November Paid
Finance 2003 Pemeringkat Efek 2008 2003 berdasarkan
Indonesia I November Indonesia November Surat Keputusan
Tahun 2003 10, 2003 idBBB- (Triple B 19, 2008 BAPEPAM No. S-2740/
The Bond Minus) PM/2003 tanggal 10
of Clipan from PT Pemeringkat November 2003
Finance Efek Surabaya Stock
Indonesia I Indonesia Exchange on
Year 2003 November 20, 2003
based on BAPEPAM
Decree No. S-2740/
PM/2003 dated
November 10, 2003
Obligasi 8 Desember Seri A 50.000.000.000 10,00% idA (Single A) dari 370 hari 27 Bursa Efek Indonesia Lunas
Clipan 2004 PT Pemeringkat Efek 370 days Desember tanggal 20 Desember Paid
Finance Desember 8, Indonesia 2005 2004 berdasarkan
Indonesia II 2004 idA (Single A) from December Surat Keputusan
Tahun 2004 PT Pemeringkat Efek 27, 2005 BAPEPAM No. S-3674/
The Bond Indonesia PM/2004 tanggal 8
of Clipan Desember 2004
Finance Seri B 75.000.000.000 11,50% idA (Single A) dari 2 tahun 17 Indonesia Stock
Indonesia II PT Pemeringkat Efek 2 years Desember Exchange on
Year 2004 Indonesia 2006 December 20, 2004
idA (Single A) from Desember based on BAPEPAM
PT Pemeringkat Efek 17, 2006 Decree No. S-3674/
Indonesia PM/2004 dated
December 8, 2004
Seri C 75.000.000.000 12,50% idA (Single A) dari 3 tahun 17
PT Pemeringkat Efek 3 years Desember
Indonesia 2007
idA (Single A) from Desember
PT Pemeringkat Efek 17, 2007
Indonesia
Obligasi 9 November Seri A 248.000.000.000 8,75% idA+ (Single A plus) 370 hari 13 Bursa Efek Indonesia Lunas
Clipan 2011 dari PT Pemeringkat 370 days November tanggal 9 November Paid
Finance November Efek Indonesia 2012 2011 berdasarkan Surat
Indonesia III 9, 2011 idA+ (Single A plus) November Keputusan BAPEPAM
Tahun 2011 from PT Pemeringkat 13, 2012 No. S-11740/BL/2011
The Bond Efek tanggal 31 Oktober
of Clipan Indonesia 2011
Finance Indonesia Stock
Indonesia III Seri B 123.000.000.000 9,75% idA+ (Single A plus) 24 bulan 8 Exchange on
Year 2011 dari PT Pemeringkat 24 months November November 9, 2011
Efek Indonesia 2013 based on BAPEPAM
idA+ (Single A plus) November, Decree No. S-11740/
from PT Pemeringkat 8, 2013 BL/2011 dated October
Efek 31, 2011
Indonesia
Seri C 629.000.000.000 10,25% idA+ (Single A plus) 36 bulan 8
dari PT Pemeringkat 36 months November
Efek Indonesia 2013
idA+ (Single A plus) November,
from PT Pemeringkat 8, 2013
Efek
Indonesia
14 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 17
IKHTISAR MEDIUM TERM NOTES (MTN)
MTN Highlights
Tanggal Jatuh Tingkat Peringkat
Keterangan Tanggal Efektif Jumlah MTN (Rp) Status
Tempo Suku Bunga Terakhir
Description Effective Date MTN Amount (Rp) Status
Maturity Date Interest Rate Last Rating
Penawaran Umum Terbatas 30 Maret 2012 800.000.000.000 30 Maret 2015 9,50% Lunas idAA-
Medium Term Notes I Clipan March 30, 2012 March 30, 2015 Paid
Finance Indonesia Tahun 2012
dengan Tingkat Bunga Tetap.
Limited Offer on Clipan Finance
Indonesia Medium Term Notes
I Year 2012 with Fixed Interest
Rate.
Penawaran Umum Terbatas 26 Maret 2015 700.000.000.000 26 Maret 2018 11,75% Lunas idAA-
Medium Term Notes II Clipan March 26, 2015 March 26, 2018 Paid
Finance Indonesia Tahun 2015
dengan Tingkat Bunga Tetap.
Limited Offer on Clipan Finance
Indonesia Medium Term Notes
II Year 2015 with Fixed Interest
Rate.
Penawaran Umum Terbatas 21 Maret 2018 1.000.000.000.000 21 Maret 2021 9,00% Lunas idAA-
Medium Term Notes III Clipan March 21, 2018 March 21, 2021 Paid
Finance Indonesia tahun 2018
dengan Tingkat Bunga Tetap.
Limited Offer on Clipan Finance
Indonesia Medium Term Notes
III Year 2018 with Fixed Interest
Rate.
Penawaran Umum Terbatas 28 Maret 2018 1.000.000.000.000 28 Maret 2021 9,00% Lunas idAA-
Medium Term Notes IV Clipan March 28, 2018 March 28, 2021 Paid
Finance Indonesia 2018 dengan
Tingkat Suku Bunga Tetap.
Limited Offer on Clipan Finance
Indonesia Medium Term Notes
IV Year 2018 with Fixed Interest
Rate.
KEBIJAKAN SUSPENSI, DELISITING,
DAN RELISTING SAHAM
Suspension, Delisting, and Relisting Shares Policy
Pada tahun 2023, saham Perseroan yang diperdagangkan di Bursa In 2023, the Company’s shares traded on the Indonesia Stock
Efek Indonesia (BEI) dengan ticker code: “CFIN” tidak pernah Exchange (IDX) with ticker code: “CFIN” have never been suspended,
mengalami suspensi, delisting, ataupun relisting. delisted, or relisted.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 15
Page 18
KILAS KINERJA 2023
2023 Performance
PENGHARGAAN DAN SERTIFIKASI
Awards and Certification
Brand Champion
of The Year
Ajang Penghargaan Penyelenggara Tanggal
Awarding Event Organizer Date
The 3rd Annual Infobrand 18 Januari 2023 |
Infobrand Forum 2023 January 18, 2023
The Best Performance
and The Highest Score
Multifinance Company 2023
Ajang Penghargaan Penyelenggara Tanggal
Awarding Event Organizer Date
19th Infobank Infobank 27 Juli 2023 |
Multifinance July 27, 2023
Recognition 2023
TOP 100 CEO Ajang Penghargaan
and TOP 200 Awarding Event
The Next Top 100 CEO and
Leader The Next Leader
Forum 2023
Penyelenggara Tanggal
Organizer Date
Infobank 05 Desember 2023 |
December 05, 2023
16 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 19
Sertifikat ISO 27001:2013
tentang Sistem Manajemen
Keamanan Informasi
ISO 27001:2013
Certificate on Information Security
Management System
Institusi Pemberi Masa Berlaku
Granting Institution Validity Period
CBQA Global 25 Mei 2023-24 Mei 2026 |
May 25, 2023-May 24, 2026
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 17
Page 20
KILAS KINERJA 2023
2023 Performance
PERISTIWA PENTING
Event Highlights
CSR dengan tema “Tebar Kebaikan di-41 Kota”
CSR with the theme “Tebar Kebaikan di-41 Kota”
Dalam rangka HUT Clipan Finance ke-41, Perseroan melaksanakan aksi tanggung jawab
sosial di 41 Kota di Indonesia secara serentak. Kegiatan tersebut di antaranya ialah
pembagian sembako, donor darah, donasi sosial, penanaman pohon, dan kegiatan lainnya
yang membawa dampak positif bagi lingkungan sekitar.
In celebration of Clipan Finance’s 41st Anniversary, the Company conducted social
Januari 2023
January 2023
01 responsibility action of Kindness simultaneously in 41 cities across Indonesia. These
activities included the distribution of basic necessities, blood donation drives, social
donations, tree planting, and other initiatives aimed at generating positive impacts on the
surrounding environment.
Kick Off Meeting 2023 dengan tema “Advancing Business
Through The Next Level”
Kick Off Meeting 2023 with the theme “Advancing
Business to the Next Level”
Bertempat di Hotel Melia, Bali, Clipan Finance melaksanakan rapat kerja tahunan yang
diikuti oleh seluruh level manajerial baik kantor pusat maupun kantor cabang. Dalam
Februari 2023
February 2023
02 kegiatannya, terdapat beberapa poin pembahasan penting, yakni arahan Direksi untuk
tahun 2023, pelaksanaan signing komitmen target 2023, Angklung Moment sebagai simbol
kebersamaan, dan Amazing Journey.
Held at Hotel Melia, Bali, Clipan Finance convened its annual working meeting, attended
by all managerial levels from both the head office and branch offices. Key agenda
items included directives from the Board of Directors for the year 2023, the execution
of commitment signings for the 2023 targets, an Angklung Moment as a symbol of
togetherness, and an amazing journey.
Clipan Finance Best Performance Trip
Sebagai bentuk apresiasi kepada level staff hingga assistant
manager, Perseroan mengadakan trip bersama ke Bali selama
3 hari. Hal ini diharapkan dapat memupuk kebersamaan dan
semangat para karyawan dalam mengoptimalkan produktivitasnya.
As a gesture of appreciation for staff up to the assistant manager
level. The Company organized a collective trip to Bali for three
Maret 2023
March 2023
03 days, thus at fostering camaraderie and boosting employee
morale to enhance productivity.
18 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 21
Implementasi Keputusan Kredit Berbasis Teknologi
Implementation of Technology-Based Credit Decisions
Perseroan mengimplementasikan bantuan teknologi agar dapat memaksimalkan proses
pemberian keputusan terkait persetujan kredit menjadi lebih cepat dan akurat.
The Company implements technology assistance in order to maximize the decision-making
process related to credit approval to be faster and more accurate.
Juni 2023
June 2023
04
Penerimaan Pendapatan Rp557 miliar
Revenue of Rp557 billion
Keberhasilan penanganan account write off melalui kesepakatan pelunasan oleh debitur.
Hal ini kemudian dicatat sebagai penambahan pendapatan Perseroan.
Successful handling of write off accounts through repayment agreements by debtors. This
is then recorded as an addition to the Company’s income.
Juni 2023
June 2023
05
Penerapan ISO 27001
Implementation of ISO 27001
ISO/IEC 27001:2013 Perseroan memperoleh sertifikasi Standar Internasional ISO 27001:2013 mengenai Sistem Manajemen
INFORMATION SECURITY MANAGEMENT SYSTEMS
This is to certify, that: Keamanan Informasi. Hal ini dilakukan sebagai tanggung jawab untuk mewujudkan rasa aman terhadap
Yessiva, S.T., M.B.A.
President Director debitur serta bentuk mitigasi risiko dalam melawan kejahatan siber yang semakin kompleks.
Yessiva, S.T., M.B.A.
The Company attained ISO 27001:2013 International Standard certification for Information Security
President Director
MENT SYSTEMS
Management Systems, demonstrating its commitment to ensuring the security of debtors and
Juni2023
Juli 2023
June2023
July 2023
06
07 mitigating risks against increasingly complex cyber threats.
Manager Development Program
Program khusus yang disiapkan oleh Perseroan dalam rangka menyiapkan cikal bakal seorang
pemimpin dari level Supervisor. Para peserta nantinya diharapkan dapat menjadi calon pemimpin
masa depan.
A special program prepared by the Company to groom leaders from the Supervisor level. The
participants are expected to become Branch Managers or division heads.
Juli 2023
July 2023
07
Meraih Penghargaan “Best Performance” dan “The Highest Score
Multifinance” dari Infobank
Achievement of “Best Performance” and “The Highest Score
Multifinance Awards” from Infobank
Clipan Finance sukses menegaskan posisinya sebagai perusahaan yang unggul dan dipercaya
dalam industri keuangan dengan memborong dua penghargaan sekaligus dalam ajang 19th Infobank
Multifinance Recognition 2023.
Juli 2023
July 2023
08 Clipan Finance has effectively solidified its position as a leading and reputable company in the
financial sector by winning two awards simultaneously at the 19th Infobank Multifinance Recognition
2023 event.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 19
Page 22
KILAS KINERJA 2023
2023 Performance
HC Meet & Talk
Merupakan program inisiatif dari Divisi Human Capital untuk bertatap muka dan berdiskusi langsung
dengan karyawan di kantor cabang agar terjalin komunikasi yang lebih efektif antara karyawan dengan
Perseroan melalui sharing session seputar Peraturan Perusahaan maupun ketentuan terkini yang
berhubungan dengan ketenagakerjaan.
This is an initiative by the Human Capital Division, a program that involves face-to-face meetings
and direct discussions with employees at the branch office to foster more effective communication
Agustus 2023
August 2023
09 between employees and the Company through sharing sessions on Company Regulations and current
employment-related provisions.
Implementasi Budgeting System
Implementation of Budgeting System
Perseroan mempercepat proses bisnis melalui budgeting system yang merupakan perubahan dari
budgeting manual menjadi tersistem, sehingga pemantauan terhadap penggunaan budget saat
diaplikasikan dapat mudah terlihat.
The Company accelerates its business operations using a budgeting system, transitioning from
manual to systematic budgeting, facilitating straight forward monitoring of budget usage upon
September 2023
September 2023
10 implementation.
Implementasi Automatic Disbursement
Implementation of Automatic Disbursement
Sebuah sistem otomasi proses kerja yang membantu percepatan proses pembayaran seluruh transaksi
operasional Perseroan.
Automatic Disbursement is an automated workflow system that assists in expediting the payment
process for all operational transactions of the Company.
Oktober 2023
October 2023
11
Kepergian Ibu Roosniati Salihin
The Passing of Mrs. Roosniati Salihin
Berita duka harus diterima Clipan Finance atas kepergian Ibu Roosniati Salihin selaku Komisaris Utama
Clipan Finance yang telah menjabat sejak tahun 2007. Beliau telah berpulang dengan damai pada hari
Minggu, 5 November 2023 di usia ke-75 Tahun. Perseroan mengucapkan terima kasih atas dedikasi
serta pengabdian beliau selama masa jabatannya.
Clipan Finance mourns the passing of Mrs. Roosniati Salihin, who served as the Chief Commissioner of
November 2023
November 2023
12 Clipan Finance since 2007. She peacefully passed away on Sunday, November 5, 2023, at the age of
75. The Company expresses gratitude for her dedication and service during her tenure.
20 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 23
Meraih Penghargaan “TOP 100 CEO” dan “TOP 200 The Next
Leader” dari Infobank
Achievement of “TOP 100 CEO” and “TOP 200 The Next Leader
Awards” from Infobank
Jajaran Direksi Clipan Finance yaitu Bpk. Harjanto Tjitohardjojo sukses meraih predikat TOP 100 CEO
dan Bpk. Yimmy Weddianto meraih TOP 200 The Next Leader versi Infobank. Hal ini adalah bukti nyata
kepiawaian jajaran Direksi Clipan Finance dalam meningkatkan kinerja Perusahaan.
Desember 2023
December 2023
13 The Board of Directors of Clipan Finance, Mr. Harjanto Tjitohardjo, were honored with the TOP
100 CEO award, and Mr. Yimmy Weddianto received the TOP 200 The Next Leader award from
Infobank. This achievement underscores the competence of Clipan Finance’s board of directors and
demonstrates the Company’s strong performance
Perubahan Susunan Dewan Komisaris
Changes in the Composition of the Board of Commissioners
Selama tahun 2023, telah terjadi perubahan susunan Dewan Komisaris yakni mengangkat Ibu Bhindawati
Gunawan sebagai Komisaris Utama dan Bpk. Dedi Setiawan sebagai Komisaris. Hal ini diharapkan dapat
memperkuat kinerja dan pondasi bisnis, serta menghasilkan pertumbuhan yang berkelanjutan.
In 2023, there was a change in the composition of the Board of Commissioners with the appointment
of Mrs. Bhindawati Gunawan as the President Commissioner and Mr. Dedi Setiawan as Commissioner.
Desember 2023
December 2023
14 This is expected to strengthen the performance and business foundation, as well as generate sustainable
growth.
Culture Event (Buka Puasa Bersama, Hari Kemerdekaan, Employee
Gathering, dan ClipFit)
Culture Event (Iftar, Celebrating Independence Day, Employee
Gathering, and ClipFit)
Kegiatan yang memberikan stimulus bagi karyawan agar termotivasi yang nantinya akan berdampak
kepada peningkatan semangat kerja dan perwujudan kerja yang menyenangkan. Dengan meningkatnya
Sepanjang 2023
Throughout 2023
15 motivasi kerja, maka karyawan akan semakin produktif dan nantinya akan memberikan kontribusi yang
positif bagi Perseroan.
Activities that provide a stimulus for employees to be motivated which will have an impact on
increasing morale and the realization of pleasant work. With increased work motivation, employees will
be more productive and will make a positive contribution to the Company.
Perolehan Fasilitas Pendanaan sejumlah Rp2 triliun
Acquisition of Funding Facilities totaling Rp2 trillion
Perseroan berhasil mendapatkan fasilitas pendanaan dengan total sebesar Rp2 triliun dari beberapa
Bank terkemuka mendukung operasional bisnis selama tahun 2023.
The Company successfully secured funding facilities totaling Rp2 trillion from several leading banks to
support business operations through 2023.
Sepanjang 2023
Throughout 2023
16
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 21
Page 24
02
LAPORAN MANA JEMEN
Management Reports
LAPORAN
MANAJEMEN
Management Reports
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners’ Report
24
Laporan Direksi
The Board of Directors’ Report
32
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan
Direksi tentang Tanggung Jawab atas Laporan
Tahunan 2023 PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Statement Letter of Members of the Board of 42
Commissioners and Directors Regarding Responsibility
for the Annual Report 2023 PT Clipan Finance
Indonesia Tbk
22 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 25
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 23
Page 26
LAPORAN MANA JEMEN
Management Reports
LAPORAN
DEWAN
KOMISARIS
The Board of Commissioners
Report
Bhindawati
Gunawan
Komisaris Utama
24 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K President
L A PO RA N Commissioner
TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 27
LAPORAN MANA JEMEN
Management Report
Dewan Komisaris menilai bahwa Direksi telah
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya
dengan baik sehingga kinerja top lines dan
profitabilitas Perseroan mengalami peningkatan
yang signifikan di tahun 2023. Kami juga
berpendapat penerapan Tata Kelola Perusahaan
yang Baik telah berjalan dengan optimal di
internal Perseroan.
The Board of Commissioners considers that the Board
of Directors has carried out its duties and responsibilities
well so that the Company’s top lines performance and
profitability have increased outstandingly in 2023. We
also believe that the implementation of Good Corporate
Governance has been optimal within the Company.
p e m e ga n g s a h a m y a n g t e r h o r m at ,
Dear Shareholders,
Dengan penuh rasa terima kasih dan ungkapan rasa With heartfelt appreciation, the Board of
syukur, Dewan Komisaris menyampaikan bahwa Commissioners would like to announce that
PT Clipan Finance Indonesia Tbk (“Perseroan”) PT Clipan Finance Indonesia Tbk (“the Company”)
berhasil melalui tahun 2023 dengan capaian has successfully completed the year 2023 with
kinerja yang positif. Pada kesempatan yang baik positive performance results. On this auspicious
ini, menjadi suatu kehormatan bagi saya dapat occasion, I have the honor, on behalf of the other
mewakili jajaran Dewan Komisaris lainnya untuk members of the Board of Commissioners, to present
menyampaikan Laporan Pelaksanaan Tugas Dewan the Report of the Implementation of the Board of
Komisaris sebagai bentuk pertanggungjawaban atas Commissioners’ Duties as a form of accountability for
pelaksanaan fungsi pengawasan dan penasehatan the implementation of the Board of Commissioners’
Dewan Komisaris atas inisiatif strategi yang supervisory and advisory functions on the strategic
dilakukan Direksi untuk memberikan nilai tambah initiatives undertaken by the Board of Directors to
bagi para pemegang saham pada tahun 2023. deliver value-added to shareholders in 2023.
TINJAUAN EKONOMI GLOBAL DAN NASIONAL OUTLOOK OF GLOBAL AND NATIONAL ECONOMIC
Dinamika perekonomian global hingga penghujung The global economy’s dynamics remain vulnerable
tahun 2023 masih terus dihadapkan dengan to a variety of risks until the end of 2023, including
berbagai risiko yang menyangkut ketidakpastian geopolitical uncertainty, climate change, which has
situasi geopolitik, perubahan iklim yang berdampak an impact on food and energy security, a slowdown
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 25
Page 28
LAPORAN MANA JEMEN
Management Reports
pada ketahanan pangan dan energi, hingga perlambatan kondisi in economic conditions in a number of developed countries due to
perekonomian yang dialami sejumlah negara maju karena terimbas war-related pressures, and persistently high inflation and interest
oleh tekanan perang, serta inflasi dan suku bunga yang masih tinggi. rates.
Tingkat suku bunga yang tinggi memberikan tantangan tersendiri High-interest rates pose a challenge to the US economy. Throughout
terhadap perekonomian AS. Sepanjang tahun 2023, The Fed AS 2023, the US Federal Reserve has aggressively raised interest rates
secara agresif meningkatkan suku bunganya untuk jangka waktu for an extended period of time. This poses a global spillover risk
lama (higher for longer). Hal ini menimbulkan risiko rambatan because it has triggered the strengthening of the US dollar, which
secara global karena telah memicu penguatan Dollar AS yang has significantly contributed to the weakening of various other
secara signifikan mendorong pelemahan berbagai mata uang countries’ currencies, and it has been the primary cause of high
negara lain, serta menjadi penyebab utama tingginya capital capital outflows from developing countries, including Indonesia,
outflow dari negara-negara berkembang termasuk Indonesia yang slowing the global economic recovery in the post-pandemic period.
hingga akhirnya hal ini memperlambat pemulihan ekonomi dunia di
masa pasca pandemi.
Ancaman ekonomi global ini disikapi pemerintah melalui serangkaian The government is responding to this global economic threat
langkah antisipatif yang mendorong kinerja perekonomian nasional, by taking a number of proactive steps to improve the national
di antaranya meningkatkan investasi pembangunan berkelanjutan economy’s performance, including increasing investment
melalui perwujudan pembangunan infrastruktur yang memiliki in sustainable development through the implementation of
karakteristik investasi yang menarik bagi para investor. Selain itu, infrastructure projects with appealing investment characteristics
Pemerintah telah memiliki beberapa opsi kebijakan konkret untuk for investors. Furthermore, the government has several concrete
menanggulangi fenomena disinflasi dan dampaknya terhadap policy options for dealing with the disinflationary phenomenon
perekonomian. Hasilnya perekonomian Indonesia menunjukkan and its economic impact. As a result, the Indonesian economy
pertumbuhan ekonomi sebesar 5,05% (yoy). Meski tumbuh expanded by 5.05% (yoy). Despite the slowdown, growth remained
melambat, tetapi tetap menunjukkan ketahanan yang signifikan strong, particularly in household consumption, investment, and
terutama dari sisi konsumsi rumah tangga, investasi, dan ekspor. exports. In response to rising domestic inflation and the expectation
Dalam merespons kenaikan inflasi domestik yang sempat naik of a depreciating rupiah exchange rate, Bank Indonesia tightened
tinggi, serta untuk mengantisipasi luruhnya nilai tukar Rupiah, Bank monetary policy by raising the BI rate to 6% in December 2023.
Indonesia mengambil langkah kebijakan moneter ketat dengan
menaikkan BI rate di level sebesar 6% pada Desember 2023.
Didukung oleh fundamental ekonomi nasional yang kokoh dari Underpinned by strong national economic fundamentals in the
berbagai guncangan global, kinerja industri pembiayaan sepanjang face of various global shocks, the finance industry’s performance in
tahun 2023 juga menunjukkan daya saing yang kuat meskipun 2023 demonstrated strong competitiveness despite the challenges
tantangan kenaikan suku bunga masih tetap mengikuti. Akan tetapi, posed by rising interest rates. However, the value of national
nilai piutang pembiayaan nasional tetap mampu mencatatkan financing receivables continued to grow rapidly, albeit at a slightly
pertumbuhan di level tinggi meskipun sedikit termoderasi menjadi slower rate of 13.23% (yoy), reaching Rp470.86 trillion by December
13,23% (yoy) sehingga dibukukan sebesar Rp470,86 triliun pada 2023. This increase was followed by a healthy risk profile among
Desember 2023. Pertumbuhan tersebut diikuti dengan tingkat profil finance companies, as evidenced by a net non-performing financing
risiko perusahaan pembiayaan yang tetap terjaga di level sehat, (NPF) ratio of 0.64% and a gross NPF of 2.44% in December 2023.
tercermin dari rasio Non-Performing Financing (NPF) net sebesar
0,64% dan NPF gross sebesar 2,44% pada Desember 2023.
PENILAIAN DEWAN KOMISARIS TERHADAP KINERJA DIREKSI THE BOARD OF COMMISSIONERS’ ASSESSMENT OF THE
TAHUN 2023 BOARD OF DIRECTORS’ PERFORMANCE IN 2023
Dewan Komisaris berpandangan bahwa Direksi telah berhasil The Board of Commissioners believes that the Board of Directors
membawa Perseroan melewati berbagai tantangan dan has successfully navigated the Company’s various challenges and
ketidakpastian dengan menjalankan inisiatif strategis yang tepat di uncertainties by implementing the appropriate strategic initiatives
seluruh lini bisnis sehingga kinerja keuangan Perseroan sepanjang across all business lines, ensuring that the Company’s financial
tahun 2023 terjaga dengan baik. performance remains strong throughout 2023.
Keberhasilan kinerja keuangan ditunjukkan dengan kenaikan Laba The success of the financial performance was reflected in the year’s
Bersih Tahun Berjalan yang dibukukan tumbuh 162,29% menjadi net profit increase of 162.29% to Rp815.01 billion. Other income
Rp815,01 miliar. Angka ini ditopang dari pertumbuhan peningkatan increased by 129.29%, which contributed to this figure. Furthermore,
pendapatan lain-lain yang tumbuh 129,29%. Selanjutnya, performa the performance of financing distribution, which showed a positive
penyaluran pembiayaan yang menunjukkan tren positif atau trend or increased by 11.99% to Rp8,293.84 billion, was followed by
tumbuh sebesar 11,99% menjadi sebesar Rp8.293,84 miliar diikuti effective risk mitigation via the reflection of the NPF ratio of 1.29%.
dengan mitigasi risiko yang efektif melalui cerminan rasio NPF
sebesar 1,29%.
26 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 29
Dewan Komisaris juga mendukung upaya Direksi dalam melakukan The Board of Commissioners also supports the Board of Directors’
digitalisasi proses bisnis sebagai upaya percepatan transformasi efforts to digitize business processes in order to accelerate
digital yang berfokus untuk memberikan customer experience digital transformation, which is focused on providing a fast, easy,
yang cepat, mudah, fleksibel, dan memenuhi ekspektasi debitur. flexible customer experience that meets debtor expectations. The
Dukungan transformasi dari sisi sumber daya manusia yang dilakukan Company’s transformation support is being implemented through
oleh Perseroan adalah melalui perekrutan dan pengembangan SDM the recruitment and development of human resources in order to
guna menghadapi disrupsi teknologi dan dinamis. face technological and dynamic disruption.
Atas pencapaian kinerja keuangan yang tumbuh positif dan bahkan The Board of Commissioners acknowledges that the Board of
melampaui target di tahun 2023, Dewan Komisaris menilai bahwa Directors has effectively fulfilled its duties and responsibilities in
Direksi telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan managing the Company, resulting in a strong financial performance
baik dalam mengelola Perseroan dan bahkan Perseroan terbukti that surpassed the target in 2023. This achievement demonstrates
semakin kompetitif menuju kinerja positif yang berkelanjutan. the Company’s growing competitiveness and sustained positive
performance.
PERAN PENGAWASAN DEWAN KOMISARIS TERHADAP THE SUPERVISORY ROLE OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
IMPLEMENTASI STRATEGI YANG DITERAPKAN DIREKSI DAN ON THE IMPLEMENTATION OF THE STRATEGY BY THE BOARD
FREKUENSI PEMBERIAN NASIHAT KEPADA DIREKSI OF DIRECTORS AND THE FREQUENCY OF PROVIDING ADVICE
TO THE BOARD OF DIRECTORS
Dewan Komisaris secara konsisten memberikan masukan dan The Board of Commissioners has consistently provided input and
saran atas penyusunan Rencana Bisnis Tahunan (RBT) dan Rencana advice on the preparation of the 2023 Annual Business Plan (“RBT”)
Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Tahun 2023, serta untuk and Sustainable Finance Action Plan (“RAKB”), as well as ensuring
memastikan bahwa Perseroan berada di jalur yang tepat dalam that the Company meets the right track in business growth targets
mencapai target pertumbuhan bisnis yang berkesinambungan. and sustainable.
Pelaksanaan fungsi pengawasan langsung terhadap kinerja Direksi The direct supervisory function on the performance of the Board
dilakukan melalui rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi of Directors was carried out through a joint meeting of the Board
yang terselanggara sebanyak 4 (empat) kali sepanjang tahun 2023. of Commissioners and the Board of Directors, which was held 4
Dalam rapat tersebut, kami melakukan evaluasi serta menyampaikan (four) times in 2023. During the meeting, we evaluated and provided
masukan dan arahan-arahan strategis kepada Direksi terkait strategic input and direction to the Board of Directors regarding
pengelolaan Perseroan dan progress pencapaian target kinerja, the Company’s management and progress toward performance
memberikan nasihat kepada Direksi terkait pelaksanaan strategi, targets, advised the Board of Directors on the implementation
dan monitoring tindaklanjut atas setiap temuan dan rekomendasi of strategies, and monitoring the follow-up on any findings and
yang diperoleh dari auditor eksternal ataupun internal auditor. recommendations received from external or internal auditors. In
Selain rapat, proses pemberian arahan strategis dan saran juga addition to meetings, other forms of discussion are used to convey
disampaikan melalui kesempatan diskusi lainnya. the process of providing strategic direction and advice.
Berdasarkan hasil pengawasan yang telah dilakukan sepanjang Based on the results of the comprehensive monitoring carried
waktu 2023, Dewan Komisaris telah memberikan rekomendasi, out throughout 2023, the Board of Commissioners has provided
nasihat, dan arahan kepada Direksi, antara lain mengenai: recommendations, advices, and guidances to the Board of
Directors, including in relation to:
1. Komitmen terhadap penerapan prinsip kehati-hatian dalam 1. Commitment to the application of prudential principles in
penyaluran kredit, khususnya sektor ekonomi yang masih lending, particularly in sectors of the economy that are still
terpengaruh signifikan dengan dinamika perekonomian global; significantly affected by the dynamics of the global economy;
2. Tetap fokus menjaga tingkat kolektibilitas piutang; 2. Remain focused on maintaining the collectability of receivables;
3. Senantiasa melakukan pemantauan kinerja bisnis dan 3. Continuously monitoring business and operational performance
operasional yang disesuaikan dengan kompleksitas industri in line with the complexity of the industry and organizational
serta kemampuan organisasi; capabilities;
4. Melakukan pemetaan terkait peluang dan tantangan yang akan 4. Mapping out the opportunities and challenges facing the
dihadapi Perseroan saat memasuki tahun 2024, khususnya Company in 2024, particularly in light of the political situation;
menghadapi situasi politik; dan and
5. Memperhatikan kualitas sumber daya manusia Perseroan, 5. Paying attention to the quality of the Company’s human
dengan tetap mengikutsertakan karyawan ke dalam pelatihan resources, by continuing to include employees in the necessary
dan/atau pendidikan yang diperlukan agar mampu menunjang training and/or education to be able to support the work with
pekerjaan dengan hasil yang baik. good results.
Dewan Komisaris berpandangan bahwa seluruh saran dan masukan The Board of Commissioners believes that the Board of Directors
serta rekomendasi yang sudah kami berikan telah diakomodir has effectively accommodated and translated all of our suggestions
dan diterjemahkan secara optimal oleh Direksi ke dalam strategi and recommendations into strategies or actions that have
atau tindakan yang berhasil meningkatkan kinerja dan semakin successfully improved performance and established the Company
mengukuhkan Perseroan di industri. in the industry.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 27
Page 30
LAPORAN MANA JEMEN
Management Reports
PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA DAN TARGET BISNIS OUTLOOK ON BUSINESS PROSPECTS AND BUSINESS TARGETS
TAHUN 2024 IN 2024
Pada tahun 2024 mendatang, perekonomian Indonesia The Indonesian economy is expected to grow at a higher rate of
diproyeksikan tumbuh lebih tinggi sebesar 5,2% (yoy), hal tersebut 5.2% (yoy) in 2024, driven by the implementation of the election
didorong oleh penyelenggaraan kontestasi pemilu yang berdampak campaign, which has a positive impact on consumption activities,
positif pada aktivitas konsumsi, baik konsumsi pemerintah maupun both government and public consumption, as well as the continued
masyarakat, serta berlanjutnya penguatan investasi nasional yang strengthening of national investment in line with the progress in the
sejalan dengan progress penyelesaian Proyek Strategis Nasional completion of the National Strategic Project.
(PSN).
Di sisi lain, kami juga menyadari bahwa tekanan inflasi dan suku On the other hand, we recognize that persistently high global
bunga global yang persisten tinggi serta proteksionisme yang inflation and interest rate pressures, as well as protectionism that
menurunkan ekspor tetap menjadi sejumlah risiko yang perlu reduces exports, are all risks that must be closely monitored and
dicermati dan diwaspadai secara seksama. managed.
Sejalan dengan proyeksi positif terhadap perekonomian nasional In line with positive future projections for the national economy,
ke depan, OJK optimis kinerja piutang pembiayaan industri the OJK expects the multifinance industry’s financing receivables
multifinance akan tumbuh dalam kisaran 10%-12% pada tahun performance to increase by 10%-12% by 2024. The financing
2024. Bisnis pembiayaan diyakini akan melanjutkan kinerja business is expected to perform well in the coming year, as is
yang menggembirakan di tahun mendatang, sebagaimana tren the positive trend in the automotive industry and other business
positif dari industri otomotif dan sektor usaha lainnya. sectors.
Gabungan Industri Kendaraan Bermotor Indonesia” (“Gaikindo”) The Association of Indonesia Automotive Industries (“Gaikindo”)
memproyeksikan bahwa pertumbuhan penjualan mobil baru pada expects new car sales to remain relatively stable at 1 million units
tahun 2024 relatif stabil di angka 1 juta unit, sedangkan Asosiasi in 2024, while the Indonesia Financial Services Association (“IFSA”)
Perusahaan Pembiayaan Indonesia (“APPI”) memproyeksikan anticipates a 12%-13% increase in financing receivables from
pertumbuhan piutang pembiayaan tahun 2024 dari perusahaan- multifinance companies in 2024.
perusahaan multifinance sebesar 12%-13%.
Dengan mempertimbangkan peluang dan tantangan yang ada di Taking into account the opportunities and challenges ahead, as well
depan mata, serta kapasitas internal yang dimiliki, Dewan Komisaris as its internal capacity, the Board of Commissioners supports the
mendukung target yang telah digagaskan oleh Direksi atas prospek Board of Directors’ targets for the Company’s business prospects
bisnis Perseroan untuk tahun 2024. Kami menilai bahwa target yang in 2024. We believe that the Business Plan 2024’s targets are
dituangkan di dalam Rencana Bisnis Tahun 2024 cukup realistis dan achievable, and that the strategic initiatives outlined provide a solid
sejumlah inisiatif strategi yang dituangkan menjadi landasan yang foundation for sustaining optimal business performance over the
kuat untuk mempertahankan kinerja bisnis yang optimal dalam long run.
jangka panjang.
Menurut pandangan kami, kemampuan Perseroan dalam From our perspective, the Company’s capacity to increase assets
mencatatkan peningkatan aset dan profitabilitas pada tahun 2023 and profitability in 2023 serves as a strong fundamental for ongoing
merupakan fundamental yang kokoh untuk menopang berlanjutnya expansion in 2024.
pertumbuhan di tahun 2024.
Dengan semangat kolaborasi dalam menjalankan prioritas strategis With a collaborative spirit in the implementation of strategic
dan budaya inovasi yang menjadi nadi dalam penyelenggaraan priorities and an innovative culture at the heart of the Company’s
aktivitas bisnis Perseroan, Dewan Komisaris percaya Direksi akan operations, the Board of Commissioners believes that the Board of
mampu memimpin Perseroan dalam merealisasikan target yang Directors is able to lead the Company to its objectives.
telah ditetapkan.
Di saat yang bersamaan, kami tetap menyarankan Direksi untuk At the same time, we continue to advise the Board of Directors to
selalu memperhatikan prinsip kehati-hatian dalam penyaluran always follow the precautionary principle when distribute financing,
pembiayaan meskipun kondisi secara umum diperkirakan masih even if conditions are expected to remain good enough in 2024.
cukup baik di tahun 2024.
PANDANGAN TERHADAP PENERAPAN PRAKTIK TATA KELOLA VIEWS ON THE IMPLEMENTATION OF GOOD CORPORATE
PERUSAHAAN YANG BAIK GOVERNANCE PRACTICES
Dewan Komisaris terus berupaya mendorong Direksi dan seluruh The Board of Commissioners continues to encourage the Board
jajaran manajemen Perseroan untuk senantiasa menjadikan of Directors and all levels of management of the Company to
prinsip GCG sebagai dasar dari setiap pengambilan keputusan make the GCG principles the foundation of all business decisions
dan pelaksanaan kegiatan usaha Perseroan. Dengan penerapan and implementations. It is expected that by implementing GCG
28 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 31
GCG secara komprehensif dan terstruktur di semua tingkatan in a comprehensive and structured manner at all levels of the organisasi, maka diharapkan Perseroan akan memiliki fondasi bisnis organization, the Company will have a solid business foundation to yang kokoh untuk menghadapi gejolak ekonomi dan tetap dapat weather economic downturns and maintain sustainable business mempertahankan pertumbuhan bisnis yang berkesinambungan. growth. Pada kesempatan ini, Dewan Komisaris mengapresiasi penuh On this occasion, the Board of Commissioners expresses its full upaya Direksi dalam meningkatkan kualitas penerapan GCG appreciation for the Board of Directors’ efforts to improve the quality melalui keberhasilan Perseroan dalam memperoleh ISO of GCG implementation through the Company’s achievement of 27001:2013 mengenai Sistem Manajemen Keamanan Informasi ISO 27001:2013 on Information Security Management System (SMKI). Perolehan sertifikasi ini semakin menegaskan komitmen (“SMKI”). Achieving this certification confirms the Board’s profesionalisme dan integritas Direksi dalam memimpin jalannya commitment to professionalism and integrity in managing the Perseroan, terutama dalam menjaga keamanan atas sistem Company’s course, particularly in ensuring the security of a good manajemen informasi yang baik demi terjaganya kepentingan information management system to protect the interests of all semua pihak. stakeholders. Kemampuan Direksi dalam mengimplementasikan GCG dengan The Board of Directors’ ability to effectively implement the GCG baik juga dibuktikan dari perolehan skor penilaian GCG sebesar 1,77 is also demonstrated by the GCG rating of 1.77 with the predicate dengan predikat “Baik” pada akhir tahun 2023. Atas perolehan skor “Good” at the end of 2023. Based on this assessment, the Board of tersebut, Dewan Komisaris menilai bahwa mekanisme check and Commissioners believes that the Company’s checks and balances balances antar-organ di Perseroan sudah berjalan efektif di mana have worked effectively, with the supporting organs performing seluruh organ telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya well in their respective roles and responsibilities and contributing masing-masing dengan baik, memberikan kontribusi maksimal as much as possible to the development of a solid, transparent, and dalam membangun landasan organisasi yang kokoh, transparan, accountable organizational foundation. dan akuntabel. Di bawah pengawasan Dewan Komisaris dengan dibantu oleh We assess that the implementation of all the Company’s business komite-komite pendukung di bawah organ Dewan Komisaris, kami activities has complied with applicable laws and regulations, as menilai bahwa penyelenggaraan seluruh kegiatan usaha Perseroan well as taking into account the implementation of sound business telah memenuhi ketentuan peraturan perundang-undangan practices for each strategic initiative, under the supervision of the yang berlaku serta telah memperhatikan penerapan praktik bisnis Board of Commissioners and assisted by committees under the korporasi sehat atas setiap inisiasi strategi. Kami menilai Perseroan Board of Commissioners. We believe that the Company has built a telah membangun bisnis yang bertumpu pada manajemen risiko business that relies on strong risk management and internal control dan pengendalian internal yang kuat sebagai upaya menjaga to achieve sustainable growth and value for its stakeholders. pertumbuhan yang berkelanjutan dan menciptakan nilai tambah bagi para pemangku kepentingan. Dewan Komisaris berharap semua pencapaian pada aspek tata The Board of Commissioners hopes that all of the achievements in kelola yang sudah baik ini dapat dipertahankan dan bahkan lebih this area of good governance can be sustained and even improved ditingkatkan lagi di waktu mendatang. Kami berkomitmen akan terus in the future. We intend to continue working with the Board of bekerja sama dengan Direksi dalam mengawasi dan mendukung Directors to oversee and support the presence of sound business hadirnya pengelolaan bisnis yang sehat sesuai regulasi yang berlaku management in accordance with applicable regulations and the dan standar etika tertinggi. highest ethical standards. PENILAIAN TERHADAP KINERJA KOMITE-KOMITE DI BAWAH ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE OF COMMITTEES UNDER DEWAN KOMISARIS THE BOARD OF COMMISSIONERS Dalam menjalankan fungsi pengawasannya, Dewan Komisaris The Board of Commissioners is supported in its supervisory function dibantu oleh 3 (tiga) komite di bawah Dewan Komisaris, yaitu by 3 (three) committees: the Audit Committee, the Risk Monitoring Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite Nominasi dan Committee, and the Nomination and Remuneration Committee. Remunerasi. Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris memandang bahwa ketiga Throughout 2023, the Board of Commissioners believes that komite tersebut telah bekerja dengan baik dalam memberikan the three committees have performed admirably in making rekomendasi kepada Dewan Komisaris dan memberikan dukungan recommendations to the Board of Commissioners and providing penuh sehingga mekanisme pengawasan terhadap Direksi dapat full support so that the Board of Directors’ supervisory mechanism berjalan optimal. Penilaian positif ini kami berikan dengan didasarkan can function optimally. This positive assessment is based on a pada sejumlah kriteria yang setidaknya mencakup kompetensi dari number of criteria, including, at a minimum, member competence, para anggota, pencapaian kinerja dan kualitas dari rekomendasi, performance achievements, recommendation quality, meeting frekuensi dan pelaksanaan rapat, serta tingkat kehadiran dalam frequency and conduct, and attendance. rapat. PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 29
Page 32
LAPORAN MANA JEMEN
Management Reports
Komite Audit bertanggung jawab atas efektivitas sistem The Audit Committee is responsible for ensuring the effectiveness
pengendalian internal dan bertugas membantu Dewan Komisaris of the internal control system and assisting the Board of
dalam mengawasi pelaksanaan fungsi audit internal dan eksternal, Commissioners in overseeing the implementation of internal
termasuk hal-hal yang berkaitan dengan pelaporan keuangan, and external audit functions, such as financial reporting and
implementasi GCG, hingga membantu kegiatan monitoring dan GCG implementation, as well as monitoring and evaluating the
evaluasi terhadap pelaksanaan Sistem Pelaporan Pelanggaran Company’s Whistleblowing System (“WBS”). Throughout 2023, the
(Whistleblowing System/”WBS”) Perseroan. Sepanjang tahun 2023, Audit Committee held 4 (four) times meeting.
Komite Audit telah mengadakan rapat sebanyak 4 (empat) kali.
Demikian pula, Komite Pemantau Risiko juga telah membantu Similarly, the Risk Monitoring Committee has assisted in the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris terutama implementation of the Board of Commissioners’ duties and
dalam memastikan bahwa sistem manajemen risiko Perseroan telah responsibilities, particularly in ensuring that the Company’s risk
mampu mengidentifikasi dan memitigasi risiko secara memadai management system is capable of identifying and mitigating risks
sehingga pengelolaan risiko senantiasa berjalan efektif. Sepanjang in an appropriate manner so that risk management can continue
tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah mengadakan 4 (empat) to function effectively. Throughout 2023, the Risk Monitoring
kali rapat dengan pembahasan profil risiko setiap semesternya. Committee held 4 (four) times meeting each semester to discuss
the risk profile.
Komite Nominasi dan Remunerasi juga sudah menjalankan The Nomination and Remuneration Committee also provided
fungsi pengawasan dan telah memberikan rekomendasi terkait oversight and made recommendations regarding human resource
pengelolaan dan pengembangan sumber daya manusia (SDM), management and development, including assisting in the oversight
termasuk membantu mengawasi pelaksanaan kebijakan remunerasi of the implementation of the remuneration policy for the Board
Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat Eksekutif sesuai ketentuan of Commissioners, the Board of Directors, and Executive Officers
Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan in accordance with the provisions of the Company’s Articles of
yang berlaku. Selama tahun 2023, Komite Nominasi dan Remunerasi Association and applicable laws and regulations. The Nomination
telah mengadakan rapat sebanyak 3 (tiga) kali. and Remuneration Committee held 3 (three) times meeting in
2023.
PERUBAHAN KOMPOSISI ANGGOTA DEWAN KOMISARIS CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Di penghujung tahun 2023, Perseroan harus menerima berita Mrs. Roosniati Salihin, President Commissioner of the Company,
dukacita atas berpulangnya Komisaris Utama, yaitu (Almh.) Ibu passed away at the end of 2023.
Roosniati Salihin.
Beliau merupakan figur yang memiliki andil besar dalam perjalanan She has played an important role in the Company’s development
bisnis Perseroan selama lebih dari 17 tahun, serta merupakan sosok for over 17 years and is a well-known figure in the financial services
yang sangat dikenal di industri jasa keuangan. industry.
Atas kepergian beliau dan sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar The late Mrs. Roosniati Salihin’s term of office has been declared
Perseroan, maka masa jabatan Ibu Roosniati Salihin dinyatakan terminated due to her passing, in accordance with the provisions of
berakhir. the Company’s Articles of Association.
Mewakili jajaran Dewan Komisaris lainnya, perkenankanlah saya Please allow me to express our gratitude to her on behalf of the Board
mengucapkan terima kasih atas dedikasi dan kontribusi yang telah of Commissioners for her dedication to work and contributions to
Beliau berikan selama berkarya di Perseroan. the Company during her tenure.
Kami semua mendoakan agar beliau diberikan tempat yang terbaik We all pray that her soul may find peace in the presence of the
di sisi Tuhan Yang Maha Esa. Almighty God.
Di sepanjang tahun 2023, terdapat perubahan susunan dan Throughout 2023, the composition of the Board of Commissioners
komposisi Dewan Komisaris berdasarkan Keputusan Pemegang changed in response to shareholder decisions made at the
Saham melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGMS) on August
yang diselenggarakan masing-masing pada 25 Agustus 2023 dan 25, 2023 and December 21, 2023, respectively. The following is the
21 Desember 2023. Berikut adalah komposisi dan susunan Dewan composition of the Company’s Board of Commissioners 2023:
Komisaris Perseroan selama 2023:
30 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 33
Periode
Period
Desember 2022 Agustus 2022 Desember 2023
December, 2022 August, 2022 December, 2023
Komisaris Utama
Roosniati Salihin Roosniati Salihin Bhindawati Gunawan
President Commissioner
Komisaris
Mu’min Ali Gunawan Bhindawati Gunawan Dedi Setiawan*
Commissioner
Komisaris Independen
Lukman Abdullah Lukman Abdullah Lukman Abdullah
Independent Commissioner
* Efektif setelah mendapatkan persetujuan dari OJK.
Effective after obtaining approval from OJK.
Mengingat peran dan tugas Dewan Komisaris yang strategis, maka Given the Board of Commissioners’ strategic role and responsibilities,
sebelum diangkat sebagai anggota Dewan Komisaris, terlebih candidates for appointment must first meet the criteria and
dahulu calon anggota Dewan Komisaris harus memenuhi kriteria dan conditions outlined in the fit and proper test, in accordance with
ketentuan yang dipersyaratkan dalam uji kepatutan dan kelayakan the applicable rules and regulations, before being appointed as
(fit dan proper test) sesuai dengan peraturan dan ketentuan berlaku. a member. This change is intended to increase the active role of
Dengan adanya perubahan ini, diharapkan dapat meningkatkan each member of the Board of Commissioners in exercising their
peran aktif setiap anggota Dewan Komisaris dalam menjalankan supervisory function over the Board of Directors, ensuring that the
fungsi pengawasan kepada Direksi Perseroan, sehingga kinerja Company’s performance grows sustainably in the future.
Perseroan terus tumbuh berkelanjutan di masa mendatang.
APRESIASI DAN PENUTUP APPRECIATION AND CLOSING REMARK
Pencapaian kinerja Perseroan yang ditutup dengan performa The Company’s achievements, which culminated in a strong
membanggakan di akhir tahun 2023 tentu tidak lepas dari dukungan performance at the end of 2023, are inextricably linked to the
segenap pemangku kepentingan. Karena itu, Dewan Komisaris support of its stakeholders. As a result, the Board of Commissioners
menyampaikan terima kasih dan penghargaan yang setinggi-tingginya wishes to express its heartfelt gratitude and appreciation to all
kepada seluruh pemegang saham dan para pemangku kepentingan shareholders and stakeholders for their support, cooperation, and
atas dukungan, kerja sama, dan kepercayaan yang telah diberikan. trust.
Kami juga menyampaikan apresiasi yang sebesar-besarnya kepada We also want to express our gratitude to the Board of Directors for
Direksi atas kerja keras dan dedikasinya dalam mewujudkan their efforts and dedication to delivering business growth through
pertumbuhan bisnis hingga tahun 2023 sehingga mampu 2023 and making a positive impact on our stakeholders.
memberikan dampak yang positif bagi para pemangku kepentingan.
Secara khusus, kami juga mengucapkan terima kasih kepada In particular, we would like to thank the regulators for their guidance
regulator atas arahan dan upaya yang telah dilakukan dalam menjaga and efforts to maintain the stability of the Indonesian financial
stabilitas sistem keuangan Indonesia terutama atas saran perbaikan system, particularly for the suggestions for improvement and
dan sosialisasi yang telah diberikan kepada Perseroan. socialization made to the Company.
Kami yakin, melalui penerapan strategi bisnis yang tepat dan diiringi We are confident that by implementing the right business strategy,
dengan tekad penuh untuk memberi kemampuan terbaik serta dengan accompanied by a full determination to do our best, and relying on
mengandalkan kolaborasi dan sinergi dengan berbagai mitra termasuk collaboration and synergy with various partners, including the Panin
dengan jajaran Panin Group, Perseroan dapat terus bertumbuh dan Group, the Company will be able to continue to grow and develop
berkembang menjadi perusahaan pembiayaan terkemuka yang into a leading financial company that prioritizes value creation for
mengedepankan nilai tambah bagi pemangku kepentingan dan stakeholders and actively contributes to the growth of the national
berperan aktif dalam pertumbuhan industri pembiayaan nasional. financial industry.
Atas nama Dewan Komisaris,
On behalf of the Board of Commissioners,
Bhindawati Gunawan
Komisaris Utama
President Commissioner
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 31
Page 34
LAPORAN MANA JEMEN
Management Reports
LAPORAN
DIREKSI [OJK D.1][GRI 2-22]
The Board of Directors Report
Harjanto
Tjitohardjojo
Direktur Utama
32 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K President
L A PO RA N TA H U N A Director
N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 35
LAPORAN MANA JEMEN
Management Report
Atas pertimbangan kondisi eksternal yang
berkembang dinamis dan kapasitas organisasi,
maka Direksi menetapkan fokus pengelolaan
bisnis yang sehat mencakup peningkatan
pertumbuhan segmen yang sehat, perbaikan
kualitas kredit, inovasi digital, dan kolaborasi
dengan induk usaha.
Considering the dynamic of changing external environment
and organizational capacity, the Board of Directors
has determined the focus of managing a healthy
business, which includes increasing healthy segment
growth, improving credit quality, digital innovation, and
collaboration with the parent company.
para pemegang saham dan pemangku
k e p e n t i n ga n y a n g t e r h o r m at ,
Dear Valued Shareholders and Other Interested
Stakeholders,
Tahun 2023 dihadapkan pada berbagai tantangan The global macroeconomy is being impacted by
seperti tekanan inflasi global dan meningkatnya a number of challenges in 2023, including global
ketegangan politik berdampak kepada makro inflationary pressures and rising political tensions.
ekonomi global. Dengan berbagai tantangan Despite facing such a wide range of economic
ekonomi yang sedemikian rupa, Perseroan berhasil challenges, the Company has managed to perform
melaluinya dengan baik melalui capaian kinerja yang admirably, particularly in terms of profitability, which
tumbuh positif, terutama dari sisi profitabilitas yang has steadily increased over the last two years. This
konsisten meningkat selama dua tahun terakhir. achievement is a source of pride for us and all of the
Pencapaian ini menjadi kebanggaan tersendiri bagi Company’s employees who have worked together
kami dan juga segenap insan Perseroan yang telah throughout the year to make the best contribution.
bahu membahu memberikan kontribusi terbaiknya
di sepanjang tahun ini.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 33
Page 36
LAPORAN MANA JEMEN
Management Reports
EKONOMI NASIONAL TETAP TUMBUH SOLID DI TENGAH NATIONAL ECONOMY CONTINUES TO GROW SOLIDLY AMID
KETIDAKPASTIAN PEREKONOMIAN GLOBAL GLOBAL ECONOMIC UNCERTAINTY
Perekonomian dunia kembali mengalami perlambatan di tahun The global economy experienced another slowdown in 2023 as
2023 karena masih dihadapkan pada beragam tantangan dan it continued to face various challenges and high downside risks
tingginya risiko pelemahan (downside risk) yang disebabkan oleh as a result of various negative sentiments, one of which was the
berbagai sentimen negatif, salah satunya dampak kenaikan suku impact of interest rate hikes by the US Fed’s and central banks in
bunga The Fed AS dan bank-bank sentral di negara maju lainnya other developed countries, which were expected to last for a longer
yang diperkirakan akan bertahan untuk jangka waktu lama (higher period. This monetary tightening policy was implemented to deal
for longer). Kebijakan pengetatan moneter ini diinisiasi sebagai with the surge in inflation caused by the energy and food crisis that
salah satu cara untuk mengatasi lonjakan inflasi akibat krisis energi has occurred since the pandemic.
dan pangan yang sudah terjadi sejak pandemi.
Sikap The Fed AS yang hawkish dalam mempertahankan suku The US Fed’s hawkish stance on maintaining high-interest rates
bunga tinggi terbukti berhasil menurunkan laju inflasi secara has been successful in gradually lowering inflation, but it has also
bertahap, akan tetapi di sisi lain justru memicu meningkatnya caused increased volatility in global financial markets, which has
volatilitas pasar keuangan global, yang pada akhirnya juga berimbas impacted other countries, including Indonesia. The global rise in
ke negara-negara lain, termasuk Indonesia. Kenaikan suku bunga interest rates has resulted in increased debt and interest burdens
negara-negara di dunia telah mengakibatkan meningkatnya beban for businesses, both real and financial sectors.
utang dan bunga bagi pelaku usaha, baik di sektor riil maupun sektor
keuangan.
Di waktu yang bersamaan, Bank Indonesia (BI) merespons kebijakan Simultaneously, in response to the monetary policies pursued by
moneter yang ditempuh oleh bank sentral negara-negara maju central banks of developed countries, Central Bank of Indonesia (BI)
dengan turut menaikkan suku bunga acuan (BI rate) di level tinggi increased the benchmark interest rate (BI rate) to an unprecedented
sehingga berakhir sebesar 6,00% pada posisi Desember 2023 dan level: 6.00% in December 2023, the highest level since 2013.
angka ini merupakan angka tertinggi sejak tahun 2013. Didukung Supported by the implementation of pro-stability monetary policy
oleh implementasi kebijakan moneter yang pro-stability oleh BI, by BI, Indonesia’s inflation remained stable and under control within
inflasi Indonesia terjaga stabil dan terkendali pada rentang target the target range of 3%±1, namely 2.61% (yoy), decreased compared
sasaran 3%±1, yaitu sebesar 2,61% (yoy), menurun dibandingkan to the year of 2022 which reached 5.51% (yoy).
tahun 2022 yang mencapai 5,51% (yoy).
Secara keseluruhan, kinerja ekonomi Indonesia masih tetap kuat In spite of the fluctuations in the global economy, Indonesia’s
di tengah dinamika perekonomian global dengan mencatatkan economy maintained a robust performance, achieving a
pertumbuhan impresif sebesar 5,05% (yoy), yang ditopang oleh noteworthy growth of 5.05% (yoy). This achievement was bolstered
permintaan domestik yang solid, serta konsumsi rumah tangga by robust domestic demand and household consumption, which
yang terus tumbuh seiring dengan kenaikan mobilitas yang terus further expanded in tandem with the ongoing rise in mobility.
berlanjut.
Dari sisi investasi, eksistensi peningkatan kapasitas produksi yang In terms of investment, increased production capacity is already
telah eksis di sektor industri manufaktur. Pemerintah tetap optimis available in the manufacturing industry. The government remains
pasar otomotif Indonesia akan terus tumbuh seiring penjualan optimistic that Indonesia’s automotive market will continue to grow,
domestik dan ekspor yang berada di level yang cukup tinggi. citing relatively high domestic sales and exports levels. According
Jika melihat data Gaikindo, penjualan mobil secara wholesales to Gaikindo’s data, wholesale car sales reached 1 million units in
mencapai 1 juta unit sepanjang 2023 meski mengalami penurunan 2023, a 4% decrease from the 1.04 million units achieved in 2022.
4% dibandingkan capaian sepanjang 2022 sebanyak 1,04 juta unit.
Sejumlah perusahaan multifinance tetap mencatatkan kinerja A number of multifinance companies maintained their strong
positif sepanjang 2023 melalui pertumbuhan penyaluran performance throughout 2023, as evidenced by the 13.23% (yoy)
nilai outstanding pembiayaan per 31 Desember 2023 sebesar growth in the distribution of outstanding financing value as of
13,23% (yoy) dengan nominal pembiayaan mencapai Rp470,86 December 31, 2023, which reached Rp470.86 trillion in nominal
triliun. Pertumbuhan tersebut juga diikuti dengan kualitas risiko financing. The quality of financing risk remained stable with an NPF
pembiayaan yang terjaga dengan NPF sebesar 2,44% dan gearing of 2.44% and a positive gearing ratio of 2.26 times, both of which
ratio positif sebesar 2,26 kali, jauh di bawah batas maksimum were significantly lower than the maximum allowable ratio of 10
sebesar 10 kali. times.
34 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 37
Kinerja positif tersebut menunjukkan bahwa industri masih The positive performance demonstrates that the industry remains
“resistant” terhadap berbagai tantangan, termasuk kenaikan suku “resistant” to various challenges, including an increase in the
bunga acuan. Di sisi lain, likuiditas perbankan yang solid di tengah benchmark interest rate. On the other hand, solid bank liquidity in
perkembangan suku bunga The Fed AS belum mempengaruhi the midst of The US Fed’s interest rate developments has had no
tingkat suku bunga yang dibebankan perbankan nasional kepada effect on the interest rates charged by national banks to debtors,
para debitur sehingga suku bunga Perseroan masih terjaga. and the Company has been able to maintain its interest rates.
Sebagai bagian dari ekosistem industri multifinance, Perseroan As part of the multifinance industry ecosystem, the Company
berkomitmen akan terus memanfaatkan momentum pemulihan is committed to capitalizing on the momentum of the national
ekonomi nasional dengan sebaik-baiknya melalui penerapan economic recovery by implementing responsive and adaptive
strategi bisnis yang responsif dan adaptif. Berbagai inovasi business strategies. The Company will continue to pursue various
dan perbaikan berkelanjutan pada sistem teknologi informasi innovations and continuous improvements to the information
maupun penyempurnaan pada produk dan/atau layanan akan technology system, as well as improvements to products and/
terus diupayakan Perseroan dari waktu ke waktu dengan tetap or services, on a periodic basis, taking into account the needs of
memperhatikan kebutuhan debitur dan para pemangku kepentingan debtors and other stakeholders.
lainnya.
PERAN DIREKSI DALAM PROSES PERUMUSAN STRATEGI THE ROLE OF THE BOARD OF DIRECTORS IN THE PROCESS
DAN RENCANA BISNIS, SERTA PENGAWASAN TERHADAP OF FORMULATING STRATEGIES AND BUSINESS PLANS, AND
IMPLEMENTASINYA MONITORING THEIR IMPLEMENTATION
Di tengah dinamika kondisi pasar global dan nasional, serta skala In the face of volatile global and national market conditions, as well
dan kompleksitas bisnis Perseroan, maka penting bagi Direksi untuk as the scale and complexity of the Company’s business operations,
menyusun strategi pertumbuhan bisnis yang jelas, dipantau, serta it is critical for the Board of Directors to develop a clear business
senantiasa disesuaikan dengan kondisi pasar yang kompleks. growth strategy that is monitored as well as constantly adjusted to
complex market conditions.
Direksi memiliki tanggung jawab penuh atas penetapan strategi The Board of Directors is fully responsible for determining the
dan kebijakan atas rencana bisnis Perseroan yang disusun secara strategy and policies outlined in the Company’s annual business
tahunan. Penetapan rencana bisnis selaras dengan tujuan Perseroan plan. A business plan is comprehensive in terms of the Company’s
secara komprehensif serta tentunya mempertimbangkan beberapa objectives and must consider various factors such as human
faktor seperti sumber daya manusia, teknologi informasi, serta resources, information technology, as well as risk management to
manajemen risiko untuk mendukung kegiatan operasional sehari- support day-to-day operations and business development.
hari dan pengembangan bisnis.
Sepanjang tahun 2023, secara berkala Direksi mengadakan rapat Throughout 2023, the Board of Directors held regular coordination
koordinasi demi memastikan eksekusi dari setiap strategi berjalan meetings to ensure that each strategy was executed within the
sesuai dengan parameter yang telah ditetapkan. Tinjauan tersebut parameters that had been established. The review focuses on
mencakup pencapaian bisnis, profil risiko, kepuasan debitur, serta business achievement, risk profile, debtor satisfaction, as well
inovasi proses bisnis. Dalam rapat tersebut, Direksi juga memberikan as business process innovation. During the meeting, the Board
umpan balik yang relevan dalam mengevaluasi progress kinerja of Directors also provided pertinent feedback in assessing the
yang dicapai oleh masing-masing lini bisnis. Dalam membangun performance progress made by each business line. The Board of
komunikasi yang efektif bersama seluruh unit kerja, Direksi konsisten Directors consistently upholds the Company’s culture of solid and
menegakkan budaya Perusahaan untuk membangun kerja sama tim collaborative teamwork in establishing effective communication
yang solid dan kolaboratif. with all business units.
Seluruh proses pengawasan atas perumusan hingga realisasi Throughout the process of supervising the formulation and
pelaksanaan strategi dan kebijakan strategis Perseroan, Direksi turut implementation of the Company’s strategic strategies and policies,
dibantu oleh komite-komite pendukung di bawah Direksi dan organ the Board of Directors is assisted by subordinate committees
pendukung lainnya. Sepanjang tahun, seluruh komite pendukung and other supporting organs. Throughout the year, all supporting
telah menjalankan tugasnya dengan baik melalui umpan balik yang committees performed admirably, providing feedback on all
selaras dengan kondisi ekonomi terkini dan regulasi yang relevan decisions making in accordance with the most recent economic
dalam pengambilan seluruh keputusan. conditions and applicable regulations.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 35
Page 38
LAPORAN MANA JEMEN
Management Reports
FOKUS DAN STRATEGI PERSEROAN UNTUK MEWUJUDKAN THE COMPANY’S FOCUS AND STRATEGY TO REALIZE SOLID
PERTUMBUHAN BISNIS YANG SOLID DAN BERKELANJUTAN AND SUSTAINABLE BUSINESS GROWTH
Dalam mengarungi dunia bisnis yang dinamis, memiliki strategi A sustainable growth strategy is essential for navigating the ever-
pertumbuhan yang berkelanjutan menjadi poin wajib. Dengan changing business world. The Board of Directors directs the focus
membangun pertumbuhan bisnis yang solid dan berkelanjutan, of the Company’s management in 2023 to several things, including
Direksi mengarahkan fokus pengelolaan bisnis Perseroan pada the following:
beberapa hal di tahun 2023, di antaranya:
1. Optimalisasi dan penguatan market share di daerah-daerah 1. Optimization and strengthening of market share in regions and
maupun dealer/showroom pareto; pareto dealers/showrooms;
2. Memperkuat budaya kerja dengan strategi B.I.R.U (Bonding, 2. Strengthening work culture with the B.I.R.U. (Bonding,
Innovative, Rewarding, dan Upgrading); Innovative, Rewarding, and Upgrading) strategy;
3. Penyesuaian struktur organisasi untuk tujuan ekspansi; 3. Adjustment of organizational structure for expansion purposes;
4. Melanjutkan ekspansi digital dan kemampuan adaptasi 4. Continue digital expansion and technological adaptability; and
teknologi; dan
5. Mempersiapkan Sumber Daya Manusia (SDM) unggul, 5. Preparing Human Resources (HR) with excellence, integrity,
berintegritas, dan berdaya saing. and competitiveness.
Selain menerapkan serangkaian langkah di atas, Perseroan juga In addition to implementing the aforementioned measures, the
mengoptimalkan kerja sama dengan grup dan induk perusahaan Company is also optimizing cooperation with the group and the
yakni PT Bank Pan Indonesia Tbk atau PaninBank, fokus pada parent company, PT Bank Pan Indonesia Tbk or PaninBank, with
kepuasan debitur, membangun budaya inovasi yang berkelanjutan, a focus on debtor satisfaction, creating a culture of sustainable
serta tanggung jawab sosial dan lingkungan yang memberikan innovation, as well as the social and environmental responsibility
kontribusi positif pada masyarakat secara keseluruhan. that provides positive contribution to society as a whole..
Komitmen Perseroan terhadap pencapaian pertumbuhan bisnis The Company’s commitment to achieving sustainable business
yang berkelanjutan direalisasikan melalui praktik bisnis dan perilaku growth is realized through responsible business practices and
yang bertanggung jawab dalam upaya memberikan kinerja terbaik behavior, with the goal of providing the best performance in terms
dalam hal keuangan, operasional bisnis, serta tanggung jawab sosial of finance, business operations, as well as social responsibility and
dan lingkungan bagi para pemangku kepentingan. environment.
ANALISIS KINERJA PERSEROAN TAHUN 2023 ANALYSIS OF THE COMPANY’S PERFORMANCE IN 2023
Perbandingan Target dan Realisasi Kinerja Tahun 2023 Comparison of Target and Performance Realization Year 2023
Dapat kami sampaikan bahwa kerja keras dan upaya Direksi We believe that the Board of Directors’ hard work and efforts
dalam menavigasi seluruh tantangan yang dihadapi Perseroan in overcoming all of the Company’s challenges, as well as the
serta konsistensi dan disiplin tinggi dari segenap karyawan dalam consistency and high discipline of all employees in implementing
menerapkan strategi bisnis yang tepat telah berhasil menghantarkan the right business strategy, have enabled the Company to achieve
Perseroan mencapai pertumbuhan kinerja keuangan yang higher financial performance growth than in 2022.
meningkat dibandingkan tahun 2022.
Atas pertimbangan kondisi eksternal yang berkembang dinamis dan Considering the dynamic of changing external environment and
kapasitas organisasi, maka Direksi menetapkan fokus pengelolaan organizational capacity, the Board of Directors has determined the
bisnis yang sehat mencakup peningkatan pertumbuhan segmen focus of managing a healthy business, which includes increasing
yang sehat, perbaikan kualitas kredit, inovasi digital, dan kolaborasi healthy segment growth, improving credit quality, digital innovation,
dengan induk usaha. and collaboration with the parent company.
Sepanjang tahun 2023, laba bersih tahun berjalan menunjukkan Throughout 2023, net profit increased by 162.29%, from Rp310.72
kenaikan 162,29%, dari Rp310,72 miliar pada 2022, menjadi billion in 2022 to Rp815.01 billion. The Company’s profitability has
sebesar Rp815,01 miliar. Profitabilitas Perseroan terus mengalami increased significantly each year since 2021. In line with the increase
peningkatan yang signifikan setiap tahunnya jika dibandingkan dari in net profit, the Company’s Return on Asset (ROA) and Return on
tahun 2021. Sejalan dengan kenaikan laba bersih tersebut, Return on Equity (ROE) increased, reaching 11.39% and 15.24%, respectively,
Asset (ROA) dan Return on Equity (ROE) Perseroan juga meningkat, in 2023.
masing-masing menjadi 11,39% dan 15,24% di tahun 2023.
Dari sisi kualitas aset, jumlah aset Perseroan di akhir Desember 2023 In terms of asset quality, the Company’s total assets at the end
juga mencatatkan kenaikan sebesar 23,13% sehingga dibukukan of December 2023 increased by 23.13% to Rp9,911.25 billion,
menjadi Rp9.911,25 miliar atau tercapai 16,49% dari target RBT 2023. representing 16.49% of the 2023 RBT target. This growth was fueled
36 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 39
Peningkatan ini didorong oleh kenaikan jumlah piutang pembiayaan by an increase in consumer financing receivables, finance lease konsumen, piutang sewa pembiayaan dan biaya dibayar dimuka. receivables, and prepaid expenses. The Company’s commitment to Komitmen Perseroan dalam menyalurkan pembiayaan secara prudent and selective financing is reflected in its NPF ratio of 1.29% prudent dan selektif tercermin dari rasio NPF yang diperoleh at the end of 2023. The Company’s asset quality has improved as sebesar 1,29% pada akhir 2023. Membaiknya kualitas aset Perseroan a result of the continued maintenance of trust and good relations mencerminkan terjaganya kepercayaan dan hubungan baik dengan with debtors. debitur. Tantangan dan Upaya Mitigasi Challenges and Mitigation Efforts Selain dihadapkan dengan sejumlah tantangan global dan nasional, In addition to a number of global and domestic challenges, as well serta kebijakan pengetatan moneter yang tentu juga dirasakan as monetary tightening policies that are undoubtedly affecting oleh peers Perseroan, implementasi POJK Nomor 22 Tahun 2023 the Company’s peers, the implementation of POJK Number 22 of (“POJK 22/2023”) tentang Pelindungan Konsumen dan Masyarakat 2023 (“POJK 22/2023”) on Consumer and Community Protection di Sektor Jasa Keuangan, juga tengah menjadi perhatian di kalangan in the Financial Services Sector is a source of concern for the pelaku usaha pembiayaan. POJK 22/2023 menjadi pukulan berat, financial industry. POJK 22/2023 is a significant setback, with the dengan potensi perpindahan industri ke luar negeri. Keputusan potential to drive the industry overseas. This decision has long- ini memiliki dampak jangka panjang dan mengurangi daya saing term consequences and lowers Indonesia’s competitiveness in the Indonesia dalam industri otomotif regional. regional automotive industry. Salah satu aspek dalam ketentuan baru ini adalah pedoman dalam One aspect of this new regulation is the collection guidelines, melakukan penagihan yang harus diperhatikan semua pihak. Hal which must be followed by all parties. This encourages financial tersebut mendorong perusahaan pembiayaan untuk lebih hati- institutions to be more cautious or selective when issuing credit or hati atau selektif dalam menyalurkan kredit atau pembiayaan. financing. The implication is that finance companies could see an Implikasinya, perusahaan pembiayaan berpotensi mengalami increase in NPF in the future. Several business players requested kenaikan NPF ke depannya. Beberapa pelaku usaha meminta more information about the regulation, specifically the terms and kejelasan lebih lanjut terkait beleid atas aturan tersebut, terutama conditions of default and sanctions. mengenai syarat dan ketentuan wanprestasi serta sanksinya. Dalam menghadapi tantangan tersebut, Perseroan telah To meet these challenges, the Company has prepared a capable mempersiapkan tim frontliner yang capable di cabang-cabang frontline team in the branches by providing relevant training, dengan memberikan pembekalan pelatihan yang relevan agar ensuring that they have competencies that meet the standards mereka memiliki kompetensi sesuai standar, serta mempunyai as well as a thorough understanding of the Company’s products/ pengetahuan yang komprehensif mengenai produk/layanan services and the most recent applicable regulations. Furthermore, Perseroan dengan memahami regulasi terkini yang berlaku. Selain the Company continues to actively communicate with a number itu, Perseroan juga terus berusaha menjalin komunikasi aktif dengan of associations and regulators to assist in raising public awareness sejumlah asosiasi maupun regulator untuk dapat membantu about moral hazards or good faith in the execution of financing memberikan sosialisasi kepada masyarakat terkait moral hazard agreements. atau itikad baik dalam menjalankan perjanjian pembiayaan. Tantangan lainnya yang juga mendapatkan perhatian Direksi di Another challenge that the Board of Directors addressed in 2023 tahun 2023 adalah risiko ketidakpastian tinggi yang timbul dari was the risk of high uncertainty associated with the organization penyelenggaraan pesta demokrasi pemilihan umum Presiden of the democratic event of the Indonesian Presidential election in Indonesia di 2024. Situasi politik dalam negeri yang sangat dinamis 2024. The highly volatile domestic political situation has prompted telah mendorong sebagian besar investor asing untuk mengambil most foreign investors to take a wait-and-see approach until sikap wait and see sampai diperoleh hasil keputusan pemilu. election results are available. Kondisi ini memberikan tekanan tambahan bagi industri otomotif This situation puts additional strain on the national automotive nasional yang apabila tidak ditangani lebih lanjut dapat berimbas industry, which, if not addressed, may result in a drop in production pada menurunnya tingkat produksi di sektor otomotif yang levels in the automotive sector, which supports the performance of merupakan penyokong kinerja industri multifinance. the multifinance industry. Pada prinsipnya, Perseroan berusaha untuk merespon setiap Overall, the Company strives to respond to changes by making perubahan yang terjadi dengan melakukan penyesuaian secara quick and efficient adjustments. As a result, in the face of election cepat dan efisien. Karena itu, fokus kami dalam menghadapi dynamics at the end of 2023, we began to look at existing dinamika pemilu di penghujung 2023 diwujudkan dengan mulai products with market potential and high demand, strengthening menilik produk-produk eksisting yang potensial dan memiliki demand tinggi di pasar, memperkuat infrastruktur, konsisten PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 37
Page 40
LAPORAN MANA JEMEN
Management Reports
memberikan solusi dan layanan pembiayaan yang optimal kepada infrastructure, consistently providing optimal financing solutions
debitur, serta melakukan inovasi yang mampu menopang kinerja and services to debtors, and develop innovations that will sustain
Perseroan di tahun 2024 dan tahun mendatang. the Company’s performance in 2024 and beyond.
Secara umum, Direksi telah mencermati dan memperhitungkan In general, the Board of Directors has carefully examined and
dengan seksama seluruh eksposur risiko dan berbagai distorsi yang considered all risk exposures and distortions encountered by the
dihadapi Perseroan. Namun dengan inisiatif yang tepat, Perseroan Company. However, with the right initiatives, the Company could
tetap dapat mempertahankan kinerja bisnis yang tumbuh positif di still maintain positive business performance in 2023.
tahun 2023.
PROSPEK USAHA TAHUN 2024 BUSINESS PROSPECTS IN 2024
Kondisi perekonomian global pada tahun 2024 mendatang Global economic conditions are anticipated to remain favorable
diperkirakan akan tetap positif di tengah ketidakpastian ekonomi in 2024 despite the persistence of global economic uncertainty.
global yang masih berlangsung. Di tengah proyeksi ekonomi global Amidst the aforementioned global economic forecasts, it is
tersebut, perekonomian Indonesia diperkirakan tetap stabil dan anticipated that the Indonesian economy will maintain its stability
mampu mencatatkan pertumbuhan yang positif di kisaran 4,75%- and achieve positive growth ranging from 4.75%-5.50% range
5,50% (yoy) dan inflasi diprediksi terkendali pada rentang 2,5±1%. (yoy). Furthermore, inflation is projected to be contained at
Suku bunga BI rate diperkirakan akan tetap stabil selama paruh 2.5+/-1% range. In the first half of 2024, it is anticipated that the
pertama tahun 2024, diikuti dengan penurunan bertahap pada BI rate will remain stable, after which it will gradually decrease in
semester kedua. Di sisi lain dampak pengetatan moneter global dan the second half semester. On the other hand, the impact of global
moderasi harga komoditas tetap harus diwaspadai secara hati-hati monetary tightening andmoderation in commodity prices must still
karena dapat berdampak negatif terhadap pertumbuhan ekonomi be carefully monitoredbecause it can have a negative impact on
nasional. national economic growth.
Sejalan dengan prospek positif terhadap outlook perekonomian In line with the domestic economy’s positive outlook, the OJK
dalam negeri, OJK memprediksi total aset perusahaan multifinance forecasts that multifinance companies’ total assets will continue
akan terus meningkat dan tumbuh double digit di kisaran 13%-16% to grow, with double-digit growth in the range of 13%-16% (yoy)
(yoy) pada Desember 2024. Membaiknya iklim investasi dan bisnis through December 2024. The improvement in the national
nasional terutama industri otomotif yang juga diperkirakan tumbuh investment and business climate, particularly in the automotive
positif pada tahun 2024 mendatang dipercaya akan menjadi katalis industry, which is also expected to grow in 2024, is thought to be a
positif terhadap industri pembiayaan nasional. positive catalyst for the national financing industry.
Di tengah peluang dan tantangan yang ada, Direksi memandang Despite these opportunities and challenges, the Board of
optimis kemajuan bisnis Perseroan di waktu mendatang dengan Directors remains optimistic about the Company’s future business
menargetkan peningkatan kinerja keuangan dan operasional prospects, aiming for a realistic increase in financial and operational
pada angka yang realistis sejalan dengan perkiraan pertumbuhan performance in line with national economic growth forecasts.
ekonomi nasional.
Secara khusus, kami melihat bahwa market share portofolio In particular, we see that the Company’s financing portfolio for
pembiayaan Perseroan terhadap kendaraan roda 4 (empat) nasional domestic four-wheelers, such as cars, still has a very small market
seperti mobil masih sangat kecil, yaitu sekitar 1%, hal tersebut share of around 1%, indicating that the potential for maximizing
mengungkap potensi untuk memaksimalkan pertumbuhan bisnis business growth from this segment remains very promising. In
dari segmen ini masih sangat menjanjikan. Selain akan berfokus addition to focusing on the business potential of the automotive
pada penggalian potensi bisnis pada segmen otomotif, Direksi juga segment, the Board of Directors believes that the refinancing
menilai potensi bisnis dari segmen refinancing masih cukup luas segment still has room for growth.
untuk dikembangkan.
Agar dapat mewujudkan target-target yang telah dicanangkan, To achieve these goals, the Board of Directors has developed a series
Direksi telah menyusun sejumlah langkah strategis dan sasaran of strategic measures and key objectives that will be implemented
utama yang akan diterapkan tahun 2024. Perseroan akan tetap by 2024. The Company will continue to strive to win the business
berusaha memenangkan persaingan usaha dan memberikan competition and make a greater and more sustainable contribution
kontribusi yang lebih besar dan berkelanjutan dalam mewujudkan to the realization of a healthy, strong, has integrity, and inclusive
industri multifinance yang sehat, kuat, berintegritas, dan inklusif. multifinance industry.
38 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 41
PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK DAN IMPLEMENTATION OF GOOD CORPORATE GOVERNANCE AND BERKELANJUTAN SUSTAINABLE Kesuksesan Perseroan dalam mempertahankan rekam jejak The Company’s success in maintaining a positive track record positif selama lebih dari 4 (empat) dekade sebagai salah satu for more than 4 (four) decades as one of the leading financial perusahaan pembiayaan terkemuka di Indonesia tidak terlepas dari companies in Indonesia is inextricably linked to the full commitment komitmen penuh segenap insan Perseroan untuk melaksanakan of all the Company’s employees to consistently implement the prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate principles of Good Corporate Governance (“GCG”) at all levels of Governance/”GCG”) secara konsisten pada seluruh tingkatan atau the organization, taking into account the nature and complexity of jenjang organisasi dengan tetap memperhatikan karakteristik dan the business. kompleksitas bisnis. Demi menjaga konsistensi tersebut, Perseroan melakukan To maintain such consistency, the Company conducts self- pengukuran mandiri atau self-assesment atas penerapan prinsip assessments on the application of GCG principles and/or other GCG dan/atau informasi lain terkait GCG yang didasarkan pada GCG-related information using relevant data and information. data dan informasi yang relevan. Pada akhir 2023, hasil skor self- By the end of 2023, the Company’s self-assessment of GCG assessment penerapan GCG Perseroan mendapatkan kategori implementation received a “Good” rating, with an overall weighted “Baik” dengan skor keseluruhan tertimbang sebesar 1,77. Hal ini score of 1.77. This indicates that the Company’s compliance mencerminkan pemenuhan prinsip GCG Perseroan secara umum with the GCG principles is generally adequate, and that any telah memadai dan seluruh rekomendasi perbaikan yang didapatkan recommendations for improvement resulting from the assessment dari proses penilaian tersebut ditindaklanjuti oleh pihak terkait process are followed up on by the relevant parties and used as dan digunakan sebagai bahan evaluasi untuk terus meningkatkan evaluation material to improve the quality of GCG implementation kualitas penerapan GCG kedepannya. going forward. Selama tahun 2023, Perseroan melakukan pembentukan Komite In 2023, the Company established the Information Technology (IT) Teknologi Informasi (TI) dan perolehan sertifikasi ISO 27001 Committee and obtained ISO 27001 certification for its Information tentang Sistem Manajemen Keamanan Informasi (SMKI). Perolehan Security Management System (“SMKI”). The acquisition of this sertifikasi ini menunjukkan keseriusan Perseroan dalam memastikan certification demonstrates the Company’s seriousness in ensuring terlaksananya good practices IT Governance pada semua aspek the implementation of good IT governance practices in all operasional terutama dalam menjaga dan melindungi data-data operational aspects, particularly in the management and protection pribadi debitur. of debtors’ personal data. Direksi senantiasa berupaya menjadikan prinsip dan praktik GCG The Board of Directors is always working to incorporate GCG sebagai bagian dari nilai dan budaya kerja di lingkup kerja Perseroan. principles and practices into the Company’s work values and Dalam mewujudkan hal tersebut, sosialisasi GCG dilakukan secara culture. To accomplish this, the GCG is regularly communicated to berkala kepada seluruh karyawan, baik melalui kegiatan pelatihan, all employees through training activities, webinars, module/material webinar, penyampaian modul/materi, pembaharuan komitmen delivery, the renewal of integrity commitments through the annual integritas melalui penandatangan pakta integritas setiap tahunnya, signing of Integrity Pacts, and value reminders through email blasts reminder value via e-mail blast, maupun pemasangan poster di area and office posters. ruangan kantor. Berbekal pengalaman yang sudah teruji melewati masa-masa Armed with the experience gained from challenging situations sulit yang datang silih berganti serta didukung oleh konsistensi in the past and supported by the consistent implementation penerapan dan penyempurnaan GCG yang terus diupayakan and improvement of the GCG that all the Board of Directors and segenap Direksi dan jajaran manajemen dari waktu ke waktu, management continue to pursue on a regular basis, the Company Perseroan telah membuktikan kapabilitasnya dalam mencatatkan has demonstrated its ability to deliver sustained positive growth kinerja yang tumbuh positif secara berkelanjutan (sustainable) performance until the end of 2023. sampai dengan akhir 2023. KOMITMEN TERHADAP PENERAPAN KEUANGAN COMMITMENT TO THE IMPLEMENTATION OF SUSTAINABLE BERKELANJUTAN DAN PROGRAM TANGGUNG JAWAB SOSIAL FINANCE AND CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY PERUSAHAAN PROGRAMS Sejalan dengan tren global dan praktik terbaik yang berlaku di sektor In order to maintain sustainable business growth, the Board of jasa keuangan, Direksi secara proaktif mengkaji dan memperkuat Directors reviews and strengthens the integration of Environmental, pengintegrasian aspek Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST) Social, and Governance (ESG) aspects into all operational and ke dalam setiap kegiatan operasional maupun bisnis sebagai upaya business activities in accordance with global trends and best untuk menjaga pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan. Terkait practices in the financial services sector. In terms of business PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 39
Page 42
LAPORAN MANA JEMEN
Management Reports
pengelolaan bisnis, komitmen Perseroan terhadap penerapan management, the Company’s commitment to implementing
Keuangan Berkelanjutan diterjemahkan ke dalam roadmap Rencana Sustainable Finance is reflected in the 2023 Sustainable Finance
Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) tahun 2023. Salah satu inisiatif Action Plan (“RAKB”). Efforts to create a sustainable financial
untuk membangun ekosistem pembiayaan berkelanjutan adalah ecosystem include expanding the portfolio of green financing,
melalui peningkatan portofolio pembiayaan yang masuk kategori developing risk management frameworks, and creating innovative
ramah lingkungan, pengembangan kerangka manajemen risiko, products and services to meet customer expectations.
skema produk dan layanan yang inovatif guna memenuhi ekspektasi
pelanggan.
Direksi Perseroan menyadari bahwa keberhasilan dalam menjaga The Company’s Board of Directors understands that success in
keberlanjutan bisnis tidak semata hanya ditentukan oleh pencapaian business sustainability is determined not only by management and
kinerja manajemen dan operasional, melainkan juga hubungan operational performance, but also by harmonious and mutually
yang harmonis dan saling menguntungkan dengan lingkungan, beneficial relationships with the environment, communities,
komunitas, masyarakat, dan seluruh pemangku kepentingan lainnya. society, and other stakeholders. We strive to achieve this through
Hal ini berusaha kami wujudnyatakan melalui pelaksanaan Tanggung the implementation of Social and Environmental Responsibility
Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL) yang rutin diselenggarakan (“TJSL”), which is routinely organized each year.
setiap tahun.
Pada tahun 2023, Perseroan telah menjalankan berbagai inisiatif In 2023, the Company carried out various TJSL initiatives under
kegiatan TJSL di bawah payung program “CLIPAN PEDULI” the umbrella of the “CLIPAN PEDULI” program, which is designed
yang dirancang sejalan dengan poin-poin tujuan pembangunan to align with the points of sustainable development goals (SDGs).
berkelanjutan (Sustainable Development Growth/”SDGs”). The Company’s TJSL has clear objectives and is expected to have
Penyelenggaraan TJSL Perseroan memiliki tujuan yang jelas dan a gradual, long-term impact, particularly in terms of improving
diyakini memberi dampak jangka panjang secara bertahap terutama the socioeconomic conditions of the Company’s associated
dalam membantu meningkatkan kondisi sosial ekonomi masyarakat communities, particularly in education and healthcare.
yang terhubung dengan Perseroan khususnya pada pilar pendidikan
dan kesehatan.
Kami berharap keberadaan Perseroan di tengah masyarakat dapat We hope that the Company’s presence in the community will add
memberikan nilai tambah di mata pemegang saham dan seluruh value in the eyes of its shareholders and other stakeholders.
pemangku kepentingan lainnya.
PENILAIAN TERHADAP KOMITE-KOMITE DI BAWAH DIREKSI ASSESSMENT OF COMMITTEES UNDER THE BOARD OF
DIRECTORS
Dalam menjalankan tugasnya, Direksi dibantu oleh dua Komite The Board of Directors is assisted in carrying out its duties by
di bawah Direksi, yaitu Komite Manajemen Risiko dan Komite two sub-committees, the Risk Management Committee and the
Pengarah Teknologi Informasi (TI). Direksi menilai seluruh komite di Information Technology (IT) Steering Committee. The Board of
bawah Direksi telah menjalankan tugasnya dengan baik sepanjang Directors believes that all committees under the Board of Directors
tahun 2023 sebagaimana tercermin dari partisipasi aktif seluruh performed well in 2023, as evidenced by all committee members’
anggota komite pada setiap pelaksanaan rapat internal maupun active participation in all internal meetings and coordination
rapat koordinasi bersama Direksi yang diselenggarakan secara meetings with the Board of Directors held on a regular basis, as well
berkala, serta kontribusi berupa pemberian saran dan rekomendasi as their contributions in the form of advice and recommendations
kepada Direksi sesuai dengan bidang masing-masing. to the Board of Directors based on their areas of expertise.
PERUBAHAN KOMPOSISI ANGGOTA DIREKSI CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE BOARD OF DIRECTORS
Pada tahun 2023, tidak terjadi perubahan pada komposisi Direksi In 2023, the composition of the Company’s Board of Directors
Perseroan. remained unchanged.
40 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 43
APRESIASI BAGI PARA PEMANGKU KEPENTINGAN APPRECIATION FOR STAKEHOLDERS
Pada kesempatan yang baik ini, perkenankanlah saya mewakili On this auspicious occasion, on behalf of the Board of Directors, I
jajaran Direksi menyampaikan ungkapan terima kasih kepada would like to acknowledge the Board of Commissioners for their
Dewan Komisaris atas nasihat, bimbingan, dan rekomendasi yang advice, guidance, and recommendations. The Board of Directors
telah diberikan. Direksi juga berterima kasih kepada para pemegang would also like to extend its gratitude to the shareholders, debtors,
saham, debitur, serta mitra kerja atas dukungan penuhnya kepada and partners for their unwavering support of the Company over the
Perseroan selama ini. years.
Apresiasi yang mendalam juga kami sampaikan kepada seluruh Our heartfelt gratitude goes to all employees for their dedication
karyawan atas dedikasi dan loyalitasnya yang telah berperan besar and loyalty, which have played a significant role in bringing the
membawa Perseroan mencatatkan kinerja yang baik di 2023. Company to a good performance in 2023.
Selanjutnya, kami juga mengucapkan terima kasih kepada regulator We would also like to thank the capital market regulators and
pasar modal dan pengawas Industri Keuangan Non-Bank (IKNB) supervisors of the Non-Bank Financial Industry (IKNB), who have
yang selama ini telah bersama membangun pertumbuhan industri, worked together to drive the industry’s growth and have given the
serta telah memberikan dukungan penuh kepada Perseroan. Company their full support.
Kami berharap Perseroan dapat terus menjalin hubungan baik We hope that the Company can continue to build good relationships
bersama seluruh pemangku kepentingan, serta dapat meningkatkan with all stakeholders, as well as improve services to the community,
layanan untuk masyarakat agar tercipta keseimbangan dan creating balance and greater opportunities for business in the
kesempatan yang lebih besar dalam memanfaatkan peluang bisnis future.
di masa yang akan datang.
Atas nama Direksi,
On behalf of the Board of Directors,
Harjanto Tjitohardjojo
Direktur Utama
President Director
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 41
Page 44
LAPORAN MANA JEMEN
Management Reports
SURAT PERNYATAAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN
DIREKSI TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN
TAHUNAN 2023 PT CLIPAN FINANCE INDONESIA TBK
Statement of the Members of Board of Commissioners and
Board of Directors Regarding Responsibility for the 2023 Annual Report of
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua We, the undersigned, hereby declare that all information in the
informasi dalam Laporan Tahunan PT Clipan Finance Indonesia Tbk Annual Report of PT Clipan Finance Indonesia Tbk for the year 2023
tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung has been presented in its entirety and we assume full responsibility
jawab penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan dan Laporan for the accuracy of the contents of the Annual Report and
Keberlanjutan Perseroan. Sustainability Report of the Company.
Demikian penyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement is duly made in all integrity.
Jakarta, April 2024 Jakarta, April 2024
DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONERS
Bhindawati Gunawan
K O M I S A R I S U TA M A
President Commissioner
Dedi Setiawan* Lukman Abdullah
KOMISARIS KOMISARIS INDEPENDEN
Commissioner Independent Commissioner
DIREKSI
BOARD OF DIRECTORS
Harjanto Tjitohardjojo
D I R E K T U R U TA M A
President Director
Engelbert Rorong, Jr. Jahja Anwar Yimmy Weddianto
DIREKTUR DIREKTUR DIREKTUR
Director Director Director
* Efektif setelah mendapat persetujuan OJK
Effective after obtaining approval from OJK
42 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 45
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 43
Page 46
03
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
PROFIL
PERUSAHAAN
Company Profile
Informasi Perusahaan 46
The Company Information
Riwayat Singkat Perusahaan 48
The Company Brief History
Informasi Perubahan Nama Perusahaan 49
Information on Company Name Change
Jejak Langkah 50
Milestones
Visi, Misi, dan Nilai-Nilai Budaya Perusahaan 52
Vision, Mission, and Corporate Values
Bidang Usaha 54
Line of Business
Produk dan/atau Layanan 55
Products and/or Services
Sektor dan Pasar Terlayani 56
Sectors and Markets Served
Wilayah Operasional 57
Operational Areas
Struktur Organisasi 58
Organizational Structure
Rantai Pasokan 60
Supply Chain
Keanggotaan Asosiasi Industri 60
Industrial Association Membership
Pernyataan Independensi Komisaris Independen 67
Independence Statement of Independent
Commissioner
Profil Dewan Komisaris 64
Board of Commissioners’ Profile
Profil Direksi 68
Board of Directors’ Profile
Profil Pejabat Eksekutif 72
Executive Officers’ Profile
Informasi Kepala Divisi 74
Head of Division Information
Informasi Kepala Departemen 74
Head of Department Information
Demografi Karyawan 75
Employee Demography
Komposisi Pemegang Saham 77
Shareholders Composition
Informasi Pemegang Saham Pengendali 80
Information on Controlling Shareholders
44 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 47
Struktur Grup Perusahaan 82
Company Group Structure
Struktur Pemegang Saham 83
Shareholders Structure
Daftar Entitas Anak 85
List of Subsidiaries
Kronologis Pencatatan Saham 85
Share Listing Chronology
Kronologis Pencatatan Efek Lainnya 86
Chronology of Other Securities Listing
Nama dan Alamat Lembaga dan/atau Profesi 88
Penunjang Pasar Modal
Name and Address of Institution and/or Capital Market
Supporting Profession
Informasi pada Situs Web Perusahaan 89
Information on the Company Website
Jaringan Kantor 90
Office Networks
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 45
Page 48
PROFIL
PROFIL PERUSAHAAN
PERUSAHAAN
Company
CompanyProfile
Profile
INFORMASI PERUSAHAAN
Company Information
Nama Perusahaan Tanggal Pendirian Bidang Usaha [OJK C.4] [GRI 2-6]
Company Name Date of Establishment Business Fields
• Pembiayaan Investasi
15 Januari 1982 Investment Financing
PT Clipan Finance Indonesia Tbk January 15, 1982
• Pembiayaan Modal Kerja
Working Capital Financing
• Pembiayaan Multiguna
Multipurpose Financing
• Sewa Operasi
Operating Lease
Kepemilikan Saham [OJK C.3][GRI 2-1]
Shareholding
Dasar Hukum Pendirian (102-5)
Legal Basis of Establishment
51,49% Akta No. 47 oleh Ny. Kartini
PT Bank Pan Indonesia Tbk Muljadi, S.H., Notaris di Jakarta
Deed No. 47 made by Ny. Kartini
Muljadi, S.H., Notary in Jakarta
8,23%
BBH Luxembourg S/A Fidelity
Pencatatan Saham
FD Sicav, FD FDS Pac FD Stock Listing
Bursa Efek Indonesia (BEI) (d/h
Bursa Efek Jakarta) tanggal 27
40,28% Agustus 1990
Masyarakat | Public Indonesia Stock Exchange (IDX)
(formerly known as: Jakarta Stock
Exchange) on August 27, 1990
Jumlah Karyawan per Pasar Terlayani [GRI 2-6]
Kode Saham 31 Desember 2023 (102-8) Market Served
Ticker Code
Number of Employees as of
31 December 2023 • Korporasi
Coorporation
• Perorangan
CFIN
Personal
2.742
Karyawan • Pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan
Menengah.
employees
Micro Small Medium Enterprise.
Modal Dasar Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Authorized Capital Issued and Fully-Paid Capital
Rp
2.603.000.000.000 Rp
996.130.114.250
46 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3
2 A N N UA L R EPORT
Page 49
Jumlah Negara dan Nama Jaringan Kantor per 31 Alamat Kantor Pusat [OJK C.2][GRI 2-1]
Negara Operasi [OJK C.3][GRI 2-1] Desember 2023 [OJK C.3][GRI 2-1] Head Office Address
Number of Countries and Office Network as of
Name of Country of Operation December 31, 2023
• 9 Kantor Wilayah Wisma Slipi, Lantai 6
9 Regional Offices Jl. Letjen. S. Parman, Kav. 12,
1 (satu), Indonesia • 83 Kantor Cabang
83 Branch Offices Jakarta, 11480, Indonesia
1 (one), Indonesia • 40 Kantor Selain Kantor Cabang
(KSKC)
Wisma Slipi, 6th Floor
40 Sub-Branch Offices
Jl. Letjen. S. Parman, Kav. 12,
Jakarta, 11480, Indonesia
Sekretaris Perusahaan &
Hubungan Investor
Media Sosial
Corporate Secretary &
Social Media
Investor Relations
Informasi Produk dan Layanan
@clipan_official Product and Service Information
@clipan_official
J AHJ A ANWAR Tel : (021) 5308005
Tel : (021) 5308005 /clipan.finance Fax : (021) 530 8026-27
E-mail : corporate_secretary @clipan.co.id clipan_official Call Center : 1500375
E-mail : cs@clipan.co.id
PT Clipan Finance Indonesia Tbk Website : www.clipan.co.id
SKALA ORGANISASI [OJK C.3] [GRI 2-6]
Company Scale
SKALA USAHA SKALA USAHA
Business Scale 2023 Business Scale 2023
Aset (dalam jutaan Rp) Komposisi Kepemilikan Saham Informasi Komposisi
9.911,25
Assets (Rp million) Share Ownership Composition Pemegang Saham
Tahun 2023 sudah
Liabilitas (dalam jutaan Rp) diungkapkan pada Bab
4.384,50
Liabilities (Rp million) Profil Perusahaan dalam
Laporan Tahunan ini.
Ekuitas (dalam jutaan Rp)
5.526,76 Shareholder Ownership
Equity (Rp million)
Information for 2023
Jumlah Karyawan has been disclosed in
2.742 orang | employees
Number of Employees the Company Profile
Chapter of this Annual
Demografi Karyawan (102-8) Informasi Demografi Report.
Employee Demographics Karyawan sudah
diungkapkan pada Bab Wilayah Operasional Informasi Wilayah
Profil Perusahaan dalam [OJK C.3][GRI 2-1] Operasional Tahun 2023
Laporan Tahunan ini. Operational Area sudah diungkapkan
Employee Demographic pada Bab Profil
Information has Perusahaan dalam
been disclosed in the Laporan Tahunan ini.
Company Profile Chapter Operational Area
on this Annual Report Information for 2023
has been disclosed in
Kantor Wilayah the Company Profile
9
Regional Office Chapter of this Annual
Report.
Kantor Cabang
83
Branch Office
Kantor Selain Kantor Cabang
(KSKC) 40
Sub-Branch Office (KSKC)
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3
2 A N N UA L REPORT 47
Page 50
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
RIWAYAT SINGKAT
PERUSAHAAN
The Company
Brief History
Di tengah dorongan percepatan perkembangan industri otomotif yang sedang
berjalan, Perseroan terus berusaha memaksimalkan setiap potensi bisnis yang adaagar
dapat melanjutkan pertumbuhan usahanya sebagai korporasi yang kompetitif dan
menguntungkan.
Amid the accelerated development in the automotive industry, the Company continues to maximize every
business potential to sustain its growth as a competitive and profitable corporation.
Pada mulanya, Perseroan didirikan sebagai perusahaan patungan antara Originally, the Company was established as a joint venture between
pemegang saham Credit Lyonnais dari Perancis sebagai pemegang saham shareholders of Credit Lyonnais from France as the majority shareholders
mayoritas dan PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank”). Hal tersebut and PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank”). This information was stated
dituangkan ke dalam Akta Pendirian No. 47 tertanggal 15 Januari 1982 yang in Deed No. 47 dated January 15, 1982, made before Kartini Muljadi, S.H.,
dibuat di hadapan Kartini Muljadi, S.H., Notaris di Jakarta, yang selanjutnya a Notary in Jakarta, which was subsequently amended to Deed No. 363
mengalami perubahan menjadi Akta No. 363 tanggal 29 Juni 1982. Akta ini on June 29, 1982. This deed was ratified by the Minister of Justice of
telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia the Republic of Indonesia on August 2, 1982 and it was registered at the
tanggal 2 Agustus 1982, dan telah didaftarkan di Kantor Panitera Pengadilan Office of the Registrar of the Jakarta District Court on August 10, 1982,
Negeri Jakarta pada tanggal 10 Agustus 1982, serta sudah diumumkan and announced in the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 79
dalam Lembaran Berita Negara Republik Indonesia Nomor 79 tanggal 1 dated October 1, 1982, Supplement No. 1189.
Oktober 1982, Tambahan 1189.
Pada saat pendiriannya, Clipan Finance memiliki kegiatan usaha At its inception, Clipan Finance engaged in financing activities by
pembiayaan berupa penyediaan barang-barang modal yang kemudian providing capital goods, which gradually evolved into four main business
secara bertahap berkembang menjadi 4 (empat) kegiatan usaha utama, activities, namely: investment financing, working capital financing,
yaitu: pembiayaan investasi, pembiayaan modal kerja, pembiayaan multipurpose financing, and operational leasing.
multiguna, dan sewa operasi.
Kemudian dalam rangka mendukung pertumbuhan bisnis serta In order to support business growth and strengthen the Company’s
memperkuat posisi Perseroan di industri pembiayaan nasional, pada 27 position in the national financing industry, on August 27, 1990, the
Agustus 1990 Perseroan resmi melakukan penawaran umum perdana Company officially conducted its initial public offering on the Indonesia
saham di Bursa Efek Indonesia (d.h./Bursa Efek Jakarta) dengan kode Stock Exchange (formerly Jakarta Stock Exchange) under the ticker code
saham “CFIN”. Atas aksi korporasi tersebut, Perseroan tercatat sebagai “CFIN.” As a result of this corporate action, the Company became the first
perusahaan pembiayaan pertama yang go public di Indonesia. financing company to go public in Indonesia.
Tujuh tahun berselang setelah melantai di bursa, tepatnya pada tahun Seven years after going public, in 1997, Credit Lyonnais divested all of
1997, Credit Lyonnais melepas seluruh sahamnya di Perseroan. Dengan its shares in the Company. With this divestment, PaninBank became the
dilakukannya aksi divestasi saham tersebut, maka PaninBank bertindak controlling shareholder of the Company to this day. Despite the change in
sebagai pemegang saham pengendali Perseroan sampai dengan saat shareholders, the name “Clipan” has been retained to date.
ini. Kendati terjadi peralihan pemegang saham, nama “Clipan” tetap
dipertahankan sampai saat ini.
Seiring berjalannya waktu, Perseroan berhasil membuktikan As time progresses, the Company has proven its resilience in navigating
kemampuannya dalam menavigasi berbagai pasang surut rintangan various ups and downs and obstacles faced since its establishment
yang dihadapi sejak awal pendirian sampai dengan saat ini termasuk until now, including in facing business disruptions during the pandemic.
dalam menghadapi disrupsi bisnis yang terjadi di masa pandemi. Melalui Through the implementation of appropriate business strategies and
penerapan strategi bisnis yang tepat dan pengelolaan risiko secara hati- careful risk management, along with full commitment to upholding Good
hati, serta komitmen penuh untuk selalu menjunjung tinggi praktik Tata Corporate Governance practices throughout the business processes, the
Kelola Perusahaan yang Baik di dalam seluruh proses bisnis, Perseroan Company has successfully maintained its position among the largest
berhasil mempertahankan posisinya di dalam jajaran perusahaan financing companies in Indonesia.
pembiayaan terbesar di Indonesia.
Hingga akhir 2023, kegiatan usaha Perseroan ditopang oleh pembiayaan By the end of 2023, the Company’s business activities were supported
konsumen, khususnya otomotif yang portofolionya telah mencapai by consumer financing, especially in automotive, that has been reached
lebih dari 90% dari seluruh total portofolio kegiatan usaha Perseroan. more than 90% of the Company’s total business activities portfolio. Amid
Di tengah dorongan percepatan perkembangan industri otomotif yang the accelerated development in the automotive industry, the Company
sedang berjalan, Perseroan terus berusaha memaksimalkan setiap potensi continues to maximize every business potential to sustain its growth as a
bisnis yang ada agar dapat melanjutkan pertumbuhan usahanya sebagai competitive and profitable corporation.
korporasi yang kompetitif dan menguntungkan.
Dalam upaya membangun bisnis yang berkelanjutan, Perseroan juga In the endeavor to build a sustainable business, the Company also relies
senantiasa mengandalkan sinergi yang terjalin dengan Panin Group. Hal on the synergy established with the Panin Group, which is a source of
ini merupakan sebuah kebanggaan tersendiri dan menjadi unique value pride and a unique value proposition for the Company. Through the
preposition bagi Perseroan. Melalui kolaborasi yang terjalin, Perseroan collaboration, the Company is optimistic about realizing its aspiration
optimis dapat mewujudkan aspirasinya menjadi perusahaan pembiayaan to become a leading financing company that emphasizes added value
terkemuka yang mengedepankan nilai tambah bagi pemangku for stakeholders and actively contributes to the growth of the national
kepentingan dan berperan aktif dalam pertumbuhan industri pembiayaan financing industry.
nasional.
48 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 51
INFORMASI PERUBAHAN
NAMA PERUSAHAAN
Information on Company Name Change
01 15 Januari 1982 PT CLIPAN LEASING CORPORATION
January 15, 1982
Akta Pendirian No. 47 pada 15 Januari 1982 yang dibuat di hadapan
Kartini Muljadi, S.H., Notaris di Jakarta.
Deed of Establishment No. 47 on January 15, 1982, made before
Kartini Muljadi, S.H., Notary in Jakarta.
02 17 Mei 1990 PT CLIPAN FINANCE INDONESIA
May 17, 1990
Akta No. 56 tanggal 17 Mei 1990 yang telah disahkan melalui Surat
Keputusan Menteri Kehakiman Republik Indonesia tanggal 5 Juli 1990.
Deed No. 56, dated May 17, 1990, has been legalized through the
Decree of the Minister of Justice of the Republic of Indonesia, dated
July 5, 1990.
03 30 Agustus 1996 PT CLIPAN FINANCE INDONESIA TBK
August 30, 1996
Hasil keputusan RUPSLB No. 147 tanggal 30 Agustus 1996 juncto
Akta Perubahan Terhadap Keputusan RUPSLB No. 190 tanggal 23
Januari 1997 yang dibuat di hadapan Singgih Susilo, S.H., Notaris di
Jakarta.
The resolution of the EGMS No. 147 dated August 30, 1996 in
conjunction with the Deed of Amendment to the Resolution of the
EGMS No. 190 dated January 23, 1997, made before Singgih Susilo,
S.H., Notary in Jakarta.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 49
Page 52
PROFIL
PROFIL PERUSAHAAN
PERUSAHAAN
Company
Company Profile
Profile
JEJAK LANGKAH
Milestone
2013-2014 2015
1982 Pelunasan Obligasi III tahun 2011 • Pelunasan Medium Term Notes I;
seri B dan C. • Penerbitan Medium Term Notes II; dan
Pertama kali didirikan Repayment of Bonds III of 2011 • Meraih Trofi Platinum dari Infobank:
series B and C. “Perusahaan Pembiayaan dengan Kinerja
dengan nama PT Clipan Keuangan Sangat Bagus selama 10
Leasing Corporation. tahun berturut-turut (2005-2014)”.
2012
First established under the • Repayment of Medium Term Notes I;
name of PT Clipan Leasing • Penawaran Terbatas Medium
• Issuance of Medium-Term Notes II; and
Corporation. Term Notes I; dan
• Received Platinum Trophy from Infobank:
• Pelunasan Obligasi III tahun
“Financial Company with Very Good
2011 seri A.
1990
Financial Performance for 10 consecutive
• Limited Offer of Medium Term tears (2005-2014)”.
Notes I; and
• Perubahan nama dari PT Clipan
• Repayment of Bonds III of
2016
Leasing Corporation menjadi PT
2011 series A.
Clipan Finance Indonesia; dan
• Melakukan Penawaran Umum
Perdana Saham di Bursa Efek Jakarta
(“BEJ”) dan Bursa Paralel, dengan
2011 • Menyediakan fasilitas pembiayaan mobil
baru melalui skema Channeling dari
kode saham: CFIN. PaninBank; dan
• Penawaran Umum Terbatas
• Change of name from PT Clipan • Upgrade system dari E-Loan menjadi
V dengan Hak Memesan Efek
Leasing Corporation to PT Clipan Confins R2.
Terlebih Dahulu (HMETD); dan
Finance Indonesia; and
• Penerbitan Obligasi III seri A, B, • Develop new car financing facility
• Conducted an Initial Public Offering
dan C. through Channeling scheme from
of Shares on the Jakarta Stock
Exchange (JSX) and the Parallel • Limited Public Offering V with PaninBank; and
Exchange, with ticker code: CFIN. Pre-emptive Rights (HMETD); and • System upgrade from E-Loan to
• Issuance of Bonds III series A, B, Confins R2.
and C.
1996 2017
2007-2008
Perubahan nama menjadi • Melakukan pengembangan terhadap
• Penawaran Umum Terbatas IV fasilitas pembiayaan mobil baru dan fasilitas
PT Clipan Finance
dengan Hak Memesan Efek Terlebih pembiayaan multiguna dengan jaminan
Indonesia Tbk. Dahulu (HMETD) di Bursa Efek Jakarta sertifikat dan BPKB;
Change of name to dan Bursa Efek Surabaya; dan • Implementasi sistem Mobile Technology untuk
• Pelunasan Obligasi II tahun 2004 di meningkatkan kualitas pelayanan kepada
PT Clipan Finance Indonesia Tbk.
tahun 2007 dan Obligasi I tahun 2003 supplier dan konsumen; dan
di tahun 2008. • Perubahan nilai-nilai atau budaya Perseroan
menjadi C.L.I.P.A.N.
1997-2000 • Limited Public Offering IV with
Pre-emptive Rights (HMETD) on the • The development of new car financing
Jakarta Stock Exchange and Surabaya facilities and development of multipurpose
Penawaran Umum Terbatas I, II, dan,
Stock Exchange; and financing facilities using certificates as
III dengan Hak Memesan Efek Terlebih
• Repayment of Bonds II of 2004 in collateral and BPKB;
Dahulu (HMETD) di Bursa Efek Jakarta dan
2007 and Bonds I of 2003 in 2008. • Implementation of Mobile Technology system
Bursa Efek Surabaya. to improve service quality to suppliers and
consumers; and
2003-2004
Limited Public Offering I, II, and III with
• Changes of values or Company’s culture to
Pre-emptive Rights (HMETD) on the
C.L.I.P.A.N.
Jakarta Stock Exchange and Surabaya
Stock Exchange. Penerbitan Obligasi I dan II di
Bursa Efek Surabaya.
Issuance of Bonds I and II on the
Surabaya Stock Exchange.
50 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 53
2021
2020
• Launching dan Branding KPM Panin dan Duit Cair;
• Juara pertama peraih predikat “Sangat • Meraih penghargaan “Best Brand Image” untuk kategori “Multifinance
Bagus” di kategori perusahaan Aset < Rp10 Triliun”, pada ajang “Indonesia Best Financial Brand Awards”
pembiayaan kelas aset Rp10 triliun ke oleh The Iconomics.
atas selama 10 tahun berturut-turut dari • Meraih penghargaan “Good Performing Multifinance”, pada ajang 2nd
Infobank; dan Iconomics Multifinance Awards 2021 oleh The Iconomics;
• Meraih penghargaan dari Infobank: • Perubahan nilai-nilai atau budaya Perseroan menjadi ClipFUN; dan
“Infobank Titanium Trophy Tahun 2020” • Rebranding situs web dan media sosial Perseroan dengan tampilan yang
pada ajang Infobank Multifinance lebih modern dan dinamis.
Awards 2020. Penghargaan ini diberikan
• Launching and Branding of KPM Panin and Duit Cair;
kepada perusahaan pembiayaan yang
• Received “The Best Brand Image” for the category “Multifinance with
berhasil meraih predikat “Sangat Bagus”
Asset < Rp10 Trillion”, at the Indonesia Best Financial Brand Awards by
selama 15 tahun berturut-turut (2005
The Iconomics;
– 2019).
• Received the “Good Performing Multifinance” award, at the 2nd
• First winner with the title “Very Good” Iconomics Multifinance Awards 2021 by The Iconomics;
in the category of financing company • Changes in the Company’s values or culture to ClipFUN; and
with an asset class of Rp10 trillion and • Rebranding of the Company’s website and social media with a more
above for 10 consecutive years from modern and dynamic appearance.
Infobank; and
•
2022
Received award from Infobank:
“Infobank Titanium Trophy in 2020”
at the Infobank Multifinance Awards
2020. This award is given to a finance
company that has won the “Very Good”
• Meraih peringkat II Corporate Brand untuk kategori perusahaan
predicate for 15 consecutive years
pembiayaan dengan aset Rp10-25 triliun oleh Infobank;
(2005-2019).
• Meraih predikat Digital Popular Brand dalam acara Infobrand Award
2022;
2019 • Meraih penghargaan Best Brand Image dalam Indonesia Best Financial
Brands Awards 2022; dan
• Sosialisasi penerapan Basic Foundation of Innovation Culture.
• Tercatat sebagai salah 1 dari 13
perusahaan pembiayaan yang
• Achieved the second rank of Corporate Brand for the category of
financing companies with assets of Rp10-25 trillion by Infobank;
menduduki kelas aset Rp10 triliun ke
atas (versi Infobank); dan
• Achieved the title of Digital Popular Brand in the Infobrand Award 2022;
• Masuk dalam kategori 1 dari 2
• Received the Best Brand Image award in the Indonesia Best Financial
Brands Awards 2022; and
perusahaan pembiayaan yang meraih
rekor baru sebagai Perusahaan
• Socialization of the implementation of the Basic Foundation of
Innovation Culture.
Pembiayaan berpredikat “Sangat Bagus”
selama 15 tahun berturut-turut (versi
2023
Infobank).
• Listed as 1 of 13 finance companies with
an asset class of Rp10 trillion and above
(Infobank’s version); and
• Named as 1 out of only 2 financing
companies that break the record as a • Penerapan standar ISO 27001 tentang Sistem
Financing Company with a “Very Good” Manajemen Keamanan Informasi;
predicate for 15 consecutive years
(Infobank version).
• Meraih penghargaan the Best Performance dan
the Highest Score Multifinance pada ajang 19th
Multifinance Award oleh Infobank; dan
2018 • Meraih penghargaan “Indonesia Brand Champion
2023” pada The 3rd Annual Infobrand Forum oleh
Infobrand.
Meraih penghargaan dari Infobank:
• Implementation of the ISO 27001 standard on
Perusahaan Pembiayaan Berpredikat
Information Security Management Systems;
“Sangat Bagus” selama 10 tahun • Received the Best Performance and the Highest Score
berturut-turut (2008-2017). Multifinance Award at the 19th Multifinance Award by
Received an award from Infobank; and
Infobank: Financing Company
• Received the “Indonesia Brand Champion 2023” award
with “Excellent” Predicate for 10
at The 3rd Annual Infobrand Forum by Infobrand.
consecutive years (2008-2017).
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 51
Page 54
PROFIL
PROFIL PERUSAHAAN
PERUSAHAAN
Company
CompanyProfile
Profile
VISI, MISI, & NILAI-NILAI BUDAYA
PERUSAHAAN [OJK C.1]
Vision, Mission, and Corporate Values
Perseroan telah menetapkan visi dan misi, serta nilai-nilai utama yang dirumuskan secara filosofis dan komprehensif
sebagai landasan penerapan strategi bisnis jangka pendek maupun jangka panjang.
The Company has established a vision and mission, as well as main values which
are formulated philosophically and comprehensively as the basis for
implementing short-term and long-term business strategies.
VISI Vision
Menjadi perusahaan pembiayaan terkemuka yang
mengedepankan nilai tambah bagi pemangku
kepentingan dan berperan aktif dalam pertumbuhan
industri pembiayaan nasional.
To become a leading finance company that prioritizes
added value for stakeholders and plays an active role
in the growth of the national financing industry.
MISI Mission
• Menyediakan produk dan jasa keuangan yang
inovatif didukung sumber daya manusia yang handal
dan teknologi terkini;
• Mempertahankan dan meningkatkan kinerja
keuangan yang sehat dan berkelanjutan; dan
• Menjalankan Perusahaan sesuai dengan prinsip-
prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik.
• Providing innovative financial products and services supported by
reliable human resources and the latest technology;
• Maintain and improve healthy and sustainable financial performance;
and
• Running the Company according to the principles of Good Corporate
Governance.
52 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3
2 A N N UA L R EPORT
Page 55
NILAI-NILAI ATAU
BUDAYA PERUSAHAAN
Corporate Values or Culture
CREATIVE
C Kemampuan untuk mengembangkan ide-ide baru dan untuk menemukan
cara-cara baru dalam melihat peluang dan masalah.
The ability to develop new ideas and to find new ways of looking at
opportunities and problems.
LIGA (LEAGUE)
L Nilai untuk bersatu padu, bersinergi, dan berkolaborasi untuk membangun
tim kerja yang kuat untuk mencapai tujuan Perusahaan.
Value to unite, synergize, and collaborate to forge a strong work team to
achieve the Company’s goal.
INTEGRITY
I Bekerja dengan kejujuran dan ketulusan secara konsisten berdasarkan nilai-nilai
luhur dari keyakinan, moral, dan etika serta memiliki komitmen untuk mendukung
visi dan misi Perusahaan termasuk mematuhi peraturan dan ketentuan yang berlaku.
Work with honesty and sincerity consistently based on the noble values of belief,
morals, and ethics as well as committing to support the Company’s vision and
mission including complying with applicable rules and regulations.
PROFESSIONAL
P Sikap mental yang selalu menjaga dan meningkatkan kualitas kerja serta
berupaya mencapai hasil kerja yang optimal sesuai tanggung jawab yang
diembannya.
Mental attitude that always maintains and improves the quality of work and
strives to achieve optimal work results according to their responsibilities.
FUNERGIC
FUN
Bekerja secara nyaman dan menciptakan lingkungan kerja yang
menyenangkan didukung dengan kesempatan dalam menyampaikan ide
dan masukan secara leluasa.
Work comfortably and creates a pleasant work environment supported by
the opportunity to express ideas and input freely.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 53
Page 56
PROFIL
PROFIL PERUSAHAAN
PERUSAHAAN
Company
CompanyProfile
Profile
BIDANG USAHA (102-2)
Line of Business
KEGIATAN USAHA SESUAI ANGGARAN DASAR BUSINESS ACTIVITIES ACCORDING TO THE ARTICLES OF
ASSOCIATION
Ruang lingkup kegiatan usaha Perseroan sebagaimana termaktub The scope of the Company’s business activities as set out in
dalam Anggaran Dasar, antara lain mencakup kegiatan pembiayaan the Articles of Association, among others, includes investment
investasi, pembiayaan modal kerja, pembiayaan multiguna, dan financing, working capital financing, multipurpose financing, and
sewa operasi. operating leases.
Lebih spesifik, jasa pembiayaan yang disediakan Perseroan More specifically, the financing services facilitated by the Company
meliputi pembiayaan kendaraan baik mobil bekas maupun mobil include vehicle financing, both used and new cars, heavy equipment
baru, pembiayaan alat berat, serta pembiayaan multiguna dengan financing, and multipurpose financing with a car BPKB collateral.
jaminan BPKB mobil.
KEGIATAN USAHA TAHUN 2023 BUSINESS ACTIVITIES IN 2023
Seluruh kegiatan usaha yang dijalankan oleh Perseroan sepanjang All business activities carried out by the Company during the
tahun 2023 masih sesuai dengan uraian kegiatan usaha yang year 2023 are still in accordance with the description of business
tercantum dalam Anggaran Dasar. activities stated in the Company’s Articles of Association.
54 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 57
PRODUK DAN/ATAU LAYANAN [OJK C.4][GRI 2-6]
Products and/or Services
Pembiayaan Mobil Baru dan Pembiayaan Mobil Bekas
New Car Financing and Used Car Financing
Fasilitas pembiayaan mobil baru maupun bekas untuk roda 4 Financing facilities for 4 (four) wheel vehicles, new and used,
(empat) dengan jangka waktu kredit 1 hingga 5 tahun, serta with credit terms of 1 to 5 years, and provide various brands,
menyediakan berbagai merek, tipe, dan kategori, seperti: types, and categories, such as:
• Sedan; • Sedan;
• Multi-Purpose Vehichle (MPV); • Multipurpose Vehicle (MPV);
• Sport Utility Vehicle (SUV); • Sport Utility Vehicles (SUV);
• Pick up; • Pick-up;
• Truck; dan • Truck; and
• Bus. • Buses.
Pembiayaan Mobil KPM Panin
KPM Panin Car Financing
Fasilitas pembiayaan khusus nasabah PaninBank. Special financing facility for PaninBank customers.
Pembiayaan Dana Tunai (Duit Cair)
Cash Financing (Duit Cair)
Fasilitas dana tunai dengan jaminan BPKB mobil ini This facility is one of the Company’s flagship products
merupakan salah satu produk unggulan Perseroan yang and offers various conveniences and financial solutions
menawarkan segala kemudahan dan solusi keuangan bagi for debtors to meet their various needs, such as:
debitur dalam rangka memenuhi berbagai kebutuhan
konsumsi, seperti:
• Pernikahan; • Wedding;
• Renovasi rumah; • House renovation;
• Perjalanan wisata; • Tour;
• Perjalanan ibadah; • Worship trips;
• Pendidikan; dan • Education; and
• Keperluan konsumsi lainnya. • Other consumption needs.
Pembiayaan Fleet
Fleet Financing
Fasilitas pembiayaan yang diperuntukkan bagi debitur perorangan Financing facilities intended for individual debtors and
maupun badan usaha untuk mendukung kegiatan operasional business entities to support their business operational
usahanya. activities.
Pembiayaan Alat Berat
Heavy Equipment Financing
Pembiayaan yang bertujuan untuk pengadaan barang modal, seperti Financing that aims to procure capital goods, such as heavy
alat-alat berat untuk pertambangan, perkebunan, kehutanan, dan equipment for mining, plantations, forestry, and construction.
konstruksi.
Layanan Bukti Kepemilikan Kendaraan
Bermotor (BPKB) dan Surat Tanda Nomor Pembayaran Angsuran
Kendaraan (STNK) Installment Payment
Certificate of Ownership of Motor Vehicles
Service (BPKB) and Vehicle Registration
Certificate Service (STNK) Debitur dapat dengan mudah melakukan pembayaran angsuran
menggunakan nomor Clipan Card dan dapat dilakukan di berbagai
jaringan mesin ATM Panin, ATM BCA, ATM Bersama, Internet Banking
Fasilitas layanan pengurusan/pengambilan BPKB dan STNK yang Panin, Auto Collection PaninBank, ataupun setor tunai melalui teller
bertujuan untuk memberikan nilai tambah bagi debitur yang mengambil bank, serta pembayaran melalui Indomaret, Alfamart, dan Tokopedia.
fasilitas pembiayaan mobil bekas atau mobil baru.
Debtors can easily make installment payments using the Clipan Card
BPKB and STNK management/collection service facilities aimed to number that can be used at various networks of Panin ATM machines,
provide added value services for debtors who want to purchase used BCA ATMs, ATM Bersama, Panin Internet Banking, Auto Collection
cars or new car financing facilities. PaninBank, or cash deposits via bank tellers, as well as payments through
Indomaret, Alfamart, and Tokopedia.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 55
Page 58
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
SEKTOR DAN PASAR TERLAYANI [GRI 2-6]
Sectors and Markets Served
Pasar Terlayani
Market Served
• Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan; • Agriculture, Forestry, and Fisheries
• Pertambangan dan Penggalian; • Mining and Quarrying;
• Industri Pengolahan; • Processing Industry;
• Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan • Electricity, Gas, Steam/Hot Water, and
Udara Dingin; Cold Air Procurement;
• Pengadaan Air, Pengelolaan Air Limbah, • Water Supply, Wastewater Management,
dan Aktivitas Remediasi; and Remediation Activities;
• Konstruksi; • Construction;
• Perdagangan Besar dan Eceran, Reparasi, • Wholesale and Retail Trade, Repair
dan Perawatan Mobil, dan Sepeda Motor; and Maintenance of Automobiles and
Motorcycles;
• Pengangkutan dan Perdagangan; • Transportation and Trade;
• Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan • Accommodation and Food Supply;
Makan Minum;
• Informasi dan Komunikasi; • Information and Communication; Wilayah Operasional
• Aktivitas Keuangan dan Asuransi; • Financial and Insurance Activities; Operational Areas
• Real Estat; • Real Estate;
• Jasa Profesional, Ilmiah, dan Teknis; • Professional, Scientific, and Technical
Services; 1. Sumatera Utara | North Sumatra
• Jasa Kemasyarakatan, Pendidikan, Sosial • Other community, educational, socio-
2. Riau
Budaya, Hiburan, dan Perorangan Lainnya; cultural, recreational, and personal
dan services; and 3. Sumatera Barat | West Sumatra
• Sektor Lainnya. • Other Business Fields. 4. Jambi
5. Bengkulu
56 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 59
WILAYAH OPERASIONAL [OJK C.3][GRI 2-1]
Operational Areas
6. Sumatera Selatan | South Sumatra 15. Bali
7. Bangka-Belitung 16. Kalimantan Selatan | South
8. Lampung Kalimantan
9. Banten 17. Kalimantan Timur | East Kalimantan
10. DKI Jakarta 18. Sulawesi Utara | North Sulawesi
11. Jawa Barat | West Java 19. Sulawesi Selatan | South Sulawesi
12. Jawa Tengah | Central Java 20. Sulawesi Tenggara | Southeast
13. Yogyakarta Sulawesi
14. Jawa Timur | East Java
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3
2 A N N UA L REPORT 57
Page 60
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
STRUKTUR ORGANISASI
Organizational Structure
President Director
Harjanto Tjitohardjojo
Director Sales & Marketing Director Legal & Collection
Yimmy Weddianto Engelbert Rorong, Jr.
EVP Finance, Accounting &
Budget
Lie Roelly Makalis
Internal Audit
New Car Regional Used Car Regional Collection & Remedial Finance & Treasury
New Car Marketing Used Car Marketing Recovery (Automotive) Accounting, Tax & Budget
Fleet Corporate Refinancing &
Litigation
Marketing & HE Telemarketing
Marketing Event &
Referral KPM Legal
Promotion
Compliance & APU-PPT
58 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 61
Director Finance & Operations
Jahja Anwar
EVP Operation & IT EVP HC & GA
Halim Ngatidjan Donny Tri Wardono
Operation Credit & Risk Human Capital Internal Audit
General Affairs and Asset
IT & MIS Corporate Secretary
Management & Inventory
People & Culture
Development
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 59
Page 62
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
RANTAI PASOKAN [GRI 2-6]
Supply Chain
Dalam menjalankan bisnisnya, Perseroan menjalin kerja sama In carrying out its business, the Company cooperates with various
dengan berbagai pihak untuk membantu memenuhi kebutuhan parties to meet operational needs and daily business activities. The
operasional dan aktivitas bisnis sehari-hari. Kerja sama tersebut cooperation is carried out through a tender process and/or direct
dilakukan melalui proses tender dan/atau penunjukan langsung appointment in accordance with SE No. 004/SE/CFI/II/2024 j.o SE
sebagaimana diatur dalam Surat Edaran No. 004/SE/CFI/II/2024 j.o No. 053/SE/CFI/IX/2021 regarding Provisions for Procurement of
SE No. 053/SE/CFI/IX/2021 perihal Ketentuan Pengadaan Barang Goods and Service.
dan Jasa.
Kebutuhan rantai pasokan di internal Perseroan antara lainmencakup The Company’s internal supply chain needs are include sales
kebutuhan jasa penjualan dan promosi, konsultan bisnis dan and promotional services, business and information technology
teknologi informasi, jasa tenaga keamanan, dan kebutuhan lainnya. consultants, security personnel services, and other needs.
Perseroan memastikan seluruh mitra kerja dan pemasok yang bekerja The Company ensures that all partners and suppliers who work with
sama sudah memenuhi persyaratan peraturan perundangan yang us have met the requirements of applicable laws and regulations,
berlaku, termasuk kepatuhan dalam aspek sosial dan lingkungan, including compliance with social and environmental aspects.
serta terhindar dari aspek benturan kepentingan. (GRI 414-1) (GRI 414-1)
KEANGGOTAAN ASOSIASI
INDUSTRI [OJK C.5][GRI 2-28]
Industrial Association Membership
Nama Asosiasi Kedudukan dalam Asosiasi Lingkup
Association Name Position in the Association Scope
Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia (APPI) Anggota Nasional
Indonesian Financial Services Association (IFSA) Member National
Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Anggota Nasional
Indonesian Public Listed Companies Association (“AEI”) Member National
Anggota Nasional
Indonesia Corporate Secretary Association (ICSA)
Member National
Anggota Nasional
PT Rapi Utama Indonesia (RAPINDO)
Member National
60 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 63
PERUBAHAN BERSIFAT
SIGNIFIKAN [OJK C.6][GRI 2-6]
Significant Changes
Pada tahun 2023 telah terjadi perubahan
pada komposisi Dewan Komisaris
Perseroan. Informasi lebih lengkap
mengenai hal ini dapat dilihat pada Bab
Laporan Manajemen.
In 2023, there were changes to the composition of
the Company’s Board of Commissioners. More detailed
information about this can be seen Management
Reports Chapter.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3
2 A N N UA L REPORT 61
Page 64
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners
Dedi Setiawan Bhindawati Gunawan Lukman Abdullah
KOMISARIS K O M I S A R I S U TA M A KOMISARIS INDEPENDEN
Commissioner President Commissioner Independent Commissioner
62 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 65
DIREKSI
Board of Directors
Yimmy Weddianto Engelbert Rorong, Jr. Harjanto Tjitohardjojo Jahja Anwar
DIREKTUR DIREKTUR D I R E K T U R U TA M A DIREKTUR
Director Director President Director Director
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 63
Page 66
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
PROFIL DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners Profile
Bhindawati Gunawan
K O M I S A R I S U TA M A
President Commissioner
Warga Negara Indonesia, 62 tahun, domisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 62 years old, domiciled in Jakarta.
DASAR HUKUM PENGANGKATAN LEGAL BASIS FOR APPOINTMENT
Pengangkatan berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 29 The appointment is based on the Decision Meeting Statement Act No. 29
tanggal 21 Desember 2023 yang dibuat di hadapan Notaris Kumala dated December 21, 2023, made before Notary Kumala Tjahjani Widodo
Tjahjani Widodo S.H., M.H., M.KN., yang kemudian pengangkatan beliau S.H., M.H., M.KN., which was later confirmed after obtaining the fit and
telah ditegaskan setelah mendapatkan persetujuan uji kelayakan dan proper test approval from the OJK on March 5, 2024, through deed No.
kepatutan dari OJK pada 05 Maret 2024, melalui akta No. 04 tanggal 04 dated March 14, 2024, and has been recorded in the database system
14 Maret 2024 dan telah dicatat ke dalam sistem database Kementerian of the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia.
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia.
RIWAYAT PENDIDIKAN EDUCATION HISTORY
Lulusan Ekonomi Bisnis dari University of San Fransisco. Graduated in Business Economics from the University of San Fransisco.
RIWAYAT PEKERJAAN CAREER HISTORY
• Memulai karir sebagai Management Trainee di Bank of America • Started career as a Management Trainee at Bank of America NT&SA
NT&SA (1984-1985); (1984-1985);
• Assistant Account Officer di Bank of America NT&SA (1984-1985); • Account Officer Assistant at Bank of America NT&SA (1985-1986);
• Deputy General Manager di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (1986- • Deputy General Manager at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (1986-
1992); 1992);
• Menjabat sebagai Direktur di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (1992- • Served as Director at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (1992-2008);
2008);
• Executive Vice President di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (2008- • Executive Vice President at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (2008-
2016); 2016);
• Wakil Presiden Direktur di PT Panin Financial Tbk (2010-sekarang); • Vice President Director at PT Panin Financial Tbk (2010-present);
• Executive Management di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk • Executive Management at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
(2016-sekarang); (2016-present);
• Pertama kali diangkat sebagai Komisaris Perseroan pada Agustus • First appointed as Commissioner of the Company in August 2023;
2023;
• Menjabat sebagai Komisaris Utama Perseroan sejak Desember 2023. • Serving as Chief Commissioner of the Company since December
2023.
RANGKAP JABATAN CONCURRENT POSITION
• Wakil Presiden Direktur di PT Panin Financial Tbk (2010-sekarang); • Vice President Director at PT Panin Financial Tbk (2010-present);
• Executive Management di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk • Executive Management at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
(2016-sekarang); dan (2016-present); and
• Komisaris di PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk (2024) (Efektif setelah • Commissioner at PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk (2024) (Effective
mendapatkan persetujuan OJK). after obtaining approval from OJK).
HUBUNGAN AFILIASI AFFILIATION RELATIONSHIP
Beliau terafiliasi dengan pemilik manfaat akhir Perseroan yaitu Bapak She is affiliated with the ultimate beneficial owner of the Company,
Mu’min Ali Gunawan. Mr. Mu’min Ali Gunawan.
64 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 67
Dedi Setiawan*
KOMISARIS
Commissioner
Warga Negara Indonesia, 68 tahun, domisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 68 years old, domiciled in Jakarta.
DASAR HUKUM PENGANGKATAN LEGAL BASIS FOR APPOINTMENT
Pengangkatan berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 29 Appointed based on the Decision Statement Meeting Act No. 29 dated
tanggal 21 Desember 2023 yang dibuat di hadapan Notaris Kumala December 21, 2023, made before Notary Kumala Tjahjani Widodo S.H.,
Tjahjani Widodo S.H., M.H., M.KN., dan telah dicatat ke dalam sistem M.H., M.KN., and has been recorded in the database system of the
database Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia.
Indonesia.
RIWAYAT PENDIDIKAN EDUCATION HISTORY
Lulusan STIE Yayasan Administrasi Indonesia Jurusan Akuntansi. Graduated from STIE Yayasan Administrasi Indonesia Majoring in
Accounting.
RIWAYAT PEKERJAAN CAREER HISTORY
• Senior Accounting di PT Asuransi Yasuda Indonesia (1979-1982); • Senior Accounting at PT Asuransi Yasuda Indonesia (1979-1982);
• Staff Accounting di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (1982-1985); • Accounting Staff at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (1982-1985);
• Manager Accounting di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (1985- • Accounting Manager at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (1985-1990);
1990);
• Senior Manager Finance & Adm. di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk • Finance & Adm. Senior Manager at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
(1990-2001); (1990-2001);
• General Manager Finance & Adm. di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk • Finance & Adm. General Manager at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
(2001-2008); (2001-2008);
• Direktur di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (2008-2019); • Director at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (2008-2019);
• Wakil Presiden Komisaris di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk • Vice President Commissioner at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
(2020-sekarang); dan (2020-present); and
• Pertama kali diangkat sebagai Komisaris Perseroan pada Desember • First appointed as Commissioner of the Company in December 2023.
2023.
RANGKAP JABATAN CONCURRENT POSITION
Wakil Presiden Komisaris di PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (2020- Vice President Commissioner at PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
sekarang). (2020-present).
HUBUNGAN AFILIASI AFFILIATION RELATIONSHIP
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Has not affiliation with the Board of Directors, the Board of
pemegang saham utama. Commissioners, and major shareholders.
* Efektif setelah mendapat persetujuan dari OJK.
Effective after obtaining approval from OJK.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 65
Page 68
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Lukman Abdullah
KOMISARIS INDEPENDEN
Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia, 74 tahun, domisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 74 years old, domiciled in Jakarta.
DASAR HUKUM PENGANGKATAN LEGAL BASIS FOR APPOINTMENT
• Beliau diangkat pertama kali sebagai Komisaris Independen pada • He was first appointed as Independent Commissioner in 2009 based
tahun 2009 berdasarkan Akta No. 64 tanggal 30 Juni 2009; dan on Deed No. 64 dated June 30, 2009; and
• Pengangkatan terakhir berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat • His latest appointment was based on Deed of Meeting Resolution No.
No. 03 tanggal 7 Juli 2021 yang dibuat di hadapan Notaris Kumala 03 dated July 7, 2021 made before Notary Kumala Tjahjani Widodo
Tjahjani Widodo S.H., M.H., M.KN., dan telah dicatat ke dalam sistem S.H., M.H., M.KN., and has been recorded in the database system of the
database Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia.
Indonesia.
RIWAYAT PENDIDIKAN EDUCATION HISTORY
Sarjana Ekonomi dari Fakultas Ekonomi, Universitas Indonesia, Jakarta Bachelor of Economics from the Faculty of Economics, University of
(1981). Indonesia, Jakarta (1981).
RIWAYAT PEKERJAAN CAREER HISTORY
• Auditor di KAP Drs. Utomo Mulia & Co. (1973-1979); • Auditor at KAP Drs. Utomo Mulia & Co. (1973-1979);
• Auditor di KAP Capelle Tuanakotta & Co. (1980-1990); • Auditor at KAP Capelle Tuanakotta & Co. (1980-1990);
• Partner di KAP Drs. Hans Tuanakotta & Mustofa (1991-2002); • Partner at KAP Drs. Hans Tuanakotta & Mustofa (1991-2002);
• Anggota Komite Audit di PT Asuransi Ramayana Tbk (2004-2008). • Member of Audit Committee at PT Asuransi Ramayana Tbk (2004-
2008).
RANGKAP JABATAN CONCURRENT POSITION
• Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko PT Bank Pan Indonesia Tbk • Audit Committee and Risk Monitoring Committee of PT Bank Pan
(2009-sekarang); dan Indonesia Tbk (2009-present); and
• Komisaris Independen PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (d/h PT Panin • Independent Commissioner of PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
Insurance Tbk) (2010-sekarang). (formerly PT Panin Insurance Tbk) (2010-present).
HUBUNGAN AFILIASI AFFILIATION RELATIONSHIP
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Has not affiliation with the Board of Directors, the Board of
pemegang saham utama. Commissioners, and major shareholders.
66 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 69
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMISARIS INDEPENDEN Independence Statement of Independent Commissioner Perseroan memastikan bahwa Komisaris Independen yang menjabat The Company ensures that the serving Independent Commissioners telah memenuhi persyaratan independensi sebagaimana diatur have met the independence requirements as stipulated in the dalam ketentuan Pasal 25 ayat (1) POJK No. 33/POJK.04/2014 provisions of Article 25 paragraph (1) of POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan concerning the Board of Directors and Board of Commissioners of Publik. Issuers or Public Companies. Setiap tahun, Komisaris Independen Perseroan menyampaikan Every year, the Company’s Independent Commissioner submits a surat pernyataan independensinya kepada Dewan Komisaris yang statement of independence to the Board of Commissioners, which pada tahun ini juga telah dilakukan pada tanggal 16 Juni 2023. this year has also been done on June 16, 2023. PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 67
Page 70
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
PROFIL DIREKSI
Board of Directors Profile
Harjanto Tjitohardjojo
D I R E K T U R U TA M A
President Director
Warga Negara Indonesia, 56 tahun, domisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 56 years old, domiciled in Jakarta.
DASAR HUKUM PENGANGKATAN LEGAL BASIS FOR APPOINTMENT
Pengangkatan terakhir berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Latest appointment based on Deed of Meeting Resolution No. 42 dated
No. 42 tanggal 22 Juni 2023 yang dibuat di hadapan Notaris Kumala June 22, 2023, made before Notary Kumala Tjahjani Widodo S.H., M.H.,
Tjahjani Widodo S.H., M.H., M.KN., dan telah dicatat ke dalam sistem M.KN., and has been recorded in the database system of the Ministry of
database Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Law and Human Rights of the Republic of Indonesia.
Indonesia.
RIWAYAT PENDIDIKAN EDUCATION HISTORY
Sarjana Ekonomi dari Fakultas Ekonomi, Jurusan Manajemen, Universitas Bachelor of Economics from the Faculty of Economics, Department of
Krida Wacana, Jakarta (1991). Management, Krida Wacana University, Jakarta (1991).
RIWAYAT PEKERJAAN CAREER HISTORY
• Management Trainee Auto 2000 (1991-1993); • Management Trainee Auto 2000 (1991-1993);
• Sales Manager Toyota Astra International GSO (1993-1994); • Sales Manager of Toyota Astra International GSO (1993-1994);
• Kepala Cabang beberapa Dealer Tunas Toyota (1995-2000); • Branch Manager of several Tunas Toyota Dealers (1995-2000);
• Operation Manager Tunas Toyota (2000-2004); • Operation Manager of Tunas Toyota (2000-2004);
• Operation Director Tunas Toyota (2004-2006); • Operation Director of Tunas Toyota (2004-2006);
• Vice President di Tunas Toyota (2006-2010); dan • Vice President at Tunas Toyota (2006-2010); and
• Marketing and Sales Director di PT Mandiri Tunas Finance (2010- • Marketing and Sales Director at PT Mandiri Tunas Finance (2010 -
2021). 2021).
• Menjabat sebagai Direktur Utama Perseroan sejak Juni 2021. • Served as President Director of the Company since June 2021.
RANGKAP JABATAN CONCURRENT POSITION
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
HUBUNGAN AFILIASI AFFILIATION RELATIONSHIP
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Has not affiliation with the Board of Directors, the Board of
pemegang saham utama. Commissioners, and major shareholders.
68 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 71
Jahja Anwar
DIREKTUR
Director
Warga Negara Indonesia, 61 tahun, domisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 61 years old, domiciled in Jakarta.
DASAR HUKUM PENGANGKATAN LEGAL BASIS FOR APPOINTMENT
Pengangkatan terakhir berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Latest appointment based on Deed of Meeting Resolution No. 42 dated
No. 42 tanggal 22 Juni 2023 yang dibuat di hadapan Notaris Kumala June 22, 2023, made before Notary Kumala Tjahjani Widodo S.H., M.H.,
Tjahjani Widodo S.H., M.H., M.KN., dan telah dicatat ke dalam sistem M.KN., and has been recorded in the database system of the Ministry of
database Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Law and Human Rights of the Republic of Indonesia.
Indonesia.
RIWAYAT PENDIDIKAN EDUCATION HISTORY
Master of Business Adminstration (MBA) dari De Paul University of Master of Business Administration (MBA) from De Paul University of
Chicago, Amerika Serikat (1990). Chicago, USA (1990).
RIWAYAT PEKERJAAN CAREER HISTORY
• Wakil Pimpinan Kantor Wilayah di PT Bank Central Asia (BCA) (1990- • Deputy Regional Office Head at PT Bank Central Asia (BCA) (1990-
1998); 1998);
• Marketing Division Head di PT Lippo Bank (1998-1999); • Marketing Division Head at PT Lippo Bank (1998-1999);
• Chief Representative di PT Union Bank of California (1999-2001); • Chief Representative at PT Union Bank of California (1999-2001);
• Country Manager di Bank of New York (2001-2004); • Country Manager at Bank of New York (2001-2004);
• Country Manager di Wells Fargo Bank (2004-2012); • Country Manager at Wells Fargo Bank (2004-2012);
• Executive Vice President di Perseroan (2012-2013); dan • Executive Vice President at the Company (2012-2013); and
• Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak tahun 2013. • Served as Director of the Company since 2013.
RANGKAP JABATAN CONCURRENT POSITION
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
HUBUNGAN AFILIASI AFFILIATION RELATIONSHIP
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Has not affiliation with the Board of Directors, the Board of
pemegang saham utama. Commissioners, and major shareholders.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 69
Page 72
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Engelbert Rorong, Jr.
DIREKTUR
Director
Warga Negara Indonesia, 54 tahun, domisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 54 years old, domiciled in Jakarta.
DASAR HUKUM PENGANGKATAN LEGAL BASIS FOR APPOINTMENT
Pengangkatan terakhir berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Latest appointment based on Deed of Meeting Resolution No. 42 dated
No. 42 tanggal 22 Juni 2023 yang dibuat di hadapan Notaris Kumala June 22, 2023, made before Notary Kumala Tjahjani Widodo S.H., M.H.,
Tjahjani Widodo S.H., M.H., M.KN., dan telah dicatat ke dalam sistem M.KN., and has been recorded in the database system of the Ministry of
database Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Law and Human Rights of the Republic of Indonesia.
Indonesia.
RIWAYAT PENDIDIKAN EDUCATION HISTORY
Beliau merupakan lulusan dari STIE PERBANAS, Jakarta (1992). He graduated from STIE PERBANAS, Jakarta (1992).
RIWAYAT PEKERJAAN CAREER HISTORY
• Auditor di KAP Rais & Halim (1991-1992); • Auditor at KAP Rais & Halim (1991-1992);
• Senior Auditor di KAP Sidharta & Siddharta (1993-1995); • Senior Auditor at KAP Sidharta & Siddharta (1993-1995);
• Finance & Accounting Manager di PT Graha Usaha Permai (1995- • Finance & Accounting Manager at PT Graha Usaha Permai (1995-
1996); 1996);
• Supervisor Auditor di KAP Sidharta & Siddharta (1996-2001); • Supervisor Auditor at KAP Sidharta & Siddharta (1996-2001);
• Kemudian bergabung di PT Siddharta Consulting (2001-2005); • Then joined PT Siddharta Consulting (2001-2005);
• Manager di KAP Ahmadi Hadibroto (2005-2006); • Manager at KAP Ahmadi Hadibroto (2005-2006);
• Senior Manager di Perseroan (2006-2009); • Senior Manager at the Company (2006-2009);
• Executive Vice President di Perseroan (2009-2013); dan • Executive Vice President of the Company (2009-2013); and
• Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak tahun 2013. • Served as Director of the Company since 2013.
RANGKAP JABATAN CONCURRENT POSITION
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
HUBUNGAN AFILIASI AFFILIATION RELATIONSHIP
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Has not affiliation with the Board of Directors, the Board of
pemegang saham utama. Commissioners, and major shareholders.
70 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 73
Yimmy Weddianto
DIREKTUR
Director
Warga Negara Indonesia, 47 tahun, domisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 47 years old, domiciled in Jakarta.
DASAR HUKUM PENGANGKATAN LEGAL BASIS FOR APPOINTMENT
Pengangkatan terakhir berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Latest appointment based on Deed of Meeting Resolution No. 42 dated
No. 42 tanggal 22 Juni 2023 yang dibuat di hadapan Notaris Kumala June 22, 2023, made before Notary Kumala Tjahjani Widodo S.H., M.H.,
Tjahjani Widodo S.H., M.H., M.KN., dan telah dicatat ke dalam sistem M.KN., and has been recorded in the database system of the Ministry of
database Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Law and Human Rights of the Republic of Indonesia.
Indonesia.
RIWAYAT PENDIDIKAN EDUCATION HISTORY
Sarjana Teknik, Jurusan Teknik Industri dari Fakultas Teknik Universitas Bachelor of Engineering, Majoring in Industrial Engineering from the
Trisakti, Jakarta (2000). Faculty of Engineering, Trisakti University, Jakarta (2000).
RIWAYAT PEKERJAAN CAREER HISTORY
• Supervisor di PT Honda Prospect Motor (2001-2002); • Supervisor at PT Honda Prospect Motor (2001-2002);
• Area Manager di PT Nissan Motor Distributor Indonesia (2002-2005); • Area Manager at PT Nissan Motor Distributor Indonesia (2002-2005);
• Senior Vice President di PT Adira Dinamika Multifinance Tbk (2005- • Senior Vice President at PT Adira Dinamika Multifinance Tbk (2005-
2016); dan 2016); and
• Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak 2016. • Served as Director of the Company since 2016.
RANGKAP JABATAN CONCURRENT POSITION
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
HUBUNGAN AFILIASI AFFILIATION RELATIONSHIP
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Has not affiliation with the Board of Directors, the Board of
pemegang saham utama. Commissioners, and major shareholders.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 71
Page 74
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
PROFIL PEJABAT EKSEKUTIF
Executive Officers’ Profile
Donny Tri Wardono
EVP HC & GA
Warga Negara Indonesia, 57 tahun, domisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 57 years old, domiciled in Jakarta.
Beliau meraih gelar Sarjana (S1) dari Universitas Diponegoro, Semarang He earned his Bachelor’s degree (S1) from Diponegoro University,
pada tahun 1985 dan gelar Magister (S2) dari Universitas Gadjah Mada, Semarang in 1985 and his Master’s degree (S2) from Gadjah Mada
Jakarta pada tahun 2003. University, Jakarta in 2003.
Beliau memiliki pengalaman lebih dari 28 tahun di bidang Sumber Daya He has more than 28 years of experience in Human Resources (HR), and
Manusia (SDM), serta pernah menjabat posisi General Manager dan has held General Manager and Senior General Manager positions in a
Senior General Manager di sejumlah perusahaan pembiayaan. number of finance companies.
Roelly Makalis
E V P F I N A N C E , AC C O U N T I N G & B U D G E T
Warga Negara Indonesia, 61 tahun, domisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 61 years old, domiciled in Jakarta.
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Fakultas Ekonomi Universitas He earned his Bachelor of Economics degree from the Faculty of
Indonesia pada tahun 1986. Economics, University of Indonesia in 1986.
Beliau memiliki pengalaman karier profesional selama lebih dari 30 tahun He has more than 30 years of professional career experience in finance,
di bidang keuangan, akuntansi, perpajakan, dan budgeting, dari berbagai accounting, taxation, and budgeting, from various industry sectors.
sektor industri.
72 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 75
Halim Ngatijan
E V P I T & O P E R AT I O N
Warga Negara Indonesia, 59 tahun, domisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 59 years old, domiciled in Jakarta.
Beliau meraih gelar Master of Business Administration dari Monash He earned his Master of Business Administration degree from Monash
University, Melbourne pada tahun 1996. University, Melbourne in 1996.
Beliau memiliki pengalaman selama lebih dari 27 tahun di bidang He has more than 27 years of experience in finance, accounting, taxation,
keuangan, akuntansi, perpajakan, dan budgeting. and budgeting.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 73
Page 76
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
INFORMASI KEPALA DIVISI
Head of Division Information
Nama Divisi
No.
Name Division
1. Anggit Pratjojo Marketing Otomotif Used Car
2. Antonio Darwin Regional Marketing Automotive New Car – I
3. Asep Priana Saputra Regional Marketing Automotive Used Car – II
4. Budi Santoso Regional Marketing Automotive New Car – III
5. Dimas Prasetyo Refinancing & Telemarketing
6. Eko Saputra Kiay Demak Regional Marketing Automotive Used Car – V
7. Feisal Badar Regional Marketing Automotive New Car – IV
8. Hendra Wahyudi Regional Marketing Automotive New Car – II
9. Hendrik Marketing Otomotif New Car
10. Imelda Wirianti Accounting, Budget & Tax
11. Irsan Saulus Internal Audit
12. M. Hasanuddin Credit & Risk
13. M. Resa Ali Operation
14. Muhammad Sonny Regional Marketing Automotive Used Car – I
15. Onel Hartin Human Capital
16. Paydres R. Paays Recovery
17. Sewaka Ramadhani Collection & Remedial
18. Subrata Regional Marketing Automotive Used Car – III
19. Teguh Wiyono Litigation
20. Wahyu Fitri Dewanta Regional Marketing Automotive Used Car – IV
21. Yanni Sukaimi Hendra IT & MIS
INFORMASI KEPALA DEPARTEMEN
Head of Department Information
Nama Departemen
No.
Name Departement
1. Andreas Wasono Saputro People & Culture Development
2. Astrin Puspa Compliance & APU-PPT
3. Denny Phantony Marketing Non-Automotive
4. Fauzan Muslim Collection Strategic & Policy Development
5. Ferly Djutawan General Affair and Asset Management & Inventory
6. Galuh Indraswari Taskforce Collection & JF Quality
7. Lia Megya Chentiana Corporate Secretary
8. Liang Yanti Finance & Treasury
9. Merzanti Legal
10. Teddy Fleet Corp Marketing
* Merupakan pimpinan departemen yang secara struktur bertanggung jawab langsung kepada EVP/Direksi.
* Head of departments who reports directly to the EVP/Board of Directors structurally.
74 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 77
DEMOGRAFI KARYAWAN [OJK C.3][GRI 2-7]
Employee Demography
Jumlah karyawan Perseroan per 31 Desember 2023 tercatat The total number of employees as of December 31, 2023, amounted
sebanyak 2.742 orang, mengalami kenaikan 0,06% dari tahun to 2.742 employees, representing a 0.06% increase from the
sebelumnya. Informasi demografi karyawan Perseroan selama 3 previous year’s. The demographic information of employees over
(tiga) tahun terakhir diuraikan dengan lebih rinci pada tabel berikut the past 3 (three) years is detailed more comprehensively in the
ini: following table:
2023 2022
Komposisi Karyawan
Berdasarkan
Laki-Laki
Male 2.244 orang | employees 2.115 orang | employees
Jenis Kelamin
Employee Composition
Based on Gender Status
Perempuan
Female 498 orang | employees 465 orang | employees
2023 2022
Komposisi Karyawan
Berdasarkan Status
Ketenagakerjaan
Tetap
Permanent 1.496 orang | employees 1.363 orang | employees
Employee Composition
Based on Employment
Status
Kontrak
Contract 1.246 orang | employees 1.217 orang | employees
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 75
Page 78
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Komposisi Karyawan Berdasarkan Level Organisasi
Employee Composition Based on Organizational Level
Level Organisasi
Organizational Level 2023 2022
Dewan Komisaris | Board of Commissioners 3 3
Direksi | Board of Directors 4 4
Executive Vice President (EVP) 3 2
Manajer* | Manager* 211 65
Asisten Manajer | Assistant Managers 72 198
Senior Officer 453 452
Officer 1.902 1.662
Lain-lain | Others 94 92
Jumlah | Total 2.742 2.580
* Termasuk General Manager, Deputy General Manager, Area Manager, dan Senior Manager
* Includes General Manager, Deputy General Manager, Area Manager, and Senior Manager
15 11 11
671 641 641
2023 2022 2021
Komposisi Karyawan
TOTAL: 2.742 TOTAL: 2.580 TOTAL: 2.493
Berdasarkan Tingkat 420 416 421
Pendidikan
Employee Composition 1.636 1.512 1.420
Based on Educational
Level Sarjana (S2, S3) Sarjana (S1) Akademi (D3) Non-Akademi
Postgraduate Degree Bachelor’s Degree Diploma Degree Non-Diploma Degree
68 6 63 4 54 4
617 573 541
738 649 590
2023 2022 2021
Komposisi Karyawan
TOTAL: 2.742 TOTAL: 2.580 TOTAL: 2.493
Berdasarkan
Kelompok Usia
1.313 1.291 1.304
Employee Composition
Based on Age Group
20-29 tahun 30-39 tahun 40-49 tahun 50-59 tahun >60 tahun
20-29 years old 30-39 years old 40-49 years old 50-59 years old >60 years old
76 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 79
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM
Shareholders Composition
Berikut ini adalah komposisi pemegang saham Perseroan The following is the composition of the Company’s shareholders
sepanjang tahun 2023: throughout 2023:
40,28%
51,49% Kepemilikan Saham (102-5)
Share Ownership
PT Bank Pan Indonesia Tbk
BBH Luxembourg S/A Fidelity Masyarakat | Public
m a s i n g - m a s i n g d i b awa h 5 %
FD Sicav, FD FDS Pac FD each under 5%
8,23%
1 Januari 2023 | January 1, 2023 31 Desember 2023 | December 31, 2023
Jumlah Lembar
Jumlah Lembar Nominal Kepemilikan Nominal Kepemilikan
Nama Pemegang Saham Saham
Saham Nominal Ownership Nominal Ownership
Shareholders’ Name Number of
Number of Shares (Rp) (%) (Rp) (%)
Shares
PT Bank Pan Indonesia Tbk 2.051.431.264 512.857.816.000 51,49 2.051.431.264 512.857.816.000 51,49
BBH Luxembourg S/A 327.759.425 81.939.856.250 8,23 327.759.425 81.939.856.250 8,23
Fidelity FD, Sicav, FD FDS
Pac FD
Lo Kheng Hong 205.726.800 51.431.700.000 5,16 95.306.500 23.826.625.000 2,39
Masyarakat (masing-masing 1.399.602.968 349.900.742.000 35,12 1.605.319.768 401.329.942.000 40,28
di bawah 5%)
Public (each share
ownership < 5%)
Kepemilikan Saham 5% atau Lebih
Share Ownership of 5% or Above
Jumlah Nominal Kepemilikan
Nama Jumlah Saham
Total Nominal Ownership
Name Number of Shares
(Rp) (%)
PT Bank Pan Indonesia Tbk 2.051.431.264 512.857.816.000 51,49
BBH Luxembourg S/A Fidelity FD, Sicav, FD FDS Pac FD 327.759.425 81.939.856.250 8,23
Jumlah | Total 2.379.190.689 594.797.672.250 59,72
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 77
Page 80
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Kepemilikan Saham di bawah 5%
Share Ownership less than 5%
Jumlah Nominal Kepemilikan
Nama Jumlah Saham
Total Nominal Ownership
Name Number of Shares
(Rp) (%)
Masyarakat (masing-masing di bawah 5%) 1.605.319.768 401.329.942.000 40,28
Public (each less than < 5%)
Kepemilikan Saham Berdasarkan Status Institusional
Share Ownership Based on Institutional Status
Pemegang Saham Jumlah Pemegang Jumlah Lembar Saham Kepemilikan
Shareholders Saham Number of Shares Ownership
Number of Shareholders (%)
Pemodal Nasional | Domestic Investor
Perorangan Indonesia 13.041 1.113.497 27,95
Indonesian Individual
Perusahaan Terbatas 49 2.064.534.219 51,81
Public Company
Danareksa 5 79.313.000 1.99
Mutual Fund
Asuransi 2 776.632 0,02
Insurance
Yayasan 6 677.632 0,02
Foundation
Koperasi - - -
Cooperative
Lain-Lain 1 2.420 -
Others
Sub Total 13.104 3.258.901.736 81,79
Pemodal Asing | Foreign Investor
Perorangan Asing 16 728.876 0,02
Foreign Individual
Badan Usaha Asing 75 724.989.845 18,19
Foreign Business Entity
Lain-Lain - - -
Others
Sub Total 91 725.718.721 18,21
Total 13.195 3.994.520.457 100,00%
78 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 81
Kepemilikan Saham Perseroan oleh Dewan Komisaris Share Ownership of the Company by the Board of Directors
Hingga 31 Desember 2023, tidak ada anggota Dewan Komisaris As of December 31, 2023, no member of the Board of Commissioners
yang tercatat sebagai Pemegang Saham Perseroan. is listed as a Shareholder of the Company.
Kepemilikan Saham Perseroan oleh Direksi Share Ownership of the Company by Directors
Kepemilikan
Nama Jabatan Jumlah Saham Jumlah Nominal
Ownership
Name Position Number of Shares Total Amount
(%)
Direktur
Jahja Anwar 60.000 15.000.000 0,0015
Director
Daftar 20 Pemegang Saham Terbesar per 31 Desember 2023
List of Top 20 Shareholders as of December 31, 2023
No. Nama Pemegang Saham Jumlah Saham %
Shareholders Name Number of Shares
1. PT Bank Pan Indonesia 2.051.431.264 51,49
2. BBH Luxembourg S/A Fidelity Funds Sicav, Fd Fds Pac Fd 327.759.425 8,23
3. Haiyanto 157.867.300 3,96
4. Drs. Lo Kheng Hong 95.306.500 2,39
5. UOB Kay Hian Pte Ltd 78.855.400 1,98
6. OCBC Securities Pte Ltd -Client A/C 63.445.100 1,59
7. Ridoan Madjukie 60.000.000 1,51
8. Reksa Dana Panin Dana Maksima -910334000 60.248.800 1,51
9. Maybank Kim Eng Sec. Pte Ltd A/C Client 47.445.800 1,19
10. Surono Subekti 44.896.500 1,13
11. Kardinata Aliwarga 30.500.000 0,77
12. Megawati Muljadi 29.366.800 0,74
13. Jpmcb Na Aif Clt Re-Fidelity Asian Values Plc 28.746.600 0,72
14. Citibank New York S/A Government of Norway - 16 23.000.000 0,58
15. Dbs Vickers Secs Singapore (Pte) Ltd A/C Clients 18.328.200 0,46
16. Caceis Bank, Luxembourg Branch/ Nef 18.165.000 0,46
17. Soegiharto Soegondo 17.855.700 0,45
18. John Marco Rasjid 15.164.100 0,38
19. Andy Tanujaya 13.887.300 0,35
20. Adrian Winardi 13.499.400 0,34
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 79
Page 82
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
INFORMASI PEMEGANG
SAHAM PENGENDALI
Information on Controlling Shareholders
Kepemilikan Saham (102-5) 40.28% 51.49%
Shareholding
PT Bank Pan Indonesia Tbk
BBH Luxembourg S/A Fidelity
FD Sicav, FD FDS Pac FD
Masyarakat | Public
m a s i n g - m a s i n g d i b awa h 5 %
each under 5%
8.23%
Berdasarkan komposisi pemegang saham tahun 2023 di atas, Based on the shareholder composition in 2023 above, it is apparent
terlihat bahwa PT Bank Panin Indonesia Tbk bertindak sebagai that PT Bank Panin Indonesia Tbk acts as the Controlling Shareholder
Pemegang Saham Pengendali dengan jumlah kepemilikan mencapai with a share ownership amounting to 51.49%. From the total shares
51,49%. Dari total keseluruhan saham yang diperdagangkan di BEI, traded on the IDX, the ultimate beneficial owner of the Company’s
pihak penerima manfaat akhir dari kepemilikan saham (Ultimate shares is Mu’min Ali Gunawan.
Beneficial Ownership) Perseroan adalah Mu’min Ali Gunawan.
PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank”) adalah salah satu bank PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank”) is one of the largest
komersial dan ritel terbesar di Indonesia yang didirikan pada tahun commercial and retail banks in Indonesia, established in 1971 as
1971 sebagai hasil dari aksi korporasi penggabungan usaha 3 (tiga) a result of the corporate merger of 3 (three) private banks: Bank
Bank swasta, yaitu Bank Kemakmuran, Bank Industri Djaja, dan Bank Kemakmuran, Bank Industri Djaja, and Bank Industri dan Dagang
Industri dan Dagang Indonesia. Selanjutnya PaninBank melakukan Indonesia. Subsequently, PaninBank merged with 4 (four) other
merger bersama 4 (empat) Bank lainnya, antara lain PT Bank Lingga banks, including PT Bank Lingga Harta, Bank Abadi Djaja, Bank
Harta, Bank Abadi Djaja, Bank Pembangunan Ekonomi, dan Bank Pembangunan Ekonomi, and Bank Pembangunan Sulawesi.
Pembangunan Sulawesi.
Pada tahun 1982, PaninBank memasuki babak baru dalam sejarah In 1982, PaninBank embarked on a new chapter in its business
perjalanan bisnisnya dengan melakukan penawaran saham perdana journey by conducting an initial public offering on the Indonesia
di Bursa Efek Indonesia dengan kode saham: “PNBN”. Atas aksi Stock Exchange with the stock code “PNBN.” This corporate action
korporasi tersebut, PaninBank resmi tercatat sebagai bank swasta officially made PaninBank the first private bank in Indonesia to be
pertama di Indonesia yang melantai di bursa saham. listed on the stock exchange.
80 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 83
Keberhasilan PaninBank dalam bertahan melewati segala bentuk PaninBank’s success in overcoming various challenges throughout
pasang surut rintangan yang dihadapi sampai dengan saat ini tidak its journey to date is attributed to the bank’s work culture, which
lepas dari budaya kerja Bank yang senantiasa mengedepankan consistently emphasizes prudence and upholds Good Corporate
prinsip kehati-hatian dan menjunjung tinggi praktik Tata Kelola Governance practices. Adhering steadfastly to these principles,
Perusahaan yang Baik. Dengan memegang teguh prinsip tersebut, PaninBank managed to weather difficult times, particularly during
PaninBank berhasil melewati masa-masa sulit, terutama saat krisis the 1998 economic crisis in Indonesia. At that time, PaninBank
ekonomi melanda Indonesia di tahun 1998. Pada saat itu, PaninBank remained one of the top 10 national banks classified in the “A”
tetap mampu berdiri sebagai satu-satunya bank 10 besar nasional category.
yang masuk ke dalam kategori “A”.
Saat ini, PaninBank telah tumbuh sebagai salah satu Bank Small Today, PaninBank has grown into one of the leading Small Medium
Medium Enterprise (SME) terdepan di Indonesia yang menawarkan Enterprise (SME) banks in Indonesia, offering a wide range of
beragam produk dan layanan di segmen perbankan konsumer, products and services in consumer banking, SME, micro, commercial,
SME, mikro, komersial, corporate, dan treasury. Pelayanan prima corporate, and treasury segments. PaninBank’s excellent service is
PaninBank didukung oleh optimalisasi perbankan Digital, Mobile supported by the optimization of digital banking, mobile banking,
Banking, Internet Banking, Biznet Panin, serta jaringan Automat internet banking, Biznet Panin, and a network of Automated Teller
Indonesia Machine (ATM) yang tersebar secara merata di seluruh Machines (ATMs) spread evenly across Indonesia.
Indonesia.
Hingga 31 Desember 2023, PaninBank Indonesia memiliki lebih dari As of December 31, 2023, PaninBank Indonesia has more than 518
518 kantor cabang yang tersebar di seluruh Indonesia dan kantor branch offices throughout Indonesia and representative offices in
perwakilan di Singapura. Singapore.
Dalam hal pengelolaan keuangan, total aset dan laba komprehensif Regarding financial management, PaninBank recorded total assets
PaninBank per 31 Desember 2023 masing-masing dibukukan and comprehensive income of Rp222.01 trillion and Rp2.79 trillion,
sebesar Rp222,01 triliun dan Rp2,79 triliun. respectively, as of December 31, 2023.
Berikut adalah susunan Dewan Komisaris dan Direksi PaninBank per Below is the composition of the Board of Commissioners and
31 Desember 2023: Directors of PaninBank as of December 31, 2023:
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Presiden Komisaris - Independen Nelson Tampubolon President Commissioner – Independent
Wakil Presiden Komisaris - Independen Lintang Nugroho Deputy President Commissioner – Independent
Komisaris Chandra Rahardja Gunawan Commissioner
Komisaris Johnny Commissioner
Komisaris Gregory James Terry Commissioner
Komisaris Independen Drs. H. Riyanto Independent Commissioner
Direksi
Board of Directors
Presiden Direktur Herwidayatmo President Director
Wakil Presiden Direktur Hendrawan Danusaputra Deputy President Director
Direktur Lionto Gunawan Director
Direktur Gunawan Santoso Director
Direktur Edy Heryanto Director
Direktur Januar Hadi Director
Direktur Suwito Tjokrorahardjo Director
Direktur Haryono Wongsonegoro Director
Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Antonius Ketut Dwirianto Director of Compliance and Risk Management
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 81
Page 84
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
STRUKTUR GRUP PERUSAHAAN
Company Group Structure
PT Clipan Finance Indonesia Tbk | 51,49% PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk | 25,06%
Pembiayaan | Financing
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk | 69,93%
PT Sarana Kalsel Ventura | 1,04%
Perbankan | Banking
Modal Ventura | Capital Venture
PT Bank ANZ Indonesia | 1,00%
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT First Asia Capital | 2,50%
Perasuransian | Insurance Perusahaan Investasi | Investment Company
PT Panin Sekuritas Tbk | 29,00%
PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk | 7,76%
82 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 85
STRUKTUR PEMEGANG SAHAM
Shareholders Structure
Mu’min Ali Gunawan* Gunadi Gunawan Tidjan Ananto Muljadi Koesumo
59,23% 38,15% 1,76% 0,86%
PT Panin Investment
99,99%
ANZ Banking Group Famlee Invesco PT Paninkorp Public (<10%)
100,00% 18,28% 29,71% 52,01%
PT Paninvest Tbk d/h
ANZ Fund Pty Ltd Public (<10%)
PT Panin Insurance Tbk
100,00% 67,86% 32,14%
Votraint No 1103 Pty Ltd. Public (<10%) PT Panin Financial Tbk
38,82% 15,14% 46,04%
PT Bank Pan Indonesia Tbk
51,49%
BBH Luxembourg S/A Masyarakat
Fidelity FD Sicav, FD FDS Pac FD (masing-masing di bawah 5%)
PT Clipan Finance Indonesia Tbk Public (each below 5%)
8,23% 40,28%
Data per 31 Desember 2023
As of December 31, 2023
*Merupakan pemilik manfaat akhir Perseroan
*The ultimate beneficial owner of the Company
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 83
Page 86
PROFIL
PROFIL PERUSAHAAN
PERUSAHAAN
Company
CompanyProfile
Profile
84 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 87
DAFTAR ENTITAS ANAK
List of Subsidiaries
Hingga akhir 2023, Perseroan tidak memiliki Entitas Anak dan/ As of the end of 2023, the Company has no subsidiary and/or
atau Entitas Asosiasi, sehingga Perseroan tidak mengungkapkan associated entity, therefore the Company does not disclose any
informasi yang berkaitan dengan hal tersebut di dalam Laporan information related to this matter in the 2023 Annual Report.
Tahunan 2023.
KRONOLOGIS PENCATATAN SAHAM
Share Listing Chronology
Harga Nilai Nominal Penambahan
Penawaran Per Saham (Pengurangan) Jumlah
Uraian Tahun Per Saham Nominal Saham Lembar Saham Keterangan Efektif dari Bapepam
Descriptions Year Offering Value Addition Number of Bapepam Effective Statement
Price per per Shares (Reduction) of Shares
Share (Rp) (Rp) Shares
Penawaran Umum Perdana 1989 8.850 1.000 1.500.000 1.500.000 S1-037/ SHM /MK.10/1989
Initial Public Offering 26 Juni 1989 | June 26, 1989
Partial Listing 1993 - - 1.475.000 2.975.000 -
Saham Bonus I 1993 - - 991.572 3.966.572 -
Bonus Shares I
Saham Bonus II 1995 - - 1.983.457 5.950.029 -
Bonus Shares II
Penawaran Umum Terbatas I 1997 1.000 1.000 29.600.034 35.550.063 S-2427/PM/1997
Limited Public Offering I 17 Oktober 1997 | October 17, 1997
Company Listing 1997 - - 8.849.988 44.400.051 -
Stock Split 1998 - 500 44.400.051 88.800.102 -
Saham Bonus III 1999 - - 8.705.734 97.505.836 -
Bonus Shares III
Penawaran Umum Terbatas II 1999 500 500 195.011.672 292.517.508 S-2009/PM/1999
Limited Public Offering II 20 Oktober 1999 | October 20, 1999
Penawaran Umum Terbatas III 2000 500 500 171.088.532 463.606.040 S-1136/PM/2000
Limited Public Offering III 23 Mei 2000 | May 23, 2000
Stock Split 2004 - 250 463.606.040 927.212.080 -
Penawaran Umum Terbatas IV 2007 350 250 1.561.085.388 2.488.297.468 S-3216/BL/2007
Limited Public Offering IV 29 Juni 2007 | June 29, 2007
Waran Exercise IV 2007 - - 324.734.422 2.813.031.890 -
Penawaran Umum Terbatas V 2011 400 250 1.171.488.567 3.984.520.457 S-10363/BL/2011
Limited Public Offering V 23 September 2011 | September 23, 2011
Jumlah Saham | Total Shares 3.984.520.457
Catatan | Note:
Keseluruhan Saham Perseroan diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia (BEI)
All of the Company’s shares are traded on the Indonesia Stock Exchange (IDX)
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 85
Page 88
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
KRONOLOGIS PENCATATAN
EFEK LAINNYA
Chronology of Other Securities Listing
Kronologis Pencatatan Obligasi
Chronology of Bond Listing
2003
10 November 2003
November 10, 2003
Perseroan mendapatkan pernyataan efektif dari Ketua The Company obtained an effective statement from the
Bapepam-LK (saat ini bernama OJK/Otoritas Jasa Keuangan) Chairman of Bapepam-LK (currently OJK/Financial Services
melalui surat nomor S-2740/PM/2003 untuk melakukan Authority) through letter number S-2740/PM/2003 to
penawaran Obligasi I PT Clipan Finance Indonesia Tbk offer PT Clipan Finance Indonesia Tbk Bonds I of 2003 to
tahun 2003 kepada masyarakat dengan nominal sebesar the public with nominal of Rp150 billion. On November 20,
Rp150 miliar. Pada 20 November 2003, seluruh obligasi 2003, all bonds were listed on the IDX and were repaid on
tersebut telah dicatatkan di BEI dan sudah dilunasi pada 19 November 19, 2008.
November 2008.
2004
8 Desember 2004
December 8, 2004
Perseroan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua The Company obtained an effective statement from the
Bapepam-LK melalui surat nomor S-3674/PM/2004 untuk Chairman of Bapepam-LK through letter number S-3674/
melakukan penawaran Obligasi II PT Clipan Finance Indonesia PM/2004 to offer the PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Tbk tahun 2004 kepada masyarakat dengan nominal sebesar Bonds II of 2004 to the public with nominal of Rp200 billion.
Rp200 miliar. Pada 20 Desember 2004, seluruh obligasi On December 20, 2004, all bonds were listed on the IDX and
tersebut telah dicatatkan di BEI dan sudah dilunasi pada 17 were repaid on December 17, 2007.
Desember 2007.
2011
31 Oktober 2011
October 31, 2011
Perseroan mendapatkan pernyataan efektif dari Ketua The Company obtained an effective statement from the
Bapepam-LK melalui surat nomor S-11740/BL/2011 untuk Chairman of Bapepam-LK through letter number S-11740/
melakukan penawaran Obligasi III PT Clipan Finance Indonesia BL/2011 to offer PT Clipan Finance Indonesia Tbk Bonds III of
Tbk tahun 2011 kepada masyarakat dengan nominal sebesar 2011 to the public with nominal of Rp1 trillion. On November
Rp1 triliun. Pada 9 November 2011, seluruh obligasi tersebut 9, 2011, all bonds were listed on the IDX and were repaid on
telah dicatatkan di BEI dan sudah dilunasi pada 8 November November 8, 2014.
2014.
Uraian lengkap mengenai ikhtisar obligasi Perseroan telah A full description of the Company’s bond overview has been
diungkapkan pada Bab Ikhtisar Perusahaan, halaman 14-15. disclosed in the Company Overview chapter, page 14-15.
86 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 89
Kronologis Pencatatan Medium Term Notes (MTN)
Chronology of Medium Term Notes (MTN)
2012
30 Maret 2012
March 30, 2012
Perseroan menerbitkan Medium Term Notes I PT Clipan The Company issued Medium Term Notes (MTN) I PT Clipan
Finance Indonesia Tbk tahun 2012 dengan nominal sebesar Finance Indonesia Tbk in 2012 with nominal of Rp800 billion
Rp800 miliar dan sudah dilunasi pada 30 Maret 2015. and was repaid on March 30, 2015.
2015
26 Maret 2015
March 26, 2015
Perseroan menerbitkan Medium Term Notes II PT Clipan Finance The Company issued Medium Term Notes II PT Clipan
Indonesia Tbk tahun 2015 dengan nominal sebesar Rp700 miliar Finance Indonesia Tbk in 2015 with nominal of Rp700 billion
dan sudah dilunasi pada 26 Maret 2018. and has been repaid on March 26, 2018.
2018
21 Maret 2018
March 21, 2018
Perseroan menerbitkan Medium Term Notes III PT Clipan The Company issued Medium Term Notes III PT Clipan
Finance Indonesia Tbk tahun 2018 dengan nominal sebesar Finance Indonesia Tbk in 2018 with nominal of Rp1 trillion
Rp1 triliun dan sudah dilunasi pada 21 Maret 2021. and has been repaid on March 21, 2021.
2018
28 Maret 2018
March 28, 2018
Perseroan menerbitkan Medium Term Notes IV PT Clipan The Company issued Medium Term Notes IV PT Clipan
Finance Indonesia Tbk tahun 2018 dengan nominal sebesar Finance Indonesia Tbk in 2018 with nominal of Rp1 trillion
Rp1 triliun dan sudah dilunasi pada 28 Maret 2021. and has been repaid on March 28, 2021.
Uraian lengkap mengenai ikhtisar MTN Perseroan telah A complete description of the Company’s MTN overview has
diungkapkan pada Bab Ikhtisar Perusahaan, halaman 15. been disclosed in the Company Overview Chapter, page 15.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 87
Page 90
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
NAMA DAN ALAMAT LEMBAGA DAN/
ATAU PROFESI PENUNJANG PASAR
MODAL
Name and Address of Institution and/or
Capital Market Supporting Profession
Nama dan Alamat Jenis dan Bentuk Jasa Periode Penugasan Komisi
Name and Address Type and Form of Services Assignment Period Fee
Biro Administrasi Efek | Stock Administration Bureau
PT Raya Saham Registra Pengelolaan administrasi saham Sejak 2016 sesuai kontrak
Gedung Plaza Sentral, Perseroan.
Lantai 2 | 2nd Floor
Managing the administration of the Since 2016 as stated in the
Jl. Jend. Sudirman, Kav. 47-48
Company’s shares. contract
Jakarta 12930
kontak | contacts
Tel: (021) 2525 666
Fax: (021) 2525 028
Kantor Akuntan Publik I Public Accountant Firm
KAP Imelda & Rekan (Deloitte) Pelaksanaan audit atas Laporan 2022-2023 sesuai kontrak
The Plaza Office Tower, Keuangan untuk akhir tahun buku.
Lantai 32 | 32nd Floor
Implementation of an audit of the as stated in the
Jl. MH Thamrin Kav. 28-30 Jakarta,
Financial Report for the end of the contract
10350
financial year.
kontak | contacts
Tel: (021) 2992 3100
Fax: (021) 2992 8200/8300
www.deloitte.com
Notaris I Notary
Kumala Tjahjani Widodo, RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa. Selama tahun 2023 sesuai kontrak
SH., MH., M.Kn.
Preparing the Deed of GMS, GMS’ During 2023 as stated in the
Jl. Biak Raya No. 7D,
Minutes, and GMS’ Agenda. contract
Jakarta Pusat
kontak | contacts
Tel: (021) 6386 5246
Fax: (021) 6386 5406
88 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 91
INFORMASI PADA SITUS WEB PERUSAHAAN Information on the Company Website Komitmen penuh Perseroan dalam menerapkan prinsip The Company is fully committed to applying the principle of transparansi pada semua aspek operasional bisnis, salah satunya transparency in all aspects of its business operations, one of which diwujudkan melalui pengelolaan situs web Perseroan secara is manifested through the professional management of the Com- profesional dengan mengacu pada POJK No. 8/POJK.04/2015 pany’s website in accordance with Financial Services Authority tentang Situs Web Emiten atau Perusahaan Publik. Seluruh Regulation No. 8/POJK.04/2015 regarding the Company’s Public informasi umum mengenai Perseroan dapat diakses dengan Website for Public Companies or Issuers. All general information mudah melalui halaman situs web resmi Perseroan yaitu about the Company can be easily accessed through the official www.clipan.co.id, yang tersaji dalam 2 (dua) bahasa, yakni bahasa website of the Company at www.clipan.co.id, which is available in Indonesia dan bahasa Inggris. 2 (two) languages, namely Indonesian and English. Berikut ini adalah gambaran informasi umum mengenai kegiatan The following is an overview of general information about Clipan usaha serta produk dan layanan Clipan Finance yang dapat diakses Finance’s business activities, products, and services that can be secara bebas melalui laman web Perseroan, antara lain: freely accessed through the Company’s website, including: 1. Informasi umum Perusahaan; 1. General Company information; 2. Informasi GCG; 2. GCG information; 3. Laporan tahunan 5 tahun terakhir; 3. Annual reports for the last 5 years; 4. Laporan keuangan terpisah lebih dari 5 tahun terakhir; 4. Separate financial reports for more than the last 5 years; 5. Informasi keputusan RUPS Tahunan dan/atau RUPS Luar Biasa; 5. Information on Annual GMS and/or Extraordinary GMS; 6. Infografis saham; 6. Share infographic; 7. Informasi produk dan/atau layanan; 7. Product and/or service information; 8. Informasi tanggung jawab sosial Perusahaan; 8. Corporate social responsibility information; 9. Artikel promo dan/atau press release; dan 9. Promotional articles and/or press releases; and 10. Lokasi kantor cabang. 10. Branch office locations. PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 89
Page 92
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
JARINGAN KANTOR [GRI 2-1]
Office Networks
Kantor Pusat
Head Office
Wisma Slipi Lt.6 I 6th Floor
Jl. Let. Jend. S Parman Kav. 12
Jakarta 11480
Tel: (021) 5308005
Fax: (021) 530 8026-27
www.clipan.co.id
Kantor Cabang
Branch Office
NEW CAR
KAWIL I
Alamat Lokasi
Address Location
Jl. H Abdul Rojak No. 39 C-D RT 001/RW 001,
Kel. Bukit Sangkal, Kec. Kalidoni, Palembang Bandar Lampung Bangka Batam
Bengkulu Jambi Medan
Jumlah Jumlah Padang Palembang Pekanbaru
8 1
Kantor Cabang KSKC
Number of Number of
Branch Office KSKC
KAWIL II
Alamat Lokasi
Address Location
Jl. Raya Pasar Minggu 72 L, RT/RW. 012/01,
Kel. Pejaten Timur, Kec. Pasar Minggu, Bandung Bandung II Bekasi
Kota Jakarta Selatan
Bogor Cikarang Cirebon
Depok Jakarta Barat Jakarta Barat II
Jumlah Jumlah
10 7
Kantor Cabang KSKC Jakarta Pusat Jakarta Pusat II Jakarta Selatan
Number of Number of
Branch Office KSKC Jakarta Utara Karawang Serang
Sukabumi Tangerang
90 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 93
KAWIL III
Alamat Lokasi
Address Location
Ruko Rich Palace Blok I-3, Jl. Mayjen
Sungkono 149-151, Surabaya Denpasar II Kediri Kudus
Malang Purwokerto Semarang II
Sleman Surabaya III Surabaya IV
Jumlah Jumlah
9 2
Kantor Cabang KSKC Sukoharjo Tegal
Number of Number of
Branch Office KSKC
KAWIL IV
Alamat Lokasi
Address Location
Ruko Intercon Plaza, Komp Pertokoan Taman Kebon
Jeruk Blok E No. 15, Kelurahan Srengseng, Kecamatan Balikpapan II Banjarmasin II Gorontalo
Kembangan, Jakarta Barat
Kendari II Makassar III Manado II
Palu Pare-Pare Palangkaraya
Jumlah Jumlah
11 1
Kantor Cabang KSKC Pontianak Samarinda II Sampit
Number of Number of
Branch Office KSKC
USED CAR
KAWIL I
Alamat Lokasi
Address Location
JL. Gatot Subroto Komp. Ruko CBD Gatsu Blok B No.
1- 1A, Kel. Sekip, Kec. Medan Petisah, Medan Bangka Tengah Batam Bengkulu
Bukit Tinggi Bungo Jambi
Jumlah Jumlah
12 2
Labuhanbatu Lampung Medan
Kantor Cabang KSKC
Number of Number of Medan II Padang Palembang
Branch Office KSKC
Pekanbaru Pekanbaru II
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 91
Page 94
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Kantor Cabang
Branch Office
KAWIL II
Alamat Lokasi
Address Location
Jl.Jendral Sudirman Kranji, Ruko Grand Mall Bekasi Bekasi Bekasi II Cengkareng I
Blok D 30-31 Kel. Harapan Mulya Kec. Medan Satria
Kota Bekasi Cengkareng II Cikarang II Jakarta Barat
Jakarta Barat II Jakarta Timur Jakarta Timur II
Jumlah Jumlah Kabupaten Kabupaten Karawang
12 6
Kantor Cabang KSKC Bekasi Bekasi II
Number of Number of
Branch Office KSKC Pasar Minggu Serang Tangerang
Tangerang II Tangerang III Tangerang V
KAWIL III
Alamat Lokasi
Address Location
Mangga Dua Square Blok F 46 Jl. Gunung Sahari Raya Bandung Bandung II Bogor
No. 1 RT 011/RW 006 Kec. Pademangan
Kota Jakarta Utara Cirebon Depok Depok II
Jakarta Utara Jakarta Utara II Jakarta Utara III
Jumlah Jumlah Jakarta Utara IV Sukabumi Tangerang IV
10 3
Kantor Cabang KSKC
Number of Number of Tasikmalaya
Branch Office KSKC
KAWIL IV
Alamat Lokasi
Address Location
Jl. Diponegoro No. 233 A & B Denpasar Denpasar II Kediri
Surabaya
Kudus Malang Purwokerto
Semarang Sidoarjo Sukoharjo
Jumlah Jumlah
9 7
Kantor Cabang KSKC Sukoharjo II Surabaya Surabaya II
Number of Number of
Branch Office KSKC Surabaya III Tegal Yogyakarta
Yogyakarta II
92 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 95
KAWIL V
Alamat Lokasi
Address Location
Jl. Lanto Daeng Pasewang No. 28B Balikpapan Banjarmasin Gorontalo
Kel. Maricaya Kec. Makassar, Kota Makassar
Sulawesi Selatan Kendari Makassar Makassar II
Makassar III Manado Palangka Raya
Jumlah Jumlah Palu Pare-Pare Pontianak
9 4
Kantor Cabang KSKC
Number of Number of Samarinda
Branch Office KSKC
HEAVY EQUIPMENT
Lokasi
Location
Head Office Banjarmasin Makassar Palembang Samarinda
FLEET
Lokasi
Location
Head Office Surabaya I
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 93
Page 96
04
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANA JEMEN
Management Discussion and Analysis
ANALISIS DAN
PEMBAHASAN
MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
Tinjauan Makroekonomi Global dan Nasional
Global and National Macroeconomic Review
96
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Operations Review by Business Segment
97
Tinjauan Keuangan
Financial Review
102
Struktur Modal dan Kebijakan Manajemen
atas Struktur Modal
Capital Structure and Management Policy About
111
The Capital Structure
94 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 97
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3
2 A N N UA L REPORT 95
Page 98
ANALISIS DAN
& PEMBAHASAN
PEMBAHASAN
MANA
MANA
JEMEN
JEMEN
Management Discussion and
& Analysis
Analysis
TINJAUAN MAKROEKONOMI
GLOBAL DAN NASIONAL
Global and National Macroeconomic Review
Kinerja ekonomi Indonesia tetap kuat di tengah dinamika Indonesia’s economic performance remains strong amidst global
perekonomian global. Pertumbuhan ekonomi tercatat naik sebesar economic dynamics. Economic growth was recorded grew at
5,05 persen (yoy). Capaian tersebut didukung oleh permintaan 5.05 percent (yoy). This achievement was supported by domestic
domestik, sejalan dengan kenaikan konsumsi rumah tangga demand, in line with the increase in household and government
dan pemerintah, serta peningkatan investasi. Namun, dinamika consumption, as well as increased investment. However, global
perekonomian global seperti tingkat inflasi yang masih persisten economic dynamics such as persistently high inflation rates,
tinggi, suku bunga yang cenderung tinggi, intensifikasi perang interest rates that tend to be high, intensification of the war Russia-
Rusia-Ukraina, geoeconomics fragmentation, debt distress, Ukraine, geoeconomic fragmentation, debt distress, including
termasuk volatilitas di sektor keuangan menciptakan tantangan volatility in the financial sector, create challenges for the domestic
bagi perekonomian dan sektor keuangan domestik. economy and financial sector.
96 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 99
A N A LI S I S DA N P E M BAH ASAN M AN A JE M E N
Management Discussion and Analysis
Sejalan dengan solidnya fundamental ekonomi In line with the solid fundamentals of the national
nasional yang terbukti memiliki ketahanan dari economy which have proven to be resilient to a
serangkaian global shocks, maka industri multifinance series of global shocks, the multi-finance industry
pun menunjukkan kinerja yang solid dengan posisi is performing well, with the value of receivables
nilai piutang industri pembiayaan sebesar Rp470,86 from the financing industry amounting to Rp470.86
triliun pada Desember 2023, tumbuh 13,23% (yoy) trillion in December 2023, up 13.23% (yoy) compared
dibandingkan tahun sebelumnya. Pertumbuhan to the previous year. The increase in financing
penyaluran pembiayaan nasional selama 2023 diikuti distribution in 2023 was accompanied by a stable
dengan profil risiko perusahaan pembiayaan yang risk profile for finance companies, with a gross non-
terjaga dengan rasio Non-Performing Financing performing financing (NPF) ratio of 2.44% and a
(NPF) sebesar 2,44%, serta gearing ratio positif dan positive gearing ratio of 2.26 times.
tercatat sebesar 2,26 kali.
TINJAUAN OPERASI
PER SEGMEN USAHA
Operations Review by Business Segment
Melalui serangkaian strategi kolaboratif dan Through a series of collaborative strategies and an
budaya kerja yang terbuka dan inklusif, Perseroan open and inclusive work culture, the Company is
berkomitmen untuk mendorong inovasi dan bisnis committed to encouraging innovation and business
yang berorientasi pada kebutuhan debitur. that is oriented towards debtor needs.
Nilai Pembiayaan Baru New Financing Value
Pada tahun 2023, Perseroan mencatatkan nilai In 2023, the Company recorded a new financing
pembiayaan baru sebesar Rp8.293,84 miliar, naik value of Rp8,293.84 billion, up 11.99% from the
11,99% dibandingkan tahun sebelumnya senilai previous year’s value of Rp7,405.70 billion. This year,
Rp7.405,70 miliar. Adapun yang mendominasi the automotive business segment, particularly for
realisasi pembiayaan baru pada tahun ini, antara new and used cars, has dominated the realization of
lain adalah segmen usaha otomotif terutama untuk new financing.
produk mobil baru dan mobil bekas.
Berikut ini dapat dilihat kinerja perolehan nilai The performance of the Company’s acquisition of
pembiayaan baru Perseroan berdasarkan segmen new financing value based on business segments
usaha dalam kurun 2 (dua) tahun terakhir, antara lain: over the last 2 (two) years is shown below, including:
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Below is a more detailed description of the
Jumlah Pembiayaan Baru
New Financing Amount
Segmen
Segments Porsi Porsi
2023 Portion 2022 Portion
(%) (%)
Anjak Piutang
- 0,00 - 0,00
Factoring
Jual dan Sewa-balik
32,50 0,39 17,37 0,23
Sale and Leaseback
Sewa Pembiayaan
509,19 6,14 310,91 4,20
Finance Lease
Pembiayaan Konsumen
7.752,15 93,47 7.077,42 95,57
Consumer Financing
Jumlah
8.293,84 100,00 7.405,70 100,00
Total
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 97
Page 100
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANA JEMEN
Management Discussion and Analysis
Berikut ini dapat dilihat uraian lebih detail atas perolehan nilai acquisition of new financing value over the last 2 (two) years based
pembiayaan baru selama 2 (dua) tahun terakhir berdasarkan jenis on the type of assets financed and the achievement of the targets
aset yang dibiayai dan pencapaian terhadap target yang ditetapkan, set, including:
antara lain:
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Pembiayaan Realisasi
Target
Financing Realization
Keterangan
Description
Porsi Porsi Porsi
2023 Portion 2022 Portion Flux (%) 2023 Portion Flux (%)
(%) (%) (%)
Used Car 3.592,29 43,31 3.029,36 40,91 18,58 3.232,22 40,24% 111,14
New Car 4.163,29 50,20 3.609,38 48,74 15,35 4.300,00 53,53% 96,82
Total Automotive 7.755,58 93,51 6.638,73 89,64 16,82 7.532,22 93,78% 102,97
Non-Automotive 538,26 6,49 766,96 10,36 (29,82) 500,00 6,22% 107,65
Anjak Piutang - 0,00 - 0,00 0,00 - 0,00% 0,00
Factoring
Jumlah 8.293,84 100,00 7.405,70 100,00 11,99 8.032,22 100,00 103,26
Total
Pada tabel di atas, terlihat bahwa nilai pembiayaan terbesar selama The table above shows that automotive financing for new and used
tahun 2023 didominasi oleh pembiayaan otomotif untuk mobil baru cars accounted for the majority of financing funds in 2023.
dan mobil bekas.
Total Piutang yang Dikelola Total Managed Receivables
Total piutang yang dikelola Perseroan di luar Joint Financing As of December 31, 2023, total receivables managed by the
dibukukan sebesar Rp9.312,26 miliar per 31 Desember 2023, Company outside Joint Financing were Rp9,312.26 billion, up
naik 26,27% dibandingkan tahun sebelumnya senilai Rp7.375,07 26.27% from the previous year’s Rp7,375.07 billion. Consumer
miliar. Dari jumlah tersebut, total piutang yang dikelola Perseroan financing accounted for 92.51% of the total receivables managed
sepanjang tahun ini didominasi oleh pembiayaan konsumen sebesar by the Company this year, followed by finance leases at 5.69%,
92,51%, lalu disusul segmen sewa pembiayaan 5,69%, jual dan sewa- sales and leaseback at 1.00%, and factoring at 0.80%.
balik sebesar 1,00%, dan anjak piutang sebesar 0,80%.
Sementara itu, jumlah piutang yang dikelola termasuk Joint Meanwhile, the amount of receivables managed, including Joint
Financing pada akhir 2023 dibukukan sebesar Rp12.244,88 miliar, Financing, at the end of 2023 was recorded at Rp12,244.88 billion,
naik 20,86% dibandingkan realisasi 2022 senilai Rp10.131,68 miliar. a 20.86% increase over the 2022 realization of Rp10,131.68 billion.
Berikut ini adalah uraian atas jumlah piutang yang dikelola Perseroan The following describes the amount of receivables managed by the
berdasarkan segmen usaha, antara lain sebagai berikut: Company based on business segments, including the following:
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Piutang Dikelola
Managed Receivables
Segmen
Segments Porsi Porsi
2023 Portion 2022 Portion Flux (%)
(%) (%)
Anjak Piutang
75,00 0,80 100,00 1,36 (25,00)
Factoring
Jual dan Sewa-balik
93,33 1,00 78,78 1,07 18,48
Sale and Leaseback
Sewa Pembiayaan
529,43 5,69 281,87 3,82 87,83
Finance Lease
Pembiayaan Konsumen
8.614,49 92,51 6.914,43 93,75 24,59
Consumer Financing
Jumlah
9.312,26 100,00 7.375,07 100,00 26,27
Total
98 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 101
Berdasarkan uraian tabel di atas, dapat dilihat bahwa piutang sewa According to the table description above, finance lease receivables
pembiayaan mengalami peningkatan yang paling tinggi sebesar saw the greatest increase of 87.83%, from Rp281.87 billion in 2022
87,83%, dari Rp281,87 miliar di 2022 menjadi Rp529,43 miliar di to Rp529.43 billion this year. Then, consumer financing receivables
tahun ini. Lalu piutang pembiayaan konsumen juga mengalami increased by 24.59%, from Rp6,914.43 billion in the previous
peningkatan 24,59% dari sebesar Rp6.914,43 miliar di tahun year to Rp8,614.49 billion in 2023. Likewise, sales and lease-back
sebelumnya, menjadi Rp8.614,49 miliar di 2023. Demikian halnya receivables increased by 18.48% from Rp78.78 billion the previous
dengan piutang jual dan sewa-balik dibukukan meningkat 18,48% year to Rp93.33 billion at the end of 2023. The increase in receivables
dari Rp78,78 miliar di tahun sebelumnya, menjadi Rp93,33 miliar managed in financing lease products, consumer financing, and sales
pada akhir 2023. Peningkatan jumlah piutang yang dikelola pada and leaseback receivables was driven by increased new production
produk sewa pembiayaan, pembiayaan konsumen, dan piutang jual in year of 2023.
dan sewa balik didorong oleh adanya peningkatan produksi baru di
tahun 2023.
Segmen Operasi Operating Segment
Berikut ini adalah uraian kinerja per segmen operasi sebagaimana The following is a description of the performance by operating
tersaji di dalam Laporan Keuangan Tahunan untuk tahun buku 31 segment, as presented in the Annual Financial Statement for the
Desember 2023: financial year ending December 31, 2023:
Pembiayaan Konsumen Sewa Pembiayaan Anjak Piutang
Consumer Financing Finance Lease Factoring
Kategori ini termasuk di dalamnya Kategori ini termasuk pembiayaan Kategori ini termasuk di dalamnya
pembiayaan multiguna (konsumsi) investasi, modal kerja, dan pembiayaan pembiayaan untuk investasi dan
untuk debitur perorangan multiguna untuk badan usaha modal kerja
This category includes multipurpose This category includes financing This category includes financing for
(consumption) financing for individual investment, working capital, and investment and working capital
debtors multipurpose for business entities
Pembagian aset segmen dicatat berdasarkan piutang bersih yang The division of segment assets is recorded using net receivables
timbul dari kegiatan pembiayaan berdasarkan masing-masing from financing activities in each of the categories listed above.
kategori di atas. Demikian juga pendapatan segmen merupakan Similarly, segment income is the recognition of income derived
pengakuan pendapatan yang timbul dari adanya piutang from financing receivables.
pembiayaan tersebut.
Pembagian liabilitas segmen dicatat berdasarkan proporsi piutang The division of segment liabilities is recorded based on the
usaha berdasarkan kategori segmen dengan saldo utang bersih yang proportion of trade receivables by segment category with recorded
tercatat, baik pinjaman bank maupun penerbitan surat berharga. net debt balances, including bank loans and securities issuances.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 99
Page 102
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANA JEMEN
Management Discussion and Analysis
Berikut adalah informasi segmen berdasarkan bisnis utama The following is segment information based on the Company’s
Perseroan: [OJK F.2][OJK F.3] primary business: [OJK F.2][OJK F.3]
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
2023 2022
Keterangan
Sewa Pembiayaan Jual dan Description Sewa Pembiayaan Jual dan
Anjak Anjak
Pembiayaan Konsumen Sewa-balik Jumlah Pembiayaan Konsumen Sewa-balik Jumlah
Piutang Piutang
Finance Consumer Sale and Total Finance Consumer Sale and Total
Factoring Factoring
Lease Financing Leaseback Lease Financing Leaseback
Pendapatan | Income
56,36 1.231,62 4,50 - 1.292,48 Pendapatan 24,25 1.037,13 5,39 0,36 1.067,12
Segmen Pihak
Ketiga
Segment
Income Third
Parties
1,74 Bunga 2,39
Interest
1.002,17 Lain-Lain 439,90
Others
2.296,38 Jumlah 1.509,40
Pendapatan
Total Income
Beban | Expense
1.261,37 Beban Segmen 1.109,90
Tidak Dapat
Dialokasikan
Unallocated
Segment
Expenses
1.035,01 Laba Sebelum 399,50
Pajak Tidak
Dapat
Dialokasikan
Unallocated
Income Before
Tax
(220,00) Beban Pajak (88,78)
Tax Expenses
815,01 Laba Bersih 310,72
Net Income
Aset | Asset
528,48 8.429,01 33,15 44,05 9.034,68 Aset Segmen 272,14 6.795,45 50,42 55,19 7.173,20
Pihak Ketiga
Segment Assets
Third Parties
876,57 Aset Tidak 876,06
dapat
Dialokasikan
Unallocated
Asset
9.911,25 Jumlah Aset 8.049,26
Total Asset
100 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 103
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
2023 2022
Keterangan
Sewa Pembiayaan Jual dan Description Sewa Pembiayaan Jual dan
Anjak Anjak
Pembiayaan Konsumen Sewa-balik Jumlah Pembiayaan Konsumen Sewa-balik Jumlah
Piutang Piutang
Finance Consumer Sale and Total Finance Consumer Sale and Total
Factoring Factoring
Lease Financing Leaseback Lease Financing Leaseback
Liabilitas | Liabilities
Liabilitas Segmen | Segment Liabilities
62,48 1.123,75 10,27 7,85 1.204,35 Pihak Berelasi 26,73 719,32 7,42 8,38 761,84
Related Parties
145,43 2.615,76 23,90 18,27 2.803,37 Pihak Ketiga 59,94 1.613,30 16,63 18,79 1.708,66
Third Party
376,77 Liabilitas 467,67
Tidak dapat
Dialokasikan
Unallocated
Liabilities
Jumlah Liabiltas 2.938,17
4.384,50 Total Liabilities
34,27 Pengeluaran 34,28
Modal
Capital
Expenditures
44,22 Penyusutan 42,21
Depreciation
431,05 Beban Non 390,59
Kas selain
penyusutan
atau amortisasi
Non-Cash
Expenses
other than
Depreciation or
Amortization
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 101
Page 104
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANA JEMEN
Management Discussion and Analysis
TINJAUAN KEUANGAN
Financial Review
Diskusi dan analisis keuangan berikut ini disusun berdasarkan The following financial discussion and analysis was prepared based
Laporan Keuangan Perseroan yang berakhir pada tanggal on the Company’s Financial Statements, which end on December
31 Desember 2023 dan 31 Desember 2022. Laporan Keuangan telah 31, 2023 and December 31, 2022, respectively. The Financial
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) Imelda & Rekan (anggota Statement has been audited by the Public Accounting Firm (PAF)
jaringan Deloitte Asia Pasifik dan jaringan Deloitte) dan mendapat Imelda & Rekan (member of the Deloitte Asia Pacific Network and
opini wajar, dalam semua hal yang material, posisi keuangan of the Deloitte Network) and obtain a fair opinion, in all material
Perseroan pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 Desember 2022, respects, of the Company’s financial position as of December 31,
serta kinerja keuangan dari tanggal tersebut sesuai dengan Standar 2023, and December 31, 2022, as well as its financial performance
Akuntansi Keuangan (SAK) di Indonesia. since that date, in accordance with Indonesian Financial Accounting
Standards (SAK).
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
ASET ASSET
Posisi aset Perseroan per 31 Desember 2023 dibukukan sebesar The Company’s asset position as of December 31, 2023 was
Rp9.911,25 miliar, naik 23,13% dari tahun sebelumnya senilai recorded at Rp9,911.25 billion, up 23.13% from the previous year’s
Rp8.049,26 miliar. Peningkatan aset tahun 2023 sejalan dengan Rp8,049.26 billion. The increase in assets in 2023 is in line with the
meningkatnya produksi baru. increase in new production.
Uraian perkembangan aset Perseroan selama tahun 2023 dapat The table below describes the development of the Company’s
dilihat pada tabel di bawah ini: assets during 2023:
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Naik/(turun)
Posisi Keuangan Increase/(decrease)
2023 2022
Financial Position
Nominal %
Kas dan Bank
32,72 31,33 1,40 4,45
Cash on Hand and in Bank
Tagihan Anjak Piutang - Bersih
44,05 50,42 (6,37) (12,63)
Factoring Receivables - Net
Piutang Jual dan Sewa-balik - Bersih
33,15 55,19 (22,04) (39,94)
Sale and Leaseback Receivables - Net
Piutang Sewa Pembiayaan - Bersih
528,48 272,14 256,34 94,19
Finance Lease Receivables - Net
Piutang Pembiayaan Konsumen - Bersih
8.429,01 6.795,45 1.633,56 24,04
Consumer Finacing Receivables - Net
Piutang Lain-lain
330,43 321,58 8,85 2,75
Other Receivables
Biaya Dibayar di Muka
5,14 3,70 1,44 38,87
Prepaid Expenses
Aset Pajak Tangguhan - Bersih
70,75 66,94 3,81 5,69
Deferred Tax Assets - Net
Properti Investasi
13,22 13,22 - -
Investment Properties
Aset Sewa Operasi - Bersih
8,79 12,08 (3,30) (27,28)
Operating Lease Assets - Net
Aset Tetap - Bersih
167,46 166,68 0,78 0,47
Premises and Equipment - Net
Aset Tak Berwujud - Bersih
13,64 15,69 (2,05) (13,07)
Intangible Assets - Net
Aset Hak-guna - Bersih
31,07 38,85 (7,77) (20,01)
Right-of-Use Assets - Net
102 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 105
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Naik/(turun)
Posisi Keuangan Increase/(decrease)
2023 2022
Financial Position
Nominal %
Aset Lain-lain
203,35 205,99 (2,64) (1,28)
Other Assets
Jumlah Aset
9.911,25 8.049,26 1.862,00 23,13
Total Asset
Sepanjang tahun 2023, piutang sewa pembiayaan Perseroan Throughout 2023, the Company’s finance lease receivables were
dibukukan sebesar Rp528,48 miliar, mengalami kenaikan sebesar recorded at Rp528.48 billion, up 94.19% from the previous year’s
94,19% dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp272,14 miliar. figure of Rp272.14 billion. Similarly, this year, consumer financing
Demikian halnya, piutang pembiayaan konsumen juga mengalami receivables increased by 24.04%, rising from Rp6,795.45 billion
kenaikan sebesar 24,04% dari senilai Rp6.795,45 miliar, menjadi to Rp8,429.01 billion. This increase was driven by increased new
Rp8.429,01 miliar di tahun ini. Kenaikan tersebut dipicu oleh production and consistent contract repayment.
produksi baru yang meningkat dan pelunasan kontrak yang stabil.
Sementara itu, piutang jual dan sewa-balik dibukukan sebesar Meanwhile, sales and leaseback receivables were recorded at
Rp33,15 miliar pada tahun 2023, turun 39,94% dari tahun sebelumnya Rp33.15 billion in 2023, down 39.94% from the previous year’s
sebesar Rp55,19 miliar. Demikian juga terhadap piutang sewa tagihan Rp55.19 billion. Similarly, lease factoring receivables were recorded
anjak piutang yang dibukukan sebesar Rp44,05 miliar pada tahun at Rp44.05 billion this year, down 12.63% from the previous year’s
ini, turun 12,63% dibandingkan tahun sebelumnya senilai Rp50,42 Rp50.42 billion. The decrease in lease factoring receivables was due
miliar. Penurunan piutang sewa tagihan anjak piutang dikarenakan to the recovery of credits that had been written off.
adanya perolehan kembali kredit yang telah dihapusbukukan.
Pada tahun 2023, nilai piutang pembiayaan konsumen masih In 2023, consumer financing receivables remained the largest
menjadi penyumbang terbesar dengan kontribusi sebesar contributor with a contribution of 85.04% of the Company’s
85,04% terhadap total aset Perseroan. Porsi tersebut mengalami total assets. This portion has increased from the previous year’s
peningkatan jika dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 84,42%. 84.42%. This was followed by a 5.33% contribution from finance
Kemudian disusul dengan kontribusi piutang sewa pembiayaan lease receivables, up from 3.38% last year. Furthermore, sales and
sebesar 5,33% meningkat dari tahun sebelumnya dengan nominal leaseback receivables accounted for 0.33% of the Company’s total
3,38%. Selanjutnya untuk piutang jual dan sewa-balik menyumbang assets, down from 0.69% the year before. Finally, the factoring
angka 0,33% dari total aset Perseroan, menurun dibandingkan segment contributed 0.44% of the Company’s total assets, down
tahun sebelumnya sebesar 0,69%. Terakhir, segmen anjak piutang from 0.63% last year.
berkontribusi 0,44% terhadap total aset Perseroan, menurun
dibandingkan kontribusi tahun sebelumnya sebesar 0,63%.
Porsi aset produktif terhadap total aset tahun 2023 dibukukan The portion of productive assets to total assets in 2023 was
91,16% atau mengalami kenaikan dari tahun sebelumnya yang hanya recorded at 91.16% or an increase from the previous year which was
sebesar 89,12%. Kenaikan aset produktif Perseroan pada tahun ini only 89.12%. The Company’s productive assets increased this year
disebabkan karena meningkatnya aktivitas produksi di Perseroan. as a result of increased production activities.
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas Perseroan mengalami kenaikan dari Rp2.938,17 miliar The Company’s liabilities increased from Rp2,938.17 billion to
menjadi Rp4.384,50 miliar atau naik sebesar 49,23% di tahun 2023. Rp4,384.50 billion or an increase of 49.23% in 2023. This increase
Kenaikan tersebut disebabkan oleh peningkatan utang bank sejalan was caused by an increase in bank loan in line with production
dengan pertumbuhan penjualan. growth.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 103
Page 106
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANA JEMEN
Management Discussion and Analysis
Uraian perkembangan liabilitas Perseroan selama tahun 2023 dapat The table below provides a description of the Company’s liabilities
dilihat pada tabel di bawah ini: development during 2023:
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Naik/(turun)
Posisi Keuangan Increase/(decrease)
2023 2022
Financial Position
Nominal %
Utang Bank
4.007,72 2.470,51 1.537,21 62,22
Bank Loan
Utang Usaha kepada Pihak Ketiga
67,48 116,13 (48,65) (41,89)
Accounts Payable to Third Parties
Utang Premi Asuransi
25,58 26,98 (1,40) (5,20)
Insurance Premium Payables
Utang Lain-Lain kepada Pihak Ketiga
92,40 108,44 (16,04) (14,79)
Other Account Payable to Third Parties
Biaya Masih Harus Dibayar
52,25 56,40 (4,15) (7,36)
Accrued Expenses
Utang Pajak
14,22 48,18 (33,97) (70,49)
Taxes Payable
Liabilitas Sewa
22,17 26,36 (4,19) (15,90)
Lease Liabilities
Pendapatan Ditangguhkan - Bersih
29,20 24,58 4,62 18,81
Deferred Income - Net
Surat Berharga Utang yang Diterbitkan - Bersih
- - - -
Debt Securities Issued - Net
Liabilitas Imbalan Pasca-Kerja
73,47 60,59 12,88 21,27
Post-Employment Benefits Obligation
Jumlah Liabilitas
4.384,50 2.938,17 1.446,32 49,23
Total Liabilities
Modal Saham
996,13 996,13 - -
Capital Stock
Tambahan Modal Disetor
351,95 351,95 - -
Additional Paid - In Capital
Penghasilan Komprehensif Lain
34,58 38,90 (4,33) (11,12)
Other Comprehensive Income
Saldo Laba
Retained Earnings
- Ditentukan Penggunaannya
2,30 2,15 0,15 6,98
Appropriated
- Tidak Ditentukan Penggunaannya
4.141,80 3.721,95 419,85 11,28
Unappropriated
Jumlah Ekuitas
5.526,76 5.111,08 415,68 8,13
Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
9.911,25 8.049,26 1.862,00 23,13
Total Liabilities and Equity
Nilai utang bank Perseroan per 31 Desember 2023 dibukukan The value of the Company’s bank loan as of December 31, 2023 was
sebesar Rp4.007,72 miliar, naik 62,22% dari tahun sebelumnya Rp4,007.72 billion, up 62.22% from the previous year’s Rp2,470.51
Rp2.470,51 miliar. Pada akhir 2023, komposisi utang bank Perseroan billion. At the end of 2023, the Company’s bank loan was composed
terdiri dari 88,39% utang bank jangka panjang dan 11,61% utang of 88.39% long-term loan and 11.61% short-term loan.
bank jangka pendek.
Pada tahun ini, liabilitas Perseroan masih didominasi oleh utang This year, bank loan continues to dominate the Company’s liabilities,
bank dengan porsi kontribusi mencapai 91,41% atau naik 84,08% with the contribution portion reaching 91.41%, or an increase
dibandingkan tahun sebelumnya karena adanya fasilitas kredit baru of 84.08% compared to the previous year due to the new credit
yang diberikan oleh Bank di tahun 2023. facilities provided by the Bank in 2023.
104 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 107
EKUITAS EQUITY
Jumlah ekuitas per 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp5.526,76 Total equity as of December 31, 2023 was Rp5,526.76 billion, up
miliar, tumbuh 8,13% dari posisi tahun sebelumnya Rp5.111,08 8.13% from the previous year’s position of Rp5,111.08 billion. This
miliar. Pertumbuhan tersebut disebabkan oleh kenaikan saldo laba expansion was caused by an increase in retained earnings in 2023.
tahun 2023.
LAPORAN LABA RUGI DAN LABA KOMPREHENSIF LAIN [OJK F.2] INCOME STATEMENT AND CONSOLIDATED COMPREHENSIVE
INCOME [OJK F.2]
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Naik/(turun)
Deskripsi Increase/(decrease)
2023 2022
Description
Nominal %
Pendapatan
2.296,38 1.509,40 786,98 52,14
Income
Beban
1.261,37 1.109,90 151,47 13,65
Expenses
Laba Sebelum Pajak
1.035,01 399,50 635,51 159,08
Income Before Tax
(Beban) Manfaat Pajak
(220,00) (88,78) (131,23) 147,81
Tax (Expenses) Benefit
Laba Bersih Tahun Berjalan
815,01 310,72 504,28 162,29
Net Profit for the Year
Penghasilan Komprehensif Lain
(0,88) (5,76) 4,88 (84,76)
Other Comprehensive Income
Laba Komprehensif Tahun Berjalan
814,13 304,96 509,17 166,96
Comprehensive Income for the Year
Laba per Saham (dalam Rupiah penuh)
204,54 77,98 126,56 162,30
Earnings per Share (in full Rupiah amount)
PENDAPATAN INCOME
Sepanjang tahun 2023, total pendapatan Perseroan dibukukan Throughout 2023, the Company’s total revenue was recorded at
Rp2.296,38 miliar, mengalami pertumbuhan 52,14% dari tahun Rp2,296.38 billion, an increase of 52.14% from the previous year’s
sebelumnya Rp1.509,40 miliar. Peningkatan pendapatan pada Rp1,509.40 billion. This year’s income increase was driven by
tahun ini terjadi karena meningkatnya penerimaan kontrak piutang increased receipts from financing receivables contracts.
pembiayaan.
Uraian perkembangan pendapatan Perseroan selama tahun 2023 The table below describes the Company’s income development in
dapat dilihat pada tabel di bawah ini: 2023:
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Naik/(turun)
Deskripsi Increase/(decrease)
2023 2022
Description
Nominal %
Anjak Piutang
- 0,36 (0,36) (100,00)
Factoring
Jual dan Sewa-balik
4,50 5,39 (0,89) (16,53)
Sales and Leaseback
Sewa Pembiayaan
56,36 24,25 32,12 132,45
Finance Lease
Pembiayaan Konsumen
1.231,62 1.037,13 194,49 18,75
Consumer Financing
Sewa Operasi - Properti Investasi
0,60 0,60 - -
Operating Lease - Investment Properties
Sewa Operasi – Kendaraan
4,48 4,30 0,18 4,18
Operating Lease - Vehicles
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 105
Page 108
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANA JEMEN
Management Discussion and Analysis
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Naik/(turun)
Deskripsi Increase/(decrease)
2023 2022
Description
Nominal %
Bunga
1,74 2,39 (0,66) (27,44)
Interest
Keuntungan Kurs Mata Uang Asing – Bersih
- 0,44 (0,44) (100,00)
Gain on Foreign Exchange Rate - Net
Keuntungan Penjualan Aset Tetap
0,69 - 0,69 100,00
Gain on Sale of Premises and Equipment
Pendapatan Lain-Lain
996,40 434,56 561,84 129,29
Other Income
Jumlah Pendapatan
2.296,38 1.509,40 786,98 52,14
Total Income
Sewa Pembiayaan Lease Finance
Sepanjang tahun 2023, segmen sewa pembiayaan menyumbang Throughout 2023, the lease finance segment contributed for 2.45%
2,45% dari total pendapatan Perseroan. Kontribusi tersebut of the Company’s total income. This contribution increased from
mengalami kenaikan dibandingkan tahun sebelumnya sebesar the previous year which was 1.61%. In terms of profitability, the
1,61%. Dari sisi profitabilitas, segmen usaha sewa pembiayaan lease finance business segment saw a 132.45% increase this year,
membukukan pertumbuhan pada tahun ini hingga 132,45% dari rising from Rp24.25 billion in 2022 to Rp56.36 billion. This was a
sebesar Rp24,25 miliar pada 2022 menjadi Rp56,36 miliar. Hal result of increased new production.
tersebut dikarenakan meningkatnya produksi baru.
Pembiayaan Konsumen Consumer Financing
Pada tahun 2023, segmen pembiayaan konsumen masih menjadi In 2023, the consumer financing segment continued to contribute
penyumbang pendapatan terbesar dengan porsi kontribusi the most income, accounting for 53.63% of total business income.
mencapai 53,63% terhadap total pendapatan usaha. Perseroan In 2023, the Company generated Rp1,231.62 billion in income from
berhasil membukukan pendapatan sebesar Rp1.231,62 miliar melalui this segment, up 18.75% from the previous year. This growth was
segmen ini di tahun 2023, meningkat 18,75% dari tahun sebelumnya. caused by an increase in new production.
Kenaikan ini terjadi karena meningkatnya produksi baru.
Anjak Piutang Factoring
Selama tahun 2023, tidak ada pergerakan dari segmen anjak piutang During 2023, there will be no movement from the factoring
karena tidak adanya produksi baru. segment due to the absence of new production.
Jual dan Sewa-balik Sale and Leaseback
Pada tahun 2023, Perseroan membukukan segmen pendapatan In 2023, the Company reported sales and leaseback income of
jual dan sewa-balik sebesar Rp4,50 miliar, menurun 16,53% Rp4.50 billion, a decrease of 16.53% compared to the previous year
dibandingkan tahun sebelumnya dengan nominal Rp5,39 miliar. with a nominal value of Rp5.39 billion. This decrease was caused by
Penurunan ini disebabkan oleh pelunasan kontrak. contract settlement.
BEBAN EXPENSES
Perseroan mencatat kenaikan jumlah beban sebesar 13,65%, dari The Company’s total expenses increased by 13.65% from Rp1,109.90
sebesar Rp1.109,90 miliar pada 2022 menjadi Rp1.261,37 miliar di billion in 2022 to Rp1,261.37 billion in 2023. The increase in expenses
tahun 2023. Kenaikan beban disumbangkan oleh bertambahnya was due to the increase in interest expense, other financing
beban bunga, beban pembiayaan lainnya, dan kerugian penurunan expenses, and impairment losses on financial assets.
nilai aset keuangan.
106 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 109
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Naik/(turun)
Deskripsi Increase/(decrease)
2023 2022
Description
Nominal %
Bunga dan Beban Pembiayaan Lainnya
244,20 166,19 78,01 46,94
Interest and Other Financing Expenses
Umum dan Administrasi
209,44 199,63 9,81 4,91
General and Administration
Tenaga Kerja
349,93 331,88 18,06 5,44
Personnel
Imbalan Pasca-Kerja
19,44 16,97 2,46 14,52
Post Employment Benefits
Penyusutan Aset Sewa Operasi
3,28 3,04 0,24 7,77
Depreciation of Operating Lease Assets
Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan
417,77 323,81 93,96 29,02
Impairment Losses on Financial Assets
Kerugian Penurunan Nilai Agunan yang Diambilalih
13,28 66,78 (53,50) (80,11)
Impairment Losses on Foreclosed Collateral
Kerugian Penjualan Aset Tetap
- 0,12 (0,12) (100,00)
Losses on Sales of Premises and Equipment
Beban Lain-Lain
4,04 1,50 2,54 169,48
Other Expenses
Jumlah Beban
1.261,37 1.109,90 151,47 13,65
Total Expenses
Pada tahun 2023, beban imbalan pasca kerja mengalami In 2023, post-employment benefits expenses rose by 14.52% from
peningkatan 14,52% dari Rp16,97 miliar pada 2022 menjadi Rp19,44 Rp16.97 billion in 2022 to Rp19.44 billion. This occurs as the number
miliar. Hal ini terjadi seiring dengan bertambahnya jumlah karyawan of employees grows, so it’s important to set aside considerably of
sehingga diperlukan banyak pembentukan cadangan atas imbalan reserves for post-employment benefits. The Company’s impairment
pasca kerja. Perseroan juga membukukan peningkatan kerugian atas losses on financial assets increased by 29.02% to Rp417.77 billion,
penurunan nilai aset keuangan sebesar 29,02% menjadi sebesar up from Rp323.81 billion the year before.
Rp417,77 miliar, dari posisi Rp323,81 miliar di tahun sebelumnya.
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN NET INCOME FOR THE YEAR
Laba bersih tahun berjalan menunjukkan kenaikan yang signifikan The net income for the year increased significantly by 162.29%,
hingga 162,29%, dari Rp310,72 miliar pada 2022 menjadi sebesar from Rp310.72 billion in 2022 to Rp815.01 billion in 2023. This
Rp815,01 miliar pada tahun 2023. Hal ini terjadi karena ada happens because there is income received from receivables that
penerimaan pendapatan atas piutang yang telah dihapusbukukan. have been written off.
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR
Laba komprehensif tahun berjalan sepanjang tahun 2023 dibukukan Throughout 2023, comprehensive income for the year was recorded
sebesar Rp814,13 miliar, naik 166,96% dari tahun sebelumnya senilai at Rp814.13 billion, a 166.96% increase from Rp304.96 billion from
Rp304,96 miliar. the year before.
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
Per 31 Desember 2023, posisi saldo kas dan bank Perseroan As of December 31, 2023, the Company’s cash on hand and cash
dibukukan mencapai Rp32,72 miliar, meningkat dibandingkan posisi in banks position was recorded at Rp32.72 billion, an increase from
akhir kas dan bank pada 2022 sebesar Rp31,33 miliar. Rp31.33 billion at the end of 2022.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 107
Page 110
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANA JEMEN
Management Discussion and Analysis
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Naik/(turun)
Deskripsi Increase/(decrease)
2023 2022
Description
Nominal %
Kas Bersih dari Aktivitas Operasi
(1.066,64) (522,55) (544,09) 104,12
Cash Flows from Operating Activities
Kas Bersih dari Aktivitas Investasi
(29,97) (30,61) 0,64 (2,09)
Cash Flows Used for Investing Activities
Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan
1.098,00 457,70 640,30 139,90
Cash Flows from Financing Activities
Penurunan Bersih Kas dan Bank
1,39 (95,45) 96,85 (101,46)
Net Decrease in Cash on Hand and Cash in Banks
Kas dan Bank Awal Tahun
31,33 126,78 (95,45) (75,29)
Cash on Hand and Cash in Banks at Beginning of Year
Kas dan Bank Akhir Tahun
32,72 31,33 1,40 4,45
Cash on Hand and Cash in Banks at End of Year
Kas Bersih dari Aktivitas Operasi Cash Flows from Operating Activities
Pada akhir 2023, Perseroan menggunakan kas bersih dari aktivitas At the end of 2023, net cash used by the Company from operating
operasi sebesar Rp1.066,64 miliar. Sementara di tahun sebelumnya activities totaled Rp1,066.64 billion. Meanwhile, in the previous
Perseroan memperoleh kas bersih dari aktivitas operasional sebesar year, the Company generated net cash from operating activities
Rp522,55 miliar. Hal ini terjadi seiring dengan kenaikan portofolio amounting to Rp522.55 billion. This occurred in line with the
piutang pembiayaan. increase in the financing receivables portfolio.
Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Cash Flows Used for Investing Activities
Kas bersih yang digunakan Perseroan untuk melakukan kegiatan Net cash used by the Company for investment activities at the end
investasi pada akhir 2023 tercatat sebesar Rp29,97 miliar, of 2023 was recorded at Rp29.97 billion, a decrease of 2.09% from
mengalami penurunan 2,09% dari tahun sebelumnya senilai Rp30,61 the previous year of Rp30.61 billion. This was contributed by the
miliar. Hal ini dikontribusikan oleh rendahnya penambahan aset lower increase of fixed assets in 2023 compared to last year.
tetap di tahun 2023 dibandingkan tahun lalu.
Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan Cash Flows from Financing Activities
Sementara itu, kas bersih yang diperoleh Perseroan untuk aktivitas Meanwhile, the net cash obtained by the Company for financing
pendanaan tercatat sebesar Rp1.098,00 miliar pada akhir 2023. activities was recorded at Rp1,098.00 billion at the end of 2023.
Sedangkan pada 2022, Perseroan menggunakan arus kas bersih dari Whereas in 2022, the Company used net cash flow from financing
aktivitas pendanaan sejumlah Rp457,70 miliar. Hal ini terjadi karena activities of Rp457.70 billion. This was due to increased bank loan
meningkatnya penerimaan pinjaman bank di tahun 2023. receipts in 2023.
RASIO KEUANGAN FINANCIAL RATIO
Sesuai dengan ketentuan POJK No. 35/POJK.05/2018 tanggal In accordance with the provisions of POJK No. 35/POJK.05/2018
31 Desember 2018 tentang Penyelenggaraan Usaha Perusahaan dated December 31, 2018 concerning the Implementation of
Pembiayaan, Perseroan diharuskan untuk memenuhi persyaratan Finance Company Business, the Company is required to meet
rasio keuangan tertentu. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 specific financial ratio requirements. On December 31, 2023, and
Desember 2022 Perseroan telah menghitung beberapa rasio yang December 31, 2022, the Company calculated several ratios that are
bersifat wajib bagi perusahaan pembiayaan, antara lain: mandatory for finance companies, including:
Rasio Keuangan
2023 2022
Financial Ratio
Financing to Asset Ratio 91,16% 89,12%
Rasio Saldo Piutang Pembiayaan Neto Terhadap Total Pendanaan yang Diterima
225,43% 290,35%
Net Financing Receivables to Funding Ratio
Rasio Permodalan
130,17% 148,80%
Capital Ratio
Laba Bersih terhadap Rata-Rata Ekuitas
15,24% 6,37%
Return on Equity
108 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 111
Rasio Keuangan
2023 2022
Financial Ratio
Laba Sebelum Pajak terhadap Rata-Rata Aset
11,39% 5,44%
Income Before Tax to Average Asset
Laba Bersih terhadap Pendapatan
35,49% 20,59%
Net Income to Revenue
Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional
54,58% 73,13%
Operating Expense to Operating Income
Rasio Lancar
168,28% 183,08%
Current Ratio
Liabilitas terhadap Ekuitas
0,79 kali 0,57 kali
Debt to Equity
Liabilitas terhadap Total Aset
0,44 kali 0,37 kali
Debt to Total Asset
Rasio Ekuitas terhadap Modal Disetor
406,01% 513,09%
Equity to Paid- Up Capital Ratio
Rasio Gearing
0,73 kali 0,48 kali
Gearing Ratio
Non-Performing Finance (NPF) 1,29% 1,24%
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DAN KOLEKTIBILITAS SOLVENCY AND RECEIVABLES COLLECTABILITY
PIUTANG
Kemampuan Membayar Utang Jangka Pendek dan Jangka Ability to Pay Short-Term and Long-Term Debt
Panjang
Perseroan selalu berupaya menjaga tingkat kesehatan keuangannya The Company always strives to maintain its financial health level
melalui strategi menjaga kesinambungan antara utang jangka through a strategy of maintaining continuity between long-term
panjang dan utang jangka pendek. Kesanggupan Perseroan dalam debt and short-term debt. The following liquidity and solvency ratio
membayar utang-utangnya dapat dilihat dari hasil perhitungan rasio calculations show the Company’s ability to pay its debts:
likuiditas dan rasio solvabilitas berikut ini:
Rasio Keuangan
2023 2022
Financial Ratio
Rasio Lancar
168,28% 183,08%
Current Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Aset
44,24% 36,50%
Debt to Asset Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas
79,33% 57,49%
Debt to Equity Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Aset Jangka Panjang
68,91% 58,38%
Long Term Debt to Asset Ratio
Tingkat Kolektibilitas Piutang Receivables Collectibility Level
Perseroan berkomitmen untuk selalu menjaga kualitas aset produktif Despite the pressures, the Company remains committed to
di tengah tekanan ekonomi, serta terus melakukan ekspansi maintaining the quality of productive assets while also expanding
kredit dan bisnis pembiayaan lainnya. Sementara itu komitmen loan and other financing businesses. Meanwhile, the Company’s
Perseroan dalam menjaga kualitas pembiayaannya, tercermin dari commitment to maintaining the quality of its financing is reflected
nilai Non-Performing Financing (NPF) Perseroan yang pada tahun in the Non-Performing Financing (NPF) value, which was recorded
ini dibukukan sebesar 1,29%. Selain itu Gearing Ratio dibukukan at 1.29% this year. Aside from that, the Gearing Ratio was recorded
sebesar 0,73x pada tahun ini. at 0.73x this year.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 109
Page 112
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANA JEMEN
Management Discussion and Analysis
Di sisi lain, Perseroan mencatatkan total Cadangan Kerugian On the other hand, the Company recorded a total allowance for
Peningkatan Nilai (CKPN) tahun 2023 sebesar Rp277,58 miliar, naik impairment losses (CKPN) of Rp277.58 billion in 2023, up 37.50%
37,50% dibandingkan posisi tahun sebelumnya sebesar Rp201,88 from Rp201.88 billion the previous year. Through this amount, the
miliar. Melalui angka ini, Perseroan berupaya untuk memenuhi Company strives to fulfill reserves in accordance with applicable
pencadangan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. regulations.
Secara rinci jumlah CKPN Perseroan dapat dilihat pada tabel di The Company’s CKPN amount is detailed in the table below:
bawah ini:
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Naik/(turun)
Deskripsi Increase/(decrease)
2023 2022
Description
Nominal %
Anjak Piutang
30,95 49,58 (18,63) (37,57)
Factoring
Jual dan Sewa-balik
60,19 23,59 36,60 155,12
Sale and Leaseback
Pembiayaan Konsumen
185,49 118,98 66,51 55,90
Consumer Financing
Sewa Pembiayaan
0,95 9,73 (8,77) (90,21)
Finance Lease
Jumlah
277,58 201,88 75,70 37,50
Total
11 0 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 113
STRUKTUR MODAL DAN
KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS
STRUKTUR MODAL
Capital Structure and Management Policy about the Capital Structure
Kebijakan Permodalan Capital Policy
Kebijakan pengelolaan modal Perseroan dijalankan sesuai The Company’s capital management policy is carried out in
dengan regulasi yang berlaku, serta bertujuan untuk memastikan accordance with applicable regulations, and it aims to ensure the
keberlangsungan usaha Perseroan, selain memaksimalkan manfaat Company’s business continuity while also maximizing shareholder
bagi para peegang saham melalui optimalisasi saldo utang dan benefits by optimizing debt and equity balances. The Company is
ekuitas. Dalam mengelola permodalannya, Perseroan bersikap flexible in its capital management policies, paying close attention to
fleksibel terhadap kebijakan permodalan yang diterapkan dengan macroeconomic factors on a global and national scale.
senantiasa memperhatikan faktor makroekonomi baik global
maupun nasional.
Rincian Struktur Modal Capital Structure Description
Struktur modal Perseroan terdiri dari pinjaman berupa utang bank, The Company’s capital structure is made up of bank loan debt and
serta ekuitas yang terdiri dari modal ditempatkan dan disetor, equity, which includes issued and paid-up capital, additional paid-
tambahan modal disetor, dan saldo laba. Direksi secara berkala in capital, and retained earnings. The Board of Directors conducts
melakukan penelaahan atas struktur pemodalan Perseroan, seperti periodic reviews of the Company’s capital structure, including
biaya permodalan dan risiko yang berhubungan dengan permodalan. capital costs and capital risks.
Hingga akhir 2023, jumlah ekuitas Perseroan dibukukan sebesar At the end of 2023, the Company’s total equity was recorded at
Rp5,53 triliun, meningkat 8,13% atau sebesar Rp415,68 miliar dari Rp5.53 trillion, an increase of 8.13% or Rp415.68 billion over the
posisi modal 2022. Dengan demikian, komposisi ekuitas Perseroan 2022 capital position. Thus, the composition of the Company’s
pada akhir 2023, terdiri dari: equity at the end of 2023 consisted of:
• Modal ditempatkan dan disetor: Rp996,13 miliar; • Issued and paid-up capital: Rp996.13 billion;
• Tambahan modal disetor: Rp351,95 miliar; • Additional paid-in capital: Rp351.95 billion;
• Penghasilan komprehensif lain: Rp34,58 miliar; dan • Other comprehensive income: Rp34.58 billion; and
• Saldo laba: Rp4.144,10 miliar. • Retained earnings: Rp4,144.10 billion.
Pada tabel berikut terlihat komparasi antara modal inti dan modal The table below shows a comparison between core capital to
pelengkap untuk periode yang berakhir 31 Desember 2023 dan supplementary capital for the periods ending December 31, 2023
2022, yakni: and 2022, namely:
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
2023 2022
Keterangan Nilai Komposisi Nilai Komposisi
Information Amount Composition Amount Composition
Modal Inti
5.526,76 57,97% 5.111,08 67,41%
Core Capital
Modal Pelengkap/Utang
4.007,72 42,03% 2.470,51 32,59%
Complimentary Capital/Debt
Jumlah Modal
9.534,48 100,00% 7.581,59 100%
Total Capital
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 111
Page 114
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANA JEMEN
Management Discussion and Analysis
Sementara itu, uraian perbandingan ekuitas Perseroan untuk tahun Meanwhile, the table below decribes the Company’s equity
2023 dan 2022 dapat dilihat pada tabel di bawah ini: comparison for 2023 and 2022:
2023 2022
Keterangan Nilai Kontribusi Nilai Kontribusi
Information Amount Contribution Amount Contribution
Modal Ditempatkan dan Disetor
996,13 18,02% 996,13 19,49%
Issued and Paid-up Capital
Tambahan Modal Disetor
351,95 6,37% 351,95 6,89%
Additional Paid-in Capital
Pendapatan Komprehensif Lain
34,58 0,63% 38,90 0,76%
Other Comprehensive Income
Saldo Laba
4.144,10 74,98% 3.724,10 72,86%
Retain earning
Jumlah Ekuitas
5.526,76 100,00% 5.111,08 100,00%
Total Equity
Dasar Pemilihan Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal Basis for the Selection of Management Policy on Capital Structure
Sesuai ketentuan POJK 35/2018, seluruh perusahaan pembiayaan In accordance with the provisions of POJK 35/2018, all finance
wajib memenuhi rasio permodalan yaitu paling sedikit sebesar 10%. companies must meet the minimum capital ratio requirement of
Selaras dengan ketentuan tersebut, Anggaran Dasar Perseroan at least 10%. In line with these provisions, the Company’s Articles
menentukan bagian dari laba bersih yang disediakan untuk dana of Association state that the portion of net income designated
cadangan wajib (minimal 20% dari modal yang ditempatkan) adalah for mandatory allowance funds (at least 20% of issued capital)
untuk digunakan untuk menutupi kerugian Perseroan. Sebagaimana will be used to cover the Company’s losses. According to the
yang diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan, Modal Dasar Company’s Articles of Association, the Authorized Capital is
Perseroan adalah sebesar Rp2.603.000.000.000. Dari modal dasar Rp2,603,000,000,000. From the authorized capital, 3,984,520,457
tersebut, sebanyak 3.984.520.457 lembar saham atau sejumlah shares or Rp996,130,114,250 have been issued.
Rp996.130.114.250 telah ditempatkan.
IKATAN MATERIAL UNTUK INVESTASI BARANG MODAL MATERIAL INFORMATION FOR CAPITAL GOODS INVESTMENT
Selama tahun 2023, Perseroan tidak memiliki ikatan material terkait In 2023, the Company funded the following capital expenditures
investasi barang modal sehingga tidak terdapat informasi mengenai to support operational activities using internal cash and the Rupiah
jenis, tujuan, sumber dana, dan nilai investasi barang modal. currency:
INVESTASI BARANG MODAL TAHUN 2023 CAPITAL GOODS INVESTMENT IN 2023
Pada tahun 2023, Perseroan melakukan belanja modal untuk In 2023, the Company funded the following capital expenditures
menunjang kegiatan operasional dengan sumber pendanaan dari to support operational activities using internal cash and the Rupiah
kas internal dan menggunakan mata uang Rupiah, berikut uraiannya: currency:
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Jenis Investasi Barang Modal Tujuan Nilai Investasi Tahun 2023
Types of Capital Goods Investment Objectives Investment Value in 2023
Peralatan Kantor
16,12
Office Equipment
Kendaraan Bermotor Untuk menunjang dan mempermudah, serta
meningkatkan efisiensi proses kerja oleh seluruh 9,78
Motorized Vehicle
karyawan.
Perabotan Kantor To support and simplify, and improve the 0,04
Office Furniture efficiency of the work process by all employees.
Prasarana Kantor
4,02
Office Infrastructure
Jumlah Aset Tetap
29,96
Total Fixed Asset
Mendukung digitalisasi yang dapat memberikan
Perangkat Lunak Komputer dampak positif terhadap proses bisnis Perseroan.
4,31
Computer Software Supporting digitalization that can have a positive
impact on the Company’s business processes.
Total Investasi Barang Modal
34,27
Total Capital Goods Investment
112 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 115
PERBANDINGAN ANTARA TARGET DAN REALISASI TAHUN COMPARISON BETWEEN TARGET AND REALIZATION IN 2023,
2023, SERTA PROYEKSI TAHUN 2024 AND PROJECTIONS FOR 2024
Pencapaian performa finansial yang mengesankan dan bahkan The achievement of impressive financial performance, including
melampaui target serta realisasi kinerja pembiayaan yang terus exceeding targets, as well as the realization of financing
bertumbuh hingga akhir 2023 menjadi pijakan bagi Perseroan performance that continues to grow until the end of 2023, has laid
dalam menyusun prospek usaha dan target-target bisnis yang the groundwork for the Company to develop more optimistic and
lebih optimis dan realistis untuk tahun 2024 mendatang. Berikut ini realistic business prospects and business targets for 2024. The
adalah perbandingan target dan realisasi tahun 2023, serta proyeksi following is a comparison of targets and achievements for 2023, as
tahun 2024 mendatang: well as projections for 2024:
2023 2024
Keterangan
Description Realisasi Proyeksi
Target
Realization Projection
Penyaluran Pembiayaan Baru
New Financing Distribution 8.032,22 8.293,84 9.500,00
Total Aset
8.508,30 9.911,25 11.898,56
Total Assets
Total Ekuitas
5.457,59 5.526,76 5.863,38
Total Equity
Pendapatan Bersih
1.660,50 2.296,38 1.989,54
Net Revenue
Laba Bersih
339,17 815,01 375,79
Net Income
Kebijakan Dividen Kebijakan dividen Perseroan senantiasa mengacu pada perundang-undangan yang berlaku. Inisiatif pembagian
dividen dilakukan setiap tahun melalui RUPS Tahunan dengan tetap memperhatikan kondisi keuangan Perseroan.
Dividend Policy The Company’s dividend policy always adheres to applicable laws and regulations. Dividend distribution initiatives
are carried out annually through the Annual General Meeting by considering the Company’s financial condition.
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG TERJADI SETELAH MATERIAL INFORMATION SUBSEQUENT TO THE
TANGGAL LAPORAN AKUNTAN ACCOUNTANT’S REPORT
Pada tahun 2023, tidak terdapat informasi dan fakta material yang In 2023, there were no material information or facts that occurred
terjadi setelah periode pelaporan Akuntan. after the Accountant’s reporting period.
PROSPEK USAHA BUSINESS PROSPECTS
Pelemahan ekonomi global diproyeksikan terus berlanjut hingga The high level of geopolitical tensions in several regions, as
2024 mendatang seiring dengan masih tingginya ketegangan well as the implementation of protectionist policies in several
geopolitik yang terjadi di sejumlah kawasan dan diterapkannya countries, particularly to protect food commodities, are expected
kebijakan proteksionisme pada sejumlah negara khususnya to contribute to the global economy’s decline until 2024 and may
untuk melindungi komoditas pangan sehingga berisiko have an impact on the global import-export balance. The IMF and
memengaruhi keseimbangan aktivitas ekspor impor global. Dengan World Bank predict that, given expected continuations of global
mempertimbangkan dinamika global yang diperkirakan terus dynamics, the world economy’s growth rate in 2024 will remain low
berlanjut, World Bank dan IMF memproyeksikan laju pertumbuhan and vulnerable to a variety of downside risks.
ekonomi global tahun 2024 akan kembali melanjutkan penurunan
dengan posisi yang masih lemah dan rentan dari berbagai downside
risks.
Sementara itu, resiliensi pertumbuhan ekonomi Indonesia dalam Meanwhile, Indonesia’s economic resilience in the face of global
menghadapi risiko ketidakpastian global selama ini diyakini akan uncertainty provides a solid foundation for meeting a higher
menjadi pijakan kuat bagi pencapaian target pertumbuhan yang lebih growth target in 2024. Inflation is expected to remain within the
baik di tahun 2024 dan laju inflasi juga dipekirakan terkendali pada target range of 2.5 ± 1%. Business opportunities for multi-finance
rentang sasaran 2,5±1%. Dengan berpegang pada skenario makro companies are very promising if they adhere to an optimistic
ekonomi nasional yang optimis dan kondisi pasar yang lebih stabil national macroeconomic scenario and more stable market
setelah mendapatkan kepastian hasil Pemilu di tahun mendatang, conditions following the election results in the coming year. This
peluang usaha bagi bisnis multifinance pun cukup menjanjikan. Hal is reflected in the OJK’s optimism, which predicts double-digit
ini tercermin dari optimisme OJK yang menargetkan pertumbuhan growth in total assets in the finance or multi-finance industry of
double digit pada total aset industri pembiayaan atau multifinance 13%-16% (yoy) in 2024.
sebesar 13%-16% (yoy) pada tahun 2024.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 113
Page 116
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANA JEMEN
Management Discussion and Analysis
Sejalan dengan proyeksi positif tersebut, Perseroan pun telah In line with these optimistic projections, the Company has
mempersiapkan diri dengan berbagai implementasi strategi dan developed a number of implementation strategies and initiatives
inisiatif agar dapat menggali semua potensi bisnis yang ada secara to thoroughly examine all existing business potential in order to
hati-hati sehingga dapat mencatatkan pertumbuhan pembiayaan achieve new financing growth that exceeds that of 2023. Not only
baru yang lebih tinggi dibandingkan dengan pencapaian tahun 2023. does it intend to increase financing, but it is also committed to
Tidak hanya menargetkan peningkatan pembiayaan, Perseroan juga maintaining asset quality, with NPF values kept manageable and
berkomitmen untuk menjaga kualitas asetnya dengan nilai NPF controllable below the industry average.
yang tetap terjaga dan ter-manage di bawah NPF industri.
ASPEK PEMASARAN MARKETING ASPECT
Selama tahun 2023, Direksi telah mengimplementasikan sejumlah In 2023, the Board of Directors implemented several strategic
inisiatif strategi yang tepat sesuai arahan dan rekomendasi yang initiatives that were deemed appropriate, based on the Board of
diberikan oleh Dewan Komisaris. Uraian lebih lengkap mengenai Commissioners’ direction and recommendations. The Management
strategi pemasaran dan pangsa pasar Perseroan dapat dilihat pada Reports Chapter of this Annual Report provides a more detailed
Bab Laporan Manajemen, dalam Laporan Tahunan ini. explanation of the Company’s marketing strategy and market share.
KEBIJAKAN DIVIDEN DIVIDEND POLICY
Kebijakan Pembagian Dividen Dividend Distribution Policy
Kebijakan pembagian dividen baik tunai ataupun dalam bentuk The Company’s dividend distribution policy, whether in cash or in
lainnya di Perseroan, antara lain sebagai berikut: other forms, includes the following:
1. Wajib mempertimbangkan tingkat kesehatan keuangan 1. The Payout must consider the Company’s level of financial
Perseroan, posisi permodalan, target rasio, kepatuhan terhadap soundness, capital position, target ratio, compliance with
peraturan yang berlaku, dan hal-hal lain yang dipandang relevan applicable regulations, and other matters deemed relevant by
oleh manajemen; management;
2. Harus mendapatkan persetujuan Rapat Umum Pemegang 2. Must obtain approval from the General Meeting of Shareholders
Saham (RUPS); dan (GMS); and
3. Pembagian dividen dipastikan tidak merugikan kinerja keuangan 3. Dividend distribution is ensured not to harm the Company’s
Perseroan. financial performance.
Pembagian Dividen Dalam 2 (dua) Tahun Terakhir Dividend Distribution in the Last 2 (two) Years
Sesuai dengan hasil Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham According to the results of the Annual General Meeting of
Tahunan (RUPST) yang dilaksanakan pada tanggal 22 Juni 2023, Shareholders (AGMS) held on June 22, 2023, the Company
Perseroan melakukan pembagian dividen sebesar Rp100 per distributed dividends of Rp100 per share, which were distributed
lembar saham yang dibagikan sebagai dividen tunai dengan total as cash dividends, with a total dividend payment of Rp398,452,045
pembayaran dividen sebesar Rp398.452.045 ribu yang sumber thousand, with the source of funds coming from net income for the
dana yang berasal dari laba bersih tahun berjalan setelah dikurangi year after deducting general allowances amounting to Rp310,572,192
cadangan umum sebesar Rp310.572.192 ribu dan sisanya sebesar thousand, and the remaining amount of Rp87,879,853 thousand
Rp87.879.853 ribu berasal dari saldo laba ditahan (retained comes from the Company’s retain earnings.
earnings) Perseroan.
Untuk tahun buku 2021, berdasarkan hasil Keputusan Rapat Umum Based on the results of the Annual General Meeting of Shareholders
Pemegang Saham Tahunan (RUPST) yang dilaksanakan pada tanggal (AGMS) held on June 22, 2022, the Company did not distribute
22 Juni 2022, Perseroan tidak melakukan pembagian dividen untuk dividends for the financial year 2022. This is due to the fact that
tahun buku 2022. Hal ini disebabkan karena laba tahun berjalan income for the year was accumulated in the retained earnings
diakumulasikan ke dalam akun laba ditahan untuk digunakan sebagai account to be used as allowance funds in accordance with the
dana cadangan sesuai Ketentuan pasal 25 ayat 25.1 Anggaran Dasar provisions of Article 25 Paragraph 25.1 of the Company’s Articles
Perseroan dan sisanya sebagai saldo laba ditahan untuk keperluan of Association, while the remainder is retained earnings for the
investasi dan modal kerja Perseroan. Company’s investment and working capital needs.
PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM KARYAWAN ATAU PROGRAM OF EMPLOYEE OR MANAGEMENT STOCK OPTION
MANAJEMEN (ESOP/MSOP) PLAN (ESOP/MSOP)
Perseroan belum memiliki program kepemilikan saham, baik bagi The Company does not yet have a share ownership program, either
karyawan maupun manajemen. for employees or management
114 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 117
INFORMASI MATERIAL MENGENAI INVESTASI, EKSPANSI, MATERIAL INFORMATION REGARDING INVESTMENT,
DIVESTASI, PENGGABUNGAN/PELEBURAN USAHA, AKUISISI, EXPANSION, DIVESTMENT, MERGER/CONSOLIDATION
DAN RESTRUKTURISASI UTANG/MODAL OF BUSINESSES, ACQUISITIONS, AND DEBT/CAPITAL
RESTRUCTURING
Sepanjang 2023, Perseroan tidak melakukan aktivitas sehubungan Throughout 2023, the Company did not carry out activities
dengan kegiatan investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/ related to investment, expansion, divestment, business mergers/
peleburan usaha, akuisisi, dan restrukturisasi utang/modal. consolidations, acquisitions, and debt/capital restructuring.
REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM REALIZATION OF THE USE OF PUBLIC OFFERING PROCEEDS OF
OBLIGASI BONDS
Seluruh dana yang diperoleh Perseroan dari hasil penawaran umum All funds raised by the Company through the public offering of debt
efek bersifat utang, di antaranya obligasi dan Medium Term Notes securities, including bonds and Medium-Term Notes (MTN), have
(MTN) sudah sepenuhnya digunakan sesuai dengan maksud dan been used entirely in accordance with the prospectus’s stated goals
tujuan sebagaimana sudah dicantumkan dalam prospektus. and objectives.
TRANSAKSI AFILIASI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI AFFILIATE TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIE
Alasan Dilakukannya Transaksi Reason for Transaction
Perseroan melakukan transaksi dengan pihak berelasi yang bertujuan The ompany engages in transactions with related parties to support
untuk mendukung operasional Perseroan. its operations.
Penjelasan Mengenai Kewajaran Transaksi Explanation of Transaction Fairness
Kewajaran seluruh transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah The financial statements disclose the fairness of all transactions with
diungkapkan pada laporan keuangan, dan telah sesuai dengan related parties, in accordance with PSAK 7 (revised 2014) standards
standar PSAK 7 (revisi 2014) tentang “Pengungkapan Pihak-Pihak for “Related Party Disclosures”. All transactions with related parties
Berelasi”. Semua transaksi dengan pihak berelasi dilakukan dengan are conducted on the same terms and under the same price levels
persyaratan dan di tingkat harga serta kondisi normal sebagaimana and conditions as those with third parties, and they are disclosed in
yang dilakukan dengan pihak ketiga dan telah diungkapkan dalam the financial statements. Pricing policies and transaction terms are
laporan keuangan. Tidak ada perbedaan kebijakan harga dan syarat identical for related parties and third parties.
transaksi antara pihak-pihak berelasi dan pihak ketiga.
Pernyataan Direksi atas Transaksi Afiliasi Tahun 2023 The Board of Directors’ Statement on Affiliate Transactions in
2023
Direksi berpendapat seluruh transaksi afiliasi yang dilakukan The Board of Directors believes that all affiliate transactions
Perseroan selama tahun 2023 sudah dilaksanakan pada nilai yang conducted by the Company in 2023 were conducted at a fair value
wajar (arm’s length) sesuai dengan syarat dan ketentuan yang sama (arm’s length) in accordance with the same terms and conditions as
apabila transaksi serupa dilakukan dengan pihak yang tidak terafiliasi if similar transactions were conducted with unaffiliated parties, and
serta telah sesuai dengan best practice yang berlaku universal. that they adhere to universally applicable best practices.
Peran Dewan Komisaris dan Komite Audit dalam Mengawasi The Role of The Board of Commissioners and The Audit
Jalannya Prosedur Transaksi Afiliasi Committee in Overseeing the Implementation of Affiliate
Transaction Procedures
Untuk memastikan transparansi dan akuntabilitas dari seluruh To ensure transparency and accountability of all affiliated
transaksi afiliasi yang akan dilakukan Perseroan, serta untuk transactions that will be carried out by the Company, as well as
menjamin bahwa semua transaksi tersebut sudah dilaksanakan to guarantee that all such transactions have been carried out in
sesuai kaidah dan standar akuntansi yang berlaku, maka guna accordance with applicable accounting rules and standards, and
mencegah terjadinya potensi benturan kepentingan yang mungkin to prevent potential conflicts of interest that may occur due to
dapat terjadi atas rencana transaksi afiliasi tersebut, sesuai dengan the proposed affiliate transactions, in accordance with duties
tugas dan tanggung jawabnya, Komite Audit akan menelaah dan and responsibilities, the Audit Committee will review and provide
memberikan saran kepada Dewan Komisaris terkait transaksi- advice to the Board of Commissioners regarding transactions that
transaksi yang berpotensi menimbulkan benturan kepentingan have the potential to give rise to conflicts of interest.
tersebut.
Transaksi dengan Pihak Berelasi Transactions with Related Parties
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan melakukan The Company engages in certain transactions with related parties
transaksi tertentu dengan pihak hubungan berelasi. Berikut ini as part of its business activities. The following is a list of transactions
adalah daftar transaksi antara Perseroan dengan pihak berelasi between the Company and related parties, as stated in Notes to
sebagaimana telah tercantum pada Catatan Atas Laporan Keuangan Financial Statement No. 40 in the Annual Financial Statement for
No.40 di dalam Laporan Keuangan Tahunan untuk tahun yang the financial year ending December 31, 2023, namely:
berakhir pada 31 Desember 2023, yaitu:
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 115
Page 118
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANA JEMEN
Management Discussion and Analysis
1. Penempatan dana kepada Bank Panin dalam bentuk giro dan 1. Placement of funds in the form of demand deposits and interest
penerimaan bunga; income with Panin Bank;
2. Menyewakan aset sewa operasi dengan Bank Panin dengan nilai 2. Assets rented under operating leases with Panin Bank with a
kontrak sebesar Rp18,25 miliar untuk tahun 2023 dan sebesar contract value of Rp18.25 billion in 2023 and Rp19.03 billion in
Rp19,03 miliar untuk tahun 2022. Kontrak berjangka waktu 3 2022. The contract has a term of 3 to 5 years and will expire in
sampai 5 tahun dan akan berakhir pada tahun 2024-2027; 2024–2027;
3. Perjanjian sewa dengan Bank Panin dengan nilai kontrak sebesar 3. A lease agreement with Panin Bank with a contract value of
Rp6,00 miliar dengan jangka waktu 10 tahun. Kontrak akan Rp6.00 billion and a term of 10 years. The contract will expire in
berakhir pada tahun 2030. Aset yang disewakan diakui sebagai 2030. The rented assets are recognized as investment property;
properti investasi;
4. Menyewakan ruang kantor cabang Manado dengan Bank Panin 4. Rented Manado branch office space with Panin Bank with a
dengan nilai kontrak sebesar Rp144 juta dengan jangka waktu 1 contract value of Rp144 million and a term of 1 year, and the
tahun dan kontrak akan berakhir pada 30 Juni 2024; contract will expire on June 30, 2024;
5. Memberikan fasilitas pinjaman kepada karyawan untuk membeli 5. Providing loan facilities to employees for the purchase of
kendaraan, rumah dan keperluan lainnya dengan tingkat suku vehicles, houses, and other necessities with interest rates
bunga berkisar 4-5% per tahun untuk tahun 2023 (2022: 4% per ranging from 4-5% per annum for 2023 (2022: 4% per annum)
tahun) dengan jangka waktu fasilitas pinjaman 1-10 tahun; with a loan facility term of 1-10 years;
6. Memperoleh fasilitas kredit dari Bank Panin dalam bentuk 6. Obtained loan facilities from Panin Bank in the form of fixed
fasilitas pinjaman tetap, money market, transaksi valuta asing, loan facilities, money market, foreign exchange transactions,
pinjaman rekening koran, dan pembayaran bunga. Jumlah beban current account loans, and interest payments. The total interest
bunga yang dibayarkan kepada pihak berelasi sebesar Rp64,40 expense paid to related parties was Rp64.40 billion in 2023 and
miliar untuk tahun 2023 dan Rp30,82 miliar untuk tahun 2022; Rp30.82 billion in 2022;
7. Melakukan transaksi sewa gedung dengan Bank Panin (sebagai 7. Conducted building rental transactions with Panin Bank (as
penyewa) yang dicatat sebagai aset hak-guna. Nilai kontrak lessee), which were recorded as right-of-use assets. The
sebesar Rp2,80 miliar dengan jangka waktu 2-3 tahun dan telah contract value is Rp2.80 billion with a term of 2-3 years and
berakhir tahun 2023. Nilai liabilitas sewa sebesar nihil dan beban will expire in 2023. In 2023, the rental liability value was nil, with
bunga sebesar Rp14,77 juta untuk tahun 2023 dan liabilitas interest expenses of Rp14.77 million, while in 2022, the rental
sewa sebesar Rp116,53 juta dan beban bunga sebesar Rp34,38 liability was Rp116.53 million, with interest expenses of Rp34.38
juta untuk tahun 2022. Beban depresiasi aset hak-guna tahun million. Depreciation expense for right-of-use assets in 2023
2023 sebesar Rp811,18 juta dan tahun 2022 sebesar Rp761,25 was Rp811.18 million, while in 2022 it was Rp761.25 million;
juta;
8. Melakukan transaksi sewa kotak deposito dari Bank Panin 8. Conducted a deposit box rental transaction with Panin Bank
dengan beban sewa sebesar nihil untuk tahun 2023 dan 2022 with a rental charge of nil in 2023 and Rp1.35 million in 2022;
sebesar Rp1,35 juta;
9. Menerima jasa referantor dari Bank Panin untuk pembiayaan 9. Received referral services from Panin Bank for financing, with
dengan beban sebesar Rp2,06 miliar untuk tahun 2023 dan expenses of Rp2.06 billion in 2023 and Rp2.24 billion in 2022;
2022 sebesar Rp2,24 miliar; dan and
10. Menerima pendapatan insentif atas jasa referensi kartu kredit 10. Received incentive income for credit card referral services
dari Bank Panin sebesar Rp2,04 miliar untuk tahun 2023 dan from Panin Bank amounting to Rp2.04 billion for 2023 and nil
sebesar nihil untuk tahun 2022. for 2022.
Kebijakan Perseroan terkait Mekanisme Review atas Transaksi Company Policy regarding Transaction Review Mechanisms
Mekanisme review yang diterapkan Perseroan dalam menganalisa The review mechanism implemented by the Company to analyze
dan meninjau transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilakukan secara and review transactions with related parties is carried out internally,
internal dengan melibatkan organ-organ pengawas seperti Komite involving supervisory organs such as the Audit Committee and
Audit dan Dewan Komisaris. Selain itu, transaksi-transaksi tersebut the Board of Commissioners. Aside from that, these transactions
juga dianalisa kembali oleh Akuntan Publik yang independent are analyzed again by independent public accountants through
melalui proses audit eksternal. Mekanisme ini tertuang dalam PSAK an external audit process. This mechanism is contained in PSAK 7
7 (revisi 2014) tentang “Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”. (revised 2014) concerning “Related Party Disclosures”.
Pemenuhan Peraturan dan Ketentuan Terkait Fulfillment of Related Regulations and Provisions
Pemenuhan peraturan dan ketentuan mengenai transaksi dengan Compliance with Financial Accounting Standards (SAK) in
pihak-pihak berelasi dipastikan telah memenuhi Standar Akuntansi Indonesia, specifically PSAK 7 (revised 2014) concerning “Related
Keuangan (SAK) di Indonesia, yaitu PSAK 7 (revisi 2014) tentang Party Disclosures,” is ensured through the fulfillment of rules and
“Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”. Uraian lengkap akan hal ini regulations governing transactions with related parties. A detailed
juga telah disajikan dalam Laporan Keuangan Tahunan Perseroan description of this matter is also presented in the Company’s
untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember 2023, yang merupakan Annual Financial Statement for the financial year ending December
bagian tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan dan Laporan 31, 2023, which is an integral part of the 2023 Annual Report and
Keberlanjutan 2023. Sustainability Report.
11 6 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 119
TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG BENTURAN MATERIAL TRANSACTIONS CONTAINING CONFLICTS OF
KEPENTINGAN DENGAN PIHAK BERELASI INTEREST WITH RELATED PARTIES
Sepanjang tahun 2023, Perseroan tidak mencatatkan adanya Throughout 2023, the Company did not record any material
transaksi material yang mengandung benturan kepentingan. transactions that contained a conflict of interest.
ASET MONETER DALAM MATA UANG ASING MONETARY ASSETS IN FOREIGN CURRENCY
Sepanjang tahun 2023, Perseroan tidak memiliki aset moneter Throughout 2023, the Company has no monetary assets in foreign
dalam mata uang asing. currency.
PENGARUH PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN TERHADAP CHANGES IN LAWS AND REGULATIONS ON THE COMPANY
PERSEROAN
Pada tahun 2023, Perseroan melihat terdapat perubahan pada In 2023, the Company saw changes to a number of regulations and
sejumlah peraturan dan perundang-undangan yang berpengaruh legislation that had a significant impact on the Company’s business
signifikan terhadap kegiatan usaha Perseroan, antara lain sebagai activities, including the following:
berikut:
Peraturan terkait Pengaruh terhadap Perusahaan
No.
Related Regulations Impact on the Company
1. POJK No. 3 Tahun 2023 tentang Peningkatan Literasi dan Inklusi · Pelaksanaan literasi dan inklusi yang wajib dilaksanakan 1 (satu) kali
Keuangan di Sektor Jasa Keuangan bagi Konsumen dan Masyarakat. dalam 1 (satu) semester; dan
· Penyampaian laporan realisasi literasi dan inklusi paling lambat pada 31
Januari dan 31 Juli.
POJK No. 3 of 2023 concerning Improvements in Literacy and Financial · Implementation of literacy and inclusion which must be carried once in
Inclusion in the Financial Services Sector for Consumers and the 1 (one) semester; and
Community. · Submission of literacy and inclusion realization reports no later than
January 31 and July 31.
2. POJK No. 8 Tahun 2023 Penerapan Program Anti Pencucian Uang, · Pengkinian terhadap buku pedoman dan kebijakan internal; dan
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan · Penyusunan laporan Individual Risk Assessment (IRA).
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal di Sektor Jasa Keuangan.
POJK No. 8 of 2023 concerning the Implementation of Anti-Money · Updating of internal guidelines and policies; and
Laundering Programs, Counter-Terrorism Financing, and Counter- · Preparation of Individual Risk Assessment (IRA) reports.
Proliferation Financing of Weapons of Mass Destruction in the Financial
Services Sector.
3. · POJK No. 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan · Perubahan laporan penggunaan jasa akuntan publik dan pembatasan
Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan; dan penggunaan jasa akuntan publik; dan
· SEOJK No. 18 Tahun 2023 tentang Tata Cara Penggunaan Jasa Akuntan · Pelaporan mengenai AP dan/atau KAP melalui sistem Portal Aplikasi
Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan. dan Single Sign On Service (APOLO).
· POJK No. 9 of 2023 concerning the Use of Public Accounting Services · Changes in reports on the use of public accounting services and
and Public Accounting Firms in Financial Services Activities; and restrictions on the use of public accounting services; and
· SEOJK No. 18 of 2023 concerning Procedures for Using Public · Reporting regarding PA and/or PAF via the Application Portal and
Accounting Services and Public Accounting Firms in Financial Services Single Sign On Service (APOLO) system.
Activities.
4. SEOJK No. 20 Tahun 2023 tentang Permohonan Perizinan, Persetujuan, Pembaharuan format pelaporan secara elektronik bagi perusahaan
dan Pelaporan Secara Elektronik bagi Perusahaan Pembiayaan dan pembiayaan.
Perusahaan Pembiayaan Syariah.
SEOJK No. 20 of 2023 concerning Application for Licensing, Approval Renewal of the electronic reporting format for finance companies.
and Electronic Reporting for Finance Companies and Sharia Financing
Companies.
5. POJK No. 22 Tahun 2023 Pelindungan Konsumen dan Masyarakat di · Penyesuaian ketentuan internal terkait perlindungan konsumen sesuai
Sektor Jasa Keuangan. dengan POJK terkini;
· Peraturan mengenai kode etik penagihan dan kode etik perlindungan
konsumen; dan
· Laporan layanan pengaduan per-semester.
POJK No. 22 of 2023 concerning Consumer and Public Protection in · Adjustment of internal provisions related to consumer protection in
the Financial Services Sector. accordance with the latest POJK;
· Regulations regarding the billing code of ethics and the consumer
protection code of ethics; and
· Semesterly complaint service report.
6. Peraturan Kementrian Keuangan (PMK) No 41 Tahun 2023 tentang Pemungutan jumlah PPN yang dihitung dengan menggunakan besaran
Pajak Pertambahan Nilai atas Penyerahan Agunan yang Diambil Alih tertentu sebesar 10% dari tarif PPN (1,1%) dikali harga jual agunan.
oleh Kreditur kepada Pembeli Agunan.
Ministry of Finance Regulation (PMK) No 41 of 2023 concerning Value Collection of the VAT amount calculated using a certain amount of 10% of
Added Tax on the Delivery of Collateral Taken Over by Creditors to the VAT rate (1.1%) times the selling price of the collateral.
Collateral Buyers.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 117
Page 120
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANA JEMEN
Management Discussion and Analysis
PERUBAHAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN TAHUN 2023 CHANGES IN FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS IN 2023
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia The board of the Indonesian Institute of Accountants (DSAK-IAI)
(DSAK-IAI) menerbitkan standar baru, amendemen dan penyesuaian Financial Accounting Standards issues new standards, amendments,
yang berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai pada atau and adjustments that are effective for financial years starting on or
setelah 1 Januari 2023, sebagaimana telah dicantumkan di Catatan after January 1, 2023, as stated in the notes to the audited financial
atas Laporan Keuangan yang diaudit pada Laporan Tahunan ini. statements of this Annual Report.
Amendemen/Penyesuaian Standar yang Berlaku Efektif pada Amendments/Improvement to Standards Effective in the Current
Tahun Berjalan Year
Dalam tahun berjalan, Perseroan telah menerapkan standar dan In the current year, the Company has implemented standards and
sejumlah amendemen/penyesuaian PSAK yang relevan dengan a number of amendments/adjustments to PSAK that are relevant
operasinya dan efektif untuk periode akuntansi yang dimulai pada to its operations and are effective for accounting periods starting
atau setelah 1 Januari 2023. Penerapan atas PSAK baru/revisi tidak on or after January 1, 2023. The implementation of the new/revised
mengakibatkan perubahan atas kebijakan akuntansi Perseroan dan PSAK does not result in changes to the Company’s accounting
tidak memiliki dampak material terhadap jumlah yang dilaporkan policies and has no material impact on the amounts reported in
dalam laporan keuangan. financial statements.
Standar dan Amendemen/Penyesuaian Standar telah Diterbitkan Standards and Amendments/Improvements to Standards Issued
tapi Belum Diterapkan but Not Yet Implemented
Pada tanggal persetujuan laporan keuangan, standar dan At the date of approval of the financial statements, standards and
amendemen atas PSAK yang relevan bagi Perusahaan, yang telah amendments to PSAK relevant to the Company, that have been
diterbitkan namun belum berlaku efektif dengan penerapan dini issued but have not yet become effective with early application
diijinkan, adalah sebagai berikut: permitted, are as follows:
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Effective for periods beginning on or after January 1, 2024
Januari 2024
1. PSAK 1 (amendemen) Penyajian Laporan Keuangan: Klasifikasi 1. PSAK 1 (amendment) Presentation of Financial Statements:
Liabilitas sebagai Jangka Pendek atau Jangka Panjang; Classification of Liabilities as Current or Non-Current;
2. PSAK 73 (amendemen) Sewa: Liabilitas Sewa pada Transaksi 2. PSAK 73 (amendment) Leases: Lease Liabilities in a Sale and
Jual dan Sewa-balik; Leaseback;
3. PSAK 1 (amendemen) Penyajian Laporan Keuangan: Penyajian 3. PSAK 1 (amendment) Presentation of Financial Statements:
Laporan Keuangan terkait Liabilitas Jangka Panjang dengan Non-Current Liabilities with Covenants; and
Kovenan; dan
4. PSAK 2 (amendemen) Laporan Arus Kas dan PSAK 60 4. PSAK 2 (amendment) Statements of Cash Flows and PSAK
(amendemen) Instrumen Keuangan: Pengungkapan; Pengaturan 60 (amendment) Financial Instruments: Disclosure; Supplier
Pembiayaan Pemasok. Finance Arrangements.
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Effective for periods beginning on or after January 1, 2025
Januari 2025
1. PSAK 74 Kontrak Asuransi; 1. PSAK 74 Insurance Contracts;
2. PSAK 74 (amendemen) Kontrak Asuransi: Penerapan awal PSAK 2. PSAK 74 (amendment) Insurance Contracts: Initial application
74 dan PSAK 71 - Informasi Komparatif; dan of PSAK 74 and PSAK 71 - Comparative Information; and
3. PSAK 10 (amendemen) Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing: 3. PSAK 10 (amendment) The Effect of Changes in Foreign
Kekurangan Ketertukaran. Exchange Rates: Lack of Exchangeability.
Dampak Perubahan Kebijakan Akuntansi terhadap Perseroan Impact of Changes in Accounting Policies on the Company
Tidak mengakibatkan perubahan atas kebijakan akuntansi There were no changes to the Company’s accounting policies and
Perusahaan dan tidak memiliki dampak material terhadap jumlah no material impact on the amounts reported in the current or prior
yang dilaporkan pada tahun berjalan atau tahun-tahun sebelumnya. years.
11 8 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 121
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3
2 A N N UA L REPORT 119
Page 122
05
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANA JEMEN
Management Discussion and Analysis
TINJAUAN
PENDUKUNG
BISNIS
Business Supporting Function
Sumber Daya Manusia
Human Resources
122
Teknologi Informasi
Information Technology
134
120 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 123
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 1 21
Page 124
TINJAUAN
ANALISIS &FUNGSI
PEMBAHASAN
PENDUKUNG
MANA JEMEN
Management
Business Supporting
Discussion
Function
& Analysis
SUMBER DAYA MANUSIA
Human Resources
Dalam menghadapi tantangan industri yang semakin kompetitif,
Perseroan terus melakukan serangkaian inisiatif strategis
pengelolaan SDM agar terbentuk sumber daya yang tangguh,
kolaboratif, serta inovatif.
In facing the challenges of an increasingly competitive industry, the
Company continues to pursue a series of strategic HR management
initiatives to build resilient, collaborative and innovative resources.
122 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 125
Sepanjang tahun 2023, Perseroan telah Throughout 2023, the Company implemented
mengimplementasikan beberapa inisiatif several HR management initiatives aimed at
pengelolaan SDM yang bertujuan untuk mencapai achieving annual performance targets and business
sasaran kinerja dan target bisnis tahunan, di objectives, including:
antaranya adalah:
1. Adaptasi terhadap Akselerasi Otomasi Proses 1. Adaptation to the Acceleration of Business
Bisnis Process Automation
Perkembangan digital yang semakin pesat Increasingly rapid digital developments
mendorong manajemen SDM untuk dapat encourage HR management to be able
merespon setiap perubahan dalam organisasi to respond quickly to any changes in the
dengan cepat guna memberikan manfaat jangka organization in order to provide long-term
panjang bagi seluruh pemangku kepentingan benefits for all stakeholders involved, both
yang terlibat, baik internal maupun eksternal. internal and external.
2. Menempatkan Karyawan di Posisi Tepat/Office 2. Placing Employees in the Right Position/Office
Guidance Guidance
Penempatan karyawan sesuai dengan It is believed that employee placement
kemampuan atau kompetensinya diyakini akan according to their abilities or competencies
memberikan manfaat positif bagi perkembangan will result in positive benefits for the Company
Perseroan di tengah persaingan industri development amid the increasingly tight
multifinance yang semakin ketat. Inisiatif ini competition in the multi-finance industry. It is
diyakini akan memberikan rasa nyaman karyawan believed that this initiative will provide a sense
dalam bekerja dan memotivasi karyawan agar of comfort at work for the employees and
senantiasa memberikan ide dan kinerja yang motivate them to continue providing innovative
inovatif dalam pengembangan bisnis Perseroan. ideas and performance in business development
Oleh sebab itu, beberapa upaya telah dilakukan for the Company. Therefore, the Company
Perseroan dalam menempatkan karyawan pada undertook several efforts to place employees
posisi yang tepat melalui program pengelolaan in the right positions through HR management
SDM seperti rekrutmen, pengembangan jenjang programs such as recruitment and career path
karier, agar setiap lini usaha Perseroan diisi oleh development, so that each of the Company’s
individu yang tepat. business lines is filled with the right individuals.
3. Membangun Komunikasi Efektif di Setiap 3. Building Effective Communication at Every
Tingkatan secara Berjenjang Level in Stages
Komunikasi merupakan elemen kunci dalam Communication is a key element in building
membangun kerja sama yang efektif untuk effective cooperation to achieve the Company’s
mencapai tujuan Perseroan. Dengan terjalinnya goals. By establishing good communication,
komunikasi yang baik, setiap karyawan dapat every employee can understand the
memahami tujuan organisasi, mendapatkan organization’s goals, obtain relevant information,
informasi yang relevan, dan merasa terlibat and feel involved in the decision-making process.
dalam proses pengambilan keputusan. The application of the tiered communication
Penerapan sistem komunikasi berjenjang system is necessary to ensure a smooth flow
diperlukan untuk memastikan aliran informasi of information from top management to the
yang lancar dari manajemen puncak hingga operational level so that the entire team has
level operasional, sehingga semua anggota access to the same information, strengthens
tim memiliki akses kepada informasi yang the sense of ownership, and increases employee
sama dan memperkuat rasa kepemilikan serta involvement in achieving the Company’s vision
meningkatkan keterlibatan karyawan terhadap and mission
pencapaian visi dan misi Perseroan.
4. Internalisasi Budaya Organisasi 4. Internalization of Organizational Culture
Sosialisasi dan internalisasi nilai-nilai budaya Socialization and internalization of
organisasi kepada seluruh karyawan di organizational cultural values for all employees
berbagai tingkat organisasi menjadi salah satu at various levels of the organization is one of the
agenda rutin yang dilakukan Perseroan untuk routine agendas carried out by the Company to
mendorong karyawan agar senantiasa bersikap encourage employee to always act and behave
dan berperilaku sesuai dengan core value in accordance with the Company’s core values.
Perseroan. Secara terus menerus, Perseroan Continuously, the Company strives to build a
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 123
Page 126
TINJAUAN FUNGSI PENDUKUNG
Business Supporting Function
berusaha membangun lingkungan kerja yang dinamis, harmonis, work environment that is dynamic, harmonious, and allows new
dan memungkinkan ide-ide baru terus bermunculan. ideas keep appearing.
Hingga saat ini, Perseroan telah mengupayakan terciptanya Until now, the Company has strived to create a strong
budaya organisasi yang kokoh melalui berbagai inisiatif yang organizational culture through various initiatives purposed at
bertujuan untuk menciptakan generasi karyawan yang berdaya creating a generation of employees who are competitively
saing unggul, memiliki pola pikir kreatif atau berpikir out of the superior, have a creative or out-of-the box mindset, as well as a
box, serta fondasi kolaborasi yang kuat. strong foundation of collaboration.
Pada tahun 2023, Perseroan telah menyelenggarakan sejumlah In 2023, the Company held several internal activities aimed
kegiatan internal yang bertujuan untuk membangun iklim at building a positive work climate, such as routine sports
kerja yang positif, seperti kegiatan olahraga rutin, buka puasa activities, iftar in the month of Ramadan, movie fun event, and
bersama di bulan Ramadan, acara movie fun, dan kegiatan other employee engagement activities aimed at strengthening
employee engagement lainnya yang bertujuan memperkuat bonds and relationships among employees.
ikatan dan hubungan antar-karyawan.
5. Pelatihan dan Pengembangan SDM yang Berkesinambungan 5. Continuous HR Training and Development
Perseroan memberikan fasilitas berupa program pelatihan The Company provides facilities in the form of training
dan pendidikan yang bertujuan untuk meningkatkan kualitas and education programs intended to improve the quality
dan produktivitas kerja karyawan. Dengan adanya program and productivity of employee work. With a harmonized HR
pengembangan kompetensi SDM yang selaras, diharapkan competency development program, it is expected that the
proses pencapaian target operasional maupun bisnis dapat process of achieving operational and business targets can run
berjalan dengan baik dan setiap karyawan memiliki kemampuan smoothly and that each employee has the appropriate ability
yang sesuai dalam memberikan respons yang tepat atas setiap to provide the right response to every debtor’s needs and can
kebutuhan debitur serta dapat memberikan solusi terbaik atas provide the best solution to every issue faced by the debtor.
setiap permasalahan yang dihadapi debitur.
6. Pemenuhan Man Power Planning (MPP) 6. Fulfilment of Man Power Planning (MPP)
Secara berkala, Perseroan mengatur rencana kebutuhan The Company periodically arranges HR needs plans to suit
SDM agar sesuai dengan kebutuhan organisasi. Strategi ini organizational needs. This strategy is an inseparable part of a
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari serangkaian series of HR management activities to ensure smooth business
aktivitas manajemen SDM untuk memastikan kelancaran operations.
operasional bisnis.
Penanggung Jawab Pengelola SDM Person In Charge of HR Management
Divisi Human Capital (HC) Perseroan terus melakukan pengelolaan The Company’s Human Capital Division (HR) manages humat
sumber daya manusia yang sejalan dengan kebutuhan organisasi resources (HR) in alignment with the overall needs of the
dan bisnis secara menyeluruh. Divisi HC dipimpin langsung oleh organization and business. HR Division is directly led by an Executive
seorang Executive Vice President, yaitu Bapak Donny Tri Wardono. Vice President, Mr. Donny Tri Wardono. Detailed information
Informasi terperinci terkait profil beliau sudah tercantum pada Bab regarding his profile is available in the Company Profile Chapter, on
Profil Perusahaan halaman 72. page 72.
Divisi HC mengemban tugas dan tanggung jawab dalam menyusun The HC Division carries out the task and responsibility of formulating
kebijakan hingga pengelolaan SDM. Secara konsisten, divisi HC policies for managing HR. Consistently, HC Division also undertakes
juga menjalankan program dan/atau kegiatan pengembangan programs and/or activities for employee competency development
kompetensi karyawan sesuai dengan kebutuhan individu dan according to both the individual and organizational needs.
organisasi.
Beberapa peran, tanggung jawab, dan wewenang divisi HC secara Outlined below are some detailed roles, responsibilities, and
rinci sebagai berikut: authorities of the HC Division:
1. Merumuskan kebijakan organisasi yang selaras dengan strategi 1. Formulating organizational policies aligned with HR
pengelolaan SDM; management strategies;
2. Menganalisis dan membantu perhitungan kebutuhan SDM 2. Analyzing and assisting in calculating of HR needs in accordance
sesuai dengan proporsi organisasi; with the organization proportion;
3. Merancang model kompetensi dan metode pengukuran 3. Designing competency models and measurement methods
kompetensi sesuai dengan visi, misi, nilai strategis, dan proses following the vision, mission, strategic value, and business
bisnis; processes;
4. Menyelaraskan strategi pembelajaran dan pengembangan SDM 4. Aligning learning and development strategies for HR with
sesuai dengan strategi organisasi; organizational strategies;
5. Merencanakan dan menjalankan program manajemen suksesi; 5. Planning and conducting succession management programs;
124 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 127
6. Menyusun strategi pengelolaan kinerja dan remunerasi; dan 6. Developing performance management and remuneration
management strategies; and
7. Memelihara hubungan industrial yang harmonis demi 7. Maintaining harmonious industrial relations to foster a
terciptanya keharmonisan kerja dalam lingkungan Perseroan. harmony’s work environment within the Company.
Rekrutmen Talenta Terbaik Best Talent Recruitment
Dalam mendukung pertumbuhan yang berkelanjutan (continuity In supporting sustainable growth, the Company keeps fulfilling the
growth), Perseroan terus memenuhi kebutuhan akan SDM yang need for high-quality HR. Therefore, the Company carries out a
berkualitas tinggi. Oleh karena itu, Perseroan melaksanakan proses selective recruitment process to attract the best talents as well as
rekrutmen yang selektif guna menarik para talenta terbaik, serta ensure that long-term regeneration is well applied.
memastikan regenerasi jangka panjang tetap terpenuhi dengan
baik.
Dalam mencari talenta terbaik, Perseroan memberikan In seeking the best talent, the Company provides equal and fair
kesempatan yang setara dan adil tanpa membedakan hal-hal di opportunities without distinguishing among things outside of
luar profesionalisme kerja, seperti gender, suku, agama, ras, dan work professionalism, such as gender, ethnicity, religion, race, and
tindakan diskriminasi lainnya kepada para kandidat. Penerimaan other acts of discrimination against the candidates. Acceptance or
ataupun penolakan kandidat calon karyawan ditentukan melalui rejection of prospective employees is determined by the results of
hasil evaluasi secara menyeluruh dan objektif. a thorough and objective evaluation.
Sepanjang tahun 2023, sebanyak 896 talent telah direkrut oleh Throughout 2023, the Company recruited 896 talents to fulfill
Perseroan untuk memenuhi posisi tertentu di Perseroan. Rincian certain positions within the Company. The following are details
terkait rekrutmen selama 2023: recruitment in 2023:
2023 2022
Fresh
19
Komposisi Karyawan
Berdasarkan Pengalaman Kerja Graduates
orang | employees
54
orang | employees
Employee Composition Based on Work
Experiences
Professional
Hire 877
orang | employees
728
orang | employees
2023 2022
Laki-laki
783
Komposisi Karyawan
Berdasarkan Jenis Kelamin Male
orang | employees
684
orang | employees
Employee Composition Based on
Gender Status
Perempuan
Female 113
orang | employees
98
orang | employees
Berdasarkan data di atas, dapat disimpulkan bahwa angka rekrutmen Based on the data presented above, the recruitment rate increased
mengalami peningkatan sebesar 14,58% dari tahun lalu. Jumlah by 14.58% over the previous year. The amount of course has been
tersebut tentunya sudah disesuaikan dengan kebutuhan operasional adjusted to reflect the Company’s operational needs and business
dan perkembangan bisnis Perseroan. development.
Proses rekrutmen berperan dalam meningkatkan kesejahteraan The recruitment process plays a role in improving the welfare of
masyarakat dengan membantu meminimalisir angka pengangguran society by helping to minimize unemployment and boost the
serta mendorong perekonomian nasional. Dalam memberikan national economy. In providing employment opportunities, the
kesempatan kerja, Perseroan menerapkan prinsip non-diskriminasi Company applies the principle of non-discrimination to anyone,
kepada siapapun, termasuk kepada para penyandang berkebutuhan including people with special needs.
khusus.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 125
Page 128
TINJAUAN FUNGSI PENDUKUNG
Business Supporting Function
Pengembangan Potensi dan Kapabilitas Karyawan Employee Potential and Capability Development
Perseroan memberikan perhatian yang besar terhadap The Company pays great attention to comprehensive and
pengembangan kompetensi SDM yang menyeluruh dan sustainable HR competency development. In this context, the
berkelanjutan. Dalam rangka itu, Perseroan mengimplementasikan Company holds several training programs using various methods,
sejumlah program pelatihan dengan berbagai metode, termasuk including organizing training and employee certification programs.
penyelenggaraan pelatihan dan program sertifikasi karyawan. Throughout 2023, the Company carried out training, both internally
Semua jenis pelatihan yang dilakukan oleh Perseroan sepanjang (in-house training) and externally.
tahun 2023 dilaksanakan secara internal (in-house training) maupun
eksternal.
Di setiap program pengembangan kompetensi, Perseroan In every competency development program, the Company
menerapkan keadilan dan memberikan kesempatan yang sama bagi implements fairness and provides equal opportunities for all
seluruh karyawan. Hal ini dilakukan dengan tetap memperhatikan employees while still paying attention to the needs of the training
kebutuhan program pelatihan atau kebutuhan masing-masing program or the needs of each employee (training need analysis) to
karyawan (training need analysis) untuk memastikan bahwa setiap ensure that every employee who meets the requirements must be
karyawan yang telah memenuhi syarat harus diprioritaskan untuk prioritized to take part in the training.
mengikuti pelatihan yang diselenggarakan.
Sepanjang tahun 2023, Perseroan merealisasikan program dan During 2023, the Company realized HR competency development
kegiatan pengembangan kompetensi SDM dengan total biaya programs and activities with total investment costs reaching
investasi mencapai Rp11.805.952.455 atau meningkat sebesar Rp11,805,952,455 or an increase of 159.80% when compared to the
159,80% jika dibandingkan dengan realisasi tahun sebelumnya previous year realization of Rp4,544,887,263 with an average hour
sejumlah Rp4.544.887.263 dengan rata-rata jam pelatihan of training in 2023 of 48 hours per employee.
sepanjang tahun 2023 adalah 48 jam per 1 orang karyawan.
Peningkatan realisasi biaya pelatihan di tahun 2023 terjadi karena The realization of training costs in 2023 increased due to some
beberapa kegiatan telah dilaksanakan secara offline. Selain itu, activities have been done offline. Moreover, the Company also
Perseroan juga melaksanakan program pengembangan karir melalui implements a career development program through the Manager
Manager Development Program (MDP). Serangkaian program Development Program (MDP). Series of programs that build work
yang membangun budaya kerja dengan tujuan meningkatkan culture with the aim of increasing employee engagement with the
engagement karyawan terhadap Perseroan terus dilakukan secara Company continue to be carried out on an ongoing basis.
berkesinambungan.
Informasi terperinci lainnya mengenai kegiatan pelatihan dan Other detailed information regarding employee training and
pendidikan karyawan sepanjang tahun 2023 tercantum pada tabel education activities throughout 2023 is listed in the table below:
di bawah ini:
877
618
36.424
76.948
47.350
133.296
Jumlah Jumlah Jumlah
Program Peserta Jam Pelatihan
Pelatihan Pelatihan
Number of Training Number of Training Number of Training
Programs 2023 2022 Participants 2023 2022 Hours (Man-days) 2023 2022
Selain berfokus pada peningkatan kapasitas dan kapabilitas Apart from focusing on increasing employee capacity and capability
karyawan melalui program pendidikan dan pelatihan, Perseroan through education and training programs, the Company also strives
juga berusaha menjaga daya saing, meningkatkan keunggulan to maintain competitiveness, increase competitive advantage, and
kompetitif, dan mempertahankan keberlanjutan bisnis dengan maintain business sustainability by building an effective culture
membangun budaya inovasi yang efektif di kalangan internal of innovation among internal employees. Building a culture of
karyawan. Membangun budaya inovasi menjadi kunci penting innovation is an important key for companies to achieve long-
bagi perusahaan untuk mencapai kesuksesan jangka panjang dan term success and survive in an increasingly complex and dynamic
bertahan dalam lingkungan bisnis yang semakin kompleks dan business environment.
dinamis.
126 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 129
Di tengah kondisi lingkungan bisnis yang dinamis, Perseroan Amid the dynamic business environment, the Company realizes
menyadari perlunya membangun fondasi internal yang kokoh the need to build a solid internal foundation but remains adaptive
namun tetap adaptif dan fleksibel dalam menjawab berbagai and flexible in responding to various business challenges. Therefore,
tantangan bisnis. Karena itu, Perseroan berusaha membangun the Company is trying to build a strong culture of innovation to
terciptanya budaya inovasi yang kuat untuk mendukung aktivitas support business operational activities through the 2023 Clipan
operasional bisnis melalui program Clipan Innovation Award 2023. Innovation Award program. Through this program, the Company is
Melalui program ini, Perseroan berusaha membangun pola pikir trying to build creative thinking for all employees so as to be able to
kreatif seluruh karyawan agar mereka dapat berkontribusi lebih contribute more to the Company progress.
besar bagi kemajuan Perseroan.
Tabel di bawah ini menguraikan daftar program dan kegiatan The table below describes the list of training programs and activities
pelatihan yang diselenggarakan Perseroan sepanjang tahun 2023: held by the Company throughout 2023:
2023 2022 2021
Keterangan
Description Kelas Hari Peserta Kelas Hari Peserta Kelas Hari Peserta
Class Day Participants Class Day Participants Class Day Participants
New Employee 39 41 615 18 44 425 19 18 287
Leadership 12 14 657 47 21 4.133 95 27 11.890
Credit Management 7 7 61 12 10 363 25 6 1.617
Penjualan
37 44 2.156 19 16 1.345 23 6 1.670
Sales
Operation 24 22 2.091 116 32 3.199 11 3 664
Collection 90 33 1.328 147 57 1.981 147 44 4.036
Tata Kelola
71 46 5.860 65 32 5.295 43 11 4.810
Governance
Technology Information 31 15 5.242 25 16 2.052 5 1 247
Lainnya
335 333 28.853 147 139 17.311 255 71 13.753
Others
Total 646 554 46.863 596 366 36.104 623 186 38.974
Program Sertifikasi Certification Program
Mengacu pada ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Referring to the provisions of the Financial Services Authority
No. 35/POJK.05/2018 tentang Penyelenggaraan Usaha Perusahaan Regulation (POJK) No. 35/POJK.05/2018 concerning the
Pembiayaan, Perseroan menunjukkan bukti kepatuhannya melalui Implementation of Financing Company Business, the Company
pelaksanaan program sertifikasi yang diselenggarakan oleh shows proof of its compliance through the certification program
PT Sertifikasi Profesi Perusahaan Pembiayaan (SPPI). Program organized by PT Sertifikasi Profesi Perusahaan Pembiayaan (SPPI).
ini diharapkan dapat meningkatkan kualitas, daya saing, dan This program is expected to improve the quality, competitiveness,
kompetensi, sehingga dapat mendorong produktivitas yang akan and competence of employees so as to be able to drive productivity,
berdampak positif terhadap kinerja dan kredibilitas Perseroan. which will have positive impacts on the Company’s performance
and credibility.
Beberapa program sertifikasi yang wajib diikuti oleh karyawan di Several certification programs that employees at certain levels are
level tertentu, di antaranya adalah: required to participate, include the following:
Posisi Sertifikat Wajib
Position Mandatory Certificate
Dewan Komisaris Sertifikat tingkat dasar di bidang pembiayaan dari lembaga sertifikasi profesi di bidang
pembiayaan.
Board of Commissioners Basic level certificate in the field of financing from a professional certification agency in
the field of financing.
Direksi Sertifikat keahlian di bidang pembiayaan dari lembaga sertifikasi profesi di bidang
pembiayaan.
Board of Director Expertise certificate in the field of financing from a professional certification agency in
the field of financing.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 1 27
Page 130
TINJAUAN FUNGSI PENDUKUNG
Business Supporting Function
Posisi Sertifikat Wajib
Position Mandatory Certificate
Direksi dan pejahat 1 (satu) tingkat di bawah Direksi yang Sertifikat keahlian di bidang manajemen risiko dari lembaga sertifikasi profesi di bidang
membawahi fungsi manajemen risiko pembiayaan.
Board of Directors and officers 1 (one) level below the Directors Expertise certificate in the field of risk management from a professional certification
who are in charge of the risk management function agency in the financing sector.
Posisi manajerial mulai dari tingkat kepala kantor cabang sampai Sertifikat tingkat dasar di bidang pembiayaan.
dengan 1 (satu) tingkat di bawah Direksi
Managerial positions ranging from branch office head level up to Basic level certificate in financing.
1 (one) level below the Board of Directors
Karyawan dan/atau tenaga alih daya perusahaan pembiayaan Sertifikat profesi di bidang penagihan dari lembaga sertifikasi profesi di bidang
yang menangani fungsi penagihan dan eksekusi agunan pembiayaan.
Employees and/or outsourcing personnel of financing companies Professional certificate in the field of collection from a professional certification agency
that handle collection and collateral execution functions in the field of financing.
Sepanjang tahun 2023, beberapa program sertifikasi yang telah During 2023, the Company carried out several certification
dilaksanakan Perseroan, di antaranya adalah: programs, including:
Jumlah Peserta
No. Program Number of Participants
2023 2022
1. Sertifikasi Dasar Dewan Komisaris 1 -
Board of Commissioner Basic Certification
2. Sertifikasi Profesi Penagihan Pembiayaan 389 252
Financing Collection Professional Certification
3. Sertifikasi Dasar Manajerial 93 65
Managerial Basis Certification
4. Sertifikasi Manajemen Risiko 4 1
Risk Management Certification
5. Sertifikasi Auditor Hukum - 1
Legal Auditor Certification
6. Sertifikasi Uji Kompetensi GNIK Bidang MSDM - 1
GNIK Competency Test Certification in HRM
Secara menyeluruh, beberapa karyawan Perseroan yang telah Overall, some of the Company’s employees have been certified in
tersertifikasi dalam kurun 3 (tiga) tahun terakhir, yaitu: the last 3 (three) years, namely:
Jumlah Peserta
Program Number of Participants
2023 2022 2021
Sertifikasi Dasar Komisaris 2 3 3
Commissioner Basic Certification
Sertifikasi Ahli Pembiayaan 4 4 4
Financing Expert Certification
Sertifikasi Dasar Manajerial 200 179 171
Managerial Basic Certification
Sertifikasi Profesi Penagihan 794 750 777
Collection Professional Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko 6 5 8
Risk Management Certification
Total Karyawan Tersertifikasi 1.006 941 963
Total Certified Employees
128 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 131
Pemberian Remunerasi dan Manfaat yang Adil bagi Seluruh Provision of Fair Remuneration and Benefits for All Employees
Karyawan
Perseroan berdedikasi untuk menerapkan kebijakan remunerasi The Company is dedicated to implementing a competitive and
yang kompetitif dan setara untuk seluruh karyawan sebagai equal remuneration policy for all employees as part of its strategy to
bagian dari strategi dalam mempertahankan talenta unggul dan retain superior talent and as an expression of appreciation from the
bentuk penghargaan dari Perseroan atas prestasi, komitmen, dan Company for the achievements, commitment, and contributions
kontribusi yang telah diberikan oleh karyawan dalam mendukung provided by employees in supporting the Company’s business
perkembangan bisnis Perseroan. development.
Remunerasi yang ditetapkan oleh Perseroan senantiasa menjamin The remuneration determined by the Company always guarantees
kepatuhan pada ketentuan Upah Minimum Regional (UMR) yang compliance with the applicable Regional Minimum Wage (UMR)
berlaku di setiap daerah. provisions in each region.
Upaya Perseroan dalam menjaga keseimbangan rasio gaji karyawan The Company’s efforts to maintain a balanced employee salary ratio
agar menghindari adanya kesenjangan yang terlalu tinggi adalah in order to avoid gaps that are too high involve implementing the
dengan mengimplementasikan prinsip keadilan bagi seluruh insan principle of justice for all Company personnel. This can be proven
Perseroan. Hal ini dapat dibuktikan melalui rasio gaji tertinggi dan by the ratio of the highest and lowest salaries within the Company
terendah di lingkungan Perseroan sepanjang tahun 2023: [GRI 2-21] in 2023: [GRI 2-21]
Rasio
2023 2022 2021
Ratio
Rasio Gaji Pegawai yang Tertinggi dan Terendah 3,08 2,58 2,73
Highest and Lowest Employee Salary Ratio
Rasio Gaji Direksi yang Tertinggi dan Terendah 1,66 1,68 1,40
Highest and Lowest Board of Directors Salary Ratio
Rasio Gaji Dewan Komisaris yang Tertinggi dan Terendah 2,25 1,84 1,77
Highest and Lowest Board of Commissioners Salary Ratio
Rasio Gaji Direksi yang Tertinggi dan Pegawai Tertinggi 44,41 36,54 41,05
Highest and Highest Employee Salary Ratio of Board of Directors
Penerapan kebijakan remunerasi yang diimplementasikan Perseroan The Company applies its remuneration policy by referring to the
mengacu pada prinsip 3P (Pay for Person, Pay for Position, 3P principle (Pay for Person, Pay for Position, Pay for Performance).
Pay for Performance). Prinsip ini mendorong Perseroan untuk This principle encourages the Company to increase employee
meningkatkan semangat karyawan dalam meningkatkan kualitas enthusiasm for improving the quality of work and paying attention
kerja serta memerhatikan kemampuan finansial Perseroan. to the financial capabilities of the Company.
Tidak hanya upah pokok bulanan, Perseroan juga memberikan Not only the basic monthly salary, the Company also provides other
benefit lainnya berupa tunjangan lainnya guna mendukung kualitas benefits in the form of other allowances to support life quality and
dan kesejahteraan hidup, seperti: welfare, such as:
1. Tunjangan kesehatan bagi karyawan, pasangan, dan anak; 1. Health benefits for employees, spouses and children;
2. Program Badan Penyelenggaraan Jaminan Sosial (BPJS) 2. Social Security Administering Agency (BPJS) program for
Ketenagakerjaan, Kesehatan, dan Jaminan Pensiun; Employment Health, and Pension Security Program;
3. Bantuan penempatan bagi karyawan yang ditempatkan di kota 3. Placement assistance for employees who are placed in other
lain di luar domisili; cities outside their domicile;
4. Fasilitas pinjaman, antara lain kepemilikan kendaraan dan 4. Loan facilities, including vehicle ownership and emergency
kebutuhan darurat; needs;
5. Hak cuti sesuai dengan aturan yang telah ditetapkan oleh 5. Leave rights following the regulations established by the
undang-undang dan regulasi yang berlaku; applicable laws and regulations;
6. Tunjangan Hari Raya (THR); 6. Holiday Allowance (THR);
7. Imbalan pasca-kerja; dan 7. Post-employment benefits; and
8. Tunjangan lainnya. 8. Other allowances.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 129
Page 132
TINJAUAN FUNGSI PENDUKUNG
Business Supporting Function
Hingga akhir tahun 2023, Perseroan telah membayar biaya untuk As of the end of 2023, the Company had already paid costs for
remunerasi dan kesejahteraan karyawan sejumlah Rp312,40 miliar. employee remuneration and welfare amounting to Rp312.40 billion.
miliar.
Jumlah Karyawan Jumlah Karyawan yang terdaftar pada BPJS Kesehatan Jumlah Karyawan terdaftar pada BPJS Ketenagakerjaan
Number of Employees Number of Employees registered with BPJS Health Number of Employees registered with BPJS Employment
2.742 2.619 2.728
Program Pengembangan Karier dan Penilaian Kinerja Karyawan Career Development and Employee Performance Assessment
Program
Untuk mengukur tingkat kompetensi setiap karyawan, penilaian To measure the competency level of each employee, employee
kinerja karyawan menjadi sangat penting. Dalam hal ini, Perseroan performance assessment is highly important. In this case, the
telah menetapkan Key Performance Indicator (KPI) dan beberapa Company has determined Key Performance Indicators (KPI) and
kriteria utama, yakni: several main criteria, including:
1. Pengetahuan teknis pekerjaan; 1. Technical knowledge of the job;
2. Sikap proaktif dan inisiatif karyawan; 2. Employee proactive attitude and initiative;
3. Manajemen waktu dan kerja; 3. Time and work management;
4. Semangat mencapai target dan/atau hasil; 4. Passionate on achieving targets and/or results;
5. Kerjasama tim; 5. Teamwork;
6. Disiplin kehadiran; 6. Attendance discipline;
7. Kepemimpinan; dan 7. Leadership; and
8. Jumlah pelanggaran. 8. Number of violations.
Dengan beberapa indikator tersebut, Perseroan mampu menilai With these indicators, the Company is able to assess the
kinerja tiap karyawan dan memberikan umpan balik untuk performance of each employee and provide feedback to improve
peningkatan kinerja di masa mendatang. Hasil dari penilaian ini pun performance in the future. This assessment result is also a
menjadi pertimbangan bagi manajemen untuk menetapkan bonus, consideration for management in determining bonuses as well as
serta keputusan promosi dan pengembangan karier karyawan untuk decisions on employee promotions and career development for the
tahun mendatang. upcoming year.
Kemudian, agar tercapainya kebutuhan SDM melalui strategi Furthermore, in order to meet HR needs through an internal
perekrutan internal untuk mengisi posisi vacant, Perseroan recruitment strategy to fill vacant positions, the Company opens
membuka kesempatan bagi karyawan yang terbukti memiliki opportunities for employees who are proven to have the skills that
kemampuan yang memenuhi syarat untuk mengikuti program meet the requirements to take part in promotion programs.
promosi.
Program ini diharapkan dapat meningkatkan semangat dan motivasi This program is expected to increase employee enthusiasm and
karyawan untuk lebih mengembangkan potensi yang mereka miliki. motivation to further develop their potential.
Implementasi atas program promosi jabatan sebagai bentuk The implementation of the job promotion programs as a form of
apresiasi dan dukungan Perseroan atas pengembangan karier the Company’s appreciation and support for its employees career
karyawan telah disesuaikan dengan karakteristik organisasi dan hal development have been adjusted to the characteristics of the
lain yang dianggap perlu, di antaranya: organization and other matters deemed necessary, including:
1. Kebutuhan Perseroan; 1. Company needs;
2. Potensi dan kompetensi karyawan; 2. Employee potential and competency;
3. Penilaian atas prestasi kerja karyawan dalam jangka waktu 3. Assessment of employee work performance within a certain
tertentu; dan period of time; and
4. Karyawan telah memenuhi syarat-syarat lain yang sudah 4. Employees have fulfilled other requirements determined by the
ditentukan oleh Perseroan. Company.
Di sisi lain, karyawan dengan hasil evaluasi kinerja yang masih belum On the other hand, employees whose performance evaluation
maksimal akan diberikan saran untuk mengikuti berbagai program results are still not optimal will be given advice to take part in
pengembangan diri sesuai dengan analisis kebutuhan pelatihan various self-development programs based on the analysis of
yang relevan. relevant training needs.
130 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 133
Rotasi dan Mutasi Rotation and Mutation
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan memiliki inisiatif In running business activities, the Company has the initiative to carry
untuk melakukan rotasi antar-jabatan dan/atau program mutasi out inter-position rotation and/or transfer programs for employees
bagi karyawan guna meningkatkan fleksibilitas, keterlibatan, serta to increase employee flexibility, engagement, and retention. This
retensi karyawan. Program ini bertujuan untuk meminimalisir program proposes to minimize flatness by providing a new working
kejenuhan dengan memberikan suasana kerja yang baru bagi atmosphere for the employees, opportunities to channel their
karyawan, kesempatan untuk menyalurkan minat dan bakatnya, interests and talents, opportunities to develop their potential so
serta kesempatan untuk mengembangkan potensinya sehingga as to be ready to take part in job promotion programs, reducing
mereka siap untuk mengikuti program promosi jabatan, menekan turnover rates, and also increasing employee productivity, which
turnover rate, serta meningkatkan produktivitas karyawan yang juga will also have positive impacts on the employees’ performance in
akan berdampak positif pada kinerja karyawan di masa mendatang. the future.
Data mengenai jumlah karyawan yang mendapatkan program Data regarding the number of employees receiving promotion,
promosi, rotasi, dan mutasi sepanjang tahun 2023 tercantum pada rotation, and transfer programs in 2023 are listed in the table below:
tabel di bawah ini:
Pengangkatan
Karyawan Tetap
Permanent Employee
Promosi Mutasi Demosi Total
Appointment
Promotion Transfer Demotion Total
1.162
24
762
281
142
234
84
634
259
10
2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022
Demografi Karyawan Employee Demographics
Penjelasan mengenai demograsi karyawan pada tahun 2023 telah An explanation regarding employee demographics in 2023 is
tercantum pada Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. available in the Company Profile Chapter of this Annual Report.
Pelatihan dan Pengembangan Kompetensi Tahun 2023 Training and Competency Development in 2023
Sepanjang tahun 2023, departemen People & Culture Development Throughout 2023, the People & Culture Development department,
yang termasuk dalam Direktorat HC telah mengimplementasikan which is included in the HR Directorate organized several training
beberapa inisiasi pelatihan yang memiliki tujuan untuk meningkatkan initiatives aimed at improving and developing the entire employee’s
dan mengembangkan kompetensi seluruh karyawan dalam competency in running duties and responsibilities, including:
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, di antaranya adalah:
Penyelenggara/
Tanggal
No. Program Pemateri
Date
Organizer/Presenter
9 Februari 2023
1. Advancing Business Through Quality Transformation Parlindungan Marpaung
February 9, 2023
Sosialisasi Know Your Employee (KYE) dan Mekanisme Pengunduran Diri Karyawan 11 Mei 2023
2. Internal
Socialization of Know Your Employee (KYE) and Employee Resignation Mechanism May 11, 2023
Optimalisasi Penggunaan Power Point 11 Juli 2023
3. Internal
Optimizing the Power Point Usage July 11, 2023
12 Juli 2023
4. Presentation Skill Internal
July 12, 2023
13-14 Juli 2023
5. Training Plan, Do, Check, and Action (PDCA) SSCX
July 13-14, 2023
Edukasi Pasar Modal 18 Juli 2023 Panin Sekuritas,
6.
Capital Market Education July 18, 2023 IDX
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 1 31
Page 134
TINJAUAN FUNGSI PENDUKUNG
Business Supporting Function
Penyelenggara/
Tanggal
No. Program Pemateri
Date
Organizer/Presenter
Sosialisasi Fasilitas Motorcycle Ownership Program 1 Agustus 2023
7. Internal
Socialization of Motorcycle Ownership Program Facilities August 1, 2023
5 September 2023
8. Business Insight Internal
September 5, 2023
Training Sistem Budget Anaplan 15 September 2023
9. Internal
Anaplan Budget System Training September 15, 2023
Sosialisasi Trial Swing DRC 4 Oktober 2023
10. Internal
DRC Trial Swing Socialization October 4, 2023
Sosialisasi Microsoft Office 365 19 Oktober 2023
11. Internal
Microsoft Office 365 Socialization October 19, 2023
Orientasi Karyawan 9 November 2023
12. Internal
Employee Orientation November 9, 2023
Sosialisasi Penyesuaian Asuransi Kesehatan Karyawan 13 Desember 2023
13. Internal
Socialization of Employee Health Insurance Adjustments December 13, 2023
Fokus Pengembangan SDM Tahun 2023 HR Development Focus in 2023
Perseroan telah menyusun sejumlah inisiatif pengelolaan SDM yang The Company developed several HR management initiatives
bertujuan untuk meningkatkan kualitas karyawan melalui program purposed to improve employee quality through talent pool
talent pool, salah satunya dengan memastikan ketersediaan programs, one of which is ensuring the availability of appropriate
tenaga profesional yang sesuai untuk mendukung kebutuhan SDM professional staff to support the HR needs of the Company. This
Perseroan. Program ini telah dilaksanakan 2 (dua) kali, yaitu: program has been implemented 2 (two) times, namely:
1. Supervisor Development Program (SDP), untuk pemenuhan 1. Supervisor Development Program (SDP), to fulfill positions at
jabatan di tingkat supervisor; dan the supervisor level; and
2. Manager Development Program (MDP), untuk pemenuhan 2. Manager Development Program (MDP) to fulfill positions at the
jabatan di tingkat manajerial. managerial level.
Dalam mencari SDM yang berkualitas sesuai dengan kebutuhan, In searching for quality human resources according to needs, the
Perseroan juga bersinergi dengan pihak eksternal, seperti konsultan Company always synergizes with external parties, such as HR
HR dan lembaga pendidikan, serta memasang iklan lowongan kerja consultants and educational institutions, as well as posting job
di sosial media resmi Perseroan atau job portal lainnya. advertisements on the Company’s official social media or other job
portals.
132 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 135
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3
2 A N N UA L REPORT 133
Page 136
TINJAUAN
ANALISIS &FUNGSI
PEMBAHASAN
PENDUKUNG
MANA JEMEN
Management
Business Supporting
Discussion
Function
& Analysis
TEKNOLOGI
INFORMASI
Information Technology
Demi menjaga keberlangsungan operasional dalam jangka panjang, Perseroan
memastikan infrastruktur teknologi informasi yang diterapkan di lingkungan
Perseroan senantiasa aman dan dapat diandalkan, serta didukung oleh
ketersediaan tenaga kerja yang memiliki keahlian dan/atau kompetensi khusus
di bidang teknologi informasi.
To ensure long-term operational sustainability, the Company ensures that the information
technology infrastructure implemented within the Company is always secure and reliable,
supported by a workforce with expertise and/or specialized competence in the field of
information technology.
KEBIJAKAN DAN KOMITMEN PENGELOLAAN TEKNOLOGI POLICY AND COMMITMENT IN MANAGING INFORMATION
INFORMASI TECHNOLOGY
Kehadiran infrastruktur teknologi informasi (TI) yang terus The presence of information technology (IT) infrastructure have
berkembang dan berevolusi tanpa henti menjadi kebutuhan utama become unavoidable necessities for all industries, including finance
yang tidak terhindarkan bagi semua industri, termasuk perusahaan companies. As societal behaviors shift towards a preference for
pembiayaan. Seiring dengan perubahan perilaku masyarakat digital interaction and transactions, the Company is committed
yang kini lebih gemar berinteraksi dan bertransaksi secara digital, to continuously making sustainable and intelligent investments to
Perseroan berkomitmen untuk terus melakukan investasi cerdas strengthen IT capabilities by ensuring the availability of technology
yang berkelanjutan dalam rangka memperkuat kapabilitas TI dengan such as hardware, software, databases, networking technologies,
memastikan ketersediaan teknologi seperti hardware, software, and other telecommunication equipment.
database, teknologi jaringan, maupun peralatan telekomunikasi
lainnya.
134 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 137
Pengembangan sistem informasi dan teknologi Development of the Company’s integrated
Perseroan yang terintegrasi sejalan dengan information and technology systems aligns with the
ketentuan POJK No. 35/POJK.05/2018 tentang provisions of POJK No. 35/POJK.05/2018 regarding
Penyelenggaraan Usaha Perusahaan Pembiayaan the Operation of Financing Companies and POJK
dan POJK No. 4/POJK.05/2021 tentang Penerapan No. 4/POJK.05/2021 regarding the Implementation
Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi of Risk Management in the Use of Information
Informasi oleh Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank. Technology by Non-Bank Financial Institutions.
Demi menjaga keberlangsungan operasional To ensure long-term operational sustainability,
dalam jangka panjang, Perseroan memastikan the Company ensures that the IT infrastructure
infrastruktur TI yang diterapkan di lingkungan implemented within the Company is always
Perseroan senantiasa aman dan dapat diandalkan, secure and reliable, supported by a workforce with
serta didukung oleh ketersediaan tenaga kerja yang expertise and/or specialized competence in the field
memiliki keahlian dan/atau kompetensi khusus di of information technology. By implementing state-
bidang teknologi informasi. Dengan menerapkan of-the-art IT. In addition, this year the Company
state of the art TI yang canggih. Selain itu, pada has also made concrete initiatives to improve data
tahun ini Perseroan juga telah melakukan inisiasi security through the implementation of ISO 27001
nyata untuk memingkatkan keamanan data melalui on Information Security Management Standards.
penerapan ISO 27001 tentang Standar Manajemen
Kemanan Informasi.
Selain berfokus pada pengembangan dan penguatan In addition to focusing on the development and
infrastruktur TI yang berkelanjutan, Perseroan strengthening of sustainable IT infrastructure, the
memberikan perhatian lebih pada penerapan Company pays extra attention to the implementation
tata kelola TI, termasuk aspek keamanan siber, of IT governance, including cybersecurity aspects,
guna mengatasi potensi risiko yang muncul dari to address potential risks arising from digitization.
digitalisasi. Untuk mencegah terjadinya potensi risiko To prevent the potential risks of misuse of debtor
penyalahgunaan data debitur yang dapat merugikan data that could harm the involved parties and affect
pihak yang terlibat serta pengaruhnya pada reputasi the Company’s reputation, potentially leading to
Perseroan, hingga berpotensi menimbulkan tuntutan legal claims and financial losses in the future, the
hukum dan kerugian finansial di waktu mendatang, Company endeavors to enhance network security
maka Perseroan berusaha meningkatkan keamanan by implementing cutting-edge technology, both for
jaringannya dengan menerapkan teknologi terkini, firewalls and anti-virus. The Company consistently
baik untuk firewall maupun anti-virus. Perseroan implements proactive risk mitigation measures to
senantiasa menerapkan langkah-langkah mitigasi address such issues.
risiko yang proaktif dalam menangani isu tersebut.
KOMITMEN TERHADAP KEBERLANJUTAN USAHA COMMITMENT TO BUSINESS SUSTAINABILITY
MELALUI MITIGASI RISIKO OPERASIONAL THROUGH OPERATIONAL RISK MITIGATION
Dalam upaya mitigasi risiko terkait kehilangan In an effort to mitigate risks related to data loss or
data atau gangguan pada sistem aplikasi TI yang disruptions in critical IT application systems in case
kritikal apabila Pusat Data Utama (Primary Data the Primary Data Center experiences damage, the
Center) mengalami kerusakan, Perseroan memiliki Company has a Disaster Recovery Center (DRC) and
sistem pemulihan bencana (Disaster Recovery Disaster Recovery Plan (DRP) system as an integral
Center/”DRC”) dan sistem Disaster Recovery Plan part of its business development strategy initiative.
(DRP) sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari
inisiatif strategi pengembangan bisnis
Perseroan telah menyewa pusat data eksternal The Company has leased an external data center
sebagai pencadangan dari pusat data utama yang as a backup for the primary data center designed
dirancang untuk meminimalisir gangguan dan to minimize disruptions and expedite the recovery
mempercepat proses pemulihan pada saat terjadi process in the event of a disaster.
bencana.
Penerapan DRP dilakukan dengan mekanisme The implementation of the DRP is carried out
replikasi data secara real time mirroring ke DRC through real-time data replication mechanisms
yang lokasinya terpisah dari data center Perseroan. to the DRC, which is located separately from the
Dengan menerapkan sistem DRP dan DRC, Company’s data center. By implementing the DRP
infrastruktur teknologi Perseroan dimungkinkan and DRC systems, the Company’s technological
untuk segera melakukan pemindahan/switching infrastructure are able to immediately switch
atau pengalihan operasional core system ke DRC or redirect core system operations to the DRC
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 135
Page 138
TINJAUAN FUNGSI PENDUKUNG
Business Supporting Function
tanpa harus kehilangan data-data yang tersimpan pada saat terjadi without losing data stored during a force majeure disaster, such as
force majeure, seperti gempa bumi ataupun kebakaran yang terjadi earthquakes or fires that occur at the data center location.
di lokasi data center.
Pengelolaan DRC dilakukan oleh pihak independen yang berperan The management of the DRC is handled by an independent party
sebagai salah satu penyedia pusat data terbesar di Indonesia, acting as one of the largest data center providers in Indonesia,
dan sudah memenuhi standardisasi DRC Tier-3 yang mencakup and it already complies with Tier-3 DRC standardization, which
redundant infrastructure capacity, dual power source, dan includes redundant infrastructure capacity, dual power sources, and
concurrently maintainable site. concurrently maintainable site.
PENANGGUNG JAWAB PENGELOLA TI PERSON IN CHARGE OF IT MANAGEMENT
Divisi Information Technology and Management Information System The Information Technology and Management Information System
(“Divisi IT dan MIS”) memiliki tugas dan tanggung jawab penuh Division (“IT and MIS Division”) has full duties and responsibilities
dalam hal pengelolaan TI Perseroan termasuk untuk melakukan for managing the Company’s IT, including covering IT operations in
covering terhadap operasional TI di kantor-kantor cabang. branch offices.
Secara struktural, Divisi IT dan MIS berada di bawah Direktorat IT dan Structurally, the IT and MIS Division was under the IT and Operation
Operation serta dibantu oleh 5 (lima) unit kerja, yaitu Application Directorate and assisted by 5 (five) working units, namely
Support, System Development, MIS, Technical Support dan IT Application Support, System Development, MIS, Technical Support,
Infrastruktur. Kelima unit kerja tersebut didukung oleh engineer dan and IT Infrastructure. These five working units are supported by
specialist di bidangnya masing-masing. engineers and specialists in their respective fields.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Secara umum peran, tanggung jawab, dan wewenang Divisi IT dan In general, the roles, responsibilities, and authorities of the IT and
MIS, adalah sebagai berikut: MIS Division are as follows:
1. Menyusun rencana kerja tahunan yang disesuaikan dengan 1. Developing an annual work plan adjusted to the Company’s
rencana strategis Perseroan; strategic plan;
2. Bertanggung jawab terhadap seluruh implementasi sistem 2. Responsible for the implementation of all information
teknologi informasi yang diterapkan di lingkungan Perseroan technology systems applied within the Company’s environment
agar kegiatan operasional Perseroan berjalan dengan baik; to ensure the smooth operation of the Company’s activities;
3. Bertanggung jawab terhadap penyediaan layanan infrastruktur 3. Responsible for providing infrastructure services including
termasuk aplikasi, software, jaringan komputer, hardware, dan applications, software, computer networks, hardware, and
keamanan teknologi informasi yang efisien dan sesuai dengan information technology security that are efficient and meet
kebutuhan user; user needs;
4. Menyusun, meninjau, memperbaharui, serta memastikan 4. Developing, reviewing, updating, and ensuring the availability
ketersediaan dan implementasi kebijakan yang berhubungan and implementation of policies related to the duties and
dengan tugas dan tanggung jawab divisi IT dan MIS; responsibilities of the IT and MIS division;
5. Bekerja sama dengan vendor TI untuk memelihara, merancang, 5. Collaborating with IT vendors to maintain, design, and
dan menerapkan sistem TI yang ada saat ini maupun yang akan implement existing and future IT systems effectively and
datang secara efektif dan efisien sesuai dengan kebutuhan efficiently according to the Company’s needs and in line with
Perseroan dan selaras dengan peraturan perundang-undangan applicable regulations;
yang berlaku; dan
6. Menyusun, monitoring, dan mengontrol anggaran unit kerja IT 6. Developing, monitoring, and controlling the budget of the IT
dan MIS. and MIS units.
136 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 139
PROFIL KEPALA IT DAN MIS PROFILE OF HEAD OF IT AND MIS
Yanni Sukaimi Hendra
KEPALA DIVISI IT DAN MIS
Head of IT and MIS Division
Warga Negara Indonesia, 43 tahun, berdomisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 43 years old, domiciled in Jakarta.
Latar Belakang Pendidikan: Educational Background:
Sarjana Ilmu Komputer - Jurusan Sistem Informasi dari Universitas Bina Bachelor of Computer Science - Information Systems Department from
Nusantara (2002). Bina Nusantara University (2002).
Riwayat Pekerjaan: Work Experience:
• Programmer di Century Healthcare (Januari-Juli 2002); • Programmer at Century Healthcare (January-July 2002);
• System Analyst di Perseroan (Agustus 2002-April 2006); • System Analyst at the Company (August 2002-April 2006);
• Application Supervisor di Perseroan (Mei 2006-April 2008); • Application Supervisor at the Company (May 2006-April 2008);
• IT Assistant Manager di Perseroan (Mei 2008-April 2010); • IT Assistant Manager at the Company (May 2008-April 2010);
• IT Manager di Perseroan (Mei 2010-Desember 2016); • IT Manager at the Company (May 2010-December 2016);
• IT Senior Manager di Perseroan (Januari 2017-Januari 2021); dan • IT Senior Manager at the Company (January 2017-January 2021); and
• IT Deputy General Manager at the Company (February 2021-present).
• IT Deputy General Manager di Perseroan (Februari 2021-sekarang).
IMPLEMENTASI PROGRAM TI TAHUN 2023 IMPLEMENTATION OF IT PROGRAMS IN 2023
Dalam menghadapi persaingan bisnis yang semakin kompetitif, In facing increasingly competitive business competition, the role of
peran teknologi menjadi sangat krusial di era digitalisasi 4.0 technology becomes crucial in the current era of digitalization 4.0,
sekarang, terutama untuk meningkatkan daya saing yang kuat dalam especially in enhancing strong competitiveness in the Company’s
kegiatan bisnis Perseroan. Agar mampu menjalankan bisnis yang business activities. To be able to run business effectively and
efektif dan efisien, serta dapat menjawab kebutuhan para debitur, efficiently and to meet the needs of customers, the Company
Perseroan terus berusaha mewujudkan hadirnya infrastruktur TI continues to strive for the presence of solid, secure, and reliable
yang kokoh, aman, dan dapat diandalkan. Untuk itu, Perseroan telah IT infrastructure. Therefore, the Company has realized several
merealisasikan sejumlah program TI yang sejalan dengan strategi IT programs that align with corporate business development
pengembangan bisnis korporasi di tahun 2023, antara lain: strategies in 2023, including:
1. Memperkuat digitalisasi dalam proses akuisisi bisnis dengan 1. Strengthening digitalization in business acquisition processes
penerapan CDE (Credit Decision Engine) dan SLIK Automation through the implementation of CDE (Credit Decision Engine)
dengan teknologi robotic system; and SLIK Automation with robotic system technology;
2. Implementasi Managed and Extended Detection Response 2. Implementation of Managed and Extended Detection Response
(XDR) System dan teknologi New Gen Firewall guna (XDR) System and New Gen Firewall technology to provide
memberikan tingkat visibilitas yang tinggi dalam mendeteksi high visibility in detecting and preventing cyber security threats
dan mencegah ancaman keamanan siber sebelum dapat before they can damage the Company’s network; and
merusak jaringan Perseroan; dan
3. Memiliki backup system, yaitu menyediakan rekam cadang 3. Having a backup system, which provides adequate spare
yang memadai untuk menjamin keberlangsungan aktivitas records to ensure the continuity of the Company’s business and
bisnis dan operasional Perseroan. operational activities.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 1 37
Page 140
TINJAUAN FUNGSI PENDUKUNG
Business Supporting Function
PENGEMBANGAN KOMPETENSI SDM DIVISI IT DAN MIS TAHUN DEVELOPMENT OF HR COMPETENCIES IN THE IT AND MIS
2023 DIVISION IN 2023
Dalam rangka meningkatkan kemampuan teknologi karyawan agar In order to enhance the technological capabilities of employees to
semakin capable dalam menangani isu-isu bisnis terkait TI. Selama better handle business issues related to IT, during the year 2023,
tahun 2023, Divisi IT dan MIS telah memfasilitasi karyawannya the IT and MIS Division has facilitated its employees to participate
untuk mengikuti sejumlah kegiatan pelatihan dan/atau pendidikan in several training and/or educational activities in the field of IT, as
di bidang TI, berikut uraiannya: follows:
Tema Seminar/Pelatihan Penyelenggara/Pemateri Tanggal Pelaksanaan
Seminar/Training Theme Organizer Date of Implementation
Implementasi Artificial Intelligence (AI) di Industri Jasa Keuangan OJK 2 Februari 2023
Implementation of Artificial Intelligence (AI) in the Financial Services Industry February 2, 2023
Advancing Business Through Quality Transformation Parlindungan Marpaung 9 Februari 2023
February 9, 2023
Information Security Management System (ISMS): Awareness Training Course (ISO/IEC PT Lemti Unindo Inovasi 22 Februari 2023
27001:2013) February 22, 2023
International Seminar on Promoting Digital Finance Inclusion for Consumers and MSME's OJK dan APPI 16-17 Maret 2023
Through The Use of Credit Scoring OJK and IFSA March 16-17, 2023
Sosialisasi Layanan Debitur dan Perlindungan Konsumen Internal 21 Maret 2023
Socialization of Debtor Services and Consumer Protection March 21, 2023
Sosialisasi Mobile Order Credit Decision Engine Used Car dan Direct Financing (DFC) Internal 2 Mei 2023
Socialization of Mobile Order Credit Decision Engine Used Car and Direct Financing (DFC) May 2, 2023
Dampak Penerapan Cloud Computing di Industri Jasa Keuangan OJK 8 Juni 2023
Impact of Cloud Computing Implementation in the Financial Services Industry June 8, 2023
Sosialisasi Aplikasi Portal Perlindungan Konsumen (APPK) di Perusahaan Pembiayaan APPI 2 Agustus 2023
Socialization of Consumer Protection Portal Application (APPK) in Financing Companies IFSA August 2, 2023
Sistem Budget Anaplan ED-SEN 14-16 Agustus 2023
Anaplan Budget System August 14-16, 2023
Business Insight Inhouse - Suwandi 5 September 2023
Wiratno September 5, 2023
Penerapan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT) Inhouse - Mahaka 17 Oktober 2023
Implementation of Anti-Money Laundering and Prevention of Financing of Terrorism (AML-CFT) Institute October 17, 2023
Anti Fraud Awareness Inhouse - Mahaka 15 November 2023
Institute November 15, 2023
E-KTP Reader PT Nyra 2 November 2023
November 2, 2023
ITIL V4 Foundation with Exam Mitra Integrasi Informatika 14-15 Desember 2023
December 14-15, 2023
FOKUS PENGEMBANGAN TI TAHUN 2024 FOCUS OF IT DEVELOPMENT IN 2024
Pada tahun 2024 mendatang, Perseroan akan menjalankan inisiatif In the upcoming year of 2024, the Company will execute IT
TI yang berfokus pada: initiatives focusing on:
1. Penguatan security system seiring semakin maraknya serangan 1. Strengthening the security system in response to the increasing
cyber dalam era digitalisasi; cyber attacks in the era of digitization;
2. Penguatan infrastruktur, salah satunya adalah dengan 2. Enhancing infrastructure, including increasing the capacity of
meningkatkan kapasitas hardware penunjang semua aplikasi supporting hardware for all Company’s applications, including
Perseroan termasuk di dalamnya server, laptop, PC, serta servers, laptops, PCs, as well as visibility in managing the
visibilitas dalam hal pengelolaan aset TI Perseroan; Company’s IT assets;
3. Pengembangan aplikasi Mobile Customer; dan 3. Developing Mobile Customer applications; and
4. Meningkatkan kemampuan aplikasi yang menunjang kebutuhan 4. Improving the capabilities of applications that support the
operasional dan bisnis Perseroan. operational and business needs of the Company.
138 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 141
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3
2 A N N UA L REPORT 139
Page 142
06
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Komitmen Penerapan GCG 143
Commitment to the GCG Implementation
Prinsip-Prinsip Dasar GCG 143
GCG Basic Principles
Penilaian GCG Tahun 2023 145
GCG Assessment in 2023
Struktur dan Mekanisme 149
Tata Kelola Perusahaan yang Baik
Good Corporate Governance Structure and Mechanism
Rapat Umum Pemegang Saham 151
General Meeting of Shareholders
Direksi 164
Board of Directors
Dewan Komisaris 176
Board of Commissioners
Sekretaris Perusahaan 203
Corporate Secretary
Unit Audit Internal 208
Internal Audit Unit
Akuntan Publik 213
Public Accountant
Manajemen Risiko 215
Risk Management
Satuan Kerja Kepatuhan 220
Compliance Work Unit
Sistem Pengendalian Internal (SPI) 224
Internal Control System
Perkara Hukum 228
Legal Cases
Akses dan Transparansi Informasi 230
Access and Transparency of Information
Kode Etik dan Budaya Perusahaan 232
Code of Ethics and Corporate Cultures
Kebijakan Pelaporan Kepemilikan Saham Direksi dan 236
Dewan Komisaris
The Board of Directors and The Board of Commissioners
Sistem Pelaporan Pelanggaran 236
Whistleblowing System
Kebijakan Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris 239
dan Direksi
Composition Diversity of The Board of Commissioners
and The Board of Directors
Kebijakan Antikorupsi 241
Anti-Corruption Policy
Praktik Bad Governance 243
Bad Governance Practice
Penerapan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan 244
Terbuka
Implementation of Corporate Governance Guidelines for
Public Company
140 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 143
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 1 41
Page 144
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Dengan mengintegrasikan prinsip-prinsip Good Corporate
Governance (GCG) ke dalam setiap kegiatan operasional,
Perseroan membentuk landasan kokoh untuk menciptakan
lingkungan kerja yang bertanggung jawab dan profesional.
By integrating the principles of Good Corporate Governance
(GCG) into every operational activity, the Company establishes a
solid foundation for fostering a responsible and professional work
environment.
KOMITMEN PENERAPAN GCG
Commitment to the GCG Implementation
Perseroan dengan teguh memegang komitmen untuk memperkuat The Company is firmly committed to strengthening the
implementasi Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate implementation of Good Corporate Governance (GCG) at all levels
Governance/GCG) di semua lapisan operasionalnya. Tujuan utama of its operations. The main objective of this commitment is to
dari komitmen ini adalah untuk menjamin bahwa prinsip-prinsip ensure that the principles of openness, accountability, responsibility,
keterbukaan, akuntabilitas, pertanggungjawaban, kemandirian, independence, as well as equality and fairness become the main
serta kesetaraan dan kewajaran menjadi landasan utama dalam foundation in running its business. The implementation of the
menjalankan bisnisnya. Penerapan prinsip-prinsip GCG Perseroan Company’s GCG principles refers to the provisions of the capital
mengacu pada ketentuan pasar modal dan Industri Keuangan Non- market and Non-Bank Financial Industry (IKNB), especially in the
Bank (IKNB), terutama dalam lingkup perusahaan pembiayaan scope of finance companies and adopts best practices that apply
serta mengadopsi standar terbaik (best practice) yang berlaku both nationally and internationally.
baik dalam lingkup nasional maupun internasional.
Dengan menjadikan prinsip GCG sebagai dasar pelaksanaan By making GCG principles the basis for implementing its business
strategi bisnis yang dijalankan, Perseroan senantiasa melakukan strategy, the Company continuously makes improvements by
perbaikan dengan menyesuaikan kebijakan, prosedur operasional, adjusting policies, operational procedures, and systems to be up to
dan sistem agar up to date terhadap peraturan yang berlaku date with applicable regulations and adopting practices with similar
dan adopsi praktik dengan industri sejenis. Keseluruhan proses industries. The entire process is expected to create profitable and
tersebut, diharapkan dapat menciptakan pertumbuhan bisnis sustainable business growth in an ethical and professional manner.
yang menguntungkan dan berkelanjutan dengan cara-cara yang
beretika dan profesional.
142 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 145
PRINSIP-PRINSIP DASAR GCG
GCG Basic Principles
PRINSIP-PRINSIP DASAR GCG CORE PRINCIPLES OF GCG
Penerapan prinsip-prinsip GCG di Perseroan The implementation of Good Corporate Governance
mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (GCG) principles within the Company adheres to
(OJK) No. 29/POJK.05/2020 (“POJK 29/2020”) the Financial Services Authority Regulation (OJK)
yang merupakan perubahan dari Peraturan OJK No. No. 29/POJK.05/2020 (“POJK 29/2020”), which
30/POJK.05/2014 tentang Tata Kelola Perusahaan amends OJK Regulation No. 30/POJK.05/2014
yang Baik bagi Perusahaan Pembiayaan. Penerapan regarding Good Corporate Governance for
prinsip-prinsip GCG di lingkup Perseroan dapat Financing Companies. The application of GCG
dijelaskan sebagai berikut: principles within the Company’s scope can be
outlined as follows:
PR IN SIP D A SA R
Basic Principle
Keterbukaan
Transparency
• Pengungkapan informasi mengenai produk dan/atau • Disclosure of information regarding products and/or
jasa serta informasi kinerja Perseroan pada situs web services as well as the Company’s performance on the
Perseroan: www.clipan.co.id; Company’s website: www.clipan.co.id;
• Penyampaian laporan berkala maupun insidental secara • On time submission of periodic and incidental reports to
tepat waktu kepada regulator yang dapat diakses melalui regulators which can be accessed through the Indonesia
situs web Bursa Efek Indonesia (BEI): www.idx.co.id Stock Exchange (IDX) website: www.idx.co.id with ticker
dengan kode saham: “CFIN”; code: “CFIN”;
• Pengungkapan informasi yang bersifat penting dan • Disclosure of material and relevant information, updates
relevan, pembaharuan panduan, alur kerja, dan Standard to guidelines, workflows, and Standard Operating
Operating Procedure (SOP) Perseroan kepada seluruh Procedures (SOP) to all employees;
karyawan;
• Informasi hak dan kewajiban debitur serta informasi • Clear visibility of debtor rights and obligations as well
penting lain secara jelas dapat dilihat dalam perjanjian as other important information in the agreed financing
pembiayaan yang disepakati bersama; dan agreements; and
• Proses pengambilan keputusan strategi bisnis dilakukan • Business strategy decision-making processes
secara transparan melalui rapat internal ataupun melalui conducted transparently through internal meeting or
Rapat Umum Pemegang Saham bagi keputusan yang through General Meeting of Shareholders for decisions
sifatnya harus diputuskan bersama–sama pemegang requiring shareholder consensus.
saham.
Akuntabilitas
Accountability
• Menetapkan piagam atau pedoman kerja yang mengatur • Establishing charters or working guidelines governing the
pembagian tugas, wewenang, dan tanggung jawab yang division of tasks, authorities, and clear responsibilities
jelas atas seluruh organ Perseroan; across all Company organs;
• Memiliki pedoman perilaku (kode etik) yang wajib • Implementation of a code of conduct that must be
dipatuhi oleh seluruh insan Clipan; adhered to by all Clipan personnel;
• Pemberlakuan sistem penghargaan dan sanksi; dan • Implementation of reward and sanction systems; and
• Direksi dan Dewan Komisaris menyampaikan laporan • The Board of Directors and Board of Commissioners
pertanggungjawaban atas pengurusan Perseroan selama presenting accountability reports on the management
tahun buku kepada pemegang saham melalui RUPS of the Company during the fiscal year to shareholders
Tahunan untuk mendapatkan acquit et de charge. through the Annual GMS to obtain acquit et de charge.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 143
Page 146
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Pertanggungjawaban
Responsibility
• Perseroan dikelola sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang • The Company is managed according to the prevailing laws and regulations
berlaku; applicable;
• Mengikuti perkembangan regulasi terkini baik yang berkaitan dengan • Keeping abreast of the latest regulatory developments related to both
industri pembiayaan maupun pasar modal; dan financing industry and capital markets; and
• Melaksanakan kewajiban perpajakan dengan baik. • Fulfilling tax obligations properly.
Kemandirian
Independence
• Perusahaan dikelola secara mandiri, serta tidak terdapat intervensi yang • The Company is managed independently, and free from interventions by
dilakukan oleh pemegang saham, Dewan Komisaris, atau pihak lain di luar shareholders, the Board of Commissioners, or other parties beyond their
batas kewenangannya; authority;
• Menghindari segala aktivitas yang berpotensi menimbulkan benturan • Avoiding any activities that may potentially lead to conflicts of interest in
kepentingan dalam proses pengambilan keputusan; dan decision-making processes; and
• Pelaksanaan kegiatan atau transaksi yang memiliki benturan kepentingan • Carrying out activities or transactions that have a conflict of interest
wajib mengikuti ketentuan dalam POJK No. 42/POJK.04/2020 tentang must follow with the provisions in POJK No. 42/POJK.04/2020 regarding
Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan dan/atau ketentuan Affiliate Transactions and Conflict of Interest Transactions and/or other
lain yang berlaku. applicable regulations.
Kesetaraan dan Kewajaran
Equality and Fairness
• Pemegang saham mayoritas dan minoritas berhak menghadiri dan • Majority and minority shareholders are entitled to attend and vote in the
memberikan suara dalam RUPS sesuai dengan ketentuan yang berlaku; GMS in accordance with applicable regulations;
• Memberikan perlakuan yang adil dan transparan kepada semua rekanan • Providing fair and transparent treatment to all associates or business
atau mitra bisnis Perseroan; dan partners of the Company; and
• Menjamin kesempatan yang sama kepada semua karyawan untuk • Ensuring equal opportunities for all employees to receive promotions or
mendapatkan promosi atau mengikuti program pengembangan participate in human resource competency development programs.
kompetensi SDM.
144 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 147
PENILAIAN GCG TAHUN 2023
GCG Assessment in 2023
DASAR PENILAIAN PENERAPAN PRINSIP-PRINSIP GCG BASIS FOR ASSESSMENT OF THE IMPLEMENTATION OF GCG
PRINCIPLES
Perseroan secara berkala melakukan penilaian terhadap The Company periodically conducts assessments of GCG
implementasi GCG. Hasil penilaian ini kemudian dijadikan sebagai implementation. The results of these assessments are then used
landasan untuk menyusun Laporan Tata Kelola Perusahaan PT as the basis for preparing the Corporate Governance Report of
Clipan Finance Indonesia Tbk. Proses penyusunan laporan tersebut PT Clipan Finance Indonesia Tbk. The process of preparing this
mengacu pada ketentuan yang tercantum dalam POJK 29/2020 report refers to the provisions outlined in POJK 29/2020 and OJK
dan Surat Edaran OJK No. 15/SEOJK.05/2016 tentang Laporan Circular Letter No. 15/SEOJK.05/2016 regarding the Reporting of
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik bagi Perusahaan the Implementation of Good Corporate Governance for Financing
Pembiayaan. Companies.
Perseroan menunjukkan komitmennya untuk meningkatkan kualitas The Company demonstrates its commitment to enhancing the
penerapan GCG melalui pelaksanaan penilaian mandiri (self- quality of GCG implementation through the execution of self-
assessment), sesuai dengan parameter yang telah ditentukan oleh assessment, in accordance with parameters stipulated by the
regulasi berikut: following regulations:
1. POJK No. 28/POJK.05/2020 (“POJK 28/2020”) tentang 1. POJK No. 28/POJK.05/2020 (“POJK 28/2020”) regarding
Penilaian Tingkat Kesehatan Lembaga Jasa Keuangan Non- the Assessment of the Health Level of Non-Bank Financial
Bank; dan Institutions; and
2. SE OJK No. 11/SEOJK.05/2020 tentang Penilaian Tingkat 2. OJK Circular Letter No. 11/SEOJK.05/2020 concerning the
Kesehatan Perusahaan Pembiayaan dan Perusahaan Pembiayaan Assessment of the Health Level of Financing Companies and
Syariah. Sharia Financing Companies.
Prosedur Penilaian atas Penerapan GCG Procedure for the Assessment of GCG Implementation
Menurut aturan yang terdapat POJK No. 28/2020, penetapan According to the provisions outlined in POJK No. 28/2020, the
peringkat GCG mempertimbangkan faktor-faktor berikut: determination of GCG ratings considers the following factors:
1. Penerapan prinsip GCG di Perseroan; 1. Implementation of GCG principles within the Company;
2. Kecukupan tata kelola atas struktur, proses, dan hasil penerapan 2. Adequacy of governance over the structure, processes, and
GCG di Perseroan; dan outcomes of GCG implementation within the Company; and
3. Informasi lain yang berkaitan dengan tata kelola di Perseroan 3. Other relevant information pertaining to governance within the
yang didasarkan pada data dan informasi yang relevan. Company based on pertinent data and information.
Proses pengisian kertas kerja penilaian GCG di internal Perseroan The process of completing the GCG assessment working papers
dilakukan secara mandiri dan hasilnya secara berkala dilaporkan internally within the Company is conducted independently, and the
kepada regulator. Dalam melakukan penilaian mandiri terhadap results are periodically reported to regulators. When conducting
penerapan GCG, perlu mempertimbangkan beberapa hal, yaitu: self-assessment of GCG implementation, several considerations
are necessary, including:
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 145
Page 148
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
1. Struktur Tata Kelola
Governance Structure 2. Proses Tata Kelola
Governance Process 3. Hasil Penerapan Tata Kelola
Governance Outcome
Menilai kecukupan struktur dan Menilai efektivitas proses Menilai kualitas outcome yang
infrastruktur GCG Perseroan agar penerapan prinsip GCG Perseroan memenuhi harapan pemangku
proses penerapan prinsip GCG dengan didukung oleh kecukupan kepentingan sebagai hasil proses
Perseroan menghasilkan outcome struktur dan infrastruktur GCG penerapan prinsip GCG dengan
yang sesuai dengan harapan sehingga menghasilkan outcome didukung oleh kecukupan struktur
pemangku kepentingan. yang sesuai dengan harapan dan infrastruktur GCG.
pemangku kepentingan. Assessing the quality of
Assessing the adequacy of the outcomes that meet stakeholder
Assessing the effectiveness
Company’s governance structure expectations as a result of
of the Company’s governance
and infrastructure to ensure the governance principles’
principles’ implementation
that the governance principles’ implementation process,
process, supported by sufficient
implementation process supported by sufficient
governance structure and
yields outcomes in line with governance structure and
infrastructure, to generate
stakeholders’ expectations. infrastructure.
outcomes aligned with
stakeholders’ expectations.
Kriteria Penilaian Penerapan GCG
Criteria for Assessing GCG Implementation
Pelaksanaan tugas dan Pelaksanaan tugas dan Pelaksanaan tugas Kelengkapan dan Penanganan benturan Penerapan fungsi
tanggung jawab Direksi tanggung jawab Dewan dan tanggung jawab pelaksanaan tugas kepentingan kepatuhan
Komisaris pemegang saham atau komite
yang setara
Execution of duties and Execution of duties Execution of duties Completeness Conflicts of interest Implementation of the
responsibilities of the and responsibilities and responsibilities and execution of handling compliance
Board of Directors of the Board of of shareholders or committee tasks
Commissioners equivalents
Penerapan fungsi audit Penerapan fungsi audit Penerapan manajemen Transparansi kondisi Rencana strategis
Internal eksternal risiko termasuk sistem keuangan dan non- Perusahaan
pengendalian internal keuangan, laporan
pelaksanaan Tata Kelola
Perusahaan yang Baik
dan pelaporan internal
Transparency of
Implementation of Implementation of Implementation of risk financial and non- Company’s strategic
Internal Audit Function External Audit Function management including financial conditions, plan
internal control reports on the
systems implementation of
Good Corporate
Governance, and
internal reporting
146 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 149
Implementasi Penerapan GCG Tahun 2023 Implementation of GCG Implementation in 2023
Komitmen Perseroan dalam menerapkan GCG diwujudkan dalam The Company’s commitment in implementing GCG is realized in
kerangka kerja GCG yang terdiri dari: the GCG framework which consists of:
• Keterbukaan • Transparency
• Akuntabilitas • Accountability
GCG • Pertanggungjawaban • Responsibility
Principles • Kemandirian • Independence
• Kesetaraan dan Kewajaran • Equality and Fairness
• Organ Utama (RUPS, Dewan • Main Organs (GMS, Board of
Komisaris, Direksi) Commissioner, Board of Directors)
Governance • Organ Pendukung (komite di bawah
Dewan Komisaris, komite di bawah
• Supporting Organs (committees
under the Board of Commissioner,
Structure Direksi, Sekretaris Perusahaan, unit committees under the Board of
kerja Risk Management, unit kerja Directors, Corporate Secretary,
Kepatuhan & APU-PPT) Risk Management working unit,
Compliance & AML-CFT working unit)
• Perumusan kebijakan, review • Formulation of policies, review of
pedoman, dan pengambilan guidelines, and decision making in
business operations
Governance keputusan dalam kegiatan
operasional bisnis
Process • Penilaian dan evaluasi penerapan • Assessment and evaluation of
GCG secara berkelanjutan sustainable GCG implementation
• Kinerja Perseroan • Company Performance
Governance •
•
Rencana Bisnis Tahunan
Tingkat Kesehatan Keuangan
•
•
Annual Business Plan
Financial Health Level
Outcome • Tingkat Kepuasan Konsumen • Customer Satisfaction Level
Hasil Penilaian Penerapan GCG Tahun 2023
GCG Implementation Assessment Results in 2023
I NFORMASI UMUM
General Information
1 2 3
Jenis Penilaian Penilai Periode Penerapan
Self-Assessment Internal Perseroan 1 Januari 2023 - 31
Desember 2023
Assessment Type: Assessor: Implementation Period:
Self-Assessment Company Internal Parties January 1, 2023 –
December 31, 2023
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 1 47
Page 150
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
2023
Aspek
No. Semester I Semester II
Aspect
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris 2,00 2,00
Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 1,87 1,80
Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Directors
3. Penerapan Fungsi Kepatuhan dan Manajemen Risiko 1,35 1,50
Implementation of Compliance and Risk Management Functions
4. Penerapan Fungsi Audit Eksternal dan Internal 2,00 1,83
Implementation of External and Internal Audit Functions
5. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non-Keuangan 2,00 1,90
Transparency of Financial and Non-Financial Condition
6. Rencana Strategis 2,00 1,50
Strategic Plan
Nilai Akhir
1,88 1,77
Final Score
Berdasarkan data dalam tabel penilaian mandiri di atas, dapat Based on the data in the self-assessment table above, the following
diambil kesimpulan sebagai berikut: conclusions can be drawn:
Periode Peringkat Kesimpulan
Period Ranking Conclusion
Secara keseluruhan, Perseroan dinilai telah melakukan pengelolaan secara umum Baik. Artinya, seluruh organ Perseroan
Semester I 1,88 telah menjalankan fungsinya secara optimal dan melakukan perbaikan yang diperlukan secara berkala. Sementara,
2023 kekurangan dalam penerapan tata kelola Perseroan telah dievaluasi dan disempurnakan dari waktu ke waktu.
Kemudian membaiknya skor penilaian GCG pada paruh kedua tahun 2023 dipengaruhi oleh beberapa faktor, di antaranya
terkait pelaksanaan fungsi audit internal yang hampir mencapai target yang sudah direncanakan pada semester II, serta
pada aspek transparansi. Perseroan telah melakukan aktivasi pada sejumlah media seperti social media, website dan/atau
menerima undangan langsung dari pihak pemangku kepentingan untuk membicarakan kondisi aktual Perseroan.
Overall, the Company was assessed to have carried out Good (bold) management in general. All of the Company’s
Semester II organs have functioned optimally and have made necessary improvements periodically. Meanwhile, shortcomings in the
1,77
2023 Company governance implementation have been evaluated and refined over time.
The improvement in the GCG assessment score in the second half of 2023 was influenced by several factors, including
the implementation of the internal audit function which almost reached the planned target in the second semester, as
well as transparency aspects. The Company has activated various media channels such as social media, websites, and/or
directly engaged with external stakeholders to discuss the actual condition of the Company.
148 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 151
STRUKTUR DAN MEKANISME GCG [GRI 2-9]
Structure and Mechanism of GCG
Struktur GCG GCG Structure
Struktur GCG yang solid terbentuk dari tiga organ utama Perseroan A robust GCG structure is formed by the three main organs
yang bertanggung jawab melaksanakan tugasnya masing-masing of the Company that are responsible for carrying out their
dengan baik. Mengacu pada Undang-Undang No. 40 tahun 2007 respective duties effectively. Referring to Law No. 40 of 2007
tentang Perseroan Terbatas, ketiga organ utama tersebut adalah concerning Limited Liability Companies, these three main organs
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, are the General Meeting of Shareholders (GMS), the Board of
dan Direksi. Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Commissioners, and the Board of Directors. In fulfilling their duties
ketiga organ utama ini diperkuat oleh dukungan dari organ-organ and responsibilities, these three main organs are reinforced by the
pendukung lainnya. Berikut adalah gambaran struktur GCG yang support of other supporting organs. The following is an overview of
diimplementasikan di Perseroan: the GCG structure implemented by the Company:
KERANGKA KERJA PENERAPAN GCG
GCG IMPLEMENTATION FRAMEWORK
Governance Structure Governance Process Governance Outcome
Organ Perseroan Prinsip Tata Kelola Organ Pendukung
Company Organs Principles Governance Supporting Organs
Transparansi Kepemilikan Saham Komite Audit
Share Ownership Transparancy Audit Commitee
Rapat Umum Pemegang Saham Komite Nominasi dan Remunerasi
General Meeting of Shareholders Keterbukaan Informasi
Disclosure of Information Nomination and Remuneration
Committee
Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Commitee
TRANSPARANCY
ACCOUNTABILITY
Komite Manajemen Risiko
RESPONSIBILITY Risk Management Commitee
Dewan Komisaris
INDEPENDENCE
Board of Commissioners FAIRNESS
Komite Kredit
Credit Committee
Komite Teknologi dan Informasi
Etika Bisnis Information and Technology
Business Etchics Committee
Pelaporan Fungsi Kepatuhan dan APU-PPT
Direksi Compliance and AML-CFT Function
Reporting
Board of Directors
Rencana Bisnis Tahunan Sekretaris Perusahaan
Annual Business Planning Corporate Secretary
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 149
Page 152
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Soft Structure GCG Soft Structure GCG
Perseroan tidak hanya memiliki infrastruktur GCG yang memadai, The Company not only has adequate GCG infrastructure but
tetapi juga memiliki kebijakan dan pedoman internal yang cukup also has sufficient internal policies and guidelines to support the
untuk mendukung efektivitas pelaksanaan proses GCG. Semua effectiveness of GCG process implementation. All soft structures
soft structure yang dimiliki Perseroan berfungsi sebagai acuan owned by the Company serve as references or binding guidelines for
atau pedoman yang mengikat bagi seluruh insan Clipan dalam all Clipan personnel in carrying out their duties and responsibilities.
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya.
Soft Structure GCG yang dimiliki oleh Perseroan sampai dengan 31 The Soft GCG Structure owned by the Company until December 31,
Desember 2023 adalah sebagai berikut: 2023, is as follows:
Kebijakan dan Prosedur Penetapan Terakhir
Policy and Procedures Most Recent Determination
Ketentuan Umum • Anggaran Dasar
• Kode Etik
General Provisions • Articles of Association
• Code of Ethics
Penetapan Visi, Misi, Surat Keputusan Direksi No. 050/SK-DIR/CFI/XI/2021 tanggal 25 November 2021
dan Nilai-Nilai Utama
Determination of Vision, Mission, and Core Values Decree of the Board of Directors No. 050/SK-DIR/CFI/XI/2021 dated November 25, 2021
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Surat Keputusan Direksi No No. 008/SK-DIR/CFI/II/2023 tanggal 20 Februari 2023
Corporate Governance Guidelines Decree of the Board of Directors No. 008/SK-DIR/CFI/II/2023 dated February 20, 2023
Pedoman Tata Tertib Surat Keputusan Direksi No. 034/SK-DIR/CFI/XII/2017 tanggal 27 September 2021
Dewan Komisaris dan Direksi
Rules and Guidelines for the Board of Decree of the Board of Directors No. 034/SK-DIR/CFI/XII/2017 dated September 27, 2021
Commissioners and Board of Directors
Piagam Komite Audit Surat Keputusan Direksi No. 047/SK-DIR/CFI/IX/2022 tanggal 7 September 2022
Audit Committee Charter Decree of the Board of Directors No. 047/SK-DIR/CFI/IX/2022 dated September 7, 2022
Piagam Komite Pemantau Risiko Surat Keputusan Direksi No. 036/SKDIR/CFI/XII/2017 tanggal 20 Desember 2017
Risk Monitoring Committee Charter Decree of the Board of Directors No. 036/SK-DIR/CFI/XII/2017 dated December 20, 2017
Pedoman Komite Nominasi dan Remunerasi Surat Keputusan Direksi No. 035/SK-DIR/CFI/XII/2017 tanggal 28 November 2017
Nomination and Remuneration Committee Charter Decree of the Board of Directors No. 035/SK-DIR/CFI/XII/2017 dated November 28, 2017
Manajemen Risiko Surat Keputusan Direksi No. 013/SK-DIR/CFI/III/2018 tanggal 29 Maret 2018
Decree No. 013/SK-DIR/CFI/III/2018 dated March 29, 2018
Risk Management
Audit Internal Surat Keputusan Direksi No. 046/SK-DIR/CFI/IX/2022 tanggal 7 September 2022
Decree of the Board of Directors No. 046/SK-DIR/CFI/IX/2022 dated September 7, 2022
Anti Fraud Surat Keputusan Direksi No. 037/SK-DIR/CFI/VIII/2022 tanggal 11 Agustus 2022
Decree of the Board of Directors No. 037/SK-DIR/CFI/VIII/2022 dated August 11, 2022
Anti-Money Laundering Surat Keputusan Direksi No. 058/SK-DIR/CFI/XII/2023 tanggal 5 Desember 2023
Decree of the Board of Directors No. 058/SK-DIR/CFI/XII/2023 dated December 5, 2023
Whistleblowing System Surat Edaran No. 047/SE/CFI/VIII/2019 tanggal 12 Agustus 2019
Circular Letter No. 047/SE/CFI/VIII/2019 dated August 12, 2019
Ketentuan Pengadaan Barang dan/atau Jasa Surat Edaran No. 053/SE/CFI/IX/2021 tanggal 27 September 2021 dan telah diperbaharui dengan
Surat Edaran No. 004/SE/CFI/II/2024 tanggal 1 Februari 2024
Provisions on Procurement of Goods and/or Circular Letter No. 053/SE/CFI/IX/2021 dated September 27, 2021 and has been updated with
Services Circular Letter No. 004/SE/CFI/II/2024 dated February 1, 2024
150 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 153
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (“RUPS”)
General Meeting of Shareholders (“GMS”)
Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) merupakan organ The General Meeting of Shareholders (“GMS”) is the Company’s
Perseroan yang memiliki kewenangan tertinggi yang tidak dapat highest authority organ and cannot be delegated to the Board of
didelegasikan kepada Dewan Komisaris dan Direksi, sesuai dengan Commissioners and Policy on Appointment, Term of Office and
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan Resignation of the Board of Directors, in accordance with the
Anggaran Dasar Perseroan. Perseroan mengadakan dua jenis RUPS provisions of applicable laws and regulations and the Company’s
berdasarkan Anggaran Dasar, yaitu: Articles of Association. The Company holds two types of GMS
based on the Articles of Association, namely:
1. RUPS Tahunan (RUPST): 1. Annual GMS (AGMS);
RUPS ini wajib diselenggarakan setiap tahun. This GMS must be held every year.
2. RUPS Luar Biasa (RUPSLB): 2. Extraordinary GMS (EGMS):
RUPS ini diadakan apabila diperlukan. This GMS is held when necessary.
Kewenangan RUPS GMS Authority
Sesuai dengan ketentuan yang berlaku, RUPS memiliki kewenangan In accordance with the applicable provisions, the GMS has the
untuk: authority to:
1. Menyetujui Laporan Tahunan, termasuk mengesahkan Laporan 1. Approve the Annual Report, including ratified the Financial
Keuangan dan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Statements and the Supervisory Report of the Company’s
Perseroan, serta memberikan pembebasan tanggung jawab Board of Commissioners, and granting discharge of
kepada anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas responsibility to the members of the Board of Directors and
tindakan pengurusan dan pengawasan yang telah dilakukan; Board of Commissioners of the Company for the management
and supervision actions taken;
2. Menetapkan penggunaan laba bersih Perseroan; 2. Determine the use of the Company’s net profit;
3. Mengambil keputusan yang menyangkut organisasi Perseroan, 3. Make decisions concerning the organization of the Company,
seperti perubahan Anggaran Dasar, penggabungan, peleburan, such as changes to the Articles of Association, mergers,
pengambilalihan, pemisahan, pembubaran, dan likuidasi acquisitions, takeovers, separations, dissolution, and liquidation
Perseroan; of the Company;
4. Mengangkat dan/atau mengubah susunan anggota Direksi dan 4. Appoint and/or change the composition of the members of
Dewan Komisaris Perseroan; the Board of Directors and Board of Commissioners of the
Company;
5. Menetapkan gaji, tunjangan, serta honorarium Direksi dan 5. Determine the salaries, allowances, and honorariums of the
Dewan Komisaris Perseroan; Board of Directors and Commissioners of the Company;
6. Memberi persetujuan terhadap transaksi yang mengandung 6. Approve transactions involving conflicts of interest;
benturan kepentingan;
7. Menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) yang akan ditugaskan 7. Appoint the Public Accounting Firm (PAF) to conduct an audit
untuk melakukan audit terhadap laporan keuangan Perseroan; of the Company’s financial statements; and
dan
8. Memutuskan hal-hal lain yang menjadi kewenangan RUPS 8. Decide on other matters within the authority of the GMS in
sesuai dengan Anggaran Dasar dan peraturan perundang- accordance with the Articles of Association and applicable laws
undangan yang berlaku. and regulations.
Hak-Hak Pemegang Saham Shareholders’ Rights
Hak-hak pemegang saham yang dijamin oleh Perseroan, antara lain: Shareholders’ rights guaranteed by the Company include:
Mendapatkan informasi yang relevan dan material tentang
Menghadiri dan mengeluarkan
Perseroan secara tepat waktu dan teratur
suara dalam RUPS
Receiving relevant and material information about the
Attending and voting at the GMS
Company promptly and regularly
Mengangkat dan memberhentikan Direksi dan
Mengalihkan atau
Dewan Komisaris
memindahkan saham
Appoint and dismiss the Board of Directors and the Board of
Transferring or moving shares
Commissioners
Menjalankan hak lainnya berdasarkan Anggaran Dasar dan
Mendapatkan bagian dalam keuntungan
peraturan perundang-undangan
Perseroan
Exercising other rights based on the Articles of Association
Receive a share in the Company’s profits
and laws and regulations
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 1 51
Page 154
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Perlakuan Setara bagi Para Pemegang Saham Equal Treatment for Shareholders
Perseroan berkomitmen untuk menjunjung tinggi prinsip kesetaraan The Company is committed to upholding the principles of equality
dan keadilan dalam memperlakukan seluruh pemegang saham. and fairness in treating all shareholders. This commitment is a
Hal ini merupakan wujud nyata dari perlindungan terhadap hak- tangible manifestation of protecting the rights of non-controlling
hak para pemegang saham non-pengendali. Dalam setiap proses shareholders. In every strategic decision-making process, including
pengambilan keputusan strategis, termasuk penyelenggaraan Rapat the implementation of the General Meeting of Shareholders (GMS),
Umum Pemegang Saham (RUPS), Perseroan selalu memberikan the Company always prioritizes the protection of non-controlling
perhatian utama terhadap perlindungan pemegang saham non- shareholders.
pengendali.
Mekanisme Pengambilan Keputusan RUPS Decision-Making Mechanism in the GMS
Mekanisme pengambilan keputusan dalam RUPS dilakukan melalui The decision-making mechanism in the GMS is conducted through
musyawarah untuk mencapai mufakat. Namun, dalam situasi deliberation to reach consensus. However, in situations where
di mana mufakat tidak dapat dicapai, mekanisme pengambilan consensus cannot be reached, the decision-making mechanism
keputusan diaktifkan melalui pemungutan suara (voting). Perseroan is activated through voting. The Company conducts GMS in
menjalankan RUPS sesuai dengan ketentuan yang tercantum dalam accordance with the provisions stated in regulation No. 15/
POJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan POJK.04/2020 regarding the Plan and Implementation of GMS for
RUPS Perusahaan Terbuka (“POJK 15/2020”). Public Companies (“POJK 15/2020”).
Dalam POJK tersebut, dijelaskan bahwa ketika seorang pemegang In this regulation, it is explained that when a shareholder chooses
saham memilih untuk abstain (tidak memberikan suara), tindakan to abstain (not vote), such action is considered equivalent to voting
tersebut dianggap setara dengan memberikan suara yang sejalan in line with the majority of shareholders who have cast their votes.
dengan suara mayoritas pemegang saham yang telah memberikan
suara.
Tata Cara Pelaksanaan RUPS Procedure for Conducting GMS
Selain mengacu pada POJK 15/2020, tata cara pelaksanaan RUPS In addition to referring to POJK No. 15/2020, the procedure
Tahunan dan RUPS Luar Biasa Perseroan juga berlandaskan pada for conducting the Company’s Annual GMS and Extraordinary
ketentuan yang tercantum dalam POJK No. 16/POJK.04/2020 GMS is also based on the provisions stated in Regulation No. 16/
tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan POJK.04/2020 concerning the Implementation of Electronic GMS
Terbuka Secara Elektronik (“POJK 16/2020”). Kedua POJK ini for Public Companies (“POJK 16/2020”). Both of these regulations
memberikan pedoman yang jelas mengenai persiapan, pelaksanaan, provide clear guidelines on the preparation, implementation, and
dan tata cara penyelenggaraan RUPS bagi perusahaan terbuka. procedures for conducting GMS for public companies.
Tahapan tata cara pelaksanaan RUPS dijelaskan dengan rinci pada The stages of the procedure for conducting GMSs are detailed in
bagan berikut: the following chart:
Pemberitahuan RUPS Pengumuman RUPS Pemanggilan RUPS Pelaksanaan RUPS Pengumuman Hasil Penyampaian
Notification of GMS Announcement of GMS Summons of GMS Implementation of RUPS Risalah RUPS
the GMS Announcement of Submission of GMS
Summary of GMS Minutes
Minutes
Penyelenggaraan RUPS Tahunan 2023 dan RUPS Luar Biasa Conducting the 2023 Annual GMS and the First Extraordinary
Pertama di Tahun 2023 GMS in 2023
Pada tahun 2023, RUPS Tahunan diselenggarakan secara bersamaan The Annual GMS and the First Extraordinary GMS took place
dengan RUPS Luar Biasa Pertama. Proses penyelenggaraan RUPS simultaneously in 2023. The process for conducting these GMS
tersebut melalui tahapan sebagai berikut: involves the following stages:
152 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 155
Uraian Tanggal Keterangan
No.
Description Date Note
1. Pemberitahuan RUPS Tahunan ke OJK dan BEI 9 Mei 2023 Disampaikan melalui Surat Perseroan No. 139/CFI/DIR/V/2023
Notification of Annual GMS to OJK and IDX May 9, 2023 Delivered through Company Letter No. 139/CFI/DIR/V/2023
2. Pemberitahuan Pengumuman RUPS 16 Mei 2023 Disampaikan melalui Surat Perseroan No. 155a/ CFI/DIR/V/2023
Notification of GMS Announcement May 16, 2023 Delivered through the Company's Letter No. 155a/ CFI/DIR/V/2023
Pengumuman RUPS 16 Mei 2023 Pengumuman dimuat di dalam situs web Perseroan, KSEI, dan BEI
Announcement of GMS May 16, 2023 Announcement published in the Company's website, KSEI, and IDX
Pengiriman Bukti Iklan Pemberitahuan ke OJK 17 Mei 2023 Disampaikan melalui Surat Perseroan No. 158/CFI/DIR/V/2023
dan BEI
Submission of Proof of Advertisement Notice May 17, 2023 Delivered through Company Letter No. 158/CFI/DIR/V/2023
to OJK and IDX
3. Pemberitahuan Pemanggilan RUPS ke OJK 31 Mei 2023 Disampaikan melalui Surat Perseroan No. 179/CFI/DIR/V/2023
Notification of summons for GMS to OJK May 31, 2023 Delivered through Company Letter No. 179/CFI/DIR/V/2023
Pemanggilan RUPS 31 Mei 2023 Dipublikasikan di situs web Perseroan, Bursa Efek Indonesia, dan Kustodian
Sentral Efek Indonesia
Summons of GMS May 31, 2023 Published on the website of the Company, Indonesia Stock Exchange, and
Indonesian Central Securities Depository
Pengiriman Bukti Iklan Panggilan ke OJK 5 Juni 2023 Disampaikan melalui Surat Perseroan No 182/CFI/DIR/VI/2023
Submission of Proof of Advertisement of June 5, 2023 Delivered through Company Letter No. 182/CFI/DIR/VI/2023
Invitation to OJK
4. RUPS 22 Juni 2023 Waktu : 14.15 WIB
GMS June 22, 2023 Time
Tempat : Gedung Bank Panin Pusat, Lantai 4,
Place Jl. Jend. Sudirman Kav.1, Gelora,
Tanah Abang, Jakarta Pusat, 10270
Bank Panin Center Building, 4th Floor,
Jl. Jend. Sudirman Kav.1, Gelora,
Tanah Abang, Central Jakarta, 10270
5. Penyampaian Ringkasan Risalah RUPS ke OJK 26 Juni 2023 Disampaikan melalui Surat Perseroan No. 242b/CFI/DIR/VI/2023
dan BEI
Submission of Summary of GMS Minutes to June 26, 2023 Delivered through the Company's Letter No. 242b/CFI/DIR/VI/2023
OJK and IDX
Iklan Ringkasan Risalah RUPS 26 Juni 2023 Dipublikasikan di situs web Perseroan, Bursa Efek Indonesia, dan Kustodian
Sentral Efek Indonesia
Advertisement of Summary of GMS Minutes June 26, 2023 Published on the Company's website, Indonesia Stock Exchange, and Indonesian
Central Securities Depository
Pengiriman Bukti Iklan Ringkasan Risalah RUPS 27 Juni 2023 Disampaikan melalui Surat Perseroan No. 244/CFI/DIR/VI/2023
Submission of Proof of Advertisement of June 27, 2023 Delivered through the Company's Letter No. 244/CFI/DIR/VI/2023
Summary of GMS Minutes
Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan yang hadir dalam Rapat: Attendance of the Board of Commissioners and the Board of
Directors:
1. Dewan Komisaris 1. Board of Commissioners
Komisaris Independen: Lukman Abdullah Independent Commissioner: Lukman Abdullah
2. Anggota Direksi 2. Board of Directors
Direktur Utama: Harjanto Tjitohardjojo President Director: Harjanto Tjitohardjojo
Direktur: Jahja Anwar Director: Jahja Anwar
Direktur: Engelbert Rorong, Jr. Director: Engelbert Rorong, Jr.
Direktur: Yimmy Weddianto Director: Yimmy Weddianto
Pihak Independen yang hadir dalam Rapat dan melakukan Independent Parties present at the Meeting and counting votes:
perhitungan suara:
1. Notaris: Kumala Tjahjani Widodo 1. Notary: Kumala Tjahjani Widodo
2. Biro Administrasi Efek: PT Raya Saham Registra 2. Securities Administration Bureau: PT Raya Saham Registra
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 153
Page 156
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Kuorum Quorum
1. RUPST telah dihadiri oleh para pemegang saham dan/atau 1. The AGMS was attended by shareholders and/or proxies of valid
kuasa pemegang saham yang sah sebanyak 2.882.054.089 shareholders amounting to 2,882,054,089 shares or 72.331%
saham atau 72,331% dari jumlah keseluruhan saham yang telah of the total issued and fully paid-up shares in the Company,
ditempatkan dan disetor penuh dalam Perseroan sejumlah totaling 3,984,520,457 shares.
3.984.520.457 saham.
2. RUPSLB telah dihadiri oleh para pemegang saham dan/atau 2. The EGMS was attended by shareholders and/or proxies of valid
kuasa pemegang saham yang sah sebanyak 3.048.417.834 shareholders amounting to 3,048,417,834 shares or 76.507%
saham atau 76,507% dari jumlah keseluruhan saham yang telah of the total issued and fully paid-up shares in the Company,
ditempatkan dan disetor penuh dalam Perseroan sejumlah totaling 3,984,520,457 shares.
3.984.520.457 saham.
Hasil Keputusan dan Realisasi RUPS Tahunan 2023
Resolutions and Realization of the 2023 Annual GMS
Agenda Rapat Keputusan Realisasi
No.
Meeting Agenda Resolutions Realization
1. Persetujuan atas Laporan Tahunan 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan mengenai kegiatan usaha serta laporan tugas Sudah
Perseroan dan Laporan Tugas pengawasan Dewan Komisaris dan mengesahkan Laporan Keuangan Tahunan Perseroan terlaksana
Pengawasan Dewan Komisaris untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022; dan
Perseroan, serta pengesahan 2. Dengan disetujuinya Laporan Tahunan serta disahkannya Laporan Keuangan termasuk
Laporan Keuangan Tahunan Neraca dan perhitungan Laba Rugi Perseroan untuk tahun buku 2022, maka dengan
Perseroan untuk tahun buku yang demikian berarti juga memberikan pembebasan dan pelunasan sepenuhnya (acquit et
berakhir pada tanggal 31 Desember de charge) kepada seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan
2022. pengurusan dan pengawasan yang telah mereka jalankan untuk tahun buku 2022 sepanjang
tindakan-tindakan pengurusan dan pengawasan tersebut tercermin dalam Neraca dan
perhitungan Laba Rugi Perseroan dan/atau dalam Laporan Tahunan.
Approval of the Company's Annual 1. Approved the Company's Annual Report on business activities and the supervisory report Realized
Report and the Supervisory of the Board of Commissioners and ratify the Company's Annual Financial Statements for
Report of the Company's Board the fiscal year ending on December 31, 2022; and
of Commissioners, as well as the 2. With the approval of the Annual Report and the ratification of the Financial Statements
ratification of the Company's including the Balance Sheet and Profit and Loss account of the Company for the fiscal
Annual Financial Statements for year 2022, it also means granting full discharge and settlement (acquit et de charge) to all
the fiscal year ending on December members of the Board of Directors and Board of Commissioners of the Company for the
31, 2022. management and supervision actions they have taken for the fiscal year 2022 as long as
these management and supervision actions are reflected in the Company's Balance Sheet
and Profit and Loss Account and/or in the Annual Report.
2. Persetujuan atas rencana Menyetujui untuk menetapkan penggunaan laba bersih Perseroan sebesar Rp310.722.191.986 Sudah
penggunaan laba untuk tahun buku (tiga ratus sepuluh miliar tujuh ratus dua puluh dua juta seratus sembilan puluh satu ribu terlaksana
yang berakhir pada tanggal 31 sembilan ratus delapan puluh enam rupiah) sebagai berikut:
Desember 2022. 1. Sebesar Rp150.000.000 (seratus lima puluh juta rupiah) sebagai cadangan umum sesuai
ketentuan Pasal 34 ayat 34.1. Anggaran Dasar Perseroan; dan
2. Sebesar Rp100 (seratus rupiah) per lembar saham dibagikan sebagai dividen tunai dengan
total pembayaran dividen sebesar Rp398.452.045.700 (tiga ratus sembilan puluh delapan
miliar empat ratus lima puluh dua juta empat puluh lima ribu tujuh ratus rupiah) yang
sumber dananya berasal dari laba bersih tahun berjalan setelah dikurangi cadangan umum
sebesar Rp310.572.191.986 (tiga ratus sepuluh miliar lima ratus tujuh puluh dua juta seratus
sembilan puluh satu ribu sembilan ratus delapan puluh enam rupiah) dan sisanya sebesar
Rp87.879.853.714 (delapan puluh tujuh miliar delapan ratus tujuh puluh sembilan juta
delapan ratus lima puluh tiga ribu tujuh ratus empat belas rupiah) berasal dari saldo laba
ditahan (retained earnings) Perseroan.
Approval of the profit utilization Approved to allocate the Company's net profit amounting to Rp310,722,191,986 (three Realized
plan for the fiscal year ending on hundred ten billion seven hundred twenty-two million one hundred ninety-one thousand nine
December 31, 2022. hundred eighty-six Indonesian Rupiah) as follows:
1. Rp150,000,000 (one hundred fifty million Rupiah) as general reserves in accordance with
Article 34 paragraph 34.1 of the Company's Articles of Association; and
2. Rp100 (one hundred Rupiah) per share distributed as cash dividends with a total dividend
payment of Rp398,452,045,700 (three hundred ninety-eight billion four hundred fifty-two
million forty-five thousand seven hundred Indonesian Rupiah), which the source of funds
comes from the net profit of the current year after deducting general reserves amounting
to Rp310,572,191,986 (three hundred ten billion five hundred seventy-two million one
hundred ninety-one thousand nine hundred eighty-six Indonesian Rupiah) and the
remainder of Rp87,879,853,714 (eighty-seven billion eight hundred seventy-nine million
eight hundred fifty-three thousand seven hundred fourteen Indonesian Rupiah) comes
from the Company's retained earnings.
154 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 157
Hasil Keputusan dan Realisasi RUPS Tahunan 2023
Resolutions and Realization of the 2023 Annual GMS
Agenda Rapat Keputusan Realisasi
No.
Meeting Agenda Resolutions Realization
3. Pengangkatan anggota Direksi 1. Menyetujui mengangkat kembali anggota Direksi Perseroan, yaitu: Sudah
Perseroan sehubungan dengan • Bpk. Harjanto Tjitohardjojo, S.E., sebagai Direktur Utama; terlaksana
berakhirnya masa jabatan. • Bpk. Jahja Anwar sebagai Direktur;
• Bpk. Engelbert Rorong, Jr. sebagai Direktur; dan
• Bpk. Yimmy Weddianto sebagai Direktur.
terhitung sejak ditutupnya RUPS sampai dengan penutupan RUPS Tahunan ketiga yang
akan diadakan dalam tahun 2026;
2. Menegaskan susunan anggota Direksi Perseroan terhitung sejak ditutupnya RUPS sampai
dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang diadakan dalam tahun 2026 adalah sebagai berikut:
• Bpk. Harjanto Tjitohardjojo, S.E., sebagai Direktur Utama;
• Bpk. Jahja Anwar sebagai Direktur;
• Bpk. Engelbert Rorong, Jr. sebagai Direktur; dan
• Bpk. Yimmy Weddianto sebagai Direktur.
3. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan untuk:
a. Menyatakan keputusan RUPS ini dalam suatu akta notaris dan memberitahukan
perubahan data Perseroan berkaitan dengan pengangkatan para anggota Direksi
Perseroan pada instansi yang berwenang sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan yang berlaku dan apabila karena satu dan lain hal pemberitahuan
dan/atau pendaftaran tersebut belum dilaksanakan atau mengalami hambatan yang
menimbulkan belum diterimanya pemberitahuan dan/atau pendaftaran tersebut
oleh instansi yang berwenang dan jangka waktu Akta Pernyataan Keputusan RUPS
tersebut telah melewati jangka waktu yang ditetapkan oleh undang-undang, maka
Direksi Perseroan berhak dan berwenang untuk membuat dan menandatangani
pernyataan keputusan RUPS yang sama dalam suatu akta Notaris dan mengajukan
kembali pemberitahuan dan/atau pendaftaran kepada instansi yang berwenang hingga
diperolehnya penerimaan pemberitahuan dan/atau pendaftaran oleh instansi yang
berwenang tersebut; dan
b. Melakukan setiap dan semua tindakan lainnya yang diperlukan untuk maksud tersebut
di atas tanpa ada pengecualian.
Kuasa diberikan dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Kuasa ini diberikan dengan hak untuk memindahkan kuasa ini kepada orang lain;
b. Kuasa ini berlaku sejak ditutupnya RUPS; dan
c. RUPS setuju untuk mengesahkan semua tindakan yang dilakukan penerima kuasa
berdasarkan kuasa ini.
Appointment of members of the 1. Approved the reappointment of the members of the Company's Board of Directors, Realized
Company's Board of Directors due namely:
to the expiration of their terms. • Mr. Harjanto Tjitohardjojo, S.E., as President Director;
• Mr. Jahja Anwar as Director;
• Mr. Engelbert Rorong, Jr. as Director; and
• Mr. Yimmy Weddianto as Director.
Effective from the closing of the GMS until the closing of the third Annual GMS to be held
in the year 2026;
2. Confirmed that the composition of the members of the Company's Board of Directors
effective from the closing of the GMS until the closing of the Annual GMS held in the year
2026 is as follows:
• Mr. Harjanto Tjitohardjojo, S.E., as President Director;
• Mr. Jahja Anwar as Director;
• Mr. Engelbert Rorong, Jr. as Director; and
• Mr. Yimmy Weddianto as Director.
3. Authorized the Company's Board of Directors to:
a. Declare the resolutions of this GMS in a notarial deed and notify changes in the
Company's data related to the appointment of members of the Company's Board of
Directors to the relevant authorities in accordance with applicable laws and regulations,
and if for any reason such notification and/or registration has not been carried out or
encounters obstacles resulting in non-receipt of such notification and/or registration by
the competent authorities and the timeframe for the Notarial Deed of the Resolutions
of this GMS has exceeded the timeframe specified by law, then the Company's Board
of Directors is entitled and authorized to make and sign the same resolutions of
this GMS in a notarial deed and re-submit the notification and/or registration to the
competent authorities until acceptance of the notification and/or registration by such
competent authorities is obtained; and
b. Take any and all other actions necessary for the purposes above without exception.
The authority is granted with the following provisions:
a. This authority is granted with the right to delegate this authority to others;
b. This authority is effective from the closing of the GMS; and
c. The GMS agrees to ratify all actions taken by the recipient of the authority based on this
authorization.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 155
Page 158
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Hasil Keputusan dan Realisasi RUPS Tahunan 2023
Resolutions and Realization of the 2023 Annual GMS
Agenda Rapat Keputusan Realisasi
No.
Meeting Agenda Resolutions Realization
4. Penetapan honorarium anggota 1. Menyetujui memberi kuasa kepada pemegang saham mayoritas untuk menetapkan Sudah
Dewan Komisaris Perseroan dan besarnya honorarium dan tunjangan lainnya bagi Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun terlaksana
pemberian wewenang kepada buku 2023 dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi
Dewan Komisaris Perseroan untuk Perseroan; dan
menetapkan besarnya gaji dan 2. Menyetujui memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan, untuk menetapkan
tunjangan para anggota Direksi besarnya gaji dan tunjangan bagi para anggota Direksi Perseroan untuk tahun buku 2023
Perseroan. dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan.
Determination of honorarium for 1. Approved granting authority to the majority shareholders to determine the amount of Realized
the members of the Company's honorarium and other allowances for the Company's Board of Commissioners for the fiscal
Board of Commissioners year 2023, taking into account the recommendations from the Company's Nomination
and granting authority to and Remuneration Committee; and
the Company's Board of 2. Approved granting authority to the Company's Board of Commissioners to determine the
Commissioners to determine the salaries and allowances for the members of the Company's Board of Directors for the fiscal
salaries and allowances for the year 2023, taking into account the recommendations from the Company's Nomination
members of the Company's Board and Remuneration Committee.
of Directors.
5. Penunjukan Akuntan Publik untuk 1. Menyetujui mendelegasikan kewenangan penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Sudah
melakukan audit atas Laporan Publik yang akan melakukan audit atas Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku terlaksana
Keuangan Perseroan tahun buku 2023 kepada Dewan Komisaris dengan tetap memperhatikan rekomendasi Komite Audit
2023. mengenai pemilihan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik.
Pendelegasian ini diambil mengingat hingga penyelenggaraan RUPS ini, masih dilakukan
negosiasi pemilihan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik. Adapun kriteria atau
batasan Akuntan Publik yang dapat ditunjuk adalah sebagai berikut:
a. Memiliki kompetensi sesuai dengan kompleksitas usaha Perseroan;
b. Memiliki reputasi sebagai Kantor Akuntan Publik yang memiliki pengalaman dalam
memberikan jasa audit atas Laporan Keuangan Tahunan perusahaan terbuka; dan
c. Independen.
2. Memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan besarnya
honorarium dan persyaratan lainnya, sehubungan dengan penunjukan Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik tersebut dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Audit;
dan
3. Dalam hal Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk tersebut karena sesuatu
alasan tidak dapat melaksanakan tugasnya, memberikan wewenang kepada Dewan
Komisaris untuk menunjuk Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik lain yang memiliki
pengalaman dalam audit perusahaan pembiayaan (multifinance) dan berafiliasi dengan
Akuntan Publik Internasional yang diakui dan terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan.
Appointment of Public Accountant 1. Approved delegating the authority to appoint the Public Accountant and Public Accounting Realized
to audit the Company's Financial Firm to audit the Company's Financial Statements for the fiscal year 2023 to the Board of
Statements for the fiscal year Commissioners while considering the Audit Committee's recommendations regarding the
2023. selection of the Public Accountant and Public Accounting Firm.
This delegation is made considering that negotiations for the selection of the Public
Accountant and Public Accounting Firm are still ongoing until the convening of this GMS.
The criteria or limitations for the appointed Public Accountant are as follows:
a. Have competencies suitable for the complexity of the Company's business;
b. Have a reputation as a Public Accounting Firm with experience in providing audit
services for the Annual Financial Statements of publicly listed companies; and
c. Independent.
2. Authorized and empower the Board of Commissioners to determine the amount of
honorarium and other requirements regarding the appointment of the Public Accountant
and Public Accounting Firm, taking into account the recommendations from the Audit
Committee; and
3. In the event that the appointed Public Accountant and Public Accounting Firm are unable
to perform their duties for any reason, authorized the Board of Commissioners to appoint
another Public Accountant and Public Accounting Firm with experience in auditing
multifinance company and affiliated with an International Public Accountant recognized
and registered with the Financial Services Authority.
156 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 159
Hasil Keputusan dan Realisasi RUPS Luar Biasa Pertama
Resolutions and Realization of the First Extraordinary GMS
Realisasi
No. Agenda Rapat Keputusan
Realization
1. Persetujuan perubahan Anggaran 1. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan yaitu menghapus kode KBLI (Klasifikasi Sudah
Dasar Perseroan mengenai Baku Lapangan usaha Indonesia) dalam Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan dan mengubah terlaksana
penghapusan kode KBLI (Klasifikasi pasal 32 ayat 5. Anggaran Dasar Perseroan;
Baku Lapangan Usaha Indonesia) 2. Menyetujui menyusun kembali seluruh Anggaran Dasar Perseroan dengan mencantumkan
dalam pasal 3 Anggaran Dasar pasal-pasal yang diubah dalam RUPS dan pasal-pasal Anggaran Dasar Perseroan yang
Perseroan dan perubahan pasal 32 tidak diubah dalam RUPS; dan
ayat 5 Anggaran Dasar Perseroan 3. Menyetujui memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan menyusun kembali seluruh
mengenai Laporan Posisi Keuangan Anggaran Dasar Perseroan di dalam suatu Akta Pernyataan Keputusan RUPS di hadapan
dan Laporan Laba Rugi dan Notaris.
Penghasilan Komprehensif Lain.
Approval of the amendment to the 1. Approved the amendment to the Company's Articles of Association regarding the Realized
Company's Articles of Association removal of the KBLI (Standard Classification of Indonesian Business Fields) code in Article
regarding the removal of the 3 of the Company's Articles of Association and the amendment of Article 32 paragraph 5
KBLI (Standard Classification of of the Company's Articles of Association.
Indonesian Business Fields) code in 2. Approved to rearrange the entire Company's Articles of Association by including the
Article 3 of the Company's Articles amended articles in the GMS and the articles of the Company's Articles of Association
of Association and the amendment that are not amended in the GMS; and
of Article 32 paragraph 5 of the 3. Approved to authorize the Company's Board of Directors to rearrange the entire
Company's Articles of Association Company's Articles of Association in a Statement of GMS Decision made before a Notary.
concerning the Statement of
Financial Position and Statement
of Profit or Loss and Other
Comprehensive Income.
2. Persetujuan Penjaminan lebih Menyetujui Perseroan memberikan jaminan lebih dari 50% (lima puluh persen) maupun Sudah
dari 50% (lima puluh persen) seluruh dari kekayaan bersih Perseroan dalam rangka mendapatkan pinjaman atas fasilitas terlaksana
maupun seluruh dari kekayaan yang akan diterima oleh Perseroan dari Lembaga Pemerintah, Bank, Industri Keuangan Non
bersih Perseroan dalam rangka Bank, Lembaga dan/atau Badan Usaha lain atau masyarakat (melalui Penerbitan Efek Selain
mendapatkan pinjaman atas fasilitas Efek Bersifat Ekuitas melalui Penawaran Umum) untuk tahun buku 2024 sampai dengan tahun
yang akan diterima oleh Perseroan buku 2026.
dari Lembaga Pemerintah, Bank,
Industri Keuangan Non-Bank,
Lembaga dan/atau Badan Usaha lain
atau masyarakat (melalui Penerbitan
Efek selain Efek Bersifat Ekuitas
melalui Penawaran Umum) untuk
tahun buku 2024 sampai dengan
tahun buku 2026.
Approval for the Company to provide Approved the Company to provide collateral of more than 50% (fifty percent) or all of the Realized
collateral of more than 50% (fifty Company's net assets in order to obtain loans from Government Institutions, Banks, Non-
percent) or all of the Company's net Bank Financial Industries, Institutions and/or other Business Entities or the public (through
assets in order to obtain loans from the Issuance of Securities other than Equity Securities through Public Offering) for the fiscal
Government Institutions, Banks, years 2024 to 2026.
Non-Bank Financial Industries,
Institutions and/or other Business
Entities or the public (through the
Issuance of Securities other than
Equity Securities through Public
Offering) for the fiscal years 2024
to 2026.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 1 57
Page 160
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Penyelenggaraan RUPS Luar Biasa Kedua The Second Extraordinary GMS
Selama tahun 2023, Perseroan telah menyelenggarakan RUPS Luar During the year 2023, the Company has conducted more than 1
Biasa lebih dari 1 (satu) kali. RUPS Luar Biasa Kedua diselenggarakan (one) Extraordinary GMS. The Second Extraordinary GMS was held
dengan keterangan sebagai berikut: with the following details:
Waktu Pelaksanaan Time
Hari/Tanggal : Jum’at/25 Agustus 2023 Day/Date : Friday, August 25, 2023
Waktu : 14.00 WIB Time : 14.00 WIB
Tempat : Gedung Bank Panin Pusat, Lantai 4, Venue : Bank Panin Building, 4th Floor,
Jl. Jend. Sudirman Kav.1, Gelora, Jl. Jend. Sudirman Kav.1, Gelora,
Tanah Abang, Jakarta Pusat, 10270 Tanah Abang, Central Jakarta, 10270
Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan yang hadir dalam Rapat: Attendance of The Board of Commissioners and the Board of
Directors:
1. Dewan Komisaris 1. Board of Commissioners
Komisaris Independen: Lukman Abdullah Independent Commissioner: Lukman Abdullah
2. Anggota Direksi 2. Board of Directors
Direktur Utama : Harjanto Tjitohardjojo President Director : Harjanto Tjitohardjojo
Direktur : Jahja Anwar Director : Jahja Anwar
Direktur : Engelbert Rorong, Jr. Director : Engelbert Rorong, Jr.
Direktur : Yimmy Weddianto Director : Yimmy Weddianto
Pihak Independen yang hadir dalam Rapat dan melakukan Independent Parties Present at the Meeting and Conducting the
perhitungan suara: Vote Count:
1. Notaris: Kumala Tjahjani Widodo 1. Notary: Kumala Tjahjani Widodo
2. Biro Administrasi Efek: PT Raya Saham Registra 2. Securities Administration Bureau: PT Raya Saham Registra
Kuorum Quorum
RUPSLB kedua telah dihadiri oleh para pemegang saham dan/atau The second EGMS was attended by shareholders and/or their
kuasa pemegang saham yang sah sebanyak 2.499.251.170 saham valid proxies totaling 2,499,251,170 shares or 62.724% of the total
atau 62,724% dari jumlah keseluruhan saham yang telah ditempatkan issued and fully paid-up shares in the Company, amounting to
dan disetor penuh dalam Perseroan sejumlah 3.984.520.457 saham. 3,984,520,457 shares.
158 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 161
Hasil Keputusan dan Realisasi RUPS Luar Biasa Pertama
Resolutions and Realization of the First Extraordinary GMS
Realisasi
No. Agenda Rapat Keputusan
Realization
1. Perubahan Susunan Pengurus 1. Menyetujui pengunduran diri Bapak Mu’min Ali Gunawan selaku Komisaris Perseroan Sudah
Perusahaan terhitung sejak tanggal 25 Agustus 2023; terlaksana
2. Menyetujui mengangkat Ibu Bhindawati Gunawan selaku Komisaris Perseroan;*
*efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
3. Menegaskan susunan anggota Dewan Komisaris Perseroan terhitung sejak ditutupnya
RUPS ini sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang diadakan dalam tahun 2024
adalah sebagai berikut :
• Ibu Roosniati Salihin sebagai Komisaris Utama
• Ibu Bhindawati Gunawan sebagai Komisaris*
• Lukman Abdullah sebagai Komisaris Independen
*efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
4. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan untuk:
a. Menyatakan keputusan RUPS ini dalam suatu akta notaris dan memberitahukan
perubahan data Perseroan berkaitan dengan pengangkatan dan/atau perubahan
anggota Dewan Komisaris Perseroan pada instansi yang berwenang sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan apabila karena satu
dan lain hal pemberitahuan dan/atau pendaftaran tersebut belum dilaksanakan atau
mengalami hambatan yang menimbulkan belum diterimanya pemberitahuan dan/atau
pendaftaran tersebut oleh instansi yang berwenang dan jangka waktu akta Pernyataan
Keputusan RUPS tersebut telah melewati jangka waktu yang ditetapkan oleh
undang-undang, maka Direksi Perseroan berhak dan berwenang untuk membuat dan
menandatangani pernyataan keputusan RUPS yang sama dalam suatu akta Notaris
dan mengajukan kembali pemberitahuan dan/atau pendaftaran kepada instansi yang
berwenang hingga diperolehnya penerimaan pemberitahuan dan/ pendaftaran oleh
instansi yang berwenang tersebut; dan
b. Melakukan setiap dan semua tindakan lainnya yang diperlukan untuk maksud tersebut
di atas tanpa ada pengecualian.
Kuasa diberikan dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Kuasa ini diberikan dengan hak untuk memindahkan kuasa ini kepada orang lain;
b. Kuasa ini berlaku sejak ditutupnya RUPS ini; dan
c. RUPS setuju untuk mengesahkan semua tindakan yang dilakukan penerima kuasa
berdasarkan kuasa ini.
Changes in the Composition of the 1. Approved the resignation of Mr. Mu’min Ali Gunawan as a Commissioner of the Company Realized
Company's Management effective from August 25, 2023;
2. Approved the appointment of Mrs. Bhindawati Gunawan as a Commissioner of the
Company;*
*effective after obtaining approval from OJK
3. Confirmed the composition of the members of the Board of Commissioners of the
Company from the closing of this GMS until the closing of the Annual GMS held in 2024
as follows:
• Mrs. Roosniati Salihin as the President Commissioner
• Mrs. Bhindawati Gunawan as a Commissioner*
• Lukman Abdullah as an Independent Commissioner
*effective after obtaining approval from OJK.
4. Authorized the Company's Board of Directors to:
a. Declare the decisions of this GMS in a notarial deed and notify the changes in the
Company's data regarding the appointment and/or changes in the members of the
Board of Commissioners of the Company to the competent authorities in accordance
with applicable laws and regulations. If, for any reason, such notification and/or
registration has not been executed or encounters obstacles resulting in the non-
acceptance of such notification and/or registration by the competent authorities
and the period of the deed of Statement of GMS Decision has exceeded the period
specified by the law, then the Company's Board of Directors has the right and authority
to make and sign the same GMS decision statement in a notarial deed and resubmit
the notification and/or registration to the competent authorities until the notification
and/or registration is accepted by the competent authorities; and
b. Take any and all other actions necessary for the purposes stated above without
exception.
The authorization is granted with the following provisions:
a. This authorization is granted with the right to transfer this authorization to another person;
b. This authorization is effective from the closing of this GMS; and
c. The GMS agrees to ratify all actions taken by the attorney-in-fact based on this
authorization.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 159
Page 162
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
RUPS Luar Biasa Ketiga Third Extraordinary GMS
Waktu Pelaksanaan Time
Hari/Tanggal : Kamis/21 Desember 2023 Day/Date : Thursday, December 21, 2023
Waktu : 14.00 WIB Time : 14.00 WIB
Tempat : Gedung Bank Panin Pusat, Lantai 4, Venue : Bank Panin Building, 4th Floor,
Jl. Jend. Sudirman Kav.1, Gelora, Jl. Jend. Sudirman Kav.1, Gelora,
Tanah Abang, Jakarta Pusat, 10270 Tanah Abang, Central Jakarta, 10270
Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan yang hadir dalam Rapat: Attendance of the Company’s Board of Commissioners and the
Board of Directors:
1. Dewan Komisaris 1. Board of Commissioners
Komisaris Independen: Lukman Abdullah Independent Commissioner: Lukman Abdullah
Komisaris: Bhindawati Gunawan Commissioner: Bhindawati Gunawan
2. Anggota Direksi 2. Board of Directors
Direktur Utama: Harjanto Tjitohardjojo President Director: Harjanto Tjitohardjojo
Direktur: Jahja Anwar Director: Jahja Anwar
Pihak Independen yang hadir dalam Rapat dan melakukan Independent Parties present at the Meeting and counting votes:
perhitungan suara:
1. Notaris: Kumala Tjahjani Widodo 1. Notary: Kumala Tjahjani Widodo
2. Biro Administrasi Efek: PT Raya Saham Registra 2. Securities Administration Bureau: PT Raya Saham Registra
Kuorum Quorum
RUPSLB ketiga telah dihadiri oleh para pemegang saham dan/atau The third EGMS was attended by valid shareholders and/or their
kuasa pemegang saham yang sah sebanyak 2.544.830.401 saham proxies totaling 2,544,830,401 shares or 63.867% of the total
atau 63,867% dari jumlah keseluruhan saham yang telah ditempatkan issued and fully paid-up shares in the Company, amounting to
dan disetor penuh dalam Perseroan sejumlah 3.984.520.457 saham. 3,984,520,457 shares.
160 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 163
Hasil Keputusan dan Realisasi RUPS Luar Biasa Ketiga
Resolutions and Realization of the Third Extraordinary GMS
Realisasi
No. Agenda Rapat Keputusan
Realization
1. Perubahan Susunan Pengurus 1. Menyetujui mengangkat Ibu Bhindawati Gunawan selaku Komisaris Utama Perseroan*; Sudah
Perusahaan *efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK). terlaksana
2. Menyetujui mengangkat Bpk. Dedi Setiawan selaku Komisaris Perseroan*;
*efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
3. Menegaskan susunan anggota Dewan Komisaris Perseroan terhitung sejak ditutupnya
RUPS ini sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang diadakan dalam tahun 2024
adalah sebagai berikut:
• Ibu Bhindawati Gunawan sebagai Komisaris Utama*
• Bpk. Dedi Setiawan sebagai Komisaris*
• Bpk. Lukman Abdullah sebagai Komisaris Independen
*efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
4. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan untuk:
a. Menyatakan keputusan RUPS ini dalam suatu akta notaris dan memberitahukan
perubahan data Perseroan berkaitan dengan pengangkatan dan/atau perubahan
anggota Dewan Komisaris Perseroan pada instansi yang berwenang sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan apabila karena satu
dan lain hal pemberitahuan dan/atau pendaftaran tersebut belum dilaksanakan atau
mengalami hambatan yang menimbulkan belum diterimanya pemberitahuan dan/atau
pendaftaran tersebut oleh instansi yang berwenang dan jangka waktu akta Pernyataan
Keputusan RUPS tersebut telah melewati jangka waktu yang ditetapkan oleh
Undang-Undang, maka Direksi Perseroan berhak dan berwenang untuk membuat dan
menandatangani pernyataan keputusan RUPS yang sama dalam suatu akta Notaris
dan mengajukan kembali pemberitahuan dan/atau pendaftaran kepada instansi yang
berwenang hingga diperolehnya penerimaan pemberitahuan dan/ pendaftaran oleh
instansi yang berwenang tersebut; dan
b. Melakukan setiap dan semua tindakan lainnya yang diperlukan untuk maksud tersebut
di atas tanpa ada pengecualian.
Kuasa diberikan dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Kuasa ini diberikan dengan hak untuk memindahkan kuasa ini kepada orang lain;
b. Kuasa ini berlaku sejak ditutupnya RUPS ini; dan
c. RUPS setuju untuk mengesahkan semua tindakan yang dilakukan penerima kuasa
berdasarkan kuasa ini.
Changes in the Board of Directors 1. Approved the appointment of Ms. Bhindawati Gunawan as the President Commissioner Realized
of the Company*;
*effective after obtaining approval from OJK.
2. Approved the appointment of Mr. Dedi Setiawan as a Commissioner of the Company*;
*effective after obtaining approval from OJK.
3. Confirmed the composition of the Board of Commissioners of the Company from the
closing of this EGMS until the closing of the AGMS held in 2024 as follows:
• Ms. Bhindawati Gunawan as the President Commissioner*
• Mr. Dedi Setiawan as a Commissioner*
• Mr. Lukman Abdullah as an Independent Commissioner.
*effective after obtaining approval from OJK.
4. Authorized the Board of Directors of the Company to:
a. Declare the resolutions of this EGM in a notarial deed and notify the relevant
authorities regarding the appointment and/or changes in the members of the Board
of Commissioners of the Company in accordance with the prevailing laws and
regulations. In the event that, for any reason, such notification and/or registration
has not been carried out or has encountered obstacles resulting in the non-receipt
of notification and/or registration by the relevant authorities, and the timeframe for
the notarial deed of the resolutions of this EGM has exceeded the deadline stipulated
by the Law, the Board of Directors of the Company is entitled and authorized to
make and sign the same resolutions of this EGM in a notarial deed and resubmit the
notification and/or registration to the relevant authorities until acceptance of the
notification and/or registration by the relevant authorities is obtained; and
b. Take any and all other actions necessary for the purposes mentioned above without
exception.
The authorization is granted with the following conditions:
a. This authorization is granted with the right to transfer this authorization to others;
b. This authorization is effective from the closing of this EGM; and
c. The EGM agrees to approve all actions taken by the authorized party based on this
authorization.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 1 61
Page 164
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Informasi tentang Hasil Keputusan RUPS Tahunan 2022 dan Tindak Lanjutnya oleh Manajemen
Information about the 2022 Annual GMS Decision Results and Follow-Up by Management
Agenda Rapat Keputusan Realisasi
No.
Agenda Resolution Realization
1. Persetujuan Laporan Tahunan dan 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan mengenai kegiatan usaha serta laporan tugas Sudah
Laporan Keuangan Tahunan pengawasan Dewan Komisaris dan mengesahkan Laporan Keuangan Tahunan Perseroan terlaksana
untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021; dan
2. Memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya kepada para
anggota Direksi dan Dewan Komisaris atas pengurusan dan pengawasan Perseroan
untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 sepanjang tindakan-
tindakan mereka tercermin dalam Laporan Keuangan tahun buku 2021, kecuali perbuatan
penggelapan, penipuan, dan lain-lain tindak pidana.
Approval of Annual Report and 1. Approved the Company's Annual Report regarding its business activities and the Realized
Annual Financial Statements supervisory tasks of the Board of Commissioners, and endorse the Company's Annual
Financial Statements for the fiscal year ending December 31, 2021; and
2. Granted full exoneration and discharge of responsibility to all members of the Board of
Directors and the Board of Commissioners for the management and supervision of the
Company for the fiscal year ending December 31, 2021, provided that their actions are
reflected in the 2021 Annual Financial Statements, except for acts of embezzlement,
fraud, and other criminal offenses.
2. Persetujuan Penggunaan Laba Menyetujui untuk menetapkan penggunaan laba bersih Perseroan untuk tahun buku yang Sudah
Bersih berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 sebesar Rp46.306.100.000 (empat puluh enam terlaksana
miliar tiga ratus enam juta seratus ribu rupiah) dengan rincian sebagai berikut:
1. Sebesar Rp150.000.000 (seratus lima puluh juta rupiah) sebagai cadangan umum sesuai
ketentuan Anggaran Dasar Perseroan;
2. Perseroan tidak membagi dividen tunai; dan
3. Sisanya sebesar Rp46.156.100.000 (empat puluh enam miliar seratus lima puluh enam
juta seratus ribu rupiah) sebagai saldo laba ditahan untuk keperluan investasi dan modal
kerja Perseroan.
Approval of Net Profit Utilization Agreed to determine the utilization of the Company's net profit for the fiscal year ending Realized
December 31, 2021, amounting to Rp46,306,100,000 (forty-six billion three hundred six
million one hundred thousand Indonesian Rupiah), with details as follows:
1. Rp150,000,000 (one hundred fifty million Rupiah) as general reserves in accordance with
the Company's Articles of Association;
2. The Company will not distribute cash dividends; and
3. The remainder of Rp46,156,100,000 (forty-six billion one hundred fifty-six million one
hundred thousand Indonesian Rupiah) as retained earnings for the Company's investment
and working capital needs.
3. Penetapan honorarium anggota 1. Menyetujui memberi kuasa kepada pemegang saham mayoritas untuk menetapkan Sudah
Dewan Komisaris dan pemberian besarnya honorarium dan tunjangan lainnya bagi Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun terlaksana
wewenang kepada Dewan buku 2022 dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi
Komisaris Perseroan untuk Perseroan; dan
menetapkan besarnya gaji dan 2. Menyetujui memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan, untuk
tunjangan Direksi menetapkan besarnya gaji dan tunjangan bagi para anggota Direksi Perseroan untuk tahun
buku 2022 dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi
Perseroan.
Determination of Honorarium 1. Agreed to authorize the majority shareholders to determine the amount of honorarium Realized
for Board of Commissioners and and other allowances for the Board of Commissioners of the Company for the fiscal year
Authorization to the Board of 2022, taking into account the recommendations from the Nomination and Remuneration
Commissioners to Determine the Committee of the Company; and
Salary and Allowances of the Board 2. Agreed to grant authority to the Board of Commissioners of the Company to determine
of Directors the amount of salary and allowances for the members of the Board of Directors of the
Company for the fiscal year 2022, considering the recommendations from the Nomination
and Remuneration Committee of the Company.
162 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 165
Informasi tentang Hasil Keputusan RUPS Tahunan 2022 dan Tindak Lanjutnya oleh Manajemen
Information about the 2022 Annual GMS Decision Results and Follow-Up by Management
Agenda Rapat Keputusan Realisasi
No.
Agenda Resolution Realization
4. Persetujuan Penunjukan Akuntan 1. Menyetujui mendelegasikan kewenangan penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Sudah
Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan audit atas Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku terlaksana
Publik 2022 kepada Dewan Komisaris dengan tetap memperhatikan rekomendasi Komite Audit
mengenai pemilihan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik.
Pendelegasian ini diambil mengingat hingga penyelenggaraan Rapat ini, sedang dilakukan
negosiasi pemilihan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik.
Adapun kriteria atau batasan Akuntan Publik yang dapat ditunjuk adalah sebagai berikut:
a. Memiliki kompetensi sesuai dengan kompleksitas usaha Perseroan;
b. Memiliki reputasi sebagai Kantor Akuntan Publik yang memiliki pengalaman dalam
memberikan jasa audit atas Laporan Keuangan Tahunan perusahaan terbuka; dan
c. Independen.
2. Memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan besarnya
honorarium dan persyaratan lainnya, sehubungan dengan penunjukan Akuntan Publik dan
Kantor Akuntan Publik tersebut dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Audit;
dan
3. Dalam hal Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk tersebut karena
sesuatu alasan tidak dapat melaksanakan tugasnya, memberikan wewenang kepada
Dewan Komisaris untuk menunjuk Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik lain yang
memiliki pengalaman dalam audit perusahaan pembiayaan (multifinance) dan berafiliasi
dengan Akuntan Publik Internasional yang diakui dan terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan.
Approval of Appointment of 1. Agree to delegate the authority to appoint Public Accountant and Public Accounting Firm Realized
Public Accountant and/or Public that will audit the Company's Financial Statements for the fiscal year 2022 to the Board
Accounting Firm of Commissioners, while considering the recommendations of the Audit Committee
regarding the selection of Public Accountant and Public Accounting Firm.
This delegation is made considering that negotiations for the selection of Public
Accountant and Public Accounting Firm are ongoing until the convening of this Meeting.
The criteria or qualifications for the Public Accountant to be appointed are as follows:
a. Have competencies suitable for the complexity of the Company's business;
b. Have a reputation as a Public Accounting Firm with experience in providing audit
services for the Annual Financial Statements of publicly listed companies; and
c. Independent.
2. Authorize and empower the Board of Commissioners to determine the amount of
honorarium and other requirements, related to the appointment of Public Accountant and
Public Accounting Firm, while considering the recommendations of the Audit Committee;
and
3. In the event that the appointed Public Accountant and Public Accounting Firm are unable
to fulfill their duties for any reason, authorize the Board of Commissioners to appoint
another Public Accountant and Public Accounting Firm with experience in auditing
finance companies (multifinance) and affiliated with internationally recognized Public
Accountants registered with the Financial Services Authority.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 163
Page 166
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
DIREKSI
The Board of Directors
Sebagai sala satu organ utama dalam struktur GCG, Direksi As one of the main organs in the GCG structure, the Board of
bertanggung jawab penuh baik secara individual maupun kolegial Directors has full individual and collective responsibility for the
terhadap manajemen operasional Perseroan. Selain itu, Direksi juga operational management of the Company. Additionally, the Board
memiliki peran sebagai wakil Perseroan, baik dalam lingkup internal of Directors also acts as representatives of the Company, both
maupun eksternal, termasuk di dalam dan di luar pengadilan, sesuai internally and externally, including in and out of court, in accordance
dengan ketentuan yang tercantum dalam Anggaran Dasar. with the provisions stated in the Articles of Association.
Dasar Hukum Legal Basis
1. UU No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas; 1. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability Companies;
2. POJK No. 33/POJK.04/2014 (“POJK 33/2014”) tentang Direksi 2. POJK No. 33/POJK.04/2014 (“POJK 33/2014”) concerning the
dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; Boards of Directors and Commissioners of Issuers or Public
Companies;
3. POJK No. 29/POJK.05/2020 tentang Perubahan atas Peraturan 3. POJK No. 29/POJK.05/2020 concerning Amendments to POJK
Otoritas Jasa Keuangan POJK No. 30/POJK.05/2014 tentang No. 30/POJK.05/2014 concerning Good Corporate Governance
Tata Kelola Perusahaan yang Baik bagi Perusahaan Pembiayaan; for Financing Companies; and
dan
4. Anggaran Dasar Perseroan. 4. Company’s Articles of Association.
Pedoman Tata Tertib Direksi Board of Directors Code of Conduct
Demi tercapainya kepentingan Perseroan, seluruh anggota Direksi In order to achieve the Company’s interests, all members of the
diharapkan menjalankan tugas dan tanggung jawabnya secara Board of Directors are expected to carry out their duties and
efektif dan penuh itikad baik. Untuk memberikan panduan yang responsibilities effectively and in good faith. To provide guidance
mendukung hal tersebut, Perseroan telah mengesahkan Pedoman in supporting this, the Company has ratified the Guidelines and
dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal Code of Conduct for the Board of Commissioners and the Board of
27 Desember 2017. Pedoman ini berisi ketentuan yang mengatur Directors on December 27, 2017. This guideline contains provisions
aspek-aspek berikut ini: that regulate the following aspects:
1. Pedoman Kerja 1. Guidelines for Work
a. Organisasi; a. Organization;
b. Direktur Kepatuhan; b. Compliance Director;
c. Rangkap Jabatan; c. Concurrent Position;
d. Tugas, Tanggung Jawab, dan Wewenang; d. Duties, Responsibilities, and Authorities;
e. Hal-hal yang Dilarang; dan e. Prohibited Acts; and
f. Independensi. f. Independence.
2. Tata Tertib Kerja 2. Rules of Work
a. Etika Kerja; a. Work Ethics;
b. Waktu Kerja; b. Working Hours;
c. Rapat Direksi; c. Board of Directors Meetings;
d. Benturan Kepentingan; d. Conflict of Interest;
e. Masa Jabatan; e. Term of Office;
f. Pelatihan; dan f. Training; and
g. Pelaporan dan Pertanggungjawaban. g. Reporting and Accountability.
Kriteria Keanggotaan Direksi Board of Directors’ Membership Criteria
Perseroan melakukan pengangkatan anggota Direksi dengan The Company appoints members of the Board of Directors based
mengacu pada kriteria dan persyaratan kualifikasi individual yang on individual qualification criteria and requirements as regulated in
diatur dalam POJK 33/2014. Perseroan memastikan bahwa setiap POJK 33/2014. The Company ensures that each appointed member
anggota Direksi yang diangkat telah memenuhi standar kriteria of Board of Director meets the standard criteria as follows:
sebagai berikut:
1. Mempunyai akhlak, moral, dan integritas yang baik; 1. Having good morals, ethics, and integrity;
2. Cakap melakukan perbuatan hukum; 2. Competent of carrying out legal actions;
3. Setiap anggota Direksi harus memenuhi persyaratan telah lulus 3. Each Board of Director members must meet the requirements
penilaian kemampuan dan kepatutan sesuai dengan ketentuan of passing the assessment of abilities and suitability according
peraturan Otoritas Jasa Keuangan; to the provisions of the Financial Services Authority regulations;
4. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan selama 4. In the 5 (five) years before appointment and during office:
menjabat:
164 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 167
a. Tidak pernah dinyatakan pailit; a. Has never been declared bankrupt;
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau anggota b. Has never been a member of Board Director and/or
Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah menyebabkan Commissioner declared guilty causing a company to be
suatu perusahaan dinyatakan pailit; bankrupt;
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana c. Has never been convicted of a criminal act that harms
yang merugikan keuangan negara dan/atau yang berkaitan the state finances and/or related to the financial services
dengan sektor jasa keuangan; sector;
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau anggota d. Never served as members of the Board of Directors and/or
Dewan Komisaris yang selama menjabat: members of the Board of Commissioners who during his or
her tenure:
• Pernah tidak menyelenggarakan RUPS Tahunan; • Failed to hold the Annual GMS;
• Pertanggungjawabannya sebagai anggota Direksi • Their accountability as a Board of Director and/or
dan/atau anggota Dewan Komisaris pernah tidak Board of Commissioner was not accepted by the GMS
diterima oleh RUPS atau pernah tidak memberikan or failed to provide accountability as a Board of Director
pertanggungjawaban sebagai anggota Direksi dan/atau and/or Board of Commissioner to the GMS; and
anggota Dewan Komisaris kepada RUPS; dan
• Pernah menyebabkan perusahaan yang memperoleh • Caused a company that obtained a permit, approval, or
izin, persetujuan atau pendaftaran dari Otoritas registration from the Financial Services Authority (OJK)
Jasa Keuangan (OJK) tidak memenuhi kewajiban to fail to fulfill obligations to submit annual reports and/
menyampaikan laporan tahunan dan/atau laporan or financial statements to the OJK.
keuangan kepada OJK.
e. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan perundang- e. Committed to complying with regulations;
undangan; dan
f. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang yang f. Has knowledge and/or expertise in the field needed by the
dibutuhkan emiten atau perusahaan publik. issuer or public company.
Tugas dan Tanggung Jawab Roles and Responsibilities
Tugas dan tanggung jawab Direksi Perseroan, sesuai dengan The roles and responsibilities of the Company’s Board of Directors,
ketentuan yang diatur dalam Anggaran Dasar dan tercantum dalam as stipulated in the Articles of Association and outlined in the Board
Tata Tertib Kerja Direksi, dapat dijelaskan sebagai berikut: of Directors’ Rules of Work, can be described as follows:
1. Bertanggung jawab penuh atas pengurusan Perusahaan untuk 1. Fully responsible for managing the Company for the benefit
kepentingan dan tujuan Perusahaan, serta mewakili Perusahaan and objectives of the Company, and representing the Company
baik di dalam maupun di luar pengadilan; both inside and outside the court;
2. Setiap anggota Direksi wajib memiliki itikad baik dan penuh 2. Each member of the Board of Directors must act in good
rasa tanggung jawab dalam menjalankan tugasnya demi faith and with full responsibility in carrying out their duties for
kepentingan dan usaha Perusahaan dengan mengindahkan the interests and efforts of the Company while adhering to
peraturan dan perundang-undangan yang berlaku; applicable laws and regulations;
3. Setiap anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara pribadi 3. Each member of the Board of Directors is personally fully
apabila yang bersangkutan bersalah atau lalai menjalankan responsible if they are found guilty or negligent in carrying out
tugasnya sesuai ketentuan yang berlaku; their duties according to applicable provisions;
4. Direksi wajib membuat dan memelihara risalah Rapat Umum 4. The Board of Directors must prepare and maintain minutes
Pemegang Saham (RUPS) dan risalah rapat Direksi; of the GMS of Shareholders (GMS) and Board of Directors
meetings;
5. Direksi wajib melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap 5. The Board of Directors must implement GCG principles in every
kegiatan usaha Perusahaan di setiap tingkatan ataupun jenjang Company’s business activity at every level or organizational
organisasi; hierarchy;
6. Direksi wajib menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi 6. The Board of Directors must follow up on audit findings and
dari Satuan Kerja Audit Internal, Audit Eksternal, dan hasil recommendations from the Internal Audit Work Unit, External
pengawasan Otoritas; Audit, and supervisory results of Authorities;
7. Direksi wajib mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya 7. The Board of Directors must be accountable for their duties to
kepada pemegang saham melalui RUPS; shareholders through the GMS;
8. Direksi wajib mengungkapkan kepada pegawai atas kebijakan 8. The Board of Directors must disclose to employees the
Perseroan mengenai sistem rekrutmen, sistem promosi, sistem Company’s policies regarding recruitment systems, promotion
remunerasi, serta rencana untuk melakukan efisiensi melalui systems, remuneration systems, and plans for efficiency
pengurangan pegawai. Pengungkapan tersebut harus dilakukan through employee reduction. This disclosure must be made
melalui sarana yang diketahui atau diakses dengan mudah oleh through means known or easily accessed by employees;
pegawai;
9. Direksi wajib menyediakan data dan informasi yang akurat, 9. The Board of Directors must provide accurate, relevant, and
relevan dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris; dan timely data and information to the Board of Commissioners;
and
10. Dalam melaksanakan tugas, tanggung jawab dan wewenangnya, 10. In carrying out their duties, responsibilities, and authorities, the
Direksi wajib memperhatikan Anggaran Dasar. Board of Directors must adhere to the Articles of Association.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 165
Page 168
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Pembidangan Tugas dan Tanggung Jawab Masing-Masing Direksi Division of Duties and Responsibilities of Each Board of Directors
Selain tanggung jawab kolegial, masing-masing anggota Direksi In addition to collective responsibility, each member of the Board
juga memiliki tanggung jawab sesuai dengan bidang tugasnya. of Directors also has responsibilities according to their field
Perseroan telah mengatur pembagian tugas dan tanggung jawab of duties. The Company has established clear division of tasks
yang jelas bagi setiap anggota Direksi, mempertimbangkan latar and responsibilities for each member of the Board of Directors,
belakang pengalaman profesional, serta bidang keilmuan dan considering their professional experience, as well as individual fields
keahlian individu masing-masing. Pembagian tugas dan wewenang of expertise and knowledge. The division of tasks and authorities of
setiap anggota Direksi diuraikan lebih rinci pada tabel berikut: each member of the Board of Directors is described in more detail
in the following table:
Nama Jabatan Bidang Tugas
Name Position Duties
Harjanto Tjitohardjojo Direktur Utama • Memimpin dan mengoordinasikan pengelolaan Perusahaan sesuai visi, misi, nilai-nilai, Anggaran Dasar
dan keputusan Rapat Umum Pemegang saham dengan mengindahkan ketentuan perundang-undangan
yang berlaku; dan
• Bersama dengan Direksi lainnya dalam memberikan pengarahan dan mengawasi pengelolaan Perusahaan
yang dilakukan unit-unit kerja di bawahnya agar tetap sesuai dengan strategi Perusahaan.
President Director • Lead and coordinate the management of the Company in accordance with the vision, mission, values,
Articles of Association, and decisions of the General Meeting of Shareholders by taking into account the
applicable statutory provisions; and
• Together with other the Board of Directors in providing direction and supervising the management
of the Company carried out by the work units under it so that it remains in line with the Company's
strategy.
Jahja Anwar Direktur • Memastikan tersusunnya rencana kerja dan anggaran untuk seluruh fungsi yang dibawahi serta
mengawasi pelaksanaannya agar rencana bisnis Perseroan tercapai.
Director • Ensure the preparation of work plans and budgets for all subordinate functions and supervise their
implementation so that the Company's business plans are achieved.
Engelbert Rorong, Jr. Direktur • Memimpin dan mengarahkan divisi Legal, Compliance, dan Litigasi untuk memastikan segala aktivitas
Perusahaan sesuai dengan SOP yang berlaku, serta patuh pada peraturan perundangan-undangan yang
berlaku; dan
• Mengarahkan, mengoordinasikan, mengawasi dan mengendalikan seluruh fungsi penagihan Perusahaan
guna meminimalisir kerugian atas angsuran yang tertunggak.
Director • Lead and direct the Legal, Compliance and Litigation divisions to ensure that all Company activities are
in accordance with applicable SOPs, and comply with applicable laws and regulations; and
• Directing, coordinating, supervising and controlling all the Company’s collection function to minimize
losses from outstanding installments.
Yimmy Weddianto Direktur Memimpin dan mengarahkan kegiatan pemasaran dan penjualan Perusahaan dalam rangka tercapainya
target Perusahaan secara penjualan dengan mempertimbangkan kualitas pembiayaan dan kolektibiltasnya.
Director Lead and direct the Company's marketing and sales activities in order to achieve the Company's sales
targets by considering the quality of financing and its collectibility.
Kebijakan Pengangkatan, Masa Jabatan dan Pengunduran Diri Policy on Appointment, Term of Office and Resignation of the
Direksi Board of Directors
Perseroan telah menetapkan kebijakan dan prosedur yang jelas The Company has established clear policies and procedure relate
terkait dengan pemilihan, pengangkatan, penggantian, dan/atau to the the selection, appointment, replacement, and/or termination
pemberhentian anggota Direksi, sesuai dengan ketentuan yang of members of the Board of Directors, in accordance with the
tercantum dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris provisions set forth in the Guidelines and Code of Conduct for the
dan Direksi. Berikut adalah rincian kebijakan dan prosedur tersebut: Board of Commissioners and the Board of Directors charter. The
1. Anggota Direksi diangkat untuk jangka waktu 3 (tiga) tahun dan following are the details of such policies and procedures:
dapat diangkat kembali untuk periode jabatan berikutnya; 1. The Board of Directors member are appointed for a period of 3
(three) years and may be reappointed for the following term.
2. Jabatan anggota Direksi dengan sendirinya berakhir, jika 2. The position of the Board of Directors terminates automatically
anggota Direksi: if:
a. Mengundurkan diri; a. Resigns;
b. Meninggal dunia; b. Passes away;
c. Diberhentikan berdasarkan RUPS; dan c. Terminated under the GMS; and
d. Tidak lagi memenuhi persyaratan perundang-undangan d. No longer meets the requirements of applicable laws and
yang berlaku. regulations.
166 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 169
3. Dalam hal terdapat anggota Direksi yang mengundurkan diri, 3. In the event that a member of the Board of Directors resigns,
anggota Direksi yang bersangkutan wajib menyampaikan the relevant member of the Board of Directors must inform to
kepada Perseroan; the Company;
4. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS untuk memutuskan 4. The Company is obligated to convene a GMS to decide on the
permohonan pengunduran diri anggota Direksi paling lambat resignation of the Board of Directors no later than 90 (ninety)
90 (sembilan puluh) hari setelah diterimanya permohonan days after receiving the resignation letter;
pengunduran diri;
5. Direksi wajib menyampaikan pengunduran diri sebagai anggota 5. The Board of Directors are required to resign from their
Direksi kepada Perseroan apabila terlibat dalam kejahatan position if they are involved in financial crimes as defined in the
keuangan sebagaimana dimaksud dalam ketentuan yang applicable regulations; and
berlaku; dan
6. Direksi yang telah menyampaikan pemberitahuan tertulis 6. The Board of Directors who have submitted written notices of
mengenai pengunduran dirinya tidak dapat membuat resignation cannot make legally binding decisions that affect
keputusan yang secara hukum mengikat dan memengaruhi the Company’s financial condition.
kondisi keuangan Perseroan.
Komposisi Keanggotaan Direksi Composition of the Board of Directors
Pemegang saham melalui RUPS Tahunan 2023 telah mengangkat Shareholders through the Annual GMS of 2023 have reappointed
kembali anggota Direksi yang masa jabatannya berakhir. Dengan the Board of Directors whose terms have expired. Therefore, the
demikian Komposisi Direksi Perseroan pada tahun 2023 tidak composition of the Company’s Board of Directors in 2023 remains
mengalami perubahan sebagaimana diuraikan pada tabel berikut: unchanged as outlined in the following table:
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Masa Jabatan
Name Position Legal Basis of Appointment Terms of Office
Harjanto Tjitohardjojo Direktur Utama
President Director
Akta Berita Acara RUPST No. 40 tanggal 22 Juni 2023 yang dibuat
Jahja Anwar Direktur di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, Notaris di Jakarta.
Director
2023-2026
Engelbert Rorong, Jr. Direktur Deed of Minutes of the AGMS No. 40 dated June 22, 2023,
Director executed before Kumala Tjahjani Widodo, a Notary Public in
Jakarta.
Yimmy Weddianto Direktur
Director
Profil lengkap dari setiap anggota Direksi Perseroan telah dijelaskan The complete profiles of each member of the Board of Directors
secara rinci dalam Bab Profil Perusahaan. have been detailed in the Company Profile Chapter.
Penilaian Kepatutan dan Kelayakan Direksi The Board of Directors’ Fit and Proper Test
POJK No. 4/POJK.05/2013 tentang Penilaian Kemampuan dan POJK No. 4/POJK.05/2013 regarding the Assessment of
Kepatutan bagi Pihak Utama pada Perusahaan Perasuransian, Dana Competence and Eligibility for Key Persons in Insurance Companies,
Pensiun, Perusahaan Pembiayaan, dan Perusahaan Penjaminan, Pension Funds, Financing Companies, and Guarantee Companies
mengamanatkan bahwa setiap pihak utama perusahaan diwajibkan mandates that every key person in a company is required to undergo
untuk melaksanakan uji kepatutan dan kelayakan. Sebagai bentuk a suitability and eligibility test. In compliance with this regulation, all
kepatuhan terhadap regulasi tersebut, seluruh anggota Direksi members of the Company’s Board of Directors have undergone and
Perseroan telah menjalani dan dinyatakan lulus uji kepatutan dan passed the fit and proper test.
kelayakan (fit and proper test).
Direktur yang Membawahi Fungsi Kepatuhan Director in Charge of Compliance Function
Perseroan menunjuk Bapak Engelbert Rorong, Jr. sebagai Direktur The Company has appointed Mr. Engelbert Rorong, Jr. as the
yang secara khusus bertanggung jawab atas fungsi kepatuhan. Director specifically responsible for the compliance function. The
Perseroan memastikan bahwa Direktur Kepatuhan telah memenuhi Company ensures that the Director of Compliance has met the
kompetensi dan kualifikasi individual yang diperlukan untuk competence and individual qualifications required for the position.
jabatan tersebut. Dalam menjaga independensinya selama bekerja, In maintaining independence while working, the Director responsible
Direktur yang menangani fungsi kepatuhan dilarang terlibat dalam for the compliance function is prohibited from involvement in or
pengelolaan atau intervensi dalam fungsi-fungsi lainnya, seperti: intervention in other functions, such as:
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 167
Page 170
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
1. Bisnis dan operasional; 1. Business and operational;
2. Manajemen risiko yang mengambil keputusan terkait kegiatan 2. Risk management making decisions related to the Company’s
usaha Perseroan; business activities;
3. Treasury; 3. Treasury;
4. Keuangan dan Akuntansi; dan 4. Finance and Accounting; and
5. Audit Internal. 5. Internal Audit.
RAPAT DIREKSI BOARD OF DIRECTORS MEETINGS
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Rapat Direksi wajib diselenggarakan dengan ketentuan: Meetings of the Board of Directors are held with the following
provisions:
1. Mengadakan rapat Direksi secara rutin paling sedikit 1 (satu) 1. Meetings of the Board of Directors are held regularly, at least 1
kali setiap bulan atau dapat diadakan sewaktu-waktu apabila (one) time every month, or can be held at any time if necessary
diperlukan atas permintaan Direktur Utama atau oleh seorang at the request of the President Director or by one or more other
atau lebih anggota Direksi lainnya; members of the Board of Directors;
2. Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama. Namun, jika 2. Meetings of the Board of Directors are chaired by the President
Direktur Utama tidak dapat hadir karena alasan apa pun pada Director. However, if the President Director is unable to attend
saat rapat, maka salah satu anggota Direksi yang hadir dapat for any reason at the meeting, then one of the members of the
dipilih sebagai Ketua Rapat; Board of Directors who is present can be elected as Chairman
of the Meeting;
3. Pengambilan keputusan dalam rapat Direksi dilakukan 3. Decision-making at meetings of the Board of Directors is carried
melalui mekanisme musyawarah mufakat. Jika tidak tercapai out through a consensus after deliberation mechanism. If no
kesepakatan melalui musyawarah mufakat, keputusan akan agreement is reached through consensus after deliberation, the
diambil berdasarkan suara terbanyak; dan decision will be taken based on the majority vote; and
4. Dalam pelaksanaan tugas sehari-hari, Direksi memiliki 4. In carrying out its daily duties, the Board of Directors has the
wewenang untuk mengambil keputusan-keputusan yang sah authority to make legal and binding decisions without having to
dan mengikat tanpa harus mengadakan rapat Direksi. Proses ini hold a Board of Directors meeting. This process can be carried
dapat dilakukan jika seluruh anggota Direksi telah diberitahukan out if all members of the Board of Directors have been notified
secara tertulis mengenai usul-usul yang akan diambil in writing regarding the proposals on which a decision will
keputusannya. Setelah itu, apabila semua anggota Direksi be taken. After that, if all members of the Board of Directors
memberikan persetujuan tertulis terhadap usul yang diajukan give written approval to the proposed proposal and sign the
dan menandatangani persetujuan tersebut, keputusan yang approval, the resulting decision has legal force equivalent to a
dihasilkan memiliki kekuatan hukum setara dengan keputusan valid decision taken at a Board of Directors meeting.
yang sah diambil dalam rapat Direksi.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance Rate
Selama tahun 2023, Direksi telah mengadakan sebanyak 12 kali During the year 2023, the Board of Directors held a total of 12
rapat. Informasi terkait frekuensi rapat dan tingkat kehadiran secara meetings. Detailed information regarding meeting frequency and
rinci dijelaskan pada tabel berikut: attendance rate is explained in the following table:
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position Number of Meeting Attendance Percentage of Attendance
Harjanto Tjitohardjojo Direktur Utama | President Director 12 12 100%
Jahja Anwar Direktur | Director 12 12 100%
Engelbert Rorong, Jr. Direktur | Director 12 12 100%
Yimmy Weddianto Direktur | Director 12 12 100%
168 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 171
Agenda Rapat Meeting Agenda
Rapat Direksi yang diselenggarakan pada tahun 2023 membahas The Board of Directors meetings held in 2023 discussed various
beragam agenda sebagai berikut: agendas as follows:
Peserta Rapat
Tanggal Agenda Rapat Participant
No.
Date Meeting Agenda
HT JA ER YW
1. 25 Januari 2023 1. Laporan Keuangan; √ √ √ √
January 25, 2023 2. Profit & Loss by Product;
3. NPF (AR Net Before CKPN);
4. Bank Facilities & Cash Flow; dan
5. Point to be follow up dan diskusi.
1. Financial Statement;
2. Profit & Loss by Product;
3. NPF (AR Net Before CKPN);
4. Bank Facilities & Cash Flow; and
5. Point to be followed up and discussed.
2. 15 Februari 2023 1. Proyeksi Profit & Loss (lanjutan); √ √ √ √
February 15, 2023 2. Production & Productivity;
3. Laporan Keuangan;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; dan
7. Point to be follow up dan diskusi.
1. Profit & Loss Projection (continued);
2. Production & Productivity;
3. Financial Statement;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; and
7. Point to be followed up and discussed.
3. 14 Maret 2023 1. Production & Productivity; √ √ √ √
March 14, 2023 2. Laporan Keuangan;
3. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
4. NPF (AR Net Before CKPN);
5. Bank Facilities & Cash Flow; dan
6. Point to be follow up dan diskusi.
1. Production & Productivity;
2. Financial Statement;
3. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
4. NPF (AR Net Before CKPN);
5. Bank Facilities & Cash Flow; and
6. Point to be followed up and discussed.
4. 25 April 2023 1. Production & Productivity √ √ √ √
April 25, 2023 2. Laporan Keuangan
3. Profit & Loss by Product - YTD Mar 23 (Profit Before Tax)
4. NPF (AR Net Before CKPN)
5. Bank Facilities & Cash Flow; dan
6. Point to be follow up dan diskusi
1. Production & Productivity;
2. Financial Statement;
3. Profit & Loss by Product - YTD Mar 23 (Profit Before Tax);
4. NPF (AR Net Before CKPN);
5. Bank Facilities & Cash Flow; and
6. Point to be followed up and discussed.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 169
Page 172
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Peserta Rapat
Tanggal Agenda Rapat Participant
No.
Date Meeting Agenda
HT JA ER YW
5. 16 Mei 2023 1. Production & Productivity; √ √ √ √
May 16, 2023 2. Laporan Keuangan;
3. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
4. NPF (AR Net Before CKPN);
5. Bank Facilities & Cash Flow; dan
6. Point to be follow up dan diskusi.
1. Production & Productivity;
2. Financial Statement;
3. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
4. NPF (AR Net Before CKPN);
5. Bank Facilities & Cash Flow; and
6. Point to be followed up and discussed.
6. 14 Juni 2023 1. Production & Productivity; √ √ √ √
June 14, 2023 2. Laporan Keuangan;
3. Rasio Keuangan;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; dan
7. Point to be follow up dan diskusi.
1. Production & Productivity;
2. Financial Statement;
3. Financial Ratio;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; and
7. Point to be followed up and discussed.
7. 17 Juli 2023 1. Production & Productivity; √ √ √ √
July 17, 2023 2. Laporan Keuangan;
3. Rasio Keuangan;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; dan
7. Point to be follow up dan diskusi.
1. Production & Productivity;
2. Financial Statement;
3. Financial Ratio;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; and
7. Point to be followed up and discussed.
8. 15 Agustus 2023 1. Production & Productivity; √ √ √ √
August 15, 2023 2. Laporan Keuangan;
3. Rasio Keuangan;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; dan
7. Point to be follow up dan diskusi.
1. Production & Productivity;
2. Financial Statement;
3. Financial Ratio;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; and
7. Point to be followed up and discussed.
170 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 173
Peserta Rapat
Tanggal Agenda Rapat Participant
No.
Date Meeting Agenda
HT JA ER YW
9. 14 September 2023 1. Production & Productivity; √ √ √ √
September 14, 2023 2. Laporan Keuangan;
3. Rasio Keuangan;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; dan
7. Point to be follow up dan diskusi.
1. Production & Productivity;
2. Financial Statement;
3. Financial Ratio;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; and
7. Point to be followed up and discussed.
10. 30 Oktober 2023 1. Production & Productivity; √ √ √ √
October 30, 2023 2. Laporan Keuangan;
3. Rasio Keuangan;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; dan
7. Point to be follow up dan diskusi.
1. Production & Productivity;
2. Financial Statement;
3. Financial Ratio;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; and
7. Point to be followed up and discussed.
11. 20 November 2023 1. Production & Productivity; √ √ √ √
November 20, 2023 2. Laporan Keuangan;
3. Rasio Keuangan;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; dan
7. Point to be follow up dan diskusi.
1. Production & Productivity;
2. Financial Statement;
3. Financial Ratio;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; and
7. Point to be followed up and discussed.
12. 12 Desember 2023 1. Production & Productivity; √ √ √ √
December 12, 2023 2. Laporan Keuangan;
3. Rasio Keuangan;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; dan
7. Point to be follow up dan diskusi.
1. Production & Productivity;
2. Financial Statement;
3. Financial Ratio;
4. Profit & Loss by Product (Profit Before Tax);
5. NPF (AR Net Before CKPN);
6. Bank Facilities & Cash Flow; and
7. Point to be followed up and discussed.
Keterangan / Note:
HT: Harjanto Tjitohardjojo | JA: Jahja Anwar | ER: Engelbert Rorong, Jr. | YW: Yimmy Weddianto
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 17 1
Page 174
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Hal-Hal yang Dilarang Prohibited Actions
Guna menjaga independensi dan profesionalisme Direksi selama To maintain the independence and professionalism of the Board of
menjalankan tugasnya, setiap anggota Direksi dilarang melakukan Directors while carrying out their duties, each member of the Board
tindakan-tindakan sebagai berikut: of Directors is prohibited from taking the following actions:
1. Memanfaatkan Perseroan untuk kepentingan pribadi, keluarga, 1. Exploiting the Company for personal, familial, and/or other
dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi parties’ interests that may harm or reduce the Company’s
keuntungan Perseroan; profits;
2. Mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari 2. Receiving or obtaining personal benefits from the Company,
Perseroan, selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang other than remuneration and other facilities established based
ditetapkan berdasarkan keputusan RUPS; on the decisions of the GMS;
3. Menggunakan penasihat perseorangan dan/atau jasa 3. Using individual advisors and/or professional services as
profesional sebagai konsultan kecuali apabila memenuhi consultants unless they meet the following requirements:
persyaratan sebagai berikut:
a. Proyek bersifat khusus; a. Projects are of a special nature;
b. Didasari oleh kontrak yang jelas, yang sekurang-kurangnya b. Based on a clear contract, which at least includes the work
mencakup lingkungan kerja, tanggung jawab dan jangka environment, responsibilities, duration of work, and costs;
waktu pekerjaan serta biaya;
c. Konsultan adalah pihak independen dan memiliki kualifikasi c. The consultant is an independent party and has qualifications
untuk mengerjakan proyek bersifat khusus; to work on special projects;
d. Mewakili Perseroan apabila: d. Representing the Company if:
• Terjadi perkara di depan pengadilan antara Perseroan • There is a case in court between the Company and the
dengan anggota Direksi yang bersangkutan; dan relevant member of the Board of Directors; and
• Anggota Direksi yang bersangkutan mempunyai • The member of the Board of Directors concerned has
kepentingan yang bertentangan dengan kepentingan interests conflicting with the Company’s interests.
Perseroan.
e. Memberikan kuasa umum kepada pihak lain yang e. Granting general power of attorney to another party
mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi. resulting in the transfer of duties and functions of the Board
Pemberian kuasa umum adalah pemberian kuasa kepada of Directors. Granting general power of attorney involves
1 (satu) orang karyawan atau lebih atau orang lain yang giving authority to 1 (one) or more employees or other
mengakibatkan pengalihan tugas, wewenang dan tanggung individuals resulting in the transfer of duties, authority, and
jawab Direksi secara menyeluruh tanpa batasan ruang responsibilities of the Board of Directors as a whole without
lingkup dan waktu. limitation of scope and time.
Pengelolaan Benturan Kepentingan Management of Conflict of Interest
Pengelolaan benturan kepentingan merupakan aspek penting Managing conflicts of interest is an important aspect in maintaining
dalam menjaga integritas Perseroan. Seluruh anggota Direksi wajib the integrity of the Company. All members of the Board of
menghindari segala bentuk kegiatan yang berpotensi menimbulkan Directors are required to avoid any activities that may potentially
benturan kepentingan. Oleh karena itu, setiap anggota Direksi cause conflicts of interest. Therefore, each member of the Board of
diharapkan dapat selalu menempatkan diri untuk tidak berada Directors is expected to always position themselves to avoid being
pada posisi yang berpeluang menimbulkan terjadinya benturan in a situation that could potentially lead to conflicts of interest.
kepentingan dalam situasi apa pun.
Namun, jika terjadi situasi yang mengakibatkan terjadinya benturan However, if a situation arises that results in a conflict of interest
kepentingan antara Perseroan dan anggota Direksi, maka anggota between the Company and a member of the Board of Directors,
Direksi yang bersangkutan tidak boleh terlibat dalam proses the concerned member of the Board of Directors must not be
pengambilan keputusan yang berpotensi merugikan Perseroan atau involved in decision-making processes that could potentially harm
mengurangi keuntungan Perseroan. the Company or reduce its profits.
Anggota Direksi diwajibkan untuk mengungkapkan benturan Members of the Board of Directors are required to disclose conflicts
kepentingan dalam setiap keputusan, minimal mencantumkan of interest in every decision, at least including the names of the
nama pihak yang terlibat dalam benturan kepentingan, pokok- parties involved in the conflict of interest, the essence of the
pokok dari benturan kepentingan tersebut, dasar pertimbangan conflict of interest, the basis for decision-making considerations,
dalam pengambilan keputusan, dan informasi pengungkapan and any other disclosure information required in accordance with
lain yang diperlukan sesuai dengan ketentuan dalam POJK the provisions of POJK No. 42/POJK.04/2020 concerning Affiliate
No. 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi Transactions and Conflict of Interest Transactions.
Benturan Kepentingan.
Selama tahun 2023, tidak satu pun dari anggota Direksi Perseroan During the year 2023, not a single member of the Company’s Board
terlibat dalam situasi atau transaksi yang dapat menimbulkan atau of Directors was involved in situations or transactions that could
berpotensi mengarah pada benturan kepentingan. lead to or potentially result in conflicts of interest.
1 7 2 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 175
Laporan Pelaksanaan Tugas Direksi Tahun 2023 Report on The Implementation of The Board of Directors’ Duties
in 2023
Informasi tentang pelaksanaan tugas Direksi telah dijabarkan secara Detailed information on the implementation of the Board of
rinci dalam Bab Laporan Direksi. Directors’ duties has been outlined in the Board of Directors’ Report
Chapter.
PROGRAM ORIENTASI BAGI DIREKSI BARU ORIENTATION PROGRAM FOR NEW BOARD OF DIRECTORS
Kebijakan Program Orientasi Direksi Orientation Program Policy for Board of Directors
Perseroan menyelenggarakan program orientasi atau pengenalan The Company conducts a comprehensive orientation or
yang dirancang secara komprehensif, khusus bagi anggota Direksi introduction program specifically designed for newly appointed
yang baru diangkat. Tujuan dari program ini adalah memberikan members of the Board of Directors. The purpose of this program
pemahaman mendalam kepada Direktur baru mengenai tugas dan is to provide new Directors with a deep understanding of the tasks
tanggung jawab yang harus dilaksanakannya, serta menyediakan and responsibilities they must fulfill, as well as information about
informasi tentang kondisi Perseroan secara umum. Materi program the Company’s general condition. The orientation program covers
orientasi mencakup berbagai aspek, antara lain: struktur organisasi, various aspects, including organizational structure, internal policies,
kebijakan internal, peraturan perundang-undangan yang terkait relevant legislation related to the Company, Good Corporate
dengan Perseroan, praktik Tata Kelola Perusahaan yang Baik, Governance practices, corporate social responsibility, and other
tanggung jawab sosial perusahaan, dan aspek-aspek relevan lainnya. relevant aspects.
Pelaksanaan Program Orientasi Direksi Tahun 2023 Implementation of the Board of Directors Orientation Program in
2023
Pada tahun 2023 Perseroan tidak menyelenggarakan program In 2023, the Company did not organize an orientation program for
orientasi bagi Direksi. Hal ini dikarenakan seluruh anggota Direksi the Board of Directors. This is because all members of the Board of
yang diangkat pada tahun ini telah memiliki pengalaman sebelumnya Directors appointed this year have previous experience and have
dan pernah menjabat dalam periode sebelumnya. served in previous periods.
PROGRAM PENDIDIKAN/PELATIHAN DIREKSI THE BOARD OF DIRECTOR EDUCATION/TRAINING PROGRAM
Kebijakan Program Pendidikan/Pelatihan Direksi Policy on Board of Directors Education/Training Program
Perseroan mendorong partisipasi aktif anggota Direksi dalam The Company encourages the active participation of Board of
mengikuti sejumlah pelatihan eksekutif yang berkesinambungan. Directors members in various continuous executive training
Tujuan utamanya adalah untuk memastikan bahwa wawasan programs. The main objective is to ensure that their professional
profesional, kompetensi, dan kemampuan kepemimpinannya dapat insights, competencies, and leadership abilities continue to evolve
terus berkembang sejalan dengan perkembangan industri terkini in line with the latest industry developments in their respective
dalam bidangnya masing-masing. Sebagai upaya nyata, Perseroan fields. As a concrete effort, the Company facilitates educational
memfasilitasi program pendidikan, seminar, dan konferensi bagi programs, seminars, and conferences for Board of Directors
anggota Direksi setiap tahunnya. members annually.
Pelaksanaan Program Pendidikan/Pelatihan Direksi Tahun 2023
Implementation of the Board of Directors Education/Training Program in 2023
Nama dan Jabatan Materi Pelatihan Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Status
Name and Position Training Material Organizer Date
Harjanto Tjitohardjojo Tantangan Pembiayaan di Tengah Tahun Politik APPI 31 Januari 2023 Peserta
Direktur Utama Financing Challenges in the Middle of a Political Year IFSA January 31, 2023 Participant
President Director
Era Baru Industri Pembiayaan APPI 6 Juni 2023 Peserta
New Era of Financing Industry IFSA June 6, 2023 Participant
Seminar Internasional The Future of Digitalization in APPI 1 Agustus 2023 Peserta
Multifinance Industry IFSA August 1, 2023 Participant
International Seminar on The Future of Digitalization in
Multifinance Industry
Seminar Nasional Economic Outlook 2024 APPI 3 Oktober 2023 Peserta
National Seminar on Economic Outlook 2024 IFSA October 3, 2023 Participant
Multifinance Indonesia: Welcoming The Great APPI 15 Desember 2023 Peserta
Opportunities After Pandemic IFSA December 15, 2023 Participant
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 173
Page 176
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Pelaksanaan Program Pendidikan/Pelatihan Direksi Tahun 2023
Implementation of the Board of Directors Education/Training Program in 2023
Nama dan Jabatan Materi Pelatihan Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Status
Name and Position Training Material Organizer Date
Engelbert Rorong, Jr. Tantangan Pembiayaan di Tengah Tahun Politik APPI 31 Januari 2023 Peserta
Direktur Financing Challenges in the Middle of a Political Year IFSA January 31, 2023 Participant
Director
Seminar Internasional The Future of Digitalization in APPI 1 Agustus 2023 Peserta
Multifinance Industry IFSA August 1, 2023 Participant
International Seminar on The Future of Digitalization in
Multifinance Industry
Seminar Nasional Economic Outlook 2024 APPI 3 Oktober 2023 Peserta
National Seminar on Economic Outlook 2024 IFSA October 3, 2023 Participant
Jahja Anwar Era Baru Industri Pembiayaan APPI 6 Juni 2023 Peserta
Direktur New Era of Financing Industry IFSA June 6, 2023 Participant
Director
Seminar Internasional The Future of Digitalization in APPI 1 Agustus 2023 Peserta
Multifinance Industry IFSA August 1, 2023 Participant
International Seminar on The Future of Digitalization in
Multifinance Industry
Seminar Nasional Economic Outlook 2024 APPI 3 Oktober 2023 Peserta
National Seminar on Economic Outlook 2024 IFSA October 3, 2023 Participant
Yimmy Weddianto Seminar Nasional Tantangan Pembiayaan di Tengah APPI 31 Januari 2023 Peserta
Direktur Tahun Politik IFSA January 31, 2023 Participant
Director National Seminar on Financing Challenges in the Middle
of the Political Year
Million Dollars Marketing “Strategi Memenangkan Bossman Mardigu 9-10 April 2023 Peserta
Persaingan Pasar di Tahun Politik” April 9-10, 2023 Participant
Million Dollars Marketing "Strategy to Win Market
Competition in the Political Year"
Mengenal Lebih Jauh UU P2SK Dalam Rangka OJK 20 Juli 2023 Peserta
Penguatan Sektor Pasar Modal July 20, 2023 Participant
Get to know more about the P2SK Law in the context of
strengthening the capital markets sector
Seminar Nasional Economic Outlook 2024 APPI 3 Oktober 2023 Peserta
National Seminar on Economic Outlook 2024 IFSA October 3, 2023 Participant
PENILAIAN KINERJA ORGAN-ORGAN DI BAWAH DIREKSI PERFORMANCE EVALUATION OF SUBSIDIARY ORGANS UNDER
THE BOARD OF DIRECTORS
Prosedur dan Kriteria Penilaian Kinerja Procedure and Criteria for Performance Evaluation
Setiap tahun, Direksi melakukan penilaian tahunan terhadap Every year, the Board of Directors conducts an annual assessment of
kinerja organ-organ pendukung yang membantu pelaksanaan the performance of subsidiary organs that assist in the execution of
tugas dan tanggung jawabnya. Proses penilaian dilakukan dengan their duties and responsibilities. The assessment process is carried
menggunakan prosedur dan kriteria yang telah ditetapkan dalam out using procedures and criteria established in the Company’s
kebijakan internal Perseroan dengan mengacu pada peraturan internal policies, with reference to applicable regulations.
perundang-undangan yang berlaku.
1 74 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 177
HASIL PENILAIAN KINERJA ORGAN PENDUKUNG DIREKSI RESULTS OF THE PERFORMANCE EVALUATION OF SUBSIDIARY
TAHUN 2023 ORGANS UNDER THE BOARD OF DIRECTORS IN 2023
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Selama tahun 2023, Direksi melakukan penilaian terhadap kinerja During 2023, the Board of Directors assessed the performance of the
Komite Manajemen Risiko dan menyimpulkan bahwa komite Risk Management Committee and concluded that the committee
telah menjalankan tugas dan fungsi dengan baik serta efektif. had performed its duties and functions well and effectively. The
Komite Manajemen Risiko berhasil menjaga integritas pilar-pilar Risk Management Committee successfully maintained the integrity
manajemen risiko, memungkinkan Perseroan untuk menghadapi of the risk management pillars, enabling the Company to effectively
berbagai probabilitas risiko dengan baik. Selama pelaksanaan address various risk probabilities. Throughout its duties, the Risk
tugasnya, Komite Manajemen Risiko secara teratur berinteraksi Management Committee regularly interacted with the Board of
dengan Direksi, baik melalui komunikasi lisan maupun dalam rapat Directors, both through verbal communication and in periodic
berkala. Selain itu, komite telah mengimplementasikan sejumlah meetings. Additionally, the committee implemented several
langkah strategis seperti penerapan Credit Decision Engine dan strategic measures, such as the adoption of the Credit Decision
Standar ISO 27001. Engine and ISO 27001 Standards.
Komite Pengarah Teknologi Informasi Information Technology Steering Committee
Selama tahun 2023, Direksi melakukan penilaian terhadap kinerja During 2023, the Board of Directors conducted an assessment
Komite Pengarah Teknologi Informasi, dan hasilnya menunjukkan of the performance of the Information Technology Steering
bahwa komite ini telah menjalankan perannya secara kompeten Committee, and the results showed that this committee had carried
dalam menerapkan teknologi informasi (TI). Penilaian tersebut out its role competently in implementing information technology
menggambarkan kinerja yang sangat baik dari Komite Pengarah (IT). This assessment illustrates the excellent performance of the
Teknologi Informasi dalam memastikan keandalan aspek TI Information Technology Steering Committee in ensuring the
Perseroan. Sepanjang tahun ini, Komite Pengarah Teknologi reliability of the Company’s IT aspects. Throughout the year, the
Informasi juga menjalin kerja sama yang intensif dengan Divisi Information Technology Steering Committee also collaborated
Internal Perseroan dan menciptakan sistem Credit Decision intensively with the Company’s Internal Division and created the
Engine serta SLIK Automation dengan teknologi robotic system. Credit Decision Engine and SLIK Automation systems with robotic
Milestone lainnya yang juga berhasil diberikan Komite Pengarah system technology. Another milestone that was also successfully
Teknologi Informasi dalam mendukung kualitas peningkatan tata achieved by the Information Technology Steering Committee
kelola terutama dari segi pengelolaan data dan informasi adalah in supporting the improvement of the quality of governance,
keberhasilan Perseroan dalam mendapatkan sertifikasi ISO 27001 especially in terms of data and information management, was the
Sistem Manajemen Keamanan Informasi (SMKI). Company’s success in obtaining ISO 27001 Information Security
Management System (SMKI) certification.
Tim Penanganan Pengaduan Konsumen (PPK) Consumer Complaints Handling Team (PPK)
Pada tahun 2023, Direksi menilai bahwa Tim Penanganan In 2023, the Board of Directors assessed that the Consumer
Pengaduan Konsumen (PPK) telah berupaya dengan cermat dalam Complaints Handling Team (PPK) had diligently carried out its
melaksanakan tugasnya, khususnya dalam memfokuskan upaya duties, particularly in focusing efforts on fulfilling consumer
pada pemenuhan kepuasan konsumen sebagai landasan kinerja satisfaction as the basis for efficient and responsive performance.
yang efisien dan responsif. Hasil penilaian menunjukkan bahwa tim The assessment results showed that this team successfully
ini berhasil memberikan layanan yang profesional, cepat, dan efektif, provided professional, prompt, and effective services, receiving
mendapatkan apresiasi untuk inisiatifnya dalam terus meningkatkan appreciation for its initiatives in continually improving service
kualitas layanan, mendengarkan umpan balik konsumen, dan quality, listening to consumer feedback, and being committed
berkomitmen untuk memberikan pengalaman pelanggan yang lebih to delivering a better customer experience. The success of the
baik. Keberhasilan Tim PPK dalam menangani pengaduan konsumen (PPK) in handling consumer complaints reflects the Company’s
mencerminkan komitmen Perseroan dalam menjaga hubungan commitment to maintaining positive relationships with customers
positif dengan pelanggan dan memperkuat citra positif perusahaan and strengthening the Company’s positive image in the eyes of the
di mata publik. public.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 175
Page 178
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners
Dewan Komisaris bertanggung jawab dalam menjalankan fungsi The Board of Commissioners is responsible for carrying out general
pengawasan umum dan/atau khusus terhadap pengelolaan and/or specific supervisory functions over the management of
Perseroan. Selain menjalankan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris the Company. In addition to exercising supervisory functions,
juga memiliki peran dalam memberikan nasihat kepada Direksi the Board of Commissioners also plays a role in providing advice
terkait kepengurusan Perseroan. Selanjutnya, Dewan Komisaris to the Board of Directors regarding the management of the
bertugas untuk memantau efektivitas pelaksanaan prinsip GCG Company. Furthermore, the Board of Commissioners is tasked
melalui mekanisme check and balances yang dilakukan dengan with monitoring the effectiveness of the implementation of GCG
Direksi Perseroan. principles through a mechanism of checks and balances conducted
with the Company’s Board of Directors.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
1. UU No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas; 1. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability Companies;
2. POJK No. 33/POJK.04/2014 (“POJK 33/2014”) tentang Direksi 2. POJK No. 33/POJK.04/2014 (“POJK 33/2014”) concerning
dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; Directors and Commissioners of Issuers or Public Companies;
3. POJK No. 29/POJK.05/2020 tentang Perubahan atas Peraturan 3. POJK No. 29/POJK.05/2020 concerning Amendments to POJK
Otoritas Jasa Keuangan POJK No. 30/POJK.05/2014 tentang No. 30/POJK.05/2014 concerning Good Corporate Governance
Tata Kelola Perusahaan yang Baik bagi Perusahaan Pembiayaan; for Financing Companies; and
dan 4. Company’s Articles of Association.
4. Anggaran Dasar Perseroan.
PEDOMAN TATA TERTIB DEWAN KOMISARIS MANUAL OFT HE BOARD OF COMMISSIONERS
Anggota Dewan Komisaris diwajibkan untuk menjalankan peran dan Board of Commissioners members are required to carry out their
fungsinya dengan mengacu pada Pedoman dan Tata Tertib Kerja roles and functions in accordance with the Code of Conduct and
Dewan Komisaris dan Direksi yang ditetapkan tanggal 27 Desember Working Procedures of the Board of Commissioners and the Board
2017. Secara garis besar, pedoman ini mengatur hal-hal sebagai of Directors established on December 27, 2017. In essence, this
berikut: guideline regulates the following:
1. Pedoman Kerja 1. Working Guidelines
a. Organisasi; a. Organization;
b. Rangkap Jabatan; b. Concurrent Positions;
c. Tugas, Tanggung Jawab, dan Wewenang; c. Duties, Responsibilities, and Authorities;
d. Fungsi Komisaris Utama; dan d. President Commissioner Function; and
e. Komisaris Independen. e. Independent Commissioners.
2. Tata Tertib Kerja 2. Working Procedures
a. Etika Kerja; a. Work Ethics;
b. Waktu Kerja; b. Working Hours;
c. Rapat Dewan Komisaris; c. Board of Commissioners Meetings;
d. Benturan Kepentingan; d. Conflict of Interest;
e. Masa Jabatan; e. Term of Office;
f. Pelatihan; dan f. Training; and
g. Pelaporan dan Pertanggungjawaban. g. Reporting and Accountability.
KRITERIA KEANGGOTAAN DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS MEMBERSHIP CRITERIA
Perseroan memastikan bahwa setiap anggota Dewan Komisaris The Company ensures that each member of the Board of
yang diangkat adalah orang yang memiliki kompetensi dan integritas Commissioners appointed possesses high competence and
yang tinggi, serta telah memenuhi standar kriteria sebagai berikut: integrity, and has met the standard criteria as follows:
1. Mempunyai akhlak, moral, dan integritas yang baik; 1. Having good morals and integrity;
2. Cakap melakukan perbuatan hukum; 2. Capable of performing legal acts;
3. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan selama 3. In the 5 (five) years before appointment and during their tenure:
menjabat:
a. Tidak pernah dinyatakan pailit; a. Has never been declared bankrupt;
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau anggota b. Has never been a member of the Board of Directors and/
Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah menyebabkan or Board of Commissioners declared guilty of causing a
suatu perusahaan dinyatakan pailit; company to go bankrupt;
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana c. Has never been convicted of offenses harming the state
yang merugikan keuangan negara dan/atau yang berkaitan finances and/or related to the financial services sector; and
dengan sektor jasa keuangan; dan
176 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 179
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau anggota d. Has never been a member of the Board of Directors and/or
Dewan Komisaris yang selama menjabat: Board of Commissioners who during their tenure:
• Pernah tidak menyelenggarakan RUPS Tahunan; • Failed to hold Annual General Meetings;
• Pertanggungjawabannya sebagai anggota Direksi • Their accountability as a member of the Board of
dan/atau anggota Dewan Komisaris pernah tidak Directors and/or Board of Commissioners was not
diterima oleh RUPS atau pernah tidak memberikan accepted by the Annual General Meetings, or failed to
pertanggungjawaban sebagai anggota Direksi dan/atau provide accountability as a member of the Board of
anggota Dewan Komisaris kepada RUPS; dan Directors and/or Board of Commissioners to the Annual
General Meetings; and
• Pernah menyebabkan perusahaan yang memperoleh • Has caused a company that obtained a permit,
izin, persetujuan atau pendaftaran dari Otoritas approval, or registration from the Financial Services
Jasa Keuangan (OJK) tidak memenuhi kewajiban Authority (OJK) to fail to fulfill obligations to submit
menyampaikan laporan tahunan dan/atau laporan annual reports and/or financial statements to the OJK.
keuangan kepada OJK.
4. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan perundang- 4. Committed to complying with laws and regulations;
undangan;
5. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang yang 5. Has knowledge and/or expertise in fields needed by issuers or
dibutuhkan emiten atau perusahaan publik; public companies;
6. Setiap anggota Dewan Komisaris harus memenuhi persyaratan 6. Each member of the Board of Commissioners must meet the
telah lulus penilaian kemampuan dan kepatutan sesuai dengan requirements of passing the assessment of competence and
ketentuan peraturan Otoritas Jasa Keuangan; dan suitability in accordance with the provisions of the Financial
Services Authority regulations; and
7. Mayoritas anggota Dewan Komisaris dilarang saling memiliki 7. The majority of members of the Board of Commissioners are
hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan prohibited from having familial relationships up to the second
sesama anggota Dewan Komisaris dan/atau anggota Direksi. degree with other members of the Board of Commissioners
and/or Board of Directors.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris secara kolegial sesuai The collective duties and responsibilities of the Board of
dengan ketentuan yang berlaku adalah sebagai berikut: Commissioners in accordance with applicable provisions are as
follows:
1. Mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, 1. Supervising the implementation of the duties and
serta memberikan nasihat kepada Direksi; responsibilities of the Board of Directors and providing advice
to the Board of Directors;
2. Setiap anggota Dewan Komisaris wajib dengan itikad baik 2. Each member of the Board of Commissioners must, in good
dan penuh tanggung jawab menjalankan tugasnya demi faith and with full responsibility, perform their duties in the
kepentingan dan usaha Perseroan dengan mengindahkan interest of the Company, observing the applicable laws and
peraturan perundang-undangan yang berlaku; regulations;
3. Memastikan terselenggaranya pelaksanaan Tata Kelola 3. Ensuring the implementation of Good Corporate Governance
Perusahaan yang Baik dalam setiap kegiatan usaha Perseroan in every business activity of the Company at all levels and
di seluruh tingkatan maupun jenjang organisasi melalui komite- organizational levels through committees formed by the Board
komite yang dibentuk Dewan Komisaris; of Commissioners;
4. Mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi implementasi 4. Directing, monitoring, and evaluating the implementation of
kebijakan strategis Perseroan; the Company’s strategic policies;
5. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan dan 5. Ensuring that the Board of Directors has followed up on findings
rekomendasi Audit Internal, Auditor Eksternal, dan/atau hasil and recommendations from Internal Audit, External Auditors,
pengawasan regulator; and/or regulatory oversight;
6. Menyusun laporan kegiatan Dewan Komisaris yang merupakan 6. Compiling the activities report of the Board of Commissioners,
bagian dari laporan penerapan tata kelola Perusahaan; which is part of the corporate governance implementation
report;
7. Anggota Dewan Komisaris, baik bersama-sama maupun 7. Members of the Board of Commissioners, collectively or
sendiri-sendiri, setiap waktu pada jam kerja Perseroan berhak individually, during Company working hours, have the right
memasuki bangunan dan halaman atau tempat kerja lain yang to enter the buildings, premises, or other workplaces used or
digunakan atau dikuasai oleh Perseroan dan berhak memeriksa controlled by the Company and have the right to inspect all
semua pembukuan, surat, dan alat bukti lainnya; books, letters, and other evidence;
8. Dewan Komisaris dapat meminta setiap anggota Direksi untuk 8. The Board of Commissioners may request any member of
memberikan penjelasan tentang segala hal mengenai Perseroan the Board of Directors to provide explanations regarding any
sebagaimana diperlukan Dewan Komisaris untuk melaksanakan matter concerning the Company as necessary for the Board of
tugasnya; dan Commissioners to carry out its duties; and
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 177
Page 180
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
9. Dalam melaksanakan tugas, tanggung jawab dan wewenangnya, 9. In carrying out its duties, responsibilities, and authorities, the
Dewan Komisaris wajib memperhatikan Anggaran Dasar Board of Commissioners must consider the Company’s Articles
Perseroan. of Association.
KEBIJAKAN PENGANGKATAN, MASA JABATAN, DAN POLICIES ON APPOINTMENT, TERM OF OFFICE, AND
PENGUNDURAN DIRI DEWAN KOMISARIS RESIGNATION OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
Perseroan telah menetapkan kebijakan dan prosedur yang jelas The Company has established clear policies and procedures
terkait dengan pemilihan, pengangkatan, penggantian, dan/ regarding the selection, appointment, replacement, and/or
atau pemberhentian anggota Dewan Komisaris, sesuai dengan termination of members of the Board of Commissioners, in
ketentuan yang tercantum dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja accordance with the provisions set forth in the Code of Conduct
Dewan Komisaris dan Direksi. Berikut adalah uraian kebijakan dan and Working Procedures of the Board of Commissioners and the
prosedur tersebut: Board of Directors. The following are the descriptions of these
policies and procedures:
1. Anggota Dewan Komisaris diangkat untuk jangka waktu 3 (tiga) 1. Members of the Board of Commissioners are appointed for a
tahun dan dapat diangkat kembali untuk periode berikutnya; period of 3 (three) years and may be reappointed for subsequent
periods;
2. Jabatan anggota Dewan Komisaris dengan sendirinya berakhir, 2. The position of a member of the Board of Commissioners
jika anggota Dewan Komisaris: automatically terminates if the member:
a. Mengundurkan diri; a. Resigns;
b. Meninggal dunia; b. Passes away;
c. Diberhentikan berdasarkan RUPS; dan c. Terminated under the GMS; and
d. Tidak lagi memenuhi persyaratan perundang-undangan d. No longer meets the requirements of applicable laws and
yang berlaku. regulations.
3. Dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris yang 3. In the event that a member of the Board of Commissioners
mengundurkan diri, maka anggota Dewan Komisaris yang resigns, the concerned member must inform the Company;
bersangkutan wajib menyampaikannya kepada Perseroan; 4. The Company must convene an RUPS to decide on the
4. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS untuk memutuskan resignation of a member of the Board of Commissioners
permohonan pengunduran diri anggota Dewan Komisaris no later than 90 (ninety) days after receiving the resignation
paling lambat 90 (sembilan puluh) hari setelah diterimanya request;
permohonan pengunduran diri;
5. Anggota Dewan Komisaris wajib menyampaikan pengunduran 5. Members of the Board of Commissioners must resign as
diri sebagai anggota Dewan Komisaris kepada Perseroan apabila members of the Board of Commissioners to the Company
terlibat dalam kejahatan keuangan sebagaimana dimaksud if involved in financial crimes as referred to in the applicable
dalam ketentuan yang berlaku; dan provisions; and
6. Anggota Dewan Komisaris yang telah menyampaikan 6. Members of the Board of Commissioners who have submitted
pemberitahuan tertulis mengenai pengunduran dirinya tidak written notices of resignation cannot make legally binding
dapat membuat keputusan yang secara hukum mengikat dan decisions affecting the financial condition of the Company.
memengaruhi kondisi keuangan Perseroan.
KOMPOSISI KEANGGOTAAN DEWAN KOMISARIS COMPOSITION OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
MEMBERSHIP
Pada tahun 2023, komposisi Dewan Komisaris Perseroan mengalami In 2023, the composition of the Company’s Board of Commissioners
beberapa kali perubahan sebagaimana diuraikan dalam tabel berikut underwent several changes as outlined below:
ini:
Komposisi Dewan Komisaris Periode 1 Januari 2023-24 Agustus 2023
Composition of the Board of Commissioners for the Period January 1, 2023-August 24, 2023
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Masa Jabatan
Name Position Basis of Appointment Terms of Office
Roosniati Salihin* Komisaris Utama Akta Pernyatan Keputusan No. 3 tanggal 4 Januari 2022 juncto Akta No. 2021-2024
President Commissioner 8 tanggal 7 Juli 2021 yang dibuat di hadapan Notaris Kumala Tjahjani
Widodo, Notaris di Jakarta.
Mu`min Ali Gunawan Komisaris
Commissioner Deed of Decree No. 3 dated 4 January 2022 in conjunction with Deed
no. 8 dated July 7, 2021 made before Notary Kumala Tjahjani Widodo,
Lukman Abdullah Komisaris Independen
Notary in Jakarta.
Independent Commissioner
178 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 181
Komposisi Dewan Komisaris Periode 25 Agustus 2023-20 Desember 2023
Composition of the Board of Commissioners for the period August 25, 2023-December 20, 2023
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Masa Jabatan
Name Position Basis of Appointment Terms of Office
Roosniati Salihin* Komisaris Utama Akta Berita Acara RUPSLB No. 15 tanggal 25 Agustus 2023 yang dibuat di 25 Agustus 2023 –
President Commissioner hadapan Kumala Tjahjani Widodo, Notaris di Jakarta. Penutupan RUPST
2024
Bhindawati Gunawan Komisaris EGMS Minutes Deed No. 15 dated August 25, 2023 made before Kumala
Commissioner August 25, 2023 -
Tjahjani Widodo, Notary in Jakarta.
Closing of the 2024
Lukman Abdullah Komisaris Independen
AGMS
Independent Commissioner
Komposisi Dewan Komisaris Periode 21 Desember 2023-31 Desember 2023
Composition of the Board of Commissioners for the period December 21, 2023 - December 31, 2023
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Masa Jabatan
Name Position Basis of Appointment Terms of Office
Bhindawati Gunawan Komisaris Utama Akta Berita Acara RUPSLB No. 28 tanggal 21 Desember 2023 yang dibuat 21 Desember 2023
President Commissioner di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, Notaris di Jakarta. – Penutupan RUPST
2024
Dedi Setiawan** Komisaris Deed of EGMS Minutes No. 28 dated December 21, 2023 made before
Commissioner
Kumala Tjahjani Widodo, Notary in Jakarta. December 21, 2023 -
Lukman Abdullah Komisaris Independen Closing of the 2024
Independent Commissioner AGMS
* Telah meninggal dunia pada November 2023 | Has passed away in November 2023.
** Efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) | effective after obtaining approval from OJK
Profil lengkap dari setiap anggota Dewan Komisaris Perseroan telah The complete profile of each member of the Company’s Board of
dijelaskan secara rinci dalam Bab Profil Perusahaan. Commissioners has been explained in detail in the Company Profile
Chapter.
PENILAIAN KEPATUTAN DAN KELAYAKAN DEWAN KOMISARIS FIT AND PROPER TEST OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
POJK No. 4/POJK.05/2013 tentang Penilaian Kemampuan dan POJK No. 4/POJK.05/2013 concerning Fit and Proper Test for
Kepatutan bagi Pihak Utama pada Perusahaan Perasuransian, Dana Main Parties in Insurance Companies, Pension Funds, Financing
Pensiun, Perusahaan Pembiayaan, dan Perusahaan Penjaminan, Companies and Guarantee Companies, mandates that each main
mengamanatkan bahwa setiap pihak utama Perseroan diwajibkan party of the Company is required to carry out a fit and proper test.
untuk melaksanakan uji kepatutan dan kelayakan.
Sehubungan dengan terjadinya perubahan komposisi Dewan In connection with changes in the composition of the Company’s
Komisaris Perseroan di tahun 2023, Ibu Bhindawati Gunawan selaku Board of Commissioners in 2023, Mrs. Bhindawati Gunawan as
Komisaris Utama Perseroan telah menjalani dan dinyatakan lulus President Commissioner of the Company has undergone and been
uji kepatutan dan kelayakan sebagaimana dinyatakan dalam Surat declared to have passed the fit and proper test as stated in the
Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Decree of Members of the Board of Commissioners of the Financial
Nomor KEP-89/PL.02/2024 tentang Hasil Penilaian Kemampuan Services Authority Number KEP-89/PL.02/ 2024 regarding the
dan Kepatutan Sdri. Bhindawati Gunawan selaku Calon Komisaris Results of the Fit and Proper Test of Mrs. Bhindawati Gunawan
Utama PT Clipan Finance Indonesia Tbk tanggal 5 Maret 2024. as Candidate for President Commissioner of PT Clipan Finance
Indonesia Tbk on March 5, 2024.
Sementara itu, Bpk Dedi Setiawan saat ini tengah menjalani proses Meanwhile, Mr Dedi Setiawan is currently undergoing a fit and
uji kepatutan dan kelayakan oleh Otoritas Jasa Keuangan. proper test process by the Financial Services Authority.
KOMISARIS INDEPENDEN INDEPENDENT COMMISSIONER
Komisaris Independen merupakan anggota Dewan Komisaris yang An Independent Commissioner is a member of the Board of
tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan Commissioners who has no financial, management, share
saham, dan/atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan ownership, and/or family relationship with other members of the
Komisaris lainnya, maupun dengan pemegang saham mayoritas Board of Commissioners, or with the majority shareholder or other
atau hubungan lainnya dengan Perseroan yang dapat memengaruhi relationship with the Company that could affect his or her ability to
kemampuannya bertindak secara independen. act independently.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 179
Page 182
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Jumlah Komisaris Independen Per 31 Desember 2023
Number of Independent Commissioners as of December 31, 2023
Persentase Minimal
Jumlah Komisaris Independen
Persentase Aktual Berdasarkan POJK 33/2014 Keterangan
Number of Independent
Actual Percentage Minimum Percentage Based on POJK Note
Commissioners
33/2014
1 dari 3 Dewan Komisaris 33,33% 30% Memenuhi syarat
1 of 3 Board of Commissioners Qualified
Kriteria Komisaris Independen Criteria for Independent Commissioners
Perseroan telah menetapkan kriteria atau kualifikasi individual yang The Company has established criteria or individual qualifications
harus dipenuhi oleh seorang Komisaris Independen, yaitu sebagai that must be met by an Independent Commissioner, as follows:
berikut:
1. Mantan anggota Direksi atau pejabat atau pihak-pihak 1. Former members of the Board of Directors or officials or parties
yang mempunyai hubungan dengan Perseroan, yang dapat who have a relationship with the Company, which may affect
memengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen their ability to act independently, cannot become Independent
tidak dapat menjadi Komisaris Independen pada Perseroan Commissioners in the respective Company before undergoing
yang bersangkutan, sebelum menjalani masa tunggu selama 1 a waiting period of 1 (one) year. However, this provision does
(satu) tahun. Namun demikian, ketentuan ini tidak berlaku bagi not apply to former Directors or executive officials performing
mantan Direksi atau pejabat eksekutif yang melakukan fungsi executive officer; and
pengawasan; dan
2. Komisaris Independen wajib memenuhi persyaratan sebagai 2. Independent Commissioners must meet the following
berikut: requirements:
a. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai a. Not being a person who works or has the authority and
wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, responsibility to plan, lead, control, or supervise the
memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan Company’s activities within the last 1 (one) year;
Perseroan dalam waktu 1 (satu) tahun terakhir;
b. Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Perseroan, b. Having no affiliation with the Company, members of
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau pemegang the Board of Commissioners, members of the Board of
saham pengendali; Directors, or controlling shareholders;
c. Tidak mempunyai hubungan, baik langsung maupun tidak c. Having no direct or indirect relationship related to the
langsung, yang berkaitan dengan kegiatan Perseroan; dan Company’s activities; and
d. Komisaris Independen yang telah menjabat selama 2 (dua) d. An Independent Commissioner who has served for 2 (two)
periode jabatan dapat diangkat kembali pada periode terms may be reappointed for the next period as long as the
selanjutnya sepanjang Komisaris Independen tersebut Independent Commissioner declares themselves to remain
menyatakan dirinya tetap independen kepada Rapat Umum independent to the General Meeting of Shareholders
Pemegang Saham (RUPS). Pernyataan independensi (GMS). The statement of independence of the Independent
Komisaris Independen wajib diungkapkan dalam laporan Commissioner must be disclosed in the annual report.
tahunan.
Periode Jabatan Komisaris Independen
Terms of Office of Independent Commissioner
Nama Masa Jabatan
Name Terms of Office
Lukman Abdullah 2021-2024
Independensi Komisaris Independen Independence of Independent Commissioners
Perseroan memastikan bahwa Komisaris Independen telah The Company ensures that Independent Commissioners have met
memenuhi persyaratan independensi sesuai dengan ketentuan the independence requirements as regulated in POJK 33/2014 and
yang diatur dalam POJK 33/2014 dan POJK 29/2020. POJK 29/2020.
180 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 183
RAPAT DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS MEETING
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Rapat Dewan Komisaris wajib diselenggarakan dengan ketentuan: Meetings of the Board of Commissioners shall be held with the
following provisions:
1. Minimal 1 (satu) kali setiap 3 (tiga) bulan atau dapat diadakan 1. At least 1 (one) time every 3 (three) months, or at any time if
sewaktu-waktu apabila diperlukan, baik atas permintaan necessary, either at the request of the President Commissioner,
Komisaris Utama, oleh 2 (dua) anggota Dewan Komisaris, by 2 (two) members of the Board of Commissioners, or at a
atau atas permintaan tertulis dari rapat Direksi, serta atas written request from a meeting of the Board of Directors, as
permintaan tertulis dari seorang pemegang saham atau lebih well as a written request from one or more shareholders who
yang bersama-sama mewakili sedikitnya 1/10 (satu per sepuluh) together represent at least 1/10 (one per ten) of the total
bagian dari seluruh jumlah pemegang saham dengan hak suara number of shareholders with valid voting rights issued by the
yang sah yang telah dikeluarkan oleh Perseroan. Kebijakan ini Company. This policy is in accordance with the provisions of
sesuai dengan ketentuan POJK 33/2014 dan Anggaran Dasar POJK 33/2014 and the Company’s Articles of Association;
Perseroan;
2. Rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris Utama, namun 2. Meetings of the Board of Commissioners are chaired by the
jika yang bersangkutan berhalangan hadir atau tidak dapat President Commissioner, however, if the person concerned is
menghadiri rapat dengan alasan apa pun, rapat tetap dapat unable to attend or cannot attend the meeting for any reason,
berlangsung dan dipimpin oleh salah satu anggota Dewan the meeting can still take place and be chaired by one of the
Komisaris yang dipilih oleh dan dari anggota Dewan Komisaris members of the Board of Commissioners selected by and from
yang hadir dalam rapat tersebut; the members of the Board of Commissioners present at the
meeting;
3. Untuk keabsahan rapat Dewan Komisaris dan pengambilan 3. For a valid Board of Commissioners meeting and the making of
keputusan yang mengikat, diperlukan kehadiran atau perwakilan binding decisions, the presence or representation of more than
lebih dari ½ (satu per dua) bagian dari jumlah anggota Dewan ½ (one half) of the total number of currently serving members
Komisaris yang sedang menjabat; of the Board of is required;
Mekanisme pengambilan keputusan dilakukan secara The decision-making mechanism is carried out by deliberation
musyawarah mufakat, namun jika tidak tercapai kesepakatan, and consensus, but if no agreement is reached, the decision
keputusan harus diambil berdasarkan suara setuju lebih dari ½ must be taken based on affirmative votes of more than ½ (one-
(satu per dua) bagian dari jumlah suara yang sah; dan half) of the number of valid votes; and
4. Dewan Komisaris juga berhak mengambil keputusan yang sah 4. The Board of Commissioners also has the right to make valid
tanpa mengadakan rapat Dewan Komisaris jika semua anggota decisions without holding a Board of Commissioners meeting if
telah diberitahukan secara tertulis, memberikan persetujuan all members have been notified in writing, given approval to the
terhadap usul yang diajukan, dan menandatangani persetujuan proposal submitted, and signed the agreement. Decisions taken
tersebut. Keputusan yang diambil dengan cara ini memiliki in this way have the same power as decisions legally taken at a
kekuatan yang setara dengan keputusan yang diambil secara meeting of the Board of Commissioners.
sah dalam rapat Dewan Komisaris.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance Rate
Selama tahun 2023, rapat Dewan Komisaris telah diadakan sebanyak During the year 2023, Board of Commissioners meetings were
4 (empat) kali yang dihadiri oleh anggota Dewan Komisaris. held 4 (four) times and were attended by Board of Commissioners
Informasi terkait frekuensi rapat dan tingkat kehadiran secara rinci members. Detailed information regarding meeting frequency and
dijelaskan pada tabel berikut: attendance rates is explained in the following table:
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 1 81
Page 184
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase Kehadiran
Name Position Number of Meeting Number of Attendance Percentage of Attendance
Bhindawati Gunawan* Komisaris Utama 1 1 100%
President Commissioner
Dedi Setiawan** Komisaris - - -
Commissioner
Lukman Abdullah Komisaris Independen 4 4 100%
Independent Commissioner
Mu`min Ali Gunawan*** Komisaris 4 3 75%
Commissioner
Roosniati Salihin**** Komisaris Utama 4 2 50%
President Commissioner
* Sebelumnya menjabat sebagai Komisaris pada periode 25 Agustus 2023 dan kemudian menjabat sebagai Komisaris Utama sejak 21 Desember 2023;
** Menjabat sebagai Komisaris sejak 21 Desember 2023 dan efektif setelah mendapat persetujuan OJK;
*** Beliau tidak lagi menjabat sebagai Komisaris Perseroan sejak ditutupnya RUPSLB tanggal 25 Agustus 2024;.
**** Beliau meninggal dunia pada November 2023, sehingga sesuai ketentuan Anggaran Dasar Perseroan masa jabatan beliau sebagai Dewan Komisaris Perseroan juga berakhir.
* Previously served as Commissioner in the period of August 25, 2023 and then served as President Commissioner since December 21, 2023;
** Served as Commissioner since December 21, 2023 and effective upon OJK approval;
*** No longer serves as Commissioner of the Company since the closing of the EGMS on August 25, 2024;
**** Ms. Roosniati Salihin has passed away passed away in November 2023, so that in accordance with the provisions of the Company’s Articles of Association his term of office as
the Company’s Board of Commissioners also ended.
Agenda Rapat Meeting agenda
Rapat Dewan Komisaris yang diselenggarakan pada tahun 2023 The Board of Commissioners meeting held in 2023 discusses the
membahas agenda sebagai berikut: following agenda:
Peserta Rapat
Tanggal Agenda Rapat Meeting Participant
No.
Date Meeting Agenda
RS MAG LA BG DS
1. 2 Februari 2023 1. Pengawasan Realisasi Rencana Bisnis Triwulan IV/2022; dan √ √ √ - -
February 2, 2023 2. Kegiatan Komite.
1. Supervision of the Realization of Business Plans for Quarter IV/2022; and
2. Committee Activities.
2. 18 Mei 2023 1. Pengawasan Realisasi Rencana Bisnis Triwulan I/2023; dan √ √ √ - -
May 18, 2023 2. Kegiatan Komite.
1. Monitoring the Realization of Business Plans for Quarter I/2023; and
2. Committee Activities.
3. 13 Juli 2023 1. Pengawasan Realisasi Rencana Bisnis Triwulan II/2023; dan - √ √ - -
July 13, 2023 2. Kegiatan Komite.
1. Supervision of the Realization of Business Plans for Quarter II/2023; and
2. Committee Activities.
4 26 Oktober 2023 1. Pengawasan Realisasi Rencana Bisnis Triwulan III/2023; dan - - √ √ -
October 26, 2023 2. Kegiatan Komite.
1. Supervision of the Realization of Business Plans for Quarter III/2023; and
2. Committee Activities.
Keterangan / note:
RS: Roosniati Salihin | MAG: Mu`min Ali Gunawan | LA: Lukman Abdullah | BG: Bhindawati Gunawan | DS: Dedi Setiawan
182 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 185
RAPAT GABUNGAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI JOINT MEETING OF THE BOARD OF COMMISSIONERS AND
DIRECTORS
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Selain mengadakan rapat internal secara berkala, Dewan Komisaris Apart from holding regular internal meetings, the Board of
juga melaksanakan rapat gabungan bersama Direksi minimal 1 (satu) Commissioners also holds joint meetings with the Board of
kali setiap 4 (empat) bulan. Dalam rapat gabungan ini, anggota Directors at least 1 (one) time every 4 (four) months. In this joint
Dewan Komisaris dan Direksi membahas kinerja Perseroan, isu-isu meeting, members of the Board of Commissioners and Directors
strategis serta pengambilan keputusan-keputusan penting untuk discussed the Company’s performance, strategic issues and made
mendukung keberlanjutan dan keberhasilan Perseroan. important decisions to support the Company’s sustainability and
success.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance Rate
Selama tahun 2023, Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi During 2023, Joint Meetings of the Board of Commissioners and
telah diadakan sebanyak 4 (empat) kali yang dihadiri oleh anggota Directors were held 4 (four) times, attended by members of the
Dewan Komisaris dan Direksi. Informasi terkait frekuensi rapat dan Board of Commissioners and Directors. Information regarding
tingkat kehadiran secara rinci dijelaskan pada tabel berikut: meeting frequency and attendance levels is explained in detail in
the following table:
Jumlah Persentase
Nama Jabatan Jumlah Rapat
Kehadiran Kehadiran
Name Position Number of Meetings
Total Attendance Attendance Percentage
Bhindawati Gunawan* Komisaris Utama 4 1 25%
President Commissioner
Dedi Setiawan** Komisaris - - -
Commissioner
Mu`min Ali Gunawan*** Komisaris 4 3 75%
Commissioner
Roosniati Salihin**** Komisaris Utama 4 2 50%
President Commissioner
Lukman Abdullah Komisaris Independen 4 4 100%
Independent Commissioner
Harjanto Tjitohardjojo Direktur Utama 4 4 100%
President Director
Jahja Anwar Direktur 4 4 100%
Director
Engelbert Rorong, Jr. Direktur 4 4 100%
Director
Yimmy Weddianto Direktur 4 4 100%
Director
* Sebelumnya menjabat sebagai Komisaris pada periode 25 Agustus 2023 dan kemudian menjabat sebagai Komisaris Utama sejak 21 Desember 2023;
** Menjabat sebagai Komisaris sejak 21 Desember 2023 dan efektif setelah mendapat persetujuan OJK
*** Beliau tidak lagi menjabat sebagai Komisaris Perseroan sejak ditutupnya RUPSLB tanggal 25 Agustus 2024.
**** Beliau meninggal dunia pada November 2023, sehingga sesuai ketentuan Anggaran Dasar Perseroan masa jabatan beliau sebagai Dewan Komisaris
Perseroan juga berakhir.
* Previously served as Commissioner in the period of August 25, 2023 and then served as President Commissioner since December 21, 2023;
** Served as Commissioner since December 21, 2023 and effective upon OJK approval.
*** No longer serves as Commissioner of the Company since the closing of the EGMS on August 25, 2024.
**** Mrs. Roosniati Salihin has passed away in November 2023, so that in accordance with the provisions of the Company’s Articles of Association his term
of office as the Company’s Board of Commissioners also ended.
Agenda Rapat Meeting agenda
Rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi yang diselenggarakan The joint Meeting of the Board of Commissioners and Directors to
pada tahun 2023 membahas agenda sebagai berikut: be held in 2023 discusses the following agenda:
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 183
Page 186
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Peserta Rapat
Tanggal Agenda Rapat Meeting Attendance
No.
Date Meeting Agenda
RS MAG LA BG DS HT JA ER YW
1. 20 April 2023 1. Evaluasi Kinerja Triwulan I Tahun 2023; dan √ √ √ - - √ √ √ √
April 20, 2023 2. Update Regulasi dan Pembahasan APU-PPT.
1. Performance Evaluation for the First Quarter of 2023; and
2. Update on APU-PPT Regulations and Discussion.
2. 25 Mei 2023 Pembahasan Rencana Penggunaan Laba PT Clipan Finance - √ √ - - √ √ √ √
May 25, 2023 Indonesia Tbk untuk Tahun Buku 2022
Discussion of PT Clipan Finance Indonesia Tbk's Profit Use Plan for
the 2022 Financial Year
3. 20 Juli 2023 1. Evaluasi Kinerja Triwulan II/2023; dan √ √ √ - - √ √ √ √
July 20, 2023 2. Update Regulasi dan APU-PPT.
1. Quarter II/2023 Performance Evaluation; and
2. Update on Regulations and APU-PPT.
4 23 November 1. Evaluasi Kinerja Triwulan III/2023; - - √ √ - √ √ √ √
2023 2. Pembahasan APU-PPT; dan
November 23, 3. Strategi Perseroan.
2023
1. Performance Evaluation Quarter III/2023;
2. Discussion of AML-CFT; and
3. The Company’s Strategy.
Keterangan I Note:
RS: Roosniati Salihin | MAG: Mu`min Ali Gunawan | LA: Lukman Abdullah | BG: Bhindawati Gunawan | DS: Dedi Setiawan
HT: Harjanto Tjitohardjojo | JA: Jahja Anwar | ER: Engelbert Rorong, Jr. | YW: Yimmy Weddianto
PENGELOLAAN BENTURAN KEPENTINGAN MANAGEMENT OF CONFLICT OF INTEREST
Pengelolaan benturan kepentingan merupakan aspek penting dalam Managing conflicts of interest is an essential aspect in maintaining
menjaga integritas Perseroan. Seluruh anggota Dewan Komisaris the integrity of the Company. All members of the Board of
wajib menghindari segala bentuk kegiatan yang berpotensi Commissioners are obliged to avoid any activities that may
menimbulkan benturan kepentingan. Oleh karena itu, setiap anggota potentially lead to conflicts of interest. Therefore, each member
Dewan Komisaris diharapkan dapat selalu menempatkan diri untuk of the Board of Commissioners is expected to always position
tidak berada pada posisi yang berpeluang menimbulkan terjadinya themselves to avoid situations that may lead to conflicts of interest
benturan kepentingan dalam situasi apa pun. under any circumstances.
Namun, jika terjadi situasi dimana benturan kepentingan antara However, if a situation arises where a conflict of interest between
Perseroan dan anggota Dewan Komisaris tidak dapat dihindari, maka the Company and a member of the Board of Commissioners
anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan tidak boleh terlibat cannot be avoided, then the concerned member of the Board
dalam proses pengambilan keputusan yang berpotensi merugikan of Commissioners should not be involved in decision-making
Perseroan atau mengurangi keuntungan Perseroan. Dewan processes that may potentially harm the Company or reduce
Komisaris diwajibkan untuk mengungkapkan benturan kepentingan its profits. The Board of Commissioners is required to disclose
dalam setiap keputusan, minimal mencantumkan nama pihak conflicts of interest in every decision, at least including the names
yang terlibat dalam benturan kepentingan, pokok-pokok benturan of the parties involved in the conflict of interest, the essence of the
kepentingan tersebut, dasar pertimbangan dalam pengambilan conflicts of interest, the basis for decision-making considerations,
keputusan, dan informasi pengungkapan lain yang diperlukan sesuai and other disclosure information required according to the
dengan ketentuan dalam POJK No. 42/POJK.04/2020 tentang provisions in POJK No. 42/POJK.04/2020 regarding Affiliate
Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan. Transactions and Conflict of Interest Transactions.
Selama tahun 2023, tidak satu pun dari anggota Dewan During 2023, none of the members of the Company’s Board of
Komisaris Perseroan terlibat dalam situasi atau transaksi yang Commissioners were involved in any situations or transactions that
dapat menimbulkan atau berpotensi mengarah pada benturan could cause, or potentially lead to, conflicts of interest.
kepentingan.
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS DEWAN KOMISARIS TAHUN REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF THE BOARD OF
2023 COMMISSIONERS’ DUTIES FOR THE YEAR 2023
Informasi tentang pelaksanaan tugas Dewan Komisaris telah Information on the implementation of the Board of Commissioners’
dijabarkan secara rinci dalam Bab Laporan Manajemen. duties has been elaborated in detail in the Management Report
Chapter.
184 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 187
PROGRAM ORIENTASI BAGI DEWAN KOMISARIS BARU TAHUN ORIENTATION PROGRAM FOR NEW BOARD OF COMMISSIONERS
2023 MEMBERS IN 2023
Kebijakan Program Orientasi Dewan Komisaris Policy on Board of Commissioners Orientation Program
Perseroan menyelenggarakan program orientasi atau pengenalan The Company organizes an orientation or introduction program
yang dirancang secara komprehensif, khusus bagi anggota Dewan designed comprehensively, specifically for newly appointed
Komisaris yang baru diangkat. Tujuan dari program ini adalah members of the Board of Commissioners. The aim of this
memberikan pemahaman mendalam kepada Dewan Komisaris baru program is to provide new Board of Commissioners with a deep
mengenai tugas dan tanggung jawab yang harus dilaksanakannya, understanding of the tasks and responsibilities they must carry
serta menyediakan informasi tentang kondisi Perseroan secara out, as well as to provide information about the Company’s general
umum. Materi program orientasi mencakup berbagai aspek, antara condition. The orientation program materials cover various aspects,
lain: struktur organisasi, kebijakan internal, peraturan perundang- including organizational structure, internal policies, relevant
undangan yang terkait dengan Perseroan, praktik tata kelola laws and regulations related to the Company, Good Corporate
perusahaan yang baik, tanggung jawab sosial perusahaan, dan Governance practices, corporate social responsibility, and other
aspek-aspek relevan lainnya. relevant aspects.
Pelaksanaan Program Orientasi Dewan Komisaris Tahun 2023 The Board of Commissioners Orientation Program in 2023
Pada tahun 2023, Perseroan telah melaksanakan program orientasi In 2023, the Company conducted an orientation program for newly
bagi anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat pertama kali, appointed members of the Board of Commissioners for the first
dengan keterangan sebagai berikut: time, with details as follows:
Program Orientasi Ibu Bhindawati Gunawan
Mrs. Bhindawati Gunawan Orientation Program
Tanggal Materi Pemateri
Date Subject Speaker
22 Agustus 2023 Accounting & Budget Halim Ngatidjan
August 22, 2023 EVP IT & Operation
Imelda Wirianti
Kepala Divisi Accounting, Budget & Tax I Head of Accounting, Budget & Tax Division Head
12 September 2023 Legal & Compliance Engelbert Rorong, Jr.
September 12, 2023 Direktur Kepatuhan I Compliance Director
Merzanti
Kepala Divisi Legal I Legal Division Head
Astrin Puspa Utama
Kepala Satuan Kerja Kepatuhan I Compliance Division Head
13 September 2023 Marketing Yimmy Weddianto
September 13, 2023 Direktur I Director
14 September 2023 Credit & Risk Jahja Anwar
September 14, 2023 Direktur I Director
Moh.Hassanudin
Kepala Divisi Credit dan Risk I Head of Credit and Risk Division
19 September 2023 AR Management Engelbert Rorong, Jr.
September 19, 2023 Direktur Kepatuhan I Compliance Director
Sewaka Ramadhani Cokrodirejo
Kepala Divisi Collection dan Remedial I Head of Collection and Remedial Division
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 185
Page 188
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Program Orientasi Bpk. Dedi Setiawan:
Mr. Dedi Setiawan Orientation Program
Tanggal Materi Pemateri
Date Subject Speaker
24 Januari 2023 Legal dan Compliance Engelbert Rorong, Jr.
January 22, 2023 Direktur Kepatuhan I Compliance Director
Merzanti
Kepala Divisi Legal I Legal Division Head
Astrin Puspa Utama
Kepala Satuan Kerja Kepatuhan I Compliance Division Head
24 Januari 2023 Accounting dan Budget Lie Roelly Makalis
January 22, 2023 EVP Accounting, Finance & Tax I Head of Accounting, Finance & Tax Division Head
Imelda Wirianti
Kepala Divisi Accounting, Budget & Tax I Head of Accounting, Budget & Tax Division Head
6 Februari 2024 AR Management Engelbert Rorong, Jr.
February 6, 2023 Direktur Kepatuhan I Compliance Director
Sewaka Ramadhani Cokrodirejo
Kepala Divisi Collection dan Remedial I Head of Collection and Remedial Division
6 Februari 2024 Marketing Yimmy Weddianto
February 6, 2023 Direktur I Director
12 Februari 2024 Credit dan Risk Jahja Anwar
February 12, 2023 Direktur I Director
Moh.Hassanudin
Kepala Divisi Credit dan Risk I Head of Credit and Risk Division
PROGRAM PENDIDIKAN/PELATIHAN DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS EDUCATION/TRAINING PROGRAM
TAHUN 2023 FOR THE YEAR 2023
Kebijakan Program Pendidikan/Pelatihan Dewan Komisaris Policy on Board of Commissioners Education/Training Program
Perseroan mendorong partisipasi aktif anggota Dewan The Company encourages active participation of Board of
Komisaris dalam mengikuti sejumlah pelatihan eksekutif yang Commissioners members in attending a number of continuous
berkesinambungan. Tujuan utamanya adalah untuk memastikan executive training programs. The main objective is to ensure the
peningkatan profesionalisme dan kompetensi sejalan dengan enhancement of professionalism and competence in line with the
perkembangan industri terkini dalam bidangnya masing-masing. latest industry developments in their respective fields. As a tangible
Sebagai upaya nyata, Perseroan memfasilitasi program pendidikan, effort, the Company facilitates education programs, seminars, and
seminar, dan konferensi bagi anggota Dewan Komisaris setiap conferences for Board of Commissioners members every year.
tahunnya.
Pelaksanaan Program Pendidikan/Pelatihan Dewan Komisaris Tahun 2023
Implementation of Board of Commissioners Education/Training Program in 2023
Nama dan Jabatan Materi Pelatihan Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Status
Name and Position Subject Organizer Date
Lukman Abdullah Seminar Nasional Era Baru Industri Pembiayaan APPI 6 Juni 2023 Peserta
National Seminar on New Era of Financing IFSA June 6, 2023 Participant
Industry
186 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 189
PENILAIAN KINERJA KOMITE-KOMITE DI BAWAH DEWAN ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE OF THE COMMITTEES
KOMISARIS UNDER THE BOARD OF COMMISSIONERS
Prosedur dan Kriteria Penilaian Kinerja Procedures and Criteria for Performance Assessment
Setiap tahun, Dewan Komisaris melakukan penilaian tahunan Every year, the Board of Commissioners conducts an annual
terhadap kinerja organ-organ pendukung yang membantu assessment of the performance of supporting organs that assist
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. Proses penilaian in carrying out its duties and responsibilities. The assessment
dilakukan dengan menggunakan prosedur dan kriteria yang telah process is carried out using procedures and criteria established
ditetapkan dalam kebijakan internal Perseroan dengan mengacu in the Company’s internal policies, with reference to applicable
pada peraturan perundang-undangan yang berlaku. regulations.
HASIL PENILAIAN KINERJA ORGAN PENDUKUNG DEWAN RESULTS OF THE ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE
KOMISARIS TAHUN 2023 OF THE SUPPORTING ORGANS’ UNDER THE BOARD OF
COMMISSIONERS IN 2023
Komite Audit Audit Committee
Dewan Komisaris memberikan penilaian serta apresiasi positif atas The Board of Commissioners provides an assessment and positive
kinerja Komite Audit yang solid dan konsisten terhadap pada 2023. appreciation for the solid and consistent performance of the Audit
Committee in 2023.
Komite Audit telah memberikan rekomendasi kepada Dewan The Audit Committee has provided recommendations to the
Komisaris terkait tugas pengawasan dalam aspek-aspek kualitas Board of Commissioners regarding its supervisory duties in various
informasi keuangan, sistem pengendalian internal, efektivitas aspects including the quality of financial information, internal
pemeriksaan auditor eksternal dan internal, pelaksanaan manajemen control systems, effectiveness of external and internal auditor
risiko, dan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan examinations, risk management implementation, and compliance
yang berlaku. with applicable regulations.
Meskipun menghadapi tantangan setiap tahun, Komite Audit Despite facing challenges each year, the Audit Committee
berhasil mengatasi hambatan tersebut dan berhasil melaksanakan has managed to overcome these obstacles and successfully
hampir seluruh rencana kerja audit yang telah ditetapkan. implemented almost all of the audit work plans that were
established.
Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee
Dewan Komisaris menilai kinerja komite Nominasi dan Remunerasi The Board of Commissioners evaluates the performance of the
Perseroan di tahun 2023 telah menjalankan fungsi prosedur Company’s Nomination and Remuneration Committee in 2023,
nominasi serta remunerasi yang sesuai dengan peraturan yang which has carried out nomination and remuneration procedures in
berlaku dengan tetap mempertimbangkan kebutuhan dan kondisi accordance with applicable regulations while considering the needs
Perseroan. and conditions of the Company.
Dewan Komisaris memberikan apresiasi yang tinggi atas upaya The Board of Commissioners highly appreciates the efforts and
dan dedikasi Komite Nominasi dan Remunerasi dalam memastikan dedication of the Nomination and Remuneration Committee
kesesuaian dan efektivitas sistem nominasi dan remunerasi in ensuring the suitability and effectiveness of the Company’s
Perseroan. nomination and remuneration systems.
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Keberhasilan Komite Pemantau Risiko dalam memberikan keyakinan The success of the Risk Monitoring Committee in providing
yang memadai dalam memastikan penerapan manajemen risiko adequate confidence in ensuring the implementation of risk
dengan tetap memenuhi unsur-unsur kecukupan prosedur dan management while still meeting the adequacy elements of risk
metodologi pengelolaan risiko merupakan dasar penilaian positif management procedures and methodologies is the basis for the
Dewan Komisaris. positive assessment of the Board of Commissioners.
Komite Pemantau Risiko telah konsisten menjalankan tugas dan The Risk Monitoring Committee has consistently performed
tanggung jawabnya dengan baik, terutama dalam melakukan its duties and responsibilities well, especially in monitoring and
monitoring dan kontrol terhadap Perseroan. Rekomendasi yang controlling the Company. Recommendations provided by the Risk
diberikan oleh Komite Pemantau Risiko terkait sistem manajemen Monitoring Committee regarding the Company’s risk management
risiko Perseroan telah diterima dengan baik oleh Dewan Komisaris. system have been well-received by the Board of Commissioners.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 187
Page 190
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
Prosedur Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Procedures for Assessing the Performance of the Board of
Commissioners
Kinerja Dewan Komisaris dinilai satu kali dalam setahun melalui The performance of the Board of Commissioners is assessed
metode penilaian mandiri (self-assessment). Hasil penilaian once a year through a self-assessment method. The results of
tersebut kemudian disusun dalam laporan yang disampaikan kepada the assessment are then compiled into a report submitted to
Komisaris Utama untuk ditinjau dan mendapatkan persetujuan the President Commissioner for review and final approval. After
akhir. Setelah laporan kinerja selesai ditinjau oleh Komisaris Utama, the performance report has been reviewed by the President
kemudian disampaikan kepada pemegang saham dalam RUPS Commissioner, it is then presented to shareholders at the Annual
Tahunan. Selanjutnya setelah pemegang saham menerima laporan GMS. Subsequently, after the shareholders accept the report,
tersebut, Dewan Komisaris memperoleh pembebasan tugas dan the Board of Commissioners receives full discharge of duties and
tanggung jawab penuh (acquit et de charge) dari pemegang saham responsibilities from the shareholders regarding the performance
terkait dengan kinerja Dewan Komisaris selama periode tersebut. of the Board of Commissioners during that period.
Kriteria Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Criteria for Assessing the Performance of the Board of
Commissioners
Kinerja Dewan Komisaris dinilai secara mandiri (self-assessment) The performance of the Board of Commissioners is assessed
dengan merujuk pada kriteria penilaian GCG yang telah diatur independently through self-assessment, referring to the GCG
dalam Lampiran II SE OJK No. 11/SEOJK.05/2020 tentang Penilaian assessment criteria outlined in Appendix II of OJK Regulation
Tingkat Kesehatan Perusahaan Pembiayaan dan Perusahaan No. 11/SEOJK.05/2020 regarding the Assessment of the Health
Pembiayaan Syariah. Kriteria penilaian ini mengukur implementasi Level of Financing Companies and Sharia Financing Companies.
GCG dalam berbagai aspek termasuk aspek tugas dan tanggung These assessment criteria measure the implementation of GCG
jawab Dewan Komisaris. Proses penilaian ini merupakan bagian in various aspects including the duties and responsibilities of the
integral dari upaya menjaga transparansi dan kualitas implementasi Board of Commissioners. This assessment process is an integral
GCG, sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan oleh Otoritas part of efforts to maintain transparency and the quality of GCG
Jasa Keuangan (OJK). implementation, in accordance with the regulations established by
the Financial Services Authority (OJK).
Selain merujuk pada regulasi di atas, terdapat pula beberapa tolak In addition to the above regulations, there are also several other
ukur penilaian lainnya yang menjadi dasar pertimbangan untuk assessment benchmarks used to measure the performance of the
mengukur kinerja Dewan Komisaris. Di antaranya adalah: Board of Commissioners, including:
1. Attendance of the Board of Commissioners in internal and joint
1. Faktor kehadiran Dewan Komisaris dalam rapat internal dan meetings;
rapat gabungan; 2. Individual contributions of each member of the Board of
2. Kontribusi individu dari setiap anggota Dewan Komisaris dalam Commissioners in the oversight process and advisory to the
proses pengawasan dan pemberian nasihat kepada Direksi; dan Board of Directors; and
3. Achievement of the Board of Commissioners’ Key Performance
3. Pencapaian Key Performance Indicators (KPI) Dewan Komisaris. Indicators (KPIs).
Pihak yang Melakukan Penilaian The Assessor
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan oleh masing-masing The assessment of the performance of the Board of Commissioners
anggota dengan menggunakan metode self-assessment. is carried out by each member using the self-assessment method.
Proses penilaian ini meliputi evaluasi diri oleh setiap anggota Dewan This assessment process includes self-evaluation by each member
Komisaris terhadap kinerjanya. Selanjutnya, persetujuan akhir atas of the Board of Commissioners regarding their performance.
laporan penilaian kinerja tersebut dilakukan oleh pemegang saham Subsequently, the final approval of the performance assessment
melalui RUPS Tahunan. report is conducted by shareholders through the Annual GMS.
DIREKSI BOARD OF DIRECTORS
Prosedur Penilaian Kinerja Direksi Procedures for Assessing the Performance of the Board of
Directors
Penilaian kinerja Direksi dilaksanakan satu kali dalam setahun The performance assessment of the Board of Directors is conducted
menggunakan metode penilaian mandiri (self-assessment) sesuai once a year using the self-assessment method in accordance with
dengan prosedur dan ketentuan internal yang berlaku di Perseroan. the applicable internal procedures and regulations of the Company.
Dewan Komisaris bertanggung jawab melaksanakan penilaian ini The Board of Commissioners is responsible for conducting this
188 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 191
dengan mempertimbangkan rekomendasi penilaian yang diberikan assessment, taking into account the assessment recommendations
oleh Komite Nominasi dan Remunerasi. Hasil penilaian mandiri provided by the Nomination and Remuneration Committee.
terhadap kinerja Direksi kemudian disampaikan kepada pemegang The results of the self-assessment of the Board of Directors’
saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan. performance are then presented to the shareholders at the Annual
Setelah pemegang saham menetapkan menerima laporan tersebut, GMS. After the shareholders accept the report, the Board of
Direksi mendapatkan pembebasan tugas dan tanggung jawab Directors receive full discharge of duties and responsibilities from
penuh (acquit et de charge) dari pemegang saham terkait dengan the shareholders regarding the Board of Directors performance
kinerja Direksi selama periode tersebut. during that period.
Kriteria Penilaian Kinerja Direksi Criteria for Assessing the Performance of the Board of Directors
Penilaian terhadap kinerja Direksi dilakukan secara mandiri (self- The assessment of the Board of Directors’ performance is
assessment) dengan mengacu pada kriteria penilaian penerapan conducted independently through self-assessment, referring to the
GCG untuk aspek Direksi sebagaimana diatur dalam Lampiran II SE assessment criteria for the application of GCG aspects of the Board
OJK No. 11/SEOJK.05/2020 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan of Directors, as regulated in the Appendix II of OJK Regulation No.
Perusahaan Pembiayaan dan Perusahaan Pembiayaan Syariah. Hasil 11/SEOJK.05/2020 regarding the Assessment of the Health Level of
penilaian mandiri tersebut menjadi acuan utama dalam menilai Financing Companies and Sharia Financing Companies. The results of
sejauh mana penerapan prinsip-prinsip GCG telah tercapai oleh this self-assessment are the main reference for assessing the extent
Direksi. Proses penilaian ini mencakup evaluasi terhadap berbagai to which the application of GCG principles has been achieved by the
aspek kinerja Direksi sesuai dengan standar yang ditetapkan oleh Board of Directors. This assessment process includes evaluation of
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). various aspects of the Board of Directors’ performance according to
the standards set by the Financial Services Authority (OJK).
Selain merujuk pada regulasi di atas, terdapat indikator penilaian In addition to the above regulations, there are also other assessment
lainnya yang menjadi dasar pertimbangan untuk mengukur kinerja indicators used as the basis for measuring the collective
Direksi secara kolegial. Beberapa di antaranya melibatkan: performance of the Board of Directors. Some of these involve:
1. Tingkat kehadiran Direksi dalam rapat internal maupun rapat 1. Attendance of the Board of Directors in internal and joint
gabungan; meetings;
2. Pencapaian Key Performance Indicators (KPI) Direksi; dan 2. Achievement of the Board of Directors’ Key Performance
Indicators (KPIs); and
3. Realisasi rencana bisnis tahunan sebagai tolak ukur kesesuaian 3. Realization of the annual business plans as a benchmark for the
antara rencana yang telah dirumuskan dengan kinerja aktual alignment between formulated plans and actual performance
yang telah dicapai. achieved.
Pihak yang Melakukan Penilaian The Assessor
Pihak yang melakukan penilaian atas kinerja Direksi adalah Dewan The assessment of the Board of Directors’ performance is
Komisaris. conducted by the Board of Commissioners.
KEBIJAKAN NOMINASI DAN REMUNERASI DEWAN KOMISARIS NOMINATION AND REMUNERATION POLICY OF THE BOARD OF
DAN DIREKSI [GRI 2-10][GRI 2-19] COMMISSIONERS AND DIRECTORS [GRI 2-10][GRI 2-19]
Prosedur Nominasi Dewan Komisaris dan Direksi Procedures for Nominating the Board of Commissioners and
Directors
Dalam upaya untuk meningkatkan implementasi prinsip GCG, In an effort to enhance the implementation of GCG principles, the
Perseroan perlu menetapkan Prosedur Nominasi Dewan Komisaris Company needs to establish procedures for nominating the Board of
dan Direksi. Langkah ini sejalan dengan ketentuan Peraturan Otoritas Commissioners and Directors. This step is in line with the provisions
Jasa Keuangan No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi of Financial Services Authority Regulation No. 34/POJK.04/2014
dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik. Peraturan tersebut concerning the Nomination and Remuneration Committee of Issuers
mewajibkan Perseroan untuk melaksanakan prosedur nominasi or Public Companies. This regulation requires the Company to
yang mencakup beberapa aspek, antara lain: implement nomination procedures covering several aspects, including:
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 189
Page 192
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Menyusun kebijakan dan kri-
Menyusun komposisi dan teria yang diperlukan dalam Membantu pelaksanaan
proses nominasi proses nominasi evaluasi kinerja
Arranging the composition Arranging policies and criteria Assist in carrying out
and nomination process required in the nomination performance evaluations
process
Menelaah serta mengusulkan calon yang memenuhi
Menyusun program pengembangan syarat sebagai anggota Direksi dan/atau anggota
kemampuan anggota Direksi dan/atau Dewan Komisaris kepada Dewan Komisaris untuk
anggota Dewan Komisaris disampaikan kepada RUPS
Arranging capacity development Review and propose candidates who meet the
programs for members of the Board of requirements as members of the Board of Directors
Directors and/or members of the Board of and/or members of the Board of Commissioners to the
Commissioners Board of Commissioners to be submitted to the GMS
Prosedur Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Procedure for Determining Remuneration for the Board of
[GRI 2-20] Commissioners and the Board of Directors [GRI 2-20]
Prosedur penetapan remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi The Procedure for determining remuneration for the Board of
merupakan rangkaian langkah terstruktur yang dirancang untuk Commissioners and Directors is a series of structured steps designed
menetapkan pemberian imbalan kepada anggota Dewan Komisaris to determine the remuneration given to members of the Board
dan Direksi. Prosedur Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris dan of Commissioners and Directors. The procedure for determining
Direksi Perseroan dijelaskan pada bagan berikut: remuneration for the Company’s Board of Commissioners and the
Board of Directors is explained in the following chart:
Komite Nominasi dan Dewan Komisaris
Remunerasi menyampaikan menyampaikan usulan
rekomendasi kebijakan remunerasi kepada RUPS Tahunan menyetujui
remunerasi kepada Dewan pemegang saham untuk struktur dan besaran
Komisaris kemudian disetujui dalam remunerasi
RUPS Tahunan
The Nomination and The Annual GMS approves
Remuneration Committee The Board of Commissioners the structure and amount of
submits remuneration policy submits remuneration remuneration
recommendations to the proposals to shareholders for
Board of Commissioners approval at the Annual GMS
Penetapan struktur dan komponen remunerasi bagi anggota Dewan The determination of the structure and components of remuneration
Komisaris dan Direksi Perseroan merupakan hasil dari keputusan for members of the Board of Commissioners and Directors of the
pemegang saham mayoritas dalam Rapat Umum Pemegang Saham Company is the result of a decision by the majority shareholders at
Tahunan (RUPST). the Annual General Meeting of Shareholders (AGMS).
Keputusan tersebut didasarkan pada pertimbangan hasil penilaian This decision is based on considerations of the performance
kinerja Dewan Komisaris dan Direksi, serta memperhatikan assessment results of the Board of Commissioners and Directors,
rekomendasi yang disampaikan oleh Komite Nominasi dan while also taking into account the recommendations provided by
Remunerasi. Dalam proses penetapan remunerasi, pemegang the Nomination and Remuneration Committee. In the process
saham mayoritas memiliki peran penting dalam menentukan of setting remuneration, majority shareholders play a crucial role
kebijakan yang sesuai dengan visi dan tujuan Perseroan. in determining policies that align with the Company’s vision and
objectives.
190 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 193
Indikator Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Indicators for Determining Remuneration for the Board of
Commissioners and the Board of Directors
Dalam proses perumusan dan penetapan struktur serta komponen In the formulation and determination process of the structure
remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi, terdapat and components of remuneration for members of the Board of
sejumlah indikator utama yang harus diperhatikan, yaitu: Commissioners and the Board of Directors, there are several key
indicators that must be considered, namely:
1. Remunerasi yang berlaku pada industri pembiayaan dengan 1. Remuneration prevailing in the financing industry with a similar
skala usaha yang sama dengan Perseroan; scale of operations as the Company;
2. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang anggota 2. Performance of duties, responsibilities, and authorities of the
Dewan Komisaris dan Direksi yang dihubungkan dengan members of the Board of Commissioners and Directors linked
pencapaian tujuan dan kinerja Perseroan; to the achievement of the Company’s goals and performance;
3. Target kinerja atau prestasi kerja individu anggota Dewan 3. Performance targets or individual achievements of the
Komisaris dan Direksi; members of the Board of Commissioners and the Board of
Directors;
4. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang Perseroan; 4. Consideration of the Company’s long-term targets and
strategies;
5. Keseimbangan antara tunjangan yang bersifat tetap dan 5. Balance between fixed and variable allowances; and
variabel; dan
6. Kinerja keuangan Perseroan. 6. The Company’s financial performance.
Dengan memperhatikan indikator tersebut, proses penetapan By considering these indicators, the process of setting remuneration
remunerasi dapat dilakukan secara komprehensif sesuai dengan can be carried out comprehensively according to the contributions
kontribusi, serta kinerja anggota Dewan Komisaris dan Direksi. and performance of the members of the Board of Commissioners
and the Board of Directors.
Struktur Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Structure of Remuneration for the Board of Commissioners and
the Board of Directors
Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan berhak atas struktur The Board of Commissioners and the Board of Directors of the
remunerasi yang terdiri dari: Company are entitled to a remuneration structure consisting of:
a. Gaji dan bonus; a. Salary and bonuses;
b. Tunjangan kesehatan; b. Health allowances;
c. Tunjangan kendaraan; c. Vehicle allowances;
d. Tunjangan pajak; dan d. Tax allowances; and
e. Tunjangan lainnya. e. Other allowances.
Jumlah Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Tahun 2023 Amount of Remuneration for the Board of Commissioners and the
Board of Directors in 2023
Pada tahun 2023, Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan telah In 2023, the Board of Commissioners and the Board of Directors
menerima total remunerasi, sebagaimana terperinci dalam tabel of the Company received a total remuneration, as detailed in the
berikut: following table:
Total Remunerasi Tahun 2023
Jenis Remunerasi Total Remuneration in 2023
Type of Remuneration Direksi Dewan Komisaris
The Board of Directors The Board of Commissioners
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, dan fasilitas lainnya, Rp11.337.275.266 Rp2.137.824.427
baik dalam bentuk natura maupun non-natura)
Remuneration (salary, bonuses, regular allowances and other
facilities, both in kind and non-kind)
PENGUNGKAPAN HUBUNGAN AFILIASI ANGGOTA DEWAN DISCLOSURE OF AFFILIATION RELATIONSHIPS OF THE BOARD
KOMISARIS, DIREKSI, DAN PEMEGANG SAHAM UTAMA DAN/ OF COMMISIONERS, BOARD OF DIRECTORS, AND MAJOR
ATAU PENGENDALI SHAREHOLDERS AND/OR CONTROLLERS
Pengungkapan mengenai hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Disclosure of affiliation relationships between members of the Board
Dewan Komisaris, dan pemegang saham pengendali merupakan of Directors, Board of Commissioners, and controlling shareholders
salah satu kriteria yang digunakan untuk mengukur independensi is one of the criteria used to measure the independence of the
Dewan Komisaris dan Direksi. Informasi hubungan afiliasi yang perlu Board of Commissioners and the Board of Directors. Information
diungkap meliputi: regarding affiliation relationships that need to be disclosed includes:
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 1 91
Page 194
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota 1. Affiliation relationships between members of the Board of
Direksi lainnya; Directors with other members of the Board of Directors;
2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota 2. Affiliation relationships between members of the Board of
Dewan Komisaris; Directors with members of the Board of Commissioners;
3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan pemegang 3. Affiliation relationships between members of the Board of
saham utama dan/atau pengendali; Directors and major shareholders and/or controllers;
4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan 4. Affiliation relationships between members of the Board of
anggota Komisaris lainnya; dan Commissioners and the other Board of Commissioners; and
5. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan 5. Affiliation relationships between members of the Board of
pemegang saham utama dan/atau pengendali. Commissioners and major shareholders and/or controllers.
Tabel Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali
Table of Affiliate Relationships of the Board of Commissioners, Directors, and Major and/or Controlling Shareholders
Hubungan Keuangan dan Keluarga Dewan Komisaris dan Direksi
Financial and Family Relationship of the Board of Commissioners and Board of Directors
Hubungan Keuangan dengan Hubungan Keluarga dengan
Financial Relationship with Family Relationship with
Nama Jabatan Dewan Dewan
Name Position Direksi Pemegang Direksi Pemegang
Komisaris Komisaris
Board of Saham Board of Saham
Board of Board of
Directors Shareholders Directors Shareholders
Commissioners Commissioners
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Bhindawati Komisaris Utama - √ - √ √ - - √ - √ - √
Gunawan President
Commissioner
Lukman Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √
Abdullah Independen
Independent
Commissioner
Dedi Setiawan* Komisaris - √ - √ - √ - √ - √ - √
Commissioner
Harjanto Direktur Utama - √ - √ - √ - √ - √ - √
Tjitohardjojo President
Director
Jahja Anwar Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √
Director
Engelbert Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √
Rorong, Jr. Director
Yimmy Direktur - √ - √ - √ - √ - √ - √
Weddianto Director
*Efektif setelah mendapat persetujuan OJK | *Effective after obtaining OJK approval
192 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 195
KOMITE-KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS COMMITTEES UNDER THE BOARD OF COMMISSIONERS
Dalam melaksanakan fungsi dan tugasnya, Dewan Komisaris dibantu In carrying out its functions and duties, the Board of Commissioners
oleh 3 (tiga) komite, yang terdiri dari: is assisted by 3 (three) committees, which consist of:
1. Komite Audit; 1. Audit Committee;
2. Komite Nominasi dan Remunerasi; dan 2. Nomination and Remuneration Committee; and
3. Komite Pemantau Risiko. 3. Risk Monitoring Committee.
Informasi lebih rinci tentang ketiga komite tersebut akan diuraikan Further detailed information about these three committees will be
lebih lanjut pada Sub Bab berikutnya. elaborated in the following content.
KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE
Komite Audit adalah salah satu organ pendukung di bawah The Audit Committee is one of the supporting organs under the
Dewan Komisaris, yang membantu dalam pelaksanaan fungsi Board of Commissioners, which assists in overseeing the internal
pengawasan terhadap sistem pengendalian internal Perseroan, control system of the Company, compliance with regulations, the
kepatuhan terhadap regulasi, kualitas laporan keuangan, serta quality of financial reports, as well as evaluating the effectiveness
mengevaluasi efektivitas fungsi audit internal dan memastikan of internal audit functions and ensuring the implementation of
penerapan GCG. Pembentukan Komite Audit dan penyusunan GCG. The establishment of the Audit Committee and the drafting
kebijakan pendukungnya mengacu pada ketentuan POJK No. of its supporting policies refer to the provisions of POJK No. 55/
55/POJK.04/2015 (“POJK 55/2015”) tentang Pembentukan dan POJK.04/2015 (“POJK 55/2015”) regarding the Formation and
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. Guidelines for the Implementation of the Audit Committee.
Piagam Komite Audit Audit Committee Charter
Komite Audit melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dengan The Audit Committee carries out its duties and responsibilities
berpedoman pada Piagam Komite Audit. Piagam yang telah based on the Audit Committee Charter. The charter, which has
disahkan melalui Keputusan Direksi No. 047/SK-DIR/CFI/IX/2022 been ratified through Board of Directors Decision No. 047/SK-DIR/
tanggal 7 September 2022 mengatur tentang komposisi, struktur CFI/IX/2022 dated September 7, 2022, regulates the composition,
dan persyaratan keanggotaan, tugas dan tanggung jawab Komite structure, and membership requirements, as well as the duties
Audit hingga mekanisme pelaporan Komite Audit. Piagam Komite and responsibilities of the Audit Committee up to the reporting
Audit senantiasa diperbarui agar selaras dengan dinamika bisnis, mechanism of the Audit Committee. The Charter of the Audit
tantangan yang dihadapi dan sesuai dengan kebutuhan Perseroan. Committee is regularly updated to align with business dynamics,
challenges faced, and the Company’s needs.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Duties and Responsibilities of the Audit Committee
Sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam Piagam Komite Audit, In accordance with the provisions set forth in the Charter of the
tugas dan tanggung jawab Komite Audit adalah sebagai berikut: Audit Committee, the duties and responsibilities of the Audit
Committee are as follows:
1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan 1. Reviewing financial information that will be published by the
diterbitkan Perusahaan kepada publik dan/atau pihak otoritas Company to the public and/or regulatory authorities, including
antara lain laporan keuangan, proyeksi, dan laporan lainnya financial statements, projections, and other reports related to
terkait dengan informasi keuangan Perseroan; the Company’s financial information;
2. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi perbedaan 2. Providing independent opinions in the event of differences of
pendapat antara manajemen dan akuntan atas jasa yang opinion between management and accountants regarding the
diberikannya; services provided;
3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai 3. Providing recommendations to the Board of Commissioners
penunjukan akuntan yang didasarkan pada independensi, ruang regarding the appointment of accountants based on
lingkup penugasan, dan imbalan jasa; independence, scope of assignment, and remuneration;
4. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan oleh 4. Reviewing the implementation of audits by the Internal Audit
Audit Internal dan mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh and overseeing the implementation of follow-up actions by the
Direksi atas temuan audit internal; Board of Directors on internal audit findings;
5. Melakukan penelaahan terhadap aktivitas pelaksanaan 5. Reviewing the activities of risk management conducted by the
manajemen risiko yang dilakukan oleh fungsi pemantau risiko di risk monitoring function under the Board of Commissioners;
bawah Dewan Komisaris;
6. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses akuntansi 6. Reviewing complaints related to the Company’s accounting
dan pelaporan keuangan Perseroan; and financial reporting processes;
7. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris 7. Reviewing and providing advice to the Board of Commissioners
sehubungan dengan potensi benturan kepentingan Perseroan; regarding potential conflicts of interest of the Company; and
dan
8. Menjaga kerahasiaan dokumen, data, dan informasi Perseroan. 8. Maintaining the confidentiality of the Company’s documents,
data, and information.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 193
Page 196
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Struktur, Keanggotaan, dan Masa Jabatan Structure, Membership, and Term of Office
Piagam Komite Audit menetapkan bahwa masa jabatan Ketua dan The Charter of the Audit Committee stipulates that the term of
anggota Komite Audit yang juga menjabat sebagai anggota Dewan office of the Chairman and members of the Audit Committee, who
Komisaris Perseroan tidak boleh melebihi masa jabatannya sebagai also serve as members of the Company’s Board of Commissioners,
anggota Dewan Komisaris. Sementara itu, bagi anggota Komite may not exceed their term of office as members of the Board of
Audit yang bukan berasal dari anggota Dewan Komisaris Perseroan, Commissioners. Meanwhile, for Audit Committee members who
masa jabatannya ditetapkan dalam surat pengangkatan masing- are not from the Company’s Board of Commissioners, their term of
masing. office is determined in their respective appointment letters.
Pada tanggal 31 Desember 2023, susunan anggota Komite Audit As of December 31, 2023, the composition of the Audit Committee
adalah sebagai berikut: is as follows:
Nama Posisi Dasar Pengangkatan Rangkap Jabatan di Perseroan
Name Position Legal Basis for Appointment Concurrent Position in Company
Lukman Abdullah Ketua Surat Keputusan Dewan Komisaris tanggal • Komisaris Independen
Chairman 3 Desember 2018 • Ketua Komite Nominasi Remunerasi
• Ketua Komite Pemantau Risiko
Decree of the Board of Commissioners
dated December 3, 2018 • Independent Commissioner
• Chairman of Nomination and Remuneration
Committee
• Chairman of Risk Monitoring Committee
Sahat Maruli Purba Anggota Anggota Komite Pemantau Risiko
Member Risk Monitoring Committee Member
Priskila Gabriella Ciahaya Anggota Tidak ada
Member None
PROFIL KEANGGOTAAN KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE MEMBERSHIP PROFILE
Profil Ketua Komite Audit Profile of the Chairman of the Audit Committee
Profil lengkap Bapak Lukman Abdullah selaku Ketua Komite Audit Detailed profile of Mr. Lukman Abdullah as Chairman of the
Perseroan dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan. Company’s Audit Committee is available in the Company’s Profile
Chapter.
Profil Anggota Komite Audit Non-Komisaris Profile of Non-Commissioner Members of the Audit Committee
Seluruh anggota Komite Audit Perseroan berstatus Warga Negara The entire members of the Company’s Audit Committee are
Indonesia (WNI). Berikut ini adalah profil lengkap anggota Komite Indonesian Citizens (WNI). The following is the detailed profile
Audit Perseroan yang bukan merupakan anggota Dewan Komisaris of members of the Company’s Audit Committee who are not
Perseroan, yaitu: members of the Board of Commissioners, namely:
Nama Riwayat Pendidikan Riwayat Karier
Name Educational Background Career History
Sahat Maruli Purba Sarjana Ekonomi dari Sekolah Tinggi • Auditor Senior Manager di KAP Osman Bing Satrio & Rekan (2007 – 2012);
Ekonomi Indonesia (STIE), Jakarta • Partner di KAP Osman Bing Satrio & Eny (2012 – 2015);
• Managing Partner di KAP Maruli & Frans (2015 – sekarang); dan
Bachelor of Economics from the • Managing Partner di KAP Mirawati Sensi ldris (2016 – sekarang).
Indonesian College of Economics (STIE),
Jakarta • Auditor Senior Manager at KAP Osman Bing Satrio & Partners (2007 - 2012);
• Partner at KAP Osman Bing Satrio & Eny (2012 - 2015);
• Managing Partner at KAP Maruli & Frans (2015 - present); and
• Managing Partner at KAP Mirawati Sensi ldris (2016 - present).
194 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 197
Nama Riwayat Pendidikan Riwayat Karier
Name Educational Background Career History
Priskila Gabriella Ciahaya Sarjana Ekonomi, Fakultas Ekonomi • Public Accountant/Consultant (2015);
Universitas Krida Wacana, Jakarta • Finance and Accounting di PT Kookmin Best (KB) Insurance Indonesia (2015 –
2017); dan
Bachelor of Economics, Faculty of • Accounting di PT Yulia Sukses (2017).
Economics, Krida Wacana University, • Public Accountant/Consultant (2015);
Jakarta • Finance and Accounting at PT Kookmin Best (KB) Insurance Indonesia (2015 -
2017); and
• Accounting at PT Yulia Sukses (2017).
Independensi Komite Audit Audit Committee Independence
Perseroan telah memastikan bahwa seluruh anggota Komite Audit The Company has ensured that all members of the Audit Committee
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya secara independen carry out their duties and responsibilities independently and free
dan bebas dari pengaruh atau intervensi pihak mana pun. Dalam from the influence or intervention of any party. In order to maintain
rangka menjaga independensi Komite Audit, Perseroan menunjuk the independence of the Audit Committee, the Company appoints
1 (satu) orang Komisaris Independen sebagai Ketua Komite Audit. 1 (one) Independent Commissioner as the Chairman of the Audit
Sementara itu, anggota lainnya merupakan para profesional Committee. Meanwhile, the other members are independent
independen dari luar Perseroan yang memiliki kompetensi dan professionals from outside the Company who have adequate
pengalaman memadai di bidang keuangan atau audit eksternal. competence and experience in the field of finance or external audit.
RAPAT KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE MEETINGS
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Komite Audit wajib menyelenggarakan rapat Komite Audit secara The Audit Committee is required to hold Audit Committee meetings
berkala paling kurang sekali dalam 3 (tiga) bulan. Kebijakan ini regularly at least once every 3 (three) months. This policy is in
telah sesuai dengan ketentuan dalam Piagam Komite Audit yang accordance with the provisions of the Audit Committee Charter,
mengacu pada POJK 55/2015. which refers to POJK 55/2015.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance Rate
Selama tahun 2023, Rapat Komite Audit telah diadakan sebanyak During the year 2023, the Audit Committee meetings were held
4 (empat) kali yang dihadiri oleh anggota Komite Audit. Informasi 4 (four) times and attended by all Audit Committee members.
terkait agenda, frekuensi rapat, dan tingkat kehadiran per anggota Detailed information regarding the agenda, meeting frequency, and
dijelaskan secara rinci pada tabel berikut: attendance rate per member is explained comprehensively in the
following table:
Peserta Rapat
Tanggal Agenda Rapat Meeting Participant
No.
Date Meeting Agenda
LA SMP PGC
1. 2 Februari 2023 Pembahasan Rencana dan Hasil Audit Divisi Internal Audit Triwulan IV/2022 √ √ √
February 2, 2023 Discussion of the Internal Audit Division's Audit Plan and Results for Quarter IV/2022
2. 11 Mei 2023 Pembahasan Rencana dan Hasil Audit Divisi Internal Audit Triwulan I/2023 √ √ √
May 11, 2023 Discussion on the Audit Plan and Results of the Internal Audit Division for Quarter I/2023
3. 27 Juli 2023 Pembahasan Rencana dan Hasil Audit Divisi Internal Audit Triwulan II/2023 √ √ √
July 27, 2023 Discussion on Audit Plan and Result of Internal Audit Division for Quarter II/2023
4. 19 Oktober 2023 Pembahasan Rencana dan Hasil Audit Divisi Internal Audit Triwulan III/2023 √ √ √
October 19, 2023 Discussion on Audit Plan and Result of Internal Audit Division for Quarter III/2023
Jumlah Rapat | Number of Meetings 4 4 4
Jumlah Kehadiran | Total Attendance 4 4 4
Tingkat Kehadiran | Attendance Rate 100% 100% 100%
Keterangan / Note:
LA: Lukman Abdullah | SMP: Sahat Maruli Purba | PGC: Priskila Gabriella Ciahaya
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 195
Page 198
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Audit Tahun 2023 Audit Committee Performance Report for the Year 2023
Pada tahun 2023, Komite Audit telah menjalankan tugas sesuai In 2023, the Audit Committee carried out its duties in accordance
dengan tanggung jawab yang diatur dalam Piagam Audit, with the responsibilities outlined in the Audit Charter, as detailed
sebagaimana diuraikan berikut ini: below:
1. Melakukan penelaahan atas Laporan Keuangan Perseroan tahun 1. Reviewed the Company’s Financial Statements for the year
2023; 2023;
2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap peraturan 2. Reviewed compliance with laws and regulations related to the
perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan Company’s activities;
Perseroan; 3. Provided recommendations to the Board of Commissioners
3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai regarding the appointment of Public Accountants for the audit
penunjukan Akuntan Publik untuk audit Laporan Keuangan of the 2022 Financial Statements, including the scope of work
tahun 2022, termasuk ruang lingkup penugasan, dan fee; and fees;
4. Melakukan penelaahan terhadap aktivitas pelaksanaan 4. Reviewed the activities of risk management implementation;
manajemen risiko;
5. Menelaah temuan audit oleh auditor eksternal dan 5. Reviewed external auditor findings and followed up on them,
menindaklanjuti temuan, serta melaksanakan rapat dengan including holding meetings with external auditors to discuss
auditor eksternal untuk membahas hal terkait; dan related matters; and
6. Melaksanakan rapat internal Komite Audit. 6. Conducted internal Audit Committee meetings.
Program Pendidikan/Pelatihan Komite Audit Tahun 2023 Audit Committee Education/Training Program for the Year 2023
Perseroan memfasilitasi program pendidikan, seminar, dan The Company facilitated education, seminars, and conferences for
konferensi bagi anggota Komite Audit setiap tahunnya. Pada tahun Audit Committee members every year. In 2023, Audit Committee
2023, anggota Komite Audit telah mengikuti pendidikan dan/atau members participated in education and/or training programs as
pelatihan sebagaimana diuraikan pada tabel berikut: detailed in the following table:
Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Nama
Subject Organizer Date
Priskila Gabriella Ciahaya Outlook Industri Jasa Keuangan di Tahun 2023 OJK 10 Januari 2023
Financial Services Industry Outlook in 2023 January 10, 2023
The Role of GRC in Supporting Financial Sector Performance OJK 23 Februari 2023
February 23, 2023
Waspada Modus Penipuan Gaya Baru OJK 3 Agustus 2023
Be aware of new fraud schemes August 3, 2023
Enhancing Financial Performance through Data Analytics Confirmation OJK 31 Agustus 2023
August 31, 2023
Sahat Maruli Purba Outlook Industri Jasa Keuangan di Tahun 2023 OJK 10 Februari 2023
Financial Services Industry Outlook in 2023 February 10, 2023
The Role of GRC in Supporting Financial Sector Performance OJK 23 Februari 2023
February 23, 2023
Waspada Modus Penipuan Gaya Baru OJK 3 Agustus 2023
Be aware of new fraud schemes August 3, 2023
Enhancing Financial Performance through Data Analytics Confirmation OJK 31 Agustus 2023
August 31, 2023
KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI NOMINATIONS AND REMUNERATION COMMITTEE
Komite Nominasi dan Remunerasi adalah sebuah komite yang The Nominations and Remuneration Committee is a committee
dibentuk oleh Dewan Komisaris untuk memberikan dukungan dalam established by the Board of Commissioners to support the oversight
melaksanakan tanggung jawab pengawasan terhadap implementasi responsibilities regarding the implementation of nomination and
kebijakan nominasi dan remunerasi, sesuai dengan ketentuan yang remuneration policies, in accordance with applicable regulations.
berlaku. Pembentukan Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan The formation of the Company’s Nominations and Remuneration
resmi disahkan melalui Surat Keputusan Direksi No. 478/SK-DIR/ Committee was officially ratified through Board of Directors
CFI/XII/2015, yang merujuk pada ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Decree No. 478/SK-DIR/CFI/XII/2015, referring to the provisions
Keuangan No. 34/POJK.04/2014 (“POJK 34/2014”) tertanggal 8 of Financial Services Authority Regulation No. 34/POJK.04/2014
Desember 2014 tentang Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten (“POJK 34/2014”) dated December 8, 2014, regarding the
atau Perusahaan Publik. Nominations and Remuneration Committee of Issuers or Public
Companies.
196 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 199
Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi Charter of the Nominations and Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi melaksanakan tugas dan The Nominations and Remuneration Committee carries out its
tanggung jawabnya dengan berpedoman pada Piagam Komite duties and responsibilities based on the Charter of the Nominations
Nominasi dan Remunerasi melalui Keputusan Direksi No. 035/ and Remuneration Committee through Board of Directors Decree
SK-DIR/CFI/XII/2017 yang mengatur ketentuan seperti komposisi, No. 035/SK-DIR/CFI/XII/2017, which regulates provisions such as
struktur dan persyaratan keanggotaan, tugas dan tanggung jawab, composition, structure, membership requirements, duties and
hingga mekanisme pelaporan Komite Nominasi dan Remunerasi. responsibilities, and the reporting mechanism of the Nominations
and Remuneration Committee.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi dan Remunerasi Duties and Responsibilities of the Nominations and Remuneration
Committee
Tugas dan tanggung jawab Komite Nominasi dan Remunerasi Regarding nomination functions, the duties and responsibilities of
terkait fungsi nominasi adalah sebagai berikut: the Nominations and Remuneration Committee are as follows:
1. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai sistem 1. To develop and provide recommendations on the system and
serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian anggota procedures for the selection and/or replacement of members
Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan Komisaris untuk of the Board of Commissioners and the Board of Directors to
disampaikan kepada pemegang saham melalui Rapat Umum the Board of Commissioners for presentation to shareholders
Pemegang Saham (RUPS); at the General Meeting of Shareholders (GMS);
2. Memberikan rekomendasi mengenai calon-calon anggota 2. To provide recommendations on candidates for members of
Dewan Komisaris dan/atau Direksi kepada Dewan Komisaris the Board of Commissioners and/or the Board of Directors to
untuk disampaikan kepada RUPS; the Board of Commissioners for presentation to the GMS;
3. Memberikan rekomendasi mengenai pihak independen yang 3. To provide recommendations on independent parties to
akan menjadi anggota Komite Nominasi dan Remunerasi, become members of the Nominations and Remuneration
Komite Audit, dan Komite Pemantau Risiko kepada Dewan Committee, Audit Committee, and Risk Monitoring Committee
Komisaris; to the Board of Commissioners;
4. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja 4. To assist the Board of Commissioners in assessing the
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris berdasarkan performance member of the Board of Directors and/or
tolak ukur yang telah disusun sebagai bahan evaluasi; dan members of the Board of Commissioners based on established
benchmarks for evalation; and
5. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai 5. To provide recommendations to the Board of Commissioners
program pengembangan kemampuan anggota Direksi dan/atau regarding the development programs for member of the Board
Dewan Komisaris. of Directors and/or members of the Board of Commissioners.
Sedangkan dalam menjalankan fungsi remunerasi, tugas dan In performing remuneration functions, the duties and responsibilities
tanggung jawab Komite Nominasi dan Remunerasi adalah sebagai of the Nominations and Remuneration Committee are as follows:
berikut:
1. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi; 1. To evaluate remuneration policies;
2. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai 2. To provide recommendations to the Board of Commissioners
kebijakan remunerasi bagi: regarding remuneration policies for:
a. Dewan Komisaris dan Direksi untuk disampaikan kepada a. The Board of Commissioners and the Board of Directors to
Rapat Umum Pemegang Saham; be submitted to the General Meeting of Shareholders;
b. Pejabat eksekutif dan pegawai secara keseluruhan untuk b. Executive officers and employees as a whole for
disampaikan kepada Direksi; dan presentation to the Board of Directors; and
c. Melaksanakan tugas lainnya yang diberikan oleh Dewan c. To perform other tasks assigned by the Board of
Komisaris. Commissioners.
3. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja 3. To assist the Board of Commissioners in performance
dengan kesesuaian remunerasi yang diterima masing-masing assessments with the appropriateness of remuneration received
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris. by the Board of Director and/or the Board of Commissioner
members.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 197
Page 200
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Struktur, Keanggotaan, dan Masa Jabatan Structure, Membership, and Term of Office
Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi menetapkan bahwa masa The Charter of the Nominations and Remuneration Committee
jabatan Ketua dan anggota Komite Nominasi dan Remunerasi yang stipulates that the term of office of the Chairperson and members
juga menjabat sebagai anggota Dewan Komisaris Perseroan tidak of the Nominations and Remuneration Committee who also serve
boleh melebihi masa jabatannya sebagai anggota Dewan Komisaris. as members of the Company’s Board of Commissioners may not
Sementara itu, bagi anggota Komite Nominasi dan Remunerasi exceed their term as members of the Board of Commissioners.
yang bukan berasal dari anggota Dewan Komisaris Perseroan, masa Meanwhile, for members of the Nominations and Remuneration
jabatannya ditetapkan dalam surat pengangkatan masing-masing. Committee who are not members of the Company’s Board
of Commissioners, their term of office is determined in their
respective appointment letters.
Pada tahun 2023, susunan anggota Komite Nominasi dan In 2023, the composition of the Nominations and Remuneration
Remunerasi adalah sebagai berikut: Committee was as follows:
Nama Posisi Dasar Pengangkatan Rangkap Jabatan di Perseroan
Name Position Basis for Appointment Concurrent Position in the Company
Lukman Abdullah Ketua Surat Keputusan Direksi No. 021/SK-DIR/CFI/ • Komisaris Independen
Chairman VII/2021 perihal Perubahan Susunan Anggota • Ketua Komite Audit
Komite Nominasi Dan Remunerasi PT Clipan • Ketua Komite Pemantau Risiko
Finance Indonesia Tbk
• Independent Commissioner
Decree of the Board of Directors No. 021/ • Chairman of the Audit Committee
SK-DIR/CFI/VII/2021 regarding Changes • Chairman of Risk Monitoring Committee
in the Composition of the Nomination and
Roosniati Salihin* Wakil Ketua Komite Remuneration Committee of PT Clipan Komisaris Utama
Vice Chairman of the Finance Indonesia Tbk President Commissioner
Committee
Donny Tri Wardono Anggota EVP HC & GA
Member
*Telah meninggal dunia pada 5 November 2023 / Passed away on November 5, 2023
Profil Keanggotaan Komite Nominasi dan Remunerasi Profile of Members of The Nomination and Remuneration
Committee
Profil Bapak Lukman Abdullah dan Bapak Donny Tri Wardono dapat The profiles of Mr. Lukman Abdullah and Mr. Donny Tri Wardono
dilihat pada Bab Profil Perusahaan. Untuk profil Ibu Roosniati Salihin can be found in the Company Profile Chapter. The profile of Ms.
adalah sebagai berikut: Roosniati Salihin is as follows:
Nama Riwayat Pendidikan Riwayat Karier
Name Educational Background Career History
Roosniati Salihin • Lulusan Bahasa Jepang dari Kokkusai • Executive Vice President di PT Bank Pan Indonesia Tbk (1991);
Gakkuyukai, Tokyo, Jepang (1965); • Presiden Komisaris di PT Westpac Panin Bank (1991 - 1993);
• Lulusan English Literature dari • Komisaris di DKB Panin Finance Ltd. (1991 - 2000);
University of California, Los Angeles, • Komisaris di PT Bank PDFCI (1992 - 1998);
Amerika Serikat (1968); • Presiden Komisaris di PT ANZ Bank Panin (1993 - 2002);
• Lulusan English Literature dari Sofia • Komisaris di Schroder Investment Management Indonesia Ltd. (1994 - 2000);
University, Tokyo, Jepang (1970); dan • Direktur PT Bank Pan Indonesia Tbk (1991 - 1997);
• Lulusan Management dari Tokyo • Wakil Presiden Direktur PT Bank Pan Indonesia Tbk sejak (1997 - 2020);
Business School, Jepang (1971). • Menjabat sebagai Komisaris di Perseroan (2007 - 2020); dan
• Menjabat sebagai Komisaris Utama di Perseroan (2020 - November 2023).
• Graduate of Japanese Language from • Executive Vice President at PT Bank Pan Indonesia Tbk (1991);
Kokkusai Gakkuyukai, Tokyo, Japan • President Commissioner at PT Westpac Panin Bank (1991 - 1993);
(1965); • Commissioner at DKB Panin Finance Ltd. (1991 - 2000);
• Graduate of English Literature • Commissioner of PT Bank PDFCI (1992 - 1998);
from University of California, Los • President Commissioner of PT ANZ Bank Panin (1993 - 2002);
Angeles, USA (1968); Graduate of • Commissioner of Schroder Investment Management Indonesia Ltd. (1994 -
English Literature from University of 2000);
California, Los Angeles, United States • Director of PT Bank Pan Indonesia Tbk (1991 - 1997);
(1968); • Vice President Director of PT Bank Pan Indonesia Tbk since (1997 - 2020);
• English Literature Graduate from • Served as Commissioner of the Company (2007 - 2020); and
Sofia University, Tokyo, Japan (1970); • Served as President Commissioner of the Company (2020 - November 2023).
and
• Graduate in Management from Tokyo
Business School, Japan (1971).
198 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 201
INDEPENDENSI KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI INDEPENDENCE OF THE NOMINATIONS AND REMUNERATION
COMMITTEE
Perseroan memastikan bahwa setiap anggota Komite Nominasi The Company ensures that each member of the Nominations and
dan Remunerasi memenuhi kriteria independensi, keahlian, dan Remuneration Committee meets the criteria of independence,
integritas yang telah ditetapkan oleh regulator. Kriteria tersebut expertise, and integrity established by the regulator. The criteria are
adalah sebagai berikut: as follows:
1. Wajib memiliki integritas yang tinggi, kemampuan, pengetahuan 1. Must possess high integrity, adequate capabilities, knowledge,
dan pengalaman yang memadai sesuai dengan latar belakang and experience relevant to their educational background, as
pendidikan, serta mampu berkomunikasi dengan baik; well as effective communication skills;
2. Tidak memiliki kepentingan/keterkaitan pribadi yang dapat 2. Must not have personal interests/connections that could result
menimbulkan dampak negatif dan benturan kepentingan in negative impacts and conflicts of interest with the Company;
terhadap Perseroan;
3. Mampu bekerja sama dan berkomunikasi dengan baik dan 3. Must be able to collaborate and communicate effectively;
efektif;
4. Bersedia meningkatkan kompetensi secara terus menerus 4. Must be willing to continuously enhance their competencies
melalui pendidikan dan pelatihan; dan through education and training; and
5. Anggota komite yang berasal dari pihak independen harus 5. Committee members originating from independent parties
memenuhi persyaratan sebagai berikut: must meet the following requirements:
a. Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Perseroan, a. Must not have any affiliation with the Company, members
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, atau pemegang of the Board of Directors, members of the Board of
saham utama Perseroan; Commissioners, or major shareholders of the Company;
b. Memiliki pengalaman terkait nominasi dan/atau remunerasi; b. Must have relevant experience in nominations and/or
dan remuneration; and
c. Tidak merangkap jabatan sebagai anggota komite lainnya c. Must not concurrently hold positions as members of other
yang dimiliki Perseroan. committees owned by the Company.
RAPAT KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI MEETINGS OF THE NOMINATIONS AND REMUNERATION
COMMITTEE
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi wajib diselenggarakan Meetings of the Nominations and Remuneration Committee must be
secara berkala sekurang-kurangnya 1 (satu) kali setiap 4 (empat) held periodically, at least once every 4 (four) months. This policy has
bulan. Kebijakan ini telah diatur dalam Piagam Komite Nominasi dan been regulated in the Charter of the Nominations and Remuneration
Remunerasi yang merujuk pada regulasi POJK 34/2014. Committee, referring to the POJK 34/2014 regulations.
Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi dapat berlangsung apabila The Nominations and Remuneration Committee meetings can
dihadiri oleh paling kurang 51% dari jumlah anggota, termasuk Ketua proceed if attended by at least 51% of the total members, including
Komite. the Committee Chair.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance Rate
Selama tahun 2023, Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi telah Throughout the year 2023, the Nominations and Remuneration
diadakan sebanyak 3 (tiga) kali yang dihadiri oleh anggota Komite Committee held meetings 3 (three) times, attended by the
Nominasi dan Remunerasi. Informasi terkait agenda, frekuensi members of the Nominations and Remuneration Committee.
rapat, dan tingkat kehadiran anggota secara rinci dijelaskan pada Detailed information regarding the agenda, meeting frequency, and
tabel berikut: attendance rate of members is provided in the following table:
Peserta Rapat
Tanggal Agenda Rapat Meeting Participant
No.
Date Meeting Agenda
LA RS* DTW
1. 20 Februari 2023 Pembahasan tentang Penilaian Kerja Karyawan tahun 2022 √ - √
February 20, 2023 Discussion on Employee Work Appraisal in 2022
2. 14 Agustus 2023 Rekomendasi Ibu Bhindawati Gunawan sebagai Komisaris PT Clipan Finance Indonesia Tbk √ - √
August 14, 2023 Recommendation of Ms. Bhindawati Gunawan as Commissioner of PT Clipan Finance Indonesia Tbk
3. 19 Desember Rekomendasi Ibu Bhindawati Gunawan sebagai Komisaris Utama dan Bapak Dedi Setiawan sebagai √ - √
2023 Komisaris PT Clipan Finance Indonesia Tbk
December 19, Recommendation of Ms. Bhindawati Gunawan as President Commissioner and Mr. Dedi Setiawan as
2023 Commissioner of PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Jumlah Rapat | Number of Meetings 3 0 3
Jumlah Kehadiran | Total Attendance 3 0 3
Tingkat Kehadiran | Attendance Rate 100% 0% 100%
Keterangan | Remarks:
LA: Lukman Abdullah | RS*: Roosniati Salihin | DTW: Donny Tri Wardono
*Beliau telah meninggal dunia pada November 2023/Mrs Roosniati Salihin has passed away in November 2023
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 199
Page 202
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Kebijakan Suksesi Dewan Komisaris dan Direksi Succession Policy for the Board of Commissioners and the Board
of Directors
Kebijakan suksesi merupakan aspek krusial dalam prosedur nominasi Succession policy is a crucial aspect of the nomination procedures
Dewan Komisaris dan Direksi. Dalam proses ini, Komite Nominasi for the Board of Commissioners and the Board of Directors. In
dan Remunerasi menetapkan kriteria dan persyaratan untuk this process, the Nominations and Remuneration Committee
masing-masing kandidat anggota Dewan Komisaris dan Direksi. establishes criteria and requirements for each candidate for the
Selain itu, Komite Nominasi dan Remunerasi telah merinci tahapan Board of Commissioners and the Board of Directors. Additionally,
dan prosedur nominasi sesuai dengan regulasi yang berlaku, yang the Nominations and Remuneration Committee has outlined the
digunakan dalam proses perekrutan kandidat. stages and nomination procedures in accordance with applicable
regulations, which are used in the candidate recruitment process.
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Nominasi dan Remunerasi Report on the Implementation of Duties of the Nominations and
Tahun 2023 Remuneration Committee in 2023
Pada tahun 2023, Komite Nominasi dan Remunerasi telah In 2023, the Nominations and Remuneration Committee carried
menjalankan tugas sesuai dengan tanggung jawab yang diatur out its duties in accordance with the responsibilities outlined in
dalam Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi, sebagaimana the Charter of the Nominations and Remuneration Committee, as
diuraikan berikut ini: described below:
1. Meninjau dan memberikan rekomendasi atas paket remunerasi 1. Reviewing and providing recommendations on remuneration
bagi anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi; packages for members of the Board of Commissioners and
members of the Board of Directors;
2. Mengusulkan dan memberikan rekomendasi terkait apresiasi 2. Proposing and providing recommendations regarding the
atas kinerja tahun 2023; dan appreciation of performance in 2023; and
3. Memberikan rekomendasi atas nama Ibu Bhindawati Gunawan 3. Providing recommendations on behalf of Mrs. Bhindawati
sebagai Komisaris Utama dan Bpk. Dedi Setiawan selaku Gunawan as the President Commissioner and Mr. Dedi Setiawan
Komisaris. as a Commissioner.
PROGRAM PENDIDIKAN/PELATIHAN KOMITE NOMINASI DAN EDUCATION/TRAINING PROGRAM OF THE NOMINATIONS AND
REMUNERASI TAHUN 2023 REMUNERATION COMMITTEE IN 2023
Perseroan memfasilitasi program pendidikan, seminar, dan The Company facilitates educational programs, seminars, and
konferensi bagi anggota Komite Nominasi dan Remunerasi conferences for members of the Nominations and Remuneration
setiap tahunnya. Pada tahun 2023, anggota Komite Nominasi Committee every year. In 2023, members of the Nominations and
dan Remunerasi telah mengikuti pendidikan dan/atau pelatihan Remuneration Committee participated in education and/or training
sebagaimana diuraikan pada tabel berikut: programs as outlined in the following table:
Nama Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Name Material Organizer Implementation Date
Roosniati Salihin* Outlook Industri Jasa Keuangan di Tahun 2023 OJK 10 Januari 2023
Financial Services Industry Outlook in 2023 January 10, 2023
Seminar Nasional Tantangan Pembiayaan di Tengah Tahun Politik APPI 31 Januari 2023
National Seminar on Financing Challenges in the Middle of the Political Year IFSA January 31, 2023
Lukman Abdullah Seminar Nasional Era Baru Industri Pembiayaan APPI 6 Juni 2023
National Seminar on New Era of Financing Industry IFSA June 6, 2023
Donny Tri Wardono Advancing Business Through Quality Transformation Inhouse – 9 Februari 2023
Parlindungan Marpaung February 9, 2023
Business Insight Inhouse – 15 September 2023
Suwandi Wiratno September 15, 2023
Anti Fraud Awareness Inhouse – 15 November 2023
Mahaka Institute November 15, 2023
*Beliau telah meninggal dunia pada November 2023 | Mrs. Roosniati Salihin has passed away in November, 2023
KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK MONITORING COMMITTEE
Dewan Komisaris menetapkan pembentukan Komite Pemantau The Board of Commissioners establishes the formation of the
Risiko dengan tanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris. Risk Monitoring Committee with direct responsibility to the Board
Fungsi utama dari komite ini adalah memberikan dukungan kepada of Commissioners. The primary function of this committee is to
Dewan Komisaris dalam mengawasi dan mengevaluasi penerapan support the Board of Commissioners in overseeing and evaluating
sistem Manajemen Risiko yang menjadi tugas Komite Manajemen the implementation of the Risk Management system, which is the
Risiko dan divisi Manajemen Risiko. responsibility of the Risk Management Committee and the Risk
Management division.
200 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 203
Piagam Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Charter
Komite Pemantau Risiko melaksanakan tugas dan tanggung The Risk Monitoring Committee carries out its duties and
jawabnya dengan berpedoman pada Piagam Komite Pemantau responsibilities in accordance with the Charter of the Risk Monitoring
Risiko. Piagam yang telah disahkan melalui Keputusan Direksi No. Committee. The charter, which has been approved through the
036/SK-DIR/CFI/XII/2017 mengatur tentang berbagai ketentuan, Board of Directors Decision No. 036/SK-DIR/CFI/XII/2017, regulates
seperti komposisi, struktur dan persyaratan keanggotaan, tugas dan various provisions such as composition, structure, and membership
tanggung jawab, hingga mekanisme pelaporan Komite Pemantau requirements, as well as the tasks and responsibilities, including the
Risiko. reporting mechanism of the Risk Monitoring Committee.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko Duties and Responsibilities of the Risk Monitoring Committee
Sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam Piagam Komite In accordance with the provisions stipulated in the Charter of the
Pemantau Risiko, tugas dan tanggung jawab Komite Pemantau Risk Monitoring Committee, the duties and responsibilities of the
Risiko adalah sebagai berikut: Risk Monitoring Committee are as follows:
1. Membuat rencana kegiatan tahunan Komite; 1. Develop an annual activity plan for the Committee;
2. Melakukan evaluasi atas kesesuaian antara kebijakan manajemen 2. Evaluate the alignment between the Company’s risk
risiko Perseroan dengan pelaksanaannya; management policies and their implementation;
3. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan manajemen 3. Monitor and evaluate the implementation of the Company’s
risiko Perseroan guna memberikan rekomendasi kepada Dewan risk management to provide recommendations to the Board of
Komisaris; Commissioners;
4. Melaporkan kepada Dewan Komisaris berbagai risiko yang 4. Report to the Board of Commissioners on the various risks faced
dihadapi Perseroan dan penerapan manajemen risiko oleh by the Company and the implementation of risk management
Direksi; by the Board of Directors;
5. Mengevaluasi kebijakan manajemen risiko Perseroan sekurang- 5. Evaluate the Company’s risk management policies at least once
kurangnya sekali setahun; a year;
6. Melakukan evaluasi pertanggungjawaban pelaksanaan kebijakan 6. Evaluate the accountability of the implementation of the Board
manajemen risiko Direksi sekurang-kurangnya secara triwulan; of Directors’ risk management policies at least quarterly;
7. Menjaga kerahasiaan seluruh dokumen, data, dan informasi 7. Maintain the confidentiality of all documents, data, and
Perseroan yang dimilikinya; information owned by the Company;
8. Membuat, mengkaji, dan memperbarui Pedoman dan Tata 8. Develop, review, and update Guidelines and Rules of Procedure
Tertib Kerja Komite; for the Committee’s work;
9. Menyelenggarakan dan memberikan kewenangan untuk 9. Organize and authorize investigations within its scope of work;
melakukan investigasi dalam ruang lingkup kerjanya;
10. Menjalin kerja sama dengan konsultan dari luar, akuntan, atau 10. Collaborate with external consultants, accountants, or other
pihak eksternal lainnya yang memberikan saran kepada Komite external parties providing advice to the Committee or directing
atau memberikan pengarahan sehubungan dengan investigasi, investigations, seeking information related to employees, and
mencari berbagai informasi terkait karyawan, serta pihak-pihak cooperating parties based on the Committee’s request; and
yang bekerja sama atas dasar permintaan Komite; dan
11. Tugas-tugas lain selain disebutkan di atas yang diberikan oleh 11. Other tasks not mentioned above given by the Board of
Dewan Komisaris kepada Komite sesuai dengan fungsi dan Commissioners to the Committee according to its functions
tugasnya dari waktu ke waktu sesuai dengan kebutuhan. and duties from time to time as needed.
Struktur, Keanggotaan, dan Masa Jabatan Structure, Membership, and Term of Office
Piagam Komite Pemantau Risiko menetapkan bahwa masa jabatan The Charter of the Risk Monitoring Committee stipulates that
Ketua dan anggota Komite Pemantau Risiko yang juga menjabat the term of office for the Chairperson and members of the Risk
sebagai anggota Dewan Komisaris Perseroan tidak boleh melebihi Monitoring Committee, who also serve as members of the
masa jabatannya sebagai anggota Dewan Komisaris. Sementara Company’s Board of Commissioners, should not exceed their
itu, bagi anggota Komite Pemantau Risiko yang bukan berasal dari term as members of the Board of Commissioners. Meanwhile, for
anggota Dewan Komisaris Perseroan, masa jabatannya ditetapkan members of the Risk Monitoring Committee who are not from
dalam surat pengangkatan masing-masing. the Company’s Board of Commissioners, their term of office is
determined in their respective appointment letters.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 201
Page 204
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Pada tahun 2023, susunan anggota Komite Pemantau Risiko adalah In 2023, the composition of the Risk Monitoring Committee
sebagai berikut: members was as follows:
Nama Posisi Dasar Pengangkatan Rangkap Jabatan di Perseroan
Name Position Legal Basis for Appointment Concurrent Position in the Company
Lukman Ketua Surat Keputusan Direksi No. 026/SK-DIR/CFI/VII/2021 perihal • Komisaris Independen
Abdullah Chairman Perubahan Susunan Anggota Komite Pemantau Risiko PT Clipan • Ketua Komite Audit
Finance Indonesia Tbk • Ketua Komite Nominasi Remunerasi
Decree of the Board of Directors No. 026/SK-DIR/CFI/VII/2021 • Independent Commissioner
regarding Changes in the Composition of the Risk Monitoring • Chairman of the Audit Committee
Committee of PT Clipan Finance Indonesia Tbk • Chairman of the Nomination and Remuneration Committee
Sahat Maruli Anggota Anggota Komite Audit
Purba Member Audit Committee Member
Profil Keanggotaan Komite Pemantau Risiko Profile of Risk Monitoring Committee Membership
Profil lengkap Bapak Lukman Abdullah selaku Ketua Komite Detailed profile of Mr. Lukman Abdullah as Chairman of the Risk
Pemantau Risiko dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan. Monitoring Committee is available in the Company Profile Chapter.
Sementara itu, profil Bapak Sahat Maruli Purba dapat dilihat pada Meanwhile, the profile of Mr. Sahat Maruli Purba is available in the
Bab Tata Kelola Perusahaan. Corporate Governance Chapter.
Independensi Komite Pemantau Risiko Independence of the Risk Monitoring Committee
Perseroan telah memastikan bahwa seluruh anggota Komite The Company has ensured that all members of the Risk Monitoring
Pemantau Risiko menjalankan tugas dan tanggung jawabnya secara Committee carry out their duties and responsibilities independently
independen dan bebas dari pengaruh atau intervensi pihak mana and free from the influence or intervention of any party, and refrain
pun, dan tidak melakukan hal yang tidak sesuai dengan peraturan from actions that are not in accordance with legal regulations. In order
perundang-undangan. Dalam rangka menjaga independensi Komite to maintain the independence of the Risk Monitoring Committee,
Pemantau Risiko, Perseroan menunjuk 1 (satu) orang Komisaris the Company appoints 1 (one) Independent Commissioner as the
Independen sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko. Chairperson of the Risk Monitoring Committee.
RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO MEETINGS OF THE RISK MONITORING COMMITTEE
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Rapat Komite Pemantau Risiko wajib diselenggarakan secara berkala The Risk Monitoring Committee meetings must be held regularly
sekurang-kurangnya 1 (satu) kali setiap 3 (tiga) bulan. Kebijakan ini at least 1 (one) time every 3 (three) months. This policy has been
telah diatur dalam Piagam Komite Pemantau Risiko. stipulated in the Charter of the Risk Monitoring Committee.
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Meeting Frequency and Attendance Rate
Selama tahun 2023, Rapat Komite Pemantau Risiko telah diadakan During the year 2023, the Risk Monitoring Committee meetings
sebanyak 4 (empat) kali yang dihadiri oleh anggota Komite were held 4 (four) times and were attended by the members of
Pemantau Risiko. Informasi terkait agenda, frekuensi rapat, dan the Risk Monitoring Committee. Detailed information regarding the
tingkat kehadiran anggota secara rinci dijelaskan pada tabel berikut: agenda, meeting frequency, and attendance rate of members is
explained in the following table:
Peserta Rapat
Tanggal Agenda Rapat Meeting Participants
No.
Date Meeting Agenda
LA SMP
1. 2 Februari 2023 Pembahasan Profil Risiko Triwulan IV Tahun 2022 √ √
February 2, 2023 Discussion of Risk Profile for the Fourth Quarter of 2022
2. 11 Mei 2023 Pembahasan Profil Risiko Triwulan I Tahun 2023 √ √
May 11, 2023 Discussion of Risk Profile for the First Quarter of 2023
3. 3 Agustus 2023 Pembahasan Profil Risiko Triwulan II Tahun 2023 √ √
August 3, 2023 Discussion of Risk Profile for the Second Quarter of 2023
4. 19 Oktober 2023 Pembahasan Profil Risiko Triwulan III Tahun 2023 √ √
October 19, 2023 Discussion of Risk Profile for the Third Quarter of 2023
Jumlah Rapat | Number of Meetings 4 4
Jumlah Kehadiran | Total Attendance 4 4
Persentase Kehadiran | Attendance Percentage 100% 100%
Keterangan:
LA: Lukman Abdullah | SMP: Sahat Maruli Purba
202 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 205
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE PEMANTAU RISIKO REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF THE RISK MONITORING
TAHUN 2023 COMMITTEE’S TASKS IN 2023
Pada tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah menjalankan tugas In 2023, the Risk Monitoring Committee carried out its duties in
sesuai dengan tanggung jawab yang diatur dalam Piagam Komite accordance with the responsibilities outlined in the Charter of the
Pemantau Risiko, sebagaimana diuraikan berikut ini: Risk Monitoring Committee, as follows:
1. Mengevaluasi kebijakan manajemen risiko Perseroan sekurang- 1. Evaluating the Company’s risk management policies at least
kurangnya 1 (satu) kali dalam setahun; once a year;
2. Menyampaikan laporan triwulanan kepada Dewan Komisaris 2. Providing quarterly reports to the Board of Commissioners
yang berisikan hal-hal mengenai berbagai risiko yang dihadapi containing information on various risks faced by the Company
Perseroan dan penerapan manajemen risiko oleh Direksi; dan and the implementation of risk management by the Board of
Directors; and
3. Melakukan penelaahan terhadap aktivitas pelaksanaan 3. Reviewing the activities of risk management implementation.
manajemen risiko.
PROGRAM PENDIDIKAN/PELATIHAN KOMITE PEMANTAU EDUCATION/TRAINING PROGRAM FOR THE RISK MONITORING
RISIKO TAHUN 2023 COMMITTEE IN 2023
Perseroan memfasilitasi program pendidikan, seminar, dan The Company facilitated education programs, seminars, and
konferensi bagi anggota Komite Pemantau Risiko setiap tahunnya. conferences for members of the Risk Monitoring Committee
Pada tahun 2023, anggota Komite Pemantau Risiko telah mengikuti annually. In 2023, members of the Risk Monitoring Committee
pendidikan dan/atau pelatihan sebagaimana diuraikan pada tabel participated in education and/or training programs as detailed in
berikut: the following table:
Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
Nama
Subject Organizer Date
Sahat Maruli Purba Outlook Industri Jasa Keuangan di Tahun 2023 OJK 10 Januari 2023
Financial Services Industry Outlook in 2023 January 10, 2023
The Role of GRC in Supporting Financial Sector Performance OJK 23 Februari 2023
February 23, 2023
Waspada Modus Penipuan Gaya Baru OJK 3 Agustus 2023
Beware of New Style Fraud Modes August 3, 2023
Enhancing Financial Performance through Data Analytics OJK 31 Agustus 2023
Confirmation August 31, 2023
Lukman Abdullah Seminar Nasional Era baru Industri Pembiayaan APPI 6 Juni 2023
National Seminar the New Era of the Financing Industry IFSA June 6, 2023
SEKRETARIS PERUSAHAAN
Corporate Secretary
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Sebagai bagian dari organ pendukung Direksi, Sekretaris Perusahaan As part of the supporting organ of the Board of Directors,
memiliki peran penting dalam memfasilitasi komunikasi di antara the Corporate Secretray plays a crucial role in facilitating
berbagai organ di dalam Perseroan maupun antara kepentingan communication among various organs within the Company as well
Perseroan dengan berbagai pihak, termasuk regulator, pemegang as between the Company’s interests and various parties, including
saham, media, dan entitas eksternal lainnya. regulators, shareholders, the media, and other external entities.
Sekretaris Perusahaan juga memiliki tanggung jawab khusus The Corporate Secretary also has specific responsibilities for
dalam menjaga citra dan reputasi Perseroan. Keberadaan dan maintaining the Company’s image and reputation. The presence
peran Sekretaris Perusahaan di Perseroan telah berlandaskan pada and role of the Corporate Secretary in the Company are based
ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK.04/2014 on the provisions of Financial Services Authority Regulation No.
(“POJK 35/2014”) tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau 35/POJK.04/2014 (“POJK 35/2014”) concerning the Corporate
Perusahaan Publik. Secretary of Issuers or Public Companies.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 203
Page 206
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
PROFIL SEKRETARIS PERUSAHAAN PROFILE OF THE CORPORATE SECRETARY
Jahja Anwar
S E K R E TA R I S P E R U S A H A A N
Corporate Secretary
Warga Negara Indonesia, 61 tahun, domisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 61 years old, domiciled in Jakarta.
Pengangkatan beliau sebagai Sekretaris Perusahaan telah sesuai His appointment as the Corporate Secretray has been in accordance
dengan ketentuan POJK 35/2014, serta telah dilaporkan kepada with the provisions of POJK 35/2014 and has been reported to the
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sejak 1 Oktober 2013 dan telah Financial Services Authority (OJK) since October 1, 2013. It was
diumumkan melalui Surat Kabar Harian Ekonomi Neraca pada 2 announced in the Daily Economic Newspaper Neraca on October
Oktober 2013, serta telah dipublikasikan juga pada situs web 2, 2013, and also published on the website of the Indonesia Stock
PT Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal 4 Oktober 2013. Exchange (IDX) on October 4, 2013.
Profil lengkap Sekretaris Perusahaan yang juga merangkap jabatan The full profile of the Corporate Secretray, who also holds the
sebagai Direktur Perseroan telah diuraikan secara rinci pada Bab position of Director of the Company, has been detailed in the
Profil Perusahaan. Company Profile Chapter.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SEKRETARIS PERUSAHAAN DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE CORPORATE
SECRETARY
Sesuai dengan ketentuan yang berlaku, tugas dan tanggung jawab In accordance with the applicable regulations, Duties and
Sekretaris Perusahaan adalah sebagai berikut: Responsibilities The Corporate Secretary are as follows:
1. Mengikuti perkembangan pasar modal khususnya peraturan 1. Keeping abreast of developments in the capital market, especially
perundang-undangan yang berlaku di bidang pasar modal; the prevailing regulations in the field of capital markets;
2. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris 2. Providing input to the Board of Directors and the Board of
untuk mematuhi peraturan perundang-undangan di bidang Commissioners to ensure compliance with regulations in the
pasar modal; field of capital markets;
3. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam pelaksanaan 3. Assisting the Board of Directors and the Board of Commissioners
tata kelola perusahaan yang meliputi: in implementing corporate governance, including:
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk a. Transparency of information to the public, including the
ketersediaan informasi pada situs web Perseroan; availability of information on the Company’s website;
b. Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan tepat b. Timely submission of reports to the Financial Services
waktu; Authority;
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum Pemegang c. Conducting and documenting General Meetings of
Saham; Shareholders;
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksi dan/atau d. Organizing and documenting meetings of the Board of
Dewan Komisaris; dan Directors and/or the Board of Commissioners; and
e. Pelaksanaan program orientasi terhadap Perusahaan bagi e. Conducting orientation programs for the Company for the
Direksi dan/atau Dewan Komisaris. Directors and/or the Board of Commissioners.
4. Sebagai penghubung antara Perseroan dengan pemegang saham, 4. Serving as a liaison between the Company and shareholders,
Otoritas Jasa Keuangan, dan pemangku kepentingan lainnya. the Financial Services Authority, and other stakeholders.
LAPORAN PELAKSANAAN KEGIATAN SEKRETARIS REPORTS ON DUTIES IMPLEMENTATION OF THE CORPORATE
PERUSAHAAN TAHUN 2023 SECRETARY IN 2023
Pada tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah menjalankan tugas In 2023, the Corporate Secretary carried out the following main
sesuai dengan tanggung jawab, sebagaimana diuraikan berikut ini: duties and responsibilities:
1. Mengikuti perkembangan dan memastikan kepatuhan peraturan 1. Monitoring developments and ensuring compliance with
di bidang pasar modal, serta memberi masukan kepada Direksi regulations in the capital market, and providing input to
dan Dewan Komisaris untuk tindak lanjut yang perlu dilakukan the Board of Directors and the Board of Commissioners for
Perseroan; necessary follow-up by the Company;
2. Melakukan penilaian tingkat kesehatan keuangan Perseroan; 2. Assessing the Company’s financial health;
3. Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan 3. Organizing Annual General Meeting of Shareholders (AGMS)
(RUPST) dan Luar Biasa (RUPSLB); and Extraordinary General Meetings of Shareholders (EGMS);
204 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 207
4. Melakukan komunikasi dengan publik dan/atau investor, 4. Communicated with the public and/or investor, one of which
salah satunya dengan pembuatan Laporan Tahunan dan is by making an Annual Report and holding an Annual Public
menyelenggarakan Public Expose Tahunan yang telah Expose on March 7, 2023;
dilaksanakan pada tanggal 7 Maret 2023 serta beberapa
pertemuan dengan investor;
5. Menyelenggarakan dan menghadiri rapat Dewan Komisaris, 5. Organized and attended meetings of the Board of
Direksi, rapat gabungan Direksi dan Dewan Komisaris, serta Commissioners, the Board of Directors, and joint meetings of
membuat risalah rapat sesuai dengan ketentuan peraturan the Board of Directors and the Board of Commissioners, as well
perundang-undangan yang berlaku; as drafted the minutes of those meetings periodically following
the provision of the applicable laws and regulations;
6. Menyampaikan keterbukaan kepada publik melalui situs web 6. Submitted the information disclosure to the public through the
OJK, BEI, dan Perseroan; websites of OJK, IDX, and the Company;
7. Mengelola administrasi dan mendistribusikan seluruh surat 7. Managing administration and distributing all incoming letters
masuk yang ditujukan kepada Perseroan kepada divisi/unit addressed to the Company and related divisions/units for
terkait untuk ditindaklanjuti; follow-up;
8. Sebagai penghubung antara Perseroan dengan para pemegang 8. Serving as a liaison between the Company and shareholders,
saham, investor, regulator, dan para pemangku kepentingan investors, regulators, and other stakeholders;
lainnya;
9. Menjalin hubungan baik dengan berbagai media dalam rangka 9. Establishing good relations with various media outlets to
memperkuat strategic partner untuk menyebarluaskan berita strengthen strategic partnerships for disseminating the latest
terbaru terkait Perseroan; news related to the Company;
10. Melakukan penyusunan atas Laporan Rencana Aksi Keuangan 10. Drafting the Sustainable Financial Action Plan Report and being
Berkelanjutan serta bertanggung jawab atas implementasinya; dan responsible for its implementation; and
11. Pelaksanaan literasi keuangan sebagai bentuk tanggung jawab 11. Conducting financial literacy activities as part of the Company’s
Perseroan sesuai amanat POJK No. 76/POJK.07/2016 tentang responsibility in accordance with the mandate of POJK No. 76/
Peningkatan Literasi dan Inklusi Keuangan di Sektor Jasa POJK.07/2016 regarding the Enhancement of Financial Literacy
Keuangan bagi Konsumen dan/atau Masyarakat. and Inclusion in the Financial Services Sector for Consumers
and/or the Public.
PROGRAM PENDIDIKAN/PELATIHAN SEKRETARIS CORPORATE SECRETARY TRAINING PROGRAM IN 2023
PERUSAHAAN TAHUN 2023
Perseroan memfasilitasi program pendidikan, seminar, dan The Company facilitates educational programs, seminars, and
konferensi bagi Sekretaris Perusahaan setiap tahunnya. Pada tahun conferences for the Corporate Secretary every year. In 2023,
2023, anggota Sekretaris Perusahaan telah mengikuti pendidikan members of the Corporate Secretary participated in education
dan/atau pelatihan sebagaimana diuraikan pada tabel berikut: and/or training as outlined in the following table.
Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
No.
Subject Organizer Date
1. Way Forward for ESG: Streamlining and Impact Reporting ICSA 21 Maret 2023
March 21, 2023
2. Pendalaman Peraturan I-E ICSA 5 April 2023
Deepening of I-E Regulation April 5, 2023
3. BISRA 2023: Bridging Social Impact Mewasurement & Corporate Social Bisnis Indonesia 12 April 2023
Responsibility April 12, 2023
4. Sosialisasi Easy KSEI KSEI 17 Mei 2023
Socialization of Easy KSEI May 17, 2023
5. Understanding the Landscape and Significance of GSS Bonds BEI 24 Mei 2023
IDX May 24, 2023
6. Understanding the Key Elements of Green, Social, and Sustainability Bonds BEI 25 Mei 2023
IDX May 25, 2023
7. Sosialisasi BIK tahun 2023 APPI 30 Mei 2023
Socialization of BIK in 2023 IFSA May 30, 2023
8. The Future of Sustainability Reporting: An Exclusive Forum for Regulators and BEI 13 Juni 2023
Listed Companies in Indonesia IDX June 13, 2023
9. Diskusi Strategi dan Penerapan UU P2SK bagi Perusahaan Terbuka AEI 13 Juni 2023
Discussion on Strategy and Implementation of P2SK Law for Public Companies June 13, 2023
10. Webinar Compliance Refreshment Emiten dan Perusahaan Publik BEI 22 Agustus 2023
Webinar Compliance Refreshment for Issuers and Public Companies IDX August 22, 2023
11. Sosialisasi Kegiatan Puncak Bulan Inklusi Keuangan Tahun 2023 APPI 19 September 2023
Socialization of the Peak Activity of Financial Inclusion Month 2023 IFSA September 19, 2023
12. Investor Relations ICSA 19 September 2023
September 19, 2023
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 205
Page 208
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
No.
Subject Organizer Date
13. Sosialisasi Perdagangan Karbon melalui Bursa Karbon Indonesia (IDXCarbon) BEI 5 Oktober 2023
Socialization of Carbon Trading through the Indonesia Carbon Exchange IDX October 5, 2023
(IDXCarbon)
14. Penjelasan atas Peraturan Bursa No. I-A Tahun 2021 terkait Ketentuan Free Float BEI 6 Oktober 2023
dan Penggunaan Form E009 pada Sistem Pelaporan SPE IDXnet IDX October 6, 2023
Explanation of Exchange Regulation No. I-A of 2021 Regarding Free Float
Provisions and the Use of Form E009 in the IDXnet SPE Reporting System
KETERBUKAAN INFORMASI TAHUN 2023 INFORMATION DISCLOSURE IN 2023
Sepanjang tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah menyampaikan Throughout the year 2023, the Corporate Secretary has timely
laporan publikasi berkala kepada regulator secara tepat waktu. submitted periodic disclosure reports to the regulator. In addition
Selain melaporkan kewajiban yang telah ditetapkan, Perseroan juga to fulfilling the prescribed obligations, the Company also submitted
mengirimkan laporan insidental kepada regulator. incidental reports to the regulator.
Semua laporan yang telah diserahkan kepada regulator dapat All reports submitted to the regulator can be accessed through the
diakses melalui situs web Perseroan: www.clipan.co.id (tab: Company’s website: www.clipan.co.id (Investor Relations tab), and
Hubungan Investor) dan juga tersedia di situs web BEI: www.idx. are also available on the IDX website, www.idx.co.id (stock code:
co.id (kode saham: “CFIN”). “CFIN”).
Untuk informasi lebih rinci mengenai daftar laporan berkala dan For more detailed information on the list of periodic reports and
laporan insidental tahun 2023, diuraikan berikut ini: incidental reports in 2023, they are outlined below:
A. Pelaporan Berkala Kepada Regulator
Periodic Reporting to Regulators
Jumlah
Periode Laporan
Jenis Laporan Tujuan
No. Laporan Tahun 2023
Report Type Objective
Report Period Number of
Reports in 2023
1. Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek BEI dan OJK Bulanan 12
Monthly Securities Holder Registration Report IDX and OJK Monthly
2. Laporan Keuangan BEI dan OJK Triwulan 4
Financial Statement IDX and OJK Quarterly
3. Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan BEI dan OJK Tahunan 1
Annual Report and Sustainability Report IDX and OJK Annually
4. Laporan Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik OJK Tahunan 1
Report on the Implementation of Good Corporate Governance Annually
5. Hasil Penilaian Sendiri (Self-Assessment) Tingkat Kesehatan Keuangan PT Clipan Finance OJK Tahunan 1
Indonesia Tbk Annually
Results of Self-Assessment of Financial Health Level of PT Clipan Finance Indonesia Tbk
6. RUPS BEI dan OJK Tahunan 1
GMS IDX and OJK Annually
7. Paparan Publik BEI dan OJK Tahunan 1
Public Expose IDX and OJK Annually
B. Laporan Insidental Kepada Regulator
Incidental Report to Regulators
Jenis Laporan Tujuan Tanggal
No.
Report Type Objective Date
1. Laporan Informasi atau Fakta Material terkait Pendapatan Usaha Perseroan OJK & BEI 15 Juni 2023
Report on Material Information or Facts related to the Company's Business Income OJK & IDX June 15, 2023
2. Laporan Volatilitas Transaksi Efek BEI 19 Juni 2023
Securities Transaction Volatility Report IDX June 19, 2023
3. Laporan Perubahan Kepemilikan Saham Perseroan OJK dan BEI 25 Juni 2023
Report on Changes in the Company's Share Ownership OJK and IDX June 25, 2023
4. Laporan Informasi atau Fakta Material terkait Kepergian Ibu Roosniati Salihin OJK dan BEI 6 November 2023
Report on Material Information or Facts related to the Passing of Mrs. Roosniati Salihin OJK and IDX November 6, 2023
5. Laporan Balik Nama Kembali atas Saham PT Buana Lintas Lautan Tbk OJK dan BEI 5 Desember 2023
Report on the Transfer of Shares of PT Buana Lintas Lautan Tbk OJK and IDX Desember 5, 2023
206 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 209
C. Press Release/Artikel/Berita
Press Release/Article/News
Jenis Laporan Tanggal Publikasi
No.
Report Type Publication Date
1. Tumbuh Lebih Baik Di Tahun Ke-41 19 Januari 2023
Growing Better in 41st Year January 19, 2023
2. Laba Meningkat! Clipan Finance Bagi Dividen Jumbo 23 Juni 2023
Profit Increases! Clipan Finance Splits Jumbo Dividend June 23, 2023
3. Clipan Finance Berhasil Raih Peringkat Teratas! 4 Juli 2023
Clipan Finance Achieves Top Ranking! July 4, 2023
4. Terapkan ISO 27001:2013, Clipan Finance Cegah Kejahatan Siber 10 Juli 2023
Clipan Finance Prevents Cyber Crime by Implementing ISO 27001:2013 July 10, 2023
5. Laba Clipan Finance Tumbuh Signifikan 26 Juli 2023
Clipan Finance's Profit Grows Significantly July 26, 2023
6. Kinerja Maksimal, Clipan Finance Raih Dua Penghargaan Bergengsi 31 Juli 2023
Maximum Performance, Clipan Finance Receives Two Prestigious Awards July 31, 2023
7. Selamat Jalan Ibu Roosniati Salihin 6 November 2023
Goodbye Mrs. Roosniati Salihin November 6, 2023
8. Orang Hebat Ada Berkat Jasa Guru! 29 November 2023
Great people are made possible by teachers! November 29, 2023
9. Perombakan Susunan Pengurus Menjadi Agenda Utama 21 Desember 2023
Management Reshuffle Tops the Agenda December 21, 2023
HUBUNGAN INVESTOR INVESTOR RELATIONS
Sekretaris Perusahaan juga bertanggung jawab dalam menjalankan The Corporate Secretary is also responsible for carrying out
fungsi hubungan investor dengan tujuan membangun hubungan investor relations functions with the aim of building harmonious
yang harmonis bersama para pemangku kepentingan. relationships with stakeholders.
Perseroan secara konsisten memanfaatkan berbagai saluran Consistently, the Company utilizes various official communication
komunikasi resmi yang dikelola oleh Perseroan untuk menyampaikan channels managed by the Company to convey information to the
informasi kepada masyarakat, termasuk melalui media sosial, situs public, including social media, websites, and other channels.
web, dan saluran lainnya.
Selain itu Perseroan juga menerima undangan untuk berdiskusi Additionally, the Company also accepts invitations to discuss with
dengan para pemangku kepentingan guna dapat membangun stakeholders to build effective two-way communication.
komunikasi 2 (dua) arah yang efektif.
Fungsi utama hubungan investor pada prinsipnya adalah menjaga The main function of investor relations is essentially to maintain
hubungan baik dan interaksi dengan investor, profesi pendukung good relations and interaction with investors, capital market
pasar modal, serta pemegang saham. Aspek-aspek yang tercakup supporting professions, and shareholders. Aspects covered in this
dalam fungsi ini antara lain: function include:
1. Mengembangkan strategi komunikasi terkait dengan investor, 1. Developing communication strategies related to investors,
calon investor potensial, analis, fund manager, dan masyarakat potential investors, analysts, fund managers, and the
pasar modal secara umum; capitalmarket community in general;
2. Menginformasikan kinerja Perseroan kepada pihak eksternal 2. Informing external parties such as investors, fund managers,
seperti investor, fund manager, dan calon investor potensial; and potential investors about the Company’s performance;
3. Menjaga hubungan yang baik dengan investor, fund manager, 3. Maintaining good relations with investors, fund managers,
analis, dan lembaga pemeringkat; analysts, and rating agencies;
4. Mengoordinasikan penyusunan, penerbitan, dan distribusi 4. Coordinating the preparation, issuance, and distribution of
Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan kepada semua Annual Reports and Sustainability Reports to all stakeholders;
pemangku kepentingan; dan and
5. Menyediakan data dan informasi Perseroan kepada investor, 5. Providing the Company’s data and information to investors, the
masyarakat, dan pasar modal. public, and the capital market.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 207
Page 210
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
UNIT AUDIT INTERNAL
Internal Audit Unit
Fungsi audit internal di Perseroan diselenggarakan oleh Satuan Kerja The internal audit function within the Company is organized by the
Audit Internal (SKAI) yang berperan sebagai lapisan pertahanan Internal Audit Unit SKAI, which acts as the third line of defense in
ketiga dalam kerangka Enterprise Risk Management (ERM) the Company’s Enterprise Risk Management (ERM) framework. As
Perseroan. Sebagai unit kerja yang bekerja secara independen, an independently working unit, the SKAI serves as a partner with
SKAI berperan sebagai rekan bagi unit-unit kerja lainnya untuk other units to provide independent and objective assurance and
memberikan keyakinan (assurance) dan konsultasi yang independen consulting services. Its aim is to enhance value and improve the
dan objektif. Tujuannya adalah untuk meningkatkan nilai tambah dan Company’s operations through a systematic approach involving
memperbaiki operasional Perseroan melalui pendekatan sistematis testing, evaluation, and enhancing the effectiveness of risk
yang melibatkan pengujian, evaluasi, dan peningkatan efektivitas management systems, internal controls, and corporate governance
sistem manajemen risiko, pengendalian internal, dan proses tata processes.
kelola perusahaan.
Pembentukan dan keberadaan SKAI di Perseroan didasarkan pada The establishment and existence of the SKAI in the Company are
ketentuan POJK No. 56/POJK.04/2015 mengenai Pembentukan based on the provisions of POJK No. 56/POJK.04/2015 regarding
dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal. SKAI juga the Establishment and Guidelines for the Preparation of the Internal
mengacu pada Standard for the Professional Practice of Internal Audit Unit Charter. The IAU also refers to the Standards for the
Auditing dari Institute of Internal Auditors, serta peraturan Professional Practice of Internal Auditing from the Institute of
perundang-undangan lainnya yang relevan. Internal Auditors, as well as other relevant regulations.
PIAGAM AUDIT INTERNAL INTERNAL AUDIT CHARTER
Audit Internal melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dengan The Internal Audit carries out its duties and responsibilities based on
berpedoman pada Piagam Audit Internal yang mengacu pada the Internal Audit Charter, which refers to the provisions of POJK
ketentuan POJK 56/2015 dan menjadi kerangka kerja bagi seluruh 56/2015 and serves as a framework for all internal auditors.
auditor internal.
Piagam yang telah disahkan melalui Keputusan Direksi No. 046/ The Charter, which has been approved through Board of Directors
SK-DIR/CFI/IX/2022 tanggal 7 September 2022 secara garis besar Decision No. 046/SK-DIR/CFI/IX/2022 dated September 7, 2022,
mengatur ketentuan-ketentuan sebagai berikut: broadly regulates the following provisions:
1. Visi dan misi audit internal; 1. Vision and mission of internal audit;
2. Struktur dan kedudukan audit internal; 2. Structure and position of internal audit;
3. Tujuan, ruang lingkup, wewenang dan tanggung jawab; 3. Objectives, scope, authority, and responsibilities;
4. Akuntabilitas, independensi, obyektivitas dan hubungan SKAI 4. Accountability, independence, objectivity, and relationships of
dengan auditor eksternal; SKAI with external auditors;
5. Standar profesional, kontinuitas dan imparsialitas, kode etik, 5. Professional standards, continuity, impartiality, code of ethics,
persyaratan anggota audit internal; dan requirements for internal audit members; and
6. Evaluasi Piagam Audit Internal. 6. Evaluation of the Internal Audit Charter.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
SKAI memiliki tanggung jawab terhadap kegiatan audit operasional The SKAI is responsible for operational audit activities in the head
di kantor pusat, kantor cabang, serta area atau fungsi lainnya. Sesuai office, branches, and other areas or functions. According to the
dengan ketentuan dalam Piagam Audit Internal, lingkup tugas dan provisions in the Internal Audit Charter, the scope of the IAU’s
tanggung jawab SKAI mencakup beberapa aspek, antara lain: duties and responsibilities includes several aspects, including:
1. Mengembangkan rencana fleksibel audit tahunan dengan fokus 1. Developing a flexible annual audit plan with a focus on risk-
audit berbasis risiko yang tepat dan memperhatikan risiko based auditing and considering identified potential risks;
potensial yang teridentifikasi;
2. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian internal 2. Testing and evaluating the implementation of internal controls
dan sistem manajemen risiko sesuai dengan kebijakan and risk management systems in accordance with the
Perseroan; Company’s policies;
3. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan 3. Examining and assessing efficiency and effectiveness in
efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber financial, accounting, operational, human resources, marketing,
daya manusia, pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan information technology, and other activities;
lainnya;
4. Melaksanakan rencana tahunan audit, termasuk tugas-tugas 4. Implementing the annual audit plan, including specific tasks or
khusus atau proyek yang tepat yang diminta oleh Direktur projects requested by the CEO and/or the Audit Committee;
Utama dan/atau Komite Audit;
208 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 211
5. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif tentang 5. Providing improvement suggestions and objective information
kegiatan yang diperiksa pada semua tingkat manajemen; on audited activities at all management levels;
6. Menyiapkan Laporan Audit untuk diserahkan kepada Direktur 6. Preparing Audit Reports to be submitted to the CEO and Audit
Utama dan Komite Audit; Committee;
7. Bekerja sama dengan Komite Audit; 7. Collaborating with the Audit Committee;
8. Mempertahankan staf audit profesional dengan pengetahuan 8. Maintaining professional audit staff with sufficient knowledge,
yang cukup, keterampilan dan pengalaman untuk memenuhi skills, and experience to meet the requirements of the Internal
persyaratan dari Piagam Audit Internal; Audit Charter;
9. Memantau, menganalisis, dan melaporkan pelaksanaan 9. Monitoring, analyzing, and reporting on the implementation of
perbaikan yang direkomendasikan sebelumnya; dan previously recommended improvements; and
10. Mengembangkan program yang mengevaluasi kualitas kegiatan 10. Developing a program to evaluate the quality of internal audit
audit internal. activities.
Tugas dan Tanggung Jawab Sebagai Perusahaan Anak Duties and Responsibilities as a Subsidiary Company
Dalam rangka mendukung efektivitas penerapan Tata Kelola In order to support the effectiveness of Panin Group’s conglomerate
konglomerasi Panin Group, Perseroan sebagai Perusahaan Anak governance implementation, the Company as a Subsidiary
menjalankan tugas dan tanggung jawab sebagai berikut: Company carries out the following duties and responsibilities
1. Menyampaikan kepada Satuan Kerja Audit Internal Terintegrasi 1. Submitting annual audit plan that has been reviewed and
(SKAIT) rencana audit tahunan yang telah ditinjau dan disetujui approved by the authorized parties of the Company to the
oleh pihak-pihak yang berwenang, dan melaporkan apabila Integrated Internal Audit Work Unit (SKAIT), and reporting in
terdapat perubahan pada tahun pelaksanaan; the event there are any changes in the Implementation year;
2. Melaporkan kepada SKAIT pelaksanaan audit intern sekurang- 2. Reporting to the SKAIT on the internal audit implementation at
kurangnya setiap semester; dan least every semester; and
3. Melaporkan kepada SKAIT atas pelaksanaan pengawasan tindak 3. Reporting to the SKAIT on the implementation of follow-up
lanjut temuan yang telah dilakukan oleh SKAI Perusahaan Anak supervision of findings conducted by the SKAI of the Subsidiary
sekurang-kurangnya setiap semester. Company at least every semester.
TUJUAN AUDIT INTERNAL OBJECTIVES OF INTERNAL AUDIT
Perseroan menyadari pentingnya implementasi audit internal yang The Company recognizes the importance of effective internal audit
efektif dalam manajemen operasional, dengan tujuan untuk: implementation in operational management, with the aim to:
1. Mengidentifikasi dan mengevaluasi desain manajemen risiko, 1. Identify and evaluate the adequacy and functioning of risk
pengendalian internal, dan proses Tata Kelola Perusahaan yang management, internal control, and Good Corporate Governance
Baik (Good Coporate Governance/”GCG”) telah memadai dan (GCG) processes;
berfungsi dengan baik;
2. Memberikan saran dan rekomendasi kepada manajemen untuk 2. Provide suggestions and recommendations to management for
perbaikan sistem pengendalian internal dan manajemen risiko; improving internal control systems and risk management; and
dan
3. Memberikan masukan secara profesional bagi Direksi dan 3. Provide professional input to the Board of Directors and act as a
katalisator bagi semua unit kerja dan Perseroan secara catalyst for all work units and the Company as a whole.
keseluruhan.
STRUKTUR DAN KEDUDUKAN SKAI STRUCTURE AND POSITION OF THE IAU
Dalam struktur organisasi Perseroan, SKAI berada di bawah otoritas In the Company’s organizational structure, the IAU operates under
Direktur Utama, sehingga Kepala SKAI bertanggung jawab langsung the authority of the CEO, so the Head of the IAU reports directly
kepada Direktur Utama. to the CEO.
Meskipun begitu, jika ada kepentingan khusus terkait audit internal, However, if there are specific interests related to internal audit,
SKAI memiliki kewenangan untuk berkomunikasi langsung dengan the IAU has the authority to communicate directly with the Audit
Komite Audit dan Dewan Komisaris untuk mengoordinasikan Committee and the Board of Commissioners to coordinate follow-
langkah-langkah lanjutan terhadap temuan-temuan dari audit up actions on internal audit finding, as well as to arrange for internal
internal, serta mengatur pelaksanaan audit internal dan audit and external audit implementation.
eksternal.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 209
Page 212
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
KEANGGOTAAN DAN JUMLAH KARYAWAN SKAI MEMBERSHIP AND NUMBER OF IAU EMPLOYEES
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Kepala SKAI In carrying out its duties and responsibilities, the Head of the IAU
mendapatkan dukungan dari sejumlah auditor internal. Pada tanggal is supported by a number of internal auditors. As of December 31,
31 Desember 2023, SKAI terdiri dari 29 karyawan. Informasi lebih 2023, the IAU consists of 29 employees. More detailed information
rinci tentang jumlah karyawan SKAI dan jabatannya diuraikan pada about the number of IAU employees and their positions is outlined
tabel berikut: in the following table.
Jabatan Jumlah (Orang)
Position Number (Person)
Kepala SKAI
1
Head of IAU
Manager 3
Assistant Manager 2
Supervisor 3
Field Auditor 19
Administration 1
Total 29
PROFIL KEPALA SKAI HEAD OF IAU PROFILE
Irsan Saulus
KEPALA SKAI
Head of IAU
Warga Negara Indonesia, 43 tahun, berdomisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 43 years old, domiciled in Jakarta.
Dasar Pengangkatan Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan No. 022/SKDIR/CFI/XI/2015 tanggal 5 November Decree No. 022/SKDIR/CFI/XI/2015 dated November 5, 2015.
2015.
Riwayat Pendidikan Education History
Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia (1981) Bachelor of Economics from University of Indonesia (1981)
Riwayat Karier Career History
• Auditor Eksternal di KAP Hendrawinata dan Rekan – Grant • External Auditor at KAP Hendrawinata dan Rekan - Grant Thornton
Thornton (2002-2004) (2002-2004)
• Auditor Internal di PT IAF (2004-2008) • Internal Auditor at PT IAF (2004-2008)
• Auditor Internal di PT Suzuki Finance Indonesia (2008-2013) • Internal Auditor at PT Suzuki Finance Indonesia (2008-2013)
• Kepala Divisi Audit Internal di PT Suzuki Finance Indonesia (2013- • Head of Internal Audit Division at PT Suzuki Finance Indonesia
2015); dan (2013-2015); and
• Kepala Divisi Audit Internal Perseroan (2015-Sekarang) • Head of Internal Audit Division of the Company (2015-Present)
KUALIFIKASI/SERTIFIKASI PROFESI AUDITOR INTERNAL QUALIFICATIONS/PROFESSIONAL CERTIFICATION FOR
INTERNAL AUDITORS
Perseroan telah menetapkan standar kualifikasi personal yang harus The Company has established personal qualification standards that
dipenuhi oleh audit internal, yang mencakup, tetapi tidak terbatas must be met by internal auditors, including but not limited to the
pada, hal-hal berikut: following:
1. Memiliki integritas, perilaku yang profesional, independen, jujur, 1. Demonstrating integrity, professional behavior, independence,
dan objektif dalam menjalankan tugasnya; honesty, and objectivity in carrying out their duties;
210 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 213
2. Memiliki pengetahuan, pengalaman, keahlian mengenai teknis 2. Possessing knowledge, experience, technical skills in auditing,
audit dan disiplin ilmu yang relevan dengan pelaksanaan and relevant discipline to perform their duties, as well as other
tugasnya, serta memiliki kemampuan lain untuk melaksanakan abilities to fulfill their respective responsibilities;
tanggung jawabnya masing-masing;
3. Memiliki pengetahuan tentang peraturan perundang-undangan 3. Having knowledge of capital market regulations and other
di bidang pasar modal dan peraturan perundang-undangan relevant legal regulations;
yang relevan lainnya;
4. Memiliki kecakapan untuk berinteraksi dan berkomunikasi, baik 4. Having the ability to interact and communicate effectively,
secara lisan maupun tulisan dengan efektif; both orally and in writing;
5. Mematuhi standar profesi yang dikeluarkan oleh The Institute of 5. Adhering to the professional standards issued by The Institute
Internal Auditors (IIA); of Internal Auditors (IIA);
6. Wajib memenuhi Kode Etik Audit Internal; 6. Complying with the Internal Audit Code of Ethics;
7. Wajib menjaga kerahasiaan informasi dan/atau data Perseroan, 7. Maintaining the confidentiality of Company information and/or
kecuali informasi yang diwajibkan berdasarkan peraturan data, except information required by laws or court orders to be
perundang-undangan atau penetapan atau putusan pengadilan provided to interested parties;
harus diberikan kepada pihak yang berkepentingan;
8. Memahami prinsip-prinsip GCG dan manajemen risiko; dan 8. Understanding the principles of Good Corporate Governance
(GCG) and risk management; and
9. Bersedia meningkatkan pengetahuan, keahlian, dan 9. Willingness to continuously improve knowledge, skills, and
profesionalismenya secara terus-menerus. professionalism.
PROGRAM PENDIDIKAN/PELATIHAN SKAI TAHUN 2023 TRAINING PROGRAM FOR INTERNAL AUDIT UNIT (IAU) IN 2023
Di samping memenuhi kualifikasi yang telah disebutkan di atas, tim In addition to meeting the qualifications mentioned above, the IAU
SKAI juga terus meningkatkan kompetensinya melalui program team continues to enhance its competencies through training and
pelatihan dan pendidikan. education programs.
Perseroan memfasilitasi program pendidikan, seminar, dan The Company facilitates education programs, seminars, and
konferensi bagi tim SKAI setiap tahunnya. Pada tahun 2023, anggota conferences for the IAU team every year. In 2023, the internal audit
tim audit internal telah mengikuti pendidikan dan/atau pelatihan team members attended education and/or training programs as
sebagaimana diuraikan pada tabel berikut: outlined in the following table:
Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
No.
Subject Organizer Date
1. Advancing Business Through Quality Transformation Inhouse - 9 Februari 2023
Parlindungan Marpaung February 9, 2023
2. Information Security Management System (ISMS): Awareness Training Course PT Lemti Unindo Inovasi 22 Februari 2023
(ISO/IEC 27001:2013) February 22, 2023
3. Sosialisasi Layanan Debitur dan Perlindungan Konsumen Inhouse – Internal Fasilitator 21 Maret 2023
Socialization of debtor services and consumer protection March 21, 2023
4. Memahami dan Mencegah Fraud dan Tindak Pidana di Bidang Usaha Jasa OJK 31 Maret 2023
Pembiayaan March 31, 2023
Understanding and preventing fraud and crime in the financial services industry
5. How to Manage Climate Related Risk in Banking Industry OJK 15 Juni 2023
June 15, 2023
6. Seminar Pengalihan dan Pengakuan Sertifikasi Manajemen Risiko APPI 25 Agustus 2023
Seminar on Transfer and Recognition of Risk Management Certification IFSA August 25, 2023
7 Business Insight Inhouse - Suwandi Wiratno 5 September 2023
September 5, 2023
8. Training Sistem Budget Anaplan Inhouse – Internal Fasilitator 14 September 2023
Anaplan Budget System Training September 14, 2023
9. Sosialisasi Trial Swing DRC for Support HO Inhouse – Internal Fasilitator 4 Oktober 2023
Socialization of Trial Swing DRC for Support HO October 4, 2023
10. Forum Penguatan Audit Internal Sektor Perasuransian, Penjaminan, Dana Pensiun, OJK 12 Oktober 2023
Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, dan Lembaga Jasa Keuangan October 12, 2023
Lainnya
Forum for Strengthening Internal Audit in the Insurance, Guarantee, Pension Fund,
Financing Institution, Venture Capital Company, and Other Financial Services
Institutions Sector
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 21 1
Page 214
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
No.
Subject Organizer Date
11. Fraud Auditing Metodologi dan Teknik Pencegahan, Pedeteksian, Pengungkapan Lembaga Pengembangan 19-20 Oktober 2023
Dugaan dan Insiden Kecurangan Internal Fraud Auditing October 19-20, 2023
Fraud Auditing Methodologies and Techniques for Prevention, Detection, Disclosure
of Allegations and Incidents of Internal Fraud
12. Penerapan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Inhouse - Mahaka Institute 14 November 2023
Implementation of Anti-Money Laundering and Terrorism Financing Prevention November 14, 2023
13. Anti Fraud Awareness Inhouse - Mahaka Institute 15 November 2023
November 15, 2023
14. Audit Business Process Lembaga Pengembangan 21-22 Desember 2023
Auditor Internal December 21-22, 2023
INDEPENDENSI SKAI INDEPENDENCE OF INTERNAL AUDIT UNIT (IAU)
Perseroan menegaskan bahwa setiap anggota SKAI harus selalu The Company emphasizes that every member of the SKAI must
bertindak sesuai dengan Kode Etik Profesi Auditor Internal dan always act in accordance with the Code of Ethics for Internal
ketentuan hukum yang berlaku. Hal ini berarti bahwa semua kegiatan Auditors and applicable legal provisions. This means that all internal
audit internal harus memenuhi persyaratan independensi, termasuk audit activities must meet the requirements of independence,
ketika memberikan rekomendasi, menyampaikan pandangan, dan including when providing recommendations, expressing views,
mempertimbangkan pemikiran yang sesuai dengan standar profesi and considering thoughts in line with professional standards and
dan peraturan yang berlaku. regulations.
LAPORAN KEGIATAN SKAI TAHUN 2023 REPORT ON IAU ACTIVITIES IN 2023
SKAI telah menjalankan tugas sesuai dengan tanggung jawab The SKAI has carried out its duties in accordance with the
yang diuraikan dalam Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT). responsibilities outlined in the Annual Audit Plan (AAP). Several
Beberapa kegiatan audit yang telah dilaksanakan oleh SKAI pada audit activities conducted by the IAU in 2023 are detailed in the
tahun 2023 diuraikan pada tabel berikut: following table:
Realisasi
Kegiatan Waktu Pelaksanaan Pelaksanaan
No.
Activity Date Implementation
Realization
Kegiatan Audit | Audit Activities
1. Pengkinian metode dan program pemeriksaan audit internal, termasuk melakukan kajian terhadap Juli - Desember 2023 Terealisasi
kebijakan dan prosedur yang berlaku di SKAI agar senantiasa terkini dan sesuai dengan standar profesi
yang berlaku
Updating internal audit examination methods and programs, including conducting reviews of policies July - December Realized
and procedures applicable in SKAI so that they are always up to date and in accordance with professional 2023
standards that break
2. Pelaksanaan kaji ulang atas fungsi Quality Assurance untuk kualitas kinerja pemeriksaan oleh SKAI Juli - Desember 2023 Terealisasi
Implementation of a review of the Quality Assurance function for the quality of audit performance by July - December Realized
SKAI. 2023
3. Melanjutkan peran SKAI dalam memberikan consultative review kepada unit bisnis dan pendukung bisnis Bulanan Terealisasi
Continuing the role of SKAI in providing consultative reviews to business units and business supporters. Monthly Realized
Kegiatan Non-Audit | Non-Audit Activities
1. Pengembangan SDM audit internal Februari – Desember Terealisasi
2023
Development of internal audit human resources February – December Realized
2023
2. Meningkatkan kerja sama dengan setiap lini unit bisnis dan pendukung bisnis dalam meningkatkan kinerja Bulanan Terealisasi
berdasarkan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik, manajemen risiko dan pengendalian internal
melalui peran SKAI sebagai business partner.
Increase cooperation with each line of business units and business supporters in improving performance Monthly Realized
based on the principles of Good Corporate Governance, risk management and internal control through
SKAI's role as a business partner.
2 1 2 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 215
AKUNTAN PUBLIK
Public Accountant
DASAR DAN MEKANISME PENUNJUKAN LEGAL BASIS AND MECHANISM OF APPOINTMENT
Perseroan memastikan selain menerapkan kegiatan pengendalian The Company ensures that besides implementing effective and
internal yang efektif dan menyeluruh, aspek pengendalian keuangan comprehensive internal control activities, the financial control
juga perlu melibatkan pihak independen. Hal ini diwujudkan melalui aspect also involves independent parties. This is realized through
pelaksanaan Audit Laporan Keuangan oleh Akuntan Publik (AP) dari the implementation of Financial Statement Audit by Public
Kantor Akuntan Publik (KAP). Accountants “PA” from Public Accounting Firms “PAF”.
Proses penunjukan AP dan KAP dilakukan sesuai dengan ketentuan The process of appointing PAs and PAFs is carried out in accordance
yang tercantum dalam POJK No. 13/POJK.03/2017 (“POJK 13/2017”) with the provisions stated in POJK No. 13/POJK.03/2017 (“POJK
tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik 13/2017”) concerning the Use of Public Accountant Services and
dalam Kegiatan Jasa Keuangan. Public Accounting Firms in Financial Services Activities.
AP dan KAP yang ditunjuk oleh Perseroan telah terdaftar di The PAs and PAFs appointed by the Company are registered with
OJK sebagai pihak independen yang memiliki tanggung jawab the OJK as independent parties responsible for auditing the Annual
untuk melakukan audit terhadap Laporan Keuangan Tahunan Financial Statements and providing opinions on the conformity
dan memberikan opini mengenai kesesuaian penyajian laporan of the financial statements presentation with the applicable
keuangan tersebut dengan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) yang Indonesian Financial Accounting Standards (IFAS).
berlaku di Indonesia.
Pemegang saham melalui RUPS Tahunan 2023 menyetujui Shareholders, through the Annual GMS 2023, approved delegating
mendelegasikan kewenangan penunjukan AP dan KAP yang the authority to appoint PAs and PAFs to audit the Company’s
melakukan audit atas Laporan Keuangan Perseroan kepada Dewan Financial Statements to the Board of Commissioners while still
Komisaris dengan tetap memperhatikan rekomendasi Komite Audit considering the Audit Committee’s recommendations regarding
mengenai pemilihan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik. the selection of Public Accountants and Public Accounting Firms.
Kemudian melalui surat tanggal 13 September 2023, Perseroan Then, through a letter dated September 13, 2023, the Company
menunjuk KAP Imelda & Rekan (member of Deloitte Touche appointed KAP Imelda & Rekan (a member of Deloitte Touche
Tohmatsu Limited) untuk melakukan audit atas Laporan Keuangan Tohmatsu Limited) to audit the Company’s Financial Statements
Perseroan tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2023. for the fiscal year ending December 31, 2023.
LINGKUP TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN DAN AUDITOR SCOPE OF MANAGEMENT AND EXTERNAL AUDITOR
EKSTERNAL RESPONSIBILITIES
Dalam proses audit eksternal, peran dan tanggung jawab manajemen In the external audit process, management is responsible for
Perseroan tetap diperlukan untuk menyusun dan menyajikan laporan preparing and presenting financial statements according to
keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) yang Indonesian Financial Accounting Standards (SAK). Meanwhile,
berlaku di Indonesia. Seiring dengan itu, Akuntan Publik memiliki Public Accountants are responsible for carrying out external audit
tanggung jawab untuk melakukan audit eksternal sesuai dengan activities following audit procedures and standards as determined
prosedur dan standar audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan by the Indonesian Institute of Certified Public Accountants, as well
Publik Indonesia, serta memberikan opini audit mengenai kepatutan as providing audit opinions on the fairness of financial reporting.
pelaporan keuangan.
EFEKTIVITAS PENGAWASAN DAN FREKUENSI KOMUNIKASI EFFECTIVENESS OF OVERSIGHT AND FREQUENCY OF
AKUNTAN PUBLIK DAN DIREKSI COMMUNICATION BETWEEN PUBLIC ACCOUNTS AND THE
BOARD OF DIRECTORS
Penunjukan AP dan KAP, serta penetapan biaya audit, hingga The appointment of PA and PAF, as well as the determination of audit
pelaksanaan audit laporan tahunan, ditinjau dan diawasi langsung fees, until the conduct of the annual audit, are reviewed and directly
oleh Komite Audit. Namun demikian, selama proses audit laporan supervised by the Audit Committee. However, during the annual
tahunan berlangsung, Direksi, Dewan Komisaris, dan Unit Audit audit process, the Board of Directors, Board of Commissioners,
Internal tetap me-monitor proses audit eksternal. Semua organ and Internal Audit Unit still monitor the external audit process. All
tersebut menjaga komunikasi yang efektif dengan Akuntan Publik of these bodies maintain effective communication with Public
dan mengadakan pertemuan secara berkala untuk membahas Accountants and hold regular meetings to discuss audit findings
temuan-temuan audit dan masalah-masalah lain yang muncul and other issues that arise during the audit process.
selama proses audit.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 213
Page 216
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Daftar Nama AP dan KAP yang Melakukan Audit Laporan Keuangan Tahunan Selama 5 Tahun Terakhir
List of Names of APs and KAPs Conducting Annual Financial Statement Audits for the Last 5 Years
Nama Akuntan
Tahun Kantor Akuntan Publik (KAP) Publik (AP) Izin Akuntan Publik Biaya
Years Public Accounting Firm (KAP) Name of Public Registered Public Accountant Fees
Accountant (AP)
2023 Bayu M. Dayat No. AP. 1626 Rp1.760.000.000,-
2022 Imelda & Rekan (Anggota Jaringan Deloitte Asia Bayu M. Dayat No. AP. 1626 Rp1.835.610.990,-
Pasifik dan Jaringan Deloitte
2021 Bayu M. Dayat No. AP. 1626 Rp1.146.098.446,-
A member of the Deloitte Asia Pacific Network and
2020 of the Deloitte Network) Elisabeth Imelda No. AP. 0849 Rp1.045.000.000,-
2019 Elisabeth Imelda No. AP. 0849 Rp537.291.489,-
Biaya Jasa Non Audit Tahun 2023 Rp102.500.000,-
Non Audit Service Fee for year 2023
Oleh Deloitte Touche Solutions
By
Jasa yang diberikan Jasa pembuatan laporan Transfer Pricing Documentation tahun 2023
Service Provided Services to create report of Transfer Pricing Documentation for year 2023
214 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 217
MANAJEMEN RISIKO
Risk Management
IMPLEMENTASI MANAJEMEN RISIKO YANG EFEKTIF DAN EFFECTIVE AND COMPREHENSIVE RISK MANAGEMENT
MENYELURUH IMPLEMENTATION
Implementasi manajemen risiko yang efektif dan menyeluruh The implementation of effective and comprehensive risk
menjadi faktor penting dalam pencapaian tujuan Perseroan. management is crucial to achieving the Company’s objectives. The
Keberadaan sistem manajemen risiko yang kuat memungkinkan presence of a strong risk management system allows the Company
Perseroan untuk secara cermat dan terukur mengidentifikasi, to meticulously and measurably identify, evaluate, manage,
mengevaluasi, mengelola, dan memantau risiko-risiko yang and monitor the risks it faces, especially amidst the dynamic
dihadapi, terutama di tengah perkembangan industri pembiayaan developments in the financing industry.
yang dinamis.
Dalam mendukung pelaksanaan manajemen risiko yang efektif, In supporting the effective implementation of risk management,
Perseroan secara konsisten membangun kepekaan atau kepedulian the Company consistently builds employee sensitivity or awareness
karyawan (risk awareness) terhadap budaya risiko (risk culture). towards a risk culture. This aims to ensure that each individual
Hal ini bertujuan agar setiap individu memiliki kemampuan untuk has the ability to assess the inherent risks associated with their
menilai risiko inheren (inherent risk) yang terkait dengan tugas respective tasks and responsibilities. Thus, every operational and
dan tanggung jawab masing-masing. Dengan demikian, setiap business decision-making process can always consider the risk
proses pengambilan keputusan operasional dan bisnis dapat selalu appetite established by the Company.
mempertimbangkan risk appetite yang telah ditetapkan oleh
Perseroan.
Implementasi sistem manajemen risiko di Perseroan, sebagai The implementation of risk management systems in the Company,
sebuah perusahaan yang bergerak dalam industri pembiayaan, as a company operating in the financing industry, refers to:
mengacu pada:
1. POJK No. 44/POJK.05/2020 (“POJK 44/2020”) tanggal 02 1. POJK No. 44/POJK.05/2020 (“POJK 44/2020”) dated
September 2020 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi September 02, 2020, regarding the Implementation of Risk
Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank; Management for Non-Bank Financial Institutions;
2. POJK No. 04/POJK.05/2021 tanggal 9 Maret 2021 (“POJK 2. POJK No. 04/POJK.05/2021 dated March 9, 2021 (“POJK
04/2021”) tentang Penerapan Manajemen Risiko dalam 04/2021”) concerning the Implementation of Risk Management
Penggunaan Teknologi Informasi oleh Lembaga Jasa Keuangan in the Use of Information Technology by Non-Bank Financial
Non-Bank; dan Institutions; and
3. Praktik terbaik (best practice) lainnya yang relevan. 3. Other relevant best practices.
Implementasi sistem manajemen risiko di Perseroan mengadopsi The implementation of the risk management system in the
kerangka Enterprise Risk Management (ERM) dengan menerapkan Company adopts the Enterprise Risk Management (ERM)
model pendekatan Three Lines of Defense (3LD). Dengan framework by applying the Three Lines of Defense (3LD) model.
menerapkan model 3LD. Bukan hanya Divisi Credit dan Manajemen By implementing the 3LD model. Not only the Credit Division and
Risiko yang memiliki tanggung jawab atas fungsi manajemen risiko Risk Management have responsibilities for the Company’s risk
Perseroan, tetapi setiap unit kerja juga diwajibkan untuk memahami management function, but every unit is also required to understand
profil risiko yang terkait dengan tugas dan tanggung jawabnya. the risk profile associated with its tasks and responsibilities.
STRUKTUR DAN KEDUDUKAN PENGELOLA MANAJEMEN RISIKO STRUCTURE AND POSITION OF RISK MANAGEMENT
ADMINISTRATORS
Perseroan memberikan tanggung jawab kepada Divisi Credit dan The Company entrusts the responsibility to the Credit and Risk
Risk Management, sebuah unit kerja khusus yang berperan sebagai Management Division, a specialized work unit that acts as the
pelapis pertahanan kedua (second line of defense) dalam sistem second line of defense in the Company’s risk management system.
manajemen risiko Perseroan. Dalam struktur organisasi, Divisi Credit In the organizational structure, the Credit and Risk Management
dan Manajemen Risiko berada di bawah dan langsung bertanggung Division is under and directly accountable to the Director of Finance
jawab kepada Direktur Finance dan Operation. and Operations.
Sebagai bagian dari Panin Group, Perseroan juga turut As part of Panin Group, the Company also participates in supporting
berpartisipasi mendukung terciptanya fondasi manajemen risiko the creation of a solid risk management foundation within Panin
yang kokoh di lingkungan Panin Group dengan bergabung dalam Group by joining the Integrated Risk Management Committee
Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT) yang bertugas (KMRT) which is tasked with providing recommendations to the
untuk memberikan rekomendasi kepada Direksi Entitas Utama Board of Directors of the Main Entity (PaninBank) regarding the
(PaninBank) terkait pelaksanaan Manajemen Risiko Terintegrasi. implementation of Integrated Risk Management.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 215
Page 218
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
TUJUAN IMPLEMENTASI MANAJEMEN RISIKO OBJECTIVES OF RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION
Implementasi sistem manajemen risiko di Perseroan telah The implementation of the risk management system in the Company
terkonsolidasi dan terintegrasi bersama PaninBank, yang merupakan has been consolidated and integrated with PaninBank, as the Parent
Entitas Induk (Parent Company) Perseroan dan bergerak di of the Company and operates in the banking services industry. The
industri jasa perbankan. Adapun tujuan utama dari implementasi main objectives of effective risk management implementation in
manajemen risiko yang efektif di Perseroan adalah sebagai berikut: the Company are as follows:
1. Memastikan seluruh kegiatan bisnis dan kegiatan pendukung 1. Ensuring that all business activities and supporting activities in
dalam hal operasional telah memperhitungkan potensi risiko terms of operations have considered potential risks that may
yang mungkin timbul, baik dalam bentuk risiko strategis, risiko arise, both in the form of strategic risks, operational risks, credit
operasional, risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko risks, market risks, liquidity risks, legal risks, compliance risks,
hukum, risiko kepatuhan, maupun risiko reputasi; and reputation risks;
2. Menjalankan fungsi kontrol dan pengelolaan terhadap seluruh 2. Performing control and management functions for all inherent
risiko yang melekat (inherent risk) pada aktivitas bisnis dalam risks in business activities within the Company’s risk tolerance
batas–batas toleransi risiko Perseroan yang telah ditetapkan; limits that have been set;
3. Mengoptimalkan penggunaan modal Perseroan; 3. Optimizing the use of the Company’s capital;
4. Memastikan kepatuhan terhadap seluruh peraturan yang 4. Ensuring compliance with all relevant regulations, including OJK
relevan, antara lain peraturan OJK, Bank Indonesia, dan otoritas regulations, Bank Indonesia, and other authorities;
lain;
5. Meningkatkan nilai bagi pemegang saham dalam jangka 5. Increasing shareholder value in the long term, and ensuring
panjang, serta memastikan bahwa Perseroan telah menerapkan that the Company has applied principles of transparency,
prinsip-prinsip transparansi, akuntabilitas, independensi, accountability, independence, authority and responsibility, as
wewenang dan tanggung jawab, serta kewajaran transaksi; well as fairness of transactions;
6. Menyamakan persepsi dalam memandang risiko, sehingga 6. Aligning perceptions in viewing risks so that the risks faced
risiko yang dihadapi Perseroan dapat diidentifikasi, diukur, by the Company can be identified, measured, compared, and
dibandingkan, dan dikelola dengan benar; managed correctly;
7. Mempertahankan tingkat risiko agar sesuai dengan strategi 7. Maintaining risk levels in line with the Company’s strategy; and
yang dimiliki Perseroan; dan
8. Memastikan bahwa semua risiko yang signifikan dapat dikontrol 8. Ensuring that all significant risks can be controlled appropriately.
secara tepat.
LANDASAN IMPLEMENTASI MANAJEMEN RISIKO LEGAL BASIS OF RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION
Merujuk pada regulasi POJK 44/2020, implementasi manajemen Referring to Regulation POJK 44/2020, the implementation of risk
risiko di Perseroan berlandaskan pada 4 (empat) pilar penting management in the Company is based on 4 (four) important pillars
sebagaimana dijelaskan pada bagan berikut: as described in the following diagram:
Implementasi Manajemen Risiko
Implementation of Risk Management
Pilar 1 Pilar 2 Pilar 3 Pilar 4
Pillar 1 Pillar 2 Pillar 3 Pillar 5
Kecukupan kebijakan dan Kecukupan proses identifikasi,
Pengawasan aktif prosedur manajemen pengukuran, pengendalian dan
Sistem pengendalian
Direksi dan Dewan risiko serta penetapan pemantauan risiko serta Sistem
internal yang
Komisaris limit risiko Informasi Manajemen Risiko
menyeluruh
Active supervision of the Adequacy of risk Adequacy of risk identification,
Comprehensive internal
Board of Directors and management policies measurement, control and monitoring
control system
Board of Commissioners and procedures and processes as well as Risk Management
determination of risk limits Information System
IDENTIFIKASI JENIS RISIKO DAN UPAYA MITIGASI RISIKO IDENTIFICATION OF RISK TYPES AND RISK MITIGATION
EFFORTS
Divisi Credit dan Risk Management Perseroan telah mengidentifikasi The Credit and Risk Management Division of the Company has
risiko dan menetapkan daftar profil risiko utama yang dianggap identified risks and established a list of main risk profiles considered
memiliki dampak signifikan terhadap kegiatan usaha di bidang to have significant impacts on the Company’s financing activities.
pembiayaan. Risiko utama yang dihadapi pada tahun 2023 dan The main risks faced in 2023 and their mitigation efforts are outlined
upaya mitigasinya diuraikan pada tabel berikut: in the following table:
216 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 219
Jenis Risiko Risiko Dihadapi Tahun 2023 Uraian Mitigasi Risiko
No.
Types of Risk Risks Faced in 2023 Risk Mitigation Description
1. Risiko Strategis Ketidaktepatan Perseroan dalam pengambilan a. Implementasi strategi dan inisiatif bisnis yang efektif dengan
dan/atau pelaksanaan keputusan strategis mempertimbangkan kondisi eksternal dan internal, dan
karena kurang cepat mengantisipasi perubahan b. Review target dan rencana bisnis Perusahaan secara rutin.
lingkungan bisnis.
Strategic Risk The Company's inaccuracies in making and/ a. Effective implementation of business strategies and initiatives by
or implementing strategic decisions due to considering external and internal conditions, and
insufficient anticipation of changes in the business b. Regular review of the Company's targets and business plans.
environment.
2. Risiko Operasional Tidak berfungsinya proses internal dengan Penyempurnaan dan/atau pembaharuan prosedur dan sistem
baik, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan manajemen risiko sejalan dengan perkembangan bisnis.
adanya kejadian eksternal yang mempengaruhi
operasional Perseroan. Selain itu, pemantauan sektor industri dan portofolio kredit berdasarkan
tingkat mitigasi risiko.
Operational Risk The malfunctioning of internal processes, human Improvement and/or updating of risk management procedures and
errors, system failures, and external events systems in line with business developments.
affecting the operations of the Company.
Furthermore, monitoring of the industry sector and credit portfolio
based on the level of risk mitigation.
3. Risiko Kredit Ketidakpastian kondisi ekonomi hingga akhir tahun Penyempurnaan dan/atau pembaharuan prosedur dan sistem
masih menjadi hambatan bagi sebagian debitur manajemen risiko sejalan dengan perkembangan bisnis.
dalam memenuhi kewajiban pembayaran kredit.
Selain itu, pemantauan sektor industri dan portofolio kredit berdasarkan
tingkat mitigasi risiko.
Credit Risk The economic uncertainty until the end of the year Improvement and/or updating of risk management procedures and
remains a hindrance for some debtors in meeting systems, in line with business developments.
their credit payment obligations.
Furthermore, monitoring of the industry sector and credit portfolio
based on the level of risk mitigation.
4. Risiko Pasar Terdapat kenaikan suku bunga acuan pada 2023 Perseroan telah menyusun strategi dan kebijakan yang tepat dalam
menjadi salah satu perhatian Perseroan agar tidak mitigasi kenaikan suku bunga, sehingga risiko pasar masih berada pada
terjadi peningkatan pada risiko pasar. level yang aman.
Market Risk The increase in benchmark interest rates in 2023 The Company has developed appropriate strategies and policies to
became one of the Company's concerns to mitigate interest rate hikes, ensuring that market risks remain at a safe
prevent an increase in Market Risk. level.
5. Risiko Likuiditas Ketidakmampuan Perseroan untuk memenuhi Direksi dan Dewan Komisaris harus memastikan bahwa kebijakan dan
liabilitas yang jatuh tempo dari sumber pendanaan prosedur manajemen risiko untuk risiko likuiditas telah tersedia agar
arus kas dan/atau dari aset likuid yang dapat pengelolaan aset dan kewajiban dilakukan secara baik sehingga tidak
dengan mudah dikonversi menjadi kas, tanpa mempengaruhi keberlangsungan bisnis Perseroan.
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan
Perseroan. Selain itu harus dipastikan juga bahwa dalam kebijakan dan prosedur
mengenai manajemen risiko untuk risiko likuiditas telah mencakup
pengelolaan likuiditas untuk penyaluran pembiayaan, baik jangka pendek,
jangka menengah, maupun jangka panjang.
Liquidity Risk The inability of the Company to meet maturing The Board of Directors and Board of Commissioners must ensure that
liabilities from cash flow funding sources and/or risk management policies and procedures for liquidity risk are in place
from liquid assets that can be easily converted to ensure proper management of assets and liabilities, thereby not
into cash without disrupting the Company's avoiding impacts on the Company's business continuity.
activities and financial condition.
Furthermore, it must also be ensured that the policies and procedures
regarding liquidity risk management cover liquidity management for
financing disbursements, both on short-term, medium-term, and long-
term basis.
6. Risiko Hukum Perseroan senantiasa memperhatikan beberapa Manajemen risiko hukum dilakukan secara terintegrasi dengan jenis
risiko hukum yang melekat pada beberapa aspek risiko lainnya yang dapat berdampak pada profil risiko hukum Perseroan.
seperti perkreditan, pendanaan, dan operasional. Semua dokumen hukum Perseroan hanya dikeluarkan/dirumuskan
oleh unit pengelola risiko hukum yang sama di kantor pusat. Delegasi
wewenang dapat dilakukan dengan pedoman atau rambu yang telah
disetujui Direksi.
Legal Risk The Company always pays attention to several Legal risk management is integrated with other types of risks that
legal risks inherent in various aspects such as can impact the Company's legal risk profile. All legal documents
lending, financing, and operations of the Company are only issued/formulated by the same legal risk
management unit at the head office. Delegation of authority can be
done with guidelines or rules approved by the Board of Directors.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 21 7
Page 220
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Jenis Risiko Risiko Dihadapi Tahun 2023 Uraian Mitigasi Risiko
No.
Types of Risk Risks Faced in 2023 Risk Mitigation Description
7. Risiko Kepatuhan Terbitnya beberapa regulasi baru yang berkaitan Mengatasi penyimpangan yang sering terjadi dan melakukan sosialisasi
dengan bisnis menjadi perhatian Perseroan agar secara berkala melalui saluran komunikasi yang dimiliki Perseroan
aspek kepatuhan tetap terpenuhi. mengenai pentingnya disiplin penerapan kepatuhan di seluruh organisasi.
Perseroan menetapkan prinsip zero tolerance terhadap penyimpangan
ketentuan perundangan yang berlaku.
Compliance Risk The issuance of several new regulations related to Addressing common deviations and periodically conducting awareness
business is a concern for the Company to ensure campaigns through the Company's communication channels regarding
compliance aspects are still fulfilled. the importance of compliance discipline throughout the organization.
The Company establishes a zero-tolerance principle for deviations from
applicable laws and regulations.
8. Risiko Reputasi Menurunnya tingkat kepercayaan pemangku Secara konsisten dan berkala, Perseroan melakukan perbaikan pada
kepentingan yang bersumber dari persepsi negatif penyelesaian pengaduan debitur dan mempermudah akses informasi
terhadap Perseroan. terhadap debitur sehingga mampu memperbaiki tingkat risiko reputasi
Perseroan.
Reputation Risk The decrease in stakeholders' trust levels Consistently and periodically, the Company improves its debtor
stemming from negative perceptions about the complaint resolution and facilitates debtor access to information to
Company. improve the Company's reputation risk level.
EVALUASI EFEKTIVITAS IMPLEMENTASI MANAJEMEN RISIKO EVALUATION OF THE EFFECTIVENESS OF RISK MANAGEMENT
TAHUN 2023 IMPLEMENTATION IN 2023
Keterangan 2023 2022
Peringkat risiko inheren Low to Moderate Low to Moderate
Inherent risk rating
Risiko komposit Low to Moderate Low to Moderate
Composite risk
Sistem pengendalian risiko Low to Moderate Low to Moderate
Risk control system
Berikut merupakan penjelasan lebih rinci tentang masing-masing Here is a more detailed explanation of each rank of the 8 (eight)
peringkat dari 8 (delapan) jenis risiko yang dihadapi Perseroan di types of risks faced by the Company in 2023:
tahun 2023:
Peringkat
Peringkat Kualitas Penerapan Peringkat
Faktor Penilaian
No. Risiko Inheren Manajemen Risiko Tingkat Risiko
Rating Factors
Inherent Risk Rating Risk Mangement Impletation Risk Level Rating
Qualit Rating
1. Risiko Strategis Low Satisfactory Low
Strategic Risk
2. Risiko Operasional Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
Operational Risk
3. Risiko Kredit Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
Credit Risk
4. Risiko Pasar Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
Market Risk
5. Risiko Likuiditas Low Satisfactory Low
Liquidity Risk
6. Risiko Hukum Low Satisfactory Low
Legal Risk
7. Risiko Kepatuhan Low Satisfactory Low
Compliance Risk
8. Risiko Reputasi Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate
Reputational Risk
218 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 221
PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN KOMISARIS ATAU STATEMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS AND/OR BOARD OF
KOMITE AUDIT ATAS KECUKUPAN SISTEM MANAJEMEN RISIKO COMMISSIONERS OR AUDIT COMMITTEE ON THE ADEQUACY
OF THE RISK MANAGEMENT SYSTEM
Selama tahun 2023, Perseroan telah melakukan evaluasi terhadap Throughout the year 2023, the Company has evaluated the
penerapan sistem manajemen risiko dengan langkah-langkah implementation of the risk management system through the
sebagai berikut: following steps:
1. Direksi melakukan evaluasi terhadap efektivitas sistem 1. The Board of Directors evaluated the effectiveness of the risk
manajemen risiko melalui peninjauan berkala terhadap management system through regular reviews of existing risk
kebijakan dan prosedur manajemen risiko yang ada. Mereka management policies and procedures. They also assessed the
juga mengevaluasi kecukupan sistem informasi manajemen adequacy of the risk management information system , as well
risiko, serta menganalisis laporan eksposur risiko dan penilaian as analyzed risk exposure reports and risk profile assessments;
profil risiko; dan and
2. Dewan Komisaris, dengan dukungan dari Komite Pemantau 2. The Board of Commissioners, with the support of the Risk
Risiko, bertanggung jawab untuk melakukan pengawasan dan Monitoring Committee, is responsible for overseeing and
evaluasi terhadap penerapan sistem manajemen risiko yang evaluating the implementation of the risk management system
telah dilakukan oleh Direksi. by the Board of Directors.
Berdasarkan hasil evaluasi dan pengawasan tersebut, Dewan Based on the results of these evaluations and oversight, the Board
Komisaris menyimpulkan bahwa implementasi manajemen risiko of Commissioners concluded that the implementation of the
Perseroan telah memadai dan berjalan efektif. Langkah-langkah Company’s risk management is adequate and effective. These
evaluasi dan pengawasan ini memberikan gambaran tentang evaluation and oversight measures provide an overview of the
keseriusan Perseroan dalam mengelola risiko serta memastikan Company’s seriousness in managing risks and ensuring stable
keberlangsungan operasional yang stabil. operational continuity.
PROGRAM PENDIDIKAN/PELATIHAN MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT EDUCATION/TRAINING PROGRAM FOR
TAHUN 2023 THE YEAR 2023
Perseroan memfasilitasi program pendidikan, seminar, dan The Company facilitates educational programs, seminars, and
konferensi bagi Divisi Credit dan Risk Management setiap tahunnya. conferences for the Credit and Risk Management Division annually.
Pada tahun 2023, Divisi Credit dan Risk Management telah In 2023, the Credit and Risk Management Division participated in
mengikuti pendidikan dan/atau pelatihan sebagaimana diuraikan education and/or training as outlined in the following table:
pada tabel berikut:
Materi Penyelenggara Tanggal Pelaksanaan
No.
Subject Organizer Date
1. How to Manage Climate Related Risk in Banking Industry OJK 15 Juni 2023
June 15, 2023
2. Seminar Pengalihan dan Pengakuan Sertifikasi Manajemen Risiko APPI 25 Agustus 2023
Seminar on Transfer and Recognition of Risk Management IFSA August 25, 2023
Certification
3. Managing Environmental, Social, and Governance Risk and OJK 19 Oktober 2023
Opportunities October 19, 2023
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 219
Page 222
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
SATUAN KERJA KEPATUHAN
Compliance Work Unit
Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) di Perseroan berfungsi sebagai unit The Compliance Work Unit (SKK) in the Company functions as
kerja independen yang berdiri sendiri dan tidak dapat dipengaruhi an independent unit that stands alone and cannot be influenced
oleh satuan kerja lainnya. Sebagai organ setingkat departemen, by other units. As a department-level organ, structurally, the SKK
SKK secara struktural memiliki tanggung jawab langsung kepada reports directly to the Director overseeing compliance functions.
Direktur yang memiliki kewenangan atas fungsi kepatuhan.
Dalam pelaksanaannya, SKK memiliki tugas utama dalam In its implementation, the SKK has the primary task of carrying
menjalankan fungsi kepatuhan. Fungsi ini mencakup serangkaian out compliance functions. These functions include a series of
tindakan preventif yang dirancang untuk memastikan bahwa preventive actions designed to ensure that the policies, regulations,
kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha systems, procedures, and business activities conducted by
yang dijalankan oleh Perseroan, sesuai dengan ketentuan perundang- the Company comply with applicable laws and regulations.
undangan yang berlaku. Selain itu, SKK juga bertanggung jawab Additionally, the SKK is also responsible for ensuring that the
memastikan bahwa Perseroan patuh terhadap penerapan prinsip- Company complies with the implementation of GCG principles in
prinsip GCG dalam proses pengambilan keputusan, proses bisnis, decision-making processes, business processes, and relationships
dan hubungan dengan seluruh pemangku kepentingan. Selanjutnya, with all stakeholders. Furthermore, the SKK plays a crucial role in
SKK juga memiliki peran penting dalam menjamin komitmen ensuring the Company’s commitment to the OJK and/or other
Perseroan terhadap OJK dan/atau otoritas pengawas lainnya yang relevant supervisory authorities. Thus, the SKK plays a vital role in
berwenang. Dengan demikian, SKK memiliki peran penting dalam ensuring the Company’s compliance at every level and aspect of
memastikan kepatuhan Perseroan pada setiap tingkatan dan aspek its operations.
operasionalnya.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
1. UU No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas; 1. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability Companies;
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 28/POJK.05/2020 2. Financial Services Authority Regulation No. 28/POJK.05/2020
tentang Perizinan Usaha dan Kelembagaan Perusahaan concerning Licensing of Business and Institutional Financing
Pembiayaan; Companies;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 7/POJK.05/2022 3. POJK No. 7/POJK.05/2022 concerning amendments to
tentang perubahan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/ Financial Services Authority Regulation No. 35/POJK.05/2018
POJK.05/2018 tentang Penyelenggaraan Usaha Perusahaan concerning the Conduct of Business of Financing Companies;
Pembiayaan;
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 29/POJK.05/2020 4. POJK No. 29/POJK.05/2020 concerning Amendments to POJK
tentang Perubahan atas POJK No. 30/POJK.05/2014 tentang No. 30/POJK.05/2014 concerning Good Corporate Governance
Tata Kelola Perusahaan yang Baik bagi Perusahaan Pembiayaan; for Financing Companies;
5. Pedoman Good Corporate Governance (GCG) Perseroan; dan 5. Company’s Good Corporate Governance Guidelines (GCG);
and
6. Anggaran Dasar Perseroan. 6. Company’s Articles of Association.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKK DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF SKK
Tugas dan tanggung jawab SKK yang berkaitan dengan kualitas The tasks and responsibilities of the SKK related to the Company’s
kepatuhan Perseroan secara garis besar adalah sebagai berikut: compliance quality broadly include:
1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada semua 1. Realizing the implementation of compliance culture at all levels
tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Perseroan; of the organization and business activities of the Company;
2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi Perseroan; 2. Managing the compliance risks faced by the Company;
3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, 3. Ensuring that the policies, provisions, systems and procedures,
serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Perseroan telah sesuai as well as the business activities carried out by the Company,
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku; dan comply with applicable laws and regulations; and
4. Memastikan kepatuhan Perseroan terhadap komitmen 4. Ensuring the Company’s compliance with commitments made
yang dibuat oleh OJK dan/atau otoritas pengawas lain yang by OJK and/or other relevant supervisory authorities.
berwenang.
STRUKTUR DAN KEDUDUKAN SKK STRUCTURE AND POSITION OF SKK
Dalam struktur organisasi Perseroan, kedudukan SKK berada In the Company’s organizational structure, the SKK is positioned
langsung di bawah Direktur Kepatuhan. SKK dipimpin oleh Kepala directly under the Compliance Director. The SKK is led by the Head
Satuan Kerja Kepatuhan (Kepala SKK). Pelaksanaan tugas dan of the Compliance Unit (Head of SKK). The implementation of tasks
tanggung jawab Kepala SKK didukung oleh sebanyak 3 (tiga) orang and responsibilities of the Head SKK CU is supported by a total of 3
anggota SKK per 31 Desember 2023. (three) SKK members as of December 31, 2023.
220 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 223
PROFIL KEPALA SKK PROFILE OF THE HEAD OF SKK
Astrin Puspa Utama
KEPALA SKK
Head of SKK
Warga Negara Indonesia, 39 tahun, berdomisili di Jakarta.
Indonesian Citizen, 39 years old, domiciled in Jakarta.
Dasar Pengangkatan Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi No. 011/SK-DIR/CFI/II/2022 tentang The Board of Directors Decree No. 011/SK-DIR/CFI/II/2022
Penunjukan Kepala Fungsi Kepatuhan PT Clipan Finance Indonesia Tbk concerning Appointment of the Head of Compliance Function of
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Riwayat Pendidikan Education History
Sarjana Akuntansi dari Universitas Trisakti, Jakarta (2006) Bachelor of Accounting from Trisakti University, Jakarta (2006)
Riwayat Karier Career History
• Internal Audit Supervisor di PT U Finance Indonesia (2007-2001). • Internal Audit Supervisor at PT U Finance Indonesia (2007-2001).
• Compliance Officer di PT Kencana Internusa Artha Finance (2012- • Compliance Officer at PT Kencana Internusa Artha Finance (2012-
2015). 2015).
• Compliance Supervisor di PT CIMB Niaga Auto Finance (2015- • Compliance Supervisor at PT CIMB Niaga Auto Finance (2015-
2016). 2016).
• Compliance Officer di PT Mitsui Leasing Capital Indonesia (2017- • Compliance Officer at PT Mitsui Leasing Capital Indonesia (2017-
2018). 2018).
• Compliance Assistant Manager di Perseroan sejak tahun 2018. • Compliance Assistant Manager at the Company since 2018.
KEGIATAN SATUAN KERJA KEPATUHAN ACTIVITIES OF THE COMPLIANCE UNIT
Secara berkelanjutan, SKK melaksanakan sejumlah inisiatif guna Continuously, the SKK carries out a number of initiatives to support
mendukung dan meningkatkan budaya kepatuhan di seluruh and enhance a culture of compliance at all levels of the Company’s
tingkatan organisasi Perseroan, antara lain: organization, including:
1. Mengkaji ulang dan/atau merekomendasikan pengkinian dan 1. Reviewing and/or policies update and improvements, both
penyempurnaan kebijakan, baik sistem maupun prosedur systems and procedures of the Company, including:
Perseroan, meliputi:
a. Penyusunan Pedoman Kepatuhan (Compliance Guidelines) a. Drafting Compliance Guidelines for the Company;
Perseroan;
b. Penyusunan kebijakan internal mengenai penanggung b. Formulating internal policies regarding the responsibility of
jawab unit kerja khusus Program Anti-Pencucian Uang dan the special Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT); Financing (AML-CFT) Program unit;
c. Penyusunan dan penerapan prosedur terkait kegiatan c. Drafting and implementing procedures related to the
penerimaan hadiah dan/atau gratifikasi dengan pihak ketiga; acceptance of gifts and/or gratuities from third parties;
d. Penyusunan database peraturan OJK dan memberikan d. Compiling an OJK regulation database and providing
update kepada manajemen terkait perkembangan di updates to management regarding developments in the
industri multifinance yang berkaitan dengan ketentuan multifinance industry related to regulatory provisions; and
regulator; dan
e. Penyusunan pendapat kepatuhan terkait dengan adanya e. Formulating compliance opinions regarding the introduction
perluasan produk baru dan/atau kerja sama dengan pihak of new products and/or collaborations with third parties
ketiga terkait dengan perluasan bisnis Perseroan. related to the expansion of the Company’s business.
2. Melakukan program budaya kepatuhan antara lain dengan 2. Conducting compliance culture programs, including
sosialisasi budaya kepatuhan, penandatanganan pakta integritas compliance culture socialization, signing integrity pacts by all
oleh seluruh karyawan, laporan ketentuan penerimaan hadiah, employees, reporting provisions for receiving gifts and so on;
dan sebagainya;
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 221
Page 224
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas dan kesesuaian kebijakan 3. Assessing and evaluating the effectiveness and suitability of
internal Perseroan telah sesuai dengan ketentuan regulator dan the Company’s internal policies in accordance with regulatory
peraturan perundang-undangan; requirements and legislation;
4. Memberikan compliance advisory kepada satuan kerja terkait 4. Providing compliance advisory to relevant units regarding
atas ketentuan regulator dan/atau peraturan perundang- regulatory requirements and/or legislation;
undangan;
5. Melakukan uji petik kepatuhan untuk kebijakan internal yang 5. Conducting compliance sampling for internal policies related to
berkaitan dengan ketentuan regulator; regulatory requirements;
6. Melakukan tugas-tugas lain terkait fungsi kepatuhan, meliputi: 6. Performing other compliance-related functions, including:
a. Mengawasi komitmen Perseroan kepada regulator; a. Overseeing the Company’s commitments to regulators;
b. Melakukan pelaporan-pelaporan, baik secara periodik b. Making periodic and incidental reports to regulators; and
maupun insidental, kepada regulator; dan
c. Mengoordinasikan kegiatan audit dan pengawasan oleh c.Coordinating audit and oversight activities by regulators
regulator di lingkungan Perseroan. within the Company.
7. Melakukan pelaporan ke Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi 7. Reporting to the Indonesian Financial Transaction Reports and
Keuangan (PPATK). Selama tahun 2023, SKK telah melakukan Analysis Center (INTRAC). During 2023, the SKK reported to
pelaporan ke PPATK dengan uraian sebagai berikut: the INTRAC with the following details:
a. Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT); a. Cash Financial Transaction Reports (LTKT);
b. Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM); dan b. Suspicious Financial Transaction Reports (LTKM); and
c. Laporan Sistem Informasi Pengguna Jasa Terpadu c. Integrated Service Provider Information System Reports
(SIPESAT). (SIPESAT).
8. Melaporkan rencana dan realisasi pengkinian data konsumen ke 8. Reporting annual plans and updates of consumer data to the
OJK secara tahunan. OJK.
LAPORAN KEGIATAN SKK TAHUN 2023 REPORT OF SKK ACTIVITIES IN 2023
Pada tahun 2023, SKK telah melaksanakan tugas sesuai dengan In 2023, SKK carried out its duties in accordance with the specified
tanggung jawab yang telah ditentukan, sebagaimana diuraikan pada responsibilities, as outlined in the following table:
tabel berikut:
Program Kepatuhan Program APU-PPT
No.
Compliance Program AML-CFT program
Penerapan budaya kepatuhan di dalam Perseroan secara 1. Pemenuhan 5 pilar program APU-PPT di Perseroan.
berkala.
Implementation of a compliance culture within the Fulfillment of the 5 pillars of the AML-CFT program in the Company.
Company on a regular basis.
Pelaksanaan uji kepatuhan dan/atau opini Compliance 2. Refreshment APU-PPT terkait POJK No. 8 Tahun 2023 tentang penerapan Program
terhadap kebijakan atau produk baru Perseroan. Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal di Sektor Jasa Keuangan untuk seluruh karyawan
di kantor pusat dan kantor cabang.
Implementation of compliance tests and/or Compliance AML-CFT refreshment related to POJK No. 8 of 2023 concerning the implementation
opinions regarding the Company's new policies or of the Anti-Money Laundering Program, Prevention of Terrorism Financing, and
products. Prevention of Funding for the Proliferation of Weapons of Mass Destruction in the
Financial Services Sector for all employees at the head office and branch offices.
Memberikan sosialisasi terkait dengan ketentuan peraturan 3. Pengkinian ketentuan internal :
perundang-undangan dan peraturan Otoritas Jasa • Ketentuan identifikasi transaksi keuangan dan tindak lanjutnya; dan
Keuangan. • Ketentuan penginputan, pemeriksaan, pengkinian, dan koreksi data debitur.
Socialization about to the provisions of laws and Updating internal provisions:
regulations of the Financial Services Authority. • Provisions for identification of financial transactions and follow-up actions; and
• Provisions for inputting, checking, updating and correcting debtor data.
Implementasi Peraturan UU No 27 Tahun 2022 mengenai 4. Implementasi screening terhadap:
Perlindungan Data Pribadi. • Calon nasabah berkategori PEP (Politically Exposed Person); dan
• Bad watch list APU-PPT ke dalam core system.
Implementation of Law No. 27 of 2022 concerning Implementation of screening against:
Personal Data Protection. • Prospective customers in the PEP (Politically Exposed Person) category; and
• AML-CFT bad watch list into the core system.
5. Melakukan pelaporan Daftar Terduga Teroris dan Organisasi Teroris (DTTOT) dan
pendanaan proliferasi senjata pemusnah massal (DPPSPM)
Carrying out reporting on the List of Suspected Terrorists and Terrorist Organizations
(DTTOT) and funding for the proliferation of weapons of mass destruction (DPPSPM)
6. Pemenuhan data transaksi oleh regulator terkait Tindak Pidana Pencucian Uang.
Fulfillment of transaction data by regulators related to Money Laundering.
222 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 225
PENDIDIKAN/PELATIHAN SKK TAHUN 2023 SKK EDUCATION/TRAINING PROGRAM IN 2023
Perseroan memfasilitasi program pendidikan, seminar, dan The Company facilitates educational programs, seminars, and
konferensi bagi SKK setiap tahunnya. Pada tahun 2023, SKK telah conferences for SKK every year. In 2023, the SKK participated in
mengikuti pendidikan dan/atau pelatihan sebagaimana diuraikan education and/or training as detailed in the following table:
pada tabel berikut:
Tanggal
Materi Penyelenggara
No. Pelaksanaan
Subject Organizer
Date
1. Outlook Industri Jasa Keuangan di Tahun 2023 OJK 10 Januari 2023
Financial Services Industry Outlook in 2023 January 10, 2023
2. Sosialisasi Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 30/SEOJK.05/2022 dan Surat Edaran Otoritas OJK 31 Januari 2023
Jasa Keuangan Nomor 31/SEOJK.05/2022 January 31, 2023
Socialization of Financial Services Authority Circular Letter Number 30/SEOJK.05/2022 and Financial
Services Authority Circular Letter Number 31/SEOJK.05/2022
3. Sosialisasi APOLO: Modul Profesi Keuangan AP/KAP OJK 14 Februari 2023
APOLO Socialization: AP/KAP Financial Profession Module February 14, 2023
4. The Role of GRC in Supporting Financial Sector Performance OJK 23 Februari 2023
February 23, 2023
5. Pengawasan PPUJK dan Pelindungan Konsumen dan Masyarakat Tahun 2023 OJK 14 Maret 2023
PPUJK Supervision and Consumer and Community Protection in 2023 March 14, 2023
6. Dukcapil Penerimaan Negara Bukan Pajak OJK 17 Maret 2023
Dukcapil Non-Tax State Revenue March 17, 2023
7. Anti-Money Laundering in Digital Era: Lesson Learned from Selected Countries OJK 6 April 2023
April 6, 2023
8. Mengatasi Tantangan dan Menghadapi Perubahan dalam Sektor Jasa Keuangan OJK 13 April 2023
Overcoming Challenges and Facing Change in the Financial Services Sector April 13, 2023
9. Sosialisasi Rapat Dengar RPOJK APU-PPT OJK 15 Mei 2023
Socialization of RPOJK AML-CFT Hearing Meeting May 15, 2023
10. Sosialisasi Rapat Dengar RPOJK AP/KAP OJK 19 Mei 2023
Socialization of AP/KAP RPOJK Hearing Meeting May 19, 2023
11. Gathering UUP2SK mengenai Pasar Modal Hukum Online 14 Juni 2023
UUP2SK Gathering regarding Capital Market June 14, 2023
12. Materi Webinar UUP2SK dalam Perbankan OJK 22 Juni 2023
UUP2SK Webinar Material in Banking June 22, 2023
13. Mengenai Aplikasi Pelaporan Go-AML INTRAC 22 Juni 2023
Regarding the Go-AML Reporting Application June 22, 2023
14. Sosialisasi POJK 8 Tahun 2023 OJK 6 Juli 2023
Socialization of POJK 8 of 2023 July 6, 2023
15. Indeks Efektivitas Kinerja PPATK dalam Upaya Pencegahan dan Pemberantasan INTRAC 25 Juli 2023
INTRAC Performance Effectiveness Index in Prevention and Eradication Efforts July 25, 2023
16. Sosialisasi Program APU-PPT, PPPSPM dan Pengembangan SIGAP OJK 28 Agustus 2023
Socialization of AML-CFT, PPPSPM and SIGAP Development Programs August 28, 2023
17. Penerapan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal dan Pencegahan Pendanaan OJK 11 September 2023
Terorisme September 11, 2023
Implementation of Prevention of Funding for the Proliferation of Weapons of Mass Destruction and
Prevention of Terrorism Financing
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 223
Page 226
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL
Internal Control System
Efektivitas sistem pengendalian internal merupakan elemen penting The effectiveness of the internal control system is a crucial element
yang harus dimiliki Perseroan untuk memastikan kelancaran dan that the Company must possess to ensure the smoothness and
keamanan sistem manajemen operasional. Sadar akan pentingnya security of its operational management systems. Recognizing
hal ini, Perseroan telah merancang sistem pengendalian internal its importance, the Company has designed an integrated and
yang terintegrasi dan menyeluruh, mencakup seluruh aspek dari comprehensive internal control system, encompassing all aspects
kantor pusat hingga kantor cabang, guna mendukung efisiensi dan from headquarters to branch offices, to support efficiency and
efektivitas dalam pelaksanaan kegiatan usaha. effectiveness in business activities.
Perseroan memandang sistem pengendalian internal sebagai The Company considers the internal control system as an integral
bagian yang tidak terpisahkan dari kerangka manajemen risiko, part of its risk management framework and complements one
keduanya saling melengkapi. Dalam merancang sistem ini, SKAI another. In designing this system, SKAI carefully studied the risks
mempelajari dengan seksama eksposur risiko yang dihadapi faced by the Company. The goal is to establish policies and the
Perseroan. Tujuannya adalah menetapkan kebijakan dan cakupan scope of internal controls required in all operational and business
pengendalian internal yang diperlukan di semua aspek operasional aspects, taking into account the complexity of business in the
dan bisnis, tentunya dengan mempertimbangkan kompleksitas financing sector and industry dynamics.
bisnis di sektor pembiayaan dan dinamika industri.
PENGENDALIAN KEUANGAN ATAU AKUNTANSI FINANCIAL OR ACCOUNTING CONTROLS
Untuk mencegah dan mengidentifikasi fraud, pengendalian To prevent and identify fraud, internal controls in the financial and
internal di bidang keuangan dan akuntansi juga penting untuk accounting areas are also important considerations. The Company
dijadikan perhatian. Perseroan telah mengambil langkah konkret has taken concrete steps by designing a complete and measurable
dengan merancang sistem akuntansi, informasi, dan komunikasi accounting, information, and communication system. This system
yang lengkap dan terukur. Sistem ini mencakup metode dan includes the methods and documentation necessary to identify,
dokumentasi yang diperlukan untuk mengenali, mengklasifikasikan, classify, analyze, explain, record, and report the Company’s financial
menganalisis, menjelaskan, mencatat, dan pelaporan transaksi transactions.
keuangan Perseroan.
Perseroan juga telah mengimplementasikan sejumlah inisiatif The Company has also implemented several internal control
pengendalian internal terkait dengan: initiatives related to:
1. Mengaplikasikan software khusus untuk meminimalisir human 1. Applying specialized software to minimize human error;
error;
2. Perseroan sudah memiliki dan terus mengembangkan sejumlah 2. The Company already has and continues to develop several
online payment channel yang bekerja sama dengan agregator online payment channels in collaboration with aggregators
agar pencatatan pembayaran angsuran oleh debitur lebih akurat to ensure more accurate recording of debtor installment
dan dibukukan secara realtime; payments and real-time booking;
3. Pemeriksaan data keuangan Perseroan dilakukan secara 3. The Company’s financial data is examined carefully and in stages.
cermat dan berjenjang. Proses/transaksi atas pembayaran Process/transactions of payments made by the Company go
yang dilakukan Perseroan melalui fungsi maker, checker, through the maker, checker, and approval functions performed
dan approval yang dilakukan oleh petugas yang memiliki by personnel with different authorities; and
kewenangan berbeda; dan
4. Seluruh personel departemen Finance dan Treasury secara 4. All personnel in the Finance and Treasury department
berkesinambungan mengikuti beragam pelatihan yang relevan continuously undergo various relevant training to support
untuk mendukung peningkatan kompetensi. competency improvement.
PENGENDALIAN OPERASIONAL OPERATIONAL CONTROLS
Perseroan memiliki perangkat kebijakan dan prosedur internal serta The Company has adequate internal policy instruments,
petunjuk teknis yang memadai untuk mendukung hadirnya praktik procedures, and technical guidelines to support the presence of
operasional bisnis yang sehat dan sesuai standar terbaik. Dalam healthy operational business practices in line with best standards. In
melaksanakan tugas dan tanggung jawab sehari-hari, semua insan carrying out daily tasks and responsibilities, all Clipan members must
Clipan wajib memahami dan berpedoman pada perangkat kebijakan understand and adhere to the existing internal policy instruments.
internal yang ada. Hal ini dilakukan sebagai salah satu bentuk This is done as one form of the Company’s operational control.
pengendalian operasional Perseroan.
224 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 227
PENERAPAN PENGENDALIAN INTERNAL DAN KESESUAIAN IMPLEMENTATION OF INTERNAL CONTROL AND COMPABILITY
DENGAN COSO–INTERNAL CONTROL FRAMEWORK WITH COSO-INTERNAL CONTROL FRAMEWORK
Risk Control
Assesment Activities
Control
Environment
Information and Monitoring
Communication
Panduan sistem pengendalian internal Perseroan mengacu Guidelines for the internal control system of the Company refer
dari Committee of Sponsoring Organization of the Treadway to the Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway
Commission (COSO) - Internal Control Framework. Menurut Commission (COSO) - Internal Control Framework. According
kerangka COSO, setiap aspek pengendalian internal di Perseroan to the COSO framework, each aspect of internal control in the
melibatkan partisipasi Dewan Komisaris, Direksi, manajemen, dan Company involves the participation of the Board of Commissioners,
karyawan untuk memastikan pencapaian tujuan pengendalian. the Board of Directors, management, and employees to ensure the
achievement of control objectives.
Dalam perspektif COSO, pengendalian internal dan manajemen risiko From the COSO perspective, internal control and risk management
dianggap saling mendukung. Oleh karena itu, untuk memastikan are considered mutually supportive. Therefore, to ensure the
keberhasilan pengendalian internal, Perseroan menerapkan model success of internal control, the Company adopts the Three Lines
pendekatan Three Lines of Defense (3LD). Model ini dengan jelas of Defense (3LD) model. This model clearly outlines the roles and
menguraikan peran dan tanggung jawab manajemen risiko menjadi responsibilities of risk management in three layers, as explained in
tiga lapisan sebagaimana dijelaskan dalam tabel berikut: the following table:
First Line of Defense Second Line of Defense Third Line of Defense
Satuan Kerja Audit Internal
Semua Unit Kerja di Perseroan Unit Manajemen Risiko
(SKAI)
All Work Units Risk Management Unit
Internal Audit Unit (SKAI)
Fungsi atau unit-unit kerja yang Unit kerja yang memiliki peran dan Unit kerja yang independen dan
secara langsung berhadapan fungsi khusus untuk melakukan objektif dalam memberikan
dengan risiko (risk taker). pemantauan risiko dan proses masukan terhadap perbaikan
manajemen risiko. kontrol risiko yang terjadi di
Functions or work units that directly
Perseroan.
deal with risk (risk takers). Work units that have specific roles
and functions to conduct risk Work units that are independent and
monitoring and risk management objective in providing input to the
processes. improvement of risk controls that
occur in the Company.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 225
Page 228
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Mengacu pada COSO Internal Framework, terdapat 5 (lima) Referring to the COSO Internal Framework, there are 5 (five)
komponen utama pengendalian internal yang perlu diperhatikan main components of internal control that need to be considered
oleh Perseroan dalam mencapai tujuan pengendalian internal. by the Company in achieving internal control objectives. These
Komponen-komponen tersebut adalah: components are:
1. Lingkungan Pengendalian 1. Control Environment
Dewan Komisaris, dengan dukungan dari komite-komite The Board of Commissioners, supported by its subordinate
pendukung di bawahnya secara rutin mengevaluasi lingkungan committees, routinely evaluates the control environment within
pengendalian di Perseroan. Evaluasi ini mencakup pemberian the Company. This evaluation includes providing independent
penilaian yang independen terhadap kondisi lingkungan assessments of the control environment conditions and then
pengendalian dan kemudian dikomunikasikan kepada Direksi communicating them to the Board of Directors to determine
untuk menentukan langkah perbaikan yang diperlukan. necessary improvement measures.
2. Penilaian Risiko 2. Risk Assessment
Direksi mengimplementasikan langkah antisipasi, identifikasi, The Board of Directors implements anticipatory measures,
dan respons yang cepat terhadap setiap kejadian dan/atau identifies risks, and promptly responds to any events and/or
hambatan yang dianggap berpotensi berdampak signifikan obstacles deemed potentially significant to the Company’s
pada pencapaian target Perseroan. Fungsi pengawasan target achievement. Oversight of risk management functions
terhadap manajemen risiko oleh Direksi dilaksanakan melalui by the Board of Directors is carried out through the Board
Dewan Komisaris, terutama melalui Komite Pemantau Risiko. of Commissioners, especially through the Risk Monitoring
Committee.
3. Kegiatan Pengendalian 3. Control Activities
Dalam upaya mengurangi risiko kecurangan dalam organisasi, In efforts to reduce fraud risks within the organization,
manajemen telah merancang dan senantiasa melakukan management has designed and continuously updated a number
pembaharuan terhadap sejumlah kebijakan dan prosedur yang of policies and procedures to identify specific risks that the
memadai untuk mengidentifikasi risiko khusus yang mungkin Company may face, particularly in its daily business activities.
dihadapi oleh Perseroan, khususnya dalam kegiatan bisnis
sehari-hari.
4. Informasi dan Komunikasi 4. Information and Communication
Pentingnya menyampaikan dan mengenalkan sistem The importance of conveying and introducing the internal
pengendalian internal kepada seluruh karyawan di Perseroan control system to all employees within the Company at various
pada berbagai tingkatan organisasi menunjukkan bahwa organizational levels indicates that the management of internal
manajemen sistem informasi dan komunikasi internal harus information and communication systems must be effectively
dijalankan dengan efektif dan profesional oleh Perseroan. and professionally conducted by the Company. All information
Seluruh informasi disampaikan melalui saluran komunikasi is conveyed through communication channels owned by
yang dimiliki oleh Perseroan, serta sejumlah pertemuan antara the Company, as well as through various meetings between
manajemen dan seluruh lapisan dalam organisasi sesuai dengan management and all layers within the organization as needed.
kebutuhannya.
5. Pemantauan 5. Monitoring
Aspek penting dalam tahapan pemantauan adalah pelaporan An important aspect of the monitoring phase is reporting on
mengenai penyimpangan dan kekurangan. Pada tahap ini, deviations and deficiencies. At this stage, the internal control
sistem pengendalian internal secara berkala dipantau, dan system is periodically monitored, and if significant deficiencies
jika ditemukan kekurangan yang signifikan, informasi segera are found, information is promptly conveyed to the Board
disampaikan kepada Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite of Directors, the Board of Commissioners, and the Audit
Audit. Committee.
KEPATUHAN TERHADAP PERUNDANG-UNDANGAN [GRI 2-27] COMPLIANCE WITH THE LEGISLATION [GRI 2-27]
Perseroan memastikan bahwa semua kegiatan usaha yang terkait The Company ensures that all business activities related to financing
dengan penyaluran pembiayaan berjalan sesuai dengan peraturan are conducted in accordance with the regulations applicable in
yang berlaku di Industri Jasa Keuangan Non-Bank (IKNB), regulasi the Non-Bank Financial Services Industry (IKNB), capital market
pasar modal, dan otoritas lain yang relevan. Dalam upaya mencegah regulations, and other relevant authorities. In efforts to prevent
risiko ketidakpatuhan terhadap regulasi, Perseroan secara aktif non-compliance risks with regulations, the Company actively
berpartisipasi dalam berbagai kegiatan sosialisasi aturan dan participates in various socialization activities of rules and laws held
undang-undang yang diadakan oleh pihak regulator. by regulatory authorities.
226 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 229
EVALUASI ATAS EFEKTIVITAS PENGAWASAN DAN EVALUATION OF THE EFFECTIVENESS OF SUPERVISION AND
PENGENDALIAN INTERNAL TAHUN 2023 INTERNAL CONTROL IN 2023
Tanggung jawab untuk memastikan penerapan sistem pengendalian The responsibility for ensuring the implementation of a good
internal yang baik diemban oleh Direksi demi memastikan internal control system is undertaken by the Board of Directors to
pencapaian tujuan Perseroan. Selain itu, fungsi pengawasan Dewan ensure the achievement of the Company’s objectives. Additionally,
Komisaris atas penyelenggaraan sistem pengendalian internal juga the oversight function of the Board of Commissioners over the
dibantu oleh Komite Audit. implementation of the internal control system is also assisted by
the Audit Committee.
Selama tahun 2023, evaluasi atas kecukupan dan efektivitas During 2023, the evaluation of the adequacy and effectiveness of
sistem pengendalian internal Perseroan dinilai cukup memadai. Hal the Company’s internal control system was considered sufficiently
tersebut berdasarkan adanya pemantauan dan pencegahan risiko adequate. This was based on the monitoring and prevention of risks
yang muncul sebagai akibat dari aktivitas bisnis Perseroan oleh unit arising from the Company’s business activities by operational work
kerja operasional, manajemen risiko, dan SKAI. units, risk management, and SKAI.
PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN KOMISARIS ATAS STATEMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS AND/OR THE
KECUKUPAN SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL TAHUN 2023 BOARD OF COMMISSIONERS ON THE ADEQUACY OF THE
INTERNAL CONTROL SYSTEM IN 2023
Direksi menyatakan bahwa secara keseluruhan, Perseroan telah The Board of Directors states that overall, the Company has built a
membangun fondasi lingkungan pengendalian yang solid sebagai solid control environment foundation as the basis for implementing
dasar implementasi sistem pengendalian internal yang efektif. an effective internal control system.
Dalam hal kapasitas internal, Direksi menemukan bahwa perangkat In terms of internal capacity, the Board of Directors finds that the
kebijakan dan prosedur pengendalian internal yang dimiliki Perseroan Company’s internal control policy instruments and procedures
sudah memadai untuk mendukung pelaksanaan pengendalian are adequate to support the efficient implementation of internal
internal yang efisien. control.
Sejalan dengan hal tersebut, Dewan Komisaris, dengan bantuan In line with this, the Board of Commissioners, with the assistance of
Komite Audit, memiliki tanggung jawab untuk melakukan the Audit Committee, has the responsibility to oversee and ensure
pengawasan guna memastikan pelaksanaan pengendalian internal good internal control implementation, including policies established
yang baik, termasuk kebijakan yang ditetapkan oleh Direksi untuk by the Board of Directors for internal control. Considering the
pengendalian internal. Dengan mempertimbangkan proses dan internal control processes and systems implemented in 2023, as
sistem pengendalian internal yang telah diterapkan pada tahun well as the active support from all elements within the Company
2023, serta dukungan yang aktif dari semua unsur dalam Perseroan in implementing internal control, the Board of Directors states
dalam menjalankan pengendalian internal, Direksi menyatakan that the internal control system implemented in the Company has
bahwa sistem pengendalian internal yang diterapkan di Perseroan reached an adequate maturity level.
sudah mencapai tingkat kematangan yang memadai.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 227
Page 230
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
PERKARA HUKUM
Legal Cases
PERMASALAHAN HUKUM DIHADAPI PERSEROAN LEGAL ISSUES FACED BY THE COMPANY
Pada tahun 2023, Perseroan dihadapkan pada berbagai masalah In 2023, the Company faced various legal issues, both civil and
hukum, baik dalam ranah perdata maupun pidana. Tabel berikut criminal. The following table details the legal issues faced by the
ini menguraikan dengan rinci permasalahan hukum yang dihadapi Company over the past 3 (three) years:
Perseroan selama 3 (tiga) tahun terakhir:
Permasalahan Hukum
2023 2022 2021
Legal Issues
Perdata | Civil
Kasus yang Telah Selesai (Telah Mempunyai Kekuatan Hukum Tetap) 16 15 18
Completed case (Final and Legally Binding)
Kasus dalam Proses Penyelesaian (posisi Desember 2023) 16 23 19
Cases in Progress (as of December 2023)
Total Perkara Perdata 32 38 37
Total Civil Cases
Pidana | Criminal
Kasus yang Telah Selesai (Telah Mempunyai Kekuatan Hukum Tetap) 33 4 5
Completed case (Final and Legally Binding)
Kasus dalam Proses Penyelesaian (per 31 Desember) 62 37 12
Cases in Progress (as of December 2023)
Total Perkara Pidana 95 41 17
Total Criminal Cases
Total Perkara 127* 79 54
Total Cases
Keterangan | Remarks:
* Meningkatnya jumlah perkara di tahun 2023 disebabkan karena banyak cabang yang aktif menyampaikan laporan terutama terkait kasus fidusia.
* The increase in the number of cases in 2023 is due to many branches actively submitting reports, especially related to fiduciary cases.
POKOK PERKARA DAN PENGARUHNYA TERHADAP PERSEROAN CASES AND THEIR IMPACT ON THE COMPANY
Atas perkara yang ada, Perseroan tidak mengalami dampak negatif Regarding the existing cases, the Company did not experience
yang signifikan. significant negative impacts.
PERMASALAHAN HUKUM YANG DIHADAPI DEWAN KOMISARIS LEGAL ISSUES FACED BY THE BOARD OF COMMISSIONERS AND
DAN DIREKSI PERSEROAN TAHUN 2023 THE BOARD OF DIRECTORS OF THE COMPANY IN 2023
Pada tahun 2023, tidak terdapat masalah hukum, baik itu dalam In 2023, there were no legal issues, whether in criminal or civil
konteks pidana maupun perdata, yang dihadapi oleh Dewan contexts, faced by the Board of Commissioners and the Board of
Komisaris dan Direksi Perseroan. Directors of the Company.
PENGUNGKAPAN KONTINJENSI CONTINGENCY DISCLOSURE
Perseroan menyajikan informasi pengungkapan kontijensi mengenai The Company presents contingency disclosure information
kasus perdata dengan potensi kerugian mencapai Rp500 juta atau regarding civil cases with potential losses reaching Rp500 million or
lebih, sebagaimana dijelaskan dalam tabel berikut: more, as described in the following table:
Posisi
Nomor Perkara
Perseroan Pokok Gugatan Update Kasus
No. Case Number
The Company’s Subject of Lawsuit Case Update
Position
1. 1329/Pdt.G/2022/PN Tng Penggugat Gugatan perihal wanprestasi yang dilakukan debitur Menunggu putusan dari Mahkamah
Agung
Plaintiff Lawsuit regarding debtor's breach of contract Awaiting the verdict from the Supreme
Court
2. 366/Pdt.G/2021/PN. Sby Tergugat I Gugatan perihal perbuatan melawan hukum Menunggu putusan dari Mahkamah
Agung
Defendant I Lawsuit regarding unlawful acts Awaiting the verdict from the Supreme
Court
228 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 231
Posisi
Nomor Perkara
Perseroan Pokok Gugatan Update Kasus
No. Case Number
The Company’s Subject of Lawsuit Case Update
Position
3. 439/PDT.BHT/2018/ Tergugat II Gugatan perihal keberatan atas permohonan eksekusi Menunggu putusan banding dari
PN.JKT. SEL Hak Tanggungan yang diajukan oleh Perseroan melalui Pengadilan Tinggi DKI Jakarta
Pengadilan Negeri Jakarta Selatan perihal objek sengketa
tanah
Defendant II Lawsuit regarding objection to the execution request of Awaiting the appeal verdict from the
the Mortgage Right submitted by the Company through High Court of DKI Jakarta
the South Jakarta District Court
4. 158/Pdt.Bth/2019/PN Jmb Pelawan Perseroan mengajukan gugatan perlawanan terhadap Menunggu putusan dari Mahkamah
Putusan Perkara Pidana Agung
Opponent The Company filed an opposition lawsuit against Criminal Awaiting the verdict from the Supreme
Case Decision Court
5. 475/Pdt.G/2018/PN.Mdn Tergugat I Gugatan perihal perbuatan wanprestasi Menunggu putusan dari Mahkamah
Agung
Defendant I Lawsuit regarding breach of contract Awaiting the verdict from the Supreme
Court
6. 447/Pdt.G/2019/PN.Jkt. Tergugat Gugatan terkait keberatan atas permohonan eksekusi Perseroan tengah melakukan pengajuan
Brt Hak Tanggungan yang diajukan oleh Perseroan melalui peninjauan kembali
Pengadilan Negeri Jakarta Barat
Defendant Lawsuit concerning objection to the execution request of The Company is filing for judicial review
Mortgage Rights submitted by the Company through the
West Jakarta District Court
7. 806/Pdt.G/2020/PN. Tergugat I Gugatan perihal perbuatan melawan hukum Perseroan masih menunggu relaas
Jkt Brt pemberitahuan putusan Kasasi
Defendant I Lawsuit regarding unlawful acts The Company is still waiting for the
notification of the cassation decision
8. 265/Pdt.G/2021/PN. SDJ Tergugat Gugatan perihal perbuatan melawan hukum Penggugat tengah mengajukan kasasi
Defendant Lawsuit regarding unlawful acts The plaintiff is currently filing for
cassation
9. 128/Pdt.G/2023/PN Bpp Tergugat Gugatan perihal perbuatan wanprestasi Proses persidangan di Pengadilan Negeri
Balikpapan
Defendant Lawsuit regarding breach of contract Trial process at Balikpapan District Court
10. 35/Pdt.G/2023/PN Cbn Penggugat Gugatan perihal wanprestasi yang dilakukan debitur Proses persidangan di Pengadilan Negeri
Cirebon
Plaintiff Lawsuit regarding debtor's breach of contract Trial process at Cirebon District Court
11. 87/Pdt.G/2023/PN Tjk Penggugat Gugatan perihal wanprestasi yang dilakukan debitur Proses persidangan di Pengadilan Negeri
Tanjung Karang
Plaintiff Lawsuit regarding debtor's breach of contract Trial process at Tanjung Karang District
Court
12. 785/Pdt.G/2023/PN.Jkt. Penggugat Gugatan perihal wanprestasi yang dilakukan debitur Perseroan hendak melakukan upaya
Brt hukum banding
Plaintiff Lawsuit regarding debtor's breach of contract The Company intends to file an Appeal
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 229
Page 232
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
SANKSI ADMINISTRATIF
Administrative Sanctions
Selama tahun 2023, Perseroan menerima 2 (dua) sanksi administratif During 2023, the Company received 2 (two) administrative
dari regulator yang tidak bersifat material dan tidak berdampak sanctions from regulators that were not material and did not
pada kegiatan bisnis Perseroan. Semua temuan yang diperoleh dan impact the Company’s business activities. All findings obtained
sanksi yang dikenakan kepada Perseroan sudah diselesaikan dengan and sanctions imposed on the Company have been satisfactorily
baik dan diserahkan laporannya kepada regulator. resolved, and their reports have been submitted to the regulator.
AKSES DAN
TRANSPARANSI INFORMASI
Access and Transparency of Information
SITUS WEB WEBSITE
Perseroan menyajikan informasi publik melalui situs web resmi, yang The Company provides public information through its official
dapat diakses melalui tautan www.clipan.co.id. Semua informasi website, which can be accessed via the link www.clipan.co.id. All
yang terdapat di situs tersebut dipastikan sesuai dengan ketentuan information on the website is ensured to comply with the provisions
yang diatur dalam POJK No. 8/POJK.04/2015 mengenai Situs Web set forth in POJK No. 8/POJK.04/2015 regarding the Website of
Emiten atau Perusahaan Publik. Meskipun demikian, Perseroan tetap Issuers or Public Companies. However, the Company still adheres
mematuhi kebijakan internal terkait kerahasiaan informasi. to internal policies regarding information confidentiality.
Sebagai perusahaan terbuka, Perseroan menegaskan komitmennya As a public company the Company reaffirms its commitment to
untuk mematuhi peraturan terkait publikasi laporan dan keterbukaan comply with regulations regarding the publication of reports and
informasi yang diwajibkan oleh regulator. Informasi tentang information transparency mandated by regulators. Information
publikasi laporan dan keterbukaan informasi telah diuraikan pada regarding report publication and information transparency has been
Bab Tata Kelola Perusahaan. outlined in the Corporate Governance Chapter.
KANTOR PUSAT HEAD OFFICE
Untuk memperoleh informasi lebih lanjut mengenai kinerja atau For further information regarding the Company’s performance or
data lainnya terkait Perseroan, dapat menghubungi: other data, can contact:
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
PT Clipan Finance Indonesia Tbk k o n ta k | c o n ta c t s
Wisma Slipi Lt. 6 | 6th Floor Tel: (021) 530 8005
Jl. Let. Jend. S. Parman Kav. 12 Fax: (021) 530 8026/27
Jakarta 11480, Indonesia E-mail: corporate_secretary@clipan.co.id
Website: www.clipan.co.id
230 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 233
MEDIA SOSIAL SOCIAL MEDIA
Di era digital saat ini, Perseroan memandang media sosial sebagai In the current digital era, the Company views social media as an
alat komunikasi yang efektif untuk menginformasikan aktivitas effective communication tool to inform the public about the
Perseroan dan mengiklankan produk dengan menggunakan gambar Company’s activities and advertise products using appealing
atau visual yang menarik. images or visuals.
Oleh karena itu, Perseroan secara aktif menggunakan media Therefore, the Company actively utilizes social media, managed by
sosial yang dikelola oleh unit Corporate Communication di bawah the Corporate Communication unit under the Corporate Secretary
departemen Corporate Secretary/Sekretaris Perusahaan. department.
Clipan Finance @clipan_official @clipan_official PT Clipan Finance @clipan_official
Indonesia, Tbk
APLIKASI DIGITAL DIGITAL APPLICATIONS
Perseroan telah mengembangkan aplikasi digital yaitu Clipan Mobile The Company has developed a digital application called Clipan
Customer yang dibentuk dengan tujuan untuk memberikan akses Mobile Customer with the aim of providing easier access to
informasi yang lebih mudah terkait informasi angsuran, tanggal information related to installment details, due dates, as well as
jatuh tempo, serta informasi mengenai produk dan layanan yang information about products and services provided by the Company.
disediakan oleh Perseroan.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 231
Page 234
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
KODE ETIK DAN BUDAYA PERUSAHAAN
Code of Ethics and Corporate Culture
KEBERADAAN KODE ETIK DI PERUSAHAAN THE EXISTENCE OF A CODE OF ETHICS IN THE COMPANY
Menjaga kepercayaan dari pemegang saham, debitur, dan Maintaining trust from shareholders, debtors, and other stakeholders
pemangku kepentingan lainnya merupakan aspek penting yang is an important aspect that must be preserved and observed, as
harus dijaga dan diperhatikan, karena memiliki dampak signifikan it has a significant impact on the long-term sustainability of the
terhadap kelangsungan usaha jangka panjang. Oleh karena itu, business. Therefore, the Company has formulated a set of basic
Perseroan telah menyusun seperangkat aturan dasar melalui Surat rules through Board of Directors Decree No. 015B/SK-DIR/CFI/
Keputusan Direksi No. 015B/SK-DIR/CFI/VI/2020 untuk menjaga VI/2020 to maintain the integrity of Clipan members within the
integritas insan Clipan di dalam Perseroan dalam bertindak dan Company in acting and making decisions, which is expected to
membuat keputusan, yang diharapkan dapat menjaga stabilitas maintain the stability of the Company’s business activities.
kegiatan usaha Perseroan.
TUJUAN KEBIJAKAN KODE ETIK PURPOSE OF IMPLEMENTATION OF THE CODE OF ETHICS
Pedoman Kode Etik Perseroan pada dasarnya bertujuan untuk: The Company’s Code of Ethics guidelines essentially aim to:
Menghasilkan kebijakan Perseroan yang
berlandaskan pada prinsip-prinsip GCG
Produce Company policies based on
GCG principles
Sebagai pedoman dasar dalam bertindak dan Berperan sebagai pedoman dalam menyusun
bertingkah laku dalam menjalankan tugas dan kebijakan dan prosedur, serta praktik-praktik
tanggung jawab, serta pengambilan keputusan manajemen yang berlaku di Perseroan
Serve as a basic guide in actions and behavior in Acting as a guide in formulating policies and
carrying out tasks and responsibilities, as well as procedures, as well as management practices
decision making that apply in the Company
Memberikan pemahaman mengenai
kepatutan karyawan dalam menjalin
hubungan antar sesama, hubungan
dengan Perseroan, hubungan
dengan debitur, hubungan dengan
kompetitor, hubungan dengan Memastikan adanya kesamaan dan
otoritas berwenang, serta hubungan konsistensi, baik sikap maupun
dengan stakeholders tindakan, dalam kegiatan operasional
in establishing relations with Ensuring similarity and consistency
each other, relationship with the in operational activities, both attitude
Company, relationships with debtors, and action
KODE ETIK
relationship with competitors,
Ethics Code
relationship with competent
authorities relationships with
stakeholders
POKOK-POKOK KODE ETIK KEY POINTS OF THE CODE OF ETHICS
Pokok-pokok Kode Etik Perseroan adalah sebagai berikut: The key points of the Company’s Code of Ethics are as follows:
1. Ruang Lingkup Kode Etik 1. Scope of the Code of Ethics
a. Pendahuluan, meliputi: a. Introduction, including:
• Visi • Vision
• Misi • Mission
• Nilai-nilai Perseroan • Corporate values
• Kepuasan Pelanggan • Customer Satisfaction
b. Kepatuhan terhadap Peraturan dan Perundang-undangan; b. Compliance with Regulations and Legislation;
c. Hubungan dengan Pembuat Kebijakan, Pemerintah dan c. Relations with Policymakers, Government, and the
Masyarakat Sekitar; Surrounding Community;
232 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 235
d. Benturan Kepentingan; d. Conflict of Interest;
e. Penanganan Informasi; dan e. Handling of Information; and
f. Penegakan Pedoman Etika dan Perilaku. f. Enforcement of the Code of Ethics and Conduct.
2. Benturan Kepentingan 2. Conflict of Interest
Seluruh karyawan wajib menghindari situasi pertentangan All employees must avoid situations of conflict between their
antara kepentingan pribadi mereka dengan kepentingan personal interests and the interests of the Company. Therefore,
Perseroan. Oleh karena itu, Perseroan telah mengatur hubungan the Company has categorized conflict of interest relationships
pertentangan kepentingan ke dalam beberapa kategori, yaitu: into several categories, namely:
a. Hubungan Karyawan dengan Perseroan a. Employee Relations with the Company
• Status kerja karyawan • Employee work status
• Perseroan melarang karyawannya untuk terikat • The Company prohibits its employees from being
perjanjian kerja dengan pemberi kerja lain kecuali engaged employment agreements with other
mendapat persetujuan dari Direktur Utama. employers unless approved by the CEO.
• Perlindungan dan penggunaan hak milik Perseroan • Protection and use of Company property rights
• Perseroan melarang penggunaan hak milik Perseroan • The Company prohibits the use of its property rights
untuk tujuan selain kepentingan pekerjaan harus for purposes other than job interests, which must be
dapat dipertanggungjawabkan dan dengan izin tertulis justified and with written permission from authorized
terlebih dahulu dari pejabat yang berwenang dan sesuai personnel and in accordance with applicable
prosedur yang berlaku. procedures.
• Hubungan Keluarga • Family Relationships
• Seleksi Penerimaan dan Hubungan Keluarga Antar • Selection of Recipients and Inter-family Employee
Karyawan: Relationships:
Dalam hal penerimaan karyawan baru, Perseroan In the case of new employee recruitment, the
melarang penerimaan karyawan yang mempunyai Company prohibits the recruitment of employees
hubungan keluarga dengan karyawan lain. who have family relationships with other employees.
• Transaksi Bisnis: • Business Transactions:
Apabila terjadi transaksi yang dilakukan oleh If there are transactions conducted by the Company
Perseroan dengan karyawan dan/atau keluarga with employees and/or family members of
dari karyawan, maka karyawan tersebut tidak employees, then those employees are not allowed
diperkenankan untuk ikut serta dalam pengambilan to participate in decision-making regarding the
keputusan sehubungan dengan transaksi yang transactions in question, or for certain transactions,
bersangkutan atau untuk hal tertentu transaksi they are prohibited from being executed.
tersebut dilarang untuk dijalankan.
b. Hubungan Karyawan dengan Pihak Lain b. Employee Relations with Other Parties
Dalam hal karyawan bertindak di luar kewenangannya, maka In cases where employees act beyond their authority, such
tindakan tersebut merupakan tindakan pribadi sehingga actions are considered personal actions, and therefore,
segala akibatnya merupakan tanggung jawab pribadi. any consequences are the personal responsibility of the
employee.
c. Hubungan Antar Karyawan c. Employee-to-Employee Relations
Hubungan antar karyawan tidak dipengaruhi oleh ancaman, Employee-to-employee relationships are not influenced by
tindak kekerasan dan berbagai bentuk diskriminasi dan threats, violence, and various forms of discrimination and
pelecehan yang didasari perbedaan suku bangsa, agama, harassment based on differences in ethnicity, religion, skin
warna kulit, jenis kelamin, usia atau ketidakmampuan color, gender, age, or personal disabilities, whether through
pribadi baik melalui komentar, gurauan dan/atau tindakan. comments, jokes, and/or actions. Employee-to-employee
Hubungan antar karyawan juga dipengaruhi oleh hal-hal relationships are also influenced by matters related to
yang menyangkut pertentangan kepentingan antara pribadi conflicts of interest between individuals and the Company
dengan Perseroan atau antara kelompok dengan Perseroan. or between groups and the Company.
3. Kerahasiaan 3. Confidentiality
Semua informasi milik Perseroan yang berstatus property right All the Company’s-owned information that has property rights
(hak kepemilikan Perseroan yang tidak dapat dimiliki pihak status (Company ownership rights that cannot be owned
lain tanpa izin) dan wajib dijaga kerahasiaannya. Karyawan by others without permission) must be kept confidential.
wajib menjaga dan menyimpan informasi tersebut serta tidak Employees must maintain and keep such information and
memberikan, memberitahukan dan memperlihatkan kepada must not give, disclose, or show it to others without written
pihak lain tanpa izin tertulis dari Direksi. Segala informasi yang permission from the Board of Directors. All information that
sudah tidak digunakan lagi harus disimpan di tempat yang aman is no longer used must be stored securely or destroyed in
atau dimusnahkan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. accordance with applicable regulations.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 233
Page 236
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
4. Kesetaraan dan Kewajaran 4. Equality and Fairness
Perseroan mendukung prinsip kesetaraan dan kewajaran agar The Company supports the principles of equality and fairness to
tercipta persaingan yang sehat guna mendukung pencapaian create healthy competition to support the Company’s business
bisnis Perseroan. Oleh sebab itu, seluruh kegiatan dan aktivitas achievements. Therefore, all employee activities must be based
karyawan harus berdasarkan nilai persaingan sehat berlandaskan on fair competition values based on ethics.
etika.
5. Aktivitas Politik 5. Political Activities
Setiap karyawan yang merupakan Warga Negara Indonesia Every employee who is an Indonesian Citizen (WNI) is given
(WNI) diberi kebebasan untuk berpartisipasi dalam kegiatan the freedom to participate in political activities. In exercising
politik. Dalam menggunakan hak berpolitiknya tersebut, their political rights, employees are not allowed to abandon
karyawan tidak diperkenankan untuk meninggalkan tugas dan their duties and obligations to the Company. Political activities
kewajiban terhadap Perseroan. Kegiatan politik tersebut harus must be carried out outside of working hours, not using office
dilakukan di luar jam kerja, tidak menggunakan fasilitas kantor, facilities, attributes, symbols, or other things related to the
atribut, simbol atau hal-hal lain yang berkaitan dengan identitas Company’s identity.
Perseroan.
KODE ETIK BERLAKU BAGI SELURUH LEVEL MANAJEMEN THE CODE OF ETHICS APPLIES TO ALL MANAGEMENT LEVELS
Kode Etik Perseroan berlaku secara menyeluruh dan mengikat bagi The Company’s Code of Ethics applies comprehensively and is
seluruh karyawan Perseroan, termasuk Dewan Komisaris, Direksi, binding for all the Company’s employees, including the Board of
organ pendukung di bawahnya, serta karyawan tetap, karyawan Commissioners, the Board of Directors, supporting organs under
kontrak, dan karyawan probation. them, as well as permanent employees, contract employees and
probationary employees.
Untuk menunjukkan komitmen dan keseriusan dalam menjalankan To demonstrate commitment and seriousness in conducting
perilaku sesuai dengan standar etika dan moral tertinggi dalam behavior in accordance with the highest ethical and moral standards
setiap kegiatan, Perseroan mewajibkan setiap karyawan untuk in every activity, the Company requires every employee to carefully
membaca Kode Etik secara seksama dan menandatangani Pakta read the Code of Ethics and sign the Integrity Pact every year.
Integritas setiap tahun.
SOSIALISASI KODE ETIK DAN UPAYA PENEGAKANNYA SOCIALIZATION OF THE CODE OF ETHICS AND ENFORCEMENT
EFFORTS
Sosialisasi dan internalisasi kode etik merupakan aspek krusial The socialization and internalization of the code of ethics are
yang memerlukan perhatian serius dalam implementasi kode etik crucial aspects that require serious attention in implementing the
di seluruh Perseroan. Proses sosialisasi kode etik perlu dilakukan code of ethics throughout the Company. The process of socializing
secara berkelanjutan untuk memastikan integrasi yang baik dan the code of ethics needs to be carried out continuously to ensure
menjadi bagian dari budaya perusahaan. Divisi Human Capital good integration and become part of the corporate culture. The
diberi tanggung jawab untuk menjalankan kegiatan sosialisasi dan Human Capital Division is responsible for conducting socialization
penegakan kode etik . Hingga saat ini, Divisi Human Capital telah and enforcement activities of the code of ethics. To date, the
berhasil menerapkan metode efektif dalam menyebarluaskan kode Human Capital Division has successfully implemented effective
etik di lingkungan internal. Beberapa langkah yang telah diambil methods for disseminating the code of ethics within the internal
antara lain: environment. Some steps taken include:
1. Menyediakan poin utama kode etik di situs web Perseroan untuk 1. Providing key points of the Code of Ethics on the Company’s
memudahkan akses bagi setiap karyawan kapan pun dan di website for facilitating access for every employee anytime and
mana pun; anywhere;
2. Mendistribusikan buku Kode Etik Perseroan kepada seluruh 2. Distributing the Company’s code of ethics book to all employees,
karyawan, memastikan pemahaman menyeluruh terhadap ensuring comprehensive understanding of its contents;
isinya;
3. Mengirimkan email blast secara berkala untuk menyegarkan 3. Sending periodic email blasts to refresh understanding of the
pemahaman mengenai kode etik kepada seluruh karyawan; code of ethics to all employees;
4. Menyiapkan dokumen Pakta Integritas yang wajib ditandatangani 4. Preparing Integrity Pact documents that must be signed by all
oleh seluruh karyawan setiap tahun; dan employees every year; and
5. Mendorong partisipasi aktif semua pimpinan di unit kerja untuk 5. Encouraging active participation of all leaders in the work units
ikut mensosialisasikan kode etik kepada karyawan yang berada to participate in socializing the code of ethics to employees
di bawah supervisinya. under their supervision.
Upaya sosialisasi kode etik tersebut dilakukan dengan tujuan untuk The socialization efforts of the code of ethics are carried out with
menanamkan kesadaran dan pemahaman yang mendalam kepada the aim of instilling deep awareness and understanding among all
seluruh karyawan agar senantiasa berperilaku sesuai dengan nilai- employees to always behave according to the ethical values and
nilai etika dan standar moral yang telah ditetapkan. moral standards established.
234 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 237
PENGUNGKAPAN MENGENAI BUDAYA PERSEROAN DISCLOSURE REGARDING THE COMPANY’S CULTURE
Informasi mengenai nilai-nilai budaya Perusahaan telah dijelaskan Information about the Company’s cultural values h
as been explained
secara detail dalam Bab Profil Perusahaan. in detail in the Company Profile Chapter.
SANKSI PELANGGARAN KODE ETIK SANCTIONS FOR VIOLATION OF THE CODE OF ETHICS
Untuk setiap pelanggaran kode etik yang dilakukan oleh karyawan, For every violation of the code of ethics committed by employees,
Perseroan telah menetapkan berbagai kategori sanksi yang tegas, the Company has established various categories of firm sanctions,
mulai dari teguran, peringatan tertulis, hingga pemutusan hubungan ranging from verbal and written warnings to termination of
kerja. Dalam kasus pelanggaran yang serius, yang mungkin employment. In cases of serious violations, which may involve civil
melibatkan pelanggaran hukum perdata atau pidana, Perseroan or criminal law violations, the Company may take legal action by
dapat mengambil tindakan hukum dengan melaporkan kasus reporting the code of ethics violation to the relevant authorities in
pelanggaran kode etik tersebut kepada pihak yang berwenang accordance with the legal procedures applicable in Indonesia.
sesuai dengan prosedur hukum yang berlaku di Indonesia.
JUMLAH PELANGGARAN KODE ETIK DAN SANKSI YANG NUMBER OF CODE OF ETHICS VIOLATIONS AND SANCTIONS
DIBERIKAN TAHUN 2023 SUBJECTED IN 2023
Number of Violations of the Code of Ethics and Sanctions Imposed In 2023, the Company imposed firm sanctions on cases of violations
Pada tahun 2023, Perseroan memberlakukan sanksi yang tegas of the code of ethics. Detailed information on the number of code
terhadap kasus pelanggaran kode etik. Informasi tentang jumlah of ethics violation sanctions within the past two years is provided
sanksi pelanggaran kode etik dalam kurun waktu dua tahun terakhir in the following table:
diuraikan lebih rinci pada tabel berikut:
No. Jenis Sanksi 2023 2022
Type of Sanction
1. Surat Teguran 277 306
Letter of Reprimand
2. Surat Peringatan 1 779 637
1st Warning Letter
3. Surat Peringatan 2 286 245
2nd Warning Letter
4. Surat Peringatan 3 122 130
3rd Warning Letter
5. Surat Peringatan Pertama dan Terakhir 122 71
First and Last Warning Letter
6. PHK 49 74
Layoff
Jumlah | Total 1.635 1.463
KEBIJAKAN PEMBERIAN KOMPENSASI JANGKA PANJANG LONG-TERM COMPENSATION POLICY
Sampai dengan akhir tahun 2023, Perseroan belum menerapkan Until the end of 2023, the Company has not implemented a long-
kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja term performance-based compensation policy for management
kepada manajemen berupa program kepemilikan saham oleh in the form of a Management Share Ownership Plan (MSOP) or
manajemen (Management Share Ownership Plan/”MSOP”) for employees in the form of an Employee Share Ownership Plan
maupun kepada karyawan berupa program kepemilikan saham bagi (ESOP).
karyawan (Employee Share Ownership Plan/”ESOP”).
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 235
Page 238
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
KEBIJAKAN PELAPORAN
KEPEMILIKAN SAHAM
DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS
Share Ownership Reporting Policy Board of Directors and Board of Commissioners
DASAR KEBIJAKAN PELAPORAN KEPEMILIKAN SAHAM BASIS OF SHARE OWNERSHIP REPORTING POLICY
Sebagai perusahaan terbuka, Perseroan wajib mematuhi regulasi As a publicly listed company, the Company is required to comply
POJK No. 11/POJK.04/2017 (“POJK 11/2017”) tentang Laporan with Regulation No. 11/POJK.04/2017 (“POJK 11/2017”) concerning
Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham Perusahaan the Reporting of Ownership or Any Changes in the Ownership of
Terbuka dan Peraturan Kep-00015/BEI/01-2021 tentang Perubahan Publicly Listed Companies and Regulation Kep-00015/BEI/01-2021
Peraturan Nomor I-E tentang Kewajiban Penyampaian Informasi. regarding the Amendment to Regulation No. I-E on the Obligation
to Submit Information.
Dengan berpedoman pada ketentuan tersebut, Perseroan In accordance with these provisions, the Company requires the
mewajibkan Direksi dan Dewan Komisaris untuk mengungkapkan Board of Directors and Board of Commissioners to disclose their
kepemilikan sahamnya baik di Perseroan maupun pada perusahaan share ownership, both in the Company and in other companies
lain yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri. domiciled domestically and abroad.
IMPLEMENTASI KEBIJAKAN PELAPORAN KEPEMILIKAN SAHAM IMPLEMENTATION OF SHARE OWNERSHIP REPORTING POLICY
DI TAHUN 2023 IN 2023
Pada tahun 2023, tidak terjadi perubahan dalam kepemilikan saham In 2023, there were no changes in share ownership by the Board of
oleh Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan. Hingga saat ini, Commissioners and the Board of Directors of the Company. As of
hanya Bpk. Jahja Anwar selaku Direktur dengan kepemilikan saham now, only Mr. Jahja Anwar, as Director, owns 60,000 shares, which
sebanyak 60.000 lembar, dan tidak mengalami perubahan dari has remained unchanged from the previous year.
tahun lalu.
SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN
Whistleblowing System
KEBIJAKAN PELAPORAN PELANGGARAN WHISTLEBLOWING SYSTEM REPORTING POLICY
Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System/”WBS”) The whistleblowing system reporting policy, is a specific channel
merupakan saluran khusus yang disediakan untuk melaporkan provided to report indications of violations or suspected violations
indikasi pelanggaran atau dugaan pelanggaran di lingkungan within the Company. The WBS is a concrete step for the Company
Perseroan. WBS menjadi langkah konkret Perseroan dalam to create a healthy business environment free from fraud. The
membentuk lingkungan bisnis yang sehat dan bebas dari kecurangan. implementation of WBS is part of the Company’s commitment to
Penerapan WBS adalah bagian dari komitmen Perseroan untuk developing a clean and responsible work culture by adhering to fair
mengembangkan budaya kerja yang bersih dan bertanggung jawab, operational practices and principles of healthy competition.
dengan mematuhi praktik operasi yang adil dan prinsip persaingan
usaha yang sehat.
Fungsi utama WBS adalah sebagai mekanisme deteksi dini (early The primary function of the WBS is as an early warning system and
warning system) dan sebagai media pelaporan atas pelanggaran as a reporting medium for violations or suspected violations of the
atau dugaan terjadinya pelanggaran terhadap kebijakan, prosedur, Company’s policies, procedures, code of ethics, and cultural values.
kode etik, dan nilai-nilai budaya Perseroan. WBS mencakup berbagai The WBS covers various aspects of violations regulated in the WBS
aspek pelanggaran yang telah diatur dalam kebijakan WBS. Dengan policy. With the implementation of WBS, the Company hopes that
236 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 239
implementasi WBS, Perseroan berharap agar setiap karyawan atau every employee or other party can promptly report violations, fraud,
pihak lain dapat segera melaporkan pelanggaran, kecurangan, atau or fraudulent actions without fear or hesitation, as long as the report
tindakan penipuan tanpa merasa takut atau ragu, selama laporan can be accounted for.
tersebut dapat dipertanggungjawabkan.
KEGIATAN SOSIALISASI WHISTLEBLOWING SYSTEM TAHUN WHISTLEBLOWING SYSTEM SOCIALIZATION ACTIVITIES IN
2023 2023
Perseroan secara rutin mengadakan kegiatan sosialisasi mekanisme The Company regularly conducts violation reporting mechanism
pelaporan pelanggaran, baik di kantor pusat maupun di kantor socialization activities, both at the head office and branch offices,
cabang yang bertujuan agar pemahaman setiap karyawan tentang aimed at deepening the understanding of every employee regarding
fungsi, keberadaan, dan mekanisme kerja pelaporan pelanggaran the function, existence, and mechanism of the violation reporting.
semakin mendalam. Kegiatan sosialisasi ini dilakukan sebagai upaya These socialization activities are conducted to foster trust and
menumbuhkan kepercayaan dan rasa percaya diri seluruh insan confidence among all Clipan individuals so that they feel confident
Clipan agar mereka merasa yakin dalam melaporkan pelanggaran in reporting violations or suspected indications of violations within
atau dugaan indikasi pelanggaran di lingkup Perseroan. the Company.
Perseroan secara proaktif membangun budaya pelaporan The Company proactively fosters a violation reporting culture
pelanggaran kepada seluruh karyawan melalui aksi penempelan among all employees by placing WBS posters in office buildings and
poster WBS di gedung kantor dan mengaktifkan wallpaper WBS activating WBS wallpapers on all Company laptops or computers. In
di semua laptop atau komputer milik Perseroan. Pada Oktober October 2023, the Company also held a national-level Anti-Fraud
2023, Perseroan juga telah mengadakan Sosialisasi tingkat nasional Awareness Seminar online via Zoom platform.
dengan tema Anti-Fraud secara online melalui platform zoom.
MEKANISME PENYAMPAIAN LAPORAN PELANGGARAN [GRI 2-26] WHSTLEBLOWING SYSTEM [GRI 2-26]
Dalam mekanisme pelaporan pelanggaran Perseroan, pihak pelapor In the Company’s violation reporting mechanism, whistleblowers
diberikan kebebasan untuk menyampaikan laporan pengaduannya are given the freedom to submit their complaints anonymously
secara anonim (tanpa identitas) dan tidak diwajibkan untuk (without identity) and are not required to attach initial evidence
melampirkan bukti awal terkait aduan atau pelanggaran yang related to the complaint or violation reported. However, if the
dilaporkan. Namun, jika pelapor memiliki cukup bukti awal berupa whistleblower has sufficient initial evidence in the form of data,
data, informasi, atau indikasi terjadinya pelanggaran, Perseroan information, or indications of violations, the Company encourages
menghimbau agar bukti-bukti tersebut dapat disertakan pada saat the inclusion of such evidence when reporting.
pelaporan.
Untuk memudahkan proses pelaporan, Perseroan telah menyediakan To facilitate the reporting process, the Company has provided a
sarana penyampaian laporan pengaduan melalui: means of reporting violations through:
Komite Whistleblower
Whistleblower Committees
PT Clipan Finance Indonesia Tbk k o n ta k | c o n ta c t s
Wisma Slipi Lt. 6 | 6th Floor Email: cinta@clipan.co.id
Jl. Let. Jend. S. Parman Kav. 12 Phone/Text/Whatsapp: +62 812 1922 1789
Jakarta 11480, Indonesia
Komite Whistleblower akan segera menangani semua pengaduan The Whistleblower Committee will promptly handle all complaints
yang diterima sesuai dengan prosedur internal yang berlaku. Tindak received in accordance with applicable internal procedures.
lanjut akan diambil hanya untuk laporan pengaduan yang didasarkan Follow-up actions will be taken only for complaints based on
pada niat baik, beralasan kuat, dan bukan merupakan fitnah atau good intentions, strong grounds, and not based on defamation or
keluhan pribadi semata. personal grievances alone.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 237
Page 240
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
PERLINDUNGAN BAGI PELAPOR PROTECTION FOR WHISTLEBLOWERS
Perseroan menjamin perlindungan terhadap pelapor dan The Company guarantees protection for the whistleblower and their
keluarganya dari segala bentuk ancaman, intimidasi, atau tindakan family from any form of threats, intimidation, or other unpleasant
tidak menyenangkan lainnya yang dapat dilakukan oleh pihak actions that may be taken by the reported party or other parties
terlapor atau pihak lain yang memiliki kepentingan terkait pelaporan. with interests related to the report. In this effort, the Company
Dalam upaya ini, Perseroan menjamin kerahasiaan identitas pelapor ensures the confidentiality of the whistleblower’s identity and the
dan isi laporan pengaduan yang disampaikan. contents of the reported complaint.
PROSES PENANGANAN PENGADUAN HANDLING PROCESS OF COMPLAINTS
Dalam menghadapi setiap laporan pelanggaran yang diterima In addressing every violation report received through the WBS,
melalui WBS, Perseroan akan menjalankan proses due diligence the Company will conduct due diligence processes and further
dan melakukan investigasi lebih lanjut. Berikut adalah tahapan investigations. The following are the stages of managing the report:
pengelolaan laporan:
1 2 3
Evaluasi untuk menentukan laporan Investigasi lebih lanjut terhadap Setiap laporan yang diterima
yang layak diproses lebih lanjut substansi pelanggaran atau potensi beserta hasil investigasi akan
pelanggaran yang dilaporkan, atau diregistrasi dan secara rutin
Evaluation to determine which
melakukan eskalasi kepada pihak dilaporkan kepada Direksi dan
reports are worthy of further
atau unit kerja yang berkompeten Dewan Komisaris
processing
Further investigation of the Every report received along with the
substance of the reported violation results of the investigation will be
or potential violation, or escalate to registered and routinely reported to
the competent party or work unit the Board of Directors and Board of
Commissioners
PIHAK PENGELOLA PENGADUAN COMPLAINT MANAGEMENT PARTY
Perseroan menugaskan unit kerja independen untuk bertanggung The Company assigns an independent unit to be responsible for
jawab atas pengelolaan sistem WBS, termasuk dalam hal managing the WBS system, including handling complaint reports.
penanganan laporan pengaduan.
SANKSI YANG DIBERIKAN SANCTIONS IMPOSED
1. Berdasarkan hasil investigasi, para pihak/pelaku yang terbukti 1. Based on the investigation results, parties/offenders found to
melakukan peraturan perundang-undangan/hukum akan have violated regulations or laws will be subject to sanctions
diberikan sanksi sesuai dengan ketentuan dan Peraturan in accordance with Company regulations, as well as applicable
Perusahaan, serta peraturan perundangan yang berlaku; dan laws and regulations; and
2. Pelapor yang kedapatan menyerahkan laporan palsu, akan 2. Whistleblowers found to have submitted false reports will be
dikenakan sanksi sesuai dengan ketentuan dan Peraturan subject to sanctions in accordance with Company regulations,
Perusahaan, serta peraturan perundangan yang berlaku. as well as applicable laws and regulations.
HASIL PENANGANAN PENGADUAN TAHUN 2023 RESULTS OF COMPLAINT HANDLING IN 2023
Jumlah Laporan Pengaduan Number of Complaint Reports
Dalam penanganan laporan pengaduan yang diterima melalui In handling complaint reports received through the WBS channel,
saluran WBS, Perseroan telah mengikuti langkah-langkah sesuai the Company has followed the prescribed steps. In 2023, there
dengan ketentuan yang berlaku. Pada tahun 2023, terdapat 22 were 22 complaint reports received.
laporan pengaduan yang masuk.
238 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 241
Informasi tentang jumlah laporan pelanggaran yang diterima dalam Information regarding the number of violation reports received
kurun 2 (dua) tahun terakhir berserta status laporan per tanggal 31 in the past 2 (two) years, along with the status of reports as of
Desember 2022 dan 2023, diuraikan pada tabel berikut: December 31, 2022, and 2023, is detailed in the following table:
Jumlah Laporan Pengaduan
Number of Complaint Reports
Pengaduan yang Masuk Laporan Selesai
Incoming Complaints Completed
22
22
18
18
2022 2023 2022 2023
TINDAK LANJUT LAPORAN PENGADUAN FOLLOW-UP ON COMPLAINT REPORTS
Perseroan telah melakukan tindak lanjut sesuai dengan prosedur The Company has conducted follow-up actions in accordance
WBS terhadap seluruh laporan yang masuk dan selesai diproses di with the WBS procedure for all incoming reports and completed
tahun 2023. processing in 2023.
KEBIJAKAN KEBERAGAMAN KOMPOSISI
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
The Board of Commissioners and the Board of Directors Composition Diversity Policy
Dalam menentukan komposisi anggota Dewan Komisaris dan Direksi, In determining the composition of the Board of Commissioners
Perseroan selalu mempertimbangkan latar belakang keberagaman and the Board of Directors, the Company always considers the
masing-masing kandidat, termasuk keahlian, pengetahuan, dan diverse backgrounds of each candidate, including expertise,
pengalaman berkarier. Kebijakan keberagaman ini menjadi fondasi knowledge, and career experience. This diversity policy serves as
utama dalam proses nominasi Dewan Komisaris dan Direksi. the primary foundation in the nomination process for the Board of
Commissioners and the Board of Directors.
Perseroan meyakini bahwa memiliki susunan anggota Dewan The Company believes that having a diverse composition of the
Komisaris dan Direksi yang beragam dapat membawa dampak Board of Commissioners and the Board of Directors can have a
positif terhadap proses pengambilan keputusan. Dengan adanya positive impact on the decision-making process. With a broad
cakupan perspektif dan pandangan yang luas, proses pengambilan range of perspectives and views, the decision-making process
keputusan dapat menjadi lebih holistik. Tabel di bawah ini can become more holistic. The table below provides an overview
memberikan gambaran tentang keberagaman komposisi Dewan of the diversity of the of the composition of the current Board of
Komisaris dan Direksi Perseroan yang sedang menjabat: Commissioners and the Board of Directors of the Company:
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 239
Page 242
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Jenis Kelamin Umur (tahun)
Nama Gender Age (year) Latar Belakang Pendidikan
Jabatan
Name dan Pengalaman
Position Pria Wanita
<30 30-50 >50 Educational Background and Experience
Male Female
Bhindawati Gunawan Komisaris Utama – √ – – √ • Bergelar Bachelor of Science jurusan Business Economic;
dan
• Memiliki keahlian dan pengalaman di bidang
President perasuransian.
Commissioner • Bachelor of Science degree in Business Economics; and
• Have expertise and experience in the field of insurance.
Lukman Abdullah Komisaris √ – – – √ • Bergelar Sarjana Ekonomi;
Independen • Managing Partner di KAP Drs. Hans Tuanakotta & Mustofa;
dan
• Komite Audit di perusahaan swasta.
• Bachelor’s degree in Economics;
Independent • Managing Partner at KAP Drs. Hans Tuanakotta & Mustofa;
Commissioner and
• Audit Committee in a private company.
Dedi Setiawan Komisaris √ – – – √ • Bergelar Sarjana Ekonomi; dan
• Berpengalaman sejak tahun 1979 dalam bidang akuntansi
di Industri Keuangan Non-Bank.
Commissioner • Bachelor's Degree in Economics; and
• Experienced since 1979 in accounting in the Non-Bank
Financial Industry.
Harjanto Tjitohardjojo Direktur Utama √ – – – √ • Bergelar Sarjana Ekonomi; dan
• Memiliki pengalaman sebagai pejabat senior pada
sejumlah perusahaan pembiayaan.
President Director • Bachelor's Degree in Economics; and
• Has experience as a senior officer in a number of finance
companies.
Jahja Anwar Direktur √ – – – √ • Bergelar Master of Business Adminstration; dan
• Berpengalaman sebagai Professional Banker.
Director • Master of Business Administration degree; and
• Experienced as a Professional Banker.
Engelbert Rorong, Jr. Direktur √ – – – √ • Bergelar Sarjana Ekonomi; dan
• Berpengalaman sebagai Auditor Eksternal di KAP Sidharta
& Siddharta.
Director • Bachelor's Degree in Economics; and
• Experienced as an External Auditor at KAP Sidharta &
Siddharta.
Yimmy Weddianto Direktur √ – – √ – • Bergelar Sarjana Teknik; dan
• Memiliki pengalaman sebagai pejabat senior pada
sejumlah perusahaan pembiayaan.
Director • Bachelor's degree in Engineering; and
• Has experience as a senior officer in a number of finance
companies.
240 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 243
KEBIJAKAN ANTIKORUPSI
Anti-Corruption Policy
Perseroan, sebagai perusahaan terbuka, harus mematuhi prinsip- As a public company, the Company is obligated to adhere to the
prinsip GCG dalam pengelolaan bisnisnya. Dalam mendukung principles of Good Corporate Governance (GCG) in its business
komitmen terhadap prinsip tersebut, Perseroan dengan tegas management. In support of its commitment to these principles, the
menyatakan kesungguhannya dalam membentuk lingkungan Company firmly declares its dedication to creating an organizational
organisasi yang bersih dan tidak terlibat dalam praktik Korupsi, environment that is clean and free from involvement in Corruption,
Kolusi, dan Nepotisme (KKN). Langkah ini sejalan dengan amanat Collusion, and Nepotism (KKN) practices. This step aligns with the
Undang-Undang No. 31 tahun 1999 tentang Tindak Pidana Korupsi. mandate of Law No. 31 of 1999 concerning Corruption Crimes.
PROGRAM DAN PROSEDUR PENCEGAHAN PREVENTION PROGRAM AND PROCEDURES
Proses bisnis Perseroan yang melibatkan kerja sama dengan The Company’s business processes involving cooperation with
pihak ketiga kadang-kadang membuka peluang bagi karyawan third parties sometimes create opportunities for employees to
untuk terlibat dalam praktik Korupsi, Kolusi, dan Nepotisme engage in Corruption, Collusion, and Nepotism (KKN) practices.
(KKN). Sebagai langkah pencegahan, Perseroan telah menyusun As a preventive measure, the Company has developed supporting
kebijakan pendukung yang berfokus pada praktik anti-korupsi, policies focused on anti-corruption practices, as outlined in
sebagaimana tercantum dalam Surat Keputusan No. 037/SK-DIR/ Decision Letter No. 037/SK-DIR/CFI/VIII/2022 concerning the
CFI/VIII/2022 tentang Panduan Pelaksanaan Strategi Anti Fraud Implementation Guidelines for Anti-Fraud Strategies and Decision
dan Surat Keputusan No. 002/SK-DIR/CFI/II/2020 yang kemudian Letter No. 002/SK-DIR/CFI/II/2020, which has subsequently been
telah diperbarui melalui SK No. 058/SK-DIR/CFI/XII/2023 tentang updated through Decision Letter No. 058/SK-DIR/CFI/XII/2023
Pedoman Penerapan Perogram Anti Pencucian Uang, Pencegahan concerning Guidelines for Implementing Anti-Money Laundering,
Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Terrorism Financing Prevention, and Prevention of Proliferation of
Senjata Pemusnah Massal (APU-PPT, dan PPPSM). Weapons of Mass Destruction (AML-CFT and PPPSM).
Upaya lain yang dilakukan secara berkala adalah mewajibkan setiap Another periodic effort undertaken is requiring every Company
karyawan Perseroan untuk menandatangani Pakta Integritas setiap employee to sign an Integrity Pact annually.
tahun.
Sebagai hasil dari upaya sosialisasi dan pencegahan yang telah As a result of the socialization and prevention efforts, there were no
dilakukan, tidak ada kasus pelanggaran atau tindakan yang cases of violations or actions indicating Corruption, Collusion, and
menunjukkan praktik Korupsi, Kolusi, dan Nepotisme (KKN) di tahun Nepotism (KKN) practices in 2023, neither by the management nor
2023, baik yang dilakukan oleh manajemen maupun karyawan the Company’s employees.
Perseroan.
KEGIATAN SOSIALISASI PROGRAM ANTI KORUPSI SOCIALIZATION ACTIVITIES FOR THE ANTI-CORRUPTION
PROGRAM
Perseroan secara aktif mengkampanyekan budaya korporasi sehat The Company actively campaigns for a healthy corporate culture
melalui sosialisasi program anti-korupsi secara berkala kepada through regular socialization of anti-corruption programs to all
seluruh karyawan termasuk yang bertugas di cabang-cabang. employees, including those assigned to branches. This initiative is
Inisiatif ini dilakukan dengan melakukan penyebarluasan komitmen carried out by disseminating the Company’s commitment to the
Perseroan terhadap program anti-korupsi melalui email blast anti-corruption program through email blasts to employees and
kepada karyawan dan penandatanganan Pakta Integritas setiap signing the Integrity Pact every year.
tahunnya.
KEBIJAKAN ANTI-PENCUCIAN UANG DAN PENCEGAHAN ANTI-MONEY LAUNDERING AND COUNTER TERRORISM
PENDANAAN TERORISME FINANCING POLICY
Di tengah situasi yang penuh tantangan dan perkembangan produk, In the midst of challenging situations and developments in products,
aktivitas, dan kemajuan teknologi informasi yang semakin kompleks, activities, and increasingly complex information technology
Perseroan meyakini bahwa sejumlah faktor risiko juga meningkat, advancements, the Company believes that several risk factors are
terutama bagi perusahaan yang beroperasi di industri jasa keuangan, also increasing, especially for companies operating in the financial
di mana risiko tindakan pencucian uang dan pendanaan terorisme services industry, where the risk of money laundering and terrorism
dapat menjadi lebih tinggi. financing actions may be higher.
Untuk mencegah risiko tersebut, Perseroan telah To mitigate these risks, the Company has optimally and effectively
mengimplementasikan kebijakan Anti-Pencucian Uang dan implemented the Anti-Money Laundering and Terrorism Financing
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT) dengan optimal dan Prevention (AML-CFT) policy. This policy includes the following
efektif. Kebijakan ini mencakup aspek-aspek berikut: aspects:
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 2 41
Page 244
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
1. Persetujuan terhadap kebijakan dan prosedur Anti-Pencucian 1. Approval of risk-based Anti-Money Laundering and Terrorism
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT) Financing Prevention (AML-CFT) policies and procedures,
berbasis risiko yang mencakup ketentuan sebagai berikut: including provisions such as:
a. Customer Due Dilligence (CDD) untuk mengidentifikasi a. Customer Due Diligence (CDD) to identify potential debtors
calon debitur dan dalam rangka pengkinian data debitur, and for the purpose of updating debtor data, including
termasuk metode klasifikasi penentuan risiko pelanggan methods of classifying customer risk against the potential
terhadap potensi pencucian uang dan pendanaan teroris, for money laundering and terrorism financing, identification
identifikasi Beneficial Owner (BO) dan penyaringan of Beneficial Owners (BO), and screening debtor data
data debitur terhadap database anti-money laundering against anti-money laundering database watchlists;
watchlist;
b. Melakukan pemantauan dan analisis untuk mengidentifikasi b. Monitoring and analysis to identify the suitability of
kesesuaian antara transaksi yang dilakukan debitur dengan transactions conducted by debtors with CDD profiles,
profil CDD, termasuk penutupan hubungan usaha dan including closing business relationships and refusing
penolakan transaksi; transactions;
c. Melakukan identifikasi dan penilaian risiko atas tindakan c. Identifying and assessing risks related to money laundering
pencucian uang dan pendanaan teroris terkait produk dan and terrorism financing actions associated with the
layanan Perseroan; dan Company’s products and services; and
d. Mengidentifikasi Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan d. Identifying Suspicious Financial Transaction Reports
(LTKM), Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT) dan (LTKM), Cash Financial Transaction Reports (LTKT), and
Sistem Informasi Pengguna Jasa Terpadu (SIPESAT) ke Integrated Service User Information System (SIPESAT) to
PPATK. the Indonesian Financial Transaction Reports and Analysis
Center (INTRAC).
2. Penerapan Sistem Informasi Manajemen untuk penerapan 2. Implementation of Management Information Systems for
APU-PPT AML-CFT application
Tahapan ini diperlukan untuk memantau profil dan transaksi This stage is necessary to monitor debtor profiles and
debitur. Untuk mendukung hal ini, Perseroan telah memiliki transactions. To support this, the Company has a software
sistem aplikasi yang dapat mengidentifikasi, memantau, dan application system that can identify, monitor, and provide
menyediakan laporan transaksi yang dilakukan oleh debitur. reports on transactions conducted by debtors. This application
Aplikasi ini telah dilengkapi dengan parameter dan threshold has been equipped with parameters and thresholds that are
yang terus dikembangkan secara berkesinambungan. continuously developed.
3. Pelatihan APU-PPT kepada karyawan 3. AML-CFT training for employees
Perseroan melakukan sosialisasi dan memberikan pelatihan The Company conducts periodic socialization and training
berkala mengenai kebijakan APU-PPT kepada seluruh karyawan on AML-CFT policies for all employees to ensure that every
agar setiap karyawan memiliki awareness yang tinggi terhadap employee has a high awareness of financing transactions that
transaksi pembiayaan yang berpotensi mengarah pada tindak may lead to money laundering and terrorism financing crimes.
pidana pencucian uang dan pendanaan terorisme.
4. Pengendalian internal atas penerapan program APU-PPT 4. Internal controls over the implementation of the AML-CFT
program
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) melakukan audit reguler The Internal Audit Unit (SKAI) conducts regular audits of
terhadap penerapan program APU-PPT agar penerapan the implementation of the AML-CFT program to ensure its
program APU-PPT di lingkungan Perseroan dapat berjalan effective implementation within the Company. External audits
efektif. Audit eksternal atas penerapan program APU-PPT juga of the AML-CFT program are also conducted by the Financial
dilakukan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Services Authority (OJK).
5. Pelaporan ke PPATK dan OJK dalam rangka implementasi 5. Reporting to INTRAC and OJK for AML-CFT implementation
APU-PPT
Hal ini dilakukan sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan tidak This is done in accordance with applicable regulations and is
lepas dari komitmen Perseroan untuk mendukung terciptanya part of the Company’s commitment to supporting the creation
kelangsungan industri keuangan yang sehat. of a healthy financial industry.
6. Mengukur tingkat risiko APU-PPT 6. Measuring the level of AML-CFT risk
Pengukuran risiko dilakukan sesuai dengan ketentuan yang Risk measurement is conducted in accordance with applicable
berlaku agar Perseroan dapat mengelola dan memitigasi risiko regulations so that the Company can manage and mitigate
yang telah teridentifikasi. identified risks.
242 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 245
7. Mengoptimalkan peran penanggung jawab APU-PPT di 7. Optimizing the role of AML-CFT responsibles throughout the
seluruh jaringan kantor branch office network
Peran aktif para penanggung jawab APU-PPT di setiap kantor The active role of AML-CFT responsibles in each branch office
cabang sangat diperlukan untuk mendukung hadirnya transaksi is essential to support the presence of financing transactions
pembiayaan yang terbebas dari indikasi kejahatan keuangan. that are free from indications of financial crimes.
KEGIATAN SOSIALISASI PROGRAM APU-PPT TAHUN 2023 SOCIALIZATION ACTIVITIES FOR THE AML-CFT PROGRAM IN
2023
Di tahun ini, sosialisasi APU-PPT kepada seluruh karyawan telah This year, the socialization of AML-CFT to all employees was
diselenggarakan oleh fungsi SKK Perseroan pada tanggal 17 Oktober conducted by the Company’s SKK function on October 17, 2023,
2023 dan 14 November 2023 dengan jumlah peserta sebanyak and November 14, 2023, with a total of 2,370 participants.
2.370 karyawan.
PRAKTIK BAD GOVERNANCE
Bad Governance Practices
Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat kegiatan atau indikasi kejadian Throughout 2023, there were no activities or indications of events
yang mengarah pada praktik bad corporate governance di that might lead to bad corporate governance practices in the
Perseroan. Company.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 243
Page 246
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
PENERAPAN ATAS PEDOMAN
TATA KELOLA PERUSAHAAN TERBUKA
Implementation of Corporate Governance Guidelines for Public Companies
Perseroan menunjukkan konsistensi dalam menjalankan komitmen The Company demonstrates consistency in upholding a high
tinggi terhadap prinsip-prinsip GCG, sejalan dengan ketentuan commitment to GCG principles, in line with the provisions of POJK
POJK No. 21/POJK.04/2015 dan SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 No. 21/POJK.04/2015 and SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 regarding
mengenai Tata Kelola Perusahaan Publik. Informasi lebih rinci Corporate Governance for Public Companies. Detailed information
mengenai prinsip, rekomendasi, dan implementasi GCG di regarding the principles, recommendations, and implementation of
Perseroan selama tahun 2023 diuraikan pada tabel berikut: GCG within the Company during 2023 is outlined in the following
table:
Rekomendasi Tata Kelola Perusahaan Berdasarkan SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015
Corporate Governance Recommendations Pursuant to SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015
Prinsip Rekomendasi Terpenuhi Keterangan
Principle Recommendation Complied Remarks
Aspek 1: Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang Saham
Aspect 1: Relationship between Public Listed Company and Shareholders in Securing Shareholders’ Rights
Meningkatkan nilai Perusahaan Terbuka memiliki cara atau prosedur teknis √
penyelenggaraan Rapat Umum pengumpulan suara (voting) baik secara terbuka maupun
Pemegang Saham (RUPS). tertutup yang mengedepankan independensi dan
kepentingan pemegang saham.
Increase the value of holding a Public Company should have technical means or
General Meeting of Shareholders procedures for voting, both open and closed, which
(GMS). prioritize independence and interests of shareholders.
Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris RUPS Tahunan 22 Juni 2023 dihadiri oleh 4
Perusahaan Terbuka hadir dalam RUPS Tahunan. (empat) orang anggota Direksi dan 1 (satu)
orang Komisaris Independen.
All members of the Board of Directors and the Board of The Annual GMS on June 22, 2023,
Commissioners of the Public Company should attend the was attended by 4 (four) members
Annual GMS. of the Board of Directors and 1 (one)
Independent Commissioner.
Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam situs web √
Perusahaan Terbuka paling sedikit selama 1 tahun.
Minutes of the GMS should be available in the Public
Company’s Website for at least 1 year.
Meningkatkan kualitas komunikasi Perusahaan Terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi √
Perusahaan Terbuka dengan dengan pemegang saham atau investor.
pemegang saham atau investor.
Improve the Quality of Public Company should have a communication policy with
Communication between Public Shareholders or investors.
Company and Shareholders or
Investors.
Perusahaan Terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi √ Perseroan telah mengungkapkan kebijakan
dengan pemegang saham atau investor dalam situs web. komunikasi dalam Laporan Tahunan 2023.
Kebijakan tersebut juga telah dimuat pada
situs web Perseroan.
Public Company should disclose the communication policy The Company has disclosed its
between the Company and shareholders or investors in the communication policy in its 2023 Annual
website. Report. The policy has also been posted
on the Company's website.
Aspek 2: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris.
Aspect 2: Functions and Roles of the Board of Commissioners.
Memperkuat keanggotaan Dewan Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris √
Komisaris. mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka.
Strengthen membership and Determination of the number of members of the Board of
composition of the Board of Commissioners should consider the condition of the Public
Commissioners. Company.
Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris √
memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan, dan
pengalaman yang dibutuhkan.
Determination of the composition of members of the
Board of Commissioners should consider the diversity of
expertise, knowledge and experience needed.
244 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 247
Prinsip Rekomendasi Terpenuhi Keterangan
Principle Recommendation Complied Remarks
Meningkatkan kualitas Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri/ √ Kebijakan self-assessment untuk menilai
pelaksanaan tugas dan tanggung internal (self-assessment) untuk menilai kinerja Dewan kinerja anggota Dewan Komisaris telah
jawab Dewan Komisaris. Komisaris. tercantum di dalam Pedoman dan Tata
Tertib Kerja Dewan Komisaris dan Direksi.
Improve the quality of The Board of Directors should have a self-assessment Self-assessment policy to assess the
implementation of Board of policy to evaluate performance of the Board of performance of members of the Board of
Commmissioners’ duties and Commissioners. Commissioners has declared in The Board
reponsibilities. of Commissioners and Board of Directors
Charter and Code of Conduct.
Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai √
kinerja Dewan Komisaris, diungkapkan melalui Laporan
Tahunan Perusahaan Terbuka.
The self-assessment policy to evaluate the performance
of the Board of Commissioners should be disclosed in the
Annual Report of the Public Company.
Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait √
pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila terlibat
dalam kejahatan keuangan.
The Board of Commissioners should have a policy
concerning resignation of Board of Commissioners
members if involved in financial crimes.
Dewan Komisaris atau komite yang menjalankan fungsi √
nominasi dan remunerasi menyusun kebijakan suksesi
dalam proses nominasi anggota Direksi.
The Board of Directors or the committee that carry out the
Nomination and Remuneration function should formulate
succession policies in the Nomination process of Board of
Directors members.
Aspek 3: Fungsi dan Peran Direksi
Aspect 3: Functions and Roles of the Board of Directors.
Memperkuat keanggotaan dan Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan √
komposisi Direksi. kondisi Perusahaan Terbuka serta efektifitas dalam
pengambilan keputusan.
Strengthen membership and Determination of the number of members of the Board
composition of the Board of of Directors should consider the condition of the Public
Directors. Company and the effectiveness of decision making.
Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan √
keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang
dibutuhkan.
Determination of the composition of members of the Board
of Directors should consider the diversity of expertise,
knowledge and experience needed.
Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau √
keuangan memiliki keahlian dan/atau pengetahuan di
bidang akuntansi.
Members of the Board of Directors in charge of accounting
or finanance should have expertise and/or knowledge in
accounting.
Meningkatkan kualitas Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self- √ Kebijakan self-assessment untuk menilai
pelaksanaan tugas dan tanggung assessment) untuk menilai kinerja Direksi. kinerja anggota Direksi telah tercantum
jawab Direksi. di dalam Pedoman dan Tata Kerja Dewan
Komisaris dan Direksi.
Improve the quality of The Board of Directors should have a self-assessment Self-assessment policy to assess the
implementation of the Board policy to evaluate the performance of the Board of performance of members of the Board
of Directors’ duties and Directors. of Directors has declared in the Board of
responsibilities. Commissioners and the Board of Directors
Charter and Code of Conduct.
Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai √
kinerja Direksi, diungkapkan melalui Laporan Tahunan
Perusahaan Terbuka.
The self-assessment policy to evaluate the performance
of the Board of Directors should be disclosed in the Annual
Report of the Public Company.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 245
Page 248
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Prinsip Rekomendasi Terpenuhi Keterangan
Principle Recommendation Complied Remarks
Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri √ Kebijakan pengunduran diri anggota
anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan keuangan. Direksi apabila terlibat dalam kejahatan
keuangan telah termaktub dalam
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan
Komisaris dan Direksi serta anggaran dasar
Perseroan.
The Board of Directors should have a policy concerning Resignation policy for members of the
resignation of the Board of Directors members if involved in Board of Directors if involved in a financial
financial crimes. crime has declared in The Board of
Commissioners and Board of Directors
Charter and Code of Conduct.
Aspek 4: Partisipasi Pemangku Kepentingan
Aspect 4: Stakeholder Participation
Meningkatkan aspek Tata Kelola Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah Kebijakan insider trading sudah termuat di
Perusahaan melalui partisipasi terjadinya insider trading. dalam peraturan Perseroan dan Pedoman
pemangku kepentingan Etika dan Perilaku Karyawan.
Improve aspects of Public Company should have a policy to prevent insider Insider trading policy is contained in the
Corporate Governance through trading. Company Regulations and Employees'
stakeholder participation Code of Ethics.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan anti-korupsi dan/ √
atau penyelewengan/fraud.
Public Company should have an anti-corruption and/or
fraud policy.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan √
peningkatan kemampuan pemasok atau vendor.
Public Company should have a policy concerning the
selection and upgrade of suppliers or vendors.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang pemenuhan Perseroan menghargai hak-hak kreditur
hak-hak kreditur. dengan cara melaksanakan hak dan
kewajiban sesuai dengan yang telah
diperjanjikan secara tertulis antara
Perseroan dan pihak kreditur.
Public Company should have a policy concerning the The Company respects the rights of
fulfillment of creditor rights. creditors by exercising the rights and
obligations in accordance with what
has been agreed in writing among the
Company and the creditor.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan sistem √
whistleblowing.
Public Company should have a whistleblowing system
policy.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan pemberian insentif Perseroan tidak menerapkan program
jangka panjang kepada Direksi dan karyawan. pemberian insentif kepada Direksi dan
karyawan, dengan demikian Perseroan
tidak menyusun dan/atau memiliki
kebijakan yang mengatur hal tersebut.
Public Company should have a policy of providing long- The Company does not implement
term incentives to the Board of Directors and Employees. an incentive program for the Board
of Directors and employees, thus the
Company does not formulate and/or have
a policy that regulates this matter.
Aspek 5: Keterbukaan Informasi
Aspect 5: Information Disclosure
Meningkatkan pelaksanaan Perusahaan Terbuka memanfaatkan teknologi informasi √
keterbukaan informasi secara lebih luas selain situs web sebagai media
keterbukaan informasi.
Improve the Implementation of Public Company should utilize the use of information
Information Disclosure technology more widely than a website as a medium of
information disclosure.
Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka mengungkapkan √
pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham Perusahaan
Terbuka paling sedikit 5%, selain pengungkapan pemilik
manfaat akhir dalam kepemilikan Perusahaan Terbuka
melalui pemegang saham utama dan pengendali.
Public Company’s Annual Report should disclose the owner
of the final benefit in Public Company share ownership of
at least 5%, in addition to the disclosure of the owner of the
final benefit in the Public Company through the main and
controlling shareholders.
246 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 249
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3
2 A N N UA L REPORT 247
Page 250
07
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
LAPORAN
KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Page 251
Tentang Laporan Keberlanjutan 251 Kinerja Lingkungan Hidup: 271
About Sustainability Report Menjaga Kelestarian Lingkungan Hidup bagi Generasi
Strategi Keberlanjutan Penerus di Masa Depan
258
Sustainability Strategy Environmental Performance:
Maintaining Environmental Conservation for Future
Roadmap Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan 261 Generations
Roadmap of Sustainable Finance Action Plan
Pembiayaan Keuangan Keberlanjutan 272
Ikhtisar Aspek Keberlanjutan 263 Sustainable Financing
Overview of Sustainability Aspects
Kinerja Sosial: Pemberian Manfaat dan Penciptaan Nilai 277
Tata Kelola Keberlanjutan 265 Tambah bagi Para Pemangku Kepentingan
Sustainability Governance Social Performance: Provision of Benefits and Creating
Kinerja Keberlanjutan 268 of Added Value for Stakeholders
Sustainability Performance Pengembangan Produk dan/atau Jasa Berkelanjutan 289
Kinerja Ekonomi: Pertumbuhan Bisnis yang 269 Development of Sustainable Products and/or Services
Berkelanjutan Tanggapan Umpan Balik Laporan Tahun Sebelumnya 294
Economic Performance: Sustainable Business Growth Previous Year Report Feedback Response
Lampiran Umpan Balik 295
Feedback Form
Page 252
TENTANG LAPORAN
KEBERLANJUTAN
About Sustainability
Report
Perseroan menyadari pentingnya keseimbangan dalam
melakukan kegiatan bisnis untuk mencapai keberlanjutan,
maka dari itu Perseroan melakukan berbagai kegiatan
yang membawa nilai tambah baik untuk seluruh pemangku
kepentingan Perseroan.
The Company realizes the importance of balance in
conducting business activities to achieve sustainability,
therefore the Company carries out various activities that
bring added value to all stakeholders of the Company.
250 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 253
TENTANG
LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
PROFIL LAPORAN KEBERLANJUTAN SUSTAINABILITY REPORT PROFILE
Laporan Keberlanjutan 2023 merupakan laporan The 2023 Sustainability Report is the fourth report
keempat yang disusun dan dipublikasikan oleh PT compiled and published by PT Clipan Finance
Clipan Finance Indonesia Tbk (“Perseroan” atau Indonesia Tbk (”the Company” or ”Clipan Finance”).
“Perusahaan” atau “Clipan Finance”). Laporan ini This report contains continuous information from
berisikan informasi yang berkesinambungan dengan previous years’ Sustainability Reports. With the
Laporan Keberlanjutan di tahun sebelumnya. Dengan integration of the preparation and publication of
diintegrasikannya penyusunan dan publikasi Laporan the Annual Report and the Sustainability Report, all
Tahunan dan Laporan Keberlanjutan, maka segala information disclosed in the Annual Report will not
pengungkapan informasi dalam Laporan Tahunan be repeated in the Sustainability Report and will only
tidak akan diulang dalam Laporan Keberlanjutan refer to the Annual Report information by displaying
dan hanya akan merujuk pada informasi Laporan page numbers and/or relevant Chapter.
Tahunan dengan menampilkan nomor halaman dan/
atau Bab pembahasan yang dimaksud.
Penyusunan Laporan Keberlanjutan mengacu pada The preparation of the Sustainability Report
ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) refers to the provisions of the Financial Services
No. 51/POJK.03/2017 (“POJK 51/2017”) tentang Authority Regulation (POJK) No. 51/POJK.03/2017
Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga (“POJK 51/2017”) concerning the Implementation
Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik, of Sustainable Finance for Financial Institutions,
serta juga berpedoman pada Surat Edaran Otoritas Issuers, and Public Companies, and also adheres to
Jasa Keuangan (SE OJK) No. 16/SEOJK.04/2021 the Financial Services Authority Circular Letter (SE
(“SE OJK 16/2021”) tentang Bentuk dan Isi Laporan OJK) No. 16/SEOJK.04/2021 (“SE OJK 16/2021”)
Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik. concerning the Form and Content of the Annual
Report of Issuers or Public Companies.
Laporan Keberlanjutan berfungsi sebagai media The Sustainability Report serves as an informational
informasi yang diperuntukkan bagi seluruh medium intended for all stakeholders regarding
pemangku kepentingan mengenai komitmen, the Company’s commitments, strategic initiatives,
inisiatif strategis, dan praktik keuangan berkelanjutan and sustainable financial practices in its efforts to
yang dijalankan Perseroan dalam upaya mencapai achieve Sustainable Development Goals.
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan.
PERIODE PELAPORAN REPORTING PERIODS
Informasi yang disajikan pada Laporan Keberlanjutan The information presented in the 2023 Sustainability
2023 memuat informasi mengenai kinerja Report contains data regarding the Company’s
keberlanjutan Perseroan periode 1 Januari 2023 sustainability performance for the period from
hingga 31 Desember 2023. Selanjutnya, laporan ini January 1, 2023, to December 31, 2023. Furthermore,
akan diterbitkan secara tahunan bersamaan dengan this report will be issued annually alongside the
penyampaian Laporan Tahunan. [GRI 2-3] presentation of the Annual Report. [GRI 2-3]
STANDAR PELAPORAN REPORTING STANDARDS
Landasan penyusunan Laporan Keberlanjutan 2023 The basis for the preparation of the 2023
adalah ketentuan POJK No. 51/POJK/03/2017 Sustainability Report is the provisions of POJK No.
(”POJK 51/2017”) tentang Penerapan Keuangan 51/POJK/03/2017 (”POJK 51/2017”) concerning the
Berkelanjutan Bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, Implementation of Sustainable Finance for Financial
dan Perusahaan Publik, serta standar GRI, yang Institutions, Issuers, and Public Companies, as well
dikeluarkan oleh Global Sustainability Standards as the Global Reporting Initiative (GRI) standards
Board (GSSB) – lembaga yang dibentuk GRI dalam issued by the Global Sustainability Standards Board
(GSSB) – an institution established by GRI to handle
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 251
Page 254
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
menangani pengembangan standar laporan keberlanjutan. Indeks the development of sustainability reporting standards. The GRI
referensi GRI Standards dapat ditemukan di bagian akhir buku Standards reference index can be found at the end of this Annual
Laporan Tahunan ini. Report.
PRINSIP, CAKUPAN, DAN BATASAN ISI LAPORAN PRINCIPLES, SCOPE, AND LIMITATIONS OF REPORT CONTENT
Laporan Keberlanjutan 2023 memberikan informasi mengenai The 2023 Sustainability Report provides information on the
kinerja ekonomi, sosial, dan lingkungan yang dilakukan oleh Company’s economic, social, and environmental performance both
Perseroan baik secara kuantitatif dan kualitatif. Pembahasan quantitatively and qualitatively. The discussions provided in this
yang diberikan dalam laporan ini mencakup isu-isu yang memiliki report cover issues that have a significant impact on the Company
pengaruh nyata bagi Perseroan, serta seluruh jaringan usahanya di and its entire business network in Indonesia and are not limited to
Indonesia dan tidak terbatas hanya pada lingkungan kantor pusat. the headquarters environment. [GRI 2-2]
[GRI 2-2]
PENGKAJIAN DAN PENJAMINAN ASSESSMENT AND ASSURANCE
Mengacu pada POJK 51/2017, penyusunan Laporan Keberlanjutan Referring to POJK 51/2017, the preparation of the Sustainability
disarankan untuk menggunakan jasa pihak ketiga yang independen Report is recommended to involve the services of an independent
(external assurance), namun hal tersebut bukan menjadi persyaratan third party (external assurance), although this is not a mandatory
wajib dalam proses penyusunan Laporan Keberlanjutan. requirement in the process of preparing the Sustainability Report.
Dengan menimbang beberapa hal, Perseroan memutuskan untuk After considering various factors, the Company has decided not
tidak menggunakan jasa external assurance, namun Perseroan to engage external assurance services, however the Company
menjamin kebenaran atas seluruh informasi yang tertera dalam guarantees the accuracy of all information contained in this report.
laporan ini. Hal ini dikarenakan, laporan telah melewati proses This is because the report has undergone a thorough review
telaah secara berjenjang sehingga akurasi dan validitasnya dapat process, ensuring its accuracy and validity. [OJK G.1][GRI 2-5]
dibuktikan dan dipastikan. [OJK G.1][GRI 2-5]
Semua informasi yang berkaitan dengan kinerja ekonomi Perseroan All information related to the Company’s economic performance
merujuk pada Laporan Keuangan unaudited dan/atau yang telah refers to unaudited Financial Statements and/or has been audited
melewati proses audit oleh pihak ketiga yang independen, yaitu KAP by an independent third party, namely Imelda & Rekan Public
Imelda & Rekan (Deloitte). Accounting Firm (Deloitte).
PENENTUAN ISI DAN KUALITAS LAPORAN DETERMINATION OF REPORT CONTENT AND QUALITY
Perseroan meyakini kualitas informasi yang disajikan pada Laporan The Company believes that the quality of information presented in
Keberlanjutan 2023 merupakan aspek yang sangat penting untuk the 2023 Sustainability Report is a crucial aspect to consider. This
diperhatikan. Hal ini dilakukan karena dapat mendorong validitas is done to promote the validity and objective assessment provided
serta penilaian obyektif yang diberikan para pemangku kepentingan by stakeholders regarding the Company’s performance. Thus, the
mengenai kinerja Perseroan. Dengan demikian, proses penyusunan process of preparing the 2023 Sustainability Report adheres to
Laporan Keberlanjutan 2023 mengacu pada beberapa prinsip- reporting principles presented in the following table. [GRI 3-1]
prinsip pelaporan yang disajikan pada tabel berikut ini: [GRI 3-1]
1 Prinsip-Prinsip Pelaporan untuk Menentukan Isi Laporan
Reporting Principles for Determining Report Content
a. Inklusivitas Pemangku Kepentingan a. Stakeholder Inclusiveness c. Materialitas c. Materiality
b. Konteks Keberlanjutan b. Sustainability Context d. Kelengkapan d. Equipment
2 Prinsip-Prinsip Pelaporan untuk Menentukan Kualitas Laporan
Reporting Principles for Determining Report Quality
a. Akurasi a. Accuracy d. Keterbandingan d. Comparability
b. Keseimbangan b. Balance e. Keandalan e. Reliability
c. Kejelasan c. Clarity f. Ketepatan waktu f. Punctuality
252 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 255
DAMPAK SIGNIFIKAN DAN UJI MATERIALITAS [GRI 3-2] SIGNIFICANT IMPACT AND MATERIALITY TESTING [GRI 3-2]
Laporan Keberlanjutan secara khusus menyajikan informasi The Sustainability Report specifically presents information on
mengenai topik-topik material yang relevan dengan kegiatan usaha relevant material topics related to the Company’s business activities.
Perseroan. Topik material adalah topik yang memiliki dampak paling Material topics are those that have the most significant impact on
siginfikan terhadap aspek ekonomi, lingkungan, dan sosial. Dalam economic, environmental, and social aspects. In mapping material
melakukan pemetaan topik material, manajemen telah melakukan topics, management has conducted an assessment of material
kajian atas dampak material dengan membentuk grup diskusi impacts by forming internal discussion groups to discuss the
internal untuk membahas dampak positif dan negatif yang timbul positive and negative impacts arising from day-to-day operational
dari aktivitas operasional sehari-hari terhadap para pemangku activities on key stakeholders.
kepentingan utama.
Setelah melalui rangkaian diskusi yang komprehensif dan melibatkan After undergoing a comprehensive series of discussions involving
banyak pihak, Perseroan melakukan uji materialitas terhadap various party, the Company conducts materiality testing on a
sejumlah topik material dan menentukan batasannya. Selanjutnya, number of material topics and sets their boundaries. Subsequently,
Perseroan menetapkan beberapa informasi material yang berada the Company determined that some material information ’low’,
pada level ‘low’, ‘medium’, dan ‘high’, sebagaimana digambarkan ’medium’, and ’high’ level, as depicted in the materiality diagram
dalam diagram materialitas berikut ini: below:
DIAGRAM MATRIKS MATERIALITAS MATERIALITY MATRIX DIAGRAM
1. Kinerja Ekonomi
Penting bagi Pemangku Kepentingan
Important for Stakeholders
1 Economic Performance
High
2. Privasi Debitur
2 Debtor Privacy
8 3. Ketenagakerjaan
Employment
3
4. Komunitas Lokal
4 Local Community
5 5. Portofolio Produk dan Layanan
Medium
7
6 Berkelanjutan
9
Sustainable Product and Service
Portfolio
6. Literasi dan Inklusi Keuangan
Financial Literacy and Inclusion
7. Pemasaran
Marketing
Low
8. Pendidikan dan Pelatihan
Education and Training
Low Medium High 9. Dampak Ekonomi Tidak Langsung
Indirect Economic Impact
Penting bagi Perusahaan | Important for the Company
PELIBATAN PEMANGKU KEPENTINGAN [OJK E.4][GRI 2-29] STAKEHOLDER ENGAGEMENT [OJK E.4][GRI 2-29]
Proses penyusunan Laporan Keberlanjutan 2023 tak luput dari peran The process of preparing the 2023 Sustainability Report did not
aktif seluruh pemangku kepentingan. Pelibatan peran pemangku escape the active involvement of all stakeholders. The involvement
kepentingan dalam proses penyusunan laporan ini diidentifikasi of stakeholders in this reporting process is identified based on the
berdasarkan pengaruh nyata yang diberikan terhadap keberlanjutan tangible influence they exert on the long-term sustainability of the
bisnis Perseroan dalam jangka panjang. Company’s business.
Adanya pemetaan yang jelas dari para pemangku kepentingan Clear mapping of stakeholders helps the Company understand the
membantu Perseroan memahami harapan dan kebutuhan mendasar expectations and fundamental needs of each stakeholder towards
yang diharapkan oleh tiap individu pemangku kepentingan terhadap the Company.
Perseroan.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 253
Page 256
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Tabel di bawah ini menguraikan informasi mengenai pemetaan The table below outlines information on the mapping of relationships
hubungan dan frekuensi pelibatan yang sudah dilakukan secara and the frequency of regular engagement conducted between the
berkala antara Perseroan dengan para pemangku kepentingan, di Company and stakeholders, including:
antaranya adalah:
PEMEGANG SAHAM ATAU INVESTOR | Shareholders or Investors
Frekuensi
Metode Pelibatan* Pelaksanaan* Topik Pembahasan [102-44]
Engaging Method Frequency of Discussion Topic
Execution
1. Rapat Umum Pemegang Saham Paling sedikit satu • Pertanggung jawaban Direksi dan Dewan Komisaris atas kepengurusan Perseroan selama
Tahunan (RUPST) dan Rapat kali dalam setahun tahun buku;
Umum Pemegang Saham Luar • Persetujuan atas Laporan Tahunan Perseroan;
Biasa (RUPSLB) • Persetujuan atas remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris;
• Penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik; dan
• Aksi korporasi dan hal lainnya yang membutuhkan persetujuan pemegang saham.
Annual General Meeting of At least once a year • Accountability of the Board of Directors and Board of Commissioners for the management
Shareholders and Extraordinary of the Company during the financial year;
General Meeting of Shareholders • Approval of the Company's Annual Report;
• Approval of the remuneration of the Board of Directors and the Board of Commissioners;
• Appointment of Public Accountants and Public Accounting Firms; and
• Corporate action and others matters that requires shareholder approval.
2. Public Expose Paling sedikit satu • Informasi terkini mengenai kinerja Perseroan seperti pelaksanaan aksi berkelanjutan dan/
kali dalam setahun atau tanggung jawab sosial, penghargaan, dan lainnya;
• Pencapaian target jangka pendek, jangka menengah dan jangka panjang Perseroan;
• Reputasi atau citra Perseroan; dan
• Rencana bisnis dan strategi Perseroan.
At least once a year • Up-to-date information on the Company's performance such as sustainable action and/or
social responsibility, awards, and more;
• Achievement of the Company's short-term, medium-term and long-term targets;
• Reputation or image of the Company; and
• The Company's business plan and strategy.
3. Laporan Tahunan dan Laporan Satu kali dalam Informasi material baik dari segi bisnis, tata kelola, dan dampak Perseroan terhadap
Keberlanjutan setahun lingkungan, sosial masyarakat, dan ekonomi selama tahun buku pelaporan.
Annual Report and Sustainability Once a year Material information in terms of business, governance, and the Company's impact on the
Report environment, social society, and economy during the reporting year.
4. Laporan keuangan (triwulan, Sesuai periodenya Informasi mengenai posisi keuangan, kinerja keuangan, dan arus kas yang bermanfaat bagi
semester, dan tahunan/audited pemegang saham dan/atau pemangku kepentingan dalam pembuatan keputusan ekonomi.
report)
Financial reports (quarterly, According to the Information regarding the financial position, financial performance and cash flows of the
semester, and annual/audited period Company that is useful to shareholders and/or stakeholders in making economic decisions.
reports)
5. Penyampaian informasi material Apabila diperlukan Informasi penting mengenai Perseroan yang harus disampaikan kepada publik sesuai dengan
lain ketentuan peraturan mengenai keterbukaan informasi.
Submission of other material If required Material information regarding the Company that must be submitted to the public in
Information accordance with the provisions of regulations regarding information disclosure.
KARYAWAN | Employee
Frekuensi
Metode Pelibatan* Pelaksanaan* Topik Pembahasan
Engaging Method Frequency of Discussion Topic
Execution
1. Morning Briefing Satu kali dalam Perkembangan isu terbaru mengenai organisasi dan materi peningkatan motivasi karyawan.
seminggu
Once a week Developments in the latest issue regarding organization and materials to increase employee
motivation.
2. E-Poster Inspiration Satu kali dalam Kegiatan pelatihan dan pengembangan baik dari sisi kompetensi maupun soft skill.
seminggu
Once a week Training and development activities both in terms of competence and soft skill.
3. Rapat Kerja Tahunan Satu kali dalam Penyampaian target dan strategi bisnis Perseroan.
setahun
Kick Off Meeting Once a year Submission of the Company's business targets and strategies.
254 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 257
Frekuensi
Metode Pelibatan* Pelaksanaan* Topik Pembahasan
Engaging Method Frequency of Discussion Topic
Execution
4. Strategic Meeting Satu kali dalam Evaluasi penerapan strategi bisnis Perseroan.
setahun
Once a year Evaluation of the implementation of the Company's business strategy.
5. Review Kinerja Bulanan Satu kali dalam Evaluasi, review performance, dan kemajuan bisnis Perseroan.
sebulan
Monthly Performance Review Once a month Evaluation, review of the Company's performance, and business progress.
6. Review Kinerja Ad Hoc Setiap saat apabila Evaluasi atas hal-hal material yang berdampak pada proses bisnis.
diperlukan
Ad Hoc Performance Review Whenever deemed Evaluation of material matters that have an impact on business processes.
necessary
7. Perayaan Ulang Tahun Satu kali dalam Memperingati bertambahnya eksistensi Perusahaan bersama seluruh karyawan.
Perusahaan setahun
Company Anniversary Once a year The commemoration of the increasing existence of the Company and the synergy of all
Celebration employees.
8. Employee Gathering Satu kali dalam Sebuah event yang dilakukan dalam rangka memperkuat kolaborasi dan meningkatkan sinergi
setahun antar karyawan Perseroan.
Once a year An event was held to strengthen collaboration and improve synergy between the Company’s
employees.
9. Media komunikasi internal, Setiap saat apabila Sosialisasi kebijakan, peraturan dan hal-hal lain yang diperlukan dalam rangka mendukung
seperti President Message, surat diperlukan kegiatan bisnis.
edaran, dan lainnya
Internal communication media, Whenever deemed Dissemination of policies, regulations and other matters needed to support business activities.
such as President Messages, necessary
circulars letters, and others.
10. Leadership Forum Satu kali dalam Sebuah forum yang diikuti oleh Clipan Leaders untuk berdiskusi dan bertukar pikiran
setahun membahas hal-hal yang diperlukan demi mencapai tujuan Perseroan.
Once a year A forum attended by Clipan Leaders to discuss and exchange ideas to discuss matters
necessary to achieve the Company’s goals.
DEBITUR | Debtor
Frekuensi
Metode Pelibatan* Pelaksanaan* Topik Pembahasan
Engaging Method Frequency of Discussion Topic
Execution
1. Media sosial dan situs web Setiap saat apabila Informasi yang transparan terkait produk dan layanan Perseroan.
diperlukan
Social media and Website Whenever deemed Transparent information related to the Company's products and services.
necessary
2. Call Center Setiap saat apabila • Informasi produk dan layanan Perseroan; dan
diperlukan • Penyelesaian pengaduan debitur.
Whenever deemed • Information on the Company's products and services; and
necessary • Settlement of debtor complaints.
3. Clipan Mobile Setiap saat apabila Informasi personal terkait angsuran debitur, cara pembayaran, dan lain sebagainya.
diperlukan
Whenever deemed Personal information such as amount of credit, payment, and more.
necessary
4. Survei Kepuasan Debitur Satu kali dalam Kepuasan dan kenyamanan debitur.
setahun
Debtor Satisfaction Survey Once a year Debtor satisfaction and comfort.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 255
Page 258
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
REGULATOR ] | Regulator
Frekuensi
Metode Pelibatan* Pelaksanaan* Topik Pembahasan
Engaging Method Frequency of Discussion Topic
Execution
1. Sosialisasi terkait regulasi dan hal Setiap saat apabila Kepatuhan terhadap peraturan dan hukum yang berlaku.
kepatuhan lainnya diperlukan
Socialization of regulations and Whenever deemed Compliance with applicable laws and regulations.
other compliance matters necessary
2. Menyerahkan laporan baik secara Sesuai periode Kepatuhan terhadap peraturan dan hukum yang berlaku.
berkala maupun insidental sesuai pelaporan yang
dengan peraturan yang berlaku telah ditentukan
di industri pembiayaan ataupun
pasar modal
Submitting reports both According to the Comply with applicable laws and regulations.
periodically and incidentally specified reporting
in accordance with applicable period
regulations in the financing
industry or capital market.
MITRA KERJA/VENDOR | Partners/Vendors
Frekuensi
Metode Pelibatan* Pelaksanaan* Topik Pembahasan
Engaging Method Frequency of Discussion Topic
Execution
1. Kontrak lelang dan pengadaan. Setiap saat apabila • Proses pengadaan barang dan jasa yang adil dan transparan;
2. Seleksi dan penilaian kinerja diperlukan • Sosialisasi ketentuan pengadaan barang dan jasa secara kontinu;
vendor atau mitra. • Mekanisme proses seleksi dan evaluasi pemilihan vendor atau mitra dilakukan secara
objektif; dan
• Termin pembayaran tepat waktu sesuai perjanjian kerja sama.
1. Bidding and procurement Whenever deemed • Fair and transparent procurement process for goods and services;
contracts. necessary • Continuous socialization of provisions for procurement of goods and services;
2. Selection and performance. • Mechanism of the selection process and evaluation of vendor or partner; and
appraisal of vendors or partners. • Payment term on time according to the cooperation agreement.
MASYARAKAT | Public
Frekuensi
Metode Pelibatan* Pelaksanaan* Topik Pembahasan
Engaging Method Frequency of Discussion Topic
Execution
1. Aksi berkelanjutan/tanggung Sesuai Komitmen moral dan etika Perseroan yang dijalankan sesuai dengan Rencana Aksi Keuangan
jawab sosial Perusahaan kebutuhan dan Berkelanjutan untuk memberikan manfaat terhadap masyarakat di sekitar Perseroan.
urgensi kegiatan
Sustainable action/Corporate According to the The Company's moral and ethical commitment is carried out in accordance with the
Social Responsibility needs and urgency Sustainable Finance Action Plan to provide benefits to communities around the Company.
of the activity
2. Program literasi dan inklusi Setiap semester Upaya Perseroan dalam meningkatkan pertumbuhan ekonomi dan kesejahteraan masyarakat
keuangan melalui program literasi dan inklusi keuangan.
Financial literacy and inclusion Every semester The Company's efforts to increase economic growth and community welfare through
program financial literacy and inclusion programs.
3. Clipan Goes to Campus Setiap saat apabila Program kunjungan ke perguruan tinggi yang bertujuan untuk memberikan edukasi bagi para
diperlukan mahasiswa agar siap dalam menghadapi dunia kerja, pengenalan Perseroan, serta pencarian
kandidat fresh graduate bagi Perseroan.
Whenever deemed A visit program to universities which aims to provide education for students so they are ready
necessary to face the world of work, the Company introduction, and finding fresh graduate candidates
for the Company.
* [GRI 102-43]
256 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 259
TOPIK MATERIAL [GRI 3-3] MATERIAL TOPICS [GRI 3-3]
Berdasarkan pelibatan para pemangku kepentingan pada tabel di Based on the engagement of stakeholders in the table above,
atas, Perseroan menetapkan beberapa topik khusus yang memiliki the Company has identified several specific topics that have a
pengaruh nyata terhadap produktivitas Perseroan, di antaranya significant impact on the Company’s productivity, including:
adalah:
Dampak bagi Pemangku Kepentingan
Impact on Stakeholders
Alasan Topik Material dan
Pengungkapan Pemegang
Topik Material Respon Lainnya
No. GRI Saham atau
Material Topic Reason for Topic Karyawan Debitur Masyarakat Others
GRI Disclosure Investor
Materiality and Response Employee Debtor Public
Shareholders
or Investors
1. Kinerja Ekonomi 201-1 Mempunyai dampak √ √ √ √ √
signifikan
Economic Performance Has a significant impact
2. Privasi Debitur 418-1 Mempunyai dampak √ √ √
signifikan
Debtor Privacy Has a significant impact
3. Ketenagakerjaan 401-1 Mempunyai dampak √ √
401-2 signifikan
Employment Has a significant impact
4. Komunitas Lokal 413-1, FS14 Mempunyai dampak √ √ √
signifikan
Local Community Has a significant impact
5. Portofolio Produk dan FS1, FS2, FS7, Mempunyai dampak √ √ √ √ √
Layanan Berkelanjutan FS8, FS16 signifikan
Sustainable Product and Has a significant impact
Service Portfolio
6. Literasi dan Inklusi FS16 Mempunyai dampak √ √ √
Keuangan signifikan
Financial Literacy and Has a significant impact
Inclusion
7. Pemasaran 417-1 Mempunyai dampak √ √ √ √
signifikan
Marketing Has a significant impact
8. Pendidikan dan Pelatihan 404-1 Mempunyai dampak √ √ √ √
404-2 signifikan
Education and Training Has a significant impact
9. Dampak Ekonomi Tidak 201-3 Mempunyai dampak √ √ √ √ √
Langsung signifikan
Indirect Economic Has a significant impact
Impact
PENYAJIAN KEMBALI DAN PERUBAHAN ISI PELAPORAN RESTATEMENT AND CONTENT CHANGES IN REPORTING
[GRI 2-4] [GRI 2-4]
Pada Laporan Keberlanjutan 2023, tidak terdapat perubahan In the Sustainability Report 2023, there are no changes or repetitions
maupun pengulangan pelaporan mengenai prinsip, struktur, atau in reporting regarding the principles, structure, or scope from the
ruang lingkup dari pelaporan tahun sebelumnya. previous year’s report.
UMPAN BALIK [OJK G.3] FEEDBACK [OJK G.3]
Perseroan memberikan kesempatan sebesar-besarnya kepada The Company provides the utmost opportunity for all stakeholders
semua pemangku kepentingan dan pembaca untuk memberikan and readers to provide feedback, suggestions, and input on all the
tanggapan, saran, dan masukan atas seluruh informasi yang telah information presented. The Company values every criticism and
disajikan. Perseroan menghargai setiap kritik dan saran yang suggestion given to enhance the quality of information presentation
diberikan guna meningkatkan kualitas penyajian informasi pada in the subsequent Sustainability Report.
Laporan Keberlanjutan di tahun selanjutnya.
Oleh karena itu, Perseroan menyertakan lembar umpan balik yang Therefore, the Company includes a feedback form that can be
dapat diisi oleh para pembaca untuk disampaikan. Semua saran dan filled out by readers to convey their feedback. All suggestions and
tanggapan yang masuk kemudian akan ditanggapi pada laporan responses received will then be addressed in the next year’s report.
tahun berikutnya.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 257
Page 260
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Pemberian saran dan masukan atas laporan ini juga dapat Feedback and input on this report can also be submitted through
disampaikan melalui alamat di bawah ini: [GRI 2-3] the address below: [GRI 2-3]
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Corporate Secretary
a l a m at | address k o n ta k | c o n ta c t s
Wisma Slipi Lt. 6 | 6 Floor
th
Email: corporate_secretary@clipan.co.id
Jl. Let. Jend. S. Parman Kav. 12 Tel: (021) 530 8005
Jakarta 11480, Indonesia Fax: (021) 530 8026/27
STRATEGI KEBERLANJUTAN [OJK A.1][GRI 2-23]
Sustainability Strategy
SDGs Goals
258 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 261
PRINSIP KEUANGAN BERKELANJUTAN
PRINCIPLES OF SUSTAINABLE FINANCE
Prinsip Investasi Bertanggung Jawab Prinsip Strategi dan Praktik Bisnis Berkelanjutan
Responsible Investment Principle Principles of Sustainable Business Strategies and
Practices
Prinsip Pengelolaan Risiko Sosial dan
Lingkungan Hidup Prinsip Tata Kelola
Principles of Social and Environmental Risk Principles of Governance
Management
Prinsip Komunikasi yang Informatif Prinsip Inklusif
Informative Communication Principle Inclusive Principle
Prinsip Pengembangan Sektor Unggulan
Prioritas Prinsip Koordinasi dan Kolaborasi
Principle of Priority Leading Sector Development Principles of Coordination and Collaboration
Komitmen Clipan Finance terhadap SDGs Goal Tahun 2023
Clipan Finance’s Commitment to SDGs Goal in 2023
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan No. 3 (Kehidupan Sehat dan Sejahtera)
Sustainable Development Goal No. 3 (Healthy and Prosperous Life)
Kegiatan: Activities:
1. Tebar kebaikan di 41 kota. 1. Tebar kebaikan in 41 cities.
2. Menyediakan fasilitas medical 2. Providing medical allowances to
allowances kepada karyawan dengan employees with a ceiling limit that is
plafon limit yang disesuaikan dengan adjusted to their respective rights.
haknya masing-masing.
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan No. 4 (Pendidikan Berkualitas)
Sustainable Development Goal No. 4 (Quality Education)
Kegiatan: Activities:
1. Program literasi keuangan untuk 1. Financial literacy program for the
masyarakat umum. public.
2. Bekerja sama dengan APPI untuk 2. Collaborated with IFSA to provide
pemberian fasilitas beasiswa educational scholarship facilities for
pendidikan bagi masyarakat. the community.
3. Distribusi bantuan pendidikan untuk 3. Distribution of educational assistance
siswa/siswi di Flores. for students in Flores.
4. Pemberian fasilitas pendukung belajar 4. Provision of teaching and learning
mengajar kepada beberapa tenaga support facilities to several teachers in
pengajar di Sekolah Luar Biasa. Special Schools.
5. Pelaksanaan program pelatihan bagi 5. Implementation of training programs
karyawan Perseroan selama tahun for the Company’s employees during
2023. 2023.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 259
Page 262
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan No. 5 (Kesetaraan Gender)
Sustainable Development Goal No. 5 (Gender Equality)
Kegiatan: Activities:
1. Pelaksanaan proses rekrutmen 1. Implementation of employee
karyawan tanpa membedakan recruitment process without
gender. discriminating against gender.
2. Menyediakan kesempatan promosi 2. Providing equal promotion
yang sama bagi seluruh karyawan opportunities for all employees
tanpa membedakan gender. regardless of gender.
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan No. 8 (Pekerjaan Layak dan Pertumbuhan
Ekonomi)
Sustainable Development Goal No. 8 (Decent Work and Economic Growth)
Kegiatan: Activities:
1. Membuka lapangan pekerjaan 1. Creating jobs across Clipan Finance’s
di seluruh jaringan kantor Clipan office network.
Finance.
2. Mendukung pertumbuhan ekonomi 2. Supporting national economic growth
nasioal melalui penyaluran through the distribution of sustainable
pembiayaan keuangan berkelanjutan. financing.
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan No. 9 (Industri, Inovasi, dan Infrastruktur)
Sustainable Development Goal No. 9 (Industry, Innovation and Infrastructure)
Kegiatan: Activities:
1. Meningkatkan kontribusi pembiayaan 1. Increase financing contribution
melalui sektor yang dikhususkan through specialized sectors such as
seperti infrastruktur/konstruksi/ infrastructure/construction/similar
sektor sejenis. sectors.
2. Melakukan perbaikan pelayanan 2. Conducting periodic service
secara berkala sehingga berhasil improvements so as to successfully
mendapatkan Customer Service obtain a Customer Service Index of
Index sebesar 91,69%. 91.69%.
3. Mendukung budaya inovasi karyawan 3. Supporting a culture of employee
dengan menyelenggarakan program innovation by organizing the Clipan
Clipan Innovation Awards. Innovation Awards program.
260 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 263
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan No. 16 (Perdamaian, Keadilan dan
Kelembagaan yang Tangguh)
Sustainable Development Goal No. 16 (Peace, Justice and Strong Institutions)
Kegiatan: Activities:
1. Menyediakan lingkungan kerja yang 1. Provide a safe and comfortable working
aman dan nyaman bagi semua pihak. environment for all parties.
2. Implementasi Whistleblowing 2. Implementation of Whistleblowing
System dengan tetap menjaga System while maintaining data
kerahasiaan data dan memberikan confidentiality and providing protection
perlindungan terhadap pelapor. to whistleblowers.
3. Penerapan ISO 27001 tentang Sistem 3. Implementation of ISO 27001 on
Manajemen Keamanan Informasi. Information Security Management
Systems.
4. Apresiasi berupa penghargaan dari 4. Appreciation in the form of awards
sejumlah lembaga kepada Perseroan from a number of institutions to the
yang menggambarkan ketangguhan Company that illustrate the resilience of
kinerja Perseroan. the Company’s performance.
ROADMAP RENCANA
AKSI KEUANGAN BERKELANJUTAN
Sustainable Finance Action Plan Roadmap
Mengacu pada ketetapan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Roadmap Referring to the provisions of the Financial Services Authority
Keuangan Berkelanjutan sektor jasa keuangan telah memasuki (OJK), the Sustainable Finance Roadmap for the financial services
Tahap II, yaitu “The Future of Finance” untuk periode 2021-2025. sector has entered Phase II, namely ”The Future of Finance” for the
period 2021-2025.
Melalui tahap ini, target yang harus dijalankan oleh industri jasa Through this stage, the target that must be carried out by the
keuangan adalah melakukan transisi menuju pembangunan financial services industry is to make the transition to sustainable
berkelanjutan. Dengan demikian, kegiatan bisnis yang development. Thus, business activities that pay attention to social,
memperhatikan aspek sosial, lingkungan, dan tata kelola sudah environment, and governance aspects must be implemented by
harus dilaksanakan oleh para pelaku industri jasa keuangan. financial services industry players.
Pada tahun 2023, Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) By 2023, a Sustainable Finance Action Plan (RAKB) has been
telah disusun dan dilaporkan kepada regulator. RAKB tersebut prepared and reported to the regulator. The RAKB contains the
memuat rumusan rencana strategis keuangan berkelanjutan yang formulation of a sustainable finance strategic plan to be achieved
ingin dicapai menjadi 2 (dua) tahap, yaitu Rencana Strategis 1 (satu) into 2 (two) stages, namely the 1 (one) Year Strategic Plan and the 5
Tahun dan Rencana Strategis 5 (lima) Tahun, di antaranya: (five) Year Strategic Plan, including:
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 261
Page 264
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Rencana 1 (Satu) Tahun
1 (One) Year Plan
Uraian Aktivitas Tujuan Aktifitas Realisasi
Description of Activity Activity Objective Realization
Distribusi beasiswa Bekerja sama dengan APPI untuk menyalurkan beasiswa kepada para pelajar di tingkat Sekolah Terlaksana
Menengah Atas (SMA) hingga Universitas. Accomplished
Scholarship distribution Working with IFSA to distribute scholarships to students at the Senior High School (SMA) to
University level.
Donasi kepada guru honorer Memberikan apresiasi kepada tenaga pengajar, khususnya bagi yang masih berstatus honorer Terlaksana
atau Pegawai Pemerintah dengan Perjanjian Kerja (PPPK). Accomplished
Donation to honorary teachers Provide appreciation to teaching staff, especially for those who are still honorary or Government
Employees with Work Agreement (PPPK) status.
Bantuan paket makanan sehat Mendorong pemenuhan kebutuhan masyarakat akan makanan bergizi. Terlaksana
Healthy food package assistance Encouraging the fulfillment of community needs for nutritious food. Accomplished
Pengobatan gratis Memberikan bantuan pengobatan kepada masyarakat yang membutuhkan. Terlaksana
Free medicine Providing medical assistance to people in need. Accomplished
Donor darah Memenuhi kebutuhan kantong darah Nasional. Terlaksana
Blood donation Fulfilling the national need for blood bags. Accomplished
Penanaman pohon Mendukung peran mangrove sebagai tempat hidup berbagai macam biota laut dan penyerap gas
karbondioksida (CO2) dan penghasil oksigen (O2). Terlaksana
Tree planting Supports the role of mangroves as a place for various kinds of marine biota to live and absorb Accomplished
carbon dioxide gas (CO2) and produce oxygen (O2).
Movie fun dengan anak-anak panti Memberikan pengalaman yang menyenangkan dan bantuan kepada anak-anak di panti asuhan.
Terlaksana
asuhan
Accomplished
Movie fun with orphanage children Providing fun experiences and assistance to children in orphanages.
Merchandise untuk konsumen Memberikan apresiasi kepada konsumen. Disesuaikan*
Merchandise for consumers Providing appreciation to consumers. Customized*
Dana darurat Pemberian bantuan jika terdapat masyarakat yang membutuhkan pertolongan darurat. Belum terdapat
Provide assistance if there are people who need emergency help. kebutuhan
Emergency fund darurat
No emergency
needs yet
Credit decision engine Optimalisasi pemberian keputusan dalam memberikan persetujuan kredit. Terlaksana
Optimization of decision making in providing credit approval. Accomplished
Penerapan ISO 27001 Memastikan Perusahaan memiliki Tata Kelola Perusahaan yang Baik terkait sistem keamanan Terlaksana
ISO 27001 implementation informasi. Accomplished
Ensuring the Company has Good Corporate Governance related to information security systems.
Bantuan pendidikan untuk siswa di Mendukung siswa-siswi di Yayasan Santo Gabriel SMP Katolik Mater Inviolata, Flores untuk Terlaksana**
Flores memperoleh akses pelayanan pendidikan yang layak, mencegah putus sekolah dan membantu Accomplished
siswa-siswi memenuhi kebutuhan dalam kegiatan pembelajaran.
Education support for students in Supporting students at Santo Gabriel Foundation Mater Inviolata Catholic Junior High School,
Flores Flores to gain access to proper education services, prevent dropouts and help students meet
their needs in learning activities.
Dukungan terhadap kegiatan Mendukung kegiatan komunitas lokal yang memiliki dampak positif bagi masyarakat di sekitar Terlaksana**
komunitas sekitar Perseroan. Accomplished
Support for neighborhood Support local community activities that have a positive impact on the community around the
community activities Company.
Kegiatan tebar kebaikan serentak Dalam rangka menyambut HUT Clipan Finance ke-41, Perseroan melaksanakan kegiatan CSR Terlaksana**
di 41 kota serentak dengan bermacam kegiatan seperti penanaman pohon, donor darah, pembagian paket Accomplished
makanan sehat, dan pembagian kebutuhan pokok kepada masyarakat yang membutuhkan.
Simultaneous tebar kebaikan In order to celebrate Clipan Finance’s 41st Anniversary, the Company carried out CSR activities
activities in 41 cities simultaneously with various activities such as tree planting, blood donation, distribution of
healthy food packages, and distribution of basic necessities to people in need.
* Pelaksanaan kegiatan RAKB telah disesuaikan dengan kebutuhan dan kondisi masyarakat agar dapat memberikan dampak yang optimal.
** Merupakan kegiatan penyesuaian
* The implementation of RAKB activities has been adjusted to the needs and conditions of the community in order to provide optimal impact.
** Adjustment activity
262 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 265
RENCANA 5 (LIMA) TAHUN 5 (FIVE) YEAR PLAN
Rencana jangka panjang yang akan ditempuh Perseroan di Long-term plans that will be pursued by the Company include is the
antaranya adalah penyusunan Pedoman Keuangan Berkelanjutan preparation of Sustainable Finance Guidelines while still guided by
dengan tetap berpedoman pada triple bottom line, yaitu: planet, the triple bottom line, namely: planet, people, and profit.
people, dan profit.
Fokus utama Perseroan untuk rencana 5 tahun ke depan adalah The Company’s main focus for the next 5-year plan is the distribution
penyaluran pembiayaan sesuai dengan portofolio yang pertumbuhan of financing in accordance with a portfolio that grows profits and
profit dan kebutuhan masyarakat, implementasi tanggung the needs of the community, the implementation of corporate
jawab sosial perusahaan secara berkelanjutan, serta penyesuaian social responsibility on an ongoing basis, as well as performance-
organisasi berbasis kinerja dan sesuai dengan kebutuhan strategis. based organizational adjustments and in accordance with strategic
needs.
IKHTISAR ASPEK KEBERLANJUTAN
Overview of Sustainability Aspects
Aspek Ekonomi
Economy Aspect [OJK B.1]
Jumlah Kontrak Baru Total Piutang yang Dikelola Total Debitur
Total New Contract Total Managed Receivables Total Debtor
Tahun 2023 | Year 2023 Tahun 2023 | Year 2023 Tahun 2023 | Year 2023
39.111 9.312,26 87.767
miliar
Rupiah
unit billion Orang
units Rupiah People
2022 2021 2022 2021 2022 2021
37.590 25.794 7.375,07 6.081,26 91.191 100.706
Nilai Pembiayaan Baru Pendapatan Laba Bersih Tahun Berjalan
New Financing Value Income Net Income for the Year
Tahun 2023 | Year 2023 Tahun 2023 | Year 2023 Tahun 2023 | Year 2023
8.293,84 2.296,38 815,01
miliar miliar miliar
Rupiah Rupiah Rupiah
billion billion billion
Rupiah Rupiah Rupiah
2022 2021 2022 2021 2022 2021
7.405,69 3.699,14 1.509,40 1.473,65 310,72 46,31
Total Aset Total Liabilitas
Total Assets Total Liabilities
Tahun 2023 | Year 2023 Tahun 2023 | Year 2023
9.911,25 4.384,50
miliar miliar
Rupiah Rupiah
billion billion
Rupiah Rupiah
2022 2021 2022 2021
8.049,25 7.123,90 2.938,17 2.317,78
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 263
Page 266
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Aspek Sosial [OJK B.3]
Social Aspect
Jumlah Karyawan Jumlah Karyawan Wanita Penyaluran Dana CSR
Number of Employees Number of Female Employees Distribution of CSR Funds
Tahun 2023 | Year 2023 Tahun 2023 | Year 2023 Tahun 2023 | Year 2023
2.742 498 200
juta Rupiah
million Rupiah
Orang Orang
Employees Employees
2022 2021 2022 2021 2022 2021
2.580 2.493 465 444 120 110
Jumlah Kegiatan yang Berkaitan dengan Program Edukasi Literasi Keuangan Kepuasan Debitur
Number of Activities Related to Financial Literacy Education Programs Customer’s Satisfaction
2023 Tahun 2023 | Year 2023
3 Aktivitas
Activities
91,84%
2022 2021 2022 2021
2 3 91,47% 91,50%
Aspek Lingkungan Hidup [OJK B.2]
Environmental Aspect
Penggunaan Energi Listrik Penggunaan Air Sumur dan Bahan Bakar untuk
Electricity Usage PDAM Kendaraan Operasional
Water Usage Fuel for Operational Vehicles
Tahun 2023 | Year 2023 Tahun 2023 | Year 2023 Tahun 2023 | Year 2023
88.674 15.295 270,4
miliar
Rupiah
billion
kWh M3 Rupiah
2022 2021 2022 2021 2022 2021
95.781 kWh 66.396 kWh 16.818 M 3
8.762 M 3
222,06 285,87
264 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 267
TATA KELOLA KEBERLANJUTAN
Sustainability Governance
PENANGGUNG JAWAB PENERAPAN KEUANGAN PERSON IN CHARGE OF SUSTAINABLE FINANCE
BERKELANJUTAN [OJK E.1][GRI 2-13] IMPLEMENTATION [OJK E.1][GRI 2-13]
Dalam menjalankan program keuangan dan inisiatif keberlanjutan, In executing financial programs and sustainability initiatives,
Perseroan menyadari bahwa membangun dan menerapkan budaya the Company realizes that building and implementing a culture
keberlanjutan perlu dilakukan di seluruh lapisan organisasi Perseroan. of sustainability need to be carried out across all layers of the
organization.
Dikarenakan belum adanya divisi khusus yang bertugas mengawasi Due to the absence of a specific division tasked with overseeing the
penerapan Aksi Keuangan Berkelanjutan, Perseroan menetapkan implementation of Sustainable Financial Actions, the Company has
bahwa tanggung jawab dalam menerapkan Tata Kelola Keberlanjutan determined that the responsibility for implementing Sustainability
harus diemban bersama oleh seluruh insan Perseroan, termasuk Governance must be jointly undertaken by all personnel of the
Dewan Komisaris dan jajaran Direksi. Company, including the Board of Commissioners and the Board of
Directors.
Informasi terperinci mengenai unit kerja di dalam struktur organisasi Detailed information about the work units within the Company’s
Perseroan, serta tugas dan tanggung jawabnya dalam penerapan organizational structure, as well as their tasks and responsibilities
Aksi Keuangan Berkelanjutan, diuraikan pada tabel di bawah ini: in implementing Sustainable Financial Actions are outlined in the
table below:
Jabatan Tugas dan Tanggung Jawab
Positions Duties and Responsibilities
Direksi Bertanggung jawab terhadap pengelolaan Program Aksi Keuangan Berkelanjutan secara keseluruhan.
Board of Directors Responsible for the overall management of the Sustainable Finance Action Program.
Corporate Secretary 1. Bertanggung jawab kepada Direksi atas pengelolaan Program Aksi Keuangan Berkelanjutan di Perseroan secara
keseluruhan;
2. Mengelola Program Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan;
3. Menyusun Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan;
4. Monitoring Pelaksanaan Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan; dan
5. Menyusun Laporan Keberlanjutan Perseroan.
1. Responsible to the Board of Directors for the overall management of the Sustainable Finance Action Program in the
Company;
2. Manage the Company's Sustainable Finance Action Program;
3. Prepare the Company's Sustainable Finance Action Plan.
4. Monitoring the Implementation of the Company's Sustainable Finance Actions; and
5. Prepare the Company's Sustainability Report.
Departemen Corporate Secretary 1. Membantu Corporate Secretary Perseroan dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya; dan
2. Memastikan seluruh aktivitas terkait Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan tersampaikan kepada para pemegang
saham dan pemangku kepentingan.
Corporate Secretary Department 1. Assisting the Corporate Secretary of the Company in carrying out his duties and responsibilities; and
2. Ensure that all activities related to the Sustainable Finance Action Plan are communicated to shareholders and
stakeholders.
Departemen Compliance 1. Membantu penyusunan Pedoman Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan;
2. Melakukan penelaahan dan rekomendasi terkait aspek kepatuhan terhadap program Aksi Keuangan Berkelanjutan;
dan
3. Monitoring pelaksanaan Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan.
Compliance Division 1. Assisting the preparation of the Company's Sustainable Finance Action Guidelines;
2. Conducting reviews and recommendations related to aspects of compliance with the Sustainable Finance Action
Program; and
3. Monitoring the Implementation of the Company's Sustainable Finance Actions.
Divisi Business Development Penyusunan program promosi yang mendukung pertumbuhan penyaluran pembiayaan.
Business Development Division Preparation of promotional programs that support the growth of financing distribution.
Divisi Credit dan Risk Management 1. Penyusunan program promosi yang mendukung pertumbuhan penyaluran pembiayaan; dan
2. Pemberian rekomendasi terkait dengan portofolio pembiayaan yang sesuai dengan mitigasi risiko Perseroan.
Credit and Risk Management 1. Formulation of promotional programs that support the growth of financing distribution; and
Division 2. Providing recommendations related to the financing portfolio in accordance with the Company's risk mitigation.
Departemen General Affairs Membantu dalam pelaksanaan program Aksi Keuangan Berkelanjutan, serta sebagai penyediaan kebutuhan tempat
dan peralatan yang dibutuhkan.
General Affairs Division Assisting the implementation of the Sustainable Finance Action program, as well as providing the necessary space
and equipment.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 265
Page 268
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Jabatan Tugas dan Tanggung Jawab
Positions Duties and Responsibilities
Divisi Treasury dan Accounting Melakukan monitoring penggunaan dana yang dikeluarkan untuk program Aksi Keuangan Berkelanjutan agar sesuai
dengan tujuan utama dari Aksi Keuangan Berkelanjutan Perseroan.
Treasury and Accounting Division Monitoring the use of funds issued for the Sustainable Finance Action Program to be in line with the main objectives
of the Company's Sustainable Finance Action.
Divisi Human Capital 1. Penyusunan program peningkatan kompetensi terkait Program Aksi Keuangan Berkelanjutan; dan
2. Pemenuhan sumber daya manusia yang sejalan dengan kebutuhan strategis Perseroan.
Human Capital Division 1. Formulation of competency improvement programs related to the Sustainable Finance Action Program; and
2. Fulfillment of human resources in line with the strategic needs of the Company.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI PENANGGUNG JAWAB COMPETENCY DEVELOPMENT OF THE PERSON IN CHARGE OF
PENERAPAN KEUANGAN BERKELANJUTAN [OJK E.2][GRI 2-17] SUSTAINABLE FINANCE IMPLEMENTATION [OJK E.2][GRI 2-17]
Dalam melaksanakan penerapan keuangan berkelanjutan, Perseroan In implementing sustainable finance, the Company always strives
senantiasa berusaha memberikan dukungan dengan memfasilitasi to provide support by facilitating the competency development of
pengembangan kompetensi unit kerja Corporate Secretary. Tabel the Corporate Secretary work unit. The table below outlines some
di bawah ini menguraikan beberapa kegiatan pengembangan of the competency development activities participated in by the
kompetensi yang diikuti oleh Corporate Secretary, di antaranya: Corporate Secretary, including:
Way Forward for ESG: BISRA 2023 Bridging Understanding the
Streamlining & Impact Social Impact Key Elements of
Reporting Measurement & Green, Social, and
Corporate Social Sustainability
Responsibility Bonds
BEI Bisnis Indonesia BEI
IDX IDX
21 Maret 2023 12 April 2023 25 May 2023
March 21, 2023 April 12, 2023 Mei 25, 2023
The Future of Training Keuangan Berkelanjutan
Sustainability Reporting Sustainable Finance Training
BEI OJK
IDX
13 Juni 2023 22-25 Agustus 2023
June 13, 2023 August 22 -25, 2023
266 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 269
MANAJEMEN RISIKO LINGKUNGAN, SOSIAL, DAN TATA KELOLA ENVIRONMENTAL, SOCIAL, AND GOVERNANCE RISK
[OJK E.3][GRI 2-25] MANAGEMENT [OJK E.3][GRI 2-25]
Perseroan menjamin efektivitas penerapan kerangka Enterprise The Company ensures the effectiveness of the Enterprise
Risk Management (ERM) menggunakan pendekatan Three Lines Risk Management (ERM) framework implementation using the
of Defence (3LD) dengan melibatkan seluruh unsur utama maupun Three Lines of Defense (3LD) approach by involving all main and
pendukung di dalam organisasi. supporting elements in the organization.
Penyesuaian terhadap prosedur dan kebijakan manajemen risiko Adjustments to risk management procedures and policies have been
telah dilakukan Perseroan dengan mempertimbangkan kebutuhan made by the Company by considering market needs and business
pasar dan dinamika bisnis yang terjadi guna memberikan kepastian dynamics that occur to provide certainty for the achievement of
terhadap pencapaian tujuan keberlanjutan Perseroan. the Company’s sustainability goals.
Pada tahun 2023, Perseroan telah mengidentifikasi, mengukur, In 2023, the Company has identified, measured, monitored, and
memantau, dan mengendalikan risiko secara keseluruhan terhadap controlled the overall risk of major risks in social, economic, and
risiko utama pada aspek sosial, ekonomi, dan lingkungan, di environmental aspects, including:
antaranya adalah:
Profil Risiko Tindakan Manajemen Risiko
Risk Profile Action of Risk Management
Risiko Ekonomi Risiko yang berkaitan erat atau dapat berdampak • Pengelolaan operasional bisnis Perseroan senantiasa dilakukan secara
langsung terhadap kinerja keuangan Clipan Finance. prudent dan berlandaskan pada praktik GCG, serta mempertimbangkan
faktor eksternal yang terjadi; dan
• Semua proses pengambilan keputusan strategis harus memperhatikan
risk appetite dan risk tolerance Perseroan.
Economic Risk This risk is closely related to or can directly impact • The management of the ompany's operational business is always
Clipan Finance's financial performance. conducted prudently and based on Good Corporate Governance
practices, as well as considering external factors; and
• All strategic decision-making processes must take into account the
Company’s risk appetite and risk tolerance.
Risiko Sosial Risiko ini berfokus pada dampak sosial baik positif • Clipan Finance menjaga komitmennya untuk selalu memberikan
maupun negatif yang timbul dari aktivitas pelayanan yang setara dan terbaik kepada seluruh debitur;
operasional bisnis sehari-hari terhadap para • Mengutamakan kesehatan dan keselamatan seluruh karyawan; dan
pemangku kepentingan Perseroan, antara lain • Menyelenggarakan program sosial sebagaimana telah dituangkan
debitur, karyawan, dan masyarakat. dalam RAKB.
Social Risk This risk focuses on the social impact, both positive • Clipan Finance maintains its commitment to always provide equitable
and negative, arising from the Company's day-to- and best services to all debtors.
day operational activities on stakeholders such as • Prioritizing the health and safety of all employees; and
debtors, employees, and the community. • Implementing social programs as outlined in the Corporate Social
Responsibility Program.
Risiko Lingkungan Hidup Risiko yang berhubungan dengan kemungkinan Clipan Finance telah memulai upaya go green di lingkungan internal,
terjadinya kerusakan ekosistem lingkungan hidup di antaranya dengan mengkampanyekan peran komunikasi digital
sebagai akibat dari kegiatan operasional bisnis (paperless approach), serta menjalankan inisiatif penghematan energi
Perseroan. listrik dan air.
Environmental Risk Risks related to the potential damage to the Clipan Finance has initiated green efforts within its internal environment,
ecosystem environment as a result of the including advocating for digital communication roles (paperless
Company's operational activities. approach), as well as implementing initiatives to conserve electricity and
water.
EFEKTIVITAS SISTEM MANAJEMEN RISIKO TAHUN 2023 RISK MANAGEMENT SYSTEM EFFECTIVENESS IN 2023
Dalam menjaga stabilitas bisnisnya, Perseroan berkomitmen In maintaining its business stability, the Company is committed
untuk selalu menerapkan sistem manajemen risiko yang efektif to consistently an effective risk management system to deal
guna menghadapi berbagai macam potensi risiko yang disusun with a wide range of potential risks that are composed of various
dari beragam tahapan, organisasi, dan strategi. Manajamen risiko stages, organizations, and strategies. Risk management is a crucial
merupakan aspek krusial dalam tata kelola untuk mendukung aspect of governance to support business activities and uphold the
kegiatan usaha serta menjaga stabilitas bisnis Perseroan. Company’s business stability.
Keberlangsungan sistem manajemen risiko tak luput dari peran The sustainability of the risk management system is closely
pengawasan Dewan Komisaris terhadap hasil evaluasi yang sudah monitored by the Board of Commissioners, overseeing the
dilakukan oleh Direksi sebagai organ yang bertanggung jawab evaluations conducted by the Board of Directors, who are
terhadap penerapan sistem manajemen risiko. responsible for the implementation of the risk management system.
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah menjalankan Throughout 2023, the Board of Commissioners has exercised
fungsi pengawasan yang menyeluruh atas sistem manajemen comprehensive oversight over the Company’s risk management
risiko Perseroan dan memastikan implementasinya telah berjalan system, ensuring its adequate implementation. Additional
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 267
Page 270
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
memadai. Langkah-langkah mitigasi lainnya yang juga telah mitigation measures undertaken by the Company to minimize
diupayakan Perseroan untuk meminimalkan terjadinya potensi the potential risks of data breaches or misuse of confidential
risiko kebocoran data atau penyalahgunaan informasi rahasia baik information, whether belonging to debtors or the Company itself,
milik debitur maupun Perseroan ditunjukkan melalui pengelolaan are demonstrated through information technology management
teknologi informasi yang mengacu pada standar ISO 27001:2013 that adheres to the ISO 27001:2013 standard about Security
mengenai Sistem Manajemen Keamanan Informasi (SMKI). Management System (ISMS).
Pembahasan mengenai sistem manajemen risiko Perseroan telah Discussions regarding the Company’s risk management system are
tercantum pada Bab Tata Kelola Perusahaan halaman 215-219. outlined in the Corporate Governance Chapter pages 215-219.
PELIBATAN PEMANGKU KEPENTINGAN STAKEHOLDER ENGAGEMENT
Pembahasan lebih terperinci mengenai upaya pelibatan pemangku Further discussion on the Company’s stakeholder engagement
kepentingan Perseroan dan pembahasan topik material yang selaras efforts and the alignment of material topics has been detailed in this
telah tercantum pada Laporan Keberlanjutan, halaman 253-257. report under the Subsection Sustainability Report pages 253-257.
PERMASALAHAN, PERKEMBANGAN, DAN PENGARUH PROBLEMS, DEVELOPMENTS AND EFFECTS OF IMPLEMENTING
PENERAPAN KEUANGAN BERKELANJUTAN TAHUN 2023 [OJK E.5] SUSTAINABLE FINANCE IN 2023 [OJK E.5]
Dalam mewujudkan perekonomian nasional yang tumbuh secara In realizing a national economy that grows stably, inclusively and
stabil, inklusif dan berkelanjutan, serta dapat melindungi dan sustainably, as well as can protect and realize the environment
mewujudkan lingkungan hidup secara bijaksana adalah dengan wisely is by implementing sustainable financial policies.
menerapkan kebijakan keuangan yang berkelanjutan.
Perseroan menyadari secara penuh dalam merealisasikan program The Company is fully aware of implementing the program
Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) tahun 2023 tak Sustainable Finance Action Plan (RAKB) 2023, no escaped several
luput dari beberapa tantangan internal dan eksternal. Beberapa di internal and external challenges. Some of which must be overcome
antaranya harus diatasi guna tercapainya seluruh inisiatif strategis in order to achieve all strategic initiatives listed in the RAKB.
yang tercantum dalam RAKB.
Beberapa tantangan utama yang harus dihadapi Perseroan, di Some of the main challenges that must be faced by the Company
antaranya adalah: are:
1. Alokasi anggaran investasi untuk pengembangan teknologi 1. Investment budget allocation for information technology
informasi; development;
2. Alokasi biaya untuk sektor ramah lingkungan yang masih perlu 2. Cost allocation for environmentally friendly sectors that still
disempurnakan di lingkungan internal Perseroan; need to be refined within the Company;
3. Banyaknya lembaga pemeringkat yang menuntut penerapan 3. The number of rating agencies demanding the implementation
LST dengan standar yang berbeda-beda; dan of ESG with different standards; and
4. Akselerasi regulasi yang masih terlalu luas. 4. Acceleration of regulations that are still too broad.
KINERJA KEBERLANJUTAN
Sustainability Performance
MEMBANGUN BUDAYA KEBERLANJUTAN [OJK F.1] BUILDING A CULTURE OF SUSTAINABILITY [OJK F.1]
Dalam menjalankan bisnis yang berkelanjutan, Perseroan senantiasa In running a sustainable business, the Company always complies
mematuhi aturan dan kode etik yang berlaku. Hal ini dibuktikan with applicable rules and codes of conduct. This is evidenced by
dengan usaha Perseroan dalam mengelola aset intelektual secara the Company’s efforts in managing intellectual assets effectively,
efektif, membangun dan memelihara hubungan bisnis yang building and maintaining fair business relationships, eliminating
adil, menghilangkan konflik kepentingan dengan pihak lain, serta conflicts of interest with other parties, as well as conducting fair
melakukan persaingan secara sehat dan tidak melakukan tindakan competition and not committing monopolistic acts.
monopoli.
Seiring dengan berkembangnya teknologi di masa sekarang, Along with the development of technology in the present, the
Perseroan terdorong untuk ikut serta dalam menyikapi Company is encouraged to participate in responding to the rapid
268 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 271
perkembangan digitalisasi teknologi yang semakin pesat dengan development of technological digitalization by developing digital mengembangkan layanan digital yang dapat memudahkan kegiatan services that can facilitate the Company’s operational activities, operasional Perseroan, seperti mempercepat proses penyaluran such as accelerating the financing distribution and providing pembiayaan dan memberi kemudahan bagi calon konsumen. Tak convenience for prospective customers. Not only in the system, hanya pada sistem, Perseroan juga menunjang seluruh karyawan the Company also supports all employees with various competency dengan berbagai macam program pengembangan kompetensi development programs that are in accordance with the needs and yang sesuai dengan kebutuhan dan minat para karyawan itu sendiri. interests of the employees themselves. So that employees can Sehingga para karyawan dapat meningkatkan produktivitasnya dan increase their productivity and complete their responsibilities as menyelesaikan tanggung jawabnya sebagai pemangku kepentingan internal stakeholders of the Company optimally. internal Perseroan secara optimal. Peran Perseroan dengan para pemangku kepentingan dalam inisiatif The Company’s role with stakeholders in business and sustainability bisnis maupun keberlanjutan tercipta melalui perjanjian yang jelas, initiatives is created through clear agreements, and comply to serta kepatuhan terhadap kebijakan yang adil bagi kedua belah policies that are fair to both parties. This is marked by the realization pihak. Hal ini ditandai dengan terwujudnya beberapa kebijakan yang of several policies implemented by the Company to provide respect dijalankan Perseroan guna memberikan penghormatan terhadap for human rights, employment, health, safety, and fair procurement Hak Asasi Manusia (HAM), ketenagakerjaan, kesehatan, keselamatan practices to suppliers. kerja, serta praktik pengadaan yang adil kepada pemasok. KINERJA EKONOMI: PERTUMBUHAN BISNIS YANG BERKELANJUTAN Economic Performance: Sustainable Business Growth PENDEKATAN MANAJEMEN [GRI 3-3] MANAGEMENT APPROACH [GRI 3-3] Dalam menjaga keberlangsungan bisnis jangka panjang, Perseroan In maintaining long-term business sustainability, the Company is berkomitmen untuk terus meningkatkan pemberian manfaat committed to continuously improving the provision of sustainable ekonomi yang berkelanjutan bagi seluruh pemangku kepentingan economic benefits for all stakeholders and maintaining positive and dan tetap mempertahankan kinerja usaha yang positif dan sustainable business performance. berkelanjutan. Berangkat dari hal tersebut, Perseroan menyusun beberapa inisiatif Based on this, the Company has developed several strategic strategis dan target operasional yang akan dicapai sesuai dengan initiatives and operational targets to be achieved in accordance Rencana Bisnis Tahunan. Selain itu, Perseroan juga akan melakukan with the Annual Business Plan. In addition, the Company will also evaluasi secara berkala guna mencapai target dan sasaran yang conduct periodic evaluations to achieve the targets and objectives telah ditetapkan serta melaporkan hasil evaluasi kepada regulator that have been set and report the evaluation results to the regulator sesuai dengan ketentuan yang berlaku. in accordance with applicable regulations. DAMPAK EKONOMI LANGSUNG DIRECT ECONOMIC IMPACT Sepanjang tahun 2023, Perseroan mencatat total penyaluran Throughout 2023, the Company recorded total new financing pembiayaan baru sejumlah Rp8.293,84 miliar atau mengalami disbursements of Rp8,293.84 billion, an increase of 11.99% when kenaikan sebanyak 11,99% jika dibandingkan dengan tahun 2022, compared to 2022, amounting to Rp7,405.70 billion. Of this sebesar Rp7.405,70 miliar. Dari jumlah tersebut, alokasi pembiayaan amount, the largest financing allocation was distributed to the terbesar disalurkan untuk segmen usaha consumer financing consumer financing business segment with a value of Rp7,752.15 dengan nilai mencapai Rp7.752,15 miliar atau setara 93,47% dari billion or equivalent to 93,47% of the total financing in 2023. total pembiayaan tahun 2023. Hingga akhir tahun 2023, Perseroan berhasil mendata pendapatan Until the end of 2023, the Company managed to record revenue of sebesar Rp2.296,38 miliar per 31 Desember 2023. Jumlah ini Rp2,296.38 billion as of December 31, 2023. This amount increased mengalami kenaikan sebesar 52,14% dari pendapatan di tahun by 52.14% from revenue in 2022 of Rp1,509.40. Net income in 2023 2022 sebesar Rp1.509,40 miliar. Sementara laba bersih tahun 2023 amounted to Rp815.01 billion, increased by 162.30% from 2022. sebesar Rp815,01 miliar, mengalami kenaikan 162,30% dari tahun 2022. PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 269
Page 272
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Nilai-nilai ekonomi yang dihasilkan dan didistribusikan langsung The economic values generated and distributed directly by the
oleh Perseroan selama tahun 2023 secara terperinci dijelaskan pada Company during 2023 are detailed in the table below:
tabel di bawah ini:
Nilai Ekonomi Langsung yang Dihasilkan dan Didistribusikan
[GRI 201-1]
Direct Economic Value Generated and Distributed
(Dalam miliar Rupiah | In billions Rupiah)
Uraian 2023 2022 2021 Description
Nilai Ekonomi yang Dihasilkan (a) Economic Value Generated (a)
Total Aset 9.911,25 8.049,25 7.123,90 Total Assets
Pendapatan 2.296,38 1.509,40 1.473,65 Income
Beban 1.261,37 1.109,90 1.433,95 Expense
Laba Sebelum Pajak 1.305,01 399,50 39,69 Income Before Tax
Laba (Rugi) Bersih 815,01 310,72 46,31 Net Income (Loss)
Jumlah Nilai Ekonomi yang Dihasilkan 15.589,02 11.378,77 10.117,50 Total Economic Value Generated
Nilai Ekonomi Didistribusikan (b) Economic Value Distributed (b)
Umum dan Administrasi 209,44 199,62 145,50 General and Administration
Biaya Tenaga Kerja 349,93 331,88 291,72 Personnel Expense
Pembayaran pada Pemerintah 220.53 56,67 57,43 Payments to the Government
(Pajak Penghasilan Perusahaan) (Corporate Income Tax)
Investasi Sosial (Biaya CSR) 0,20 0,12 0,11 Social Investment (CSR Costs)
Jumlah Nilai Ekonomi 780,10 588,29 494,76 Total Economic Value
yang Didistribusikan Distributed
Nilai Ekonomi Ditahan (a-b) 14.808,92 10.790,48 9.622,74 Retained Economic
Value (a-b)
Uraian lebih terperinci mengenai pencapaian target keuangan A more detailed description of the achievement of financial targets
dan realisasi rencana kerja tahun 2023, serta analisa pembahasan and the realization of the 2023 work plan, as well as a more in-depth
yang lebih mendalam mengenai kinerja keuangan Perseroan telah discussion analysis of the Company’s financial performance is
tercantum pada Bab Analisa dan Pembahasan Manajemen dalam included in the Management Discussion and Analysis chapter in the
Laporan Tahunan 2023, halaman 96-118. 2023 Annual Report, page 96-118.
KONTRIBUSI BAGI NEGARA CONTRIBUTION TO THE STATE
Peningkatan kontribusi dan pemberian manfaat yang maksimal Increasing contributions and providing maximum benefits to
kepada para pemangku kepentingan, termasuk berkontribusi stakeholders, including contributing to the state by paying and
kepada negara dengan membayar dan melaporkan pajak tepat reporting taxes on time is a matter of great concern to the Company.
waktu merupakan hal yang sangat diperhatikan Perseroan.
Pada tahun 2023, Perseroan telah memberikan manfaat ekonomi In 2023, the Company has provided direct economic benefits to
langsung terhadap pendapatan negara dengan membayarkan state revenues by paying tax deposits of Rp300,68 billion or an
setoran pajak sebesar Rp300,68 miliar atau naik 149,22% increase of 149.22% compared to 2022. Detailed information is
dibandingkan tahun 2022. Informasi terperinci terurai pada tabel di outlined in the table below:
bawah ini:
(Dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In billion Rupiah, unless stated otherwise)
Uraian 2023 2022 2021 Descriptions
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 11,59 6,40 3,71 Value Added Tax (VAT)
PPh Pemotongan Pemungutan 41,02 36,47 20,56 Withholding Income Tax
PPh Badan 220,53 56,66 57,43 Corporate Income Tax
Pajak Lainnya 27,54 21,12 0,26 Other Taxes
Total 300,68 120,65 81,96 Total
*Sesuai dengan Masa Pajak | In accordance with the Tax Period
270 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 273
DAMPAK EKONOMI TIDAK LANGSUNG [GRI 203-1] INDIRECT ECONOMIC IMPACT [GRI 203-1] Perseroan menjamin produk dan/atau jasa yang ditawarkan dapat The Company guarantees that the products and/or services offered memberikan manfaat besar, serta mendukung kesejahteraan para can provide great benefits and support the welfare of debtors and debitur dan masyarakat luas sehingga usaha yang dijalankan dapat the wider community so that the business can run smoothly with berjalan dengan lancar dengan pembiayaan yang ditawarkan. the financing offered. This effort marks that the business activities Upaya tersebut menandai bahwa kegiatan usaha yang dilakukan carried out by the Company have a good impact and can indirectly Perseroan membawa dampak baik dan secara tidak langsung dapat encourage the presence of an inclusive economy. mendorong hadirnya perekonomian yang inklusif. Tidak hanya itu, kesadaran akan literasi keuangan juga menjadi Not only that, awareness of financial literacy is also a focus of the fokus Perseroan guna meningkatkan pengetahuan para debitur Company to increase the knowledge of debtors and the wider dan masyarakat luas mengenai produk dan/atau jasa yang tepat community about the right products and / or services according sesuai dengan kebutuhannya. Oleh sebab itu, Perseroan secara to their needs. Therefore, the Company regularly holds financial berkala mengadakan kegiatan edukasi keuangan agar mewujudkan education activities in order to realize the optimal achievement of pencapaian Tujuan Pembangunan Berkelanjutan yang optimal. Sustainable Development Goals. KINERJA LINGKUNGAN HIDUP: MENJAGA KELESTARIAN LINGKUNGAN HIDUP BAGI GENERASI PENERUS DI MASA DEPAN Environmental Performance: Sustaining Environmental Conservation For Future Generations PENDEKATAN MANAJEMEN MANAGEMENT APPROACH Perseroan berkomitmen untuk turut serta dalam mewujudkan The Company is committed to participating in creating a sustainable alam yang lestari melalui implementasi kebijakan dan inisiatif environment through the implementation of environmentally yang berwawasan lingkungan. Meskipun kegiatan usaha kami tidak conscious policies and initiatives. Although our business activities secara langsung terkait dengan eksplorasi sumber daya alam, are not directly related to natural resource exploration, the Perseroan tetap menaruh minat terhadap pelestarian lingkungan Company still has an interest in environmental conservation. hidup. Beberapa langkah kebijakan internal yang berorientasi pada Several environmentally oriented internal policy measures have lingkungan yang telah dijalankan oleh Perseroan, seperti himbauan been implemented by the Company, such as promoting water and penghematan penggunaan air dan listrik di lingkungan kantor, electricity conservation in the office environment, and optimizing serta optimalisasi penggunaan dokumen digital untuk mengurangi the use of digital documents to reduce paper consumption. konsumsi kertas. Dengan dijalankannya kebijakan ini, Perseroan berharap dapat Through the implementation of these policies, the Company hopes membantu mengurangi dampak negatif dari aktivitas operasional to help reduce the negative impact of its daily operational activities sehari-harinya terhadap lingkungan hidup. on the environment. BIAYA LINGKUNGAN HIDUP TAHUN 2023 [OJK F.4] ENVIRONMENTAL COST IN 2023 [OJK F.4] Sepanjang tahun 2023, Perseroan telah mengalokasikan biaya CSR Throughout 2023, the Company has allocated CSR costs to the untuk lingkungan hidup sebesar Rp200 juta, serta telah menyalurkan environment amounted to Rp200 million, as well as channeling pembiayaan terhadap bidang keuangan berkelanjutan. financing towards the field of sustainable finance. TANAM MANGROVE [OJK F.10] MANGROVE PLANTING [OJK F.10] Selama beberapa tahun terakhir, Perseroan telah menjalankan For the past few years, the Company has been implementing the program Tanam Mangrove. Program ini menjadi pilihan Mangrove Planting program. This program is the Company’s choice Perseroan sebagai wujud nyata dari komitmen tanggung jawab as a tangible manifestation of its corporate social responsibility sosial perusahaan di bidang lingkungan hidup, karena memiliki commitment in the field of environmental conservation because keunikan tersendiri dan diyakini memberikan banyak manfaat it has its uniqueness and is believed to provide many benefits for bagi keberlanjutan lingkungan hidup. Setiap tahun, Perseroan environmental sustainability. This commitment will continue to berkomitmen untuk terus menambah jumlah pohon yang ditanam be carried out to increase the number of trees planted as a step sebagai bagian dari komitmen dalam memitigasi risiko lingkungan towards preserving the environment. hidup. PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 27 1
Page 274
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Dalam rangka menyambut Hari Ulang Tahun Clipan Finance In order to celebrate Clipan Finance’s 42nd Anniversary, the Company
ke-42 tahun, Perseroan bekerja sama dengan Taman Nasional collaborated with the Pulau Seribu National Park to carry out coral
Kepulauan Seribu melaksanakan kegiatan konservasi terumbu reef conservation and mangrove planting activities on Pramuka
karang dan penanaman mangrove di Pulau Pramuka. Aksi nyata ini Island. This tangible action reflects the Company’s commitment to
mencerminkan komitmen Perseroan dalam memberikan manfaat environmental conservation in the vicinity of its operations.
pada lingkungan hidup di sekitar Perseroan.
Tinggi Pohon Serapan Karbon Jumlah Pohon
Tree Height Carbon Uptake Number of Trees
Penanaman Pohon
2.500 kg CO2
150 pohon
2.024 pohon
Baru
trees
150cm
trees
2.000 kg CO2
New Tree Planting
70cm
2022 2023 2022 2023 2022 2023
PEMBIAYAAN KEUANGAN
KEBERLANJUTAN
Sustainable Financing
(Dalam miliar Rupiah | In billions Rupiah)
2023 2022
Bidang yang dibiayai Porsi Porsi Fields Financed
Rp Portion Rp Portion
% %
Energi Bersih dan Terbarukan 26.607 2,20% 15.686 1,24% Clean and Renewable Energy
Efisiensi dan Konservasi Energi 464 0,04% 803 0,06% Energy Efficiency and Conservation
Pengelolaan SDA Hayati dan Sustainable Management of Biological
166.884 13,81% 118.969 9,37%
Penggunaan Lahan yang Berkelanjutan Resources and Land Use
Konservasi Keanekaragaman Hayati Land and Water Biodiversity
17.260 1,43% 16.463 1,30%
Darat dan Air Conservation
Transportasi Ramah Lingkungan 261.151 21,62% 161.328 12,71% Environmentally Friendly Transportation
Pengelolaan Air dan Air Limbah yang Sustainable Water and Wastewater
11.149 0,92% 9.592 0,76%
Berkelanjutan Management
Adaptasi Perubahan Iklim 172.665 14,29% 95.832 7,55% Climate Change Adaptation
Produk yang Dapat Mengurangi
Penggunaan Sumber Daya dan Products that Use Less Resources and
3.676 0,30% 3.892 0,31%
Menghasilkan Lebih Sedikit Polusi (Eco- Produce Less Pollution (Eco-efficient)
efficient)
Bangunan Hijau 220.468 18,25% 207.938 16,38% Green Building
Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah 327.690 27,13% 639.031 50,34% Micro, Small, and Medium Enterprises
Total Piutang Pembiayaan Total Piutang Pembiayaan Keuangan Berkelanjutan
Total Financing Receivables Total Sustainable Financing Receivables
Rp
9.312,26 miliar
billion 1.208,02
Rp miliar
billion | 12,97%
272 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 275
PENGGUNAAN MATERIAL RAMAH LINGKUNGAN [OJK F.5] ENVIRONMENTALLY FRIENDLY MATERIAL USAGE [OJK F.5]
Sebagai perusahaan yang kegiatan usahanya tidak berkaitan As a company whose business activities are not directly related
langsung dengan eksplorasi lingkungan hidup, Perseroan tetap to environmental exploration, the Company remains committed
berkomitmen untuk membangun bisnis yang tetap memerhatikan to building a business that considers environmental sustainability.
kelestarian lingkungan hidup. Oleh sebab itu, Perseroan secara Therefore, the Company has periodically implemented several
berkala menerapkan sejumlah inisiatif internal yang berorientasi internal initiatives oriented towards a green office, including:
green office, di antaranya:
a. Mengajak karyawan untuk mengurangi sampah plastik; a. Encouraging employees to reduce plastic waste;
b. Membuang sampah sesuai dengan kategorinya; b. Properly disposing of waste according to its category;
c. Menggunakan alat-alat elektronik berteknologi inverter; c. Using electronic devices with inverter technology;
d. Mengoptimalkan pencahayaan dari kaca atau jendela kantor di d. Optimizing lighting from office windows during daylight hours;
siang hari; dan and
e. Menempatkan tanaman hijau di ruangan kantor. e. Placing green plants in office place.
EFISIENSI LISTRIK [GRI 302-1] ELECTRICITY EFFICIENCY [GRI 302-1]
Berangkat dari kesadaran bahwa penggunaan listrik Perseroan masih Recognizing that the Company’s electricity consumption still relies
berasal dari energi tak terbarukan, Perseroan memiliki inisiatif untuk on non-renewable energy, the Company has initiatives to take
mengambil beberapa langkah penghematan energi listrik guna several steps to save electricity energy to reduce the negative
mengurangi timbulnya dampak negatif yang akan memengaruhi impacts that may affect environmental sustainability in the future.
kelestarian lingkungan hidup di masa yang akan datang.
Inisiatif Pengurangan Energi Listrik Tahun 2023 [OJK F.7]
Electricity Reduction Initiative in the Year of 2023
· Mengganti lampu neon dengan lampu berjenis LED yang lebih hemat energi;
· Pemadaman lampu kantor secara otomatis setelah jam kantor berakhir;
· Memanfaatkan pencahayaan dari luar di siang hari sehingga dapat mengurangi jumlah lampu yang menyala;
· Menggunakan peralatan listrik yang hemat energi berteknologi inverter;
· Membudayakan mencabut stop kontak atau barang elektronik apabila telah selesai digunakan seperti komputer, laptop, dan handphone; dan
· Mengatur suhu ruangan agar tidak boros energi.
· Replacing fluorescent lamps with LED lamps that are more energy efficient;
· Automatically turn off office lights after office hours end;
· Take advantage of outside lighting during the day to reduce the number of lights on;
· Using energy-efficient electrical equipment with inverter technology;
· Cultivate unplugging electrical outlets or electronic goods when they have been used, such as computers, laptops, and handphone; and
· Regulate the room temperature so it does not waste energy.
Berkat konsistensi dan disiplin tinggi seluruh karyawan dalam Thanks to the consistency and high discipline of all employees
menerapkan langkah-langkah penghematan listrik, maka selama in implementing electricity-saving measures, during 2023, the
2023 Perseroan berhasil mencatatkan efisiensi pemakaian Company recorded efficient electricity usage, as documented
sebagaimana dapat dilihat pada dokumentasi di bawah ini: [OJK F.6] below: [OJK F.6]
95.781 kWH
Efisiensi Listrik
88.674 kWH
Konsumsi Electricity Efficiency
Listrik
Electricity Usage
2022 2023
7,42%
PENGHEMATAN AIR [GRI 302-1] WATER SAVING [GRI 302-1]
Hingga akhir tahun 2023, Perseroan masih menggunakan air bersih By the end of 2023, the Company still uses clean water sourced
yang bersumber dari sumur air tanah dan pasokan air bersih dari from groundwater wells and clean water supplies from the Regional
Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM). Drinking Water Company (PDAM).
Tidak hanya melakukan upaya penghematan energi untuk menjaga Not only does the Company make efforts to save energy to
kelestarian lingkungan hidup, Perseroan juga menghimbau seluruh preserve the environment, but it also encourages all employees to
karyawannya untuk menerapkan perilaku hemat air bersih di apply water-saving behaviors in the office environment.
lingkungan kantor.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 273
Page 276
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Inisiatif Penggunaan Air Tahun 2023
Water Usage Initiative in 2023
· Melakukan pengecekan instalasi air secara berkala untuk mendeteksi kebocoran pipa atau saluran;
· Melakukan perbaikan dan penggantian instalasi air yang bocor; dan
· Menghimbau karyawan dan tamu gedung untuk selalu menutup keran air hingga rapat.
· Checking water installations periodically to detect leaks in pipes or channels;
· Repair and replace leaking water installations; and
· Encourage employees and building guests to always close the water tap until the meeting.
Pada tahun 2023, Perseroan berhasil mengurangi angka pemakaian air In 2023, the Company succeeded in reducing water usage, as seen
sebagaimana dapat dilihat pada dokumentasi di bawah ini: [OJK F.8] in the documentation below: [OJK F.8]
16.818 liter
15.295 liter
Efisiensi Air
Pemakaian Water Efficiency
Air
Water Usage
2022 2023
9,06%
EFISIENSI KERTAS [GRI 302-1] PAPER EFFICIENCY [GRI 302-1]
Perseroan menyadari bahwa penggunaan kertas merupakan The Company acknowledges that paper usage is a crucial material
material yang sangat penting dalam kegiatan operasional in its operational activities. Therefore, the Company implements
Perseroan. Oleh karena itu, Perseroan menerapkan kebijakan internal policies oriented towards ecosystem harmony, especially in
internal yang berorientasi pada harmoni ekosistem terutama dalam terms of using energy and environmentally friendly materials.
hal penggunaan energi dan material yang ramah lingkungan.
Berangkat dari kesadaran tersebut, Perseroan telah mengambil Based on this awareness, the Company has taken initiatives aimed
langkah-langkah inisiatif yang bertujuan untuk meminimalisir at minimizing paper usage in the office environment. The paper-
penggunaan kertas di lingkungan kantor. Kebijakan penghematan saving policy within the Company’s environment as one concrete
kertas di lingkungan Perseroan sebagai salah satu langkah konkret step towards a green office has been consistently implemented by
menuju green office telah dilakukan Perseroan secara konsisten dari the Company from year to year, including:
tahun ke tahun, di antaranya adalah:
Inisiatif Penghematan Kertas Tahun 2023
Paper Reduction Initiative in the Year
· Mengoptimalkan fungsi media elektronik seperti e-mail dalam mensosialisasikan informasi dan kebijakan internal;
· Menerapkan kebijakan penggunaan kertas dua sisi (both sides used) untuk keperluan administrasi kantor; dan
· Pemakaian kembali kertas bekas untuk mencetak materi yang sifatnya non-esensial.
· Optimizing the function of electronic media such as e-mail in disseminating information and internal policies;
· Implement a policy of using both sides of paper for office administration purposes; and
· Reuse used paper to print non-essential materials.
Pada tahun 2023, Perseroan telah ikut berkontribusi dalam In 2023, the Company contributed to reducing deforestation rates
mengurangi angka penebangan pohon karena berhasil mengurangi by significantly reducing paper consumption, as shown in the table
konsumsi kertas yang cukup signifikan sebagaimana dapat dilihat below:
pada tabel di bawah ini:
274 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 277
9.948 Rim
Efisiensi Kertas
8.868 Rim
Pemakaian Paper Efficiency
Kertas
Paper Usage
2022 2023
10,86%
PENGGUNAAN DAN UPAYA PENGURANGAN EMISI [302-1] EMISSIONS USAGE AND REDUCTION EFFORTS [302-1]
Hingga saat ini, kegiatan mobilitas karyawan di seluruh lingkungan To date, the mobility activities of employees throughout the
Perseroan, baik di kantor pusat maupun kantor cabang masih Company’s environment, both at the head office and branch
menggunakan kendaraan operasional dengan Bahan Bakar Minyak offices, still use operational vehicles with fossil fuels. Therefore,
(BBM). Dengan demikian, secara tidak langsung kegiatan operasional indirectly, the Company’s operational activities contribute to carbon
Perseroan turut menyumbang jejak karbon yang ditinggalkan di footprints left in the air, which negatively impacts the environment.
udara yang menjadi dampak negatif terhadap lingkungan.
Guna mengurangi dampak Gas Rumah Kaca dari emisi yang To reduce the Greenhouse Gas emissions from emissions
dilepaskan ke udara, Perseroan senantiasa melakukan perawatan released into the air, the Company consistently performs periodic
berkala terhadap semua kendaraan operasional, mengadakan maintenance on all operational vehicles, conducts routine emission
uji kendali emisi secara rutin, dan memastikan bahwa setiap control tests, and ensures that each vehicle uses fuel in accordance
kendaraan menggunakan bahan bakar sesuai dengan standar dan with its standards and specifications. [OJK F.12]
spesifikasinya. [OJK F.12]
Berikut ini adalah dokumentasi pembelian BBM untuk kebutuhan The documentation of purchasing fuel for the Company’s
kendaraan operasional Perseroan selama 3 (tiga) tahun terakhir: operational vehicles for the last 3 (three) years is as follows: [OJK
[OJK F.11] F.11]
Pemakaian BBM (Gasoline) Jumlah Kendaraan Operasional Beberapa Tahun Terakhir
Fuel Consumption (Gasoline) Number of Operational Vehicles in Recent Years
Jenis | Type 2023 2022
270,40 liter
222,06 liter
Jumlah Kendaraan Operasional
323 314
Number of Operational Vehicles
Jumlah Kendaraan dengan Diesel 25 31
Number of Vehicles with Diesel
2022 2023
Pada tabel di atas dapat dilihat bahwa realisasi pembelian BBM In the table above, it can be seen that the realization of fuel
dan penggunaan kendaraan operasional Perseroan di tahun 2023 purchases and use of the Company’s operational vehicles in 2023
mengalami kenaikan. Hal ini terjadi karena terjadi penambahan increased. This occurred due to the addition of operational vehicles
jumlah kendaraan operasional yang selaras dengan peluang karir in line with the growing career opportunities.
yang semakin bertumbuh.
PENGELOLAAN EFLUEN DAN LIMBAH EFFLUENT AND WASTE MANAGEMENT
Kegiatan usaha yang dikelola Perseroan sehari-hari dipastikan tidak The Company’s daily business activities are ensured not to produce
menghasilkan efluen atau limbah yang mencemari lingkungan. effluent or waste that pollutes the environment. The Company
Perseroan menghasilkan beberapa jenis limbah yang sebagian besar generates several types of waste, mostly solid waste such as paper.
berupa limbah padat seperti kertas. Selain kertas, Perseroan juga In addition to paper, the Company also generates other types of
menghasilkan limbah lainnya berupa lampu, barang elektronik yang waste such as used lamps, electronic items that are no longer in use,
sudah tidak terpakai, hingga aki bekas. Dalam mengelola limbah yang and used batteries. In managing the generated waste, the Company
dihasilkan, Perseroan bekerja sama dengan pihak ketiga. Perseroan collaborates with third parties. The Company ensures that all waste
menjamin seluruh prosedur penanganan limbah sudah dilakukan handling procedures are carried out correctly in accordance with
dengan benar sesuai regulasi yang berlaku. [OJK F.13][OJK F.14] applicable regulations. [OJK F.13][OJK F.14]
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 275
Page 278
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
INFORMASI KEGIATAN DAN DAMPAK DARI WILAYAH INFORMATION ON ACTIVITIES AND IMPACTS FROM
OPERASIONAL YANG DEKAT ATAU BERADA DI DAERAH OPERATIONAL AREAS CLOSE TO OR LOCATED IN
KONSERVASI ATAU MEMILIKI KEANEKARAGAMAN HAYATI CONSERVATION AREAS OR AREAS WITH BIODIVERSITY
[OJK F.9] [OJK F.9]
Perseroan memastikan bahwa lokasi kantor pusat maupun kantor The Company ensures that the location of the head office and
cabang tidak berada di wilayah konservasi lingkungan hidup. Oleh branch offices is not in environmental conservation areas. Therefore,
karena itu, aktivitas usaha yang dijalankan tidak memberikan the business activities carried out do not have a negative impact on
dampak negatif terhadap wilayah tersebut. those areas.
TUMPAHAN YANG PENGADUAN TERKAIT
TERJADI LINGKUNGAN HIDUP
Spill Environmental Complaints
Kami memastikan tidak ada insiden Kami tidak menerima adanya laporan
tumpahan bahan bakar yang terjadi selama pengaduan dari masyarakat dalam konteks
operasional berlangsung. pencemaran lingkungan sekitar.
We ensured that there were no incidents of We did not receive any public complaints
fuel spills during operational activities. regarding environmental pollution.
2022 2023
No. Perihal Porsi Porsi Subject
Jumlah Jumlah
Portion Portion
Total Total
% %
Percentage of sustainable finance
1. Pembiayaan keuangan berkelanjutan 1,269,535 17.21% 1,208,015 12.97%
financing
Bidang yang dibiayai Fields Financed
Energi bersih dan terbarukan 15,686 1.24% 26,607 2.20% Clean and renewable energy
Efisiensi dan konservasi energi 803 0.06% 464 0.04% Energy efficiency and conservation
Pengelolaan SDA hayati dan penggunaan Sustainable management of biological
118,969 9.37% 166,884 13.81%
lahan yang berkelanjutan resources and land use
Konservasi keanekaragaman hayati darat Land and water biodiversity
16,463 1.30% 17,260 1.43%
dan air conservation
2. Transportasi ramah lingkungan 161,328 12.71% 261,151 21.62% Environmentally friendly transportation
Pengelolaan air dan air limbah yang Sustainable water and wastewater
9,592 0.76% ]11,149 0.92%
berkelanjutan management
Adaptasi perubahan iklim 95,832 7.55% 172,665 14.29% Climate change adaptation
Produk yang dapat mengurangi
penggunaan sumber daya 3,892 0.31% 3,676 0.30% Products that use less resources
dan menghasilkan lebih sedikit polusi
Bangunan hijau 207,938 16.38% 220,468 18.25% Green building
Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah 639,031 50.34% 327,690 27.13% Micro, Small, and Medium Enterprises
Total Pembiayaan 7,375,073 9,312,260 Total Funding
276 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 279
KINERJA SOSIAL: PEMBERIAN MANFAAT DAN PENCIPTAAN NILAI TAMBAH BAGI PARA PEMANGKU KEPENTINGAN Social Performance: Benefit Delivery and Value Creation For Stakeholders PENDEKATAN MANAJEMEN [GRI 3-3] MANAGEMENT APPROACH [GRI 3-3] Perseroan telah mempersiapkan serangkaian strategi dan inisiatif The Company has prepared a series of strategies and initiatives to guna menciptakan nilai tambah yang berkelanjutan bagi seluruh create sustainable added value for all stakeholders, one of which is pemangku kepentingan, salah satunya dengan membangun building advanced and secure technology infrastructure to support infrastruktur teknologi yang canggih dan aman digunakan untuk operational sustainability and continuously innovating products or mendukung keberlangsungan operasional, serta terus berinovasi services as the main differentiator to provide the best quality and pada produk atau layanan sebagai pembeda utama untuk experience to debtors. memberikan kualitas dan pengalaman terbaik kepada para debitur. Selain menempatkan debitur sebagai pusat dari seluruh kegiatan In addition to placing debtors at the center of all activities, we also yang dijalankan, kami juga menghargai kontribusi dan kerja keras appreciate the contributions and hard work of employees, enabling yang telah diberikan oleh karyawan sehingga Perseroan dapat the Company to achieve continued business growth year after year. meraih pertumbuhan bisnis yang terus meningkat dari tahun By generating positive economic performance, the Company has ke tahun. Dengan menghasilkan kinerja ekonomi yang positif, the capacity to maximize benefits to employees through attractive Perseroan memiliki ruang untuk dapat mendistribusikan manfaat compensation and remuneration packages and also allows the yang maksimal kepada karyawan melalui pemberian kompensasi Company to make a positive impact on the surrounding community dan remunerasi yang menarik serta juga memungkinkan Perseroan through various Corporate Social and Environmental Responsibility untuk memberikan dampak positif terhadap masyarakat sekitar programs that align with the Sustainable Development Goals melalui berbagai program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (SDGs). (TJSL) yang sejalan dengan tujuan pembangunan berkelanjutan (Sustainable Development Growths/”SDGs”). KOMITMEN UNTUK MEMBERIKAN LAYANAN ATAS PRODUK COMMITMENT TO PROVIDE SERVICES ON EQUAL PRODUCTS DAN/ATAU JASA YANG SETARA BAGI DEBITUR [OJK F.17] AND/OR SERVICES FOR DEBTORS [OJK F.17] Keberlanjutan usaha Perseroan dalam jangka panjang sangat The long-term sustainability of the Company’s business is greatly ditentukan oleh kepercayaan dan dukungan yang tanpa henti determined by the unwavering trust and support provided by diberikan oleh debitur, masyarakat luas, serta para pemangku debtors, the wider community, and other stakeholders. Therefore, kepentingan lainnya. Oleh sebab itu, Perseroan berkomitmen untuk the Company is committed to providing innovation and the best memberikan inovasi dan kualitas pelayanan dan produk terbaik. quality of service and products. Dalam rangka memberikan pelayanan yang optimal, seluruh In order to provide optimal service, all employees assigned as karyawan yang ditugaskan menjadi front officer di lingkungan front officers within the Company, both at the headquarters and Perseroan, baik di kantor pusat maupun cabang merupakan para branches, are professionals with adequate knowledge of the tenaga profesional yang memiliki pengetahuan memadai mengenai Company’s products and/or financing services. produk dan/atau jasa pembiayaan Perseroan. Tak hanya itu, mereka juga sudah terlatih untuk memiliki sikap sigap, Furthermore, they are also trained to have a proactive, excellent, prima, dan responsif dalam memberikan solusi dan layanan terbaik. and responsive attitude in providing solutions and the best service. Hal tersebut dilakukan tidak hanya sebagai penggugur kewajiban This is done not only to fulfill the Company’s obligation in Perseroan dalam rangka pelaksanaan tanggung jawab sosial implementing social responsibility to debtors, but also as tangible kepada para debitur, melainkan juga sebagai bukti nyata komitmen evidence of the Company’s commitment to always consider the Perseroan untuk selalu memperhatikan kepentingan debitur sebagai interests of debtors as part of the Company’s business ecosystem, bagian dari ekosistem bisnis Perseroan sehingga tercipta sebuah thus creating a harmonious and sustainable relationship. hubungan yang harmonis dan berkelanjutan. ASPEK KETENAGAKERJAAN EMPLOYMENT ASPECTS Perseroan senantiasa menempatkan karyawan sebagai salah satu The Company consistently regards employees as one of the key pemangku kepentingan utama yang berperan penting dalam stakeholders who play a crucial role in impacting the progress of the memberikan dampak terhadap kemajuan Perseroan. Dalam Company. In the long journey towards future business sustainability, perjalanan panjang menuju keberlanjutan bisnis di masa depan, every employee is the backbone and strength that enables the setiap karyawan menjadi ujung tombak dan kekuatan yang Company to face various challenges and increasingly competitive memungkinkan Perseroan menghadapi berbagai tantangan dan business environments. Recognizing this, the Company continues PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 277
Page 280
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
persaingan bisnis yang semakin kompetitif. Menyadari hal itu, to strive to create a comfortable and supportive work environment
Perseroan terus berusaha menciptakan lingkungan kerja yang for all employees. This commitment is adopted as the sustainability
nyaman dan mendukung bagi seluruh karyawan. Komitmen inilah approach by the Company in managing its employees.
yang dijadikan sebagai pendekatan keberlanjutan oleh Perseroan
dalam mengelola karyawan.
KESEMPATAN BEKERJA DAN PENGEMBANGAN KARIER YANG EQUAL OPPORTUNITY AND CAREER DEVELOPMENT [OJK F.18]
ADIL DAN SETARA [OJK F.18]
Praktik ketenagakerjaan yang diterapkan di lingkungan Perseroan The employment practices applied within the Company’s
senantiasa menjunjung tinggi penghormatan terhadap Hak Asasi environment consistently uphold respect for Human Rights, by
Manusia (HAM), dengan tidak adanya tindakan diskriminatif the absence of discriminatory actions towards all individuals within
kepada seluruh insan Perseroan karena alasan gender, suku, agama, the Company due to gender, ethnicity, religion, social class, race,
golongan, ras, maupun faktor lain yang tidak berhubungan dengan or other factors unrelated to professionalism in the talent search
unsur profesionalisme dalam proses pencarian talenta terbaik. process.
Perseroan memberikan kesempatan kerja yang adil kepada seluruh The Company provides fair job opportunities to all members
masyarakat asalkan para kandidat memenuhi kualifikasi persyaratan of society as long as the candidates meet the qualification
dan mampu melewati tahapan-tahapan rekrutmen dengan requirements and pass the recruitment stages with assessments in
hasil penilaian sesuai standar yang telah ditetapkan manajemen accordance with the standards set by the Company’s management.
Perseroan.
Kebijakan yang sama juga diterapkan pada program pengembangan The same policy is also applied to the employee career
karier karyawan. Perseroan memberikan kesempatan yang sama development program. The Company provides equal opportunities
kepada seluruh insan Perseroan untuk meraih jenjang karier yang to all individuals within the Company to pursue higher career
lebih tinggi melalui program career path. Melalui program ini, paths through the career path program. Through this program, the
Perseroan mengapresiasi para karyawan yang berdedikasi, produktif, Company appreciates employees who are dedicated, productive,
dan memberikan kontribusi yang optimal bagi Perseroan. and provide optimal contributions to the Company.
KOMITMEN TIDAK MEMPEKERJAKAN TENAGA KERJA ANAK COMMITMENT NOT TO EMPLOY CHILD LABOR [OJK F.19]
[OJK F.19]
Mengacu pada ketentuan UU Ketenagakerjaan dan peta jalan menuju Referring to the provisions of the Employment Law and the
Indonesia bebas pekerja anak 2022, Perseroan berkomitmen untuk roadmap towards Indonesia free of child labor in 2022, the
senantiasa mendukung pemenuhan hak-hak anak bangsa. Oleh Company is committed to continuously supporting the fulfillment
sebab itu, Perseroan menolak dengan tegas mempekerjakan tenaga of children’s rights. Therefore, the Company firmly rejects the
kerja anak di lingkungan Perseroan, baik kantor pusat maupun employment of child labor within the Company’s environment, both
kantor cabang. at the headquarters and branch offices.
Hingga akhir tahun 2023, Perseroan tidak menerima pengaduan dari By the end of 2023, the Company did not receive any complaints
masyarakat mengenai pelanggaran HAM, terutama pelanggaran from the public regarding human rights violations, especially
dalam hal mempekerjakan tenaga kerja anak. violations concerning the employment of child labor.
TIDAK MEMBERLAKUKAN SISTEM KERJA PAKSA [OJK F.19] NON-UTILIZATION OF FORCED LABOR SYSTEM [OJK F.19]
Berlandaskan pada UU No. 13 Tahun 2022 tentang Ketenagakerjaan Based on Law No. 13 of 2022 concerning Employment and Law No.
dan UU No. 11 Tahun 2020 tentang Cipta Kerja, Perseroan 11 of 2020 concerning Job Creation, the Company consistently
senantiasa menjunjung tinggi praktik ketenagakerjaan yang sehat upholds healthy and sustainable employment practices. This
dan berkelanjutan. Hal ini ditandai dengan larangan praktik sistem is evidenced by the prohibition of forced labor practices for all
kerja paksa bagi semua karyawan di seluruh level sebagaimana employees at all levels as stipulated in the Company’s Regulations
tertuang dalam Peraturan Perusahaan dan sudah disosialisasikan and has been socialized and well understood by all employees.
serta dipahami dengan baik oleh seluruh karyawan.
Penerapan jam kerja di lingkungan Perseroan adalah 8 jam kerja/ The implementation of working hours within the Company is 8
hari atau 40 jam dalam seminggu, yang di antara jam kerja tersebut working hours/day or 40 hours per week, with breaks included
terdapat hak untuk beristirahat. Perseroan juga memberikan during working hours. The Company also provides overtime pay
kompensasi upah lembur bagi seluruh karyawan pada posisi tertentu compensation for all employees in certain positions required to
yang diharuskan bekerja lebih dari 8 jam kerja/hari. work more than 8 working hours/day.
Hingga akhir tahun 2023, Perseroan tidak menerima adanya laporan By the end of 2023, the Company did not receive any reports of
pengaduan dari karyawan terkait dengan isu praktik jam kerja. complaints from employees regarding issues related to working
hours practices.
278 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 281
Senin-Jumat Sabtu
Monday to Friday Saturday
Kantor Pusat
8.30-17.30 -
Head Office
Kantor Cabang
8.30-16.00 8.30-12.00
Branch Office
REMUNERASI YANG ADIL DAN SETARA BAGI KARYAWAN FAIR AND EQUAL REMUNERATION FOR EMPLOYEES
Perseroan memiliki kebijakan untuk memberikan remunerasi secara The Company has a policy to provide fair and equal remuneration
adil dan setara guna meningkatkan kesejahteraan karyawan, serta to enhance the welfare of employees and to provide maximum
memberikan manfaat yang maksimal selama menjadi bagian dari benefits while being part of the Company’s family. This is based on
keluarga Perseroan. Hal ini didasarkan pada komitmen penuh the Company’s full commitment to the sustainability of its business,
Perseroan akan kesinambungan usahanya yang tidak lepas dari which is inseparable from the role of superior and professional
peran sumber daya manusia yang unggul dan profesional. human resources.
Kebijakan remunerasi tidak terbatas pada hal-hal yang tidak The remuneration policy is not limited to non-professional factors
berhubungan dengan profesionalisme, seperti gender. Selain upah, such as gender. In addition to wages, the Company will also provide
Perseroan juga akan memberikan bonus bagi seluruh karyawan yang bonuses to all employees who exceed their targets. In principle, the
berhasil mencapai lebih dari target. Pada prinsipnya, penentuan determination of the amount and portion of remuneration is based
nominal dan bagian remunerasi dilandaskan pada beberapa kriteria, on several criteria, including:
di antaranya:
a. Level jabatan; a. Job level;
b. Periode bekerja karyawan; b. Employee working period;
c. Prestasi kerja; c. Work performance;
d. Tingkat inflasi; d. Inflation rate;
e. Tingkat remunerasi yang berlaku di perusahaan pembiayaan e. Remuneration levels prevailing in other financing companies;
lainnya; dan and
f. Kinerja keuangan Perseroan. f. The Company’s financial performance.
Perseroan memastikan besaran remunerasi yang diterima karyawan The Company ensures that the amount of remuneration received by
entry level sudah memenuhi standar Upah Minimum Regional employees meets the applicable Regional Minimum Wage (UMR)
(UMR) yang berlaku di masing-masing wilayah kantor cabang. Hal standards in each branch office area. This marks the Company’s
ini menandai komitmen Perseroan dalam mematuhi peraturan commitment to compliance with applicable labor regulations.
perundang-undangan yang berlaku di bidang ketenagakerjaan.
Rasio Gaji Karyawan Golongan Terendah dengan UMR [OJK F.20]
Salary Ratio of the Lowest Grade Employee to the UMR
Gaji Karyawan Golongan Terendah
UMR 2023 Lowest Class Employee Salaries
Wilayah Operasional Regional
Operational Area Minimum Wage 2023 Karyawan Tetap Karyawan Kontrak
Rasio Rasio
(Rp) Permanent Employee Contract Employee
Ratio Ratio
(Rp) (Rp)
Kantor Pusat
4.901.798 5.026.941 1,03% 4.928.268 1,01%
Head Office
Implementasi kebijakan remunerasi yang adil terbukti dari The implementation of fair remuneration policy is evidenced by
terkendalinya rasio gaji karyawan tetap pada level terendah terhadap the control of the ratio of fixed employee salaries at the lowest
nilai UMR yang berlaku. Penerapan kebijakan ini juga dilakukan level to the applicable Regional Minimum Wage (UMR) value. This
pada karyawan kontrak atau karyawan yang berkerja untuk periode policy is also applied to contract employees or employees working
tertentu. Pemenuhan hak-hak dan kompensasi diberikan Perseroan for a specific period. The fulfillment of rights and compensation
atas dasar Peraturan Pemerintah (PP) No. 35 Tahun 2021 tentang provided by the Company is based on Government Regulation (PP)
Perjanjian Kerja Waktu Tertentu, Alih Daya, Waktu Kerja dan Waktu No. 35 of 2021 concerning Fixed-Term Employment Agreements,
Istirahat, dan Pemutusan Hubungan Kerja. Outsourcing, Working Hours and Rest Periods, and Termination of
Employment.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 279
Page 282
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Tunjangan yang Diberikan Karyawan Tetap dan Tidak Tetap [GRI 401-2]
Benefits Provided to Permanent and Non-Permanent Employees
Komponen Karyawan Tetap Karyawan Kontrak
Component Permanent Employee Contract Employee
1. Upah Upah Pokok dan Tunjangan Tetap Upah Pokok
Wages Basic Salary and Fix Allowance Basic Salary
2. Tunjangan Tidak Tetap (Insentif Bulanan), terdiri dari:
Non-fixed Allowances (Monthly Incentive), consist of:
a. Tunjangan Transpor √ √
Transport Allowances
b. Lembur √ √
Overtime
c. Tunjangan Khusus √ √
Special Allowance
d. Insentif untuk Kerja Pegawai √ √
Incentives for Employee Work
3. Insentif Tahunan, terdiri dari:
Yearly Incentive, consist of:
a. Insentif Kerja Tahunan (IKT) √ √
Yearly Work Incentive
b. Uang Cuti √ √
Leave Pay
c. THR √ √
Festival Allowance
PEMBERIAN MANFAAT BERKELANJUTAN BAGI KARYAWAN PROVISION OF CONTINUING BENEFITS FOR EMPLOYEES
[GRI 401-2] [GRI 401-2]
Selain pemberian remunerasi berbasis bulanan dan tahunan, In addition to providing monthly and annual remuneration, the
Perseroan juga memberikan sejumlah manfaat lainnya, antara lain: Company also offers a range of other benefits, including:
Komponen Karyawan Tetap Karyawan Kontrak
Component Permanent Employee Contract Employee
Asuransi kesehatan bagi karyawan, pasangan, dan anak √ √
Health Insurance for employees, spouse, and children
BPJS Kesehatan √ √
BPJS Health
BPJS Ketenagakerjaan √ √
BPJS Employment
Dana Pensiun √ √
Pension fund
Bantuan penempatan bagi karyawan yang ditempatkan di kota lain √ √
di luar domisili
Allowance for the residence of employees who are placed in other
cities outside the domicile
Fasilitas pinjaman, antara lain kepemilikan kendaraan dan √ √
kebutuhan darurat
Loan facilities, including home ownership, vehicles, and emergency
needs
Imbalan pasca-kerja √ -
Post-employment benefits
Fasilitas Kendaraan Roda Empat √ √
* Untuk level Manager up
Four Wheel Vehicle Facility
* For Manager level up
280 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 283
MENDUKUNG GAYA HIDUP SEHAT [OJK F.21] SUPPORTING A HEALTHY LIFESTYLE [OJK F.21]
Di Perseroan, kami menghargai seluruh kontribusi yang diberikan At the Company, we value all contributions made by employees
karyawan lebih daripada sekedar memberikan penghargaan dan more than just providing awards and benefits to engage them
tunjangan untuk melibatkan karyawan agar menjadi produktif. productively. As a form of support and tangible action in maintaining
Sebagai bentuk dukungan dan aksi nyata dalam menjaga the balance between personal life and work for each employee, the
keseimbangan kehidupan personal dan bekerja setiap karyawan, Company began introducing a healthy lifestyle culture through a
Perseroan mulai memperkenalkan budaya gaya hidup sehat melalui well-being program.
well-being program.
Dalam rangka menjaga kesehatan fisik dan mental karyawan, In order to maintain the physical and mental health of employees,
Perseroan menyediakan beragam club olahraga yang dapat diikuti the Company provides various sports clubs that can be joined by all
oleh seluruh karyawan di kantor pusat, antara lain: employees at the headquarters, including:
1. Badminton dan Futsal 1. Badminton and Futsal
Olahraga ini dilaksanakan setiap satu minggu sekali. These sports are held once a week.
2. Zumba dan Poundfit 2. Zumba and Poundfit
Olahraga ini dilaksanakan setiap satu minggu sekali. These sports are held every two weeks.
Melalui program baru ini, Perseroan berusaha menghadirkan Through this new program, the Company aims to create a working
ekosistem bekerja yang serius namun juga diselingi dengan kegiatan ecosystem but also interspersed with healthy and enjoyable
sehat dan menyenangkan, sehingga semua insan Clipan Finance activities so that all Clipan Finance members are expected to
diharapkan dapat tetap produktif dalam bekerja namun di sisi lain remain productive at work while also maintaining their health. In the
kesehatannya pun tetap terjaga. Ke depan, Perseroan berkomitmen future, the Company is committed to providing these well-being
untuk dapat menyediakan well-being program ini di seluruh cabang program in all Clipan Finance branches.
Clipan Finance.
PEMBERIAN PERLINDUNGAN TERHADAP HAK-HAK KARYAWAN PROVIDING PROTECTION OF FEMALE EMPLOYEES’ RIGHTS
PEREMPUAN
Komitmen Perseroan untuk senantiasa menjunjung tinggi The Company’s commitment to consistently uphold employee
inklusivitas karyawan hingga saat ini diwujudkan secara konsisten inclusivity is demonstrated by providing equal employment
untuk memberikan kesempatan kerja bagi kaum perempuan tanpa opportunities for women without gender discrimination. By the end
adanya diskriminasi gender. Hingga akhir tahun 2023 karyawan of 2023, the number of female employees in the Company reached
perempuan Perseroan mencapai jumlah sebesar 498 orang. a total of 498 employees.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 281
Page 284
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Karyawan Wanita
Female Employees
498 Orang
Employees
Dalam memenuhi hak-hak karyawan perempuan, Perseroan juga In fulfilling the rights of female employees, the Company also
memberikan cuti tambahan berupa cuti melahirkan dan cuti provides additional leave in the form of maternity leave and
keguguran. Informasi lebih terperinci dijelaskan di bawah ini: miscarriage leave. Further detailed information is provided below:
Cuti Melahirkan Cuti Keguguran
Maternity Leave Miscarriage Leave
3 Bulan
Months
2 Hari
Days
1,5 Bulan
Months
Setiap karyawan perempuan Clipan Clipan Finance juga memberikan
Finance berhak atas cuti melahirkan cuti keguguran bagi karyawan
(maternity leave) selama 3 (tiga) bulan. perempuan selama 1,5 bulan.
Kami juga memberikan hak cuti kepada
For female employees who experience a
karyawan pria yang istrinya melahirkan
miscarriage, the Company provides 1.5
(paternity leave) selama 2 hari. months of leave.
Every Clipan Finance female employee is entitled to
3 (three) months maternity leave. We also provide
leave rights to male employees whose wives give
birth (paternity leave) for 2 days.
TUNJANGAN MELAHIRKAN MATERNITY ALLOWANCE
Selain cuti melahirkan, Perseroan juga memberikan tunjangan In addition to maternity leave, the Company also provides
melahirkan guna mendukung pemberdayaan kaum perempuan maternity allowance to support the empowerment of women in the
di lingkungan kerja dengan harapan semua karyawan perempuan workplace, with the hope that all female employees feel motivated
merasa termotivasi agar mampu memberikan kinerja yang optimal to deliver optimal performance for the Company.
bagi Perseroan.
KOMITMEN UNTUK MENGHADIRKAN LINGKUNGAN KERJA COMMITMENT TO CREATING A SAFE WORKING ENVIRONMENT
YANG AMAN [OJK F.21] [OJK F.21]
Perseroan menerapkan kebijakan dan standar prosedur internal The Company implements policies and internal standard operating
terkait dengan implementasi Ketenagakerjaan, Kesehatan, dan procedures related to the implementation of Employment, Health,
Keselamatan Kerja (K3) yang wajib dipatuhi dan dilaksanakan oleh and Occupational Safety (K3) that must be complied with and
seluruh karyawan. Penyediaan perlengkapan medis yang memadai implemented by all employees. The provision of adequate medical
dan melakukan simulasi tanggap darurat juga dilakukan Perseroan equipment and conducting emergency response simulations are
secara konsisten, baik di kantor pusat maupun seluruh kantor consistently carried out by the Company, both at the headquarters
cabang. and all branch offices.
Pemasangan poster K3 di setiap sudut gedung kantor juga dilakukan Placing K3 posters in every corner of the office building is also
Perseroan dengan tujuan untuk menyebarluaskan informasi, conducted by the Company with the aim of disseminating
sehingga tercipta pemahaman yang baik bagi semua lapisan information, thus creating a good understanding among all
karyawan terkait tanggap darurat bencana dan inisiatif K3. Tidak layers of employees regarding disaster emergency response and
hanya itu, Perseroan juga melakukan simulasi evaluasi bencana K3 initiatives. Moreover, the Company also conducts disaster
minimal 1 (satu) kali dalam setahun. evaluation simulations at least once a year.
282 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 285
Beberapa upaya yang telah dilakukan menjadi bukti nyata akan Several efforts that have been made are tangible evidence of the
komitmen Perseroan dalam menghadirkan lingkungan kerja yang Company’s commitment to creating a healthy, safe, comfortable,
sehat, aman, nyaman, serta kondusif bagi seluruh insan Perseroan. and conducive working environment for all Company personnel.
Dengan demikian, diharapkan produktivitas dan kinerja karyawan Thus, it is expected that productivity and employee performance
dapat meningkat. will increase.
Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat kejadian kecelakaan kerja Throughout 2023, there were no workplace accidents involving
yang menimpa karyawan Perseroan. Company employees.
PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN KOMPETENSI SDM YANG CONTINUOUS HR COMPETENCY TRAINING AND
BERKESINAMBUNGAN DEVELOPMENT
Bagi Perseroan, karyawan merupakan modal utama tercapainya For the Company, employees are the main assets in achieving
tujuan usaha berkelanjutan. Oleh karena itu, Perseroan senantiasa sustainable business goals. Therefore, the Company consistently
memberikan kesempatan yang sama bagi seluruh karyawan untuk provides equal opportunities for all employees to participate in
mengikuti berbagai jenis kegiatan pelatihan yang diselenggarakan various types of training activities held continuously to sharpen the
secara berkesinambungan guna mengasah kapasitas dan capacity and abilities of employees in their respective fields of work.
kemampuan karyawan di bidang pekerjaannya masing-masing.
Dengan dilaksanakannya kebijakan tersebut secara optimal, With the optimal implementation of this policy, the Company
Perseroan berharap dapat melahirkan generasi kader-kader yang hopes to produce a generation of cadres capable of maintaining
mampu menjaga kesinambungan bisnis Perusahaan melalui the continuity of the Company’s business through competent
pengetahuan dan keahlian yang mumpuni atas bidang kerja yang knowledge and skills in their current and future fields of work.
diembannya saat ini dan di masa mendatang. [GRI 3-3] [GRI 3-3]
Informasi mengenai pelatihan dan pendidikan karyawan sepanjang Information on employee training and education throughout 2023
tahun 2023 terurai pada tabel di bawah ini: is detailed in the table below:
Pelatihan dan Pendidikan Karyawan [OJK F.22][GRI 404-1][GRI 404-2]
Employee Training and Education
Pelatihan dan Pendidikan Karyawan Jumlah Jam Pelatihan Rata-Rata Jam Pelatihan
Total Training Programs Total Training Hours (Man-days) Average Hours of Training
Tahun 2023 | Year 2023 Tahun 2023 | Year 2023 Tahun 2023 | Year 2023
560 Program
Programs
133.296 Jam
Hours 48 Jam
Hours
2022
618
2022
76.948
2.742 Karyawan
Employees
2022
29 Jam terhadap 2.580 karyawan
29 Hours for 2,580 employees
Realisasi Biaya Investasi Pelatihan Rata-Rata Investasi per Karyawan
Realization of Investment Cost for Training Average Investment per Employee
Tahun 2023 | Year 2023 Tahun 2023 | Year 2023
Rp
11.805.952.455,- Rp
4.307.169,-
2022 2022
Rp4.544.887.263,- Rp1.761.584,-
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 283
Page 286
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Informasi lebih terperinci mengenai biaya pelatihan, daftar pelatihan More detailed information regarding training expenses, the list of
dan pengembangan kompetensi karyawan sepanjang tahun 2023 training and development programs for employees throughout the
sudah dijelaskan pada Bab Tinjauan Fungsi Pendukung, halaman 126. year 2023, has been elaborated in the Supporting Functions Review
Chapter, Human Resources section, within the 2023 Annual Report,
page 126.
TINGKAT PERPUTARAN KARYAWAN EMPLOYEE TURNOVER RATE
Kesadaran akan persaingan yang semakin ketat dalam mendapatkan Awareness of the increasingly fierce competition to acquire the
talenta terbaik di industri saat ini mendorong Perseroan untuk best talents in the industry today has prompted the Company to
mengelola tingkat retensi SDM dengan optimal agar tetap terjaga manage the level of HR retention optimally to maintain it every year.
setiap tahunnya. Oleh karena itu, manajemen Perseroan senantiasa Therefore, the Company’s management consistently analyzes the
menganalisis persentase perputaran karyawan agar membantu percentage of employee turnover to help the Company respond to
Perseroan dalam menjawab berbagai tantangan perubahan yang various challenges of change occurring in the industry.
terjadi di industri.
Perseroan menerapkan strategi retensi yang tepat dan optimal guna The Company implements appropriate and optimal retention
mengendalikan tingkat perputaran karyawan. Salah satunya adalah strategies to control the level of employee turnover. One of them is
dengan memberikan paket remunerasi yang menarik dan kompetitif by providing attractive and competitive remuneration packages to
kepada seluruh karyawan agar loyalitas terhadap Perseroan tetap all employees to ensure high loyalty to the Company.
tinggi.
Sepanjang tahun 2023, tercatat sebesar 27,50% tingkat perputaran Throughout 2023, a 27.50% employee turnover rate was recorded.
karyawan. Jumlah tersebut lebih tinggi dibandingkan dengan tahun This was higher than in 2022. The increase is due to the unstable
2022. Peningkatan tersebut dikarenakan belum stabilnya beberapa nature of some positions in the field. Further information can be
posisi di lapangan. Informasi lebih lanjut dapat dilihat pada tabel di seen in the table below: [GRI 401-1]
bawah ini: [GRI 401-1]
Keterangan 2023 2022 Description
Meninggal Dunia 11 5 Passed Away
Mengundurkan diri 470 462 Resigned
Kontrak Berakhir 211 114 Contract Expired
Pensiun 4 3 Retirement
PHK 39 70 Work Termination
Jumlah Karyawan yang Keluar 735 654 Total Exiting Employees
Karyawan Baru 896 740 New Employees
Jumlah Karyawan di Awal Tahun 2.580 2.486 Total of Employees at the Beginning of the Year
Jumlah Karyawan di Akhir Tahun 2.742 2.580 Total of Employees at the End of the Year
Persentase Turnover (%) 27,50% 2,58% Turnover Percentage (%)
PENANGANAN PENGADUAN KARYAWAN HANDLING EMPLOYEE COMPLAINTS
Dalam menghadapi permasalahan atau kendala oleh setiap karyawan In addressing issues or challenges faced by each employee in the
di lingkungan kerja, Perseroan membuka saluran komunikasi yang workplace, the Company opens a transparent communication
transparan dengan semua karyawan guna mendukung hadirnya channel with all employees to support the creation of a harmonious
hubungan industrial yang harmonis. industrial relationship.
Jika di kemudian hari terdapat perselisihan antara Perseroan In the event disputes arise between the Company and employees
dan karyawan, maka akan diupayakan penyelesaian secara in the future, efforts will be made to resolve them amicably or
kekeluargaan atau musyawarah untuk mencapai mufakat dengan through deliberation to reach a consensus while still adhering to the
tetap memperhatikan ketentuan yang berlaku di dalam Peraturan provisions stipulated in the Company Regulations and applicable
Perusahaan dan perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations.
ASPEK MASYARAKAT [GRI 3-3] COMMUNITY ASPECT [GRI 3-3]
Keberhasilan Perseroan dalam mempertahankan dan mewujudkan The Company’s success in maintaining and realizing business
pertumbuhan bisnis setelah melewati berbagai masa-masa sulit growth after going through various difficult times is certainly not
284 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 287
tentu bukan karena hasil kerja keras insan Clipan Finance semata, the result of the hard work of Clipan Finance people alone, but melainkan juga berkat dukungan dan penerimaan yang tinggi dari also thanks to the support and high acceptance of the community masyarakat terhadap kehadiran dan kegiatan usaha yang dijalankan towards the presence and business activities carried out by the Perseroan. Sebagai bentuk timbal balik atas dukungan yang telah Company. As a form of reciprocation for the support received, diberikan, Perseroan menggunakan sebagian dari keuntungan yang the Company uses a portion of the profits generated to enhance dihasilkan untuk meningkatkan penyaluran dampak positif jangka the distribution of long-term sustainable positive impacts to the panjang yang berkelanjutan kepada masyarakat sekitar terutama surrounding community, especially those living in the operational yang tinggal di wilayah operasional kantor-kantor cabang melalui areas of branch offices through the implementation of CSR pelaksanaan program CSR. Dengan terjalinnya hubungan yang programs. With the establishment of a harmonious and mutually harmonis dan saling membutuhkan, Perseroan optimis dapat beneficial relationship, the Company is optimistic about continuing melanjutkan derap langkah pertumbuhan yang lebih besar di waktu its stride towards greater growth in the future. mendatang. DAMPAK OPERASI TERHADAP MASYARAKAT SEKITAR IMPACT OF OPERATIONS ON SURROUNDING COMMUNITIES [OJK F.23] [OJK F.23] Selama lebih dari empat dekade beroperasi, kehadiran Perseroan For over four decades of operation, the Company’s presence within di tengah masyarakat diyakini memberikan manfaat dan dampak the community is believed to have long-term positive benefits positif jangka panjang bagi masyarakat atau komunitas yang tinggal and impacts on the people or communities residing around its di sekitar area operasional. Penyaluran dampak positif tersebut kami operational areas. We realize the dissemination of these positive wujudkan melalui berbagai cara mulai dari memastikan ketersediaan impacts through various means, starting from ensuring the produk dan/atau layanan pembiayaan yang beragam dan dirancang availability of diverse products and/or financing services specifically khusus untuk membantu warga yang belum bankable agar tetap designed to assist those who are unbankable to still access loan dapat mendapatkan fasilitas pinjaman, sehingga setiap individu facilities, ensuring that every individual has equal access to grow dipastikan memiliki akses yang setara untuk tumbuh dan memiliki and lead a more meaningful life. kehidupan yang lebih berarti. Sebagai entitas bisnis yang bergerak di sektor jasa keuangan, As a business entity operating in the financial services sector, Perseroan juga telah menunjukkan partisipasi aktif dalam the Company has also demonstrated active participation in mendukung penguatan inklusi dan literasi keuangan di Indonesia supporting the strengthening of financial inclusion and literacy in melalui berbagai kegiatan baik yang diselenggarakan secara online Indonesia through various activities held both online and offline and dan offline serta melalui berbagai channel. Melalui kegiatan ini, through various channels. Through these activities, the Company Perseroan berharap dapat membantu masyarakat dalam memilih hopes to assist the community in selecting and utilizing financial dan memanfaatkan produk dan/atau layanan jasa keuangan sesuai products and/or services according to their needs, enhancing the dengan kebutuhan, meningkatkan kemampuan masyarakat dalam community’s ability to plan their finances, and avoiding investment menyusun perencanaan keuangan, dan menghindari aktivitas activities in unclear financial instruments. investasi pada instrumen keuangan yang tidak jelas. Disamping itu, Perseroan juga telah merancang berbagai program Furthermore, the Company has also designed various flagship CSR unggulan CSR dalam rangka meningkatkan kualitas hidup masyarakat programs aimed at improving the quality of life of the community, terutama pada pilar kesehatan dan pendidikan. Perseroan percaya especially in the pillars of health and education. The Company fondasi masyarakat yang sehat dan sejahtera akan menciptakan believes that a healthy and prosperous community foundation ekosistem bekerja yang produktif, serta dengan kualitas pendidikan will create a productive working ecosystem, and with good quality yang baik maka diharapkan dapat mencetak generasi penerus yang education, it is hoped to produce future generations who can be dapat menjadi tumpuan pembangunan bangsa di masa depan. the pillars of the nation’s development. KONTRIBUSI UNTUK MASYARAKAT MELALUI PROGRAM TJSL CONTRIBUTION TO SOCIETY THROUGH TJSL PROGRAM [OJK F.25][GRI 413-1] [OJK F.25][GRI 413-1] Peran dan dukungan masyarakat sangatlah penting guna The role and support of the community are crucial in driving mendorong keberhasilan bisnis yang berkelanjutan. Karena hal sustainable business success. It is for this reason that the Company tersebutlah, Perseroan terus berupaya memberikan nilai tambah continues to strive to provide sustainable added value to the yang berkelanjutan kepada masyarakat sekitar. Sebagai bukti nyata surrounding community. As tangible evidence of its implementation, penerapannya, Perseroan telah melaksanakan beberapa rangkaian the Company has conducted several series of programs that have a program yang memiliki dampak positif bagi masyarakat luas yakni: positive impact on the wider community, namely: PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 285
Page 288
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Clipan Peduli
Dalam meningkatkan peran serta dalam peningkatan kesejahteraan In enhancing participation in improving economic welfare and
ekonomi dan bentuk terima kasih Perseroan bagi masyarakat as a form of gratitude from the Company to the surrounding
sekitar, Perseroan telah membentuk sebuah program dengan nama community, the Company has established a program called ”Clipan
”Clipan Peduli”. Program ini dibentuk guna mewujudkan kegiatan Peduli”. This program is formed to realize caring activities for the
kepedulian bagi masyarakat yang membutuhkan. needy in the community.
Sepanjang tahun 2023, Perseroan telah mengajak beberapa Throughout the year 2023, the Company has invited several
komuniti/yayasan sebagai penerima manfaat dalam program Clipan community/foundations as beneficiaries in the Clipan Peduli
Peduli, di antaranya adalah: program, including:
1. Pesantren Khusus Yatim As-Syafi’iyah; 1. As-Syafi’iyah Orphan Special Islamic Boarding School;
2. Panti Asuhan Muhammadiyah Tanah Abang; 2. Tanah Abang Muhammadiyah Orphanage;
3. Panti Asuhan Hati Suci; 3. Hati Suci Orphanage;
4. Yayasan Setia Bhakti Lestari; dan 4. Setia Bhakti Lestari Foundation; and
5. Yayasan Santo Gabriel Maumere. 5. Santo Gabriel Maumere Foundation..
Dukungan Penuh untuk Tenaga Pengajar
Full Support for Educators
Peran penting guru dalam menciptakan generasi muda yang The crucial role of teachers in creating independent, intelligent,
mandiri, cerdas, berkepribadian, bermartabat, serta memiliki mental dignified, and morally upright young generations, as well as
dan karakter, maupun rasa percaya diri tinggi untuk menghadapi those with strong mental and character attributes, and high
tantangan yang semakin kompleks di masa datang menjadikan self-confidence to face increasingly complex challenges in the
seorang guru sebagai garda terdepan pembangunan pendidikan future, make a teacher the forefront in educational development
di Indonesia. Karena hal tersebut, Clipan Finance melalui kegiatan in Indonesia. Because of this, Clipan Finance, through the Clipan
program Clipan Peduli, berkomitmen untuk memberikan kontribusi Peduli program, is committed to making a positive contribution and
positif dan mewujudkan hal tersebut. realizing this.
286 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 289
Dalam rangka memperingati Hari Guru Nasional 2023 dan sebagai In commemoration of National Teacher’s Day 2023 and as a form of
bentuk penghargaan terhadap tenaga pendidik, Perseroan appreciation for educators, the Company provided teaching support
memberikan fasilitas pendukung kegiatan belajar mengajar yakni facilities, namely laptops, to several educators at Extraordinary
laptop kepada beberapa tenaga pengajar di Sekolah Luar Biasa School Negeri 5 (“SLBN 5”) West Jakarta.
Negeri 5 (“SLBN 5”) Jakarta Barat.
Penyaluran Bantuan untuk Pendidikan Bermutu
Distribution of Aid for Quality Education
Sadar akan pentingnya menghadirkan kualitas pendidikan yang Aware of the importance of students’ education for the future of
lebih baik bagi para pelajar sebagai masa depan bangsa, pada tahun the nation, the Company materialized assistance in the field of
2023, Perseroan telah merealisasikan bantuan di bidang pendidikan, education, namely:
seperti:
1. Pemberian beasiswa bagi pelajar melalui kerja sama dengan 1. Distribution of scholarships in collaboration with IFSA; and
APPI; dan
2. Bantuan dana pendidikan bagi siswa-siswi di Flores. 2. Financial aid for students in Flores.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 287
Page 290
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Literasi Keuangan (413-1, 203-2, FS16)
Financial Literacy
Program ini dibentuk guna mendukung program literasi keuangan This program is established to support the financial literacy program
yang dikeluarkan oleh OJK sebagaimana tercantum dalam POJK No. issued by the Financial Services Authority (OJK) as stipulated in
76/POJK.07/2017 (”POJK 76/2017”) tentang Peningkatan Literasi POJK No. 76/POJK.07/2017 (“POJK 76/2017”) concerning the
dan Inklusi Keuangan di Sektor Jasa Keuangan bagi Konsumen Enhancement of Financial Literacy and Inclusion in the Financial
dan/atau Masyarakat. Services Sector for Consumers and/or Society.
Dengan adanya program ini, Perseroan berharap agar dapat turut Through this program, the Company hopes to assist the community
serta membantu masyarakat dalam memahami beragam produk in understanding various financial products and services available
dan layanan jasa keuangan yang tersedia di Indonesia, sehingga in Indonesia, thus bringing positive impacts to the sustainability of
akan membawa dampak positif bagi kelangsungan pertumbuhan Indonesia’s economic growth.
ekonomi Indonesia.
Sepanjang tahun 2023, Perseroan telah menjalankan kegiatan Throughout the year 2023, the Company has conducted financial
literasi keuangan sebagai berikut: literacy activities as follows
Tempat dan Tanggal
Deskripsi Program
No Program Pelaksanaan
Program Description
Location and Date
1. Multifinance Day 2023 Perseroan berpartisipasi dalam rangka memperingati Bulan Inklusi Keuangan OJK dengan Palembang,
meramaikan pameran Multifinance Day 2023 dan berinteraksi langsung dengan masyarakat 13 Oktober 2023
untuk memberikan edukasi dan inkusi keuangan.
The Company participated in commemorating OJK's Financial Inclusion Month by enlivening October 13, 2023
the Multifinance Day 2023 exhibition and directly interacting with the community to provide
financial education and inclusion.
2. Clipan Goes to Campus Perseroan berkolaborasi dengan Universitas Kristen Krida Wacana mengadakan sesi fun Jakarta,
talk bersama para mahasiswa dengan topik “Identifikasi Kesehatan Keuangan, Pengelolaan 23 November 2023
Keuangan, dan Investasi”.
The Company collaborated with the Krida Wacana Christian University to hold a fun talk November 23, 2023
session with students on the topics of “Financial Health Identification, Financial Management,
and Investment”.
3. Edukasi Keuangan Perseroan secara aktif dan berkelanjutan memberikan sharing terkait materi edukasi keuangan Media Sosial,
sesuai dengan materi roadmap Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia (SNLKI) Sepanjang 2023
2021-2025 di media sosial.
Financial Education The Company actively and continuously provides sharing related to financial education Social Media,
materials according to the material roadmap of the National Strategy for Financial Literacy of Throughout 2023
Indonesia (SNLKI) 2021-2025 on social media.
Program ini dibentuk guna mendukung program literasi keuangan This program is established to support the financial literacy program
yang dikeluarkan oleh OJK sebagaimana tercantum dalam POJK issued by OJK as stipulated in POJK No. 3 of 2023 concerning the
No. 3 Tahun 2023 tentang Peningkatan Literasi dan Inklusi Keuangan Enhancement of Financial Literacy and Inclusion in the Financial
di Sektor Jasa Keuangan bagi Konsumen dan/atau Masyarakat. Services Sector for Consumers and/or Society
Pemeriksaan Kesehatan
Medical Check Up
Perseroan bekerja sama dengan Yayasan Bhakti Luhur dan SMK The Company collaborates with Bhakti Luhur Foundation and Letris
Kesehatan Letris 1 mengadakan kegiatan pemeriksaan kesehatan 1 Health Vocational School to conduct health check-up activities
dan pemberian obat-obatan gratis bagi masyarakat sekitar. and provide free medications to the surrounding community.
Kegiatan tersebut meliputi: The activities include:
1. Pemeriksaan gigi; 1. Dental check-up;
2. Pemeriksaan mata; 2. Eye examination;
3. Cek gula darah; 3. Blood sugar check;
4. Cek kolesterol; 4. Cholesterol check;
288 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 291
5. Potong rambut; 5. Haircut;
6. Akupuntur; 6. Acupuncture;
7. Pemeriksaan umum; dan 7. General examination; and
8. Lainnya. 8. Others.
PENANGANAN PENGADUAN MASYARAKAT [OJK F.24] HANDLING PUBLIC COMPLAINTS [OJK F.24]
Perseroan memberikan akses kepada masyarakat dan pemangku The Company provides access to the public and other stakeholders
kepentingan lainnya untuk menyampaikan laporan apabila to submit reports if there are problems arising from the Company’s
ditemukan adanya permasalahan yang muncul dari produk, jasa, products, services, data security, and non-compliance with
keamanan data, dan ketidakpatuhan Perseroan terhadap regulasi applicable regulations.
yang berlaku.
Selama tahun 2023, Perseroan tidak menerima pengaduan atas During the year 2023, the Company did not receive any complaints
ketidakpatuhan terhadap regulasi dan tidak menerima pengaduan regarding non-compliance with regulations and did not receive
dari masyarakat terkait penyelenggaraan kegiatan usaha yang any complaints from the public regarding business activities that
mencemarkan lingkungan sekitar di wilayah beroperasi. adversely affect the surrounding environment in the operating
areas.
PENGEMBANGAN PRODUK DAN/ATAU
JASA BERKELANJUTAN
Development of Sustainable Products and/or Services
PENDEKATAN MANAJEMEN [GRI 3-3] MANAGEMENT APPROACH [GRI 3-3]
Mengacu pada ketentuan yang berlaku, salah satunya adalah POJK Referring to applicable regulations, including POJK 51/POJK.03/2017
51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan regarding the Implementation of Sustainable Finance for Financial
bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik, Institutions, Issuers, and Public Companies, as well as the Sustainable
serta Roadmap Keuangan Berkelanjutan di Indonesia, Perseroan Finance Roadmap in Indonesia, the Company applies the principles
menerapkan prinsip pembangunan berkelanjutan dalam menyusun of sustainable development in formulating its business framework.
kerangka bisnis.
Dalam mencapai tujuan untuk menjaga keseimbangan antara In achieving the objective of maintaining a balance between
pertumbuhan ekonomi dan kelangsungan sosial lingkungan, economic growth and social-environmental sustainability, the
program Penerapan Keuangan Berkelanjutan sudah dilaksanakan Sustainable Finance program has been implemented by the
Perseroan sejak tahun 2015. Bagi Perseroan, pembangunan Company since 2015. For the Company, sustainable development
berkelanjutan merupakan salah satu faktor kunci yang memegang is a key factor that plays a vital role not only in creating a healthy
peran penting tidak hanya dalam menciptakan bisnis yang sehat, business but also in ensuring its continuity.
namun juga berkesinambungan.
Oleh sebab itu, sepanjang tahun 2023, Perseroan tetap menerapkan Therefore, throughout 2023, the Company continues to implement
strategi keberlanjutan yang dimulai dari beberapa inisiatif yang sustainable strategies starting from several innovative initiatives
inovatif dan implementasinya masuk akal untuk diterapkan dalam and their reasonable implementation for incorporation into the
proses bisnis Perseroan. Company business processes.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 289
Page 292
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
INOVASI DAN PENGEMBANGAN PRODUK DAN/ATAU JASA INNOVATION AND DEVELOPMENT OF SUSTAINABLE FINANCE
KEUANGAN BERKELANJUTAN [OJK F.26] PRODUCTS AND/OR SERVICES [OJK F.26]
Pengembangan inovasi produk dan/atau jasa keuangan berkelanjutan The development of innovative sustainable financial products
merupakan salah satu fokus Perseroan dalam meningkatkan daya and/or services is one of the Company focuses in enhancing
saing dengan para kompetitor. Salah satu contohnya adalah dengan competitiveness with competitors. One example is the expansion
perluasan cakupan portofolio pembiayaan yang sesuai dengan of financing portfolio coverage that aligns with market needs and
kebutuhan pasar dan percepatan proses digitalisasi. the acceleration of digitalization processes.
Dalam rangka mendorong hal tersebut, Perseroan secara konsisten In order to promote this, the Company consistently undertakes
melakukan sejumlah inisiasi strategis guna meningkatkan strategic initiatives to enhance business growth while still
pertumbuhan bisnis dengan tetap memerhatikan faktor-faktor considering existing risk factors, good governance, and consumer
risiko yang ada, tata kelola yang baik, serta layanan pengaduan complaint services.
konsumen.
Bukti nyata dari komitmen Perseroan terhadap inovasi produk A tangible proof of the Company‘s commitment to product
adalah pengembangan aplikasi Clipan Mobile yang memberikan innovation is the development of the Clipan Mobile application,
kemudahan bertransaksi kepada para debitur agar mereka dapat which provides ease of transaction for debtors to access information
mengakses informasi dengan mudah mengenai produk dan/atau easily about the products and/or financing services offered by the
jasa pembiayaan yang ditawarkan Perseroan pada fitur-fitur yang Company through available features.
tersedia.
Tidak hanya produk, Perseroan juga tiada hentinya melakukan Not only products, but the Company also continuously strengthens
penguatan kapasitas internal, baik dalam hal pengembangan internal capacity in terms of developing employee competencies,
kompetensi karyawan maupun pada aspek penerapan manajemen as well as in the aspects of risk management implementation and
risiko dan beberapa prinsip GCG lainnya. several other principles of GCG.
DAMPAK YANG DIHASILKAN DARI PRODUK DAN/ATAU JASA IMPACTS RESULTING FROM SUSTAINABLE PRODUCTS AND/OR
BERKELANJUTAN [OJK F.28][GRI 417-1] SERVICES [OJK F.28][GRI 417-1]
Perseroan meyakini seluruh produk dan/atau jasa pembiayaan yang The Company believes that all products and/or financing services
ditawarkan mampu menghasilkan manfaat yang optimal bagi semua offered can generate optimal benefits for all debtors, particularly to
debitur, khususnya untuk mendukung operasional kegiatan usaha support their business operations. As part of a non-bank financial
mereka. Sebagai bagian dari institusi keuangan non-bank yang institution supporting the advancement of the national economy,
mendukung kemajuan perekonomian nasional, Perseroan secara the Company consistently conducts financial literacy and education
konsisten mengadakan kegiatan literasi dan edukasi keuangan bagi activities for debtors, students, and the wider community.
para debitur, pelajar, maupun masyarakat luas.
Perseroan menyadari bahwa seluruh produk dan/atau jasa The Company realizes that all products and/or financing services
pembiayaan yang ditawarkan tak luput dari beberapa faktor risiko. offered are not immune to various risk factors. In order to overcome
Guna mengatasi dampak negatif dari risiko yang timbul, Perseroan the negative impacts of emerging risks, the Company has
telah menetapkan Standar Operasional Prosedur (SOP) dan established Standard Operating Procedures (SOPs) and technical
pedoman teknis bagi masing-masing produk. Kebijakan tersebut guidelines for each product. These policies are used as evaluation
digunakan sebagai alat evaluasi manfaat dan risiko yang melekat tools for the benefits and risks inherent in each sustainable financial
pada setiap produk dan/atau jasa keuangan berkelanjutan yang product and/or service offered by the Company
ditawarkan Perseroan.
EVALUASI KEAMANAN PRODUK DAN/ATAU JASA PEMBIAYAAN EVALUATION OF PRODUCT AND/OR FINANCING SERVICE
[OJK F.27] SECURITY [OJK F.27]
Perseroan memastikan seluruh produk dan/atau jasa pembiayaan The Company ensures that all products and/or financing services
yang dimiliki telah memenuhi ketentuan yang berlaku di Industri owned meet the applicable provisions in the Non-Bank Financial
Jasa Keuangan Non-Bank (IKNB) dan sudah mendapatkan izin Services Industry (IKNB) and have obtained operational permits
operasional dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK). from the Financial Services Authority (OJK).
Perseroan menjamin seluruh tenaga pemasar Perseroan memiliki The Company guarantees that all of its sales personnel are
kompetensi yang mumpuni untuk menyampaikan informasi dengan competent in providing clear and accurate information about the
jelas dan akurat mengenai manfaat dan risiko yang dimiliki dari benefits and risks of all products and/or financing services owned
semua produk dan/atau jasa pembiayaan yang dimiliki Perseroan, by the Company, and this information is also documented in the
serta informasi tersebut juga dituangkan dalam lembar perjanjian financing agreement signed by the debtor. The Company also
pembiayaan yang ditandatangani oleh debitur. Perseroan juga provides facilities in the form of brochures located at the head office
290 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 293
memberikan fasilitas berupa brosur yang berada di kantor pusat and branches for transparent product information dissemination.
maupun cabang sebagai penyampaian informasi produk secara Additionally, all information about the Company is listed on the
transparan. Selain itu, seluruh informasi mengenai Perseroan juga official website www.clipan.co.id and debtor complaint services.
tercantum pada situs web resmi www.clipan.co.id dan layanan
pengaduan debitur.
MENJAMIN KEAMANAN DATA DEBITUR [GRI 418-1] ENSURING DEBTOR DATA SECURITY [GRI 418-1]
Mengacu pada POJK No. 1/POJK.03/2013 tentang Perlindungan Referring to POJK No. 1/POJK.03/2013 regarding Consumer
Konsumen Sektor Jasa Keuangan, Perseroan menjamin keamanan Protection in the Financial Services Sector, the Company ensures
data debitur dengan menerapkan kehati-hatian dalam melaksanakan the security of debtor data by exercising caution in carrying out all
seluruh proses yang ada. existing processes.
Perseroan menaruh komitmen tinggi untuk menjaga keamanan The Company is highly committed to safeguarding debtor data from
data debitur dari risiko kebocoran data, ketidakakuratan, dan the risk of data breaches, inaccuracies, and other disturbances. One
gangguan lainnya. Salah satunya adalah melalui proses verifikasi of them is through a thorough verification process of all complaints
yang mendalam dari seluruh pengaduan dan permintaan informasi and information requests received by the Company.
yang masuk kepada Perseroan.
Komitmen Perseroan dalam meningkatkan proteksi The Company’s commitment to enhancing protection against the
terhadap ancaman cybersecurity yang kian meningkat juga increasing cybersecurity threats is also implemented through the
diimplementasikan melalui perolehan sertifikasi ISO 27001 Sistem acquisition of ISO 27001 certification for Information Security
Manajemen Keamanan Informasi. Management System (ISMS).
JUMLAH PRODUK YANG DITARIK DARI PASAR [OJK F.29] NUMBER OF PRODUCTS WITHDRAWN FROM THE MARKET
[OJK F.29]
Sepanjang 2023, tidak ada penarikan atas produk dan/atau jasa Throughout 2023, there were no withdrawals of products and/or
pembiayaan yang dimiliki oleh Perseroan. financing services owned by the Company.
Saluran Pengaduan Debitur
Debtor Complaint Channels
Komitmen Perseroan untuk senantiasa memberikan pelayanan The Company’s commitment to consistently provide optimal
yang optimal kepada para debitur terus dilakukan agar tingkat service to debtors is maintained to ensure the comfort and
kenyamanan dan kepuasan pelanggan terhadap produk dan/atau satisfaction levels of customers towards the Company’s products
jasa Perseroan dapat terus meningkat. and/or services continue to increase.
Dalam memberikan kenyamanan untuk penyampaian aspirasi, In providing comfort for expressing aspirations, the Company
Perseroan menyediakan sarana pengaduan resmi yang dapat provides an official complaint channel that can be easily accessed
diakses dengan mudah oleh para debitur dalam menyampaikan by debtors to submit questions, information, or complaints about
pertanyaan, informasi, maupun pengaduan atas produk dan/atau the Company’s products and/or services, namely through:
jasa Perseroan, yaitu melalui:
Pengaduan Langsung | Walk In:
Call Center:
Mengunjungi Kantor Cabang terdekat
1500375 Visiting the nearest Branch Office
E-mail:
Whistleblowing System:
cs@clipan.co.id
cinta@clipan.co.id
Tidak hanya melalui kanal tersebut, penyampaian aspirasi juga dapat Not only through these channels, but the expression of aspirations
dilakukan secara langsung ke kantor pusat maupun cabang-cabang can also be done directly at the head office or nearest branches.
terdekat.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 291
Page 294
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
Sepanjang tahun 2023, Perseroan menerima 185 laporan keluhan Throughout 2023, the Companyt received 185 complaint reports
dari sejumlah debitur dengan status pengaduan 164 laporan telah from a number of debtors, with 164 reports having been processed
selesai diproses dan 21 pengaduan lainnya masih dalam tahap and 21 other complaints still in the settlement process.
proses penyelesaian.
Tahun Jumlah Pengaduan Selesai Dalam Proses
Year Number of Complaints Settled On Progress
2023 185 164 21
2022 135 108 27
2021 220 172 48
Jumlah Pengaduan Berdasarkan Kategori
Number of Complaints by Category
Kategori
No. 2023 2022
Category
Administrasi
1. 6 11
Administration
Asuransi aset jaminan/jiwa
2. - 1
Asset guarantee/life insurance
Biaya administrasi/provisi/transaksi
3. - 1
Administration/provision/transaction fee
Denda/penalti
4. 2 14
Fines/penalties
Fraud, penipuan, kecurangan oleh pegawai dan/atau pihak lain
5. 4 3
Fraud, fraud, cheating by employees and/or other parties
Jumlah tagihan
6. 3 2
Total bill
Keberatan biaya tambahan/denda
7. 24 22
Objection to additional fees/fines
Kegagalan/keterlambatan transaksi
8. 33 2
Failure/delay of transaction
Litigasi
9. 31 33
Litigation
Pelayanan/penanganan
10. 19 3
Service/handling
Penarikan aset jaminan
11. 17 14
Withdrawal of collateral assets
Perbedaan perhitungan bunga atau pokok
12. 7 1
Difference in interest or principal calculation
Permasalahan jaminan
13. 18 5
Collateral problems
Permasalahan asuransi objek pembiayaan
14. 5 5
Financing object insurance issues
Restrukturisasi
15. 5 10
Restructuring
Sistem Layanan Informasi Keuangan
16. 11 8
Financial information service system
Jumlah | Total 185 135
292 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 295
Jumlah Pengaduan Berdasarkan Kategori Media
Number of Complaints by Media Category
Kategori
No. 2023 2022
Category
1. Media Sosial 6 4
Social Media
2. Website 8 3
3. Media massa 1 3
Mass media
4. E-mail 58 21
5. Walk in 16 19
6. Surat menyurat 35 38
Correspondence
7. Aplikasi Penanganan Pengaduan Konsumen 61 47
Application for Handling Consumer Complaints
Jumlah | Total 185 135
SURVEI KEPUASAN DEBITUR TAHUN 2023 [OJK F.30] SURVEI KEPUASAN DEBITUR TAHUN 2023 [OJK F.30]
Perseroan secara terbuka memberikan kebebasan bagi siapapun The Company openly provides freedom for anyone wishing to
yang ingin memberikan umpan balik melalui survei kepuasan debitur. provide feedback through debtor satisfaction surveys. The aim
Tujuannya adalah untuk memperbaiki dan meningkatkan layanan is to improve and enhance the Company’s services in the future.
Perseroan ke depannya. Secara berkala, Perseroan melakukan Periodically, the Company measures customer satisfaction
pengukuran kepuasan pelanggan dengan menggunakan kuesioner using digital-based questionnaires to monitor debtor comfort
berbasis digital guna memantau perkembangan kenyamanan development to swiftly address any service gaps that require
debitur agar dapat dilakukan perbaikan dengan cepat jika ditemukan evaluation.
celah layanan yang perlu dievaluasi.
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 293
Page 296
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
About Sustainability Report
TANGGAPAN UMPAN BALIK
LAPORAN TAHUN SEBELUMNYA
Previous Year Report Feedback Response
Perseroan mengucapkan terima kasih atas semua masukan yang The Company expresses gratitude for all the feedback provided
telah diberikan mengenai Laporan Keberlanjutan tahun 2022. regarding the 2022 Sustainability Report.
Perseroan akan terus meningkatkan kinerja melalui pengungkapan The Company will continue to enhance performance through
yang memadai di dalam Laporan Keberlanjutan tahun berikutnya. adequate disclosure in the next year’s Sustainability Report.
294 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 297
Indeks Kepuasan Pelanggan
Customer Satisfaction Index
Keterangan
2023 2022
Description
Customer Satisfaction Index 91,69% 91,36%
Jumlah Responden (Survei) 1.366 1.854
Number of Respondents (Survey)
Tingkat Kepuasan 91,53% 91,24%
Satisfaction Level
Jumlah Responden (Digital) 1.366 1.854
Number of Respondents (Digital)
Tingkat Kepuasan 91,84% 91,47%
Satisfaction Level
LAMPIRAN UMPAN BALIK [OJK G.2]
Feedback Form
PROFIL PEMBACA
READERS’ PROFILE
Nama | Name :
Nama Institusi | Institution Name :
E-mail | E-mail :
Telp | Phone :
KATEGORI PEMANGKU KEPENTINGAN
STAKEHOLDER CATEGORY
Pilih salah satu | Choose One
Pemegang Saham Karyawan
Shareholder Employee
Debitur Masyarakat
Customer Society
Investor Media
Investor Media
Pemerintah/Regulator Lain-lain, mohon sebutkan
Government/Regulator Others, please specify..............................
Mitra Kerja/Pemasok
Supplier
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 295
Page 298
1.
2.
3.
Laporan Keberlanjutan ini mudah dimengerti
This Sustainability Report is easy to understand
Setuju Tidak Setuju
Laporan ini telah menggambarkan kinerja Perseroan baik positif dan negatif
This report has described the Company's performance, both positive and negative
Setuju Tidak Setuju
Aspek material yang dinilai penting menurut anda bagi keberlanjutan Perseroan.
(nilai 1= paling tidak penting s/d 5 = paling penting)
Material aspects that you consider important for sustainability of the Company
(from 1=most important to 5=least important)
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
Ketenagakerjaan
Employment
Program Sosial Masyarakat
Netral
Netral
[ ]
[ ]
[ ]
0
Social Community Program
Portofolio Produk [ ]
Product Portfolio
Pelatihan dan Pendidikan [ ]
Training and Education
Keamanan Debitur [ ]
Debtor Safety
Lingkungan [ ]
Environment
Lain-lain, sebutkan [ ]
Others, please specify
......................................................................................................................................
4. Pertanyaan, kritik, dan saran pembaca atas laporan ini:
Inquiries, critics, and, suggestions on this report:
.................................................................................................................................................................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................................................................................................................................................................
Terima kasih atas partisipasi Anda. Mohon agar lembar umpan balik ini dapat dikirimkan ke alamat:
Thank you for your participation. Please submit this feedback form to:
Kantor Pusat/Head Office
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Wisma Slipi, Lantai 6 | 6th Floor
Jl. Letjen. S. Parman, Kav. 12
Jakarta, 11480
Tel. : (021) 530 8005
Fax. : (021) 530 8026/27
Call Center : 1500 375
E-mail : corporate_secretary@clipan.co.id
Website : www.clipan.co.id
296 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 299
08 LAPORAN
KEUANGAN
Financial Reports
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 297
Page 300
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
DAFTAR ISI TABLE OF CONTENTS
Halaman/
Page
SURAT PERNYATAAN DIREKSI DIRECTORS’ STATEMENT LETTER
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
LAPORAN KEUANGAN - Untuk tahun yang FINANCIAL STATEMENTS - For the year ended
berakhir 31 Desember 2023 December 31, 2023
Laporan Posisi Keuangan 1 Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan 3 Statement of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas 4 Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas 5 Statement of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan 6 Notes to Financial Statements
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN - Rasio- SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION -
Rasio Keuangan Otoritas Jasa Keuangan Financial Ratio of Financial Services Authority
(Tidak Diaudit) 92 (Unaudited)
Page 301
Page 302
Imelda & Rekan
Registered Public Accountants
License No. 308/KM.1/2019
The Plaza Office Tower 32nd Floor
Jl. M.H. Thamrin Kav 28-30
Jakarta 10350
Indonesia
Tel: +62 21 5081 8000
Fax: +62 21 2992 8200, 2992 8300
Email: iddttl@deloitte.com
www.deloitte.com/id
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
No. 00020/2.1265/AU.1/09/1626-3/1/II/2024 No. 00020/2.1265/AU.1/09/1626-3/1/II/2024
Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Direksi To the Shareholders, Boards of Commissioners and
Directors
PT Clipan Finance Indonesia Tbk PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Opini Opinion
Kami telah mengaudit laporan keuangan PT Clipan We have audited the financial statements of
Finance Indonesia Tbk (“Perusahaan”), yang terdiri dari PT Clipan Finance Indonesia Tbk (the “Company”),
laporan posisi keuangan tanggal 31 Desember 2023, which comprise the statement of financial position as
serta laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif at December 31, 2023, and the statement of profit or
lain, laporan perubahan ekuitas, dan laporan arus kas loss and other comprehensive income, statement of
untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, serta changes in equity and statement of cash flows for the
catatan atas laporan keuangan, termasuk informasi year then ended, and notes to the financial
kebijakan akuntansi material. statements, including material accounting policy
information.
Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir In our opinion, the accompanying financial statements
menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang present fairly, in all material respects, the financial
material, posisi keuangan Perusahaan tanggal position of the Company as at December 31, 2023, and
31 Desember 2023, serta kinerja keuangan dan arus kas its financial performance and its cash flows for the
untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, year then ended in accordance with Indonesian
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Financial Accounting Standards.
Indonesia.
Basis Opini Basis for Opinion
Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar We conducted our audit in accordance with Standards
Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik on Auditing established by the Indonesian Institute of
Indonesia. Tanggung jawab kami menurut standar Certified Public Accountants. Our responsibilities under
tersebut diuraikan lebih lanjut dalam paragraf those standards are further described in the Auditor’s
Tanggung Jawab Auditor terhadap Audit atas Laporan Responsibilities for the Audit of the Financial
Keuangan pada laporan kami. Kami independen Statements paragraph of our report. We are
terhadap Perusahaan berdasarkan ketentuan etika independent of the Company in accordance with the
yang relevan dalam audit kami atas laporan keuangan ethical requirements that are relevant to our audit of
di Indonesia, dan kami telah memenuhi tanggung the financial statements in Indonesia, and we have
jawab etika lainnya berdasarkan ketentuan tersebut. fulfilled our other ethical responsibilities in accordance
Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami peroleh with these requirements. We believe that the audit
adalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatu basis evidence we have obtained is sufficient and
bagi opini audit kami. appropriate to provide a basis for our opinion.
Imelda & Rekan
Deloitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu Limited (“DTTL”), its global network of member firms, and their related entities (collectively, the
“Deloitte organization”). DTTL (also referred to as “Deloitte Global”) and each of its member firms and related entities are legally separate and independent
entities, which cannot obligate or bind each other in respect of third parties. DTTL and each DTTL member firm and related entity is liable only for its own acts and
omissions, and not those of each other. DTTL does not provide services to clients. Please see www.deloitte.com/about to learn more.
Deloitte Asia Pacific Limited is a company limited by guarantee and a member firm of DTTL. Members of Deloitte Asia Pacific Limited and their related entities,
each of which is a separate and independent legal entity, provide services from more than 100 cities across the region, including Auckland, Bangkok, Beijing,
Bengaluru, Hanoi, Hong Kong, Jakarta, Kuala Lumpur, Manila, Melbourne, Mumbai, New Delhi, Osaka, Seoul, Shanghai, Singapore, Sydney, Taipei and Tokyo.
Page 303
Imelda & Rekan Hal Audit Utama Key Audit Matters Hal audit utama adalah hal-hal yang, menurut Key audit matters are those matters that, in our pertimbangan profesional kami, merupakan hal yang professional judgment, were of most significance in our paling signifikan dalam audit kami atas laporan audit of the financial statements of the current period. keuangan periode kini. Hal-hal tersebut disampaikan These matters were addressed in the context of our dalam konteks audit kami atas laporan keuangan audit of the financial statements as a whole, and in secara keseluruhan, dan dalam merumuskan opini forming our opinion thereon, and we do not provide a kami atas laporan keuangan terkait, kami tidak separate opinion on these matters. menyatakan suatu opini terpisah atas hal audit utama tersebut. Berikut adalah uraian atas hal audit utama yang kami The following is the key audit matter that we identified identifikasi dalam audit kami. in our audit. Kerugian Kredit Ekspetasian (“KKE”) pada piutang Expected credit losses (“ECL”) on financing receivables pembiayaan (tagihan anjak piutang, piutang jual dan (factoring receivables, sale and leaseback receivables, sewa-balik, piutang sewa pembiayaan dan piutang finance lease receivables, and consumer financing pembiayaan konsumen) receivables) Mengacu pada Catatan 3e informasi kebijakan Refer to Note 3e Material Accounting Policy akuntansi material-Instrumen keuangan; Catatan 6 Information-Financial instruments; Note 6 Factoring Tagihan anjak piutang; Catatan 7 Piutang jual dan sewa- receivables; Note 7 Sale and leaseback receivables; balik; Catatan 8 Piutang sewa pembiayaan; Catatan 9 Note 8 Finance lease receivables; Note 9 Consumer Piutang pembiayaan konsumen dan Catatan 47 financing receivables; and Note 47 Risk management – Manajemen Risiko – Risiko kredit. Credit risk. Pada 31 Desember 2023, Perusahaan memiliki piutang As at December 31, 2023, the Company has financing pembiayaan yang terdiri dari tagihan anjak piutang, receivables comprising of factoring receivables, sale piutang jual dan sewa-balik, piutang sewa pembiayaan and leaseback receivables, finance lease receivables, dan piutang pembiayaan konsumen masing-masing and consumer financing receivables amounting to sebesar Rp 75,0 miliar, Rp 93,3 miliar, Rp 529,4 miliar Rp 75.0 billion, Rp 93.3 billion, Rp 529.4 billion, and dan Rp 8.614,5 miliar. Cadangan KKE terhadap tagihan Rp 8,614.5 billion, respectively. Allowance for ECL anjak piutang, piutang jual dan sewa-balik, piutang against these factoring receivables, sale and leaseback sewa pembiayaan, dan piutang pembiayaan konsumen receivables, finance lease receivables, and consumer masing-masing sebesar Rp 30,9 miliar, Rp 60,2 miliar, financing receivables amounted to Rp 30.9 billion, Rp 0,9 milyar dan Rp 185,4 miliar. Perusahaan Rp 60.2 billion, Rp 0.9 billion, and Rp 185.4 billion, mengimplementasikan ketentuan PSAK 71 Instrumen respectively. The Company applies PSAK 71 Financial Keuangan untuk menghitung estimasi KKE atas piutang Instruments requirements to calculate the ECL for its pembiayaan. financing receivables. Kami berfokus pada area ini karena besarnya nilai We focused on this area due to the significance of the tercatat piutang pembiayaan setelah KKE yang carrying value of financing receivables after its ECL mewakili 91% dari total aset Perusahaan. Penentuan representing 91% of the total assets of the Company. KKE didasarkan pada beberapa kompleksitas dan The determination of ECL is based on a number of subjektivitas asumsi dan juga pertimbangan yang complex and subjective assumptions and judgements digunakan oleh Manajemen. Lebih jauh, kondisi used by Management. Further, the current economic ekonomi dan geopolitik saat ini turut meningkatkan and geopolitical condition have increased the tingginya ketidakpastian atas estimasi dan tingkat uncertainty of these estimates and degree of judgment pertimbangan yang dibutuhkan untuk digunakan dalam required to be exercised in estimating the ECL. In view mengestimasi KKE. Dengan melihat faktor-faktor ini, of these factors, we identified this as a key audit kami mengidentifikasi hal ini sebagai hal audit utama. matter.
Page 304
Imelda & Rekan
Perusahaan menentukan dan menghitung KKE dengan The Company determines and calculates ECL using 2
menggunakan 2 metode; yaitu (a) metode kolektif; dan methods; (a) collective method; and (b) individual
(b) metode individual, atas piutang pembiayaan yang method, for financing receivables that meet certain
memenuhi kondisi yang disebutkan dalam kebijakan conditions as mentioned in the Company’s policy.
Perusahaan.
KKE kolektif atas piutang pembiayaan Collective ECL on financing receivables
KKE kolektif atas piutang pembiayaan dihitung dengan Collective ECL on financing receivables is calculated by
mempertimbangkan probability of default (“PD”), loss considering the probability of default (“PD”), loss given
given default (“LGD”), exposure at default (“EAD”) dan default (“LGD”), exposure at default (“EAD”) and
tingkat diskonto. Perusahaan menggunakan model discount rates. The Company utilizes modelling which
yang bergantung pada data internal dan eksternal. are reliant on internal and external data. The
Perhitungan KKE kolektif menggunakan pertimbangan measurement of collective ECL involves significant
dan asumsi yang signifikan; termasuk di dalamnya: management judgements and assumptions, including,
amongs others:
• Penilaian atas peningkatan risiko kredit secara • Assessment of significant increase in credit risk and
signifikan dan kredit default; default criteria;
• Ekspektasi atas faktor makro ekonomi masa depan • Expectations of forward-looking macroeconomic
dan skenario, termasuk penentuan bobot factors and scenarios, including in determining the
pertimbangannya; dan probability weightings; and
• Asumsi model yang digunakan. • The model assumptions used.
KKE individual atas piutang pembiayaan Individual ECL on financing receivables
KKE individual atas piutang pembiayaan dihitung Individual ECL on financing receivables is assesed by the
dengan estimasi arus kas yang akan diterima di masa estimation of future cash flows, combining scenarios,
depan, dengan mengombinasikan beberapa asumsi probability weightings assumptions and discount rates.
skenario, bobot pertimbangan dan tingkat diskonto. The measurement of individual ECL involves significant
Perhitungan KKE individual menggunakan management judgements and assumptions, including,
pertimbangan dan asumsi yang signifikan; termasuk di amongs others:
dalamnya:
• Perkiraan atas arus kas yang diterima; • Expected amount of cash flow;
• Penilaian aset yang dijaminkan; dan • Collateral valuations; and
• Estimasi atas skenario, waktu untuk menerima • Estimations of the scenarios, timing to collect the
pembayaran di masa depan dan bobot future cash flows and the weighting.
pertimbangannya.
Bagaimana audit kami merespon hal audit utama How our audit addressed the key audit matters
Kami telah melakukan prosedur berikut untuk We have performed the following procedures to
merespon hal audit utama: address this key audit matter:
KKE kolektif atas piutang pembiayaan Collective ECL on financing receivables
Kami memeroleh pemahamam mengenai kontrol yang We obtained an understanding of the controls relevant
berhubungan dengan audit kami dan menilai desain to our audit and assessed the design and
dan implementasi dari kontrol yang relevan atas KKE. implementation of such relevant controls over the ECL.
Hal ini termasuk: These include:
• Identifikasi peningkatan risiko kredit secara • Identification of significant increase in credit risk
signifikan (SICR), kriteria default atau penurunan (SICR), default criteria or credit impairment;
nilai kredit;
• Penilaian atas informasi masa depan yang • Assessment of the forward-looking information
digunakan dalam model KKE; used in the ECL models;
Page 305
Imelda & Rekan
• Penilaian atas keandalan dan akurasi dari elemen • Assessment of the reliability and accuracy of
data kritis yang digunakan dalam model KKE; critical data elements in the ECL models;s
• Penilaian dan persetujuan atas hasil perhitungan • Assessment and approval of the ECL results;
KKE;
• Penilaian terhadap kontrol umum dari Teknologi • Asessment on general information technology (IT)
Informasi (TI) atas sistem KKE, dengan melibatkan controls over the ECL system, by involving our IT
spesialis TI kami. specialist.
Kami melibatkan spesialis internal kami untuk We involved our internal specialist to assist us in
membantu kami dalam melakukan prosedur berikut ini performing the following procedures on a sampling
dengan dasar sampel: basis:
• Mengevaluasi kelayakan penilaian Perusahaan • Evaluated the appropriateness of the Company’s
atas kriteria peningkatan risiko kredit secara assessment of its SICR criteria;
signifikan;
• Menguji pendekatan Perusahaan dalam • Challenged the Company’s approach for the
pemilihan model skenario ekonomi untuk menilai selection of economic scenario to assess the
kewajaran atas skenario ekonomi dan bobot reasonableness of the economic scenarios and
pertimbangan yang diaplikasikan oleh corresponding weightages applied by the
Perusahaan; Company;
• Menilai kewajaran atas pertimbangan dan asumsi • Assessed the reasonableness of key judgments
utama yang dibuat oleh Manajemen pada model and assumptions made by management in the
dan parameter dalam probabilities of default (PD) probabilities of default (PD) and loss given default
dan loss given default (LGD); (LGD) models and parameters;
• Validasi secara independen atas KKE model dan • Independently validate the ECL models and
penilaian hasil validasi model oleh Manajemen. assessment of model validation results by
management.
Kami melakukan pengujian substantif dengan dasar We performed substantive testing on a sampling basis:
sampel:
• Mengevaluasi input dan asumsi relevan yang • Evaluated relevant inputs and assumptions used
digunakan oleh Perusahaan dalam model KKE; by the Company in the ECL models;
• Menghitung ulang KKE secara independent. • Independently recalculated the ECL.
Kami telah menilai ketepatan atas pengungkapan We have assessed appropriateness of the related
terkait yang dibuat di dalam laporan keuangan. disclosures made in the financial statements.
KKE individual atas piutang pembiayaan Individual ECL on financing receivables
Kami memperoleh pemahaman tentang kontrol yang We obtained an understanding of the controls relevant
relevan terhadap audit kami dan menilai desain dan to our audit and assessed the design and
implemetasi kontrol yang relevan atas KKE piutang implementation of the controls of such relevant
pembiayaan, yang mencakup penilaian dan controls over the ECL on financing receivables, which
pemantauan agunan, pemantauan dan peninjauan include collateral valuation and monitoring, credit
piutang pembiayaan, serta peninjauan dan persetujuan monitoring and reviews, and review and approval of
dari KKE yang dinilai secara individual. the individually assessed ECL.
Untuk sampel kami atas piutang pembiayaan yang For our selected samples of financing receivables that
dinilai secara individual, kami melakukan prosedur are individually assessed, we performed the following
berikut: procedures:
• Menguji asumsi utama Manajemen yang • Challenged management’s key assumptions applied
diaplikasikan dalam ekspektasi arus kas masa depan on the expected future cash flows of the debtor,
termasuk jumlah, waktu, dan probabilitas including amounts, timing, and probability-
tertimbang yang digunakan; weighted outcome used;
• Melakukan perhitungan ulang KKE individual. • Recalculated the individual ECL.
Kami telah menilai ketepatan atas pengungkapan We have assessed appropriateness of the related
terkait yang dibuat di dalam laporan keuangan. disclosures made in the financial statements.
Page 306
Imelda & Rekan Informasi Lain Other Information Manajemen bertanggung jawab atas informasi lain. Management is responsible for the other information. Informasi lain terdiri dari informasi yang tercantum The other information comprises the information dalam laporan tahunan, tetapi tidak mencantumkan included in the annual report, but does not include the laporan keuangan dan laporan auditor kami. Laporan financial statements and our auditor’s report thereon. tahunan diharapkan akan tersedia bagi kami setelah The annual report is expected to be made available to tanggal laporan auditor ini. us after the date of this auditor’s report. Opini kami atas laporan keuangan tidak mencakup Our opinion on the financial statements does not cover informasi lain, dan oleh karena itu, kami tidak the other information and we do not express any form menyatakan bentuk keyakinan apapun atas informasi of assurance conclusion thereon. lain tersebut. Sehubungan dengan audit kami atas laporan keuangan, In connection with our audit of the financial tanggung jawab kami adalah untuk membaca informasi statements, our responsibility is to read the other lain yang teridentifikasi di atas, jika tersedia dan, dalam information identified above, when it becomes melaksanakannya, mempertimbangkan apakah available and, in doing so, consider whether the other informasi lain mengandung ketidakkonsistensian information is materially inconsistent with the financial material dengan laporan keuangan atau pemahaman statements or our knowledge obtained in the audit, or yang kami peroleh selama audit, atau mengandung otherwise appears to be materially misstated. kesalahan penyajian material. Ketika kami membaca laporan tahunan, jika kami When we read the annual report, if we conclude that menyimpulkan bahwa terdapat suatu kesalahan there is a material misstatement therein, we are penyajian material di dalamnya, kami diharuskan untuk required to communicate the matter to those charged mengomunikasikan hal tersebut kepada pihak yang with governance and take appropriate actions in bertanggung jawab atas tata kelola dan mengambil accordance with Standards on Auditing established by tindakan yang tepat sesuai dengan Standar Audit yang the Indonesian Institute of Certified Public ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Accountants. Tanggung Jawab Manajemen dan Pihak yang Responsibilities of Management and Those Charged Bertanggung Jawab atas Tata Kelola terhadap Laporan with Governance for the Financial Statements Keuangan Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan Management is responsible for the preparation and fair penyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai presentation of the financial statements in accordance dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan with Indonesian Financial Accounting Standards, and atas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh for such internal control as management determines is manajemen untuk memungkinkan penyusunan necessary to enable the preparation of financial laporan keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian statements that are free from material misstatement, material, baik yang disebabkan oleh kecurangan whether due to fraud or error. maupun kesalahan. Dalam penyusunan laporan keuangan, manajemen In preparing the financial statements, management is bertanggung jawab untuk menilai kemampuan responsible for assessing the Company’s ability to Perusahaan dalam mempertahankan kelangsungan continue as a going concern, disclosing, as applicable, usahanya, mengungkapkan, sesuai dengan kondisinya, matters related to going concern and using the going hal-hal yang berkaitan dengan kelangsungan usaha, concern basis of accounting unless management either dan menggunakan basis akuntansi kelangsungan intends to liquidate the Company or to cease usaha, kecuali manajemen memiliki intensi untuk operations, or has no realistic alternative but to do so. melikuidasi Perusahaan atau menghentikan operasi, atau tidak memiliki alternatif yang realistis selain melaksanakannya.
Page 307
Imelda & Rekan
Pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola Those charged with governance are responsible for
bertanggung jawab untuk mengawasi proses pelaporan overseeing the Company’s financial reporting process.
keuangan Perusahaan.
Tanggung Jawab Auditor terhadap Audit atas Laporan Auditor’s Responsibilities for the Audit of the Financial
Keuangan Statements
Tujuan kami adalah untuk memperoleh keyakinan Our objectives are to obtain reasonable assurance
memadai tentang apakah laporan keuangan secara about whether the financial statements as a whole are
keseluruhan bebas dari kesalahan penyajian material, free from material misstatement, whether due to fraud
baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun or error, and to issue an auditor’s report that includes
kesalahan, dan untuk menerbitkan laporan auditor our opinion. Reasonable assurance is a high level of
yang mencakup opini kami. Keyakinan memadai assurance, but is not a guarantee that an audit
merupakan suatu tingkat keyakinan tinggi, namun conducted in accordance with Standards on Auditing
bukan merupakan suatu jaminan bahwa audit yang will always detect a material misstatement when it
dilaksanakan berdasarkan Standar Audit akan selalu exists. Misstatements can arise from fraud or error and
mendeteksi kesalahan penyajian material ketika hal are considered material if, individually or in the
tersebut ada. Kesalahan penyajian dapat disebabkan aggregate, they could reasonably be expected to
oleh kecurangan maupun kesalahan dan dianggap influence the economic decisions of users taken on the
material jika, baik secara individual maupun secara basis of these financial statements.
agregat, dapat diekspektasikan secara wajar akan
memengaruhi keputusan ekonomi yang diambil oleh
pengguna berdasarkan laporan keuangan tersebut.
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan Standar As part of an audit in accordance with Standards on
Audit, kami menerapkan pertimbangan profesional dan Auditing, we exercise professional judgment and
mempertahankan skeptisisme profesional selama maintain professional skepticism throughout the audit.
audit. Kami juga: We also:
• Mengidentifikasi dan menilai risiko kesalahan • Identify and assess the risks of material
penyajian material dalam laporan keuangan, baik misstatement of the financial statements,
yang disebabkan oleh kecurangan maupun whether due to fraud or error, design and perform
kesalahan, mendesain dan melaksanakan audit procedures responsive to those risks, and
prosedur audit yang responsif terhadap risiko obtain audit evidence that is sufficient and
tersebut, serta memperoleh bukti audit yang appropriate to provide a basis for our opinion. The
cukup dan tepat untuk menyediakan basis bagi risk of not detecting a material misstatement
opini kami. Risiko tidak terdeteksinya kesalahan resulting from fraud is higher than for one
penyajian material yang disebabkan oleh resulting from error, as fraud may involve
kecurangan lebih tinggi dari yang disebabkan oleh collusion, forgery, intentional omissions,
kesalahan, karena kecurangan dapat melibatkan misrepresentations, or the override of internal
kolusi, pemalsuan, penghilangan secara sengaja, control.
pernyataan salah, atau pengabaian pengendalian
internal.
• Memperoleh suatu pemahaman tentang • Obtain an understanding of internal control relevant
pengendalian internal yang relevan dengan audit to the audit in order to design audit procedures that
untuk mendesain prosedur audit yang tepat sesuai are appropriate in the circumstances, but not for
kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan menyatakan the purpose of expressing an opinion on the
opini atas keefektivitasan pengendalian internal effectiveness of the Company’s internal control.
Perusahaan.
Page 308
Imelda & Rekan
• Mengevaluasi ketepatan kebijakan akuntansi yang • Evaluate the appropriateness of accounting policies
digunakan serta kewajaran estimasi akuntansi dan used and the reasonableness of accounting
pengungkapan terkait yang dibuat oleh estimates and related disclosures made by
manajemen. management.
• Menyimpulkan ketepatan penggunaan basis • Conclude on the appropriateness of management's
akuntansi kelangsungan usaha oleh manajemen use of the going concern basis of accounting and,
dan, berdasarkan bukti audit yang diperoleh, based on the audit evidence obtained, whether a
apakah terdapat suatu ketidakpastian material material uncertainty exists related to events or
yang terkait dengan peristiwa atau kondisi yang conditions that may cast significant doubt on the
dapat menyebabkan keraguan signifikan atas Company's ability to continue as a going concern. If
kemampuan Perusahaan untuk mempertahankan we conclude that a material uncertainty exists, we
kelangsungan usahanya. Ketika kami are required to draw attention in our auditor's
menyimpulkan bahwa terdapat suatu report to the related disclosures in the financial
ketidakpastian material, kami diharuskan untuk statements or, if such disclosures are inadequate, to
menarik perhatian dalam laporan auditor kami ke modify our opinion. Our conclusions are based on
pengungkapan terkait dalam laporan keuangan the audit evidence obtained up to the date of our
atau, jika pengungkapan tersebut tidak memadai, auditor's report. However, future events or
harus menentukan apakah perlu untuk conditions may cause the Company to cease to
memodifikasi opini kami. Kesimpulan kami continue as a going concern.
didasarkan pada bukti audit yang diperoleh hingga
tanggal laporan auditor kami. Namun, peristiwa
atau kondisi masa depan dapat menyebabkan
Perusahaan tidak dapat mempertahankan
kelangsungan usaha.
• Mengevaluasi penyajian, struktur, dan isi laporan • Evaluate the overall presentation, structure and
keuangan secara keseluruhan, termasuk content of the financial statements, including the
pengungkapannya, dan apakah laporan keuangan disclosures, and whether the financial statements
mencerminkan transaksi dan peristiwa yang represent the underlying transactions and events in
mendasarinya dengan suatu cara yang mencapai a manner that achieves fair presentation.
penyajian wajar.
Kami mengomunikasikan kepada pihak yang We communicate with those charged with governance
bertanggung jawab atas tata kelola mengenai, antara regarding, among other matters, the planned scope
lain, ruang lingkup dan saat yang direncanakan atas and timing of the audit and significant audit findings,
audit, serta temuan audit signifikan, termasuk setiap including any significant deficiencies in internal control
defisiensi signifikan dalam pengendalian internal yang that we identify during our audit.
teridentifikasi oleh kami selama audit.
Kami juga memberikan suatu pernyataan kepada pihak We also provide those charged with governance with a
yang bertanggung jawab atas tata kelola bahwa kami statement that we have complied with relevant ethical
telah mematuhi ketentuan etika yang relevan requirements regarding independence, and to
mengenai independensi, dan mengomunikasikan communicate with them all relationships and other
seluruh hubungan, serta hal-hal lain yang dianggap matters that may reasonably be thought to bear on our
secara wajar berpengaruh terhadap independensi independence, and where applicable, related
kami, dan jika relevan, pengamanan terkait. safeguards.
Page 309
Imelda & Rekan
Dari hal-hal yang dikomunikasikan kepada pihak yang From the matters communicated with those charged
bertanggung jawab atas tata kelola, kami menentukan with governance, we determine those matters that
hal-hal tersebut yang paling signifikan dalam audit atas were of most significance in the audit of the financial
laporan keuangan periode kini dan oleh karenanya statements of the current period and are therefore the
menjadi hal audit utama. Kami menguraikan hal audit key audit matters. We describe these matters in our
utama dalam laporan auditor kami, kecuali peraturan auditor’s report unless law or regulation precludes
perundang-undangan melarang pengungkapan publik public disclosure about the matter or when, in
tentang hal tersebut atau ketika, dalam kondisi yang extremely rare circumstances, we determine that a
sangat jarang terjadi, kami menentukan bahwa suatu matter should not be communicated in our report
hal tidak boleh dikomunikasikan dalam laporan kami because the adverse consequences of doing so would
karena konsekuensi merugikan dari reasonably be expected to outweigh the public interest
mengomunikasikan hal tersebut akan diekspektasikan benefits of such communication.
secara wajar melebihi manfaat kepentingan publik atas
komunikasi tersebut.
IMELDA & REKAN
Bayu M Dayat
Izin Akuntan Publik/Public Accountant License No. AP. 1626
23 Februari 2024/February 23, 2024
Page 310
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DECEMBER 31, 2023
Catatan/
2023 Notes 2022
Rp'000 Rp'000
ASET ASSETS
Kas dan bank 5 Cash on hand and in Bank
Pihak berelasi 14.495.441 40 17.187.434 Related party
Pihak ketiga 18.225.906 14.138.616 Third parties
Jumlah 32.721.347 31.326.050 Total
Tagihan anjak piutang 6 Factoring receivables
Pihak ketiga 75.000.000 100.000.000 Third parties
Cadangan kerugian kredit (30.950.667) (49.580.445) Allowance for credit losses
Tagihan anjak piutang - bersih 44.049.333 50.419.555 Factoring receivables - net
Piutang jual dan sewa-balik 7 Sale and leaseback receivables
Pihak ketiga 93.333.635 78.778.271 Third parties
Cadangan kerugian kredit (60.186.153) (23.590.976) Allowance for credit losses
Piutang jual dan sewa-balik - net 33.147.482 55.187.295 Sale and leaseback receivables - net
Piutang sewa pembiayaan 8 Finance lease receivables
Pihak ketiga 529.432.659 281.867.443 Third parties
Cadangan kerugian kredit (952.524) (9.727.365) Allowance for credit losses
Piutang sewa pembiayaan - bersih 528.480.135 272.140.078 Finance lease receivables - net
Piutang pembiayaan konsumen 9 Consumer financing receivables
Pihak ketiga 8.614.493.355 6.914.427.215 Third parties
Cadangan kerugian kredit (185.487.613) (118.976.864) Allowance for credit losses
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 8.429.005.742 6.795.450.351 Consumer financing receivables - net
Piutang lainnya 10 Other receivables
Pihak berelasi 685.870 40 11.551.205 Related party
Pihak ketiga 394.873.922 366.880.065 Third parties
Cadangan kerugian kredit (65.130.360) (56.849.460) Allowance for credit losses
Jumlah 330.429.432 321.581.810 Total
Beban dibayar dimuka 5.138.648 11 3.700.381 Prepaid expenses
Properti investasi 13.224.000 12,40 13.224.000 Investment properties
Aset hak-guna - bersih 31.072.087 13,40 38.845.261 Right-of-use assets - net
Aset sewa operasi - bersih 8.785.610 14,40 12.081.439 Operating lease assets - net
Aset tetap - bersih 167.463.058 15 166.681.355 Premises and equipment - net
Aset takberwujud - bersih 13.637.317 16 15.688.522 Intangible assets - net
Aset pajak tangguhan - bersih 70.748.638 38 66.942.360 Deferred tax assets - net
Aset lainnya 203.351.319 17 205.987.359 Other assets
JUMLAH ASET 9.911.254.148 8.049.255.816 TOTAL ASSETS
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian See accompanying notes to financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-1-
Page 311
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 (Lanjutan) DECEMBER 31, 2023 (Continued)
Catatan/
2023 Notes 2022
Rp'000 Rp'000
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang bank 18 Bank loans
Pihak berelasi 1.204.347.646 40 761.843.035 Related party
Pihak ketiga 2.803.373.115 1.708.664.219 Third parties
Jumlah 4.007.720.761 2.470.507.254 Total
Utang kepada pihak ketiga 67.477.715 19 120.331.872 Accounts payable to third parties
Utang pajak 14.216.649 20,38 48.182.255 Taxes payable
Utang premi asuransi 25.578.179 21 26.981.810 Insurance premium payables
Beban masih harus dibayar 22 Accrued expenses
Pihak berelasi 3.140.180 40 1.549.439 Related party
Pihak ketiga 49.109.906 54.849.886 Third parties
Jumlah 52.250.086 56.399.325 Total
Utang lainnya 92.402.494 23 104.238.214 Other payables
Liabilitas sewa 24 Lease liabilities
Pihak berelasi - 40 116.536 Related party
Pihak ketiga 22.172.908 26.247.027 Third parties
Jumlah 22.172.908 26.363.563 Total
Pendapatan ditangguhkan 25 Deferred income
Pihak berelasi 750.000 40 1.350.000 Related party
Pihak ketiga 28.453.179 23.229.522 Third parties
Jumlah 29.203.179 24.579.522 Total
Liabilitas imbalan pasca kerja 73.473.719 26 60.589.217 Post-employment benefits obligation
JUMLAH LIABILITAS 4.384.495.690 2.938.173.032 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Rp 250 per saham Capital Stock - par value of Rp 250 per share
Modal dasar - 10.412.000.000 saham Authorized capital - 10,412,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor - Issued and paid-up capital -
3.984.520.457 saham 996.130.114 27 996.130.114 3,984,520,457 shares
Tambahan modal disetor 351.948.790 27 351.948.790 Additional paid - in capital
Penghasilan komprehensif lain 34.579.448 14,15,26 38.904.942 Other comprehensive income
Saldo laba Retained earnings
Ditentukan penggunaannya 2.300.000 28 2.150.000 Appropriated
Tidak ditentukan penggunaannya 4.141.800.106 3.721.948.938 Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 5.526.758.458 5.111.082.784 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 9.911.254.148 8.049.255.816 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian See accompanying notes to financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-2-
Page 312
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2023 FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2023
Catatan/
2023 Notes 2022
Rp'000 Rp'000
OPERASI YANG DILANJUTKAN CONTINUING OPERATIONS
PENDAPATAN INCOME
Anjak piutang - 29 355.208 Factoring
Jual dan sewa-balik 4.496.342 30 5.386.513 Sale and leaseback
Sewa pembiayaan 56.363.063 31 24.247.273 Finance lease
Pembiayaan konsumen 1.231.619.882 32 1.037.126.182 Consumer financing
Sewa operasi - properti investasi 600.000 40 600.000 Operating lease - investment properties
Sewa operasi - kendaraan 4.479.216 40 4.299.327 Operating lease - vehicles
Bunga 1.735.489 33 2.391.749 Interest
Keuntungan kurs mata uang asing - bersih - 438.808 Gain on foreign exchange rate - net
Keuntungan penjualan aset tetap 689.483 15 - Gain on sale of premises and equipment
Pendapatan lainnya 996.399.357 34 434.557.719 Other income
JUMLAH PENDAPATAN 2.296.382.832 1.509.402.779 TOTAL INCOME
BEBAN EXPENSES
Bunga dan beban pembiayaan lainnya 244.200.182 35,40 166.188.346 Interest and other financing expenses
Umum dan administrasi 209.436.186 36 199.625.425 General and administration
Tenaga kerja 349.932.827 37,40 331.875.400 Personnel
Imbalan pasca kerja 19.437.068 26 16.973.052 Employee benefits
Penyusutan aset sewa operasi 3.276.258 14 3.039.934 Depreciation of operating lease assets
Kerugian penurunan nilai: Impairment losses:
Aset keuangan 417.768.533 6,7,8,9,10 323.806.407 Financial assets
Agunan yang diambilalih 13.283.177 17 66.779.320 Foreclosed collateral
Kerugian penjualan aset tetap - 15 115.521 Loss on sale of premises and equipment
Beban lainnya 4.038.573 1.498.660 Other expenses
JUMLAH BEBAN 1.261.372.804 1.109.902.065 TOTAL EXPENSES
LABA SEBELUM PAJAK 1.035.010.028 399.500.714 INCOME BEFORE TAX
(BEBAN) MANFAAT PAJAK 38 TAX (EXPENSES) BENEFITS
Pajak kini (220.530.803) (56.664.067) Current tax
Pajak tangguhan 526.168 (32.114.455) Deferred tax
JUMLAH BEBAN PAJAK - BERSIH (220.004.635) (88.778.522) TOTAL TAX EXPENSES - NET
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 815.005.393 310.722.192 NET INCOME FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN: OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi Items that will not be reclassified subsequently
ke laba rugi: to profit or loss:
Pengukuran kembali atas program imbalan pasti (4.157.784) 26 (7.384.114) Remeasurement of defined benefits obligation
Income tax expense relating to items
Beban pajak terkait pos-pos yang that will not be reclassified subsequently
tidak akan direklasifikasi ke laba rugi 789.979 38 1.624.505 to profit or loss
Dampak penyesuaian tarif pajak 2.490.131 - Effect of the change in tax rates
Jumlah beban komprehensif lain tahun berjalan Total other comprehensive expense for the
setelah pajak (877.674) (5.759.609) current year net of tax
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
BERJALAN 814.127.719 304.962.583 FOR THE YEAR
LABA PER SAHAM 39 EARNINGS PER SHARE
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
Dasar/Dilusian 204,54 77,98 Basic/Diluted
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian See accompanying notes to financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-3-
Page 313
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2023 FOR THE YEAR THEN ENDED DECEMBER 31, 2023
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income Saldo laba/Retained earnings
Revaluasi aset tetap dan Keuntungan
Modal Tambahan aset sewa operasi/ (kerugian)
saham/ modal disetor/ Revaluation of aktuarial/ Ditentukan Tidak ditentukan
Paid-up Additional premises and equipment Actuarial penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah Ekuitas/
capital stock paid-in capital and operating lease assets gain (loss) Appropriated Unappropriated Total equity
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Saldo per 1 Januari 2022 996.130.114 351.948.790 54.291.604 (9.311.604) 2.000.000 3.411.061.297 4.806.120.201 Balance as of January 1, 2022
Cadangan umum - - - - 150.000 (150.000) - General reserve
Laba bersih tahun berjalan - - - - - 310.722.192 310.722.192 Profit for the year
Penghasilan komprehensif lain tahun berjalan Other comprehensive income for the year
Pengukuran kembali program Remeasurement of defined
Imbalan pasti - setelah pajak - - - (5.759.609) - - (5.759.609) benefits obligation - net of tax
Pemindahan surplus revaluasi Transfer of surplus revaluation to
aset tetap ke saldo laba akibat retained earning arising from
penjualan aset tetap yang telah sales of premises and equipment
direvaluasi - - (315.449) - - 315.449 - carried at revalued amount
Saldo per 31 Desember 2022 996.130.114 351.948.790 53.976.155 (15.071.213) 2.150.000 3.721.948.938 5.111.082.784 Balance as of December 31, 2022
Deviden Tunai - - - - - (398.452.045) (398.452.045) Cash dividends
Cadangan umum - - - - 150.000 (150.000) - General reserve
Laba bersih tahun berjalan - - - - - 815.005.393 815.005.393 Profit for the year
Penghasilan komprehensif lain tahun berjalan Other comprehensive income for the year
Pengukuran kembali program Remeasurement of defined
Imbalan pasti - setelah pajak - - - (3.367.805) - - (3.367.805) benefits obligation - net of tax
Pemindahan surplus revaluasi Transfer of surplus revaluation to
aset tetap ke saldo laba akibat retained earning arising from
penjualan aset tetap yang telah sales of premises and equipment
direvaluasi - - (3.447.820) - - 3.447.820 - carried at revalued amount
Dampak penyesuaian tarif pajak - - 2.365.398 124.733 - - 2.490.131 Effect of the change in tax rates
Saldo per 31 Desember 2023 996.130.114 351.948.790 52.893.733 (18.314.285) 2.300.000 4.141.800.106 5.526.758.458 Balance as of December 31, 2023
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian See accompanying notes to financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-4-
Page 314
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2023 FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2023
2023 2022
Rp'000 Rp'000
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan kas dari: Cash receipts from:
Anjak piutang - 355.208 Factoring
Jual dan sewa-balik 31.929.169 68.766.771 Sales and leaseback
Sewa pembiayaan 365.042.311 299.318.179 Finance leases
Pembiayaan konsumen 6.884.822.425 6.432.661.247 Consumer financing
Sewa operasi 4.882.345 4.676.752 Operating lease
Pendapatan administrasi, Income from administration, penalty,
denda keterlambatan, pelunasan dipercepat early termination fees and
dan aktivitas operasi lainnya 976.006.524 486.241.697 other operating activities
Pendapatan bunga 1.735.489 2.391.749 Interest income
Uang jaminan 278.298 2.750 Security deposit
Penerusan pinjaman dan pembiayaan bersama 31.738.530 315.868.673 Channeling and joint financing
Pengeluaran kas untuk: Cash disbursement for:
Sewa pembiayaan dan pembiayaan konsumen (8.293.842.020) (7.405.695.356) Finance lease and consumer financing
Aktivitas operasi lainnya (411.241.097) (371.058.623) Other operating activities
Beban bunga (234.800.426) (156.014.947) Interest expenses
Beban umum dan administrasi (186.299.972) (149.143.303) General and administration expenses
Pajak penghasilan (236.580.280) (50.653.235) Income taxes
Uang jaminan (313.134) (265.130) Security deposit
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Operasi (1.066.641.838) (522.547.568) Net cash Used in Operating Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Hasil penjualan aset tetap 4.304.381 3.678.441 Proceeds from sale of premises and equipment
Pembelian aset tetap (29.958.526) (28.137.343) Acquisition of premises and equipment
Pembelian aset takberwujud (4.313.327) (6.147.636) Acquisition of intangible assets
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi (29.967.472) (30.606.538) Net Cash Used in Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan pinjaman bank 5.614.587.379 3.087.223.694 Proceeds from bank borrowings
Pembayaran pinjaman bank (4.080.189.129) (2.612.885.751) Payments of bank borrowings
Pembayaran deviden (398.452.045) - Payments of dividend
Pembayaran pokok liabilitas sewa (37.941.598) (16.637.889) Payments of principal on lease liabilities
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan 1.098.004.607 457.700.054 Net Cash Provided by Financing Activities
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH NET INCREASE (DECREASE) IN CASH ON HAND
KAS DAN BANK 1.395.297 (95.454.051) AND CASH IN BANKS
CASH ON HAND AND CASH IN BANKS
KAS DAN BANK AWAL TAHUN 31.326.050 126.780.101 AT BEGINNING OF YEAR
CASH ON HAND AND CASH IN BANKS
KAS DAN BANK AKHIR TAHUN 32.721.347 31.326.050 AT END OF YEAR
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian See accompanying notes to financial statements
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-5-
Page 315
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan Informasi Umum a. Establishment and General Information
PT Clipan Finance Indonesia Tbk PT Clipan Finance Indonesia Tbk
(“Perusahaan”) didirikan berdasarkan akta ("Company") was established based on Deed
No. 47 tanggal 15 Januari 1982, yang diubah No. 47, dated January 15, 1982, then
dengan akta No. 363 tanggal 29 Juni 1982, amended by Deed No. 363, dated June 29,
keduanya dibuat oleh Ny. Kartini Muljadi, 1982, both were prepared by Ny. Kartini
S.H., notaris di Jakarta. Akta tersebut telah Muljadi, S.H., notary in Jakarta. The deed
mendapat pengesahan dari Menteri has been approved by the Minister of Justice
Kehakiman Republik Indonesia dengan of the Republic of Indonesia in Decision
Surat Keputusan No. C2-396.HT.01.01.Th.82 Letter No. C2-396.HT.01.01.Th.82 dated
tanggal 2 Agustus 1982 dan telah didaftarkan August 2, 1982, and was registered in State
pada Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Court of Jakarta under No. 2771 and 2772
berturut-turut No. 2771 dan 2772 tanggal dated August 10, 1982, and was published in
10 Agustus 1982, serta diumumkan dalam State Gazette of the Republic of Indonesia
Lembaran Berita Negara Republik Indonesia No. 79 dated October 1, 1982, Supplement
No. 79 tanggal 1 Oktober 1982, Tambahan No. 1189.
No. 1189.
Anggaran dasar Perusahaan telah The Company’s Articles of Association has
mengalami beberapa kali perubahan, been amended several times, the
sebagaimana terakhir berdasarkan Akta latest amendment under Deed of
Pernyataan Keputusan Rapat Umum Extraordinary General Meeting of
Pemegang Saham No. 43, tanggal 22 Juni Shareholders No. 43, dated 22 June 2023,
2023, yang dibuat di hadapan Kumala stated under Notary Kumala Tjahjani
Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., Notaris Widodo, S.H., M.H., M.Kn., in Central
di Jakarta Pusat. Perubahan tersebut telah Jakarta. These changes already appoved by
mendapatkan pengesahan dari Menteri Minister of Law and Human Right from
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Republic of Indonesia no. AHU
Indonesia dalam Surat Keputusan No. AHU 0043416.AH.01.02. Tahun 2023 dated
0043416.AH.01.02. Tahun 2023 tanggal July 27, 2023 and Receipt of Notification
27 Juli 2023 dan Penerimaan Pemberitahuan Changes to the Articles of Association
Perubahan Anggaran Dasar No. AHU- No. AHU-AH01.03-0097756 dated July 21,
AH01.03-0097756 tanggal 21 Juli 2023. 2023.
Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar In accordance with article 3 of the Company's
Perusahaan, ruang lingkup kegiatan utama articles of association, the Company's main
Perusahaan meliputi usaha pembiayaan activities cover investment financing, working
investasi, pembiayaan modal kerja, capital financing, multifunction financing,
pembiayaan multiguna, sewa operasi dan operating lease and other financing business
kegiatan usaha pembiayaan lain activities on approval from Otoritas Jasa
berdasarkan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan.
Keuangan.
Perusahaan memperoleh izin usaha lembaga The Company obtained its license to operate
pembiayaan dari Menteri Keuangan Republik as a financing institution from the Minister of
Indonesia dengan Surat Keputusan Finance of the Republic of Indonesia in
No.1402/KMK.013/1990 tanggal 3 November Decision Letter No. 1402/KMK.013/1990
1990. Perusahaan berkedudukan di Jakarta dated November 3, 1990. The Company is
dengan 83 kantor cabang dan 40 kantor located in Jakarta with 83 branch offices and
pemasaran. Kantor pusat Perusahaan 40 marketing offices. Its head office is
beralamat di Wisma Slipi lantai 6, Jl. Letjen located in Wisma Slipi 6th floor, Jl. Letjen
S. Parman Kav 12 Jakarta 11480. S. Parman Kav 12 Jakarta 11480.
Perusahaan tergabung dalam Grup usaha The Company is part of Panin Group whose
Panin dengan entitas induk akhir adalah ultimate parent is PT Panin Investment. The
PT Panin Investment. Rata-rata jumlah Company had average number of 2,681
karyawan Perusahaan pada tahun 2023 employees in 2023 (2022: 2,494 employees).
sebanyak 2.681 karyawan (2022: 2.494
karyawan).
-6-
Page 316
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Susunan Dewan Komisaris, Direksi dan As of December 31, 2023 and 2022, the
Komite Audit Perusahaan pada tanggal Company’s Board of Commissioners and
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai Directors and Audit Committee consist of the
berikut: following:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Dewan Komisaris Board
of Commissioners
Komisaris Utama Bhindawati Gunawan *) Roosniati Salihin President Commissioner
Komisaris Dedi Setiawan *) Mu’min Ali Gunawan Commissioner
Komisaris Independen Lukman Abdullah Lukman Abdullah Independent
Commissioner
Dewan Direksi Board of Directors
Direktur Utama Harjanto Tjitohardjojo Harjanto Tjitohardjojo President Director
Direktur Jahja Anwar Jahja Anwar Directors
Engelbert Rorong JR Engelbert Rorong JR
Yimmy Weddianto Yimmy Weddianto
Komite Audit Audit Committee
Ketua Lukman Abdullah Lukman Abdullah Chairman
Anggota Sahat Maruli Purba Sahat Maruli Purba Members
Priskila Gabrielia Ciahaya Priskila Gabrielia Ciahaya
Sekretaris Perusahaan Jahja Anwar Jahja Anwar Corporate Secretary
Audit Internal Irsan Saulus Irsan Saulus Internal Audit
*) Efektif setelah mendapatkan persetujuan OJK. *) Effective after approved by OJK. Based on Deed of
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Luar Extraordinary Meeting No. 29, dated December 21,
Biasa No. 29 tanggal 21 Desember 2023 yang dibuat 2023 stated under Notary Kumala Tjahjani Widodo,
di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., S.H., M.H., M.Kn., in Jakarta.
M.Kn., Notaris di Jakarta.
Ruang lingkup wewenang Direktur Utama The scope of President Director’s authority
mencakup bidang pemasaran selain includes marketing except new vehicle
pembiayaan mobil baru, pengembangan financing, business development, human
bisnis, sumber daya manusia dan general resources, general affair and internal audit.
affair serta audit intern. Ruang lingkup The scope of Director authority includes
wewenang Direktur mencakup bidang operation and administration, loan analysis,
operasional dan administrasi, analisis kredit, standard operational procedure, accounting,
standar prosedur operasional, akuntansi, financing and budgeting, information
keuangan dan anggaran, teknologi informasi, technology, investor relationship and risk
hubungan dengan investor serta manajemen management and corporate secretary.
risiko dan sekretaris Perusahaan. Ruang While, the scope of other Director’s authority
lingkup wewenang Direktur lainnya includes collections, legal, litigation,
mencakup bidang penagihan, hukum, litigasi, compliance, compliance know your
kepatuhan, prinsip pengenalan konsumen customer and marketing specifically focused
dan bidang pemasaran khususnya untuk on new vehicle financing.
pembiayaan mobil baru.
Pembentukan Komite Audit Perusahaan The establishment of the Company's Audit
telah sesuai dengan POJK Committee is in accordance with POJK
No. 30/POJK.05/2014 tentang Tata Kelola No. 30/POJK.05/2014 regarding Good
Perusahaan yang baik bagi Perusahaan Corporate Governance for Financing
Pembiayaan. Berdasarkan Surat Keputusan Company. Based on Decision Letter
No. 840/CFI/DIR/XII/2018 tanggal No. 840/CFI/DIR/XII/2018 dated
4 Desember 2018, Perusahaan menetapkan December 4, 2018, the Company
Perubahan Susunan Anggota Komite Audit. establishes Changes in the Structure of
Members of Audit Committee.
-7-
Page 317
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Gaji dan kesejahteraan Dewan Komisaris Salaries and other allowances of the
Perusahaan sebesar Rp 2.137.824 ribu untuk Company’s Board of Commisioners
tahun 2023 (2022: Rp 1.237.386 ribu). Gaji amounted to Rp 2,137,824 thousand
dan kesejahteraan Dewan Direksi for the year 2023 (2022: Rp 1,237,386
Perusahaan sebesar Rp 11.337.275 ribu thousand). Salaries and other allowances of
untuk tahun 2023 (2022: Rp 12.558.712 ribu). the Company’s Board of Directors amounted
to Rp 11,337,275 thousand for the year 2023
(2022: Rp 12,558,712 thousand).
b. Penawaran Umum Perusahaan b. The Company's Public Offering
Penawaran Umum Saham Public Offering of Shares
Pada tanggal 26 Juni 1989, Perusahaan On June 26, 1989, the Company obtained
memperoleh izin dari Menteri Keuangan the license from Minister of Finance of the
Republik Indonesia dengan surat Republic of Indonesia through letter
No. SI-037/SHM/MK.10/1989 untuk No. SI-037/SHM/MK.10/1989 for the
melakukan penawaran umum atas 1.500 ribu Company’s public offering of 1,500
saham Perusahaan kepada masyarakat. thousand shares.
Penawaran Umum Perdana dan The Initial Public Offering and Limited
Terbatas yang telah dilakukan oleh Public Offerings conducted by the Company
Perusahaan adalah sebagai berikut: are as follows:
Nilai Harga
Jumlah nominal penawaran Nomor dan tanggal surat
Saham/ per saham/ per saham/ efektif dari Bapepam/
Number Par value Offering price Number and date of Bapepam's
Keterangan/Description of Shares per share per share notice of effectivity
Rp Rp
Penawaran Umum Perdana/ S1-037/SHM/MK.10/1989 26 Juni 1989/
Initial Public Offering 1.500.000 1.000 8.850 S1-037/SHM/MK.10/1989 June 26, 1989
Penawaran Umum Terbatas I/ S-2427/PM/1997 17 Oktober 1997/
Limited Public Offering I 29.600.034 1.000 1.000 S-2427/PM/1997 October 17, 1997
Penawaran Umum Terbatas II/ S-2009/PM/1999 20 Oktober 1999/
Limited Public Offering II 217.211.696 500 500 S-2009/PM/1999 October 20, 1999
Penawaran Umum Terbatas III/ S-1136/PM/2000 23 Mei 2000/
Limited Public Offering III 336.119.485 500 500 S-1136/PM/2000 May 23, 2000
Penawaran Umum Terbatas IV/ S-3216/BL/2007 29 Juni 2007/
Limited Public Offering IV 1.561.085.388 250 350 S-3216/BL/2007 June 29, 2007
Penawaran Umum Terbatas V/ S-10363/BL/2011 23 September 2011
Limited Public Offering V 1.171.488.567 250 400 S-10363/BL/2011 September 23, 2011
Pada tanggal 5 Agustus 1993 dan 24 Juli On August 5, 1993 and July 24, 1995, the
1995, Perusahaan melakukan pembagian Company distributed bonus shares totalling
saham bonus masing-masing sebanyak 2,466,564 shares and 4,933,453 shares,
2.466.564 saham dan 4.933.453 saham respectively, with par value of Rp 1,000 per
dengan nilai nominal Rp 1.000 per saham share, which are originated from additional
yang berasal dari agio hasil penawaran paid-in capital generated from the initial
umum perdana. Saham-saham tersebut public offering. All of those shares have been
dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta dan listed on the Jakarta and Surabaya Stock
Surabaya. Exchange.
Pada tanggal 9 Desember 1998, Perusahaan On December 9, 1998, the Company
melakukan pembagian saham bonus distributed bonus shares totalling 8,705,734
sebanyak 8.705.734 saham dengan nilai shares, respectively, with par value of
nominal Rp 500 per saham yang berasal dari Rp 500 per share, which are originated from
agio hasil penawaran umum saham. Saham- additional paid-in capital generated from the
saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek initial public offering. All of those shares have
Jakarta pada tanggal 10 Desember 1998. been listed on the Jakarta Stock Exchange
since December 10, 1998.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and 2022, all of the
2022, seluruh saham Perusahaan tercatat di Company’s share were listed on the
Bursa Efek Indonesia masing-masing Indonesia Stock Exchange totalling
sebanyak 3.984.520.457 lembar. 3,984,520,457 shares.
-8-
Page 318
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2. PENERAPAN STANDAR AKUNTANSI 2. ADOPTION OF NEW AND REVISED
KEUANGAN BARU DAN REVISI (PSAK) DAN STATEMENTS OF FINANCIAL ACCOUNTING
INTERPRETASI STÁNDAR AKUNTANSI STANDARDS (“PSAK”) AND
KEUANGAN (ISAK) INTERPRETATIONS OF PSAK (“ISAK”)
a. Amendemen/Penyesuaian Standar yang a. Amendments/Improvements Standards
Berlaku Efektif pada Tahun Berjalan Effective in the Current Year
Dalam tahun berjalan, Perusahaan telah In the current year, the Company has applied
menerapkan sejumlah amendemen/ a number of amendments/ improvements to
penyesuaian PSAK yang relevan dengan PSAK that are relevant to its operations and
operasinya dan efektif untuk periode effective for accounting period beginning on
akuntansi yang dimulai pada atau setelah or after January 1, 2023. The adoption of
1 Januari 2023. Penerapan atas PSAK these new/revised PSAKs does not result in
baru/revisi tidak mengakibatkan perubahan changes to the Company’s accounting
atas kebijakan akuntansi Perusahaan dan policies and has no material effect on the
tidak memiliki dampak material terhadap amounts reported in these Company’s
jumlah yang dilaporkan dalam laporan financial statements.
keuangan Perusahaan.
PSAK 1 (amendemen) Penyajian Laporan PSAK 1 (amendment) Presentation of
Keuangan: Pengungkapan Kebijakan Financial Statements: Disclosure of
Akuntansi Accounting Policies
Perusahaan telah menerapkan amandemen The Company has adopted the amendments
PSAK 1 untuk pertama kalinya pada tahun to PSAK 1 for the first time in the current year.
berjalan. Amandemen ini mengubah The amendments change the requirements in
persyaratan PSAK 1 terkait pengungkapan PSAK 1 with regard to disclosure of
kebijakan akuntansi. Amandemen tersebut accounting policies. The amendments replace
menggantikan seluruh istilah 'kebijakan all instances of the term ‘significant
akuntansi signifikan' dengan 'informasi accounting policies’ with ‘material accounting
kebijakan akuntansi material'. Informasi policy information’. Accounting policy
kebijakan akuntansi bersifat material jika, information is material if, when considered
ketika dipertimbangkan bersama dengan together with other information included in an
informasi lain yang termasuk dalam laporan entity’s financial statements, it can reasonably
keuangan suatu entitas, informasi tersebut be expected to influence decisions that the
secara wajar diharapkan dapat primary users of general-purpose financial
mempengaruhi keputusan yang diambil oleh statements make on the basis of those
pengguna utama laporan keuangan financial statements.
bertujuan umum berdasarkan laporan
keuangan tersebut.
Paragraf pendukung dalam PSAK 1 juga The supporting paragraphs in PSAK 1 are
diubah untuk memperjelas bahwa informasi also amended to clarify that accounting policy
kebijakan akuntansi yang berkaitan dengan information that relates to transactions, other
transaksi, peristiwa atau kondisi lain adalah events or conditions that is immaterial, need
tidak material, tidak perlu diungkapkan. not to be disclosed. Accounting policy
Informasi kebijakan akuntansi mungkin information may be material because of the
material karena sifat transaksi terkait, nature of the related transactions, other
peristiwa atau kondisi lain, meskipun events or conditions, even if the amounts are
jumlahnya tidak material. Namun, tidak immaterial. However, not all accounting policy
semua informasi kebijakan akuntansi yang information relating to material transactions,
berkaitan dengan transaksi material, other events or conditions is itself material.
peristiwa atau kondisi lain bersifat material.
-9-
Page 319
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
PSAK 25 (amendemen) Kebijakan PSAK 25 (amendment) Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Policies, Changes in Accounting
Akuntansi, dan Kesalahan: Definisi Estimates and Errors: Definition of
Estimasi Akuntansi Accounting Estimates
Perusahaan telah menerapkan amandemen The Company has adopted the amendments
PSAK 25 untuk pertama kalinya pada tahun to PSAK 25 for the first time in the current
berjalan. Amandemen tersebut year. The amendments replace the definition
menggantikan definisi perubahan estimasi of a change in accounting estimates with a
akuntansi dengan definisi estimasi akuntansi. definition of accounting estimates. Under the
Berdasarkan definisi baru, estimasi akuntansi new definition, accounting estimates are
adalah “jumlah moneter dalam laporan “monetary amounts in financial statements
keuangan yang bergantung pada that are subject to measurement uncertainty”.
ketidakpastian pengukuran”. Definisi The definition of a change in accounting
perubahan estimasi akuntansi telah dihapus. estimates was deleted.
PSAK 46 (amendemen) Pajak PSAK 46 (amendment) Income Taxes:
Penghasilan: Pajak Tangguhan Terkait Deferred Tax related to Assets and
Aset dan Liabilitas yang Timbul dari Liabilities Arising from a Single
Transaksi Tunggal Transaction
Perusahaan telah menerapkan amandemen The Company has adopted the amendments
PSAK 46 untuk pertama kalinya pada tahun to PSAK 46 for the first time in the current
berjalan. Amandemen ini memperkenalkan year. The amendments introduce a further
pengecualian lebih lanjut dari pengecualian exception from the initial recognition
pengakuan awal. Berdasarkan amandemen exemption. Under the amendments, an entity
tersebut, entitas tidak menerapkan does not apply the initial recognition
pengecualian pengakuan awal untuk exemption for transactions that give rise to
transaksi yang menimbulkan perbedaan equal taxable and deductible temporary
temporer yang dapat dikurangkan dan differences. Depending on the applicable tax
dikenai pajak yang setara. Tergantung pada law, equal taxable and deductible temporary
peraturan perpajakan yang berlaku, differences may arise on initial recognition of
perbedaan temporer yang dapat dikurangkan an asset and liability in a transaction that is not
dan dikenai pajak yang setara mungkin timbul a business combination and affects neither
pada pengakuan awal aset dan liabilitas accounting profit nor taxable profit.
dalam suatu transaksi yang bukan
merupakan kombinasi bisnis dan tidak
mempengaruhi laba akuntansi maupun laba
kena pajak.
Setelah amandemen PSAK 46, entitas Following the amendments to PSAK 46, an
diharuskan mengakui aset dan liabilitas pajak entity is required to recognise the related
tangguhan terkait, dengan pengakuan aset deferred tax asset and liability, with the
pajak tangguhan tunduk pada kriteria recognition of any deferred tax asset being
terpulihkan dalam PSAK 46. subject to the recoverability criteria in
PSAK 46.
b. Standar dan Amendemen/Penyesuaian b. Standards and Amendments/Improvements
Standar Telah Diterbitkan Tapi Belum to Standards Issued not yet Adopted
Diterapkan
Pada tanggal persetujuan laporan keuangan, At the date of authorization of these financial
standar dan amandemen-amandemen atas statements, the following standard and
PSAK yang relevan bagi Perusahaan, yang amendments to PSAK relevant to the
telah diterbitkan namun belum berlaku efektif, Company were issued but not effective, with
dengan penerapan dini diijinkan, adalah early application permitted:
sebagai berikut:
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau Effective for periods beginning on or after
setelah tanggal 1 Januari 2024 January 1, 2024
· PSAK 1 (amendemen) Penyajian · PSAK 1 (amendment) Presentation of
Laporan Keuangan: Klasifikasi Liabilitas financial statements: Classification of
sebagai Jangka Pendek atau Jangka Liabilities as Current or Non-current
Panjang
- 10 -
Page 320
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
· PSAK 73 (amendemen) Sewa: Liabilitas · PSAK 73 (amendment) Leases: Lease
Sewa pada Transaksi Jual dan Sewa- Liability in a Sale and Leaseback
balik
· PSAK 1 (amendemen) Penyajian · PSAK 1 (amendment) Presentation of
Laporan Keuangan: Penyajian Laporan financial statements: Non-current
Keuangan terkait Liabilitas Jangka Liabilities with Covenants
Panjang dengan Kovenan
· PSAK 2 (amandemen) Laporan arus kas · PSAK 2 (amendment) Statement of cash
dan PSAK 60 (amandemen) Instrumen flows and PSAK 60 (amendment)
Keuangan: Pengungkapan: Pengaturan Financial Instruments: Disclosures:
Pembiayaan Pemasok Supplier Finance Arrangements
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau Effective for periods beginning on or after
setelah tanggal 1 Januari 2025 January 1, 2025
· PSAK 74 Kontrak Asuransi · PSAK 74 Insurance Contracts
· PSAK 74 (amendemen) Kontrak · PSAK 74 (amendment) Insurance
Asuransi: Penerapan awal PSAK 74 dan Contracts: Initial application of PSAK 74
PSAK 71 - Informasi Komparatif and PSAK 71 - Comparative Information
· PSAK 10 (amandemen) Pengaruh · PSAK 10 (amendment) The effects of
Perubahan Kurs Valuta Asing : changes in foreign exchange rates: Lack
Kekurangan Ketertukaran of Exchangeability
Sampai dengan tanggal penerbitan laporan As of the issuance date of the Company
keuangan Perusahaan, dampak dari financial statements, the effects of adopting
penerapan standar, amendemen dan these standards, amendments and
interpretasi tersebut terhadap laporan interpretations on the Company’s financial
keuangan Perusahaan tidak dapat diketahui statements are not known nor reasonably
atau diestimasi oleh manajemen. estimable by management.
3. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL INFORMATION
a. Pernyataan Kepatuhan a. Statement of Compliance
Laporan keuangan Perusahaan disusun The financial statements of the Company
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan have been prepared in accordance with
di Indonesia dan keputusan Bapepam-LK Indonesian Financial Accounting
No. KEP.347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 Standards, and the decision letter of
No. VIII.G.7 tentang Pedoman Penyajian Bapepam-LK No. KEP.347/BL/2012 dated
dan Pengungkapan Laporan Keuangan June 25, 2012 No. VIII.G.7 regarding the
Emiten atau Perusahaan Publik. Guideline for Financial Statement
Presentation and Disclosure of Issuers or
Public Entities.
b. Dasar Penyusunan b. Basis of Preparation
Dasar penyusunan laporan keuangan The financial statements have been
adalah biaya historis, kecuali aset tetap, prepared on the historical cost basis except
aset sewa operasi, properti investasi dan for premises and equipments, operating
instrumen keuangan tertentu yang diukur lease assets, investment properties and
pada jumlah revaluasian atau nilai wajar certain financial instruments that are
pada setiap akhir periode pelaporan, yang measured at revalued amounts or fair
dijelaskan dalam kebijakan akuntansi di values at the end of each reporting period,
bawah ini. as explained in the accounting policies
below.
Biaya historis umumnya didasarkan pada Historical cost is generally based on the fair
nilai wajar dari imbalan yang diberikan dalam value of the consideration given in
pertukaran barang dan jasa. exchange for goods and services.
- 11 -
Page 321
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be
untuk menjual suatu aset atau harga yang received to sell an asset or paid to transfer
akan dibayar untuk mengalihkan suatu a liability in an orderly transaction between
liabilitas dalam suatu transaksi teratur antara market participants at the measurement
pelaku pasar pada tanggal pengukuran, date, regardless of whether that price is
terlepas dari apakah harga tersebut dapat directly observable or estimated using
diamati secara langsung atau diestimasi another valuation technique. In estimating
menggunakan teknik penilaian lain. Dalam the fair value of an asset or a liability, the
mengestimasi nilai wajar dari suatu aset atau Company takes into account the
liabilitas, Perusahaan memperhitungkan characteristics of the asset or liability if
karakteristik aset atau liabilitas jika pelaku market participants would take those
pasar akan memperhitungkan karakteristik characteristics into account when pricing
tersebut ketika menentukan harga aset atau the asset or liability at the measurement
liabilitas pada tanggal pengukuran. Nilai date. Fair value for measurement and/or
wajar untuk tujuan pengukuran dan/atau disclosure purposes in these financial
pengungkapan pada laporan keuangan statements is determined on such a basis,
ditentukan atas dasar tersebut, kecuali untuk except for leasing transactions that are
transaksi sewa yang merupakan ruang within the scope of PSAK 73 and
lingkup PSAK 73 dan pengukuran yang measurements that have some similarities
memiliki kemiripan dengan nilai wajar namun to fair value but are not fair value, such as
bukan merupakan nilai wajar seperti nilai value in use in PSAK 48.
pakai dalam PSAK 48.
Laporan arus kas disusun dengan The statement of cash flows are prepared
menggunakan metode langsung dengan using the direct method with classifications
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas of cash flows into operating, investing and
operasi, investasi dan pendanaan. financing activities.
Direksi memiliki, pada saat persetujuan The directors have, at the time of approving
laporan keuangan, suatu ekspektasi yang the financial statements, a reasonable
memadai bahwa Perusahaan memiliki expectation that the Company has
sumber daya yang cukup untuk melanjutkan adequate resources to continue in
keberadaan operasinya untuk di masa yang operational existence for the foreseeable
akan datang sehingga mereka future. Thus, they continue to adopt the
melanjutkan penerapan dasar akuntansi going concern basis of accounting in
kelangsungan usaha dalam penyusunan preparing the financial statements.
laporan keuangan.
c. Transaksi dan Penjabaran Laporan c. Foreign Currency Transactions and
Keuangan dalam Mata Uang Asing Translation
Laporan keuangan Perusahaan diukur dan The financial statements of the Company
disajikan dalam mata uang dari lingkungan are measured and presented in the
ekonomi utama dimana entitas beroperasi currency of the primary economic
(mata uang fungsional). Laporan keuangan environment in which the entity operates (its
Perusahaan disajikan dalam mata uang functional currency). The financial
Rupiah yang merupakan mata uang statements of the Company are presented
fungsional Perusahaan. in Indonesian Rupiah, which is the
functional currency of the Company.
Dalam penyusunan laporan keuangan In preparing the financial statements of the
Perusahaan, transaksi dalam mata uang Company, transactions in currencies other
selain mata uang fungsional entitas (mata than the entity’s functional currency (foreign
uang asing) diakui pada kurs yang berlaku currencies) are recognized at the rates of
pada tanggal transaksi. Pada setiap akhir exchange prevailing at the dates of the
periode pelaporan, pos moneter dalam transactions. At the end of each reporting
valuta asing dijabarkan kembali pada kurs period, monetary items denominated in
yang berlaku pada tanggal tersebut. Pos-pos foreign currencies are retranslated at the
non moneter yang diukur pada nilai wajar rates prevailing at that date. Non-monetary
dalam valuta asing dijabarkan kembali pada items carried at fair value that are
kurs yang berlaku pada tanggal ketika nilai denominated in foreign currencies are
wajar ditentukan. Pos non moneter yang retranslated at the rates prevailing at the
diukur dalam biaya historis dalam valuta date when the fair value was determined.
asing tidak dijabarkan kembali. Non-monetary items that are measured in
terms of historical cost in a foreign currency
are not retranslated.
- 12 -
Page 322
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Selisih kurs diakui dalam laba rugi pada Exchange differences are recognized in
periode saat terjadinya kecuali untuk: profit or loss in the period in which they arise
except for:
· Selisih kurs atas pinjaman dalam valuta · Exchange differences on foreign
asing yang berkaitan dengan aset dalam currency borrowings relating to assets
konstruksi untuk penggunaan yang under construction for future productive
produktif di masa depan, termasuk use, which are included in the cost of
dalam biaya perolehan aset tersebut those assets when they are regarded as
ketika dianggap sebagai penyesuaian an adjustment to interest costs on those
atas biaya bunga atas pinjaman dalam foreign currency borrowing;
valuta asing;
· Selisih nilai tukar yang muncul dari · Exchange differences arising on the
penjabaran kembali pos-pos non retranslation of non-monetary items
moneter, di mana keuntungan atau carried at fair value, of which gains and
kerugian diakui dalam penghasilan losses are recognized in other
komprehensif lain. Untuk pos-pos non comprehensive income. For such non-
moneter tersebut, setiap keuntungan monetary items, any exchange
atau kerugian dari komponen pertukaran component of that gain or loss is also
tersebut juga diakui dalam penghasilan recognized in other comprehensive
komprehensif lain. income.
d. Transaksi Pihak-pihak Berelasi d. Transactions with Related Parties
Pihak-pihak berelasi adalah orang atau A related party is a person or entity that is
entitas yang terkait dengan Perusahaan: related to the Company:
a) Orang atau anggota keluarga dekatnya a) A person or a close member of that
mempunyai relasi dengan Perusahaan person's family is related to the
jika orang tersebut: Company if that person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
pengendalian bersama atas Company;
Perusahaan;
ii. memiliki pengaruh signifikan atas ii. has significant influence over the
Perusahaan; atau Company; or
iii. merupakan personel manajemen iii. is a member of the key
kunci Perusahaan atau entitas induk management personnel of the
dari Perusahaan. Company or of a parent of the
Company.
b) Suatu entitas berelasi dengan b) An entity is related to the Company if
Perusahaan jika memenuhi salah satu hal any of the following conditions applies:
berikut:
i. entitas dan Perusahaan adalah i. the entity and the Company are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same Company
sama (artinya entitas induk, entitas (which means that each parent,
anak, dan entitas anak berikutnya subsidiary and fellow subsidiary is
saling berelasi dengan entitas related to the others).
lainnya).
ii. satu entitas adalah entitas asosiasi ii. one entity is an associate or joint
atau ventura bersama dari entitas venture of the other entity (or an
lain (atau entitas asosiasi atau associate or joint venture of a
ventura bersama yang merupakan member of a Company of which the
anggota suatu kelompok usaha, other entity is a member).
yang mana entitas lain tersebut
adalah anggotanya).
iii. kedua entitas tersebut adalah iii. both entities are joint ventures of
ventura bersama dari pihak ketiga the same third party.
yang sama.
- 13 -
Page 323
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
iv. satu entitas adalah ventura bersama iv. one entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang entity and the other entity is an
lain adalah entitas asosiasi dari associate of the third entity.
entitas ketiga.
v. entitas tersebut adalah suatu v. the entity is a post-employment
program imbalan pasca kerja untuk benefit plan for the benefit of
imbalan kerja dari salah satu entitas employees of either the reporting
pelapor atau entitas yang terkait entity or an entity related to the
dengan Perusahaan. Company.
vi. entitas yang dikendalikan atau vi. the entity is controlled or jointly
dikendalikan bersama oleh orang controlled by a person identified in
yang diidentifikasi dalam huruf a). a).
vii. orang yang diidentifikasi dalam huruf vii. a person identified in a) 1) has
a) 1) memiliki pengaruh signifikan significant influence over the entity
atas entitas atau merupakan personil or is a member of the key
manajemen kunci entitas (atau management personnel of the
entitas induk dari entitas). entity (or of a parent of the entity).
viii. entitas, atau anggota dari kelompok viii.the entity, or any member of a
yang mana entitas merupakan Company of which it is a part,
bagian dari kelompok tersebut, provides key management
menyediakan jasa personil personnel services to the Company
manajemen kunci kepada or to the parent of the Company.
Perusahaan atau kepada entitas
induk dari Perusahaan.
Transaksi signifikan yang dilakukan dengan Significant transactions with related parties,
pihak-pihak berelasi, baik dilakukan dengan whether or not made at similar terms and
kondisi dan persyaratan yang sama dengan conditions as those done with third parties,
pihak ketiga maupun tidak, diungkapkan are disclosed in the financial statements.
pada laporan keuangan.
e. Instrumen Keuangan e. Financial Instruments
Aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui Financial assets and financial liabilities are
pada laporan posisi keuangan pada saat recognized on the statement of financial
Perusahaan menjadi salah satu pihak dalam position when the Company becomes a party
ketentuan kontraktual instrumen tersebut. to the contractual provisions of the
instrument.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan pada Financial assets and financial liabilities are
awalnya diukur pada nilai wajar. Biaya initially measured at fair value. Transaction
transaksi yang dapat diatribusikan secara costs that are directly attributable to the
langsung dengan perolehan atau penerbitan acquisition or issue of financial assets and
aset keuangan dan liabilitas keuangan financial liabilities are added to or deducted
ditambahkan atau dikurangkan dari nilai from the fair value of the financial assets and
wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan, financial liabilities, as appropriate, on initial
jika diperlukan, pada pengakuan awal. Biaya recognition. Transaction costs directly
transaksi yang dapat diatribusikan secara attributable to the acquisition of financial
langsung dengan perolehan aset keuangan assets or financial liabilities at fair value
dan liabilitas keuangan pada nilai wajar through profit or loss are recognized
melalui laba rugi diakui langsung pada laba immediately in profit or loss.
rugi.
Semua pembelian atau penjualan reguler All regular way purchases or sales of financial
aset keuangan diakui dan dihentikan assets are recognized and derecognized on a
pengakuannya berdasarkan tanggal trade date basis. Regular way purchases or
perdagangan. Pembelian atau penjualan sales are purchases or sales of financial
reguler adalah pembelian atau penjualan assets that require delivery of assets within
aset keuangan yang memerlukan the time frame established by regulation or
penyerahan aset dalam jangka waktu yang convention in the marketplace.
ditetapkan oleh peraturan atau konvensi di
pasar.
- 14 -
Page 324
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Semua aset keuangan yang diakui All recognized financial assets are measured
selanjutnya diukur secara keseluruhan pada subsequently in their entirety at either
biaya perolehan yang diamortisasi atau nilai amortized cost or fair value, depending on the
wajar, tergantung pada klasifikasi aset classification of the financial assets.
keuangan tersebut.
Klasifikasi aset keuangan Classification of financial assets
Instrumen utang yang memenuhi Debt instruments that meet the following
persyaratan berikut selanjutnya diukur pada conditions are subsequently measured at
biaya perolehan diamortisasi: amortized cost:
· aset keuangan dikelola dalam model · the financial asset is held within a
bisnis yang bertujuan untuk memiliki aset business model whose objective is to
keuangan dalam rangka mendapatkan hold financial assets in order to collect
arus kas kontraktual; dan contractual cash flows; and
· persyaratan kontraktual dari aset · The contractual terms of the financial
keuangan menghasilkan arus kas pada asset give rise on specified dates to cash
tanggal tertentu yang semata dari flows that are solely payments of
pembayaran pokok dan bunga (“SPPI”) principal and interest (“SPPI”) on the
dari jumlah pokok terutang. principal amount outstanding.
Biaya perolehan diamortisasi dan metode Amortized cost and effective interest method
suku bunga efektif
Metode suku bunga efektif adalah metode The effective interest method is a method of
menghitung biaya perolehan diamortisasi calculating the amortized cost of a debt
dari instrumen utang dan mengalokasikan instrument and of allocating interest income
pendapatan bunga selama periode yang over the relevant period.
relevan.
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset is the
keuangan adalah nilai aset keuangan yang amount at which the financial asset is
diukur pada saat pengakuan awal dikurangi measured at initial recognition minus the
pembayaran pokok, ditambah amortisasi principal repayments, plus the cumulative
kumulatif menggunakan metode suku bunga amortization using the effective interest
efektif dari selisih antara nilai awal dan nilai method of any difference between that initial
jatuh temponya, disesuaikan dengan amount and the maturity amount, adjusted for
penyisihan kerugiannya. Di sisi lain, jumlah any loss allowance. On the other hand, the
tercatat bruto aset keuangan adalah biaya gross carrying amount of a financial asset is
perolehan diamortisasi dari aset keuangan, the amortized cost of a financial asset before
sebelum disesuaikan dengan penyisihan adjusting for any loss allowance.
kerugian.
Pendapatan bunga diakui dalam laba rugi Interest income is recognized in profit or loss
dan dimasukkan dalam pos “Penghasilan and is included in the "Interest income" line
bunga”. item.
Keuntungan dan kerugian kurs mata uang Foreign exchange gains and losses
asing
Jumlah tercatat aset keuangan dalam mata The carrying amount of financial assets that
uang asing ditentukan dalam mata uang are denominated in a foreign currency is
tersebut dan dijabarkan dengan determined in that foreign currency and
menggunakan kurs JISDOR pada setiap translated at the JISDOR rate at the end of
tanggal pelaporan. each reporting period.
- 15 -
Page 325
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
Perusahaan mengakui penyisihan kerugian The Company recognizes a loss allowance for
untuk kerugian kredit ekspektasian (“ECL”) expected credit losses (“ECL”) on finance
atas piutang sewa pembiayaan, piutang lease receivables, consumer finance
pembiayaan konsumen, anjak piutang, receivables, factoring receivables, sale and
piutang jual dan sewa-balik dan piutang leaseback receivables, and other receivables.
lainnya. Nilai kerugian kredit ekspektasian The amount of expected credit losses is
diperbarui pada tanggal pelaporan untuk updated at each reporting date to reflect
mencerminkan perubahan risiko kredit sejak changes in credit risk since initial recognition
pengakuan awal masing-masing instrumen of the respective financial instrument.
keuangan.
Perusahaan mengakui ECL 12 bulan The Company recognizes 12 months and/or
dan/atau sepanjang umurnya untuk sewa lifetime ECL for finance lease receivables,
pembiayaan, pembiayaan konsumen, anjak consumer finance receivables, factoring
piutang, piutang jual dan sewa-balik dan receivables, sale and leaseback receivables
piutang lainnya. Kerugian kredit and other receivables. The expected credit
ekspektasian atas aset keuangan diestimasi losses on these financial assets are estimated
menggunakan matriks provisi berdasarkan using a provision matrix based on the
pengalaman kerugian kredit historis Company’s historical credit loss experience,
Perusahaan, disesuaikan untuk faktor adjusted for factors that are specific to the
spesifik debitur, kondisi ekonomi umum serta debtors, general economic conditions and an
penilaian atas arah kondisi kini dan perkiraan assessment of both the current as well as the
masa depan pada tanggal pelaporan, forecast direction of conditions at the
termasuk nilai waktu atas uang jika tepat. reporting date, including time value of money
where appropriate.
Kerugian kredit ekspektasian sepanjang Lifetime ECL represents the expected credit
umur merupakan kerugian kredit losses that will result from all possible default
ekspektasian yang timbul dari seluruh events over the expected life of a financial
kemungkinan peristiwa gagal bayar selama instrument. In contrast, 12-month ECL
perkiraan umur instrumen keuangan. represents the portion of lifetime ECL that is
Sebaliknya, ECL 12 bulan mewakili porsi expected to result from default events on a
ECL sepanjang umur yang timbul dari financial instrument that are possible within 12
peristiwa gagal bayar pada instrumen months after the reporting date.
keuangan yang mungkin terjadi dalam
12 bulan setelah tanggal pelaporan.
Peningkatan risiko kredit secara signifikan Significant increase in credit risk
Dalam menilai apakah risiko kredit pada In assessing whether the credit risk on a
instrumen keuangan telah meningkat secara financial instrument has increased
signifikan sejak pengakuan awal, significantly since initial recognition, the
Perusahaan membandingkan risiko gagal Company compares the risk of a default
bayar yang terjadi pada instrumen keuangan occurring on the financial instrument as at the
pada tanggal pelaporan dengan risiko gagal reporting date with the risk of a default
bayar yang terjadi pada instrumen keuangan occurring on the financial instrument as at the
pada tanggal pengakuan awal. Dalam date of initial recognition. In making this
melakukan penilaian, Perusahaan assessment, the Company considers both
mempertimbangkan baik informasi kuantitatif quantitative and qualitative information that is
maupun kualitatif yang wajar dan reasonable and supportable, including
mendukung, termasuk pengalaman historis historical experience and forward-looking
dan informasi bersifat perkiraan masa depan, information that is available without undue
yang tersedia tanpa biaya atau upaya cost or effort. Forward-looking information
berlebihan. Informasi masa depan yang considered includes the future prospects of
dipertimbangkan mencakup prospek masa the industries in which the Company’s debtors
depan industri di mana debitur Perusahaan operate, obtained from economic expert
beroperasi, yang diperoleh dari laporan ahli reports, financial analysts, governmental
ekonomi, analis keuangan, badan bodies, relevant think-tanks and other similar
pemerintah, lembaga terkait, dan organisasi organizations, as well as consideration of
serupa lainnya, serta pertimbangan berbagai various external sources of actual and
sumber eksternal aktual dan prakiraan forecast economic information that relate to
informasi ekonomi yang terkait dengan the Company’s core operations.
operasi inti Perusahaan.
- 16 -
Page 326
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Secara khusus, informasi berikut In particular, the following information is taken
diperhitungkan ketika menilai apakah risiko into account when assessing whether credit
kredit telah meningkat secara signifikan sejak risk has increased significantly since initial
pengakuan awal: recognition:
· memburuknya kondisi usaha, keuangan · existing or forecast adverse changes in
atau ekonomi yang terjadi saat ini atau business, financial or economic
prakiraan yang akan menyebabkan conditions that are expected to cause a
penurunan signifikan atas kemampuan significant decrease in the debtor’s ability
peminjam untuk menyelesaikan to meet its debt obligations;
kewajiban utangnya;
· terdapat penurunan yang signifikan · an actual or expected significant
terhadap hasil operasi peminjam, baik deterioration in the operating results of
secara aktual atau yang diperkirakan the debtor; and
akan terjadi; dan
· aset keuangan yang telah mengajukan · financial assets that has been proposed
program restrukturisasi. restructured program.
Terlepas dari hasil penilaian di atas, Irrespective of the outcome of the above
Perusahaan membuat praduga risiko kredit assessment, the Company presumes that the
aset keuangan telah meningkat signifikan credit risk on a financial asset has increased
sejak pengakuan awal ketika pembayaran significantly since initial recognition when
kontraktual tertunggak lebih dari 30 hari, contractual payments are more than 30 days
kecuali jika Perusahaan memiliki informasi past due, unless the Company has
yang wajar dan terdukung yang menunjukkan reasonable and supportable information that
hal sebaliknya. demonstrates otherwise.
Meskipun demikian, Perusahaan Despite the foregoing, the Company assumes
mengasumsikan bahwa risiko kredit pada that the credit risk on a financial instrument
instrumen keuangan tidak meningkat secara has not increased significantly since initial
signifikan sejak pengakuan awal jika recognition if the financial instrument is
instrumen keuangan tersebut ditetapkan determined to have low credit risk at the
memiliki risiko kredit yang rendah pada reporting date. A financial instrument is
tanggal pelaporan. Instrumen keuangan determined to have low credit risk if:
bertekad memiliki risiko kredit rendah jika:
1. instrumen keuangan memiliki risiko gagal 1. the financial instrument has a low risk of
bayar yang rendah; default;
2. debitur memiliki kapasitas yang kuat untuk 2. the debtor has a strong capacity to meet
memenuhi kewajiban arus kas its contractual cash flow obligations in the
kontraktualnya dalam waktu dekat; dan near term; and
3. memburuknya kondisi ekonomi dan bisnis 3. adverse changes in economic and
dalam jangka panjang dapat, tetapi tidak business conditions in the longer term
selalu, menurunkan kemampuan may, but will not necessarily, reduce the
peminjam untuk memenuhi kewajiban ability of the borrower to fulfil its
arus kas kontraktualnya. contractual cash flow obligations.
Perusahaan menganggap aset keuangan The Company considers a financial asset to
memiliki risiko kredit rendah ketika aset have low credit risk when the asset has
memiliki peringkat kredit eksternal external credit rating of ‘investment grade’ in
'investment grade' sesuai dengan definisi accordance with the globally understood
yang dipahami secara global atau jika definition or if an external rating is not
peringkat eksternal tidak tersedia, aset available, the asset has an internal rating of
tersebut memiliki peringkat internal ‘performing’. Performing means that the
'performing'. Performing berarti bahwa counterparty has a strong financial position
rekanan memiliki posisi keuangan yang kuat and there is no past due amounts.
dan tidak ada jumlah yang tertunggak.
- 17 -
Page 327
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Perusahaan secara teratur memantau The Company regularly monitors the
efektivitas kriteria yang digunakan untuk effectiveness of the criteria used to identify
mengidentifikasi apakah telah terjadi whether there has been a significant increase
peningkatan risiko kredit yang signifikan dan in credit risk and revises them as appropriate
merevisinya jika perlu untuk memastikan to ensure that the criteria are capable of
bahwa kriteria tersebut mampu identifying significant increase in credit risk
mengidentifikasi peningkatan risiko kredit before the amount becomes past due.
yang signifikan sebelum jumlahnya jatuh
tempo.
Definisi gagal bayar Definition of default
Perusahaan menganggap bahwa gagal The Company considers that default has
bayar telah terjadi ketika aset keuangan occurred when a financial asset is more than
tertunggak lebih dari 90 hari kecuali jika 90 days past due unless the Company has
Perusahaan memiliki informasi yang wajar reasonable and supportable information to
dan terdukung untuk menunjukkan bahwa demonstrate that a more lagging default
kriteria yang lebih panjang lebih tepat. criterion is more appropriate.
Aset keuangan memburuk Credit-impaired financial assets
Aset keuangan mengalami penurunan nilai A financial asset is credit-impaired when one
kredit ketika satu atau lebih peristiwa yang or more events that have a detrimental impact
memiliki dampak buruk pada estimasi arus on the estimated future cash flows of that
kas masa depan dari aset keuangan tersebut financial asset have occurred. Evidence that
telah terjadi. Bukti bahwa aset keuangan a financial asset is credit-impaired includes
mengalami penurunan nilai termasuk data observable data about the following events:
yang dapat diobservasi tentang peristiwa
berikut:
· kesulitan keuangan signifikan yang · significant financial difficulty of the issuer
dialami penerbit atau peminjam; or the borrower;
· pelanggaran kontrak, seperti peristiwa · a breach of contract, such as a default or
gagal bayar atau tunggakan; past due event;
· pihak pemberi pinjaman, untuk alasan · the lender(s) of the borrower, for
ekonomik atau kontraktual sehubungan economic or contractual reasons relating
dengan kesulitan keuangan yang dialami to the borrower’s financial difficulty,
pihak peminjam, telah memberikan having granted to the borrower a
konsesi pada pihak peminjam yang tidak concession(s) that the lender(s) would
mungkin diberikan jika pihak peminjam not otherwise consider;
tidak mengalami kesulitan tersebut;
· terjadi kemungkinan bahwa pihak · it is becoming probable that the borrower
peminjam akan dinyatakan pailit atau will enter bankruptcy or other financial
melakukan reorganisasi keuangan reorganization;
lainnya;
· hilangnya pasar aktif untuk aset · the disappearance of an active market for
keuangan itu akibat kesulitan keuangan; that financial asset because of financial
atau difficulties; or
· pembelian atau penerbitan aset · the purchase or origination of a financial
keuangan dengan diskon sangat besar asset at a deep discount that reflects the
yang mencerminkan kerugian kredit incurred credit losses.
yang terjadi.
- 18 -
Page 328
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Kebijakan penghapusan Write-off policy
Perusahaan menghapuskan aset keuangan The Company writes off a financial asset
ketika ada informasi yang menunjukkan when there is information indicating that the
bahwa pihak lawan berada dalam kesulitan counterparty is in severe financial difficulty
keuangan yang buruk dan tidak ada prospek and there is no realistic prospect of recovery,
pemulihan yang realistis, contoh ketika pihak e.g. when the counterparty has been placed
lawan dalam proses likuidasi atau telah under liquidation or has entered into
memasuki proses kebangkrutan, atau ketika bankruptcy proceedings, when the amounts
jumlahnya sudah lebih 180 hari tertunggak, are over 180 days past due, whichever occurs
mana yang terjadi lebih dulu. Aset keuangan sooner. Financial assets written off may still
yang dihapuskan dapat menjadi subjek be subject to enforcement activities under the
aktivitas paksaan dalam prosedur pemulihan Company’s recovery procedures, taking into
Perusahaan, dengan mempertimbangkan account legal advice where appropriate. Any
nasihat hukum yang sesuai. Setiap recoveries made are recognized in profit or
pemulihan yang terjadi diakui dalam laba loss.
rugi.
Pengukuran dan pengakuan atas kerugian Measurement and recognition of expected
kredit ekspektasian credit losses
Pengukuran kerugian kredit ekspektasian The measurement of expected credit losses is
merupakan fungsi dari probability of default, a function of the probability of default, loss
loss given default (yaitu besarnya kerugian given default (i.e. the magnitude of the loss if
jika terjadi gagal bayar) dan eksposur pada there is a default) and the exposure at default.
gagal bayar. Penilaian probability of default The assessment of the probability of default
dan loss given default berdasarkan data and loss given default is based on historical
historis yang disesuaikan dengan informasi data adjusted by forward-looking information
masa depan seperti dijelaskan di atas. as described above. As for the exposure at
Adapun eksposur atas gagal bayar, untuk default, for financial assets, this is
aset keuangan, diwakili oleh nilai tercatat represented by the assets’ gross carrying
bruto aset pada tanggal pelaporan. amount at the reporting date.
Untuk aset keuangan, kerugian kredit For financial assets, the expected credit loss
ekspektasian diestimasi sebagai selisih is estimated as the difference between all
antara seluruh arus kas kontraktual yang contractual cash flows that are due to the
jatuh tempo kepada Perusahaan sesuai Company in accordance with the contract and
dengan kontrak dan seluruh arus kas yang all the cash flows that the Company expects
diekspektasi akan diterima oleh Perusahaan, to receive, discounted at the original effective
didiskontokan pada suku bunga efektif awal. interest rate. For a lease receivable, the cash
Untuk piutang sewa, arus kas yang flows used for determining the expected credit
digunakan untuk menentukan kerugian kredit losses is consistent with the cash flows used
ekspektasian konsisten dengan arus kas in measuring the lease receivable in
yang digunakan dalam mengukur piutang accordance with PSAK 73.
sewa berdasarkan PSAK 73.
Apabila kerugian kredit ekspektasian Where lifetime ECL is measured on a
sepanjang umur diukur secara kolektif untuk collective basis to cater for cases where
kasus dimana bukti kenaikan signifikan risiko evidence of significant increases in credit risk
kredit pada level instrumen invidual tidak at the individual instrument level may not yet
tersedia, instrumen keuangan be available, the financial instruments are
dikelompokkan dengan dasar sebagai Companyed on the following basis:
berikut:
· Status jatuh tempo; dan · Past-due status; and
· Jenis jaminan untuk piutang sewa · Classification of collaterals for finance
pembiayaan, pembiayaan konsumen lease receivables, consumer financing
dan piutang jual dan sewa-balik. receivables, and sale and leaseback
receivables.
Pengelompokan ditelaah secara teratur oleh The Companying is regularly reviewed by
manajemen untuk memastikan setiap management to ensure the constituents of
kelompok mempunyai karakteristik risiko each Company continue to share similar
yang sama. credit risk characteristics.
- 19 -
Page 329
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Jika Perusahaan telah mengukur cadangan If the Company has measured the loss
kerugian untuk instrumen keuangan sebesar allowance for a financial instrument at an
ECL sepanjang umurnya pada periode amount equal to lifetime ECL in the previous
pelaporan sebelumnya, tetapi menentukan reporting period, but determines at the current
pada tanggal pelaporan kini bahwa kondisi reporting date that the conditions for lifetime
untuk ECL sepanjang umurnya tidak lagi ECL are no longer met, the Company
terpenuhi, Perusahaan mengukur cadangan measures the loss allowance at an amount
kerugian sejumlah ECL 12 bulan pada equal to 12-month ECL at the current
tanggal pelaporan kini. reporting date.
Perusahaan mengakui keuntungan atau The Company recognizes an impairment gain
kerugian penurunan nilai dalam laba rugi or loss in profit or loss for all financial
untuk semua instrumen keuangan dengan instruments with a corresponding adjustment
penyesuaian terkait ke jumlah tercatat to their carrying amount through a loss
melalui akun cadangan kerugian. allowance account.
Penghentian pengakuan aset keuangan Derecognition of financial assets
Perusahaan menghentikan pengakuan aset The Company derecognizes a financial asset
keuangan jika dan hanya jika hak kontraktual only when the contractual rights to the cash
atas arus kas yang berasal dari aset flows from the asset expire, or it transfers the
keuangan berakhir, atau Perusahaan financial asset and substantially all the risks
mentransfer aset keuangan dan secara and rewards of ownership of the asset to
substansial mentransfer seluruh risiko dan another entity. If the Company neither
manfaat atas kepemilikan aset kepada transfers nor retains substantially all the risks
entitas lain. Jika Perusahaan tidak and rewards of ownership and continues to
mentransfer serta tidak memiliki secara control the transferred asset, the Company
substansial seluruh risiko dan manfaat recognizes its retained interest in the asset
kepemilikan serta masih mengendalikan and an associated liability for amounts it may
asset yang ditransfer, maka Perusahaan have to pay. If the Company retains
mengakui keterlibatan berkelanjutan atas substantially all the risks and rewards of
aset yang ditransfer dan liabilitas terkait ownership of a transferred financial asset, the
sebesar jumlah yang mungkin harus dibayar. Company continues to recognize the financial
Jika Perusahaan memiliki secara substansial asset and also recognizes a collateralized
seluruh risiko dan manfaat kepemilikan aset borrowing for the proceeds received.
keuangan yang ditransfer, Perusahaan
masih mengakui aset keuangan dan juga
mengakui pinjaman yang dijamin sebesar
pinjaman yang diterima.
Pada penghentian pengakuan aset On derecognition of a financial asset
keuangan yang diukur pada biaya perolehan measured at amortized cost, the difference
diamortisasi, perbedaan antara nilai tercatat between the asset’s carrying amount and the
aset dan jumlah imbalan yang diterima dan sum of the consideration received and
piutang diakui dalam laba rugi. receivable is recognized in profit or loss.
Liabilitas Keuangan dan Instrumen Financial Liabilities and Equity
Ekuitas Instruments
Klasifikasi sebagai liabilitas atau ekuitas Classification as debt or equity
Instrumen utang dan ekuitas yang diterbitkan Debt and equity instruments issued by the
oleh Perusahaan diklasifikasikan sebagai Company are classified as either financial
liabilitas keuangan atau ekuitas sesuai liabilities or as equity in accordance with the
dengan substansi perjanjian kontraktual dan substance of the contractual arrangements
definisi liabilitas keuangan dan instrumen entered into and the definitions of a financial
ekuitas. liability and an equity instrument.
Instrumen ekuitas Equity instruments
Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang An equity instrument is any contract that
memberikan hak residual atas aset evidences a residual interest in the assets of
Perusahaan setelah dikurangi dengan an entity after deducting all of its liabilities.
seluruh liabilitasnya. Instrumen ekuitas yang Equity instruments issued by the Company
diterbitkan oleh Perusahaan dicatat sebesar are recorded at the proceeds received, net of
hasil penerimaan bersih setelah dikurangi direct issue costs.
biaya penerbitan langsung.
- 20 -
Page 330
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Pembelian kembali instrumen ekuitas Repurchase of the Company’s own equity
Perusahaan (saham treasuri) diakui dan instruments (treasury shares) is recognized
dikurangkan secara langsung dari ekuitas. and deducted directly in equity. No gain or
Keuntungan dan kerugian yang timbul dari loss is recognized in profit or loss on the
pembelian, penjualan, penerbitan atau purchase, sale, issue or cancellation of the
pembatalan instrumen ekuitas Perusahaan Company’s own equity instruments.
tersebut tidak diakui dalam laba rugi.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas keuangan Perusahaan The Company financial liabilities are
diklasifikasikan sebagai pada biaya classified financial liabilities at amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Liabilitas keuangan pada biaya perolehan Financial liabilities at amortized cost
diamortisasi
Pada saat pengakuan awal, liabilitas At initial recognition, financial liabilities
keuangan yang diukur pada biaya perolehan measured at amortized cost are recognized at
diamortisasi diakui pada nilai wajarnya fair value net of transaction costs which are
setelah dikurangi biaya transaksi yang dapat directly attributable to the issuance of such,
diatribusikan secara langsung dengan and subsequently measured at amortized
penerbitan liabilitas keuangan tersebut, dan cost using the effective interest method,
selanjutnya diukur pada biaya perolehan where interest expense is recognized based
diamortisasi dengan menggunakan metode on the rate of effective return, except for short-
suku bunga efektif, dimana beban bunga term liabilities when the recognition of interest
diakui berdasarkan tingkat pengembalian would be immaterial.
yang efektif, kecuali untuk liabilitas jangka
pendek dimana pengakuan bunganya tidak
material.
Metode suku bunga efektif Effective interest method
Metode suku bunga efektif adalah metode The effective interest method is a method of
yang digunakan untuk menghitung biaya calculating the amortized cost of a financial
perolehan diamortisasi dari liabilitas keuangan liability and of allocating interest expense over
dan metode untuk mengalokasikan biaya the relevant period. The effective interest rate
bunga selama periode yang relevan. Suku is the rate that exactly discounts estimated
bunga efektif adalah suku bunga yang secara future cash payments (including all fees and
tepat mendiskontokan estimasi pembayaran points paid or received that form an integral
kas masa depan (mencakup seluruh komisi part of the effective interest rate, transaction
dan bentuk lain yang dibayarkan dan diterima costs and other premiums or discounts)
yang merupakan bagian yang tak terpisahkan through the expected life of the financial
dari suku bunga efektif, biaya transaksi dan liability, or (where appropriate) a shorter
premium dan diskonto lainnya) selama period to the net carrying amount on initial
perkiraan umur liabilitas keuangan, atau (jika recognition.
lebih tepat) digunakan periode yang lebih
singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih
pada saat pengakuan awal.
Keuntungan dan kerugian kurs mata uang Foreign exchange gains and losses
asing
Untuk liabilitas keuangan dalam mata uang For financial liabilities that are denominated in
asing dan diukur pada biaya perolehan a foreign currency and are measured at
diamortisasi pada setiap tanggal pelaporan, amortized cost as at each reporting date, the
keuntungan atau kerugian kurs mata uang foreign exchange gains and losses are
asing ditentukan berdasarkan biaya determined based on the amortized cost of
perolehan diamortisasi dari instrumen. the instruments. These foreign exchange
Keuntungan atau kerugian kurs mata uang gains and losses are recognized in profit or
asing diakui dalam laba rugi untuk liabilitas loss for financial liabilities that are not part of
keuangan yang tidak merupakan bagian dari a designated hedging relationship.
hubungan lindung nilai ditetapkan.
- 21 -
Page 331
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Penghentian pengakuan liabilitas keuangan Derecognition of financial liabilities
Perusahaan menghentikan pengakuan The Company derecognizes financial
liabilitas keuangan, jika dan hanya jika, liabilities when, and only when, the
liabilitas Perusahaan telah dilepaskan, Company’s obligations are discharged,
dibatalkan atau kadaluarsa. Selisih antara cancelled or have expired. The difference
jumlah tercatat liabilitas keuangan yang between the carrying amount of the financial
dihentikan pengakuannya dan imbalan yang liability derecognized and the consideration
dibayarkan dan utang diakui dalam laba rugi. paid and payable is recognized in profit or
loss.
f. Saling Hapus antar Aset Keuangan dan f. Netting of Financial Assets and
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities are
disalinghapuskan dan nilai netonya disajikan offset and the net amount presented in the
dalam laporan posisi keuangan jika statement of financial position when the
Perusahaan tersebut memiliki hak yang Company has a legally enforceable right to
dapat dipaksakan secara hukum untuk set off the recognized amounts; and
melakukan saling hapus atas jumlah yang intends either to settle on a net basis, or to
telah diakui; dan berintensi untuk realize the asset and settle the liability
menyelesaikan secara neto atau untuk simultaneously. A right to set-off must be
merealisasikan aset dan menyelesaikan available today rather than being
liabilitasnya secara simultan. Hak saling contingent on a future event and must be
hapus harus ada pada saat ini dan tidak exercisable by any of the counterparties,
bersifat kontinjen atas terjadinya suatu both in the normal course of business and
peristiwa di masa depan dan harus dapat in the event of default, insolvency or
dieksekusi oleh pihak lawan, baik dalam bankruptcy.
situasi bisnis normal dan dalam peristiwa
gagal bayar, peristiwa kepailitan atau
kebangkrutan.
g. Nilai Wajar g. Fair value
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be
untuk menjual suatu aset atau harga yang received to sell an asset or paid to transfer
akan dibayar untuk mengalihkan suatu a liability in an orderly transaction between
liabilitas dalam transaksi teratur antara market participants at the measurement
pelaku pasar pada tanggal pengukuran date, regardless of whether that price is
tanpa memperhatikan apakah harga directly observable or estimated using
tersebut dapat diobservasi secara langsung another valuation technique. In estimating
atau diestimasi menggunakan teknik the fair value of an asset or a liability, the
penilaian lain. Dalam mengukur nilai wajar Company takes into account the
atas suatu aset atau liabilitas pada tanggal characteristics the asset or a liability if
pengukuran, Perusahaan memperhitungkan market participants would take those
karakteristik suatu aset atau liabilitas jika characteristics into account when pricing
pelaku pasar akan memperhitungkan the asset or liability at the measurement
karakteristik tersebut ketika menentukan date.
harga aset atau liabilitas pada tanggal
pengukuran.
Dalam rangka konsistensi dan perbandingan In order to increase consistency and
dalam pengukuran nilai wajar dan comparability in fair value measurements
pengungkapan terkait, Perusahaan and related disclosures, the Company
melakukan pengukuran nilai wajar atas measures the fair value of the financial
instrumen keuangan yang dimiliki dengan instruments held based on the following
hirarki berikut: hierarchy:
· pengukuran nilai wajar level 1 adalah · level 1 fair value measurements are
yang berasal dari harga kuotasian (tanpa those derived from quoted prices
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset (unadjusted) in active markets for
atau liabilitas yang identik; dimana identical assets or liabilities; that the
Perusahaan dapat mengakses pada Company can access at the
tanggal pengukuran; measurement date;
- 22 -
Page 332
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
· pengukuran nilai wajar level 2 adalah · level 2 fair value measurements are
yang berasal dari input selain harga those derived from inputs other than
kuotasian yang termasuk dalam level 1 quoted prices included within level 1
yang dapat diobservasi untuk aset atau that are observable for the assets or
liabilitas, baik secara langsung (misalnya liability, either directly (i.e. as prices)
harga) atau secara tidak langsung or indirectly (i.e. derived from prices);
(misalnya deviasi dari harga); dan and
· pengukuran nilai wajar level 3 adalah · level 3 fair value measurements are
yang berasal dari teknik penilaian yang those derived from valuation
mencakup input untuk aset atau liabilitas techniques that include inputs for the
yang bukan berdasarkan data pasar yang asset or liability that are not based on
dapat diobservasi (input yang tidak dapat observable market data
diobservasi). (unobservable inputs).
h. Kas dan Bank h. Cash on hand and In Banks
Untuk tujuan penyajian arus kas, kas dan For cash flow presentation purposes, cash
bank terdiri dari kas dan bank yang jatuh and cash in banks consist of unrestricted
tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang cash and cash in banks with maturities of
dari tanggal perolehannya dan yang tidak three months or less from the date of
dijaminkan serta tidak dibatasi placement.
penggunaannya.
i. Tagihan Anjak Piutang i. Factoring Receivable
Tagihan anjak piutang merupakan piutang Factoring receivables are purchased
yang dibeli dari perusahaan lain. receivables from the other companies.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan tagihan anjak factoring receivable are discussed in Notes
piutang mengacu pada Catatan 3e dan 3g. 3e and 3g.
j. Sewa j. Leases
Perusahaan sebagai penyewa The Company as lessee
Perusahaan menilai apakah sebuah kontrak The Company assesses whether a
mengandung sewa, pada tanggal insepsi contract is or contains a lease, at the
kontrak. Perusahaan mengakui aset hak- inception of the contract. The Company
guna dan liabilitas sewa terkait sehubungan recognizes a right-of-use asset and a
dengan seluruh kesepakatan sewa di mana corresponding lease liability with respect to
Perusahaan merupakan penyewa, kecuali all lease arrangements in which it is the
untuk sewa jangka-pendek (yang lessee, except for short-term leases
didefinisikan sebagai sewa yang memiliki (defined as leases with a lease term of 12
masa sewa 12 bulan atau kurang) dan sewa months or less) and leases of low value
yang aset pendasarnya bernilai-rendah. assets. For these leases, the Company
Untuk sewa-sewa tersebut, Perusahaan recognizes the lease payments as an
mengakui pembayaran sewa sebagai beban operating expense on a straight-line basis
operasi secara garis lurus selama masa over the term of the lease unless another
sewa kecuali dasar sistematis lainnya lebih systematic basis is more representative of
merepresentasikan pola konsumsi manfaat the time pattern in which economic
penyewa dari aset sewa. benefits from the leased assets are
consumed.
Liabilitas sewa awalnya diukur pada nilai kini The lease liability is initially measured at
pembayaran sewa masa depan yang belum the present value of the lease payments
dibayarkan pada tanggal permulaan, yang that are not paid at the commencement
didiskontokan menggunakan suku bunga date, discounted by using the rate implicit
implisit dalam sewa. Jika suku bunga ini tidak in the lease. If this rate cannot be readily
dapat ditentukan, Perusahaan menggunakan determined, the Company uses the
suku bunga pinjaman inkremental khusus incremental borrowing rate specific to the
untuk penyewa. lessee.
- 23 -
Page 333
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Pembayaran sewa yang diperhitungkan Lease payments included in the
dalam pengukuran liabilitas sewa terdiri atas measurement of the lease liability
pembayaran tetap (termasuk pembayaran comprise fixed lease payments (including
tetap secara-substansi), dikurangi insentif in-substance fixed payments), less any
sewa. lease incentives.
Liabilitas sewa disajikan sebagai pos terpisah The lease liability is presented as a
dalam laporan posisi keuangan. separate line in the statement of financial
position.
Liabilitas sewa selanjutnya diukur dengan The lease liability is subsequently
meningkatkan jumlah tercatat untuk measured by increasing the carrying
mereflesikan bunga atas liabilitas sewa amount to reflect the interest on the lease
(menggunakan metode suku bunga efektif) liability (using the effective interest
dan dengan mengurangi jumlah tercatat method) and by reducing the carrying
untuk merefleksikan sewa yang telah amount to reflect the lease payments
dibayar. made.
Perusahaan mengukur kembali liabilitas The Company remeasures the lease
sewa (dan melakukan penyesuaian terkait liability (and makes a corresponding
terhadap aset hak-guna) jika: adjustment to the related right-of-use
assets) whenever:
· terdapat perubahan dalam masa sewa · the lease term has changed or there is
atau perubahan dalam penilaian atas a change in the assessment of the
eksekusi opsi pembelian, di mana exercise of a purchase option, in
liabilitas sewa diukur dengan which case the lease liability is
mendiskontokan pembayaran sewa remeasured by discounting the
revisian menggunakan tingkat diskonto revised lease payments using a
revisian; revised discount rate;
· terdapat perubahan sewa masa depan · the lease payments change due to
sebagai akibat dari perubahan indeks changes in an index or rate or a
atau perubahan perkiraan pembayaran change in expected payment under a
berdasarkan nilai residual jaminan di guaranteed residual value, in which
mana liabilitas sewa diukur kembali cases the lease liability is remeasured
dengan mendiskontokan pembayaran by discounting the revised lease
sewa revisian menggunakan tingkat payments using the initial discount
diskonto awal (kecuali jika pembayaran rate (unless the lease payments
sewa berubah karena perubahan suku change is due to a change in a floating
bunga mengambang, di mana tingkat interest rate, in which case a revised
diskonto revisian digunakan); atau discount rate is used); or
· kontrak sewa dimodifikasi dan modifikasi · a lease contract is modified and the
sewa tidak dicatat sebagai sewa lease modification is not accounted for
terpisah, di mana liabilitas sewa diukur as a separate lease, in which case the
dengan mendiskontokan pembayaran lease liability is remeasured by
sewa revisian menggunakan tingkat discounting the revised lease
diskonto revisian. payments using a revised discount
rate.
Aset hak-guna terdiri dari pengukuran awal The right-of-use assets comprise the initial
atas liabilitas sewa, pembayaran sewa yang measurements of the corresponding lease
dilakukan pada saat atau sebelum permulaan liability, lease payments made at or before
sewa dan biaya langsung awal. Aset hak- the commencement day and any initial
guna selanjutnya diukur sebesar biaya direct costs. They are subsequently
dikurangi akumulasi penyusutan dan measured at cost less accumulated
kerugian penurunan nilai. depreciation and impairment losses.
- 24 -
Page 334
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Jika Perusahaan dibebankan kewajiban atas Whenever the Company incurs an
biaya membongkar dan memindahkan aset obligation for costs to dismantle and
sewa, merestorasi tempat di mana aset remove a leased asset, restore the site on
berada atau merestorasi aset pendasar ke which it is located or restore the underlying
kondisi yang disyaratkan oleh syarat dan assets to the conditions required by the
ketentuan sewa, provisi diakui dan diukur terms and conditions of the lease, a
sesuai PSAK 57. Biaya tersebut provision is recognized and measured
diperhitungkan dalam aset hak-guna terkait, under PSAK 57. The costs are included in
kecuali jika biaya tersebut terjadi untuk the related right-of-use asset, unless those
memproduksi persediaan. costs are incurred to produce inventories.
Aset hak-guna disusutkan selama periode Right-of-use assets are depreciated over
yang lebih singkat antara masa sewa dan the shorter period of lease term and useful
masa manfaat aset pendasar. Jika sewa life of the underlying assets. If a lease
mengalihkan kepemilikan aset pendasar atau transfers ownership of the underlying
jika biaya perolehan aset hak-guna assets or the cost of the right-of-use assets
merefleksikan Perusahaan akan reflects that of the Company expects to
mengeksekusi opsi beli, aset hak-guna exercise a purchase option, the related
disusutkan selama masa manfaat aset right-of-use asset is depreciated over the
pendasar. Penyusutan dmulai pada tanggal useful life of the underlying assets. The
permulaan sewa. depreciation starts at the commencement
date of the lease.
Aset hak-guna disajikan sebagai pos terpisah The right-of-use assets are presented as a
di laporan posisi keuangan. separate line in the statement of financial
position.
Perusahaan menerapkan PSAK 48 untuk The Company applies PSAK 48 to
menentukan apakah aset hak-guna determine whether a right-of-use asset is
mengalami penurunan nilai dan mencatat impaired and accounts for any identified
kerugian penurunan nilai yang teridentifikasi impairment loss as described in the
sebagaimana dijelaskan dalam kebijakan impairment of assets policy.
aset penurunan nilai.
Perusahaan sebagai pesewa The Company as lessor
Perusahaan melakukan perjanjian sewa The Company enters into lease
sebagai pesewa sehubungan dengan agreements as a lessor with respect to its
properti investasi, kapal, alat berat, mesin, investment properties, vessels, heavy
kendaraan bermotor, dan lainnya. equipments, machineries, vehicles, and
others.
Sewa dimana Perusahaan sebagai pesewa Leases for which the Company is a lessor
diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan are classified as finance or operating
atau sewa operasi. Ketika persyaratan sewa leases. Whenever the terms of the lease
secara substansial mengalihkan seluruh transfer substantially all the risks and
risiko dan manfaat yang terkait dengan rewards of ownership to the lessee, the
kepemilikan ke penyewa, kontrak tersebut contract is classified as a finance lease. All
diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan. other leases are classified as operating
Seluruh sewa lainnya diklasifikasikan leases.
sebagai sewa operasi.
Penghasilan sewa dari sewa operasi diakui Rental income from operating leases is
secara garis lurus selama masa sewa yang recognized on a straight-line basis over the
relevan. Biaya langsung awal yang terjadi terms of the relevant lease. Initial direct
dalam menegosiasikan dan mengatur sewa costs incurred in negotiating and arranging
operasi ditambahkan ke jumlah tercatat aset an operating lease are added to the
sewa dan diakui secara garis lurus selama carrying amount of the leased assets and
masa sewa. recognized on a straight-line basis over the
lease term.
- 25 -
Page 335
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Dalam sewa pembiayaan, jumlah terutang Amounts due from lessees under finance
oleh penyewa diakui sebagai piutang leases are recognized as receivables at
sebesar jumlah yang sama dengan investasi the amount of the Company’s net
sewa neto Perusahaan. Pengakuan investment in the leases. Finance lease
penghasilan sewa pembiayaan dialokasikan income is allocated to accounting periods
pada periode akuntansi yang mencerminkan so as to reflect a constant periodic rate of
suatu tingkat pengembalian periodik yang return on the Company's net investment
konstan atas investasi bersih pesewa. outstanding in respect of the leases.
Ketika suatu kontrak mencakup komponen When a contract includes lease and non-
sewa dan non-sewa, Perusahaan lease components, the Company applies
menerapkan PSAK 72 untuk PSAK 72 to allocate the consideration
mengalokasikan imbalan berdasarkan under the contract to each component.
kontrak bagi setiap komponen.
k. Piutang Pembiayaan Konsumen k. Consumer Financing Receivable
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan piutang pembiayaan consumer financing receivable are
konsumen mengacu pada Catatan 3e dan discussed in Notes 3e and 3g.
3g.
Nilai bersih yang dapat diatribusikan The net amount attributable to Company as
terhadap Perusahaan seperti yang dijelaskan discussed in Note 45 with regards to
di Catatan 45 sehubungan dengan perjanjian channeling and joint financing agreement is
kerjasama (channeling dan joint financing) accounted as part of consumer financing
dicatat sebagai bagian dari piutang receivable.
pembiayaan konsumen.
l. Biaya Dibayar Dimuka l. Prepaid Expenses
Biaya dibayar dimuka dibebankan sesuai Prepaid expenses are charged to
masa manfaat masing-masing biaya dengan operations over their beneficial period using
metode garis lurus. the straight-line method.
m. Properti Investasi m. Investment Properties
Properti investasi adalah tanah dan Investment properties are land and building
bangunan untuk menghasilkan rental atau held to earn rentals or for capital
untuk kenaikan nilai atau keduanya. appreciation or both.
Properti investasi diukur pada nilai wajar. Investment properties are measured at fair
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari value. Gain or loss arising from the change
perubahan nilai wajar diakui dalam laba rugi of fair value is charged to profit or loss in the
pada periode saat terjadinya. period in which they arise.
n. Aset Sewa Operasi n. Operating Lease Assets
Aset sewa operasi adalah kendaraan untuk Operating lease assets are vehicles held to
menghasilkan rental. earn rentals.
Aset sewa operasi dinyatakan berdasarkan Operating lease assets are stated at their
nilai revaluasi yang merupakan nilai wajar revalued amounts, being the fair value at
pada tanggal revaluasi dikurangi akumulasi the date of revaluation, less any
penyusutan dan akumulasi rugi penurunan subsequent accumulated depreciation and
nilai yang terjadi setelah tanggal revaluasi. subsequent accumulated impairment
Revaluasi dilakukan dengan keteraturan losses. Revaluation is made with sufficient
yang memadai untuk memastikan bahwa regularity to ensure that the carrying
jumlah tercatat tidak berbeda secara material amount does not differ materially from the
dengan jumlah yang ditentukan dengan determined fair value as at statement
menggunakan nilai wajar pada tanggal financial position reporting date. Asset with
laporan posisi keuangan. Aset yang tidak insignificant changes in fair value, must be
mengalami perubahan nilai wajar secara revalue at least every 3 (three) years.
signifikan wajib direvaluasi paling kurang
setiap 3 (tiga) tahun.
- 26 -
Page 336
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Kenaikan yang berasal dari revaluasi aset Any revaluation increase arising on the
sewa operasi diakui pada penghasilan revaluation of operating lease assets is
komprehensif lain dan terakumulasi dalam recognized in other comprehensive income
ekuitas pada bagian surplus revaluasi, and accumulated in equity under the
kecuali sebelumnya penurunan revaluasi heading of revaluation surplus, except to
atas aset yang sama pernah diakui dalam the extent that if reverses a revaluation
laba rugi, dalam hal ini kenaikan revaluasi decrease, for the same asset which was
hingga sebesar penurunan nilai aset akibat previously recognized in profit or loss, in
revaluasi tersebut, dikreditkan dalam laba which case the increase is credited to profit
rugi. Penurunan jumlah tercatat yang berasal or loss to the extent of the decrease
dari revaluasi aset sewa operasi dibebankan previously charged. A decrease in carrying
dalam laba rugi apabila penurunan tersebut amount arising on the revaluation of
melebihi saldo surplus revaluasi aset yang operating lease assets is charged to profit
bersangkutan, jika ada. or loss to the extent that it exceeds the
balance, if any, held in the properties
revaluation reserve of such operating lease
assets.
Penyusutan aset sewa operasi diakui pada Depreciation on operating lease assets is
laporan laba rugi. recognized in profit or loss.
Surplus revaluasi aset sewa operasi yang The revaluation surplus in respect of
telah disajikan dalam ekuitas dipindahkan operating lease assets is directly
langsung ke saldo laba pada saat aset transferred to retained earnings when the
tersebut dihentikan pengakuannya. asset is derecognized.
Aset sewa operasi disusutkan berdasarkan Operating lease assets are depreciated
taksiran masa manfaat ekonomis, yang sama based on the estimated useful lives, which
dengan aset yang dimiliki sendiri, atau is the same with the privately owned asset,
selama jangka waktu yang lebih pendek or through the shorter period between lease
antara periode masa sewa dan umur period and useful lives.
manfaatnya.
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan The estimated useful lives, residual values
metode penyusutan dinilai setiap akhir tahun and depreciation method are reviewed at
dan pengaruh dari setiap perubahan estimasi each year end, with the effect of any
tersebut berlaku prospektif. changes in estimate accounted for on a
prospective basis.
Penyusutan dihitung dengan menggunakan Depreciation is computed using the
metode garis lurus berdasarkan taksiran straight-line method based on the
masa manfaat ekonomis dari kendaraan yaitu estimated useful life of vehicles of
5-10 tahun. 5-10 years.
o. Aset Tetap o. Premises and Equipment
Aset tetap, kecuali prasarana kantor, Premises and equipment, except for lease
dinyatakan berdasarkan nilai revaluasi yang hold improvement are stated at their
merupakan nilai wajar pada tanggal revaluasi revalued amounts, being the fair value at
dikurangi akumulasi penyusutan dan the date of revaluation, less any
akumulasi rugi penurunan nilai yang terjadi subsequent accumulated depreciation and
setelah tanggal revaluasi kecuali tanah tidak subsequent accumulated impairment
disusutkan. Revaluasi dilakukan dengan losses except land is not depreciated.
keteraturan yang memadai untuk Revaluation is made with sufficient
memastikan bahwa jumlah tercatat tidak regularity to ensure that the carrying
berbeda secara material dengan jumlah yang amount does not differ materially from the
ditentukan dengan menggunakan nilai wajar determined fair value as at statement
pada tanggal laporan posisi keuangan. Aset financial position reporting date. Asset with
yang tidak mengalami perubahan nilai wajar insignificant changes in fair value, must be
secara signifikan wajib direvaluasi paling revalue at least every 3 (three) years.
kurang setiap 3 (tiga) tahun.
- 27 -
Page 337
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Kenaikan yang berasal dari revaluasi diakui Any revaluation increase arising on the
pada penghasilan komprehensif lain dan revaluation is recognized in other
terakumulasi dalam ekuitas pada bagian comprehensive income and accumulated
surplus revaluasi, kecuali sebelumnya in equity under the heading of revaluation
penurunan revaluasi atas aset yang sama surplus, except to the extent that if
pernah diakui dalam laba rugi, dalam hal ini reverses a revaluation decrease, for the
kenaikan revaluasi hingga sebesar same asset which was previously
penurunan nilai aset akibat revaluasi recognized in profit or loss, in which case
tersebut, dikreditkan dalam laba rugi. the increase is credited to profit or loss to
Penurunan jumlah tercatat yang berasal dari the extent of the decrease previously
revaluasi dibebankan dalam laba rugi apabila charged. A decrease in carrying amount
penurunan tersebut melebihi saldo surplus arising on the revaluation is charged to
revaluasi aset yang bersangkutan, jika ada. profit or loss to the extent that it exceeds
the balance, if any, held in the properties
revaluation reserve of such assets.
Surplus revaluasi yang telah disajikan dalam The revaluation surplus in respect is
ekuitas dipindahkan langsung ke saldo laba directly transferred to retained earnings
pada saat aset tersebut dihentikan when the asset is derecognized.
pengakuannya.
Prasarana kantor dicatat berdasarkan biaya Leasehold improvements are stated at
perolehan setelah dikurangi akumulasi cost, less accumulated depreciation and
penyusutan dan akumulasi kerugian any accumulated impairment losses.
penurunan nilai.
Penyusutan aset tetap diakui pada laporan Depreciation on premises and equipment
laba rugi. is recognized in profit or loss.
Penyusutan dihitung dengan menggunakan Depreciation is computed using the
metode garis lurus (straight-line method) straight-line method based on the
berdasarkan taksiran masa manfaat estimated useful life of premises and
ekonomis aset tetap sebagai berikut: equipments as follows:
Tahun/Years
Bangunan 20 - 33 Buildings
Prasarana kantor (partisi dan Leasehold improvements (partition &
renovasi kantor) 5 -7 office renovation)
Peralatan kantor 5 - 10 Office equipments
Kendaraan bermotor 5 - 10 Motor vehicles
Perabotan kantor 5 - 10 Office furniture and fixtures
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan The estimated useful lives, residual values
metode penyusutan direviu setiap akhir tahun and depreciation method are reviewed at
dan pengaruh dari setiap perubahan estimasi each year end, with the effect of any
tersebut berlaku prospektif. changes in estimate accounted for on a
prospective basis.
Beban pemeliharaan dan perbaikan The cost of maintenance and repairs is
dibebankan pada laba rugi pada saat charged to profit or loss as incurred. Other
terjadinya. Biaya lain yang terjadi selanjutnya costs incurred subsequently to add to,
yang timbul untuk menambah, mengganti replace part of, or service an item of
atau memperbaiki aset tetap dicatat sebagai premises and equipment, are recognized
biaya perolehan aset jika dan hanya jika as asset if, and only if it is probable that
besar kemungkinan manfaat ekonomis di future economic benefits associated with
masa depan berkenaan dengan aset tersebut the item will flow to the entity and the cost
akan mengalir ke entitas dan biaya perolehan of the item can be measured reliably.
aset dapat diukur secara andal.
- 28 -
Page 338
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Aset tetap dihentikan pengakuannya pada An item of premises and equipment is
saat pelepasan atau ketika tidak ada manfaat derecognized upon disposal or when no
ekonomik masa depan yang diharapkan future economic benefits are expected to
timbul dari penggunaan aset secara arise from the continued use of the asset.
berkelanjutan. Keuntungan atau kerugian Any gain or loss arising on the disposal or
yang timbul dari pelepasan atau penghentian retirement of an item of premises and
pengakuan suatu aset tetap ditentukan equipment is determined as the difference
sebagai selisih antara hasil penjualan dan between the sales proceeds and the
nilai tercatat aset dan diakui dalam laba rugi. carrying amount of the asset and is
recognized in profit or loss.
Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar Construction in progress is stated at cost
biaya perolehan dipindahkan ke masing- and transferred to the respective premises
masing aset tetap yang bersangkutan pada and equipment account when completed
saat selesai dan siap digunakan. and ready for use.
p. Aset Takberwujud p. Intangible Assets
Aset takberwujud Perusahaan berupa The Company’s intangible asset which
perangkat lunak yang dicatat sebesar biaya consists of software are stated at cost less
perolehan setelah dikurangi akumulasi accumulated amortization and accumulated
amortisasi dan akumulasi kerugian impairment losses. Amortization is
penurunan nilai. Amortisasi diakui dalam laba recognized in profit or loss using the
rugi dengan menggunakan metode garis straight-line method based on its estimated
lurus berdasarkan taksiran masa manfaat useful live of 5 (five) years.
ekonomis selama 5 (lima) tahun.
q. Penurunan Nilai Aset non Keuangan q. Impairment of Non-Financial Assets
Pada setiap akhir periode pelaporan, At the end of each reporting period, the
Perusahaan menelaah nilai tercatat aset non- Company reviews the carrying amount of
keuangan untuk menentukan apakah non-financial assets to determine whether
terdapat indikasi bahwa aset tersebut telah there is any indication that those assets
mengalami penurunan nilai. Jika terdapat have suffered an impairment loss. If any
indikasi tersebut, jumlah terpulihkan dari aset such indication exists, the recoverable
diestimasi untuk menentukan tingkat amount of the asset is estimated in order to
kerugian penurunan nilai (jika ada). Bila tidak determine the extent of the impairment loss
memungkinkan untuk mengestimasi jumlah (if any). Where it is not possible to estimate
terpulihkan atas suatu aset individual, the recoverable amount of an individual
Perusahaan mengestimasi jumlah asset, the Company estimates the
terpulihkan dari unit penghasil kas atas aset. recoverable amount of the cash generating
unit to which the asset belongs.
Estimasi jumlah terpulihkan adalah nilai Estimated recoverable amount is the higher
tertinggi antara nilai wajar dikurangi biaya of fair value less cost to sell and value in
pelepasan dan nilai pakai. Dalam menilai nilai use. In assessing value in use, the
pakainya, estimasi arus kas masa depan estimated future cash flows are discounted
didiskontokan ke nilai kini menggunakan to their present value using a pre-tax
tingkat diskonto sebelum pajak yang discount rate that reflects current market
menggambarkan penilaian pasar kini dari assessments of the time value of money
nilai waktu uang dan risiko spesifik atas aset and the risks specific to the asset for which
yang mana estimasi arus kas masa depan the estimates of future cash flows have not
belum disesuaikan. been adjusted.
Jika jumlah terpulihkan dari aset non- If the recoverable amount of the non-
keuangan (unit penghasil kas) lebih kecil dari financial asset (cash generating unit) is less
nilai tercatatnya, nilai tercatat aset (unit than its carrying amount, the carrying
penghasil kas) diturunkan menjadi sebesar amount of the asset (cash generating unit)
jumlah terpulihkan dan rugi penurunan nilai is reduced to its recoverable amount and
segera diakui dalam laba rugi kecuali aset an impairment loss is recognized
relevan tersebut disajikan pada jumlah immediately in profit or loss unless the
revaluasian, di mana kerugian penurunan relevant asset is carried at revaluation
nilai diperlakukan sebagai penurunan amount, in which the impairment loss is
revaluasi. treated as revaluation decrease.
- 29 -
Page 339
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Ketika penurunan nilai selanjutnya dibalik, When an impairment loss subsequently
jumlah tercatat aset (atau unit penghasil kas) reverses, the carrying amount of the asset
ditingkatkan ke estimasi yang direvisi dari (or a cash-generating unit) is increased to
jumlah terpulihkannya, namun kenaikan the revised estimate of its recoverable
jumlah tercatat tidak boleh melebihi jumlah amount, but so that the increased carrying
tercatat ketika kerugian penurunan nilai tidak amount does not exceed the carrying
diakui untuk aset (atau unit penghasil kas) amount that would have been determined
pada tahun-tahun sebelumnya. Pembalikan had no impairment loss been recognized
rugi penurunan nilai diakui segera dalam laba for the asset (or cash-generating unit) in
rugi, kecuali aset yang bersangkutan prior years. A reversal of an impairment
disajikan pada jumlah revaluasian, dalam hal loss is recognized immediately in profit or
ini pembalikan kerugian penurunan nilai loss, unless the relevant asset is carried at
diperlakukan sebagai kenaikan revaluasi a revalued amount, in which case the
(lihat Catatan 3o di atas). reversal of the impairment loss is treated as
a revaluation increase (see Note 3o
above).
Kebijakan akuntansi untuk penurunan nilai Accounting policy for impairment of
aset keuangan dijelaskan dalam Catatan 3e. financial assets is discussed in Note 3e.
r. Piutang dalam Proses Penyelesaian r. Receivable in the Process of Settlement
Piutang dalam proses penyelesaian Receivable in the process of settlement are
dinyatakan sebesar nilai realisasi bersih stated at net realizable value at the time the
ketika jaminan dapat digunakan untuk collateral can be used for settlement of the
memenuhi kewajiban konsumen melalui receivable from the customer in accordance
proses yang ditetapkan dalam perjanjian with the process as per agreements.
pembiayaan. Beban yang berhubungan Expense related to the receivable from
dengan piutang dari jaminan dan collateral assets and its maintenance are
pemeliharaannya akan dibebankan pada laba charged to profit or loss as incurred. At the
rugi pada saat terjadinya. Pada saat akhir end of the year, receivable from collateral
tahun, piutang dari jaminan akan direviu are reviewed for any impairment in value.
apabila terdapat penurunan nilai. Pada saat When the receivable from collateral are
piutang dari jaminan dijual, nilai tercatatnya disposed of, their carrying values are
akan dikeluarkan dan atas kerugian akan removed from the accounts and any
dibebankan pada laba rugi. Piutang dalam resulting losses are charged to profit or loss.
proses penyelesaian termasuk dalam Receivable in the process of settlement are
klasifikasi instrumen keuangan (lihat catatan included in the classification of financial
3e diatas). instruments (see note 3e above).
s. Ekuitas yang Diterbitkan s. Equity Securities Issued
Biaya Emisi Saham Share Issuance Costs
Biaya emisi saham yang menambah dan Share issuance costs that are incremental
beratribusi secara langsung terhadap and directly attributable to issuance of new
penerbitan saham baru disajikan sebagai shares are deducted from additional paid-
bagian dari tambahan modal disetor dan in capital and are not amortized.
tidak diamortisasi.
t. Pengakuan Pendapatan dan Beban t. Recognition of Revenue and Expenses
Pendapatan tagihan anjak piutang, piutang Factoring income, sale and leaseback
jual dan sewa-balik, sewa pembiayaan, income, finance lease, consumer financing
pembiayaan konsumen, pendapatan bunga income, interest income and interest
dan beban bunga diakui secara akrual expenses are recognized on an accrual
menggunakan metode suku bunga efektif basis using the effective interest method
(Catatan 3j dan 3k). (Notes 3j and 3k).
Beban provisi sehubungan dengan utang Loan fees directly attributable to bank loans
bank diamortisasi dengan metode suku are amortized using the effective interest
bunga efektif dan dibukukan sebagai bagian method and recorded as part of interest
dari beban bunga dan pembiayaan lainnya. expense and other financial charges.
- 30 -
Page 340
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Pendapatan dan beban lainnya Income and other expenses
Pendapatan jasa administrasi yang tidak Administrative fees that are not directly
beratribusi secara langsung atas transaksi attributable to finance leases, consumer
sewa pembiayaan, pembiayaan konsumen financing and factoring transactions and
dan anjak piutang serta pendapatan provisi provision fees from finance lease
atas transaksi sewa pembiayaan, dibukukan transactions are recorded as income in
sebagai pendapatan pada laba rugi dan profit or loss and recognized when incurred.
diakui pada saat diterima.
Pendapatan denda keterlambatan dan Revenue from late charges and early
keuntungan penghentian kontrak diakui pada termination are recognized when received.
saat diterima.
Beban lainnya diakui pada saat terjadinya Other expenses are recognized when
atau sesuai dengan masa manfaatnya incurred or according to their useful life
(metode akrual). (accrual basis).
u. Provisi u. Provisions
Provisi diakui ketika Perusahaan memiliki Provisions are recognized when the
kewajiban kini (baik bersifat hukum maupun Company has a present obligation (legal or
konstruktif) sebagai akibat peristiwa masa constructive) as a result of a past event, it is
lalu, kemungkinan besar Perusahaan probable that the Company will be required
diharuskan menyelesaikan kewajiban dan to settle the obligation, and a reliable
estimasi andal mengenai jumlah kewajiban estimate can be made of the amount of the
tersebut dapat dibuat. obligation.
Jumlah yang diakui sebagai provisi The amount recognized as a provision is
merupakan estimasi terbaik dari pengeluaran the best estimate of the consideration
yang diperlukan untuk menyelesaikan required to settle the present obligation at
kewajiban kini pada akhir periode pelaporan, the end of the reporting period, taking into
dengan mempertimbangkan risiko dan account the risks and uncertainties
ketidakpastian yang meliputi kewajibannya. surrounding the obligation. Where a
Apabila suatu provisi diukur menggunakan provision is measured using the cash flows
arus kas yang diperkirakan untuk estimated to settle the present obligation, its
menyelesaikan kewajiban kini, maka nilai carrying amount is the present value of
tercatatnya adalah nilai kini dari arus kas. those cash flows.
Ketika beberapa atau seluruh manfaat When some or all of the economic benefits
ekonomi untuk penyelesaian provisi yang required to settle a provision are expected
diharapkan dapat dipulihkan dari pihak to be recovered from a third party, a
ketiga, piutang diakui sebagai aset apabila receivable is recognized as an asset if it is
terdapat kepastian bahwa penggantian akan virtually certain that reimbursement will be
diterima dan jumlah piutang dapat diukur received and the amount of the receivable
secara andal. can be measured reliably.
v. Imbalan Kerja v. Employee Benefits
Perusahaan memberikan imbalan pasca The Company provides defined post-
kerja imbalan pasti untuk semua karyawan employement benefit plan covering all the
tetapnya sesuai dengan Undang Undang local permanent employees as required
Cipta Kerja No. 11/2020. Tidak terdapat under Job Creation Law No. 11/2020. No
pendanaan yang disisihkan oleh Perusahaan funding has been made to this defined
sehubungan dengan imbalan pasca kerja ini. benefit plan.
- 31 -
Page 341
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Biaya penyediaan imbalan ditentukan The cost of providing benefits is determined
dengan menggunakan metode projected unit using the projected unit credit method, with
credit dengan penilaian aktuaria yang actuarial valuations being carried out at the
dilakukan pada setiap akhir periode end of each annual reporting period.
pelaporan tahunan. Pengukuran kembali, Remeasurement, comprising actuarial
terdiri dari keuntungan dan kerugian aktuaria, gains and losses, reflected immediately in
tercermin langsung dalam laporan posisi the statement of financial position with a
keuangan yang dibebankan atau dikreditkan charge or credit recognised in other
dalam penghasilan komprehensif lain periode comprehensive income in the period in
terjadinya. Pengukuran kembali diakui dalam which they occur. Remeasurement
penghasilan komprehensif lain sebagai pos recognised in other comprehensive income
terpisah pada penghasilan komprehensif lain as a separate item under other
di ekuitas dan tidak akan direklasifikasi ke comprehensive income in equity and will
laba rugi. Biaya jasa lalu diakui dalam laba not be reclassified to profit or loss. Past
rugi pada periode amandemen program. service cost is recognised in profit or loss in
Bunga neto dihitung dengan mengalikan the period of a plan amendment. Net
tingkat diskonto pada awal periode imbalan interest is calculated by applying the
pasti dengan liabilitas imbalan pasti neto. discount rate at the beginning of the period
to the net defined benefit liability.
Biaya imbalan pasti dikategorikan sebagai Defined benefit costs are categorised as
berikut: follows:
· Biaya jasa (termasuk biaya jasa kini, · Service cost (including current service
biaya jasa lalu serta keuntungan dan cost, past service cost, as well as gains
kerugian kurtailmen dan penyelesaian) and losses on curtailments and
settlements)
· Beban atau pendapatan bunga neto · Net interest expense or income
· Pengukuran Kembali · Remeasurement
Perusahaan menyajikan dua komponen The Company presents the first two
pertama dari biaya imbalan pasti di laba rugi. components of defined benefit costs in
Keuntungan dan kerugian kurtailmen dicatat profit or loss. Curtailment gains and losses
sebagai biaya jasa lalu. are accounted for as past service costs.
w. Pajak Penghasilan w. Income Tax
Pajak kini Current tax
Beban pajak penghasilan merupakan jumlah Income tax expense represents the sum of
pajak kini terutang dan pajak tangguhan. the tax currently payable and deferred tax.
Pajak kini saat terutang berdasarkan laba The tax currently payable is based on
kena pajak untuk suatu tahun. Laba kena taxable profit for the year. Taxable profit
pajak berbeda dari laba sebelum pajak differs from profit before tax as reported in
seperti yang dilaporkan dalam laporan laba the statement of profit or loss and other
rugi dan penghasilan komprehensif lain comprehensive income because of items of
karena pos pendapatan atau beban yang income or expense that are taxable or
dikenakan pajak atau dikurangkan pada deductible in other years and items that are
tahun berbeda dan pos-pos yang tidak never taxable or deductible.
pernah dikenakan pajak atau tidak dapat
dikurangkan.
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba Current tax expense is determined based
kena pajak dalam periode yang bersangkutan on the taxable income for the year
yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang computed using prevailing tax rates.
berlaku.
- 32 -
Page 342
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Provisi diakui untuk penentuan pajak yang A provision is recognized for those matters
tidak pasti, tetapi kemungkinan besar akan for which the tax determination is uncertain,
mengangkibatkan arus keluar dana kepada but it is considered probable that there will
otoritas pajak. Provisi diukur sebesar estimasi be a future outflow of funds to a tax
terbaik atas jumlah ekspektasian yang authority. The provisions are measured at
terhutang. Penilaian berdasarkan pada the best estimate of the amount expected to
pertimbangan profesional pajak dalam become payable. The assessment is based
Perusahaan yang didukung dengan on the judgement of tax professionals within
pengalaman lalu atas aktivitas tersebut dan the Company supported by previous
dalam kasus tertentu berdasarkan saran experience in respect of such activities and
pakar pajak independen. in certain cases based on specialist
independent tax advice.
Pajak tangguhan Deffered tax
Pajak tangguhan diakui atas perbedaan Deferred tax is recognized on temporary
temporer antara jumlah tercatat aset dan differences between the carrying amounts
liabilitas dalam laporan keuangan dengan of assets and liabilities in the financial
dasar pengenaan pajak yang digunakan statements and the corresponding tax
dalam perhitungan laba kena pajak. Liabilitas bases used in the computation of taxable
pajak tangguhan umumnya diakui untuk profit. Deferred tax liabilities are generally
seluruh perbedaan temporer kena pajak. Aset recognized for all taxable temporary
pajak tangguhan umumnya diakui untuk differences. Deferred tax assets are
seluruh perbedaan temporer yang dapat generally recognized for all deductible
dikurangkan sepanjang kemungkinan besar temporary differences to the extent that is
bahwa laba kena pajak akan tersedia probable that taxable profits will be
sehingga perbedaan temporer dapat available against which those deductible
dimanfaatkan. Aset dan liabilitas pajak temporary differences can be utilized. Such
tangguhan tidak diakui jika perbedaan deferred tax assets and liabilities are not
temporer timbul dari pengakuan awal (selain recognized if the temporary differences
dari kombinasi bisnis) dari aset dan liabilitas arise from the initial recognition (other than
suatu transaksi yang tidak mempengaruhi in a business combination) of assets and
laba kena pajak atau laba akuntansi dan pada liabilities in a transaction that affects neither
saat transaksi, tidak menimbulkan perbedaan the taxable profit nor the accounting profit
temporer yang dapat dikurangkan dan and at the time of transaction, does not give
dikenai pajak dalam jumlah yang sama. rise to equal taxable and deductible
Selain itu, liabilitas pajak tangguhan tidak temporary differences. In addition, deferred
diakui jika perbedaan temporer timbul dari tax liabilities are not recognized if the
pengakuan awal goodwill. temporary differences arises from the initial
recognition of goodwill.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur Deferred tax assets and liabilities are
dengan menggunakan tarif pajak yang measured at the tax rates that are expected
diharapkan berlaku dalam periode ketika to apply in the period in which the liability is
liabilitas diselesaikan atau aset dipulihkan settled or the asset realized, based on the
berdasarkan tarif pajak (dan peraturan pajak) tax rates (and tax laws) that have been
yang telah berlaku atau secara substantif enacted, or substantively enacted, by the
telah berlaku pada akhir periode pelaporan. end of the reporting period.
Pengukuran aset dan liabilitas pajak The measurement of deferred tax assets
tangguhan mencerminkan konsekuensi pajak and liabilities reflects the tax consequences
yang sesuai dengan cara Perusahaan that would follow from the manner in which
memperkirakan, pada akhir periode the Company expects, at the end of the
pelaporan, untuk memulihkan atau reporting period, to recover or settle the
menyelesaikan jumlah tercatat aset dan carrying amount of their assets and
liabilitasnya. liabilities.
- 33 -
Page 343
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Tangguhan dan aset pajak tangguhan untuk For the purposes of measuring deferred tax
properti investasi yang diukur dengan liabilities and deferred tax assets for
menggunakan model nilai wajar, nilai tercatat investment properties that are measured
properti tersebut dianggap dipulihkan using the fair value model, the carrying
seluruhnya melalui penjualan, kecuali amounts of such properties are presumed
praduga tersebut dibantah. Praduga tersebut to be recovered entirely through sale,
dibantah ketika properti investasi dapat unless the presumption is rebutted. The
disusutkan dan dimiliki dalam model bisnis presumption is rebutted when the
yang bertujuan untuk mengonsumsi secara investment property is depreciable and is
substansial seluruh manfaat ekonomi atas held within a business model whose
investasi properti dari waktu ke waktu, bukan objective is to consume substantially all of
melalui penjualan. Direksi Perusahaan the economic benefits embodied in the
mengkaji ulang portofolio properti investasi investment property over time, rather than
Perusahaan dan menyimpulkan bahwa tidak through sale. The directors of the Company
ada properti investasi Perusahaan yang reviewed the Company’s investment
dimiliki dalam model bisnis yang bertujuan property portfolios and concluded that none
untuk mengonsumsi secara substansial of the Company’s investment properties are
seluruh manfaat ekonomik atas investasi held under a business model whose
properti dari waktu ke waktu, bukan melalui objective is to consume substantially all of
penjualan. Oleh karena itu, direksi telah the economic benefits embodied in the
menentukan bahwa praduga penjualan yang investment properties over time, rather than
ditetapkan dalam amendemen PSAK 46 tidak through sale. Therefore, the directors have
dibantah. Akibatnya, Perusahaan tidak determined that the sale presumption set
mengakui pajak tangguhan atas perubahan out in the amendments to PSAK 46 is not
nilai wajar properti investasi karena rebutted. As a result, the Company has not
Perusahaan tidak dikenakan pajak recognized any deferred taxes on changes
penghasilan atas perubahan nilai wajar in fair value of the investment properties as
properti investasi. the Company is not subject to any income
taxes on the fair value changes of the
investment properties.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan The carrying amount of deferred tax asset
ditelaah ulang pada akhir periode pelaporan is reviewed at the end of each reporting
dan dikurangi jumlah tercatatnya jika period and reduced to the extent that it is
kemungkinan besar laba kena pajak tidak lagi no longer probable that sufficient taxable
tersedia dalam jumlah yang memadai untuk profits will be available to allow all or part
mengkompensasikan sebagian atau seluruh of the asset to be recovered.
aset pajak tangguhan tersebut.
Pajak kini dan pajak tangguhan diakui Current and deferred tax are recognized as
sebagai beban atau penghasilan dalam laba an expense or income in profit or loss,
rugi periode berjalan, kecuali untuk pajak except when they relate to items that are
penghasilan yang timbul dari transaksi atau recognized outside of profit or loss (whether
peristiwa yang diakui di luar laba rugi (baik in other comprehensive income or directly in
dalam penghasilan komprehensif lain equity), in which case the tax is also
maupun secara langsung di ekuitas), dalam recognized outside of profit or loss, or
hal tersebut pajak juga diakui di luar laba rugi, where they arise from the initial accounting
atau yang timbul dari akuntansi awal for a business combination. In the case of a
kombinasi bisnis. Dalam hal kombinasi bisnis, business combination, the tax effect is
pengaruh pajak termasuk dalam akuntansi included in the accounting for the business
kombinasi bisnis. combination.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan saling Deferred tax assets and liabilities are offset
hapus ketika entitas memiliki hak yang dapat when there is legally enforceable right to set
dipaksakan secara hukum untuk melakukan off current tax assets against current tax
saling hapus aset pajak kini terhadap liabilitas liabilities and when they relate to income
pajak kini dan ketika aset pajak tangguhan taxes levied by the same taxation authority
dan liabilitas pajak tangguhan terkait dengan on either the same taxable entity or different
pajak penghasilan yang dikenakan oleh taxable entities when there is an intention to
otoritas perpajakan yang sama atas entitas settle its current tax assets and current tax
kena pajak yang sama atau entitas kena liabilities on a net basis, or to realize the
pajak yang berbeda yang memiliki intensi assets and settle the liabilities
untuk memulihkan aset dan liabilitas pajak simultaneously, in each future period in
kini dengan dasar neto, atau merealisasikan which significant amounts of deferred tax
aset dan menyelesaikan liabilitas secara liabilities or assets are expected to be
bersamaan, pada setiap periode masa depan settled or recovered.
dimana jumlah signifikan atas aset atau
liabilitas pajak tangguhan diharapkan untuk
diselesaikan atau dipulihkan.
- 34 -
Page 344
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
x. Laba per Saham x. Earnings per Share
Laba per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share are computed by
membagi laba bersih yang diatribusikan dividing net income attributable to the
kepada pemilik entitas induk dengan jumlah owners of the Company by the weighted
rata-rata tertimbang saham yang beredar average number of shares outstanding
pada tahun yang bersangkutan. during the year.
Laba per saham dilusian dihitung dengan Diluted earnings per share are computed by
membagi laba bersih yang diatribusikan dividing net income attributable to the
kepada pemilik entitas induk dengan jumlah owners of the Company by the weighted
rata-rata tertimbang saham biasa yang telah average number of shares outstanding as
disesuaikan dengan dampak dari semua efek adjusted for the effects of all potentially
berpotensi saham biasa yang dilutif. dilutive ordinary shares.
y. Informasi Segmen y. Segment Information
Segmen operasi diidentifikasi berdasarkan Operating segments are identified on the
laporan internal mengenai komponen dari basis of internal reports about components
Perusahaan yang secara regular direviu oleh of the Company that are regulary reviewed
“pengambil keputusan operasional” dalam by the chief operating decision maker in
rangka mengalokasikan sumber daya dan order to allocate resources to the segments
menilai kinerja segmen operasi. and to assess their performances.
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of an
entitas: entity:
· Yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang · That engages in business activities from
mana memperoleh pendapatan dan which it may earn revenue and incur
menimbulkan beban (termasuk expense (including revenue and
pendapatan dan beban terkait dengan expenses relating to the transaction with
transaksi dengan komponen lain dari other components of the same entity);
entitas yang sama);
· Yang hasil operasinya dikaji ulang · Whose operating results are reviewed
secara reguler oleh pengambil regulary by the entity’s chief operating
keputusan operasional untuk membuat decision maker to make decision about
keputusan tentang sumber daya yang resources to be allocated to the
dialokasikan pada segmen tersebut dan segments and assess its performance;
menilai kinerjanya; dan and
· Dimana tersedia informasi keuangan · For which discrete financial information
yang dapat dipisahkan. is available.
Informasi yang digunakan oleh pengambil Information reported to the chief operating
keputusan operasional dalam rangka alokasi decision maker for the purpose of resource
sumber daya dan penilaian kinerja mereka allocation and assessment of their
terfokus pada kategori dari setiap produk. performance is more specifically focused on
the category of each product.
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND
SUMBER UTAMA KETIDAKPASTIAN KEY SOURCES OF ESTIMATION
ESTIMASI UNCERTAINTY
Dalam penerapan kebijakan akuntansi In the application of the Company’s accounting
Perusahaan, yang dijelaskan dalam Catatan 3, policies, which are described in Note 3, the
direksi diwajibkan untuk membuat pertimbangan, directors are required to make judgments,
estimasi dan asumsi tentang jumlah tercatat aset estimates and assumptions about the carrying
dan liabilitas yang tidak tersedia dari sumber lain. amounts of assets and liabilities that are not
Estimasi dan asumsi terkait didasarkan pada readily apparent from other sources. The
pengalaman historis dan faktor-faktor lain yang estimates and associated assumptions are based
dianggap relevan. Hasil aktualnya mungkin on historical experience and other factors that are
berbeda dari estimasi tersebut. considered to be relevant. Actual results may differ
from these estimates.
- 35 -
Page 345
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Estimasi dan asumsi yang mendasari ditelaah The estimates and underlying assumptions are
secara berkelanjutan. Revisi estimasi akuntansi reviewed on an ongoing basis. Revisions to
diakui dalam periode estimasi tersebut direvisi jika accounting estimates are recognized in the period
revisi hanya mempengaruhi periode tersebut, atau which the estimate is revised if the revision affects
pada periode revisi dan periode masa depan jika only that period, or in the period of the revision and
revisi mempengaruhi periode saat ini dan masa future periods if the revision affects both current
depan. and future periods.
Pertimbangan Kritis dalam Penerapan Critical Judgments in Applying Accounting
Kebijakan Akuntansi Policies
Peningkatan risiko kredit yang signifikan Significant increase in credit risk
Sebagaimana dijelaskan dalam Catatan 3, As explained in Note 3, expected credit losses are
kerugian kredit ekspektasian diukur sebagai measured as an allowance equal to 12-month ECL
cadangan yang setara dengan ECL 12 bulan for stage 1 assets, or lifetime ECL for stage 2 or
untuk aset tahap 1, atau ECL sepanjang umur stage 3 assets. An asset moves to stage 2 when
untuk aset tahap 2 atau tahap 3. Suatu aset its credit risk has increased significantly since
bergerak ke tahap 2 ketika risiko kreditnya telah initial recognition. PSAK 71 does not define what
meningkat secara signifikan sejak pengakuan constitutes a significant increase in credit risk. In
awal. PSAK 71 tidak menjelaskan apa yang assessing whether the credit risk of an asset has
merupakan peningkatan risiko kredit yang significantly increased the Company takes into
signifikan. Dalam menilai apakah risiko kredit account qualitative and quantitative reasonable
suatu aset telah meningkat secara signifikan, and supportable forward-looking information.
Perusahaan mempertimbangkan informasi masa
depan yang wajar dan dapat didukung secara
kualitatif dan kuantitatif.
Sumber Utama Ketidakpastian Estimasi Key Sources of Estimation Uncertainty
Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber The key assumptions concerning future and other
utama estimasi ketidakpastian estimasi lainnya key sources of estimation uncertainty at the end of
pada akhir periode pelaporan, yang memiliki risiko the reporting period that may have a significant
signifikan yang mengakibatkan penyesuaian risk of causing a material adjustment to the
material terhadap jumlah tercatat aset dan carrying amounts of assets and liabilities within the
liabilitas dalam periode pelaporan berikutnya next financial year are discussed below:
dijelaskan di bawah ini:
Perhitungan Cadangan Kerugian Calculation of Loss Allowance
Saat mengukur ECL, Perusahaan menggunakan When measuring ECL the Company uses
informasi masa depan yang wajar dan dapat reasonable and supportable forward-looking
didukung, yang didasarkan pada asumsi untuk information, which is based on assumptions for the
pergerakan masa depan dari berbagai pendorong future movement of different economic drivers and
ekonomi dan bagaimana penggerak ini akan how these drivers will affect each other.
saling mempengaruhi.
Loss given default adalah estimasi kerugian yang Loss given default is an estimate of the loss arising
timbul karena gagal bayar. Perhitungan on default. It is based on the difference between the
didasarkan pada perbedaan antara arus kas contractual cash flows due and those that the
kontraktual terutang dan yang diharapkan akan lender would expect to receive, taking into account
diterima, dengan mempertimbangkan arus kas cash flows from collateral and integral credit
dari agunan dan peningkatan kredit integral. enhancements.
Probability of default merupakan input utama Probability of default constitutes a key input in
dalam mengukur ECL. Probability of default measuring ECL. Probability of default is an
adalah perkiraan kemungkinan gagal bayar estimate of the likelihood of default over a given
selama jangka waktu tertentu, yang time horizon, the calculation of which includes
penghitungannya mencakup data historis, asumsi, historical data, assumptions and expectations of
dan ekspektasi kondisi masa depan. future conditions.
- 36 -
Page 346
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Penilaian Instrumen Keuangan Valuation of Financial Instruments
Seperti dijelaskan dalam Catatan 43, Perusahaan As described in Note 43 the Company uses
menggunakan teknik penilaian yang meliputi input valuation techniques that include inputs that are
yang tidak didasarkan pada data pasar yang not based on observable market data to estimate
dapat diobservasi untuk mengestimasi nilai wajar the fair value of certain types of financial
dari beberapa jenis instrumen keuangan. instruments. Note 43 provides detailed
Catatan 43 memberikan informasi yang rinci information about the key assumptions used in the
mengenai asumsi utama yang digunakan dalam determination of the fair value of the financial
menentukan nilai wajar instrumen keuangan. instruments.
Direksi berpendapat bahwa teknik penilaian yang The directors believe that the chosen valuation
dipilih dan asumsi yang digunakan adalah tepat techniques and assumptions used are appropriate
dalam menentukan nilai wajar dari instrumen in determining the fair value of the financial
keuangan. instruments.
Imbalan Kerja Employee Benefits
Nilai kini atas liabilitas imbalan pasca kerja The present value of the post-employee benefit
karyawan bergantung dari sejumlah asumsi yang obligations depends on several assumptions
digunakan. Perubahan atas asumsi-asumsi used. Any changes in these assumptions will
tersebut akan mempengaruhi nilai tercatat atas impact the carrying amount of employee benefit
imbalan kerja karyawan. obligations.
Asumsi yang digunakan dalam menentukan biaya The assumptions used in determining the net cost
imbalan kerja termasuk tingkat diskonto. of employee benefits include the discount rate and
Perusahaan menentukan tingkat diskonto dan salary increment rate. Discount rate is the interest
tingkat kenaikan gaji. Tingkat diskonto merupakan rate that should be used to determine the present
tingkat suku bunga yang digunakan untuk value of estimated future cash outflows expected
menentukan nilai kini atas arus kas masa depan to the required to settle the post-employment
yang diestimasi akan digunakan untuk membayar benefit obligations. In determining the appropriate
imbalan pasca kerja. Dalam menentukan tingkat discount rate, the Company considers the interest
diskonto yang tepat, Perusahaan rates of Government Bonds that have terms to
mempertimbangkan tingkat suku bunga atas maturity approximating the terms of the related
Obligasi Pemerintah yang mempunyai jatuh employee benefit liability at reporting date.
tempo yang mendekati jangka waktu imbalan
kerja karyawan pada tanggal pelaporan
keuangan.
Untuk tingkat kenaikan gaji masa datang, For the rate of future salary increases, the
Perusahaan menggunakan data historis Company using historical data relating to changes
mengenai perubahan gaji dasar pekerja dan in base salaries and adjusts it for future business
menyesuaikannya dengan perencanaan bisnis plans.
masa datang.
Penentuan Nilai Wajar Properti Investasi, Aset Fair Value Measurement of Investment
Sewa Operasi dan Aset Tetap Property, Operating Lease Assets and
Premises and Equipment
Setiap properti investasi, aset sewa operasi dan Each item of the Company’s investment property,
aset tetap milik Perusahaan diukur berdasarkan operating lease assets, and premises and
nilai wajarnya. Perusahaan menggunakan jasa equipment are measured based on its fair value.
penilai independen yang terdaftar di OJK untuk The Company use independent appraiser
mengestimasi nilai properti investasi, aset sewa registered in OJK to estimate the value of
operasi dan aset tetap berdasarkan pendekatan investment property, operating lease assets, and
data pasar, pendekatan pendapatan dan premises and equipment based on market data
pendekatan biaya. Informasi mengenai penilai approach, income approach and cost approach.
independen dan cara penentuan nilai wajar Information regarding independent appraiser and
dijelaskan dalam Catatan 12, 14 dan 15. valuation method to determine its fair value as
described in Notes 12, 14 and 15.
- 37 -
Page 347
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Taksiran Masa Manfaat Ekonomis Properti Estimated Useful Lives of Investment
Investasi, Aset Sewa Operasi dan Aset Tetap Property, Operating Lease Assets and
Premises and Equipment
Masa manfaat setiap properti investasi, aset sewa The useful life of each item of the Company’s
operasi dan aset tetap Perusahaan ditentukan investment property, operating lease assets, and
berdasarkan kegunaan yang diharapkan dari premises and equipment are estimated based on
penggunaan aset tersebut. Pada saat pengakuan the period over which the asset is expected to be
awal, estimasi ini ditentukan berdasarkan evaluasi available for use. On initial recognition, such
teknis internal dan pengalaman atas aset sejenis. estimation is based on internal technical
Setelahnya, dengan melibatkan penilai evaluation and experience with similar assets.
independen, masa manfaat setiap aset ditelaah Subsequently, by involving independent
secara periodik dan disesuaikan apabila prakiraan appraiser, the estimated useful life of each asset
berbeda dengan estimasi sebelumnya karena is reviewed periodically and updated if
keausan, keusangan teknis dan komersial, hukum expectations differ from previous estimates due to
atau keterbatasan lainnya atas pemakaian aset. physical wear and tear, technical or commercial
Namun terdapat kemungkinan bahwa hasil obsolescence and legal or other limits on the use
operasi di masa mendatang dapat dipengaruhi of the asset. It is possible, however, that future
secara signifikan oleh perubahan atas jumlah results of operations could e materially affected by
serta periode pencatatan biaya yang diakibatkan changes in the amounts and timing of recorded
karena perubahan faktor yang disebutkan di atas. expenses brought about by changes in the factors
mentioned above.
Perubahan masa manfaat properti investasi, aset A change in the estimated useful life of any item
sewa operasi dan aset tetap dapat mempengaruhi of investment properties, operating lease assets
jumlah biaya penyusutan yang diakui dan and premises and equipment and would affect the
penurunan nilai tercatat properti investasi, sewa recorded depreciation expenses and decrease in
operasi dan aset tetap. the carrying values of premises and equipment.
Nilai tercatat properti investasi, aset sewa operasi The carrying amounts of investment properties,
dan aset tetap diungkapkan dalam Catatan 12, 14 operating lease assets and premises and
dan 15. equipment are disclosed in Notes 12, 14 and 15.
5. KAS DAN BANK 5. CASH ON HAND AND IN BANKS
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Kas 1.976.015 2.297.176 Cash on hand
Bank Cash in Banks
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi Related party
PT Bank Pan Indonesia Tbk 14.495.441 17.187.434 PT Bank Pan Indonesia Tbk
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Central Asia Tbk 13.605.160 9.054.649 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Danamon Tbk 2.582.358 2.748.796 PT Bank Danamon Tbk
PT Bank Bank BJB Tbk 17.242 2.781 PT Bank Bank BJB Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 15.039 16.376 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 8.231 2.558 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri Tbk 8.173 4.416 PT Bank Mandiri Tbk
PT Bank Victoria International Tbk 3.252 1.153 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank KB Bukopin Tbk 2.330 2.527 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Bank DKI 2.227 3.787 PT Bank DKI
Lainnya 5.879 4.397 Others
Jumlah Bank 30.745.332 29.028.874 Total cash in Banks
Jumlah Kas dan Bank 32.721.347 31.326.050 Total Cash on hand and in bank
Tingkat suku bunga efektif rata-rata per tahun The average annual effective interest rates of the
Bank untuk mata uang Rupiah sebesar 0,53% Bank in Rupiah are 0.53% as of December 31,
pada tanggal 31 Desember 2023 2023 (December 31, 2022: 0.52%).
(31 Desember 2022: 0,52%).
- 38 -
Page 348
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
6. TAGIHAN ANJAK PIUTANG 6. FACTORING RECEIVABLES
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Tagihan anjak piutang 75.000.000 100.000.000 Factoring receivable
Pendapatan anjak piutang
belum diakui - - Unearned factoring income
Jumlah 75.000.000 100.000.000 Total
Cadangan kerugian kredit (30.950.667) (49.580.445) Allowance for credit losses
Bersih 44.049.333 50.419.555 Net
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun 20,00% 17,67% Average annual effective interest rate
Seluruh tagihan anjak piutang merupakan All of the Company’s factoring receivables are
pembiayaan modal kerja dan dilakukan dalam financing working capital and in Indonesian
mata uang Rupiah. Rupiah.
Jangka waktu tagihan anjak piutang berdasarkan The term of factoring receivables based on the
periode dalam perjanjian adalah 1 tahun. agreements are 1 year.
Tagihan anjak piutang memiliki jaminan tambahan Factoring receivables have additional collateral in
berupa tanah dan bangunan. the form of land and buildings.
Tabel berikut menunjukkan perubahan nilai The following table show movement of the gross
tercatat bruto tagihan anjak piutang dan cadangan carrying amount of factoring receivables and
kerugian kredit: allowance for credit losses:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Anjak piutang Factoring receivables
Saldo awal tahun - - 100.000.000 100.000.000 Balance at beginning of the year
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected credit
12 bulan (stage 1) - - - - loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
penurunan nilai (stage 2) - - - - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali bersih
nilai tercatat - - - - Remeasurement of the net carrying value
Aset keuangan yang dilunasi - - - - Financial assets has been paid
Agunan yang diambil alih - - (10.611.700) (10.611.700) Foreclosed collateral
Penghapusan - - (14.388.300) (14.388.300) Write-offs
Saldo akhir tahun - - 75.000.000 75.000.000 Ending balance of the year
- 39 -
Page 349
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
anjak piutang factoring receivables
Saldo awal tahun - - 49.580.445 49.580.445 Balance at beginning of the year
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) - - - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali penyisihan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit - - 3.606.993 3.606.993 for credit losses
Agunan yang diambil alih - - (7.848.471) (7.848.471) Foreclosed collateral
Penghapusan - - (14.388.300) (14.388.300) Write-offs
Saldo akhir tahun - - 30.950.667 30.950.667 Ending balance of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Anjak piutang Factoring receivables
Saldo awal tahun 25.000.000 - 75.000.000 100.000.000 Balance at beginning of the year
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected credit
12 bulan (stage 1) - - - - loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
penurunan nilai (stage 2) - - - - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (25.000.000) - 25.000.000 - Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali bersih
nilai tercatat - - - - Remeasurement of the net carrying value
Aset keuangan yang dilunasi - - - - Financial assets has been paid
Agunan yang diambil alih - - - - Foreclosed collateral
Penghapusan - - - - Write-offs
Saldo akhir tahun - - 100.000.000 100.000.000 Ending balance of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
anjak piutang factoring receivables
Saldo awal tahun 3.294.130 - 14.453.681 17.747.811 Balance at beginning of the year
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) - - - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (3.294.130) - 3.294.130 - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali penyisihan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit - - 31.832.634 31.832.634 for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi - - - - Financial assets has been paid
Penghapusan - - - - Write-offs
Saldo akhir tahun - - 49.580.445 49.580.445 Ending balance of the year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan The management believes that allowance for
kerugian kredit dan agunan yang diterima dari credit losses and collateral received from
debitur telah memadai untuk menutup consumers are adequate to cover the possible
kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya losses arising from uncollectible factoring
anjak piutang. receivables.
- 40 -
Page 350
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
7. PIUTANG JUAL DAN SEWA-BALIK 7. SALE AND LEASEBACK RECEIVABLES
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pihak ketiga Third Parties
Rupiah Rupiah
Piutang jual dan sewa-balik - bruto 98.106.795 88.514.224 Sale and leaseback - gross
Nilai sisa 33.907.842 29.982.592 Residual value
Pendapatan yang belum diakui (4.773.160) (9.735.953) Unearned Income
Simpanan jaminan (33.907.842) (29.982.592) Security deposits
Jumlah 93.333.635 78.778.271 Total
Cadangan kerugian kredit (60.186.153) (23.590.976) Allowance for credit losses
Bersih 33.147.482 55.187.295 Net
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun 14,05% 12,69% Average annual effective interest rate
Pada tanggal 31 Desember 2023, piutang jual dan As of December 31, 2023, sale and leaseback
sewa-balik termasuk biaya transaksi yang terkait receivable include transaction costs directly
langsung sebesar Rp 137.588 ribu (31 Desember attributable amounting to Rp 137,588 thousand
2022: Rp 76.065 ribu). (December 31, 2022: 76,065 thousand).
Jumlah piutang jual dan sewa-balik bruto adalah Total gross sale and leaseback receivables as
sebagai berikut: follows:
a. Berdasarkan jenis produk a. Based on type of products
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Kapal 66.021.594 72.941.097 Ships
Alat berat 12.362.579 12.118.687 Heavy equipment
Kendaraan bermotor 19.722.622 3.454.440 Vehicles
Jumlah 98.106.795 88.514.224 Total
b. Berdasarkan kegiatan usaha b. Based on business activities
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Investasi 61.158.687 45.054.504 Investment
Modal kerja 36.948.108 43.459.720 Working capital
Jumlah 98.106.795 88.514.224 Total
Angsuran piutang jual dan sewa-balik bruto yang The installment of gross sale and leaseback
akan diterima sesuai dengan jatuh tempo receivables, which will be collected in accordance
kontraktual adalah sebagai berikut: with contractual dates as follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Jatuh tempo tahun berjalan 9.905.517 621.250 Due during the year
Jatuh tempo satu tahun berikutnya 66.219.331 26.205.185 Due the first following year
Jatuh tempo dua tahun berikutnya 18.502.723 48.813.971 Due after two years
Jatuh tempo tiga tahun berikutnya 3.479.224 12.245.738 Due after three years
Jatuh tempo empat tahun berikutnya
atau lebih - 628.080 Due after four years
Jumlah 98.106.795 88.514.224 Total
- 41 -
Page 351
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Mayoritas jangka waktu kontrak piutang jual dan Majority period of sale and leaseback receivable
sewa-balik pada tanggal 31 Desember 2023 dan contract as of December 31, 2023 and 2022 is 3
2022 adalah 3 tahun. years.
Piutang jual dan sewa-balik yang direstrukturisasi The restructured sale and leaseback receivable in
selama tahun berjalan sebesar nihil the current year amounted to nil (December 31,
(31 Desember 2022: Rp 65.029.283 ribu). 2022: Rp 65,029,283 thousand).
Tabel berikut menunjukkan perubahan nilai The following table show movement of the
tercatat piutang jual dan sewa-balik dan cadangan carrying amount of sale and leaseback
kerugian kredit: receivables and allowance for credit losses:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Piutang jual dan sewa-balik Sales and leaseback receivables
Saldo awal tahun 13.748.988 65.029.283 - 78.778.271 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 32.503.743 - - 32.503.743 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (3.000.000) 3.000.000 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) - (35.097.118) 35.097.118 - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan yang dilunasi (16.831.383) (455.665) (661.330) (17.948.379) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - - - Write-offs
Saldo akhir tahun 26.421.348 32.476.499 34.435.788 93.333.635 Ending balance of the year
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
piutang jual dan sewa-balik sale and leaseback receivables
Saldo awal tahun 67.333 23.523.643 - 23.590.976 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 107.932 - - 107.932 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (4.433) 4.433 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) - (2.239.743) 2.239.743 - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit - 4.634.512 31.980.661 36.615.173 for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi (125.614) (2.314) - (127.928) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - - - Write-offs
Saldo akhir tahun 45.218 25.920.531 34.220.404 60.186.153 Ending balance of the year
- 42 -
Page 352
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Piutang jual dan sewa-balik Sales and leaseback receivables
Saldo awal tahun - - - - Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 82.402.583 - - 82.402.583 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (65.029.283) 65.029.283 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan yang dilunasi (3.624.312) - - (3.624.312) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - - - Write-offs
Saldo akhir tahun 13.748.988 65.029.283 - 78.778.271 Ending balance of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
piutang jual dan sewa-balik sale and leaseback receivables
Saldo awal tahun - - - - Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 12.639.300 - - 12.639.300 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (12.536.271) 12.536.271 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit - 10.987.371 - 10.987.371 for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi (35.696) - - (35.696) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - - - Write-offs
Saldo akhir tahun 67.333 23.523.643 - 23.590.976 Ending balance of the year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan The management believes that the allowance for
kerugian kredit yang dibentuk dan agunan yang credit losses provided, and collateral received from
diterima dari debitur telah memadai untuk customers is adequate to cover the possible losses
menutup kemungkinan kerugian akibat tidak arising from uncollectible finance lease receivable.
tertagihnya piutang jual dan sewa-balik.
Tidak terdapat perubahan teknik estimasi atau There has been no change in the estimation
asumsi signifikan yang dibuat selama periode techniques or significant assumptions made
pelaporan berjalan dalam penilaian cadangan during the current reporting period in assessing
kerugian piutang jual dan sewa-balik. the loss allowance for sale and lease-back
receivables.
Simpanan Jaminan Security Deposits
Pada saat perjanjian jual dan sewa-balik dimulai, At the inception in sale and leaseback contract,
debitur memberikan simpanan jaminan yang akan the lessees provide security deposits to be used
digunakan untuk opsi membeli aset yang dijual as an option to buy the asset that been sell and
dan sewa-balik sebesar nilai sisa aset tersebut lease-back amounted as of residual value of the
pada akhir perjanjian sebagai bagian assets at the end ot the lease period as a
pembayarannya. Apabila hak opsi tidak payment. If the option right is not exercised, such
dilaksanakan, simpanan jaminan tersebut akan security deposits will be returned at the end of the
dikembalikan kepada penyewa pada akhir masa lease period.
sewa pembiayaan.
- 43 -
Page 353
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
8. PIUTANG SEWA PEMBIAYAAN 8. FINANCE LEASE RECEIVABLES
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Piutang sewa pembiayaan - bruto 596.877.982 319.023.941 Finance lease receivables - gross
Nilai sisa 285.617.537 171.764.921 Residual value
Pendapatan sewa pembiayaan
yang belum diakui (67.445.323) (37.156.498) Unearned lease income
Simpanan jaminan (285.617.537) (171.764.921) Security deposits
Jumlah 529.432.659 281.867.443 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (952.524) (9.727.365) Allowance for impairment losses
Bersih 528.480.135 272.140.078 Net
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun Average effective annual interest rate
Rupiah 13,06% 13,76% Rupiah
Jumlah piutang sewa pembiayaan bruto sebagai Total gross financial lease receivables are as
berikut: follows:
a. Berdasarkan jenis produk a. Based on type of products
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Alat berat 576.448.156 300.959.196 Heavy equipment
Mesin 13.404.569 13.739.861 Machinery
Kendaraan bermotor 5.073.516 1.386.775 Vehicles
Lainnya 1.951.741 2.938.109 Others
Jumlah 596.877.982 319.023.941 Total
b. Berdasarkan kegiatan usaha b. Based on business activities
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Investasi 596.548.048 318.033.079 Investment
Modal kerja 329.934 990.862 Working capital
Jumlah 596.877.982 319.023.941 Total
Angsuran sewa pembiayaan yang akan diterima Installments of gross finance lease receivables
sesuai dengan jatuh tempo kontraktual adalah based on maturity date are as follows:
sebagai berikut:
Pembayaran minimum Nilai kini dari pembayaran minimum
sewa pembiayaan/ sewa pembiayaan/Present value of
Minimum lease payments minimum lease payments
2023 2022 2023 2022
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Angsuran Sewa Pembiayaan Lease Installments
Pihak ketiga Third parties
Telah jatuh tempo dan Matured and within
sampai dengan satu tahun 353.306.834 182.078.161 304.632.892 155.922.509 one year
Lebih dari satu tahun sampai More than one year until
lima tahun 243.571.148 136.945.780 224.799.767 125.944.934 five years
Lebih dari lima tahun - - - More than five years
Jumlah angsuran sewa
pembiayaan 596.877.982 319.023.941 529.432.659 281.867.443 Total lease installments
- 44 -
Page 354
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Pembayaran minimum Nilai kini dari pembayaran minimum
sewa pembiayaan/ sewa pembiayaan/Present value of
Minimum lease payments minimum lease payments
2023 2022 2023 2022
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Pendapatan sewa pembiayaan
yang belum diakui Unearned finance lease income
Pihak ketiga Third parties
Telah jatuh tempo dan Matured and within
sampai dengan satu tahun (48.673.942) (26.155.653) - - one year
Lebih dari satu tahun sampai More than one year until
lima tahun (18.771.381) (11.000.845) - - five years
Lebih dari lima tahun - - - - More than five years
Jumlah pendapatan sewa
pembiayaan yang belum Total unearned lease
diakui (67.445.323) (37.156.498) - - income
Jumlah 529.432.659 281.867.443 529.432.659 281.867.443 Total
Mayoritas jangka waktu kontrak piutang sewa Majority period of finance lease receivables
pembiayaan pada tanggal 31 Desember 2023 dan contract as of December 31, 2023 and 2022 are 3
2022 adalah 3 tahun. years.
Piutang sewa pembiayaan pada tanggal Finance lease receivables as of December 31,
31 Desember 2023 sebesar Rp 20.743.043 ribu 2023 amounting to Rp 20,743,043 ribu
(31 Desember 2022: Rp 20.898.894 ribu) (December 31, 2022: Rp 20,898,894 thousand)
digunakan sebagai jaminan atas pinjaman dari were used as collateral to borrowings from Banks
Bank (Catatan 18). (Note 18).
Piutang sewa pembiayaan yang direstrukturisasi The restructured finance lease receivable in the
selama tahun berjalan sebesar Rp 12.030.220 current year amounted to Rp 12,030,220
ribu (2022: Rp 4.647.725 ribu). thousand (2022: Rp 4,647,725 thousand).
Biaya-biaya yang timbul sehubungan dengan Additional cost related to lease assets are
perolehan aset sewa pembiayaan, dibebankan charged to consumers.
kepada debitur.
Tabel berikut menunjukkan perubahan nilai The following table show movement of the
tercatat piutang sewa pembiayaan dan cadangan carrying amount of finance lease receivables and
kerugian kredit pada tanggal 31 Desember 2023 allowance for credit losses as of December 31,
dan 2022 adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Piutang sewa pembiayaan Finance lease receivables
Saldo awal tahun 270.840.699 2.602.171 8.424.574 281.867.443 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 516.621.280 - - 516.621.280 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (57.871.241) 57.871.241 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (1.115.393) (240.102) 1.355.495 - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan yang dilunasi (240.723.605) (19.514.068) (8.573.375) (268.811.048) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (245.017) (245.017) Write-offs
Saldo akhir tahun 487.751.740 40.719.242 961.677 529.432.659 Ending balance of the year
- 45 -
Page 355
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
piutang sewa pembiayaan finance lease receivables
Saldo awal tahun 1.346.062 119.875 8.261.428 9.727.365 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 1.553.478 - - 1.553.478 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (764.062) 764.062 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (5.948) (240.102) 246.050 - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit - 188.940 49.845 238.785 for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi (1.608.431) (527.255) (8.186.401) (10.322.087) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (245.017) (245.017) Write-offs
Saldo akhir tahun 521.099 305.520 125.905 952.524 Ending balance of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Piutang sewa pembiayaan Finance lease receivables
Saldo awal tahun 189.407.155 13.344.274 16.353.375 219.104.804 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 310.905.371 - - 310.905.371 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 54.970 (54.970) - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (2.290.963) 2.290.963 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (73.325) (7.769.723) 7.843.048 - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan yang dilunasi (227.162.509) (5.208.373) (1.199.617) (233.570.500) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (14.572.232) (14.572.232) Write-offs
Saldo akhir tahun 270.840.699 2.602.171 8.424.574 281.867.443 Ending balance of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
piutang sewa pembiayaan finance lease receivables
Saldo awal tahun 339.791 286.746 15.864.986 16.491.523 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 1.178.880 - - 1.178.880 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 7.880 (7.880) - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (22.862) 22.862 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (1.777) (139.011) 140.788 - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit (16.274) 87.283 6.965.850 7.036.859 for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi (139.576) (130.125) (137.964) (407.665) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (14.572.232) (14.572.232) Write-offs
Saldo akhir tahun 1.346.062 119.875 8.261.428 9.727.365 Ending balance of the year
- 46 -
Page 356
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Manajemen berpendapat bahwa cadangan The management believes that the allowance for
kerugian kredit yang dibentuk dan agunan yang credit losses provided and collateral received from
diterima dari debitur telah memadai untuk costumers is adequate to cover the possible
menutup kemungkinan kerugian akibat tidak losses arising from uncollectible finance lease
tertagihnya piutang sewa pembiayaan. receivable.
Tidak terdapat perubahan teknik estimasi atau There has been no change in the estimation
asumsi signifikan yang dibuat selama periode techniques or significant assumptions made
pelaporan berjalan dalam penilaian cadangan during the current reporting period in assessing
kerugian piutang sewa pembiayaan. the loss allowance for finance lease receivables.
Simpanan Jaminan Security Deposits
Pada saat perjanjian sewa pembiayaan dimulai, At the inception in finance lease contract, the
penyewa memberikan simpanan jaminan yang lessees provide security deposits to be used as
akan digunakan sebagai pembayaran atas payment to purchase the leased assets at the end
pembelian dari aset sewa pembiayaan pada akhir of the lease period, if the option right is exercised.
masa sewa, bila hak opsi dilaksanakan penyewa If the option right is not exercised, such security
pembiayaan. Apabila hak opsi tidak dilaksanakan, deposits will be returned at the end of the lease
simpanan jaminan tersebut akan dikembalikan period.
kepada penyewa pada akhir masa sewa
pembiayaan.
9. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 9. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 10.735.573.465 8.586.584.201 receivables - gross
Pendapatan pembiayaan Unearned consumer financing
konsumen belum diakui (2.121.080.110) (1.672.156.986) income receivables
Jumlah 8.614.493.355 6.914.427.215 Total
Cadangan kerugian kredit (185.487.613) (118.976.864) Allowance for credit losses
Bersih 8.429.005.742 6.795.450.351 Net
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun 17,81% 18,25% Average effective annual interest rate
Seluruh piutang pembiayaan konsumen dilakukan All of the Company’s consumer financing
dalam mata uang Rupiah. receivables are in Indonesian Rupiah.
Pada tanggal 31 Desember 2023, porsi As of December 31, 2023, allocation for joint
pembiayaan bersama (joint financing) masing- financing amounted to Rp 373,418,244 thousand
masing sebesar Rp 373.418.244 ribu (December 31, 2022: Rp 352,831,340 thousand).
(31 Desember 2022: Rp 352.831.340 ribu).
Pada tanggal 31 Desember 2023, piutang As of December 31, 2023, consumer financing
pembiayaan konsumen termasuk biaya transaksi receivable include transaction costs directly
yang terkait langsung dengan pemberian atributable to the origination consumer financing
pembiayaan konsumen sebesar Rp 149.299.547 amounting to Rp 149,299,547 thousand
ribu (31 Desember 2022: Rp 115.884.138 ribu). (December 31, 2022: Rp 115,884,138 thousand).
Jumlah piutang pembiayaan konsumen bruto Total gross consumer financing receivables are as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Multi guna 8.032.283.137 6.610.378.318 Multi purpose
Investasi 2.282.177.928 1.593.358.183 Investment
Modal kerja 421.112.400 382.847.700 Working capital
Jumlah 10.735.573.465 8.586.584.201 Total
- 47 -
Page 357
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Angsuran piutang pembiayaan konsumen bruto Total installment of gross consumer financing
yang akan diterima sesuai dengan jatuh tempo receivables, which will be collected in accordance
kontraktual sebagai berikut: with contractual dates as follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Jatuh tempo tahun berjalan 101.035.879 81.236.087 Due during the year
Jatuh tempo satu tahun berikutnya 4.189.576.364 3.599.647.968 Due the first following year
Jatuh tempo dua tahun berikutnya 3.174.503.482 2.485.347.318 Due after two years
Jatuh tempo tiga tahun berikutnya 2.064.461.274 1.593.300.594 Due after three years
Jatuh tempo empat tahun berikutnya 1.203.450.258 826.719.578 Due after four years
Jatuh tempo lima tahun berikutnya
atau lebih 2.546.208 332.656 Due after five years or more
Jumlah 10.735.573.465 8.586.584.201 Total
Mayoritas jangka waktu kontrak piutang Majority period of consumer financing receivables
pembiayaan konsumen pada tanggal contract as of December 31, 2023 and 2022 are 4
31 Desember 2023 dan 2022 adalah 4 tahun. years.
Biaya-biaya yang timbul, sehubungan dengan Additional cost related to financing are charged to
perolehan aset pembiayaan konsumen, customers.
dibebankan kepada debitur.
Piutang pembiayaan konsumen pada tanggal Consumer financing receivables as of
31 Desember 2023 sebesar Rp 2.506.444.164 December 31, 2023, amounting to
ribu (31 Desember 2022: Rp 1.811.857.877 ribu) Rp 2,506,444,164 thousand (December 31, 2022:
digunakan sebagai jaminan atas pinjaman dari Rp 1,811,857,877 thousand) were used as
Bank (Catatan 18). collateral to borrowings from Banks (Note 18).
Piutang pembiayaan konsumen yang The restructured consumer financing receivables
direstrukturisasi pada tanggal 31 Desember 2023 as of December 31, 2023 amounting to
sebesar Rp 63.463.870 ribu (31 Desember 2022: Rp 63,463,870 thousand (December 31, 2022:
Rp 139.055.067 ribu). Rp 139,055,067 thousand).
Perusahaan menerima jaminan berupa Bukti The Company received Sertificate of Vechicle
Pemilikian Kendaraan Bermotor (BPKB) untuk Ownership (BPKB) as collateral for motor vehicle
kendaraan bermotor yang dibiayai dan jaminan financed by the Company and received
berupa Sertifikat Hak Milik (SHM) atau Sertifikat Certificates of Ownership (SHM) or Certificates of
Hak Guna Bangunan (SHGB) atau Sertifikat Hak Building Use Right (SHGB) or Certificates of
Milik atas Satuan Rumah Susun (SHMASRS) Ownership of Mansions Unit (SHMASRS) for
untuk properti yang dibiayai. property financed by the Company.
Tabel berikut menunjukkan perubahan nilai The following table show movement of the
tercatat piutang pembiayaan konsumen dan carrying amount of consumer financing
cadangan kerugian kredit: receivables and allowance for credit losses:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
Saldo awal tahun 6.678.344.683 144.919.497 91.163.035 6.914.427.215 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 7.891.675.631 - - 7.891.675.631 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 9.553.581 (8.892.862) (660.719) - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (878.392.945) 879.278.533 (885.588) - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (425.545.691) (77.063.536) 502.609.227 - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan yang dilunasi (5.316.841.657) (513.784.990) (85.236.258) (5.915.862.904) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (275.746.588) (275.746.588) Write-offs
Saldo akhir tahun 7.958.793.602 424.456.642 231.243.110 8.614.493.355 Ending balance of the year
- 48 -
Page 358
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
piutang pembiayaan konsumen consumer financing receivables
Saldo awal tahun 59.024.454 9.540.059 50.412.351 118.976.864 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 42.438.837 - - 42.438.837 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 582.994 (464.155) (118.839) - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (8.572.412) 8.839.313 (266.901) - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (184.131.242) (47.876.594) 232.007.836 - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit 176.463.938 52.662.112 143.869.419 372.995.469 for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi (54.188.820) (7.881.990) (11.106.161) (73.176.970) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (275.746.588) (275.746.588) Write-offs
Saldo akhir tahun 31.617.749 14.818.745 139.051.118 185.487.613 Ending balance of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
Saldo awal tahun 5.429.915.142 230.827.414 101.415.374 5.762.157.930 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 7.077.416.685 - - 7.077.416.685 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 24.588.266 (23.023.189) (1.565.077) - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (146.084.598) 146.176.150 (91.552) - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang ) Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3 (161.115.916) (44.517.420) 205.633.336 - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan yang dilunasi (5.546.374.896) (164.543.458) (35.007.617) (5.745.925.971) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (179.221.429) (179.221.429) Write-offs
Saldo akhir tahun 6.678.344.683 144.919.497 91.163.035 6.914.427.215 Ending balance of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses
piutang pembiayaan konsumen consumer financing receivables
Saldo awal tahun 27.814.995 8.835.466 64.312.981 100.963.442 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang
diterbitkan atau dibeli 66.693.518 - - 66.693.518 New financial assets issued or purchased
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) 2.547.123 (1.911.679) (635.444) - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (4.689.305) 4.795.528 (106.223) - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) (25.077.925) (3.029.976) 28.107.901 - Credit Impaired (stage 3)
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit (1.820.594) 3.545.740 151.493.848 153.218.994 for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi (6.443.358) (2.695.020) (13.539.283) (22.677.661) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (179.221.429) (179.221.429) Write-offs
Saldo akhir tahun 59.024.454 9.540.059 50.412.351 118.976.864 Ending balance of the year
- 49 -
Page 359
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Manajemen berpendapat bahwa cadangan The management believes that allowance for
kerugian kredit yang dibentuk dan agunan yang credit losses provided, and collateral received
diterima dari debitur telah memadai untuk from customers is adequate to cover the possible
menutup kemungkinan kerugian akibat tidak losses arising from uncollectible consumer
tertagihnya piutang pembiayaan konsumen. financing receivables.
10. PIUTANG LAINNYA 10. OTHER RECEIVABLES
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pihak berelasi Related parties
Piutang karyawan 685.870 11.551.205 Employee receivables
Subjumlah 685.870 11.551.205 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Piutang dalam proses penyelesaian Receivables in process of settlement
Nilai tercatat 345.144.171 332.016.835 Carrying amount
Cadangan kerugian penurunan nilai (64.129.923) (55.849.023) Allowance for impairment losses
Piutang dalam proses penyelesaian - Receivables in process of settlement -
bersih 281.014.248 276.167.812 net
Piutang karyawan Employee receivables
Nilai tercatat 14.292.162 4.539.685 Carrying amount
Cadangan kerugian kredit (1.000.437) (1.000.437) Allowance for credit losses
Lainnya 35.437.589 30.323.545 Others
Subjumlah 329.743.562 310.030.605 Subtotal
Jumlah 330.429.432 321.581.810 Total
Piutang Karyawan Employee Receivables
Piutang karyawan adalah pinjaman yang Employee receivables represent that granted to
diberikan kepada Direksi dan pegawai untuk Directors and employee for personal loan, car loan
pinjaman personal, kepemilikan kendaraan and housing loan. Annual interest rate is about 4 -
bermotor dan rumah. Tingkat suku bunga per 5% (2022: 4%). Remaining maturity date of 3 –
tahun adalah berkisar 4 - 5% (2022: 4%). Sisa 114 months.
jangka waktu pinjaman adalah 3 – 114 bulan.
Mutasi cadangan kerugian kredit sebagai berikut: Movement of allowance for credit losses are as
follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Saldo awal tahun 1.000.437 - Balance as beginning of year
Penyisihan tahun berjalan - 1.000.437 Provision for the current year
Saldo akhir tahun 1.000.437 1.000.437 Balance at end of year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan Management believes that the allowance for
kerugian kredit piutang dalam proses credit losses of receivable in process of
penyelesaian dan piutang karyawan yang settlement and employee receivables are
dibentuk telah memadai untuk menutup adequate to cover possible losses.
kemungkinan kerugian yang ada.
Piutang dalam proses penyelesaian Receivable in the process of settlement
Piutang dalam proses penyelesaian dinyatakan Receivable in the process of settlement is
berdasarkan nilai realisasi bersih yaitu nilai presented based on net realizable value, which is
tercatat atau pokok piutang pembiayaan dikurangi carrying amount or principal amount minus
penyisihan penurunan nilai pasar. impairment of market value.
- 50 -
Page 360
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Piutang pembiayaan yang tercatat Finance receivables are reclassified as receivable
direklasifikasikan menjadi piutang dalam proses in the process of settlement when the collateral
penyelesaian ketika jaminan dapat digunakan can be used to settle receivable from customer
untuk memenuhi kewajiban konsumen setelah after going through the process stipulated in
melalui proses yang ditetapkan dalam perjanjian financing agreement.
pembiayaan.
Mutasi cadangan kerugian kredit sebagai berikut: Movement of allowance for credit losses are as
follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Saldo awal tahun 55.849.023 1.168.251 Balance as beginning of year
Penyisihan tahun berjalan 51.687.322 62.432.312 Provision for the current year
Penghapusan (43.406.422) (7.751.540) Write-off
Saldo akhir tahun 64.129.923 55.849.023 Balance at end of year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan Management believes that the allowance for
penurunan nilai piutang dalam proses impairment losses of receivable in process of
penyelesaian yang dibentuk telah memadai untuk settlement is adequate to cover possible losses.
menutup kemungkinan kerugian yang ada.
Lainnya Others
Piutang lainnya kepada pihak ketiga merupakan Other receivable from third parties represents
kas dalam perjalanan, piutang asuransi dan cash in transit, insurane receivable from customer
piutang atas biaya penagihan ke konsumen sewa and collection fee to customers of finance lease
pembiayaan dan pembiayaan konsumen and consumer financing (Notes 8 and 9).
(Catatan 8 dan 9).
11. BEBAN DIBAYAR DIMUKA 11. PREPAID EXPENSES
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Sewa - 121.613 Rent
Asuransi 478.871 598.394 Insurance
Beban ditangguhkan 214.583 177.083 Deferred expense
Lainnya 4.445.194 2.803.291 Others
Jumlah 5.138.648 3.700.381 Total
12. PROPERTI INVESTASI 12. INVESTMENT PROPERTIES
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Revaluasian/ December 31,
2023 Addition Deduction Revaluation 2023
Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000
Model nilai wajar Fair value model
Tanah 12.123.000 - - - 12.123.000 Land
Bangunan 1.101.000 - - - 1.101.000 Building
Jumlah 13.224.000 - - - 13.224.000 Total
Nilai tercatat 13.224.000 13.224.000 Net carrying value
- 51 -
Page 361
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Revaluasian/ December 31,
2022 Addition Deduction Revaluation 2022
Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000
Model nilai wajar Fair value model
Tanah 12.123.000 - - - 12.123.000 Land
Bangunan 1.101.000 - - - 1.101.000 Building
Jumlah 13.224.000 - - - 13.224.000 Total
Nilai tercatat 13.224.000 13.224.000 Net carrying value
Perusahaan memiliki dua bangunan ruko yang The Company owns two building for operating
disewa operasikan dengan PT Bank Pan lease with PT Bank Pan Indonesia Tbk. Building
Indonesia Tbk. Bangunan berlokasi Di Ruko located at Ruko Permata Hijau Blok D17 and D18
Permata Hijau Blok D17 dan D18 dengan hak with legal title is Building Rights Title (HGB) going
legal berupa Hak Guna Bangunan (HGB) yang to expire on April 20, 2030. Management believes
akan jatuh tempo pada tanggal 20 April 2030. that there is no issue in extending HGB since the
Manajemen berpendapat tidak terdapat isu assets was acquired legally and supported by
dengan perpanjangan HGB karena aset diperoleh sufficient evidence of ownership.
secara sah dan didukung dengan bukti pemilikan
yang memadai.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the building
bangunan telah diasuransikan terhadap risiko are insured against fire risk to PT Asuransi Multi
kebakaran, kepada PT Asuransi Multi Artha Guna Artha Guna Tbk for Rp 1,500,000 thousand.
Tbk dengan jumlah pertanggungan masing-
masing sebesar Rp 1.500.000 ribu.
Pada bulan Oktober 2021, Perusahaan On October 2021, the Company performed a
melakukan penilaian ulang atas properti investasi. revaluation for its investment properties.
Penilaian dilakukan oleh penilai independen KJPP Revaluation was performed by independent
Nirboyo A, Dewi A & Rekan yang telah terdaftar di appraisal KJPP Nirboyo A, Dewi A & Rekan that is
OJK dengan nomor registrasi STTD.PPB- registered in Financial Services Authority (OJK)
22/PM.2/2018. Laporan tertanggal 30 Desember with registration number STTD.PPB-
2021. 22/PM.2/2018. The report dated on December 30,
2021.
Berdasarkan laporan tersebut, penilaian dilakukan Based on the report, appraisal was conducted in
sesuai dengan Standar Penilai Indonesia (SPI) accordance with Indonesian Valuation Standard
yang ditentukan berdasarkan transaksi terkini (SPI) which is based on the latest transaction
dalam ketentuan yang wajar dan peraturan under fair provisions and regulation Bapepam-LK
Bapepam-LK No. VIII.C.4 tentang pedoman No. VIII.C.4 on guidelines assessment and
penilaian dan penyajian laporan penilaian aset di presentation of asset valuation report in market
pasar modal. Metode penilaian yang digunakan value. Valuation method used is market value
adalah pendekatan nilai pasar dan pendekatan approach and cost approach.
biaya.
Selisih lebih nilai wajar aset dengan nilai tercatat The difference between the fair value and the
dibukukan pada laba rugi. carrying amount of the assets is recorded in profit
or loss.
Komitmen sewa operasi yang tidak dapat Non-cancellable operating lease commitments
dibatalkan terdiri dari: consist of:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Lebih dari satu tahun tapi tidak lebih dari Later than one year but not later
lima tahun 2.250.000 1.650.000 than five years
Lebih dari lima tahun 750.000 1.350.000 Later than five years
Jumlah 3.000.000 3.000.000 Total
- 52 -
Page 362
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
13. ASET HAK-GUNA 13. RIGHT-OF-USE ASSETS
Perusahaan menyewa bangunan dengan masa The Company leases assets buildings with lease
sewa berkisar 2 - 5 tahun dan akan jatuh tempo terms ranging from 2 - 5 years and will mature in
pada tahun 2024 - 2028. Perusahaan 2024 – 2028. The Company applies an exemption
menerapkan pengecualian pengakuan atas aset to recognition of use rights assets with a lease
hak-guna dengan masa sewa kurang atau sama term of less or equal to 1 year and for low lease
dengan 1 tahun dan untuk nilai sewa yang bernilai values.
rendah.
Mutasi aset hak-guna sebagai berikut: Right-of-use asssets movement are as follows:
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Penghapusan/ December 31,
2023 Additional Deduction 2023
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Biaya perolehan At cost
Bangunan 58.293.803 10.601.629 (9.530.563) 59.364.869 Building
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 19.448.542 13.386.483 (4.542.243) 28.292.782 Building
Nilai tercatat 38.845.261 31.072.087 Net carrying value
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Penghapusan/ December 31,
2022 Additional Deduction 2022
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Biaya perolehan At cost
Bangunan 23.902.056 40.827.890 (6.436.143) 58.293.803 Building
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 13.648.016 12.236.669 (6.436.143) 19.448.542 Building
Nilai tercatat 10.254.040 38.845.261 Net carrying value
Analisis jatuh tempo liabilitas sewa disajikan pada The maturity analysis if lease liabilities is
Catatan 24. presented in Note 24.
Jumlah yang diakui ke laba rugi yang timbul dari Amounts recognized in profit or loss arising from
sewa disajikan pada Catatan 35 dan 36. leases presented in Notes 35 and 36.
14. ASET SEWA OPERASI 14. OPERATING LEASE ASSETS
Akun ini merupakan aset kendaraan bermotor This account represents motor vehicles assets
milik Perusahaan yang disewaoperasikan kepada owned by the Company with operating lease
PT Bank Pan Indonesia Tbk. Perjanjian sewa agreements with PT Bank Pan Indonesia Tbk.
memiliki periode kontrak 3 sampai 5 tahun dan Lease agreements has 3 to 5 years contract
akan jatuh tempo pada tahun 2024 - 2027 period and will be mature in 2024 – 2027
(Catatan 40). (Note 40).
Mutasi aset sewa operasi adalah sebagai berikut: The movements of operating lease assets are as
follows:
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasian/ Desember 31,
2023 Additions Deductions Reclassification Revaluation 2023
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Model revaluasi Revaluation model
Kendaraan bermotor 15.005.700 - - (274.000) - 14.731.700 Motor vehicles
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Kendaraan bermotor 2.924.261 3.276.258 - (254.429) - 5.946.090 Motor vehicles
Nilai tercatat 12.081.439 8.785.610 Net carrying value
- 53 -
Page 363
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasian/ December 31,
2022 Additions Deductions Reclassification Revaluation 2022
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Model revaluasi Revaluation model
Kendaraan bermotor 8.369.000 - - 6.636.700 - 15.005.700 Motor vehicles
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Kendaraan bermotor 1.120.799 3.039.934 - (1.236.472) - 2.924.261 Motor vehicles
Nilai tercatat 7.248.201 12.081.439 Net carrying value
Pada bulan Oktober 2021, Perusahaan On October 2021, the Company performed a
melakukan penilaian ulang atas aset sewa revaluation for its operating lease assets.
operasi. Penilaian dilakukan oleh penilai Revaluation was performed by independent
independen KJPP Nirboyo A, Dewi A & Rekan appraisal KJPP Nirboyo A, Dewi A & Rekan that is
yang telah terdaftar di OJK dengan nomor registered in Financial Services Authority (OJK)
registrasi STTD.PPB-22/PM.2/2018. Laporan with registration number STTD.PPB-
tertanggal 30 Desember 2021. 22/PM.2/2018. The report dated on December 30,
2021.
Manajemen berpendapat nilai wajar aset sewa Management believes fair values of operating
operasi tidak mengalami perubahan nilai yang lease assets does not change significantly at
signifikan pada tanggal pelaporan keuangan. report date.
Berdasarkan laporan tersebut, penilaian Based on the report, appraisal was conducted in
dilakukan sesuai dengan Standar Penilai accordance with Indonesian Valuation Standard
Indonesia (SPI) yang ditentukan berdasarkan (SPI) which is based on the latest transaction
transaksi terkini dalam ketentuan yang wajar dan under fair provisions and regulation Bapepam-LK
peraturan Bapepam-LK No. VIII.C.4 tentang No. VIII.C.4 on guidelines assessment and
pedoman penilaian dan penyajian laporan presentation of asset valuation report in market
penilaian aset di pasar modal. Metode penilaian value. Valuation method used is market value
yang digunakan adalah pendekatan nilai pasar. approach.
Jika aset sewa operasi dicatat dengan model If operating lease assets were measured using the
biaya, nilai tercatatnya adalah sebagai berikut: cost model, the carrying amount would be as
follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Biaya perolehan 22.355.950 23.278.800 Cost
Akumulasi penyusutan (14.489.451) (13.880.712) Accumulated depreciation
Jumlah tercatat 7.866.499 9.398.088 Net carrying value
Pada tanggal 31 Desember 2023, seluruh aset As of December 31, 2023, operating lease asset
sewa operasi, telah diasuransikan terhadap risiko are insured against theft and other possible risks
kecurian dan risiko lainnya kepada PT Asuransi with PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk for
Multi Artha Guna Tbk dengan jumlah Rp 13,956,330 thousand (December 31, 2022:
pertanggungan sebesar Rp 13.956.330 ribu Rp 13,224,000 thousand). Management believes
(31 Desember 2022: Rp 13.224.000 ribu). that the insurance coverage is adequate to cover
Manajemen berpendapat bahwa nilai possible losses on the assets insured.
pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi
kemungkinan kerugian atas aset yang
dipertanggungkan.
Manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat aset Management believes that the carrying value of
sewa operasi lebih rendah daripada nilai yang operating lease assets are lower than the
dapat dipulihkan, oleh karena itu tidak dibentuk recoverable amount, and therefore there is no
cadangan penurunan nilai untuk aset sewa allowance of impairment losses provided for
operasi. operating lease assets.
- 54 -
Page 364
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Komitmen sewa operasi yang tidak dapat Non-cancellable operating lease commitments
dibatalkan terdiri dari: consist of:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Tidak lebih dari satu tahun 3.999.959 3.894.425 Not later than one year
Lebih dari satu tahun tapi tidak lebih Later than one year but not later
dari lima tahun 7.667.963 9.959.455 than five years
Jumlah 11.667.922 13.853.880 Total
15. ASET TETAP 15. PREMISES AND EQUIPMENT
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasian/ December 31,
2023 Additions Deductions Reclassification Revaluation 2023
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
M odel re valuasi Rev aluation model
Tanah 65.501.000 - - - - 65.501.000 Land
Bangunan 14.018.000 - - - - 14.018.000 Buildings
Peralatan kantor 40.317.905 16.124.602 (5.168.179) - - 51.274.328 Office equipments
Kendaraan bermotor 58.850.422 9.777.584 (4.931.000) 274.000 - 63.971.006 Motor vehicles
Perabotan kantor 1.994.373 35.377 (1.305.031) - - 724.719 Office furniture and fixtures
Subjumlah 180.681.700 25.937.563 (11.404.209) 274.000 - 195.489.054 Subtotal
M odel biaya Cost mode l
Prasarana kantor 17.393.452 4.020.963 (5.916.802) - - 15.497.613 Leasehold improvements
Jumlah 198.075.152 29.958.526 (17.321.011) 274.000 - 210.986.667 Total
M odel re valuasi Rev aluation model
Akumulasi penyusutan Accumulated depre ciation
Bangunan 630.050 504.040 - - - 1.134.090 Buildings
Peralatan kantor 9.623.185 8.350.365 (1.926.587) - - 16.046.963 Office equipments
Kendaraan bermotor 10.217.243 9.287.949 (1.555.248) 254.429 - 18.204.373 Motor vehicles
Perabotan kantor 641.900 222.446 (402.403) - - 461.943 Office furniture and fixtures
Subjumlah 21.112.378 18.364.800 (3.884.238) 254.429 - 35.847.369 Subtotal
M odel biaya Cost mode l
Akumulasi penyusutan Accumulated depre ciation
Prasarana kantor 10.281.419 3.240.512 (5.845.691) - - 7.676.240 Leasehold improvements
Jumlah 31.393.797 21.605.312 (9.729.929) 254.429 - 43.523.609 Total
Nilai te rcatat 166.681.355 167.463.058 Net carrying value
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasian/ December 31,
2022 Additions Deductions Reclassification Revaluation 2022
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
M odel re valuasi Rev aluation model
Tanah 65.501.000 - - - - 65.501.000 Land
Bangunan 14.018.000 - - - - 14.018.000 Buildings
Peralatan kantor 25.549.046 7.848.000 (872.641) 7.793.500 - 40.317.905 Office equipments
Kendaraan bermotor 53.016.458 16.099.247 (3.628.583) (6.636.700) - 58.850.422 Motor vehicles
Perabotan kantor 1.979.500 14.873 - - - 1.994.373 Office furniture and fixtures
Subjumlah 160.064.004 23.962.120 (4.501.224) 1.156.800 - 180.681.700 Subtotal
M odel biaya Cost mode l
Prasarana kantor 21.634.636 3.785.548 (8.026.732) - - 17.393.452 Leasehold improvements
Aset dalam penyelesaian 7.403.825 389.675 - (7.793.500) - - Assets in progress
Jumlah 189.102.465 28.137.343 (12.527.956) (6.636.700) - 198.075.152 Total
M odel re valuasi Rev aluation model
Akumulasi penyusutan Accumulated de pre ciation
Bangunan 126.010 504.040 - - - 630.050 Buildings
Peralatan kantor 1.568.895 8.173.895 (119.605) - - 9.623.185 Office equipments
Kendaraan bermotor 1.761.724 7.806.705 (587.658) 1.236.472 - 10.217.243 Motor vehicles
Perabotan kantor 131.319 510.581 - - - 641.900 Office furniture and fixtures
Subjumlah 3.587.948 16.995.221 (707.263) 1.236.472 - 21.112.378 Subtotal
M odel biaya Cost mode l
Akumulasi penyusutan Accumulated de pre ciation
Prasarana kantor 14.398.430 3.909.721 (8.026.732) - - 10.281.419 Leasehold improvements
Jumlah 17.986.378 20.904.942 (8.733.995) 1.236.472 - 31.393.797 Total
Nilai te rcatat 171.116.087 166.681.355 Net carrying value
Pada tahun 2023, Perusahaan menghapuskan In 2023, the Company deducts the fixed assets
aset tetap dengan harga perolehan di bawah with acquisition cost below Rp 5,000 thousand
Rp 5.000 ribu sebesar Rp 3.976.184 ribu amounted to Rp 3,976,184 thousand (which is a
(merupakan bagian dari kolom pengurangan dari part of the deductions column of the table above).
tabel di atas).
- 55 -
Page 365
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Pada bulan Oktober 2021, Perusahaan On October 2021, the Company performed a
melakukan penilaian ulang atas aset tetap. revaluation for its premises and equipment.
Penilaian dilakukan oleh penilai independen Revaluation was performed by independent
KJPP Nirboyo A, Dewi A & Rekan yang telah appraisal KJPP Nirboyo A, Dewi A & Rekan that is
terdaftar di OJK dengan nomor registrasi registered in Financial Services Authority (OJK)
STTD.PPB-22/PM.2/2018. Laporan tertanggal with registration number STTD.PPB-
30 Desember 2021. 22/PM.2/2018. The report dated on December 30,
2021.
Manajemen berpendapat nilai wajar aset tetap Management believes fair values of premises and
tidak mengalami perubahan nilai yang signifikan equipment does not change significantly at report
pada tanggal pelaporan keuangan. date.
Berdasarkan laporan tersebut, penilaian Based on the report, appraisal was conducted in
dilakukan sesuai dengan Standar Penilai accordance with Indonesian Valuation Standard
Indonesia (SPI) yang ditentukan berdasarkan (SPI) which is based on the latest transaction
transaksi terkini dalam ketentuan yang wajar dan under fair provisions and regulation Bapepam-LK
peraturan Bapepam-LK No. VIII.C.4 tentang No. VIII.C.4 on guidelines assessment and
pedoman penilaian dan penyajian laporan presentation of asset valuation report in market
penilaian aset di pasar modal. Metode penilaian value. Valuation method used is market value
yang digunakan adalah pendekatan nilai pasar approach and cost approach.
dan pendekatan biaya.
Jika aset tetap dicatat dengan model biaya, nilai If premises and equipment were measured using
tercatatnya adalah sebagai berikut: the cost model, the carrying amount would be as
follows:
2023
Tanah/ Bangunan/ Peralatan kantor/ Kendaraan bermotor/ Perabotan kantor/
Land Buildings Office equipment Motor vehicle Office furniture
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Biaya perolehan 27.101.078 20.743.378 80.531.430 94.465.122 3.492.233 Cost
Akumulasi penyusutan - (8.566.273) (55.090.547) (88.010.267) (3.348.413) Accumulated depreciation
Jumlah tercatat 27.101.078 12.177.105 25.440.883 6.454.855 143.820 Net carrying value
2022
Tanah/ Bangunan/ Peralatan kantor/ Kendaraan bermotor/ Perabotan kantor/
Land Buildings Office equipment Motor vehicle Office furniture
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Biaya perolehan 27.101.078 20.743.378 69.575.006 89.344.538 3.572.556 Cost
Akumulasi penyusutan - (8.188.242) (48.666.770) (80.023.137) (3.528.368) Accumulated depreciation
Jumlah tercatat 27.101.078 12.555.136 20.908.236 9.321.401 44.188 Net carrying value
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap pada Gain (loss) on sales of premises and equipment in
tahun 2023 dan 2022 sebagai berikut: 2023 and 2022 are as follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pengurangan Deduction
Harga perolehan 17.321.011 12.527.956 Acquisition cost
Akumulasi penyusutan (9.729.929) (8.733.995) Accumulated depreciation
Nilai tercatat 7.591.082 3.793.962 Net carrying value
Dikurangi penghapusan non kas 3.976.184 - Less non-cash deduction
Net carrying value of premises and
Nilai tercatat aset tetap terjual 3.614.898 3.793.962 equipment sold
Proceeds from sale of premises and
Hasil penjualan aset tetap 4.304.381 3.678.441 equipment
Keuntungan (kerugian) penjualan Gain (loss) on sales of premises
aset tetap 689.483 (115.521) and equipment
- 56 -
Page 366
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Perusahaan memiliki tujuh belas tanah dan The Company owns seventeen land and building
bangunan di Jakarta, Bekasi, Depok, Bogor, in Jakarta, Bekasi Depok, Bogor, Manado,
Manado, Makassar, Tangerang, Pekanbaru, Makassar, Tangerang, Pekanbaru, Denpasar,
Denpasar, Lampung, Palembang, Cikupa, Lampung, Palembang, Cikupa, Surabaya,
Surabaya, Karawaci dan Yogyakarta dengan hak Karawaci and Yogyakarta with legal title is
legal berupa Hak Guna Bangunan (HGB) yang Building Rights Title (HGB) going to expire
akan jatuh tempo pada tahun 2030 - 2045. in 2030 - 2045. Management believes that there
Manajemen berpendapat tidak terdapat isu are no issue in extending HGB since the assets
dengan perpanjangan HGB karena aset diperoleh was acquired legally and supported by sufficient
secara sah dan didukung dengan bukti pemilikan evidence of ownership.
yang memadai.
Pada tanggal 31 Desember 2023, aset tetap, As of December 31, 2023, premises and
kecuali tanah, telah diasuransikan terhadap risiko equipment, except for land, are insured against
kebakaran, kecurian dan risiko lainnya kepada fire, theft and other possible risks with PT Asuransi
PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk dengan jumlah Multi Artha Guna Tbk for Rp 157,949,280
pertanggungan sebesar Rp 157.949.280 ribu thousand (December 31, 2022: Rp 143,209,000
(31 Desember 2022: Rp 143.209.000 ribu). thousand).
Manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat aset Management believes that the net carrying value
tetap lebih rendah daripada nilai yang dapat of premises and equipment are lower than the
dipulihkan, oleh karena itu tidak dibentuk recoverable value, therefore there is no allowance
penurunan nilai aset tetap. of impairment losses provided for premises and
equipment.
16. ASET TAKBERWUJUD 16. INTANGIBLE ASSETS
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Rekasifikasi/ December 31,
2023 Additions Deductions Reclassification 2023
Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000
Model biaya Cost
Perangkat lunak 50.260.442 4.313.327 (223.887) (348.318) 54.001.565 Software
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Perangkat lunak 34.571.920 5.956.392 (164.064) - 40.364.248 Software
Nilai tercatat 15.688.522 13.637.317 Net carrying value
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Rekasifikasi/ December 31,
2022 Additions Deductions Reclassification 2022
Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000
Model biaya Cost
Perangkat lunak 44.112.806 6.147.636 - - 50.260.442 Software
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Perangkat lunak 28.542.419 6.029.501 - - 34.571.920 Software
Nilai tercatat 15.570.387 15.688.522 Net carrying value
Pada tahun 2023, Perusahaan menghapuskan In 2023, the Company deducts the fix asset with
aset takberwujud dengan harga perolehan acquisition cost below Rp 5,000 thousand
dibawah Rp 5.000 ribu sebesar Rp 59.823 amounted to Rp 59,823 thousand (it is a part of
ribu (merupakan bagian dari kolom pengurangan the reduction column of the table above).
dari table diatas).
- 57 -
Page 367
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
17. ASET LAINNYA 17. OTHER ASSETS
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Agunan yang diambil alih - bersih 201.450.294 204.121.771 Foreclosed assets - net
Uang jaminan 1.901.025 1.865.588 Security deposits
Jumlah 203.351.319 205.987.359 Total
Agunan yang diambil alih merupakan jaminan Foreclosed assets are collaterals of financing
dalam bentuk tanah dan bangunan yang telah receivables in the form of land and buildings that
diambil alih oleh Perusahaan. have been foreclosed by the Company.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai atas Movement of allowance for impairment losses
agunan yang diambil alih sebagai berikut: foreclosed assets are as follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Saldo awal tahun 72.809.073 6.029.753 Balance as beginning of year
Penyisihan tahun berjalan 13.283.177 66.779.320 Provision for the current year
Saldo akhir tahun 86.092.250 72.809.073 Balance at end of year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai agunan yang diambil alih impairment losses of foreclosed assets is
yang dibentuk telah memadai untuk menutup adequate to cover possible losses.
kemungkinan kerugian yang ada.
18. UTANG BANK 18. BANK LOANS
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pinjaman Jangka Panjang Long-Term Loans
Pihak berelasi Related party
PT Bank Pan Indonesia Tbk 1.038.959.035 661.595.194 PT Bank Pan Indonesia Tbk
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 417.954.099 89.127.005 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri Tbk 414.501.573 80.560.885 PT Bank Mandiri Tbk
PT Bank BJB Tbk 404.156.826 89.031.147 PT Bank BJB Tbk
PT Bank Danamon Tbk 389.895.833 163.017.228 PT Bank Danamon Tbk
PT Bank DKI Tbk 287.563.761 218.132.953 PT Bank DKI Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 234.290.337 611.762.600 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank KEB Hana Indonesia 185.416.667 - PT Bank KEB Hana Indonesia
PT Bank Central Asia Tbk 168.969.030 362.665.326 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 624.989 28.117.075 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Shinhan Indonesia - 1.250.000 PT Bank Shinhan Indonesia
Jumlah pihak ketiga 2.503.373.115 1.643.664.219 Total third parties
Jumlah Pinjaman Jangka Panjang 3.542.332.150 2.305.259.413 Total Long-Term Loans
- 58 -
Page 368
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pinjaman Jangka Pendek Short-Term Loans
Pihak berelasi Related party
PT Bank Pan Indonesia Tbk 165.388.611 100.247.841 PT Bank Pan Indonesia Tbk
Pihak ketiga Third parties
Bank Victoria International Tbk 300.000.000 - Bank Victoria International Tbk
PT Bank Danamon Tbk - 55.000.000 PT Bank Danamon Tbk
PT Bank KEB Hana Indonesia - 10.000.000 PT Bank KEB Hana Indonesia
Jumlah pihak ketiga 300.000.000 65.000.000 Total third parties
Jumlah Pinjaman Jangka Pendek 465.388.611 165.247.841 Total Short-Term Loans
Jumlah 4.007.720.761 2.470.507.254 Total
Berikut adalah rincian fasilitas utang bank Summary of Company’s bank loan facilities are as
Perusahaan: follows:
Fasilitas/ Batas Kredit/ Awal/ Akhir/
Bank Facility Credit Limit Starting date Maturity date
Rp '000
PT Bank Pan Indonesia Tbk Uncommiteed Money Market 330,000,000 15-Dec-23 15-Dec-24 *)
Pinjaman Rekening Koran/ Overdraft 50,000,000 01-Dec-23 01-Dec-24 *)
Pinjaman Tetap X/ Fixed Loan X 500,000,000 25-Mar-21 25-Mar-25
Pinjaman Tetap XI/ Fixed Loan XI 70,000,000 01-Jul-22 27-Oct-27
Pinjaman Tetap XII/ Fixed Loan XII 500,000,000 30-Sep-22 26-Jan-28
Pinjaman Tetap XIII/ Fixed Loan XIII 500,000,000 27-Oct-23 12-Dec-27
Pinjaman Kartu Kredit/ Credit Card Loan 388,611 01-Dec-23 29-Feb-24 *)
PT Bank Maybank Indonesia Tbk Pinjaman Berjangka VI/ Term Loan VI 500,000,000 28-Sep-22 28-Sep-26
PT Bank Mandiri Tbk Modal Kerja 3/ Working Capital 3 500,000,000 09-Dec-19 20-Apr-24
Modal Kerja 4/ Working Capital 4 500,000,000 08-Feb-23 22-May-27
PT Bank BJB Tbk Kredit Modal Kerja 8/ Working Capital 8 300,000,000 25-Nov-19 20-May-24
Kredit Modal Kerja 9/ Working Capital 9 500,000,000 23-Aug-23 15-Dec-27
PT Bank Danamon Indonesia Tbk Pinjaman Berjangka VII/ Term Loan VII 500,000,000 03-Jul-20 22-May-27
Modal Kerja/ Working Capital 150,000,000 27-Jan-23 27-Jan-24
PT Bank DKI Tbk Pinjaman Berjangka III/ Term Loan III 350,000,000 21-Nov-22 05-Jun-27
PT Bank CIMB Niaga Tbk, Pinjaman Sindikasi/ Syndicated Loan 1,000,000,000 05-Mar-21 04-Sep-24
PT Bank Central Asia Tbk dan/and
PT Bank Permata Tbk
PT Bank Central Asia Tbk Installment Loan 11 650,000,000 15-Nov-19 01-Jul-25
Uncommiteed Money Market 250,000,000 17-Aug-23 17-Aug-24 *)
Pinjaman Rekening Koran/ Overdraft 30,000,000 17-Aug-23 17-Aug-24 *)
PT Bank KEB Hana Indonesia Money Market Line (Uncommited) 50,000,000 15-Apr-23 15-Apr-24 *)
Pinjaman Berjangka VII/ Term Loan VII 200,000,000 16-Aug-23 14-Sep-27
PT Bank OCBC NISP Tbk Pinjaman Berjangka II/ Term Loan II 500,000,000 14-Feb-18 13-Jan-24
PT Bank Victoria International Tbk Demand Loan - Non Revolving 300,000,000 06-Dec-23 28-Oct-24 *)
(uncommitted)
*) Perpanjangan dari periode sebelumnya *) Extension from the previous period
Rata-rata tertimbang suku bunga efektif/
Weighted average interest rate
2023 2022
Jangka panjang 7,22% 7,36% Long term
Jangka pendek 6,52% 6,32% Short term
- 59 -
Page 369
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Untuk pinjaman berjangka dalam bentuk For syndicated term loan facility, PT Bank CIMB
sindikasi, PT Bank CIMB Niaga Tbk, PT Bank Niaga Tbk, PT Bank Central Asia Tbk and PT
Central Asia Tbk dan PT Bank Permata Tbk Bank Permata Tbk acted as mandated lead
bertindak sebagai mandated lead arrangers and arrangers and bookrunners, PT Bank CIMB Niaga
bookrunners, PT Bank CIMB Niaga Tbk bertindak Tbk acted as facility agent dan PT Bank Central
sebagai facility agent dan PT Bank Central Asia Asia Tbk acted as security agent.
Tbk bertindak sebagai security agent.
Seluruh pinjaman yang diterima oleh Perusahaan All borrowings from are used for working capital
digunakan untuk modal kerja. purposes.
Terkait dengan utang bank tersebut di atas, In regards with bank loans disclosed, the
Perusahaan wajib menjaga gearing ratio tidak Company is required to keep its gearing ratio
melebihi 8x. Perusahaan juga diwajibkan value below 8x. The Company is also required to
menjaga rasio non-performing loan untuk keep its non-performing loan ratio value for days
tunggakan lebih dari 30 hari tidak melebihi 5% past due more than 30 days below 5% and days
dan tunggakan lebih dari 90 hari tidak melebihi past due more than 90 days below 3%,
3%. Perusahaan diharuskan untuk memberikan respectively. The Company must give written
pemberitahuan tertulis kepada Bank terkait notification to Banks regarding changes in
dengan perubahan susunan pengurus, merger management, mergers and acquisitions, changes
dan akuisisi, perubahan bentuk perusahaan, in company structure, composition of capital and
komposisi permodalan dan pembagian laba the Company profit sharing arrangement.
Perusahaan.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal loan payments have been
dibayarkan oleh Perusahaan sesuai dengan paid by the Company on schedule.
jadwal.
Jumlah biaya transaksi (provisi) yang belum Unamortized provision amount which related to
diamortisasi terkait dengan pinjaman pihak the related parties and the third parties borrowings
berelasi dan pihak ketiga pada tanggal amounting to Rp 2,114,488 thousand as of
31 Desember 2023 sebesar Rp 2.114.488 ribu December 31, 2023 (December 31, 2022:
(31 Desember 2022: Rp 4.929.744 ribu). Rp 4,929,744 thousand).
Pada tanggal 31 Desember 2023, Perusahaan As of December 31, 2023, the Company has
telah memenuhi semua pembatasan yang complied with all covenants mentioned in loan
disebutkan dalam perjanjian pinjaman. agreements.
Nilai tercatat pada biaya perolehan diamortisasi Carrying amount at amortized cost of the bank
dari utang bank adalah sebagai berikut: loan are as follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Utang Bank 4.007.720.761 2.470.507.254 Bank loan
Bunga masih harus dibayar (Catatan 22) 12.583.550 8.137.795 Accrued interest (Note 22)
Jumlah 4.020.304.311 2.478.645.049 Total
Perusahaan memberikan piutang sewa The Company provides lease receivables and/or
pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan consumer financing receivables as fiduciary
konsumen sebagai jaminan fidusia dengan collateral with details as follows:
rincian sebagai berikut:
Bank Jaminan/Collateral
PT Bank Pan Indonesia Tbk Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 60%
dari jumlah utang pokok fasilitas kredit pinjaman tetap/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum
amount equivalent to 60% of the outstanding balance of term loan credit facility
PT Bank Maybank Indonesia Tbk Piutang pembiayaan konsumen sebesar 70% dari jumlah utang pokok fasilitas
kredit pinjaman berjangka VI
Consumer financing receivables at a minimum amount equivalent to 70% of the
outstanding balance of term loan credit facility VI
PT Bank Mandiri Tbk Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 80%
dari jumlah utang pokok fasilitas kredit modal kerja/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum
amount equivalent to 80% of the outstanding balance of working capital credit facility
- 60 -
Page 370
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Bank Jaminan/Collateral
PT Bank Pembangunan Daerah Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 80%
Jawa Barat dan Banten Tbk dari jumlah utang pokok fasilitas kredit modal kerja 8 dan 70% dari jumlah utang pokok
fasilitas kredit modal kerja 9/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum
amount equivalent to 80% of the outstanding balance of working capital credit facility 8
and 70% of the outstanding balance of working capital credit facility 9
PT Bank Danamon Tbk Piutang sewa pembiayaan dan piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 80% dari
jumlah utang pokok fasilitas kredit pinjaman berjangka VII dan modal kerja/
Finance lease receivables and consumer financing receivables at an amount equivalent
to 80% of the outstanding balance of term loan VII and working capital credit facility
PT Bank DKI Tbk Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 70%
dari jumlah utang pokok fasilitas kredit modal kerja/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum
amount equivalent to 70% of the outstanding balance of working capital credit facility
PT Bank CIMB Niaga Tbk, Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 80%
PT Bank Central Asia Tbk dan dari
pinjaman
jumlahberjangka
utang pokok
VII / fasilitas kredit sindikasi/
PT Bank Permata Tbk Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum
of
amount
term loan
equivalent
creditfacility
to 80% VIIof the outstanding balance of syndicated loan
PT Bank KEB Hana Indonesia Tidak ada agunan untuk money market dan 70% dari jumlah utang pokok fasilitas
pinjaman berjangka VII /
Clean basis collateral for money market line and 70% of the outstanding balance
of term loan creditfacility VII
PT Bank Central Asia Tbk Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 70%
dari jumlah utang pokok fasilitas kredit installment, uncommited money market
dan pinjaman rekening koran/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum
amount equivalent to 70% of the outstanding balance of installment, uncommited loan
and overdraft
PT Bank OCBC NISP Tbk Piutang pembiayaan konsumen sebesar 100% dari jumlah utang pokok
fasilitas kredit Term Loan/
Consumer financing receivables at an amount equivalent to 100% of the outstanding
balance of term loan credit
PT Bank Victoria International Tbk Tidak ada agunan/ Clean basis collateral
19. UTANG KEPADA PIHAK KETIGA 19. ACCOUNTS PAYABLE TO THIRD PARTIES
Utang kepada pihak ketiga merupakan liabilitas Account payable to third parties represents the
Perusahaan kepada dealer kendaraan bermotor Company’s liability to motor-vehicle dealers (third
(pihak ketiga) sehubungan dengan kegiatan parties) in connection with the consumer financing
pembiayaan konsumen dan sewa pembiayaan and lease financing activities which do not bear
yang tidak memiliki suku bunga dan jangka waktu. interests and without any stated repayment terms.
20. UTANG PAJAK 20. TAXES PAYABLE
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pajak penghasilan badan (Catatan 38) 1.428.318 35.145.801 Corporate income tax (Note 38)
Pajak penghasilan Income tax
Pasal 21 4.670.871 5.834.784 Article 21
Pasal 23 256.712 223.894 Article 23
Pasal 25 6.444.200 6.231.116 Article 25
Pasal 4 ayat 2 46.530 158.110 Article 4 (2)
Pajak pertambahan nilai - bersih 1.370.018 588.550 Value added tax - net
Jumlah 14.216.649 48.182.255 Total
- 61 -
Page 371
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
21. UTANG PREMI ASURANSI 21. INSURANCE PREMIUM PAYABLES
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pihak ketiga Third parties
Utang premi asuransi Insurance premium payable
Aset jaminan pembiayaan 18.902.787 21.967.199 Collateral from financing
Asuransi jiwa debitur 6.675.392 5.014.611 Customers life insurance
Jumlah 25.578.179 26.981.810 Total
Utang premi asuransi merupakan liabilitas Insurance premium payable represent the
Perusahaan kepada Perusahaan Asuransi pihak Company’s liability to third parties insurance
ketiga atas pemberian perlindungan asuransi atas company for providing protection to assets use as
aset yang dijadikan jaminan dan perlindungan collateral and to provide life insurance to
asuransi jiwa debitur terhadap kewajiban customers toward obligation to pay installment
pembayaran angsuran pembiayaan (Catatan 8 (Notes 8 and 9).
dan 9).
22. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR 22. ACCRUED EXPENSES
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pihak berelasi Related parties
Bunga atas utang bank jangka panjang 2.569.520 1.439.995 Interest on long-term bank loans
Bunga atas utang bank jangka pendek 570.660 109.444 Interest on short-term bank loans
Jumlah pihak berelasi 3.140.180 1.549.439 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Bonus 29.376.450 31.210.000 Bonuses
Bunga atas utang bank jangka panjang 8.115.370 6.304.912 Interest on long-term bank loans
Pemeliharaan komputer dan alat kantor 4.618.451 5.111.451 Computer and office maintenance
Bunga atas utang bank jangka pendek 1.328.000 283.444 Interest on short-term bank loans
Jasa profesional 1.163.647 1.565.994 Professional fees
Barang cetakan 275.000 250.000 Printings
Pendidikan dan pelatihan - 5.966.823 Education and Training
Lainnya 4.232.988 4.157.262 Others
Jumlah pihak ketiga 49.109.906 54.849.886 Total third parties
Jumlah 52.250.086 56.399.325 Total
23. UTANG LAINNYA 23. OTHER PAYABLES
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pihak ketiga Third parties
Titipan setoran nasabah 78.802.588 93.846.376 Customers temporary deposits
Lainnya 13.599.906 10.391.838 Others
Jumlah 92.402.494 104.238.214 Total
- 62 -
Page 372
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
24. LIABILITAS SEWA 24. LEASE LIABILITIES
Liabilitas sewa yang tercatat merupakan Lease liability is the Company's obligation as a
kewajiban Perusahaan sebagai penyewa untuk lessee to make payments in accordance with the
melakukan pembayaran sesuai dengan perjanjian lease agreement, which is discounted to
sewa yang didiskontokan terhadap tingkat suku incremental borrowing rate. The lease liabilities
bunga incremental pinjaman. Liabilitas sewa are related to building with PT Bank Pan Indonesia
terkait dengan sewa bangunan dengan PT Bank Tbk and third parties.
Pan Indonesia Tbk dan pihak ketiga.
Analisis jatuh tempo liabilitas sewa yang Maturity analysis of discounted lease liabilities is
didiskontokan sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pihak berelasi Related parties
Tidak lebih dari satu tahun - 116.536 No later than one year
Pihak ketiga Third parties
2023 - 4.286.915 2023
2024 4.482.183 4.596.817 2024
2025 4.620.957 4.929.121 2025
2026 4.955.006 5.285.448 2026
2027 5.313.204 5.667.533 2027
> 2027 2.801.559 1.481.193 > 2027
22.172.908 26.247.027
Jumlah 22.172.908 26.363.563 Total
Analisis jatuh tempo liabilitas sewa yang tidak Maturity analysis of undiscounted lease liabilities
didiskontokan sebagai berikut: is as follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pihak berelasi Related parties
Tidak lebih dari satu tahun - 166.773 No later than one year
Pihak ketiga Third parties
2023 - 5.959.333 2023
2024 5.959.333 5.959.333 2024
2025 5.959.333 5.959.333 2025
2026 5.959.333 5.959.333 2026
2027 5.959.333 5.959.333 2027
2028 1.489.833 - 2028
25.327.165 29.796.665
25.327.165 29.963.438
25. PENDAPATAN DITANGGUHKAN 25. DEFERRED INCOME
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pihak berelasi Related parties
Sewa diterima dimuka Prepaid rent from
properti investasi (Catatan 40) 750.000 1.350.000 investment properties (Note 40)
Pihak ketiga Third parties
Pendapatan ditangguhkan atas biaya Unearned income from
transaksi kontrak pembiayaan transaction fee of joint finance
bersama (Catatan 45) 21.696.179 23.229.522 (Note 45)
Lainnya 6.757.000 - Others
Jumlah 29.203.179 24.579.522 Total
26. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 26. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
- 63 -
Page 373
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Perusahaan menyelenggarakan imbalan pasca The Company provides defined post-employment
kerja imbalan pasti untuk karyawan sesuai benefits for its employees in accordance with Job
dengan Undang-Undang Cipta Kerja No.11/2020. Creation Law No. 11/2020. The number of
Jumlah karyawan yang berhak memperoleh employees entitled to the benefits as of
manfaat tersebut pada tanggal 31 Desember December 31, 2023 are 1,495 permanent
2023 adalah 1.495 karyawan tetap (December 31, employees (December 31, 2022: 1,344) and
2022: 1.344) dan 1.246 karyawan kontrak 1,246 contract employees (December 31, 2022:
karyawan (31 Desember 2022: 1.189). 1,189).
Liabilitas imbalan pasca kerja memberikan The post employment benefits obligations
eksposur Perusahaan terhadap risiko aktuaria typically exposes the Company to actuarial risks
seperti risiko tingkat bunga, risiko harapan hidup such as interest rate risk, longevity risk and salary
dan risiko gaji. risk.
Risiko tingkat bunga Interest risk
Penurunan suku bunga obligasi akan A decrease in the bond interest rate will increase
meningkatkan liabilitas program. the plan liability.
Risiko harapan hidup Longevity risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan The present value of the defined benefit plan
mengacu pada estimasi terbaik dari mortalitas liability is calculated by reference to the best
peserta program baik selama dan setelah kontrak estimate of the mortality of plan participants both
kerja. Peningkatan harapan hidup peserta during and after their employment. An increase in
program akan meningkatkan liabilitas program. the life expectancy of the plan participants will
increase the plan’s liability.
Risiko gaji Salary risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan The present value of the defined benefit plan
mengacu pada gaji masa depan peserta program. liability is calculated by reference to the future
Dengan demikian, kenaikan gaji peserta program salaries of plan participants. As such, an increase
akan meningkatkan liabilitas program itu. in the salary of the plan participants will increase
the plan’s liability.
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di laporan The details of post-employment benefits expense
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain recognized in statement of profit or loss and other
adalah sebagai berikut: comprehensive income are as follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Diakui pada laba rugi Recognized in profit or loss
Biaya jasa kini 13.891.683 15.420.325 Current service cost
Biaya jasa lalu - (3.363.091) Past service cost
(Keuntungan) / kerugian atas (Gain) / loss on
penyelesaian 1.384.932 1.503.749 settlements
Beban bunga neto 4.160.453 3.412.069 Net - interest cost
Jumlah 19.437.068 16.973.052 Total
Diakui pada penghasilan Recognized in other
komprehensif lain comprehensive income
Pengukuran kembali kewajiban Remeasurement on the net -
imbalan pasti neto defined benefit obligation
Kerugian aktuarial 4.157.784 7.384.114 Actuarial loss
Jumlah yang diakui di laporan laba rugi Total recognized in statement of profit or
dan penghasilan komprehensif lain 23.594.852 24.357.166 loss and other comprehensive income
- 64 -
Page 374
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Mutasi dari liabilitas imbalan pasca kerja adalah The movement of post-employment benefit
sebagai berikut: obligation are as follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Saldo awal tahun 60.589.217 49.272.385 Balance as beginning of year
Beban bunga neto 4.160.453 3.412.069 Net interest cost
Biaya jasa kini 15.276.615 13.560.983 Current service cost
Kerugian aktuarial yang timbul dari Actuarial losses arising from
perubahan asumsi keuangan changes in financial assumptions
dan penyesuaian pengalaman 4.157.784 7.384.114 and experience adjustments
Pembayaran manfaat (10.710.350) (13.040.334) Benefits paid
Nilai kini liabilitas imbalan Present value of post-employement
pasca kerja 73.473.719 60.589.217 benefit obligation
Asumsi aktuaria yang signifikan untuk penentuan Significant actuarial assumptions for the
kewajiban imbalan pasti adalah tingkat diskonto determination of the defined benefits obligation
dan kenaikan gaji yang diharapkan. Analisis are discount rate and expected salary increase.
sensitivitas di bawah ini ditentukan berdasarkan The sensitivity analysis below has been
masing-masing perubahan asumsi yang mungkin determined based on reasonably possible
terjadi pada akhir periode pelaporan, dengan changes of the respective assumptions occurring
semua asumsi lain konstan. at the end of the reporting period, while holding all
other assumptions constant.
· Jika tingkat diskonto lebih tinggi (lebih · If the discount rate 100 basis points higher
rendah) 100 basis poin, kewajiban imbalan (lower), the defined benefits obligation would
pasti akan berkurang sebesar Rp 5.899.784 decrease by Rp 5,899,784 thousand
ribu (meningkat sebesar Rp 6.678.235 ribu). (increase by Rp 6,678,235 thousand).
· Jika pertumbuhan gaji yang diharapkan naik · If the expected salary growth increases
(turun) sebesar 100 basis poin, kewajiban (decreases) by 100 basis points the defined
imbalan pasti akan naik sebesar benefits obligation would increase by
Rp 6.633.064 ribu (turun sebesar Rp 6,633,064 thousand (decrease by
Rp 5.968.768 ribu). Rp 5,968,768 thousand).
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas The sensitivity analysis presented above may not
mungkin tidak mewakili perubahan yang be representative of the actual change in the
sebenarnya dalam kewajiban imbalan pasti defined benefits obligation as it is unlikely that the
mengingat bahwa perubahan asumsi terjadinya change in assumptions would occur in isolation of
tidak terisolasi satu sama lain karena beberapa one another as some of the assumptions may be
asumsi tersebut mungkin berkorelasi. correlated.
Selanjutnya, dalam menyajikan analisis Furthermore, in presenting the above sensitivity
sensitivitas di atas, nilai kini kewajiban imbalan analysis, the present value of the defined benefits
pasti dihitung dengan menggunakan metode obligation has been calculated using the projected
projected unit credit pada akhir periode unit credit method at the end of the reporting
pelaporan, yang sama dengan yang diterapkan period, which is the same as that applied in
dalam menghitung liabilitas manfaat pasti yang calculating the defined benefit obligation liability
diakui dalam laporan posisi keuangan. recognised in the statement of financial position.
Durasi rata-rata masa kerja dari karyawan aktif The average duration of active employee as of
pada tanggal 31 Desember 2023 adalah 6,95 December 31, 2023 are 6.95 years
tahun (31 Desember 2022: 6,53 tahun). (December 31, 2022: 6.53 years).
Analisis umur estimasi pembayaran liabilitas Aging analysis of estimated payment of post-
imbalan pasca kerja pada tanggal 31 Desember employment benefits as of December 31, 2023
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: and 2022 are as follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
< 1 tahun 3.828.682 3.395.637 < 1 year
1 - 5 tahun 24.011.207 18.469.761 1 - 5 years
5 - 10 tahun 68.480.851 58.175.997 5 - 10 years
> 10 tahun 425.110.007 383.007.306 > 10 years
Jumlah 521.430.747 463.048.701 Total
- 65 -
Page 375
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Imbalan pasca kerja untuk tahun 2023 dihitung Employee benefits for year 2023 are calculated by
oleh aktuaris independen, Kantor Konsultan an independent actuary, Kantor Konsultan
Aktuaria I Gde Eka Armaja, FSAI dan Rekan Aktuaria I Gde Eka Armaja, FSAI and Partners,
dengan menggunakan asumsi utama sebagai using the following key assumptions:
berikut:
2023 2022
Tingkat diskonto 6,75% 7,25% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 7% 7% Salary increment rate
Tingkat kematian 100% TMI 2019 100% TMI 2019 Mortality rate
Tingkat cacat 5% TMI 2019 5% TMI 2019 Disability rate
Umur pensiun 55 tahun/years 55 tahun/years Pension age
Tingkat pengunduran diri 4% rata untuk usia 50 tahun, kemudian 0,60% 4% rata untuk usia 50 tahun, kemudian 0,60% Resignation rate
setelah usia 50 tahun/ 4% flat until age 50 years old , setelah usia 50 tahun/ 4% flat until age 50 years old ,
then 0,60% there after then 0,60% there after
27. MODAL SAHAM 27. CAPITAL STOCK
Berdasarkan laporan Biro Administrasi Efek, Based on report from the Securities
rincian pemegang saham Perusahaan pada Administration Bureau, the Company’s
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah stockholders as of December 31, 2023 and 2022
sebagai berikut: are as follows:
2023
Jumlah Persentase Jumlah
saham/ pemilikan/ modal disetor/
Number of Percentage Total paid-up
Nama pemegang saham shares of ownership capital stock Name of stockholders
Rp'000
Bank Pan Indonesia 2.051.431.264 51,49% 512.857.816 Bank Pan Indonesia
BBH Luxembourg S/A Fidelity FD BBH Luxembourg S/A Fidelity FD
Sicav, FD FDS Pac FD 327.759.425 8,23% 81.939.856 Sicav, FD FDS Pac FD
Jahja Anwar (Direktur) 60.000 0,00% 15.000 Jahja Anwar (Director)
Masyarakat (masing-masing
di bawah 5%) 1.605.269.768 40,28% 401.317.442 Public (below 5% each)
Jumlah 3.984.520.457 100,00% 996.130.114 Total
31 Desember / December 31, 2022
Jumlah Persentase Jumlah
saham/ pemilikan/ modal disetor/
Number of Percentage Total paid-up
Nama pemegang saham shares of ownership capital stock Name of stockholders
Rp'000
Bank Pan Indonesia 2.051.431.264 51,49% 512.857.816 Bank Pan Indonesia
Jahja Anwar (Direktur) 60.000 0,00% 15.000 Jahja Anwar (Director)
BBH Luxembourg S/A Fidelity FD BBH Luxembourg S/A Fidelity FD
Sicav, FD FDS Pac FD 327.759.425 8,23% 81.939.856 Sicav, FD FDS Pac FD
Drs. Lo Kheng Hong 203.944.700 5,12% 50.986.175 Drs. Lo Kheng Hong
Masyarakat (masing-masing
di bawah 5%) 1.401.325.068 35,16% 350.331.267 Public (below 5% each)
Jumlah 3.984.520.457 100,00% 996.130.114 Total
Tambahan modal disetor merupakan kelebihan di The additional paid-in capital represents the
atas nominal dari penjualan saham perdana excess of the total proceeds over the total par
penawaran umum terbatas (right issue) dan value of shares arising from the sale of shares
pelaksanaan waran. through public offering, limited public offering and
exercise of warrants.
- 66 -
Page 376
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Rincian tambahan modal disetor adalah sebagai The details of additional paid-in capital as follows:
berikut:
2023 dan/and 2022
Rp'000
Agio saham 365.120.930 Share premium
Biaya penerbitan saham (13.172.140) Share issuance cost
Tambahan modal disetor 351.948.790 Additional paid-in capital
28. DIVIDEN DAN CADANGAN UMUM 28. DIVIDEND AND GENERAL RESERVE
2023 2023
Sesuai dengan Akta Berita Acara Rapat Umum As stated in the deed of the Annual Stockholders’
Pemegang Saham Tahunan No. 40 tanggal Meeting No. 40 dated June, 22, 2023 of Kumala
22 Juni 2023 dari Kumala Tjahjadi Widodo, S.H., Tjahjani Widodo, S.H., M.H., Mkn., notary in
M.H., Mkn., notaris di Jakarta, telah menyetujui Jakarta, has agreed to determine the use of the
untuk menetapkan penggunaan laba bersih Company’s 2022 net profit of Rp 310,722,192
perseroan tahun 2022 sebesar Rp 310.722.192 thousand, with the following details :
ribu, dengan rincian sebagai berikut:
· Sejumlah Rp 150.000 ribu sebagai cadangan · Appropriation of Rp 150,000 thousand as
umum sesuai dengan Ketentuan Anggaran general reserve to comply with the
Dasar Perusahaan. Company’s Articles of Association.
· Sebesar Rp 100 per lembar saham dibagikan · An amount of Rp 100 per share distributed as
sebagai dividen tunai dengan total cash dividends with a total dividend payment
pembayaran dividen sebesar of Rp 398,452,045 thousand, which source of
Rp 398.452.045 ribu yang sumber dananya funds comes from the net profit for the year
berasal dari laba bersih tahun berjalan after deducting the general reserve of
setelah dikurangi cadangan umum sebesar Rp 310,572,192 thousand and the remaining
Rp 310.572.192 ribu dan sisanya sebesar Rp 87,879,853 thousand is taken from the
Rp 87.879.853 ribu berasal dari saldo laba Company’s retained earnings. The date of
ditahan (retained earnings) Perseroan. recording of shareholders entitled to cash
Tanggal pencatatan pemegang saham yang dividens is July 7, 2023 and implementation
berhak atas dividen tunai adalah 7 Juli 2023 of cash dividens payments on July 25, 2023.
dan pelaksanaan pembayaran dividen tunai
pada tanggal 25 Juli 2023.
2022 2022
Sesuai dengan Akta Berita Acara Rapat Umum As stated in the deed of the Annual Stockholders'
Pemegang Saham Tahunan No. 23 tanggal Meeting No. 23 dated June 22, 2022 of Kumala
22 Juni 2022 dari Kumala Tjahjani Widodo, S.H., Tjahjani Widodo, S.H., notary in Jakarta, the
notaris di Jakarta, telah ditetapkan penggunaaan stockholders approved the appropriation of
laba tahun 2021 sejumlah Rp 150.000 ribu Rp 150,000 thousand from the 2021 net income
sebagai cadangan umum sesuai dengan as general reserve to comply with the Company’s
ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan. Articles of Association.
29. PENDAPATAN ANJAK PIUTANG 29. FACTORING INCOME
Merupakan pendapatan bunga yang berasal dari The interest income deriving from factoring
transaksi anjak piutang. receivables.
Amortisasi biaya transaksi yang diakui sebagai Amortization of transaction cost which were
penambahan pendapatan anjak piutang sebesar recognized as an addition of factoring income
nihil untuk tahun 2023 (2022: nihil). amounted to nil in 2023 (2022: nil).
- 67 -
Page 377
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
30. PENDAPATAN PIUTANG JUAL DAN SEWA- 30. SALE AND LEASEBACK INCOME
BALIK
Merupakan pendapatan bunga yang berasal dari The interest income deriving from sale and
piutang jual dan sewa-balik. leaseback receivables.
Amortisasi biaya transaksi yang diakui sebagai Amortization of transaction cost which were
penambah pendapatan piutang jual dan recognized as an addition of sale and leaseback
sewa-balik untuk tahun 2023 sebesar Rp 20.403 income amounted to Rp 20,403 thousand in 2023
ribu (2022: Rp 13.632 ribu). (2022: Rp 13,632 thousand).
31. PENDAPATAN SEWA PEMBIAYAAN 31. FINANCE LEASE INCOME
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pendapatan sewa pembiayaan 56.542.056 26.293.564 Finance lease income
Dikurangi hak bank sehubungan Less amounts of the bank's right on such
dengan transaksi kerjasama income relating to the loan channeling
penerusan pinjaman (Catatan 45) (178.993) (2.046.291) cooperation (Note 45)
Bersih 56.363.063 24.247.273 Net
Pendapatan sewa pembiayaan merupakan Finance lease income represents income derived
pendapatan yang diperoleh dari transaksi sewa from finance lease transactions covering heavy
pembiayaan atas alat berat, kapal, mesin, equipments, vessels, machineries, equipments,
kendaraan dan lainnya. vehicles, and others.
Pendapatan Perusahaan dari transaksi The Company Income from joint finance in 2023
pembiayaan bersama untuk tahun 2023 sebesar amounted to Rp 273,932 thousand (2022:
Rp 273.932 ribu (2022: Rp 1.943.880 ribu). Rp 1,943,880 thousand).
32. PENDAPATAN PEMBIAYAAN KONSUMEN 32. CONSUMER FINANCING INCOME
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pendapatan pembiayaan
konsumen - bruto 1.454.644.250 1.240.830.717 Consumer financing income - gross
Dikurangi hak bank sehubungan Less amounts of the bank's right on such
dengan transaksi kerjasama income relating to the loan joint
pembiayaan bersama (Catatan 45) (223.024.368) (203.704.535) financing (Note 45)
Bersih 1.231.619.882 1.037.126.182 Net
Pendapatan perusahaan dari transaksi The Company Income from joint finance in 2023
kerjasama pembiayaan bersama untuk 2023 amounted to Rp 116,058,921 thousand (2022:
sebesar Rp 116.058.921 ribu (2022: Rp 109,080,414 thousand).
Rp 109.080.411 ribu).
Amortisasi biaya transaksi sebesar Amortization of transaction costs amounted to
Rp 119.997.929 ribu untuk tahun 2023 (2022: Rp 119,997,929 thousand in 2023 (2022:
Rp 96.611.839 ribu). Rp 96,611,839 thousand).
33. PENDAPATAN BUNGA 33. INTEREST INCOME
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Phak berelasi 1.536.532 2.223.088 Related party
Pihak ketiga 198.957 168.661 Third parties
Jumlah 1.735.489 2.391.749 Total
- 68 -
Page 378
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
34. PENDAPATAN LAINNYA 34. OTHER INCOME
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pendapatan jasa administrasi Administration fees
Pembiayaan konsumen 191.095.819 155.770.607 Consumer financing
Sewa pembiayaan 262.462 230.255 Finance lease
Jual dan sewa-balik 158.031 27.200 Sales and leaseback
Denda keterlambatan pembayaran Penalty for installment and interest
cicilan dan bunga payment
Pembiayaan konsumen 66.433.140 77.544.513 Consumer financing
Sewa pembiayaan 1.762.793 2.537.102 Finance lease
Penerimaan kembali piutang
yang dihapus buku 614.266.686 94.039.819 Receipt from receivable written-off
Potongan premi asuransi 5.884.592 3.820.882 Discounts on insurance premium
Provisi Provision
Pembiayaan konsumen 48.502.343 33.331.747 Consumer financing
Sewa pembiayaan 2.632.202 1.607.964 Finance lease
Jual dan sewa-balik 88.462 37.554 Sales and leaseback
Penagihan 10.020.687 11.946.965 Collecton
Denda penghentian kontrak 43.837.772 47.159.079 Penalty on termination of contracts
Lainnya 11.454.368 6.504.032 Others
Jumlah 996.399.357 434.557.719 Total
35. BEBAN BUNGA DAN PEMBIAYAAN LAINNYA 35. INTEREST AND OTHER FINANCING
EXPENSES
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Beban bunga atas Interest expense on
Pihak berelasi Related party
Utang bank 64.399.211 30.816.836 Bank loans
Liabilitas sewa 14.765 34.382 Lease liabilities
Pihak ketiga Third parties
Utang bank 173.172.594 127.518.288 Bank loans
Liabilitas sewa 1.659.611 1.744.241 Lease liabilities
Provisi dan administrasi bank 4.954.001 6.074.599 Fee and bank administration
Jumlah 244.200.182 166.188.346 Total
36. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 36. GENERAL AND ADMINISTRATION EXPENSES
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Iklan dan administrasi pencatatan Advertising and stocks recording
efek 31.926.178 22.068.116 administration
Jasa profesional 27.658.520 33.382.123 Profesional fees
Penyusutan dan amortisasi Depreciation and amortization of premises
aset tetap dan aset takberwujud and equipment and intangible asset
(Catatan 15 dan 16) 27.561.704 26.934.443 (Notes 15 and 16)
Pemeliharaan dan perbaikan 19.214.856 15.178.750 Repairs and maintenance
Peralatan dan perlengkapan kantor 18.300.810 11.927.267 Office supplies and stationeries
Perijinan, materai dan pajak 17.240.211 24.542.948 License, stamp duty and taxes
Komunikasi 15.848.235 16.732.427 Communication
Penyusutan aset Depreciation of right-of-use
hak-guna (Catatan 13) 13.386.483 12.236.669 assets (Note 13)
Perjalanan dinas 12.968.364 9.589.757 Travelling
Premi asuransi 10.293.821 10.554.630 Insurance premium
Sewa 2.515.346 2.129.852 Rental
Lainnya 12.521.658 14.348.443 Others
Jumlah 209.436.186 199.625.425 Total
- 69 -
Page 379
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
37. BEBAN TENAGA KERJA 37. PERSONNEL EXPENSES
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Gaji dan tunjangan 257.475.331 229.883.120 Salaries and benefits
Gratifikasi dan bonus 32.594.302 46.199.866 Gratification and bonuses
Lainnya 59.863.194 55.792.414 Others
Jumlah 349.932.827 331.875.400 Total
38. PAJAK PENGHASILAN 38. INCOME TAX
Beban pajak Perusahaan terdiri dari: Tax expense of the Company consist of the
following:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Pajak kini 204.565.999 56.664.067 Current tax
Penyesuaian tahun berjalan atas pajak Adjustment recognized in the current year
penghasilan tahun lalu 15.964.804 - relating to prior year's income tax
Pajak tangguhan (526.168) 32.114.455 Deferred tax
Jumlah beban pajak - bersih 220.004.635 88.778.522 Total tax expenses - net
Pajak kini Current tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak menurut A reconciliation between income before tax per
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif statements of profit or loss and other
lain dengan laba kena pajak adalah sebagai comprehensive income and taxable income is as
berikut: follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Laba sebelum pajak penghasilan Income before tax based on
menurut laporan laba rugi dan statement of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain 1.035.010.028 399.500.714 comprehensive income
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Beban imbalan pasca kerja 9.024.977 3.932.718 Post employment benefit expense
Bonus dan THR (1.833.550) 15.862.023 Bonuses and allowance
Cadangan biaya pelatihan Provision for training and
dan pemeliharaan (6.459.823) 11.078.274 maintenance costs
Cadangan kerugian kredit Allowance for credit losses:
Sewa pembiayaan - (4.579.804) Finance lease
Anjak piutang (18.004.779) (326.045.803) Factoring
Jual dan sewa-balik 13.252.951 22.606.247 Sale and leaseback
Piutang Karyawan - 1.000.437 Employee loans
Cadangan penurunan nilai: Allowance for impairment losses:
Agunan yang diambil alih 8.280.900 121.460.092 Foreclosed assets
Piutang dalam proses
penyelesaian 13.283.178 - Receivable on settlement process
Beban bunga liabilitas sewa 1.674.376 1.778.623 Interest expense of lease liabilities
Beban sewa (13.229.970) - Rent expenses
Penyusutan dan amortisasi Depreciation & amortization
Aset hak-guna 13.352.284 5.045.495 Right-of-use assets
Aset takberwujud (2.022.976) (522.432) Intangible asset
Aset tetap (1.823.404) 589.744 Premises and equipment
Properti investasi (90.650) - Investment properties
Aset sewa operasi 520.145 1.819.591 Operating lease assets
Jumlah 15.923.659 (145.974.798) Total
- 70 -
Page 380
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Beban (penghasilan) yang tidak dapat
diperhitungkan menurut fiskal: Nondeductible expenses (benefit):
Penghapusan piutang tidak tertagih
yang tidak memiliki NPWP 2.106.829 6.210.588 Write off bad debt without NPWP
Pendapatan bunga yang
sudah dikenakan pajak final (1.735.489) (2.391.749) Interest income subject to final tax
Pendapatan atas properti investasi (600.000) (600.000) Revenue from investment property
Lainnya 25.958.122 819.161 Others
Jumlah 25.729.462 4.038.000 Total
Laba kena pajak 1.076.663.151 257.563.916 Taxable income
Perhitungan beban dan utang pajak kini adalah The computation of current tax expense and
sebagai berikut: current tax payable are as follows:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Beban pajak kini 204.565.999 56.664.067 Current tax expense
Dikurangi pajak dibayar di muka Less prepaid income taxes
Pasal 23 (1.490.150) (1.287.268) Article 23
Pasal 25 (201.647.531) (20.230.998) Article 25
Utang pajak kini (Catatan 20) 1.428.318 35.145.801 Current tax payable (Note 20)
Pajak Tangguhan Deferred Tax
Rincian aset pajak tangguhan - bersih The details of the Company’s - net deferred tax
Perusahaan adalah sebagai berikut: assets are as follows:
Dampak penyesuaian tarif pajak/
Effect of the change in tax rates
Dikreditkan Dikreditkan
Dikreditkan ke penghasilan Dikreditkan ke penghasilan
(dibebankan) komprehensif lain/ (dibebankan) komprehensif lain/
ke laba rugi/ Credited (charged) ke laba rugi/ Credited (charged)
1 Januari/ Credited to other Credited to other 31 Desember/
January 1, (charged) to comprehensive (charged) to comprehensive December 31,
2023 profit or loss income profit or loss income 2023
Rp'000 Rp'000 Rp'0 00 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Liabilitas imbalan pasca kerja 13.329.627 1.714.746 789.979 205.132 124.733 16.164.217 Post-employment benefits
Bonus dan THR 8.954.445 (348.375) - (2.143.252) - 6.462.818 Bonuses and allowance
Cadangan biaya pelatihan -
dan pemeliharaan 2.437.220 (1.227.367) - (193.793) - 1.016.060 Provision for training and maintenance
Cadangan kerugian kredit: Allowance for credit losses:
Sewa pembiayaan 2.620.578 - - - - 2.620.578 Lease receivables
Jual dan sewa-balik 4.973.374 2.518.061 - 397.589 - 7.889.024 Sales and leaseback
Anjak piutang 14.674.442 (3.420.908) - (540.143) - 10.713.391 Factoring
Piutang karyawan 220.096 - - - - 220.096 Employee loan
Cadangan kerugian penurunan nilai: Allowance for impairment losses:
Agunan yang diambilalih 28.047.766 1.573.371 - 398.495 - 30.019.632 Foreclosed collateral
Piutang dalam proses penyelesaian 257.016 2.523.804 248.427 3.029.247 Receivable on settlement process
Beban bunga atas liabilitas sewa (1.235.386) 318.131 - 176.502 - (740.753) Interest expense from lease liabilities
Aset hak-guna 2.683.129 23.241 - 3.669 - 2.710.039 Right-of-use assets
Aset takberwujud (1.500.279) (384.365) - 46.726 - (1.837.918) Intangible asset
Aset tetap (7.730.834) (346.447) - (825.083) 1.490.503 (7.411.861) Premises and equipment
Properti investasi 42.768 (17.224) - (17.677) - 7.867 Investment properties
Aset sewa operasi (831.602) 98.828 - (255.920) 874.895 (113.799) Operating lease asset
Jumlah Aset Pajak Tangguhan - - Total Deferred Tax Asset -
Bersih 66.942.360 3.025.496 789.979 (2.499.328) 2.490.131 70.748.638 Net
- 71 -
Page 381
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Dikreditkan
Dikreditkan ke penghasilan
(dibebankan) komprehensif lain/
ke laba rugi/ Credited (charged)
1 Januari/ Credited to other 31 Desember/
January 1, (charged) to comprehensive December 31,
2022 profit or loss income 2022
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Liabilitas imbalan pasca kerja 10.839.924 865.198 1.624.505 13.329.627 Post-employment benefits
Bonus dan THR 5.464.800 3.489.645 - 8.954.445 Bonuses and allowance
Cadangan biaya pelatihan
dan pemeliharaan - 2.437.220 - 2.437.220 Provision for training and maintenance
Cadangan kerugian kredit: Impairment losses
- Sewa Pembiayaan 3.628.135 (1.007.556) - 2.620.578 - Sales and leaseback
- Jual dan sewa-balik - 4.973.374 - 4.973.374 - Lease receivables
- Anjak piutang 86.404.519 (71.730.077) - 14.674.442 - Factoring receivables
- Piutang karyawan - 220.096 - 220.096 - Employee loan
Cadangan kerugian penurunan nilai: Allowance for Impairment lossess:
- Agunan yang diambilalih 1.326.546 26.721.220 - 28.047.766 - Foreclosed collateral
- Piutang dalam proses penyelesaian 257.016 - - 257.016 - Receivable on settlement process
Beban bunga atas liabilitas sewa (1.626.683) 391.297 - (1.235.386) Interest expense from lease liabilities
Aset hak-guna 1.573.120 1.110.009 - 2.683.129 Right-of-use assets
Aset takberwujud (1.385.344) (114.935) - (1.500.279) Intangible asset
Aset tetap (7.860.578) 129.744 - (7.730.834) Premises and equipment
Properti investasi 42.768 - - 42.768 Investment properties
Aset sewa operasi (1.231.912) 400.310 - (831.602) Operating lease assets
Jumlah Aset Pajak Tangguhan - Total Deferred Tax Asset -
Bersih 97.432.311 (32.114.455) 1.624.505 66.942.360 Net
Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil A reconciliation between the total tax expense and
perkalian laba akuntansi sebelum pajak dengan the amounts computed by applying the effective
tarif pajak efekif yang berlaku adalah sebagai tax rates to income before tax is as follows:
berikut:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Laba sebelum pajak menurut Income before tax per statement of
laporan laba rugi dan penghasilan profit and loss and other
komprehensif lain 1.035.010.028 399.500.714 comprehensive income
Beban pajak dengan
tarif pajak yang berlaku 196.651.905 87.890.162 Tax expense at effective tax rate
Pengaruh pajak atas manfaat
yang tidak dapat diperhitungkan
menurut fiskal 4.888.598 888.360 Tax effect of non-taxable income
Penyesuain tahun berjalan atas Adjustment recognized in the current year
pajak penghasilan tahun lalu 15.964.804 - relating to prior year's income tax
Dampak penyesuaian tarif pajak 2.499.328 - Impact on the rate adjustment
Beban Pajak 220.004.635 88.778.522 Tax Expense
Berdasarkan surat nomor 003/DIR- Based on letter number 003/DIR-RSR/BPM/2024
RSR/BPM/2024 tanggal 5 Januari 2024 dari dated January 5, 2024 from Registra as the
Registra selaku Biro Administrasi Efek, Securities Administration Bureau, the Company
Perusahaan dinyatakan memenuhi ketentuan declared to have complied with the provisions of
Pasal 2 ayat (2) PP RI No. 56 tahun 2015 untuk Article 2 paragraph (2) PP RI No. 56 of 2015 to
penurunan tarif pajak penghasilan bagi wajib reduce income tax rates for domestic corporate
pajak badan dalam negeri yang berbentuk taxpayers in the form of public entity. The rate
perseroan terbuka. Penurunan tarif sebesar 3% reduction of 3% applies starting for fiscal year
berlaku mulai tahun pajak 2023, sehingga tarif 2023. The corporate income tax rate used by the
pajak penghasilan badan yang digunakan Company amounted to 19% in 2023 from
Perusahaan sebesar 19% untuk tahun 2023 dari previously 22% in 2022.
sebelumnya sebesar 22% untuk tahun 2022.
- 72 -
Page 382
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
39. LABA PER SAHAM 39. EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah data yang digunakan untuk The computation of basic and diluted earnings per
perhitungan laba per saham dasar dan dilusian: share is based on the following information:
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Laba bersih Net income
Laba bersih untuk perhitungan laba Earnings for computation of basic
per saham dasar dan dilusian 815.005.393 310.722.192 and diluted earnings per share
Jumlah saham (dalam angka penuh) Lembar/share Lembar/share Number of shares (in full amount)
Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average number of ordinary
biasa untuk perhitungan laba shares for computation of basic/dilutive
per saham dasar/dilusian 3.984.520.457 3.984.520.457 earnings per share
Laba per saham dasar/dilusian 204,54 77,98 Earnings per share, basic/diluted
Pada periode 31 Desember 2023 dan 2022, tidak In December 31, 2023 and 2022, there is no effect
terdapat efek berpotensi dilusian atas saham of potentially dilutive ordinary shares.
biasa.
40. SIFAT DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI 40. NATURE OF RELATIONSHIP AND
TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Sifat Pihak Berelasi Nature of Relationship
a. PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) a. PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) is
adalah entitas induk dan pemegang saham the parent and primary controlling party of the
utama Perusahaan. Company.
b. PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (Panin b. PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (Panin
Syariah) adalah pihak berelasi yang Syariah) is related parties with the same
pemegang saham utamanya sama dengan majority stockholder as the Company.
Perusahaan.
Transaksi dengan Pihak Berelasi Transactions with Related Parties
Dalam kegiatan usahanya, Perusahaan In the course of business, the Company entered
melakukan transaksi tertentu dengan pihak into certain transactions with related parties.
hubungan berelasi. Transaksi-transaksi tersebut These transactions included, among others, the
meliputi antara lain: following:
· Penempatan dana kepada Bank Panin dalam · Placements of funds with Bank Panin in the
bentuk giro dan penerimaan bunga (Catatan 5 form of current accounts and receipt of interest
dan 33). (Notes 5 and 33).
· Menyewakan aset sewa operasi dengan · Lease agreement with Bank Panin with
Bank Panin dengan nilai kontrak sebesar contracts amounting to Rp 18,254,910
Rp 18.254.910 ribu untuk tahun 2023 (2022: thousand for the years 2023 (2022:
Rp 19.029.205 ribu). Kontrak berjangka Rp 19,029,205 thousand). The term of
waktu 3 sampai 5 tahun dan akan berakhir contracts were 3 to 5 years with maturity
pada tahun 2024 – 2027. between 2024 – 2027.
· Perjanjian sewa dengan Bank Panin dengan · Lease agreement with Bank Panin with
nilai kontrak sebesar Rp 6.000.000 ribu contracts amounting to Rp 6,000,000
dengan jangka waktu 10 tahun. Kontrak akan thousand with lease term 10 years. The
berakhir pada tahun 2030. Aset yang Contract will be mature in 2030. The related
disewakan diakui sebagai properti investasi asset is accounted as investment property
(Catatan 12). (Note 12).
- 73 -
Page 383
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
· Menyewakan ruang kantor cabang Manado · Manado branch office space lease with Bank
dengan Bank Panin dengan nilai kontrak Panin with contracts amounting to
sebesar Rp 144.000 ribu dengan jangka Rp 144,000 thousand with lease term 1 years
waktu 1 tahun dan kontrak akan berakhir and will be ended on June 30, 2024.
pada 30 Juni 2024.
· Memberikan fasilitas pinjaman kepada · Employee loan for purchasing vehicles,
karyawan untuk membeli kendaraan, rumah house and other necessities, with interest
dan keperluan lainnya dengan tingkat suku rate about 4 - 5% p.a for 2023 (2022: 4% p.a)
bunga berkisar 4 - 5% per tahun untuk tahun with term of period ranging from 1 – 10 years
2023 (2022: 4% per tahun) dengan jangka (Note 10).
waktu fasilitas pinjaman 1 – 10 tahun
(Catatan 10).
· Memperoleh fasilitas kredit dari Bank Panin · Loan facility from Bank Panin in the form of
dalam bentuk fasilitas pinjaman tetap, money fixed loan, money market, foreign exchange
market, transaksi valuta asing, pinjaman transactions, overdraft and interest payments
rekening koran dan pembayaran bunga (Notes 18 and 35). Total interest expense
(Catatan 18 dan 35). Jumlah beban bunga incurred to the related parties amounted to
yang dibayarkan kepada pihak berelasi Rp 64,399,211 thousand in 2023 (2022:
sebesar Rp 64.399.211 ribu untuk tahun Rp 30,816,836 thousand).
2023 (2022: Rp 30.816.836 ribu).
· Melakukan transaksi sewa gedung dengan · Entered lease building transactions with
Bank Panin (sebagai penyewa) yang dicatat Bank Panin (as lessee) which are recorded
sebagai aset hak-guna (Catatan 13). Nilai as rights-of-use assets (Note 13). Contract
kontrak sebesar Rp 2.804.621 ribu dengan value amounting Rp 2,804,621 thousand with
jangka waktu 2 – 3 tahun dan telah berakhir lease period 2 - 3 years matured in 2023.
tahun 2023. Nilai liabilitas sewa sebesar Lease liabilities amounted to nil (Note 24)
nihil (Catatan 24) dan beban bunga sebesar and interest expense amounted to Rp 14,765
Rp 14.765 ribu (Catatan 35) untuk tahun thousand (Note 35) for 2023 (2022:
2023 (2022: Rp 116.536 ribu dan Rp 34.382 Rp 116,536 thousand and Rp 34,382
ribu). Beban depresiasi aset hak-guna thousand). Depreciation expense of right-of-
tahun 2023 sebesar Rp 811.182 ribu use assets amounting Rp 811,182 thousand
(2022: Rp 761.248 ribu). for 2023 (2022: Rp 761,248 thousand).
· Melakukan transaksi sewa kotak deposito · Entered Safe Deposit Box rental transactions
dari Bank Panin dengan beban sewa from Bank Panin with rental expenses of
sebesar nihil untuk tahun 2023 amount nil for 2023 (2022: Rp 1,348
(2022: Rp 1.348 ribu). thousand).
· Menerima jasa referantor dari Bank Panin · Received referantor services from Bank
untuk pembiayaan dengan beban sebesar Panin for financing with expenses of
Rp 2.056.450 ribu untuk tahun 2023 Rp 2,056,450 thousand for 2023 (2022:
(2022: Rp 2.237.100 ribu). Rp 2,237,100 thousand).
· Menerima pendapatan insentif atas jasa · Received incentive income for credit card
referensi kartu kredit dari Bank Panin sebesar referral service from Bank Panin of
Rp 2.037.700 ribu untuk tahun 2023 (2022: Rp 2,037,700 thousand for 2023 (2022: nil).
nihil).
Persentase saldo masing-masing aset dari pihak The percentage of each asset from related
berelasi terhadap jumlah aset adalah sebagai parties balances to total assets are as follows:
berikut:
2023 2022
% %
Bank 0,15 0,21 Cash in bank
Biaya dibayar di muka 0,00 0,01 Prepaid expenses
Piutang lain-lain 0,01 0,14 Other receivables
Jumlah 0,16 0,36 Total
- 74 -
Page 384
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Persentase saldo masing-masing liabilitas The percentage of each liability related party
kepada pihak berelasi terhadap jumlah liabilitas balances to total liabilities are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
% %
Utang bank 27,47 25,92 Bank loans
Pendapatan ditangguhkan 0,02 0,05 Deferred income
Biaya masih harus dibayar 0,07 0,05 Accrued expenses
Jumlah 27,56 26,02 Total
Persentase masing-masing pendapatan dari The percentage of each income from related
pihak berelasi terhadap jumlah pendapatan parties to total income are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
% %
Pendapatan properti investasi 0,03 0,04 Investment property income
Pendapatan sewa operasi 0,20 0,28 Operating lease income
Pendapatan bunga 0,07 0,15 Interest income
Pendapatan lain-lain 0,10 0,00 Other income
Jumlah 0,40 0,47 Total
Persentase masing-masing beban dari pihak The percentage of each expense from related
berelasi terhadap jumlah beban adalah sebagai parties to total expenses are as follows:
berikut:
2023 2022
% %
Bunga dan pembiayaan lainnya 5,13 2,79 Interest and other financing
Umum dan administrasi 0,49 0,29 General and administration expense
Tenaga kerja 1,07 1,24 Personal expenses
Jumlah 6,69 4,32 Total
41. ASET MONETER DALAM MATA UANG ASING 41. MONETARY ASSETS IN FOREIGN CURRENCY
Pada tanggal 23 Februari 2024 dan 31 Desember As of February 23, 2024 and December 31, 2023,
2023, kurs JISDOR masing-masing adalah JISDOR rate are Rp 15,589 and Rp 15,439
Rp 15.589 dan Rp 15.439 per 1 US$ (31 Desember per US$ 1, respectively (December 31, 2022:
2022: kurs JISDOR sebesar Rp 15.592). JISDOR exchange rate amounted to Rp 15,592).
Perusahaan tidak memiliki aset moneter dalam The Company do not have monetary assets in
mata uang asing pada tahun 2023 dan 2022 foreign currency in 2023 and 2022.
42. SEGMEN OPERASI 42. OPERATING SEGMENT
Perusahaan melaporkan segmen operasi The Company reported operating segment into
berdasarkan kategori sebagai berikut: the following categories:
· Anjak piutang · Factoring
Kategori ini termasuk di dalamnya This category includes working capital
pembiayaan untuk modal kerja. financing.
· Jual dan sewa-balik · Sale and leaseback
Kategori ini termasuk di dalamnya This category includes investment financing
pembiayaan investasi dan modal kerja. and working capital financing.
· Sewa pembiayaan · Finance lease
Kategori ini termasuk di dalamnya This category includes investment financing
pembiayaan investasi dan modal kerja. and working capital financing.
- 75 -
Page 385
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
· Pembiayaan konsumen · Consumer financing
Kategori ini termasuk di dalamnya This category includes investment financing,
pembiayaan investasi, modal kerja dan multi working capital financing dan multi purpose
guna. financing.
Pembagian aset segmen dicatat berdasarkan The distribution of segment asset recorded based
piutang bersih yang timbul dari kegiatan on net receivable arising from financing activities
pembiayaan berdasarkan masing-masing kategori by each category above. Likewise, segment
di atas. Demikian juga pendapatan segmen revenue is the revenue recognition arising from
merupakan pengakuan pendapatan yang timbul the financing receivable.
dari adanya piutang pembiayaan tersebut.
Pembagian liabilitas segmen dicatat berdasarkan The distribution of segment liabilities recorded
proporsi piutang usaha berdasarkan kategori based on the proportion of trade receivable by
segmen dengan saldo utang bersih yang tercatat category segment with net loan balance recorded
baik pinjaman bank maupun penerbitan surat including bank loans and debt securities issued.
berharga.
Berikut adalah informasi segmen berdasarkan The following are the segment information based
bisnis utama Perusahaan: on the main business of the Company:
2023
Jual dan Pembiayaan
sewa-balik/ Sewa konsumen/
Anjak piutang/ Sales and lease- pembiayaan/ Consumer Jumlah/
Factoring back Finance lease financing Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
PENDAPATAN INCOME
Pendapatan segmen Segment income
Pihak ketiga - 4.496.342 56.363.063 1.231.619.882 1.292.479.287 Third parties
Pendapatan tidak dapat
dialokasikan Unallocated income
Bunga 1.735.489 Interest
Lain-lain 1.002.168.056 Others
Jumlah pendapatan 2.296.382.832 Total income
BEBAN EXPENSES
Beban segmen tidak Unallocated segment
dapat dialokasikan 1.261.372.804 expense
Laba sebelum pajak tidak dapat Unallocated income
dialokasikan 1.035.010.028 before tax
Beban pajak (220.004.635) Tax expense
Laba bersih 815.005.393 Net income
ASET ASSETS
Aset segmen Segment assets
Pihak ketiga 44.049.333 33.147.482 528.480.135 8.429.005.742 9.034.682.692 Third parties
Aset tidak dapat dialokasikan 876.571.456 Unallocated assets
Jumlah aset 9.911.254.148 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segmen Segment liabilities
Pihak berelasi 7.850.646 10.269.357 62.478.376 1.123.749.267 1.204.347.646 Related parties
Pihak ketiga 18.274.036 23.904.094 145.431.595 2.615.763.390 2.803.373.115 Third parties
Liabilitas tidak dapat dialokasikan 376.774.929 Unallocated liabilities
Jumlah liabilitas 4.384.495.690 Total liabilities
Pengeluaran modal 34.271.853 Capital expenditures
Penyusutan 44.224.445 Depreciation
Beban non kas selain penyusutan Non-cash expenses other than
amortisasi 431.051.710 depreciation and amortization
- 76 -
Page 386
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2022
Jual dan Pembiayaan
sewa-balik/ Sewa konsumen/
Anjak piutang/ Sales and lease- pembiayaan/ Consumer Jumlah/
Factoring back Finance lease financing Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
PENDAPATAN INCOME
Pendapatan segmen Segment income
Pihak ketiga 355.208 5.386.513 24.247.273 1.037.126.182 1.067.115.176 Third parties
Pendapatan tidak dapat
dialokasikan Unallocated income
Bunga 2.391.749 Interest
Lain-lain 439.895.854 Others
Jumlah pendapatan 1.509.402.779 Total income
BEBAN EXPENSES
Beban segmen tidak Unallocated segment
dapat dialokasikan 1.109.902.065 expense
Laba sebelum pajak tidak dapat Unallocated income
dialokasikan 399.500.714 before tax
Beban pajak (88.778.522) Tax expense
Laba bersih 310.722.192 Net income
ASET ASSETS
Aset segmen Segment assets
Pihak ketiga 50.419.555 55.187.295 272.140.078 6.795.450.351 7.173.197.279 Third parties
Aset tidak dapat dialokasikan 876.058.537 Unallocated assets
Jumlah aset 8.049.255.816 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segmen Segment liabilities
Pihak berelasi 8.377.312 7.415.112 26.725.632 719.324.979 761.843.035 Related parties
Pihak ketiga 18.788.665 16.630.641 59.940.341 1.613.304.572 1.708.664.219 Third parties
Liabilitas tidak dapat dialokasikan 467.665.778 Unallocated liabilities
Jumlah liabilitas 2.938.173.032 Total liabilities
Pengeluaran modal 34.284.979 Capital expenditures
Penyusutan 42.211.051 Depreciation
Beban non kas selain penyusutan Non-cash expenses other than
amortisasi 390.585.728 depreciation and amortization
Seluruh kegiatan operasi dilakukan di Indonesia. All of the Company’s operational activity is in
Indonesia.
43. KLASIFIKASI DAN NILAI WAJAR ATAS ASET 43. CLASSIFICATION AND FAIR VALUE OF
DAN LIABILITAS ASSETS AND LIABILITIES
Selain daripada yang disebutkan dalam tabel di Except as detailed in the following table, the
bawah ini, manajemen menilai bahwa nilai management considers that the carrying amount
tercatat dari aset keuangan dan liabilitas of financial assets and financial liabilities
keuangan mendekati nilai wajarnya. approximate their fair values.
2023 2022
Nilai Nilai
Catatan/ tercatat/ Nilai wajar/ tercatat/ Nilai wajar/
Notes Carrying amount Fair value Carrying amount Fair value
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Aset keuangan Financial assets
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Tagihan anjak piutang 6 44.049.333 73.770.492 50.419.555 98.614.032 Factoring receivables
Piutang jual dan sewa-balik 7 33.147.482 91.785.758 55.187.295 75.975.851 Sale and leaseback receivables
Piutang sewa pembiayaan 8 528.480.135 529.766.715 272.140.078 281.912.189 Finance lease receivables
Piutang pembiayaan konsumen 9 8.429.005.742 8.630.638.597 6.795.450.351 7.038.602.857 Consumer financing receivables
Jumlah 9.034.682.692 9.325.961.562 7.173.197.279 7.495.104.929 Total
- 77 -
Page 387
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2023 2022
Nilai Nilai
Catatan/ tercatat/ Nilai wajar/ tercatat/ Nilai wajar/
Notes Carrying amount Fair value Carrying amount Fair value
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Liabilitas keuangan Financial liabilitie s
Biaya perolehan diamor tisasi Amortized cost
Utang bank 18 4.007.720.761 3.664.118.130 2.470.507.254 2.254.119.264 Bank loans
Jumlah 4.007.720.761 3.664.118.130 2.470.507.254 2.254.119.264 Total
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan Valuation techniques and assumptions applied for
untuk tujuan pengukuran nilai wajar the purposes of measuring fair value
Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan The fair value of financial assets and financial
ditentukan sebagai berikut: liabilities are determined as follows:
· Estimasi nilai wajar piutang sewa · The estimated fair value of finance lease
pembiayaan, piutang pembiayaan receivable, consumer financing receivable,
konsumen, piutang jual dan sewa-balik, sale and leaseback receivable, factoring
tagihan anjak piutang, dan piutang lainnya receivable, and other receivable with fixed
dengan suku bunga tetap tanpa kuotasi. Nilai interest rate where quoted market prices are
wajar ditentukan dengan mendiskontokan not available. The fair value is determined by
estimasi arus kas masa depan menggunakan discounting the estimated future cash flows
suku bunga untuk piutang baru dengan using a current yield curve appropriate for
jangka waktu yang serupa. similar term of the receivable.
· Estimasi nilai wajar dari utang bank dengan · The estimated fair value of bank loans with
bunga tetap tanpa kuotasi. Nilai wajar fixed interest rate where quoted market prices
didasarkan pada diskonto arus kas are not available. The fair value is determined
menggunakan suku bunga untuk utang baru by discounting the estimated future cash
dengan jangka waktu yang serupa. flows using a current yield curve appropriate
for similar term of bank loans.
· Nilai wajar properti investasi, aset sewa · Fair value of investment property, operating
operasi dan aset tetap tanah dan bangunan, lease assets, land and building, office
peralatan kantor, kendaraan bermotor dan equipments, motor vehicles and office
perabotan kantor ditentukan dengan furniture and fixtures were determined using
menggunakan metode pasar dengan the market approach by comparing directly
memperbandingkan secara langsung aset with similar asset in the market and the cost
yang sejenis yang terdapat di pasar dan approach calculated based on the
metode biaya yang dihitung berdasarkan reproduction cost new or replacement cost
biaya reproduksi baru atau biaya pengganti new at cut off date net of depreciation.
baru pada tanggal penilaian setelah dikurangi
dengan penyusutan.
- 78 -
Page 388
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Tabel berikut ini memberikan analisis dari nilai The following table provides an analysis of fair
wajar aset dan liabilitas yang dikelompokkan ke value assets and liabilities grouped into Levels 1
Level 1 sampai 3 didasarkan pada sejauh mana to 3 based on the degree to which the fair value is
nilai wajar diamati. observable.
2023
Level 1 Level 2 Level 3 Jumlah/Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Aset yang diukur pada nilai wajar Assets remeasured at fair value
Aset non keuangan Non-financial asset
Properti investasi Investment properties
Tanah - 12.123.000 - 12.123.000 Land
Bangunan - 1.101.000 - 1.101.000 Buildings
Aset sewa operasi Operating lease assets
Kendaraan bermotor - 14.731.700 - 14.731.700 Motor vehicles
Aset tetap Premises and equipment
Tanah - 65.501.000 - 65.501.000 Land
Bangunan - 14.018.000 - 14.018.000 Buildings
Peralatan kantor - 51.274.328 - 51.274.328 Office equipments
Kendaraan bermotor - 63.971.006 - 63.971.006 Motor vehicles
Perabotan kantor - 724.719 - 724.719 Office furnitures and fixtures
Aset yang nilai wajarnya diungkapkan Assets for which fair value are disclosed
Tagihan anjak piutang - - 73.770.492 73.770.492 Factoring receivables
Piutang jual dan sewa-balik - - 91.785.758 91.785.758 Sale and leaseback receivables
Piutang sewa pembiayaan - - 529.766.715 529.766.715 Finance lease receivables
Piutang pembiayaan konsumen - - 8.630.638.597 8.630.638.597 Consumer financing receivables
Piutang lain-lain - - 297.281.914 297.281.914 Other receivables
Jumlah Aset - 223.444.753 9.623.243.477 9.846.688.230 Total Assets
Liabilitas yang nilai wajarnya diungkapkan Liabilities for which fair values are disclosed
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Utang bank - - 3.664.118.130 3.664.118.130 Bank loans
Jumlah Liabilitas - - 3.664.118.130 3.664.118.130 Total Liabilities
2022
Level 1 Level 2 Level 3 Jumlah/Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Aset yang diukur pada nilai wajar Assets remeasured at fair value
Aset non keuangan Non-financial asset
Properti investasi Investment properties
Tanah - 12.123.000 - 12.123.000 Land
Bangunan - 1.101.000 - 1.101.000 Buildings
Aset sewa operasi Operating lease assets
Kendaraan bermotor - 12.081.439 - 12.081.439 Motor vehicles
Aset tetap Premises and equipment
Tanah - 65.501.000 - 65.501.000 Land
Bangunan - 14.018.000 - 14.018.000 Buildings
Peralatan kantor - 40.317.905 - 40.317.905 Office equipments
Kendaraan bermotor - 58.850.422 - 58.850.422 Motor vehicles
Perabotan kantor - 1.994.373 - 1.994.373 Office furnitures and fixtures
Aset yang nilai wajarnya diungkapkan Assets for which fair value are disclosed
Tagihan anjak piutang - - 98.614.032 98.614.032 Factoring receivables
Piutang jual dan sewa-balik - - 75.975.851 75.975.851 Sale and leaseback receivables
Piutang sewa pembiayaan - - 281.912.189 281.912.189 Finance lease receivables
Piutang pembiayaan konsumen - - 7.038.602.857 7.038.602.857 Consumer financing receivables
Piutang lain-lain - - 292.327.808 292.327.808 Other receivables
Jumlah Aset - 205.987.139 7.787.432.737 7.993.419.876 Total Assets
Liabilitas yang nilai wajarnya diungkapkan Liabilities for which fair values are disclosed
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Utang bank - - 2.254.119.264 2.254.119.264 Bank loans
Jumlah Liabilitas - - 2.254.119.264 2.254.119.264 Total Liabilities
Pada tahun 2023 dan 2022, tidak terdapat In 2023 and 2022, there are no movement of fair
perpindahan metode pengukuran nilai wajar dari value measurement method from level 1 to
level 1 menjadi level 2, dan sebaliknya. level 2, and vice versa.
- 79 -
Page 389
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
44. REKONSILIASI LIABILITAS YANG TIMBUL 44. RECONCILIATION OF LIABILITIES ARISING
DARI AKTIVITAS PENDANAAN FROM FINANCING ACTIVITIES
Tabel di bawah ini menjelaskan perubahan dalam The table below details changes in the
liabilitas Perusahaan yang timbul dari aktivitas Company’s liabilities arising from financing
pendanaan, termasuk perubahan yang timbul activities, including both cash and non-cash
dari arus kas dan perubahan non kas. Liabilitas changes. Liabilities arising from financing
yang timbul dari aktivitas pendanaan adalah activities are those for which cash flows were, or
liabilitas yang arus kas, atau arus kas masa future cash flows will be, classified in the
depannya, diklasifikasikan dalam laporan arus Company’s statement of cash flows as cash
kas Perusahaan sebagai arus kas dari aktivitas flows from financing activities.
pendanaan.
2023
Arus kas
dari aktivitas Perubahan
pendanaan/ transaksi
1 Januari/ Financing non kas/ 31 Desember/
January 1, cash Non-cash December 31,
2023 flows changes 2023
Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000
Utang bank 2.470.507.254 1.534.398.250 2.815.257 4.007.720.761 Bank loans
Liabilitas sewa 26.363.563 (37.941.598) 33.750.943 22.172.908 Lease liabilities
Utang dividen - (398.452.045) 398.605.181 153.136 Dividend Payable
Jumlah 2.496.870.817 1.098.004.607 435.171.381 4.030.046.805 Total
2022
Arus kas
dari aktivitas Perubahan
pendanaan/ transaksi
1 Januari/ Financing non kas/ 31 Desember/
January 1, cash Non-cash December 31,
2022 flows changes 2022
Rp '000 Rp '000 Rp '000 Rp '000
Utang bank 1.992.299.748 474.337.943 3.869.563 2.470.507.254 Bank loans
Liabilitas sewa 394.939 (16.637.889) 42.606.513 26.363.563 Lease liabilities
Jumlah 1.992.694.687 457.700.054 46.476.076 2.496.870.817 Total
45. PERJANJIAN PEMBIAYAAN BERSAMA 45. JOINT FINANCING AGREEMENTS
Perusahaan mengadakan perjanjian kerjasama The Company entered into a Joint Financing
penyaluran pembiayaan bersama (Joint Facility Agreement with PT Bank Pan Indonesia
Financing) dengan PT Bank Pan Indonesia Tbk Tbk (Bank Panin), a related party, based on
(Bank Panin), pihak berelasi, berdasarkan akta Notarial Deed No.32 dated November 22, 2017 by
No. 32 tanggal 22 November 2017 yang dibuat Nanny Wiana Setiawan, S.H. Under the
oleh Nanny Wiana Setiawan, S.H., notaris di agreement, Bank Panin will be funding the
Jakarta. Dalam perjanjian tersebut, disebutkan Company's receivable from third parties who have
bahwa Bank Panin akan mendanai piutang- purchased a new car or used car that has been
piutang yang dimiliki Perusahaan terhadap pihak- financed by the Company. The purpose of this
pihak ketiga yang telah membeli mobil baik baru financing facility is to finance the purchase of third-
maupun bekas yang dibiayai oleh Perusahaan. party vehicles (consumers) with joint financing
Tujuan dari kerjasama/fasilitas pembiayaan ini portion from the Company amounting to 10% of the
adalah untuk pembiayaan pembelian kendaraan value of joint financing and Bank Panin by 90%
pihak ketiga (konsumen) secara porsi pembiayaan from joint financing amount.
bersama adalah Perusahaan sebesar 10% dari
nilai pembiayaan bersama dan Bank Panin
sebesar 90% dari nilai pembiayaan bersama.
Berdasarkan akta No. 28 tanggal 9 Mei 2019 yang Based on notarial deed No. 28 dated May 9, 2019
dibuat oleh Sri Rahayuningsih, S.H., Notaris di by Sri Rahayuningsih, S.H., notary in Jakarta. The
Jakarta. Perusahaan memperoleh tambahan Company obtain additional joint finance facility with
fasilitas kerjasama pembiayaan bersama (Joint maximum principle amount Rp 6,000 billion until
Finance) dengan jumlah pokok yang tidak November 22, 2027. Fund availability for this
melebihi Rp 6.000 miliar dan jangka waktu facility are 72 months for financing passanger
pinjaman sampai dengan 22 November 2027. vehicle and 60 months for financing commercial
Periode ketersediaan dana untuk fasilitas ini vehicle.
adalah 72 bulan untuk pembiayaan mobil
penumpang dan 60 bulan untuk pembiayaan
mobil komersial.
- 80 -
Page 390
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Jumlah pokok pembiayaan konsumen Total principal of consumer financing receivable
sehubungan dengan perjanjian kerjasama under Joint Financing Agreement was
pembiayaan bersama (Joint Finance) sebesar Rp 2,932,619,716 thousand in 2023
Rp 2.932.619.716 ribu pada tahun 2023 (2022: Rp 2,756,606,861 thousand).
(2022: Rp 2.756.606.861 ribu).
46. KONTINJENSI 46. CONTINGENCIES
Perusahaan menghadapi berbagai kasus hukum The Company is a party to various unresolved
yang belum terselesaikan, tuntutan administrasi, legal actions, administrative proceedings, and
dan gugatan sehubungan dengan kegiatan usaha claims in the ordinary course of its business. It is
Perusahaan. Tidak memungkinkan bagi not possible to predict with certainty whether or
Perusahaan untuk memperkirakan dengan pasti not the Company will ultimately be successful in
apakah Perusahaan akan berhasil dalam setiap any of these legal matters or, if not, what the
kasus hukum tersebut, atau jika tidak, dampak impact might be.
yang mungkin timbul.
47. MANAJEMEN RISIKO 47. RISK MANAGEMENT
a. Tujuan dan kebijakan manajemen risiko a. Risk management objectives and policy
keuangan
Kebijakan manajemen risiko Perusahaan The Company’s risk management policy is a
merupakan kebijakan yang disusun untuk policy designed to address the rapid
memenuhi perkembangan yang pesat dalam developments in the financial service
industri jasa pembiayaan termasuk dalam industry, including in relation to the
kaitan pengembangan manajemen risiko development of consolidated risk
konsolidasian dengan PT Bank Pan management with PT Bank Pan Indonesia Tbk
Indonesia Tbk sebagai entitas induk yang as the holding company which is engaged in
bergerak dalam bidang jasa perbankan. banking services.
Perusahaan menyadari bahwa pengelolaan The Company recognizes that management
kegiatan pembiayaan yang sehat dan of financing activities based on good
berlandaskan tata kelola yang baik governance requires the application of risk
membutuhkan penerapan manajemen risiko management that includes the processes of
yang meliputi proses identifikasi, identifying, measuring, monitoring and
pengukuran, pengawasan, dan pengendalian controlling risk. In the application of risk
risiko. Dalam penerapan manajemen risiko management, the Company believes that the
tersebut Perusahaan meyakini bahwa peran active role of the Board of Commissioners,
aktif Dewan Komisaris, Direksi dan Senior the Directors and Senior Management
Manajemen sangat menentukan efektifitas strongly determines the effectiveness of its
manajemen risiko. risk management.
Kebijakan manajemen risiko merupakan The risk management policy is one of the
salah satu upaya manajemen Perusahaan Company management’s efforts to ensure a
untuk menjamin adanya landasan yang kuat strong foundation for the implementation of
bagi pelaksanaan kegiatan operasional operational activities so that operations can
Perusahaan sehingga kegiatan operasional proceed within measurable limits of risk to
dapat berjalan dalam limit risiko yang terukur achieve the target of enhanced shareholder
untuk mencapai target peningkatan nilai value.
perusahaan.
Tujuan penerapan kebijakan manajemen The objectives of application of the risk
risiko adalah: management policy are:
· Untuk memastikan bahwa seluruh · To ensure that all business activities and
kegiatan bisnis dan kegiatan pendukung operational support activities within the
dalam operasional Perusahaan telah Company have taken into consideration
memperhitungkan seluruh potensi risiko all potential risks that may arise, whether
yang mungkin timbul, baik dalam bentuk in the form of credit risk, market risk,
risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas liquidity risk, or operational risk.
maupun risiko operasional.
- 81 -
Page 391
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
· Untuk melakukan fungsi kontrol dan · To perform the function of supervision
pengelolaan terhadap seluruh risiko and management of all risks inherent in
yang melekat pada aktivitas bisnis dalam business activities within the Company's
batas–batas toleransi risiko Perusahaan established risk tolerance limits.
yang telah ditetapkan.
· Untuk mengoptimalkan penggunaan · To optimize the use of the Company’s
modal Perusahaan. capital.
· Untuk memastikan kepatuhan terhadap · To ensure compliance with all relevant
seluruh peraturan yang relevan, antara regulations, including those of Financial
lain peraturan Otoritas Jasa Keuangan Services Authority (OJK), the Ministry of
(OJK), Departemen Keuangan dan Finance, and other authorities.
otoritas lain.
· Untuk meningkatkan nilai perusahaan · To increase long-term shareholder
dalam jangka panjang. value.
Perusahaan senantiasa menerapkan prinsip- The Company consistently applies the
prinsip transparansi, independensi, principles of transparency, independence,
wewenang dan tanggung jawab serta authority and responsibility, and the fairness
kewajaran transaksi. of transactions.
Perusahaan menyadari pentingnya untuk The Company recognizes the importance of
memiliki sebuah mekanisme yang memadai having an appropriate mechanism to
dalam mengakomodasi risiko-risiko yang accommodate the risks facing the Company.
dihadapi oleh Perusahaan. Perusahaan The Company has a mechanism that is based
memiliki mekanisme yang bertumpu pada on four (4) pillars of risk management, which
4 (empat) pilar manajemen risiko, yang dapat can be described as follows:
diuraikan sebagai berikut :
Pilar 1: Pengawasan Aktif Dewan Pillar 1: Active Supervision by Boards of
Komisaris dan Direksi Commissioners and Directors
Pengawasan aktif tersebut tercermin sejak Active supervision is reflected from the
perencanaan bisnis tahunan, yang formulation of the annual business plan, and
mencakup: includes:
· Menyetujui dan melakukan evaluasi · Approving and evaluating risk
kebijakan manajemen risiko secara management policies on a regular basis;
berkala;
· Melakukan evaluasi dan menyetujui · Evaluating and approving activities that
aktivitas yang memerlukan persetujuan require approval from the Board of
dari Dewan Komisaris atau Direksi; Commissioners or Board of Directors;
· Menetapkan kebijakan dan strategi · Establishing risk management policies
manajemen risiko termasuk penetapan and strategies, which include setting
otoritas dalam pemberian batasan serta authorities for granting limits and
tinjauan atas kualitas portofolio secara reviewing the quality of the portfolio on a
berkala; regular basis;
· Terdapatnya Komite Audit dan Komite · The existence of the Audit and Risk
Pemantau sebagai organ Dewan Monitoring Committee as an organ of the
Komisaris dalam melaksanakan fungsi Board of Commissioners in carrying out
pengawasannya; dan their supervisory functions; and
· Membentuk komite yang terkait dengan · Establishing a committee in connection
penerapan manajemen risiko, yaitu with the implementation of risk
Komite Pemantau Risiko. management, i.e. the Risk Monitoring
Committee.
- 82 -
Page 392
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Pilar 2: Kebijakan dan Penerapan Batasan Pillar 2: Policy and Implementation of
Limits
Perusahaan menyusun kebijakan-kebijakan The Company develops policies related to
terkait manajemen risiko yang diperiksa risk management, which are reviewed
secara berkala dan selalu disesuaikan periodically and constantly adapted to current
dengan keadaan usaha terkini. Kebijakan business conditions. The policies are
tersebut diterjemahkan ke dalam Prosedur translated into Standard Operating
Operasi Standar dan Memo Internal yang Procedures and Internal Memos, which are
disosialisasikan kepada seluruh karyawan. disseminated to all employees. The Company
Perusahaan juga memiliki kebijakan- also has policies regarding approval/
kebijakan mengenai batasan persetujuan/ authorization limits for both credit and
otorisasi untuk transaksi kredit maupun yang noncredit transactions.
bukan transaksi kredit.
Pilar 3: Identifikasi, Pengukuran dan Pillar 3: Identification, Measurement,
Pengawasan Monitoring and Management Information
System
Perusahaan memiliki perangkat untuk The Company has tools to identify, measure
mengidentifikasi, mengukur dan mengawasi and monitor risk, particularly credit risk and
risiko terutama risiko kredit dan risiko operational risk, through the reporting
operasional melalui mekanisme pelaporan mechanism and the management information
dan sistem informasi manajemen yang ada system and through regular meetings of the
serta melalui pertemuan berkala Komite Audit Company’s Audit and Risk Monitoring
dan Komite Pemantau Perusahaan. Selain Committee. In addition, the Company’s main
itu, sistem teknologi informasi utama information technology system is able to
Perusahaan mampu menyediakan provide fast, accurate, and real-time online
data/informasi secara cepat, akurat, dan data and information to the management.
aktual kepada pihak manajemen.
Pilar 4: Pengendalian Internal Pillar 4: Internal Control
Perusahaan memiliki Divisi Audit Internal The Company has an Internal Audit Division,
yang secara independen melaporkan proses which independently reports the process and
dan hasil pemeriksaannya kepada Komite results of its investigations to the Audit
Audit dan Direktur Utama. Akuntabilitas dari Committee and the President Director. The
Divisi Audit Internal mencakup: accountability of the Internal Audit Division
includes:
· Menyediakan penilaian atas kecukupan · Providing appraisal on the adequacy and
dan efektifitas dari semua proses yang effectiveness of all existing processes
ada di dalam Perusahaan; within the Company;
· Melaporkan masalah-masalah penting · Reporting on important issues related to
yang terkait dengan proses the activities control process within the
pengendalian aktivitas-aktivitas di dalam Company, including potential
Perusahaan termasuk perbaikan yang improvements to these processes; and
potensial terhadap proses-proses
tersebut; dan
· Koordinasi dengan fungsi pengendali · Coordinating with other controlling and
dan pengawasan lainnya (manajemen supervisory functions (risk management,
risiko, kepatuhan, hukum dan audit compliance, legal and external audit).
eksternal).
b. Klasifikasi Manajemen Risiko b. Risk Management Clasification
Manajemen risiko modal Capital risk management
Perusahaan mengelola risiko modal untuk The Company manages capital risk to ensure
memastikan bahwa mereka akan mampu that they will be able to survive, in addition to
untuk melanjutkan keberlangsungan hidup, maximizing shareholder profits, by optimizing
selain memaksimalkan keuntungan para the balance of debt and equity.
pemegang saham melalui optimalisasi saldo
utang dan ekuitas.
- 83 -
Page 393
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Struktur modal Perusahaan terdiri dari The Company's capital structure consists of
pinjaman, dalam hal ini utang bank borrrowing, in this case bank loan (Note 18)
(Catatan 18) dan ekuitas yang terdiri dari and equity which consists of paid-in capital
modal ditempatkan dan disetor, tambahan and additional paid-in capital and retained
modal disetor dan saldo laba (Catatan 27 dan earnings (Notes 27 and 28).
28).
Direksi secara berkala melakukan Board of Directors regularly conduct a review
penelaahan atas struktur pemodalan of the Company's capital structure. As part of
Perusahaan. Sebagai bagian dari review, the Board of Directors consider the
penelaahan, Direksi mempertimbangkan cost of capital and risk related.
biaya permodalan dan risiko yang
berhubungan.
Risiko pasar Market risk
Risiko pasar merupakan risiko yang terutama Market risk is the risk that arises primarily
disebabkan karena perubahan tingkat bunga, from changes in interest rates, the exchange
nilai tukar mata uang Rupiah terhadap mata rate of the Rupiah currency to other various
uang lainnya, harga komoditas dan harga currencies, commodity prices, and the price
modal atau pinjaman, yang dapat of capital or loans, which could incur losses to
menimbulkan kerugian bagi Perusahaan. the Company. In the Company's business
Dalam perencanaan usaha Perusahaan, planning, the market risk with direct impact to
risiko pasar yang memiliki dampak langsung the Company is in terms of interest rate
kepada Perusahaan adalah dalam hal management.
pengelolaan tingkat bunga.
Untuk modal kerja dan pinjaman bank, For working capital and borrowing from Bank,
Perusahaan berusaha mengurangi risiko the Company trying to mitigate its interest rate
tingkat suku bunganya dengan cara risk by obtaining borrowing with competitive
mendapatkan struktur pinjaman dengan suku interest rate.
bunga yang kompetitif.
Dengan pola aktivitas usaha yang dijalankan With the pattern of business activity, which is
Perusahaan saat ini, risiko pasar Perusahaan currently operated by the Company, the
adalah minimal. market risk of the Company is minimal.
Tabel berikut menggambarkan rincian aset The following table summarizes the
dan liabilitas keuangan Perusahaan yang Company’s financial assets and liabilities at
dikelompokkan menurut mana yang lebih carrying amounts, categorized by the earlier
awal antara tanggal repricing atau tanggal of contractual repricing or maturity dates to
jatuh tempo kontraktual untuk melihat see the impact of changes in interest rates as
dampak perubahan tingkat suku bunga pada of December 31, 2022 and 2022:
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022:
2023
Suku bunga variabel/Variable interest rates Suku bunga tetap/Fixed interest rates
Kurang dari Kurang dari
3 bula n/ >3-12 bulan/ >1-5 tahun/ >5 tahun/ 3 bulan/ >3-12 bulan/ >1-5 tahun/ >5 tahun/ Jumlah/
Less than 3 months >3-12 months >1-5 years >5 years Less than 3 months >3-12 months >1-5 years >5 years Total
Rp'000 Rp'0 00 Rp'000 Rp'0 00 Rp'000 Rp'0 00 Rp'000 Rp'0 00 Rp'0 00
Aset keuangan Financial assets
Bank dan deposit o 30.745.332 - - - - - - - 30.745.332 Cash in Banks and time deposit s
Tagihan anjak piu tang - - - - 44.049.333 - - - 44.049.333 Factoring receivables
Piu tang jual dan sewa-balik - - - - 10.402.671 15.314.782 7.430.029 - 33.147.482 Sale and leaseback receivable s
Piu tang sewa pembia yaan - - - - 90.623.276 213.461.538 224.395.321 - 528.480.135 Finance lease receivables
Piu tang pembiayaan
konsumen - - - - 820.565.555 2.269.166.850 5.336.842.245 2.431.092 8.429.005.742 Consumer financing receivables
Piu tang lain - lain - - - - 1.120.875 35.592.144 292.855.322 861.091 330.429.432 Other receivables
Jumlah 30.745.332 - - - 966.761.711 2.533.535.314 5.861.522.917 3.292.183 9.395.857.457 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang bank 465.388.611 - - - 399.467.954 995.196.317 2.147.667.879 - 4.007.720.761 Bank loans
Utang kepada pihak ketiga - - - - 67.477.715 - - - 67.477.715 Account payable s to third parties
Bia ya masih harus dibayar - - - - 52.250.086 - - - 52.250.086 Accrued expenses
Jumlah 465.388.611 - - - 519.195.755 995.196.317 2.147.667.879 - 4.127.448.562 Total
Jumlah-bersih (434.643.279) - - - 447.565.955 1.538.338.997 3.713.855.038 3.292.183 5.268.408.895 Total-net
- 84 -
Page 394
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
2022
Suku bunga variabel/ Variable interest rates Suku bunga tetap/Fixed interest rates
Kurang dari Kurang dari
3 bula n/ >3-12 bulan/ >1-5 tahun/ >5 tahun/ 3 bula n/ >3-12 bulan/ >1-5 tahun/ >5 tahun/ Jumlah/
Less than 3 months >3-12 months >1-5 years >5 years Less than 3 months >3-12 months >1-5 years >5 years Total
Rp'000 Rp'0 00 Rp'000 Rp'000 Rp'0 00 Rp'000 Rp'0 00 Rp'0 00 Rp'0 00
Aset keuangan Financial assets
Bank dan deposito 29.028.874 - - - - - - - 29.028.874 Cash in Banks and time deposits
Tagih an anjak piutang - - - - 50.419.555 - - - 50.419.555 Factorin g receivables
Piutang jual sewa-balik - - - - 1.347.779 12.518.022 41.321.494 - 55.187.295 Sale and leaseback receivable s
Piutang sewa pembiayaan - - - - 45.686.420 104.855.137 121.598.521 - 272.140.078 Finance lease receivables
Piutang pembia yaan
konsumen - - - - 779.534.886 1.936.272.656 4.079.338.314 304.495 6.795.450.351 Consumer financing receivables
Piutang lain - la in - - - - 1.475.908 34.255.447 285.850.455 - 321.581.810 Other receivables
Jumlah 29.028.874 - - - 878.464.548 2.087.901.262 4.528.108.784 304.495 7.523.807.963 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang bank - - - - 449.570.078 836.986.956 1.183.950.220 - 2.470.507.254 Bank loans
Utang kepada pihak ketiga - - - - 116.127.268 - - - 116.127.268 Account payables to third partie s
Biaya masih harus dibayar - - - - 56.399.325 - - - 56.399.325 Accrued expenses
Jumlah - - - - 622.096.671 836.986.956 1.183.950.220 - 2.643.033.847 Total
Jumlah-bersih 29.028.874 - - - 256.367.877 1.250.914.306 3.344.158.564 304.495 4.880.774.116 Total-net
Aset dan liabilitas keuangan Perusahaan yang The Company’s financial assets and liabilities that
terpapar risiko suku bunga atas nilai wajar dan are exposed to fair value interest rate risk and
risiko suku bunga atas arus kas dijelaskan dalam cash flow interest rate risk as described in
Catatan 5, 6, 7, 8, 9, 10, 18, 19, dan 22. Notes 5, 6, 7, 8, 9, 10, 18, 19, and 22.
Analisis sensitivitas Sensitivity analysis
Sensitivitas Suku Bunga Interest Rate Sensitivity
Tabel berikut menyajikan dampak dari The following tables set forth the impact of
kemungkinan perubahan tingkat suku bunga reasonable possible changes in the interest rates
terhadap laba sebelum pajak untuk 31 Desember on profit before tax in December 31, 2023 and
2023 dan 2022. 2022.
2023 2022
Rp'000 Rp'000
Peningkatan 9 bps 418.500 18 bps 297.000 Increase by
Penurunan 9 bps (418.500) 18 bps (297.000) Decrease by
Tidak ada dampak lain pada ekuitas Perusahaan There is no impact on the Company’s equity other
selain dari yang sudah mempengaruhi laba than those already affecting the net profit before
sebelum pajak. Analisis ini mengasumsikan tax. This analysis assumes that all other variables
bahwa semua variabel lainnya tetap konstan. remain constant.
Sensitivitas Mata Uang Asing Foreign Exchange Sensitivity
Tidak ada kemungkinan dampak perubahan kurs No reasonable possible impact of changes in
mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2023 foreign currency as of December 31, 2023 and
dan 2022 karena Perusahaan tidak memiliki 2022 because the Company does not have
instrumen keuangan dalam mata uang asing. financial instrument in foreign currency.
Risiko kredit Credit risk
Risiko kredit merupakan risiko yang timbul Credit risk is the risk that arises as a result of the
sebagai akibat kegagalan atau potensi kegagalan failure or potential failure of customers
nasabah (counterparty) memenuhi liabilitasnya (counterparties) to fully meet their contractual
secara penuh sesuai perjanjian. Risiko kredit obligations. Credit risk is the main risk being faced
merupakan risiko utama Perusahaan dimana by the Company, as the Company offers financing
Perusahaan menawarkan jasa pembiayaan bagi facilities for people who want to own products. The
masyarakat yang hendak memiliki produk. Company therefore faces risk if consumers are
Dengan demikian, Perusahaan menghadapi risiko unable to comply with their obligations to settle
seandainya konsumen tidak mampu memenuhi their loans in accordance with the agreements that
liabilitasnya dalam melunasi kredit sesuai dengan have been agreed between the consumers and
perjanjian yang telah disepakati antara konsumen the Company.
dengan Perusahaan.
- 85 -
Page 395
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Perusahaan juga menerapkan Pedoman The Company also implemented the Manual
Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah yang for Implementation of Know Your Customer
diatur oleh Peraturan Menteri Keuangan Principles as regulated in the Ministry of Finance
No. 30/PMK.010/2010 tentang Penerapan Prinsip Regulation No. 30/PMK.010/2010 regarding the
Mengenal Nasabah bagi Lembaga Keuangan Implementation of Know Your Customer Principles
Non Bank dan Peraturan Ketua Bapepam-LK for Non-Banking Financial Institutions and the
No. PER-05/BL/2011 tentang Pedoman Chairman of the Capital Market and Financial
Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah bagi Institution Supervisory Board (Bapepam-LK)
Perusahaan Pembiayaan. Regulation No. PER-05/BL/2011 regarding the
Manual for Implementation of Know Your
Customer Principles for Multifinance Companies.
Tabel berikut menggambarkan jumlah risiko kredit The following table sets out the total exposure to
dan konsentrasi risiko atas piutang (setelah credit risk and risk concentration of the Company’s
dikurangi cadangan kerugian kredit) yang dimiliki account receivable (net of allowance for credit
Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2023 dan losses) as of December 31, 2023 and 2022:
2022:
2023
Piutang Piutang
Jual dan Pembiayaan
Transaksi Sewa Balik/ Piutang Sewa Konsumen/
Anjak Piutang/ Sales and Pembiayaan/ Consumer
Factoring Leaseback Finance Lease Financing
Receivables Receivables Receivables Receivables
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Korporasi 44.049.333 32.330.681 499.074.697 1.366.881.702 Corporation
Individu - 816.801 29.405.438 7.062.124.041 Individual
Jumlah 44.049.333 33.147.482 528.480.135 8.429.005.742 Total
2022
Piutang Piutang
Jual dan Pembiayaan
Transaksi Sewa Balik/ Piutang Sewa Konsumen/
Anjak Piutang/ Sales and Pembiayaan/ Consumer
Factoring Leaseback Finance Lease Financing
Receivables Receivables Receivables Receivables
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Korporasi 50.419.555 55.187.295 252.237.687 1.051.736.745 Corporation
Individu - - 19.902.391 5.743.713.606 Individual
Jumlah 50.419.555 55.187.295 272.140.078 6.795.450.351 Total
Agunan Collateral
Dalam rangka mitigasi risiko kredit, salah satu In order to mitigate credit risk, one of the efforts
bentuk upaya yang dilakukan Perusahaan adalah undertaken by the Company is requesting
dengan meminta konsumen memberikan agunan customers to provide collateral to be pledged as
yang akan digunakan sebagai jaminan atas assurance for repayment of the financing facility
pelunasan fasilitas pembiayaan yang telah which has been granted by the Company if the
diberikan oleh Perusahaan jika konsumen customer is experiencing financial difficulties
mengalami kesulitan keuangan yang which can cause customers not to pay their
menyebabkan konsumen tidak dapat melunasi obligations to the Company.
kewajibannya kepada Perusahaan.
- Piutang - Receivable
- Tanah dan Bangunan - Land and building
- Mesin - Machineries
- Kendaraan - Vehicle
- Kapal - Vessel
- Alat berat - Heavy equipment
Prosedur penilaian jaminan pada awal Collateral assessment procedure for land and
pembiayaan untuk tanah dan bangunan maupun building as well as machineries is using market
mesin menggunakan nilai pasar. value.
- 86 -
Page 396
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Berikut adalah portofolio pembiayaan yang dimiliki The following are financing portfolio owned by the
Perusahaan beserta agunan yang menjadi Company and its collateral by Companying based
jaminannya dengan pengelompokan berdasarkan on type of financing:
jenis pembiayaan yang diberikan:
2023
Pembiayaan SM B
(Bisnis Ke cil
Me ne ngah) dan
Kome rsial/ Pembiayaan
Pe mbiayaan SMB Financing Ece ran/ Pembiayaan
Korporasi/ (Small Medium Komsumsi/ Karyawan/
Corporate Bisnis) and Retail Financing/ Employee Jumlah/
Financing Commercial Consumption Financing Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Eksposur piutang 667.336.709 30.429.586 8.614.493.355 14.978.032 9.327.237.682 Receivable Exposure
Nilai Jaminan 1.297.108.111 58.084.940 18.119.314.809 18.722.541 19.493.230.401 Collateral Value
Eksposur jumlah pembiayaan tanpa jaminan - - - - - Total Unsecured Credit Exposure
Bagian tanpa jaminan Unsecured Portion of
dari eksposur pembiayaan (%) - - - - - credit exposure (%)
Tanah dan bangunan - - 190.676.006 17.749.070 208.425.076 Land and building
Kendaraan 38.545.807 - 17.163.791.949 973.471 17.203.311.227 Vehicle
Mesin 27.625.100 - - - 27.625.100 Machine
Kapal 71.200.000 - - - 71.200.000 Vessel
Lainnya: Others:
Alat berat 945.612.360 58.084.940 764.846.854 - 1.768.544.154 Heavy equipment
Piutang 214.124.844 - - - 214.124.844 Trade Receivable
Jumlah 1.297.108.111 58.084.940 18.119.314.809 18.722.541 19.493.230.401 Total
2022
Pembiayaan SM B
(Bisnis Ke cil
Me ne ngah) dan
Kome rsial/ Pembiayaan
Pe mbiayaan SMB Financing Ece ran/ Pembiayaan
Korporasi/ (Small Medium Komsumsi/ Karyawan/
Corporate Bisnis) and Retail Financing/ Employee Jumlah/
Financing Commercial Consumption Financing Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Eksposur piutang 439.849.143 20.796.571 6.914.427.215 16.090.890 7.391.163.819 Receivable Exposure
Nilai Jaminan 867.009.407 41.242.353 15.477.892.844 20.113.612 16.406.258.216 Collateral Value
Eksposur jumlah pembiayaan tanpa jaminan - - - - - Total Unsecured Credit Exposure
Bagian tanpa jaminan Unsecured Portion of
dari eksposur pembiayaan (%) - - - - - credit exposure (%)
Tanah dan bangunan - 3.094.694 224.529.869 19.170.351 246.794.914 Land and building
Kendaraan 3.962.500 - 14.581.545.824 943.261 14.586.451.585 Vehicle
Mesin 23.276.942 - - - 23.276.942 Machine
Kapal 106.402.000 - - - 106.402.000 Vessel
Lainnya: Others:
Saham 208.736 - 121.375.668 - 121.584.404 Share
Alat berat 474.110.385 38.147.659 550.441.483 - 1.062.699.527 Heavy equipment
Piutang 259.048.844 - - - 259.048.844 Trade Receivable
Jumlah 867.009.407 41.242.353 15.477.892.844 20.113.612 16.406.258.216 Total
Risiko Iikuiditas Liquidity risk
Risiko likuiditas merupakan risiko yang mana Liquidity risk is the risk that the Company does not
Perusahaan tidak memiliki sumber keuangan have sufficient financial resources to fulfill the
yang mencukupi untuk memenuhi kebutuhan kas obligations associated with financial liabilities that
untuk menyalurkan dana untuk menjadi aset are settled by delivering cash on another financial
keuangan lainnya. Risiko tersebut dapat diatasi assets. This risk can be mitigated by the Company
oleh Perusahaan karena dalam pemberian through the use of own fund, as well as the usage
fasilitas pembiayaan konsumen, selain of Bank loans. In relation to bank loans, the
menggunakan dana sendiri, Perusahaan juga Company also maintains cooperative relationships
membina kerjasama dengan beberapa bank with several national banks, state-owned banks
nasional dan bank pemerintah maupun bank and foreign banks in the forms of finance loan
asing dalam bentuk fasilitas penerusan pinjaman forwarding facilities (channeling), demand loans,
untuk pembiayaan (channeling) maupun demand and term loans.
loan dan term loan.
Perusahaan juga mempunyai fasilitas pinjaman The Company also has an overdraft facility which
rekening koran yang dapat ditarik setiap waktu can be withdrawn at any time to meet the funding
untuk memenuhi kebutuhan dana selama minimal requirements for a minimum of 5 working days.
5 hari kerja.
- 87 -
Page 397
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
Perusahaan memiliki rasio likuiditas yang sangat The Company has very sound liquidity ratios. The
sehat. Perbandingan liabilitas terhadap ekuitas Company’s liability to equity ratios in 2023 are
Perusahaan pada tahun 2023 sebesar 79,33% 79.33% (2022: 57.49%). Meanwhile, the
(2022: 57,49%). Dalam hal perbandingan liabilitas Company’s liability to asset ratios in 2023 are
terhadap jumlah aset pada tahun 2023 sebesar 44.24% (2022: 36.50%).
44,24% (2022: 36,50%).
Tabel berikut merupakan rincian sisa jatuh tempo The following tables detail the Company’s
kontrak untuk liabilitas keuangan non-derivatif remaining contractual maturity for its non-
dengan periode pembayaran yang disepakati derivative financial liabilities with agreed
milik Perusahaan pada tanggal 31 Desember repayment periods as of December 31, 2023 and
2023 dan 2022. Tabel telah disusun berdasarkan 2022. The tables have been drawn up based on
arus kas tidak didiskontokan dari liabilitas the undiscounted cash flows of financial liabilities
keuangan berdasarkan tanggal awal di mana based on the earliest date on which the Company
Perusahaan harus melakukan pembayaran. can be required to pay. The tables include both
Tabel ini mencakup arus kas bunga dan pokok. interest and principal cash flows. To the extent that
Apabila arus kas bunga menggunakan tingkat interest flows are floating rate, the undiscounted
bunga variabel, maka jumlah didiskontokan amount is derived from interest rate curves at the
berasal dari kurva suku bunga pada akhir periode end of the reporting period. The contractual
pelaporan. Jatuh tempo kontrak didasarkan pada maturity is based on the earliest date on which the
tanggal awal Perusahaan mungkin akan diminta Company may be required to pay.
untuk membayar.
2023
Sampai dengan
1 bulan/ 1-3 bulan/ >3-12 bulan/ >1-5 tahun/ >5 tahun/ Jumlah/
Until 1 month 1-3 months >3-12 months >1-5 years >5 years Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Liabilitas keuangan Finance liabilities
Tanpa suku bunga Non-interest bearing
Utang premi asuransi - 25.578.179 - - - 25.578.179 Insurance premium payables
Utang lain-lain 26.559.461 19.069.044 46.773.989 - - 92.402.494 Other payables
Suku bunga variabel Variable interest rates
Utang bank 465.388.611 - - - - 465.388.611 Bank loans
Suku bunga tetap Fixed interest rates
Utang bank 104.567.070 294.900.884 995.196.317 2.147.667.878 - 3.542.332.150 Bank loans
Jumlah 596.515.142 339.548.107 1.041.970.306 2.147.667.878 - 4.125.701.433 Total
2022
Sampai dengan
1 bulan/ 1-3 bulan/ >3-12 bulan/ >1-5 tahun/ >5 tahun/ Jumlah/
Until 1 month 1-3 months >3-12 months >1-5 years >5 years Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
Liabilitas keuangan Finance liabilities
Tanpa suku bunga Non-interest bearing
Utang premi asuransi - 26.981.810 - - - 26.981.810 Insurance premium payables
Utang lain-lain 27.916.248 14.790.537 61.531.429 - - 104.238.214 Other payables
Suku bunga tetap Fixed interest rates
Utang bank 323.041.469 316.280.769 881.986.956 953.879.965 - 2.475.189.159 Bank loans
Jumlah 350.957.717 358.053.116 943.518.385 953.879.965 - 2.606.409.183 Total
Risiko operasional Operational risk
Risiko operasional biasa disebabkan oleh Operational risk is usually caused by several
beberapa hal seperti kekurangan dan kegagalan matters and events, such as deficiencies and
proses internal, kesalahan manusia, kegagalan failures of internal processes, human error, system
sistem maupun hal-hal yang lain yang dapat failures, or other issues that may affect the
berdampak pada operasional perusahaan. Untuk activities of a company. To avoid operational risk,
mencegah timbulnya risiko operasional, the Company does several things:
perusahaan melakukan beberapa hal:
· Pengertian yang jelas oleh semua lini yang · A clear understanding on the part of all lines
terkait terhadap risiko yang melekat pada concerned of the risks inherent in each stage
setiap tahapan proses kegiatan operasional of the operational activities and processes,
yang berhubungan terutama dengan mainly in connection with approval and
persetujuan dan pencairan pembiayaan, disbursement of financing, customer service,
pelayanan konsumen, pencatatan accounting, and reporting.
pembukuan dan penyusunan laporan.
- 88 -
Page 398
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
· Pembagian tugas yang jelas dan terpisah · A clear and separate allocation of tasks
antara pelaksanaan dan kontrol, sebagai between execution and control. Executors
pelaksana, aktivitas yang dikerjakan perform their activities based on the
berdasarkan Standar Operasi Prosedur Company’s Standard Operating Procedures
(SOP) baku perusahaan. Sedangkan fungsi (SOP), while the monitoring function ensures
kontrol memastikan aktivitas sudah that the activities comply with the
memenuhi persyaratan yang sudah requirements outlined in the SOP.
digariskan oleh SOP.
· Perusahaan menggunakan Confins System · The Company uses an Confins System to
agar kelangsungan dan kelancaran ensure continuity and the proper functioning
pengoperasian sistem dapat terjamin. of the system. The Company applies an
Perusahaan sudah menerapkan sistem on-line, real-time system so that the
on-line dan real time sehingga dengan management can directly control all
demikian pihak manajemen dapat memonitor operational activities and quickly make
seluruh aktivitas operasional secara appropriate strategic decisions to mitigate
langsung, dan dengan cepat dapat any potential risks arising from negligence,
mengambil keputusan strategis dan tepat system malfunctions, or deviations in the
untuk memitigasi kemungkinan risiko yang implementation of SOP and/or Company
terjadi akibat kelalaian, tidak berfungsinya policy.
sistem, maupun penyimpangan dari
pelaksanaan SOP dan/atau kebijakan
Perusahaan.
· Perusahaan juga sudah menerapkan Risk · The Company has also implemented Risk
Control Self Assessment (RCSA) terhadap Control Self-Assessment (RCSA) in relevant
unit kerja terkait dan melakukan tinjauan dan work units and routinely conducts periodic
evaluasi periodik terhadap kebijakan- review and evaluation of policies and SOP.
kebijakan dan SOP secara rutin.
· Perusahaan senantiasa mengembangkan · The Company continuously develops the
kemampuan dan pengetahuan karyawannya skills and knowledge of its employees
dengan berbagai pelatihan agar dapat through various forms of training in order to
menekan seminimal mungkin frekuensi minimize the incidence of human error and
kesalahan manusia dan sistem operasional problems with operating systems and the
dan dampak kerugian keuangan yang financial losses thereby incurred.
diakibatkan oleh hal tersebut.
Risiko hukum Legal risk
Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan Legal risk is the risk caused by the weakness of
karena adanya kelemahan aspek hukum, legal aspects, the weakness or lack of legal
kelemahan aspek dokumentasi hukum atau documentation, or non-compliance with
ketidak patuhan terhadap peraturan. Risiko ini regulations. This risk includes but is not limited to
termasuk namun tidak terbatas pada risiko yang the risks arising from the possibility of tort (default)
timbul dari kemungkinan terjadinya wanprestasi on a contract/ agreement, legal claims/lawsuits
(default) atas kontrak/perjanjian, tuntutan from third parties, discrepancies between
hukum/gugatan dari piha k ketiga , Standard Operating Procedures and the
ketida ksesuaian Standar Operasi P rosedur applicable laws and regulations, the weakness of
dengan peraturan dan perundang-undangan commitments with third parties, incomplete
yang berlaku, kelemahan perikatan dengan binding of collateral, the unenforceability of a court
pihak ketiga, pengikatan jaminan yang tidak decision, a court decision that could affect the
sempurna, ketidaksanggupan penetapan implementation of the company’s activities, or
putusan pengadilan, keputusan pengadilan violation of other external terms or regulations.
yang dapat mempengaruhi pelaksanaan Management of legal risk includes but is not
kegiatan perusahaan, atau pelanggaran limited to:
terhadap ketentuan atau peraturan eksternal
lainya. Manajemen risiko hukum mencakup
namun tidak terbatas pada:
a. Penggunaan dan penyusunan dokumen a. Use and preparation of agreement
perjanjian yang sesuai dengan ketentuan dan documents in accordance with the provisions
peraturan perundangan yang berlaku serta of the applicable laws and regulations and
mempunyai dasar ketentuan hukum yang with strong basic legal provisions
kuat
- 89 -
Page 399
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
b. Penerapan sistem pengendalian internal yang b. The application of an internal control system
konsisten serta penerapan mekanisme uji as well as the application of a compliance
kepatuhan (compliance review) secara review mechanism on a regular basis on each
berkala terhadap setiap kegiatan Perusahaan of the company's activities or, if required, on
atau jika diperlukan pada setiap level every level of transactions with clients or other
transaksi dengan nasabah atau pihak ketiga third parties
lainnya
c. Memutakhirkan perubahan kebijakan dan c. Updating of changes in policies and
peraturan regulations
d. Melakukan administrasi dokumen secara d. Maintaining the administration of documents
tertib in an orderly manner
Risiko reputasi Reputational risk
Risiko reputasi adalah risiko yang antara lain Reputational risk is risk due to, among other
disebabkan adanya publikasi negatif yang things, negative publicity associated with the
terkait dengan kegiatan usaha perusahaan atau company's business activities or negative
persepsi negatif terhadap perusahaan. Untuk perceptions of the company. To minimize
meminimalisir risiko reputasi, Perusahaan harus reputational risk, the company must maintain a
menjaga nama baik, antara lain dengan cara positive reputation by, among other things,
melakukan publikasi secara transparan dan transparent and selective publicity, while also
selektif, disamping juga melakukan proses conducting an education process with customers
edukasi kepada nasabah dengan meminta by asking them to understand clearly their rights
nasabah memahami dengan jelas atas hak dan and obligations in dealing with the Company.
kewajibannya dalam bertransaksi dengan When negative publicity about the Company has
Perusahaan. Dalam hal publikasi negatif occurred, the Company must undertake steps to
mengenai Perusahaan telah terjadi, Perusahaan handle it, such as the clarification of issues with
harus melakukan langkah-langkah penanganan customers or the parties who publish negative
antara lain klarifikasi permasalahan dengan publicity, exercising the right to respond and
nasabah atau pihak yang menerbitkan publikasi resolving problems that occur with clients or other
negatif, melakukan hak jawab serta third parties. With regard to reputational risk, the
menyelesaikan permasalahan yang terjadi Company also carries out a Corporate Social
dengan nasabah atau pihak ketiga lainya. Responsibility (CSR) program through programs
Terkait risiko reputasi, Perusahaan juga telah of caring as a form of the Company’s social
melaksanakan program Corporate Sosial activity.
Responsibility (CSR) melalui program peduli
sebagai bentuk kepedulian Perusahaan terhadap
kegiatan sosial.
Risiko strategis Strategic risk
Risiko strategis adalah risiko yang antara la in Strategic risk is the risk due to, among other
disebabkan adanya penetapan dan things, determination and implementation of
pelaksanaan strategi perusahaan tidak tepat, inappropriate corporate strategies, making of
pengambilan keputusan bisnis yang tidak tepat inappropriate business decisions, or inadequate
atau kurang responsifnya perusahaan terhadap response by the company to rapid external
perubahan eksternal yang terjadi begitu cepat. changes. Strategic risk is managed mainly
Pengelolaan risiko strategis dilakukan terutama through a comprehensive decision-making
melalui proses pengambilan keputusan yang process supported by a consideration of the
komprehensif didukung dengan pertimbangan internal and external conditions as well as
atas kondisi internal dan eksternal serta data yang accurate and up to date data.
akurat dan aktual.
Risiko kepatuhan Compliance risk
Risiko kepatuhan merupakan risiko yang Compliance risk is the risk caused by the
disebabkan karena Perusahaan tidak mematuhi Company’s failure to comply with or to implement
atau tidak mela ksanakan pe raturan perundang - the laws and regulations and other applicable
undangan dan ketentuan lain yang berla ku provisions, which will have an impact on the
yang akan berda mpak kepada kegiatan usaha Company’s business activities. Compliance risk is
Perusahaan. Pengelolaan risiko kepatuhan managed by implementing good corporate
dilakukan dengan menerapkan tata kelola governance through the application of good
perusahaan yang baik dengan menerapkan practices in the conduct of business activities so
praktik-praktik yang baik dalam menjalankan as to always comply with and implement the
kegiatan usaha untuk selalu mematuhi dan regulations and provisions in force.
melaksanakan peraturan perundang-undangan
dan ketentuan yang berlaku.
- 90 -
Page 400
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) THEN ENDED (Continued)
48. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN DAN 48. MANAGEMENT RESPONSIBILITY AND
PERSETUJUAN ATAS LAPORAN KEUANGAN APPROVAL OF FINANCIAL STATEMENTS
Penyusunan dan penyajian wajar laporan The preparation and fair presentation of the
keuangan dari halaman 1 sampai 91 merupakan financial statements on pages 1 to 91 were
tanggung jawab manajemen, dan telah disetujui responsibilities of the management and were
oleh Direksi untuk diterbitkan pada tanggal approved for issue by the Company’s Directors on
23 Februari 2024. February 23, 2024.
- 91 -
Page 401
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk PT CLIPAN FINANCE INDONESIA Tbk
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
RASIO-RASIO KEUANGAN OTORITAS FINANCIAL RATIO OF FINANCIAL
JASA KEUANGAN (TIDAK DIAUDIT) SERVICES AUTHORITY (UNAUDITED)
31 DESEMBER 2023 DECEMBER 31, 2023
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN - RASIO - SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION -
RASIO KEUANGAN OTORITAS JASA KEUANGAN FINANCIAL RATIO OF FINANCIAL SERVICES
AUTHORITY
Berdasarkan POJK No. 35/POJK.05/2018 tanggal Based on POJK No. 35/POJK.05/2018 dated
31 Desember 2018 tentang Penyelenggaraan Usaha December 31, 2018 regarding the Organisation of
Perusahaan Pembiayaan, Perseroan diharuskan Financing Company Business, the Company is
untuk memenuhi sejumlah rasio keuangan tertentu. required to comply with several financial ratios. These
Rasio-rasio ini dibuat oleh Perseroan berdasarkan ratios have been prepared by the Company based on
formula sebagaimana ditentukan dalam peraturan the formula as prescribed in the said OJK regulation
OJK untuk tujuan kepatuhan terhadap peraturan, for regulatory compliance purposes, where such ratios
dimana rasio tersebut dapat berbeda jika rasio may differ had the ratios been computed based on
tersebut dihitung berdasarkan standar akuntansi Indonesian financial accounting standards.
keuangan Indonesia.
Berikut ini adalah rasio-rasio keuangan berdasarkan The following are the financial ratios based on OJK
Peraturan OJK (tidak diaudit): Regulation (unaudited):
2023 2022
Rasio pembiayaan terhadap aset 91,16 89,12 Financing to asset ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan neto
terhadap total pendanaan yang Net financing receivables to
diterima 225,43 290,35 funding ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan
untuk pembiayaan investasi dan Net financing receivables for investment
modal kerja dibandingkan dengan and working capital financing to total
jumlah saldo piutang pembiayaan 32,17 28,91 financing receivables ratio
Rasio piutang pembiayaan
bermasalah (NPF) 1,29 1,24 Non-performing financing (NF) ratio
Rasio permodalan 130,17 148,80 Capital ratio
Gearing ratio 0,73 0,48 Gearing ratio
Rasio ekuitas terhadap modal disetor 406,01 513,09 Equity to paid up capital ratio
- 92 -
Page 402
INDEKS ISI GRI
GRI Content Index – WITH REFERENCE
Pernyataan penggunaan PT Clipan Finance Indonesia Tbk telah melaporkan informasi yang dikutip dalam indeks GRI ini untuk periode 1 Januari-31
Desember 2023 dengan mengacu pada Standar GRI
Statement of use PT Clipan Finance Indonesia Tbk has reported the information cited in this GRI content index for the period January 1st-
December 31st 2023 with reference to the GRI Standards.
GRI 1 used GRI 1: Foundation 2021
Pengungkapan Lokasi Halaman
GRI Standard
Disclosure Page Location
GRI 2 Informasi Organisasi 46, 47, 57, 90
2-1
Organization Details
Entitas yang Termasuk dalam Laporan Keuangan Dikonsolidasi 252
2-2
Entities Included in the Consolidated Financial Statement
Periode Pelaporan, Frekuensi, dan Titik Kontak 251, 258
2-3
Reporting Period, Frequency and Contact Point
Pernyataan Kembali Informasi 257
2-4
Restatement of Information
Verifikasi Pihak Eksternal 252
2-5
External Assurance
Kegiatan, Rantai Pasokan, dan Hubungan Bisnis Lainnya 46, 55, 56, 60, 61
2-6
Activities, Value Chain and Other Business Relationships
Karyawan 75
2-7
Employees
Struktur Tata Kelola dan Komposisi 149
2-9
Governance Structure and Composition
Nominasi dan Seleksi Badan Tata Kelola Tertinggi 189
2-10
Nomination and Selection of the Highest Governance Body
Delegasi Tanggung Jawab untuk Mengelola Dampak 265, 267
2-13
Delegation of Responsibility for Managing Impacts
Pengetahuan Kolektif Badan Tata Kelola Tertinggi 266
2-17
Collective Knowledge of the Highest Governance Body
Kebijakan Remunerasi 189
2-19
Remuneration Policies
Proses Menentukan Remunerasi 190
2-20
Process to Determine Remuneration
Rasio Kompensasi Total Tahunan 129
2-21
Annual Total Compensation Ratio
Pernyataan Tentang Strategi Pembangunan Berkelanjutan 32, 258
2-22
Statement on Sustainable Development Strategy
Komitmen Kebijakan 258
2-23
Policy Commitments
Proses untuk Memulihkan Dampak Negatif 267
2-25
Processes to Remediate Negative Impacts
Mekanisme untuk Mencari Saran dan Menyampaikan Kekhawatiran 237
2-26
Mechanism for Seeking Advice and Raising Concern
Kepatuhan Terhadap Regulasi dan Hukum 226
2-27
Compliance with Laws and Regulations
Keanggotaan Asosiasi 60
2-28
Membership Associations
Pendekatan Pelibatan Pemangku Kepentingan 253
2-29
Approach to Stakeholder Engagement
GRI 3 Proses Menentukan Topik Material 252
3-1
Process to Determine Material Topics
Daftar Topik Material 253
3-2
List of Material Topics
400 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 403
Pengungkapan Lokasi Halaman
GRI Standard
Disclosure Page Location
GRI 3 Pengelolaan Topik Material 253
3-3
Management of Material Topics
GRI 201 270
Kinerja Ekonomi 201-1 Nilai Ekonomi Langsung yang Dihasilkan dan Didistribusikan
Economic Direct Economic Value Generated and Distributed
Performance
GRI 3 Pengelolaan Topik Material 253
3-3
Management of Material Topics
GRI 203 271, 272
Dampak Ekonomi
Investasi Infrastruktur dan Dukungan Layanan
Tidak Langsung 203-1
Infrastructure Investments and Services Supported
Indirect Economic
Impact
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 277
Management of Material Topics
GRI 401
Ketenagakerjaan Perekrutan Karyawan Baru dan Pengantian Karyawan
401-1 New Employee Hires and Employee Turnover 284
GRI 401:
Employment 2016
Tunjangan yang Diberikan Kepada Karyawan Purnawaktu yang Tidak Diberikan Kepada Karyawan
Sementara atau Paruh Waktu
401-2 280
Benefits Provided to Full-time Employees That Are Not Provided to Temporary or Part-Time
Employees
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 283
Management of Material Topics
GRI 404
Pelatihan & Rata-Rata Jam Pelatihan Per Tahun Per Karyawan
404-1 283
Pendidikan Average Hours of Training Per Year Per Employee
Training & Education
Program untuk Meningkatkan Keterampilan Karyawan dan Program Bantuan Peralihan
404-2 283
Programs for Upgrading Employee Skills and Transition Assistance Programs
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 284
Management of Material Topics
GRI 413 Operasi dengan Keterlibatan Masyarakat Lokal, Penilaian Dampak dan Program Pengembangan
Masyarakat Lokal 413-1 Operations with Local Community Engagement, Impact Assessments, and Development 285
Local Community Programs
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 290
Management of Material Topics
GRI 417 Pemasaran
dan Pelabelan Persyaratan untuk Pelabelan dan Informasi Produk dan Jasa
417-1 Requirements for Product and Service Information and Labeling 291
Marketing and
Labeling
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 291
Management of Material Topics
GRI 418 Pengaduan yang Berdasar Mengenai Pelanggaran Terhadap Privasi Pelanggan dan Hilangnya Data
Privasi Pelanggan Pelanggan
418-1 291
Customer Privacy Substantiated Complaints Concerning Breaches of Customer Privacy and Losses of Customer
Data
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 401
Page 404
DAFTAR PENGUNGKAPAN SESUAI
PERATURAN OTORITAS JASA KEUANGAN
NOMOR 51/POJK.03/2017 [G.4]
List of Disclosure Based on POJK No.51/POJK.03/2017
No. Indeks Nama Indeks Halaman
No. Index Name of Index Page
Strategi Keberlanjutan
Sustainability Strategy
A.1 Penjelasan Strategi Keberlanjutan 258-261
Explanation on Sustainability Strategies
Ikhtisar Kinerja Aspek Keberlanjutan
Overview of Sustainability Aspects Performance
B.1 Aspek Ekonomi 263
Economy Aspects
B.2 Aspek Lingkungan Hidup 264
Environmental Aspects
B.3 Aspek Sosial 264
Social Aspects
Profil Perusahaan
Company Profile
C.1 Visi, Misi, dan Nilai Keberlanjutan 52-53
Vission, Mission, Sustainable Values
C.2 Alamat Perusahaan 46-47
Company Address
C.3 Skala Usaha: 47, 57, 75
a. Total aset atau kapitalisasi dan total kewajiban;
b. Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, pendidikan, dan status ketenagakerjaan;
c. Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan saham; dan
d. Wilayah operasional
Business Scale:
a. Total assets or assets capitalizationm and total liabilities;
b. Total employee based on gender, position, age, education and employment status;
c. Percentage of share ownership; and
d. Operational area.
C.4 Produk, Layanan, dan Kegiatan Usaha yang Dijalankan 46, 55
Product, Service and Business Activities
C.5 Keanggotaan pada Asosiasi 60
Member Association
C.6 Perubahan Emiten dan Perusahaan Publik yang Bersifat Signifikan 61
Significant Changes
Penjelasan Direksi
Director Explanation
D.1 Penjelasan Direksi 32
Director Explanation
Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainable Corporate Governance
E.1 Penanggung Jawab Penerapan Keuangan Berkelanjutan 265
Person in Charge Responsibility for Sustainable Finance
E.2 Pengembangan Kompetensi Terkait Keuangan Berkelanjutan 266
Sustainable Finance Competency Development
E.3 Penilaian Risiko Atas Penerapan Keuangan Berkelanjutan 267
Sustainable Finance Risk Assessment Implementation
E.4 Hubungan dengan Pemangku Kepentingan 253
Stakeholders Relations
402 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 405
No. Indeks Nama Indeks Halaman
No. Index Name of Index Page
E.5 Permasalahan Terhadap Penerapan Keuangan Berkelanjutan 268
Sustainable Finance Implementation Problems
Kinerja Keberlanjutan
Sustainable Performance
F.1 Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan 268
The Activities of Building a Culture of Sustainability
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
F.2 Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi, Pendapatan dan Laba Rugi 100, 105
Comparison of Production Targets and Performance, Portfolio, Financial Targets, or Investment, Revenue and Profit
F.3 Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada Instrumen Keuangan atau Proyek 100
yang Sejalan dengan Keuangan Berkelanjutan
Comparison of Portfolio Targets and Performance, Financing Targets, or Investments in Financial Instruments or
Projects in Line With the Implementation of Sustainable Finance
Kinerja Lingkungan Hidup
Environmental Performance
F.4 Biaya Lingkungan Hidup 271
Environment Cost Incurred
Aspek Material
Material Aspect
F.5 Penggunaan Material yang Ramah Lingkungan 273
Use of Environmentally Friendly Materials
Aspek Energi
Energy Aspect
F.6 Jumlah dan Intensitas Energi yang Digunakan 273
The Amount and Intensity of Energy Used
F.7 Upaya dan Pencapaian Efisiensi Energi dan Penggunaan Energi Terbarukan 273
Efforts and Achievement of Energy Efficiency Including Use of Renewable Energy Sources
Aspek Air
Water Aspect
F.8 Penggunaan Air 274
Water Used
Aspek Keanekaragaman Hayati
Biodiversity Aspect
F.9 Dampak dari Wilayah Operasional yang Dekat atau Berada di Daerah Konservasi atau Memiliki Keanekaragaman Hayati 276
Impacts from Operational Areas Close to or in Conservation Areas or Having Biodiversity
F.10 Usaha Konservasi Keanekaragaman Hayati 271
Biodiversity Conservation Efforts
Aspek Emisi
Emission Aspect
F.11 Jumlah dan Intensitas Emisi yang Dihasilkan Berdasarkan Jenisnya 275
The Amount and Intensity of Emissions Produced by Type
F.12 Upaya dan Pencapaian Pengurangan Emisi yang Dilakukan 275
Efforts and Achievement Emission Reduction Carried Out
Aspek Limbah dan Efluen
Waste and Effluent Aspect
F.13 Jumlah Limbah dan Efluen yang Dihasilkan Berdasarkan Jenis 275
The Amount of Waste and Effluent Produced by Type
F.14 Mekanisme Pengelolaan Limbah dan Efluen 275
Mechanism of Waste and Effluent Management
F.15 Tumpahan yang Terjadi (jika ada) 276
Spills that Occur (if any)
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L REPORT 403
Page 406
No. Indeks Nama Indeks Halaman
No. Index Name of Index Page
Aspek Pengaduan Terkait Lingkungan Hidup
Environmental Complaint Aspect
F.16 Jumlah dan Materi Pengaduan Lingkungan Hidup yang Diterima dan Diselesaikan 276
The Amount and Material of Environmental Complaints Received and Resolved
Kinerja Sosial
Social Aspect
F.17 Komitmen untuk Memberikan Layanan atas Produk dan/atau Jasa yang Setara kepada Konsumen 277
Commitment to Provide Services for Equivalent Products and/or Services to Consumers
Aspek Ketenagakerjaan
Employment Aspect
F.18 Kesetaraan Kesempatan Bekerja 278
Equality of Employment Opportunities
F.19 Tenaga Kerja Anak dan Tenaga Kerja Paksa 278
Child Labor and Forced Labor
F.20 Upah Minimum Regional 279
The Regional Minimum Wage
F.21 Lingkungan Bekerja yang Layak dan Aman 281
Decent and Safe Working Environment
F.22 Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Pegawai 126, 283
Training and Capacity Building of Employees
Aspek Masyarakat
Society Aspect
F.23 Dampak Operasi Terhadap Masyarakat Sekitar 285
Operational Impacts to the Surrounding Community
F.24 Pengaduan Masyarakat 289
Public Complaints
F.25 Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Lingkungan (TJSL) 285
Environmental and Social Responsibility Activities
Tanggung Jawab Pengembangan Produk/Jasa Berkelanjutan
Responsibilities for Developing Sustainable Products/Services
F.26 Inovasi dan Pengembangan Produk/Jasa Keuangan Berkelanjutan 290
Innovation and Development of Sustainable Financial Products and/or Services
F.27 Produk/Jasa yang Sudah Dievaluasi Keamanannya bagi Pelanggan 290
Products/Services that have been Evaluated for Safety for Customers
F.28 Dampak Produk/Jasa 290
Products/Service Impacts
F.29 Jumlah Produk yang Ditarik Kembali 291
Number of Products Recalled
F.30 Survei Kepuasan Pelanggan Terhadap Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan 293
Customer Satisfaction Survey of Sustainable Finance and/or Services
Lain-lain
Others
G.1 Verifikasi Tertulis dari Pihak Independen (jika ada) 252
Written Verification from an Independent Party (if any)
G.2 Lembar Umpan Balik 295
Feedback Form
G.3 Tanggapan Terhadap Umpan Balik Laporan Keberlanjutan Tahun Sebelumnya 294
Feedback on Previous Year’s Sustainability Report
G.4 Daftar Pengungkapan Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan 402-404
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik
Disclosure List Based on POJK No.51/POJK.03/2017 regarding the Implementation of Sustainable Finance for Financial
Services Institutions, Listed Companies and Public Companies
404 PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I A TB K L A PO RA N TA H U N A N 2 02 3 A N N UA L R EPORT
Page 407
Page 408
2023 Laporan Tahunan
Annual Report
Melayani
Lebih Baik
To Serve Better
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Wisma Slipi Lt. 6 | 6th Floor
Jl. Let. Jen. S. Parman Kav. 12
Jakarta 11480 Indonesia
Tel. : (62-21) 530 8005
Fax. : (62-21) 530 8026/27
www.clipan.co.id
Names mentioned 151 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
person
Independensi
· Komisaris Independen
p.3 ×2
unresolved
org
PT CLIPAN FINANCE I N DON ES I
p.3 ×124
unresolved
org
Bank Tagihan Anjak Piutang
p.10 ×2
unresolved
org
BAPEPAM
p.16 ×10
unresolved
org
PT Pemeringkat
p.16 ×7
unresolved
org
PT Pemeringkat Efek
p.16 ×6
unresolved
person
Yessiva
p.21 ×2
unresolved
person
Roosniati Salihin The Passing
· Komisaris Utama
p.22 ×5
unresolved
person
Roosniati Salihin Berita
p.22
unresolved
person
Harjanto Tjitohardjo
p.23
unresolved
org
Bank Indonesia
p.28 ×2
unresolved
person
Roosniati Salihin’s
p.32
unresolved
org
Pendirian
· Nama Perusahaan
p.48
unresolved
org
Kartini PT Bank Pan Indonesia Tbk
p.48
unresolved
person
Muljadi
p.48
unresolved
person
Kartini Muljadi
· Notaris
p.48 ×8
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.48 ×4
unresolved
—
Operasional Tahun 2023
p.49
unresolved
org
Minister of Justice
p.50 ×2
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.50 ×2
unresolved
org
District Court
p.50
unresolved
org
PT CLIPAN LEASING CORPORATION
p.51
unresolved
person
Singgih Susilo
· Notaris
p.51 ×3
unresolved
org
PT Clipan
p.52 ×7
unresolved
org
Leasing Corporation
p.52 ×2
unresolved
org
PT Clipan Leasing
p.52
unresolved
org
Hak Memesan Efek Leasing Corporation
p.52
unresolved
org
Indonesia Tbk.
p.52 ×2
unresolved
org
PT Rapi Utama Indonesia
p.62
unresolved
person
Notary Kumala Tjahjani Widodo Tjahjani Widodo S.H.
· Notaris
p.66 ×12
unresolved
org
Ministry of Law and Human Rights
p.66 ×3
unresolved
—
Served
· Director
p.66 ×5
unresolved
org
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
p.67 ×6
unresolved
org
Yayasan Administrasi Indonesia Jurusan Akuntansi.
p.67
unresolved
org
Yayasan Administrasi Indonesia Majoring
p.67
unresolved
org
PT Asuransi Yasuda Indonesia
p.67 ×2
unresolved
person
Drs. Utomo Mulia
p.68 ×3
unresolved
org
Capelle Tuanakotta
p.68 ×2
unresolved
person
Drs. Hans Tuanakotta
p.68 ×3
unresolved
org
Panin Insurance Tbk
p.68 ×4
unresolved
org
PT Lippo Bank
p.71 ×2
unresolved
org
PT Union Bank
p.71 ×2
unresolved
org
Rais
p.72 ×2
unresolved
org
Sidharta
p.72 ×4
unresolved
org
PT Graha Usaha Permai
p.72 ×2
unresolved
org
PT Siddharta Consulting
p.72 ×2
unresolved
org
PT Honda Prospect Motor
p.73 ×2
unresolved
org
PT Nissan Motor Distributor Indonesia
p.73 ×2
unresolved
org
Adira Dinamika Multifinance Tbk
p.73 ×4
unresolved
org
Departemen No. Name
p.76
unresolved
org
Fleet Corp
p.76
unresolved
org
Yayasan
p.80
unresolved
org
Koperasi
p.80
unresolved
org
BBH Luxembourg S/A Fidelity Funds Sicav, Fd Fds Pac Fd
p.81
unresolved
org
OCBC Securities Pte Ltd -Client A/C
p.81
unresolved
—
Ridoan Madjukie
p.81
unresolved
org
Reksa Dana Panin Dana Maksima -910334000
p.81
unresolved
org
Maybank Kim Eng Sec. Pte Ltd A/C Client
p.81
unresolved
org
Maybank Kim Eng Sec. Pte Ltd
p.81
unresolved
—
Kardinata Aliwarga
p.81
unresolved
—
Megawati Muljadi
p.81
unresolved
org
Jpmcb Na Aif Clt Re-Fidelity Asian Values Plc
p.81
unresolved
org
Dbs Vickers Secs Singapore (Pte) Ltd A/C Clients
p.81
unresolved
org
Caceis Bank, Luxembourg Branch/ Nef
p.81
unresolved
—
Soegiharto Soegondo
p.81
unresolved
—
John Marco Rasjid
p.81
unresolved
—
Andy Tanujaya
p.81
unresolved
—
Adrian Winardi
p.81
unresolved
org
Bank Panin Indonesia Tbk
p.82 ×4
unresolved
org
Bank Kemakmuran
p.82
unresolved
org
Bank Industri Djaja
p.82 ×2
unresolved
org
PT Bank Lingga
p.82
unresolved
org
PT Bank Lingga Harta
p.82
unresolved
org
Bank Abadi Djaja
p.82 ×2
unresolved
org
Bank Pembangunan Sulawesi. Pembangunan Sulawesi.
p.82
unresolved
org
Bank Small
p.83
unresolved
person
Chandra Rahardja Gunawan
· Komisaris
p.83 ×2
unresolved
person
Gregory James Terry
· Komisaris
p.83
unresolved
person
Januar Hadi
· Direktur
p.83
unresolved
person
Haryono Wongsonegoro
· Direktur
p.83
unresolved
org
PT Sarana Kalsel Ventura
p.84
unresolved
org
PT Bank ANZ Indonesia
p.84
unresolved
org
PT First Asia Capital
p.84
unresolved
org
ANZ Fund Pty Ltd
p.85
unresolved
org
Pty Ltd.
p.85
unresolved
org
Bapepam-LK
p.88 ×12
unresolved
org
Finance Indonesia Tbk
p.89 ×4
unresolved
org
Clipan Indonesia Tbk
p.89 ×2
unresolved
—
Stock Administration Bureau
· Biro Administrasi Efek
p.90
unresolved
org
PT Raya Saham Registra
p.90 ×3
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik I Public Accountant Firm KAP Imelda & Rekan
p.90
unresolved
org
Financial Services Authority
p.91 ×3
unresolved
org
Imelda & Rekan
p.104 ×2
unresolved
org
PT Sertifikasi Profesi Perusahaan Pembiayaan
p.129 ×2
unresolved
person
Expertise
· Director
p.129
unresolved
person
Sertifikasi Dasar
· Komisaris
p.130 ×2
unresolved
org
Penyelenggaraan Jaminan Sosial
p.131
unresolved
person
Kebijakan Keberagaman Komposisi
· Komisaris
p.142
unresolved
org
Sentral Efek Indonesia
p.155 ×2
unresolved
org
Bank Panin Center Building
p.155
unresolved
org
Bank Financial Industries
p.159
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.