Back to announcement
20240429_BSMT_Laporan Informasi dan Fakta Material_31631393_lamp1.pdf
Other Text extracted BSMTSource file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 1150
Page 1
Semangat Perubahan, Ciptakan Peluang Hadapi Tantangan
Spirit of Change, Create Opportunities to Face Challenges
Laporan Tahunan I Annual Report 2023
Page 2
Semangat Perubahan, Ciptakan Peluang Hadapi Tantangan Spirit of Change, Create Opportunities to Face Challenges Manajemen Baru, Semangat Baru. Itulah tagline yang kami gaungkan pada tahun 2023, dimana dengan semangat segenap manajemen dan karyawan, untuk meningkatkan kompetensi dan keunggulan melalui ide, inisiatif, dan rencana strategis yang diimplementasikan melalui cara-cara baru (inovatif) dalam sinergi dan kolaborasi, agar dapat melangkah lebih jauh dan memenangkan persaingan. Seluruh Sumber Daya Insani Bank SUMUT dituntut memberikan pelayanan yang TERBAIK (Terpercaya, Enerjik, Ramah, Bersahabat, Aman, Integritas tinggi, Komitmen) yang juga merupakan budaya kerja yang telah diterapkan di lingkungan Bank SUMUT. Bagi perusahaan yang bergerak dibidang jasa perbankan, memuaskan nasabah adalah sebuah hal pokok yang tidak boleh diabaikan, dimana kepuasan nasabah merupakan aspek strategis dalam memenangkan persaingan dan mempertahankan citra perusahaan di masyarakat luas. New Management, New Spirit. That is the tagline that we echo in 2023, with the enthusiasm of all management and employees, to increase competence and excellence through ideas, initiatives, and strategic plans that are implemented in new (innovative) ways in synergy and collaboration so that we can go further and win the competition. All human resources of Bank SUMUT must provide the BEST service (Trusted, energetic, friendly, safe, high integrity, and commitment), which is the work culture implemented within Bank SUMUT. For companies operating in the banking services sector, satisfying customers is an essential thing that should be addressed, where customer satisfaction is a strategic aspect in winning the competition and maintaining the company’s image in the broader community. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1
Page 3
Pendahuluan
Introduction
Kesinambungan Tema
Sustainability Theme
2020 2021
Bangkit Bersama Menuju Era Digitalisasi Perbankan Menuju BPD Digital Terdepan
Persaingan yang semakin tinggi di industri jasa keuangan, mendorong
Di usianya yang telah menginjak 60 tahun, Bank SUMUT memanfaatkan
pelaku industri untuk terus berinovasi meningkatkan kualitas pelayanan
momentum untuk bertransformasi dan meningkatkan kualitas pelayanan.
kepada nasabah dengan lebih efektif dan efisien. Salah satunya, melalui
Bank SUMUT telah memasuki era Digitalisasi yang merupakan sebuah
inovasi penggunaan teknologi informasi yang mengarahkan bank dalam
keniscayaan. Perkembangan dunia Digital ini menjadi tantangan besar di
suatu era baru menuju Digitalisasi perbankan yang memanfaatkan teknologi
sektor usaha perbankan. Dua tahun belakangan, Bank SUMUT telah banyak
Digital melalui perangkat dan aplikasi untuk memberi pelayanan optimal
bertransformasi. “Mobile banking Bank SUMUT semakin berkembang,
kepada nasabah.
SUMUT Debit dapat digunakan di berbagai merchant. Begitu pula, ATM
yang dapat melayani nasabah dengan tingkat kesuksesan transaksinya
Bank SUMUT bertekad menjadi pemenang dalam persaingan ketat di
sangat tinggi, dimana Service Level Agreement (SLA) telah mencapai 99%.
era Digitalisasi khususnya di industri perbankan, dengan terus melakukan
Selain itu juga Bank SUMUT mempunyai Internet Banking untuk korporasi,
inovasi produk dan layanan Digital untuk kepuasan nasabah. Bank SUMUT
Layanan QRIS yang sedang dikembangkan dengan transaksi Mobile Banking
terus berupaya memberikan kemudahan akses layanan perbankan berbasis
nantinya. Semua itu telah menjadikan Bank SUMUT menuju BPD terdepan
teknologi informasi tanpa batasan tempat dan waktu untuk mendorong
dalam penerapan digital banking.
pengelolaan keuangan Nasabah yang lebih baik. Penguatan inovasi layanan
dan penyelarasan strategi dalam penggunaan teknologi informasi menjadi
bekal Bank SUMUT dalam memasuki era layanan perbankan Digital.
Rising Together Towards the Era of Banking Digitalization Towards the Leading Digital BPD
Higher competition in the financial services industry has encouraged At the age of 60 years, Bank SUMUT takes advantage of the momentum
industry players to continue to innovate to improve the quality of service to to transform and improve service quality. Bank SUMUT has entered the
customers more effectively and efficiently. One of them is innovation in the digitalization era, which is a necessity. The development of the digital world
use of information technology. It directs banks in a new era of digital banking is a big challenge in the banking business sector. In the past two years, Bank
that utilizes digital technology through devices and applications to provide SUMUT has transformed a lot. "Bank SUMUT mobile banking is growing;
optimal customer service. Sumut Debit can be used at various merchants. Similarly, ATMs can serve
customers with a very high transaction success rate, where the Service Level
Bank SUMUT is determined to win in the tough competition in the Agreement (SLA) has reached 99 percent. In addition, Bank SUMUT also has
digitalization era, especially in the banking industry, by continuing to Internet. Banking for corporations, QRIS services are being developed with
innovate digital products and services for customer satisfaction. Bank future Mobile Banking transactions.
SUMUT continues to provide easy access to information technology-based
banking services without place and time restrictions to encourage better
customer financial management. Strengthening service innovation and
alignment of strategies in the use of information technology is the provision
for Bank SUMUT in entering the era of digital banking services.
2 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 4
2022
Perkuat Transformasi Digital
Melalui Sinergi & Kolaborasi 2023
Bank SUMUT menjadikan tantangan pandemi COVID-19 sebagai momentum
mengakselerasi transformasi Digital. Pergeseran perilaku masyarakat
Semangat Perubahan,
menuntut layanan keuangan yang serba cepat, efisien, aman dan mudah di Ciptakan Peluang Hadapi Tantangan
akses. Sulit dipungkiri bahwa Digitalisasi telah menjadi salah satu kebutuhan
mendasar masyarakat saat ini. Oleh karena itu, Bank SUMUT berkomitmen
Manajemen Baru, Semangat Baru. Itulah tagline yang kami gaungkan pada
penuh untuk mampu bersaing serta dapat menjawab kebutuhan nasabah.
tahun 2023, dimana dengan semangat segenap manajemen dan karyawan,
untuk meningkatkan kompetensi dan keunggulan melalui ide, inisiatif,
Kami menyadari bahwa tantangan bisnis di masa mendatang akan semakin
dan rencana strategis yang diimplementasikan melalui cara-cara baru
meningkat, namun kami percaya, dengan dukungan seluruh stakeholders,
(inovatif) dalam sinergi dan kolaborasi, agar dapat melangkah lebih jauh
Bank SUMUT dapat menghadapi tantangan seberat apapun dan terus
dan memenangkan persaingan. Seluruh Sumber Daya Insani Bank SUMUT
tumbuh menjadi perusahaan yang berkelanjutan. Untuk itu transformasi
dituntut memberikan pelayanan yang TERBAIK (Terpercaya, Enerjik, Ramah,
Digital yang telah dilaksanakan selama ini perlu terus diperkuat didukung
Bersahabat, Aman, Integritas, Komitmen) yang juga merupakan budaya
dengan sinergi dan kolaborsi semua pemangku kepentingan menjadi
kerja yang telah diterapkan di lingkungan Bank SUMUT. Bagi perusahaan
kunci sukses Bank SUMUT dalam menjaga momentum pertumbuhan yang
yang bergerak dibidang jasa perbankan, memuaskan nasabahnya adalah
berkualitas dan berkelanjutan demi pengembangan bisnis Bank SUMUT
sebuah hal pokok yang tidak boleh diabaikan, dimana kepuasan nasabah
dalam jangka panjang.
merupakan aspek strategis dalam memenangkan persaingan dan
mempertahankan citra perusahaan di masyarakat luas, sehingga pelayanan
Strengthen Digital Transformation Through Synergy And yang bermutu bagi nasabah merupakan hal yang penting.
Collaboration
Bank SUMUT makes the challenge of the COVID-19 pandemic a momentum Spirit of Change, Create Opportunities to Face Challenges
to accelerate digital transformation. It is hard to deny that digitalization
has become one of the basic needs of today's society. Shifts in people's New Management, New Spirit. That is the tagline that we echo in 2023,
behavior demand financial services that are fast, efficient, safe, and easy to wherewith the enthusiasm of all management and employees, to increase
access. Therefore, Bank SUMUT is fully committed to being able to compete competence and excellence through ideas, initiatives, and strategic
and be able to answer customer needs. plans that are implemented through new (innovative) ways in synergy and
collaboration, so that we can go further and win the competition. All Human
We realize that business challenges in the future will increase. Still, with the Resources of Bank SUMUT are required to provide the BEST service (Trusted,
support of all stakeholders, Bank SUMUT can face any tough challenges Energetic, Friendly, Friendly, Safe, Integrity, Commitment) which is also the
and continue to grow into a sustainable company. For this reason, the work culture that has been implemented within Bank SUMUT. For companies
digital transformation that has been carried out so far needs to be operating in the banking services sector, satisfying their customers is a basic
continuously strengthened, supported by the synergy and collaboration of thing that should not be ignored, where customer satisfaction is a strategic
all stakeholders, to be the key to success for Bank SUMUT in maintaining aspect in winning the competition and maintaining the company’s image
quality and sustainable growth momentum for the long-term development in the wider community so that quality service for customers is important.
of Bank SUMUT business.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 3
Page 5
Pendahuluan Introduction Tentang Laporan Tahunan 2023 About the 2023 Annual Report Selamat datang pada Laporan Tahunan Bank SUMUT 2023 Welcome to the 2023 Bank SUMUT Annual Report with dengan tema Semangat Perubahan, Ciptakan Peluang the theme Spirit of Change, Create Opportunities to Hadapi Tantangan. Tema tersebut dipilih berdasarkan Face Challenges. This theme was chosen based on in- analisis dan kajian yang mendalam berdasarkan fakta dan depth analysis and study based on facts and business perkembangan bisnis Bank SUMUT sepanjang 2023 serta developments of Bank SUMUT throughout 2023 as well masa depan keberlanjutan Bank SUMUT ke arah yang lebih as the future of Bank SUMUT’s sustainability in a better baik. direction. Laporan Tahunan Bank SUMUT 2023 diterbitkan sesuai The 2023 Bank SUMUT Annual Report is published by POJK Nomor 37/POJK.03/2019 dan SEOJK Nomor 9/ POJK Number 37/POJK.03/2019 and SEOJK Number 9/ SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publikasi SEOJK.03/2020 concerning Transparency and Publication of Laporan Bank; POJK Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Bank Reports; POJK Number 51/POJK.03/2017 concerning Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa the Implementation of Sustainable Finance for Financial Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik dan POJK No Services Institutions, Issuers and Public Companies and 29/POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan Emiten atau POJK No 29/POJK.04/2016 concerning Annual Reports Perusahaan Publik serta Kriteria ARA tahun 2022, Corporate of Issuers or Public Companies and the 2022 ARA Criteria, Governance Scorecard dan Pedoman Umum Governansi Corporate Governance Scorecard and General Guidelines Korporat Indonesia. for Indonesian Corporate Governance. Perseroan juga menyampaikan beberapa aspek yang The Company also conveys several aspects that are part of merupakan bagian dari pengembangan dan interpretasi the development and interpretation of the contents of the atas isi Laporan Tahunan. Dengan demikian, Perseroan Annual Report. Thus, the Company hopes that this Annual mengharapkan Laporan Tahunan ini dapat mendorong Report can encourage an increase in reasonable information peningkatan keterbukaan informasi yang wajar seiring disclosure in line with the fulfillment of composition and dengan terpenuhinya aspek komposisi dan aspek substance aspects. All financial information is presented substansi. Semua informasi keuangan disajikan dalam mata in Rupiah currency by Indonesian Financial Accounting uang Rupiah sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Standards. Indonesia. Laporan Tahunan Bank SUMUT 2023 disajikan dalam dua The 2023 Bank SUMUT Annual Report is presented in two bahasa, yaitu Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris dengan languages, namely Indonesian and English, using the type menggunakan jenis dan ukuran huruf yang mudah dibaca and size of letters that are easy to read and printed with dan dicetak dengan kualitas yang baik. good quality. 4 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 6
Sanggahan Dan Batasan Tanggung Jawab
Disclaimer and Limitation of Liability
Laporan Tahunan ini memuat pernyataan kondisi keuangan, This Annual Report contains statements of the Company’s
hasil operasi, proyeksi, rencana, strategi, kebijakan, serta financial condition, operating results, projections, plans,
tujuan Perseroan, yang digolongkan sebagai pernyataan ke strategies, policies, and objectives, which are classified
depan dalam pelaksanaan peraturan yang berlaku, kecuali as forward-looking statements in the implementation of
hal-hal yang bersifat historis. applicable regulations, except for matters of a historical
nature.
Pernyataan ini merupakan pernyataan prospektif yang This statement is a forward-looking statement that is
memiliki risiko, ketidakpastian, serta dapat mengakibatkan subject to risks, and uncertainties and could result in
perkembangan aktual secara material berbeda dari yang actual developments being materially different from those
dilaporkan. Pernyataan prospektif dalam Laporan Tahunan reported. Prospective statements in this Annual Report
ini dibuat berdasarkan berbagai asumsi mengenai kondisi are made based on various assumptions regarding current
terkini dan kondisi mendatang serta lingkungan bisnis and future conditions as well as the Company’s business
Perseroan. environment.
Perseroan tidak menjamin bahwa dokumen-dokumen yang The Company does not guarantee that documents whose
telah dipastikan keabsahannya akan membawa hasil-hasil validity has been confirmed will bring certain results as
tertentu sesuai harapan. expected.
Laporan ini memuat kata “Bank SUMUT” “Bank” This report contains the words “BankSUMUT” “Bank”
“Perseroan” atau “Perusahaan” yang didefinisikan sebagai “Company” or “Company” which is defined as PT Bank
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara yang Regional Development of North Sumatra which operates
bergerak di bidang usaha Perbankan. Hal ini digunakan in the banking business sector. This is used based on
atas dasar kemudahan untuk menyebut PT Bank SUMUT convenience to refer to PT BankSUMUT in General.
secara umum.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 5
Page 7
Pendahuluan
Introduction
Daftar Isi
Table of Contents
01
Pendahuluan Wilayah Operasional dan Jaringan
170
Operational Area and Operational
Layanan Operasional Service Network
Introduction
Informasi Website Perusahaan 192 Company Website Information
Penjelasan Tema 1 Theme Explanation Education and Training of the
Pendidikan dan/atau Pelatihan Dewan
Kesinambungan Tema 2 Theme Continuity Board of Commissioners, Directors,
Komisaris, Direksi, Komite-Komite,
Daftar Isi 6 Table Contents 194 Committees,
Sekretaris Perusahaan, dan
Corporate Secretary, and Internal
Sekilas Tentang Bank SUMUT 8 Overview of Bank SUMUT Unit Audit Internal
Audit Unit
Jejak Langkah Perusahaan 10 Company Milestones
213
16
Kilas Kinerja Performance Overview
Tinjauan Pendukung Bisnis
Ikhtisar Data Keuangan Penting 18 Financial Data Highlight
Business Supporting Overview
Laporan Arus Kas 22 Cash Flow
Rasio Keuangan 24 Financial Ratios
Divisi Sumber Daya Manusia 214 Human Resources Division
Ikhtisar Operasional 25 Operational Overview
Divisi Teknologi Informasi 240 Information Technology Division
Ikhtisar Kinerja Lainnya 28 Other Performance Overview
Ikhtisar Saham & Obligasi 29 Stock Overview
273
Peristiwa Penting 2023 32 Important Events in 2023 Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank
oleh Manajemen
39
Laporan Manajemen Analysis and Discussion of Bank
Management Report Performance by Management
Laporan Dewan Komisaris 40 Board of Commissioners Report Tinjauan Ekonomi 274 Economic Review
Laporan Direksi 56 Board of Directors Report Tinjauan Operasional 284 Operational Review
Statement Letter Regarding Analisis Kinerja Keuangan 317 Financial Performance Analysis
Surat Pernyataan Tentang Tanggung
82 Responsibility for the Contents of
Jawab atas Isi Laporan Tahunan Analisis Laba Rugi dan Penghasilan Analysis of Profit and Loss and
the Annual Report 329
Komprehensif Lainnya Other Comprehensive Income
85
Laporan Arus Kas 337 Cash Flow Statement
Profil Perusahaan
Receivables Collectability Level
Company Profile Analisis Tingkat Kolektibilitas Piutang 341
Analysis
Analisis Kemampuan Membayar Analysis of Ability to Pay
343
Identitas Perusahaan 86 Corporate Identity Kewajiban Obligations
Riwayat Singkat Perusahaan 88 Brief History Of The Company Struktur Permodalan 347 Capital Structure
Logo Perusahaan 90 Company Logo Ikatan Material untuk Investasi Barang Material Commitments for Capital
349
VISI dan MISI Bank SUMUT 91 VISION and MISSION of Bank Modal Expenditure Investment
SUMUT Ikatan Investasi Barang Modal yang Capital Expenditures Investment
353
Bidang Usaha 92 Business Fields Direalisasikan pada Tahun Buku Bonds Realized in the Fiscal Year
Produk dan Jasa 94 Products and Services Kejadian Penting setelah Tanggal Significant Events after the Balance
354
Neraca Sheet Date
Tujuan, Sasaran dan Strategi Perusahaan 108 Company Goals, Targets and
Strategies Prospek Usaha 355 Business Prospect
Struktur Organisasi 112 Organizational Structure Target dan Realisasi 362 Target and Realization
Keanggotaan Dalam Asosiasi 114 Membership In Associations Aspek Pemasaran 365 Marketing Aspect
Profil Dewan Komisaris 116 Board Of Commissioners Profile Kebijakan Dividen 387 Dividend Policy
Profil Dewan Pengawas Syariah 122 Sharia Supervisory Board Profile Realisasi Perolehan dan Rencana Acquisition Realization and Planned
Penggunaan Dana Hasil Penawaran 389 Use of Public Offering Proceeds
Perubahan Komposisi Anggota Dewan 125 Changes in the Composition
Umum
Komisaris, Anggota Dewan Pengawas of Members of the Board of
Syariah, Anggota Direksi dan Alasan Commissioners, Members of the Material Information, Regarding
Perubahannya Sharia Supervisory Board, Members lInformasi Material, Mengenai Investasi, Investment, Expansion,
of the Board of Directors and Ekspansi, Divestasi, Penggabungan/ Divestment, Business Merger/
Reasons for the Changes Peleburan Usaha, Akuisisi, Consolidation, Acquisition, Debt/
Restrukturisasi Utang/Modal, Transaksi 389 Capital Restructuring, Material
Profil Direksi 126 Board Of Directors Profile
Material, Transaksi Afiliasi, Dan Transaksi Transactions, AffiliateTransactions,
Profil Pemimpin Divisi 134 Division Profile Leader Benturan Kepentingan, Yang Terjadi and Conflict of Interest
Pimpinan Cabang 143 Branch Manager Pada Tahun Buku Transactions, that occurred in the
Fiscal Year
Profil dan Pengembangan Kompetensi Profile and Competency
144
Pegawai Tahun 2023 Development of Employees in 2023 Perubahan Peraturan Perundang- Changes in Laws and Regulations
Undangan dan Dampaknya Terhadap 396 and Their Impact on Bank
Informasi Pemegang Saham 151 Shareholder Information
Kinerja Bank Performance
Informasi Penggunaan Jasa Akuntan
167 Public Accounting Firm Perubahan Kebijakan Akuntansi 398 Changes in Accounting Policy
Publik
Informasi Kelangsungan Usaha 400 Business Continuity Information
Daftar Nama dan Alamat Lembaga Supporting Institutions and
167
Profesi Penunjang Professionals Kontribusi Kepada Negara 402 Contribution to the State
Penghargaan dan Sertifikasi yang diraih Awards and Certifications achieved Aset Produktif 404 Earning Assets
168
selama tahun 2023 during 2023 Rasio Keuangan 405 Financial Ratios
Komitmen dan Kontinjensi 407 Commitments And Contingencies
6 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 8
409
Sistem Manajemen Risiko
Kebijakan Anti Korupsi dan Gratifikasi Anti-Corruption and Gratification
Risk Management System 835
Policy
Kebijakan Insider Trading 842 Insider Trading Policy
Laporan Penilaian Tata Kelola Corporate Governance Assessment
Struktur Permodalan 410 Capital Structure 843
Perusahaan Report
Sistem Manajemen Risiko 415 Risk Management System
Penerapan Aspek dan Prinsip Tata Implementation of Public Company
Tingkat Kesehatan Bank 427 Bank Soundness Level
Kelola Perusahaan Terbuka Sesuai Governance Aspects and Principles
848
Pengungkapan Eksposur Risiko dan Disclosure of Risk Exposure Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan by Financial Services Authority
Penerapan Manajemen Risiko di Bank 433 and Implementation of Risk Regulations
SUMUT Management at Bank SUMUT
Pengungkapan Terkait Penerapan atas Disclosures Regarding
Pengungkapan Eksposur Risiko 434 Risk Exposure Disclosure Pedoman Governansi Perusahaan Implementation of Company
850
dengan Pendekatan “Comply or Explain Governance Guidelines with a
573
“ atau “Apply or Explain” “Comply or Explain” Approach
Laporan Tata Kelola Perusahaan Fungsi Kepatuhan 861 Compliance Function
Good Corporate Governance Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait
884
Provision of Funds to Related Parties
dan Penyediaan Dana Besar and Provision of Large Funds
Komitmen Penerapan Tata Kelola Commitment to Implementation of Pemberian Dana Untuk Kepentingan Providing Funds for Social Interests
574 885
Perusahaan Corporate Governance Sosial dan/atau Kegiatan Politik and/or Political Activities
Rapat Umum Pemegang Saham 580 General Meeting of Shareholders Transaksi yang Mengandung Benturan Transactions Containing Conflicts
886
Kepentingan of Interest
Direksi 601 Board of Director
Buy Back Shares dan Buy Back Obligasi Buy Back Shares and Buy Back
Dewan Komisaris 637 Board of Commissioners 887
Bonds
Komisaris Independen dan Independent Commissioner and Transparansi Kondisi Keuangan dan Transparency of Bank Financial and
Independensi Dewan Komisaris 669 Independence of the Board of 888
Non-Keuangan Bank Non-Financial Conditions
Commissioners
Transparansi Informasi Produk, Transparency of Product
Dewan Pengawas Syariah 673 Sharia Supervisory Board Penggunaan Data dan Perlindungan 890 Information, Data Use, and
Komite di Bawah Dewan Komisaris Committee under the Board of Nasabah Customer Protection
683
Commissioners Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa Goods and Services Procurement
894
Pengungkapan Terkait Nominasi dan Disclosures Regarding Nominations Policy
720
Remunerasi and Remuneration Perlindungan Nasabah dan Hak Kreditur Customer Protection and Loanor
897
Sekretaris Dewan Komisaris Secretary to the Board of Rights
728
Commissioners Akses Informasi dan Data Perusahaan Access to Company Information
899
Komite di Bawah Direksi Committee under the Board of and Data
729
Directors Investor Relations Tahun 2023 901 Investor Relations in 2023
Sekretariat Perusahaan 755 Corporate Secretary Transparansi Praktik Bad Governance Transparency of Bad Governance
902
Unit Audit Internal/Fungsi Divisi Internal Audit Unit/Supervision Practices
764
Pengawasan Division Function Integritas Pelaporan dan Sistem Integrity of Reporting and
904
Audit Eksternal 779 External Audit Teknologi Informasi Information Technology Systems
Sistem Pengendalian Internal 785 Internal Control System Rencana Strategis 906 Strategis Planing
Manajemen Risiko 792 Risk Management Laporan Penerapan Tata Kelola Integrated Governance
912
Terintegrasi Implementation Report
Perkara Penting yang Sedang Dihadapi Important Cases Facing the
Perusahaan, Entitas Anak, Dewan Company, Subsidiaries, Board Pernyataan Pelaksanaan Prinsip-Prinsip Statement of Implementation of
804 912
Komisaris, dan Direksi of Commissioners and Board of Tata Kelola yang Baik Good Governance Principles
Directors Tata Kelola Perusahaan Unit Usaha Corporate Governance of Sharia
913
Sanksi Administratif 808 Administrative Sanctions Syariah (UUS) Business Units (UUS)
Kode Etik 808 Code of Conducts
Kebijakan Pemberian Kompensasi Performance Based Long Term
930
818
Jangka Panjang Berbasis Kinerja Compensation Policy
Hubungan Afiliasi antara Anggota Affiliate Relationship between
Laporan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Direksi, Dewan Komisaris, dan Members of the Board of Directors, Corporate Social Responsibility Report
819
Pemegang Saham Utama Board of Commissioners and Major
Shareholders
938
Keberagaman Komposisi Diversity in the Composition of
Dewan Komisaris dan Direksi 821 the Board of Commissioners and Laporan keuangan Audit
Directors Audited Financial Statement
Kebijakan Pengungkapan Informasi Policy on Disclosure of Share
1132
Kepemilikan Saham Anggota Direksi Ownership Information for Members
823
dan Dewan Komisaris of the Board of Directors and Board
Indeks OJK
of Commissioners
OJK Index
Kebijakan Anti-Fraud 825 Anti-Fraud Policy
Whistleblowing System (WbS) 829 Whistleblowing System (WbS)
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 7
Page 9
Pendahuluan
Introduction
Sekilas Tentang Bank SUMUT
Bank SUMUT’s Highlight
Total Aset
Total Assets Rp44,39
triliun
Tanggal Pendirian Bidang Usaha Segmen Usaha
4 November 1961 Jasa Perbankan Perbankan Konvensional dan Syariah
Establishment Date Line of Business Business Segment
4 November 1961 Banking Services Conventional and Sharia Banking
Jumlah Kantor Number of Offices
1 Kantor Pusat 1 Head Office
Jumlah Pegawai Number of Employees
2.541 orang 2.541 people
682 Jaringan Kantor 682 Office Network
KEPEMILIKAN SAHAM
Shareholding
Pemerintah Provinsi Sumatera Utara
46,67%
North Sumatra Provincial Government
Pemerintah Kabupaten Se-Sumatera Utara
40,68%
Regency government in North Sumatra
Pemerintah Kota Se-Sumatera Utara
12,65%
Municipal Governments in North Sumatra
Page 10
Segmen Usaha
Business Segment
Perbankan Perbankan Perbankan
Konvensional Syariah Internasional
Conventional Sharia International
Banking Banking Banking
Produk & Jasa
Products & Services
Produk
Produk Jasa
Pinjaman
Simpanan Perbankan
Lending &
Funding Financing Banking
Products Products Services
Alamat Kantor Pusat :
JL. Imam Bonjol No 18
Medan - Sumatera Utara
9
Page 11
Pendahuluan
Introduction
Jejak Langkah Perusahaan
Company Milestones
1961
Bank SUMUT didirikan dengan nama PT Bank
Pembangunan Daerah Sumatera Utara.
1965 Bank SUMUT was established under the name PT Bank Pembangunan
Daerah Sumatera Utara.
Terjadi perubahan status PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara
menjadi Perusahaan Daerah (PD). Nama perusahaan berubah menjadi PD
BPD Sumatera Utara.
1969
There was a Change in the status of PT Bank Pembangunan Daerah
Bank SUMUT mendirikan kantor cabang pertama di Padang Sidempuan.
Sumatera Utara to become a Regional Company (PD). The Company’s
name Changed to PD BPD Sumatera Utara.
Bank SUMUT established the first branch office in Padang Sidempuan.
1975
Bank SUMUT memindahkan kantor pusat ke Jalan Imam Bonjol No.7
Medan.
Bank SUMUT moved its head office to Jalan Imam Bonjol No.7, Medan. 1986
Kantor Pusat Bank SUMUT ke Jalan Imam Bonjol No.18, Medan.
1999 Bank SUMUT Head Office moved to Jalan Imam Bonjol No.18, Medan.
Sebagai akibat terjadinya krisis perbankan nasional yang terjadi pada
tahun 1997-1998, Bank SUMUT masuk Program Rekapitalisasi. Pada tahun
ini juga terjadi perubahan status menjadi Perseroan Terbatas (PT) serta
peningkatan Modal Dasar menjadi Rp400 jutaan.
As a result of the national banking crisis that occurred in 1997-1998, Bank
SUMUT entered the Recapitalization Program. This year there was also a
Change in status to a Limited Liability Company (PT) and an increase in
2000
Authorized Capital to Rp400 million. Penambahan Modal Dasar Bank SUMUT menjadi sebesar Rp500 jutaan
serta terjadi restrukturisasi organisasi.
Bank SUMUT’s Authorized Capital was increased to Rp500 million, and an
organizational restructuring occurred.
2002
Bank SUMUT meluncurkan Online realtime di seluruh unit kantor serta Bank
SUMUT mencapai Kinerja sebagai BANK SEHAT.
2003
Bank SUMUT launched Online in real-time in all office units, and Bank
SUMUT achieved Performance as a SOUND BANK. Bank SUMUT luncurkan logo baru serta melaksanakan pelaksanaan
operasional ATM.
Bank SUMUT launched a new logo and implemented ATM operations.
2004
Bank SUMUT Memasuki bisnis syariah dan meresmikan Unit Usaha Syariah
dan berhasil menutupi rugi kumulatif. Bank SUMUT menandatangani
kerjasama ATM dengan Malaysian Electronic Payment System (MEPS) dan
membuka kantor cabang di Jakarta. 2006
Tercipta kesepakatan mengenai penyelesaian divestasi saham Pemerintah
Bank SUMUT Entered the sharia business, inaugurated the Sharia Business Republik Indonesia.
Unit, and covered the cumulative loss. Bank SUMUT signed an ATM
An agreement was reached regarding the settlement of share divestment of
cooperation with the Malaysian Electronic Payment System (MEPS) and
the Government of the Republic of Indonesia.
opened a branch office in Jakarta.
10 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 12
2008
Seiring dengan membaiknya kinerja pada tahun 2008, Bank SUMUT berhasil
meraih Piala Citra Pelayanan Prima. Selain itu, terjadi perubahan modal
dasar menjadi Rp1 triliun dan peluncuran layanan SMS Banking. Bank
2011 SUMUT mengembangkan Kredit Peduli Usaha Mikro Sejahtera (KPUM-SS)
Bank SUMUT menerbitkan Obligasi III Bank SUMUT dan Obligasi dan melakukan perluasan outlet Kantor Kas dan Payment Point.
Subordinasi. Perusahaan juga berhasil meraih prestasi sebagai BUMD Along with the improved Performance in 2008, Bank SUMUT won the Citra
of The Year dari Majalah Business Review serta perubahan Modal Dasar Award Trophy in Excellent Services. In addition, there was a Change in
menjadi Rp2 triliun. authorized capital to Rp1 trillion and the launch of SMS Banking services.
Bank SUMUT developed Kredit Peduli Usaha Mikro Sejahtera - Credit Care
Bank SUMUT issued Bank SUMUT’s 3rd Bonds and Subordinated Bonds.
for Micro Welfare (KPUM-SS) and expanded Cash Office and Payment Point
The Company also won as Regional-Owned Enterprise of the Year from
outlets.
Business Review Magazine and Changed its Authorized Capital to Rp2
trillion.
2012
Bank SUMUT ditetapkan sebagai Bank Umum Devisa.
Bank SUMUT was designated as a Foreign ExChange Commercial Bank.
2013
Bank SUMUT mempersiapkan pedoman penyaluran program Corporate
Social Responsibility (CSR).
Bank SUMUT prepared the guidelines for Corporate Social Responsibility
2018
(CSR) programs.
• Bank SUMUT memperluas jaringan dengan membuka kantor cabang
pembantu ke-98 di Pulau Tello, Nias dan satu cabang ke-3 di luar
Sumatera Utara yaitu Cabang Batam serta melakukan penambahan
2019 Payment point konvensional dari 65 menjadi 71.
• Bank SUMUT menerbitkan obligasi Subordinasi berkelanjutan I Bank
Bank SUMUT memperluas jaringan dengan membuka kantor cabang
SUMUT Tahap I tahun 2018 dengan nilai nominal Rp444.000.000.000
pembantu menjadi dari 98 menjadi 100, penambahan 2 kantor kas
dan terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI).
menjadi 40 serta melakukan penambahan Payment point konvensional
dari 71 menjadi 74. • Bank SUMUT expanded its network by opening its 98th sub-branch
office in Tello Island, Nias, a third branch outside North Sumatera,
Bank SUMUT expanded its network by opening sub-branches from 98 to namely Batam Branch, and adding conventional Payment points from
100, adding 2 cash offices to 40, and adding conventional Payment points 65 to 71.
from 71 to 74. • Bank SUMUT issued Continuous Subordinated 1st Bonds Bank
SUMUT 1st Phase Year 2018 with a nominal Rp444,000,000,000,
listed on the Indonesia Stock ExChange (IDX).
2020
Bank SUMUT melakukan transformasi digital dengan meluncurkan
beberapa produk inovatif guna memudahkan nasabah dalam melakukan
transaksi perbankan. Ini merupakan tonggak sejarah bagi Bank SUMUT
2021
untuk melakukan inovasi digital dan teknologi berkelanjutan menuju era Bank SUMUT Meluncurkan berbagai fitur aplikasi berbasis digital
digitalisasi perbankan. untuk mendukung perkembangan bisnis Bank, selain itu Bank SUMUT
Bank SUMUT carried out a digital transformation by launching several mempersiapkan diri menuju Initial Public Offering (IPO) sebagaimana
innovative products to facilitate customers in conducting banking keputusan dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS).
transactions. This is a milestone for Bank SUMUT to carry out digital
innovation and sustainable technology in the era of banking digitalization. Bank SUMUT launched various digital-based application features to support
the Bank’s business development. Furthermore, Bank SUMUT is preparing
for an Initial Public Offering (IPO) as resolved in the General Meeting of
Shareholders (GMS).
2022
Bank SUMUT melakukan kolaborasi dengan perusahaan fintech seperti
Amarta dan Telkomsel 99 Usahaku untuk pengembangan dan ekspansi 2023
kredit UMKM berbasis teknologi.
Fokus Peningkatan Kualitas SDM dan Digitalisasi Perbankan agar semua
Bank SUMUT collaborates with fintech corporation like Amarta and insan Bank SUMUT dituntut untuk bersikap profesional, ramah dan
Telkomsel 99 Usahaku for developing and MSME loan expansion based on santun dalam melayani serta memiliki Digital Mindset untuk lebih kreatif,
technology. berinovasi untuk memberikan pelayanan murah, cepat aman nyaman dan
handal bagi nasabah.
Focus on improving the quality of human resources and digitalization of
banking so that all Bank SUMUT employees are required to be professional,
friendly and polite in serving and have a digital mindset to be more creative,
innovate to provide cheap, fast, safe, comfortable and reliable services for
customers.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 11
Page 13
Pendahuluan Introduction Kontribusi Terbaik Best Contribution Bank SUMUT Raih The Best IT Dari Economic Review Bank SUMUT Wins The Best IT from the Economic Review Bank SUMUT berhasil meraih The Best IT Bank SUMUT won The Best IT For Bank For Bank Company 2023 Platinum Award Company 2023 Platinum Award from the dari Economic Review. Bank SUMUT berhasil Economic Review. It achieved the highest meraih skor tertinggi 9,80 atau meningkat dari sCore of 9.80, an increase from the previous tahun 2022 sebelumnya sebesar 89,67. Dewan 2022 sCore of 89.67. The jury also determined juri juga menetapkan Bank SUMUT melalui Bank SUMUT through various assessments berbagai penilaian dan aspek diantaranya and aspects, including Public Data via the Data Publik melalui website dan Annual company’s website and annual report. It Report perusahaan dan melakukan penilaian carried out a comprehensive financial, IT, HR, komprehensif meliputi kinerja keuangan, IT, and marketing Performance assessment. The SDM dan pemasaran. Dewan juri menilai total judging board assessed 1000 Tbk and non- 1000 perusahaan publik Tbk dan non Tbk Tbk public companies and categorized them untuk kemudian dikategorikan kedalam 46 into 46 industrial sub-sectors. sub sektor industri. Penghargaan Economic Review tersebut The Economic Review award adds to a series menambah sederetan penghargaan lainnya of other awards received by Bank SUMUT. yang diterima Bank SUMUT. Sebelumnya Bank Previously, Bank SUMUT also won awards SUMUT juga berhasil meraih penghargaan from IT Works Magazine, including Top dari Majalah IT Works diantaranya Top Digital Implementation 2023 Level Star 5, Digital Implementation 2023 Level Star 5, Top Leader in Digital Implementation 2023, Top leader in Digital Implementation 2023 which was achieved by the President Director yang diraih Direktur Utama Bank SUMUT of Bank SUMUT Babay Parid Wazdi, and TOP Babay Parid Wazdi dan TOP CEO in Digital CEO in Digital Implementation 2023, which Implementation 2023 yang diraih Direktur was achieved by the Finance Director and IT Keuangan dan TI Bank SUMUT Arieta Aryanti. of Bank SUMUT Arieta Aryanti. 12 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 14
Fokus Peningkatan Kualitas SDM dan Digitalisasi
Focus on Improving HR Quality and Digitalization
Bank SUMUT berkomitmen untuk terus meningkatkan
pengembangan sumber daya manusia sebagai ujung tombak
untuk kemajuan bank melalui berbagai program peningkatan
pendidikan dan pelatihan, maupun pemberian beasiswa bagi
pegawai berprestasi untuk melanjutkan pendidikan baik didalam
maupun diluar negeri. Untuk itu manajemen telah menyediakan
berbagai beasiswa bagi karyawan untuk melanjutkan di sekolah
ternama dan mendorong agar SDM di Bank SUMUT menjadi
sumber intellectual capital, bukan hanya untuk Bank SUMUT saja,
tetapi sumber intelektual capital di tingkat nasional.
Selain itu, percepatan Digitalisasi perbankan menjadi tantangan
bagi Bank SUMUT ke depan, dalam menghadapi kondisi
persaingan di dunia perbankan yang semakin kompetitif.
Kunci suksesnya transformasi Digital bukan tergantung pada
kecanggihan teknologi atau kekuatan finansial, namun bagaimana
mengubah semua pemangku kepentingan untuk memiliki
‘Digital mindset’. Digital mindset bukan sekedar komputerisasi,
tapi kemampuan manajemen dan jajaran untuk lebih kreatif,
berinovasi untuk memberikan pelayanan murah, cepat aman
nyaman dan handal bagi nasabah. Diharapkan kedepannya Bank
SUMUT dapat membangun budaya inovasi, budaya melayani,
ramah dan respons akan kebutuhan nasabah, sehingga semakin
banyak masyarakat percaya dan mau menjadi nasabah.
Bank SUMUT is committed to improving human resource development as the spearhead for the bank’s progress through
various education and training improvement programs, as well as providing scholarships for outstanding employees
to continue their education at home and abroad. For this reason, management has offered various scholarships
for employees to continue at well-known schools. It encourages human resources at Bank SUMUT to become a
source of intellectual capital, not only for Bank SUMUT but also a source of intellectual capital at the national level.
Apart from that, accelerating banking digitalization will be a challenge for Bank SUMUT in the future, as it faces increasingly
competitive conditions in the banking world. The key to successful digital transformation depends not on technological
sophistication or financial strength but on changing all stakeholders to have a ‘digital mindset.’ Digital mindset is not just
computerization but the ability of management and staff to be more creative and innovative to provide cheap, fast, safe,
comfortable, and reliable customer service. It is hoped that in the future, Bank SUMUT can build a culture of innovation, service,
friendliness, and responsiveness to customer needs so that more and more people trust and want to become customers.
Bank SUMUT Turut Mendukung dan Berpartisipasi pada
Acara Lake Toba Fashion Week & Agriculture 2023
Bank SUMUT also Supports and Participates in
Lake Toba Fashion Week & Agriculture 2023 Event
Bank SUMUT turut mendukung dan berpartisipasi Bank SUMUT also supports and participates in the Lake
pada Acara Lake Toba Fashion Week & Agriculture Toba Fashion Week & Agriculture Event at the Sipinsur
yang diselenggarakan di Geosite Sipinsur, Humbang Geosite, Humbang Hasundutan, from 06 to 08 October
Hasundutan pada 06 s/d 08 Oktober 2023. Event Lake 2023. The Lake Toba Fashion Week event was held to
Toba Fashion Week tersebut digelar dalam rangka introduce Lake Toba as a mainstay destination in North
memperkenalkan Danau Toba sebagai destinasi andalan Sumatra and revive MSMEs in the surrounding area.
Sumut dan membangkitkan UMKM di kawasan sekitar.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 13
Page 15
Pendahuluan
Introduction
F1H20: Bank SUMUT Turut Dukung Pagelaran Lomba
Berskala Internasional di Danau Toba
F1H20: Bank SUMUT Also Supports International Scale Competition at Lake Toba
Bank SUMUT mengapresiasi pelaksanaan F1H20 yang digelar di Balige pada tanggal 24 s/d 26 Februari 2023, selain sukses
menggelar perlombaan berskala Internasional tersebut, Sumatera Utara dan juga Indonesia sukses memperkenalkan Danau
Toba kepada dunia internasional.
Pada pergelaran F1H20 tersebut, tidak hanya mendukung dan menyemarakkan lomba, namun Bank SUMUT juga turut
menghadirkan pelaku usaha UMKM pada stand UMKM selama acara berlangsung, pameran UMKM Bank SUMUT juga sukses
menarik minat wisatawan baik lokal maupun mancanegara dengan beragam produk unggulan dari debitur binaan Bank
SUMUT.
Bank SUMUT appreciates the implementation
of the F1H20, which was held in Balige from 24
to 26 February 2023. Apart from successfully
holding an international-scale competition, North
Sumatra and Indonesia were also successful in
introducing Lake Toba to the international world.
At the F1H20 event, Bank SUMUT not only supported
and enlivened the competition but also presented
MSME business actors at the MSME stand during the
event. Bank SUMUT’s MSME exhibition also successfully
attracted the interest of both local and foreign tourists
with a variety of superior products from Bank SUMUT’s
assisted debtors.
Bank SUMUT Sosialisasikan Layanan Keuangan Syariah
Bank SUMUT Promotes Sharia Financial Services
Dalam rangka mendukung pengembangan ekonomi syariah di wilayah Provinsi Sumatera Utara, Bank SUMUT menggelar
Sosialisasi layanan Keuangan dan Migrasi rekening gaji ke Bank SUMUT Syariah. Dengan Karakteristik sistem perbankan
syariah yang beroperasi berdasarkan prinsip bagi hasil memberikan alternatif sistem perbankan yang saling menguntungkan
bagi masyarakat dan bank, serta menonjolkan aspek keadilan dalam bertransaksi, investasi yang beretika, mengedepankan
nilai-nilai kebersamaan dan persaudaraan dalam berproduksi, dan menghindari kegiatan spekulatif dalam bertransaksi
keuangan.
Melalui sosialisasi program migrasi perbankan syariah tersebut, diharapkan dapat memberikan pilihan bagi ASN & Non ASN di
Lingkungan Pemprovsu yang selama ini ingin menggunakan produk dan layanan syariah, seperti Tabungan Smart iB Wadi’ah,
Tabungan Smart iB Makbul, Giro Wadiah, Giro Ummat, Pembiayaan Multiguna Syariah, Talangan Umroh dan berbagai produk
syariah lainnya yang dapat diselaraskan dengan kebutuhan ASN & Non ASN di Lingkungan Pemprovsu.
Bank SUMUT is holding financial service socialization and migration
of salary accounts to Bank SUMUT Syariah. With the characteristics
of a Sharia banking system that operates based on the principle
of Profit Sharing, it provides an alternative banking system that is
mutually beneficial for the community and the bank and emphasizes
aspects of Fairness in transactions, ethical investment, prioritizing
the values of togetherness and brotherhood in production,
and avoiding speculative activities in Finance transactions.
Through the socialization of the Sharia banking migration program,
it is hoped that it can provide options for ASN & Non-ASN in the
provincial government environment who have been wanting to use
Sharia products and services, such as Smart iB Wadi’ah Savings,
Smart iB Makbul Savings, Wadiah Current Account, Ummat Current
Account, Financing Multipurpose Sharia, Umrah Bailout and various
other sharia products that can be aligned with the needs of ASN &
Non-ASN in the Provincial Government Environment.
14 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 16
Berdayakan Petani Sawit, Bank SUMUT melakukan Penandatanganan
Kerjasama dengan Livelihoods, Financial Access dan PT Musim Mas
Empowering Palm Oil Farmers, Bank SUMUT Signs Collaboration with
Livelihoods, Financial Access and PT Musim Mas
Bank SUMUT melakukan penandatanganan kerjasama dengan Livelihoods (Perancis), Financial Access (Belanda) dan PT
Musim Mas dalam rangka Penyelenggaran Akses Keuangan dan Pemberdayaan Petani Swadaya di Kabupaten Labuhanbatu.
Melalui kerja sama ini, Bank SUMUT berkomitmen untuk membangun kolaborasi strategis dalam pengembangan dan
peningkatan perekonomian Sumatera Utara. Dalam hal ini, Bank SUMUT berkolaborasi dengan Livelihoods (Perancis), Financial
Access (Belanda) dan PT Musim Mas dalam rangka program peremajaan kelapa sawit rakyat (PSR) di wilayah Kabupaten
Labuhanbatu. Bank SUMUT akan memberikan fasilitas pinjaman kepada petani sawit sebagai dana tambahan untuk PSR
tersebut. Melalui program kerjasama tersebut, diharapkan akan dapat membantu menyediakan dan mempermudah para
petani sawit dalam memberdayakan peremajaan sawit serta mendapatkan akses layanan perbankan yang tentunya semakin
memudahkan masyarakat dalam bertransaksi baik untuk pembiayaan, pembayaran maupun transaksi perbankan lainnya
sehingga dapat mengoptimalisasi percepatan pelayanan kepada masyarakat serta meningkatkan perekonomian masyarakat.
Bank SUMUT signed a collaboration with Livelihoods (France), Financial Access (Netherlands), and PT Musim Mas to Organize
Financial Access and Empower Independent Farmers in Labuhanbatu Regency.
Through this collaboration, Bank SUMUT is committed to building strategic partnerships to develop and improve the economy
of North Sumatra. In this case, Bank SUMUT is collaborating with Livelihoods (France), Financial Access (Netherlands), and
PT Musim Mas in the context of a smallholder oil palm rejuvenation (PSR) program in the Labuhanbatu Regency area. Bank
SUMUT will provide loan facilities to oil palm farmers as additional funds for the PSR. Through this collaboration program, it is
hoped that it will be able to help provide and make it easier for oil palm farmers to empower oil palm rejuvenation and gain
access to banking services, which, of course, will make it easier for the community to make transactions, both for financing,
Payments and other banking transactions so that they can optimize the acceleration of services to the community and improve
the Public economy.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 15
Page 17
Pendahuluan
Introduction
Kilas Kinerja
Performance Highlight
Total Aset
Total Assets
9,29%
2023 2022
Rp44,39 Rp40,62
triliun triliun
Pertumbuhan aset Bank SUMUT masih di atas rata-rata
pertumbuhan aset Bank Umum KBMI 1 sebesar (4,06)%.
Bank SUMUT’s asset growth is still above the average
KBMI 1 Commercial Bank asset growth of (4,06)%
Rp4,87
Current Accounts
triliun
Giro
(23,49%)
dibandingkan tahun 2022
compared to 2022
Dana Pihak Ketiga
Third Party Funds
9,75% Rp12,88
triliun
Tabungan
2023 2022
Savings
1,52 %
Rp35,02 Rp31,91
triliun triliun dibandingkan tahun 2022
compared to 2022
Pertumbuhan DPK Bank SUMUT
lebih besar dibandingkan rata-rata
pertumbuhan Bank BPD dam KBMI1
sebesar 0,89% dan (7,23%) Rp17.26
Time Deposits
triliun
Bank SUMUT’s TPF growth is greater
Deposito
than the average growth of Bank 34,34%
BPD and KBMI1 of 0.89% and
(7.23%) dibandingkan tahun 2022
compared to 2022
16 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 18
Laba Bersih
Net Income
5,62%
2023 2022
Rp740,08 Rp700,72
Miliar Miliar
Pertumbuhan laba bersih Bank SUMUT masih
diatas rata-rata pertumbuhan laba BPD -5,11% dam
lebih rendah dari pertumbuhan laba KBM1 102,58%
Bank SUMUT’s net Income growth is still above the
average BPD Income growth of -5.11% and lower
than KBM1’s Income growth of 102.58%
Rp2,51
Pembiayaan
triliun
Financing
5,62%
dibandingkan tahun 2022 Kredit & Pembiayaan
compared to 2022 yang Disalurkan
Lending/financing
Rp11,51* 5,65%
Kredit Produktif
Productive Loan
triliun
2023 2022
14,96 % Rp28,71 Rp27,17
dibandingkan tahun 2022 triliun triliun
compared to 2022 Pertumbuhan kredit danpembiayaan Bank
SUMUT lebih tinggi dari pertumbuhan
* Tidak termasuk CKPN / Excludes Allowance for Impairment Losses
kredit Bank KBMI 1 sebesar (2,34%) dan
lebih rendah dari pertumbuhan rata-rata
Rp15,26*
Kredit Konsumer
Consumer Loan
triliun kredit BPD sebesar 7,84%.
Bank SUMUT’s Lending and Financing
7,75% growth was higher than Bank KBMI 1’s
Credit growth of (2.34%) and lower than
dibandingkan tahun 2022
the average BPD Credit growth of 7.84%.
compared to 2022
* Tidak termasuk CKPN / Excludes Allowance for Impairment Losses
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 17
Page 19
Pendahuluan
Introduction
Ikhtisar Data Keuangan Penting
Financial Data Highlight
Posisi Keuangan Financial Position
Neraca
dalam Rp Juta/in million Rp
CAGR
YoY (%)
(%)
Keterangan 2023 2022 2021 2020 2019 Information
2022- 2019-
2023 2023
Kas 1.007.455 1.003.140 1.065.533 999.260 851.986 0,43% 4,28% Cash
Giro pada Bank Current Accounts With
3.153.957 3.685.403 2.152.846 1.007.815 1.471.881 (14,42%) 20,99%
Indonesia Bank Indonesia
Placement with other
Giro pada Bank Lain 87.273 222.998 46.023 63.014 37.498 (60,87%) 23,51%
banks
Placements With Bank
Penempatan pada Bank
2.109.752 944.876 3.245.526 3.752.796 1.512.624 123,25% 8,67% Indonesia And Other
Indonesia dan Bank Lain
Banks
Efek-Efek 3.361.268 3.795.181 2.521.754 2.757.356 3.729.635 (11,43%) (2,57%) Marketable Securities
Tagihan atas surat Receivables On
berharga yang dibeli Marketable Securities
4.529.954 2.453.716 3.195.060 701.464 0 84,62% 86,22%
dengan janji dijual Purchased Under
kembali Agreements To Resell
Kredit yang diberikan 26.195.385 24.793.890 22.528.203 21.186.024 20.950.347 5,65% 5,74% Lending
Pembiayaan Syariah 2.514.723 2.381.011 2.021.509 1.880.680 2.036.605 5,62% 5,41% Sharia Financing
Penyertaan saham 0 0 750 750 750 0,00% N/A Share Investment
Beban dibayar di muka 189.879 5.677 4.497 5.248 22.863 3244,71% 69,76% Prepaid expenses
Pajak Dibayar dimuka 0 0 0 9 3 0,00% N/A Prepaid Taxes
Aset pajak tangguhan 38.640 64.548 24.814 6.168 37.626 (40,14%) 0,67% Deferred Tax Assets
Aset tetap 884.662 900.357 766.425 776.258 793.969 (1,74%) 2,74% Fixed Assets
Aset hak-guna 34.626 94.727 136.682 60.762 0 (63,45%) (17,09%) Right of Use Asset
Aset tak berwujud 615 240 357 522 1.085 156,25% (13,23%) Intangible Assets
Aset lain-lain 284.078 273.339 302.410 332.191 289.201 3,93% (0,45%) Other Assets
Total Aset 44.391.979 40.619.103 38.012.389 33.530.317 31.736.073 9,29% 8,75% Total Assets
Liabilities Immediately
Liabilitas segera 766.223 1.072.997 889.197 635.409 636.638 (28,59%) 4,74%
Payable
Simpanan nasabah 32.631.348 29.723.560 28.891.340 24.867.472 23.075.549 9,78% 9,05% Deposits from customers
Deposits From Other
Simpanan dari bank lain 1.923.279 1.229.772 157.603 192.837 724.613 56,39% 27,64%
Banks
Utang pajak 91.801 73.866 25.344 24.910 28.271 24,28% 34,24% Tax Payable
Efek-efek yang
443.277 442.859 442.483 442.145 441.841 0,09% 0,08% Subordinated bonds
diterbitkan
Pinjaman yang diterima 980.287 839.352 888.040 871.038 750.860 16,79% 6,89% Funds Borrowing
Liabilitas imbalan Liabilities For Employee
151.744 168.065 169.398 279.404 207.006 (9,71%) (7,47%)
pascakerja Benefits
Liabilitas lain-lain 249.678 335.790 347.638 248.906 274.110 (25,64%) (2,31%) Other Liabilities
Total Liabilitas 37.237.637 33.886.261 31.811.043 27.562.121 26.138.888 9,89% 9,25% Total Liabilities
Dana Syirkah Temporer 2.389.463 2.187.437 2.087.167 2.080.405 2.096.120 9,24% 3,33% Temporary Syirkah Fund
Total Ekuitas 4.764.879 4.545.405 4.114.179 3.887.791 3.501.065 4,83% 8,01% Total Equity
Total Ekuitas Liabilitas Total Equity Liabilities
44.391.979 40.619.103 38.012.389 33.530.317 31.736.073 9,29% 8,75%
Dana Syirkah Temporer Temporary Syirkah Fund
18 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 20
Aset Ekuitas
Asset Equity
9,29% (yoy) 4,83% (yoy)
dalam jutaan (in millions) Rp dalam jutaan (in millions) Rp
31.736.073
33.530.317
38.012.388
40.619.103
44.391.979
3.501.065
3.887.791
4.114.178
4.545.406
4.764.879
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Pertumbuhan Aset rata-rata selama 5 tahun sebesar Pertumbuhan Ekuitas rata-rata selama 5 tahun sebesar
8,75% dan pada tahun 2023 tumbuh 9,29% menjadi 8,01% dan pada tahun 2023 tumbuh 4,83% menjadi
Rp44.391.979 juta Rp4.764.879 juta
Average asset growth over 5 years is 8.75% and in Average Equity Growth for 5 years is 8.01% and in 2023 it
2023 it grew 9.29% to IDR 44,391,979 million grew 4.83% to IDR 4,764,879 million
Dana Pihak Ketiga Kredit & Pembiayaan
Third-party funds Lending & Financing
9,75% (yoy) 5,65% (yoy)
dalam jutaan (in millions) Rp dalam jutaan (in millions) Rp
25.171.669
26.947.877
30.978.507
31.910.997
35.020.811
22.986.952
23.066.704
24.549.712
27.174.901
28.710.108
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Pertumbuhan dana pihak ketiga rata-rata selama 5 tahun Pertumbuhan Kredit & Pembiayaan rata-rata selama 5
sebesar 8,61% dan pada tahun 2023 tumbuh 9,75% tahun sebesar 5,72% dan pada tahun 2023 tumbuh 5,65%
menjadi Rp35.020.811 juta menjadi Rp28.710.108 juta
The average growth of third party funds over 5 years is Average Lending/Financing growth over 5 years is 5.72%
8.61% and in 2023 it grew 9.75% to IDR 35,020,811 million and in 2023 it grew 5.65% to IDR 28,710,108 million
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 19
Page 21
Pendahuluan
Introduction
Laba Rugi
YoY (%) CAGR (%)
Keterangan 2023 2022 2021 2020 2019 Information
2022-2023 2019-2023
Pendapatan Bunga dan Interest Income and
3.463.885 3.283.629 3.209.947 3.197.557 3.287.029 5,49% 1,32%
Pendapatan Syariah Sharia Income
Beban Bunga dan Beban Interest Expenses and
(981.604) (785.016) (971.019) (1.153.255) (1.099.271) 25,04% (2,79%)
Syariah Sharia Expenses
Pendapatan Bunga dan Interest Income and
2.482.281 2.498.613 2.238.928 2.044.302 2.187.758 (0,65%) 3,21%
Bagi Hasil-Bersih Net Income Sharing
Pendapatan Operasional Other Operating
368.970 367.872 305.574 198.284 243.718 0,30% 10,92%
Lainnya Income
Beban Operasional Other Operating
(1.886.228) (1.896.145) (1.773.258) (1.575.869) (1.698.841) (0,52%) 2,65%
Lainnya Expenses
Laba Operasional 965.023 970.340 771.243 666.717 732.635 (0,55%) 7,13% Operational Income
Non-Operating
Pendapatan (Beban) Non
(6.149) (1.049) (9.072) (15.370) (1.615) 486,18% 39,69% Income (Expense)-
Operasional-Bersih
Net
Laba Sebelum Beban Income Before Tax
958.874 969.291 762.172 651.347 731.020 (1,07%) 7,02%
Pajak Expense
Beban Pajak (218.799) (268.573) (148.670) (136.720) (186.265) (18,53%) 4,11% Tax expense
Laba Tahun Berjalan 740.075 700.718 613.502 514.627 544.755 5,62% 7,96% Current year Income
Income for the Year
Laba Tahun Berjalan kepada:
to:
Pemilik Entitas Induk 740.075 700.718 613.502 514.627 544.755 5,62% 7,96% Parent Entity Owner
Kepentingan Non Non-controlling
0 0 0 0 0 0,00% 0,00%
Pengendali interests
Laba Komprehensif Comprehensive
737.818 847.293 650.856 656.428 586.628 (12,92%) 5,90%
Tahun Berjalan Income for the Year
Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada: Comprehensive Income attributable to:
Pemilik Entitas Induk 737.818 847.293 650.856 656.428 586.628 (12,92%) 5,90% Parent Entity Owner
Kepentingan Non Non-controlling
0 0 0 0 0 0,00% 0,00%
Pengendali interests
Laba per Saham (Nilai Earnings per Share
75 74 2.719 2.504 2.946 1,35% (60,06%)
Penuh) (Full Value)
Pendapatan Bunga & Bagi Hasil Bersih Pendapatan Operasional Lainnya
Interest Income and Net Income Sharing Other Operating Income
(0.65%) (yoy) 0,30% (yoy)
dalam jutaan (in millions) Rp dalam jutaan (in millions) Rp
2.187.758
2.044.302
2.238.927
2.498.613
2.482.281
243.718
198.284
305.574
367.872
368.970
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Pertumbuhan rata-rata Pendapatan Bunga & Bagi Hasil Pertumbuhan rata-rata Pendapatan Operasional Lainnya
Bersih selama 5 tahun sebesar 3,21% dan pada tahun 2023 selama 5 tahun sebesar 10,92% dan pada tahun 2023
menurun -0,65% menjadi Rp2.482.281 juta tumbuh 0,30% menjadi Rp368.970 juta
Average revenue growth over 5 years is 3.21% and in 2023 The average growth of Other Operating Income for 5
it decreased by -0.65% to IDR 2,482,281 million years is 10.92% and in 2023 it grew 0.30% to IDR 368,970
million
20 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 22
Beban Operasional Lainnya Pendapatan (Beban) Non Operasional
Other Operational Expenses Non Operating Income (Expenses)
(0,52%) (yoy) 486,18% (yoy)
dalam jutaan (in millions) Rp dalam jutaan (in millions) Rp
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
-1.698.841
-1.575.869
-1.773.258
-1.896.145
-1.886.228
-1.615
-15.370
-9.071
-1.049
-6.149
Pertumbuhan rata-rata Beban Operasional Lainnya selama Pertumbuhan rata-rata Pendapatan (beban) Non
5 tahun sebesar 2,65% dan pada tahun 2023 turun 0,52% Operasional selama 5 tahun sebesar 39,69% dan pada
menjadi Rp1.886.228 juta tahun 2023 tumbuh 486,18% menjadi Rp-6.149 juta
The average growth of Other Operating Expenses over 5 The average growth in Non-Operating Income (expenses)
years is 2.65% and in 2023 it decreased by 0.52% to IDR for 5 years was 39.69% and in 2023 it grew 486.18% to IDR-
1,886,228 million 6,149 million
Laba Bersih Laba Komprehensif
Net Income Comprehensive Income
5,62% (yoy) (12,92%) (yoy)
dalam jutaan (in millions) Rp dalam jutaan (in millions) Rp
544.755
514.627
613.502
700.718
740.075
586.628
656.428
650.856
847.293
737.818
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Pertumbuhan rata-rata Laba Bersih selama 5 tahun Pertumbuhan rata-rata Laba komprehensif selama 5 tahun
sebesar 7,96% dan pada tahun 2023 tumbuh 5,62% sebesar 5,90% dan pada tahun 2023 menurun -12,92%
menjadi Rp740.075 juta menjadi Rp737.818 juta
Average Net Income Growth for 5 years is 7.96% and in Average comprehensive Income growth for 5 years is
2023 it grew 5.62% to IDR 740,075 million 5.90% and in 2023 it decreased by -12.92% to IDR 737,818
million
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 21
Page 23
Pendahuluan
Introduction
Laporan Arus Kas
Cash Flow
Arus Kas Cash Flow
CAGR
YoY (%)
(%)
Keterangan 2023 2022 2021 2020 2019 Information
2022- 2019-
2023 2023
Kas Bersih Diperoleh Net Cash Obtained
dari (digunakan untuk) 469.750 1.213.502 1.015.768 3.281.696 1.559.678 (61,29%) (25,92%) from (used in) operating
aktivitas operasi activities
Kas Bersih / Diperoleh Net Cash / Provided
dari (Digunakan untuk) 417.610 (1.343.016) 142.371 (970.330) (981.954) (131,09%) 42,53% by (Used in) investing
aktivitas investasi activities
Kas Bersih Digunakan
Net Cash Used for
untuk aktivitas (385.385) (524.002) (471.119 ) (362.471) 236.767 (26,45%) (12,95%)
financing activities
pendanaan
Kenaikan (Penurunan) Net Increase (Decrease)
Bersih Kas dan setara 501.974 (653.516) 687.043 1.948.895 814.490 (176,81%) (11,40%) in Cash and Cash
Kas Equivalents
Cash and cash
Kas dan setara Kas Awal
5.856.463 6.509.928 5.822.885 3.873.990 3.059.500 (10,04%) 17,62% equivalents at the
Tahun
beginning of the Year
Kas dan setara Kas Akhir End-of-year cash and
6.358.437 5.856.463 6.509.928 5.822.885 3.873.990 8,57% 13,19%
Tahun cash equivalents
22 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 24
Kas Bersih Diperoleh dari Kas Bersih Diperoleh dari
(digunakan untuk) aktivitas operasi (Digunakan untuk) aktivitas investasi
Net Cash Provided by (used in) Net Cash Provided by (Used in)
operating activities investing activities
dalam jutaan (in millions) Rp dalam jutaan (in millions) Rp
2019 2020 2021 2022 2023
1.559.678
3.281.696
1.015.768
1.213.502
469.750
142.371
417.610
-981.954
-970.330
-1.343.016
2019 2020 2021 2022 2023
Kas Bersih Digunakan untuk Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas
aktivitas pendanaan dan setara Kas
Net Cash Used for financing Net Increase (Decrease) in Cash
Activities and Cash equivalents
dalam jutaan (in millions) Rp dalam jutaan (in millions) Rp
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
1.948.895
236.767
814.490
687.043
501.974
-362.471
-471.119
-524.002
-385.385
-653.516
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 23
Page 25
Pendahuluan
Introduction
Rasio Keuangan
Financial Ratios
Growth
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019 Description
+/- %
Permodalan Capital
KPMM 22,70 20,13 20,47 20,99 18,49 2,57 12,77% CAR
Kualitas Aset Asset Quality
Aset Produktif Bermasalah Non Performing Earning Asset to
1,61 1,82 2,52 3,60 4,24 (0,21) (11,54%)
Terhadap Total Aset total assets
Aset Produktif Bermasalah Dan Non Performing Earning Asset And
Aset Produktif Non Bermasalah 1,62 1,83 2,47 3,55 4,17 (0,21) (11,48%) Performing Earning Assets To Total
Terhadap Total Aset Assets
Cadangan kerugian penurunan
Reserve for asset impairment losses
nilai (CKPN) aset terhadap aset 1,45 1,74 2,10 2,60 3,09 (0,29) (16,67%)
(CKPN) on earning assets
produktif
NPL Gross 2,38 2,62 3,09 3,54 4,36 (0,24) (9,16%) Gross NPLs
NPL Net 1,13 1,21 1,80 2,24 1,77 (0,08) (6,61%) Net NPLs
Rentabilitas Profitability
ROE 17,42 17,24 16,67 15,20 17,25 0,18 1,04% ROE
ROA 2,33 2,39 2,00 1,89 2,21 (0,06) (2,51%) ROA
NIM 6,26 6,39 6,52 6,80 7,22 (0,13) (2,03%) NIM
NPM (Net Income Margin) 19,20 19,09 17,36 15,10 14,38 0,11 0,00% NPM (Net Income Margin)
GPM (Gross Income Margin) 24,88 26,40 21,57 19,11 19,30 (1,52) (5,76%) GPM (Gross Income Margin)
NOM (Net Operating Margin) 7,19 6,56 7,75 7,46 8,86 0,63 9,60% NOM (Net Operating Margin)
BOPO 74,82 73,42 78,12 80,38 80,38 1,4 1,91% OEOI
CIR (Biaya terhadap Pendapatan) 62,74 58,32 62,19 63,62 62,69 4,42 7,58% CIR (Cost to Revenue)
CASA 50,70 59,73 61,17 54,86 60,81 (9,03) (15,12%) CASA
Likuiditas Liquidity
Loan to Deposit Ratio (LDR) 83,81 87,28 81,31 87,62 94,16 (3,47) (3,98%) Loan to Deposit Ratio (LDR)
Loan to Funding Ratio (LFR) 83,81 87,28 81,31 87,62 94,16 (3,47) (3,98%) Loan to Funding Ratio (LFR)
Penyangga Likuiditas
Conventional MacroPrudential
Makroprudensial (PLM) 13,28 13,28 6,00 9,59 7,11 0,00 0,00%
Liquidity Buffer (PLM).
konvensional
Rasio Intermediasi Makroprudensial MacroPrudential Intermediation
83,48 83,98 79,15 86,34 94,07 (0,50) (0,60%)
(RIM) Ratio (RIM)
Net Foreign ExChange Position
Posisi Devisa Netto (PDN) 0,14 0,09 0,78 0,43 0,44 0,05 55,56%
(PDN)
ALNCD 127,42 134,97 111,32 137,77 64,20 5,59 18,69 ALNCD
Current Ratio 114,25 114,77 114,84 116,40 115,40 (0,52) (0,45%) Current Ratio
Quick Ratio 114,25 114,77 114,84 116,40 115,40 (0,52) (0,45%) Quick Ratio
Cash Ratio 16,82 17,08 20,31 20,94 14,59 (0,26) (1,52%) Cash Ratio
Solvabilitas Solvency
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas
831,65 793,63 823,94 762,45 806,47 38,02 4,79% Liability to Equity Ratio (DER)
(DER)
Rasio Liabilitas terhadap aset (DAR) 89,27 88,81 89,18 88,41 88,97 0,46 0,52% Liabilities to assets ratio (DAR)
24 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 26
Kepatuhan Compliance
Growth
Keterangan 2023 2022 2021 2020 2019 Information
+/- %
Persentase Pelanggaran Percentage of LLL to
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%
BMPK Pihak Terkait Related Party
Persentase Pelanggaran Percentage of LLL to non
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%
BMPK Pihak Tidak Terkait Related Party
Persentase Pelampauan Percentage of LLL to
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%
BMPK Pihak Terkait Related Party
Persentase Pelampauan Percentage of Exceeding
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%
BMPK Pihak Tidak Terkait LLL for Unrelated Parties
Giro Wajib Minimum Conventional Rupiah
Utama Rupiah 9,20 10,48 5,48 2,97 6,65 (1,28) (12,21%) Primary Minimum
konvensional Statutory Reserve
Giro Wajib Minimum Main Minimum Statutory
10,36 6,98 6,30 9,25 6,25 3,38 48,42%
Utama Rupiah syariah Reserve Rupiah sharia
Giro Wajib Minimum Secondary Minimum
20,95 13,28 5,46 3,13 7,11 7,67 57,76%
Sekunder Statutory Reserve
Giro Wajib Minimum Conventional Foreign
Valuta Asing 14,29 22,83 10,93 26,11 11,66 (8,54) (37,41%) Currency Minimum
konvensional Statutory Reserve
Ikhtisar Operasional
Banking Operational Highlight
Kinerja Keuangan Per Segmen Financial Performance Per Segment
Growth
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019 2023 - 2022 Description
+/- %
Ikhtisar Kinerja Konvensional Conventional Performance Overview
Dana Pihak Ketiga Third-party funds
Giro 4.718.580 6.176.428 6.953.885 4.338.049 4.754.213 (1.457.848) (23,60%) Current Accounts
Tabungan 11.856.646 11.771.989 10.997.051 9.607.923 9.579.428 84.657 0,72% Savings
Deposito Berjangka 15.772.755 11.471.400 10.717.279 10.758.195 8.507.687 4.301.355 37,50% Time Deposits
Total DPK 32.347.981 29.419.817 28.668.216 24.704.167 22.841.328 2.928.164 9,95% Total TPF
Penyaluran Kredit Lending
Kredit Konsumer 15.257.359 14.159.967 13.941.053 17.712.439 17.156.200 1.097.392 7,75% Consumer Loan
Kredit Produktif 11.511.152 10.013.323 9.157.296 3.949.947 4.412.421 1.497.829 14,96% Productive Loan
Allowance for Impairment
CKPN (573.127) (620.600) (570.145) (476.362) (618.274) 47.473 (7,65%)
Loss
Total Kredit (Netto) 26.195.385 24.793.890 22.528.203 21.186.024 20.950.347 1.401.495 5,65% Total Loan (Net)
Ikhtisar Kinerja Unit Usaha Syariah Performance Highlights of Sharia Business Units
Produk Pendanaan
283.367 264.571 223.124 163.304 234.221 18.796 7,10% Funding Products
Wadiah
Produk Pembiayaan 2.514.723 2.381.011 2.021.509 1.880.680 2.036.605 133.711 5,62% Financing Products
Dana Syirkah Temporer 2.389.463 2.187.437 2.087.167 2.080.405 2.096.120 202.026 9,24% Temporary Syirkah Funds
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 25
Page 27
Pendahuluan
Introduction
Grafik Konvensional
Conventional Graphics
Giro Tabungan
Current Accounts Savings
dalam jutaan (in millions) Rp dalam jutaan (in millions) Rp
10.997.051
11.771.989
11.856.646
4.754.213
4.338.049
6.953.885
6.176.428
4.718.580
9.579.428
9.607.923
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Deposito Berjangka Total DPK
Time Deposit Total TPF
dalam jutaan (in millions) Rp dalam jutaan (in millions) Rp
10.758.195
10.717.279
11.471.400
15.772.755
22.841.328
24.704.167
28.668.216
29.419.817
32.347.981
8.507.687
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Kredit Konsumer Kredit Produktif
Consumer Loan Productive Loan
dalam jutaan (in millions) Rp dalam jutaan (in millions) Rp
17.156.200
17.712.439
13.941.053
14.159.967
15.257.359
10.013.323
11.511.152
4.412.421
3.949.947
9.157.296
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
26 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 28
CKPN Total Kredit (Neto)
Allowance for Impairment Loss Total Loan (Net)
dalam jutaan (in millions) Rp dalam jutaan (in millions) Rp
2019 2020 2021 2022 2023
-618.274
-476.362
-570.145
-620.600
-573.127
20.950.347
21.186.024
22.528.203
24.793.890
26.195.385
2019 2020 2021 2022 2023
Grafik Syariah
Sharia Chart
Produk Pendanaan Wadiah Produk Pembiayaan
Wadiah Funding Products Financing Products
dalam jutaan (in millions) Rp dalam jutaan (in millions) Rp
2.036.605
1.880.680
2.021.509
2.381.011
2.514.722
234.221
163.304
223.124
264.571
283.367
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Dana Syirkah Temporer
Temporary Syirkah Fund
dalam jutaan (in millions) Rp
2.096.120
2.080.405
2.087.167
2.187.437
2.389.463
2019 2020 2021 2022 2023
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 27
Page 29
Pendahuluan
Introduction
Ikhtisar Kinerja Lainnya
Other Performance Overview
Lain-Lain 2023 2022 2021 2020 2019 Others
Skor GCG 3 2 2 2 2 GCG SCore
Jumlah Pegawai 2.541 2.626 2.540 2.489 2.500 Number of Employees
Jaringan Kantor 683 674 641 639 616 Office Network
Kantor Pusat 1 1 1 1 1 Headquarters
Kantor Cabang Konvensional 37 37 36 37 37 Conventional Branch Office
Kantor Cabang Syariah 6 6 6 6 6 Sharia Branch Office
Conventional Sub Branch
Kantor Capem Konvensional 155 148 103 100 100
Office
Kantor Capem Syariah 16 16 16 16 16 Sharia Sub Branch Office
Kantor Kas Konvensional - - 37 35 40 Conventional Cash Office
Kas Mobil Konvensional 36 36 33 33 33 Conventional Mobile Cash
Payment Point Konvensional 79 76 76 75 74 Conventional Payment Point
ATM Konvensional 353 354 333 335 309 Conventional ATM
Kualifikasi Opini Auditor Auditor Opinion Qualification
Amir Abadi
Doli, Bambang, Doli, Bambang, Doli, Bambang, Doli, Bambang,
Jusuf,
Sulistiyanto, Sulistiyanto, Sulistiyanto, Sulistiyanto,
Kantor Akuntan Publik Aryanto, Public Accounting Firm
Dadang & Ali Dadang & Ali Dadang & Ali Dadang & Ali
Mawar &
(dbsd&a) (dbsd&a) (dbsd&a) (dbsd&a)
Rekan
Laporan
Laporan keuangan Laporan Laporan
Laporan keuangan
keuangan disajikan keuangan keuangan
disajikan secara
disajikan secara secara wajar, disajikan secara disajikan secara
wajar, dalam
wajar, dalam dalam semua wajar, dalam wajar, dalam
semua hal yang
semua hal yang hal yang semua hal yang semua hal yang
material.
material. material. material. material.
Opini Auditor Auditor Opinion
Financial
Financial Financial Financial Financial
statements
statements statements statements statements
presented fairly,
presented fairly, presented presented fairly, presented fairly,
in all material
in all material fairly, in all in all material in all material
respects.
respects. material respects. respects.
respects.
28 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 30
Ikhtisar Saham & Obligasi
Stock Overview
Jumlah dan Jenis Saham Number and Type of Shares
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan Based on the Deed of Statement of Company Meeting
Nomor 1 tanggal 3 Agustus 2023 dibuat di hadapan Decisions Number 1 dated 3 August 2023 made before
Risna Rahmi Arifa, S.H., Notaris di Medan, yang laporan Risna Rahmi Arifa, SH, Notary in Medan, the report on
pemberitahuan perubahan data Perseroan telah dicatat notification of Changes to Company data has been recorded
dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hak in the Legal Entity Administration System of the Ministry
Asasi dan Manusia sebagaimana dinyatakan dalam Surat of Human Rights as stated in the Letter of Acceptance
Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan of Notification of Changes Company Data No.AHU-
No.AHU-AH.01.03-0101617 tanggal 6 Agustus 2023 AH.01.03-0101617 dated 6 August 2023 and recorded in
dan dicatat dalam Daftar Perseroan No.AHU-00150322. the Company Register No.AHU-00150322.AH.01.11. Tahun
AH.01.11.Tahun 2023 tanggal 06 Agustus 2023, para 2023 dated 06 August 2023, the Company’s shareholders
pemegang saham Perseroan menyetujui pengesahan approved the ratification of capital deposits for Semester
setoran modal Semester 1 periode Januari sampai dengan 1 for the period January to June 2023 which has been fully
Juni 2023 yang telah disetor penuh oleh Pemegang Saham paid by Shareholders amounting to IDR 39,386,838,000.
senilai Rp39.386.838.000.
Dengan demikian susunan pemegang saham pada tanggal Accordingly, the composition of shareholders as of
31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: December 31, 2023 is as follows:
Presentase
No Pemegang saham Lembar @250 Nominal (Rp) Shareholders
(%)
1 Pemerintah Provinsi Sumatera Utara 4.658.646.200 1.164.661.550.000 46,67% North Sumatra Provincial Government
2 Pemerintah Kabupaten Se-Sumatera Utara 4.060.793.552 1.015.198.388.000 40,68% Regency governments in North Sumatra
3 Pemerintah Kota Se-Sumatera Utara 1.263.302.160 315.825.540.000 12,65% Municipal governments in North Sumatra
Total 9.982.741.912 2.495.685.478.000 100,00% Total
Informasi tentang Perdagangan Saham dan Information on Share Trading and Public
Kepemilikan Saham oleh Publik Ownership of Shares
Hingga 31 Desember 2023 Bank SUMUT tidak As of December 31, 2023, Bank SUMUT does not trade its
memperdagangkan sahamnya kepada publik, dan tidak shares to the public and does not have a share ownership
memiliki program kepemilikan saham baik oleh manajemen program by management and employees (ESOP/MSOP).
maupun oleh karyawan (ESOP/MSOP). Dengan demikian, Thus, there is no information related to sharing trading that
tidak terdapat informasi terkait perdagangan saham yang contains market capitalization based on the Price on the
memuat kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Stock ExChange where the stakes are listed; the highest,
Efek tempat saham dicatatkan; harga saham tertinggi, lowest, and Closing share Prices are based on the Price on
terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada Bursa the Stock ExChange where the stakes are listed; the trading
Efek tempat saham dicatatkan; volume perdagangan volume of shares on the Stock ExChange where the shares
saham pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; dan are recorded; and information in graphical form which
informasi dalam bentuk grafik yang memuat paling kurang contains at least the Closing Price based on the Price on
harga penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek the Stock ExChange where the stakes are listed and the
tempat saham dicatatkan dan volume perdagangan saham trading volume of the shares on the Stock ExChange where
pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan. Untuk setiap the stakes are listed. For each quarter in the last 2 (two)
masa triwulan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir; termasuk financial years; including the temporary suspension of share
penghentian sementara perdagangan saham dalam 2 (dua) trading in the last 2 (two) years (2022-2023).
tahun terakhir (2022-2023).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 29
Page 31
Pendahuluan
Introduction
Informasi Tentang Aksi Korporasi Information About Corporate Actions
Di sepanjang tahun 2022 dan 2023, Bank SUMUT tidak Throughout 2022 and 2023, Bank SUMUT will not carry
melakukan aksi korporasi seperti aksi pemecahan saham out corporate actions such as stock splits (stock split),
(stock split), penggabungan saham (reverse stock), saham stock mergers (reverse stock), bonus shares, or a decrease
bonus, maupun penurunan nilai nominal saham. Namun in the nominal value of shares. Nevertheless, in the year
demikian, di tahun 2022 Berdasarkan Akta Pernyataan 2022 Based on the Deed of Company Meeting Decision
Keputusan Rapat Perseroan Nomor 54 tanggal 8 Agustus Statement Number 54 dated 8 August 2022 made before
2022 dibuat di hadapan Christina Dwi Utami, S.H., M.Kn., Christina Dwi Utami, SH, M.Kn., Notary in West Jakarta,
Notaris di Jakarta Barat, yang telah diterima dan dicatat which has been received and recorded in the Legal Entity
di dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Administration System of the Ministry of Law and Human
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Rights of the Republic of Indonesia with No. AHU_AH.01.03-
dengan No. AHU_AH.01.03-0276695 tanggal 8 Agustus 0276695 dated August 8, 2022 Shareholders agreed to
2022 para pemegang saham menyetujui perubahan nilai Change the nominal value of shares from Rp. 10,000 per
nominal saham dari semula sebesar Rp10.000 per saham share to Rp. 250 per sharewhich resulted in Changes in the
menjadi Rp250 per saham yang berakibat pada perubahan composition of shareholders. These Changes can be seen
komposisi pemegang saham. Perubahan tersebut dapat in the table as follows:
terlihat pada tabel sebagai berikut:
2022 2023
Pemegang
Jumlah Shareholders
Saham Jumlah
Nilai saham % Nilai saham %
Lembar Lembar
North Sumatra
Pemerintah Provinsi
4.658.646.200 1.164.661.550.000 47.42% 4.658.646.200 1.164.661.550.000 46,67% Provincial
Sumatera Utara
Government
Pemerintah Regency
Kabupaten Se- 3.923.246.200 980.811.550.000 39.93% 4.060.793.552 1.015.198.388.000 40,68% Government of
Sumatera Utara North Sumatra
Municipal
Pemerintah Kota
1.243.302.160 310.825.540.000 12.65% 1.263.302.160 315.825.540.000 12,65% Governmentsof
Se-Sumatera Utara
North Sumatra
Sub Jumlah 9.825.194.560 2.456.298.640.000 100.00% 9.982.741.912 2.495.685.478.000 100,00% Sub Total
Aksi Penghentian Sementara Perdagangan Temporary Suspension Action Stock Trading
Saham (Suspension) dan/ atau Penghapusan (Suspension) and/ or Delisting of Shares
Pencatatan Saham (Delisting) (Delisting)
Sampai dengan 31 Desember 2023, Bank SUMUT Up to 31 December 2023, Bank SUMUT is never subject to
tidak pernah dikenakan sanksi penghentian sementara a temporary suspension of share trading (suspension) and/
perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan or delisting of shares.
pencatatan saham (delisting).
Dividen Saham Stock Dividend
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham PT Bank Based on the– General Meeting of Shareholders of PT
SUMUT yang diaktakan dengan akta No.03 tertanggal 6 Bank SUMUT which was notarized with deed No.03 dated
Maret 2023 dari Risna Rahmi, S.H., Notaris di Medan, para March 6, 2023, from Risna Rahmi, SH, Notary in Medan, the
pemegang saham menyetujui pembagian laba bersih shareholders agreed to share net Income for the 2022 fiscal
tahun buku 2022 sebesar Rp700.718. Disetujui bahwa year for IDR 700,718. It is agreed that the use of net Income
penggunaan laba bersih untuk dividen tahun buku 2022 for the 2022 fiscal year will be divided as follows:
sebagai berikut:
30 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 32
Tahun Buku Tahun Buku Tahun Buku
Uraian Description
2022 2021 2020
Laba Bersih Setelah Pajak Penghasilan (Rp juta) 700.718 613.502 514.627 Net Income After Income Tax (Rp million)
Jumlah Dividen (Rp juta) 560.574 368.101 308.776 Total Dividend (Rp million)
Jumlah Lembar Saham 9.825.194.560 225.623.479 205.486.522 Number of Shares
Laba per Lembar Saham 75 2.719 2.504 Earnings per Share
Payout Ratio (%) 80% 60% 60% Payout Ratio (%)
Tanggal Pengumuman 06/03/2023 24/03/2022 15/03/2021 Announcement Date
Tanggal Pembayaran 10/03/2023 1/4/2022 19/03/2021 Payment date
Informasi Tentang Obligasi, Sukuk atau Information about Bonds, Sukuk, or
Obligasi Konversi, serta Informasi Pendanaan Convertible Bonds, as well as other funding
Lainnya information
Obligasi Yang Masih Beredar Hingga 31 Desember 2023 The Bonds Still Outstanding Until 31 December 2023
Nama Efek Obligasi Sub BKLJT I Bank SUMUT Tahap I Tahun 2018
Security Name Bank SUMUT Continuous Subordination Bonds I Phase I Year 2018
Penerbit / Issuer PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara
Kode ISIN / ISIN Code Short Code IDA000092100 BSMT01SBCN1
Tipe / Type Straight Bonds
Tanggal Terbit / Listing Date 13-Jul-18
Bursa Efek / Stock ExChange Status BEI / IDX
Status Aktif / Active
Nominal Rp444,000,000,000.00
Jumlah saat ini / Current Amount Rp444,000,000,000.00
Waktu Jatuh Tempo / Mature Date 05-Jul-25
Tingkat Suku Bunga (%) / Interest Rate (%) 10,50%
Jenis Suku Bunga / Interest Type Fixed
Frekuensi Bunga / Interest Frequency 3 Bulan/ 3 Months
Mata Uang /Currency IDR
Peringkat / Rating id BBB+
Informasi Sukuk Sukuk Information
Sampai dengan 31 Desember 2023, Bank SUMUT belum Until December 31, 2023, Bank SUMUT has not yet
menerbitkan sukuk, sehingga dengan demikian Bank published sukuk, until thus Bank SUMUT does not have
SUMUT tidak memiliki informasi mengenai sukuk. information about Sukuk.
Informasi Obligasi Konversi Convertible Bond Information
Sampai dengan 31 Desember 2023, Bank SUMUT belum Until December 31, 2023, Bank SUMUT has not yet
menerbitkan obligasi konversi, sehingga dengan demikian published convertible bonds, so thus Bank SUMUT does
Bank SUMUT tidak memiliki informasi mengenai obligasi not have information regarding convertible bonds.
konversi.
Informasi Pendanaan Lainnya Other Funding Information
Sampai dengan 31 Desember 2023, Bank SUMUT tidak As of December 31, 2023, Bank SUMUT has not issued
menerbitkan Efek lainnya, sehingga tidak terdapat informasi other Marketable securities, so there is no information
kronologi penerbitan dan/atau pencatatan Efek lainnya. on the chronology of the issuance and/or listing of other
Marketable securities.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 31
Page 33
Pendahuluan
Introduction
Peristiwa Penting 2023
Significant Events 2023
19 Januari 01 Februari
Bank SUMUT berpartisipasi dalam memeriahkan kegiatan Penandatangan Kerjasama antara Bank SUMUT,
Rapat Koordinasi Pendidikan Bersama Dunia Usaha & Livelihoods, Financial Access, dan PT Musim Mas untuk
Dunia Industri. memberdayakan petani sawit di Kabupaten Labuhanbatu.
Bank SUMUT participated in enlivening the Joint Signing of Collaboration between Bank SUMUT,
Education Coordination Meeting with the Business & Livelihoods, Financial Access, and PT Musim Mas to
Industrial World. empower oil palm farmers in Labuhanbatu Regency.
21 Februari 06 Maret
Bank SUMUT berhasil meraih PARITRANA AWARD Bank SUMUT membagikan dividen tunai serta
2023 yang digelar oleh BPJS Ketenagakerjaan dalam pengesahan laporan keuangan tahun buku 2022 dalam
kategori Perusahaan skala besar terbaik sektor keuangan, RUPS Tahunan yang bertempat di Ballroom Kantor Pusat
perdagangan dan jasa. Bank SUMUT.
Bank SUMUT succeeded in winning the 2023 PARITRANA Bank SUMUT distributed cash dividends and ratified the
AWARD held by BPJS Employment in the category of best financial report for the 2022 financial year at the Annual
large-scale company in the financial, trade, and services GMS which took place in the Ballroom of Bank SUMUT
sectors. Head Office.
32 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 34
06 Maret 11 April
Pembukaan Kantor Bank SUMUT Cabang Talun Kenas Bank SUMUT meraih penghargaan Golden Trophy dalam
yang berlokasi di Jl. Lintas Talun Kenas, Desa Talun Kenas Top BUMD Awards 2023.
Kec. Sinembah Tanjung Muda Hilir, Kab. Deli Serdang.
Bank SUMUT won the Golden Trophy award in the 2023
Opening of the Bank SUMUT Office, Talun Kenas Branch, Top BUMD Awards.
located on Jl. Lintas Talun Kenas, Talun Kenas Village,
District. Sinembah Tanjung Muda Hilir, Deli Serdang
regency.
13 April 19 April
MoU PT Bank SUMUT dengan Ikatan Dokter Cabang Bobby Nasution, Wali Kota Medan bersama dengan Plt.
Medan dan Koperasi Jasa Sukses Bersama Dokter Direktur Utama PT Bank SUMUT, melepas 5.182 peserta
Indonesia mengenai teknis Kerjasama Produk Dana, mudik melalui program Mudik Gratis Pemko Medan 2023.
Layanan dan Pembiayaan.
Bobby Nasution, Mayor of Medan together with Act.
MoU between PT Bank SUMUT with the Medan Branch
President Director of PT Bank SUMUT, sent off 5,182
Doctors Association and the Success Services Cooperative
homecoming participants through the Medan Municipal
with Indonesian Doctors regarding technical cooperation
Governments’s 2023 Free Homecoming program.
in product funds, services and financing.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 33
Page 35
Pendahuluan
Introduction
19 April 10 Mei
PT Bank Sumut menyalurkan bantuan kepada masyarakat Bank SUMUT bersama Pemerintah Kota Medan
yang membutuhkan berupa 400 (empat ratus) paket meluncurkan Kartu ATM berlogo khusus “Medan Berkah”
dalam bentuk uang tunai kepada kaum pengemudi ojol, Bagi Warga Pelayan Masyarakat Penerima Jasa Pelayanan
pengendara becak bermotor, petugas kebersihan dan di Gedung MICC, Medan.
masyarakat sekitar. Kegiatan ini diselenggarakan di Kantor
Pusat PT Bank Sumut, JI. Imam Bonjol No. 18 Medan Bank SUMUT together with the Medan Municipal
melalui program “Bank Sumut Berbagi”. Governments launched an ATM Card with a special
“Medan Blessing” logo for Community Service Residents
PT Bank Sumut distributed donations to people in need Receiving Services at the MICC Building, Medan.
through 400 (four hundred) cash packages to motorbike
taxi drivers, motorized pedicab drivers, cleaners, and the
surrounding community. This activity was held at the Head
Office of PT Bank Sumut, JI. Imam Bonjol No. 18 Medan
through the “Bank Sumut Berbagi” program.
23 Mei 05 Juni
PT Bank SUMUT dan BPJS Ketenagakerjaan Wilayah PT Bank SUMUT meraih penghargaan “Outstanding
Sumatera Utara Tandatangani Perjanjian Kerjasama terkait Innovative IT Performance for the Regional Bank” Pada
Penyaluran Kredit KUR di Kantor Pusat PT Bank SUMUT ajang penghargaan Bisnis Indonesia Award (BIA) 2023.
Medan.
PT Bank SUMUT won the “Outstanding Innovative IT
PT Bank SUMUT and BPJS Employment North Sumatra
Performance for the Regional Bank” award at the 2023
Region Sign a Cooperation Agreement regarding KUR
Bisnis Indonesia Award (BIA).
Lending at the Head Office of PT Bank SUMUT Medan.
34 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 36
07 Juni 03 Juli
PT Bank SUMUT berhasil meraih dua penghargaan
Babay Parid Wazdi diangkat sebagai Direktur Utama Bank
yaitu sebagai TOP CSR 2023 Stars 4 dan Top Leader on
SUMUT dalam RUPS LB. Serta pengangkatan Afifi Lubis
Commitment untuk Plt Direktur Utama Hadi Sucipto.
sebagai Komisaris Utama Non-Independen dan Khairy
Hanim Rangkuti sebagai Komisaris Independen.
PT Bank SUMUT succeeded in winning two awards,
namely as TOP CSR 2023 Stars 4 and Top Leader on Babay Parid Wazdi was appointed as President Director of
Commitment for Acting President Director Hadi Sucipto. Bank SUMUT at the EGMS. As well as the appointment of
Afifi Lubis as Non-Independent President Commissioner
and Khairy Hanim Rangkuti as Independent Commissioner.
26 Juli 28 Agustus
Bank SUMUT resmi membuka Kantor Cabang Pembantu (KCP) Dalam ajang Asbanda Championship tahun 2023,
Lolowau di Kabupaten Nias Selatan yang dihadiri oleh Bupati Customer Service, Teller dan Satpam Bank SUMUT
dan Wakil Bupati Nias Selatan, serta jajaran pejabat PT Bank berhasil meraih gelar favorite pada ajang perlombaan
SUMUT. Frontliner.
Bank SUMUT officially opened the Lolowau Sub-Branch Office In the 2023 Asbanda Championship, Bank SUMUT
(KCP) in South Nias Regency which was attended by the Regent Customer Service, Teller and Security Guard managed to
and Deputy Regent of South Nias, as well as officials from PT win the title of favorite in the Frontliner competition.
Bank SUMUT.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 35
Page 37
Pendahuluan
Introduction
12 Oktober 23 Oktober
Bank SUMUT Turut Mendukung dan Berpartisipasi pada Bank SUMUT bersama BPJS Ketenagakerjaan menggelar
Acara Lake Toba Fashion Week & Agriculture 2023 sosialisasi produk dana dan jasa sekaligus penyerahan
yang diselenggarakan di Geosite Sipinsur, Humbang dana bantuan kepada 4.000 orang pekerja rentan di
Hasundutan. wilayah Sumbagut.
Bank SUMUT also supports and participates in the 2023
Bank SUMUT together with BPJS Employment held a
Lake Toba Fashion Week & Agriculture event which held at
socialization of fund products and services as well as
the Sipinsur Geosite, Humbang Hasundutan.
handed over aid funds to 4,000 vulnerable workers in the
Sumbagut area.
04 November
Dalam perayaan HUT Ke 62, Bank SUMUT berfokus pada peningkatan
kualitas SDM dan Digitalisasi sebagai ujung tombak untuk kemajuan
bank melalui berbagai program pendidikan, pelatihan, maupun
pemberian beasiswa.
In celebration of its 62nd anniversary, Bank SUMUT focused on improving
the quality of human resources and digitalization as the spearhead for
the bank’s progress through various education, training and scholarship
programs.
36 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 38
05 Desember 08 Desember
Bank SUMUT meraih Top Digital Implementation 2023 Bank SUMUT menjadi Tuan Rumah Penyelenggaraan
Level Star 5, Top leader on Digital Implementation 2023 Seminar dan Munas Forum Komunikasi Dewan Komisaris
dan TOP CIO on Digital Implementation 2023 di ajang Top (FKDK) BPD seluruh Indonesia dengan Tema Outlook
Digital Awards 2023 yang diselenggarakan oleh Majalah It Perekonomian Indonesia Tahun 2024 “Peluang dan
Works. Tantangan untuk BPD Seluruh Indonesia”.
Bank SUMUT won Top Digital Implementation 2023 Bank SUMUT was hosting a Seminar and National
Level Star 5, Top leader on Digital Implementation 2023 Conference of the Board of Commissioners’
and TOP CIO on Digital Implementation 2023 at the Communication Forum (FKDK) for BPDs throughout
Top Digital Awards 2023 event organized by IT Works Indonesia with the theme of the 2024 Indonesian
Magazine. Economic Outlook “Opportunities and Challenges for
BPDs throughout Indonesia”.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 37
Page 39
Laporan Manajemen Management Report 38 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 40
Laporan
Manajemen
Management Report
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 39
Page 41
Laporan Manajemen
Management Report
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners Report
Erlina
Khairy Hanim Rangkuti Komisaris Independen
Komisaris Independen Independent Commissioner
Independent Commissioner Afifi Lubis
Komisaris Utama Non Independen
Non-Independent President
Commissioner
40 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 42
“Selama 62 tahun Bank SUMUT berkomitmen “For 62 years, Bank SUMUT has been committed
mewujudkan visi dan misinya menjadi bank andalan to realizing its vision and mission to become a
untuk membantu dan mendorong pertumbuhan mainstay bank to help and encourage economic
perekonomian dan pembangunan daerah di growth and regional development in all fields and
segala bidang serta sebagai salah satu sumber as a source of regional income to improve people’s
pendapatan daerah dalam rangka peningkatan living standards. The support of the community,
taraf hidup rakyat. Dukungan masyarakat especially the people of North Sumatra, has
khususnya masyarakat Sumatera Utara telah brought Bank SUMUT back to an encouraging
membawa Bank SUMUT kembali menorehkan Performance record. “We hope that together
catatan kinerja yang menggembirakan. Kita with Bank SUMUT in the future, it will get better
harapkan bersama Bank SUMUT ke depan akan and grow through the synergy of management
semakin baik dan tumbuh berkembang melalui collaboration that has been carried out.”
sinergitas kolaborasi manajemen yang sudah
dilakukan”
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Dear Shareholders and Stakeholders,
terhormat,
Puji dan syukur sudah selayaknya kita panjatkan ke hadirat We should offer praise and gratitude to the presence of
Tuhan Yang Maha Kuasa karena atas rahmat dan perkenan- Almighty God because, with His grace and approval, 2023
Nya, maka pada tahun 2023 dapat dilewati dengan baik. Di can be passed well. Amid a situation where global economic
tengah situasi kondisi perekonomian global masih diliputi conditions are still filled with uncertainty and increasing
ketidakpastian dan meningkatnya ketegangan geopolitik world geopolitical tensions, thank God, Bank SUMUT was
dunia, alhamdulillah Bank SUMUT dapat melewatinya able to get through it by producing impressive Performance.
dengan menghasilkan kinerja yang membanggakan.
Dewan Komisaris melihat bahwa pencapaian tersebut The Board of Commissioners sees that this achievement
tidak terlepas dari upaya yang dilakukan Perseroan dalam must be connected to the Company’s efforts to maintain
menjaga kepercayaan nasabah melalui berbagai upaya customer trust through various efforts to strengthen
penguatan layanan maupun produk, sehingga terus services and products to continue responding to
dapat menjawab kebutuhan pasar dan perkembangan market needs and digitalization developments. In
Digitalisasi. Selain itu, secara berkala Dewan Komisaris juga addition, the Board of Commissioners also periodically
melakukan pengawasan sekaligus memberikan masukan supervises and provides input to the Board of Directors
kepada Direksi demi perbaikan dan peningkatan kinerja to improve and increase the Bank’s Performance.
Bank.
Untuk itu, dalam kesempatan ini, sebagai bagian For this reason, on this occasion, as part of implementing
dari penerapan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang the principles of good corporate governance, I
baik, perkenankan saya mewakili Dewan Komisaris will represent the Board of Commissioners and
menyampaikan laporan pengawasan pengelolaan usaha submit a supervisory report on Bank SUMUT’s
Bank SUMUT untuk tahun buku 2023. business management for the 2023 financial year.
Kami menyadari bukan pekerjaan yang mudah bagi Direksi We realize that the Board of Directors and their staff find it
dan jajarannya untuk membawa Perseroan mencapai hasil challenging to help the Company achieve positive results
yang positif di tengah berbagai kondisi eksternal yang amidst dynamic external conditions. For this reason, the
selalu bergerak dinamis. Sebab itu, Dewan Komisaris Board of Commissioners appreciates the various positive
sangat mengapresiasi berbagai capaian positif yang sudah achievements made throughout 2023.
ditorehkan sepanjang tahun 2023.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 41
Page 43
Laporan Manajemen
Management Report
Penilaian Atas Kinerja Direksi dalam Directors Performance Assessment in
Pengelolaan Perusahaan Company Management
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris menilai Perseroan Throughout 2023, the Board of Commissioners
telah mampu melalui tahun buku dengan pencapaian assesses that the Company has been able to go
kinerja yang positif. Pencapaian tersebut setidaknya through the financial year with positive Performance
tercermin dari persentase rata-rata pencapaian RBB untuk achievements. This achievement is at least reflected
indikator utama bank sudah berada di atas 100%. in the average percentage of RBB achievement for
the central bank indicators, which is above 100%.
Penilaian atas kinerja Direksi kami dengan Assessment of the Performance of our Board of Directors
mempertimbahkan hal sebagai berikut : by considering the following:
• Tinjauan Makro Ekonomi • Macroeconomic Review
Di tengah berbagai tantangan ekonomi global mulai Amid various global economic challenges ranging
dari potensi pelambatan ekonomi, peningkatan tensi from the potential economic slowdown, increasing
geopolitik, risiko inflasi, hingga perubahan iklim, geopolitical tensions, and inflation risks to climate
pertumbuhan ekonomi Indonesia sepanjang tahun Change, Indonesia’s economic growth throughout
2023 mampu mencapai 5,05 persen. Pada Triwulan 2023 will be able to reach 5.05 percent. In the 4th
IV-2023 pertumbuhan tercatat 5,04 persen (year-on- Quarter-2023, growth was recorded at 5.04 percent
year/yoy) atau lebih tinggi dari triwulan III-2023 yang (year-on-year/yoy) or higher than in Quarter III-2023,
tumbuh sebesar 4,94 persen. Dengan berbagai capaian which grew by 4.94 percent. With these achievements
kondisi perekonomian nasional tersebut, Indonesia in national economic conditions, Indonesia can
mampu menjadi salah satu negara yang tumbuh kuat become one of the countries that grow vigorously
dan persisten berada di level yang tinggi dibandingkan and consistently at a high level compared to several
dengan sejumlah negara lain. Pertumbuhan ekonomi other countries. National economic growth throughout
nasional sepanjang tahun 2023 mampu melampaui 2023 will be able to exceed several partner countries,
beberapa negara mitra seperti Malaysia (3,77 persen) such as Malaysia (3.77 percent) and the Republic of
dan Republik Korea (1,36 persen), serta lebih tinggi dari Korea (1.36 percent), as well as being higher than the
pertumbuhan ekonomi negara G20 seperti Amerika economic growth of G20 countries, such as the United
Serikat (2,5 persen), Perancis (0,9 persen) maupun States (2.5 percent), France (0 .9 percent) and Germany
Jerman yang mengalami kontraksi (minus 0,3 persen). which experienced a contraction (minus 0.3 percent).
Sementara itu, kinerja perbankan Indonesia menunjukan Meanwhile, Indonesian banking Performance showed
kinerja positif. Bank Indonesia (BI) mencatat Dana Pihak positive Performance. Bank Indonesia (BI) noted that
Ketiga (DPK) perbankan pada Desember 2023 tercatat banking Third Party Funds (TPF) in December 2023 were
Rp8.234,2 triliun. DPK ini tumbuh 3,8 persen secara recorded at IDR 8,234.2 trillion. This TPF grew 3.8 percent
tahunan (yoy). Pertumbuhan tersebut didorong oleh, annually (yoy). This growth was driven by current accounts
giro sebesar 3,9 persen (yoy), tabungan tumbuh sebesar of 3.9 percent (yoy), savings growth of 2.0 percent
2,0 persen (yoy) dan simpanan berjangka tumbuh 5,4 (yoy), and term savings growth of 5.4 percent (yoy).
persen (yoy).
Sementara itu, penyaluran kredit pada Desember 2023 Meanwhile, lending in December 2023 was recorded
tercatat sebesar Rp7.044,8 triliun, atau tumbuh 10,3 at IDR 7,044.8 trillion or grew 10.3 percent (yoy). This
persen (yoy). Perkembangan tersebut sejalan dengan development aligns with the growth in lending to
pertumbuhan penyaluran kredit pada debitur korporasi corporate debtors of 11.6 percent (yoy) and individual
11,6 persen (yoy) dan debitur perorangan 9,0 persen debtors of 9.0 percent (yoy). Based on the type of use,
(yoy). Berdasarkan jenis penggunaan, pertumbuhan growth in lending in December 2023 was influenced
42 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 44
penyaluran kredit pada Desember 2023 dipengaruhi by the development of a Working Capital Loan by 10.7 oleh perkembangan Kredit Modal Kerja sebesar 10,7 percent (yoy). The development of KMK comes from the persen (yoy). Perkembangan KMK bersumber dari growth of the trade, hotel, and restaurant sectors, as well pertumbuhan sektor perdagangan, hotel, dan restoran as the mining and quarrying sectors. Then, investment serta sektor pertambangan dan penggalian. Kemudian, loans grew by 11.0 percent (yoy), mainly sourced from Kredit Investasi tumbuh 11,0 persen (yoy), terutama the transportation and communications industry and the bersumber dari sektor pengangkutan dan komunikasi mining and quarrying sector. Consumer Loan (KK) rose serta sektor pertambangan dan penggalian. Kredit by 8.9 percent (yoy) in December 2023, mainly driven Konsumsi (KK) tumbuh sebesar 8,9 persen (yoy) pada by developments in Home Ownership Loan (KPR), Desember 2023, terutama didorong oleh perkembangan Motor Vehicle Loan (KKB), and Multipurpose Loan. Kredit Pemilikan Rumah (KPR), Kredit Kendaraan Furthermore, lending to MSMEs in December 2023 grew Bermotor (KKB), dan Kredit Multiguna. Selanjutnya, 7.9 percent (yoy) after increasing 8.5 percent yoy in the penyaluran kredit kepada UMKM pada Desember 2023 previous month. Growth in MSME lending, especially tumbuh 7,9 persen (yoy), setelah tumbuh 8,5 persen micro-scale MSME Credit, was 24.5 percent (yoy). yoy pada bulan sebelumnya. Pertumbuhan penyaluran kredit UMKM terutama pada kredit UMKM skala mikro 24,5 persen (yoy). Pada Desember 2023, suku bunga kredit tercatat In December 2023, Credit interest rates decreased menurun, sementara suku bunga simpanan tercatat while deposit interest rates increased. The weighted meningkat. Rata-rata tertimbang suku bunga kredit average Credit interest rate is 9.25 percent. Meanwhile, sebesar 9,25 persen. Sementara itu, suku bunga interest rates on term deposits increased for tenors simpanan berjangka meningkat pada tenor 1 bulan, 3 of one month, three months, six months, and twelve bulan, 6 bulan, dan 12 bulan, masing-masing sebesar months, respectively, by 4.71 percent, 5.26 percent, 4,71 persen, 5,26 persen, 5,52 persen dan 5,74 persen 5.52 percent, and 5.74 percent in December 2023. pada Desember 2023. Pertumbuhan kredit tersebut juga diikuti oleh kredit This Credit growth was also followed by maintained bermasalah yang terjaga. Rasio nonperforming loan nonperforming loans. The gross nonperforming loan (NPL) gross per Desember 2023 sebesar 2,19% dan rasio (NPL) ratio as of December 2023 was 2.19%, and NPL net 0,75%. Kualitas kredit tetap terjaga dengan the net NPL ratio was 0.75%. Loan quality remains rasio NPL net perbankan sebesar 0,77% dan NPL gross maintained with a banking net NPL ratio of 0.77% and sebesar 2,42%. Adapun, CAR telah mencapai 27,48% gross NPL of 2.42%. Meanwhile, CAR has reached pada Oktober 2023. Kondisi likuiditas perbankan pun 27.48% in October 2023. Banking liquidity conditions masih ample, di mana rasio alat likuid per DPK (AL/DPK) are still fair, where the ratio of liquid assets per TPF mencapai level 26,36% di atas ambang batas 10%. (AL/TPF) reached 26.36% above the 10% threshold. Optimisme kinerja perbankan itu didorong oleh Optimism about banking Performance is driven by ekspektasi bahwa penyaluran kredit masih akan cukup expectations that lending will still be good enough baik sehingga berdampak pada peningkatan laba dan to impact increasing banking Incomes and capital. modal perbankan. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 43
Page 45
Laporan Manajemen
Management Report
• Kinerja Operasional dan Keuangan • Operational and Financial Performance
Untuk selanjutnya hal yang perlu terus dijaga dan In the future, the board of directors and staff
ditingkatkan oleh direksi dan jajarannya adalah need to maintain and improve the synergy of
bagaimana mempertahankan sekaligus meningkatkan management collaboration in the coming years so
sinergitas kolaborasi manajemen pada tahun-tahun that Bank SUMUT’s existence becomes more visible
mendatang, sehingga eksistensi Bank SUMUT semakin in developing the regional and national economy.
nyata dalam menumbuhkembangkan perekonomian
regional maupun nasional.
Rasio keuangan Bank SUMUT pada tahun 2023 masih Bank SUMUT’s financial ratios in 2023 will remain in
berada pada posisi yang baik, yaitu ROA 2,33%, ROE a good position, namely ROA 2.33%, ROE 17.42%,
17,42%, BOPO 74,82% dan NIM 6,26%. Rasio NPL gross OEOI 74.82% and NIM 6.26%. The gross NPL ratio
di tahun 2023 tercatat sebesar 2,38% lebih rendah in 2023 was recorded at 2.38%, lower than in 2022 at
dibandingkan tahun 2022 sebesar 2,62%. Begitu pula 2.62%. Likewise, NPL - Net was recorded at 1.13%
dengan NPL - Netto tercatat sebesar 1,13% pada tahun in 2023, lower than the previous year of 1.21%.
2023 lebih rendah dibandingkan tahun sebelumnya
sebesar 1,21%.
Nilai penyaluran produk Kredit/Pembiayaan Perseroan The distribution value of the Company’s Lending/
tahun 2023 sebesar Rp28,71 triliun, meningkat 5,65% Financing products in 2023 is IDR 28.71 trillion,
dibandingkan dengan tahun 2022 yang posisinya an increase of 5.65% compared to 2022 when it
berada di angka Rp27,17 triliun. Kondisi ini setidaknya was IDR 27.17 trillion. This condition at least gives
membawa angin segar bagi Bank SUMUT untuk Bank SUMUT some breathing room to continue
terus meningkatkan penyaluran kredit/pembiayaan increasing Credit/bank financing distribution.
perbankan.
Dampak dari kondisi tersebut, Bank SUMUT mampu As a result of these conditions, Bank SUMUT recorded
membukukan laba bersih sebesar Rp740,08 miliar, a net Income of IDR 740.08 billion, an increase
meningkat 5,62% dibandingkan dengan tahun 2022 of 5.62% compared to 2022, which amounted to
yang sebesar Rp700,72 miliar. Tentu saja realita tersebut IDR 700.72 billion. Of course, this reality is very
menjadi kondisi yang sangat membanggakan bagi encouraging for shareholders and stakeholders
pemegang saham dan pemangku kepentingan yang in this Bank, the pride of the people of Sumatra.
ada di Bank kebanggaan masyarakat Sumatera ini.
Dari sisi non-keuangan, sepanjang tahun 2023 Bank From a non-financial perspective, throughout 2023,
SUMUT berhasil meraih berbagai penghargaan Bank SUMUT succeeded in winning various prestigious
prestisius dari berbagai lembaga lokal hingga nasional. awards from different local and national institutions.
Hal ini menunjukkan pengakuan publik atas kepercayaan This shows public recognition of Bank SUMUT’s trust
dan pencapaian kinerja Bank SUMUT sudah sangat and Performance achievements, which are very good.
baik.
44 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 46
Sepanjang tahun 2023 Bank SUMUT mampu Throughout 2023, Bank SUMUT showed good
memperlihatkan kinerja yang baik terlihat dari pos-pos Performance, as seen from crucial financial posts
keuangan krusial yang terus tumbuh. Melalui posisi that continued to grow. Through its growing financial
keuangan yang bertumbuh memperlihatkan bahwa position, it shows that Bank SUMUT can provide trust
Bank SUMUT mampu memberikan kepercayaan kepada to its customers, play a role in national economic
nasabahnya serta berperan dalam pemulihan ekonomi recovery, and act as an intermediary institution
nasional dan bertindak sebagai lembaga intermediasi that is successful in serving its customers well.
yang berhasil melayani para nasabahnya dengan baik.
• Tingkat Kesehatan Bank • Bank Sound Rating
Selain kinerja operasional dan keuangan, tingkat Apart from operational and financial Performance, the
kesehatan bank juga menjadi salah satu pertimbangan bank’s sound rating is also one of the considerations
Dewan Komisaris dalam melakukan penilaian atas kinerja for the Board of Commissioners when assessing the
Direksi. Tingkat kesehatan bank mencerminkan hasil Performance of the Board of Directors. The level of
penilaian kondisi perseroan yang dilakukan terhadap bank health reflects the results of an assessment of the
risiko dan kinerja bank yang dapat dilihat dari peringkat company’s condition regarding the bank’s risks and
akhir hasil penilaian berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Performance, which can be seen from the final ranking
Keuangan No. 04/POJK.03/2016 Tanggal 26 Januari of the assessment results based on Financial Services
2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Authority Regulation No. 04/POJK.03/2016 Dated 26
dan Surat Edaran OJK No. 14/SEOJK.03/2017 tanggal January 2017 concerning Assessment of the Soundness
17 Maret 2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Level of Commercial Banks and OJK Circular Letter No.
Bank Umum Dengan Menggunakan Pendekatan Risiko 14/SEOJK.03/2017, dated 17 March 2017, concerning
(Risk - Based Bank Rating) yang mencakup 4 (empat) the Assessment of the Soundness Level of Commercial
faktor yaitu Profil Risiko, Tata Kelola, Rentabilitas Banks Using a Risk-Based Bank Rating Approach, which
(Earnings) dan Permodalan (Capital). includes 4 (four) factors, namely Risk Profile, Governance,
Profitability (Earnings), and Capital (Capital ).
Bank Sumut telah melakukan penilaian sendiri (Self Bank Sumut has carried out a self-assessment in
Assessment) pada Semester II dengan hasil penilaian Semester II with composite assessment results
komposit 2 yang mencerminkan manajemen Bank telah 2 which reflect that the Bank’s management has
melakukan penerapan Tata Kelola yang secara umum implemented Generally “Good” Governance
“Baik” dengan pemenuhan yang memadai atas prinsip- with adequate fulfillment of GCG principles.
prinsip GCG.
Atas pencapaian kinerja Bank tahun 2023 tersebut, For the bank’s Performance achievements in
Dewan Komisaris memberikan apresiasi dan 2023, the Board of Commissioners appreciates
penghargaan kepada Direksi yang bersama-sama the Board of Directors, who together work hard
bekerja keras dalam menjalankan berbagai strategi to carry out various good business strategies and
dan inovasi bisnis yang baik di bidang dana, kredit, innovations in the fields of funds, Credit, treasury,
tresuri, maupun operational control serta kolaborasi operational control, and management collaboration
manajemen secara efektif dan efisien sehingga dapat effectively and efficiently so that the bank can record
membukukan pencapaian kinerja yang baik dan positif. excellent and positive Performance achievements.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 45
Page 47
Laporan Manajemen
Management Report
Pengawasan terhadap Implementasi Strategi Supervision of Bank Strategy Implementation
Bank
Dewan Komisaris memandang bahwa pengelolaan The Board of Commissioners Views that the management
Bank SUMUT di sepanjang tahun 2023 telah sesuai of Bank SUMUT throughout 2023 is by the Bank Business
dengan Rencana Bisnis Bank (RBB) Tahun 2023-2025. Plan (RBB) for 2023-2025. Its preparation has considered
Penyusunannya telah mempertimbangkan berbagai various macro and micro economic assumptions, the
asumsi ekonomi secara makro dan mikro, kinerja Bank Bank’s Performance in the previous year, and the direction
pada tahun sebelumnya, serta arah pertumbuhan dan of future business growth and development. The Board
pengembangan bisnis ke depan. Dewan Komisaris juga of Commissioners is also part of the strategy formulation
menjadi bagian dalam proses perumusan strategi tersebut. process. Apart from providing input, the Board of
Selain memberikan masukan, Dewan Komisaris bersama Commissioners and the Board of Directors evaluate the
dengan Direksi melakukan evaluasi terhadap implementasi implementation of ongoing strategies so that they do not just
strategi yang berjalan, sehingga tidak sekadar menyiapkan prepare the formulation of strategy and strategic policies.
perumusan strategi dan kebijakan strategis.
Dewan Komisaris juga berdiskusi dan berkoordinasi dengan The Board of Commissioners also discusses and coordinates
Direksi dalam merespons secara adaptif berbagai tantangan with the Board of Directors in responding adaptively
yang muncul dinamis di tahun 2023. Kerjasama yang erat to various challenges that will emerge dynamically in
tentunya memungkinkan Bank mampu menjalankan bisnis 2023. Close cooperation will enable the Bank to run a
yang berkelanjutan dan mempertahankan pertumbuhan sustainable business and maintain consistent growth
yang konsisten melalui strategi yang telah disetujui. through approved strategies. The business prospects and
Prospek usaha dan strategi bisnis yang disusun Direksi business strategy prepared by the Board of Directors in
dalam Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2023 sangat tepat the 2023 Bank Business Plan (RBB) are very appropriate
dalam rangka pencapaian peningkatan permodalan; to achieve increased capital, network expansion, business
perluasan jaringan; akselerasi bisnis melalui peningkatan acceleration through improving services and technology
pelayanan dan teknologi (Digital services); pemberian kredit (digital services), selective provision of Credit to priority
secara selektif pada sektor-sektor prioritas; Pertumbuhan sectors; Business growth through sustainable financial
bisnis melalui layanan keuangan berkelanjutan, devisa, services, foreign exChange and development of other
dan pengembangan produk lain berbasis Digital; digital-based products; Development of stable and
Pengembangan Bisnis Unit Usaha Syariah yang stabil dan competitive Sharia Business Units; as well as improving
berdaya saing; serta penyempurnaan proses internal bisnis internal business processes and organizational structures,
dan struktur organisasi, dan penerapan standar etika serta and implementing ethical standards and corporate culture.
corporate culture.
Dewan Komisaris menilai target yang ditetapkan Direksi The Board of Commissioners assesses that the target set by
merupakan target yang cukup menantang namun sangat the Board of Directors is quite challenging but has excellent
potensial untuk diwujudkan. Dewan Komisaris sepenuhnya potential to be realized. The Board of Commissioners fully
mendukung rencana dan strategi yang sudah ditetapkan supports the plans and strategies set by the Board of
Direksi untuk mencapai target-target tersebut. Namun Directors to achieve these targets. However, the Board of
demikian, Dewan Komisaris tetap mengingatkan Direksi Commissioners continues to remind the Board of Directors
untuk selalu mengedepankan prinsip kehati-hatian dalam to prioritize Prudential principles in business development.
melakukan pengembangan usaha.
In the View of the Board of Commissioners, Bank SUMUT in
Dalam pandangan Dewan Komisaris, Bank SUMUT dalam realizing its vision and mission to become a mainstay bank
mewujudkan visi dan misinya menjadi bank andalan untuk to assist and encourage economic growth and regional
membantu dan mendorong pertumbuhan perekonomian development in all fields and as a source of regional income
dan pembangunan daerah di segala bidang serta sebagai to improve the standard of living of the people, must continue
46 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 48
salah satu sumber pendapatan daerah dalam rangka to enhance the quality in a revolutionary manner and through peningkatan taraf hidup rakyat, harus terus melakukan stages by taking into account priorities and developments peningkatan kualitas secara revolusioner dan melalui in the banking industry, to achieve sustainable growth. tahapan-tahapan dengan memperhatikan prioritas dan perkembangan industri perbankan, agar tercapai sustainability growth. Secara keseluruhan, Dewan Komisaris melihat bahwa Overall, the Board of Commissioners sees that the perumusan serta penerapan implementasi strategi Bank formulation and implementation of the Bank’s strategy is telah tepat dan dijalankan dengan baik oleh Direksi. Karena appropriate and well implemented by the Board of Directors. itu, pencapaian yang berhasil diperoleh pada tahun 2023 Therefore, the achievements achieved in 2023 cannot be tidak terlepas dari kemampuan Direksi dalam menerapkan separated from the Board of Directors’ ability to implement strategi yang tepat. Penetapan kebijakan strategis the right strategy. The strategic policies implemented yang direalisasikan sepanjang tahun buku telah terbukti throughout the financial year have been proven to menghasilkan kinerja usaha yang positif bagi Bank. produce positive business Performance for the Bank. Pandangan atas Prospek Usaha yang telah Views on Business Prospects that have been Disusun oleh Direksi Prepared by the Board of Directors Dewan Komisaris berpandangan, Direksi untuk senantiasa The Board of Commissioners is of the View that the Board melakukan mitigasi terhadap risiko yang muncul dari faktor of Directors must always mitigate risks arising from external eksternal terutama di tengah kondisi ekonomi dan pasar factors, especially amid global economic and financial keuangan global yang masih diwarnai ketidakpastian dari market conditions, which are still characterized by uncertainty situasi perang antara Rusia dengan Ukraina, kondisi timur from the war situation between Russia and Ukraine, tengah dan perang dagang AS – Cina. conditions in the Middle East and the US-China trade war. Selain itu, dampak perubahan lingkungan terhadap bisnis, Apart from that, the impact of environmental produk dan teknologi, pertumbuhan kredit, pendanaan Changes on business, products, technology, Credit dan peningkatan laba perusahaan, juga harus menjadi growth, funding, and increasing company Incomes perhatian yang tidak kalah pentingnya bagi perseroan must also be a concern that is no less important sehingga mampu menjaga sustainability growth yang for the company so that it can maintain sustainable semakin membaik dari tahun ke tahun. development, which is getting better from year to year. Dewan Komisaris juga berpendapat bahwa secara The Board of Commissioners is also of the opinion that, garis besar prospek usaha yang disusun oleh Direksi in General, the business prospects prepared by the sebagaimana tertuang dalam rencana bisnis, telah Board of Directors, as stated in the business plan, have disusun dengan baik dan disesuaikan dengan kapasitas been well prepared and adapted to the management manajemen, infrastruktur dan daya dukung sumber daya capacity, infrastructure, and supporting capacity of existing yang ada dan selaras dengan arah dan tujuan perusahaan. resources and are in line with the company’s direction Prospek usaha tersebut juga telah memperhatikan kondisi and objectives. These business prospects also take eksternal maupun internal yang ada. into account existing external and internal conditions. Oleh sebab itu, Dewan Komisaris mendukung sepenuhnya Therefore, the Board of Commissioners fully prospek usaha yang telah disusun perseroan tersebut. supports the business prospects that the company Bahkan Dewan Komisaris juga sudah berkomitmen untuk has prepared. The Board of Commissioners has menjadi bagian terintegrasi dalam proses pelaksanaannya also committed to being an integrated part of the nanti, sesuai dengan peran dan fungsi Dewan Komisaris itu implementation process through its role and function. sendiri. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 47
Page 49
Laporan Manajemen Management Report Pandangan atas Penerapan Good Corporate Views on the Good Corporate Governance Governance Implementation Dewan Komisaris berpandangan, bahwa Penerapan The Board of Commissioners believes that implementing Tata Kelola perusahaan yang baik atau Good Corporate good corporate governance (GCG) is essential in the Governance (GCG) merupakan unsur penting di industri banking industry, considering the increasing risks and Perbankan mengingat risiko dan tantangan yang dihadapi challenges it faces. The key to the success and continuity oleh industri Perbankan yang semakin meningkat. Kunci of GCG implementation is the effective functioning keberhasilan dan kesinambungan penerapan GCG of the Bank’s organs, namely the General Meeting of adalah berfungsinya organ-organ Bank yaitu Rapat Umum Shareholders (GMS), Board of Commissioners, Directors, Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, Direksi dan and Committees under the Board of Commissioners and Komite – Komite dibawah Dewan Komisaris dan Direksi Directors. Furthermore, these organs, which are the main secara efektif. Selanjutnya organ–organ ini yang merupakan organs of governance, will be greatly helped if there organ utama Tata Kelola akan sangat terbantu bilamana are supporting Governance organs that also function terdapat organ-organ pendukung Tata Kelola yang juga effectively. berfungsi secara efektif. Penerapan prinsip GCG di Bank SUMUT berpedoman The implementation of GCG principles at Bank SUMUT is pada prinsip Transparency, Accountability, Responsibility, guided by the principles of Transparency, Accountability, Independence and Fairness (TARIF), dan telah dilakukan Responsibility, Independence, and Fairness (TARIF) and dengan cukup baik yang merupakan salah satu upaya untuk has been carried out quite well. This is one of the efforts to memperkuat industri perbankan nasional. strengthen the national banking industry. Secara umum, Dewan Komisaris berpendapat bahwa In General, the Board of Commissioners thinks that the penerapan GCG oleh Bank telah berjalan dengan relatif implementation of GCG by the Bank has gone relatively baik, tercermin dari 1) Governance Structure yang memadai well, as reflected in 1) an adequate Governance Structure sesuai dengan ketentuan berlaku, 2) Governance Process by applicable regulations, 2) a Governance Process that yang secara berkesinambungan dilakukan penyempurnaan is continuously being improved in terms of policies, baik untuk kebijakan, proses dan juga kualitas sumber daya processes and also the quality of human resources. , and 3) manusia, serta 3) Governance Outcome yang tercermin Governance Outcomes, which are reflected, among other antara lain dari pencapaian kinerja keuangan Bank. things, in the Bank’s financial Performance achievements. Namun, Dewan Komisaris juga masih menemukan However, the Board of Commissioners also still finds kelemahan-kelemahan yang perlu diperbaiki dan weaknesses that need to be corrected and perfected in disempurnakan dalam Penerapan GCG di dalam organisasi the implementation of GCG within the Bank’s current Bank saat ini. Dewan Komisaris memberikan dukungan organization. The Board of Commissioners provides dengan senantiasa mengawasi dan memberikan masukan support by continuously supervising and providing input kepada manajemen terhadap peningkatan kualitas to management regarding improving the quality of Good Penerapan GCG yang Baik, sebagai salah satu faktor yang GCG Implementation, as one of the factors that can dapat meningkatkan nilai perusahaan di masyarakat. increase the company’s value in society. Sebab itu, Dewan Komisaris senantiasa menjalankan fungsi For this reason, the Board of Commissioners always carries pengawasan untuk memastikan bahwa kepengurusan out a supervisory function to ensure that the management Perseroan yang dilaksanakan oleh Direksi sesuai dengan of the company carried out by the Board of Directors is peraturan perundangan yang berlaku dan memberikan by applicable laws and regulations and provides advice 48 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 50
nasihat dan/atau pendapat yang dibutuhkan atas setiap and opinions needed on every action, activity, and tindakan, aktivitas, dan/atau kegiatan strategis dalam strategic activity to achieve the company’s objectives for rangka mencapai tujuan Perseroan demi menghasilkan the sake of producing sustainable positive Performance pertumbuhan kinerja positif yang berkesinambungan bagi growth for the welfare of all Bank stakeholders. kesejahteraan seluruh stakeholders Bank. Penerapan Manajemen Risiko Risk Management Implementation Penerapan Manajemen Risiko menjadi bagian yang sangat Risk Management Implementation is an essential part penting bagi Bank. Manajemen Risiko merupakan upaya of the bank. Risk management is an effort to prevent pencegahan terkait berbagai hal yang tidak sesuai dengan various things that are not under proper conditions kondisi semestinya, baik terkait bisnis maupun operasional related to the bank’s business and operations. The Bank. Penerapan Manajemen Risiko telah berjalan dengan implementation of risk management has been running baik dengan mekanisme pengawasan melalui Rapat Komite well, with a monitoring mechanism through monthly Pemantau Risiko setiap bulan, sehingga Dewan Komisaris risk oversight committee Meetings so that the board of dapat memantau risiko Bank dari seluruh aspek. commissioners can monitor the bank’s risks in all aspects. Mitigasi risiko khususnya selama masa pandemi ditekankan Risk mitigation, especially during the pandemic, pada peningkatan risiko kredit, di mana hal ini telah emphasizes increasing Credit risk, which has been carried dilakukan oleh Bank dengan early warning system melalui out by the bank with an early warning system through pemantauan bisnis debitur secara ketat, melakukan stress closely monitoring debtor business, carrying out stress test terhadap kemungkinan penurunan kualitas kredit tests on possible declines in debtor Credit quality so debitur agar dapat segera diambil langkah-langkah that the necessary anticipatory steps can be taken antisipasi yang diperlukan, serta percepatan penyelesaian immediately, accelerating NPL settlement with a four-pillar NPL dengan pendekatan 4 pilar yakni: penagihan atas approach: collection of NPL and administrative Credits, kredit NPL dan administratif, restrukturisasi, pelaksanaan restructuring, holding auctions, and through write-offs. lelang dan melalui hapus buku. Dewan Komisaris Bank SUMUT telah melaksanakan tugas The Board of Commissioners of Bank SUMUT has dan wewenangnya secara aktif terhadap pelaksanaan actively carried out its duties and authority regarding the manajemen risiko pada Bank SUMUT yaitu antara lain : implementation of risk management at Bank SUMUT, a. Dewan Komisaris Bank SUMUT telah menyetujui namely: kebijakan Manajemen Risiko yang didalamnya a. The Board of Commissioners of Bank SUMUT has termasuk strategi dan kerangka Manajemen Risiko approved the Risk Management policy, which includes yang ditetapkan sesuai dengan tingkat Risiko yang the Risk Management strategy and framework akan diambil (risk appetite) dan toleransi Risiko (risk determined by the level of risk to be taken (risk appetite) tolerance) Bank; and the bank’s risk tolerance; b. Dewan Komisaris Bank SUMUT telah melakukan evaluasi b. The Board of Commissioners of Bank SUMUT has carried secara berkala terhadap kebijakan Manajemen Risiko out regular evaluations of Risk Management policies dan Strategi Manajemen Risiko yang sudah diterbitkan and Risk Management Strategies, which have been minimal 1 kali dalam 1 tahun. Frekuensi evaluasi issued at least once a year. The frequency of evaluation tersebut akan disesuaikan dengan kebutuhan apabila will be adjusted to the needs of factors that significantly terdapat faktor-faktor yang mempengaruhi kegiatan influence the bank’s business activities and to Changes usaha Bank secara signifikan dan juga akan disesuaikan in regulatory provisions governing the implementation dengan adanya perubahan ketentuan regulator yang of risk management. mengatur mengenai Penerapan Manajemen Risiko. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 49
Page 51
Laporan Manajemen Management Report c. Dewan Komisaris Bank SUMUT telah melakukan c. The Board of Commissioners of Bank SUMUT has evaluasi terhadap pertanggungjawaban Direksi dan evaluated the responsibilities of the Board of Directors memberikan arahan perbaikan atas pelaksanaan and provided direction for improvements to the kebijakan Manajemen Risiko secara berkala guna implementation of Risk Management policies regularly to memastikan bahwa Direksi telah mengelola aktivitas ensure that the Board of Directors has managed the Bank’s dan Risiko-Risiko Bank secara efektif sesuai dengan activities and risks effectively by applicable regulations. ketentuan yang berlaku. d. Dewan Komisaris aktif melakukan rapat secara berkala d. The Board of Commissioners actively holds regular terkait Profil Risiko Bank dan upaya perbaikan Tingkat Meetings regarding the Bank’s Risk Profile and efforts Kesehatan Bank. to improve the Bank’s Soundness Level. e. Dewan Komisaris Bank SUMUT tidak sedang rangkap e. The Board of Commissioners of Bank SUMUT does not jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan hold other positions that could give rise to a conflict kepentingan dalam pelaksanaan tugas sebagai anggota of interest in carrying out their duties as members of Dewan Komisaris dan tidak termasuk rangkap jabatan the Board of Commissioners, and this does not include sesuai dengan yang dilarang dalam POJK. holding concurrent positions as prohibited in the POJK. Pandangan atas Penerapan Whistleblowing System Views on the Whistleblowing System Implementation Whistleblowing system (WBS) merupakan bagian dari The whistleblowing system (WBS) is part of implementing Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Dalam Good Corporate Governance. Bank SUMUT has a melaksanakan WBS, Bank SUMUT telah memiliki special mechanism for implementing WBS so that it mekanisme khusus agar pelaksanaan WBS dapat berjalan can run effectively and can carry out analysis and early dengan efektif dan dapat melakukan analisa dan deteksi detection of fraud or violations that occur within the Bank. dini fraud atau pelanggaran yang terjadi di internal Bank. Upaya sosialisasi whistleblowing system yang telah dilakukan Efforts to socialize the whistleblowing system have been di internal Bank melalui pemasangan poster di kantor- carried out internally at the Bank through the installation kantor Bank dan berbagai upaya lainnya yang dipandang of posters in Bank offices and various other efforts deemed perlu untuk meningkatkan awareness akan pentingnya necessary to increase awareness of the importance WBS dalam memelihara kinerja operasional Bank yang of WBS in maintaining healthy Bank operational sehat dengan tetap menjaga kerahasiaan identitas pelapor Performance while maintaining the confidentiality of the (whistleblower). Dewan Komisaris telah menyampaikan whistleblower’s identity. The Board of Commissioners beberapa arahan dalam menyusun kebijakan, prosedur dan has provided several directions in developing policies, implementasi WBS di Bank SUMUT. procedures, and implementation of WBS at Bank SUMUT. Dewan Komisaris berperan aktif dalam mengawasi The Board of Commissioners plays an active role in pengelolaan WBS, mulai dari proses deteksi dini fraud supervising the management of the WBS, from the hingga penyelesaian kejadian fraud atau pelanggaran early detection process to resolving incidents of fraud serta perlindungan kerahasiaan bagi whistleblower. Dewan or violations, as well as protecting the confidentiality Komisaris juga menekankan kembali agar penerapan WBS of whistleblowers. The Board of Commissioners also di Bank dilaksanakan secara lebih efektif dan konsisten emphasized again that implementing WBS in the Bank sehingga dapat meminimalisir potensi terjadinya internal should be carried out more effectively and consistently to fraud. minimize the potential for internal fraud. 50 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 52
Penilaian Kinerja Komite-Komite di Bawah Committees Under the Board of
Dewan Komisaris Commissioners Performance Assessment
Dewan Komisaris telah membentuk komite-komite yang The Board of Commissioners has formed committees
secara struktural berada dibawahnya yaitu Komite Audit, structurally subordinate to it, namely the Audit
Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan Committee, Risk Oversight Committee, and
Nominasi. Tugas dan tanggung jawab masing-masing Remuneration and Nomination Committee. The duties
Komite di bawah Dewan Komisaris serta jumlah pelaksanaan and responsibilities of each Committee under the
rapat sepanjang tahun 2023, secara rinci diuraikan pada Board of Commissioners and the number of Meetings
bagian Tata Kelola Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. held throughout 2023 are described in detail in the
Corporate Governance section of this Annual Report.
Komite Audit bertugas antara lain membantu Dewan The Audit Committee’s duties include, among other
Komisaris untuk memastikan implementasi pengendalian things, assisting the Board of Commissioners to ensure
internal bank telah berjalan dengan baik sesuai peraturan that the implementation of the bank’s internal controls
yang berlaku dengan mengedepankan prinsip-prinsip is running well by applicable regulations by prioritizing
Good Corporate Governance (GCG). Selain itu, memantau the principles of Good Corporate Governance (GCG). In
dan mengevaluasi perencanaan dan pelaksanaan addition, monitoring and evaluating audit planning and
audit serta pemantauan atas tindak lanjut hasil audit implementation, as well as monitoring follow-up to audit
dalam rangka menilai kecukupan pengendalian internal results, is necessary to assess the adequacy of internal
termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan. Komite control, including the adequacy of the financial reporting
Audit melakukan telaahan terhadap kesesuaian laporan process. The Audit Committee reviews the conformity of
keuangan dengan standar akuntansi yang berlaku; serta financial reports with applicable accounting standards and
merekomendasikan penunjukan Akuntan Publik dan Kantor recommends the appointment of a Public Accountant and
Akuntan Publik kepada Dewan Komisaris. Public Accounting Firm to the Board of Commissioners.
Komite Pemantau Risiko bertugas untuk memastikan bahwa The Risk Oversight Committee ensures that the bank has
Bank telah melaksanakan fungsi manajemen risiko dengan carried out its risk management function well and provides
baik, dan memberikan rekomendasi proteksi atas risiko yang recommendations for protection against risks that will be
akan dihadapi. Secara berkala, Komite Pemantau Risiko faced. Periodically, the Risk Oversight Committee reviews
melakukan penelaahan kecukupan Kebijakan Manajemen the adequacy of the Risk Management Policy, monitors
Risiko, memantau pelaksanaan fungsi manajemen the implementation of the risk management function
risiko, dan kualitas informasi Laporan Profil Risiko yang and the quality of the Risk Profile Report information
disampaikan kepada OJK serta mengidentifikasi hal-hal submitted to the OJK, and identifies other matters that
lainnya yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris require the attention of the Board of Commissioners
sehubungan dengan pelaksanaan manajemen risiko. about the implementation of risk management.
Komite Remunerasi dan Nominasi menjalankan fungsi The Remuneration and Nomination Committee carries out
pengawasan dan pembinaan terhadap Direksi beserta the function of monitoring and Coaching the Directors
jajarannya dalam hal penerapan kebijakan remunerasi dan and their staff in terms of implementing remuneration
nominasi. Komite Remunerasi dan Nominasi mengevaluasi and nomination policies. The Remuneration and
dan merekomendasikan kebijakan remunerasi pengurus Nomination Committee evaluates and recommends
dan pegawai secara keseluruhan. overall management and employee remuneration policies.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 51
Page 53
Laporan Manajemen Management Report Setiap tahun Dewan Komisaris memberikan penilaian Every year, the Board of Commissioners provides an terhadap kinerja komite-komite tersebut. Penilaian tersebut assessment of these committees’ Performance. This dilakukan terhadap komite secara keseluruhan atau assessment is carried out on the committee as a whole kolegial yang menilai pelaksanaan tugas dan tanggung or collegial, and it assesses the implementation of the jawab komite sesuai dengan pedoman dan tata tertib kerja committee’s duties and responsibilities according to the komite. Penilaian juga dilakukan terhadap individual pihak committee’s work guidelines and regulations. Assessments independen yang duduk pada masing-masing komite. are also carried out by independent parties on each committee. Penilaian yang dilakukan mencakup kecakapan, The assessments carried out include skills, mastery penguasaan pekerjaan/kemampuan untuk melaksanakan of work/ability to carry out tasks, independence, tugas, Independensi dan objektivitas dalam proses and objectivity in the decision-making process to pengambilan keputusan untuk memberikan saran dan provide advice and recommendations to the Board of rekomendasi kepada Dewan Komisaris, Integritas, Commissioners, integrity, responsibility and reliability, Tanggung jawab dan kehandalan, Harmoni dan kerjasama, harmony and cooperation, ability and accuracy in Kemampuan dan ketepatan dalam berpendapat pada rapat expressing opinions at committee Meetings, Contribution Komite, Kontribusi untuk mencapai tujuan Komite, serta to achieving the committee’s objectives, as well as Upaya untuk mengatasi kelemahan dan mempertahankan efforts to overcome weaknesses and maintain strengths, kekuatan, kompetensi dan kemampuan guna memastikan competencies, and abilities to ensure stable Performance. kinerja yang stabil. Selama tahun 2023, Dewan Komisaris menilai Komite-Komite During 2023, the Board of Commissioners assesses that tersebut telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya these Committees have carried out their duties and dengan baik dalam rangka membantu dan mendukung responsibilities well to assist and support the implementation pelaksanaan fungsi pengawasan Dewan Komisaris. Namun of the Board of Commissioners’ supervisory function. demikian, Dewan Komisaris tetap memberikan masukan However, the Board of Commissioners continues to provide dan koreksi kepada ketiga Komite tersebut agar terus input and corrections to the three Committees to continue meningkatkan kinerjanya dengan sebaik-baiknya, sehingga improving their Performance as best as possible so that the fungsi pengawasan dapat berjalan dengan lebih efektif dan supervisory function can run more effectively and efficiently. efisien. Dewan Komisaris menyampaikan apresiasinya atas kinerja The Board of Commissioners expressed appreciation dan pelaksanaan tugas yang telah ditunjukkan oleh seluruh for the Performance and implementation of duties komite. Dukungan dari komite menjadi dasar bagi Dewan demonstrated by all committees. Support from the Komisaris untuk dapat memberikan masukan secara formal committee is the basis for the Board of Commissioners kepada Direksi untuk terus meningkatkan pengelolaan to provide formal input to the Board of Directors Bank. to continue improving the bank’s management. 52 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 54
Frekuensi dan Cara Pemberian Nasihat Frequency and Method of Providing Advice Kepada Anggota Direksi to the Board of Directors Members Salah satu tugas yang harus dilakukan Dewan Komisaris One of the tasks that the Board of Commissioners must yaitu terkait dengan peran dan fungsi pengawasannya carry out is related to monitoring the Performance of the terhadap kinerja Direksi dalam menjalankan roda organisasi, Board of Directors in running the organization, especially khususnya terkait upaya memberikan masukan yang sejalan regarding efforts to provide input that is in line with the dengan aspirasi Pemegang Saham dan seluruh Pemangku aspirations of Shareholders and all Stakeholders. In Kepentingan. Dalam hal ini, Dewan Komisaris memiliki this case, the Board of Commissioners has apparent wewenang dan tanggung jawab yang jelas sesuai dengan authority and responsibility by its functions as mandated fungsinya sebagaimana diamanatkan dalam Anggaran in the Articles of Association and applicable laws and Dasar serta peraturan perundang-undangan yang berlaku. regulations. The Board of Commissioners also has Dewan Komisaris juga memiliki pedoman dan tata tertib guidelines and work rules for carrying out all of this. kerja dalam melakukan itu semua. Selain melakukan pengawasan, Dewan Komisaris secara Besides supervising, the BOCs continuously monitors and terus-menerus memantau serta memberikan nasihat advises the BODs. Providing advice from the BOCs to the kepada Direksi. Pemberian nasihat dari Dewan Komisaris BODs is carried out through Meetings between the BOCs kepada Direksi dilakukan melalui pelaksanaan rapat Dewan and the BODs, responses, directions, and Views of the Komisaris dengan Direksi, tanggapan, arahan, dan/atau BOCs through written letters, Meetings of Committees pandangan Dewan Komisaris melalui surat tertulis, rapat under the BOCs and working visits from the BOCs. We Komite di bawah Dewan Komisaris dan kunjungan kerja consider internal discussions of the BOCs and Meetings Dewan Komisaris. Kami menilai rapat Dewan Komisaris with the BODs the most effective forms of supervision. secara internal dan rapat bersama Direksi menjadi salah Apart from that, advice and suggestions are also provided satu bentuk pengawasan paling efektif. Selain itu, nasihat outside of these regular opportunities, such as results and dan saran juga disampaikan di luar kesempatan reguler input received by the BOCs from the field being reviewed. tersebut, seperti hasil dan masukan yang diterima Dewan Komisaris dari lapangan yang ditinjau. Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah melaksanakan Throughout 2023, the BOCs has held 27 (twenty-seven) 27 (dua puluh tujuh) kali Rapat Dewan Komisaris secara internal BOCs Meetings and 26 (twenty-six) joint Meetings internal dan 26 (dua puluh enam) kali rapat bersama between the BOCs and the BODs. The Meeting resulted in Dewan Komisaris bersama Direksi. Dari rapat tersebut minutes discussing dozens of agenda items and included menghasilkan risalah yang membahas puluhan agenda input from the BOCs to be implemented by the BODs. dan di dalamnya termasuk masukan dari Dewan Komisaris untuk dijalankan oleh Direksi. Jumlah masing-masing rapat Dewan Komisaris telah The number of Meetings of each Board of Commissioners memenuhi, bahkan melebihi ketentuan minimum has met or even exceeded, the minimum requirements sebagaimana diatur dalam POJK NO.17/2023 tentang regulated in POJK NO.17/2023 concerning implementing penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. Governance for Commercial Banks. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 53
Page 55
Laporan Manajemen
Management Report
Selain itu, dalam menyampaikan saran serta pandangan In addition, the Board of Commissioners uses a letter
kepada Direksi, Dewan Komisaris juga menggunakan mechanism in the form of an internal memorandum to
mekanisme surat, yaitu dalam bentuk memorandum convey suggestions and Views to the Board of Directors.
internal. Dewan Komisaris berpendapat bahwa arahan The Board of Commissioners thinks that the directions given
yang disampaikan kepada Direksi telah dilaksanakan to the Directors have been implemented well, as reflected
dengan baik, tercermin dari pencapaian kinerja keuangan in the achievement of excellent financial Performance in
yang sangat baik dalam tahun 2023. 2023..
Perubahan Komposisi Dewan Komisaris Changes in the BOC Composition
Sesuai dengan Akta Notaris no. 04 tanggal 06 Maret By Notarial Deed no. 04 dated 06 March 2023, the
2023, anggota Dewan Komisaris mengalami perubahan. members of the Board of Commissioners Changed.
Melalui RUPS Luar Biasa (RUPSLB) pada tanggal tersebut Through the Extraordinary GMS (EGMS) on that date,
Perusahaan memberhentikan dengan hormat Sdr. Brata the Company respectfully dismissed Mr. Brata Kesuma
Kesuma sebagai Komisaris Utama Independen dan Sdr. as Independent President Commissioner and Mr.
Syahruddin Siregar sebagai Komisaris Non Independen. Syahruddin Siregar as Non-Independent Commissioner.
Dewan Komisaris menyampaikan apresiasi penuh The Board of Commissioners expresses full appreciation
kepada Sdr. Brata Kesuma dan Sdr. Syahruddin Siregar to Mr. Brata Kesuma and Mr. Syahruddin Siregar for his
atas pengabdian dan kontribusi yang diberikan selama dedication and contribution while carrying out his duties.
menjalankan tugas.
Komposisi Dewan Komisaris Kembali mengalami The composition of the Board of Commissioners has
perubahan dengan bergabungnya Sdr.Afifi Lubis sebagai Changed again with the joining of Mr. Afifi Lubis as the
Komisaris Utama Non Independen dan Sdri.Khairy Hanim Non-Independent President Commissioner and Ms.
Rangkuti sebagai Komisaris Independen. Komposisi Khairy Hanim Rangkuti as an Independent Commissioner.
Dewan Komisaris Bank SUMUT, sebagaimana Akta Notaris The composition of the Board of Commissioners of Bank
No.02 tanggal 03 Juli 2023 oleh Notaris Risna Rahmi Arifa SUMUT, as per Notarial Deed No.02 dated 03 July 2023 by
SH adalah sebagai berikut: Notary Risna Rahmi Arifa SH, is as follows:
Dasar Hukum Pengangkatan Masa
Legal Basis for Appointment Efektif Periode
Nama Jabatan Jabatan Jabatan
Name Position Keputusan RUPS LB Persetujuan OJK Effective Term of
EGMS Decision OJK Approval Term of Office
Office
Komisaris Utama Non RUPS LB, Akta Notaris Risna Rahmi Surat OJK No. KEP-60/D.03/2023 03 Juli 2023 –
Afifi Lubis Periode 1
Independen Arifa, S.H. No. 02 tanggal 03 Juli 2023 tanggal 16 Juni 2023 02 Juli 2027
Khairy Hanim RUPS LB, Akta Notaris Risna Rahmi Surat OJK No. KEP-58/D.03/2023 03 Juli 2023 –
Komisaris Independen Periode 1
Rangkuti Arifa, S.H. No. 02 tanggal 03 Juli 2023 tanggal 16 Juni 2023 02 Juli 2027
8 Agustus
Keputusan Rapat No. 170 tanggal 22 Surat OJK No.KEP-122/D.03/2022
Erlina Komisaris Independen 2022 - Periode 1
Agustus 2022 tanggal 8 Agustus 2022
7 Agustus 2026
54 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 56
Pengangkatan seluruh anggota Dewan Komisaris The appointment of all members of the Company’s Board
Perseroan telah berdasarkan pada penilaian kemampuan of Commissioners has been based on a fit and proper test
dan kepatutan yang mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa which refers to Financial Services Authority (OJK) Regulation
Keuangan (OJK) Nomor 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Number 27/POJK.03/2016 concerning Fit and Proper Test
Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga for Main Parties of Financial Services Institutions. The fit and
Jasa Keuangan. Penilaian kemampuan dan kepatutan yang proper test that has been carried out indicates that each
telah dilaksanakan tersebut mengindikasikan bahwa setiap member of the Board of Commissioners has integrity, a
anggota Dewan Komisaris memiliki integritas, reputasi good reputation and competencies relevant to the position
yang baik serta kompetensi yang relevan dengan jabatan to carry out their duties and responsibilities.
untuk menjalankan tugas dan tanggung jawabnya.
Penutup Closing
Kepada seluruh pemegang saham, Dewan Komisaris The Board of Commissioners expresses gratitude to
menyampaikan rasa terima kasih atas kepercayaan yang all shareholders for their trust. Likewise, we express
telah diberikan. Demikian pula kepada regulator dan para our most profound appreciation to regulators and
pemangku kepentingan, kami menyampaikan rasa terima stakeholders for their support throughout 2023. To
kasih sebesar-besarnya atas dukungan yang telah diberikan the Board of Directors and all customers, allow the
sepanjang tahun 2023. Kepada Direksi dan seluruh nasabah, Board of Commissioners to express our pride and
izinkan Dewan Komisaris menyampaikan apresiasi dan rasa appreciation in the Performance that has been produced.
bangga atas kinerja yang sudah dihasilkan.
Harapan kami, segala pencapaian di tahun 2023 ini menjadi All achievements in 2023 will become the foundation for
fondasi bagi Bank SUMUT untuk terus tumbuh secara Bank SUMUT to grow sustainably and provide added value
berkelanjutan, serta mampu memberikan nilai tambah to shareholders and all stakeholders. We are confident
kepada pemegang saham dan segenap pemangku that Bank SUMUT will continue to improve its Performance
kepentingan. Kami yakin bahwa Bank SUMUT akan terus standards by innovating and optimizing management
meningkatkan standar kinerjanya dengan melakukan collaboration and consistently implementing good
inovasi dan mengoptimalkan kolaborasi manajemen, serta corporate governance. The cooperation that has been well
secara konsisten menerapkan tata kelola perusahaan yang established can continue to be improved in the future..
baik. Semoga kerja sama yang telah terjalin dengan baik
dapat terus ditingkatkan di masa-masa mendatang.
Medan, 25 April 2024
Atas Nama Dewan Komisaris
On behalf of the Board of Commissioners
Afifi Lubis
Komisaris Utama Non Independen
Non-Independent President Commissioner
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 55
Page 57
Laporan Manajemen
Management Report
Laporan Direksi
Board of Directors Report
Eksir
Syafrizalsyah* Babay Parid Wazdi Direktur Kepatuhan
Direktur Bisnis dan Syariah Direktur Utama Compliance Director
Business and Sharia Director
President Director
Hadi Sucipto
Arieta Aryanti P.L
Direktur Pemasaran
Direktur Keuangan & Teknologi Informasi
Marketing Director
Finance & Information Technology Director
* Menjabat sebagai Direktur Bisnis dan Syariah PT Bank SUMUT berdasarkan akta pernyataan RUPS LB No 4 tanggal 26 Februari 2024
* Ocupied as Business and Sharia Director of PT Bank SUMUT based on the EGMS statement deed No. 4 dated 26 February 2024
56 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 58
Semangat Perubahan, Ciptakan Peluang Hadapi Tantangan
Spirit of Change, Create Opportunities to Face Challenges
“ Di tengah berbagai tantangan yang dihadapi, “Amid the various challenges faced, Bank SUMUT
Bank SUMUT berhasil membukukan kinerja yang managed to record a very satisfactory Performance in
sangat memuaskan di tahun 2023. Bank SUMUT 2023. Bank SUMUT managed to record assets of IDR
berhasil membukukan asetnya sebesar Rp44,39 44.39 trillion, an increase of 9.29%, supported by
triliun, meningkat sebesar 9,29%, dengan ditopang growth in Credit/financing, which increased by 5.65 %
pertumbuhan penyaluran kredit/pembiayaan yang compared to 2022.
meningkat 5,65% dibandingkan dengan tahun 2022.
Disaat pertumbuhan dana pihak ketiga industri While the growth of third-party funds in the banking
perbankan cenderung mengalami penurunan, Bank industry tends to decline, Bank SUMUT was able to
SUMUT mampu menumbuhkan Dana Pihak Ketiga grow its Third-Party Funds by 9.75%. In addition, Bank
sebesar 9,75%. Selain itu, Bank SUMUT juga mampu SUMUT was able to improve the quality of its NPL to
melakukan perbaikan kualitas NPL menjadi sebesar 2.38% in 2023. On this basis, Bank SUMUT was able to
2,38% pada tahun 2023. Atas dasar hal tersebut, Bank record a consolidated Net Income of IDR 740 billion, an
SUMUT mampu mencatatkan laba bersih konsolidasi increase of 5.62% compared to 2022, which amounted
sebesar Rp740 miliar, meningkat 5,62% dibandingkan to IDR 701 billion.
dengan tahun 2022 yang sebesar Rp701 miliar.
Di hari jadinya yang ke 62, dengan Pencapaian Bank On its 62nd anniversary, we present Bank SUMUT’s
SUMUT yang membanggakan tersebut kami sajikan proud achievements in the Annual Report with the
dalam Laporan Tahunan yang mengangkat tema theme Spirit of Change, Create Opportunities to Face
Semangat Perubahan, Ciptakan Peluang Hadapi Challenges.”
Tantangan. ”
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Dear Shareholders and Stakeholders,
Terhormat,
Pertama-tama, perkenankan kami memanjatkan puji dan First, allow us to express praise and gratitude to the
syukur ke hadirat Tuhan yang Maha Kuasa atas segala Almighty God for all His abundant gifts so that Bank SUMUT
limpahan karunia-Nya, sehingga Bank SUMUT berhasil successfully passes the 2023 financial year with impressive
melalui tahun buku 2023 dengan pertumbuhan kinerja Performance growth. In line with Bank SUMUT’s mission
yang membanggakan. Sejalan dengan misi Bank SUMUT to manage government and public funds professionally
untuk mengelola dana pemerintah dan masyarakat based on Compliance principles, it has proven successful
secara profesional yang didasarkan pada prinsip-prinsip in better supporting the Company’s Performance in 2023.
Compliance, terbukti berhasil mendukung kinerja
Perseroan di tahun 2023 dengan lebih baik.
Sebagai institusi yang memberikan layanan jasa keuangan As an institution that provides comprehensive financial
secara menyeluruh, sejatinya Bank SUMUT berkontribusi services, Bank SUMUT contributes to creating economic
dalam menciptakan stabilitas perekonomian di Tanah Air stability in the country, especially in North Sumatra.
khususnya di Sumatera Utara. Terkait kondisi tersebut, Regarding these conditions, allow me to represent the
ijinkan saya mewakili Direksi dan seluruh jajaran Board of Directors and all levels of the Company to submit
Perseroan untuk menyampaikan laporan kinerja PT Bank a Performance report of PT Bank Pembangunan Daerah
Pembangunan Daerah Sumatera Utara untuk tahun buku Sumatra Utara for the 2023 financial year.
2023.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 57
Page 59
Laporan Manajemen
Management Report
Aktivitas Utama Perseroan Company’s Main Activities
Bank SUMUT senantiasa berkomitmen menjadi Bank Bank SUMUT is always committed to being a bank that
yang fokus dalam melayani dan mendukung pembiayaan focuses on serving and supporting the financing of various
berbagai sektor usaha. Sebagai perusahaan yang bergerak business sectors. As a company operating in the banking
di bidang Perbankan, Bank SUMUT melakukannya sector, Bank SUMUT does this by the Company’s Articles of
sesuai dengan Anggaran Dasar Perusahaan. Perseroan Association. The Company, by its commitment, continues
sesuai komitmen terus berusaha menghadirkan produk to strive to provide superior funding, financing, and
pendanaan, pembiayaan dan layanan jasa unggulan services products throughout 2023. So far, Bank SUMUT’s
sepanjang tahun 2023. Selama ini, aktivitas utama Bank main activity is in conventional banking, with three main
SUMUT bergerak dalam perbankan konvensional memiliki operational activities: collecting funds, distributing funds,
tiga kegiatan operasi utama, yaitu penghimpunan dana, and other services and services. The banking products and
penyaluran dana, serta jasa dan layanan lainnya. Adapun services served are:
produk dan jasa perbankan yang dilayani yaitu :
1. Produk Simpanan 1. Savings Products
• Giro meliputi Giro Pemerintah, Giro Swasta, dan • Current accounts include Government Current
Giro Syariah. Accounts, Private Current Accounts, and Sharia
• Tabungan meliputi Tabungan Smart, Tabungan Current Accounts.
Smart KPE, Tabungan Smart Payroll, Tabungan • Savings include Smart Savings, Smart KPE Savings,
Smart Pensiun, Tabungan Simpeda, Tabungan Smart Payroll Savings, Smart Pension Savings,
Martabat, Tabungan Martabe School, Tabungan Simpeda Savings, Dignity Savings, Martabe School
Martabe Sipandai, Tabungan Martabe SUMUT Savings, Martabe Sipandai Savings, Martabe
Sejahtera, Tabungan Simpel, TabunganKu, SUMUT Sejahtera Savings, Simple Savings,
Tabungan Haji Makbul, Valas USD, Tabungan Smart TabunganKu, Makbul Haji Savings, USD Currency,
iB dan Tabungan Simpel iB. Smart iB Savings and iB Simple Savings.
• Deposito meliputi Deposito Berjangka, Deposito • Deposits include Time Deposits, Call Deposits,
On Call, Sertifikat Deposito, Deposito iB Ibadah, Certificates of Deposit, iB Worship Deposits, and
Deposito Valas. Foreign Currency Deposits.
2. Kredit dan Pembiayaan. 2. Lending and Financing.
Untuk kredit meliputi KPR FLPP, Kredit Angsuran The loan includes FLPP KPR, Friendly Installment Loan,
Bersahabat, Kredit Agunan Deposito, Kredit Angsuran Deposit Collateral Loan, Other Installment Loan, Palm
Lainnya, Kredit Kebun Sawit, Kredit KMK-TR, Kredit Oil Plantation Loan, KMK-TR Loan, Multipurpose Loan,
Multiguna, Kredit Pegawai, Kredit Pemda, Kredit Employee Loan, Regional Government Loan, Pension
Pensiun, Kredit Permaisuri, Kredit Pra Pensiun, Kredit Loan, Empress Loan, Pre-Retirement Loan, SPK Loan,
SPK, Kredit Umum, Kredit Usaha Rakyat, KPP Sumut Loan General, People’s Business Loan, Dignified
Sejahtera, Kredit Mikro Sumut Bermartabat, Kredit Sumut Micro Credit, Sumut Prosperous Investment
Investasi Sumut Sejahtera, Kredit Usaha Sumut Credit, Sumut Prosperous Business Credit, and
Sejahtera, dan Kredit Angsuran Lainnya. Other Installment Credit, and Sumut Prosperous KPP.
Meanwhile, financing includes purchasing shophouses
Sedangkan untuk pembiayaan meliputi Pembelian and shophouses, purchasing subsidized housing,
Ruko dan Rukan, Pembelian Rumah Subsidi, Pembelian purchasing commercial housing, pension financing,
Rumah Komersil, Pembiayaan Pensiun, Modal Kerja housing construction working capital, sharia checking
Konstruksi Perumahan, Modal Kerja Rekening Koran account working capital, and working capital. General,
Syariah, Modal Kerja Umum, Pembiayaan Multiguna, Multipurpose Financing, Multipurpose Murabahah
Pembiayaan Murabahah Serbaguna, Talangan Umrah, , Financing, Umrah Bailing, and Syndicated Financing.
dan Pembiayaan Sindikasi
58 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 60
3. Jasa dan Layanan Perbankan 3. Banking Services Selain Penghimpunan dan Penyaluran Dana, Bank Apart from fundraising and Distribution, Bank SUMUT SUMUT melayani jasa-jasa perbankan dan fitur produk provides banking services and other product features, lainnya yang meliputi SUMUT Debit, SUMUT Mobile, which include SUMUT Debit, SUMUT Mobile, Online Surat Berharga Negara Ritel Online, Automatic Teller Retail Government Marketable securities, Automatic Machine (ATM), E-Tax Online, Cash Management System Teller Machine (ATM), Online E-Tax, and Regional Kas Daerah (CMS KASDA), Layanan Multibiller, MPN Cash Management System (CMS). KASDA), Multibiller G-2 Via ATM, Safe Deposit Box (SDB), Bancassurance, Services, MPN G-2 Via ATM, Safe Deposit Box (SDB), Payment And Purchasement, Layanan Devisa Umum, Bancassurance, PaymentAnd Purchasement, and dan Penambahan Valas Bank Notes dan Remittance. Additional Foreign Currency Bank Notes and Remittances. Jaringan Kantor Offices Network Keberhasilan pencapaian kinerja Bank SUMUT juga tidak The successful Performance of Bank SUMUT is also terlepas dari dukungan infrastruktur jaringan yang tersebar inseparable from the support of network infrastructure di seluruh Indonesia. Sejak berdiri pada 4 November 1961 spread throughout Indonesia. Since its founding on hingga dengan akhir Desember 2023, Perseroan memiliki November 4, 1961, until the end of December 2023, the sebanyak 332 jaringan unit kantor yang terdiri dari 1 Kantor Company has a network of 332 office units consisting of Pusat, 37 Kantor Cabang Konvensional, 6 Kantor Cabang 1 Head Office, 37 Conventional Branch Offices, 6 Sharia Syariah, 155 Kantor Capem Konvensional, dan 16 Kantor Branch Offices, 155 Conventional Branch Offices, and 16 Capem Syariah, 36 Kas Mobil, 79 Payment Point. Bank Sharia Sub Branch Offices, 36 Mobile Cash, 79 Payment SUMUT juga memiliki 353 Unit Mesin ATM yang terkoneksi Points. Bank SUMUT also has 353 ATM Machine Units, Online antar sesama Bank SUMUT sekaligus terintegrasi which are connected Online between Bank SUMUT dengan jaringan ATM Bersama. and are integrated with the ATM Bersama network. Selain itu, sebagai bagian dari kecanggihan transformasi In addition, as part of the sophistication of digital Digital termasuk diantaranya penyiapan jaringan delivery transformation, including the preparation of a delivery channel pada tahun 2023, Bank SUMUT telah melakukan channel network in 2023, Bank SUMUT has invested in investasi pada 468 jaringan delivery channel, terdiri atas 468 delivery channel networks, consisting of 353 ATMs ATM terkoneksi Online antar sesama Bank SUMUT selama connected Online between Bank SUMUT for 24 hours, as 24 jam sebanyak 353 unit, sekaligus terintegrasi dengan well as integrated with the network. ATM Bersama so you jaringan ATM Bersama sehingga dapat melakukan transaksi can carry out inter-bank transactions anytime and anywhere antar Bank kapan saja dan dimana saja di lebih 40.000 ATM at more than 40,000 ATMs spread throughout Indonesia, 79 yang tersebar di seluruh Indonesia, 79 Payment Point, dan Payment Points, and a fleet of 36 Mobile cash. Mobil Kas Keliling 36 armada. Struktur Organisasi Organizational Structure Pada tahun 2023, Bank SUMUT memiliki Struktur Organisasi In 2023, Bank SUMUT will have a new Organizational dan Tata Kerja (SOTK) baru sesuai dengan Peraturan Direksi Structure and Work Procedures (SOTK) by the Regulation of PT Bank SUMUT Nomor : 005/Dir/DSDM-PSDM/PBS/2023, the Directors of PT Bank SUMUT Number: 005/Dir/DSDM- yang memberikan gambaran tentang tanggung jawab dan PSDM/PBS/2023, which provides an Overview of the wewenang tiap bagian dalam melaksanakan aktivitas di responsibilities and authority of each section in carrying out Bank tersebut. Selain itu, seiring dengan perkembangan activities at the Bank. In addition, along with the company’s bisnis Perseroan, SOTK ini diharapkan dapat mendukung business development, this SOTK is expected to support perkembangan bisnis, terutama untuk menyederhanakan business development, primarily to simplify hierarchy (less hirarki (less structure, less hierarchical & less bureaucracy) structure, less hierarchical & less bureaucracy) so that the sehingga perusahaan dapat lebih agile, mendorong pekerja company can be more agile, encourage workers to be untuk semakin inovatif dan adaptif dalam menghadapi more innovative and adaptive in facing current challenges tantangan saat ini dan di masa mendatang, and in the future. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 59
Page 61
Laporan Manajemen
Management Report
Pengembangan Sumber Daya Manusia Human Resource Development
Bank berkomitmen untuk memberikan kesempatan, sarana, The bank is committed to providing opportunities,
dan prasarana untuk pegawai dalam mengaktualisasikan facilities, and infrastructure for employees to actualize
potensi diri serta berperan aktif dalam meningkatkan their potential and actively improve their Performance
kinerja dan kompetensinya. Pengembangan Sumber Daya and competence. Bank SUMUT’s Human Resources
Manusia (SDM) Bank SUMUT dikenal sebagai Manajemen (HR) Development is known as Human Resources
Sumber Daya Manusia (MSDM) dan bertransformasi Management (HRM) and is transforming into Human
menjadi Human Capital Management (HCM) dengan Capital Management (HCM) with a more comprehensive
pendekatan yang lebih komprehensif. Melalui implementasi approach. Through the implementation of HCM, Bank
HCM, Bank SUMUT memperlakukan pegawai sebagai aset SUMUT treats employees as assets, value adders,
dan penambah nilai serta pendukung seluruh fungsi atau supporters of all functions, or strategic partners of the bank.
sebagai mitra strategis Bank.
Berdasarkan POJK Nomor 24 Tahun 2022 tentang Based on POJK Number 24 of 2022 concerning the
Pengembangan Kualitas Sumber Daya Manusia Bank Development of the Quality of Human Resources for
umum, dan SE OJK Nomor 28 tahun 2022 tentang Commercial Banks and SE OJK Number 28 of 2022
Sertifikasi Manajemen Risiko Bagi Sumber Daya concerning Risk Management Certification for Commercial
Manusia Bank Umum, Bank SUMUT telah menyelesaikan Bank Human Resources, Bank SUMUT has completed all
seluruh program pendidikan dan pelatihannya dengan its education and training programs by issuing provisions
menerbitkan ketentuan Pengembangan SDM Tahun for HR Development in 2023, requirements for Risk
2023, ketentuan Sertifikasi Manajemen Risiko tahun 2023, Management Certification in 2023, provisions for Work
ketentuan Sertifikasi Kompetensi Kerja tahun 2023, dimana Competency Certification in 2023, where implementation
pelaksanaannya tetap mengutamakan kualitas pendidikan continues to prioritize the quality of education and
dan pelatihan untuk peningkatan kompetensi dan nilai training to increase the competency and value of all
seluruh pegawai. Terkait dengan pengembangan SDM, employees. Regarding HR development, the bank has
Bank telah membentuk Komite SDM sebagai bentuk established an HR Committee as a form of transparency
transparansi dan aktualisasi dalam pengembangan SDM and actualization in continuous HR development.
secara berkesinambungan.
Strategi pengembangan SDM yaitu dengan melakukan The HR development strategy is to Change the HRM
perubahan konsep MSDM menuju Human Capital yang concept towards Hardworking, Adaptive, and Immune
Hardworking, Adaptif dan Immune (HAI). Strategi ini (HAI) Human Capital. This strategy is the basis for building
merupakan dasar untuk membangun proses pendukung GRC (Governance, Risk & Compliance) supporting
GRC (Governance, Risk & Compliance) serta permodalan processes and substantial capital, accompanied by quality
yang kuat, disertai sumber daya berkualitas yang berbudaya resources with good work culture and a reliable information
kerja baik dan memiliki sistem informasi yang handal system for competency and Performance-based Human
pada pengelolaan manajemen Human Capital berbasis Capital management. A comprehensive and integrated
kompetensi dan kinerja. Rencana yang menyeluruh dan plan related to Human Capital development includes the
terpadu terkait pengembangan Human Capital meliputi following:
beberapa hal sebagai berikut:
1. Perhitungan Kebutuhan Pegawai berdasarkan struktur 1. Calculate employee needs based on organizational
organisasi (SO) dengan menyelaraskan sasaran pada structure (SO) by aligning targets with the bank’s
rencana bisnis bank. business plan.
2. Pembuatan career path pegawai dalam rangka 2. Creating career paths for employees to perfect the
menyempurnakan mekanisme succession plan untuk succession plan mechanism for filling key positions
mengisi jabatan kunci sehingga proses regenerasi so that the leadership regeneration process in the
pemimpin dalam organisasi dapat berjalan secara organization can run sustainably.
berkelanjutan.
60 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 62
3. Program pengembangan kaderisasi (talent 3. The cadre development program (talent management)
Management) dan promosi pegawai dilakukan and employee promotion are based on employee
berdasarkan penilaian kinerja pegawai, assessment Performance assessments and competency and skill
kompetensi dan skill dengan mempertimbangkan assessments, which consider track records.
rekam jejak.
4. Penyempurnaan dan pengembangan sistem penilaian 4. Refine and develop the employee Performance
kinerja pegawai dengan konsep Key Performance assessment system with the Key Performance Indicator
Indicator (KPI) yang berbasis balanced scorecard yang (KPI) concept based on a balanced scorecard, which is
lebih transparan dan objektif. more transparent and objective.
5. Pelaksanaan Work Life Balance untuk menjaga 5. Implementation of Work-Life Balance to maintain
keseimbangan pekerjaan dan kehidupan pribadi a balance between the work and personal lives of
pegawai melalui aktivitas olahraga dan community employees through sports and community activities at
Bank SUMUT. Bank SUMUT.
6. Menyempurnakan kebijakan sistem perekrutan pegawai 6. Improving employee recruitment system policies to the
sesuai dengan kebutuhan Bank. bank’s needs.
7. Pemenuhan kebutuhan SDM melalui perekrutan 7. Fulfill HR needs by recruiting new employees according
pegawai baru sesuai kompetensi jabatan. to position competency.
8. Menyempurnakan sistem remunerasi pegawai yang 8. Improving the employee remuneration system that is
kompetitif dan berdasar kinerja yang diberikan sesuai competitive and based on Performance provided by
dengan kemampuan Bank. the bank’s capabilities.
9. Penerapan Reward & Punishment yang tegas bagi 9. Strict implementation of Rewards & Punishments for all
seluruh pegawai sesuai dengan ketentuan yang berlaku. employees by applicable regulations.
10. Pengembangan Learning Center untuk meningkatkan 10. Developing a Learning Center to improve the quality
kualitas SDM sehingga menjadi aset yang kompetitif of human resources so that they become competitive
bagi Bank. assets for the bank.
11. Pengembangan kompetensi Human Capital melalui 11. Developing Human Capital competencies through
pendidikan, pelatihan terprogram dan program education, program training, and certification
sertifikasi yang diadakan secara berkelanjutan setiap programs, which are held continuously every year.
tahunnya.
Pengembangan Teknologi Informasi dan Information Technology and Digital Banking
Digital Banking Development
Percepatan Digitalisasi perbankan menjadi tantangan Accelerating banking digitalization is a challenge for Bank
bagi Bank SUMUT ke depan, dalam menghadapi kondisi SUMUT in the future, as it faces increasingly competitive
persaingan di dunia perbankan yang semakin kompetitif. conditions in the banking world. Digitalization of banking
Karena Digitalisasi layanan jasa perbankan merupakan services is a strategy to increase customer trust and banking
strategi untuk bisa meningkatkan kepercayaan bagi para efficiency, which can encourage increased economic activity.
nasabah, serta efisiensi perbankan untuk mendorong
meningkatnya aktivitas ekonomi.
Kunci suksesnya transformasi Digital bukan tergantung The key to successful digital transformation does not
pada kecanggihan teknologi atau kekuatan finansial, namun depend on technological sophistication or financial
bagaimana mengubah semua pemangku kepentingan strength but on changing all stakeholders to a digital
untuk memiliki Digital mindset. Digital mindset bukan mindset. Digital mindset is not just computerization but the
sekadar komputerisasi, tapi kemampuan manajemen dan ability of management and staff to be more creative and
jajaran untuk lebih kreatif, berinovasi dalam memberikan innovative in providing cheap, fast, safe, comfortable, and
pelayanan murah, cepat, aman, nyaman, dan handal bagi reliable services for customers.
nasabah.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 61
Page 63
Laporan Manajemen Management Report Saat ini perbankan harus mereset kembali produk dan Currently, banks have to reset their products and services, layanan, cara kerja baru, model bisnis baru dengan new ways of working, and new business models with new teknologi baru, apabila terlambat maka akan ditinggalkan technology. If it is too late, customers will be abandoned. Bank nasabah. Bank SUMUT harus mampu bersaing dengan SUMUT must be able to compete with national private banks bank-bank swasta nasional yang ada di Sumatera Utara, in North Sumatra so that it becomes the host in its region. agar Bank SUMUT menjadi tuan rumah di daerahnya sendiri. Sepanjang tahun 2023, Bank SUMUT sudah melakukan Throughout 2023, Bank SUMUT has made several sejumlah upaya, diantaranya melakukan penambahan efforts, including increasing collaboration with third kerjasama dengan pihak ketiga. Seperti dengan Badan parties. Such as with the Employment Social Security Penyelenggara Jaminan Sosial Ketenagakerjaan (BPJS TK) Administering Agency (BPJS TK) in terms of receiving dalam hal penerimaan iuran, pembayaran jaminan dan contributions, Paying guarantees and Paying Business pembayaran Biaya Usaha dan Belanja Modal (BUBM), serta Costs and Capital Expenditures (BUBM), as well as penerapan Aplikasi Payment pada delivery channel Bank implementing Payment Applications on Bank SUMUT SUMUT (Teller, ATM, Sumut Mobile) untuk mengakomodir delivery channels (Teller, ATM, Sumut Mobile) to pembayaran BPJS TK, berupa Layanan Host to Host accommodate BPJS Payments TK, in the form of Host to Corporate Payment, Layanan penerimaan iuran melalui Host Corporate Payment Services, Contribution receipt Virtual Account dan EPS, Layanan transaksi jaminan dan services via Virtual Account and EPS, Guarantee and BUBM menggunakan Virtual Account Debit dan Kredit BUBM transaction services using Debit and Loan Virtual dengan dana terkonsolidasi di Rekening Jaminan dan Accounts with consolidated funds in Guarantee Accounts Rekening Operasional, serta Layanan Cash Management and Operational Accounts, as well as Cash Management System/Internet Banking yang dapat diakses oleh BPJSTK. System/Internet Banking Services that BPJSTK can access. Bank SUMUT juga menjalin kerja sama dengan Universitas Bank SUMUT also collaborates with the Universitas Sumatera Sumatera Utara (USU) untuk pembayaran uang kuliah Utara (USU) to Pay student tuition fees via a Virtual Account, mahasiswa/i melalui Virtual Account, yang dapat dibayarkan which can be paid via teller, ATM, Bank SUMUT Mobile melalui teller, ATM, Mobile Banking Bank SUMUT, dan juga Banking, or other banks. Apart from that, Bank SUMUT dapat dibayar melalui Bank lain. Selain itu, Bank SUMUT has collaborated with several educational institutions in telah bekerjasama dengan beberapa lembaga pendidikan North Sumatra to serve school fee Payments via Teller, yang ada di Sumatera Utara untuk melayani pembayaran ATM, Mobile Banking, and transfers via other banks. uang sekolah melalui Teller, ATM, Mobile Banking dan transfer melalui bank lain. Tak hanya itu, Bank SUMUT menggandeng Perusahaan In addition, Bank SUMUT is collaborating with the Regional Daerah Air Minum (PDAM) Tirta Umbu – Kabupaten Nias Drinking Water Company (PDAM) Tirta Umbu—Nias dan Tirta Deli – Kab. Deli Serdang. Pembayaran tagihan Regency and Tirta Deli—Regency. Deli Serdang. Bill atas kedua PDAM tersebut dapat dilakukan melalui teller, Payments for the two PDAMs can be made via tellers, ATM dan Mobile Banking Bank SUMUT. Secara keseluruhan ATMs, and Mobile Banking at Bank SUMUT. Overall, Bank Bank SUMUT melayani PDAM Tirta Lae Nciho, Tirta Ayumi, SUMUT serves PDAM Tirta Lae Nciho, Tirta Ayumi, Tirta Tirta Kualo, Tirta Tanjung, Tirtanadi, Tirta Bulian, dan Kualo, Tirta Tanjung, Tirtanadi, Tirta Bulian, and Tirtauli. Tirtauli. 62 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 64
Analisis Kinerja Bank Bank Performance Analysis
Tujuan fundamental bisnis perbankan adalah memperoleh The fundamental objective of the banking business is to
keuntungan optimal dengan jalan memberikan layanan obtain optimal Incomes by providing financial services to
jasa keuangan kepada masyarakat. Tentu saja kinerja the public. Of course, the Bank’s Performance is greatly
Bank sangat dipengaruhi oleh berbagai faktor, khususnya influenced by various factors, especially macroeconomic
kondisi perekonomian secara makro. Di tengah kondisi conditions. Amid conditions of declining global economic
penurunan pertumbuhan ekonomi global, serta persaingan growth and increasingly tight banking competition, the
perbankan yang semakin ketat, Direksi Bank SUMUT dapat Directors of Bank SUMUT can run the Bank’s business well.
menjalankan bisnis Bank dengan baik.
Pada analisis atas kinerja bank ini, akan dipaparkan kondisi In this analysis of bank Performance, the economic
perekonomian yang secara langsung berdampak terhadap conditions that directly impact the Bank’s Performance will
kinerja Bank, kebijakan strategis yang diterapkan oleh be explained, as will the strategic policies implemented by
Bank, perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang the Bank. The comparison between the results achieved
ditargetkan, serta kendala-kendala yang dihadapi oleh and those targeted will also be made, as will the obstacles
Bank dan langkah-langkah penyelesaiannya. faced by the Bank and the steps to resolve them.
• Kondisi Perekonomian yang Secara Langsung • Economic Conditions that Directly Impact Company
Berdampak Terhadap Kinerja Perusahaan dan Target Performance and Target Market
Pasar
Bank Dunia atau World Bank memperkirakan, The World Bank estimates that the world economy will be
perekonomian dunia dalam kondisi kegentingan pada in a critical condition in 2023-2024. It is at least shown by
periode 2023-2024. Hal tersebut setidaknya ditunjukkan the low projected economic growth in 2023 of 2.1% and
oleh rendahnya proyeksi pertumbuhan ekonomi pada 2024 of only 2.4%, far below the estimated 2022 growth
2023 yang sebesar 2,1% dan 2024 hanya 2,4%, jauh of 3.1%. The cause is the continued impact of increasing
di bawah estimasi pertumbuhan 2022 sebesar 3,1%. central bank benchmark interest rates in various
Penyebabnya dampak lanjutan dari tren kenaikan suku countries, especially developed countries, which have
bunga acuan bank sentral di berbagai negara, khususnya risen sharply since the last year and a half. This policy
negara-negara maju yang telah naik tinggi sejak satu was to respond to high inflationary pressures after being
setengah tahun terakhir. Kebijakan itu demi merespons influenced by the trade war and the Russia-Ukraine war.
tingginya tekanan inflasi setelah dipengaruhi perang
perdagangan dan perang Rusia-Ukraina.
Kondisi yang terjadi tersebut paling tidak membuat The conditions that have occurred have at least
negara-negara di dunia termasuk Indonesia harus forced countries in the world, including Indonesia,
bersiap melakukan antisipasi, sehingga mampu to be prepared to anticipate so that they can find
mencarikan solusi atas berbagai gejolak yang terjadi. solutions to the various upheavals. Referring to the
Merujuk dari laporan OJK, setidaknya hingga kuartal OJK report, it is known that, at least until the third
III/2023, indikator ekonomi global masih menunjukan quarter of 2023, global economic indicators still show
ketidakpastian pergerakan ekonomi di tengah uncertainty about economic movements amidst
membaiknya tingkat inflasi menuju level pra pandemi improving inflation levels towards pre-pandemic
khususnya pada negara advanced economies. levels, especially in advanced economy countries.
Ditambah, fenomena suku bunga tinggi dalam jangka Plus, the phenomenon of high-interest rates over a
waktu lama atau higher for longer masih berlaku. long period or higher for longer still applies. However,
Namun, industri perbankan masih berkinerja moncer the banking industry will still perform well in 2023.
pada 2023.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 63
Page 65
Laporan Manajemen
Management Report
Di tengah kondisi ini, pertumbuhan kredit perbankan Amid these conditions, banking Credit growth is
masih cukup bagus. Berdasarkan data OJK, hingga still quite good. Based on OJK data, until October
Oktober 2023 fungsi intermediasi tumbuh optimal 2023, the intermediation function grew optimally,
dengan pertumbuhan kredit tercatat 8,99% secara with Credit growth recorded at 8.99% annually (year
tahunan (year on year/yoy). Sedangkan berdasarkan on year/yoy). Meanwhile, based on the purpose of
tujuan pemberian kredit, diketahui bahwa kredit providing Credit, it is known that investment Credit
investasi tumbuh 10,22% yoy, kredit modal kerja tumbuh grew 10.22% yoy, working capital Credit grew 8.10%
8,10% yoy dan kredit konsumsi tumbuh 9,28% yoy. Sektor yoy, and consumption Credit grew 9.28% yoy. The
ekonomi utama pendorong pertumbuhan kredit adalah main economic sectors driving Credit growth were:
pertambangan yang tumbuh 15,23% yoy, transportasi Mining, which grew 15.23% yoy; Transportation, which
yang tumbuh 14,30% yoy, pertanian yang tumbuh 8,62% grew 14.30% yoy; Agriculture, which grew 8.62% yoy;
yoy, dan perdagangan yang tumbuh 5,70% yoy. Dana Trade, which grew 5.70% yoy. Third-party funds (TPF)
pihak ketiga (DPK) juga tumbuh 3,43% yoy ditopang also grew 3.43% yoy, supported by current account
oleh pertumbuhan giro sebesar 6,01%. Sejumlah growth of 6.01%. Several other banking Performance
indikator kinerja perbankan lainnya pun menunjukkan indicators also show a safe position. Also, banking ratios
posisi aman. Tak hanya itu, rasio-rasio perbankan terkait are related to the NPL problem (non-performing loans),
dengan masalah NPL [non performing loan/kredit and others show that everything is almost improving.
bermasalah] dan lainnya menunjukan semuanya hampir CAR (capital adequacy ratio) is high.
membaik. CAR (capital adequacy ratio/rasio kecukupan
modal) tinggi.
Selain itu, menurut Biro Pusat Statistik Provinsi Sumatera Apart from that, according to the Central Bureau of
Utara, Pertumbuhan ekonomi Sumatera Utara sebesar Statistics of North Sumatra Province, North Sumatra’s
5,01 persen pada tahun 2023, hal ini menunjukan economic growth will be 5.01 percent in 2023,
kondisi yang semakin pulih sejak dilanda pandemic which shows that conditions have been increasingly
Covid-19 pada tahun 2020. Berdasarkan distribusi, recovering since the COVID-19 pandemic 2020. Based
Kategori Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan on distribution, agriculture, forestry, and fisheries are
menjadi kategori dengan share terbesar terhadap the categories with the largest share of North Sumatra’s
PDRB Sumatera Utara, mencapai 23,58 persen. Total GRDP, reaching 23.58 percent. The total agricultural,
Kategori Pertanian, Perdagangan, Industri Pengolahan, trade, processing industry, and construction
dan Konstruksi memiliki total kontribusi sebesar 74,30 categories contribute 74.30 percent. North Sumatra’s
persen. Pertumbuhan Ekonomi Tertinggi Sumatera highest economic growth in 2023 will come from the
Utara Tahun 2023 berasal dari Kategori Transportasi dan transportation and warehousing category at 13.12
Pergudangan sebesar 13,12 persen. Seluruh kategori percent. All categories will grow positively in 2023. With
tumbuh positif pada tahun 2023. Dengan pertumbuhan the positive regional economic growth, we are optimistic
ekonomi daerah yang tetap positif, kami optimis bahwa that Bank SUMUT’s Performance growth will improve.
pertumbuhan kinerja Bank SUMUT akan lebih baik di
masa yang akan datang.
• Kinerja Operasional dan Keuangan • Operational and Financial Performance
Kinerja keuangan Bank SUMUT terutama tercermin Bank SUMUT’s financial Performance is mainly
pada laporan posisi atau neraca keuangan, laba/rugi, reflected in the financial position report or balance
dan rasio-rasio keuangan utama. Sepanjang tahun 2023, sheet, Income/loss, and primary financial ratios.
kinerja Bank secara keseluruhan terlihat dalam kondisi Throughout 2023, the Bank’s overall Performance
yang baik di tengah pengaruh ekonomi secara global appears to be in good condition despite the
yang mengalami ketidakpastian, serta transformasi influence of global economic uncertainty and
Digitalisasi yang semakin kompleks. increasingly complex digital transformation.
64 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 66
Di tengah berbagai tantangan yang dihadapi, Bank Amid the various challenges faced, Bank SUMUT SUMUT berhasil membukukan kinerja yang sangat recorded a very satisfactory Performance in 2023. memuaskan di tahun 2023. Bank SUMUT berhasil Bank SUMUT managed to record assets of IDR membukukan asetnya sebesar Rp44,39 triliun, meningkat 44.39 trillion, an increase of IDR 3.77 trillion or sebesar Rp3,77 triliun atau 9,29% dibandingkan dengan 9.29% compared to 2022 of IDR 40.62 trillion. This tahun 2022 sebesar Rp40,62 triliun. Peningkatan ini increase came from Credit posts provided, sharia berasal dari pos kredit yang diberikan dan pembiayaan financing, marketable securities, and other assets. syariah, Efek-efek dan Aset lainnya. Nilai penyaluran produk Kredit/Pembiayaan Perseroan The distribution value of the Company’s Lending/ tahun 2023 sebesar Rp28,71 triliun, meningkat 5,65% Financing products in 2023 is IDR 28.71 trillion, an dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar Rp27,17 increase of 5.65% compared to 2022 when it was triliun. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh IDR 27.17 trillion. This increase was mainly due adanya peningkatan penyaluran kredit/pembiayaan to increased lending/financing for consumption, konsumsi, sindikasi, investasi dan karyawan. syndication, investment, and employees. Kualitas kredit juga terus menunjukkan perbaikan Loan quality also continues to show improvement hampir di seluruh segmen. Per 31 Desember 2023, Non- in almost all segments. As of December 31, 2023, Performing Loan (NPL) gross Perseroan berhasil ditekan the Company’s gross Non-Performing Loans (NPL) menjadi 2,38% dari 2,62% di periode yang sama tahun were successfully reduced to 2.38% from 2.62% in the sebelumnya. Dalam melakukan pemberian kredit/ same period the previous year. In providing lending/ pembiayaan, Bank SUMUT senantiasa menerapkan financing, Bank SUMUT always applies the Prudential prinsip kehati-hatian serta peraturan dan ketentuan principle and other applicable laws and regulations, perundangan lainnya yang berlaku, dengan prioritas prioritizing micro, small, and medium enterprises. kepada usaha mikro, kecil, dan menengah. Dana Pihak Ketiga (DPK) di Bank SUMUT tercatat Third Party Funds (TPF) at Bank SUMUT were sebesar Rp35.02 triliun meningkat sebesar Rp3.110 recorded at IDR 35.02 trillion, an increase of IDR miliar atau 9,75% jika dibandingkan dengan pencapaian 3,110 billion or 9.75% compared to the achievement pada tahun 2022 sebesar Rp31.91 triliun. Dengan of IDR 31.91 trillion in 2022. With this achievement, pencapaian ini, posisi rasio Current Account Saving the ratio position of the Company’s Current Account Account (CASA) Perseroan pada akhir tahun 2023 Savings Account(CASA) at the end of 2023 is 50.70%. adalah sebesar 50,70%. Pada tahun 2023, liabilitas Bank SUMUT adalah sebesar In 2023, Bank SUMUT’s liabilities will be IDR Rp37.238 miliar, meningkat sebesar Rp3.351 miliar 37,238 billion, an increase of IDR 3,351 billion or atau 9,89% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar 9.89% compared to 2022 of IDR 33,886 billion. Rp33.886 miliar. Peningkatan terbesar terjadi pada The most significant growth occurred in deposits simpanan pada bank lain dan simpanan nasabah. at other banks and Deposits from customers. Laba bersih tahun 2023 adalah sebesar Rp740 miliar, Net Income in 2023 is IDR 740 billion, an increase of meningkat 5,62% dibandingkan dengan tahun 2022 5.62% compared to 2022, IDR 701 billion. This increase yang sebesar Rp701 miliar. Peningkatan tersebut was mainly due to interest, sharia, and other income. terutama disebabkan oleh pendapatan bunga dan Along with the growth in Net Income, the Company pendapatan syariah serta pendapatan lainnya. Seiring can maintain Profitability ratios at a Soundness dengan pertumbuhan Laba Bersih, Perseroan mampu Rating. Return on Assets (Return on Assets/ ROA) mempertahankan rasio-rasio Profitabilitas pada tingkat reached 2.33%, while Return on Equity (ROE) was yang sehat. Imbal Hasil atas Aktiva (Return on Asset/ ROA) mencapai 2,33%, sedangkan Imbal Hasil atas PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 65
Page 67
Laporan Manajemen
Management Report
Ekuitas (Return on Equity/ROE) sebesar 17,42%. Net 17.42%. Net interest margin (NIM) as of December
interest margin (NIM) per 31 Desember 2023 sebesar 31, 2023 is 6.26%. Meanwhile, the Operating Costs
6,26%. Sementara itu, Rasio Biaya Operasional to Operating Income (OEOI) ratio was 74.82%.
dibanding Pendapatan Operasional (BOPO) sebesar
74,82%.
Melengkapi kinerja konvensional Perseroan, Unit Usaha Complementing the Company’s conventional
Syariah (UUS) Bank SUMUT pada tahun 2023 berhasil Performance, Bank SUMUT’s Sharia Business
menyalurkan dana sebesar Rp2,58 triliun sebelum Unit (UUS) in 2023 succeeded in disbursing funds
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar amounting to IDR 2.58 trillion before deducting
Rp67,58 miliar sehingga jumlah bersih sebesar Rp2,51 reserves for impairment losses of IDR 67.58 billion,
triliun. Terjadi peningkatan sebesar Rp133 miliar atau resulting in a net amount of IDR 2.51 trillion. There
5,31% dibandingkan jumlah bersih pada tahun 2022 was an increase of IDR 133 billion or 5.31% compared
sebesar Rp 2,38 triliun. to the net amount in 2022 of IDR 2.38 trillion.
Terkait restrukturisasi kredit yang terdampak COVID-19, Regarding Credit restructuring affected by COVID-19,
Bank SUMUT secara konsisten dapat mengkondisikan Bank SUMUT has consistently conditioned the trend to
trennya melandai seiring dengan momentum slope in line with the momentum of economic recovery.
pemulihan ekonomi. Sampai dengan akhir 2023, total Until the end of 2023, total Credit restructuring affected
restrukturisasi kredit terdampak COVID-19 (bank only) by COVID-19 (banks only) at Bank SUMUT, namely IDR
di Bank SUMUT yaitu sebesar Rp1,15 triliun. Posisi ini 1.15 trillion. This position has decreased significantly
sudah jauh menurun dibandingkan kondisi akhir 2022 compared to the condition at the end of 2022, when
yang mencapai Rp1,37 triliun. Bank terus berupaya agar it reached IDR 1.37 trillion. The Bank continues
program restrukturisasi ini dapat segera diselesaikan to strive to complete this restructuring program
diantaranya dengan penempatan Relationship Officer quickly, including by placing Relationship Officers
di setiap cabang, mengefektifkan deskcall, evaluasi dan in each branch, making desk calls more effective,
monitoring secara berkala serta pelaksanaan Weekly conducting regular evaluations and monitoring,
Business Coaching. and implementing Weekly Business Coaching.
Direksi juga telah menetapkan suku bunga dasar kredit The Board of Directors has also determined essential
dan tabungan berdasarkan berbagai analisis sehingga Credit and savings interest rates based on various
mampu memenuhi target penyaluran kredit dan target analyses to meet lending and TPF targets in 2023.
DPK di tahun 2023. Suku bunga dasar kredit dan The primary Credit and savings interest rates that
tabungan yang telah ditetapkan di tahun 2023 adalah have been determined in 2023 are as follows:
sebagai berikut:
Suku Bunga Dasar Kredit 2023 2022 2021 Prime Lending Rate
Kredit Korporasi 9,61% 9,03% 8,95% Corporate Loan
Kredit Retail 9,95% 9,42% 9,55% Retail Loan
Kredit Mikro 11,50% 10,97% 12,22% Micro Loan
Kredit Konsumsi Consumer Loan
- KPR 9,88% 9,32% 9,29% -KPR
- Non KPR 11,09% 10,71% 10,99% -Non KPR
66 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 68
Tabel Tingkat Suku Bunga Rata-rata Simpanan Segmen Usaha Konvensional
Table of Average Interest Rates for Conventional Business Segment Deposits
Produk 2023 2022 2021 Product
Giro 1,40% 1,71% 2,71% Current Account
Tabungan Savings
Simpeda 0,83% 1,83% 1,83% Simpeda
Martabe 0,66% 1,67% 1,67% Martabe
TabunganKu 0,84% 0,91% 0,91% TabunganKu
Deposito 5,02% 4,36% 4,36% Time Deposit
Tak kalah pentingnya, sepanjang tahun 2023 dari sisi No less critical, throughout 2023, from a non-financial
non finansial, Bank SUMUT berhasil mencapai berbagai perspective, Bank SUMUT succeeded in achieving
penghargaan dari pihak eksternal. Penghargaan various awards from external parties. These awards
tersebut di antaranya: include:
1. Digital Technology & Innovation Award (Digitech) 1. Digital Technology & Innovation Award (Digitech)
2023 – The Best IT Planning & Project Portofolio dari 2023 – The Best IT Planning & Project Portfolio from
Majalah Itech pada tanggal 29 Maret 2023. Itech Magazine on March 29, 2023.
2. Top BUMD Awards 2023 - Golden Trophy dari Top 2. Top BUMD Awards 2023 - Golden Trophy from Top
Business pada tanggal 5 April 2023. Business on April 5, 2023.
3. Outstanding Innovative IT Performance for Regional 3. Outstanding Innovative IT Performance for Regional
Bank dari Bisnis Indonesia pada tanggal 31 Mei 2023 Banks from Bisnis Indonesia on May 31, 2023
4. BUMD Entrepreneurial Marketing Awards 2023 - 4. BUMD Entrepreneurial Marketing Awards 2023 -
The Most Promising Company in Marketing 3.0 dari The Most Promising Company in Marketing 3.0 from
MarkPlus pada tanggal 14 Juni 2023. MarkPlus on June 14, 2023.
5. Indonesia TOP Bank Awards 2023 in BPD Capital > 5. Indonesia TOP Bank Awards 2023 in BPD Capital >
4T category dari The Iconomics Media pada tanggal 4T category from The Iconomics Media on June 27,
27 Juni 2023. 2023.
6. Top Digital Implementation 2023 Level Star 5 ***** 6. Top Digital Implementation 2023 Level Star 5 *****
dari IT Works pada tanggal 5 Desember 2023. from IT Works on December 5, 2023.
7. The Best IT for Bank Company 2023 dari Economic 7. The Best IT for Bank Company 2023 from Economic
Review pada tanggal 8 Desember 2023. Review on December 8, 2023.
8. Terbaik I Kategori BPD - Annual Meeting & Banking 8. Best I in BPD Category—BPKH’s Annual Meeting &
Award 2023 dari BPKH pada tanggal 28 Desember Banking Award 2023, given on December 28, 2023.
2023.
Secara konsisten dan berkesinambungan, Bank SUMUT Consistently and continuously, Bank SUMUT
terus melakukan pengembangan dan peningkatan continues to develop and improve service
kualitas layanan untuk meningkatkan kinerja, terutama quality to improve Performance, especially by
melakukan Digitalisasi yang lebih masif untuk carrying out more massive digitalization to reach
menjangkau banyak kalangan. Bank SUMUT juga terus many Groups. Bank SUMUT also continues to
berinovasi untuk menghadirkan produk-produk yang innovate by presenting products that align with
sejalan dengan kebijakan keuangan berkelanjutan sustainable finance policies to improve the quality
(sustainability finance) dalam rangka meningkatkan of service to customers and the community.
kualitas pelayanan kepada nasabah dan masyarakat.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 67
Page 69
Laporan Manajemen
Management Report
Kebijakan Strategis yang Diterapkan Strategic Policies Implemented by the
Perseroan Company
Memanfaatkan momentum perbaikan kinerja industri Taking advantage of the momentum of improving the
perbankan, Direksi beserta seluruh insan Bank SUMUT Performance of the banking industry, the Board of
senantiasa berperan aktif dalam mengoptimalkan Directors and all Bank SUMUT personnel always play
setiap peluang yang ada dengan merumuskan strategi an active role in optimizing every existing opportunity
serta menentukan kebijakan-kebijakan strategis guna by formulating strategies and determining strategic
menghadirkan citra baru sekaligus memperluas ruang policies to present a new image while expanding the
lingkup bisnis, sehingga kami dapat merealisasikan business scope, so that we can realize various strategic
beragam inisiatif strategis yang memberikan hasil positif initiatives that provide positive results in main business
pada lini-lini bisnis utama. Berikut, kami menyampaikan lines. Below, we present priorities and strategic initiatives
prioritas dan inisiatif-inisiatif strategis dalam rangka to achieve sustainable growth and bank Performance:
mencapai pertumbuhan yang berkelanjutan, serta kinerja
bank :
1. Meningkatkan permodalan PT Bank SUMUT 1. Increasing the capital of PT Bank SUMUT through
melalui Penyetoran Modal dari Pemerintah Daerah Capital Deposits from the Regional Government,
yang menjadi Pemegang Saham PT Bank SUMUT, which is the Shareholder of PT Bank SUMUT, increasing
meningkatkan cadangan umum, melakukan rights issue General reserves, conducting a rights issue and private
dan atau private placement; placement;
2. Perluasan jaringan PT Bank SUMUT ke wilayah-wilayah 2. Expansion of the PT Bank SUMUT network to strategic
strategis secara bertahap untuk melayani nasabah areas in stages to serve potential customers;
potensial;
3. Melakukan penyempurnaan proses internal bisnis dan 3. Improving internal business processes and
struktur organisasi, serta pengelolaan Human Capital organizational structures, as well as more agile and risk-
(HC) yang lebih agile dan berbasis risiko; based Human Capital (HC) management;
4. Menerapkan standar etika dan corporate culture yang 4. Implementing ethical standards and corporate culture
berlaku di PT Bank SUMUT; that apply at PT Bank SUMUT;
5. Meningkatkan akselerasi bisnis dalam bentuk 5. Increase business acceleration in the form of improving
peningkatan kualitas produk dan pelayanan dana product quality and fund services through improving
melalui peningkatan pelayanan dan teknologi (Digital services and technology (digital services);
services);
6. Pemberian kredit secara selektif pada sektor-sektor 6. Selective provision of Credit to priority sectors through
prioritas melalui produk kredit produktif dan konsumer, productive and consumer Credit products and MSMEs
dan UMKM dalam jangka pendek, kredit sindikasi pada in the short term, syndicated Credit in the medium
jangka menengah, serta kredit komersial pada jangka term, and commercial Credit in the long term;
panjang;
7. Pertumbuhan bisnis PT Bank SUMUT melalui layanan 7. PT Bank SUMUT business growth through sustainable
keuangan berkelanjutan, devisa, dan pengembangan financial services, foreign exChange, and development
produk lain berbasis Digital; of other digital-based products;
8. Pengembangan Bisnis Unit Usaha Syariah yang stabil 8. Development of stable and competitive Sharia Business
dan berdaya saing. Units.
68 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 70
Peranan Direksi dalam Perumusan Strategi The Role of the Board of Directors in dan Kebijakan Strategis Formulating Strategy and Strategic Policy Direksi bertanggung jawab penuh atas proses perumusan The Board of Directors is fully responsible for formulating Rencana Bisnis Bank (RBB). Bersamaan dengan itu, the Bank Business Plan (RBB). Simultaneously, the Direksi mengidentifikasi prioritas, menetapkan tujuan, Board of Directors identifies priorities, sets objectives, dan mengatur serta mengalokasikan sumber daya untuk and organizes and allocates resources to implement melaksanakan rencana tersebut. Selanjutnya, RBB diajukan the plan. Next, the RBB is submitted to the Board of kepada Dewan Komisaris untuk mendapatkan persetujuan Commissioners for approval and submitted to the dan disampaikan kepada OJK. Direksi mengkomunikasikan OJK. The Board of Directors communicates the Key Indikator Kinerja Utama yang tercantum dalam RBB kepada Performance Indicators listed in the RBB to each business masing-masing unit bisnis dan mengawasi implementasi unit and supervises the plan’s implementation. As the rencana tersebut. Seiring dengan berjalannya rencana, plan progresses, the Board of Directors monitors strategy Direksi memonitor implementasi strategi, mengambil implementation, takes corrective action, and reassesses tindakan perbaikan, dan menilai kembali apakah strategi whether the strategy suits changing market conditions. tersebut sesuai dengan perubahan kondisi pasar. Implementasi strategi dan kebijakan strategis memiliki Implementing strategy and strategic policies is essential peran penting dalam mengarahkan Bank untuk mencapai in directing the Bank to achieve the set strategic targets. sasaran strategi yang ditetapkan. Oleh karena itu, Therefore, the Bank’s strategy is always sharpened by penajaman atas strategi Bank senantiasa dilakukan dengan analyzing the company’s internal and external situation to menganalisis situasi internal dan eksternal perusahaan understand the business environment and challenges that untuk memahami lingkungan bisnis dan tantangan yang must be faced and determine the Bank’s strategic objectives. harus dihadapi, serta menentukan tujuan strategis Bank. It will then be discussed further in the RBB discussion Hal ini kemudian yang akan dibahas lebih lanjut dalam forum, the results of which must be submitted to the forum pembahasan RBB yang hasil penyusunannya harus Board of Commissioners for approval. The Bank’s business diserahkan kepada Dewan Komisaris untuk mendapatkan policies and strategies to be implemented throughout persetujuan. Penyusunan kebijakan dan strategi bisnis 2023 have been prepared by the Board of Directors and Bank yang diimplementasikan sepanjang tahun 2023 telah outlined in the 2023-2025 Bank Business Plan (RBB), which disusun oleh Direksi dan dituangkan ke dalam Rencana has received approval from the Board of Commissioners. Bisnis Bank (RBB) 2023-2025 yang telah mendapatkan persetujuan dari Dewan Komisaris. Proses yang Dilakukan dalam Memastikan Processes Carried Out to Ensure Penerapan Strategi dan Kebijakan Implementation of Strategies and Policies Dalam memastikan implementasi strategi dan kebijakan The Board of Directors carries out the necessary strategis Bank dapat berjalan optimal, Direksi melakukan elaborations as stated in the RBB to ensure that the penjabaran yang diperlukan sebagaimana yang tertuang implementation of the Bank’s strategic strategies and dalam RBB. Hal ini penting untuk dilakukan dalam rangka policies runs optimally. It is essential to ensure that memastikan implementasi strategi dan kebijakan strategis implementing strategy and strategic policies is on the berada dalam jalur yang tepat dan mampu menghasilkan right track and can produce maximum target achievement. pencapaian target yang maksimal. Di bawah arahan dan Under the direction and supervision of the Board of pengawasan dari Dewan Komisaris, Direksi juga senantiasa Commissioners, the Board of Directors also continuously mengawasi dan memastikan implementasi strategi dapat supervises and ensures that strategy implementation terlaksanakan dengan baik di setiap level organisasi. can be carried out well at every level of the organization. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 69
Page 71
Laporan Manajemen
Management Report
Direksi memastikan bahwa setiap unit memahami tugas The Board of Directors ensures that each unit understands
pokok dan fungsi yang dijalankan agar rencana kerja the main tasks and functions to achieve the previously
yang telah ditetapkan sebelumnya dapat tercapai. determined work plans. Apart from that, the Board of
Selain itu, Direksi juga berposisi sebagai pengambil Directors also has a position as a strategic decision-
keputusan strategis khususnya terkait beberapa hal yang maker, especially regarding several matters requiring the
membutuhkan jenjang pengambilan keputusan tertinggi, highest level of decision-making in product development,
baik pengambilan keputusan pada aspek pengembangan business, and marketing, as well as risk management and
produk, bisnis dan pemasaran, hingga manajemen risiko bank governance. Its implementation is closely monitored,
serta tata kelola Bank. Implementasinya diawasi secara ketat considering that economic dynamics can cause deviations
mengingat dinamika perekonomian dapat menyebabkan from the plans prepared and the expected targets. The
pembiasan dari rencana yang disusun dan dari target yang Board of Directors is directly involved in supervising
diharapkan. Direksi terlibat langsung dalam pengawasan strategy implementation and ensuring that all parts of the
implementasi strategi serta memastikan bahwa seluruh organization have equal opportunities to convey ideas and
bagian organisasi memperoleh kesempatan yang sama innovations that can support achieving the Bank’s goals.
dalam menyampaikan ide-ide dan inovasi yang dapat The involvement of the Board of Directors in this process
mendukung pencapaian tujuan Bank. Keterlibatan Direksi is assisted by committees under the Board of Directors
dalam proses ini, dibantu oleh komite-komite di bawah and other supporting organs in regularly monitoring the
Direksi dan organ pendukung lainnya dalam mengawasi realization of the implementation of strategies and policies
realisasi pelaksanaan strategi dan kebijakan secara berkala to ensure that the implementation of these strategies
untuk memastikan implementasi strategi tersebut berada is on the right track. Other supervision is also carried
dalam jalur yang tepat. Pengawasan lainnya juga dilakukan out through internal Meetings of the Board of Directors,
melalui rapat internal Direksi, rapat gabungan dengan joint Meetings with the Board of Commissioners, and
Dewan Komisaris, serta rapat dengan komite dan unit kerja Meetings with committees and supporting work units.
pendukung Direksi.
Perbandingan antara Kinerja dengan Target Comparison between Performance and Bank
Rencana Bisnis Bank (RBB) Business Plan Targets (RBB)
Untuk mengetahui kinerja bank dan memastikan bahwa To determine the bank’s Performance and ensure that
strategi yang telah ditetapkan terpenuhi, Bank SUMUT the strategy that has been set is fulfilled, Bank SUMUT
mengidentifikasi beberapa indikator penting dalam identified several essential indicators for measuring the
pengukuran kinerja Bank sebagai perbandingan antara bank’s Performance. These indicators compare the actual
realisasi kinerja tahun 2023 dengan target kinerja tahun Performance in 2023 with the Performance target in 2023,
2023 yang telah disusun berdasarkan Rencana Bisnis Bank. which has been prepared based on the Bank’s Business
Plan.
Realisasi Target RBB Pencapaian
Kinerja Keuangan Financial Performance
(Rp miliar) (Rp miliar) (%)
Aset 44.392 43.111 102,97% Asset
Kredit dan Pembiayaan 29.351 29.803 98,48% Lending and Financing
Dana Pihak Ketiga 35.021 34.608 101,19% Third-party funds
Laba Sebelum Pajak 965 944 102,22% Income before tax
Laba Setelah Pajak 740 736 100,54% Income After Tax
70 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 72
Rasio Keuangan Realisasi Target RBB Pencapaian (%) Financial Ratios
CAR 22,70% 22,72% 99,91% CAR
NPL Gross 2,38% 2,54% 106,72% Gross NPLs
NPL Net 1,13% 1,36% 120,35% Net NPLs
BOPO 74,82% 75,40% 100,78% OEOI
NIM 6,26% 6,39% 97,97% NIM
ROA 2,33% 2,30% 101,30% ROA
ROE 17,42% 17,39% 100,17% ROE
LDR 83,81% 86,11% 97,33% LDR
Secara keseluruhan pencapaian pengukuran kinerja Bank Overall, the achievement of the Bank’s Performance
sebagai perbandingan antara realisasi kinerja dengan measurement as a comparison between actual
target kinerja tahun 2023 yang telah disusun berdasarkan Performance and the 2023 Performance target, which
Rencana Bisnis Bank, memperlihatkan bahwa hampir has been prepared based on the Bank’s Business Plan,
semua indikator yang ditargetkan telah melebihi dari target shows that almost all of the targeted indicators have
yang telah dicanangkan yaitu mencapai angka di atas 100 exceeded the stated target, namely reaching a figure
persen, kecuali kredit dan pembiayaan. above 100 percent, except for Lending and Financing.
Kendala yang Dihadapi oleh Bank dan Obstacles Faced by Banks and Steps to
Langkah-Langkah Penyelesaiannya Resolve Them
Di tengah optimisme perbaikan ekonomi pada 2023, masih Amid optimism for economic improvement in 2023, there
terdapat beberapa tantangan dan kendala yang harus are still several challenges and obstacles that must be
diatasi termasuk dalam hal ini oleh Bank SUMUT pada overcome, including in this case by Bank SUMUT in the
tahun-tahun selanjutnya, diantaranya: following years, including:
1. Pengembangan infrastruktur teknologi informasi dalam 1. Development of information technology infrastructure
mendukung pengembangan produk dana dan jasa to support the development of technology-based
berbasis teknologi sehingga mengurangi daya saing fund products and services, which would reduce the
produk dan jasa yang dimiliki PT Bank SUMUT. competitiveness of PT Bank SUMUT’s products and
2. Munculnya Bank-Bank Digital membuat persaingan services.
untuk merebut pangsa pasar masyarakat untuk layanan 2. The emergence of Digital Banks has made competition
Digital semakin tinggi. to seize society’s market share for digital services
3. Perkembangan Financial Technology yang sangat cepat increasingly high.
yang menggerus sebagian market share Bank Umum. 3. The very rapid development of Financial Technology
4. Kompetensi SDM marketing dalam memasarkan has eroded some of the market share of Commercial
produk baik Kredit maupun Dana dan Jasa. Banks.
5. Kemampuan analis dalam menganalisis kredit produktif. 4. Marketing HR competency in marketing products, both
6. CAR masih dibawah rata -rata Kinerja Bank Umum Loans and Funds and Services.
Konvensional. 5. Analyst’s ability to analyze productive Credit.
6. CAR is still below the average Performance of
conventional commercial banks.
Menghadapi tantangan dan kendala tersebut, Kami Facing these challenges and obstacles, we have a Grand
telah memiliki Grand Roadmap Corporate Plan PT Bank Roadmap Corporate Plan for PT Bank SUMUT 2022-2026,
SUMUT 2022-2026, dimana salah satu sasaran utamanya where one of the main targets is strengthening information
adalah terkait Penguatan Sistem Teknologi informasi technology systems to improve services to stakeholders.
untuk peningkatan pelayanan kepada stakeholder. Inisiatif Work program initiatives are taken using a thematic timeline
program kerja ditempuh dengan menggunakan thematic consisting of Resource Improvement, Service Improvement
timeline yang terdiri atas Resource Improvement; Service (IT Infrastructure and Application), Service Improvement
Improvement (IT Infrastructure and Application); Service (e-channel and Host to Host), and Service Optimization.
Improvement (e-Channel and Host to Host); dan Service
Optimization.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 71
Page 73
Laporan Manajemen Management Report Untuk penyelesaian program kerja Teknologi Informasi, To complete the Information Technology work program, we kami membagi jenis Program Kerja melalui dua mekanisme divide the types of Work Programs through two mechanisms: yaitu: a) Melalui Pengembangan In House, dimana Program a) Through In-House Development, where the work kerja dapat diselesaikan sendiri oleh Divisi Teknologi program can be completed by the Information Technology Informasi seperti pengembangan aplikasi internal, Division itself, such as internal application development, pemasangan jaringan dan lain sebagainya. Penyelesaian network installation, and so on. The development process pekerjaan melalui mekanisme ini dilakukan sesuai dengan flow completes work through this mechanism, such as the alur proses pengembangan seperti tersedianya request availability of development requests by related units in the pengembangan oleh unit terkait dalam bentuk Business form of Business Requirement Development (BRD), system Requirement Development (BRD), analisa serta integrasi analysis and integration, Development, Testing, Piloting, system, Development, Testing, Piloting, hingga Launching and Launching (Go Live). b) Through a Procurement (Go Live). b) Melalui Mekanisme Pengadaan dengan Mechanism with Providers, where the provision of services Penyedia, dimana penyediaan layanan yang tidak dapat that cannot be carried out or prepared by the Information dilakukan atau disiapkan oleh Divisi Teknologi Informasi Technology Division through an In-house mechanism will melalui mekanisme Inhouse akan dilakukan melalui be carried out through a Procurement mechanism, namely mekanisme Pengadaan yaitu Divisi Teknologi Informasi the Information Technology Division conducts a Proof of melakukan Proof of Concept (POC) terlebih dahulu untuk Concept (POC) first to analyze the reliability of the system menganalisa keandalan sistem yang ditawarkan, selanjutnya offered, then The procurement process will be carried akan dilakukan proses pengadaan melalui Bidang Layanan out through the Procurement Services Division by the Pengadaan sesuai dengan requirement yang dibuat oleh requirements made by the Information Technology Division Divisi Teknologi Informasi Sedangkan untuk mengatasi permasalahan SDM, kami Meanwhile, to overcome HR problems, we have an telah mempunyai rencana pengembangan SDM mulai HR development plan starting from recruitment to dari rekrutmen hingga retirement dengan 3 segmen dasar retirement with three basic segments: Strategic, Primary, yaitu Strategic, Primary dan Fondasi. Strategic, merupakan and Foundation. Strategic is a translation of the Bank’s terjemahan dari Visi dan Misi Bank kedalam strategic plan Vision and Mission into an HR strategic plan, which in this SDM yang dalam hal ini dapat digaris besarkan kedalam case can be outlined into two large programs, namely dua program besar yaitu Organization Development and Organization Development and Competency Model & Competency Model & Profiling. Primary merupakan tugas Profiling. The primary task of HR management consists of utama Pengelolaan SDM yang terdiri dari beberapa garis several broad lines, namely Attract & Select, Productivity besar yaitu Attract & Select, Productivity & Talent dan & Talent, and Reward & Retain. The Foundation is the Reward & Retain. Dan Fondasi yang merupakan kerangka basic framework that supports the strategy and primary dasar yang mendukung segmen strategi dan primary yang segments consisting of HRIS, SOP, Database & Attendance, terdiri dari HRIS, SOP, Database & Attendance, Payroll & Payroll & Benefits, Change Management, and IR. Benefit, Change Management dan IR. Untuk memenuhi kualitas SDM dalam jangka panjang, kami To meet the quality of human resources in the long term, we telah membuat Rencana Persiapan Corporate University. have created a Corporate University Preparation Plan. It is a Ini merupakan Transformasi Unit Training Center menjadi transformation of the Training Center Unit into a Corporate Corporate University dengan tujuan agar pengembangan University to make the learning and development of all PT learning and development seluruh pegawai PT Bank SUMUT Bank SUMUT employees more strategic and integrated, menjadi lebih strategis dan terintegrasi, melibatkan seluruh involve all components that influence employee komponen yang mempengaruhi kinerja pegawai ke arah Performance towards maximum utilization for competency pemanfaatannya yang lebih maksimal bagi pengembangan 72 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 74
kompetensi yang mengacu pada visi, misi dan strategi PT development that refers to the vision, mission, and strategy Bank SUMUT. Program transformasi dimulai pada tahun of PT Bank SUMUT. The transformation program will 2023 dan Proyeksi implementasi Bank SUMUT Corporate start in 2023, and the projected implementation of Bank University direncanakan pada tahun 2024-2025. Program SUMUT Corporate University is planned for 2024-2025. ini adalah pelaksanaan dari inisiatif Strategi dan Roadmap This program is the implementation of the PT Bank SUMUT Eksekusi Strategi Bisnis PT Bank SUMUT bidang proses Business Strategy Execution Strategy and Roadmap Bisnis & Organisasi yang dituangkan dalam CORPORATE initiative in the field of Business & Organizational processes PLAN TAHUN 2022-2026. as outlined in the CORPORATE PLAN FOR 2022-2026. Untuk penguatan permodalan, kami akan melakukan To strengthen capital, we will add capital from the General penambahan permodalan berasal dari Cadangan Umum Reserve of 20% -30% from the use of net Income after sebesar 20 %-30% dari penggunaan laba bersih setelah tax for the 2022 Fiscal Year and from Shareholders who pajak Tahun Buku 2022 serta dari para Pemegang Saham include an Additional paid-in capital budget in the APBD yang mencantumkan anggaran tambahan Setoran Modal by applicable regulations. di APBD sesuai ketentuan yang berlaku. Analisis tentang Prospek Usaha Business Prospects Analysis Di tengah berbagai kekhawatiran yang melanda Amid various concerns that hit the world economy perekonomian dunia terhadap proyeksi ekonomi global regarding global economic projections in 2024, multiple pada 2024, berbagai kalangan sebetulnya telah lebih Groups have already seen that the Indonesian economy dahulu melihat ekonomi Indonesia akan terus bergerak will continue to move stably. For example, the Asian stabil. Sebut saja Asian Development Bank (ADB) yang Development Bank (ADB) maintains its projection for mempertahankan proyeksi pertumbuhan ekonomi Indonesia’s economic growth at the level of 5% until Indonesia tetap di level 5% hingga 2024, meskipun 2024, even though neighboring countries have revised negara-negara tetangga mereka revisi ke bawah their growth projections downward. The government is proyeksi pertumbuhannya. Pemerintah sendiri optimistis optimistic that Indonesia’s economic growth in 2024 will pertumbuhan ekonomi Indonesia pada 2024 sebesar 5,2%, be 5.2%, as stipulated in the macro assumptions of the sebagaimana ditetapkan dalam asumsi makro APBN 2024. 2024 APBN. Meanwhile, inflation is targeted at below 3%, Sementara itu, untuk inflasi ditargetkan mampu di bawah namely only 2.8%, to maintain people’s purchasing power 3%, yakni hanya sebesar 2,8% untuk menjaga daya beli and Price stability. Bank Indonesia has also estimated that masyarakat dan stabilitas harga. Bank Indonesia pun telah Indonesia’s economic growth will be pretty high in 2024, memperkirakan, pertumbuhan ekonomi Indonesia cukup reaching 4.7% -5.5% from the estimated 4.5% -5.3% in tinggi pada 2024 mencapai 4,7% -5,5% dari yang pada 2023. BI believes this growth will continue to increase to 2023 diperkirakan sebesar 4,5%-5,3%. Pertumbuhan ini 4.8% - 5.6% in 2025. Meanwhile, BI has set its inflation BI yakini akan terus meningkat hingga 4,8% - 5,6% pada target next year at 1.5% to 3.5%. With estimates of stable 2025. Adapun inflasi BI tetapkan targetnya tahun depan national economic conditions, the business Performance di level 1,5% sampai dengan 3,5%. Dengan perkiraan of the banking industry is predicted to grow in 2024. kondisi ekonomi nasional yang stabil, kinerja bisnis industri perbankan diprediksi akan ikut bertumbuh pada 2024. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 73
Page 75
Laporan Manajemen Management Report Pada tahun 2024, Bank SUMUT memproyeksikan In 2024, Bank SUMUT projects quality business growth, with pertumbuhan bisnis yang berkualitas, dengan target a growth target of total assets projected to grow to IDR pertumbuhan total Aset diproyeksikan tumbuh menjadi 46.63 trillion, Third Party Funds to IDR 36,10 billion, Lending Rp46,63 triliun, Dana Pihak Ketiga menjadi Rp36.10 miliar, and Financing to IDR 32,012 billion, and Income after tax Kredit dan Pembiayaan menjadi Rp32.012 miliar, dan Laba to IDR 769 billion, with a projected CAR ratio of 23.18%, setelah pajak menjadi Rp769 miliar. Dengan rasio CAR NIM of 6.74%, Gross NPL of 2.19%, and LDR 88.68%. diproyeksikan sebesar 23,18%, NIM 6,74%, NPL Gross 2,19% dan LDR 88,68%. Untuk mencapai proyeksi tersebut, Bank SUMUT To achieve these projections, Bank SUMUT is also pursuing pun mengupayakan berbagai langkah strategis various strategic business development steps by optimizing pengembangan bisnis dilakukan dengan mengoptimalkan and increasing existing market potential through more dan meningkatkan potensi market existing melalui usaha intensive marketing efforts while prioritizing ease of access, pemasaran yang lebih gencar dengan tetap mengutamakan comfort, and speed of service and developing products and kemudahan akses, kenyamanan dan kecepatan pelayanan, services through product and service modifications. Existing serta mengembangkan produk dan jasa baik melalui or creating new products and services based on digitalization. modifikasi produk dan jasa existing ataupun menciptakan produk dan jasa baru yang berbasiskan Digitalisasi. Tentu saja dengan prospek ekonomi yang lebih baik di Of course, with better economic prospects in 2024 compared tahun 2024 dibandingkan dengan tahun 2023, Bank SUMUT to 2023, Bank SUMUT is quite optimistic that the Credit merasa cukup optimistis kalau tingkat pertumbuhan kredit growth rate will continue to increase. Despite all that, the akan terus meningkat. Terlepas dari itu semua, tantangan challenges that the banking industry will face will remain high. yang akan dihadapi oleh industri perbankan masih akan tetap tinggi. Penerapan Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance Implementation Dihadirkannya POJK Nomor 17 Tahun 2023 tentang Tata With POJK Number 17 of 2023 concerning Corporate Kelola Perusahaan, Perseroan meyakini bahwa penerapan Governance, the Company believes that implementing GCG akan mendukung pertumbuhan kinerja usaha yang GCG will support sustainable business Performance berkelanjutan. Karena itu, Bank SUMUT memastikan growth. Therefore, Bank SUMUT ensures that GCG prinsip GCG diterapkan dalam setiap aspek bisnis pada principles are applied in every aspect of business seluruh struktur organisasi Bank. Sejalan dengan regulasi, throughout the Bank’s organizational structure. In line penerapan dilakukan dari tingkat jajaran Dewan Komisaris, with regulations, implementation is carried out from the Direksi, hingga unit organisasi terbawah dan hubungan level of the Board of Commissioners and Directors to the dengan para pemangku kepentingan. lowest organizational units and relations with stakeholders. Dalam hal penerapan Tata Kelola Perusahaan, Bank SUMUT Bank SUMUT is highly committed to implementing corporate memiliki komitmen yang tinggi agar prinsip Tata Kelola governance so that the principles of Good Corporate Perusahaan yang Baik (GCG) dapat diwujudkan. Bank Governance (GCG) can be realized. Bank SUMUT ensures SUMUT memastikan seluruh aktivitas operasional Bank that all operational activities comply with the Bank’s rules telah sesuai aturan dan kebijakan Bank, serta kepatuhan and policies and with applicable regulations and legislation. terhadap peraturan dan perundang-undangan yang berlaku. 74 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 76
Penerapan prinsip GCG di Bank SUMUT tahun 2023 The implementation of GCG principles at Bank SUMUT
berjalan dengan baik. Hal ini salah satunya ditunjukkan in 2023 is going well. One way this is demonstrated is the
dengan terpenuhinya governance structure, governance fulfillment of the governance structure, governance process,
process dan governance outcome sesuai ketentuan. and governance outcomes by the provisions. However,
Namun demikian, sejalan dengan perkembangan usaha in line with the development of the Bank’s business and
Bank dan perubahan kondisi eksternal, penerapan tata Changes in external conditions, the implementation of
kelola perusahaan harus senantiasa ditingkatkan. corporate governance must continue to be improved.
Sepanjang tahun 2023 Bank SUMUT juga berupaya untuk Throughout 2023, Bank SUMUT will also strive to improve
meningkatkan kualitas penerapan sistem pengendalian the quality of its internal control and risk management
internal dan manajemen risiko. Penerapan sistem systems. Implementing an internal control system is one of
pengendalian internal merupakan salah satu mekanisme the main mechanisms to ensure that Bank management is
utama untuk memastikan bahwa pengelolaan Bank telah carried out according to GCG principles. The internal control
dilaksanakan sesuai dengan prinsip-prinsip GCG. Sistem system encourages healthy and safe business management,
pengendalian internal mendorong pengelolaan usaha thereby increasing the Bank’s value to stakeholders and
yang sehat dan aman, sehingga meningkatkan nilai Bank providing assurance regarding operational and financial
bagi pemangku kepentingan dan memberikan assurance effectiveness and efficiency, reliability of financial reporting,
mengenai efektivitas dan efisiensi operasional maupun and Compliance with applicable laws and regulations.
keuangan, keandalan pelaporan keuangan, serta kepatuhan
terhadap hukum dan peraturan yang berlaku.
Bank SUMUT menyadari bahwa penerapan Tata Kelola Bank SUMUT realizes that implementing governance is
merupakan kebutuhan yang mutlak diperlukan dalam necessary when facing future business risks and competition.
menghadapi risiko dan persaingan bisnis ke depan. Consistent implementation of Governance is believed to
Pelaksanaan Tata Kelola secara konsisten diyakini akan strengthen Bank SUMUT’s position in facing the challenges
memperkuat posisi Bank SUMUT dalam menghadapi of business competition, increase effectiveness and
tantangan persaingan bisnis, meningkatkan efektivitas dan efficiency in managing resources, maximize company value,
efisiensi dalam mengelola sumber daya, memaksimalkan and, in the long term, increase the trust of stakeholders so
nilai perusahaan dan dalam jangka panjang dapat that the Company can operate and grow sustainably.
meningkatkan kepercayaan para stakeholders sehingga
Perseroan dapat beroperasi dan tumbuh secara
berkelanjutan.
Committees Under the Board of Directors
Penilaian Komite di Bawah Direksi Assessment
Direksi menilai seluruh komite telah berperan efektif The Board of Directors assesses that all committees have
serta mampu menjalankan tugas dan tanggung jawabnya played an influential role and can carry out their duties
dengan baik dalam membantu pelaksanaan tugas Direksi and responsibilities well in assisting the implementation
sepanjang tahun 2023. Sesuai dengan tugas dan tanggung of the Board of Directors’ duties throughout 2023. By their
jawabnya, masing-masing komite dan telah memberikan duties and responsibilities, each committee has provided
masukan yang sangat berarti bagi Direksi dalam proses significant input for the Board of Directors in the related
pengambilan keputusan terkait bidang-bidang yang decision-making process areas that are the responsibility of
menjadi tanggung jawab masing- masing komite. each committee.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 75
Page 77
Laporan Manajemen
Management Report
Dalam mendukung efektivitas dan efisiensi pelaksanaan In supporting the effectiveness and efficiency of
tugas dan tanggung jawab pengelolaan bank, Direksi Bank implementing the duties and responsibilities of bank
SUMUT dibantu oleh Sekretaris Perusahaan dan 8 (tujuh) management, the Board of Directors of Bank SUMUT
komite yang berada di bawah dan bertanggung jawab is assisted by the Corporate Secretary and 8 (seven)
langsung kepada Direksi. Komite-komite tersebut adalah committees, which are under and report directly to the
sebagai berikut: Board of Directors. These committees are as follows:
1. Komite Manajemen Risiko. 1. Risk Management Committee.
2. Komite Asset Liability Committee (ALCO). 2. Asset Liability Committee (ALCO).
3. Komite Pengarah Teknologi Informasi. 3. Information Technology Steering Committee.
4. Komite Pembiayaan 4. Financing Committee
5. Komite Kepegawaian 5. Personnel Committee
6. Komite Penilaian Tingkat Kesehatan Bank. 6. Bank Sound Rating Assessment Committee.
7. Komite Pengusul Restrukturisasi Kredit. 7. Loan Restructuring Proposing Committee.
8. Komite Kebijakan Perkreditan/Pembiayaan. 8. Lending/Financing Policy Committee.
Pelaksanaan Tanggung Jawab Sosial Corporate Social Responsibility
Sebagai Bank BUMD milik Pemerintah Daerah, Bank
Implementation
SUMUT memiliki tujuan dan peran dalam mendukung As a BUMD Bank owned by the Regional Government,
pertumbuhan ekonomi dan pembangunan daerah Bank SUMUT aims to support economic growth and
serta sebagai salah satu sumber pendapatan daerah regional development and provide regional income to
dalam rangka peningkatan taraf hidup rakyat. Atas improve people’s living standards. For this purpose,
tujuan tersebut, Bank SUMUT menilai sangatlah penting Bank SUMUT considers it very important to implement a
untuk menerapkan strategi pembangunan bisnis yang sustainable business development strategy in carrying
berkelanjutan (sustainable business) dalam menjalankan out its business operations. Sustainable business
operasional bisnisnya. Strategi bisnis berkelanjutan strategies support company activities that Pay attention
mendukung aktivitas perusahaan yang memperhatikan dan to and manage social life, the environment, and Incomes.
mengelola kehidupan sosial, lingkungan, dan Income.
Bank SUMUT berharap penggunaan konsep bisnis yang Bank SUMUT hopes that the use of sustainable business
berkelanjutan mampu memberikan dampak positif untuk concepts will have a positive impact on people’s lives
kehidupan masyarakat berikut dengan lingkungannya. and the environment. One instrument to realize this is by
Salah satu instrumen mewujudkan hal tersebut adalah implementing a corporate social responsibility program
dengan menjalankan program tanggung jawab sosial (Corporate Social Responsibility/CSR). Through the CSR
perusahaan (Corporate Social Responsibility/CSR). Melalui program, Bank SUMUT hopes to support sustainable
program CSR, Bank SUMUT berharap mampu mendukung development goals. Moreover, the CSR program can help
tujuan pembangunan yang berkelanjutan. Terlebih lagi, the company’s strategy to support Bank SUMUT products.
program CSR dapat mendukung strategi perusahaan guna These include Credit, savings, and the organization of
mendukung produk-produk Bank SUMUT. Di antaranya Bank SUMUT itself. Not only that but the CSR program
kredit, simpanan, serta organisasi Bank SUMUT itu sendiri. implemented at Bank SUMUT is also expected to help
Tak hanya itu, program CSR yang dijalankan di Bank improve the community’s economy, which will also contribute
SUMUT juga diharapkan dapat membantu meningkatkan to increasing Regional Original Income. These things are
perekonomian bagi masyarakat, yang pada gilirannya bakal based on the company’s vision, mission, and objectives.
berkontribusi pula dalam peningkatan Pendapatan Asli
Daerah. Semua hal tersebut sesuai dengan visi dan misi
serta tujuan dari Perseroan.
76 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 78
Bank SUMUT memiliki motto dan pilar CSR agar program Bank SUMUT has a CSR motto and pillars so that the yang dijalankan tepat sasaran dan sesuai dengan visi programs carried out fit on target and according to dari perusahaan dalam pelaksanaan kegiatan dimaksud. the company’s vision for implementing the activities Adapun motto CSR Bank SUMUT yaitu berlandas pada in question. The CSR motto of Bank SUMUT is based konsep “EARTH' atau Empathy, Awareness, Responsibility, on the concept of “EARTH” or Empathy, Awareness, Transparency dan Harmony. Sedangkan empat pilar dalam Responsibility, Transparency, and Harmony. Meanwhile, the pelaksanaan CSR, yakni Pilar Ekonomi (Economic), Pilar four pillars in implementing CSR are the Economic Pillar, Pendidikan (Education), Pilar Lingkungan (Environment) the Education Pillar, the Environmental Pillar, and the Social dan Pilar Sosial (Social). Keempat pilar ini merupakan Pillar. These four pillars are the foundation on which the landasan di mana program CSR yang harus difokuskan company must focus when implementing the CSR program. Perseroan dalam penyelenggaraannya. Berdasarkan dari motto dan pilar CSR tersebut, Bank Based on the CSR motto and pillars, Bank SUMUT has SUMUT telah menjalankan beberapa program CSR implemented several superior CSR programs. Among them unggulan. Di antaranya, program kemitraan peningkatan is a partnership program to increase the capacity of MSMEs kapasitas UMKM dalam pengelolaan usaha dan pemasaran in business management and marketing through digital melalui Digital marketing terhadap UMKM di Kota Medan- marketing for MSMEs in the City of Medan-North Sumatra. Sumatera Utara, yang diharapkan dapat meningkatkan This program is expected to increase the capacity to manage kapasitas dalam mengelola usaha dan pemasaran secara business and marketing digitally to improve the economy Digital, sehingga dapat meningkatkan perekonomian of MSME players. With the development of the community para pelaku UMKM. Dengan berkembangnya ekonomi economy, the regional economy is also expected to develop. masyarakat, perekonomian daerah juga diharapkan ikut berkembang. Program lainnya adalah kemitraan bantuan wirausaha Another program is a partnership to assist empowered Digital berdaya di Kabupaten Tapanuli Selatan. Ini digital entrepreneurs in the South Tapanuli Regency. This merupakan bantuan kepada pelaku usaha untuk mengubah program assists business actors in changing traditional pengelolaan usaha secara tradisional menjadi Digital di business management to digital in Sipirok, South Sipirok Kabupaten Tapanuli Selatan. Program ini diharapkan Tapanuli Regency. This program is expected to increase mampu meningkatkan literasi Digital para pengusaha, entrepreneurs’ digital literacy so that they can explore a sehingga mereka bisa menjajaki pasar Digital yang lebih wider, more practical, and modern digital market. Of course, luas, praktis dan modern. Tentu nantinya harapannya juga in the future, the hope is that it can also increase sales results bisa meningkatkan hasil penjualan para pelaku usaha di for business actors in Sipirok, South Tapanuli Regency. Sipirok Kabupaten Tapanuli Selatan. Selanjutnya, ada program bantuan peralatan pengolahan Furthermore, there is a fish processing equipment ikan kelompok bedagai maju Kabupaten Serdang Bedagai. assistance program for the advanced Bedagai Group Program ini juga masih merupakan bagian dari pilar in Serdang Bedagai Regency. This program is also still ekonomi Bank SUMUT untuk membantu para pelaku part of Bank SUMUT’s economic pillar, which assists fish usaha ikan dalam mengolah ikan menjadi kerupuk ikan business actors in processing fish into dried fish crackers kuring dan makanan olahan ikan lainnya. Melalui program and other processed fish foods. Bedagai will become a ini diharapkan mampu menjadikan Bedagai sebagai Desa Coastal Tourism Village producing Kuring fish crackers Wisata Pesisir dengan penghasil Kerupuk ikan Kuring as a typical regional souvenir through this program. sebagai oleh-oleh khas daerah. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 77
Page 79
Laporan Manajemen Management Report Sebagai sebuah perusahaan intermediasi yang Bank SUMUT has carried out corporate social responsibility berhubungan langsung dengan masyarakat, Bank SUMUT (CSR) activities as an intermediation company that telah melaksanakan kegiatan tanggung jawab sosial deals directly with the community. In 2023, the company perusahaan (CSR). Pada tahun 2023, perseroan sudah distributed CSR funds amounting to IDR 20.985 billion, menyalurkan dana CSR sebesar Rp20,985 miliar yang aimed at education, community, religion, health, and other ditujukan untuk kegiatan pendidikan, kemasyarakatan, activities keagamaan, kesehatan dan lain sebagainya. Kepemilikan Direksi, Dewan Komisaris, dan Ownership of BOD, BOC, and Shareholders Pemegang Saham dalam Kelompok Usaha in the Bank Business Group Bank Dalam penerapan Tata Kelola Perusahaan yang baik, In implementing good Corporate Governance, of course, tentunya diperlukan adanya kejelasan konsistensi dan there is a need for clear consistency and coordination of the koordinasi dari fungsi-fungsi organ utama yakni, Pemegang functions of the main organs, namely, Shareholders, Board Saham, Dewan Komisaris, dan Direksi, dan itu semua of Commissioners, and Directors, and all of this is one of the merupakan salah satu faktor kunci keberhasilan di Perseroan. critical factors for success in the Company. So far, the working Selama ini pola hubungan kerja antara Pemegang Saham, relationship pattern between Shareholders, the Board of Dewan Komisaris, dan Direksi membutuhkan sistem dan Commissioners, and the Board of Directors requires systems kebijakan yang terintegrasi, berkelanjutan, dan dapat and policies that are integrated, sustainable, accountable, dipertanggungjawabkan serta yang paling utama adalah and, most importantly, free from conflict of interest. bebas dari conflict of interest. Pada tataran yang diterapkan di Bank SUMUT, tidak ada At the level applied at Bank SUMUT, there is no share program kepemilikan saham oleh manajemen dan tidak ownership program by management, and it does not issue pula menerbitkan saham untuk dimiliki oleh publik. Itu shares for public ownership. That means none of the Board artinya, tidak ada Dewan Komisaris maupun Direksi yang of Commissioners or Directors own shares in Bank SUMUT. memiliki saham Bank SUMUT. Per 31 Desember 2023, komposisi kepemilikan saham Bank As of 31 December 2023, the share ownership composition SUMUT didominasi saham Pemerintah Provinsi Sumatera of Bank SUMUT is dominated by shares of the North Sumatra Utara sebesar 46,67% (4.658.646.200 lembar saham), dan Provincial Government at 46.67% (4,658,646,200 shares) and Pemerintah Kabupaten sebesar 40,67% (4.060.793.552 the Regency Government at 40.67% (4,060,793,552 shares) lembar saham) dan Pemerintah Kota sebesar 12,65% and the Municipal Governments 12, 65% (1,263,302,160 (1.263.302.160 lembar saham). shares). 78 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 80
Perubahan yang Terjadi di Bank SUMUT dan Changes that Occurred at Bank SUMUT and Kelompok Usaha Business Groups Sampai dengan 31 Desember 2023, Bank SUMUT memiliki As of 31 December 2023, Bank SUMUT has 1 (one) Associated 1 (satu) Perusahaan Asosiasi dengan melakukan penyertaan Company by investing in shares in PT Sarana SUMUT Ventura, saham pada PT Sarana SUMUT Ventura yang bergerak which operates in the financing sector with an investment di bidang pembiayaan dengan penyertaan sebanyak of 1,259,530 shares or 1.48% ownership by Deed Number 1.259.530 lembar saham atau 1,48% kepemilikan sesuai 42 dated 07 July 2022 published by Notary Desra Natasha Akta Nomor 42 tanggal 07 Juli 2022 yang diterbitkan WN, SH., MH, MKn. (It has been Changed to PT LOLC oleh Notaris Desra Natasha WN, SH., MH, MKn. (saat ini Ventura Indonesia by the notarial deed mentioned above). telah berubah menjadi PT LOLC Ventura Indonesia sesuai dengan akta notaris tersebut di atas). Hal-hal Penting yang Diperkirakan akan Important Things That are Expected to Terjadi di Masa Mendatang Happen in the Future Perekonomian global 2024 diperkirakan masih dalam The global economy in 2024 is estimated to still be in a posisi yang lemah, meskipun inflasi mengalami moderasi weak position; even though inflation is experiencing atau penurunan, namun belum serta merta menurunkan moderation or decline, this will not necessarily reduce suku bunga yang melonjak cukup tinggi dalam 18 bulan interest rates, which have soared relatively high in the terakhir. Proyeksi pertumbuhan ekonomi global tahun 2024 last 18 months. The projection for global economic oleh International Monetary Fund (IMF) hanya sebesar 3,1 growth in 2024 by the International Monetary Fund persen, sedangkan World Bank memprediksi perekonomian (IMF) is only 3.1 percent, while the World Bank predicts global hanya tumbuh 2,4 persen, lebih rendah dari kinerja that the global economy will only grow 2.4 percent, perekonomian global 2023. lower than the global economy’s Performance in 2023. Di tengah kondisi pelemahan ekonomi global tersebut, Amid the weakening global economy, Indonesia recorded Indonesia mencatatkan pertumbuhan yang relatif masih relatively good growth at 5.0 percent, as seen from the G20 cukup baik di 5,0 persen, dilihat dari negara-negara and ASEAN countries. However, worldwide weakness and G20 maupun ASEAN. Namun tetap saja pelemahan weakening commodity Price trends must still be watched out global dan tren harga komoditas yang melemah harus for because they have the potential to affect the Performance diwaspadai, karena akan berpotensi mempengaruhi kinerja of the Indonesian economy. However, Indonesia’s economic perekonomian Indonesia. Kendati pertumbuhan ekonomi growth during 2023 can remain at 5 percent or 5.05 percent. Indonesia selama periode 2023 masih bisa bertahan di 5 persen atau 5,05 persen. Bank SUMUT memandang bahwa perlambatan Bank SUMUT Views that the global economic slowdown in ekonomi global di tahun 2024 tidak akan berdampak 2024 will not significantly impact the domestic economy. signifikan terhadap perekonomian domestik, mengingat The Indonesian economy is still supported by household perekonomian Indonesia masih ditopang konsumsi consumption, which is dominated by MSME activities, rumah tangga yang didominasi oleh aktivitas UMKM yang which are the main base of Bank SUMUT customers. merupakan basis utama nasabah Bank SUMUT. Sebab For this reason, the Company remains optimistic that itu, Perseroan tetap optimistis bahwa prospek industri the prospects for the banking industry, especially perbankan khususnya Bank SUMUT akan membaik dan Bank SUMUT, will improve and be positive in 2024. positif di tahun 2024. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 79
Page 81
Laporan Manajemen
Management Report
Perubahan Komposisi Direksi Changes in the Board of Directors
Composition
Selama tahun 2023, komposisi dan jumlah anggota During 2023, the composition and number of members
Direksi Bank SUMUT mengalami perubahan. Hal tersebut of the Board of Directors of Bank SUMUT will Change.
berdasarkan pada keputusan Akta Risalah RUPS Luar It is based on the decision of the Deed of Minutes of
Biasa pada 3 Juli 2023 yang mengangkat Bapak Babay the Extraordinary GMS on July 3, 2023, which appointed
Parid Wazdi sebagai Direktur Utama. Dengan demikian Mr. Babay Parid Wazdi as President Director. Thus, the
komposisi Direksi Bank SUMUT berubah menjadi sebagai composition of the Board of Directors of Bank SUMUT
berikut: Changed to the following:
Uji Kepatutan dan Kelayakan Periode
Nama Jabatan Masa Jabatan Position
dari OJK
Surat OJK No. KEPR-59/D.03/2023
Babay Parid Wazdi Direktur Utama 2023-2027 Pertama President Director
Tanggal 16 Juni 2023
Surat OJK No. KEP- 118/D.03/2020
Hadi Sucipto Direktur Pemasaran 2020-2024 Pertama Marketing Director
Tanggal 14 Agustus 2020
Surat OJK No. KEP- 116/D.03/2020 Director of
Eksir Direktur Kepatuhan 2020-2024 Pertama
Tanggal 14 Agustus 2020 Compliance
Surat OJK No.KEP-203/D.03/2021
Arieta Aryanti P. L Direktur Keuangan dan TI 2022-2026 Pertama Finance Directorand IT
tanggal 22 Desember 2021
Sebelumnya pada tanggal 20 Januari 2023, telah Previously, on January 20, 2023, an EGMS was held with the
diselenggarakan RUPSLB dengan keputusan decision to dismiss Mr. Rahmat Fadhilah Pohan as President
memberhentikan dengan hormat Bapak Rahmat Fadhilah Director honorably. The EGMS held on March 6, 2023
Pohan sebagai Direktur Utama. Dan pada RUPSLB yang resulted in the decision to dismiss Mr. Irwan as Business
dilaksanakan pada tanggal 6 Maret 2023 menghasilkan and Sharia Director honorably. So, the composition of the
keputusan memberhentikan dengan hormat Bapak Irwan
sebagai Direktur Bisnis dan Syariah. Sehingga Susunan
Direksi setelah adalah tanggal tersebut sebagai berikut : The Board of Directors after that date is as follows:
• Direktur Pemasaran/Plt. Direktur utama : • Marketing Director/Act. President Director:
Hadi Sucipto Hadi Sucipto
• Direktur Kepatuhan : • Compliance Director:
Eksir Eksir
• Direktur Keuangan dan TI : • Finance and IT Director:
Arieta Aryanti P.L Arieta Aryanti P.L
Atas nama Bank SUMUT, saya mengucapkan terima On behalf of Bank SUMUT, I would like to thank Mr. Rahmat
kasih kepada Bapak Rahmat Fadhilah Pohan dan Bapak Fadhilah Pohan and Mr. Irwan for their dedication and
Irwan atas dedikasi dan kontribusi yang diberikan selama contributions while serving as Directors of Bank SUMUT.
menjabat sebagai Direksi Bank SUMUT.
80 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 82
Apresiasi Appreciation
Dengan segala keberhasilan yang telah ditorehkan di With all the successes achieved in 2023, allow the Board
tahun 2023, izinkan Direksi mengucapkan syukur kepada of Directors to express gratitude to God Almighty.
Tuhan Yang Maha Esa. Direksi juga mengucapkan terima The Board of Directors also would like to thank all
kasih kepada seluruh pemegang saham dan nasabah atas shareholders and customers for the trust they have given
kepercayaan yang telah diberikan selama ini. Kepada them so far. To the Board of Commissioners, the entire
Dewan Komisaris, segenap jajaran Direksi mengucapkan Board of Directors would like to express their gratitude
terimakasih atas pengawasan, nasihat, serta arahan for the supervision, advice, and direction provided so
yang diberikan, sehingga kepengurusan Perseroan bisa that the management of the Company can be carried
dilaksanakan dengan baik dan menghasilkan kinerja sesuai out well and produce Performance as expected.
dengan yang diharapkan.
Akhir kata Direksi memberikan penghargaan yang Finally, the Board of Directors greatly appreciates all
setinggi-tingginya kepada seluruh karyawan atas dedikasi employees for their best dedication and contribution to
dan kontribusi terbaiknya yang telah diberikan kepada the Company. The entire Board of Directors will remain
Perseroan. Segenap jajaran Direksi akan tetap berkomitmen committed to producing the best Performance in the
untuk menghasilkan kinerja yang terbaik kedepannya. future..
Medan, 25 April 2024
Atas Nama Direksi
On behalf of the Board of Directors
Babay Parid Wazdi
Direktur Utama
President Director
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 81
Page 83
Laporan Manajemen
Management Report
Surat Pernyataan Tentang Tanggung Jawab
atas Isi Laporan Tahunan
Statement Letter Regarding Responsibility for the Contents of the Annual Report
Surat Pernyataan Dewan Komisaris dan Direksi
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2023
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan
Tahunan PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara Tahun Buku 2023 telah dimuat secara
lengkap dan bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan Perusahaan 2023.
Medan, 25 April 2024
Afifi Lubis
Komisaris Utama Non Independen
Non-Independent President Commissioner
Erlina Khairy Hanim Rangkuti
Komisaris Independen Komisaris Independen
Independent Commissioner Independent Commissioner
82 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 84
Statement of Board of Commissioners and Directors
regarding the Responsibility for the 2023 Annual Report
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara
We, the undersigned hereby declare that all information presented in Annual Report of PT Bank
Pembangunan Daerah Sumatera Utara fiscal year 2023 has been comprehensively published and that
we are fully responsible for the accuracy of the contents of this 2023 Annual Report.
Medan, 25 April 2024
Babay Parid Wazdi
Direktur Utama
President Director
Arieta Aryanti P.L Hadi Sucipto
Direktur Keuangan & Teknologi Informasi Direktur Pemasaran
Finance & Information Technology Director Marketing Director
Syafrizalsyah*
Eksir
Direktur Bisnis dan Syariah
Direktur Kepatuhan
Business and Sharia Director
Compliance Director
* Menjabat sebagai Direktur Bisnis dan Syariah PT Bank SUMUT berdasarkan akta pernyataan RUPS LB No 4 tanggal 26 Februari 2024.
Ocupied as Business and Sharia Director of PT Bank SUMUT based on the EGMS statement deed No. 4 dated February 26, 2024.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 83
Page 85
Profil Perusahaan Company Profile 84 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 86
Profil
Perusahaan
Company Profile
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 85
Page 87
Profil Perusahaan
Company Profile
Identitas Perusahaan
Corporate Identity
Nama
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara
Name
Nama Panggilan
Bank SUMUT
Bank Nickname
Kelompok Bank
KBMI 1
Bank Group
Bidang Usaha Jasa Perbankan
Line of Business Banking Services
Status Perusahaan Badan Usaha Milik Daerah (BUMD)
Company Status Regional Owned Enterprises (BUMD)
Tanggal Pendirian 4 November 1961
Establishment Date November 4, 1961
• Akta Notaris No. 38 tanggal 16 April 1999, Notaris Alina Hanum, SH., di Medan
Notary Deed No. 38 dated April,16, 1999 made before Alina Hanum, SH., a Notary in Medan
• Pengesahan Menteri Kehakiman Republik Indonesia No C-8224 HT.01.01.TH.99 tanggal 5 Mei 1999
Approved by the Ministry of Justice of the Republic of Indonesia No C-8224 HT.01.01.TH.99 dated May
5, 1999.
• Pengumuman pada Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 4042 pada Berita Negara
Republik Indonesia No. 54 tanggal 6 Juli 1999
Announcement in Supplement to the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 4042 in the State
Gazette of the Republic of Indonesia No. 54 dated July 6, 1999
Dasar Hukum Pendirian • Akta Pernyataan Keputusan Rapat ganti ke akta no 29 tanggal 07 Februari 2023, Notaris Christina Dwi
Utami, S.H., M. Hum., M. Kn, di Kota Administrasi Jakarta Barat
Legal Basis of establishment
Deed of Statement of Meeting Resolutions Change to deed no 29 dated 07 February 2023, Notary
Christina Dwi Utami, S.H., M. Hum., M. Kn, in West Jakarta Administrative City
• Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No.
AHU-0055940. AH. 01.02. Tahun 2022 tanggal 8 Agustus 2022
Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia based on Decree No. AHU-0055940.
AH. 01.02. Year 2022 on August 8, 2022
• Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan surat Nomor AHU-
AH.01.09-0101934 tanggal 19 Maret 2023
Received at the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia based on letter
Number AHU-AH.01.09-0101934 dated March 19, 2023.
• Pemerintah Provinsi Sumatera Utara (46,67%)
North Sumatera Provincial Government (46,67%)
Kepemilikan Saham • Pemerintah Kabupaten Se-Sumatera Utara (40,67%)
Shareholding Regency Governments throughout North Sumatera (40,67%)
• Pemerintah Kota Se-Sumatera Utara (12,65%)
Municipal Governments throughout North Sumatera (12,65%)
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Nomor 54 tanggal 8 Agustus 2022, modal dasar perseroan
berjumlah:
• Rp 9.000.000.000.000,- (Sembilan Triliun Rupiah) terbagi atas:
- Saham seri A sebanyak 20.000.000.000 (dua puluh miliar) lembar saham dengan nilai nominal Rp 250,-
(dua ratus lima puluh rupiah). Seluruhnya sebesar Rp5.000.000.000.000,- (lima triliun rupiah)
- Saham seri B sebanyak 16.000.000.000 (enam belas miliar) lembar saham dengan nilai nominal Rp 250,-
Modal Dasar (dua ratus lima puluh rupiah). Seluruhnya sebesar Rp4.000.000.000.000,- (empat triliun rupiah)
Authorized Capital
Based on the Deed of Statement of Meeting Resolutions Number 54 dated 8 August 2022, the authorized
capital of the company is:
• IDR 9,000,000,000,000.- (Nine Trillion Rupiah) divided into:
- Series A shares of 20,000,000,000 (twenty billion) shares with a nominal value of IDR 250 (two hundred
and fifty rupiah). A total of IDR 5,000,000,000,000 (five trillion rupiah)
- Series B shares of 16,000,000,000 (sixteen billion) shares with a nominal value of IDR 250 (two hundred
and fifty rupiah). A total of IDR 4,000,000,000,000 (four trillion rupiah)
86 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 88
Modal Ditempatkan dan Disetor Rp2.495.685.478.000 (Dua Triliun Empat Ratus Sembilan Puluh Lima Milyar Enam Ratus Delapan Puluh Lima
Juta Empat Ratus Tujuh Puluh Delapan Ribu Rupiah) dengan nominal Rp250 per lembar saham.
Penuh
Rp 2,495,685,478,000 (Two Trillion Four Hundred Ninety-Five Billion Six Hundred Ninety-Five Million Four
Issued and Fully Paid-up Capital Hundred Seventy-Eight Thousand Rupiah) with a nominal value of Rp 250 per share.
1 Kantor Pusat/ Head Office
37 Kantor Cabang Konvensional/ Conventional Branch Offices
6 Kantor Cabang Syariah/ Sharia Branch Offices
Jaringan Kantor 155 Kantor Capem Konvensional/ Conventional Sub Branch Office
Office Network 16 Kantor Capem Syariah/ Sharia Sub Branch Office
79 Payment Point
36 Kas Mobil/Mobile cash
353 ATM/Atm
Jumlah Pegawai
2.541 orang / people
Number of Employees
Alamat Kantor Pusat
JL. Imam Bonjol No 18
Head Office Address
Telepon
(061) 415 5100; 451 5100
Phone
Faksimile
(061) 414 2937; 451 2652
Facsimile
E-mail corporate@banksumut.co.id
Situs Perusahaan
www.banksumut.co.id
Company’s Website
Facebook @PT BankSUMUT
Instagram @BankSUMUT
Twitter @BankSUMUT
Call Center 14002
Code Banking 117
Code Swift PDSUIDSA
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 87
Page 89
Profil Perusahaan
Company Profile
Riwayat Singkat Perusahaan
Caompany Brief History
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara didirikan PT Bank Pembangunan Daerah Sumatra Utara was established
berdasarkan Akta No. 22 tanggal 4 November 1961 dan Akta based on Deed no. 22 dated 4 November 1961 and the Deed of
Pembetulan dan Penambahan Anggaran Dasar Perseroan Terbatas Correction and Addition to the Limited Liability Company Articles
No. 138 tanggal 22 November 1961, yang keduanya dibuat of Association No. 138 dated 22 November 1961, both of which
di hadapan Rusli, Notaris di Medan, dengan nama “PT Bank were made before Rusli, Notary in Medan, under the name "PT
Pembangunan Daerah Sumatera Utara” (“Bank SUMUT). Pada Bank Pembangunan Daerah Sumatra Utara" ("Bank SUMUT"). The
tanggal 28 Februari 1962, Bank SUMUT memperoleh izin untuk Minister of Finance of the Republic of Indonesia through his letter
melakukan usaha bank berdasarkan izin dari Menteri Keuangan Number BUM.9-1-25/II.M dated 28 February 1962.
Republik Indonesia melalui suratnya Nomor BUM. 9-1-25/II.M
tanggal 28 Februari 1962.
Berdasarkan Undang Undang No. 13 tahun 1962 tentang Based on Law No. 13 of 1962 concerning Basic Provisions of
ketentuan-ketentuan Pokok Bank Pembangunan Daerah dan Regional Development Banks and following North Sumatra
sesuai dengan Peraturan Daerah Tingkat I Sumatera Utara No. 5 Regional Regulation No. 5 of 1965, the Company's legal position
Tahun 1965, kedudukan hukum Perseroan diubah dan dialihkan was Changed and transferred to the Bank Pembangunan Daerah
menjadi Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara. Selanjutnya Sumatera Utara. Furthermore, the Company's legal status has
kedudukan hukum Perseroan diubah kembali sebagai Perusahaan Changed again as a Regional Company based on the Regional
Daerah berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Daerah Tingkat I Regulation of the Province of North Sumatra No. 1 of 1993,
Sumatera Utara No. 1 Tahun 1993 tanggal 20 Maret 1993 tentang dated March 20, 1993, concerning the Bank Pembangunan
Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara. Tahun 1999, bentuk Daerah Sumatera Utara. In 1999, the business entity form of Bank
badan usaha Bank SUMUT kembali menjadi Perseroan Terbatas SUMUT returned to become a Limited Liability Company based
berdasarkan Akta No. 38 tanggal 16 April 1999 yang dibuat on Deed No. 38 dated April 16, 1999, made before Alina Hanum
dihadapan Alina Hanum Nasution, S.H., Notaris di Medan. Nasution, S.H., Notary in Medan. The Minister of Justice of the
Akta tersebut telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Republic of Indonesia ratified the deed based on Decree Number
Indonesia berdasarkan Surat Keputusan Nomor C-8224 HT.01.01. C-8224 HT.01.01.TH.99 dated May 5, 1999, and announced in the
TH.99 tanggal 5 Mei 1999 serta diumumkan dalam Tambahan Supplement to the State Gazette of the Republic of Indonesia No.
Berita Negara Republik Indonesia No. 54 tanggal 6 Juli 1999. 54 dated July 6, 1999.
Bank SUMUT terus mengalami perkembangan yang pesat. Pada 4 Bank SUMUT continues to experience rapid development. On
November 2004, Bank SUMUT secara resmi membentuk Unit Usaha November 4, 2004, Bank SUMUT officially formed a Sharia Business
Syariah setelah memperoleh izin dari Bank Indonesia Cabang Unit after obtaining permission from Bank Indonesia Medan Branch
Medan melalui suratnya Nomor 6/142/DPIP/Prz/Mdn tanggal 18 through its letter Number 6/142/DPIP/Prz/Mdn dated October 18,
Oktober 2004. Kemudian pada tanggal 30 Juli 2012 Bank SUMUT 2004. Then on July 30, 2012, Bank SUMUT obtained the status of a
memperoleh status sebagai Bank Umum Devisa berdasarkan izin Commercial Foreign ExChange Bank based on a permit from Bank
dari Bank Indonesia di Jakarta melalui suratnya No. 14/4/KEP. Indonesia in Jakarta through its letter No. 14/4/KEP. DpG/2012, the
DpG/2012 tahun 2012 tanggal 30 Juli 2012. year 2012, dated 30 July 2012.
Bank SUMUT terus mendapatkan kepercayaan dari nasabah. Bank SUMUT continues to gain the trust of customers. At the end
Pada akhir tahun 2022, total aset Bank SUMUT mencapai Rp40,62 of 2022, the total assets of Bank SUMUT reached IDR 40.62 trillion,
Triliun yang menempatkan Bank SUMUT sebagai BPD dengan aset which placed Bank SUMUT as the BPD with the fifth largest assets
terbesar kelima di Indonesia atau BPD dengan aset terbesar di luar in Indonesia or the BPD with the largest assets outside Java.
pulau Jawa.
Selain dari nasabah, Bank SUMUT juga mendapat kepercayaan Apart from customers, Bank SUMUT also won the trust of investors.
dari investor. Sejak pendiriannya, Bank SUMUT tercatat sudah 5 Since its establishment, Bank SUMUT has Subordinated bonds 5
(lima) kali menerbitkan surat utang untuk memperkuat permodalan (five) times to strengthen capital to support the Bank's business
dalam rangka mendukung ekspansi usaha Bank. Terakhir Bank expansion. Finally, Bank SUMUT gave Bank SUMUT’s 1st Phase
SUMUT menerbitkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank 1st Sustainable Subordinated Bonds in 2018 with a nominal value
SUMUT Tahap I tahun 2018 dengan nilai nominal Rp444.000.000.000 of IDR 444,000,000,000 and are listed on the Indonesia Stock
dan terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). Obligasi tersebut ExChange (IDX). The bonds received an idBBB rating from Pefindo.
memperoleh rating idBBB dari Pefindo.
Bank SUMUT will continue the digital transformation process that
Bank SUMUT melanjutkan proses transformasi Digital yang telah started in 2020. This digital transformation is intended to make
dimulai sejak tahun 2020. Transformasi Digital ini ditujukan untuk it easier for customers to carry out banking transactions. This is
memudahkan nasabah dalam melakukan transaksi perbankan. Ini a milestone for Bank SUMUT to carry out continuous digital and
merupakan tonggak sejarah bagi Bank SUMUT untuk melakukan technological innovation in the era of banking digitalization.
inovasi Digital dan teknologi berkelanjutan menuju era Digitalisasi
perbankan.
88 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 90
Kronologis Perubahan Nama dan Status Bank Name Changes and Status of Bank SUMUT
SUMUT Chronology
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara
Akta No. 22 tanggal 4 November 1961
Deed No. 22 dated November 4 ,1961
Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara
Perda No. 5 tahun 1965
Regional Government No. 5 of 1965
Perda No.1 tahun 1993 Perusahaan Daerah (PD) Bank Pembangunan Daerah
Regional Government No. 1 of 1993 Sumatera Utara
Akta No. 38 tanggal 16 April 1999 PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara
Deed No. 38 dated April 16 ,1999
Nilai-Nilai Perusahaan Corporate Values
Terpercaya
• Bersikap Jujur, handal dan dapat dipercaya
• Memiliki karakter dan etika yang baik
• Be honest, reliable and trustworthy
Trusted
• Have good character and Ethics
Energik
• Bersemangat tinggi, disiplin, selalu berpenampilan rapi dan menarik
• Berpikir positif, kreatif dan inovatif untuk kepuasan nasabah
• Highly enthusiastic, disciplined, always neat and attractive
Energetic
• Think positively, creatively and innovatively for customer satisfaction
Ramah
• Bertingkah-laku sopan dan santun
• Senantiasa siap membantu dan melayani nasabah
• Behave politely and politely
Amicable
• Always ready to help and serve customers
Bersahabat
• Memperhatikan dan menjaga hubungan dengan nasabah
• Memberikan solusi yang paling menguntungkan
• Pay attention to and maintain relationships with customers
Friendly
• Provide the most profitable solutions
• Menjaga rahasia perusahaan dan nasabah sesuai ketentuan
Aman • Menjamin kecepatan layanan yang memuaskan dan tidak melakukan kesalahan dalam
transaksi
Secure • Maintain company and customer secrets according to regulations
• Guarantee satisfactory service speed and no errors in transactions
• Bertaqwa kepada Tuhan Yang Maha Esa dan menjalankan ajaran agama
Integritas Tinggi •
•
Berakhlak mulia, jujur, menjunjung kode etik profesi dan memiliki visi untuk maju dalam transaksi
Be devoted to God Almighty and carry out religious teachings
High Integrity • Have noble character, be honest, uphold the professional Code of Conducts and have
• a vision to progress in transactions
Komitmen
• Senantiasa menepati janji yang telah diucapkan
• Bertanggung jawab atas seluruh tugas, pekerjaan dan tindakan dalam transaksi
• Always keep the promises you have made
Commitment
• Responsible for all tasks, work and actions in transactions
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 89
Page 91
Profil Perusahaan
Company Profile
Logo Perusahaan
Company Logo
Logo merupakan cerminan identitas yang juga merupakan The logo is a reflection of identity which is also a company
brand company dengan simbol-simbol bentuk, warna dan brand with symbols of shapes, colors, and taglines that give
tagline yang memberikan makna filosofi bisnis tersendiri. meaning to its business philosophy. Since its establishment
Sejak pendirian hingga tahun 2003, Bank SUMUT telah 4 in 2003, Bank SUMUT has Changed its logo 4 (four) times,
(empat) kali melakukan perubahan logo seperti tergambar as illustrated below:
berikut :
Periode / Period Periode / Period Periode / Period Periode / Period
1961 - 1974 1974 - 1987 1987 - 2003 2003 - Sekarang
1961 – 1974 1974 - 1987 1987 - 2003 2003 - Now
Identitas Bank SUMUT tercermin dari logo perusahaan The identity of Bank SUMUT is reflected in the company
yang juga merupakan brand company dengan simbol- logo which is also a brand company with symbols of shapes
simbol bentuk, warna dan tagline yang memberikan makna and colors and a tagline that gives the meaning of the
filosofi bisnis Bank SUMUT. business philosophy of Bank SUMUT.
Bentuk Logo menggambarkan dua elemen dalam bentuk The shape of the logo depicts two elements in the form of
huruf “U” yang saling berkait bersinergi membentuk the letter "U," which are interrelated in synergy to form the
huruf “S” yang merupakan kata awal “SUMUT”. Sebuah letter "S," which is the initial word "SUMUT.” A depiction
penggambaran bentuk kerjasama yang sangat erat of a very close form of cooperation between Bank SUMUT
antara Bank SUMUT dengan masyarakat Sumatera Utara and the people of North Sumatra as the vision of Bank
sebagaimana visi Bank SUMUT SUMUT
Warna Orange sebagai simbol suatu hasrat untuk terus maju Orange symbolizes a desire to move forward, carried out
yang dilakukan dengan energic dipadu dengan warna biru energetically, combined with a sporty and professional blue
yang sportif dan profesional sebagaimana visi Bank SUMUT. color as the vision of Bank SUMUT. The typeface “Palatino
Jenis huruf “Palatino Linotype-bold” sederhana dan mudah Linotype-bold” is simple and easy to read. I am writing
dibaca. Penulisan Bank dengan huruf kecil dan SUMUT Bank in lower case and SUMUT in capital letters to prioritize
dengan huruf kapital guna lebih mengedepankan Sumatera North Sumatra as an illustration of the desire and support
Utara, sebagai gambaran keinginan dan dukungan untuk to build and grow North Sumatra.
membangun dan membesarkan Sumatera Utara.
Tagline atau moto Bank SUMUT adalah “Memberikan The tagline or motto of Bank SUMUT is "Providing the
Pelayanan TERBAIK” merupakan akronim dari Terpercaya, BEST Service," an acronym for Trusted, Energetic, Friendly,
Enerjik, Ramah, Bersahabat, Aman, Integritas Tinggi, dan Safe, High Integrity, and Commitment.
Komitmen.
90 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 92
VISI dan MISI Bank SUMUT
Vision and Mission of Bank SUMUT
Menjadi bank andalan untuk membantu dan
mendorong pertumbuhan perekonomian dan
pembangunan daerah di segala bidang serta
sebagai salah satu sumber pendapatan daerah
dalam rangka peningkatan taraf hidup rakyat.
Becoming a flagship bank to help and encourage
economic growth and regional development in
VISI all sectors and as a source of regional income to
VISION improve the people’s standard of living.
Mengelola dana pemerintah dan masyarakat
secara profesional yang didasarkan pada
prinsip-prinsip Compliance.
Manage government and public funds in a
professional manner based on the principles
MISI of Compliance.
MISSION
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 91
Page 93
Profil Perusahaan
Company Profile
Bidang Usaha
Business Fields
Sesuai Anggaran Dasar Bank terakhir, yang tertuang By the latest Articles of Association of the Bank, as
dalam akta no 29 tanggal 07 Februari 2023 yang dibuat stated in deed no. 29 dated February 07, 2023, made
dihadapan Christina Dwi Utami, S.H., M. Hum., M. Kn, di before Christina Dwi Utami, SH, M. Hum., M. Kn, in the
Kota Administrasi Jakarta Barat, dijelaskan bahwa maksud Administrative City of West Jakarta, it was explained
dan tujuan dari didirikannya Bank SUMUT adalah untuk that the aim and purpose of establishing Bank SUMUT
melakukan usaha di bidang perbankan sesuai dengan was to carry out business in the banking sector by the
ketentuan dalam perundang-undangan. Untuk itu, Bank provisions of the law invitation. For this reason, Bank
SUMUT dapat melaksanakan kegiatan usaha sebagai SUMUT can carry out the following business activities:
berikut:
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk 1. Collecting funds from the public in the form of savings in
simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat the form of current accounts, time deposits, certificates
deposito, tabungan dan/atau bentuk lainnya yang of deposit, savings, and other equivalent forms;
dipersamakan dengan itu;
2. Memberikan kredit; 2. Lending;
3. Menerbitkan surat pengakuan utang; 3. Issue a debt acknowledgment letter;
4. Membeli, menjual, atau menjamin atas risiko sendiri 4. Buy, sell, or guarantee at your own risk or for the
maupun untuk kepentingan dan atas perintah nasabah; interests and orders of customers;
5. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri 5. Transferring money either for own interests or for the
maupun kepentingan nasabah; interests of customers;
6. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau 6. Placing funds with, Funds Borrowing funds from, or
meminjamkan dana kepada bank lain, baik dengan lending funds to other banks, either by using letters,
menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun telecommunication facilities, or by bearer money
dengan wesel unjuk, cek atau sarana lainnya; orders, checks, or other means;
7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga 7. Receive Payments from bills on Marketable securities
dan melakukan perhitungan dengan atau antar pihak and carry out calculations with or between third parties;
ketiga;
8. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan 8. Provide a place to store valuables and papers;
surat berharga;
9. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak 9. Carrying out custody activities for the benefit of another
lain berdasarkan suatu kontrak; party based on a contract;
10. Melakukan penempatan dana dari nasabah lainnya 10. Placing funds from other customers in the form of
dalam bentuk surat berharga yang tidak tercatat di Marketable securities that are not listed on the stock
bursa efek; exChange;
11. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan 11. Carrying out activities in foreign currency by complying
memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank with the provisions set by Bank Indonesia or OJK or
Indonesia atau OJK atau instansi yang berwenang other authorized agencies;
lainnya;
12. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank 12. Carrying out capital investment activities in banks or
atau perusahaan lain di bidang keuangan seperti sewa other companies in the financial sector, such as leasing,
guna usaha, modal ventura, perusahaan efek, asuransi venture capital, Marketable securities companies,
serta lembaga kliring penyelesaian dan penyimpanan, insurance, and settlement and deposit clearing
dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh institutions, by fulfilling the provisions set by the
yang berwenang; authorities;
92 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 94
13. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk 13. Carrying out temporary capital participation activities
mengatasi akibat kegagalan kredit dengan syarat harus to overcome the consequences of Credit failure with
menarik kembali penyertaannya, dengan memenuhi the condition of having to withdraw its participation by
ketentuan yang ditetapkan oleh yang berwenang; fulfilling the provisions set by the authorities;
14. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun sesuai dengan 14. Act as founder of a pension fund by the provisions of
ketentuan dalam peraturan perundang-undangan yang applicable laws and regulations;
berlaku;
15. Menyediakan pembiayaan dan/atau melakukan 15. Providing financing and carrying out
kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah business activities based on Sharia principles
16. Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh 16. Carry out other activities commonly
Bank sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan carried out by the Bank as long as they do not
perundang-undangan yang berlaku. conflict with applicable laws and regulations.
Kegiatan usaha Bank SUMUT seperti yang termasuk dalam Bank SUMUT’s business activities, as included in the
Anggaran Dasar yang telah disebutkan di atas, telah Articles of Association mentioned above, have been
dilaksanakan oleh Bank SUMUT dalam setiap kegiatan carried out by Bank SUMUT in every business activity
usahanya.
Produk Usaha Bank Bank Business Products
Kegiatan usaha Bank SUMUT meliputi berbagai produk Bank SUMUT’s business activities include various deposit
simpanan, produk pinjaman, serta berbagai layanan products, loan products, and various services as follows:
sebagai berikut:
• Dana • Dana
• Kredit • Pembiayaan
• Jasa/Layanan Konvensional • Jasa/Layanan Syariah
Produk • International Banking Produk
Konvensional Syariah
Conventional Sharia
Products • Funding • Funding Products
• Lending • Financing
• Conventional Services • Sharia Services
• International Banking
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 93
Page 95
Profil Perusahaan
Company Profile
Produk dan Jasa
Products and Services
Produk Usaha Bank Bank Business Products
Kegiatan usaha Bank SUMUT meliputi berbagai produk Bank SUMUT’s business activities include various deposit
simpanan, produk pinjaman, serta berbagai layanan products, loan products, and various services as follows:
sebagai berikut:
Produk Konvensional
Conventional Products
Dana Fund
1. Tabungan 1. Savings
Pada Tahun 2023 Bank SUMUT melakukan simplifikasi In 2023 Bank SUMUT carried out simplification and re-
dan re-branding produk tabungan yaitu : branding of savings products, namely:
No Produk Awal Menjadi Initial Products Become
1 Martabe Martabe
2 Martabe Kas Mobil Smart Martabe Mobile Cash Smart
3 Martabe Mahasiswa Martabe Student
4 Martabe Gaji Smart Payroll Martabe Salary Smart Payroll
5 Martabe KPE Smart KPE Martabe KPE Smart KPE
6 Martabe Pensiun Smart Pensiun Martabe Retired Smart Retirement
7 Simpeda Simpeda
Simpeda Simpeda
8 Simpeda Kas Mobil Simpeda Mobile Cash
94 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 96
Adapun Produk tabungan pada Bank SUMUT, antara lain The savings products at Bank SUMUT including the
sebagai berikut : following:
a. Tabungan Smart a. Smart Savings
Tabungan Smart adalah simpanan dana nasabah PT Smart Savings are PT Bank SUMUT customer fund
Bank SUMUT yang nasabahnya diperuntukkan bagi savings whose customers are intended for all levels
seluruh lapisan masyarakat yang juga merupakan of society, including General Customers, Student
Nasabah Umum, Nasabah Mahasiswa, Nasabah Kas Customers, Mobile Cash Customers.
Mobil.
b. Tabungan Smart Payroll b. Smart Payroll Savings
Tabungan Smart Payroll adalah simpanan dana Smart SavingsPayrollis a deposit of funds from
nasabah perorangan Bank sebagai rekening individual Bank customers as a savings account
tabungan penyaluran gaji/penghasilan yang for channeling salaries/income which includes
meliputi Wiraswasta, Perusahaan Swasta, BUMD Self-Employed, Private Companies, BUMD and
maupun BUMN yang merupakan Non PNS dan BUMN which are Non-PNS and have a Cooperation
telah memiliki Perjanjian Kerjasama dengan Unit Agreement with the Bank Office Unit in terms of
Kantor Bank dalam hal pembayaran gaji (Payroll). salary Payments (Payroll).
c. Tabungan Smart KPE c. KPE Smart Savings
Tabungan Smart KPE adalah produk tabungan Smart KPE Savings is a savings product specifically
yang dikhususkan untuk PNS/CPNS di lingkungan for civil servants/CPNS in the Regency/City
Pemerintah Daerah Kabupaten/Kota dan Provinsi Regional Government and North Sumatra Province
Sumatera Utara untuk menampung seluruh to accommodate all income in accordance with
penghasilan sesuai peraturan perundang-undangan applicable laws and regulations which are their
berlaku yang menjadi hak-nya selama menjabat rights while serving as administrators of the State
sebagai penyelenggara Aparatur Sipil Negara. Civil Apparatus.
d. Tabungan Smart Pensiun d. Smart Retirement Savings
Tabungan Smart Pensiun adalah produk Tabungan Smart Pension Savings is a savings product
yang dikhususkan untuk menampung dana pensiun specifically to accommodate pension funds from
dari pihak-pihak yang telah bekerjasama dengan parties who have collaborated with the Bank in
Bank dalam pengelolaan penyaluran pembayaran managing the distribution of pension Payments
pensiun (Payroll). (Payroll).
e. Tabungan Martabe SUMUT Sejahtera e. Martabe SUMUT Sejahtera Savings
Tabungan yang dikhususkan bagi Nasabah Debitur Savings specifically for SUMUT Sejahtera Micro
Kredit Peduli Usaha Mikro SUMUT Sejahtera. Enterprise Caring Loan Debtor Customers.
f. Tabungan Martabe Bantuan Tunai (Martabat) f. Martabe Cash Assistance Savings (Martabat)
Tabungan yang dikhususkan bagi Penerima Bantuan Savings specifically for recipients of assistance from
dari Pemberi Bantuan. aid providers.
g. Tabungan Martabe School g. Martabe School Savings
Tabungan yang dikhususkan untuk segmen anak- Savings specifically for the children and students
anak dan pelajar dengan pola Qualitate Qua (QQ) segment with patternsQualitate Qua(QQ), namely
yaitu orang tua/wali mewakili si anak/pelajar, dimana the parent/guardian representing the child/student,
untuk pembukaannya orang tua/wali diwajibkan where to open the parent/guardian is required to
memiliki rekening tabungan Martabe. have a Martabe savings account.
h. Tabungan Martabe Sipandai h. Martabe Sipandai Savings
Tabungan yang tidak memiliki batas minimal saldo Savings that do not have a minimum balance and
dan setor tunai, tidak ada biaya administrasi, namun cash deposit limit, no administration fees, but
ada batas maksimal saldo dan transaksi debit (Basic there is a maximum balance and debit transaction
Saving Account) yang dikeluarkan oleh Bank khusus limit (Basic Savings Accounts) issued by the Bank
untuk nasabah Laku Pandai Bank. specifically for Branchless banking customers.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 95
Page 97
Profil Perusahaan
Company Profile
i. Tabungan Martabe Valas i. Martabe Foreign Currency Savings
Tabungan Martabe Valas adalah simpanan tabungan Martabe Foreign Currency Savings are savings
dalam mata uang asing dengan target pasar deposits in foreign currency targeting the
komersial yaitu masyarakat umum, perorangan dan commercial market, namely the General public,
badan usaha. individuals and business entities.
j. Tabungan Simpeda j. Simpeda Savings
Tabungan Simpeda (Simpanan Pembangunan Simpeda Savings (Regional Development Savings)
Daerah) merupakan produk tabungan bersama is a joint savings product issued jointly by Regional
yang diterbitkan secara bersama oleh Bank Development Banks (BPD) throughout Indonesia
Pembangunan Daerah (BPD) seluruh Indonesia which is specifically designed as a unifying tool for
yang dirancang khusus sebagai alat pemersatu BPD BPDs throughout Indonesia.
seluruh Indonesia.
k. TabunganKu k. TabunganKu
TabunganKu adalah tabungan untuk perorangan TabunganKu is a savings account for individuals
dengan persyaratan mudah dan ringan yang with easy and light requirements issued jointly by
diterbitkan secara bersama oleh bank-bank di banks in Indonesia to foster a culture of saving and
Indonesia guna menumbuhkan budaya menabung improve people’s welfare.
serta meningkatkan kesejahteraan masyarakat.
l. Tabungan Simpanan Pelajar (SimPel) l. Student Savings Accounts (SimPel)
Tabungan SimPel adalah tabungan untuk siswa SimPel Savings is a savings account for students
yang diterbitkan secara nasional oleh Bank-bank issued nationally by banks in Indonesia with easy
di Indonesia dengan persyaratan mudah dan and simple requirements and attractive features, in
sederhana serta fitur yang menarik, dalam rangka the context of education and financial Investment to
edukasi dan inklusi keuangan untuk mendorong encourage a culture of saving from an early age.
budaya menabung sejak dini.
m. Tabungan Haji Makbul m. Makbul Haji Savings
Tabungan Haji Makbul/Tabungan iB Makbul yaitu Makbul Hajj Savings/iB Makbul Savings is a special
produk tabungan khusus Bank SUMUT Syariah savings product of Bank SUMUT Syariah as a
sebagai sarana penitipan biaya perjalanan Ibadah means of depositing individual savers’ Hajj travel
Haji (BPIH) penabung perorangan secara bertahap costs (BPIH) in stages or all at once and connected
ataupun sekaligus dan terkoneksi secara langsung directly to the integrated Hajj computerized system
dengan aplikasi sistem komputerisasi haji terpadu application (siskohat) to getvalidation noand
(siskohat) untuk mendapatkan no validasi dan rePayment of BPIH.
pelunasan BPIH.
2. Giro 2. Current Acount
Simpanan Giro adalah salah satu jenis produk Current Acount Deposits is a type of savings product
simpanan yang penarikan dananya menggunakan Cek where funds are withdrawn using checks and/or Bilyet
dan/atau Bilyet Giro, sarana perintah pembayaran Current Acount, other means of Payment orders or
lainnya atau dipersamakan dengan itu atau dengan equivalent or by transfer.
pemindahbukuan.
3. Deposito 3. Time Deposit
Deposito Berjangka adalah salah satu jenis produk Time Deposits are a type of time savings product where
simpanan berjangka yang penarikannya hanya dapat withdrawals can only be made at maturity in accordance
dilakukan pada saat jatuh tempo sesuai dengan jangka with the specified time period, in exChange for interest
waktu yang ditetapkan, dengan imbalan bunga yang that has been previously agreed between the depositor
telah diperjanjikan sebelumnya antara deposan dengan and the Bank. Deposit terms are 1 month, 3 months,
Bank. Jangka waktu deposito selama 1 bulan, 3 bulan, 6 6 months, 12 months, 24 months,Deposit on Calland
bulan, 12 bulan, 24 bulan, Deposit on Call dan Deposito Foreign Currency Deposits.
Valas.
96 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 98
Kredit Loan 1. Kredit Umum (KU) 1. General Loan (KU) Kredit modal kerja dalam rangka pembiayaan aktiva Working capital Credit in the context of financing current lancar, seperti pembelian bahan baku/mentah, barang assets, such as purchasing raw materials, merchandise, dagangan, piutang, pembayaran upah, persediaan receivables, wage Payments, cash supplies/etc. uang kas/ dan lain-lain. 2. Kredit Modal Kerja Transaksional Rekanan (KMK–TR) 2. Partner Transactional Working Capital Loan (KMK–TR) Fasilitas kredit yang diberikan kepada Kontraktor/ Loan facilities provided to Contractors/Partners, Rekanan, untuk memenuhi kebutuhan modal kerja to meet working capital requirements required in yang diperlukan dalam pelaksanaan kontrak dan atau implementing contracts and/or job assignments penunjukan pekerjaan yang diperolehnya dari instansi obtained from Government agencies, BUMN, BUMD or Pemerintah, BUMN, BUMD maupun perusahaan swasta. private companies. 3. Kredit Agunan Deposito (KAD) 3. Time Deposit Collateral Loan (KAD) Kredit (Cash Loan) dalam valuta rupiah yang diberikan Cash Loan in rupiah currency given to debtors and kepada debitur dan calon debitur dengan satu-satunya prospective debtors with the only collateral in the form agunan berupa deposito berjangka yang diterbitkan of time deposits issued by Bank SUMUT, hereinafter oleh Bank SUMUT, yang selanjutnya disebut fasilitas referred to as Credit facilities. kredit. 4. Kredit Kebun Sawit (KKS) 4. Palm Oil Plantation Loan (KKS) kredit produktif khusus untuk sektor usaha Perkebunan Productive Credit specifically for the Palm Oil Plantation kelapa Sawit Baik untuk membiayai Investasi dan Modal business sector. Good for financing investment and kerja Perkebunan Kelapa Sawit working capital for palm oil plantations 5. Kredit Angsuran Bersahabat (KAB) 5. Friendly Installment Loan (KAB) kredit untuk modal kerja dalam rangka pembiayaan Credit for working capital in the context of financing aktiva lancar, seperti pembelian bahan baku/mentah, current assets, such as purchasing raw/raw materials, barang dagangan, piutang, pembayaran upah, merchandise, receivables, wage Payments, cash/bank persediaan uang kas/bank dan lain-lain dengan pola money supplies and others with principal and interest pembayaran angsuran pokok dan bunga. installment Payment patterns. 6. Kredit Investasi (KI) 6. Investment Loan (KI) kredit (berjangka menengah atau panjang) yang Credit (medium or long term) given to productive diberikan kepada usaha-usaha produktif dengan businesses for investment purposes, namely businesses tujuan Investasi yaitu usaha-usaha guna merehabilitasi, to rehabilitate, modernize, refinance, expand or modernisasi, merefinancing, perluasan ataupun establish new projects in the form of company/personal pendirian proyek baru berupa aset tetap perusahaan/ fixed assets. pribadi. 7. Kredit Surat Perintah Kerja (K-SPK) 7. Work Order Loan (K-SPK) kredit modal kerja yang diberikan untuk membantu working capital lending to help contractors/providers kontraktor/ penyedia barang/jasa yang mendapatkan of goods/services who receive work contracts for kontrak kerja pemborongan/pengadaan barang/ contracting/procuring goods/services from government jasa dari instansi Pemerintah, BUMN, BUMD maupun agencies, BUMN, BUMD or private companies. perusahaan swasta. 8. Kredit Pemerintah Daerah (PEMDA) 8. Regional Government Loan (PEMDA) Kredit yang diberikan kepada Pemerintah Daerah Lending to Regional Governments (Provincial, Regency, (Provinsi, Kabupaten, Kota) untuk menutup kekurangan Municipal) to cover cash flow shortfalls in the budget arus kas pada tahun anggaran (bukan defisit anggaran year (not the year-end budget deficit) with the akhir tahun) dengan persyaratan pembayaran kembali requirement that principal, interest and costs be repaid pokok, bunga dan biaya dibebankan pada Anggaran are charged to the Regional Revenue and Expenditure Pendapatan dan Belanja Daerah. Budget. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 97
Page 99
Profil Perusahaan
Company Profile
9. Kredit Sindikasi 9. Syndication Loan
Kerjasama pemberian kredit antar dua atau lebih Workthe same as granting loan between two or more
lembaga keuangan (bank) kepada/dengan debitur financial institutions (banks) to/with debtors for project
untuk suatu pembiayaan proyek dengan syarat atau financing with the same loan terms or conditions and
ketentuan kredit yang sama serta dengan perjanjian with a Credit agreement that is Generally signed
kredit yang umumnya ditandatangani bersama-sama. jointly. Syndicated Loan is provided for large financing
Kredit Sindikasi diberikan untuk pembiayaan besar Generally in the infrastructure sector.
pada umumnya pada sektor infrastruktur.
10. Kredit Modal Kerja Konstruksi Perumahan Tapak FLPP 10. FLPP Site Housing Construction Working Capital Loan
(KMK KPT FLPP) (KMK KPT FLPP)
Kredit yang diberikan untuk membiayai kebutuhan Loan provided to finance working capital needs (current
modal kerja (aktiva lancar), dalam rangka pembangunan assets), in the context of building houses based on
rumah berdasarkan standar sesuai dengan program standards in accordance with the program of the
Pemerintah Republik Indonesia dalam rangka Government of the Republic of Indonesia in the context
pembangunan rumah layak huni kepada Rakyat of building livable houses for the Indonesian people.
Indonesia.
11. Kredit Konstruksi Pengembang 11. Developer Construction Loan
Kredit Modal Kerja untuk pembangunan dan Working Capital Loan for property construction and
pengembangan properti development
12. Kredit Modal Kerja PITU (Piutang Tagihan Usaha) 12. PITU Working Capital Loan (Business Bills Receivable)
Kredit adalah kredit yang diberikan untuk membiayai Loan is Credit given to finance the working capital
kebutuhan modal kerja (aktiva lancar) suatu usaha, needs (current assets) of a business, such as purchasing
seperti pembelian bahan baku, barang dagangan, raw materials, merchandise, Paying wages, trade
pembayaran upah, piutang usaha, tagihan yang masih receivables, bills that still have to be received and so on.
harus diterima dan lain-lain.
13. Kredit Kepada BPR & Koperasi Karyawan 13. Loan to BPR & Employee Cooperatives
Kredit yang diberikan kepada BPR dan Koperasi Loan provided to BPRs and Employee Cooperatives with
Karyawan dengan maksud terciptanya sinergi antara the aim of creating synergy between the Bank and BPRs
Bank dengan BPR dan Koperasi Karyawan melalui and Employee Cooperatives through lending using an
penyaluran kredit dengan pola Executing untuk Executing pattern to increase Credit expansion to BPR
meningkatkan ekspansi kredit kepada debitur BPR dan and Employee Cooperative debtors.
Koperasi Karyawan.
14. Kredit BLU (Badan Layanan Umum) /BLUD (Badan 14. BLU Loan (Public Service Agency) /BLUD (Regional
Layanan Umum Daerah) Public Service Agency)
Kredit adalah kredit yang diberikan Kepada BLU/BLUD Loan is Credit given to BLU/BLUD to cover cash
untuk menutupi mismatch cash flow. Mismatch Cash mismatchesflow. Cash Flow Mismatch is a situation
Flow adalah keadaan yang dialami oleh BLU /BLUD experienced by BLU/BLUD which is caused by the
yang disebabkan oleh terjadinya arus dana yang masuk inflow of funds being smaller than the outflow of funds.
yang lebih kecil dibanding dengan arus dana keluar.
98 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 100
Jasa/Layanan Konvensional Conventional Services
Layanan dan jasa Bank SUMUT yang ada sampai dengan The services and services of Bank SUMUT that have existed
saat ini adalah sebagai berikut : to date are as follows:
1. Layanan Pembayaran Dana Manfaat Pensiun 1. Payment Services for Plantation Pension Benefit Funds
Perkebunan (Dapenbun). (Dapenbun).
2. Penyaluran Dana Bantuan Operasional Sekolah (BOS) 2. Distribution of School Operational Assistance Funds
melalui fitur one to many. (BOS) through the one-to-many feature.
3. Layanan Uang Elektronik Bank SUMUT yang 3. Bank SUMUT Electronic Money Service uses the BRIZZI
menggunakan platform BRIZZI BRI yang dapat BRI platform, which can be used for Payment and
digunakan sebagai alat pembayaran dan pembelian, purchases, with the product name SUMUT CARD.
dengan nama produk SUMUT CARD.
4. Layanan Co Branding Uang Elektronik Bank SUMUT 4. Bank SUMUT Electronic Money Co-Branding Service
– T MONEY adalah uang elektronik server-based – T MONEY is a server-based electronic money with a
yang sudah memiliki standar QRIS yang sifatnya co QRIS standard co-branding between Telkom and Bank
branding antara Telkom dan Bank SUMUT yang dapat SUMUT which can be used to make bill Payments and
yang dapat digunakan untuk melakukan pembayaran purchase Credit and Pay transactions using a QR Code.
tagihan dan pembelian pulsa dan pembayaran transaksi
menggunakan QR Code.
5. Layanan Virtual Account Bank SUMUT adalah fasilitas 5. The Bank SUMUT Virtual Account Service is a Payment
pengelolaan administrasi pembayaran kepada nasabah administration management facility for institutional or
institusi atau perusahaan untuk memudahkan member corporate customers to make it easier for members to
dalam melakukan pembayaran kewajiban/tagihan make Payments of obligations/bills to partners through
kepada pihak mitra melalui delivery channel Bank serta the Bank’s delivery channel and assist partners in
membantu mitra dalam pengelolaan dan pelaporan managing and reporting Payment transactions.
transaksi pembayaran.
6. Layanan Host To Host adalah fasilitas infrastruktur 6. Host to Host Service is an infrastructure facility prepared
yang disiapkan oleh Bank SUMUT untuk pengelolaan by Bank SUMUT for managing bill Payments that can
pembayaran tagihan yang dapat digunakan untuk be used to receive school fees, PDAM, Regional
penerimaan uang sekolah, PDAM, Retribusi Daerah Retribution, and Regional Market Companies so that
dan Perusahaan Daerah Pasar sehingga pembayaran Payments can be made through Bank SUMUT delivery
dapat dilakukan melalui delivery channel Bank SUMUT channels (Tellers, ATMs, Sumut Mobile), E-commerce
(Teller, ATM, SUMUT Mobile), Ecommerce (Bukalapak, (Bukalapak, Tokopedia, traveloka), Fintech (GoPay) and
Tokopedia, traveloka), Fintech (GoPay) dan Modern Modern Channel (Indomaret).
Channel (Indomaret).
7. Kiriman Uang melalui Bank Indonesia Real Time Gross 7. Remittances through Bank Indonesia Real Time Gross
Settlement (BI-RTGS) dan Sistem Kliring Nasional Bank Settlement (BI-RTGS) and the Bank Indonesia National
Indonesia (SKNBI). Clearing System (SKNBI).
8. BPD Net Online yang merupakan layanan transaksi 8. BPD Net Online is a transaction service between
antar Bank Pembangunan Daerah (BPD) di seluruh Regional Development Banks (BPD) throughout
Indonesia secara real time Online. Indonesia in real-time Online.
9. Safe Deposit Box (SDB) di Kantor Cabang Koordinator 9. Safe DepositBox (SDB) at the Medan and Pematang
Medan dan Pematang Siantar. Siantar Coordinating Branch Offices.
10. Layanan penerimaan setoran pajak masyarakat melalui 10. Service for receiving public tax deposits through the
Modul Penerimaan Negara (MPN). State Revenue Module (MPN).
11. Layanan E-Samsat SUMUT merupakan penerimaan 11. The E-Samsat SUMUT Service is receipt of Motor
pembayaran Pajak Kendaraan Bermotor yang berada di Vehicle Tax Payments in the North Sumatra region
wilayah Sumatera Utara yang dapat dilakukan melalui which can be made through the Bank SUMUT Delivery
Layanan Delivery Channel Bank SUMUT yaitu Teller, Channel Service, namely Tellers, ATMs and Mobile
ATM dan Aplikasi Mobile Banking, Kantor Pos, GoPay, Banking Applications, Post Offices, GoPay, Indomaret,
Indomaret dan Alfamart. and Alfamart.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 99
Page 101
Profil Perusahaan
Company Profile
12. Layanan E-Samsat Nasional merupakan penerimaan 12. The National E-Samsat Service is the receipt of Payments
pembayaran Pajak Kendaraan Bermotor yang berada di for Motor Vehicle Tax in all regions of Indonesia which
seluruh wilayah Indonesia yang dapat dilakukan melalui can be done through the Bank SUMUT Delivery Channel
Layanan Delivery Channel Bank SUMUT yaitu Teller, Service, namely Tellers, ATMs, and Mobile Banking
ATM dan Aplikasi Mobile Banking. Applications.
13. Layanan E-Tax merupakan penerimaan pembayaran 13. The E-Tax service receives Regional Tax Payments
Pajak Daerah yang dapat dilakukan melalui Layanan that can be made through the Bank SUMUT Delivery
Delivery Channel Bank SUMUT yaitu Teller, ATM dan Channel Service, namely Tellers, ATMs, and the SUMUT
Aplikasi SUMUT Mobile. Mobile Application.
14. Layanan penerimaan setoran pembayaran air PDAM 14. Service for receiving PDAM water Payment
khusus masyarakat pelanggan PDAM Tirta Kualo deposits specifically for PDAM Tirta Kualo Tanjung
Tanjung Balai, PDAM Tirtanadi Medan dan PDAM Tirta Balai customers, PDAM Tirtanadi Medan and
Bulian Tebing Tinggi, PDAM Tirtauli Pematangsiantar, PDAM Tirtabulian Tebing Tinggi, PDAM Tirtauli
PDAM Tirta Tanjung Batubara, PDAM Tirta Ayumi Pematangsiantar, PDAM Tirta Tanjung Batubara, PDAM
Padang Sidimpuan dan Perumda AM Lae Nciho Dairi. Tirta Ayumi Padang Sidimpuan, and Perumda AM Lae
Nciho Dairi.
15. Layanan Multibiller merupakan Layanan Pembelian 15. Multibiller Service is a Purchase and Bill Payment
dan Pembayaran tagihan yang meliputi transaksi Service which includes biller transactions as follows:
biller sebagai berikut: Telkomsel Prepaid (Simpati, AS) Telkomsel Prepaid (Simpati, USA) and Telkomsel Data
dan Telkomsel Paket Data, Telkom Pay & Transvision, Packages, Telkom Pay & Transvision, Telkomsel Kartu
Telkomsel Kartu Halo, MNC Vision (Indovision), MNC Halo, MNC Vision (Indovision), MNC Play Media, XL
Play Media, XL Prepaid, XL Paket Data, XL Postpaid, Prepaid, XL PaketData, XL Postpaid, KAI Tickets, BPJS
Tiket KAI, BPJS Kesehatan, Big TV Postpaid, Big TV Kesehatan, Big TV Postpaid, Big TV Prepaid, Garuda
Prepaid, Tiket Garuda, Tiket Citilink, Tiket Sriwijaya, Tickets, Citilink Tickets, Sriwijaya Tickets, Lion Group
Tiket Lion Group, OVO, GoPay, T-Money. Tickets, OVO, GoPay, T-Money.
16. Layanan penerimaan setoran pembayaran tagihan 16. Service for receiving electricity bill Payments for PLN
listrik untuk pelanggan PLN secara Online. customers Online.
17. Layanan penerimaan setoran pembayaran uang kuliah 17. Services for receiving tuition Payment deposits for
bagi mahasiswa/i Universitas Sumatera Utara (USU), students of the Universitas Sumatera Utara (USU),
pembayaran dan pendaftaran Politeknik Negeri Medan Payment and registration for the Medan State
(POLMED), pembayaran uang pendidikan Potensi Polytechnic (POLMED), cost of tuition fees for Main
Utama, Pesantren Darul Arafah, TK Happy Holy Kids, Potential, Darul Arafah Islamic Boarding School, Happy
SD Penuai Bangsa, Yayasan Al Ulum Terpadu, Pesantren Holy Kids Kindergarten, Penuai Bangsa Elementary
AdDurah, SMK Multi Karya, UMN Al Washliyah, STIKES School, Integrated Al Ulum Foundation, AdDurah
Gunung Sitoli, IKIP Gunung Sitoli, SMK KI Hajar Islamic Boarding School, Multi Karya Vocational School,
Dewantara, SMP Muslimin, Pesantren Darul Mursyid Alwashliyah UMN, Gunung Sitoli STIKES, Gunung
Sipirok, Univ Graha Nusantara Pandang Sidimpuan, Sitoli IKIP, KI Hajar Dewantara Vocational School,
Univ. Potensi Utama, STIE PEMBNAS Nias, dll Muslim Middle School, Darul Mursyid Sipirok Islamic
Boarding School, Graha Nusantara University Pandang
Sidimpuan, Univ. Main Potential, STIE PEMBNAS Nias,
etc
18. Layanan penerimaan pembayaran Pajak Bumi dan 18. Services for receiving land and building tax (PBB)
Bangunan (PBB) sektor pedesaan dan perkotaan yang Payments in rural and urban sectors that can be paid
dapat dibayarkan melalui channel Bank SUMUT yaitu through Bank SUMUT channels, namely tellers, ATMs,
teller, ATM, Mobile Banking, agen SUMUT Link, dan Mobile Banking, SUMUT Link agents, and can also be
dapat juga dibayarkan melalui Kantor Pos, e-commerce, paid through the Post Office, e-commerce, modern
modern channel dan e-wallet. media, and e-commerce wallet.
100 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 102
19. Layanan penerimaan setoran pajak kendaraan bermotor 19. Service for receiving motor vehicle tax Payments in
yang bekerjasama dengan Dinas Pendapatan Daerah collaboration with the Regional Revenue Service for
Provinsi Sumatera Utara, dimana Bank SUMUT telah North Sumatra Province, where Bank SUMUT has
membuka Payment Point penerimaan pajak kendaraan opened Payment Points for receiving vehicle tax, such
seperti Sun Plaza Medan serta layanan Samsat Drive as Sun Plaza Medan and Samsat Drive Thru services in
Thru yang berlokasi di halaman parkir gedung PT. Bank the parking lot of the PT Bank SUMUT’s building.
SUMUT.
20. Cash Management Kas Daerah adalah aplikasi yang 20. Cash Management Regional Cash is an application that
memberikan manfaat dan kemudahan bagi Pemerintah provides benefits and convenience for the Regional
Daerah yaitu: Government, namely:
a. Memberi kemudahan bagi Pemerintah Daerah a. Making it easy for Local Governments to find
dalam mengetahui posisi keuangan dan mengetahui out their financial position and all receipts and
seluruh penerimaan dan pengeluaran secara real expenditures in real-time Online.
time Online.
b. Membantu Pemerintah Daerah dalam mengatur b. Assisting the Regional Government in managing
cash flow yang berkaitan dengan penerimaan cash flow related to the revenue of each Service
masing-masing Dinas dan memantau target and monitoring the target of the regional original
anggaran pendapatan asli daerah (APBD) yang revenue budget (APBD) that has been set.
telah ditetapkan.
c. Memberikan keamanan terhadap pengeluaran c. Provide Security for Regional Government
Pemerintah Daerah dikarenakan setiap pencairan spending because each SP2D disbursement must
SP2D harus didaftarkan dan diregistrasi terlebih be registered and registered in advance on the
dahulu pada menu aplikasi Kas Daerah pada Regional Cash application menu at the Regional
Pemerintah Daerah sebelum SP2D tersebut Government before the SP2D is disbursed at Bank
dicairkan pada Bank SUMUT. SUMUT.
d. Meminimalisir risiko dan biaya terhadap kebutuhan d. Minimizing the risks and costs of the need for
informasi tentang posisi laporan keuangan information about the position of the Regional
Pemerintah Daerah. Government’s financial statements.
21. SUMUT Net Corporate adalah layanan keuangan 21. SUMUT Net Corporate is an internet-based financial
berbasis internet yang disiapkan bagi nasabah service prepared for corporate customers to make it
korporasi untuk mempermudah mempermudah dan easier and easier to carry out financial transactions such
melakukan transaksi keuangan seperti Cek Rekening as checking account statements, financial transfers, etc.
Koran, Transfer Keuangan dan lain lain.
22. Surat Keterangan Bank (Referensi Bank) adalah surat 22. Bank Certificate (Bank Reference) is a certificate issued
keterangan yang diterbitkan Bank atas permintaan by a Bank at the request of a customer which explains
nasabah yang menerangkan bahwa nasabah yang that the customer concerned is an account holder at the
bersangkutan adalah pemegang rekening pada Bank. Bank.
23. Automatic Fund Transfer (AFT) merupakan layanan 23. Automatic Fund Transfers (AFT) is a scheduled automatic
transfer dana otomatis secara terjadwal ke rekening fund transfer service to Bank SUMUT Current Accounts
Giro maupun Tabungan Bank SUMUT (antar rekening and Savings accounts (between Bank SUMUT accounts)
Bank SUMUT) sesuai kesepakatan antara Bank dengan according to an agreement between the Bank and the
Nasabah. Customer.
24. Payment Point Online Banking (PPOB) merupakan 24. Payment Point Online Banking (PPOB) is a PLN
layanan pembayaran tagihan listrik PLN melalui electricity bill Payment service through an appointed
Collecting Agent (CA) yang ditunjuk dan sudah Collecting Agent (CA) and has collaborated with Bank
bekerjasama dengan Bank SUMUT. SUMUT.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 101
Page 103
Profil Perusahaan
Company Profile
25. Layanan SUMUT LINK (Laku Pandai) merupakan layanan 25. The SUMUT LINK service (Branchless banking) is a
kegiatan perbankan dan/atau keuangan lainnya yang banking and financial activity service carried out not
dilakukan tidak melalui jaringan kantor, namun melalui through an office network but through collaboration
kerjasama dengan pihak lain (Agen SUMUT Link). with other parties (Sumut Link Agents).
26. Layanan Nasabah Prioritas adalah bagian dari kegiatan 26. Priority Customer Service is part of the Bank’s business
usaha Bank dalam menyediakan layanan dan aktivitas activities in providing services and activities with specific
dengan keistimewaan tertentu bagi Nasabah Prioritas. privileges for Priority Customers; Priority Customers are
Nasabah Prioritas adalah perseorangan yang memiliki individuals who have deposits of Third Party Funds (TPF)
simpanan Dana Pihak Ketiga (DPK) dalam bentuk in the form of current accounts and or savings and or
giro dan atau tabungan dan atau deposito dengan time deposits with an accumulated minimum balance of
akumulasi saldo minimal saldo Rp250.000.000 (dua IDR 250,000,000 (two hundred and fifty million rupiahs)
ratus lima puluh juta rupiah) yang berhak memperoleh who are entitled to obtain services or use the facilities
layanan atau menggunakan fasilitas yang disediakan provided by the Bank.
oleh Bank.
27. Layanan Mesin ATM 27. ATM Machine Service
Saat ini jumlah ATM Bank SUMUT yang tersedia Bank SUMUT’s ATM network is connected to ATM
sebanyak 353 Unit ATM, Jaringan ATM Bank SUMUT Bersama and ATM Prima, which can be used to transact
saat ini sudah terhubung dalam ATM Bersama dan ATM at ATMs throughout Indonesia. Currently, the number
Prima yang dapat digunakan untuk melakukan transaksi of Bank SUMUT ATMs available is 353 ATM units.
pada ATM di seluruh Indonesia.
28. Aplikasi SUMUT Mobile 28. SUMUT Mobile application
Aplikasi Mobile Banking Bank SUMUT merupakan Bank SUMUT’s Mobile Banking Application is a service
aplikasi layanan kepada nasabah melalui Mobile application to customers via Mobile Phone using
Phone dengan menggunakan data Internet, layanan Internet data, short message services (Short Messaging
pesan singkat (Short Messaging Services (SMS) melalui Services (SMS) by calling at *141*117#), and USSD.
panggilan di *141*117#) maupun USSD.
29. Bancassurance 29. Bancassurance
Bancassurance merupakan aktivitas kerjasama Bancassurance is a joint marketing activity between a
pemasaran antara Bank dengan perusahaan asuransi bank and an insurance company to market insurance
dalam rangka memasarkan produk asuransi melalui products through the bank. The bank markets various
Bank. Bank memasarkan berbagai produk asuransi yang products and insurance that will provide protection/
akan memberi perlindungan/proteksi kepada nasabah protection to customers and product investment to
dan produk investasi untuk memenuhi kebutuhan meet the needs of long-term financial customers.
finansial jangka panjang nasabah.
102 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 104
International Banking International Banking 1. Bank Notes 1. Bank Notes adalah layanan kepada nasabah untuk melayani is a service to customers for selling or buying foreign transaksi jual atau beli mata uang asing dalam bentuk currency transactions through banknotes or cash (US uang kertas atau tunai (US Dollar). Dollars). 2. Deposito Valas 2. Foreign Currency Time Deposits Produk simpanan berjangka yang penarikannya hanya A term savings product where withdrawals can only dapat dilakukan pada saat jatuh tempo sesuai dengan be made at maturity according to the specified time jangka waktu yang ditetapkan, dengan imbalan bunga period, with interest compensation that has been yang telah diperjanjikan sebelumnya antara deposan previously agreed between the depositor and the Bank. dengan Bank. 3. Tabungan Martabe Valas 3. Foreign Currency Martabe Savings Tabungan Martabe Valas adalah simpanan tabungan Martabe Valas Savings is a foreign currency (USD) dalam mata uang asing (USD) dengan target pasar savings account with a commercial market target: the komersial yaitu masyarakat umum, perorangan dan General public, individuals, and business entities. badan usaha. 4. Giro Valas 4. Foreign Currency Current Account Giro valas adalah simpanan dalam bentuk valuta asing Foreign currency current accounts are deposits in pada Bank SUMUT yang penarikan dan penyetoran the form of foreign currency at Bank SUMUT where rekening dapat dilakukan kapan saja dengan media withdrawals and account deposits can be made at any khusus yang disediakan Bank SUMUT. time using special media provided by Bank SUMUT. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 103
Page 105
Profil Perusahaan
Company Profile
Produk Syariah
Sharia Products
Dana Fund
1. Tabungan Smart iB 1. Smart iB Savings
Tabungan Smart iB adalah tabungan dengan prinsip Smart iB Savings is a savings account with the
Mudharabah Mutlaqah yang penarikan dan setorannya Mudharabah Mutlaqah principle where withdrawals and
dapat dilakukan setiap saat selama jam operasional deposits can be made at any time during operational
melalui Teller atau ATM. hours viaTellersor ATM.
2. Tabungan Smart iB Rencana 2. Smart iB Savings Plan
Tabungan Smart IB Rencana adalah Tabungan dengan Smart IB Plan Savings is a savings account with the
prinsip mudharabah/bagi hasil yang berfungsi sebagai mudharabah/Profit Sharing principle which functions
sarana simpanan berjangka (jangka waktu tertentu) as a term savings facility (certain period of time) for
bagi nasabah yang ingin merencanakan keuangannya customers who wish to plan their finances for various
untuk berbagai tujuan dan keperluan di masa yang akan goals and needs infuture.
datang.
3. Tabungan Smart iB Payroll 3. Smart iB Savings Payroll
Tabungan Smart iB Payroll adalah Produk simpanan Smart iB SavingsPayrollis a savings product with
dengan akad Mudharabah yang diperuntukkan bagi a Mudharabah agreement intended for individual
nasabah perorangan (Pegawai/Karyawan/Anggota/ customers (Employees/Members/Participants of an
Peserta dari suatu institusi/Lembaga) yang merupakan institution/Institution) who are Non-ASN as a savings
Non ASN sebagai rekening tabungan penyaluran gaji/ account for channeling salaries/income and have a
penghasilan dan telah memiliki Perjanjian Kerjasama Cooperation Agreement with the Bank Office Unit in
dengan Unit Kantor Bank dalam hal pembayaran gaji terms of salary Payments ( Payroll).
(Payroll).
4. Tabungan Smart iB Makbul 4. Smart iB Makbul Savings
Tabungan dengan prinsip wadiah yad dhamanah/ Savings with the principle of wadiah yad dhamanah/
titipan yang khusus diperuntukkan untuk setoran haji deposits specifically intended for Hajj deposits as a
sebagai sarana nasabah yang menunaikan Ibadah Haji. means for customers to perform the Hajj Pilgrimage.
Produk tabungan ini terkoneksi secara on-line dengan This savings product is connected Onlineon linewith the
aplikasi SISKOHAT untuk mendapatkan nomor porsi SISKOHAT application to get the portion number and
dan pelunasan BPIH. BPIH rePayment.
5. Tabungan Smart iB Wadiah 5. Smart iB Wadiah Savings
Tabungan dengan prinsip wadiah yad dhamanah/titipan Savings with the principle of wadiah yad dhamanah/
yang dapat diambil kapan saja (on call) atau berdasarkan deposit can be taken at any time (on call) or based on
kesepakatan tertentu yang telah disepakati dan tidak a specific agreement that has been agreed upon, and
ada imbal hasil yang disyaratkan kecuali dalam bentuk no return is required except in the form of a voluntary
pemberian yang bersifat sukarela dari pihak Bank. gift from the Bank. This savings product is intended for
Produk tabungan ini diperuntukkan bagi nasabah baik individual and institutional customers who want their
perorangan maupun lembaga yang menginginkan funds to be stored safely with an easy and rewarding
dananya tersimpan dengan aman dengan proses yang process. It can also be used as a joint account.
mudah dan berkah serta dapat juga dijadikan sebagai
rekening gabungan.
104 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 106
6. Tabungan Simpel iB 6. iB Simple Savings
Tabungan yang diperuntukkan bagi siswa/pelajar yang Savings intended for students/students issued
diterbitkan secara nasional oleh bank-bank di Indonesia nationally by banks in Indonesia developed by the
yang dikembangkan oleh Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority (OJK) and the Sharia
(OJK) dan Komite Pengembangan Jasa Keuangan Financial Services Development Committee (KPJKS)
Syariah (KPJKS) dalam rangka edukasi dan inklusi for education and financial Investment to encourage a
keuangan untuk mendorong budaya menabung sejak culture of saving from an early age. These savings use
dini. Tabungan ini menggunakan prinsip mudharabah/ the mudharabah/Profit Sharing principle, which can be
bagi hasil yang dapat digunakan sebagai investasi yang used as a Incomeable investment and can be taken at
menguntungkan dan dapat diambil kapan saja (on call). any time (on call).
7. Giro Umat 7. Ummah Current Acount
Produk penghimpunan dana dengan prinsip Fund collection products with the mudharabah/Profit
mudharabah/bagi hasil dapat diambil kapan saja (on Sharing principle can be taken at any time (on call)
call) menggunakan cek/giro yang dapat digunakan using a check/Current Acount which can be used as a
sebagai investasi yang menguntungkan. Produk Giro ini Incomeable investment. This Current Acount product
diperuntukkan bagi nasabah perorangan, lembaga dan is intended for individual customers, institutions
badan usaha untuk memudahkan bisnis yang didukung and business entities to facilitate business which is
dengan jaringan yang luas dan terkoneksi secara on-line supported by an extensive network and connected
dan dapat juga dijadikan sebagai rekening gabungan. Online and can also be used as a joint account.
8. Giro Wadiah 8. Wadiah Current Account
Produk penghimpunan dana dengan prinsip wadiah Fund collection products with the principle of wadiah
yad dhamanah/titipan yang dapat diambil kapan saja yad dhamanah/deposit, which can be taken at any
(on call) menggunakan cek/giro dengan berdasarkan time (on call) using a check/Current Account based on
kesepakatan tertentu yang telah disepakati dan a specific agreement that has been agreed upon, and
tidak ada imbal hasil yang disyaratkan kecuali dalam no return is required except in the form of a voluntary
bentuk pemberian yang bersifat sukarela dari pihak gift from the Bank. This Current Account product is
Bank. Produk Giro ini diperuntukkan bagi nasabah intended for individual customers, institutions, and
perorangan, lembaga dan badan usaha untuk business entities to facilitate business supported by an
memudahkan bisnis yang didukung dengan jaringan extensive network and connected Online. It can also be
yang luas dan terkoneksi secara on-line dan dapat juga used as a joint account.
dijadikan sebagai rekening gabungan.
9. Deposito iB Ibadah 9. Time Deposit iB Plus
Produk penghimpunan dana simpanan berjangka A time deposit fund collection product where
yang penarikannya hanya dapat dilakukan berdasarkan withdrawals can only be made based on an agreement
perjanjian antara nasabah dengan Bank. Pembagian between the customer and the Bank. Maximum and
keuntungan dinyatakan dalam bentuk nisbah dan safe Profit Sharing and protection with life insurance are
dituangkan dalam akad mudharabah/bagi hasil. stated in a ratio and outlined in a mudharabah/Profit
Sharing contract.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 105
Page 107
Profil Perusahaan Company Profile Pembiayaan Financing 1. Pembelian Ruko & Rukan 1. Purchase of Shophouses & Office Shops Pembiayaan yang diberikan kepada perorangan untuk Financing provided to individuals for the purchase of a pembelian ruko atau rukan. shophouse or shophouse. 2. Pembelian Rumah Subsidi FLPP 2. Purchase of FLPP Subsidized Houses Pembiayaan disebut juga Fasilitas Likuiditas Financing is also called the Housing Financing Liquidity Pembiayaan Perumahan (FLPP) yaitu Dukungan Facility (FLPP), namely liquidity support for low-income likuiditas kepada masyarakat berpenghasilan rendah communities (MBR) which is managed by the Ministry (MBR) yang pengelolaan oleh Kementerian Pekerjaan ofhe Public Works and Public Housing (Ministry- Umum dan Perumahan Rakyat (Kementerian-PUPR) PUPR) section is intended for employees, namely Civil diperuntukkan pada Pegawai/pegawai yaitu Pegawai Servants, Permanent/Honorary/Outsourced Employees Negeri Sipil, Pegawai Tetap/Honor/Outsourcing dari from Institutions/Agencies/BUMN/BUMD/Private Lembaga/ Instansi/BUMN/BUMD/Perusahaan Swasta/ Companies/TNI/Polri who have a fixed income. TNI/Polri yang berpenghasilan tetap. 3. Pembelian Rumah Umum 3. General House Purchases Pembiayaan yang diberikan kepada perorangan untuk Financing provided to individuals for the purchase of pembelian rumah umum non subsidi. non-subsidized public housing. 4. Pembiayaan Berkelompok Koperasi 4. Cooperative Group Financing Fasilitas pembiayaan yang diberikan pada koperasi Financing facilities provided to employee cooperatives pegawai (kopkar) untuk disalurkan kepada anggotanya. (kopkar) to be distributed to their members. 5. Pembiayaan Pensiun 5. Pension Financing Pembiayaan berupa penyediaan dana untuk berbagai Financing takes the form of providing funds for various keperluan yang bersifat konsumtif/investasi/modal kerja consumptive/investment/working capital needs using dengan prinsip jual-beli (Murabahah) dengan rukun dan the principle of buying and selling (Murabaha) with syarat berdasarkan prinsip Syariah diperuntukkan untuk harmony and conditions based on Sharia principles Pensiunan PT Bank SUMUT maupun diluar PT Bank intended for retirees from PT Bank SUMUT and those SUMUT. outside PT Bank SUMUT. 6. Gadai Emas 6. Gold Pawn Merupakan pinjaman (qardh) untuk keperluan Is a loan (qardh) for consumptive and working capital konsumtif dan modal kerja dan hanya untuk jangka purposes and only for the short term, the loan collateral pendek, Jaminan pinjaman adalah emas dan dikuasai/ is gold and is controlled/held by the bank and the disimpan bank dan harga Standar Emas secara harian daily Gold Standard Price is based on the buyback of berdasarkan buyback logam mulia (antam). precious metals (antam). 7. Modal Kerja Konstruksi Perumahan 7. Housing Construction Working Capital Pembiayaan yang diberikan untuk modal membangun Financing provided for capital to build housing carried perumahan yang dilakukan oleh developer. out bydevelopers. 8. Modal Kerja Rekening Koran Syariah 8. Sharia Current Account Working Capital Pembiayaan dengan skema revolving (berulang). Financing with schemesrevolving(repeated). This facility Fasilitas ini diperuntukan kepada perorangan/ is intended for individuals/companies whose business perusahaan yang secara bisnis membutuhkan needs a fast turnaround. perputaran usaha yang cepat. 9. Modal Kerja Umum 9. General Working Capital Pembiayaan yang ditujukan untuk pembelian/ Financing aimed at purchasing/procuring capital/ pengadaan barang modal/produksi yang ditujukan production goods aimed at individuals/companies. kepada perorangan/perusahaan. 106 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 108
10. Multiguna PNS & Swasta 10. Multipurpose for civil servants & private sector
Pembiayaan berupa penyediaan dana untuk berbagai Financing takes the form of providing funds for various
keperluan yang bersifat konsumtif/investasi/modal kerja consumptive/investment/working capital needs using
dengan prinsip jual-beli (Murabahah) diperuntukkan the principle of buying and selling (Murabaha) is
untuk pegawai-pegawai pada satu instansi yang telah intended for employees at an agency who have entered
melakukan Memorandum of Understanding dengan PT into a Memorandum of Understanding with PT Bank
Bank SUMUT UUS baik Payroll ataupun tidak Payroll di SUMUT UUS, whether Payroll or non-Payroll at PT Bank
PT Bank SUMUT UUS. SUMUT UUS.
11. Murabahah Investasi 11. Murabahah Investment
Pembiayaan yang ditujukan untuk pembelian/ Financing aimed at purchasing/procuring capital/
pengadaan barang modal/produksi yang ditujukan production goods aimed at individuals/companies.
kepada perorangan/perusahaan.
12 Pembiayaan untuk keberangkatan umroh perorangan 12 Financing for individual and family Umrah departures.
dan keluarga.
13. Line Facility Plafond 13. Maximum Line Facility
Pembiayaan investasi ataupun modal kerja kepada Investment financing or working capital for legal entities
Perusahaan berbadan hukum atau Usaha. or businesses.
14. Korporasi 14. Corporation
Pembiayaan kepada badan usaha untuk investasi/modal Financing to business entities for investment/working
kerja dengan limit pembiayaan diatas Rp50 Miliar. capital with a financing limit above IDR 50 billion.
15. Sindikasi 15. Syndication
Kredit Sindikasi adalah fasilitas pemberian kredit yang Syndicated Loan is a Credit facility that is the result of
merupakan hasil kerjasama antara dua atau lebih collaboration between two or more banks/financing
Bank/lembaga pembiayaan kepada debitur untuk institutions to debtors for project financing in the form
suatu pembiayaan proyek baik dalam bentuk investasi of investment or working capital with Credit terms and
maupun modal kerja dengan syarat dan ketentuan conditions agreed by the parties.
kredit yang disepakati oleh para pihak.
Jasa/Layanan Syariah Sharia Services
1. Payment and Purchasement 1. Payment and Purchase
Layanan kemudahan transaksi melalui ATM yang Ease of transaction services through ATMs that can be
dapat digunakan untuk melakukan pembayaran dan used to make Payments and purchases.
pembelian.
2. SUMUT Mobile 2. SUMUT Mobile
Layanan yang diberikan untuk memudahkan nasabah Services are provided to make it easier for customers
dalam melakukan transaksi melakukan pembayaran dan to make Payments and purchase transactions
pembelian melalui media Mobile Banking. through Mobile Banking media.
3. Layanan ATM 3. ATM services
Jaringan ATM Bank SUMUT sebanyak 353-unit ATM Bank SUMUT’s ATM network consists of 353 ATM units
dan saat ini sudah terhubung dengan jaringan ATM and is currently connected to the ATM Bersama and
Bersama dan Jaringan PRIMA PRIMA networks.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 107
Page 109
Profil Perusahaan
Company Profile
Tujuan, Sasaran dan Strategi Perusahaan
Company Goals, Targets and Strategies
Tujuan Perusahaan Company Goals
Sesuai dengan visi dan misi perusahaan, maka tujuan To the vision and mission of the company, the purpose of
didirikan perusahaan adalah: establishing the company is:
1. Membantu dan mendorong pertumbuhan 1. Assist and encourage economic growth and regional
perekonomian dan pembangunan daerah di segala development in all fields.
bidang.
2. Sebagai salah satu sumber pendapatan daerah dalam 2. As a source of regional income to improve the people’s
rangka meningkatkan taraf hidup rakyat. standard of living.
Target Perusahaan Company Target
Langkah-langkah yang ditempuh PT Bank SUMUT sebagai The steps taken by PT Bank SUMUT are as follows:
berikut:
1. Jangka pendek: 1. Short-term:
• Percepatan pengembangan branchless banking. • Accelerating the development of branchless
• Pengembangan aliansi fintek/e-commerce dan banking.
bisnis berbasis ekosistem Pemerintah Daerah, • Development of fintech/e-commerce and
BUMN/BUMD dan komunitas di wilayah Sumatera. ecosystem-based business alliances between
• Penyempurnaan dan penguatan produk bisnis Regional Governments, BUMN/BUMD and
(kredit commercial, Trade Finance, green Financing. communities in the Sumatra region.
• Pembuatan kredit usaha Alsintan dan kredit • Refining and strengthening business products
kepemilikan apartemen dan kredit dengan skema (commercial Credit, trade finance, green financing.
harian dan grameen bank. • Creation of Alsintan business Credit and apartment
• Digitalisasi kredit Small Medium Enterprise (SME) ownership Credit and Credit with daily and
dan bank garansi melalui Smart loan. grameen bank schemes.
• Produk baru supply chain Management. • Digitalization of Small Medium Enterprise (SME)
• Pengembangan term loan. Credit and bank guarantees through Smart loans.
• Enterprise Arsitektur dengan standar Information • New product supply chain management.
Security Management System (ISMS). • Term loan development.
• Agile/DevOps Development. • EnterpriseArchitecture with Information Security
• Penerapan Information Technology Management Management System (ISMS) standards.
System (ITMS). • Agile/DevOps Development.
• Low Code Platform. • Implementation of Information Technology
• Implementasi Quick Response Code Indonesian Management System (ITMS).
Standard (QRIS) Tuntas. • Low Code Platform.
• Search Engine Analytic. • Implementation of Quick Response Code
• Supply Chain Ecosystem. Indonesian Standard (QRIS) Complete.
• Omni Channel. • Search Engine Analytics.
• Multibiller Development. • Supply Chain Ecosystem.
• Channel Integration. • Omni Channel.
• rSecurity System pada endpoint & Mobile Devices. • Multibiller Development.
• Cross Border Transaction. • Channel Integration.
• Manajemen organisasi dan human capital • Security Systemon endpoints & Mobile Devices.
berbasis kinerja, kolaborasi untuk penyusunan Key • Cross Border Transactions.
Performance Indicator (KPI) Corporate, KPI Unit • Performance-based organizational and human
dan Individu. capital management, collaboration for the
preparation of Corporate Key Performance
108 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 110
• Internalisasi Corporate Culture. Indicators (KPI), Unit and Individual KPIs.
• Perumusan Corporate University. • Internalization of Corporate Culture.
• Meningkatkan Budaya Kepatuhan pada semua • Formulation of Corporate University.
tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank. • Improving Compliance Culture at all levels of the
• Pembuatan ketentuan dan penyelarasan seluruh Bank's organization and business activities.
kebijakan dan ketentuan Bank. • Making provisions and aligning all Bank policies
• Pengukuran tingkat risiko kepatuhan dengan and regulations.
menggunakan parameter dan metodologi yang • Measurement of the level of Compliance risk using
sesuai. appropriate parameters and methodology.
• Perbaikan Profil Risiko Bank. • Improvement of Bank Risk Profile.
• Penerapan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan • Implementation of the Sustainable Financial Action
(RAKB). Plan (RAKB).
• Strategi Anti Fraud. • Anti Fraud Strategy.
• Penguatan peran APU-PPT untuk identifikasi fraud • Strengthening the role of APU-PPT to identify
pegawai melalui data Redflag LTKM. employee fraud through LTKM Redflag data.
• Penguatan pengelolaan dan standarisasi data • Strengthening management and standardization
Customer Information File (CIF). of Customer Information File (CIF) data.
• Penguatan kegiatan pengkinian data profil nasabah • Strengthening activities to update customer
terutamanya terkait pekerjaan dan status Politically profile data, especially regarding employment and
Exposed Person (PEP). Politically Exposed Person (PEP) status.
• Penguatan SDM UKK APU-PPT. • Strengthening UKK APU-PPT human resources.
2. Jangka menengah: 2. Medium-term:
Rencana jangka menengah adalah rencana korporasi Medium term plans are corporate plans with a period of
dengan jangka waktu antara 1 (satu) sampai dengan between 1 (one) to 3 (three) years. The specific program
3 (tiga) tahun. Program spesifik pada rencana in the medium term plan is Financial Strengthening and
jangka menengah adalah Penguatan Keuangan dan Transformation, with a focus on the following areas:
Transformasi, dengan fokus pada area sebagai berikut: a. New Branding Campaign: Regional Digital Banking.
a. New Branding Campaign: Regional Digital Banking. b. Corporate action to strengthen capital.
b. Aksi korporasi penguatan modal. c. Strengthening Advanced Stage Business & Cultural
c. Penguatan Transformasi Bisnis & Budaya Tahap Transformation.
Lanjutan. d. Start implementing Sustainability in Banking.
d. Mulai menjalankan Sustainability in Banking. e. Digital Branch, Digital Lounge, DigitalCar.
e. Digital Branch, Digital Lounge, Digital Mobil. f. Capacity and mind set building training.
f. Pelatihan Capacity and mind set building. g. Become a syndicated/club deal Credit leader.
g. Menjadi leader kredit sindikasi/club deal. h. Digitalization of Credit products.
h. Digitalisasi produk kredit. i. Improvement of business processes including
i. Perbaikan proses bisnis antara lain pasar, produk, markets, products, people, processes and
people, proses dan teknologi. technology.
j. Wealth Management System. j. Wealth Management System.
k. Big Data. k. Big Data.
l. Artificial Intelligence. l. Artificial Intelligence.
m. Machine Learning. m. Machine Learning.
n. Mature Service & Technology. n. Mature Service & Technology.
o. Mature CyberSecurity. o. Mature CyberSecurity.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 109
Page 111
Profil Perusahaan
Company Profile
p. Penguatan human capital sebagai intellectual p. Strengthening human capital as intellectual capital
capital dengan memberikan beasiswa Pendidikan by providing Masters education scholarships to 30
S2 kepada 30 orang pejabat Bank di Kampus USU. bank officials on the USU campus.
q. Rebranding Bank SUMUT menjadi Sumatera Bank. q. Rebranding Bank SUMUT became Sumatra Bank.
r. Penguatan integritas dan pengendalian gratifikasi. r. Strengthening integrity and controlling gratification.
s. Penyetoran modal kerja UUS (Rekening Kantor s. Payment of UUS working capital (Head Office
Pusat/RKP) terkait pemenuhan dana usaha UUS Account/RKP) related to fulfilling UUS business
sebesar Rp1 Triliun pada tahun 2025 dilakukan funds amounting to IDR 1 trillion in 2025 is carried
melalui skema strategic partner atau penambahan out through a strategic partner scheme or additional
dana usaha dari bank induk. business funds from the parent bank.
Strategi Perusahaan Corporate Strategy
Langkah-langkah penting yang akan ditempuh PT Bank Essential steps that will be taken by PT BANK SUMUT Tbk
SUMUT sebagai acuan dalam pengembangan bisnis PT as a reference in business development PT BANK SUMUT
Bank SUMUT menetapkan formulasi strategi berdasarkan Tbk determines a strategy formulation based on an
evaluasi analisis lingkungan internal dan eksternal evaluation of internal and external environmental analysis
serta analisis posisi strategis Bank serta diselaraskan and an analysis of the Bank's strategic position and aligned
dengan Program Transformasi BPD mencakup Roadmap with the BPD Transformation Program including the BPD
Transformasi dan Workstream Transformasi BPD. Strategi Transformation Roadmap and Workstream Transformation.
utama yang merupakan pendorong utama peningkatan The main strategy, which is the primary driver of increasing
nilai tambah bagi PT Bank SUMUT sebagai berikut: added value for PT BANK SUMUT Tbk, is improving
lending/financing quality.
1. Penguatan Permodalan. 1. Capital Strengthening.
2. Pengembangan Kompetensi Sumber Daya Manusia. 2. Human Resource Competency Development.
3. Penguatan Tata Kelola Perbankan dalam aktivitas 3. Strengthening Banking Governance in Operational and
Operasional dan Bisnis. Business activities.
4. Penguatan Sistem Teknologi dan Informasi untuk 4. Strengthening Technology and Information Systems for
Peningkatan Pelayanan kepada Stakeholder. Service Improvement to Stakeholders.
5. Pengembangan area bisnis ke segmen produktif. 5. Development of business areas into productive
segments.
6. Penguatan Bisnis Syariah. 6. Sharia Business Strengthening.
7. Perbaikan kualitas kredit/pembiayaan. 7. Improvement of lending/financing quality.
8. Mengevaluasi kebijakan dan prosedur pedoman 8. Evaluate policies and procedures for internal guidelines
internal yang tidak bertentangan dengan ketentuan dan that do not conflict with applicable rules and regulations
peraturan yang berlaku serta menyesuaikan dengan and adapt to the Bank's operational developments.
perkembangan operasional Bank.
9. Membuka jaringan kantor dan penambahan jaringan 9. Opening office networks and adding ATM networks
ATM untuk memperluas layanan kepada masyarakat di to expand services to the public throughout the Bank
seluruh jaringan kantor Bank SUMUT. SUMUT office network.
10. Penguatan penerapan tata kelola PT. Bank SUMUT. 10. Strengthening the implementation of PT. Bank SUMUT.
11. Melakukan Sell Asset NPF yang masih berpotensi 11. Sell NPF Assets that still have the potential to be
diselesaikan kepada unit kerja khusus Bank atau pihak resolved to special Bank work units or third parties
ketiga melalui metode Asset Management sehingga through the Asset Management method so that UUS
NPF UUS diproyeksikan akan dibawah benchmark OJK NPF is projected to be below the OJK benchmark,
yaitu <5 %. which is <5%.
110 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 112
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 111
Page 113
Profil Perusahaan
Company Profile
Struktur Organisasi
Organizational Structure
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komite - komite :
1. Komite Audit
2. Pemantau Risiko
3. Remunerasi & Nominasi
Committee :
1. Audit Committee Direktur Keuangan dan
2. Risk Oversight Committee Direktur Kepatuhan Teknologi Informasi
3. Remuneration & Nomination committee Compliance Director Finance and Information
Technology Director
Divisi Pengawasan
Internal Audit Division
Divisi Kepatuhan Divisi Akuntansi dan Keuangan
Compliance Division Accounting and Finance
Division
Divisi Manajemen Risiko Divisi Tresuri
Risk Management Division Treasury Division
Divisi Teknologi Informasi
Information Technology
Division
UKK APU dan PPT
UKK APU and PPT
Divisi Umum
General Affair Division
Struktur Organisasi Bank SUMUT ditetapkan melalui The Organizational Structure of Bank SUMUT was
persetujuan Dewan Komisaris berdasarkan SK Direksi determined through the approval of the Board of
Nomor : 005/Dir/DSDM-PSDM/PBS/2023 tanggal 20 Commissioners based on the BOD's Decree Number: 005/
Oktober 2023. Dir/DSDM-PSDM/PBS/2023 dated October 20, 2023.
112 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 114
RUPS
Dewan Pengawas
Syariah
Direktur Utama
Sharia
President Director Supervisory Board
Komite - Komite
Direktur Pemasaran Direktur Bisnis dan Syariah
Direksi
Marketing Director Business and Sharia Director Committees under BOD
Sekretariat Perusahaan Divisi Dana & Jasa Divisi Kredit
Corporate Secretary Fund and Service Division Credit Division
Divisi Sumber Daya Manusia Divisi Credit Review Divisi Ritel
Human Resource Division Credit Review Division Retail Division
Divisi Strategi
Divisi Operasional Divisi Penyelamatan Kredit
dan Transformasi
Strategy and Transformation Operational Division Credit Recovery Division
Division
Unit Usaha Syariah
Sharia Business Unit
Kantor Cabang Kantor Cabang Syariah
Branch office Sharia Branch Office
Kantor Cabang Pembantu KC Pembantu Syariah
Sub Branch office Sharia Sub Branch Unit
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 113
Page 115
Profil Perusahaan Company Profile Keanggotaan Dalam Asosiasi Membership In Associations Hingga akhir tahun 2023, Bank SUMUT terdaftar sebagai anggota: 1. Asosiasi Bank Daerah (ASBANDA). 2. HIMDASUN (Perhimpunan Pedagang Surat Utang Negara) 3. ACI-FMA Indonesia (Association Cambiste International Financial Market Association) 4. IIGMA (Indonesia Islamic Global Market Association) Until the end of 2023, Bank SUMUT is registered as a Regional Bank Association (ASBANDA) member. 1. Asosiasi Bank Daerah (ASBANDA). 2. HIMDASUN (Perhimpunan Pedagang Surat Utang Negara) 3. ACI-FMA Indonesia (Association Cambiste International Financial Market Association) 4. IIGMA (Indonesia Islamic Global Market Association) 114 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 116
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 115
Page 117
Profil Dewan Komisaris
Board Of Commissioners Profile
Afifi Lubis
Komisaris Utama Non Independen
Non-Independent President Commissioner
Page 118
Warga Negara Indonesia. Usia 61 tahun. Indonesian citizens. Age 61 years.
Lahir di Sibolga, 22 Agustus 1962 Born in Sibolga, August 22 ,1962
Domisili Domicile
Medan Medan
Periode Jabatan Term of Office
2023-2027 2023-2027
Riwayat Pendidikan Educational Background
• S1 Hukum Perdata, Universitas Darma Agung tahun 1986 • Bachelor’s Degree in Civil Law, Universitas Darma Agung
• S2 Manajemen, Sekolah Tinggi Manajemen IMMI Jakarta in 1986
tahun 2003 • Masters in Management, IMMI Jakarta College of
Management in 2003
Riwayat Jabatan Position History
• Dasar Hukum Pengangkatan • Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Komisaris Utama Bank SUMUT Serves as President Commissioner of Bank SUMUT based
berdasarkan Keputusan RUPSLB Akta No. 02 tanggal 03 on EGMS Decree Deed No. 02 dated 03 July 2023, Notary
Juli 2023, Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H. Risna Rahmi Arifa, S.H.
• Rangkap Jabatan • Concurrent Position
Tidak memiliki jabatan rangkap di perusahaan atau Doesn’t have concurrent position in other companies or
lembaga lainnya. institutions.
Pengalaman Kerja Work Experience
• Pengawas Penyelenggaraan Urusan Daerah Ahli • Supervisor of Regional Affairs Implementation Main
Utama Inspektorat Daerah Provinsi Sumatera Utara Expert of the Regional Inspectorate of North Sumatra
(2022-Sekarang) Province (2022-Present)
• Pj. Sekretaris Daerah Provinsi Sumatera Utara (2021-2022) • Acting Regional Secretary of North Sumatra Province
• Sekretaris DPRD Provinsi Sumatera Utara (2020-2022) (2021-2022)
• Kepala Biro Pemerintahan Setda Provinsi Sumatera Utara • DPRD Secretary of North Sumatra Province (2020-2022)
(2017-2020) • Head of North Sumatra Province Regional Secretariat
• Kepala Bagian Pemerintah Umum Biro Pemerintahan Government Bureau (2017-2020)
Setda Provinsi Sumatera Utara (2017) • Head of the General Government Section of the North
• Sekretaris Badan Penelitian dan Pengembangan Provinsi Sumatra Provincial Secretariat Government Bureau (2017)
Sumatera Utara (2016-2017) • Secretary of the North Sumatra Province Research and
• Fungsional Umum Badan Penelitian dan Pengembangan Development Agency (2016-2017)
Provinsi Sumatera Utara (2010-2016) • General Functions of the North Sumatra Province
• Wakil Walikota Sibolga (2005-2010) Research and Development Agency (2010-2016)
• Sekretaris Daerah Kota Sibolga (2003-2005) • Deputy Mayor of Sibolga (2005-2010)
• Kepala Badan Perencanaan dan Pembangunan Daerah • Regional Secretary of Sibolga Municipal (2003-2005)
Kota Sibolga (2002-2003) • Head of the Regional Planning and Development Agency
• Kepala Dinas Pendapatan Daerah Kota Sibolga (2001- Sibolga Municipal (2002-2003)
2002) • Head of Regional Revenue Service Sibolga Municipal
• PJ Kepala Dinas Pendapatan Daerah Kota Sibolga (1993- (2001-2002)
2001) • Acting Head of Regional Revenue Service Sibolga
• Kasi Penetapan Dispenda Kota Sibolga (1991-1993) Municipal (1993-2001)
• Head of Dispenda Determination Sibolga Municipal
Section (1991-1993)
Hubungan Afiliasi Affiliate Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan He Has no affiliation with other members of the Board of
Komisaris lainnya dan anggota Direksi, namun beliau memiliki Commissioners or members of the Board of Directors,
hubungan afiliasi dengan Pemegang Saham Utama atau however, he has an affiliation with the Main or Controlling
Pengendali. Shareholder.
Pernyataan Independensi Statement of Independence
Tidak ada None
Kepemilikan Saham Shareholding
Tidak Ada None
Sertifikasi yang Dimiliki Certification Possessed
Sertifikasi Manajemen Risiko Level I dari BSMR tahun 2023 1st Level Risk Management Certification from BSMR in 2023
Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023
Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2023 dapat The education and training that will be followed in 2023 can
dilihat pada sub bab Pendidikan dan pelatihan bagi Dewan be seen in the sub-chapter Education and training for the
Komisaris, Bab Profil Perusahaan dalam laporan tahunan ini. Board of Commissioners, Company Profile Chapter in this
annual report.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 117
Page 119
ERLINA
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Page 120
Warga Negara Indonesia. Usia 58 tahun. Indonesian citizens. Age 58 years.
Lahir di Medan, 22 Mei 1965. Born in Medan, May 22, 1965.
Domisili Domicile
Medan Medan
Periode Jabatan Term of Office
2022 - 2026 2022 - 2026
Riwayat Pendidikan Educational Background
S3 Akuntansi Universitas Sains Malaysia Doctoral Degree in Accounting, University of Sains Malaysia
Riwayat Jabatan Position History
• Dasar Hukum Pengangkatan • Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Komisaris Independen berdasarkan Serves as Independent Commissioner based on the
Keputusan RUPSLB Akta No. 170 tanggal 22 Agustus EGMS Decision, Deed No. 170 dated 22 August 2022.
2022.
• Rangkap Jabatan • Concurrent Position
Tidak memiliki jabatan rangkap di perusahaan atau Doesn’t have concurrent positions in other companies or
lembaga lainnya. institutions.
Pengalaman Kerja Work Experience
• Tim pendukung peningkatan pembinaan dan • Support team to increase guidance and supervision of
pengawasarn Inspektorat Daerah Provinsi Sumatera the Regional Inspectorate of North Sumatra Province
Utara (2021-2022) (2021-2022)
• Konsultan di Kementrian Kelautan dan Perikanan (2010- • Consultant at the Ministry of Maritime Affairs and
2013) Fisheries (2010-2013)
• Konsultan di United States Agency for International • Consultant at United States Agency for International
Development (USAID) (2006-2009) Development (USAID) (2006-2009)
• Ketua Tim Peneliti di World Bank (2006-2007) • Head of the Research Team at the World Bank (2006-
• Konsultan keuangan di Pemerintahan Kota/Kabupaten di 2007)
Sumatera Utara dan NAD (2006-sekarang) • Financial consultant in Municipal/Regency Government
• Dosen di Universitas Sumatera Utara (1995-sekarang) in North Sumatra and NAD (2006-present)
• Lecturer at the Universitas Sumatera Utara (1995-present)
Hubungan Afiliasi Affiliate Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Has no affiliated relationship with members of the Board of
Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun dengan Directors, other members of the Board of Commissioners or
Pemegang Saham Pengendali dan utama. with controlling and major shareholders.
Pernyataan Independensi Statement of Independence
ada There is
Kepemilikan Saham Shareholding
Tidak Ada None
Sertifikasi yang Dimiliki Certification Possessed
Sertifikasi Manajemen Risiko Level II dari BSMR tahun 2022 2nd Level Risk Management Certification from BSMR in 2022
Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023
Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2023 dapat The education and training that will be followed in 2023 can
dilihat pada sub bab Pendidikan dan pelatihan bagi Dewan be seen in the sub-chapter Education and training for the
Komisaris, Bab Profil Perusahaan dalam laporan tahunan ini. Board of Commissioners, Company Profile Chapter in this
annual report.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 119
Page 121
Khairy Hanim Rangkuti
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Page 122
Warga Negara Indonesia, Usia 58 tahun. Indonesian citizen, 58 years old.
Lahir di Medan, 29 Juli 1965 Born in Medan, July 29, 1965
Domisili Domicile
Medan Medan
Periode Jabatan Term of Office
2023 - 2027 2023 - 2027
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Akademi Ekonomi Umum, Universitas Sumatera Utara • Academy of General Economics, Universitas Sumatera
tahun 1987 Utara in 1987
• S1 Ekonomi Manajemen, Universitas Muslim Nusantara • Bachelor of Economics in Management, Muslim
tahun 2000 Nusantara University in 2000
Riwayat Jabatan Position History
• Dasar Hukum Pengangkatan • Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Komisaris Independen berdasarkan Serves as Independent Commissioner based on the
Keputusan RUPSLB, Akta No. 02 tanggal 03 Juli 2023, EGMS Decision, Deed No. 02 dated 03 July 2023, Notary
Risna Rahmi Arifa, S.H
Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H.
• Concurrent Position
• Rangkap Jabatan
Doesn’t have concurrent positions in other companies or
Tidak memiliki jabatan rangkap di perusahaan atau
institutions.
lembaga lainnya.
Pengalaman Kerja Work Experience
• Regional Bussiness Control Team Leader PT Bank Mandiri • Regional Business Control Team Leader PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk (2020-2021) (Persero) Tbk (2020-2021)
• Area Bussiness Control Manager Medan Balai Kota PT • Area Business Control Manager Medan City Hall PT Bank
Bank Mandiri (Persero) Tbk (2017-2020) Mandiri (Persero) Tbk (2017-2020)
• Team Leader RBC Area Medan Imam Bonjol PT Bank • Team Leader RBC Medan Area Imam Bonjol PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk (2012-2017) Mandiri (Persero) Tbk (2012-2017)
• RBC Officer Area Medan Balai Kota PT Bank Mandiri • RBC Officer Medan Area City Hall PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk (2008-2012) (Persero) Tbk (2008-2012)
• Internal Control Officer Kantor Wilayah 1 Medan PT Bank • Internal Control Officer Regional Office 1 Medan PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk (2008) Mandiri (Persero) Tbk (2008)
• RIC Officer Hub Medan Imam Bonjol PT Bank Mandiri • RIC Officer Hub Medan Imam Bonjol PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk (2007-2008) (Persero) Tbk (2007-2008)
• RIC Officer Hub Medan Balai Kota PT Bank Mandiri • RIC Officer Hub Medan City Hall PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk (2006-2007) (Persero) Tbk (2006-2007)
• SH Credit ADM. Comp & Comm Banking PT Bank Mandiri • SH Credit ADM. Comp & Comm Banking PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk (2006) (Persero) Tbk (2006)
• MGR: Credit ADM&COMP. COMM Banking (CO) PT Bank • MGR: Loan ADM&COMP. COMM Banking (CO) PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk (2005-2006) Mandiri (Persero) Tbk (2005-2006)
• MGR: Credit Operations Officer PT Bank Mandiri (Persero) • MGR: Credit Operations Officer PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk. (2003-2005) Tbk. (2003-2005)
Hubungan Afiliasi Affiliate Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Has no affiliated relationship with members of the Board of
Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun dengan Directors, other members of the Board of Commissioners or
Pemegang Saham Pengendali dan utama. with controlling and major shareholders.
Pernyataan Independensi Statement of Independence
ada There is
Kepemilikan Saham Shareholding
Tidak Ada None
Sertifikasi yang Dimiliki Certification Possessed
Sertifikasi Manajemen Risiko Level II 2nd Level Risk Management Certification
Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023
Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2023 dapat The education and training that will be followed in 2023 can
dilihat pada sub bab Pendidikan dan pelatihan bagi Dewan be seen in the sub-chapter Education and training for the
Komisaris, Bab Profil Perusahaan dalam laporan tahunan ini. Board of Commissioners, Company Profile Chapter in this
annual report.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 121
Page 123
Profil Perusahaan
Company Profile
Profil Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board Profile
M Yasir Nasution
Ketua Dewan Pengawas Syariah
Chairman of the Sharia Supervisory Board
Warga Negara Indonesia. Usia 73 tahun. Indonesian citizens. Age 73 years.
Lahir di Panyabungan, 18 Mei 1950. Born in Panyabungan, May 18, 1950.
Domisili Domicile
Medan Medan
Periode Jabatan Term of Office
2019-2023 2019-2023
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Akuntansi dari Fakultas Syariah IAIN Sumatera • Bachelor of Accounting from the Sharia Faculty of IAIN
Utara tahun 1977 North Sumatra in 1977
• Pasca Sarjana (Program S2 dan S3) di IAIN Syarif • Postgraduate (Master’s and Doctoral Program) at IAIN
Hidayatullah Jakarta tahun 1998 Syarif Hidayatullah Jakarta in 1998
• Pendidikan Bahasa di PPIA, LAN, Australian Centre • Language Education at PPIA, LAN, Australian Centre
Riwayat Jabatan Position History
• Dasar Hukum Pengangkatan • Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah Bank Serves as Chairman of the Sharia Supervisory Board of
SUMUT berdasarkan Keputusan RUPS-LB Akta No. 14, Bank SUMUT based on the EGMS Decree Deed No. 14,
tanggal 30 Oktober 2018. October 30, 2018.
• Rangkap Jabatan • Concurrent Position
Tidak memiliki jabatan rangkap di perusahaan atau Doesn’t have concurrent positions in other companies or
lembaga lainnya institutions
Pengalaman Kerja Work experience
• Guru Besar Filsafat Hukum Islam pada IAIN Sumatera • Professor of Philosophy of Islamic Law at IAIN North
Utara Sumatra
• Staf Ahli Forum Kajian Ekonomi dan Perbankan Islam • Expert Staff of the Islamic Economic and Banking Study
(FKEPI) Forum (FKEPI)
• Ketua Badan Wakaf Indonesia (BWI) • Chairman of the Indonesian Waqf Board (BWI)
Hubungan Afiliasi Affiliate Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Has no affiliated relationship with members of the Board of
Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun dengan Directors, other members of the Board of Commissioners or
Pemegang Saham Pengendali dan utama. with controlling and major shareholders.
Pernyataan Independensi Statement of Independence
Tidak ada None
Kepemilikan Saham Shareholding
Tidak Ada None
Sertifikasi yang Dimiliki Certification Possessed
Memiliki rekomendasi dari DSN-MUI Has a recommendation from DSN-MUI
Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023
Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2023 dapat The education and training that will be followed in 2023 can
dilihat pada sub bab Pendidikan dan pelatihan bagi Dewan be seen in the Education and training sub-chapter for the
Pengawas Syariah, Bab Profil Perusahaan dalam laporan Sharia Supervisory Board, Company Profile Chapter in this
tahunan ini. annual report.
122 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 124
Hasballah Thaib
Anggota Dewan Pengawas Syariah
Member of the Sharia Supervisory Board
Warga Negara Indonesia. Usia 62 tahun. Lahir Indonesian citizens. Age 62 years. Born in
Lhokseumawe tanggal 10 Oktober 1961. Lhokseumawe on October 10 ,1961.
Domisili Domicile
Medan Medan
Periode Jabatan Term of Office
2022-2026 2022-2026
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Syariah (Hukum Islam) Universitas Al Washliyah Medan • Bachelor’s Degree in (Islamic Law) Al Washliyah University Medan
• Sarjana Syariah (Hukum Islam) Universitas Islam Sumatera Utara • Bachelor’s Degree in Sharia (Islamic Law) at the Universitas Islam
• Sarjana Dakwah Islam, Institut Dakwah Islam, Tripoli, Libya. Sumatera Utara
• Pasca Sarjana Syariah (Hukum Islam), Islamic Study, Kairo Mesir • Bachelor of Islamic Da’wah, Islamic Da’wah Institute, Tripoli,
• Doktor Arabic, Islamic University, New Delhi, India. Libya.
• Masters in Sharia (Islamic Law), Islamic Studies, Cairo Egypt
• Doctoral Arabic, Islamic University, New Delhi, India.
Riwayat Jabatan Position History
• Dasar Hukum Pengangkatan • Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah Bank Serves as Member of the Sharia Supervisory Board of Bank
SUMUT berdasarkan Keputusan RUPS-LB Akta. No. 5, tanggal SUMUT based on the Deed of the EGMS No. 5, January 25,
25 Januari 2022. 2022.
• Rangkap Jabatan • Concurrent Position
Tidak memiliki jabatan rangkap di perusahaan atau lembaga Doesn’t have concurrent positions in other companies or
lainnya institutions
Pengalaman Kerja Work Experience
• Dosen Fakultas Sastra, Jurusan Bahasa Arab, Universitas • Lecturer at the Faculty of Letters, Arabic Language Department,
Sumatera Utara Medan Universitas Sumatera Utara Medan
• Hakim Tinggi Pengadilan Tinggi Agama Sumatera Utara Medan • High Judge of the North Sumatra High Religious Court, Medan
• Anggota Komite Etik Kedokteran Fakultas Kedokteran • Member of the Medical Ethics Committee, Faculty of Medicine,
Universitas Sumatera Utara Universitas Sumatera Utara
• Ketua Majelis Ulama Indonesia Sumatera Utara Bidang Luar • Chairman of the Indonesian Ulema Council of North Sumatra for
Negeri Foreign Affairs
• Staf Pengajar Magister Kenotariatan Universitas Batam • Batam University Master of Notary Teaching Staff
Hubungan Afiliasi Affiliate Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, Has no affiliated relationship with members of the Board of Directors,
anggota Dewan Komisaris lainnya maupun dengan Pemegang other members of the Board of Commissioners or with controlling
Saham Pengendali dan utama. and major shareholders.
Pernyataan Independensi Statement of Independence
Tidak ada None
Kepemilikan Saham Shareholding
Tidak Ada None
Sertifikasi yang Dimiliki Certification Possessed
Memiliki rekomendasi dari DSN-MUI Has a recommendation from DSN-MUI
Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023
Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2023 dapat dilihat pada The education and training that will be followed in 2023 can be seen
sub bab Pendidikan dan pelatihan bagi Dewan Pengawas Syariah, in the Education and training sub-chapter for the Sharia Supervisory
Bab Profil Perusahaan dalam laporan tahunan ini. Board, Company Profile Chapter in this annual report.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 123
Page 125
Profil Perusahaan
Company Profile
Ardiansyah
Anggota Dewan Pengawas Syariah
Member of the Sharia Supervisory Board
Warga Negara Indonesia. Usia 47 tahun. Lahir di Indonesian citizens. Age 47 years. Born in Medan,
Medan, 16 Februari 1976. February 16 1976.
Domisili Domicile
Medan Medan
Periode Jabatan Term of Office
2021-2025 2021-2025
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Hadist Universitas Islam Al-Madinah Al-Munawwarah • Bachelor of Hadith from Al-Madinah Al-Munawwarah Islamic
Kingdom of Saudi Arabia University, Kingdom of Saudi Arabia
• Pasca Sarjana Hukum Islam IAIN Jakarta • Master of Islamic Law IAIN Jakarta
• Doktor Al-Quran dan Al-Hadist Akademi Pengajian Islam • Doctoral Degree in Al-Quran and Al-Hadith, Academy of Islamic
University Malaya Kuala Lumpur Malaysia Studies, University Malaya Kuala Lumpur, Malaysia
Riwayat Jabatan Position History
• Dasar Hukum Pengangkatan • Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah Bank Serves as Member of the Sharia Supervisory Board of Bank
SUMUT berdasarkan Akta RUPSLB PT Bank SUMUT No 11 SUMUT based on the EGMS Deed of PT Bank SUMUT No. 11
tanggal 30 September 2020. dated 30 September 2020.
• Rangkap Jabatan • Concurrent Position
Tidak memiliki jabatan rangkap di perusahaan atau lembaga Doesn’t have concurrent positions in other companies or
lainnya institutions
Pengalaman Kerja Work Experience
• Ketua Prodi Ilmu Hadis – Pascasarjana UIN SU (Februari 2016 - • Head of Hadith Science Study Program – Postgraduate UIN SU
Agustus 2019) (February 2016 - August 2019)
• Sekretaris Umum Majelis Ulama Indonesia (MUI) Provinsi • General Secretary of the Indonesian Ulema Council (MUI) North
Sumatera Utara (2015 - Sekarang) Sumatra Province (2015 - Present)
• Koordinator Dewan Syariah Nasional (DSN) Perwakilan MUI • Coordinator of the National Sharia Council (DSN) Representative
Sumatera Utara (2019 - Sekarang) of MUI North Sumatra (2019 - Present)
• Ketua Harian IPHI Provinsi Sumatera Utara (2018 - Sekarang) • Daily Chair of IPHI North Sumatra Province (2018 - Present)
• Anggota Dewan Fatwa PB. Al-Washliyah (2016 - Sekarang) • Member of the PB Fatwa Council. Al-Washliyah (2016 - Present)
• Dewan Pakar Persatuan Islam Tionghoa Indonesia Sumatera • Expert Council of the Chinese Indonesian Islamic Association of
Utara (PITI) (2015 - 2019) North Sumatra (PITI) (2015 - 2019)
• Pendiri/Wakil Ketua Majelis Taklim Al Ittihad Medan (2009 - • Founder/Deputy Chairman of the Al Ittihad Medan Taklim
Sekarang). Council (2009 - Present).
Hubungan Afiliasi Affiliate Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, Has no affiliated relationship with members of the Board of Directors,
anggota Dewan Komisaris lainnya maupun dengan Pemegang other members of the Board of Commissioners or with controlling
Saham Pengendali dan utama. and major shareholders.
Pernyataan Independensi Statement of Independence
Tidak ada None
Kepemilikan Saham Shareholding
Tidak Ada None
Sertifikasi yang Dimiliki Certification Possessed
Memiliki rekomendasi dari DSN-MUI Has a recommendation from DSN-MUI
Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023
Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2023 dapat dilihat pada The education and training that will be followed in 2023 can be seen
sub bab Pendidikan dan pelatihan bagi Dewan Pengawas Syariah, in the Education and training sub-chapter for the Sharia Supervisory
Bab Profil Perusahaan dalam laporan tahunan ini. Board, Company Profile Chapter in this annual report.
124 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 126
Perubahan Komposisi Anggota Dewan Komisaris,
Anggota Dewan Pengawas Syariah, Anggota Direksi
dan Alasan Perubahannya.
Changes in the Composition of Members of the Board of Commissioners, Members of the
Sharia Supervisory Board, Members of the Board of Directors and Reasons for the Changes.
Perubahan Komposisi Anggota Dewan Changes in the Composition of Members of
Komisaris dan Alasan Perubahannya. the Board of Commissioners and Reasons for
the Changes.
Pada tahun 2023 terjadi perubahan susunan Dewan In 2023, there will be a Change in the composition
Komisaris, yaitu dengan dipilihnya Komisaris Utama dan of the Board of Commissioners, namely the
Komisaris Independen untuk mengisi kekosongan pada appointment of a President Commissioner and an
jabatan tersebut dan sesuai dengan kebutuhan bank. Independent Commissioner to fill the vacancies in
Susunan Dewan Komisaris pada tahun 2023 sebagai berikut: these positions by the bank’s needs. The composition
1. Afifi Lubis sebagai Komisaris Utama Non Independen. of the Board of Commissioners in 2023 is as follows:
2. Khairy Hanim Rangkuti Komisaris Independen. 1. Afifi Lubis as Non-Independent President Commissioner.
3. Erlina sebagai Komisaris Independen 2. Khairy Hanim Embrace Independent Commissioners.
3. Erlina as Independent Commissioner
Perubahan Komposisi Anggota Dewan Changes in the Composition of Sharia
Pengawas Syariah dan Alasan Perubahannya. Supervisory Board Members and Reasons for
the Changes.
Pada tahun 2023 tidak terjadi perubahan susunan Dewan In 2023 there will be no Changes to the composition of the
Pengawas Syariah Bank SUMUT, adapun susunan Dewan Sharia Supervisory Board of Bank SUMUT, the composition
Pengawas Syariah adalah sebagai berikut: of the Sharia Supervisory Board is as follows:
1.M. Yasir Nasution sebagai Ketua. 1 M. Yasir Nasution as Chairman.
2. Hasballah Thaib sebagai Anggota. 2. Hasballah Thaib as Member.
3. Ardiansyah sebagai Anggota. 3. Ardiansyah as Member.
Perubahan Komposisi Anggota Direksi dan Changes in the Composition of the Board of
Alasan Perubahannya. Directors and Reasons for the Changes
Pada tahun 2023 terjadi perubahan susunan Direksi Bank In 2023, there will be a Change in the composition of the
SUMUT, dimana Rahmat Fadillah Pohan sebagai Direktur Board of Directors of Bank SUMUT, where Babay Parid
Utama diganti oleh Babay Parid Wazdi. Sedangkan Wazdi will replace Rahmat Fadillah Pohan as President
pengganti Irwan sebagai Direktur Bisnis dan Syariah Director. Meanwhile, Irwan replacement as Business and
sampai akhir tahun 2023 belum ditentukan. Penggantian Sharia Director was not yet to be determined until the
ini didasarkan kebutuhan bank dan peningkatan kinerja, end of 2023. This replacement is based on the bank’s
sehingga susunan Direksi Bank SUMUT adalah sebagai needs and Performance improvement, so the composition
berikut: of the Board of Directors of Bank SUMUT is as follows:
1. Babay Parid Wazdi sebagai Direktur Utama. 1. Babay Parid Wazdi as President Director.
2. Hadi Sucipto sebagai Direktur Pemasaran. 2. Hadi Sucipto as Marketing Director.
3. Eksir sebagai Direktur Kepatuhan. 3. Eksir as Compliance Director.
4. Arieta Aryanti P. L sebagai Direktur Keuangan dan TI. 4. Arieta Aryanti P. L as Finance and IT Director.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 125
Page 127
Profil Direksi
Board Of Directors Profile
BABAY PARID WAZDI
Direktur Utama
President Director
Page 128
Warga Negara Indonesia. Usia 52 tahun. Indonesian citizens. Age 52 years.
Lahir di Karawang, 22 Juli 1971 Born in Karawang, July 22 1971
Domisili Domicile
Medan Medan
Periode Jabatan Term of Office
2023 - 2027 2023 - 2027
Riwayat Pendidikan Educational Background
• S1 Sarjana Pertanian Universitas Gadjah Mada tahun 1997 • Bachelor of Agriculture from Gadjah Mada University in
• S2 Business Management International University of 1997
Japan tahun 2011 • Masters in Business Management International University
of Japan in 2011
Riwayat Jabatan Position History
• Dasar Hukum Pengangkatan • Legal Basis for Appointment
Menjabat sebagai Direktur Utama berdasarkan Serves as President Director based on EGMS Decision
Keputusan RUPSLB Akta No. 02 tanggal 03 Juli 2023. Deed No. 02 dated 03 July 2023.
• Rangkap Jabatan • Concurrent Position
Tidak memiliki jabatan rangkap di perusahaan atau Doesn’t have concurrent positions in other companies or
lembaga lainnya. institutions.
Pengalaman Kerja Work Experience
• Transaksional Banking Sales Manager Kanwil IV Jakarta • Transactional Banking Sales Manager Regional Office IV
Thamrin PT Bank Mandiri (Persero) (2015-2017) Jakarta Thamrin PT Bank Mandiri (Persero) (2015-2017)
• Kepala Divisi International & Transaction Banking PT • Head of International & Transaction Banking Division PT
Bank Jabar Banten, Tbk (2017-2018) Bank Jabar Banten, Tbk (2017-2018)
• Direktur Ritel dan Syariah PT Bank DKI (2022), dan • Director of Retail and Sharia PT Bank DKI (2022), and
Hubungan Afiliasi Affiliate Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors,
Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun dengan other members of the Board of Commissioners, or the
Pemegang Saham Pengendali dan utama. Controlling and Major Shareholders.
Kepemilikan Saham Shareholding
Tidak Ada None
Sertifikasi yang Dimiliki Certification Possessed
Sertifikasi Manajemen Risiko Level V 5th Level Risk Management Certification
Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023
Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2023 dapat The education and training that will be followed in 2023
dilihat pada sub bab Pendidikan dan pelatihan bagi Direksi, can be seen in the sub-chapter Education and training for
Bab Profil Perusahaan dalam laporan tahunan ini. Directors, Company Profile Chapter in this annual report.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 127
Page 129
HADI SUCIPTO Direktur Pemasaran Marketing Director
Page 130
Warga Negara Indonesia. Usia 58 tahun. Indonesian citizens. Age 58 years. Born in Pematang Siantar, Lahir di Pematang Siantar, 1 Juli 1965. July 1, 1965. Domisili Domicile Medan Medan Periode Jabatan Term of Office 2020 - 2024 2020 - 2024 Riwayat Pendidikan Educational Background S1 Ekonomi dari Universitas Sumatera Utara, tahun 1992. S1 Economics from the Universitas Sumatera Utara, 1992. Riwayat Jabatan Position History • Dasar Hukum Pengangkatan • Legal Basis for Appointment Menjabat sebagai Direktur Pemasaran Bank SUMUT Served as Marketing Director of Bank SUMUT based berdasarkan hasil RUPS-LB Akta Nomor 11 tanggal 30 on the results of the EGMS Deed Number 11 dated September 2020. September 30, 2020. • Rangkap Jabatan • Concurrent Position Tidak memiliki jabatan rangkap di perusahaan atau Doesn’t have concurrent positions in other companies or lembaga lainnya. institutions. Pengalaman Kerja Work experience • Pemimpin Divisi Sumber Daya Manusia (2020) • Head of Human Resources Division (2020) • Pemimpin Divisi Umum (2018) • Head of General Affair Division (2018) • Pemimpin Divisi Ritel (2014) • Head of Retail Division (2014) • Pemimpin Divisi Kredit (2009) • Head of Credit Division (2009) Hubungan Afiliasi Affiliate Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors, Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun dengan other members of the Board of Commissioners, or the Pemegang Saham Pengendali dan utama. Controlling and Major Shareholders. Kepemilikan Saham Shareholding Tidak Ada None Sertifikasi yang Dimiliki Certification Possessed Sertifikasi Manajemen Risiko Level V 5th Level Risk Management Certification Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023 Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2023 dapat The education and training that will be followed in 2023 dilihat pada sub bab Pendidikan dan pelatihan bagi Direksi, can be seen in the sub-chapter Education and training for Bab Profil Perusahaan dalam laporan tahunan ini. Directors, Company Profile Chapter in this annual report. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 129
Page 131
EKSIR Direktur Kepatuhan Compliance Director
Page 132
Warga Negara Indonesia. Usia 56 tahun. Indonesian citizens. Age 56 years. Born in Kalianda, May 16, Lahir di Kalianda, 16 Mei 1967. 1967. Domisili Domicile Medan Medan Periode Jabatan Term of Office 2020 - 2024 2020 - 2024 Riwayat Pendidikan Educational Background • Sarjana Agribisnis, Institut Pertanian Bogor (IPB) tahun • Bachelor Agribusiness, Bogor Agricultural Institute (IPB) 1990 in 1990 • Magister Program Pasca Sarjana Universitas Indonesia • Masters Degree Program at the Universitas Indonesia (UI) (UI) dengan konsentrasi Risk Management tahun 2006 with a concentrationRisk Managementin 2006 • Doktor Kebijakan Publik Fakultas Ekonomi dan Bisnis • Doctoral Degree in Public Policy, Faculty of Economics Universitas Trisakti Tahun 2022 and Business, Trisakti University in 2022 • Executive Education, Cambridge University UK tahun • Executive Education, Cambridge University UK in 2017 2017 Riwayat Jabatan Position History • Dasar Hukum Pengangkatan • Legal Basis for Appointment Menjabat sebagai Direktur Kepatuhan Bank SUMUT Served as Compliance Director of Bank SUMUT based berdasarkan hasil RUPS-LB Akta Nomor 11 tanggal 30 on the results of the EGMS Deed Number 11 dated 30 September 2020. September 2020. • Rangkap Jabatan • Concurrent Position Tidak memiliki jabatan rangkap di perusahaan atau Doesn’t have concurrent positions in other companies or lembaga lainnya. institutions. Pengalaman Kerja Work Experience • Plt. Direktur Kepatuhan Bank Bengkulu (2019) • Act. Compliance Director Bank Bengkulu (2019) • Direktur Pemasaran Bank Bengkulu (2017) • Marketing Director of Bank Bengkulu (2017) • Senior Vice President (SVP), Retail Business, J TRUST • Senior Vice President(SVP),Retail Business, J TRUST Bank Bank (2015) (2015) • Vice President (VP), Business Banking Palembang, Bank • Vice President(VP),Business BankingPalembang, Bank Mandiri (2013) Mandiri (2013) • Assistant Vice President (AVP), Business Banking Bekasi, • Assistant Vice President(AVP), Business Banking Bekasi, Bank Mandiri (2008) Bank Mandiri (2008) • Senior Manager (SM), Small Business Group Bank • Senior Manager(SM),Small Business Group Bank Mandiri Mandiri (2006) (2006) • Product Manager, Consumer Loans Group, Bank Mandiri • Product Manager,Consumer Loans Group, Bank Mandiri (2002) (2002) • Tim Leader, Credit Risk Management, Bank Mandiri • Team Leader, Credit Risk Management, Bank Mandiri (1999) (1999) • Kepala Bagian Kredit, Cabang Rantau Prapat, Bank Exim • Head of Credit, Rantau Prapat Branch, Bank Exim (1995) (1995) • Account Officer, Medan City Hall Branch, Bank Exim • Account Officer, Cabang Medan Balaikota, Bank Exim (1991) (1991) Hubungan Afiliasi Affiliate Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors, Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun dengan other members of the Board of Commissioners, or the Pemegang Saham Pengendali dan utama. Controlling and Major Shareholders. Kepemilikan Saham Shareholding Tidak Ada None Sertifikasi yang Dimiliki Certification Possessed Sertifikasi Manajemen Risiko Level V 5th Level Risk Management Certification Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023 Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2023 dapat The education and training that will be followed in 2023 dilihat pada sub bab Pendidikan dan pelatihan bagi Direksi, can be seen in the sub-chapter Education and training for Bab Profil Perusahaan dalam laporan tahunan ini. Directors, Company Profile Chapter in this annual report. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 131
Page 133
ARIETA ARYANTI P.L Direktur Keuangan & Teknologi Informasi Finance & Information Technology Director
Page 134
Warga Negara Indonesia. Usia 53 tahun. Indonesian citizens. Age 53 years. Born in Jakarta, March 29, Lahir di Jakarta, 29 Maret 1971. 1971. Domisili Domicile Jakarta Jakarta Periode Jabatan Term of Office 2022 - 2026 2022 - 2026 Riwayat Pendidikan Educational Background • Sarjana Ekonomi/Akutansi dari Universitas Indonesia • Bachelor Economics/Intansi from the Universitas (1994) Indonesia (1994) • Magister Manajemen Keuangan Syariah dari Universitas • Masters in Sharia Financial Management from the Indonesia (2016) Universitas Indonesia (2016) Riwayat Jabatan Position History • Dasar Hukum Pengangkatan • Legal Basis for Appointment Menjabat sebagai Direktur Keuangan & Teknologi Serves as Finance Director& Information Technology at Informasi Bank SUMUT berdasarkan hasil RUPS-LB Akta Bank SUMUT based on the results of the EGMS Deed Nomor 01 tanggal 2 Februari 2022. Number 01 dated February 2, 2022. • Rangkap Jabatan • Concurrent Position Tidak memiliki jabatan rangkap di perusahaan atau Doesn’t have concurrent positions in other companies or lembaga lainnya. institutions. Pengalaman Kerja Work Experience • Treasury, Investment, and Wholesale Operational Head • Treasury, Investment, and Wholesale Operational Head & Operation Development Head PT Bank Danamon & Operation Development Head PT Bank Danamon Indonesia (Oktober 2004 - Januari 2022) Indonesia (October 2004 - January 2022) • Treasury Operations Head Citibank Jakarta (Agustus • Treasury Operations Head Citibank Jakarta (August 1997 1997 - Oktober 2004) - October 2004) • Audit Division di Ernst & Young Saryoko and Sandjaja • Audit Division at Ernst & Young Saryoko and Sandjaja (September 1995 - Juli 1997) (September 1995 - July 1997) • Accounting Staff PT Samudera International Group (Juli • Accounting Staff PT Samudera International Group (July 1994 - Agustus 1995) 1994 - August 1995) Hubungan Afiliasi Affiliate Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors, Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun dengan other members of the Board of Commissioners, or the Pemegang Saham Pengendali dan utama. Controlling and Major Shareholders. Kepemilikan Saham Shareholding Tidak Ada None Sertifikasi yang Dimiliki Certification Possessed • Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang VII (2024) • 7th Level Risk Management Certification (2024) • Sertifikasi Treasury Advance Level 2022 • Treasury Advance Level Certification (2002) • Sertifikasi Manajemen Risiko Tingkat V (2021), IV (2010), • 1st - 5th Level Risk Management Certification III (2008), II (2007), I (2006) • SKKNI SPPUR Instructor Certification - Treasury Setelman • Sertifikasi Instruktur SKKNI SPPUR - Setelman Tresuri (2020) (2020) • Accountant Certification - Certified Accountant (CA) 2015 • Sertifikasi Akuntan - Certified Accountant (CA) 2015 & & Accountant (Akt) 1994 Akuntan (Akt) 1994 Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023 Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2023 dapat The education and training that will be followed in 2023 dilihat pada sub bab Pendidikan dan pelatihan bagi Direksi, can be seen in the sub-chapter Education and training for Bab Profil Perusahaan dalam laporan tahunan ini. Directors, Company Profile Chapter in this annual report. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 133
Page 135
Profil Perusahaan
Company Profile
Profil Pemimpin Divisi
Head of Division's Profile
Warga Negara Indonesia, Lahir di Medan, 04 Indonesian citizen, born in Medan, April 04,
April 1970. Per 31 Desember 2023 berusia 53 1970. As of 31 December 2023, 53 years old.
tahun.
Meraih Gelar Sarjana Pertanian dari Universitas Obtained a Bachelor’s Degree in Agriculture
Islam Sumatera Utara pada tahun 1995. from Universitas Islam Sumatera Utara in 1995.
Menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan sejak Served as Corporate Secretary since January
tanggal 04 Januari 2023 berdasarkan SK Direksi 04, 2023 based on Directors’ Decree No.
No. 258/Dir/DSDM-PSDM/SK/2022 Tanggal 30 258/DIR/DSDM-PSDM/SK/2022 dated 30
Desember 2022. December 2022.
Memulai karir pada Bank SUMUT sebagai Started his career at Bank SUMUT as an
Pegawai 1996 dengan jabatan penting employee at 1996 with important positions
yang pernah diemban seperti pelaksanan such as Credit Recovery officer at Main
Agus Condro Wibowo
Penyelamatan Kredit Cab. Utama Medan (1996- Branch Medan (1996-2000), Credit officer at
Sekretaris Perusahaan
2000), pelaksanan Kredit Cab. Utama Medan Main Branch Medan (1996), Deputy Chief
Head of Corporate Secretary
(1996), Wa Pim Kantor Kas Kp. Baru (2000-2006), of Cash Office Kp. Baru (2000-2006), Head
Division Ka Sie Operasional Capem Kp. Baru (2006), of Operations Head of Sub Branch Office
Pimp. Kantor Kas Marendal (2006-2007), Pimp. Kp. New (2006), Head of Marendal Cash
Capem Marendal (2007-2009), Pemimpin Cabang Office (2006-2007), Marendal Sub Branch
Pembantu Kelas 2 (2009-2011), Wakil Pemimpin Manager (2007-2009), 2nd Class Assistant
Cabang Kelas 2 (2011-2015), Pemimpin Cabang Branch Manager (2009-2011), 2nd Class
Kelas 2 (2015-2018), Pj. Pemimpin Cabang Deputy Branch Manager (2011-2015), 2nd
Koordinator (2018-2019), Pemimpin Cabang Class Branch Manager (2015-2018), Acting
Koordinator (2019-2020), Pemimpin Cabang Coordinating Branch Manager (2018-2019),
Khusus (2020-2021), Pemimpin Cabang Kelas 1 Coordinating Branch Manager (2019-2020),
(2021), Pemimpin Cabang Kelas 3 (2021-2023). Special Branch Manager (2020-2021), 1st Class
Branch Manager (2021), 3rd Class Branch
Manager (2021-2023).
Warga Negara Indonesia, Lahir di Medan, 09 Indonesian citizen, born in Medan July 09,
Juli 1977. Per 31 Desember 2023 berusia 46 1977. As of 31 December 2023, 46 years old.
tahun.
Meraih Gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas Obtained a Bachelor’s Degree in Accounting
Sumatera Utara pada tahun 2002. from the Universitas Sumatera Utara in 2002.
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Akuntansi Appointed as Head of the Accounting &
& Keuangan sejak tanggal 02 Mei 2023 Finance Division since May 02, 2023 based
berdasarkan SK No. SK 067/DIR/DSDM- on Decree No. SK 067/DIR/DSDM-PSDM/
PSDM/SK/2023 Tanggal 18 April 2023. SK/2023 Dated April 18 2023.
Suwandi
Memulai karir pada Bank SUMUT sebagai Started his career at Bank SUMUT as an
Pemimpin Divisi Akuntansi & Pegawai di Kantor Kas Indrapura (2004) employee at the Indrapura Cash Office
Keuangan dengan beberapa jabatan penting yang (2004) with several important positions such
Head of Accounting & pernah diemban seperti Pemimpin UKK APU as UKK APU & PPT Leader (2016), Acting.
Finance Division & PPT (2016), Pj. Pemimpin Cabang Tebing Tebing Tinggi Branch Manager (2016), Tebing
Tinggi (2016), Pemimpin Cabang Tebing Tinggi Branch Manager (2017), Head of Risk
Tinggi (2017), Pemimpin Bidang Analisis & Management Analysis & Development (2020),
Pengembangan Manajemen Risiko (2020), Acting. Head of Risk Management Division
Pj. Pemimpin Divisi Manajemen Risiko (2021), (2021), Head of Risk Management Division
Pemimpin Divisi Manajemen Risiko (2022- (2022-2023), and Head of Accounting &
2023), dan Pemimpin Divisi Akuntansi & Finance Division (2023-Present).
Keuangan (2023-Sekarang).
134 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 136
Warga Negara Indonesia, Lahir di Medan, 27 Indonesian citizen, born in Medan, June 27
Juni 1978. Per 31 Desember 2023 berusia 45 ,1978. As of 31 December 2023, 45 years old.
tahun.
Meraih Gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas Obtained a Bachelor’s Degree in Accounting
Sumatera Utara Tahun 2003 kemudian Gelar from the Universitas Sumatera Utara in 2003
Magister Sains dari Universitas Sumatera Utara then a Master of Science Degree from the
pada tahun 2015. Universitas Sumatera Utara in 2015.
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Credit Served as Head of the Loan Review Division
Review sejak tanggal 14 Maret 2022 since March 14, 2022 based on Directors’
berdasarkan SK Direksi No. 043/DIR/DSDM- Decree No. 043/DIR/DSDM-PSDM/SK/2022
Faisal Panggabean PSDM/SK/2022 Tanggal 14-03-2022. March 14 2022.
Pemimpin Divisi Credit Review
Head of Credit Review Memulai karir di PT. Bank SUMUT sebagai Starting his career at PT. Bank SUMUT as an
Division Pegawai di Cabang Balige sejak tahun employee at the Balige Branch since 2005
2005 dengan Jabatan penting yang pernah with important positions held such as Head
diemban seperti Pemimpin Bidang Komersial of the Commercial Sector, Credit Division
Divisi Kredit (2017), Wakil Pemimpin Cabang (2017), Deputy Head of the Medan Branch
Koordinator Medan Bidang Pemasaran Coordinator for Marketing (2019), Act. Head
(2019), Pj. Pemimpin Divisi Risiko Kredit of Credit Risk Division (2021-2022) and Head
(2021-2022) dan Pemimpin Divisi Risiko Kredit of Credit Risk Division (2022-Present).
(2022-Sekarang).
Warga Negara Indonesia, Lahir di Medan, 20 Indonesian citizen, born in Medan, August 20,
Agustus 1980. Per 31 Desember 2023 berusia 1980. As of 31 December 2023, 43 years old.
43 tahun.
Meraih Gelar Sarjana Matematika pada tahun Obtained a Bachelor’s Degree in Mathematics
2004, Gelar Magister Komputer pada tahun in 2004, a Master’s Degree in Computers
2019 dan Gelar Doktor (S3) dari Universitas in 2019 and a Doctoral Degree (S3) from
Sumatera Utara pada tahun 2023. Universitas Sumatera Utara in 2023.
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Dana Appointed as Head of the Funds and Services
dan Jasa sejak tanggal 29 September 2022 Division since September 29 2022 based on
berdasarkan SK Direksi No. 198/DIR/DSDM- Directors’ Decree No. 198/DIR/DSDM-PSDM/
Dr. Heru Mardiansyah
PSDM/SK/2022 Tanggal 28 September 2022. SK/2022 dated 28 September 2022.
Pemimpin Divisi Dana dan Memulai karir pada Bank SUMUT sebagai Started his career at Bank SUMUT as Staff in
Jasa Staf di Divisi Akuntansi dan Keuangan (2004) the Accounting and Finance Division (2004)
Head of Funds and Services dengan beberapa jabatan penting yang with several important positions held such as IT
Division pernah diemban seperti Pemimpin Bidang Operations Leader (2016), Strategic Planning
Operasional TI (2016), Pemimpin Bidang and IT Development Leader (2017), Fund
Perencanaan Strategis dan Pengembangan Product and Services Development Leader
TI (2017), Pemimpin Bidang Pengembangan (2017). 2018), Acting Information Technology
Produk Dana dan Jasa (2018), Pj. Pemimpin Head of Division (2019), Head of Operational
Divisi Teknologi Informasi (2019), Pemimpin Division (2019), Head of Operational Center
Divisi Operasional (2019), Pemimpin Divisi Division (2021) and Head of Funds and
Sentra Operasional (2021) dan Pemimpin Services Division (2022-Present).
Divisi Dana dan Jasa (2022-Sekarang).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 135
Page 137
Profil Perusahaan
Company Profile
Warga Negara Indonesia, Lahir di Medan, 08 Indonesian citizen, born in Medan, 08 October
Oktober 1968. Per 31 Desember 2023 berusia 1968. As of 31 December 2023, 55 years old.
55 tahun.
Meraih Gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Obtained a Bachelor’s Degree in Economics
Dharma Agung pada Tahun 1993. from Universitas Dharma Agung in 1993.
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Manajemen Served as Head of the Risk Management
Risiko sejak tanggal 02 Mei 2023 berdasarkan Division since 02 May 2023 based on Directors’
SK Direksi No. 067/DIR/DSDM-PSDM/SK/2023 Decree No. 067/Dir/DSDM-PSDM/SK/2023
Tanggal 18 April 2023. April 18, 2023.
Eddy Riswan Memulai karir pada Bank SUMUT sebagai Starting his career at Bank SUMUT as a Staff
Pemimpin Divisi Manajemen Staf di Cabang Utama Medan (1993) dengan at the Medan Main Branch (1993) in several
Risiko beberapa jabatan penting yang pernah important positions, namely Sub Head of Tax at
Head of Risk Management diemban adalah Pemimpin Bidang Pajak Accounting and Tax Division (2014), Sub Head
Division Divisi Akuntansi dan Pajak (2014), Pemimpin of Planning at Planning Division (2015), Acting
Bidang Perencanaan Divisi Perencanaan Head of Planning Division (2019), Head of
(2015), Pj. Pemimpin Divisi Perencanaan Planning Division (2020), Head of Accounting
(2019), Pemimpin Divisi Perencanaan (2020), & Finance Division (2021-2023) and Head of
Pemimpin Divisi Akuntansi & Keuangan (2021- Risk Management Division (2023-Present).
2023) dan Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
(2023-Sekarang).
Warga Negara Indonesia, Lahir di Tebing Indonesian citizen, born in Tebing Tinggi, on
Tinggi, 29 Juni 1981. Per 31 Desember 2023 29 June 1981. As of 31 December 2023, 42
berusia 42 tahun. years old.
Meraih Gelar Sarjana Komputer dari STT Obtained a Bachelor’s Degree in Computers
Telkom pada tahun 2004 kemudian Gelar from STT Telkom in 2004 then a Master’s
Magister Manajemen dari Universitas Degree in Management from the Universitas
Sumatera Utara pada tahun 2012. Sumatera Utara in 2012.
Menjabat sebagai Pj. Pemimpin Divisi Served as Acting Head of Operational Division
Operasional sejak tanggal 13 Maret 2023 since March 13, 2023, based on Board of
berdasarkan Nota Dinas Direksi No. 007/DIR/ Directors Official Memo No. 007/DIR/DSDM-
DSDM-PSDM/ND/2023 Tanggal 13 Maret PSDM/ND/2023, March 13, 2023.
2023.
Ibnu Siena
Pj. Pemimpin Divisi
Memulai karir pada Bank SUMUT sebagai Started his career at Bank SUMUT as a Staff
Operasional
Staf di Cabang Utama Medan (2005) dengan at Medan Main Branch (2005) in several
Act. Head of Operational
beberapa jabatan penting yang pernah important positions such as Acting IT
Division
diemban seperti Pj. Pemimpin Bidang Operations Leader (2018), IT Operations
Operasional TI (2018), Pemimpin Bidang Leader (2019), Sub Head of Electronic Channel
Operasional TI (2019), Pemimpin Bidang Operation(2019), Sub Head of Information
Electronic Channel Operation (2019), Technology Supervision (2021), Sub Head of
Pemimpin Bidang Pengawasan Teknologi Operational Audit & Information Technology
Informasi (2021), Pemimpin Bidang Audit (2021-2023) and Acting. Head of Operations
Operasional & Teknologi Informasi (2021- Division (2023-Present).
2023) dan Pj. Pemimpin Divisi Operasional
(2023-Sekarang).
136 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 138
Warga Negara Indonesia, Lahir di Sibolga, Indonesian citizen, born in Sibolga, on 12
12 September 1981. Per 31 Desember 2023 September 1981. As of 31 December 2023, 42
berusia 42 tahun. years old.
Meraih Gelar Sarjana Hukum dari Universitas Obtained a Bachelor’s Degree in Law from the
Islam Sumatera Utara pada tahun 2003 Universitas Islam Sumatera Utara in 2003
Menjabat sebagai Pj. Pemimpin Divisi Served as Acting. Head of the Internal Audit
Pengawasan sejak tanggal 17 Desember 2023 Division since December 17 2023 based on
berdasarkan SK Direksi No. 042/DIR/DSDM- Directors’ Decree No. 042/Dir/DSDM-PSDM/
PSDM/ND/2023 Tanggal 07 Desember 2023. ND/2023 Dated 07 December 2023.
Abdilla Fansuri Memulai karir pada Bank SUMUT pada tahun Started his career at Bank SUMUT in 2005 with
Pj. Pemimpin Divisi 2005 dengan beberapa jabatan penting several important positions such as Head of
Pengawasan yang pernah diemban seperti Pemimpin the Anti-Fraud Sector (2019-2021), Head of
Act. Head of Internal Audit Bidang Anti Fraud (2019-2021), Pemimpin Administration & Reports Sector (2021-2022),
Division Bidang Administrasi & Laporan (2021-2022), Head of Area 4 Credit Recovery (2022-2023),
Pemimpin Bidang Penyelamatan Kredit Area Head of Anti-Fraud and Investigation Sector
4 (2022-2023), Pemimpin Bidang Anti Fraud (2023) and Acting Head of Internal Audit
dan Investigasi (2023) dan Pj. Pemimpin Divisi Division (2023-Present).
Pengawasan (2023-Sekarang).
Warga Negara Indonesia, Lahir di Dairi, 11 Indonesian citizen, born in Dairi, on 11 January
Januari 1980. Per 31 Desember 2023 berusia 1980. As of 31 December 2023, 43 years old.
43 tahun.
Meraih Gelar Sarjana Akuntansi dari Obtained a Bachelor’s Degree in Accounting
Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara from the Universitas Muhammadiyah Sumatera
pada tahun 2003. Utara in 2003.
Menjabat sebagai Pj. Pemimpin Divisi Served as Acting. Head of the Credit Recovery
Penyelamatan Kredit sejak tanggal 02 Mei Division since 02 May 2023 based on Directors’
2023 berdasarkan SK Direksi No. 014/DIR/ Decree No. 014/Dir/DSDM-PSDM/ND/2023
DSDM-PSDM/ND/2023 Tanggal 27 April 2023. April 27, 2023.
Irwansyah Tuwareh
Dongoran Memulai karir pada Bank SUMUT sejak tahun Started his career at Bank SUMUT in 2005 with
Pj. Pemimpin Divisi 2005 dengan beberapa jabatan penting yang several important positions, namely 2nd Class
Penyelamatan Kredit pernah diemban adalah Pemimpin Cabang Assistant Branch Manager (2017-2018), 3rd
Act. Head of Credit Recovery Pembantu Kelas 2 (2017-2018), Pemimpin Class3 Branch Manager (2018-2021), 3rd Class
Division Cabang Kelas 3 (2018-2021), Pemimpin Branch Manager (2021-2023), and Acting Head
Cabang Kelas 3 (2021-2023) dan Pj. Pemimpin of Credit Recovery Division (2023-Present).
Divisi Penyelamatan Kredit (2023-Sekarang).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 137
Page 139
Profil Perusahaan
Company Profile
Warga Negara Indonesia, Lahir di Medan, 18 Indonesian citizen, born in Medan, on 18
Maret 1978. Per 31 Desember 2023 berusia 45 March 1978. As of 31 December 2023, 45 years
tahun. old.
Meraih Gelar Sarjana Komputer dari STT Obtained a Bachelor’s Degree in Computers
Harapan Medan pada Tahun 2003. from STT Harapan Medan in 2003.
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Teknologi Served as Head of the Information Technology
Informasi sejak tanggal 02 Juni 2020 Division since 02 June 2020 based on
berdasarkan SK Direksi No.153/DIR/DSDM- Directors’ Decree No.153/Dir/DSDM-PSDM/
PSDM/SK/2020 Tanggal 29 Mei 2020. SK/2020 dated 29 May 2020.
Mahdian Putra Lubis Memulai karir pada Bank SUMUT sebagai Started his career at Bank SUMUT as a Staff
Pemimpin Divisi Teknologi Staf di Cabang Panyabungan (2005) dengan at the Panyabungan Branch (2005) with several
Informasi beberapa jabatan penting yang pernah important positions such as Acting. Sub
Head of Information diemban seperti Pj. Pemimpin Bidang Head of Information Technology Supervision
Technology Division Pengawasan Teknologi Informasi (2018), (2018), Sub Head of Information Technology
Pemimpin Bidang Pengawasan Teknologi Supervision (2019), Sub Head of Information
Informasi (2019), Pemimpin Bidang Technology Operations (2019), Acting. Head
Operasional Teknologi Informasi (2019), Pj. of Information Technology Division (2019)
Pemimpin Divisi Teknologi Informasi (2019) and I Head of nformation Technology Division
dan Pemimpin Divisi Teknologi Informasi (2020-Present).
(2020-Sekarang).
Warga Negara Indonesia, Lahir di Medan, 23 Indonesian citizen, born in Medan, on 23
Oktober 1977. Per 31 Desember 2023 berusia October 1977. As of 31 December 2023, 46
46 tahun. years old.
Meraih Gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas Obtained a Bachelor’s Degree in Accounting
Padjajaran Bandung Tahun 2002 kemudian from Universitas Padjadjaran, Bandung in
Gelar Magister Akuntansi dari Universitas 2002, then a Master’s Degree in Accounting
Sumatera Utara pada tahun 2019. from the Universitas Sumatera Utara in 2019.
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Tresuri Served as Head of the Treasury Division since
sejak tanggal 03 Mei 2021 berdasarkan SK 03 May 2021 based on Directors’ Decree No.
Direksi No. 064/DIR/DSDM-PSDM/SK/2021 064/Dir/DSDM-PSDM/SK/2021 April 28, 2021.
Ahmad Faisal Daulay
Tanggal 28 April 2021.
Pemimpin Divisi Tresuri
Head of Treasury Division Memulai karir pada Bank SUMUT sebagai Started his career at Bank SUMUT as a Staff
Staf di Cabang Tebing Tinggi (2005) dengan at Tebing Tinggi Branch (2005) with important
jabatan penting yang pernah diemban seperti positions such as Acting Sub Head of Treasury
Pj. Pemimpin Bidang Tresuri (2018), Pemimpin (2018), Sub Head of Treasury (2019), Acting.
Bidang Tresuri (2019), Pj. Pemimpin Divisi Head of Treasury Division (2019-2021) and
Tresuri (2019-2021) dan Pemimpin Divisi Tresuri Head of Treasury Division (2021-Present).
(2021-Sekarang).
138 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 140
Warga Negara Indonesia, Lahir di T. Pura, Indonesian citizen, born in T. Pura, on 17
17 November 1969. Per 31 Desember 2023 November 1969. As of 31 December 2023, 54
berusia 54 tahun. years old.
Meraih Gelar Sarjana Publisistik dari Universitas Obtained a Bachelor’s Degree in Publication
Medan Area pada tahun 1999. from Universitas Medan Area in 1999.
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Umum Served as Head of the General Affair Division
sejak tanggal 14 Maret 2023 berdasarkan SK since March 14 2023 based on Directors’
Direksi No. 042/DIR/DSDM-PSDM/SK/2023 Decree No. 042/Dir/DSDM-PSDM/SK/2023
Tanggal 13 Maret 2023. March 14, 2023.
Iswanto Darus Memulai karir pada Bank SUMUT sebagai Started his career at Bank SUMUT as an
Pemimpin Divisi Umum Pegawai (2003) dengan jabatan penting yang employee (1995) with important positions held
Head of General Affairs pernah diemban seperti Pemimpin Bidang such as Sub Head of Secretariat & Protocol
Division Sekretariat & Protokol (2016), Pj. Sekretaris (2016), Acting. Head of Corporate Secretary
Perusahaan (2021), Sekretaris Perusahaan (2021), Head of Corporate Secretary (2022-
(2022-2023) Pemimpin Bidang Penyelamatan 2023) Sub Head of 3rd Area Credit Recovery
Kredit Area 3 (2023), Pj. Pemimpin Divisi (2023), Acting Head of General Affair Division
Umum (2023), dan Pemimpin Divisi Umum (2023), and Head of General Affair Division
(2023-Sekarang). (2023-Present).
Warga Negara Indonesia, Lahir di Medan, 28 Indonesian citizen, born in Medan, on 28 April
April 1970. Per 31 Desember 2023 berusia 53 1970. As of 31 December 2023, 53 years old.
tahun.
Meraih Gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas Obtained a Bachelor’s Degree in Accounting
Sumatera Utara pada tahun 1996. from the Universitas Sumatera Utara in 1996.
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Kepatuhan Served as Head of the Compliance Division
sejak tanggal 27 September 2021 berdasarkan since September 27 2021 based on Directors’
SK Direksi No. 156/DIR/DSDM-PSDM/SK/2021 Decree No. 156/Dir/DSDM-PSDM/SK/2021
Tanggal 21 September 2021. dated 21 September 2021.
Bertha Mariana Silalahi
Memulai karir pada Bank SUMUT sejak tahun Starting his career at Bank SUMUT in 2021, she
Pemimpin Divisi Kepatuhan
2021 dengan jabatan penting yang pernah has held important positions such as Sub Head
Head of Compliance Division diemban seperti Pemimpin Bidang Quality of Leader Quality & Monitoring Compliance
& Monitoring Divisi Kepatuhan (2021) dan Division (2021) and Head of Compliance
Pemimpin Divisi Kepatuhan (2021-Sekarang). Division (2021-Present).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 139
Page 141
Profil Perusahaan
Company Profile
Warga Negara Indonesia, Lahir di Medan, 26 Indonesian citizen, born in Medan, on 26
Agustus 1977. Per 31 Desember 2023 berusia August 1977. As of 31 December 2023, 46
46 tahun. years old.
Meraih Gelar Sarjana Teknik Sipil dari Obtained a Bachelor’s Degree in Civil
Universitas Sumatera Utara pada Tahun 2001. Engineering from the Universitas Sumatera
Utara in 2001.
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Kredit Served as Head of the Credit Division since
sejak tanggal 14 Maret 2022 berdasarkan SK March 14 2022 based on Directors’ Decree
Direksi No. 043/DIR/DSDM-PSDM/SK/2022 No. 043/Dir/DSDM-PSDM/SK/2022 March 14,
Tanggal 14 Maret 2022. 2022.
Ramadhan Muda Siregar
Pemimpin Divisi Kredit Memulai karir pada Bank SUMUT sebagai Started his career at Bank SUMUT as an
Head of Credit Division Pegawai di Cabang Panyabungan sejak tahun employee at the Panyabungan Branch in 2004
2004 dengan jabatan penting yang pernah with important positions such as Acting. Branch
diemban seperti Pj. Pemimpin Cabang Tanjung Manager of Tanjung Balai (2016), Tanjung
Balai (2016), Pemimpin Cabang Tanjung Balai Balai Branch Manager (2017), Sub Head of
(2017), Pemimpin Bidang Pemasaran Kredit Consumer Loan Marketing at Retail Division
Konsumer Divisi Ritel (2019), Pj. Pemimpin (2019), Acting Head of Credit Division (2021)
Divisi Kredit (2021) dan Pemimpin Divisi Kredit and Head of Credit Division (2022-Present).
(2022-Sekarang).
Warga Negara Indonesia, Lahir di Medan, 20 Indonesian citizen, born in Medan, on 20 May
Mei 1969. Per 31 Desember 2023 berusia 54 1969. As of 31 December 2023, 54 years old.
tahun.
Meraih Gelar Sarjana Hukum dari Universitas Obtained a Bachelor’s Degree in Law from
Parahyangan, Bandung pada tahun 1993. Universitas Parahyangan, Bandung in 1993.
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Ritel sejak Served as Head of Retail Division since 02 May
tanggal 02 Mei 2023 berdasarkan SK Direksi 2023 based on Directors’ Decree No. 067/Dir/
No. 067/DIR/DSDM-PSDM/SK/2023 Tanggal DSDM-PSDM/SK/2023 April 18, 2023.
18 April 2023.
Erwin Zaini
Memulai karir pada Bank SUMUT sejak tahun Starting his career at Bank SUMUT in 1995, he
Pemimpin Divisi Ritel
2003 dengan beberapa jabatan penting has held several important positions, including
Head of Retail Division yang pernah diemban adalah Pemimpin Sub Head of Legal at Corporate Secretary
Bidang Hukum Sekretaris Perusahaan (2009), (2009), Head of Corporate Secretary Division
Pemimpin Sekretaris Perusahaan (2016), (2016), Head of Compliance Division (2017),
Pemimpin Divisi Kepatuhan (2017), Pemimpin Head of Credit Recovery Division (2021-2023)
Divisi Penyelamatan Kredit (2021-2023) dan and Head Retail Division (2023-Present).
Pemimpin Divisi Ritel (2023-Sekarang).
140 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 142
Warga Negara Indonesia, Lahir di Medan, 22 Indonesian citizen, born in Medan, on 22 April
April 1970. Per 31 Desember 2023 berusia 53 1970. As of 31 December 2023, 53 years old.
tahun.
Meraih Gelar Sarjana Hukum dari Universitas Obtained a Bachelor of Laws Degree from
Amir Hamzah pada tahun 1995 kemudian Amir Hamzah University in 1995 then a Masters
Gelar Magister Manajemen dari Universitas Degree in Management from the Universitas
Islam Sumatera Utara pada tahun 2017. Islam Sumatera Utara in 2017.
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Sumber Served as Head of Human Resources Division
Daya Manusia sejak tanggal 02 Mei 2023 since 02 May 2023 based on Directors’ Decree
berdasarkan SK Direksi No. 067/DIR/DSDM- No. 067/Dir/DSDM-PSDM/SK/2023 April 18,
Syafrizalsyah PSDM/SK/2023 Tanggal 18 April 2023. 2023.
Pemimpin Divisi Sumber Daya
Manusia Memulai karir pada Bank SUMUT sebagai Staff Starting his career at Bank SUMUT as Staff
Head of Human Resources di Cabang Kisaran sejak tahun 1998 dengan at the Stabat Branch in 1998 with important
Division jabatan penting yang pernah diemban seperti positions such as Kisaran Branch Manager
Pemimpin Cabang Kisaran (2015), Pemimpin (2015), Pematang Siantar Coordinating Branch
Cabang Koordinator Pematang Siantar Manager (2016), Medan Coordinating Branch
(2016), Pemimpin Cabang Koordinator Medan Manager (2016), Head of Retail Division (2018-
(2016), Pemimpin Divisi Ritel (2018-2023) 2023) and Head of Human Resources Division
dan Pemimpin Divisi Sumber Daya Manusia (2023-Present).
(2023-Sekarang).
Warga Negara Indonesia, Lahir di Pabatu, Indonesian citizen, born in Pabatu, 03
03 Desember 1981. Per 31 Desember 2023 December 1981. As of 31 December 2023, 42
berusia 42 tahun. years old.
Meraih Gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Obtained a Bachelor’s Degree in Economics
Sumatera Utara pada tahun 2004 kemudian from the Universitas Sumatera Utara in 2004
Gelar Magister Sains dari Universitas Sumatera then a Master of Science Degree from the
Utara pada tahun 2009 dan Meraih Gelar Universitas Sumatera Utara in 2009 and
Doktor Bidang Ilmu Akuntansi dari Universitas Obtained a Doctorate Degree in Accounting
Sumatera Utara pada tahun 2022. from the Universitas Sumatera Utara in 2022.
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Strategi & Served as Head of the Strategy &
Budi Anshari Nasution
Transformasi sejak tanggal 20 Oktober 2023 Transformation Division since October 20
Pemimpin Divisi Strategi dan berdasarkan SK Direksi No. 149/DIR/DSDM- 2031 based on Directors’ Decree No. 149/
Transformasi PSDM/SK/2023 Tanggal 16 Oktober 2023. DIR/DSDM-PSDM/SK/2023 dated 16 October
Head of Strategy and 2023.
Transformation Division Memulai karir pada Bank SUMUT sebagai Started his career at Bank SUMUT as a Staff
Staf di Cabang Utama Medan pada tahun at Medan Main Branch in 2014 with several
2014 dengan beberapa jabatan penting yang important positions that have been held,
pernah diemban adalah Pj. Pemimpin Divisi namely Acting. Head of Division (2019), Head
(2019), Pemimpin Divisi (2020), Pemimpin Divisi of Division (2020), Head of Funds & Services
Dana & Jasa (2020-2022), Professional Vice Division (2020-2022), Professional Vice
President Bidang Perencanaan (2022-2023) President for Planning (2022-2023) and Head
dan Pemimpin Divisi Strategi dan Transformasi of Strategy and Transformation Division (2023-
(2023-Sekarang). present).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 141
Page 143
Profil Perusahaan
Company Profile
Warga Negara Indonesia, Lahir di Banda Aceh, Indonesian citizen, born in Banda Aceh, 24
24 Juli 1977. Per 31 Desember 2023 berusia 46 July 1977. As of 31 December 2023, 46 years
tahun. old.
Meraih Gelar Sarjana Teknik dari Universitas Obtained a Bachelor’s Degree in Engineering
Syiah Kuala Tahun 2001 kemudian Gelar from Universitas Syiah Kuala in 2001 then a
Sarjana Ekonomi & Magister Sains dari Bachelor’s Degree in Economics & Master of
Universitas Sumatera Utara pada tahun 2020. Science from the Universitas Sumatra Utara in
2020.
Menjabat sebagai Pemimpin Unit Usaha Served as Head of the Sharia Business Unit
Syariah sejak tanggal 14-11-2023 s/d sekarang from November 14, 2023 until now based on
berdasarkan no nota dinas No. 133/DIR/ official note No. 133/DIR/DIRKEUTI/ND/2023
Meristika Valeri DIRKEUTI/ND/2023 tanggal 14-11-2023. dated 11-14-2023.
Pj.Pemimpin Unit Usaha
Syariah Memulai karir di PT. Bank SUMUT sejak tahun Starting a career at PT. Bank SUMUT since 2008
Act. Head of Sharia Business 2008 dengan Jabatan penting yang pernah with important positions held such as Deputy
Unit Division diemban seperti Wakil Pemimpin Cabang Branch Manager Class 1 (2015), Professional
Kelas 1 (2015), Professional Assistant Vice Assistant Vice President (2017-2019), Acting.
President (2017-2019), Pj. Pemimpin Bidang Sub Head of iB Business Development
Pengembangan Usaha iB (2019-2020) dan (2019-2020) and Sub Head of iB Business
Pemimpin Bidang Pengembangan Usaha iB Development (2020-2023).
(2020-2023).
142 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 144
Pimpinan Cabang
Branch Manager
Daftar Nama Pemimpin Cabang per 31 Desember 2023 List of Names of Branch Manager as of December 31, 2023
Cabang Aek Kanopan Surya Utama Cabang Pangururan Adi Nixon Marbun
Cabang Balige Waringin Marhara N. Hutabarat Cabang Panyabungan Rivai Abdul R. Muda Hrp.
Cabang Batam Thomas Anton Christian Tarigan Cabang Pekanbaru Surya Dinata
Cabang Binjai Tri Jaya Cabang Pematang Raya Jandro O M Simamora
Cabang Dolok Sanggul Jannus P. Siagian Cabang Rantau Prapat Rudi Asrul Hakim
Cabang Gunung Sitoli Carrel Pandapotan Mendrofa Cabang Sei Rampah Nujuar
Cabang Gunung Tua Abdi Guna Tarigan Cabang Sibolga Husni Mubarak Panggabean
Cabang Kabanjahe Radius Peranginangin Cabang Sibuhuan Indra Syah Edison
Cabang Kampung Lalang Rudi Ardi Anugrah Simbolon Cabang Sidikalang Edy Primsa Brahmana
Cabang Kisaran Gama Cherry Al Halim Cabang Sipirok Dodi Nurman Syahputra
Cabang Koordinator Medan M. Ricky Budiman Cabang Stabat Syamsul Bahri Saragih
Cabang Koordinator Padang Cabang Syariah Medan Ari Asriadi
Subhan Pardosi
Sidimpuan
Cabang Syariah Medan Ringroad Rahmad Hidayat
Cabang Koordinator Pematang
Suhardi Sembiring
Siantar Cabang Syariah Padang
Hilman Saleh Daulay
Sidimpuan
Cabang Kota Pinang Alamsyah Dipanegara
Cabang Syariah Pematang Siantar Syufri Ananda Putra Lubis
Cabang Lima Puluh Teddy Pribadie
Cabang Syariah Sibolga Zulfikar Achmad
Cabang Lubuk Pakam Erwinta Siregar
Cabang Syariah Tebing Tinggi Irfan Sanusi Tarigan
Cabang Medan Iskandar Muda Suaibatul Aslamiyah S.
Cabang Tanjung Balai Ali Akbar
Cabang Medan Sukaramai Ari Krismana
Cabang Tarutung Robby M Sihaloho
Cabang Melawai Handa Suryana
Cabang Tebing Tinggi Muhammad Sadli
Cabang Ngumban Surbakti Azan Samarudi Siregar
Cabang Teluk Dalam Oktavianus Telaumbanua
Cabang Pandan Deddy Rahmansyah Hutabarat
Cabang Tembung Muhammad Zaini
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 143
Page 145
Profil Perusahaan
Company Profile
Profil dan Pengembangan Kompetensi Pegawai Tahun 2023
Profile and Competency Development of Employees in 2023
Sampai dengan 31 Desember 2023, jumlah Pegawai Bank As of December 31, 2023, the number of Bank SUMUT
SUMUT tercatat berjumlah 2.541 orang. Jumlah tersebut employees was recorded at 2,541 people. This number has
mengalami kenaikan dibandingkan jumlah pegawai tahun increased compared to the number of employees in 2022
2022 sebanyak 2.626 orang. of 2,626 people.
Berikut adalah data demografi pegawai Bank SUMUT The following is demographic data for Bank SUMUT
berdasarkan status kepegawaian, jenis kelamin, usia, level employees based on employment status, gender, age,
pendidikan, dan jabatan. education level, and position.
Komposisi Pegawai Bank SUMUT Bank SUMUT Employees Composition
Berdasarkan Status Kepegawaian Based on Employment Status
Pada tahun 2023, jumlah pegawai Bank SUMUT berkurang In 2023, the number of Bank SUMUT employees will
85 orang atau menurun 3,24% dibandingkan tahun 2022. decrease by 85 people or decreasing3.24%compared to
2022.
Tabel Komposisi Pegawai Berdasarkan Status Kepegawaian Tahun 2019-2023
Table of Employee Composition Based on Employment Status for 2019-2023
Growth
Jumlah Pegawai 2023 2022 2021 2020 2019 Employee
+/- %
Pegawai Tetap 2.541 2.626 2.540 2.489 2.500 (85) (3,24) Permanent Employee
Pegawai tetap Tahun 2023
Permanent employees in 2023
2.541
2.500
2.489
2.540
2.626
2019 2020 2021 2022 2023
Berdasarkan Jenis Kelamin By Gender
Pada tahun 2023, jumlah pegawai pria mengalami In 2023, the number of male employees will decrease
penurunan sebanyak 64 orang atau sebesar (3,89%) by 64 person or amount (3.89%) female employees also
pegawai wanita juga mengalami penurunan sebanyak 21 experienced a decrease of as much 21 person or amount
orang atau sebesar 2,15%. 2.15%.
Tabel Komposisi Pegawai Berdasarkan Jenis Kelamin Tahun 2019-2023
Table of Employee Composition by Gender for 2019-2023
Growth
Jenis Kelamin 2023 2022 2021 2020 2019 Gender
+/- %
Pria 1.583 1.647 1.664 1.641 1.669 (64) (3,89) Male
Wanita 958 979 876 848 831 (21) (2,15) Female
Jumlah 2.541 2.626 2.540 2.489 2.500 (85) (3,24) Total
144 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 146
Berdasarkan Usia By Age
Pada tahun 2023 komposisi pegawai berdasarkan usia In 2023, the composition of employees based on age will
terbanyak berada di rentang usia 31 - 40 tahun sebanyak mostly be in the 31 - 40-year age range1,369 employees,
1.369 pegawai atau 53,88% dari seluruh jumlah pegawai. or 53.88% of the total number of employees. Bank SUMUT
Bank SUMUT fokus terhadap pembinaan pegawai muda. focuses on developing young employees. The largest
Jumlah peningkatan terbesar terjadi di kelompok usia 41- increase occurred in the 41-50 year age Group 57 people or
50 tahun sebanyak 57 orang atau meningkat 10,38% dari increase10.38% from 2022. The age Group 51-55 is reduced
tahun 2022. Jenjang usia 51-55 berkurang 20 orang atau to 20 people or amount12.42%.
sebesar 12,42%.
Tabel Komposisi Pegawai Berdasarkan Usia Tahun 2019-2023
Table of Employee Composition by Age 2019-2023
Growth
Usia 2023 2022 2021 2020 2019 Age
+/- %
<30 425 507 417 430 534 (82) (16,17) <30
31-40 1.369 1.409 1.481 1.477 1.448 (40) (2,84) 31-40
41-50 606 549 471 410 351 57 10,38 41-50
51-55 141 161 171 171 165 (20) (12,42) 51-55
>55 - - - 1 2 - - >55
Jumlah 2.541 2.626 2.540 2.489 2.500 (85) (3,24) Total
Berdasarkan Usia
Tahun 2023
Based on Age in 2023
1.369
Jumlah / Total : 2.541
425
141
606
-
>55 51-55 41-50 31-40 > 30
Berdasarkan Tingkat Pendidikan Based on Education Level
Komposisi pegawai berdasarkan tingkat pendidikan Almost all of the employee composition based on
hampir semuanya mengalami penurunan kecuali untuk education level has decreased except for doctoral and
jenjang pendidikan S3. Untuk jenjang pendidikan Sarjana doctoral education levels. For the Bachelor’s education
mengalami penurunan sebesar 2,74% atau berkurang 57 level, there was a decrease of 2.74% or reduced 57 people
orang dibandingkan tahun 2022. Pascasarjana berkurang compared to 2022. Postgraduates are reduced to 2 people
3 orang atau sebesar 1,86%, dan SMA berkurang 11 or an amount of 1.86%, and SMA decreases to 11 people
orang atau sebesar 15,49%. Sedangkan untuk jenjang D3 or an amount of 15.49%. Meanwhile, for the D3 level, it
berkurang 15 orang atau sebesar 4,82% dan D1 berkurang is reduced to 15 persons or an amount of 4.82% and D1
1 orang (50%). decreases 1 person (50%).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 145
Page 147
Profil Perusahaan
Company Profile
Tabel Komposisi Pegawai Berdasarkan Tingkat Pendidikan Tahun 2019-2023
Table of Employee Composition Based on Level Grade 2019-2023
Growth
Tingkat Pendidikan 2023 2022 2021 2020 2019 Level of Education
+/- %
Doktor (S3) 2 - - - - 2 N/A Doctoral degree (S3)
Pasca Sarjana (S2) 158 161 143 89 91 (3) (1,86) Postgraduate (S2)
Sarjana (S1) 2.020 2077 1997 2006 2021 (57) (2,74) Bachelor
D4 4 4 2 1 1 0 0,00 Diploma 4
D3 296 311 296 303 292 (15) (4,82) Diploma 3
D1 1 2 3 1 1 (1) (50,00) Diploma 1
SMA 60 71 99 89 94 (11) (15,49) Senior High School
Jumlah 2.541 2.626 2.540 2.489 2.500 (85) (3,24) Total
Berdasarkan Tingkat Pendidikan Tahun 2023
Based on Education Level in 2023
Doktor ( S3 )
Pasca Sarjana (S2 )
Sarjana (S1 )
D4
D3
D1
1.369
SMA
2.020
296
158
60
Jumlah / Total : 2.541
1
4
2
2023
Berdasarkan Grade Based on Grade
Pada tahun 2023, komposisi pegawai berdasarkan grade In 2023, employee composition based on grades dominated
didominasi oleh grade 3 sebesar 34,71% keseluruhan by grades 3 of 34.71% total number of employees.
jumlah pegawai. Sedangkan untuk penambahan jumlah Meanwhile, the increase in the number of employees is
pegawai paling banyak berada di grade 4 sebanyak 60 at most in grade 460 people or amount 10.81% and the
orang atau sebesar 10.81% dan pengurangan terbanyak biggest reductions are in grades 3 as many 169 people
berada pada grade 3 sebanyak 169 orang (16,08%). (16.08%).
Tabel Komposisi Pegawai Berdasarkan Level Grade Tahun 2019-2023
Table of Employee Composition Based on Grade Level 2019-2023
Growth
Grade 2023 2022 2021 2020 2019 Grade
+/- %
15 - - - 2 2 - - 15
14 3 6 8 8 10 (3) (50,00) 14
13 11 5 4 3 6 6 120,00 13
12 5 16 13 15 14 (11) (68,75) 12
11 37 40 45 49 55 (3) (7,50) 11
146 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 148
Growth
Grade 2023 2022 2021 2020 2019 Grade
+/- %
10 23 29 33 36 31 (6) (20,69) 10
9 41 36 39 42 49 5 13,89 9
8 100 86 72 68 62 14 16,28 8
7 200 161 148 150 153 39 24,22 7
6 261 312 353 366 369 (51) (16,35) 6
5 363 326 263 256 265 37 11,35 5
4 615 555 547 480 211 60 10,81 4
3 882 1.051 1.008 458 737 (169) (16,08) 3
2 - 2 7 543 510 2 (100,00) 2
1 - 1 - 13 26 1 (100,00) 1
Jumlah 2.541 2.626 2.540 2.489 2.500 (85) (3,24) Total
Berdasarkan Grade Tahun 2023
Based on 2023 Grade
Jumlah / Total : 2.541
382
615
363
261
200
100
41
23
37
11
-
-
-
5
3
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Berdasarkan Masa Kerja Based on Lenght of Service
Rata-rata masa kerja pegawai Bank SUMUT adalah 11 - 15 The average length of service for Bank SUMUT employees is
tahun. Pada tahun 2023 terdapat sebanyak 774 pegawai 11 - 15 years. In 2023 there will be as many as 774 employees
yang bekerja pada masa ini, atau menurun sebesar 32 dari working during this period, or a decrease of 32 from the
tahun sebelumnya sebesar 806 orang. Jumlah pegawai previous year of 806 people. The number of employees
pada masa kerja ini merupakan komposisi terbesar pegawai during this work period is the largest composition of
sebesar 30,46 % dari jumlah pegawai. employees amounting to 30.46% of the number of
employees.
Tabel Komposisi Pegawai Berdasarkan Masa Kerja Tahun 2019-2023
Table of Employee Composition Based on Lenght of Service 2019-2023
Growth
Masa Kerja 2023 2022 2021 2020 2019 Working Period
+/- %
0-5 574 683 583 476 408 (109) (15,96) 0-5
6-10 581 494 801 1.034 1.059 87 17,61 6-10
11-15 774 806 608 560 706 (32) (3,97) 11-15
16-20 439 423 293 129 22 16 3,78 16-20
21-25 39 93 143 206 244 (54) (58,06) 21-25
26 134 127 112 84 61 7 5,51 26
Jumlah 2.541 2.626 2.540 2.489 2.500 (85) (3,24) Total
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 147
Page 149
Profil Perusahaan
Company Profile
Berdasarkan Masa Kerja
0-5 : 574 Based on years of service
6 - 10 : 581
11 - 15 : 774
16 - 20 : 439
21 - 25 : 39
26 : 134
Rekrutmen dan Rasio Turnover Pegawai Recruitment and Employee Turnover Ratio
Terkait dengan tingkat perputaran pegawai (turnover), Related to the employee turnover rate (turnover), as a
secara keseluruhan terdapat 88 pegawai turnover atau whole there is 88-employee turnover or approx 3.35% of
sekitar 3,35 % dari keseluruhan jumlah pegawai Bank the total number of Bank SUMUT employees. This is due
SUMUT. Hal ini dikarenakan jumlah pegawai yang to the number of employees who retire, contracts expire
pensiun, kontrak habis dan mengundurkan diri. Informasi and resign. Information regarding the levels of turnover of
mengenai tingkat turnover pegawai Bank SUMUT saat ini the current employees of Bank SUMUT and the comparison
serta perbandingannya dengan tahun sebelumnya dapat with the previous year can be presented in the following
disampaikan melalui tabel berikut: table:
Tabel Turnover Pegawai Bank SUMUT Tahun 2019-2023
Table of Bank SUMUT Employee Turnover for 22019-2023
Turnover Pegawai 2023 2022 2021 2020 2019 Employee Turnover
Number of employees at the
Jumlah pegawai di awal periode 2.626 2.540 2.489 2.500 2.619
beginning of the period
Jumlah pegawai masuk 3 178 146 94 29 Number of incoming employees
Jumlah pegawai keluar 88 92 95 105 148 Number of outgoing employees
Number of employees at the end of
Jumlah pegawai di akhir periode 2.541 2.626 2.540 2.489 2.500
the period
Rasio Pegawai Keluar (Jumlah) 3,35% 3,50% 3,61% 4,08% 5,59% Outgoing Employee Ratio (Total)
Pendidikan dan Pelatihan yang sudah dilaksanakan Education and Training That Will Be Implemented In
di Tahun 2023 2023
Guna meningkatkan kompetensi seluruh pegawainya, To increase the competency of all its employees, in 2023
maka pada tahun 2023 Bank SUMUT menyelenggarakan Bank SUMUT will organize education and training by
pendidikan dan pelatihan baik oleh pihak internal maupun both internal and external parties as many as 202 types of
pihak eksternal sebanyak 202 jenis pelatihan yang diikuti training attended by 10,595 employees. One employee can
oleh 10.595 pegawai. Satu orang pegawai dapat mengikuti take part in more than one training.
lebih dari satu kali pelatihan.
148 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 150
Tabel Jumlah Pelatihan dan Peserta Bank SUMUT Tahun 2023
Table of the Number of Bank SUMUT Training and Participants in 2023
2023 2022 2021
Jenis Diklat Jumlah Jumlah Jumlah Type of Training
Peserta Peserta Peserta
Pelatihan Pelatihan Pelatihan
Inhouse Training 62 4.789 153 18.271 168 15.006 In-house Training
Pelatihan Eksternal Dalam Negeri 140 5.806 113 810 152 1.462 Domestic External Training
Pelatihan Eksternal Luar Negeri - - - - - - Overseas External Training
JUMLAH 202 10.595 266 19.081 320 16.468 AMOUNT
Jumlah Jam Pelatihan Pegawai 2023 Number of Employee Training Hours 2023
Tabel Jumlah Jam Pelatihan Pegawai 2023
Table of Number of Employee Training Hours 2023
Rata-rata Jam
Uraian Jumlah Peserta Jam Pelatihan Remark
Pelatihan/Peserta
Berdasarkan Jenis Kelamin By Gender
Laki-laki 6318 8 jam / hari 8 jam / hari / peserta Man
Perempuan 4277 8 jam / hari 8 jam / hari / peserta Woman
Berdasarkan Kategori Jabatan Based on Position Category
Eksekutif 127 8 jam / hari 8 jam / hari / peserta Executive
Manajer 1.847 8 jam / hari 8 jam / hari / peserta Manager
Asisten Manajer 2.691 8 jam / hari 8 jam / hari / peserta Assistant manager
Staf 5.930 8 jam / hari 8 jam / hari / peserta Staff
Biaya Pendidikan dan Pelatihan di Tahun 2023 Education and Training Costs in 2023
Selama tahun 2023, realisasi biaya pendidikan dan pelatihan During 2023, the realization of education and training costs
mengalami peningkatan sebesar 31,40 % menjadi Rp20,26 will increase by 31.40% to Rp20.26 billion from the previous
miliar dari tahun sebelumnya sebesar Rp15,42 miliar. year of IDR 15.42 billion. This increase in costs is because in
Peningkatan biaya ini diakibatkan pada tahun 2023 sudah 2023 there will be no tightening of the Covid 19 protocol,
tidak adanya pengetatan protocol Covid 19, sehingga so much of the training will be carried out face to face.
pelatihan banyak yang dilaksanakan secara tatap muka
langsung.
Tabel Biaya Pelatihan Pegawai Tahun 2021- 2023 (dalam Rp)
Table of Employee Training Costs 22021- 2023 (in IDR)
Tahun Rencana (Rp) Realisasi (Rp) %
2021 14.545.000.000 11.164.981.585 76,76%
2022 11.045.000.000 15.423.126.695 139,64%
2023 19.000.000.000 20.264.853.824 106,66%
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 149
Page 151
Profil Perusahaan
Company Profile
Pengembangan Kompetensi Berdasarkan Level Competency Development Based on Position Level
Jabatan
Untuk peningkatan kompetensi di berbagai level jabatan, To increase competency at various levels of positions, Bank
Bank SUMUT telah melaksanakan pelatihan secara internal SUMUT has carried out internal and external training with a
maupun eksternal dengan komposisi masing-masing composition of 18.54% and 81.46%.
sebesar 18,54 % dan 81,46 %.
Level Program 2023 2022 Program
Position Level
Jabatan Pelatihan Internal Eksternal Jumlah Internal Eksternal Jumlah Training
Leadership 1 6 7 - 7 7 leadership
Komisaris BOC
Operation 1 12 13 - 10 10 Operation
Finance & Finance &
0 1 1 - 6 6
Accounting Accounting
General 3 3 6 - 8 8 General
Direksi BOD
Informastion Information
0 1 1 - 2 2
Technology Technology
Operation 0 5 5 - 5 5 Operation
Loan 0 1 1 2 5 7 Credits
General 2 6 8 2 6 8 General
Pemimpin Divisi Leadership 2 6 8 - 8 8 leadership Head of Division
Management 0 7 7 4 6 10 Management
Operation 1 15 16 - 4 4 Operation
Loan 0 5 5 3 1 4 Credits
General 6 2 8 - 3 3 General
Pemimpin
Leadership 1 5 6 2 2 4 leadership Branch Manager
Cabang
Management 4 5 9 4 3 7 Management
Operation 3 14 17 5 3 8 Operation
Loan 0 8 8 4 8 12 Credits
General 7 12 19 3 8 11 General
Pemimpin
Leadership 2 5 7 1 6 7 leadership Sub Head
Bagian
Management 5 20 25 4 13 17 Management
Operation 3 41 44 5 6 11 Operation
Loan 4 8 12 9 4 13 Credits
General 8 7 15 2 10 12 General
Pemimpin Seksi Leadership 1 7 8 1 2 3 leadership Section Head
Management 5 6 11 2 2 4 Management
Operation 4 18 22 16 2 18 Operation
Loan 3 19 22 10 19 29 Credits
General 7 25 32 4 1 5 General
Pelaksana Leadership 2 7 9 - - - leadership Officer
Management 4 25 29 - - - Management
Operation 5 67 72 15 8 23 Operation
Loan 0 0 0 - - - Credits
General 0 0 0 - - - General
Lain-lain Leadership 0 0 0 - - - leadership Others
Management 0 0 0 - - - Management
Operation 0 0 0 - - - Operation
Total 84 369 453 98 168 266 Total
Persentase yang telah mengikuti
The percentage that has attended
pelatihan untuk setiap jenis 18,54 % 81,46 % 100 % 36.84 % 63.16 % 100.00 %
training for each type of training
pelatihan
150 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 152
Informasi Pemegang Saham
Shareholder Information
Jumlah Saham berdasarkan Hasil RUPSLB PT Bank SUMUT Number of Shares based on the EGMS Results of PT Bank
tanggal 03 Agustus 2023 dan Akta Notaris No. 1 tanggal 03 SUMUT dated 03 August 2023 and Notarial Deed No. 1
Agustus 2023 yang dibuat oleh Notaris Risna Rahmi Arifa, dated 03 August 2023 made by Notary Risna Rahmi Arifa,
S.H., yang telah disahkan Oleh Kemenkum HAM dengan SH, which has been ratified by the Ministry of Law and
No AHU_AH.01.03-0101617. Human Rights with No. AHU_AH.01.03-0101617.
Komposisi Pemegang Saham Shareholder Composition
Per 31 Desember 2023, komposisi kepemilikan saham Bank As of 31 December 2023, the share ownership composition
SUMUT didominasi saham Pemerintah Provinsi Sumatera of Bank SUMUT is dominated by shares of the North
Utara sebesar 46,67%, dan Pemerintah Kabupaten sebesar Sumatra Provincial Government at 46.67%, the Regency
40,68% dan Pemerintah Kota sebesar 12,65% dengan Government at 40.68% and the Municipal Governmentsat
rincian komposisi sebagai berikut: 12.65% with the composition details as follows:
46,67% 40,68% 12,65%
Pemprov Pemkab Pemkot
Sumut Sumut Sumut
Pemegang Saham Pengendali
Pemegang Saham
Komposisi modal disetor para Pemegang Saham Bank The composition of the Share Capital of Bank SUMUT
SUMUT per 31 Desember 2023 dapat juga dilihat pada Shareholders as of 31 December 2023 can also be seen in
tabel berikut: the following table:
No Pemegang saham Lembar @250 Presentase (%) Nominal (Rp) Shareholders
1 Pemerintah Provinsi Sumatera Utara 4.658.646.200 46,67 1.164.661.550.000 North Sumatra Provincial Government
2 Pemerintah Kabupaten Se-Sumatera Utara 4.060.793.552 40,68 1.015.198.388.000 Regency government in North Sumatra
3 Pemerintah Kota Se-Sumatera Utara 1.263.302.160 12,65 315.825.540.000 Municipal Governments in North Sumatra
Total 9.982.741.912 100,00 2.495.685.478.000 Total
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 151
Page 153
Profil Perusahaan
Company Profile
Kronologi Pencatatan Saham Kronologi Pencatatan Saham
Tahun 2022
Pemegang Saham Lembar @250 Nilai saham Shareholders
Pemerintah Provinsi Sumatera Utara 4.658.646.200 1.164.661.550.000 North Sumatra Provincial Government
Pemerintah Kabupaten Se-Sumatera Utara 3.923.246.200 972.563.220.000 Regencies Government of North Sumatra
Pemerintah Kota Se-Sumatera Utara 1.243.302.160 319.073.870.000 Municipals Government of North Sumatra
Sub Jumlah 9.825.194.560 2.456.298.640.000 Sub Quantity
Tahun 2023
Tambahan Modal Disetor 157.547.352 39.386.838.000 Additional Paid-in Capital
Jumlah 9.982.741.912 2.495.685.478.000 Amount
Rincian Nama Pemegang Saham Yang Details of Names of Shareholders Which
Meliputi 20 Pemegang Saham Terbesar dan Include the 20 Largest Shareholders and
Persentase Kepemilikannya Their Ownership Percentage
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan Based on the Deed of Statement of Company Meeting
Nomor 1 tanggal 3 Agustus 2023 dibuat di hadapan Decisions Number 1 dated 3 August 2023 made before
Risna Rahmi Arifa, S.H., Notaris di Medan, yang laporan Risna Rahmi Arifa, SH, Notary in Medan, the report on
pemberitahuan perubahan data Perseroan telah dicatat notification of Changes to Company data has been recorded
dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hak in the Legal Entity Administration System of the Ministry
Asasi dan Manusia sebagaimana dinyatakan dalam Surat of Human Rights as stated in the Letter of Acceptance
Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan of Notification of Changes Company Data No.AHU-
No.AHU-AH.01.03-0101617 tanggal 6 Agustus 2023 AH.01.03-0101617 dated 6 August 2023 and recorded in
dan dicatat dalam Daftar Perseroan No.AHU-00150322. the Company Register No.AHU-00150322.AH.01.11. Tahun
AH.01.11.Tahun 2023 tanggal 06 Agustus 2023, para 2023 dated 06 August 2023, the Company’s shareholders
pemegang saham Perseroan menyetujui pengesahan approved the ratification of capital deposits for Semester
setoran modal Semester 1 periode Januari sampai dengan 1 for the period January to June 2023 which has been fully
Juni 2023 yang telah disetor penuh oleh Pemegang Saham paid by Shareholders amounting to IDR 39,386,838,000 (in
senilai Rp39.386.838.000 (dalam nilai penuh). full amount).
Dengan demikian susunan pemegang saham pada tanggal Thus, the composition of shareholders as of December 31,
31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: 2023 is as follows:
Desember 2023
No Pemegang Saham Lembar Saham Shareholders
Saham (%) Nilai Saham (Rp)
@Rp250
1 Pemerintah Provinsi Sumatera Utara 4.658.646.200 46,67 1.164.661.550.000 North Sumatra Provincial Government
Pemerintah Kabupaten Tapanuli
2 878.837.952 8,80 219.709.488.000 Tapanuli Selatan Regency Government
Selatan
3 Pemerintah Kabupaten Deli Serdang 344.955.680 3,46 86.238.920.000 Deli Serdang Regency Government
4 Pemerintah Kabupaten Simalungun 342.206.160 3,43 85.551.540.000 Simalungun Regency government
5 Pemerintah Kota Medan 272.178.360 2,73 68.044.590.000 Medan Municipal Governments
152 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 154
Desember 2023
No Pemegang Saham Lembar Saham Shareholders
Saham (%) Nilai Saham (Rp)
@Rp250
Pemerintah Kabupaten Mandailing Mandailing Natal Regency
6 251.148.760 2,52 62.787.190.000
Natal Government
Padangsidimpuan Municipal
7 Pemerintah Kota Padangsidimpuan 238.409.760 2,39 59.602.440.000
Governments
8 Pemerintah Kota Tebing Tinggi 215.075.120 2,15 53.768.780.000 Tebing Tinggi Municipal Governments
9 Pemerintah Kabupaten Labuhanbatu 209.756.760 2,10 52.439.190.000 Labuhanbatu Regency government
10 Pemerintah Kabupaten Dairi 199.971.360 2,00 49.992.840.000 Dairi Regency government
Pemerintah Kabupaten Tapanuli
11 177.076.600 1,77 44.269.150.000 Tapanuli Tengah Regency Government
Tengah
Pematangsiantar Municipal
12 Pemerintah Kota Pematangsiantar 186.577.120 1,87 46.644.280.000
Governments
13 Pemerintah Kabupaten Nias 165.109.680 1,65 41.277.420.000 Nias Regency government
14 Pemerintah Kota Sibolga 158.484.920 1,59 39.621.230.000 Sibolga Municipal Governments
15 Pemerintah Kabupaten Toba 174.226.000 1,75 43.556.500.000 Toba Regency Government
16 Pemerintah Kabupaten Langkat 156.190.680 1,56 39.047.670.000 Langkat Regency Government
17 Pemerintah Kabupaten Asahan 143.281.400 1,44 35.820.350.000 Asahan Regency government
18 Pemerintah Kabupaten Tapanuli Utara 142.663.560 1,43 35.665.890.000 Tapanuli Utara Regency Government
19 Pemerintah Kota Tanjungbalai 125.240.920 1,25 31.310.230.000 Tanjungbalai Municipal Governments
20 Pemerintah Kabupaten Samosir 117.095.240 1,17 29.273.810.000 Samosir Regency Government
Pemerintah Kabupaten Serdang Serdang Bedagai Regency
21 116.194.760 1,16 29.048.690.000
Bedagai Government
22 Pemerintah Kabupaten Batu Bara 85.348.040 0,85 21.337.010.000 Batu Bara Regency Government
23 Pemerintah Kabupaten Nias Selatan 102.402.920 1,03 25.600.730.000 South Nias Regency Government
Pemerintah Kabupaten Humbang Humbang Hasundutan Regency
24 82.906.640 0,83 20.726.660.000
Hasundutan Government
25 Pemerintah Kota Binjai 67.335.960 0,67 16.833.990.000 Binjai Municipal Governments
26 Pemerintah Kabupaten Padang Lawas 62.443.920 0,63 15.610.980.000 Padang Lawas Regency Government
Pemerintah Kabupaten Labuhanbatu Labuhanbatu Selatan Regency
27 60.000.000 0,60 15.000.000.000
Selatan Government
28 Pemerintah Kabupaten Nias Utara 47.342.480 0,47 11.835.620.000 Nias Utara Regency Government
29 Pemerintah Kabupaten Karo 44.310.320 0,44 11.077.580.000 Karo Regency government
Pemerintah Kabupaten Labuhanbatu Labuhanbatu Selatan Regency
30 64.000.000 0,64 16.000.000.000
Utara government
Pemerintah Kabupaten Padang Lawas Padang Lawas Utara Regency
31 30.075.920 0,30 7.518.980.000
Utara government
32 Pemerintah Kabupaten Nias Barat 26.552.640 0,27 6.638.160.000 Nias Barat Regency Government
33 Pemerintah Kabupaten Pakpak Bharat 36.696.080 0,37 9.174.020.000 Pakpak Bharat Regency Government
Jumlah 9.982.741.912 100,00 2.495.685.478.000 Amount
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 153
Page 155
Profil Perusahaan
Company Profile
Kepemilikan Saham Dewan Komisaris, Direksi Share Ownership of the Board of
Dan Karyawan Commissioners, Directors and Employees
Per 31 Desember 2023, Dewan Komisaris, Direksi dan As of December 31, 2023, none of the Board of
Karyawan tidak ada yang memiliki saham di Bank SUMUT. Commissioners, Directors, and Employees own shares in
Bank SUMUT.
Kepemilikan Saham Lebih Dari 5% Share Ownership More Than 5%
Per 31 Desember 2023, terdapat 2 Pemegang Saham As of December 31, 2023, 2 Shareholders own shares above
yang memiliki saham di atas 5% yaitu Pemerintah Provinsi 5%, namely the North Sumatra Provincial Government and
Sumatera Utara dan Pemerintah Kabupaten Tapanuli the South Tapanuli Regency Government.
Selatan.
Kepemilikan Saham Masyarakat Yang Kurang Public Share Ownership Less Than 5%
Dari 5% As of December 31, 2023, Bank SUMUT shares have not
Per 31 Desember 2023, saham Bank SUMUT belum yet been traded on the stock exChange so there is no
diperdagangkan di bursa efek sehingga belum terdapat information regarding this matter.
informasi terkait hal tersebut.
Kepemilikan Saham oleh Manajemen Senior Share Ownership by Senior Management
Sampai dengan 31 Desember 2023, tidak ada seorangpun As of December 31, 2023, no one from Senior Management
dari Manajemen Senior memiliki saham di Bank SUMUT. owns shares in Bank SUMUT.
Kepemilikan Saham Berdasarkan Klasifikasi Share Ownership Based on Classification
Sampai dengan 31 Desember 2023, jumlah pemegang As of December 31, 2023, the number of shareholders:
saham:
Kepemilikan Jumlah Ownership
Institusi Lokal 33 Institusi Local Institution
Institusi Asing - Foreign Institution
Individu Lokal - Local Institution
Individu Asing - Foreign Institution
Pemegang Saham Utama dan Pengendali Main and Controlling Shareholders
Pada 31 Desember 2023, Pemerintah Provinsi Sumatera As of December 31, 2023, the North Sumatra Provincial
Utara memiliki 4.658.646.200 lembar saham atau setara Government owns 4,658,646,200 shares, or the equivalent of
dengan 46,67% dari jumlah keseluruhan saham Bank 46.67% of the total shares of Bank SUMUT. Thus, the North
SUMUT. Dengan demikian, Pemerintah Provinsi Sumatera Sumatra Provincial Government is the Main Shareholder as
Utara merupakan Pemegang Saham Utama sekaligus well as the Controlling Shareholder in Bank SUMUT.
sebagai Pemegang Saham Pengendali di Bank SUMUT.
154 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 156
Identitas Pemegang Saham Shareholder Identity
Provinsi Sumatera Utara North Sumatra Province
Gubernur Provinsi Sumatera Utara terpilih The Governor of North Sumatra Province elected
pada masa periode pemerintahannya otomatis during his term of office automatically becomes
menjadi Pemegang Saham Pengendali Bank the Controlling Shareholder of Bank SUMUT.
SUMUT. Informasi lebih lengkap mengenai profil Complete information regarding the profile of
Pemerintah Provinsi Sumatera Utara, dapat the North Sumatra Provincial Government can
dilihat pada tautan https://www.sumutprov. be seen at the https://www.sumutprov.go.id link
go.id
Pemerintah Kabupaten Tapanuli Tapanuli Selatan Regency
Selatan Government
Bupati Tapanuli Selatan terpilih pada masa The Regent of Tapanuli Selatan, elected during
periode pemerintahannya otomatis menjadi his reign period, automatically became one of
salah satu Pemegang Saham Bank SUMUT. the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
Informasi lebih lengkap mengenai profil information about the profile of the Tapanuli
Pemerintah Kabupaten Tapanuli Selatan, dapat Selatan Regency Government can be seen at
dilihat pada tautan https://tapselkab.go.id the link https://tapselkab.go.id
Pemerintah Kabupaten Deli Serdang Deli Serdang Regency Government
Bupati Deli Serdang terpilih pada masa periode The Regent of Deli Serdang, elected during
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu his reign period, automatically became one of
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten information regarding the profile of the
Deli Serdang, dapat dilihat pada tautan https:// Government of Deli Serdang Regency can be
deliserdangkab.go.id seen at the link https://deliserdangkab.go.id
Pemerintah Kabupaten Simalungun Simalungun Regency Government
Bupati Simalungun terpilih pada masa periode The Simalungun Regent, elected during his
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu reign period, automatically became one of
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten information regarding the profile of the
Simalungun, dapat dilihat pada tautan https:// Simalungun Regency Government can be seen
www.simalungunkab.go.id at the link https://www.simalungunkab.go.id
Pemerintah Kota Medan Medan Municipal Government
Walikota Medan terpilih pada masa periode The Mayor of Medan, elected during his
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu reign period, automatically became one of
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lebih lengkap mengenai profil Pemerintah information about the Medan Municipal
Kota Medan, dapat dilihat pada tautan https:// Government profile can be seen at the link
pemkomedan.go.id/ https://pemkomedan.go.id/
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 155
Page 157
Profil Perusahaan
Company Profile
Pemerintah Kabupaten Mandailing Mandailing Natal Regency
Natal Government
Bupati Mandailing Natal terpilih pada masa The Regent of Mandailing Natal, elected during
periode pemerintahannya otomatis menjadi his reign period, automatically became one of
salah satu Pemegang Saham Bank SUMUT. the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
Informasi lebih lengkap mengenai profil information about the profile of the Mandailing
Pemerintah Kabupaten Mandailing Natal, dapat Natal Regency Government can be seen at the
dilihat pada tautan https://madina.go.id/ link https://madina.go.id/
Pemerintah Kota Padangsidimpuan Padangsidimpuan Municipal
Walikota Padangsidimpuan terpilih pada masa Government
periode pemerintahannya otomatis menjadi The Mayor of Padangsidimpuan, elected during
salah satu Pemegang Saham Bank SUMUT. his reign period, automatically became one of
Informasi lebih lengkap mengenai profil the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
Pemerintah Kota Padangsidimpuan, dapat dilihat information about the Padangsidimpuan
pada tautan https://padangsidimpuankota. Municipal Government profile can be seen at
go.id/ the link https://padangsidimpuankota.go.id/
Pemerintah Kota Tebing Tinggi Tebing Tinggi Municipal
Walikota Tebing Tinggi terpilih pada masa Government
periode pemerintahannya otomatis menjadi The Mayor of Tebing Tinggi was elected during
salah satu Pemegang Saham Bank SUMUT. his reign and automatically became one of
Informasi lebih lengkap mengenai profil the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
Pemerintah Kota Tebing Tinggi, dapat dilihat information about the profile of the Tebing
pada tautan https://www.tebingtinggikota. Tinggi Municipal Government can be seen at
go.id/ the link https://www.tebingtinggikota.go.id/
Pemerintah Kabupaten Labuhanbatu Labuhanbatu Regency Government
Bupati Labuhanbatu terpilih pada masa periode The Regent of Labuhanbatu, elected during
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu his reign period, automatically became one of
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten information about the profile of the Labuhanbatu
Labuhanbatu, dapat dilihat pada tautan https:// Regency Government can be seen at the link
labuhanbatukab.go.id/ https://labuhanbatukab.go.id/
Pemerintah Kabupaten Dairi Dairi Regency Government
Bupati Dairi terpilih pada masa periode The Regent of Dairi, elected during his reign
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu period, automatically became one of the
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten information about the profile of the Dairi
Dairi, dapat dilihat pada tautan https://dairikab. Regency Government can be seen at the link
go.id/ https://dairikab.go.id/
156 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 158
Pemerintah Kabupaten Tapanuli Tapanuli Tengah Regency
Tengah Government
Bupati Tapanuli Tengah terpilih pada masa The Regent of Central Tapanuli, elected during
periode pemerintahannya otomatis menjadi his reign period, automatically became one of
salah satu Pemegang Saham Bank SUMUT. the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
Informasi lebih lengkap mengenai profil information regarding the profile of the
Pemerintah Kabupaten Tapanuli Tengah, dapat Government of Central Tapanuli Regency can
dilihat pada tautan https://tapteng.go.id/ be seen at the link https://tapteng.go.id/
Pemerintah Kota Pematangsiantar Pematangsiantar Municipal
Walikota Pematangsiantar terpilih pada masa Government
periode pemerintahannya otomatis menjadi The Mayor of Pematangsiantar, elected during
salah satu Pemegang Saham Bank SUMUT. his reign period, automatically became one of
Informasi lebih lengkap mengenai profil the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
Pemerintah Kota Pematangsiantar, dapat dilihat information about the Pematangsiantar
pada tautan https://pematangsiantar.go.id/ Municipal Government profile can be seen at
the link https://pematangsiantar.go.id/
Pemerintah Kabupaten Nias Nias Regency Government
Bupati Nias terpilih pada masa periode The Regent of Nias elected during his term
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu of office automatically became one of the
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten information regarding the profile of the Nias
Nias, dapat dilihat pada tautan https://niaskab. Regency Government can be seen at the link
go.id/ https://niaskab.go.id/
Pemerintah Kota Sibolga Sibolga Municipal Government
Walikota Sibolga terpilih pada masa periode The Mayor of Sibolga elected during his reign
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu automatically became one of the Shareholders
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi of Bank SUMUT. Complete information
lebih lengkap mengenai profil Pemerintah Kota regarding the profile of the Sibolga Municipal
Sibolga, dapat dilihat pada tautan https://www. Government can be seen at the link https://
sibolgakota.go.id/ www.sibolgakota.go.id/
Pemerintah Kabupaten Toba Toba Regency Government
Bupati Toba terpilih pada masa periode The Toba Regent elected during his reign
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu automatically became one of the Shareholders
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih of Bank SUMUT. Complete information about
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten the profile of the Toba Regency Government
Toba, dapat dilihat pada tautan https://tobakab. can be seen at the link https://tobakab.go.id/
go.id/
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 157
Page 159
Profil Perusahaan
Company Profile
Pemerintah Kabupaten Langkat Langkat Regency Government
Bupati Langkat terpilih pada masa periode The Langkat Regent, elected during his period
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu of government, automatically became one of
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten information regarding the profile of the Langkat
Langkat, dapat dilihat pada tautan https://www. Regency Government can be seen at the link
langkatkab.go.id/ https://www.langkatkab.go.id/
Pemerintah Kabupaten Asahan Asahan Regency Government
Bupati Asahan terpilih pada masa periode The Asahan Regent elected during his reign
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu period automatically became one of the
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten information regarding the profile of the Asahan
Asahan, dapat dilihat pada tautan https:// Regency Government can be seen at the link
asahankab.go.id/ https://asahankab.go.id/
Pemerintah Kabupaten Tapanuli Tapanuli Utara Regency
Utara Government
Bupati Tapanuli Utara terpilih pada masa periode The Regent of Tapanuli Utara, elected during
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu his reign period, automatically became one of
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten information regarding the profile of the North
Tapanuli Utara, dapat dilihat pada tautan https:// Tapanuli Regency Government can be seen at
www.taputkab.go.id/ https://www.tapu d/tkab.go.id
Pemerintah Kota Tanjungbalai Tanjungbalai Municipal Government
Walikota Tanjungbalai terpilih pada masa The Mayor of Tanjungbalai elected during his
periode pemerintahannya otomatis menjadi period of government automatically became
salah satu Pemegang Saham Bank SUMUT. one of the Shareholders of Bank SUMUT.
Informasi lebih lengkap mengenai profil Complete information about the Tanjungbalai
Pemerintah Kota Tanjungbalai, dapat dilihat Municipal Government profile can be seen at
pada tautan https://portal.tanjungbalaikota. the link https://portal.tanjungbalaikota.go.id/
go.id/
Pemerintah Kabupaten Samosir Samosir Regency Government
Tapanuli Utara The Regent of Samosir elected during his period
Bupati Samosir terpilih pada masa periode of government automatically became one of
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih information about the profile of the Samosir
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten Regency Government can be seen at the link
Samosir, dapat dilihat pada tautan https:// https://samosirkab.go.id
samosirkab.go.id
158 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 160
Pemerintah Kabupaten Serdang Serdang Bedagai Regency
Bedagai Government
Bupati Serdang Bedagai terpilih pada masa The regent of Serdang Bedagai, who was
periode pemerintahannya otomatis menjadi elected during his period of government,
salah satu Pemegang Saham Bank SUMUT. automatically became one of the Shareholders
Informasi lebih lengkap mengenai profil of Bank SUMUT. Complete information
Pemerintah Kabupaten Serdang Bedagai, regarding the profile of Serdang Bedagai
dapat dilihat pada tautan https://www. Regency Government can be seen at the link
serdangbedagaikab.go.id/ https://www.serdangbedagaikab.go.id/
Pemerintah Kabupaten Samosir Batu Batu Bara Regency Government
Bara The Batu Bara Regent elected during his reign
Bupati Batu Bara terpilih pada masa periode automatically became one of the Shareholders
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu of Bank SUMUT. Complete information
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih regarding the profile of the Batu Bara Regency
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten Government can be seen at the link https://
Batu Bara, dapat dilihat pada tautan https:// www.batubarakab.go.id/
www.batubarakab.go.id/
Pemerintah Kabupaten Nias Selatan Nias Selatan Regency Government
Bupati Nias Selatan terpilih pada masa periode The Nias Selatan Regent elected during his
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu term of office automatically became one of
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten information regarding the profile of the Nias
Nias Selatan, dapat dilihat pada tautan https:// Selatan Regency Government can be seen at
niasselatankab.go.id/ the link https://niasselatankab.go.id/
Pemerintah Kabupaten Humbang Humbang Hasundutan Regency
Hasundutan Government
Bupati Humbang Hasundutan terpilih pada The Humbang Hasundutan Regent elected
masa periode pemerintahannya otomatis during his reign period automatically became
menjadi salah satu Pemegang Saham Bank one of the Shareholders of Bank SUMUT.
SUMUT. Informasi lebih lengkap mengenai Complete information regarding the profile
profil Pemerintah Kabupaten Humbang of the Humbang Hasundutan Regency
Hasundutan, dapat dilihat pada tautan https:// Government can be seen at the link https://
humbanghasundutankab.go.id/ humbanghasundutankab.go.id/
Pemerintah Kota Binjai Binjai Municipal Government
Walikota Binjai terpilih pada masa periode The mayor of Binjai, elected during his
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu government period, automatically became one
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih of the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lengkap mengenai profil Pemerintah Kota Binjai, information about the Binjai Municipal
dapat dilihat pada tautan https://binjaikota. Government profile can be seen at the link
go.id https://binjaikota.go.id
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 159
Page 161
Profil Perusahaan
Company Profile
Pemerintah Kabupaten Padang Government of Padang Lawas
Lawas Regency
Bupati Padang Lawas terpilih pada masa periode The Padang Lawas Regent who was elected
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu during his government period, automatically
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih became one of the Shareholders of Bank SUMUT.
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten Complete information regarding the profile of
Padang Lawas, dapat dilihat pada tautan https:// the Padang Lawas Regency Government can be
padanglawaskab.go.id/ seen at the link https://padanglawaskab.go.id/
Pemerintah Kabupaten Labuhanbatu Labuhanbatu Selatan Regency
Selatan Government
Bupati Labuhanbatu Selatan terpilih pada The South Labuhanbatu Regent elected during
masa periode pemerintahannya otomatis his reign period automatically became one of
menjadi salah satu Pemegang Saham Bank the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
SUMUT. Informasi lebih lengkap mengenai information about the profile of the Labuhanbatu
profil Pemerintah Kabupaten Labuhanbatu Selatan Regency Government can be seen at the
Selatan, dapat dilihat pada tautan https://www. link https://www.labuhanbatuselatankab.go.id/
labuhanbatuselatankab.go.id/
Pemerintah Kabupaten Nias Utara Nias Utara Regency Government
Bupati Nias Utara terpilih pada masa periode The Regent of Nias Utara, elected during his
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu term of office, automatically became one of
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten information regarding the profile of the Nias
Nias Utara, dapat dilihat pada tautan http:// Selatan Regency Government can be seen at
niasutarakab.go.id the link http://niasutarakab.go.id
Pemerintah Kabupaten Karo Karo Regency Government
Bupati Karo terpilih pada masa periode The Karo Regent, elected during his period
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu of government, automatically became one of
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten information regarding the profile of the Karo
Karo, dapat dilihat pada tautan https://www. Regency Government can be seen at the link
karokab.go.id/ https://www.karokab.go.id/
Pemerintah Kabupaten Labuhanbatu Labuhanbatu Utara Regency
Utara Government
Bupati Labuhanbatu Utara terpilih pada masa The Labuhanbatu Selatan Regent, elected
periode pemerintahannya otomatis menjadi during his period of government, automatically
salah satu Pemegang Saham Bank SUMUT. becomes one of the Shareholders of Bank
Informasi lebih lengkap mengenai profil SUMUT. Complete information about the profile
Pemerintah Kabupaten Labuhanbatu Utara, of the North Labuhanbatu Regency Government
dapat dilihat pada tautan https://labura.go.id/ can be seen at the link https://labura.go.id/
160 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 162
Pemerintah Kabupaten Padang Padang Utara Lawas Regency
Lawas Utara Government
Bupati Padang Lawas Utara terpilih pada The Padang Utara Lawas Regent elected during
masa periode pemerintahannya otomatis his reign period automatically becomes one of
menjadi salah satu Pemegang Saham Bank the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
SUMUT. Informasi lebih lengkap mengenai information regarding the profile of the Padang
profil Pemerintah Kabupaten Padang Lawas Utara Lawas Regency Government can be seen
Utara, dapat dilihat pada tautan http://bkd. at the link http://bkd.padanglawasutarakab.
padanglawasutarakab.go.id/ go.id/
Pemerintah Kabupaten Padang Nias Nias Barat Regency Government
Barat The Nias Barat Regent, elected during his reign,
Bupati Nias Barat terpilih pada masa periode automatically became one of the Shareholders
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu of Bank SUMUT. Complete information
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih regarding the profile of the West Nias Regency
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten Government can be seen at the link https://
Nias Barat, dapat dilihat pada tautan https:// niasbaratkab.go.id
niasbaratkab.go.id
Pemerintah Kabupaten Pakpak Barat Pakpak Barat Regency Government
Bupati Pakpak Barat terpilih pada masa periode The Regent of Pakpak Barat, elected during
pemerintahannya otomatis menjadi salah satu his reign period, automatically became one of
Pemegang Saham Bank SUMUT. Informasi lebih the Shareholders of Bank SUMUT. Complete
lengkap mengenai profil Pemerintah Kabupaten information regarding the profile of the his reign
Nias Barat, dapat dilihat pada tautan https:// period Regency Government can be seen at the
www.pakpakbharatkab.go.id/ link https://www.pakpakbharatkab.go.id/
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 161
Page 163
Profil Perusahaan
Company Profile
Pengendalian Bersama atas Entitas anak, Joint Control over Subsidiaries, Associated
Perusahaan Asosiasi, atau Perusahaan Companies, or Venture Companies (Company
Ventura (Struktur Grup Perusahaan) Group Structure)
Entitas Anak dan Entitas Asosiasi Subsidiaries and Associated Entities
Hingga 31 Desember 2023, Bank SUMUT tidak memiliki Until December 31, 2023, Bank SUMUT does not have any
entitas anak langsung. direct subsidiaries.
Joint Venture Joint Venture
Per 31 Desember 2023, Bank SUMUT tidak memiliki As of 31 December 2023, Bank SUMUT does not have a
Perusahaan Patungan (Joint Venture Company). Joint Venture Company (Joint Venture Company).
Perusahaan Asosiasi Associated Companies
Sampai dengan 31 Desember 2023, Bank SUMUT memiliki 1 As of 31 December 2023, Bank SUMUT has 1 (one)
(satu) Perusahaan Assosiasi dengan melakukan penyertaan Associated Company with an investment in shares in PT
saham pada PT LOLC Ventura Indonesia yang bergerak LOLC Ventura Indonesia which operates in the financing
di bidang pembiayaan dengan penyertaan sebanyak sector with an investment of 1,259,530 (one million two
1.259.530 (satu juta dua ratus lima puluh sembilan ribu lima hundred fifty nine thousand five hundred thirty) shares
ratus tiga puluh) lembar saham atau sebesar 1,48% (satu shares or 1.48% (one point forty eight percent) ownership
koma empat puluh delapan persen) kepemilikan sesuai in accordance with Deed Number 28 dated 04 July 2023.
dengan Akta Nomor 28 tanggal 04 Juli 2023.
Pemerintah Pemerintah
Kabupaten / Kota Provinsi
Se- Sumatera Sumatera Utara
Utara
1,48 %
162 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 164
Profil Singkat PT Sarana SUMUT Ventura Brief Profile of PT Sarana SUMUT Ventura
PT Sarana SUMUT Ventura atau sering disebut SUMUT PT Sarana SUMUT Ventura or often called SUMUT Ventura
Ventura didirikan di Medan pada tanggal 23 September was founded in Medan on September 23 1994 based on
1994 berdasarkan akta notaris no.72 yang telah dibuat notarial deed no.72 which was made by Notary Martin
oleh Notaris Martin Roestamy, SH. Pendirian SUMUT Roestamy, SH. The establishment of SUMUT Ventura was
Ventura merupakan gagasan Bapak Mar’ie Muhammad, the idea of Mr. Mar’ie Muhammad, Minister of Finance at
Menteri Keuangan pada saat itu serta diprakarsai oleh PT that time and was initiated by PT Bahana Artha Ventura (PT
Bahana Artha Ventura (PT BAV) dengan didukung tokoh- BAV) with the support of North Sumatra business figures
tokoh Pengusaha Sumatera Utara diantaranya Bapak Yopie including Mr. Yopie S Batubara, Irfan Mutyara, Drs. Armyn,
S Batubara, Irfan Mutyara, Drs. Armyn, serta beberapa as well as several other entrepreneurs in Medan and
pengusaha lain yang berada di Medan dan Jakarta, Jakarta, besides this establishment is also supported by
disamping itu pendirian ini juga didukung oleh Pemerintah the Regional Government of North Sumatra through Bank
Daerah Sumatera Utara melalui Bank SUMUT. SUMUT.
SUMUT Ventura merupakan perusahaan yang bergerak SUMUT Ventura is a company engaged in venture capital
dibidang pembiayaan modal ventura yang menyediakan financing which provides sources of funding for business
sumber pendanaan bagi sektor-sektor usaha terutama sectors, especially the micro, small and medium enterprise
sektor usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM) di (MSME) sector in North Sumatra in the form of financing. It
Sumatera Utara dalam bentuk pembiayaan. Sektor UMKM is believed that the MSME sector can support the people’s
ini diyakini dapat menopang pertumbuhan ekonomi rakyat economic growth and currently the Indonesian government
dan saat ini pemerintah Indonesia menaruh perhatian is Paying great attention to supporting the growth and
yang besar dalam melakukan dukungan atas pertumbuhan development of MSMEs. In its implementation, apart
dan perkembangan UMKM. Dalam pelaksanaannya selain from being an alternative source of funds, North Sumatra
sebagai alternatif sumber dana SUMUT Ventura juga Ventura also makes financed MSMEs or often referred to
menjadikan UMKM yang dibiayai atau sering disebut as Business Partner Companies (PPU) as fostered partners
dengan Perusahaan Pasangan Usaha (PPU) sebagai mitra by providing management assistance facilities for the
binaan dengan menyediakan fasilitas pendampingan development of PPU’s managerial capabilities which
manajemen bagi pengembangan kemampuan manajerial include planning and implementing accounting and
PPU yang meliputi perencanaan dan implementasi sistem financial systems, planning and development. HR, General
akuntansi dan keuangan, perencanaan dan pengembangan management and non-management consultations, market
SDM, konsultasi umum manajemen dan non manajemen development strategies and building networks between
strategi pengembangan pasar dan membangun jejaring funded PPUs.
(networking) antar PPU yang dibiayai.
Nama Entitas Asosiasi PT Sarana SUMUT Ventura Associated Entity Name
Jl. Abdullah Lubis No. 62 A Medan 20154
Telp : 061-4521367, 4520927
Alamat Fax : 061-4520182 Address
Website : www.sumutventura.co.id
Email : sumutventura@yahoo.com
Akta No. 72 Notaris Martin Roestamy, SH.,
Dasar pendirian Basis of establishment
tanggal 23 September 1994
Bidang Usaha Pembiayaan Business fields
Persentase Kepemilikan Bank SUMUT 1,48% atau 1.259.530 lembar saham Percentage of Ownership of Bank SUMUT
Status Beroperasi Status
Komisaris Utama: Irfan Mutyara
Dewan Komisaris Komisaris: Nanayakkara Ishara Cinthaka Board of Commissioners
Komisaris: Wanni Achchiege Rohana Kumara
Direktur Utama: Perera Muthuporuthotage Chandika Prabath
Direksi Direktur: Muhammad Zamri Directors
Direktur: Supriono
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 163
Page 165
Profil Perusahaan
Company Profile
Special Purpose Vehicle (SPV) Special Purpose Vehicles (SPV)
Special Purpose Vehicle (SPV) adalah sebuah perusahaan Special Purpose Vehicles (SPV) is a company with a limited
dengan tujuan atau fokus yang terbatas untuk melakukan goal or focus to carry out special or temporary activities.
aktivitas khusus atau bersifat sementara. Sampai dengan Until December 31, 2023, Bank SUMUT does not have a
31 Desember 2023, Bank SUMUT tidak memiliki Special Special Purpose Vehicle (SPV).
Purposed Vehicle (SPV).
Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Chronology of Share Issuance and/or Listing
Saham Until the end of December 2023, Bank SUMUT does not
Sampai dengan akhir Desember tahun 2023, Bank SUMUT issue shares to the public and is not listed on the capital
tidak menerbitkan saham untuk publik dan tidak tercatat di market, so there is no relevant information regarding the
dalam pasar modal, sehingga tidak terdapat informasi yang number of shares in circulation, market capitalization,
relevan mengenai jumlah saham yang beredar, kapitalisasi highest, lowest, and Closing share Prices, and trading
pasar, harga saham tertinggi, terendah dan penutupan volume.
serta volume perdagangan.
Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Chronology of Issuance and/or Listing of
Efek Lainnya Other Securities
Bank SUMUT tercatat telah 5 (lima) kali menerbitkan surat Bank SUMUT is recorded as having issued 5 (five) bond-
utang jenis obligasi di Bursa Efek Indonesia dengan rincian type debt Marketable securities on the Indonesia Stock
sebagai berikut: ExChange with the following details:
Tanggal Jatuh
No Nama Efek Tanggal Terbit Tenor Suku Bunga Nominal Keterangan
Tempo
1 Obligasi I 14 Agustus 1989 14 Agustus 1994 5 tahun 19,25% Rp10.000.000.000 Lunas
2 Obligasi II 1 Agustus 1990 1 Agustus 1995 5 tahun 17,00% Rp25.000.000.000 Lunas
3 Obligasi III 1 Juli 2011 1 Juli 2016 5 tahun 10,125% Rp600.000.000.000 Lunas
Obligasi Subordinasi I Bank
4 5 Juli 2011 5 Juli 2018 7 tahun 11,35% Rp400.000.000.000 Lunas
SUMUT Tahun 2011
Obligasi Subordinasi
5 Berkelanjutan I Bank SUMUT 5 Juli 2018 5 Juli 2025 7 tahun 10,50% Rp444.000.000.000 Belum Lunas
Tahap I tahun 2018
1. Pada tanggal 14 Agustus 1989, Bank SUMUT 1. On August 14 1989, Bank SUMUT issued Bond I (one)
menerbitkan Obligasi I (satu) sebesar Rp10.000.000.000 amounting to IDR 10,000,000,000 for the purpose of
untuk tujuan pendanaan ekspansi kredit bendahara funding investment treasurer Credit expansion, with a
investasi, dengan tingkat bunga tetap sebesar 19,25% fixed interest rate of 19.25% for a period of 5 (five) years
untuk jangka waktu 5 (lima) tahun dan telah dicatat and was recorded on the Surabaya Stock ExChange
pada Bursa Efek Surabaya (sekarang Bursa Efek (now the Indonesian Stock ExChange) which was paid
Indonesia) yang telah dilunasi pada saat jatuh tempo off at maturity on August 14 1994. The issuance of these
tanggal 14 Agustus 1994. Penerbitan Obligasi tersebut bonds has received permission from the Minister of
telah mendapatkan izin dari Menkeu RI No. S1-039/ Finance of the Republic of Indonesia No. S1-039/OBL/
OBL/MK10/89. MK10/89.
164 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 166
2. Pada tanggal 1 Agustus 1990, Bank SUMUT menerbitkan 2. On August 1, 1990, Bank SUMUT issued Bonds II (two) Obligasi II (dua) dengan jumlah pokok sebesar with a principal amount of IDR 25,000,000,000 and Rp25.000.000.000 dan jangka waktu 5 (lima) tahun a term of 5 (five) years with an interest rate of 17.00% dengan tingkat bunga sebesar 17,00% dibayarkan Payable quarterly which were listed on the Surabaya secara triwulan yang dicatatkan di Bursa Efek Surabaya Stock ExChange (now the Indonesian Stock ExChange) (sekarang Bursa Efek Indonesia) dan telah dilunasi pada and was paid off on August 1, 1995. tanggal 1 Agustus 1995. 3. Bank SUMUT menerbitkan Obligasi III (tiga) dengan 3. Bank SUMUT issued Bonds III (three) with the name nama Obligasi III Bank SUMUT Tahun 2011, jumlah Bank SUMUT Bonds III Year 2011, principal amount of pokok sebesar Rp600.000.000.000 dan jangka IDR 600,000,000,000 and a term of 5 (five) years with an waktu 5 (lima) tahun dengan tingkat bunga sebesar interest rate of 10.125% Payable quarterly and listed on 10,125%dibayarkan secara triwulan yang dicatatkan di the Indonesian Stock ExChange and was paid off on Bursa Efek Indonesia dan telah dilunasi pada tanggal 1 July 1 2016. Juli 2016. 4. Bank SUMUT menerbitkan Obligasi Subordinasi 4. Bank SUMUT issued Subordinated Bonds I Bank SUMUT I Bank SUMUT Tahun 2011 dengan nilai nominal 2011 with a nominal value of IDR 400,000,000,000 and Rp400.000.000.000 dan terdaftar di Bursa Efek Indonesia was listed on the Indonesian Stock ExChange (BEI). The (BEI). Obligasi tersebut diterbitkan senilai 100% dari bonds were issued at 100% of their nominal value with a nilai nominalnya dengan tingkat bunga tetap tahunan fixed annual interest rate of 11.35% and were repaid on sebesar 11,35% dan telah dilunasi pada tanggal 5 Juli July 5 2018. 2018. 5. Bank SUMUT menerbitkan obligasi Subordinasi 5. Bank SUMUT issued Sustainable Subordinated Bonds I berkelanjutan I Bank SUMUT Tahap I tahun 2018 dengan Bank SUMUT Phase I in 2018 with a nominal value of IDR nilai nominal Rp444.000.000.000 dan terdaftar di Bursa 444,000,000,000 and was listed on the Indonesian Stock Efek Indonesia (BEI). Obligasi tersebut diterbitkan ExChange (BEI). The bonds were issued at 100% of their senilai 100% dari nilai nominalnya dengan tingkat nominal value with a fixed annual interest rate of 10.50% bunga tetap tahunan sebesar 10,50% yang dibayarkan paid quarterly and will mature on July 5 2025. tiap tiga bulanan dan akan jatuh tempo pada tanggal 5 Juli 2025. Tahun 2018, Bank SUMUT menerbitkan obligasi Subordinasi In 2018, Bank SUMUT issued Sustainable Subordinated berkelanjutan I Bank SUMUT Tahap I tahun 2018 dengan Bonds I Bank SUMUT Phase I 2018 with a nominal value nilai nominal Rp444.000.000.000 (empat ratus empat puluh of IDR 444,000,000,000 (four hundred and forty four billion empat Milyar rupiah). Obligasi ini ditawarkan pada nilai rupiah). This bond is offered at a nominal value with a term nominal berjangka waktu 7 (tujuh) tahun terhitung sejak of 7 (seven) years from the Issuance Date. Subordinated Tanggal Emisi. Obligasi Sub-ordinasi diterbitkan dengan Bonds are issued with an interest rate of 10.50% (ten point tingkat bunga sebesar 10.50% (sepuluh koma lima nol five zero percent) per year. These Sub-ordinated Bonds persen) per tahun. Obligasi Sub-ordinasi ini ditawarkan are offered at a value of 100% (one hundred percent) of dengan nilai 100% (seratus persen) dari jumlah pokok the principal amount of the Sub-ordinated Bonds and are Obligasi Sub-ordinasi dan dijamin secara kesanggupan guaranteed with full commitment. Subordinated Bond penuh (full commitment). Bunga Obligasi Sub-ordinasi Interest is paid every 3 (three) months starting from the dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sekali terhitung sejak Issuance Date on the Subordinated Bond Interest Payment Tanggal Emisi pada Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi Date which is for the first time on October 5 2018 and the PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 165
Page 167
Profil Perusahaan
Company Profile
Sub-ordinasi yang untuk pertama kalinya pada tanggal 5 last time on July 5, 2025. The principal of the Subordinated
Oktober 2018 dan terakhir kalinya pada tanggal 5 Juli 2025. Bond will mature and be repaid on July 5, 2025. These
Pokok Obligasi Subordinasi akan jatuh tempo dan dilunasi Sub-ordinated Bonds will be listed on the Indonesia Stock
pada tanggal 5 Juli 2025. Obligasi Sub-ordinasi ini akan ExChange. The following is the schedule for Payment of
dicatatkan di Bursa Efek Indonesia. Berikut adalah jadwal Subordinated Bond Interest as contained in the table
pembayaran Bunga Obligasi Subordinasi sebagaimana below:
dimuat dalam tabel dibawah ini:
Pembayaran Bunga Tanggal Pembayaran Pembayaran Bunga Tanggal Pembayaran
1 5 Oktober 2018 15 5 April 2022
2 5 Januari 2019 16 5 Juli 2022
3 5 April 2019 17 5 Oktober 2022
4 5 Juli 2019 18 5 Januari 2023
5 5 Oktober 2019 19 5 April 2023
6 5 Januari 2020 20 5 Juli 2023
7 5 April 2020 21 5 Oktober 2023
8 5 Juli 2020 22 5 Januari 2024
9 5 Oktober 2020 23 5 April 2024
10 5 Januari 2021 24 5 Juli 2024
11 5 April 2021 25 5 Oktober 2024
12 5 Juli 2021 26 5 Januari 2025
13 5 Oktober 2021 27 5 April 2025
14 5 Januari 2022 28 5 Juli 2025
166 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 168
Informasi Penggunaan Jasa Akuntan Publik
Public accounting firm
Nama Lembaga Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali institution name
Menara Kuningan 11th Floor
JL. HR. Rasuna Said Blok X-7 Kav. 5
Jakarta 12940 Indonesia
Alamat Telp. (021) 30015702-5
Address
Fax. +6221 30015701
E-mail. dbsda@kapdbsda.co.id
Website. www.kap-dbsda.com
Jasa yang Diberikan Jasa Audit Services Provided
Periode Penugasan 2023 Assignment Period
Biaya Rp1.030.000.000,- Cost
Jasa Non-Audit yang Non-Audit Services
Tidak Ada
Diberikan Provided
Biaya Jasa Non- Non-Audit Service
Nihil
Audit Fee
Daftar Nama dan Alamat Lembaga Profesi Penunjang
Supporting Institutions and Professionals
Konsultan hukum Law consultant
Nama Name Hendro Kanon & Partner
Gedung Wirausaha Lantai 5
Alamat Address
Jl. H.R. Rasuna Said Kav. C-5 Jakarta Telp. (021) 2501251 / 2521306 (Hunting) Fax. (021) 5279081
Notaris Notary Public
Nama Name Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, S.H.
Alamat Address Ruko Pasar Induk Kramat Jati Blok D2 No.10 Jakarta Timur.
Wali Amanat Trustee
Nama Name PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Alamat Address Jl. Jend. Gatot Subroto Kav 36 - 38 Jakarta 12190
Perusahaan Pemeringkat Efek Marketable Securities Rating Company
Nama Name PT Pemeringkat Efek Indonesia
Panin Power Senayan City, Lantai 17
Alamat Address
Jl. Asia Afrika Lot 19 Jakarta 10270, Indonesia
Bursa Pencatatan Efek Stock Listing ExChange
Nama Name Bursa Efek Indonesia
Gedung Bursa Efek Indonesia, Tower I
Alamat Address
Jl. Jend. Sudirman Kav 52 - 53 Jakarta Selatan 12190, Indonesia
Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi Bond Underwriter
Nama Name PT Indo Premier Sekuritas
Wisma GKBI 7/F Suite 718
Alamat Address
Jl. Sudirman No 28 Jakarta 10210, Indonesia
Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi Bond Underwriter
Nama Name PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk.
Gedung Artha Graha, Lt 8
Alamat Address
Jl. Sudirman No 52 – 53 Jakarta 10210, Indonesia
Bank Kustodian Custodian Bank
Nama Name PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI)
Gedung Bursa Efek Indonesia, Tower I, Lt 5 Jl. Jend. Sudirman Kav 52 – 53
Alamat Address
Jakarta Selatan 12190, Indonesia
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 167
Page 169
Profil Perusahaan
Company Profile
Penghargaan dan Sertifikasi yang diraih
selama tahun 2023
Awards and Certifications achieved during 2023
No Keterangan Dari Tanggal Information
Digital Technology & Innovation Award (Digitech) Digital Technology & Innovation Award (Digitech)
1 Majalah Itech 29 Maret 2023
2023 – The Best IT Leadership 2023 – The Best IT Leadership
Digital Technology & Innovation Award (Digitech) Digital Technology & Innovation Award (Digitech)
2 Majalah Itech 29 Maret 2023
2023 – The Best IT Planning & Project Portfolio 2023 – The Best IT Planning & Project Portfolio
Digital Technology & Innovation Award (Digitech) Digital Technology & Innovation Award (Digitech)
3 Majalah Itech 29 Maret 2023
2023 – Women Digital of The Year – Arieta Aryanti 2023 – Women Digital of The Year – Arieta Aryanti
4 Top BUMD Awards 2023 - Golden Trophy Top Business 5 April 2023 Top BUMD Awards 2023 - Golden Trophy
5 Top BUMD Awards 2023 – BPD Bintang 5 ***** Top Business 5 April 2023 Top BUMD Awards 2023 – BPD Bintang 5 *****
Top BUMD Awards 2023 – TOP CEO BUMD 2023 – Top BUMD Awards 2023 – TOP CEO BUMD 2023 –
6 Top Business 5 April 2023
Hadi Sucipto Hadi Sucipto
Top BUMD Awards 2023 – TOP Pembina BUMD Top BUMD Awards 2023 – TOP BUMD Trustees
7 Top Business 5 April 2023
2023 – Gubernur Sumut 2023 – Governor of North Sumatra
Outstanding Innovative IT Performance for Regional Outstanding Innovative IT Performance for Regional
8 Bisnis Indonesia 31 Mei 2023
Bank Bank
9 Top CSR Awards 2023 - Star 4 **** Top Business 7 Juni 2023 Top CSR Awards 2023 - Star 4 ****
Top CSR Awards 2023 - TOP Leader on CSR Top CSR Awards 2023 - TOP Leader on CSR
10 Top Business 7 Juni 2023
Commitment 2023 Commitment 2023
BUMD Entrepreneurial Marketing Awards 2023 - BUMD Entrepreneurial Marketing Awards 2023 -
11 MarkPlus 14 Juni 2023
The Most Promising Company in Marketing 3.0 The Most Promising Company in Marketing 3.0
BUMD Entrepreneurial Marketing Awards 2023 - The BUMD Entrepreneurial Marketing Awards 2023 - The
12 MarkPlus 14 Juni 2023
Most Promising Company in Branding Campaign Most Promising Company in Branding Campaign
13 Indonesia Sales Marketing Awards 2023 Economic Review 23 Juni 2023 Indonesia Sales Marketing Awards 2023
Indonesia TOP Bank Awards 2023 in BPD Capital > The Iconomics Indonesia TOP Bank Awards 2023 in BPD Capital >
14 27 Juni 2023
4T category Media 4T category
Anugerah Perempuan Indonesia - DirKeuTI Arieta Indonesian Women's Award - Director of KeuTI
15 Economic Review 22 September 2023
Aryanti Arieta Aryanti
16 Top Digital Implementation 2023 Level Star 5 ***** IT Works 5 Desember 2023 Top Digital Implementation 2023 Level Star 5 *****
17 Top Leader on Digital Implementation 2023 IT Works 5 Desember 2023 Top Leader in Digital Implementation 2023
18 Top CIO on Digital Implementation 2023 IT Works 5 Desember 2023 Top CIO on Digital Implementation 2023
19 The Best IT for Bank Company 2023 Economic Review 8 Desember 2023 The Best IT for Bank Company 2023
Terbaik I Kategori BPD - Annual Meeting & Banking Best I BPD Category - Annual Meeting & Banking
20 BPKH 28 Desember 2023
Award 2023 Award 2023
168 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 170
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 169
Page 171
Profil Perusahaan
Company Profile
Wilayah Operasional dan Jaringan Layanan Operasional
Operational Area and Operational Service Network
Sampai dengan Desember 2023 jumlah jaringan unit kantor As of December 2023, the number of Bank SUMUT office
Bank SUMUT sebanyak 330 dengan rincian 1 Kantor Pusat, network units is 330 with details of 1 Head Office, 329
329 Unit Jaringan Kantor, serta jaringan ATM sebanyak Office Network Units, as well as an ATM network of 353
353-unit yang tersebar di seluruh daerah Provinsi Sumatera units spread throughout the provinces of North Sumatra,
Utara, Jakarta, Riau dan Kepulauan Riau dengan rincian Jakarta, Riau and the Riau Islands with the following details:
sebagai berikut:
Unit Kantor 2023 2022 2021 2020 2019 Office Units
Kantor Pusat 1 1 1 1 1 Head Office
Kantor Cabang Konvensional 37 37 36 37 37 Conventional Branch Office
Kantor Cabang Syariah 6 6 6 6 6 Sharia Branch Office
Kantor Capem Konvensional 155 148 103 100 100 Conventional Sub Branch Office
Kantor Capem Syariah 16 16 16 16 16 Sharia Sub Branch Office
Kantor Kas Konvensional - - 37 35 40 Conventional Cash Office
Kas Mobil Konvensional 36 36 33 33 33 Conventional Mobile Cash
Payment Point Konvensional 79 76 76 75 74 Conventional Payment Points
ATM Konvensional 353 354 333 335 309 Conventional ATMs
Jumlah 683 674 641 639 616 Total
Berikut daftar nama dan alamat Kantor Cabang, Kantor The following is a list of names and addresses of Branch
Cabang Pembantu, Kas Mobil, Payment Point, dan ATM Offices, Sub-Branch Offices, Mobile Cash, Payment Points
Bank SUMUT: and ATMs of Bank SUMUT:
Kantor Pusat dan Kantor Cabang Konvensional Head Office and Conventional Branch Offices
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
I Kantor Pusat Jl. Imam Bonjol No.18 Medan Medan, Sumatera Utara 061-4515100 / 4155100
II Kantor Cabang
1 Koordinator Medan Jl. Imam Bonjol No.18 Medan, Sumatera Utara 061-4515100 / 4155100
2 Koordinator Pematang Siantar Jl. Merdeka No.10 Pematang Siantar, Sumatera Utara 0622-21446
3 Koordinator Padang Sidempuan Jl. Merdeka/Ex Sudirman No.1-A Padang Sidempuan, Sumatera Utara 0634-24074
4 Rantau Prapat Jl. Jend.Gatot Subroto No.1-A Labuhan Batu, Sumatera Utara 0624-21242
5 Balige Jl. Sisingamangaraja No. 42 Toba Samosir, Sumatera Utara 0632-21092 / 21358
6 Kabanjahe Jl. Kapten Pala Bangun No.3 Karo, Sumatera Utara 0628-20448
7 Kisaran Jl. Cokroaminoto No.25 Kisaran Asahan, Sumatera Utara 0623-41426
8 Gunung Sitoli Jl. Moh.Hatta No.1-A Gunung Sitoli, Sumatera Utara 0639-21454
9 Sidikalang Jl. Sisingamangaraja No.172 Dairi, Sumatera Utara 0627-21125
10 Sibolga Jl. K.H. Zainul Arifin No.15 Kota Sibolga, Sumatera Utara 0631-21092 / 23939
11 Tebing Tinggi Jl. Sutomo No.26 Tebing Tinggi, Sumatera Utara 0621-21540
170 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 172
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
12 Binjai Jl. Sudirman No.16 Binjai, Sumatera Utara 061-8821865
13 Tarutung Jl. Balige No.9 Tapanuli Utara, Sumatera Utara 0633-20500 / 21144
14 Tanjung Balai Jl. Jend Sudirman No.39-A Tanjung Balai, Sumatera Utara 0623-92090
15 Panyabungan Jl. Wiliam Iskandar No.154-A Mandailing Natal, Sumatera Utara 0636-20155
16 Lubuk Pakam Jl. Kartini No. 2 B Lubuk Pakam Deli Serdang, Sumatera Utara 061-7954000
17 Stabat Jl. Zainul Arifin No. 58 Langkat, Sumatera Utara 061-8910495 / 8910451
18 Medan Iskandar Muda Jl. Iskandar Muda No.49 Medan, Sumatera Utara 061-4575226 / 4572313
19 Medan Sukaramai Jl. Denai No. 9 Kel. Tegal Sari I Medan, Sumatera Utara 061-7321489
Jl. Diponegoro No. 79 Kel. Pasar Teluk
20 Teluk Dalam Nias Selatan, Sumatera Utara 0631-7321302
Dalam
Humbang Hasundutan, Sumatera
21 Dolok Sanggul Jl. Sentosa No.55 A 0633-31368
Utara
22 Pangururan Jl. Kejaksaan No.40 Samosir, Sumatera Utara 0626-20736
Jl. Raya Medan - Tebing Tinggi Km 60
23 Sei Rampah Serdang Bedagai, Sumatera Utara 0621-441638 / 441778
Komp. Asia Bisnis Center No.88 BW
24 Tembung Jl. Besar Tembung No.4 Deli Serdang, Sumatera Utara 061-738 2185 / 7380391
25 Kampung Lalang Jl. Jend.Gatot Subroto No.556 AB Medan, Sumatera Utara 061-8463523
Jl. Jamin Ginting Km 8.5 Komp.
26 Ngumban Surbakti Medan, Sumatera Utara 061-8364244 / 8364564
Perumahan Buena Vista ruko No.1 & 2
27 Gunung Tua Jl. SM Raja LK I Padang Lawas Utara, Sumatera Utara 0635-510602
Jl. Melawai Raya No.27 A-B Kel.
28 Melawai Jakarta Selatan, DKI Jakarta 021-7233557
Melawai
Jl. Sutomo Blok A No. 2-3 Nagori 0622-331445 / 331446 /
29 Pematang Raya Simalungun, Sumatera Utara
Sondiraya 331448
Jl. K.H. Dewantara No. 99 Lingk. VI Kel.
30 Sibuhuan Padang Lawas, Sumatera Utara 0636-421655
Pasar Sibuhuan
31 Lima Puluh Jl. Medan - Limapuluh No. 1 Batu Bara, Sumatera Utara 0622-697589 / 96100
32 Aek Kanopan Jl. Sudirman No. 142-A Aek Kanopan Labuhan Batu Utara, Sumatera Utara 0624-92078
33 Kota Pinang Jl. Bukit No. 84 D Labuhan Batu Selatan, Sumatera Utara 0624-496883
34 Pandan Jl. Sisingamangaraja No. 18 - A Pandan Tapanuli Tengah, Sumatera Utara 0631-372305
Jl. Merdeka Sipirok - P Sidempuan No.5
35 Sipirok Tapanuli Selatan, Sumatera Utara 0634-41789
Desa Simaninggir
Jl. T. Umar Kompleks Sulaiman Blok A
36 Batam Batam, Kepulauan Riau 0778-452271
No. 4 - 5
Jl. Jend. Sudirman Nomor 303-305 Kec
37 Pekanbaru Pekanbaru, Kepulauan riau 0761-8050888
Sumahilang
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 171
Page 173
Profil Perusahaan
Company Profile
Kantor Cabang Syariah Sharia Branch Office
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
Jl. Brigjend Katamso Kompleks
1 Syariah Medan Medan, Sumatera Utara 061-4568127 / 4529262
Centrium No. 4 Kel. Kampung Aur
2 Syariah Padang Sidimpuan Jl. Merdeka No.12 Padangsidimpuan, Sumatera Utara 0634-21078
3 Syariah Tebing Tinggi Jl. Dr. Sutomo No. 21 Tebing Tinggi, Sumatera Utara 0621-22000
Jl. Sisingamangaraja No. 56 C Kel.
4 Syariah Sibolga Sibolga, Sumatera Utara 0631-26611
Pancoran Gerobak
5 Syariah Pematang Siantar Jl. Jend Sudirman Blok A No. 5-6 Pematang Siantar, Sumatera Utara 0622-435133
Jl. Ring Road/Gagak Hitam No.1-2 Kel.
6 Syariah Medan Ring Road Medan, Sumatera Utara 061-42404719
Asam Kumbang
Kantor Cabang Pembantu Konvensional Conventional Sub-Branch Office
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
1 Pulo Brayan Jl. KL. Yos Sudarso No. 7 KL Medan, Sumatera Utara 061-6111313
2 Petisah Jl. Nibung No. 23 Medan, Sumatera Utara 061-4527978
3 Belawan Jl. Sumatera No. 39 Medan, Sumatera Utara 061-6942748
4 Sutomo Jl. Sutomo Nomor 246/622 Medan, Sumatera Utara 061-4573337
5 Sisingamangaraja Jl. Sisingamangaraja No.207-208 Medan, Sumatera Utara 061-42775628
6 RSU Pirngadi Jl. Prof. HM. Yamin, SH No.47 Medan, Sumatera Utara 061-4558537
7 Kantor Gubsu Jl. P. Diponegoro No.30 Medan, Sumatera Utara 061-4526687
Jl. Rawe Raya Komplek MU City No.
8 Pasar Martubung Medan, Sumatera Utara 061-88811969
22 - C
9 Aek Nabara Jl. Ahmad Yani No. 60 Labuhan Batu, Sumatera Utara 0624-29411
10 Negeri Lama Jl. Protokol No. 41 Labuhan Batu, Sumatera Utara 0624-551444
11 Sigambal Jl. H.M. Said No. 310 Labuhan Batu, Sumatera Utara 0624-23757
Jl. Sangnawaluh Komplek Megaland
12 Sangnawaluh Pematang Siantar, Sumatera Utara 0622-7554554
No. 12 A
13 Serbelawan Jl. Perintis Kemerdekaan No. 15 B Simalungun, Sumatera Utara 0622-64244
Jl. Sisingamangaraja No.54 Desa
14 Tanah Jawa Simalungun, Sumatera Utara 0622-7562299
Pematang Tanah Jawa
15 Pasar Dwikora Parluasan Jl. Patuan Nagari No. 61 Pematang Siantar, Sumatera Utara 0622-7436255
16 Sinaksak Jl. Besar Medan Km 10.5 Simalungun, Sumatera Utara 0622-7439147
17 Sadabuan Jl. Jendral Sudirman No.448 -A Padang Sidimpuan, Sumatera Utara 0634-26752
Jl. Patrice Lumumba No. 24 B Kel. Wek
18 Pasar Sangkumpal Bonang Padang Sidimpuan, Sumatera Utara 0634-26039
III
Jl. Raya Padangsidimpuan - Pijor Koling
19 Pijor Koling Padang Sidimpuan, Sumatera Utara 0634-27022
Kel. Paal IV
20 Porsea Jl. Sisingamangaraja No.60 Porsea Toba Samosir, Sumatera Utara 0632-341611
Jl. Utama Balige-Porsea No.51 Desa
21 Laguboti Toba Samosir, Sumatera Utara 0632-41114
Sigumpar
22 Berastagi Jl. Veteran No.135 Karo, Sumatera Utara 0628-91168
23 Tiga Binanga Jl. Kapt. Pala No. 118 Tiga Binanga Karo, Sumatera Utara 0628-410298
172 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 174
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
24 Pasar Kabanjahe Jl. Kapt. Bangsi Sembiring No. 68 A Karo, Sumatera Utara 0628-21831
Jl. Kabanjahe-P. Siantar No. 92 Simpang
25 Merek Karo, Sumatera Utara 0628-7357080
3 Merek Desa Merek
Jl. Renun Nomor 498 Desa Lau Baleng
26 Lau Baleng Kabanjahe
Kec. Lau Baleng
27 Bandar Pasir Mandoge Jl. Besar Bandar Pasir Mandoge Asahan, Sumatera Utara 0623-7353143
28 Pasar Diponegoro Jl. Pangeran Diponegoro No.100 Asahan, Sumatera Utara 0623-43863
29 Air Joman Jl. Besar Air Joman No.5-7 Lingk. IV Asahan, Sumatera Utara 0623-4540135
30 Cokroaminoto Jl. Cokroaminoto No.243 Asahan, Sumatera Utara 0623-42528
Jl. Perjuangan No.41 Desa Ujung
31 Ujung Padang Simalungun, Sumatera Utara 0811-6051128
Padang
32 Lotu Jl. Gunung Sitoli-Lahewa No. 42 Nias Utara, Sumatera Utara 0812-6002090
33 Lahomi Jl. Soekarno Hatta desa Onolimbu Nias Barat, Sumatera Utara 0811-6052696
Jl. Merdeka Nomor 84 Dusun I Hiliweto
34 Gido
Gido Kecamatan Gido
35 Salak Jl. Lae Ordi No. 3 Pakpak Bharat, Sumatera Utara 0627-7433057
36 Tigalingga Jl. Sisingamangaraja No. 144 Dairi, Sumatera Utara 0627-7436205
37 Sumbul Jl. Sisingamangaraja No. 150 Dairi, Sumatera Utara 0627-450344
38 Pasar Sidikalang Jl. Nilam No. 1 A Dairi, Sumatera Utara 0627-23643
Jl. Sudirman No. 157 Kel. Pekan Dolok
39 Dolok Masihul Serdang Bedagai, Sumatera Utara 0621-391079
Masihul
40 Kuala Jl. Gajah Mada No. 28 Langkat, Sumatera Utara 061-8930988
41 Diski Jl. Binjai KM 15 No. 4 B Deli Serdang, Sumatera Utara 061-8826252 / 8826747
42 Linchun Jl. Gatot Subroto No. 510 Binjai, Sumatera Utara 061-8822646
43 Pasar Tapiv Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 57 Binjai, Sumatera Utara 061-8825893
44 Siborong-borong Jl. Sisingamangaraja No.104 Tapanuli Utara, Sumatera Utara 0633-41061
45 Tarutung Jl. DI Panjaitan No. 3 Kel. Hutatoruan X Tapanuli Utara, Sumatera Utara 0633-20340
46 Tanjung Balai Jl. Sisingamangaraja No. 96 Tanjung Balai, Sumatera Utara 0623-93511
47 Pulau Rakyat Jl. Perintis Kemerdekaan No. 5-C Asahan, Sumatera Utara 0623-355580
48 Simpang Empat Jl. Perintis Kemerdekaan No. 9 Asahan, Sumatera Utara 0623-533276
49 Kotanopan Jl. Perintis Kemerdekaan No. 42 Mandailing Natal, Sumatera Utara 0636-41345
50 Natal Jl. Sutan Sahrir No. 107 Natal Mandailing Natal, Sumatera Utara 0636-7325228
Jl. Williem Iskandar, Pusat Pasar Baru
51 Pasar Panyabungan Mandailing Natal, Sumatera Utara 0636-7325228
Panyabungan Lt.1 No.1
Jl. Lintas Panyabungan - Natal No.10 Rt
52 Simpang Gambir Mandailing Natal, Sumatera Utara 0878-91105522
III/RW III Kel. Simpang Gambir
53 Perbaungan Jl. Serdang No.28 Perbaungan Serdang Bedagai, Sumatera Utara 061-7990455
54 Tanjung Morawa Jl. Pahlawan No.31 Tanjung Morawa Deli Serdang, Sumatera Utara 061-7940565
55 Galang Jl. Perintis Kemerdekaan No. 28 Galang Deli Serdang, Sumatera Utara 061-7980380
56 Beringin Jl. Pantai Labu No. 51 Beringin Deli Serdang, Sumatera Utara 061-7950507
57 Pangkalan Brandan Jl. Mesjid No.96 Langkat, Sumatera Utara 0620-20121
58 Tanjung Pura Jl. Jend. Sudirman No. 90 Tanjung Pura Langkat, Sumatera Utara 061-8961978 / 8961978
Jl. Tambang Minyak No. 111-113
59 Pangkalan Susu Langkat, Sumatera Utara 0620-51814
Kelurahan Bukit Jengkol
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 173
Page 175
Profil Perusahaan
Company Profile
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
60 USU Jl. Dr. Mansyur No. 9 Medan, Sumatera Utara 061-8224150 / 8224151
61 Marelan Jl. Marelan Raya No. 109 Medan, Sumatera Utara 061-6858821
62 Setia Budi Jl. Setia Budi No.122 A Medan, Sumatera Utara 061-8224128 / 8211328
63 Kampung Baru Jl. Brigjend Katamso No.156 H Medan, Sumatera Utara 061-7869136
64 Delitua Jl. Besar Deli Tua No. 20 Kel. Deli Tua Deli Serdang, Sumatera Utara 061-7032021
Jl. Williem Iskandar No. 105 Kel. Medan
65 Aksara Deli Serdang, Sumatera Utara 061-7331983
Estate
66 Asia Jl. Asia No. 99 G Kel. Sei Rengas II Medan, Sumatera Utara 061-73266950
Jl. SM Raja Km No. 20-20 A Kel.
67 Marendal Medan, Sumatera Utara 061-7883322
Harjosari I
68 Krakatau Jl. Gunung Krakatau No. 153 A Medan Medan, Sumatera Utara 061-6617268
69 Halat Jl. Halat No. 109 B Medan, Sumatera Utara 061-7350985
Jl. Menteng VII No. 79 D Kel. Medan
70 Menteng Medan, Sumatera Utara 061-7868550
Tenggara
Pekan Nainggolan Desa Nainggolan
71 Nainggolan Pangururan
Kec Nainggolan
72 Sipispis Jl. Sudirman No. 156 Desa Sipispis Serdang Bedagai, Sumatera Utara 0811-6051561
Jl. Protokol No.543 Dusun I Pasar
73 Bengkel Serdang Bedagai, Sumatera Utara 061-7991992
Bengkel
74 Pulau Tello Jl. Raya Sitipu Kel. Pasar Pulau Tello Nias Selatan, Sumatera Utara 0813-62994907
75 Batang Kuis Jl. Niaga No.8 A Deli Serdang, Sumatera Utara 061-7380032
76 Mandala Jl. Mandala By Pass No. 106 B Medan, Sumatera Utara 061-7324411
Sudirman Dusun III Nomor 99 C Desa
77 Percut Tembung
Cinta Rakyat
Jl. Jend.Gatot Subroto, Komp. Tomang
78 Sei Sikambing Medan, Sumatera Utara 061-8464283
Elok No.119
Jl. Nusa Indah Raya No.55 A Perumnas
79 Pasar Helvetia Medan, Sumatera Utara 061-8440611
Helvetia Medan
80 Sunggal Jl. Pinang Baris No. 186 C Medan, Sumatera Utara 061-8453564
Jl. Besar Kelambir Lima No. 53 A Dusun
81 Kelambir Lima IV Gg. Sidomulyo Desa Kelambir Lima Deli Serdang, Sumatera Utara 061-8456736
Kebun
82 Pancur Batu Jl. Jamin Ginting No. 03 Deli Serdang, Sumatera Utara 061-8362229
83 Melati Jl. Bunga Sakura No. 3B Medan, Sumatera Utara 061-8225646
Jl. Tembakau Raya No. 9 Perumnas
84 Simalingkar Medan, Sumatera Utara 061-8369100
Simalingkar
Jl. Sei Glugur No.338 D Dusun III Desa
85 Tanjung Anom Deli Serdang, Sumatera Utara 061-8223930
Tanjung Anom
86 Saribudolok Jl. Sutomo No. 34 Simalungun, Sumatera Utara 0622-370828
87 Pematang Raya Jl. Jend. Sudirman No. 140 Simalungun, Sumatera Utara 0622-331198
Jl. Besar Sidamanik No. 166 Kel.
88 Sidamanik Simalungun, Sumatera Utara 0622-370546
Sarimatondang
89 Perdagangan Jl. SM Raja No. 545 Perdagangan Simalungun, Sumatera Utara 0622-96094
90 Parapat Jl. Haranggaol No. 50 Simalungun, Sumatera Utara 0625-41848
91 Sosa Jl. Lintas Riau, Psr Ujung Batu No. 999 Padang Lawas, Sumatera Utara 0636-7425267
174 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 176
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
Jl. Jend Sudirman No.282 D Lk. I Kel.
92 Indra Pura Batubara, Sumatera Utara 0622-646089
Indrapura
93 Tanjung Tiram Jl. Merdeka No.156 Batubara, Sumatera Utara 0623-459042
Jl. Besar Medan Kisaran Simpang
94 Kebun Kopi Inalum No. 57 Dusun III Desa Tanjung Batubara, Sumatera Utara 0622-31413
Gading
Jl. Lintas Sumatera No. 28 Desa Kp.
95 Kampung Pajak Labuhanbatu Utara, Sumatera Utara 0811-6223032
Pajak
96 Cikampak Jl. Lintas Sumut-Riau No.10 Labuhan Batu Selatan, Sumatera Utara 0624-491202
97 LanggaPayung Jl. Ahmad Yani No. 38 Labuhan Batu Selatan, Sumatera Utara 0624-445203
98 Barus Jl. KH. Zainul Arifin No. 127 Barus Tapanuli Tengah, Sumatera Utara 0638-510088
99 Batangtoru Jl. Merdeka No.58 Tapanuli Selatan, Sumatera Utara 0634-370356
DZ Marunduri Lingkungan V Kelurahan
100 Lahewa Nias Utara
Pasar Lahewa
Jalan Gunung Leuser Kota Tebing
101 Mal Pelayanan Publik Tebing Tinggi
Tinggi
SM Raja Desa Pakpahan Kecamatan
102 Pangaribuan Taput
Pangaribuan (Pasar Pangaribuan)
Wonosari Desa Sinunukan III Kec
103 Sinunukan Madina
Sinunukan
Besar Batang serangan Kecamatan
104 Batang Serangan Langkat
Padang Tualang
Sudirman Desa Pakkat Hauagong
105 Pakkat Humbang Hasundutan
Kecamatan Pakkat
Karya Wisata Komplek Citra Wisata
106 Johor Blok 3 Nomor 10 Kelurahan Pangkalan Medan
Masyur Kecamatan Medan
Dusun II Sikoling Koling Kelurahan
107 Manduamas Tapteng
Manduamas Kecamatan Manduamas
108 S. Parman S. Parman Nomor 50 A Medan, Sumatera Utara
Abdul Haris Nasution No.32 Kec.
109 Dipenda Kota Medan Medan, Sumatera Utara 061-7875593
Medan Johor
Jl. Rumah Potong Hewan No. 172 Lingk.
110 Mabar Medan, Sumatera Utara 061-6858916
X Kel. Mabar Kec. Medan Deli
111 UPT Pemko Medan Wilayah I Jl. Bahrum Jamil No/86/90 Mdan, Sumatera Utara -
Jl. Rela Nomor 81 E Kelurahan Sudirejo
112 UPT Pemko Medan Wil II Medan, Sumatera Utara -
Kecamatan Medan Tembung
Jl. Sei Sikambing D, Medan Petisah,
113 UPT Pemko Medan Wil III Medan, Sumatera Utara -
Kota Medan
Jl. Mesjid Nomor 6A Kelurahan Sei Agul
114 UPT Pemko Medan Wil IV Medan, Sumatera Utara -
Kecamatan Medan Barat
Jl. Sei Bagerpang Merdeka, Kecamatan
115 UPT Pemko Medan Wil V Medan, Sumatera Utara -
Medan Baru
Karya Sembada Komp Koserna No 198
116 UPT Pemko Medan Wil VI Medan, Sumatera Utara -
Kel Pb Selayang Kec M Selayang
117 Kantor Bapenda Deli Serdang Jl. Jend. Sudirman No. 2 Lubuk Pakam Deli Serdang, Sumatera Utara 061-7957118
118 Bangun Purba Jl. Sutomo No.18 Deli Serdang, Sumatera Utara 061-7989155
Jl. Pantai Labu Pekan Kecamatan Pantai
119 Pantai Labu Deli Serdang, Sumatera Utara 061- 79751098
Labu
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 175
Page 177
Profil Perusahaan
Company Profile
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
120 Kantor Bupati Madina Komplek Perkantoran Paya Loting Madina, Sumatera Utara 0636-794000
121 Ring Road Setia Budi (Ladies) Jl. Ring Road Setia Budi No.47 Medan, Sumatera Utara 061-8214322
Jl. Jalan Jamin Ginting No 896 B
122 KCP Djamin Ginting (Ladies) Medan, Sumatera Utara 061-8216015
Kelurahan Titi Rante Kec Medan Baru
Komplek SPBU Haji Anif Jl. Cemara
123 Cemara Deli Serdang, Sumatera Utara 061-6617410
No. 99
Kompleks Asia Mega Mas Blok B No. 23
124 Asia Mega Mas Medan, Sumatera Utara 061-7349211
Kel. Sukamaju II
Jl. H.M. Said No. 120 Kel. Sidorame
125 Kampung Durian Medan, Sumatera Utara 061-42066293
Barat I
126 Tomok Jl. Horas No.79 B Samosir, Sumatera Utara 0625-451190
127 Onan Baru Jl. Kol. Liberty Malau No.141 Samosir, Sumatera Utara 0626-20834
Jl. Kapten Muslim Komplek grand
128 Kapten Muslim Medan, Sumatera Utara 061-8455747
Legian No 3A
129 Tiga Panah Jl. Raya Tiga Panah Merek Karo, Sumatera Utara 0628-8002743
Jl. Lintas Padang Sidempuan-
130 Sayur Matinggi Panyabungan KM 36 Desa Sayur Tapanuli Selatan, Sumatera Utara 0811-6259400
Matinggi
131 Namo Rambe Jl. Karya Jaya ujung No. 6B Kel Deli Tua Deli Serdang, Sumatera Utara 061-80019737
132 Simpang Kongsi Jl. Kebun Kopi Pasar VI Desa Marendal I Deli Serdang, Sumatera Utara 061-7874328
133 Letda Sujono Jl. Letda Sujono No. 144 B Medan, Sumatera Utara 061-80028349
134 Mall Pelayanan Publik Kab Asahan Jl. Jend. Sudirman No. 5 Asahan, Sumatera Utara 0623-44422
135 Air Batu Jl. Lintas Sumatera Air Batu No.5 Asahan, Sumatera Utara 0811-6231221
136 Ajamu Jl. Pendidikan Dusun I Desa Sei Sentosa Labuhan Batu, Sumatera Utara 0624-552221
Jl. Glugur No. 12 A Kelurahan
137 Pasar Glugur Labuhan Batu, Sumatera Utara 0624-2600133
Sirandorung
Jl. Jend. Ahmad Yani Lingk II Kel.
138 Pagurawan Batu Bara, Sumatera Utara 0811-6276202
Pangkalan Dodek
Jl. Besar Sei Langgei Perdagangan Desa
139 Sei Langgei Simalungun, Sumatera Utara 0811-6276203
Bandar Masilam
140 Kerasaan Jl. Asahan No. 412 Desa Bangun Simalungun, Sumatera Utara 0813-68297562
141 Tandem Jl. T. Amir Hamzah Dusun V A Deli Serdang, Sumatera Utara 061-8827856
142 Kuala Begumit Jl. T. Amir Hamzah Desa Kwala Begumit Langkat, Sumatera Utara 061-88808541
143 Binanga Jl. S.M Raja No. 25 Pasar Binanga Padang Lawas, Sumatera Utara 0635-7519073
Jl. Lahusa-Gomo, Desa Bowootalua -
144 Lahusa Nias Selatan, Sumatera Utara -
Helezaluhu Lahusa
145 Parsoburan Jl. Pasar II Kelurahan Parsoburan Toba Samosir, Sumatera Utara -
146 Sarulla Jl. Sisingamangaraja No. 9 Tapanuli Utara, Sumatera Utara -
Jl. Pasar II Kelurahan Parsoburan
147 Simpang Lima Toba Samosir -
Kecamatan Habinsaran
148 Dispenda Medan Jl. Jend. A.H. Nasution No.32 Medan, Sumatera Utara -
176 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 178
Kantor Cabang Pembantu Syariah Sharia Sub-Branch Office
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
1 Syariah Karya Jl. Karya No.79 Medan, Sumatera Utara 061-6617991
2 Syariah HM Joni Jl. H.M. Joni No.28/29 Kel.Pasar Merah Medan, Sumatera Utara 061-7332639
Jl. Marelan Raya No.285 A-B Kel.
3 Syariah Kota Baru Marelan Medan, Sumatera Utara 061-6852706
Rengas Pulau
Jl. Prof H.M. Yamin SH No.484 Kel. Sei
4 Syariah H.M. Yamin Medan, Sumatera Utara 061-4515234
Kera
Komp. Pertokoan Brayan Trade Center
5 Syariah Marelan Raya Medan, Sumatera Utara 061-8459273
Jl. Veteran No.13-14 Desa Helvetia
Jl. Willem Iskandar No. 179 A Kel.
6 Syariah Panyabungan Mandailing Natal, Sumatera Utara 0636-20586
Sipolu-Polu
7 Syariah Lubuk Pakam Jl. Sutomo No. 67 Deli Serdang, Sumatera Utara 061-7951717
Jl. Cokroaminoto No. 161 Kel. Kisaran
8 Syariah Kisaran Asahan, Sumatera Utara 0623-42950
Barat
Jl. Besar Kampung Pon No. 132 Kel.
9 Syariah Kampung Pon Serdang Bedagai, Sumatera Utara 0621-41320
Kampung Pon
10 Syariah Perdagangan Jl. Kartini No.6 Kel. Perdagangan I Simalungun, Sumatera Utara 0622-697299
Jl. Ahmad Yani No. 120 B-C Kel. Bakaran
11 Syariah Rantau Prapat Labuhan Batu, Sumatera Utara 0624-24999
Batu
12 Syariah Stabat Jl. H. Zainul Arifin No. 201 Langkat, Sumatera Utara 061-8912723
Jl. Tengku Amir Hamzah No.4-A Kel. Jati
13 Syariah Binjai Binjai, Sumatera Utara 061-8820807
Negara
Jl. Besar Hamparan Perak No.43 Desa
14 Syariah Hamparan Perak Deli Serdang, Sumatera Utara 0852-11305058
Hamparan Perak
15 Syariah Multatuli Jl. Multatuli Raya Blok FF No.38 Medan, Sumatera Utara 061-4159499 / 4159399
Jl. Medan Tanjung Morawa Km. 14,5
16 Syariah Simpang Kayu Besar Deli Serdang, Sumatera Utara 061-7944722
No.5-6 Desa Limau Manis
Kas Mobil Konvensional Conventional Mobile Cash
No. Nama Bank Alamat
Cabang Rantau Prapat
1 Kas Mobil II Kantor Cab. Rantau Prapat Jl. Jend.Gatot Subroto No.1-A Labuhan Batu
Cabang Kotapinang
2 Kas Mobil I Kantor Cab. Rantau Prapat Jl. Jend.Gatot Subroto No.1-A Labuhan Batu
Cabang Pematang Siantar
3 Kas Mobil Kantor Cab. Pematang Siantar Jl. Merdeka No.10 Pematang Siantar
Cabang Padang Sidimpuan
4 Cabang Padang Sidimpuan Jl. Merdeka No.1 A Padang Sidimpuan
Cabang Balige
5 Kas Mobil Kantor Cabang Balige Jl. Sisingamangaraja No.42 Tobasa
6 Kas Mobil KCP Silimbat Jl. Sisingamangaraja No.42 Tobasa
7 Kas Mobil KC Pangururan Jl. Kejaksaan No. 40 Pangururan Samosir
Cabang Kabanjahe
8 Kas Mobil Kantor Cabang Kabanjahe Jl. Kapt.Pala Bangun No.3 Karo
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 177
Page 179
Profil Perusahaan Company Profile No. Nama Bank Alamat Cabang Kisaran 9 Kas Mobil Kantor Cabang Kisaran Jl. Cokroaminoto No.25 Asahan Cabang Gunung Sitoli 10 Kas Mobil Kantor Cab. Gunung Sitoli Jl. Moh.Hatta No.1 Nias 11 Kas Mobil Kantor Cab. Gunung Sitoli Jl. Moh.Hatta No.1 Nias Cabang Sidikalang 12 Kas Mobil Kantor Cabang Sidikalang Jl. Sisingamangaraja No.172 Dairi Cabang Sibolga 13 Kas Mobil Kantor Cabang Sibolga Jl. KH. Zainul Arifin No.15 Sibolga Cabang Tebing Tinggi 14 Kas Mobil Kantor Cab. Tebing Tinggi Jl. Sutomo No.26 Tebing Tinggi Cabang Binjai 15 Kas Mobil Kantor Cabang Binjai Jl. Sudirman No.16 Binjai Cabang Tarutung 16 Kas Mobil Kantor Cabang Tarutung Jl. Balige No.9 Tarutung Tapanuli Utara Cabang Dolok Sanggul 17 Kas Mobil Kantor Cabang D. Sanggul Jl. Sentosa No.55 A Dolok Sanggul Humbang Hasundutan Cabang Panyabungan 18 Kas Mobil Kantor Cabang Penyabungan Jl. Williem Iskandar No.154-A Mandailing Natal Cabang Medan Sukaramai 19 Kas Mobil KCP Deli Tua Jl. Besar Medan - Deli Tua No. 36 Deli Tua Deli Serdang Cabang P. Sidempuan 20 Kas Mobil Kantor Cabang P. Sidempuan Jl. Merdeka No.1-A Padang Sidempuan Cabang Stabat 21 Kas Mobil Kantor Cabang Stabat Jl. Zainul Arifin No. 58 Langkat 22 Kas Mobil Kantor Cabang Teluk Dalam Jl. Diponegoro No. 79 Teluk Dalam Nias Selatan Cabang Utama Medan 23 Kas Mobil Kantor Cabang Utama Medan Jl. Imam Bonjol No. 18 Medan Cabang Sei Rampah 24 Kas Mobil Kantor Cabang Sei Rampah Jl. Raya Medan - Tebing Tinggi Km 60 Komp. Asia Bisnis Serdang Bedagai Cabang Sibuhuan 25 Kas Mobil KCP Sibuhuan Jl. K. H. Dewantara No. 99 Lingk. VI Kel. Pasar Sibuhuan Kec. Barumum Padang Lawas 26 Kas Mobil KCP Sosa Jl. K. H. Dewantara No. 99 Lingk. VI Kel. Pasar Sibuhuan Kec. Barumum Padang Lawas Cabang Lubuk Pakam 27 Kas Mobil KC Lubuk Pakam Jl. Kartini No. 2 B Lubuk Pakam Deli Serdang Cabang Pematang Raya 28 Kas Mobil KCP Sidamanik Jl. Sutomo Blok A No2 & 3 Nagori Sondiraya Kec. Raya Simalungun Cabang Gunung Tua 29 Kas Mobil KC Gunung Tua Jl. SM Raja LK I Kec. Padang Bolak Paluta Cabang Sipirok 30 Kas Mobil KC Sipirok Jl. Merdeka Sipirok - P Sidempuan No.5 Desa Simaninggir Kec Sipirok Tapanuli Selatan Pandan 31 Kas Mobil Kantor Cabang Sibolga Jl. Sisingamangaraja No. 18 - A Kec. Pandan Tapanuli Tengah Lima Puluh 32 Kas Mobil Kantor Cabang Lima Puluh Jl. Medan - Limapuluh No. 1 Kec. Lima Puluh Batu Bara 178 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 180
No. Nama Bank Alamat
Simpang Kwala
33 Kas Mobil Kantor Cabang Simpang Kwala Jl. Jamin Ginting Komp. Buena Vista No.1 & 2 d/h 187 Kec. Medan Johor Medan
Ngumban Surbakti
34 Kas Mobil KCP Pancur Batu
Aek Kanopan
35 Kas Mobil Kantor Cabang Aek Kanopan Jl. Sudirman No. 142-A, Kec. Kualuh Hulu Aek Kanopan Labura
36 Kas Mobil Kantor Cabang Pembantu Kampung Pajak
Payment Point Konvensional Payment Points Conventional
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
1 Payment Point Samsat Medan Utara Kantor Samsat Jl. Putri Hijau No.14 Medan, Sumatera Utara -
Payment Point Samsat Medan Kantor Samsat Jl. Sisingamangaraja
2 Medan, Sumatera Utara -
Selatan KM 5,5
Payment Point Samsat Sun Plaza Sun Plaza Medan Jl. Zainul Arifin No. 7
3 Medan, Sumatera Utara -
Medan Medan
Jl. Ferdinand Lumbantobing No. 36
4 Payment Point Kantor Samsat Sibolga Sibolga, Sumatera Utara -
Sibolga
Payment Point Samsat Keliling Mdn
5 Jl. Putri Hijau No.14 Medan, Sumatera Utara -
Utara
Payment Point Samsat Keliling Mdn
6 Jl. Sisingamangaraja KM 5,5 Medan, Sumatera Utara -
Selatan
Payment Point Samsat Plaza Medan
7 Jl. Gatot Subroto No. 30 Medan, Sumatera Utara -
Fair
Payment Point Kantor Samsat Lubuk
8 Jl. Tirta Deli No. 1 Lubuk Pakam L.ubuk Pakam, Sumatera Utara -
Pakam
9 Payment Point Kantor Samsat Stabat Jl. Tengku Umar No. 1 Stabat Langkat, Sumatera Utara -
PP Samsat Drive Thru Keliling Medan
10 Jl. Putri Hijau No.14 Medan, Sumatera Utara -
Utara
11 PP Samsat Keliling Medan Selatan Jl. Sisingamangaraja KM 5,5 Medan, Sumatera Utara -
12 PP Samsat Keliling Binjai Jl. Sultan Hasanudin No.1 Binjai Binjai, Sumatera Utara -
13 PP Samsat Keliling Tebing Tinggi Jl. Sutoyo No. 10 Tebing Tinggi Tebing Tinggi, Sumatera Utara -
14 PP Samsat Keliling Lubuk Pakam Jl. Kartini No. 28 Lubuk Pakam Lubuk Pakam, Sumatera Utara -
15 PP Samsat Keliling Stabat Jl. Zainul Arifin No. 58 Stabat Langkat, Sumatera Utara -
16 PP Samsat Keliling P. Siantar Jl. Merdeka No. 10 P. Siantar P. Siantar, Sumatera Utara -
17 PP Samsat Keliling Kisaran Jl. Cokroaminoto No. 25 Kisaran Asahan, Sumatera Utara -
18 PP Samsat P. Siantar Jl. Sangnawaluh No. 37A P. Siantar P. Siantar, Sumatera Utara -
19 PP Samsat Kisaran Jl. Jend. A. Yani By Pass Kisaran Asahan, Sumatera Utara -
20 PP Samsat Gerai Marelan Jl. Putri Hijau No.14 Medan, Sumatera Utara -
Jl. Jend. Sudirman No. 262 Kec. Air
21 PP Samsat Gerai Indrapura Batubara, Sumatera Utara -
Putih
22 PP Samsat Drive Thru Jl. Imam Bonjol No.18 Medan, Sumatera Utara -
23 PP Samsat Gerai Perbaungan Jl. Serdang No.166-B Kec. Perbaungan Serdang Bedagai, Sumatera Utara -
Jl. Lintas Sumatera Kota Pinang Bagan
24 PP Samsat Kota Pinang Labusel, Sumatera Utara -
Batu Desa Asam Jawa Kec.Torgamba
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 179
Page 181
Profil Perusahaan
Company Profile
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
Jl. Angkatan 66 Desa Wonosari Aek
25 PP Samsat Aek Kanopan Labura, Sumatera Utara -
Kanopan
Jl. Negara No75 B-C Komp DPRD
26 PP Samsat Serdang Bedagai Serdang Bedagai, Sumatera Utara -
Serdang Bedagai
27 PP Samsat Perdagangan Jl. Rajamin Purba Perdagangan Simalungun, Sumatera Utara -
Jl. Sibolga - P Sidempuan Km 22
28 PP Samsat Gerai Hutabalang Tapteng, Sumatera Utara -
Hutabalang
Jl. Besar Tembung No.05 Desa Bandar
29 PP Samsat Gerai Tembung Deli Serdang, Sumatera Utara -
Klipah
Jl. Lintas Sumatera No.62 Kel NA IX-X
30 PP Samsat Gerai Kampung Pajak Labura, Sumatera Utara -
Kp. Pajak
31 PP Samsat Tebing Tinggi Jl. Mayjen Sutoyo No. 10 Tebing Tinggi Tebing Tinggi, Sumatera Utara -
Jl. Willem Iskandar Dalan Lidang No.301
32 PP Samsat Panyabungan Madina, Sumatera Utara -
Panyabungan
33 PP Samsat Tanjung Balai Jl. Jend. Sudirman No.62 Tanjung Balai Tanjung Balai, Sumatera Utara -
Jl. Jamin Ginting No.09 Ds. Berhala
34 PP Samsat Kabanjahe Karo, Sumatera Utara -
Kabanjahe
PP Pemerintah Kabupaten Serdang
35 Jl. Negara No.300 Sei Rampah Serdang Bedagai, Sumatera Utara -
Bedagai
Jl. Besar Medan Deli Tua No. 8 Kec. Deli
36 PP Samsat Gerai Deli Tua Deli Serdang, Sumatera Utara -
Tua Kab Deli Serdang
Jl. Asahan KM.28 Pematang Bandar
37 PP Samsat Gerai Kerasaan Simalungun, Sumatera Utara -
Kec. Bandar
Jl. Pahlawan No.88 Kel. Tanjung Morawa
38 PP Samsat Gerai Tanjung Morawa Deli Serdang, Sumatera Utara -
A Kec Tanjung Morawa
Jl. Binjai Kuala No. 816 Kel. Pekan Kuala
39 PP Samsat Gerai Kuala Langkat, Sumatera Utara -
Kec. Kuala
Jl. Perintis Kemerdekaan No.112-C Kel.
40 PP Samsat Gerai Kotanopan Mandailing Natal, Sumatera Utara -
Pasar Kotanopan Kec. Kotanopan
Jl. Somba Debata No.1 Kel. Balige III
41 PP Samsat Balige Toba Samosir, Sumatera Utara -
Kec. Balige Kota
Jl. Raja Johannes Km 2,5 Desa
42 PP Samsat Tarutung Tapanuli Utara, Sumatera Utara -
Hutagalung Kec. Siatas Barita
Jl. Rumah Sakit Kel. Batang Beruh Kec.
43 PP Samsat Sidikalang Dairi, Sumatera Utara -
Sidikalang
Jl. Banandolok Km 2,5 Desa Purba Humbang Hasundutan, Sumatera
44 PP Samsat Dolok Sanggul -
Dolok Kec. Dolok Sanggul Utara
Jl. Sisingamangaraja Kel Wek V Kec. P.
45 PP Samsat Padang Sidempuan P. Sidempuan, Sumatera Utara -
Sidempuan Selatan
Jl. Merdeka No. 12 Kel. Pasar Gunung
46 PP Samsat Gunung Tua Padang Lawas Utara, Sumatera Utara -
Tua Kec Padang Bolak
Jl. Ampera No. 1 Desa Mudik Kec.
47 PP Samsat Gunung Sitoli Gunung Sitoli, Sumatera Utara -
Gunung Sitoli
Jl. Baloho Indang Ujung Desa Hilitora
48 PP Samsat Teluk Dalam Nias Selatan, Sumatera Utara -
Kec. Teluk Dalam
49 PP Samsat Rantau Prapat Jl. Gose Gautama No.92 Rantau Prapat Labuhan Batu, Sumatera Utara -
Jl. Simanindo Hariaratolu Desa
50 PP Samsat Pangururan Samosir, Sumatera Utara -
Parsaoran Kec. Pangururan
Kompleks Panorama Indah Desa Salak
51 PP Samsat Salak (Pakpak Bharat) Pakpak Bharat, Sumatera Utara -
II Kec. Salak
180 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 182
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
Jl. Maraden Panggabean Kel. Aek
52 PP Samsat Samsat Pandan (Tapteng) Tapanuli Tengah, Sumatera Utara -
Tolang Kec. Pandan
Jl. Perintis Kemerdekaan Kel. Lima
53 PP Samsat Lima Puluh Batubara, Sumatera Utara -
Puluh Kota Kec. Lima Puluh
Jl. Ki Hajar Dewantara Kel. Pasar
54 PP Samsat Sibuhuan Padang Lawas, Sumatera Utara -
Sibuhuan Kec. Barumun
Jl. Pahlawan No. 19. Kel. Pasar Natal II
55 PP Samsat Natal Mandailing Natal, Sumatera Utara -
Kec. Natal
Jl. Besar Ajamu Desa Sei Sentosa Kec.
56 PP Samsat Gerai Ajamu Labuhan Batu, Sumatera Utara -
Panai Hulu
Jl. T. Rizal Nurdin Kel. Pal IV Kec.
57 PP Samsat Pijor Koling Padang Sidempuan, Sumatera Utara -
Padang Sidempuan Tenggara
Jl. Merdeka Barat Desa Napa Kec.
58 PP Samsat Batang Toru Tapanuli Selatan, Sumatera Utara -
Batang Toru
Jl. Jamin Ginting KM 14 Kec. Medan
59 PP Samsat Gerai Tuntungan Medan, Sumatera Utara -
Tuntungan
Jl. Jend. Gatot Subroto Komp. MBC No.
60 PP Samsat Gerai Kampung Lalang Medan, Sumatera Utara -
A-3 Kp Lalang Kec. Medan Sunggal
Jl. Sutomo No. 26 Kec. Pangkalan
61 PP Samsat Pangkalan Brandan Langkat, Sumatera Utara -
Brandan
Jl. Jend. Sudirman No. 168 Dolok
62 PP Samsat Gerai Dolok Masihul Serdang Bedagai, Sumatera Utara -
Masihul
Jl. Pahlawan No.19 Kel. Pasar Natal II
63 PP Samsat Keliling Natal Mandailing Natal, Sumatera Utara -
Kec. Natal
Jl. Lintas Sumatera Kota Pinang Bagan
64 PP Samsat Keliling Kota Pinang Labuhan Batu Selatan, Sumatera Utara -
Batu Desa Asam Jawa Kec.Torgamba
Kompleks Perkantoran Pemkab.
65 PP Kantor Bupati Tapanuli Selatan Tapanuli Selatan, Sumatera Utara -
Tapanuli Selatan
Kompleks Ruko Centre Point No. G-17
66 PP Samsat Gerai Center Point Kel. Gang Buntu Kec. Medan Timur Medan, Sumatera Utara -
Kota Medan"
Jl. K.L Yos Sudarso KM 12 No. 18 A Kec.
67 PP Samsat Gerai Simpang kantor Medan, Sumatera Utara -
Medan Deli
68 PP Samsat Binjai Jl. Sultan Hasanudin No.1 Binjai Binjai, Sumatera Utara -
Jl. Sipirok-Padangsidempuan Desa Janji
69 PP Samsat Sipirok Tapanuli Selatan, Sumatera Utara -
Mauli Kec. Sipirok
70 PP Samsat Gerai Porsea Jl. FL Tobing No. 31 Toba Samosir, Sumatera Utara -
Jl. Besar Medan-Kotacane KM 2 Kec.
71 PP Samsat Gerai Tiga Binanga Kabanjahe, Sumatera Utara -
Tiga Binanga
BSM Lantai LG 01 Jl. Sukarno Hatta
72 PP Samsat Corner Binjai Super Mall Binjai
Nomor 14
73 PP Gerai Samsat Mandala Jl. Mandala by Pass nomor 62 Medan
74 PP Gerai Samsat Pematang Raya Jl. Sutomo nomor 23 Simalungun
Jl. SM Raja Nomor 122 A Kel Parapat
75 PP Samsat Gerap Parapat Simalungun
Kec Sipangan Bolon
Jl. Sultan Hasanuddin nomor 1 Komplek
76 PP Samsat Mobil Keliling Binjai2 Binjai
Polresta Binjai
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 181
Page 183
Profil Perusahaan
Company Profile
ATM Konvensional Conventional ATMs
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
1 Lobby Cabang Utama Imam Bonjol No.18 Medan, Sumatera Utara -
Jl. T. Umar Kompleks Sulaiman Blok A
2 ATM KC Batam - -
No. 4 - 5
Jl. Zainul Arifin No.7 Jl. Lahusa Gomo
3 ATM KK Lahusa - -
Desa Bowootalua
4 ATM KK Pasar Gelugur Jl. Glugur No. 12 A - -
5 ATM Mobil Jl. Imam Bonjol No. 18 Medan, Sumatera Utara -
6 ATM RS Sembiring Deli Tua Jl. Besar Deli Tua - -
7 ATM RSU Djasamen Saragih Jl. Jalan Sutomo Nomor 230 - -
8 ATM RSU Labura Jl. Jendral Sudirman Nomor 25 - -
9 ATM Yaspendar Jl. Imam Bonjol No. 35 Medan, Sumatera Utara -
10 Bandara Binaka Gunung Sitoli Jl. Pelabuhan Udara Binaka KM 19,5 - -
11 Bandara Kualanamu Kuala Namu International Airport - -
12 Binjai Supermall Jl. Soekarno Hatta No. 14 - -
13 Dinas Pendidikan Tebing Tinggi Jl. Sutomo No.26 - -
14 Drive Thru Jl. Imam Bonjol No. 18 Medan, Sumatera Utara -
15 Drive Thru Jl. Imam Bonjol No. 18 Medan, Sumatera Utara -
16 Inalum Komplek Perumahan Inalum - -
17 Jl. Merdeka Dolok Sanggul Sentosa No.55 A - -
18 Kabup L Pakam Kartini No. 2 B - -
19 Kampus Unimed Williem Iskandar Psr. V Medan Estate - -
20 Kantor Bupati Asahan Jl. Jendral Sudirman No. 5 Kisaran - -
Jl. Perintis Kemerdekaan No.164 Lima
21 Kantor Bupati Batubara - -
Puluh
22 Kantor Bupati Dairi JL. Sisingamangaraja No. 127 Sidikalang - -
23 Kantor Bupati Humbahas Kompl. Perkantoran Bukit Inspirasi - -
JL. Sisingamangaraja No. 60 Rantau
24 Kantor Bupati Labuhan Batu - -
Prapat
Kompleks Kantor Bupati Labuhanbatu
25 Kantor Bupati Labura - -
Utara
Kompleks Perkantoran Pemda Labusel
26 Kantor Bupati Labusel - -
Desa Sosopan
27 Kantor Bupati Langkat JL. T. Amir Hamzah No. 1 Stabat - -
28 Kantor Bupati Nias Pelud Binaka Desa Ononamolo - -
29 Kantor Bupati Nias Barat Komplek perkantoran Bupati Nias Barat - -
30 Kantor Bupati Nias Utara JL. Gowe Zalawa - -
Kompleks Perkantoran SKPD Terpadu
31 Kantor Bupati Padang Lawas - -
Sigala-Gala
32 Kantor Bupati Padang Lawas Utara Jl. Lintas Gunung Tua P. Sidempuan Km3 - -
Kompleks Perkantoran Pemkab Pakpak
33 Kantor Bupati Pakpak Barat - -
Bharat Sindeka Salak
34 Kantor Bupati samosir Jl. Raya Rianiate KM 5,5 Pangururan - -
35 Kantor Bupati Sergei JL. Negara No.300 Sei Rampah - -
182 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 184
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
Kompleks Perkantoran Bupati Tapanuli
36 Kantor Bupati Tapanuli Selatan - -
Selatan
37 Kantor Bupati Tapanuli Tengah Jl. Imam Bonjol No. 18 Pandan - -
Kompleks Perkantoran Bupati Tapanuli
38 Kantor Bupati Tapsel - -
Selatan
JL. Sutomo Kompleks Kantor Bupati
39 Kantor Bupati Tobasa - -
Tobasa
40 Kantor DPRD SUMUT Jl. Imam Bonjol No.5 - -
41 Kantor Gubsu Diponegoro No 30 - -
42 Kantor PDAM Jl. Sisingamangaraja No. 1 - -
43 Kantor Samsat Medan Selatan Jl. Sisingamangaraja KM 5,5 - -
44 Kantor Samsat Medan Utara Putri Hijau Nomor 14 - -
45 Kantor Walikota Binjai JL. Jend. Sudirman No. 6 Binjai - -
46 Kantor Walikota Gunung Sitoli Jl. Pancasila No.14 Kec. Gunung Sitoli - -
47 Kantor Walikota P Sidimpuan Jl. Jend. Sudirman No. 2 P. Sidempuan - -
48 Kantor Walikota Pematang Siantar JL. Merdeka No.8 Kec. Siantar Barat - -
49 Kantor walikota Sibolga Jl. Jend.S. Parman No.15 - -
Sudirman No. 142-A Kec. Kualuh Hulu
50 KC Aek Kanopan - -
Aek Kanopan
51 KC Aek Kanopan Jl. Sudirman No. 142-A - -
52 KC Balige Sisingamangaraja No. 42 - -
53 KC Balige Jl. Sisingamangaraja No. 42 - -
54 KC Binjai Jl. Sudirman No.16 - -
55 KC Binjai Non Tunai Jl. Sudirman No.16 - -
56 KC Dolok Sanggul Jl. Sentosa No. 55 - -
57 KC G. Sitoli Mohammad Hatta No.1 - -
58 KC Gunung Sitoli Jl. Mohammad Hatta No.1 - -
59 KC Gunung Tua Jl. Merdeka No. 67 - -
60 KC Iskandar Muda Jl. Iskandar Muda No. 49 - -
61 KC Kabanjahe Kapten Pala Bangun No. 03 - -
62 KC Kabanjahe Jl. Kapten Pala Bangun No. 03 - -
63 KC Kabanjahe Non Tunai Jl. Kapten Pala Bangun No. 03 - -
64 KC Kampung Lalang Gatot Subroto No. 556 AB - -
65 KC Kisaran Cokroaminoto No. 25 - -
66 KC Kisaran Jl. Cokroaminoto No. 25 - -
67 KC Koordinator Jl. Imam Bonjol No. 18 - -
68 KC Koordinator Medan Non Tunai Jl. Imam Bonjol No. 18 - -
69 KC Kota Pinang Jl. Bukit No.84 D Kota Pinang - -
70 KC Limapuluh Medan - Limapuluh No. 1 Limapuluh - -
71 KC Limapuluh Jl. Medan - Limapuluh No. 1 - -
72 KC Lubuk Pakam Kartini No. 2 B - -
73 KC Lubuk Pakam Jl. Kartini No. 2 B - -
74 KC Lubuk Pakam Non Tunai Jl. Kartini No. 2 B - -
75 KC Medan Iskandar Muda Iskandar Muda No. 49 - -
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 183
Page 185
Profil Perusahaan
Company Profile
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
Jl. Melawai Raya No.27 A-B Kel. Melawai
76 KC Melawai - -
Kec. Kebayoran Baru
77 KC P. Sidempuan Merdeka No. 1 - A - -
Sisingamangaraja No. 18 - A Kec.
78 KC Pandan Asahan, Sumatera Utara -
Pandan
79 KC Pandan Jl. Sisingamangaraja No. 18 - -
80 KC Pangururan Kejaksaan No.40 Kec.Pangururan - -
81 KC Pangururan Jl. Kejaksaan No. 40 - -
82 KC Panyabungan Williem Iskandar No.154-A - -
83 KC Panyabungan Jl. Williem Iskandar No.154-A - -
84 KC Pematang raya Jl. Sutomo Blok A No 2 & 3 - -
85 KC Pematang Siantar Jl. Merdeka No.10 - -
86 KC R Prapat Jend.Gatot Subroto No.1-A - -
87 KC Rantau Prapat Jl. Jend.Gatot Subroto No.1-A - -
Raya Mdn-T. Tinggi Km.60 Komp. Asia
88 KC Sei rampah - -
Bisnis Center No.88 BW Sergai
Jl. Raya Mdn-T. Tinggi Komp. Asia Bisnis
89 KC Sei Rampah - -
Center No.88 BW
90 KC Sibolga Jend.S. Parman No.15 - -
91 KC Sibolga Jl. Jend.S. Parman No.15 - -
92 KC Sibuhuan Jend. Sudirman No. 17/999 - -
93 KC Sidikalang Sisingamangaraja No.172 - -
94 KC Sidikalang Jl. Sisingamangaraja No.172 - -
Jl. Ngumban surbakti Kelurahan
95 KC Ngumban Surbakti - -
Sempakata Kec Medan Selayang
96 KC Sipirok Sipirok - P. Sidimpuan No. 5 - -
97 KC Stabat Zainul Arifin No. 58 - -
98 KC Stabat Jl. Zainul Arifin No. 58 - -
99 KC Stabat Non Tunai Jl. Zainul Arifin No. 58 - -
100 KC Sukaramai Denai Nomor 43 - -
Kompleks Centrium No. 4 Kel. Kampung
101 KC Syariah Katamso - -
Aur
102 KC Syariah Pd. Sidimpuan Merdeka No. 12 P. Sidempuan - -
103 KC Syariah Ringroad Jl. Ring Road/Gagak Hitam No.1-2 - -
104 KC Syariah Sibolga JL. Sisingamangaraja No. 56 C - -
105 KC Syariah Tebing Tinggi Jl. Dr. Sutomo No. 21 - -
106 KC Tanjung Balai Jend Sudirman No.39-A - -
107 KC Tanjung Balai Jl. Jend Sudirman No.39-A - -
108 KC Tanjung Balai Non Tunai Jl. Jend Sudirman No.39-A - -
109 KC Tarutung Balige No.9 - -
110 KC Tarutung Jl. Balige No.9 - -
111 KC Tebing Tinggi Sutomo No.26 - -
112 KC Teluk Dalam Diponegoro No. 79 - -
113 KC Teluk Dalam Jl. Diponegoro No. 79 - -
184 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 186
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
114 KC Tembung Besar Tembung No. 4 - -
115 KC Tembung Jl. Besar Tembung No. 4 - -
116 KC. Gunung Sitoli Jl. Mohammad Hatta No.1 - -
117 KC. Tebing Tinggi Jl. Sutomo No.26 - -
118 KCP Aek Nabara Jl. Ahmad Yani No. 60 - -
119 KCP Air Joman Jl. Besar Air Joman No. 7 - -
120 KCP Aksara Williem Iskandar No. 105 - -
121 KCP Asia Asia No. 99 G - -
122 KCP Barus JL. K.H. Zainul Arifin No.127 Barus - -
Jl. Niaga No.8A Batang Kuis Pekan Kec.
123 KCP Batang Kuis - -
B. Kuis
124 KCP Batang Toru Jl. Merdeka No.58 Batang Toru - -
125 KCP Belawan Sumatera No. 35 Belawan - -
126 KCP Bengkel Jl. Protokol No.543 - -
127 KCP Beringin Pantai Labu No. 51 Beringin - -
128 KCP BP. Mandoge JL. Besar Pasir Mandoge Kisaran - -
129 KCP Brastagi Veteran No. 135 - -
130 KCP Cikampak Lintas SUMUT - Riau No. 10 Cikampak - -
131 KCP Cokroaminoto Jl. Cokroaminoto No. 243 - -
132 KCP Deli Tua Besar - Medan Deli Tua No. 20 Deli Tua - -
133 KCP Diski Binjai Km. 15 No. 4 B Diski - -
134 KCP Dolok Masihul Sudirman No. 31 Dolok Masihul - -
Perintis Kemerdekaan No. 26 Kec.
135 KCP Galang - -
Galang
136 KCP Halat Jl. Halat No.22 Kec. Medan Area - -
Jend Sudirman No.282 D Lk. I Kel.
137 KCP Indrapura - -
Indrapura Kec. Air Putih
138 KCP Kamp Baru Brigjend Katamso No. 156 H - -
139 KCP Kampung Pajak Jl. Lintas Sumatera No. 28 - -
140 KCP Kebun Kopi Jl. Besar Medan Kisaran No.57 - -
141 KCP Klambir Lima Jl. Besar Kelambir Lima No.53 A - -
142 KCP Kota Tanjung Balai Jl. Sisingamangaraja No. 96 - -
143 KCP Kotanopan Perintis Kemerdekaan No,42 Kotanopan - -
144 KCP Krakatau Gunung Krakatau No. 153 - -
145 KCP Kuala Jl. Gajah Mada No. 28 Pekan Kuala - -
146 KCP Langga Payung Ahmad Yani No. 38 LanggaPayung - -
147 KCP Lau Baleng Jl. Renun Nomor 498 - -
148 KCP Linchun Jl. Gatot Subroto No. 510 - -
149 KCP Lotu Jl. Gn Sitoli Lahewa No. 100 Km 42 - -
150 KCP Mandala By Pass Jl. Mandala By Pass No. 106 B - -
151 KCP Marelan Marelan Raya No. 62 - -
152 KCP Marendal Jl. SM Raja Km 5,5 No. 20-20A - -
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 185
Page 187
Profil Perusahaan
Company Profile
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
Bunga Sakura No. 3B Kec. Mdn
153 KCP Melati - -
Tuntungan
154 KCP Menteng Jl. Menteng VII No.79 D - -
155 KCP Merek Jl. Kabanjahe-P. Siantar No.92 - -
156 KCP Nainggolan Jl. Pekan Nainggolan - -
157 KCP Natal Jl. Sutan Syahrir No. 107 - -
Jl. Besar Kampung Nelayan Kelurahan
158 KCP Negeri Lama - -
Negeri Lama
159 KCP P. Brandan Mesjid No. 96 - -
160 KCP P. Brayan KL. Yos Sudarso Blok-A No. 7-J - -
161 KCP Pancur Batu Jamin Ginting No. 3 Desa Lama - -
162 KCP Pangkalan Susu Jl. Tambang Minyak No. 113 - -
163 KCP Parapat Jl. Haranggaol No. 50 - -
164 KCP Pasar Dwikora Jl. Patuan Nagari No. 61 - -
165 KCP Pasar Helvetia Jl. Nusa Indah Raya No.55 - -
166 KCP Pasar Kabanjahe Jl. Kapt. Bangsi Sembiring No. 68 A - -
167 KCP Pasar Martubung Jl. Rawe Raya No. 22 - C - -
168 KCP Pasar Sidikalang Jl. Nilam No. 1 A - -
169 KCP Pasar Tavip Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 57 - -
170 KCP Pematang Raya Jl. Jend. Sudirman No. 140 - -
171 KCP Perbaungan Serdang No. 28 - -
172 KCP Perdagangan Sisingamangaraja No. 545 Perdagangan - -
173 CRM KCP Petisah Nibung Utama No. 23 - -
174 KCP Pijor Koling Jl. Raya P. Sidempuan-Pijor Koling - -
175 KCP Porsea Sisingamangaraja No. 60 - -
176 KCP Pulau Telo Jl. Raya Sitipu Kel. Pasar Pulau Tello - -
177 KCP Pulo Rakyat Jl. Perintis Kemerdekaan No. 5C - -
178 KCP RSU Pirngadi Medan H.M. Yamin, SH No.47 - -
179 KCP Sadabuan Jendral Sudirman No. 448 A Sadabuan - -
Jl. Lae Ordi No. 3 Desa Salak ll Kec.
180 KCP Salak - -
Salak
181 KCP Sanggumpal Bonang Jl. Patrice Lumumba No. 24 B - -
JL. Sangnawaluh Komp. Megaland
182 KCP Sangnawaluh - -
No.12 A Blok B
183 KCP Saribu Dolok Jl. Sutomo No. 34 - -
Jl. Lintas P. Sidimpuan-Panyabungan
184 KCP Sayur Matinggi - -
KM 36
185 KCP Sei Sikambing Gatot Subroto No. 119 - -
Perintis Kemerdekaan No. 15
186 KCP Serbelawan - -
Serbelawan
187 KCP Setiabudi Setia Budi No.122 Kec. Medan Sunggal - -
188 KCP Siborong-borong Sisingamangaraja No. 104 - -
189 KCP Sidamanik Jl. Besar Sidamanik No. 166 - -
190 KCP Silimbat Jl. Utama Balige - Porsea No. 51 - -
186 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 188
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
191 KCP Simalingkar Jl. Tembakau Raya No. 9 - -
192 KCP Simpang Empat Jl. Perintis No.09 - -
193 KCP Simpang Gambir Jl. Lintas Natal No.10 RT III/RW II - -
194 KCP Sinaksak Jl. Medan-Pematang Siantar Km 10 - -
195 KCP Sipispis Jl. Sudirman No.156 - -
196 KCP SM Raja Jl. Sisingamangaraja No. 207-208 - -
197 KCP Sosa Lintas Riau, Psr Ujung Batu No. 999 - -
198 KCP Sumbul Jl. Sisingamangaraja No. 150 Sumbul - -
199 KCP Sunggal Jl. Pinang Baris No. 106 C - -
200 KCP Sutomo JL. Sutomo No. 246 - -
201 KCP Syariah Binjai JL. Tgk.Amir Hamzah No.4 A - -
202 KCP Syariah H.M Joni Jl. H.M. Joni No.28/29 Kec. Medan Kota - -
JL. Karya No. 126E Sei Agul Kec. Medan
203 KCP Syariah Jl. Karya - -
Barat
HOS Cokroaminoto nomor 161 LK III Kel
204 KCP Syariah Kisaran - -
Kisaran Baru Kec Kota Kisaran Barat
205 KCP Syariah Lubuk Pakam Jl. Sutomo No. 67 Lubuk Pakam - -
206 KCP Syariah Multatuli Jl. Multatuli Raya Blok FF No.38 - -
207 KCP Syariah Stabat H. Zainul Arifin No. 201 - -
208 KCP Tamora Pahlawan No.31 - -
209 KCP Tanah Jawa JL. SM. Raja No.54 Kec. Tanah Jawa - -
210 KCP Tanjung Anom Jl. Sei Glugur No. 338 D - -
211 KCP Tanjung Pura Jend. Sudirman No. 90 - -
212 KCP Tanjung Tiram Jl. Merdeka No.156 - -
213 KCP Tarutung Jl. DI Panjaitan No. 3 Kel. Hutatoruan X - -
214 KCP Tiga Binanga Kapten Pala Bangun No. 118 - -
215 KCP Tiga Lingga Sisingamangaraja No.144 - -
216 KCP Ujung Padang Jl. Perjuangan No.041 - -
217 KCP USU Dr. Mansyur No. 9 Kampus USU - -
218 KCP USU Jl. Dr. Mansyur No. 9 Kampus USU - -
Jl. Soekarno Hatta Nomor 1 Desa
219 KCP. Lahomi - -
Onolimbu Kec. Lahomi
220 KCP. Sigambal Jl. H.M. Said No.310 - -
221 KCPs Hamparan Perak Jl. Besar Hamparan Perak No.043 - -
222 KCPs HM Yamin Jl. Prof. H.M. Yamin No. 484 - -
Jl. Medan Tanjung Morawa Km. 5-6
223 KCPs Kayu Besar - -
No.13
Komp. Pertokoan Brayan Trade Center
224 KCPs Marelan Raya - -
Jl. Veteran No. 13
225 KCPs Panyabungan Jl. Willem Iskandar No. 179 - -
226 KCPs Perdagangan JL. Kartini No. 6 Kel. Perdagangan I - -
227 KCPs Rantau Prapat Jl. Ahmad Yani No. 120 B-C - -
228 KCs Pematang Siantar Jl. Jend. Sudirman Blok A No. 5-6 - -
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 187
Page 189
Profil Perusahaan
Company Profile
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
JL. A.H. Nasution No.92 G Kec. Medan
229 KK A.H Nasution - -
Johor
230 KK Bapenda Jl. Sudirman No. 2 - -
231 KK Cemara Jl. Cemara No.99 Medan - -
232 KK Dispenda Medan Jl. Jend. A.H. Nasution No.32 - -
233 KK Onan Baru Jl. Kolonel Liberty Malau No.141 - -
234 KK Pantai Labu Jl. Pantai Labu Pekan - -
235 KK Parsoburan Jl. Pasar II Kelurahan Parsoburan - -
236 KK S Parman Jl. S. Parman Nomor 50A - -
237 KK Sarulla Jl. Sisingamangaraja No. 9 - -
238 KK Sei Langge Jl. Besar Sei Langgei - Perdagangan - -
239 KK Tomok Jl. Horas No. 79 B Desa Tomo - -
240 KK. Air Batu Jl. Lintas Sumatera Air Batu No.5 - -
241 KK. Ajamu Jl. Pendidikan Dusun I Desa Sei Sentosa - -
242 KK. Asia Mega Mas Kompleks Asia Mega Mas Blok B No. 23 - -
243 KK. Bangun Purba Jl. Sutomo No.18 - -
244 KK. Begumit Jl. T. Amir Hamzah Desa Kwala Begumit - -
245 KK. Binanga Jl. S.M Raja No. 25 - -
246 KK. Kampung Durian Jl. H.M. Said No. 120 - -
247 KK. Letda Sujono Jl. Letda Sujono No. 144 - -
248 KK. Mabar Jl. Rumah Potong Hewan No. 172 - -
249 KK. Namorambe Jl. Lintas Medan - Namo Rambe No.6 - -
250 KK. Pagurawan Jl. Jend. Ahmad Yani Lingk II - -
251 KK. Kerasaan Jl. Pekan Kerasaan Kelurahan Kerasaan - -
252 KK. Simpang Kongsi Jl. Marendal Dusun IV - -
253 KK. Tandem Jl. T. Amir Hamzah Dusun V A - -
254 KK. Tiga Panah Jl. Raya Tiga Panah - Merek - -
255 Ktr Bupati Karo Djamin Ginting No. 17 - -
Jl. Kartini No. 6 Kel. Perdagangan I Kec.
256 Ktr Bupati Madina - -
Bandar
257 Ktr Bupati Taput Let. Jend. Suprapto No.1 Kec. Tarutung - -
258 Ktr Walikota T. Tinggi Dr. Sutomo No. 14 - -
259 Ktr Walikota Tj Balai Jend. Sudirman KM 5,5 - -
260 Lobby Cabang Utama Imam Bonjol No.18 - -
Jl. Krakatau Ujung No. A1-A3 Kec.
261 Maju Bersama Krakatau - -
Medan Timur
262 Maju Bersama Yos Sudarso Jl. Yos Sudarso No.123 - 125 - -
263 Medan Mall M.T. Haryono - -
264 Merdeka Walk Balai Kota Kompleks Merdeka Walk - -
265 CRM Plaza Medan Fair Gatot Subroto No. 30 - -
266 Ringroad City Walk Jl. Ring Road Setia Budi No. 47 - -
267 RSU Adam Malik Jl. Bunga Lau No. 17 - -
188 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 190
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
Jl. Rumah Sakit Haji Medan, Medan
268 RSU Haji Medan - -
Estate
269 RSUD Gunung Sitoli Komplek RSUD Gunung Sitoli - -
270 RSUD Sibuhuan Jl. Kihajar Dewantara - -
Jl. Rumah Sakit USU Jl. Dr. Mansur
271 Rumah Sakit USU Medan - -
No.16
272 Sentra UMK Jl. Sei Serayu No.103 - -
273 CRM Sun Plaza Zainul Arifin No.7 - -
Jl. B. Katamso No.710 Kec. Medan
274 Suzuya Kampung Baru - -
Maimun
275 Suzuya Plaza Binjai Dr. Sutomo No. 2 - -
276 Suzuya Rantau Prapat Jend. A. Yani - -
277 Suzuya Tanjung Morawa Jl. Medan-Lubuk Pakam KM 17,5 - -
Swalayan Super Jl. Crysant V Blok C
278 Swalayan Super Tasbih - -
No. 1
279 Thamrin Plaza Thamrin Plaza Jl. Thamrin No. 75-R - -
280 Walikota Medan Jl. Kapten Maulana Lubis No. 2 - -
281 CRM KCK P Siantar Jl. Merdeka no 10 - -
282 CRM KCK P Sidimpuan Jl. Merdeka no 12 - -
283 CRM KC Binjai Jl. Sudirman No 16 - -
284 KCP Pasar Panyabungan Jl. Sibaroar Lintas Barat - -
285 KC Gunung Tua Jl. SM Raja LK I Gunung Tua - -
286 KC Sibuhuan Jl. KH Dewantara No 99 - -
287 KCK Padang Sidimpuan Jl. Merdeka No 1A - -
288 Pesantren Darul Arafah Jl. Berdikari No 1A - -
289 KCK Pematang Siantar Jl. Merdeka No 10 - -
290 KC Dolok Sanggul Jl. Merdeka Desa Pasaribu
291 KC Dolok Sanggul Jl. Merdeka Desa Pasaribu - -
292 Kampu UINSU Jl. Willem Iskandar PS V - -
293 Kampus Potensi Utama Jl. KL Yos Sudarso Km 6,5 - -
294 Universitas Muslim Nusantara Jl. Garu II No 93 - -
295 Pesantren Raudhatul Hasanah Jl. Jamin Ginting Km 11 - -
296 SMK Tritech Jl. Bhayangkara No 484 - -
297 Kantor DPRD Langkat Jl. T Amir Hamzah Kwala Binjai - -
298 RSUD Rantau Prapat Jl. KH DewantaraNo 129 - -
299 RSUD Labuhan Batu Selatan Jl. Prof HM Yamin - -
300 RSUD Nur Aini Blok Songo Jl. Lintas Sumatera Kotapinang - -
301 Kantor Penghubung Pemprovsu Jl. Jambu No 29 Gondangdia - -
302 RSUD FL Tobing Jl. FL Tobing No. 35 - -
303 Kompleks Perkantoran Tanotubu Komplek Perkantoran SKPD Humbahas - -
304 RSUD Lubuk Pakam Jl. Thamrin Lubuk Pakam - -
305 Suzuya Rantau Prapat Jl. SM Raja Bakaran Batu - -
306 Manhattan Mall Jl. Gatot Subroto No 217 - -
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 189
Page 191
Profil Perusahaan
Company Profile
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
307 RS Bunda Thamrin Jl. Sei Batanghari No 28-30 - -
308 Suzuya Marelan Jl. Marelan Raya No 207 - -
309 RSUD Kumpulan Pane Jl. Dr H Kumpulan Pane No 226 - -
310 RSUD Sidikalang Jl. Rumah Sakit No 19 - -
311 Kantor Camat Lolofitu Moi Jl. Nias Tengah Km 34 - -
312 Mawar Bakery Jl. Jamin Ginting No 115A - -
313 SPBU Karya Jaya Jl. Karya Jaya - -
Jl. Ngumban surbakti Kelurahan
314 KC Ngumban Surbakti - -
Sempakata Kec Medan Selayang
315 RSUD Tanjung Pura Jl. Khairil Anwar no 11 - -
Jl. Pinang Baris Komplek SKPD Pemko
316 SKPD Pinang Baris - -
Medan
317 Diamond Swalayan Jl. Karya Wisata Kom Citra Wisata - -
318 Brastagi Pasar Buah Jl. Gatot Subroto no 288 - -
319 KCP Gido Jalan Merdeka No 84 - -
320 KCP Percut Jalan Sudirman Dusun III Nomor 99 C - -
321 KC Panyabungan Jl. Wiliam Iskandar No.154-A -
322 Kantor Camat Kerajaan Salak Jl. Sidikalang Salak - -
323 Dekranasda Samosir J. Gereja Desa Siopat Sosor - -
324 KC Gunung Tua Jl. Merdeka No.67 - -
325 KK Simpang Lima JL. Suprapto-III Nomor 74 A - -
326 CRM Nomor 0385 Jalan Pusat Pasar Kota Medan - -
Jl. FL Tobing nomor 10 Kel Ujung
327 RSUD Padang Sidimpuan - -
Padang
Jl. Kapten Muslim Komplek Grand
328 Kapten Muslim - -
Legian no 3A
JL. Sisingamangaraja Desa Pakpahan
329 KCP Pangaribuan - -
Kec Pangaribuan
JL. Besar Batang Serangan Desa Batang
330 KCP Batang Serangan - -
Serangan Kec Padang Tualang
JL. Wonosari Desa Sinunukan III
331 KCP Sinunukan - -
Kecamatan Sinunukan
JL. Sudirman Desa Pakkat Hauagong
332 KCP Pakkat - -
Kecamatan Pakkat
JL. Jawa No 8 Kel Gang Buntu Kec
333 Mall Centre Point - -
Medan Timur Kota Medan
JL. Putri Hijau No 1, Kesawan OPQ Kota
334 Deli Park Podomoro - -
Medan
JL. Marelan Raya Ps. II, Kel Rengas Pulau
335 Pasar Swalayan Irian Marelan - -
Kec Medan Marelan Kota Medan
JL. Kapten Maulana Lubis No 1, Kel.
336 Kantor DPRD Kota Medan Petisah Tengah, Kec. Medan Petisah - -
Kota Medan
JL. Setia Budi No. 283, Kel. Tanjung Sari,
337 Bina Swalayan - -
Kec Medan Selayang Kota Medan
190 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 192
No Nama Alamat Kota / Provinsi No. Telp
JL. Sutomo No. 24ABC, Proklamasi Kec
338 Pasar Suzuya Pematang Siantar - -
Siantar Barat Kota Pematang Siantar
Bukit Lawang Desa Timbang Jaya
339 Indomaret Bukit Lawang - -
Kecamatan Bahorok Kabupaten Langkat
JL. Yos Sudarso No. 118/E-S, Ombolata
340 IKIP Gunung Sitoli - -
Ulu, Gunung Sitoli, Kota Gunung Sitol
JL. Merdeka No. 228C, Dwikora Kec
341 Dinas Pendidikan Pematang Siantar - -
Siantar Barat Kota Pematang Siantar
JL. Silangit, Silando Muara, Silando,
342 Bandara Silangit Siborong-Borong, Kabupaten Tapanuli - -
Utara
Kantor Camat Alasa Desa Ombolata Kec
343 Kantor Camat Alasa - -
Alasa Kab Nias Utara
Jl. Willem Iskandar Kenangan Baru
344 Komplek MMTC - -
Percut
JL. Medan-Tebing Tinggi Firdaus
345 Kantor DPRD Serdang Bedagai - -
Kecamatan Sei Rampah
Kantor SKPD Pemko Medan Jalan
346 Kantor SKPD Pemko Medan - -
Iskandar Muda Medan
Rest Area Tol Medan-Tebing Tinggi Km
347 Rest Area Tol Medan-Tebing Tinggi - -
65A Tol Medan-Tebing Tinggi
Jl. DZ Marunduri Lingkungan V Kel Pasar
348 KCP Lahewa - -
Lahewa
Jl. Jend. Sudirman No. 303-305 Kel.
349 ATM Bank SUMUT KC Pekanbaru Sumahilang Kec. Pekanbaru Kota Pekanbaru, Provinsi Riau -
Pekanbaru
350 KCP Lolowau - -
351 KCP Desa Talun Kenas, STM Hilir - -
352 KCP Tanjung Medan - -
353 KCP Johor 1 - -
354 KCP Johor 2 - -
355 SPBU Tanjung Mulia/Yos Sudarso - -
356 KCP Pinongsori Tapanuli Tengah, Sumatera Utara -
357 KCP Kolang Tapanuli Tengah, Sumatera Utara -
358 KCP Hutara Tinggi Padang Lawas -
KCP Mal Pelayanan Publik Kab.
359 Humbang Hasundutan, Sumatera Utara -
Humbang Hasundutan
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 191
Page 193
Profil Perusahaan Company Profile Informasi Website Perusahaan Company Website Information Komitmen Bank dalam menerapkan nilai-nilai GCG, salah The Bank's commitment to implementing GCG values, one satunya melalui keterbukaan informasi baik secara internal of which is through information disclosure both internally maupun eksternal. Pengelolaan dan Keterbukaan akan and externally. Management and Disclosure of information informasi tentang Perusahaan sangat penting dalam about the Company are critical in building the image of membangun citra Perusahaan di mata publik khususnya the Company in the eyes of the public, especially the para stakeholder. stakeholders. Bank SUMUT telah memiliki situs resmi yang beralamat di Bank SUMUT has an official website at https//www. https//www.banksumut.co.id. Informasi yang termuat dalam banksumut.co.id. The information on the Bank's website situs web Bank telah memenuhi ketentuan yang diatur oleh complies with the provisions stipulated by the Financial Peraturan Otoritas Jasa Keuangan. Services Authority Regulation. 192 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 194
• Berita-berita terkini dari Bank SUMUT • The latest news from Bank SUMUT
• Pencapaian Bank SUMUT • Achievement of Bank SUMUT
• Produk Unggulan Bank SUMUT • Main Product of Bank SUMUT
• Simulasi Pembiayaan • Financing Simulation
Beranda • Info Ragam berisi informasi terkini Bank SUMUT • Info Ragam contains the latest information on Bank SUMUT
Home page • Info Call Center Bank SUMUT • Bank SUMUT Call Center Info
• Link SMS Banking • SMS banking links
• Link SUMUT mobile di App Store • Link SUMUT mobile in the App Store
• Link SUMUT mobile di Google Play • Link SUMUT mobile on Google Play
• Link Media Sosial (Facebook, Twitter, Instagram, Youtube) • Social Media Links (Facebook, Twitter, Instagram, Youtube)
• Visi dan Misi • Vision and mission
• Struktur Organisasi • Organizational structure
• Sejarah Bank SUMUT • History of Bank SUMUT
Tentang Kami
• Budaya Perusahaan • Corporate Culture
About Us
• Manajemen (Dewan Komisaris, Direksi, Sekretaris • Management (Board of Commissioners, Directors, Corporate
Perusahaan, Pimpinan Divisi dan Pimpinan Cabang) Secretary, Head of Division, and Head of Branch)
• CSR • CSR
Konvensional Conventional
Dana (Tabungan Martabe, Martabe Gaji, Martabe KPE, Martabe Funds (Martabe Savings, Martabe Gaji, Martabe KPE, Student
Mahasiswa, Martabe Pensiun, Martabe School, Tabunganku, Martabe, Pension Martabe, Martabe School, TabunganKu,
tabungan Simpeda, Tabungan SimPel, Giro Pemerintah, Giro Simpeda Savings, SimPel Savings, Government Current Accounts,
Swasta, Deposito on Call (COD), Deposito Rupiah) Private Current Accounts, Deposits on Call (COD), Rupiah Deposits)
Kredit Umum, Kredit Modal Kerja Transaksional Rekanan (KMK– Lending include General loans, partner transactional working
TR), Kredit Agunan Deposito (KAD), Kredit Kebun Sawit (KKS), capital loans, collateral deposit loans, palm oil plantation loans,
Kredit Angsuran Bersahabat (KAB), Kredit Investasi (KI), Kredit friendly installment loans, investment loans, work order loans
Surat Perintah Kerja (K-SPK), Kredit Pemerintah Daerah (PEMDA), (K-SPK), local government loans, syndicated loans, construction
Kredit Sindikasi, Kredit Modal Kerja Konstruksi Perumahan Tapak working capital loans and FLPP Tread Housing Construction
FLPP (KMK KPT FLPP), Kredit Konstruksi Pengembang, Kredit Working Capital Loan, PITU Working Capital Loans (Business
Modal Kerja PITU (Piutang Tagihan Usaha) adalah Kredit, Kredit Bills) Loans, Loans to BPRs & Employee Cooperatives, BLU (Public
Kepada BPR & Koperasi Karyawan, Kredit BLU ( Badan Layanan Service Agency) / BLUD (Regional Public Service Agency) Loans.
Umum) /BLUD (Badan Layanan Umum Daerah)
Syariah Sharia
Dana (Tabungan IB Prioritas, Tabungan IB Rencana, Tabungan Funds (Priority IB Savings, Planned IB Savings, Makbul Savings,
Makbul, Tabungan Marwah, Tabungan Simpel IB, Giro Umat, Giro Marwah Savings, Simpel IB Savings, People's Current Accounts,
Produk dan Jasa
Wadiah, Deposito IB Ibadah Mudharabah, Deposito IB Plus) Wadiah Current Accounts, IB Ibadah Mudharabah Deposits, IB
Products and
Pembayaran Unit Syariah Pembelian Ruko & Rukan, Pembelian Plus Deposits)
Services
Rumah Subsidi FLPP, Pembelian Rumah Umum, Pembiayaan Sharia Unit Payments Purchase of Shophouses & Shophouses,
Berkelompok Koperasi, Pembiayaan Pensiun, Gadai Emas, Purchase of Subsidized FLPP Houses, Purchase of Public Houses,
Modal Kerja Konstruksi Perumahan, Modal Kerja Rekening Koran Group Cooperative Financing, Retirement Financing, Gold
Syariah, Modal Kerja Umum, Multiguna PNS & Swasta, Murabahah Pawning, Housing Construction Working Capital, Sharia Current
Investasi, Talangan Umrah, Line Facility, Korporasi, Sindikasi Account Working Capital, General Working Capital, Multipurpose
PNS & Private, Investment Murabaha, Umrah bailouts, line facilities,
corporations, syndications
Jasa/Layanan Services
Konvensional (Automatic Teller Machine (ATM), E-Tax Online, Conventional (Automatic Teller Machine (ATM), Online E-Tax,
Cash Management System Kas Daerah (CMS KASDA), Layanan Regional Cash Cash Management System (CMS KASDA),
Multibiller, MPN G-2 Via ATM, Safe Deposit Box (SDB), SMS Multibiller Service, MPN G-2 Via ATM, Safe Deposit Box (SDB),
Banking, SUMUT Electronic Payment & Purchase (SEPP) SMS Banking, SUMUT Electronic Payment & Purchase ( SEPP)
Syariah (SPayment and Purchasement, SMS Banking, Layanan Sharia (Payment and Purchasement, SMS Banking, ATM Services,
ATM, Kartu E-Martabe) - Nasabah Prioritas - International Banking E-Martabe Card) - Priority Customers - International Banking (Bank
(Bank Notes, Deposito Valas, Tabungan Martabe Valas) Notes, Foreign Currency Deposits, Foreign Currency Martabe
Savings)
• Laporan Keuangan (Bulanan, Triwulanan, Laporan Keuangan,
• Financial Report (Monthly, Quarterly, Financial Report, Annual)
Tahunan)
• Annual Reports
• Annual Report
Hubungan Investor • Sustainability Report
• Sustainabilty Report
Investor Relations • Prospectus
• Prospektus
• Corporate Governance (Implementation of GMS, Code of
• Tata Kelola Perusahaan (Pelaksanaan RUPS, Kode Etik,
Conducts, GCG Report)
Laporan GCG)
• Jaringan Kantor & ATM • Office Network & ATM
• Ragam • Variety
• Suku Bunga • Interest rate
• Prestasi • Performance
Info
• Galeri • Gallery
• Pengadaan Barang dan Jasa • Procurement of goods and services
• Karir • Career
• Layanan Nasabah • Customer Service
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 193
Page 195
Profil Perusahaan
Company Profile
Pendidikan dan/atau Pelatihan Dewan Komisaris,
Direksi, Komite-Komite, Sekretaris Perusahaan, dan
Unit Audit Internal
Education and Training of the Board of Commissioners, Directors, Committees,
Corporate Secretary, and Internal Audit Unit
Program Pendidikan dan/atau Pelatihan Board of Commissioners Education and/or
Dewan Komisaris Training Program
Untuk meningkatkan kompetensi sebagai Komisaris secara To better improve competence as a Commissioner, during
lebih baik, maka selama tahun 2023 Komisaris mengikuti 2023 the Commissioner will take part in various training
berbagai program pelatihan, workshop, seminar atau diskusi programs, workshops, seminars, or panel discussions, which
panel, yang dapat disajikan sebagai berikut: can be presented as follows:
1. Pelatihan Dewan Komisaris Tahun 2023 1. Board of Commissioners Training 2023
a. Afifi Lubis (Komisaris Utama Non Independen) a. Afifi Lubis (Non-Independent President
Commissioner)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
1 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Sumatera Strategi BPD Dalam Disrupsi Era Financial 4.0 BPD Strategy in the Disruption Era of
2 15 Agustus 2023 FKDK BPDSI
Barat dan 5.0 Financial 4.0 and 5.0
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
3 26 September 2023 Rapat Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Besar Lt. 3 Commercial Banks
b. Erlina (Komisaris Independen)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Kalimantan Seminar dan Rapat Kerja Nasional FKDK FKDK BPDSI Seminar and National Working
1 10 Mei 2023 FKDK BPDSI
Timur BPDSI tahun 2023 Meeting in 2023
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
2 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Sumatera Strategi BPD Dalam Disrupsi Era Financial 4.0 BPD Strategy in the Disruption Era of
3 15 Agustus 2023 FKDK BPDSI
Barat dan 5.0 Financial 4.0 and 5.0
Optimalisasi Pengawasan Aktif Dewan Sinergi Indonesia Optimizing Active Supervision of the Board of
4 23 Agustus 2023 Jakarta
Komisaris Pintar Commissioners
PT. Lembaga
Executive Program Governance Risk Pengembangan Executive Program Governance Risk
5 15 September 2023 Hongaria Compliance (GRC) Sustainability Remap and Profesi Risiko Compliance (GRC) Sustainability Remap and
Reshape GRC Implementation Manajemen Reshape GRC Implementation
Gagasan
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
6 26 September 2023 Rapat Besar Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Lt. 3 Commercial Banks
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
27 - 28 Oktober Risiko Strengthening Bank Business PT Arfaidhams Program Strengthening Bank Business
7 Webinar
2023 Strategies in The Era of Technology Secret Strategies in The Era of Technology
Disruption and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
194 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 196
c. Khairy Hanim Rangkuti (Komisaris Independen)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
1 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Sumatera Strategi BPD Dalam Disrupsi Era Financial 4.0 BPD Strategy in the Disruption Era of
2 15 Agustus 2023 FKDK BPDSI
Barat dan 5.0 Financial 4.0 and 5.0
Optimalisasi Pengawasan Aktif Dewan Sinergi Indonesia Optimizing Active Supervision of the Board of
3 23 Agustus 2023 Jakarta
Komisaris Pintar Commissioners
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
4 26 September 2023 Rapat Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Besar Lt. 3 Commercial Banks
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
27 - 28 Oktober Risiko Strengthening Bank Business PT Arfaidhams Program Strengthening Bank Business
5 Webinar
2023 Strategies in The Era of Technology Secret Strategies in The Era of Technology
Disruption and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Program Pendidikan dan/atau Pelatihan Directors’ Education and/or Training Program
Direksi
Untuk meningkatkan kompetensi sebagai Direksi secara To better improve their competence as Directors, during
lebih baik, maka selama tahun 2023 Direksi mengikuti 2023 the Directors will take part in various training programs,
berbagai program pelatihan, workshop, seminar atau workshops, seminars, or panel discussions, which can be
diskusi panel, yang dapat disajikan sebagai berikut: presented as follows:
a. Babay Parid Wazdi (Direktur Utama) a. Babay Parid Wazdi (Chief Director)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
30 Agustus - 01 Gowa, Seminar Nasional BPDSI dan Penarikan BPDSI National Seminar and Simpeda
1 Asbanda
September 2023 Makassar Undian Tabungan Simpeda Savings Lottery Drawing
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
2 26 September 2023 Rapat Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Besar Lt. 3 Commercial Banks
Stress Test Operational and Bank Risk Sinergi Indonesia Stress Test Operational and Bank Risk
3 22 November 2023 Jakarta
Management Pintar Management
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 195
Page 197
Profil Perusahaan
Company Profile
b. Hadi Sucipto (Direktur Pemasaran)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
1 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
30 Agustus - 01 Gowa, Seminar Nasional BPDSI dan Penarikan BPDSI National Seminar and Simpeda
2 Asbanda
September 2023 Makassar Undian Tabungan Simpeda Savings Lottery Drawing
The Hill
Sosialisasi Penguatan Sektor Perbankan Socialization of Strengthening the Banking
21 - 22 September Hotel & Otoritas Jasa
3 di Wilayah KR5 Sumatera Utara pada Era Sector in the KR5 Region of North Sumatra in
2023 Resort Keuangan
Tranformasi Digital Perbankan the Era of Digital Banking Transformation
Sibolangit
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
4 26 September 2023 Rapat Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Besar Lt. 3 Commercial Banks
Menganalisa Rencana Bisnis Bank Melalui Indonesian Risk
Analyzing Bank Business Plans Through Bank
5 09 November 2023 Jakarta Tingkat Kesehatan Bank Guna Meningkatkan Professional
Sound Ratings to Increase Shareholder Value
Shareholder Value Association (IRPA)
c. Eksir (Direktur Kepatuhan)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Divisi Kepatuhan
Sosialisasi Kebijakan SDM dan Strategi dan Divisi Sumber Socialization of HR Policies and Anti-Fraud
1 23 Juni 2023 Balige
Pencegahan Anti Fraud Daya Manusia PT. Prevention Strategies
Bank SUMUT
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
2 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Wilayah Certified Risk Management Professional PT. Hutama Hanriz Certified Risk Management Professional
3 28 September 2023
Kerja (CRMP) Indonesia (CRMP)
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
4 26 September 2023 Rapat Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Besar Lt. 3 Commercial Banks
Stress Test Operational and Bank Risk Sinergi Indonesia Stress Test Operational and Bank Risk
5 22 Nov 2023 Jakarta
Management Pintar Management
196 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 198
d. Arieta Aryanti P.L (Direktur Keuangan & Teknologi
Informasi)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Workshop peningkatan penggunaan produk Ikatan Ahli Workshop to increase the use of domestic
Ballroom dalam negeri (PDN) dan tingkat komponen Pengadaan products (PDN) and domestic component
1 23 Februari 2023
Lt 10 dalam negeri (TKDN) dalam pengadaan Indonesia (IAPI) / level (TKDN) in the procurement of goods/
barang/jasa Divisi Umum services
Hotel PT. Exlayer
2 15 Maret 2023 Santika Transformasi Digital Teknologi Digital Transformation
Medan Indonesia
Hotel PT. Exlayer
3 16 Maret 2023 Santika Pembentukan dan Fungsi APEX BPR Teknologi Formation and Function of APEX BPR
Medan Indonesia
Kalimantan Seminar dan Rapat Kerja Nasional FKDK FKDK BPDSI Seminar and National Working
4 10 Mei 2023 FKDK BPDSI
Timur BPDSI tahun 2023 Meeting in 2023
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
5 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
PT. Bank SUMUT
& Lembaga Risk Management Refreshment
Wilayah Refreshment Manajemen Risiko Penguatan
6 21 September 2023 Pengembangan Strengthening Risk Management and Bank
Kerja Manajemen Risiko dan Tata Kelola Bank
Perbankan Governance
Indonesia (LPPI)
Program Pendidikan dan/atau Pelatihan Committees’ Education and/or Training
Komite-Komite Programs
Untuk meningkatkan kompetensi Komite secara lebih To better improve the Committee’s competency, during
baik, maka selama tahun 2023 Komite mengikuti berbagai 2023 the Committee will participate in various training
program pelatihan, workshop, seminar sebagai berikut: programs, workshops, and seminars as follows:
Komite Audit Audit Committee
1. Rahmayati Nasution
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Economic Business Forum Business
Economic Business Forum Business Sinergi Indonesia
1 19 Januari 2023 Jakarta Challenge and Opportunity First Half In
Challenge and Opportunity First Half In 2023 Pintar
2023
Wilayah Training dan Sertifikasi Certified International Hutama Hanriz Certified International Information System
2 15 Maret 2023
Kerja Information System Auditor (CIISA) Indonesia Auditor (CIISA) Training and Certification
Kalimantan Seminar dan Rapat Kerja Nasional FKDK FKDK BPDSI Seminar and National Working
3 10 Mei 2023 FKDK BPDSI
Timur BPDSI tahun 2023 Meeting in 2023
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
4 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
POJK Socialization No. 17 of 2023
Ruang Rapat Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
5 26 September 2023 Divisi Kepatuhan concerning the Implementation of
Besar Lt. 3 Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Governance for Commercial Banks
Wilayah Program Refreshment Sertifikasi Manajemen PT. ARFAIDHAMS Bank Risk Management and Strategic Plan
6 28 Oktober 2023
Kerja Risiko dan Rencana Strategis Bank SECRET Certification Refreshment Program
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 197
Page 199
Profil Perusahaan
Company Profile
2. Zahri Fadli
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Hotel PT. Exlayer
1 16 Maret 2023 Santika Pembentukan dan Fungsi APEX BPR Teknologi Formation and Function of APEX BPR
Medan Indonesia
Wilayah Training dan Sertifikasi Certified International Hutama Hanriz Certified International Information System
2 15 Maret 2023
Kerja Information System Auditor (CIISA) Indonesia Auditor (CIISA) Training and Certification
Kalimantan Seminar dan Rapat Kerja Nasional FKDK FKDK BPDSI Seminar and National Working
3 10 Mei 2023 FKDK BPDSI
Timur BPDSI tahun 2023 Meeting in 2023
Yayasan
4 05 Juli 2023 Yogyakarta Konferensi Auditor Internal (KAI) Pendidikan Internal Auditor Conference (KAI)
Internal Audit
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
5 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Optimalisasi Pengawasan Aktif Dewan Sinergi Indonesia Optimizing Active Supervision of the Board of
6 23 Agustus 2023 Jakarta
Komisaris Pintar Commissioners
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
7 26 September 2023 Rapat Besar Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Lt. 3 Commercial Banks
Implementasi Tata Kelola bagi Bank Umum Implementation of Governance for
Sinergi Indonesia
8 11 Oktober 2023 Jakarta sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. Commercial Banks by Financial Services
Pintar
17 Tahun 2023 Authority Regulation No. 17 of 2023
Wilayah Program Refreshment Sertifikasi Manajemen PT. ARFAIDHAMS Bank Risk Management and Strategic Plan
9 28 Oktober 2023
Kerja Risiko dan Rencana Strategis Bank SECRET Certification Refreshment Program
Overview POJK No. 17 of 2023 concerning
Overview POJK No. 17 Tahun 2023 tentang
Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum dan Sinergi Indonesia
10 22 November 2023 Jakarta Commercial Banks and Preparation of
Penyusunan Tata Tertib Kerja Direksi dan Pintar
Work Rules for the Directors and Board of
Dewan Komisaris Bank Umum
Commissioners of Commercial Banks
Komite Pemantau Risiko Risk Oversight Committee
1. Saparuddin Siregar
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Hotel PT. Exlayer
1 16 Maret 2023 Santika Pembentukan dan Fungsi APEX BPR Teknologi Formation and Function of APEX BPR
Medan Indonesia
Optimalisasi Pengawasan Aktif Dewan Sinergi Indonesia Optimizing Active Supervision of the Board of
2 23 Agustus 2023 Jakarta
Komisaris Pintar Commissioners
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
3 26 September 2023 Rapat Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Besar Lt. 3 Commercial Banks
Indonesian Economic Outlook in 2024 as Indonesian Economic Outlook in 2024 as
Sinergi Indonesia
4 01 November 2023 Jakarta an Introduction to the Preparation of Bank an Introduction to the Preparation of Bank
Pintar
Business Plans Business Plans
Wilayah Program Refreshment Sertifikasi Manajemen PT. ARFAIDHAMS Bank Risk Management and Strategic Plan
5 28 Oktober 2023
Kerja Risiko dan Rencana Strategis Bank SECRET Certification Refreshment Program
198 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 200
Program Pendidikan dan/atau Pelatihan Head of Division Education and/or Training
Pemimpin Divisi Program
Selama tahun 2023, Pemimpin Divisi telah mengikuti During 2023, Head of Divisions have attended the following
pelatihan-pelatihan sebagai berikut: training:
Faisal Panggabean (Pemimpin Divisi Credit Review)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Counterparty Credit Line: Managing Credit Counterparty Loan Line: Managing Credit
1 16 - 17 Maret 2023 Jakarta Infobank
Risk in Treasury Transaction Risk in Treasury Transactions
Lembaga Pusat
2 27 - 28 Juni 2023 Jakarta Audit Kredit Bank Berbasis Manajemen Risiko Risk Management Based Bank Loan Audit
Studi Informasi
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
3 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
4 26 September 2023 Rapat Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Besar Lt. 3 Commercial Banks
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
27 - 28 Oktober Risiko Strengthening Bank Business PT Arfaidhams Program Strengthening Bank Business
5 Webinar
2023 Strategies in The Era of Technology Secret Strategies in The Era of Technology
Disruption and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Ballroom
Lt. 10
16 - 18 November Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
6 Gedung
2023 dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
PT. Bank
SUMUT
Ballroom Sharing Session Penerapan APU-PPT dan Sharing Session on the Implementation
Bp R RIfki AB
Lt. 10 dan PPSPM Dalam Rangka Memperkuat Integritas of APU-PPT and PPSPM in the Context
7 04 Desember 2023 (OJK) / UKK APU
Webinar / Serta Paradigma Terkait Tindak Pidana of Strengthening Integrity and Paradigm
PPT
Online Perbankan Related to Banking Crime
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 199
Page 201
Profil Perusahaan
Company Profile
Bertha Mariana Silalahi (Pemimpin Divisi Kepatuhan)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Hotel PT. Exlayer
1 15 Maret 2023 Santika Transformasi Digital Teknologi Digital Transformation
Medan Indonesia
Hotel PT. Exlayer
2 16 Maret 2023 Santika Pembentukan dan Fungsi APEX BPR Teknologi Formation and Function of APEX BPR
Medan Indonesia
Le Polonia Sharia Compliance for Business Banking - Sharia Compliance for Business Banking -
Muamalat
3 05 - 06 Mei 2023 Hotel Pemahaman Dasar Perbankan Syariah (PDPS) Basic Understanding of Sharia Banking (PSSB)
Institute
Medan dan Sharia Banking Risk Management and Sharia Banking Risk Management
Hotel
Sosialisasi Kebijakan SDM dan Strategi Socialization of HR Policies and Anti-Fraud
4 23 Juni 2023 Labersa Divisi Kepatuhan
Pencegahan Anti Fraud Prevention Strategies
Balige
20 - 21 dan 27 - 28 Ballroom Workshop Compliance and Oparational Risk Compliance and Operational Risk (COR)
5 Divisi Kepatuhan
Juli 2023 lt. 10 (COR) Workshop
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
6 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Santika
Premiere
Dyandra Sosialisasi dan Presentasi Business Mapping Socialization and Presentation of Business
7 07 September 2023 Divisi SDM
Hotel & PT. Bank SUMUT Mapping PT. Bank SUMUT
Convention
Medan
The Hill
Sosialisasi Penguatan Sektor Perbankan Socialization of Strengthening the Banking
21 - 22 September Hotel & Otoritas Jasa
8 di Wilayah KR5 Sumatera Utara pada Era Sector in the KR5 Region of North Sumatra in
2023 Resort Keuangan
Transformasi Digital Perbankan the Era of Digital Banking Transformation
Sibolangit
28 - 29 September Certified Risk Management Professional PT Hutama Hanriz Certified Risk Management Professional
9 Webinar
2023 (CRMP) Indonesia (CRMP)
POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Ruang Rapat Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
10 26 September 2023 Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Besar Lt. 3 Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Commercial Banks
Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Technical Guidance Training on Financing
19 - 20 Oktober
11 Pengadaan Barang/Jasa Melalui Kredit IAPI Procurement of Goods/Services Through
2023
Perbankan Banking Loan
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
27 - 28 Oktober Risiko Strengthening Bank Business PT Arfaidhams Program Strengthening Bank Business
12 Webinar
2023 Strategies in The Era of Technology Secret Strategies in The Era of Technology
Disruption and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Ballroom Lt.
07 - 08 November
10 Gedung Pelatihan Manajemen Risiko Operasional PT. Operational Risk Management Training PT.
13 2023 dan 13 - 14 LPPI
PT. Bank Bank SUMUT Bank SUMUT
November 2023
SUMUT
Ballroom Lt.
16 - 18 November 10 Gedung Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
14
2023 PT. Bank dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
Ballroom Sharing Session Penerapan APU-PPT dan Sharing Session on the Implementation
Bp R RIfki AB
Lt. 10 dan PPSPM Dalam Rangka Memperkuat Integritas of APU-PPT and PPSPM in the Context
15 04 Desember 2023 (OJK) / UKK APU
Webinar / Serta Paradigma Terkait Tindak Pidana of Strengthening Integrity and Paradigm
PPT
Online Perbankan Related to Banking Crime
200 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 202
Heru Mardiansyah (Pemimpin Divisi Dana & Jasa)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Workshop peningkatan penggunaan produk Ikatan Ahli Workshop to increase the use of domestic
Ballroom dalam negeri (PDN) dan tingkat komponen Pengadaan products (PDN) and domestic component
1 23 Februari 2023
Lt 10 dalam negeri (TKDN) dalam pengadaan Indonesia (IAPI) / level (TKDN) in the procurement of goods/
barang/jasa Divisi Umum services
Hotel
Leadership Training 7 Habits of Highly PT. Sinergi Daya Leadership Training 7 Habits of Highly
2 13 - 14 Maret 2023 Santika
Effective People dan Motivation Program Utama Effective People and Motivation Program
Medan
Charindo
3 15 - 17 Maret 2023 Bandung Workshop Competitive Strategy Competitive Strategy Workshop
Consulting
Analisis Strategi dan GRC di Bisnis Perbankan Strategy Analysis and GRC in the Banking
4 20 - 21 Juli 2023 Jakarta - Strategic Management Application and Infobank Institute Business - Strategic Management Application
GRC in the Banking Business and GRC in the Banking Business
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
5 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
30 Agustus - 01 Gowa, Seminar Nasional BPDSI dan Penarikan BPDSI National Seminar and Simpeda
6 Asbanda
September 2023 Makassar Undian Tabungan Simpeda Savings Lottery Drawing
Santika
Premiere
Dyandra Sosialisasi dan Presentasi Business Mapping Socialization and Presentation of Business
7 07 September 2023 Divisi SDM
Hotel & PT. Bank SUMUT Mapping PT. Bank SUMUT
Convention
Medan
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
27 - 28 Oktober Risiko Strengthening Bank Business PT Arfaidhams Program Strengthening Bank Business
8 Webinar
2023 Strategies in The Era of Technology Secret Strategies in The Era of Technology
Disruption and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Ballroom Lt.
07 - 08 November
10 Gedung Pelatihan Manajemen Risiko Operasional PT. Operational Risk Management Training PT.
9 2023 dan 13 - 14 LPPI
PT. Bank Bank SUMUT Bank SUMUT
November 2023
SUMUT
Ballroom Lt.
16 - 18 November 10 Gedung Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
10
2023 PT. Bank dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
Ballroom Sharing Session Penerapan APU-PPT dan Sharing Session on the Implementation
Bp R RIfki AB
Lt. 10 dan PPSPM Dalam Rangka Memperkuat Integritas of APU-PPT and PPSPM in the Context
11 04 Desember 2023 (OJK) / UKK APU
Webinar / Serta Paradigma Terkait Tindak Pidana of Strengthening Integrity and Paradigm
PPT
Online Perbankan Related to Banking Crime
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 201
Page 203
Profil Perusahaan
Company Profile
Suwandi (Pemimpin Divisi Keuangan & Perencanaan)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Hotel PT. Exlayer
1 15 Maret 2023 Santika Transformasi Digital Teknologi Digital Transformation
Medan Indonesia
Basel III Liquidity Risk Management Concept Basel III Liquidity Risk Management Concept
2 03 - 04 April 2023 Webinar Lentera Pro
& Case Study (LCR and NSFR) & Case Study (LCR and NSFR)
Le Polonia Sharia Compliance for Business Banking - Sharia Compliance for Business Banking -
Muamalat
3 05 - 06 Mei 2023 Hotel Pemahaman Dasar Perbankan Syariah (PDPS) Basic Understanding of Sharia Banking (PSSB)
Institute
Medan dan Sharia Banking Risk Management and Sharia Banking Risk Management
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
4 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
5 26 September 2023 Rapat Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Besar Lt. 3 Commercial Banks
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
27 - 28 Oktober Risiko Strengthening Bank Business PT Arfaidhams Program Strengthening Bank Business
6 Webinar
2023 Strategies in The Era of Technology Secret Strategies in The Era of Technology
Disruption and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Ballroom
07 - 08 November Lt. 10
Pelatihan Manajemen Risiko Operasional PT. Operational Risk Management Training PT.
7 2023 dan 13 - 14 Gedung LPPI
Bank SUMUT Bank SUMUT
November 2023 PT. Bank
SUMUT
Ballroom
Lt. 10
16 - 18 November Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
8 Gedung
2023 dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
PT. Bank
SUMUT
Workshop POJK No. 17 Tahun 2023: POJK Workshop No. 17 of 2023:
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum Implementation of Governance for
13 - 14 Desember Interpretasi dan Implementasi dalam Risiko Manajemen Commercial Banks Interpretation and
9 Bandung
2023 Perspektif Praktisi (Termasuk Aspek Gagasan / DAK Implementation from a Practitioner's
Pemegang Saham, Dividen, dan GRC Perspective (Including Shareholder, Dividend
Terintegrasi) and Integrated GRC Aspects)
202 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 204
Ibnu Siena (Pj. Pemimpin Divisi Operasional)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Hotel
Leadership Training 7 Habits of Highly PT. Sinergi Daya Leadership Training 7 Habits of Highly
1 13 - 14 Maret 2023 Santika
Effective People dan Motivation Program Utama Effective People and Motivation Program
Medan
Refreshment Manajemen Risiko - Risiko
Badan Sertifikasi Risk Management Refreshment - Credit Risk;
Kredit; Restrukturisasi dan Penyelamatan
2 11 Maret 2023 Webinar Manajemen Risiko Effective Loan Restructuring and Rescue to
Kredit Yang Efektif Guna Meningkatkan
(BSMR) Improve Bank Performance
Kinerja Bank
Hotel PT. Exlayer
3 15 Maret 2023 Santika Transformasi Digital Teknologi Digital Transformation
Medan Indonesia
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
4 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Santika
Premiere
Dyandra Sosialisasi dan Presentasi Business Mapping Socialization and Presentation of Business
5 07 September 2023 Divisi SDM
Hotel & PT. Bank SUMUT Mapping PT. Bank SUMUT
Convention
Medan
The Hill
Sosialisasi Penguatan Sektor Perbankan Socialization of Strengthening the Banking
21 - 22 September Hotel & Otoritas Jasa
6 di Wilayah KR5 Sumatera Utara pada Era Sector in the KR5 Region of North Sumatra in
2023 Resort Keuangan
Transformasi Digital Perbankan the Era of Digital Banking Transformation
Sibolangit
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
7 26 September 2023 Rapat Besar Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Lt. 3 Commercial Banks
Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Technical Guidance Training on Financing
19 - 20 Oktober
8 Pengadaan Barang/Jasa Melalui Kredit IAPI Procurement of Goods/Services Through
2023
Perbankan Banking Loan
Ballroom Lt.
07 - 08 November
10 Gedung Pelatihan Manajemen Risiko Operasional PT. Operational Risk Management Training PT.
9 2023 dan 13 - 14 LPPI
PT. Bank Bank SUMUT Bank SUMUT
November 2023
SUMUT
Ballroom Lt.
16 - 18 November 10 Gedung Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
10
2023 PT. Bank dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 203
Page 205
Profil Perusahaan
Company Profile
Agus Condro Wibowo (Sekretaris Perusahaan)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Workshop peningkatan penggunaan produk Ikatan Ahli Workshop to increase the use of domestic
Ballroom dalam negeri (PDN) dan tingkat komponen Pengadaan products (PDN) and domestic component
1 23 Februari 2023
Lt 10 dalam negeri (TKDN) dalam pengadaan Indonesia (IAPI) / level (TKDN) in the procurement of goods/
barang/jasa Divisi Umum services
Hotel PT. Exlayer
2 15 Maret 2023 Santika Transformasi Digital Teknologi Digital Transformation
Medan Indonesia
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
3 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Santika
Premiere
Dyandra Sosialisasi dan Presentasi Business Mapping Socialization and Presentation of Business
4 07 September 2023 Divisi SDM
Hotel & PT. Bank SUMUT Mapping PT. Bank SUMUT
Convention
Medan
The Hill
Sosialisasi Penguatan Sektor Perbankan Socialization of Strengthening the Banking
21 - 22 September Hotel & Otoritas Jasa
5 di Wilayah KR5 Sumatera Utara pada Era Sector in the KR5 Region of North Sumatra in
2023 Resort Keuangan
Transformasi Digital Perbankan the Era of Digital Banking Transformation
Sibolangit
POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Ruang Rapat Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
6 26 September 2023 Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Besar Lt. 3 Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Commercial Banks
Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Technical Guidance Training on Financing
19 - 20 Oktober
7 Pengadaan Barang/Jasa Melalui Kredit IAPI Procurement of Goods/Services Through
2023
Perbankan Banking Loan
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
27 - 28 Oktober Risiko Strengthening Bank Business PT Arfaidhams Program Strengthening Bank Business
8 Webinar
2023 Strategies in The Era of Technology Secret Strategies in The Era of Technology
Disruption and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Ballroom Lt.
07 - 08 November
10 Gedung Pelatihan Manajemen Risiko Operasional PT. Operational Risk Management Training PT.
9 2023 dan 13 - 14 LPPI
PT. Bank Bank SUMUT Bank SUMUT
November 2023
SUMUT
Ballroom Lt.
16 - 18 November 10 Gedung Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
10
2023 PT. Bank dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
Ballroom Sharing Session Penerapan APU-PPT dan Sharing Session on the Implementation
Bp R RIfki AB
Lt. 10 dan PPSPM Dalam Rangka Memperkuat Integritas of APU-PPT and PPSPM in the Context
11 04 Desember 2023 (OJK) / UKK APU
Webinar / Serta Paradigma Terkait Tindak Pidana of Strengthening Integrity and Paradigm
PPT
Online Perbankan Related to Banking Crime
204 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 206
Abdilla Fansuri (Pj. Pemimpin Divisi Pengawasan)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Ashley Teknik Investigasi Fraud & Strategi Fraud Investigation Techniques & Case
PT. Tematik
1 12-13 Januari 2023 Hotel, Penyelesaian Kasus Sebagai Upaya Recovery Resolution Strategies as an Effort to Recover
Edukasi Indonesia
Jakarta Kerugian Materiil Bank Bank Material Losses
Ashley
PT. Tematik
2 12-13 Januari 2023 Hotel, Refreshment & Resertifikasi CAFM CAFM Refreshment & Recertification
Edukasi Indonesia
Jakarta
Hotel PT. Exlayer
3 15 Maret 2023 Santika Transformasi Digital Teknologi Digital Transformation
Medan Indonesia
Lembaga Pusat
4 27 - 28 Juni 2023 Jakarta Audit Kredit Bank Berbasis Manajemen Risiko Risk Management Based Bank Loan Audit
Studi Informasi
Yayasan
Pendidikan
5 05 - 06 Juli 2023 Yogyakarta Konferensi Auditor Internal (KAI) Internal Auditor Conference (KAI)
Internal Audit
(YPIA)
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
6 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Socialization of Supervision of the
Sosialisasi Pengawasan Pelaksanaan Program
Implementation of the P3DN Program at
7 22 Agustus 2023 Bandung P3DN pada Bank Pembangunan Daerah Asbanda
Regional Development Banks throughout
se-Indonesia
Indonesia
Grand Yayasan
28 - 29 Agustus
8 Inna Hotel Workshop Performance Auditing Pendidikan Performance Auditing Workshop
2023
Medan Internal Audit
Golden
05 - 06 September Boutique
9 Bank Crime and Mitigation Global Bayu Prima Bank Crime and Mitigation
2023 Hotel
Jakarta
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
10 26 September 2023 Rapat Besar Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Lt. 3 Commercial Banks
Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Technical Guidance Training on Financing
19 - 20 Oktober
11 Pengadaan Barang/Jasa Melalui Kredit IAPI Procurement of Goods/Services Through
2023
Perbankan Banking Loan
01 - 02 November Pelatihan Menghadapi Sertifikasi CAFM & Training for Facing CAFM Certification &
12 Jakarta AAF
2023 Ujian Sertifikasi CAFM CAFM Certification Exam
Ballroom Lt.
07 - 08 November
10 Gedung Pelatihan Manajemen Risiko Operasional PT. Operational Risk Management Training PT.
13 2023 dan 13 - 14 LPPI
PT. Bank Bank SUMUT Bank SUMUT
November 2023
SUMUT
Ballroom Lt.
16 - 18 November 10 Gedung Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
14
2023 PT. Bank dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 205
Page 207
Profil Perusahaan
Company Profile
Iswanto Darus (Pemimpin Divisi Umum)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Workshop Nasional Pengadaan Barang National Workshop on Procurement of Goods
dan Jasa - Optimalisasi Penggunaan SPSE and Services - Optimizing the Use of SPSE
Bagi PPK dan Tim Pendukung PPK Tahun for PPK and PPK Support Teams for Fiscal
Anggaran 2023 Serta Peranan Internal Year 2023 and the Role of Internal Auditors
1 16 - 17 Maret 2023 Jakarta Pusdiklatnas
Auditor Dalam Sistem Manajemen dan in Management Systems and Corruption
Pencegahan Korupsi Dalam Pengadaan Prevention in Procurement of Goods and
Barang dan Jasa Demi Terciptanya Good Services for the Creation of Good Corporate
Corporate & Good Governance & Good Governance
Hotel
Asia Anti Fraud
2 24 - 25 Mei 2023 Crown, Contract Drafting & Procurement Contract Drafting & Procurement
(AAF)
Bandung
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
3 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Socialization of Supervision of the
Sosialisasi Pengawasan Pelaksanaan Program
Implementation of the P3DN Program at
4 22 Agustus 2023 Bandung P3DN pada Bank Pembangunan Daerah Asbanda
Regional Development Banks throughout
se-Indonesia
Indonesia
Santika
Premiere
Dyandra Sosialisasi dan Presentasi Business Mapping Socialization and Presentation of Business
5 07 September 2023 Divisi SDM
Hotel & PT. Bank SUMUT Mapping PT. Bank SUMUT
Convention
Medan
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
6 26 September 2023 Rapat Besar Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Lt. 3 Commercial Banks
Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Technical Guidance Training on Financing
19 - 20 Oktober
7 Pengadaan Barang/Jasa Melalui Kredit IAPI Procurement of Goods/Services Through
2023
Perbankan Banking Loan
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
27 - 28 Oktober Risiko Strengthening Bank Business PT Arfaidhams Program Strengthening Bank Business
8 Webinar
2023 Strategies in The Era of Technology Secret Strategies in The Era of Technology
Disruption and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Ballroom Lt.
07 - 08 November
10 Gedung Pelatihan Manajemen Risiko Operasional PT. Operational Risk Management Training PT.
9 2023 dan 13 - 14 LPPI
PT. Bank Bank SUMUT Bank SUMUT
November 2023
SUMUT
Ballroom Lt.
16 - 18 November 10 Gedung Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
10
2023 PT. Bank dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
Ballroom Sharing Session Penerapan APU-PPT dan Sharing Session on the Implementation
Bp R RIfki AB
Lt. 10 dan PPSPM Dalam Rangka Memperkuat Integritas of APU-PPT and PPSPM in the Context
11 04 Desember 2023 (OJK) / UKK APU
Webinar / Serta Paradigma Terkait Tindak Pidana of Strengthening Integrity and Paradigm
PPT
Online Perbankan Related to Banking Crime
206 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 208
Eddy Riswan (Pemimpin Divisi Manajemen Risiko)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Workshop peningkatan penggunaan produk Ikatan Ahli Workshop to increase the use of domestic
Ballroom dalam negeri (PDN) dan tingkat komponen Pengadaan products (PDN) and domestic component
1 23 Februari 2023
Lt 10 dalam negeri (TKDN) dalam pengadaan Indonesia (IAPI) / level (TKDN) in the procurement of goods/
barang/jasa Divisi Umum services
Hotel PT. Exlayer
2 15 Maret 2023 Santika Transformasi Digital Teknologi Digital Transformation
Medan Indonesia
Badan Sertifikasi
Refreshment Manajemen Risiko; Risiko Risk Management Refreshment; Operational
3 18 Maret 2023 Webinar Manajemen Risiko
Operasional Risk
(BSMR)
20 - 21 dan 27 - 28 Ballroom Workshop Compliance and Oparation Risk Compliance and Operations Risk (COR)
4 Divisi Kepatuhan
Juli 2023 lt. 10 (COR) Workshop
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
5 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Santika
Premiere
Dyandra Sosialisasi dan Presentasi Business Mapping Socialization and Presentation of Business
6 07 September 2023 Divisi SDM
Hotel & PT. Bank SUMUT Mapping PT. Bank SUMUT
Convention
Medan
The Hill
Sosialisasi Penguatan Sektor Perbankan Socialization of Strengthening the Banking
21 - 22 September Hotel & Otoritas Jasa
7 di Wilayah KR5 Sumatera Utara pada Era Sector in the KR5 Region of North Sumatra in
2023 Resort Keuangan
Transformasi Digital Perbankan the Era of Digital Banking Transformation
Sibolangit
28 - 29 September Certified Risk Management Professional PT Hutama Hanriz Certified Risk Management Professional
8 Webinar
2023 (CRMP) Indonesia (CRMP)
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
9 26 September 2023 Rapat Besar Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Lt. 3 Commercial Banks
Ballroom Lt.
16 - 18 November 10 Gedung Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
10
2023 PT. Bank dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
Ballroom Sharing Session Penerapan APU-PPT dan Sharing Session on the Implementation
Bp R RIfki AB
Lt. 10 dan PPSPM Dalam Rangka Memperkuat Integritas of APU-PPT and PPSPM in the Context
11 04 Desember 2023 (OJK) / UKK APU
Webinar / Serta Paradigma Terkait Tindak Pidana of Strengthening Integrity and Paradigm
PPT
Online Perbankan Related to Banking Crime
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 207
Page 209
Profil Perusahaan
Company Profile
Ramadhan Muda Siregar (Pemimpin Divisi Kredit)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
09-10 Februari PT. Gendhis Prima
1 Bali Innovative Leadership Competencies Innovative Leadership Competencies
2023 Sentosa
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
2 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
3 26 September 2023 Rapat Besar Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Lt. 3 Commercial Banks
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
27 - 28 Oktober Risiko Strengthening Bank Business PT Arfaidhams Program Strengthening Bank Business
4 Webinar
2023 Strategies in The Era of Technology Secret Strategies in The Era of Technology
Disruption and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Ballroom Lt.
07 - 08 November
10 Gedung Pelatihan Manajemen Risiko Operasional PT. Operational Risk Management Training PT.
5 2023 dan 13 - 14 LPPI
PT. Bank Bank SUMUT Bank SUMUT
November 2023
SUMUT
Ballroom Lt.
16 - 18 November 10 Gedung Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
6
2023 PT. Bank dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
Ballroom Sharing Session Penerapan APU-PPT dan Sharing Session on the Implementation
Bp R RIfki AB
Lt. 10 dan PPSPM Dalam Rangka Memperkuat Integritas of APU-PPT and PPSPM in the Context
7 04 Desember 2023 (OJK) / UKK APU
Webinar / Serta Paradigma Terkait Tindak Pidana of Strengthening Integrity and Paradigm
PPT
Online Perbankan Related to Banking Crime
Erwin Zaini (Pemimpin Divisi Ritel)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Hotel
Leadership Training 7 Habits of Highly PT. Sinergi Daya Leadership Training 7 Habits of Highly
1 13 - 14 Maret 2023 Santika
Effective People dan Motivation Program Utama Effective People and Motivation Program
Medan
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
2 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Santika
Premiere
Dyandra Sosialisasi dan Presentasi Business Mapping Socialization and Presentation of Business
3 07 September 2023 Divisi SDM
Hotel & PT. Bank SUMUT Mapping PT. Bank SUMUT
Convention
Medan
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
4 26 September 2023 Rapat Besar Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Lt. 3 Commercial Banks
Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Technical Guidance Training on Financing
19 - 20 Oktober
5 Pengadaan Barang/Jasa Melalui Kredit IAPI Procurement of Goods/Services Through
2023
Perbankan Banking Loan
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
27 - 28 Oktober Risiko Strengthening Bank Business PT Arfaidhams Program Strengthening Bank Business
6 Webinar
2023 Strategies in The Era of Technology Secret Strategies in The Era of Technology
Disruption and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Ballroom Lt.
16 - 18 November 10 Gedung Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
7
2023 PT. Bank dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
29 November - 01 Program Penyelarasan dan Resertifikasi Level 5 or Tier 7 Risk Management Alignment
8 Jakarta BSMR
Desember 2023 Manajemen Risiko Level 5 atau Jenjang 7 and Recertification Program
208 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 210
Irwansyah Tuwareh Dongoran (Pj Pemimpin Divisi
Penyelamatan Kredit)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
1 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Technical Guidance Training on Financing
19 - 20 Oktober
2 Pengadaan Barang/Jasa Melalui Kredit IAPI Procurement of Goods/Services Through
2023
Perbankan Banking Loan
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
27 - 28 Oktober Risiko Strengthening Bank Business PT Arfaidhams Program Strengthening Bank Business
3 Webinar
2023 Strategies in The Era of Technology Secret Strategies in The Era of Technology
Disruption and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Ballroom Lt.
07 - 08 November
10 Gedung Pelatihan Manajemen Risiko Operasional PT. Operational Risk Management Training PT.
4 2023 dan 13 - 14 LPPI
PT. Bank Bank SUMUT Bank SUMUT
November 2023
SUMUT
Ballroom Lt.
16 - 18 November 10 Gedung Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
5
2023 PT. Bank dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
Ballroom Sharing Session Penerapan APU-PPT dan Sharing Session on the Implementation
Bp R RIfki AB
Lt. 10 dan PPSPM Dalam Rangka Memperkuat Integritas of APU-PPT and PPSPM in the Context
6 04 Desember 2023 (OJK) / UKK APU
Webinar / Serta Paradigma Terkait Tindak Pidana of Strengthening Integrity and Paradigm
PPT
Online Perbankan Related to Banking Crime
Mahdian Putra Lubis (Pemimpin Divisi Teknologi
Informasi)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Workshop peningkatan penggunaan Workshop to increase the use of domestic
Ikatan Ahli
produk dalam negeri (PDN) dan tingkat products (PDN) and domestic component
1 23 Februari 2023 Ballroom Lt 10 Pengadaan Indonesia
komponen dalam negeri (TKDN) dalam level (TKDN) in the procurement of goods/
(IAPI) / Divisi Umum
pengadaan barang/jasa services
Hotel Santika PT. Exlayer Teknologi
2 15 Maret 2023 Transformasi Digital Digital Transformation
Medan Indonesia
Hotel Santika PT. Exlayer Teknologi
3 16 Maret 2023 Pembentukan dan Fungsi APEX BPR Formation and Function of APEX BPR
Medan Indonesia
03 - 04 Agustus Hotel Niagara Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
4
2023 Parapat Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Santika Premiere
07 September Dyandra Hotel Sosialisasi dan Presentasi Business Socialization and Presentation of Business
5 Divisi SDM
2023 & Convention Mapping PT. Bank SUMUT Mapping PT. Bank SUMUT
Medan
Sosialisasi Penguatan Sektor Perbankan Socialization of Strengthening the Banking
21 - 22 The Hill Hotel & Otoritas Jasa
6 di Wilayah KR5 Sumatera Utara pada Era Sector in the KR5 Region of North Sumatra
September 2023 Resort Sibolangit Keuangan
Transformasi Digital Perbankan in the Era of Digital Banking Transformation
Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Technical Guidance Training on Financing
19 - 20 Oktober
7 Pengadaan Barang/Jasa Melalui Kredit IAPI Procurement of Goods/Services Through
2023
Perbankan Banking Loan
Program Refreshment Sertifikasi
Risk Management Certification Refreshment
Manajemen Risiko Strengthening
27 - 28 Oktober Program Strengthening Bank Business
8 Webinar Bank Business Strategies in The Era of PT Arfaidhams Secret
2023 Strategies in The Era of Technology
Technology Disruption and Post Covid-19
Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Pandemic
07 - 08 November Ballroom Lt. 10
Pelatihan Manajemen Risiko Operasional Operational Risk Management Training PT.
9 2023 dan 13 - 14 Gedung PT. Bank LPPI
PT. Bank SUMUT Bank SUMUT
November 2023 SUMUT
Ballroom Lt. 10
16 - 18 November Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
10 Gedung PT. Bank
2023 dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 209
Page 211
Profil Perusahaan
Company Profile
Meristika Valeri (Pemimpin Unit Usaha Syariah)
No Tanggal Acara Penyelenggara Program
TCI.05.093 Sharing Session Penerapan APU-
TCI.05.093 Sharing Session Application of APU-PPT
PPT dan PPSPM Dalam Rangka Memperkuat
1 04-12-2023 R Rifki Arif Budianto and PPSPM in the Context of Strengthening Integrity
Integritas Serta Paradigma Terkait Tindak Pidana
and Paradigm Related to Banking Crime
Perbankan
HCM.09.014 Workshop Key Performance PT. Dafhan Aksel Pradhana HCM.09.014 Key Performance Indicator (KPI)
2 16-11-2023
Indicator (KPI) dan Kick-Off Meeting / DAP Consultant Workshop and Kick-Off Meeting
RMG.04.024 Pelatihan Manajemen Risiko RMG.04.024 PT Operational Risk Management
3 13-11-2023 LPPI
Operasional PT. Bank Sumut Training. Bank SUMUT
GNR.24.078 Program Refreshment Sertifikasi GNR.24,078 Risk Management Certification
Manajemen Risiko Strengthening Bank Business Refreshment Program Strengthening Bank Business
4 28-10-2023 PT. ARFAIDHAMS SECRET
Strategies in The Era Of Technology Disruption Strategies in The Era Of Technology Disruption and
and Post Covid-19 Pandemic Post Covid-19 Pandemic
LL.01.1208 Sosilalisasi Penguatan Sektor Otoritas Jasa Keuangan LL.01.1208 Socialization of Strengthening the
5 21-09-2023 Perbankan di Wilayah KR5 Sumatera Utara pada (OJK Kantor Regional 5 Banking Sector in the KR5 Region of North Sumatra
Era Tranformasi Digital Perbankan Sumatera Bagian Utara) in the Era of Digital Banking Transformation
HCM.08.063 Workshop SDM Bidang HR dan HCM.08.063 HR Workshop in the Field of HR and
Industrial Relation - Implikasi Undang Undang No Industrial Relations - Implications of Law No. 06 of
06 Tahun 2023 Tentang Penetapan PERPPU No 02 2023 concerning the Determination of PERPPU No.
6 12-07-2023 Dayko Training Center
Tahun 2022 Tentang Cipta Kerja Menjadi Undang 02 of 2022 concerning Job Creation Becoming a Law
Undang Terhadap Pengaturan Syarat Kerja (PK, Regarding the Arrangement of Work Conditions (PK,
PP dan PKB) di Perusahaan PP and PKB) in Companies
PT. Mitra Daksa Perkasa
7 05-07-2023 LL.01.1192 Capacity Building LL.01.1192 Capacity Building
(MDP Consulting)
LL.01.1186 Green Portofolio Untuk Mendukung LL.01.1186 Green Portfolio to Support Sustainable
8 11-05-2023 PT. ARFAIDHAMS SECRET
Keuangan Berkelanjutan Finance
PT Exlayer Teknologi
9 16-03-2023 HCM.06.053 Pembentukan dan Fungsi APEX BPR HCM.06.053 Formation and Function of APEX BPR
Indonesia
Ahmad Faisal Daulay (Pemimpin Divisi Tresuri)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
PT. Expert Mitra
1 09-10 Maret 2023 Bandung Leadership for Manager Leadership for Managers
Indonesia
Hotel
Leadership Training 7 Habits of Highly PT. Sinergi Daya Leadership Training 7 Habits of Highly
2 13 - 14 Maret 2023 Santika
Effective People dan Motivation Program Utama Effective People and Motivation Program
Medan
Hotel PT. Exlayer
3 16 Maret 2023 Santika Pembentukan dan Fungsi APEX BPR Teknologi Formation and Function of APEX BPR
Medan Indonesia
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
4 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
21 Agustus - 12 Sekolah Staf dan Pimpinan Bank (SESPIBANK) 77th Batch of Bank Staff and Leadership
5 Jakarta LPPI
Oktober 2023 Angkatan Ke-77 School (SESPIBANK).
Ballroom Lt.
16 - 18 November 10 Gedung Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
6
2023 PT. Bank dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
Ballroom Sharing Session Penerapan APU-PPT dan Sharing Session on the Implementation
Bp R RIfki AB
Lt. 10 dan PPSPM Dalam Rangka Memperkuat Integritas of APU-PPT and PPSPM in the Context
7 04 Desember 2023 (OJK) / UKK APU
Webinar / Serta Paradigma Terkait Tindak Pidana of Strengthening Integrity and Paradigm
PPT
Online Perbankan Related to Banking Crime
210 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 212
Syafrizalsyah (Pemimpin Divisi Sumber Daya Manusia)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Hotel
03 - 04 Agustus Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Sekretariat Workshop and Working Meeting PT. Bank
1 Niagara
2023 Triwulan II Tahun 2023 Perusahaan SUMUT Quarter II 2023
Parapat
Santika
Premiere
Dyandra Sosialisasi dan Presentasi Business Mapping Socialization and Presentation of Business
2 07 September 2023 Divisi SDM
Hotel & PT. Bank SUMUT Mapping PT. Bank SUMUT
Convention
Medan
Ruang POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
3 26 September 2023 Rapat Besar Divisi Kepatuhan the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Lt. 3 Commercial Banks
Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Technical Guidance Training on Financing
19 - 20 Oktober
4 Pengadaan Barang/Jasa Melalui Kredit IAPI Procurement of Goods/Services Through
2023
Perbankan Banking Loan
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
27 - 28 Oktober Risiko Strengthening Bank Business PT Arfaidhams Program Strengthening Bank Business
5 Webinar
2023 Strategies in The Era of Technology Secret Strategies in The Era of Technology
Disruption and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Ballroom Lt.
07 - 08 November
10 Gedung Pelatihan Manajemen Risiko Operasional PT. Operational Risk Management Training PT.
6 2023 dan 13 - 14 LPPI
PT. Bank Bank SUMUT Bank SUMUT
November 2023
SUMUT
Ballroom Lt.
16 - 18 November 10 Gedung Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
7
2023 PT. Bank dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
20 - 22 Desember Program Penyelarasan dan Resertifikasi Level 5 or Tier 7 Risk Management Alignment
8 Jakarta BSMR
2023 Manajemen Risiko Level 5 atau Jenjang 7 and Recertification Program
Ballroom Sharing Session Penerapan APU-PPT dan Sharing Session on the Implementation
Bp R RIfki AB
Lt. 10 dan PPSPM Dalam Rangka Memperkuat Integritas of APU-PPT and PPSPM in the Context
9 04 Desember 2023 (OJK) / UKK APU
Webinar / Serta Paradigma Terkait Tindak Pidana of Strengthening Integrity and Paradigm
PPT
Online Perbankan Related to Banking Crime
Budi Anshari Nasution (Pemimpin Divisi Strategi dan
Transformasi)
No Tanggal Tempat Acara Penyelenggara Program
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
27 - 28 Oktober Risiko Strengthening Bank Business PT Arfaidhams Program Strengthening Bank Business
1 Webinar
2023 Strategies in The Era of Technology Secret Strategies in The Era of Technology
Disruption and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Ballroom Lt.
16 - 18 November 10 Gedung Workshop Key Performance Indicator (KPI) PT Dafhan Aksel Key Performance Indicator (KPI) Workshop
2
2023 PT. Bank dan Kick Off Meeting Pradhana and Kick Off Meeting
SUMUT
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 211
Page 213
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
DATA
212 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 214
Tinjauan
Pendukung
Bisnis
Business Supporting Overview
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 213
Page 215
Tinjauan Pendukung Bisnis Business Supporting Overview Divisi Sumber Daya Manusia Human Resources Division Sumber Daya Manusia (SDM) memiliki arti penting sekaligus Human Resources (HR) have essential meaning and aset yang paling berharga bagi Bank SUMUT. Dapat are the most valuable assets for Bank SUMUT. Human dikatakan, keberadaan SDM akan sangat menentukan resources will significantly determine the company’s kinerja perusahaan, terlebih jika kondisi tersebut dikaitkan Performance, primarily if this condition is related to the dengan tingkat kepuasan nasabah terhadap layanan level of customer satisfaction with the services provided yang diberikan perbankan. Sebab itu, Bank SUMUT terus by banking. For this reason, Bank SUMUT continues to berupaya untuk meningkatkan nilai aset tersebut dengan strive to increase the value of these assets by carrying out menjalankan pengelolaan dan pengembangan SDM HR management and development as well as possible. dengan sebaik-baiknya. Bank SUMUT meyakini, dengan melakukan pengelolaan Bank SUMUT believes that by carrying out good human SDM yang baik akan dapat mendukung program resource management, it will be able to support the transformasi yang tengah dijalankan Bank, dan juga dapat transformation program that the Bank is currently meningkatkan daya saing Bank di tengah kompetisi industri implementing and can also increase the Bank’s perbankan yang semakin ketat. Itu sebabnya, eksistensi competitiveness amid increasingly tight competition in the SDM akan selalu mendapat prioritas utama bagi Bank banking industry. That is why human resources will always be SUMUT, karena akan berpengaruh besar terhadap kualitas a top priority for Bank SUMUT: it will significantly influence layanan dan tingkat kepercayaan kepada nasabah. the quality of service and the level of trust in customers. Itu artinya, SDM merupakan faktor pertama dan utama That means HR is the first and foremost factor in achieving dalam proses pencapaian tujuan perusahaan. Selama ini, company goals. So far, HR management at Bank SUMUT has pengelolaan SDM di Bank SUMUT menjadi tanggung been the responsibility of the Human Resources Division jawab dari Divisi Sumber Daya Manusia (Divisi SDM). Divisi (HR Division). This division is directly under the Directorate ini berada di bawah langsung Direktorat Direktur Utama. of the President Director. The Head of Division leads the Divisi SDM dipimpin oleh Pemimpin Divisi dan bertanggung HR Division and reports directly to various activities the jawab serta melapor langsung berbagai kegiatan yang President Director has carried out. sudah dilakukan kepada Direktur Utama. 214 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 216
Roadmap SDM Bank SUMUT Roadmap Human Resources of Bank SUMUT
Selaras dengan Corporate Plan 2022-2026 dan grand Aligned with corporate Plan2022-2026 and the grand
roadmap Bank SUMUT dalam mewujudkan Visi “Menjadi roadmap Bank SUMUT in realizing the Vision “To Become
Bank Andalan di Sumatera” dan Misi “Memberikan a Mainstay Bank in Sumatra” and the Mission of “Providing
Pelayanan yang Terbaik dan Aman Untuk Mendukung the Best and Safest Service to Support the Economic
Pertumbuhan Perekonomian Masyarakat Sumatera”, maka Growth of the Sumatran Community,” the roadmap the
roadmap SDM Bank SUMUT dapat digambarkan sebagai human resources of Bank SUMUT can be described as
berikut: follows:
Agile & Enabling
Organization
Excelling & Sustaining
Improving Adaptif dengan
Menjadikan proses HC lingkungan kerja yang selalu
Fixing & Learning
sebagai penopang kinerja berubah serta didukung
Mendorong kondisi unggul Perusahaan teknologi HC yang selalu
basic ke level berikutnya Pengambilan keputusan
Area basic yang kritikal bagi diperbaharui.
menjadikan proses HC yang dukung data Analisa
team HC dan Bank. menjadi berkualitas dan yang kuat. • Memiliki budaya dan
efisien dan unggul di
value yang spesifik
• Penguatan system market. • Mewujudkan Bank
SUMUT memiliki (EVP)
HC sebagai peron
Learning Center terbaik • Organisasi yang
• Perbaikan bisnis • Sistem HC sudah
• Organisasi yang mudah memiliki nilai
proses di internal HC terintegrasi dengan baik beradaptasi pada tambah yang tinggi.
• Penguatan Tim yang • Memanfaatkan media setiap perubahan dan
berbasis competency sosial dan Digital transparan
Human Capital Mengelola budaya untuk • Organisasi yang
kompetitif
knowledge mendorong perusahaan • Kinerja yang
berkinerja tinggi berkelanjutan dan
• Menjadikan Bank berdasarkan prestasi
SUMUT menjadi mitra • SDM berkinerja unggul
bisnis yang terbaik
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 215
Page 217
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
Profil Pemimpin Divisi SDM Head of HR Division Profile
Syafrizalsyah
Pemimpin Divisi Sumber Daya Manusia
Head of Human Resources Division
Warga negara Indonesia, usia 56 Indonesian citizen, 56 years old, born
tahun, kelahiran Medan pada tanggal in Medan on April 22, 1970.
22 April 1970.
Riwayat Pendidikan Educational Background
Meraih Gelar Sarjana Hukum dari Obtained a Bachelor of Laws Degree
Universitas Amir Hamzah pada tahun from Universitas Amir Hamzah in 1995
1995 kemudian Gelar Magister then a Masters Degree in Management
Manajemen dari Universitas Islam from the Universitas Islam Sumatera
Sumatera Utara pada tahun 2017. Utara in 2017.
Riwayat Jabatan Position History
• Dasar hukum penunjukan sebagai Pemimpin Divisi • Legal basis for appointment as Head of Human
Sumber Daya Manusia Resources Division
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Sumber Daya Served as Head of the Human Resources Division
Manusia sejak tanggal 02 Mei 2023 berdasarkan SK since 02 May 2023 based on Directors’ Decree No.
Direksi No. 067/DIR/DSDM-PSDM/SK/2023 Tanggal 18 067/DIR/DSDM-PSDM/SK/2023 dated 18 April
April 2023. 2023.
Pengalaman Kerja Work Experience
1. Memulai Karir di Bank SUMUT pada tahun 1998, 1. Started his career at Bank SUMUT in 1998,
2. Pemimpin Cabang Kisaran (2015), 2. Kisaran Branch Manager (2015),
3. Pemimpin Cabang Koordinator Pematang Siantar 3. Pematang Siantar Coordinator Branch Manager
(2016), (2016),
4. Pemimpin Cabang Koordinator Medan (2016) 4. Medan Coordinator Branch Manager (2016),
5. Pemimpin Divisi Sumber Daya Manusia (2023-Sekarang). 5. Head of Human Resources Division (2023-Present).
Sertifikasi Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 5th Level Risk Management Certification
Struktur Divisi Sumber Daya Manusia Human Resources Division Structure
Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM) di Bank SUMUT Human Resources (HR) Management at Bank SUMUT is
menjadi tanggung jawab dari Divisi Sumber Daya Manusia the responsibility of the Human Resources Division (HR
(Divisi SDM), yang berada di bawah Direktorat Direktur Division), which is under the Directorate of the President
Utama. Divisi SDM dipimpin oleh Pemimpin Divisi yang Director. The HR Division is led by a Head of Division who
bertanggung jawab dan melapor langsung kepada Direktur is responsible and reports directly to the President Director.
Utama.
Divisi SDM Bank SUMUT memiliki 2 (dua) Bidang dan 2 The HR Division of Bank SUMUT has 2 (two) Divisions and
(dua) Unit. Kedua bidang dan unit tersebut memiliki tugas 2 (two) Units. These two fields and units have different
dan tanggung jawab yang berbeda, namun tetap saling duties and responsibilities but are still interconnected and
terkait dan menguatkan satu dengan lainnya. mutually strengthen each other.
216 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 218
Adapun struktur organisasi Divisi SDM Bank SUMUT adalah The organizational structure of the HR Division of Bank
sebagai berikut : SUMUT is as follows:
Pemimpin Divisi Sumber
Daya Manusia
Head of Human Resources
Division
Pemimpin Bidang
Pemimpin Bidang
Pengembangan Sumber Daya
Tenaga Kerja
Manusia
Human Resources Manpower
Development Sub Division Head Sub Division Head
Pemimpin Unit Training Pemimpin Unit
Center Manajemen Kerja
Training Center Unit Performance Management
Head Unit Head
Tugas dan Tanggung Jawab Divisi Sumber Duties and Responsibilities of the Human
Daya Manusia Resources Division
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out their duties and responsibilities, each field
masing-masing bidang dan unit yang ada di Divisi SDM and unit in the HR Division of Bank SUMUT has a different
Bank SUMUT memiliki peran yang berbeda meski tetap role although there is still a correlation between one
ada korelasi antara satu dengan lainnya. Adapun tugas dan another. The duties and responsibilities of each field and
tanggung jawab masing-masing bidang dan unit tersebut unit are as follows:
adalah sebagai berikut:
Bidang Tenaga Kerja Manpower Sector
Memiliki tugas sebagai berikut : Has the following duties:
1. Merumuskan, menerbitkan, mereview secara berkala, 1. Formulate, publish, review periodically, and ensure
dan memastikan pelaksanaan kebijakan mengenai tata the implementation of policies regarding company
tertib perusahaan sesuai dengan budaya perusahaan rules and regulations by Corporate Culture and key
dan ketentuan perilaku utama pegawai yang didasarkan employee behavior provisions which are based on 4
atas 4 (empat) pilar budaya, yaitu: (four) cultural pillars, namely:
• Budaya risiko; • Risk culture;
• Budaya pemasaran; • Marketing culture;
• Budaya pelayanan; dan • Service culture; and
• Budaya kepatuhan, • Compliance culture,
meliputi: includes:
a. Tata Tertib Pekerjaan, yaitu mengenai : a. Job Rules, namely about :
1) hari kerja dan waktu kerja; 1) working days and working hours;
2) pencatatan kehadiran; 2) attendance recording;
3) seragam kerja; dan 3) work uniform; And
4) tanda pengenal pegawai. 4) employee identification.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 217
Page 219
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
b. Pejabat Pengganti; b. Substitute Official;
c. Perjalanan Dinas; c. Official travel;
d. Sakit & Izin Tidak Masuk Kerja; d. Sickness & Permission Not to Come to Work;
e. Izin tidak masuk kerja; e. Permission not to come to work;
f. Waktu Istirahat/Cuti; dan f. Rest Time/Leave; And
g. Lembur. g. Overtime.
2. Merumuskan, menerbitkan, mereview secara berkala, 2. Formulate, publish, review periodically, and ensure the
dan memastikan pelaksanaan kebijakan kompensasi implementation of compensation policies (wages or
(pengupahan atau sistem penggajian) sesuai dengan salary systems) by the provisions, which include:
ketentuan, yang meliputi:
a. Gaji; a. Wages;
b. Pendapatan Non-Upah; b. Non-Wage Income;
c. Uang Pengganti Fasilitas Penunjang Kerja; c. Replacement Money for Work Support Facilities;
d. Uang Perjalanan Dinas; d. Official travel money;
e. Biaya Pindah; e. Moving Costs;
f. Tunjangan Sandang; dan f. Clothing Allowance; And
g. Gaji Dalam Kondisi Tertentu. g. Salary Under Certain Conditions.
3. Merumuskan, menerbitkan, mereview secara berkala, 3. Formulate, publish, periodically review, and ensure
dan memastikan pelaksanaan kebijakan benefit the implementation of benefit (welfare) policies by
(kesejahteraan) sesuai ketentuan, yang meliputi: provisions, which include:
a. Program Jaminan Sosial Ketenagakerjaan; a. Employment Social Security Program;
b. Program Kesejahteraan Hari Tua; b. Old Age Welfare Program;
c. Program Pensiun; c. Pension Program;
d. Penghargaan Masa Bakti; d. Long Service Award;
e. Uang Jasa Pengabdian; e. Service Fee;
f. Sumbangan & Bantuan; f. Donations & Assistance;
g. Uang Pisah & Kompensasi Pemutusan Hubungan g. Separation Pay & Termination Compensation; And
Kerja; dan h. Worship Opportunities & Health Programs.
h. Kesempatan Beribadah & Program Kesehatan.
4. Menyediakan dan mengembangkan Aplikasi Sistem 4. Providing and developing Personnel Administration
Administrasi Kepegawaian (Human Resources System Applications (HumanResources
Information System) dalam rangka pelaksanaan InformationSystems) in the context of implementing
administrasi kepegawaian terintegrasi dan terpusat. integrated and centralized personnel administration.
5. Merumuskan, menerbitkan, mereview secara berkala, 5. Formulate, publish, review periodically, and ensure
dan memastikan pelaksanaan Peraturan Disiplin, Kode the implementation of Disciplinary Regulations, and
Etik berdasarkan asas keadilan, kepatutan, konsistensi, Code of Conducts based on the principles of justice,
kepastian dan persamaaan hukum. propriety, consistency, legal certainty, and equality.
6. Merumuskan, menerbitkan, mereview secara 6. Formulate, publish, review periodically, and ensure
berkala, dan memastikan pelaksanaan ketentuan Exit implementation of provisionsExit Management
Management (Pemutusan Hubungan Kerja) sesuai (Termination of Employment Relations) by the provisions
dengan ketentuan peraturan perundang-undangan of applicable laws and regulations.
yang berlaku.
7. Mengikuti dan melaksanakan upaya penyelesaian 7. Follow and carry out efforts to resolve industrial
perselisihan hubungan industrial sesuai dengan relations disputes by the provisions of applicable laws
ketentuan peraturan perundang-undangan yang and regulations.
berlaku.
218 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 220
8. Merumuskan, menerbitkan, mereview secara berkala, 8. Formulate, publish, review periodically, and ensure
dan memastikan pelaksanaan ketentuan lain mengenai the implementation of other provisions regarding
ketenagakerjaan yang diatur dalam Peraturan employment as regulated in the Company Regulations
Perusahaan mengenai Ketenagakerjaan sesuai dengan regarding Employment by the provisions, which include:
ketentuan, yaitu meliputi:
a. Masa Persiapan Pensiun dan Pemberian Surat a. Retirement Preparation Period and Providing Work
Keterangan Pengalaman Kerja; Experience Certificate;
b. Hubungan, pendaftaran, dan pertanggungan b. Family relationships, enrollment, and coverage; And
keluarga; dan
c. Perlindungan Hukum. c. Legal protection.
9. Menerapkan dan memonitor sistem manajemen 9. Implement and monitor the Occupational Health &
Keselamatan & Kesehatan Kerja (K3). Safety (OHS) management system.
10. Mengkoordinasikan dan memonitor penyusunan 10. Coordinate and monitor the preparation of reports
laporan berkenaan dengan pelaksanaan bidang regarding the implementation of his/her field of duties
tugasnya 11. Monitor and follow up on audit findings
11. Memonitor dan menindaklanjuti temuan audit 12. Monitor the implementation of work programs to
12. Memonitor pelaksanaan program kerja untuk mencapai achieve Performance targets in their field
target kinerja di bidangnya 13. Evaluate the Performance of subordinates to ensure the
13. Mengevaluasi kinerja bawahan untuk memastikan achievement of Performance targets
pencapaian target kinerja 14. Supervise the implementation of staff duties in the work
14. Melakukan supervisi atas pelaksanaan tugas staf di unit environment.
lingkungan unit kerjanya. 15. Implement and monitor GCG principles in the context
15. Menerapkan dan memonitor prinsip-prinsip GCG of creating governance standards for Corporate
dalam rangka terciptanya standar tata kelola Good Governance
Corporate Governance 16. Monitor risk management to create good and correct
16. Memonitor pengelolaan risiko dalam rangka terciptanya risk management implementation
penerapan manajemen risiko yang baik dan benar 17. Control the management of documents, archives and
17. Mengontrol pengelolaan dokumen, arsip dan inventaris inventory to maintain the confidentiality of documents
dalam rangka menjaga kerahasiaan dokumen dan aset and assets
18. Menerapkan kegiatan budaya kepatuhan dalam rangka 18. Implementing Compliance culture activities to fulfill
terpenuhinya kepatuhan terhadap ketentuan Compliance with provisions
19. Menerapkan kegiatan budaya pelayanan dalam rangka 19. Implementing service culture activities to create service
terciptanya kualitas layanan quality
20. Mengelola keterbukaan informasi di unit kerjanya 20. Manage information disclosure in the work unit to
untuk menjaga rahasia jabatan dan rahasia bank sesuai maintain position secrets and bank secrets by applicable
dengan ketentuan yang berlaku regulations
Sedangkan tanggung jawabnya adalah sebagai berikut : Meanwhile, his responsibilities are as follows:
1. Tercapainya rencana kerja strategis Bank 1. Achievement of the Bank’s strategic work plan
2. Tersedianya kebijakan mengenai: 2. Availability of policies regarding:
a. Tata Tertib Perusahaan; a. Company Rules and Regulations;
b. Kompensasi (pengupahan atau sistem penggajian, b. Compensation (wages or salary system, including
termasuk remunerasi pengurus dan pengawas remuneration for management and employees at
Bank); the Bank);
c. Benefit (kesejahteraan); c. Benefit (welfare);
d. Administrasi Kepegawaian; d. Officialdom administration;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 219
Page 221
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
e. Peraturan Disiplin; e. Disciplinary Regulations;
f. Kode Etik; f. Code of Conducts;
g. Exit Management (Pemutusan Hubungan Kerja); g. Exit Management(Work termination);
h. Penyelesaian Perselisihan Hubungan Industrial; dan h. Settlement of Industrial Relations Disputes; And
i. Hal lain terkait ketenagakerjaan. i. Another thing related to employment.
3. Memastikan kebijakan ketenagakerjaan sebagaimana 3. Ensure that employment policies as referred to in
dimaksud pada angka 1 dilaksanakan sesuai dengan number 1 are implemented by provisions.
ketentuan.
4. Tersedianya Aplikasi Sistem Administrasi Kepegawaian 4. Availability of Personnel Administration System
(Human Resources Information System). Application (Human Resources Information Systems).
5. Tersedianya ketentuan mengenai Keselamatan & 5. Availability of provisions regarding Employee
Kesehatan Kerja (K3) Pegawai. Occupational Safety & Health (OHS).
6. Tersedianya laporan yang akurat dan tepat waktu 6. Availability of accurate and timely reports regarding the
berkenaan dengan pelaksanaan bidang tugasnya implementation of their duties
7. Terlaksananya pengembangan dan pembinaan Sumber 7. Implementation of Human Resources (HR) development
Daya Manusia (SDM) and Coaching
8. Memegang teguh rahasia jabatan dan rahasia bank. 8. Uphold the confidentiality of positions and bank secrets.
9. Memastikan terlaksananya : 9. Ensureimplementation:
• Penerapan kebijakan, sistem dan prosedur • Implementation of policies, systems and procedures
• Penerapan Good Corporate Governance. • ApplicationGood Corporate Governance.
• Penerapan manajemen risiko. • Implementation of risk management.
• budaya anti-fraud awareness. • culture anti-fraud awareness.
• budaya kepatuhan. • Compliance culture.
• Standar layanan. • Service standards.
Bidang Pengembangan Sumber Daya Manusia Human Resources Development Sector
Memiliki tugas sebagai berikut : Has the following duties:
1. Mengkoordinasikan dan memonitor perencanaan 1. Coordinate and monitor HR needs planning and Human
kebutuhan SDM dan rekrutmen Sumber Daya Manusia Resources recruitment
2. Mengarahkan, memonitor dan mengevaluasi 2. Direct, monitor, and evaluate the implementation of
pelaksanaan kegiatan onboarding pegawai baru activities on boarding new employee
3. Mengidentifikasikan dan mengembangkan talent 3. Identifying and developing talent to provide
dalam rangka tersedianya sumber daya manusia yang professional human resources
profesional
4. Mengkoordinasikan, memonitor dan mengevaluasi 4. Coordinate, monitor, and evaluate the process of
proses rotasi, mutasi, promosi dan demosi pegawai employee rotation, transfer, promotion, and demotion
5. Mengkoordinasikan, memonitor dan mengevaluasi 5. Coordinate, monitor, and evaluate organizational
proses pengembangan organisasi yang mendukung development processes that support business strategy.
strategi bisnis.
6. Mengkoordinasikan dan memonitor penyusunan job 6. Coordinate and monitor preparation job profile
profile jabatan pegawai employee position
7. Mengarahkan, memonitor dan mengevaluasi 7. Directing, monitoring, and evaluating the preparation
penyusunan kebijakan struktur organisasi, of organizational structure policies, Human Resources
pengembangan Sumber Daya Manusia. Development.
8. Mengkoordinasikan dan memonitor penyusunan 8. Coordinate and monitor the preparation of reports
laporan berkenaan dengan pelaksanaan bidang regarding the implementation of his/her field of duties
tugasnya
220 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 222
9. Memonitor dan menindaklanjuti temuan audit 9. Monitor and follow up on audit findings
10. Memonitor pelaksanaan program kerja untuk mencapai 10. Monitor the implementation of work programs to
target kinerja di bidangnya achieve Performance targets in their field
11. Mengevaluasi kinerja bawahan untuk memastikan 11. Evaluate the Performance of subordinates to ensure the
pencapaian target kinerja achievement of Performance targets
12. Melakukan supervisi atas pelaksanaan tugas staf di 12. Supervise the implementation of staff duties in the work
lingkungan unit kerjanya. unit environment.
13. Menerapkan dan memonitor prinsip-prinsip GCG 13. Implement and monitor GCG principles in the context
dalam rangka terciptanya standar tata kelola Good of creating governance standards for Corporate
Corporate Governance Governance
14. Memonitor pengelolaan risiko dalam rangka terciptanya 14. Monitor risk management to create good and correct
penerapan manajemen risiko yang baik dan benar risk management implementation
15. Mengontrol pengelolaan dokumen, arsip dan inventaris 15. Control the management of documents, archives and
dalam rangka menjaga kerahasiaan dokumen dan aset inventory to maintain the confidentiality of documents
16. Menerapkan kegiatan budaya kepatuhan dalam rangka and assets
terpenuhinya kepatuhan terhadap ketentuan 16. Implementing Compliance culture activities to fulfill
17. Menerapkan kegiatan budaya pelayanan dalam rangka Compliance with provisions
terciptanya kualitas layanan 17. Implementing service culture activities to create service
18. Mengelola keterbukaan informasi di unit kerjanya quality
untuk menjaga rahasia jabatan dan rahasia bank sesuai 18. Manage information disclosure in the work unit to
dengan ketentuan yang berlaku maintain position secrets and bank secrets by applicable
regulations
Sedangkan tanggung jawabnya adalah sebagai berikut : Meanwhile, his responsibilities are as follows:
1. Tercapainya rencana kerja strategis Bank 1. Achievement of the Bank’s strategic work plan
2. Tersedianya perencanaan kebutuhan sumber daya 2. Availability of human resource needs planning
manusia 3. Implementation of the procurement process Human
3. Terlaksananya proses pengadaan sumber daya manusia Resources
4. Terlaksananya pengembangan karir pegawai 4. Implementation of employee career development
5. Terlaksananya proses pengembangan struktur 5. Implementation of the organizational structure
organisasi development process
6. Tersedianya uraian jabatan 6. Availability of job descriptions
7. Tersedianya kebijakan yang memadai tentang 7. Availability of adequate policies regarding recruitment,
rekrutmen, struktur organisasi dan pengembangan organizational structure, and Human Resources
Sumber Daya Manusia. Development.
8. Tersedianya laporan yang akurat dan tepat waktu 8. Availability of accurate and timely reports regarding the
berkenaan dengan pelaksanaan bidang tugasnya implementation of their duties
9. Terlaksananya pengembangan dan pembinaan Sumber 9. Implementation of Human Resources (HR) development
Daya Manusia (SDM) and Coaching
10. Memegang teguh rahasia jabatan dan rahasia bank. 10. Uphold the confidentiality of positions and bank secrets.
11. Memastikan terlaksananya : 11. Ensureimplementation:
• Penerapan kebijakan, sistem dan prosedur • Implementation of policies, systems and procedures
• Penerapan Good Corporate Governance. • ApplicationGood Corporate Governance.
• Penerapan manajemen risiko. • Implementation of risk management.
• Budaya anti-fraud awareness. • Cultureanti-fraud awareness.
• Budaya kepatuhan. • Compliance culture.
• Standar layanan. • Service standards.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 221
Page 223
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
Training Center Unit Training Center Unit
Memiliki tugas sebagai berikut : Has the following duties:
1. Mengkoordinasikan dan menyusun proses desain 1. Coordinating and compiling the design process for
program pendidikan dan pelatihan pegawai yang employee education and training programs consisting
terdiri dari tujuan, jenis, kurikulum/silabus, modul, of objectives, types, curriculum/syllabus, modules,
tenaga pengajar, tempat penyelenggaraan, peserta teaching staff, place of implementation, education/
pendidikan/pelatihan, dan anggaran biaya dan hal training participants, and budget and other matters
lainnya yang berkaitan dengan pendidikan dan related to education and training
pelatihan 2. Coordinate and monitor the implementation of
2. Mengkoordinasikan dan memonitor terselenggaranya education and training activities as well as the
kegiatan pendidikan dan pelatihan serta ketersediaan/ availability/readiness of education and training facilities
kesiapan sarana dan prasarana pendidikan dan and infrastructure for employees, administrators, and
pelatihan bagi pegawai, pengurus dan pengawas supervisors
3. Menetapkan tata cara evaluasi atau penilaian hasil dan 3. Determine procedures for evaluating or assessing
mengusulkan sanksi bagi peserta yang gagal mengikuti results and propose sanctions for participants who fail
program pendidikan dan pelatihan to take part in education and training programs
4. Mengkoordinasikan pelaksanaan kegiatan pelatihan 4. Coordinate the implementation of training activities
(Induction Training) bagi pegawai baru (Induction Training) for new employees
5. Memonitor kinerja trainer internal agar terciptanya 5. Monitor Performance to create quality internal trainers
trainer internal yang berkualitas
6. Mengkoordinasikan dan memonitor terselenggaranya 6. Coordinate and monitor the implementation of quality
kegiatan pengembangan modul pelatihan internal internal training module development activities
yang berkualitas
7. Mengkoordinasikan penyusunan kebijakan pendidikan 7. Coordinate the preparation of employee education and
dan pelatihan pegawai training policies
8. Mengkoordinasikan dan memonitor penyusunan 8. Coordinate and monitor the preparation of reports
laporan berkenaan dengan pelaksanaan bidang regarding the implementation of his/her field of duties
tugasnya
9. Memonitor dan menindaklanjuti temuan audit 9. Monitor and follow up on audit findings
10. Memonitor pelaksanaan program kerja untuk mencapai 10. Monitor the implementation of work programs to
target kinerja di bidangnya achieve Performance targets in their field
11. Mengevaluasi kinerja bawahan untuk memastikan 11. Evaluate the Performance of subordinates to ensure the
pencapaian target kinerja achievement of Performance targets
12. Melakukan supervisi atas pelaksanaan tugas staff/ 12. Supervise the implementation of staff duties/Training
Training Officer di lingkungan unit kerjanya. Officer in the work unit environment.
13. Menerapkan dan memonitor prinsip-prinsip GCG 13. Implement and monitor GCG principles in the context
dalam rangka terciptanya standar tata kelola Good of creating governance standards for Corporate
Corporate Governance Governance
14. Memonitor pengelolaan risiko dalam rangka terciptanya 14. Monitor risk management to create good and correct
penerapan manajemen risiko yang baik dan benar risk management implementation
15. Mengontrol pengelolaan dokumen, arsip dan inventaris 15. Control the management of documents, archives and
dalam rangka menjaga kerahasiaan dokumen dan aset inventory to maintain the confidentiality of documents
16. Menerapkan kegiatan budaya kepatuhan dalam rangka and assets
terpenuhinya kepatuhan terhadap ketentuan 16. Implementing Compliance culture activities to fulfill
17. Menerapkan kegiatan budaya pelayanan dalam rangka Compliance with provisions
terciptanya kualitas layanan 17. Implementing service culture activities to create service
quality
222 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 224
18. Mengelola keterbukaan informasi di unit kerjanya 18. Manage information disclosure in the work unit to
untuk menjaga rahasia jabatan dan rahasia bank sesuai maintain position secrets and bank secrets by applicable
dengan ketentuan yang berlaku. regulations.
Sedangkan tanggung jawabnya adalah sebagai berikut : Meanwhile, his responsibilities are as follows:
1. Tercapainya rencana kerja strategis Bank 1. Achievement of the Bank’s strategic work plan
2. Tersedianya Training Need Analysis (TNA) pendidikan 2. AvailabilityTraining Needs Analysis(TNA) education and
dan pelatihan training
3. Tersedianya kurikulum dan modul untuk pendidikan 3. Availability of curriculum and modules for employee
dan pelatihan pegawai education and training
4. Terlaksananya proses pendidikan dan pelatihan 4. Implementation of the education and training process
pegawai, pengurus dan pengawas for employees, administrators and supervisors
5. Terlaksananya kegiatan pendidikan dan pelatihan 5. Implementation of education and training activities for
pegawai, pengurus dan pengawas employees, administrators and supervisors
6. Terlaksananya program pengembangan trainer internal 6. Implementation of an internal trainer development
7. Terciptanya pegawai yang berintegritas, mempunyai program
pengetahuan dan terampil di bidang tugasnya 7. Creation of employees who have integrity, know and
8. Tersedianya laporan yang akurat dan tepat waktu are skilled in their field of work
berkenaan dengan pelaksanaan bidang tugasnya 8. Availability of accurate and timely reports regarding the
9. Terlaksananya pengembangan dan pembinaan Sumber implementation of their duties
Daya Manusia (SDM) 9. Implementation of Human Resources (HR) development
10. Memegang teguh rahasia jabatan dan rahasia bank. and Coaching
11. Memastikan terlaksananya : 10. Uphold the confidentiality of positions and bank secrets.
• Penerapan kebijakan, sistem dan prosedur 11. Ensureimplementation:
• Penerapan Good Corporate Governance. • Implementation of policies, systems and procedures
• Penerapan manajemen risiko. • ApplicationGood Corporate Governance.
• budaya anti-fraud awareness. • Implementation of risk management.
• budaya kepatuhan. • culture anti-fraud awareness.
• Standar layanan. • Compliance culture.
• Service standards.
Unit Manajemen Kinerja
Memiliki tugas sebagai berikut : Performance Management Unit
1. Membuat design KPI setiap Tahun bersama seluruh Has the following duties:
Unit Kerja di Kantor Pusat serta berkoordinasi dengan 1. Create KPI designs every year with all Work Units at
Direktorat yang membidanginya. the Head Office and coordinate with the Directorate in
2. Melakukan komunikasi kepada seluruh Unit terhadap charge.
RBB dan program kerja yang telah ditetapkan 2. Communicate with all Units regarding the RBB and
3. Bersama masing-masing Divisi terkait untuk menyusun work programs that have been determined
KPI unit Operasional berdasarkan Program-program 3. Together with each related Division to prepare
yang akan dicapai pada tahun berjalan Operational unit KPIs based on the programs to be
4. Mengkoordinasikan dan memonitor pengelolaan achieved in the current year
aplikasi MKPI (Manajemen Key Performance Indicator) 4. Coordinate and monitor the management of the MKPI
yang terintegrasi ke aplikasi BEST. application (Key Performance Indicator Management)
5. Mengkoordinasikan dan melaksanakan pemeriksaan which is integrated into the BEST application.
terhadap dokumen pendukung pencapaian kinerja 5. Coordinate and carry out inspections of supporting
yang diberikan seluruh unit kerja pencapaian kinerja documents for Performance achievements provided by
unit kerja all work units for work unit Performance achievements
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 223
Page 225
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
6. Mendesain, meninjau ulang dan membuat laporan 6. Design, review, and create reports on measures in
tentang ukuran-ukuran dalam penilaian Manajemen Performance Management assessments.
Kinerja.
7. Mengkoordinasikan dan memonitor pengelolaan 7. Coordinate and monitor the management of the MKPI
aplikasi MKPI application
8. Mengarahkan, memonitor dan mengevaluasi 8. Directing, monitoring, and evaluating the preparation
penyusunan kebijakan pengelolaan Penilaian of Performance Management Assessment management
Manajemen Kinerja. policies.
9. Mengarahkan, memonitor dan mengevaluasi 9. Directing, monitoring, and evaluating the preparation
penyusunan Penilaian Manajemen Kinerja of Performance Management Assessments
10. Mengkoordinasikan dan memonitor penyusunan 10. Coordinate and monitor the preparation of reports
laporan berkenaan dengan pelaksanaan bidang regarding the implementation of his/her field of duties
tugasnya 11. Evaluate the Performance of subordinates to ensure the
11. Mengevaluasi kinerja bawahan untuk memastikan achievement of Performance targets
pencapaian target kinerja 12. Supervise the implementation of staff duties in the work
12. Melakukan supervisi atas pelaksanaan tugas staf di unit environment.
lingkungan unit kerjanya. 13. Implement and monitor GCG principles in the context
13. Menerapkan dan memonitor prinsip-prinsip GCG of creating governance standards Good Corporate
dalam rangka terciptanya standar tata kelola Good Governance
Corporate Governance 14. Monitor risk management to create good and correct
14. Memonitor pengelolaan risiko dalam rangka terciptanya risk management implementation
penerapan manajemen risiko yang baik dan benar 15. Control the management of documents, archives, and
15. Mengontrol pengelolaan dokumen, arsip dan inventaris inventory to maintain the confidentiality of documents
dalam rangka menjaga kerahasiaan dokumen dan aset and assets
16. Menerapkan kegiatan budaya kepatuhan dalam rangka 16. Implementing Compliance culture activities to fulfill
terpenuhinya kepatuhan terhadap ketentuan Compliance with provisions
17. Menerapkan kegiatan budaya pelayanan dalam rangka 17. Implementing service culture activities to create service
terciptanya kualitas layanan quality
18. Mengelola keterbukaan informasi di unit kerjanya 18. Manage information disclosure in the work unit to
untuk menjaga rahasia jabatan dan rahasia bank sesuai maintain position secrets and bank secrets by applicable
dengan ketentuan yang berlaku regulations
Sedangkan tanggung jawabnya adalah sebagai berikut : Meanwhile, his responsibilities are as follows:
1. Merumuskan Konsep penilaian kinerja mulai dari 1. Formulate the concept of Performance assessment
Korporat, Unit sampai Ke Individu from corporate, unit to individual
2. Menyusun Redaksi KPI 2. Preparing KPI Editorial
3. Merumuskan Perhitungan KPI 3. Formulate KPI calculations
4. Memvalidasi pemenuhan realisasi vs target. 4. Validating realization vs target fulfillment.
5. Sebagai Evaluator KPI Per Semester dan Tahunan. 5. As a Semester and Annual KPI Evaluator.
6. Merumuskan faktor penambah dan pengurang KPI serta 6. Formulate factors that increase and decrease KPI as
Adjustment PA SCore sesuai ketentuan yang berlaku well as SCore Adjustment in accordance with applicable
dan atau bersama dengan TIM Manajemen Kinerja (MK) regulations and/or together with the Performance
yang ditunjuk oleh Direksi maupun Adjustment yang Management TEAM (MK) appointed by the Board of
sesuai arahan Direksi. Directors or adjustments by the direction of the Board
7. Finalisasi PA SCore. of Directors.
7. Finalization of PASCore.
224 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 226
8. Menyusun rumusan pola pembagian bonus berdasarkan 8. Formulate a bonus distribution pattern based on PA
PA SCore bersama TIM MK yang ditunjuk oleh Direksi. SCore with the MK TEAM appointed by the Board of
Directors.
9. Tersedianya kebijakan pengelolaan Penilaian 9. Availability of Performance Management Assessment
Manajemen Kinerja. management policies.
10. Tersedianya Hasil Penilaian Manajemen Kinerja yang 10. Availability of accurate and timely Performance
akurat dan tepat waktu Management Assessment Results
11. Tersedianya laporan yang akurat dan tepat waktu 11. Availability of accurate and timely reports regarding the
berkenaan dengan pelaksanaan bidang tugasnya implementation of their duties
12. Terlaksananya pengembangan dan pembinaan Sumber 12. Implementation of Human Resources (HR) development
Daya Manusia (SDM) and Coaching
13. Memegang teguh rahasia jabatan dan rahasia bank. 13. Uphold the confidentiality of positions and bank secrets.
14. Memastikan terlaksananya : 14. Ensure implementation of:
• Penerapan kebijakan, sistem dan prosedur • Implementation of policies, systems and procedures
• Penerapan Good Corporate Governance. • ApplicationGood Corporate Governance.
• Penerapan manajemen risiko. • Implementation of risk management.
• Budaya Anti-Fraud Awareness. • Culture Anti-Fraud Awareness.
• Budaya Kepatuhan. • Compliance Culture.
• Standar layanan. • Service standards.
Prinsip Dasar Pengelolaan SDM Bank SUMUT Basic Principles of HR Management at Bank SUMUT
TERPERCAYA
TERENCANA
Direncanakan
dengan konsep
yang memiliki
ENERGIK
sasaran strategis
dan
kebijakan berbasis
data
RAMAH SESUAI
TERUKUR KEBUTUHAN BERKELANJUTAN FLEKSIBILITAS
BERSAHABAT
Memiliki indikator Dibuat dalam Dilakukan secara
yang jelas, eksak Disesuaikan
rangka memenuhi sistematis dan dengan kondisi
dan berimpact kebutuhan memiliki dampak
positif pada terkini di internal
kompetensi SDM jangka panjang dan eksternal
AMAN
bank bank
INTEGRITAS KOLABORASI
Dilakukan secara
KOMITMEN bersama-sama baik
dengan eksternal
atau internal
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 225
Page 227
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
Analisis Pencapaian Realisasi Pengembangan Analysis of Human Resource Development
SDM Realization Achievement
HC Conceptual Framework
HC Visi & Misi
HC Strategis HC Analitic
Visi Misi
Value
Analisa Beban Man Power Rekrutmen
Kerja Planning
HR
Acquisition Selection
Model / Profiling Map Kebutuhan
Corporate Plan Kompetensi Kompetensi Kerja Placement
Kompetensi
People Teknik
Corporate Strategle Development Development
Assesment Program
HR
Development Kompetensi Suksesi
Talent Kepemimpinan
Bisnis Plan Development Pengembangan
Karir
Performance Corporate
KPI Corporate
Action Plan Bisnis Driver Performance
HR Job PA Skor
KPI Individu
Retention Evolution
Grading Sistem Remunerasi
Struktur Gaji
Jabatan
People / SDM Model
HR Employee Hubungan Employee Satisfaction & Performance
Engagment Relation Industrial Engagement Driver
226 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 228
Bank SUMUT High Performance
Hardworking, Adaptif, Immune, Produktif
Core Foundation
Primary Primary
Performance & Kompetensi
Leadership Akselerasi Karir Leadership
Program Program
Akselerasi Budaya
Reskiling Reskiling
& Upskilling Rewarding & Upskilling
Productivity Inprovement
Creative Creative
& Inovation & Inovation
PRODUKTIFITAS
PENINGKATAN
Merit System
System HC Solution System
Operation Operation
Development Program
Coaching & Coaching &
Mentoring Assesment Talenta Mentoring
Visi & Misi HC HC Strategi & Policy
NILAI dan BUDAYA TERBAIK
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 227
Page 229
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
VISI Human Capital Human Capital VISION
Menjadi partner pegawai dalam mencapai nilai dan kinerja Become an employee partner in achieving the BEST value
TERBAIK and Performance
MISI Human Capital Human Capital MISSION
1. Membentuk insan Bank SUMUT yang Hardworking, 1. Forming Bank SUMUT people who are Hardworking,
Adaptif dan Immune. Adaptive and Immune.
2. Menyediakan panduan strategis kepada seluruh insan 2. Provide strategic guidance to all Bank personnel to
Bank untuk mencapai nilai dan kinerja terbaik achieve the best value and Performance
3. Meningkatkan Performance Bank secara berkelanjutan 3. Improve the Bank’s Performance in a sustainable manner
yang selaras dengan kesejahteraan pegawai that is in line with employee welfare
Arah Kebijakan Human Capital Based on Corporate Plan Human Capital Policy Direction Based on Corporate
1. Melakukan penyempurnaan proses internal bisnis dan Plan
struktur organisasi, serta pengelolaan Human Capital 1. Improve internal business processes and organizational
yang lebih agile dan berbasis risiko structure, as well as more agile and risk-based Human
2. Menerapkan standar etika dan corporate culture yang Capital management
berlaku di Bank SUMUT 2. Implement ethical standards and corporate culture that
3. Manajemen organisasi dan human capital berbasis apply at Bank SUMUT
kinerja 3. Performance-based organizational and human capital
4. Pemenuhan kecukupan Human Capital management
5. Penyempurnaan blueprint human capital 4. Fulfillment of Human Capital adequacy
5. Refinement of the human capital blueprint
Strategi Pencapaian Based on Corporate Plan Achievement Strategy Based on Corporate Plan
1. Perencanaan dan penetapan kebutuhan pegawai sesuai 1. Planning and determining employee needs according
kebutuhan organisasi untuk melaksanakan beban kerja to organizational needs to carry out workload and
dan pengembangan bisnis business development
2. Talent Acquisition/Rekrutmen pegawai secara 2. Talent Acquisition / Employee recruitment transparently
transparan dan berkeadilan, berdasarkan perencanaan and fairly, based on good planning, potential, and
yang baik, potensi dan kompetensi competency
3. Pengembangan kompetensi pegawai dalam rangka 3. Developing employee competency to strengthen the
penguatan organisasi. organization.
4. Penilaian kinerja dan tindakan disiplin pegawai secara 4. Real assessment of employee Performance and
riil dalam rangka pemberian penghargaan dan sanksi disciplinary action in the context of providing fair
yang berkeadilan. rewards and sanctions.
5. Pengembangan karier yang jelas dan terukur 5. Clear and measurable career development
6. Remunerasi berdasarkan merit sistem. 6. Remuneration is based on a merit system.
Pengembangan Strategi dan Kebijakan Human Capital Development of Human Capital Strategy and Policy
Based on Corporate Plan Based on Corporate Plan
1. Pemenuhan kebutuhan human capital dalam bisnis dan 1. Fulfilling human capital needs in business and the IT
bidang IT sector
2. Manpower planning 2. Manpower planning
3. Pengembangan manajemen talent [pembentukan 3. Development of talent management [formation of
talent pool seluruh level dan rencana pengembangan talent pools at all levels and talent development plans].
talent ].
228 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 230
4. Pengembangan manajemen strategi pemenuhan 4. Development of fulfillment strategy management (rekrutmen internal eksternal) dan realokasi HC (internal external recruitment) and HC reallocation 5. Reasesmen (soft dan hard skill) pemegang jabatan 5. Reassessment (soft and hard skills) of business and bisnis dan pendukung strategis level Pemimpin Divisi strategic support office holders at Head of Division and dan Pemimpin Bidang Sub Head of Division levels 6. Penyempurnaan kebijakan dan SOP pemenuhan 6. Refinement of policies and SOPs for fulfilling Human Human Capital. Capital. 7. Revitalisasi komite Human Capital. 7. Revitalize the Human Capital Committee. 8. Penyempurnaan job description dan job evaluation 8. Refinement of job descriptions and job evaluations terkait job grading related to job grading Bank berkomitmen untuk memberikan kesempatan, sarana, The Bank is committed to providing opportunities, facilities, dan prasarana untuk pegawai dalam mengaktualisasikan and infrastructure for employees to actualize their potential potensi diri serta berperan aktif dalam meningkatkan and play an active role in improving their Performance kinerja dan kompetensinya. Pengembangan Sumber Daya and competence. Bank SUMUT’s Human Resources (HR) Manusia (SDM) Bank SUMUT dikenal sebagai Manajemen Development is known as Human Resources Management Sumber Daya Manusia (MSDM) dan bertransformasi (HRM) and is transforming into Human Capital Management menjadi Human Capital Management (HCM) dengan (HCM) with a more comprehensive approach. Through the pendekatan yang lebih komprehensif. Melalui implementasi implementation of HCM, Bank SUMUT treats employees HCM, Bank SUMUT memperlakukan pegawai sebagai aset as assets and value adders as well as supporters of all dan penambah nilai serta pendukung seluruh fungsi atau functions or as strategic partners of the Bank. sebagai mitra strategis Bank. Berdasarkan POJK Nomor 24 Tahun 2022 tentang Based on POJK Number 24 of 2022 concerning the Pengembangan Kualitas Sumber Daya Manusia Bank Development of the Quality of Human Resources for umum, dan SE OJK Nomor 28 tahun 2022 tentang Commercial Banks, and SE OJK Number 28 of 2022 Sertifikasi Manajemen Risiko Bagi Sumber Daya Manusia concerning Risk Management Certification for Commercial Bank Umum, Bank SUMUT telah menyelaraskan Bank Human Resources, Bank SUMUT has aligned all its seluruh program pendidikan dan pelatihannya dengan education and training programs by issuing provisions for menerbitkan ketentuan Pengembangan SDM Tahun HR Development in 2023, provisions for Risk Management 2023, ketentuan Sertifikasi Manajemen Risiko tahun 2023, Certification in 2023, provisions for Work Competency ketentuan Sertifikasi Kompetensi Kerja tahun 2023, dimana Certification in 2023, where implementation continues to pelaksanaannya tetap mengutamakan kualitas pendidikan prioritize the quality of education and training to increase dan pelatihan untuk peningkatan kompetensi dan nilai the competency and value of all employees. Regarding HR seluruh pegawai. Terkait dengan pengembangan SDM, development, the Bank has established an HR Committee Bank telah membentuk Komite SDM sebagai bentuk as a form of transparency and actualization in continuous transparansi dan aktualisasi dalam pengembangan SDM HR development. In 2023, Bank SUMUT has included 41 secara berkesinambungan. Tahun 2023 Bank SUMUT telah (forty one) Branch Manager level officials for the Executive mengikutsertakan pejabat selevel Pemimpin Cabang untuk Development Program and assessment program. program Executive Development Program dan assessment sebanyak 41 (empat puluh satu orang) . PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 229
Page 231
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
Strategi pengembangan SDM yaitu dengan melakukan The HR development strategy is to Change the HRM
perubahan konsep MSDM menuju Human Capital yang concept towards Hardworking, Adaptive, and Immune
Hardworking, Adaptif dan Immune (HAI). Strategi ini (HAI) Human Capital. This strategy is the basis for building
merupakan dasar untuk membangun proses pendukung GRC (Governance, Risk & Compliance) supporting
GRC (Governance, Risk & Compliance) serta permodalan processes as well as strong capital, accompanied by quality
yang kuat, disertai sumber daya berkualitas yang berbudaya resources with good work culture and a reliable information
kerja baik dan memiliki sistem informasi yang handal system for competency and Performance-based Human
pada pengelolaan manajemen Human Capital berbasis Capital management. A comprehensive and integrated
kompetensi dan kinerja. Rencana yang menyeluruh dan plan related to Human Capital development includes the
terpadu terkait pengembangan Human Capital meliputi following:
beberapa hal sebagai berikut:
1. Perhitungan Kebutuhan Pegawai berdasarkan struktur 1. Calculation of Employee Needs based on organizational
organisasi (SO) dengan menyelaraskan sasaran pada structure (SO) by aligning targets with the bank’s
rencana bisnis bank. business plan.
2. Pembuatan career path pegawai dalam rangka 2. Creating career paths for employees to perfect the
menyempurnakan mekanisme succession plan untuk succession plan mechanism for filling key positions
mengisi jabatan kunci sehingga proses regenerasi so that the leadership regeneration process in the
pemimpin dalam organisasi dapat berjalan secara organization can run sustainably.
berkelanjutan.
3. Program pengembangan kaderisasi (talent 3. The cadre development program (talent management)
Management) dan promosi pegawai dilakukan and employee promotion are carried out based on
berdasarkan penilaian kinerja pegawai, assessment employee Performance assessments, and competency
kompetensi dan skill dengan mempertimbangkan and skill assessments considering track records.
rekam jejak.
4. Penyempurnaan dan pengembangan sistem penilaian 4. Refinement and development of the employee
kinerja pegawai dengan konsep Key Performance Performance assessment system with the concept of
Indicator (KPI) yang berbasis balanced scorecard yang Key Performance Indicator (KPI) based on a balanced
lebih transparan dan objektif P scorecard which is more transparent and objective P
5. Pelaksanaan Work Life Balance untuk menjaga 5. Implementation of Work Life Balance to maintain
keseimbangan pekerjaan dan kehidupan pribadi a balance between the work and personal life of
pegawai melalui aktivitas olahraga dan community employees through sports and community activities at
Bank SUMUT. Bank SUMUT.
6. Menyempurnakan kebijakan sistem perekrutan pegawai 6. Improving employee recruitment system policies to the
sesuai dengan kebutuhan Bank. Bank’s needs.
7. Pemenuhan kebutuhan SDM melalui perekrutan 7. Fulfilling HR needs through recruiting new employees
pegawai baru sesuai kompetensi jabatan. according to position competency.
8. Menyempurnakan sistem remunerasi pegawai yang 8. Improving the employee remuneration system that is
kompetitif dan berdasar kinerja yang diberikan sesuai competitive and based on Performance provided by
dengan kemampuan Bank. the Bank’s capabilities.
9. Penerapan Reward & Punishment yang tegas bagi 9. Strict implementation of Rewards & Punishments for all
seluruh pegawai sesuai dengan ketentuan yang berlaku employees by applicable regulations
10. Pengembangan Learning Center untuk meningkatkan 10. Development of a Learning Center to improve the
kualitas SDM sehingga menjadi aset yang kompetitif quality of human resources so that they become
bagi Bank, competitive assets for the Bank,
11. Pengembangan kompetensi Human Capital melalui 11. Developing Human Capital competencies through
pendidikan, pelatihan terprogram dan program education, program training, and certification programs
sertifikasi yang diadakan secara berkelanjutan setiap which are held on an ongoing basis every year.
tahunnya.
230 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 232
Manajemen Human Capital Human Capital Management
Kebijakan dan Pelaksanaan Rekrutmen Recruitment Policy and Implementation
Sumber daya manusia yang kompeten dan berdaya saing Competent and competitive human resources are one of
adalah salah satu modal di dalam menjalankan roda bisnis the assets in running a business that is full of challenges.
yang penuh dengan tantangan. persaingan terbuka dalam Open competition in recruitment should make competition
rekrutmen selayaknya menjadikan kompetisi mendapatkan to get the best talent in the market an absolute must. This
talenta terbaik di pasar menjadi hal mutlak. Rangkaian series of activities is commonly called recruitment and
kegiatan tersebut lazim disebut dengan rekrutmen dan talent acquisition. Bank SUMUT gives full attention to the
talent acquisition. Bank SUMUT memberikan perhatian implementation of recruitment and selection of prospective
penuh dalam hal pelaksanaan rekrutmen dan seleksi employees because this is the first step in overall human
calon pegawai karena hal tersebut adalah langkah awal resource management.
pengelolaan sumber daya manusia secara keseluruhan.
Prinsip Rekrutmen Recruitment Principles
1. Pelaksanaan rekrutmen didahului oleh proses 1. Recruitment implementation is preceded by a Human
perencanaan Sumber Daya Manusia (SDM) yang Resources (HR) planning process which is outlined in
dituangkan dalam Penetapan Formasi. the Formation Determination.
2. Program rekrutmen yang baik dengan standar 2. Good recruitment program with standards
a. Rekrutmen memikat banyak pelamar yang memenuhi a. Recruitment attracts many qualified applicants.
syarat. b. Consistency of established standards.
b. Konsistensi atas standar yang ditetapkan. c. Take place on a sustainable basis.
c. Berlangsung atas dasar yang berkesinambungan. d. Principles of justice and honesty.
d. Asas keadilan dan kejujuran.
Sumber Rekrutmen Recruitment Source
1. Dalam mencari kandidat atau talent dengan kualifikasi 1. Searching for candidates or talent with appropriate
yang sesuai bisa didapatkan melalui sumber internal qualifications can be obtained through internal and
dan eksternal external sources
2. Sumber internal dimaksud adalah individu yang sudah 2. The internal source referred to is an individual who has
bekerja di Bank tetapi tidak berstatus Pekerja Tetap worked at the Bank but does not have the status of a
Bank, melainkan berstatus sebagai Tenaga Alih Daya Permanent Bank Worker, but rather has the status of an
atau kontrak Outsourced or Contract Personnel
3. Sumber internal akan dilaksanakan sepanjang para calon 3. Internal sources will be implemented as long as
pegawai dinilai memiliki kemampuan dan memenuhi prospective employees are assessed to have the
persyaratan serta mendapatkan rekomendasi dari ability and meet the requirements and receive a
Pimpinan Unit Kerja recommendation from the Work Unit Leader
4. Rekrutmen menggunakan sumber internal memiliki 4. Recruitment using internal sources has advantages such
kelebihan seperti Relatif hemat dibanding pola as being relatively economical compared to recruitment
rekrutmen menggunakan sumber eksternal, Manajemen patterns using external sources, Management knowing
mengetahui kelebihan dan kekurangan calon pekerja, the strengths and weaknesses of prospective workers,
Memberikan harapan pada individu-individu yang and Giving hope to qualified individuals, Recruitment
berkualitas, Rekrutmen menggunakan sumber using internal sources also has disadvantages such as
internal juga memiliki kekurangan seperti hilangnya losing the opportunity to get “new blood” and a new
kesempatan untuk mendapatkan “new blood” serta visi vision brought from outside and a tendency to maintain
baru yang dibawa dari luar dan kecenderungan untuk the status quo
mempertahankan status quo
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 231
Page 233
Tinjauan Pendukung Bisnis Business Supporting Overview 5. Sumber eksternal yang dimaksud adalah new hire dari 5. The external sources referred to are new hires from luar yang tidak atau belum bekerja di Bank atau sudah outside who do not or have not worked at the bank or berpengalaman di perbankan. have experience in banking. Metode Rekrutmen Recruitment Methods 1. Metode Terbuka, merupakan metode rekrutmen 1. Open Method, is a recruitment method where the dimana Bank melakukan posting job yang diumumkan Bank posts jobs which are announced openly and can secara terbuka dan dapat diikuti oleh calon pelamar be followed by prospective applicants who meet the yang memenuhi kualifikasi qualifications 2. Metode Tertutup, merupakan metode rekrutmen 2. Closed Method, is a recruitment method where the dimana Bank dapat menawarkan secara langsung Bank can offer directly to prospective workers to fill kepada calon tenaga kerja untuk mengisi jabatan certain positions with special qualifications or skills. tertentu dengan kualifikasi atau keahlian khusus. This method can be applied to recruit experienced Metode ini dapat diterapkan untuk rekrutmen pegawai employees with special skills and/or recruit staff who berpengalaman dengan keahlian khusus dan/atau have certain achievements as well as transfer programs. rekrutmen tenaga yang mempunyai prestasi tertentu serta program alih jalur. Manajemen Talenta Talent Management Dalam rangka penjaringan talenta, transparansi dalam In the context of talent recruitment, transparency in position promosi jabatan dan pemilihan pegawai yang tepat untuk promotions, and selecting the right employees to occupy menduduki suatu jabatan maka perlu disusun kebijakan a position, it is necessary to develop talent management dan SOP manajemen talenta, secara umum ketentuan dan policies and SOPs. In General, the provisions and SOPs for SOP manajemen talenta terdiri dari: talent management consist of: 1. Kriteria dasar talent. 1. Basic criteria for talent. 2. Parameter talenta. 2. Talent parameters. 3. Tools. 3. Tools. 4. Mapping talent dan indikatornya. 4. Talent mapping and indicators. 5. Suksesi kepemimpinan. 5. Leadership succession. 6. Hak dan kewajiban talenta. 6. Talent rights and obligations. 7. Jalur karir. 7. Career path. 8. Program pengembangan kompetensi. 8. Competency development program. Implementasi manajemen talenta akan dilakukan melalui Implementation of talent management will be carried serangkaian assessment dan evaluasi. Seluruh pegawai out through a series of assessments and evaluations. akan mendapatkan kesempatan yang sama dan untuk All employees will get the same opportunity to take mengikuti program manajemen talenta.Untuk mendukung part in the talent management program. To support the implementasi manajemen talenta akan dilakukan implementation of talent management, an HRIS application pengembanganaplikasi HRIS untuk mencatat database will be developed to record the talent management pelaksanaan manajemen talenta, dalam template talent implementation database. In the talent template there will nanti akan terdapat informasi sebagai berikut : be the following information: 1. Mapping Talent Individuals. 1. Mapping Individual Talents. 2. Grafik kompetensi. 2. Competency graph. 3. Mapping Strength (assessment vs PUK View), growth 3. Mapping Strength (assessment vs PUK View), and growth (assessment vs PUK View). (assessment vs PUK View). 232 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 234
4. Overview & experiences serta potensi karir. 4. Overview & experiences and career potential.
5. Program pengembangan yang dapat diikuti. 5. Development programs that can be followed.
6. Prestasi. 6. Performance.
7. Informasi pendidikan berjenjang dan sertifikasi. 7. Information on tiered education and certification.
8. Review (PUK vs HR vs Direktorat). 8. Review (PUK vs HR vs Directorate).
9. Talent highlights. 9. Talent highlights.
Program Kerja 2023 dan Realisasinya 2023 Work Program and its Realization
Berdasarkan rencana program strategis yang telah Based on the strategic program plan that has been carried
dilakukan, tahun 2022 Divisi SDM telah merancang program out, in 2022 the HR Division has designed a work program
kerja untuk mencapai tujuan strategis tersebut diantaranya: to achieve these strategic goals including:
1. Rekrutmen Calon Pegawai (Reguler/Prohire/ODP). 1. Recruitment of Prospective Employees (Regular/
Pemenuhan kebutuhan pegawai di seluruh direktorat Prohire/ODP).
berdasarkan kebutuhan Bank. Fulfillment of employee needs in all directorates based
2. Pendidikan dan Pelatihan. on the Bank’s needs.
Melaksanakan program Pendidikan dan pelatihan 2. Education and training.
baik hard skill maupun soft skill sesuai dengan Implement education and training programs for both
kebutuhan bisnis Bank. Fokus pada bidang perkreditan, hard skills and soft skills to the Bank’s business needs.
marketing,collection, operations dan leadership. Focus on Credit, marketing, collection, operations, and
3. Program Beasiswa Tugas Belajar Dalam Negeri. leadership.
Program Beasiswa Tugas Belajar Dalam Negeri Program 3. Domestic Study Assignment Scholarship Program.
Studi Magister Manajemen di Universitas Sumatera Domestic Study Assignment Scholarship Program
Utara guna meningkatkan kompetensi teknis dan for the Master of Management Study Program at the
nonteknis para pejabat PT Bank SUMUT. Universitas Sumatera Utara to improve the technical
4. Ketenagakerjaan. and non-technical competence of PT Bank SUMUT
a. Pengembangan aplikasi HRIS dan SOP; officials.
b. Pembayaran hak-hak kompensasi pegawai; 4. Employment.
c. Pelaksanaan seluruh kewajiban kepada pihak ketiga; a. HRIS and SOP application development;
d. Penyelesaian hal-hal tentang hubungan industrial b. Payment of employee compensation rights;
internal dan eksternal; c. Implementation of all obligations to third parties;
e. Operasional tentang kepegawaian (pelayanan d. Settlement of matters concerning internal and
administrasi kepegawaian); external industrial relations;
f. Sosialisasi tentang peraturan dan ketentuan e. Personnel operations (personnel administration
perusahaan. services);
5. Sosialisasi Divisi SDM f. Socialization of company rules and regulations.
a. Manajemen Kinerja; 5. Socialization of HR Division
b. Sosialisasi ketentuan baru; a. Work management;
6. Pengadaaan Perusahaan Penyedia Jasa Tenaga Kerja b. Socialization of new provisions;
Alih Daya (TKAD) selama 2 (dua) tahun; 6. Procurement of an Outsourced Manpower Services
7. Implementasi PSAK 24 sesuai Management Letter; Provider Company (TKAD) for 2 (two) years;
7. Implementation of PSAK 24 according to the
Management Letter;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 233
Page 235
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
Adapun Action Plan yang akan dilakukan untuk mencapai The Action Plans that will be carried out to achieve all the
seluruh rencana inisiatif strategi di atas adalah sebagai strategic initiative plans above are as follows:
berikut :
1. Memastikan seluruh program dapat diimplementasikan 1. Ensure that all programs can be implemented well and
dengan baik dan selaras dengan program korporasi in line with the corporate programs listed in the 2022-
yang tercantum dalam corporate plan 2022-2026; 2026 corporate plan;
2. Memastikan seluruh pegawai di Divisi SDM siap dan 2. Ensure that all employees in the HR Division are ready
menerima program yang akan dijalani; and accept the program that will be undertaken;
3. Membuat time action seluruh program secara 3. Create time action for all programs on an ongoing
berkesinambungan; basis;
4. Mengevaluasi seluruh program setiap 3 bulan sekali 4. Evaluate all programs every 3 months until the middle
sampai dengan tengah tahun; of the year;
5. Meningkatkan fokus time action program. 5. Increase the focus of the time action program.
6. Memastikan seluruh pegawai DSDM telah melaksanakan 6. Ensure that all DSDM employees have implemented
dan menyelesaikan sesuai dengan time action. and completed according to time action.
7. Mengontrol seluruh program terlaksana dengan baik. 7. Control all programs are carried out well.
8. Kebijakan Remunerasi 8. Remuneration Policy
Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) Occupational Health and Safety (OHS)
Bank SUMUT senantiasa patuh pada peraturan dan Bank SUMUT always complies with applicable rules and
regulasi yang berlaku di bidang ketenagakerjaan serta regulations in the field of employment and Occupational
Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) bagi terciptanya Health and Safety (OHS) to create optimal work productivity.
produktivitas kerja yang optimal. Oleh karena itu, Bank Therefore, Bank SUMUT is highly committed to providing
SUMUT berkomitmen tinggi untuk memberikan perhatian attention and ensuring the work safety and health of all
dan menjamin keselamatan dan kesehatan kerja seluruh employees without discrimination.
karyawan tanpa adanya diskriminasi.
Bank SUMUT merupakan perusahaan perbankan yang Bank SUMUT is a banking company that operates in a
bergerak dalam lingkungan kinerja yang tidak memicu Performance environment that does not trigger many risks
banyak risiko kecelakaan kerja baik bagi seluruh karyawan of work accidents for all employees and other stakeholders.
maupun bagi pemangku kepentingan lainnya. Namun However, Bank SUMUT tries to protect work, so that all
demikian, Bank SUMUT berusaha untuk memberikan parties can carry out their activities comfortably.
perlindungan dalam bekerja, sehingga semua pihak dapat
melakukan aktivitas dengan nyaman.
Bank SUMUT memandang bahwa seluruh karyawan Bank SUMUT Views all employees are valuable assets that
merupakan aset berharga yang dapat menunjang can support the continuity of the Company’s business.
keberlangsungan bisnis Perusahaan. Menyadari hal Realizing this, Bank SUMUT considers that OHS is the
tersebut, Bank SUMUT menilai bahwa K3 merupakan hal main thing that needs to be considered so that work
utama yang perlu diperhatikan agar profesionalisme kerja professionalism can be guaranteed. Therefore, in managing
dapat terjamin. Oleh karena itu, dalam mengelola SDM, human resources, Bank SUMUT refers to Law No. 13 of 2003
Bank SUMUT mengacu pada Undang-Undang No.13 Tahun concerning Employment which is then reduced to several
2003 tentang Ketenagakerjaan yang kemudian diturunkan internal guidelines and policies.
ke dalam sejumlah pedoman dan kebijakan internal.
234 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 236
Sejak tahun 2019, Bank SUMUT telah menyusun kebijakan Since 2019, Bank SUMUT has developed policies related to terkait Sistem Manajemen Keselamatan dan Kesehatan Kerja the Occupational Health and Safety Management System (SMK3). Bank SUMUT juga membentuk unit khusus yang (SMOHS). Bank SUMUT has also formed a special unit to menangani masalah K3 ini dengan adanya staf HSE Officer. handle OHS issues with HSE Officer staff. With this special Dengan adanya unit khusus ini harapannya pelaksanaan unit, it is hoped that the implementation of OHS can be K3 dapat lebih fokus dan terarah demi tercapainya more focused and directed to achieve mutual comfort. kenyamanan bersama. Bank SUMUT menargetkan, dengan Bank SUMUT targets that, with the formation of this policy, terbentuknya kebijakan ini, pelaksanaan K3 di lingkup the implementation of OHS within the Bank’s internal scope internal Bank dapat terwujudkan dengan baik. can be realized well. Pendidikan dan Pelatihan Education and Training Bank SUMUT senantiasa memberikan perhatian khusus Bank SUMUT always Pays special attention to developing pada pengembangan kualitas SDM. Hal ini diwujudkan the quality of human resources. This is realized by dengan memberikan kesempatan kepada setiap pegawai providing opportunities for every employee who meets the yang memenuhi syarat untuk mengikuti berbagai program requirements to take part in various education and training pendidikan dan pelatihan baik yang diselenggarakan oleh programs organized by both internal and external parties. pihak internal maupun eksternal. Program pelatihan dilaksanakan sesuai dengan rencana The training program is implemented by the annual training pelatihan tahunan yang disusun berdasarkan training need plan prepared based on training needs analysis (TNA). Bank analysis (TNA). Bank SUMUT memandang pengembangan SUMUT Views HR competency development as a long-term kompetensi SDM sebagai investasi jangka panjang yang investment that will have a real impact on improving the memberikan dampak nyata bagi peningkatan kinerja Bank Bank’s Performance in the future. di masa mendatang. Bank memberi kesempatan yang setara pada setiap The Bank provides equal opportunities for every employee pegawai untuk untuk mengikuti program pelatihan dan to take part in HR training and development programs, pengembangan SDM, tanpa memperhatikan gender, regardless of circumstances gender, race, and religion. ras dan agama. Namun demikian, pelaksanaan program However, the implementation of education programs and pendidikan dan pengembangan kompetensi pegawai juga employee competency development is also adjusted to the disesuaikan dengan kebutuhan Bank. Bank’s needs. Sepanjang tahun 2023, Bank SUMUT menyelenggarakan Throughout 2023, Bank SUMUT will provide education and pendidikan dan pelatihan baik oleh pihak internal training for both internal and external parties 202 type of maupunpihak eksternal sebanyak 202 jenis pelatihan yang training attended by 10.595 participant. diikuti oleh 10.595 peserta. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 235
Page 237
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
Remunerasi dan Kesejahteraan Pegawai Remuneration and Employee Welfare
Bank SUMUT berkomitmen untuk memperhatikan Bank SUMUT is committed to Paying attention to employee
kesejahteraan pegawai. Bank memastikan telah memenuhi welfare. The Bank ensures that it has fulfilled the normative
ketentuan normatif dari peraturan perundang-undangan provisions of laws and regulations related to employment
yang terkait dengan ketenagakerjaan dan remunerasi. and remuneration.
Bank menerapkan sistem remunerasi yang kompetitif, The Bank implements a competitive, structured, and fair
terstruktur dan adil yang didasarkan pada beberapa remuneration system that is based on several factors,
faktor, yaitu bobot jabatan, skala upah, kinerja pegawai, namely position weight, Pay scale, employee Performance,
kelangkaan jabatan dan lain-lain. Bank juga memastikan scarcity of positions, and others. The Bank also ensures
standar gaji yang telah ditetapkan sesuai dengan Upah that the salary standards that have been set are by the
Minimum Provinsi dan Kabupaten/Kota yang berlaku. applicable Provincial and Regency/City Minimum Wages.
Bank SUMUT juga mematuhi ketentuan-ketentuan yang Bank SUMUT also complies with the provisions contained in
terdapat pada Peraturan OJK Nomor 45/POJK.03/2015 OJK Regulation Number 45/POJK.03/2015 concerning the
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Implementation of Governance in Providing Remuneration
Remunerasi Bagi Bank Umum. for Commercial Banks.
Bank SUMUT memastikan bahwa upah terendah pegawai Bank SUMUT ensures that the lowest wage for newly
yang baru direkrut telah memenuhi ketentuan Upah recruited employees meets the Minimum Wage provisions
Minimum yang berlaku di wilayah Bank beroperasi. Tahun applicable in the area the Bank operates. In 2023, the lowest
2023, upah terendah pegawai baru Bank SUMUT adalah wage for new Bank SUMUT employees will be amounting
sebesar Rp4.550.371 lebih tinggi dari upah minimum to IDR 4,550,371 higher than the minimum wage set by the
yang ditetapkan oleh Pemerintah Kabupaten dan Kota di Regency and Municipal Governmentss in North Sumatra.
Sumatera Utara.
Adapun penjabaran gaji di Bank SUMUT adalah sebagai The salary description at Bank SUMUT is as follows:
berikut :
Gaji (Rp) Rasio Perbandingan
Jabatan Position
Tertinggi Terendah (%)
Gaji karyawan tertinggi dan
58.650.451 4.892.558 11,99 Highest and lowest employee salaries
terendah
Gaji Direksi tertinggi dan
145.000.000 116.000.000 1,25 Highest and lowest Directors' salaries
terendah
Gaji Komisaris tertinggi dan Highest and lowest Commissioner
87.000.000 78.300.000 1,11
terendah salaries
Gaji Direksi tertinggi dan The highest salaries for directors and
145.000.000 58.650.451 2,47
karyawan tertinggi employees
Reward and Punishment Rewards and Punishments
Bentuk Reward Form of Reward
Reward System memiliki bagian yang penting dalam Rewards Systems play an important part in motivating
memotivasi produktivitas dan meningkatkan retention productivity and increasing HR retention. For this reason,
SDM. Untuk itu, sistem penggajian dan kesejahteraan terus the Payroll and welfare system continues to consider
di-review dengan mempertimbangkan prinsip internal principles of internal equity and external competitiveness.
equity dan external competitiveness.
236 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 238
Guna meningkatkan kesejahteraan pegawai dan To improve the welfare of employees and their families,
keluarganya, kebijakan penggajian (upah) Bank SUMUT Bank SUMUT’s Payroll (wage) policy is aimed at ensuring the
ditujukan untuk menjamin kelangsungan hidup pegawai proper survival of employees and their families through the
dan keluarganya secara layak sesuai dengan perkembangan Bank’s development and capabilities. Payroll (wage) policies
dan kemampuan Bank. Kebijakan penggajian (upah) are prepared based on the concept of linking salaries to
disusun berdasarkan konsep menghubungkan gaji dengan employee Performance (merit Pay) while remaining guided
kinerja Pegawai (merit Pay) dengan tetap berpedoman by applicable laws and regulations.
pada peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Selain itu, Bank SUMUT juga memberikan berbagai jenis Apart from that, Bank SUMUT also provides various types
fasilitas dan benefit bagi pegawai yang jenis dan besarannya of facilities and benefits for employees, the types and
disesuaikan dengan level jabatan pegawai. Beberapa jenis amounts of which are adjusted to the employee’s position
fasilitas dan benefit yang diberikan Bank SUMUT kepada level. Several types of facilities and benefits provided by
pegawai antara lain: Bank SUMUT to employees include:
1. Fasilitas Kendaraan Dinas 1. Service Vehicle Facilities
2. Fasilitas Rumah Dinas 2. Official Home Facilities
3. Fasilitas Komunikasi 3. Communication Facilities
4. Fasilitas Kesehatan Komersial 4. Commercial Healthcare Facilities
5. Fasilitas Penugasan 5. Assignment Facilities
6. Fasilitas Perjalanan Dinas 6. Business Travel Facilities
7. Fasilitas Pinjaman Pegawai 7. Employee Loan Facility
8. Fasilitas Rekreasi dan Keagamaan 8. Recreational and Religious Facilities
9. Bantuan Pendidikan Anak 9. Children’s Education Assistance
10. Bantuan Kesejahteraan 10. Welfare Assistance
11. Bantuan Akhir Tahun 11. End of Year Assistance
12. Bantuan Musibah 12. Disaster Assistance
13. Bantuan Pernikahan 13. Marriage Help
14. Bantuan Kelahiran Anak 14. Child Birth Assistance
15. Bantuan Bencana Alam 15. Natural Disaster Assistance
16. Bantuan Natura Sandang 16. Natura Clothing Assistance
Sepanjang tahun 2023, Bank SUMUT memberikan reward Throughout 2023, Bank SUMUT provides rewards for
bagi pegawai yang dinilai mampu meningkatkan kinerja employees who are considered capable of improving
dan capaian positif bagi perusahaan. Adapun reward bagi Performance and positive achievements for the company.
pegawai Bank SUMUT dapat dilihat dari tabel berikut ini : As forrewardsfor Bank SUMUT employees can be seen from
the following table:
No. Keterangan Jumlah Information
1 Penghargaan 15 Tahun 217 15 Years Award
2 Penghargaan 20 Tahun 0 20 Years Award
3 Penghargaan 25 Tahun 36 25 Years Award
4 Penghargaan 30 Tahun 12 30 Years Award
TOTAL 265 TOTAL
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 237
Page 239
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
Bentuk Punishment Forms of Punishment
Selain reward, agar organisasi berjalan dengan baik Apart from rewards, so that the organization runs well
dan taat aturan, Bank SUMUT juga menjalankan proses and obeys the rules, Bank SUMUT also carries out a
punishment atau sanksi dengan tegas. Pada tahun 2023, strict punishment or sanctions process. In 2023, the Bank
Bank telah memberikan sanksi kepada 45 pegawai dengan imposed sanctions on 45 employees with types of sanctions
jenis sanksi mulai dari yang paling ringan berupa Surat ranging from the lightest in the form of a Letter of Guidance
Pembinaan sampai Pemutusan Hubungan Kerja (PHK). to Termination of Employment (PHK). The details are as
Rinciannya adalah sebagai berikut: follows:
Kategori Jenis Sanksi Jumlah Types of Sanctions
Peringatan Pertama 18 First Warning
Ringan Peringan Kedua 19 Second Warning
Peringan Ketiga 2 Third Warning
Sedang
Pernyataan Tidak Puas 0 Statement of Dissatisfaction
Berat Demosi Grade 1 Grade Demotion
Pemutusan Hubungan Kerja 5 Work termination
Total 45 Total
Program Pensiun Pension Program
Masa Persiapan Pensiun (MPP) diterapkan Bank SUMUT The Retirement Preparation Period (MPP) is implemented
bagi pegawai yang memasuki masa pensiun. Implementasi by Bank SUMUT for employees entering retirement. The
program tersebut mengacu pada Surat Keputusan Direksi implementation of the program refers to the Directors’
No.065/Dir/DSDM-TK/SK/2016 tanggal 29 Februari 2016 Decree No.065/Dir/DSDM-TK/SK/2016 dated 29 February
tentang MPP. 2016 concerning MPP.
MPP merupakan tenggang waktu yang diberikan kepada MPP is a grace period given to employees entering
pegawai yang memasuki usia pensiun untuk dibebaskan retirement age to be released from work duties. The period
dari tugas pekerjaannya. Jangka waktu yang diberikan given is 6 (six) months. While undergoing MPP, the income
adalah selama 6 (enam) bulan. Selama menjalani MPP, received by employees includes:
penghasilan yang diterima oleh pegawai antara lain:
1. Gaji pokok pegawai sebesar gaji bulan terakhir sebelum 1. The employee’s basic salary is the salary of the last month
menjalani MPP, dan telah diperhitungkan dengan before undergoing MPP and has been calculated with
seluruh kewajiban angsuran pinjaman dan potongan all loan installment obligations and other deductions.
lainnya.
2. Tunjangan Tetap. 2. Fixed allowances.
3. Tunjangan Tidak Tetap. 3. Non-Fixed Allowance.
4. Tunjangan Cuti. 4. Leave Benefits.
5. Asuransi Jiwa dan Asuransi Kesehatan sesuai dengan 5. Life Insurance and Health Insurance by the provisions
ketentuan pegawai yang aktif. for active employees.
238 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 240
6. Penghargaan Masa Bakti sesuai dengan ketentuan 6. The period of service award is by the provisions for
pegawai yang aktif. active employees.
7. Bantuan pendidikan anak, bantuan kesejahteraan dan 7. Children’s education assistance, welfare assistance, and
bantuan akhir tahun. end-of-year assistance.
8. Tunjangan Hari Raya. 8. Holiday allowance.
9. Jasa Produksi berupa manfaat pensiun yang 9. Production Services in the form of pension benefits
diperoleh bagi pegawai yang telah memasuki masa obtained for employees who have entered the
pensiun memperhitungkan masa kerja pegawai yang retirement period consider the length of service of the
bersangkutan. employee concerned.
Hubungan Industrial Industrial relations
Bank SUMUT memberikan kebebasan bagi pegawai dalam Bank SUMUT provides freedom for employees to fulfill
memenuhi haknya untuk bergabung dalam serikat pekerja. their right to join a labor union. This reflects Bank
Hal ini merefleksikan kepatuhan Bank SUMUT pada Undang- SUMUT’s Compliance with Law No. 13 of 2003 concerning
Undang No.11 Tahun 2020 tentang cipta kerja dan Undang- Employment and Law No. 21 of 2000 concerning Trade
Undang No.21 Tahun 2000 tentang Serikat Pekerja, yang Unions, which guarantees the freedom of all employees to
menjamin kebebasan semua pegawai untuk masuk dalam join professionally managed employee organizations as a
organisasi pegawai yang dikelola profesional sebagai means of liaison between employees and the company.
sarana penghubung antara pegawai dan perusahaan.
Serikat Kerja Pegawai Bank SUMUT diberi nama Serikat The Bank SUMUT employees’ union was named the PT
Pekerja Independen PT Bank SUMUT (SPI Bank SUMUT). Bank SUMUT Independent Workers Union (SPI Bank
SPI telah secara resmi tercatat di Dinas Tenaga Kerja SUMUT). SPI has been officially registered with the Medan
Pemerintah Kota Medan Nomor 713/SP-OP/DSTKM/2012 Municipal GovernmentsManpower Service Number 713/
Tanggal 23 Oktober 2012. Selama tahun 2023 tidak SP-OP/DSTKM/2012 dated 23 October 2012. With the
terdapat insiden pelanggaran maupun pengaduan terkait formation of SPI Bank SUMUT, during 2023 there will be no
kebebasan berserikat di lingkungan Bank SUMUT. incidents of violations or complaints regarding freedom of
association within the Bank. NUMUT.
Bank SUMUT dan SPI telah menyusun PKB untuk
menjamin terpenuhinya syarat kerja, hak, dan kewajiban Bank SUMUT and SPI have prepared a PKB to guarantee
pegawai secara adil. PKB tersebut senantiasa ditinjau dan the fulfillment of employee work conditions, rights, and
diperbaharui secara berkala sesuai dengan peraturan dan obligations fairly. The PKB is always reviewed and updated
Undang-Undang yang berlaku. Hingga akhir tahun 2023, periodically by applicable regulations and laws. Until the
seluruh pegawai tetap Bank terlindungi hak-haknya dalam end of 2023, all permanent Bank employees have their
PKB. rights protected in the PKB.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 239
Page 241
Tinjauan Pendukung Bisnis Business Supporting Overview Divisi Teknologi Informasi Information Technology Division Tidak bisa disangkal bahwa Teknologi Informasi (TI) terus It cannot be denied that information technology (IT) melesat berkembang dengan kemampuan-kemampuan continues to develop rapidly with the latest capabilities terbaru yang memudahkan manusia dalam menjalankan that make it easier for humans to carry out their daily aktivitasnya sehari-hari. Perkembangan di bidang teknologi activities. Developments in the field of information informasi meliputi perkembangan infrastruktur TI seperti technology include developments in IT infrastructure perangkat keras (hardware), perangkat lunak(software), such as hardware, software, data storage technology, and teknologi penyimpanan data (storage), serta teknologi communications technology, as well as the capabilities komunikasi, maupun kemampuan tenaga ahlinya. Kemajuan of expert staff. The unstoppable progress of IT has given TI yang tidak bisa dibendung, telah memunculkan cara rise to new ways of how humans behave; IT has become baru bagaimana manusia berperilaku; TI sudah menjadi part of human lifestyle in all parts of the world. With the bagian dari gaya hidup manusia di seluruh belahan dunia. development of IT, many aspects of life are influenced, Dengan berkembangnya TI banyak aspek kehidupan yang such as economic, business, social, and cultural aspects. dipengaruhi, seperti aspek ekonomi dan bisnis, sosial, dan budaya. 240 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 242
Di Dunia perbankan kemajuan teknologi informasi In the banking world, advances in information technology
ditangkap sebagai suatu dukungan strategik yaitu sebagai are captured as strategic support, namely, to win
cara memenangkan persaingan bisnis melalui diversifikasi business competition through product diversification and
produk dan peningkatan pelayanan kepada nasabah. improved customer service. Several financial institutions
Berbagai macam produk TI berupa layanan keuangan atau have launched various kinds of IT products in the form
yang lebih familiar disebut dengan Mobile Banking telah of financial services or what is more familiarly called
diluncurkan oleh beberapa institusi keuangan. Mobile mobile banking. Mobile banking (m Banking) is one of
Banking (m Banking) merupakan salah satu keluaran terbaru the newest releases of mobile technologies circulating
dari mobile technologies yang beredar di masyarakat. in society. M-banking can be accessed anytime and
M-banking bisa diakses kapan saja dan dimana saja selama anywhere as long as there is an internet network. By
ada jaringan internet. Dengan menggunakan m-banking using m-banking, customers are expected to save time
nasabah diharapkan dapat menghemat waktu dan biaya, and cost to make activities more efficient and productive.
sehingga aktivitas menjadi lebih efisien dan produktif.
Dasar Penyelenggaraan Teknologi Informasi Basics of Information Technology
Implementation
Penyelenggaraan TI Bank berdasarkan pada Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan No. 11/POJK.03/2022 tentang Bank IT implementation is based on Financial Services
Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh Bank Umum. Authority Regulation no. 11/POJK.03/2022 concerning the
Peraturan tersebut memuat beberapa aturan terkait Implementation of Information Technology by Commercial
penyelenggaraan TI pada Bank yang diuraikan sebagai Banks. This regulation contains several rules related to IT
berikut. implementation at the Bank which are described as follows.
1. Bank wajib memiliki Komite Pengarah Teknologi 1. Banks are required to have an Information Technology
Informasi; Steering Committee;
2. Komite Pengarah Teknologi Informasi bertanggung 2. The Information Technology Steering Committee is
jawab memberikan rekomendasi kepada Direksi, paling responsible for providing recommendations to the
sedikit terkait dengan: Board of Directors, at least related to:
a. Rencana strategis TI yang sejalan dengan rencana a. IT strategic plan that is in line with the Bank’s
strategis kegiatan usaha Bank; strategic plan for business activities;
b. Perumusan kebijakan, standar, dan prosedur TI yang b. Formulation of key IT policies, standards and
utama; procedures;
c. Kesesuaian antara proyek TI yang disetujui dengan c. Conformity between approved IT projects and IT
rencana strategis TI; strategic plans;
d. Kesesuaian antara pelaksanaan proyek TI dengan d. Conformity between IT project implementation and
rencana proyek yang disepakati; the agreed project plan;
e. Kesesuaian antara TI dengan kebutuhan sistem e. Compatibility between IT and management
informasi manajemen, serta kebutuhan kegiatan information system needs, as well as the needs of
usaha Bank; the Bank’s business activities;
f. Efektivitas langkah-langkah dalam meminimalkan f. The effectiveness of steps in minimizing risks
risiko atas investasi Bank pada sektor TI agar regarding the Bank’s investment in the IT sector in
memberikan kontribusi terhadap pencapaian tujuan order to contribute to achieving the Bank’s business
bisnis Bank; objectives;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 241
Page 243
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
g. Pemantauan atas kinerja TI dan upaya peningkatan g. Monitoring IT Performance and efforts to improve IT
kinerja TI; Performance;
h. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TI h. Efforts to resolve various IT-related problems that
yang tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja cannot be resolved by IT user and operator work
pengguna dan penyelenggara TI secara efektif, units effectively, efficiently and on time; as well as
efisien, dan tepat waktu; serta
i. Kecukupan dan alokasi sumber daya yang dimiliki i. Adequacy and allocation of resources owned by the
Bank; Bank;
3. Bank wajib memiliki dan menerapkan kebijakan, standar, 3. Banks are required to have and implement IT
dan prosedur penyelenggaraan TI secara konsisten dan policies, standards and procedures consistently and
berkesinambungan; continuously;
4. Kebijakan, standar, dan prosedur penyelenggaraan TI 4. IT policies, standards and procedures cover at least the
paling sedikit meliputi aspek: following aspects:
a. Tata kelola TI Bank; a. Bank IT governance;
b. Arsitektur TI; b. IT Architecture;
c. Penerapan manajemen risiko penyelenggaraan TI c. Implementation of risk management for Bank IT
Bank; operations;
d. Ketahanan dan keamanan siber Bank; d. Bank Cyber resilience and Security;
e. Penggunaan pihak penyedia jasa TI dalam e. Use of IT service providers in administering Bank IT;
penyelenggaraan TI Bank; f. Placement of electronic systems and IT-based
f. Penempatan sistem elektronik dan pemrosesan transaction processing;
transaksi berbasis TI; g. Data management and protection of personal data
g. Pengelolaan data dan perlindungan data pribadi in Bank IT operations;
dalam penyelenggaraan TI Bank; h. Provision of IT services by the Bank;
h. Penyediaan jasa TI oleh Bank; i. Internal control and audit in the implementation of
i. Pengendalian dan audit internal dalam Bank IT;
penyelenggaraan TI Bank; j. Reporting; And
j. Pelaporan; dan k. Assessment of the Bank’s digital maturity level.
k. Penilaian tingkat maturitas Digital Bank.
242 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 244
Roadmap Pengembangan TI Bank SUMUT Roadmap IT Development of Bank SUMUT
Sesuai Grand Roadmap Corporate Plan PT Bank SUMUT According to the Grand Roadmap Corporate Plan of PT
2022-2026, Terdapat 3 Fase Konsentrasi Bank SUMUT yaitu: Bank SUMUT 2022-2026, there are 3 Phases of Bank SUMUT
1. Fase I (2022 - 2023) untuk mempercepat transformasi Concentration, namely:
Digital di Bank SUMUT serta peningkatan kapabilitas 1. 1st Phase (2022 - 2023) to accelerate digital transformation
dan kapasitas bisnis. Pertumbuhan dan kinerja keuangan at Bank SUMUT and increase business capabilities and
tetap dilaksanakan untuk menjaga ritme pertumbuhan, capacity. Growth and financial Performance continue to
dengan konsentrasi pada menjaga dan memperbaiki be implemented to maintain the rhythm of growth, with
kualitas aset produktif. concentration on maintaining and improving the quality
2. Fase II dieksekusi pada tahun kedua (2024 - 2025) of earning assets.
periode corporate plan. ekspansi usaha pada fase ini 2. 2nd Phase is executed in the second year (2024 - 2025)
dilakukan dengan memanfaatkan kapabilitas yang telah of the corporate plan period. Business expansion in
ditingkatkan pada Fase I. this phase is carried out by utilizing the capabilities that
3. Fase III dieksekusi pada (2025 - 2026) periode corporate have been enhanced in Phase I.
plan. konsentrasi pada bidang dan sektor terseleksi dan 3. 3rd Phase is executed in (2025 - 2026) corporate plan
disertai penerapan manajemen risiko yang berkualitas period. concentration on selected fields and sectors
tinggi. and accompanied by the application of high quality risk
management.
FASE 1 FASE 2 FASE 3
• Penguatan Permodalan • Penguatan Permodalan • Penguatan Permodalan
• Peningkatan Captive Market • Pengembangan Bisnis Segmen Prioritas • Pertumbuhan Pada Seluruh Bisnis Inti
• Pengembangan Corporate Culture • Peningkatan Kualitas Produk dan Perluasan Jaringan
Berbasis Kinerja Penyelarasan Bisnis Bank SUMUT • Akselerasi Pertumbuhan Bank SUMUT
• Penyempurnaan Blueprint Human Syariah Syariah
Capital • Penyempurnaan Kebijakan dan • Pemenuhan Kecukupan HC
• Penyempurnaan Proses Bisnis dan SO Prosedur • Penerapan Corporate Culture Berbasis
• Pengembangan Infrastruktur IT • Penyempurnaan Manajemen Risiko dan Kinerja
• Penerapan GCG dan Risk Management Tata Kelola TI • Penguatan Risk Management Pasa
• Persiapan Spin off UUS • Manajemen Organisasi dan Human Seluruh Bidang
Capital Berbasis Kinerja • Pengembangan Kapabilitas IT
• Pengembangan Corporate Culture • Penyempurnaan Kebijakan Prosedur
Berbasis Kinerja
• Strengthening Capital • Strengthening Capital • Strengthening Capital
• Captive Market Improvement • Priority Segment Business Development • Growth in All Core Businesses and Network
• Performance Based Corporate Culture • Improving the Quality of Bank SUMUT Syariah Expansion
Development Business Alignment Products • Accelerating Growth of North Sumatra Sharia
• Refinement of the Human Capital Blueprint • Improvement of Policies and Procedures Bank
• Improvement of Business Processes and SO • Improving Risk Management and IT • Fulfillment of HC Adequacy
• IT Infrastructure Development Governance • Implementation of Performance-Based
• Implementation of GCG and Risk • Performance-Based Organizational and Corporate Culture
Management Human Capital Management • Strengthening Risk Management in All Sectors
• Preparation for UUS Spinoff • Performance Based Corporate Culture • IT Capability Development
Development • Refinement of Procedure Policies
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 243
Page 245
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
Visi dan Misi Vision and Mission
Untuk dapat menerapkan teknologi informasi yang To be able to apply information technology that supports
mendukung Bank menjadi penyedia layanan Digital banking the Bank to become a digital banking service provider and
dan meningkatkan tingkat kepercayaan stakeholder, maka increase the level of stakeholders, then the IT Division has a
Divisi TI memiliki Visi, Misi dan Prinsip TI yaitu sebagai Vision, Mission, and IT Principles which are as follows:
berikut :
VISI TI Menjadi penyedia layanan teknologi perbankan yang inovatif, efisien dan optimal untuk dapat
memberikan kontribusi bagi pertumbuhan dan pemerataan ekonomi daerah.
To become a provider of innovative, efficient, and optimal banking technology services to be
IT VISION
able to contribute to regional economic growth and equality.
• Membangun ekosistem teknologi yang dapat mendukung pertumbuhan perekonomian dan
pembangunan daerah
• Meningkatkan Tata Kelola TI dan Pengendalian Internal
MISI TI • Menciptakan Produk dan Layanan TI yang Inovatif untuk Mendukung Kebutuhan Bisnis Bank
• Memberikan Pelayanan yang Berkualitas untuk Meningkatkan Kepuasan Pengguna
• Mengoptimalkan Pengelola Sumber Daya TI
• Building a technology ecosystem that can support economic growth and regional development
IT MISION • Improving IT Governance and Internal Control
• Creating Innovative IT Products and Services to Support Bank Business Needs
• Providing Quality Services to Increase User Satisfaction
• Optimizing IT Resource Manager
Untuk mencapai kondisi yang ditargetkan, terdapat 3 To achieve the targeted conditions, there are 3 (three)
(tiga) prinsip Teknologi Informasi (TI) yang menjadi dasar Information Technology (IT) principles that are the basis for
terbentuknya visi dan misi TI, yaitu: forming the IT vision and mission, namely:
a. Inovatif-Rencana Strategis TI harus berfokus pada a. Innovative IT Strategic Plans should focus on creating
penciptaan produk dan layanan yang inovatif untuk innovative products and services for users, both internal
pengguna, baik pengguna internal maupun eksternal. and external users.
b. Optimal-Optimalisasi penggunaan sumber daya TI b. Optimization- Optimization of the use of IT resources in
termasuk people, process, dan technology. people, processes, and technology.
c. Customer and Stakeholders Satisfaction - Produk, c. Customers and Stakeholders Satisfaction- The IT
layanan, dan operasional TI yang diberikan harus products, services, and operations provided must be of
berkualitas untuk memenuhi kebutuhan pengguna dan high quality to meet user needs and provide added IT
memberikan nilai tambah TI untuk memenuhi harapan value to meet the expectations of Bank stakeholders.
pemangku kepentingan Bank.
244 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 246
Profil Pemimpin Divisi Teknologi Informasi
Head of Information Technology Division Profile
Mahdian Putra Lubis
Pemimpin Divisi Teknologi Informasi
Head of Information Technology Division
Warga negara Indonesia, usia 45 tahun, Indonesian citizen, 45 years old,
kelahiran Medan pada tanggal 18 Maret born in Medan on March 18, 1978.
1978.
Riwayat Pendidikan Educational Background
Lulusan Sarjana (S1) Komputer dari STT He graduated with a Bachelor’s Degree (S1)
Harapan pada tahun 2003. in Computers from STT Harapan in 2003.
Riwayat Jabatan Position History
• Dasar hukum penunjukan sebagai Pemimpin Divisi • Legal basis for appointment as Information
Teknologi Informasi Technology Division Leader
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Teknologi Informasi Served as Head of the Information Technology Division
sejak tanggal 02 Juni 2020 berdasarkan SK Direksi No.153/ since June 02, 2020, based on BOD Decree No.153/
Dir/DSDM-PSDM/SK/2020 Tanggal 29 Mei 2020. Dir/DSDM-PSDM/SK/2020 dated May 29, 2020.
Pengalaman Kerja Work Experience
1. Memulai Karir di Bank SUMUT pada tahun 2005, 1. Started his career at Bank SUMUT in 2005,
2. Pj. Pemimpin Bidang Pengawasan Teknologi Informasi 2. Act. SubHead Supervision of Information Technology
2018, Division 2018,
3. Pemimpin Bidang Pengawasan Teknologi Informasi 2018, 3. SubHead Supervision of Information Technology Division
2018,
4. Pemimpin Bidang Operasional Teknologi Informasi 2019, 4. SubHead Operation of Information Technology Division
2019,
5. Pj. Pemimpin Divisi Teknologi Informasi 2019. 5. Act. Head of Information Technology Division 2019.
Sertifikasi Certification
Sertifikat Manajemen Risiko Level 5 5 th Level Risk Management Certificate
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 245
Page 247
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
Struktur Organisasi Organizational Structure
Pengelolaan teknologi informasi di Bank SUMUT menjadi Management of information technology at Bank SUMUT
tanggung jawab Divisi Teknologi Informasi (Divisi TI), is the responsibility of the Information Technology
yang dipimpin oleh Pemimpin Divisi di bawah koordinasi Division (IT Division), which the Division Leader leads
Direktur Keuangan & TI. Divisi Teknologi Informasi dibantu under the coordination of the Finance & IT Director. The
oleh enam bidang yaitu Bidang IT Governance & Strategy, Information Technology Division is assisted by six sectors:
Bidang Operasional & Sistem Administrator, Bidang the IT Governance & Strategy Sector, the Operations
Pengembangan Aplikasi & Sistem Integrasi Government, & Systems Administrator Sector, the Application
Bidang Pengembangan Aplikasi & Sistem Integrasi Non Development & Government Integration System Sector,
Government, Bidang IT Network & Infrastruktur dan Bidang the Non-Government Application & System Integration
IT Security. Development Sector, the IT Network & Infrastructure
Sector, and the IT Security Sector.
Adapun struktur lengkap Divisi Teknologi Informasi Bank The complete structure of the Information Technology
SUMUT dapat dilihat pada bagan berikut ini : Division of Bank SUMUT can be seen in the following chart:
PEMIMPIN DIVISI TEKNOLOGI
INFORMASI
LEADER OF INFORMATION
TECHNOLOGY DIVISION
PEMIMPIN BIDANGPENGEMBANGAN PEMIMPIN BIDANG PENGEMBANGAN
PEMIMPIN BIDANG IT PEMIMPIN BIDANG OPERASIONAL & PEMIMPIN BIDANG IT NETWORK PEMIMPIN BIDANG IT
APLIKASI &SISTEM INTEGRASI APLIKASI & SISTEM INTEGRASI
GOVERNANCE & STRATEGY SISTEM ADMINISTRATOR & INFRASTRUKTURE Security
GOVERNMENT NON GOVERNMENT
LEADER OF IT FIELD LEADER IN THE FIELD OF APPLICATION LEADER OF APPLICATION AND SYSTEM LEADER OF IT FIELD
LEADER OF OPERATIONS & SYSTEMS LEADER OF IT NETWORK FIELD
GOVERNANCE & STRATEGY DEVELOPMENT & INTEGRATION INTEGRATION DEVELOPMENT Security
ADMINISTRATOR & INFRASTRUCTURE
SYSTEMS GOVERNMENT NON GOVERNMENT
Data Center Facility and Server
IT Governance, Risk & Compliance Service Desk and IT Librarian IT Asset Management Government IT Asset Management non Government Security Application
Administration Officer / Data Center
Officer / IT Governance, Risk Officer / Service Desk Officer / IT Asset Management Officer / IT Asset Management Officer / Security
Facility and Server
and Compliance Specialist and IT Librarian Specialist Government Specialist Government Specialist Application Specilaist
Administration Specialist
IT Strategic and Enterprise
IT Support Officer / End Point and Network Security Infrastructure
Architecture Officer / IT Strategic IT Solution and Development IT Solution and Development
IT Support Specialist Officer / End Point and Officer / Security
and Enterprise Government Specialist non Government Specialist
Network Specialist Application Specilaist
Architecture Specialist
Demand and Project System Administrator and Database Programmer Government Programmer Government
Management Officer / Demand Administrator Officer / System Officer non Officer
and Project Management Administrator and Database
Specialis Administrator Specialist
System Analyst Government
System Analyst Government
Officer / System
Officer / System
Analyst non
Analyst Government Specialist
Government Specialist
246 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 248
Proses Governansi Teknologi Informasi Information Technology Governance Process
Kebijakan Policy
Dalam menyusun dan menjalankan program kerjanya, Divisi In preparing and implementing its work program, the IT
TI mengacu pada sejumlah kebijakan yang ditetapkan Division refers to several policies established based on
berdasarkan Keputusan Direksi. Kebijakan ditinjau dan the Board of Directors Decree. Policies are reviewed and
disusun secara berkala sebagai upaya memperkuat prepared periodically as an effort to strengthen information
infrastruktur teknologi informasi sehingga mampu technology infrastructure so that it can provide solutions
memberikan solusi untuk setiap layanan Bank SUMUT. for every Bank SUMUT service. Some of Bank SUMUT’s
Beberapa kebijakan teknologi informasi Bank SUMUT information technology policies include:
antara lain:
1. Surat Edaran Direksi No. 033/Dir/DMR-MRO/SE/2022 1. Board of Directors Circular No. 033/Dir/DMR-MRO/
tanggal 18 April 2022 perihal Petunjuk Penerapan SE/2022 dated 18 April 2022 concerning Instructions for
Rencana Pemulihan Bencana (Disaster Recovery Plan) Implementing the Disaster Recovery Plan of PT Bank
PT Bank SUMUT; SUMUT;
2. Surat Keputusan Direksi PT Bank SUMUT No.055/Dir/ 2. Decree of the Board of Directors of PT Bank SUMUT
DMR-MRO/SK/2023 tanggal 05 April 2023 tentang No.055/Dir/DMR-MRO/SK/2023 dated 05 April 2023
Penilaian Risiko Dalam Penyelenggaraan Teknologi concerning Risk Assessment in the Implementation of
Informasi; Information Technology;
3. Surat Edaran Direksi No. 029/Dir/DMR-MRO/SE/2023 3. Directors Circular No. 029/Dir/DMR-MRO/SE/2023
tanggal 05 April 2023 perihal Petunjuk Pelaksanaan dated 05 April 2023 concerning Guidelines for
Penilaian Risiko Dalam Penyelenggaraan Teknologi Implementing Risk Assessments in the Implementation
Informasi PT Bank SUMUT; of Information Technology at PT Bank SUMUT;
4. Surat Keputusan Direksi PT Bank SUMUT No. 147/Dir/ 4. Decree of the Directors of PT Bank SUMUT No. 147/
DMR-MRO/SK/2023 perihal 16 Oktober 2023 tentang Dir/DMR-MRO/SK/2023 concerning 16 October 2023
Insiden Teknologi Informasi; concerning Information Technology Incidents;
5. Surat Edaran Direksi No. 088/Dir/DMR-MRO/SE/2023 5. Directors Circular No. 088/Dir/DMR-MRO/SE/2023
tanggal 16 Oktober 2023 perihal Tata Cara Pelaporan dated 16 October 2023 concerning Procedures for
Kejadian Kritis, Penyalahgunaan dan atau Kejahatan Reporting Critical Incidents, Abuse and/or Crime in
Dalam Penyelenggaraan Teknologi Informasi PT Bank the Implementation of PT Bank SUMUT’s Information
SUMUT; Technology;
6. Surat Keputusan Direksi No. 218/Dir/DMRMRO/ 6. Board of Directors Decree No. 218/Dir/DMRMRO/
SK/2023 tanggal 29 Desember 2023 tentang Ketahanan SK/2023 dated 29 December 2023 concerning Cyber
dan Keamanan Siber PT Bank SUMUT; Resilience and Security of PT Bank SUMUT;
7. Surat Edaran Direksi No. 130/Dir/DMR-MRO/SE/2023 7. Board of Directors Circular No. 130/Dir/DMR-MRO/
tanggal 29 Desember 2023 perihal Ketentuan SE/2023 dated 29 December 2023 concerning
Pelaksanaan Mengenai Ketahanan dan Keamanan Siber Implementation Provisions Regarding Cyber Resilience
PT Bank SUMUT. Sedangkan untuk kebijakan-kebijakan and Security of PT Bank SUMUT. Meanwhile, other
lainnya agar disesuaikan dengan kebijakan milik Divisi policies must be adjusted to the policies of the
Teknologi Informasi. Information Technology Division.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 247
Page 249
Tinjauan Pendukung Bisnis Business Supporting Overview Penerapan Rencana Pemulihan Bencana (DRP) dan Disaster Recovery Plan (DRP) and Disruption Gangguan Implementation Tujuan Implementasi Implementation Goals 1. Melindungi Bank dari adanya kegagalan pada sistem 1. Protect the Bank from failures in the main system; utama; 2. Melakukan langkah dan tindakan yang tepat untuk 2. Take appropriate steps and actions to minimize the risk meminimalisir risiko terhadap penundaan (delay) dalam of delays in providing services; penyediaan layanan; 3. Mengurangi (reduce) ancaman-ancaman, menanggapi 3. Reduce threats, respond to an event when it occurs, (respon) suatu peristiwa ketika peristiwa itu terjadi, recover and restore Data Center operations to normal; memulihkan (recovery) dan mengembalikan (restore) operasional Pusat Data seperti semula; 4. Menjamin keandalan dari sistem yang tersedia melalui 4. Guarantee the reliability of the available system through uji coba dan simulasi; testing and simulation; 5. Meminimalisasi proses pengambilan keputusan oleh 5. Minimizing the decision-making process by personnel/ personal/manusia selama bencana dan/atau gangguan humans during disasters and/or unexpected yang tidak diharapkan terjadi. disturbances. Sasaran Implementasi Implementation Goals 1. Memulihkan seluruh infrastruktur Pusat Data termasuk 1. Restore the entire Data Center infrastructure including didalamnya perangkat keras, perangkat lunak dan hardware, software, and communication networks jaringan komunikasi dalam rentang waktu yang telah within a predetermined time frame; ditentukan; 2. Menyelamatkan seluruh data dan informasi Bank 2. Safeguard all Bank data and information located in the yang berada di Pusat Data, termasuk media-media Data Center, including other storage media; penyimpanan lainnya; 3. Memulihkan kegiatan operasional sesuai rentang waktu 3. Restoring operational activities according to the yang telah ditetapkan; predetermined period; 4. Meminimalkan risiko atas kerugian biaya, operasional 4. Minimize the risk of losses in costs, Bank business bisnis Bank, hukum, dan reputasi yang diakibatkan oleh operations, law, and reputation resulting from gangguan dan/atau bencana; disruptions and/or disasters; 5. Meyakini ketersediaan layanan yang berkesinambungan 5. Ensuring the availability of continuous services to kepada nasabah; customers; 6. Mempersiapkan alternatif lain agar fungsi bisnis 6. Prepare other alternatives so that critical business yang kritikal tetap dapat berjalan untuk menjaga functions can continue to run to maintain the continuity kelangsungan operasional Bank. of Bank operations. Ruang Lingkup Scope DRP mencakup rencana pemulihan pada berbagai tingkat DRP includes recovery plans at various levels of disasters bencana dan/atau gangguan seperti bencana yang and/or disturbances such as disasters that have a small berdampak kecil (minor), berdampak besar (major) dan impact (minor), a large impact (major), and are permanent bersifat permanen (catastrophic). Juga mencakup seluruh (catastrophic). Also covers all aspects and activities of aspek dan kegiatan pelayanan teknologi informasi yang ada information technology services at the bank, including di bank, termasuk Sistem Bank Indonesia, penyelenggaraan the Bank Indonesia System, APMK implementation, and APMK dan Sistem Pembayaran Elektronik. Electronic Payment Systems. 248 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 250
Jenis-Jenis Bencana Types of Disasters
Beberapa kejadian/kerusakan yang mungkin terjadi dan Several incidents/damages that may occur and result in
mengakibatkan terganggunya operasional Pusat Data disruption of Data Center operations so that Work Units
sehingga Unit Kerja tidak dapat melakukan operasional cannot carry out operations as they should are as follows:
sebagaimana mestinya, sebagai berikut:
1. Kebakaran; 1. Fire;
2. Bencana alam (banjir, gempa bumi, angin ribut, dll); 2. Natural disasters (floods, earthquakes, hurricanes, etc.);
3. Kerusuhan atau huru-hara; 3. Riot or riot;
4. Kerusakan pada perangkat utama Pusat Data; 4. Damage to the main Data Center equipment;
5. Virus komputer; 5. Computer viruses;
6. Modifikasi yang menyebabkan kehilangan data; 6. Modifications that cause data loss;
7. Sistem operasi crash atau adanya kerusakan harddisk, 7. The operating system crashes or there is damage to the
power, software sistem, jaringan dan lain-lain; hard disk, power, system software, network, etc.;
8. Gangguan seluruh Alat Pembayaran dengan 8. Disruption of all Card Payment Instruments (APMK);
Menggunakan Kartu (APMK);
9. Gangguan Sistem Bank Indonesia; 9. Bank Indonesia System Disruption;
10. Pencurian dan Sabotase. 10. Theft and Sabotage.
Klasifikasi Tingkat Bencana Disaster Level Classification
Klasifikasi tingkat bencana ditentukan berdasarkan Disaster level classification is determined based on the
hasil analisa dampak bisnis (business impact analysis) results of a business impact analysis as prepared by the
sebagaimana disusun oleh Divisi Manajemen Risiko, Risk Management Division, on events that have been
terhadap kejadian yang sudah ditentukan sehingga determined so that the DRP/Tl Leadership can decide
Pimpinan DRP /Tl bisa memutuskan langkah-langkah on recovery steps that will be implemented when the
pemulihan yang akan dilaksanakan pada saat gangguan disturbance and/or disaster occurs. Business impact
dan/atau bencana tersebut terjadi. Kaji ulang analisa analysis reviews are carried out at least 1 (one) time in 1
dampak bisnis dilakukan paling sedikit 1 (satu) kali dalam (one) year.
1 (satu) tahun.
Tingkat bencana yang dimaksud diklasifikasikan sebagai The level of disaster in question is classified as follows:
berikut:
1. Klasifikasi Bencana Tingkat-1 Minor 1. 1st Level Minor Disaster Classification
Perkiraan sistem komputer berhenti dengan rentang It is estimated that the computer system will stop
waktu maksimal 1 (satu) jam, dan dalam rentang waktu within a maximum time of 1 (one) hour, and within this
tersebut pemulihan bisa dilakukan maka operasional period recovery can be carried out so that Data Center
Pusat Data tetap dijalankan di Pusat Data. operations will continue to be carried out in the Data
Center.
2. Klasifikasi Bencana Tingkat-2 Major 2. 2nd Level Major Disasters Classification of
Perkiraan sistem komputer berhenti dengan rentang It is estimated that the computer system will stop within
waktu 1 (satu) sampai dengan 2 (dua) jam, maka 1 (one) to 2 (two) hours, so preparations are made for
dilakukan persiapan pengalihan operasional Pusat transferring Data Center operations to Data Center
Data ke Rekam Cadang Pusat Data di Pusat Pemulihan Backup Records at the Disaster Recovery Center. If
Bencana. Jika dalam rentang waktu tersebut bisa within this period, recovery can be carried out at the
dilakukan pemulihan di Pusat Data, maka pengalihan Data Center, then the transfer of Data Center operations
operasional Pusat Data ke Rekam Cadang Pusat Data di to Data Center Backup at the Disaster Recovery Center
Pusat Pemulihan Bencana dibatalkan. is cancelled.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 249
Page 251
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
3. Klasifikasi Bencana Tingkat-3 Catastrophic 3. 3rd Level Catastrophic Disaster Classification
Perkiraan sistem komputer berhenti dengan rentang It is estimated that the computer system will stop for
waktu lebih dari 2 (dua) jam atau Pusat Data sama more than 2 (two) hours or the Data Center will not be
sekali tidak bisa beroperasi, maka operasional Pusat able to operate at all, then Data Center operations will
Data dialihkan ke Rekam Cadang Pusat Data di Pusat be transferred to Data Center Backup at the Disaster
Pemulihan Bencana. Recovery Center.
Skenario Penangangan dan Pemulihan Bencana Disaster Management and Recovery Scenarios
1. Skenario Penanganan dan Pemulihan Bencana 1. 1st Level Minor Disaster Management and Recovery
Tingkat-1 Minor Scenario
a. Apabila gangguan dan/atau bencana tingkat-1 a. If a minor level-1 disruption and/or disaster occurs
minor terjadi pada saat Unit Kerja sedang while the Work Unit is operational;
beroperasional;
b. Menghentikan sementara operasional pada Unit b. Temporarily suspend operations in affected Work
Kerja yang terkendala; Units;
c. Organisasi Pemulihan Bencana melakukan c. The Disaster Recovery Organization coordinates
koordinasi dengan pengelola Pusat Data dalam with Data Center managers in the Data Center
proses pemulihan Pusat Data; recovery process;
d. Operasional dapat dilanjutkan kembali kurang dari d. Operations can be Resumed in less than 1 (one)
1 (satu) jam; hour;
e. Apabila waktu pemulihan diperkirakan melebihi e. If the recovery time is estimated to exceed 1
1 (satu) jam, maka skenario pemulihan bencana (one) hour, then the Disaster Recovery scenario is
ditingkatkan ke tingkat-2 major. upgraded to level 2 major.
2. Skenario Penanganan dan Pemulihan Bencana 2. 2nd Level Major Disaster Management and Recovery
Tingkat-2 Major Scenario
a. Apabila gangguan dan/atau bencana tingkat-2 a. If major level-2 disturbances and/or disasters occur
major terjadi pada saat seluruh Unit Kerja sedang while all Work Units are operational;
beroperasional;
b. Menghentikan sementara operasional pada seluruh b. Temporarily suspend operations in all affected Work
Unit Kerja yang terkendala maksimal 1 (satu) jam; Units for a maximum of 1 (one) hour;
c. Jika jangka waktu pemulihan diperkirakan melebihi c. If the recovery period is estimated to exceed the
batas waktu maksimal yang ditetapkan maka specified maximum time limit, preparations for
diputuskan persiapan pengalihan Pusat Data ke transferring the Data Center to Data Center Backup
Rekam Cadang Pusat Data di Pusat Pemulihan at the Disaster Recovery Center will be decided by
Bencana oleh Pimpinan DRP /TI; the DRP / IT Leader;
d. Apabila dalam waktu kurang dari 2 (dua) jam Pusat d. If in less than 2 (two) hours, the Data Center can run
Data dapat berjalan normal kembali maka proses normally again, the process of transferring the Data
pengalihan Pusat Data ke lokasi Rekam Cadang Center to the Data Center Backup location at the
Pusat Data di Pusat Pemulihan Bencana dibatalkan; Disaster Recovery Center is cancelled;
e. Organisasi Pemulihan Bencana melakukan e. The Disaster Recovery Organization coordinates
koordinasi dengan pengelola Pusat Data dalam with the Data Center management in the Data
proses pengalihan Pusat Data; Center transfer process;
f. Mekanismenya dilakukan sesuai dengan prosedur f. The mechanism is carried out by the procedures
serta tugas dan tanggung jawab yang sudah duties and responsibilities that have been
ditentukan; determined;
g. Apabila pemulihan diperkirakan melebihi 2 (dua) g. If recovery is estimated to exceed 2 (two) hours,
jam, maka skenario pemulihan bencana ditingkatkan then the Disaster Recovery scenario is upgraded to
ke tingkat-3 catastrophic. level-3 catastrophic.
250 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 252
3. Skenario Penanganan dan Pemulihan Bencana 3. 3rd Level Catastrophic Disaster Management and
Tingkat-3 Catastrophic Recovery Scenario
a. Apabila gangguan dan/atau bencana tingkat-3 a. If a catastrophic level-3 disruption and/or disaster
catastrophic terjadi; occurs;
b. Pimpinan DRP /TI memberikan keputusan langsung b. DRP / IT leaders provide an immediate decision by
dengan melakukan pengalihan sementara dari making a temporary transfer from the Data Center
Pusat Data ke Rekam Cadang Pusat Data di Pusat to the Data Center Backup at the Disaster Recovery
Pemulihan Bencana; Center;
c. Organisasi Pemulihan Bencana melakukan c. The Disaster Recovery Organization coordinates
koordinasi dengan pengelola Pusat Data dalam with the Data Center management in the transfer
proses pengalihan tersebut; process;
d. Mekanisme dan pengalihan dilakukan oleh d. Mechanisms and transfers are carried out by Data
pengelola Pusat Data bekerja sama dengan Center managers in collaboration with Disaster
pengelola Pusat Pemulihan Bencana; Recovery Center managers;
e. Petugas Organisasi Pemulihan Bencana melakukan e. Disaster Recovery Organization officers carry out
pengawasan dan monitoring serta melaporkan supervision and monitoring and report progress to
Progressnya ke Manajemen secara berkala terhadap Management periodically on every process carried
setiap proses yang dilakukan oleh pengelola Pusat out by Data Center managers from the process of
Data dari proses pengalihan Pusat Data ke Rekam transferring the Data Center to the Data Center
Cadang Pusat Data di Pusat Pemulihan Bencana Backup Record at the Disaster Recovery Center to
sampai proses pemulihan kembali dari Rekam the recovery process of the Data Center Backup
Cadang Pusat Data di Pusat Pemulihan Bencana ke Record at the Recovery Center Disaster to the Data
Pusat Data. Center.
Mekanisme Penanganan dan Pemulihan Bencana Disaster Management and Recovery Mechanism
Mekanisme penanganan dan pemulihan gangguan dan/ The mechanism for handling and recovering disturbances
atau bencana merupakan mekanisme kerja dan koordinasi and/or disasters is a work and coordination mechanism
dalam penanganan dan pemulihan gangguan dan/atau for handling and recovering disturbances and/or disasters
bencana yang melibatkan Organisasi Pemulihan Bencana. involving the Disaster Recovery Organization.
1. Mekanisme Penanganan Bencana Tingkat-1 Minor 1. 1st Level Minor Disaster Management Mechanism
Mekanisme Penanganan gangguan dan/atau bencana The mechanism for handling disturbances and/or
pada tingkat-1 minor memiliki rentang waktu maksimal disasters at level-1 minor has a maximum period of 1
1 (satu) jam untuk segera melakukan pemulihan agar (one) hour for immediate recovery so that Data Center
operasional Pusat Data tetap dapat dijalankan tanpa operations can continue to run without any disruption.
adanya gangguan.
2. Mekanisme Penanganan Bencana Tingkat-2 Major 2. 2nd Level Major Disaster Management Mechanism
Mekanisme penanganan dan pemulihan gangguan The mechanism for handling and recovering
dan/atau bencana pada tingkat-2 major memiliki disturbances and/or disasters at level-2 major has
rentang waktu 1 (satu) sampai dengan maksimal 2 a period of 1 (one) to a maximum of 2 (two) hours to
(dua) jam untuk segera melakukan pemulihan agar carry out immediate recovery so that Data Center
operasional Pusat Data tetap dapat dijalankan tanpa operations can continue to run without interruption. If
adanya gangguan. Apabila gangguan dan/atau a major level-2 disruption and/or disaster occurs in the
bencana tingkat-2 major terjadi di Pusat Data, maka Data Center, then every effort is made to ensure that
diusahakan semaksimal mungkin agar operasional operations can continue to run in the Data Center, while
dapat tetap berjalan di Pusat Data, sambil melakukan making preparations for moving to the Data Center
persiapan perpindahan ke Rekam Cadang Pusat Data Backup Record at the Disaster Recovery Center.
di Pusat Pemulihan Bencana.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 251
Page 253
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
3. Mekanisme Penanganan Bencana Tingkat-3 3. 3rd Level Catastrophic Disaster Management
Catastrophic Mechanism
Mekanisme penanganan dan pemulihan gangguan The mechanism for handling and recovering disruptions
dan/atau bencana pada tingkat-2 major memiliki and/or disasters at level-2 major has a period of more
rentang waktu lebih dari 2 (dua) jam atau Pusat Data than 2 (two) hours or the Data Center cannot operate at
sama sekali tidak bisa beroperasi, maka operasional all, then Data Center operations are transferred to the
Pusat Data dialihkan ke Rekam Cadang Pusat Data di Data Center Backup Record at the Disaster Recovery
Pusat Pemulihan Bencana. Center.
Setelah dilakukan pengalihan operasional dari Pusat
Data ke Pusat Pemulihan Bencana pasca terjadinya After the operational transfer is carried out from the
gangguan dan/atau bencana, maka selanjutnya Data Center to the Disaster Recovery Center following
operasional sementara berada di Pusat Pemulihan a disruption and/or disaster, then operations will
Bencana. Pimpinan DRP /Tl bersama unit dibawahnya temporarily be at the Disaster Recovery Center. The
bersama-sama melakukan monitoring terhadap DRP/Tl leadership together with the units below jointly
operasional pada Pusat Pemulihan Bencana dan monitor operations at the Disaster Recovery Center
pelaksanaan pemulihan gangguan dan/atau bencana and the implementation of disturbance and/or Disaster
kembali ke Pusat Data. Recovery back to the Data Center.
Pengujian DRP DRP Testing
Pengujian DRP diperlukan untuk meyakini bahwa DRP DRP testing is needed to ensure that DRP can be
dapat diimplementasikan dengan baik pada saat terjadi implemented properly in the event of a disturbance and/
gangguan dan atau bencana Uji coba dilakukan atas DRP or disaster. Trials are carried out on DRP at least 1 (one)
paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun untuk seluruh time in 1 (one) year for all critical systems or applications
sistem atau aplikasi kritikal sesuai hasil business impact according to the results of the business impact analysis and
analysis dan mewakili seluruh infrastruktur yang kritikal represent all critical infrastructure and involving Information
serta melibatkan pengguna Teknologi lnformasi. Technology users.
Pengujian yang dilakukan dapat melibatkan pihak The tests carried out may involve external parties if they use
ekstern apabila menggunakan pihak penyedia jasa TI an IT service provider in their operational activities. If a bank
dalam kegiatan operasionalnya. Apabila bank melakukan makes very fundamental Changes to the bank’s systems,
perubahan yang sangat mendasar terhadap sistem, applications or IT infrastructure (for example Changes to
aplikasi, atau infrastruktur TI bank (misalnya perubahan the Core Banking system) then DRP testing must be carried
pada Core Banking system) maka harus dilakukan pengujian out no later than 6 (six) months after the system Changes in
DRP paling lama 6 (enam) bulan setelah perubahan sistem question are implemented.
dimaksud diimplementasikan.
Back Up System Back Up System
Backup sistem adalah sistem dan prosedur yang digunakan Backup systems are systems and procedures used to replace
untuk menggantikan teknologi sistem informasi yang information system technology used daily if for some
digunakan sehari-hari apabila karena sesuatu hal menjadi reason it becomes non-functional. These backup systems
tidak berfungsi. Sistem dan prosedur backup tersebut and procedures include systems, software, databases,
meliputi sistem, perangkat lunak, database dan sarana and other means. The backup function is used to back up
lainnya. Adapun fungsi backup digunakan sebagai system files and databases if they are damaged during a
cadangan file system dan database apabila mengalami disaster so that the recovery process can be carried out by
kerusakan pada saat bencana, sehingga proses pemulihan backing up files or databases.
(recovery) bisa dilakukan dengan backup file atau database.
252 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 254
Backup data dari sistem dan database harus dilakukan Data backup from the system and database must be carried
minimal pada 2 (dua) buah media yang berbeda, media out on at least 2 (two) different media, the backup media is
backup tersebut adalah sebagai berikut: as follows:
1. Media Tape; 1. Tape Media;
2. Media Hardisk; 2. Hard Disk Media;
3. Media CD/ DVD. 3. CD/DVD media.
Backup sistem harus memperhatikan antara lain: System backups must Pay attention to, among other things:
1. Disimpan di lokasi lain dari Pusat Data (off site). Setiap 1. Stored at another location from the Data Center
perubahan dan modifikasi harus didokumentasikan dan (off site). Any Changes and modifications must be
salinannya juga harus diperbaharui; documented and copies must also be updated;
2. Media backup harus disimpan di tempat yang aman di 2. Backup media must be stored in a safe place at an off
lokasi off site dengan standar sistem pengamanan yang site location with adequate Security system standards;
memadai;
3. Full system backup dilakukan apabila data sudah 3. Full system backup is carried out if the data has reached
mencapai ambang batas (75% dari kapasitas the threshold (75% of storage capacity) so fu/1 system
penyimpanan) makafu/1 system backup dilakukan backup is carried out as soon as possible;
sesegera mungkin;
4. Media backup menggunakan standar penamaan 4. Backup media uses naming standards (labeling) to
(labeling) untuk dapat mengidentifikasi penggunaan, identify use, date, and retention schedule;
tanggal, dan jadwal retensi;
5. Media backup harus diuji secara berkala untuk 5. Backup media must be tested periodically to ensure
meyakini agar dapat digunakan pada saat diperlukan that it can be used when needed (emergency);
(emergency);
6. Bank harus memiliki prosedur untuk pemusnahan 6. Banks must have procedures for the destruction
(disposal) media backup. (disposal) of backup media.
Penghancuran Media Back Up Back Up Media Destruction
Pembackupan data kedalam media backup terdapat Backing up data onto backup media has the possibility of
kemungkinan kegagalan dalam pemrosesannya sehingga failure in processing so that after the backup process is
setelah proses backup selesai maka akan dilakukan complete, testing of the backup media will be carried out.
pengujian media backup tersebut Adapun metode The testing methods used are as follows:
pengujian yang dilakukan adalah sebagai berikut:
1. Pengujian media backup melalui aplikasi pembackupan 1. Testing backup media through data backup applications
data kedalam media backup; on backup media;
2. Melakukan browsing ke media backup. 2. Browsing to backup media.
Jika terdapat media backup yang gagal dalam proses If there is backup media that fails in the storage
penyimpanan (tidak dapat digunakan lagi) maka pada process (can no longer be used) then the data must be
media backup tersebut harus dilakukan penghancuran destroyed using steps to destroy the media before the
data dengan langkah penghancuran media sebelum media media is thrown away, namely as follows:
tersebut dibuang yaitu sebagai berikut:
1. Media Tape 1. Tape Media
a. Keluarkan pita magnetik dari media penyimpanan; a. Remove the magnetic tape from the storage
b. Hancurkan pita media penyimpanan tersebut medium;
dengan cara membakar pita tersebut b. Destroy the storage media tape by burning the tape
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 253
Page 255
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
2. Media Hardisk 2. Hard disk media
a. Buka penutup media harddisk tersebut; a. Open the hard disk media cover;
b. Hancurkan piringan media penyimpanan tersebut b. Destroy the storage media disks with a shredder.
dengan mesin "shredder''. 3. CD/DVD media
3. Media CD /DVD a. Destroy the recording part of the CD/DVD media
a. Hancurkan bagian rekam media CD/DVD (yang (the shiny one);
warnanya mengkilat); b. Fold;
b. Lipat; c. Heat until the recording part of the media is
c. Panaskan hingga bagian rekam media rusak; damaged;
d. Hancurkan media dengan mesin "shredder''. d. Shred the media with a shredder.
Keamanan Siber Cyber Security
Dalam penerapannya manajemen risiko ketahanan dan In implementing Cyber resilience and Security risk
keamanan siber harus tetap memperhatikan peraturan management, it must continue to Pay attention to applicable
perundang-undangan yang berlaku, juga mencakup laws and regulations, also including the implementation of
penerapan terhadap seluruh aspek dan kegiatan Tl all aspects and IT activities used in the bank environment
yang digunakan di lingkungan bank berdasarkan tujuan, based on objectives, business policies, size, and complExity
kebijakan usaha, ukuran dan kompleksitasnya serta as well as the Bank’s capabilities.
kemampuan Bank.
A. RISIKO TERKAIT KEAMANAN SIBER A. Cyber Security RELATED RISKS
Risiko terkait keamanan siber merupakan bagian dari Cyber Security related risks are part of IT related risks which
risiko terkait TI yang juga merupakan bagian dari risiko are also part of operational risks. So, risks related to Cyber
operasional. Sehingga risiko terkait keamanan siber Security are related to Bank Operational Risk and correlate
memiliki keterkaitan dengan Risiko Operasional Bank dan with the Bank Sound Rating Assessment for the Tl aspect of
memiliki korelasi dengan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Operational Risk.
untuk aspek Tl pada Risiko Operasional.
B. PENILAIAN TERKAIT KEAMANAN SIBER B. ASSESSMENTS RELATED TO Cyber Security
1. Penilaian Risiko lnheren Terkait Keamanan Siber 1. Assessment of Inherent Risks Related to
a. Penilaian risiko inheren dilakukan dengan CyberSecurity
memperhatikan 4 (empat) faktor penilaian, a. Inherent risk assessment is carried out by taking
sebagai berikut: into account 4 (four) assessment factors, as
1) Teknologi follows:
a) lnterkoneksi ke internet publik; 1) Technology
b) Interkoneksi ke pihak ketiga (third party); a) In connection to the public internet;
c) Akses ke aset TI Bank; b) Interconnection to third parties;
d) Jaringan intranet dari jaringan kantor c) Access to Bank IT assets;
Bank; d) Intranet network of the Bank’s office network;
e) Penggunaan pihak penyedia jasa TI e) Use of IT service providers in data center
dalam penyelenggaraan pusat data; operations;
f) Pengelolaan perangkat lunak yang f) Management of software used to support
digunakan untuk mendukung kegiatan Bank operational activities (including back-
operasional Bank (termasuk kebutuhan office and IT needs);
back-office dan TI);
g) Penggunaan perangkat keras dan/atau g) Use of hardware and/or software that is
perangkat lunak yang masuk mendekati approaching End-of Life;
mas a End-of Life;
254 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 256
h) Jumlah pegawai yang memiliki akses h) Number of employees who have personal
koneksi perangkat pribadi ke jaringan device connection access to the Bank’s
Bank (Bring Your Own Device); network (Bring Your Device);
i) Perangkat lunak yang dapat diakses i) Software that can be accessed using personal
menggunakan perangkat pribadi ke devices to the Bank’s network;
jaringan Bank;
j) Pihak ketiga yang memiliki akses j) Third parties who have access to the bank’s
terhadap sistem internal bank dan/atau internal systems and/or sensitive information.
informasi sensitif.
2) Produk Bank 2) Bank Products
a) Penggunaan saluran daring dan mobile a) Use of Online and mobile channels in
dalam memberikan layanan; providing services;
b) Mekanisme pengelolaan Automated b) Automated Teller Machine (ATM)
Teller Machine (ATM); management mechanism;
c) Produk Bank berupa alat pembayaran c) Bank products in the form of Payment using
menggunakan kartu (APMK); cards (APMK);
d) Jenis produk Bank berbasis TI; d) Types of IT-based Bank products;
e) Bank sebagai penyedia jasa TI e) Banks as IT service providers
3) Karakteristik Organisasi 3) Organizational Characteristics
a) Pergantian (turnover) SDM yang a) Turnover of human resources who handle IT/
menangani TI/ketahanan dan keamanan resilience and Cyber Security;
siber;
b) Perubahan di lingkungan Tl; b) Changes in the Tl environment;
c) Pengelolaan privilege access c) Management of privilege access
(administrator dan selevel administrator) (administrator and administrator level)
di seluruh jaringan perangkat (host, across a network of devices (host, network,
jaringan, database, aplikasi dan cloud). database, application, and cloud).
4) Rekam Jejak Insider Siber 4) Cyber Insider Track Record
a) Persentase insiden siber yang berdampak a) Percentage of Cyber incidents that had
signifikan dalam 12 (dua belas) bulan a significant impact in the last 12 (twelve)
terakhir; months;
b) Cakupan dampak insiden Siber dalam 12 b) Coverage of the impact of Cyber incidents in
(dua belas) bulan terakhir. the last 12 (twelve) months.
b. Risiko inheren terkait keamanan siber b. Inherent risks related to Cyber Security are
dikategorikan ke dalam 5 (lima) peringkat, yaitu: categorized into 5 (five) levels, namely:
1) Peringkat 1 (low); 1) 1st Rank (low);
2) Peringkat 2 (low to Moderate); 2) 2nd Rank (low to Moderate);
3) Peringkat 3 (Moderate); 3) 3rd Rank (Moderate);
4) Peringkat 4 (Moderate to High); 4) 4th Rank (Moderate to High);
5) Peringkat 5 (High). 5) 5th Rank (High).
c. Kertas Kerja Penilaian Risiko lnheren terkait c. Inherent Risk Assessment Working Paper related
keamanan siber terlampir (Lampiran 1. 2, 3, 4). to Cyber Security is attached (Appendix 1. 2, 3,
4).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 255
Page 257
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
2. Penilaian Tingkat Maturitas Keamanan Siber 2. CyberSecurity Maturity Level Assessment
Tingkat maturitas keamanan siber mencerminkan The Cyber Security maturity level reflects the Cyber
kondisi keamanan siber pada Bank. Dalam Security condition of the Bank. If areas are identified
hal teridentifikasi terdapat area yang memiliki that have weaknesses and require improvement, this
kelemahan dan memerlukan perbaikan, hal tersebut can be an input in improving the Bank’s Cyber resilience
dapat menjadi masukan dalam meningkatkan and Security.
ketahanan dan keamanan siber Bank.
a. Kualitas Penerapan Manajemen Risiko a. Quality of Risk Management Implementation
1) Tata kelola risiko; 1) Risk governance;
2) Kerangka manajemen risiko; 2) Risk management framework;
3) Proses manajemen risiko, kecukupan sumber 3) Risk management process, adequacy of
daya manusia, serta kecukupan sistem human resources, and adequacy of risk
informasi manajemen risiko; management information systems;
4) Sistem pengendalian risiko. 4) Risk control system.
b. Kualitas Penerapan Proses Ketahanan Siber b. Quality of Cyber Resilience Process
1) Identifikasi aset, ancaman dan kerentanan; Implementation
2) Perlindungan aset; 1) Identify assets, threats, and vulnerabilities;
3) Deteksi insiden siber; 2) Asset protection;
4) Penanggulangan dan pemulihan insiden 3) Cyber incident detection;
Siber. 4) Cyber incident response and recovery.
c. Penetapan Tingkat Maturitas Keamanan Siber c. Determination of CyberSecurity Maturity Levels
Tingkat kualitas penerapan masing-masing The quality level of each implementation is
dikategorikan ke dalam 5 (lima) peringkat, categorized into 5 (five) ratings, as follows:
sebagai berikut:
1) Tingkat 1 (Strong); 1) 1st Tier (Strong);
Kualitas penerapan proses ketahanan The quality of implementation of the Cyber
siber sangat memadai. Meskipun terdapat resilience process is very adequate. Although
kelemahan minor tetapi tidak signifikan there are minor weaknesses, they are not
sehingga dapat diabaikan. significant so they can be ignored.
2) Tingkat 2 (Satisfactory) 2) 2nd Tier (Satisfactory)
Kualitas penerapan proses ketahanan siber The quality of implementation of the Cyber
memadai. Meskipun terdapat beberapa resilience process is adequate. Although
kelemahan minor, kelemahan tersebut dapat there are some minor weaknesses, they can
diselesaikan pada aktivitas bisnis normal. be resolved in the normal course of business.
3) Tingkat 3 (Fair) 3) 3rd Tier (Fair)
Kualitas penerapan proses ketahanan siber The quality of implementation of the Cyber
cukup memadai. Meskipun persyaratan resilience process is quite adequate. Even
minimum terpenuhi, terdapat beberapa though the minimum requirements are met,
kelemahan yang membutuhkan perhatian several weaknesses require management
manajemen. attention.
4) Tingkat 4 (Marginal) 4) 4th Tier 4 (Marginal)
Kualitas penerapan proses ketahanan siber The quality of implementation of the Cyber
kurang memadai. Terdapat kelemahan resilience process is inadequate. There are
signifikan pada berbagai proses untuk significant weaknesses in various processes
menjaga ketahanan siber yang memerlukan for maintaining Cyber resilience that require
tindakan korektif segera. immediate corrective action.
256 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 258
5) Tingkat 5 (Unsatisfactory) 5) 5th Tier (Unsatisfactory)
Kualitas penerapan proses ketahanan siber The quality of implementation of Cyber resilience
tidak memadai. Terdapat kelemahan signifikan processes is inadequate. There are significant
pada berbagai proses untuk menjaga ketahanan weaknesses in various processes for maintaining
siber yang tindakan penyelesaiannya di luar Cyber resilience that are beyond management’s
kemampuan manajemen. ability to resolve them.
d. Kertas Kerja Penilaian Tingkat Maturitas d. CyberSecurity Maturity Level Assessment Working
Keamanan Siber Terlampir (Lampiran 5,6,7) Paper Attached (Appendix 5,6,7)
C. PELAKSANAAN PENILAIAN DAN PENETAPAN C. IMPLEMENTATION OF ASSESSMENT AND
1. Bank melaksanakan penilaian terkait keamanan DETERMINATION
siber, yang dilakukan secara tahunan untuk posisi 1. The Bank carries out an assessment related to Cyber
akhir bulan Desember. Hasil penilaian tersebut Security, which is carried out annually for the end of
disampaikan kepada OJK sebagai bagian dari December position. The results of the assessment
laporan kondisi terkini penyelenggaraan Tl paling are submitted to the OJK as part of a report on the
lama 15 (lima belas) hari kerja setelah akhir tahun current conditions of Tl implementation no later
pelaporan; than 15 (fifteen) working days after the end of the
2. Tingkat Risiko lnheren terkait keamanan siber reporting year;
dipertimbangkan sebagai parameter atau indikator 2. The Inherent Risk Level related to Cyber Security is
tambahan dari tingkat risiko inheren untuk aspek considered an additional parameter or indicator of
Teknologi Informasi pada risiko operasional dalam the inherent risk level for the Information Technology
penilaian Tingkat Kesehatan Bank; aspect of operational risk in assessing the Bank’s
3. Tingkat maturitas keamanan siber dipertimbangkan Soundness Level;
sebagai parameter atau indikator tambahan dari 3. Cyber Security maturity level is considered as an
kualitas penerapan manajemen risiko untuk aspek additional parameter or indicator of the quality of
TI pada risiko operasional dalam penilaian Tingkat risk management implementation for IT aspects
Kesehatan Bank; of operational risk in assessing the Bank’s Sound
4. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dapat melakukan Rating;
penelaahan atas hasil penilaian risiko inheren terkait 4. The Financial Services Authority (OJK) can review
keamanan siber dan tingkat maturitas keamanan the results of the inherent risk assessment related
siber, serta hasil penetapan tingkat risiko terkait to Cyber Security and the maturity level of Cyber
keamanan siber. Apabila berdasarkan penelaahan Security, as well as the results of determining the
OJK menunjukkan bahwa hasil penilaian dan/ level of risk related to Cyber Security. If based
atau penetapan tidak mencerminkan kondisi bank on OJK’s review it shows that the results of the
yang sebenarnya, OJK dapat menyesuaikan hasil assessment and/or determination do not reflect the
penilaian dan/atau penetapan tersebut. actual condition of the bank, OJK can adjust the
results of the assessment and/or determination.
D. PENGUJIAN KETAHANAN KEAMANAN SIBER
Melakukan pengujian keamanan siber secara berkala D. Cyber Security RESILIENCE TESTING
atas keamanan jaringan, sistem dan data sebagai Conduct regular Cyber Security testing on network,
langkah untuk memaksimalkan upaya menjaga system, and data Security as a step to maximize efforts
keamanan siber bank. to maintain bank Cyber Security.
1. Pengujian Keamanan Siber Berdasarkan Analisis 1. CyberSecurity Testing Based on Vulnerability
Kerentanan Analysis
a. Bertujuan untuk melihat titik Iemah dari sistem a. Aims to see the weak points of the Bank system;
Bank;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 257
Page 259
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
b. Dilaksanakan secara berkala berdasarkan b. Carried out periodically based on the Bank’s
evaluasi internal Bank (contoh penentuan internal evaluation (an example of determining
frekuensi dapat mempertimbangkan tingkat frequency could be considering the level of
kritikalitas sistem dari hasil identifikasi aset TI); system criticality from the results of IT asset
c. Diawali dengan pelaksanaan identifikasi identification);
kerentanan (vulnerability assessment) yang c. Starting with the implementation of vulnerability
kemudian dilanjutkan dengan penetration test; identification (vulnerability assessment) which is
d. Hasil pengujian disampaikan kepada OJK then continued with a penetration test;
sebagai bagian dari laporan kondisi terkini d. The test results are submitted to the OJK as
penyelenggaraan Tl paling lama 15 (lima belas) part of a report on the current conditions of IT
hari kerja setelah akhir tahun pelaporan. implementation no later than 15 (fifteen) working
2. Pengujian Keamanan Siber Berdasarkan Skenario days after the end of the reporting year.
a. Bertujuan untuk memvalidasi proses 2. Scenario-Based Cyber Security Testing
penanggulangan dan pemulihan insiden siber a. Aims to validate the Cyber incident response
termasuk rencana komunikasi bank dalam and recovery process including the bank’s
menghadapi ancaman siber; communication plan in dealing with Cyber
b. Dalam pelaksanaanya harus melibatkan pihak threats;
yang relevan, termasuk pejabat eksekutif, b. In its implementation, it must involve relevant
fungsi bisnis, fungsi komunikasi korporasi, parties, including executive officers, business
tim manajemen krisis, penyedia layanan dan functions, corporate communications functions,
staf teknis yang bertanggung jawab atas crisis management teams, service providers, and
proses deteksi insiden siber, serta proses technical staff responsible for the Cyber incident
penanggulangan dan pemulihan insiden siber; detection process, as well as the Cyber incident
c. Dilaksanakan secara berkala, paling sedikit 1 response and recovery process;
(satu) kali dalam 1 (satu) tahun; c. Carried out periodically, at least 1 (one) time in 1
d. Hal yang perlu diperhatikan dalam pengujian (one) year;
keamanan siber berdasarkan skenario, seperti d. Things that need to be considered in scenario-
pengujian dalam bentuk simulasi serangan based Cyber Security testing, such as testing
harus dilakukan secara terkendali di bawah in the form of attack simulations, must be
pengawasan ketat untuk memastikan pengujian carried out in a controlled manner under strict
tersebut tidak mengganggu sistem bank supervision to ensure that the test does not
dilingkungan produksi; disrupt the bank’s systems in the production
e. Skenario ancaman harus dirancang dan environment;
didasarkan pada ancaman siber yang mungkin e. Threat scenarios must be designed and based
terjadi. Bank juga dapat merancang skenario on possible Cyber threats. Banks can also design
melalui proses pencarian ancaman siber secara scenarios through a comprehensive proactive
proaktif yang menyeluruh; Cyber threat hunting process;
f. Contoh pengujian keamanan siber berdasarkan f. Example of scenario-based CyberSecurity
skenario: testing:
1) Table-top Exercise, dimana SOM dengan 1) Table-top Exercise, where SOM with
peran dan tanggung jawab tertentu certain roles and responsibilities discusses
mendiskusikan perannya selama keadaan their role during an emergency and
darurat dan penanggulangan yang dilakukan the countermeasures taken in certain
terhadap situasi darurat tertentu. Terdapat emergencies. There is also a facilitator who
juga fasilitator yang memandu peserta guides participants through discussions
melalui diskusi yang dirancang untuk designed to meet predetermined objectives;
memenuhi tujuan yang telah ditentukan;
258 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 260
2) Cyber Range Exercise, menggunakan 2) Cyber Range Exercise, using interactive
representasi simulasi yang interaktif dari simulation representations of the bank’s
jaringan, sistem, perangkat, dan aplikasi dari networks, systems, devices, and applications;
bank;
3) Social Engineering Exercise, dimana 3) Social Engineering Exercises, where
penyerang memanipulasi pegawai yang attackers manipulate unwary employees
kurang waspada untuk membocorkan into divulging sensitive information such as
informasi sensitif seperti kata sandi, melalui passwords, through the use of techniques
penggunaan teknik seperti phising dan such as phishing and spam;
spam;
4) Adversarial Attack Simulation Exercise 4) Adversarial Attack Simulation Exercise
(AASE), menggunakan simulasi taktik, teknik, (AASE), uses simulated tactics, techniques,
dan prosedur dari serangan siber untuk and procedures from Cyber attacks to
menargetkan SOM, proses, dan teknologi target SOM, processes, and technology that
yang mendukung fungsi kritis bank. support critical bank functions.
g. Hasil pengujian disampaikan kepada OJK paling g. The test results are submitted to the OJK no
lama 10 (sepuluh) hari kerja setelah pengujian later than 10 (ten) working days after the Cyber
keamanan siber selesai dilaksanakan, paling Security test has been completed, containing at
sedikit memuat: least:
1) Ringkasan pelaksanaan pengujian; 1) Summary of test implementation;
2) Pelajaran terpetik (lesson learned) atau hasil 2) Lessons learned or observations from test
observasi dari hasil pengujian; dan results; And
3) Rencana atau perbaikan yang telah 3) Plans or improvements that have been made.
dilakukan. Format laporan Hasil Pengujian Cyber Security Test Results Report Format
Keamanan Siber Berdasarkan Skenario Based on Scenarios is attached (Appendix 8)
terlampir (Lampiran 8)
3. Bank dapat melakukan pengujian keamanan siber 3. Banks can carry out Cyber Security testing
secara mandiri atau menggunakan pihak ketiga independently or use third parties while still Paying
dengan tetap memperhatikan hal-hal tertentu. attention to certain things.
4. Dalam ha! pengujian keamanan siber dilakukan 4. In ha! Cyber Security testing is carried out using a
dengan menggunakan pihak ketiga maka pihak third party, so the bank:
bank:
a. memastikan pihak ketiga memiliki kompetensi yang a. ensure third parties have adequate competence
memadai sesuai dengan kebutuhan pengujian by Cyber Security testing requirements;
keamanan siber;
b. tetap bertanggung jawab atas pelaksanaan b. remains responsible for the implementation of
pengujian keamanan siber. Cyber Security testing.
E. UNIT ATAU FUNGSI YANG MENANGANI E. UNITS OR FUNCTIONS THAT ADDRESS Cyber
KETAHANAN DAN KEAMANAN SIBER RESILIENCE AND Security
Bank membentuk unit atau fungsi yang bertugas Banks form units or functions tasked with handling
menangani ketahanan dan keamanan siber. Cyber resilience and Security.
1. Unit atau fungsi dimaksud memiliki tugas untuk 1. The unit or function in question has the task of
mengkoordinasikan dan/atau melaksanakan: coordinating and/or implementing:
a. Proses ketahanan siber; a. Cyber resilience process;
b. Penilaian sendiri atas: b. Self-assessment of:
1) Risiko inheren terkait keamanan siber; 1) Inherent risks related to CyberSecurity;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 259
Page 261
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
2) Tingkat maturitas keamanan siber; 2) CyberSecurity maturity level;
3) Penetapan tingkat risiko terkait keamanan 3) Determining the level of risk related to Cyber
siber. Security.
c. Pengujian keamanan siber; c. CyberSecurity testing;
2. Unit atau fungsi yang bertugas menangani 2. The unit or function tasked with handling Cyber
ketahanan dan keamanan siber bersifat independen resilience and Security is independent of the Tl
terhadap fungsi pengelola Tl. Fungsi pengelolaan management function. The IT management function
TI dimaksud paling sedikit berupa aktivitas referred to at least consists of planning, preparation
perencanaan, penyusunan atau pengembangan, or development, operation, and monitoring
pengoperasian, dan pemantauan, atas kegiatan activities for Tl implementation activities.
penyelenggaraan Tl.
3. Unit atau fungsi yang menangani ketahanan dan 3. The unit or function that handles Cyber resilience and
keamanan siber mengkoordinasikan tim tanggap Security coordinates the Cyber incident response
insiden siber, termasuk inisiasi pembentukannya. team, including the initiation of its formation.
F. TIM TANGGAP INSIDEN SIBER F. Cyber INCIDENT RESPONSE TEAM
Unit atau fungsi yang menangani ketahanan dan The unit or function that handles Cyber resilience and
keamanan siber yang berada dibawah Divisi Manajemen Security under the Risk Management Division ensures
Risiko memastikan bahwa tim tanggap insiden siber: that the Cyber incident response team:
1. Memiliki kapasitas dan kemampuan terkait 1. Have the capacity and ability related to handling
penanganan insiden siber; Cyber incidents;
2. Dapat bekerja sama dengan unit atau fungsi terkait; 2. Can work together with related units or functions;
3. Memiliki sumber daya analisis insiden; 3. Have incident analysis resources;
4. Dapat bekerja sama secara efektif dengan fungsi 4. Can collaborate effectively with Cyber threat
intelijen ancaman siber; intelligence functions;
5. Dipimpin oleh pejabat yang berasal dari unit atau 5. Led by officials from units or functions that handle
fungsi yang menangani ketahanan dan keamanan Cyber resilience and Security; and
siber; dan
6. Memiliki Person in Charge (PIC) untuk mendukung 6. Have a Person in Charge (PIC) to support
koordinasi dalam pelaksanaan tugas. coordination in carrying out tasks.
G. LAPORAN INSIDEN SIBER DAN CALL TREE G. Cyber INCIDENT REPORTS AND CALL TREE
PENANGANAN SERANGAN SIBER HANDLING Cyber ATTACKS
Untuk laporan Insiden Siber dan Call tree penanganan For Cyber Incident and Call Tree reports, handling
serangan siber mengacu kepada ketentuan tersendiri. Cyber attacks refers to separate provisions.
Manajemen Risiko Risk Management
Kecukupan kebijakan, standar dan prosedur Adequacy of IT policies, standards, and procedures
penggunaan TI for use
Adapun kebijakan Teknologi Informasi yang dikeluarkan The Information Technology policies issued by the Risk
oleh Divisi Manajemen Risiko yakni : Management Division are:
1. Surat Edaran Direksi No. 033/Dir/DMR-MRO/SE/2022 1. Board of Directors Circular No. 033/Dir/DMR-MRO/
tanggal 18 April 2022 perihal Petunjuk Penerapan SE/2022 dated 18 April 2022 concerning Instructions for
Rencana Pemulihan Bencana (Disaster Recovery Plan) Implementing the Disaster Recovery Plan of PT Bank
PT Bank SUMUT; SUMUT;
2. Surat Keputusan Direksi PT Bank SUMUT No.055/Dir/ 2. Board of Directors Decree of PT Bank SUMUT No.055/
DMR-MRO/SK/2023 tanggal 05 April 2023 tentang Dir/DMR-MRO/SK/2023 dated 05 April 2023 concerning
Penilaian Risiko Dalam Penyelenggaraan Teknologi Risk Assessment in the Implementation of Information
Informasi; Technology;
260 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 262
3. Surat Edaran Direksi No. 029/Dir/DMR-MRO/SE/2023 3. Board of Directors Circular No. 029/Dir/DMR-MRO/ tanggal 05 April 2023 perihal Petunjuk Pelaksanaan SE/2023 dated 05 April 2023 concerning Guidelines for Penilaian Risiko Dalam Penyelenggaraan Teknologi Implementing Risk Assessments in the Implementation Informasi PT Bank SUMUT; of Information Technology at PT Bank SUMUT; 4. Surat Keputusan Direksi PT Bank SUMUT No. 147/Dir/ 4. Board of Directors Decree of PT Bank SUMUT No. 147/ DMR-MRO/SK/2023 perihal 16 Oktober 2023 tentang Dir/DMR-MRO/SK/2023 concerning 16 October 2023 Insiden Teknologi Informasi; concerning Information Technology Incidents; 5. Surat Edaran Direksi No. 088/Dir/DMR-MRO/SE/2023 5. Board of Directors Circular No. 088/Dir/DMR-MRO/ tanggal 16 Oktober 2023 perihal Tata Cara Pelaporan SE/2023 dated 16 October 2023 concerning Procedures Kejadian Kritis, Penyalahgunaan dan atau Kejahatan for Reporting Critical Incidents, Abuse and/or Crime in Dalam Penyelenggaraan Teknologi Informasi PT Bank the Implementation of PT Bank SUMUT’s Information SUMUT; Technology; 6. Surat Keputusan Direksi No. 218/Dir/DMRMRO/ 6. Board of Directors Decree No. 218/Dir/DMRMRO/ SK/2023 tanggal 29 Desember 2023 tentang Ketahanan SK/2023 dated 29 December 2023 concerning Cyber dan Keamanan Siber PT Bank SUMUT; Resilience and Security of PT Bank SUMUT; 7. Surat Edaran Direksi No. 130/Dir/DMR-MRO/SE/2023 7. Board of Directors Circular No. 130/Dir/DMR-MRO/ tanggal 29 Desember 2023 perihal Ketentuan SE/2023 dated 29 December 2023 concerning Pelaksanaan Mengenai Ketahanan dan Keamanan Siber Implementation Provisions Regarding Cyber Resilience PT Bank SUMUT. Sedangkan untuk kebijakan-kebijakan and Security of PT Bank SUMUT. Meanwhile, other lainnya agar disesuaikan dengan kebijakan milik Divisi policies must be adjusted to the policies of the Teknologi Informasi. Information Technology Division. Kecukupan Proses identifikasi, pengukuran, Adequacy of the process of identifying, measuring, pemantauan, dan pengendalian risiko penggunaan monitoring, and controlling IT use risks TI 1. Divisi Manajemen Risiko melaksanakan Proses 1. The Risk Management Division carries out the process identifikasi, pengukuran, pemantauan dan of identifying, measuring, monitoring, and controlling pengendalian risiko dalam penggunaan Teknologi risks in the use of Information Technology at PT Bank Informasi di PT Bank SUMUT dengan metode Asset SUMUT using the asset register method, where the register, yang mana di dalam laporan Asset register asset register reports the type of asset, risk description, tersebut tercantum jenis Asset, deskripsi risiko, analisa vulnerability analysis, control up to the final risk value kerawanan, pengendalian sampai dengan nilai risiko are listed. expected from each asset being valued; akhir yang diharapkan dari tiap aset yang dinilai; 2. Proses manajemen risiko penggunaan IT tersebut 2. The risk management process for using IT is carried dilakukan oleh Divisi Manajemen Risiko secara out by the Risk Management Division on a semi-annual semesteran; basis; 3. Meregister seluruh potensi risiko pada unit pengelola 3. Register all potential risks in the IT management unit; TI; 4. Penilaian sebagaimana disebutkan di atas menggunakan 4. The assessment as mentioned above uses the Risk aplikasi Risk Management Information System (RMIS); Management Information System (RMIS) application; 5. Divisi Manajemen Risiko juga akan melakukan proses 5. The Risk Management Division will also carry out the identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian process of identifying, measuring, monitoring, and terhadap proses kegiatan IT termasuk juga melakukan controlling IT activity processes, including conducting pengujian DRC secara berkala untuk memastikan DRP regular DRC testing to ensure that DRP can be dapat diimplementasikan saat terjadinya gangguan implemented when a disaster occurs and ensuring the bencana serta memastikan pelaksanaan simulasi implementation of Cyber resilience simulations on DRC; ketahanan siber pada DRC; 6. Divisi Manajemen Risiko juga melakukan penilaian 6. The Risk Management Division also carries out Cyber maturitas ketahanan siber. resilience maturity assessments. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 261
Page 263
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
IT risk rating (Low, Low to Moderate, Moderate, IT risk rating (Low, Low to Moderate, Moderate,
Moderate to High, High) Moderate to High, High)
Dinilai dominan “Low” dari 44 aset teknologi informasi yang Assessed dominantly “Low” out of 44 information
dinilai menggunakan metode aset register pada RMIS. technology assets assessed using the asset register method
in RMIS.
Program Kerja Work Program
Program kerja yang telah dilakukan selama 1 (satu) tahun The work program that has been carried out for 1 (one) year
untuk mendukung visi dan misi Bank diantaranya: to support the Bank’s vision and mission includes:
1. Peningkatan fitur dan kemampuan Core Banking 1. Improved Core Banking System features and capabilities
System 2. Improved Core Switching System features and
2. Peningkatan fitur dan kemampuan Core Switching capabilities
System 3. Support the expansion of business networks by
3. Mendukung perluasan jaringan bisnis dengan supporting the opening of new offices in terms of
mensupport pembukaan kantor baru dari sisi providing IT infrastructure (communication networks
penyediaan infrastruktur IT (jaringan komunikasi dan and devices)
perangkat) 4. Implementation of Fraud Detection System (FDS)
4. Implementasi Fraud Detection System (FDS) 5. Implementation of improvements to the features
5. Implementasi peningkatan fitur dan kemampuan and capabilities of the Card Management System
aplikasi Card Management System application
6. Penambahan fitur Mobile Banking 6. Added Mobile Banking feature
7. Penambahan Fitur Layanan Laku Pandai 7. Addition of Branchless bankingService Features
8. Perluasan implementasi sistem pembayaran uang 8. Expanding the implementation of the education
pendidikan melalui delivery channel Payment system through delivery channels
9. Perluasan implementasi sistem pembayaran tagihan air 9. Expanding the implementation of the water bill Payment
melalui delivery channel system through delivery channels
10. Perluasan implementasi sistem pembayaran pajak/ 10. Expanding the implementation of regional tax/
retribusi daerah selain PBB melalui delivery channel dan retribution Payment systems other than PBB through
kerjasama Host to Host dengan Mitra Perbankan delivery channels and Host to Host collaboration with
11. Penambahan layanan Multibiller (Top Up Shopee, iSaku, Banking Partners
Link Aja dan lainnya) 11. Addition of Multibiller services (Top Up Shopee, iSaku,
12. Implementasi Aplikasi Tresuri System Link Aja, and others)
13. Implementasi Aplikasi e Comply 12. Implementation of Treasury System Applications
14. Upgrade sistem virtualisasi server 13. Implementation of the e-Comply Application
15. Penambahan fitur Bank SUMUT Employee System 14. Upgrade the server virtualization system
(BEST) 15. Addition of Bank SUMUT Employee System (BEST)
16. Digitalisasi proses perkreditan melalui Smart Loan features
17. Implementasi peningkatan Performance infrastruktur 16. Digitalization of the Credit process through Smart Loan
network 17. Implementation of network infrastructure Performance
18. Implementasi Environment Monitoring System DC improvements
Medan 18. Implementation of the DC Medan Environment
19. Perluasan Fitur layanan Host to Host dengan Pihak Monitoring System
Asuransi 19. Expansion of Host to Host service features with
20. Kerjasama kolaborasi dengan Himbara untuk Biller Insurance Parties
Outbound dan Inbound 20. Collaborative cooperation with Himbara for Outbound
and Inbound Billers
262 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 264
Dalam penyelesaian program kerja, Divisi Teknologi In completing work programs, the Information Technology
Informasi membagi jenis Program Kerja melalui dua Division divides the types of Work Programs through two
mekanisme yaitu: mechanisms, namely:
a. Melalui Pengembangan Inhouse a. Through In-house Development
Dimana Program kerja dapat diselesaikan sendiri oleh Where the work program can be completed by the
Divisi Teknologi Informasi seperti pengembangan Information Technology Division itself, such as internal
aplikasi internal, pemasangan jaringan dan lain application development, network installation, and
sebagainya. Penyelesaian pekerjaan melalui mekanisme so on. Completion of work through this mechanism
ini dilakukan sesuai dengan alur proses pengembangan is carried out by the development process flow, such
seperti tersedianya request pengembangan oleh as the availability of development requests by related
unit terkait dalam bentuk Business Requirement units in the form of Business Requirement Development
Development (BRD), analisa serta integrasi system, (BRD), system analysis and integration, Development,
Development, Testing, Piloting, hingga Launching (Go Testing, Piloting, and Launching (Go Live).
Live).
b. Melalui Mekanisme Pengadaan dengan Penyedia b. Through Procurement Mechanisms with Providers
Penyediaan layanan yang tidak dapat dilakukan Provision of services that cannot be carried out or
atau disediakan oleh Divisi Teknologi Informasi provided by the Information Technology Division
melalui mekanisme Inhouse akan dilakukan melalui through an In-house mechanism will be carried out
mekanisme Pengadaan yaitu Divisi Teknologi Informasi through a Procurement mechanism, namely the
melakukan Proof of Concept (POC) terlebih dahulu Information Technology Division conducts a Proof of
untuk menganalisa keandalan sistem yang ditawarkan, Concept (POC) first to analyze the reliability of the system
selanjutnya akan dilakukan proses pengadaan melalui offered, then the procurement process will be carried
Unit Layanan Pengadaan sesuai dengan requirement out through the appropriate Procurement Services Unit
yang dibuat oleh Divisi Teknologi Informasi with requirements made by the Information Technology
Division
Produk dan Layanan Digital Tahun 2023 Digital Products and Services in 2023
Pengembangan yang dilakukan Divisi Teknologi Informasi Developments carried out by the Information Technology
sampai dengan akhir tahun 2023, yaitu untuk mendukung Division until the end of 2023, namely to support business
pelayanan bisnis serta kebutuhan operasional internal services and internal operational needs, include the
antara lain sebagai berikut : following:
1. Fraud Detection System 1. Fraud Detection System
2. Smart Cash 2. SmartCash
3. Aplikasi CSR Online 3. CSR Online Application
4. Web Aplikasi Kredit Amartha (FASE I) 4. Amartha Loan Application Web (PHASES I)
5. E-Comply (modul opini dan pengujian) 5. E-Comply (opinion and testing module)
6. eDoc (Pembuatan Memo) 6. eDoc (Memo Creation)
7. Implementasi Digital Signature 7. Digital Signature Implementation
8. ShopeePay 8. ShopeePay
9. Payment BPJS BPU 9. Payment BPJS BPU
10. Pembayaran Biller Inbound BNI (Asuransi, Kartu Kredit, 10. BNI Inbound Biller Payments (Insurance, Loan Card,
PDAM) - Channel ATM PDAM) - ATM Channel
11. Sertifikasi ISO 27001 11. ISO 27001 certification
12. Digitalisasi Bank Garansi 12. Digitalization of Bank Guarantees
13. Aplikasi Tresuri 13. Treasury Application
14. Tap Cash BNI 14. Tap BNI Cash
15. Smartloan 15. Smartloan
16. Top Up DANA 16. DANA Top Up
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 263
Page 265
Tinjauan Pendukung Bisnis Business Supporting Overview Selain layanan Digital, Divisi TI juga melakukan Apart from digital services, the IT Division also develops pengembangan program lainnya seperti : other programs such as: 1. Integrasi Host to Host Dengan Tapera 1. Host to Host Integration with Tapera 2. Aplikasi CSR Online 2. CSR Online Application 3. Web Aplikasi Kredit Amartha (FASE I) 3. Amartha Loan Application Web (PHASES I) 4. Aplikasi Anti Fraud (Internal) 4. Anti Fraud Application (Internal) 5. DANPENBUM 5. DANPENBUM 6. Pembayaran Samsat Bermartabat Melalui Bank Himbara 6. Dignified Samsat Payments Via Himbara Bank 7. Integrasi Marketplace SIPLah Fase 2 (Open Payment) 7. SIPLah Marketplace Integration Phase 2 (Open 8. E-Comply (modul opini dan pengujian) Payment) 9. eDoc (Pembuatan Memo) 8. E-Comply (opinion and testing module) 10. Host to Host Universitas Islam Negeri Syahada 9. eDoc (Memo Creation) 11. Pipeline Management Divisi Ritel Update 10. Host to Host Syahada State Islamic University 12. Penambahan Sub Menu Aplikasi ePendidikan 11. Pipeline Management Retail Division Update 13. Implementasi Digital Signature 12. Addition of education Application Sub Menu 14. Permintaan e-Doc Dirut dapat disposisi ke BOD 13. Digital Signature Implementation 15. Digital Signature pada Surat Eksternal 14. The CEO’s e-doc request can be disposed of to the 16. ePendidikan Status Siswa BOD 17. CR Perbaikan H2H KUR SIKP 15. Digital Signature on External Mail 18. Host to Host Askrida 16. education Student Status 19. Host to Host Askrida Pembiayaan Syariah 17. CR Repair H2H KUR SIKP 20. Host to Host Pembayaran Pajak Menara Karo 18. Host to Host Askrida 21. Pembayaran PKB melalui Bimasakti 19. Host to Host Askrida Sharia Financing 22. Portal generate VA Pajak Lainnya 20. Host to Host Karo Tower Tax Payments 23. H2H Pendidikan Unimed 21. PKB Payments via Bimasakti 24. HRIS pembayaran Uang Piket ATM 22. Portal generates VA Other Taxes 25. Audit Pembukaan Rekening Online 23. H2H Unimed Education 26. Pentest API Manajemen 24. HRIS ATM picket money Payments 27. Audit Laku Pandai 25. Online Account Opening Audit 28. Aplikasi eRecon 26. Management API Pentest 29. ATM Co Branding 27. Branchless bankingAudit 30. Transaksi SIPD 28. eRecon application 31. Perbaikan Serial Number Finnet 29. ATM Co-Branding 32. Pembayaran Zakat Infaq Sedekah (ATM) 30. SIPD Transactions 33. Pembayaran Zakat Infaq Sedekah (Mobile) 31. Finnet Serial Number Repair 34. Perpanjangan Managed Service Firewall 32. Zakat Infaq Alms Payment (ATM) 35. UAT Rintis ShopeePay 33. Zakat Infaq Alms Payment (Mobile) 36. Validasi Amount PLN dan Validasi Bank lain Sumutnet 34. Managed Service Firewall Extension 37. Pembukaan Rekening Tabungan Online (New CIF) 35. UAT Starts ShopeePay 38. Report TP2DD 36. Validation of PLN Amount and Validation of other banks 39. HRIS Pakta Integritas in North Sumatra 40. Environment Monitoring System DC Medan 37. Opening an Online Savings Account (New CIF) 41. Fraud Detection System 38. Report TP2DD 42. E-Comply (modul checklist laporan) 39. HRIS Integrity Pact 43. eComply (Gratifikasi) 40. Environment Monitoring System DC Medan 44. Host to Host FLPP Syariah 41. Fraud Detection System 264 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 266
45. eComply (Modul Review Ketentuan) 42. E-Comply (report checklist module)
46. Payment BPJS BPU Channel Mobile 43. eComply (Gratuity)
47. Payment BPJS BPU Channel ATM dan Teller 44. Host to Host FLPP Syariah
48. Pembayaran Biller Inbound BNI (Asuransi, Kartu Kredit, 45. eComply (Conditions Review Module)
PDAM) - Channel ATM 46. Payment BPJS BPU Channel Mobile
49. Implementasi Rintis Pay Fase 2 (ATM) 47. Payment BPJS BPU Channel ATM and Teller
50. Implementasi Rintis Pay Fase 2 (MB) 48. BNI Inbound Biller Payments (Insurance, Loan Card,
51. Sertifikasi ISO 27001 PDAM) - ATM Channel
52. Perbaikan eStatement 49. Implementation of Pilot Pay Phase 2 (ATM)
53. Pembayaran Biller Inbound BNI - Channel Mobile 50. Implementation of Pilot Pay Phase 2 (MB)
54. Digitalisasi Bank Garansi 51. ISO 27001 certification
55. Aplikasi Tresuri 52. eStatement Improvements
56. Perpanjangan Server Virtualisasi 53. BNI Inbound Biller Payments - Mobile Channel
57. Tap Cash BNI 54. Digitalization of Bank Guarantees
58. Risk Management System Modul KRI dan RCSA 55. Treasury Application
59. New Apps Mobile Banking Fase I 56. Virtualization Server Extension
60. Penyesuaian Spek Transfer Online Rintis - PPATK 57. Tap BNI Cash
61. Aplikasi Sistem Informasi Layanan Keuangan (SILK) 58. Risk Management System KRI and RCSA Modules
62. Monitoring ATM (Android & IOS) 59. New Apps Mobile Banking Phase I
63. Host to Host SBUM Smart FLPP Konven 60. Initial Online Transfer Spec Adjustment - PPATK
64. Smart ePendidikan 61. Financial Services Information System Application (SILK)
65. Host to Host SBUM Smart FLPP Syariah 62. ATM Monitoring (Android & IOS)
66. Host to Host Penjaminan Kredit Mikro dengan 63. Host to Host SBUM Smart FLPP Konven
Jamkrindo 64. Smart Education
67. Aplikasi ALPAN Ver 2 65. Host to Host SBUM Smart FLPP Syariah
68. Modul Aplikasi FLPP SMF 66. Host to Host MicroCredit Guarantee with Jamkrindo
69. Smartloan 67. ALPAN Ver 2 application
70. Pengembangan Top Up DANA 68. FLPP SMF Application Module
71. Aplikasi SAF (Sistem Anti Fraud) 69. Smartloan
72. e-Custody 70. DANA Top Up Development
73. SumutLink 71. SAF (Anti Fraud System) Application
74. Pengembangan eLAKA 72. e-Custody
75. Aplikasi Sistem Informasi Mahasiswa/Siswa 73. North SumatraLink
76. Kredit Pensiun Online 74. eLAKA Development
77. Debit Corporate 75. Student Information System Application
78. Core Tax Administration System (CTAS) Teller dan ATM 76. Online Pension Loan
79. Core Tax Administration System (CTAS) Kasda 77. Corporate Debt
80. Enhancement Security ATM 78. Core Tax Administration System (CTAS) Teller and ATM
81. Pentes KMG Online 79. Kasda’s Core Tax Administration System (CTAS).
82. Pentes Internet Banking Corporate dan VA 80. ATM Security Enhancement
83. Penyesuaian Spek Transfer Online JALIN 81. KMG Online Pentest
84. Pentes ATM 82. Corporate and VA Internet Banking Pentes
85. PMS Ritel Produktif 83. JALIN Online Transfer Specifications Adjustment
86. Update aplikasi eAppraisal 84. ATM pentest
85. Productive Retail PMS
86. Update the eAppraisal application
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 265
Page 267
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
Biaya Investasi Investment Costs
Bank SUMUT sangat menyadari peran penting TI dalam Bank SUMUT is very aware of the important role of IT in
mendukung usaha Bank. Karena itu, Bank SUMUT supporting the Bank’s business. Therefore, Bank SUMUT
berkomitmen untuk terus melakukan pengembangan TI is committed to continuing to develop IT according to
sesuai dengan tuntutan industri dan kebutuhan Bank. Salah industry demands and the Bank’s needs. One form of
satu wujud komitmen tersebut adalah penyediaan dana this commitment is the provision of funds to invest in IT
untuk melakukan investasi dalam pengembangan TI, baik development, both in the form of hardware and software,
dalam bentuk perangkat keras maupun perangkat lunak, including human resource development in the IT sector.
termasuk juga dalam pengembangan SDM di bidang TI.
Sepanjang tahun 2023 Divisi TI telah melakukan investasi Throughout 2023 the IT Division has invested in the
untuk implementasi terhadap Security dan infrastruktur implementation of Security infrastructure to support Bank
guna mendukung operasional layanan Bank SUMUT senilai SUMUT’s operational services worth IDR 8,392,797,500
Rp8.392.797.500 yang merupakan biaya belanja modal which is capital expenditure (Capex) or 7.32% of the total IT
(Capex) atau sebesar 7,32% dar total seluruh biaya Divisi TI Division costs of IDR 114,632,641,059, -
sebesar Rp114.632.641.059,-
Pengembangan Kompetensi Competency Development
No Nama Pelatihan Tanggal Penyelenggara Training Name Training Name
PT. Bank SUMUT (Divisi Socialization of Mandatory LHKPN
1 Faisal Agus Nugraha 19/01/2023 Sosialisasi Wajib LHKPN Periode 2023
Kepatuhan) Period 2023
Implementation of Artificial
Muhammad Ali Husein OJK (Otoritas Jasa Implementasi Artificial Intelligence di
2 02/02/2023 Intelligence in the Financial Services
Pulungan Keuangan) Industri Jasa Keuangan
Industry
Workshop peningkatan penggunaan
Workshop on increasing the use
Ikatan Ahli Pengadaan produk dalam negeri (PDN) dan
of domestic products (PDN) and
3 Mahdian Putra Lubis 23/02/2023 Indonesia (IAPI) DPD tingkat komponen dalam negeri
domestic component level (TKDN) in
Sumatera Utara (TKDN) dalam pengadaan barang /
the procurement of goods/services
jasa
Workshop peningkatan penggunaan
Workshop on increasing the use
Ikatan Ahli Pengadaan produk dalam negeri (PDN) dan
of domestic products (PDN) and
4 Bagus Wicaksono 23/02/2023 Indonesia (IAPI) DPD tingkat komponen dalam negeri
domestic component level (TKDN) in
Sumatera Utara (TKDN) dalam pengadaan barang /
the procurement of goods/services
jasa
Bimbingan Teknis Pemutakhiran Data Technical Guidance for Updating
Kantor Pelayanan Pajak
5 Trinita S.P 24/02/2023 Mandiri Dan Asistensi Pelaporan SPT Independent Data and Assistance with
Madya Dua Medan
Tahunan Annual SPT Reporting
Implementasi Regulasi Teknologi Implementation of Technology
PT Calamus Rotana
6 Faisal Agus Nugraha 28/02/2023 (Regtech) Dalam Bidang APU PPT Regulations (Regtech) in the APU PPT
Cattail
Perbankan Banking Sector
Refreshment Manajemen Risiko - Risk Management Refreshment
Badan Sertifikasi
Arie Yanda Ibrahim Al Risiko Kredit;Restrukturisasi dan - Credit Risk; Effective Loan
7 11/03/2023 Manajemen Risiko
Razi Penyelamatan Kredit Yang Efektif Restructuring and Rescue to Improve
(BSMR)
Guna Meningkatkan Kinerja Bank Bank Performance
266 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 268
No Nama Pelatihan Tanggal Penyelenggara Training Name Training Name
PT Exlayer Teknologi
8 Mahdian Putra Lubis 15/03/2023 Transformasi Digital Digital Transformation
Indonesia
PT Exlayer Teknologi
9 Faisal Agus Nugraha 15/03/2023 Transformasi Digital Digital Transformation
Indonesia
PT Exlayer Teknologi
10 Fernando Sebayang 16/03/2023 Pembentukan dan Fungsi APEX BPR Formation and Function of APEX BPR
Indonesia
PT Exlayer Teknologi
11 Mahdian Putra Lubis 16/03/2023 Pembentukan dan Fungsi APEX BPR Formation and Function of APEX BPR
Indonesia
PT Exlayer Teknologi
12 Rinaldi Dani 16/03/2023 Pembentukan dan Fungsi APEX BPR Formation and Function of APEX BPR
Indonesia
Information Security Management Information Security Management
13 Bagus Wicaksono 27/03/2023 Inixindo System (ISMS) Lead to Implement ISO System (ISMS) Lead to Implement ISO
27001 - 2022 New Version 27001 - 2022 New Version
Information Security Management Information Security Management
14 Randi Ramanda 27/03/2023 Inixindo System (ISMS) Lead to Implement ISO System (ISMS) Lead to Implement ISO
27001 - 2022 New Version 27001 - 2022 New Version
Basel III Liquidity Risk Management Basel III Liquidity Risk Management
15 M. Syamsul Hidayat 03/04/2023 Lentera Pro Concept & Case Study (LCR and Concept & Case Study (LCR and
NSFR) NSFR)
Basel III Liquidity Risk Management Basel III Liquidity Risk Management
Andi Hasudungan
16 03/04/2023 Lentera Pro Concept & Case Study (LCR and Concept & Case Study (LCR and
Sianturi
NSFR) NSFR)
PT. Samudra Karya Penerapan POJK No. 11/ Implementation of POJK No. 11/
17 Bagus Wicaksono 08/05/2023
Mustika POJK.03/2022 POJK.03/2022
PT. Samudra Karya Penerapan POJK No. 11/ Implementation of POJK No. 11/
18 Faisal Agus Nugraha 08/05/2023
Mustika POJK.03/2022 POJK.03/2022
PT. ARFAIDHAMS Green Portofolio Untuk Mendukung Green Portfolio to Support
19 Denovriyanto Harefa 11/05/2023
SECRET Keuangan Berkelanjutan Sustainable Finance
EDRP (EC-Council Disaster Recovery EDRP (EC-Council Disaster Recovery
20 Sofiya Nazara 22/05/2023 Inixindo
Professional) Professional)
Andi Hasudungan EDRP (EC-Council Disaster Recovery EDRP (EC-Council Disaster Recovery
21 22/05/2023 Inixindo
Sianturi Professional) Professional)
Socialization of the Formation of the
Sosialisasi Pembentukan Tim Tanggap
Badan Siber dan Sandi Cyber Incident Response Team (TTIS)
22 Tri Wiyono 14/06/2023 Insiden Siber (TTIS) Sektor Keuangan,
Negara (BSSN) for the Finance, Trade and Tourism
Perdagangan dan Pariwisata
Sectors
Socialization of the Formation of the
Sosialisasi Pembentukan Tim Tanggap
Arie Yanda Ibrahim Al Badan Siber dan Sandi Cyber Incident Response Team (TTIS)
23 14/06/2023 Insiden Siber (TTIS) Sektor Keuangan,
Razi Negara (BSSN) for the Finance, Trade and Tourism
Perdagangan dan Pariwisata
Sectors
Socialization of the Formation of the
Sosialisasi Pembentukan Tim Tanggap
Badan Siber dan Sandi Cyber Incident Response Team (TTIS)
24 Ahmad Fauzi Rangkuti 14/06/2023 Insiden Siber (TTIS) Sektor Keuangan,
Negara (BSSN) for the Finance, Trade and Tourism
Perdagangan dan Pariwisata
Sectors
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 267
Page 269
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
No Nama Pelatihan Tanggal Penyelenggara Training Name Training Name
Socialization of the Formation of the
Sosialisasi Pembentukan Tim Tanggap
Badan Siber dan Sandi Cyber Incident Response Team (TTIS)
25 Panji Tri Nurhasain 14/06/2023 Insiden Siber (TTIS) Sektor Keuangan,
Negara (BSSN) for the Finance, Trade and Tourism
Perdagangan dan Pariwisata
Sectors
Socialization of the Formation of the
Sosialisasi Pembentukan Tim Tanggap
Badan Siber dan Sandi Cyber Incident Response Team (TTIS)
26 M. Syamsul Hidayat 14/06/2023 Insiden Siber (TTIS) Sektor Keuangan,
Negara (BSSN) for the Finance, Trade and Tourism
Perdagangan dan Pariwisata
Sectors
Socialization of the Formation of the
Sosialisasi Pembentukan Tim Tanggap
Badan Siber dan Sandi Cyber Incident Response Team (TTIS)
27 Khairul Afrad Lubis 14/06/2023 Insiden Siber (TTIS) Sektor Keuangan,
Negara (BSSN) for the Finance, Trade and Tourism
Perdagangan dan Pariwisata
Sectors
Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank
28 Mahdian Putra Lubis 03/08/2023 Bank SUMUT
SUMUT Triwulan II Tahun 2023
LPS Lembaga Penjamin Workshop Pelaporan Data SCV LPS Commercial Bank LPS SCV Data
29 Randi Ramanda 29/08/2023
Simpanan) Bank Umum Reporting Workshop
Sosialisasi dan Presentasi Business Socialization and Presentation of
30 Mahdian Putra Lubis 07/09/2023 PT. Bank SUMUT
Mapping PT. Bank SUMUT Business Mapping PT. Bank SUMUT
Sosilalisasi Penguatan Sektor Socialization of Strengthening the
Otoritas Jasa Keuangan
Perbankan di Wilayah KR5 Sumatera Banking Sector in the KR5 Region of
31 Tri Wiyono 21/09/2023 (OJK Kantor Regional 5
Utara pada Era Tranformasi Digital North Sumatra in the Era of Digital
Sumatera Bagian Utara)
Perbankan Banking Transformation
Sosilalisasi Penguatan Sektor Socialization of Strengthening the
Otoritas Jasa Keuangan
Perbankan di Wilayah KR5 Sumatera Banking Sector in the KR5 Region of
32 Mahdian Putra Lubis 21/09/2023 (OJK Kantor Regional 5
Utara pada Era Tranformasi Digital North Sumatra in the Era of Digital
Sumatera Bagian Utara)
Perbankan Banking Transformation
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 POJK Socialization No. 17 of 2023
PT. Bank SUMUT (Divisi
33 Fernando Sebayang 26/09/2023 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi concerning the Implementation of
Kepatuhan)
Bank Umum Governance for Commercial Banks
Pelatihan Aplikasi Flutter For Flutter Application Training For
34 Muhammad Ihsan Maruf 30/09/2023 Universitas Mikroskil
Development Development
Pelatihan Aplikasi Flutter For Flutter Application Training For
35 Alfan Nugraha 30/09/2023 Universitas Mikroskil
Development Development
Pelatihan Aplikasi Flutter For Flutter Application Training For
36 Roy Miduk Harianja 30/09/2023 Universitas Mikroskil
Development Development
Pelatihan Aplikasi Flutter For Flutter Application Training For
37 Gilang Prasetyo 30/09/2023 Universitas Mikroskil
Development Development
Faisal Syahreza Pelatihan Aplikasi Flutter For Flutter Application Training For
38 30/09/2023 Universitas Mikroskil
Hasibuan Development Development
268 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 270
No Nama Pelatihan Tanggal Penyelenggara Training Name Training Name
Website Development Training_ Website Development Training_
39 Denovriyanto Harefa 16/10/2023 Hasby Syadzali Pembuatan Aplikasi e-Katalog Produk- Creation of e-Catalog Application for
produk Bank SUMUT Bank SUMUT Products
Website Development Training_ Website Development Training_
40 Rinaldi Dani 16/10/2023 Hasby Syadzali Pembuatan Aplikasi e-Katalog Produk- Creation of e-Catalog Application for
produk Bank SUMUT Bank SUMUT Products
Ikatan Ahli Pengadaan Pelatihan Bimbingan Teknis Technical Guidance Training on
41 Faisal Agus Nugraha 19/10/2023 Indonesia (IAPI) DPD Pembiayaan Pengadaan Barang/Jasa Financing Procurement of Goods/
Sumatera Utara Melalui Kredit Perbankan Services Through Banking Loan
Ikatan Ahli Pengadaan Pelatihan Bimbingan Teknis Technical Guidance Training on
42 Mahdian Putra Lubis 19/10/2023 Indonesia (IAPI) DPD Pembiayaan Pengadaan Barang/Jasa Financing Procurement of Goods/
Sumatera Utara Melalui Kredit Perbankan Services Through Banking Loan
Program Refreshment Sertifikasi Risk Management Certification
Manajemen Risiko Strengthening Refreshment Program Strengthening
PT. ARFAIDHAMS
43 Rinaldi Dani 27/10/2023 Bank Business Strategies in The Era Bank Business Strategies in The Era
SECRET
Of Technology Disruption and Post Of Technology Disruption and Post
Covid-19 Pandemic Covid-19 Pandemic
Program Refreshment Sertifikasi Risk Management Certification
Manajemen Risiko Strengthening Refreshment Program Strengthening
PT. ARFAIDHAMS
44 Mahdian Putra Lubis 27/10/2023 Bank Business Strategies in The Era Bank Business Strategies in The Era
SECRET
Of Technology Disruption and Post Of Technology Disruption and Post
Covid-19 Pandemic Covid-19 Pandemic
Program Refreshment Sertifikasi Risk Management Certification
Manajemen Risiko Strengthening Refreshment Program Strengthening
PT. ARFAIDHAMS
45 Faisal Agus Nugraha 27/10/2023 Bank Business Strategies in The Era Bank Business Strategies in The Era
SECRET
Of Technology Disruption and Post Of Technology Disruption and Post
Covid-19 Pandemic Covid-19 Pandemic
Program Refreshment Sertifikasi Bank Risk Management and Strategic
PT. ARFAIDHAMS
46 Fernando Sebayang 28/10/2023 Manajemen Risiko dan Rencana Plan Certification Refreshment
SECRET
Strategis Bank Program
Program Refreshment Sertifikasi Bank Risk Management and Strategic
PT. ARFAIDHAMS
47 Khairul Afrad Lubis 28/10/2023 Manajemen Risiko dan Rencana Plan Certification Refreshment
SECRET
Strategis Bank Program
Program Refreshment Sertifikasi Bank Risk Management and Strategic
PT. ARFAIDHAMS
48 M. Syamsul Hidayat 28/10/2023 Manajemen Risiko dan Rencana Plan Certification Refreshment
SECRET
Strategis Bank Program
Pelatihan Manajemen Risiko Operational Risk Management
49 Mahdian Putra Lubis 07/11/2023 LPPI
Operasional PT. Bank SUMUT Training PT. Bank SUMUT
PT. Dafhan Aksel
Workshop Key Performance Indicator Key Performance Indicator (KPI)
50 Khairul Afrad Lubis 16/11/2023 Pradhana / DAP
(KPI) dan Kick Off Meeting Workshop and Kick Off Meeting
Consultant
PT. Dafhan Aksel
Workshop Key Performance Indicator Key Performance Indicator (KPI)
51 M. Syamsul Hidayat 16/11/2023 Pradhana / DAP
(KPI) dan Kick Off Meeting Workshop and Kick Off Meeting
Consultant
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 269
Page 271
Tinjauan Pendukung Bisnis
Business Supporting Overview
No Nama Pelatihan Tanggal Penyelenggara Training Name Training Name
PT. Dafhan Aksel
Workshop Key Performance Indicator Key Performance Indicator (KPI)
52 Mahdian Putra Lubis 16/11/2023 Pradhana / DAP
(KPI) dan Kick Off Meeting Workshop and Kick Off Meeting
Consultant
Sharing Session Penerapan APU- Sharing Session on the
PPT dan PPSPM Dalam Rangka Implementation of APU-PPT
53 M. Syamsul Hidayat 04/12/2023 R Rifki Arif Budianto Memperkuat Integritas Serta and PPSPM in the Context of
Paradigma Terkait Tindak Pidana Strengthening Integrity and Paradigm
Perbankan Related to Banking Crime
Pelatihan Peningkatan Kompetensi Training to Increase the Competency
Ikatan Ahli Pengadaan
Pelaku Pengadaan/Stakeholder of Procurement Actors/Stakeholders
54 Rinaldi Dani 06/02/2024 Indonesia (IAPI) DPD
dalam pengadaan Barang/Jasa di in the procurement of Goods/Services
Sumatera Utara
Lingkungan PT. Bank SUMUT. within PT. Bank SUMUT.
Pelatihan Peningkatan Kompetensi Training to Increase the Competency
Ikatan Ahli Pengadaan
Arie Yanda Ibrahim Al Pelaku Pengadaan/Stakeholder of Procurement Actors/Stakeholders
55 06/02/2024 Indonesia (IAPI) DPD
Razi dalam pengadaan Barang/Jasa di in the procurement of Goods/Services
Sumatera Utara
Lingkungan PT. Bank SUMUT. within PT. Bank SUMUT.
Pelatihan Pembekalan dan Uji Providing Training and Bank Audit
Sertifikasi Audit Bank untuk Auditor Certification Tests for Auditors with
56 Rinaldi Dani 12/02/2024 Maisa Edukasi
Kualifikasi IV dan Audit Supervisor Qualification IV and Audit Supervisors
Kualifikasi V with Qualification V
Workshop Rencana Bisnis Cabang
57 Mahdian Putra Lubis 16/02/2024 LPPI - Jakarta Branch Business Plan (RBC) Workshop
(RBC)
LSPP (Lembaga Uji Sertifikasi Audit Bank Untuk Bank Audit Certification Test for
58 Rinaldi Dani 19/02/2024 Sertifikasi Profesi Auditor Kualifikasi IV dan Audit Qualification IV Auditors and
Perbankan) Supervisor Kualifikasi V Qualification V Audit Supervisors
Pelatihan Operasional Bank Indonesia- Bank Indonesia Operational Training-
59 Sofiya Nazara 20/02/2024 Bank Indonesia Scripless Securities Settlement System Scripless Marketable securities
(BI-SSSS) Settlement System (BI-SSSS)
Workshop Tanggapan Insiden Siber
Badan Siber dan Sandi Financial, Trade, and Tourism Sector
60 Tri Wiyono 21/02/2024 Sektor Keuangan, Perdagangan dan
Negara (BSSN) Cyber Incident Response Workshop
Pariwisata
Workshop Tanggapan Insiden Siber
Badan Siber dan Sandi Financial, Trade, and Tourism Sector
61 Khairul Afrad Lubis 21/02/2024 Sektor Keuangan, Perdagangan dan
Negara (BSSN) Cyber Incident Response Workshop
Pariwisata
Sosialisasi Tematik Laporan Bank Thematic Socialization of Integrated
62 Joko Wicaksono 22/02/2024 Bank Indonesia
Umum Terintegrasi (LBUT) Commercial Bank Reports (LBUT)
PT. Inixindo Widya
Computer Hacking Forensic Computer Hacking Forensic
63 Tri Wiyono 26/02/2024 Iswara Nusantara
Investigator (CHFI) Investigator (CHFI)
(INIXINDO)
PT. Inixindo Widya
Computer Hacking Forensic Computer Hacking Forensic
64 Khairul Afrad Lubis 26/02/2024 Iswara Nusantara
Investigator (CHFI) Investigator (CHFI)
(INIXINDO)
270 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 272
No Nama Pelatihan Tanggal Penyelenggara Training Name Training Name
Pelatihan Python Programming For Python Programming For Data
PT. Inixindo Widya
Data Science, Decision Making Using Science Training, Decision Making
65 Adhhal Huda Bakri 04/03/2024 Iswara Nusantara
Python Data Analytic, Backend Web Using Python Data Analytics, Backend
(INIXINDO)
API Programming Web API Programming
Pelatihan Python Programming For Python Programming For Data
PT. Inixindo Widya
Data Science, Decision Making Using Science Training, Decision Making
66 Denovriyanto Harefa 04/03/2024 Iswara Nusantara
Python Data Analytic, Backend Web Using Python Data Analytics, Backend
(INIXINDO)
API Programming Web API Programming
Pelatihan Python Programming For Python Programming For Data
PT. Inixindo Widya
Muhammad Ali Husein Data Science, Decision Making Using Science Training, Decision Making
67 04/03/2024 Iswara Nusantara
Pulungan Python Data Analytic, Backend Web Using Python Data Analytics, Backend
(INIXINDO)
API Programming Web API Programming
PT. Inixindo Widya
Arie Yanda Ibrahim Al CompTia Server+ & Exam CompTia Server+ & Exam
68 04/03/2024 Iswara Nusantara
Razi International International
(INIXINDO)
PT. Inixindo Widya
CompTia Server+ & Exam CompTia Server+ & Exam
69 Panji Tri Nurhasain 04/03/2024 Iswara Nusantara
International International
(INIXINDO)
Pelatihan Pengolahan Data Menjadi Training on Processing Data into
Andi Hasudungan Informasi Menggunakan DMBOK Information Using DMBOK & Certified
70 04/03/2024 INIXINDO BANDUNG
Sianturi & Certified Data Mangement Data Management Professional
Professional (CDMP) (CDMP)
Pelatihan Pengolahan Data Menjadi Training on Processing Data into
Informasi Menggunakan DMBOK Information Using DMBOK & Certified
71 Sofiya Nazara 04/03/2024 INIXINDO BANDUNG
& Certified Data Mangement Data Management Professional
Professional (CDMP) (CDMP)
Becoming Data Driven Organization Becoming Data Driven Organization:
72 Mahdian Putra Lubis 05/03/2024 ASBANDA : Analytics Strategy and Digital Analytics Strategy and Digital
Lanscape Acceleration Landscape Acceleration
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 271
Page 273
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen Analysis and Discussion of Bank Performance by Management 272 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 274
Analisa dan
Pembahasan
Kinerja
Bank oleh
Manajemen
Analysis and Discussion
of Bank Performance by
Management
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 273
Page 275
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen Analysis and Discussion of Bank Performance by Management Tinjauan Ekonomi Economic Review Perekonomian Global Global Economy Ekonomi global di tahun 2023 melanjutkan dampak The global economy in 2023 continues the impact of the pandemi Covid-19 dan invasi Rusia ke Ukraina serta COVID-19 pandemic and the Russian invasion of Ukraine, peperangan di Gaza Palestina. Beralihnya status pandemi as well as the war in Gaza and Palestine. The transition menjadi endemi membuat pemulihan rantai pasok from pandemic to endemic means that the recovery global perlahan kembali seperti semula, walaupun aspek of global supply chains is slowly returning to normal, penghambat perkembangan tetap masih ada. Inflasi although aspects that hamper development still exist. yang tergolong tinggi berdampak pada beban daya beli High inflation has an impact on people’s purchasing power. masyarakat. Pengetatan kebijakan moneter oleh bank- Tightening monetary policy by central banks to respond bank sentral untuk merespon inflasi, berdampak pada to inflation has impacted weakening economic activity, melemahnya aktivitas ekonomi termasuk sektor industri, including the industrial, property, and banking sectors. properti, dan perbankan. Kondisi pasokan kredit yang lebih ketat di Amerika Serikat, Tighter loan supply conditions in the United States due sehubungan dengan gejolak perbankan kemungkinan to banking turmoil will likely hamper economic growth. besar akan menghambat pertumbuhan ekonomi. Amerika The United States still faces inflation above target, high- Serikat masih dihadapkan pada inflasi yang berada di interest rates, increasing fiscal pressure, and eroding atas target, tingginya suku bunga, peningkatan tekanan excess savings, which overshadow economic weakness. fiskal, dan tergerusnya excess saving yang membayangi Meanwhile, other developed countries, namely China, are pelemahan ekonomi. Sementara itu, negara maju lainnya still grappling with the post-COVID-19 economic downturn, yakni China masih bergulat dengan pelemahan ekonomi and Europe, whose economic conditions are weakening pasca Covid-19 dan Eropa yang kondisi ekonominya with an increasing fiscal deficit and still high Core inflation. melemah dengan defisit fiskal yang meningkat diiringi oleh Core inflation yang masih tinggi. Berdasarkan data dari Dana Moneter Internasional Based on data from the International Monetary Fund (IMF), pertumbuhan ekonomi global pada tahun 2023 (IMF), global economic growth in 2023 will slow to 2.9% melambat menjadi 2,9%, dari 3,2% pada tahun 2022. from 3.2% in 2022. This slowing economic growth will Pertumbuhan ekonomi yang melambat ini akan berdampak impact various countries, including Indonesia. Inflation is pada berbagai negara, termasuk Indonesia. Inflasi juga also predicted to reach 5.8 percent, which is higher than diprediksi mencapai level 5,8 persen, level ini lebih the period before the pandemic. In his presentation, the tinggi dibandingkan periode sebelum pandemi. Dalam Minister of Finance also said that in terms of manufacturing paparannya, Menteri Keuangan juga menyampaikan dari activities, it was seen that 69.6 percent of countries were in sisi kegiatan manufaktur terlihat 69,6 persen negara berada the contraction zone, such as the United States, Europe, di zona kontraksi seperti Amerika Serikat, Eropa, Jerman, Germany, France, England, Italy, Japan, South Korea, Perancis, Inggris, Italia, Jepang, Korea Selatan, Thailand, Thailand, Malaysia and Vietnam. Meanwhile, the other 30 Malaysia, dan Vietnam. Sementara 30 persen lainnya percent, including Indonesia, are in the expansion zone. berada di zona ekspansi termasuk Indonesia. 274 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 276
Dari sisi harga komoditas, Menteri Keuangan mengatakan Regarding commodity Prices, the Minister of Finance said volatilitas tidak hanya dipengaruhi oleh faktor ekonomi that volatility is influenced by economic factors such as supply dan demand, namun juga faktor politik dan perang supply and demand and political factors, and war plays ikut mengambil peranan. Secara keseluruhan, beberapa a role. Overall, several essential commodities for the komoditas yang penting bagi ekonomi Indonesia Indonesian economy showed quite significant corrections. menunjukkan koreksi yang cukup signifikan. Batu bara Coal fell 63% since the beginning of 2023, oil fell 14.6% turun 63 % sejak awal tahun 2023, minyak turun 14,6% since the beginning of 2023 (YTD), natural gas or natural sejak awal tahun 2023 (ytd), natural gas atau gas alam turun gas fell even 43.7% (YTD) from the start of the year, CPO bahkan 43,7% (ytd) dari awal tahun, CPO turun 14,8%, fell 14.8%, wheat fell 23.4%, soybeans fell almost 5%, gandum turun 23,4%, kedelai turun hampir 5%, dan beras and rice fell 6.5%. These commodities have an essential turun 6,5%. Ini adalah komoditas-komoditas yang penting influence on our economy, and all have declined for years. pengaruhnya di dalam perekonomian kita dan semuanya dalam kondisi penurunan year to date. Sebagian besar Bank Sentral dunia mempertahankan suku Most of the world’s Central Banks maintain their interest Bunganya seiring dengan mulai meredanya inflasi. Amerika rates as inflation begins to subside. The United States Serikat menahan suku bunganya di angka 5,25-5,50%, Rusia held its interest rates at 5.25-5.50%, and Russia raised menaikan suku bunganya dengan sangat agresif hingga its interest rates very aggressively to 20%, which is the 20% yang merupakan tertinggi dalam 20 tahun terakhir, highest in the last 20 years; this was done to maintain the hal ini dilakukan dalam upaya untuk mempertahankan nilai falling value of the ruble and also as an effort to shape Rubel yang jatuh dan juga sebagai upaya membentuk monetary conditions to return inflation to 4% in 2024. kondisi moneter untuk mengembalikan inflasi ke 4% pada ASEAN countries tend to keep their interest rates, as does 2024. Negara-negara Asean cenderung mempertahankan Indonesia, which maintains its interest rates at around suku bunganya, begitupun dengan Indonesia yang 6% to stabilize the Rupiah exChange rate, strengthen mempertahankan suku bunganya di kisaran 6% dalam monetary strategy, and strengthen transparency policies. upaya melakukan stabilisasi nilai tukar Rupiah, penguatan strategi moneter dan penguatan kebijakan transparansi. Pada tahun 2024 dan 2025 diasumsikan akan terjadi In 2024 and 2025, fuel commodity Prices are assumed to penurunan pada harga komoditas bahan bakar sebesar decline by 2.4% and non-fuel Prices by 0.9%, while the IMF 2,4% dan non-bahan bakar sebesar 0,9%, sedangkan IMF estimates that the Federal Reserve, the European Central memperkirakan Federal Reserve akan mempertahankan Bank, and the Bank of England will maintain interest rates at suku bunga pada level saat ini, begitupun dengan Bank current levels until the second half of 2024. This is expected Sentral Eropa dan Bank Inggris hingga paruh kedua tahun to slow world trade growth to 3.3% in 2024 and 3.6% in 2025. 2024. Hal ini diperkirakan dapat menyebabkan perlambatan pertumbuhan perdagangan dunia yang diperkirakan melambat hingga 3,3% pada tahun 2024 dan 3,6% pada tahun 2025. Secara umum kondisi perekonomian global pada tahun 2023 Global economic conditions in 2023 cannot yet be masih belum tidak dapat dideteksi kepastiannya. Diduga determined with certainty. Global economic growth pertumbuhan ekonomi global akan melambat, namun is suspected to slow down, but Indonesia still has the Indonesia masih berpeluang mencapai pertumbuhan opportunity to achieve increased economic growth. ekonomi yang meningkat. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 275
Page 277
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Perekonomian Indonesia Indonesian Economy
Perekonomian Indonesia pada 2023 sebagai salah In 2023, Indonesia’s economy will be one of the best in the
satu yang terbaik di dunia dengan stabilitas terjaga, di world, with stability maintained amidst global economic
tengah tantangan gejolak perekonomian dunia. Optimis turmoil. Optimistic that the prospects for the Indonesian
prospek perekonomian Indonesia 2024 akan lebih baik, economy in 2024 will improve, but remain alert to the
namun tetap waspada dengan potensi risiko rambatan potential risk of spreading global uncertainty. Apart from
ketidakpastian global. Disamping itu, Bank Indonesia that, Bank Indonesia continues to strengthen its policy mix.
terus memperkuat bauran kebijakan. Kebijakan moneter Monetary policy is focused on efforts to maintain stability
difokuskan pada upaya menjaga stabilitas (pro-stability), (pro-stability). In contrast, the other four policies, namely
sedangkan keempat kebijakan lainnya, yaitu kebijakan macroPrudential policy, Payment system, money market
makroprudensial, sistem pembayaran, pendalaman pasar deepening, and inclusive and green financial economy,
uang, serta ekonomi-keuangan inklusif dan hijau, diarahkan encourage economic growth (pro-growth). Regarding
untuk turut mendorong pertumbuhan ekonomi (pro- the synergy of the national monetary policy mix, Bank
growth). Terkait sinergi bauran kebijakan ekonomi nasional, Indonesia continues strengthening synergies with the
Bank Indonesia senantiasa memperkuat sinergi dengan Government, the Financial System Stability Committee
Pemerintah, Komite Stabilitas Sistem Keuangan (KSSK), (KSSK), associations, the business world, mass media,
asosiasi, dunia usaha, media massa, dan akademisi. Sinergi and academics. Synergy will lead to economic resilience
membawa pada ketahanan ekonomi 2023 dan kebangkitan in 2023 and a revival towards an advanced Indonesia.
menuju Indonesia Maju.
Amid a weakening global economy, Indonesia remains
Di tengah pelemahan ekonomi global, Indonesia tetap resilient. The Central Statistics Agency (BPS) records
resilien. Badan Pusat Statistik (BPS) mencatat ekonomi that the Indonesian economy in quartersI2023 grew by
Indonesia pada triwulan I 2023 tumbuh sebesar 5,03%, 5.03%, exceeding most market analyst estimates and
melampaui sebagian besar perkiraan analis pasar dan above China’s economic growth, which was at 4.5% in
berada di atas pertumbuhan ekonomi Tiongkok yang the same quarter. Based on the Gross Domestic Product
berada pada level 4,5% pada triwulan yang sama. (GDP) size, the Indonesian economy at current Prices
Perekonomian Indonesia berdasarkan besaran Produk in the first quarter of 2023 reached IDR 5,071.7 trillion
Domestik Bruto (PDB) atas dasar harga berlaku triwulan and at constant 2010 Prices IDR 2,961.2 trillion. The
I-2023 mencapai Rp5.071,7 triliun dan atas dasar harga Indonesian economy in the first quarter of 2023, compared
konstan 2010 Rp2.961,2 triliun. Ekonomi Indonesia triwulan to the first quarter of 2022, grew by 5.03%(yoy). In terms
I-2023 terhadap triwulan I-2022 tumbuh sebesar 5,03% of production, the Transportation and Warehousing
(yoy). Dari sisi produksi, Lapangan Usaha Transportasi dan Business Field experienced the highest growth of 15.93%.
Pergudangan mengalami pertumbuhan tertinggi sebesar Meanwhile, in terms of expenditure, the Goods and
15,93%. Sementara dari sisi pengeluaran, Komponen Services Export Component experienced the highest
Ekspor Barang dan Jasa mengalami pertumbuhan growth of 11.68%. The Indonesian economy in the first
tertinggi sebesar 11,68%. Ekonomi Indonesia triwulan quarter of 2023 contracted by 0.92 compared to the
I-2023 terhadap triwulan sebelumnya menurun sebesar previous quarter (qtq). From the production side, the
0,92% (qtq). Dari sisi produksi, kontraksi pertumbuhan deepest growth contraction occurred in the Health Services
terdalam terjadi pada Lapangan Usaha Jasa Kesehatan and Social Activities Business Field at 14.56%. Meanwhile,
dan Kegiatan Sosial sebesar 14,56%. Sementara dari from the expenditure side, the Government Consumption
sisi pengeluaran, Komponen Pengeluaran Konsumsi Expenditure Component (PK-P) experienced the deepest
Pemerintah (PK-P) mengalami kontraksi pertumbuhan growth contraction of 45.38%. The Group of provinces
terdalam sebesar 45,38%. Kelompok provinsi di Pulau Jawa on the island of Java in the first quarter of 2023 recorded
pada triwulan I-2023 mencatat dominasi struktur ekonomi dominance in Indonesia’s economic structure spatially with
Indonesia secara spasial dengan peranan sebesar 57,17% a role of 57.17%with economic Performance experiencing
dengan kinerja ekonomi yang mengalami perlambatan slowing growth of 4.96%compared to quarter I-2022 (yoy).
pertumbuhan sebesar 4,96% dibanding triwulan I-2022
(yoy).
276 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 278
Pertumbuhan ekonomi yang tetap kuat didukung oleh Economic growth remains strong, supported by solid permintaan domestik yang solid. Konsumsi rumah tangga domestic demand. Household consumption grew by tumbuh sebesar 5,06% (yoy), seiring dengan kenaikan 5.06%(yoy), in line with the continued increase in mobility, mobilitas yang terus berlanjut, daya beli masyarakat stable public purchasing power, and still high consumer yang stabil, serta keyakinan konsumen yang masih tinggi. confidence. Meanwhile, government consumption Sementara itu, konsumsi Pemerintah tumbuh negatif 3,76% grew negative 3.76%(yoy), caused mainly by personnel (yoy) disebabkan terutama oleh belanja pegawai yang spending, which experienced a shift in connection with mengalami pergeseran sehubungan penyaluran gaji ke-13 the distribution of the 13th salary to the second quarter. ke triwulan II. Pertumbuhan investasi secara keseluruhan Overall investment growth increased to 5.77%(yoy), meningkat menjadi 5,77% (yoy) seiring dengan berlanjutnya which is in line with the continuation of government pembangunan infrastruktur Pemerintah di berbagai wilayah infrastructure development in various regions of Indonesia, Indonesia, termasuk proyek pembangunan infrastruktur di including infrastructure development projects in the Ibu Kota Nusantara (IKN) di Kalimantan Timur. Sementara Archipelago Capital (IKN) in East Kalimantan. Meanwhile, itu, meski ekspor secara keseluruhan menurun sebesar although overall exports contracted by 4.26%(yoy) due 4,26% (yoy) akibat turunnya ekspor barang sejalan dengan to the decline in goods exports in line with the global perlambatan ekonomi global, ekspor jasa tetap tumbuh kuat economic slowdown, services exports continued to grow didukung kenaikan kunjungan wisatawan mancanegara. strongly supported by an increase in foreign tourist visits. Pada triwulan III 2023 tetap tumbuh kuat sebesar 4,94% In the third quarter of 2023, it continued to grow strongly (yoy), meskipun sedikit melambat dari pertumbuhan pada at 4.94%(yoy), although it slowed slightly from growth triwulan sebelumnya yang sebesar 5,17% (yoy). Ke depan in the previous quarter which was 5.17%(yoy). In the pertumbuhan ekonomi akan didukung oleh permintaan future, economic growth will be supported by domestic domestik, baik konsumsi swasta dan Pemerintah, maupun demand, both private and government consumption, and investasi. Dengan perkembangan tersebut, Bank Indonesia investment. With these developments, Bank Indonesia memperkirakan pertumbuhan ekonomi 2023 tetap pada estimates that economic growth in 2023 will remain kisaran 4,5-5,3%. Secara Lapangan Usaha (LU), sebagian 4.5-5.3%. Regarding Business Fields (LU), most LU in besar LU pada triwulan III 2023 tetap mencatat pertumbuhan the third quarter of 2023 continued to record positive positif, terutama ditopang oleh Industri Pengolahan, growth, mainly supported by the Manufacturing Industry, Perdagangan Besar dan Eceran, serta Konstruksi. Wholesale and Retail Trade, and Construction. LU growth Pertumbuhan LU tersebut ditopang permintaan domestik is supported by strong domestic demand, including yang tetap kuat, termasuk pembangunan infrastruktur government infrastructure development in various regions. Pemerintah di berbagai wilayah. Sementara secara spasial, Meanwhile, spatially, economic growth in the third quarter pertumbuhan ekonomi triwulan III 2023 yang tetap kuat of 2023, which remains strong, also occurs in all areas of juga terjadi di seluruh wilayah Indonesia. Pertumbuhan Indonesia. The highest economic growth was recorded in ekonomi tertinggi tercatat di wilayah Sulawesi-Maluku- the regions of Sulawesi-Maluku-Papua (Sulampua), Java, Papua (Sulampua), Jawa, Kalimantan, Sumatera, dan Bali- Kalimantan, Sumatra, and Bali-Nusa Tenggara (Bali Nusra). Nusa Tenggara (Bali Nusra). Ekonomi Indonesia triwulan IV-2023 terhadap triwulan The Indonesian economy grew 0.45 percent in the fourth sebelumnya mengalami pertumbuhan sebesar 0,45% quarter of 2023 compared to the previous quarter (q-to-q). (q-to-q). Dari sisi produksi, Lapangan Usaha Administrasi In terms of production, the Government Administration, Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib Defense, and Mandatory Social Security business fields mengalami pertumbuhan tertinggi sebesar 19,81 persen. experienced the highest growth of 19.81 percent. Regarding Dari sisi pengeluaran, Komponen Pengeluaran Konsumsi expenditure, the Government Consumption Expenditure Pemerintah (PK-P) mengalami pertumbuhan tertinggi Component (PK-P) experienced the highest growth of 39.13%. sebesar 39,13%. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 277
Page 279
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Tabel 1 Tingkat Inflasi Month to Month (m-to-m), Year to Date (y-to-d), dan Year on Year
(y-on-y) bulan Juli, 2021–2023 (Persen)
Gambar Grafik Tingkat Inflasi Indonesia
Graphic image of Indonesia’s inflation rate
5,95
Sumber: Badan Pusat Statistik
5,71
5,51
5,42
5,47
5,28
4,97
4,94
4,69
4,35
4,33
4,00
3,55
3,52
3,47
3,08
2,64
2,18
2,06
1,82
1,75
1,68
1,66
1,60
1,59
1,55
1,52
1,42
1,38
1,37
1,33
Jan - Jan Feb - Feb Mar - Mar Apr - Apr Mei - Mei Jun - Jun Jul - Jul Ags - Ags Sept - Sept Okt - Okt Nov - Nov Des - Des
y - on - y 2021 y - on - y 2022 y - on - y 2023
Gambar Grafik Tingkat Inflasi Indonesia
Sumber: Badan Pusat Statistik
Pada Juli 2023, tingkat inflasi y-on-y sebesar 3,08 persen In July 2023, the y-on-y inflation rate will be 3.08 percent,
dan tingkat inflasi y-to-d sebesar 1,45%. Tingkat inflasi and the y-to-d inflation rate will be 1.45 percent. The y-on-y
y-on-y untuk Juli 2022 dan Juli 2021 masing-masing sebesar inflation rate for July 2022 and July 2021 is 4.94% and
4,94% dan 1,52%. Sedangkan tingkat inflasi y-to-d Juli 2022 1.52%, respectively. Meanwhile, the y-to-d inflation rate for
dan Juli 2021 masing-masing sebesar 3,85% dan 0,81%. July 2022 and July 2021 is 3.85% and 0.81%, respectively.
Selama tahun 2023 perekonomian Indonesia dilihat The Indonesian economy will continue to grow spatially
secara spasial masih terus tumbuh. Kelompok provinsi in 2023. The Groups of provinces by the island that
menurut pulau yang mencatat pertumbuhan tertinggi recorded the highest growth were Maluku and Papua,
adalah Maluku dan Papua, Sulawesi, serta Kalimantan Sulawesi, and Kalimantan, with growth (c-to-c) of 6.94%,
dengan pertumbuhan (c-to-c) sebesar 6,94%; 6,37%; dan 6.37%, and 5.43%. Meanwhile, the Group of provinces
5,43%. Sedangkan kelompok provinsi di Pulau Jawa yang on Java Island, which contributed 57.05 percent to the
berkontribusi sebesar 57,05 persen terhadap ekonomi national economy, recorded growth of 4.96%(c-to-c).
nasional mencatat pertumbuhan 4,96% (c-to-c).
278 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 280
Dengan pertumbuhan ekonomi yang terjadi pada tahun With economic growth in 2023, Bank Indonesia estimates 2023, Bank Indonesia memperkirakan pertumbuhan that economic growth can reach 4.7-5.5% in 2024 and ekonomi dapat mencapai kisaran 4,7-5,5% pada 2024 dan 4.8-5.6% in 2025. It is hoped that in 2024, economic 4,8-5,6% pada 2025. Diharapkan pada tahun 2024 perbaikan improvements can continue with the encouragement ekonomi dapat terus berlanjut dengan didorong permintaan of domestic demand, which aligns with community domestik yang sejalan dengan mobilisasi Masyarakat saat mobilization during elections and the Development of the penyelenggaraan pemilu dan Pembangunan Ibu Kota Archipelago Capital City (IKN). Bank Indonesia will continue Nusantara (IKN). Bank Indonesia akan terus mendukung to support economic growth, especially from the demand pertumbuhan ekonomi, khususnya dari sisi permintaan, side, by increasing macroPrudential policy stimulus, dengan meningkatkan stimulus kebijakan makroprudensial accelerating the digitalization of the Payment system, and dan akselerasi Digitalisasi sistem pembayaran, serta strengthening synergy with the Government’s fiscal policy. memperkuat sinergi dengan kebijakan fiskal Pemerintah. Perekonomian Sumatera Utara North Sumatra Economy Menurut Badan Pusat Statistik Provinsi Sumatera Utara, According to the North Sumatra Province Central Statistics Pertumbuhan ekonomi Sumatera Utara pada Triwulan Agency, North Sumatra’s economic growth in the first I-2023 mengalami kontraksi sebesar 0,45% (q-to-q). quarter of 2023 experienced a contraction of 0.45% (q-to-q). Sedangkan secara y-on-y tumbuh sebesar 4,87 persen. Meanwhile, y-on-y grew by 4.87 percent. The North Sumatra Nilai Produk Domestik Regional Bruto ADHB Sumatera ADHB Gross Regional Domestic Product value in the first Utara pada Triwulan I-2023 adalah Rp. 251,95 Triliun. Secara quarter of 2023 is IDR. 251.95 Trillion. On a Y-on-Y basis, the Y-on-Y, ekonomi Sumatera Utara 2023 telah tumbuh sebesar economy of North Sumatra in 2023 has grown by 4.87%. 4,87%. Secara q-to-q, pertumbuhan ekonomi Sumatera Utara On a q-to-q basis, North Sumatra’s economic growth in pada Triwulan II-2023 mengalami akselerasi sebesar 2,88 Quarter II-2023 accelerated by 2.88 percent. Meanwhile, persen. Sedangkan secara y-on-y tumbuh sebesar 5,19%. y-on-y grew by 5.19%. Cumulatively, c-to-c (until Semester Secara kumulatif c-to-c (hingga Semester I-2023) tumbuh I-2023) rose by 5.03%. The North Sumatra ADHB Gross sebesar 5,03%. Nilai Produk Domestik Regional Bruto Regional Domestic Product value in Quarter II-2023 is ADHB Sumatera Utara pada Triwulan II-2023 adalah Rp. IDR. 260.36 Trillion. Compared with Quarter I -2023 (Q 260,36 Triliun. Jika dibandingkan dengan Triwulan I -2023 - to - Q), the economy of North Sumatra experienced an (Q -to - Q), ekonomi Sumatera Utara mengalami akselerasi acceleration of 2.88% in Quarter II -2023. Meanwhile, in sebesar 2,88% pada Triwulan II -2023. Sementara itu, the previous quarter, there was a contraction of 0.45%. triwulan sebelumnya terjadi kontraksi sebesar 0,45%. Jika Compared with Quarter II -2022 (Y-on-Y), the economy dibandingkan dengan Triwulan II -2022 (Y-on-Y), ekonomi of North Sumatra experienced an acceleration of 5.19% Sumatera Utara mengalami akselerasi sebesar 5,19% pada in Quarter II -2023. Cumulatively up to Quarter II-2023 Triwulan II -2023. Secara kumulatif sampai dengan Triwulan (C-to-C), the North Sumatra economy experienced an II-2023 (C-to-C), ekonomi Sumatera Utara mengalami acceleration of 5.03%. This condition also describes the akselerasi sebesar 5,03 %. Kondisi ini juga menggambarkan economic growth of North Sumatra in Semester I - 2023. pertumbuhan ekonomi Sumatera Utara di Semester I -2023. Pada Triwulan III-2023, secara q-to-q pertumbuhan ekonomi In Quarter III-2023, on a q-to-q basis, North Sumatra’s Sumatera Utara sebesar 2,00 persen. Sedangkan secara economic growth will be 2.00 percent. Meanwhile, y-on-y y-on-y tumbuh sebesar 4,94 persen. Secara kumulatif c-to-c grew by 4.94 percent. Cumulatively, c-to-c (until Quarter (hingga Triwulan III-2023) tumbuh sebesar 5,00 persen. III-2023) rose by 5.00 percent. The North Sumatra ADHB Nilai Produk Domestik Regional Bruto ADHB Sumatera Gross Regional Domestic Product value in Quarter III- Utara pada Triwulan III-2023 adalah Rp. 267,30 Triliun. Jika 2023 is IDR. 267.30 Trillion. Compared with Quarter II-2023 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 279
Page 281
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
dibandingkan dengan Triwulan II-2023 (Q-to-Q), ekonomi (Q-to-Q), the economy of North Sumatra experienced a
Sumatera Utara mengalami pertumbuhan yang melambat slowing growth of 2.00% in Quarter III-2023. Compared
sebesar 2,00 % pada Triwulan III-2023. Jika dibandingkan with Quarter III-2022 (Y-on-Y), the economy of North
dengan Triwulan III-2022 (Y-on-Y), ekonomi Sumatera Sumatra experienced slower growth of 4.94% in Quarter
Utara mengalami pertumbuhan yang melambat sebesar III-2023. Cumulatively up to Quarter III-2023 (C-to-C), the
4,94 % pada Triwulan III-2023. Secara kumulatif sampai economy of North Sumatra experienced growth of 5.00%.
dengan Triwulan III-2023 (C-to-C), ekonomi Sumatera Utara
mengalami pertumbuhan sebesar 5,00 %.
Pertumbuhan ekonomi Sumatera Utara pada Triwulan IV- North Sumatra’s economic growth in the 4th Quarter-2023
2023 mengalami akselerasi sebesar 0,53 persen (q-to-q). accelerated by 0.53 percent (q-to-q). Meanwhile, y-on-y
Sedangkan secara y-on-y tumbuh sebesar 5,02 persen. grew by 5.02 percent. The North Sumatra ADHB Gross
Nilai Produk Domestik Regional Bruto ADHB Sumatera Regional Domestic Product value in the 4th Quarter 2023
Utara pada Triwulan IV-2023 adalah Rp. 271,39 Triliun. Jika is IDR. 271.39 Trillion. Compared with Quarter III-2023
dibandingkan dengan Triwulan III-2023 (Q-to-Q), ekonomi (Q-to-Q), the economy of North Sumatra experienced a
Sumatera Utara mengalami pertumbuhan sebesar 0,53 % growth of 0.53% in the 4th quarter of 2023. Meanwhile, the
pada Triwulan IV-2023. Sementara itu, triwulan sebelumnya previous quarter grew around 2.00%. Compared with the
tumbuh sekitar 2,00 %. Jika dibandingkan dengan Triwulan 4th Quarter-2022 (Y-on-Y), the economy of North Sumatra
IV-2022 (Y-on-Y), ekonomi Sumatera Utara mengalami experienced growth of 5.02% in the 4th Quarter-2023.
pertumbuhan sebesar 5,02 % pada Triwulan IV-2023.
Grafik 1 Perkembangan Pertumbuhan Ekonomi Sumatera Utara Tahun 2018 2023
Graph 1 Development of North Sumatra Economic Growth in 2018 2023
5.01
5.22
5.18
4.73
2.61
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Sumber: Badan Pusat Statistik -1.07
280 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 282
Pertumbuhan ekonomi Sumatera Utara sebesar 5,01 persen North Sumatra’s economic growth will be 5.01 percent in pada tahun 2023, hal ini menunjukan kondisi yang semakin 2023, which shows conditions are increasingly recovering pulih sejak dilanda pandemic Covid-19 pada tahun 2020. since the COVID-19 pandemic in 2020. Based on distribution, Berdasarkan distribusi, Kategori Pertanian, Kehutanan, dan the Agriculture, Forestry, and Fisheries categories have Perikanan menjadi kategori dengan share terbesar terhadap the largest share of North Sumatra’s GRDP, reaching 23.58 PDRB Sumatera Utara, mencapai 23,58 persen. Total percent. The total agricultural, trade, processing industry, Kategori Pertanian, Perdagangan, Industri Pengolahan, dan and construction categories contribute 74.30 percent. Konstruksi memiliki total kontribusi sebesar 74,30 persen. North Sumatra’s highest economic growth in 2023 will Pertumbuhan Ekonomi Tertinggi Sumatera Utara Tahun come from the transportation and warehousing category at 2023 berasal dari Kategori Transportasi dan Pergudangan 13.12 percent. All categories will grow positively in 2023. sebesar 13,12 persen. Seluruh kategori tumbuh positif pada tahun 2023. Sementara itu, terkait tingkat kemiskinan, Data Badan Meanwhile, regarding the poverty level, data from the Pusat Statistik (BPS) Sumut mencatat bahwa tingkat North Sumatra Central Statistics Agency (BPS) noted that kemiskinan mengalami penurunan 0,18 poin yaitu dari the poverty level decreased by 0.18 points, from 8.33%in 8,33% pada September 2022 menjadi 8,15% pada Maret September 2022 to 8.15% in March 2023. Equivalent to 2023. Setara dengan 1,24 juta jiwa pada Maret 2023 atau 1.24 million people in March 2023 or a decrease of 22.4 berkurang 22,4 ribu jiwa dalam satu semester terakhir. thousand people in the last semester. This reduction Penurunan angka kemiskinan ini sebagai tanda bahwa in poverty rates is a sign that the economy in North perekonomian di Sumut membaik. Perbaikan ekonomi Sumatra is improving. The wider community also felt turut dirasakan oleh masyarakat luas dimana Pemerintah economic improvements, and the North Sumatra Provincial Provinsi (Pemprov) Sumut beberapa tahun terakhir juga Government (Pemprov) has also focused on reducing fokus untuk menurunkan angka kemiskinan. Pemprov poverty rates in recent years. The North Sumatra Provincial Sumut juga melakukan intervensi untuk mengurangi Government also intervened to reduce public spending by pengeluaran masyarakat melalui pengendalian inflasi dan controlling inflation and providing assistance, increasing pemberian bantuan-bantuan, melakukan intervensi melalui the community’s per capita income with various programs peningkatan pendapatan perkapita masyarakat dengan to boost economic growth, such as empowering MSMEs. berbagai program peningkatan pertumbuhan ekonomi seperti pemberdayaan UMKM. Perbankan Indonesia Indonesian Banking Hasil Survei Perbankan yang dilakukan oleh Bank Indonesia The results of the Banking Survey conducted by Bank menunjukkan bahwa penyaluran kredit baru pada triwulan Indonesia show that new lending in the fourth quarter of IV 2023 terindikasi meningkat. Hal tersebut tercermin dari 2023 is indicated to increase. That matter reflected that the Saldo Bersih Tertimbang (SBT) penyaluran kredit baru Weighted Net Balance (WBT) of new lending was 96.1 percent, sebesar 96,1 persen, lebih tinggi dibandingkan 95,4 persen higher than 95.4 percent in the previous quarter. This increase pada triwulan sebelumnya. Peningkatan tersebut terutama was mainly in investment loans and working capital loans. pada kredit investasi dan kredit modal kerja. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 281
Page 283
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Standar penyaluran kredit pada triwulan IV 2023 sedikit Lending standards in the fourth quarter of 2023 are
lebih ketat dibandingkan periode sebelumnya. Hal ini slightly stricter than in the previous period, as indicated
terindikasi dari Indeks Lending Standard (ILS) positif by the positive Lending Standard Index (ILS) of 0.3%.
sebesar 0,3%. Kebijakan penyaluran kredit diperkirakan Lending policy is estimated to be stricter, including
lebih ketat, antara lain pada aspek agunan, plafon kredit, aspects of collateral, loan limit, and administrative
dan persyaratan administrasi. Di sisi lain, suku bunga kredit requirements. On the other hand, Credit interest rates
dan biaya persetujuan kredit diperkirakan tetap longgar. and Credit approval fees are estimated to stay loose.
Hasil survei menunjukkan responden tetap optimis terhadap The survey results show that respondents remain
pertumbuhan kredit ke depan. Responden memperkirakan optimistic about future Credit growth. Respondents
pertumbuhan kredit untuk keseluruhan tahun 2024 sebesar estimate Credit growth for 2024 at 10.8% (yoy). This
10,8% (yoy). Optimisme tersebut antara lain didorong oleh optimism is driven, among other things, by the
prospek kondisi moneter dan ekonomi ke depan serta prospect of future monetary and economic conditions
relatif terjaganya risiko penyaluran kredit. and the relatively well-controlled risk of lending.
Growth
Indikator 2023 2022 2021 2020 2019 Indicator
2023
Total Aset (miliar) 11.765.838 11.113.321 10.112.304 9.177.894 8.562.974 5,87% Total Assets (billion)
Kredit Yang Diberikan (miliar) 7.186.935 6.497.620 5.820.636 5.547.618 5.683.757 10,61% Lending (billion)
DPK (miliar) 8.457.929 8.153.590 7.479.463 6.665.390 5.998.648 3,73% TPF (billion)
- Giro (miliar) 2.662.551 2.546.160 2.143.505 1.687.135 1.465.848 4,57% - Current Accounts (billion)
- Tabungan (miliar) 2.669.183 2.615.185 2.432.260 2.173.501 1.945.185 2,06% - Savings (billion)
- Deposito (miliar) 3.126.195 2.992.245 2.903.698 2.804.755 2.587.615 4,48% - Time Deposits (billion)
CAR (%) 27,65% 25,66% 25,67 23,89 23,4 7,76% CAR(%)
ROA (%) 2,74% 2,43% 1,84 1,59 2,47 12,76% ROA(%)
NIM (%) 4,81% 4,71% 4,51 4,45 4,91 2,12% NIM (%)
BOPO (%) 78,92% 78,65% 83,58 86,58 79,39 0,34% OEOI (%)
NPL (%) 2,19% 2,44% 3 3,06 2,52 -10,25% NPLs (%)
LDR (%) 83,83% 78,78% 77,13 82,54 94,43 6,41% LDR (%)
282 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 284
Kinerja Bank Umum Syariah Sharia Commercial Banks Performance
Selama tahun 2023 jumlah aset perbankan syariah In 2023, the number of Sharia banking assets will grow
mengalami pertumbuhan sebesar 11,82%, terlihat dari by 11.82%, as can be seen from the growth in third-party
bertumbuhnya dana pihak ketiga dan pembiayaan sebesar funds and financing of 8.60% and 14.19%. These indicators
8,60% dan 14,19%, dengan melihat indikator tersebut indicate that the intermediation function of Sharia banking
menandakan bahwa fungsi intermediasi perbankan syariah is running well and healthily, with an NPF of 2.10%.
berjalan dengan baik dan sehat dengan NPF 2,10%.
Likuiditas perbankan syariah juga memadai, yang Sharia banking liquidity is also adequate, as shown
ditunjukkan oleh rasio FDR yang terjaga pada kisaran 70- by the FDR ratio, which is maintained in the range
80% yaitu 79,06% yang setiap tahunnya terus bertumbuh of 70-80%, namely 79.06%, which continues to grow
positif menuju titik optimalnya. Operasional perbankan positively every year towards its optimal point. Sharia
syariah terjaga dengan rasio BOPO 78,31%. Kinerja positif banking operations are maintained with an OEOI ratio
itu menghasilkan rentabilitas positif dengan ROA 1,88% of 78.31%. This positive Performance resulted in positive
dan NOM 2,55%. Profitability, with ROA of 1.88% and NOM of 2.55%.
Selengkapnya dapat dilihat pada tabel dibawah ini: More details can be seen in the table below:
Growth
Indikator 2023 2022 2021 2020 2019 Indicator
2023
Aset BUS (miliar) 594.709 531.860 441.789 397.073 350.364 11,82% BUS assets (billion)
DPK (miliar) 465.932 429.029 365.421 322.853 288.978 8,60% TPF (billion)
Pembiayaan (miliar) 368.376 322.892 256.405 246.957 225.607 14,19% Financing (billion)
CAR (%) 25,41% 26,28 25,71 21,64 20,59 -3,31% CAR(%)
ROA (%) 1,88% 2,00 1,55 1,4 1,73 -6,00% ROA(%)
BOPO (%) 78,31% 77,28 84,33 85,55 84,45 1,33% OEOI (%)
FDR (%) 79,06% 75,19 70,12 76,36 77,91 5,15% FDR(%)
NPF 2,10% 2,35 2,59 3,13 3,23 -10,64% NPF
NOM 2,55% 2,59 1,66 1,46 1,92 -1,54% NOM
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 283
Page 285
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen Analysis and Discussion of Bank Performance by Management Tinjauan Operasional Operational Review Bank SUMUT mencatatkan segmen usaha sebagai Bank SUMUT lists business segments as a Group of assets sekelompok aset dan operasi yang menyediakan barang and operations that provide goods or services with different atau jasa yang memiliki risiko serta tingkat pengembalian risks and return rates from other business segments. In yang berbeda dengan segmen usaha lainnya. Dalam hal this case, Bank SUMUT has two business segments: the ini Bank SUMUT memiliki dua segmen bisnis yaitu unit conventional unit and the sharia unit. Through these two konvensional dan unit syariah. Dimana melalui dua segmen business segments, Bank SUMUT is always there to provide usaha ini Bank SUMUT selalu ada untuk memberikan the best service and meet the needs of its customers. layanan yang terbaik dan memenuhi kebutuhan para nasabahnya. Bank melaporkan segmen operasi sesuai dengan The Bank reports operating segments through internal laporan internal yang disiapkan untuk pengambil reports prepared for operational decision-makers keputusan operasional yang bertanggung jawab untuk responsible for allocating resources to specific segments mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan and assessing their Performance. All operating segments melakukan penilaian atas performanya. Seluruh segmen used by the company have met the reporting criteria based operasi yang digunakan oleh perusahaan telah memenuhi on the Bank’s financial reports, which are prepared and kriteria pelaporan berdasarkan Laporan keuangan Bank presented by Financial Accounting Standards in Indonesia yang disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi which include Statements of Financial Accounting Keuangan di Indonesia yang meliputi Pernyataan Standar Standards (PSAK) and Interpretations of Financial Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Accounting Standards (ISAK) issued by the Financial Akuntansi Keuangan (ISAK) yang diterbitkan oleh Dewan Accounting Standards Board – Indonesian Accountants Standar Akuntansi Keuangan – Ikatan Akuntan Indonesia Association (DSAK – IAI) and Sharia Accounting Standards (DSAK – IAI) dan Dewan Standar Akuntansi Syariah – Ikatan Board – Indonesian Accountants Association (DSAS – IAI). Akuntan Indonesia (DSAS – IAI). Sepanjang tahun 2023, Bank SUMUT selalu berusaha untuk Throughout 2023, Bank SUMUT will always strive to offer menawarkan produk-produk yang inovatif sesuai dengan innovative products according to its customers’ needs, kebutuhan nasabahnya ditengah perubahan perilaku amidst Changes in people’s behavior due to technological masyarakat sebagai dampak dari perkembangan teknologi and digital developments and the domestic economic dan Digital serta pemulihan ekonomi domestik yang sudah recovery that is already well underway. berjalan dengan baik. 284 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 286
Adapun produk dan jasa yang diberikan oleh Bank SUMUT, The products and services provided by Bank SUMUT, both
baik pada segmen usaha bank konvensional maupun in the conventional and sharia banking business segments,
syariah terlihat adalah sebagai berikut: are as follows:
Konvensional Syariah Bank Internasional
Conventional Sharia International Banking
Dana Dana Giro Valas
Fund Fund Forex CA
Kredit Pembiayaan Unit Syariah Bank Notes
Credit Sharia Unit Financing Forex CA
Jasa / Layanan Jasa / Layanan Deposito Valas
Services Service Forex Deposits
Tabungan Martabe Valas
Forex Martabe Savings
Produk segmen usaha konvensional dalam bentuk Conventional business segment products in the form of
penghimpunan dana terdiri dari, Tabungan Smart, Smart fund collection consist of Smart Savings, Smart Payroll,
Payroll, Smart KPE, Smart Pensiun, TabunganKu, Tabungan Smart KPE, Smart Pension, TabunganKu, Simpeda Savings,
Simpeda, Martabat, Martabe School, Martabe Sipandai, Martabat, Martabe School, Martabe Sipandai, Martabe
Martabe SUMUT, Tabungan SimPel, Giro Pemerintah, Giro SUMUT, SimPel Savings, Government Current Account,
Swasta, Deposito On Call (DOC), dan Deposito Rupiah. Private Current Account, On Deposit Call (DOC), and
Rupiah Time Deposits.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 285
Page 287
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen Analysis and Discussion of Bank Performance by Management Produk Kredit pada segmen usaha konvensional Loan products in the conventional business segment are in adalah dalam bentuk Kredit Umum, Kredit Modal Kerja the form of General Loan, Partner Transactional Working Transaksional Rekanan (KMK–TR), Kredit Agunan Deposito Capital Loans (KMK-TR), Time Deposit Collateral Loan (KAD), Kredit Kebun Sawit (KKS), Kredit Angsuran (KAD), Palm Oil Plantation Loan (KKS), Friendly Installment Bersahabat (KAB), Kredit Investasi (KI), Kredit Surat Perintah Loan (KAB), Investment Loan (KI), Work Order Loan (K-SPK), Kerja (K-SPK), Kredit Pemerintah Daerah (PEMDA), Kredit Regional Government Loan (PEMDA), Syndicated Loan, Sindikasi, Kredit Modal Kerja Konstruksi Perumahan Tapak FLPP Site Housing Construction Working Capital Loan FLPP (KMK KPT FLPP), Kredit Konstruksi Pengembang, (KMK KPT FLPP), Developer Construction Loan, PITU Kredit Modal Kerja PITU (Piutang Tagihan Usaha), Kredit Working Capital Loan (Business Bills Receivable), Loan Kepada BPR & Koperasi Karyawan, Kredit BLU (Badan to BPR & Employee Cooperatives, BLU (Public Service Layanan Umum) /BLUD (Badan Layanan Umum Daerah). Agency) /BLUD (Regional Public Service Agency) Loan. Produk jasa dan layanan yang dimiliki oleh Bank SUMUT Bank SUMUT owns the products and services SUMUT Quick adalah SUMUT Quick Response Code Indonesian Standard Response Code Indonesian Standard (QRIS), SUMUT Debit, (QRIS), SUMUT Debit, SUMUT Mobile, Surat Berharga SUMUT Mobile, Online Retail Government Marketable Negara Retail Online, Automatic Teller Machine (ATM), securities, Automatic Teller Machine (ATM), Online E-Tax, E-Tax Online, Cash Management System Kas Daerah (CMS Regional Cash Management System (CMS KASDA), KASDA), Layanan Multibiller, MPN G-2 Via ATM, Safe Multibiller Services, MPN G-2 Via ATM, Safe Deposit Box Deposit Box (SDB), dan Bancassurance. (SDB), and Bancassurance. Sedangkan untuk segmen syariah, produk penghimpunan Meanwhile, for the sharia segment, the fund collection dana yang ditawarkan adalah dalam bentuk Tabungan products offered are Smart iB Savings, Smart iB Wadiah Smart iB, Tabungan Smart iB Wadiah, Tabungan Smart iB Savings, Smart iB Payroll Savings, Smart iB Plan Savings, Payroll, Tabungan Smart iB Rencana, Tabungan Smart iB Smart iB Makbul Savings, iB Simple Savings, Community Makbul, Tabungan Simpel iB, Giro Umat, Giro Wadiah dan Current Account, Wadiah Current Account, and iB Worship Deposito iB Ibadah. Time deposits. Produk-produk dalam bentuk Pembiayaan pada unit syariah Bank SUMUT offers financing for sharia units in the form yang ditawarkan oleh Bank SUMUT adalah Pembelian Ruko of Purchase of Shophouses and shophouses, Purchase & Rukan, Pembelian Rumah Subsidi, Pembelian Rumah of Subsidized Houses, Purchase of Commercial Houses, Komersil, Pembiayaan Pensiun, Modal kerja konstruksi Pension Financing, Housing construction working capital, perumahan, Modal kerja rekening koran syariah, Modal Sharia checking account working capital, General working kerja umum, pembiayaan multiguna PNS dan swasta, capital, multipurpose financing for civil servants and murabahah investasi, keberangkatan umrah, Line Facility private, investment murabahah, umrah departure, line plafond, korporasi, sindikasi. facility ceiling, corporate, and syndication. Produk dalam bentuk jasa dan layanan syariah adalah Products in the form of Sharia services and services are in dalam bentuk Payment and Purchasement, SUMUT Mobile, the form of Payment and Purchase, SUMUT Mobile, and dan Layanan ATM. ATM Services. Layanan Internasional Banking Bank SUMUT memiliki Bank SUMUT International Banking Services offers products produk-produk yang ditawarkan dalam bentuk Layanan in General foreign exChange services, such as bank devisa umum, Bank Notes, Deposito Valas, Giro Valas dan notes, foreign currency time deposits, foreign currency Tabungan Martabe Valas. current accounts, and Martabe foreign currency savings. 286 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 288
Penghimpunan Dana Fundraising
Tabel Komposisi Penghimpunan Dana
Table of fund raising Composition
2023 2022 2021 Growth RBB Pencapaian
Jenis Type
Nominal Share Nominal Share Nominal Share +/- % 2023 RBB 2023
Konsolidasi Consolidation
Current
Giro 4.871.404 13,91% 6.366.729 19,95% 7.124.891 23,00% (1.495.325) (23,49%) 7.809.108 62,38%
Account
Tabungan 12.885.349 36,79% 12.692.828 39,78% 11.825.150 38,17% 192.521 1,52% 13.965.439 92,27% Savings
Deposito 17.264.058 49,30% 12.851.440 40,27% 12.028.466 38,83% 4.412.618 34,34% 12.833.688 134,52% Time Deposit
Total 35.020.811 31.910.997 30.978.507 3.109.814 9,75% 34.608.235 101,19% Total
Konvensional Conventional
Current
Giro 4.718.580 14,59% 6.176.428 20,99% 6.953.886 24% (1.457.848) (23,60%) 7.537.144 63%
Account
Tabungan 11.856.646 36,65% 11.771.989 40,01% 10.997.051 38% 84.657 0,72% 12.857.064 92% Savings
Deposito 15.772.755 48,76% 11.471.400 38,99% 10.717.279 37% 4.301.355 37,50% 11.174 .242 141% Time Deposit
Total Conventional
32.347.981 29.419.817 28.668.216 2.928.164 9,95% 31.568.450 102%
Konvensional Total
Syariah Sharia
Wadiah Current
Giro Wadiah 83.958 3,14% 90.587 3,64% 70.321 3,04% (6.629) (7,32%)
Account
271.964 56,19% Mudharabah
Giro
68.866 2,58% 99.714 4,00% 100.684 4,36% (30.848) (30,94%) Current
Mudharabah
Account
Tabungan
199.409 7,46% 213.156 8,56% 152.803 6,61% (13.747) (6,45%) Wadiah Savings
Wadiah
1.108.375 92,81%
Tabungan Mudharabah
829.294 31,03% 707.683 28,41% 675.296 29,23% 121.611 17,18%
Mudharabah Savings
Deposito Mudharabah
1.491.303 55,79% 1.380.040 55,40% 1.311.187 56,75% 111.263 8,06% 1.659.446 89,87%
Mudharabah Time Deposits
Total Syariah 2.672.830 2.491.180 2.310.291 181.650 7,29% 3.039.785 87,93% Total Sharia
Total Dana Total Third
35.020.811 31.910.997 30.978.507 3.109.814 9,75%
Pihak Ketiga Party Funds
Bank SUMUT, pada tahun 2023, berhasil menghimpun Bank SUMUT, in 2023, succeeded in collecting funds
dana dari masyarakat adalah sebesar Rp35.020.811 juta, from the public amounting to IDR 35,020,811 million, an
meningkat sebesar Rp3.109.814 juta atau 9,75% jika increase of IDR 3,109,814 million or 9.75% compared to the
dibandingkan dengan pencapaian pada tahun 2022 achievement in 2022 of IDR 31,910,997 million.
sebesar Rp31.910.997 juta.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 287
Page 289
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Tabel Capaian Dana Pihak Ketiga RBB Tahun 2023
Table of Achievements of RBB Third Party Funds in 2023
2023 2022 2021 Growth Pencapaian
Jenis RBB 2023 Type
Nominal Nominal Nominal +/- % RBB 2023
Total Dana Total Third Party
35.020.811 31.910.997 30.978.507 3.109.814 9,75% 34.608.235 101,19%
Pihak Ketiga Funds
Adapun pemenuhan RBB tahun 2023 jika dibandingkan Meanwhile, Compliance with the RBB in 2023 compared
dengan pencapaian tersebut adalah sebesar 101,19%. to this achievement is 101.19%. Total third party funds at
Total Dana Pihak ketiga pada Bank SUMUT terdiri dari Bank SUMUT consist of Current Accounts, Savings, and
Giro, Tabungan, Deposito baik dalam bentuk mata uang Time Deposits both in rupiah and foreign currency in the
rupiah maupun mata uang asing pada segmen usaha conventional business segment and for the sharia business
konvensional dan untuk segmen usaha syariah terdiri dari segment of Current Accounts and Wadiah Savings as
Giro dan Tabungan Wadiah serta Giro, Tabungan dan well as Current Accounts, Savings, and Time Deposits in
Deposito dalam akad Mudharabah. Mudharabah contracts.
Tabel Komposisi CASA
Table of CASA Composition
2023 2022 2021 Growth
Jenis Type
Nominal Share Nominal Share Nominal Share +/- %
Konsolidasi Consolidation
Giro 4.871.404 13,91% 6.366.729 19,95% 7.124.891 23,00% (1.495.325) (23,49%) Current Account
Tabungan 12.885.349 36,79% 12.692.828 39,78% 11.825.150 38,17% 192.521 1,52% Savings
Deposito 17.264.058 49,30% 12.851.440 40,27% 12.028.466 38,83% 4.412.618 34,34% Time Deposit
Total 35.020.811 31.910.997 30.978.507 3.109.814 9,75% Total
CASA 50,70% 59,73% 61,17% (9,02%) (15,11%) CASA
Pada tahun 2023, penurunan simpanan dari nasabah yang In 2023, the decline in savings from customers from current
berasal dari produk giro turun sebesar Rp1.495.325 juta account products will decrease by IDR 1,495,325 million or
atau 23,49%, sedangkan produk tabungan naik sebesar 23.49%, while savings products will increase by IDR 192,521
Rp192.521 juta atau 1,52% menjadi Rp12.885.349 juta. dan million or 1.52% to IDR 12,885,349 million. and growth in
pertumbuhan pada Deposito sebesar Rp4.412.618 juta Time Deposits of IDR 4,412,618 million or 34.34%. Under
atau 34,34%. Dengan kondisi tersebut, rasio CASA (Current these conditions, Bank SUMUT’s CASA (Current Account
Account Saving Account) Bank SUMUT turun menjadi Saving Account) ratio fell to 50.70% compared to the
50,70% dibandingkan tahun sebelumnya yang tercatat previous year which was recorded at 59.73%. Bank SUMUT
sebesar 59,73%. Bank SUMUT terus mencoba melalui continues to try various initiatives and programs through
berbagai inisiatif dan program melalui promosi langsung direct promotions and product bundling, as well as
maupun product bundling, serta peningkatan customer improving customer experience to increase the number of
experience untuk dapat meningkatkan jumlah dana murah. low-cost funds.
288 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 290
Tabel Konsolidasi Jumlah Nasabah Dana Pihak Ketiga
Consolidated Table of Number of Third Party Fund Customers
NOA DPK CONSOLIDATED
2023 2022 2021 +/- % Share
KONSOLIDASI COLLEGE NOA
Giro 42.478 41.956 42.933 522 1,24% 2,39% Current Account
Tabungan 1.736.240 1.678.919 2.198.675 57.321 3,41% 95,78% Savings
Deposito Berjangka 33.407 31.968 32.640 1.439 4,50% 1,82% Time deposit
Jumlah 1.812.125 1.752.843 2.274.248 59.282 3,38% Amount
Pada tahun 2023, Jumlah nasabah pihak ketiga secara In 2023, the number of third party customers on a
konsolidasi adalah sebanyak 1.812.125 nasabah meningkat consolidated basis will be 1,812,125 customers, an
59.282 nasabah atau 3,38% jika dibandingkan dengan increase of 59,282 customers or 3.38% compared to 2022
tahun 2022 sebanyak 1.752.843. Semua produk dana pihak of 1,752,843. All third party fund products experienced
ketiga mengalami peningkatan, dengan peningkatan an increase, with the largest increase being from savings
terbesar adalah dari tabungan 57.321 nasabah dengan of 57,321 customers with a share of 95.78%, while current
share 95,78%, sementara giro dan deposito mengalami accounts and time deposits experienced an increase of
peningkatan 1,24% dan 4,50%. 1.24% and 4.50%.
SEGMEN USAHA KONVENSIONAL CONVENTIONAL BUSINESS SEGMENT
Total dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun oleh The total third party funds collected by the conventional
segmen usaha konvensional adalah sebesar Rp32.347.981 business segment amounted to IDR 32,347,981 million, an
juta, meningkat sebesar Rp2.928.164 juta atau 9,95% jika increase of IDR 2,928,164 million or 9.95% compared to
dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp29.419.817 2022 of IDR 29,419,817 million. Third party funds collected
juta. Dana pihak ketiga yang dihimpun oleh segmen usaha by the conventional business segment are in rupiah and
konvensional terdapat dalam mata uang rupiah dan mata foreign currencies in the form of dollars.
uang asing dalam bentuk Dollar.
Tabel Komposisi Penghimpunan Dana Segmen Usaha Konvensional
Table of Fund Collection Composition for Conventional Business Segments
2023 2022 2021 Growth
Jenis Type
Nominal Share Nominal Share Nominal Share +/- %
Mata Uang Rupiah Rupiah Currency
Giro 4.718.580 14,59% 6.176.428 21,00% 7.024.207 24,32% (1.457.848) (23,60%) Current Account
Tabungan 11.855.707 36,65% 11.771.026 40,03% 11.148.838 38,60% 84.681 0,72% Savings
Deposito 15.770.478 48,76% 11.459.000 38,97% 10.708.955 37,08% 4.311.478 37,63% Deposit
Jumlah 32.344.765 29.406.454 28.882.000 2.938.311 9,99% Amount
Mata Uang Asing Foreign currency
Giro - - - - - - - 0,00% Current Account
Tabungan 939 29,20% 963 7,21% 1.016 10,88% (24) (2,49%) Savings
Deposito 2.277 70,80% 12.400 92,79% 8.324 89,12% (10.123) (81,64%) Deposit
Jumlah 3.216 13.363 9.340 (10.147) (75,93%) Amount
Conventional
Total Konvensional 32.347.981 29.419.817 28.891.340 2.928.164 9,95%
Total
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 289
Page 291
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Dana pihak ketiga dalam bentuk mata uang rupiah yang Third party funds in the form of rupiah currency that were
berhasil dihimpun oleh Bank SUMUT pada tahun 2023 successfully collected by Bank SUMUT in 2023 amounted
adalah sebesar Rp32.344.765 juta, meningkat sebesar to IDR 32,344,765 million, an increase of IDR 2,938,311
Rp2.938.311 juta atau 9,99% dibandingkan dengan tahun million or 9.99% compared to 2022 of IDR 29,406,454
2022 sebesar Rp29.406.454 juta. Pertumbuhan terdapat million. Growth was found in deposit products at 37.63%
pada produk deposito sebesar 37,63% dan Tabungan and savings at 0.72%.
sebesar 0,72%.
Dana pihak ketiga yang dihimpun dalam bentuk mata Third party funds collected in foreign currency during
uang asing selama tahun 2023 sebesar 3.216 juta menurun 2023 amounted to 3,216 million, a decrease of IDR 10,147
Rp10.147 atau 75,93% dari tahun 2022, penurunan terbesar or 75.93% from 2022, the largest decrease was in foreign
ini terdapat pada deposito valas mencapai Rp10.123 juta currency time deposits reaching IDR 10,123 million or
atau 81,64% menjadi 2.277 juta. 81.64% to 2,277 million.
Tabel Jumlah Nasabah Dana Pihak Ketiga Segmen Usaha Konvensional
Table of Number of Third Party Fund Customers in Conventional Business Segment
NOA DPK CONVENTIONAL DPK
2023 2022 2021 +/- % Share
KONVENSIONAL NOA
Giro 41.130 40.585 41.549 545 1,34% 2,57% Current Account
Tabungan 1.531.947 1.488.017 2.021.024 43.930 2,95% 95,61% Savings
Deposito Berjangka 29.250 27.853 28.527 1.397 5,02% 1,83% Time deposit
Jumlah 1.602.327 1.556.455 2.091.100 45.872 2,95% Amount
Sedangkan untuk jumlah nasabah dana pihak ketiga Bank Meanwhile, the number of third party fund customers
SUMUT pada tahun 2023 adalah sebanyak 1.602.237 at Bank SUMUT in 2023 will be 1,602,237 customers, an
nasabah, meningkat sebanyak 45.872 nasabah atau 2,95% increase of 45,872 customers or 2.95% compared to 2022 of
jika dibandingkan dengan tahun 2022 sebanyak1.556.455 1,556,455 customers.
nasabah.
Peningkatan terbesar terjadi pada produk deposito The largest increase occurred in term deposit products
berjangka dengan 5,02% atau 1.397 nasabah, sementara with 5.02% or 1,397 customers, while savings and current
tabungan dan giro meningkat 2,95% atau 43.930 nasabah accounts increased 2.95% or 43,930 customers and 1.34%
dan 1,34% atau 545 nasabah jika dibandingkan dengan or 545 customers when compared to 2022.
tahun 2022.
Selama tahun 2023, dilihat dari produknya peningkatan During 2023, looking at the products, the best increase
terbaik NOA terdapat pada produk deposito berjangka in NOA was in the 12 month term deposit product with
12 bulan dengan 45,83% atau 429 nasabah menjadi 45.83% or 429 customers to 1,365 customers from 2022
1.365 nasabah dari tahun 2022 936 nasabah, namun bila with 936 customers, but if we look at the nominal side, the
kita memperhatikan dari sisi nominal maka peningkatan biggest increase was in regional cash current accounts with
terbesar terdapat pada giro kas daerah dengan 542,65% 542.65% or IDR 5,649,145 million to IDR 6,690,181 million
atau Rp5.649.145 juta menjadi Rp6.690.181 juta dari tahun from 2022 IDR 1,041,036 million. More details can be seen
2022 Rp1.041.036 juta. Lebih lengkapnya dapat dilihat pada in the table below:
tabel dibawah ini:
290 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 292
2023 2022 2021 Growth NOA Growth Nominal
URAIAN Description
NOA Nominal NOA Nominal NOA Nominal +/- % +/- %
Current
Giro 41.130 4.718.579 40.585 6.176.428 41.549 6.953.885 545 1,34% (1.457.849) (23,60%)
Account
Regional
Giro Kas
1 16 6.690.181 16 1.041.036 16 1.047.654 0 0,00% 5.649.145 542,65% Cash
Daerah
Accounts
Regional
Giro
Government
2 Pemerintah 19.405 2.345.196 18.877 3.200.154 18.907 4.191.501 528 2,80% (854.958) (26,72%)
Current
Daerah
Account
Current
Giro
Accounts of
Lembaga
Government
3 Pemerintah/ 7.481 628.610 7.080 239.054 6.898 400.364 401 5,66% 389.556 162,96%
Institutions/
Perusahaan
Regional
Daerah
Companies
Private
4 Giro Swasta 14.163 1.519.397 14.547 1.549.228 15.662 1.253.877 (384) (2,64%) (29.831) (1,93%) Current
Account
Central
Giro
Government
5 Pemerintah 65 158.473 65 146.956 66 60.489 0 0,00% 11.517 7,84%
Current
Pusat
Account
Tabungan 1.531.947 11.856.646 1.488.017 11.811.161 2.021.024 10.997.051 43.930 2,95% 45.485 0,39% Savings
1 Smart 396.344 6.410.062 380.845 6.433.350 380.152 5.816.962 15.499 4,07% (23.288) (0,36%) Smart
2 Smart KPE 253.061 3.356.301 250.051 3.379.673 245.082 3.265.887 3.010 1,20% (23.372) (0,69%) Smart KPE
Smart Smart
3 153.389 495.824 152.261 480.856 144.637 471.050 1.128 0,74% 14.968 3,11%
Payroll Payrolls
Smart Smart
4 55.575 247.389 51.419 175.407 48.936 124.046 4.156 8,08% 71.982 41,04%
Pensiun Retirement
5 Simpeda 196.271 1.141.415 188.942 1.152.947 198.108 1.148.812 7.329 3,88% (11.532) (1,00%) Simpeda
6 Martabat 293.396 11.986 289.856 20.183 837.779 12.789 3.540 1,22% (8.197) (40,61%) Martabe
Martabe Martabe
7 11.070 46.494 10.334 39.736 9.830 34.607 736 7,12% 6.758 17,01%
School School
Martabe Martabe
8 3.467 361 3.400 359 1.525 157 67 1,97% 2 0,56%
Sipandai Sipandai
Prosperous
Martabe
North
9 SUMUT 86.327 8.690 86.351 8.902 86.373 8.982 (24) (0,03%) (212) (2,38%)
Sumatra
Sejahtera
Martabe
10 Simpel 46.658 7.759 36.822 5.224 30.730 4.914 9.836 26,71% 2.535 48,53% Simple
11 TabunganKu 20.997 84.040 21.365 73.696 20.957 68.456 (368) (1,72%) 10.344 14,04% TabunganKu
12 Haji Makbul 15.303 45.381 16.276 39.172 16.819 39.374 (973) (5,98%) 6.209 15,85% Hajj Makbul
13 Valas USD 93 2.236 95 1.657 96 1.016 (2) (2,11%) 579 34,94% Forex USD
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 291
Page 293
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
2023 2022 2021 Growth NOA Growth Nominal
URAIAN Description
NOA Nominal NOA Nominal NOA Nominal +/- % +/- %
Time
Deposito 29.250 15.772.752 27.853 11.471.400 28.527 10.717.279 1.397 5,02% 4.301.352 37,50%
Deposit
Berjangka 1 1-month
1 12.365 3.365.273 11.655 2.203.478 10.840 1.878.273 710 6,09% 1.161.795 52,73%
bulan term
Berjangka 3 3 months
2 10.662 3.627.539 10.352 4.860.941 12.031 4.985.520 310 2,99% (1.233.402) (25,37%)
bulan term
Berjangka 6 6 months
3 4.821 1.933.298 4.871 1.941.532 4.736 1.308.123 (50) (1,03%) (8.234) (0,42%)
bulan term
Berjangka 12-month
4 1365 6.617.798 936 2.444.612 884 2.501.584 429 45,83% 4.173.186 170,71%
12 bulan term
Berjangka 24-month
5 28 1.568 30 3.415 26 3.148 (2) (6,67%) (1.847) (54,08%)
24 bulan term
DOC Bukan Non-Bank
6 5 225.000 3 15.003 5 32.307 2 66,67% 209.997 1399,70%
Bank DOC
Berjangka USD Forex
7 4 2.276 6 2.419 5 8.324 (2) (33,33%) (143) (5,91%)
Valas USD Futures
TOTAL DPK 1.602.327 32.351.195 1.556.455 29.458.989 2.091.100 28.668.216 45.872 2,95% 2.892.206 9,82% TOTAL TPF
Tingkat suku bunga produk penghimpunan dana segmen The interest rates for conventional business segment
usaha konvensional tahun 2023 adalah sebagai berikut: fundraising products in 2023 are as follows:
Tabel Tingkat Suku Bunga Rata-rata Simpanan Segmen Usaha Konvensional
Table of Average Interest Rates for Conventional Business Segment Deposits
Produk 2023 2022 2021 Product
Giro 1,40% 1,71% 2,71% Current Account
Tabungan Savings
Simpeda 0,83% 1,83% 1,83% Simpeda
Martabe 0,66% 1,67% 1,67% Martabe
TabunganKu 0,84% 0,91% 0,91% TabunganKu
Deposito 5,02% 4,36% 4,36% Time Deposit
Segmen Usaha Syariah Sharia Business Segment
Penghimpunan dana pihak ketiga pada segmen usaha The collection of third party funds in the sharia business
syariah yang berhasil dihimpun oleh Bank SUMUT adalah segment that was successfully collected by Bank SUMUT
sebesar Rp2.672.830 juta, meningkat sebesar Rp181.650 was IDR 2,672,830 million, an increase of IDR 181,650 million
juta atau 7,29% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar or 7.29% compared to 2022 of IDR 2,491,180 million.
Rp2.491.180 juta.
292 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 294
Tabel Komposisi Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Segmen Usaha Syariah
Table of Composition of Sharia Business Segment Third Party Fund Collection
2023 2022 2021 Growth
Jenis Type
Nominal Share Nominal Share Nominal Share +/- %
Syariah Sharia
Giro Wadiah 83.957 3,14% 90.587 3,64% 70.321 3,04% (6.629) (7,32%) Wadiah Current Account
Mudharabah Current
Giro Mudharabah 68.866 2,58% 99.714 4,00% 100.684 4,36% (30.848) (30,94%)
Account
Tabungan Wadiah 199.409 7,46% 213.156 8,56% 152.803 6,61% (13.747) (6,45%) Wadiah savings
Tabungan Mudharabah 829.294 31,03% 707.683 28,41% 675.296 29,23% 121.611 17,18% Mudharabah Savings
Deposito Mudharabah 1.491.303 55,79% 1.380.040 55,40% 1.311.187 56,75% 111.263 8,06% Mudharabah time deposits
Total Syariah 2.672.830 2.491.180 2.310.291 181.650 7,29% Total Sharia
Produk penghimpunan dana pada unit usaha syariah adalah Fund collection products in the sharia business unit are in
dalam bentuk giro wadiah dan tabungan wadiah serta the form of wadiah current accounts and wadiah savings as
dana syirkah temporer dalam bentuk Giro mudharabah, well as temporary syirkah funds in the form of mudharabah
tabungan mudharabah dan deposito mudharabah. Dimana current accounts, mudharabah savings, and mudharabah
komposisi himpunan dana terbesar berada pada produk time deposits. Where the composition of the largest set
deposito mudharabah bertambah sebesar Rp111.263 juta of funds is in mudharabah deposit products, increasing
dengan share sebesar 55,79%, bertambah jika dibandingkan by IDR 111,263 million with a share of 55.79%, an increase
dengan tahun 2022 yaitu sebesar 55,40%. compared to 2022, namely 55.40%.
Pada simpanan nasabah dalam bentuk akad wadiah yaitu In 2023, Deposits from customers in the form of wadiah
pada Giro Wadiah pada tahun 2023 berhasil dihimpun contracts, namely Current Account Wadiah, were collected
sebesar Rp83.957 juta turun sebesar Rp6.629 juta atau 7,32% amounting to IDR 83,957 million, a decrease of IDR 6,629
jika dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp90.587 million or 7.32% compared to 2022 of IDR 90,587 million.
juta. Produk tabungan wadiah menurun sebesar Rp13.747 Wadiah savings products decreased by IDR 13,747 million
juta atau 6,45% menjadi Rp199.409 juta dibandingkan or 6.45% to IDR 199,409 million compared to 2022 of IDR
dengan tahun 2022 sebesar Rp213.156 juta. 213,156 million.
Sedangkan dalam bentuk akad Mudharabah atau dalam Meanwhile, in the form of Mudharabah contracts or the
bentuk dana syirkah temporer yaitu pada produk Giro form of temporary syirkah funds, namely in Current Account
Mudharabah, terjadi penurunan simpanan nasabah Mudharabah products, there was a decrease in Deposits
yang berhasil dihimpun sepanjang tahun 2023, adapun from customers collected throughout 2023, the decrease
penurunan yang terjadi adalah sebesar Rp30.848 juta atau that occurred was IDR 30,848 million or 30.94% to IDR
30,94% menjadi Rp68.866 juta jika dibandingkan dengan 68,866 million when compared with 2022 amounting to
tahun 2022 yaitu sebesar Rp99.714 juta. Produk dalam IDR 99,714 million. Products in the form of Mudharabah
bentuk tabungan Mudharabah, sepanjang tahun 2023 Bank savings, throughout 2023 Bank SUMUT managed to collect
SUMUT berhasil menghimpun dana sebesar Rp829.294 funds amounting to IDR 829,294 million, an increase of IDR
juta, meningkat sebesar Rp121.611 juta atau 17,18% jika 121,611 million or 17.18% compared to 2022, namely IDR
dibandingkan dengan tahun 2022 yaitu sebesar Rp707.683 707,683 million. Likewise, deposit funds increased by IDR
juta. Begitu pula dengan dana deposito mengalami 111,263 million or 8.06% to IDR 1,491,303 million compared
peningkatan sebesar Rp111.263 juta atau 8,06% menjadi to 2022 of IDR 1,380,040 million.
Rp1.491.303 juta dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar
Rp1.380.040 juta.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 293
Page 295
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Tabel Komposisi CASA Segmen Usaha Syariah
Table of Sharia Business Segment CASA Composition
2023 2022 2021 Growth
Jenis Type
Nominal Nominal Nominal +/- %
Syariah Sharia
Giro 152.823 190.301 171.005 (37.478) (19,69%) Current Account
Tabungan 1.028.703 920.839 828.099 107.864 11,71% Savings
Deposito 1.491.303 1.380.040 1.311.187 111.263 8,06% Time Deposit
Total Syariah 2.672.830 2.491.180 2.310.291 181.649 7,29% Total Sharia
CASA 44,21% 43,72% 43,25% CASA
Komposisi CASA pada segmen usaha syariah adalah The CASA composition in the sharia business segment was
sebesar 44,21% meningkat 0,49% jika dibandingkan dengan 44.21%, an increase of 0.49% compared to 2022 of 43.72%.
tahun 2022 sebesar 43,72%. Hal ini disebabkan adanya This was due to deposit growth of IDR 111,263 million or
pertumbuhan deposito sebesar Rp 111.263 juta atau 8,06%. 8.06%.
Tabel Jumlah Nasabah Dana Pihak Ketiga Segmen Usaha Syariah
Table of Number of Third Party Fund Customers in the Sharia Business Segment
2023 2022 2021 Growth
NOA DPK SYARIAH Share NOA DPK SHARIA
Nominal Nominal Nominal +/- %
Giro 1.348 1.371 1.384 (23) (1,68%) 0,64% Current Account
Tabungan 204.293 190.911 177.651 13.382 7,01% 97,38% Savings
Deposito Berjangka 4.157 4.121 4.113 36 0,87% 1,98% Time deposit
Jumlah 209.798 196.403 183.148 13.395 6,82% Total
Jumlah nasabah pada simpanan nasabah maupun dana The number of customers in Deposits from customers and
syirkah temporer pada tahun 2023 adalah sebanyak 209.798 temporary syirkah funds in 2023 is 209,798 customers, an
nasabah, meningkat sebesar 13.395 nasabah atau 6,82% increase of 13,395 customers or 6.82% compared to 2022
jika dibandingkan dengan tahun 2022 sebanyak 196.403 of 196,403 customers. The composition of the largest
nasabah. Adapun komposisi jumlah nasabah terbesar number of customers is in savings products, namely 97.38%
terdapat pada produk tabungan yaitu sebesar 97,38% compared to the composition of current accounts, namely
dibandingkan dengan komposisi giro yaitu sebesar 0,64% 0.64%, and time deposits of 1.98%.
dan deposito sebesar 1,98%.
Persentase bagi hasil produk penghimpunan dana segmen The percentage of Profit Sharing from Sharia business
usaha syariah tahun 2023 adalah sebagai berikut: segment fundraising products in 2023 is as follows:
Tabel Tingkat Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer Segmen Usaha Syariah
Table of Profit Sharing Levels for Temporary Syirkah Funds for the Sharia Business Segment
Produk Dana Syirkah Temporer 2023 2022 2021 Temporary Syirkah Fund Products
Giro 1,54% 1,62% 1,54% Current Account
Tabungan 1,02% 1,88% 1,23% Savings
Deposito 3,26%-3,75% 3.42%-5.05% 3,7% - 4,01% Time Deposit
294 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 296
Penyaluran Dana Fund Distribution
Selama tahun 2023, Bank SUMUT mencatatkan During 2023, Bank SUMUT recorded consolidated financing
pertumbuhan pembiayaan konsolidasi antara segmen growth between conventional and sharia business segments
usaha konvensional dan syariah sebesar 5,38% menjadi of 5.38% to IDR 29,350,813 million. This growth is driven
Rp29.350.813 juta. Pertumbuhan ini didorong oleh ruang by room for movement in the economy which is slowly
gerak ekonomi yang perlahan pulih menuju kearah yang recovering towards a better direction, as can be seen from
lebih baik terlihat dari perbaikan Non Performing Loan the improvement in Gross Non Performing Loans (NPL),
(NPL) Gross membaik sebesar 0,24% menjadi 2,38% dari which improved by 0.24% to 2.38% from 2022 of 2.62%.
tahun 2022 sebesar 2,62%.
Komitmen Bank SUMUT untuk meningkatkan portofolio Bank SUMUT’s commitment to increasing a sound loan
kredit yang sehat terus dilakukan dengan menawarkan portfolio continues to be carried out by offering loan with
kredit dengan tingkat bunga yang kompetitif dan berbagai competitive interest rates and various other marketing
strategi pemasaran lainnya. Dalam melakukan pemberian strategies. In providing loan, Bank SUMUT always prioritizes
kredit Bank SUMUT juga selalu mengedepankan prinsip the Prudential principles and loan quality.
kehati-hatian dan kualitas kredit.
Tabel Konsolidasi Komposisi Penyaluran Dana Bank SUMUT Tahun 2023
Table of Consolidated Composition of Bank SUMUT Fund Distribution in 2023
2023 2022 2021 Growth
Type
Nominal Share Nominal Share Nominal Share +/- %
Konsolidasi Consolidation
a. Konsumsi 16.030.258 54,62% 15.106.350 54,24% 14.697.420 58,35% 923.908 6,12% a. Consumption
b. Modal kerja 6.338.540 21,60% 6.476.987 23,25% 5.790.825 22,99% (138.447) (2,14%) b. Working capital
c. Investasi 2.535.271 8,64% 3.190.575 11,46% 2.150.408 8,54% (655.304) (20,54%) c. Investment
d. Sindikasi 3.685.274 12,56% 2.561.117 9,20% 1.959.952 7,78% 1.124.157 43,89% d. Syndication
e. Karyawan 761.470 2,59% 518.020 1,86% 589.690 2,34% 243.450 47,00% e. Employee
Jumlah 29.350.814 27.853.049 25.188.295 1.497.764 5,38% Total
Cadangan Kerugian Allowance for
640.707 678.148 638.584 (37.441) (5,52%)
Penurunan Nilai Impairment Losses
Jumlah Bersih 28.710.106 27.174.901 24.549.711 1.535.205 5,65% Net Total
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 295
Page 297
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Tabel Konsolidasi Penyaluran Dana Kepada Pihak Berelasi Dan Pihak Ketiga
Table of Consolidated Fund Distribution to Related Parties and Third Parties
2023 2022 2021 Tumbuh
Jenis Type
Nominal Share Nominal Share Nominal Share +/- %
Konsolidasi Consolidation
a. Pihak berelasi 69.526 0,24% 61.010 0,22% 41.022 0,16% 8.516 13,96% a. Related parties
b. Pihak ketiga 29.281.289 99,76% 27.792.039 99,78% 25.147.273 99,84% 1.489.250 5,36% b. Third party
Jumlah 29.350.814 27.853.049 25.188.295 1.497.766 5,38% Amount
Cadangan Kerugian Allowance for
640.707 678.148 638.584 (37.441) (5,52%)
Penurunan Nilai Impairment Losses
Jumlah Bersih 28.710.108 27.174.901 24.549.711 1.535.207 5,65% Net Amount
Komposisi kredit yang disalurkan kepada pihak berelasi The composition of lending to related parties and third
maupun nasabah pihak ketiga, masing-masing adalah party customers is 0.24% and 99.76%, respectively. If we look
sebesar 0,24% dan 99,76%. Jika dilihat pada tahun at 2023, the composition of lending/financing distribution
2023, komposisi penyaluran kredit/pembiayaan kepada to related parties has decreased by IDR 8,516 million, and
pihak berelasi mengalami penurunan sebesar Rp8.516 lending/financing distribution to third parties has increased
juta dan penyaluran kredit/pembiayaan kepada pihak by IDR 1,489,250 million when compared to 2022.
ketiga mengalami kenaikan sebesar Rp1.489.250 juta jika
dibandingkan dengan tahun 2022.
Tabel Jumlah Nasabah Penyaluran Dana – Konsolidasi
Table of Number of Fund Distribution Customers – Consolidation
Growth
2023 2022 2021
NOA Penyaluran Dana +/- % Lending NOA
207.987 189.854 183.624 18.133 9,55
Total jumlah nasabah penyaluran dana pada tahun 2023 The total number of fund distribution customers in 2023 will
adalah sebanyak 207.987 nasabah, mengalami peningkatan be 207,987 customers, an increase of 18,133 customers or
sebesar 18.133 nasabah atau 9,55% dibandingkan dengan 9.55% compared to 2022 of 189,854 customers.
tahun 2022 sebanyak 189.854 nasabah.
Segmen Usaha Konvensional Conventional Business Segment
Bank SUMUT, pada tahun 2023 berhasil menyalurkan dana Bank SUMUT, in 2023, succeeded in distributing funds to
kepada masyarakat dalam bentuk Kredit yang diberikan the public in the form of loans amounting to IDR 26,768,511
adalah sebesar Rp26.768.511 juta sebelum dikurangi million before deducting reserves for impairment losses of
cadangan kerugian penurunan nilai sebesar Rp573.127 IDR 573,127 million with a net amount of IDR 26,195,384
juta dengan jumlah bersih sebesar Rp26.195.384 juta. million. There was an increase of IDR 1,401,494 million or
Terjadi peningkatan sebesar Rp1.401.494 juta atau 5,65% 5.65% when Viewed from the net value compared to 2022
jika dilihat dari nilai bersihnya dibandingkan dengan tahun of IDR 24,793,890 million.
2022 sebesar Rp24.793.890 juta.
296 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 298
Sedangkan cadangan kerugian penurunan nilai pada tahun Meanwhile, the reserve for impairment losses in 2023 that
2023 yang harus dibentuk oleh Bank SUMUT adalah sebesar must be established by Bank SUMUT is IDR 573,127 million,
Rp573.127 juta turun sebesar Rp47.473 juta atau 7,65% jika a decrease of IDR 47,473 million or 7.65% compared to
dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp620.600 juta. 2022 of IDR 620,600 million. This is in line with the increase
Hal ini sejalan dengan meningkatnya jumlah kredit yang in the amount of lending.
diberikan.
Tabel Komposisi Penyaluran Dana Segmen Usaha Konvensional
Table of Lending Composition for Conventional Business Segments
2023 2022 2021 Tumbuh
Jenis Type
Nominal Share Nominal Share Nominal Share +/- %
Konvensional Conventional
a. Konsumsi 14.603.413 54,55% 13.708.689 53,94% 13.428.547 58,14% 894.724 6,53% a. Consumption
b. Modal kerja 6.113.281 22,84% 6.228.647 24,51% 5.478.769 23,72% (115.366) (1,85%) b. Working capital
c. Investasi 2.394.678 8,95% 3.137.021 12,34% 2.109.886 9,13% (742.343) (23,66%) c. Investment
d. Sindikasi 3.003.193 11,22% 1.888.855 7,43% 1.568.641 6,79% 1.114.338 59,00% d. Syndication
e. Karyawan 653.946 2,44% 451.278 1,78% 512.505 2,22% 202.668 44,91% e. Employee
Jumlah 26.768.512 25.414.490 23.098.348 1.354.022 5,33% Amount
Allowance for
Cadangan Kerugian
573.127 620.600 570.145 (47.473) (7,65%) Impairment
Penurunan Nilai
Losses
Jumlah Bersih 26.195.385 24.793.890 22.528.203 1.401.495 5,65% Net Amount
Jika dilihat dari NPL Gross Konvensional yang dikelola If we look at the Gross Conventional NPL managed by Bank
oleh Bank SUMUT pada tahun 2023 adalah sebesar 2,38%, SUMUT in 2023 it is 2.38%, a decrease of 0.24% compared to
mengalami penurunan sebesar 0,24% dibandingkan dengan 2022 of 2.62%. This shows that Bank SUMUT has succeeded
tahun 2022 sebesar 2,62%. Hal ini menunjukkan bahwa Bank in managing bank risk management, namely Credit risk
SUMUT telah berhasil mengelola manajemen risiko bank management.
yaitu pada pengelolaan risiko kredit.
Tabel Penyaluran Dana Segmen Usaha Konvensional – Pihak Berelasi dan Pihak Ketiga
Table of Fund Distribution for Conventional Business Segments – Related Parties and Third Parties
2023 2022 2021 Tumbuh
Jenis Type
Nominal Share Nominal Share Nominal Share +/- %
Konvensional Conventional
a. Pihak berelasi 59.093 0,22% 51.859 0,20% 32.813 0,14% 7.234 13,95% a. Related parties
b. Pihak ketiga 26.709.419 99,78% 25.362.631 99,80% 23.065.535 99,86% 1.346.788 5,31% b. Third party
Jumlah 26.768.512 25.414.490 23.098.348 1.354.022 5,33% Total
Cadangan Kerugian Allowance for
573.127 620.600 570.145 (47.473) (7,65%)
Penurunan Nilai Impairment Losses
Jumlah Bersih 26.195.385 24.793.890 22.528.203 1.401.495 5,65% Net Total
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 297
Page 299
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Komposisi penyaluran dana dilihat dari pihak berelasi The composition of fund distribution seen from related
dan pihak ketiga pada tahun 2023 ini adalah sebesar parties and third parties in 2023 is 99.78% for the lending
99,78% untuk penyaluran dana kredit yang diberikan dan and the remaining 0.22% will be distributed to related
sisanya 0,22% disalurkan kepada pihak berelasi. Terjadi parties. There was an increase in the lending to related
peningkatan pada penyaluran dana kredit yang diberikan parties by IDR 7,234 million or 13.95% compared to 2022 of
pada pihak berelasi sebesar Rp7.234 juta atau 13,95% jika IDR 51,859 million to IDR 59,093 million.
dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp51.859 juta
menjadi Rp59.093 juta.
Jumlah debitur kredit yang diberikan pada tahun 2023 The number of lending debtors in 2023 is 185,111 debtors,
adalah sebanyak 185.111 debitur, mengalami peningkatan an increase of 13,056 debtors or 7.59% compared to 2022
sebesar 13.056 debitur atau 7,59% jika dibandingkan of 172,055 debtors. The number of consumer loan debtors
dengan tahun 2022 sebanyak 172.055 debitur. Jumlah increased by 11,353 debtors or 8.45%, MSME loan increased
debitur kredit konsumer mengalami peningkatan sebanyak by 2,073 debtors or 6.20%, and commercial loan decreased
11.353 debitur atau 8,45%, Kredit UMKM meningkat by 185 debtors or (8.65) % compared to 2022.
sebanyak 2.073 debitur atau 6,20%, dan kredit komersial
menurun sebanyak 185 debitur atau (8,65)% dibandingkan
dengan tahun 2022.
Melihat jumlah kredit yang diberikan, kredit konsumer Looking at the amount of lending, consumer loan dominates
mendominasi perolehan dari keseluruhan pendanaan yaitu the total funding, namely 54.39% of the total lending with a
sebesar 54,39% dari total kredit yang diberikan dengan total disbursement of IDR 26,768,450 million with a growth
jumlah penyaluran dana sebesar Rp26.768.450 juta dengan of 43.45%. The following is debtor data for the last three
pertumbuhan sebesar 43,45%. Berikut data debitur kredit years:
selama tiga tahun terakhir:
Tabel Jumlah Debitur Kredit yang Diberikan Segmen Usaha Konvensional
Table of Number of Debtors Provided by the Conventional Business Segment
Growth Type of
Jenis Kredit 2023 2022 2021 Growth NOA
Outstanding Loan (By
(By Product)
NoA Outstanding NoA Outstanding NoA Outstanding +/- % +/- % Product)
Kredit Consumer
145.709 26.768.450 134.356 18.660.677 132.564 18.081.331 11.353 8,45% 8.107.773 43,45%
Konsumer Loan
Micro, Small,
Kredit Usaha
and Medium
Mikro Kecil 35.494 19.621.994 33.421 2.644.315 32.108 2.228.313 2.073 6,20% 16.977.679 642,04%
Enterprises
Menengah
Loan
Kredit Corporate
Komersial 1.954 2.826.937 2.139 4.109.498 1.812 2.788.704 (185) (8,65)% (1.282.561) (31,21)% Commercial
Korporasi Loan
Jumlah 183.157 169.916 25.414.490 166.484 23.098.348 13.241 7,79% 8.107.773 31,90% Total
298 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 300
Berdasarkan sektor ekonomi pertumbuhan kredit Based on the economic sector, conventional loan growth
konvensional didominasi oleh sektor ekonomi lainnya is dominated by other economic sectors with a total
dengan total penyaluran selama tahun 2023 Rp15.304.801 distribution during 2023 of IDR 15,304,801 million and
juta dan Perdagangan, restoran, hotel dan lainnya trade, restaurants, hotels, and others IDR 4,154,567 million,
Rp4.154.567 juta, lebih lengkapnya selama tiga tahun more details for the last three years are as follows:
terakhir adalah sebagai berikut:
Sektor Ekonomi Tumbuh Conventional Economic
2023 2022 2021
Konvensional +/- % Sector
Perindustrian 523.692 642.818 435.317 (119.126) (18,53%) Industry
Perdagangan, Restoran, Trade, Hotel Restaurants, and
4.154.567 4.101.803 3.610.753 52.764 1,29%
Hotel dan Lainnya Others
Jasa Sosial Masyarakat 402.622 438.732 466.705 (36.110) (8,23%) Community Social Services
Pertanian 3.122.555 3.147.123 2.831.604 (24.568) (0,78%) Agriculture
Konstruksi 2.651.139 2.283.168 1.408.869 367.971 16,12% Construction
Pertambangan 8.144 8.072 7.786 72 0,89% Mining
Jasa Dunia Usaha 243.820 327.794 296.897 (83.974) (25,62%) Business Services
Listrik Gas dan Air 2.304 2.836 3.033 (532) (18,76%) Electricity, Gas, and Water
Pengangkutan dan
354.868 301.691 96.747 53.177 17,63% Transportation and Warehousing
Pergudangan
Lainnya 15.304.801 14.160.453 13.940.637 1.144.348 8,08% Other
JUMLAH 26.768.512 25.414.490 23.098.348 1.354.022 5,33% TOTAL
Selama tahun 2023 Penyaluran Kredit Bank SUMUT telah During 2023, Bank SUMUT lending has reached several
mencapai beberapa wilayah di Indonesia, komposisi regions in Indonesia, the largest distribution composition
penyaluran terbesar 90,64% berada di wilayah sumatera of 90.64% is in the North Sumatra region, 8.48% is in the
utara, 8,48% berada di wilayah Jakarta sementara batam Jakarta region while Batam and Pekanbaru are 0.86%, and
dan pekanbaru 0,86% dan 0,02%. Peningkatan terbesar 0.02%. The largest increase was in the Pekanbaru area 100%
terdapat di wilayah pekanbaru 100% dan Jakarta 18,04%, and Jakarta at 18.04%, more details can be seen over the
lebih lengkapnya dapat dilihat selama tiga tahun terakhir last three years as follows:
sebagai berikut:
2023 2022 2021 Growth
Wilayah Region
Nilai Komposisi Nilai Komposisi Nilai Komposisi +/- %
Sumatera Utara 24.262.036 90,64% 23.198.422 91,28% 21.694.705 93,92% 1.063.614 4,58% North Sumatra
Pekanbaru 5.627 0,02% - 0,00% - 0,00% 5.627 100,00% Pekanbaru
Jakarta 2.270.602 8,48% 1.923.542 7,57% 1.366.491 5,92% 347.060 18,04% Jakarta
Batam 230.247 0,86% 292.527 1,15% 37.152 0,16% (62.280) (21,29%) Batam
Jumlah 26.768.512 100,00% 25.414.490 100,00% 23.098.348 100,00% 1.354.021 5,33% Amount
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 299
Page 301
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Penyaluran kredit konsumer Bank SUMUT selama tahun Penyaluran kredit konsumer Bank SUMUT selama tahun
2023 sebesar Rp19.621.994 juta naik 5,15% dengan jumlah 2023 sebesar Rp19.621.994 juta naik 5,15% dengan jumlah
nasabah 145.709 naik 8,45% dari tahun 2022. Kredit pra nasabah 145.709 naik 8,45% dari tahun 2022. Kredit pra
pensiun mengalami pertumbuhan nasabah terbesar pensiun mengalami pertumbuhan nasabah terbesar
2.595 nasabah atau 23,55% dan peningkatan penyaluran 2.595 nasabah atau 23,55% dan peningkatan penyaluran
dana sebesar Rp627.547 juta atau 25,95%. Untuk lebih dana sebesar Rp627.547 juta atau 25,95%. Untuk lebih
lengkapnya dapat dilihat pada tabel dibawah ini: lengkapnya dapat dilihat pada tabel dibawah ini:
Growth
Produk 2023 2022 2021 Growth NOA Consumer
Outstanding
Konsumer Products
NoA Outstanding NoA Outstanding NoA Outstanding +/- % +/- %
KB/ KMG 114.251 13.899.243 105.551 13.640.825 105.643 13.473.243 8.700 8,24% 258.418 1,89% KB/KMG
Kredit
238 49.475 228 49.610 227 51.598 10 4,39% (135) (0,27%) Pensioner Loan
Pensiunan
Kredit Pensiun 15.352 1.973.732 15.501 2.100.270 16.270 2.292.574 (149) (0,96%) (126.538) (6,02%) Pension Loan
Kredit
2.253 653.946 2.056 451.922 2.451 512.506 197 9,58% 202.024 44,70% Employee Loan
Karyawan
Kredit Pra Pre-Retirement
13.615 3.045.597 11.020 2.418.050 7.973 1.751.410 2.595 23,55% 627.547 25,95%
Pensiun Loan
Total 145.709 19.621.994 134.356 18.660.677 132.564 18.081.331 11.353 8,45% 961.317 5,15% Total
Penyaluran Kredit untuk UMKM di Bank SUMUT pada Lending for MSMEs at Bank SUMUT in 2023 managed to
tahun 2023 berhasil mencatatkan penurunan sebesar 0,30% record a decline of 0.30% to IDR 8,286,896 million with the
menjadi Rp8.286.896 juta dengan proporsi penyaluran largest proportion of distribution in the Micro sector at
terbesar pada sektor Mikro 66,25% dengan pertumbuhan 66.25% with the largest growth in the Small loan sector at
terbesar pada sektor kredit Kecil 11,40%. Secara keseluruhan 11.40%. Overall, the MSME sector has a proportion of total
sektor UMKM ini memiliki proporsi terhadap total kredit loan of 30.96%. For more details, see the table below:
sebesar 30,96%. Untuk lebih lengkapnya dapat dilihat pada
tabel dibawah ini:
2023 2022 2021 Growth
Kredit Loan
Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi +/- %
Mikro 5.489.816 66,25% 5.624.545 67,67% 5.371.560 72,14% (134.729) (2,40%) Micro
Kecil 2.077.831 25,07% 1.865.208 22,44% 1.366.801 18,35% 212.623 11,40% Small
Menengah 719.248 8,68% 821.875 9,89% 708.141 9,51% (102.627) (12,49%) Medium
Jumlah UMKM 8.286.896 100,00% 8.311.628 100,00% 7.446.502 100,00% (24.732) (0,30%) Number of MSMEs
Proporsi Terhadap Proportion to Total
30,96% 32,70% 32,24%
Total Kredit Loan
300 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 302
Berdasarkan Skim Produk Yang Dikategorikan Sebagai Based on the Product Scheme Categorized as MSMEs,
UMKM Penyaluran kredit Bank SUMUT selama tahun 2022 Bank SUMUT’s lending during 2022 amounted to IDR
sebesar Rp2.644.315 juta naik 18,67% dengan jumlah 2,644,315 million, an increase of 18.67% with the number
nasabah 33.421 naik 4,09% dari tahun 2021. KUR Mikro of customers being 33,421, an increase of 4.09% from 2021.
mengalami pertumbuhan terbesar dengan 61,90% pada Micro KUR experienced the largest growth with 61.90% in
nasabah dan 132,53% pada penyaluran dananya. Untuk customers and 132.53% in distribution of funds. For more
lebih lengkapnya dapat dilihat pada tabel dibawah ini: details, see the table below:
Growth
Produk 2023 2022 2021 Growth NOA MSME
Outstanding
UMKM Products
NoA Outstanding NoA Outstanding NoA Outstanding +/- % +/- %
KAL 1.424 83.732 2.232 114.881 3.043 175.272 (808) (36,20%) (31.149) (27,11%) KAL
KB/ KMG 114.251 13.899.243 105.551 13.640.825 105.643 13.473.243 8.700 8,24% 258.418 1,89% KB/KMG
Kredit
983 4.589 1.019 4.616 1.064 4.684 (36) (3,53%) (27) (0,59%) Empress Loan
Permaisuri
KMSS II 1.495 14.146 1.811 18.734 3.033 35.462 (316) (17,45%) (4.588) (24,49%) KMSS II
KPR SS 978 125.691 1.210 161.890 1.546 215.134 (232) (19,17%) (36.199) (22,36%) KPR SS
Government
Kredit Program Pemerintah
Program Loan
KKP-E 8 311 8 350 8 389 0 0,00% (39) (11,08%) KKP-E
KUMK-SUP 005 13 201 14 471 15 531 (1) (7,14%) (270) (57,24%) KUMK-SUP 005
KPEN-RP 24 1.587 26 1.609 41 2.682 (2) (7,69%) (22) (1,35%) KPEN-RP
KUPS 6 2.933 6 2.948 6 3.328 0 0,00% (15) (0,50%) KUPS
KPP Nias 1 17 1 17 1 17 0 0,00% 0 2,91% Nias KPP
KPR ST-FLPP 4.625 402.717 4.292 382.188 4.247 398.741 333 7,76% 20.529 5,37% ST-FLPP KPR
KUR Lama 178 12.745 190 12.913 200 13.233 (12) (6,32%) (168) (1,30%) Old KUR
Kredit Lainnya Other Loans
Kredit
238 49.475 228 49.610 227 51.598 10 4,39% (134) (0,27%) Pensioner Loan
Pensiunan
Kredit Pensiun 15.352 1.973.732 15.501 2.100.270 16.270 2.292.574 (149) (0,96%) (126.538) (6,02%) Pension Loan
Kredit
2.253 653.946 2.056 451.922 2.451 512.506 197 9,58% 202.024 44,70% Employee Loan
Karyawan
KUR Baru 11.006 1.675.858 10.957 1.582.364 10.897 1.208.989 49 0,45% 93.494 5,91% New KUR
Kredit SIPP 367 2.203 515 3.688 636 5.447 (148) (28,74%) (1.485) (40,26%) SIPP Loan
Kredit KISS 16 2.162 24 2.862 38 5.003 (8) (33,33%) (700) (24,46%) KISS Loans
Kredit KUSS 8 650 16 1.144 31 2.214 (8) (50,00%) (494) (43,14%) KUSS Loan
KUR MIKRO 12.377 490.926 9.191 344.180 5.677 148.012 3.186 34,66% 146.746 42,64% MICRO KUR
Kredit Pra Pre-Retirement
13.615 3.045.597 11.020 2.418.050 7.973 1.751.410 2.595 23,55% 627.547 25,95%
Pensiun Loan
KUR SUPER SUPER MICRO
1.056 4.539 1.787 9.396 1.503 9.114 (731) (40,91%) (4.857) (51,70%)
MIKRO KUR
Kredit Partnership
929 1.928 0 0 0 0 929 0 1.928 N/A
Kemitraan Loan
Lainnya 120 62 122 62 122 62 (2) (1,64%) (0) (0,01%) Other
Total 181.323 22.448.992 167.777 21.304.990 164.672 20.309.645 13.546 8,07% 1.144.003 5,37% Total
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 301
Page 303
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Berdasarkan Skim Produk Yang Dikategorikan Sebagai Based on the Product Scheme Categorized as Commercial
Komersil atau korporasi, penyaluran kredit Bank SUMUT or Corporate, Bank SUMUT’s lending during 2023 amounted
selama tahun 2023 sebesar Rp4.319.519 juta naik 5,11% to IDR 4,319,519 million, an increase of 5.11% with the
dengan jumlah nasabah 1.954 turun 8,65% dari tahun 2022. number of customers being 1,954, down 8.65% from 2022.
Kredit Angsuran Bersahabat mengalami pertumbuhan Friendly Installment Loan experienced the largest growth,
terbesar yaitu sebesar 25,38% dan Sindikasi 16,12%. namely 25,000. 38% and Syndication 16.12%. Corporate
Penyaluran kredit korporasi selama tiga tahun terakhir lending over the last three years can be seen in the table
dapat dilihat pada tabel dibawah ini: below:
Growth
Produk Kredit 2023 2022 2021 Growth NOA Commercial
Outstanding
Komersil Loan Products
NoA Outstanding NoA Outstanding NoA Outstanding +/- % +/- %
KU 766 644.521 862 693.386 1.024 664.042 (96) (11,14%) (48.865) (7,05%) KU
SPK 80 46.028 84 53.803 86 58.625 (4) (4,76%) (7.775) (14,45%) SPK
KAL PRODUKTIF PRODUCTIVE CAL
51 83.080 71 102.524 94 125.478 (20) (28,17%) (19.444) (18,97%)
> 500 JT > 500 M
KKS 110 77.851 115 80.058 141 85.375 (5) (4,35%) (2.207) (2,76%) KKS
SINDIKASI 458 3.003.193 523 2.586.241 26 1.568.641 (65) (12,43%) 416.952 16,12% SYNDICATION
KPP PRODUKTIF PRODUCTIVE KPP
9 5.813 10 6.688 13 10.732 (1) (10,00%) (875) (13,08%)
> 500 JT > 500 M
LOCAL
KREDIT PEMDA 1 38.531 1 68.905 1 7.616 0 0,00% (30.374) (44,08%) GOVERNMENT
LOAN
KMK KPT FLPP 5 6.398 7 5.985 10 10.390 (2) (28,57%) 413 6,90% KMK KPT FLPP
KMK TRANSACTIONAL
67 134.266 108 240.618 101 107.867 (41) (37,96%) (106.352) (44,20%)
TRANSAKSIONAL KMK
TIME DEPOSIT
KREDIT AGUNAN
215 29.903 218 31.776 209 28.166 (3) (1,38%) (1.873) (5,89%) COLLATERAL
DEPOSITO
LOAN
KREDIT FRIENDLY
ANGSURAN 106 100.242 76 79.950 70 65.772 30 39,47% 20.292 25,38% INSTALLMENT
BERSAHABAT LOAN
KI POKOK KI PRINCIPAL
85 145.643 63 155.062 37 55.998 22 34,92% (9.419) (6,07%)
ANGSURAN INSTALLMENT
KREDIT DEVELOPER
KONSTRUKSI 1 4.050 1 4.500 0 0 0 0,00% (450) (10,00%) CONSTRUCTION
PENGEMBANG LOAN
BPR AND
KREDIT BPR DAN
0 0 0 0 0 0 0 0,00% 0 0,00% COOPERATIVE
KOPERASI
LOAN
Total 1.954 4.319.519 2.139 4.109.498 1.812 2.788.704 (185) (8,65%) 210.021 5,11% Total
302 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 304
Tingkat suku bunga dasar kredit produk penyaluran dana The basic interest rates for loans for conventional business
segmen usaha konvensional selama tiga tahun terakhir segment funding products for the last three years are as
adalah sebagai berikut: follows:
Tabel Tingkat Suku Bunga Dasar Kredit
Table of Prime Landing Rate
Segmen Bisnis Suku Bunga Dasar Kredit 2023 2022 2021 Prime Lending Rate Business Segment
Kredit Korporasi 9,61% 9,03% 8,95% Corporate Loan
Kredit Retail 9,95% 9,42% 9,55% Retail Loan
Kredit Mikro 11,50% 10,97% 12,22% Micro Loan
Kredit Konsumsi Consumption Loan:
- KPR 9,88% 9,32% 9,29% - KPR
- Non KPR 11,09% 10,71% 10,99% - Nonmortgage
Segmen Usaha Syariah Sharia Business Segment
Unit usaha syariah Bank SUMUT, pada tahun 2023 berhasil Bank SUMUT’s sharia business unit, in 2023, succeeded in
menyalurkan dana sebesar Rp2.582.302 juta sebelum disbursing funds amounting to IDR 2,582,302 million before
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar deducting reserves for impairment losses of IDR 67,580
Rp67.580 juta dengan jumlah bersih sebesar Rp2.514.722 million with a net amount of IDR 2,514,722 million. There
juta. Terjadi peningkatan sebesar Rp133.711 juta atau 5,62% was an increase of IDR 133,711 million or 5.62% compared
dibandingkan jumlah bersih pada tahun 2022 sebesar to the net amount in 2022 of IDR 2,438,559 million.
Rp2.438.559 juta.
Tabel Komposisi Penyaluran Dana Segmen Usaha Syariah
Table of Sharia Business Segment Fund Distribution Composition
2023 2022 2021 Growth
Jenis Type
Nominal Share Nominal Share Nominal Share +/- %
Syariah Sharia
a. Konsumsi 1.426.845 55,25% 1.397.661 5,50% 1.268.873 5,49% 29.184 2,09% a. Consumption
b. Modal kerja 225.259 8,72% 248.340 0,98% 312.056 1,35% (23.081) (9,29%) b. Working capital
c. Investasi 140.593 5,44% 53.554 0,21% 40.522 0,18% 87.039 162,53% c. Investment
d. Sindikasi 682.081 26,41% 672.262 2,65% 391.311 1,69% 9.819 1,46% d. Syndication
e. Karyawan 107.524 4,16% 66.742 0,26% 77.185 0,33% 40.782 61,10% e. Employee
Jumlah 2.582.302 2.438.559 2.089.947 143.743 5,89% Total
Cadangan Kerugian Allowance for
67.580 57.548 68.439 10.032 17,43%
Penurunan Nilai Impairment Losses
Jumlah Bersih 2.514.722 2.381.011 2.021.508 133.711 5,62% Net Total
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 303
Page 305
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Cadangkan kerugian penurunan nilai yang dibentuk oleh The provision for impairment losses formed by the sharia
unit usaha syariah adalah sebesar Rp67.580 juta, menurun business unit was IDR 67,580 million, a decrease of IDR
sebesar Rp10.032 juta atau 17,43% jika dibandingkan 10,032 million or 17.43% compared to 2022 of IDR 57,548
dengan tahun 2022 sebesar Rp57.548 juta. million.
Persentase NPF Gross sebesar 6,57% yang dikelola oleh The Gross NPF percentage of 6.57% managed by Bank
Bank SUMUT pada tahun 2023 pada pembiayaan syariah SUMUT in 2023 in Sharia financing improved, shown by a
membaik, diperlihatkan dengan penurunan sebesar 0,84% decrease of 0.84% compared to 2022 of 7.41%. This also
dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar 7,41%. Hal ini shows that the Sharia business unit of Bank SUMUT has
juga menunjukan bahwa unit usaha syariah Bank SUMUT succeeded in managing bank risk management, namely
telah berhasil mengelola manajemen risiko bank yaitu pada financing risk.
pengelolaan risiko pembiayaan.
Jika dilihat dari penyaluran kepada pihak berelasi maupun If we look at the distribution to related parties and third
pihak ketiga, terlihat bahwa komposisi pihak berelasi parties, it can be seen that the composition of related
adalah sebesar 0,40% sedangkan pihak ketiga adalah parties is 0.40% while third parties are 99.60%. Financing to
sebesar 99,60%. Penyaluran dana kepada pihak berelasi related parties increased by IDR 1,282 million or 14.01% and
mengalami peningkatan sebesar Rp1.282 juta atau 14,01% to third parties increased by IDR 142,462 million or 5.86%
dan pihak ketiga meningkat sebesar Rp142.462 juta atau compared to 2022.
5,86% dibandingkan dengan tahun 2022.
Tabel Penyaluran Dana Segmen Usaha Syariah – Pihak Berelasi dan Pihak Ketiga
Table of Sharia Business Segment Financing – Related Parties and Third Parties
2023 2022 2021 Growth
Jenis Type
Nominal Share Nominal Share Nominal Share +/- %
Syariah Sharia
a. Pihak berelasi 10.433 0,40% 9.151 0,38% 8.209 0,39% 1.282 14,01% a. Related parties
b. Pihak ketiga 2.571.870 99,60% 2.429.408 99,62% 2.081.738 99,61% 142.462 5,86% b. Third party
Jumlah 2.582.303 2.438.559 2.089.947 143.744 5,89% Total
Cadangan Kerugian Allowance for
67.580 57.548 68.439 10.032 17,43%
Penurunan Nilai Impairment Losses
Jumlah Bersih 2.514.723 2.381.011 2.021.508 133.712 5,62% Net Total
Jumlah debitur pembiayaan syariah pada tahun 2023 adalah The number of sharia financing debtors in 2023 will be
sebanyak 22.876 debitur, mengalami peningkatan sebanyak 22,876 debtors, an increase of 2,938 debtors or 14.74%
2.938 debitur atau 14,74% jika dibandingkan dengan tahun compared to 2022 of 19,938 debtors. The number of
2022 sebanyak 19.938 debitur. Jumlah debitur pada akad debtors in Murabahah receivables contracts increased by
piutang Murabahah mengalami peningkatan sebanyak 2,974 debtors or 15.46%, Mudharabah financing decreased
2.974 debitur atau 15,46%, pembiayaan Mudharabah by 8 debtors or 13.33%, Musyarakah financing decreased
menurun sebanyak 8 debitur atau 13,33%, pembiayaan by 45 debtors or 7.00%, and qardh receivables increased by
musyarakah menurun sebanyak 45 debitur atau 7,00%, 17 debtors or 425% when compared to 2023.
dan piutang qardh bertambah 17 debitur atau 425% jika
dibandingkan dengan tahun 2023.
304 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 306
Tabel Jumlah Debitur Pembiayaan Syariah
Table of Number of Sharia Financing Debtors
Tumbuh
NOA Penyaluran 2023 2022 2021 Financing NOA
+/- %
Pembiayaan Syariah 22.876 19.938 17.140 2.938 14,74% Sharia Financing
Murabahah 22.205 19.231 16.254 2.974 15,46% Murabahah
Qardh 21 4 6 17 425,00% Qardh
Mudharabah 52 60 71 (8) (13,33%) Mudharabah
Musyarakah 598 643 809 (45) (7,00%) Musyarakah
Berdasarkan sektor ekonomi penyaluran pembiayaan Based on the economic sector, the largest distribution
syariah terbesar terdapat pada pembiayaan jasa sosial of sharia financing was in financing social services for
masyarakat sebesar Rp1.613.664 juta dan pertumbuhan the community amounting to IDR 1,613,664 million and
terbesar pada sektor perindustrian Listrik, gas dan air 700%, the largest growth was in the electricity, gas, and water
lengkapnya selama tiga tahun terakhir adalah sebagai industrial sector 700%, the details for the last three years
berikut: are as follows:
Growth
Sektor Ekonomi Syariah 2023 2022 2021 Sharia Economic Sector
+/- %
Perindustrian 340.156 248.892 16.299 91.264 36,67% Industry
Perdagangan, Restoran,
110.106 102.347 102.578 7.759 7,58% Trade, Hotel Restaurants, and Others
Hotel dan Lainnya
Jasa Sosial Masyarakat 1.613.664 1.493.231 1.475.400 120.433 8,07% Community Social Services
Pertanian 52.044 28.304 27.931 23.740 83,88% Agriculture
Konstruksi 362.464 349.368 358.254 13.096 3,75% Construction
Pertambangan 4.135 5.047 801 (912) (18,07%) Mining
Jasa Dunia Usaha 29.908 138.758 24.721 (108.850) (78,45%) Business Services
Listrik Gas dan Air 112 14 20 98 700,00% Electricity, Gas, and Water
Pengangkutan dan
2.417 3.722 4.234 (1.305) (35,06%) Transportation and Warehousing
Pergudangan
Lainnya (287) 11.328 11.340 (11.615) (102,53%) Other
Jumlah 2.514.723 2.381.011 2.021.508 133.712 5,62% Total
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 305
Page 307
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Tingkat margin dasar pembiayaan produk penyaluran dana The basic margin level for financing products for the
segmen usaha syariah pada tahun 2023 adalah sebagai distribution of funds for the Sharia business segment in
berikut: 2023 is as follows:
Tabel Tingkat Suku Bunga Dasar Pembiayaan
Table of Basic Financing Interest Rates
Tingkat Margin 2023 2022 2021 Margin Rate
Syariah Sharia
Suku bunga efektif rata-rata per tahun 11,52% 11,73% 9,96% Average effective interest rate per year
Suku bunga kontraktual 9,61% 9,84% 11,38% Contractual interest rate
The average interest rate for employee loans per
Suku bunga rata-rata kredit karyawan per tahun 4,00% 6,00% 6,00%
year
Jasa dan Layanan Bank Services
Jasa dan Layanan perbankan lainnya, merupakan layanan Other banking services and services are services provided
yang diberikan oleh kedua segmen usaha Bank SUMUT, by both Bank SUMUT business segments, both the
baik pada segmen usaha konvensional maupun segmen conventional business segment and the sharia business
usaha syariah. segment.
Jumlah Fee Based Income Bank SUMUT secara konsolidasi The consolidated fee based income of Bank SUMUT in
pada tahun 2023 di dominasi fee based income dari 2023 is dominated by fee based income from conventional
unit usaha konvensional adalah sebesar Rp117.256 business units amounting to IDR 117,256 million, an
juta, meningkat sebesar Rp10.297 juta atau 9,62% jika increase of IDR 10,297 million or 9.62% compared to 2022
dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp116.860 juta, of IDR 116,860 million, business conventional contributed
usaha konvensional menyumbang pendapatan terbesar the largest revenue with a share of 99.58% while sharia
dengan share 99,58% sementara syariah 0,42%. contributed 0.42%.
Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Information
+/- %
Konvensional 117.256 116.860 105.107 396 0,34% Conventional
Syariah 998 496 1.952 502 101,21% Sharia
Jumlah Fee Based Income 118.254 117.356 107.059 898 0,77% Total of Fee Based Income
Segmen Konvensional Conventional Segment
Jasa dan layanan yang diberikan oleh unit konvensional The services and services provided by Bank SUMUT’s
Bank SUMUT pada tahun 2023 adalah dalam bentuk conventional units in 2023 are in the form of administrative
pendapatan administrasi, Transaksi Valuta Asing, Safe income, Foreign ExChange Transactions, Safe Deposit Box,
Deposit Box, Cash Management, Layanan e-Channel, Bank Cash Management, e-Channel Services, Bank Guarantee,
Garansi, Digital Banking, Treasury, QRIS, CRM, dan fee Digital Banking, Treasury, QRIS, CRM, and other fees.
lainnya.
306 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 308
Pendapatan terbesar berasal dari administrasi tabungan The largest income came from Martabe Savings
martabe sebesar Rp51.840 juta, pendapatan link sebesar Administration amounting to IDR 51,840 million, link
Rp19.616 juta, Administrasi Tabungan Simpeda sebesar income amounting to IDR 19,616 million, Simpeda Savings
Rp15.105 juta, administrasi PLN Rp2.023 juta, dan tingkat Administration amounting to IDR 15,105 million, PLN
pertumbuhan terbaik pada pendapatan hasil kiriman uang Administration IDR 2,023 million, and the best growth rate
sebesar 625,74% dan pendapatan Samsat 64,25%. Secara in remittance income amounting to 625.74 million. % and
keseluruhan Pendapatan fee based income konvensional Samsat income 64.25%. Overall, conventional fee based
mengalami peningkatan sebesar Rp1.054 juta atau 0,90% income increased by IDR 1,054 million or 0.90% to IDR
menjadi Rp117.914 juta pada tahun 2023, jika dibandingkan 117,914 million in 2023, compared to 2022 of IDR 116,860
dengan tahun 2022 sebesar Rp116.860 juta. Berikut ini million. The following are details of the achievement of fee
merupakan detail dari pencapaian fee based income based income during 2023 as follows:
selama tahun 2023 sebagai berikut:
Growth
Uraian 2023 2022 2021 Description
+/- %
Provision of Safe Deposit Boxes/
Provisi Safe Deposit Box/Loket 254 212 140 42,00 19,81%
Counters
Sub Total 254 212 140 42,00 19,81% Sub-Total
Pend.Adm.PLN 2.023 1.907 1.524 116,00 6,08% Pend. Adm. PLN
Pend. Telkomsel Sympathy Card
Pend. Fee Kartu Simpati Telkomsel 1.487 1.423 1.249 64,00 4,50%
Fee
Hasil Kiriman Uang 6.118 843 753 5275,00 625,74% Remittance Results
Fee Pembayaran Tagihan PLN 469 645 562 (176) (27,29%) PLN Bill Payment Fee
Fee Base Income Bancassurance 630 471 229 159,00 33,76% Bancassurance Fee-Based Income
Pendapatan Multibiller 870 486 160 384,00 79,01% Multibiller Income
Pend. Fee Kartu AS Simpati Pend. Telkomsel Simpati US Card
446 413 332 33,00 7,99%
Telkomsel Fee
Collecting Fee PDAM 284 234 219 50,00 21,37% PDAM Collecting Fees
Pendapatan Samsat 294 179 15 115,00 64,25% Samsat Revenue
Komisi Collection Fee Jastel H2H Jastel H2H Telkom Collection Fee
172 155 137 17,00 10,97%
Telkom Commission
Pendapatan Fee Pendidikan 126 125 86 1,00 0,80% Education Fee Income
Collecting Fee Kas Daerah 89 93 60 (4) (4,30%) Regional Cash Collecting Fee
Pend. Fee Kartu Hallo Telkomsel 68 76 68 (8) (10,53%) Pend. Telkomsel Halo Card Fee
Pend. Fee Mentari Indosat 77 57 38 20,00 35,09% Pend. Indosat Mentari Fee
Pendapatan Pulsa Internet
62 55 36 7,00 12,73% Telkomsel Internet Loan Revenue
Telkomsel
Pendapatan PDAM Tirta Ayumi 46 50 24 (4) (8,00%) Revenue of PDAM Tirta Ayumi
Pendapatan PD Pasar 30 33 34 (3) (9,09%) PD Market Revenue
Branchless banking Service
Pendapatan Layanan Laku Pandai 39 30 1 9,00 30,00%
Revenue
Pendapatan BPJS Kesehatan 31 27 23 4,00 14,81% Health BPJS Revenue
Pendapatan Fee New SMS
12 34 - (22) (64,71%) New SMS Banking Fee Income
Banking
Pendapatan PDAM 26 15 3 11,00 73,33% PDAM Revenue
Hasil Kliring 11 13 13 (2) (15,38%) Clearing
Fee Based Uang Elektronik 7 10 13 (3) (30,00%) Fee-Based Electronic Money
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 307
Page 309
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Growth
Uraian 2023 2022 2021 Description
+/- %
Pendapatan PDAM Tirta Tanjung - 3 14 (3) (100,00%) Revenue of PDAM Tirta Tanjung
Komisi Transfer Valas 1.21 1 2 0,21 21,00% Forex Transfer Commission
Fee Pembayaran Tiket Garuda 0.18 0,10 0,36 0,08 80,00% Garuda Ticket Payment Fee
Pend. Fee Matrix Indosat - - 0,09 0,00 0,00% Pend. Indosat Matrix Fees
Sub Total 13.417 7.378 5.594 6039,00 81,85% Sub-Total
Administrasi Tabungan Martabe 51.840 48.874 47.263 2966,00 6,07% Administration of Martabe Savings
Pendapatan Link 19.616 17.446 7.024 2170,00 12,44% Link Earnings
Administrasi Tabungan Simpeda 15.105 15.912 15.261 (807) (5,07%) Simpeda Savings Administration
Pendapatan Layanan Prima 3.702 10.729 4.515 (7027) (65,50%) Prime Service Revenue
Administrasi Giro 4.539 4.703 4.877 (164) (3,49%) Current Account Administration
Pendapatan Transfer ATM
1.698 3.289 10.054 (1591) (48,37%) Joint ATM Transfer Income
Bersama
Administrasi Tabungan Martabe KPE Martabe Saving
4.659 5.422 2.519 (763) (14,07%)
KPE Administration
Administrasi Deposito 1.232 1.163 1.073 69,00 5,93% Deposit Administration
Administrasi Tabungan Martabe Administration of Mobile Cash
- 172 405 (172) (100,00%)
Kas Mobil Martabe Savings
Administrasi Rek. Pasif Tabungan Account Administration Passive
406 358 411 48,00 13,41%
Martabe Martabe Savings
Administrasi Pasif TabunganKU 296 321 382 (25) (7,79%) SavingsKU Passive Administration
Administrasi Transaksi ATM ATM Bersama Transaction
355 320 4.881 35,00 10,94%
Bersama Administration
Administrasi Refrensi Bank 208 206 303 2,00 0,97% Bank Reference Administration
Administrasi Tabungan Simpeda Simpeda Cash Mobil Savings
- 43 101 (43) (100,00%)
Kas Mobil Administration
Administrasi ATM 136 89 100 47,00 52,81% Administration of ATMs
Administrasi TabunganKU 106 83 112 23,00 27,71% Administration of KU Savings
Administrasi Rek Pasif Tabungan Simpeda Savings Passive Account
55 61 61 (6) (9,84%)
Simpeda Administration
Pendapatan ATM Bersama -
219 46 10 173,00 376,09% Joint ATM Revenue - BANKCARD
BANKCARD
Administrasi Tabungan Martabe Administration of Martabe School
8.3 10 9 (2) (17,00%)
School Savings
Administrasi Rek. Pasif Tabungan Account Administration Passive
18 20 9 (2) (10,00%)
Martabe KPE KPE Martabe Savings
Administrasi Tabungan SimPel 4 3 5 1,00 33,33% Administration of SimPel Savings
Sub Total 104.243 109.270 99.373 (5027) (4,60%) Sub-Total
Total 117.914 116.860 105.107 1054,00 0,90% Total
308 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 310
Segmen Syariah Sharia Segment
Pencapaian Pendapatan fee based income syariah pada Achievement of sharia fee based income in 2023 IDR
tahun 2023 Rp998,57 juta bertambah signifikan mencapai 998.57 million, increasing significantly to IDR 502.46 million
Rp502,46 juta atau 101,28% dari tahun 2022. Hal ini or 101.28% from 2022. This is because the insurance/
dikarenakan fee base asuransi/ penjaminan naik signifikan guarantee fee base increased significantly reaching IDR
mencapai Rp700,69 juta atau 2072,43%, multibiller Rp5,42 700.69 million or 2072.43%, multibiller IDR 5.42 million
juta atau 1505,56%, Payment and purchasement Rp22,38 or 1505.56%, Payment and purchase IDR 22.38 million
juta atau 10,80%, fee pendidikan Rp5,17 juta atau 23,11% or 10.80%, education fee IDR 5.17 million or 23.11% and
dan fee based e martabe Rp0,08 juta atau 7,41%. Berikut e-martabe fee IDR 0.08 million or 7.41%. The following
ini merupakan detail dari pencapaian fee based income are details of the achievement of Sharia fee based income
syariah selama tahun 2023 sebagai berikut: during 2023 as follows:
Growth
Keterangan Syariah 2023 Komposisi 2022 Komposisi Sharia Information
+/- %
Payment and Purchasement 229,59 29,99% 207,21 41,77% 22,38 10,80% Payment and Purchase
Fee Based E Martabe 1,16 0,12% 1,08 0,22% 0,08 7,41% Fee-Based E Martabe
Mobile Banking 0,00 0,00% 0,14 0,03% (0,14) -100,00% Mobile Banking
Fee Pendidikan 27,54 2,76% 22,37 4,51% 5,17 23,11% Education Fees
Fee Base Marketing 0,00 0,00% 210,12 42,35% (210,12) -100,00% Fee-Based Marketing
Multi Biller 5,78 0,58% 0,36 0,07% 5,42 1505,56% Multi Biller
Fee Base Asuransi/ Fee Base Insurance/
734,50 73,56% 33,81 6,82% 700,69 2072,43%
Penjaminan Guarantee
Collecting Fee Asuransi Guarantee Insurance
0,00 0,00% 21,00 4,23% (21,00) -100,00%
Penjaminan Collecting Fee
Total 998,57 100,00% 496,11 100,00% 502,46 101,28% Total
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 309
Page 311
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Distribusi Bagi Hasil Penghimpunan Dana Distribution of Profit Sharing from Sharia
Syariah Tahun 2023 Fund Collection in 2023
Distribusi bagi hasil penghimpunan dana syariah diatur The distribution of Profit Sharing from collecting Sharia
dalam fatwa Dewan Syariah Nasional nomor 15/DSN- funds is regulated in the National Sharia Council fatwa
MUI/IX/2000 tentang prinsip distribusi hasil usaha dalam number 15/DSN-MUI/IX/2000 concerning the principles
lembaga keuangan. Dimana lembaga keuangan syariah of distribution of business results in financial institutions.
boleh menggunakan prinsip Bagi Hasil (Net Revenue Where sharia financial institutions may use the principles of
Sharing) maupun Bagi Untung (Profit Sharing) dalam Net Revenue Sharing and Profit Sharing in sharing business
pembagian hasil usaha dengan mitra (nasabah)-nya. Dilihat results with their partners (customers). Viewed from the
dari segi kemaslahatan (al-ashlah), saat ini, pembagian perspective of benefit (al-ashlah), currently, the distribution
hasil usaha menggunakan prinsip Bagi Hasil (Net Revenue of business results uses the principle of Net Revenue
Sharing). Sharing.
Selama tahun 2023 Total jumlah bagi hasil yang akan During 2023, the total amount of Profit Sharing that will
diberikan adalah sebesar Rp27.721 juta. Indikasi rate be given is IDR 27,721 million. An indication of the rate of
of return dana syirkah temporer berdasarkan jenis return of temporary syirkah funds based on the type of fund
penghimpunan dana Bank SUMUT pada tahun 2023 baik collection by Bank SUMUT in 2023 for both bank and non-
pada produk bank maupun non bank dapat dilihat pada bank products can be seen in the table below:
tabel dibawah ini:
Tabel Distribusi Bagi Hasil Penghimpunan Dana Syariah
Sharia Fund Collection Profit Sharing Distribution Table
Pendapatan yang Porsi Pemilik Dana
Saldo Rata-
Jenis Penghimpunan Akan Dibagi Jumlah Bagi Indikasi Rate Types of Funds Collection
Rata Nisbah
Hasilkan Hasil of Return
A B C D E
Liabilitas Kepada Bank Lain - - Liabilities to Other Banks
Giro Mudharabah 142.283 795 23 182,93 Mudharabah Current Account
a.Bank - - - - a. Bank
b. Non Bank 142.283 795 23 182,93 1,54 b. non-Bank
Tabungan Mudharabah 769.910 4.376 30 656,47 Mudharabah Savings
a. Bank 6.389 36 15 5,44 1,02 a. Bank
b. Non Bank 763.521 4.340 15 651,03 1,02 b. non-Bank
Deposito Mudharabah 1.203.469 6.837 304 3.470,19 Mudharabah time deposits
a. Bank 1.080 6 102 3,19 a. Bank
- 1 Bulan 400 2 47 1,07 3,20 - 1 month
- 3 Bulan - - - - - - 3 months
- 6 Bulan - - - - - - 6 months
- 12 Bulan 680 4 55 2,12 3,74 - 12 months
b. Non Bank 1.202.389 6.831 202 3.467 b. non-Bank
- 1 Bulan 345.604 1.957 48 940 3,26 - 1 month
- 3 Bulan 306.915 1.754 48 842 3,29 - 3 months
- 6 Bulan 135.985 772 51 394 3,47 - 6 months
- 12 Bulan 413.885 2.348 55 1.291 3,74 - 12 months
Pembiayaan yang Diterima 4.638.811 15.713 - - - Received Financing Amount
Jumlah 6.754.473 27.721 357 4.310 - Total
310 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 312
Selama tahun 2023 bank berhasil mendapatkan pendapatan During 2023, the bank managed to obtain income received
yang diterima dari penyaluran dana pada produk piutang from distributing funds to receivables and financing
dan pembiayaan sebesar Rp15.712 juta. products amounting to IDR 15,712 million.
Tabel Jenis Penyaluran Dana
Table of Types of Fund Distribution
No Jenis Penyaluran Dana Saldo Rata-rata Pendapatan yang diterima Type of Fund Distribution
1 Penempatan pada Bank Lain 1.587 - Placement with Another Bank
2 Piutang Murabahah 1.948.588 10.542 Murabaha Receivables
a. Bank - - a. Bank
b. Non Bank 1.948.588 10.542 b. non-Bank
3 Piutang Istishna - - Istishna's Receivables
a. Bank - - a. Bank
b. Non Bank - - b. non-Bank
4 Piutang Multijasa - - Multiservice Receivables
a. Bank - - a. Bank
b. Non Bank - - b. non-Bank
5 Pembiayaan Gadai - - Pawn Financing
a. Bank - - a. Bank
b. Non Bank - - b. non-Bank
6 Pembiayaan Mudharabah 345.985 178 Mudharabah Financing
a. Bank a. Bank
b. Non Bank 345.985 178 b. non-Bank
7 Pembiayaan Musyarakah 2.342.652 4.992 Musyarakah Financing
a. Bank a. Bank
b. Non Bank 2.342.652 4.992 b. non-Bank
8 Pembiayaan Sewa - - Rental Financing
a. Bank - - a. Bank
b. Non Bank - - b. non-Bank
9 Pembiayaan Lainnya - - Other Financing
a. Bank - - a. Bank
b. Non Bank - - b. Non-Bank
TOTAL 4.638.812 15.712 Total
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 311
Page 313
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Penyaluran Dana Zakat dan Wakaf Distribution of Zakat and Waqf Funds
Jumlah sumber penerimaan dana zakat dan wakaf yang The total source of receipt of zakat and waqf funds managed
dikelola oleh Bank SUMUT pada tahun 2023 adalah Rp10 by Bank SUMUT in 2023 is IDR 10 million, a decrease from
juta menurun dari tahun 2022 sebesar Rp12 juta atau 2022 of IDR 12 million or 54.55%, these funds come from
54,55%, dana ini berasal dari penerimaan pihak eksternal external company receipts, with the total distribution of
perusahaan, dengan jumlah penyaluran dana zakat dan zakat and waqf funds amounting to IDR 12 million or 120%
wakaf adalah sebesar Rp12 juta atau 120% dari saldo yang of the balance that has been collected is distributed to the
telah dihimpun yang disalurkan pada Badan Amil Zakat, Amil Zakat Agency, at the end of the period there is no ZIS
pada akhir periode tidak terdapat saldo dana ZIS. fund balance.
Tabel Sumber dan Penyaluran Dana Zakat dan Wakaf
Table of Sources and Distribution of Zakat and Waqf Funds
Growth
No Uraian 2023 2022 2021 Description
+/- %
Sources and Distribution of Zakat
A. Sumber dan Penyaluran Dana Zakat
Funds
Receipt of zakat funds originating
1 Penerimaan dana zakat yang berasal dari:
from:
a. Intern UUS 0 0 0 0 0,00% a. UUS Internal
b. Ekstern UUS 10 22 30 (12) (54,55%) b. UUS External
Total penerimaan 10 22 30 (12) (54,55%) Total receipts
Penyaluran dana zakat kepada entitas Distribution of zakat funds to zakat
2
pengelola zakat management entities
a. Lembaga amil zakat 0 0 0 0 0,00% a. Zakat amil institution
b. Badan amil zakat 12 8 0 4 50,00% b. Zakat amil agency
Total penyaluran 12 8 0 4 50,00% Total distribution
Sources and Distribution of Waqf
B. Sumber dan Penyaluran Dana Wakaf
Funds
Receipt of waqf funds originating
1 Penerimaan dana wakaf yang berasal dari:
from:
a. Intern 0 0 0 0 0,00% a. Internal
b. Ekstern 0 0 0 0 0,00% b. External
Total Penerimaan 0 0 0 0 0,00% Total Receipts
Penyaluran dana wakaf kepada entitas Distribution of waqf funds to waqf
2
pengelola wakaf management entities
a. Badan Wakaf Indonesia 0 0 0 0 0,00% a. Indonesian Waqf Board
b. Nadzir Lain 1) 0 0 0 0 0,00% b. Nadzir Others 1)
c. … 2) 0 0 0 0 0,00% c. … 2)
d. Lain-lain 3) 0 0 0 0 0,00% d. Others 3)
Total Penyaluran 0 0 0 0 0,00% Total Distribution
312 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 314
Penyaluran Dana Kebajikan Distribution of Qardhul Hasan
Sumber dana kebajikan pada awal periode yang dikelola oleh The source of Qardhul Hasan at the beginning of the period
Bank SUMUT pada tahun 2023 adalah sebesar Rp112 juta. managed by Bank SUMUT in 2023 was IDR 112 million.
Dana tersebut berasal dari infaq, sedekah, pengembalian These funds come from infaq, alms, refunds of productive
dana kebajikan produktif, denda, penerimaan non halal dan virtues, fines, non-halal receipts, and others.
lainnya.
Penggunaan dana kebajikan sepanjang pada tahun 2023 The use of Qardhul Hasan throughout 2023 amounted to
sebesar Rp86 juta yang digunakan untuk penggunaan IDR 86 million which was used for other uses for the public
lainnya untuk kepentingan umum, sehingga Posisi dana interest, so the position of Qardhul Hasan at the end of the
kebajikan pada akhir periode adalah sebesar Rp26 juta. period was IDR 26 million.
Tabel Penyaluran Dana Kebajikan
Table of Qardhul Hasan Distribution
Growth
Uraian 2023 2022 2021 Description
+/- %
Source of Qardhul Hasan at the beginning
Sumber dana kebajikan pada awal periode 112 158 159 (46) (29,11%)
of the period
Penerimaan dana kebajikan Receipt of Qardhul Hasan
a. Infak 0 0 0 - 0,00% a. Infaq
b. Sedekah 0 0 0 - 0,00% b. Alms
c. Pengembalian dana kebajikan produktif 0 0 0 - 0,00% c. Productive benevolence refunds
d. Denda 0 0 0 - 0,00% d. Fine
e. Penerimaan non-halal 0 0 0 - 0,00% e. Non-halal acceptance
f. Lainnya 0 0 0 - 0,00% f. Other
Total Penerimaan 0 0 0 - 0,00% Total Receipts
Penggunaan dana kebajikan Use of Qardhul Hasan
a. Dana kebajikan produktif 0 0 0 - 0,00% a. Productive Qardhul Hasan
b. Sumbangan 0 0 0 - 0,00% b. Donations
c. Penggunaan lainnya untuk kepentingan
86 46 1 40 86,96% c. Other uses are for the public interest
umum
Total Penggunaan 86 46 1 40 86,96% Total Usage
Kenaikan (penurunan) sumber dana Increase (decrease) in the source of
(86) (46) (1) (40) 86,96%
kebajikan Qardhul Hasan
Source of Qardhul Hasan at the end of
Sumber dana kebajikan pada akhir periode 26 112 158 (86) (76,79%)
the period
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 313
Page 315
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Analisis Posisi Keuangan Per Segmen Analysis of Financial Position Per Segment
Pada tahun 2023, jumlah aset Bank SUMUT adalah sebesar In 2023, Bank SUMUT’s total assets will be IDR 44,391,979
Rp44.391.979 juta, meningkat sebesar Rp3.772.876 juta million, an increase of IDR 3,772,876 million or 9.29%
atau 9,29% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar compared to 2022 of IDR 40,619,103 million. The total assets
Rp40.619.103 juta. Jumlah aset yang dimiliki oleh segmen owned by the conventional business segment in 2022 are
usaha konvensional pada tahun 2022 adalah sebesar IDR 41,080,737 million, an increase of IDR 3,840,838 million
Rp41.080.737 juta meningkat sebesar Rp3.840.838 juta or 10.31% compared to 2022 of IDR 37,239,899 million.
atau 10,31% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar
Rp37.239.899 juta.
Sedangkan Jumlah aset yang dimiliki oleh segmen usaha Meanwhile, the total assets owned by the Sharia business
syariah pada tahun 2023 adalah sebesar Rp3.311.242 juta segment in 2023 were IDR 3,311,242 million, a decrease
menurun sebesar Rp67.962 juta atau 2,01% dibandingkan of IDR 67,962 million or 2.01% compared to 2022 of IDR
dengan tahun 2022 sebesar Rp3.379.204 juta. Komposisi 3,379,204 million. The composition of assets owned by each
Aset yang dimiliki oleh masing-masing segmen terhadap segment of the consolidated assets of Bank SUMUT in 2023
aset konsolidasi Bank SUMUT pada tahun 2023 adalah is 92.54% coming from the conventional business segment
92,54% berasal dari segmen usaha konvensional dan 7,46% and 7.46% coming from the Sharia business segment.
berasal dari segmen usaha syariah.
Tabel Posisi Keuangan per Segmen
Table of Financial Position per Segment
Konvensional Syariah Konsolidasi
Aset Asset
2023 2022 2021 % 2023 2022 2021 % 2023 2022 2021 %
Kas 969.401 958.725 1.030.219 1,11% 38.054 44.415 35.314 (14,32%) 1.007.455 1.003.140 1.065.533 0,43% Cash
Current
Giro pada Bank
2.904.508 3.528.871 2.054.013 (17,69%) 249.450 156.532 98.833 (84,06%) 2.929.453 3.685.403 2.152.846 (20,51%) accounts with
Indonesia
Bank Indonesia
Giro pada Bank Placement with
86.936 212.288 45.926 (59,05%) 338 10.710 97 (96,84%) 87.274 222.998 46.023 (60,86%)
Lain other banks
Penempatan Placements
pada Bank with Bank
1.989.467 799.921 2.709.560 148,71% 120.000 144.955 535.966 (17,22%) 2.109.467 944.876 3.245.526 123,25%
Indonesia dan Indonesia and
Bank Lain Other Banks
Marketable
Efek-Efek 2.581.539 3.195.181 2.049.119 (19,21%) 779.728 600.000 472.635 29,95% 3.361.267 3.795.181 2.521.754 (11,43%)
Securities
Receivables
Tagihan atas
on Marketable
surat berharga
securities
yang dibeli 4.529.954 2.453.716 3.195.060 84,62% 0 0 0 N/A 4.529.954 2.453.716 3.195.060 84,62%
purchased with
dengan janji
an agreement
dijual kembali
to resell
Kredit yang
diberikan/ Lending/
26.195.385 24.793.890 22.528.203 5,65% 2.514.722 2.381.011 2.021.508 5,62% 28.710.107 27.174.901 24.549.711 5,65%
Pembiayaan Financing
Syariah
314 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 316
Konvensional Syariah Konsolidasi
Aset Asset
2023 2022 2021 % 2023 2022 2021 % 2023 2022 2021 %
Penyertaan Equity
0 0 750 0,00% 0 0 0,00% 0 0 750 0,00%
saham investments
Beban dibayar Prepaid
148.422 5.551 4.280 2573,79% 41.457 126 217 32802,38% 189.879 5.677 4.497 3244,71%
di muka expenses
Aset pajak Deferred tax
38.640 64.548 24.814 (40,14%) 0 0 0 N/A 38.640 64.548 24.814 (40,14%)
tangguhan assets
Aset tetap 863.695 874.626 739.705 (1,25%) 20.968 25.731 26.720 (18,51%) 884.663 900.357 766.425 (1,74%) Fixed assets
Right-of-use
Aset hak-guna 32.106 85.626 119.697 (62,50%) 2.520 9.101 16.985 (72,31%) 34.626 94.727 136.682 (63,45%)
assets
Aset Intangible
546 240 357 127,50% 68 0 0 100,00% 614 240 357 155,83%
takberwujud assets
Aset lain-lain 740.138 266.716 218.700 177,50% (456.063) 6.623 83.710 (6986,05%) 284.075 273.339 302.410 3,93% Other assets
Jumlah Aset 41.080.737 37.239.899 34.720.403 10,31% 3.311.242 3.379.204 3.291.985 (2,01%) 44.391.979 40.619.103 38.012.388 9,29% Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilities
Liabilitas
752.847 1.059.182 874.040 (28,92%) 13.373 13.815 15.157 (3,20%) 766.220 1.072.997 889.197 (28,59%) immediately
segera
Payable
Simpanan Deposits from
32.347.981 29.458.989 28.668.216 9,81% 283.367 264.571 223.124 7,10% 32.631.348 29.723.560 28.891.340 9,78%
nasabah customers
Simpanan dari Deposits from
1.914.881 1.222.599 149.453 56,62% 8.398 7.173 8.150 17,08% 1.923.279 1.229.772 157.603 56,39%
bank lain other banks
Utang pajak 91.666 73.854 25.344 24,12% 134 12 0 1016,67% 91.800 73.866 25.344 24,28% Tax Payable
Efek-efek yang Subordinated
443.277 442.859 442.483 0,09% 0 0 0 0,00% 443.277 442.859 442.483 0,09%
diterbitkan bonds
Pinjaman yang Funds
413.419 325.273 408.123 27,10% 566.868 514.079 479.917 10,27% 980.287 839.352 888.040 16,79%
diterima Borrowing
Post-
Liabilitas
employment
imbalan 151.744 168.065 169.398 (9,71%) 0 0 0 0,00% 151.744 168.065 169.398 (9,71%)
benefits
pascakerja
obligation
Liabilitas
246.595 326.005 329.054 (24,36%) 3.087 9.785 18.583 (68,45%) 249.682 335.790 347.637 (25,64%) Other liabilities
lain-lain
Jumlah
36.362.410 33.076.826 31.066.111 9,93% 875.227 809.435 744.931 8,13% 37.237.637 33.886.261 31.811.042 9,89% Total Liabilities
Liabilitas
Dana syirkah Temporary
0 0 0 0,00% 2.389.463 2.187.437 2.087.167 9,24% 2.389.463 2.187.437 2.087.167 9,24%
temporer syirkah funds
EKUITAS 4.718.327 4.163.073 3.654.292 13,34% 46.552 382.332 459.887 (87,82%) 4.764.879 4.545.405 4.114.179 4,83% EQUITY
TOTAL TOTAL
LIABILITAS, LIABILITIES,
DANA 41.080.737 37.239.899 34.720.403 10,31% 3.311.242 3.379.204 3.291.985 (2,01%) 44.391.979 40.619.103 38.012.388 9,29% SYIRKAH
SYIRKAH DAN FUNDS AND
EKUITAS EQUITY
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 315
Page 317
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Analisa Profitabilitas Per Segmen Profitability Analysis Per Segment
Laba bersih yang dihasilkan Bank SUMUT pada tahun 2023 The net Income generated by Bank SUMUT in 2023 is
adalah sebesar Rp740.075 juta, meningkat sebesar Rp39.357 IDR 740,075 million, an increase of IDR 39,357 million
juta atau 5,62% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar or 5.62% compared to 2022 of IDR 700,718 million. This
Rp700.718 juta. Peningkatan ini berasal dari laba bersih increase came from the net Income generated by the
yang dihasilkan oleh segmen usaha konvensional sebesar conventional business segment amounting to IDR 693,521
Rp693.521 juta dan segmen usaha syariah Rp46.554 juta, million and the sharia business segment IDR 46,554 million,
dimana unit usaha syariah berhasil mengalami perbaikan where the sharia business unit succeeded in experiencing
dan peningkatan pertumbuhan sampai dengan 172,97% improvements and increased growth up to 172.97% from
dari tahun 2022. Berikut ini dapat terlihat perbandingan 2022. The following can be seen comparison of Profitability
Profitabilitas per segmen selama tiga tahun terakhir. per segment for the last three years.
Tabel Profitabilitas per Segmen
Profitability Table per Segment
Konvensional Syariah Konsolidasi
Pendapatan Income
2023 2022 2021 % 2023 2022 2021 % 2023 2022 2021 %
Pendapatan Segment
segmen revenue
Pendapatan Interest income
bunga dan bagi 3.241.756 3.106.747 3.083.608 4,35% 222.129 176.882 126.339 25,58% 3.463.885 3.283.629 3.209.947 5,49% and sharia Profit
hasil syariah Sharing
Interest
Beban bunga
expenses and
dan bagi hasil
(912.123) (721.206) (904.882) 26,47% (69.481) (63.810) (66.138) 8,89% (981.604) (785.016) (971.020) 25,04% Profit Sharing
dana syirkah
from temporary
temporer
syirkah funds
Pendapatan
Interest income
bunga dan bagi
2.329.633 2.385.541 2.178.726 (2,34%) 152.648 113.072 60.201 35,00% 2.482.281 2.498.613 2.238.927 (0,65%) and sharia Profit
hasil syariah -
Sharing - net
bersih
Pendapatan
Other Operating
Operasional 349.508 340.645 282.776 2,60% 19.462 27.227 22.798 (28,52%) 368.970 367.872 305.574 0,30%
Income
Lainnya
Beban Other
Operasional (1.761.246) (1.692.377) (1.655.881) 4,07% (124.982) (203.768) (117.377) (38,66%) (1.886.228) (1.896.145) (1.773.258) (0,52%) Operational
Lainnya Expenses
LABA OPERATIONAL
917.895 1.033.809 805.621 (11,21%) 47.128 (63.469) (34.378) (174,25%) 965.023 970.340 771.243 (0,55%)
OPERASIONAL Income
Pendapatan Non-operating
1.986 6.030 5.708 (67,06%) 105 662 51 (84,14%) 2.091 6.692 5.759 (68,75%)
non-operasional income
Beban non- Non-operating
(7.561) (6.750) (14.018) 12,01% (679) (991) (812) (31,48%) (8.240) (7.741) (14.830) 6,45%
operasional expenses
JUMLAH
PENDAPATAN TOTAL NON-
NON- (5.575) (720) (8.310) 674,31% (574) (329) (761) 74,47% (6.149) (1.049) (9.071) 486,18% OPERATIONAL-
OPERASIONAL- NET INCOME
BERSIH
Beban pajak
(218.799) (268.573) (148.670) (18,53%) 0 0 0 0% (218.799) (268.573) (148.670) (18,53%) Income tax
penghasilan
Laba bersih 693.521 764.516 648.641 (9,29%) 46.554 (63.798) (35.139) 172,97% 740.075 700.718 613.502 5,62% Net Income
316 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 318
Analisis Kinerja Keuangan
Financial Performance Analysis
Analisis Laporan Keuangan Financial Report Analysis
Analisis kinerja keuangan Bank SUMUT pada tahun 2023, Analysis of the financial Performance of Bank SUMUT in
berdasarkan pada laporan keuangan untuk periode yang 2023, based on the financial report for the period ending
berakhir per 31 Desember 2023 yang telah di audit oleh 31 December 2023 which has been audited by the public
kantor akuntan publik Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang accounting firm Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang &
& Ali dengan opini laporan keuangan yang disajikan Ali with the opinion that the financial report presented is a
merupakan laporan keuangan yang disajikan secara wajar, financial report presented in fair, in all material respects, the
dalam semua hal yang material, posisi keuangan PT Bank financial position of PT Bank Pembangunan Daerah Sumatra
Pembangunan Daerah Sumatera Utara dan arus kasnya Utara and its cash flows for the year ended 31 December
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, as well as it’s financial Performance and cash flows for
2023, serta kinerja keuangan dan arus kasnya untuk tahun the year ended on that date, are by Indonesian Financial
yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Accounting Standards.
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
Tabel Laporan Kinerja Posisi Keuangan dan Pencapaian RBB Tahun 2023
Table of Performance Report on Financial Position and RBB Achievements in 2023
Growth Pencapaian
Pos Keuangan 2023 2022 2021 RBB 2023 Finance Post
Nom % Nom %
Total Aset 44.391.979 40.619.103 38.012.388 43.110.658 3.772.876 9,29% 1.281.321 102,97% Total Assets
Kredit yang
Lending/Sharia
Diberikan/ 28.710.108 27.174.901 24.549.711 29.044.103 1.535.207 5,65% (333.995) 98,85%
Financing
Pembiayaan Syariah
Total Dana Pihak Ketiga Total Third-Party Funds
- Giro 4.871.404 6.366.729 7.124.891 7.809.108 (1.495.325) (23,49%) (2.937.704) 62,38% - Current account
- Tabungan 12.886.288 11.471.400 10.717.279 13.965.439 1.414.888 12,33% (1.079.151) 92,27% - Savings
- Deposito 17.266.335 12.851.440 12.028.466 12.833.688 4.414.895 34,35% 4.432.647 134,54% - Time deposits
Ekuitas 4.764.879 4.545.406 4.114.178 4.980.781 219.473 4,83% (215.902) 95,67% Equity
Laba Setelah Pajak 740.075 700.718 613.502 736.329 39.357 5,62% 3.746 100,54% Relative NPLs
Posisi keuangan merupakan indikator utama yang Financial position is the main indicator used to determine
digunakan untuk mengetahui kinerja suatu perbankan, the Performance of a bank, whether it has good
apakah memiliki kinerja yang baik atau tidak. Di Performance or not. In the midst of the domestic economy
tengah perekonomian domestik yang mulai berangsur which is starting to gradually return to normal, throughout
normal, sepanjang tahun 2023 Bank SUMUT mampu 2023 Bank SUMUT was able to show good Performance as
memperlihatkan kinerja yang baik terlihat dari pos-pos seen from crucial financial posts which continued to grow.
keuangan krusial yang terus tumbuh. Melalui posisi Through its growing financial position, it shows that Bank
keuangan yang bertumbuh memperlihatkan bahwa SUMUT is able to provide trust to its customers play a role
Bank SUMUT mampu memberikan kepercayaan kepada in national economic recovery, and act as an intermediary
nasabahnya serta berperan dalam pemulihan ekonomi institution that is successful in serving its customers well.
nasional dan bertindak sebagai lembaga intermediasi yang
berhasil melayani para nasabahnya dengan baik.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 317
Page 319
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
ASET ASSET
Pada tahun 2023, Bank SUMUT berhasil membukukan In 2023, Bank SUMUT managed to record assets of IDR
asetnya sebesar Rp44.391.979 juta, meningkat sebesar 44,391,979 million, an increase of IDR 3,772,876 million or
Rp3.772.876 juta atau 9,69% dibandingkan dengan tahun 9.69% compared to 2022 of IDR 40,619,103 million. This
2022 sebesar Rp40.619.103 juta. Peningkatan ini berasal increase came from cash, placements with Bank Indonesia
dari pos Kas, Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank and other banks, receivables for Marketable securities
Lain, Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji purchased with agreements to resell, loans and sharia
dijual kembali, kredit yang diberikan dan pembiayaan financing, Prepaid expenses, intangible assets, and other
syariah, Beban dibayar dimuka, aset tak berwujud dan Aset assets.
lainnya.
Tabel Rincian Aset Bank SUMUT Tahun 2022 – 2023
Table of Details of Bank SUMUT Assets for 2022 – 2023
Growth
URAIAN 2023 2022 2021 DESCRIPTION
+/- %
ASET ASSET
Kas 1.007.455 1.003.140 1.065.533 4.315 0,43% Cash
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 3.153.957 3.685.403 2.152.846 (531.446) (14,42%)
Indonesia
Giro pada Bank Lain 87.270 222.998 46.023 (135.728 ) -60,87% Placement with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
2.109.467 944.876 3.245.526 1.164.591 123,25%
Indonesia dan Bank Lain and Other Banks
Efek-Efek 3.361.268 3.795.181 2.521.754 (433.913 ) (11,43%) Marketable Securities
Receivables on Marketable
Tagihan atas surat berharga yang
4.529.954 2.453.716 3.195.060 2.076.238 84,62% securities purchased under
dibeli dengan janji dijual kembali
agreements to resell
Kredit yang diberikan/
28.710.108 27.174.901 24.549.711 1.535.207 5,65% Loans granted/Sharia Financing
Pembiayaan Syariah
Penyertaan saham 0 0 750 0 0,00% Share investment
Beban dibayar di muka 189.879 5.677 4.497 184.202 3244,71% Prepaid expenses
Aset pajak tangguhan 38.640 64.548 24.814 (25.908) (40,14%) Deferred tax assets
Aset tetap 884.662 900.357 766.425 (15.695) (1,74%) Fixed assets
Aset hak-guna 34.626 94.727 136.682 (60.101) (63,45%) Right of Use Asset
Aset tak berwujud 615 240 357 375 156,25% Intangible assets
Aset lain-lain 284.078 273.339 302.410 10.739 3,93% Other assets
TOTAL ASET 44.391.979 40.619.103 38.012.388 TOTAL ASSETS
318 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 320
ASET LANCAR CURRENT ASSETS
Bank SUMUT berhasil membukukan asetnya sebesar Bank SUMUT managed to record assets of IDR 43,187,998
Rp43.187.998 juta, meningkat sebesar Rp3.837.558 juta million, an increase of IDR 3,837,558 million or 9.75%
atau 9,75% dibandingkan dengan tahun 2021 sebesar compared to 2021 of IDR 39,350,440 million. The largest
Rp39.350.440 juta. Pertumbuhan terbesar terdapat pada growth was in prepaid expense items with an increase of
pos beban dibayar dimuka dengan peningkatan sebesar 3244.71% from 2022. The following are the items contained
3244,71% dari tahun 2022. Berikut ini pos-pos yang terdapat in current assets:
dalam aset lancar:
Growth
URAIAN 2023 2022 2021 DESCRIPTION
+/- %
ASET LANCAR CURRENT ASSETS
Kas 1.007.455 1.003.140 1.065.533 4.315 0,43% Cash
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 3.153.957 3.685.403 2.152.846 (531.446) (14,42%)
Indonesia
Giro pada Bank Lain 87.270 222.998 46.023 (135.728) (60,87%) Placement with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
2.109.467 944.876 3.245.526 1.164.591 123,25%
Indonesia dan Bank Lain and Other Banks
Efek-Efek 3.361.268 3.795.181 2.521.754 (433.913 ) (11,43%) Marketable Securities
Receivables on Marketable
Tagihan atas surat berharga yang
4.529.954 2.453.716 3.195.060 2.076.238 84,62% securities purchased with an
dibeli dengan janji dijual kembali
agreement to resell
Kredit yang diberikan/
28.710.108 27.174.901 24.549.711 1.535.207 5,65% Loan provided/Sharia Financing
Pembiayaan Syariah
Penyertaan saham 0 0 750 0 0,00% Equity investments
Beban dibayar di muka 189.879 5.677 4.497 184.202 3244,71% Prepaid expenses
Aset pajak tangguhan 38.640 64.548 24.814 (25.908) (40,14%) Deferred tax assets
TOTAL ASET 43.187.998 39.350.440 36.806.514 3.837.558 9,75% TOTAL ASSETS
a. Kas a. Cash
Kas yang dimiliki oleh Bank SUMUT pada tahun 2023 adalah Cash owned by Bank SUMUT in 2023 is IDR 1,007,455
sebesar Rp1.007.455 juta, meningkat sebesar Rp4.315 juta million, an increase of IDR 4,315 million or 0.43%. The
atau 0,43%. Penurunan kas terjadi baik dalam bentuk mata decrease in cash occurred both in the form of rupiah and
uang rupiah maupun mata uang asing. foreign currency.
Tabel Kas Berdasarkan Mata Uang Tahun 2022-2023
Cash Table by Currency 2022-2023
Tumbuh
Kas 2023 2022 2021 Cash
+/- %
Mata Uang Rupiah 1.006.542 1.002.936 1.065.042 3.606 0,36% Rupiah Currency
Mata Uang Dollar 913 204 491 709 347,55% Dollar Currency
Total Kas 1.007.455 1.003.140 1.065.533 4.315 0,43% Total Cash
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 319
Page 321
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Kas dalam bentuk mata uang rupiah pada tahun 2023 adalah Cash in the form of rupiah currency in 2023 will be
sebesar Rp1.006.542 juta, meningkat sebesar Rp3.606 juta IDR1,006,542 million, an increase of IDR 3,606 million or
atau 0,36% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar 0.36% compared to 2022 of IDR1,002,936 million, while
Rp1.002.936 juta, sedangkan kas dalam bentuk mata uang cash in foreign currency or dollars was IDR 931 million, an
asing atau dollar adalah sebesar Rp931 juta, naik Rp709 juta increase of IDR 709 million or 347.55% compared to 2022 of
atau 347,55% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar IDR 204 million.
Rp204 juta.
b. Giro pada Bank Indonesia b. Current Accounts with Bank Indonesia
Giro pada Bank Indonesia yang dimiliki oleh Bank SUMUT Current accounts with Bank Indonesia held by Bank SUMUT
pada tahun 2022 adalah sebesar Rp3.153.957 juta, turun in 2022 amounted to IDR 3,153,957 million, a decrease of
sebesar Rp531.446 juta atau 14,42% jika dibandingkan IDR 531,446 million or 14.42% compared to 2022, namely
dengan tahun 2022 yaitu sebesar Rp3.685.403 juta. Pada IDR 3,685,403 million. As of December 31, 2023, the Bank’s
tanggal 31 Desember 2023 Giro Wajib Minimum (GWM) Minimum Statutory Reserve (GWM) is by Bank Indonesia
Bank telah sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI) Regulation (PBI) No.24/4/PBI/2022 dated March 1, 2022.
No.24/4/PBI/2022 tanggal 01 Maret 2022.
Tabel Giro Wajib Minimum Tahun 2022 - 2023
Table of Minimum Statutory Reserves for 2022-2023
Tumbuh Statutory Reserve
Giro Wajib Minimum 2023 2022 2021
+/- % Requirement
Rupiah IDR
Giro wajib minimum harian 9,20% 10,48% 6,27% (1,28%) (12,21%) Daily minimum statutory reserves
Minimum statutory reserve
Giro wajib minimum rata-rata 8,29% 9,69% 5,74% (1,40%) (14,45%)
average
Mata uang asing Foreign currency
Giro wajib minimum harian 14,28% 23,83% 5,50% (9,55%) (40,08%) Daily minimum statutory reserves
Minimum statutory reserve
Giro wajib minimum rata-rata 21,42% 23,83% 5,50% (2,41%) (10,11%)
average
Penyangga Likuiditas MacroPrudential Liquidity Buffer
13,28% 13,28% 13,19% 0,00 0,00%
Makroprudensial (PLM) (PLM)
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Giro wajib minimum harian 10,35% 7,21% 3,65% 3,14% 43,55% Daily minimum statutory reserves
Minimum statutory reserve
Giro wajib minimum rata-rata 7,32% 6,97% 3,64% 0,35% 5,02%
average
c. Giro pada Bank Lain c. Current Accounts with Other Banks
Bank SUMUT pada tahun 2023, mencatat Giro pada In 2023, Bank SUMUT recorded Placement with other
Bank lain sebesar Rp87.270 juta, menurun Rp135.728 banks of IDR 87,270 million, a decrease of IDR 135,728
juta atau 60,87% jika dibandingkan dengan tahun 2022 million or 60.87% compared to 2022 of IDR 222,998
sebesar Rp222.998 juta. Penempatan terbesar terjadi million. The largest placement occurred in Current
pada Giro PT Bank Central Asia Tbk dan PT Bank Account PT Bank Central Asia Tbk and PT Bank Mandiri.
Mandiri. Pada tanggal 31 Desember 2022 tidak terdapat As of December 31, 2022, there were no Placement with
giro pada bank lain yang dijadikan agunan oleh Bank. other banks used as collateral by the Bank.
320 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 322
d. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain d. Placements with Bank Indonesia and Other Banks Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain pada Placements with Bank Indonesia and Other Banks in tahun 2023 adalah sebesar Rp2.109.467 juta, meningkat 2023 amounted to IDR 2,109,467 million, an increase Rp1.164.591 juta atau 123,25% dibandingkan dengan of IDR 1,164,591 million or 123.25% compared to 2022 tahun 2022 sebesar Rp944.876 juta. Peningkatan ini of IDR 944,876 million. This increase occurred in the terjadi pada penempatan Bank Indonesia - Deposit placement of Bank Indonesia - Deposit Facility and PT Facility dan PT Bank Mandiri – Deposito On Call. Bank Mandiri - Deposit on Call. e. Efek-Efek e. Marketable Securities Efek-efek yang dimiliki oleh Bank SUMUT pada tahun Marketable securities owned by Bank SUMUT in 2023 2023 adalah sebesar Rp3.361.268 juta, menurun amounted to IDR 3,361,268 million, a decrease of Rp433.913 juta atau 11,43% jika dibandingkan dengan IDR 433,913 million or 11.43% compared to 2022 of tahun 2022 sebesar Rp3.795.181 juta. Penurunan ini IDR 3,795,181 million. This decline occurred in the terjadi pada penempatan Obligasi pemerintah. placement of government bonds. f. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan f. Receivables on securities purchased with an janji dijual kembali agreement to resell Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan Receivables for Marketable securities purchased with janji dijual kembali Bank SUMUT pada tahun 2023 an agreement to resell Bank SUMUT in 2023 amounted adalah sebesar Rp4.529.954 juta, meningkat sebesar to IDR 4,529,954 million, an increase of IDR 2,076,238 Rp2.076.238 juta atau 84,62% jika dibandingkan million or 84.62% compared to 2022 of IDR 2,453,716 dengan tahun 2022 sebesar Rp2.453.716 juta. Seluruh million. All claims on Marketable securities purchased tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji with an agreement to resell are placed with Bank dijual kembali ditempatkan pada Bank Indonesia dan Indonesia and are classified as current. diklasifikasikan lancar. g. Kredit yang diberikan dan Pembiayaan Syariah g. Lending and Sharia Financing Kredit dan Pembiayaan Syariah yang diberikan Bank Sharia Lending and Financing provided by Bank SUMUT SUMUT pada tahun 2023 adalah sebesar Rp28.710.108 in 2023 is IDR 28,710,108 million after deducting the juta setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan allowance for impairment losses, an increase of IDR nilai, meningkat sebesar Rp1.535.207 juta atau 5,65% 1,535,207 million or 5.65% compared to 2022 of IDR dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp27.174.901 27,174,901 million. juta. Kredit yang diberikan adalah sebesar Rp26.768.512 The lending was IDR 26,768,512 million before juta sebelum dikurangi cadangan kerugian penurunan deducting the allowance for impairment losses of IDR nilai sebesar Rp573.127 juta dengan jumlah bersih 573,127 million with a net amount of IDR 26,195,385 sebesar Rp26.195.385 juta. Terjadi peningkatan sebesar million. There was an increase of IDR 1,401,495 million Rp1.401.495 juta atau 5,35% jika dilihat dari nilai or 5.35% when Viewed from the net value compared to bersihnya dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar 2022 of IDR 24,793,890 million. Rp24.793.890 juta. Pembiayaan Syariah yang diberikan adalah sebesar The Sharia financing provided was IDR 2,582,302 million Rp2.582.302 juta sebelum dikurangi cadangan kerugian before deducting the allowance for impairment losses penurunan nilai sebesar Rp67.580 juta dengan jumlah of IDR 67,580 million with a net amount of IDR 2,514,723 bersih sebesar Rp2.514.723 juta. Terjadi peningkatan million. There was an increase of IDR 133,712 million sebesar Rp133.712 juta atau 5,31% dibandingkan jumlah or 5.31% compared to the net amount in 2022 of IDR bersih pada tahun 2022 sebesar Rp2.381.011 juta. 2,381,011 million. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 321
Page 323
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
h. Penyertaan saham h. Equity investments
Pada tahun 2023 dan 2022, Bank SUMUT memiliki In 2023 and 2022, Bank SUMUT has an investment in
Penyertaan saham pada PT LOLC Ventura Indonesia. shares in PT LOLC Ventura Indonesia. On December 31,
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 Bank menentukan 2023, and 2022, the Bank determines the fair value of
nilai wajar investasi tersebut sebesar Nihil dan tidak this investment at Nil and is not available in an active
tersedia di pasar aktif. market.
i. Beban dibayar dimuka i. Prepaid expenses
Beban dibayar dimuka Bank SUMUT pada tahun 2023 Bank SUMUT’s Prepaid expenses in 2023 are IDR
adalah sebesar Rp189.879 juta, mengalami peningkatan 189,879 million, an increase of IDR 184,202 million or
sebesar Rp184.202 juta atau 3244,71% dibandingkan 3244.71% compared to 2022 of IDR 5,677 million.
dengan tahun 2022 sebesar Rp5.677 juta.
Peningkatan terbesar ini karena Asuransi merupakan This largest increase is due to Insurance representing
biaya yang ditangguhkan sehubungan dengan asuransi deferred costs relating to life insurance in connection
jiwa sehubungan pembiayaan Fasilitas Likuiditas with the financing of the Housing Financing Liquidity
Pembiayaan Perumahan (FLPP) dan Kredit Multi Guna Facility (FLPP) and Multi-Purpose Loan (KMG) which will
(KMG) yang akan diamortisasi selama periode kredit/ be amortized over the lending/financing period.
pembiayaan.
j. Aset pajak tangguhan j. Deferred tax assets
Pada tahun 2023, Aset pajak tangguhan Bank SUMUT In 2023, Bank SUMUT’s deferred tax assets amounted
adalah sebesar Rp38.640 juta, menurun sebesar to IDR 38,640 million, a decrease of IDR 25,908 million
Rp25.908 juta atau 40,14% dibandingkan dengan tahun or 40.14% compared to 2022 of IDR 64,548 million. This
2022 sebesar Rp64.548 juta. Penurunan ini disebabkan decrease was caused by adjustments to the allowance
oleh adanya penyesuaian pada cadangan kerugian for impairment losses and unrealized Incomes and
penurunan nilai dan laba rugi yang belum direalisasikan. losses.
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS
Aset tidak lancar yang dimiliki oleh Bank SUMUT pada Non-current assets owned by Bank SUMUT in 2023
tahun 2023 adalah sebesar Rp1.203.981 juta, mengalami amounted to IDR 1,203,981 million, a decrease of IDR
penurunan sebesar Rp64.682 juta atau 5,10% dibandingkan 64,682 million or 5.10% compared to 2022 amounting to
dengan tahun 2022 sebesar Rp1.268.663 juta, penurunan IDR 1,268,663 million, this decrease was due to a decrease
ini dikarenakan menurunnya pos aset tetap dan aset hak in fixed assets and rights assets. To use. The complete
guna. Lengkapnya dapat dilihat pada table berikut: details can be seen in the following table:
Growth
URAIAN 2023 2022 2021 DESCRIPTION
+/- %
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS
Aset tetap 884.662 900.357 766.425 (15.695) (1,74%) Fixed assets
Aset hak-guna 34.626 94.727 136.682 (60.101) (63,45%) Right-of-use assets
Aset tak berwujud 615 240 357 375 156,25% Intangible assets
Aset lain-lain 284.078 273.339 302.410 10.739 3,93% Other assets
TOTAL ASET TIDAK LANCAR 1.203.981 1.268.663 1.205.874 (64.682) (5,10%) TOTAL NON-CURRENT ASSETS
322 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 324
k. Aset tetap k. Fixed assets Aset tetap yang dimiliki oleh Bank SUMUT pada tahun Fixed assets owned by Bank SUMUT in 2023 amounted 2023 adalah sebesar Rp884.662 juta, mengalami to IDR 884,662 million, a decrease of IDR 15,695 million penurunan sebesar Rp15.695 juta atau 1,74% or 1.74% compared to 2022 of IDR 900,357 million. dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp900.357 juta. l. Aset hak-guna l. Right-of-use assets Pada tahun 2023, Aset hak guna Bank SUMUT adalah In 2023, Bank SUMUT’s right-of-use assets amounted sebesar Rp34.626 juta, menurun sebesar Rp60.101 juta to IDR 34,626 million, a decrease of IDR 60,101 million atau 63,45% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar or 63.45% compared to 2022 of IDR 94,727 million. This Rp94.727 juta. Penurunan ini disebabkan oleh telah decrease was caused by the maturity of vehicle rental jatuh temponya aset sewa kendaraan dan Core Banking. and Core Banking assets. m. Aset tak berwujud m. Intangible assets Aset tak berwujud yang dimiliki oleh Bank SUMUT pada Intangible assets owned by Bank SUMUT in 2023 tahun 2023 adalah sebesar Rp615 juta, mengalami amounted to IDR 615 million, an increase of IDR 375 peningkatan sebesar Rp375 juta atau 156,25% million or 156.25% compared to 2022 of IDR 240 million. dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp240 juta. This increase occurred due to additional software Peningkatan ini terjadi karena penambahan biaya acquisition costs. perolehan perangkat lunak. n. Aset lain-lain n. Other assets Aset lain-lain yang dicatat oleh Bank SUMUT pada Other assets recorded by Bank SUMUT in 2023 tahun 2023 adalah sebesar Rp284.078 juta, meningkat amounted to IDR 284,078 million, an increase of IDR sebesar Rp10.739 juta atau 3,93% dibandingkan dengan 10,739 million or 3.93% compared to 2022 of IDR tahun 2022 sebesar Rp273.339 juta. 273,339 million. Liabilitas Liabilities Pada tahun 2023, liabilitas Bank SUMUT adalah sebesar In 2023, Bank SUMUT’s liabilities will be IDR 37,237,637 Rp37.237.637 juta, meningkat sebesar Rp3.351.376 million, an increase of IDR 3,351,376 or 9.89% compared atau 9,89% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar to 2022 of IDR 33,886,261 million. The largest increase Rp33.886.261 juta. Peningkatan terbesar terjadi pada occurred in Deposits from customers and deposits from simpanan nasabah dan simpanan dari bank lain. other banks. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 323
Page 325
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Tabel Rincian Liabilitas Bank SUMUT Tahun 2021 – 2023
Table of Details of Bank SUMUT’s Liabilities for 2021 – 2023
Tumbuh
URAIAN 2023 2022 2021 DESCRIPTION
+/- %
LIABILITIES, TEMPORARY
LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS
SYIRKAH FUNDS and EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilities immediately Payable
Liabilitas segera 766.223 1.072.997 889.197 (306.774 ) (28,59%)
Payable
Simpanan nasabah 32.631.348 29.723.560 28.891.340 2.907.788 9,78% Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1.923.279 1.229.772 157.603 693.507 56,39% Deposits from other banks
Utang pajak 91.801 73.866 25.344 17.935 24,28% Tax Payable
Efek-efek yang diterbitkan 443.277 442.859 442.483 418 0,09% Subordinated bonds
Pinjaman yang diterima 980.287 839.352 888.040 140.935 16,79% Funds Borrowing
Liabilitas imbalan pascakerja 151.744 168.065 169.398 (16.321) (9,71%) Liabilities for employee benefits
Liabilitas lain-lain 249.678 335.790 347.637 (86.112 ) (25,64%) Other liabilities
JUMLAH LIABILITAS 37.237.637 33.886.261 31.811.042 3.351.376 9,89% TOTAL LIABILITIES
DANA SYIRKAH TEMPORER 2.389.463 2.187.437 2.087.167 202.026 9,24% TEMPORARY SYIRKAH FUND
EKUITAS 4.764.879 4.545.405 4.114.179 219.474 4,83% EQUITY
TOTAL LIABILITAS, DANA TOTAL LIABILITIES, SYIRKAH
44.391.979 40.619.103 38.012.388 3.772.876 9,29%
SYIRKAH DAN EKUITAS FUNDS, AND EQUITY
Liabilitas Jangka Pendek Short-term liabilities
Liabilitas jangka pendek pada tahun 2023 sebesar Short-term liabilities in 2023 amounted to IDR 35,412,651
Rp35.412.651 juta meningkat Rp3.312.456 juta atau 10,32% million, an increase of IDR 3,312,456 million or 10.32% from
dari tahun 2022. Pertumbuhan terbesar terdapat pada pos 2022. The largest growth was in deposits from other banks
simpanan dari bank lain sebesar 56,39%, selengkapnya amounting to 56.39%, in full can be seen in the following
dapat dilihat pada tabel berikut: table:
Growth
URAIAN 2023 2022 2021 DESCRIPTION
+/- %
Liabilitas segera 766.223 1.072.997 889.197 (306.774) (28,59%) Liabilities immediately Payable
Simpanan nasabah 32.631.348 29.723.560 28.891.340 2.907.788 9,78% Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1.923.279 1.229.772 157.603 693.507 56,39% Deposits from other banks
Utang pajak 91.801 73.866 25.344 17.935 24,28% Tax Payable
JUMLAH LIABILITAS JANGKA
35.412.651 32.100.195 29.963.484 3.312.456 10,32% TOTAL SHORT TERM LIABILITIES
PENDEK
324 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 326
a. Liabilitas segera a. Liabilities due immediately
Liabilitas segera pada tahun 2023 adalah sebesar Liabilities due immediately in 2023 are IDR 766,223
Rp766.223 juta, menurun sebesar Rp306.774 juta atau million, a decrease of IDR 306,774 million or 28.59%
28,59% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar compared to 2022 of IDR 1,072,997 million. This was
Rp1.072.997 juta. Hal ini disebabkan oleh penurunan caused by a decrease in Joint ATM Liabilities and
pada Kewajiban ATM Bersama dan Kiriman Uang. Money Transfers.
b. Simpanan nasabah b. Deposits from customers
Simpanan nasabah Bank SUMUT pada tahun 2023 Bank SUMUT Deposits from customers in 2023
adalah sebesar Rp32.631.348 juta, meningkat sebesar amounted to IDR 32,631,348 million, an increase of IDR
Rp2.907.788 juta atau 9,78% dibandingkan dengan 2,907,788 million or 9.78% compared to 2022 of IDR
tahun 2022 sebesar Rp29.723.560 juta. Peningkatan 29,723,560 million. This largest increase occurred due to
terbesar ini terjadi karena meningkatnya dana pihak the increase in third party funds which were dominated
ketiga yang didominasi oleh Deposito. by time deposits.
c. Simpanan dari Bank lain c. Deposits from other banks
Simpanan dari Bank lain Bank SUMUT meningkat Deposits from other banks at Bank SUMUT increased
Rp693.507 juta menjadi Rp1.923.279 juta dari by IDR 693,507 million to IDR 1,923,279 million from the
sebelumnya Rp1.229.772 pada tahun 2022. Kenaikan previous IDR 1,229,772 in 2022. The largest increase
terbesar ini terjadi pada pos Interbank call money. occurred in the Interbank call money post.
d. Utang pajak d. Tax Payable
Utang Pajak Bank SUMUT pada tahun 2023 adalah Bank SUMUT Tax Payable in 2023 is IDR 91,801 million,
sebesar Rp91.801 juta, meningkat sebesar Rp17.935 juta an increase of IDR 17,935 million or 24.28% compared to
atau 24,28% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar 2022 of IDR 73,866 million. This is caused by the increase
Rp73.866 juta. Hal ini disebabkan oleh meningkatnya in Article 25 Tax Payable and other tax liabilities.
utang pajak pasal 25 dan kewajiban pajak lainnya.
Liabilitas Jangka Panjang Long Term Liabilities
Liabilitas jangka pendek pada tahun 2023 sebesar Short-term liabilities in 2023 amounted to IDR 1,824,986
Rp1.824.986 juta meningkat Rp38.920 juta atau 2,18% dari million, an increase of IDR 38,920 million or 2.18% from
tahun 2022. Pertumbuhan diperlihatkan pada pos efek- 2022. Growth is shown in the Subordinated bonds and
efek yang diterbitkan dan pinjaman yang diterima, nilai Funds Borrowing, the complete values can be seen in the
selengkapnya dapat dilihat pada tabel berikut: following table:
Growth
URAIAN 2023 2022 2021 DESCRIPTION
+/- %
Efek-efek yang diterbitkan 443.277 442.859 442.483 418 0,09% Subordinated bonds
Pinjaman yang diterima 980.287 839.352 888.040 140.935 16,79% Funds Borrowing
Post-employment benefits
Liabilitas imbalan pascakerja 151.744 168.065 169.398 (16.321) (9,71%)
obligation
Liabilitas lain-lain 249.678 335.790 347.637 (86.112) (25,64%) Other liabilities
JUMLAH LIABILITAS JANGKA TOTAL OF LONG-TERM
1.824.986 1.786.066 1.847.558 38.920 2,18%
PANJANG LIABILITIES
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 325
Page 327
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
e. Efek-efek yang diterbitkan e. Subordinated bonds
Efek-efek yang diterbitkan Bank SUMUT pada tahun Subordinated bonds by Bank SUMUT in 2023 amounted
2023 adalah sebesar Rp443.277 juta, meningkat sebesar to IDR 443,277 million, an increase of IDR 418 million or
Rp418 juta atau 0,09% dibandingkan dengan tahun 2022 0.09% compared to 2022 of IDR 442,859 million. This
sebesar Rp442.859 juta. Peningkatan ini disebabkan increase was caused by amortization charges for the
oleh adanya pembebanan amortisasi biaya emisi efek issuance costs of Subordinated bonds.
yang diterbitkan.
f. Pinjaman yang diterima f. Fund Funds Borrowing
Pinjaman yang diterima Bank SUMUT pada tahun 2023 Fund Funds Borrowing by Bank SUMUT in 2023 is IDR
adalah sebesar Rp980.287 juta, meningkat sebesar 980,287 million, an increase of IDR 140,935 million
Rp140.935 juta dibandingkan dengan tahun 2022 compared to 2022 of IDR 839,352 million. This was
sebesar Rp839.352 juta. Hal ini disebabkan adanya due to an increase in Funds Borrowing from PT Sarana
peningkatan pinjaman yang diterima yang berasal dari Multigriya Financial (Persero) and the Public Housing
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) dan Badan Savings Management Agency.
Pengelola Tabungan Perumahan Rakyat.
g. Liabilitas imbalan pascakerja g. Post-employment benefits obligation
Pada tahun 2023, Bank SUMUT mencatat liabilitas In 2023, Bank SUMUT recorded a post-employment
imbalan pascakerja adalah sebesar Rp151.744 benefits liability of IDR 151,744 million, a decrease of
juta, menurun sebesar Rp16.321 juta atau 9,71% IDR 16,321 million or 9.71% compared to 2022 of IDR
dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp168.065 168,065 million. This was caused by a decrease in the
juta. Hal ini disebabkan oleh adanya penurunan pada long service and leave award program.
Program penghargaan Program penghargaan masa
bakti dan cuti.
h. Liabilitas lain-lain h. Other liabilities
Pada tahun 2023, Bank SUMUT mencatat liabilitas lain- In 2023, Bank SUMUT recorded other liabilities of IDR
lain sebesar Rp249.678 juta, menurun sebesar Rp86.112 249,678 million, a decrease of IDR 86,112 million or
juta atau 25,64% dibandingkan dengan tahun 2022 25.64% compared to 2022 of IDR 335,790 million. The
sebesar Rp335.790 juta. Penurunan terbesar ini berada biggest decrease was in the rental liability post.
pada pos liabilitas sewa.
Dana Syirkah Temporer Temporary Syirkah Fund
Dana syirkah temporer yang tercatat pada Bank SUMUT Temporary syirkah funds recorded at Bank SUMUT in 2023
pada tahun 2023 adalah sebesar Rp2.389.463 juta, amounted to IDR 2,389,463 million, an increase of IDR
meningkat sebesar Rp202.026 juta atau 9,24% dibandingkan 202,026 million or 9.24% compared to 2022 of IDR 2,187,437
dengan tahun 2022 sebesar Rp2.187.437 juta. million.
Peningkatan terjadi pada dana syirkah temporer bukan The increase occurred in third party non-bank temporary
bank pihak ketiga, meningkat sebesar Rp196.041 juta syirkah funds, increasing by IDR 196,041 million or 8.97%, and
atau 8,97% serta pada pihak berelasi meningkat 437,82% in related parties increasing by 437.82% compared to 2022.
dibandingkan dengan tahun 2022. Peningkatan terjadi The increase occurred in mudharabah savings products
pada produk Tabungan mudharabah sebesar Rp121.611 amounting to IDR 121,611 million and Mudharabah Time
juta dan Deposito Mudharabah sebesar Rp111.263 juta. deposits amounting to IDR 111,263 million.
326 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 328
Tabel Rincian Dana Syirkah Temporer Bank SUMUT Tahun 2021 – 2023
Table of Details of Temporary Syirkah Funds for Bank SUMUT for 2021 – 2023
Tumbuh
URAIAN 2023 2022 2021 DESCRIPTION
+/- %
DANA SYIRKAH TEMPORER TEMPORARY SYIRKAH FUND
Bukan Bank Not Banks
- Pihak Berelasi 7.352 1.367 4.139 5.985 437,82% - Related Parties
- Pihak Ketiga 2.382.111 2.186.070 2.083.028 196.041 8,97% - Third-party
TOTAL DANA SYIRKAH TOTAL TEMPORARY SYIRKAH
2.389.463 2.187.437 2.087.167 202.026 9,24%
TEMPORER FUNDS
Ekuitas Equity
Ekuitas Bank SUMUT pada tahun 2023 adalah sebesar Bank SUMUT’s equity in 2023 is IDR 4,764,879 million, an
Rp4.764.879 juta, meningkat sebesar Rp219.473 juta increase of IDR 219,473 million or 4.83% compared to 2022
atau 4,83% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar of IDR 4,545,406 million. This increase came from share
Rp4.545.406 juta. Peningkatan ini berasal dari modal capital, capital contributions, Incomes on post-employment
saham, setoran modal, keuntungan atas liabilitas imbalan benefit obligations, and retained earnings.
pasca kerja dan saldo laba.
Tabel Rincian Ekuitas Bank SUMUT Tahun 2021 – 2023
Bank SUMUT Equity Details Table for 2021 – 2023
Tumbuh
URAIAN 2023 2022 2021 DESCRIPTION
+/- %
EKUITAS EQUITY
Modal Saham 2.495.685 2.456.299 2.256.235 39.386 1,60% Share capital
Dana Setoran Modal 2.845 0 42.262 2.845 100,00% Paid in capital funds
Penghasilan komprehensif
Other comprehensive income:
lainnya:
- Peningkatan/Penurunan nilai
-Reserve for charges in fair value
surat berharga tersedia untuk 70.598 90.063 109.049 (19.465) (21,61%)
of available for sale
dijual
- Keuntungan (Kerugian) atas - Gain (Loss) from remeasurement
115.461 98.255 92.612 17.206 17,51%
liabilitas imbalan pasca kerja of defined benefit plan
Surplus revaluasi atas aset tetap 656.887 665.847 505.929 (8.960 ) (1,35%) Revaluation surplus on fixed assets
Saldo laba Retain earning
- Yang ditentukan penggunaannya 611.314 471.171 440.496 140.143 29,74% - Appropriated
- Yang belum ditentukan
812.089 763.771 667.595 48.318 6,33% - Unappropriated
penggunaannya
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 327
Page 329
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
a. Modal Saham a. Share Capital
Pada tahun 2023, Bank SUMUT mencatat modal saham In 2023, Bank SUMUT recorded a share capital of IDR
sebesar Rp2.495.685 juta, meningkat sebesar Rp39.386 2,495,685 million, an increase of IDR 39,386 million or
juta atau 1,60% dibandingkan dengan tahun 2022 1.60% compared to 2022 of IDR 2,456,299 million. This
sebesar Rp2.456.299 juta. Hal ini disebabkan adanya is due to an increase in share capital originating from
peningkatan pada modal saham yang berasal dari district/Municipal Governments share Payments.
setoran saham Pemerintah Kabupaten/Kota.
b. Dana Setoran Modal b. Paid in Capital Funds
Dana Setoran modal Bank SUMUT pada tahun 2023 Bank SUMUT’s Paid in capital funds in 2023 increased
bertambah Rp2.845 juta dibandingkan dengan tahun by IDR 2,845 million compared to 2022. This account
2022. Akun ini merupakan setoran yang dilakukan oleh represents deposits made by shareholders for additional
pemegang saham untuk penambahan modal selama capital during the current year but has not been
tahun berjalan tetapi belum dikuatkan pelaksanaan confirmed by the General Meeting of Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham sehingga belum bisa so it cannot be classified as issued share capital. The
diklasifikasikan sebagai modal saham ditempatkan. addition came from the regional government of Binjai
Penambahan tersebut berasal dari pemerintahan City, the Dairi Regency Government, and West Nias
daerah Kota Binjai, Pemerintahan Kabupaten Dairi dan Regency.
Kabupaten Nias Barat.
c. Penghasilan komprehensif lainnya c. Other comprehensive income
Keuntungan yang belum direalisasi atas efek-efek Unrealized gain on Marketable securities measured at
yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan fair value through other comprehensive income, after
komprehensif lain, setelah pajak Bank SUMUT pada tax at Bank SUMUT in 2023 was IDR 70,598 million, a
tahun 2023 adalah sebesar Rp70.598 juta, menurun decrease of IDR 19,465 million or 21.61% compared to
sebesar Rp19.465 juta atau 21,61% dibandingkan 2022 of IDR 90. 063 million.
dengan tahun 2022 sebesar Rp90.063 juta.
Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi dari Unrealized gain (loss) from the remeasurement of the
pengukuran kembali program imbalan pasca kerja pada post-employment benefits program in 2023 is IDR
tahun 2023 adalah sebesar Rp115.461 juta, meningkat 115,461 million, an increase of IDR 17,206 million or
sebesar Rp17.206 juta atau 17,51% dibandingkan 17.51% compared to 2022 of IDR 98,255 million.
dengan tahun 2022 sebesar Rp98.255 juta.
d. Surplus revaluasi atas aset tetap d. Revaluation surplus on fixed assets
Pada tahun 2023, Bank SUMUT mencatat Surplus In 2023, Bank SUMUT recorded a revaluation surplus on
revaluasi atas aset tetap sebesar Rp656.887 juta turun fixed assets of IDR 656,887 million, a decrease of IDR
sebesar Rp8.960 juta atau 1,35% dibandingkan dengan 8,960 million or 1.35% compared to 2022 of IDR 665,847
tahun 2022 sebesar Rp665.847 juta. million.
e. Saldo laba e. Retain earning
Saldo laba Yang ditentukan penggunaannya pada Appropriated retained earning in 2023 was IDR 611,314
tahun 2023 adalah sebesar Rp611.314 juta, meningkat million, an increase of IDR 140,143 million or 29.74%
sebesar Rp140.143 juta atau 29,74% dibandingkan compared to 2022 of IDR 471,171 million.
dengan tahun 2022 sebesar Rp471.171 juta.
Sedangkan saldo laba Yang belum ditentukan Meanwhile, the unappropriated retained earning in
penggunaannya pada tahun 2023, adalah sebesar 2023 was IDR 812,089 million, an increase of IDR 48,318
Rp812.089 juta, meningkat sebesar Rp48.318 juta million or 6.33% compared to 2022 of IDR 763,771
atau 6,33% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar million.
Rp763.771 juta.
328 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 330
Analisis Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif
Lainnya
Analysis of Profit and Loss and Other Comprehensive Income
Laba Operasional Bank SUMUT pada tahun 2023 adalah Bank SUMUT’s operational Income in 2023 is IDR 965,023
sebesar Rp965.023 juta mengalami penurunan sebesar million, experiencing a contraction of IDR 5,317 million
Rp5.317 juta atau 0,55% jika dibandingkan dengan tahun or 0.55% when compared to 2022 of IDR 970,340 million.
2022 sebesar Rp970.340 juta. Hal ini disebabkan oleh This was caused by an increase in interest expense items
peningkatan pada pos beban bunga dan beban syariah and sharia expenses as well as non-operational expenses.
serta beban non operasional. Pencapaian kinerja di tengah Performance achievements amidst improving Indonesia’s
perbaikan iklim ekonomi dan politik Indonesia tergambar economic and political climate are reflected in the bank’s
dalam Laporan Kinerja Laba Rugi bank pada tabel di bawah Income and Loss Performance Report in the table below:
ini:
Growth
URAIAN 2023 2022 Information
+/- %
Pendapatan Bunga dan Pendapatan
3.463.885 3.283.629 180.256 5,49% Interest Income and Sharia Income
Syariah
Beban Bunga dan Beban Syariah (981.604 ) (785.016) (196.588) 25,04% Interest Expense and Sharia Expense
Pendapatan Bunga dan Bagi Hasil-Bersih 2.482.281 2.498.613 (16.332) (0,65%) Interest Income and Sharia Income - Net
Pendapatan Operasional Lainnya 368.970 367.872 1.098 0,30% Other Operating Income
Beban Operasional Lainnya (1.886.228) (1.896.145) 9.917 0,52% Other Operating Expenses
Laba Operasional 965.023 970.340 (5.317) (0,55%) Operating Income
Pendapatan (Beban) Non Operasional-
(6.149) (1.049) (5.100) 486,18% Non-Operating Expenses-Net
Bersih
Laba Sebelum Beban Pajak 958.874 969.291 (10.417) (1,07%) Income Before Income Tax Expense
Beban Pajak (218.799) (268.573) 49.774 (18,53%) Income Tax Expenses
Laba Tahun Berjalan 740.075 700.718 39.357 5,62% Net Income
Pendapatan Bunga dan Bagi Hasil Syariah Interest Income and Sharia Profit Sharing
Pendapatan bunga Bank SUMUT berasal dari Kredit yang Interest income from Bank SUMUT comes from loans,
diberikan, Efek-efek, Penempatan pada Bank Indonesia Marketable securities, placements with Bank Indonesia
pada Bank Indonesia dan bank lain, Giro pada bank lain, at Bank Indonesia and other banks, Placement with other
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali, Giro banks, securities purchased with an agreement to resell,
pada Bank Indonesia dan pendapatan Bagi Hasil untuk unit current accounts with Bank Indonesia, and Income-sharing
syariah. income for the Sharia unit.
a) Pendapatan Bunga a) Interest Income and Sharia Profit Sharing
Pada tahun 2022, Bank SUMUT berhasil mencatat In 2022, Bank SUMUT managed to record interest
pendapatan Bunga sebesar Rp3.278.962 juta, income of IDR 3,278,962 million, an increase of IDR
meningkat sebesar Rp146.054 juta atau 4,66% jika 146,054 million or 4.66% when compared to interest
dibandingkan dengan pendapatan bunga pada tahun income in 2022 of IDR 3,132,908 million. This is due to
2022 sebesar Rp3.132.908 juta. Hal ini disebabkan an increase in the amount of lending and Marketable
adanya peningkatan dari jumlah kredit yang diberikan securities income in either rupiah or United States
dan pendapatan efek-efek baik dalam mata uang dollars.
rupiah atau dolar Amerika Serikat.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 329
Page 331
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Growth
URAIAN 2023 2022 DESCRIPTION
+/- %
Kredit yang diberikan 2.804.540 2.699.955 104.585 3,87% Lending
Efek-Efek 385.310 350.054 35.256 10,07% Marketable securities
Penempatan pada bank lain 4.413 7.702 (3.289) (42,70%) Placement with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia 84.699 75.197 9.502 12,64% Placement with Bank Indonesia
Jumlah pendapatan bunga 3.278.962 3.132.908 146.054 4,66% Total Interest Income
Bagi Hasil Syariah 184.923 150.721 34.202 22,69% Sharia Profit Sharing
Jumlah 3.463.885 3.283.629 180.256 5,49% Total
b) Bagi Hasil Syariah b) Sharia Profit Sharing
Unit Usaha Syariah Bank SUMUT pada tahun 2023, In 2023, Bank SUMUT’s Sharia Business Unit managed
berhasil mencatat pendapatan bagi hasil syariah to record sharia Profit Sharing of IDR 184,923 million, an
Rp184.923 juta, meningkat sebesar Rp34.202 juta increase of IDR 34,202 million or 22.69% compared to
atau 22,69% jika dibandingkan dengan tahun 2022 2022 of IDR 150,721 million. This is due to an increase
sebesar Rp150.721 juta. Hal ini disebabkan adanya in musyarakah Profit Sharing mudharabah Profit Sharing
peningkatan dari pos bagi hasil musyarakah dan bagi and murabahah Incomes.
hasil mudharabah serta keuntungan murabahah.
Beban Bunga Interest Expense
Beban bunga Bank SUMUT terdiri dari beban bunga Bank SUMUT’s interest expenses consist of interest
berjangka deposito, Giro, Tabungan, Efek-efek yang expenses on time deposits, current accounts, savings,
diterbitkan, pinjaman yang diterima, dan simpanan dari Subordinated bonds, Funds Borrowing, and deposits from
bank lain, selain itu terdapat beban atas Premi penjaminan other banks, in addition there are expenses for guarantee
dan Emisi obligasi baik kepada pihak berelasi dan pihak premiums and bond issuance to related parties and third
ketiga dalam bentuk mata uang rupiah maupun dolar parties in the form of rupiah and United States dollars.
Amerika Serikat.
Beban bunga yang tercatat pada kinerja Laba Rugi Bank The interest expense recorded in Bank SUMUT’s Income
SUMUT pada tahun 2023 mengalami kenaikan sebesar and Loss Performance in 2023 increased by IDR 190,917
Rp190.917 juta menjadi Rp912.123 juta atau 26,47% million to IDR 912,123 million or 26.47% compared to 2022
dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp721.206 of IDR 721,206 million. This was caused by the increase in
juta. Hal ini disebabkan oleh meningkatnya pembebanan interest charges given to customers, both related parties
bunga yang diberikan kepada nasabah baik pihak berelasi and third parties, in rupiah and US dollars.
maupun pihak ketiga dalam mata uang rupiah maupun
dolar Amerika Serikat.
330 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 332
Perbandingan beban bunga dalam dua tahun terakhir A comparison of interest expenses in the last two years can
dapat terlihat pada tabel berikut: be seen in the following table:
Growth
URAIAN 2023 2022 DESCRIPTION
+/- %
Simpanan Nasabah 823.124 659.686 163.438 24,78% Deposits from customers
Efek-efek yang diterbitkan 47.148 47.057 91 0,19% Subordinated bonds
Pinjaman yang diterima 4.720 10.217 (5.497) (53,80%) Funds Borrowing
Simpanan dari Bank lain 37.131 4.246 32.885 774,49% Deposits from other banks
Jumlah beban bunga 912.123 721.206 190.917 26,47% Total interest expense
Dana Syirkah temporer 69.481 63.810 5.671 8,89% Temporary Syirkah Fund
Jumlah 981.604 785.016 196.588 25,04% Total
Beban Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer Sharia Temporary Syirkah Fund Profit Sharing
Syariah Expenses
Beban Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer Syariah Bank Profit Sharing Expenses from Bank SUMUT’s Sharia
SUMUT pada tahun 2023 terdiri dari beban bagi hasil Temporary Syirkah Funds in 2023 consist of Profit Sharing
Deposito berjangka mudharabah, Efek-efek yang expenses from mudharabah time deposits, Subordinated
diterbitkan, Tabungan mudharabah dan Giro mudharabah. bonds, mudharabah savings, and mudharabah current
accounts.
Beban bagi hasil dan dana syirkah temporer yang tercatat Profit Sharing expenses and temporary syirkah funds
pada kinerja Laba Rugi Bank SUMUT pada tahun 2023 recorded in Bank SUMUT’s Income and Loss Performance
menjadi sebesar Rp69.481 juta, naik sebesar Rp5.671 juta in 2023 amounted to IDR 69,481 million, an increase of IDR
atau 8,89% jika dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar 5,671 million or 8.89% compared to 2022 of IDR 63,810
Rp63.810 juta. million.
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income
Pendapatan operasional lainnya Bank SUMUT pada tahun Bank SUMUT’s other operational income in 2023 will
2023 mengalami peningkatan jika dibandingkan dengan increase compared to 2022, namely IDR 368,970 million, an
tahun 2022 yaitu pada posisi Rp368.970 juta, meningkat increase of IDR 1,098 million or 0.30%. The largest growth
sebesar Rp1.098 juta atau 0,30%. Pertumbuhan terbesar was in the Provisions and commissions post apart from
terdapat pada pos Provisi dan komisi selain dari kredit yang lending, amounting to 26.24%.
diberikan sebesar 26,24%.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 331
Page 333
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Pertumbuhan pendapatan operasional lainnya selama tiga Growth in other operating income over the last three years
tahun terakhir dapat dilihat pada tabel di bawah ini can be seen in the table below
Growth
URAIAN 2023 2022 DESCRIPTION
+/- %
Penerimaan kembali kredit hapus buku 72.774 82.197 (9.423) (11,46%) Recovery of written-off loans
Keuntungan/(kerugian) penjualan surat Gain (loss) from sales of investment
60.029 49.261 10.768 21,86%
berharga Marketable securities
Provisi dan komisi selain dari kredit yang
53.268 42.196 11.072 26,24% Fees and commissions exclude lending
diberikan
lain-lain 182.899 194.218 (11.319) (5,83%) Others:
Jumlah 368.970 367.872 1.098 0,30% Total
a) Penerimaan Kembali Kredit Yang Telah Dihapusbuku a) Recovery of written-off loans
Penerimaan Kembali Kredit Yang Telah Dihapusbuku Recovery of Write-Off Loan decreased by IDR 9,423
mengalami penurunan sebesar Rp9.423 juta atau million or -11.46% to IDR 72,774 million in 2023
-11,46% menjadi Rp72.774 juta pada tahun 2023 compared to 2022 of IDR 82,197 million.
dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp82.197
juta.
b) Keuntungan/ kerugian penjualan b) Sales Income/loss
Keuntungan penjualan naik sebesar Rp10.768 juta Sales Incomes increased by IDR 10,768 million or 21.86%
atau 21,86% menjadi Rp60.029 juta pada tahun 2023 to IDR 60,029 million in 2023 compared to 2022 of IDR
dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp49.261 49,261 million.
juta.
c) Provisi dan Komisi Selain Dari Kredit Yang Diberikan c) Provisions and Commissions Exclude from Lending
Provisi dan Komisi Selain Dari Kredit Yang Diberikan Provisions and Commissions exclude from Lending
mengalami peningkatan sebesar Rp11.072 juta atau increased by IDR 11,072 million or 26.24% in 2023 with a
26,24% pada tahun 2023 dengan jumlah pendapatan total income of IDR 53,268 million compared to 2022 of
sebesar Rp53.268 juta dibandingkan dengan tahun IDR 42,196 million.
2022 sebesar Rp42.196 juta.
d) Pendapatan Operasional Lain-Lain d) Other Operating Income
Pos pendapatan Operasional Lain-Lain Bank SUMUT Bank SUMUT’s Other Operational income items in 2022
pada tahun 2022 terdiri dari Penggantian ongkos consist of Reimbursement of administration fees, Fees,
administrasi, Fee, Pendapatan administrasi ATM dan ATM, and BPD-Net administration income, Revenue
BPD-Net, Pendapatan denda, pokok, bunga dan fee from fines, principal, interest, and fees as well as safe
serta Sewa safe deposit box, Dividen penyertaan deposit box rentals, Dividends on share investments,
saham, Penggantian barang cetakan, Referensi bank, Replacement of printed materials, References banks,
Penggantian administrasi Western Union dan lainnya. Western Union administration reimbursement and
Selama tahun 2023, Bank SUMUT berhasil mencatat others. During 2023, Bank SUMUT managed to record
Pendapatan Operasional Lain-Lain Rp182.899 juta, Other Operating Income of IDR 182,899 million,
turun Rp11.319 juta atau -5,83% jika dibandingkan a decrease of IDR 11,319 million or -5.83% when
dengan pendapatan tahun 2022 sebesar Rp194.218 compared to 2022 income of IDR 194,218 million.
juta.
332 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 334
Beban Operasional Lainnya Other Operational Expenses
Beban operasional lainnya Bank SUMUT pada tahun 2023 Bank SUMUT’s other operational expenses in 2023 were
adalah sebesar Rp1.886.228 juta turun sebesar Rp9.917 IDR 1,886,228 million, a decrease of IDR 9,917 million or
juta atau 0,52% jika dibandingkan dengan tahun 2022 0.52% compared to 2022 of IDR 1,896,145 million. This was
sebesar Rp1.896.145 juta. Hal ini disebabkan oleh adanya caused by an increase in both General and administrative
peningkatan baik pada beban umum dan administrasi serta expenses as well as labor expenses.
beban tenaga kerja.
a) Umum dan Administrasi a) General and Administration
Beban umum dan administrasi pada pos laporan laba General and administrative expenses in Bank SUMUT’s
rugi Bank SUMUT pada tahun 2023 sebesar Rp830.406 Income and loss statement post in 2023 amounted to
juta mengalami peningkatan sebesar Rp82.248 juta IDR 830,406 million, an increase of IDR 82,248 million
atau 10,99% jika dibandingkan dengan tahun 2022 or 10.99% when compared to 2022 IDR 748,158 million.
Rp748.158 juta. Pertumbuhan terbesar terjadi pada pos The largest growth occurred in taxes and levies at
pajak dan pungutan sebesar 360,81%. 360.81%.
Growth
URAIAN 2023 2022 DESCRIPTION
+/- %
Biaya Pegawai Harian 140.680 134.246 6.434 4,79% Daily employee's wage
Premi Asuransi 123.482 103.821 19.661 18,94% Insurance premiums
Depreciation of fixed assets right of use
Penyusutan Aset Tetap, Aset Hak Guna
69.728 95.381 (25.653) (26,90%) assets and amortization of intangible
Dan Amortisasi Aset Tak Berwujud
assets
Pajak Dan Pungutan 142.090 30.835 111.255 360,81% Taxes and retribution
Biaya Promosi 80.858 63.263 17.595 27,81% Promotion
Pemeliharaan Dan Perbaikan 41.342 45.827 (4.485) (9,79%) Maintenance and repairs
Beban Komunikasi 42.545 36.140 6.405 17,72% Communication expenses
Sewa 12.733 24.981 (12.248) (49,03%) Rent
Pungutan Otoritas Jasa Keuangan 19.452 19.123 329 1,72% Collected by financial services authority
Perjalanan Dinas Dan Penginapan 16.966 17.656 (690) (3,91%) Official travels and accommodation
Alat Tulis Dan Cetakan 16.128 15.158 970 6,40% Stationeries and printings
Listrik, Air Dan Gas 13.928 14.025 (97) (0,69%) Electricity, water and gas
Jasa Konsultan 17.521 9.790 7.731 78,97% Consultant services fees
Biaya Jasa Pengadaan Barang 5.925 9.740 (3.815) (39,17%) Cost of goods services
Biaya Atm Bersama 6.058 8.502 (2.444) (28,75%) ATM Bersama expenses
Bahan Bakar Minyak 10.329 8.483 1.846 21,76% Fuel
Pengawalan 7.198 6.688 510 7,63% Escorting fees
Pertemuan Dan Rapat 3.381 3.066 315 10,27% Meeting
Iuran-Iuran Non Tenaga Kerja 1.522 1.339 183 13,67% Non-employee contributions
Beban Administrasi Bank 1.021 1.178 (157) (13,33%) Bank administration expenses
Transport Dan Pengiriman Barang 547 950 (403) (42,42%) Transportation and couriers
Perkara Somasi 1.666 564 1.102 195,39% Summons
Penelitian Dan Pengembangan 0 289 (289) (100,00%) Research and development
Peresmian Gedung 56 92 (36) (39,13%) Building opening ceremonies
Lain-Lain 55.250 97.021 (41.771) (43,05%) Others
Jumlah 830.406 748.158 82.248 10,99% Total
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 333
Page 335
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
b) Tenaga Kerja b) Labor
Beban tenaga kerja pada pos laporan laba rugi Bank Labor expenses in Bank SUMUT’s Income and loss
SUMUT pada tahun 2023 naik sebesar Rp37.540 juta statement post in 2023 increased by IDR 37,540 million
atau 4,11% menjadi Rp950.762 juta jika dibandingkan or 4.11% to IDR 950,762 million when compared to 2022.
dengan tahun 2022. Pertumbuhan terbesar pada beban The largest growth was in employee benefits expenses
imbalan kerja 59,92% serta beban tenaga kerja lainnya at 59.92% and other labor expenses at 79.79%. The
79,79%. Perkembangan beban tenaga kerja selama tiga development of labor costs over the last three years can
tahun terakhir dapat dilihat pada tabel berikut: be seen in the following table:
Growth
URAIAN 2023 2022 DESCRIPTION
+/- %
Gaji dan Upah 435.997 443.190 (7.193) (1,62%) Salary and Wages
Jasa Produksi 196.915 199.507 (2.592) (1,30%) Production service
Bantuan kesejahteraan 82.906 78.503 4.403 5,61% Welfare assistance
Beban imbalan kerja 69.357 43.369 25.988 59,92% Employee benefits
Tunjangan hari raya 28.282 27.367 915 3,34% Religious holiday allowance
Bantuan akhir tahun 27.248 26.892 356 1,32% Year ended allowance
Iuran-iuran tenaga kerja 28.922 26.670 2.252 8,44% Employee contributions
Pengobatan 25.939 25.185 754 2,99% Medical
Pendidikan dan latihan 20.265 15.423 4.842 31,39% Education and training
Honorarium of the Board of
Honorarium dewan Komisaris dan
10.402 10.362 40 0,39% Commissioners and Sharia Supervisory
pengawas syariah
Board
Lembur pegawai 3.280 3.260 20 0,61% Employee overtime
Rekreasi dan olahraga 56 1.282 (1.226) (95,63%) Recreation and sport
Biaya pindah pegawai 965 961 4 0,42% Employee mutation
Biaya tenaga kerja lainnya 20.228 11.251 8.977 79,79% Other employee expenses
Jumlah 950.762 913.222 37.540 4,11% Total
Laba Operasional Operational Income
Laba operasional yang berhasil dibukukan oleh Bank SUMUT The operational Income recorded by Bank SUMUT in 2023
pada tahun 2023 adalah sebesar Rp965.023 juta, menurun was IDR 965,023 million, a decrease of IDR 5,317 million or
Rp5.317 juta atau -0,55% jika dibandingkan dengan tahun -0.55% compared to 2022 of IDR 970,340 million. This shows
2022 sebesar Rp970.340 juta. Hal ini menunjukkan bahwa that Bank SUMUT’s operations are growing in a positive
operasional Bank SUMUT tumbuh ke arah positif di tengah direction amidst the global and national economy as well
perekonomian global maupun nasional serta laju politik di as the pace of politics in Indonesia.
Indonesia.
334 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 336
Pendapatan Non Operasional Non-Operating Income
Pendapatan non operasional bersih Bank SUMUT pada Bank SUMUT’s net non-operating income in 2023 consists
tahun 2023 terdiri dari Pendapatan sewa dan lain-lain. of rental income and others. In 2023, non-operating income
Pada tahun 2023 pada pos pendapatan non operasional will decrease by IDR 4,601 million or -68.75% to IDR 2,091
mengalami penurunan sebesar Rp4.601 juta atau -68,75% million compared to the position in 2022, namely IDR 6,692
menjadi Rp2.091 juta dibandingkan dengan posisi tahun million.
2022 yaitu sebesar Rp6.692 juta.
Beban Non Operasional Non-Operating Expenses
Beban operasional Bank SUMUT pada tahun 2023 terdiri Bank SUMUT’s operational expenses in 2023 consist of
dari sumbangan, hadiah dan Denda/ sanksi dan lain- donations, gifts fines/sanctions, etc. So in 2023, Bank
lain. Sehingga pada tahun 2023, Bank SUMUT mencatat SUMUT recorded non-operational expenses of IDR 8,240
beban non operasionalnya sebesar Rp8.240 juta naik million, an increase of IDR 499 million or 6.45% compared
Rp499 juta atau 6,45% jika dibandingkan tahun 2022. Hal to 2022. This was due to a significant increase in non-
ini disebabkan adanya peningkatan signifikan pada beban operational expenses in the fines sanctions and prizes.
non operasional pada pos denda dan sanksi serta hadiah. Following is the growth over the last two years:
berikut pertumbuhan selama dua tahun terakhir:
Growth
URAIAN 2023 2022 DESCRIPTION
+/- %
Sumbangan 4.168 4.271 (103) (2,41%) Donation
Hadiah 3.208 2.584 624 24,15% Gift
Denda/ Sanksi 180 46 134 291,30% Penalty
Lainnya 684 840 (156) (18,57%) Other
Jumlah 8.240 7.741 499 6,45% Total
Laba Non Operasional Non-Operating Income
Laba Non Operasional yang berhasil dibukukan oleh Bank The Non-Operating Income recorded by Bank SUMUT in
SUMUT pada tahun 2023 mengalami penurunan sebesar 2023 decreased by Rp. 5,100 million or 486.18% to (Rp.
Rp5.100 juta atau 486,18% menjadi (Rp6.149) juta jika 6,149) million when compared to 2022 of Rp. 1,049 million.
dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp1.049 juta. This was caused by a decrease in non-operating income
Hal ini diakibatkan oleh menurunnya pendapatan non and an increase in non-operational expenses.
operasional dan meningkatnya beban non operasional.
Laba (Rugi) Sebelum Pajak Income (Loss) Before Tax
Laba Rugi sebelum pajak yang berhasil dibukukan oleh Income and Loss before tax recorded by Bank SUMUT in
Bank SUMUT pada tahun 2023 mengalami penurunan 2023 decreased by IDR 10,417 million or -1.07% to IDR
Rp10.417 juta atau -1,07% menjadi Rp958.874 juta jika 958,874 million when compared to 2022, which was IDR
dibandingkan dengan tahun 2022 yaitu sebesar Rp969.291 969,291 million. This decrease was caused by a decrease in
juta. Penurunan ini disebabkan oleh penurunan pendapatan net interest income and an increase in operating expenses.
bunga bersih dan peningkatan beban operasional.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 335
Page 337
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Growth
URAIAN 2023 2022 DESCRIPTION
+/- %
Laba Sebelum Pajak penghasilan 958.874 969.291 (10.417) (1,07%) Income Before Tax
Beban Pajak (218.799) (268.573) (49.774) (18,53%) Tax Expenses
Laba Bersih 740.075 700.718 39.357 5,62% Income After Tax
Laba Komprehensif tahun berjalan 737.818 847.293 (109.475) (12,92%) Total Comprehensive Income For The Year
Laba bersih per Saham (Rupiah Penuh) 75 74 1 1,35% Basic Earnings Per Share
Beban Pajak Tax Expense
Beban pajak yang dibukukan Bank SUMUT pada tahun 2023 The tax expense recorded by Bank SUMUT in 2023 was IDR
adalah sebesar Rp218.799 juta, lebih kecil dibandingkan 218,799 million, smaller than in 2022, which was IDR 268,573
dengan tahun 2022 yaitu sebesar Rp268.573 juta. Penurunan million. This decrease of IDR 49,774 million or 18.53% was
sebesar Rp49.774 juta atau 18,53% ini diakibatkan adanya due to a decrease in fiscal Income for 2023.
penurunan laba fiskal tahun 2023.
Laba Komprehensif Comprehensive Income
Sejalan dengan pendapatan bunga dan bagi hasil syariah In line with interest income and sharia Profit Sharing as well
serta beban bunga dan beban bagi hasil syariah, pada as interest expenses and sharia Profit Sharing expenses, in
tahun 2023 Bank SUMUT mampu untuk mencatat Laba 2023 Bank SUMUT was able to record a Comprehensive
Komprehensif sebesar Rp737.818 juta menurun 12,92% Income of IDR 737,818 million, a decrease of 12.92% or IDR
atau Rp109.475 juta jika dibandingkan dengan tahun 2022 109,475 million compared to 2022 of IDR 847. 293 million.
sebesar Rp847.293 juta.
Laba Bersih per Saham Rupiah penuh Net Earning per Share in full Rupiah
In 2023, Bank SUMUT recorded a full Rupiah Net earning per
Pada tahun 2023, Bank SUMUT mencatat Laba Bersih per
Share of IDR 75, an increase of IDR 1 or 1.35% compared to
Saham Rupiah penuh sebesar Rp75, meningkat sebesar
2022 of IDR 74. This is the impact of increasing net Income
Rp1 atau 1,35% jika dibandingkan dengan tahun 2022
in 2023.
sebesar Rp74. Hal ini sebagai dampak dari meningkatnya
laba bersih pada tahun 2023.
336 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 338
Laporan Arus Kas (defisit – surplus)
Cash Flow Statement (deficit – surplus)
Arus kas merupakan salah indikator yang digunakan secara Cash flow is an indicator that is Generally used to describe
umum, dalam menggambarkan kinerja keuangan dengan financial Performance by showing financial reports that
memperlihatkan laporan keuangan yang menyajikan present cash inflow and cash outflow from a company.
arus kas masuk dan kas keluar dari sebuah perusahaan. During 2023 Bank SUMUT succeeded in maintaining an
Selama tahun 2023 Bank SUMUT berhasil menjaga tingkat adequate level of cash flow throughout the year. Cash
kecukupan arus kas sepanjang tahun. Kas dan setara kas and cash equivalents consist of Cash, Current Accounts
terdiri dari Kas, Giro pada Bank Indonesia, Giro pada Bank with Bank Indonesia, Placement with other banks, and
Lain, dan Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain. Placements with Bank Indonesia and Other Banks.
Jumlah Kas dan Setara Kas Bank SUMUT pada akhir tahun The total Cash and Cash Equivalents of Bank SUMUT
2023 adalah Rp6.358.437 juta naik 8,57% dibandingkan at the end of 2023 is Rp6,358,437 million which is 8.57%
tahun 2022. Kenaikan ini terjadi karena ada perubahan compared to 2022. This increase occurred because there
positif pada arus kas pada aktivitas investasi sebesar was a positive Change in cash flow in investment activities
131,09%. Perubahan arus kas dalam tiga tahun terakhir of 131.09%. Changes in cash flow in the last three years can
dapat dilihat pada tabel berikut: be seen in the following table:
Growth
LAPORAN ARUS KAS 2023 2022 CASH FLOW STATEMENT
+/- %
Arus Kas Diperoleh dari Aktivitas Operasi 469.750 1.213.502 (743,752) (61.29%) Cash Flows from Operating Activities
Arus kas neto (digunakan untuk) diperoleh dari Net cash flows (used for) obtained from
417.610 (1.343.016) 1,760,626 131.09%
aktivitas investasi investing activities
Arus kas neto diperoleh dari (digunakan untuk) Net cash flows from (used for) financing
(385.385) (524.002) 138,617 26.45%
aktivitas pendanaan activities
Net Increase (Decrease) in Cash and
Kenaikan (Penurunan) neto Kas dan Setara Kas 501.974 (653.516) 1,155,490 176.81%
Cash Equivalents
Cash and Cash Equivalents at the
Kas dan Setara Kas pada Awal Tahun 5.856.463 6.509.979 (653,465) (10.04%)
Beginning of the Year
Cash and Cash Equivalents at the End
Kas dan Setara Kas pada Akhir Tahun 6.358.437 5.856.463 501,974 8.57%
of the Year
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 337
Page 339
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Arus Kas Bersih Aktivitas Operasi Net Cash Flow from Operating Activities
Jumlah kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas Total net cash from (used for) operating activities in 2023
operasi Bank SUMUT pada tahun 2023 adalah Rp469.750 is Rp469,750 million contracted 61.29% compared to the
juta mengalami penurunan 61,29% dibandingkan dengan position in 2022 amounting to IDR 1.213,502 million. This
posisi tahun 2022 sebesar Rp1.213.502 juta. Hal ini is due to the increase in Marketable securities and other
disebabkan oleh meningkatnya efek-efek dan tagihan charges. A cash rush activity operations during 2023 can be
lainnya. Arus kas aktivitas operasi selama tahun 2023 dapat seen in the following table:
terlihat pada tabel berikut:
Growth Cash Flow From Operating
Arus Kas Dari Aktivitas Operasi 2023 2022
+/- % Activities
Penerimaan Bunga/ Bagi Hasil syariah, Interest Receipts/Sharia Profit Sharing,
3.463.261 3.365.760 97.501 2.90%
provisi dan komisi Fees and Commissions
Pembayaran Bunga/ Bagi Hasil syariah, Interest Payments/Sharia Profit Sharing,
(988.672) (778.591) (210.081) 26.98%
provisi dan komisi fees and commissions
Pembayaran Beban karyawan (931.559) (891.340) (40.219) 4.51% Employee Expenses
Payment of General and administrative
Pembayaran beban umum dan administrasi (627.596) (630.943) 3.347 0.53%
expenses
penerimaan dari pendapatan operasional
368.970 318.472 50.498 15.86% Other operating income
lainnya
penerimaan dari pendapatan non
(7.700) (6.991) (709) 10.14% non-operating income
operasional
Pembayaran pajak penghasilan (360.890) (241.080) (119.810) 49.70% Income tax Payment
Penerimaan Kas sebelum perubahan dalam Cash Receipts before Changes in
915.814 1.135.286 (219.472) (19.33%)
aset dan liabilitas operasi operating assets and liabilities
Penurunan (kenaikan) dalam aset operasi Decrease (increase) in operating assets
efek-efek dan tagihan lainnya (2.076.237) 741.344 (2.817.581) (380.06%) Securities and other receivables
Kredit yang diberikan (1.354.021) (2.450.226) 1.096.205 44.74% Loan
Pembiayaan Syariah (181.184) (400.275) 219.091 54.74% Sharia Financing
Aset lain-lain (252.808) (17.497) (235.311) 1344.86% Other assets
Penurunan (kenaikan) dalam liabilitas
Decrease (increase) in operating liabilities
operasi
liabilitas segera 70.911 177.751 (106.840) (60.11%) Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 2.836.877 832.220 2.004.657 240.88% Deposits from customers
Dana Syirkah Temporer 693.507 100.270 593.237 591.64% Temporary Syirkah Fund
Simpanan dari bank lain 202.026 1.072.168 (870.142) (81.16%) Deposits from other banks
Liabilitas lain-lain (385.134) 22.460 (407.594) (1814.76%) Other Liabilities
Arus kas bersih dihasilkan dari aktivitas Net cash flow generated from operating
469.750 1.213.502 (743.752) (61.29%)
operasi activities
338 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 340
Arus Kas Bersih Aktivitas Investasi Net Cash Flow Investing Activities
Jumlah kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas The total net cash obtained from (used for) investment
investasi Bank SUMUT pada tahun 2023 adalah Rp417.610 activities of Bank SUMUT in 2023 is IDR 417,610 million,
juta naik 131,09% dibandingkan dengan posisi tahun an increase of 131.09% compared to the position in 2022
2022 sebesar Rp(1.343.016) juta. Hal ini disebabkan oleh amounting to Rp(1,343,016)million. This is caused by
perbaikan pada pelepasan efek-efek yang dimiliki. Berikut improvements to the release of the Marketable Securities it
arus pada aktivitas investasi selama tiga tahun terakhir has. the flow of investment activity over the last three years
Growth
Arus Kas Dari Aktivitas Investasi 2023 2022 Cash Flow From Investing Activities
+/- %
Redeem (placement) of Marketable
Pelepasan (Penempatan) efek-efek 433.913 (1.300.547) 1.734.460 133.36%
securities
Pembelian aset tetap (15.232) (42.381) 27.149 64.06% Purchase of fixed assets
Pembelian aset tak berwujud (1.071) (88) (983) 1117.05% Purchase of intangible assets
Arus kas bersih dihasilkan (digunakan) Net cash flow generated (used) for
417.610 (1.343.016) 1.760.626 131.09%
untuk aktivitas investasi investing activities
Arus Kas Bersih Aktivitas Pendanaan Net Cash Flow Financing Activities
Jumlah Kas Bersih Digunakan untuk aktivitas pendanaan The amount of net cash used for funding activities at Bank
Bank SUMUT pada tahun 2023 adalah Rp(385.385) juta SUMUT in 2023 is IDR (385,385) million, down 26.45%
turun 26,45% dibandingkan dengan posisi tahun 2022 compared to the position in 2022 of IDR (524,002) million.
sebesar Rp(524.002) juta. Hal ini disebabkan oleh adanya This was due to the disbursement of Funds Borrowing
pencairan pinjaman yang diterima sebesar Rp25.518 juta amounting to IDR 25,518 million and Payment of rental
dan pembayaran liabilitas sewa dengan peningkatan liabilities with an increase of 22.04% and 87.79% respectively.
masing 22,04% dan 87,79%. Berikut rincian arus kas pada The following are details of cash flows in financing activities:
aktivitas pendanaan:
Growth
Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan 2023 2022 Cash Flow From Funding Activities
+/- %
Pencairan pinjaman yang diterima 141.293 115.775 25.518 22.04% Receipt from Funds Borrowings
Pembayaran Pinjaman yang diterima 60 (164.463) 164.523 100.04% Payments of Funds Borrowings
Penambahan Dana Setoran Modal 39.387 157.802 (118.415) (75.04%) Additional of advanced capital
Penurunan komponen ekuitas lainnya 588 0 588 100.00% Decrease Other equity component
Pembayaran dividen untuk modal disetor 0 0 0 0.00% Dividends paid for advanced capital
Pembayaran Liabilitas Sewa (6.139) (50.289) 44.150 87.79% Lease liabilites paid
Pembayaran dividen kas (560.574) (582.827) 22.253 3.82% Cash dividends paid
Arus kas bersih dihasilkan (digunakan) Net cash flows generated (used) for
(385.385) (524.002) 138.617 26,45%
untuk aktivitas pendanaan financing activities
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 339
Page 341
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun End of Year Cash and Cash Equivalents
Besarnya kas dan setara kas akhir tahun 2023 sebesar The amount of cash and cash equivalents at the end of
Rp6.358.437 juta naik sebesar 8,57% dari tahun sebelumnya 2023 was IDR 6,358,437 million, an increase of 8.57% from
yang berjumlah Rp5.856.463 juta. Perincian kas dan setara the previous year which amounted to IDR 5,856,463 million.
kas akhir tahun dapat dilihat pada tabel berikut: Details of cash and cash equivalents at the end of the year
can be seen in the following table:
Growth
Uraian 2023 2022 DESCRIPTION
+/- %
Penurunan/ kenaikan bersih pada Kas dan Net decrease/increase in Cash and Cash
501,974 (653,516) 1,155,490 176.81%
Setara Kas Equivalents
Cash Balance and Cash Equivalents at
Saldo Kas dan Setara Kas Awal Tahun 5,856,463 6,509,979 (653,516) (10.04%)
Beginning of the Year
Saldo Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 6,358,437 5,856,463 501,974 8.57% End of Year Cash and Cash Equivalents
Rincian kas dan setara kas akhir tahun adalah sebagai Details of cash and cash equivalents at the end of the year
berikut: are as follows:
Growth
Uraian 2023 2022 DESCRIPTION
+/- %
Kas 1,007,455 1,003,140 4,315 0.43% Cash
Giro pada Bank Indonesia 3,153,957 3,685,403 (531,446) (14.42%) Placement with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 87,273 222,999 (135,726) (60.86%) Placement with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Placements with Bank Indonesia and other
2,109,752 944,921 1,164,831 123.27%
bank lain banks
Jumlah Kas dan Setara Kas 6,358,437 5,856,463 501,974 8.57% Total Cash and Cash Equivalent
340 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 342
Analisis Tingkat Kolektibilitas Piutang
Receivables Collectability Level Analysis
Fungsi utama bank sebagai lembaga intermediary atau The main function of banks is as an intermediary institution
lembaga yang menghimpun dana simpanan dari masyarakat or institution that collects savings funds from the public
kemudian menyalurkannya kembali dalam bentuk kredit and then channels them back in the form of lending or
atau pembiayaan kepada masyarakat. Kolektibilitas piutang financing to the public. Collectibility of receivables is the
merupakan kemampuan bank dalam menarik kembali dana bank’s ability to withdraw funds lent to lending or financing
yang dipinjamkan kepada nasabah kredit atau pembiayaan customers which must be returned at any time to customers
yang harus dikembalikan sewaktu-waktu kepada nasabah who deposit funds.
penyimpan dana.
Non Performing Loan (NPL) memiliki korelasional terhadap Non-Performing Loans (NPL) correlate with the financial
kinerja keuangan pada perusahaan bank, karena NPL Performance of banking companies because NPL is an
merupakan salah satu indikasi yang dapat menghitung indication that can calculate banking assets related to
aset perbankan terkait informasi kesehatan penyaluran information on the health of lending or financing provided
kredit atau pembiayaan yang diberikan oleh perusahaan by the company to its customers. The NPL ratio consists of
kepada para nasabahnya. Rasio NPL terdiri atas NPL gross NPL and net NPL. Gross NPL compares the amount of
gross dan NPL netto. NPL gross membandingkan jumlah financing that is substandard, doubtful, and non-performing
pembiayaan yang berstatus kurang lancar, diragukan dan to the amount of financing disbursed without reducing
macet terhadap jumlah pembiayaan yang disalurkan tanpa the CKPN on financing. Meanwhile, net NPL compares
mengurangi CKPN pembiayaan. Sedangkan NPL netto financing with substandard, doubtful, and non-performing
membandingkan pembiayaan yang berstatus kurang status to the amount of financing disbursed by reducing the
lancar, diragukan dan macet terhadap jumlah pembiayaan CKPN on financing.
yang disalurkan dengan mengurangi CKPN pembiayaan.
Nilai NPL Gross dan Net Bank SUMUT pada tahun 2023 The Bank SUMUT Gross and Net NPL values in 2023 will
mengalami penurunan sebesar 0,24% dan 0,08% menjadi decrease by 0.24% and 0.08% to 2.38% and 1.13%. This
2,38% dan 1,13%. nilai tersebut dapat memberikan value illustrates that the condition of lending or financing
gambaran bahwa kondisi penyaluran kredit atau to its customers is healthy and proves that the management
pembiayaan kepada nasabahnya berada dalam kondisi of Bank SUMUT applies the Prudential principle in every
sehat dan membuktikan bahwa manajemen Bank SUMUT financing provided. The development of NPL can be seen
sangat menerapkan prinsip kehati-hatian dalam setiap in the table below:
pembiayaan yang diberikan. Perkembangan NPL dapat
dilihat pada tabel dibawah ini:
Growth
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019 Description
+/- %
NPL Gross 2,38 2,62 3,09 3,54 4,36 (0,24) (10,08%) Gross NPLs
NPL Net 1,13 1,21 1,80 2,24 1,77 (0,08) (7,08%) Net NPLs
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 341
Page 343
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Total penyaluran kredit dan pembiayaan Bank SUMUT The total lending and financing of Bank SUMUT in 2023
pada tahun 2023 sebesar Rp29.350.814 Juta dengan nilai is IDR 29,350,814 million with a value of Allowance for
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai sebesar Rp640.707 Impairment Losses of IDR 640,707 million, so the net value
juta maka didapatkan nilai bersih penyaluran kredit dan of lending and financing is IDR 28,710,107 million. The
pembiayaan sebesar Rp28.710.107 juta. Dengan rincian details are as follows:
sebagai berikut:
Growth
Uraian 2023 2022 Information
+/- %
Lancar - Kolektibilitas 1 28.014.879 26.726.124 1.288.755 4,82% Current - Collectability I (Rp million)
In Special Mention - Collectibility II (Rp
Dalam Perhatian Khusus - Kolektibilitas 2 636.022 397.548 238.474 59,99%
million)
Kurang Lancar - Kolektibilitas 3 37.523 41.514 (3.991) (9,61%) Substandard - Collectibility III (Rp million)
Diragukan - Kolektibilitas 4 46.037 42.748 3.289 7,69% Doubtful - Collectibility IV (Rp million)
Macet - Kolektibilitas 5 616.352 645.115 (28.763) (4,46%) Loss - Collectability V (Rp million)
Total Kredit Yang Diberikan Gross (Rp juta) 29.350.814 27.853.049 1.497.765 5,38% Total Gross Loans (Rp million)
Jumlah Cadangan Kerugian Penurunan Amount of Allowance for Impairment
(640.707) (678.148) 37.441 5,52%
Nilai Losses
Total Kredit Yang Diberikan 28.710.107 27.174.901 1.535.205 5,65% Total Loans
342 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 344
Analisis Kemampuan Membayar Kewajiban
Analysis of Ability to Pay Liabilities
Kemampuan membayar kewajiban Bank SUMUT pada The ability to Pay Bank SUMUT’s obligations in 2023 is
tahun 2023 diukur menggunakan beberapa rasio keuangan measured using several financial ratios which can be used
yang dapat menjadi tolak ukur dalam menghitung tingkat as benchmarks in calculating the level of risk that arises in
risiko yang muncul dalam kegiatan operasional bank, rasio the bank’s operational activities. The ratios used include
yang digunakan tersebut antara lain adalah rasio likuiditas, the liquidity ratio, Profitability ratio, and solvency ratio as
rasio rentabilitas, dan rasio solvabilitas seperti yang tersaji presented in the table. following:
pada tabel berikut:
Growth
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019 Description
+/- %
Rentabilitas Profitability
ROE 17,42 17,24 16,67 15,20 17,25 0,18 1,04% ROE
ROA 2,33 2,39 2,00 1,89 2,21 (0,06) (2,51%) ROA
NIM 6,26 6,39 6,52 6,80 7,22 (0,13) (2,03%) NIM
BOPO 74,82 73,42 78,12 80,38 80,38 1,40 1,91% OEOI
Likuiditas Liquidity
Loan to Deposit Ratio Loan-to-Deposit Ratio
83,81 87,28 87,62 94,16 97,91 (3,47) (3,98%)
(LDR) (LDR)
Penyangga Likuiditas
MacroPrudential
Makroprudensial (PLM) 13,28 13,28 6,00 9,59 7,11 0,00 0,00%
Liquidity Buffer (PLM)
konvensional
MacroPrudential
Rasio Intermediasi
83,48 83,98 79,15 86,34 94,07 (0,50) (0,60%) Intermediation Ratio
Makroprudensial (RIM)
(RIM)
Solvabilitas Solvability
KPMM 22,70 20,13 20,47 20,99 18,49 2,57 12,77% CAR
Rasio Liabilitas terhadap Debt to Equity Ratio
831,65 793,63 823,94 762,45 806,47 38,02 4,79%
Ekuitas (DER) (DER)
Rasio Liabilitas terhadap Debt to Asset Ratio
89,27 88,81 89,18 88,41 88,97 0,46 0,52%
aset (DAR) (DAR)
Rentabilitas Profitability
Rasio Rentabilitas merupakan rasio yang menjelaskan Profitability Ratio is a ratio that explains the level of
tingkat efektivitas manajemen perusahaan dalam mencari effectiveness of company management in seeking Incomes
keuntungan atau pendapatan. Bank dalam mengukur or income. In measuring the Company’s level of Profitability,
tingkat rentabilitas Perseroan diukur berdasarkan beberapa the Bank is measured based on several ratios, including:
rasio antara lain:
a. Return On Equity (ROE) Return on Equity pada tahun a. Return on Equity (ROE) Return on Equity in 2023 was
2023 ini tercatat sebesar 17,42% atau tumbuh 1,04% recorded at 17.42% or grew 1.04% compared to 2022
dibandingkan dengan tahun 2022 tercatat sebesar which was recorded at 17.24%.
17,24%.
b. Return On Asset (ROA) Return on Assets Perseroan b. Return on Assets (ROA) The Company’s Return on
pada tahun 2023 tercatat sebesar 2,33% sedikit Assets in 2023 was recorded at 2.33%, slightly down at
melandai sebesar 0,06% dibandingkan dengan tahun 0.06% compared to 2022 which was recorded at 2.39%.
2022 tercatat sebesar 2,39%.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 343
Page 345
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen Analysis and Discussion of Bank Performance by Management c. Net Interest Margin Pada tahun 2023 ini, Net Interest c. Net Interest Margin In 2023, the Company’s Net Interest Margin (NIM) Perseroan melandai 0,13% dari semula Margin (NIM) will decline by 0.13% from 6.39% in 2022 tercatat sebesar 6,39% pada tahun 2022 menjadi to 6.26% at the end of 2023. sebesar 6,26% pada akhir tahun 2023. d. Rasio BOPO pada tahun 2023 mengalami pertumbuhan d. The OEOI ratio in 2023 will grow by 1.40% to 74.82% sebesar 1,40% menjadi 74,82% dari tahun 2022 73,42%. from 73.42% in 2022. Rasio Likuiditas Liquidity Ratio Otoritas Jasa Keuangan mendefinisikan Risiko likuiditas The Financial Services Authority defines liquidity risk as the sebagai risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk risk resulting from the Bank’s inability to meet maturing memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber obligations from cash flow funding sources and/or from pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas high-quality liquid assets that can be collateralized without tinggi yang dapat diagunkan tanpa mengganggu disrupting the Bank’s activities and financial condition. aktivitas dan kondisi keuangan Bank. Risiko likuiditas Liquidity risk is a risk that requires continuous management, merupakan risiko yang memerlukan pengelolaan secara just like other risks. From this definition, liquidity risk arises berkesinambungan sama halnya dengan pengelolaan due to a mismatch in maturity between liabilities and risiko lainnya. Dari definisi tersebut, risiko likuiditas tersebut lending/financing owned by the bank. timbul akibat adanya ketidaksepadanan jatuh tempo antara kewajiban dan kredit/pembiayaan yang dimiliki bank. Rasio ini merupakan rasio antara besarnya kredit dan This ratio is the ratio between the amount of Lending and pembiayaan yang disalurkan oleh bank dengan jumlah Financing disbursed by banks and the number of funds penerimaan dana dari pihak ketiga dalam Rupiah dan received from third parties in Rupiah and foreign currency, valuta asing, tidak termasuk pembiayaan kepada bank excluding financing to other banks, to third party funds lain, terhadap dana pihak ketiga yang mencakup giro, which include current accounts, savings, and time deposits tabungan, dan deposito dalam Rupiah dan valuta asing, in Rupiah and foreign currency excluding interbank funds. tidak termasuk dana antar bank. Rasio LDR yang rendah mengindikasikan banyak dana yang A low LDR ratio indicates that there are a lot of idle funds idle yang belum disalurkan dalam pembiayaan, namun that have not been channeled into financing, but the quality kualitas likuiditas baik. Sebaliknya, apabila rasio LDR tinggi of liquidity is good. On the other hand, if the LDR ratio is berarti penyaluran dana dalam bentuk kredit optimal, high, it means that the distribution of funds in optimum namun kemampuan likuiditas bank menjadi perhatian. lending, but the bank’s liquidity capacity is a concern. Berdasarkan ketentuan Bank Indonesia batas atas LDR Based on Bank Indonesia regulations, the safe upper limit yang aman adalah 92% dengan batas bawah di posisi 78%. for LDR is 92% with the lower limit at 78%. 344 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 346
Pada tahun 2023 rasio LDR perusahaan naik sebesar In 2023 the company’s LDR ratio will increase by 3.47% to 3,47% menjadi 83,81% dari sebelumnya 87,28%. Hal ini 83.81% from the previous 87.28%. This indicates that the mengindikasikan bahwa penyediaan likuiditas perusahaan company’s provision of liquidity or storage of third party atau penyimpanan dana pihak ketiga perusahaan baik funds is good because it is still under Bank Indonesia karena masih berada di bawah ketentuan Bank Indonesia regulations and the company can optimize its distribution serta perusahaan mampu melakukan optimalisasi to Creditors. penyalurannya kepada para kreditur. Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) merupakan MacroPrudential Liquidity Buffer (PLM) is a minimum cadangan likuiditas minimum dalam Rupiah yang wajib liquidity reserve in Rupiah that is required to be maintained dipelihara oleh Bank Umum dalam bentuk surat berharga by Commercial Banks in the form of securities in Rupiah that dalam Rupiah yang dapat digunakan dalam operasi can be used in monetary operations, the amount of which moneter, yang besarnya ditetapkan oleh Bank Indonesia is determined by Bank Indonesia at a certain percentage sebesar persentase tertentu dari DPK Bank Umum dalam of Commercial Bank DPK in Rupiah. The MacroPrudential Rupiah. Rasio Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) Liquidity Buffer Ratio (PLM) required by Bank Indonesia is yang disyaratkan oleh Bank Indonesia adalah sebesar 6%. 6%. Kebijakan PLM diharapkan mengatasi permasalahan The PLM policy is expected to overcome the problem prosiklikalitas likuiditas serta menjadi instrument of liquidity procyclicality and become a liquidity-based makroprudensial berbasis likuiditas yang berlaku untuk macroPrudential instrument that applies to all banks. PLM seluruh bank. PLM wajib dipenuhi oleh Bank Umum dimana must be fulfilled by Commercial Banks where Bank SUMUT Bank SUMUT memiliki nilai untuk PLM untuk tahun terakhir has a value for PLM for the last year of 13.28% sebesar 13,28% Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) merupakan The MacroPrudential Intermediation Ratio (RIM) is a instrumen makroprudensial yang ditujukan pada macroPrudential instrument aimed at managing the pengelolaan fungsi intermediasi perbankan agar sesuai banking intermediation function so that it is in line with dengan kapasitas dan target pertumbuhan perekonomian capacity and economic growth targets while maintaining serta tetap menjaga prinsip kehati-hatian. the Prudential principle. Untuk mendorong bank-bank dalam penyaluran kredit/ To encourage banks to distribute lending/financing to pembiayaan kepada dunia usaha dalam rangka PEN the business world within the framework of PEN while dengan tetap menjaga SSK, kebijakan Rasio Intermediasi maintaining SSK, the MacroPrudential Intermediation Makroprudensial (RIM) tetap pada kisaran 84-94% dengan Ratio (RIM) policy remains in the range of 84-94% with a disinsentif berupa kewajiban giro RIM bagi bank-bank disincentive in the form of RIM’s current account obligations dengan RIM yang tidak memenuhi batas bawah yang for banks whose RIM does not meet lower limit set. ditetapkan. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 345
Page 347
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen Analysis and Discussion of Bank Performance by Management Rasio Solvabilitas Solvency Ratio Rasio Solvabilitas merupakan rasio yang menilai Solvency Ratio is a ratio that assesses a company’s ability kemampuan perusahaan dalam membayar kewajiban to Pay its long-term obligations or other obligations if the jangka panjangnya atau kewajiban-kewajiban lainnya company is liquidated. This ratio is also related to funding apabila perusahaan dilikuidasi. Rasio ini juga berhubungan decisions where the company prefers debt financing to its dengan keputusan pendanaan dimana perusahaan lebih capital. To measure the company’s solvency, the Capital memilih pembiayaan hutang dibandingkan modal sendiri. Adequacy Ratio (CAR) is used to assess capital adequacy Untuk mengukur solvabilitas perusahaan menggunakan which functions to accommodate the risk of loss that may rasio Capital Adequacy Ratio (CAR) untuk menilai be faced by Bank SUMUT. kecukupan modal yang berfungsi menampung risiko kerugian yang mungkin dihadapi oleh Bank SUMUT. CAR merupakan rasio untuk mengukur kecukupan CAR is a ratio to measure capital adequacy which is useful modal yang berguna untuk menampung kerugian yang for accommodating losses that a bank may face. This ratio kemungkinan dihadapi bank, rasio ini menunjukkan sejauh shows the extent to which the bank contains risks (Credit, mana bank mengandung risiko (kredit, penyertaan, surat investments, Marketable securities, bills) that are financed berharga, tagihan) yang ikut dibiayai oleh dana masyarakat. by public funds. Berdasarkan profil risiko bank pada tanggal 31 Desember Based on the bank’s risk profile as of 31 December 2023, 2023, beberapa batasan berlaku untuk bagian-bagian several limits apply to the portions of capital required by modal yang diwajibkan oleh regulator, antara lain Bank the regulator, including that banks are required to provide wajib menyediakan modal inti (tier 1) paling rendah sebesar Core capital (tier 1) at a minimum of 6% of RWA and main 6% dari ATMR dan modal inti utama (Common Equity tier 1) Core capital (Common Equity tier 1). ) as low as 4.5% of paling rendah sebesar 4,5% dari ATMR. Selama tahun 2023 RWA. During 2023, the company’s CAR ratio will be 22.70% Rasio CAR perusahaan sebesar 22,70% dari sebelumnya from the previous 20.13%. This condition shows that Bank sebesar 20,13%. Kondisi ini menunjukkan bahwa Bank SUMUT can fulfill its obligations through adequate capital, SUMUT mampu untuk memenuhi kewajibannya melalui especially lending/financing, market, and operational risks. kecukupan modal yang dimiliki, khususnya risiko kredit/ pembiayaan, pasar dan operasional. Debt to Equity Ratio atau Rasio liabilitas terhadap ekuitas Debt to Equity Ratio or Liability to Equity Ratio shows memperlihatkan kecukupan ekuitas perusahaan untuk the company’s sufficient equity to be able to cover its dapat menutupi kewajibannya, dalam hal ini DER pada obligations, in this case, the DER in 2023 will increase to tahun 2023 meningkat menjadi 831,65% dari tahun 2022 831.65% from 2022 of 793.63%. sebesar 793.63%. Debt to Assets Ratio atau Rasio liabilitas terhadap aset Debt to Assets Ratio or the ratio of liabilities to assets memperlihatkan kecukupan aset perusahaan untuk dapat shows the adequacy of the company’s assets to cover its menutupi kewajibannya, dalam hal ini DAR pada tahun obligations, in this case, the DAR in 2023 has increased to 2023 mengalami peningkatan menjadi 89.27% dari tahun 89.27% from 2022 of 88.81%. 2022 sebesar 88,81%. 346 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 348
Struktur Permodalan
Capital Structure
Bank SUMUT berupaya meningkatkan nilai Perusahaan Bank SUMUT strives to increase the value of the Company
diantaranya melalui penetapan struktur modal yang through determining the optimal capital structure. This
optimal. Hal tersebut juga menjadi bagian dalam is also part of fulfilling the provisions of the Financial
memenuhi ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Services Authority (OJK) regarding the Minimum Capital
mengenai Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM). Requirement (CAR). Therefore, the company continues
Oleh karena itu perusahaan terus mempertahankan to maintain capital adequacy to support business growth
kecukupan modalnya dalam mendukung pertumbuhan and protect the Bank from turbulent market Changes.
usaha dan melindungi Bank dari gejolak perubahan In managing its capital, the Bank continues to maintain
pasar. Dalam mengelola permodalannya, Bank terus a balance between capital efficiency and return on
menjaga keseimbangan antara efisiensi modal dan tingkat shareholder investment, by ensuring the availability of
pengembalian investasi pemegang saham, dengan sufficient additional capital to cover potential risks faced.
menjaga tersedianya modal tambahan yang mencukupi
untuk menutupi potensi risiko yang dihadapi.
Komposisi struktur modal Bank SUMUT terdiri atas Modal The composition of Bank SUMUT’s capital structure consists
Inti (tier 1) dan Modal Pelengkap (tier 2). Modal inti terdiri of Core Capital (tier 1) and Supplementary Capital (tier 2).
dari modal inti utama dan modal inti tambahan, dimana Core capital consists of main Core capital and additional
modal inti utama dibentuk dari modal disetor dan cadangan Core capital, where the main Core capital is formed from
tambahan modal. Sedangkan modal pelengkap terdiri dari paid-in capital and additional capital reserves. Meanwhile,
instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang supplementary capital consists of capital instruments in
memenuhi persyaratan, agio/disagio, Cadangan Umum the form of shares or others that meet the requirements,
Aset Produktif PPA yang Wajib Dibentuk sebesar 1,25% agio/disagio, the General Reserve for PPA Earning Assets
dari ATMR Risiko Kredit, dan faktor pengurang modal that must be established at 1.25% of Credit Risk RWA, and
pelengkap. additional capital deduction factors.
Modal Inti Bank SUMUT tahun 2023 sebesar Rp4.459.572 Bank SUMUT Core capital in 2023 is IDR 4.459.572 million,
juta naik 1,43% atau Rp63.011 juta dari tahun 2022 sebesar an increase of 1.43% or IDR 63,011 million from 2022 of IDR
Rp4.396.561 juta. Jumlah total ATMR untuk risiko kredit, 4,396,561 million. The total amount of RWA for Credit risk,
operasional dan risiko pasar menurun sebesar Rp2.819.874 operational, and market risk decreased by IDR 2,819,874
juta sehingga jumlah total ATMR pada tahun 2023 menjadi million so the total amount of RWA in 2023 will be IDR
sebesar Rp21.334.993 juta. 21,334,993 million.
Growth
Uraian 2023 2022 2021 Description
+/- %
Modal Inti 4.459.572 4.396.561 3.924.501 63.011 1,43% Core Capital
Modal Pelengkap 383.603 466.516 526.204 (82.913) (17,77%) Complementary Capital
Jumlah Modal untuk Risiko Kredit, Total Capital for Credit Risk,
4.843.175 4.863.077 4.450.705 (19.902) (0,41%)
Operasional dan Risiko Pasar Operational and Market Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets (RWA) for Credit
20.098.234 19.671.341 17.386.848 426.893 2,17%
(ATMR) untuk Risiko Kredit Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets (RWA) for
1.230.040 4.479.058 4.347.463 (3.249.018) (72,54%)
(ATMR) untuk Risiko Operasional Operational Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets (RWA) for
6.719 4.468 9.688 2.251 50,38%
(ATMR) untuk Risiko Pasar Market Risk
Jumlah ATMR untuk Risiko Kredit, RWA amount for Credit Risk,
21.334.993 24.154.867 21.743.999 (2.819.874) (11,67%)
Operasional dan Risiko Pasar Operational, and Market Risk
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 347
Page 349
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Growth
Uraian 2023 2022 2021 Description
+/- %
Rasio kewajiban penyediaan dengan Provision obligation ratio taking into
memperhitungkan risiko kredit dan 22,71% 20,14% 20,48% 2,57% 12,76% account Credit risk and operational
risiko operasional risk
Rasio kewajiban penyediaan dengan
Provision liability ratio taking into
memperhitungkan risiko kredit dan 24,09% 24,72% 25,58% (0,63%) (2,55%)
account Credit risk and market risk
risiko pasar
Rasio kewajiban penyediaan dengan Provision obligation ratio taking into
memperhitungkan risiko kredit, risiko 22,70% 20,13% 20,47% 2,57% 12,77% account Credit risk, operational risk,
operasional, dan risiko pasar and market risk
Rasio kewajiban penyediaan modal The minimum capital adequacy ratio
minimum yang diwajibkan Bank 11,23% 10,00% 10,87% 1,23% 12,30% required by Bank Indonesia according
Indonesia sesuai profil risiko to the risk profile
Sejak 1 Januari 2016 bank wajib membentuk modal inti dan Since January 1, 2016, banks have been required to form
modal pelengkap, wajib untuk memenuhi countercyclical Core capital and supplementary capital, required to meet
buffer yang ditetapkan dalam kisaran 0,625% dari ATMR the countercyclical buffer set in the range of 0.625% of
sesuai dengan POJK No. 11/POJK.03/2016 tentang RWA by POJK No. 11/POJK.03/2016 concerning Minimum
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum, Capital Requirements for Commercial Banks, based on
berdasarkan hal tersebut bank mampu untuk memenuhi this, banks can fulfill CAR by the risk profile and additional
KPMM sesuai dengan profil risiko dan ketentuan tambahan capital provisions.
modal.
Berdasarkan profil risiko bank pada tanggal 31 Desember Based on the bank’s risk profile as of 31 December 2023,
2023, Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank the Bank’s Minimum Capital Requirement (CAR) is smaller
lebih kecil dari KPMM Insentif Bank Indonesia sebesar 14%. than the Bank Indonesia Incentive CAR of 14%.
Kebijakan Manajemen Atas Struktur Modal Management Policy on Capital Structure
Kebijakan pengelolaan modal bank bertujuan untuk The bank’s capital management policy aims to ensure
memastikan bahwa bank memiliki struktur permodalan that the bank has an efficient capital structure, has strong
yang efisien, memiliki modal yang kuat untuk mendukung capital to support the Bank’s current business development
strategi pengembangan usaha Bank saat ini dan untuk strategy, and maintains the continuity of the Bank’s business
mempertahankan kelangsungan usaha Bank dimasa in the future, as well as meet the capital adequacy set by
yang akan datang, serta untuk memenuhi kecukupan the regulator.
permodalan yang ditetapkan oleh regulator.
Beberapa batasan berlaku untuk bagian-bagian modal Several limits apply to parts of capital required by the
yang diwajibkan oleh regulator, antara lain Bank wajib regulator, including that banks are required to provide Core
menyediakan modal inti (tier 1) paling rendah sebesar 6% capital (tier 1) of at least 6% of RWA and main Core capital
dari ATMR dan modal inti utama (Common Equity tier 1) (Common Equity tier 1) of no less than 4.5% of RWA.
paling rendah sebesar 4,5% dari ATMR.
Rencana permodalan disusun oleh Direksi sebagai bagian The capital plan is prepared by the Board of Directors as
dalam Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan part of the Bank’s Business Plan and approved by the Board
Komisaris, rencana permodalan Bank disusun berdasarkan of Commissioners. The Bank’s capital plan is prepared
penilaian atas kecukupan kebutuhan permodalan yang based on an assessment of the adequacy of required
dipersyaratkan, rencana pengembangan usaha dan capital requirements, business development plans, and
kebutuhan likuiditas bank. bank liquidity needs.
348 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 350
Ikatan Material Untuk Investasi Barang Modal
Material Agreement for Capital Expenditure Investment
Di tahun 2023, Bank SUMUT memiliki ikatan material terkait In 2023, Bank SUMUT has material ties related to Capital
investasi barang modal yang dilakukan dengan entitas Expenditure investments made with the following entities:
sebagai berikut:
Tujuan Ikatan Purpose of the Agreement
Proyek pengembangan Digital dimanfaatkan sebagai Digital development projects are used as a strategy to
strategi untuk menunjang Corporate Plan dengan support the Corporate Plan by improving and developing
memperbaiki dan mengembangkan proses bisnis agar business processes to adapt to current bank developments.
beradaptasi dengan perkembangan bank saat ini. Dengan By improving services, it is hoped that Bank SUMUT’s
adanya peningkatan pelayanan maka diharapkan dapat capabilities can be increased and service quality and
meningkatkan kapabilitas Bank SUMUT serta meningkatkan information speed & reliability can be improved so that
mutu layanan dan kecepatan & kehandalan informasi strategic policies can be decided immediately.
sehingga kebijakan strategis dapat segera diputuskan.
Sumber Dana Source of funds
Dalam memenuhi ikatan material terkait investasi barang In fulfilling material commitments related to investment in
modal, Bank SUMUT menggunakan sumber dana yang Capital Expenditure, Bank SUMUT uses funding sources
berasal dari modal Bank yang telah dianggarkan selama originating from the Bank’s capital which has been
tahun berjalan. budgeted for the current year.
Dominant Currency
Mata Uang yang menjadi Dominasi
Transactions carried out in the context of binding materials
Transaksi yang dilakukan dalam rangka pengikatan material
for capital expenditure are denominated in Rupiah.
untuk belanja modal adalah dalam mata uang Rupiah.
Langkah-langkah yang direncanakan Bank Steps planned by Bank SUMUT to protect
SUMUT untuk melindungi Risiko dari Posisi risks from foreign currency positions
Mata Uang Asing
Seluruh transaksi pengikatan dan belanja modal dilakukan All binding transactions and capital expenditures are
dalam mata uang Rupiah, maka Bank SUMUT tidak perlu carried out in Rupiah, so Bank SUMUT does not need to
melakukan perlindungan atas risiko perlindungan atas protect against currency risk.
mata uang.
Perjanjian Kerjasama Cooperation Agreement
Selain perikatan investasi barang modal Bank SUMUT Apart from Capital Expenditure investment engagements,
memiliki sejumlah perikatan-perikatan penting dengan Bank SUMUT has several important engagements with
pihak ketiga dengan ikhtisar sebagai berikut: third parties with the following summary:
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 349
Page 351
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
No. Perjanjian Nomor Perjanjian Agreement Number Ruang Lingkup Scope
1 Perjanjian Kerjasama PT. Bank menandatangani The Bank signs a Berdasarkan perjanjian kerjasama Based on this collaboration
Bank SUMUT dengan PT. perjanjian Kerjasama Cooperation Agreement tersebut PT Asuransi Bangun agreement, PT Asuransi
Asuransi Bangun Askrida No.16/Dir/DOPs-LAKA/ No.16/Dir/DOPs-LAKA/ Askrida akan menyelenggarakan Bangun Askrida will provide the
SPj/2023 tanggal 17 SPj/2023 dated 17 layanan Program Pemerintah government’s Prosperous Home
Februari 2023 dengan February 2023 with Asuransi Kredit Kepemilikan Ownership Loan (KPR) Insurance
PT Asuransi Bangun PT Asuransi Bangun Rumah (KPR) Sejahtera. Masa Program services. The validity
Askrida. Askrida. berlaku Perjanjian Kredit period of the Loan Agreement
mulai berlaku sejak tanggal 3 begins on December 3, 2021,
Desember 2021 sampai dengan until the end of the PKS period
berakhirnya jangka waktu PKS as referred to in Article 9 of the
sebagaimana dimaksud pada Master Agreement.
Pasal 9 Perjanjian Induk.
2 Pekerjaan Pengadaan Bank menandatangani The Bank signed a Tentang Pekerjaan Pengadaan About the work of Procuring
Fraud Detection System perjanjian kerjasama cooperation agreement Fraud Detection System Bank the Fraud Detection System for
Bank SUMUT Nomor 006/Dir/DTi- Number 006/Dir/DTi- SUMUT. Jangka waktu perjanjian Bank North Sumatra. The term
PATI/SPj/2023 tanggal 12 PATI/SPj/2023 dated ini selama 56 (Lima Puluh of this agreement is 56 (Fifty Six)
Januari 2023 dengan PT January 12 2023 with PT Enam) bulan dari perjanjian ini months from this agreement
Multipolar Technology, Multipolar Technology, ditandatangani pada tanggal 12 being signed on January 12,
Tbk. Tbk. Januari 2023. 2023.
3 Penyewaan Mesin Bank menandatangani The Bank signed Penyewaan Mesin Anjungan Automated Teller Machine
Anjungan Tunai Mandiri Perjanjian Kerja Nomor Employment Agreement Tunai Mandiri (ATM). Jangka (ATM) Rental. The term of this
(ATM) 129/Dir/DTI-PATI/ATM/ Number 129/Dir/DTI- waktu perjanjian ini 2 tahun agreement is 2 years or 24
SPi/2023 tanggal 18 PATI/ATM/SPi/2023 atau selama 24 (dua puluh (twenty four) months from the
Desember 2023 dengan dated 18 December empat) bulan terhitung sejak signing of this agreement
PT Artajasa Pembayaran 2023 with PT Artajasa ditandatanganinya perjanjian ini
Elektronis. Electronic Payments.
4 Asuransi Kredit dan Bank menandatangani Bank signs Cooperation Asuransi Kredit (Cash dan Non Loan Insurance (Cash and Non
Asuransi Kerugian Perjanjian Kerjasama Agreement Cash) dan Asuransi Kerugian. Cash) and Loss Insurance. This
Nomor 53/Dir/DOps- Number 53/Dir/DOps- Perjanjian ini berlaku dan agreement is valid and binding
LAKA/SPj/2023 tanggal LAKA/SPj/2023 dated mengikat PARA PIHAK selama on the PARTIES for 3 (three)
8 Juni 2023 dengan PT June 8 2023 with PT 3 (tiga) tahun terhitung sejak years starting from June 8, 2023.
Askrindo. Askrindo. tanggal 8 Juni 2023.
5 Perjanjian Kerjasama Bank menandatangani Bank signs Cooperation Bank menjalin kerjasama dengan The bank collaborates with
Antara PT. Bank SUMUT Perjanjian Kerja Sama Agreement PT. Jamkrindo sebagai penjamin PT. Jamkrindo as guarantor
dengan PT. Jamkrindo Nomor 58/Dir/DOps- Number 58/Dir/DOps- Kredit Produktif. Perjanjian ini of Productive Loan. This
LAKA/SPj/2023 tanggal LAKA/SPj/2023 dated berlaku untuk jangka waktu agreement is valid for 3 (three)
8 Juni 2023 dengan PT June 8 2023 with PT 3 (tiga) tahun dan berlaku years and is effective from the
Jamkrindo. Jamkrindo. efektif terhitung sejak tanggal date of signing this Agreement
ditandatanganinya Perjanjian until the expiration date of the
ini sampai dengan tanggal Master Cooperation Agreement
berakhirnya Perjanjian Kerjasama and can be extended again
Induk dan dapat diperpanjang according to the agreement of
Kembali sesuai kesepakatan the PARTIES.
PARA PIHAK.
6 Perjanjian Kerjasama Bank menandatangani The Bank signed Bank bekerjasama dengan PT. The bank collaborates with PT.
antara PT. Bank perjanjian kerjasama cooperation agreement Telkom Indonesia mengenai Telkom Indonesia regarding
Sumut dengan PT. No. 60/Dir/Dops-DB/ No. 60/Dir/Dops-DB/ Merchant Aggregator QRIS dari QRIS Merchant Aggregator
Telkom Indonesia SP/2023 tanggal 20 Juni SP/2023 dated 20 June QR Platform Telkom. Perjanjian from Telkom's QR Platform. This
2023 2023 ini berlaku selama 3 (tiga) agreement is valid for 3 (three)
tahun terhitung sejak tanggal years from the date of signing
ditandatanganinya perjanjian ini. this agreement.
350 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 352
No. Perjanjian Nomor Perjanjian Agreement Number Ruang Lingkup Scope
7 Pekerjaan Pengadaan Bank menandatangani The bank signed the Pekerjaan Pengadaan Kartu Work on Procurement of Chip
Kartu ATM/Debit perjanjian kerjasama agreement, operation ATM / Debit Berbasis Chip dan Based ATM / Debit Cards with
Berlogo GPN nomor 119/Dir/DOps- number 119/Dir/DOps- Berlogo GPN. the GPN Logo.
EC/PKS/2023 tanggal 10 EC/PKS/2023 dated 10 Jangka waktu fasilitas pinjaman The term of this loan facility is
November 2023 dengan November 2023 with PT. ini sampai 5 up to 5 December 2023
PT. Wahyu Kartumasindo Wahyu Kartumasindo Desember 2023
Internasional International
8 Perjanjian Kerjasama PT. Bank menandatangani The Bank signed Penyaluran Dana Fasilitas Distribution of Funds for
Bank SUMUT dengan perjanjian kerjasama cooperation agreements Likuidasi Pembiayaan Housing Financing Liquidation
Badan Pengelolaan nomor 130/Dir/DRt- number 130/Dir/DRt- Perumahan Melalui Kredit Facilities through Prosperous
Tabungan Perumahan PBKR/PKS/2023 tanggal PBKR/PKS/2023 dated Kepemilikan Rumah Sejahtera Home Ownership Loan for Low-
Rakyat 28 Desember 2023 dan 28 December 2023 and Bagi Masyarakat Berpenghasilan Income Communities. This PKS
nomor 131/Dir/UUS-PiB/ number 131/Dir/UUS- Rendah. PKS ini berlaku sejak is valid from January 1, 2024, to
PKS/2023 tanggal 28 PiB/PKS/2023 dated 28 tanggal 1 Januari 2024 sampai December 31, 2024.
Desember 2023 dengan December 2023 with the dengan tanggal 31 Desember
Badan Pengelola Public Housing Savings 2024.
Tabungan Perumahan Management Agency
Rakyat
9 P e n i n g k a t a n Bank menandatangani The bank signs a Berdasarkan perjanjian kerjasama Based on this collaboration
Kemampuan Core perjanjian kerjasama cooperation agreement tersebut PT Collega Inti Pratama agreement, PT Collega
Banking System No.026/Dir/DTI-PSMI/ No.026/Dir/DTI-PSMI/ akan menyelenggarakan layanan Inti Pratama will provide
Konvensional dan PPK-SPj/2021 tanggal 5 PPK-SPj/2021 dated peningkatan kemampuan Core Conventional and Sharia Core
Syariah Mei 2 0 2 1 dan perjanjian 5 May 2 0 2 1 and Banking System Konvensional Banking System capability
No.022/Dir/DTI-PATI/ agreement No.022/ dan Syariah serta Layanan Data Enhancement services as well
PPK-Add-SPj/2022 Dir/DTI-PATI/PPK-Add- Center dan Disaster Recovery as Data Center and Disaster
tanggal 17 Maret 2022 SPj/2022 dated 17 March Center. Perjanjian kerjasama ini Recovery Center services. This
dengan PT Collega Inti 2022 with PT Collega Inti berakhir pada 18 Februari 2024. collaboration agreement ends
Pratama. Pratama. on February 18, 2024.
10 Pekerjaan Managed Bank menandatangani The Bank signed a Berdasarkan perjanjian PT Based on the agreement PT
Service Pengadaan Core perjanjian kerjasama cooperation agreement Multipolar Technology, Tbk akan Multipolar Technology, Tbk will
Switching PT Bank Nomor 027/Dir/DTi- Number 027/Dir/DTi- menyediakan layanan provide services
SUMUT PSMI/PPK-SPj/2021 PSMI/PPK-SPj/2021 Managed Service Core Switching Managed Service Core
tanggal 18 Mei 2021 dated 18 May 2021 yang mendukung kartu berbasis Switching which supports chip-
dengan PT Multipolar with PT Multipolar chip dengan standar National based cards with the National
Technology, Tbk. Technology, Tbk. Standard Indonesian Chip Card Standard Indonesian Chip
Specification (NSICCS) yang akan Card Specification (NSICCS)
digunakan untuk Production, standard which will be used for
Development dan Data Recovery Production, Development, and
Center (DRC). Perjanjian ini Data Recovery Centers (DRC).
berlaku selama 36 (tiga puluh This agreement is valid for 36
enam) bulan sejak Go-Live (thirty six) months from the Go-
System Core Switching di Live System Core Switching in
Production. Production.
11 Penyewaan Mesin Bank menandatangani The Bank signed Penyewaan Mesin Anjungan Automated Teller Machine
Anjungan Tunai Mandiri Perjanjian Kerja Nomor Employment Agreement Tunai Mandiri (ATM). (ATM) Rental. The term of this
(ATM) 063/Dir/Dum-PPK/ATM/ Number 063/Dir/Dum- Jangka waktu perjanjian agreement is 3 years from the
SPi/2020 tanggal 2 PPK/ATM/SPi/2020 ini 3 tahun terhitung sejak signing of this agreement.
Oktober 2020 dated 2 October 2020 ditandatanganinya perjanjian ini.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 351
Page 353
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
No. Perjanjian Nomor Perjanjian Agreement Number Ruang Lingkup Scope
12 Skema Kredit Usaha Bank menandatangani Bank signs Cooperation Pembiayaan Skema Subsidi Financing the Interest Subsidy
Rakyat (KUR) Perjanjian Kerjasama Agreement Bunga/Subsidi Margin Kredit Scheme/Margin Subsidy for
Pembiayaan Nomor 025/ Financing Number 025/ Usaha Rakyat. People’s Business Loan.
Dir/DRt-PPKR/SPj/2021 Dir/DRt-PPKR/SPj/2021
tanggal 28 April 2021 dated 28 April 2021 with
dengan Pemerintah the Government of the
Republik Indonesia Republic of Indonesia
13 Asuransi Kredit Usaha Bank menandatangani The Bank signed Bank menjalin kerjasama dengan The Bank collaborates with PT
Rakyat (KUR) Perjanjian Kerja Sama Cooperation Agreement PT Askrindo sebagai penjamin Askrindo as a guarantor for
Nomor 103/Dir/DOps- Number 103/Dir/ untuk kredit usaha rakyat (KUR) people’s business loan (KUR)
LAKA/SPj/2022 tanggal DOps-LAKA/SPj/2022 yang diberikan oleh Bank karena provided by the Bank because
24 Oktober 2022 dengan dated 24 October 2022 Pemerintah menunjuk Askrindo the Government appointed
PT Asuransi Kredit with PT Asuransi Kredit sebagai salah satu perusahaan Askrindo as one of the KUR
Indonesia (Persero). Indonesia (Persero). penjamin KUR. Perjanjian ini guarantor companies. This
berlaku sejak tanggal 19 Januari agreement is valid from January
2022 sampai tanggal 19 Januari 19, 2022, to January 19, 2024.
2024.
14 Subsidi Bantuan Uang Bank menandatangani The Bank signed Penyaluran Subsidi Bantuan Distribution of Housing Down
Muka Perumahan perjanjian kerjasama cooperation agreements Uang Muka Perumahan Bagi Payment Assistance Subsidies
No.009/Dir/DRt-PPKR/ No.009/Dir/DRt-PPKR/ Masyarakat Berpenghasilan for Low-Income Communities.
SPj/2022 tanggal 21 SPj/2022 dated 21 Rendah. Perjanjian ini berlaku This agreement is valid until
Februari 2022 dan February 2022 and sampai dengan 31 Desember December 31, 2022, and
No.123/Dir/DRt-PPKR/ No.123/Dir/DRt-PPKR/ 2022 dan diperpanjang sampai extended until December 31,
SPJ/2022 tanggal 28 SPJ/2022 dated 28 31 Desember 2023. 2023.
Desember 2022 dengan December 2022 with
Satuan Kerja Direktorat the Work Unit of the
Jenderal Pembiayaan Directorate General
Infrastruktur Pekerjaan of Public Works and
Umum dan Perumahan Housing Infrastructure
Kementerian Pekerjaan Financing Minister
Umum dan Perumahan For Public Works and
Rakyat. Human Settlements.
15 Fasilitas Pinjaman Kredit Bank menandatangani The Bank signed Pemberian fasilitas kredit Providing consumer
Multiguna Konsumtif perjanjian kerjasama cooperation agreement multiguna konsumtif. Jangka multipurpose loan facilities. The
nomor 114/Dir/DTs- number 114/Dir/DTs- waktu fasilitas pinjaman ini term of this loan facility is until
PL/SPj/2022 tanggal 2 PL/SPj/2022 dated 2 sampai 5 Desember 2023. December 5, 2023.
Desember 2022 dengan December 2022 with
PT Sarana Multigriya PT Sarana Multigriya
Finansial (Persero) Financial (Persero)
352 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 354
Ikatan Investasi Barang Modal Yang Direalisasikan Pada Tahun Buku Capital Expenditures Investment Agreement Realized in the Fiscal Year Investasi berupa Barang Modal (Capital Expenditure) Investment in the form of Capital Expenditure (Capital merupakan aktivitas pengeluaran dana yang digunakan Expenditure) is the activity of spending funds used to membeli sejumlah aset tetap atau untuk menambah purchase several fixed assets or to increase the value of nilai aset tetap yang diharapkan dapat memberikan nilai fixed assets which are expected to provide beneficial value manfaat di masa depan. in the future. Sumber Pendanaan dan Tujuan Investasi Funding Sources and Investment Objectives Sumber pendanaan investasi barang modal berasal dari The source of funding for Capital Expenditure investment Pemegang Saham (Shareholder). Investasi barang modal comes from Shareholders. The investment in Capital bertujuan untuk mendukung serta menunjang aktivitas Expenditure aims to support and support the company’s operasional kegiatan perusahaan secara menyeluruh operational activities as a whole and expand the office serta memperluas jaringan kantor yang diharapkan dapat network which is expected to reach a wider community and menjangkau masyarakat lebih luas dan memberikan provide greater benefits to the local community which can manfaat yang lebih besar kepada masyarakat setempat provide added value for Bank SUMUT in the future. yang dapat memberikan nilai tambah bagi Bank SUMUT di masa yang akan datang. Langkah Perlindungan Risiko Risk Protection Measures Seluruh transaksi dilakukan dalam mata uang Rupiah All transactions are carried out in Rupiah as a form of risk sebagai bentuk antisipasi risiko terhadap fluktuasi nilai anticipation regarding fluctuations in currency exChange tukar mata uang, sehingga Bank tidak memiliki risiko mata rates so that the Bank does not have foreign currency risk in uang asing dalam transaksi belanja modal. Selain itu, capital expenditure transactions. In addition, as a measure sebagai langkah perlindungan terhadap barang modal, to protect Capital Expenditure, Bank SUMUT will Pay Bank SUMUT melakukan pembayaran premi asuransi insurance premiums during 2023. Management believes selama tahun 2023, manajemen berpendapat hal tersebut this is necessary to mitigate possible impairment losses on perlu dilakukan untuk memitigasi kemungkinan kerugian insured assets. Based on the Bank’s management review, penurunan nilai atas aset yang dipertanggungkan. there is no indication of impairment of assets owned by the Berdasarkan penelaahan manajemen Bank, tidak terdapat Bank. indikasi penurunan nilai atas aset yang dimiliki oleh Bank. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Bank SUMUT telah On December 31, 2023, and 2022, Bank SUMUT insured mengasuransikan aset tetap untuk menghindari kerugian fixed assets to avoid losses or other risks with a coverage ataupun risiko lainnya dengan nilai pertanggungan masing- value of IDR 244,140 each. million and IDR 234,620million. masing sebesar Rp244.140 juta dan Rp234.620 juta. Bank Bank SUMUT thinks that the insurance value is sufficient to SUMUT berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cover possible losses occurring on the insured fixed assets. telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian Bank SUMUT believes that there was no decrease in the yang terjadi atas aset tetap yang dipertanggungkan value of fixed assets owned by the Bank as intended in tersebut. Bank SUMUT berkeyakinan bahwa tidak terdapat PSAK 48 during the current year because the Bank thinks penurunan nilai aset tetap yang dimiliki Bank sebagaimana that the carrying value of fixed assets does not exceed the dimaksud dalam PSAK 48 selama tahun berjalan, karena estimated value that can be recovered. There are no fixed Bank berpendapat bahwa nilai tercatat aset tetap tidak assets that can be used as collateral and sold. melebihi estimasi nilai yang dapat diperoleh kembali. Tidak terdapat aset tetap yang dijadikan jaminan dan dijual. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 353
Page 355
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Nilai Investasi Barang Modal Capital Expenditure Investment Value
Nilai investasi berupa penambahan aset tetap pada tahun Investment value in the form of additional fixed assets
2023 adalah sebesar Rp15.232 juta sehingga total biaya in 2023 amounted to IDR 15,232 million so the total
perolehan menjadi total Rp1.259.310 juta dengan nilai acquisition cost was IDR 1,259,310 million with a value of
jumlah akumulasi penyusutan ATI (Aset Tetap Inventaris) ATI’s accumulated depreciation amount of IDR 374,648
Rp374.648 juta, setelah memperhitungkan nilai penyusutan, million. After calculating the depreciation value, the final
maka diperoleh nilai buku akhir sebesar Rp884.662 juta. Fiscal Value was obtained at IDR 884,662 million.
Uraian Saldo awal Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Saldo akhir Description
Biaya Perolehan Acquisition Cost
Tanah 642.980 0 0 0 642.980 Land
Bangunan 215.382 3.157 0 6.295 224.834 Office building
Peralatan dan Perabot
364.017 12.075 0 0 376.092 Official residence
Kantor
Kendaraan bermotor 9.104 0 0 0 9.104 Vehicle
Aset tetap dalam
12.595 0 0 (6.295) 6.300 Machines
pembangunan
Jumlah Biaya Perolehan 1.244.078 15.232 0 0 1.259.310 Total Cost of Acquisition
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan 5.440 13.149 0 0 18.589 Office building
Peralatan dan Perabot
329.443 17.711 0 0 347.154 Official residence
Kantor
Kendaraan bermotor 8.838 67 0 0 8.905 Vehicle
Jumlah Akumulasi Amount of Accumulated
343.721 30.927 0 0 374.648
Penyusutan Depreciation
Nilai Buku 900.357 0 0 0 884.662 Fiscal Value
Kejadian Penting setelah Tanggal Neraca
Significant Events after the Balance Sheet Date
Tidak terdapat peristiwa atau kejadian penting setelah There are no important events or occurrences after the
tanggal neraca 31 Desember 2023. balance sheet date of December 31, 2023.
354 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 356
Prospek Usaha Business Prospect Prospek perekonomian global pada tahun 2024 diperkirakan The outlook for the global economy in 2024 is expected sedikit melambat. IMF memperkirakan pertumbuhan to slow slightly. The IMF forecasts global economic growth ekonomi global sebesar 3,1% pada tahun 2024, dengan of 3.1% in 2024, considering the impact of the country’s mempertimbangkan dampak pemulihan negara tersebut recovery from the coronavirus disease and the engulfing dari penyakit virus corona dan krisis geopolitik yang geopolitical crisis. The cost of living crisis will continue melanda. Krisis biaya hidup akan terus membebani to weigh on the global economy. The IMF estimates that perekonomian global. IMF memperkirakan pertumbuhan economic growth will be more robust in the United States ekonomi akan lebih kuat di Amerika Serikat dan beberapa and several developing countries. negara berkembang. Sementara itu, inflasi global diperkirakan turun menjadi Meanwhile, global inflation is expected to fall to 5.8% in 2024 5,8% pada tahun 2024 dan 4,4% pada tahun 2025. Sementara and 4.4% in 2025. Meanwhile, the World Bank estimates itu, Bank Dunia memperkirakan aktivitas perekonomian that global economic activity will continue sluggish in 2024, global akan terus lesu pada tahun 2024, sebagaimana as stated in the “World Economic Outlook Report 2024,” tercantum dalam “World Economic Outlook Report 2024” released in January 2024. The World Bank estimates that yang dirilis pada Januari 2024. Bank Dunia memperkirakan the global economy will continue to slow down due to perekonomian global akan terus melambat akibat dampak the impact of restrictive monetary policy, tight financial kebijakan moneter yang restriktif, kondisi keuangan yang conditions, and sluggish global trade. Meanwhile, inflation ketat, dan lesunya perdagangan global. Sementara itu, is expected to fall further due to weak global demand and inflasi diperkirakan akan semakin turun akibat lemahnya falling commodity Prices. permintaan global dan turunnya harga komoditas. Bank Dunia memperkirakan inflasi akan turun menjadi 3,7% The World Bank estimates that inflation will fall to 3.7% pada tahun 2024 dan 3,4% pada tahun 2025. Perkiraan in 2024 and 3.4% in 2025. Estimates show a slowdown in menunjukkan adanya perlambatan perekonomian global, the global economy, including the easing of wars in Russia termasuk meredanya perang di Rusia dan Ukraina serta and Ukraine and the easing of conflicts in the Red Sea and meredanya konflik di Laut Merah dan Ukraina. Situasi di Ukraine. The situation in the Middle East will undoubtedly Timur Tengah tentunya akan memberikan nafas baru pada breathe new life into the global economy and supply perekonomian dan rantai pasok global dan perkiraan chains, and previous estimates that the recession will sebelumnya bahwa resesi akan kembali membaik, dan improve again, and there is increasing optimism about the terdapat peningkatan optimisme terhadap perekonomian global economy. It will allow the movement of goods and global. Hal ini akan memungkinkan pergerakan barang dan services to return to normal worldwide and Europe’s energy jasa kembali normal di seluruh dunia dan pasokan energi supplies to normalize. Eropa menjadi normal. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 355
Page 357
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen Analysis and Discussion of Bank Performance by Management Sementara itu, perekonomian Indonesia diperkirakan Meanwhile, the Indonesian economy is expected to remain tetap stabil, meski tetap perlu mewaspadai dampak stable, although we still need to be aware of the impact ketidakpastian perekonomian global. Indonesia memasuki of global economic uncertainty. Indonesia is entering tahun 2024 dengan penuh optimisme, dan menyongsong 2024 with full optimism, and looking forward to 2024; the tahun 2024, perekonomian Indonesia akan tetap stabil dan Indonesian economy will remain stable and able to survive mampu bertahan di tengah ketidakpastian perekonomian amidst global economic uncertainty. It must be kept from global. Hal ini tidak lepas dari kuatnya permintaan dalam strong domestic demand. Coupled with fiscal policy, negeri. Ditambah dengan kebijakan fiskal yang dinilai which is considered effective in changing the situation of efektif mengubah keadaan perekonomian Indonesia, the Indonesian economy, Indonesia remains in a stable Indonesia tetap berada dalam situasi stabil. Perekonomian situation. The Indonesian economy is supported by low Indonesia ditopang oleh inflasi yang rendah sebesar 2-3%, inflation of 2-3%, and unless there is a significant increase dan kecuali terjadi kenaikan inflasi yang signifikan, hal in inflation, this is not expected to affect Indonesia’s tersebut diperkirakan tidak akan mempengaruhi tingkat consumption levels. konsumsi Indonesia. Proses hilirisasi pertambangan akan semakin meningkatkan nilai ekspor Indonesia dan diperkirakan The downstream mining process will further increase the akan terus memberikan dampak positif di tahun- value of Indonesia’s exports and is expected to continue tahun mendatang. Program hilirisasi diharapkan terus to have a positive impact in the years to come. The mendukung peningkatan investasi dan pembentukan downstream program is expected to continue to support modal tetap bruto (PMTB). Selain itu, perekonomian increased investment and gross fixed capital formation Indonesia juga akan menghadapi tantangan yang besar (PMTB). Apart from that, the Indonesian economy will also mengingat melambatnya perekonomian Tiongkok, karena face significant challenges considering the slowing of the melambatnya perekonomian Tiongkok yang merupakan Chinese economy because the slowing of the Chinese mitra dagang utama Indonesia sedikit banyak akan economy, which is Indonesia’s leading trading partner, will berdampak pada perekonomian dalam negeri dan krisis more or less impact the domestic economy and the real real estate di Indonesia. Tiongkok diperkirakan akan estate crisis in Indonesia. China is expected to continue this melanjutkan tren ini. Hal ini terutama berlaku mengingat trend. This is especially true considering that around 25% sekitar 25% PDB Tiongkok berasal dari dunia usaha. of China’s GDP comes from the business world. Indonesia Indonesia harus mewaspadai ketergantungan ekspor must be wary of its dependence on exports to countries ke negara-negara yang diketahui lebih dari 50% ekspor where it is known that more than 50% of Indonesia’s exports Indonesia ditujukan ke pasar Tiongkok. Oleh karena itu, are destined for the Chinese market. Therefore, this export ketergantungan ekspor ini membuat kinerja perdagangan dependence makes trade Performance vulnerable to rentan terhadap guncangan eksternal. external shocks. Secara umum dapat diambil kesimpulan atas pengaruh In General, conclusions can be drawn regarding the ekonomi global, nasional maupun regional (Provinsi influence of the global, national, and regional economy Sumatera Utara), yaitu: (North Sumatra Province), namely: 356 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 358
No Analisa Internal Makro Internal Macro Analysis
1 Kekuatan (Strengths)
• PT Bank SUMUT dimiliki oleh 33 (tiga puluh tiga) Pemerintah Strengths
Daerah Provinsi/Kabupaten/Kota se Sumatera Utara. • PT Bank SUMUT is owned by 33 (thirty three) Provincial/Regency/
• Memiliki jaringan yang luas di wilayah Sumatera Utara dan diluar Municipal Regional Governments throughout North Sumatra.
Sumatera Utara sehingga dapat secara langsung berinteraksi • Has an extensive network in the North Sumatra region and outside
dengan masyarakat pelaku Usaha Mikro dan Kecil. North Sumatra so that it can directly interact with the Micro and
• Sistem layanan berbasis IT telah diterapkan dalam sejumlah Small Business community.
aplikasi dan channel seperti Internet Banking, Mobile Banking yang • IT-based service systems have been implemented in several
berperan dalam perolehan fee base income. applications and channels such as Internet Banking and Mobile
• Sumber Daya Manusia yang sebagian besar berusia produktif dan Banking which play a role in generating fee base income.
berlatar belakang Pendidikan Lulusan Perguruan Tinggi Berkualitas. • Human Resources, most of whom are of productive age and have a
• Dalam periode 5 (lima) tahun terakhir, kinerja Bank secara quality tertiary education background.
keseluruhan terlihat dalam kondisi yang baik di tengah pandemi • In the last 5 (five) year period, the Bank’s overall Performance
COVID-19 dan transformasi Digitalisasi yang semakin kompleks. appears to be in good condition amidst the COVID-19 pandemic
• Bank dipercaya untuk menyalurkan Kredit Program Pemerintah and increasingly complex digitalization transformation.
antara lain Kredit Usaha Rakyat (KUR) dan BP Tapera dengan • Banks are trusted to distribute Government Program Loan,
peningkatan kuota disetiap tahun. including People’s Business Loan (KUR) and BP Tapera with
• Struktur dana dalam 5 tahun didominasi oleh CASA yang increasing quotas every year.
cenderung memiliki biaya dana murah dibandingkan dengan • The 5-year fund structure is dominated by CASA which tends to
deposito. have cheap funding costs compared to time deposits.
• Bank dapat beroperasi secara efisien dengan BOPO relatif lebih • Banks can operate efficiently with relatively lower OEOI compared
rendah dibandingkan dengan industri perbankan Nasional dan to the National banking industry and BPD throughout Indonesia.
BPD Seluruh Indonesia. • The bank can produce ROA above the national banking industry
• Bank mampu menghasilkan ROA di atas rata-rata industri average, and a high ROE value, namely above 10%. The Bank’s NIM
perbankan Nasional dan BPD SI, dan nilai ROE yang tinggi yaitu di ratio is relatively higher compared to the average for the National
atas 10%. Rasio NIM Bank relatif lebih tinggi dibandingkan dengan banking industry and BPD SI throughout Indonesia.
rata-rata BPD SI seluruh Indonesia. • PT Bank SUMUT’s capital shows a positive trend or positive growth
• Permodalan PT Bank SUMUT menunjukkan tren positif atau with a CAGR value (2018-2022) of 9.30.
tumbuh positif dengan nilai CAGR (2019-2023) sebesar 8,01%. • The Bank has a Sound Rating with a composite rating of 2 (healthy)
• Bank memiliki Tingkat Kesehatan dengan peringkat komposit 3 in Semester 2 2023.
(cukup sehat) pada Semester 2 tahun 2023.
2 Weaknesses
Kelemahan (Weaknesses) • The development of information technology infrastructure is still
• Pengembangan infrastruktur teknologi informasi dalam minimal in supporting the development of technology-based fund
mendukung pengembangan produk dana dan jasa berbasis products and services, thereby reducing the competitiveness of PT
teknologi sehingga mengurangi daya saing produk dan jasa yang Bank SUMUT’s products and services.
dimiliki PT Bank SUMUT. • There is still a lack of human resources in marketing products, both
• SDM marketing dalam memasarkan produk baik Kredit maupun loan and funds and services.
Dana dan Jasa. • The standard of analyst ability in analyzing productive loan has not
• Kemampuan analis dalam menganalisis kredit produktif. been fully met.
• CAR masih dibawah rata -rata Kinerja Bank Umum Konvensional • CAR is still below the average Performance of conventional
commercial banks
3 Opportunities
Peluang (Opportunities)
• The development of financial technology with digital banking
• Perkembangan teknologi finansial dengan Digital Banking yang
makes it easy for people to carry out financial transactions quickly
memberikan kemudahan kepada masyarakat dalam melakukan
and safely.
transaksi keuangan dengan cepat dan aman.
• The ASN Captive Market is still 56.25% or 95,000 of the 168,878
• Captive Market ASN yang masih 56,25 % atau 95.000 dari 168.878
ASN people, there are still 73,878 ASN people who are not yet
orang ASN masih ada 73.878 orang ASN yang belum menjadi
debtors of Bank SUMUT.
debitur Bank SUMUT.
4 Threats
Ancaman (Threats)
•
The emergence of Digital Banks has made competition to seize
• Munculnya Bank-Bank Digital membuat persaingan untuk merebut
society’s market share for digital services increasingly high.
pangsa pasar masyarakat untuk layanan Digital semakin tinggi.
• The very rapid development of Financial Technology has eroded
• Perkembangan Financial Technology yang sangat cepat yang
some of the market share of Commercial Banks.
menggerus sebagian market share Bank Umum.
• There is a downward trend in CPO commodity Prices and a decline
• Adanya tren penurunan harga komoditas CPO dan penurunan
in the quality of palm oil farming which has an impact on palm
kualitas pertanian kelapa sawit yang berpengaruh pada produk
oil loan products and debtors who Pay installments from palm oil
kredit kelapa sawit dan debitur yang pembayaran angsuran dari
products.
hasil kelapa sawit
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 357
Page 359
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen Analysis and Discussion of Bank Performance by Management Langkah-Langkah Strategi Yang Akan Ditempuh The Strategic Steps That The Bank Will Take Bank Langkah-langkah penting yang akan ditempuh Bank SUMUT The important steps that will be taken by Bank SUMUT as sebagai acuan dalam pengembangan bisnis dengan a reference in business development are by determining menetapkan formulasi strategi berdasarkan evaluasi strategy formulation based on evaluation of internal and analisis lingkungan internal dan eksternal serta analisis external environmental analysis as well as analysis of the posisi strategis Bank serta diselaraskan dengan Program Bank’s strategic position and alignment with the BPD Transformasi BPD mencakup Roadmap Transformasi Transformation Program including the Transformation dan Workstream Transformasi BPD. Strategi utama yang Roadmap and BPD Transformation Workstream. The main merupakan pendorong utama peningkatan nilai tambah strategy which is the main driver of increasing added value bagi PT BANK SUMUT sebagai berikut: for PT BANK SUMUT is as follows: 1. Penguatan Permodalan. 1. Strengthening Capital. Dalam meningkatkan posisi Bank SUMUT di tengah To improve Bank SUMUT’s position amid increasingly persaingan industri perbankan yang semakin ketat serta tight competition in the banking industry and to untuk mendukung perluasan/ekspansi bisnis maka Bank support business expansion/expansion, the Bank needs perlu meningkatkan permodalan melalui Penyetoran to increase capital through Capital Deposits from the Modal dari Pemerintah Daerah yang menjadi Pemegang Regional Government which is the Shareholder of PT Saham PT Bank SUMUT, Initial Public Offering (IPO), Bank SUMUT, Initial Public Offering (IPO), increasing meningkatkan cadangan umum, melakukan rights issue General reserves, carry out a rights issue and/or private dan atau private placement. placement. 2. Pengembangan Kompetensi Sumber Daya Manusia. 2. Human Resources Competency Development. Bank melakukan penyempurnaan terhadap blueprint The Bank makes improvements to the human capital human capital sesuai dengan kebutuhan organisasi dan blueprint by organizational needs and developments in perkembangan lingkungan bisnis Bank. the Bank’s business environment. 3. Penguatan Tata Kelola Perbankan dalam aktivitas 3. Strengthening Banking Governance in Operational and Operasional dan Bisnis Business activities Dalam mendukung pertumbuhan bisnis Bank SUMUT In supporting the healthy business growth of Bank yang sehat maka Bank perlu menerapkan kerangka GCG SUMUT, the Bank needs to implement a strong GCG dan manajemen risiko yang kuat termasuk peningkatan and risk management framework including increasing efektivitas pelaksanaan tata kelola (GCG), pengelolaan the effectiveness of implementing governance (GCG), profil risiko, dan peningkatan sistem pengendalian managing risk profiles, and improving the internal internal secara efektif sesuai dengan kompleksitas control system effectively by the complExity of the usaha Bank. Bank’s business. 4. Penguatan Sistem Teknologi dan Informasi untuk 4. Strengthening Technology and Information Systems to Peningkatan Layanan kepada Stakeholder. Improve Services to Stakeholders. Dalam mengakselerasi transformasi Digital di Bank In accelerating digital transformation at Bank SUMUT, SUMUT maka Bank perlu melakukan pengembangan the Bank needs to develop IT infrastructure. Increasing terhadap infrastruktur IT. Peningkatan produktivitas service productivity by refocusing product marketing layanan dengan melakukan refocusing pemasaran through digital services such as Online multipurpose produk melalui layanan Digital seperti kredit multiguna loan (KMG), educating customers and the public to use (KMG) Online, mengedukasi nasabah dan masyarakat the complete services and features of the Sumut Mobile untuk menggunakan layanan dan fitur lengkap aplikasi application as well as adding ATM services at strategic Sumut Mobile serta penambahan layanan ATM pada locations. Digital services also aim to speed up business lokasi strategis. Layanan Digital juga bertujuan untuk processes and services to the community. mempercepat proses bisnis dan layanan ke masyarakat. 358 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 360
5. Pengembangan area bisnis ke segmen produktif 5. Development of business areas into productive segments
a) Perluasan kerjasama dengan entitas bisnis terkait a) Expansion of cooperation with business entities
Pemda dan komunitas terseleksi yang membentuk related to the Regional Government and selected
ekosistem bisnis dan pasar potensial untuk debitur communities that form a business ecosystem and
kredit produktif. potential market for productive loan debtors.
b) Pemenuhan/penyempurnaan perangkat bisnis b) Fulfillment/refinement of international business and
international business dan trade service. trade service tools.
6. Penguatan Bisnis Syariah. 6. Strengthening Sharia Business.
a. Strategi Pencapaian Pembiayaan UUS. a. UUS Financing Achievement Strategy.
1) Pengembangan Produk & Aliansi Strategis; 1) Product Development & Strategic Alliances;
a) Pendalaman pembiayaan pada nasabah a) Deepening financing for E-Education
E-Pendidikan; customers;
b) Perluasan program Pemerintah (FLPP & KUR b) Expansion of Government programs (FLPP &
Syariah); KUR Syariah);
c) Peluncuran Produk Supply Chain Financing, c) Launch of Supply Chain Financing,
e– Commerce ASN (Buy Now Pay Later) dan e-commerce ASN (Buy Now Pay Later), and
Mobile Credit (M-Credit) mengikuti program Mobile Loan (m-loan) products following the
Bank wide; Bank wide program;
d) Kerjasama B2B dengan berbagai Korporasi; d) B2B collaboration with various corporations;
e) PMG Online; e) PMG Online;
f) Pembiayaan sarana kesehatan. f) Financing of health facilities.
2) Implementasi Dual Banking Leveraging Model 2) Implementation of the Dual Banking Leveraging
(DBLM). Model (DBLM).
a) Implementasi DBLM melalui Pemasaran a) Implementation of DBLM through Marketing
Pembiayaan Murabahah Konsumtif kepada Consumer Murabahah Financing to ASN
ASN dan Pegawai internal (Pembelian and internal employees (Motor Vehicle
Kendaraan Bermotor); Purchases);
b) Penetapan target key Performance indicator b) Determination of Sharia business key
(KPI) bisnis syariah untuk produk pendanaan Performance indicator (KPI) targets for
dan pembiayaan mirroring atau sama funding and mirroring financing products or
dengan KPI bisnis Bank Induk (DBLM); the same as the Parent Bank’s business KPI
c) Melakukan cross selling dan bundling produk (DBLM);
syariah Bank Induk eksisting dengan pricing c) Carry out cross selling and bundling of
yang kompetitif (DBLM). existing Parent Bank sharia products with
3) Realisasi pembiayaan Sindikasi. competitive pricing (DBLM).
Melakukan kerjasama Sindikasi Project Regional 3) Realization of Syndicated financing.
dan Nasional dengan Bank Syariah lain. Collaborating on Regional and National Project
b. Strategi Pencapaian Dana Pihak Ketiga UUS Syndication with other Sharia Banks.
1) Fokus pada peningkatan CASA melalui program b. UUS Third Party Fund Achievement Strategy
E-Pendidikan. 1) Focus on increasing CASA through the
a) Fokus pada kerjasama dengan lembaga E-Education program.
pendidikan (Sekolah, Pesantren dan a) Focus on collaboration with educational
Universitas); institutions (Schools, Islamic Boarding
b) Pengelolaan Dana Pendidikan dan Schools and Universities);
memanfaatkan ekosistem pendidikan. b) Management of Education Funds and
utilizing the education ecosystem.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 359
Page 361
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
2) Program Komunitas Masjid. 2) Mosque Community Program.
a) Membuat sistem aplikasi keuangan Masjid; a) Create a mosque financial application
b) Kerjasama dengan UINSU terkait optimalisasi system;
pendanaan Masjid. b) Collaboration with UINSU regarding
3) Referral Tabungan Haji optimizing mosque funding.
a) Kerjasama dengan perorangan /Lembaga 3) Hajj Savings Referral
Pendidikan dan BKM terkait pemasaran a) Collaboration with individuals/Educational
tabungan Haji; Institutions and BKM regarding the
b) Kerjasama dengan UISU untuk optimalisasi marketing of Hajj savings;
alumni Haji. b) Collaboration with UISU to optimize Hajj
4) Implementasi Dual Banking Leveraging Model alumni.
(DBLM) 4) Implementation of Dual Banking Leveraging
Implementasi DBLM melalui Pemasaran produk Model (DBLM)
tabungan, giro dan deposito ke unit-unit Implementation of DBLM through the marketing
konvensional of savings, checking, and deposit products to
7. Perbaikan kualitas kredit/pembiayaan. conventional units
8. Mengevaluasi kebijakan dan prosedur pedoman 7. Improvement of lending/financing quality.
internal yang tidak bertentangan dengan ketentuan dan 8. Evaluate internal guidelines and policies that do not
peraturan yang berlaku serta menyesuaikan dengan conflict with applicable rules and regulations and adapt
perkembangan operasional Bank. to the Bank’s operational developments.
9. Membuka jaringan kantor dan penambahan jaringan 9. Opening an office network and adding an ATM network
ATM untuk memperluas layanan kepada masyarakat di to expand services to the public throughout the Bank
seluruh jaringan kantor Bank SUMUT. SUMUT office network.
10. Penguatan penerapan tata kelola PT. Bank SUMUT. 10. Strengthening the implementation of PT governance.
11. Melakukan Sell Asset NPF yang masih berpotensi Bank SUMUT.
diselesaikan kepada unit kerja khusus Bank atau pihak 11. Sell NPF assets that still have the potential to be
ketiga melalui metode Asset Management sehingga completed to special Bank work units or third parties
NPF UUS diproyeksikan akan dibawah benchmark OJK using the Asset Management method so that the UUS
yaitu <5 %. NPF is projected to be below the OJK benchmark,
namely <5%.
Bank SUMUT dalam mewujudkan visi dan misinya
menjadi bank andalan untuk membantu dan mendorong Bank SUMUT in realizing its vision and mission to become
pertumbuhan perekonomian dan pembangunan daerah di a mainstay bank to assist and encourage economic growth
segala bidang serta sebagai salah satu sumber pendapatan and regional development in all fields as well as being a
daerah dalam rangka peningkatan taraf hidup rakyat, akan source of regional income to improve the standard of living
selalu melakukan peningkatan kualitas secara revolusioner of the people, will always carry out quality improvements
dan melalui tahapan-tahapan dengan memperhatikan in a revolutionary manner and through stages by Paying
prioritas dan perkembangan industri perbankan, agar attention priorities and development of the banking
tercapai sustainability growth. industry, to achieve sustainable growth.
360 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 362
Melihat pertumbuhan ekonomi tersebut, maka manajemen Seeing this economic growth, Bank SUMUT management
Bank SUMUT optimis menatap tahun 2024 dengan is optimistic about looking at 2024 by targeting business
menargetkan pertumbuhan bisnis sebagai berikut: growth as follows:
1. Total Aset diproyeksikan tumbuh menjadi Rp46.626 1. Total Assets are projected to grow to IDR 46,626 billion
miliar pada tahun 2024. in 2024.
2. Dana Pihak Ketiga diproyeksikan tumbuh menjadi 2. Third Party Funds are projected to grow to IDR 36,100
Rp36.100 miliar pada tahun 2024. billion in 2024.
3. Kredit dan Pembiayaan diproyeksikan tumbuh menjadi 3. Lending and Financing is projected to grow to IDR
Rp32.012 miliar pada tahun 2024. 32,012 billion in 2024.
4. Laba setelah pajak diproyeksikan tumbuh menjadi 4. Income after tax is projected to grow to IDR 769 billion
Rp769 miliar pada tahun 2024. in 2024.
Data Pendukung Prospek Usaha
Data Supporting Business Prospects
Proyeksi
No Asumsi 2023 2022 2021 Assumption
2024
Asumsi Makro
Pertumbuhan Produk Domestik Bruto Gross Domestic Product (GDP) Growth
1 5,05 5,2 5,3 - 5,7 5,2
(PDB) (%yoy) (%)
2 Inflasi (%yoy) 3,6 5,51 3±1% 2,8 Inflation (%)
3 Kurs Rupiah (Rp/US$) 14.800 14.350 13.500-15.000 15.000 Rupiah ExChange ($/Rp)
4 SUN 10 Tahun (%) 7,90% 7,50% 6,70% SUN 10 years
Harga Minyak Mentah Indonesia (US$/ Indonesian Crude Oil Price (US$/
5 90 97 60-70 75 - 85
Barel) Barrel)
Petroleum Lifting (Thousand Barrels/
6 Lifting Minyak Bumi (Ribu Barel/Hari) 660 607,2 625 - 700 597 - 652
Day)
Lifting Gas Bumi (Ribu Barel Setara Lifting Gas (Thousand Barrels of oil
7 1.100 960,47 1.125 - 1.250 999 - 1.054
Minyak Per Hari equivalent per day)
Asumsi Mikro
1 Pertumbuhan Kredit (%) 12,25% 9,59% 13,35% 9,07% Loan Growth (%)
2 Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (%) 3,15% 3,54% 21,04% 3,08% Growth of Third Party Funds (%)
3 Tingkat Imbalan Dana Pihak Ketiga (%) 4,00-6,00 4,00-6,00 4,00-6,00 4,00-6,00 Third Party Fund Return Rate (%)
4 Tingkat Imbalan Pembiayaan 10,50-12,50 10,50-12,50 10,50-12,50 10,50-12,50 Financing Return Rate
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 361
Page 363
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Target dan Realisasi
Target and Realization
Perbandingan antara Target Tahun 2023 Comparison between the 2023 Target and
dengan Realisasi Tahun 2023 dan Proyeksi the 2023 Realization and 2024 Projections
Tahun 2024
Untuk mengetahui kinerja Bank dan memastikan bahwa To determine the Bank’s Performance and ensure that
strategi yang telah ditetapkan terpenuhi, Bank SUMUT the strategy that has been set is fulfilled, Bank SUMUT
mengidentifikasi beberapa indikator penting dalam identified several important indicators in measuring the
pengukuran kinerja Bank sebagai perbandingan antara Bank’s Performance as a comparison between the actual
realisasi kinerja tahun 2023 dengan target kinerja tahun Performance in 2023 and the Performance target in 2023
2023 yang telah disusun berdasarkan Rencana Bisnis Bank. which has been prepared based on the Bank’s Business
Plan.
Tabel pencapaian target yang telah ditetapkan untuk tahun 2023:
The table achievement of targets set for 2023:
Kinerja Keuangan Realisasi Target RBB Pencapaian Financial Performance
Aset 44.392 43.111 102,97% Asset
Kredit Dan Pembiayaan 29.351 29.803 98,48% Total Loan and Financing
Dana Pihak Ketiga 35.021 34.608 101,19% Total Third-Party Funds
Pendapatan Bunga Bersih 2.482 2.537 97,83% Net Interest Income
Pendapatan Operasional Operating Income Other
369 397 92,95%
Selain Bunga Than Interest
Beban Operasional Selain Operating Expenses Other
1.886 1.989 94,82%
Bunga Than Interest
Laba Sebelum Pajak 965 944 102,22% Operating Profit (Loss)
Laba Setelah Pajak 740 736 100,54% Net Income
Modal Inti 4.459 4.590 97,15% Core Capital
Dividen 592 N/A N/A Dividends
Adapun penjelasan dari masing-masing indikator adalah The explanation of each indicator is as follows:
sebagai berikut:
Aset Asset
Realisasi total aset tahun 2023 sebesar Rp44.392 miliar, Realization of total assets in 2023 is IDR 44,392 billion, with
dengan persentase pencapaian 102,97% dari target RBB an achievement percentage of 102.97% of the RBB target
Rp43.111 miliar. Hal ini seiring dengan pencapaian kredit of IDR 43,111 billion. This is in line with the achievement of
dan pembiayaan pada tahun 2023. Credit and financing in 2023.
Kredit dan Pembiayaan Credit and Financing
Realisasi kredit dan pembiayaan tahun 2023 sebesar Realization of Credit and financing in 2023 is IDR 29,351
Rp29.351 miliar, dengan persentase pencapaian 98,48% dari billion, with an achievement percentage of 98.48% of the
target RBB Rp29.803 miliar. RBB target of IDR 29,803 billion.
Dana Pihak Ketiga Third-party funds
Realisasi Dana Pihak Ketiga tahun 2023 sebesar Rp35.021 Realization of Third Party Funds in 2023 is IDR 35,021 billion,
miliar, dengan persentase pencapaian 101,19% dari target with an achievement percentage of 101.19% of the RBB
RBB Rp34.608 miliar. Pertumbuhan DPK ini disumbang oleh target of IDR 34,608 billion. This growth in deposits was
dominasi deposito dengan tabungan yang mengalami contributed by the dominance of deposits with savings
kenaikan. increasing.
362 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 364
Pendapatan Bunga Bersih Net interest income
Realisasi Pendapatan bunga bersih tahun 2023 sebesar Realization of net interest income in 2023 is IDR 2,482
Rp2.482 miliar, dengan persentase pencapaian 97,83% dari billion, with an achievement percentage of 97.83% of the
target RBB Rp2.537 miliar. Pendapatan belum bisa optimal RBB target of IDR 2,537 billion. Income cannot yet be
dikarenakan perekonomian Indonesia masih sedang dalam optimal because the Indonesian economy is still in the
tahap adaptasi pada suatu kebiasaan. adaptation stage to a habit.
Laba setelah pajak Profit after tax
Realisasi laba sebelum pajak tahun 2023 sebesar Rp965 Realized profit before tax in 2023 is IDR 965 billion, with an
miliar, dengan persentase pencapaian 102,22% dari target achievement percentage of 102.22% of the RBB target of
RBB Rp944 miliar. Sementara itu laba bersih sebesar Rp740 IDR 944 billion. Meanwhile, Net Income was IDR 740 billion
miliar dengan pencapaian sebesar 100,54%. with an achievement of 100.54%.
Modal Inti Core Capital
Realisasi Modal Inti tahun 2023 Rp4.459 miliar, dengan The realization of Core capital in 2023 is IDR 4,459 billion,
persentase pencapaian 97,15% dari target RBB Rp4.590 with an achievement percentage of 97.15% of the RBB
miliar, dimana Modal inti pada tahun 2023 telah mengalami target of IDR 4,590 billion, where Core capital in 2023 has
peningkatan 1,43% dari tahun 2022. increased by 1.43% from 2022.
Dividen Dividend
Penggunaan dana untuk dijadikan dividen adalah sebesar The use of funds to be used as dividends was IDR 592
Rp592 miliar, dengan persentase pencapaian 100,54% dari billion, with an achievement percentage of 100.54% of the
target RBB Rp589 miliar. RBB target of IDR 589 billion.
Rasio Keuangan Financial Ratios
Pada tahun 2023, pencapaian rasio keuangan adalah In 2023, the achievement of financial ratios is as follows:
sebagai berikut :
Rasio Keuangan Realisasi Target RBB Pencapaian Financial Ratios
CAR 22,70% 22,72% 99,91% Capital Adequacy Ratio
NPL Gross 2,38% 2,54% 106,72% Gross Non Performing Loans
NPL Net 1,13% 1,36% 120,35% Net Non Performing Loans
BOPO 74,82% 75,40% 100,78% Operating Expenses to Operating Income
NIM 6,26% 6,39% 97,97% Net Interest Margin
ROA 2,33% 2,30% 101,30% Return on Asset
ROE 17,42% 17,39% 100,17% Return on Equity
LDR 83,81% 86,11% 97,33% Loan to Deposit Ratio
Rasio Modal Inti terhadap Aset 10,04% 10,65% 94,34% Core Capital to Assets Ratio
Secara keseluruhan pencapaian atas rasio-rasio keuangan Overall, the achievement of the financial ratios above shows
diatas memperlihatkan bahwa hampir semua indikator that almost all of the targeted indicators have exceeded
yang ditargetkan telah melebihi dari target yang telah the stated targets with the exception of CAR, NIM, LDR and
dicanangkan terkecuali CAR, NIM, LDR dan Modal Inti. Core Capital.
Proyeksi Tahun 2024 Projections for 2024
Berdasarkan proyeksi dari beberapa Lembaga, sebagian Based on projections from several institutions, most predict
besar memprediksikan bahwa pertumbuhan ekonomi that Indonesia’s economic growth in 2024 will remain stable
Indonesia tahun 2024 masih tetap stabil sekitar 5%, lebih at around 5%, higher than the above global economic
tinggi dari proyeksi pertumbuhan ekonomi global di atas growth projection of 2.9%. Several institutions have
yang mencapai sebesar 2,9%. Beberapa Lembaga yang telah projected the magnitude of Indonesia’s economic growth
memproyeksikan besaran pertumbuhan perekonomian in 2024, including the World Bank at 4.9%, the ADB and IMF
Indonesia tahun 2024 antara lain World Bank sebesar 4,9%, at 5.0% and the OECD at 5.2%. The Indonesian government
ADB dan IMF sebesar 5,0% serta OECD sebesar 5,2%. has set a target for Indonesia’s economic growth in 2024 at
Adapun Pemerintah Indonesia telah menetapkan target 5.2%. The next potential for economic growth comes from
pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2024 sebesar 5,2%. maintaining inflation, where Indonesia’s relatively moderate
Potensi berikutnya dari pertumbuhan ekonomi berasal inflation of below 3% is the main capital for maintaining
dari terjaganya inflasi, dimana inflasi Indonesia yang relatif people’s purchasing power and overall Price stability.
moderat di bawah 3% menjadi modal utama menjaga daya
beli masyarakat dan stabilitas harga secara keseluruhan.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 363
Page 365
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Untuk mencapai target pertumbuhan ekonomi tersebut, To achieve the economic growth target, apart from
selain menyiapkan langkah antisipatif atas kondisi eksternal preparing anticipatory steps for external conditions,
yaitu ketidakpastian global, kita juga harus mewaspadai namely global uncertainty, we also have to be aware of
tantangan dari dalam negeri/domestik. Tantangan tersebut domestic/domestic challenges. These challenges include
antara lain kenaikan suku bunga dalam negeri, ketahanan rising domestic interest rates, national food Security,
pangan nasional, pelemahan nilai tukar rupiah, dan kondisi weakening of the rupiah exChange rate, and domestic
politik dalam negeri menjelang pelaksanaan Pemilu tahun political conditions ahead of the 2024 elections.
2024.
Menggali lebih mendalam langkah apa saja yang perlu Dig deeper into what steps need to be taken by the
dilakukan oleh Pemerintah dan pelaku usaha dalam Government and business actors to face the challenges
menghadapi tantangan yang akan hadir serta bagaimana that will arise and how to optimize the opportunities that
mengoptimalkan peluang yang muncul di tahun 2024. Hal will arise in 2024. This is very important to realize the target
tersebut sangat penting guna mewujudkan terpenuhinya of economic growth and financial sector stability in order to
target pertumbuhan ekonomi dan stabilitas sektor improve the welfare of society at large .
keuangan demi meningkatkan kesejahteraan Masyarakat
secara luas.
Secara keseluruhan, panorama ekonomi Indonesia di Overall, Indonesia’s economic panorama in 2024 depicts
tahun 2024 menggambarkan optimisme yang cukup quite positive optimism, manifesting growth of 5 percent
positif, memanifestasikan pertumbuhan sebesar 5 persen amidst global challenges and the dynamics of the political
di tengah tantangan global dan dinamika siklus politik cycle in the country. The solid foundation of economic
dalam tanah air. Fondasi pembangunan ekonomi yang development creates room for post-election recovery, while
kokoh menciptakan ruang untuk pemulihan pasca- commodity downstreaming and electric vehicles continue
pemilu, sementara hilirisasi komoditas dan kendaraan to exude confidence as key drivers, reinforced by high
listrik terus memancarkan keyakinan sebagai pendorong interest from foreign investment. Inflation stability within
utama, diperkuat oleh minat tinggi dari investasi asing. Bank Indonesia’s target range provides an opportunity
Kestabilan inflasi dalam cakupan target Bank Indonesia for monetary easing. Meanwhile, maintaining a balanced
memberikan kesempatan untuk pelonggaran moneter. current account and accumulating foreign exChange
Sementara itu, menjaga keseimbangan neraca berjalan dan reserves remains a priority to strengthen the foundations of
mengakumulasi cadangan devisa tetap menjadi prioritas macroeconomic stability.
untuk memperkuat fondasi stabilitas makroekonomi.
Dengan mempertimbangkan kondisi ekonomi dan asumsi By considering economic conditions and macroeconomic
makro ekonomi tahun 2024, maka manajemen telah assumptions for 2024, management has determined
menetapkan proyeksi keuangan tahun 2024 sesuai RBB financial projections for 2024 in accordance with the RBB
yang telah ditetapkan sebagai berikut: which have been determined as follows:
Uraian Proyeksi 2024 (miliar) Description
Aset 46.626 Asset
Total Kredit Dan Pembiayaan 32.012 Total Credit and Financing
Total Dana Pihak Ketiga 36.100 Total Third Party Funds
Laba Sebelum Pajak 985 Profit before tax
Laba Bersih 768 Net Income
Modal Inti 5.150 Core Capital
Dividen 614 Dividend
CAR 23,18% CAR
ROA 2,24% ROA
ROE 16,20% ROE
NIM 6,74% NIM
NPL Gross 2,19% Gross NPLs
NPL Net 0,90% Net NPLs
LDR 88,68% LDR
BOPO 77,00% OEOI
Rasio Modal Inti terhadap Aset 11,05% Core Capital to Assets Ratio
364 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 366
Aspek Pemasaran
Marketing Aspect
Aspek Pemasaran atas Produk & Jasa Marketing Aspects of Products & Services
Pemasaran harus dikelola secara profesional, sehingga Marketing must be managed professionally so that
kebutuhan dan keinginan pelanggan segera terpenuhi dan customer needs and desires are immediately met and
terpuaskan. Pengelolaan pemasaran bank yang profesional satisfied. Professional bank marketing management
inilah yang kita sebut dengan manajemen pemasaran is what we call bank marketing management. For the
bank. Bagi dunia perbankan yang merupakan badan usaha banking world, which is a Income-oriented business entity,
yang berorientasi Income, kegiatan pemasaran sudah marketing activities are a primary need and a necessity.
merupakan kebutuhan utama dan sudah merupakan suatu Without marketing activities, don’t expect customer needs
keharusan. Tanpa kegiatan pemasaran jangan harapkan and desires to be met.
kebutuhan dan keinginan nasabah akan terpenuhi.
Tahun 2023 sesuai dengan Corporate Plan Bank SUMUT In 2023, by the Corporate Plan, Bank SUMUT remains
tetap berkomitmen untuk menyelaraskan dengan committed to aligning with the BPD Transformation Program
Program Transformasi BPD yang sudah dilaksanakan that has been implemented previously. As a reference in
sebelumnya. Sebagai acuan dalam pengembangan bisnis business development for the next 5 years, Bank SUMUT has
5 tahun ke depan, Bank SUMUT menetapkan formulasi determined a strategy formulation based on the evaluation
strategi berdasarkan evaluasi analisis lingkungan internal of internal and external environmental analysis as well as
dan eksternal serta analisis posisi strategis Bank serta analysis of the Bank’s strategic position and aligned with the
diselaraskan dengan Program Transformasi BPD mencakup BPD Transformation Program including the Transformation
Roadmap Transformasi dan Workstream Transformasi Roadmap and WorkstreamTransformationBPD. The main
BPD. Adapun strategi utama yang ditetapkan merupakan strategy determined is the main driver for increasing
pendorong utama peningkatan nilai tambah bagi Bank added value for Bank SUMUT which is in line with the
SUMUT yang sejalan dengan program transformasi BPD BPD transformation program which includes the BPD
yang mencakup roadmap dan workstream Transformasi Transformation roadmap and workstream, namely:
BPD yaitu:
1. Penguatan Permodalan 1. Strengthening Capital
2. Pengembangan Kompetensi Sumber Daya Manusia 2. Human Resources Competency Development
3. Penguatan Tata Kelola dalam Aktivitas Bisnis dan 3. Strengthening Governance in Business and Operational
Operasional Activities
4. Penguatan Sistem Teknologi Informasi untuk 4. Strengthening Information Technology Systems to
Peningkatan Layanan kepada Stakeholders Improve Services to Stakeholders
5. Pengembangan Area Bisnis ke Segmen Produktif 5. Business Area Development into Productive Segments
6. Penguatan Bisnis Syariah 6. Strengthening Sharia Business
7. Perbaikan kualitas kredit/pembiayaan 7. Improvement of lending/financing quality
8. Mengevaluasi kebijakan dan prosedur pedoman 8. Evaluate internal guidelines and policies that do not
internal yang tidak bertentangan dengan ketentuan dan conflict with applicable rules and regulations and adapt
peraturan yang berlaku serta menyesuaikan dengan to the Bank’s operational developments
perkembangan operasional Bank 9. Opening an office network and adding an ATM network
9. Membuka jaringan kantor dan penambahan jaringan to expand services to the public throughout the Bank
ATM untuk memperluas layanan kepada masyarakat di SUMUT office network
seluruh jaringan kantor Bank SUMUT 10. Strengthening the implementation of governance at PT
10. Penguatan penerapan tata kelola PT Bank SUMUT Bank SUMUT
11. Melakukan Sell Asset NPF yang masih berpotensi 11. Sell NPF assets that still have the potential to be
diselesaikan kepada unit kerja khusus Bank atau pihak completed to a special Bank work unit or third party
ketiga melalui metode Asset Management sehingga using the Asset Management method so that NPF UUS
NPF UUS diproyeksikan akan dibawah benchmark OJK projects will be below the OJK benchmark
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 365
Page 367
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Dalam mencapai visi Bank SUMUT ke depan yaitu Menjadi In achieving Bank SUMUT’s vision for the future, namely to
Bank Andalan di Sumatera, eksekusi Corporate Plan become a mainstay bank in Sumatra, the implementation
Fase I Percepatan Sistem Digitalisasi dan Peningkatan of the Corporate Plan Phase I for Accelerating the
Kompetensi (2023-2024) sesuai Grand Roadmap yaitu Digitalization System and Increasing Competency (2023-
dengan melakukan Penguatan Permodalan, Peningkatan 2024) is by the Grand Roadmap, namely by strengthening
Captive Market dan Pengembangan Corporate Culture capital, increasing the captive market and developing a
Berbasis Kinerja. Performance-based corporate culture.
Dalam Membangun organisasi dan corporate culture In building a Performance-oriented organization and
yang berorientasi pada kinerja dengan inisiatif strategis corporate culture with the company’s strategic initiatives,
perusahaan maka diperlukan berbagai upaya yang harus various efforts must be made, namely:
dilakukan yaitu: 1. Strengthening Capital
1. Penguatan Permodalan 2. Captive Market Improvement
2. Peningkatan Captive Market 3. Development of Performance Based Corporate Culture,
3. Pengembangan Corporate Culture Berbasis Kinerja, by:
dengan cara: a. Standardization and implementation of Performance
a. Standarisasi dan penerapan sistem Performance management and reward/recognition systems.
Management dan reward/recognition. b. Development of organizational culture.
b. Pengembangan budaya organisasi. c. Development of Code of Conduct.
c. Pengembangan Code of Conduct. d. Instilling company values in employees to obtain
d. Penanaman nilai-nilai perusahaan kepada pegawai sustainable Performance.
sehingga diperoleh sustainable Performance. 4. Refinement of the Human Capital Blueprint
4. Penyempurnaan Blueprint Human Capital 5. Improvement of Business Processes and Organizational
5. Penyempurnaan Proses Bisnis dan Struktur Organisasi Structure
a. Proses Bisnis a. Business process
b. Penyempurnaan Struktur Organisasi b. Refinement of Organizational Structure
6. Pengembangan Infrastruktur IT 6. IT Infrastructure Development
7. Penerapan GCG dan Risk Management 7. Implementation of GCG and Risk Management
8. Persiapan spin-off UUS 8. Preparation for UUS spin-off
Grand Strategy yang dihasilkan dari pemetaan melalui The Grand Strategy resulting from mapping via the
Internal-Eksternal Matrik, tujuan Bank adalah untuk Internal-External Matrix, the Bank aims to improve the
meningkatkan posisi strategis bank dari Hold and Maintain bank’s strategic position from Hold and Maintain to Grow
menjadi Grow and Build. Dari analisis internal dan eksternal and Build. From internal and external analysis carried
yang dilakukan baik melalui observasi maupun Self out both through observation and self-assessment and
Assessment serta membandingkannya dengan data-data comparing it with secondary data, including Indonesian
sekunder antara lain data Statistik Perbankan Indonesia Banking Statistics data released by the OJK, it can be seen
yang dirilis oleh OJK, dapat dilihat bahwa secara objektif that objectively, Bank SUMUT is still relatively capable
bahwa Bank SUMUT masih relatif mampu mempertahankan of maintaining its market position amidst high banking
posisi pasar di tengah tingginya persaingan perbankan di competition. in North Sumatra
Sumatera Utara
366 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 368
Untuk mencapai posisi Grow and Build tersebut Bank To achieve the Grow and Build position, Bank SUMUT
SUMUT perlu menerapkan strategi utama secara bertahap, needs to implement the main strategy in stages, namely:
yaitu :
a. Market Penetration strategy, yaitu mengoptimalkan a. Market penetration strategy, namely optimizing and
dan meningkatkan potensi market existing melalui increasing existing market potential through more
usaha pemasaran yang lebih gencar. Meningkatkan intensive marketing efforts. Increasing ease of access,
kemudahan akses dan kecepatan serta kenyamanan speed, and comfort of service (Excellent Service).
pelayanan (Excellent Service).
b. Product Development strategy, dengan cara b. ProductsDevelopment strategy, by developing products
mengembangkan produk dan jasa baik melalui and services either through modifying existing products
modifikasi produk dan jasa existing ataupun and services or creating new products and services to
menciptakan produk dan jasa baru untuk kemudian then be marketed in existing markets.
dipasarkan di existing market.
c. Market Development Strategy , dengan memasarkan c. MarketDevelopment Strategy, by marketing products/
produk/jasa ke wilayah geografi baru diluar melalui services to new geographic areas outside through
pemasaran existing secara selektif selective marketing of existing ones
Rencana dan Arah Pengembangan Unit Sharia Business Unit (UUS) Development
Usaha Syariah (UUS) Plans and Directions
Adapun Rencana Strategis Manajemen terhadap UUS The Management Strategic Plan for UUS in 2023 focuses on
pada tahun 2023 ini fokus terkait proses Spin-Off, the Spin-Off process, in fulfilling the regulations of Law No.
dalam memenuhi regulasi UU No. 4 tahun 2023 tentang 4 of 2023 concerning the Development and Strengthening
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan yang di of the Financial Sector which was legalized on January 15,
sah kan pada tanggal 15 Januari 2023, khususnya terkait 2023, specifically related to the separation of UUS in article
dengan pemisahan UUS pada pasal 68 ayat 1 halaman 207. 68 paragraph 1 page 207.
Untuk mencapai inisiatif strategi diatas, perlu dilakukannya To achieve the strategic initiatives above, several series of
beberapa rangkaian Action Plan, antara lain : Action Plans need to be carried out, including:
1. Meningkatkan pendapatan UUS. 1. Increase UUS income.
2. Terjaganya operasional UUS yang efisien. 2. Maintaining efficient UUS operations.
3. Terpenuhinya perolehan laba UUS sesuai target. 3. Fulfillment of UUS Income according to target.
4. Menguatnya peran Bank SUMUT pada umumnya dan 4. Strengthening the role of Bank SUMUT in General and
UUS pada khususnya sebagai agen pembangunan UUS in particular as regional development agents.
daerah. 5. Maintaining a positive UUS Corporate Image.
5. Terjaganya Corporate image UUS yang positif. 6. Strengthening penetration of productive financing
6. Memperkuat penetrasi pembiayaan produktif sektor in leading and potential business sectors in North
usaha unggulan dan potensial di Sumatera Utara. Sumatra.
7. Meningkatkan penyaluran pembiayaan berkualitas 7. Increasing the distribution of quality financing to
untuk menjaga pertumbuhan bisnis UUS. maintain UUS business growth.
8. Memperluas cakupan segmen pembiayaan konsumer 8. Expanding the scope of the UUS consumer financing
UUS. segment.
9. Mendorong pertumbuhan DPK UUS berbiaya 9. Encourage the growth of UUS TPF at competitive costs.
kompetitif.
10. Membangun keunggulan layanan UUS untuk 10. Building UUS service excellence to increase customer
meningkatkan loyalitas pelanggan. loyalty.
11. Meningkatkan akselerasi persiapan pemisahan UUS 11. Increasing the acceleration of preparations for UUS
(Spin Off) sesuai Undang – Undang yang berlaku. separation (spin off) by applicable laws.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 367
Page 369
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
12. Memperkuat delivery channel UUS untuk meningkatkan 12. Strengthening the UUS delivery channel to increase
akses masyarakat melalui Dual Banking Leverage Model public access through the Dual Banking Leverage
(DBLM). Model (DBLM).
13. Meningkatkan tata kelola dan kepatuhan yang efektif di 13. Improve effective governance and Compliance at UUS.
UUS.
14. Meningkatkan efektivitas monitoring penyaluran 14. Increasing the effectiveness of monitoring the
pembiayaan UUS. distribution of UUS financing.
15. Memperkuat pengelolaan risiko di seluruh lini organisasi 15. Strengthen risk management across all lines of the UUS
UUS. organization.
16. Meningkatkan pengembangan kompetensi pemasar di 16. Increasing marketer competency development at UUS.
UUS.
17. Membangun budaya organisasi yang berorientasi 17. Building a Performance and service oriented
kinerja dan pelayanan di UUS. organizational culture at UUS.
18. Memastikan pengelolaan anggaran UUS yang optimal 18. Ensure optimal and accountable UUS budget
dan akuntabel. management.
Pertumbuhan Produk dan Layanan Per Growth of Products and Services per
Segmen Usaha yang Dikelola Divisi Business Segment Managed by Marketing
Division
Pemasaran
From the Fundraising side
Dari sisi Penghimpunan Dana
One of the important targets that banks want to achieve is
Salah satu sasaran penting yang ingin dicapai oleh
optimizing the bank’s intermediation function by collecting
perbankan adalah mengoptimalkan fungsi intermediasi
funds and channeling them back in the form of financing
bank melalui penghimpunan dana dan menyalurkan
and other earning assets. Funding activities at Bank SUMUT
kembali dalam bentuk pembiayaan maupun aktiva produktif
consist of:
lainnya. Kegiatan pendanaan di Bank SUMUT terdiri atas:
1. Third-party funds
1. Dana Pihak Ketiga
Third Party Funds as a whole are projected to grow
Dana Pihak Ketiga secara keseluruhan diproyeksikan
by 15.38% to IDR 39,931 billion from the realization in
tumbuh sebesar 15,38% menjadi Rp 36.100 miliar
December 2023. With the increasingly competitive
dari realisasi Desember 2023. Semakin kompetitifnya
banking competition today and the public’s demand
persaingan perbankan saat ini serta permintaan
for easy banking services, every bank is trying to offer
masyarakat atas kemudahan layanan perbankan setiap
various products with features to attract the interest
Bank berusaha menawarkan berbagai produk dengan
of potential customers. This product is a new product,
fitur yang dimiliki untuk dapat menarik minat para
development, or refinement of products that have
calon nasabah. Produk tersebut merupakan produk
been offered so far. A marketing program will also be
baru, pengembangan maupun penyempurnaan atas
launched to achieve growth in Third Party fund raising
produk-produk yang selama ini telah ditawarkan.
in addition to the policies/regulations that have been
Program pemasaran juga akan diluncurkan untuk
implemented, including:
mencapai pertumbuhan Penghimpunan Dana Pihak
Ketiga disamping kebijakan/ketentuan yang telah
diberlakukan antara lain :
368 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 370
No Produk Keterangan Utility
1 Tabungan Smart BERJANGKA Tabungan perorangan Individual savings
2 Tabungan Smart BISNIS Tabungan untuk nasabah yang memiliki usaha Savings for customers who own a business
Layanan Mobile Banking diakses oleh Mobile Banking services are accessed by
3 Aplikasi Mobile Banking
Smartphone Smartphone
Transaksi penarikan uang tunai tanpa kartu Cash withdrawal transactions without an ATM
4 Tarik Tunai Tanpa Kartu via Modern Channel
ATM card
Aktivasi PIN kartu ATM melalui Layanan Call
5 Aktivasi PIN via Call Center Activate ATM card PIN via Call Center Service
Center
6 Sumutnet Website Bank SUMUT WebsiteBank SUMUT
7 Sumutnet Sejahtera Layanan transaksi keuangan Pemerintah Government financial transaction services
8 Sumutnet Corporate Layanan Online untuk Nasabah korporasi Online services for corporate customers
Layanan penyediaan keuangan dengan pihak
9 Sumut Link Financial provision services with other parties
lain
Platform Pembayaran sekolah dengan dana
10 Pembayaran SIPLah PlatformsSchool Payments with BOS funds
BOS
Uang Elektronik Kerjasama Bank SUMUT dan Electronic Money Collaboration between Bank
11 SmartCash
BNI SUMUT and BNI
Integrasi Sistem Informasi Pemerintahan Daerah
12 Informasi Pemerintahan Daerah Regional Government Information
(SIPD)
Pembayaran dengan EDC menggunakan Payments with EDC use the ATM Bersama and
13 Debet Card Acquirer
jaringan ATM Bersama dan ATM Prima ATM Prima networks
Program membantu pekebun kelapa sawit
14 Integrasi Sistem Smart PSR Program to help smallholder oil palm planters
rakyat
15 Penerimaan Pajak Daerah Kota Batam Layanan Penerimaan Pajak Daerah Kota Batam Batam City Regional Tax Revenue Service
Uang elektronik berbasis server based dengan Server based electronic money with an iconic
16 Aplikasi Medan Pay
tampilan aplikasi yang ikonik application display
Pada Tahun 2023 Bank SUMUT melakukan simplifikasi In 2023 Bank SUMUT is carrying out simplification and re-
dan re-branding, hal ini perlu dilakukan untuk melakukan branding, this needs to be done to adjust to developments
penyesuaian dengan perkembangan kondisi persaingan in product competition conditions, which can be seen in
produk, dapat terlihat seperti pada tabel dibawah ini: the table below:
No Produk Awal Menjadi Become
1 Sumut Mobile New Mobile Banking New Mobile Banking
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 369
Page 371
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Pengelolaan dana pihak ketiga yang terdiri dari Giro, Management of third party funds consisting of Current
Tabungan dan Deposito selama tahun 2023 adalah dengan Accounts, Savings, and Time deposits during 2023 is by
melakukan strategi yang berbeda pada tiap-tiap produk implementing different strategies for each product offered,
yang ditawarkan, yaitu: namely:
1. Giro. 1. Current Account.
Strategi untuk mencapai target giro adalah sebagai The strategy to achieve the current account target is as
berikut : follows:
a. Perbaikan sistem penjualan pada Bank yang lebih a. Improvement of the sales system at the Bank
terukur dan terencana dari sisi current account, which is more measurable and planned from the
seperti penerapan strategi controlling dan current account, such as implementing controlling
monitoring pertumbuhan dana pihak ketiga secara strategies and monitoring the growth of third party
harian, penerapan standarisasi proses penjualan funds daily, implementing standardization of the
dan alat-alat penjualan yang dibutuhkan yang akan sales process and required sales tools which will be
diberlakukan pada seluruh unit kerja, penerapan applied to all work units, implementing socialization
sosialisasi terkait produk dan layanan Bank pada related to Bank products and services in all work
seluruh unit kerja dengan tujuan up-dating dan units to update and refreshment.
refreshment.
b. Menawarkan jasa sistem penerimaan pembayaran b. Offers Payment acceptance system services via an
melalui aplikasi host to host yang dikembangkan application host to a host developed by the Bank
oleh Bank kepada lembaga pendidikan. Aplikasi ini for educational institutions. This application makes
memberikan kemudahan kepada para pengguna it easy for application users in the education service
aplikasi dalam sistem pembayaran jasa Pendidikan. Payment system.
c. Menawarkan jasa sistem penerimaan pembayaran c. Offers Payment acceptance system services via
melalui aplikasi host to host yang dikembangkan application host to be developed by the Bank for
oleh Bank kepada BUMD lainnya, yang juga other BUMDs, which also provides convenience in
memberikan kemudahan dalam sistem penerimaan the Payment acceptance system from customers
pembayaran dari pelanggan pengguna jasa BUMD using the BUMD services in question.
dimaksud.
d. Menawarkan SUMUTNET Corporate kepada d. Offers SUMUT NET corporate to companies/
perusahaan / institusi / yayasan untuk memudahkan institutions/foundations to facilitate the
pengelolaan, monitoring dan transaksi keuangan management, monitoring, and financial transactions
perusahaan / institusi / yayasan. of companies/institutions/foundations.
e. Implementasi program Funding Sales Officer (FSO) e. Program implementationFunding Sales Officer(FSO)
yang tahun ini akan ditempatkan pada unit kerja which this year will be placed in the Bank’s
operasional Bank, yaitu penyediaan tenaga pemasar operational work unit, namely providing marketing
dengan kriteria tertentu yang diberikan target personnel with certain criteria given targets for
untuk pencapaian dana pihak ketiga khususnya achieving third party funds, especially growth in
pertumbuhan jumlah nasabah CASA dari sisi current the number of CASA customers from the current
account. account side.
370 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 372
2. Tabungan 2. Savings
Strategi untuk mencapai target Tabungan adalah The strategy to achieve the savings target is as follows:
sebagai berikut:
a. Perbaikan sistem penjualan pada Bank yang lebih a. Improvement of the sales system at the Bank which
terukur dan terencana dari sisi saving account, is more measurable and planned from the side
seperti penerapan strategi controlling dan savings account, such as implementing controlling
monitoring pertumbuhan dana pihak ketiga secara strategies and monitoring the growth of third party
harian, penerapan standarisasi proses penjualan funds daily, implementing standardization of the
dan alat-alat penjualan yang dibutuhkan yang akan sales process and required sales tools which will be
diberlakukan pada seluruh unit kerja, penerapan applied to all work units, implementing socialization
sosialisasi terkait produk dan layanan Bank pada related to Bank products and services in all work
seluruh unit kerja dengan tujuan up-dating dan units to update and refreshment.
refreshment.
b. Implementasi program-program pemasaran b. Implementation of programs with measurable
dana yang terukur dan terencana dengan tujuan and planned marketing of funds to accelerate the
percepatan pencapaian dana pihak ketiga baik dari achievement of third party funds both in terms of the
sisi jumlah nasabah dan jumlah simpanan nasabah number of customers and the amount of Deposits
seperti, cashback pembukaan rekening Tabungan from customers, such as cashback for opening
Smart, program Smart Cashback. Smart Savings accounts, the Smart Ceria program.
c. Implementasi program Funding Sales Officer (FSO) c. Program implementationFunding Sales Officer
yang tahun ini akan ditempatkan pada unit kerja (FSO) which this year will be placed in the Bank’s
operasional Bank, yaitu penyediaan tenaga pemasar operational work unit, namely providing marketing
dengan kriteria tertentu yang diberikan target personnel with certain criteria given targets for
untuk pencapaian dana pihak ketiga khususnya achieving third party funds, especially growth in
pertumbuhan jumlah nasabah CASA dari sisi saving the number of CASA customers from the savings
account. account side.
3. Time Deposit
3. Deposito The strategy for achieving the deposit target is as
Strategi untuk mencapai target deposito adalah follows:
sebagai berikut : a. Improvement of the sales system at the Bank
a. Perbaikan sistem penjualan pada Bank yang lebih which is more measurable and planned in terms
terukur dan terencana dari sisi time deposit, seperti of time deposits, such as implementing strategies
penerapan strategi controlling dan monitoring controlling and monitoring the growth of third party
pertumbuhan dana pihak ketiga secara harian, funds daily, implementing standardization of sales
penerapan standarisasi proses penjualan dan processes and required sales tools which will be
alat-alat penjualan yang dibutuhkan yang akan applied to all work units, implementing socialization
diberlakukan pada seluruh unit kerja, penerapan related to Bank products and services in all work
sosialisasi terkait produk dan layanan Bank pada units to update and refreshment.
seluruh unit kerja dengan tujuan up-dating dan
refreshment. b. Do it periodically and in a planned manner to review
b. Secara berkala dan terencana melakukan review dan and update the counter and special interest rates
updating tingkat suku bunga konter (counter rate) provided to retail segment customers with interest
dan khusus (special rate) yang diberikan kepada rates that are attractive and competitive compared
nasabah segmen ritel dengan tingkat suku bunga to the interest rates prevailing in the market.
yang menarik dan bersaing dibandingkan tingkat
suku bunga yang berlaku pada pasar. c. Do it periodically and in a planned manner to review
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 371
Page 373
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
c. Secara berkala dan terencana melakukan review dan and update the special interest rates provided to
updating tingkat suku bunga khusus (special rate) corporate segment customers with attractive and
yang diberikan kepada nasabah segmen korporasi competitive interest rates compared to the interest
dengan tingkat suku bunga yang menarik dan rates prevailing in the market.
bersaing dibandingkan tingkat suku bunga yang
berlaku pada pasar. Implementation of the Funding Sales Officer (FSO)
program which this year will be placed in the Bank’s
Implementasi program Funding Sales Officer (FSO) yang operational work units, namely the provision of
tahun ini akan ditempatkan pada unit kerja operasional marketing personnel with certain criteria given
Bank, yaitu penyediaan tenaga pemasar dengan kriteria targets for achieving third party funds, especially
tertentu yang diberikan target untuk pencapaian dana growth in the number of savings in the form of time
pihak ketiga khususnya pertumbuhan jumlah simpanan deposits.
dalam bentuk deposito.
Other Funding Plans
Rencana Pendanaan Lainnya If the expected funding sources, whether through the
Apabila sumber-sumber pendanaan yang diharapkan baik bank’s Core product or funding contingency plan, do not
melalui Core product bank maupun funding contingency work as expected, an analysis of the possibility of funding
plan tidak berjalan sesuai dengan yang diharapkan, maka through other sources will be carried out in Compliance
akan dilakukan analisa kemungkinan pendanaan melalui with applicable regulations.
sumber-sumber lainnya dengan memenuhi ketentuan yang
berlaku.
From the Fund Investment side
Dari sisi Penanaman Dana Investment of funds is prioritized in sectors that provide an
Penanaman dana diprioritaskan kepada sektor yang optimal rate of return for banks, therefore investment in
memberikan tingkat pengembalian yang optimal bagi 2023 will remain focused on channeling financing from all
bank, oleh karenanya penanaman dana tahun 2023 dengan assets owned by the bank. Furthermore, the investment of
tetap fokus pada penyaluran pembiayaan dari seluruh funds is directed at maintaining sufficient liquidity for bank
Aktiva yang dimiliki oleh bank. Selanjutnya penanaman operational needs by placing funds as secondary reserve.
dana diarahkan untuk memelihara likuiditas yang cukup
untuk keperluan operasional bank dengan penempatan
dana sebagai secondary reserve.
Provision of Funds to Related Parties, by the provisions
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait, sesuai ketentuan of the Financial Services Authority (OJK) which regulates
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yang mengatur Batas the Maximum Fund Distribution Limit (BMPD) where the
Maksimum Penyaluran Dana (BMPD) dimana batas maximum limit for funding distribution to related parties
maksimum penyaluran dana untuk pihak terkait sebesar is 10% of the bank’s capital. Until the end of 2023, the
10% dari modal bank. sampai dengan akhir tahun 2023 distribution of funds to related parties will be channeled
penyaluran dana kepada pihak terkait disalurkan melalui through Sharia Lending and Financing.
Kredit dan pembiayaan syariah.
Providing financing based on certain business activities,
Pemberian Pembiayaan Berdasarkan Kegiatan Usaha as a form of support for government programs that focus
Tertentu, sebagai bentuk dukungan terhadap program on certain business activities, namely the agricultural
pemerintah yang fokus kepada kegiatan usaha tertentu sector, the wholesale and retail trade sector as well as the
yaitu sektor pertanian, sektor perdagangan besar dan transportation and warehousing sectors while still taking
eceran serta sektor transportasi dan pergudangan dengan into account the Prudential principleand developments in
tetap mempertimbangkan prinsip kehati-hatian dan the latest conditions.
perkembangan kondisi terkini. The company carried out a transformation in the
372 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 374
Perusahaan melakukan transformasi di bidang organisasi organizational sector by restructuring the organization
dengan melakukan restrukturisasi organisasi berbasis based on specialist priority areas (MSMEs) which
spesialis bidang prioritas (UMKM) yang mendorong encouraged business growth to accelerate more quickly,
pertumbuhan bisnis melaju lebih cepat, efektif dan efisien, effectively, and efficiently, including the placement of
termasuk penempatan personil khusus yang bertugas special personnel tasked with resolving problematic
dalam penyelesaian kredit/ pembiayaan bermasalah pada lending/financing at branch offices that met certain criteria.
kantor-kantor cabang yang memenuhi kriteria tertentu.
The impact of this pandemic is changing the business
Dampak dari pandemi ini yaitu mengubah struktur usaha structure in society which places more emphasis on
pada masyarakat yang lebih menekankan pada kegiatan activities using technological developments so that
menggunakan perkembangan teknologi sehingga a digital ecosystem is formed to capture Changes in
terbentuknya ekosistem Digital untuk menangkap people’s behavior. Apart from that, companies are trying
perubahan perilaku masyarakat selain itu perusahaan to enlarge their growth portfolio by distributing funds to
berusaha untuk memperbesar portofolio pertumbuhan sharia financing schemes which are supported by policies,
penyaluran dana kepada skim-skim pembiayaan syariah technology, and reliable employees.
yang didukung dengan kebijakan, teknologi dan karyawan
yang handal.
In General, the realization of marketing managed by the
Secara umum realisasi pemasaran untuk kelolaan Divisi Credit Division has not yet reached the targets that have
Kredit belum mencapai target yang telah ditetapkan, been set, as for the implementation of the strategies
adapun penerapan strategi yang ditempuh selama tahun adopted during 2023:
2023: 1. Focus on Leading Industrial Sectors
1. Fokus Sektor Industri Unggulan Carry out mapping (Business Mapping) with RM & ARM,
Melakukan pemetaan (Business Mapping) bersama related to business sectors that have the potential to
RM & ARM, terkait sektor usaha yang berpotensi require Credit, such as: Hospitals/Clinics, BPJS partners,
membutuhkan Pemberian Kredit, seperti : Rumah Sakit/ BPR/Cooperatives, government partners (Contractors),
Klinik rekanan BPJS, BPR/Koperasi, rekanan pemerintah Commodities (palm oil industry), Trade and Processing
(Kontraktor), Komoditas (industri kelapa sawit), Industry , Housing Developer, SME and Commercial
Perdagangan dan Industri pengolahan, Developer Segments.
Perumahan, Segmen SME dan Komersil. 2. Business Process Improvement
2. Perbaikan Proses Bisnis Make evaluations and improvements to Credit products,
Membuat evaluasi dan penyempurnaan produk kredit, policies, and others. Carrying out socialization regarding
kebijakan, dan lainnya. Melakukan sosialisasi terhadap improvements to Credit products and others.
penyempurnaan produk kredit dan lainnya. 3. Fulfillment of human resources
3. Pemenuhan SDM Fulfillment of sales resources (marketing personnel) by
Pemenuhan resource sales (tenaga pemasar) dengan collecting data on branches that do not yet have RM/
melakukan pendataan terhadap cabang yang belum ARM, Account Assignment for all RM/ARM and training/
memiliki RM/ARM, Account Assignment Seluruh RM/ training in order to increase competency
ARM dan Pelatihan/ training dalam rangka peningkatan
kompetensi 4. Distribution of Corporate and Syndicated Credit
4. Penyaluran Kredit Korporasi dan Sindikasi Coordinate with the Syndicated Creditor leader for
Melakukan koordinasi dengan leader Kreditur Sindikasi existing syndicated Credit and collaborate with the
untuk kredit sindikasi eksisting dan menjalin kerjasama syndicated Credit leader to look for new Credit potential
dengan leader kredit sindikasi untuk mencari potensi
kredit yang baru 5. Inter-Divisional Collaboration
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 373
Page 375
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
5. Kolaborasi Antar Lintas Divisi Conduct outreach and gatherings with IDI (Indonesian
Melakukan sosialisasi maupun gathering dengan Doctors Association), Regional Government Partners,
IDI (Ikatan Dokter Indonesia), Rekanan Pemda, PKFI PKFI (Indonesian Health Clinics and Facilities
(persatuan Klinik dan Fasilitas Kesehatan Indonesia) dan Association) and BPR (People’s Credit Bank)
BPR (Bank Perkreditan Rakyat) 6. Rewards Program
6. Reward Program Carrying out reward programs in the form of training
Melaksanakan program reward berupa pelatihan- for RM/ARM, in order to achieve Bank Guarantee Fee
pelatihan kepada RM/ARM, dalam rangka pencapaian Based Income Realization and Reward targets
target Realisasi dan Reward Fee Based Income Bank
Garansi
The superior products of Bank SUMUT Investment Funds
Produk unggulan Penanaman Dana Bank SUMUT based on the amount of growth in 2022:
berdasarkan besarnya pertumbuhan pada tahun 2023: 1. General Loan (KU)
1. Kredit Umum (KU) 2. Friendly Installment Loan (KAB)
2. Kredit Angsuran Bersahabat (KAB) 3. Investment Loan (KI)
3. Kredit Investasi (KI) 4. Palm Plantation Loan (KKS)
4. Kredit Kebun Sawit (KKS) 5. Partner Transactional Working Capital Loan (KMKTR)
5. Kredit Modal Kerja Transaksional Rekanan (KMKTR) 6. Deposit Collateral Loan (KAD)
6. Kredit Agunan Deposito (KAD) 7. Syndicated Loan
7. Kredit Sindikasi
In Terms Of Service Distribution
Dari Sisi Penyaluran Jasa Layanan Fee Based Income is a supporting business for the savings
Fee Based Income sebagai bisnis pendukung dari bisnis and financing business. Bank SUMUT continues to promote
simpanan dan pembiayaan. Bank SUMUT terus memacu service products to increase Fee Based Income, this is
produk layanan guna meningkatkan Fee Based Income, done by digitizing the bank’s Online Payment Point (PPOB)
Caranya dengan melakukan Digitalisasi Payment Point with an application to replace the EDC machine. Paying
Online bank (PPOB) dengan aplikasi menggantikan mesin attention to current developments in banking products
EDC. Mencermati perkembangan produk perbankan and increasing business competitiveness to provide the
saat ini dan untuk meningkatkan daya saing bisnis untuk best service to make it easier for customers to carry out
memberikan layanan terbaik guna memudahkan nasabah banking transactions, it is necessary to add features to bank
dalam melakukan transaksi perbankan, maka diperlukan products.
penambahan fitur terhadap produk-produk bank.
The company continues to strive to add networks and
Perusahaan terus berusaha dalam menambah jaringan increase the role of digital to be able to compete and
dan peningkatan peran Digital untuk dapat bersaing dan improve services. The following are two superior services
peningkatan layanan, berikut ini dua layanan unggulan that will continue to move dynamically to suit consumer
yang akan terus bergerak dinamis menyesuaikan dengan needs or desires.
kebutuhan atau keinginan konsumen. 1. ATM Machine Services
1. Layanan Mesin ATM Currently the number of Bank SUMUT ATMs available
Saat ini jumlah ATM Bank SUMUT yang tersedia is as many as353The ATM unit, Bank SUMUT ATM
sebanyak 353 Unit ATM, Jaringan ATM Bank SUMUT Network is currently connected to ATM Bersama and
saat ini sudah terhubung dalam ATM Bersama dan ATM ATM Prima which can be used to carry out transactions
Prima yang dapat digunakan untuk melakukan transaksi at ATMs throughout Indonesia. The Bank SUMUT ATM
pada ATM di seluruh Indonesia. Adapun fitur-fitur ATM features include:
Bank SUMUT meliputi : a. Cash withdrawals at all Bank SUMUT ATMs, ATM
374 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 376
a. Penarikan tunai di seluruh ATM Bank SUMUT, ATM Bersama, ATM Prima, and ATM Link.
Bersama, ATM Prima dan ATM Link. b. Transfer between Bank SUMUT accounts.
b. Pemindahbukuan antar rekening Bank SUMUT. c. Transfers between ATM Bersama, ATM Prima, and
c. Transfer antar Bank Anggota ATM Bersama, ATM ATM Link member banks.
Prima dan ATM Link. d. Balance information at all Bank SUMUT ATMs, ATM
d. Informasi saldo di seluruh ATM Bank SUMUT, ATM Bersama, ATM Prima, and ATM Link
Bersama, ATM Prima dan ATM Link e. Purchase SIMPATI pulse, AS Card, Mentari, XL
e. Pembelian pulsa SIMPATI, Kartu AS, Mentari, XL PrePaid, and PLN Tokens.
PrePaid, dan Token PLN. f. Halo Card bill Payment, Matrix, Landline, Speedy/
f. Pembayaran tagihan Kartu Halo, Matrix, Telepon Indihome, PLN Electricity, Indovision Post Paid,
Rumah, Speedy/Indihome, Listrik PLN, Indovision Transvision Post Paid, Aora TV, BIG TV, MNC Play,
Post Paid, Transvision Post Paid, Aora TV, BIG TV, Indonesian Railways, PDAM Tirtanadi Medan, PDAM
MNC Play, Kereta Api Indonesia, PDAM Tirtanadi Tirtabulian Tebing Tinggi, PDAM Tirtauli Pematang
Medan, PDAM Tirtabulian Tebing Tinggi, PDAM Siantar, PDAM Tirta Tanjung Batubara, PDAM Tirta
Tirtauli Pematang Siantar, PDAM Tirta Tanjung Ayumi Padang Sidimpuan, Perumda AM Lae Nciho
Batubara, PDAM Tirta Ayumi Padang Sidimpuan, Dairi, Motor Vehicle Tax, Regional Taxes and Levies,
Perumda AM Lae Nciho Dairi, Pajak Kendaraan BPJS Health, KAI Tickets, Airplane Tickets and CAR
Bermotor, Pajak Daerah dan Retribusi, BPJS Insurance.
Kesehatan, Tiket KAI, Tiket Pesawat dan Asuransi
CAR. g. Top up e-Wallet balance: OVO, GoPay, Paytren and
g. Top Up saldo e-Wallet: OVO, GoPay, Paytren dan T-Money
T-Money 2. SUMUT Mobile Application
2. Aplikasi SUMUT Mobile The Bank SUMUT Mobile Banking application is a
Aplikasi Mobile Banking Bank SUMUT merupakan service application for customers via Mobile Phone
aplikasi layanan kepada nasabah melalui Mobile using Internet data, short messaging services (SMS) via
Phone dengan menggunakan data Internet, layanan calls at *141*117#) and USSD. The features of the Bank
pesan singkat (Short Messaging Services (SMS) melalui SUMUT Mobile Banking Application include:
panggilan di *141*117#) maupun USSD. Adapun fitur –
fitur Aplikasi Mobile Banking Bank SUMUT meliputi : a. SUMUT Mobile Online Registration.
a. Registrasi Online SUMUT Mobile. b. Block Bank SUMUT ATM card.
b. Blokir kartu ATM Bank SUMUT. c. Transfer between Bank SUMUT accounts.
c. Pemindahbukuan antar rekening Bank SUMUT. d. Interbank transfer.
d. Transfer antar Bank. e. Balance information and transaction mutations.
e. Informasi saldo dan mutasi transaksi. f. Purchasing SIMPATI pulse, AS Card, Mentari, XL Pre
f. Pembelian pulsa SIMPATI, Kartu AS, Mentari, XL Pre Paid.
Paid. g. Halo Card bill Payment, Matrix, Landline, Speedy/
g. Pembayaran tagihan Kartu Halo, Matrix, Telepon Indihome, PLN Electricity, Indovision Post Paid,
Rumah, Speedy/Indihome, Listrik PLN, Indovision Transvision Post Paid, Aora TV, BIG TV, MNC Play,
Post Paid, Transvision Post Paid, Aora TV, BIG TV, Indonesian Railways, PDAM Tirtanadi Medan, PDAM
MNC Play, Kereta Api Indonesia, PDAM Tirtanadi Tirtabulian Tebing Tinggi, PDAM Tirtauli Pematang
Medan, PDAM Tirtabulian Tebing Tinggi, PDAM Siantar, PDAM Tirta Tanjung Batubara, PDAM Tirta
Tirtauli Pematang Siantar, PDAM Tirta Tanjung Ayumi Padang Sidimpuan, Perumda AM Lae Nciho
Batubara, PDAM Tirta Ayumi Padang Sidimpuan, Dairi, Motor Vehicle Tax, Regional Taxes and Levies,
Perumda AM Lae Nciho Dairi, Pajak Kendaraan BPJS Health, KAI Tickets, Airplane Tickets and CAR
Bermotor, Pajak Daerah dan Retribusi, BPJS Insurance.
Kesehatan, Tiket KAI, Tiket Pesawat dan Asuransi
CAR. h. Top up e-Wallet balance: OVO, GoPay, Paytren and
h. Top Up saldo e-Wallet: OVO, GoPay, Paytren dan T-Money.
T-Money.
To improve service in 2022, the IT Division will implement
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 375
Page 377
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Dalam upaya meningkatkan pelayanan yang lebih baik pada Security and infrastructure to support Bank SUMUT’s service
tahun 2023 Divisi TI melakukan implementasi terhadap operations with the following details:
Security dan infrastruktur untuk mendukung operasional
layanan Bank SUMUT dengan rincian sebagai berikut : a. Bank SUMUT Virtualization Server
a. Server Virtualisasi Bank SUMUT b. Zimbra Mail Enhancements
b. Enhancement Mail Zimbra c. Switch Manageable Network Operation Center
c. Switch Manageable Network Operation Center d. Cloud Systems
d. Cloud System e. Security Operations Center
e. Security Operations Center
The target for developing features and services in the
Target pengembangan fitur dan layanan berupa Mobile form of mobile banking, internet banking, debit cards,
Banking, internet banking, debit card, EDC, E-money dan EDC, E-money, and other technology-based products and
produk serta layanan berbasis teknologi lainnya, bertujuan services, aims to:
untuk: a) Improve the company’s brand image.
a) Meningkatkan Brand Image perusahaan. b) OptimizingFeesBased Income.
b) Mengoptimalkan Fee Based Income. c) Expanding transaction services.
c) Memperluas layanan transaksi. d) Increasing dana third party.
d) Meningkatkan dana pihak ketiga. e) Increase competitiveness.
e) Meningkatkan daya saing. f) Meeting increasingly complex customer service needs.
f) Memenuhi kebutuhan layanan nasabah yang semakin
kompleks. g) Collaborate with other companies to simplify and
g) Bekerjasama dengan perusahaan lain dalam upaya improve services.
mempermudah dan meningkatkan layanan.
Marketing Strategy
Strategi Pemasaran The strategy carried out by the company in marketing is
Strategi yang dilakukan perusahaan dalam melakukan by improving internal factors based on the results of the
pemasaran dengan cara Memperbaiki faktor internal analysis, including:
berdasarkan hasil analisis, antara lain : a. Optimizing delivery technology-based fund collection
a. Mengoptimalkan delivery produk penghimpunan dana products as fee based income for banks.
yang berbasis teknologi sebagai fee based income bagi
bank. b. Improving interest rates and bank fund structures about
b. Pembenahan tingkat suku bunga dan struktur dana more efficient funding costs.
bank dalam kaitannya dengan biaya dana yang lebih
efisien. c. Accelerate the development of Sharia business by
c. Percepatan perkembangan bisnis syariah dengan increasing the allocation of bank business growth to
memperbesar alokasi pertumbuhan bisnis bank kepada Sharia Financing and Third Party Funds.
Pembiayaan dan Dana Pihak Ketiga Syariah. d. Reviews and increasing the capacity and reliability of
d. Review dan peningkatan kapasitas serta kehandalan the Core & Supporting Banking System.
Core & Supporting Banking System. e. Improved service quality, especially friendliness,
e. Peningkatan kualitas layanan terutama keramahan, comfort, and speed of service.
kenyamanan, dan kecepatan pelayanan.
Sharia Product Marketing Strategy
376 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 378
Strategi Pemasaran Produk Syariah The marketing strategy carried out by Sharia Business in
2022 in the context of marketing Sharia banking services
Strategi pemasaran yang dilakukan Usaha Syariah pada
both in financing and collecting third party funds, includes:
tahun 2023 dalam rangka pemasaran jasa perbankan
syariah baik dalam pembiayaan maupun penghimpunan
1. Opening of Sharia Service Units in all Branch Offices in
dana pihak ketiga, antara lain :
the Province of North Sumatra
1. Pembukaan Unit Layanan Syariah pada seluruh Kantor
2. Visit the Sharia Branch Office and Sharia Sub-Branch
Cabang di Provinsi Sumatera Utara
Office by the Head of Division and Branch Supervision
2. Kunjungan ke Kantor Cabang Syariah dan Kantor
Team of the Sharia Business Division.
Cabang Pembantu Syariah oleh Pemimpin Divisi dan
3. Socialize Financing and Funding regulations to all work
Tim Supervisi Cabang Divisi Usaha Syariah.
units in Branch Offices.
3. Melakukan sosialisasi aturan Pembiayaan dan Dana
4. Conduct Meetings to increase work motivation for all
kepada seluruh unit kerja di Kantor Cabang.
Financing Analysts.
4. Melakukan acara pertemuan dalam rangka
meningkatkan motivasi kerja kepada seluruh Analis
5. Providing training in the field of financing.
Pembiayaan.
5. Memberikan pelatihan bidang pembiayaan.
The things above can be taken with strategic steps that will
be taken by the Sharia Business Unit (UUS), namely:
Hal-hal di atas dapat ditempuh dengan langkah Strategis
I. UUS Financing Achievement Strategy
Yang Akan Ditempuh Unit Usaha Syariah (UUS), yaitu:
1. Product Development & Strategic Alliances
I. Strategi Pencapaian Pembiayaan UUS
a. Deepening financing for E-Education customers
1. Pengembangan Produk & Aliansi Strategis
b. Expansion of government programs (FLPP &
a. Pendalaman pembiayaan pada nasabah
KUR Syariah)
E-Pendidikan
c. Launch of Supply Chain Financing, e-commerce
b. Perluasan program pemerintah (FLPP & KUR
ASN (Buy Now Pay Later), and Mobile Loan
Syariah)
(m-Credit) products following the bank wide
c. Peluncuran Produk Supply Chain Financing, e –
program.
Commerce ASN (Buy Now Pay Later) dan Mobile
d. B2B collaboration with various corporations
Credit (M-Credit) mengikuti program bank wide.
e. PMG Online
d. Kerjasama B2B dengan berbagai Korporasi
f. Financing health facilities
e. PMG Online
2. Implementation of Dual Banking Leveraging Model
f. Pembiayaan sarana kesehatan
(DBLM)
2. Implementasi Dual Banking Leveraging Model
a. Implementation of DBLM through Consumer
(DBLM)
Murabahah Financing Marketing to ASN and
a. Implementasi DBLM melalui Pemasaran
internal employees (Motor Vehicle Purchases)
Pembiayaan Murabahah Konsumtif kepada ASN
dan Pegawai internal (Pembelian Kendaraan
b. Determination of Sharia business key
Bermotor)
Performance indicator (KPI) targets for mirroring
b. Penetapan target key Performance indicator
funding and financing products or the same as
(KPI) bisnis syariah untuk produk pendanaan dan
the Parent Bank’s business KPI (DBLM).
pembiayaan mirroring atau sama dengan KPI
c. Carry out cross selling and bundling of existing
bisnis Bank Induk (DBLM).
Parent Bank sharia products with competitive
c. Melakukan cross selling dan bundling produk
pricing (DBLM).
syariah Bank Induk eksisting dengan pricing
3. Realization of Syndicated financing
yang kompetitif (DBLM).
a. Carrying out syndication collaboration
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 377
Page 379
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
3. Realisasi pembiayaan Sindikasi internationally with other Sharia Banks.
a. Melakukan kerjasama sindikasi Project Regional
dan Nasional dengan Bank Syariah lain. II. UUS Third Party Fund Achievement Strategy
1. Focus on increasing CASA through E-Education
II. Strategi Pencapaian Dana Pihak Ketiga UUS programs
1. Fokus pada peningkatan CASA melalui program a. Focus on collaboration with educational
E-Pendidikan institutions (Schools, Islamic Boarding Schools,
a. Fokus pada kerjasama dengan lembaga and Universities)
pendidikan (Sekolah, Pesantren dan Universitas) b. Management of Education Funds and utilizing
b. Pengelolaan Dana Pendidikan dan the education ecosystem.
memanfaatkan ekosistem pendidikan. 2. Mosque Community Program
2. Program Komunitas Masjid a. Creating a mosque financial application system.
a. Membuat sistem aplikasi keuangan Masjid. b. Collaboration with UINSU regarding optimizing
b. Kerjasama dengan UINSU terkait optimalisasi mosque funding
pendanaan Masjid 3. Hajj Savings Referral
3. Referral Tabungan Haji a. Collaboration with individuals/Educational
a. Kerjasama dengan perorangan /Lembaga Institutions and BKM related to marketing Hajj
Pendidikan dan BKM terkait pemasaran savings
tabungan Haji b. Collaboration with UISU to optimize Hajj alumni
b. Kerjasama dengan UISU untuk optimalisasi 4. Implementation of Dual Banking Leveraging Model
alumni Haji (DBLM)
4. Implementasi Dual Banking Leveraging Model a. Implementation of DBLM through marketing
(DBLM) of savings, checking, and deposit products to
a. Implementasi DBLM melalui Pemasaran produk conventional units
tabungan, giro dan deposito ke unit-unit
konvensional III. UUS separation strategy (Spin-Off).
As for the Management Strategic Plan for UUS,
III. Strategi pemisahan (Spin-Off) UUS currently, the focus is related to the Spin-Off process,
Adapun Rencana Strategis Manajemen terhadap UUS, in fulfilling the regulations of Law No. 4 of 2023
saat ini fokus terkait proses Spin-Off, dalam memenuhi concerning the Development and Strengthening of
regulasi UU No. 4 tahun 2023 tentang Pengembangan the Financial Sector which was legalized on January
dan Penguatan Sektor Keuangan yang di sah kan pada 15, 2023, specifically related to the separation of UUS
tanggal 15 Januari 2023, khususnya terkait dengan in article 68 paragraph 1 page 207 states: “In the case
pemisahan UUS pada pasal 68 ayat 1 halaman 207 of a Conventional Commercial Bank having a UUS,
menyebutkan: “Dalam hal Bank Umum Konvensional after fulfilling certain requirements set by the Authority
memiliki UUS, setelah memenuhi persyaratan tertentu Financial Services, the Conventional Commercial Bank
yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan, Bank in question is obliged to separate the UUS into a Sharia
Umum Konvensional dimaksud wajib melakukan Commercial Bank.
Pemisahan UUS tersebut menjadi Bank Umum Syariah. Based on the above, Bank SUMUT needs to prepare and
study UUS development by the following provisions:
378 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 380
Berdasarkan hal diatas, Bank SUMUT perlu melakukan 1. Planning preparations for the separation of UUS
persiapan dan kajian terhadap Pengembangan UUS into a Sharia Commercial Bank (BUS) using the
sesuai dengan ketentuan yaitu sebagai berikut: Bank Business Group (KUB) method by POJK No.
1. Merencanakan persiapan pemisahan UUS menjadi 12/POJK.03/2020 concerning Commercial Bank
Bank Umum Syariah (BUS) melalui metode Consolidation.
Kelompok Usaha Bank (KUB) sesuai POJK No. 12/ 2. Proposing an agenda through the 2023 Extraordinary
POJK.03/2020 tentang Konsolidasi Bank umum. General Meeting of Shareholders regarding the
2. Mengusulkan agenda melalui RUPS LB tahun 2023 direction and policies of the Bank in the Bank
terhadap arah dan kebijakan Bank pada Unit Usaha SUMUT Sharia Business Unit.
Syariah Bank SUMUT. 3. Regarding the fulfillment of the minimum Core
3. Terkait Pemenuhan modal inti minimum Bank Umum capital for Sharia Commercial Banks (BUS) of IDR.
Syariah (BUS) sebesar Rp. 1 triliun untuk persiapan 1 trillion for preparations for the UUS Bank SUMUT
Spin-Off UUS Bank SUMUT dilakukan melalui skema Spin-Off carried out through a strategic partner
strategic partner atau penambahan modal dari bank scheme or additional capital from the parent bank
induk dengan kondisi Bank SUMUT tetap menjadi with the condition that Bank SUMUT remains the
pemegang saham mayoritas. majority shareholder.
4. Penyetoran modal kerja UUS (RKP/Rekening 4. Deposit of UUS working capital (RKP/Head Office
Kantor Pusat) untuk persiapan Spin-Off UUS PT. Account) for preparation of UUS PT Spin-Off. Bank
Bank SUMUT di tahun pada 2025 dimulai dengan SUMUT in 2025 will start with a deposit in the third
penyetoran pada triwulan III 2023 sebesar Rp 230 quarter of 2023 amounting to IDR 230 billion so
miliar sehingga pada akhir tahun 2023 modal kerja that at the end of 2023 UUS working capital will
UUS sebesar Rp 500 miliar,-. Selanjutnya tambahan be IDR 500 billion. Furthermore, additional capital
penyetoran modal pada tahun 2024 dan 2025 contributions in 2024 and 2025 each amount to IDR
masing-masing sebesar Rp 250 miliar, sehingga 250 billion, so that at the end of 2025 the minimum
pada akhir tahun 2025 modal inti minimum Bank Core capital for Sharia Commercial Banks (BUS) of
Umum Syariah (BUS) sebesar Rp 1 triliun untuk IDR 1 trillion for preparation for the Bank SUMUT
persiapan Spin-Off UUS Bank SUMUT terpenuhi. UUS Spin-Off is met.
5. Pemetaan pegawai yang akan migrasi ke BUS dan 5. Mapping of employees who will migrate to BUS and
skema remunerasi yang akan digunakan. the remuneration scheme that will be used.
6. Perbaikan NPF netto hingga di bawah benchmark 6. Improvement of net NPF to below the OJK
OJK yaitu < 5%. benchmark, namely < 5%.
7. Melakukan Sell Asset NPF yang masih berpotensi 7. Sell NPF assets that still have the potential to be
diselesaikan kepada unit kerja khusus Bank completed to a special work unit of Bank SUMUT or
SUMUT atau pihak ketiga melalui metode Asset a third party using the Asset Management method.
Management. 8. Developing employee competency to support
8. Pengembangan kompetensi karyawan untuk Sharia business development.
mendukung perkembangan bisnis Syariah. IV. The BUS Synergy Concept is a Spin-Off result using the
KUB method
IV. Konsep Sinergi BUS hasil Spin-Off melalui metode KUB The concept of Banking Synergy was prepared based
Konsep Sinergi Perbankan disusun berdasarkan kondisi on current conditions at UUS, the following principles
saat ini di UUS, berikut ini prinsip-prinsip Sinergi of Banking Synergy were designed, namely:
Perbankan yang dirancang yaitu : 1. BUS optimizes all BUK resources to be utilized
1. BUS mengoptimalkan seluruh sumber daya milik for operational activities at BUS for efficiency and
BUK untuk dimanfaatkan bagi aktivitas operasional increasing BUS competitiveness.
di BUS untuk tujuan efisiensi dan peningkatan daya 2. All business processes in UUS currently supported
saing BUS. by BUK will continue for the BUS resulting from the
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 379
Page 381
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
2. Seluruh bisnis proses di UUS saat ini yang didukung Separation.
oleh BUK akan tetap dilanjutkan untuk BUS Hasil 3. Functions in BUS that currently do not exist in UUS
Pemisahan. will be synergized by utilizing HR support from BUK.
3. Fungsi di BUS yang saat ini tidak ada di UUS akan
disinergikan dengan memanfaatkan dukungan SDM 4. Responsibility and risk for all business, service,
dari BUK. and operational decisions resulting from the
4. Tanggung jawab dan risiko atas seluruh keputusan implementation of banking synergy lies with BUS.
bisnis, layanan dan operasional akibat pelaksanaan 5. All BUK HR activities that support operational
sinergi perbankan berada pada BUS. activities at BUS will be counted as Performance KPI
5. Seluruh aktivitas SDM BUK yang mendukung at BUK.
aktivitas operasional di BUS, akan dihitung sebagai 6. BUS will utilize all of BUK’s infrastructure and
Performance KPI di BUK. information technology, whether used by BUS alone
6. BUS akan memanfaatkan seluruh infrastruktur dan or used together with BUS.
teknologi informasi milik BUK baik yang digunakan
oleh BUS saja maupun digunakan bersama-sama 7. Sharia services at all BUK branch offices will continue
dengan BUS. when they become LSBU.
7. Layanan Syariah di seluruh kantor cabang BUK akan
dilanjutkan pada saat menjadi LSBU. The marketing strategy implemented by Bank SUMUT
in 2022 is depicted in the following matrix:
Strategi pemasaran yang dilakukan Bank SUMUT tahun
2023 tergambar dalam matrik sebagai berikut:
Strategi Pengembangan Bisnis Dana
Fund Business Development Strategy
Pembiayaan Strategi Program Kunci Strategy Key Program
Giro • Mengembangkan dan • Pengembangan TI • Develop and strengthen • IT Development
memperkuat aliansi • Optimalisasi tim funding strategic alliances with • Optimizing the funding
strategis dengan instansi • Biaya rendah government agencies, team
pemerintah, dominasi • Peningkatan pelayanan dominate Current Account • Low cost
pada produk Giro • Saldo minimal rendah . products • Service improvements
• Peningkatan pelayanan • Low minimum balance
• Service improvements
Tabungan • Memperbesar market • Mobile/ Internet Banking, • IT Development • Mobile/ Internet Banking,
share dan meningkatkan EDC, CRM, CDM • Optimizing the funding EDC, CRM, CDM
layanan/ fitur layanan • Pengembangan fitur team • Periodic savings feature
tabungan berbasis tabungan berkala • Low cost development
teknologi informasi • Hadiah langsung dan Bagi • Service improvements • Immediate prizes and
• Memodifikasi produk hasil kompetitif • Low minimum balance Competitive Profit Sharing
sesuai segmentasi pasar • Melakukan edukasi • Service improvements • Conducting financial
• Memberikan insentif dan keuangan dan produk education and Bank
bonus yang variatif syariah Bank SUMUT SUMUT sharia products
ke masyarakat melalui to the public through
kerjasama collaboration
Deposito • Memperbesar market • Bagi hasil kompetitif • Enlarging market share • Competitive Profit Sharing
share dan meningkatkan • Dapat dijadikan jaminan and improving public • Can be used as bank
layanan deposito bank deposit services guarantee
masyarakat • Saldo minimal rendah • Maintain CASA balance • Low minimum balance
• Memelihara and increase public time
keseimbangan CASA deposits
dan meningkatkan
deposito masyarakat
Lain-lain • Menjaga likuiditas bank • Sukuk/ SIMA • Maintain bank liquidity • Sukuk/ SIMA
380 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 382
Strategi Pengembangan Bisnis Pembiayaan
Financing Business Development Strategy
Pembiayaan Strategi Program Kunci Strategy Key Program
Produktif 1. Optimalisasi potensi 1. Restrukturisasi organisasi 1. Optimization of MSME 1. Restructuring the MSME
pembiayaan UMKM UMKM financing potential organization
2. Optimalisasi potensi 2. Mempermudah layanan 2. Optimizing the potential for 2. Facilitate financing services
pembiayaan koperasi pembiayaan cooperative financing 3. Development of KPIs and
3. Optimalisasi pembiayaan 3. Pengembangan KPI dan 3. Optimizing financing through rewards and punishments
melalui potensi wilayah reward serta punishment regional potential based on targets
berdasarkan target 4. Provide year-end promo for
4. Memberikan promo akhir Murabahah Plus product
tahun terhadap produk with 100% financing margin
Murabahah Plus dengan discount and waiver of
diskon marjin pembiayaan administration fee.
100% dan pembebasan 5. Increase PPUM Limit from Rp
biaya administrasi. 50 million to Rp 100 million
5. Meningkatkan Plafon PPUM
dari Rp50 juta menjadi
Rp100 juta
Konsumtif 1. Diversifikasi produk 1. Ekspansi produk-produk 1. Diversification of consumer 1. Expansion of consumer
pembiayaan konsumtif konsumtif financing products products
2. Product Knowledge AO 2. Ekspansi produk 2. Product Knowledge AO 2. Expansion of ijarah financing
konsumtif pembiayaan ijarah consumptive products
3. Perluasan pangsa pasar 3. Optimalisasi pembiayaan 3. Expansion of consumer 3. Optimizing consumer
pembiayaan konsumtif konsumtif untuk non ASN financing market share financing for non ASN
4. Pengembangan 4. Implementasi akad 4. Development of sharia-based 4. Implementation of MMQ,
pembiayaan berbasis pembiayaan MMQ, Salam financing Salam and Istishna financing
syariah dan Istishna contracts
5. Pengembangan produk 5. Rohn product development/
Rohn/ Gadai Emas Gold Pawn
6. Promosi fitur produk melalui 6. Promotion of product features
rate margin yang kompetitif through competitive margin
rates
Kendala dan Masalah Yang Dihadapi Obstacles and Problems Faced
Selama tahun 2023 terdapat beberapa kendala yang During 2023, there will be several obstacles faced that
dihadapi yang mengharuskan perusahaan melakukan require the company to make improvements so that the
upaya perbaikan agar pada tahun berikutnya dapat following year it can move better
bergerak menjadi lebih baik
a. Kurangnya pengetahuan dan pemahaman pegawai a. Lack of employee knowledge and understanding, both
baik bisnis maupun operasional terkait produk Cash business and operational, regarding Corporate Cash
Management System (CMS) Korporasi. Management System (CMS) products.
b. Beberapa unit kantor fokus untuk memenuhi target b. Several office units focused on Meeting third party
dana pihak ketiga (DPK) pada akhir tahun dan funds (DPK) targets at the end of the year and waited for
menunggu program promosi dari Kantor Pusat untuk promotional programs from the Head Office to attract
menarik nasabah, baik untuk produk tabungan maupun customers, both for savings and deposit products, so
deposito sehingga untuk pencapaian perbulan tidak that monthly achievements were not achieved.
tercapai.
c. Beberapa nasabah yang memiliki nominal dana c. Some customers who have large nominal savings funds
tabungan yang besar ditawarkan oleh bank lain are offered by other banks in the form of direct gift
berupa program hadiah langsung, baik berupa barang programs, either in the form of electronic goods or
elektronik maupun cashback. cashback.
d. Banyak unit kantor yang tidak memahami produk d. Many office units do not understand the Smart Savings
Tabungan Smart dan program promosi pengembalian product and the promotional program for returning
biaya administrasi bulanan untuk tabungan dengan monthly administration fees for savings with an average
saldo rata-rata harian Rp.2 Juta. daily balance of IDR 2 million.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 381
Page 383
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
e. Beberapa nasabah besar mencairkan dana baik e. Several large customers withdrew funds from both
tabungan maupun deposito untuk membeli asset, savings and deposits to purchase assets, vacations
liburan, dan pengembangan usaha karena pandemic and business development because the COVID-19
COVID-19 dianggap sudah selesai. pandemic was deemed to be over.
f. Komunikasi yang kurang baik antara bagian operasional f. Poor communication between operational and business
dan bisnis di beberapa unit kantor, sehingga pada departments in several office units, so that when
saat nasabah menarik/mencairkan dananya tidak customers withdraw/disburse their funds they are not
diinformasikan kepada marketing. notified to marketing.
g. Tenaga FSO dan AO fokus mengejar target masing- g. FSO and AO staff focus on pursuing their respective
masing untuk akuisisi, sehingga maintenance kepada targets for acquisition, so that maintenance for several
beberapa nasabah eksisting yang memiliki nominal existing customers who have large nominal deposits
dana simpanan besar tidak dapat dilakukan dengan cannot be carried out optimally.
maksimal.
h. Untuk pertumbuhan dana deposito khususnya nasabah h. To grow deposit funds, especially for retail/individual
ritel/perorangan agar dibuat program dengan suku customers, a program with special interest rates that
bunga khusus yang bersaing dengan bank lain, compete with other banks should be created, as
serta pemberian reward kepada unit kantor dengan well as giving rewards to office units with the highest
pencapaian tertinggi. achievements.
i. Adanya sosialisasi yang juga diberikan kepada pegawai i. There is also outreach provided to operational
operasional terkait maintenance dan penghimpunan employees regarding maintenance and collecting third
dana pihak ketiga (DPK) party funds (DPK)
j. Agar pegawai bagian operasional terutama frontliner j. So that operational employees, especially frontliners, are
juga diberikan KPI untuk maintenance nasabah also given KPIs for maintenance of existing customers,
eksisting, cross-selling, dan penghimpunan dana pihak cross-selling, and collecting third party funds (DPK).
ketiga (DPK).
k. Penempatan tenaga FSO di unit kantor yang masih k. Placement of FSO staff in office units that still do not
belum memiliki tenaga khusus funding. have special funding staff.
Rencana Strategi tahun 2024 Strategic Plan for 2024
Dalam menyusun strategi Tahun 2024 tetap digunakan In preparing the strategy for 2023The Balanced Scorecard
metode Balanced Scorecard yang menggunakan 4 (empat) method is still used which uses 4 (four) perspectives,
perspektif, yaitu : financial, customer, internal business namely: financial, customer, internal business process, and
process, dan learning & growth. Sasaran strategis yang telah learning & growth. The strategic targets that have been
dikembangkan pada level korporat kemudian dirangkai developed at the corporate level are then arranged in a
dalam suatu hubungan sebab akibat membentuk Peta cause and effect relationship to form the Bank SUMUT
Strategi Korporat Bank SUMUT 2023 – 2025. Sebagaimana Corporate Strategy Map 2023 – 2025. As in the principle
dalam prinsip implementasi Balanced Scorecard, Peta of implementing the Balanced Scorecard, the Bank SUMUT
Strategi Bank SUMUT mencakup 4 (empat) perspektif, yaitu: Strategy Map includes 4 (four) perspectives, namely:
1. Perspektif Financial, menunjukkan bagaimana Bank 1. Financial Perspective, shows how Bank SUMUT provides
SUMUT memberikan nilai kepada pemegang sahamnya value to its shareholders in a sustainable manner
secara berkelanjutan melalui peningkatan pendapatan through increasing income and operating efficiency.
dan efisiensi operasi.
2. Perspektif Customer, diterjemahkan sebagai perspektif 2. Customer Perspective, translated as a perspective that
yang mewakili pemenuhan kebutuhan pelanggan serta represents the fulfillment needs of customers as well
pemerintah daerah SUMUT dan masyarakat SUMUT, as the regional government of North Sumatra and the
yaitu bagaimana Bank SUMUT dapat berperan secara people of North Sumatra, namely how Bank SUMUT
konkrit sebagai agen pembangunan daerah SUMUT. can play a concrete role as a regional development
agent for North Sumatra.
382 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 384
3. Perspektif Internal Business Process, menjabarkan 3. Internal Perspective Ma’amsiness Process, describes the
sasaran strategis yang ingin dicapai Bank SUMUT dari strategic targets that Bank SUMUT wants to achieve from
proses-proses internal utamanya yang digambarkan its main internal processes which are described in the
dalam bentuk rantai nilai dimulai penguatan modal, form of a value chain starting from capital strengthening,
pengembangan produk dan jaringan hingga product and network development to marketing and
pengelolaan pemasaran dan penjualan yang ditargetkan sales management which is targeted to continue to
terus meningkat dengan dukungan pengelolaan GRC increase with the support of GRC management and the
dan ketersediaan prosedur standar. availability of standard procedures.
4. Perspektif Learning and Growth, mewakili target 4. The Learning and Growth perspective, represents
Bank SUMUT dalam pengelolaan aset tak berwujud, Bank SUMUT’s targets in managing intangible assets,
pengembangan teknologi informasi, maupun developing information technology, and other resources
sumber daya lain yang diperlukan dalam mendukung needed to support the continuity of other processes.
keberlangsungan proses lainnya.
Langkah-langkah penting yang akan ditempuh PT Bank The important steps that will be taken by PT Bank SUMUT
SUMUT sebagai acuan dalam pengembangan bisnis PT as a reference in developing PT Bank SUMUT’s business
Bank SUMUT menetapkan formulasi strategi berdasarkan are determining strategy formulation based on evaluation
evaluasi analisis lingkungan internal dan eksternal of internal and external environmental analysis as well as
serta analisis posisi strategis Bank serta diselaraskan analysis of the Bank’s strategic position and aligned with the
dengan Program Transformasi BPD mencakup Roadmap BPD Transformation Program including the Transformation
Transformasi dan Workstream Transformasi BPD. Strategi Roadmap and BPD Transformation Workstream. The main
utama merupakan pendorong utama peningkatan nilai strategy is the main driver of increasing added value for PT
tambah bagi PT Bank SUMUT. Bank SUMUT.
Langkah-langkah yang ditempuh PT Bank SUMUT sebagai The steps taken by PT Bank SUMUT are as follows:
berikut:
Jangka pendek: Short-term:
a. Percepatan pengembangan branchless banking. a. Accelerating the development of branchless banking.
b. Pengembangan aliansi fintek/e-commerce dan bisnis b. Development of fintech/e-commerce and ecosystem-
berbasis ekosistem Pemerintah Daerah, BUMN/BUMD based business alliances between Regional
dan komunitas di wilayah Sumatera. Governments, BUMN/BUMD, and communities in the
c. Penyempurnaan dan penguatan produk bisnis (kredit Sumatra region.
commercial, Trade Finance, green Financing. c. Refining and strengthening business products
d. Pembuatan kredit usaha Alsintan dan kredit kepemilikan (commercial loan, trade finance, green financing.
apartemen dan kredit dengan skema harian dan d. Creation of Alsintan business loan and apartment
grameen bank. ownership loan and Credit with daily and grameen bank
e. Digitalisasi kredit Small Medium Enterprise (SME) dan schemes.
bank garansi melalui Smart loan. e. Digitalization of Small Medium Enterprise (SME) loan
f. Produk baru supply chain Management. and bank guarantees through Smart loans.
g. Pengembangan term loan. f. New product supply chain management.
h. Enterprise Arsitektur dengan standar Information g. Term loan development.
Security Management System (ISMS). h. Enterprise architecture with Information Security
i. Agile/DevOps Development. Management System (ISMS) standards.
j. Penerapan Information Technology Management i. Agile/DevOps Development.
System (ITMS). j. Implementation of Information Technology
k. Low Code Platform. Management System (ITMS).
l. Implementasi Quick Response Code Indonesian k. Low Code Platform.
Standard (QRIS) Tuntas. l. Implementation of Quick Response Code Indonesian
Standard (QRIS) Complete.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 383
Page 385
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
m. Search Engine Analytic. m. Search Engine Analytics.
n. Supply Chain Ecosystem. n. Supply Chain Ecosystem.
o. Omni Channel. o. Omni Channel.
p. Multibiller Development. p. Multibiller Development.
q. Channel Integration. q. Channel Integration.
r. Security System pada endpoint & Mobile Devices. r. Security Systemon endpoints & Mobile Devices.
s. Cross Border Transaction. s. Cross Border Transactions.
t. Manajemen organisasi dan human capital berbasis t. Performance-based organizational and human capital
kinerja, kolaborasi untuk penyusunan Key Performance management, collaboration for the preparation of
Indicator (KPI) Corporate, KPI Unit dan Individu. Corporate Key Performance Indicators (KPI), Unit and
u. Internalisasi Corporate Culture. Individual KPIs.
v. Perumusan Corporate University. u. Internalization of Corporate Culture.
w. Meningkatkan Budaya Kepatuhan pada semua v. Formulation of Corporate University.
tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank. w. Improving Compliance Culture at all levels of the Bank’s
x. Pembuatan ketentuan dan penyelarasan seluruh organization and business activities.
kebijakan dan ketentuan Bank. x. Making provisions and aligning all Bank policies and
y. Pengukuran tingkat risiko kepatuhan dengan regulations.
menggunakan parameter dan metodologi yang sesuai. y. Measurement of the level of Compliance risk using
z. Perbaikan Profil Risiko Bank. appropriate parameters and methodology.
aa. Penerapan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan z. Improvement of Bank Risk Profile.
(RAKB). aa. Implementation of the Sustainable Financial Action
bb. Strategi Anti Fraud. Plan (RAKB).
cc. Penguatan peran APU-PPT untuk identifikasi fraud bb. Anti Fraud Strategy.
pegawai melalui data Redflag LTKM. cc. Strengthening the role of APU-PPT to identify employee
dd. Penguatan pengelolaan dan standarisasi data Customer fraud through LTKM Redflag data.
Information File (CIF). dd. Strengthening management and standardization of
ee. Penguatan kegiatan pengkinian data profil nasabah Customer Information File (CIF) data.
terutamanya terkait pekerjaan dan status Politically ee. Strengthening activities to update customer profile
Exposed Person (PEP). data, especially regarding employment and Politically
ff. Penguatan SDM UKK APU-PPT. Exposed Person (PEP) status.
ff. Strengthening UKK APU-PPT human resources.
Jangka menengah:
Rencana jangka menengah adalah rencana korporasi Medium-term:
dengan jangka waktu antara 1 (satu) sampai dengan 3 (tiga) Medium term plans are corporate plans with a period of
tahun. Program spesifik pada rencana jangka menengah between 1 (one) to 3 (three) years. The specific program
adalah Penguatan Keuangan dan Transformasi, dengan in the medium term plan is Financial Strengthening and
fokus pada area sebagai berikut: Transformation, with a focus on the following areas:
a. New Branding Campaign: Regional Digital Banking. a. New Branding Campaign: Regional Digital Banking.
b. Aksi korporasi penguatan modal. b. Corporate action to strengthen capital.
c. Penguatan Transformasi Bisnis & Budaya Tahap c. Strengthening Advanced Stage Business & Cultural
Lanjutan. Transformation.
d. Mulai menjalankan Sustainability in Banking. d. Start implementing Sustainability in Banking.
e. Digital Branch, Digital Lounge, Digital Mobil. e. Digital Branch, Digital Lounge, DigitalCar.
f. Pelatihan Capacity and mind set building. f. Capacity and mindset building training.
384 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 386
g. Menjadi leader kredit sindikasi/club deal. g. Become a syndicated/club deal loan leader. h. Digitalisasi produk kredit. h. Digitalization of Credit products. i. Perbaikan proses bisnis antara lain pasar, produk, i. Improvement of business processes including markets, people, proses dan teknologi. products, people, processes, and technology. j. Wealth Management System. j. Wealth Management System. k. Big Data. k. Big Data. l. Artificial Intelligence. l. Artificial Intelligence. m. Machine Learning. m. Machine Learning. n. Mature Service & Technology. n. Mature Service & Technology. o. Mature CyberSecurity. o. Mature CyberSecurity. p. Penguatan human capital sebagai intellectual capital p. Strengthening human capital as intellectual capital by dengan memberikan beasiswa Pendidikan S2 kepada providing master education scholarships to 30 bank 30 orang pejabat Bank di Kampus USU. officials on the USU campus. q. Rebranding Bank SUMUT menjadi Sumatera Bank. q. Rebranding Bank SUMUT became Sumatra Bank. r. Penguatan integritas dan pengendalian gratifikasi. r. Strengthening integrity and controlling gratification. s. Penyetoran modal kerja UUS (Rekening Kantor Pusat/ s. Payment of UUS working capital (Head Office Account/ RKP) terkait pemenuhan dana usaha UUS sebesar RKP) related to fulfilling UUS business funds amounting Rp1 Triliun pada tahun 2025 dilakukan melalui skema to IDR 1 trillion in 2025 is carried out through a strategic strategic partner atau penambahan dana usaha dari partner scheme or additional business funds from the bank induk. parent bank. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 385
Page 387
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Pangsa Pasar Bank SUMUT Bank SUMUT Market Share
Pangsa pasar Bank SUMUT ini diperbandingkan dengan The market share of Bank SUMUT is compared with
Bank Pembangunan Daerah Seluruh Indonesia, Perbankan Regional Development Banks throughout Indonesia,
Nasional dan perbankan di Sumatera Utara dengan melihat National Banking and banks in North Sumatra by looking
tabel dibawah ini: at the table below:
Share Bank SUMUT terhadap
Bank Perbankan Sumatera
Indikator BPD SI Perbankan Sumatera Indicator
SUMUT Nasional Utara BPD SI
Nasional Utara
Aset (miliar) 44.392 985.415 11.765.838 974.200 4,50% 0,38% 4,56% Assets (billion)
DPK (miliar) 35.021 730.333 8.457.929 318.612 4,80% 0,41% 10,99% TPF (billion)
Kredit dan
Lending and
Pembiayaan 29.351 606.680 7.186.935 250.210 4,84% 0,41% 11,73%
Financing (billion)
(miliar)
Aset Asset
Bank SUMUT memiliki pangsa pasar sebesar 4,50% Bank SUMUT has a market share of 4,50% of BPD SI, 0,38%
dari BPD SI, 0,38% dari Perbankan Nasional dan 4,56% of National Banking, and 4.56% of banks operating in North
dari perbankan yang beroperasi di Sumatera Utara. Hal Sumatra. This is because there was an increase in TPF and
ini dikarenakan terdapat peningkatan pada DPK dan Financing with respective growth of 9.75% and 5.38% from
Pembiayaan dengan masing-masing pertumbuhan sebesar the previous year
9,75% dan 5,38% dari tahun sebelumnya.
DPK TPF
Bank SUMUT memiliki pangsa pasar sebesar 4,80% dari Bank SUMUT has a market share of 4,80% of BPD SI 0.41%,
BPD SI dan 0,41%, Perbankan Nasional dan 10,99% dari of National Banking, and 10.99% of banks operating in
perbankan yang beroperasi di Sumatera Utara. Peningkatan North Sumatra. This increase occurred because there was
ini terjadi karena terdapat pertumbuhan pada Tabungan growth in savings and time deposits from the previous year.
dan Deposito dari tahun sebelumnya.
Kredit dan Pembiayaan Lending and Financing
Bank SUMUT memiliki pangsa pasar sebesar 4,84% dari Bank SUMUT has a market share of 4,84% of BPD SI 0,41% of
BPD SI dan 0,41% dari Perbankan Nasional dan 11,73% National Banking and 11.73% of banks operating in North
dari perbankan yang beroperasi di Sumatera Utara. Pangsa Sumatra. This market share was formed because there was
pasar ini terbentuk karena terdapat pertumbuhan Kredit growth in Lending and Financing from the previous year
dan Pembiayaan dari tahun sebelumnya yang didominasi which was dominated by the distribution of syndicated
oleh penyaluran pembiayaan sindikasi, KMK Transaksional financing, Transactional KMK, and Regional Government
dan Kredit Pemda. Loan.
Secara keseluruhan bahwa Bank SUMUT merupakan salah Overall, Bank SUMUT is taken into account within the
satu yang diperhitungkan dalam ruang lingkup Bank scope of Regional Development Banks for its achievements
Pembangunan Daerah atas pencapaiannya selama sampai to date.
dengan saat ini.
386 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 388
Kebijakan Dividen
Dividend Policy
Dasar Kebijakan Pembagian Dividen Dividend Distribution Policy
Pembagian Dividen mengacu kepada POJK Nomor 17 Dividend distribution refers to POJK Number 17 of 2023
Tahun 2023 tanggal 14 September 2023 dimana bank dated 14 September 2023 where banks are required to have
wajib memiliki kebijakan dividen dan mengkomunikasikan a dividend policy and communicate the dividend policy to
kebijakan dividen kepada pemegang saham. Kebijakan shareholders. The policy in question includes at least the
yang dimaksud itu paling sedikit memuat, pertimbangan Bank’s considerations in distributing dividends, the amount
Bank dalam pembagian dividen, besaran dividen yang of dividends given, the mechanism for approving proposed
diberikan, mekanisme persetujuan usulan pembagian dividend distributions, and the dividend policy update
dividen, dan periode pengkinian kebijakan dividen. period.
Selain itu Kebijakan dividen ini juga memuat: Apart from that, this dividend policy also contains:
1. Kewenangan Bank untuk mengusulkan kepada RUPS 1. Bank’s authority to propose to the GMS regarding
terkait penundaan pembayaran dividen; postponement of dividend Payments;
2. Menghentikan pembayaran dividen yang telah disetujui; 2. Stop Payment of approved dividends;
3. Menghentikan pembayaran dividen yang diangsur atau 3. Stop Paying dividends in installments or stop Paying
menghentikan pembayaran dividen secara bertahap; dividends gradually; and/or
dan/atau
4. Menarik kembali pembayaran dividen kepada 4. Withdrawing dividend Payments to controlling
pemegang saham pengendali, dalam hal Bank shareholders, if the Bank experiences financial
mengalami permasalahan kondisi keuangan. problems.
Rencana pembagian dividen didasarkan atas pemenuhan The dividend distribution plan is based on fulfilling
hak pemegang saham dengan mengutamakan shareholder rights by prioritizing the interests of the Bank
kepentingan Bank dan dicantumkan dalam rencana bisnis and is included in the Bank’s business plan.
Bank.
Atas dasar POJK tersebut maka Kebijakan Pembagian Based on the POJK, the Dividend Distribution Policy of
Dividen Bank SUMUT sebagai berikut: Bank SUMUT is as follows:
1. Rencana pembagian dividen perlu ditinjau oleh Direksi 1. The dividend distribution plan needs to be reviewed by
atau Komite setara Direksi minimal 1 (satu) tahun sekali. the Board of Directors or a Committee equivalent to the
2. Usulan pembagian dividen disampaikan pada rapat Board of Directors at least once a year.
Direksi. 2. Proposals for dividend distribution are submitted at the
3. Membayarkan Dividen tunai minimum 60% dari laba Board of Directors Meeting.
bersih setiap tahunnya, yang besarnya akan diputuskan 3. Pay cash dividends of a minimum of 60% of net Income
melalui RUPS berdasarkan rekomendasi Direksi, dengan each year, the amount of which will be decided at the
mempertimbangkan antara lain pencapaian kinerja GMS based on recommendations from the Board of
keuangan Bank, Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Directors, taking into account, among other things,
Minimum (CAR) Bank setelah pembagian dividen dan the Bank’s financial Performance achievements, the
proyek investasi lainnya, tingkat kesehatan Bank, dan Bank’s Minimum Capital Requirement Ratio (CAR) after
lain-lain. distribution of dividends and other investment projects,
4. Rencana pembagian dividen wajib tercantum dalam health level Banks, etc.
Rencana Bisnis Bank yang disampaikan kepada OJK. 4. The dividend distribution plan must be included in the
5. Usulan pembagian dividen yang telah disetujui oleh Bank’s Business Plan submitted to the OJK.
manajemen, selanjutnya dimintakan rekomendasi 5. If the proposed dividend distribution has been approved
kepada Dewan Komisaris untuk memperoleh by management, a recommendation is then requested
persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan from the Board of Commissioners to obtain approval
(RUPST). from the Annual General Meeting of Shareholders
(AGMS).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 387
Page 389
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
6. Dalam hal RUPST menyetujui pembagian dividen tunai, 6. If the AGMS approves the distribution of cash dividends,
Bank wajib melaksanakan pembayaran dividen tunai the Bank is obliged to Pay cash dividends to entitled
kepada pemegang saham yang berhak paling lambat shareholders no later than 30 (thirty) days after the
30 (tiga puluh) hari setelah diputuskan oleh RUPST decision by the AGMS and ensure equal treatment to
dan memastikan perlakuan yang sama kepada seluruh all entitled Shareholders by the procedures determined
Pemegang Saham yang berhak dengan tata cara sesuai by Directors based on applicable regulations.
dengan yang ditentukan oleh Direksi berdasarkan
ketentuan yang berlaku.
7. Pemegang saham yang berhak menerima dividen 7. Shareholders who are entitled to receive dividends are
wajib memenuhi ketentuan perpajakan yang berlaku di required to comply with the tax provisions applicable in
Indonesia. Indonesia.
Pembagian Dividen di Tahun 2023 dan Dividend Distribution in 2023 and Its History
Historikalnya
Penggunaan laba tahun 2022 ditetapkan berdasarkan akta The use of Incomes for 2022 is determined based on the
notaris Risna Rahmi Arifa, S.H No.03 tertanggal 6 Maret notarial deed Risna Rahmi Arifa, SH No.03 dated March 6,
2023, disetujui bahwa penggunaan laba bersih Tahun buku 2023, it was agreed that the use of net Incomes for the 2022
2022 sebesar Rp700.718 yang pembagiannya sebagai financial year is IDR 700,718 with the distribution as follows:
berikut: dividen 80% dan cadangan umum 20%. 80% dividend and 20% General reserves.
Pembagian dividen sepanjang tahun 2023 mengalami Dividend distribution throughout 2023 experienced growth
pertumbuhan mencapai 5,62% bila kita bandingkan dengan reaching 5.62% if we compare it with 2022. As a result of this
tahun 2022. Atas hasil keputusan tersebut, Bank SUMUT decision, Bank SUMUT has realized the distribution of share
telah merealisasikan pembagian dividen saham di tahun dividends in 2023 for business results for the 2022 financial
2023 untuk hasil usaha tahun buku 2022 sebagai berikut: year as follows:
Dividen
Dividen Kas Rasio Jumlah saham
Tahun Tahun Buku Tanggal Surat Tanggal per Lembar
yang Pembagian yang berhak
Pembagian Dividen ke Pemegang Pembayaran Saham
Dibagikan Dividen atas dividen
Saham (Rp/lembar
(Rp) (%) (lembar)
saham)
2023 2022 06 Maret 2023 10 Maret 2023 560.574 80% 9.825.194.560 75
2022 2021 24 Maret 2022 1 April 2022 368.101 60% 225.623.479 74
2021 2020 15 Maret 2021 19 Maret 2021 308.776 60% 205.486.522 2.504
berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham PT Bank based on the General Meeting of Shareholders of PT Bank
SUMUT yang diaktakan dengan akta No.03 tertanggal 24 SUMUT which was notarized with deed No.03 dated March
Maret 2022 dari Risna Rahmi Arifa, S.H., Notaris di Medan 24 2022 from Risna Rahmi Arifa, SH, Notary in Medan
mengubah harga saham dari Rp10.000 menjadi Rp250. Changed the share Price from IDR 10,000 to IDR 250.
Jumlah Dividen Per Tahun yang Dibayar Amount of Dividends Paid Per Year
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham PT Bank Based on the General Meeting of Shareholders of PT
SUMUT yang diaktakan dengan akta No.03 tertanggal 6 Bank SUMUT which was notarized with deed No.03 dated
Maret 2023 dari Risna Rahmi, S.H., Notaris di Medan, para March 6 2023 from Risna Rahmi, SH, Notary in Medan, the
pemegang saham menyetujui pembagian laba bersih shareholders approved the distribution of net Income for
tahun buku 2022 sebesar Rp700.718 juta dengan rasio the 2022 financial year amounting to IDR 700,718 million
pembagian dividen 80%, sehingga total dividen yang with a dividend distribution ratio of 80%, so that the total
dibagikan sebesar Rp560.574 juta. dividends distributed amounted to IDR 560,574 million.
388 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 390
Realisasi Perolehan dan Rencana Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Realization of Proceeds and Plans for Using Public Offering Proceeds Pada tahun 2023, Bank SUMUT tidak menerbitkan surat In 2023, Bank SUMUT has never issued debt Marketable utang atau obligasi, sehingga bank tidak memperoleh securities or bonds, so the bank does not obtain and use dan menggunakan dana hasil penawaran umum melalui the proceeds from the public offering through the issuance penerbitan surat utang atau obligasi. of debt Marketable securities or bonds. Informasi Material, Mengenai Investasi, Ekspansi, Divestasi, Penggabungan/ Peleburan Usaha, Akuisisi, Restrukturisasi Utang/Modal, Transaksi Material, Transaksi Afiliasi, Dan Transaksi Benturan Kepentingan, Yang Terjadi Pada Tahun Buku Material Information, Regarding Investment, Expansion, Divestment, Business Merger/ Consolidation, Acquisition, Debt/Capital Restructuring, Material Transactions, Affiliate Transactions, and Conflict of Interest Transactions, that occurred in the Fiscal Year Informasi Transaksi Material Terkait Information on Material Transactions Related Investasi, Ekspansi, Divestasi, Akuisisi, dan to Investment, Expansion, Divestment, Restrukturisasi Acquisition and Restructuring Direksi menetapkan setiap transaksi material Bank The Board of Directors determines that every material Bank dilaksanakan melalui prosedur yang memadai. Bank transaction is carried out through adequate procedures. memastikan bahwa transaksi afiliasi juga dilaksanakan The Bank ensures that affiliate transactions are also carried sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum. out by Generally accepted business practices. Then, the Kemudian, Dewan Komisaris dan Komite Audit berperan Board of Commissioners and the Audit Committee play a untuk memastikan transaksi dilakukan melalui prosedur role in ensuring that transactions are carried out through yang memadai dan dilaksanakan sesuai dengan praktik adequate procedures and are carried out by Generally bisnis yang berlaku umum, antara lain dilakukan dengan accepted business practices, including complying with the memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm’s length arm’s length principle. principle). INVESTASI INVESTMENT Pada tahun 2023, Bank SUMUT tidak melakukan kegiatan In 2023, Bank SUMUT does not carry out investment investasi, sehingga informasi terkait tujuan, nilai transaksi activities, so information regarding the objectives, dan sumber dana kegiatan ekspansi tidak disajikan oleh transaction value, and sources of funds for expansion Bank SUMUT. activities is not presented by Bank SUMUT. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 389
Page 391
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
EKSPANSI EXPANSION
Pada tahun 2023, Bank SUMUT tidak melakukan kegiatan In 2023, Bank SUMUT not carrying out expansion activities
ekspansi sehingga informasi terkait tujuan, nilai transaksi so information regarding the objectives, transaction value,
dan sumber dana kegiatan ekspansi tidak disajikan oleh and source of funds for expansion activities is not presented
Bank SUMUT. by Bank SUMUT.
DIVESTASI DIVESTMENT
Pada tahun 2023, Bank SUMUT tidak melakukan kegiatan In 2023, Bank SUMUT did not carry out divestment activities
divestasi sehingga informasi terkait tujuan, nilai transaksi so information regarding the objectives, transaction
dan sumber dana kegiatan divestasi tidak disajikan. value, and source of funds for divestment activities is not
presented.
AKUISISI ACQUISITION
Pada tahun 2023, Bank SUMUT tidak melakukan kegiatan In 2023, Bank SUMUT not carrying out acquisition activities
akuisisi sehingga informasi terkait tujuan, nilai transaksi dan so information related to the objectives, transaction
sumber dana kegiatan akuisisi tidak disajikan. value, and source of funds for acquisition activities is not
presented.
RESTRUKTURISASI UTANG DAN MODAL DEBT AND CAPITAL RESTRUCTURING
Pada tahun 2023, tidak terdapat kegiatan restrukturisasi In 2023, there will be no debt or capital restructuring
utang maupun modal. Oleh karena itu, Bank SUMUT activities. Therefore, Bank SUMUT does not provide
tidak menyajikan informasi terkait kegiatan restrukturisasi information related to restructuring activities in terms
dalam hal tujuan, nilai transaksi dan sumber dana kegiatan of objectives, transaction value, and sources of funds for
restrukturisasi. restructuring activities.
Informasi Transaksi Material Terkait Transaksi Material Transaction Information Related to
dengan Pihak Berelasi Transactions with Related Parties
Transaksi Afiliasi adalah setiap aktivitas dan/atau transaksi Affiliate transactions are every activity and/or transaction
yang dilakukan oleh perusahaan terbuka atau perusahaan carried out by a public company or controlled company
terkendali dengan Afiliasi dari perusahaan terbuka atau with an affiliate of a public company or an affiliate of a
Afiliasi dari anggota direksi, anggota dewan Komisaris, member of the board of directors, member of the board
pemegang saham utama, atau Pengendali, termasuk of commissioners, main shareholder or controller, including
setiap aktivitas dan/atau transaksi yang dilakukan oleh every activity and/or transaction carried out by the company
perusahaan terbuka atau perusahaan terkendali untuk public or controlled company for the benefit of affiliates of
kepentingan Afiliasi dari perusahaan terbuka atau Afiliasi a public company or affiliates of members of the board of
dari anggota direksi, anggota dewan Komisaris, pemegang directors, members of the board of commissioners, major
saham utama, atau Pengendali. shareholders or controllers.
Date, Value, and Transaction Object
Tanggal, Nilai, Dan Objek Transaksi
Bank SUMUT carries out transactions with related parties
Bank SUMUT melakukan transaksi dengan pihak berelasi
aimed at expediting business activities. During 2023,
bertujuan untuk memperlancar kegiatan bisnis. Selama
total Sharia Lending and Financing from related parties
tahun 2023, total kredit dan pembiayaan syariah dari pihak-
was recorded at Rp. 69,526 million, growing 13.96% or
pihak berelasi tercatat mencapai Rp69.526 juta tumbuh
Rp8,516 million. This growth occurred because there was
13,96% atau Rp8.516 juta, pertumbuhan ini terjadi karena
an increase in loans from key employees amounting to
ada kenaikan pinjaman kredit dari karyawan kunci sebesar
Rp7,234 million or 13. 95% and sharia financing of IDR 1,282
Rp7.234 juta atau 13,95% dan pembiayaan syariah sebesar
million or 14.01%.
Rp1.282 juta atau 14,01%.
390 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 392
Jumlah kredit dan pembiayaan pihak berelasi sepanjang The amount of Lending and Financing from related parties
2023 bertumbuh menyentuh 0,24% dari total kredit dan throughout 2023 will grow to reach 0.24% of the total
pembiayaan yang ada diberikan kepada pihak ketiga serta Lending and Financing provided to third parties and 0.16%
0,16% dari total aset perusahaan. of the company’s total assets.
Berikut ini uraian realisasi transaksi Bank SUMUT dengan The following is a description of the realization of Bank
pihak berelasi dalam tiga tahun terakhir: SUMUT’s transactions with related parties in the last three
years:
Jenis dan Pihak yang Growth Type and Transaction
2023 2022 2021
Bertransaksi +/- % Parties
Aset Asset
Kredit yang diberikan Lending
Pemegang Saham 0 0 0 0 0,00% Shareholders
Karyawan Kunci 59.093 51.859 32.813 7.234 13,95% Key Employees
Pembiayaan Syariah Sharia Financing
Pemegang Saham 0 0 0 0 0,00% Shareholders
Karyawan Kunci 10.433 9.151 8.209 1.282 14,01% Key Employees
Jumlah 69.526 61.010 41.022 8.516 13,96% Amount
Persentase terhadap total Kredit dan Percentage of total Lending
0,24% 0,22% 0,16%
Pembiayaan and Financing
Persentase terhadap total aset 0,16% 0,15% 0,11% Percentage of total assets
Hingga 31 Desember 2023, total simpanan dari pihak-pihak As of December 31, 2023, total deposits from related parties
berelasi tercatat sebesar Rp2.434.799 juta turun 47,63% were recorded at IDR 2,434,799 million, down 47.63% or
atau Rp2.214.116 juta dari tahun 2022 yang tercatat sebesar IDR 2,214,116 million from 2022 which was recorded at
Rp4.648.915 juta. Perbandingan Simpanan Pihak Berelasi IDR 4,648,915 million. The ratio of Related Party Deposits
dengan total Dana Pihak Ketiga adalah 6,95% dan terhadap to total Third Party Funds is 6.95% and to total liabilities
total liabilitas adalah 6,17%. Terjadi penurunan signifikan is 6.17%. There was a significant decrease in shareholder
pada giro pemegang saham sebesar Rp2.208.882 juta atau current accounts amounting to IDR 2,208,882 million or
47,74% dari tahun 2022. Rincian lengkap selama tiga tahun 47.74% from 2022. Complete details for the last three years
terakhir adalah sebagai berikut: are as follows:
Jenis dan Pihak yang Growth Type and Transaction
2023 2022 2021
Bertransaksi +/- % Parties
Liabilitas Liabilities
Giro Pemegang Saham 2.418.318 4.627.200 5.239.155 (2.208.882) (47,74%) Shareholder Current Account
Tabungan Karyawan Kunci 2.427 15.560 7.429 (13.133) (84,40%) Key Employee Savings
Deposito Berjangka Time deposit
Pemegang Saham 0 0 0 0 0,00% Shareholders
Karyawan Kunci 6.702 4.788 19.378 1.914 39,97% Key Employees
Dana Syirkah Temporer Temporary Syirkah Fund
Tabungan Karyawan Kunci 5.365 1.217 2.454 4.148 340,84% Key Employee Savings
Deposito Berjangka Karyawan Kunci 1.987 150 1.685 1.837 1224,67% Key Employee Time Deposits
Jumlah Liabilitas 2.434.799 4.648.915 5.270.101 (2.214.116) (47,63%) Total Liabilities
Persentase terhadap total DPK 6,95% 14,57% 17,01% Percentage of total TPF
Persentase terhadap total liabilitas 6,17% 12,89% 15,55% Percentage of total liabilities
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 391
Page 393
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Pihak yang Melakukan Transaksi, Sifat dan The party carrying out the transaction,
Tujuan Transaksi nature, and purpose of the transaction
Dalam kegiatan usahanya, Bank melakukan transaksi In its business activities, the Bank carries out transactions
dengan pihak-pihak berelasi. Transaksi-transaksi tersebut with related parties. These transactions are carried out with
dilaksanakan dengan persyaratan dan kondisi yang normal normal terms and conditions carried out with third parties.
dilakukan dengan pihak ketiga. Transaksi-transaksi tersebut These transactions are as follows
adalah sebagai berikut
Tabel pihak berelasi
Related party table
Sifat Nature of Transaction Transaction
Pihak Berelasi Sifat Transaksi Tujuan Transaksi
Hubungan Relationship Nature Purpose
Dewan Komisaris, Manajemen a. Kredit yang Penyimpanan dana Board of a. Loans Given Providing loan
Direksi dan Bank Diberikan dan pemberian Commissioners, b. Financing and funds at Bank
Pejabat Eksekutif b. Pembiayaan kredit atau Directors and c. Current Account SUMUT
Bank c. Giro pembiayaan di Bank Executive Officers d. Savings
d. Tabungan SUMUT of the Bank e. Deposit
e. Deposito f. Temporary Syirkah
f. Dana Syirkah Fund
Temporer
Alasan Dilakukannya Transaksi Reason for Transaction
Seperti halnya transaksi dengan pihak ketiga, transaksi Bank Like transactions with third parties, Bank transactions
dengan Pihak Berelasi dilakukan sejalan dengan kebutuhan with Related Parties are carried out in line with the Bank’s
pengembangan operasional dan bisnis Bank, serta prinsip operational and business development needs, as well as
saling membutuhkan antara Bank dengan Pihak Berelasi the principle of mutual need between the Bank and Related
Parties.
Penjelasan mengenai Kewajaran Transaksi Explanation of Transaction Fairness
Kewajaran transaksi dengan pihak terkait atau mengandung The Fairness of transactions with related parties or
benturan kepentingan telah dilakukan secara wajar sesuai containing conflicts of interest has been carried out fairly
peraturan perundang-undangan. Transaksi dilakukan by statutory regulations. Transactions are carried out based
atas dasar alasan kebutuhan Bank dan bebas dari konflik on the Bank’s needs and are free from conflicts of interest.
kepentingan.
Suatu pihak dianggap berelasi dengan Bank SUMUT jika: A party is considered related to Bank SUMUT if:
a. Orang atau anggota keluarga dekatnya mempunyai a. The person or close family member has a relationship
relasi dengan entitas pelapor jika orang tersebut: with the reporting entity if the person:
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang terkait A related party is a person or entity related to the
dengan entitas pelapor: reporting entity:
(i) Memiliki pengendalian atau pengendalian bersama (i) Has control or joint control over the reporting entity;
atas entitas pelapor;
(ii) Memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor; (ii) Has significant influence over the reporting entity;
(iii) Merupakan personil manajemen kunci entitas (iii) Are key management personnel of the reporting
pelapor atau entitas induk dari entitas pelapor entity or the parent entity of the reporting entity
392 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 394
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika b. An entity is related to the reporting entity if it fulfills one
memenuhi salah satu hal berikut: of the following:
(i) Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari (i) The entity and the reporting entity are members of
kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk, the same business Group (meaning that the parent
entitas anak, dan sesama entitas anak saling berelasi entity, subsidiaries, and fellow subsidiaries are
dengan entitas anak lainnya; related to other subsidiaries;
(ii) Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura (ii) One entity is an associated entity or joint venture
bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau of another entity (or an associated entity or joint
ventura bersama yang merupakan anggota suatu venture that is a member of a business Group, of
kelompok usaha, yang mana entitas lain tersebut which the other entity is a member;
adalah anggotanya;
(iii) Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari (iii) Both entities are joint ventures of the same third
pihak ketiga yang sama; party;
(iv) Satu entitas adalah ventura bersama dari entitas (iv) One entity is a joint venture of a third entity and the
ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi other entity is an associate entity of a third entity;
dari entitas ketiga;
(v) Entitas tersebut adalah suatu program imbalan (v) The entity is a post-employment benefits program
pascakerja untuk imbalan kerja dari salah satu entitas for employee benefits from one of the reporting
pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas entities or an entity related to the reporting entity.
pelapor. Jika entitas pelapor adalah entitas yang If the reporting entity is the entity that organizes the
menyelenggarakan program tersebut, maka entitas program, then the sponsoring entity is also related
sponsor juga berelasi dengan entitas pelapor; to the reporting entity;
(vi) Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan (vi) Entities controlled or jointly controlled by the person
bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam huruf identified in letter (a);
(a);
(vii) Orang yang diidentifikasi dalam huruf (i) memiliki (vii) Persons identified in letter (i) have significant
pengaruh signifikan atas entitas atau merupakan influence over the entity or are key management
personil manajemen kunci entitas (atau entitas personnel of the entity (or the parent entity of the
induk dari entitas); atau entity); or
(viii) Entitas atau anggota dari kelompok yang mana (viii) The entity or a member of a Group of which the
entitas merupakan bagian dari kelompok tersebut, entity is part, provides key management personnel
menyediakan jasa personil manajemen kunci services to the reporting entity or the parent entity
kepada entitas pelapor atau kepada entitas induk of the reporting entity
dari entitas pelapor
Bank SUMUT melakukan transaksi dengan pihak berelasi, Bank SUMUT carries out transactions with related parties,
seluruh transaksi dengan pihak berelasi yang dilakukan all transactions with related parties carried out in 2023 have
pada tahun 2023 telah disetujui oleh kedua belah pihak dan been approved by both parties and are fair by PSAK 7.
bersifat wajar sesuai dengan PSAK 7.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 393
Page 395
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Informasi Mengenai Rujukan Pengungkapan Information Regarding Disclosure References
Dalam Laporan Keuangan Tahunan serta in Annual Financial Reports and Compliance
Pemenuhan Peraturan dan Ketentuan Terkait with Related Regulations and Provisions
Dalam menjalankan usahanya, Bank SUMUT melakukan In carrying out its business, Bank SUMUT carries out
transaksi dengan pihak-pihak berelasi seperti yang transactions with related parties as defined in PSAK No.
didefinisikan dalam PSAK No. 7 “Pengungkapan 7 “Related Party Disclosures”. This revised PSAK requires
Pihak-pihak Berelasi”. PSAK revisi ini mensyaratkan disclosure of relationships, transactions, and balances of
pengungkapan hubungan, transaksi dan saldo pihak-pihak related parties, including commitments, in the 2023 financial
berelasi, termasuk komitmen, dalam laporan keuangan report which has been audited by the Doli, Bambang,
2023 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Doli, Sulistiyanto, Dadang, and Ali Public Accounting Firm.
Bambang, Sulistiyanto, Dadang dan Ali.
Statement from the Board of Directors that
Pernyataan Direksi Bahwa Transaksi Afiliasi
affiliate transactions have gone through
Telah Melalui Prosedur Yang Memadai (arms- adequate procedures (arms-length principle)
length principle)
Semua transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik All affiliate transactions are carried out by Generally
bisnis yang berlaku umum dan memenuhi prinsip transaksi accepted business practices and comply with the arm’s
yang wajar (arms-length principle); length principle;
Peran Dewan Komisaris dan komite audit The role of the Board of Commissioners and
dalam melakukan prosedur yang memadai audit committee in carrying out adequate
(arms-length principle) procedures (arms-length principle)
Peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan The role of the Board of Commissioners and the audit
prosedur yang memadai untuk memastikan bahwa committee is to carry out adequate procedures to ensure
transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis that affiliate transactions are carried out by Generally
yang berlaku umum dan memenuhi prinsip transaksi yang accepted business practices and meet the arm’s length
wajar (arms-length principle); principle;
394 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 396
Transaksi Afiliasi Atau Transaksi Material Affiliate Transactions or Material Transactions
Tersebut Merupakan Kegiatan Usaha Constitute Business Activities
Usaha yang dijalankan dalam rangka menghasilkan A business carried out to generate business income and
pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, carried out routinely, repeatedly, and/or continuously, an
dan/atau berkelanjutan, ditambahkan penjelasan bahwa explanation is added that the affiliate transaction or material
transaksi afiliasi atau transaksi material tersebut merupakan transaction is a business activity carried out to generate
kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka menghasilkan business income and carried out routinely, repeatedly and/
pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, or continuously ;
dan/atau berkelanjutan;
Transaksi Afiliasi telah disetujui Pemegang The Affiliate Transaction has been approved
by Independent Shareholders
Saham Independen
For disclosure of affiliated transactions and/or conflict
Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi
of interest transactions that are the result of the
benturan kepentingan yang merupakan hasil pelaksanaan
implementation of affiliated transactions and/or conflict
transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan
of interest transactions that have been approved by
yang telah disetujui pemegang saham independen,
independent shareholders, information regarding the date
ditambahkan informasi mengenai tanggal pelaksanaan
of the GMS that approved the transaction is added.
RUPS yang menyetujui transaksi tersebut.
Kebijakan Untuk Melakukan Penelaahan Dan Policy for reviewing and approving
Persetujuan Transaksi Dengan Pihak Berelasi transactions with material/significant related
Yang Material/Signifikan parties
Kebijakan untuk melakukan penelaahan dan persetujuan The policy for reviewing and approving transactions with
transaksi dengan Pihak Berelasi mengacu kepada POJK Related Parties refers to POJK Number 42/POJK.04/2020
Nomor 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan concerning Affiliate Transactions and Conflict of Interest
Transaksi Benturan Kepentingan dimana pengaturan Transactions where independent shareholder approval
persetujuan pemegang saham independen dalam RUPS, arrangements at the GMS are required if:
diperlukan apabila:
1. Nilai Transaksi Afiliasi memenuhi batasan nilai transaksi 1. Affiliate Transaction Value meets the material transaction
material yang wajib memperoleh persetujuan RUPS; value limits that must obtain GMS approval;
2. Transaksi Afiliasi yang dapat mengakibatkan 2. Affiliate transactions that could disrupt the continuity of
terganggunya kelangsungan usaha Perusahaan; dan/ the Company’s business; and/or
atau
3. Melakukan Transaksi Afiliasi yang berdasarkan 3. Carrying out Affiliate Transactions based on OJK
pertimbangan OJK memerlukan persetujuan Pemegang considerations requires Independent Shareholder
Saham Independen. approval.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 395
Page 397
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan dan
Dampaknya Terhadap Kinerja Bank
Changes in Legislation and their Impact on Bank Performance
Sepanjang tahun 2023 Bank SUMUT melakukan kajian Throughout 2023, Bank SUMUT will conduct a review of
terhadap berbagai ketentuan yang diterbitkan regulator various provisions issued by regulators and the government,
dan pemerintah, mempelajari dan menganalisa dampak studying and analyzing the possible impacts related to
yang mungkin ditimbulkan terkait dari perubahan ketentuan Changes to these provisions. Some several laws and
tersebut. Terdapat beberapa peraturan perundang- regulations will affect company operations in 2023, namely:
undangan yang mempengaruhi operasional perusahaan di
tahun 2023, yaitu:
No. Perubahan Aturan Dampak Rule Changes Impact
1 Peraturan OJK (POJK) Nomor 21 tahun Implementasi layanan OJK Regulation (POJK) Implementation of digital services
2023 tentang Layanan Digital Oleh Bank Digital Number 21 of 2023
Umum concerning Digital Services
by Commercial Banks
2 Peraturan OJK (POJK) Nomor 17/ Implementasi dan panduan OJK Regulation (POJK) Implementation and guidance of national
POJK.03/2021 Tentang Stimulus stimulus perekonomian Number 17/POJK.03/2021 economic stimulus through Lending and
Perekonomian Nasional Sebagai Kebijakan nasional dengan adanya concerning National Financing restructuring
Countercyclical Dampak Penyebaran restrukturisasi kredit dan Economic Stimulus as a
Coronavirus Disease 2019 pembiayaan Countercyclical Policy on
the Impact of the Spread of
Coro-navirus Disease 2019
3 Peraturan Menteri Keuangan Nomor Implementasi perlakuan Minister of Finance Implementation of income tax treatment
66 Tahun 2023 tentang Perlakuan Pajak pajak penghasilan atas Regulation Number for compensation or re-wards in
Penghasilan Atas Penggantian Atau penggantian atau imbalan 66 of 2023 concerning connection with work or services received
Imbalan Sehubungan Dengan Pekerjaan sehubungan dengan Income Tax Treatment of or obtained in the form of Natura and/or
Atau Jasa Yang Diterima Atau Diperoleh pekerjaan atau jasa yang Compensation or Rewards Enjoyment
Dalam Bentuk Natura Dan/ Atau diterima atau diperoleh in Connection with Work
Kenikmatan dalam Bentuk Natura dan/ or Services Received or
atau Kenikmatan Ob-tained in the Form of
Kindness and/or Enjoyment
4 Undang-undang (UU) Nomor 4 Tahun 2023 Penguatan hubungan Law (UU) Number 4 Strengthening supervisory and regulatory
tentang Pengembangan dan Penguatan pengawasan dan of 2023 concerning relationships between institutions in the
Sektor Keuangan pengaturan antar the Development and financial sector by the Financial Services
lembaga di bidang sektor Strengthening of the Authority, Bank Indonesia, the Deposit
keuangan oleh Otoritas Financial Sector Insurance Corporation, and the Ministry of
Jasa Keuangan, Bank Finance.
Indonesia, Lembaga
Penjamin Simpanan, dan
Kementerian Keuangan.
5 Peraturan Pemerintah (PP) Nomor 49 Implementasi Government Regulation Implementation of the Work Accident
Tahun 2023 tentang Perubahan Kedua atas Penyelenggaraan Program (PP) Number 49 of Insurance and Death Insurance Program
Peraturan Pemerintah Nomor 44 Tahun Jaminan Kecelakaan Kerja 2023 concerning
2015 tentang Penyelenggaraan Program dan Jaminan Kematian Second Amendment
Jaminan Kecelakaan Kerja dan Jaminan to Government
Kematian Regulation Number 44
of 2015 concerning the
Implementation of Work
Accident Insurance and
Death Insur-ance Programs
396 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 398
No. Perubahan Aturan Dampak Rule Changes Impact
6 Peraturan OJK (POJK) Nomor 12 Tahun Implementasi OJK Regulation (POJK) Implementation of development,
2023 Tentang Unit Usaha Syariah pengembangan, Number 12 of 2023 adjustments in procedures and business
penyesuaian dalam concerning Sharia Business processes to strengthen institutional
prosedur dan proses Units aspects in creating a stable and
bisnis untuk penguatan competitive national Sharia banking
dari aspek kelembagaan industry
dalam menciptakan industri
perbankan syariah nasional
yang stabil dan berdaya
saing
7 Surat Edaran OJK (SEOJK) Nomor 24/ Implementasi Penilaian OJK Circular Letter Implementation of Bank Digital Maturity
SEOJK.03/2023 tentang Penilaian Tingkat Tingkat Maturitas Digital (SEOJK) Number 24/ Level Assessment to improve the quality
Maturitas Digital Bank Umum Bank untuk meningkatkan SEOJK.03/2023 concerning of digital transformation implementation
kualitas pelaksanaan Assessment of Digital in line with Changes in people's economic
transformasi Digital seiring Maturity Levels of behavior which is increasingly moving
perubahan perilaku Commercial Banks toward Online
ekonomi masyarakat yang
semakin ke arah daring
atau Online
8 Peraturan OJK (POJK) Nomor 17 Tahun Implementasi penerapan OJK Regulation Implementation of Bank governance
2023 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi tata kelola Bank (POJK) Number 17 of
Bank Umum 2023 concerning the
Implementation of Govern-
ance for Commercial Banks
9 PADG No. 20 Tahun 2023 perihal Tata Cara Bank harus mengupgrade Banks must upgrade PADG No. 20 of 2023 concerning
Pelaksanaan Pelindungan Konsumen Bank peraturan internal untuk internal regulations Procedures for Implementing Bank
Indonesia. mendukung implementasi to support the Indonesia Consumer Protection.
prinsip Pelindungan implementation of
Konsumen oleh Bank Consumer Protection
Indonesia. principles by Bank
Indonesia.
10 POJK Nomor 22 tahun 2023 tentang Perubahan terhadap Changes to the submission POJK Number 22 of 2023 concerning
Pelindungan Konsumen dan Masyarakat di penyampaian laporan of reports and additions to Consumer and Public Protection in the
Sektor Jasa Keuangan. dan penambahan tata Credit/financing collection Financial Services Sector.
cara penagihan kredit/ procedures for defaulting
pembiayaan terhadap consumers
konsumen wanprestasi
Pada saat penerbitan laporan keuangan, Bank akan When issuing financial reports, the Bank will continue to
terus mengevaluasi hasil yang akan datang dari evaluate the future results of implementing the above
pengimplementasian peraturan-peraturan di atas serta regulations and their impact on the financial statements.
pengaruhnya terhadap laporan keuangan.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 397
Page 399
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Perubahan Kebijakan Akuntansi
Changes in Accounting Policies
Pada 1 Januari 2023, laporan keuangan Bank telah disusun On January 1, 2023, the Bank’s financial reports were
dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan prepared and presented by Financial Accounting
di Indonesia yang meliputi Pernyataan Standar Akuntansi Standards in Indonesia which include Statements of
Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Financial Accounting Standards (PSAK) and Interpretations
Keuangan (ISAK) yang diterbitkan oleh Dewan Standar of Financial Accounting Standards (ISAK) issued by the
Akuntansi Keuangan – Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK – Financial Accounting Standards Board – Indonesian
IAI) dan Dewan Standar Akuntansi Syariah – Ikatan Akuntan Accountants Association (DSAK – IAI) and the Sharia
Indonesia (DSAS – IAI), serta peraturan Pasar Modal yang Accounting Standards Board – Indonesian Accountants
berlaku antara lain Peraturan No. VIII.G.7. Association (DSAS – IAI), as well as applicable Capital
Market regulations, including Regulation No. VIII.G.7.
Unit Usaha Syariah, yang beroperasi dalam bidang
perbankan dengan prinsip syariah menyajikan laporan The Sharia Business Unit, which operates in the banking
keuangan sesuai dengan prinsip akuntansi syariah meliputi sector with Sharia principles, presents financial reports
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK), Pedoman by Sharia accounting principles including Statement of
Akuntansi Perbankan Syariah Indonesia (PAPSI) dan Financial Accounting Standards (PSAK), Indonesian Sharia
standar akuntansi keuangan lain yang ditetapkan Ikatan Banking Accounting Guidelines (PAPSI), and other financial
Akuntan Indonesia, mencakup pula pedoman akuntansi accounting standards set by the Indonesian Accountants
dan pelaporan yang ditetapkan oleh otoritas perbankan Association, including accounting and reporting guidelines
Indonesia. set by the Indonesian banking authorities.
Perubahan kebijakan akuntansi telah dibuat seperti Changes in accounting policies have been made such
disyaratkan, sesuai dengan ketentuan transisi dalam as required, by the transition provisions in the respective
masing-masing standar dan interpretasi. Penerapan standards and interpretations. The application of new or
standar dan interpretasi baru atau revisi, yang relevan revised standards and interpretations, which are relevant to
dengan operasi Bank, adalah sebagai berikut: the Bank’s operations, is as follows:
• Amandemen PSAK 1: Penyajian Laporan Keuangan • Amendment to PSAK 1: Presentation of
tentang Pengungkapan Kebijakan Akuntansi; ReportsFinanceregarding Disclosure of Accounting
• Amandemen PSAK 1: Penyajian Laporan Keuangan Policies;
tentang Klasifikasi Liabilitas sebagai Jangka Pendek • AmendmentPSAK 1: Presentation of Financial
atau Jangka Panjang; Statements regarding Classification of Liabilities as
• Amandemen PSAK 16: Aset Tetap tentang Hasil Short Term or Long Term;
Sebelum Penggunaan yang Diintensifkan; • AmendmentPSAK 16: Fixed Assets regarding Prior
• Amandemen PSAK 25: Kebijakan Akuntansi, Perubahan ResultsUseWhichIntensified;
Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan tentang Definisi • AmendmentPSAK 25: Accounting Policies, Changes
Estimasi Akuntansi; in Accounting Estimates, and Errors regarding the
• Amandemen PSAK 46: Pajak Penghasilan tentang Pajak Definition of Accounting Estimates;
Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas yang timbul dari • Amendment to PSAK 46: Income Tax regarding Deferred
Transaksi Tunggal; Tax related to Assets and Liabilities arising from Single
• Revisi PSAK 107: Akuntansi Ijarah Transactions;
• Revised PSAK 107: Accounting Ijarah
398 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 400
DSAK-IAI telah menerbitkan beberapa standar baru, DSAK-IAI has issued several new standards, amendments,
amandemen dan penyesuaian atas standar, serta and adjustments to standards, as well as interpretations of
interpretasi atas standar namun belum berlaku efektif standards but they have not yet become effective for the
untuk periode yang dimulai pada 1 Januari 2024. period starting on January 1, 2024.
• Amandemen PSAK 1: “Penyajian Laporan Keuangan” • Amendment to PSAK 1: “Presentation of Financial
terkait liabilitas jangka panjang dan kovenan. Statements” regarding long-term liabilities and
• Amandemen PSAK 73: “Sewa” terkait liabilitas sewa covenants.
pada transaksi jual dan sewa-balik. • Amendment to PSAK 73: “Lease” regarding rental
• Revisi PSAK 101: “Penyajian Laporan Keuangan liabilities in sale and leaseback transactions.
Syariah”. • Revised PSAK 101: “Presentation of
ReportsFinanceSharia”.
Standar baru dan amandemen atas standar yang berlaku New standards and amendments to standards that are
efektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah 1 effective for the period beginning on or after 1 January
Januari 2025, dengan penerapan dini diperkenankan yaitu: 2025, with early implementation permitted, are:
• PSAK 74: Kontrak Asuransi; • PSAK 74: Insurance Contracts;
• Amandemen PSAK 74: Kontrak Asuransi tentang • AmendmentPSAK 74: Insurance Contracts regarding
Penerapan Awal PSAK 74 dan PSAK 71 – Informasi Initial Application of PSAK 74 and PSAK 71 –
Komparatif. Comparative Information.
Implementasi dari standar-standar tersebut tidak The implementation of these standards did not result in
menghasilkan perubahan substansial terhadap kebijakan substantial Changes to the Bank’s accounting policies and
akuntansi Bank dan tidak memiliki dampak yang material did not have a material impact on the financial statements
terhadap laporan keuangan di tahun berjalan atau tahun in the current or previous year.
sebelumnya.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 399
Page 401
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Informasi Kelangsungan Usaha
Business Continuity Information
Bank SUMUT berupaya menjaga kelangsungan usaha Bank SUMUT strives to maintain business continuity by
dengan memperhitungkan segala kondisi yang dihadapi taking into account all conditions faced now and in the
saat ini maupun yang akan datang. Bank menyusun future. The Bank prepares a business development plan
rencana pengembangan usaha dan mencatat faktor-faktor and records factors that can influence the Company’s
yang dapat mempengaruhi operasional Perusahaan, operations then determines strategic steps to achieve
kemudian menentukan langkah strategis dalam mencapai sustainable growth.
pertumbuhan berkelanjutan.
Tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh There are no matters that have the potential to have a
signifikan terhadap kelangsungan usaha Perusahaan pada significant impact on the Company’s business continuity
tahun 2023 maupun tahun-tahun selanjutnya. Perusahaan in 2023 or subsequent years. The company believes this
meyakini hal ini berdasarkan: based on:
1. Laporan keuangan yang diterbitkan oleh Doli, 1. The financial statements issued by Doli, Bambang,
Bambang, Sulistiyanto, Dadang, dan Ali menyatakan Sulistiyanto, Dadang, and Ali stated that the Company’s
bahwa laporan keuangan Perusahaan telah menyajikan financial statements had presented fairly in all material
secara wajar dalam semua hal yang material, serta respects, as well as its financial Performance and cash
kinerja keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang flows for the year ended on that date, by the Financial
berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Accounting Standards in Indonesia
Akuntansi Keuangan di Indonesia
2. Perusahaan berhasil membukukan Aset pada tahun 2. The company succeeded in recording assets in 2023 of
2023 sebesar Rp44.391.979 juta dengan laba setelah IDR 44,391,979 million with a Income after tax of IDR
pajak sebesar Rp740.075 juta. 740,075 million.
3. Rasio keuangan Perusahaan tahun 2023 menunjukkan 3. The Company’s financial ratios in 2023 show positive
hasil positif sebagaimana dijelaskan pada sub bab results as explained in the Debt RePayment Ability
Analisis Kemampuan Membayar Utang, Tingkat Analysis sub-chapter, LevelCollectibility of Receivables,
Kolektibilitas Piutang, dan Rasio Keuangan Lainnya. and Other Financial Ratios.
4. Tidak terdapat gugatan hukum yang menuntut pailit 4. There are no legal claims demanding bankruptcy
terhadap Perusahaan. against the Company.
Penilaian (Assessment) Kelangsungan Usaha Business Continuity Assessment and Future
dan Strategi Kedepan Strategy
Bank SUMUT melakukan penilaian dan melakukan Bank SUMUT carries out an assessment and an analysis of
analisis posisi Bank untuk menganalisis mengenai apakah the Bank’s position to analyze whether there is any material
terdapat suatu ketidakpastian material yang terkait dengan uncertainty related to events or conditions that can cause
peristiwa atau kondisi yang dapat menyebabkan keraguan significant doubt about the Bank’s ability to maintain
signifikan atas kemampuan Bank untuk mempertahankan its business continuity, analyze the Bank’s strengths and
kelangsungan usahanya, menganalisis kekuatan dan weaknesses SUMUT to mitigate this, as well as analyzing
kelemahan yang dimiliki Bank SUMUT untuk memitigasi the opportunities and threats facing the company which
hal tersebut, serta menganalisis mengenai peluang dan is done by examining the company’s external conditions
ancaman yang dihadapi perusahaan yang dilakukan against the company’s internal conditions.
dengan menelaah kondisi eksternal perusahaan terhadap
kondisi internal perusahaan.
400 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 402
Assessment terhadap Hal-hal yang Assessment regarding matters that have
Berpotensi Berpengaruh Signifikan terhadap the potential to have a significant impact on
Kelangsungan Usaha business continuity
Berdasarkan catatan laporan keuangan audited tahun buku Based on the audited financial report notes for the 2023
2023 oleh auditor independen Doli, Bambang, Sulistiyanto, financial year by independent auditors Doli, Bambang,
Dadang, dan Ali, manajemen Bank SUMUT bertanggung Sulistiyanto, Dadang, and Ali, Bank SUMUT management
jawab atas penyusunan dan penyajian wajar laporan is responsible for the preparation and fair presentation
keuangan sesuai dengan standar Akuntansi Keuangan di of financial reports according to Financial Accounting
Indonesia, dan atas pengendalian internal yang dianggap standards in Indonesia, and for internal controls deemed
perlu oleh manajemen untuk memungkinkan penyusunan necessary by management to enable the preparation of
laporan keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian financial reports that are free from material misstatements,
material, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun whether caused by fraud or error.
kesalahan.
Assumptions Used by Management in
Asumsi yang Digunakan Manajemen dalam
Carrying Out Assessments
Melakukan Assessment
Management uses assumptions from various sources, both
Manajemen menggunakan asumsi-asumsi dari berbagai
internal and external, including economic indicators such
sumber baik internal maupun eksternal yang diantaranya
as GDP (Gross Domestic Product), inflation rate, exChange
adalah indikator-indikator ekonomi seperti PDB (Produk
rate, and oil Prices.k world well as internal Performance
Domestik Bruto), tingkat inflasi, nilai tukar, harga minyak
data such as financial Performance reports and indicators
dunia serta data kinerja internal seperti laporan kinerja
for implementing corporate governance.
keuangan dan indikator pelaksanaan tata kelola Perusahaan.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 401
Page 403
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Kontribusi Kepada Negara
Contribution to the State
Keseimbangan antara hak dan kewajiban perlu diselaraskan The balance between rights and obligations needs to be
demi terwujudnya kehidupan berbangsa dan bernegara. harmonized to realize national and state life. One of the
Salah satu kewajiban yang harus ditunaikan oleh setiap obligations that must be fulfilled by every citizen or entity
warga negara atau badan adalah membayar pajak, maka is Paying taxes, therefore Bank SUMUT’s involvement in
dari itu keterlibatan Bank SUMUT dalam membayar pajak Paying taxes is an effort to defend the state to contribute
merupakan usaha pembelaan negara untuk memberikan indirectly to improving community welfare and nation
kontribusi secara tidak langsung demi peningkatan building.
kesejahteraan masyarakat dan pembangunan bangsa.
Bank SUMUT dalam kegiatan operasionalnya menjalankan Bank SUMUT in its operational activities carries out Good
Tata Kelola Perusahaan yang baik (Good Corporate Corporate Governance which is carried out transparently
Governance) yang dilakukan secara transparan dan and accountably, especially in managing rights and
akuntabel khususnya dalam mengelola hak dan kewajiban obligations to the state through taxation. Tax rights and
kepada negara melalui perpajakan. Hak dan kewajiban obligations have been carried out by applicable regulations.
perpajakan telah dilakukan sesuai dengan peraturan yang
berlaku.
Utang pajak Bank SUMUT bertambah Rp17.935 juta atau Bank SUMUT’s Tax Payable increased by IDR 17,935
24,28% menjadi Rp91.801 juta dibandingkan dengan million or 24.28% to IDR 91,801 million compared to 2022,
tahun 2022, sementara, Setoran pajak tahun 2023 adalah meanwhile, tax Payments in 2023 were IDR 250,074 million,
sebesar Rp250.074 juta turun sebesar Rp59.034 juta atau a decrease of IDR 59,034 million or -19.10% compared to
-19,10% dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp309.108 juta, year 2022 amounting to IDR 309,108 million, this Change is
perubahan ini menyesuaikan dengan pertumbuhan bisnis adjusted to Bank SUMUT’s business growth in the current
Bank SUMUT pada tahun berjalan. year.
Setoran pajak Bank SUMUT pada tahun 2023 dapat dilihat Bank SUMUT tax Payments in 2023 can be seen in the
pada tabel berikut: following table:
Growth
JENIS PAJA K 2023 2022 2021 TAX TYPE
+/- %
a. Pajak dibayar dimuka a. prepaid taxes
PPh pasal 25 (209.140) (199.819) (170.500) (9.321) 4,66% PPh article 25
Jumlah (209.140) (199.819) (170.500) (9.321) 4,66% Total
c. Utang pajak c. Tax Payable
Pajak penghasilan : Income tax :
PPh pasal 4 ayat 2 6.133 7.297 6.868 (1.164) (15,95%) PPh article 4 paragraph 2
PPh pasal 21 86 12 36 74 616,67% PPh article 21
PPh pasal 25 59.233 20.629 10.614 38.604 187,13% PPh article 25
PPh pasal 23 531 858 392 (327) (38,11%) PPh article 23
PPh pasal 26 0 0 0 0 0,00% PPh article 26
PPh pasal 29 2.294 44.741 7.135 (42.447) (94,87%) PPh article 29
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 524 329 299 195 59,27% Value Added Tax
Kewajiban Pajak Lainnya 23.000 0 0 23.000 100,00% Other
Jumlah 91.801 73.866 25.344 17.935 24,28% Total
b. Manfaat (beban) pajak : b. Tax benefits (expenses):
Pajak kini 211.434 244.560 177.635 (33.126) (13,55%) Current tax
Pajak tangguhan 38.640 64.548 24.814 (25.908) (40,14%) Deferred tax
Jumlah 250.074 309.108 202.449 (59.034) (19,10%) Total
402 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 404
Dalam upayanya sebagai wajib pajak, kontribusi terbesar In its efforts as a taxPayer, Bank SUMUT’s biggest
Bank SUMUT adalah memenuhi kewajiban PPh Badan. contribution is fulfilling its Corporate Income Tax
Sedangkan sebagai pemotong pajak, Bank SUMUT obligations. Meanwhile, as a tax cutter, Bank SUMUT plays
berperan aktif dalam melakukan pemotongan terhadap an active role in making deductions for every taxable
setiap objek kena pajak. Bank SUMUT tidak pernah object. Bank SUMUT has never delayed Payment of tax
melakukan keterlambatan pembayaran kewajiban pajak atas obligations for Corporate Income Tax, Employee Income
PPh Badan, PPh Karyawan, PPN, dan PBB. Selain itu, Bank Tax, VAT, and PBB. In addition, Bank SUMUT submits tax
SUMUT menyampaikan dokumen kewajiban perpajakan obligation documents such as annual and monthly SPTs
seperti SPT tahunan maupun bulanan serta dokumen as well as obligation documents to regulatory institutions
kewajiban pada lembaga regulator dengan tepat waktu. promptly. So regarding the contribution that big, Bank
Maka sehubungan dengan kontribusi yang besar, Bank SUMUT hopes to be able to provide a multiplier effect on
SUMUT mengharapkan mampu memberikan multiplier effect sustainable development to realize community welfare.
terhadap kesinambungan pembangunan demi terwujudnya
kesejahteraan masyarakat.
Pengungkapan di Kepatuhan Pembayaran Disclosure in Tax Payment Compliance
Pajak
Selama tahun 2023 Bank SUMUT tidak pernah melakukan During 2023, Bank SUMUT has never been late in Paying tax
keterlambatan pembayaran kewajiban pajak, baik PPh obligations, both employee income tax; Corporate Income
Karyawan; PPh Badan; PPN Masa dan Rampung serta Tax; Periodic and Final VAT and PBB. In addition, there were
PBB. Selain itu, tidak terdapat keterlambatan penyampaian no delays in submitting tax obligation documents (annual
dokumen kewajiban perpajakan (SPT tahunan maupun or monthly SPT), and there were no delays in submitting
bulanan), serta tidak terdapat keterlambatan penyampaian obligation documents to regulatory institutions by the Bank
dokumen kewajiban pada lembaga regulator yang dilakukan throughout 2023.
Bank di sepanjang tahun 2023.
Keputusan Pengadilan Pajak Tax Court Decision
Selama tiga tahun terkahir, tidak terdapat keputusan bersalah Over the last three years, there have been no guilty
dari pengadilan pajak tertinggi terkait masalah perpajakan decisions from the highest tax court regarding Bank
Bank SUMUT. SUMUT’s tax matters.
Keterlibatan pemangku kepentingan dan Stakeholder engagement and management
of tax-related concerns
pengelolaan kepedulian yang berkaitan
dengan pajak
Bank SUMUT senantiasa menaati ketentuan pembayaran Bank SUMUT always complies with Payment provisions for
baik pajak maupun Penerimaan Negara Bukan Pajak both taxes and Non-Tax State Revenue (PNBP). This can
(PNBP). Hal ini dapat dibuktikan dengan dilakukannya be proven by carrying out a periodic tax reporting audit
proses pemeriksaan pelaporan pajak secara berkala oleh process by the Director General of Taxes of the Republic
Dirjen Pajak Republik Indonesia kepada Bank SUMUT. Selain of Indonesia to Bank SUMUT. In addition, the state will
itu, negara akan menerima pajak sesuai dengan regulasi, receive taxes in accordance with regulations, both from the
baik dari Perusahaan maupun dari karyawan, supplier, serta Company and from employees, suppliers and contractors
kontraktor yang menerima manfaat. who receive benefits.
Bank SUMUT juga melakukan kegiatan sosialisasi perpajakan, Bank SUMUT also carries out tax outreach activities, at
minimal 1x dalam setahun sebagai upaya meningkatkan least once a year as an effort to increase understanding of
pemahaman dari karyawan, supplier, kontraktor, serta para employees, suppliers, contractors and other stakeholders,
pemangku kepentingan lain, untuk memberikan pemahaman to provide an understanding of how tax management is
bagaimana pengelolaan pajak dilakukan oleh Perusahaan. carried out by the Company.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 403
Page 405
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Aset Produktif
Earning Assets
Aset Produktif merupakan penyediaan dana Bank untuk Earning Assets are the Bank’s provision of funds to earn
meraih penghasilan, yang terdiri dari giro dan penempatan income, consisting of current accounts and placements
pada Bank Indonesia dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia with Bank Indonesia in the form of Bank Indonesia Sharia
Syariah (SBIS), Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah Certificates (SBIS), Bank Indonesia Sharia Savings Facilities
(FASBIS) dan Fine Tune Operation (FTO), Surat Berharga (FASBIS) and Fine Tune Operations (FTO), Marketable
yang dibeli dengan janji dijual kembali, giro pada bank lain, securities purchased with resale agreements, Placement
penempatan pada bank lain, investasi pada surat berharga, with other banks, placements with other banks, investments
kredit dan pembiayaan, serta komitmen dan kontinjensi in Marketable securities, Lending and Financing, as well as
yang memiliki risiko pembiayaan seperti bank garansi commitments and contingencies that have financing risks
dan letter of Credit (LC) yang tidak dapat dibatalkan dan such as irrevocable bank guarantees and letters of Credit
standby letter of Credit. (LC) and standby letters of Credit.
Aset produktif Bank SUMUT tahun 2023 sebesar Bank SUMUT’s earning assets in 2023 amounted to IDR
Rp39.351.789 juta meningkat 12,28% dibandingkan 39,351,789 million, an increase of 12.28% compared to
tahun 2022 yaitu sebesar Rp35.351.822 juta. Berikut 2022, namely IDR 35,351,822 million. The following is the
perkembangan aset produktif selama tiga tahun terakhir: development of earning assets over the last three years:
Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Information
+/- %
Penempatan pada Bank Indonesia dan Placements with Bank Indonesia and
2.109.752 944.876 3.245.526 1.164.876 123,28%
bank lain - bersih other banks
Marketable securities for investment
Efek-efek 3.361.268 3.795.181 2.521.754 (433.913) (11,43%)
purposes
Surat Berharga yang dijual dengan Janji Marketable securities sold with a
4.529.954 2.453.716 3.195.060 2.076.238 84,62%
dibeli Kembali Repurchase Agreement
Kredit yang diberikan 26.768.512 25.414.490 23.098.348 1.354.022 5,33% Loan - net
Pembiayaan Syariah 2.582.303 2.438.559 2.089.947 143.744 5,89% Financing - net
Penyertaan Saham 0 0 750 0 0% Share Investment
Jumlah Aset Produktif 39.351.789 35.046.822 34.151.385 4.304.967 12,28% Total Earning Assets
Penggunaan seluruh dana yang diperoleh dari kepemilikan The Company will use all funds obtained from ownership
surat berharga setelah dikurangi dengan biaya-biaya emisi, of Marketable securities after deducting issuance costs for
akan digunakan Perseroan untuk modal kerja dalam rangka working capital in the context of business development
pengembangan usaha dalam bentuk ekspansi pembiayaan. in the form of financing expansion. With the use of these
Dengan penggunaan dana tersebut, diharapkan dapat funds, it is hoped that we can improve the fund structure
meningkatkan struktur dana untuk ekspansi pembiayaan for financing expansion, especially in the productive sector,
khususnya sektor produktif, mengatasi mismatch liquidity overcome liquidity mismatches, and maintain customer
dan mempertahankan customer based demi meningkatkan base to increase financing growth.
pertumbuhan pembiayaan.
404 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 406
Rasio Keuangan
Financial Ratios
Rasio keuangan merupakan alat yang digunakan untuk Financial ratios are a tool used to analyze financial
menganalisis kondisi keuangan, kinerja perusahaan dan conditions, company Performance, and company health.
kesehatan perusahaan. Terdapat beberapa indikator Several financial ratio indicators are required by the
rasio keuangan yang diwajibkan oleh badan otoritas Indonesian financial services authority to be displayed in
jasa keuangan Indonesia untuk dapat ditampilkan pada each financial institution’s periodic financial report, based
setiap laporan keuangan periodik lembaga keuangan, on Performance achievements in 2023, the ratio is important
berdasarkan pencapaian kinerja ditahun 2023, maka financial ratios of Bank SUMUT as of 31 December 2023 are
didapatkan rasio-rasio keuangan penting Bank SUMUT as shown in the table below with the following details:
pada 31 Desember 2023 sebagaimana tabel di bawah ini
dengan rincian sebagai berikut:
Growth
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019 Description
+/- %
Permodalan Capital
CAR 22,70 20,13 20,47 20,99 18,49 2,57 12,77% CAR
Kualitas Aset Asset Quality
aset produktif bermasalah terhadap total Non Performing Earning
1,61 1,82 2,17 3,60 4,24 (0,21) (11,54%)
aset Asset to total assets
aset produktif bermasalah dan aset Non Performing Earning
produktif non bermasalah terhadap total 1,62 1,83 2,12 3,55 4,17 (0,21) (11,48%) Asset and non-performing
aset earning assets to total assets
Reserve for asset impairment
Cadangan kerugian penurunan nilai
1,45 1,74 1,79 2,60 3,09 (0,29) (16,67%) losses (CKPN) on productive
(CKPN) aset terhadap aset produktif
as-sets
NPL Gross 2,38 2,62 3,09 3,54 4,36 (0,24) (9,16%) Gross NPLs
NPL Net 1,13 1,21 1,80 2,24 1,77 (0,08) (6,61%) Net NPLs
Rentabilitas Profitability
ROE 17,42 17,24 16,67 15,20 17,25 0,18 1,04% ROE
ROA 2,33 2,39 2,00 1,89 2,21 (0,06) (2,51%) ROA
NIM 6,26 6,39 6,52 6,80 7,22 (0,13) (2,03%) NIM
NPM (Net Income Margin) 19,20 19,09 17,36 15,10 14,38 0,11 0,58% NPM (Net Income Margin)
GPM (Gross Income Margin) 24,88 26,40 21,57 19,11 19,30 (1,52) (5,76%) GPM (Gross Income Margin)
NOM (Net Operating
NOM (Net Operating Margin) 7,19 6,56 7,75 7,46 8,86 0,63 9,60%
Margin)
BOPO 74,82 73,42 78,12 80,38 80,38 1,40 1,91% OEOI
CIR (Biaya terhadap Pendapatan) 62,74 58,32 62,19 63,62 62,69 4,42 7,58% CIR (Cost to Revenue)
CASA 50,70 59,73 61,17 54,86 60,81 (9,03) (15,12%) CASA
Likuiditas Liquidity
Loan to Deposit Ratio (LDR) 83,81 87,28 81,31 87,62 94,16 (3,47) (3,98%) Loan to Deposit Ratio (LDR)
Loan to Funding Ratio (LFR) 83,81 87,28 81,31 87,62 94,16 (3,47) (3,98%) Loan to Funding Ratio (LFR)
Conventional
Penyangga Likuiditas Makroprudensial
13,28 13,28 13,19 9,59 7,11 0,00 0,00% MacroPrudential Liquidity
(PLM) konvensional
Buffer (PLM).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 405
Page 407
Analisa dan Pembahasan Kinerja Bank oleh Manajemen
Analysis and Discussion of Bank Performance by Management
Growth
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019 Description
+/- %
MacroPrudential
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) 83,48 83,98 79,15 86,34 94,07 (0,50) (0,60%)
Intermediation Ratio (RIM)
Net Foreign ExChange
Posisi Devisa Netto (PDN) 0,14 0,09 0,78 0,43 0,44 0,05 55,56%
Position (PDN)
ALNCD 127,42 134,97 111,32 137,77 64,20 5,59 18,69 % AND
Current Ratio 114,25 114,77 114,84 116,40 115,40 (0,52) (0,45%) Current Ratio
Quick Ratio 114,25 114,77 114,84 116,40 115,40 (0,52) (0,45%) Quick Ratio
Cash Ratio 16,82 17,08 20,31 20,94 14,59 (0,26) (1,52%) Cash Ratio
Solvabilitas Solvency
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas (DER) 831,65 793,63 823,94 762,45 806,47 38,02 4,79% Liability to Equity Ratio (DER)
Liabilities to assets ratio
Rasio Liabilitas terhadap aset (DAR) 89,27 88,81 89,18 88,41 88,97 0,46 0,52%
(DAR)
Kepatuhan Obedience
Persentase Pelanggaran BMPK Pihak Percentage of Related Party
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%
Terkait L Violations
Persentase Pelanggaran BMPK Pihak Percentage of Non-Related
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%
Tidak Terkait Party L Violations
Persentase Pelampauan BMPK Pihak Percentage of Relevant Party
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%
Terkait L Exceedance
Persentase Pelampauan BMPK Pihak Percentage of Exceeding L
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%
Tidak Terkait for Unrelated Parties
Giro Wajib Minimum Utama Rupiah Conventional Rupiah Primary
9,20 9,70 5,48 2,97 6,65 (0,50) (5,15%)
konvensional Minimum Statutory Reserve
Giro Wajib Minimum Utama Rupiah Main Minimum Statutory
10,36 6,98 6,30 9,25 6,25 3,38 48,42%
syariah Reserves Rupiah sharia
Secondary Minimum
Giro Wajib Minimum Sekunder 20,95 13,28 5,46 3,13 7,11 7,67 57,76%
Statutory Reserve
Conventional Foreign
Giro Wajib Minimum Valuta Asing
14,29 22,83 10,93 26,11 11,66 (8,54) (37,41%) Currency Minimum Statutory
konvensional
Reserve
406 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 408
Komitmen dan Kontinjensi
Commitments And Contingencies
Pada posisi Desember 2023, Bank SUMUT memiliki In December 2023, Bank SUMUT has commitments and
komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit sebesar contingencies that have a Credit risk of IDR 997,212 million,
Rp997.212 juta mengalami kenaikan sebesar 31,66% atau an increase of 31.66% or IDR 315,695 million from 2022
Rp315.695 juta dari tahun 2022 sebesar Rp681.517 juta. of IDR 681,517 million. The increase came from interest
Kenaikan tersebut berasal dari pendapatan bunga dalam income from settlements and a decrease from unused
penyelesaian dan penurunan dari fasilitas kredit kepada Credit facilities to debtors. Attached are the commitments
debitur yang belum digunakan. Berikut terlampir komitmen and contingencies for the last three years:
dan kontinjensi selama tiga tahun terakhir:
Growth
URAIAN 2023 2022 2021 DESCRIPTION
+/- %
Tagihan Komitmen Commitment receivables
Lain-lain 510 510 510 0 0,00% Other
Jumlah 510 510 510 0 0,00% Total
Liabilitas Komitmen Commitment Payables
Fasilitas kredit kepada debitur yang
664.312 982.411 557.726 (318.099) (47,88%) Unused loan facilities
belum digunakan
Lain-lain 7.800 7.800 7.800 0 0,00% Other
Jumlah 672.112 990.211 565.526 (318.099) (47,33%) Total
Tagihan Komitmen Neto (671.602) (989.701) (565.016) 318.099 (47,36%) Net Commitment receivables
Tagihan Kontinjensi Commitment Payables
Interest receivable on non performing
Pendapatan bunga dalam penyelesaian 277.134 260.578 253.206 16.556 5,97%
assets
Jumlah 277.134 260.578 253.206 16.556 5,97% Total
Liabilitas Kontinjensi Contingent Payables
Garansi yang diberikan 77.424 78.721 29.234 (1.297) (1,68%) Guarantees issued
Jumlah 77.424 78.721 29.234 (1.297) (1,68%) Total
Tagihan Kontinjensi Neto 199.710 181.857 223.972 17.853 8,94% Net Contingent Receivables
Lainnya Other
Penerusan Kredit 11.798 11.798 52.548 0 0,00% Channeling
Aset Produktif yang dihapusbuku 1.457.306 1.477.563 1.343.942 (20.257) (1,39%) Earning Assets written off
Jumlah 1.469.104 1.489.361 1.396.490 (20.257) (1,38%) Total
Commitment and Contingency
Tagihan Komitmen dan Kontinjensi Neto 997.212 681.517 1.055.446 315.695 31,66%
Receivables - Net
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 407
Page 409
Sistem Manajemen Risiko Risk Management System 408 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 410
Sistem
Manajemen
Risiko
Risk Management System
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 409
Page 411
Sistem Manajemen Risiko Risk Management System Struktur Permodalan Capital Structure Pengungkapan Permodalan Capital Disclosure Bank SUMUT senantiasa mengelola permodalan untuk Bank SUMUT always manages capital to protect its ability melindungi kemampuannya dalam mempertahankan to maintain business continuity, so that the bank can kelangsungan usaha, agar bank dapat memberikan imbal provide returns for shareholders and provide benefits hasil bagi Pemegang Saham maupun memberikan manfaat for stakeholders. To strengthen capital, Bank SUMUT has bagi stakeholders. Dalam upaya penguatan permodalan, developed a strategy to increase capital both organically Bank SUMUT telah menyusun strategi peningkatan and through the involvement of strategic investors. The permodalan baik yang bersifat organik maupun melalui preparation of the company’s capital strategy is discussed keterlibatan investor strategis. Penyusunan strategi regularly by Bank SUMUT management, supported permodalan perusahaan didiskusikan secara rutin oleh by analytical data and reviews of the latest economic manajemen Bank SUMUT, dengan didukung data analisis developments. maupun tinjauan perkembangan ekonomi terkini. Bank SUMUT berupaya meningkatkan nilai Perusahaan di Bank SUMUT seeks to increase the value of the Company, antaranya melalui penetapan struktur modal yang optimal. including by determining an optimal capital structure. This is Hal tersebut juga menjadi bagian dalam memenuhi also part of fulfilling the provisions of the Financial Services ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mengenai Authority (OJK) regarding Minimum Capital Requirements Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM). Oleh (CAR). Therefore, the company continues to maintain karena itu perusahaan terus mempertahankan kecukupan capital adequacy to support business growth and protect modalnya dalam mendukung pertumbuhan usaha the Bank from turbulent market Changes. In managing its dan melindungi Bank dari gejolak perubahan pasar. capital, the Bank continues to maintain a balance between Dalam mengelola permodalannya, Bank terus menjaga capital efficiency and return on shareholder investment, by keseimbangan antara efisiensi modal dan tingkat ensuring the availability of sufficient additional capital to pengembalian investasi pemegang saham, dengan cover potential risks faced. menjaga tersedianya modal tambahan yang mencukupi untuk menutupi potensi risiko yang dihadapi. Struktur Permodalan Capital Structure Komposisi struktur modal Bank SUMUT terdiri atas Modal The composition of Bank SUMUT’s capital structure consists Inti (tier 1) dan Modal Pelengkap (tier 2). Modal inti terdiri of Core Capital (tier 1) and Supplementary Capital (tier 2). dari modal inti utama dan modal inti tambahan, dimana Core capital consists of main Core capital and additional modal inti utama dibentuk dari modal disetor dan cadangan Core capital, where the main Core capital is formed from tambahan modal. Sedangkan modal pelengkap terdiri dari paid-in capital and additional capital reserves. Meanwhile, instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang supplementary capital consists of capital instruments in memenuhi persyaratan, agio/disagio, Cadangan Umum the form of shares or others that meet the requirements, Aset Produktif PPA yang Wajib Dibentuk sebesar 1,25% agio/disagio, the General Reserve for PPA Earning Assets dari ATMR Risiko Kredit, dan faktor pengurang modal that must be established at 1.25% of Credit Risk RWA, and pelengkap. additional capital deduction factors. Modal Bank SUMUT tahun 2023 sebesar Rp4.843.175 Bank SUMUT’s capital in 2023 is IDR 4,843,175 million, juta menurun 0,41% atau Rp19.902 juta dari tahun 2022 contracting 0.41% or IDR 19,902 million from 2022 of IDR sebesar Rp4.863.077 juta. Jumlah total ATMR untuk risiko 4,863,077 million. The total RWA for Credit, operational, kredit, operasional dan risiko pasar tahun 2023 sebesar and market risks in 2023 is IDR 21,334,993 million, lower Rp21.334.993 juta lebih rendah dari tahun 2022 sebesar than in 2022 IDR 24,154,867 million. Rp24.154.867 juta. 410 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 412
Kecukupan Permodalan Capital Adequacy Permodalan Bank SUMUT telah mengacu kepada regulasi Bank SUMUT’s capital has referred to regulations from Bank Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan (Basel II dan Indonesia and the Financial Services Authority (Basel II and Basel III), yaitu: Basel III), namely: 1. Pilar 1 (Minimum Capital Requirements) 1. Pillar 1 (Minimum Capital Requirements) Berdasarkan ketentuan regulasi, secara umum, Based on regulatory provisions, in General, the methods metode yang digunakan untuk menilai kecukupan dan used to assess capital adequacy and requirements for kebutuhan modal untuk risiko kredit, risiko pasar, dan Credit risk, market risk, and operational risk. risiko operasional. 2. Pilar 2 (Supervisory Review Process) 2. Pillar 2 (Supervisory Review Process) Bank SUMUT telah menerapkan Internal Capital Bank SUMUT has implemented the Internal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP), yaitu proses Adequacy Assessment Process (ICAAP), namely the untuk menetapkan kecukupan modal yang sesuai process of determining capital adequacy by the Bank’s dengan profil risiko Bank, dan menetapkan strategi risk profile and establishing strategies to maintain untuk memelihara tingkat permodalan. capital levels. 3. Pilar 3 (Market Discipline) 3. Pillar 3 (Market Discipline) Bank SUMUT menerapkan disiplin pasar melalui Bank SUMUT implements market discipline through transparansi dan pengungkapan atas informasi transparency and disclosure of the Bank’s financial keuangan Bank. information. Berkaitan dengan implementasi Basel III, regulator telah In connection with the implementation of Basel III, the mengeluarkan ketentuan mengenai kewajiban penyediaan regulator has issued provisions regarding the obligation modal minimum bank umum, dimana Bank wajib to provide minimum capital for commercial banks, where membentuk tambahan modal sebagai penyangga (buffer) banks are required to form additional capital as a buffer, yang merupakan implementasi dari Basel III. Tambahan which is an implementation of Basel III. The additional modal tersebut berupa: capital is in the form of: 1. Capital conservation buffer, merupakan penyangga 1. Capital Conservation buffer, is a buffer to anticipate untuk mengantisipasi terjadinya kerugian pada periode losses during crisis periods. krisis. 2. Countercyclical buffer, merupakan penyangga 2. Countercyclical buffers, are a buffer to anticipate losses untuk mengantisipasi terjadinya kerugian in the event of excessive banking Credit growth which apabilapertumbuhan kredit perbankan berlebihan yang has the potential to disrupt the stability of the financial berpotensi mengganggu stabilitas system keuangan. system. 3. Capital surcharge untuk Domestic Systemically 3. Capital surcharge for domestic systemically important Important Bank (D-SIB), merupakan penyangga untuk banks (D-SIB), is a buffer to reduce the negative impact mengurangi dampak negatif terhadap stabilitas system on the stability of the financial system and economy in keuangan dan perekonomian apabila terjadi kegagalan the event of a bank failure that has a systemic impact, Bank yang berdampak sistemik, melalui peningkatan by increasing the bank’s ability to absorb losses. kemampuan Bank dalam menyerap kerugian. Bank Bank SUMUT has implemented the calculation of the SUMUT telah menerapkan perhitungan kewajiban obligation to form additional capital as a buffer in the membentuk tambahan modal sebagai penyangga Minimum Capital Requirement (CAR) by regulatory (buffer) dalam Kewajiban Penyediaan Modal Minimum provisions. (KPMM) sesuai dengan ketentuan regulator. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 411
Page 413
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Growth
Uraian 2023 2022 2021 Description
+/- %
Modal Inti 4.459.572 4.396.561 3.924.501 63.011 1,43% Core Capital
Modal Pelengkap 383.603 466.516 526.204 (82.913) (17,77%) Complementary Capital
Jumlah Modal untuk Risiko Kredit, Total Capital for Credit Risk,
4.843.175 4.863.077 4.450.705 (19.902) (0,41%)
Operasional dan Risiko Pasar Operational and Market Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets (RWA) for Credit
20.098.234 19.671.341 17.386.848 426.893 2,17%
(ATMR) untuk Risiko Kredit Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets (RWA) for
1.230.040 4.479.058 4.347.463 (3.249.018) (72,54%)
(ATMR) untuk Risiko Operasional Operational Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets (RWA) for
6.719 4.468 9.688 2.251 50,38%
(ATMR) untuk Risiko Pasar Market Risk
Jumlah ATMR untuk Risiko Kredit, RWA amount for Credit Risk,
21.334.993 24.154.867 21.743.999 (2.819.874) (11,67%)
Operasional dan Risiko Pasar Operational, and Market Risk
Rasio kewajiban penyediaan dengan Provision obligation ratio taking into
memperhitungkan risiko kredit dan 22,71% 20,14% 20,48% 2,57% 12,76% account Credit risk and operational
risiko operasional risk
Rasio kewajiban penyediaan dengan
Provision liability ratio taking into
memperhitungkan risiko kredit dan 24,09% 24,72% 25,58% (0,63%) (2,55%)
account Credit risk and market risk
risiko pasar
Rasio kewajiban penyediaan dengan Provision obligation ratio taking into
memperhitungkan risiko kredit, risiko 22,70% 20,13% 20,47% 2,57% 12,77% account Credit risk, operational risk,
operasional, dan risiko pasar and market risk
Rasio kewajiban penyediaan modal The minimum capital adequacy ratio
minimum yang diwajibkan Bank 11,23% 10,00% 10,87% 1,23% 12,30% required by Bank Indonesia according
Indonesia sesuai profil risiko to the risk profile
Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal Management Policy on Capital Structure
Kebijakan pengelolaan modal bank bertujuan untuk The bank’s capital management policy aims to ensure
memastikan bahwa bank memiliki struktur permodalan that the bank has an efficient capital structure, has strong
yang efisien, memiliki modal yang kuat untuk mendukung capital to support the Bank’s current business development
strategi pengembangan usaha Bank saat ini dan untuk strategy, and maintains the continuity of the Bank’s business
mempertahankan kelangsungan usaha Bank dimasa in the future, as well as meet the capital adequacy set by
yang akan datang, serta untuk memenuhi kecukupan the regulator.
permodalan yang ditetapkan oleh regulator.
Beberapa batasan berlaku untuk bagian-bagian modal Several limits apply to parts of capital required by the
yang diwajibkan oleh regulator, antara lain Bank wajib regulator, including that banks are required to provide Core
menyediakan modal inti (tier 1) paling rendah sebesar 6% capital (tier 1) of at least 6% of RWA and main Core capital
dari ATMR dan modal inti utama (Common Equity tier 1) (Common Equity tier 1) of no less than 4.5% of RWA.
paling rendah sebesar 4,5% dari ATMR.
412 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 414
Rencana permodalan disusun oleh Direksi sebagai bagian The capital plan is prepared by the Board of Directors as
dalam Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan part of the Bank’s Business Plan and approved by the Board
Komisaris, rencana permodalan Bank disusun berdasarkan of Commissioners. The Bank’s capital plan is prepared
penilaian atas kecukupan kebutuhan permodalan yang based on an assessment of the adequacy of required
dipersyaratkan, rencana pengembangan usaha dan capital requirements, business development plans, and
kebutuhan likuiditas bank. bank liquidity needs.
Strategi Pengelolaan Modal Capital Management Strategy
Strategi pengelolaan modal antara lain mencakup sumber- The capital management strategy includes, among other
sumber permodalan dan perencanaan modal untuk things, capital sources and capital planning to meet CAR
memenuhi KPMM sesuai profil risiko dan untuk mendukung according to the risk profile and to support the Bank’s
rencana bisnis dan strategi bisnis Bank di masa mendatang business plans and business strategies in the future,
meliputi : including:
1. Sumber-sumber permodalan : 1. Sources of capital:
Sumber permodalan dapat berasal dari penambahan The source of capital can come from additional capital
setoran modal Pemegang Saham. Dalam hal ini contributions from shareholders. In this case, the
Pemegang Saham pengendali Bank SUMUT memiliki controlling shareholder of Bank SUMUT can increase
kemampuan untuk melakukan penambahan modal capital to support Bank SUMUT’s business.
dalam rangka mendukung usaha Bank SUMUT.
2. Perencanaan modal untuk memenuhi KPMM serta 2. Capital planning to meet CAR and support the Bank’s
mendukung rencana strategi bisnis Bank : business strategy plan:
Posisi rasio KPMM sebesar : 22,70% pada bulan The CAR ratio position is 22.70% in December 2023.
Desember 2023.
Sehubungan dengan hasil SREP yang dilakukan oleh In connection with the SREP results carried out by the
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) untuk periode Semester I Financial Services Authority (OJK) for the Semester
(Juni 2023) diperoleh KPMM Bank minimal 15,05% yang I period (June 2023), the Bank’s CAR was obtained at
merujuk kepada peringkat komposit profil risiko Bank a minimum of 15.05%, which refers to the composite
SUMUT yang ditetapkan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) risk profile rating of Bank SUMUT determined by the
yaitu 2 (Low to Moderate). Berdasarkan posisi KPMM Financial Services Authority (OJK), namely 2 (Low to
pada bulan Desember 2023 sebesar 22,70% maka Moderate). Based on the CAR position in December
Bank memiliki ekses KPMM yang relatif cukup untuk 2023 of 22.70%, the Bank has relatively sufficient excess
melakukan pengembangan bisnis sesuai RBB pada CAR to carry out business development by the RBB in
tahun berjalan 2024. the current year 2024.
Sesuai dengan uraian di atas dan dalam rangka By the description above in the context of the Bank’s
kesinambungan usaha Bank serta sesuai dengan business continuity and by the provisions of Core
ketentuan peraturan modal inti, maka untuk saat ini Bank capital regulations, the Bank is currently included in the
masuk dalam kategori Kelompok Bank berdasarkan Bank Group category based on “KBMI I” Core Capital,
Modal Inti “KBMI I“, namun demikian dalam rangka however, to support the Bank’s next Business Plan, the
mendukung Rencana Bisnis Bank berikutnya, Bank Bank is considered to still requires additional capital.
dinilai masih memerlukan penambahan modal.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 413
Page 415
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
3. Strategi permodalan sesuai profil risiko 3. Capital strategy according to the risk profile
a. Profil risiko memiliki peran penting terhadap a. The risk profile has an important role in the Bank’s
kecukupan modal minimum Bank, dengan demikian minimum capital adequacy, thus risk control steps
langkah-langkah pengendalian risiko dilakukan agar are taken so that the Bank has CAR in a controlled
Bank memiliki KPMM dalam kondisi yang terkendali. condition.
b. Untuk mendukung kecukupan modal minimum b. To support minimum capital adequacy according to
sesuai profil risiko tersebut, dilakukan evaluasi the risk profile, an evaluation is carried out on the
terhadap jenis risiko yang memiliki peringkat yang types of risk that have ratings that require monitoring
memerlukan monitoring maupun tindak lanjut and corrective follow-up which have a direct impact
perbaikan yang memiliki dampak langsung kepada on the minimum capital calculation, including Credit
perhitungan modal minimum antara lain risiko kredit, risk, market risk, and operational risk. However, other
risiko pasar dan risiko operasional. Namun demikian risks require management by the Risk Taking Unit as
terhadap risiko lainnya memerlukan pengelolaan the risk owner, including liquidity risk, relating to the
oleh Risk Taking Unit sebagai risk owner antara lain Bank’s ability to meet short-term liquidity needs if it
risiko likuiditas, sehubungan dengan kemampuan is not supported by sufficient secondary reserves or
Bank untuk memenuhi kebutuhan likuiditas jangka other funding sources. As for Strategic Risk, Legal
pendek apabila tidak didukung oleh secondary Risk, Compliance Risk, and Reputation Risk, they
reserve yang cukup maupun sumber-sumber also require adequate management and control.
pendanaan lainnya. Adapun untuk Risiko Strategik,
Risiko Hukum, Risiko Kepatuhan dan Risiko Reputasi
juga memerlukan pengelolaan dan pengendalian
yang memadai.
c. Seluruh Satuan Kerja memiliki peran masing-masing c. All Work Units have their respective roles to manage
untuk mengelola dan mengendalikan risiko yang and control the risks inherent in their work unit
melekat pada aktivitas satuan kerjanya. activities.
414 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 416
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Kegiatan usaha bank dihadapkan dengan berbagai risiko Bank business activities are faced with various risks that
yang berkaitan erat dengan lingkungan internal dan are closely related to the bank’s internal and external
eksternal bank yang menyebabkan semakin kompleksnya environment, which causes increasingly complex risks in
risiko kegiatan usaha bank. Oleh karenanya, Bank perlu bank business activities. Therefore, Banks need to improve
meningkatkan penerapan manajemen risiko yang baik the implementation of good risk management to be able
untuk dapat beradaptasi terhadap perubahan yang terjadi. to adapt to Changes that occur.
Peningkatan proses manajemen risiko dilakukan melalui Improving the risk management process is carried out
peningkatan fungsi identifikasi, pengukuran, pemantauan, by improving the function of identifying, measuring,
dan pengendalian risiko terhadap seluruh faktor-faktor monitoring, and controlling risks for all risk factors that have
Risiko yang berpengaruh secara signifikan terhadap kondisi a significant influence on the Bank’s financial condition to
keuangan Bank guna mencegah atau meminimalkan prevent or minimize losses arising from the Bank’s activities
kerugian yang timbul dari kegiatan Bank ataupun or prevent things that could disrupt continuity. banking
mencegah hal-hal yang dapat mengganggu kelangsungan business.
usaha Bank.
Dasar Penerapan Manajemen Risiko Basics of Implementing Risk Management
Dalam penerapan manajemen risiko, Bank SUMUT In implementing risk management, Bank SUMUT always
senantiasa patuh dan taat terhadap regulasi dan complies and complies with applicable regulations and
perundang-undangan yang berlaku, antara lain mengacu laws, including referring to:
pada:
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 4/POJK.03/2016 • Financial Services Authority Regulation no. 4/
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum POJK.03/2016 concerning Assessment of the Soundness
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2016 Level of Commercial Banks
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank • Financial Services Authority Regulation no. 18/
Umum. POJK.03/2016 concerning Implementation of Risk
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.03/2016 Management for Commercial Banks.
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. • Financial Services Authority Regulation no. 55/
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 37/POJK.03/2019 POJK.03/2016 concerning Implementation of
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank. Governance for Commercial Banks.
• Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 34/ • Financial Services Authority Regulation no. 37/
SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko POJK.03/2019 concerning Transparency and Publication
bagi Bank Umum. of Bank Reports.
• Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ • Financial Services Authority Circular No. 34/
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi SEOJK.03/2016 concerning the Implementation of Risk
Bank Umum. Management for Commercial Banks.
• Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 14/ • Financial Services Authority Circular No. 13/
SEOJK.03/2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan SEOJK.03/2017 concerning the Implementation of
Bank Umum. Governance for Commercial Banks.
• Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 9/ • Financial Services Authority Circular No. 14/
SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publikasi SEOJK.03/2017 concerning Assessment of the
Bank Umum Konvensional. Soundness Level of Commercial Banks.
• Financial Services Authority Circular No. 9/
SEOJK.03/2020 concerning Transparency and
Publication of Conventional Commercial Banks.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 415
Page 417
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Penerapan Manajemen Risiko Bank Bank Risk Management Implementation
Penerapan manajemen risiko pada Bank SUMUT mengacu The implementation of risk management at Bank SUMUT
pada peraturan yang berlaku yaitu Peraturan Otoritas refers to the applicable regulations, namely Financial
Jasa Keuangan Nomor 18/POJK.03/2016 Tanggal 16 Services Authority Regulation Number 18/POJK.03/2016
Maret 2016 Tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi dated 16 March 2016 concerning the Implementation of
Bank Umum serta Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Risk Management for Commercial Banks and Financial
Nomor 34/POJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 Services Authority Circular Letter Number 34/POJK.03/2016
perihal Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. dated 1 September 2016 concerning the Implementation of
Berdasarkan ketentuan tersebut, secara umum pengelolaan Risk Management for Commercial Banks. Based on these
risiko pada Bank SUMUT mencakup 4 (empat ) pilar, yaitu : provisions, in General, risk management at Bank SUMUT
includes 4 (four) pillars, namely:
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi; 1. Active supervision of the Board of Commissioners and
Directors;
2. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit; 2. Adequacy of policies, procedures, and determinations
limits;
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of the Risk identification, measurement,
pemantauan, dan pengendalian Risiko serta sistem monitoring, and control processes as well as the Risk
informasi Manajemen Risiko; dan Management information system; And
4. Sistem pengendalian intern yang menyeluruh 4. Comprehensive internal control system
Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi Active Supervision of the Board of Commissioners
and Directors
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggungjawab atas The Board of Commissioners and Directors are responsible
efektivitas penerapan Manajemen Risiko di Bank SUMUT. for the effectiveness of implementing Risk Management at
Untuk itu Dewan Komisaris dan Direksi pada Bank SUMUT Bank SUMUT. For this reason, the Board of Commissioners
telah memahami risiko-risiko yang dihadapi Bank dan and Directors at Bank SUMUT have understood the risks
memberikan arahan yang jelas, melakukan pengawasan faced by the Bank provided clear direction carried out
dan mitigasi secara aktif serta mengembangkan budaya active supervision and mitigation, and developed a Risk
Manajemen Risiko di Bank SUMUT. Selain itu Dewan Management culture at Bank SUMUT. In addition, the
Komisaris dan Direksi telah memastikan struktur organisasi Board of Commissioners and Directors have ensured an
yang memadai, menetapkan tugas dan tanggung jawab adequate organizational structure, established clear duties
yang jelas pada masing-masing unit, serta memastikan and responsibilities for each unit, and ensured adequate
kecukupan kuantitas dan kualitas Sumber Daya Manusia quantity and quality of Human Resources to support the
untuk mendukung penerapan Manajemen Risiko secara effective implementation of Risk Management.
efektif.
Cakupan pelaksanaan pengawasan aktif Dewan Komisaris The scope of active supervision by the Board of
dan Direksi pada Bank SUMUT mencakup namun tidak Commissioners and Directors at Bank SUMUT includes but
terbatas atas hal-hal sebagai berikut : is not limited to the following matters:
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggungjawab atas The Board of Commissioners and Directors are responsible
efektivitas penerapan Manajemen Risiko di Bank SUMUT. for the effectiveness of implementing Risk Management at
Untuk itu Dewan Komisaris dan Direksi pada Bank SUMUT Bank SUMUT. For this reason, the Board of Commissioners
telah memahami risiko-risiko yang dihadapi Bank dan and Directors at Bank SUMUT have understood the risks
memberikan arahan yang jelas, melakukan pengawasan faced by the Bank provided clear direction carried out
dan mitigasi secara aktif serta mengembangkan budaya active supervision and mitigation, and developed a Risk
Manajemen Risiko di Bank SUMUT. Selain itu Dewan Management culture at Bank SUMUT. In addition, the
Komisaris dan Direksi telah memastikan struktur organisasi Board of Commissioners and Directors have ensured an
416 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 418
yang memadai, menetapkan tugas dan tanggung jawab adequate organizational structure, established clear duties
yang jelas pada masing-masing unit, serta memastikan and responsibilities for each unit, and ensured adequate
kecukupan kuantitas dan kualitas Sumber Daya Manusia quantity and quality of Human Resources to support the
untuk mendukung penerapan Manajemen Risiko secara effective implementation of Risk Management.
efektif.
Cakupan pelaksanaan pengawasan aktif Dewan Komisaris The scope of active supervision of the Board of
dan Direksi pada Bank SUMUT mencakup namun tidak Commissioners and Directors at Bank SUMUT includes but
terbatas atas hal-hal sebagai berikut : is not limited to the following matters:
1. Dewan Komisaris Bank SUMUT telah melaksanakan 1. The Board of Commissioners of Bank SUMUT has
tugas dan wewenangnya secara aktif terhadap carried out its duties and authority actively regarding
pelaksanaan manajemen risiko pada Bank SUMUT yaitu the implementation of risk management at Bank
antara lain : SUMUT, namely:
a) Dewan Komisaris Bank SUMUT telah menyetujui a) The Board of Commissioners of Bank SUMUT
kebijakan Manajemen Risiko yang didalamnya has approved the Risk Management policy which
termasuk strategi dan kerangka Manajemen Risiko includes the Risk Management strategy and
yang ditetapkan sesuai dengan tingkat Risiko yang framework determined by the level of risk to be
akan diambil (risk appetite) dan toleransi Risiko (risk taken (risk appetite) and the Bank’s risk tolerance;
tolerance) Bank;
b) Dewan Komisaris Bank SUMUT telah melakukan b) The Board of Commissioners of Bank SUMUT has
evaluasi secara berkala terhadap kebijakan carried out regular evaluations of Risk Management
Manajemen Risiko dan Strategi Manajemen Risiko policies and Risk Management Strategies which
yang sudah diterbitkan minimal 1 kali dalam 1 have been issued at least once a year. The frequency
tahun. Frekuensi evaluasi tersebut akan disesuaikan of evaluation will be adjusted to the needs if there
dengan kebutuhan apabila terdapat faktor-faktor are factors that significantly influence the Bank’s
yang mempengaruhi kegiatan usaha Bank secara business activities and will also be adjusted to
signifikan dan juga akan disesuaikan dengan adanya Changes in regulatory provisions governing the
perubahan ketentuan regulator yang mengatur Implementation of Risk Management.
mengenai Penerapan Manajemen Risiko.
c) Dewan Komisaris Bank SUMUT telah melakukan c) The Board of Commissioners of Bank SUMUT
evaluasi terhadap pertanggungjawaban Direksi dan has evaluated the responsibilities of the Board of
memberikan arahan perbaikan atas pelaksanaan Directors and provided direction for improvements
kebijakan Manajemen Risiko secara berkala guna to the implementation of Risk Management policies
memastikan bahwa Direksi telah mengelola aktivitas regularly to ensure that the Board of Directors has
dan Risiko-Risiko Bank secara efektif sesuai dengan managed the Bank’s activities and risks effectively
ketentuan yang berlaku. by applicable regulations.
d) Dewan Komisaris aktif melakukan rapat secara d) The Board of Commissioners actively holds regular
berkala terkait Profil Risiko Bank dan upaya Meetings regarding the Bank’s Risk Profile and
perbaikan Tingkat Kesehatan Bank. efforts to improve the Bank’s Soundness Level.
e) Dewan Komisaris Bank SUMUT tidak sedang e) The Board of Commissioners of Bank SUMUT does
rangkap jabatan lain yang dapat menimbulkan not hold other positions that could give rise to a
benturan kepentingan dalam pelaksanaan tugas conflict of interest in carrying out their duties as
sebagai anggota Dewan Komisaris dan tidak members of the Board of Commissioners and do not
termasuk rangkap jabatan sesuai dengan yang include holding concurrent positions as prohibited
dilarang dalam POJK. in the POJK.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 417
Page 419
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
2. Dalam hal pelaksanaan tugas dan wewenang Direksi 2. In terms of carrying out the duties and authority of
terhadap pelaksanan manajemen risiko pada Bank the Directors regarding the implementation of risk
SUMUT, Direksi Bank SUMUT telah : management at Bank SUMUT, the Directors of Bank
a) menyusun kebijakan, strategi, dan kerangka SUMUT have:
Manajemen Risiko secara tertulis dan komprehensif; a) prepare written and comprehensive Risk
b) menyusun, menetapkan, dan mengkinikan prosedur Management policies, strategies, and frameworks;
dan alat untuk mengidentifikasi, mengukur, b) develop, establish, and update procedures and
memonitor, dan mengendalikan Risiko; tools to identify, measure, monitor, and control Risk;
c) menyusun dan menetapkan mekanisme persetujuan c) prepare and determine transaction approval
transaksi, termasuk yang melampaui limit dan mechanisms, including those that exceed the limits
kewenangan untuk setiap jenjang jabatan; and authority for each level of position;
d) mengevaluasi dan/atau mengkinikan kebijakan, d) evaluate and/or update Risk Management policies,
strategi, dan kerangka Manajemen Risiko secara strategies, and frameworks periodically if there are
berkala dalam hal terdapat faktor-faktor yang factors that significantly influence the Bank’s business
mempengaruhi kegiatan usaha Bank secara activities or if there are Changes to Bank Indonesia
signifikan atau terdapat perubahan Peraturan Bank Regulations regarding the implementation of risk
Indonesia mengenai penerapan manajemen risiko. management.
e) menetapkan struktur organisasi termasuk wewenang e) establish an organizational structure including clear
dan tanggung jawab yang jelas pada setiap jenjang authority and responsibility at each level of position
jabatan yang terkait dengan penerapan Manajemen related to the implementation of Risk Management.
Risiko.
f) bertanggungjawab atas pelaksanaan kebijakan, f) responsible for implementing policies, strategies,
strategi, dan kerangka Manajemen Risiko yang telah and Risk Management frameworks that have been
disetujui oleh Dewan Komisaris serta mengevaluasi approved by the Board of Commissioners as well as
dan memberikan arahan berdasarkan laporan- evaluating and providing direction based on reports
laporan yang disampaikan oleh Satuan Kerja submitted by the Bank SUMUT Risk Management
Manajemen Risiko Bank SUMUT; Work Unit;
g) memastikan seluruh Risiko yang material dan g) ensure that all material risks and impacts caused
dampak yang ditimbulkan oleh Risiko dimaksud by these risks have been followed up and
telah ditindaklanjuti dan menyampaikan laporan submit Accountability reports to the Board of
pertanggungjawaban kepada Dewan Komisaris Commissioners regularly.
secara berkala.
3. Peran aktif Direksi dalam rangka pelaksanaan tanggung 3. The active role of the Board of Directors in carrying out
jawab penerapan Manajemen Risiko terkait Sumber the responsibilities for implementing Risk Management
Daya Manusia : related to Human Resources:
a) Untuk setiap jenjang jabatan telah ditetapkan a) For each level of position, Human Resources
kualifikasi Sumber Daya Manusia yang memiliki qualifications have been determined that have
kompetensi terkait dengan penerapan Manajemen competencies related to the implementation of
Risiko yang dituangkan dalam ketentuan Bank Risk Management as outlined in the Bank SUMUT
SUMUT. Sebelum menduduki suatu jabatan, pejabat regulations. Before occupying a position, the official
yang bersangkutan harus sudah lulus uji kompetensi concerned must have passed the risk management
manajemen risiko sebagaimana ketentuan yang competency test as stipulated by the regulator so
telah ditetapkan oleh regulator sehingga setelah that after occupying the position concerned he
menduduki jabatan yang bersangkutan dapat can carry out the process of identifying, measuring,
melakukan proses identifikasi, pengukuran, monitoring, and controlling the risks inherent in his
pemantauan, dan pengendalian terhadap risiko position.
yang melekat pada jabatannya.
418 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 420
b) Kuantitas dan kualitas Sumber Daya Manusia yang b) The quantity and quality of Human Resources at
ada pada Bank SUMUT telah mencukupi sesuai Bank SUMUT are sufficient for the complExity of the
dengan kompleksitas usaha Bank saat ini. Bank Bank’s current business. Bank SUMUT has provisions
SUMUT telah memiliki ketentuan mengenai prosedur regarding employee recruitment procedures
perekrutan pegawai yang dimulai dari tahap starting from the planning stage to the acceptance
perencanaan sampai dengan tahap penerimaan. stage. When recruiting employees, planning has
Pada saat perekrutan pegawai, telah dilakukan been carried out to suit Bank SUMUT’s future
perencanaan terlebih dahulu yang disesuaikan needs through a system of employee recruitment,
dengan kebutuhan Bank SUMUT kedepan melalui development, and training.
suatu sistem penerimaan, pengembangan, dan
pelatihan pegawai.
c) Sebelum diangkat sebagai pegawai tetap c) Before being appointed as permanent employees
Bank SUMUT, seluruh calon pegawai diberikan of Bank SUMUT, all prospective employees are
pembekalan mengenai manajemen risiko sehingga given training regarding risk management so that
calon pegawai dimaksud memahami tugas dan they prospective employees understand their
tanggung jawabnya, baik yang berada pada unit duties and responsibilities, both in the business
bisnis, Satuan Kerja Manajemen Risiko maupun unit, Risk Management Work Unit, and support
unit pendukung yang bertanggung jawab atas units responsible for the implementation of Risk
pelaksanaan Manajemen Risiko. Selain itu, Management. In addition, periodically a refreshment
secara berkala dilakukan program penyegaran program is carried out on the risk management
(refreshment) terhadap pengetahuan manajemen knowledge possessed by all Bank SUMUT officials/
risiko yang dimiliki oleh seluruh pejabat/pegawai employees, either carried out in-house or through
Bank SUMUT baik yang dilakukan secara inhouse public training.
maupun dilakukan melalui public training.
d) Direksi telah mengikutsertakan pimpinan dan d) The Board of Directors has involved leaders and
personil satuan kerja bisnis, Satuan Kerja Manajemen personnel of business work units, Risk Management
Risiko dan Satuan Kerja Audit Internal pada program- Work Units, and Internal Audit Work Units in
program pendidikan yang berhubungan dengan educational programs related to Risk Management
Manajemen Risiko secara berkesinambungan untuk on an ongoing basis to increase competency and
peningkatan kompetensi dan integritas dengan integrity by taking into account factors such as
memperhatikan faktor-faktor seperti pengetahuan, knowledge, experience/track record and ability.
pengalaman/rekam jejak dan kemampuan yang adequate measures in the field of Risk Management
memadai di bidang Manajemen Risiko untuk to ensure the effectiveness of the Risk Management
menjamin efektivitas proses Manajemen Risiko process at Bank SUMUT
pada Bank SUMUT
e) Bank SUMUT telah menempatkan pejabat e) Bank SUMUT has placed competent officials and
dan staf yang kompeten pada masing-masing staff in each work unit by the nature, number, and
satuan kerja sesuai dengan sifat, jumlah, dan complExity of Bank SUMUT’s business activities and
kompleksitas kegiatan usaha Bank SUMUT serta can understand the strategy, level of risk to be taken,
mampu memahami strategi, tingkat risiko yang and risk tolerance, as well as the Risk Management
akan diambil dan toleransi risiko, serta kerangka framework that has been determined by the
Manajemen Risiko yang telah ditetapkan Direksi Board of Directors and approved by the Board of
dan disetujui oleh Dewan Komisaris dan dapat Commissioners and can implement it consistently
mengimplementasikannya secara konsisten dalam in the Bank’s business activities handled by their
aktivitas bisnis Bank yang ditangani sesuai dengan respective fields.
bidang masing – masing.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 419
Page 421
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
4. Dalam rangka penerapan Manajemen Risiko yang 4. To implement effective Risk Management, Bank SUMUT
efektif, Bank SUMUT telah menetapkan struktur has established an organizational structure related to
organisasi terkait Manajemen Risiko, yaitu : Risk Management, namely:
a) Komite Pemantau Risiko yang berada pada jenjang a) Risk Oversight Committee at the level of the Board
Dewan Komisaris. of Commissioners.
b) Komite Manajemen Risiko yang berada pada b) Risk Management Committee at the Board of
jenjang Direksi dan Divisi. Directors and Division levels.
c) Satuan Kerja Manajemen Risiko yang berada pada c) Risk Management Work Unit at the Division level.
jenjang Divisi.
Organisasi ini adalah organisasi independen yang This organization is an independent organization tasked
bertugas untuk melakukan identifikasi, pengukuran, with identifying, measuring, monitoring, and controlling
pemantauan, dan mengendalikan seluruh eksposur all risk exposures inherent in Bank SUMUT’s business
risiko yang melekat pada aktivitas bisnis Bank SUMUT. activities.
Dalam rangka Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, In the context of Implementing Governance for
secara umum Bank telah menerapkan manajemen risiko, Commercial Banks, in General, the Bank has implemented
sebagai berikut : risk management, as follows:
1. Menerapkan manajemen risiko dan sistem pengendalian 1. Implement appropriate and effective risk management
intern yang tepat dan efektif, menerapkan sistem and internal control systems, implement an early
peringatan dini atas risiko dan melakukan evaluasi warning system for risks, and periodically evaluate the
penerapan manajemen risiko secara berkala yang implementation of risk management by the complExity
disesuaikan dengan kompleksitas dan skala usaha Bank. and scale of the Bank’s business.
2. Menerapkan tata kelola, manajemen risiko dan 2. Implementing governance, risk management, and
kepatuhan secara terintegrasi dengan didukung: Compliance in an integrated manner supported by:
a) Digitalisasi; a) Digitalization;
b) Inovasi teknologi; b) Technological innovation;
c) Sistem dan prosedur yang diperlukan. c) Required systems and procedures.
3. Menerapkan program anti pencucian uang, pencegahan 3. Implementing anti-money laundering programs,
pendanaan terorisme dan pencegahan pendanaan preventing the financing of terrorism, and preventing
proliferasi senjata pemusnah masal. the funding of the proliferation of weapons of mass
4. Penerapan manajemen risiko juga mencakup terkait destruction.
country risk dan transfer risk. 4. The application of risk management also includes
country risk and transfer risk.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Adequacy of Policies, Procedures, and Limit
Limit Determination
Penerapan Manajemen Risiko pada Bank SUMUT telah The implementation of Risk Management at Bank SUMUT
didukung dengan kerangka yang mencakup kebijakan has been supported by a framework that includes Risk
dan prosedur Manajemen Risiko serta limit Risiko Management policies and procedures as well as Risk limits
yang ditetapkan secara jelas sejalan dengan visi, misi, that are determined in line with the Bank’s vision, mission,
dan strategi bisnis Bank. Penyusunan kebijakan dan and business strategy. The preparation of Risk Management
prosedur Manajemen Risiko tersebut dilakukan dengan policies and procedures is carried out by taking into
memperhatikan antara lain jenis, kompleksitas kegiatan account, among other things, the type, and complExity of
usaha, profil risiko, dan tingkat risiko yang akan diambil business activities, risk profile and level of risk to be taken
serta peraturan yang ditetapkan regulator dan/atau praktek as well as regulations set by the regulator and/or sound
perbankan yang sehat. Selain itu, penerapan kebijakan dan banking practices. In addition, the implementation of Bank
prosedur Manajemen Risiko yang dimiliki Bank SUMUT SUMUT’s Risk Management policies and procedures has
telah didukung oleh kecukupan permodalan dan kualitas been supported by adequate capital and the quality of
Sumber Daya Manusia. Human Resources.
420 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 422
Dalam rangka pengendalian risiko secara efektif, kebijakan To control risk effectively, Bank SUMUT’s policies and
dan prosedur yang dimiliki Bank SUMUT telah didasarkan procedures are based on Risk Management strategies
pada strategi Manajemen Risiko dan dilengkapi dengan and are equipped with risk tolerance and risk limits.
toleransi risiko dan limit risiko. Penetapan toleransi Determination of risk tolerance and risk limits is carried out
risiko dan limit risiko dilakukan dengan memperhatikan by taking into account the level of risk to be taken and the
tingkat risiko yang akan diambil dan strategi Bank secara Bank’s overall strategy.
keseluruhan.
Penetapan kerangka Manajemen Risiko termasuk The determination of the Risk Management framework
kebijakan, prosedur, dan limit pada Bank SUMUT adalah including policies, procedures, and limits at Bank SUMUT
sebagai berikut : is as follows:
1. Bank memiliki kebijakan dan prosedur terkait 1. The Bank has policies and procedures related to the
pelaksanaan manajemen risiko, dimana : implementation of risk management, where:
a) Kebijakan dan prosedur didesain dan a) Policies and procedures are designed and
diimplementasikan dengan memperhatikan implemented by taking into account the
karakteristik dan kompleksitas kegiatan usaha, characteristics and complExity of business activities,
tingkat risiko yang akan diambil dan toleransi risiko, the level of risk to be taken and risk tolerance, risk
profil risiko serta peraturan yang ditetapkan Otoritas profile, and regulations set by the Financial Services
Jasa Keuangan dan/atau praktek perbankan yang Authority and/or sound banking practices.
sehat.
b) Prosedur dan proses Manajemen Risiko tersebut b) The Risk Management procedures and processes
dituangkan dalam pedoman pelaksanaan yang are outlined in implementation guidelines which
telah direview dan dikinikan secara berkala untuk have been reviewed and updated periodically to
mengakomodasi perubahan yang terjadi. accommodate Changes that occur.
c) Kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko c) Risk Management policies and procedures
didokumentasikan secara memadai dan telah are adequately documented and have been
dikomunikasikan kepada seluruh pegawai baik communicated to all employees either by sending/
dengan cara mengirimkan/menyampaikan delivering the guidance documentation to all work
dokumentasi pedoman dimaksud ke seluruh unit units or through outreach, direction, and appeals.
kerja maupun melalui sosialisasi, pengarahan, dan
himbauan.
2. Bank memiliki limit risiko yang sesuai dengan tingkat 2. The Bank has a risk limit that is by the level of risk to
risiko yang akan diambil, toleransi risiko, dan strategi be taken, risk tolerance, and the Bank’s strategy (risk
Bank (risk appetite, risk tolerance dan risk limit) secara appetite, risk tolerance, and risk limit) as a whole by
keseluruhan dengan memperhatikan kemampuan taking into account the Bank’s capital ability to absorb
modal Bank untuk dapat menyerap eksposur risiko risk exposure or losses that arise based on past loss
atau kerugian yang timbul berdasarkan pengalaman experience. then, Human Resources capabilities, and
kerugian di masa lalu, kemampuan Sumber Daya Compliance with applicable regulations.
Manusia, dan kepatuhan terhadap ketentuan yang
berlaku.
3. Limit dibahas pada Rapat Komite Manajemen Risiko 3. Limits are discussed at the Bank SUMUT Risk
Bank SUMUT yang selanjutnya diusulkan kepada Management Committee Meeting and then proposed
Direktur Utama untuk meminta persetujuan. to the President Director for approval.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 421
Page 423
Sistem Manajemen Risiko Risk Management System 4. Limit dikomunikasikan dengan baik kepada seluruh 4. Limits are properly communicated to all employees in pegawai dalam bentuk ketentuan Direksi baik berupa the form of Board of Directors regulations in the form Surat Keputusan maupun Surat Edaran dengan tujuan of Decrees or Circulars to ensure that all employees agar seluruh pegawai mengetahui dan memahami know and understand the permitted limits in carrying batasan-batasan yang diizinkan dalam melaksanakan out operational activities. kegiatan operasional tersebut. 5. Bank memiliki mekanisme persetujuan apabila terjadi 5. The bank has an approval mechanism if the limit pelampauan limit. Besaran limit diusulkan oleh Satuan is exceeded. The limit amount is proposed by the Kerja Operasional terkait, selanjutnya direkomendasikan relevant Operational Work Unit, then recommended to kepada unit kerja yang bertanggung jawab untuk the responsible work unit to obtain approval from the mendapat persetujuan Direksi atau Dewan Komisaris Board of Directors or Board of Commissioners by their sesuai dengan kewenangannya masing-masing yang respective authorities as regulated in the Bank’s internal diatur dalam kebijakan internal Bank dan besaran limit policy and the limit amount is reviewed periodically to tersebut direview secara berkala untuk menyesuaikan adapt to Changes in conditions that occur. terhadap perubahan kondisi yang terjadi. 6. Limit secara berkala direview oleh Direksi dan/atau 6. Limits are periodically reviewed by the Board of Satuan Kerja Manajemen Risiko untuk menyesuaikan Directors and/or the Risk Management Work Unit to terhadap perubahan kondisi yang terjadi. adapt to Changes in conditions that occur. Adapun kebijakan, prosedur internal, dan penetapan limit The policies, internal procedures, and determination untuk mengendalikan risiko yang telah diterbitkan dan/ of limits to control risks that have been issued and/or atau ditetapkan oleh Bank SUMUT antara lain adalah : determined by Bank SUMUT include: a. Menerbitkan Buku Pedoman Penerapan Manajemen a. Published a Guidebook for Implementing Risk Risiko PT Bank SUMUT. Management at PT Bank SUMUT. b. Menetapkan/menyempurnakan kebijakan kredit/ b. Establish/refine lending/financing policies. pembiayaan. c. Menetapkan/menyempurnakan kebijakan restrukturisasi c. Establish/refine lending/financing restructuring policies. kredit/pembiayaan. d. Menetapkan profil risiko unit kantor cabang. d. Determine the risk profile of the branch office unit. e. Menetapkan kewenangan untuk pemutusan kredit/ e. Determine the authority to terminate lending/financing. pembiayaan. f. Menetapkan kewenangan Divisi Tresuri dalam f. Determine the authority of the Treasury Division in melaksanakan transaksi. carrying out transactions. g. Menetapkan kewenangan penyimpanan uang pada g. Determine the authority to store money in the Unit Kantor Operasional. Operational Office Unit. h. Menetapkan Budget Loss Limit dan Cut Loss Limit pada h. Setting the Budget Loss Limit and Cut Loss Limit in the Divisi Tresuri. Treasury Division. i. Menetapkan suku bunga dana dan suku bunga kredit i. Determine fund interest rates and Credit interest rates pada rapat ALCO. at ALCO Meetings. j. Menetapkan limit internal Batas Maksimum Pemberian j. Determine the internal limit of the Maximum Loan Kredit (BMPK). Grant Limit (BMPK). k. Menetapkan portofolio guideline kredit berdasarkan k. Determine Credit guideline portfolio based on the sektor usaha. business sector. l. Mentetapkan portofolio guideline tresuri terhadap l. Establish a treasury portfolio guideline for treasury kegiatan tresuri (risiko pasar). activities (market risk). m. Menetapkan prosedur dan mekanisme penerapan m. Establish procedures and mechanisms for implementing Bussiness Continuity Management (BCM). Business Continuity Management (BCM). 422 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 424
Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Adequacy of Risk Identification, Measurement,
Pemantauan, dan Pengendalian Risiko serta Sistem Monitoring, and Control Processes and Risk
informasi Manajemen Risiko Management Information Systems
Seluruh kegiatan Manajemen Risiko pada kegiatan All Risk Management activities in operational activities at
operasional pada Bank SUMUT dilakukan melalui proses Bank SUMUT are carried out through the Risk Management
Manajemen Risiko. Proses Manajemen Risiko dimulai dari process. The Risk Management process starts from
tahap identifikasi risiko, pengukuran risiko, pemantauan the stages of risk identification, risk measurement, risk
risiko, dan pengendalian risiko. Untuk mendukung monitoring, and risk control. To support the entire risk
seluruh proses manajemen risiko dimaksud, Bank SUMUT management process, Bank SUMUT has used the Bank
telah menggunakan sistem aplikasi Risk Management SUMUT Risk Management Information System (RMIS)
Information System (RMIS) Bank SUMUT sebagai Sistem application system as a Risk Management Information
Informasi Manajemen Risiko. Dengan menggunakan sistem System. By using this system, the entire Risk Management
ini, seluruh proses Manajemen Risiko dilakukan secara process is carried out systematically by the system so that
sistematis oleh sistem sehingga proses Manajemen Risiko the Risk Management process can run as expected. Apart
dapat berjalan sebagaimana yang diharapkan. Selain itu from that, the use of information systems will save time and
penggunaan sistem informasi akan menghemat waktu dan produce more accurate and reliable information.
menghasilkan informasi yang lebih akurat dan terpercaya.
Adapun proses Manajemen Risiko pada Bank SUMUT The Risk Management process at Bank SUMUT is:
adalah:
1. Proses identifikasi Risiko dilakukan dengan menganalisis 1. The risk identification process is carried out by analyzing
seluruh sumber Risiko yang melekat pada produk atau all sources of risk attached to the Bank’s products or
aktivitas Bank serta memastikan bahwa risiko dari activities and ensuring that the risks from new products
produk atau aktivitas baru tersebut telah melalui proses or activities have gone through an appropriate risk
Manajemen Risiko yang layak sebelum dipasarkan management process before being marketed to the
kepada masyarakat. public.
2. Setelah dilakukan proses identifikasi langkah 2. After carrying out the identification process, the
selanjutnya adalah melakukan pengukuran risiko. next step is to carry out risk measurements. The risk
Sistem pengukuran risiko digunakan untuk mengukur measurement system is used to measure the Bank’s
eksposur risiko Bank sebagai acuan untuk melakukan risk exposure as a reference for carrying out control.
pengendalian. Pengukuran risiko dilakukan secara Risk measurements are carried out regularly for both
berkala baik untuk produk dan portofolio maupun products and portfolios and all Bank business activities.
seluruh aktivitas bisnis Bank. Sistem pengukuran risiko The risk measurement system is evaluated and refined
dievaluasi dan disempurnakan secara berkala atau periodically or at any time if necessary to ensure the
sewaktu-waktu apabila diperlukan untuk memastikan suitability of assumptions, accuracy, Fairness, and
kesesuaian asumsi, akurasi, kewajaran dan integritas integrity of data, as well as procedures used to measure
data, serta prosedur yang digunakan untuk mengukur risk. At Bank SUMUT, the risk measurement method is
risiko. Pada Bank SUMUT, metode pengukuran risiko carried out quantitatively and qualitatively, consisting
dilakukan secara kuantitatif dan kualitatif yang terdiri of a mixture of measurement methods determined by
campuran antara metode pengukuran yang ditetapkan the Financial Services Authority with capital calculations
oleh Otoritas Jasa Keuangan dengan perhitungan and methods developed by the Bank itself. The
modal maupun metode yang dikembangkan sendiri risk measurement system carried out by the Bank is
oleh Bank. Sistem pengukuran risiko yang dilakukan oleh evaluated and refined periodically or at any time if
Bank dievaluasi dan disempurnakan secara berkala atau necessary to ensure the suitability of assumptions,
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 423
Page 425
Sistem Manajemen Risiko Risk Management System sewaktu-waktu apabila diperlukan untuk memastikan accuracy, Fairness, and integrity of data, as well as the kesesuaian asumsi, akurasi, kewajaran dan integritas procedures used to measure risk. To complete the risk data, serta prosedur yang digunakan untuk mengukur measurement system, the Bank carries out stress tests risiko.Untuk melengkapi sistem pengukuran risiko maka using estimating the Bank’s potential losses in abnormal Bank melakukan stress test dengan cara mengestimasi market conditions using certain scenarios to see the potensi kerugian Bank pada kondisi pasar yang tidak sensitivity of the Bank’s Performance to Changes in Risk normal dengan menggunakan skenario tertentu guna factors and identify influences that have a significant melihat sensitivitas kinerja Bank terhadap perubahan impact on the Bank’s portfolio. faktor Risiko dan mengidentifikasi pengaruh yang berdampak signifikan terhadap portofolio Bank. 3. Setelah dilakukan pengukuran, maka langkah 3. After the measurements have been carried out, the next selanjutnya adalah melakukan pemantauan risiko oleh step is to carry out risk monitoring by the implementing unit pelaksana maupun oleh Satuan Kerja Manajemen unit and by the Risk Management Work Unit. Monitoring Risiko. Hasil pemantauan disajikan dalam bentuk results are presented in the form of periodic reports laporan berkala yang disampaikan kepada Manajemen which are submitted to Management as guidance in sebagai pedoman dalam rangka melakukan mitigasi carrying out Risk mitigation and necessary actions. Risiko dan tindakan yang diperlukan. Hal-hal yang harus Things that must be monitored include the amount of dipantau antara lain besarnya eksposur risiko, toleransi risk exposure, risk tolerance, internal limit Compliance, risiko, kepatuhan limit internal, dan hasil stress testing and stress testing results as well as consistency maupun konsistensi pelaksanaan dengan kebijakan dan of implementation with established policies and prosedur yang ditetapkan procedures. 4. Setelah dilakukan pemantauan, dilakukan proses 4. After monitoring, a control process for the risks in pengendalian terhadap risiko dimaksud. Proses question is carried out. The risk control process is pengendalian risiko disesuaikan dengan eksposur risiko adjusted to the risk exposure and level of risk to be maupun tingkat risiko yang akan diambil dan toleransi taken and the risk tolerance that has been determined. risiko yang sudah ditetapkan. Pengendalian risiko Risk control can be carried out by the Bank, including dapat dilakukan oleh Bank, antara lain dengan cara through hedging mechanisms, insurance, as well as mekanisme lindung nilai, asuransi, serta penambahan additional Bank capital to absorb potential losses and modal Bank untuk menyerap potensi kerugian maupun other risk control methods that are relevant to the metode pengendalian risiko lainnya yang relevan Bank’s condition. dengan kondisi Bank. 5. Bank mengembangkan metode dan prosedur 5. The Bank develops methods and procedures for identifikasi eksposur risiko pada setiap unit kerja identifying risk exposure in each work unit with the dengan harapan tercapainya penerapan budaya risiko hope of achieving the implementation of risk culture in di setiap kegiatan operasional bank. every bank operational activity. 424 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 426
Sistem Pengendalian Intern yang Menyeluruh Comprehensive Internal Control System
Proses penerapan Manajemen Risiko yang efektif harus The process of implementing effective Risk Management
dilengkapi dengan sistem pengendalian intern yang must be equipped with a reliable internal control system.
handal. Penerapan sistem pengendalian intern secara Effective implementation of an internal control system can
efektif dapat membantu pengurus menjaga aset Bank, help management safeguard the Bank’s assets, ensure the
menjamin tersedianya pelaporan keuangan dan manajerial availability of reliable financial and managerial reporting,
yang dapat dipercaya, meningkatkan kepatuhan Bank increase the Bank’s Compliance with applicable laws and
terhadap ketentuan dan peraturan perundang-undangan regulations, and reduce the risk of losses, deviations, and
yang berlaku, serta mengurangi risiko terjadinya kerugian, violations of Prudential aspects. The implementation of a
penyimpangan dan pelanggaran aspek kehati-hatian. reliable and effective Bank internal control system is the
Terselenggaranya sistem pengendalian intern Bank yang responsibility of all operational work units and supporting
handal dan efektif menjadi tanggung jawab dari seluruh work units as well as the Internal Audit Work Unit. The
satuan kerja operasional dan satuan kerja pendukung serta implementation of the internal control system at Bank
Satuan Kerja Audit Intern. Pelaksanaan sistem pengendalian SUMUT is as follows:
intern pada Bank SUMUT adalah sebagai berikut :
1. Bank melaksanakan sistem pengendalian intern secara 1. The Bank implements an effective internal control
efektif dalam penerapan Manajemen Risiko Bank system in implementing Bank Risk Management by
dengan mengacu pada kebijakan dan prosedur yang referring to established policies and procedures. The
telah ditetapkan. Penerapan prinsip pemisahan fungsi application of the principle of separation of functions
(four eyes principle) telah memadai dan dilaksanakan (four eyes principle) is adequate and implemented
secara konsisten. Penerapan prinsip pemisahan fungsi consistently. The application of the principle of
tersebut dilaksanakan dengan memisahkan antara separation of functions is carried out by separating
kegiatan bisnis dan operasional pada unit Kantor business and operational activities in Branch Office
Cabang. Pemisahan tersebut juga pada kegiatan units. This separation also applies to operational
operasional di front office maupun back office dimana activities in the front office and back office where there
terdapat pemisahan fungsi maker (petugas yang is a separation of the functions of the maker (the officer
melaksanakan), checker (petugas yang memeriksa), dan who carries it out), checker (the officer who checks), and
approval (petugas yang menyetujui). approver (the officer who approves).
2. Sistem pengendalian intern dalam penerapan 2. The internal control system in implementing Risk
Manajemen Risiko yang telah dilaksanakan pada Bank Management that has been implemented at the Bank
meliputi: includes:
a. kesesuaian antara sistem pengendalian intern a. suitability between the internal control system and
dengan jenis dan tingkat risiko yang melekat pada the type and level of risk inherent in the Bank’s
kegiatan usaha Bank; business activities;
b. penetapan wewenang dan tanggung jawab untuk b. determining authority and responsibility for
pemantauan kepatuhan kebijakan, prosedur dan monitoring Compliance with policies, procedures,
limit; and limits;
c. penetapan jalur pelaporan dan pemisahan c. establishing reporting lines and clear separation of
fungsi yang jelas dari satuan kerja operasional functions from operational work units to work units
kepada satuan kerja yang melaksanakan fungsi that carry out control functions;
pengendalian; d. an organizational structure that clearly describes
d. struktur organisasi yang menggambarkan secara the duties and responsibilities of each unit and
jelas tugas dan tanggung jawab masing-masing unit individual;
dan individu; e. accurate and timely reporting of financial and
e. pelaporan keuangan dan kegiatan operasional yang operational activities;
akurat dan tepat waktu;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 425
Page 427
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
f. kecukupan prosedur untuk memastikan kepatuhan f. adequacy of procedures to ensure the Bank’s
Bank terhadap ketentuan dan perundang-undangan Compliance with applicable laws and regulations;
yang berlaku;
g. kaji ulang yang efektif, independen, dan obyektif g. effective, independent, and objective review of
terhadap kebijakan, kerangka dan prosedur the Bank’s operational policies, framework, and
operasional Bank; procedures;
h. pengujian dan kaji ulang yang memadai terhadap h. adequate testing and review of management
sistem informasi manajemen; information systems;
i. dokumentasi secara lengkap dan memadai terhadap i. Complete and adequate documentation of the
cakupan, prosedur-prosedur operasional, temuan scope, operational procedures, and audit findings,
audit, serta tanggapan pengurus Bank berdasarkan as well as the Bank management’s response based
hasil audit; on the audit results;
j. verifikasi dan kaji ulang secara berkala dan j. regular and continuous verification and review of
berkesinambungan terhadap penanganan the Bank’s handling of material weaknesses and
kelemahan-kelemahan Bank yang bersifat material the actions of the Bank’s management to correct
dan tindakan pengurus Bank untuk memperbaiki deviations that occur.
penyimpangan-penyimpangan yang terjadi.
3. Perbaikan atas hasil temuan audit intern maupun 3. Improvements to internal and external audit findings
ekstern terus dipantau oleh Satuan Kerja Audit Internal. are continuously monitored by the Internal Audit Work
Temuan audit yang belum ditindaklanjuti selanjutnya Unit. Audit findings that have not been followed up are
diinformasikan oleh Satuan Kerja Audit Internal kepada then informed by the Internal Audit Work Unit to the
Direksi untuk diambil langkah-langkah yang diperlukan. Board of Directors so that necessary steps are taken.
4. Tingkat responsif Bank terhadap kelemahan dan/ 4. The Bank’s level of responsiveness to weaknesses and/
atau penyimpangan yang terjadi terhadap ketentuan or deviations that occur against applicable internal and
internal dan eksternal yang berlaku. external regulations.
Manajemen Risiko Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit Risk Management
Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) bertanggung jawab The Risk Management Work Unit (SKMR) is responsible for
untuk Unit Usaha Syariah (UUS). Kebijakan manajemen the Sharia Business Unit (UUS). The risk management policy
risiko untuk UUS disusun sebagai bagian dari kebijakan for UUS is prepared as part of the Bank’s risk management
manajemen risiko Bank. Sementara untuk prosedur policy. Meanwhile, Sharia risk management procedures are
manajemen risiko Syariah disusun dengan disesuaikan pada prepared to suit the needs and level of complExity of UUS
kebutuhan dan tingkat kompleksitas operasional UUS. operations.
Merujuk Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.65/ Referring to Financial Services Authority Regulation No.65/
POJK.03/2016 tanggal 23 Desember 2016 tentang POJK.03/2016 dated 23 December 2016 concerning the
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum Syariah Implementation of Risk Management for Sharia Commercial
dan Unit Usaha Syariah. Proses identifikasi dan pengukuran Banks and Sharia Business Units. The risk identification and
risiko dilakukan dengan menggunakan metodologi yang measurement process is carried out using a methodology
sesuai untuk konsep perbankan syariah di antaranya melalui that is appropriate for the Sharia banking concept, including
pengukuran tingkat profil risiko Unit Usaha Syariah (UUS) measuring the risk profile level of the Sharia Business Unit
yang dilakukan secara berkala yang disampaikan kepada (UUS) which is carried out periodically and is submitted
Otoritas Jasa keuangan (OJK) dan mencakup 10 jenis to the Financial Services Authority (OJK) and includes 10
risiko yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko types of risk, namely Credit risk, market risk, liquidity risk,
operasional, risiko hukum, risiko stratejik, risiko reputasi, operational risk, legal risk, strategic risk, reputation risk,
risiko kepatuhan, risiko imbal hasil dan risiko investasi. Compliance risk, return risk and investment risk.
426 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 428
Tingkat Kesehatan Bank
Bank Soundness Rating
Bank SUMUT pada tahun 2023 melakukan penilaian Tingkat In 2023, Bank SUMUT will assess the Bank’s Sound Rating
Kesehatan Bank dengan menggunakan pendekatan using a Risk Based Bank Rating (RBBR) approach which is
berdasarkan Risiko (Risk Based Bank Rating/ RBBR) yang guided by financial services authority regulations and PT
berpedoman kepada peraturan otoritas jasa keuangan dan Bank SUMUT’s internal regulations, which consist of:
peraturan internal PT Bank SUMUT yang terdiri dari:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 18/ 1. Financial Services Authority Regulation Number 18/
POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 tentang POJK.03/2016 dated 16 March 2016 concerning the
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, Implementation of Risk Management for Commercial
Banks,
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/ 2. Financial Services Authority Regulation Number 4/
POJK.03/2016 tanggal 26 Januari 2016 tentang POJK.03/2016 dated 26 January 2016 concerning
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Assessment of the Soundness Level of Commercial
Banks.
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 55/ 3. Financial Services Authority Regulation Number 55/
POJK.03/2016 tanggal 07 Desember 2016 tentang POJK.03/2016 dated 07 December 2016 concerning
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Implementation of Governance for Commercial Banks.
4. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 34/ 4. Financial Services Authority Circular Number 34/
SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 perihal SEOJK.03/2016 dated 1 September 2016 concerning the
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum. Implementation of Risk Management for Commercial
Banks.
5. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 14/ 5. Financial Services Authority Circular Letter Number
SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang 14/SEOJK.03/2017 dated March 17 2017 concerning
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Assessment of the Soundness Level of Commercial
Banks
6. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 13/ 6. Financial Services Authority Circular Number 13/
SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 perihal SEOJK.03/2017 dated 17 March 2017 concerning the
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Implementation of Governance for Commercial Banks.
7. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 35/ 7. Financial Services Authority Circular Number 35/
SEOJK.03/2017 tanggal 7 Juli 2017 perihal Pedoman SEOJK.03/2017 dated 7 July 2017 concerning Standard
Standar Sistem Pengendalian Intern Bank Umum. Guidelines for Commercial Bank Internal Control
Systems.
8. Peraturan Direksi PT Bank SUMUT Nomor 003/Dir/DMR- 8. Regulation of the Board of Directors of PT Bank SUMUT
APMR/PBS/2021 tanggal 30 Juli 2021 Tentang Pedoman Number 003/Dir/DMR-APMR/PBS/2021 dated 30 July
Penerapan Manajemen Risiko PT Bank SUMUT 2021 concerning Guidelines for Implementing Risk
Management of PT Bank SUMUT
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank mencakup penilaian Bank Sound Rating Assessment includes an assessment of
terhadap faktor-faktor berikut : the following factors:
1. Profil Risiko 1. Risk Profile
2. Good Corporate Governance 2. Good Corporate Governance
3. Rentabilitas 3. Profitability
4. Permodalan 4. Capital
Peringkat Komposit Tingkat Kesehatan Bank terbagi dalam The Bank Sound Rating Composite Rating is divided into 5
5 (lima) tingkatan yaitu Peringkat Komposit (PK) 1 (Sangat (five) levels, namely Composite Rating (PK) 1 (Very Sound),
Sehat), PK 2 (Sehat), PK 3 (Cukup Sehat), PK 4 (Kurang PK 2 (Sound), PK 3 (Fairly Sound), PK 4 (Not Sound), and PK
Sehat), dan PK 5 (Tidak Sehat). 5 (Not Sound).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 427
Page 429
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Berdasarkan hasil self-assessment periode Desember Based on the results of the self-assessment for the
2023 peringkat komposit Tingkat Kesehatan Bank SUMUT December 2023 period, the composite rating for Bank
adalah “PK - 2” dengan predikat sehat atau stabil. Hal ini SUMUT’s Sound Rating is “PK - 2” with the predicate
menunjukkan kondisi kesehatan Bank secara umum adalah healthy or stable. This shows that the General health
“SEHAT”. Kondisi Kesehatan Bank tercermin dari profil condition of the Bank is “HEALTHY”. The Bank’s health
risiko yang memiliki potensi kerugian yang tergolong condition is reflected in its risk profile which has a relatively
rendah dan penerapan manajemen risiko yang memadai, low potential for loss and the implementation of adequate
penerapan Good Corporate Governance (GCG) secara risk management, the implementation of Good Corporate
umum baik dan faktor rentabilitas dinilai memadai, serta Governance (GCG) is Generally good and the Profitability
permodalan yang dijaga dan dikelola dengan baik. Bank factor is considered adequate, as well as capital that is
SUMUT masih mampu menyerap potensi kerugian dan maintained and managed well. Bank SUMUT is still able to
menghadapi pengaruh negatif dari perubahan kondisi absorb potential losses and face negative influences from
bisnis dan faktor eksternal lainnya. Changes in business conditions and other external factors.
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank selama 3 tahun terakhir The assessment of the Bank’s Sound Rating for the last 3
adalah sebagai berikut : years is as follows:
2023 2022 2021
No. Faktor Self SREP Self SREP Self SREP Factor
Assessment OJK Assessment OJK Assessment OJK
1 Profil Risiko 2 3 2 3 2 2 Risk Profile
2 Tata Kelola 2 3 2 3 2 2 Governance
3 Rentabilitas 2 2 2 2 2 2 Profitability
4 permodalan 2 2 2 2 2 2 Capital
Analisis Terhadap Faktor Penilaian Analysis of Assessment Factors
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank merupakan dasar bagi The Bank Soundness Level Assessment is the basis for the
Bank untuk menetapkan strategi dan melaksanakan Bank to determine strategies and implement corrective
langkah-langkah perbaikan (corrective action) atas action for the Bank’s weaknesses and problems identified
kelemahan dan permasalahan Bank yang teridentifikasi in the Bank Soundness Level Assessment.
dalam Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.
Profil Risiko Risk Profile
Profil Risiko Bank memiliki karakteristik sebagai berikut : The Bank’s Risk Profile has the following characteristics:
1. Mempertimbangkan aktivitas bisnis Bank yang saat 1. Considering that the Bank’s current business activities
ini masih sederhana (tidak kompleks), sehingga are still simple (not complex), the possibility of losses
kemungkinan kerugian yang dihadapi Bank dari risiko faced by the Bank from inherent risks in composite
inheren secara komposit tergolong masih rendah terms is still relatively low, meaning that it can still be
artinya masih dapat dimitigasi selama periode waktu mitigated over a certain period in the future;
tertentu di masa yang akan datang;
2. Kualitas penerapan manajemen risiko secara komposit 2. The quality of the implementation of composite
masih memadai dan persyaratan minimum telah risk management is still adequate and the minimum
terpenuhi namun masih terdapat beberapa kelemahan requirements have been met, however, there are still
yang membutuhkan perhatian manajemen untuk several weaknesses that require management attention
perbaikan kedepannya, untuk hal itu dilakukan Action for future improvement, for this to be done Action Plan
Plan perbaikan profil risiko bank sebagai berikut: improvement of the bank’s risk profile as follows:
428 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 430
a. Aktif melakukan Weekly Busssines Coaching (WBC) a. Actively doing Weekly Business Coaching (WBC)
antara Direksi dengan Divisi dan Unit Kantor yang between the Board of Directors and Divisions and
bertujuan untuk perbaikan bank seperti fokus Office Units which aims to improve the bank such
penurunan NPL, evaluasi dan monitoring tindak as focusing on reducing NPLs, evaluating and
lanjut temuan, dan lain lain; monitoring follow-up on findings, etc.;
b. Pembentukan tim Task Force yang khusus b. Team building Task Force which specifically handles
menangani permasalahan kredit macet yang dinilai bad Credit problems that are considered quite
cukup sulit serta melakukan pendataan kredit yang difficult and carries out data collection on Credits
berpotensi menjadi kredit bermasalah secara intens that have the potential to become non performing
berkolaborasi dengan lintas Divisi; loans in intense collaboration with cross-divisions;
c. Monitoring Pipeline Management System dengan c. Monitoring Pipeline Management System with
disiplin dan evaluasi bersama petugas kredit untuk discipline and evaluation with Credit officers for
Performance dan progres pipeline; Performance and progress pipelines;
d. Masih adanya temuan berulang, sanksi, denda d. There are still repeated findings, sanctions, fines,
serta sharing password yang dapat menyebabkan and password sharing which can lead to fraudulent
terjadinya tindakan faud, bank akan melakukan actions, the bank will carry out evaluations and
evaluasi dan upaya perbaikan serta meningkatkan corrective efforts as well as increase supervision in
supervisi dalam penyampaian kewajiban kepada conveying obligations to the Authority.
pihak Otoritas.
Good Corporate Governance Good Corporate Governance
1. Mencerminkan Manajemen Bank telah melakukan 1. Reflects that Bank Management has implemented Good
penerapan Good Corporate Governance yang secara Corporate Governance which is Generally “Good”. This
umum "Baik". Hal ini tercermin dari pemenuhan is reflected in adequate fulfillment of the principles of
yang memadai atas prinsip-prinsip Good Corporate Good Corporate Governance. If there are weaknesses
Governance. Apabila terdapat kelemahan dalam in implementing the principles of Good Corporate
penerapan prinsip Good Corporate Governance, maka Governance, then in General these weaknesses are less
secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan significant and can be resolved with normal actions by
dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh Bank Management.
Manajemen Bank. 2. Composition of the Board of Commissioners, Directors,
2. Komposisi Dewan Komisaris, Direksi dan Komite PT. and Committees of PT. Bank SUMUT in Semester II 2023
Bank SUMUT pada Semester II Tahun 2023 terdiri dari : consists of:
a. 1 (satu) Komisaris Utama Non Independen dan 2 a. 1 (one) Non-Independent President Commissioner
(dua) Komisaris Independen; and 2 (two) Independent Commissioners;
b. 1 (satu) Direktur Utama, 3 (tiga) Direktur Bidang b. 1 (one) President Director, 3 (three) Field Directors,
yaitu Direktur Kepatuhan, Direktur Pemasaran dan namely Compliance Director, Marketing Director,
Direktur Keuangan dan Teknologi Informasi, sesuai and Finance and Information Technology
dengan POJK tentang Penerapan Tata Kelola bagi Director, by the applicable POJK concerning the
Bank Umum yang berlaku; Implementation of Governance for Commercial
c. 3 (tiga) Komite berada dibawah Dewan Komisaris; Banks;
1) Komite Audit. c. 3 (three) Committees are under the Board of
2) Komite Pemantau Risiko. Commissioners;
3) Komite Remunerasi dan Nominasi. 1) Audit Committee.
2) Risk Oversight Committee.
3) Remuneration and Nomination Committee.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 429
Page 431
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
d. 7 (tujuh) Komite berada dibawah Direksi; d. 7 (seven) Committees are under the Board of
1) Komite Manajemen Risiko. Directors;
2) Komite Pengarah Teknologi Informasi. 1) Risk Management Committee.
3) Komite Kredit/Pembiayaan. 2) Information Technology Steering Committee.
4) Komite ALCO. 3) Lending/Financing Committee.
5) Komite Kepegawaian (SDM). 4) ALCO Committee.
6) Komite Kebijakan Perkreditan/Pembiayaan. 5) Personnel Committee (HR).
7) Komite Pengusul Restrukturisasi Kredit/ 6) Lending/Financing Policy Committee.
Pembiayaan. 7) Lending/Financing Restructuring Proposing
3. Terhadap perbaikan aktivitas dan kegiatan bank Committee.
berdasarkan hasil masukan berbagai pihak dibahas 3. The Board of Directors discussed improvements to
Direksi melalui rapat rutin untuk melakukan pemantauan the bank’s activities and activities based on input
secara kompherensif upaya tindak lanjut dan perbaikan from various parties through regular Meetings to
agar permasalahan tidak berulang dalam upaya carry out comprehensive monitoring of follow-up and
meningkatkan governance process pada seluruh improvement efforts so that problems do not recur
aktivitas dan kegiatan Bank SUMUT. to improve governance processes in all Bank SUMUT
4. Direksi melakukan Weekly Business Coaching (WBC) activities and activities.
setiap hari dalam upaya pencapaian kinerja bisnis yang 4. The Board of Directors carries out Weekly Business
termonitor dan terukur. Coaching (WBC) every day to achieve monitored and
5. Direksi melakukan kunjungan termasuk sosialisasi measurable business Performance.
ke seluruh wilayah kerja Bank SUMUT dalam rangka 5. The Board of Directors carried out visits including
mengakselarasi bisnis, mengevaluasi pencapaian outreach to all working areas of Bank SUMUT to
kinerja cabang dan sekaligus penguatan kepatuhan dan accelerate business, evaluate branch Performance
disiplin dalam penerapan ketentuan. achievements, and at the same time strengthen
6. Peningkatan kompetensi SDM yang berkelanjutan Compliance and discipline in implementing regulations.
melalui training, workshop, sosialisasi, benchmark dan 6. Continuous improvement of HR competency through
serta pelaksanaan asessment (Semester II Tahun 2023 training, workshops, socialization, benchmarks and the
telah dilaksanakan pada minggu ke 2 Januari 2024. implementation of assessments (Semester II 2023 was
7. Bank telah menerapkan fungsi audit intern secara carried out in the 2nd week of January 2024.
efektif, melakukan kaji ulang secara berkala atas 7. The Bank has implemented the internal audit
efektivitas pelaksanaan kerja SKAI dan kepatuhannya function effectively, conducting regular reviews of the
terhadap standar professional audit intern. Realisasi effectiveness of SKAI work implementation and its
program kerja di SKAI dan pelaksanaan PKAT tahun Compliance with internal audit professional standards.
2023 telah tercapai 100%. The realization of the work program at SKAI and the
8. Pelaksanaan pemeriksaan dan pendampingan terhadap implementation of PKAT in 2023 has been achieved
pelaksanaan pengawasan oleh pihak eksternal OJK, 100%.
BPK dan KAP kepada Bank SUMUT berjalan dengan 8. The implementation of inspections and assistance
lancar selama semester 2 tahun 2023, dan untuk with the implementation of supervision by external
komitmen rekomendasi tahun 2023 telah dipenuhi bank parties OJK, BPK, and KAP for Bank North Sumatra ran
sesuai dengan jangka waktu yang disepakati. smoothly during the second semester of 2023, and the
9. Laporan Keuangan Audited, Laporan Hasil Audit bank’s recommendation commitments for 2023 have
Tahunan, Laporan Tahunan dan Laporan Tata Kelola been fulfilled by the agreed period.
Bank telah disampaikan secara transparan dalam 9. Audited Financial Reports, Annual Audit Results
melalui website Bank SUMUT dan media surat kabar Reports, Annual Reports, and Bank Governance
serta pelaporan kepada regulator yang tepat waktu. Reports have been submitted transparently via the Bank
SUMUT website and newspaper media as well as timely
reporting to regulators.
430 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 432
10. Layanan informasi produk dapat diakses nasabah 10. Customers can access product information services via
melalui Call Center, Customer Service maupun media the Call Center, Customer Service, and social media as
sosial serta website Bank SUMUT. well as the Bank SUMUT website.
11. Monitoring pencapaian RBB tahun 2023 disampaikan 11. Monitoring of RBB achievements in 2023 is submitted to
kepada OJK yang dilakukan secara berkesinambungan the OJK on an ongoing basis, containing achievement
yang memuat materi evaluasi pencapaian dan laporan evaluation material and financial reports (quantitative)
keuangan (kuantitatif) dan evaluasi rencana penerbitan and evaluation of plans for product issuance as well as
produk serta pelaksanaan aktivitas baru dan pembukaan implementation of new activities and opening of office
jaringan kantor (kualitatif). networks (qualitative).
12. Tercapainya target beberapa laporan dan rasio 12. Achievement of targets for several financial reports and
keuangan seperti : ratios such as:
Dana Pihak Ketiga (101,19%), Total Aset (102,97%), Third Party Funds (102,97%), Lending/Financing
Laba setelah pajak (100.54%), BOPO (100,78%), ROA (98.48%), Total Assets (103.08%), Income after tax
(101,30%) dan ROE (100,17%), NPL Gross (106,72%), (100.54%), OEOI (74.82%), ROA (2 .33%) and ROE
NPL Net (120,35%). (17.42%), Gross NPL (2.38%), Net NPL (1.13%).
13. Terlaksananya Sertifikasi Penerapan Sistem Manajemen 13. Implementation of ISO SNI 37001:2016 Anti-Bribery
Anti Penyuapan (SMAP) ISO SNI 37001:2016 untuk Management System (SMAP) Implementation
ruang lingkup Divisi Tresuri dan Kantor Cabang Siantar, Certification for the Treasury Division and Siantar Branch
Audit Surveilance ISO SNI 37001:2016 untuk Divisi Office, ISO SNI 37001:2016 Surveillance Audit for the
Penyelamatan Kredit dan Kantor Cabang Medan. Credit Recovery Division and Medan Branch Office.
Terlaksanaya Sertifikasi ISO/IEC 27001:2022 Sistem Implementation of ISO/IEC 27001:2022 Information
Manajemen Keamanan Informasi pada Agustus 2023. Security Management System Certification in August
14. Tidak terdapat pelanggaran kepatuhan terhadap 2023.
BMPK, GWM, pemenuhan CAR, dan standar keuangan 14. There were no violations of Compliance with LLL,
perbankan lainnya. GWM, CAR Compliance, and other banking financial
15. Dalam memastikan pengkinian ketentuan untuk standards.
penguatan fungsi kepatuhan, telah dilakukan reviu 15. In ensuring the updating of provisions to strengthen the
terhadap 357 (tiga ratus lima puluh tujuh) ketentuan, Compliance function, a review of 357 (three hundred and
surprise checklist terhadap 186 (enam belas) unit kantor, fifty seven) provisions has been carried out, a surprise
Compliance testing dilaksankan pada unit operasional, checklist for 186 (sixteen) office units, Compliance
penandatanganan Pakta Integritas seluruh insan Bank testing carried out in operational units, the signing of
SUMUT dan 22 vendor/rekanan Bank. an Integrity Pact for all Bank SUMUT personnel and 22
vendors/Bank partners
Rentabilitas Profitability
Rentabilitas memadai, laba melebihi target dan mendukung Adequate Profitability, Income exceeds target and supports
pertumbuhan permodalan Bank dengan karakteristik Bank capital growth with the following characteristics:
sebagai berikut:
1. Kinerja Bank dalam menghasilkan laba (rentabilitas) 1. The Bank’s Performance in generating Incomes
memadai; (rentability) is adequate;
2. Sumber utama rentabilitas yang berasal dari Core 2. The main source of Profitability comes from dominant
earnings dominan; Core earnings;
3. Komponen-komponen yang mendukung Core earnings 3. Components that support stable Core earnings, for the
stabil, untuk posisi Desember 2023 sebesar 1.03%; position in December 2023 amounting to 1.03%;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 431
Page 433
Sistem Manajemen Risiko Risk Management System 4. Menyusun kebijakan terkait Dividen sesuai dengan 4. Develop policies related to Dividends by Financial Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No.17 tahun Services Authority Regulation (POJK) No. 17 of 2023 2023 tentang Penerapan Tata Keloa Bagi Bank Umum, concerning the Implementation of Governance for sehingga bank memiliki kebijakan untuk meningkatkan Commercial Banks, so that banks have a policy to cadangan yang berdampak pada meningkatnya increase reserves which has an impact on increasing permodalan dan prospek laba di masa datang tinggi; capital and the prospect of high future Incomes; 5. Pendapatan bunga bersih (NIM) sebesar 6.26%, total fee 5. Net interest income (NIM) was 6.26%, total fee base base dibanding pendapatan sebesar 6.58%, penagihan compared to income was 6.58%, recovery write off recovery write off dibanding total penagihan sebesar collection compared to the total collection was 28% 28% dengan pertumbuhan recovery rate pertahun 5,9%; with annual recovery rate growth of 5.9%; 6. Potensi peningkatan bisnis, sehingga ke depan 6. Potential for business improvement, so that interest pendapatan bunga bisa meningkat. income can increase in the future. Permodalan Capital Bank memiliki kualitas dan kecukupan permodalan yang The Bank has adequate quality and capital adequacy memadai relatif terhadap profil risikonya, yang disertai relative to its risk profile, accompanied by strong capital dengan pengelolaan permodalan yang kuat sesuai dengan management by the characteristics, business scale, and karakteristik, skala usaha, dan kompleksitas usaha Bank complExity of the Bank’s business which meets the following yang memenuhi karakteristik berikut: characteristics: 1. Bank memiliki tingkat permodalan yang memadai 1. The Bank has an adequate level of capital and can dan dapat mengantisipasi hampir seluruh risiko yang anticipate almost all risks faced, and support the Bank’s dihadapi, dan mendukung ekspansi usaha Bank business expansion in the future; kedepan; 2. Kualitas komponen permodalan pada umumnya baik, 2. The quality of capital components is Generally good, permanen dan dapat menyerap kerugian; permanent, and able to absorb losses; 3. Bank memiliki manajemen permodalan yang baik dan/ 3. The Bank has good capital management and/or has a atau memiliki proses penilaian kecukupan modal yang good capital adequacy assessment process; baik; 4. Bank memiliki akses sumber permodalan yang baik 4. The Bank has access to good sources of capital from dari Pemprov, Pemko dan Pemkab di wilayah Sumatera the Provincial Government, Municipal Governments, Utara; and Regency Government in the North Sumatra region; 5. Bank akan menuju KBMI 2, sehingga berupaya untuk 5. The bank will move towards KBMI 2, so it will try to memenuhi Modal inti minimum sebesar Rp. 6 Triliun meet the minimum Core capital of IDR. 6 trillion in 2026 pada tahun 2026 dan meningkatkan persentase and increase the percentage of General reserves for cadangan umum tambahan setoran modal dan Additional paid in capitals and capital increases referring peningkatan modal merujuk POJK No. 17 tahun 2023 to POJK No. 17 of 2023 concerning the Implementation tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, Bank of Governance for Commercial Banks, the Bank has memiliki kebijakan Dividen dalam rangka penguatan a Dividend policy in the context of strengthening the modal dan kelangsungan usaha Bank serta rencana Bank’s capital and business continuity as well as plans peningkatan modal melalui aksi Korporasi; to increase capital through Corporate Action; 6. Modal Unit Usaha Syariah saat ini Rp.500,5 Milyar dan 6. The capital of the Sharia Business Unit is currently IDR bank berencana akan menambah modal sebesar Rp.1 500.5 billion and the bank plans to increase capital Trilyun sampai akhir tahun 2025 untuk pemenuhan by IDR 1 trillion by the end of 2025 to fulfill POJK POJK No.12 tahun 2023 yang bersumber dari setoran No. 12 of 2023 which comes from shareholder capital modal pemegang saham. contributions. 432 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 434
Pengungkapan Eksposur Risiko dan Penerapan Manajemen Risiko di Bank SUMUT Disclosure of Risk Exposure and Implementation of Risk Management at Bank SUMUT Bank menyadari bahwa risiko akan berdampak pada The Bank is aware that risks will have an impact on the kegiatan operasional dan usaha Bank, serta bagi para Bank’s operational and business activities, as well as on pemangku kepentingan. Bank telah mengimplementasikan stakeholders. The Bank has implemented a comprehensive sistem manajemen risiko yang komprehensif dalam risk management system in carrying out its operational menjalankan kegiatan operasional dan usahanya. and business activities. Important components in the risk Komponen penting dalam proses manajemen risiko ini management process are identification, measurement, adalah identifikasi, pengukuran, pemantauan, pengendalian monitoring, control, and risk management information dan sistem informasi manajemen risiko. Kelima proses systems. These five processes are carried out and adapted tersebut dilakukan dan disesuaikan dengan kompleksitas to the complExity and business of the Bank. In implementing dan usaha Bank. Dalam melaksanakan kelima proses these five processes, the bank focuses on the quality of tersebut, bank fokus pada kualitas penerapan manajemen implementing risk management, which is a risk control risiko yang merupakan sistem pengendalian risiko yang system consisting of risk governance, risk management terdiri dari tata kelola risiko, kerangka manajemen risiko, framework, risk management process, human resources, proses manajemen risiko, sumber daya manusia, sistem risk management information system, and risk control. informasi manajemen risiko, dan pengendalian risiko. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 433
Page 435
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Pengungkapan Eksposur Risiko
Risk Exposure Disclosure
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Umum - Ukuran Utama (Key Metrics)
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
(dalam jutaan)
T T–1 T–2 T–3 T–4
No. Deskripsi 31-Dec- 30-Sep- 30-Jun- 31-Mar- 31-Dec-
23 23 23 23 22
A. Modal yang Tersedia (nilai)
1 Modal Inti Utama (CET1) 4.459.572 4.203.989 4.225.652 3.986.684 4.396.561
2 Modal Inti (Tier 1) 4.459.572 4.203.989 4.225.652 3.986.684 4.396.561
3 Total Modal 4.843.175 4.608.160 4.650.795 4.431.746 4.863.077
B. Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
4 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 21.334.993 21.214.221 21.126.429 20.954.596 24.154.867
C. Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk persentase dari ATMR
5 Rasio CET1 (%) 20,90% 19,82% 20,00% 19,03% 18,20%
6 Rasio Tier 1 (%) 20,90% 19,82% 20,00% 19,03% 18,20%
7 Rasio Total Modal (%) 22,70% 21,72% 22,01% 21,15% 20,13%
D. Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai buffer dalam bentuk persentase dari
ATMR
8 Capital conservation buffer (2.5% dari ATMR) (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
9 Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari ATMR) (%) 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (1% - 2.5%) (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris 9 + Baris 10) 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
12 Komponen CET1 untuk buffer 11,47% 10,49% 12,06% 11,20% 10,13%
E. Rasio pengungkit sesuai Basel III
13 Total Eksposur 44.015.240 40.486.741 40.104.534 40.140.331 39.905.282
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
14 pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam 10,13% 10,38% 10,54% 9,93% 11,02%
rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada) (%)
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
14b pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam 10,13% 10,38% 10,54% 9,93% 11,02%
rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada) (%)
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam
14c 10,13% 10,38% 10,54% 9,93% 11,02%
rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-
rata dari nilai tercatat aset Securities Financing Transactions (SFT) secara gross (%)
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam
14d 10,13% 10,38% 10,54% 9,93% 11,02%
rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-
rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross (%)
F. Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
Hanya
diwajibkan
bagi Bank
15 Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi (HQLA) 12.637.090 10.917.286 11.038.259 11.318.241 BUKU 3,
BUKU 4,
dan Bank
asing
16 Total Arus Kas Keluar Bersih (net cash outflow) 6.525.240 6.616.697 6.059.482 7.456.578
17 LCR (%) 193,66% 165,00% 182,00% 151,79%
G. Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR)
Hanya
diwajibkan
bagi Bank
18 Total Pendanaan Stabil yang Tersedia (ASF) 30.750.598 26.317.585 27.787.200 26.766.226 BUKU 3,
BUKU 4,
dan Bank
asing
434 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 436
(dalam jutaan)
T T–1 T–2 T–3 T–4
No. Deskripsi 31-Dec- 30-Sep- 30-Jun- 31-Mar- 31-Dec-
23 23 23 23 22
19 Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan (RSF) 25.904.069 25.410.278 25.138.835 24.315.830
20 NSFR (%) 118,71% 103,57% 110,53% 110,10%
Analisis Kualitatif
Total Modal Bank Sumut pada posisi 31 Desember 2023 (T) adalah sebesar ± Rp. 4,84 Triliun, mengalami peningkatan 5,1% dari posisi 30 September 2023
(T-1) atau naik sebesar ± Rp. 235 Miliar. Rasio CAR (KPMM) meningkat 0,98% yaitu dari 21,72% pada posisi 30 September 2023 (T-1) naik menjadi 22,70% pada
posisi 31 Desember 2023 (T). Adapun hal tersebut dikarenakan adanya peningkatan Modal Inti Utama.
Rasio pengungkit periode 31 Desember 2023 sebesar 10,13% mengalami penurunan dibanding periode 30 September 2023 sebesar 10,38%. Hal ini
disebabkan karena Total Eksposur dalam perhitungan rasio pengungkit pada periode 31 Desember 2023 mengalami peningkatan dengan nilai tercatat
sebesar Rp. 44.015.240 juta dibanding periode 30 September 2023 dengan nilai tercatat sebesar Rp. 40.486.741 juta dan modal inti pada periode 31
Desember 2023 juga mengalami peningkatan dengan nilai tercatat Rp. 4.459.572 juta dibanding periode 30 September 2023 dengan nilai tercatat Rp.
4.203.989 juta. Secara keseluruhan rasio pengungkit periode September 2023 masih berada diatas ketentuan minimum rasio pengungkit sebesar 3 %.
Laporan Komposisi Permodalan posisi Triwulan IV - Semester II 2023
(dalam jutaan rupiah)
No. Ref.
Jumlah
yang berasal
(Dalam
Component (Bahasa Inggris) Komponen (Bahasa Indonesia) dariNeraca
Jutaan
Konsolidasi
Rupiah)
1)
CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor
2.570.544
2.495.685
Directly issued qualifying common share (and -
1 equivalent for non-joint stock companies) capital plus Saham biasa (termasuk stock surplus)
related stock surplus -
2.845
72.014
740.075
2 Retained earnings Laba ditahan -
740.075
1.334.919
70.598
Accumulated other comprehensive income (and other Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan
3 -
reserves) cadangan lain)
656.886
607.434
Directly issued capital subject to phase out from CET1
4 Modal yangtermasuk phase out dari CET1
(only applicable to non-joint stock companies)
Common share capital issued by subsidiaries and held Kepentingan Non Pengendali yang dapat
5
by third parties (amount allowed in Group CET1) diperhitungkan
Common Equity Tier 1 capital before regulatory
6 CET1 sebelum regulatory adjustment 4.645.538
adjustments
CET 1: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari
7 Prudential valuation adjustments
instrumen keuangan dalam trading book
8 Goodwill (net of related tax liability) Goodwill
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 435
Page 437
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
(dalam jutaan rupiah)
No. Ref.
Jumlah
yang berasal
(Dalam
Component (Bahasa Inggris) Komponen (Bahasa Indonesia) dariNeraca
Jutaan
Konsolidasi
Rupiah)
1)
Other intangibles other than mortgage-servicing rights Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage-Servicing
9 615
(net of related tax liability) Rights)
Deferred tax assets that rely on future profitability
Aset pajak tangguhan yang berasal dari future
10 excluding those arising from temporary differences (net 38.640
profitability
of related tax liability)
11 Cash-flow hedge reserve Cash-flow hedge reserve
12 Shortfall of provisions to expected losses Shortfall on provisions to expected losses
Securitisation gain on sale (as set out in paragraph 562
13 Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi
of Basel II framework)
Gains and losses due to Changes in own Credit risk on Peningkatan/ penurunan nilai wajar atas kewajiban
14
fair valued liabilities keuangan (DVA)
15 Defined-benefit pension fund net assets Aset pensiun manfaat pasti
Investments in own shares (if not already netted off Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam
16
paid-in capital on reported balance sheet) modal di Laporan Posisi Keuangan)
Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada entitas
17 Reciprocal cross-holdings in common equity
lain
Investments in the capital of Banking, financial and Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan
insurance entities that are outside the scope of asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan,
18 regulatory consolidation, net of eligible short positions, net posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak
where the Bank does not own more than 10% of the memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan
issued share capital (amount above 10% threshold) (jumlah di atas batasan 10%)
Significant investments in the common stock of Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas
Banking, financial and insurance entities that are keuangan dan asuransi diluar cakupan konsolidasi
19
outside the scope of regulatory consolidation, net of secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan
eligible short positions (amount above 10% threshold) (jumlah di atas batasan 10%)
Mortgage servicing rights (amount above 10%
20 Mortgage servicing rights
threshold)
Deferred tax assets arising from temporary differences Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan
21 (amount above 10% threshold, net of related tax temporer (jumlah di atas batasan 10%, net dari
liability) kewajiban pajak)
22 Amount exceeding the 15% threshold Jumlah melebihi batasan 15% dari:
of which: significant investments in the common stock
23 investasi signifikan pada saham biasa financials
of financials
24 of which: mortgage servicing rights mortgage servicing rights
of which: deferred tax assets arising from temporary
25 pajak tangguhan dari perbedaan temporer
differences
26 National specific regulatory adjustments Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
26a. Selisih PPKA dan CKPN (145.465)
26b. PPKAnon produktif (1.246)
26c. Aset Pajak Tangguhan
26d. Penyertaan
26e. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
26f. Eksposur sekuritisasi
26g. Lainnya
436 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 438
(dalam jutaan rupiah)
No. Ref.
Jumlah
yang berasal
(Dalam
Component (Bahasa Inggris) Komponen (Bahasa Indonesia) dariNeraca
Jutaan
Konsolidasi
Rupiah)
1)
Regulatory adjustments applied to Common Equity
Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1 dan Tier 2 lebih
27 Tier 1 due to insufficient Additional Tier 1 and Tier 2 to
kecil daripada faktor pengurangnya
cover deductions
Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap
28 Total regulatory adjustments to Common equity Tier 1 185.966
CET 1
29 Common Equity Tier 1 capital (CET1) Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang 4.459.572
Additional Tier 1 capital: instruments Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen
Directly issued qualifying Additional Tier 1 instruments Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk
30
plus related stock surplus stock surplus)
of which: classified as equity under applicable Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan
31
accounting standards standar akuntansi
of which: classified as liabilities under applicable Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan
32
accounting standards standar akuntansi
Directly issued capital instruments subject to phase out
33 Modal yang yang termasuk phase out dari AT 1
from Additional Tier 1
Additional Tier 1 instruments (and CET1 instruments
Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang
34 not included in row 5) issued by subsidiaries and held
diakui dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi
by third parties (amount allowed in Group AT1)
of which: instruments issued by subsidiaries subject to Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk
35
phase out phase out
36 Additional Tier 1 capital before regulatory adjustments Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment -
Additional Tier 1 capital: regulatory adjustments Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang (Regulatory
Adjustment)
37 Investments in own Additional Tier 1 instruments Investasi pada instrumen AT 1 sendiri
Reciprocal cross-holdings in Additional Tier 1 Kepemilikan silang pada instrumen AT 1 pada entitas
38
instruments lain
Investments in the capital of Banking, financial and
Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan
insurance entities that are outside the scope of
asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan,
regulatory consolidation, net of eligible short positions,
39 net posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak
where the Bank does not own more than 10% of the
memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan
issued common share capital of the entity (amount
(jumlah di atas batasan 10%)
above 10% threshold)
Significant investments in the capital of Banking,
Investasi signifikan pada modal Bank, entitas keuangan
financial and insurance entities that are outside the
40 dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara
scope of regulatory consolidation (net of eligible short
ketentuan (net posisi short yang diperkenankan)
positions)
41 National specific regulatory adjustments Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
41a. Penempatan dana pada instrumen AT 1 pada Bank lain
Regulatory adjustments applied to Additional Tier 1 Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih kecil
42
due to insufficient Tier 2 to cover deductions daripada faktor pengurangnya
Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment)
43 Total regulatory adjustments to Additional Tier 1 capital -
terhadap AT 1
44 Additional Tier 1 capital (AT1) Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang -
45 Tier 1 capital (T1 = CET 1 + AT 1) Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1) 4.459.572
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 437
Page 439
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
(dalam jutaan rupiah)
No. Ref.
Jumlah
yang berasal
(Dalam
Component (Bahasa Inggris) Komponen (Bahasa Indonesia) dariNeraca
Jutaan
Konsolidasi
Rupiah)
1)
Tier 2 capital: instruments and provisions Modal Pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan
Directly issued qualifying Tier 2 instruments plus related Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk
46 132.375
stock surplus stock surplus)
Directly issued capital instruments subject to phase out
47 Modal yang yang termasuk phase out dari Tier 2
from Tier 2
Tier 2 instruments (and CET1 and AT1 instruments not Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas
48 included in rows 5 or 34) issued by subsidiaries and held Anak yang diakui dalam perhitungan KPMM secara
by third parties (amount allowed in Group Tier 2) konsolidasi
of which: instruments issued by subsidiaries subject to Modal yang diterbitkan Entitas Anakyang termasuk
49
phase out phase out
Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib
50 Provisions dihitung dengan jumlah paling tinggi sebesar 1,25% 251.228
dari ATMR untuk Risiko Kredit
Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor
51 Tier 2 capital before regulatory adjustments 383.603
pengurang
Tier 2 capital: regulatory adjustments Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang
(Regulatory Adjustment)
52 Investments in own Tier 2 instruments Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri
Reciprocal cross-holdings in Tier 2 instruments and Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas
53
other TLAC liabilities lain
Investments in the other TLAC liabilities of banking, Investasi pada kewajiban TLAC modal bank, entitas
financial and insurance entities that are outside the keuangan dan asuransi diluar cakupan konsolidasi
scope of regulatory consolidation and where the secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan,
54 bank does not own more than 10% of the issued dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal
common share capital of the entity: amount previously saham yang diterbitkan; nilai sebelumnya ditetapkan
designated for the 5% threshold but that no longer dengan threshold 5% namun tidak lagi memenuhi
meets the conditions (for G-SIBs only) kriteria (untuk bank Sistemik)
Investasi pada kewajiban TLAC lainnya dari entitas
perbankan, keuangan, dan asuransi yang berada di luar
lingkup konsolidasi peraturan dan, yang mana bank
tidak memiliki lebih dari 10% dari saham biasa entitas
yang dikeluarkan: jumlah yang sebelumnya ditunjuk
untuk batas 5% tetapi yang tidak lagi memenuhi syarat
(hanya untuk Bank Sistemik G-SIBs)
Significant investments in the capital and other TLAC Investasi signifikan pada modal atau instrumen TLAC
liabilities of banking, financial and insurance entities Bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan
55
that are outside the scope of regulatory consolidation konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang
(net of eligible short positions) diperkenankan)
56 National specific regulatory adjustments Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
56a. Sinking fund
Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada Bank
56b.
lain
Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment)
57 Total regulatory adjustments to Tier 2 capital -
Modal Pelengkap
Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory
58 Tier 2 capital (T2) 383.603
adjustment
438 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 440
(dalam jutaan rupiah)
No. Ref.
Jumlah
yang berasal
(Dalam
Component (Bahasa Inggris) Komponen (Bahasa Indonesia) dariNeraca
Jutaan
Konsolidasi
Rupiah)
1)
59 Total capital Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap) 4.843.175
60 Total risk weighted assets Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 21.334.993
Capital ratios and buffers Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM)
dan Tambahan Modal (Capital Buffer)
Common Equity Tier 1 (as a percentage of risk Rasio Modal Inti Utama CET 1 (persentase terhadap
61 20,90
weighted assets) ATMR)
62 Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets) Rasio Modal Inti Tier 2 (persentase terhadap ATMR) 1,80
63 Total capital (as a percentage of risk weighted assets) Rasio Total Modal (persentase terhadap ATMR) 22,70
Institution specific buffer requirement (minimum
CET1 requirement plus capital conservation buffer
64 plus countercyclical buffer requirements plus G-SIB Buffer (persentase terhadap ATMR) 11,47
buffer requirement, expressed as a percentage of risk
weighted assets)
65 of which: capital conservation buffer requirement Capital Conservation Buffer
of which: Bank specific countercyclical buffer
66 Countercyclical Buffer 2,50
requirement
67 Of which: higher loss absorbency requirement higher loss absorbency requirement
Untuk bank umum konvensional: CET 1 yang tersedia
untuk memenuhi Buffer (persentase terhadap ATMR)
Untuk kantor cabang dari Bank yang berkedudukan
68
di luar negeri: Bagian Dana Usaha yang ditempatkan
dalam CEMA (diungkapkan sebagai persentase dari
ATMR) yang tersedia untuk memenuhi Buffer.
National minima (if different from Basel 3) National minima (jika berbeda dari Basel 3)
Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan
69 National Common Equity Tier 1 minimum ratio
Basel 3)
Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan
70 National Tier 1 minimum ratio
Basel 3)
Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda
71 National total capital minimum ratio
dengan Basel 3)
Amounts below the thresholds for deduction (before Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum
risk weighting) pembobotan risiko)
Non-significant investments in the capital and other Investasi non-signifikan pada modal atau kewajiban
72
TLAC liabilities of other financial entities TLAC lainnya pada entitas keuangan lain
Significant investments in the common stock of financial
73 Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan
entities
74 Mortgage servicing rights (net of related tax liability) Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak)
Deferred tax assets arising from temporary differences Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan
75
(net of related tax liability) temporer (net dari kewajiban pajak)
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 439
Page 441
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
(dalam jutaan rupiah)
No. Ref.
Jumlah
yang berasal
(Dalam
Component (Bahasa Inggris) Komponen (Bahasa Indonesia) dariNeraca
Jutaan
Konsolidasi
Rupiah)
1)
Applicable caps on the inclusion of provisions in Tier 2 Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan
76 exposures subject to standardised approach (prior to eksposur berdasarkan pendekatan standar (sebelum
application of cap) dikenakan cap)
Cap on inclusion of provisions in Tier 2 under Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan
77
standardised approach pendekatan standar
Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan
78 exposures subject to internal ratings-based approach eksposur berdasarkan pendekatan IRB (sebelum
(prior to application of cap) dikenakan cap)
Cap for inclusion of provisions in Tier 2 under internal Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan
79
ratings-based approach pendekatan IRB
Capital instruments subject to phase-out arrangements Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya
(only applicable between 1 Jan 2018 and 1 Jan 2022) berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022)
Current cap on CET1 instruments subject to phase out
80 Cap pada CET 1 yang temasuk phase out
arrangements
Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya
Amount excluded from CET1 due to cap (excess over
81 cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan
cap after redemptions and maturities)
maturities)
Current cap on AT1 instruments subject to phase out
82 Cap pada AT 1 yang temasuk phase out
arrangements
Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya
Amount excluded from AT1 due to cap (excess over cap
83 cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan
after redemptions and maturities)
maturities)
Current cap on T2 instruments subject to phase out
84 Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out
arrangements
Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya
Amount excluded from T2 due to cap (excess over cap
85 cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan
after redemptions and maturities)
maturities)
Analisis Kualitatif
440 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 442
Laporan Rekonsiliasi Permodalan posisi Triwulan IV - Semester II 2022
(dalam jutaan rupiah)
Neraca Konsolidasi dengan
cakupan konsolidasi
Neraca Publikasi
No Pos-pos berdasarkan ketentuan kehati-
hatian
Posisi Tgl Laporan Posisi Tgl Laporan
A. ASET
1. Kas 1.003.139
2. Penempatan pada Bank Indonesia 4.400.323
Giro pada bank lain 222.999
Cadangan Giro pada bank lain (47)
3. Penempatan pada bank lain 230.000
4. Tagihan spot dan derivatif -
5. Surat berharga 3.795.181
6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) -
7. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) 2.453.716
8. Tagihan akseptasi -
9. Kredit 25.414.490
10. Pembiayaan syariah 1) 2.438.559
11. Penyertaan -
Pendapatan yang masih akan diterima 116.326
Biaya dibayar dimuka 5.677
12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- (678.148)
13. Aset tidak berwujud 13.832
14. Aset tetap dan inventaris 981.493
15. Aset non produktif 32
16. Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/- (1.443)
17. Sewa pembiayaan 3) -
18. Aset pajak tangguhan 64.547
19. Aset lainnya 158.454
TOTAL ASET 40.619.102
B. LIABILITAS
1. Giro (6.366.729)
2. Tabungan (12.692.828)
3. Simpanan berjangka (12.851.440)
4. Kewajiban kepada Bank lain (1.229.771)
5. Pinjaman dari Bank Indonesia (839.352)
6. Estimasi kerugian komitmen & kontijensi (160)
7. Beban yang masih harus dibayar (35.330)
8. Liabilitas spot dan derivatif -
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 441
Page 443
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
(dalam jutaan rupiah)
Neraca Konsolidasi dengan
cakupan konsolidasi
Neraca Publikasi
No Pos-pos berdasarkan ketentuan kehati-
hatian
Posisi Tgl Laporan Posisi Tgl Laporan
9. Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) -
10. Utang akseptasi -
11. Surat berharga yang diterbitkan -
12. Pinjaman yang diterima (Modal pinjaman) (442.859)
13. Setoran jaminan (33.818)
14. Liabilitas antar kantor 2) -
15. Liabilitas pajak tangguhan (139.833)
16. Liabilitas lainnya (1.441.579)
TOTAL LIABILITAS (36.073.699)
C. EKUITAS
17. Modal disetor (2.456.299)
18. Tambahan modal disetor -
19. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya (188.316)
20. Selisih kuasi reorganisasi 4) -
21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali 5) -
22. Ekuitas lainnya (63.053)
23. Cadangan (1.137.017)
24. Laba/rugi (700.718)
25. Kepentingan non pengendali 6) -
TOTAL EKUITAS (4.545.406)
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS (40.619.102)
Analisis Kualitatif
442 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 444
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Permodalan - Pengungkapan Kualitatif Mengenai Struktur Permodalan & Kecukupan Permodalan
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Pengungkapan kualitatif mengenai struktur permodalan yang memuat penjelasan mengenai instrumen modal yang
1.
diterbitkan oleh Bank
Struktur modal Bank Sumut terdiri dari :
(dalam jutaan)
A. Modal Inti ( Tier 1) : 4.459.572
1) Modal Inti Utama (CET 1) : 4.459.572
Modal disetor (Setelah
- dikurangi Saham : 2.495.685
Treasury)
Cadangan Tambahan
- : 2.003.141
Modal
Kepentingan Non
- Pengendali yang Dapat : 0
Diperhitungkan
Faktor Pengurang
- : 39.255
Modal Inti Utama
2) Modal Inti Tambahan (Additional Tier-1) : 0
Instrumen yang
- memenuhi persyaratan : 0
AT-1
- Agio / Disagio : 0
Faktor Pengurang
- : 0
Modal Inti Tambahan
B. Modal Pelengkap ( Tier 2) : 383.603
1) Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi persyaratan* : 132.375
2) Agio/disagio : 0
3) Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk (maks 1,25% ATMR Risiko Kredit) : 251.228
4) Faktor Pengurang Modal Pelengkap : 0
Total Modal : 4.843.175
- ATMR Risiko Kredit : 20.098.234
- ATMR Risiko Pasar : 6.719
- ATMR Risiko Operasional : 1.230.040
Total ATMR : 21.334.993
Rasio KPMM (CAR)
- Rasio Tier 1 : 20,90
- Rasio Tier 2 : 1,80
- Rasio Total : 22,70
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 443
Page 445
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Instrumen modal yang diterbitkan oleh Bank yaitu dalam bentuk Obligasi Subordinasi*
a. Nama Obligasi Subordinasi
Obligasi Subordinasi ini diberi nama Obligasi Subordinasi I Bank Sumut Tahap I Tahun 2018.
b. Jenis Obligasi Subordinasi
Obligasi Subordinasi diterbitkan tanpa warkat kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi Subordinasi yang diterbitkan untuk didaftarkan atas nama KSEI
sebagai bukti utang untuk kepentingan Pemegang Obligasi Subordinasi melalui Pemegang Rekening. Bukti kepemilikan Obligasi Subordinasi
bagi Pemegang Obligasi Subordinasi adalah Konfirmasi Tertulis yang diterbitkan oleh Pemegang Rekening dan diadministrasikan oleh KSEI
berdasarkan Perjanjian Pembukaan Rekening Efek yang ditandatangani Pemegang Obligasi Subordinasi dan Pemegang Rekening. Konfirmasi
tersebut tidak dapat dialihkan atau diperdagangkan - Straight Bonds
c. Jumlah Pokok Obligasi Subordinasi
Jumlah Pokok Obligasi Subordinasi yang diterbitkan adalah sebesar Rp. 444.000.000.000- empat ratus empat puluh empat miliar rupiah) dan
berjangka waktu 7 (tujuh) tahun sejak tanggal emisi.
d. Bunga Obligasi
Tingkat bunga tetap Obligasi Subordinasi sebesar 10,5% per tahun. Bunga Obligasi Subordinasi dibayarkan setiap triwulan terhitung sejak
Tanggal Emisi pada Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi Subordinasi. Tingkat Bunga Obligasi Subordinasi tersebut merupakan persentase per
tahun dari nilai nominal yang dihitung berdasarkan jumlah hari yang lewat dengan perhitungan 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh)
hari dan 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) hari.
e. Tanggal Pelunasan dan Jumlah Pokok Obligasi Subordinasi
Obligasi Subordinasi dengan jumlah pokok sebesar Rp. 444.000.000.000,00 (empat ratus empat puluh empat miliar Rupiah) akan dilunasi pada
Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi yaitu 5 Juli 2025. Jumlah yang wajib dibayarkan oleh Perseroan pada Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi
Subordinasi adalah dengan harga yang sama dengan jumlah Pokok Obligasi Subordinasi yang tertulis pada Konfirmasi Tertulis yang dimiliki oleh
Pemegang Obligasi Subordinasi pada Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi Subordinasi.
f. Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi Subordinasi
Pembayaran Bunga Obligasi Subordinasi pertama akan dilakukan pada tanggal 5 Oktober 2018 (pembayaran bunga per triwulan), sedangkan
pembayaran Bunga Obligasi Subordinasi terakhir akan dilakukan bersamaan dengan pelunasan Pokok Obligasi Subordinasi.
g. Cara & Tempat Pelunasan Pokok Obligasi Subordinasi dan Pembayaran Bunga Obligasi Subordinasi
Pelunasan Pokok Obligasi Subordinasi dan pembayaran Bunga Obligasi Subordinasi akan dilakukan oleh KSEI selaku Agen Pembayaran atas
nama Perseroan kepada Pemegang Obligasi Subordinasi melalui Pemegang Rekening di KSEI sesuai dengan jadwal waktu pembayaran masing-
masing sebagaimana yang telah ditentukan. Bilamana tanggal pembayaran jatuh pada hari yang bukan Hari Kerja, maka pembayaran harus
dilakukan pada Hari Kerja berikutnya.
h. Mata Uang Obligasi Subordinasi
Mata uang Obligasi Subordinasi ini adalah Rupiah.
i. Jaminan
Obligasi Subordinasi ini tidak dijamin dengan agunan khusus termasuk tidak dijamin oleh Negara Republik Indonesia atau Perusahaan Anak
atau pihak ketiga lainnya dan tidak dimasukkan dalam program Penjaminan Bank yang dilaksanakan oleh Lembaga Penjamin Simpanan atau
penggantinya sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan mengikuti ketentuan Pasal 19 ayat 1 huruf f Peraturan OJK No. 34
dan merupakan kewajiban Perseroan yang disubordinasikan sesuai ketentuan Pasal 5.2 Perjanjian Perwaliamanatan.
j. Hak Senioritas Atas Utang
Pemegang Obligasi Subordinasi tidak mempunyai hak untuk didahulukan dari kreditur lainnya dan Obligasi Subordinasi tidak dijamin dengan
jaminan apapun sebagaimana tersebut dalam Pasal 11 Perjanjian Perwaliamanatan dan para Pemegang Obligasi Subordinasi untuk menuntut
pembayaran Jumlah Terutang oleh Perseroan maupun pembayaran jumlah lain dari Perseroan dibatasi sesuai dengan Pasal 9.4 Perjanjian
Perwaliamanatan dan ketentuan mengenai status Obligasi Subordinasi sebagaimana tercantum dalam Pasal 5.2 Perjanjian Perwaliamanatan.
Perseroan tidak mempunyai Utang Senior yang mempunyai hak keutamaan atau preferen.
k. Penarikan Obligasi Subordinasi
Penarikan Obligasi Subordinasi dari Rekening Efek hanya dapat dilakukan dengan pemindahbukuan dari satu Rekening Efek ke Rekening Efek
lainnya. Penarikan Obligasi Subordinasi keluar dari Rekening Efek untuk dikonversikan menjadi sertifikat obligasi tidak dapat dilakukan, kecuali
apabila terjadi pembatalan pendaftaran Obligasi Subordinasi di KSEI atas permintaan Perseroan atau Wali Amanat dengan memperhatikan
peraturan perundang-undangan yang berlaku di Pasar Modal dan keputusan RUPO.
444 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 446
l. Pengalihan Obligasi Subordinasi
Hak kepemilikan Obligasi Subordinasi beralih dengan pemindahbukuan Obligasi Subordinasi dari satu Rekening Efek ke Rekening Efek lainnya.
Perseroan, Wali Amanat, dan Agen Pembayaran memberlakukan Pemegang Rekening selaku Pemegang Obligasi Subordinasi yang sah dalam
hubungannya untuk menerima pembayaran Bunga Obligasi Subordinasi dan/atau pelunasan Pokok Obligasi Subordinasi dan hak-hak lain yang
berhubungan dengan Obligasi Subordinasi.
m. Rating Obligasi Subordinasi
Berdasarkan Peraturan OJK No. 7 dan Peraturan No. IX.C.11, Perseroan telah melakukan pemeringkatan yang dilaksanakan oleh Pefindo.
Berdasarkan hasil pemeringkatan terakhir posisi Desember 2020 yang dilakukan :
PT Pemeringkat Efek Indonesia (“Pefindo”) atas Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Tahap I Bank Sumut Tahun 2018, hasil pemeringkatan atas
Obligasi Subordinasi Perseroan adalah :
idBBB+ (Triple B Plus)
Peringkat obligasi subordinasi adalah dua tingkat lebih rendah dari peringkat Perusahaan untuk mengakomodasi risiko surat utang tersebut
yang dapat diturunkan nilainya jika non-viability event terjadi. Prospek peringkat tersebut adalah “stabil”. Efek utang dengan peringkat idBBB
mengindikasikan parameter proteksi yang memadai dibandingkan efek utang Indonesia lainnya. Walaupun demikian, kondisi ekonomi yang buruk
atau keadaan yang terus berubah akan dapat memperlemah kemampuan emiten untuk memenuhi komitmen keuangan jangka panjang atas efek
utang. Tanda tambah (+) menunjukkan bahwa peringkat yang diberikan relatif kuat dan di atas rata-rata kategori yang bersangkutan. Peringkat
tersebut mencerminkan pasar captive Bank di Provinsi Sumatra Utara, permodalan yang kuat, dan profil likuiditas yang di atas rata-rata. Namun,
peringkat tersebut dibatasi oleh kualitas aset yang dibawah rata-rata, dan kompetisi yang lebih ketat di segmen kredit produktif.
n. Penggunaan Dana Hasil Penerbitan Obligasi Subordinasi
Seluruh dana yang diperoleh dari hasil penerbitan Obligasi Subordinasi ini, setelah dikurangi biaya-biaya emisi, akan dipergunakan seluruhnya
oleh Perseroan untuk memperkuat struktur permodalan dan mendukung perkembangan dana Bank untuk memperoleh penghasilan, dalam
bentuk kredit, surat berharga, penempatan dana antar bank, tagihan akseptasi, tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(reverse repurchase agreement), tagihan derivatif, penyertaan, transaksi rekening administratif, serta bentuk penyediaan dana lainnya yang dapat
dipersamakan dengan itu, sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum ("Aset Produktif"). Obligasi
Subordinasi ini akan diperhitungkan sebagai Modal Pelengkap (Tier 2) serta peningkatan komposisi struktur perhimpunan dana jangka panjang.
Pengungkapan kualitatif mengenai struktur permodalan yang berisi penjelasan mengenai pendekatan yang digunakan Bank
2.
dalam menilai kecukupan modal untuk mendukung aktivitas yang dilakukan
A. Strategi pengelolaan modal
1) Sumber-sumber permodalan :
Sumber permodalan dapat berasal dari penambahan setoran modal Pemegang Saham. Dalam hal ini Pemegang Saham pengendali Bank
SUMUT memiliki kemampuan untuk melakukan penambahan modal dalam rangka mendukung usaha Bank SUMUT.
2) Perencanaan modal untuk memenuhi KPMM serta mendukung rencana strategi bisnis Bank :
Posisi KPMM sebesar : 22,70% pada bulan 31 Desember 2023.
Sehubungan dengan hasil SREP yang dilakukan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) untuk periode Semester I (Juni 2023) diperoleh KPMM
Bank minimal 15,05% yang merujuk kepada peringkat komposit profil risiko Bank Sumut yang ditetapkan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yaitu
3 (moderate). Berdasarkan posisi KPMM pada bulan Desember 2023, maka Bank memiliki ekses KPMM yang relatif cukup untuk melakukan
pengembangan bisnis sesuai RBB pada tahun berjalan 2024. namun demikian dalam rangka mendukung Rencana Bisnis Bank berikutnya,
Bank dinilai masih memerlukan penambahan modal.
3) Strategi permodalan sesuai profil risiko
Profil risiko memiliki peran penting terhadap kecukupan modal minimum Bank, dengan demikian langkah-langkah pengendalian risiko
a.
dilakukan agar Bank memiliki KPMM dalam kondisi yang terkendali.
Untuk mendukung kecukupan modal minimum sesuai profil risiko tersebut, dilakukan evaluasi terhadap jenis risiko yang memiliki
peringkat yang memerlukan monitoring maupun tindak lanjut perbaikan yang memiliki dampak langsung kepada perhitungan
modal minimum antara lain risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional. Namun demikian terhadap risiko lainnya memerlukan
b. pengelolaan oleh Risk Taking Unit sebagai risk owner antara lain risiko likuiditas, sehubungan dengan kemampuan Bank untuk
memenuhi kebutuhan likuiditas jangka pendek apabila tidak didukung oleh secondary reserve yang cukup maupun sumber-
sumber pendanaan lainnya. Adapun untuk Risiko Strategik, Risiko Hukum, Risiko Kepatuhan dan Risiko Reputasi juga memerlukan
pengelolaan dan pengendalian yang memadai.
Seluruh Satuan Kerja memiliki peran masing-masing untuk mengelola dan mengendalikan risiko yang melekat pada aktivitas satuan
c.
kerjanya.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 445
Page 447
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
B. Identifikasi dan Pengukuran Risiko Material
1) Hasil identifikasi dan pengukuran jenis risiko yang dinilai material oleh Bank yang telah diuraikan dalam laporan Profil Risiko meliputi :
a. Risiko Kredit
Risiko kredit terjadi pada aktivitas perkreditan dan investasi yang merupakan risiko utama dari profil risiko yang memiliki dampak
terhadap pendapatan Bank.
b. Risiko Operasional
Risiko kerugian yang dapat terjadi pada seluruh aktivitas operasional Bank yang memiliki dampak pada kerugian financial.
c. Risiko Pasar
Risiko kerugian yang dapat terjadi pada posisi on balance sheet dan off balance sheet akibat dari pergerakan atau fluktuasi di pasar
yang memiliki dampak pada net interest income (Risiko suku bunga pada banking book) atau nilai dari investasi maupun pendapatan
valuta asing (Risiko nilai tukar).
d. Risiko Likuiditas
Risiko yang terjadi karena Bank tidak dapat memenuhi kebutuhan likuiditas atau kemungkinan Bank tidak dapat melakukan konversi
surat berharga menjadi cash yang dipengaruhi oleh kondisi eksternal (kondisi pasar) untuk memenuhi kebutuhan likuiditas atau
kondisi sistemik sehingga memiliki dampak terhadap biaya apabila Bank harus melakukan transaksi antar Bank dengan suku bunga
yang tidak normal atau kerugian dari penjualan surat berharga untuk memenuhi kebutuhan likuiditas.
e. Risiko Hukum
Risiko kerugian akibat dari permasalahan hukum yang terjadi pada aktivitas perkreditan atau lainnya.
f. Risiko Kepatuhan
Risiko yang terjadi akibat dari kerugian ketidak patuhan pada peraturan dengan adanya sanksi pinalti dari regulator.
g. Risiko Stratejik
Risiko yang terjadi akibat tidak tepatnya pemilihan strategi atau penyimpangan dari strategi yang telah dibuat dan mempengaruhi
kinerja Bank.
h. Risiko Reputasi
Risiko kerugian yang terjadi akibat dari permasalahan reputasi, misalnya claim nasabah akibat keterlambatan pengiriman uang.
C. Metode dan asumsi yang digunakan
Tabel. Faktor-faktor penilaian dan pengukuran risiko (Sesuai penilaian tingkat kesehatan)
Jenis Risiko Risiko Inheren
1. Risiko Kredit a. Komposisi portofolio kredit dan tingkat konsentrasi
b. Kualitas penyediaan dana dan kecukupan pencadangan
c. Strategi penyediaan dana dan sumber timbulnya penyediaan dana
d. Faktor eksternal
2. Risiko Operasional a. Karakteristik dan kompleksitas bisnis
b. Sumber Daya Manusia
c. Teknologi informasi dan infrastruktur pendukungpenyediaan dana
d. Fraud
e. Kejadian eksternal
3. Risiko Pasar a. Volume dan komposisi portofolio
b. Kebijakan dan strategi bisnis yang berdampak pada risiko pasar
4. Risiko Likuiditas a. Komposisi asset, kewajiban dan transaksi rekening administrative
b. Konsentrasi dari asset dan kewajiban
c. Kerentanan pada kebutuhan pendanaan
d. Akses pada sumber pendanaan
446 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 448
5. Risiko Hukum a. Faktor litigasi
b. Faktor kelemahan perikatan
c. Faktor ketiadaan / perubahan perundang-undangan
6. Risiko Kepatuhan a. Jenis dan signifikansi pelanggaran yang dilakukan
b. Frekuensi pelanggaran yang dilakukan atau track record kepatuhan Bank
c. Pelanggaran terhadap ketentuan atas transaksi keuangan tertentu
7. Risiko Stratejik a. Kesesuaian strategi dengan kondisi lingkungan bisnis
b. Strategi berisiko tinggi dan strategi beriko rendah
c. Posisi bisnis Bank
d. Pencapaian rencana bisnis Bank
8. Risiko Reputasi a. Pengaruh reputasi dari pemilik Bank dan perusahaan terkait
b. Pelanggaran etika bisnis
c. Kompleksitas produk dan kerjasama bisnis Bank
d. Frekuensi, materialitas, dan eksposur pemberitaan negatif Bank
e. Frekuensi dan materialitas keluhan nasabah
D. Penilaian Kecukupan Modal
1) Penilaian Kecukupan Modal Minimum
Bank melakukan penilaian kecukupan modal minimum sesuai ketentuan terhadap 3 jenis risiko sesuai tabel berikut:
No. Jenis Risiko Metode
1. Risiko Kredit Pendekatan Standar
2. Risiko Operasional Pendekatan Standar
3. Risiko Pasar Pendekatan Standar
Proses penilaian kecukupan modal minimum dari risiko kredit, risiko operasional, dan risiko pasar untuk posisi Desember 2023 menghasilkan
rasio KPMM sebesar 22,70%
2) Penilaian kecukupan modal minimum pada poin D.1) diatas dilakukan pada kondisi normal.
Dalam rangka menilai kecukupan modal minimum pada kondisi yang tidak normal, maka skenario stress test digunakan untuk memberikan
gambaran mengenai kebutuhan modal dalam kondisi yang tidak normal tersebut apabila kondisi tersebut terjadi, namun demikian skenario
tersebut berdasarkan data historis kerugian yang pernah terjadi.
E. Modal Minimum Sesuai Profil Risiko (Self Assessment dan SREP OJK)
Berdasarkan hasil Self Assessment, Bank SUMUT memiliki peringkat profil risiko komposit “2” (low to moderate). Merujuk pada Peraturan
1) Otoritas Jasa Keuangan tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum, Bank yang memiliki peringkat profil risiko "2" (low to
moderate) harus memiliki KPMM minimal sebesar 9% sampai dengan kurang 10% dari ATMR.
KPMM sesuai dengan Profil Risiko (Self Assessment) Bank Sumut posisi 31 Desember 2023 adalah sebesar 12,77% (termasuk buffer sebesar
2)
2,5%).
3) SREP OJK untuk KPMM Bank Sumut posisi 31 Desember 2023 untuk saat ini belum keluar dan diterima dari OJK.
Ekses KPMM berdasarkan Self Assessment adalah sebesar 22,70% - 12,77% (KPMM Self Assessment 31 Desember 2023 termasuk tambahan
4)
Buffer= 2.5%) = 9,93%.
Ekses KPMM berdasarkan SREP OJK adalah sebesar 22,70% - 15,05% (menggunakan KPMM SREP OJK 30 Juni 2023 termasuk tambahan
5)
Buffer= 2.5%) = 7,65%.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 447
Page 449
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Manajemen Risiko - Pengungkapan Pendekatan Manajemen Risiko Bank (OVA)
Risk Management - Disclosure of Bank Risk Management Approach (OVA)
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position December 31, 2023 (Quarter IV - 2023)
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DI BANK IMPLEMENTATION OF RISK MANAGEMENT IN
SUMUT BANK OF SUMUT
Situasi lingkungan eksternal dan internal perbankan The situation of the external and internal banking
mengalami perkembangan pesat yang diikuti dengan environment is experiencing rapid development, which
semakin kompleknya risiko kegiatan usaha perbankan is accompanied by increasingly complex risks in banking
sehingga meningkatkan kebutuhan praktek penerapan business activities, thereby increasing the need for risk
manajemen risiko yang meliputi pengawasan aktif pengurus management practices which include active supervision of
Bank, kebijakan, prosedur dan penerapan limit risiko, proses Bank management, policies, procedures, and application
indentifikasi, pengukuran, pemantauan, sistem informasi of risk limits, identification, measurement, monitoring,
dan pengendalian risiko serta sistem pengendalian intern. information systems, and processes. risk control and
Penerapan manajemen risiko akan memberikan manfaat internal control system. The implementation of risk
yang baik kepada perbankan maupun otoritas pengawas management will provide good benefits to banks and
Bank. Bagi perbankan, penerapan manajemen risiko dapat bank supervisory authorities. For banks, the application of
meningkatkan shareholder value, memberikan gambaran risk management can increase shareholder value, provide
kepada pengelola Bank mengenai kemungkinan kerugian bank managers with an idea of the Bank’s possible losses
Bank dimasa datang, meningkatkan metode dan proses in the future, improve systematic decision-making methods
pengambilan keputusan yang sistematis yang didasarkan and processes based on the availability of information, be
atas ketersediaan informasi, digunakan sebagai dasar used as a basis for more accurate measurement of Bank
pengukuran yang lebih akurat mengenai kinerja Bank, Performance, assess risk, which are attached to relatively
menilai risiko yang melekat pada instrumen atau kegiatan complex bank instruments or business activities and create
usaha bank yang relatif kompleks serta menciptakan a solid risk management infrastructure to increase the
infrastruktur manajemen risiko yang kokoh dalam rangka Bank’s competitiveness. For Bank supervisory authorities,
meningkatkan daya saing Bank. Bagi otoritas pengawas the implementation of risk management will facilitate the
Bank, penerapan manajemen risiko akan mempermudah assessment of possible losses faced by the Bank which
penilaian terhadap kemungkinan kerugian yang dihadapi could affect the Bank’s capital and as one of the basis for
Bank yang dapat mempengaruhi permodalan Bank dan assessment in implementing the strategy and focus of Bank
sebagai salah satu dasar penilaian dalam menerapkan supervisors.
strategi dan fokus pengawas Bank .
Sehubungan dengan hal tersebut diatas, Otoritas Jasa In connection with the above, the Financial Services
Keuangan (OJK) telah mengeluarkan Peraturan Otoritas Authority (OJK) has issued Financial Services Authority
Jasa Keuangan Nomor 18/POJK.03/2016 tanggal 16 Regulation Number 18/POJK.03/2016 dated 16 March
Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi 2016 concerning the Implementation of Risk Management
Bank Umum dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 65/ for Commercial Banks and Financial Services Authority
POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 tentang Penerapan Regulation 65/POJK.03/2016 dated March 16 2016
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum Syariah dan Unit concerning Implementation of Risk Management for
Usaha Syariah. PT. Bank Sumut telah mengadopsi Sharia Commercial Banks and Sharia Business Units. PT.
ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tersebut Bank Sumut has adopted the provisions of the Financial
diatas dengan menuangkannya dalam Peraturan PT Bank Services Authority Regulations mentioned above by setting
Sumut tentang Manajemen Risiko. Menurut Peraturan them out in the PT Bank Sumut Regulations concerning
Otoritas Jasa Keuangan terdapat 10 (sepuluh) yang wajib Risk Management. According to the Financial Services
dikelola oleh Bank Umum yang disebut dengan inherent Authority Regulations, 10 (ten) things must be managed by
448 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 450
risk (risiko melekat). Agar kedelapan jenis risiko tersebut Commercial Banks, which are called inherent risks. So that
dampaknya dapat diminimalisir, setiap Bank Umum wajib the impact of these eight types of risks can be minimized,
menerapkan manajemen risiko untuk mengelola risiko every Commercial Bank is required to implement risk
dimaksud. Adapun ke 10 (sepuluh) jenis risiko tersebut management to manage the risks in question. The 10 (ten)
beserta pengelolaannya pada Bank Sumut adalah sebagai types of risk and their management at Bank Sumut are as
berikut : follows:
1. Risiko Kredit 1. Credit Risk
Risiko Kredit adalah Risiko akibat kegagalan debitur Credit Risk is the risk resulting from the failure of
dan/atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada debtors and/or other parties to fulfill their obligations
Bank. to the Bank.
2. Risiko Pasar 2. Market Risk
Risiko Pasar adalah Risiko pada posisi neraca dan Market Risk is the Risk on the balance sheet and
rekening administratif termasuk transaksi derivatif, administrative account positions including derivative
akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar, transactions, due to overall Changes in market
termasuk Risiko perubahan harga option. conditions, including the Risk of Changes in option
3. Risiko Likuiditas Prices.
Risiko Likuiditas adalah Risiko akibat ketidakmampuan 3. Liquidity Risk
Bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo Liquidity Risk is the risk resulting from the Bank’s inability
dari sumber pendanaan arus kas dan/ atau dari aset to meet maturing obligations from cash flow funding
likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa sources and/or from high-quality liquid assets that can
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. be pledged as collateral, without disrupting the Bank’s
4. Risiko Operasional activities and financial condition.
Risiko Operasional adalah Risiko akibat ketidakcukupan 4. Operational Risk
dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan Operational Risk is the risk resulting from inadequacy
manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian- and/or non-functioning internal processes, human
kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional error, system failure, and/or external events affecting
Bank. the Bank’s operations.
5. Risiko Hukum 5. Legal Risk
Risiko Hukum adalah Risiko akibat tuntutan hukum dan/ Legal Risk is the risk resulting from lawsuits and/or
atau kelemahan aspek yuridis. weaknesses in juridical aspects.
6. Risiko Kepatuhan. 6. Compliance Risk.
Risiko Kepatuhan adalah Risiko akibat Bank tidak Compliance Risk is the risk resulting from the Bank not
mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan complying with and/or not implementing the applicable
perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku. laws and regulations.
7. Risiko Reputasi 7. Reputational Risk
Risiko Reputasi adalah Risiko akibat menurunnya tingkat Reputation Risk is the risk resulting from a decline in
kepercayaan pemangku kepentingan (stakeholder) the level of stakeholder trust originating from negative
yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank. perceptions of the Bank.
8. Risiko Stratejik 8. Strategic Risk
Risiko Stratejik adalah risiko akibat menurunnya tingkat Strategic Risk is a risk resulting from a decrease in the
kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi level of stakeholder trust which originates from negative
negatif terhadap bank perceptions of the bank
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 449
Page 451
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
9. Risiko Imbal Hasil (Rate of Return Risk) 9. Return Risk (Rate of Return Risk)
Risiko Imbal Hasil (Rate of Return Risk) adalah Risiko Rate of Return Risk is the risk resulting from Changes in
akibat perubahan tingkat imbal hasil yang dibayarkan the rate of return paid by the Bank to customers, due to
Bank kepada nasabah, karena terjadi perubahan tingkat Changes in the rate of return received by the Bank from
imbal hasil yang diterima Bank dari penyaluran dana, the distribution of funds, which can affect the behavior
yang dapat mempengaruhi perilaku nasabah dana of the Bank’s third-party fund customers.
pihak ketiga Bank.
10. Risiko Investasi (Equity Investment Risk) 10. Investment Risk (Equity Investment Risk)
Risiko Investasi (Equity Investment Risk) adalah Risiko Investment Risk (Equity Investment Risk) is the risk
akibat Bank ikut menanggung kerugian usaha nasabah resulting from the Bank sharing in the customer’s
yang dibiayai dalam pembiayaan bagi hasil berbasis business losses which are financed in profit and loss
profit and loss sharing. sharing based profit sharing financing.
Untuk meminimalisir/memitigasi dampak risiko yang To minimize/mitigate the impact of the risks it causes, the
ditimbulkannya, maka pihak regulator (Bank Indonesia/ regulator (Bank Indonesia/Financial Services Authority)
Otoritas Jasa Keuangan) mewajibkan untuk seluruh Bank requires all Conventional Commercial Banks and Sharia
Umum Konvensional maupun Bank Umum Syariah untuk Commercial Banks to carry out risk management activities.
menjalankan kegiatan manajemen risiko. Manajemen Risiko Risk Management is a structured approach to managing
adalah suatu pendekatan terstruktur dalam mengelola uncertainty related to threats, a series of human activities
ketidakpastian yang berkaitan dengan ancaman, suatu including risk assessment, developing strategies to manage
rangkaian aktivitas manusia termasuk penilaian risiko, them, and mitigating risks using empowerment/resource
pengembangan strategi untuk mengelolanya dan mitigasi management. Risk Management in banks includes:
risiko dengan menggunakan pemberdayaan/ pengelolaan
sumber daya. Manajemen Risiko pada bank meliputi :
a. identifikasi risiko; a. risk identification;
b. pengukuran risiko; b. risk measurement;
c. pemantauan risiko; dan c. risk monitoring; And
d. pengendalian risiko. d. risk control.
Untuk dapat menerapkan proses manajemen risiko, maka To be able to implement the risk management process, at
pada tahap awal Bank harus secara tepat mengidentifikasi an early stage, the Bank must accurately identify risks by
risiko dengan cara mengenal dan memahami seluruh risiko recognizing and understanding all existing risks (inherent
yang sudah ada (inherent risk) maupun yang mungkin timbul risks) and those that may arise from a Bank’s business,
dari suatu bisnis Bank, termasuk risiko yang bersumber dari including risks originating from related companies and
perusahaan terkait dan afiliasi lainnya. Setelah dilakukan other affiliates. After accurately identifying risks, the Bank
identifikasi risiko secara akurat, selanjutnya secara berturut- needs to measure, monitor, and control risks successively.
turut Bank perlu melakukan pengukuran, pemantauan This risk measurement is intended to enable the Bank to
dan pengendalian risiko. Pengukuran risiko tersebut calculate the risk exposure inherent in its business activities
dimaksudkan agar Bank mampu mengkalkulasi eksposur so that the Bank can estimate the impact on the capital that
risiko yang melekat pada kegiatan usahanya sehingga Bank should be maintained to support the business activities
dapat memperkirakan dampaknya terhadap permodalan in question. Meanwhile, to carry out risk monitoring, the
yang seharusnya dipelihara dalam rangka mendukung Bank must evaluate risk exposures, especially those that
kegiatan usaha dimaksud. Sementara itu, dalam rangka are material and/or have an impact on the Bank’s capital.
melaksanakan pemantauan risiko, Bank harus melakukan Monitoring results which include evaluation of risk exposure
evaluasi terhadap eksposur risiko, terutama yang bersifat are reported in a timely, accurate, and informative manner
material dan atau yang berdampak pada permodalan which will be used by decision-making parties within a Bank,
Bank. Hasil pemantauan yang mencakup evaluasi terhadap including any necessary follow-up actions. Furthermore,
450 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 452
eksposur risiko tersebut dilaporkan secara tepat waktu, based on the monitoring results, the Bank carries out risk
akurat dan informatif yang akan digunakan oleh pihak control, including increasing capital, hedging, and other
pengambilan keputusan dalam suatu Bank, termasuk risk mitigation techniques.
tindak lanjut yang diperlukan. Selanjutnya berdasarkan
hasil pemantauan tersebut, Bank melakukan pengendalian
risiko antara lain dengan cara penambahan modal, lindung
nilai, dan teknik mitigasi risiko lainnya.
Penerapan manajemen risiko pada Bank Sumut mengacu The implementation of risk management at Bank Sumut
pada peraturan yang berlaku yaitu : refers to the applicable regulations, namely:
a. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 18/ a. Financial Services Authority Regulation Number 18/
POJK.03/2016 Tanggal 16 Maret 2016 Tentang POJK.03/2016 dated 16 March 2016 concerning the
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum serta Implementation of Risk Management for Commercial
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 34/ Banks and Financial Services Authority Circular Letter
POJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 perihal Number 34/POJK.03/2016 dated 1 September 2016
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum; concerning the Implementation of Risk Management
b. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 65/ for Commercial Banks;
POJK.03/2016 Tanggal 28 Desember 2016 Tentang b. Financial Services Authority Regulation Number 65/
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum Syariah POJK.03/2016 Dated 28 December 2016 concerning
dan Unit Usaha Syariah; dan the Implementation of Risk Management for Sharia
c. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17 Tahun Commercial Banks and Sharia Business Units; And
2023 Tanggal 14 September 2023 Tentang Penerapan c. Financial Services Authority Regulation Number 17
Tata Kelola Bagi Bank Umum, Bab X. Penerapan of 2023 dated 14 September 2023 concerning the
Manajemen Risiko. Implementation of Governance for Commercial Banks,
Chapter X. Implementation of Risk Management.
Berdasarkan ketentuan tersebut, secara umum pengelolaan Based on these provisions, in General, risk management at
risiko pada Bank Sumut mencakup, 4 (empat) pilar, yaitu : Bank Sumut includes 4 (four) pillars, namely:
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi; 1. Active supervision of the Board of Commissioners and
Directors;
2. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit; 2. Adequacy of policies, procedures and limit
determination;
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of the Risk identification, measurement,
pemantauan, dan pengendalian Risiko serta sistem monitoring, and control processes as well as the Risk
informasi Manajemen Risiko; Management information system;
4. Sistem pengendalian intern yang menyeluruh. 4. Comprehensive internal control system.
Ketentuan pemberhentian atau penggantian anggota Provisions for dismissal or replacement of members of
Direksi dan ketentuan pengenaan sanksi terkait the Board of Directors and provisions for the imposition
pemberhentian atau penggantian anggota Direksi berlaku of sanctions related to dismissal or replacement of
secara mutatis mutandis bagi anggota Dewan Komisaris. members of the Board of Directors apply mutatis mutandis
Ketentuan pemberhentian atau penggantian direktur utama to members of the Board of Commissioners. Provisions
dan/atau direktur fungsi kepatuhan sebelum periode masa for dismissal or replacement of the main director and/
jabatan berakhir dan ketentuan pengenaan sanksi terkait or director of Compliance functions before the term of
pemberhentian atau penggantian direktur utama dan/atau office ends and provisions for the imposition of sanctions
direktur fungsi kepatuhan sebelum periode masa jabatan related to dismissal or replacement of the main director
berakhir berlaku secara mutatis mutandis bagi Komisaris and/or director of Compliance functions before the term
Independen. of office ends apply mutatis mutandis to Independent
Commissioners.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 451
Page 453
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Ketentuan pengunduran diri anggota Direksi berlaku Provisions for the resignation of members of the Board of
secara mutatis mutandis bagi anggota Dewan Komisaris. Directors apply mutatis mutandis to members of the Board
Ketentuan kewenangan Otoritas Jasa Keuangan dalam of Commissioners. The provisions on the authority of the
melakukan tindakan korektif dan evaluasi terhadap tindakan Financial Services Authority in carrying out corrective and
pengangkatan, pemberhentian, penggantian, dan/atau evaluation actions regarding the appointment, dismissal,
pengunduran diri anggota Direksi berlaku secara mutatis replacement, and/or resignation of members of the Board
mutandis bagi anggota Dewan Komisaris. of Directors apply mutatis mutandis to members of the
Board of Commissioners.
Organisasi Manajemen Risiko Risk Management Organization
RUPS
GMS
Dewan Komisaris
Board of
Commissioners
Komite Pemantau
Risiko
Risk Monitoring
Committee
Direktur Utama
President director
Direktur Kepatuhan Direktur Pemasaran
Komite Manajemen
Director of Compliance Marketing Director Risiko
Risk Management
Committee
Divisi Manajemen Risiko Divisi
Divisi Credit
CreditReview
View
Risk Management Credit
Credit review Division
View Division
Division
452 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 454
Dalam rangka penerapan Manajemen Risiko yang efektif, To implement effective Risk Management, Bank Sumut
Bank Sumut telah menetapkan struktur organisasi terkait has established an organizational structure related to Risk
Manajemen Risiko, yaitu : Management, namely:
a) Komite Pemantau Risiko yang berada pada jenjang a) Risk Monitoring Committee at the level of the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
b) Komite Manajemen Risiko yang berada pada jenjang b) Risk Management Committee at the Board of Directors
Direksi dan Divisi. and Division levels.
c) Satuan Kerja Manajemen Risiko yang berada pada c) Risk Management Work Unit at the Division level.
jenjang Divisi.
Organisasi ini adalah organisasi independen yang bertugas This organization is an independent organization
untuk melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, tasked with identifying, measuring, monitoring, and
dan mengendalikan seluruh eksposur risiko yang melekat controlling all risk exposures inherent in Bank Sumut’s
pada aktivitas bisnis Bank Sumut. business activities.
Satuan Kerja Manajemen Risiko Risk Management Work Unit
Pengelolaan risiko secara keseluruhan (bankwide) pada Overall risk management (bankwide) at Bank Sumut is
Bank Sumut dikelola oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko managed by the Risk Management Work Unit located in
yang berada pada Divisi Manajemen Risiko. Divisi ini the Risk Management Division. This division is under the
berada dibawah supervisi Direktur Kepatuhan. supervision of the Compliance Director.
Sedangkan untuk pengelolaan risiko kredit secara khusus Meanwhile, Credit risk management is specifically carried
dilakukan oleh Divisi Credit Review yang berada dibawah out by the Credit Review Division which is under the
supervisi Direktur Pemasaran. Divisi Credit Review berfungsi supervision of the Marketing Director. The Credit Review
sebagai pairing unit kerja operasional untuk mencairkan Division functions as a pairing of operational work units to
kredit/pembiayaan sehingga terpenuhi four eyes principles disburse Credit/financing so that the four eyes principles
dalam hal pemutusan kredit. are met in terms of Credit termination.
1) Penerapan Manajemen Risiko 1) Implementation of Risk Management
A. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi A. Active Supervision of the Board of Commissioners
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggungjawab atas and Directors
efektivitas penerapan Manajemen Risiko di Bank Sumut. The Board of Commissioners and Directors are
Untuk itu Dewan Komisaris dan Direksi pada Bank Sumut responsible for the effectiveness of implementing Risk
telah memahami risiko-risiko yang dihadapi Bank dan Management at Bank Sumut. For this reason, the Board
memberikan arahan yang jelas, melakukan pengawasan of Commissioners and Directors at Bank Sumut have
dan mitigasi secara aktif serta mengembangkan understood the risks faced by the Bank provided clear
budaya Manajemen Risiko di Bank Sumut. Selain itu direction carried out active supervision and mitigation,
Dewan Komisaris dan Direksi telah memastikan struktur and developed a Risk Management culture at Bank
organisasi yang memadai, menetapkan tugas dan Sumut. In addition, the Board of Commissioners and
tanggung jawab yang jelas pada masing-masing unit, Directors have ensured an adequate organizational
serta memastikan kecukupan kuantitas dan kualitas structure, established clear duties and responsibilities
Sumber Daya Manusia untuk mendukung penerapan for each unit, and ensured adequate quantity and
Manajemen Risiko secara efektif. quality of Human Resources to support the effective
implementation of Risk Management.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 453
Page 455
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Cakupan pelaksanaan pengawasan aktif Dewan The scope of active supervision of the Board of
Komisaris dan Direksi pada Bank Sumut mencakup Commissioners and Directors at Bank Sumut includes
namun tidak terbatas atas hal-hal sebagai berikut : but is not limited to the following matters:
1. Dewan Komisaris Bank Sumut telah melaksanakan 1. The Board of Commissioners of Bank Sumut has
tugas dan wewenangnya secara aktif terhadap carried out its duties and authority actively regarding
pelaksanaan manajemen risiko pada Bank Sumut the implementation of risk management at Bank
yaitu antara lain : Sumut, namely:
a) Dewan Komisaris Bank Sumut telah menyetujui a) The Board of Commissioners of Bank Sumut has
kebijakan Manajemen Risiko yang didalamnya approved the Risk Management policy which
termasuk strategi dan kerangka Manajemen includes the Risk Management strategy and
Risiko yang ditetapkan sesuai dengan tingkat framework determined by the level of risk to be
Risiko yang akan diambil (risk appetite) dan taken (risk appetite) and the Bank’s risk tolerance
toleransi Risiko (risk tolerance) Bank; (risk tolerance);
b) Dewan Komisaris Bank Sumut telah melakukan b) The Board of Commissioners of Bank Sumut
evaluasi secara berkala terhadap kebijakan has carried out regular evaluations of Risk
Manajemen Risiko dan Strategi Manajemen Management policies and Risk Management
Risiko yang sudah diterbitkan minimal 1 kali Strategies which have been issued at least once a
dalam 1 tahun. Frekuensi evaluasi tersebut year. The frequency of evaluation will be adjusted
akan disesuaikan dengan kebutuhan apabila to the needs if there are factors that significantly
terdapat faktor-faktor yang mempengaruhi influence the Bank’s business activities and
kegiatan usaha Bank secara signifikan dan juga will also be adjusted to Changes in regulatory
akan disesuaikan dengan adanya perubahan provisions governing the Implementation of Risk
ketentuan regulator yang mengatur mengenai Management.
Penerapan Manajemen Risiko. c) The Board of Commissioners of Bank Sumut
c) Dewan Komisaris Bank Sumut telah melakukan has evaluated the responsibilities of the
evaluasi terhadap pertanggungjawaban Board of Directors and provided direction for
Direksi dan memberikan arahan perbaikan improvements to the implementation of Risk
atas pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko Management policies regularly to ensure that
secara berkala guna memastikan bahwa Direksi the Board of Directors has managed the Bank’s
telah mengelola aktivitas dan Risiko-Risiko Bank activities and risks effectively by applicable
secara efektif sesuai dengan ketentuan yang regulations.
berlaku. d) The Board of Commissioners actively holds
d) Dewan Komisaris aktif melakukan rapat secara regular Meetings regarding the Bank’s Risk
berkala terkait Profil Risiko Bank dan upaya Profile and efforts to improve the Bank’s
perbaikan Tingkat Kesehatan Bank. Soundness Level.
e) Dewan Komisaris Bank Sumut tidak sedang e) The Board of Commissioners of Bank Sumut
rangkap jabatan lain yang dapat menimbulkan does not hold other positions that could give rise
benturan kepentingan dalam pelaksanaan tugas to a conflict of interest in carrying out their duties
sebagai anggota Dewan Komisaris dan tidak as members of the Board of Commissioners and
termasuk rangkap jabatan sesuai dengan yang do not include holding concurrent positions as
dilarang dalam POJK. prohibited in the POJK.
454 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 456
2. Dalam hal pelaksanaan tugas dan wewenang Direksi 2. In terms of carrying out the duties and authority of
terhadap pelaksanan manajemen risiko pada Bank the Directors regarding the implementation of risk
Sumut, Direksi Bank Sumut telah : management at Bank Sumut, the Directors of Bank
a) menyusun kebijakan, strategi, dan kerangka Sumut have:
Manajemen Risiko secara tertulis dan a) prepare written and comprehensive Risk
komprehensif; Management policies, strategies, and
b) menyusun, menetapkan, dan mengkinikan frameworks;
prosedur dan alat untuk mengidentifikasi, b) develop, establish, and update procedures and
mengukur, memonitor, dan mengendalikan tools to identify, measure, monitor, and control
Risiko; Risk;
c) menyusun dan menetapkan mekanisme c) prepare and determine transaction approval
persetujuan transaksi, termasuk yang melampaui mechanisms, including those that exceed the
limit dan kewenangan untuk setiap jenjang limits and authority for each level of position;
jabatan;
d) mengevaluasi dan/atau mengkinikan kebijakan, d) evaluate and/or update Risk Management
strategi, dan kerangka Manajemen Risiko policies, strategies, and frameworks periodically
secara berkala dalam hal terdapat faktor-faktor if there are factors that significantly influence the
yang mempengaruhi kegiatan usaha Bank Bank’s business activities or if there are Changes
secara signifikan atau terdapat perubahan to Bank Indonesia Regulations regarding the
Peraturan Bank Indonesia mengenai penerapan implementation of risk management.
manajemen risiko.
e) menetapkan struktur organisasi termasuk e) establish an organizational structure including
wewenang dan tanggung jawab yang jelas pada clear authority and responsibility at each level of
setiap jenjang jabatan yang terkait dengan position related to the implementation of Risk
penerapan Manajemen Risiko. Management.
f) bertanggungjawab atas pelaksanaan kebijakan, f) responsible for implementing policies, strategies,
strategi, dan kerangka Manajemen Risiko and Risk Management frameworks that have
yang telah disetujui oleh Dewan Komisaris been approved by the Board of Commissioners
serta mengevaluasi dan memberikan arahan as well as evaluating and providing direction
berdasarkan laporan-laporan yang disampaikan based on reports submitted by the Bank SUMUT
oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko Bank Risk Management Work Unit;
Sumut;
g) memastikan seluruh Risiko yang material dan g) ensure that all material risks and impacts caused
dampak yang ditimbulkan oleh Risiko dimaksud by these risks have been followed up and
telah ditindaklanjuti dan menyampaikan laporan submit Accountability reports to the Board of
pertanggungjawaban kepada Dewan Komisaris Commissioners regularly.
secara berkala.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 455
Page 457
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
3. Peran aktif Direksi dalam rangka pelaksanaan 3. The active role of the Board of Directors in carrying
tanggung jawab penerapan Manajemen Risiko out the responsibilities for implementing Risk
terkait Sumber Daya Manusia : Management related to Human Resources:
a) Untuk setiap jenjang jabatan telah ditetapkan a) For each level of position, Human Resources
kualifikasi Sumber Daya Manusia yang memiliki qualifications have been determined that have
kompetensi terkait dengan penerapan competencies related to the implementation of
Manajemen Risiko yang dituangkan dalam Risk Management as outlined in the Bank SUMUT
ketentuan Bank Sumut. Sebelum menduduki regulations. Before occupying a position, the
suatu jabatan, pejabat yang bersangkutan harus official concerned must have passed the risk
sudah lulus uji kompetensi manajemen risiko management competency test as stipulated
sebagaimana ketentuan yang telah ditetapkan by the regulator so that after occupying the
oleh regulator sehingga setelah menduduki position concerned he can carry out the process
jabatan yang bersangkutan dapat melakukan of identifying, measuring, monitoring, and
proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, controlling the risks inherent in his position.
dan pengendalian terhadap risiko yang melekat
pada jabatannya.
b) Kuantitas dan kualitas Sumber Daya Manusia b) The quantity and quality of Human Resources
yang ada pada Bank Sumut telah mencukupi at Bank Sumut are sufficient for the complExity
sesuai dengan kompleksitas usaha Bank saat ini. of the Bank’s current business. Bank Sumut has
Bank Sumut telah memiliki ketentuan mengenai provisions regarding employee recruitment
prosedur perekrutan pegawai yang dimulai procedures starting from the planning stage
dari tahap perencanaan sampai dengan tahap to the acceptance stage. When recruiting
penerimaan. Pada saat perekrutan pegawai, employees, planning has been carried out to
telah dilakukan perencanaan terlebih dahulu suit Bank Sumut’s future needs through a system
yang disesuaikan dengan kebutuhan Bank Sumut of employee recruitment, development, and
kedepan melalui suatu sistem penerimaan, training.
pengembangan, dan pelatihan pegawai.
c) Sebelum diangkat sebagai pegawai tetap c) Before being appointed as permanent employees
Bank Sumut, seluruh calon pegawai diberikan of Bank Sumut, all prospective employees are
pembekalan mengenai manajemen risiko given training regarding risk management so
sehingga calon pegawai dimaksud memahami that they prospective employees understand
tugas dan tanggung jawabnya, baik yang their duties and responsibilities, both in the
berada pada unit bisnis, Satuan Kerja business unit, Risk Management Work Unit, and
Manajemen Risiko maupun unit pendukung support units responsible for the implementation
yang bertanggung jawab atas pelaksanaan of Risk Management. In addition, periodically a
Manajemen Risiko. Selain itu, secara berkala refreshment program is carried out on the risk
dilakukan program penyegaran (refreshment) management knowledge possessed by all Bank
terhadap pengetahuan manajemen risiko yang Sumut officials/employees, either carried out in-
dimiliki oleh seluruh pejabat/pegawai Bank house or through public training.
Sumut baik yang dilakukan secara inhouse
maupun dilakukan melalui public training.
456 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 458
d) Direksi telah mengikutsertakan pimpinan d) The Board of Directors has involved leaders
dan personil satuan kerja bisnis, Satuan Kerja and personnel of business work units, Risk
Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Audit Management Work Units, and Internal Audit
Internal pada program-program pendidikan Work Units in educational programs related
yang berhubungan dengan Manajemen to Risk Management on an ongoing basis to
Risiko secara berkesinambungan untuk increase competency and integrity by taking into
peningkatan kompetensi dan integritas account factors such as knowledge, experience/
dengan memperhatikan faktor-faktor seperti track record and ability. adequate measures
pengetahuan, pengalaman/rekam jejak in the field of Risk Management to ensure the
dan kemampuan yang memadai di bidang effectiveness of the Risk Management process at
Manajemen Risiko untuk menjamin efektivitas Bank Sumut
proses Manajemen Risiko pada Bank Sumut
e) Bank Sumut telah menempatkan pejabat dan e) Bank Sumut has placed competent officials and
staf yang kompeten pada masing-masing staff in each work unit by the nature, number,
satuan kerja sesuai dengan sifat, jumlah, dan and complExity of Bank Sumut’s business
kompleksitas kegiatan usaha Bank Sumut serta activities and can understand the strategy, level
mampu memahami strategi, tingkat risiko yang of risk to be taken, and risk tolerance, as well
akan diambil dan toleransi risiko, serta kerangka as the Risk Management framework that has
Manajemen Risiko yang telah ditetapkan Direksi been determined by the Board of Directors
dan disetujui oleh Dewan Komisaris dan dapat and approved by the Board of Commissioners
mengimplementasikannya secara konsisten and can implement it consistently in the Bank’s
dalam aktivitas bisnis Bank yang ditangani sesuai business activities handled by their respective
dengan bidang masing – masing. fields.
4. Dalam rangka penerapan Manajemen Risiko yang 4. To implement effective Risk Management, Bank
efektif, Bank Sumut telah menetapkan struktur Sumut has established an organizational structure
organisasi terkait Manajemen Risiko, yaitu : related to Risk Management, namely:
a) Komite Pemantau Risiko yang berada pada a) Risk Monitoring Committee at the level of the
jenjang Dewan Komisaris. Board of Commissioners.
b) Komite Manajemen Risiko yang berada pada b) Risk Management Committee at the Board of
jenjang Direksi dan Divisi. Directors and Division levels.
c) Satuan Kerja Manajemen Risiko yang berada c) Risk Management Work Unit at the Division
pada jenjang Divisi. level.
Organisasi ini adalah organisasi independen This organization is an independent organization
yang bertugas untuk melakukan identifikasi, tasked with identifying, measuring, monitoring,
pengukuran, pemantauan, dan mengendalikan and controlling all risk exposures inherent in
seluruh eksposur risiko yang melekat pada Bank Sumut’s business activities.
aktivitas bisnis Bank Sumut.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 457
Page 459
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Dalam rangka Penerapan Tata Kelola Bagi Bank In the context of Implementing Governance for
Umum, secara umum Bank telah menerapkan Commercial Banks, in General, the Bank has
manajemen risiko, sebagai berikut : implemented risk management, as follows:
1. Menerapkan manajemen risiko dan sistem 1. Implement appropriate and effective risk
pengendalian intern yang tepat dan efektif, management and internal control systems,
menerapkan sistem peringatan dini atas risiko implement an early warning system for risks, and
dan melakukan evaluasi penerapan manajemen periodically evaluate the implementation of risk
risiko secara berkala yang disesuaikan dengan management by the complExity and scale of the
kompleksitas dan skala usaha Bank. Bank’s business.
2. Menerapkan tata kelola, manajemen risiko dan 2. Implementing governance, risk management,
kepatuhan secara terintegrasi dengan didukung: and Compliance in an integrated manner
a) Digitalisasi; supported by:
b) Inovasi teknologi; a) Digitalization;
c) Sistem dan prosedur yang diperlukan. b) Technological innovation;
3. Menerapkan program anti pencucian uang, c) Required systems and procedures.
pencegahan pendanaan terorisme dan 3. Implementing anti-money laundering programs,
pencegahan pendanaan proliferasi senjata preventing the financing of terrorism, and
pemusnah masal. preventing the funding of the proliferation of
4. Penerapan manajemen risiko juga mencakup weapons of mass destruction.
terkait country risk dan transfer risk. 4. The application of risk management also
includes country risk and transfer risk.
B. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit B. Adequacy of policies, procedures, and limit
Penerapan Manajemen Risiko pada Bank Sumut telah determination
didukung dengan kerangka yang mencakup kebijakan The implementation of Risk Management at Bank Sumut
dan prosedur Manajemen Risiko serta limit Risiko has been supported by a framework that includes Risk
yang ditetapkan secara jelas sejalan dengan visi, misi, Management policies and procedures as well as Risk
dan strategi bisnis Bank. Penyusunan kebijakan dan limits that are determined in line with the Bank’s vision,
prosedur Manajemen Risiko tersebut dilakukan dengan mission, and business strategy. The preparation of Risk
memperhatikan antara lain jenis, kompleksitas kegiatan Management policies and procedures is carried out
usaha, profil risiko, dan tingkat risiko yang akan diambil by taking into account, among other things, the type,
serta peraturan yang ditetapkan regulator dan/atau and complExity of business activities, risk profile and
praktek perbankan yang sehat. Selain itu, penerapan level of risk to be taken as well as regulations set by the
kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko yang regulator and/or sound banking practices. In addition,
dimiliki Bank Sumut telah didukung oleh kecukupan the implementation of Bank Sumut’s Risk Management
permodalan dan kualitas Sumber Daya Manusia. policies and procedures has been supported by
adequate capital and the quality of Human Resources.
Dalam rangka pengendalian risiko secara efektif,
kebijakan dan prosedur yang dimiliki Bank Sumut To control risk effectively, Bank Sumut’s policies and
telah didasarkan pada strategi Manajemen Risiko dan procedures are based on Risk Management strategies
dilengkapi dengan toleransi risiko dan limit risiko. and are equipped with risk tolerance and risk limits.
Penetapan toleransi risiko dan limit risiko dilakukan Determination of risk tolerance and risk limits is carried
dengan memperhatikan tingkat risiko yang akan diambil out by taking into account the level of risk to be taken
dan strategi Bank secara keseluruhan. and the Bank’s overall strategy.
458 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 460
Penetapan kerangka Manajemen Risiko termasuk The determination of the Risk Management framework
kebijakan, prosedur, dan limit pada Bank Sumut adalah including policies, procedures, and limits at Bank Sumut
sebagai berikut : is as follows:
1. Bank memiliki kebijakan dan prosedur terkait 1. The Bank has policies and procedures related to the
pelaksanaan manajemen risiko, dimana : implementation of risk management, where:
a) Kebijakan dan prosedur didesain dan a) Policies and procedures are designed and
diimplementasikan dengan memperhatikan implemented by taking into account the
karakteristik dan kompleksitas kegiatan usaha, characteristics and complExity of business
tingkat risiko yang akan diambil dan toleransi activities, the level of risk to be taken and risk
risiko, profil risiko serta peraturan yang tolerance, risk profile, and regulations set by
ditetapkan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau the Financial Services Authority and/or sound
praktek perbankan yang sehat. banking practices.
b) Prosedur dan proses Manajemen Risiko tersebut b) The Risk Management procedures and processes
dituangkan dalam pedoman pelaksanaan yang are outlined in implementation guidelines which
telah direview dan dikinikan secara berkala have been reviewed and updated periodically to
untuk mengakomodasi perubahan yang terjadi. accommodate Changes that occur.
c) Kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko c) Risk Management policies and procedures
didokumentasikan secara memadai dan telah are adequately documented and have been
dikomunikasikan kepada seluruh pegawai baik communicated to all employees either by
dengan cara mengirimkan/menyampaikan sending/delivering the guidance documentation
dokumentasi pedoman dimaksud ke seluruh unit to all work units or through outreach, direction,
kerja maupun melalui sosialisasi, pengarahan, and appeals.
dan himbauan.
2. Bank memiliki limit risiko yang sesuai dengan 2. The Bank has a risk limit that is by the level of risk to
tingkat risiko yang akan diambil, toleransi risiko, dan be taken, risk tolerance, and the Bank’s strategy (risk
strategi Bank (risk appetite, risk tolerance dan risk appetite, risk tolerance, and risk limit) as a whole
limit) secara keseluruhan dengan memperhatikan by taking into account the Bank’s capital ability
kemampuan modal Bank untuk dapat menyerap to absorb risk exposure or losses that arise based
eksposur risiko atau kerugian yang timbul on past loss experience. then, Human Resources
berdasarkan pengalaman kerugian di masa lalu, capabilities, and Compliance with applicable
kemampuan Sumber Daya Manusia, dan kepatuhan regulations.
terhadap ketentuan yang berlaku.
3. Limit dibahas pada Rapat Komite Manajemen Risiko 3. Limits are discussed at the Bank SUMUT Risk
Bank Sumut yang selanjutnya diusulkan kepada Management Committee Meeting and then
Direktur Utama untuk meminta persetujuan. proposed to the President Director for approval.
4. Limit dikomunikasikan dengan baik kepada seluruh 4. Limits are properly communicated to all employees
pegawai dalam bentuk ketentuan Direksi baik in the form of Board of Directors regulations in
berupa Surat Keputusan maupun Surat Edaran the form of Decrees or Circulars to ensure that all
dengan tujuan agar seluruh pegawai mengetahui employees know and understand the permitted
dan memahami batasan-batasan yang diizinkan limits in carrying out operational activities.
dalam melaksanakan kegiatan operasional tersebut.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 459
Page 461
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
5. Bank memiliki mekanisme persetujuan apabila 5. The bank has an approval mechanism if the limit
terjadi pelampauan limit. Besaran limit diusulkan is exceeded. The limit amount is proposed by the
oleh Satuan Kerja Operasional terkait, selanjutnya relevant Operational Work Unit, then recommended
direkomendasikan kepada unit kerja yang to the responsible work unit to obtain approval from
bertanggung jawab untuk mendapat persetujuan the Board of Directors or Board of Commissioners
Direksi atau Dewan Komisaris sesuai dengan by their respective authorities as regulated in
kewenangannya masing-masing yang diatur dalam the Bank’s internal policy and the limit amount
kebijakan internal Bank dan besaran limit tersebut is reviewed periodically to adapt to Changes in
direview secara berkala untuk menyesuaikan conditions that occur.
terhadap perubahan kondisi yang terjadi.
6. Limit secara berkala direview oleh Direksi dan/atau 6. Limits are periodically reviewed by the Board of
Satuan Kerja Manajemen Risiko untuk menyesuaikan Directors and/or the Risk Management Work Unit to
terhadap perubahan kondisi yang terjadi. adapt to Changes in conditions that occur.
Adapun kebijakan, prosedur internal, dan penetapan The policies, internal procedures, and determination
limit untuk mengendalikan risiko yang telah diterbitkan of limits to control risks that have been issued and/or
dan/atau ditetapkan oleh Bank Sumut antara lain adalah determined by Bank Sumut include:
a. Menerbitkan Buku Pedoman Penerapan Manajemen a. Published a Guidebook for Implementing Risk
Risiko PT Bank Sumut. Management at PT Bank Sumut.
b. Menetapkan/menyempurnakan kebijakan kredit/ b. Establish/refine Credit/financing policies.
pembiayaan. c. Establish/refine Credit/financing restructuring
c. Menetapkan/menyempurnakan kebijakan policies.
restrukturisasi kredit/pembiayaan. d. Determine the risk profile of the branch office unit.
d. Menetapkan profil risiko unit kantor cabang. e. Determine the authority to terminate Credit/
e. Menetapkan kewenangan untuk pemutusan kredit/ financing.
pembiayaan. f. Determine the authority of the Treasury Division in
f. Menetapkan kewenangan Divisi Tresuri dalam carrying out transactions.
melaksanakan transaksi. g. Determine the authority to store money in the
g. Menetapkan kewenangan penyimpanan uang pada Operational Office Unit.
Unit Kantor Operasional. h. Setting the Budget Loss Limit in the Treasury
h. Menetapkan Budget Loss Limit pada Divisi Tresuri. Division.
i. Menetapkan suku bunga dana dan suku bunga i. Determine fund interest rates and Credit interest
kredit pada rapat ALCO. rates at ALCO Meetings.
j. Menetapkan limit internal Batas Maksimum j. Determine the internal limit of the Maximum Credit
Pemberian Kredit (BMPK). Grant Limit (BMPK).
k. Menetapkan portofolio guideline kredit berdasarkan k. Determine Credit guideline portfolio based on the
sektor usaha. business sector.
l. Mentetapkan portofolio guideline tresuri terhadap l. Establish a treasury portfolio guideline for treasury
kegiatan tresuri (risiko pasar). activities (market risk).
m. Menetapkan prosedur dan mekanisme penerapan m. Establish procedures and mechanisms for
Bussiness Continuity Management (BCM). implementing Business Continuity Management
(BCM).
460 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 462
C. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, C. Adequacy of risk identification, measurement,
pemantauan, dan pengendalian Risiko serta sistem monitoring, and control processes as well as risk
informasi Manajemen Risiko management information systems
Seluruh kegiatan Manajemen Risiko pada kegiatan All Risk Management activities in operational
operasional pada Bank Sumut dilakukan melalui activities at Bank Sumut are carried out through the
proses Manajemen Risiko. Proses Manajemen Risiko Risk Management process. The Risk Management
dimulai dari tahap identifikasi risiko, pengukuran risiko, process starts from the stages of risk identification,
pemantauan risiko, dan pengendalian risiko. Untuk risk measurement, risk monitoring, and risk control.
mendukung seluruh proses manajemen risiko dimaksud, To support the entire risk management process, Bank
Bank Sumut telah menggunakan sistem aplikasi Risk Sumut has used the Bank Sumut Risk Management
Management Information System (RMIS) Bank Sumut Information System (RMIS) application system as a
sebagai Sistem Informasi Manajemen Risiko. Dengan Risk Management Information System. By using this
menggunakan sistem ini, seluruh proses Manajemen system, the entire Risk Management process is carried
Risiko dilakukan secara sistematis oleh sistem sehingga out systematically by the system so that the Risk
proses Manajemen Risiko dapat berjalan sebagaimana Management process can run as expected. Apart from
yang diharapkan. Selain itu penggunaan sistem that, the use of information systems will save time and
informasi akan menghemat waktu dan menghasilkan produce more accurate and reliable information. The
informasi yang lebih akurat dan terpercaya. Adapun Risk Management process at Bank Sumut is:
proses Manajemen Risiko pada Bank Sumut adalah :
1. Proses identifikasi Risiko dilakukan dengan 1. The risk identification process is carried out by
menganalisis seluruh sumber Risiko yang melekat analyzing all sources of risk attached to the Bank’s
pada produk atau aktivitas Bank serta memastikan products or activities and ensuring that the risks
bahwa risiko dari produk atau aktivitas baru tersebut from new products or activities have gone through
telah melalui proses Manajemen Risiko yang layak an appropriate risk management process before
sebelum dipasarkan kepada masyarakat. being marketed to the public.
2. Setelah dilakukan proses identifikasi langkah 2. After carrying out the identification process, the
selanjutnya adalah melakukan pengukuran risiko. next step is to carry out risk measurements. The
Sistem pengukuran risiko digunakan untuk mengukur risk measurement system is used to measure the
eksposur risiko Bank sebagai acuan untuk melakukan Bank’s risk exposure as a reference for carrying out
pengendalian. Pengukuran risiko dilakukan secara control. Risk measurements are carried out regularly
berkala baik untuk produk dan portofolio maupun for both products and portfolios and all Bank
seluruh aktivitas bisnis Bank. Sistem pengukuran business activities. The risk measurement system is
risiko dievaluasi dan disempurnakan secara berkala evaluated and refined periodically or at any time if
atau sewaktu-waktu apabila diperlukan untuk necessary to ensure the suitability of assumptions,
memastikan kesesuaian asumsi, akurasi, kewajaran accuracy, Fairness, and integrity of data, as well
dan integritas data, serta prosedur yang digunakan as procedures used to measure risk. At Bank
untuk mengukur risiko. Pada Bank Sumut, metode Sumut, the risk measurement method is carried
pengukuran risiko dilakukan secara kuantitatif dan out quantitatively and qualitatively, consisting of
kualitatif yang terdiri campuran antara metode a mixture of measurement methods determined
pengukuran yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa by the Financial Services Authority with capital
Keuangan dengan perhitungan modal maupun calculations and methods developed by the Bank
metode yang dikembangkan sendiri oleh Bank.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 461
Page 463
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Sistem pengukuran risiko yang dilakukan oleh itself. The risk measurement system carried out by
Bank dievaluasi dan disempurnakan secara berkala the Bank is evaluated and refined periodically or
atau sewaktu-waktu apabila diperlukan untuk at any time if necessary to ensure the suitability of
memastikan kesesuaian asumsi, akurasi, kewajaran assumptions, accuracy, Fairness, and integrity of
dan integritas data, serta prosedur yang digunakan data, as well as the procedures used to measure risk.
untuk mengukur risiko.Untuk melengkapi sistem To complete the risk measurement system, the Bank
pengukuran risiko maka Bank melakukan stress carries out stress tests using estimating the Bank’s
test dengan cara mengestimasi potensi kerugian potential losses in abnormal market conditions
Bank pada kondisi pasar yang tidak normal dengan using certain scenarios to see the sensitivity of the
menggunakan skenario tertentu guna melihat Bank’s Performance to Changes in Risk factors and
sensitivitas kinerja Bank terhadap perubahan identify influences that have a significant impact on
faktor Risiko dan mengidentifikasi pengaruh yang the Bank’s portfolio.
berdampak signifikan terhadap portofolio Bank.
3. Setelah dilakukan pengukuran, maka langkah 3. After the measurements have been carried out,
selanjutnya adalah melakukan pemantauan risiko the next step is to carry out risk monitoring by the
oleh unit pelaksana maupun oleh Satuan Kerja implementing unit and by the Risk Management
Manajemen Risiko. Hasil pemantauan disajikan Work Unit. Monitoring results are presented in
dalam bentuk laporan berkala yang disampaikan the form of periodic reports which are submitted
kepada Manajemen sebagai pedoman dalam to Management as guidance in carrying out Risk
rangka melakukan mitigasi Risiko dan tindakan yang mitigation and necessary actions. Things that
diperlukan. Hal-hal yang harus dipantau antara lain must be monitored include the amount of risk
besarnya eksposur risiko, toleransi risiko, kepatuhan exposure, risk tolerance, internal limit Compliance,
limit internal, dan hasil stress testing maupun and stress testing results as well as consistency
konsistensi pelaksanaan dengan kebijakan dan of implementation with established policies and
prosedur yang ditetapkan procedures.
4. Setelah dilakukan pemantauan, dilakukan proses 4. After monitoring, a control process for the risks in
pengendalian terhadap risiko dimaksud. Proses question is carried out. The risk control process
pengendalian risiko disesuaikan dengan eksposur is adjusted to the risk exposure and level of risk
risiko maupun tingkat risiko yang akan diambil dan to be taken and the risk tolerance that has been
toleransi risiko yang sudah ditetapkan. Pengendalian determined. Risk control can be carried out by
risiko dapat dilakukan oleh Bank, antara lain dengan the Bank, including through hedging mechanisms,
cara mekanisme lindung nilai, asuransi, serta insurance, as well as additional Bank capital to
penambahan modal Bank untuk menyerap potensi absorb potential losses and other risk control
kerugian maupun metode pengendalian risiko methods that are relevant to the Bank’s condition.
lainnya yang relevan dengan kondisi Bank.
5. Bank mengembangkan metode dan prosedur 5. The Bank develops methods and procedures for
identifikasi eksposur risiko pada setiap unit kerja identifying risk exposure in each work unit with the
dengan harapan tercapainya penerapan budaya hope of achieving the implementation of risk culture
risiko di setiap kegiatan operasional bank. in every bank operational activity.
462 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 464
D. Sistem Pengendalian Intern Yang Menyeluruh D. Comprehensive Internal Control System
Proses penerapan Manajemen Risiko yang efektif The process of implementing effective Risk Management
harus dilengkapi dengan sistem pengendalian intern must be equipped with a reliable internal control
yang handal. Penerapan sistem pengendalian intern system. Effective implementation of an internal control
secara efektif dapat membantu pengurus menjaga system can help management safeguard the Bank’s
aset Bank, menjamin tersedianya pelaporan keuangan assets, ensure the availability of reliable financial and
dan manajerial yang dapat dipercaya, meningkatkan managerial reporting, increase the Bank’s Compliance
kepatuhan Bank terhadap ketentuan dan peraturan with applicable laws and regulations, and reduce the
perundang-undangan yang berlaku, serta mengurangi risk of losses, deviations, and violations of Prudential
risiko terjadinya kerugian, penyimpangan dan aspects. The implementation of a reliable and effective
pelanggaran aspek kehati-hatian. Terselenggaranya Bank internal control system is the responsibility of all
sistem pengendalian intern Bank yang handal dan operational work units and supporting work units as well
efektif menjadi tanggung jawab dari seluruh satuan kerja as the Internal Audit Work Unit. The implementation of
operasional dan satuan kerja pendukung serta Satuan the internal control system at Bank Sumut is as follows:
Kerja Audit Intern. Pelaksanaan sistem pengendalian
intern pada Bank Sumut adalah sebagai berikut :
1. Bank melaksanakan sistem pengendalian intern 1. The Bank implements an effective internal control
secara efektif dalam penerapan Manajemen Risiko system in implementing Bank Risk Management by
Bank dengan mengacu pada kebijakan dan prosedur referring to established policies and procedures. The
yang telah ditetapkan. Penerapan prinsip pemisahan application of the principle of separation of functions
fungsi (four eyes principle) telah memadai dan (four eyes principle) is adequate and implemented
dilaksanakan secara konsisten. Penerapan prinsip consistently. The application of the principle of
pemisahan fungsi tersebut dilaksanakan dengan separation of functions is carried out by separating
memisahkan antara kegiatan bisnis dan operasional business and operational activities in Branch Office
pada unit Kantor Cabang. Pemisahan tersebut juga units. This separation also applies to operational
pada kegiatan operasional di front office maupun activities in the front office and back office where there
back office dimana terdapat pemisahan fungsi is a separation of the functions of the maker (the officer
maker (petugas yang melaksanakan), checker who carries it out), checker (the officer who checks), and
(petugas yang memeriksa), dan approval (petugas approver (the officer who approves).
yang menyetujui).
2. Sistem pengendalian intern dalam penerapan 2. The internal control system in implementing Risk
Manajemen Risiko yang telah dilaksanakan pada Management that has been implemented at the Bank
Bank meliputi: includes:
a. kesesuaian antara sistem pengendalian intern a. suitability between the internal control system and
dengan jenis dan tingkat risiko yang melekat the type and level of risk inherent in the Bank’s
pada kegiatan usaha Bank; business activities;
b. penetapan wewenang dan tanggung jawab b. determining authority and responsibility for
untuk pemantauan kepatuhan kebijakan, monitoring Compliance with policies, procedures,
prosedur dan limit; and limits;
c. penetapan jalur pelaporan dan pemisahan c. establishing reporting lines and clear separation of
fungsi yang jelas dari satuan kerja operasional functions from operational work units to work units
kepada satuan kerja yang melaksanakan fungsi that carry out control functions;
pengendalian;
d. struktur organisasi yang menggambarkan secara d. an organizational structure that clearly describes
jelas tugas dan tanggung jawab masing-masing the duties and responsibilities of each unit and
unit dan individu; individual;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 463
Page 465
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
e. pelaporan keuangan dan kegiatan operasional e. accurate and timely reporting of financial and
yang akurat dan tepat waktu; operational activities;
f. kecukupan prosedur untuk memastikan f. adequacy of procedures to ensure the Bank’s
kepatuhan Bank terhadap ketentuan dan Compliance with applicable laws and regulations;
perundang-undangan yang berlaku;
g. kaji ulang yang efektif, independen, dan obyektif g. effective, independent, and objective review of
terhadap kebijakan, kerangka dan prosedur the Bank’s operational policies, framework, and
operasional Bank; procedures;
h. pengujian dan kaji ulang yang memadai h. adequate testing and review of management
terhadap sistem informasi manajemen; information systems;
i. dokumentasi secara lengkap dan memadai i. Complete and adequate documentation of the
terhadap cakupan, prosedur-prosedur scope, operational procedures, and audit findings,
operasional, temuan audit, serta tanggapan as well as the Bank management’s response based
pengurus Bank berdasarkan hasil audit; on the audit results;
j. verifikasi dan kaji ulang secara berkala dan j. regular and continuous verification and review of
berkesinambungan terhadap penanganan the Bank’s handling of material weaknesses and
kelemahan-kelemahan Bank yang bersifat the actions of the Bank’s management to correct
material dan tindakan pengurus Bank untuk deviations that occur.
memperbaiki penyimpangan-penyimpangan
yang terjadi.
3. Perbaikan atas hasil temuan audit intern maupun 3. Improvements to internal and external audit
ekstern terus dipantau oleh Satuan Kerja Audit findings are continuously monitored by the Internal
Internal. Temuan audit yang belum ditindaklanjuti Audit Work Unit. Audit findings that have not been
selanjutnya diinformasikan oleh Satuan Kerja Audit followed up are then informed by the Internal
Internal kepada Direksi untuk diambil langkah- Audit Work Unit to the Board of Directors so that
langkah yang diperlukan. necessary steps are taken.
4. Tingkat responsif Bank terhadap kelemahan 4. The Bank’s level of responsiveness to weaknesses
dan/atau penyimpangan yang terjadi terhadap and/or deviations that occur against applicable
ketentuan internal dan eksternal yang berlaku. internal and external regulations.
E. Komite Manajemen Risiko E. Risk Management Committee
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Based on Financial Services Authority Regulation
18/POJK.03/2016 Tanggal 16 Maret 2016 Tentang Number 18/POJK.03/2016 dated 16 March 2016
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, seluruh concerning the Implementation of Risk Management for
Bank Umum diwajibkan untuk membentuk Komite Commercial Banks, all Commercial Banks are required
Manajemen Risiko. to form a Risk Management Committee.
Wewenang dan Tanggung Jawab Komite Manajemen The authority and responsibility of the Risk Management
Risiko adalah melakukan evaluasi dan memberikan Committee is to carry out evaluations and provide
rekomendasi kepada Direktur Utama terkait Manajemen recommendations to the President Director regarding
Risiko meliputi : Risk Management including:
464 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 466
1. Penyusunan kebijakan Manajemen Risiko serta 1. Preparation of Risk Management policies and
perubahannya, termasuk strategi Manajemen Changes to them, including Risk Management
Risiko, tingkat Risiko yang diambil, Toleransi Risiko strategies, level of Risk taken, Risk Tolerance and
dan Batas Risiko, Pedoman Penerapan Manajemen Risk Limits, Risk Management Implementation
Risiko serta rencana kontijensi untuk mengantisipasi Guidelines, and contingency plans to anticipate the
terjadinya kondisi tidak normal; occurrence of abnormal conditions;
2. Perbaikan atau penyempurnaan pelaksanaan 2. Improvement or refinement of the implementation
Manajemen Risiko berdasarkan hasil evaluasi of Risk Management based on the results of
pelaksanaan Manajemen Risiko. the evaluation of the implementation of Risk
3. Penetapan kebijakan dan/atau keputusan bisnis Management.
yang menyimpang dari prosedur normal, seperti 3. Determination of policies and/or business decisions
pelampauan ekspansi usaha yang signifikan that deviate from normal procedures, such as
dibanding dengan rencana bisnis bank yang telah exceeding significant business expansion compared
ditetapkan, pengambilan posisi/eksposur risiko to the bank’s established business plan, taking risk
yang melampaui limit yang telah ditetapkan dan positions/exposures that exceed predetermined
penetapan kebijakan lainnya. limits, and other policy determinations.
4. Pelaksanaan tugas manajemen risiko baik secara 4. Implementation of risk management tasks both
berkala maupun insidentil seperti pembahasan dan periodically and incidentally, such as discussing and
penetapan Laporan Tingkat Kesehatan Bank (TKS), determining Bank Soundness Reports (TKS), Risk
Laporan Profil Risiko, Penetapan Stress Testing dan Profile Reports, Determining Stress Testing, and so
lain sebagainya. on.
5. Pembahasan upaya mitigasi atas potensi risiko 5. Discussion of mitigation efforts for potential risks
terhadap kejadian yang bersifat stratejik yang regarding strategic events that could disrupt the
dapat mengganggu keberlangsungan bisnis dan continuity of the bank’s business and operations,
operasional bank, seperti pembahasan Bussiness such as discussion of Business Continuity
Continuity Management (BCM), Contigency Management (BCM), Contingency Funding Plan
Funding Plan (CFP) dan lain sebagainya. (CFP), and so on.
Dalam hal melaksanakan wewenang dan tanggung In terms of carrying out the authority and responsibilities
jawab tersebut diatas, Komite Manajemen Risiko mentioned above, the Risk Management Committee can
dapat melaksanakan rapat. Pelaksanaan rapat dapat hold Meetings. The implementation of Meetings can
diusulkan oleh setiap anggota komite berdasarkan isu be proposed by each committee member based on the
atau permasalahan yang dihadapi oleh anggota komite issues or problems faced by committee members as work
sebagai pemimpin unit kerja sesuai dengan perubahan unit leaders to Changes in current internal and external
kondisi internal dan eksternal terkini. Pengusulan conditions. Proposals for Meetings are submitted through
rapat disampaikan melalui surat permohonan kepada a letter of request to the secretary of the risk management
sekretaris komite manajemen risiko dilengkapi dengan committee, accompanied by supporting documents as
dokumen pendukung sebagai materi yang akan material to be discussed. If the Meeting material comes
dibahas. Dalam hal materi rapat berasal dari sekretaris from the secretary of the risk management committee who
komite manajemen risiko yang juga menjabat sebagai also serves as the head of the risk management unit, then
pimpinan satuan manejemen risiko, maka pelaksanaan the implementation of the Meeting is proposed directly to
rapat diusulkan langsung pada ketua komite manajemen the chairman of the risk management committee.
risiko.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 465
Page 467
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Struktur Komite Manajemen Risiko dapat dilihat pada The structure of the Risk Management Committee can be
bagan sebagai berikut : seen in the following chart:
RUPS
GMS
WAKIL KETUA I WAKIL KETUA II WAKIL KETUA III
Direktur Keuangan TI Direktur Pemasaran Direktur Bisnis & Syariah
DEPUTY CHAIRMAN III
DEPUTY CHAIRMAN I DEPUTY CHAIRMAN II
Director of Business &
IT Finance Director Marketing Director
Sharia
SEKRETARIS ANGGOTA
Pemimpin Divisi Manajemen Pemimpin Divisi, Sekper
Risiko & UUS
SECRETARY MEMBER
Head of Risk Management Division Leader, Secretary
Division & UUS
Pada Bank Sumut Komite Manajemen Risiko diketuai At Bank Sumut, the Risk Management Committee is
Direktur Kepatuhan, sedangkan Pemimpin Divisi chaired by the Compliance Director, while the Head of
Manajemen Risiko berkedudukan sebagai Sekretaris Komite the Risk Management Division is the Committee Secretary
dengan anggota seluruh pejabat eksekutif satu tingkat with all executive officers as members one level below the
dibawah Direksi. Apabila terdapat usulan/permasalahan Directors. If there are suggestions/problems from all work
dari seluruh unit kerja terkait kebijakan, strategi, dan limit units related to policies, strategies, and risk limits, then the
risiko maka unit kerja tersebut dapat mengusulkan usulan/ work units can propose such proposals/problems to be
permasalahan dimaksud untuk dibahas dalam rapat Komite discussed at the Risk Management Committee Meeting.
Manajemen Risiko.
Pada tahun 2023, Bank telah mengadakan rapat Komite In 2023, the Bank has held a Risk Management Committee
Manajemen Risiko dengan agenda yaitu : Meeting with the agenda:
- Agenda Rapat Komite Manajemen Risiko yang telah - Agenda for Risk Management Committee Meetings
dilaksanakan that have been held
1. Finalisasi Laporan Tingkat Kesehatan Bank. 1. Finalization of Bank Health Level Report.
2. Finalisasi Laporan Internal Capital Adequacy 2. Finalization of the Internal Capital Adequacy
Assessment Process (ICAAP). Assessment Process (ICAAP) Report.
3. Penetapan Risk Appetite Statement (RAS). 3. Determination of Risk Appetite Statement (RAS).
4. Pemaparan Portofolio Risiko Bank Sumut. 4. Presentation of the Risk Portfolio of Bank SUMUT.
5. Pemaparan Hasil Stress Testing Permodalan dan 5. Presentation of Capital and NPL Stress Testing
NPL. Results.
6. Peralihan dari DC ke DRC. 6. Transition from DC to DRC.
7. Penetapan Batas Wewenang Memutus Kredit/ 7. Determination of the Authority Limits for Decisions
Pembiayaan (BWMK/P) Direksi dalam Pemberian on Credit/Financing (BWMK/P) of the Board of
Kredit/Pembiayaan. Directors in Providing Credit/Financing.
8. Penetapan Portofolio Guideline Kredit/Pembiayaan 8. Determination of PT Credit/Financing Guideline
PT. Bank Sumut. Portfolio Bank SUMUT.
9. Penetapan Wewenang Pejabat PT Bank Sumut 9. Determination of the Authority of PT Bank Sumut
dalam Persetujuan Pemberian Kredit/Pembiayaan Officials in Approving the Granting of Cash or
Kas atau Non Kas Terkait Perubahan Struktur dan Non-Cash Credit/Financing Regarding Changes in
Implementasi Single Captain. Structure and Implementation of Single Captain.
466 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 468
10. Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 10. Establishment of Reserve for Losses on Credit/Financing
Kredit/Pembiayaan PT Bank Sumut. Losses of PT Bank Sumut.
F. Komite Penilaian Tingkat Kesehatan Bank F. Bank Health Level Assessment Committee
Bank Sumut telah membentuk Komite Penilaian Tingkat Bank Sumut has formed a Bank Health Level
Kesehatan Bank sesuai dengan Surat Keputusan Assessment Committee by Directors’ Decree Number
Direksi Nomor 244/Dir/DSDM-TK/SK/2014 tanggal 244/Dir/DSDM-TK/SK/2014 dated 03 December 2014
03 Desember 2014 tentang Susunan dan Tata Kerja concerning the Composition and Work Procedures of
Komite Penilaian Tingkat Kesehatan PT Bank Sumut the PT Bank Sumut Health Level Assessment Committee,
yang diketuai oleh Pemimpin Divisi Manajemen Risiko chaired by the Head of the Risk Management Division
dengan anggota seluruh Divisi Terkait yang men-suport with members of all Relevant Divisions who support
data dalam penyusunan Penilaian Tingkat Kesehatan data in preparing the Bank Health Level Assessment.
Bank.
Komite ini dibentuk dalam rangka penyempurnaan This committee was formed to refine the results of
hasil Penilaian Tingkat Kesehatan sebelum dibahas the Health Level Assessment before discussing them
lebih lanjut ke Komite Manajemen Risiko. Pelaksanaan further with the Risk Management Committee. In
kegiatan komite ini, selain membahas tentang hasil addition to discussing the results of the Health Level
Penilaian Tingkat Kesehatan juga membahas tentang Assessment, this committee’s activities also discuss
laporan profil risiko yang disusun secara triwulanan. risk profile reports which are prepared quarterly. In this
Pada pembahasan tersebut dilakukan analisa lebih discussion, a deeper analysis is carried out involving
dalam yang melibatkan divisi terkait yang men-suport the relevant divisions which support data to the Risk
data ke Divisi Manajemen Risiko agar pada saat Management Division so that when discussing at the
pembahasan tingkat Komite Manajemen Risiko hasil Risk Management Committee level the results of the
penilaian tersebut telah mencerminkan keadaan/ assessment reflect the current and comprehensive
gambaran umum risiko bank terkini dan komprehensif. General picture of the bank’s risk.
G. Komite Combine Assurance G. Combine Assurance Committee
Bank Sumut telah membentuk Komite Combine Bank Sumut has formed a Combine Assurance
Assurance sesuai dengan Surat Keputusan Direksi Committee by Directors’ Decree Number 403/Dir/
Nomor 403/Dir/DSDM-TK/SK/2018 tanggal 22 Oktober DSDM-TK/SK/2018 dated 22 October 2018 concerning
2018 tentang Komite Combine Assurance yang the Combine Assurance Committee whose members
anggotanya terdiri dari : consist of:
1. Ketua : Pemimpin Divisi Manajemen Risiko 1. Chairman: Head of Risk Management Division
2. Sekretaris : Pemimpin Bidang Manajemen Risiko 2. Secretary: Leader in Operational Risk Management
Operasional dan Lainnya and Others
3. Anggota : - Pemimpin Divisi Kepatuhan 3. Member: - Head of Compliance Division
- Pemimpin Divisi Pengawasan - Head of Internal Audit Division
Komite Combine Assurance memiliki tugas dan The Combine Assurance Committee has duties and
tanggung jawab yaitu : responsibilities, namely:
1. Mengoptimalkan koordinasi antara unit asurans, 1. Optimize coordination between assurance units,
termasuk unit kerja lainnya apabila diperlukan, including other work units if necessary, regarding
terkait penanganan isu atau permasalahan penting handling important and/or urgent issues or
dan/atau mendesak yang terjadi di internal problems that occur internally at the Bank which
Bank yang memiliki potensi risiko menghambat have a potential risk of hampering the achievement
pencapaian tujuan kinerja Bank. of the Bank’s Performance objectives.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 467
Page 469
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
2. Mendeteksi, mengevaluasi setiap potensi risiko 2. Detect, and evaluate any potential risks from
dari seluruh isu atau permasalahan penting dan/ all important and/or urgent issues or problems
atau mendesak yang terjadi di internal Bank untuk occurring within the Bank to immediately find
segera dicarikan solusinya melalui rapat komite. solutions through committee Meetings.
3. Menyelesaikan setiap irisan atau tumpang tindih 3. Resolve any gaps or overlaps in the implementation
dalam pelaksanaan tugas, wewenang, dan fungsi of duties, authority, and functions between the
antara unit asurans serta unit kerja lainnya bila assurance unit and other work units if necessary.
diperlukan.
4. Memberikan keputusan komite yang berisi 4. Provide committee decisions containing
rekomendasi atas isu atau permasalahan yang recommendations on issues or problems discussed
dibahas didalam rapat komite kepada Direktur in committee Meetings to the Compliance Director
Kepatuhan dan Direktur yang membidangi isu atau and the Director in charge of the issues or problems
permasalahan yang dibahas discussed
H. Sosialisasi Manajemen Risiko H. Risk Management Socialization
Bank Sumut secara rutin melakukan sosialisasi terkait Bank Sumut routinely carries out outreach regarding the
penerapan manajemen risiko pada seluruh unit kerja implementation of risk management in all work units to
untuk menciptakan risk awareness yang pada akhirnya create risk awareness which in the end is expected to
diharapkan akan tercipta budaya risiko (risk culture) create a risk culture in carrying out daily activities at the
dalam melaksanakan kegiatan sehari – hari pada Bank. Bank. These outreach activities are carried out Online
Kegiatan sosilasisasi tersebut dilakukan dengan cara and by visiting branches. These socialization activities
daring (Online) dan kunjungan ke cabang. Kegiatan begin to be carried out when employees are accepted
sosialisasi tersebut mulai dilaksanakan pada saat as employees of PT Bank Sumut and will be carried out
pegawai diterima sebagai pegawai PT Bank Sumut dan periodically at least 1 (one) time a year. Apart from the
akan dilaksanakan secara berkala minimal 1 (satu) kali methods mentioned above, socialization activities are
setahun. Selain dengan cara tersebut diatas, kegiatan carried out by:
sosialisasi dilaksanakan dengan cara :
1. Menerbitkan ketentuan terkait pelaksanaan 1. Issuing provisions related to the implementation of
manajemen risiko. risk management.
2. Kegiatan briefing pada unit kerja sebelum 2. Briefing activities for work units before carrying out
melaksanakan kegiatan. activities.
3. Menyampaikan arahan terkait pelaksanaan 3. Convey directions regarding the implementation of
manajemen risiko melalui surat. risk management via letter.
4. Melalui media e-learning. 4. Through e-learning media.
5. Kunjungan langsung ke Cabang. 5. Direct visit to the Branch.
Adapun agenda beberapa sosialisasi yang selama ini The agenda for some of the socialization that has been
dilakukan adalah : carried out so far is:
1. Portofolio Risiko Bankwide dan Profil Risiko Unit 1. Bankwide Risk Portfolio and Office Unit Risk Profile.
Kantor.
2. Sosialisasi aplikasi RMIS. 2. Socialization of the RMIS application.
3. Penerapan Budaya Manajemen Risiko. 3. Implementation of Risk Management Culture.
Sosialisasi ketentuan yang diterbitkan oleh Divisi Socialization of provisions issued by the Risk
Manajemen Risiko, dsb.nya. Management Division, etc.
468 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 470
Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
PT. BPD SUMATERA UTARA
31/12/2023
(dalam jutaan)
Periode
No Keterangan
T T - 1 (Sept’23)
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan
"Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan termasuk aset jaminan, namun tidak termasuk eksposur
1 transaksi derivatif dan eksposur SFT 39.862.026 37.050.561
(Nilai gross sebelum dikurangi CKPN)"
Nilai penambahan kembali untuk agunan derivatif yang diserahkan kepada pihak lawan yang
2 mengakibatkan penurunan total eksposur aset dalam neraca karena adanya penerapan standar - -
akuntansi keuangan
3 (Pengurangan atas piutang terkait CVM yang diberikan dalam transaksi derivatif) - -
(Penyesuaian untuk nilai tercatat surat berharga yang diterima dalam eksposur SFT yang diakui sebagai
4 - -
aset)
5 (CKPN atas aset tersebut sesuai standar akuntansi keuangan) -641.921 -660.342
(Aset yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Modal Inti sebagaimana dimaksud dalam
6 -39.255 -51.013
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai kewajiban penyediaan modal minimum bagi bank umum)
7 Total Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan 39.180.849 36.339.206
Eksposur Transaksi Derivatif
Nilai RC untuk seluruh transaksi derivatif baik dalam hal terdapat variation margin yang memenuhi syarat
8 - -
ataupun terdapat perjanjian saling hapus yang memenuhi persyaratan tertentu
9 Nilai penambahan yang merupakan PFE untuk seluruh transaksi derivatif - -
10 (Pengecualian atas eksposur transaksi derivatif yang diselesaikan melalui central counterparty (CCP)) - -
11 Penyesuaian untuk nilai nosional efektif dari derivatif kredit - -
(Penyesuaian untuk nilai nosional efektif yang dilakukan saling hapus dan pengurangan add-on untuk
12 - -
transaksi penjualan derivatif kredit)
13 Total Eksposur Transaksi Derivatif
Eksposur Securities Financing Transaction (SFT)
14 Nilai tercatat aset SFT secara gross 4.529.954 3.849.036
15 (Nilai bersih antara liabilitas kas dan tagihan kas) - -
Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan terkait aset SFT yang mengacu pada perhitungan current
16 - -
exposure sebagaimana diatur dalam Lampiran Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini
17 Eksposur sebagai agen SFT - -
18 Total Eksposur SFT 4.529.954 3.849.036
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 469
Page 471
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
(dalam jutaan)
Periode
No Keterangan
T T - 1 (Sept’23)
Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA)
19 Nilai seluruh kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi. Nilai gross sebelum dikurangi CKPN. 741.736 730.796
(Penyesuaian terhadap hasil perkalian antara nilai kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi dan
20 -437.299 -432.296
FKK kemudian dikurangi CKPN)
21 (CKPN atas TRA sesuai standar akuntansi keuangan) - -
22 Total Eksposur TRA Penjumlahan dari baris 19 sampai dengan baris 21 304.437 298.500
Modal dan Total Eksposur
23 Modal Inti 4.459.572 4.203.989
"Total Eksposur
24 44.015.240 40.486.741
Penjumlahan baris 7, baris 13, baris 18, dan baris 22"
Rasio Pengungkit (Leverage)
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
25 penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika 10,13 10,38
ada) (%)
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
25a penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika 10,13 10,38
ada) (%)
26 Nilai Minimum Rasio Pengungkit (%) 3,00 3,00
27 Bantalan terhadap nilai Rasio Pengungkit (%) 7,13 7,38
Pengungkapan Nilai Rata-Rata
Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian untuk transaksi akuntansi
28 penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam 0 0
SFT dan tagihan kas dalam SFT
Nilai akhir triwulan laporan dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian untuk transaksi
29 akuntansi penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas 4.529.954 3.849.036
dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT
Total Eksposur, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan
giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah
30 44.015.240 40.486.741
memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris
28
Total Eksposur, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika
30a 44.015.240 40.486.741
ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana
dimaksud dalam baris 28
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika
31 10,13 10,38
ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana
dimaksud dalam baris 28 (%)
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara
atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum
31a 10,13 10,38
(jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana
dimaksud dalam baris 28 (%)
Analisa Kualitatif
Rasio pengungkit periode 31 Desember 2023 sebesar 10,13% mengalami penurunan dibanding periode 30 September 2023 sebesar 10,38%. Hal ini
disebabkan karena total eksposur dalam perhitungan rasio pengungkit pada periode 31 Desember 2023 mengalami peningkatan dengan nilai tercatat
sebesar Rp. 44.015.240 juta dibanding periode 30 September 2023 dengan nilai tercatat sebesar Rp. 40.486.741 juta dan modal inti pada periode 31
Desember 2023 juga mengalami peningkatan dengan nilai tercatat Rp. 4.459.572 juta dibanding periode 30 September 2023 dengan nilai tercatat Rp.
4.203.989 juta. Secara keseluruhan rasio pengungkit periode Desember 2023 masih berada diatas ketentuan minimum rasio pengungkit sebesar 3 %
470 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 472
Laporan Total Eksposur Dalam Rasio Pengungkit
PT. BPD SUMATERA UTARA
31/12/2023
(dalam jutaan)
No Keterangan Jumlah
1 Total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi. (nilai gross sebelum dikurangi CKPN). 44.391.979
Penyesuaian untuk nilai penyertaan pada Bank, lembaga keuangan, perusahaan asuransi, dan/atau entitas
2 lain yang berdasarkan standar akuntansi keuangan harus dikonsolidasikan namun di luar cakupan konsolidasi -
berdasarkan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.
Penyesuaian untuk nilai kumpulan aset keuangan yang mendasari yang telah dialihkan dalam sekuritisasi aset
yang memenuhi persyaratan jual putus sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai
3 prinsip kehati-hatian dalam aktivitas sekuritisasi aset bagi bank umum. Dalam hal aset keuangan yang mendasari -
dimaksud telah dikurangkan dari total aset pada laporan posisi keuangan maka angka pada baris ini adalah 0
(nol)
Penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
4 -
memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada).
Penyesuaian untuk aset fidusia yang diakui sebagai komponen laporan posisi keuangan berdasarkan standar
5 -
akuntansi keuangan namun dikeluarkan dari perhitungan total eksposur dalam Rasio Pengungkit.
Penyesuaian untuk nilai pembelian atau penjualan aset keuangan secara reguler dengan menggunakan metode
6 -
akuntansi tanggal perdagangan.
Penyesuaian untuk nilai transaksi cash pooling yang memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam Peraturan
7 -
Otoritas Jasa Keuangan ini.
8 Penyesuaian untuk nilai eksposur transaksi derivatif. -
9 Penyesuaian untuk nilai eksposur SFT sebagai contoh transaksi reverse repo. -
10 Penyesuaian untuk nilai eksposur TRA yang telah dikalikan dengan FKK. 304.437
11 Penyesuaian penilaian prudensial berupa faktor pengurang modal dan CKPN. -681.176
12 Penyesuaian lainnya. -
13 Total Eksposur dalam perhitungan Rasio Pengungkit. 44.015.240
Analisa Kualitatif
Total eksposur dalam perhitungan rasio pengungkit pada periode 31 Desember 2023 mengalami peningkatan sebesar 8,71% dengan nilai tercatat sebesar
Rp.44.015.240 juta dibanding periode 30 September 2023 dengan nilai sebesar Rp.40.486.741 juta. Hal tersebut disebabkan oleh peningkatan total aset dari
sebesar Rp. 40.899.597 juta pada periode 30 September 2023 menjadi Rp. 44.391.979 juta pada periode 31 Desember 2023.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 471
Page 473
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Laporan Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak -
Bank secara Individual posisi Triwulan IV - Semester II 2023
Posisi Tanggal Laporan
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
No. Kategori Portofolio
> 1 thn > 3 thn Non
< 1 tahun > 5 thn Total
s.d. 3 thn s.d. 5 thn Kontraktual
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1 2 3 4
1 Tagihan Kepada Pemerintah 7.405.727 1.570 159 200 7.407.657
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 38.713 274 906 39.893
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
3 3.471 0 0 0 3.471
Internasional
4 Tagihan Kepada Bank 375.606 688 646 6.904 383.844
5 Tagihan berupa Covered Bond 0 0 0 0 0
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan
6 198.263 0 0 0 198.263
Lainnya
Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, Ekuitas,
7 0 0 0 0 0
dan Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Rumah Tinggal 634 36.186 111.706 961.665 1.110.191
9 Kredit Beragun Properti Komersial 9.728 30.575 5.690 257.369 303.361
Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan
10 0 0 0 0 0
Konstruksi
11 Kredit Pegawai/Pensiunan 182.342 1.217.599 1.587.005 12.444.766 15.431.712
12 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 633.747 1.637.627 1.529.075 4.032.977 7.833.425
13 Tagihan kepada Korporasi 850.206 363.285 333.273 2.005.373 3.552.137
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 318.406 56.233 55.894 244.577 675.110
15 Aset Lainnya 2.452.194 0 0 0 2.452.194
TOTAL 12.469.038 3.343.763 3.623.721 19.954.737 0 39.391.258
472 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 474
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
> 3 thn
> 1 thn s.d. Non
< 1 tahun s.d. 5 > 5 thn Total
3 thn Kontraktual
thn
(9) (10) (11) (12) (13) (14)
1 2 3 4
8.071.471 0 0 0 8.071.471
5.645 40 121 0 5.806
4.421 0 0 0 4.421
480.316 0 0 0 480.316
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
1.164.751 86 0 0 1.164.837
339.805 0 0 0 339.805
0 0 0 0 0
14.096.030 2.301 2.034 106 14.100.472
7.878.849 27.828 26.773 1.989 7.935.439
3.410.840 1.116 2.452 0 3.414.409
522.757 1.356 2.220 35.006 561.340
2.278.955 0 0 0 2.278.955
38.253.841 32.727 33.601 37.102 38.357.271
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 473
Page 475
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Laporan Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
posisi Triwulan IV - Semester II 2023
Tagihan
Tagihan
Kepada Bank Tagihan
Tagihan Kepada Tagihan
Pembangunan berupa
No. Sektor Ekonomi Kepada Entitas Kepada
Multilateral Covered
Pemerintah Sektor Bank
dan Lembaga Bond
Publik
Internasional
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Posisi Tanggal Laporan
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan 335 0 0 67 0
2 Pertambangan dan Penggalian 0 0 0 0 0
3 Industri pengolahan 0 0 0 0 0
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin 0 0 0 0 0
Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur
5 0 0 0 0 0
Ulang Sampah
6 Konstruksi 0 38.680 0 0 0
Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil
7 0 0 0 359 0
dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan 0 5 0 0 0
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum 0 0 0 0 0
10 Informasi dan Komunikasi 0 0 0 255 0
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 7.405.675 0 3.471 373.801 0
12 Real Estat 0 0 0 0 0
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis 0 0 0 0 0
Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
14 0 0 0 0 0
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib 0 0 0 67 0
16 Pendidikan 0 0 0 530 0
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial 0 0 0 0 0
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi 0 0 0 0 0
19 Aktivitas Jasa Lainnya 0 0 0 565 0
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja 0 0 0 0 0
Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional
21 0 0 0 0 0
Lainnya
22 Bukan Lapangan Usaha 1.647 1.209 0 7.832 0
23 Lainnya 0 0 0 369 0
TOTAL 7.407.657 39.893 3.471 383.844 0
474 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 476
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan
Tagihan
berupa Surat Tagihan
kepada Kredit untuk
Berharga/ Kepada Tagihan
Perusahaan Kredit Kredit Pengadaan
Piutang Kredit Usaha Mikro, Tagihan yang
Efek dan Beragun Beragun Tanah, Aset
Subordinasi, Pegawai/ Usaha kepada Telah
Lembaga Rumah Properti Pengolahan Lainnya
Ekuitas, dan Pensiunan Kecil dan Korporasi Jatuh
Jasa Tinggal Komersial Tanah, dan
Instrumen Portofolio Tempo
Keuangan Konstruksi
Modal Ritel
Lainnya
Lainnya
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17)
0 0 1.182 468 0 48.565 3.091.518 457 39.229 0
0 0 0 0 0 91 11.564 0 119 0
0 0 1.401 205.465 0 568 132.003 503.851 13.480 0
0 0 0 0 0 94 799 0 0 0
0 0 0 0 0 124 22.676 0 1.398 0
0 0 1.274 47.887 0 2.189 226.057 2.463.232 162.040 0
0 0 6.423 4.998 0 46.784 3.536.082 39.119 149.026 0
0 0 0 577 0 226 47.526 297.749 2.030 0
0 0 0 3.989 0 1.458 129.846 216.011 3.449 0
0 0 3.429 0 0 0 14.592 0 1.150 0
198.263 0 0 15.193 0 0 0 17.370 0 2.452.194
0 0 1.410 0 0 1.948 106.306 0 15.543 0
0 0 0 541 0 67 4.829 0 1.950 0
0 0 185 0 0 249 65.810 2.275 6.007 0
0 0 0 0 0 484 2.648 0 0 0
0 0 1.028 306 0 1.521 44.814 9.930 5.445 0
0 0 1.285 394 0 5.188 122.379 0 16.659 0
0 0 0 0 0 0 2.384 0 0 0
0 0 406 622 0 35.988 194.886 0 20.759 0
0 0 0 0 0 318 22.297 0 707 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 1.091.631 22.922 0 14.976.743 54.119 2.143 235.106 0
0 0 536 0 0 309.109 290 0 1.013 0
198.263 0 1.110.191 303.361 0 15.431.712 7.833.425 3.552.137 675.110 2.452.194
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 475
Page 477
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Tagihan
Tagihan
Kepada Bank Tagihan
Tagihan Kepada Tagihan
Pembangunan berupa
No. Sektor Ekonomi Kepada Entitas Kepada
Multilateral Covered
Pemerintah Sektor Bank
dan Lembaga Bond
Publik
Internasional
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan 1.705 35 0 685 0
2 Pertambangan dan Penggalian 0 0 0 0 0
3 Industri pengolahan 0 299 0 23 0
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin 0 0 0 0 0
Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur
5 0 0 0 0 0
Ulang Sampah
6 Konstruksi 68.905 0 0 0 0
Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil
7 0 118 0 921 0
dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan 0 12 0 0 0
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum 0 0 0 0 0
10 Informasi dan Komunikasi 0 0 0 404 0
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 8.000.409 51 0 463.687 0
12 Real Estat 0 0 0 0 0
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis 0 0 0 0 0
Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
14 0 10 0 0 0
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib 0 0 0 477 0
16 Pendidikan 0 7 0 1.014 0
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial 0 20 0 0 0
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi 0 38 0 0 0
19 Aktivitas Jasa Lainnya 0 0 0 1.310 0
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja 407 3.477 0 0 0
Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional
21 0 0 0 0 0
Lainnya
22 Bukan Lapangan Usaha 44 0 0 10.647 0
23 Lainnya 0 1.739 4.421 1.146 0
TOTAL 8.071.471 5.806 4.421 480.316 0
476 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 478
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan
Tagihan
berupa Surat Tagihan
kepada Kredit untuk
Berharga/ Kepada Tagihan
Perusahaan Kredit Kredit Pengadaan
Piutang Kredit Usaha Mikro, Tagihan yang
Efek dan Beragun Beragun Tanah, Aset
Subordinasi, Pegawai/ Usaha kepada Telah
Lembaga Rumah Properti Pengolahan Lainnya
Ekuitas, dan Pensiunan Kecil dan Korporasi Jatuh
Jasa Tinggal Komersial Tanah, dan
Instrumen Portofolio Tempo
Keuangan Konstruksi
Modal Ritel
Lainnya
Lainnya
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17)
0 0 3.196 2.116 0 27.340 3.052.697 763 21.413 0
0 0 0 0 0 0 12.587 0 44 0
0 0 1.495 237.500 0 106 157.692 472.190 11.922 0
0 0 0 0 0 0 624 0 0 0
0 0 0 0 0 0 2.619 0 545 0
0 0 2.492 38.791 0 899 272.278 2.036.896 140.336 0
0 0 8.906 7.026 0 44.235 3.571.839 117.136 71.436 0
0 0 0 1.511 0 258 40.920 243.486 2.703 0
0 0 0 5.180 0 1.467 120.024 203.563 32.430 0
0 0 4.536 0 0 0 8.758 0 1.001 0
0 0 0 24.015 0 0 0 323.129 0 0
0 0 1.609 0 0 1.249 112.362 0 16.691 0
0 0 0 663 0 0 6.557 0 353 0
0 0 245 16 0 80 48.313 3.498 1.797 0
0 0 7 0 0 0 6.765 0 0 0
0 0 2.027 127 0 537 52.030 9.457 4.628 0
0 0 2.259 14 0 1.529 132.397 1.108 24.115 0
0 0 183 348 0 786 222.254 125 511 0
0 0 1.385 84 0 4.399 15.213 0 9.686 0
0 0 479.045 3.387 0 13.096.107 77.849 240 2.286 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 656.681 19.027 0 913.148 21.148 2.819 218.825 0
0 0 770 0 0 8.333 513 0 618 2.278.955
0 0 1.164.837 339.805 0 14.100.472 7.935.439 3.414.409 561.340 2.278.955
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 477
Page 479
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Laporan Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual
posisi Triwulan IV - Semester II 2023
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
No. Keterangan Wilayah Wilayah
Wilayah 1 Wilayah 2 Wilayah 3 Total Wilayah 1 Wilayah 2 Wilayah 3 Total
(1) (2) (3) (4) (5) (7) (8) (9) (10) (12)
1 2 3 1 2 3
1 Tagihan 42.223.722 2.771.859 0 44.995.580 38.600.124 2.632.625 0 41.232.749
Tagihan yang mengalami
peningkatan dan pemburukan
2
risiko kredit (Stage 2 dan
Stage 3)
a. Belum jatuh tempo 870.163 28.070 0 898.233 708.103 8.982 0 717.086
b. Telah jatuh tempo 19.600 18 0 19.617 399.476 16.845 0 416.321
3 CKPN - Stage 1 130.118 37.426 0 167.544 135.345 2.079 0 137.424
4 CKPN - Stage 2 66.807 3.511 0 70.318 82.864 943 0 83.807
5 CKPN - Stage 3 390.390 12.455 0 402.845 444.928 11.990 0 456.918
6 Tagihan yang dihapus buku 132.939 0 0 132.939 185.747 0 0 185.747
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah
1. Tagihan adalah nilai aset keuangan yang tercatat dalam laporan posisi keuangan sebelum dikurangi CKPN (gross).
2. Definisi penurunan nilai dan perhitungan CKPN aset keuangan mengacu pada standar akuntansi keuangan yang berlaku.
3. Pembagian wilayah dilakukan berdasarkan kebijakan masing-masing Bank, sesuai laporan manajemen. Pembagian wilayah
ditetapkan paling sedikit 3 (tiga) wilayah. Bank harus mengungkapkan dalam laporan, rincian dari masing-masing wilayah.
4. Penentuan wilayah dilakukan berdasarkan lokasi proyek dari debitur.
5. Tagihan yang telah jatuh tempo mengacu pada definisi kategori portofolio Tagihan yang Telah Jatuh Tempo dalam
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai pedoman perhitungan aset tertimbang menurut risiko untuk risiko kredit
dengan menggunakan pendekatan standar.
6. Tagihan yang dihapus buku merupakan tagihan yang telah dihapus buku selama periode berjalan.
7. Untuk Laporan posisi Juli - Desember 2020, Bank dapat mengosongkan laporan posisi tahun sebelumnya.
478 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 480
Laporan Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai -
Bank secara Individual posisi Triwulan IV - Semester II 2023
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
No. Keterangan
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Stage 1 Stage 2 Stage 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (8) (9)
1 Saldo awal CKPN 137.424 83.807 456.918 126.546 31.818 480.337
Pembentukan (pemulihan)
2 CKPN pada periode
berjalan (Net)
Pembentukan CKPN
2.a 30.120 78.866 10.878 51.989 162.328
pada periode berjalan
Pemulihan CKPN pada
2.b 13.489 0 0 0
periode berjalan
CKPN yang digunakan
untuk melakukan hapus
3 0 0 132.939 0 0 185.747
buku atas tagihan pada
periode berjalan
Pembentukan (pemulihan)
4 lainnya pada periode 0 0 0
berjalan
Saldo akhir CKPN 167.544 70.318 402.845 137.424 83.807 456.918
Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
1. Definisi penurunan nilai dan perhitungan CKPN aset keuangan mengacu pada standar akuntansi keuangan.
2. Pembentukan (pemulihan) lainnya dilaporkan antara lain untuk selisih penjabaran valuta asing.
3. Untuk Laporan posisi Juli - Desember 2020, Bank dapat mengosongkan laporan posisi tahun sebelumnya.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 479
Page 481
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Laporan Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi -
Bank secara Individual posisi Triwulan IV - Semester II 2023
Tagihan yang
Mengalami Penurunan
Nilai
No. Sektor Ekonomi Tagihan
Belum Telah
Jatuh jatuh
Tempo tempo
(1) (2) (3) (4) (5)
Posisi Tanggal Laporan
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan 3.224.126 93.201 3.833
2 Pertambangan dan Penggalian 12.315 857 0
3 Industri pengolahan 868.380 13.279 120
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin 888 0 0
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah 24.540 988 11
6 Konstruksi 3.028.263 121.697 2.425
7 Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor 3.901.230 224.724 4.588
8 Pengangkutan dan Pergudangan 351.387 2.804 147
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum 367.630 17.665 38
10 Informasi dan Komunikasi 19.982 1.784 87
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 15.677.329 0 0
12 Real Estat 130.014 6.404 168
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis 9.064 3.499 0
Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan
14 77.246 6.555 27
Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib 3.179 0 0
16 Pendidikan 64.181 4.730 231
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial 147.092 4.551 17
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi 2.401 0 0
19 Aktivitas Jasa Lainnya 258.046 12.226 1.165
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja 23.773 1.307 5
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya 0 0 0
22 Bukan Lapangan Usaha 16.491.165 377.654 6.450
23 Lainnya 313.349 4.307 304
Total 44.995.580 898.233 19.617
480 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 482
(dalam jutaan rupiah)
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
Tagihan yang
penurunan nilai penurunan nilai penurunan nilai
dihapus buku
(CKPN) -Stage 1 (CKPN) - Stage 2 (CKPN) - Stage 3
(6) (7) (8)
17.141 5.406 46.632 11.055
185 0 566 0
9.378 403 7.327 1.412
1 0 0 0
53 2 447 111
53.318 15.335 57.505 3.012
21.963 10.623 113.065 19.000
2.561 15 1.617 955
2.399 3.528 10.138 1.158
248 53 943 0
152 0 0 0
2.973 257 2.773 926
23 0 1.784 0
1.517 694 2.267 491
2 0 0 0
828 24 1.685 316
682 47 2.268 0
29 0 0 0
1.572 375 6.264 2.440
46 7 570 39
0 0 0 0
50.966 33.063 143.997 88.710
1.506 485 2.995 3.315
167.544 70.318 402.845 132.939
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 481
Page 483
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Tagihan yang
Mengalami Penurunan
Nilai
No. Sektor Ekonomi Tagihan
Belum Telah
Jatuh jatuh
Tempo tempo
(1) (2) (3) (4) (5)
Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan 3.177.238 47.969 49.776
2 Pertambangan dan Penggalian 12.934 356 18
3 Industri pengolahan 889.126 6.890 12.278
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin 621 0 0
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah 3.244 77 113
6 Konstruksi 2.649.148 42.182 151.895
7 Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor 3.930.334 130.717 141.021
8 Pengangkutan dan Pergudangan 292.639 3.591 4.512
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum 401.165 53.866 3.597
10 Informasi dan Komunikasi 14.844 1.179 91
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 120.786 0 0
12 Real Estat 136.446 3.046 21.155
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis 9.173 3.467 26
Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan
14 58.944 6.903 6.603
Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib 7.243 199 0
16 Pendidikan 71.971 4.366 357
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial 163.450 2.982 1.852
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi 229.043 8.261 3.008
19 Aktivitas Jasa Lainnya 32.190 861 1.416
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja 13.744.934 244.803 15.039
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya 0 0 0
22 Bukan Lapangan Usaha 1.895.779 155.243 3.079
23 Lainnya 13.391.498 128 486
Total 41.232.749 717.086 416.321
482 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 484
(dalam jutaan rupiah)
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
Tagihan yang
penurunan nilai penurunan nilai penurunan nilai
dihapus buku
(CKPN) -Stage 1 (CKPN) - Stage 2 (CKPN) - Stage 3
(6) (7) (8)
22.017 3.129 47.084 11.272
170 0 314 209
6.004 162 9.679 1.743
0 0 0 0
9 42 63 0
21.592 14.878 63.191 35.631
20.133 5.132 143.195 23.002
2.352 62 2.323 688
1.732 28.197 12.246 371
269 0 174 420
1.207 0 0 248
1.795 26 4.114 3.004
65 0 1.752 0
1.079 300 4.391 2.108
6 34 0 0
468 136 3.252 0
661 0 2.916 774
983 157 8.910 1.633
160 0 1.170 611
31.762 29.780 147.590 94.491
0 0 0 0
24.489 1.772 4.556 9.542
470 0 0 0
137.424 83.807 456.918 185.747
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 483
Page 485
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Laporan Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat -
Bank secara Individual posisi Triwulan IV - Semester II 2023
Posisi Tanggal Laporan
Tagihan Bersih
Lembaga
Peringkat Jangka panjang
Pemeringkat
Standard and AA+ s.d
AAA A+ s.d A- BBB+ s.d BBB- BB+ s.d BB-
Poor's AA-
AA+ s.d
Fitch Ratings AAA A+ s.d A- BBB+ s.d BBB- BB+ s.d BB-
AA-
No. Kategori Portofolio
Aa1 s.d
Moody's Aaa A1 s.d A3 Baa1 s.d Baa3 Ba1 s.d Ba3
Aa3
PT. Fitch Ratings AA+(idn) A+(idn) BBB+(idn) s.d BB+(idn) s.d
AAA (idn)
Indonesia s.d AA-(idn) s.d. A-(idn) BBB-(idn) BB-(idn)
PT Pemeringkat idAA+ s.d idA+ s.d id BBB+ s.d id id BB+ s.d
idAAA
Efek Indonesia idAA- id A- BBB- id BB-
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1 Tagihan Kepada Pemerintah 6.833.003
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Tagihan Kepada Bank Pembangunan
3 Multilateral dan Lembaga
Internasional
4 Tagihan Kepada Bank 86.867 69 290.000
5 Tagihan berupa Covered Bond
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan
6
Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
Tagihan berupa Surat Berharga/
7 Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Rumah Tinggal
9 Kredit Beragun Properti Komersial
Kredit untuk Pengadaan Tanah,
10
Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai/ Pensiunan
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha
12
Kecil dan Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
15 Aset Lainnya
TOTAL 6.919.869 69 290.000
484 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 486
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan
Tagihan Bersih
Peringkat Jangka Pendek
Kurang Kurang
B+ s.d B- A-1 A-2 A-3
dari B- dari A-3
Kurang Kurang
B+ s.d B- F1+ s.d F1 F2 F3
dari B- dari F3
Kurang Kurang Tanpa Peringkat Total
B1 s.d B3 P-1 P-2 P-3
dari B3 dari P-3
Kurang
B+(idn) Kurang F1+(idn)
F2(idn) F3(idn) dari
s.d B-(idn) dari B-(idn) s.d F1(idn)
F3(idn)
id B+ s.d Kurang idA3 s.d Kurang
idA1 idA2
id B- dari idB- id A4 dari idA4
(9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
574.654 7.407.657
39.893 39.893
3.471 3.471
6.909 383.844
198.263 198.263
1.110.191 1.110.191
303.361 303.361
15.431.712 15.431.712
7.833.425 7.833.425
3.552.137 3.552.137
709.842 709.842
2.452.194 2.452.194
32.216.052 39.425.990
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 485
Page 487
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
Tagihan Bersih
Lembaga
Peringkat Jangka panjang
Pemeringkat
Standard and AA+ s.d
AAA A+ s.d A- BBB+ s.d BBB- BB+ s.d BB-
Poor's AA-
AA+ s.d
Fitch Ratings AAA A+ s.d A- BBB+ s.d BBB- BB+ s.d BB-
AA-
No. Kategori Portofolio
Aa1 s.d
Moody's Aaa A1 s.d A3 Baa1 s.d Baa3 Ba1 s.d Ba3
Aa3
PT. Fitch Ratings AA+(idn) A+(idn) BBB+(idn) s.d BB+(idn) s.d
AAA (idn)
Indonesia s.d AA-(idn) s.d. A-(idn) BBB-(idn) BB-(idn)
PT Pemeringkat idAA+ s.d idA+ s.d id BBB+ s.d id id BB+ s.d
idAAA
Efek Indonesia idAA- id A- BBB- id BB-
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1 Tagihan Kepada Pemerintah 6.352.224
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Tagihan Kepada Bank Pembangunan
3 Multilateral dan Lembaga
Internasional
4 Tagihan Kepada Bank 85.261 69
5 Tagihan berupa Covered Bond
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan
6
Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
Tagihan berupa Surat Berharga/
7 Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Rumah Tinggal
9 Kredit Beragun Properti Komersial
Kredit untuk Pengadaan Tanah,
10
Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai/ Pensiunan
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha
12
Kecil dan Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi 31.502
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
15 Aset Lainnya
TOTAL 6.437.485 69 31.502
486 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 488
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
Tagihan Bersih
Peringkat Jangka Pendek
Kurang Kurang
B+ s.d B- A-1 A-2 A-3
dari B- dari A-3
Kurang Kurang
B+ s.d B- F1+ s.d F1 F2 F3
dari B- dari F3
Kurang Kurang Tanpa Peringkat Total
B1 s.d B3 P-1 P-2 P-3
dari B3 dari P-3
Kurang
B+(idn) Kurang F1+(idn)
F2(idn) F3(idn) dari
s.d B-(idn) dari B-(idn) s.d F1(idn)
F3(idn)
id B+ s.d Kurang idA3 s.d Kurang
idA1 idA2
id B- dari idB- id A4 dari idA4
(9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
1.719.247 8.071.471
5.806 5.806
4.421 4.421
394.986 480.316
1.164.837 1.164.837
339.805 339.805
14.100.472 14.100.472
7.935.439 7.935.439
3.382.907 3.414.409
561.340 561.340
2.278.955 2.278.955
31.888.215 38.357.271
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 487
Page 489
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Laporan Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko setelah Memperhitungkan
Dampak Mitigasi Risiko Kredit - Bank secara Individual Triwulan IV - Semester II 2023
Posisi Tanggal Laporan
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi
No. Kategori Portofolio
Risiko Kredit
0% 10% 15% 20% 25%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
A. Eksposur Laporan Posisi Keuangan
1 Tagihan Kepada Pemerintah 7.407.657
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
3
Internasional
4 Tagihan Kepada Bank 377.899
5 Tagihan berupa Covered Bond
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan
7
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Rumah Tinggal
9 Kredit Beragun Properti Komersial
10 Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai/Pensiunan
12 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
15 Aset Lainnya 1.007.455
Total Eksposur Laporan Posisi Keuangan 8.415.112 377.899
488 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 490
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR Beban Modal
30% 35% 40% 50% 75% 85% 100% 150%
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17)
0 0
39.893 19.947 2.240
3.471 1.736 195
5.945 81.525 9.155
198.263 79.305 8.906
1.110.191 555.095 62.337
303.361 227.521 25.551
15.431.712 7.715.856 866.491
7.833.425 5.875.069 659.770
3.552.137 3.019.317 339.069
67.589 120.942 521.311 936.703 105.192
1.444.739 1.444.739 162.244
204.208 16.652.856 8.136.787 3.552.137 1.565.681 521.311 19.956.812 2.241.150
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 489
Page 491
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Posisi Tanggal Laporan
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi
No. Kategori Portofolio
Risiko Kredit
0% 10% 15% 20% 25%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening
B.
Administratif
1 Tagihan Kepada Pemerintah
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
3
Internasional
4 Tagihan Kepada Bank 121
5 Tagihan berupa Covered Bond
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan
7
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Rumah Tinggal
9 Kredit Beragun Properti Komersial
10 Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai/Pensiunan
12 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
Total Eksposur Transaksi Rekening Administratif 121
Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty
C.
Credit Risk)
1 Tagihan Kepada Pemerintah 4.529.954
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
3
Internasional
4 Tagihan Kepada Bank
5 Tagihan berupa Covered Bond
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan
7
Instrumen Modal Lainnya
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
9 Tagihan kepada Korporasi
Total Eksposur Counterparty Credit Risk 4.529.954
490 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 492
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR Beban Modal
30% 35% 40% 50% 75% 85% 100% 150%
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17)
14.588 7.294 819
24 3
1.217 608 68
1.389 1.042 117
785 392 44
110.694 83.021 9.323
168.992 143.643 16.131
16.589 112.084 168.992 236.024 26.506
0 0
0 0
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 491
Page 493
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak
No. Kategori Portofolio
Mitigasi Risiko Kredit
0% 10% 15% 20% 25%
(1) (2) (18) (19) (20) (21) (22)
A. Eksposur Laporan Posisi Keuangan
1 Tagihan Kepada Pemerintah 8.071.471
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan Kepada Bank 480.316
5 Tagihan berupa Covered Bond
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen
7
Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Rumah Tinggal 547.309
9 Kredit Beragun Properti Komersial
10 Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai/Pensiunan
12 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
15 Aset Lainnya
Total Eksposur Laporan Posisi Keuangan 8.071.471 1.027.625
Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening
B.
Administratif
492 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 494
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR Beban Modal
30% 35% 40% 50% 75% 85% 100% 150%
(23) (24) (25) (26) (27) (28) (29) (30) (31) (32)
0 0
5.806 2.895 288
4.421 2.211 220
96.063 9.568
617.528 340.079 33.872
339.805 339.805 33.845
14.100.472 7.028.629 700.051
7.935.439 5.927.843 590.413
3.414.409 3.411.461 339.782
13.045 835.488 83.215
548.295 1.275.815 127.071
617.528 14.110.699 7.935.439 3.767.259 548.295 19.260.289 1.918.325
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 493
Page 495
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak
No. Kategori Portofolio
Mitigasi Risiko Kredit
0% 10% 15% 20% 25%
(1) (2) (18) (19) (20) (21) (22)
1 Tagihan Kepada Pemerintah 3.048
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 12.125
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan Kepada Bank
5 Tagihan berupa Covered Bond
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen
7
Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Rumah Tinggal
9 Kredit Beragun Properti Komersial
10 Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai/Pensiunan
12 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
Total Eksposur Transaksi Rekening Administratif 15.173
Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty
C.
Credit Risk)
1 Tagihan Kepada Pemerintah 2.453.716
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan Kepada Bank
5 Tagihan berupa Covered Bond
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen
7
Modal Lainnya
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
9 Tagihan kepada Korporasi
Total Eksposur Counterparty Credit Risk 2.453.716
494 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 496
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR Beban Modal
30% 35% 40% 50% 75% 85% 100% 150%
(23) (24) (25) (26) (27) (28) (29) (30) (31) (32)
0 0
6.063 604
789 276 27
605 605 60
382 191 19
80.219 59.473 5.924
344.446 344.446 34.307
789 382 80.219 345.051 411.054 40.941
0 0
0 0
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 495
Page 497
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Laporan Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Kredit -
Bank secara Individual Triwulan IV - Semester II 2023
Posisi Tanggal Laporan
Bagian Yang Dijamin Dengan
No. Kategori Portofolio
Tagihan Bersih Asuransi
Agunan Garansi Lainnya
Kredit
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
A. Eksposur Laporan Posisi Keuangan
1 Tagihan Kepada Pemerintah 7.407.657
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 39.893
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan
3 3.471
Lembaga Internasional
4 Tagihan Kepada Bank 383.844
5 Tagihan berupa Covered Bond 0
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa
6 198.263
Keuangan Lainnya
Tagihan berupa Surat Berharga/ Piutang Subordinasi,
7 0
Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Rumah Tinggal 1.110.191
9 Kredit Beragun Properti Komersial 303.361
Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan
10 0
Konstruksi
11 Kredit Pegawai/Pensiunan 15.431.712 85.092
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio
12 7.833.425 64.625
Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi 3.552.137
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 709.842
15 Aset Lainnya 2.452.194
Total Eksposur Laporan Posisi Keuangan 39.425.990 149.717
B. Eksposur Transaksi Rekening Adminsitratif
1 Tagihan Kepada Pemerintah 0
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 14.588
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan
3 0
Lembaga Internasional
4 Tagihan Kepada Bank 0
5 Tagihan berupa Covered Bond 0
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa
6 18
Keuangan Lainnya
496 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 498
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
Bagian Yang Dijamin Dengan
Bagian Yang Tidak Bagian Yang Tidak
Tagihan Bersih Asuransi
Dijamin Agunan Garansi Lainnya Dijamin
Kredit
(8) = (3)-[(4)+(5)+(6)+(7)] (9) (10) (11) (12) (13) (14) = (9)-[(10)+(11)+(12)+(13)]
0 8.071.471 0 0
39.893 5.806 17 5.789
3.471 4.421 0 4.421
383.844 480.316 0 480.316
1.110.191 1.164.837 2.177 1.162.660
303.361 339.805 0 339.805
15.346.620 14.100.472 43.214 14.057.258
7.768.800 7.935.439 31.648 7.903.791
3.552.137 3.414.409 2.948 3.411.461
709.842 561.340 0 561.340
2.452.194 2.278.955 0 2.278.955
31.670.354 38.357.271 80.004 30.205.796
0 3.048 0 0
14.588 12.125 0 12.125
0 0
0 0
18
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 497
Page 499
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Posisi Tanggal Laporan
Bagian Yang Dijamin Dengan
No. Kategori Portofolio
Tagihan Bersih Asuransi
Agunan Garansi Lainnya
Kredit
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Tagihan berupa Surat Berharga/ Piutang Subordinasi,
7 0
Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Rumah Tinggal 1.217
9 Kredit Beragun Properti Komersial 1.389
Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan
10 0
Konstruksi
11 Kredit Pegawai/Pensiunan 785
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio
12 110.694
Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi 168.992
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 0
Total Eksposur Transaksi Rekening Administratif 297.682 0
Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan
C.
(Counterparty Credit Risk)
1 Tagihan Kepada Pemerintah 4.529.954 0
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan
3
Lembaga Internasional
4 Tagihan Kepada Bank
5 Tagihan berupa Covered Bond
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa
6
Keuangan Lainnya
Tagihan berupa Surat Berharga/ Piutang Subordinasi,
7
Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio
8
Ritel
9 Tagihan kepada Korporasi
Total Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak
4.529.954 0
Lawan (Counterparty Credit Risk)
TOTAL (A+B+C) 44.253.626 149.717
498 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 500
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
Bagian Yang Dijamin Dengan
Bagian Yang Tidak Bagian Yang Tidak
Tagihan Bersih Asuransi
Dijamin Agunan Garansi Lainnya Dijamin
Kredit
(8) = (3)-[(4)+(5)+(6)+(7)] (9) (10) (11) (12) (13) (14) = (9)-[(10)+(11)+(12)+(13)]
1.217 789 0 789
1.389 605 0 605
785 382 0 382
110.694 80.219 921 79.298
168.992 344.446 0 344.446
0 0 0 0
297.682 441.614 921 437.645
0 2.453.716 0 0
0 0
0 2.453.716 0 0
31.968.036 41.252.601 80.925 30.643.441
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 499
Page 501
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Laporan Pengungkapan Perhitungan ATMR Risiko Kredit dengan Menggunakan Pendekatan
Standar - Bank secara Indiviual Triwulan IV- Semester II 2023
1. Eksposur Aset di laporan posisi keuangan, kecuali eksposur sekuritisasi
No Kategori Portofolio
(1) (2)
1. Tagihan Kepada Pemerintah
a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
3. Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
4. Tagihan Kepada Bank
a. Tagihan Jangka Pendek
b. Tagihan Jangka Panjang
5. Tagihan berupa Covered Bond
6. Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
a. Tagihan Jangka Pendek
b. Tagihan Jangka Panjang
7. Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
a. Surat berharga/piutang subordinasi
b. Instrumen ekuitas
c. Instrumen modal lainnya
d. Penyertaan dalam rangka program nasional
8. Kredit Beragun Rumah Tinggal
9. Kredit Beragun Properti Komersial
10. Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
11. Kredit Pegawai atau Pensiunan
12. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
13. Tagihan Kepada Korporasi
14. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
a. Kredit Beragun Rumah Tinggal
b. Selain Kredit Beragun Rumah Tinggal
15. Aset Lainnya
a. Uang tunai, emas, dan commemorative coin
b. Penyertaan (selain yang menjadi faktor pengurang modal)
1) Penyertaan modal sementara dalam rangka restrukturisasi kredit
2) Penyertaan kepada perusahaan keuangan yang tidak terdaftar di bursa
3) Penyertaan kepada perusahaan keuangan yang terdaftar di bursa
c. Aset tetap dan inventaris neto
d. Agunan Yang Diambil Alih (AYDA)
e. Antar kantor neto
f. Lainnya
TOTAL
500 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 502
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun
Posisi Tanggal Laporan
Sebelumnya
ATMR ATMR ATMR ATMR
Tagihan Tagihan
Sebelum Setelah Sebelum Setelah
Bersih Bersih
MRK MRK MRK MRK
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
7.407.657 0 0 8.071.471 0 0
7.407.657 0 0 8.071.471 0 0
0 0 0 0 0 0
39.893 19.947 19.947 5.806 2.903 2.895
3.471 1.736 1.736 4.421 2.211 2.211
383.844 77.958 77.958 480.316 96.064 96.064
377.899 75.580 75.580 454.683 90.937 90.937
5.945 2.378 2.378 25.633 5.127 5.127
0 0 0 0 0 0
198.263 79.305 79.305 0 0 0
0 0 0 0 0 0
198.263 79.305 79.305 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
1.110.191 555.095 555.095 1.164.837 340.695 340.079
303.361 227.521 227.521 339.805 339.805 339.805
0 0 0 0 0 0
15.431.712 7.715.856 7.673.310 14.100.472 7.050.236 7.028.629
7.833.425 5.875.069 5.826.600 7.935.439 5.951.579 5.927.843
3.552.137 3.019.317 3.019.317 3.414.409 3.414.409 3.411.461
709.842 936.703 936.703 561.340 813.488 835.488
0 0 0 13.045 13.045 13.045
709.842 936.703 936.703 548.295 800.443 822.443
2.452.194 0 1.444.739 2.278.955 1.275.815
1.007.455 0 0 1.003.140 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
919.288 0 919.288 995.085 0 995.085
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
525.450 0 525.450 280.730 0 280.730
39.425.990 18.508.506 19.862.230 38.357.271 18.011.390 19.260.290
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 501
Page 503
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
2. Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif, kecuali eksposur sekuritisasi.
No Kategori Portofolio
(1) (2)
1. Tagihan Kepada Pemerintah
a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
3. Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
4. Tagihan Kepada Bank
a. Tagihan Jangka Pendek
b. Tagihan Jangka Panjang
5. Tagihan berupa Covered Bond
6. Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
a. Tagihan Jangka Pendek
b. Tagihan Jangka Panjang
7. Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
a. Surat berharga/piutang subordinasi
b. Instrumen ekuitas
c. Instrumen modal lainnya
d. Penyertaan dalam rangka program nasional
8. Kredit Beragun Rumah Tinggal
9. Kredit Beragun Properti Komersial
10. Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
11. Kredit Pegawai atau Pensiunan
12. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
13. Tagihan Kepada Korporasi
14. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
a. Kredit Beragun Rumah Tinggal
b. Selain Kredit Beragun Rumah Tinggal
TOTAL
502 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 504
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun
Posisi Tanggal Laporan
Sebelumnya
ATMR ATMR ATMR ATMR
Tagihan Tagihan
Sebelum Setelah Sebelum Setelah
Bersih Bersih
MRK MRK MRK MRK
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
0 0 0 3.048 0 0
0 0 0 3.048 0 0
0 0 0 0 0 0
14.588 7.294 7.294 12.125 6.063 6.063
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
18 4 4 0 0 0
18 4 4 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
1.217 608 608 789 276 276
1.389 1.042 1.042 605 605 605
0 0 0
785 392 392 382 191 191
110.694 83.021 83.021 80.219 60.164 59.473
168.992 143.643 143.643 344.446 344.446 344.446
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
297.682 236.004 236.004 441.614 411.745 411.054
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 503
Page 505
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
3. Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
No Kategori Portofolio
(1) (2)
1. Tagihan Kepada Pemerintah
a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
3. Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
4. Tagihan Kepada Bank
a. Tagihan Jangka Pendek
b. Tagihan Jangka Panjang
5. Tagihan berupa Covered Bond
6. Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
a. Tagihan Jangka Pendek
b. Tagihan Jangka Panjang
7. Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
a. Surat berharga/piutang subordinasi
b. Instrumen ekuitas
c. Instrumen modal lainnya
d. Penyertaan dalam rangka program nasional
8. Kredit Beragun Rumah Tinggal
9. Kredit Beragun Properti Komersial
TOTAL
4. Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Setelmen (settlement risk)
No Kategori Portofolio
(1) (2)
1. Delivery versus Payment
a. Beban Modal 8% (5-15 hari)
b. Beban Modal 50% (16-30 hari)
c. Beban Modal 75% (31-45 hari)
d. Beban Modal 100% (lebih dari 45 hari)
2. Non-delivery versus Payment
TOTAL
504 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 506
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun
Posisi Tanggal Laporan
Sebelumnya
ATMR ATMR ATMR ATMR
Tagihan Tagihan
Sebelum Setelah Sebelum Setelah
Bersih Bersih
MRK MRK MRK MRK
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
4.529.954 0 0 2.453.716 0 0
4.529.954 0 0 2.453.716 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
4.529.954 0 0 2.453.716 0 0
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun
Posisi Tanggal Laporan
Sebelumnya
ATMR ATMR ATMR ATMR
Tagihan Tagihan
Sebelum Setelah Sebelum Setelah
Bersih Bersih
MRK MRK MRK MRK
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
0 0 0 0 0 0
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 505
Page 507
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
5. Eksposur Sekuritisasi
No Kategori Portofolio
(1) (2)
1. ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang dihitung dengan Metode External Rating Base Approach (ERBA)
2. ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang dihitung dengan Metode Standardized Approach (SA)
3. Eksposur Sekuritisasi yang merupakan Faktor Pengurang Modal Inti Utama
TOTAL
6. Eksposur Derivatif
No Kategori Portofolio
(1) (2)
1. Tagihan Kepada Pemerintah
a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
3. Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
4. Tagihan kepada Bank
a. Tagihan Jangka Pendek
b. Tagihan Jangka Panjang
5. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
6. Tagihan Kepada Korporasi
7. Eksposur tertimbang dari Credit Valuation Adjustment (CVA risk weighted assets)
TOTAL
7. Total Pengukuran Risiko Kredit (1+2+3+4+5+6)
Kategori Portofolio
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT
"FAKTOR PENGURANG ATMR RISIKO KREDIT:
Selisih lebih antara cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib dihitung dan 1,25% ATMR untuk Risiko Kredit"
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT (A) - (B)
TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL
Pengungkapan Perhitungan ATMR Risiko Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Standar
Perhitungan ATMR Risiko Kredit mengacu pada ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai pedoman perhitungan aset
tertimbang menurut risiko untuk risiko kredit dengan menggunakan pendekatan standar.
506 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 508
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
Faktor Pengurang Faktor Pengurang
ATMR ATMR
Modal Modal
(3) (4) (5) (6)
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
ATMR ATMR
Tagihan ATMR Tagihan ATMR
Sebelum Sebelum
Bersih Setelah MRK Bersih Setelah MRK
MRK MRK
(3) (4) (5) (6) (7) (8)
Posisi Tanggal Laporan
Posisi Tanggal Laporan
Tahun Sebelumnya
(A)
(B)
(C) 20.098.234 19.671.344
(D) 0 0
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 507
Page 509
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Laporan Pengungkapan Risiko Pasar Menggunakan Metode Standar Triwulan IV -
Semester II 2023
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun
Posisi Tanggal Laporan (2023)
Sebelumnya (2022)
No. Jenis Risiko Individual Konsolidasian Individual Konsolidasian
Beban Beban Beban Beban
ATMR ATMR ATMR ATMR
Modal Modal Modal Modal
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)
1 Risiko Suku Bunga
a. Risiko Spesifik
b. Risiko Umum
2 Risiko Nilai Tukar 538 6.719 538 6.719 357 4.468 357 4.468
3 Risiko Ekuitas *)
4 Risiko Komoditas *)
5 Risiko Option
Total 538 6.719 538 6.719 357 4.468 357 4.468
*) Untuk bank yang memiliki perusahaan anak yang memiliki eksposur risiko dimaksud
Pengungkapan Risiko Pasar dengan Menggunakan Metode Standar
Perhitungan Risiko Pasar mengacu pada ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai pedoman penggunaan metode standar
dalam perhitungan kewajiban penyediaan modal minimum bank umum dengan memperhitungkan Risiko Pasar.
508 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 510
LAPORAN PERHITUNGAN ATMR OPERASIONAL DENGAN PENDEKATAN STANDAR 2023
(dalam jutaan)
No Rincian
1 Komponen Indikator Bisnis (KIB) 131.109
2 Faktor Pengali Kerugian Internal (FPKI) 0,75
3 Modal Minimum Risiko Operasional (MMRO) 98.403
4 ATMR untuk Risiko Operasional 1.230.040
LAPORAN RINCIAN INDIKATOR BISNIS
(dalam jutaan)
No Indikator Bisnis (IB) dan komponen IB 2022 2021 2020
1 Komponen Bunga, Sewa, dan Dividen (KBSD) 795.956
2 Pendapatan Bunga 4.151.143 4.206.624 4.267.505
3 Beban Bunga 1.805.660 2.094.470 2.339.822
4 Aset Produktif 38.272.704 36.117.217 31.737.514
5 Pendapatan Dividen 0 0 0
6 Komponen Jasa (KJ) 253.173
7 Pendapatan Jasa dan Komisi 177.666 149.506 27.812
8 Beban Jasa dan Komisi 9.275 7.514 11.078
9 Pendapatan operasional lainnya 136.128 86.927 181.482
10 Beban operasional lainnya 144.305 48.979 77.650
11 Komponen Keuangan (KK) 43.446
12 Laba Rugi Bersih Trading Book 0 300 0
13 Laba Rugi Bersih Banking Book 49.335 73.131 7.572
14 IB 1.092.576
15 Komponen Indikator Bisnis (KIB) 131.109
16 Pengungkapan IB
17 IB total termasuk aktivitas yang didivestasi 0
18 Pengurangan IB dikarenakan pengecualian atas aktivitas yang didivestasi 1.092.576
19 Keterangan Tambahan
Laporan Perhitungan Risiko Operasional - Bank secara Individual
(dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan 2022 Posisi Tanggal Laporan 2021
Pendapatan Pendapatan
No. Pendekatan Yang Digunakan Bruto (Rata- Beban Bruto (Rata- Beban
ATMR ATMR
rata 3 tahun Modal rata 3 tahun Modal
terakhir) terakhir)
(1) (2) (3) (4) (5) (3) (4) (5)
1 Pendekatan Indikator Dasar 2.388.831 358.325 4.479.058 2.318.647 347.797 4.347.463
Total 2.388.831 358.325 4.479.058 2.318.647 347.797 4.347.463
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 509
Page 511
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Risiko Kredit – Pengungkapan Kualitatif Umum
Credit Risk – General Qualitative Disclosures
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position December 31, 2023 (Quarter IV - 2023)
Pengelolaan Risiko Kredit Credit Risk Management
(1) Pengungkapan Umum (1) General Disclosure
Tujuan utama dari pengelolaan risiko kredit adalah The main objective of Credit risk management is to
menjaga agar semua aktivitas kredit bank tidak ensure that all bank Credit activities do not cause losses
menimbulkan kerugian yang melebihi kemampuan that exceed the bank’s capabilities or endanger the
bank atau membahayakan kelangsungan usaha Bank. continuity of the bank’s business. In General, Credit
Secara umum eksposur Risiko Kredit merupakan salah Risk exposure is one of the main risk exposures, so the
satu eksposur risiko utama sehingga kemampuan Bank Bank’s ability to identify, measure, monitor, and control
untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan Credit Risk and provide sufficient capital for this risk is
mengendalikan Risiko Kredit serta menyediakan modal very important.
yang cukup bagi risiko tersebut sangat penting.
Risiko Kredit dapat bersumber dari berbagai aktivitas Credit Risk can originate from various business activities
bisnis dalam Bank. Selain dari kredit yang diberikan, within the Bank. Apart from the Credit provided, banks
bank juga berpotensi menghadapi Risiko Kredit dari also have the potential to face Credit Risk from various
berbagai instrumen keuangan seperti surat berharga, financial instruments such as securities, acceptances,
akseptasi, transaksi antar Bank, transaksi pembiayaan inter-bank transactions, trade financing transactions,
perdagangan, transaksi nilai tukar dan derivatif, serta exChange rate, and derivative transactions, as well as
kewajiban komitmen dan kontinjensi. commitment and contingent liabilities.
Adapun indikator/parameter yang mempengaruhi The indicators/parameters that influence Credit risk
eksposur risiko kredit antara lain adalah : exposure include:
a. Tingkat konsentrasi pemberian kredit, sektor a. Level of concentration in lending, economic sector,
ekonomi, dan atau portofolio and/or portfolio
b. Kualitas kredit/pembiayaan yang diberikan b. Quality of Credit/financing provided
c. Ketidakcukupan dalam melakukan pencadangan/ c. Inadequacy in carrying out reserves/CKPN
CKPN
d. Kualitas kredit/pembiayaan yang sedang berjalan d. Quality of ongoing Credit/financing
e. Perubahan strategi penyediaan dana bank atau e. Changes in bank funding strategy or new products
produk baru yang berpotensi meningkatkan that have the potential to increase Credit risk
eksposur risiko kredit exposure
f. Perubahan kondisi ekonomi, perubahan teknologi, f. Changes in economic conditions, Changes in
ataupun regulasi yang mempengaruhi tingkat suku technology, or regulations affect interest rates, the
bunga, siklus usaha debitur dan berdampak kepada debtor’s business cycle, and the debtor’s ability to
kemampuan debitur dalam membayar kembali rePay the loan.
pinjamannya.
510 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 512
(2) Pengungkapan Kualitatif (2) Qualitative Disclosure
i. Informasi Penerapan Manajemen Risiko Kredit i. Information on the Implementation of Credit Risk
i.1 Organisasi Manajemen Risiko Kredit Management
Dalam melakukan pengelolaan terhadap risiko i. 1 Credit Risk Management Organization
kredit, Bank Sumut telah memiliki organisasi In managing Credit risk, Bank Sumut has an
yang bertugas untuk memanajemen Risiko organization tasked with managing Credit risk,
Kredit terdiri dari : consisting of:
a) Unit bisnis yang melaksanakan aktivitas a) The business unit that carries out activities
pemberian kredit atau penyaluran dana/ for providing Credit or distributing funds/
pembiayaan yang terdapat pada seluruh financing in all Bank SUMUT office units
unit kantor Bank Sumut yang dikoordinir is coordinated by the Credit Division and
oleh Divisi Kredit dan Divisi Ritel untuk unit Retail Division for conventional units and
konvensional dan Unit Usaha Syariah untuk the Sharia Business Unit for Sharia Office
Unit Kantor Syariah. Sedangkan sebagai Units. Meanwhile, the pairing (four eyes) in
pairing (four eyes) dalam memutus kredit/ deciding Credit/financing is in the Credit
pembiayaan ada pada Seksi Credit Review Review Section which is directly under the
yang berada langsung di bawah Divisi Credit Credit Review Division.
Review.
b) Unit pemulihan kredit atau unit yang b) The Credit recovery unit or the unit that
melakukan penanganan kredit bermasalah handles problem loans at Bank Sumut is
yang terdapat pada Bank Sumut dikoordinir coordinated by the Credit Rescue Division,
oleh Divisi Penyelamatan Kredit, sedang while the Branch Office Unit handling
untuk pada Unit Kantor Cabang penanganan problem loans is in the Credit Rescue/
kredit bermasalah berada pada seksi Financing section which is directly under the
Penyelamatan Kredit/Pembiayaan yang Credit Rescue Division at the Head Office.
langsung di bawah oleh Divisi Penyelamatan
Kredit pada Kantor Pusat.
c) Unit Manajemen Risiko, khususnya yang c) Risk Management Unit, specifically assessing
menilai dan memantau Risiko Kredit. Pada and monitoring Credit Risk. At Bank Sumut
Bank Sumut secara bankwide risiko kredit bankwide, Credit risk is managed by the Risk
dikelola oleh Divisi Manajemen Risiko Management Division, while individually,
sedangkan secara individual, risiko tersebut the risk is managed by the Credit Review
dikelola oleh Divisi Credit Review. Division.
d) Komite Pemutus Kredit/Pembiayaan yang d) The Credit/Financing Decision Committee is
bertanggung jawab khususnya untuk specifically responsible for deciding whether
memutuskan pemberian kredit/pembiayaan to grant Credit/financing in a certain amount.
dalam jumlah tertentu. Komite Pemutus The Credit/Financing Decision Committee at
Kredit/Pembiayaan pada Bank Sumut berada Bank Sumut is located in all business office
pada seluruh unit kantor bisnis pada Bank units at Bank Sumut that distribute Credit/
Sumut yang menyalurkan kredit/pembiayaan financing both conventional and sharia
baik konvensional dan syariah (Kantor (Branch Offices and Sub-Branch Offices) along
Cabang dan Kantor Cabang Pembantu) with the Credit review section. Meanwhile, to
bersamaan dengan seksi Credit review. decide on granting Credit over the authority
Sedangkan untuk memutuskan pemberian of the Credit Division/Sharia Business Unit,
kredit diatas wewenang Divisi Kredit/ Bank Sumut has a committee called the
Unit Usaha Syariah, Bank Sumut memiliki Loan/Financing Committee whose members
komite yang diberi nama Loan/Financing are a combination of cross-divisions at Bank
Committee yang anggotanya gabungan Sumut.
lintas divisi pada Bank Sumut.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 511
Page 513
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
i.2 Strategi Manajemen Risiko Kredit Untuk Aktivitas i.2 Credit Risk Management Strategy for Activities
Yang Memiliki Eksposur Kredit/Pembiayaan That Have
Yang Signifikan Significant Credit/Financing Exposure
Untuk memitigasi eksposur kredit/pembiayaan, To mitigate Credit/financing exposure, there are
terdapat beberapa strategi yang dilaksanakan several strategies implemented by Bank Sumut,
oleh Bank Sumut, yaitu antara lain : including:
a) Kewenangan pemberian kredit ditetapkan a) The authority to grant Credit is determined
secara perorangan. Kewenangan tersebut individually. This authority is determined
ditetapkan berdasarkan kompetensi, based on the competency, Performance,
Performance, data historis pejabat dimaksud. and historical data of the official in question.
Secara berkala kewenangan tersebut This authority is periodically evaluated by the
dievaluasi oleh Bank. Bank.
b) Untuk kredit yang memiliki eksposur risiko b) For Credit that has significant risk exposure
yang signifikan (kredit/pembiayaan dalam (large amounts of Credit/financing), the
jumlah yang besar), keputusan pemberian decision to grant Credit/financing is made
kredit/pembiayaan dimaksud dilakukan based on the results of Meetings held by
oleh hasil rapat yang dilakukan oleh komite the Credit committee/financing committee
kredit/komite pembiayaan (Loan/Financing (Loan/Financing Committee). When the
Committee). Pada saat kredit/pembiayaan Credit/financing is discussed at the Credit/
tersebut dibahas pada Komite Kredit/ financing Committee, the Credit/financing
pembiayaan, kredit/pembiayaan tersebut is analyzed and discussed by all members
dianalisa dan didiskusikan oleh seluruh of the Loan/Financing Committee which
anggota Loan/Financing Committee yang consists of cross-divisions at Bank Sumut.
terdiri dari lintas Divisi pada Bank Sumut. With discussion Meetings held by the Credit
Dengan adanya rapat pembahasan oleh Committee/Financing Committee, decisions
Komite Kredit/Komite Pembiayaan tersebut, are taken not from individuals but as a Group
keputusan yang diambil bukan berasal so that better decisions can be made. The
dari individu tetapi secara berkelompok results of the Loan/Financing Committee
sehingga dapat menghasilkan keputusan Meeting decisions are then proposed to the
yang lebih baik. Hasil keputusan rapat Loan/ Board of Directors to request a decision. If
Financing Committee tersebut kemudian the Credit/financing decision is approved by
diusulkan kepada Direksi untuk meminta the Board of Directors, the Credit/financing
keputusan. Apabila keputusan kredit/ work unit is obliged to carry out special
pembiayaan tersebut disetujui oleh Direksi, monitoring periodically on the quality of
maka unit kerja pemberi kredit/pembiayaan the Credit/financing in question. If there are
wajib melakukan pemantauan khusus secara indications that the quality of the Credit/
berkala terhadap kualitas kredit/pembiayaan financing is starting to decline, the relevant
dimaksud. Apabila terdapat indikasi kredit/ work unit is obliged to take special steps
pembiayaan tersebut mulai mengalami quickly and precisely to restore the quality of
penurunan kualitas, unit kerja terkait wajib the Credit/financing to its original state.
mengambil langkah khusus secara cepat dan
tepat untuk mengembalikan kualitas kredit/
pembiayaan seperti semula.
512 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 514
i.3 Kebijakan Pengelolaan Risiko Konsentrasi Kredit/ i.3 Credit/Financing Concentration Risk
Pembiayaan Management Policy
Untuk memitigasi risiko terkait konsentrasi To mitigate risks related to Credit/financing
kredit/pembiayaan Bank Sumut melakukan concentration, Bank Sumut is taking the
langkah-langkah sebagai berikut : following steps:
1. Penetapan Limit Konsentrasi Kredit/ 1. Determination of Credit/Financing
Pembiayaan dengan menetapkan portofolio Concentration Limits by establishing a
guideline kredit dimana adanya pembatasan Credit portfolio guideline where there are
khusus untuk konsentrasi kredit/pembiayaan special restrictions for Credit/financing
pada sektor tertentu. Ketentuan portofolio concentration in certain sectors. The
guideline tersebut disusun dan disesuaikan portfolio guideline provisions are prepared
dengan kondisi terkini setiap tahun. Dengan and adapted to current conditions every
adanya limit tersebut maka apabila terjadi year. With this limit, if a significant risk occurs
risiko yang signifikan pada sektor dimaksud, in the sector in question, it will not affect
tidak akan mempengaruhi kredit secara overall Credit.
keseluruhan.
2. Kebijakan diversifikasi tersebut bertujuan
untuk menghindari konsentrasi pinjaman 2. This diversification policy aims to avoid the
pada sektor tertentu atau pada debitur concentration of loans in certain sectors or to
tertentu. certain debtors.
3. Tingkat konsentrasi kredit/pembiayaan
harus dipantau secara terus menerus sesuai 3. The level of Credit/financing concentration
ketentuan telah ditetapkan. must be monitored continuously by
4. Kebijakan membuka unit-unit kantor established provisions.
di daerah-daerah untuk menghindari 4. Policy to open office units in areas to avoid
konsentrasi geografis tertentu. certain geographic concentrations.
5. Lebih berhati-hati dalam memberikan
fasilitas kredit untuk debitur terkait Group. 5. Be more careful in providing Credit facilities
to debtors related to Groups.
i.4 Mekanisme Pengukuran dan Pengendalian
Risiko Kredit i.4 Mechanism for Measuring and Controlling
Pengukuran risiko kredit pada Bank Sumut Credit Risk
dilakukan dengan melakukan scoring/rating, Credit risk measurement at Bank Sumut is carried
baik sebelum kredit/pembiayaan dicairkan out by scoring/rating, both before the Credit/
maupun setelah dicairkan. Scoring/rating financing is disbursed and after it is disbursed.
sebelum pencairan kredit/pembiayaan Scoring/rating before disbursement of Credit/
bertujuan untuk mengukur potensi eksposur financing aims to measure potential risk exposure
risiko apabila dicairkan. Apabila eksposurnya if disbursed. If the exposure exceeds the
melebihi ambang batas yang diperkenankan permitted threshold, it is recommended to reject
maka disarankan untuk ditolak. Sedangkan it. Meanwhile, scoring/rating after disbursement
scoring/rating setelah pencairan bertujuan aims to measure the quality of Credit/financing.
untuk mengukur kualitas kredit/pembiayaan. If the quality of Credit/financing decreases, the
Apabila kualitas kredit/pembiayaan mengalami operational work unit is obliged to take steps to
penurunan maka unit kerja operasional wajib mitigate the Credit/financing risk in question.
melakukan langkah-langkah untuk memitigasi
risiko kredit/pembiayaan dimaksud.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 513
Page 515
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Langkah-langkah untuk memitigasi munculnya Steps to mitigate the emergence of Credit/
risiko kredit/pembiayaan pada Bank Sumut financing risks at Bank Sumut are as follows:
sebagai berikut : a. Determine Credit/financing policies
a. Menetapkan kebijakan kredit/pembiayaan appropriately, effectively, and up to date
secara tepat, efektif, dan up to date serta and apply the principle of prudence and
menerapkan prinsip kehati-hatian dan Credit/financing granting processes that
proses pemberian kredit/pembiayaan yang are supported by improving the quality of
didukung dengan peningkatan kualitas human resources
sumber daya manusia
b. Kepedulian Terhadap Risiko Kredit b. Concern for Credit Risk
Pengendalian risiko kredit memerlukan Controlling Credit risk requires commitment
komitmen semua pihak dari level manajemen from all parties from the highest management
tertinggi hingga Credit officer maupun level to Credit officers and operational staff
staff operasional yang berada pada jajaran at the forefront in branch offices/sub-branch
terdepan di kantor cabang/ kantor cabang offices.
pembantu.
Pengendalian risiko kredit akan lebih optimal Credit risk control will be more optimal if
apabila terdapat persamaan pemahaman there is a common understanding of Credit
terhadap risiko kredit itu sendiri. Dengan risk itself. Having this common understanding
adanya kesamaan pemahaman tersebut will increase the awareness of all parties in
akan meningkatkan kepedulian semua pihak anticipating Credit Risk so that the bank’s
dalam mengantisipasi Risiko Kredit sehingga interests can be protected.
kepentingan bank dapat dilindungi.
Direksi PT. Bank Sumut melalui unit Directors of PT. Bank Sumut, through the
pengendalian risiko memastikan bahwa risk control unit, ensures that all established
seluruh kebijakan dan strategi pengendalian risk control policies and strategies reflect
risiko yang ditetapkan telah merefleksikan acceptable levels of risk (risk tolerance/risk
tingkat risiko yang dapat diterima (risk appetite) and are carried out periodically.
tolerance/risk appetite) dan secara berkala
dilakukan review.
c. Proses Pencairan Kredit/Pembiayaan c. Credit/Financing Disbursement Process
Berdasarkan Prosedur Yang Sehat Based on Sound Procedures
Bank telah memisahkan antara proses The Bank has separated the marketing,
pemasaran, analisa dengan pencairan analysis, and disbursement processes
yang saling independen sehingga which are mutually independent, thereby
mencegah terjadinya conflict of interest preventing conflicts of interest based on the
yang berdasarkan dengan prinsip four eyes four eyes principle.
priciple.
Seluruh rangkaian proses permohonan The entire series of Credit/financing
kredit/pembiayaan harus mematuhi application processes must comply with
ketentuan perkreditan yang berlaku serta applicable Credit provisions and apply
berlaku secara menyeluruh untuk seluruh unit comprehensively to all operational office
kantor operasional Bank Sumut. Ketentuan units of Bank Sumut. The healthy provisions
dan prosedur yang sehat dimaksud tidak and procedures referred to are not only
hanya ditujukan untuk calon debitur yang intended for new prospective debtors but
baru, tetapi juga berlaku untuk debitur lama also apply to old debtors whose quality is
yang secara berkala dipantau dan dirating regularly monitored and rated.
kualitasnya.
514 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 516
Seluruh rangkaian proses sejak analisa, The entire series of processes from analysis,
persetujuan, pemantauan maupun approval, monitoring, and rescue are listed
penyelamatan tercantum dalam Sistem dan in PT’s Credit Systems and Procedures.
Prosedur Perkreditan PT. Bank Sumut yang Bank SUMUT which must be guided and
wajib dipedomani dan dilaksanakan oleh implemented by all work units.
seluruh unit kerja.
Seluruh financing/Credit officer harus All financing/Credit officers must comply
mematuhi seluruh peraturan perkreditan with all applicable Credit regulations and are
yang berlaku dan diharuskan untuk tidak required not to apply exceptions (exceptions)
memberlakukan pengecualian (exception) on the stipulated conditions. If an exception
atas ketentuan yang ditetapkan. Dalam hal occurs, this must first be approved by the
terjadi pengecualian, maka hal tersebut Board of Directors.
harus terlebih dahulu mendapat persetujuan
dari Direksi.
Seluruh Sistem dan Prosedur Perkreditan All Bank Credit Systems and Procedures
Bank harus secara terus menerus must be continuously improved by business
dilakukan penyempurnaan sesuai dengan developments, Changes in regulations,
perkembangan bisnis, perubahan regulasi or other matters deemed necessary
atau hal lain yang dianggap perlu seperti such as organizational Changes, product
perubahan organisasi, pengembangan development, and other matters which cause
produk, dan hal – hal lain yang menyebabkan the systems and procedures in question to
sistem dan prosedur dimaksud harus be Changed.
dirubah. d. Adequate Arrangement of Administrative
d. Penataan Yang Memadai Atas Aspek Aspects, Measurement Results, and
Administrasi, Hasil Pengukuran Dan Proses Monitoring Process.
Pemantauan. The Bank has an adequate administration
Bank memiliki sistem administrasi yang system that ensures that all Credit
memadai yang memastikan bahwa seluruh documentation and accompanying
dokumentasi kredit dan proses administrasi administrative processes are stored properly
yang menyertainya tersimpan dengan baik by the stipulated document retention time
sesuai ketentuan batas waktu penyimpanan limits. This is important, to ensure that
dokumen yang ditetapkan. Hal ini menjadi the bank has records and evidence if legal
penting, untuk memastikan bahwa bank problems arise in the future (Credit-based
memiliki pencatatan dan bukti apabila law enforcement)
dikemudian hari terjadi permasalahan hukum
(Credit-based law enforcement) To cover the measurement results for Credit
Untuk mengcover hasil pengukuran atas Risk that has arisen and/or will arise, reserves
Risiko Kredit yang timbul dan atau yang akan are made for capital, and the impact on the
timbul, dilakukan pencadangan terhadap bank’s capital capacity is calculated.
modal dan diperhitungkan dampaknya
terhadap kemampuan permodalan bank. Bank Sumut has developed a Credit Risk
Bank Sumut telah mengembangkan sistem information system as part of its development
informasi Risiko Kredit sebagai bagian dari in information Technology(IT) as a whole. IT
pengembangan Information Technology (IT) support is needed so that the Credit Risk
secara keseluruhan. Dukungan IT diperlukan monitoring process can be carried out more
agar proses pemantauan Risiko Kredit dapat quickly to minimize the potential for greater
dilakukan dengan lebih cepat sehingga losses.
dapat meminimalisir potensi kerugian yang
lebih besar.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 515
Page 517
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
e. Memastikan Pengendalian Yang Memadai e. Ensuring Adequate Control of Credit Risk
Terhadap Risiko Kredit Independent Bank Credit Risk control system,
Sistem pengendalian Risiko Kredit Bank carried out with adequate calculations and
independen, dilakukan dengan perhitungan analysis, fair and accountable.
dan analisa yang memadai, fair dan dapat
dipertanggung jawabkan.
Bank Sumut secara berkesinambungan Bank Sumut continuously ensures that
memastikan bahwa seluruh exposure telah all exposures have been managed well,
dikelola dengan baik, konsisten dengan consistent with established standards and
standar dan prosedur yang ditetapkan serta procedures, and within acceptable risk levels
dalam batasan tingkat risiko yang dapat (acceptable risk)
diterima (acceptable risk)
Bank Sumut juga memiliki sistem yang Bank Sumut also has an adequate system
memadai guna mengambil langkah penting to take important steps to address the
terhadap memburuknya kualitas kredit deterioration of debtor Credit quality and
debitur dan tata cara penanganan terhadap procedures for handling problem loans.
kredit bermasalah. Hal-hal tersebut diatur These matters are specifically regulated
secara khusus dalam Sistem dan Prosedur in the Bank SUMUT Credit System and
Perkreditan Bank Sumut. Procedures.
i.5 Penjelasan Mengenai Pendekatan Yang i.5 Explanation of the Approach Used for
Digunakan Untuk Pembentukan CKPN Establishing CKPN
Individual Dan Kolektif, Serta Metode Statistik Individual and Collective, and Statistical
Yang Digunakan Dalam Perhitungan CKPN Methods Used in CKPN Calculations
Pada Bank Sumut, pendekatan untuk At Bank Sumut, the approach to forming
pembentukan CKPN individual dilakukan individual CKPNs is carried out using estimates
dengan menggunakan estimasi arus kas of future contractual cash flows based on the
kontraktual masa datang berdasarkan jumlah amount that can be recovered.
yang dapat diperoleh kembali.
Estimasi jumlah yang dapat diperoleh kembali The estimate of the amount that can be
didasarkan pada identifikasi arus kas masa recovered is based on the identification of future
datang dan estimasi nilai kini dari arus kas cash flows and the estimated present value of
tersebut yang diperoleh dari : those cash flows obtained from:
a. Penjadwalan kembali pembayaran kredit a. Rescheduling Credit Payments is based on
berdasarkan kesepakatan antara Pemimpin an agreement between the Branch Manager/
Cabang/Cabang Pembatu dengan debitur Pembatu Branch and the debtor which does
yang tidak melampaui jangka waktu kredit not exceed the Credit period in the Credit
pada perjanjian kredit agreement
b. Penjadwalan kembali pembayaran kredit b. Rescheduling Credit Payments based on
berdasarkan estimasi nilai penggantian yang the estimated replacement value sourced
bersumber dari asuransi kredit dan/atau from Credit insurance and/or debtor life
asuransi jiwa debitur. insurance.
c. Penjadwalan kembali pembayaran kredit c. Rescheduling Credit Payments based on the
berdasarkan estimasi nilai/harga jual estimated value/selling Price of the collateral
agunan apabila memenuhi kondisi yang if the required conditions are met
dipersyaratkan
516 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 518
Pendekatan untuk pembentukan CKPN kolektif
dilakukan dengan menggunakan estimasi tingkat The approach to forming collective CKPN is
kerugian historis. Penetapan tingkat kerugian carried out using estimates of historical loss
historis dilakukan dengan metode statistik levels. Determination of historical loss levels
dengan parameter Probability of Default (PD) is carried out using statistical methods with
berdasarkan pendekatan Migration Analysis. Probability of Default (PD) parameters based on
Pendekatan Migration Analysis dilakukan the Migration Analysis approach. The Migration
dengan menggunakan Internal Loan Grading Analysis approach is carried out using the
System berdasarkan periode tunggakan yang Internal Loan Grading System based on the
menganalisis tingkat migrasi outstanding kredit arrears period which analyzes the migration level
dari grade tertinggi ke grade terendah sesuai of outstanding Credit from the highest grade to
dengan kelompok/jenis kredit the lowest grade according to the Group/type of
Credit
(3) Pengungkapan Risiko Kredit Dengan Pendekatan
Standar, Yang Terdiri Dari Pengungkapan Kualitatif, (3) Credit Risk Disclosure with a Standard Approach,
Yang Mencakup: Consisting of Qualitative Disclosure, Which Includes:
a) Informasi mengenai kebijakan penggunaan
peringkat dalam perhitungan Aset Tertimbang a) Information regarding the policy on using ratings in
Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko kredit; calculating Risk Weighted Assets (RWA) for Credit
Dalam perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko risk;
(ATMR) untuk Risiko Kredit menggunakan metode In calculating Risk Weighted Assets (RWA) for Credit
perhitungan Standart Approach Basel III Reform. Risk using the Basel III Reform Standard Approach
b) Kategori portofolio yang menggunakan peringkat; calculation method.
Pada Bank Sumut belum ada pembagian kategori b) Portfolio categories that use rankings;
portofolio yang menggunakan peringkat. At Bank Sumut there is no division into portfolio
c) Lembaga pemeringkat yang digunakan; categories using rankings.
Bank Sumut belum menggunakan jasa c) Rating agencies used;
lembaga pemeringkat untuk melakukan rating Bank Sumut has not used the services of a rating
(pemeringkatan) terhadap kredit. agency to carry out a Credit rating.
d) Pengungkapan risiko kredit pihak lawan
(counterparty Credit risk), termasuk jenis instrumen d) Disclosure of counterparty Credit risk, including
mitigasi yang lazim diterima/diserahkan oleh Bank. the types of mitigation instruments commonly
Pada Bank Sumut, Risiko Kredit pihak lawan accepted/submitted by the Bank.
(counterparty Credit risk) dikategorikan sebagai At Bank Sumut, counterparty Credit risk is
berikut yaitu : categorized as follows, namely:
a. Low
Debitur memiliki tingkat risiko rendah, memiliki a. Low
rasio agunan diatas 125% serta memiliki prospek The debtor has a low level of risk, has a collateral
usaha yang bagus serta memiliki komitmen yang ratio above 125% has good business prospects, and
sangat kuat dalam pengembalian kredit. has a very strong commitment to Credit rePayment.
b. Low to Moderate b. Low to Moderate
Debitur memiliki sedikit risiko yang lebih tinggi Debtors have a slightly higher risk compared to
dibandingkan dengan debitur pada kategori debtors in the low category, have collateral above
low, memiliki agunan diatas 125% serta memiliki 125%, and have a strong commitment to Credit
komitmen yang kuat dalam pengembalian
kredit.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 517
Page 519
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
c. Moderate rePayment.
Debitur memiliki risiko yang lebih tinggi c. Moderate
dibandingkan dengan debitur pada kategori low Debtors have a higher risk compared to debtors in
to moderate, memiliki rasio agunan antara 100% the low to moderate category, have a collateral ratio
sampai dengan 125% serta memiliki komitmen of between 100% to 125%, and have a fairly strong
yang cukup kuat dalam pengembalian kredit. commitment to Credit rePayment.
d. Moderate to High
Debitur memiliki risiko yang cukup signifikan, d. Moderate to High
memiliki rasio agunan dibawah 100% serta Debtors have quite significant risks, have collateral
memiliki komitmen yang lemah dalam ratios below 100%, and have a weak commitment to
pengembalian kredit. Credit rePayment.
e. High
Debitur memiliki risiko gagal bayar cukup e. High
nyata/sangat signifikan, memiliki rasio agunan The debtor has a real/very significant risk of default,
dibawah 100% serta memiliki komitmen yang has a collateral ratio below 100%, and has a very
sangat lemah dalam pengembalian kredit. weak commitment to rePayment of Credit.
Dalam memitigasi risiko kredit, membatasi Risiko
Kredit pihak lawan maksimal pada kategori low to In mitigating Credit risk, limit counterparty Credit
moderate, sehingga untuk tingkat risiko dibawahnya risk to a maximum of low to moderate category, so
akan ditolak. that risk levels below that will be rejected.
(4) Pengungkapan Mitigasi Risiko Kredit dengan
Menggunakan Pendekatan Standar : (4) Disclosure of Credit Risk Mitigation Using a Standard
i. Informasi mengenai kebijakan Bank untuk jenis Approach:
agunan yang diterima i. Information regarding Bank policy for the types of
Jenis agunan yang lazim diterima oleh Bank Sumut collateral accepted
adalah : The types of collateral commonly accepted by Bank
a. Barang tidak bergerak Sumut are:
- Tanah berikut bangunan yang berdiri a. Items don’t move
diatasnya - The land and the buildings standing on it
- Mesin-mesin pabrik - Factory machines
- Kapal laut - Ship
b. Barang bergerak b. Moving goods
- Kendaraan bermotor - Motor vehicle
- Pesawat udara - Aircraft
- Mesin-mesin dan alat produksi lainnya - Machines and other production equipment
c. Agunan tunai c. Cash Collateral
- Deposito, giro, dan tabungan - Deposits, current accounts and savings
- Emas - Gold
- Piutang dagang/piutang usaha - Trade receivables/trade receivables
- Persediaan barang - Inventory
518 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 520
ii. Kebijakan, prosedur, dan proses untuk menilai dan
mengelola agunan ii. Policies, procedures, and processes for assessing
Kebijakan, prosedur, dan proses dalam menilai dan and managing collateral
mengelola agunan kredit/pembiayaan pada Bank Policies, procedures, and processes in assessing
Sumut adalah : and managing Credit/financing collateral at Bank
a. Metode Pendekatan Data Pasar Sumut are:
- Mencari informasi atas transaksi jual beli a. Market Data Approach Method
yang baru saja terjadi untuk barang yang - Look for information on recent buying and
serupa atau yang ditawarkan untuk dijual selling transactions for similar goods or
di pasar bebas dan membandingkannya those offered for sale on the free market
dengan barang yang sedang ditaksasi. and compare them with the goods being
- Mempelajari beberapa unsur seperti kondisi assessed.
pasar, harga, motivasi penjualan/pembelain - Study several elements such as market
barang tersebut dan penggantinya conditions, Prices, motivation for selling/
- Mempertimbangkan seluruh faktor-faktor purchasing the goods and their substitutes
kesamaan dan perbedaan dari data tersebut - Consider all factors of similarities and
dan sebagainya differences in the data and so on
- Membuat suatu analisa perbandingan dan
penyesuaian dari data tersebut. - Make a comparative analysis and adjustment
b. Metode Pendekatan Biaya of the data.
Memperkirakan biaya saat ini untuk memproduksi b. Cost Approach Method
dan mengganti suatu bangunan, perkebunan, Estimating the current costs to produce and
pertanian, mesin-mesin dan sebagainya dengan replace a building, plantation, farm, machinery
berdasarkan perhitungan harga yang berlaku and so on based on current Price calculations.
saat ini. Selanjutnya nilai reproduksi tersebut Next, the reproduction value is reduced by
dikurangi dengan depresiasi (penghapusan) depreciation (write-off) to obtain fair value,
untuk memperoleh nilai wajar, namun apabila however, if the collateral is not estimated to be
agunan diperkirakan tidak marketable maka marketable then the benchmark is the sale Price
yang menjadi patokan adalah harga jual yang that can be sold immediately. The process:
segera dapat dilakukan. Prosesnya :
- Hitung nilai tanah dengan menganggap
tanah sebagai tanah kosong dan tersedia - Calculate the value of the land by considering
untuk dapat dikembangkan sesuai dengan the land as vacant and available to be
prinsip penggunaan tertinggi dan terbaik. developed by the principle of highest and
- Hitung biaya penggantian baru dari best use.
bangunan dan sarana pelengkap lainnya - Calculate the cost of new replacements for
- Hitung besarnya penyusutan berdasarkan buildings and other complementary facilities
kerusakan fisik, kemunduran fungsional, - Calculate the amount of depreciation based
kemunduran ekonomis. on physical damage, functional decline, and
- Kurangi biaya penggantian baru dengan economic decline.
besarnya penyusutan maka diperoleh nilai - Subtract the cost of a new replacement from
pasar bangunan the amount of depreciation to obtain the
- Nilai pasar tanah ditambah nilai pasar market value of the building
bangunan sama dengan nilai pasar properti - The market value of the land plus the market
yang diperoleh dengan metode kalkulasi value of the building is equal to the market
biaya value of the property obtained using the cost
calculation method
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 519
Page 521
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
c. Metode pendekatan pendapatan
Memperkirakan nilai pendekatan kotor c. Income approach method
yang dapat dihasilkan oleh suatu investasi Estimating the gross approach value that can be
kemudian dihitung biaya-biaya operasi untuk generated by an investment and then calculating
asset tersebut, namun apabila asset tersebut the operating costs for the asset, however, if the
diperkirakan tidak marketable, maka yang asset is not estimated to be marketable, then
menjadi patokan adalah harga jual yang segera the benchmark is the selling Price that can be
dapat dilakukan. Prosesnya : immediately made. The process:
- Menghitung pendapatan kotor
- Menghitung biaya-biaya - Calculating gross income
- Menghitung pendapatan bersih tahunan - Calculate costs
- Proses kapitalisasi - Calculate annual net income
- Konsep dasar metode pendekatan - Capitalization process
pendapatan adalah nilai properti = nilai kini - The basic concept of the income approach
dari pendapatan masa datang method is property value = present value of
future income
iii. Pihak-pihak utama pemberi jaminan/garansi dan
kelayakan kredit dari pihak-pihak tersebut iii. The main parties providing guarantees/guarantees
Untuk memitigasi risiko atas pemberian kredit/ and the Creditworthiness of these parties
pembiayaan, Bank Sumut melakukan kerjasama To mitigate the risk of providing Credit/financing,
dengan berbagai perusahaan asuransi sebagai Bank Sumut collaborates with various insurance
pemberi jaminan terhadap kredit/pembiayaan yang companies as providers of collateral for the Credit/
dicairkan. Perusahaan asuransi yang bekerjasama financing disbursed. Insurance companies that
dengan Bank Sumut diantaranya : collaborate with Bank Sumut include:
a. PT Asuransi Bangun Askrida a. PT Asuransi Bangun Askrida
b. PT Asuransi Kredit Kredit Indonesia b. PT Asuransi Kredit Kredit Indonesia
c. PT Asuransi Jiwa Nasional c. National Life Insurance PT
d. PT Asuransi Jasatania d. PT Asuransi Jasatania
e. PT Jamkrindo e. PT Jamkrindo
f. PT Asuransi Askrida Syariah f. PT Askrida Syariah Insurance
g. PT Jamkrindo Syariah g. PT Jamkrindo Syariah
520 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 522
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Risiko Pasar - Pengungkapan Kualitatif Umum
Market Risk - General Qualitative Disclosures
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position December 31, 2023 (Quarter IV - 2023)
Pengelolaan Risiko Pasar Market Risk Management
A. Informasi Umum Dan Organisasi Manajemen Risiko A. General Information and Market Risk Management
Pasar Organization
Risiko Pasar adalah risiko pada posisi neraca dan Market Risk is the risk on the balance sheet and
rekening administratif termasuk transaksi derivatif, administrative account positions including derivative
akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi transactions, due to overall Changes in market
pasar, termasuk risiko perubahan harga option. Pada conditions, including the risk of Changes in option
saat ini risiko pasar yang dikelola Bank Sumut adalah Prices. Currently, the market risk managed by Bank
risiko suku bunga yang dapat berasal baik dari posisi Sumut is interest rate risk which can come from both
trading book maupun posisi banking book dan Risiko trading book positions and banking book positions, and
nilai tukar. Bank Sumut menggunakan standard model exChange rate risk. Bank Sumut uses a standard model
untuk menghitung dan memantau risiko suku bunga to calculate and monitor interest rate risk consistently
secara konsisten sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa according to applicable Financial Services Authority
Keuangan dan Bank Indonesia yang berlaku. and Bank Indonesia regulations.
Didalam penerapan Manajemen Risiko pada Bank In implementing Risk Management at Bank Sumut, the
Sumut, Bank menyusun struktur organisasi yang Bank develops an organizational structure that is by
sesuai dengan tujuan dan kebijakan usaha, ukuran business objectives and policies, size and complExity,
dan kompleksitas serta kemampuan Bank. Design and the Bank’s capabilities. Design the organizational
struktur organisasi dengan berfokus kepada efektifitas structure by focusing on the effective implementation
pelaksanaan four eyes principles dan reporting, of the four eyes principles and reporting, establishing
penetapan wewenang dan tanggung jawab yang jelas clear authority and responsibility for each work unit and
setiap unit kerja dan person dalam setiap aktivitas. person in each activity. To ensure the implementation of
Untuk memastikan terlaksananya proses Manajemen an effective Risk Management process.
Risiko yang efektif.
Pada Bank Sumut, Risiko Pasar dikelola oleh Divisi At Bank Sumut, Market Risk is managed by the Treasury
Tresuri sebagai Risk Taking Unit dan Divisi Manajemen Division as a risk-taking unit and the Risk Management
Risiko sebagai fungsi monitoring unit. Struktur Division. The organizational structure, equipment,
organisasi, perangkat dan kelengkapan unit/fungsi and completeness of units/functions related to the
yang terkait dengan penerapan Manajemen Risiko implementation of Risk Management for Market Risk
untuk Risiko Pasar sudah sesuai dengan karakteristik are to the characteristics and complExity of the Bank’s
dan kompleksitas kegiatan usaha Bank. Selain itu pada business activities. Apart from that, at Bank Sumut there
Bank Sumut terdapat Komite Manajemen Risiko dan is a Risk Management Committee and an Assets and
Komite Manajemen Aset dan Kewajiban atau Assets Liabilities Management Committee (ALCO) which also
and Liabilities Management Committee (ALCO) yang manages Market Risk.
juga melakukan pengelolaan Risiko Pasar tersebut.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 521
Page 523
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Adapun indikator/parameter yang mempengaruhi The indicators/parameters that influence market risk
risiko pasar antara lain adalah : include:
a. Terjadi peningkatan/perubahan eksposur risiko a. There is an increase/Change in market risk exposure
pasar dari trading from trading
b. Terjadi missmatch posisi trading book b. A trading book position mismatch occurred
c. Struktur aset dan kewajiban Bank sensitif terhadap c. The structure of the Bank’s assets and liabilities is
perubahan suku bunga yang tercermin dari sensitive to Changes in interest rates as reflected in
repricing gap aset dan kewajiban yang signifikan the significant repricing gap in assets and liabilities
apabila dibandingkan dengan pendapatan bunga when compared to the Bank’s interest income and
Bank maupun kemampuan modal dalam menyerap capital’s ability to absorb potential losses.
potensi kerugian.
d. Portofolio Bank didominasi oleh instrumen d. The Bank’s portfolio is dominated by complex
keuangan yang kompleks financial instruments
e. Aktivitas Trading Bank didominasi transaksi e. The Bank’s trading activities are dominated by
atas rekening sendiri (proprietary trading) dan transactions on its account (proprietary trading) and
pembentukan pasar (market making). market formation (market making).
B. Pengelolaan Portofolio Trading Book Dan Banking B. Trading Book and Banking Book Portfolio
Book Serta Metodologi Valuasi Yang Digunakan Management and Valuation Methodology Used
Kebijakan dan prosedur mengenai manajemen risiko Policies and procedures regarding risk management for
untuk risiko pasar mencakup aktivitas trading yang market risk include trading activities carried out by Bank
dilakukan oleh Bank Sumut baik aktivitas yang dilakukan Sumut, both activities carried out on a daily, medium,
secara harian, jangka menengah maupun jangka and long-term basis.
panjang.
Pengelolaan manajemen risiko untuk portofolio pada Risk management for portfolios in the banking book
posisi banking book dan trading book ditetapkan and trading book positions are determined in the
dalam kebijakan manajemen asset dan kewajiban Bank asset and liability management policy of Bank Sumut
Sumut (ALCO) sesuai dengan pilihan bisnis bank. Untuk (ALCO) by the bank’s business choices. The portfolio
posisi pengelolaan portofolio dalam kategori trading management position in the trading book category
book saat ini dikelola oleh Divisi Tresuri pada Bank is currently managed by the Treasury Division at Bank
Sumut dengan mempertimbangkan strategi trading Sumut by considering the Bank’s trading strategy, the
Bank, posisi pasar Bank, komposisi instrumen/produk Bank’s market position, the composition of the bank’s
bank dan kategori counterpart. instruments/products, and the counterparty category.
Didalam menetapkan tingkat risiko yang akan In determining the level of risk to be taken (risk appetite)
diambil (risk appetite) dan toleransi risiko (risk and risk tolerance (risk tolerance) in the trading book
tolerance) pada portofolio trading book, Bank selalu portfolio, the Bank always considers:
mempertimbangkan : • The level of risk taken and the type of risk the Bank
• Tingkat risiko yang diambil dan jenis risiko yang is willing to take to achieve the Bank’s targets. The
bersedia diambil oleh Bank dalam rangka mencapai level of risk taken is reflected in the bank’s business
sasaran Bank. Tingkat risiko yang diambil tercermin strategy and goals.
dalam strategi dan sasaran bisnis bank.
522 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 524
• Toleransi risiko yang ditetapkan bank memiliki • The risk tolerance set by the bank has acceptable
batasan yang dapat diterima dan diatur dalam suatu limits and is regulated in a policy by the Bank
kebijakan oleh Bank (Budget Loss Limit dan Cut (budget loss limit and stop loss limit). Risk tolerance
Loss Limit). Toleransi risiko merupakan penjabaran is a description of the level of risk taken.
dari tingkat risiko yang diambil.
• Dalam menetapkan toleransi risiko, Bank selalu • In determining risk tolerance, the Bank always
mempertimbangkan strategi dan tujuan bisnis Bank considers the Bank’s business strategy and
serta kemampuan Bank dalam mengambil risiko. objectives as well as the Bank’s ability to take risks.
Metodologi atas valuasi seluruh outstanding portofolio The methodology for the valuation of the entire
trading book yang dimiliki Bank diukur pada setiap outstanding trading book portfolio owned by the Bank
akhir hari kerja dengan menggunakan kuotasi dipasar is measured at the end of each working day using
aktif yaitu berdasarkan bid Price (atas kepemilikan quotations in the active market, namely based on the
instrumen trading book) atau ask Price (untuk kewajiban bid Price (for ownership of trading book instruments)
yang dimiliki) dengan berdasarkan harga berdasarkan or ask Price (for obligations owned) based on Prices
harga pasar. quoted by the broker or dealer
C. Mekanisme Pengukuran Risiko Pasar Untuk C. Market Risk Measurement Mechanism for Periodic
Keperluan Pemantauan Risiko Secara Periodik Risk Monitoring and Capital Adequacy Calculations,
Maupun Untuk Perhitungan Kecukupan Modal, Baik Both in the Banking Book and Trading Book.
Pada Banking Book Maupun Trading Book. The valuation process for the entire outstanding trading
Proses valuasi atas seluruh outstanding portofolio book portfolio owned by Bank Sumut is measured by
trading book yang dimiliki Bank Sumut diukur nilai market value (Mark to Market/MTM) according to
pasarnya (Mark to Market/MTM) sesuai dengan harga the market Price prevailing when the measurement
pasar yang berlaku saat pengukuran dilakukan pada is carried out at the end of each working day. At the
setiap akhir hari kerja. Pada setiap akhir hari kerja end of each working day, MTM is carried out for
dilakukan MTM baik atas transaksi interbank, transaksi interbank transactions, foreign exChange transactions,
valuta asing maupun transaksi surat berharga yang and securities transactions, which include the type of
meliputi jenis mata uang, nilai nominal, tenor, suku currency, nominal value, tenor, interest rate, type of
bunga, jenis surat berharga dan sebagainya dengan securities, and so on using quotations in the active
menggunakan kuotasi dipasar aktif yaitu berdasarkan market, namely based on the bid Price (on ownership).
bid Price (atas kepemilikan instrumen trading book) trading book instrument) or ask Price (for obligations
atau ask Price (untuk kewajiban yang dimiliki) dengan held) based on the Price quoted by the broker or dealer.
berdasarkan harga berdasarkan harga pasar. Sedangkan Meanwhile, for calculating capital adequacy, market risk
untuk perhitungan kecukupan modal, pengukuran measurement is carried out using a standard approach
risiko pasar dilakukan dengan standard approach sesuai by applicable regulations set by Bank Indonesia.
dengan ketentuan yang berlaku yang ditetapkan oleh
Bank Indonesia.
D. Cakupan Portofolio (Trading Book Dan Banking D. Portfolio Coverage (Trading Book and Banking
Book) Yang Diperhitungkan Dalam Kewajiban Book) Taken into Account in the Minimum Capital
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Requirement (KPMM)
Cakupan portofolio trading book dan banking book The scope of the trading book and banking book
yang diperhitungkan dalam kewajiban penyediaan portfolio which is taken into account in the minimum
modal minimum pada Bank Sumut (KPMM) yaitu : capital requirement at Bank Sumut (KPMM) is:
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 523
Page 525
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
1) Portofolio Banking Book: 1) Banking Book Portfolio:
a) Penempatan pada Bank Indonesia a) Placement with Bank Indonesia
• Penempatan dalam bentuk Giro Wajib • Placement in the form of Minimum Statutory
Minimum (GWM), penempatan pada Term Reserve (GWM), placement in Term Deposit
Deposit dan Depo Facility and Depo Facility
• Tagihan reverse repo (RR) dengan • Reverse repo (RR) receivables with Bank
counterpart Bank Indonesia Indonesia counterparties
KPMM yang dibentuk Bank atas transaski The KPMM established by the Bank for reverse
reverse repo/RR dengan Bank Indonesia repo/RR transactions with Bank Indonesia is 0
adalah 0 (nol). Adapun underlying atas (zero). The underlying for the RR transaction is a
transaksi RR tersebut adalah obligasi yang bond issued by the Indonesian Government with
diterbitkan oleh Pemerintah RI dengan nilai an underlying value lower than the reverse repo
underlying lebih rendah dari nominal reverse nominal.
repo.
Untuk penempatan pada Bank Indonesia For placements with Bank Indonesia which are
yang dibukukan pada Banking Book dan recorded in the Banking Book and AFS, the
AFS, ATMR yang diperhitungkan oleh Bank ATMR calculated by the Bank is 0 (zero), which
adalah 0 (nol) yang artinya tidak berpengaruh means it does not affect KPMM.
pada KPMM.
b) Penempatan pada bank lain b) Placement with another bank
Yaitu penempatan Bank Sumut pada bank lain Namely the placement of Bank SUMUT with
dalam bentuk call money, deposit on call dan other banks in the form of call money, deposits
giro pada bank lain. on call, and current accounts with other banks.
c) Surat berharga c) Securities
• Surat berharga Pemerintah : • Government securities:
• Surat berharga korporasi : • Corporate securities:
2) Portofolio trading book 2) Trading book portfolio
Eksposur atas Risiko Pasar pada kategori portofolio Exposure to Market Risk in the portfolio category
yang dimiliki oleh Bank Sumut adalah posisi terbuka owned by Bank Sumut is the open position (Net
(Net Open Position) atas kewajiban valas Bank Open Position) for Bank Sumut’s foreign exChange
Sumut. obligations.
E. Langkah-Langkah Dan Rencana Dalam Mengantisipasi E. Steps and Plans for Anticipating Market Risk on
Risiko Pasar Atas Transaksi Mata Uang Asing Baik Foreign Currency Transactions Due to Changes in
Karena Perubahan Kurs Maupun Fluktuasi Suku ExChange Rates or Fluctuations in Interest Rates,
Bunga, Termasuk Penjelasan Mengenai Semua Including Explanations Regarding All Provision of
Penyediaan Dana Dan Ikatan Tanpa Proteksi Atau Funds and Bonds Without Protection or Hedging,
Lindung Nilai, Serta Utang Yang Suku Bunganya As Well as Debts whose Interest Rates Fluctuate or
Berfluktuasi Atau Yang Tidak Ditentukan Terlebih Which Are Not Determined in Advance
Dahulu
524 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 526
Dalam pelaksanaan Manajemen Risiko atas Risiko In implementing Risk Management for Market Risk
Pasar terhadap transaksi mata uang asing baik karena in foreign currency transactions, whether due to
perubahan kurs maupun fluktuasi suku bunga, Bank exChange rate Changes or interest rate fluctuations,
Sumut melakukan kebijakan sebagai berikut: Bank Sumut implements the following policy:
1) Penetapan limit risiko dan penetapan toleransi risiko 1) Determination of risk limits and determination of
Dalam transaksi tresuri diberlakukan penetapan limit risk tolerance
risiko dan penetapan toleransi risiko. Penetapan In treasury transactions, risk limits and risk tolerance
limit risiko dan penetapan toleransi risiko tersebut are applied. Determination of risk limits and
berupa penetapan limit transaksi, limit volume determination of risk tolerance takes the form of
transaksi, limit posisi terbuka (open position limit), determining transaction limits, transaction volume
limit kerugian (cut loss limit), limit nasabah dan limits, open position limits, cut loss limits, and
counterparty. customer and counterparty limits.
Saat ini penetapan limit volume transaksi dan limit Currently, the determination of transaction volume
nasabah dan counterpart diatur pada: limits and customer and counterparty limits is
a) Surat Keputusan Direksi Nomor 072/Dir/DRK- regulated by:
KKr/SK/2021 tanggal 19 Mei 2021 tentang a) Directors Decree Number 072/Dir/DRK-KKr/
Wewenang Aktivitas dan Transaksi Treasury. SK/2021 dated 19 May 2021 concerning
b) Surat Edaran Direksi Bank Sumut Nomor 190/ AuthorityTreasury Activities and Transactions.
Dir/DMR-MRK/SK/2021 tanggal 30 November b) Circular Letter from the Directors of Bank Sumut
2021 perihal Proses Penetapan Budget Loss Number 190/Dir/DMR-MRK/SK/2021 dated
Limit dan Cut Loss Limit Transaksi Treasury. 30 November 2021 concerning the Process for
c) Surat Keputusan Direksi Nomor 015/Dir/DTs- Determining the Budget Loss Limit and Cut Loss
JLN/SK/2012 tanggal 6 September 2012 tentang Limit for Treasury Transactions.
Posisi Devisa Netto (PDN) yang mengatur c) Directors’ Decree Number 015/Dir/DTs-JLN/
mengenai maksimum posisi terbuka atas SK/2012 dated 6 September 2012 concerning
transaksi valuta asing pada Bank Sumut. Net Foreign ExChange Position (PDN) which
regulates the maximum open position for
foreign exChange transactions at Bank Sumut.
Bank senantiasa melakukan pemantauan The Bank always monitors its open foreign
terhadap open position valas yang dimiliki exChange positions to eliminate the possibility
untuk mengeliminir kemungkinan terjadinya of Changes in exChange rates that are
perubahan nilai kurs yang merugikan Bank. detrimental to the Bank. If the exChange rate
Jika perubahan kurs tersebut dinilai merugikan Change is deemed to be detrimental to the
terhadap open position dari Bank, maka akan Bank’s open position, squaring will be carried
dilakukan squaring untuk mengantisipasi out to anticipate such losses. For this reason, the
kerugian tersebut. Untuk itu Bank telah memiliki Bank has counterparties for foreign exChange
counterpart untuk transaksi valas baik dengan transactions with state-owned banks, BPD, and
Bank BUMN, BPD maupun bank swasta lainnya. other private banks.
2) Penyediaan dana mata uang asing pada Bank Sumut 2) The provision of foreign currency funds at Bank
diperoleh dari Dana Pihak Ketiga dan dari bank lain. Sumut is obtained from Third Party Funds and other
banks.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 525
Page 527
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Manajemen Risiko Likuiditas (LIQA)
Liquidity Risk Management (LIQA)
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position 31 December 2023 (Quarter IV - 2023)
Pengelolaan Risiko Likuiditas Liquidity Risk Management
A. Organisasi Manajemen Risiko Likuiditas A. Liquidity Risk Management Organization
Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Liquidity Risk is the risk resulting from the Bank’s
Bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo inability to meet maturing obligations from cash flow
dari sumber pendanaan arus kas dan/atau dari aset funding sources and/or from high quality liquid assets
likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan tanpa that can be collateralized without disrupting the Bank’s
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. financial activities and condition. Liquidity risk is a risk
Risiko Likuiditas merupakan risiko yang memerlukan that requires continuous management, just like other
pengelolaan secara berkesinambungan sama halnya risks. Liquidity risk arises naturally as a result of the
dengan pengelolaan risiko lainnya. Risiko Likuiditas mismatch or gap between Rate Sensitive Assets (RSA),
timbul secara alamiah sebagai akibat dari mismatch namely assets that are sensitive to interest rates and
atau Gap antara Rate Sensitive Assets (RSA) yaitu aset Rate Sensitive Liabilities (RSL), namely liabilities that
yang sensitif terhadap suku bunga dan Rate Sensitive are sensitive to interest rates. This is because banks
Liabilities (RSL) yaitu kewajiban yang sensitif terhadap Generally have short-term funding and channel it into
suku bunga. Hal ini dikarenakan pada umumnya Credit/financing with a longer term. The mismatch
bank memiliki pendanaan dalam jangka pendek dan between the period for collecting funds from the public
menyalurkannya ke dalam kredit/pembiayaan dengan and the period for placing these funds makes it difficult
jangka waktu yang lebih panjang. Ketidaksesuaian for banks to fulfill their obligations to customers and
antara jangka waktu penghimpunan dana dari other parties. Apart from that, another cause of Liquidity
masyarakat dan jangka waktu penempatan dana Risk is the withdrawal of very large amounts of funds
tersebut menyulitkan bank dalam memenuhi kewajiban- as a result of an unfavorable political and economic
kewajiban kepada nasabah dan pihak lainnya. Selain situation, which can cause the bank to experience
itu penyebab lain dari Risiko Likuiditas adalah karena liquidity difficulties and can have a negative impact on
terjadi penarikan dana dalam jumlah yang sangat besar the bank’s business activities and prospects. The Bank
sebagai akibat situasi politik dan ekonomi yang kurang manages its Liquidity Risk in order to fulfill all maturing
menguntungkan, sehingga dapat menyebabkan bank obligations and maintain optimal levels of liquidity.
mengalami kesulitan likuiditas dan dapat berdampak This objective is achieved by the Bank by establishing
negatif terhadap kegiatan dan prospek usaha bank and implementing an optimal liquidity reserve policy,
tersebut. Bank mengelola Risiko Likuiditasnya agar measuring and setting limits for Liquidity Risk and
dapat memenuhi setiap kewajiban yang jatuh tempo preparing contingency plans. To manage liquidity risk,
dan menjaga tingkat likuiditas yang optimal. Tujuan Bank Sumut has an Asset and Liabilities Committee
tersebut dicapai oleh Bank dengan menetapkan dan (ALCO), which is a committee responsible for managing
mengimplementasikan kebijakan cadangan likuiditas liquidity at Bank Sumut.
yang optimal, mengukur dan menetapkan limit untuk
Risiko Likuiditas serta penyusunan contingency plan.
Untuk mengelola risiko likuiditas, Bank Sumut memiliki
Asset and Liabilities Committee (ALCO) yaitu suatu
komite yang bertanggung jawab untuk melakukan
pengelolaan likuiditas pada Bank Sumut.
526 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 528
Adapun indikator/parameter yang mempengaruhi The indicators/parameters that influence liquidity risk
eksposur risiko likuiditas antara lain adalah: exposure include:
a. Kualitas aset likuid mengalami pemburukan a. The quality of liquid assets has deteriorated
b. Terdapat peningkatan dan konsentrasi sumber b. There is an increase and concentration of unstable
pendanaan yang tidak stabil (volatile) (volatile) funding sources
c. Terdapat peningkatan transaksi rekening c. There is an increase in administrative account
administratif dan/atau komitmen pendanaan intra transactions and/or intra-Group funding
grup commitments
d. Bank tidak mampu memenuhi kewajiban dan d. Banks are unable to meet their obligations and cash
kebutuhan arus kas pada kondisi normal maupun flow needs under normal conditions and in crisis
pada skenario krisis. scenarios.
e. Arus kas tidak dapat saling tutup pada hampir e. Cash flows cannot be mutually exclusive most of the
seluruh waktu time
f. Akses pada sumber pendanaan kurang memadai f. Access to funding sources is inadequate because
karena reputasi Bank memburuk. the Bank’s reputation is deteriorating.
Dalam memonitor transaksi sehari – hari, Risiko In monitoring daily transactions, Bank Sumut’s Liquidity
Likuiditas Bank Sumut dikelola oleh Divisi Tresuri. Risk is managed by the Treasury Division.
B. Indikator peringatan dini permasalahan likuiditas B. Early warning indicators of liquidity problems
Sebelum suatu risiko terjadi, biasanya akan Before a risk occurs, symptoms will usually show. If these
menunjukkan suatu gejala. Gejala tersebut apabila tidak symptoms are not followed up immediately, this will
ditindaklanjuti dengan segera akan mengakibatkan result in increased risk exposure. So that symptoms of
semakin meningkatnya eksposur risiko tersebut. Agar emerging risks can be identified early, an early warning
gejala munculnya risiko dapat diketahui lebih awal, maka indicator (early warning system) has been implemented
diterapkanlah indikator peringatan dini (early warning at Bank Sumut. Early warning indicators for liquidity
system) pada Bank Sumut. Indikator peringatan dini problems in banks include internal indicators and
permasalahan likuiditas pada Bank meliputi indikator external indicators.
internal dan indikator eksternal.
1) Indikator internal 1) Internal indicators
Indikator inernal adalah indikator yang berasal Internal indicators are indicators that come from
dari dalam Bank itu sendiri. Yang termasuk within the Bank itself. Internal indicators include,
indikator internal antara lain adalah kualitas asset among other things, deteriorating asset quality,
yang memburuk, peningkatan konsentrasi pada increasing concentration on certain assets and
beberapa asset dan sumber pendanaan tertentu, funding sources, increasing currency mismatches,
perningkatan currency missmatches, terjadinya exceeding limits, increasing overall cost of funds,
pelampauan limit, peningkatan biaya dana secara and/or worsening cash flow positions as a result of
keseluruhan, dan/atau posisi arus kas yang semakin maturity mismatches. large, especially short-term
buruk sebagai akibat maturity missmatch yang besar time scales
terutama skala waktu jangka pendek
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 527
Page 529
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
2) Indikator eksternal 2) External indicators
Indikator eksternal adalah indikator early warning External indicators are early warning system
system yang berasal dari luar Bank Sumut. Indikator indicators that come from outside Bank Sumut.
eksternal antara lain informasi publik yang negatif External indicators include negative public
terhadap bank, penurunan hasil peringkat oleh information regarding banks, a decrease in ratings
lembaga pemeringkat, penurunan fasilitas Credit by rating agencies, a decrease in Credit line facilities
line yang diberikan oleh bank koresponden, provided by correspondent banks, an increase in
peningkatan penarikan deposito sebelum jatuh deposit withdrawals before maturity, and/or limited
tempo, dan/atau keterbatasan akses untuk access to long-term funding.
memperoleh pendanaan jangka panjang.
Selain itu, Early warning system untuk mendeteksi Apart from that, the Early warning system used to detect
gejala risiko likuiditas yang digunakan adalah laporan- symptoms of liquidity risk are reports issued by the Bank
laporan yang dikeluarkan oleh Bank secara berkala yaitu periodically, namely maturity profile reports and cash
laporan maturity profile dan laporan cash flow. Laporan flow reports. The maturity profile report aims to see the
maturity profile bertujuan untuk melihat selisih antara difference between assets and liabilities, while the cash
asset dengan kewajiban, sedangkan laporan cash flow flow report is a report on the difference between cash in
adalah laporan selisih antara kas masuk dengan kas and cash out by forecasting within a certain time period
keluar dengan melakukan forecasting dengan rentang using both contractual and historical assumptions.
waktu tertentu baik dengan asumsi kontraktual maupun
asumsi historikal.
C. Mekanisme pengukuran dan pengendalian risiko C. Mechanism for measuring and controlling liquidity
likuiditas risk
Tingkat likuiditas Bank diukur dengan besarnya The Bank’s liquidity level is measured by the level of
tingkat cadangan primer dan cadangan sekunder yang primary reserves and secondary reserves maintained
dipelihara Bank serta rasio likuiditas lainnya. Pengukuran by the Bank as well as other liquidity ratios. Bank
Rasio Likuiditas Bank meliputi struktur pendanaan, Liquidity Ratio measurements include funding
expected cash flow, akses pasar dan asset marketability. structure, expected cash flow, market access and asset
Pengelolaan cadangan primer dan cadangan sekunder marketability. Management of primary reserves and
adalah untuk keperluan pendanaan operasional harian secondary reserves is for daily operational funding
dan sebagai buffer untuk mengcover penarikan dana purposes and as a buffer to cover unexpected fund
yang tidak terduga Dalam hal pengukuran Risiko withdrawalsIn terms of measuring Liquidity Risk, the
Likuiditas, Bank memiliki beberapa alat yang digunakan Bank has several tools that are used, namely:
yaitu:
1. Proyeksi arus kas, yaitu proyeksi seluruh arus kas 1. Cash flow projections, namely projections of all
masuk dan arus kas keluar termasuk kebutuhan cash inflows and cash outflows including funding
pendanaan untuk memenuhi komitmen dan needs to meet commitments and contingencies in
kontijensi pada transaksi rekening administratif administrative account transactions
2. Rasio likuiditas, yaitu rasio keuangan yang 2. Liquidity ratio, namely a financial ratio that describes
menggambarkan indikator likuiditas dan/atau liquidity indicators and/or measures the bank’s
mengukur kemampuan bank umtuk memenuhi ability to meet short-term obligations
kewajiban jangka pendek
3. Profil maturitas, yaitu pemetaan posisi asset, 3. Maturity profile, namely mapping the position of
kewajiban, dan rekening administratif ke dalam assets, liabilities and administrative accounts into
skala waktu tertentu berdasarkan sisa jangka waktu a certain time scale based on the remaining time
sampai jatuh tempo period until maturity
528 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 530
4. Stress testing, yaitu pengujian yang dilakukan 4. Stress testing, namely testing carried out using
dengan menggunakan skenario tertentu terhadap certain scenarios on the Bank’s liquidity position in
posisi likuiditas Bank dalam kondisi krisis. crisis conditions.
5. Laporan cash flow yaitu laporan selisih antara 5. The cash flow report is a report on the difference
kas masuk dengan kas keluar dengan melakukan between cash in and cash out by forecasting within
forecasting dengan rentang waktu tertentu baik a certain time period using both contractual and
dengan asumsi kontraktual maupun asumsi historical assumptions.
historikal.
Dalam melakukan pengelolaan, bank memelihara In carrying out management, banks maintain liquidity
cadangan likuiditas dalam bentuk : reserves in the form of:
- Primary reserve (cadangan primer), merupakan - Primary reserves(primary reserves), are the main
cadangan utama yang pertama kali digunakan untuk reserves that are first used to fulfill liquidity
memenuhi kewajiban likuiditas. Primary reserve obligations. Primary reserves are placed in the form
ditempatkan dalam bentuk kas dan giro pada Bank of cash and demand deposits with Bank Indonesia
Indonesia sebagai Giro Wajib Minimum. as Minimum Statutory Reserves.
- Secondary reserve (cadangan sekunder), merupakan - Secondary reserves(secondary reserves), is excess
kelebihan likuiditas yang dikelola oleh bank selain liquidity managed by the bank, apart from being
diperuntukkan untuk memperoleh imbal hasil dari intended to obtain returns from its management
pengelolaannya (baik dalam bentuk bunga/kupon (either in the form of interest/coupons from
dari penempatan ataupun kenaikan atas nilai placements or increases in the value of placements),
penempatan), juga ditujukan untuk mendukung it is also intended to support daily liquidity needs
kebutuhan likuiditas harian yang ditempatkan dalam placed in instruments:
instrument :
a. Penempatan pada Bank Indonesia a. Placement with Bank Indonesia
b. Penempatan pada bank lain b. Placement with another bank
c. Surat-surat berharga yang berada dalam c. The securities in the portfolio are traded and
portofolio diperdagangkan dan tersedia untuk available for sale
dijual
- Tertiary reserve (cadangan tersier) - Tertiary reserves(tertiary reserves)
Merupakan kelebihan likuiditas yang ditempatkan It is excess liquidity that is placed in long-term
dalam instrument investasi jangka panjang yaitu investment instruments, namely investment
instrument investasi yang digolongkan kedalam instruments that are classified into portfolios
portofolio dimiliki sehingga jatuh tempo ataupun held until maturity or in the category of loans and
dalam kategori pinjaman yang diberikan dan receivables.
piutang.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 529
Page 531
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Selain hal tersebut diatas, Bank Sumut melakukan Apart from the above, Bank Sumut carries out an
proses pengukuran dan pengendalian atas Risiko integrated process of measuring and controlling
Likuiditas secara terpadu melalui Risk Management Liquidity Risk through Bank Sumut’s Risk Management
Information System (RMIS) Bank Sumut. Risk taking Information System (RMIS). The risk taking unit, in this
unit dalam hal ini Divisi Treasury melakukan proses case the Treasury Division, carries out the process
identifikasi atas Risiko Likuiditas atas kegiatan–kegiatan of identifying Liquidity Risk for activities related to
yang berhubungan dengan Risiko Likuiditas. Untuk Liquidity Risk. Next, the identification results are input
selanjutnya hasil identifikasi tersebut diinput ke dalam into the North Sumatra Bank RMS software. Periodically
software RMS Bank Sumut. Secara berkala risk taking unit the risk taking unit sends the data to the Risk
mengirimkan data tersebut kepada Divisi Manajemen Management Division for subsequent measurement
Risiko untuk selanjutnya dilakukan proses pengukuran processes both systemically and manually. The output
secara sistem maupun secara manual. Output dari of the measurement process is then monitored to see
proses pengukuran tersebut kemudian dipantau untuk trends in Bank Sumut’s liquidity risk profile. If during the
melihat kecenderungan profil risiko likuiditas Bank monitoring process a significant increase in Liquidity
Sumut. Apabila dalam proses pemantauan tersebut Risk is found, the Risk Management Division through
ditemukan peningkatan yang cukup signifikan dalam the Risk Management Committee together with the
Risiko Likuiditas, Divisi Manajemen Risiko melalui Board of Directors and the Treasury Division determines
Komite Manajemen Risiko bersama dengan Direksi steps and efforts that can be taken to control this risk.
dan Divisi Tresuri menetapkan langkah dan upaya yang
dapat dilakukan untuk mengendalikan risiko tersebut.
Langkah-langkah yang dilakukan oleh Bank Sumut The steps taken by Bank Sumut to maintain bank
untuk menjaga likuiditas bank adalah : liquidity are:
1. Melakukan penghimpunan dana pihak ketiga tanpa 1. Collecting third party funds without focusing on
terfokus pada satu nasabah tertentu dan juga one particular customer and also providing spread
memberikan pembiayaan yang bersifat menyebar. financing.
2. Senantiasa mengoptimalkan fungsi dan peran 2. Optimize the function and role of the Asset Liability
Asset Liability Committee (ALCO). Committee (ALCO).
3. Meningkatkan upaya penghimpunan dana 3. Increase efforts to collect funds and make effective
dan mengefektifkan pengelolaan jatuh tempo management of the maturity of distribution of funds
penyaluran dana dengan jatuh tempo dana pihak with the maturity of third party funds.
ketiga. 4. Establish relationships with other banks in the form
4. Menjalin hubungan dengan Bank lain dalam bentuk of money market lines.
money market line. 5. Establish a Cash Holding Limit policy at Bank branch
5. Menetapkan kebijakan Cash Holding Limit pada offices.
kantor-kantor cabang Bank. 6. Establishing cooperation with banking an non
6. Menjalin kerjasama dengan Lembaga keuangan banking institution in terms of Non-TPF funding
bank maupun non bank dalam hal pendanaan Non (refinancing).
DPK (refinancing). 7. Issuing bonds as an effort to mitigate Liquidity Risk.
7. Menerbitkan obligasi sebagai salah satu upaya
untuk memitigasi Risiko Likuiditas.
530 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 532
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Risiko Operasional - Pengungkapan Kualitatif Umum
Operational Risk - General Qualitative Disclosures
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position December 31, 2023 (Quarter IV - 2023)
Pengelolaan Risiko Operasional Operational Risk Management
A. Organisasi Manajemen Risiko Operasional A. Operational Risk Management Organization
Risiko Operasional adalah Risiko akibat ketidakcukupan Operational Risk is the risk resulting from inadequacy
dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan and/or non-functioning internal processes, human error,
manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian- system failure, and/or external events affecting the
kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional Bank’s operations. Weak operational systems can cause
Bank. Lemahnya sistem operasional dapat menyebabkan the Bank to experience losses, increase operational
Bank mengalami kerugian, meningkatnya biaya costs, and ultimately reduce operating profits, and
operasional dan pada akhirnya mengurangi laba usaha will result in disruption of smooth operations and
serta akan mengakibatkan terganggunya kelancaran service quality which can ultimately reduce the Bank’s
operasional dan mutu pelayanan yang akhirnya dapat Performance and competitiveness.
menurunkan kinerja dan daya saing Bank.
Organisasi Manajemen Risiko Operasional Bank Sumut The Operational Risk Management Organization of
berada pada seluruh lini bisnis Bank dengan Pemimpin Bank Sumut is in all Bank business lines with the Work
Unit Kerja sebagai penanggung jawabnya. Selain itu, Unit Leader as the person in charge. Apart from that, to
untuk mengawasi jalannya kegiatan operasional pada supervise the running of operational activities in Bank
unit kerja Bank Sumut telah telah dibentuk cluster-cluster Sumut’s work units, auditor clusters have been formed
auditor yang merupakan perpanjangan tangan Divisi which are an extension of the Internal Audit Division
Pengawasan yang bertugas melakukan pengawasan which is tasked with supervising the implementation of
terhadap pelaksanaan kegiatan operasional sehari – daily operational activities so that Operational Risk can
hari sehingga Risiko Operasional dapat diminimumkan. be minimized. In addition, the Internal Audit Division
Selain itu, secara berkala Divisi Pengawasan melakukan periodically conducts audits of all operational work units
audit kepada seluruh unit kerja operasional guna to check the implementation of operational activities in
memeriksa pelaksanaan kegiatan operasional pada all Bank Sumut work units.
seluruh unit kerja Bank Sumut.
Adapun indikator/parameter yang mempengaruhi The indicators/parameters that influence operational
eksposur risiko operasional antara lain adalah : risk exposure include:
a. Tingkat Kompleksitas bisnis bank, variasi produk a. Level of complExity of bank business, variety
jasa, volume transaksi, penggunaan tenaga of service products, transaction volume, use of
outsourcing. outsourcing staff.
b. Sumber daya manusia baik dari kuantitas maupun b. Human resources both in quantity and quality
kualitas
c. Kematangan Teknologi Informasi dan terjadi c. Information Technology maturity and Changes in IT
perubahan dalam sistem TI atau tingkat keamanan systems or IT Security levels
TI
d. Frekuensi/materialitas fraud internal/eksternal d. Frequency/materiality of internal/external fraud
e. Ancaman dari kejadian eksternal. e. Threats from external events.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 531
Page 533
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
B. Mekanisme yang Digunakan Bank untuk B. Mechanisms Used by Banks to Identify and Measure
mengidentifikasi Dan Mengukur Risiko Operasional Operational Risk
Bank Sumut telah melakukan Identifikasi dan Bank Sumut has identified and measured Operational
pengukuran Risiko Operasional dilakukan dengan Risk using Risk Management software by Grouping all
menggunakan software Manajemen Risiko dengan operational risk events into 7 categories by the items
mengelompokkan seluruh kejadian risiko operasional required by Basel, namely:
dalam 7 kategori sesuai dengan item yang diharuskan
oleh Basel, yaitu :
1. Kecurangan internal 1. Internal fraud
2. Kejahatan eksternal 2. External evil
3. Praktek ketenagakerjaan dan keselamatan tempat 3. Employment practices and workplace safety
kerja
4. Klien, produk, dan praktek bisnis 4. Clients, products, and business practices
5. Kerusakan aset fisik 5. Damage to physical assets
6. Gangguan bisnis dan kegagalan sistem 6. Business disruption and system failure
7. Eksekusi, pengiriman, dan manajemen proses 7. Execution, delivery, and process management
Selanjutnya unit kerja operasional menginput data Next, the operational work units input data on
kejadian risiko operasional yang terjadi pada masing- operational risk events that occur in each work unit
masing unit kerjanya pada software Risk Management into Bank Sumut’s Risk Management Information
Information System (RMIS) Bank Sumut. Data hasil System (RMIS) software. The identification data is
identifikasi dimaksud kemudian dikirimkan secara then sent regularly to the Risk Management Work
reguler kepada Satuan Kerja Manajemen Risiko. Unit. After all the data is collected, the system will
Setelah semua data terkumpul, sistem secara otomatis automatically process the data through the Risk
akan memproses data tersebut sesuai dengan proses Management process, which will then be used
Manajemen Risiko yang untuk selanjutnya data to monitor and mitigate risks that may arise in
dimaksud digunakan untuk monitoring dan mitigasi operational activities.
risiko yang mungkin timbul pada kegiatan operasional.
C. Mekanisme Untuk Memitigasi Risiko Operasional C. Mechanisms to Mitigate Operational Risks
Untuk mitigasi risiko operasional, Bank Sumut To mitigate operational risks, Bank Sumut takes the
melakukan langkah-langkah sebagai berikut : following steps:
1. Menyusun kebijakan dan prosedur yang cukup 1. Develop adequate policies and procedures to
untuk mengidentifikasi sumber-sumber risiko. identify sources of risk.
2. Menggunakan sistem informasi yang dimiliki saat 2. Using the current information system which is
ini dimana dinilai telah mampu untuk memantau considered capable of monitoring Operational
kondisi Risiko Operasional setiap saat diperlukan Risk conditions at any time necessary using Risk
dengan menggunakan software Manajemen Risiko Management Software
3. Mengikutsertakan pejabat/pegawai Bank Sumut 3. Involving Bank SUMUT officials/employees in
pada program-program pendidikan, pelatihan, educational programs, training, and seminars
maupun seminar yang berhubungan dengan bidang related to their areas of duties and responsibilities
tugas dan tanggung jawabnya untuk peningkatan to increase their competence.
kompetensinya.
4. Melakukan review secara berkala terhadap seluruh 4. Conduct regular reviews of all policies and
kebijakan dan prosedur untuk menilai apakah procedures to assess whether the policies and
kebijakan dan prosedur tersebut masih layak procedures are still suitable for use or need to be
digunakan atau perlu dilakukan revisi/perbaikan. revised/improved.
532 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 534
5. Melakukan review terhadap kehandalan sistem 5. Conduct a review of the reliability of the information
informasi baik Core maupun non Core sehingga system, both Core, and non-Core, so that the system
sistem tersebut dapat diandalkan dan mengurangi can be relied upon and reduce the possibility of
kemungkinan adanya ancaman terhadap sistem threats to the information system due to procedural
informasi akibat kesalahan prosedur yang dilakukan errors carried out by the system.
oleh system.
6. Menanamkan kepada seluruh pegawai/pejabat 6. Instill in all employees/officials at Bank Sumut the
pada Bank Sumut mengenai pentingnya budaya importance of risk culture so that all employees/
risiko (risk culture) sehingga seluruh pegawai/ officials at Bank Sumut can make efforts to mitigate
pejabat Bank Sumut dapat melakukan upaya the operational risks they face in their daily work.
mitigasi risiko operasional yang dihadapinya dalam
pekerjaan sehari-hari.
7. Melakukan pengujian dan review terhadap 7. Carry out testing and review of the provisions/
ketentuan/Perjanjian Kerjasama yang akan Cooperation Agreements that will be issued or
diterbitkan maupun yang sudah diterbitkan. those that have been issued.
8. Menginventarisasi potensi risiko yang melekan 8. Inventory potential risks and their mitigation efforts
beserta upaya mitigasinya dalam bentuk Risk in the form of a Risk Register.
Register.
9. Bank saat ini telah memiliki ketentuan mengenai 9. The Bank currently has provisions regarding
Business Continuity Management (BCM) untuk Business Continuity Management (BCM) to prevent
mencegah atau meminimalisir korban jiwa serta or minimize casualties and mitigate all external
memitigasi segala kejadian eksternal yang events that have a major impact on the continuity of
memiliki dampak/impact yang besar terhadap the Bank’s business.
keberlangsungan bisnis Bank.
10. Bank memiliki Risk Register, Loss Event Database 10. The Bank has a Risk Register, Loss Event Database
(LED), Key Risk Indcator (KRI) dan Risk Control (LED), Key Risk Indicator (KRI), and Risk Control Self
Self Assessment (RCSA) dalam pengelolaan Risiko Assessment (RCSA) for managing Operational Risk.
Operasional.
11. Bank memiliki ketentuan mengenai Penilaian 11. The Bank has provisions regarding Risk
Risiko Penyelenggaraan Teknologi Informasi Assessment for the Implementation of Information
yang bertujuan untuk memitigasi dan menilai Technology which aims to mitigate and assess the
penyelenggaraan teknologi Informasi pada Bank implementation of Information Technology at the
dan merekomendasikan mitigasi-mitigasi yang Bank and recommend the necessary mitigations
diperlukan terkait dengan risiko yang mungkin related to risks that may arise.
ditimbulkan.
12. Bank memiliki ketentuan mengenai tata cara 12. The Bank has provisions regarding procedures for
pelaporan kejadian kritis, penyalahgunaan/atau reporting critical incidents, misuse/or crime in the
kejahatan dalam penyelenggaraan teknologi implementation of information technology which
informasi yang bertujuan untuk memberikan aims to guide if the Bank experiences events/
panduan apabila Bank mengalami kejadian- incidents related to Information Technology.
kejadian/insiden terkait dengan Teknologi Informasi.
13. Bank memiliki ketentuan mengenai Ketahanan dan 13. The Bank has provisions regarding Cyber Resilience
Keamanan Siber yang bertujuan untuk memastikan and Security which aim to ensure the Bank has
Bank memilki prosedur terkait dengan keamanan procedures related to Cyber Security and meets the
siber dan memenuhi regulasi yang ditetapkan oleh regulations set by the regulator.
regulator.
14. Dalam perhitungan ATMR Risiko Operasional Bank 14. In calculating the Bank’s Operational Risk RWA,
telah beralih dari metode Basic Indicator Approach the Bank has switched from the Basic Indicator
(BIA) menjadi Metode Standard Approach yang Approach (BIA) method to the Standard Approach
dampaknya mengakibatkan menurunnya ATMR method, the impact of which has resulted in a
Risiko Operasional Bank secara signifikan. significant reduction in the Bank’s Operational Risk
RWA.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 533
Page 535
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Risiko Hukum - Pengungkapan Kualitatif Umum
Legal Risks - General Qualitative Disclosures
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position December 31, 2023 (Quarter IV - 2023)
Pengelolaan Risiko Hukum Legal Risk Management
A. Organisasi Manajemen Risiko Hukum A. Legal Risk Management Organization
Risiko Hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/ Legal Risk is the risk resulting from lawsuits and/or
atau kelemahan aspek yuridis. Berdasarkan definisi weaknesses in juridical aspects. Based on this definition,
tersebut, ada 2 penyebab munculnya risiko hukum there are 2 causes of legal risk in banks, namely:
pada Bank yaitu :
1) Bank dituntut secara hukum oleh stakeholder 1) Banks are legally sued by stakeholders
2) Terdapat kelemahan atas aspek yuridis (aspek hukum) 2) There are weaknesses in the juridical aspects (legal
yang ada pada Bank misalnya ketidakpatuhan aspects) that exist in the Bank, for example, non-
pada peraturan dan perundang-undangan, serta Compliance with regulations and legislation, as well
kelemahan perikatan, misalnya tidak dipenuhinya as weaknesses in engagements, for example, non-
persyaratan kontrak, pengikatan agunan yang tidak fulfillment of contract requirements, incomplete
sempurna dan lain-lain. binding of collateral, and so on.
Adapun indikator/parameter yang mempengaruhi The indicators/parameters that influence legal risk
eksposur risiko hukum antara lain adalah : exposure include:
a. Terdapat proses litigasi terhadap Bank oleh a. There is a litigation process against the Bank by
nasabah/debitur dalam frekuensi/dampak finansial customers/debtors with quite significant frequency/
yang cukup signifikan financial impact
b. Terdapat perjanjian yang tidak memadai secara b. There is a legally inadequate agreement
hukum
c. Terdapat aktivitas dan produk yang belum diatur c. There are activities and products whose provisions
ketentuannya. have not been regulated.
Tujuan Risiko Hukum dikelola oleh Bank adalah untuk The purpose of Legal Risk management by the Bank
melindungi Bank dari risiko yang berkaitan dengan is to protect the Bank from risks related to the law
hukum yang diperkirakan dapat membahayakan which are expected to endanger the continuity of the
kelangsungan usaha Bank, oleh karena itu tujuan Bank’s business, therefore the purpose of Legal Risk
pengelolaan Risiko Hukum adalah untuk memastikan management is to ensure that there are no weaknesses
tidak adanya kelemahan aspek yuridis pada setiap in the juridical aspects of every activity carried out by
kegiatan yang dilakukan Bank dan agar terhindar dari the Bank and to avoid prosecution. law due to the
tuntutan hukum karena ketiadaan atau kelemahan absence or weakness of the Bank’s internal provisions
atas ketentuan internal Bank yang berhubungan relating to the law. The scope of Legal Risk is usually
dengan hukum. Ruang lingkup Risiko Hukum biasanya related to other types of risk such as Credit Risk, Market
berhubungan dengan jenis risiko lainnya seperti Risk, Operational Risk, Liquidity Risk, Reputation Risk,
Risiko Kredit, risiko Pasar, Risiko Operasional, Risiko Strategic Risk, and Compliance Risk which are often
Likuiditas, Risiko Reputasi, Risiko Stratejik, maupun closely related to each other. Legal risks can arise
Risiko Kepatuhan yang seringkali memiliki keterkaitan because Compliance risks have previously occurred,
erat satu sama lain. Risiko Hukum dapat timbul karena for example, collateral binding is not carried out by
telah terjadi terlebih dahulu Risiko Kepatuhan, misalnya
534 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 536
pengikatan agunan tidak dilakukan sesuai peraturan applicable laws and regulations. Legal risks can also perundangan yang berlaku. Risiko Hukum dapat juga arise due to the occurrence of operational risks first, for timbul karena terjadinya risiko operasional terlebih example, bank officers have failed to tie up collateral dahulu misalnya, petugas Bank telah lalai melakukan perfectly. Banks must identify legal risks inherent in pengikatan jaminan dengan sempurna. Bank harus each functional activity of Credit/financing, treasury melakukan identifikasi Risiko Hukum yang melekat and investment, operations and services, information pada setiap aktivitas fungsional bank perkreditan/ systems technology, and human resource management. pembiayaan, treasury dan investasi, operasional dan jasa, teknologi sistem informasi dan pengelolaan sumber daya manusia. Bank Sumut telah melakukan pengelolaan Risiko Bank Sumut has carried out legal risk management Hukum dengan baik dimana bank telah memiliki well where the bank has a special field, namely the bidang khusus yaitu Bidang Hukum yang secara struktur Legal Sector which in terms of organizational structure organisasi berada dibawah Sekretariat Perusahaan PT is under the Corporate Secretariat of PT Bank Sumut. Bank Sumut. Bidang hukum menangani permasalahan The legal sector handles legal issues with the task of hukum dengan tugas memberikan analisa/advis providing analysis/advice covering all legal issues at mencakup seluruh permasalahan hukum yang ada di PT Bank Sumut Head Office, Branch Offices, and Sub- PT Bank Sumut Kantor Pusat, Kantor Cabang, Kantor Branch Offices, including criminal, civil, product legality, Cabang Pembantu, baik pidana, perdata, legalitas and Bank Sumut agreements with other parties. produk dan perjanjian Bank Sumut dengan pihak lain. Sekretariat Perusahaan Bidang hukum secara The Legal Sector Company Secretariat together with bersama-sama dengan Divisi Manajemen Risiko, Divisi the Risk Management Division, Compliance Division, Kepatuhan dan Satuan Kerja Operasional (risk taking and Operational Work Unit (risk taking unit) reviews unit) melakukan review terhadap perubahan ketentuan Changes to certain provisions or regulations that have atau peraturan tertentu yang berpotensi meningkatkan the potential to increase legal risk exposure. eksposur risiko hukum. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 535
Page 537
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
B. Mekanisme Pengendalian Risiko Hukum B. Legal Risk Control Mechanism
Dalam rangka meminimalisir Risiko Hukum yang To minimize potential legal risks, the mechanism
berpotensi terjadi, mekanisme yang dilakukan oleh implemented by Bank Sumut is:
Bank Sumut adalah :
1) Seluruh Divisi pada Bank Sumut melakukan 1) All Divisions at Bank Sumut carry out discussions
pembahasan dengan Sekretariat Perusahaan with the Company Secretariat for Legal Affairs
Bidang Hukum terkait mengenai naskah-naskah regarding the texts of agreements/engagements
perjanjian/perikatan dan peraturan-peraturan and regulations or provisions as well as format
ataupun ketentuan-ketentuan serta perubahan Changes relating to PT fund products and services
format yang berkaitan dengan produk dana dan Bank SUMUT.
jasa PT. Bank Sumut.
2) Sekretariat Perusahaan Bidang hukum membantu 2) The Company Secretariat in the legal sector helps
untuk mengawasi tindakan hukum yang dilakukan to supervise legal actions carried out by PT work
oleh unit-unit kerja PT. Bank Sumut dengan cara units. Bank Sumut by requesting the necessary
meminta informasi yang diperlukan atau laporan information or reports from the unit.
dari unit tersebut.
3) Dalam setiap urusan hukum yang menyangkut 3) In every legal matter involving PT Bank Sumut in
PT Bank Sumut pada pengadilan ataupun saluran court or other channels, the Legal Division acts to
lainnya, Bidang Hukum bertindak untuk mewakili PT represent PT Bank Sumut with a power of attorney
Bank Sumut dengan surat kuasa atau penunjukan or special appointment from the Board of Directors.
khusus dari Direksi.
4) Menatausahakan dan monitoring seluruh berkas 4) Administer and monitor all PT case files. Bank Sumut
perkara PT. Bank Sumut pada setiap tingkat badan at every level of the judiciary (peace, opposition,
peradilan (perdamaian, perlawanan, gugatan, upaya lawsuit, appeal, cassation, and judicial review) and
banding, upaya kasasi, dan peninjauan kembali) dan DJPLN/KP2LN.
DJPLN/KP2LN.
5) Melakukan evaluasi perjanjian-perjanjian yang telah 5) Evaluate agreements that have been and will be
dan akan dibuat dengan pihak lain yang berkaitan made with other parties related to PT Bank Sumut’s
dengan produk dana dan jasa PT Bank Sumut, fund products and services, and if necessary propose
serta apabila diperlukan mengusulkan pengakhiran termination of the cooperation agreement if the
perjanjian kerjasama tersebut bilamana kerjasama collaboration in question is not beneficial for PT.
dimaksud tidak bermanfaat bagi PT. Bank Sumut Bank Sumut or in its implementation is detrimental
ataupun dalam pelaksanaannya merugikan dan atau and/or weakens the position of Bank Sumut.
melemahkan kedudukan Bank Sumut.
536 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 538
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Risiko Reputasi - Pengungkapan Kualitatif Umum
Reputation Risk - General Qualitative Disclosures
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position December 31, 2023 (Quarter IV - 2023)
Pengelolaan Risiko Reputasi Reputation Risk Management
A. Organisasi Manajemen Risiko Reputasi, Termasuk A. Reputation Risk Management Organization,
Pelaksanaan Manajemen Risiko Untuk Risiko Reputasi Including Implementation of Risk Management
Oleh Unit-Unit Terkait (Corporate Secretary, Humas, for Reputation Risk by Related Units (Corporate
Dan Unit Bisnis Terkait) Secretary, Public Relations, and Related Business
Units)
Risiko reputasi dapat terjadi karena disebabkan oleh Reputation risk can occur because it is caused by
tindakan-tindakan, peristiwa, atau kejadian yang dapat actions, events, or occurrences that can give rise to
menimbulkan publikasi dan persepsi negatif yang negative publicity and perceptions that can harm the
dapat merugikan Bank. Sumber risiko reputasi melekat Bank. Sources of reputation risk are inherent in all
pada seluruh sumber daya manusia dan seluruh produk human resources and all products or activities owned
atau aktivitas yang dimiliki oleh Bank termasuk perilaku by the Bank, including the behavior of employee work
kegiatan pekerjaan pegawai di setiap unit kerja maupun activities in each work unit as well as employee behavior
perilaku pegawai di luar bidang kegiatan pekerjaan. outside the field of work activities. Therefore, reputation
Oleh karena itu, tujuan pengelolaan reputasi adalah management aims to minimize the occurrence of
untuk meminimalisir terjadinya kegiatan, tindakan, activities, actions, or events that can give rise to negative
ataupun peristiwa yang dapat menimbulkan persepsi perceptions and publicity that can cause losses to the
dan publikasi negatif yang dapat menimbulkan kerugian Bank’s business activities.
bagi kegiatan usaha Bank.
Ruang lingkup risiko reputasi biasanya berhubungan The scope of reputation risk is usually related to other
dengan jenis risiko lainnya seperti risiko kredit, risiko types of risk such as Credit risk, market risk, operational
pasar, risiko operasional, risiko likuiditas, risiko stratejik, risk, liquidity risk, strategic risk, and Compliance risk
maupun risiko kepatuhan yang memiliki keterkaitan which are closely related to each other. Reputation
erat satu sama lain. Risiko reputasi dapat timbul risks can arise because Compliance risks have
karena telah terjadi terlebih dahulu risiko kepatuhan, occurred beforehand, for example, employee non-
misalnya ketidakpatuhan pegawai dalam melaksanakan Compliance in carrying out work, thereby disappointing
pekerjaan sehingga mengecewakan nasabah yang customers, which causes customers to publicize
membuat nasabah mempublikasikan kekecewaannya their disappointment to other people through the
pada masyarakat lainnya melalui media massa. Risiko mass media. Reputation risk can also arise due to the
reputasi dapat juga timbul akibat terjadinya risiko occurrence of operational risks first, for example, Bank
operasional terlebih dahulu, misalnya petugas Bank officers embezzling money belonging to customers,
menggelapkan uang milik nasabah sehingga timbul resulting in negative customer perceptions of the Bank,
persepsi negatif nasabah kepada Bank dan selanjutnya and then the customer publicizes the problem. Credit
nasabah kemudian mempublikasikan permasalahan risk can also give rise to reputation risk, for example
tersebut. Risiko kredit juga dapat menimbulkan risiko providing Credit to businesses that violate moral
reputasi, misalnya pemberian kredit untuk usaha yang norms which can result in negative publications and
melanggar norma kesusilaan yang dapat mengakibatkan perceptions of the Bank.
munculnya publikasi dan persepsi negatif terhadap
Bank.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 537
Page 539
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Sekretaris Perusahaan merupakan satuan kerja di The Corporate Secretary is a work unit at PT. Bank Sumut
PT. Bank Sumut yang memiliki peran strategis dalam has a strategic role in managing Reputation Risk. One
mengelola Risiko Reputasi. Salah satu peranan of the roles of the Corporate Secretary in mitigating
Sekretaris Perusahaan dalam memitigasi Risiko Reputasi Reputation Risk is by carrying out the function of
adalah dengan cara menjalankan fungsi pencegahan preventing and controlling the negative publication of
dan pengendalian publikasi negatif risiko reputasi reputation risk which is closely related to negative news
yang terkait erat dengan pemberitaan negatif atau or complaints through mass media or social media. The
keluhan melalui media massa maupun media sosial. Corporate Secretary of Bank Sumut acts as a bridge of
Sekretaris Perusahaan Bank Sumut berperan sebagai information and communication between stakeholders
jembatan informasi dan komunikasi antara pemangku and company management and is supported by other
kepentingan dengan pihak manajemen perusahaan units that carry out the function of resolving customer
serta didukung oleh unit lainnya yang melaksanakan complaints in the Customer Complaints Service Unit
fungsi penyelesaian pengaduan nasabah di Unit which is under the Compliance Division and the
Layanan Pengaduan Nasabah yang berada di bawah complaint reception/resolution unit in the Call Center
Divisi Kepatuhan dan unit penerimaan/penyelesaian and all branch office work units.
pengaduan di Call Center dan seluruh unit kerja kantor
cabang.
Dalam hal melakukan manajemen terhadap Risiko In terms of managing Reputation Risk, the Corporate
Reputasi Sekretaris Perusahaan bertugas melakukan Secretary is tasked with doing the following:
hal-hal sebagai berikut :
1. Menyiapkan infrastruktur pemantauan publikasi 1. Preparing the infrastructure for monitoring negative
negatif dan pelayanan informasi publications and information services
2. Menyusun tata kelola Risiko Reputasi yang terkait 2. Develop Reputation Risk governance which is
erat dengan publikasi negatif closely related to negative publications
3. Melakukan media monitoring dan 3. Carrying out media monitoring and documentation
pendokumentasian publikasi of publications
4. Merespon publikasi negatif atau kejadian lainnya 4. Respond to negative publications or other events
terkait eksposur Risiko Reputasi. related to Reputation Risk exposure.
5. Memonitoring tindak lanjut pemulihan inheren risk 5. Monitoring the follow-up of inherent risk recovery
oleh unit pelaksana terkait. by the relevant implementing unit.
6. Melakukan upaya mitigasi risiko reputasi 6. Make efforts to mitigate reputation risks
Adapun indikator/parameter yang mempengaruhi The indicators/parameters that influence reputation risk
eksposur risiko reputasi antara lain adalah : exposure include:
a. Pengaruh reputasi pemilik Bank a. The influence of the reputation of the bank owner
b. Terdapat potensi pelanggaran etika bisnis b. There is a potential violation of business Ethics
c. Kompleksitas produk c. Product complExity
d. Kerjasama bisnis yang jumlahnya material d. Business cooperation of a material amount
e. Frekuensi pemberitaan negatif e. Frequency of negative news
f. Frekuensi keluhan nasabah. f. Frequency of customer complaints.
B. Kebijakan Dan Mekanisme Dalam Rangka B. Policies and Mechanisms to Improve Service Quality
Meningkatkan Kualitas Pelayanan Kepada Nasabah to Customers and Other Stakeholders to Control
Dan Pemangku Kepentingan Lainnya (Stakeholders) Reputation Risk
Untuk Mengendalikan Risiko Reputasi
538 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 540
Sekretaris Perusahaan melalui Bidang Public Relation The Corporate Secretary through the Public Relations
memiliki kebijakan tata kelola reputasi yang menjadi Division has a reputation management policy which
pedoman dalam melakukan pelayanan komunikasi serves as a guideline in providing communication
dan informasi kepada stakeholders dalam rangka and information services to stakeholders to improve
meningkatkan reputasi dan merespon publikasi negatif, reputation and respond to negative publications,
dengan menyediakan kebijakan dan Infrastruktur by providing policies and information infrastructure,
informasi, antara lain : including:
1. Kebijakan dan prosedur manual publikasi, dengan 1. Publication of manual policies and procedures, with
strategi Press Release, Press Conference, Hak Jawab strategies for Press Release, Press Conferences,
dan Corporate Advertising. Right of Reply, and Corporate Advertising.
2. Kebijakan dan prosedur manual pelayanan 2. Manual policies and procedures for information
informasi dan Pemantauan Media, dengan strategi services and Media Monitoring, with strategies for
pengelolaan Website, Social Media, dan Corporate managing Websites, Social Media, and Corporate
Magazine. Magazines.
3. Kebijakan Media Monitoring, dengan strategi 3. Media Monitoring Policy, with content analysis and
analisa isi dan isolasi isu issue isolation strategies
4. Best Practise Krisis Reputasi, dengan strategi 4. Best Practice Reputation Crisis, with public relations
manajemen krisis public relations. crisis management strategies.
5. Kebijakan Human Relations, dengan strategi Media 5. Human Relations Policy, with Media Relations,
Relations, Bussiness Gathering dan Corporate Business Gathering, and Corporate Social
Social Responsibility (CSR) Responsibility (CSR) strategies
Bank Sumut telah melakukan pengelolaan Risiko Bank Sumut has carried out Reputation Risk
Reputasi untuk meminimalkan terjadinya hal-hal yang management to minimize the occurrence of things
berkaitan dengan risiko reputasi dengan cara : related to reputation risk by:
1. Mengoptimalkan Unit Layanan Pengaduan 1. OptimizingCustomer Complaints Service Unitwhere
Nasabah dimana setiap pengaduan harus segera every complaint must be followed up immediately
ditindaklanjuti
2. Mengoptimalkan peran Public Relation/Humas 2. Optimize the role of Public Relations/Public Relations
untuk merancang dan mengorganisir strategi to design and organize effective communication
komunikasi yang efektif untuk menjaga reputasi dan strategies to maintain reputation and minimize
meminimalisir Risiko Reputasi. Reputation Risk.
3. Menjaga kualitas produk dan layanan serta prilaku 3. Maintain the quality of products and services as well
seluruh pegawai Bank Sumut. as the behavior of all Bank Sumut employees.
C. Pengelolaan Risiko Reputasi C. Reputation Risk Management
Dalam melakukan mitigasi Risiko Reputasi, dilakukan In mitigating Reputation Risk, a reputation Risk
strategi Manajemen Risiko reputasi, melalui tahapan Management strategy is carried out, through the stages
prosedur identifikasi risiko, pengukuran, pemantauan of risk identification, measurement, monitoring, and risk
dan pengendalian risiko, yakni: control procedures, namely:
1. Identifikasi Risiko Reputasi 1. Identify Reputation Risks
Dalam pelaksanaan manajemen Risiko Reputasi, In implementing Reputation Risk management, the
Sekretaris Perusahaan melalui Bidang Public Corporate Secretary through the Public Relations
Relation Bank Sumut melakukan analisa seluruh Division of Bank Sumut analyzes all sources of
sumber risiko reputasi yang melekat (inherent risk) inherent reputation risk as risks to be managed,
sebagai risiko yang diambil untuk dikelola, dengan guided by the identification of issues and sources of
berpedoman pada identifikasi isu dan sumber risiko. risk.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 539
Page 541
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
2. Pengukuran Risiko Reputasi 2. Measuring Reputation Risk
Setelah diidentifikasi, dilakukan pengukuran Once identified, the magnitude of risk exposure
besarnya eskposur risiko yang melekat pada risiko attached to reputation risk is measured. The
reputasi. Metode pengukuran yang digunakan measurement method used is:
adalah :
• Content Analisys Media • Media Content Analysis
Metode Analisa Isi (Content Analisys) digunakan The Content Analysis method is used to measure
untuk mengukur tingkat risiko reputasi dan the level of reputation risk and the impact of forming
dampak pembentukan persepsi negatif dan negative perceptions and business losses, including
kerugian bisnis, antara lain dengan parameter media-level parameters (ability to reach the
level media (kemampuan menjangkau audiens), audience), and frequency of negative publications
frekuensi publikasi negatif di suratkabar. in newspapers.
• Net Sentiment Social Media • Net Sentiment Social Media
Sentimen netizen/follower (audiens) media The sentiment of social media netizens/followers
sosial terhadap Bank Sumut, produk dan aktivitas (audience) towards Bank Sumut, its products, and
bisnisnya dianalisa dari aspek kunjungan, like, business activities is analyzed from the aspects of
dan mention (ungkapan/komentar/status) visits, likes, and mentions (expressions/comments/
berupa pendapat atau perasaan dari konsumen status) in the form of opinions or feelings from
atau audiens social media (facebook/twitter), consumers or social media audiences (Facebook/
baik dengan sentimen positif maupun negatif. Twitter), both with positive or negative sentiments.
Net Sentimen (NS) diukur dengan metode Net Sentiment (NS) is measured by adding up total
penjumlahan total mention positif dan total positive mentions and total neutral mentions minus
mention netral dikurangi dengan total mention total negative mentions.
negatif.
Dari hasil pengukuran, dapat diketahui jenis isu negatif From the measurement results, it can be seen what
apa yang paling menonjol. types of negative issues are most prominent.
D. Pemantauan Risiko Reputasi D. Reputation Risk Monitoring
Pemantauan Risiko Reputasi atas publikasi negatif oleh Reputation Risk Monitoring of negative publications by
surat kabar dilakukan oleh Sekretaris Perusahaan selaku newspapers is carried out by the Corporate Secretary
unit pelaksana melalui kegiatan pendokumentasian as the implementing unit through documenting
kliping koran dan media monitoring serta monitoring newspaper clippings and monitoring media as well as
mention sosial media, dan hasilnya dilaporkan secara monitoring social media mentions, and the results are
berkala kepada Direksi dalam laporan harian, laporan reported periodically to the Board of Directors in daily
mingguan dan bulanan serta laporan rekap tahunan. reports, weekly and monthly reports as well as annual
recap reports.
Berdasarkan laporan bulanan, Sekretaris Perusahaan Based on monthly reports, the Corporate Secretary
melakukan pemantauan atas dampak terhadap monitors the impact of business losses by conducting a
kerugian bisnis dengan melakukan analisa korelasi correlation analysis of monthly reputation risk levels with
tingkat risiko reputasi bulanan dengan rasio financial ratios and profit growth in the same month. If a
keuangan dan pertumbuhan laba pada bulan yang positive correlation is found, it is then recommended to
sama. Jika ditemukan korelasi positif, selanjutnya the board of directors efforts to control reputation risk
direkomendasikan kepada direksi upaya pengendalian by responding to negative news and conveying follow-
risiko reputasi melalui respon atas pemberitaan negatif up efforts to recover risk exposure to Bank activities by
serta menyampaikan upaya tindak lanjut recovery the relevant implementing unit by the source of the risk.
eksposure risiko aktivitas Bank oleh unit pelaksana
terkait sesuai dengan sumber risikonya.
540 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 542
E. Pengendalian Risiko Reputasi E. Reputation Risk Control
Upaya pengendalian Risiko Reputasi (isolasi isu) Efforts to control Reputation Risk (issue isolation) are
dilakukan antara lain dengan metode: carried out, among others, by methods:
1) Merespon publikasi negatif oleh Sekretaris 1) Responding to negative publications by the
Perusahaan, dengan strategi: Corporate Secretary, with strategies:
a. Isolasi isu melalui media massa a. Isolate issues through mass media
• Memastikan potensi dan tingkat risiko • Ascertain the potential and extent of
reputasi reputational risk
• Pengumpulan data akurat untuk klarifikasi isu • Collecting accurate data to clarify issues
• Penyiapan spoke person (juru bicara), yakni • Preparation of spoke persons, namely
internal spoke person atau eksternal spoke internal spoke persons or external spoke
person persons
• Menggunakan pilihan strategi, antara lain: • Using strategic options, including: press
press release; press conference; special releases; press conferences; special
interView; hak jawab; advertorial. interViews; right of reply; advertorial.
• Pemilihan media publikasi • Selection of publication media
b. Mengendalikan isu melalui Human Relations, b. Controlling issues through Human Relations,
dengan pilihan business gathering dan media with business gathering and media relations
relations. options.
2) Solusi atas risiko inheren, dengan upaya mitigasi 2) Solutions to inherent risks, with inherent risk
risiko inheren oleh unit terkait sesuai dengan mitigation efforts by related units by the risk
sumber risiko aktivitas bank berdasarkan limit waktu sources of bank activities based on the time limit
penyelesaian risiko yang ditentukan oleh masing- for risk resolution determined by each relevant
masing unit pelaksana terkait. implementing unit.
F. Pengendalian Risiko Reputasi Saat Krisis F. Controlling Reputation Risk During a Crisis
Pada saat kondisi krisis, ada beberapa langkah yang During a crisis, several steps must be taken to mitigate
harus dilakukan untuk memitigasi timbulnya risiko reputation risks, namely:
reputasi, yaitu :
1) Cepat memberi respon kepada publik. 1) Quickly respond to the public.
2) Memberikan informasi yang jujur kepada publik 2) Providing honest information to the public about
tentang kondisi yang terjadi the conditions that occur
3) Selalu informatif, karena media akan menciptakan 3) Always be informative, because the media will
cerita versi mereka sendiri apabila perusahaan tidak create their version of the story if the company does
memberikan informasi yang diperlukan. Rumor atau not provide the necessary information. Rumors or
gosip bisa terus berkembang yang pada akhirnya gossip can continue to develop which ultimately
menyebabkan kehancuran yang lebih fatal, causes more fatal destruction,
4) Memperlihatkan kepada publik bahwa perusahaan 4) Shows the public that the company cares about the
peduli terhadap kondisi yang terjadi. conditions that occur.
5) Tetap memelihara hubungan baik kepada seluruh 5) Continue to maintain good relations with all
stakeholder stakeholders
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 541
Page 543
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Risiko Stratejik - Pengungkapan Kualitatif Umum
Strategic Risk - General Qualitative Disclosures
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position December 31, 2023 (Quarter IV - 2023)
Pengelolaan Risiko Stratejik Strategic Risk Management
A. Organisasi manajemen risiko stratejik A. Strategic risk management organization
Risiko stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam Strategic risk is the risk resulting from inaccuracy in
pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan making and/or implementing a strategic decision as
stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi well as failure to anticipate Changes in the business
perubahan lingkungan bisnis. environment.
Berdasarkan definisi tersebut timbulnya risiko Stratejik Based on this definition, the emergence of strategic risk
dapat disebabkan antara lain oleh : can be caused, among other things, by:
a. Kurang tepatnya penetapan dan pelaksanaan a. Inaccuracy in determining and implementing Bank
Strategi Bank. Strategy.
b. Kurang tepatnya pengambilan keputusan Bank. b. Inaccuracy in Bank decision-making.
c. Kurang responsifnya Bank terhadap perubahan c. The Bank’s lack of responsiveness to Changes in the
lingkungan bisnis yang terjadi. business environment that occur.
Adapun indikator/parameter yang mempengaruhi The indicators/parameters that influence strategic risk
eksposur risiko stratejik antara lain adalah : exposure include:
a. Kompleksitas strategi Bank. a. The complExity of the Bank’s strategy.
b. Kompleksitas konsentrasi produk/kegiatan . b. ComplExity of product/activity concentration.
c. Perubahan lini bisnis dan kompetensi Bank. c. Changes in business lines and Bank competencies.
d. Ada tidaknya keunggulan kompetitif . d. Whether there is a competitive advantage or not.
e. Tingkat persaingan dengan bank lain. e. Level of competition with other banks.
f. Pencapaian rencana bisnis. f. Achievement of business plan.
Pengelolaan risiko stratejik di Bank Sumut dilakukan Strategic risk management at Bank Sumut is carried
oleh bidang perencanaan Bank Sumut yang berada out by the planning division of Bank Sumut which is in
pada Divisi Akuntansi & Keuangan serta Divisi Strategi & the Accounting & Finance Division and the Strategy &
Transformasi. Salah satu tugasnya adalah merumuskan Transformation Division. One of its duties is to formulate
rencana strategi Bank sesuai dengan kebijakan umum the Bank’s strategic plan by the General policies of the
Direksi untuk dituangkan kedalam rencana kerja dan Board of Directors to be included in the annual work
anggaran tahunan, Rencana Jangka Menengah dan plan and budget, Medium Term Plan, and Long Term
Rencana Jangka Panjang Bank. Plan of the Bank.
542 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 544
B. Kebijakan yang memungkinkan Bank untuk B. Policies that enable the Bank to identify and respond
dapat mengidentifikasi dan merespon perubahan to Changes in the business environment, both
lingkungan bisnis, baik eksternal maupun internal external and internal
Untuk mengidentifikasi dan merespon perubahan To identify and respond to business Changes, both
bisnis baik eksternal maupun internal, Bank Sumut external and internal, Bank Sumut has a policy in the
telah memiliki kebijakan berupa pedoman penyusunan form of guidelines for preparing the Bank’s business
rencana bisnis Bank. Pedoman penyusunan Rencana plan. The guidelines for preparing a Bank Business Plan
Bisnis Bank tersebut dimaksudkan sebagai standar are intended as a standard so that:
agar:
- Penyusunan rencana baik jangka panjang, - Preparation of plans, both long-term, medium-term
jangka menengah maupun jangka pendek dapat and short-term, can be implemented well;
dilaksanakan dengan baik;
- Menjadi panduan pelaksanaan pencapaian kinerja - Serve as a guide for implementing Performance
dan dapat diselesaikan dalam waktu yang ditetapkan achievements and can be completed within the
dengan mutu yang dapat dipertanggungjawabkan specified time with accountable quality and;
serta;
- Dapat melakukan identifikasi dan merespon - Can identify and respond to both external and
perubahan bisnis baik eksternal maupun internal. internal business Changes. This plan is a comparison
Rencana ini merupakan komparisasi dari sistem Top- of the Top-Down and Bottom-Up systems, namely
Down dan Bottom-Up yaitu melakukan pendekatan making an approach and adjustment between the
dan penyesuaian antara rencana kerja yang dibuat work plans made by the Accounting & Finance
oleh Divisi Akuntasi & Keuangan serta Divisi Strategi Division and the Strategy & Transformation Division
& Transformasi dengan rencana kerja akumulasi dari with the accumulated work plans from all Branch
seluruh Kantor Cabang serta divisi-divisi. Offices and divisions.
Rencana dan anggaran difokuskan pada manajemen Plans and budgets are focused on operational
operasional dengan berpedoman kepada rencana management guided by strategic plans that have been
strategis yang telah ditetapkan terlebih dahulu oleh determined in advance by the Board of Directors.
Direksi. Rencana kerja yang telah disetujui akan dijadikan The approved work plan will be used as the basis for
dasar bagi penyusunan “Performance Apprasial” atau preparing a “Performance Appraisal” or Performance
Manajemen Kinerja antara Direksi dengan Pemimpin Management between the Board of Directors and
Cabang dan Pemimpin Divisi. Branch and Division Leaders.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 543
Page 545
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
C. Mekanisme untuk mengukur kemajuan yang dicapai C. Mechanisms for measuring progress achieved from
dari rencana bisnis yang ditetapkan established business plans
Mekanisme yang digunakan Bank Sumut dalam The mechanism used by Bank SUMUT in measuring the
mengukur kemajuan yang dicapai dari rencana bisnis progress achieved from the established business plan is
yang sudah ditetapkan dilakukan Evaluasi kinerja Performance evaluation or monitoring of the Business
atau monitoring Rencana Bisnis yang merupakan Plan which is an early warning system for controlling
early warning system dalam pengendalian usaha the bank’s business (strategic risk control). Performance
bank (pengendalian risiko strategik). Evaluasi kinerja evaluation is carried out every month by comparing
dilakukan setiap bulan dengan membandingkan realisasi realization with the targets set in the work plan, both
dengan target yang ditetapkan dalam rencana kerja, jointly (consolidated) and for each operational office
baik secara gabungan (konsolidasi) maupun masing- unit (Branch Office/Sub-Branch Office/Cash Office/Car
masing unit kantor operasional (Kantor Cabang/ Kantor Cash). Every significant deviation (variance) and growth
Cabang Pembantu/ Kantor Kas/ Kas Mobil). Setiap will be analyzed for reasons whether achieved or not
penyimpangan (variance) dan pertumbuhan (growth) achieved. Based on this feedback, management can
yang signifikan akan dianalisa penyebabnya baik immediately take corrective action (remedial action)
tercapai maupun tidak tercapai. Berdasarkan feedback in Performance and in preparing future work plans.
tersebut manajemen dapat segera mengambil langkah Performance evaluation is carried out every month on
perbaikan (remedial action) dalam kinerja dan dalam the Balance Sheet and Profit/Loss as well as certain
penyusunan rencana kerja yang akan datang. Evaluasi Financial Ratios at the end of the reporting month, by
kinerja dilakukan setiap bulan terhadap Neraca dan comparing the following budgets:
Laba/Rugi serta Rasio Keuangan tertentu posisi akhir
bulan laporan, dengan membandingkan anggaran
berikut :
a. kinerja posisi bulan laporan (realisasi) dengan a. Performance of the reporting month’s position
anggaran bulan laporan (rencana) dan anggaran (realization) with the reporting month’s budget
akhir tahun ini. (plan) and the end of this year’s budget.
b. kinerja posisi bulan laporan dengan kinerja bulan b. the Performance of the reporting month’s position
lalu (mom), Desember tahun lalu dan bulan yang with the Performance of last month (mom),
sama tahun lalu (yoy). December last year, and the same month last year
(yoy).
Evaluasi kinerja meliputi target yang telah ditetapkan Performance evaluation includes predetermined
yaitu target Penghimpunan Dana (DPK) dan Penyaluran targets, namely Fund Collection (DPK) targets and
Kredit, Piutang & Pembiayaan, serta perkiraan Laba/ Credit Distribution, Receivables & Financing, as well as
Rugi, NPL dan Kolektibilitas. estimates of Profit/Loss, NPL, and Collectibility.
Bank sudah menerapkan Keuangan Berkelanjutan yang The Bank has implemented Sustainable Finance,
mekanismenya dituangkan dalam kebijakan internal the mechanism of which is outlined in the internal
mengenai Petunjuk Pelaksanaan Penerapan Keuangan policy regarding Implementation Guidelines for the
Berkelanjutan. Implementation of Sustainable Finance.
544 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 546
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Risiko Kepatuhan - Pengungkapan Kualitatif Umum
Compliance Risk - General Qualitative Disclosures
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position December 31, 2023 (Quarter IV - 2023)
Pengelolaan Risiko Kepatuhan Compliance Risk Management
A. Organisasi Manajemen Risiko Kepatuhan A. Compliance Risk Management Organization
Risiko kepatuhan bersumber dari ketidakpatuhan Compliance risk originates from the Bank’s non-
Bank terhadap peraturan perundang-undangan Compliance with statutory regulations and other
dan ketentuan lain yang berlaku, misalnya tidak applicable provisions, for example, non-fulfillment of
terpenuhinya ketentuan Kewajiban Pemenuhan Modal the Minimum Capital Requirements (KPMM), Productive
Minimum (KPMM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Asset Quality (KAP), Establishment of Allowance for
Pembentukan Penyisihan Aktiva Produktif (PPAP), Batas Productive Assets (PPAP), Minimum Lending Limit
Minimum Pemberian Kredit (BMPK). Ruang lingkup (BMPK). ). The scope of Compliance Risk is usually related
Risiko Kepatuhan biasanya berhubungan dengan to other risks. The relationship between Compliance
risiko lainnya. Keterkaitan Risiko Kepatuhan dengan Risk and Credit risk is reflected in the provisions on
risiko kredit tercemin dalam hubungannya dengan Minimum Capital Requirements (KPMM), Quality of
ketentuan Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum Productive Assets (KAP), Establishment of Allowance for
(KPMM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Pembentukan Productive Assets (PPAP), Minimum Limit for Lending
Penyisihan Aktiva Produktif (PPAP), Batas Minimum (BMPK). The relationship between Compliance Risk and
Pemberian Kredit (BMPK). Keterkaitan Risiko Kepatuhan Market Risk includes non-Compliance with the mark-to-
dengan Risiko Pasar antara lain ketidakpatuhan market (MTM) policy which must be carried out every
terhadap kebijakan mark to market (MTM) yang day for traded instruments, resulting in the assessment
harus dilakukan setiap hari untuk instrumen yang of securities not reflecting their true value. The
diperdagangkan sehingga mengakibatkan penilaian relationship between Compliance Risk and Strategic
terhadap surat berharga tidak menggambarkan nilai Risk is reflected in its relationship to the preparation
sebenarnya. Keterkaitan Risiko Kepatuhan dengan of the Bank’s Annual Budget Work Plan (RKAT) which is
Risiko Stratejik tercermin dalam hubungannya terhadap not guided by applicable regulations. Apart from that,
penyusunan Rencana Kerja Anggaran Tahunan (RKAT) Compliance Risk is also closely related to Operational
Bank yang tidak berpedoman pada ketentuan yang Risk, Liquidity Risk, and Legal Risk. Compliance risk
berlaku. Selain itu Risiko Kepatuhan juga berhubungan can originate, among other things, from legal behavior,
erat dengan Risiko Operasional, Risiko Likuiditas, dan namely Bank behavior/activities that deviate from or
Risiko Hukum. Risiko Kepatuhan dapat bersumber violate applicable statutory provisions or regulations,
antara lain dari perilaku hukum yakni perilaku/aktivitas and organizational behavior, namely Bank behavior/
Bank yang menyimpang atau melanggar dari ketentuan activities that deviate or conflict with Generally accepted
atau peraturan perundang-undangan yang berlaku dan standards.
perilaku organisasi yakni perilaku/aktivitas Bank yang
menyimpang atau bertentangan dari standar yang
berlaku secara umum.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 545
Page 547
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Bank Sumut telah memiliki fungsi Satuan Kerja Bank Sumut has a Risk Management Work Unit function
Manajemen Risiko yang berada pada Divisi Manajemen in the Risk Management Division and a Compliance
Risiko dan fungsi Satuan Kerja Kepatuhan yang berada Work Unit function in the Compliance Division. The
pada Divisi Kepatuhan. Divisi Kepatuhan bertanggung Compliance Division is directly responsible to the
jawab langsung kepada Direktur yang membawahi Director who oversees the Compliance function.
fungsi kepatuhan. Pengelolaan Risiko Kepatuhan pada Compliance Risk Management at Bank Sumut is in the
Bank Sumut berada pada Divisi Kepatuhan. Dalam Compliance Division. In carrying out its duties, authority,
menjalankan fungsi tugas wewenang dan tanggung and responsibility, the Risk Management Division works
jawab Divisi Manajemen Risiko bekerja secara independently by applicable rules and regulations.
independen sesuai dengan ketentuan dan peraturan
yang berlaku.
Dalam pengelolaan Manajemen Risiko Kepatuhan, In managing Compliance Risk Management, the
Divisi Kepatuhan berkoordinasi dengan : Compliance Division coordinates with:
1) Divisi Manajemen Risiko dalam menentukan 1) Risk Management Division in determining
metodologi pengukuran risiko, parameter/ risk measurement methodology, assessment
kriteria penilaian, tool aplikasi Manajemen Risiko, parameters/criteria, Risk Management application
pemantauan/monitoring dan pelaporan untuk tools, monitoring, and reporting for compiling risk
penyusunan profil risiko. profiles.
2) Berkoordinasi dengan Satuan Kerja Audit Intern 2) Coordinate with the Internal Audit Work Unit (SKAI)
(SKAI) dan Kontrol Internal dalam hal pemantauan and Internal Control in monitoring violations of
terhadap pelanggaran ketentuan dan peraturan applicable laws and regulations, Standard Operating
perundang-undangan yang berlaku, Standar Procedures (SOP), and internal bank regulations.
Operasional Prosedur (SOP) dan ketentuan internal
bank.
3) Berkoordinasi dengan Dewan Pengawas Syariah 3) Coordinate with the Sharia Supervisory Board and
dan Unit Usaha Syariah untuk memastikan ada atau Sharia Business Unit to ensure whether or not there
tidaknya pelanggaran terhadap ketentuan dan are violations of applicable rules and regulations
peraturan yang berlaku termasuk prinsip-prinsip including sharia principles.
syariah.
4) Berkoordinasi dengan Divisi Teknologi Informasi 4) Coordinate with the Information Technology Division
untuk memastikan eskposur kerugian atas to ensure exposure to losses from the imposition
pembebanan denda oleh Otoritas Jasa Keuangan of fines by the Financial Services Authority for
terhadap ketidakpatuhan unit kerja dalam non-Compliance by work units in carrying out
melaksanakan kewajiban yang telah ditetapkan yang established obligations as regulated in Bank
diatur dalam Peraturan Bank Indonesia/Peraturan Indonesia Regulations/Financial Services Authority
Otoritas Jasa Keuangan atau peraturan regulator Regulations or other regulatory regulations.
lainnya.
Adapun indikator/parameter yang mempengaruhi The indicators/parameters that influence Compliance
eksposur risiko kepatuhan antara lain adalah : risk exposure include:
a. Terdapat pelanggaran ketentuan dan/atau a. There are violations of applicable provisions and/or
perundang-undangan yang berlaku dalam kegiatan laws in operational activities.
operasional. b. Track recordBank.
b. Track record Bank. c. There are violations of applicable financial standards
c. Terdapat pelanggaran pada standar keuangan dan and ethical codes.
kode etik yang berlaku.
546 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 548
B. Strategi Manajemen Risiko Dan Efektifitas P enerapan B. Risk Management Strategy and Effectiveness of the
Manajemen Risiko Untuk Risiko Kepatuhan, Terutama Implementation of Risk Management for Compliance
Dalam Rangka Memastikan Penyusunan Kebijakan Risk, Especially in the Context of Ensuring the
Dan Prosedur Telah Sesuai Dengan Standar Yang Preparation of Policies and Procedures Are by
Berlaku Secara Umum, Ketentuan, Dan/Atau Generally Applicable Standards, Provisions, and/Or
Peraturan Perundang-Undangan Yang Berlaku Applicable Legislation
Strategi Manajemen Risiko Kepatuhan pada Bank Compliance Risk Management Strategy at Bank Sumut
Sumut dengan memastikan bahwa : by ensuring that:
1. Tetap mempertahankan eksposur risiko yang sesuai 1. Continue to maintain risk exposure by the Bank’s
dengan kebijakan, prosedur intern Bank, peraturan internal policies, procedures, laws, and other
perundang-undangan dan ketentuan lain yang applicable provisions.
berlaku.
2. Dikelola oleh Sumber Daya Manusia yang memiliki 2. Managed by Human Resources who have
pengetahuan, pengalaman, dan keahlian di bidang knowledge, experience, and expertise in the
Manajemen Risiko, sesuai dengan kompleksitas dan field of Risk Management, by the complExity and
kemampuan usaha Bank. capabilities of the Bank’s business.
Pengelolaan Risiko Kepatuhan Bank Sumut mencakup Bank SUMUT Compliance Risk Management includes
strategi untuk seluruh aktivitas yang memiliki eksposur strategies for all activities that have Compliance Risk
Risiko Kepatuhan. Bank Sumut telah memastikan exposure. Bank Sumut has ensured the effectiveness of
efektivitas penerapan Manajemen Risiko untuk Risiko implementing Risk Management for Compliance Risk
Kepatuhan dengan melakukan : by carrying out:
1. Pengujian atas draft kebijakan dan prosedur dan 1. Testing of the draft policies and procedures and
ketentuan internal Bank dengan mempedomani internal provisions of the Bank by following the
ketentuan dan peraturan yang berlaku serta applicable provisions and regulations and Paying
memperhatikan adanya fungsi pengendalian attention to the control function in preparing SOPs,
dalam penyusunan SOP yakni penerapan prinsip namely the application of the principle of separation
pemisahan fungsi (four eyes principle) yang of functions (four eyes principle) which is adequate
memadai dan dilaksanakan secara konsisten. and implemented consistently.
2. Pengujian atas draft perjanjian kerja sama untuk 2. Examination of the draft cooperation agreement to
memastikan agar perjanjian tersebut tidak ensure that the agreement does not conflict with
bertentangan dengan ketentuan yang berlaku dan applicable provisions and meets the conditions
memenuhi syarat – syarat yang ditentukan dalam specified in the agreement.
perjanjian.
3. Penilaian (opini) terhadap kepatuhan atas kredit 3. Assessment (opinion) regarding Credit Compliance
yang dibahas melalui Loan Committee agar tidak which is discussed through the Loan Committee
bertentangan dengan ketentuan perkreditan yang so that it does not conflict with applicable Credit
berlaku. provisions.
4. Pemantauan terhadap kebijakan dan prosedur, 4. Monitoring policies and procedures, SOPs, and
SOP, dan ketentuan internal bank (existing) dengan internal (existing) bank regulations by conducting
melakukan review secara berkala agar sesuai regular reviews to ensure they comply with
dengan ketentuan dan peraturan yang berlaku. applicable rules and regulations.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 547
Page 549
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
C. Mekanisme pemantauan dan pengendalian risiko C. Compliance risk monitoring and control mechanisms
kepatuhan
Untuk memantau dan memastikan kepatuhan To monitor and ensure Compliance with applicable
terhadap ketentuan dan peraturan yang berlaku, rules and regulations, in its implementation the bank
dalam pelaksanaannya bank mengefektifkan fungsi streamlines the functions of the Compliance work unit,
satuan kerja kepatuhan, satuan kerja manajemen risiko, risk management work unit, and bank internal audit
dan satuan kerja audit intern bank sebagai fungsi work unit as control functions as mandated by the
pengendalian sebagaimana yang diamanatkan oleh regulator. Each control function carries out its duties and
pihak regulator. Masing-masing fungsi pengendalian responsibilities. The Compliance work unit carries out
melakukan tugas dan tanggung jawabnya. Satuan kerja control functions in terms of prevention (ex-ante), and
kepatuhan melakukan fungsi pengendalian dalam hal the bank’s internal audit function work unit ensures work
pencegahan (ex ante), satuan kerja fungsi audit intern unit Compliance in terms of implementing applicable
bank memastikan kepatuhan unit kerja dalam hal policies and procedures (SOP) (ex-post) through the
pelaksanaan penerapan kebijakan dan prosedur (SOP) Bank’s Internal Control, and the Risk Management Work
yang berlaku (ex post) melalui Kontrol Intern Bank, Unit carry out control functions in terms of overall risk
dan Satuan Kerja Manajemen Risiko melakukan fungsi management.
pengendalian dalam hal pengelolaan risiko secara
keseluruhan.
Dalam melaksanakan pemantauan risiko kepatuhan, In carrying out Compliance risk monitoring, the Bank
Bank melakukan antara lain : carries out, among other things:
1) Secara berkala seluruh unit kerja melaporkan 1) Periodically all work units report Compliance with
kepatuhan terhadap SOP kepada Satuan Kerja SOPs to the Bank’s Internal Audit Work Unit.
Audit Intern Bank.
2) Menyampaikan buku daftar kewajiban pelaporan 2) Submit a book listing reporting obligations to
kepada seluruh unit kerja terkait dengan kewajiban all work units related to reporting obligations to
pelaporan kepada Otoritas Jasa Keuangan maupun the Financial Services Authority and other parties
pihak lainnya sehingga dapat menghindarkan to avoid the occurrence of Compliance Risk due
terjadinya Risiko Kepatuhan atas keterlambatan to delays in submitting reports which result in
penyampaian laporan yang mengakibatkan sanksi administrative sanctions and/or fines for the bank.
administratif dan/atau denda bagi bank.
3) Pemantauan dan review terhadap kebijakan dan 3) Monitoring and reviewing policies and procedures,
prosedur, SOP dan ketentuan internal sebagaimana SOPs, and internal provisions as referred to above
dimaksud diatas adalah untuk menghindarkan is to avoid the occurrence of Compliance Risk due
terjadinya Risiko Kepatuhan atas ketidaksesuaian to non-Compliance with applicable regulations and
dengan ketentuan dan perundang-undangan yang legislation.
berlaku
4) Secara berkala Satuan Kerja Audit Intern Bank 4) Periodically, the Bank’s Internal Audit Work Unit
melakukan pemeriksaan terhadap unit kerja. carries out inspections of work units.
5) Memantau komitmen yang dibuat Bank kepada 5) Monitor commitments made by the Bank to Bank
Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan dan pihak Indonesia/Financial Services Authority and other
lainnya untuk menghindari Risiko Kepatuhan atas parties to avoid Compliance Risk due to non-
ketidakpatuhan terhadap pemenuhan komitmen Compliance with fulfilling agreed commitments.
yang telah disepakati.
548 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 550
Dalam melaksanakan pengendalian Risiko Kepatuhan, In implementing Compliance Risk control, the Bank
Bank melakukan antara lain : carries out, among other things:
1) Menetapkan : 1) Determine:
a. Ketentuan yang mengatur tentang penetapan a. Provisions governing the determination
ketentuan-ketentuan yang berhubungan of provisions relating to Compliance Risk
dengan Manajemen Risiko Kepatuhan; Management;
b. Limit-limit risiko kepatuhan; b. Compliance risk limits;
c. Langkah-langkah yang harus dilakukan untuk c. Steps that must be taken to avoid the imposition
menghindari pengenaan sanksi. of sanctions.
2) Mengikuti, memahami dan memperhatikan 2) Follow, understand, and Pay attention to all
semua peraturan yang berlaku untuk kemudian applicable regulations to then adapt the Bank’s
menyesuaikan kegiatan usaha Bank dengan business activities to these provisions.
ketentuan tersebut.
3) Mengkomunikasikan hal-hal terkait hasil 3) Communicate matters related to inspection results
pemeriksaan dan menindaklanjuti hasil temuan and follow up on the findings.
dimaksud.
4) Memasukkan dalam job deskripsi dari seluruh 4) Include in the job descriptions of all officials and
pejabat maupun pelaksana di seluruh unit kerja implementers in all work units regarding Compliance
mengenai kepatuhan terhadap ketentuan yang with applicable regulations.
berlaku.
5) Menerapkan sistem reward dan punishment dalam 5) Implement a reward and punishment system in
hal pelaksanaan prinsip-prinsip kepatuhan dalam terms of implementing Compliance principles in
kegiatan operasional. operational activities.
6) Meningkatkan pegawasan melekat dari pimpinan 6) Increase close supervision from leaders to
kepada bawahan. subordinates.
7) Melakukan sosialisasi terhadap ketentuan yang 7) Conduct socialization of the regulations issued to all
diterbitkan kepada seluruh unit kerja operasional. operational work units.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 549
Page 551
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Risiko Investasi - Pengungkapan Kualitatif Umum
Investment Risks - General Qualitative Disclosures
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position December 31, 2023 (Quarter IV - 2023)
Pengelolaan Risiko Investasi Investment Risk Management
A. Organisasi Manajemen Risiko Investasi A. Investment Risk Management Organization
Risiko Investasi adalah risiko akibat bank yang Investment risk is a risk resulting from banks that run
menjalankan usahanya dengan prinsip syariah (UUS) their business using sharia principles (UUS) and share in
ikut menanggung kerugian usaha nasabah yang bearing customers’ business losses financed in profit-
dibiayai dalam pembiayaan berbasis bagi hasil baik sharing-based financing, whether using the net revenue
yang menggunakan metode net revenue sharing sharing method or using the profit and loss sharing
maupun yang menggunakan metode profit and loss method. The main objective of risk management for
sharing. Tujuan utama manajemen risiko untuk risiko investment risk is to ensure that fund provision, treasury,
investasi adalah untuk memastikan bahwa aktivitas and investment activities as well as other bank businesses
penyediaan dana, treasury dan investasi serta usaha are not Exposed to investment risks that could result
bank lainnya tidak terekspose pada risiko investasi in Bank losses. Furthermore, in various profit-sharing-
yang dapat menimbulkan kerugian Bank. Lebih based financing, the bank as an investor shares the risk
lanjut, dalam berbagai pembiayaan berbasis bagi of losses for the entrepreneurs it finances. This means
hasil, bank sebagai investor ikut menanggung risiko that if the debtor experiences business difficulties or
atas kerugian pengusaha yang dibiayainya tersebut. even bankruptcy that is not caused by negligence, the
Artinya, bila debitur mengalami kesulitan usaha atau principal of the financing provided by the bank cannot
bahkan kebangkrutan yang bukan disebabkan oleh be recovered.
kelalaiannya, maka pokok pembiayaan yang diberikan
bank tidak bisa diperoleh kembali.
Dalam pengelolaan risiko investasi, Bank berupaya In managing investment risk, the Bank seeks to increase
meningkatkan pembiayaan bagi hasil dan profit-sharing financing and maintain the quality and
mempertahankan kualitas maupun komposisi composition of purchase and sale-based financing
pembiayaan berbasis jual beli (Murabahah) yang (Murabahah) which has stability in profit generation
mempunyai stabilitas dalam perolehan laba dan tingkat and a low default rate. The Bank continues to prepare
gagal bayar yang rendah. Bank terus mempersiapkan strategic policies to increase this financing, including
kebijakan strategis untuk meningkatkan pembiayaan through financing training and investment risk
ini diantaranya melalui pelatihan pembiayaan dan awareness for all financing officers in all operational
kesadaran risiko investasi bagi seluruh petugas work units.
pembiayaan di seluruh unit kerja operasional.
550 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 552
Keunikan bank yang menjalankan usahanya dengan One of the unique things about banks that run their
prinsip syariah (UUS) salah satunya adalah dapat business using sharia principles (UUS) is that they can
menyalurkan pembiayaan dalam bentuk akad syirkah distribute financing in the form of syirkah contracts
karena berbasis bagi hasil berdasarkan kinerja investasi, because they are based on profit sharing based on
berarti ada kemungkinan bagi hasil tidak bisa diberikan investment Performance, meaning there is a possibility
bila ternyata investasi yang disalurkan berakhir dengan that profit sharing cannot be given if it turns out that
kerugian. Hal inilah yang menghadapkan bank the investment being channeled ends in a loss. This is
syariah (UUS) pada risiko investasi. Oleh karena itu, what Exposes Islamic banks (UUS) to investment risks.
risiko investasi dapat didefinisikan risiko yang terkait Therefore, investment risk can be defined as the risk
dengan investasi berbasis akad syirkah di mana apabila associated with syirkah contract-based investments
kondisi yang tidak diharapkan dan hal ini membawa where if conditions are unexpected and this has an
pengaruh pada volatilitas pendapatan maupun laba, impact on the volatility of income and profits, then the
maka Bank (UUS) tidak dapat memperoleh hasil dan Bank (UUS) cannot obtain the results and share them
membaginya pada nasabah deposan sesuai dengan with depositors by previously expected. Investment risk
yang diekspektasikan sebelumnya. Risiko investasi in Banks (UUS) is related to other risks.
pada Bank (UUS) memiliki keterkaitan dengan risiko-
risiko lainnya.
Risiko investasi bisa terjadi akibat risiko operasional Investment risks can occur due to operational risks that
yang mungkin ditimbulkan akibat kesalahan manusia, may arise due to human error, these errors are caused
kesalahan itu disebabkan karena pelanggaran (fraud) by violations (fraud) and/or negligence (error). For
dan/atau kelalaian (error). Misalnya, karena kurangnya example, due to the lack of information possessed by
informasi yang dimiliki komite pemutus pembiayaan, the financing decision committee, errors occurred in
terjadi kesalahan dalam seleksi debitur. Debitur yang debtor selection. Debtors who lack trustworthiness and
kurang amanah dan profesional, maka ada kemungkinan professionalism, there is a possibility that they will carry
mereka melakukan moral hazard dan/ atau mis- out moral hazard and/or mismanagement in managing
management dalam pengelolaan usahanya. Hal ini bisa their business. This can result in business Performance
mengakibatkan kinerja usahanya tidak membawa hasil not bringing the results as expected.
sebagaimana diharapkan.
Adapun indikator/parameter yang mempengaruhi The indicators/parameters that influence investment
eksposur risiko investasi antara lain adalah : risk exposure include:
a. Kualitas pembiayaan yang diberikan a. Quality of financing provided
b. Kualitas pembiayaan yang sedang berjalan b. Quality of ongoing financing
c. Debitur kurang amanah / adanya moral hazard dari c. The debtor lacks trust / there is a moral hazard for
debitur. the debtor.
d. Mis-management dalam pengelolaan usaha debitur d. Mis-management in managing the debtor’s business
e. Perubahan kondisi ekonomi, perubahan teknologi, e. Changes in economic conditions, technological
ataupun regulasi yang mempengaruhi tingkat suku Changes, or regulations that affect interest rates,
bunga, siklus usaha debitur dan berdampak kepada the debtor’s business cycle and the debtor’s ability
kemampuan debitur dalam membayar kembali to rePay the loan
pinjamannya
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 551
Page 553
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Adapun bentuk-bentuk risiko dalam investasi yang The forms of risk in investment faced by Banks (UUS)
dihadapi oleh Bank (UUS) adalah : are:
a. Turunnya nilai investasi a. Decrease in investment value
Risiko turunnya nilai investasi dipengaruhi oleh The risk of a decline in investment value is influenced
beberapa faktor, yaitu : by several factors, namely:
1) Internal, yaitu faktor yang melekat dan berasal 1) Internal, namely factors that are inherent and
pada investasi tersebut, seperti karena adanya originate from the investment, such as due to
perubahan pada obyek investasi tersebut. Changes in the investment object. An example
Contoh emas yang mengalami perubahan of gold that has Changed color.
warna. 2) External, namely factors originating from
2) Eksternal, yaitu faktor yang berasal dari luar outside that cause a decline in investment value,
yang menyebabkan penurunan nilai investasi, such as disasters, Changes in government policy
seperti adanya musibah, perubahan kebijakan and legal political conditions, and changing
pemerintah dan kondisi politik hukum, tren investment trends.
perubahan investasi. b. The increase in investment is not commensurate
b. Kenaikan investasi tidak sebanding kenaikan inflasi with the increase in inflation
Risiko kenaikan investasi yang tidak sebanding The risk of an increase in investment that is not
dengan kenaikan inflasi terjadi karena adanya commensurate with the increase in inflation occurs
kenaikan harga barang secara terus menerus yang because of the continuous increase in Prices of
akan berimbas pada banyak sedikitnya keuntungan goods which will have an impact on investment
investasi. profits to a greater or lesser extent.
c. Jenis atau sifat investasi yang susah untuk dijual lagi c. The type or nature of investment that is difficult to
Risiko yang berasal dari jenis atau sifat investasi sell again
yang susah dijual lagi dipengaruhi oleh adanya sifat Risks originating from the type or nature of
atau jenis investasi yang berbeda-beda. investments that are difficult to resell are influenced
by the different nature or types of investments.
Jenis investasi Bank (UUS) dibagi menjadi 2 jenis atau Types of Bank investment (UUS) are divided into 2 types
sifat, yaitu: or characteristics, namely:
a. Investasi likuid atau mudah untuk dicairkan, biasanya a. Liquid investment or easy to disburse, usually
masuk dalam jenis jangka pendek seperti tabungan included in short-term types such as savings and
dan deposito. deposits.
b. Investasi non likuid atau sulit untuk dicairkan segera b. Non-liquid investment or difficult to disburse
seperti pada sektor property. immediately, such as in the property sector.
B. Penerapan Manajemen Risiko Investasi B. Implementation of Investment Risk Management
Untuk menghindari risiko yang timbul dalam suatu To avoid the risks that arise in an investment, the Bank
investasi, Bank (UUS) membutuhkan alternatif-alternatif (UUS) needs policy alternatives in decision-making.
kebijakan dalam pengambilan keputusan. Alternatif The decision alternative taken is something that is
keputusan yang diambil adalah sesuatu yang dianggap considered the most realistic and does not cause new
paling realistis dan tidak menimbulkan masalah baru. problems. Actions like these are considered part of an
Tindakan seperti ini dianggap sebagai bagian dari investment strategy.
strategi investasi.
Dalam menjalani aktivitas investasi, yang namanya In carrying out investment activities, risk is of course
risiko tentunya merupakan sesuatu yang tidak bisa something that cannot be avoided and will happen, so
dihindarkan dan pasti terjadi, sehingga dibutuhkan it is necessary to manage this risk, especially for banks
bagaimana mengelola risiko tersebut, terlebih bagi (UUS) which have large investment values.
Bank (UUS) yang memiliki nilai investasi yang besar
pula.
552 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 554
Unit Usaha Syariah (UUS) melakukan beberapa cara The Sharia Business Unit (UUS) carries out several ways
dalam mengelola risiko investasi yang mungkin terjadi, to manage investment risks that may occur, namely:
yaitu :
1. Memperkecil Risiko 1. Minimize Risk
Keputusan untuk memperkecil risiko ini adalah The decision to minimize this risk is by not enlarging
dengan cara tidak memperbesar setiap keputusan every decision that contains high risk, but limiting
yang mengandung risiko tinggi, tapi membatasinya, it, or even minimizing it so that the risk does not
atau bahkan meminimalisirnya agar risiko tersebut become bigger and out of control.
tidak menjadi bertambah besar dan di diluar kontrol.
2. Mengalihkan Risiko 2. Transferring Risk
Keputusan mengalihkan risiko ini dengan cara risiko The decision to transfer this risk is by partially
yang ada dialihkan ke tempat lain sebagian, seperti transferring the existing risk to another location,
dengan mengasuransikan obyek (usaha) investasi. such as by insuring the investment object (business).
3. Mengontrol Risiko 3. Controlling Risk
Keputusan mengontrol risiko yaitu dengan cara The decision to control risk is by implementing
melakukan kebijakan preventif atau mengantisipasi preventive policies or anticipating risks before they
terjadinya risiko sebelum terjadi. occur.
4. Pendanaan Risiko 4. Risk Funding
Keputusan pendanaan risiko ini dengan This risk funding decision involves providing a certain
menyediakan sejumlah dana sebagai cadangan amount of funds as reserves to anticipate future
guna mengantisipasi timbulnya risiko di kemudian risks, such as providing dollar currency reserves to
hari, seperti menyediakan cadangan mata uang anticipate fluctuations in currency values.
dollar guna mengantisipasi fluktuasi nilai mata uang.
Namun, dalam praktek investasi secara umum, usaha However, in General investment practice, efforts to
untuk mengurangi risiko ditempuh dengan cara reduce risk are carried out most easily, namely by
termudah, yaitu dengan berinvestasi di berbagai sarana investing in various investment vehicles. This method
investasi. Cara ini disebut dengan membuat diversifikasi is called diversifying an investment portfolio, to reduce
portofolio investasi, dengan tujuan untuk mengurangi investment losses that may arise from one investment
kerugian investasi yang mungkin timbul dari suatu vehicle by covering it using profits obtained from other
sarana investasi dengan menutupnya menggunakan investment vehicles.
keuntungan yang diperoleh dari sarana investasi yang
lain.
Misalnya berinvestasi pada reksa dana dan pada For example, investing in mutual funds and savings.
tabungan. Jika keduanya memberikan keuntungan If both provide profits, investors will not suffer losses.
maka investor tidak akan menderita kerugian. Tetapi However, if one of them experiences a loss, for example,
jika salah satunya mengalami kerugian, misalnya nilai the value of mutual funds falls, then by diversifying the
reksa dana turun maka dengan adanya diversifikasi investment portfolio to other investments, it is hoped
portofolio investasi yang lain maka diharapkan kerugian that the loss of one investment can be reduced by
salah satu investasi dapat dikurangi oleh keuntungan profits from other investments.
dari investasi lain.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 553
Page 555
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Risiko Imbal Hasil - Pengungkapan Kualitatif Umum
Return Risk - General Qualitative Disclosures
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position December 31, 2023 (Quarter IV - 2023)
Pengelolaan Risiko Imbal Hasil Return Risk Management
A. Organisasi Manajemen Risiko Imbal Hasil A. Return Risk Management Organization
Risiko imbal hasil adalah potensi kerugian akibat Yield risk is the potential for loss due to movements in
pergerakan imbal hasil di pasar yang berlawanan dengan market returns that are contrary to bank positions or
posisi atau transaksi bank. Unit Usaha Syariah (UUS) transactions. The Sharia Business Unit (UUS) of Bank
Bank Sumut tidak mengalami risiko risiko suku bunga, Sumut does not experience interest rate risk, because
karena harga untuk pembiayaan dan pendanaan tidak Prices for financing and financing do not use interest
menggunakan tingkat suku bunga atau secara regulasi rates or according to regulations, yield risk is the risk
risiko imbal hasil adalah risiko akibat perubahan tingkat resulting from Changes in the rate of return paid by
imbal hasil yang dibayarkan bank kepada nasabah the bank to customers. This risk arises due to Changes
risiko ini timbul karena adanya perubahan perilaku behavior of bank third-party fund customers caused by
nasabah dana pihak ketiga bank yang disebabkan oleh Changes in expectations of levels received from the
perubahan ekspetasi tingkat yang di terima dari Bank Bank (Sharia Business Unit).
(Unit Usaha Syariah).
Risiko imbal hasil serupa dengan risiko tingkat suku Return risk is similar to interest rate risk found in
bunga yang terdapat di Bank konvensional. Namun conventional banks. However, there is a difference
terdapat perbedaan antara risiko imbal hasil dengan between yield risk and interest rate risk in conventional
risiko tingkat suku bunga yang ada di Bank konvensional, banks, as shown in the following table:
sebagaimana yang terdapat dalam tabel berikut :
No. Keterangan Risiko Imbal Hasil Risiko Tingkat Suku Bunga
Kombinasi antara investasi berbasis mark up dan Penghasilan tetap karena berbasis bunga
1. Sumber Pendapatan
investasi berbasis ekuitas pada aset
• Ketidakpastian akan tingkat pengembalian atas • Ketidakpastian akan tingkat
investasi lebih besar pengembalian atas investasi lebih kecil
2. Tingkat Pengembalian • Tingkat pengembalian simpanan di bank syariah • Tingkat pengembalian dari simpanan
(UUS) telah diantisipasi, tetapi tidak disepakati di bank konvensional telah ditentukan
sebelumnya sebelumnya
Unit Usaha Syariah dalam menjalankan kegiatannya In carrying out its activities to achieve high profitability,
untuk mencapai profitabilitas yang tinggi akan the Sharia Business Unit will allocate its funds. The
melakukan pengalokasian dananya, Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit allocates the funds it has for fund
mengalokasikan dana yang dimilikinya untuk kegiatan distribution or financing activities. Financing or Credit
penyaluran dana atau financing. Pembiayaan atau kredit carried out by conventional banks and banks with
yang dilakukan oleh bank konvensional maupun bank Sharia Business Units both contain Credit/financing
dengan Unit Usaha Syariah sama-sama mengandung risks. In this case, financing risk will have a direct impact
suatu risiko kredit/pembiayaan. Dalam hal ini risiko on return risk.
pembiayaan yang akan berdampak langsung kepada
risiko imbal hasil.
Risiko pembiayaan akan terjadi apabila nasabah tidak Financing risk will occur if the customer cannot return
dapat mengembalikan sebesar pembiayaan yang the amount of financing provided plus rewards or profit
diberikan ditambah dengan imbalan atau bagi hasil sharing within the specified period. This will cause
dalam jangka waktu yang telah ditentukan. Hal ini losses for the Sharia Business Unit because the amount
554 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 556
akan menyebabkan terjadinya kerugian bagi Unit of funds collected from the public cannot be distributed
Usaha Syariah, karena jumlah dana yang dihimpun dari back to the community, this situation will affect the level
masyarakat tidak dapat disalurkan kembali kepada of profitability of the Sharia Business Unit because of
masyarakat, keadaan tersebut akan mempengaruhi the financing risk. So it will affect the level of profitability
tingkat profitabilitas Unit Usaha Syariah karena risiko that the company will obtain.
pembiayaan tersebut. Sehingga akan mempengaruhi
tingkat profitabilitas yang akan didapatkan oleh
perusahaan tersebut.
Adapun indikator/parameter yang mempengaruhi The indicators/parameters that influence return risk
eksposur risiko imbal hasil antara lain adalah : exposure include:
a. Perubahan imbal hasil yang ditetapkan oleh bank. a. Changes in yields set by the bank.
b. Perilaku nasabah yang sensitif terhadap perubahan b. Customer behavior that is sensitive to Changes in
imbal hasil. returns.
c. Imbal hasil dari bank syariah lain yang dinilai lebih c. Yields from other sharia banks are considered higher
tinggi dari bank sumut. than bank SUMUT.
B. Penerapan Manajemen Risiko Imbal Hasil B. Implementation of Yield Risk Management
Dalam kegiatan penghimpunan dana nasabah In the activity of collecting customer funds, which is the
sama dengan berinvestasi, hasil investasi akan same as investing, investment results will be calculated
diperhitungkan sebagai rasio bagi hasil antara bank as a predetermined profit-sharing ratio between
dengan nasabah yang sudah ditetapkan sebelumnya, the bank and the customer, which is also called the
yang disebut juga nisbah. Nasabah dalam melakukan ratio. When investing, customers expect a return
investasi mengharapkan return yang sepadan dengan commensurate with the amount of investment given,
jumlah investasi yang diberikan dimana setiap invetasi where each investment contains risk and produces a
mengandung risiko dan menghasilkan return. Return return. Return is the rate of return obtained from funds
merupakan tingkat pengembalian yang didapatkan dari invested or saved.
dana yang di investasikan atau ditabungkan.
Pada kegiatannya Unit Usaha Syariah menggunakan In its activities, the Sharia Business Unit uses the
prinsip bagi hasil sebagai hasil dari penempatan dana principle of profit sharing as a result of the placement
yang dilakukan nasabah. Biasanya untuk pembagian of funds by customers. Usually, to share the results, the
hasilnya bank sudah melakukan perjanjian sebelumnya bank has made a previous agreement for the profit-
untuk nisbah bagi hasilnya. Pada masa tersebut dapat sharing ratio. During this period, unforeseen things can
terjadi hal-hal yang tidak diprediksi sebelumnya yang happen that will create risks. The risk that can occur is
akan menimbulkan risiko. Risiko yang dapat terjadi return risk. This risk arises from Changes in the level of
adalah risiko imbal hasil. Risiko tersebut timbul akibat returns paid by banks to customers due to Changes
perubahan tingkat imbal hasil yang dibayarkan bank in the level of returns received by banks in the form
kepada nasabah karena terjadi perubahan tingkat imbal of fund distribution which results in Changes in the
hasil yang diterima bank dalam bentuk penyaluran behavior of third-party fund customers. Depositors
dana yang mengakibatkan perubahan perilaku nasabah are very sensitive to the returns they will get. This will
dana pihak ketiga. Deposan sangat sensitif dengan have an impact on the liquidity resilience of the Sharia
return yang akan didapatkannya. Hal tersebut akan Business Unit. Customers place funds in sharia banks
berdampak kepada ketahanan likuiditas Unit Usaha
Syariah. Nasabah menempatkan dana pada bank
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 555
Page 557
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
syariah karena berharap mendapatkan return sesuai because they hope to get a return as determined at the
yang ditetapkan diawal. Unit Usaha Syariah dituntut beginning. Sharia Business Units are required to control
untuk mengontrol ketahanan likuiditas dalam jangka liquidity resilience in the short and long term.
pendek maupun jangka panjang.
Unit Usaha Syariah mengelola dengan baik risiko-risiko The Sharia Business Unit manages risks well such as
seperti mengidentifikasi, mengukur, memantau dan identifying, measuring, monitoring, and controlling risks
mengendalikan risiko yang timbul dari operasional arising from bank operations and business, including
maupun bisnis bank, diantaranya risiko imbal hasil return risk which is the risk resulting from Changes in
merupakan risiko akibat perubahan tingkat imbal hasil the level of return paid by the bank to customers due to
yang dibayarkan bank kepada nasabah karena terjadi Changes in the level of return received. bank from the
perubahan tingkat imbal hasil yang diterima bank dari fund distributor (financing risk).
penyalur dana (risiko pembiayaan).
Risiko imbal hasil tidak bisa dihilangkan, dikarenakan Return risk cannot be eliminated, because this risk arises
risiko ini timbul karena antara lain adanya perubahan due to, among other things, Changes in the behavior
perilaku nasabah dana pihak ketiga bank yang of bank third-party fund customers caused by Changes
disebabkan oleh perubahan ekspektasi tingkat in expected levels of returns received from the bank.
imbal hasil yang diterima dari bank. Perubahan Changes in expectations can be caused by internal
ekspektasi bias disebabkan oleh faktor internal seperti factors such as a decrease in the value of bank assets or
menurunnya nilai aset bank atau faktor eksternal seperti external factors such as an increase in the returns offered
naiknya return imbal hasil yang ditawarkan bank lain. by other banks. Changes in expected rates of return can
Perubahan ekspektasi tingkat imbal hasil tersebut trigger a transfer of funds from banks to other banks.
dapat memicu perpindahan dana dari bank kepada The profit-sharing calculation is not only based on the
bank lain. Perhitungan bagi hasil tidak hanya didasarkan amount of income or sales obtained by the customer
atas jumlah pendapatan atau penjualan yang diperoleh but is calculated from the business profits generated by
nasabah namun dihitung dari keuntungan usaha yang the customer. If the customer’s business goes bankrupt,
dihasilkan nasabah. Apabila usaha nasabah mengalami the principal amount of financing provided by the bank
kebangkrutan maka jumlah pokok pembiayaan yang to the customer will not be recovered.
diberikan bank kepada nasabah tidak akan diperoleh
kembali.
Unit Usaha Syariah memiliki sistem yang tepat The Sharia Business Unit has an appropriate system for
untuk identifikasi dan pengukuran faktor yang bisa identifying and measuring factors that can increase the
meningkatkan risiko imbal hasil ini. Ketika dilakukan risk of these returns. When calculating the rate of return,
kalkulasi tingkat pengembalian bank syariah memakai Islamic banks use the gapping method to allocate
metode gapping untuk alokasi posisi ke dalam time positions into time bonds to divide the maturity into the
bond untuk membagi jatuh tempo dalam tanggal repricing date. The level of fixed and expanding assets
repricing. Tingkat aset yang tetap dan mengembang by the Sharia Business Unit is classified according to
oleh Unit Usaha Syariah diklasifikasikan sesuai dengan the date of the receivables because the return on these
tanggal piutangnya karena kembalian piutang ini receivables represents direct mudharabah investment
mempresentasikan dana investasi mudharabah secara funds and has the benefit of ownership of the assets.
langsung dan memiliki keuntungan pemilikan dari Actual cash flows indicate gaps in existing time bonds,
aset. Arus kas yang aktual mengindikasikan gap pada affecting returns for that period. Depends on the
time bond yang ada, mempengaruhi kembalian pada complExity and nature of the business operations.
periode itu. Bergantung dari kompleksitas dan sifat dari Sharia Business Units can use techniques from simple
operasi usaha. Unit Usaha Syariah dapat menggunakan
teknik dari simple gap sampai simulasi yang mahir
556 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 558
untuk pendekatan yang digunakan dapat diterima gaps to sophisticated simulations for the approach used di estimasi pada periode pendapatan masa depan, to be acceptable in estimating future income periods, keberagamannya dan pendapatan akan memberikan their diversity and income will provide results at various hasil pada beragam tingkatan kembalian yang levels of return expected by mudharabah customers. diharapkan nasabah mudharabah. Risiko imbal hasil berdampak secara tidak langsung Yield risk has an indirect impact on bank profitability terhadap profitabilitas bank, karena bank harus because the bank must set aside profits to Pay the menyisihkan keuntungannya untuk membayar bagi predetermined profit sharing for depositors even hasil deposan yang telah ditetapkan meskipun bank though the bank is Exposed to Credit risk and market terekspos risiko kredit dan risiko pasar. Para bankir risk. Bankers are required to always implement dituntut untuk selalu melaksanakan Prudential banking Prudential banking principles, especially in lending principle terutama dalam penyaluran kredit agar so that risks that arise can be properly mitigated. The risiko yang muncul dapat dimitigasi dengan baik. measurement process is important to see potential Proses pengukuran adalah penting untuk melihat threats that exist and are material and can have an potensi ancaman yang ada dan material serta dapat impact on the balance sheet position. Sharia Business memberikan dampak pada posisi neraca. Unit Usaha Units will ensure that they understand the different Syariah akan memastikan apakah mereka memahami characteristics of their balance sheet positions in the karakteristik yang berbeda dari posisi neracanya pada different currencies in which they operate. The Sharia mata uang yang berbeda dimana mereka beroperasi. Business Unit will calculate the contractual behavioral Unit Usaha Syariah akan menghitung jatuh tempo maturity of the transaction in assessing this risk behavioral kontraktual dari transaksi dalam penilaian exposure, which is in the context of the environment in eksposur risiko ini, yang dalam konteks lingkungan which they operate and Changes in market conditions, dimana mereka beroperasi dan perubahan kondisi for example, early financing of mudharabah customers, pasar, contohnya ialah pembiayaan lebih awal dari and ijarah transactions. nasabah mudharabah , dan transaksi ijarah. Konsekuensi dari risiko imbal hasil adalah risiko displaced commercial. Unit Usaha Syariah mungkin The consequence of return risk is displaced commercial berada dibawah tekanan untuk membayar kembalian risk. Sharia Business Units may be under pressure to Pay di atas rata-rata dari tingkat pendapatan yang dibiayai returns above the average level of income financed from dari dana pemegang rekening investasi bagi hasil yang the funds of profit-sharing investment account holders kinerja asetnya berkinerja dibawah pesaing. Unit Usaha whose asset Performance underperforms competitors. Syariah dapat memutuskan untuk menggunakan bagian The Sharia Business Unit may decide to use its share of haknya untuk membagi seluruh share dan mudharib rights to distribute all shares and mudharib to benefit untuk menguntungkan pemegang rekening investasi investment account holders as a commercial decision. sebagai keputusan komersil. Manajemen bank menerapkan prinsip kehati-hatian dalam melakukan penyaluran terhadap dana yang Bank management applies the principle of prudence disalurkan agar kredit bermasalah dapat ditangani dan in distributing disbursed funds so that problem loans diantisipasi dengan baik, selain itu bank juga mampu can be handled and anticipated well, apart from that, mengelola dananya agar sewaktu-waktu nasabah yang the bank is also able to manage its funds so that at ingin mengambil uangnya di bank tersebut tersedia dan any time customers who want to withdraw their money dapat diambil. Bank juga melakukan edukasi keuangan from the bank are available and can take it. The bank syariah kepada masyarakat sekitar melalui literasi dan also provides sharia financial education to the local inklusi keuangan syariah terkait menggunakan layanan community through sharia financial literacy and inclusion jasa perbankan syariah secara rutin dan terukur untuk related to using sharia banking services regularly and mendapatkan hasil maksimal. measurably to get maximum results. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 557
Page 559
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PEMENUHAN RASIO KECUKUPAN LIKUIDITAS
(LIQUIDITY COVERAGE RATIO) TRIWULANAN
PT Bank Sumut
INDIVIDUAL
Triwulan III 2023
No Komponen
Nilai outstanding kewajiban dan
komitmen/ nilai tagihan kontraktual
HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA)
1 Total High Quality Liquid Asset (HQLA)
ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOWS)
Simpanan nasabah perorangan dan Pendanaan yang berasal dari nasabah Usaha Mikro dan
2 12.570.752
Usaha Kecil, terdiri dari
a. Simpanan/ Pendanaan stabil 7.540.912
b. Simpanan/ Pendanaan kurang stabil 5.029.840
3 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi, terdiri dari: 11.870.569
a. Simpanan operasional 4.058.987
b. Simpanan non-operasional dan/atau kewajiban lainnya yang bersifat non-operasional 7.811.583
c. surat berharga berupa surat utang yang diterbitkan oleh bank (unsecured debt ) -
4 Pendanaan dengan agunan (secured funding )
5 Arus kas keluar lainnya (additional requirement), terdiri dari: 2.025.016
a. arus kas keluar atas transaksi derivatif -
b. arus kas keluar atas peningkatan kebutuhan likuiditas -
c. arus kas keluar atas kehilangan pendanaan -
d. arus kas keluar atas penarikan komitmen fasilitas kredit dan fasilitas likuiditas 652.805
e. arus kas keluar atas kewajiban kontraktual lainnya terkait penyaluran dana 1.372.211
f. arus kas keluar atas kewajiban kontijensi pendanaan lainnya -
g. arus kas keluar kontraktual lainnya -
TOTAL ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOWS ) 26.466.337
ARUS KAS MASUK (CASH INFLOWS )
6 Pinjaman dengan agunan Secured Lending 317.931
Tagihan berasal dari pihak lawan (counterparty ) yang bersifat lancar (inflows from fully
7 -
performing exposures )
8 Arus kas masuk lainnya
TOTAL ARUS KAS MASUK (CASH INFLOWS )
TOTAL HQLA
TOTAL ARUS KAS KELUAR BERSIH (NET CASH OUTFLOWS )
LCR (%)
PENILAIAN KUALITATIF
Ana
Rasio kecukupan likuiditas (Liquidity Coverage Ratio/LCR) untuk bulan Desember 2023 meningkat dibanding bulan September 2023 yaitu dari 165% menjadi 193.66%. LCR Bank u
didorong oleh naiknya Jumlah HQLA sebesar IDR 1,72 triliun. Kenaikan Jumlah HQLA terutama berasal dari bertambahnya Total Penempatan pada Bank Indonesia, sebesar ± IDR
558 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 560
INDIVIDUAL INDIVIDUAL
Triwulan III 2023 Triwulan IV 2023
Nilai HQLA setelah pengurangan nilai (haircut) Nilai HQLA setelah pengurangan nilai (haircut)
atau Outstanding kewajiban dan komitmen Nilai outstanding kewajiban atau Outstanding kewajiban dan komitmen
dikalikan tingkat penarikan (run- off rate) atau dan komitmen/ nilai tagihan dikalikan tingkat penarikan (run- off rate) atau
Nilai tagihan kontraktual dikalikan tingkat kontraktual Nilai tagihan kontraktual dikalikan tingkat
penerimaan (inflow rate) penerimaan (inflow rate)
10.917.286 12.637.090
880.030 13.666.034 1.215.123
377.046 3.029.616 151.481
502.984 10.636.418 1.063.642
4.497.928 8.933.448 3.825.161
982.880 2.675.026 628.533
3.515.049 6.258.421 3.196.627
- - -
- -
1.435.503 2.578.204 1.986.743
- - -
- - -
- - -
63.292 654.926 63.464
1.372.211 1.923.279 1.923.279
- - -
- - -
6.813.461 25.177.686 7.027.026
196.764 602.582 501.786
- -
196.764 501.786
10.917.286 12.637.090
6.616.697 6.525.240
165,00% 193,66%
F KONDISI LIKUIDITAS
alisis
untuk periode ini masih tetap berada di atas batas minimum yang ditetapkan oleh OJK sebesar 100%, yang menunjukkan kondisi likuiditas Bank sangat baik. Kenaikan LCR Bank
R 1.04 triliun.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 559
Page 561
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Laporan Perhitungan NSFR Bank Sumut posisi 31 Desember 2023
Posisi Tanggal Laporan (September/2023)
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah)
No Komponen ASF
Tanpa
≥ 6 bulan -
Jangka < 6 bulan ≥ 1 tahun
< 1 tahun
Waktu¹
1 Modal : 4.608.160 - - -
2 Modal sesuai POJK KPMM 4.608.160 - - -
3 Instrumen modal lainnya - - - -
Simpanan yang berasal dari nasabah perorangan dan pendanaan yang berasal
4 10.032.623 4.831.106 325.750 11.723
dari nasabah usaha mikro dan usaha kecil:
5 Simpanan dan pendanaan stabil 5.197.280 4.035.805 111.957 4.889
6 Simpanan dan pendanaan kurang stabil 4.835.343 795.300 213.793 6.834
7 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi: 8.856.440 6.777.560 1.618.439 16.100
8 Simpanan operasional 4.056.936 4.076 - -
9 Pendanaan lainnya yang berasal dari nasabah korporasi 4.799.504 6.773.485 1.618.439 16.100
10 Liabilitas yang memiliki pasangan aset yang saling bergantung - - - -
11 Liabilitas dan ekuitas lainnya :
12 NSFR liabilitas derivatif - - -
13 ekuitas dan liabilitas lainnya yang tidak masuk dalam kategori diatas - - - 3.821.696
14 Total ASF
15 Total HQLA dalam rangka perhitungan NSFR
16 Simpanan pada lembaga keuangan lain untuk tujuan operasional 65.076 - - -
17 Pinjaman dengan kategori Lancar dan Dalam Perhatian Khusus (performing) 191.669 777.942 793.973 26.282.315
18 kepada lembaga keuangan yang dijamin dengan HQLA Level 1 - - - -
kepada lembaga keuangan yang dijamin bukan dengan HQLA Level 1 dan
19 191.669 - - -
pinjaman kepada lembaga keuangan tanpa jaminan
kepada korporasi non-keuangan, nasabah retail dan nasabah usaha mikro dan
kecil, pemerintah pusat, pemerintah negara lain, Bank Indonesia, bank sentral
20 - 775.469 786.102 25.786.518
negara lain dan entitas sektor publik, yang diantaranya:
memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE
21 - - - -
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
22 Kredit beragun rumah tinggal yang tidak sedang dijaminkan, yang diantaranya : - 2.473 7.871 495.797
memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE
23 - - - -
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
Surat Berharga dengan kategori Lancar dan Kurang Lancar (performing) yang
24 tidak sedang dijaminkan, tidak gagal bayar , dan tidak masuk sebagai HQLA, - - - -
termasuk saham yang diperdagangkan di bursa
25 Aset yang memiliki pasangan liabilitas yang saling bergantung - - - -
26 Aset lainnya : - 166.586 21.581 1.683.170
27 Komoditas fisik yang yang diperdagangkan, termasuk emas -
Kas, surat berharga dan aset lainnya yang dicatat sebagai initial margin untuk
28 kontrak derivatif dan kas atau aset lain yang diserahkan sebagai default fund pada - - -
central counterparty (CCP)
29 NSFR aset derivatif - - -
30 NSFR liabilitas derivatif sebelum dikurangi dengan variation margin - - -
31 Seluruh aset lainnya yang tidak masuk dalam kategori diatas - 166.586 21.581 1.683.170
32 Rekening Administratif 652.805 652.805 652.805
33 Total RSF
34 Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio (%))
ANALISIS PERKEM
ANAL
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR – Net Stable Funding Ratio) Bank untuk periode Triwulan IV 2023 mengalami peningkatan dibanding periode triwulan III 2023, yaitu dari 10
bertambahnya total ASF (Available Stable Funding) Bank sebesar IDR 4,43 triliun dibanding periode sebelumnya. Sejalan dengan bertambahnya total ASF, total RSF (Required S
dari peningkatan pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi sebesar IDR 1,8 triliun. Direksi dan Dewan Komisaris senantiasa melakukan pengawasan aktif terhadap organis
internal yang menyeluruh terhad
560 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 562
Posisi Tanggal Laporan (Desember/2023)
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah)
Total Nilai Total Nilai
Tertimbang Tanpa Jangka ≥ 6 bulan - Tertimbang
< 6 bulan ≥ 1 tahun
Waktu¹ < 1 tahun
4.608.160 4.823.042 - - - 4.823.042
4.608.160 4.823.042 - - - 4.823.042
- - - - - -
14.149.506 11.078.671 5.190.649 318.946 12.428 15.096.081
8.882.679 2.991.300 81.519 11.446 320 2.930.372
5.266.827 8.087.371 5.109.130 307.500 12.108 12.165.709
3.738.223 5.960.175 5.026.375 6.412.468 326.068 5.541.080
2.030.506 2.672.876 4.176 - - 1.338.526
1.707.717 3.287.299 5.022.200 6.412.468 326.068 4.202.554
- - - - - -
3.821.696 5.290.395
- - -
3.821.696 - - - 5.290.395 5.290.395
26.317.585 30.750.598
319.088 384.648
32.538 377.273 - - - 188.637
23.154.676 198.263 956.272 786.476 27.002.359 23.853.119
- - - - - -
28.750 198.263 - - - 29.739
22.699.326 - 950.947 784.111 26.556.626 23.440.661
- - - - - -
426.600 - 5.325 2.365 445.733 382.718
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
1.871.336 - 260.247 8.997 1.175.206 1.444.450
- - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
1.871.336 - 260.247 8.997 1.175.206 1.444.450
32.640 664.312 664.312 664.312 33.216
25.410.278 25.904.069
103,57% 118,71%
MBANGAN NSFR
LISIS
03,57% menjadi 118,71%. Hingga periode ini, NSFR Bank masih terjaga diatas batas minimum yang ditetapkan OJK sebesar 100%. Peningkatan perhitungan NSFR disebabkan
Stable Funding) Bank juga bertambah sebesar IDR 493,8 miliar, sehingga menyebabkan perhitungan NSFR Bank menjadi meningkat. Bertambahnya total ASF terutama berasal
sasi manajemen risiko likuiditas, pelaporan internal, komunikasi strategis serta kebijakan dan praktik di seluruh lini bisnis. Selain itu, Bank juga menerapkan sistem pengendalian
dap manajemen risiko likuiditas.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 561
Page 563
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Laporan Publikasi Eksposur Risiko dan Permodalan
Risk Exposure and Capital Publication Report
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position December 31, 2023 (Quarter IV - 2023)
1. Interest Rate Risk in Banking Book - Laporan 1. Interest Rate Risk in Banking Book - Risk Management
Penerapan Manajemen Risiko untuk IRRBB Implementation Report for IRRBB
Tidak Dilaporkan karena Bank Sumut tidak masuk Not Reported because Bank Sumut is not included in
kategori the category
(Yang Wajib Melaporkan adalah Bank BUKU 3, BUKU (Those who are required to report are BUKU 3,
4 dan Bank Asing) BUKU 4 banks and foreign banks)
2. IRRBB - Laporan Perhitungan IRRBB 2. IRRBB - IRRBB Calculation Report
Tidak Dilaporkan karena Bank Sumut tidak masuk Not Reported because Bank Sumut is not included in
kategori the category
(Yang Wajib Melaporkan adalah Bank BUKU 3, BUKU (Those who are required to report are BUKU 3,
4 dan Bank Asing) BUKU 4 banks and foreign banks)
3. Likuiditas - Aset Terikat (Encumbrance) (ENC) 3. Liquidity - Encumbrance (ENC) Assets
Tidak Dilaporkan karena Bank Sumut tidak masuk Not Reported because Bank Sumut is not included in
kategori the category
(Yang Wajib Melaporkan adalah Bank BUKU 3, BUKU (Those who are required to report are BUKU 3,
4 dan Bank Asing) BUKU 4 banks and foreign banks)
4. Fitur Utama Instrumen Permodalan dan Instrumen 4. Key Features of Capital Instruments and TLAC-
TLAC-Eligible (CCA) Eligible (CCA) Instruments
Tidak Dilaporkan karena Bank Sumut tidak masuk Not Reported because Bank Sumut is not included in
kategori the category
(Yang Wajib Melaporkan adalah Bank Sistemik) (Those who are required to report are Systemic
Banks)
562 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 564
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Laporan Publikasi Eksposur Risiko dan Permodalan
Risk Exposure and Capital Publication Report
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position December 31, 2023 (Quarter IV - 2023)
1. Pengungkapan Kualitatif Counterparty Credit 1. Qualitative Disclosure of Counterparty Credit Risk
Risk(CCRA) (CCRA)
NIHIL NONE
( Bank belum memiliki eksposur risiko Derivatif ) (The Bank does not yet have exposure to Derivative
risk)
2. Analisis Eksposur Counterpary Credit Risk (CCR1) 2. Counterparty Credit Risk (CCR1) Exposure Analysis
NIHIL NONE
( Bank belum memiliki eksposur risiko Derivatif ) (The Bank does not yet have exposure to Derivative
risk)
3. Capital Charge untuk Credit Valuation 3. Capital Charge for Credit Valuation Adjustment
Adjustment(CCR2) (CCR2)
NIHIL NONE
( Bank belum memiliki eksposur risiko Derivatif ) (The Bank does not yet have exposure to Derivative
risk)
4. Tagihan Bersih Derivatif Kredit (CCR6) 4. Credit Derivatives Net Receivables (CCR6)
NIHIL NONE
( Bank belum memiliki eksposur risiko Derivatif ) (The Bank does not yet have exposure to Derivative
risk)
5. Pengungkapan Kualitatif mengenai Eksposur 5. Qualitative Disclosure of Securitization Exposures
Sekuritisasi (SECA) (SECA)
NIHIL NONE
( Bank belum memiliki eksposur risiko Sekuritisasi ) (Banks do not yet have securitization risk exposure)
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 563
Page 565
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
6. Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book (SEC1) 6. Securitization Exposure on Banking Book (SEC1)
NIHIL NONE
( Bank belum memiliki eksposur risiko Sekuritisasi ) (Banks do not yet have securitization risk exposure)
7. Eksposur Sekuritisasi pada Trading Book (SEC2) 7. Securitization Exposure on Trading Book (SEC2)
NIHIL NONE
( Bank belum memiliki eksposur risiko Sekuritisasi ) (Banks do not yet have securitization risk exposure)
8. Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan 8. Securitization Exposure on the Banking Book and
terkait Persyaratan Modalnya – Bank yang Bertindak related Capital Requirements – Banks Acting as
Sebagai Originator atau Sponsor (SEC3) Originators or Sponsors (SEC3)
NIHIL NONE
( Bank belum memiliki eksposur risiko Sekuritisasi ) (Banks do not yet have securitization risk exposure)
9. Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan 9. Securitization Exposure on the Banking Book and
Persyaratan Modalnya – Bank yang Bertindak Capital Requirements – Banks Acting as Investors
Sebagai Investor (SEC4) (SEC4)
NIHIL NONE
( Bank belum memiliki eksposur risiko Sekuritisasi ) (Banks do not yet have securitization risk exposure)
564 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 566
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara (BANK SUMUT)
Laporan Publikasi Eksposur Risiko dan Permodalan
Risk Exposure and Capital Publication Report
Tata Kelola - Kebijakan Remunerasi
Governance - Remuneration Policy
Posisi 31 Desember 2023 (Triwulan IV - 2023)
Position December 31, 2023 (Quarter IV - 2023)
A. NOMINASI REMUNERASI DIREKSI dan DEWAN A. NOMINATION FOR REMUNERATION OF THE BOARD
KOMISARIS OF DIRECTORS AND BOARD OF COMMISSIONERS
Pengangkatan dan pemberhentian serta penetapan Appointment and dismissal as well as determining the
besaran remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris dan amount of remuneration for members of the Board of
Direksi merupakan wewenang Pemegang Saham yang Commissioners and Directors are under the authority
dilakukan melalui mekanisme RUPS. of Shareholders which is carried out through the GMS
mechanism.
B. PROSEDUR NOMINASI ANGGOTA DEWAN B. PROCEDURE FOR NOMINATION OF MEMBERS OF
KOMISARIS dan DIREKSI THE BOARD OF COMMISSIONERS and BOARD OF
DIRECTORS
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi diangkat dan Members of the Board of Commissioners and Directors
diberhentikanoleh RUPS. Pemegang Saham Pengendali are appointed and dismissed by the GMS. Controlling
dapat mengusulkan nama-nama calon anggota Dewan Shareholders can propose the names of prospective
Komisaris dan Direksi Bank untuk kemudian dilakukan members of the Bank’s Board of Commissioners and
pembahasan oleh Komite Nominasi dan Remunerasi. Directors for later discussion by the Nomination and
Selain itu, calon anggota Dewan Komisaris dan Direksi Remuneration Committee. Apart from that, candidates
Bank SUMUT juga dapat berasal dari sumber lainnya. for members of the Board of Commissioners and
Directors of Bank SUMUT can also come from other
sources.
Usulan Pembahasan Pengajuan Persetujuan
Proposal Discussion Submission Agreement
Pemegang Saham
Pengendali
Controlling
Shareholders Komite Nomite &
Remunerasi Dewan Komisaris RUPS
Nomite & Remuneration Board of
GMS
Committee Commissioners
Sumber Lain
Other Sources
Setelah dilakukan pembahasan oleh Komite Nominasi After discussion by the Nomination and Remuneration
dan Remunerasi, kemudian nama calon anggota Dewan Committee, the names of prospective members of the
Komisaris dan Direksi diajukan kepada Dewan Komisaris Board of Commissioners and Directors are submitted to
untuk dimintakan persetujuannya pada saat RUPS. the Board of Commissioners for approval at the GMS.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 565
Page 567
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
C. PROSEDUR PENETAPAN REMUNERASI DEWAN C. PROCEDURE FOR DETERMINING THE
KOMISARIS dan DIREKSI REMUNERATION OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS and BOARD OF DIRECTORS
Penerapan kebijakan remunerasi Dewan Komisaris The implementation of the remuneration policy for
dan Direksi Bank SUMUT mengacu pada ketentuan the Board of Commissioners and Directors of Bank
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.45/POJK.03/2015 SUMUT refers to the provisions of Financial Services
tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Authority Regulation No.45/POJK.03/2015 concerning
Remunerasi bagi Bank Umum, berdasarkan ketentuan the Implementation of Governance in Providing
dimaksud Bank diwajibkan untuk mengungkapkan Remuneration for Commercial Banks, based on these
informasi mengenai kebijakan remunerasi dalam provisions Banks are required to disclose information
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola. regarding remuneration policies in the Implementation
Report Governance.
Pemberian remunerasi merupakan kegiatan untuk Providing remuneration is an activity to assess the level
menilai tingkat keberhasilan atau kegagalan insan of success or failure of company personnel in carrying
perusahaan dalam melaksanakan tugas dan tanggung out the duties and responsibilities assigned to them.
jawab yang dibebankan kepadanya. Pemberian Remuneration is based on consideration of individual
remunerasi didasarkan atas pertimbangan kinerja dan Performance and responsibility, as well as position level
tanggung jawab individual, serta level jabatan yang which is carried out transparently so that it can motivate
dilakukan secara transparan sehingga dapat memotivasi the company to achieve its goals.
dalam mencapai tujuan perusahaan.
Berdasarkan kebijakan tersebut, Dewan Komisaris dan Based on this policy, the Board of Commissioners and
Direksi menerima paket remunerasi yang terdiri dari : Directors receive a remuneration package consisting of:
1. Remunerasi yang bersifat tetap yaitu remunerasi 1. Fixed remuneration is remuneration that is not linked
yang tidak dikaitkan dengan kinerja dan risiko, to Performance and risk, including honorarium and
antara lain honorarium dan tunjangan hari raya. holiday allowances.
2. Remunerasi yang bersifat variabel yaitu Remunerasi 2. Variable remuneration is remuneration that is linked
yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko, antara to Performance and risk, including production
lain jasa produksi atau bentuk lainnya yang services or other equivalent forms.
dipersamakan dengan itu.
566 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 568
D. MEKANISME PENETAPAN REMUNERASI DEWAN D. MECHANISM FOR DETERMINING REMUNERATION
KOMISARIS dan DIREKSI OF THE BOARD OF COMMISSIONERS and BOARD
OF DIRECTORS
Kebijakan remunerasi baik bagi Dewan Komisaris Remuneration policies for both the Board of
dan Direksi mengacu kepada rekomendasi dari Commissioners and Directors refer to recommendations
Komite Remunerasi dan Nominasi yang memberikan from the Remuneration and Nomination Committee
rekomendasi kepada Dewan Komisaris terkait prosedur which provides recommendations to the Board of
untuk meninjau struktur, kebijakan dan rencana Commissioners regarding procedures for reviewing
remunerasi serta syarat dan ketentuan bagi Dewan remuneration structures, policies, and plans as well as
Komisaris dan Direksi untuk kemudian diajukan kepada terms and conditions for the Board of Commissioners
Rapat Umum Pemegang Saham. and Directors to then be submitted to the General
Meeting of Shareholders.
Adapun prosedur penetapan remunerasi Dewan
Komisaris dan Direksi adalah sebagai berikut : The procedures for determining the remuneration of the
Board of Commissioners and Directors are as follows:
1 Komite Remunerasi dan Nominasi memberikan
rekomendasi & usulan remunerasi Dewan Komisaris Dewan Komisaris mempelajari rekomendasi dan usulan 2
& Direksi sesuai dengan fungsi & tanggung jawab remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi dan
Komite Dewan Komisaris dan Direksi serta sesuai dengan Mengusulkan Kepada RUPS untuk mendapatkan Dewan
Remunerasi & standar Remunerasi untuk jabatan dan industri sejenis persetujuan
untuk kemudian diajukan kepada RUPS melalui dewan Komisaris
Nominasi
komisaris
The Remuneration and Nomination Committee provides
Committee recommendations & proposals for remuneration for the
Board of Commissioners & Directors in accordance The Board of Commissioners studies the Board
Remuneration & with the functions & responsibilities of the Board of Commissioner
recommendations and proposals for remuneration for
Nomination Commissioners and Directors and in accordance with the Board of Commissioners and Directors and proposes
Remuneration standards for similar positions and them to the GMS for approval
industries to then be submitted to the GMS through the
board of commissioners
3 4
Dewan Komisaris mempelajari rekomendasi dan Pembagian remunerasi bagi anggota dewan Remunerasi
Rapat Umum usulan remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi dan komisaris dan direksi sesuai dengan hasil
Pemegang Mengusulkan Kepada RUPS untuk mendapatkan Dewan
keputusan RUPS
Saham persetujuan Komisaris &
Direksi
General Meeting The Board of Commissioners studies the Board
of recommendations and proposals for remuneration Distribution of remuneration for members of Remuneration
for the Board of Commissioners and Directors and the board of commissioners and directors in
Shareholders accordance with the results of the GMS decision Commissioners
proposes them to the GMS for approval
& Directors
Berdasarkan keputusan RUPS Tahunan, Pemegang Based on the decision of the Annual GMS,
Saham telah menyerahkan penetapan besaran Shareholders have submitted the determination of
remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi the amount of remuneration for members of the
kepada Dewan Komisaris dengan beberapa faktor Board of Commissioners and Directors to the Board of
pertimbangan antara lain kondisi data kinerja Bank dan Commissioners with consideration of several factors,
evaluasi kinerja masing-masing anggota. including the condition of the Bank’s Performance data
and evaluation of the Performance of each member.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 567
Page 569
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
E. INDIKATOR PENETAPAN REMUNERASI DEWAN E. INDICATORS FOR DETERMINING REMUNERATION
KOMISARIS dan DIREKSI OF THE BOARD OF COMMISSIONERS and BOARD
OF DIRECTORS
Komite Remunerasi dan Nominasi memastikan The Remuneration and Nomination Committee
keputusan remunerasi didasarkan atas pertimbangan ensures that remuneration decisions are based on risk
risiko dan kinerja, tanggung jawab, dan level jabatan, and Performance considerations, responsibilities, and
serta bertujuan untuk memotivasi Dewan Komisaris, level of position, and aims to motivate the Board of
Direksi dan karyawan dalam mencapai tujuan Bank. Commissioners, Directors, and employees in achieving
Sistem remunerasi yang dibangun harus adil dan the Bank’s goals. The remuneration system that is
transparan selaras dengan kinerja finansial maupun developed must be fair and transparent in line with
pemenuhan cadangan sebagaimana ketentuan yang financial Performance and the fulfillment of reserves
berlaku dan potensi pendapatan Bank di masa yang by applicable regulations and the Bank’s future income
akan datang, hasil penilaian kinerja, kesetaraan dengan potential, Performance assessment results, equality
bank lain yang setara, serta sasaran jangka panjang dan with other comparable banks, as well as the bank’s long-
strategi bank. term targets and strategies.
Indikator penetapan remunerasi Dewan Komisaris dan Indicators for determining the remuneration of the
Direksi Bank SUMUT yang antara lain terdiri atas: Board of Commissioners and Directors of Bank SUMUT,
1. Prinsip kehati-hatian dalam pemberian remunerasi include:
berbasiskan kinerja dan risiko; 1. The principle of prudence in providing Performance
2. Metode Penentuan Material Risk Taker (MRT); and risk-based remuneration;
3. Pemberlakuan remunerasi yang bersifat variabel 2. Material Risk Taker (MRT) Determination Method;
yang telah sesuai dengan ketentuan regulator 3. Implementation of variable remuneration by
terkait penerapan remunerasi bagi bank umum; regulatory provisions regarding the application of
4. Faktor skala usaha; remuneration for commercial banks;
5. Faktor kompleksitas usaha; 4. Business scale factor;
6. Tingkat inflasi; 5. Business complExity factor;
7. Kondisi dan kemampuan keuangan Perusahaan; 6. Inflation rate;
8. Faktor-faktor lain yang relevan, serta tidak boleh 7. The Company’s financial condition and capabilities;
bertentangan dengan peraturan perundang- 8. Other relevant factors, and must not conflict with
undangan. statutory regulations.
Bank terus melakukan pengkajian berkala atas The Bank continues to carry out regular reviews of the
kebijakan remunerasi Bank agar tetap sesuai dengan Bank’s remuneration policy so that it remains in line with
perkembangan industri dan strategi bank serta industry developments and bank strategies as well as
ketentuan regulator yang berlaku. applicable regulatory provisions.
568 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 570
F. STRUKTUR REMUNERASI DEWAN KOMISARIS dan F. REMUNERATION STRUCTURE OF THE BOARD OF
DIREKSI COMMISSIONERS and BOARD OF DIRECTORS
1. Transaksi yang mengandung benturan 1. Transactions containing conflicts of interest in the
kepentingan di Divisi SDM HR Division
Nama/Jabatan yang
Nama dan Jabatan yang
No. memiliki benturan Jenis Transaksi Nilai Transaksi Keterangan
mengambil keputusan
kepentingan
NIHIL NIHIL NIHIL NIHIL NIHIL
2. Paket/ Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain 2. Remuneration Packages/Policies and Other Facilities
Bagi Dewan Komisaris dan Direksi antara lain : for the Board of Commissioners and Directors
include:
a) Remunerasi a) Remuneration
No Direksi Dewan Komisaris
1 Honorarium Honorarium
2 Uang Cuti Tahunan Uang Jasa Pengabdian
3 Uang Cuti Besar Jasa Produksi/ Tantiem
4 Uang Jasa Pengabdian Tunjangan Hari Raya
5 Jasa Produksi/ Tantiem Uang Penghargaan
6 Tunjangan Hari Raya
7 Uang Penghargaan
b) Fasilitas Lainnya
No Direksi Dewan Komisaris
1 Cuti Haji Fasilitas Perawatan Kesehatan
2 Fasilitas Perawatan Kesehatan Perjalanan Dinas
3 Perjalanan Dinas Pakaian Dinas Kantor
4 Biaya Telpon, Air, Listrik dan HP Asuransi Jiwa
5 Tunjangan Alat Komunikasi (HP) Rumah Dinas dan Perabotan Rumah Tangga
6 Pakaian Dinas Kantor Pinjaman
7 Asuransi Jiwa Kendaraan Dinas
8 Rumah Dinas dan Perabotan Rumah Tangga Bantuan Kesejahteraan
9 Pinjaman Bantuan Akhir Tahun
10 Kendaraan Dinas
11 Bantuan Kesejahteraan
12 Bantuan Akhir Tahun
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 569
Page 571
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
3. Paket/Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain 3. Remuneration Packages/Policies and Other Facilities
Bagi Dewan Komisaris dan Direksi dalam 1 (satu) for the Board of Commissioners and Directors within
tahun 1 (one) year
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Direksi Dewan Komisaris
Orang Jutaan(Rp.) Orang Jutaan (Rp.)
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya seperti
tunjangan pakaian, tunjangan perumahan dan perabot) dalam bentuk non-natura.
Direksi terdiri dari:
Bapak Rahmat Fadillah Pohan (selesai tugas tanggal 20-01-2023)
Bapak Irwan (selesai tugas tanggal 06-03-2023)
Bapak Babay Parid Wazdi (mulai 03-07-2023)
Bapak Eksir
Bapak Hadi Sucipto
Ibu Arieta Aryanti P.L 6 47.918 6 23.580
Dewan Komisaris terdiri dari:
Bapak Brata Kesuma (selesai tugas tanggal 06-03-2023)
Bapak Syahruddin Siregar (selesai tugas tanggal 06-03-2023)
Bapak Syaiful Azhar (selesai masa tugas 24-03-2022)
Bapak Afifi Lubis (mulai tanggal 03-07-2023)
Ibu Khairy Hanim Rangkuti (mulai tanggal 03-07-2023)
Ibu Prof Erlina SE, MSI, PHD, AK, CA, CMA, CPA
Fasilitas dalam bentuk natura (asuransi kesehatan) yang dapat dimiliki dan tidak dapat
dimiliki
Asuransi Jiwa Direksi :
Bapak Babay Parid Wazdi
Ibu Arieta Aryanti P.L 2 57 2 150
Asuransi Jiwa Dewan Komisaris :
Ibu Prof Erlina SE, MSI, PHD, AK, CA, CMA, CPA
Ibu Khairy Hanim Rangkuti
570 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 572
4. Jumlah anggota Dewan Komisaris dan Direksi 4. The number of members of the Board of
yang menerima paket remunerasi dalam 1 (satu) Commissioners and Directors who receive a
tahun yang dikelompokkan dalam kisaran tingkat remuneration package in 1 (one) year, Grouped
penghasilan, sebagai berikut : into a range of income levels, is as follows:
Jumlah Remunerasi per Orang dalam 1 tahun Jumlah Direksi Jumlah Komisaris
Di atas Rp. 2 Miliar 5 3
Di atas Rp. 1 Miliar s.d. Rp. 2 Miliar 1 2
Di atas Rp. 500 Juta s.d. Rp. 1 Miliar - 1
Rp 500 Juta ke bawah - -
Keterangan : Information :
5 (lima) orang Direksi (diatas Rp.2 M) yaitu: 5 (five) Directors (above Rp. 2 billion), namely:
a. Bapak Rahmat Fadillah Pohan a. Mr. Rahmat Fadillah Pohan
b. Bapak Eksir b. Mr Eksir
c. Bapak Hadi Sucipto c. Mr. Hadi Sucipto
d. Bapak Irwan d. Mr Irwan
e. Ibu Arieta Aryanti P.L e. Mrs. Arieta Aryanti PL
1 (satu) orang Direksi (diatas Rp.1 M s/d Rp.2 M) yaitu : 1 (one) Director (above Rp. 1 M to Rp. 2 M), namely:
a. Bapak Babay Parid Wazdi (mulai tugas 03-07-2023) a. Mr. Babay Parid Wazdi (started duty 07-03-2023)
3 (tiga) orang Komisaris (diatas 2 M) yaitu : 3 (three) Commissioners (above 2 M), namely:
a. Bapak Brata Kesuma a. Mr. Brata Kesuma
b. Bapak Syahruddin Siregar b. Mr. Syahruddin Siregar
c. Ibu Prof Erlina SE, MSI, PHD, AK, CA, CMA, CPA c. Mrs. Prof. Erlina SE, MSI, PHD, AK, CA, CMA, CPA
2 (dua) orang Komisaris (diatas 1 M s/d 2 M) yaitu : 2 (two) Commissioners (above 1 M to 2 M), namely:
a. Bapak Afifi Lubis (mulai 03-07-2023) a. Mr. Afifi Lubis (starting 07-03-2023)
b. Ibu Khairy Hanim Rangkuti (mulai 03-07-2023) b. Mrs. Khairy Hanim Rangkuti (starting 07-03-2023)
1 (satu) orang Komisaris (diatas 500 juta s/d 1 M) yaitu : 1 (one) Commissioner (above 500 million to 1 M), namely:
a. Bapak Syaiful Azhar (hanya tantiem) a. Mr. Syaiful Azhar (only bonus)
5. Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Dalam Skala 5. Ratio of Highest and Lowest Salaries on a
Perbandingan Comparative Scale
No Kriteria Tertinggi (Rp) Terendah (Rp) Rasio
1 Rasio Gaji Pegawai Tertinggi & Terendah 58.650.451 4.892.558 11,99
2 Rasio Gaji Direksi Tertinggi & Terendah 145.000.000 116.000.000 1,25
3 Rasio Gaji Dewan Komisaris Tertinggi & Terendah 87.000.000 78.300.000 1,11
4 Rasio Gaji Direksi Tertinggi & Pegawai Tertinggi 145.000.000 58.650.451 2,47
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 571
Page 573
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance 572 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 574
Laporan
Tata Kelola
Perusahaan
Good Corporate Governance
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 573
Page 575
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Komitmen Penerapan Tata Kelola Perusahaan Commitment to Implementing Corporate Governance Bank SUMUT berkomitmen untuk menjadikan GCG Bank SUMUT is committed to making GCG the main sebagai landasan utama dalam menjalankan operasional basis for carrying out prudent and transparent banking dan bisnis perbankan yang prudent dan transparan. operations and business. Especially in the current era of Terlebih di era persaingan global saat ini, GCG diyakini global competition, GCG is believed to be one of the right sebagai salah satu solusi yang tepat untuk menghadapi solutions to face developments and competition in the perkembangan dan persaingan di industri perbankan yang banking industry which is increasingly tight and has become semakin ketat dan menjadi kebutuhan yang tidak dapat an irreplaceable need for banks so that they are always tergantikan bagi bank agar senantiasa selaras dengan in harmony with the goals and needs of all stakeholders, tujuan dan kebutuhan seluruh pemangku kepentingan, so that they will grow an attitude of mutual trust and a sehingga akan menumbuhkan sikap saling percaya dan conducive atmosphere in the bank environment which suasana yang kondusif di lingkungan bank yang berujung leads to an increase in the bank’s overall Performance in pada meningkatnya kinerja bank secara keseluruhan running its business. Every business activity is monitored dalam menjalankan roda bisnisnya. Setiap kegiatan usaha for Compliance with applicable laws and regulations and dipantau kesesuaiannya dengan peraturan perundang- ethical values so that it can strengthen the bank’s business undangan yang berlaku dan nilai-nilai etika sehingga dapat fundamentals and excellence and in order to maintain the memperkokoh fundamental dan keunggulan bisnis bank existence and strengthen the position of Bank SUMUT dan dalam rangka menjaga eksistensi serta memperkuat to assist and encourage economic growth and regional posisi Bank SUMUT untuk membantu dan mendorong development in all fields. pertumbuhan perekonomian dan pembangunan daerah di segala bidang. 574 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 576
Dasar Penerapan Tata Kelola Perusahaan Basics of Implementing Good Corporate
yang Baik Governance
Penerapan GCG di Bank SUMUT mengacu pada peraturan The implementation of GCG at Bank SUMUT refers to
perundang-undangan yang relevan serta best practices relevant laws and regulations and best practices, especially
khususnya di industri perbankan, baik di dalam negeri in the banking industry, both domestically and abroad.
maupun di luar negeri. Beberapa peraturan perundang- Some of the statutory regulations that form the basis of
undangan yang menjadi landasan Bank SUMUT dalam Bank SUMUT in implementing GCG include:
penerapan GCG antara lain:
1. Undang-Undang No. 7 tahun 1992 tentang Perbankan 1. Law no. 7 of 1992 concerning Banking as partially
sebagaimana telah diubah sebagian dengan Undang- amended by Law no. 10 of 1998;
Undang No. 10 tahun 1998;
2. Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan 2. Law no. 40 of 2007 concerning Limited Liability
Terbatas; Companies;
3. POJK No 17 Tahun 2023 Tanggal 14 September 2023 3. POJK No 17 of 2023 dated 14 September 2023
tentang Tata Kelola Bank Umum pada Dasar Penerapan concerning Commercial Bank Governance on the Basis
Tata Kelola; of Implementation of Governance;
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 4/POJK.03/2016 4. Financial Services Authority Regulation no. 4/
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum; POJK.03/2016 concerning Assessment of the Soundness
Level of Commercial Banks;
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 29/POJK.04/2016 5. Financial Services Authority Regulation no. 29/
tentang Laporan Tahunan Emiten Atau Perusahaan POJK.04/2016 concerning Annual Reports of Issuers or
Publik; Public Companies;
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 8/POJK.04/2015 6. Financial Services Authority Regulation no. 8/
tentang Situs Web Emiten atau Perusahaan Publik; POJK.04/2015 concerning Issuer or Public Company
Websites;
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 31/POJK.04/2015 7. Financial Services Authority Regulation no. 31/
tentang Keterbukaan Atas Informasi atau Fakta Material POJK.04/2015 concerning Disclosure of Material
Oleh Emiten atau Perusahaan Publik; Information or Facts by Issuers or Public Companies;
8. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 14/ 8. Financial Services Authority Circular No. 14/
SEOJK.03/2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan SEOJK.03/2017 concerning Assessment of the
Bank Umum; Soundness Level of Commercial Banks;
9. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 37/ 9. Financial Services Authority Regulation Number 37/
POJK.03/2019 tentang Transparansi dan Publikasi POJK.03/2019 concerning Transparency and Publication
Laporan Bank. of Bank Reports.
10. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ 10. Financial Services Authority Circular No. 13/
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi SEOJK.03/2017 concerning Implementation of
Bank Umum; Governance for Commercial Banks;
11. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 15/ 11. Financial Services Authority Circular No. 15/
SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola SEOJK.03/2015 concerning Implementation of
Terintegrasi Bagi Konglomerasi Keuangan; Integrated Governance for Financial Conglomerates;
12. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/ 12. Financial Services Authority Circular No. 16/
SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan SEOJK.04/2021 concerning Form and Content of
Tahunan Emiten Atau Perusahaan Publik; Annual Reports of Issuers or Public Companies;
13. Road Map GCG Otoritas Jasa Keuangan ; 13. Financial Services Authority GCG Road Map;
14. Pedoman GCG Perbankan Indonesia oleh Komite 14. Indonesian Banking GCG Guidelines by the National
Nasional Kebijakan Governance (KNKG); Committee for Governance Policy (KNKG);
15. Anggaran Dasar Bank SUMUT. 15. Articles of Association of Bank SUMUT.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 575
Page 577
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik Good Corporate Governance Principles
Dalam penerapan operasionalnya, Bank SUMUT telah In implementing its operations, Bank SUMUT has
menerapkan 5 (lima) prinsip tata kelola perusahaan yang implemented 5 (five) principles of good corporate
baik, yaitu sebagai berikut: governance, namely as follows:
Prinsip Tata
Penerapan Application
Kelola
1. Bank senantiasa melaksanakan keterbukaan informasi secara 1. The Bank always carries out information disclosure in a timely,
tepat waktu, memadai, jelas, akurat dan dapat diakses adequate, clear, and accurate manner and can be accessed
oleh pihak yang berkepentingan (stakeholders) dan dapat by interested parties (stakeholders) and compared (check and
diperbandingkan (check and balance). balance).
2. Bank mengedepankan keterbukaan informasi dengan tetap 2. The Bank prioritizes information disclosure while still observing
Transparancy
memperhatikan prinsip kerahasiaan bank berdasarkan the principle of bank secrecy based on applicable laws and
undang-undang dan peraturan yang berlaku. regulations.
3. Kebijakan bank dibuat secara tertulis dan dikomunikasikan 3. Bank policies are made in writing and communicated to
kepada para pemangku kepentingan sesuai haknya masing- stakeholders according to their respective rights and by
masing dan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. applicable regulations.
1. Bank menetapkan sasaran usaha dan strategi untuk dapat 1. The bank sets business goals and strategies to be accountable
dipertanggung jawabkan kepada stakeholder. to stakeholders.
2. Dewan Komisaris dan Direksi memiliki tugas dan wewenang 2. The Board of Commissioners and Directors have clear written
serta tanggung jawab yang jelas dan tertulis. duties, authorities, and responsibilities.
3. Dewan Komisaris dan Direksi memiliki kompetensi yang 3. According to their duties and responsibilities, the Board of
memadai, sesuai tugas tanggung jawabnya serta memahami Commissioners and Directors have adequate competence
perannya dalam pelaksanaan tata kelola perusahaan yang and understand their role in implementing good corporate
baik. governance.
4. Masing-masing anggota Direksi dan seluruh jajaran di 4. Each member of the Board of Directors and all levels under him
bawahnya memiliki tugas dan tanggung jawab yang jelas dan have clear duties and responsibilities aligned with the vision,
selaras dengan visi, misi serta tata nilai yang baik. mission, and good values.
5. Pertanggung jawaban kinerja Bank, Dewan Komisaris, dan 5. Accountability of the Performance of the Bank, the Board of
Accountability Direksi kepada Pemegang Saham melalui penyelenggaraan Commissioners, and the Board of Directors to Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) yang dilakukan secara through the holding of General Meetings of Shareholders
rutin dan berkala. (GMS), which are held routinely and periodically.
6. Bank memiliki ukuran kinerja dan semua jajaran bank 6. The bank has Performance measurements, and all levels based
berdasarkan ukuran yang disepakati secara konsisten dengan on agreed measures are consistent with corporate values,
corporate value, sasaran usaha dan strategi perusahaan serta business goals, and corporate strategy and have a reward and
memilki reward and punishment system. punishment system.
7. Keputusan yang dibuat bank senantiasa berdasarkan kepada 7. Decisions made by the bank are always based on established
kebijakan dan standar operasional yang telah ditetapkan. policies and operational standards.
8. Kebijakan dan standar operasional prosedur bank senantiasa 8. Bank policies and standard operating procedures are constantly
dilakukan evaluasi dan pembaharuan dari waktu ke waktu being evaluated and updated from time to time by applicable
sesuai dengan regulasi yang berlaku dan perkembangan regulations and the development of the bank's business.
bisnis Bank.
1. Bank menjalankan kegiatan usahanya dengan berpegang 1. The Bank conducts business activities by adhering to Prudential
pada prinsip kehati-hatian perbankan (Prudential banking) banking principles based on applicable regulations.
dan berdasarkan peraturan yang berlaku.
2. Bank senantiasa memperhatikan kepedulian terhadap 2. The Bank always Pays attention to concern for the environment
Responsibility lingkungan dan masyarakat disekitar dan diwujudkan melalui and the surrounding community, which is realized through
pelaksanaan program kegiatan tanggung jawab sosial implementing corporate social responsibility (CSR) activity
perusahaan (CSR). programs.
3. Pemberian fasilitas kredit/pembiayaan memperhatikan 3. The provision of lending/financing facilities considers the
dampak terhadap lingkungan (AMDAL). environmental impact (AMDAL).
1. Bank menghindari terjadinya dominasi yang tidak wajar 1. The Bank avoids unfair domination by any stakeholder, is not
oleh stakeholders manapun dan tidak terpengaruh influenced by unilateral interests, and is free from conflicts of
oleh kepentingan sepihak serta terbebas dari benturan interest.
kepentingan (conflict of interest).
Independency
2. Bank mengambil keputusan secara obyektif dan bebas dari 2. The Bank makes decisions objectively and is free from any
segala tekanan dari pihak manapun. pressure from any party.
3. Bank memilki komitmen yang tinggi untuk memajukan dan 3. The Bank has a high commitment to advancing and developing
mengembangkan perusahaan. the company.
576 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 578
Prinsip Tata
Penerapan Application
Kelola
1. Bank memperhatikan kepentingan seluruh pemangku 1. The Bank Pays attention to the interests of all stakeholders based
kepentingan (stakeholders) berdasarkan asas kesetaraan dan on the principle of equality and Fairness (equal treatment).
kewajaran (equal treatment).
Fairness 2. Bank memberikan kesempatan kepada seluruh stakeholders 2. The Bank provides opportunities for all stakeholders to provide
untuk memberikan masukan dan menyampaikan masukan/ input and convey input/opinions for the interests of the bank
pendapat bagi kepentingan bank serta membuka akses and open access to information by the principle of transparency.
terhadap informasi sesuai dengan prinsip keterbukaan.
Tujuan Dan Manfaat Penerapan Tata Kelola Goals and Benefits of Implementing Good
Yang Baik Governance
Penerapan GCG merupakan langkah penting dalam Implementing GCG is an important step in building,
membangun, mengarahkan, dan mengendalikan directing and controlling a company by balancing the
perusahaan dengan menyeimbangkan kebutuhan needs of various stakeholders, which often involves
berbagai pemangku kepentingan, yang sering melibatkan resolving conflicts of interest among various stakeholders
penyelesaian konflik kepentingan di antara berbagai and ensuring that the company is well managed and that
pemangku kepentingan dan memastikan bahwa perusahaan all processes, procedures and policies are expected to be
dikelola dengan baik dan bahwa semua proses, prosedur, realizing a sustainable company in accordance with the
dan Kebijakan tersebut diharapkan dapat mewujudkan principles of transparency and Accountability.
perusahaan yang berkelanjutan (Sustainable Company)
sesuai dengan prinsip transparansi dan akuntabilitas.
Tujuan dan manfaat dari diterapkannya prinsip tata kelola The objectives and benefits of implementing the principles
perusahaan yang baik, yaitu: of good corporate governance, namely:
1. Meningkatkan efisiensi, efektivitas secara profesional 1. Increase efficiency, effectiveness in a professional and
dan berkesinambungan sehingga perusahaan sustainable manner so that the company can contribute
dapat memberikan kontribusi kepada terciptanya to the creation of the welfare of Shareholders,
kesejahteraan Pemegang Saham , pegawai dan employees and other stakeholders.
stakeholders lainnya.
2. Meningkatkan legitimasi perusahaan yang dikelola 2. Increase the legitimacy of companies that are managed
dengan terbuka, adil, dan dapat dipertanggungjawabkan in an open, fair and accountable manner and prevent
dan mencegah terjadinya penyimpangan dalam irregularities in company management.
pengelolaan perusahaan.
3. Meningkatkan disiplin dan tanggung jawab dari 3. Increasing discipline and responsibility of company
organ perusahaan dan memberdayakan fungsi serta organs and empowering functions and increasing
meningkatkan kemandirian organ-organ dalam the independence of organs within the company to
perusahaan untuk menjaga kepentingan serta safeguard the interests and protect the rights and
melindungi hak dan kewajiban para shareholders dan obligations of the Bank’s shareholders and stakeholders.
stakeholders Bank.
4. Menciptakan sumber daya manusia yang profesional 4. Creating professional human resources and increasing
dan meningkatkan kontribusi perusahaan terhadap the company’s contribution to the regional and national
perekonomian daerah dan nasional. economy.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 577
Page 579
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
5. Mendorong agar setiap pengambilan keputusan 5. Encouraging that every decision made and its
maupun pelaksanaannya harus dilandasi nilai moral implementation must be based on high moral values
yang tinggi dan sesuai dengan peraturan perundang- and in accordance with applicable laws and regulations
undangan yang berlaku serta tanggung jawab sosial as well as high social responsibility and be a solution in
yang tinggi serta menjadi solusi dalam menghadapi facing the company’s challenges in the future.
tantangan perusahaan ke depannya.
6. Mengoptimalkan nilai perusahaan untuk membangun 6. Optimizing company value to build strong
daya saing yang kuat agar dapat menjaga eksistensi competitiveness in order to maintain sustainable
dan pertumbuhan secara berkelanjutan. existence and growth.
7. Meningkatkan kinerja perusahaan melalui terciptanya 7. Improving company Performance through creating a
proses pengambilan keputusan yang baik, good decision-making process, increasing company
meningkatkan efisiensi operasional perusahaan serta operational efficiency and further improving services to
lebih meningkatkan pelayanan kepada stakeholders. stakeholders.
8. Pemegang Saham akan merasa puas dengan kinerja 8. Shareholders will feel satisfied with the company’s
perusahaan karena sekaligus akan meningkatkan Performance because it will also increase shareholder
shareholders value dan dividen. value and dividends.
9. Memperbaiki Budaya Kerja Perusahaan serta 9. Improving the Company’s Work Culture and
mendorong/meningkatkan Reputasi bank dan Brand encouraging/improving the Bank’s Reputation and
Image Perusahaan menjadi semakin baik. Company Brand Image to become better.
Struktur Tata Kelola Bank SUMUT Bank SUMUT Governance Structure
Dalam menerapkan tata kelola perusahaan yang baik, In implementing good corporate governance, based on Law
berdasarkan Undang-Undang Republik Indonesia Nomor of the Republic of Indonesia Number 40 of 2007 concerning
40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (UU PT), Organ Limited Liability Companies (UU PT), the Company Organs
Perseroan terdiri dari Rapat Umum Pemegang Saham consist of the General Meeting of Shareholders (GMS),
(RUPS), Dewan Komisaris dan Direksi, yang memiliki the Board of Commissioners and the Board of Directors,
wewenang dan tanggung jawab yang jelas sesuai fungsinya which have the same authority and responsibility. clearly in
masing-masing sebagaimana diamanahkan dalam accordance with their respective functions as mandated in
anggaran dasar dan peraturan perundang-undangan. the articles of association and statutory regulations.
Dalam melaksanakan kepengurusannya di Bank SUMUT, In carrying out its management at Bank SUMUT, the Board
Direksi didukung oleh struktur organisasi yang terdiri dari of Directors is supported by an organizational structure
organ utama dan organ pendukung sehingga manajemen consisting of main organs and supporting organs so
dapat melaksanakan tugas secara efektif dan efisien. that management can carry out its duties effectively and
Dalam pelaksanaan fungsi pengawasan dan pemberian efficiently. In carrying out its supervisory and advisory
nasihat, Dewan Komisaris didukung oleh organ penunjang functions, the Board of Commissioners is supported by
yaitu Sekretaris Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite supporting organs, namely the Secretary of the Board
Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi dan of Commissioners, Audit Committee, Risk Oversight
Komite Tata Kelola Terintegrasi. Committee, Nomination and Remuneration Committee
and Integrated Governance Committee.
Pelaksanaan penerapan GCG di Bank SUMUT adalah untuk The implementation of GCG at Bank SUMUT is to achieve
meraih penilaian positif dan kepercayaan dari seluruh positive assessment and trust from all stakeholders. High
pemangku kepentingan. Kepercayaan yang tinggi dapat trust can be achieved if the Bank shows good Performance,
dicapai apabila Bank menunjukkan kinerja yang baik, such as strong and sustainable operational Performance
seperti kinerja operasional dan kinerja keuangan yang kuat and financial Performance.
dan berkelanjutan.
578 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 580
Seluruh organ Perusahaan harus menjalankan fungsinya All Company organs must carry out their functions in
sesuai dengan ketentuan yang berlaku atas dasar prinsip accordance with applicable regulations based on the
bahwa masing-masing organ mempunyai transparansi, principle that each organ has transparency, Accountability,
akuntabilitas, pertanggung jawaban, independensi dan responsibility, independence and Fairness in carrying out
kewajaran dalam melaksanakan tugas, fungsi dan tanggung its duties, functions and responsibilities for the interests of
jawabnya untuk kepentingan Bank. the Bank.
RUPS
GMS
Dewan Komisaris Direksi Dewan Pengawas
Supervisory Board Directors Supervisory Board
Komite Audit Sekretaris Perusahaan
Audit Committee Corporate Secretary
Komite Pemantau
Risiko Divisi Pengawasan
Monitoring Committee Risk Internal Audit Division
Komite Remunerasi &
Nominasi Divisi Kepatuhan
Remuneration & Compliance Division
Nomination Committee
Divisi Manajemen Risiko
Risk Management
Division
Komite - Komite / Committee :
1. Manajemen Risiko / Risk Management
2. ALCO / ALCO
3. Kredit Pembiayaan / Loans Financing
4. Pengarah TI / IT Steering
5. Kepegawaian / Human Resource
6. Penilaian TSK Bank / Bank Soundness Rating Assesment
7. Pengusul Restrukturasi Kredit / Loan Restructuring
Proposer
8. Kebijakan Perkreditan / pembiayaan / Loan Financing
Policy
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 579
Page 581
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Rapat Umum Pemegang Saham General Meeting of Shareholders Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan The General Meeting of Shareholders (GMS) is the lembaga tertinggi dan bagian dari Perusahaan sebagai highest institution and part of the Company as a place tempat para pemegang saham untuk mengambil keputusan for shareholders to make important decisions whose penting yang kewenangannya tidak diberikan kepada authority is not given to the Board of Directors or Board Dewan Direksi maupun Dewan Komisaris dalam batas yang of Commissioners within the limits determined by the telah ditentukan oleh Undang-undang dan/atau Anggaran Law and/or Articles of Association. The GMS is a forum Dasar. RUPS merupakan wadah untuk memutuskan arah for deciding the direction of the Company and is a forum Perusahaan dan merupakan forum bagi Dewan Komisaris for the Board of Commissioners and Board of Directors to serta Dewan Direksi untuk melaporkan dan bertanggung report and be responsible for the implementation of their jawab terhadap pelaksanaan tugas serta kinerjanya. duties and Performance. Dewan Komisaris adalah organ korporasi yang memiliki The Board of Commissioners is a corporate organ with tugas kolektif untuk mengawasi dan memberikan a collective duty to supervise and advise the Board of saran kepada Direksi serta memastikan penerapan tata Directors and ensure the implementation of good corporate kelola perusahaan yang baik (GCG) di semua tingkatan governance (GCG) at all levels of the organization. They organisasi. Mereka bertanggung jawab kepada Rapat are responsible for the General Meeting of Shareholders Umum Pemegang Saham (RUPS) dalam menjalankan tugas (GMS) in carrying out their supervisory duties over pengawasan atas manajemen perusahaan sesuai dengan company management according to GCG principles. prinsip-prinsip GCG. Sementara itu, Direksi bertanggung jawab penuh atas manajemen Perseroan, bertindak sesuai dengan kebijakan Meanwhile, the Board of Directors is fully responsible for the dan tindakan yang dianggap tepat. Mereka wajib Company’s management, acting by appropriate policies menjalankan tugas kepemimpinan Perseroan dengan itikad and actions. They are obliged to carry out their leadership baik, tanggung jawab penuh, dan hati-hati, sesuai dengan duties of the Company in good faith, with full responsibility Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang- and caution, by the Company’s Articles of Association and undangan yang berlaku. applicable laws and regulations. Pemegang Saham Bank SUMUT Shareholders of Bank SUMUT Dalam mengambil keputusan RUPS, para pemegang In making GMS decisions, shareholders must Pay attention saham harus memperhatikan pemangku kepentingan to other stakeholders. Shareholders are individuals or legal lainnya. Pemegang Saham adalah individu atau badan entities legally registered as shareowners in the Company’s hukum secara sah tercatat sebagai pemilik saham dalam Shareholder Register. As capital owners, shareholders carry Daftar Pemegang Saham Perusahaan. Sebagai pemilik out their rights and responsibilities based on the principle modal, pemegang saham melaksanakan hak dan tanggung of Fairness by the Articles of Association and statutory jawabnya atas dasar prinsip kewajaran (Fairness) sesuai regulations. Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan. Pemerintah Provinsi Sumatera Utara bertindak sebagai The North Sumatra Provincial Government acts as the pemegang saham Pengendali dan mayoritas dari controlling and majority shareholder of Bank SUMUT with Bank SUMUT dengan kepemilikan 46,67% saham atau ownership of 46.67% of the shares or 4,658,646,200 shares, 4.658.646.200 lembar saham, pemerintah Kabupaten Se- the North Sumatra Regency Government with ownership Sumatera Utara dengan kepemilikan 40,68% saham atau of 40.68% of the shares or 4,060,793,552 shares, while 4.060.793.552 lembar saham, sedangkan pemerintah Kota the government Cities throughout North Sumatra with Se-Sumatera Utara dengan kepemilikan 12,65% saham ownership of 12.65% shares or 1,263,302,160 shares. atau 1.263.302.160 lembar saham. 580 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 582
Lembar Prosentase
No Pemegang Saham Nominal (Rp) Shareholders
Sheet @250 Percentage
1 Pemerintah Provinsi Sumatera Utara 4.658.646.200 46,67 1.164.661.550.000 North Sumatra Provincial Government
2 Pemerintah Kabupaten Se-Sumatera Utara 4.060.793.552 40,68 1.015.198.388.000 North Sumatra Regency Government
3 Pemerintah Kota Se-Sumatera Utara 1.263.302.160 12,65 315.825.540.000 Municipal Governmentsof North Sumatra
Total 9.982.741.912 100,00 2.495.685.478.000 Total
Hak, Wewenang, dan Tanggung Jawab Rights, Authorities, and Responsibilities of
Pemegang Saham Shareholders
Pemegang Saham memiliki hak yang sama yakni masing- Shareholders have the same rights, namely each share has
masing saham memiliki hak atas 1 (satu) suara. Hak yang the right to 1 (one) vote. The rights owned by Shareholders
dimiliki oleh Pemegang Saham antara lain, sebagai berikut: include, among others, the following:
1. Menghadiri RUPS dan memberikan 1 (satu) suara; 1. Attend the GMS and cast 1 (one) vote;
2. Kesempatan untuk mengusulkan agenda RUPS dan 2. Opportunity to propose the GMS agenda and
kandidat anggota Dewan Komisaris dan Direksi oleh candidates for members of the Board of Commissioners
1 (satu) pemegang saham dan pengajuan tersebut and Directors by 1 (one) shareholder and the proposal
akan dipertimbangkan oleh Komite Nominasi dan will be considered by the Nomination and Remuneration
Remunerasi (KNR); Committee (KNR);
3. Kesempatan untuk memberikan kuasa kepada pihak 3. Opportunity to grant power of attorney to other parties
lain apabila pemegang saham berhalangan hadir dalam if shareholders are unable to attend the GMS.
RUPS.
4. Menerima Dividen. 4. Receive Dividends.
5. Menerima sisa hasil kekayaan hasil likuidasi. 5. Receive the remaining proceeds from liquidation.
6. Saham Seri A adalah saham yang memberikan hak 6. Series A shares are shares that give special rights to
khusus kepada pemegangnya dalam kuorum kehadiran their holders in the attendance quorum and resolutions
dan keputusan RUPS sebagaimana dimaksud dalam of the GMS as intended in these Articles of Association
Anggaran Dasar ini untuk: to:
a. menghadiri, mengusulkan dan menyetujui a. attend, propose, and approve the appointment,
pengangkatan, pemberhentian dan persetujuan dismissal, and approval of resignations, as well as
pengunduran diri, serta menentukan dan determine and determine the remuneration of the
menetapkan remunerasi, Direksi dan Dewan Board of Directors and Board of Commissioners;
Komisaris;
b. menghadiri dan menyetujui perubahan anggaran b. attend and approve Changes to the Company’s
dasar Perseroan, pengeluaran efek bersifat ekuitas articles of association, issuance of equity Marketable
atau perubahan modal ditempatkan dan disetor securities, or Changes to the Company’s issued and
Perseroan; Share Capital;
c. menghadiri dan menyetujui penyetoran saham c. attend and approve the deposit of shares in the
dalam bentuk benda selain uang, baik benda form of objects other than money, both tangible
berwujud maupun benda tidak berwujud; dan and intangible objects; and
d. menghadiri dan menyetujui penggabungan, d. attend and approve the merger, consolidation,
peleburan, pengambilalihan dan pemisahan takeover, and separation of the Company as well
Perseroan serta pengajuan permohonan agar as submitting applications for the Company to be
Perseroan dinyatakan pailit dan pembubaran declared bankrupt and dissolution of the Company.
Perseroan.
7. Pemegang Saham Seri B mempunyai hak yang sama 7. Shareholders of Series B Shares have the same rights as
dengan pemegang Saham Seri A, kecuali hak-hak holders of Series A Shares, except for the special rights
khusus yang diatur pada ayat (3) Pasal ini. regulated in paragraph (3) of this Article.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 581
Page 583
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
8. Perseroan hanya mengakui seorang atau 1 (satu) pihak 8. The Company only recognizes one person or 1 (one)
saja, baik perorangan maupun badan hukum, sebagai party, either an individual or a legal entity, as the owner
pemilik dari 1 (satu) saham, yaitu orang atau badan of 1 (one) share, namely the person or legal entity whose
hukum yang namanya tercatat sebagai pemilik saham name is recorded as the owner of the relevant share in
yang bersangkutan dalam daftar pemegang saham the Company’s shareholder register.
Perseroan.
9. Apabila saham karena sebab apapun menjadi milik 9. If shares for any reason belong to several people, then
beberapa orang, maka mereka yang memiliki bersama- those who jointly own them are required to appoint
sama itu diwajibkan untuk menunjuk secara tertulis in writing one of them or another person as their joint
seorang di antara mereka atau seorang lain sebagai representative or proxy, and only the names of those
wakil atau kuasa mereka bersama dan hanya nama dari appointed or authorized are included in the shares.
yang ditunjuk atau diberi kuasa itu saja yang dimasukkan register of shareholders of the Company and must be
dalam daftar pemegang saham Perseroan dan harus considered as shareholders of the shares concerned
dianggap sebagai pemegang saham dari saham yang and have the right to exercise all rights granted by law
bersangkutan serta berhak mempergunakan semua hak arising from these shares with due regard to the special
yang diberikan oleh hukum yang timbul atas saham- rights regulated in paragraph (3) of this Article.
saham tersebut dengan memperhatikan hak-hak khusus
yang diatur pada ayat (3) Pasal ini.
10. Selama ketentuan dalam ayat (6) Pasal ini belum 10. As long as the provisions in paragraph (6) of this Article
dilaksanakan, maka para pemilik bersama tersebut have not been implemented, the joint owners are not
tidak berhak mengeluarkan suara dalam RUPS, dan entitled to vote at the GMS, and dividend Payments for
pembayaran dividen untuk saham yang bersangkutan the shares concerned are suspended.
tersebut ditangguhkan.
11. Dalam hal para pemilik bersama tersebut lalai untuk 11. If the joint owners fail to notify the Company in writing
memberitahukan secara tertulis kepada Perseroan regarding the appointment of their joint representatives
mengenai penunjukan wakil atau kuasa mereka bersama, or proxies, the Company has the right to apply to the
Perseroan berhak memberlakukan pemegang saham shareholder whose name is registered in the Company’s
yang namanya terdaftar dalam daftar pemegang saham register of shareholders as the sole legal shareholder of
Perseroan sebagai satu-satunya pemegang saham yang the shares in question.
sah atas saham yang bersangkutan tersebut.
12. Setiap pemegang saham yang memiliki 1 (satu) saham 12. Every shareholder who owns 1 (one) share of the
Perseroan atau lebih dengan sendirinya menurut hukum Company or more by law must automatically comply
harus tunduk pada Anggaran Dasar ini dan pada semua with these Articles of Association and all decisions
keputusan yang diambil dengan sah dalam RUPS serta legally taken at the GMS as well as the applicable laws
peraturan perundang-undangan yang berlaku. and regulations.
13. Seluruh saham yang dikeluarkan oleh Perseroan 13. All shares issued by the Company can be guaranteed
dapat dijaminkan dengan mengikuti ketentuan dalam by following the provisions of the applicable laws and
peraturan perundang-undangan yang berlaku. regulations.
Pemegang Saham juga memiliki wewenang, antara lain: Shareholders also have authority, including:
1. Mengangkat dan memberhentikan anggota Dewan 1. Appoint and dismiss members of the Board of
Komisaris dan Direksi. Commissioners and Directors.
2. Melakukan evaluasi kinerja Dewan Komisaris dan 2. Evaluate the Performance of the Board of Commissioners
Direksi. and Directors.
3. Memberhentikan sementara anggota Direksi. 3. Temporarily suspend members of the Board of
Directors.
582 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 584
4. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar Bank. 4. Approve Changes to the Bank’s Articles of Association.
5. Menyetujui laporan tahunan. 5. Approve annual reports.
6. Menyetujui remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi. 6. Approve the remuneration of the Board of
Commissioners and Directors.
7. Menyetujui usulan alokasi penggunaan laba Bank 7. Approved the proposed allocation of the use of Bank
termasuk pembagian dividen. Incomes including dividend distribution.
8. Menyetujui penerbitan saham baru. dan 8. Approved the issuance of new shares. And
9. Menyetujui pengalihan seluruh atau sebagai aset yang 9. Approve the transfer of all or as assets resulting in the
menyebabkan penjualan perusahaan. sale of the company.
Type of GMS
Jenis RUPS
Based on the Articles of Association, the GMS consists of the
Berdasarkan Anggaran Dasar, RUPS terdiri dari RUPS
Annual GMS (AGMS) and Extraordinary GMS (EGMS). The
Tahunan (RUPST) dan RUPS Luar Biasa (RUPSLB). RUPS
Annual GMS is held every year no later than 6 (six) months
Tahunan diselenggarakan setiap tahun paling lambat 6
after the end of the financial year and the Extraordinary
(enam) bulan setelah berakhirnya tahun buku dan RUPS
GMS can be held at any time if deemed necessary by the
Luar Biasa dapat diselenggarakan sewaktu-waktu apabila
Board of Directors upon written request from the Board of
dianggap perlu oleh Direksi atas permintaan tertulis dari
Commissioners or Shareholders based on the need for the
Dewan Komisaris atau dari Pemegang Saham berdasarkan
interests of Bank SUMUT.
kebutuhan untuk kepentingan Bank SUMUT.
Mekanisme Pemungutan dan Perhitungan
Voting and Vote Counting Mechanisms
Suara
Pengambilan keputusan dalam RUPS diutamakan
Decision making at the GMS is prioritized by deliberation
dengan cara musyawarah dan mufakat. Namun jika tidak
and consensus. However, if an agreement cannot be
tercapai kesepakatan, dan sebagai upaya tetap menjaga
reached, and as an effort to maintain the independence
independensi dan kerahasiaan Pemegang Saham dalam
and confidentiality of Shareholders in the process of
proses pemberian hak suara, maka dapat dilakukan
granting voting rights, voting can be carried out at the GMS
pemungutan suara (Voting) dalam RUPS secara tertutup.
behind closed doors. GMS decisions are taken by the GMS
Keputusan RUPS diambil sesuai dengan kuorum RUPS.
quorum. Voting is carried out on each agenda of the GMS.
Pemungutan suara dilakukan pada setiap mata acara RUPS.
For Shareholders and/or their proxies who are physically
Bagi Pemegang Saham dan/atau kuasanya yang hadir
present, voting is carried out individually. For Shareholders
secara fisik, pemungutan suara dilakukan secara individual.
who are not physically present, they can represent the
Bagi Pemegang Saham yang tidak hadir secara fisik, dapat
proxy who attends the GMS.
mewakillkan kepada penerima kuasa yang menghadiri
dalam RUPS tersebut.
Pihak Independen dalam Pelaksanaan RUPS Independent Party in Implementing Annual
Tahunan dan Luar Biasa and Extraordinary GMS
Semua RUPS yang dilaksanakan pada tahun 2023 tidak
All GMS held in 2023 will not use independent parties to
menggunakan Pihak Independen untuk melakukan
count votes in the election of the Board of Commissioners
penghitungan suara dalam pemilihan Dewan Komisaris
or Directors.
maupun Direksi.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 583
Page 585
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Keputusan RUPS Tahunan dan Luar Biasa Annual and Extraordinary GMS Resolutions
Selama tahun 2023, Bank SUMUT telah mengadakan During 2023, Bank SUMUT has held 1 (one) Annual GMS
RUPS Tahunan sebanyak 1 (satu) kali dan RUPS Luar Biasa and 3 (three) Extraordinary GMS and has been included in
sebanyak 3 (tiga) kali dan telah dimuat dalam Akta RUPS the GMS Deed made before a Notary with the following
yang dibuat dihadapan Notaris dengan rician sebagai details:
berikut:
1. Seluruh keputusan RUPLS Luar Biasa yang 1. All decisions of the Extraordinary GMS held on January
diselenggarakan pada tanggal 20 Januari 2023, telah 20, 2023, have been contained in GMS Deed No. 118
dimuat dalam Akta RUPS No. 118 dihadapan Notaris before Notary Christina Dwi Utami, SH., M.Hum., MKn.
Christina Dwi Utami, SH., M.Hum., MKn. di Kota Medan in Medan City on January 21, 2023.
pada tanggal 21 Januari 2023.
2. Seluruh keputusan RUPS Tahunan yang diselenggarakan 2. All decisions of the Annual GMS held on March 6,
pada tanggal 6 Maret 2023, telah dimuat dalam Akta 2023, are contained in GMS Deed No. 03, made before
RUPS No. 03 yang dibuat dihadapan Notaris Risna Notary Risna Rahmi Arifa, SH. SpN. MKn in Medan City
Rahmi Arifa, SH. SpN. MKn di Kota Medan pada tanggal on March 6 2023.
6 Maret 2023.
3. Seluruh Keputusan RUPS Luar Biasa yang 3. All decisions of the Extraordinary GMS held on March 6,
diselenggarakan pada tanggal 6 Maret 2023, telah 2023, are contained in GMS Deed No. 02 before Notary
dimuat dalam Akta RUPS No. 02 dihadapan Notaris Risna Rahmi Arifa, SH. SpN. MKn in Medan City on
Risna Rahmi Arifa, SH. SpN. MKn di Kota Medan pada March 6 2023.
tanggal 6 Maret 2023.
4. Seluruh Keputusan RUPS Luar Biasa yang 4. All decisions of the Extraordinary GMS held on July 3,
diselenggarakan pada tanggal 3 Juli 2023, telah dimuat 2023, have been contained in GMS Deed No. 02 before
dalam Akta RUPS No. 02 dihadapan Notaris Risna Rahmi Notary Risna Rahmi Arifa, SH. SpN. MKn in Medan City
Arifa, SH. SpN. MKn di Kota Medan pada tanggal 3 Juli on July 3 2023.
2023.
Proses Penyelenggaraan RUPS Tahunan dan Process for holding the 2023 Annual and
Luar Biasa Tahun 2023 Extraordinary GMS
Pada tahun 2023, Bank SUMUT telah menyelenggarakan In 2023, Bank SUMUT held 1 (one) Annual GMS and 3 (three)
1(satu) kali RUPS Tahunan dan 3 (tiga) kali RUPS Luar Extraordinary GMS, where the implementation process is
Biasa, dimana proses pelaksanaannya telah sesuai by the mechanism regulated in Law no. 40 of 2007 and the
dengan mekanisme yang diatur dalam Undang-undang provisions of the Bank’s Articles of Association, as in the
No. 40 Tahun 2007 dan ketentuan Anggaran Dasar Bank, table below:
sebagaimana tabel bawah ini:
1. RUPS Luar Biasa 1. Extraordinary GMS
Tanggal & Jum’at, 20 Januari 2023 Friday, January 20, 2023
Date & Time
Waktu 15.00 – 15.35 WIB 15.00 – 15.35 WIB
Board of Directors Meeting Room Fl. 3 Bank SUMUT
Ruang Rapat Direksi Lt. 3 Gedung Kantor Pusat Bank
Lokasi Head Office Building, Jalan Imam Bonjol Number 18, Location
SUMUT, Jalan Imam Bonjol Nomor 18, Medan
Medan
RUPSLB dihadiri oleh seluruh pemegang saham dan/
The EGMS is attended by all shareholders and/or
atau kuasa dari pemegang saham. Dengan demikian,
their proxies. Thus, the quorum required in the Bank's
kuorum yang disyaratkan dalam Anggaran Dasar Bank
Articles of Association has been fulfilled and therefore
Kuorum telah dipenuhi dan karenanya RUPSLB adalah sah dan Quorum
the EGMS is valid and has the right to take legal and
berhak untuk mengambil keputusan yang sah dan
binding decisions regarding matters discussed by the
mengikat mengenai hal-hal yang dibicarakan sesuai
EGMS agenda.
dengan agenda RUPSLB.
584 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 586
Pimpinan Brata Kesuma, MBA selaku Komisaris Utama Brata Kesuma, MBA as Independent President Chairman of the
RUPSLB Independen Commissioner EGMS
Kehadiran The presence
Dewan of the Board of
Syahruddin Siregar selaku Komisaris Non Independen Syahruddin Siregaras Non-Independent
Komisaris, Commissioners,
dan Erlina selaku Komisaris Independen telah hadir Commissioner and Erlina as Independent
termasuk secara fisik. Commissioner were physically present.
including the
Komisaris President
Utama Commissioner
Attendance
Kehadiran Rahmat Fadillah Pohan selaku Direktur Utama, Hadi Rahmat Fadillah Pohan as President Director, Hadi of the Board
Sucipto selaku Direktur Pemasaran, Eksir selaku Sucipto as Marketing Director, Eksir as Compliance
Direksi, of Directors,
Direktur Kepatuhan, Irwan selaku Direktur Binis dan Director, Irwan as Business and Sharia Director, Arieta
termasuk Syariah, Arieta Aryanti Permata Lestari selaku Direktur Aryanti Permata Lestari as Finance and Information
including the
Direktur Utama Keuangan dan Teknologi Informasi. Technology Director. President
Director
Jumlah Seluruh pemegang saham diberikan kesempatan
All shareholders are allowed to ask questions and/ Number of
pemegang untuk mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat
or opinions on each agenda item of the EGMS, but shareholders
saham yang atas setiap mata acara RUPSLB, namun tidak ada
no Shareholders and proxies/representatives of who submitted
mengajukan Pemegang Saham dan kuasa/wakil Pemegang Saham
Shareholders ask questions and/or express opinions questions and/or
pertanyaan dan/ yang mengajukan pertanyaan dan/atau menyampaikan
at the EGMS. opinions
atau pendapat pendapat dalam RUPSLB.
Tahapan Pelaksanaan RUPS Luar Biasa Stages of Implementing the Extraordinary GMS
Tanggal
Kegiatan/
Pelaksanaan/ Keterangan Information
Activity
Implementation date
Pemberitahuan
RUPSLB kepada
Jum’at, 13 Januari 2023 Disampaikan kepada OJK,5 (lima) hari kerja sebelum Submitted to OJK, 5 (five) working days before the
Regulator
Friday, January 13 2023 Pengumuman RUPLB. EGM Announcement.
EGM Notification to
Regulators
Pengumuman dilaksanakan melalui:
Announcements are made via:
1. Dilakukan 14 (empat belas) hari sebelum
1. Done 14 (fourteen) days before the Invitation to
Pemanggilan RUPSLB, dengan tidak
Pengumuman the EGMS, without taking into account the date of
memperhitungkan tanggal Pengumuman dan
RUPSLB Kamis, 5 Januari 2023 the Announcement and Invitation to the EGMS.
Pemanggilan RUPSLB.
Announcement of Thursday, January 5 2023 2. Make invitations to 33 shareholders of Bank
2. Membuat undangan kepada 33 pemegang
EGMS SUMUT with different invitation numbers.
saham Bank SUMUT dengan Nomor undangan
3. Bank SUMUT Website
yang berbeda-beda.
3. Website Bank SUMUT
Pelaksanaan Bank juga menyelenggarakan RUPSLB secara fisik
The Bank also held the EGMS physically in one
RUPSLB Jum’at, 20 Januari 2023 dalam satu ruangan. Seluruh peserta yang hadir
room. All participants who were physically present
Implementation of Friday, January 20 2023 secara fisik mengikuti dan berpartisipasi aktif dalam
participated and actively participated in the EGMS.
the EGMS RUPSLB.
The report on the EGMS Resume (notarial)
Laporan atas Resume RUPSLB (notaril) dan Ringkasan
Ringkasan Risalah and Summary of the EGMS Minutes (Results),
Risalah (Hasil) RUPSLB, termasuk hasil pemungutan
(Hasil) RUPSLB Jum’at, 20 Januari 2023 including the voting results for each agenda item,
suara setiap agenda, disampaikan ke OJK 1 (satu)
Summary of EGMS Friday, January 20 2023 is submitted to the OJK 1 (one) working day after
hari kerja setelah publikasi diunggah dalam situs
Minutes (Results). the publication is uploaded on the Bank SUMUT
web Bank SUMUT.
website.
Laporan atas Resume RUPSLB (notaril) dan Ringkasan Report on EGMS Resume (notarial) and Summary
Akta Risalah
Sabtu, 21 Januari 2023 Risalah (Hasil) RUPSLB, dicatat di Akta No. 118 yang of EGMS Minutes (Results), recorded in Deed No.
RUPSLB
Saturday, January 21 dibuat dihadapan Notaris Christina Dwi Utami, SH., 118 made before Notary Christina Dwi Utami, SH.,
Deed of EGMS
2023 M.Hum., MKn. di Kota Medan pada tanggal 21 M.Hum., MKn. in Medan City on January 21, 2023,
Minutes
Januari 2023 dan telah disampaikan ke OJK and has been submitted to the OJK
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 585
Page 587
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Risalah Keputusan RUPS Luar Biasa Minutes of Extraordinary GMS Decisions
Change in the composition of the Company's Board of
Agenda Pergantian susunan Direksi Perseroan
Directors
Hasil Perhitungan
Suara
Mufakat (tidak ada voting) Consensus (no voting)
Vote Counting
Results
a. Memberhentikan dengan hormat Tuan Doktorandus
a. Respectfully dismissed Mr. Doktorandus Rahmat
Rahmat Fadillah Pohan selaku Direktur Utama Perseroan
Fadillah Pohan as President Director of the Company as of
terhitung sejak ditutupnya Rapat, dengan mengucapkan
the Closing of the Meeting, by thanking him for his services
terimakasih atas jasa dan kinerjanya pada perseroan
and Performance to the company and providing all rights and
serta memberikan seluruh hak dan fasilitas sesuai dengan
facilities by the provisions applicable to the company.
ketentuan yang berlaku di perseroan.
In connection with the above decision, the composition of the
Sehubungan dengan keputusan di atas maka menetapkan
Company’s Board of Directors and Board of Commissioners, as
susunan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan, terhitung
of the Closing of the Meeting, is as follows:
sejak ditutupnya Rapat, menjadi sebagai berikut:
1. Marketing Director :Hadi Sucipto
1. Direktur Pemasaran : Hadi Sucipto
2. Compliance Director :Eksir
2. Direktur Kepatuahn : Eksir
3. Director of Business & Sharia :Irwan
3. Direktur Bisnis & Syariah : Irwan
4. Finance Director& IT :Arieta Aryanti Permata
4. Direktur Keuangan & TI : Arieta Aryanti Permata
Lestari
Lestari
Commissioner
Keputusan RUPSLB Komisaris
1. The President Commissioner :Brata Kesuma
EGMS Decision 1. Komisaris Utama : Brata Kesuma
2. Commissioner :Syahrudin Siregar
2. Komisaris : Syahrudidin Siregar
3. Independent Commissioner :Erlina
3. Komisaris Independen : Erlina
b. Granting authority and power to the Company’s
b. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi
Directors, with the right of substitution, to express/declare
Perseroan, dengan hak substitusi, untuk menuangkan/
decisions regarding the composition of the members of
menyatakan keputusan mengenai susunan anggot Direksi
the Company’s Directors and Board of Commissioners, in
dan Dewan Komisaris Perseroan tersebut, dalam akta-akta
deeds made before a Notary, including stating/declaring
yang dibuat dihadapan Notaris, termasuk menuangkan/
the composition of the Company’s Directors and Board of
menyatakan susunan Direksi dan Dewan Komisaris
Commissioners, both after the Closing Meeting regarding
Perseroan, baik setelah ditutupnya Rapat terkait keputusan
the Meeting’s decision, and subsequently notifying the
Rapat, dan selanjutnya memberitahukannya pada pihak
authorized party, as well as taking all and any necessary
yang berwenang, serta melakukan semua dan setiap
actions in connection with the decision by applicable laws and
Tindakan yang diperlukan sehubungan dengan keputusan
regulations.
teresebut sesuai dengan peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
Realisasi
Telah direalisasikan pada tahun 2023 It has been realized in 2023
Realization
586 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 588
2. RUPS Tahunan 2. Annual GMS
Monday, March 6, 2023
Tanggal & Senin, 6 Maret 2023
11.10 – 12.43 WIB Date & Time
Waktu 11.10 – 12.43 WIB
Ballroom Lt. 10 Kantor Pusat Bank SUMUT, Jalan Imam Ballroom Fl. 10 Bank SUMUT Head Office, Jalan Imam
Lokasi Bonjol Nomor 18 Medan Bonjol Number 18 Medan
Location
RUPST dihadiri oleh seluruh Dewan Komisaris,
The AGMS was attended by the entire Board of
Direksi serta pemegang saham dan/atau kuasa
Commissioners, Directors as well as shareholders and/
dari pemegang saham. Dengan demikian, kuorum
or proxies of shareholders. Thus, the quorum required
yang disyaratkan dalam Anggaran Dasar Bank telah
Kuorum in the Bank's Articles of Association has been fulfilled Quorum
dipenuhi dan karenanya RUPST adalah sah dan berhak
and therefore the AGMS is valid and has the right to
untuk mengambil keputusan yang sah dan mengikat
make valid and binding decisions regarding matters
mengenai hal-hal yang dibicarakan sesuai dengan
discussed by the AGMS agenda.
agenda RUPST.
Brata Kesuma, MBA selaku Komisaris Utama Brata Kesuma, MBA as Independent President Chairman of the
Pimpinan RUPST
Independen Commissioner EGMS
Kehadiran The presence
Dewan of the Board of
Syahruddin Siregar selaku Komisaris Non Independen Syahruddin Siregaras Non-Independent
Komisaris, Commissioners,
dan Erlina selaku Komisaris Independen telah hadir Commissioner and Erlina as Independent
termasuk secara fisik. Commissioner were physically present.
including the
Komisaris President
Utama Commissioner
Attendance
Kehadiran of the Board
Hadi Sucipto selaku Direktur Pemasaran dan sebagai Hadi Sucipto as Marketing Director and Acting
Direksi, of Directors,
Pelaksana Tugas Direktur Utama, beserta seluruh President Director, along with all other members of
termasuk anggota Direksi lainnya yang telah hadir secara fisik. the Board of Directors who were physically present.
including the
Direktur Utama President
Director
Kehadiran Presence of
Prof. Dr. H. M. Yasir Nasution selaku Ketua beserta Prof. Dr. HM Yasir Nasutionas Chairman and all
Dewan the Sharia
seluruh anggota Dewan Pengawas Syariah yang telah members of the Sharia Supervisory Board who were
Pengawas hadir secara fisik. physically present.
Supervisory
Syariah (DPS) Board (DPS)
Jumlah Seluruh pemegang saham diberikan kesempatan
All shareholders are allowed to ask questions and/ Number of
pemegang untuk mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat atas
or opinions on each agenda item of the AGMS, shareholders
saham yang setiap mata acara RUPST, namun tidak ada Pemegang
but no Shareholders and proxies/representatives of who submitted
mengajukan Saham dan kuasa/wakil Pemegang Saham yang
Shareholders ask questions and/or express opinions questions and/or
pertanyaan dan/ mengajukan pertanyaan dan/atau menyampaikan
at the AGMS. opinions
atau pendapat pendapat dalam RUPST.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 587
Page 589
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tahapan Pelaksanaan RUPS Tahunan Stages of Stages of Implementation of the Annual GMS
the Extraordinary GMS
Tanggal
Kegiatan/
Pelaksanaan/ Keterangan Information
Activity
Implementation date
Pemberitahuan
RUPST kepada Selasa, 28 Februari 2023
Disampaikan kepada OJK,5 (lima) hari kerja sebelum Submitted to OJK, 5 (five) working days before the
Regulator Tuesday, February 28
Pengumuman RUPST. AGMS Announcement.
AGMS Notification 2023
to Regulators
Pengumuman dilaksanakan melalui: Announcements are made via:
1. Dilakukan Dilakukan 14 (empat belas) hari 1. Conducted 14 (fourteen) days before the
sebelum Pemanggilan RUPST, dengan tidak Invitation to the AGMS, without taking into account
memperhitungkan tanggal Pengumuman dan the date of the Announcement and Invitation to the
Pengumuman
Pemanggilan RUPST. AGMS.
RUPST Jum’at, 17 Februari 2023
2. Membuat undangan kepada 33 pemegang 2. Make invitations to 33 shareholders of Bank
AGMS Friday, February 17 2023
saham Bank SUMUT dengan Nomor undangan SUMUT with different invitation numbers.
Announcement
yang berbeda-beda. 3. Bank SUMUT Website
3. Website Bank SUMUT All AGMS agendas and decisions must obtain
Semua agenda dan keputusan RUPST harus shareholder approval.
mendapat persetujuan pemegang saham.
Bank juga menyelenggarakan RUPST secara fisik
Pelaksanaan RUPST The Bank also held the AGMS physically in one
Senin, 6 Maret 2023 dalam satu ruangan. Seluruh peserta yang hadir
Implementation of room. All participants who were physically present
Monday, March 6 2023 secara fisik mengikuti dan berpartisipasi aktif dalam
the AGMS participated and actively participated in the AGMS.
RUPST.
The report on the AGMS Resume (notarial)
Laporan atas Resume RUPST (notaril) dan Ringkasan
Ringkasan Risalah and Summary of the AGMS Minutes (Results),
Risalah (Hasil) RUPST, termasuk hasil pemungutan
(Hasil) RUPST Senin, 6 Maret 2023 including the voting results for each agenda item,
suara setiap agenda, disampaikan ke OJK 1 (satu)
Summary of AGMS Monday, March 6 2023 is submitted to the OJK 1 (one) working day after
hari kerja setelah publikasi dan diunggah dalam situs
Minutes (Results) publication and uploaded on the Bank SUMUT
web Bank SUMUT.
website.
Laporan atas Resume RUPST (notaril) dan Ringkasan Report on the AGMS Resume (notaril) and Summary
Akta Risalah RUPST Risalah (Hasil) RUPST, dicatat di Akta No. 04 yang of the AGMS Minutes (Results), recorded inDeed
Senin, 6 Maret 2023
Deed of AGMS dibuat dihadapan Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H., No. 04 made before Notary Risna Rahmi Arifa, S.H.,
Monday, March 6 2023
Minutes Sp.N.. MKn., di Kota Medan pada tanggal 6 Maret Sp.N.. MKn., in Medan City on March 6 2023and has
2023 dan telah disampaikan ke OJK been submitted to the OJK
588 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 590
Risalah Keputusan RUPS Tahunan Minutes of Annual GMS Decisions
Agenda ke 1 Pengesahan Laporan Keuangan PT. Bank SUMUT Tahun Buku Ratification of PT Financial Reports. Bank SUMUT for Financial
1st agenda 2022 Year 2022
Hasil Perhitungan
Suara
Mufakat (tidak ada voting) Consensus (no voting)
Vote Counting
Results
a. Menyetujui dan mengesahkan Laporan Keuangan
a. Approve and ratify the Company’s Financial Report for
Perseroan Tahun Buku yang berakhir pada tanggal
the Fiscal Year ending 31 December 2022 and the Board of
31 Desember 2022 dan Laporan Pengawasan Dewan
Commissioners’ Supervision Report as well as its financial
Komisaris serta kinerja keuangan dan arus kas interimnya
Performance and interim cash flow which have been audited by
yang telah diaudit oleh kantor Akuntan Publik Amir
the Public Accounting office Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar
Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar & Rekan (RSM International)
& Partners (RSM International) with an Opinion report Finance
dengan Opini laporan Keuangan menyajikan secara
presents fairly, in all material respects, the financial position of
wajar, dalam semua hal yang material, posisi keuangan
Keputusan RUPST PT. Bank SUMUT on 31 December 2022, as well as its financial
PT. Bank SUMUT tanggal 31 Desember 2022, serta kinerja
EGMS Decision keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang berakhir
Performance and cash flow for the year ended on that date, by
Indonesian Financial Accounting Standards.
pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi
b. Providing full rePayment and release of responsibility
Keuangan di Indonesia.
(equit et de charge) to the Board of Directors and Board of
b. Memberikan Pelunasan dan Pembebasan tanggung
Commissioners for Management and Supervision actions that
jawab sepenuhnya (equit et de charge) kepada Direksi
have been carried out during the Financial Year ending on 31
dan Dewan Komisaris atas tindakan Pengurusan dan
December 2022.
Pengawasan yang telah dijalankan selama Tahun Buku
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022.
Realisasi
Telah direalisasikan pada tahun 2023 It has been realized in 2023
Realization
Agenda ke 2 Penggunaan Laba Setelah Pajak Tahun Buku 2022 dan Rencana Use of Income After Tax for Fiscal Year 2022 and Plans for Fiscal
2nd agenda Tahun Buku 2023 Year 2023
Hasil Perhitungan
Suara
Mufakat (tidak ada voting) Consensus (no voting)
Vote Counting
Results
a. Menyetujui penggunaan laba bersih Tahun Buku 2022, a. Approved the use of net Income for the 2022 Fiscal
sebesar Rp70O.717.838.957,- (tujuh ratus miliar tujuh Year, amounting to IDR 70O,717,838,957,- (seven hundred
ratus tujuh belas juta delapan ratus tiga puluh delapan billion seven hundred seventeen million eight hundred thirty-
ribu sembilan ratus lima puluh tujuh Rupiah), untuk eight thousand nine hundred and fifty seven Rupiah), to be
didistribusikan dengan perincian sebagai berikut : distributed with the following details:
1. Dividen tunai sebesar 80% atau sebesar 1. Cash dividend of 80% or Rp. 560,574,271,166,- (five
Rp.560.574.271.166,- (lima ratus enam puluh miliar hundred sixty billion five hundred seventy-four million two
lima ratus tujuh puluh empat juta dua ratus tujuh hundred seventy-one thousand one hundred and sixty six
puluh satu ribu seratus enam puluh enam Rupiah). Rupiah).
2. Cadangan umum sebesar 20% atau sebesar 2. General reserves of 20% or Rp. 140,143,567,791,- (one
Rp.140.143.567.791,- (seratus empat puluh miliar hundred forty billion one hundred forty-three million five
seratus empat puluh tiga juta lima ratus enam puluh hundred sixty-seven thousand seven hundred and ninety-one
Keputusan RUPST
tujuh ribu tujuh ratus sembilan puluh satu Rupiah), Rupiah), in the context of strengthening PT Bank SUMUT’s
AGMS Decision dalam rangka penguatan permodalan PT Bank capital towards KBMI 2.
SUMUT menuju KBMI 2. b. Approved the Payment of Tantiem for management in
b. Menyetujui pembayaran Tantiem untuk pengurus sebesar the amount of 5.25% (five point two five percent) of the net
5,25% (lima koma dua lima persen) dari pencapaian laba Income achieved for the 2022 financial year and income tax to
bersih tahun buku 2022 dan pajak penghasilan menjadi be borne by the Bank.
beban Bank. c. Approved that the Management Bonus will be an
c. Menyetujui Tantiem Pengurus menjadi biaya pada tahun expense for the 2023 financial year and reserved according to
buku 2023 dan dicadangkan sesuai Rencana Bisnis Bank the Bank’s Business Plan with a calculation approach of 5.25%
dengan pendekatan perhitungan sebesar 5,25% (lima (five point two five percent) of the realized net Income for the
koma dua lima persen) dari realisasi laba bersih tahun 2023 financial year. Income tax will be the Bank’s expense. The
buku 2023. Pajak penghasilan menjadi beban Bank. actual Payment is determined through a GMS decision.
Realisasi pembayaran ditetapkan melalui keputusan RUPS.
Realisasi
Telah direalisasikan pada tahun 2023 It has been realized in 2023
Realization
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 589
Page 591
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
3. RUPS Luar Biasa
Tanggal & Senin, 6 Maret 2023 Monday, March 6 2023
Date & Time
Waktu 13.45 WIB 13.45 WIB
Ballroom Lt. 10 Kantor Pusat Bank SUMUT, Jalan Imam Ballroom Fl. 10 Bank SUMUT Head Office, Jalan Imam
Lokasi Location
Bonjol Nomor 18 Medan Bonjol Number 18 Medan
RUPS LB dihadiri oleh seluruh pemegang saham dan/
The EGMS is attended by all shareholders and/or
atau kuasa dari pemegang saham. Dengan demikian,
their proxies. Thus, the quorum required in the Bank's
kuorum yang disyaratkan dalam Anggaran Dasar Bank
Articles of Association has been fulfilled and therefore
Kuorum telah dipenuhi dan karenanya RUPSLB adalah sah dan Quorum
the EGMS is valid and has the right to take legal and
berhak untuk mengambil keputusan yang sah dan
binding decisions regarding matters discussed by the
mengikat mengenai hal-hal yang dibicarakan sesuai
EGMS agenda.
dengan agenda RUPSLB.
Pimpinan Brata Kesuma, MBA selaku Komisaris Utama Brata Kesuma, MBA as Independent President Chairman of the
RUPSLB Independen Commissioner EGMS
Kehadiran The presence
Dewan of the Board of
Syahruddin Siregar selaku Komisaris Non Independen Syahruddin Siregaras Non-Independent
Komisaris, Commissioners,
dan Erlina selaku Komisaris Independen telah hadir Commissioner and Erlina as Independent
termasuk secara fisik. Commissioner were physically present.
including the
Komisaris President
Utama Commissioner
Attendance
Kehadiran of the Board
Hadi Sucipto selaku Direktur Pemasaran dan sebagai Hadi Sucipto as Marketing Director and Acting
Direksi, of Directors,
Pelaksana Tugas Direktur Utama, beserta seluruh President Director, along with all other members of
termasuk anggota Direksi lainnya yang telah hadir secara fisik. the Board of Directors who were physically present.
including the
Direktur Utama President
Director
Kehadiran Presence of
Prof. Dr. H. M. Yasir Nasution selaku Ketua beserta Prof. Dr. HM Yasir Nasutionas Chairman and all
Dewan the Sharia
seluruh anggota Dewan Pengawas Syariah yang telah members of the Sharia Supervisory Board who were
Pengawas hadir secara fisik. physically present.
Supervisory
Syariah (DPS) Board (DPS)
Jumlah Seluruh pemegang saham diberikan kesempatan
All shareholders are allowed to ask questions and/ Number of
pemegang untuk mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat
or opinions on each agenda item of the EGMS, but shareholders
saham yang atas setiap mata acara RUPSLB, namun tidak ada
no Shareholders and proxies/representatives of who submitted
mengajukan Pemegang Saham dan kuasa/wakil Pemegang Saham
Shareholders ask questions and/or express opinions questions and/or
pertanyaan dan/ yang mengajukan pertanyaan dan/atau menyampaikan
at the EGMS. opinions
atau pendapat pendapat dalam RUPSLB.
590 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 592
Tahapan Pelaksanaan RUPS Luar Biasa
Tanggal
Kegiatan/
Pelaksanaan/ Keterangan Information
Activity
Implementation date
Pemberitahuan
RUPLB kepada Selasa, 28 Februari 2023
Disampaikan kepada OJK,5 (lima) hari kerja sebelum Submitted to OJK, 5 (five) working days before the
Regulator Tuesday, February 28
Pengumuman RUPLB EGM Announcement.
EGM Notification to 2023
Regulators
Pengumuman dilaksanakan melalui:
Announcements are made via:
1. Dilakukan 14 (empat belas) hari sebelum
1. Done 14 (fourteen) days before the Invitation
Pemanggilan RUPSLB, dengan tidak
Pengumuman to the EGMS, without taking into account the date
memperhitungkan tanggal Pengumuman dan
RUPLB Jum’at, 17 Februari 2023 of the Announcement and Invitation to the EGMS.
Pemanggilan RUPSLB.
Announcement of Friday, February 17 2023 2. Make invitations to 33 shareholders of Bank
2. Membuat undangan kepada 33 pemegang
EGMS SUMUT with different invitation numbers.
saham Bank SUMUT dengan Nomor undangan
3. Bank SUMUT Website
yang berbeda-beda.
3. Website Bank SUMUT
Pelaksanaan Bank juga menyelenggarakan RUPSLB secara fisik
The Bank also held the EGMS physically in one
RUPSLB Senin, 6 Maret 2023 dalam satu ruangan. Seluruh peserta yang hadir
room. All participants who were physically present
Implementation of Monday, March 6 2023 secara fisik mengikuti dan berpartisipasi aktif dalam
participated and actively participated in the EGMS.
the EGMS RUPS LB.
The report on the EGMS Resume (notarial)
Laporan atas Resume RUPSLB (notaril) dan Ringkasan
Ringkasan Risalah and Summary of the EGMS Minutes (Results),
Risalah (Hasil) RUPSLB, termasuk hasil pemungutan
(Hasil) RUPSLB Senin, 6 Maret 2023 including the voting results for each agenda item,
suara setiap agenda, disampaikan ke OJK 1 (satu)
Summary of EGMS Monday, March 6 2023 is submitted to the OJK 1 (one) working day after
hari kerja setelah publikasi diunggah dalam situs
Minutes (Results). the publication is uploaded on the Bank SUMUT
web Bank SUMUT.
website.
Laporan atas Resume RUPSLB (notaril) dan Ringkasan Report on EGMS Resume (notarial) and Summary of
Akta Risalah
Risalah (Hasil) RUPSLB, dicatat di Akta No. 04 yang EGMS Minutes (Results), recorded in Deed No. 04
RUPSLB Senin, 6 Maret 2023
dibuat dihadapan Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H., which was made before Notary Risna Rahmi Arifa,
Deed of EGMS Monday, March 6 2023
Sp.N.. MKn., di Kota Medan pada tanggal 6 Maret S.H., Sp.N.. MKn., in Medan City on March 6 2023
Minutes
2023 dan telah disampaikan ke OJK and has been submitted to the OJK
Risalah Keputusan RUPS Luar Biasa Minutes of Extraordinary GMS Decisions
Agenda ke 1 Penetapan dana CSR (Corporate Social Responsibility) dan Determination of CSR (Corporate Social Responsibility) funds
1st agenda mekanisme penyalurannya and distribution mechanisms
Hasil Perhitungan
Suara
Mufakat (tidak ada voting) Consensus (no voting)
Vote Counting
Results
a. Mengesahkan realisasi biaya CSR PT. Bank SUMUT Tahun a. Validate the realization of PT’s CSR costs. Bank SUMUT
Buku 2022 sebesar Rp.19.898.824.107 (sembilan belas for the 2022 Fiscal Year amounting to IDR 19,898,824,107
miliar delapan ratus sembilan puluh delapan juta delapan (nineteen billion eight hundred ninety-eight million eight
ratus dua puluh empat ribu seratus tujuh Rupiah). hundred twenty-four thousand one hundred seven Rupiah).
b. Menyetujui Anggaran Biaya CSR Tahun Buku 2023 b. Approved the CSR Budget for the 2023 Fiscal Year
sebesar Rp.21.000.000.000,- (dua puluh satu miliar amounting to IDR 21,000,000,000 (twenty-one billion Rupiah),
Rupiah), yang terdiri atas: which consists of:
Keputusan RUPST
- Program kemitraan Pemerintah Daerah sebesar - Regional Government partnership program amounting
EGMS Decision Rp.16.000.000.000,- (enam belas miliar Rupiah); to IDR 16,000,000,000 (sixteen billion Rupiah);
- CSR Bank SUMUT sebesar Rp.5.000.000.000,- (lima - Bank SUMUT CSR amounting to IDR 5,000,000,000 (five
miliar Rupiah); billion Rupiah);
c. Biaya CSR Tahun Buku 2023 apabila tidak habis c. If CSR costs for the 2023 financial year are not fully
direalisasikan hingga tanggal 31 Desember 2023 realized by December 31, 2023, their use cannot be transferred
maka tidak dapat dialihkan pemanfaatannya ke tahun to the following year
berikutnya
Realisasi
Telah direalisasikan pada tahun 2023 It has been realized in 2023
Realization
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 591
Page 593
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Agenda ke 2 Memberikan kewenangan kepada Dewan Komisaris untuk Give authority to the Board of Commissioners to authorize
2nd agenda mengesahkan Setoran Modal di tahun 2023 Capital Deposits in 2023
Hasil Perhitungan
Suara
Mufakat (tidak ada voting) Consensus (no voting)
Vote Counting
Results
a. Menyetujui memberikan kewenangan kepada Dewan a. Approved to grant authority to the Board of
Komisaris PT. Bank SUMUT untuk mengesahkan setoran Commissioners of PT. Bank SUMUT to ratify the deposit
saham Seri A yang telah disetor penuh oleh Para of Series A shares which have been fully paid up by the
Pemegang Saham yang dituangkan dalam Notulen Rapat Shareholders as stated in the Minutes of the Board of
Dewan Komisaris yang selanjutnya dibuat Akta Pernyataan Commissioners’ Meeting, which is then made a Deed of
Keputusan Rapat oleh Notaris untuk selanjutnya Statement of Meeting Resolutions by a Notary to then be
Keputusan RUPST disampaikan ke Kemenkumham dan Regulator sesuai submitted to the Ministry of Law and Human Rights and
AGMS Decision dengan ketentuan yang berlaku. Regulators by applicable regulations.
b. Memberikan kewenangan kepada Dewan Komisaris dan b. Grant authority to the Board of Commissioners and
Direksi PT. Bank SUMUT untuk menerbitkan penggantian Directors of PT. Bank SUMUT to issue replacement Series A
Sertifikat Kolektif Saham Seri A yang telah disetor penuh Collective Share Certificates which have been fully paid up by
oleh Para Pemegang Saham dari nilai nominal sebesar Shareholders from a nominal value of IDR 10,000 per share to
Rp.10.000,- per lembar saham menjadi sebesar Rp.250,- IDR 250 per share.
per lembar.
Realisasi
Telah direalisasikan pada tahun 2023 It has been realized in 2023
Realization
Agenda ke 3
Pergantian Susunan Pengurus Change of Management Composition
3rd agenda
Hasil Perhitungan
Suara
Mufakat (tidak ada voting) Consensus (no voting)
Vote Counting
Results
a. Menyetujui mengusulkan Sdr. Babay Parid Wazdi sebagai
Direktur Utama PT. Bank SUMUT untuk diproses lebih
a. Agree to propose Mr. Babay Parid Wazdi as President
lanjut sesuai ketentuan dan peraturan perundang-
Director of PT. Bank SUMUT for further processing by
undangan yang berlaku.
applicable statutory provisions and regulations.
b. Menyetujui memberhentikan dengan hormat:
b. Approve to honorably discharge:
- Sdr. Brata Kesuma dari jabatannya sebagai Komisaris
- Bro. Brata Kesuma from his position as Independent
Utama Independen PT. Bank SUMUT;
President Commissioner of PT. Bank SUMUT;
- Sdr. Syahruddin Siregar dari jabatannya sebagai
- Bro. Syahruddin Siregar from his position as Non-
Komisaris Non Independen PT. Bank SUMUT;
Independent Commissioner of PT. Bank SUMUT;
terhitung sejak Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
starting from the Closing of this General Meeting of
ini ditutup dan kepada yang bersangkutan diberikan
Shareholders (GMS) and the person concerned is given all
seluruh hak serta fasilitas Dewan Komisaris sesuai dengan
the rights and facilities of the Board of Commissioners by the
ketentuan yang berlaku di PT. Bank SUMUT.
provisions in force at PT. Bank SUMUT.
c. Menyetujui mengusulkan:
c. Agree to propose:
- Sdr. Afifi Lubis sebagai Komisaris Utama Non
- Bro. Afifi Lubis as Non-Independent President
Keputusan RUPST Independen PT. Bank SUMUT;
Commissioner of PT. Bank SUMUT;
AGMS Decision - Sdr. Kisharianto Pasaribu sebagai Komisaris Non
- Bro. Kisharianto Pasaribu as Non-Independent
Independen PT. Bank SUMUT;
Commissioner of PT. Bank SUMUT;
- Sdri. Khairy Hanim Rangkuti sebagai Komisaris
- Ms. Khairy Hanim Rangkuti as Independent
Independen PT. Bank SUMUT;
Commissioner of PT. Bank SUMUT;
Untuk diproses lebih lanjut sesuai ketentuan dan peraturan
For further processing by the applicable laws and regulations,
perundang undangan yang berlaku,
d. Agree to honorably dismiss Mr. Irwan as Business and
d. Menyetujui memberhentikan dengan hormat Sdr. Irwan
Sharia Director of PT. Bank SUMUT as of the Closing of the
sebagai Direktur Bisnis dan Syariah PT. Bank SUMUT
General Meeting of Shareholders (GMS) and the person
terhitung sejak Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) ini
concerned is given all the rights and facilities of the Board of
ditutup dan kepada yang bersangkutan diberikan seluruh
Directors by the provisions in force at PT. Bank SUMUT.
hak serta fasilitas Direksi sesuai dengan ketentuan yang
e. Agree to propose Mr. Julian Helmi Lubis as Business
berlaku di PT. Bank SUMUT.
and Sharia Director PT. Bank SUMUT for further processing by
e. Menyetujui mengusulkan Sdr. Julian Helmi Lubis sebagai
applicable statutory provisions and regulations.
Direktur Bisnis dan Syariah PT. Bank SUMUT untuk
diproses lebih lanjut sesuai ketentuan dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Realisasi
Telah direalisasikan pada tahun 2023 It has been realized in 2023
Realization
592 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 594
Agenda ke 4
4th agenda Pembahasan Mengenai Ketua Dewan Pengawas Syariah PT. Discussion Regarding the Chairman of the Sharia Supervisory
Bank SUMUT Board of PT. Bank SUMUT
Hasil Perhitungan
Suara
Mufakat (tidak ada voting) Consensus (no voting)
Vote Counting
Results
Menyetujui memperpaniang masa jabatan prof. DR. H. M. Agreeing to extend the term of office of Prof. DR. HM Yasir
Keputusan RUPST Yasir Nasution selaku Ketua Dewan Pengawas Syariah PT. Nasution is the Chairman of the Sharia Supervisory Board of
AGMS Decision Bank SUMUT sampai dengan Rapat Umum Pemegang Saham PT. Bank SUMUT until the 2024 Annual General Meeting of
Tahunan Tahun 2024 Shareholders
Realisasi
Telah direalisasikan pada tahun 2023 It has been realized in 2023
Realization
Agenda ke 5 Pembahasan Kenaikan Manfaat Lainnya kepada Pensiunan PT. Discussion of Increases in Other Benefits for PT Pensioners.
5th agenda Bank SUMUT Bank SUMUT
Hasil Perhitungan
Suara
Mufakat (tidak ada voting) Consensus (no voting)
Vote Counting
Results
Menyetujui pernyataan tertulis pendiri atas kenaikan manfaat Approved the founder's written statement regarding the
lain berupa THR kepada para pensiunan Bank SUMUT increase in other benefits in the form of THR for Bank SUMUT
masing-masing sebesar Rp.500.000,- (lima ratus ribu rupiah) retirees amounting to Rp. 500,000,- (five hundred thousand
dan merubah dalam peraturin Dana Pensiunan Bank SUMUT rupiah) each and changing the regulations of the Bank SUMUT
Keputusan RUPST
yang sebelumnya ditetapkan Rp.3.000.000,- (tiga juta rupiah) Pension Fund which were previously set at Rp. 3,000,000,-
AGMS Decision menjadi Rp.3.500.000,-(tiga juta lima ratus ribu Rupiah) setiap (three million rupiah) to Rp. 3,500,000,- (three million five
tahun untuk 521 (lima ratus dua puluh satu) orang pensiunan hundred thousand Rupiah) every year for 521 (five hundred
dengan total sebesar Rp.260.500.000,- (dua ratus enam puluh and twenty-one) retirees with a total of Rp. 260,500,000,- (two
juta lima ratus ribu Rupiah). hundred and sixty million five hundred thousand Rupiah).
Realisasi
Telah direalisasikan pada tahun 2023 It has been realized in 2023
Realization
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 593
Page 595
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
4. RUPS Luar Biasa 4. Extraordinary GMS
Tanggal & Senin, 3 Juli 2023 Monday, 3 July 2023
Date & Time
Waktu 10.35 WIB 10.35 WIB
Kantor Pusat Bank SUMUT, Jalan Imam Bonjol Nomor Bank SUMUT Head Office, Jalan Imam Bonjol
Lokasi Location
18 Medan Number 18 Medan
RUPS LB dihadiri oleh seluruh pemegang saham dan/
The EGMS is attended by all shareholders and/or
atau kuasa dari pemegang saham. Dengan demikian,
their proxies. Thus, the quorum required in the Bank's
kuorum yang disyaratkan dalam Anggaran Dasar Bank
Articles of Association has been fulfilled and therefore
Kuorum telah dipenuhi dan karenanya RUPSLB adalah sah dan Quorum
the EGMS is valid and has the right to take legal and
berhak untuk mengambil keputusan yang sah dan
binding decisions regarding matters discussed by the
mengikat mengenai hal-hal yang dibicarakan sesuai
EGMS agenda.
dengan agenda RUPSLB.
Pimpinan Chairman of the
Erlina, selaku Plt.Komisaris Utama Independen Erlina as Act.Independent President Commissioner
RUPSLB EGMS
Kehadiran The presence
Dewan of the Board of
Komisaris, The Board of Commissioners was presence by Mrs. Commissioners,
Dewan Komisaris dihadiri oleh Ibu Erlina
termasuk Erlina- including the
Komisaris President
Utama Commissioner
Attendance
Kehadiran of the Board
Hadi Sucipto selaku Direktur Pemasaran dan sebagai Hadi Sucipto as Marketing Director and Acting
Direksi, of Directors,
Pelaksana Tugas Direktur Utama, beserta seluruh President Director, along with all other members of
termasuk anggota Direksi lainnya yang telah hadir secara fisik. the Board of Directors who were physically present.
including the
Direktur Utama President
Director
Kehadiran Presence of
Prof. Dr. H. M. Yasir Nasution selaku Ketua beserta Prof. Dr. HM Yasir Nasutionas Chairman and all
Dewan the Sharia
seluruh anggota Dewan Pengawas Syariah yang telah members of the Sharia Supervisory Board who were
Pengawas hadir secara fisik. physically present.
Supervisory
Syariah (DPS) Board (DPS)
Jumlah Seluruh pemegang saham diberikan kesempatan
All shareholders are allowed to ask questions and/ Number of
pemegang untuk mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat
or opinions on each agenda item of the EGMS, but shareholders
saham yang atas setiap mata acara RUPSLB, namun tidak ada
no Shareholders and proxies/representatives of who submitted
mengajukan Pemegang Saham dan kuasa/wakil Pemegang Saham
Shareholders ask questions and/or express opinions questions and/or
pertanyaan dan/ yang mengajukan pertanyaan dan/atau menyampaikan
at the EGMS. opinions
atau pendapat pendapat dalam RUPSLB.
594 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 596
Tahapan Pelaksanaan RUPS Luar Biasa Stages of Implementing the Extraordinary GMS
Kegiatan/ Tanggal
Keterangan Information
Activity Pelaksanaan
Pemberitahuan
RUPLB kepada
Jum’at, 30 Juli 2023 Disampaikan kepada OJK,5 (lima) hari kerja sebelum Submitted to OJK, 5 (five) working days before the
Regulator
Friday, July 30 2023 Pengumuman RUPLB. EGM Announcement.
EGM Notification to
Regulators
Pengumuman dilaksanakan melalui:
Announcements are made via:
1. Dilakukan 14 (empat belas) hari sebelum
1. Done 14 (fourteen) days before the Invitation
Pemanggilan RUPSLB, dengan tidak
Pengumuman to the EGMS, without taking into account the date
Rabu, 21 Juni 2023 memperhitungkan tanggal Pengumuman dan
RUPLB of the Announcement and Invitation to the EGMS.
Wednesday, June 21 Pemanggilan RUPSLB.
Announcement of 2. Make invitations to 33 shareholders of Bank
2023 2. Membuat undangan kepada 33 pemegang
EGMS SUMUT with different invitation numbers.
saham Bank SUMUT dengan Nomor undangan
3. Bank SUMUT Website
yang berbeda-beda.
3. Website Bank SUMUT
Pelaksanaan Bank juga menyelenggarakan RUPSLB secara fisik
The Bank also held the EGMS physically in one
RUPSLB Senin, 3 Juli 2023 dalam satu ruangan. Seluruh peserta yang hadir
room. All participants who were physically present
Implementation of Monday, July 3, 2023 secara fisik mengikuti dan berpartisipasi aktif dalam
participated and actively participated in the EGMS.
the EGMS RUPS LB.
The report on the EGMS Resume (notarial)
Laporan atas Resume RUPSLB (notaril) dan Ringkasan
Ringkasan Risalah and Summary of the EGMS Minutes (Results),
Risalah (Hasil) RUPSLB, termasuk hasil pemungutan
(Hasil) RUPSLB Senin, 3 Juli 2023 including the voting results for each agenda item,
suara setiap agenda, disampaikan ke OJK 1 (satu)
Summary of EGMS Monday, July 3, 2023 is submitted to the OJK 1 (one) working day after
hari kerja setelah publikasi diunggah dalam situs
Minutes (Results). the publication is uploaded on the Bank SUMUT
web Bank SUMUT.
website.
Laporan atas Resume RUPSLB (notaril) dan Report on EGMS Resume (notarial) and Summary of
Akta Risalah
Ringkasan Risalah (Hasil) RUPSLB, dicatat di Akta No. EGMS Minutes (Results), recorded in Deed No. 02
RUPSLB Senin, 3 Juli 2023
02 yang dibuat dihadapan Notaris Risna Rahmi Arifa, which was made before Notary Risna Rahmi Arifa,
Deed of EGMS Monday, July 3, 2023
SH.SpN.MKn, di Kota Medan pada tanggal 3 Juli SH.SpN.MKn, in Medan City on July 3, 2023 and has
Minutes
2023 dan telah disampaikan ke OJK been submitted to the OJK
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 595
Page 597
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Risalah Keputusan RUPS Luar Biasa Risalah Keputusan RUPS Luar Biasa
Agenda Pergantian Susunan Pengurus Change of Management Composition
Hasil Perhitungan
Mufakat (tidak ada voting) Consensus (no voting)
Suara
a. Menyetujui dan mengangkat:
a. Approve and appoint:
1. Saudara Afifi Lubis sebagai Komisaris Utama Non
1. Brother Afifi Lubis as Non-Independent President
Independen
Commissioner
2. Saudara Khairy Hanim Rangkuti sebagai Komisaris
2. Brother Khairy Hanim Rangkuti as Independent
Independen
Commissioner
3. Saudara Babay Parid Wazdi sebagai Direktur Utama
3. Brother Babay Parid Wazdi as President Director for
untuk masa jabatan 4 (empat) tahun terhitung efektif
a term of office of 4 (four) years effective from the
sejak RUPSLB ditutup sampai dengan tanggal 02-07-
Closing of the EGMS until 07-02-2027, and to provide
2027, serta memberikan kepada yang bersangkutan
the person concerned with the rights and facilities
hak dan fasilitas Dewan Komisaris dan Direksi sesuai
of the Board of Commissioners and Directors by the
ketentuan yang beraku.
applicable provisions.
b. Atas keputusan RUPSLB tersebut, maka susunan Dewan
b. Based on the EGMS decision, the composition of the
Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah PT Bank
Board of Commissioners, Directors, and Sharia Supervisory
SUMUT selanjutnya sebagai berikut:
Board of PT Bank SUMUT is as follows:
1. Komisaris Utama Non Independen : Afifi Lubis
Keputusan RUPSLB 1. Non-Independent President Commissioner: AfifiLubis
2. Komisaris Independen : Erlina
2. Independent Commissioner :Erlina
3. Komisaris Independen : Khairy Hanim
3. Independent Commissioner: Khairy Hanim Rangkuti
Rangkuti
Board of Directors
Direksi
1. President Director :Babay Parid Wazdi
1. Direktur Utama : Babay Parid Wazdi
2. Marketing Director :Hadi Sucipto
2. Direktur Pemasaran : Hadi Sucipto
3. Compliance Director :Eksir
3. Direktur Kepatuhan : Eksir
4. Finance Director& IT :Arieta Aryanti Permata
4. Direktur Keuangan & TI : Arieta Aryanti Permata
Lestari
Lestari
Sharia Supervisory Board
Dewan Pengawas Syariah
1. Chairman : Muhammad YasirNasution
1. Ketua : Muhammad Yasir Nasution
2. Member : MuhammadHasbalah Thaib
2. Anggota : Muhammad Hasbalah Thaib
3. Member :Ardiansyah
3. Anggota : Ardiansyah
Realisasi Telah direalisasikan pada tahun 2023 It has been realized in 2023
Pelaksanaan RUPS yang Dilakukan di Tahun Implementation of the GMS in 2022 and
2022 dan Tindak Lanjut atas Hasil RUPS follow-up to the GMS results
Di sepanjang tahun 2022, Bank SUMUT telah melaksanakan Throughout 2023, Bank SUMUT has held 2 (Two) GMS,
2 (Dua) kali RUPS yaitu: namely:
1. RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal 24 1. GMS Annually held on March 24 2022.
Maret 2022.
2. RUPS Luar Biasa yang diselenggarakan pada tanggal 25 2. GMS Extraordinary to be held on January 25, 2022.
Januari 2022.
596 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 598
Berikut disampaikan pelaksanaan masing-masing RUPS Below is the implementation of each GMS and the follow-
dan tindak lanjut atas hasil RUPS. up to the GMS results.
1. RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal 24 1. Annual GMS to be held on March 24 2022
Maret 2022
RUPS TAHUNAN PT. BANK SUMUT
Tanggal 24 Maret 2022 di Kantor Pusat Bank SUMUT, Jl. Imam Bonjol No. 18 Medan
Akta Nomor 03 Notaris Risna Rahmi Arifa, SH
PT. BANK SUMUT ANNUAL GMS
March 24 2022 at Bank SUMUT Head Office, Jl. Imam Bonjol No. 18 Medan
Deed Number 03 Notary Risna Rahmi Arifa, SH
Tindak Lanjut atas
Hasil Keputusan
RUPS
Agenda dan Keputusan RUPS Tahunan Agenda and Resolutions of the Annual GMS
Follow-up on the
Results of GMS
Decisions
Agenda: Telah dituangkan dalam Agenda:
1.A. Pengesahan Laporan Keuangan Perseroan Tahun Buku Akta RUPS No. 03 yang 1.A. Ratification of the Company’s Financial Report for the
yang berakhir pada tanggal 31-12-2021 dan Laporan dibuat oleh Notaris Financial Year ending 12-31-2021 and the Board of
Pengawasan Dewan Komisaris serta Laporan Keuangan Risna Rahmi Arifa, SH Commissioners’ Supervision Report and the Company’s
Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal di Kota Medan pada Financial Report for the Financial Year ending 12-31-2021.
31-12-2021. tanggal 24 Maret 2022 1.B Payment for Production Services/Tantiem for Employees
1.B Pembayaran Jasa Produksi/Tantiem untuk Pegawai sesuai according to Individual Performance.
dengan Kinerja Individu. It has been stated in the 1.C. Full Payment and release of responsibility (acquit et
1.C. Pelunasan dan Pembebasan tanggung jawab sepenuhnya GMS Deed No. 03 made de charge) to the Board of Directors and Board of
(acquit et de charge) kepada Direksi dan Dewan Komisaris by Notary Risna Rahmi Commissioners for the Commissioning and Supervision
atas tindakan Penguusan dan Pengawasan yang telah Arifa, SH in Medan City actions that have been carried out during the Financial
dijalankan selama Tahun Buku yang berakhir pada tanggal on March 24 2022 Year ending 12-31-2021.
31-12-2021.
2.A. The bank will deposit Cash Dividends and Capital Deposit
2.A. Bank akan menyetorkan Dividen Tunai dan Dividen Dividends of 95% or Rp. 582,826,745,848,
Setoran Modal sebesar 95% atau sebesar Rp. 2.B. In order to strengthen the Bank’s capital, we are requesting
582.826.745.848, a commitment from Shareholders to redeposit Capital
2.B. Dalam rangka penguatan permodalan Bank dimohonkan Deposit Dividends amounting to IDR 214,725,643,207,
komitmen Pemegang Saham untuk menyetorkan kembali
Dividen Setoran Modal setesar Rp.214.725.643.207, 3.a. Approval of Production Services/Employee Bonuses is
reserved in accordance with the Bank’s Business Plan
3.a. Persetujuan Jasa Produksi/Bonus Pegawai dicadangkan according to Individual Performance
sesuai dengan Rencana Bisnis Bank sesuai dengan kinerja 3.b. Approval of Production Services/Manager’s Bonus as a
Individu Cost in the 2022 Financial Year is reserved in accordance
3.b. Persetujuan Jasa Produksi/Tantiem Pengurus menjadi with the Bank’s Business Plan and with a calculation
Biaya pada Tahun Buku 2022 dicadangkan sesuai dengan approach of 5.25%.
Rencana Bisnis Bank dan dengan pendekatan perhitungan
sebesar 5,25%.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 597
Page 599
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
RUPS TAHUNAN PT. BANK SUMUT
Tanggal 24 Maret 2022 di Kantor Pusat Bank SUMUT, Jl. Imam Bonjol No. 18 Medan
Akta Nomor 03 Notaris Risna Rahmi Arifa, SH
PT. BANK SUMUT ANNUAL GMS
March 24 2022 at Bank SUMUT Head Office, Jl. Imam Bonjol No. 18 Medan
Deed Number 03 Notary Risna Rahmi Arifa, SH
Tindak Lanjut atas
Hasil Keputusan
RUPS
Agenda dan Keputusan RUPS Tahunan Agenda and Resolutions of the Annual GMS
Follow-up on the
Results of GMS
Decisions
1. Agenda Rapat Pertama: Telah dituangkan dalam 1. First Meeting Agenda:
A. Menyetujui dan mengesahkan Laporan Keuangan Akta RUPS No. 03 yang A. Approve and ratify the Company’s Financial Report
Perseroan Tahun Buku yang berakhir pada tanggal dibuat oleh Notaris Risna for the Financial Year ending 31-12-2021 (December
31-12-2021 (tiga puluh satu Desember dua ribu Rahmi Arifa, SH di Kota thirty-first two thousand twenty-one) and the
dua puluh satu) dan Laporan Pengawasan Dewan Medan pada tanggal 24 Board of Commissioners’ Supervision Report and
Komisaris serta Laporan Keuangan Perseroan untuk Maret 2022 the Company’s Financial Report for the Financial
Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31-12-2021 Year ending 12-31-2021 ( December thirty-first two
(tiga puluh satu Desember dua ribu dua puluh satu) It has been stated in the thousand twenty-one) which has been audited by the
yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Doli, GMS Deed No. 03 made Public Accounting Firm Doli, Bambang, Sulistyanto,
Bambang, Sulistyanto, Dadang & Ali, Member of BKR by Notary Risna Rahmi Dadang & Ali, Member of BKR International, as stated
International, sebagaimana dinyatakan dalam laporan Arifa, SH in Medan City in report Number: 00003/2.0936/AU.l/07/0396- 3/l/
Nomor: 00003/2.0936/AU.l/07/0396-3/l/III/2022, on March 24 2022 III/2022, dated 04-03-2022 (fourth March two thousand
tanggal 04-03-2022 (empat Maret dua ribu dua and twenty-two) with a statement of the accountant’s
puluh dua) dengan pemyataan pendapat akuntan, opinion, reasonable in all material respects in
wajar dalam semua hal yang material sesuai dengan accordance with Financial Accounting Standards in
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Indonesia.
B. Menyetujui Pembayaran Jasa Produksi/Tantiem B. Approve Payment for Production Services/Tantiem for
untuk Pegawai sebesar 82,5% (delapan puluh dua Employees in the amount of 82.5% (eighty two point
koma lirna persen) atau sebesar Rp. 151.841.704.839 lirna percent) or Rp. 151,841,704,839 (one hundred
(seratus lima puluh satu miliar delapan ratus empat fifty-one billion eight hundred forty-one million seven
puluh satu juta tujuh ratus empat ribu delapan ratus hundred four thousand eight hundred thirty-nine
tiga puluh sembilan rupiah) sesuai dengan Kinerja rupiah) in accordance with Individual Performance,
Individu, jika setelah dibagikan terdapat kelebihan if after distribution there is an excess it will be
akan dimasukkan ke Jasa Produksi/Bonus Pegawai included in Production Services/Employee Bonuses
di tahun-tahun berikutnya. Dan pembayaran Jasa in subsequent years. And Payment for Production
Produksi/Tantiem Pengurus 17,5% (tujuh belas koma Services/Manager’s Bonus is 17.5% (seventeen point
lima persen) atau sebesar Rp. 32.208.846.481 (tiga five percent) or Rp. 32,208,846,481 (thirty-two billion
puluh dua miliar dua ratus delapan juta delapan ratus two hundred eight million eight hundred forty-six
empat puluh enam ribu empat ratus delapan puluh thousand four hundred and eighty-one rupiah).
satu rupiah). Pajak penghasilan menjadi tanggungan Income tax is the responsibility of the Bank. The
Bank. Untuk Dewan Komisaris diberikan sebesar Board of Commissioners is given the full amount
jumlah honorarium lengkap dan Direksi diberikan of honorarium and the Directors are given the full
sebesar jumlah gaji dan/atau honorarium Direksi amount of the Directors’ salary and/or honorarium).
lengkap). C. Providing full rePayment and release of responsibility
C. Memberikan Pelunasan dan Pembebasan tanggung (acquit et de charge) to the Board of Directors and
jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada Board of Commissioners for Management and
Direksi dan Dewan Komisaris atas tindakan Supervision actions that have been carried out during
Pengurusan dan Pengawasan yang telah dijalankan the Financial Year ending 12-31-2021 (December
selama Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31-12- thirty-first two thousand twenty-one ).
2021 (tiga puluh satu Desember dua ribu dua puluh
satu).
598 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 600
RUPS TAHUNAN PT. BANK SUMUT
Tanggal 24 Maret 2022 di Kantor Pusat Bank SUMUT, Jl. Imam Bonjol No. 18 Medan
Akta Nomor 03 Notaris Risna Rahmi Arifa, SH
PT. BANK SUMUT ANNUAL GMS
March 24 2022 at Bank SUMUT Head Office, Jl. Imam Bonjol No. 18 Medan
Deed Number 03 Notary Risna Rahmi Arifa, SH
Tindak Lanjut atas
Hasil Keputusan
RUPS
Agenda dan Keputusan RUPS Tahunan Agenda and Resolutions of the Annual GMS
Follow-up on the
Results of GMS
Decisions
2. Agenda Rapat Kedua: Telah dituangkan dalam 2. Second Meeting Agenda:
A. Menyetujui penggunaan laba bersih Tahun Buku 2021 Akta RUPS No. 03 yang A. Approved the use of net Income for the 2021 Financial Year
setelah pajak sebesar Rp. 613.501.837.735, (enam dibuat oleh Notaris Risna after tax of IDR. 613,501,837,735, (six hundred thirteen
ratus tiga belas miliar lima ratus satu juta delapan Rahmi Arifa, SH di Kota billion five hundred one million eight hundred thirty
ratus tiga puluh tujuh ribu tujuh ratus tiga puluh Medan pada tanggal 24 seven thousand seven hundred thirty five Rupiah), to be
lima Rupiah), untuk didistribusikan dengan perincian Maret 2022 distributed with the following details:
sebagai berikut: A.1. Cash dividend of 60% (sixty percent) or Rp.
A.1. Dividen tunai sebesar 60% (enam puluh persen) It has been stated in the 368,101,102,641, (three hundred sixty eight billion one
atau sebesar Rp. 368.101.102.641, (tiga ratus enam GMS Deed No. 03 made hundred one million one hundred two thousand six
puluh delapan miliar seratus satu juta seratus dua by Notary Risna Rahmi hundred and forty one rupiah).
ribu enam ratus empat puluh satu rupiah). Arifa, SH in Medan City A.2. Capital Deposit Dividend of 35% (thirty five percent)
A.2. Dividen Setoran Modal sebesar 35% (tiga puluh on March 24 2022 or Rp. 214,725,643,207, (two hundred fourteen billion
lima persen) atau sebesar Rp. 214.725.643.207, seven hundred twenty five million six hundred forty
(dua ratus empat belas miliar tujuh ratus dua three thousand two hundred seven rupiah).
puluh lima juta enam ratus empat puluh tiga ribu A.3. General Reserves of 5% (five percent) or Rp.
dua ratus tujuh rupiah). 30,675,091,887, (thirty billion six hundred seventy-
A.3. Cadangan Umum sebesar 5% (lima persen) atau five million ninety-one thousand eight hundred and
sebesar Rp. 30.675.091.887, (tiga puluh miliar eighty-seven rupiah).
enam ratus tujuh puluh lima juta sembilan puluh
satu ribu delapan ratus delapan puluh tujuh B. Payment of Cash Dividends and Capital Payment Dividends
rupiah). B.1. The Bank will deposit Cash Dividends and Capital
Deposit Dividends equal to 95% (ninety five percent)
B. Penyetoran Dividen Tunai dan Dividen Setoran Modal or Rp. 582,826,745,848, (five hundred eighty-two
B.1. Bank akan menyetorkan Dividen Tunai dan Dividen billion eight hundred twenty-six million seven
Setoran Modal setesar 95% (sembilan puluh lima hundred forty-five thousand eight hundred and forty-
persen) atau sebesar Rp. 582.826.745.848, (lima ratus eight rupiah).
delapan puluh dua miliar delapan ratus dua puluh B. 2. In order to strengthen the Bank’s capital, a
enam juta tujuh ratus empat puluh lima ribu delapan commitment from Shareholders is requested to re-
ratus empat puluh delapan rupiah). deposit Capital Deposit Dividends amounting to Rp.
B. 2. Dalam rangka penguatan permodalan Bank 214,725,643,207, (two hundred and fourteen billion
dimohonkan komitmen Pemegang Saham untuk seven hundred twenty-five million six hundred and
menyetorkan kembali Dividen Setoran Modal setesar forty-three thousand two hundred and seven rupiah).
Rp.214.725.643.207, (dua ratus empat belas miliar
tujuh ratus dua puluh lima juta enam ratus empat
puluh tiga ribu dua ratus tujuh rupiah).
3. Agenda Rapat Ketiga. Telah dituangkan dalam 3. Third Meeting Agenda.
a. Menyetujui Jasa Produksi/Bonus Pegawai Akta RUPS No. 03 yang a. Approve that Production Services/Employee Bonuses
dicadangkan sesuai dengan Rencana Bisnis Bank dibuat oleh Notaris Risna are reserved in accordance with the Bank’s Business
sesuai dengan kinerja Individu dan setelah dibagikan Rahmi Arifa, SH di Kota Plan in accordance with Individual Performance
tercapat kelebihan akan dimasukkan ke cadangan Medan pada tanggal 24 and after distribution is achieved the excess will be
bonus berikutnya serta dibayarkan tanpa melalui Maret 2022 included in the next bonus reserve and paid without
Rapat Urnum Pemegang Saham dimulai Tahun Buku going through a General Meeting of Shareholders
2022 dan tahun-tahun selanjutnya yang di tetapkan It has been stated in the starting in Financial Year 2022 and subsequent years
melalui Keputusan Direksi Bank. Pajak Penghasilan GMS Deed No.03 made as determined through a Board of Directors Decree
menjadi tanggungan Bank. by a Notary Risna Rahmi Bank. Income Tax is borne by the Bank.
b. Menyetujui Jasa Produksi/Tantiem Pengurus menjadi Arifa, SH in the city b. Approve Production Services/Manager’s Bonus
Biaya pada Tahun Buku 2022 dicadangkan sesuai Medan onMarch 24 2022 to be a cost in the 2022 Financial Year reserved in
dengan Rencana Bisnis Bank dan dengan pendekatan accordance with the Bank’s Business Plan and with a
perhitungan sebesar 5,25% (lima koma dua puluh lima calculation approach of 5.25% (five point twenty five
persen) dari Anggaran Laba Bersih dan ditetapkan percent) of the Net Income Budget and determined
melalui Rapat Umum Pemegang Saham. Pajak through the General Meeting of Shareholders.
Penghasilan menjadi tanggungan Bank. Income Tax is borne by the Bank.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 599
Page 601
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
RUPS LUAR BIASA PT. BANK SUMUT
Tanggal 25 Januari 2022 di Kantor Pusat Bank SUMUT, Jl. Imam Bonjol No. 18 Medan
Akta Nomor 05 Notaris Risna Rahmi Arifa, SH
PT. BANK SUMUT EXTRAORDINARY GMS
January 25 2022 at Bank SUMUT Head Office, Jl. Imam Bonjol No. 18 Medan
Deed Number 05 Notary Risna Rahmi Arifa, SH
Tindak Lanjut atas Hasil
Keputusan RUPS
Agenda dan Keputusan RUPS LUAR BIASA EXTRAORDINARY GMS Agenda and Resolutions
Follow-up on the Results
of GMS Decisions
Agenda Telah dituangkan dalam Akta Agenda
• Pengangkatan dan penetapan Komisaris Utama RUPS No. 05 yang dibuat • Appointment and appointment of Independent
Independen serta Direktur Keuangan dan Teknologi oleh Notaris Risna Rahmi President Commissioner and Finance Directorand
Informasi PT Bank SUMUT yang telah mendapat Arifa, SH di Kota Medan Information Technology of PT Bank SUMUT which has
persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK). pada tanggal 25 Januari 2022 received approval from the Financial Services Authority
• Pembahasan jabatan Anggota Dewan Pengawas Syariah (OJK).
PT Bank SUMUT yang lowong. Oleh karena adanya It has been stated in the • Discussion of the vacant position of Member of the
Anggota Dewan Pengawas Syariah, Bapak Profesor, GMS Deed No. 05 made by Sharia Supervisory Board of PT Bank SUMUT. Due to
Doktor, Haji, ABDULLAH SYAH, License, Magister
Notary Risna Rahmi Arifa, SH the death of a Member of the Sharia Supervisory Board,
Agama, meninggal dunia maka jabatan Anggota Dewan
in Medan City on January Professor, Doctor, Haji, ABDULLAH SYAH, License,
Pengawas Syariah PT Bank SUMUT lowong.
25 2022 Master of Religion, the position of Member of the Sharia
Supervisory Board of PT Bank SUMUT is vacant.
Keputusan Telah dituangkan dalam Akta Decision
• Menyetujui memberhentikan dengan hormat Saudara RUPS No. 05 yang dibuat • Approve to honorably dismiss Brother BRATA KESUMA
BRATA KESUMA sebagai Komisaris Independen PT oleh Notaris Risna Rahmi as Independent Commissioner of PT Bank SUMUT as
Bank SUMUT terhitung sejak tanggal 25-01-2022 (dua Arifa, SH di Kota Medan of 25-01-2022 (two fifth of January two thousand twenty
lima Januari dua ribu duapuluh dua) dan kepada yang pada tanggal 25 Januari 2022 two) and to the person concerned to be given all the
bersangkutan diberikan seluruh hak serta fasilitas Dewan rights and facilities of the Board of Commissioners
Komisaris sesuai dengan ketentuanyang berlaku di It has been stated in the in accordance with the provisions in force at PT Bank
PT Bank SUMUT. Selanjutnya menyetujui mengangkat GMS Deed No. 05 made by SUMUT. Furthermore, agree to appoint and appoint
dan menetapkan Saudara BRATA KESUMA sebagai
Notary Risna Rahmi Arifa, SH Brother BRATA KESUMA as Independent President
Komisaris Utama Independen PT Bank SUMUT untuk
in Medan City on January Commissioner of PT Bank SUMUT for a term of office
masa jabatan 4 (empat) tahun terhitung sejak tanggal 25-
25 2022 of 4 (four) years starting from 25-01-2022 (twenty-fifth of
01-2022 (duapuluh lima Januari dua ribu dua puluh dua)
sampai dengan 24-01-2026 (dua puluh empat Januari January two thousand and twenty-two) until 24-01-2026
dua ribu dua puluh enam) dan memberikan seluruh hak (two January twenty-fourth two thousand twenty-six)
serta fasilitas Dewan Komisarissesuai dengan ketentuan and provide all rights and facilities to the Board of
yang berlaku di PT Bank SUMUT. Atas Keputusan Commissioners in accordance with the provisions in
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa mengenai force at PT Bank SUMUT. Based on the Decision of
Pengangkatan dan Penetapan Komisaris Utama the Extraordinary General Meeting of Shareholders
Independen tersebut, maka susunan Dewan Komisaris regarding the Appointment and Determination of the
PT. Bank SUMUT selanjutnya menjadi sebagai berikut: Independent President Commissioner, the composition
Komisaris Utama Independen: BRATA KESUMA of the Board of Commissioners of PT. Bank SUMUT then
Komisaris: SYAHRUDDIN SIREGAR becomes as follows:
Komisaris Independen: SYAIFUL AZHAR Independent President Commissioner: BRATA KESUMA
Commissioner: SYAHRUDDIN SIREGAR
• Menyetujui berakhirnya masa jabatan Bapak Profesor, Independent Commissioner: SYAIFUL AZHAR
Doktor, Haji ABDULLAH SYAH, License, Magister
• Approved the end of the term of office of Mr. Professor,
Agama, sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah
Doctor, Haji ABDULLAH SYAH, License, Master of
PT Bank SUMUT karena meninggal dunia dan oleh
Religion, as Member of the Sharia Supervisory Board
karenanya memberhentikan dengan hormat yang
bersangkutan terhitung sejak tanggal 11-12-2021 of PT Bank SUMUT due to his death and therefore
(sebelas Desember dua ribu dua puluh satu) dengan honorably dismissed the person concerned as of 11-
ucapan terima kasih dan kepada yang bersangkutan 12-2021 (11 December two thousand twenty-one) with
diberikan seluruh hak sesuai dengan ketentuan yang thanks and the person concerned is given all rights
berlaku di PT Bank SUMUT. Atas Keputusan Rapat in accordance with the provisions in force at PT Bank
Umum Pemegang Saham Luar Biasa mengenai SUMUT. Based on the decision of the Extraordinary
berakhirnya masa jabatan Bapak Profesor, Doktor, Haji General Meeting of Shareholders regarding the end
ABDULLAH SYAH, License, Magister Agama, sebagai of the term of office of Mr. Professor, Doctor, Haji
Anggota Dewan Pengawas Syariah PT Bank SUMUT, ABDULLAH SYAH, License, Master of Religion, as
maka susunan Dewan Pengawas Syariah PT. Bank Member of the Sharia Supervisory Board of PT Bank
SUMUT selanjutnya menjadi sebagai berikut: SUMUT, the composition of the Sharia Supervisory Board
Ketua: MUHAMMAD YASIR NASUTION of PT. Bank SUMUT then becomes as follows:
Anggota: ARDIANSYAH Chairman: MUHAMMAD YASIR NASUTION
Member: ARDIANSYAH
Keputusan RUPS tahun 2022 yang Belum Unrealized 2022 GMS decisions
Direalisasikan
Semua keputusan RUPS 2022 telah dilaksanakan dan All decisions of the 2022 GMS have been implemented and
direalisasikan dengan baik, sehingga tidak ada hasi RUPS realized well, so that there are no results of the 2022 GMS
tahun 2022 yang belum direalisasikan. that have not been realized.
600 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 602
Direksi
Board of Directors
Direksi merupakan organ tata kelola yang berwenang dan The Board of Directors is a governance organ with authority
bertanggung jawab penuh atas kepengurusan Bank sesuai and full responsibility for managing the Bank by the Bank’s
dengan maksud dan tujuan Bank serta mewakili Bank, baik di aims and objectives and representing the Bank, both inside
dalam maupun di luar pengadilan sesuai dengan ketentuan and outside the court by the provisions of the Articles of
Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang Association and applicable laws and regulations. The
berlaku. Direksi menjalankan tugas secara bersama dan Board of Directors carries out their duties together and
masing-masing sesuai pembidangannya, dengan tujuan individually according to their respective fields, to achieve
mencapai Visi dan Misi Bank, serta meningkatkan nilai the Bank’s Vision and Mission, as well as increasing added
tambah bagi pemangku kepentingan dan memastikan value for stakeholders and ensuring business sustainability.
keberlanjutan usaha.
Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan The Board of Directors is fully responsible for implementing
pengelolaan Perusahaan sesuai dengan kewenangan dan the management of the Company by its authority and
tanggung jawabnya sebagaimana dijelaskan di Anggaran responsibilities as described in the Company’s Articles
Dasar Perusahaan dan peraturan perundangan yang of Association and applicable laws and regulations.
berlaku. Bertanggung jawab secara kolektif Kolegial Collectively responsible for managing the bank for the
melakukan pengurusan bank untuk kepentingan dan interests and objectives of the bank and representing
tujuan bank serta mewakili bank di dalam maupun di the bank inside and outside the court by the Articles of
luar pengadilan sesuai dengan Anggaran Dasar. Sebagai Association. As a form of responsibility in carrying out their
bentuk pertanggung jawaban dalam pelaksanaan tugasnya duties for one year, the Board of Directors is responsible for
selama satu tahun, Direksi mempertanggungjawabkan bank management at the GMS.
pengurusan bank dalam RUPS.
Kriteria Direksi Board of Directors’ Criteria
Direksi Bank SUMUT telah memenuhi persyaratan menjadi The Board of Directors of Bank SUMUT have fulfilled the
Direksi sesuai Undang-Undang Perusahaan Terbatas, requirements to become Board of Directors by the Limited
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) dan Peraturan Company Law, Financial Services Authority Regulations
Bank Indonesia (PBI) yaitu telah memenuhi persyaratan (POJK), and Bank Indonesia Regulations (PBI), namely
Integritas, Kompetensi, dan mempunyai Reputasi keuangan having met the requirements for Integrity, Competency,
yang baik. Persyaratan lainnya sesuai dengan peraturan and having a good financial reputation. Other requirements
dan perundang-undangan yaitu sebagai berikut: by regulations and legislation are as follows:
1. Mempunyai akhlak, moral dan integritas yang baik; 1. Have good morals, morals, and integrity;
2. Tidak pernah dinyatakan pailit; 2. Never declared bankruptcy;
3. Bukan anggota Direksi atau Dewan Komisaris yang 3. Not a member of the Board of Directors or Board
dinyatakan bersalah menyebabkan suatu Perusahaan of Commissioners who is found guilty of causing a
dinyatakan pailit dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum Company to be declared bankrupt within 5 (five) years
pengangkatan; before appointment;
4. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana 4. Never been convicted of committing a criminal offense
yang merugikan keuangan negara dan/atau yang that is detrimental to state finances and/or related to the
berkaitan dengan sektor keuangan dalam waktu 5 (lima) financial sector within 5 (five) years before appointment;
tahun sebelum pengangkatan;
5. Telah memenuhi persyaratan karena telah lulus 5. Has met the requirements because it has passed the
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Capability and Proper Test (Fit and Proper Test), by
Test), sesuai Persetujuan Bank Indonesia/Otoritas Jasa Bank Indonesia/Financial Services Authority Approval;
Keuangan;
6. Semua Direksi bertempat tinggal di Indonesia 6. All Board of Directors reside in Indonesia and come
dan berasal dari pihak yang independen terhadap from parties who are independent of the Controlling
Pemegang Saham Pengendali. Shareholders.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 601
Page 603
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Persyaratan Direksi Board of Directors’ Requirements
Untuk menjadi direksi, ada tiga persyaratan yang harus To become a director, three requirements must be met by
dipenuhi oleh calon anggota Direksi Bank SUMUT. prospective members of the Board of Directors of Bank
Persyaratan tersebut adalah Persyaratan Umum, Persyaratan SUMUT. These requirements are General Requirements,
Khusus, dan Persyaratan lainnya. Special Requirements, and other Requirements.
a. Persyaratan Umum: a. General requirement:
Direksi adalah Warga Negara Indonesia yang: Board of Directors are Indonesian citizens who:
1. Bertaqwa kepada Tuhan Yang Maha Esa. 1. Have faith in God Almighty.
2. Setia dan taat kepada Negara dan Pemerintah. 2. Loyal and obedient to the State and Government.
3. Tidak terlibat secara langsung maupun tidak 3. Not involved directly or indirectly in activities
langsung dalam kegiatan pengkhianatan kepada treasonous to the State.
Negara. 4. Physically and mentally healthy.
4. Sehat jasmani dan rohani. 5. Never carry out activities detrimental to the state or
5. Tidak pernah melakukan kegiatan merugikan disgraceful actions in the banking sector.
negara atau tindakan-tindakan tercela di bidang
perbankan. 6. His ownership rights are not revoked based on a
6. Tidak dicabut hak miliknya berdasarkan keputusan court decision.
pengadilan. b. Other Requirements:
b. Persyaratan Lainnya: 1. The majority of members of the Board of Directors
1. Mayoritas anggota Direksi wajib memiliki are required to have at least 5 (five) years of
pengalaman paling sedikit 5 (lima) tahun di bidang experience in the operational field as bank executive
operasional sebagai pejabat eksekutif bank. officers.
2. There must be no family relationship between
2. Antara anggota Direksi dengan anggota dewan members of the Board of Directors and members
Komisaris tidak boleh ada hubungan keluarga of the Board of Commissioners up to the 3rd (third)
sampai derajat 3 (ketiga), baik menurut garis lurus degree, either straight or sideways, including sons-
maupun garis ke samping termasuk menantu dan in-law and in-laws.
ipar. 3. Details of these other requirements will be stated in
3. Rincian dari persyaratan lainnya tersebut akan a GMS decision.
dituangkan dalam sebuah keputusan RUPS. 4. Passed the Fit and Proper Test by the provisions of
4. Lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit the Financial Services Authority regarding the Fit
and Proper Test) sesuai dengan ketentuan Otoritas and Proper Test
Jasa Keuangan tentang Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan (Fit and Proper Test) 5. Board of Directors do not hold concurrent positions
5. Direksi tidak merangkap jabatan kecuali terhadap except for matters stipulated inPOJK Commercial
hal-hal yang telah ditetapkan dalam POJK Tata Bank Governance, that is:
Kelola Bank Umum, yaitu: a. Concurrently serving as a member of the
a. Merangkap jabatan sebagai anggota Direksi, Board of Directors, member of the Board of
anggota Dewan Komisaris atau Pejabat Eksekutif Commissioners, or Executive Officer in 1 (one)
pada 1 (satu) lembaga atau perusahaan bukan non-financial institution or company, or
lembaga keuangan, atau b. Holds concurrent positions as a member of the
b. Merangkap jabatan sebagai anggota Direksi, Board of Directors, member of the Board of
anggota Dewan Komisaris atau Pejabat Eksekutif Commissioners, or Executive Officer carrying
yang melaksanakan fungsi pengawasan pada out supervisory functions in 1 (one) non-Bank
1 (satu) perusahaan anak bukan Bank yang subsidiary company controlled by the Bank.
dikendalikan Bank.
602 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 604
Mekanisme Pemilihan, Pengangkatan, Mechanism for Selection, Appointment,
Pemberhentian, Penggantian, dan/atau Dismissal, Replacement and/or Resignation
Pengunduran Diri Anggota Direksi of Board of Directors
Sesuai dengan POJK No. 17 Tahun 2023, pengangkatan By POJK No. 17 of 2023, the appointment and dismissal
dan pemberhentian Direksi harus memperhatikan hal-hal of Board of Directors must consider the following matters:
sebagai berikut:
1. Setiap usulan penggantian dan/atau pengangkatan 1. Every proposal for replacement and/or appointment of
anggota Direksi kepada RUPS wajib memperhatikan members of the Board of Directors to the GMS must
rekomendasi komite yang menjalankan fungsi nominasi. consider the recommendations of the committee that
carries out the nomination function.
2. Penggantian dan/atau pengangkatan anggota Direksi 2. Replacement and/or appointment of members of the
mengedepankan komposisi secara profesional, Board of Directors prioritizes professional composition,
independensi, kesesuaian kompetensi, dan independence, suitability competence,
memperhatikan keberagaman, yang dibutuhkan secara and Paying attention to diversity, which is required
tepat dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab appropriately in carrying out the duties and
Direksi. responsibilities of the Board of Directors.
3. Pemberhentian atau penggantian anggota Direksi 3. Dismissal or replacement of members of the Board of
wajib mengedepankan kepentingan utama dari Bank. Directors must prioritize the main interests of the Bank.
4. Pemberhentian atau penggantian anggota Direksi 4. Dismissal or replacement of a member of the Board
yang dilakukan sebelum periode masa jabatan anggota of Directors carried out before the term of office of a
Direksi berakhir wajib memperhatikan paling sedikit: member of the Board of Directors ends must consider
at least:
a. Anggota Direksi dinilai tidak mampu melaksanakan a. Members of the Board of Directors are deemed
tugas dan tanggung jawab dalam pengelolaan dan unable to carry out their duties and responsibilities
pelaksanaan strategi Bank yang sehat; in managing and implementing sound Bank
strategies;
b. Pemberhentian atau penggantian anggota Direksi b. Dismissal or replacement of members of the
tidak didasarkan atas penilaian subjektif dari Board of Directors is not based on the subjective
pemegang saham, namun didasarkan dari penilaian assessment of shareholders, but is based on an
yang objektif terkait pengelolaan Bank; objective assessment regarding the management
of the Bank;
c. Pemberhentian atau penggantian anggota Direksi c. The dismissal or replacement of members of the
telah melalui perencanaan dan mekanisme yang Board of Directors has gone through applicable
berlaku, yang paling sedikit memperhatikan planning and mechanisms, which at least considers
penilaian dari komite yang menjalankan fungsi the assessment of the committee that carries out the
nominasi dan telah diagendakan dalam RUPS; nomination function and has been on the agenda at
the GMS;
d. Pemberhentian atau penggantian anggota Direksi d. Dismissal or replacement of members of the Board
tidak mengakibatkan terjadinya permasalahan of Directors does not result in problems in the
dalam pengorganisasian dan kegiatan usaha Bank; organization and business activities of the Bank;
e. Pelaksanaan pemberhentian atau penggantian e. The implementation of the dismissal or replacement
anggota Direksi mengedepankan pola komunikasi of members of the Board of Directors prioritizes
yang baik dari berbagai pihak terkait; dan good communication patterns from various related
f. Dilakukan dengan mengedepankan penerapan parties; And
Tata Kelola yang Baik pada Bank dan aspek kehati- f. This is done by prioritizing the implementation
hatian. of Good Governance in the Bank and Prudential
aspects.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 603
Page 605
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance 5. Pemberhentian atau penggantian direktur utama dan/ 5. Dismissal or replacement of the President Director and/ atau direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan or director in charge of the Compliance function before sebelum periode masa jabatan berakhir wajib the term of office ends must obtain prior approval from mendapatkan persetujuan terlebih dahulu dari Otoritas the Financial Services Authority before being decided Jasa Keuangan sebelum diputuskan dalam RUPS. at the GMS. 6. Anggota Direksi dapat mengundurkan diri dari 6. Members of the Board of Directors may resign from jabatannya sebelum masa jabatan berakhir melalui their positions before their term of office ends using pemberitahuan tertulis kepada Bank. written notification to the Bank. 7. Dalam hal anggota Direksi mengundurkan diri sehingga 7. If a member of the Board of Directors resigns resulting mengakibatkan jumlah anggota Direksi menjadi kurang in the number of members of the Board of Directors dari 3 (tiga) orang, pengunduran diri tersebut sah jika being less than 3 (three) people, the resignation is telah ditetapkan oleh RUPS dan telah diangkat anggota valid if it has been determined by the GMS and a new Direksi yang baru. member of the Board of Directors has been appointed. 8. Otoritas Jasa Keuangan berwenang melakukan evaluasi 8. The Financial Services Authority has the authority to terhadap keputusan pemberhentian atau penggantian evaluate decisions to dismiss replace or resign members atau pengunduran diri anggota Direksi yang dilakukan of the Board of Directors made before the term of office sebelum periode masa jabatan anggota Direksi of members of the Board of Directors ends. berakhir. Sedangkan dalam anggaran perusahaan dijelaskan bahwa : Meanwhile, the company budget explains that: 1. Anggota Direksi berhak mengundurkan diri dari 1. Members of the Board of Directors have the right to jabatannya dengan memberitahukan secara tertulis resign from their positions by notifying the Company mengenai maksudnya tersebut kepada Perseroan in writing of their intention no later than 30 (thirty) days paling lambat 30 (tiga puluh) hari sebelum tanggal before the date of their resignation, provided that the pengunduran dirinya, dengan ketentuan RUPS dapat GMS can waive this notification requirement. mengesampingkan persyaratan pemberitahuan ini. 2. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS untuk 2. The Company is obliged to hold a GMS to decide on memutuskan permohonan pengunduran diri anggota the request for resignation of the member of the Board Direksi tersebut paling lambat 60 (enam puluh) hari of Directors no later than 60 (sixty) days from receipt of sejak diterimanya pemberitahuan pengunduran diri notification of the resignation. tersebut. 3. Terhitung sejak tanggal pengunduran diri anggota 3. Starting from the date of resignation of the member Direksi tersebut, maka anggota Direksi yang of the Board of Directors, the relevant member of the bersangkutan tidak berhak lagi atas segala gaji, Board of Directors is no longer entitled to all salaries, tunjangan dan fasilitas lainnya serta tantiem sebagai allowances, and other facilities as well as bonuses as a anggota Direksi Perseroan. member of the Company’s Board of Directors. 4. Anggota Direksi yang mengundurkan diri tersebut 4. The member of the Board of Directors who resigned baru bebas dari tanggung jawabnya setelah RUPS was only free from his responsibilities after the GMS menyetujui pengunduran dirinya. approved his resignation. Masa Jabatan Direksi Board of Director’s Term of Office 1. Anggota Direksi diangkat oleh RUPS untuk jangka waktu 1. Members of the Board of Directors are appointed by the 4 (empat) tahun sesuai ketentuan Anggaran Dasar GMS for 4 (four) years by the provisions of the Company’s Perusahaan dan dapat diangkat kembali untuk masa Articles of Association and can be reappointed for a jabatan kedua kalinya dengan tidak mengurangi hak second term of office without prejudice to the right of Rapat Umum Pemegang Saham untuk memberhentikan the General Meeting of Shareholders to dismiss them at sewaktu-waktu dengan menyebutkan alasannya, any time by stating the reasons, 604 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 606
2. Jika oleh suatu sebab jabatan seorang atau lebih atau 2. If for any reason the position of one or more or all
semua anggota Direksi lowong, maka dalam waktu 30 members of the Board of Directors is vacant, then within
(tiga puluh) hari setelah terjadinya lowongan tersebut 30 (thirty) days after the vacancy occurs a GMS must be
harus diselenggarakan RUPS untuk mengisi lowongan held to fill the vacancy taking into account the Laws and
itu dengan memperhatikan Peraturan Perundang- Regulations and the Articles of Association,
undangan dan Anggaran Dasar,
3. Seorang anggota Direksi dapat mengundurkan diri 3. A member of the Board of Directors can resign from his/
dari jabatannya dengan memberitahukan secara her position by notifying the Company in writing of this
tertulis mengenai maksud tersebut kepada Perseroan intention at least 30 (thirty) days before the date of his/
sesedikit-sedikitnya 30 (tiga puluh) hari sebelum tanggal her resignation,
pengunduran dirinya,
4. Jabatan anggota Direksi berakhir, jika: 4. The term of office of a member of the Board of Directors
ends if:
a. masa jabatannya berakhir; a. his term of office ends;
b. mengundurkan diri sesuai ketentuan ayat (6) Pasal b. resign by the provisions of paragraph (6) Article 13
13 anggaran dasar perusahaan; of the company’s articles of association;
c. tidak lagi memenuhi persyaratan peraturan c. no longer meets the requirements of applicable
perundang-undangan yang berlaku: laws and regulations:
d. meninggal dunia; d. die;
e. diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS. e. dismissed based on the decision of the GMS.
Independensi Direksi Independence of the Board of Directors
Semua anggota Direksi secara sendiri-sendiri atau All members of the Board of Directors, individually or
bersama-sama tidak memiliki saham pada Perusahaan. jointly, do not own shares in the Company. All members of
Seluruh anggota Direksi tidak merangkap jabatan sebagai the Board of Directors do not hold concurrent positions as
Komisaris, Direksi, atau Pejabat Eksekutif pada Bank lain. Commissioners, Directors, or Executive Officers at other
Direksi tidak memiliki hubungan keuangan dan tidak Banks. The Board of Directors has no financial relationships
saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat and no family relationships up to the second degree with
kedua dengan sesama anggota Direksi, anggota Dewan fellow members of the Board of Directors, other members
Komisaris lain dan/atau Pemegang Saham Pengendali of the Board of Commissioners, and/or Controlling
yang dapat menyebabkan benturan kepentingan yang Shareholders which could cause a conflict of interest that
dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak could affect their ability to act independently.
independen.
Direksi Bank SUMUT juga senantiasa menjunjung tinggi The Board of Directors of Bank SUMUT also always uphold
prinsip independensi dalam melaksanakan tugas dan the principle of independence in carrying out their duties
tanggung jawab serta mengutamakan kepentingan Bank and responsibilities and prioritize the interests of the Bank
di atas kepentingan sendiri, serta bekerja dan berperilaku above their interests, as well as working and behaving with
dengan integritas tinggi sebagaimana telah diatur didalam high integrity as regulated in POJK No.17 of 2023 as follows:
POJK No.17 Tahun 2023 sebagai berikut: 1. The majority of members of the Board of Directors
1. Mayoritas anggota Direksi dilarang saling memiliki are prohibited from having family relationships up to
hubungan keluarga sampai derajat kedua dengan the second degree with fellow members of the Board
sesama anggota Direksi dan/atau dengan anggota of Directors and/or with members of the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 605
Page 607
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Anggota Direksi dilarang memberikan kuasa umum 2. Members of the Board of Directors are prohibited from
kepada pihak lain yang mengakibatkan pengalihan granting General power of attorney to other parties
tugas dan fungsi Direksi. which results in the transfer of the duties and functions
of the Board of Directors.
3. Direksi dilarang menggunakan penasihat perorangan 3. Board of Directors are prohibited from using individual
dan/atau jasa profesional sebagai tenaga ahli atau advisors and/or professional services as experts or
konsultan. consultants.
4. Larangan sebagaimana dimaksud pada poin 3, tidak
berlaku untuk penggunaan penasihat perorangan dan/ 4. The prohibition as referred to in point 3, does not apply
atau jasa profesional dengan ketentuan: to the use of individual advisors and/or professional
a. untuk proyek bersifat khusus; services provided that:
b. berdasarkan pada kontrak kerja yang jelas; a. for special projects;
c. dilaksanakan oleh Pihak Independen yang b. based on a clear employment contract;
memiliki pengetahuan teknis tertentu dengan c. carried out by Independent Parties who have
standar kualifikasi keahlian yang memadai certain technical knowledge with adequate skill
untuk mengerjakan proyek yang bersifat khusus qualification standards to work on special projects
sebagaimana dimaksud dalam huruf a; as intended in letter a;
d. dilaksanakan oleh pihak yang tidak menduduki d. carried out by parties who do not hold structural
jabatan struktural pada Bank; dan positions at the Bank; And
e. dilaksanakan oleh pihak yang tidak mempunyai e. carried out by parties who do not have the authority
wewenang untuk membuat keputusan operasional to make operational decisions of the Bank.
Bank.
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Sesuai dengan POJK No.17 Tahun 2023, anggota Direksi By POJK No.17 of 2023, members of the Board of Directors
dilarang merangkap jabatan: are prohibited from holding concurrent positions:
1. Sebagai anggota direksi, anggota dewan Komisaris, 1. As a member of the board of directors, member of
anggota dewan pengawas syariah, atau pejabat the board of commissioners, member of the sharia
eksekutif pada bank, perusahaan, dan/atau lembaga supervisory board, or executive officer at a bank,
lain; company, and/or other institution;
2. Pada bidang tugas fungsional pada lembaga keuangan 2. In the area of functional duties in bank financial
bank dan/atau lembaga keuangan bukan bank yang institutions and/or non-bank financial institutions
berkedudukan di dalam maupun di luar negeri; located at home or abroad;
3. Pada jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan 3. In other positions that may give rise to a conflict of
kepentingan dalam pelaksanaan tugas sebagai anggota interest in carrying out their duties as a member of the
direksi; dan/atau board of directors; and/or
4. Pada jabatan lain sesuai dengan ketentuan peraturan 4. In other positions by statutory provisions.
perundang-undangan.
Tidak termasuk rangkap jabatan dalam hal anggota Direksi: Excluding concurrent positions in the case of members of
1. Bertanggung jawab terhadap pengawasan atas the Board of Directors:
penyertaan Bank pada perusahaan anak, menjalankan 1. Responsible for supervising the Bank’s investment in
tugas fungsional menjadi anggota Dewan Komisaris subsidiary companies, carrying out functional duties as
pada perusahaan anak bukan bank yang dikendalikan a member of the Board of Commissioners in non-bank
oleh Bank; subsidiary companies controlled by the Bank;
606 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 608
2. Bertanggung jawab terhadap pengawasan dana 2. Responsible for supervising pension funds or carrying
pensiun atau menjalankan tugas sebagai dewan out duties as a supervisory board for pension funds
pengawas dana pensiun, yang dimiliki oleh Bank; owned by the Bank;
3. Melaksanakan tugas sebagai direktur pengganti; dan/ 3. Carrying out duties as substitute Board of Director;
atau and/or
4. Menduduki jabatan pada organisasi atau lembaga 4. Holding a position in a non-Income organization or
nirlaba, sepanjang tidak mengakibatkan yang institution, as long as it does not result in the person
bersangkutan mengabaikan pelaksanaan tugas dan concerned neglecting the implementation of their
tanggung jawab sebagai anggota Direksi. duties and responsibilities as a member of the Board of
Directors.
Anggota Direksi tidak boleh merangkap jabatan sebagai Members of the Board of Directors may not hold concurrent
anggota Direksi, Dewan Komisaris atau Pejabat Eksekutif positions as members of the Board of Directors, Board of
pada Bank, perusahaan dan/atau lembaga lain. Tidak Commissioners, or Executive Officers at banks, companies,
termasuk tugas paruh waktu dalam hal Direksi yang and/or other institutions. Excludes part-time duties in
bertanggung jawab untuk mengawasi anak perusahaan the case of Directors who are responsible for supervising
peserta perseroan, dan pelaksanaan fungsi sebagai subsidiary companies participating in the company, and
anggota komite-komite di anak perusahaan bukan carrying out functions as members of committees in non-
bank yang dikendalikan oleh perseroan, sepanjang bank subsidiaries controlled by the company, as long as
tidak mengakibatkan yang bersangkutan mengabaikan it does not result in the person concerned neglecting the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai anggota implementation of their duties and responsibilities as a
Direksi Perseroan. member of the Board of Directors Company.
Jabatan pada
Nama Perusahaan/
Perusahaan/Instansi
Nama Instansi Lain
Jabatan Lain Position
Name Name of Company/
Position in Other
Other Agency
Companies/Agencies
Rahmat Fadillah Pohan* Direktur Utama - - President Director
Babay Parid Wazdi** Direktur Utama - - President Director
Hadi Sucipto Direktur Pemasaran - - Loan and Sharia Director
Eksir Direktur Kepatuhan - - Finance Director
Irwan *** Direktur Bisnis dan Syariah - - Banking Operation Directors
Direktur Keuangan dan
Arieta Aryanti P.L. - - Financing and IT DIrector
Teknologi Informasi
*) Jabatan berakhir sesuai Keputusan RUPSLB tanggal 20 Januari 2023. *) The position ends by the EGMS Decree on January 20, 2023.
**) diangkat berdasarkan Akta Berita Acara RUPSLB No. 2, Notaris Risna **) appointed based on the Deed of EGMS Minutes No. 2, Notary Risna
Rahmi Arifa, S.H. tanggal 03 Juli 2023. Rahmi Arifa, SH dated 03 July 2023.
***) Jabatan berakhir sesuai Keputusan RUPSLB tanggal 6 Maret 2023. ***) The position ends by the EGMS Decree on March 6, 2023.
Seluruh Anggota Direksi Bank SUMUT tidak memiliki All members of the Board of Directors of Bank SUMUT do
rangkap jabatan di luar yang diperkenankan oleh peraturan not hold concurrent positions other than those permitted by
yang berlaku. Informasi mengenai rangkap jabatan anggota applicable regulations. Information regarding concurrent
Direksi pada tahun 2023 secara rinci telah tercantum pada positions of members of the Board of Directors in 2023 is
Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. included in detail in the Company Profile Chapter in this
Annual Report.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 607
Page 609
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Penanganan Benturan Kepentingan Direksi Handling Conflicts of Interest of the Board of
Directors
Selama tahun buku 2023, seluruh anggota Direksi During the 2023 financial year, all members of the Board of
tidak memiliki benturan kepentingan maupun potensi Directors have no conflict of interest or potential conflict of
benturan kepentingan terhadap Bank. Direksi memiliki interest with the Bank. The Board of Directors is committed
komitmen untuk menghindari terjadinya potensi benturan to avoiding potential conflicts of interest or always
kepentingan atau selalu menempatkan diri untuk tidak positioning themselves not to be in a potential conflict of
berada dalam potensi terjadinya benturan kepentingan interest in any situation as stated in POJK No.17 of 2023,
dalam situasi apapun sebagaimana tercantum dalam POJK namely:
No.17 Tahun 2023, yaitu:
1. Anggota Direksi dilarang memanfaatkan Bank untuk 1. Members of the Board of Directors are prohibited from
kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang using the Bank for personal, family, and/or other party
dapat merugikan atau mengurangi keuntungan Bank. interests that could harm or reduce the Bank’s Incomes.
2. Anggota Direksi dilarang mengambil dan/atau 2. Members of the Board of Directors are prohibited from
menerima keuntungan pribadi dari Bank, selain taking and/or receiving personal benefits from the Bank,
remunerasi dan fasilitas lain yang ditetapkan other than remuneration and other facilities determined
berdasarkan keputusan RUPS. based on the GMS decision.
3. Anggota Direksi wajib mengungkapkan remunerasi dan 3. Members of the Board of Directors are required to
fasilitas lain sebagaimana dimaksud pada poin 2 sesuai disclose remuneration and other facilities as referred to
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai in point 2 by the Financial Services Authority Regulations
penerapan tata kelola dalam pemberian remunerasi regarding the implementation of governance in
bagi bank umum dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan providing remuneration for commercial banks and the
mengenai penerapan tata kelola dalam pemberian Financial Services Authority Regulations regarding
remunerasi bagi bank umum syariah dan unit usaha the implementation of governance in providing
syariah. remuneration for sharia commercial banks and sharia
business units.
Setiap anggota Direksi dilarang memperoleh dan/ Each member of the Board of Directors is prohibited from
atau menerima, baik langsung maupun tidak langsung, obtaining and/or receiving, either directly or indirectly,
keuntungan pribadi dari kegiatan perseroan, selain personal benefits from the company’s activities, other
remunerasi dan fasilitas lainnya yang sah, yang ditentukan than remuneration and other legal facilities, which are
atas pertimbangan RUPS. Pengurus dilarang memanfaatkan determined at the discretion of the GMS. Management
perusahaan untuk kepentingan pribadi, keluarga dan/ is prohibited from using the company for personal, family,
atau lainnya yang dapat merugikan atau mengurangi and/or other interests that could harm or reduce the
keuntungan perusahaan. company’s Incomes.
Anggota Direksi dilarang memberikan atau menawarkan Members of the Board of Directors are prohibited from
atau menerima, baik langsung maupun tidak langsung, giving offering or receiving, either directly or indirectly,
sesuatu yang berharga kepada atau dari klien atau pejabat anything of value to or from clients or government officials
pemerintah dengan maksud untuk mempengaruhi atau to influence or as compensation for their actions and other
sebagai imbalan atas tindakan dan perbuatannya lainnya actions by the provisions of the laws and regulations. Every
sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. member of the Board of Directors who has an interest in any
Setiap anggota direksi yang mempunyai kepentingan way, either directly or indirectly, in a proposed transaction or
dengan cara apapun, baik secara langsung maupun tidak contract to which the company is a party must declare the
langsung, dalam suatu transaksi yang diusulkan atau nature of his interest at the Board of Directors Meeting and
kontrak dimana perseroan menjadi salah satu pihaknya therefore is not entitled to participate in matters relating to
harus menyatakan sifat kepentingannya dalam Rapat transaction or contract vote.
Direksi dan karenanya tidak berhak untuk berpartisipasi
dalam hal-hal yang berkaitan dengan transaksi atau suara
kontrak tersebut.
608 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 610
Dalam hal terjadi Benturan Kepentingan (conflict interest) In the event of a conflict of interest, namely a condition
yaitu suatu kondisi saat kepentingan ekonomis Perseroan where the Company’s economic interests clash with
berbenturan dengan kepentingan ekonomis pribadi, maka personal economic interests, members of the Board of
Anggota Direksi hendaknya senantiasa harus: Directors should always:
1. Mengutamakan kepentingan Perseroan dan tidak 1. Prioritize the interests of the Company and not reduce
mengurangi keuntungan Perseroan dalam hal terjadi the Company’s Incomes in the event of a conflict of
benturan kepentingan. interest.
2. Menghindarkan diri dari pengambilan keputusan dalam 2. Avoid making decisions in situations and conditions
situasi dan kondisi adanya benturan kepentingan. where there is a conflict of interest.
3. Melakukan pengungkapan dalam hal pengambilan 3. Making disclosures in terms of decision-making must
keputusan tetap harus diambil pada kondisi adanya still be taken in conditions where there is a conflict of
benturan kepentingan. interest.
4. Dalam hal pemberian kredit kepada anggota Direksi, 4. In terms of granting Credit to members of the Board
harus berdasarkan batas kewajaran sesuai dengan of Directors, it must be based on reasonable limits by
peraturan Perseroan yang berlaku tanpa membedakan applicable Company regulations without distinguishing
dengan nasabah lainnya (arm’s length basis). between other customers (arm’s length basis).
5. Melaporkan transaksi saham perseroan dalam waktu 3 5. Report company share transactions within 3 (three)
(tiga) hari kerja. working days.
Partisipasi Anggota Direksi Dalam Asosiasi/ Participation of Board of Directors Members
Organisasi in Associations/Organizations
Beberapa anggota Direksi Bank yang tercatat aktif Several members of the Bank’s Board of Directors are
berpartisipasi dalam berbagai asosiasi/organisasi. recorded as actively participating in various associations/
Keaktifan anggota Direksi dalam asosiasi/organisasi tidak organizations. The activeness of a member of the Board of
membuat yang bersangkutan mengabaikan pelaksanaan Directors in an association/organization does not result in
tugas dan tanggung jawab sebagai anggota Direksi Bank, the person concerned neglecting the implementation of
dan karenanya hal tersebut tidak termasuk dalam kategori their duties and responsibilities as a member of the Bank’s
rangkap jabatan. Board of Directors, and therefore this is not included in the
dual position category.
Kebijakan Pemberian Pinjaman untuk Direksi Loan Policy for Directors
Bank SUMUT memiliki dan menjalankan kebijakan Bank SUMUT has and implements a policy of providing
pemberian pinjaman bagi Direksi yang dilakukan dengan loans to Directors which is carried out with normal Price
kebijakan harga dan syarat normal, sebagaimana dilakukan policies and conditions, as is done with parties that are not
dengan pihak yang tidak berelasi dengan Bank. Pinjaman related to the Bank. Loans to Directors are loans to related
kepada Direksi merupakan pinjaman kepada pihak terkait parties that are regulated in POJK No.32/POJK.03/20218
yang sudah diatur dalam POJK No.32/POJK.03/20218 concerning Legal Lending Limit (LLL) and Providing Large
tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan Funds for Commercial Banks.
Penyediaan Dana Besar bagi Bank Umum.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 609
Page 611
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Susunan, Jumlah, dan Komposisi Direksi Composition, Number, and Composition of
the Board of Directors
Sesuai POJK No. 17 tahun 2023 tentang Penerapan Tata By POJK No. 17 of 2023 concerning the Implementation
Kelola Perusahaan Bagi Bank Umum, diatur bahwa Bank of Corporate Governance for Commercial Banks, it is
wajib memiliki anggota Direksi dengan jumlah paling sedikit stipulated that banks are required to have a minimum of 3
3 (tiga) orang. Seluruh anggota Direksi wajib berdomisili di (three) members of the Board of Directors. All members of
Indonesia dan wajib dipimpin oleh Presiden Direktur atau the Board of Directors must reside in Indonesia and must
Direktur Utama. be led by the President Director or President Director.
Jumlah Direksi Bank SUMUT sampai tanggal 31 Desember The number of Directors of Bank SUMUT as of 31
2023 sebanyak 4 (empat) orang dan telah melampaui December 2023 is 4 (four) people and has exceeded the
jumlah minimal yang ditetapkan dan telah sesuai dengan minimum number determined and is by POJK provisions.
ketentuan POJK. Susunan Direksi Bank SUMUT tahun 2023 The composition of the Board of Directors of Bank SUMUT
adalah sebagai berikut: in 2023 is as follows:
Dasar Hukum Pengangkatan Masa Efektif Periode
No Nama Jabatan
Keputusan RUPS LB Keputusan OJK Jabatan Jabatan
Rahmat Fadillah Akta Notaris No. 04 Surat OJK No. SR 191/ PB.12/2019
1 Direktur Utama 2021-2025 Pertama
Pohan* tanggal 10 September 2021 Tanggal 31 Juli 2019
Babay Parid Akta Notaris No. 02 tanggal Surat OJK No. KEPR- 59/D.03/2023
2 Direktur Utama 2023-2027 Pertama
Wazdi ** 03 Juli 2023 Tanggal 16 Juni 2023
Akta Notaris No.11 Surat OJK No. KEP- 118/D.03/2020
3 Hadi Sucipto Direktur Pemasaran 2020-2024 Pertama
tanggal 30 September 2020 Tanggal 14 Agustus 2020
Akta Notaris No.11 Surat OJK No. KEP- 116/D.03/2020
4 Eksir Direktur Kepatuhan 2020-2024 Pertama
tanggal 30 September 2020 Tanggal 14 Agustus 2020
Direktur Bisnis dan Akta Notaris No.11 Surat OJK No. KEP- 117/D.03/2020
5 Irwan *** 2020-2024 Pertama
Syariah tanggal 30 September 2020 Tanggal 14 Agustus 2020
Direktur Keuangan
Akta Notaris No. 01 Surat OJK No.KEP-203/D.03/2021
6 Arieta Aryanti P.L. dan Teknologi 2022-2026 Pertama
tanggal 02 Februari 2022 tanggal 22 Desember 2021
Informasi
*) Jabatan berakhir sesuai Keputusan RUPSLB tanggal 20 Januari 2023. *) The position ends by the EGMS Decree on January 20, 2023.
**) diangkat berdasarkan Akta Berita Acara RUPSLB No. 2, Notaris Risna **) Appointed based on the EGMS Decision, Deed No. 02 Notary Risna
Rahmi Arifa, S.H. tanggal 03 Juli 2023. Rahmi Arifa, SH dated 03 July 2023
***) Jabatan berakhir sesuai Keputusan RUPSLB tanggal 6 Maret 2023. ***) The position ends by the EGMS Decree on March 6, 2023.
Tugas, Tanggung Jawab, Hak dan Wewenang Duties, Responsibilities, Rights, and
Direksi Authorities of the Board of Directors
Direksi bertanggung jawab penuh untuk mengelola Bank The Board of Directors is fully responsible for managing the
dengan memastikan bahwa target dan tujuannya tercapai Bank by ensuring that its targets and objectives are achieved
secara efisien dan efektif. Sesuai dengan Peraturan PT. efficiently and effectively. By PT regulations. Bank SUMUT
Bank SUMUT Nomor: 005/Dir/SP-Hk/PBS/2022 tentang Number: 005/Dir/SP-Hk/PBS/2022 concerning Rules and
Tata Tertib dan Tata Cara Menjalankan Pekerjaan Direksi PT Procedures for Carrying Out the Work of the Directors of
Bank SUMUT, tugas pokok Direksi adalah: PT Bank SUMUT, the main duties of the Directors are:
1. Mewujudkan visi dan misi Bank dengan tetap 1. Realizing the Bank’s vision and mission while continuing
menjalankan prinsip kehati-hatian dan tata kelola to implement the Prudential principles and good
perusahaan yang baik (Good Corporate Governance); corporate governance;
2. Mengimplementasikan RBB yang meliputi 2. Implementing RBB which includes planning, Coaching
perencanaan, pembinaan dan pengembangan, umum, and development, General, Fund Collection, Fund
610 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 612
Penghimpunan Dana, Penyaluran Dana, Pembiayaan Distribution, Financing Trade Finance and SKBDN
Kegiatan Trade Finance dan SKBDN, Kegiatan Tresuri, Activities, Treasury Activities, Agency and Cooperation
Kegiatan Keagenan dan Kerjasama, Kegiatan Sistem Activities, Payment System and Electronic Banking
Pembayaran dan Electronic Banking, Penyertaan Activities, Capital Investment, Other Services, Resources
Modal, Jasa Lainnya, sumber daya manusia, administrasi human, financial and tax administration, information
keuangan dan pajak, teknologi informasi. technology.
3. Dan sistem informasi manajemen, supervisi dan 3. And management information systems, lending/
penyelamatan kredit/pembiayaan, pengawasan intern, financing supervision and rescue, internal supervision,
kepatuhan, manajemen risiko, APU dan PPT, Kegiatan Compliance, risk management, APU and PPT, Sharia
Usaha Syariah, kesekretariatan dan citra perusahaan Business Activities, secretariat and corporate image,
(corporate image), dan hukum; dan mencegah and law; and prevent things from happening that could
terjadinya hal-hal yang dapat merugikan Bank dan harm the Bank and the Bank’s good name.
nama baik Bank.
4. Direktur Utama bertugas: 4. The President Director is tasked with:
a. Memimpin dan mengkoordinir pelaksanaan tugas- a. Lead and coordinate the implementation of the
tugas seluruh Direktur; duties of all Directors;
b. Memimpin dan mengawasi Satuan Kerja sesuai b. Lead and supervise the Work Unit by its field of
dengan bidang tugasnya; duties;
c. Melakukan pembinaan dan pengendalian c. Carry out guidance and control of Bank operations;
operasional Bank; dan And
d. Membawahi bidang tugas tertentu. d. Supervise certain areas of duty.
5. Direktur bertugas: 5. Director in charge:
a. Memimpin dan mengawasi Satuan Kerja sesuai a. Lead and supervise the Work Unit by its field of
dengan bidang tugasnya; duties;
b. Melakukan pembinaan dan pengendalian b. Carry out guidance and control of Bank operations;
operasional Bank; dan And
c. Membawahi bidang tugas tertentu. c. Supervise certain areas of duty.
Adapun Wewenang antara lain: The authorities include:
1. Direksi berwenang untuk: 1. The Board of Directors has the authority to:
a. Mewakili Bank di dalam dan di luar pengadilan a. Represent the Bank inside and outside the court on
tentang segala hal dan dalam segala kejadian; all matters and in all events;
b. Mengikat Bank dengan pihak lain; dan b. Binding the Bank with other parties; And
c. Menjalankan segala tindakan, baik mengenai c. Carrying out all actions, both regarding management
pengurusan maupun kepemilikan. and ownership.
2. Direktur Utama berhak dan berwenang bertindak untuk 2. The President Director has the right and authority to
dan atas nama Direksi serta mewakili Bank. act for and on behalf of the Board of Directors and
represent the Bank.
3. Dalam hal Direktur Utama tidak hadir atau berhalangan 3. If the President Director is absent or is unable to attend
karena sebab apapun juga, hal mana tidak perlu for any reason, which does not need to be proven to
dibuktikan kepada pihak ketiga, maka salah seorang a third party, then one or more other members of the
atau lebih anggota Direksi lainnya berhak dan Board of Directors have the right and authority to act for
berwenang bertindak untuk dan atas nama Direksi serta and on behalf of the Board of Directors and represent
mewakili Bank. the Bank.
4. Direksi berwenang mengangkat dan memberhentikan 4. The Board of Directors has the authority to appoint
pegawai berdasarkan peraturan perundang- undangan and dismiss employees based on applicable laws and
yang berlaku regulations
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 611
Page 613
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Sedangkan Hak Direksi antara lain: Meanwhile, the rights of directors include:
1. Menerima gaji dan tunjangan yang besarnya ditetapkan 1. Receive salary and allowances, the amount of which is
berdasarkan keputusan RUPS. Dalam hal kewenangan determined based on the GMS decision. If the authority
RUPS dilimpahkan kepada Dewan Komisaris besarnya of the GMS is delegated to the Board of Commissioners,
gaji dan tunjangan ditetapkan berdasarkan keputusan the amount of salary and allowances is determined
rapat Dewan Komisaris, based on the decision of the Board of Commissioners
Meeting,
2. Anggota Direksi berhak mengundurkan diri dari 2. Members of the Board of Directors have the right to
jabatannya dengan memberitahukan secara tertulis resign from their positions by notifying the Bank in
kepada Bank paling lambat 30 (tiga puluh) hari sebelum writing no later than 30 (thirty) days before the date of
tanggal pengunduran dirinya, their resignation.
3. Anggota Direksi yang diberhentikan sementara oleh 3. Members of the Board of Directors who are temporarily
Dewan Komisaris berhak menjabat kembali jabatannya dismissed by the Board of Commissioners have the
semula apabila pemberhentian sementara itu menjadi right to return to their original positions if the temporary
batal demi hukum akibat dalam 30 (tiga puluh) hari dismissal becomes null and void because within 30
setelah pemberhentian sementara, Direksi atau Dewan (thirty) days after the temporary dismissal, the Directors
Komisaris tidak mengadakan RUPS. or Board of Commissioners do not hold a GMS.
Untuk Tanggung jawab antara lain: Responsibilities include:
1. Direksi bertanggung jawab penuh atas kepengurusan 1. The Board of Directors is fully responsible for managing
Bank untuk kepentingan dan usaha Bank. the Bank for the interests and business of the Bank.
2. Pertanggungjawaban Direksi terhadap hal 2. The responsibility of the Board of Directors for matters
sebagaimana dimaksud pada ayat (1) merupakan as referred to in paragraph (1) is the joint responsibility
pertanggungjawaban bersama seluruh anggota Direksi of all members of the Board of Directors which is
yang disampaikan setiap tahun kepada RUPS. submitted annually to the GMS.
3. Direktur Utama bertanggung jawab penuh sesuai 3. The President Director is fully responsible for his field
dengan bidang tugasnya dan merupakan penanggung of duties and is the highest person responsible for
jawab tertinggi didalam pengelolaan Bank. managing the Bank.
4. Direktur bertanggung jawab penuh sesuai dengan 4. The Director is fully responsible for his field of duties
bidang tugasnya dan wajib berkoordinasi dengan and is obliged to coordinate with the President Director
Direktur Utama dalam pelaksanaannya sesuai dengan in its implementation as needed.
kebutuhan.
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Implementation of Duties and
Direksi Responsibilities of the Board of Directors
Direksi wajib mempertanggungjawabkan pelaksanaan Directors are obliged to be accountable for the
tugasnya kepada pemegang saham melalui RUPS. Selama implementation of their duties to shareholders through
tahun 2023, Direksi telah melaksanakan tugas pengurusan the GMS. During 2023, the Board of Directors has carried
sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku serta out management duties by applicable laws and regulations
Anggaran Dasar, yaitu: and the Articles of Association, namely:
a. Penyusunan perencanaan Perusahaan. a. Preparation of Company planning.
b. Pemenuhan target kinerja Perusahaan. b. Fulfillment of Company Performance targets.
c. Pengelolaan aset dan keuangan, c. Asset and financial management,
d. Penyelenggaraan rapat Direksi. d. Organizing Board of Directors Meetings.
e. Menghadiri rapat Dewan Komisaris. e. Attend Board of Commissioners Meetings.
f. Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham. f. Organizing General Meeting of Shareholders.
g. Pengawasan dan perbaikan proses bisnis internal. g. Monitoring and improving internal business processes.
h. Pelaksanaan tugas lainnya terkait pengurusan Bank h. Carrying out other tasks related to Bank management
612 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 614
Pembagian Tugas dan Tanggung Jawab Division of Duties and Responsibilities of the
Direksi Board of Directors
Direksi memiliki wewenang dan tanggung jawab penuh The Board of Directors has full authority and responsibility
untuk mengelola Bank sesuai dengan peraturan perundang- to manage the Bank by applicable laws and regulations as
undangan dan ketentuan yang berlaku serta anggaran dasar well as the articles of association of Bank SUMUT. Members
Bank SUMUT. Anggota Direksi memiliki pembidangan tugas of the Board of Directors have a clear division of duties
dan tanggung jawab yang jelas sesuai dengan ketentuan and responsibilities by the provisions of the Articles of
Anggaran Dasar Bank SUMUT sebagaimana diatur dalam Association of Bank SUMUT as regulated in the Rules and
Tata Tertib dan Tata Cara Menjalankan Pekerjaan Direksi PT Procedures for Carrying Out the Work of the Directors of PT
Bank SUMUT No. 003/Dir/SP-Hk/PBS/2019 tanggal 23 Mei Bank SUMUT No. 003/Dir/SP-Hk/PBS/2019 dated 23 May
2019 yang telah dilakukan revisi menjadi No. 005/Dir/SP- 2019 which has been revised to become No. 005/Dir/SP-
Hk/PBS/2022 tanggal 24 Oktober 2022. Hk/PBS/2022 dated 24 October 2022.
1. Direktur Utama membawahi bidang tugas: 1. The President Director oversees the following areas of
duties:
a. Sumber daya manusia; a. Human Resources;
b. Pengawasan intern; b. Internal supervision;
c. Kesekretariatan dan citra perusahaan (corporate c. Secretariat and company image (corporate image);
image); dan And
d. Hukum. d. Law.
2. Direktur Pemasaran membawahi bidang tugas: 2. The Marketing Director oversees the following areas:
a. Pemasaran produk dan jasa Bank terkait dengan a. Marketing of Bank products and services related to
Penghimpunan Dana kepada nasabah melalui fund raising to customers through branch networks
jaringan cabang dan jaringan elektronik; and electronic networks;
b. Kegiatan Keagenan dan Kerjasama; b. Agency and Collaboration Activities;
c. Kegiatan Sistem Pembayaran dan Electronic c. Payment System and Electronic Banking Activities;
Banking;
d. Jasa Lainnya; d. Other Services;
e. Operasional; dan e. Operational; And
f. Credit Review. f. Loan Review.
3. Direktur Bisnis dan Syariah membawahi bidang tugas: 3. The Business and Sharia Director oversees the following
areas:
a. Penyaluran Dana, yang terdiri dari produk dan/atau a. Financing, which consists of products and/or
aktivitas berupa: activities in the form of:
(1) kredit, termasuk kredit sindikasi; (1) Credit, including syndicated Credit;
(2) anjak piutang; dan (2) factoring; And
(3) penerbitan bank garansi; (3) issuance of bank guarantee;
b. Supervisi dan penyelamatan kredit/pembiayaan; b. Supervision and rescue of lending/financing; And
dan
c. Kegiatan Usaha Syariah. c. Sharia Business Activities.
4. Direktur Keuangan dan Teknologi lnformasi membawahi 4. The Finance Directorand Information Technology
bidang tugas: oversees the following areas:
a. Umum; a. General;
b. Perencanaan; b. Planning;
c. Administrasi keuangan dan pajak; c. Financial and tax administration;
d. Teknologi informasi dan sistem informasi d. Information technology and management
manajemen; information systems;
e. Kegiatan Tresuri; e. Treasury Activities;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 613
Page 615
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
f. Penyaluran Dana, yang terdiri dari produk dan/atau f. Financing, which consists of products and/or
aktivitas berupa: activities in the form of:
(1) pembelian surat berharga berupa surat berharga (1) purchase of Marketable securities in the form of
korporasi dan bank lain, Surat Berharga Negara corporate and other bank Marketable securities,
(SBN) atau Sertifikat Bank Indonesia; Government Marketable securities (SBN) or
(2) penempatan pada Bank Indonesia; dan Bank Indonesia Certificates;
(3) penempatan pada bank lain; (2) placement with Bank Indonesia; And
g. Pembiayaan Perdagangan (Trade Finance); dan (3) placement with another bank;
h. Kegiatan Penyertaan Modal. g. Trade Finance (Trade Finance); And
2. Direktur Kepatuhan membawahi bidang tugas: h. Capital Investment Activities.
a. Kepatuhan; 2. The Compliance Director oversees the following areas
b. Manajemen Risiko; dan of duties:
c. APU dan PPT. a. Obedience;
b. Risk management; And
c. APU and PPT.
Pernyataan Direksi tentang Pedoman dan BOD Statement regarding the Directors’
Tata Tertib Kerja Direksi Work Guidelines and Regulations
Dalam rangka mendukung dan memudahkan Direksi To support and facilitate the Board of Directors in
dalam memahami dan melaksanakan tugas serta tanggung understanding and carrying out their duties, responsibilities,
jawab dan wewenangnya secara efektif, efisien, transparan, and authority effectively, efficiently, transparently,
kompeten, independen, dan dapat dipertanggung competently, independently, and responsibly, the Bank
jawabkan, Bank telah memiliki Pedoman dan Tata Tertib has a Board of Directors Work Guidelines and Regulations,
Kerja Direksi, yang tertuang dalam kebijakan manajemen which are contained in management policy No. 003/Dir/SP-
No. 003/Dir/SP-Hk/PBS/2019 tanggal 23 Mei 2019 yang Hk/PBS/2019 dated 23 May 2019 which has been revised
telah dilakukan revisi menjadi No. 005/Dir/SP-Hk/PBS/2022 to become No. 005/Dir/SP-Hk/PBS/2022 dated 24 October
tanggal 24 Oktober 2022. 2022.
Pedoman dan Tata Tertib Direksi atau Board Manual The Board of Directors Guidelines and Regulations or
merupakan sebagai pedoman pelaksanaan tugas dan Board Manual serve as guidelines for implementing the
tanggung jawab Direksi serta berlaku mengikat bagi seluruh duties and responsibilities of the Board of Directors and
anggota Direksi. Penyusunan Board Manual mengacu pada are binding for all members of the Board of Directors.
peraturan perundang-undangan dan Anggaran Dasar Bank The preparation of the Board Manual refers to statutory
SUMUT serta praktik-praktik terbaik (best practices) di regulations and the Articles of Association of Bank SUMUT
industri keuangan. as well as best practices in the financial industry.
Kebijakan dan Pelaksanaan Rapat Direksi Policies and Implementation of Board of
Directors Meetings
Sesuai anggaran dasar perusahaan, Penyelenggaraan rapat By the company’s articles of association, Board of Directors
Direksi dapat dilakukan setiap waktu apabila dipandang Meetings can be held at any time if deemed necessary:
perIu:
1. Oleh seorang atau lebih anggota Direksi; 1. By one or more members of the Board of Directors;
2. Atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih 2. Upon written request from one or more members of the
anggota Dewan Komisaris; atau; Board of Commissioners; or;
3. Atas permintaan tertulis dari 1 (satu) orang atau lebih 3. Upon written request from 1 (one) or more shareholders
pemegang saham yang bersama-sama mewakili 1/10 who together represent 1/10 (one tenth) or more of the
(satu per sepuluh) bagian atau lebih dari jumlah seluruh total number of shares issued by the Company with
saham yang dikeluarkan Perseroan dengan hak suara valid voting rights.
yang sah.
614 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 616
Ketentuan Penyelenggaraan Rapat Direksi Provisions for Holding Board of Directors Meetings
1. Pemanggilan rapat Direksi dilakukan oleh anggota 1. Calls for Meetings of the Board of Directors are made
Direksi yang berhak bertindak untuk dan atas nama by members of the Board of Directors who have the
Direksi menurut ketentuan dalam Pasal 14 ayat (7) right to act for and on behalf of the Board of Directors
Anggaran Dasar Perusahaan. according to the provisions in Article 14 paragraph (7) of
the Company’s Articles of Association.
2. Pemanggilan rapat Direksi wajib dilakukan secara tertulis 2. Summons for Board of Directors Meetings must be
dan dikirim dengan surat tercatat atau disampaikan made in writing and sent by registered letter or delivered
secara langsung dengan mendapat tanda terima yang in person with proper receipt or by telegram or fax or
layak atau dengan telegram atau faksimile atau melalui through other means of communication (including but
sarana komunikasi lain (antara lain tetapi tidak terbatas not limited to electronic mail).
surat elektronik/electronic mail).
Pemanggilan rapat Direksi harus dikirim kepada seluruh Summons for Board of Directors Meetings must be
anggota Direksi paling lambat 14 (empat belas) hari sent to all members of the Board of Directors no later
sebelum tanggal rapat Direksi tersebut diadakan than 14 (fourteen) days before the date the Board of
atau waktu yang lebih singkat dalam keadaan yang Directors Meeting is held or a shorter time in urgent
mendesak yakni paling lambat 3 (tiga) hari sebelumnya, circumstances, namely no later than 3 (three) days
dengan tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan beforehand, without taking into account the date of
dan tanggal rapat, dengan ketentuan bahwa seluruh the summons and the date of the Meeting. , provided
anggota Direksi (atau wakilnya, sesuai keadaan) dapat that all members of the Board of Directors (or their
secara tertulis mengabaikan persyaratan ini atau setuju representatives, as the case may be) may in writing
dengan pemanggilan yang lebih pendek. waive this requirement or agree to a shorter notice.
3. Pemanggilan rapat Direksi harus mencantumkan, 3. The invitation to the Board of Directors Meeting must
antara lain, acara, tanggal, waktu dan tempat rapat, dan include, among other things, the agenda, date, time,
disertai dengan bahan yang akan dibicarakan dalam and place of the Meeting, and be accompanied by the
rapat. materials to be discussed at the Meeting.
4. Rapat Direksi diadakan di tempat kedudukan Perseroan 4. Board of Directors Meetings are held at the Company’s
atau tempat kegiatan usaha Perseroan. domicile or the Company’s place of business activities.
Apabila semua anggota Direksi hadir atau diwakili If all members of the Board of Directors are present
dalam rapat Direksi, pemanggilan terlebih dahulu or represented at a Board of Directors Meeting, prior
sebagaimana dimaksud dalam Pasal ini tidak disyaratkan summons as intended in this Article are not required and
dan rapat Direksi dapat diadakan di mana pun juga dan the Board of Directors Meeting can be held anywhere
berhak mengambil keputusan yang sah serta mengikat and has the right to make valid and binding decisions
dengan memenuhi ketentuan lain dalam Anggaran by complying with other provisions in these Articles of
Dasar ini. Association.
5. Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama, dalam hal 5. The Board of Directors Meeting is chaired by the
Direktur Utama tidak hadir atau berhalangan karena President Director, if the President Director is not
sebab apapun juga, hal mana tidak perlu dibuktikan present or is unable to attend due to any reason, which
kepada pihak ketiga, maka rapat Direksi dipimpin oleh does not need to be proven to a third party, then
seorang anggota Direksi lain yang dipilih oleh dan di the Board of Directors Meeting is chaired by another
antara anggota Direksi yang hadir. member of the Board of Directors selected by and
among the members of the Board of Directors present.
6. Seorang anggota Direksi dapat diwakili dalam rapat 6. A member of the Board of Directors may be represented
Direksi hanya oleh anggota Direksi lainnya berdasarkan at a Board of Directors Meeting only by another member
surat kuasa. of the Board of Directors based on a power of attorney.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 615
Page 617
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
7. Rapat Direksi adalah sah dan berhak mengambil 7. A Board of Directors Meeting is valid and has the right
keputusan yang sah dan mengikat apabila lebih dari to make legal and binding decisions if more than 1/2
1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah seluruh anggota (one half) of the total number of members of the Board
Direksi hadir atau diwakili secara sah dalam rapat of Directors are present or legally represented at the
tersebut. Meeting.
8. Keputusan Rapat Direksi harus diambil berdasarkan 8. Decisions at Board of Directors Meetings must be taken
musyawarah untuk mufakat. Apabila tidak tercapai, based on deliberation to reach consensus. If this is not
maka keputusan diambil dengan pemungutan suara achieved, then the decision is taken by voting based on
berdasarkan suara setuju lebih dari 1/2 (satu per dua) the affirmative votes of more than 1/2 (one half) of the
bagian dari seluruh jumlah suara yang dikeluarkan total number of votes validly cast at the Meeting.
dengan sah dalam rapat.
9. Apabila jumlah suara yang setuju dan yang tidak setuju 9. If the number of votes agreeing and disagreeing is
sama banyak, maka pimpinan rapat Direksi yang akan the same, then the chairman of the Board of Directors
menentukan. Meeting will decide.
10. a. Setiap anggota Direksi yang hadir berhak 10. a. Each member of the Board of Directors present has
mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1 (satu) suara the right to cast 1 (one) vote and an additional 1 (one)
untuk setiap anggota Direksi lain yang diwakilinya. vote for each other member of the Board of Directors
b. Pemungutan suara mengenai diri orang he represents.
dilakukan dengan surat suara tertutup yang tidak b. Voting regarding individuals is carried out using
ditandatangani, dan mengenai hal lain dilakukan closed, unsigned ballot papers, and regarding
pemungutan secara lisan, kecuali jika pimpinan other matters, voting is carried out orally, unless
rapat menentukan lain tanpa ada keberatan dari the chairman of the Meeting determines otherwise
anggota Direksi yang hadir dalam rapat tersebut. without any objection from members of the Board
c. Suara blanko dan suara yang tidak sah dianggap of Directors present at the Meeting.
tidak ada dan tidak dihitung dalam menentukan c. Blank votes and invalid votes are considered non-
jumlah suara yang dikeluarkan dalam rapat. existent and are not counted in determining the
11. Anggota Direksi dapat turut serta dalam rapat Direksi number of votes cast at the Meeting.
melalui media telekonferensi, video konferensi atau 11. Members of the Board of Directors can participate in
sarana media elektronik lainnya, yang memungkinkan Board of Directors Meetings via teleconference, video
semua anggota Direksi yang hadir dalam rapat saling conference, or other electronic media, which allows
melihat dan mendengar secara langsung serta anggota all members of the Board of Directors present at the
Direksi yang bersangkutan berpartisipasi dalam rapat Meeting to see and hear each other directly as well as the
tersebut, dan keturutsertaan anggota Direksi yang relevant member of the Board of Directors participating
bersangkutan dengan cara demikian harus dianggap in the Meeting, and the participation of members of the
merupakan kehadiran langsung dari anggota Direksi Board of Directors who concerned in such manner must
yang bersangkutan dalam rapat Direksi tersebut, be deemed to be the direct presence of the member
dengan ketentuan keputusan yang diambil dalam rapat of the Board of Directors concerned at the Board of
Direksi tersebut dibuat secara tertulis. Directors Meeting, provided that the decisions taken at
the Board of Directors Meeting are made in writing.
Keputusan yang diambil dengan cara demikian Decisions taken in this way have the same force as
mempunyai kekuatan yang sama dengan keputusan decisions legally taken at a physically attended Board
yang diambil dengan sah dalam rapat Direksi yang of Directors Meeting.
dihadiri secara fisik
Terhadap rapat Direksi yang diselenggarakan dengan All terms and conditions regarding Board of Directors
cara demikian berlaku semua syarat dan ketentuan Meetings contained in Article 15 apply to Board
tentang rapat Direksi yang termuat dalam Pasal 15 ini, of Directors Meetings held in this manner, with the
dengan ketentuan sebagai berikut: following provisions:
616 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 618
a. Anggota Direksi yang berpartisipasi dalam rapat a. Members of the Board of Directors who participate
Direksi dengan cara yang diuraikan dalam ayat (12) in Board of Directors Meetings in the manner
Pasal ini dapat bertindak sebagai pimpinan rapat. described in paragraph (12) of this Article may act as
chairman of the Meeting.
b. Suara yang dikeluarkan oleh anggota Direksi yang b. Votes cast by members of the Board of Directors
berpartisipasi dalam rapat Direksi dengan cara who participate in a Meeting of the Board of
yang diuraikan dalam ayat (12) Pasal ini disamakan Directors in the manner described in paragraph (12)
dengan suara yang sah dikeluarkan dalam rapat. of this Article are equated with valid votes cast at
the Meeting.
c. Jika selama berlangsungnya rapat terjadi kerusakan c. If during the Meeting there is damage or failure
atau kegagalan dalam telekonferensi, video in the teleconference, video conference, or other
konferensi atau sarana media elektronik lainnya, electronic media means, then this does not affect
maka hal tersebut tidak mempengaruhi kuorum the Meeting attendance quorum which has been
kehadiran rapat yang telah tercapai sebelum reached before the damage or failure occurs,
terjadinya kerusakan atau kegagalan tersebut, however, members of the Board of Directors who
namun anggota Direksi yang berpartisipasi dalam participate in the Board of Directors Meeting in
rapat Direksi dengan cara demikian dianggap tidak this way are deemed not to be present. vote on the
memberikan suara mengenai usul yang diajukan proposals submitted at the Meeting after the failure
dalam rapat tersebut setelah terjadinya kerusakan occurs.
kegagalan tersebut.
d. Berita acara dari rapat Direksi dengan cara demikian d. Minutes of the Board of Directors Meeting in this
tersebut akan dibuat secara tertulis dan diedarkan manner will be made in writing and circulated among
di antara semua anggota Direksi yang berpartisipasi all members of the Board of Directors participating
dalam rapat tersebut untuk ditandatangani. in the Meeting for signature.
12. a. Semua hal yang dibicarakan dan diputuskan dalam 12. a. All matters discussed and decided at the Board
rapat Direksi akan dicatat dalam berita acara rapat dan of Directors Meeting will be recorded in the minutes of
kemudian harus ditandatangani oleh pimpinan rapat the Meeting and must then be signed by the chairman
dan sekurang-kurangnya oleh salah seorang anggota of the Meeting and at least by one other member of
Direksi lainnya yang hadir yang ditunjuk untuk maksud the Board of Directors present who is appointed for
tersebut pada rapat bersangkutan guna memastikan this purpose at the relevant Meeting to ensure the
kelengkapan dan kebenaran berita acara tersebut. completeness and correctness of the minutes. If there
Bilamana ada perselisihan mengenai hal-hal yang is a dispute regarding matters stated or by one of the
dicantumkan atau oleh salah seorang wakil atau kuasa representatives or proxies of members of the Board
dari anggota Direksi yang dalam Berita Acara Rapat of Directors in the Minutes of the Board of Directors
Direksi, maka hal tersebut harus diputuskan dalam Meeting, then the matter must be decided at the Board
Rapat Direksi dan keputusannya harus berdasarkan of Directors Meeting and the decision must be based
suara setuju lebih dari 1/2 (satu per dua) dari jumlah on an affirmative vote of more than 1/2 (one half) of
anggota Direksi yang menjabat. the number of members of the Board of Directors who
serve.
Berita acara rapat merupakan bukti yang sah untuk Meeting minutes are valid evidence for all members
seluruh anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris of the Board of Directors, members of the Board of
dan pemegang saham Perseroan maupun untuk pihak Commissioners, and shareholders of the Company
ketiga mengenai keputusan dan segala sesuatu yang as well as for third parties regarding decisions and
terjadi dalam rapat Direksi yang bersangkutan. everything that occurs at the relevant Board of Directors
Meeting.
Apabila berita acara rapat dibuat oleh Notaris tanda If the minutes of the Meeting are prepared by a notary,
tangan demikian tidak disyaratkan. such a signature is not required.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 617
Page 619
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
b. Perbedaan pendapat (dissenting opinion) yang b. Dissenting opinions expressed in writing by one or
dikemukakan secara tertulis oleh seorang atau lebih more members of the Board of Directors who are
anggota Direksi yang hadir dalam rapat Direksi present at the Board of Directors Meeting and the
berikut alasannya wajib dicantumkan/dicatat dalam reasons for this must be included/recorded in the
berita acara rapat tersebut. minutes of the Meeting.
13. Seorang anggota Direksi yang secara pribadi dengan 13. A member of the Board of Directors who personally, in
cara apapun, baik secara langsung maupun tidak any way, either directly or indirectly, has an economic
langsung mempunyai kepentingan ekonomis dalam interest in a transaction, contract, or proposed contract
suatu transaksi, kontrak atau kontrak yang diusulkan in which the Company is a party, must declare the nature
dalam mana Perseroan menjadi salah satu pihaknya, of his interest at a Meeting of the Board of Directors and
harus menyatakan sifat kepentingannya dalam he is not entitled to participate. in voting on matters
suatu rapat Direksi dan dia tidak berhak untuk ikut relating to the transaction or contract unless the Board
dalam pengambilan suara mengenai hal-hal yang of Directors Meeting determines otherwise.
berhubungan dengan transaksi atau kontrak tersebut
kecuali rapat Direksi menentukan lain.
14. Direksi dapat juga mengambil keputusan yang sah 14. The Board of Directors may also make valid decisions
tanpa mengadakan rapat Direksi, dengan ketentuan without holding a Board of Directors Meeting, provided
semua anggota Direksi telah diberitahu secara tertulis that all members of the Board of Directors have been
dan semua anggota Direksi memberikan persetujuan notified in writing and all members of the Board of
mengenai usul yang diajukan secara tertulis dengan Directors have given their approval regarding the
menandatangani persetujuan tersebut. Keputusan yang proposal submitted in writing by signing the agreement.
diambil dengan cara demikian mempunyai kekuatan Decisions taken in this way have the same force as
yang sama dengan keputusan yang diambil dengan sah decisions legally taken at a Board of Directors Meeting.
dalam rapat Direksi.
Rekapitulasi Rapat Direksi Recapitulation of BOD’s Meetings
Selama tahun 2023, direksi mengadakan Rapat Direksi During 2023, the BOD will hold BOD’s Meetings with the
dengan Dewan Komisaris, Rapat Direksi dengan Divisi/ BOC, BOD’ Meetings with Divisions/Branches and BOD’
Cabang dan Rapat Direksi dengan Pihak Eksternal dengan Meetings with External Parties with the following details:
rincian sebagai berikut:
1. Rapat Koordinasi Direksi Dengan Dewan Komisaris 1. Coordination Meeting of the Board of Directors with
the Board of Commissioners
Jumlah Kehadiran
Direktur Direktur Total
No Jenis Rapat Direktur Direktur Direktur Meeting Type
Bisnis dan Keuangan Rapat
Utama Pemasaran Kepatuhan
Syariah & TI
Rapat Umum General Meeting of
1 1 2 2 1 2 2
Pemegang Saham Shareholders
Rapat Direksi Board of Directors
2 dengan Dewan 8 17 16 6 26 33 Meeting with Board
Komisaris of Commissioners
Rapat Direksi Board of Directors
3 dengan Divisi/ 36 45 39 21 95 157 Meeting with
Cabang Division/Branch
Rapat Direksi Board of Directors
4 dengan Pihak 17 17 29 8 32 77 Meeting with
Eksternal External Parties
Total 62 81 86 36 155 Total
618 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 620
2. Agenda Rapat Koordinasi Direksi Dengan Dewan 2. Agenda for Meetings between Directors and
Komisaris Commissioners
No Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Meeting agenda Meeting participants
Board of Commissioners and
1. 03 Januari 2023 BoD dan BoC Meeting Dewan Komisaris dan Direksi BoD and BoC Meeting
Directors
Board of Commissioners and
2. 04 Januari 2023 BoD dan BoC Meeting Dewan Komisaris dan Direksi BoD and BoC Meeting
Directors
Zoom Meeting: Management
Zoom Meeting : Management
Dewan Komisaris, Direksi dan of PT Bank Sumut, together Board of Commissioners,
3. 05 Januari 2023 PT Bank Sumut bersama
Tim IPO with all IPO IPO-supporting Directors, and IPO Team
Seluruh Profesi Penunjang IPO
professionals
Monthly Performance review
Rapat Monthly Performance Dewan Komisaris, Direksi dan Board of Commissioners,
4. 11 Januari 2023 position Meeting December
Review Posisi Desember 2022 Seluruh Divisi Directors, and All Divisions
2022
PT IPO Share Structure & Final
Rencana Struktur & Final Price Dewan Komisaris, Direksi dan Board of Commissioners,
5. 18 Januari 2023 Price Plan. North Sumatra
Saham IPO PT. Bank Sumut TIM IPO Directors, and IPO TEAM
Bank
Zoom Meeting: IPO Board of Commissioners,
Zoom Meeting : Persiapan IPO Dewan Komisaris, Direksi, TIM
6. 30 Januari 2023 Preparation Before Directors, IPO TEAM, Public
Sebelum Registrasi 1 IPO, Humas & Marcomm
Registration 1 Relations & Marcomm
IPO Development and
Perkembangan IPO dan Board of Commissioners and
7. 31 Januari 2023 Dewan Komisaris dan Direksi Pekanbaru Branch
Persiapan Cabang Pekanbaru Directors
Preparations
Rapat BOD BOC dengan BOD BOC Meeting with HR Board of Commissioners and
8. 08 Februari 2023 Dewan Komisaris dan Direksi
SDM dan Sekper and Secretary Directors
Dewan Komisaris, Direksi dan Board of Commissioners,
9. 08 Februari 2023 Rapat BOD BOC dengan KAP BOD BOC Meeting with KAP
KAP Directors and KAP
Finalisasi Undangan RUPS PT Finalization of the Invitation to Board of Commissioners and
10. 20 Februari 2023 Dewan Komisaris dan Direksi
Bank Sumut the GMS of PT Bank Sumut Directors
Pembahasan Kondisi Terkini PT Discussion of the Current Board of Commissioners and
11. 22 Februari 2023 Dewan Komisaris dan Direksi
Bank Sumut Conditions of PT Bank Sumut Directors
Board of Commissioners and
12. 23 Februari 2023 BoD dan BoC Meeting Dewan Komisaris dan Direksi BoD and BoC Meeting
Directors
MeetingsTogether with the
Meeting Bersama Tim Board of Commissioners and
13. 04 Maret 2023 Dewan Komisaris dan Direksi Drafting Team regarding GMS
Perumus terkait Materi RUPS Directors
Materials
Meeting of the Board of
Rapat Direksi dengan Dewan Directors with the Board of Board of Commissioners and
14. 07 Maret 2023 Dewan Komisaris dan Direksi
Komisaris PT Bank Sumut Commissioners of PT Bank Directors
Sumut
Persetujuan Peminjaman Dana Board of Commissioners and
15. 27 Maret 2023 Dewan Komisaris dan Direksi SMF Fund Loan Approval
SMF Directors
Rapat Monthly Performance Monthly Performance review Board of Commissioners and
16. 11 April 2023 Dewan Komisaris dan Direksi
Review Posisi Maret 2023 position Meeting March 2023 Directors
1. Discussion of the
1. Pembahasan proses Seleksi selection process for President
Calon Direktur Utama PT Bank Director Candidates at PT
Sumut Bank Sumut
2. Pembahasan Pedoman 2. Discussion of Guidelines Board of Commissioners and
17. 02 Mei 2023 Dewan Komisaris dan Direksi
Penyediaan Dana Besar dan for Providing Large Funds and Directors
Kredit kepada Pihak Terkait Credit to Related Parties
3. Pembahasan Eksposur 3. Discussion of Credit
Kredit Exposure
1. Discussion of PT Business
1. Pembahasan Penyesuaian
Plan Adjustments. North
Rencana Bisnis PT. Bank Sumut Board of Commissioners and
18. 05 Juni 2023 Dewan Komisaris dan Direksi Sumatra Bank
2. Kinerja PT Bank Sumut Directors
2. Performance of PT Bank
Posisi Mei 2023
Sumut Position in May 2023
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 619
Page 621
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Meeting agenda Meeting participants
Perkembangan PT. Bank Development of PT. North Board of Commissioners and
19. 04 Juli 2023 Dewan Komisaris dan Direksi
Sumut Sumatra Bank Directors
Rapat Monthly Performance Monthly Performance review Board of Commissioners and
20. 18 Juli 2023 Dewan Komisaris dan Direksi
Review Posisi Juni 2023 position Meeting June 2023 Directors
Meeting of the Board of
Rapat Direksi dengan Dewan Directors with the Board of Board of Commissioners and
21. 28 Juli 2023 Dewan Komisaris dan Direksi
Komisaris PT Bank Sumut Commissioners of PT Bank Directors
Sumut
Presentation of Self
Pemaparan Self Assesment
Assessment Assessment Board of Commissioners and
22. 16 Agustus 2023 Penilaian Tingkat Kesehatan Dewan Komisaris dan Direksi
of Bank Health Level for Directors
Bank Semester I Tahun 2023
Semester I 2023
Exit Meeting dengan KAP dan Exit Meeting with KAP and Board of Commissioners and
23. 18 Agustus 2023 Dewan Komisaris dan Direksi
Komisaris Commissioners Directors
Pembahasan Terkait Modal Discussion Regarding Local Board of Commissioners and
24. 28 Agustus 2023 Dewan Komisaris dan Direksi
Disetor Pemda Government Paid-in Capital Directors
04 September Update Perkembangan Bisnis Update on Bank Business Board of Commissioners and
25. Dewan Komisaris dan Direksi
2023 Bank Development Directors
Meeting of the Board of
26 September Rapat Direksi dengan Dewan Directors with the Board of Board of Commissioners and
26. Dewan Komisaris dan Direksi
2023 Komisaris PT Bank Sumut Commissioners of PT Bank Directors
Sumut
Meeting of the Board of
Rapat Dewan Komisaris
Commissioners with the Board of Commissioners and
27. 09 Oktober 2023 dengan Dewan Pengawas Dewan Komisaris dan Direksi
Sharia Supervisory Board and Directors
Syariah dan Direksi
Directors
1. Monthly Performance review
1. Rapat Monthly Performance position Meeting September
Review Posisi September 2023 2023 Board of Commissioners and
28. 24 Oktober 2023 Dewan Komisaris dan Direksi
2. Monitoring Tindak Lanjut 2. Internal and External Follow- Directors
Internal dan Eksternal up Monitoring
Rapat Dewan Komisaris dan Board of Commissioners and
Board of Commissioners and
29. 30 Oktober 2023 Komite Audit terkait Kredit Dewan Komisaris dan Direksi Audit Committee Meetings
Directors
Pihak Terkait regarding Related Party Credit
1. Rapat Monthly Performance 1. Monthly Performance review
Review Posisi Bulan Oktober Meeting for October 2023
Board of Commissioners and
30. 20 November 2023 2023 Dewan Komisaris dan Direksi 2. Discussion on the
Directors
2. Pembahasan Percepatan Acceleration of the Bank
Program Transformasi Bank Transformation Program
Discussion of Sharia Business
Pembahasan Rencana
Unit Corporate Plans
Korporasi Unit Usaha Syariah Board of Commissioners and
31. 21 November 2023 Dewan Komisaris dan Direksi 2024-2026 to the Board of
2024-2026 Kepada Dewan Directors
Commissioners of PT Bank
Komisaris PT Bank Sumut
Sumut
Audit Committee and Risk
Rapat Komite Audit dan
Monitoring Committee
Komite Pemantau Risiko
Meeting with the Director
dengan Direktur Keuangan &
of Finance & IT and PT Bank
TI serta Divisi PT Bank Sumut
Sumut Division Agenda: Board of Commissioners and
32. 28 November 2023 Agenda : Dewan Komisaris dan Direksi
1. Discussion of the Bank’s Directors
1. Pembahasan Rencana Bisnis
Business Plan for 2024-2026
Bank Tahun 2024-2026
2. Discussion of the
2. Pembahasan Rencana Aksi
Sustainable Finance Action
Keuangan Berkelanjutan
Plan
Discussion on the Acceleration
Pembahasan Percepatan Board of Commissioners and
33. 11 Desember 2023 Dewan Komisaris dan Direksi of the Bank Transformation
Program Transformasi Bank Directors
Program
Total Rapat Direksi dengan Komisaris 33 RAPAT
620 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 622
3. Rapat Koordinasi Direksi Dengan Divisi/Cabang 3. Coordination Meetings of Directors with Divisions/
Branches
Nama Jumlah Rapat Persentase (%) Kehadiran
No Jabatan Position
Name Number of Meetings Percentage (%) Attendance
1. Babay Parid Wazdi Direktur Utama 36 100% President director
2. Hadi Sucipto Direktur Pemasaran 45 100% Marketing Director
3. Eksir Direktur Kepatuhan 39 100% Director of Compliance
Director of Business and
4. Irwan Direktur Bisnis dan Syariah 21 100%
Sharia
Direktur Keuangan dan Director of Finance and
5. Arieta Aryanti P.L 95 100%
Teknologi Informasi Information Technology
TOTAL BOARD
OF DIRECTORS
TOTAL RAPAT KORDINASI DIREKSI DENGAN DIVISI/
100% COORDINATION MeetingS
CABANG
WITH DIVISIONS/
BRANCHES
3. Agenda Rapat Koordinasi Direksi Dengan Divisi/ 3. Agenda Rapat Koordinasi Direksi Dengan Divisi/
Cabang Cabang
Kuorum
Tanggal Kehadiran Board of Directors Meeting Material with
No Materi Rapat Direksi dengan Divisi
Date Attendance Division
Quorum
BOD Meeting
BOD Meeting
Agenda:
Agenda :
1. Follow up on findings regarding Credit quality
1. Tindak lanjut temuan terhadap kualitas kredit
2. End-of-year Performance report
1. 03 Januari 2023 2. Laporan kinerja akhir tahun Kuorum
3. Progress in implementing the organizational
3. Progress implementasi struktur organisasi
structure
4. Laporan progress IPO
4. IPO progress report
5. Update progress pembukaan rekening
5. Update account opening progress
Evaluation of Credit Performance and Third-Party
2. 06 Januari 2023 Evaluasi Performance Kredit dan Dana Pihak Ketiga Kuorum
Funds
Rapat Monthly Performance Review posisi Desember MeetingMonthly Performance Review position
3. 11 Januari 2023 Kuorum
2022 December 2022
4. 17 Januari 2023 Rapat Demand Book Building Update Kuorum Demand Book Building Update Meeting
5. 27 Januari 2023 Meeting dengan Sekretariat Perusahaan Kuorum Meetings with the Company Secretariat
BOD Meeting BOD Meeting
Agenda : Agenda:
1. Pembahasan Keberadaan unit PMO 1. Discussion of the existence of the PMO unit
6. 30 Januari 2023 Kuorum
2. Pembahasan Rencana perluasan jaringan kantor 2. Discussion of office network expansion plans
3. Rencana pembentukan struktur divisi kredit 3. Plan for establishing a Credit division structure
4. Tindak Lanjut Pengaduan Nasabah 4. Follow-up on Customer Complaints
7. 01 Februari 2023 Meeting Direktorat Bisnis Kuorum Business Directorate Meeting
Evaluasi dan Monitoring Performance Cabang Evaluation and Monitoring Performance of the
8. 02 Februari 2023 Kuorum
Pematang Raya dan Capem dibawahnya Pematang Raya Branch and Sub-district Headquarters
Evaluasi dan Monitoring Performance Cabang Siantar Evaluation and Monitoring Performance of the Siantar
9. 02 Februari 2023 Kuorum
dan Capem dibawahnya Branch and Sub-district Headquarters
10. 02 Februari 2023 Meeting dengan Divisi SDM Kuorum Meeting with the HR Division
Evaluation and Monitoring Performance of the
Evaluasi dan Monitoring Performance Cabang Tebimg
Tebimg Tinggi Branch, Sei Rampah Branch, and
11. 03 Februari 2023 Tinggi, Cabang Sei Rampah dan Cabang Lubuk Kuorum
Lubuk Pakam Branch, along with the sub-divisions
Pakam beserta Capem dibawahnya
below
Evaluasi dan Monitoring Performance Cabang Sei Evaluation and Monitoring Performance of the Sei
12. 03 Februari 2023 Kuorum
Rampah dan Capem dibawahnya Rampah Branch and Sub-district Headquarters
Evaluasi dan Monitoring Performance Cabang Lubuk Evaluation and Monitoring Performance of the Lubuk
13. 03 Februari 2023 Kuorum
Pakam dan Capem dibawahnya Pakam and Capem Branches below
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 621
Page 623
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kuorum
Tanggal Kehadiran Board of Directors Meeting Material with
No Materi Rapat Direksi dengan Divisi
Date Attendance Division
Quorum
PT Work Meeting. North Sumatra Bank Quarter 1 of
14. 06 Februari 2023 Rapat Kerja PT. Bank Sumut Triwulan 1 Tahun 2023 Kuorum
2023
Evaluasi dan Monitoring Performance Cabang Stabat Evaluation and Monitoring of the Performance of the
15. 07 Februari 2023 Kuorum
dan Capem dibawahnya Stabat and Sub-district Branches below
Evaluasi dan Monitoring Performance Cabang Binjai Evaluation and Monitoring Performance of the Binjai
16. 07 Februari 2023 Kuorum
dan Capem dibawahnya Branch and Sub-district Headquarters
Closing Meeting Audit Posisi 31 Desember 2022 PT Closing MeetingPosition Audit December 31, 2022,
17. 08 Februari 2023 Kuorum
Bank Sumut PT Bank Sumut
Exit MeetingAudit of the Bank Indonesia Payment
Exit Meeting Audit Sistem Pembayaran Bank
System (SPBI) and the National Black List
18. 10 Februari 2023 Indonesia (SPBI) dan Kantor Pengelola Daftar Hitam Kuorum
Management Office (KPHDN) of North Sumatra Bank
Nasional (KPHDN) Bank Sumut Tahun 2022
in 2022
Evaluation & Review of IPO Supporting Professional
19. 10 Februari 2023 Evaluasi & Review Kontrak Profesi Penunjang IPO Kuorum
Contracts
20. 10 Februari 2023 Pembinaan Kantor Cabang Pekanbaru Kuorum Development of the Pekanbaru Branch Office
21. 10 Februari 2023 Meeting dengan Divisi SDM Kuorum Meeting with the HR Division
Market View dan Feasibility Report Konsultan Market Viewand IPO Financial Consultant Feasibility
22. 13 Februari 2023 Keuangan IPO terkait Persiapan Kick Off IPO Kuorum Report regarding IPO Kick-Off Preparations Using
Menggunakan Buku Keuangan Desember 2022 Financial Books December 2022
Rapat Monthly Performance Review Posisi bulan Monthly Performance Review Position Meeting for
23. 13 Februari 2023 Kuorum
Januari 2023 January 2023
24. 14 Februari 2023 Moderasi KPI Direktorat Bisnis Kuorum Business Directorate KPI moderation
Evaluation of the Performance of the Coordinator
Evaluasi Performance Cabang Kordinator dan Cabang
25. 14 Februari 2023 Kuorum Branch, the Sukaramai Branch, and the sub-branch
Sukaramai beserta capem dibawahnya
under them
Evaluation of the Performance of the Iskandar Muda
Evaluasi Performance Cabang Iskandar Muda,
Branch, Kampung Lalang Branch, and Ngumban
26. 16 Februari 2023 Cabang Kampung Lalang, dan Cabang Ngumban Kuorum
Surbakti Branch, along with the sub-Branch under
Surbakti beserta capem dibawahnya
them
Meeting related to KPI Moderation for the Business
27. 22 Februari 2023 Meeting terkait Moderasi KPI Direktorat Bisnis Kuorum
Directorate
28. 23 Februari 2023 Meeting dengan Divisi Sumber Daya Manusia Kuorum Meeting with the Human Resources Division
Directorate of Business Meetings, DIRBISSY's
Direktorat Bisnis Meeting, arahan DIRBISSY terkait
29. 27 Februari 2023 Kuorum direction regarding Performance at the end of the
Performance di akhir bulan
month
30. 03 Maret 2023 Direktorat Bisnis Meeting, arahan DIRBISSY Kuorum Directorate of Business Meetings, DIRBISSY direction
Pembahasan Pengelolaan Ketentuan Perkreditan/ Discussion on Management of Credit/Financing
31. 08 Maret 2023 Kuorum
Pembiayaan Terms
Rapat Pembahasan Tingkat Kesehatan Bank dan RBB Meeting to discuss the level of bank health and RBB
32. 10 Maret 2023 Kuorum
PT Bank Sumut Tahun 2023 of PT Bank Sumut in 2023
33. 21 Maret 2023 Meeting Koordinasi Kuorum MeetingsCoordination
Kick Off Meeting Penyusunan Annual Report (AR) & Kick Off MeetingPreparation of Annual Report (AR) &
34. 27 Maret 2023 Sustainability Report (SR) PT Bank Sumut Tahun Buku Kuorum Sustainability Report (SR) of PT Bank Sumut for Fiscal
2022 Year 2022
Weekly Meeting Direktorat keuangan & TI Weekly MeetingsFinance & IT Directorate Agenda:
35. 03 April 2023 Agenda : Pembahasan Progress Temuan Audit Kuorum Discussion of Progress on Internal & External Audit
Internal & Eksternal Findings
Exit Meeting Audit Aplikasi Regulatory Report Bank Exit MeetingNorth Sumatra Bank Regulatory Report
36. 10 April 2023 Kuorum
Sumut Tahun 2023 Application Audit for 2023
Monthly Performance Review Meeting Position March
37. 11 April 2023 Rapat Monthly Performance Review Posisi Maret 2023 Kuorum
2023
622 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 624
Kuorum
Tanggal Kehadiran Board of Directors Meeting Material with
No Materi Rapat Direksi dengan Divisi
Date Attendance Division
Quorum
38. 17 April 2023 Exit Meeting Audit Divisi Operasional Kuorum Exit MeetingOperational Division Audit
Rapat Direktorat Kepatuhan Pembahasan progres Compliance Directorate Meeting Discussion of
39. 17 April 2023 Kuorum
kinerja masing masing Divisi Performance progress of each Division
Meeting related to the organizational structure of PT
40. 02 Mei 2023 Rapat terkait struktur organisasi PT Bank Sumut Kuorum
Bank Sumut
PT Work Meeting. North Sumatra Bank First Quarter
41. 04-05 Mei 2023 Rapat Kerja PT. Bank Sumut Triwulan I Tahun 2023 Kuorum
of 2023
Entry Meeting Pemeriksaan Bank Indonesia terhadap Entry MeetingBank Indonesia examination of PT Bank
42. 05 Mei 2023 Kuorum
PT Bank Sumut Sumut
Pembahasan Program Kerja KDEKS JKS Sumut Tahun Discussion of the 2023 North Sumatra KDEKS JKS
43. 08 Mei 2023 Kuorum
2023 Work Program
44. 08 Mei 2023 Rapat Rutin Direktorat Kepatuhan Kuorum Compliance Directorate Regular Meeting
Rapat Tim Perumus Divisi Strategi Transformasi & Transformation Strategy & Change Management
45. 15 Mei 2023 Kuorum
Change Management Division Formulation Team Meeting
Prudential Meeting Triwulan I dengan OJK dan Prudential MeetingQuarter I with OJK and RBB
46. 17 Mei 2023 Kuorum
Perubahan RBB Tahun 2023 -2025 Changes for 2023 -2025
Exit Meeting Pemeriksaan Bank Indonesia pada PT Exit MeetingBank Indonesia Examination of PT Bank
47. 17 Mei 2023 Kuorum
Bank Sumut Posisi 31 Maret 2023 Sumut Position March 31, 2023
Rapat usulan penetapan limit wewenang individu Meeting on proposals for determining individual
48. 19 Mei 2023 Kuorum
untuk Pemimpin Cabang authority limits for Branch Leaders
49. 22 Mei 2023 Pembahasan Perubahan RBB Tahun 2023 – 2025 Kuorum Discussion of RBB Changes for 2023 – 2025
Discussion of Performance Evaluation for the First
50. 24 Mei 2023 Pembahasan Evaluasi Kinerja Triwulan I Tahun 2023 Kuorum
Quarter of 2023
Exit Meeting Audit Umum Unit Kerja Khusus Anti Exit Meeting General Audit of the Special Anti-Money
51. 30 Mei 2023 Puncucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Kuorum Laundering and Prevention of Terrorism Financing
Terorisme (UKK APU-PPT) Tahun 2023 Work Unit (UKK APU-PPT) in 2023
Pembahasan perubahan struktur organisasi Divisi Discussion of Changes to the Credit Review Division's
52. 05 Juni 2023 Kuorum
Credit Review organizational structure
1. Pembahasan terkait perubahan struktur organisasi 1. Discussion regarding Changes to the organizational
Divisi Umum structure of the General Division
53. 06 Juni 2023 2. Pembahasan kendaraan dinas operasional PT. Bank Kuorum 2. Discussion of PT's operational service vehicles.
Sumut Bank Sumut
3. Asuransi uang 3. Money Insurance
54. 08 Juni 2023 Meeting kolaborasi terkait APEX BPR Kuorum Meetingscollaboration related to APEX BPR
55. 12 Juni 2023 Rapat dengan Sekretariat Perusahaan Kuorum Meeting with the Company Secretariat
Meeting together with the Accounting and Tax
Meeting bersama Divisi Akutansi dan Pajak terkait
56. 14 Juni 2023 Kuorum Division regarding the RBB Adjustment of PT Bank
Penyesuaian RBB PT Bank Sumut
Sumut
Monthly Performance Review Meeting Position May
57. 16 Juni 2023 Rapat Monthly Performance Review Posisi Mei 2023 Kuorum
2023
Pembahasan Aset dan Infrastruktur terkait Teknologi Discussion of Assets and Infrastructure related to
58. 16 Juni 2023 Kuorum
Informasi Information Technology
Pengembangan Struktur Organisasi Divisi Credit Development of the Organizational Structure of the
59. 19 Juni 2023 Kuorum
Review Credit Review Division
60. 19 Juni 2023 Pembahasan Penyesuaian RBB PT Bank Sumut Kuorum Discussion of PT Bank Sumut RBB Adjustments
61. 21 Juni 2023 Rapat Diskusi Teknis Ekosistem Apex Digital Kuorum Apex Digital Ecosystem Technical Discussion Meeting
62. 23 Juni 2023 Sosialisasi Kebijakan SDM dan Pencegahan Fraud Kuorum Socialization of HR Policies and Fraud Prevention
63. 24 Juni 2023 Rapat dengan Divisi Pengawasan Kuorum Meeting with the Supervision Division
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 623
Page 625
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kuorum
Tanggal Kehadiran Board of Directors Meeting Material with
No Materi Rapat Direksi dengan Divisi
Date Attendance Division
Quorum
Rapat Direksi terkait Skenario Disaster Recovery Plan Board of Directors Meeting regarding the 2023
64. 26 Juni 2023 Kuorum
(DRP) Tahun 2023 Disaster Recovery Plan (DRP) Scenario
Entry Meeting atas Pemeriksaan OJK Posisi 31 Mei Entry Meeting regarding the OJK Examination
65. 04 Juli 2023 Kuorum
Tahun 2023 Position May 31, 2023
Kick Off Meeting Pekerjaan Konsultan Evaluasi Core Kick Off Meeting Core Banking and Core Switching
66. 04 Juli 2023 Kuorum
Banking dan Core Switching Evaluation Consultant Jobs
67. 04 Juli 2023 Rapat Koordinasi Kuorum Coordination Meetings
68. 04 Juli 2023 Rapat Koordinasi Kuorum Coordination Meetings
69. 05 Juli 2023 Rapat Direksi Terkait dengan Pemaparan CMO Kuorum Directors Meeting Related to CMO Presentation
Pemaparan Penjelasan Gangguan Layanan Delivery
70. 06 Juli 2023 Kuorum Explanation of Delivery Channel Service Disruption
Channel
71. 11 Juli 2023 Weekly Update Direktorat Keuangan dan TI Kuorum Weekly UpdatesDirectorate of Finance and IT
72. 11 Juli 2023 Exit Meeting Pemeriksaan OJK di KC Batam Kuorum Exit Meeting OJK inspection at KC Batam
73. 13 Juli 2023 Meeting dengan Divisi Pengawasan Kuorum Meeting with the Supervision Division
74. 13 Juli 2023 Meeting dengan Divisi Tresuri Kuorum Meeting with the Treasury Division
Meeting dengan Pengurus Dana Pensiun PT. Bank Meeting with PT Pension Fund Management. North
75. 13 Juli 2023 Kuorum
Sumut Sumatra Bank
76. 13 Juli 2023 Meeting dengan Sekretariat Perusahaan Kuorum Meeting with the Company Secretariat
77. 17 Juli 2023 Entry Meeting Audit Review Kantor Akuntan Publik Kuorum Entry MeetingAudit Review Public Accounting Firm
78. 17 Juli 2023 Rapat Rutin Direktorat Kepatuhan Kuorum Compliance Directorate Regular Meeting
Duties Distribution Meeting of the Directors of PT.
79. 20 Juli 2023 Rapat Pembagian Tugas Direksi PT. Bank Sumut Kuorum
North Sumatra Bank
Pembahasan Rencana Pengadaan Kendaraan Mobil Discussion of PT Operational Service Car
80. 27 Juli 2023 Kuorum
Dinas Operasional PT. Bank Sumut Tahun 2023 Procurement Plan. North Sumatra Bank in 2023
81. 31 Juli 2023 Rapat dengan Divisi Credit Review Kuorum Meeting with the Credit Review Division
03-04 Agustus
82. Rapat Kerja PT. Bank Sumut Triwulan II Tahun 2023 Kuorum PT Work Meeting. Bank Sumut Quarter II 2023
2023
BOD Meeting : BOD Meeting:
83. 09 Agustus 2023 Kuorum
Weekly Business Coaching Weekly Business Coaching
Discussion regarding the Revision of PT Goods/
Pembahasan tentang Revisi Peraturan Pengadaan
84. 14 Agustus 2023 Kuorum Services Procurement Regulations. North Sumatra
Barang/Jasa PT. Bank Sumut
Bank
85. 15 Agustus 2023 Pemaparan Produk & Layanan TI Kuorum IT Products & Services Exposure
Pra Exit Meeting Review Tengah Tahun 2023 PT Bank Pre-Exit Meeting Review Mid Year 2023 PT Bank
86. 15 Agustus 2023 Kuorum
Sumut bersama KAP Sumut together with KAP
87. 15 Agustus 2023 Meeting dengan Divisi Credit Review Kuorum Meeting with the Credit Review Division
Exit Meeting Audit Umum Jaringan Komunikasi Exit Meeting General Audit of Public Area Office &
88. 15 Agustus 2023 Kuorum
Kantor & ATM Public Area ATM Communication Networks
Monthly Performance Review Meeting Position July
Rapat Monthly Performance Review Posisi Juli 2023 2023
Agenda : Agenda:
1.Performa RM, AO & FSO Periode Juli 2023; 1. RM, AO & FSO Performance for the period July
89. 16 Agustus 2023 2.Strategi Pencapaian Aset RP 2 Triliun POsisi Kuorum 2023;
September 2023; 2. Strategy to Achieve IDR 2 Trillion Assets POSITION
3.Pemabahasan Biaya/Promosi; September 2023;
4.Kualitas Kredit; 3. Discussion of Costs/Promotions;
4. Credit Quality;
624 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 626
Kuorum
Tanggal Kehadiran Board of Directors Meeting Material with
No Materi Rapat Direksi dengan Divisi
Date Attendance Division
Quorum
Exit Meeting dengan KAP terkait audit SKAI PT Bank Exit Meeting with KAP regarding the SKAI audit of PT
90. 16 Agustus 2023 Kuorum
Sumut Bank Sumut
Closing Meeting Review Terbatas Laporan Keuangan Closing Meeting ReviewLimited Interim Financial
91. 18 Agustus 2023 Kuorum
Interim Periode 30 Juni 2023 PT. Bank Sumut Report Period June 30, 2023 PT. North Sumatra Bank
92. 21 Agustus 2023 Rapat Rutin Direktorat Kepatuhan Kuorum Compliance Directorate Regular Meeting
93. 22 Agustus 2023 Meeting dengan Sekper - Bidang CSR Kuorum Meeting with Secretary - CSR Sector
94. 23 Agustus 2023 Weekly Meeting Update Direktorat Keuangan dan TI Kuorum Weekly Meeting UpdateDirectorate of Finance and IT
Meeting bersama Divisi Sumber Daya Manusia terkait Meeting with the Human Resources Division
95. 23 Agustus 2023 Kuorum
Rencana Pembentukan Divisi Baru regarding the Plan to Establish a New Division
BOD Meeting BOD Meeting
96. 24 Agustus 2023 Agenda : Differensiasi rekening gaji bagi ASN Kuorum Agenda: Differentiation of salary accounts for
Pemprovsu provincial government ASN
05 September Rencana Pengelolaan Layanan Produk Syariah bagi
97. Kuorum Sharia Product Service Management Plan for ASN
2023 ASN
06 September Rapat Monthly Performance Review Posisi Agustus Monthly Performance Review Meeting Position
98. Kuorum
2023 2023 August 2023
07 September Presentasi Bussines Mapping & Soft Launching Divisi Presentation of Business Mapping & Soft Launching
99. Kuorum
2023 Strategi dan Transformasi Strategy and Transformation Division
08 September RiView Kinerja Kantor Cabang Konvensional dan Performance Review of Conventional and Sharia
100. Kuorum
2023 Syariah Branch Offices
11 September Meeting dengan Divisi Umum terkait presentasi Meeting with the General Division regarding the
101. Kuorum
2023 Struktur Organisasi Organizational Structure Presentation
11 September Meeting with the CSR Division regarding Bank
102. Meeting dengan Bidang CSR terkait CSR Bank Sumut Kuorum
2023 Sumut's CSR
12 September
103. Meeting terkait Pelatihan dan Baju Seragam Kuorum Meeting related to Training and Uniforms
2023
14 September
104. Pengembangan Platform Digital E-Pendidikan Kuorum Development of an E-Education Digital Platform
2023
15 September Weekly Business Coaching Weekly Business Coaching
105. Kuorum
2023 Agenda : Bank Garansi Agenda: Bank Guarantee
18 September Pemaparan Program Kerja Pegawai berstatus Presentation of the Work Program for Employees with
106. Kuorum
2023 Penjabat (Pj) Acting Status (Pj)
18 September
107. Rapat Pembahasan Fitur Sumut Net Kuorum North Sumatra Net Feature Discussion Meeting
2023
19 September Pemaparan Hasil Desain Kalender & Agenda PT. Bank Presentation of Calendar & Agenda Design Results
108. Kuorum
2023 Sumut Tahun 2024 PT. North Sumatra Bank in 2024
20 September Pembahasan Pelaksanaan AuditPT Bank Sumut Discussion on the Implementation of the North
109. Kuorum
2023 Bersama BPK RI Sumatra Bank PT Audit with BPK RI
BOD Meeting
20 September BOD Meeting
110. Kuorum Agenda: Discussion of the North Sumatra Bank
2023 Agenda : Pembahasan HUT Bank Sumut
Anniversary
20 September Weekly Business Coaching Weekly Business Coaching
111. Kuorum
2023 Agenda : Dana Pihak Ketiga dan Pembiayaan Syariah Agenda: Third-Party Funds and Sharia Financing
21 September Meeting dengan Divisi Credit Review terkait Struktur Meeting with the Credit Review Division regarding
112. Kuorum
2023 Organisasi Organizational Structure
21 September Weekly Business Coaching Weekly Business Coaching
113. Kuorum
2023 Agenda : Kredit Komersial Agenda: Commercial Credit
22 September Weekly Business Coaching Weekly Business Coaching
114. Kuorum
2023 Agenda : Bank Garansi Agenda: Bank Guarantee
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 625
Page 627
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kuorum
Tanggal Kehadiran Board of Directors Meeting Material with
No Materi Rapat Direksi dengan Divisi
Date Attendance Division
Quorum
22 September Meeting with HR regarding Acting and Training
115. Meeting dengan SDM terkait Persentasi Pj dan Diklat Kuorum
2023 Percentages
25 September BOD Meeting BOD Meeting
116. Kuorum
2023 Agenda : Dana Korporasi Agenda: Corporate Funds
27 September
117. Meeting dengan Bank Sumut Prioritas Kuorum Meeting with Priority North Sumatra Bank
2023
28 September
118. Meeting dengan DKP dan TI Kuorum Meeting with DKP and IT
2023
119. 02 Oktober 2023 Entry Meeting Pemeriksaan BPK Kuorum Entry Meeting BPK inspection
Entry Meeting Pemeriksaan BPK RI Tahun 2022 s/d BPK RI Examination Entry Meeting for 2022 to
120. 03 Oktober 2023 Kuorum
Semester I 2023 Semester I 2023
Presentation of the design of the Pinang City Branch
121. 04 Oktober 2023 Pemaparan design Kantor Cabang Kota Pinang Kuorum
Office
Weekly Business Coaching Weekly Business CoachingAgenda: Commercial
122. 05 Oktober 2023 Kuorum
Agenda : Kredit Komersial Credit
Rapat Monthly Performance Review Posisi September Monthly Performance Review Position Meeting
123. 09 Oktober 2023 Kuorum
2023 September 2023
Weekly Business Coaching
124. 09 Oktober 2023 Kuorum Weekly Business Coaching Agenda: KMG
Agenda : KMG
Pembahasan Blueprint Corplan SDM & TI PT Bank Discussion of PT Bank Sumut's HR & IT Corporate
125. 10 Oktober 2023 Kuorum
Sumut Plan Blueprint
Weekly Business Coaching Weekly Business Coaching
126. 11 Oktober 2023 Kuorum
Agenda : Dana Pihak Ketiga dan Pembiayaan Syariah Agenda: Third-Party Funds and Sharia Financing
Weekly Business Coaching Weekly Business Coaching
127. 12 Oktober 2023 Kuorum
Agenda : Kredit Komersial Agenda: Commercial Credit
Exit Meeting Audit Security & Infrastruktur e-Channel 2023 e-Channel Security & Infrastructure Audit Exit
128. 12 Oktober 2023 Kuorum
Tahun 2023 Meeting
Weekly Business Coaching Weekly Business Coaching
129. 13 Oktober 2023 Kuorum
Agenda : Bank Garansi dan Term of Loan Agenda: Bank Guarantee and Term of Loan
Discussion of PT Anniversary Preparations. 62nd Bank
130. 16 Oktober 2023 Pembahasan Persiapan HUT PT. Bank Sumut ke-62 Kuorum
of North Sumatra
Weekly Business Coaching Weekly Business Coaching
131. 19 Oktober 2023 Kuorum
Agenda : Kredit Komersial Agenda: Commercial Credit
Rapat evaluasi Performance Dana Pensiun Triwulan II PT Bank Sumut Quarter II Pension Fund Performance
132. 25 Oktober 2023 Kuorum
PT Bank Sumut evaluation Meeting
Finalization of PT Bank Sumut 62nd Anniversary
133. 30 Oktober 2023 Finalisasi Persiapan HUT PT Bank Sumut ke-62 Kuorum
Preparations
Pembahasan Proyeksi Optimis Tahun 2023 dan RBB Discussion of Optimistic Projections for 2023 and RBB
134. 30 Oktober 2023 Kuorum
Tahun 2024 for 2024
06 November Entry Meeting Audit Umum Laporan Keuangan PT. Entry MeetingGeneral Audit of PT Financial Reports.
135. Kuorum
2023 Bank Sumut Tahun Buku 2023 North Sumatra Bank for Financial Year 2023
06 November
136. Exit Meeting Pendahuluan dengan BPK RI Kuorum Preliminary Exit Meeting with BPK RI
2023
06 November Weekly Business Coaching Weekly Business Coaching
137. Kuorum
2023 Agenda : Divisi Tresuri Agenda: Treasury Division
626 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 628
Kuorum
Tanggal Kehadiran Board of Directors Meeting Material with
No Materi Rapat Direksi dengan Divisi
Date Attendance Division
Quorum
09 November Pembahasan Strategi Unit Usaha Syariah PT Bank Discussion of the Sharia Business Unit Strategy of PT
138. Kuorum
2023 Sumut Bank Sumut
Rapat Monthly Performance Review Posisi Oktober Monthly Performance Review Meeting Position
2023 October 2023
13 November Agenda : Agenda:
139. Kuorum
2023 1. Kinerja Keuangan Periode Oktober 2023 1. Financial Performance for the October 2023 Period
2. Pembahasan Draft Rencana Bisnis Bank Tahun 2. Discussion of the Draft Bank Business Plan for
2024-2026 2024-2026
13 November Weekly Business Coaching Weekly Business Coaching
140. Kuorum
2023 Agenda : Divisi Tresuri Agenda: Treasury Division
Pemaparan Hasil Compliance Testing Senior Presentation of Compliance Testing Results for Senior
14 November
141. Compliance pada Unit Kantor Operasional (Wilayah I Kuorum Compliance in Operational Office Units (Region I and
2023
dan Wilayah II) Region II)
15 November
142. Rapat RBB Direktorat Pemasaran Kuorum RBB Marketing Directorate Meeting
2023
16 November Pembahasan RBB Direktorat Keuangan dan Teknologi Discussion of RBB Directorate of Finance and
143. Kuorum
2023 Informasi Information Technology
16 November BOD Meeting BOD Meeting
144. Kuorum
2023 Agenda : Penyusunan KPI Tahun 2024 Agenda: Preparation of KPI for 2024
17 November
145. Meeting dengan Team Task Force NPL Kuorum Meetings with the NPL Task Force Team
2023
17 November Lanjutan Pembahasan RBB Direktorat Keuangan dan Continued Discussion of RBB Directorate of Finance
146. Kuorum
2023 Teknologi Informasi and Information Technology
Finalisasi Rencana Bisnis Bank PT Bank Sumut Tahun Finalization of PT Bank Sumut Bank Business Plan
20 November
147. 2024 dan Rencana Korporasi Unit Usaha Syariah Kuorum for 2024 and Sharia Business Unit Corporate Plan
2023
2024-2026 2024-2026
Rapat terkait Pengambilan putusan pelanggaran Meeting related to making decisions on disciplinary
20 November disiplin atas realisasi kredit SPK dan Pengambilan violations regarding the realization of SPK Credit and
148. Kuorum
2023 putusan pelanggaran disiplin pejabat dan pegawai making decisions on disciplinary violations of officials
Cabang Koordinator Siantar and employees of the Siantar Coordinating Branch
20 November
149. Rencana Korporasi Unit Usaha Syariah 2024-2026 Kuorum Sharia Business Unit Corporate Plan 2024-2026
2023
21 November Finalisasi Rencana Bisnis Bank PT. Bank Sumut Tahun Finalization of PT Bank Business Plan. North Sumatra
150.
2023 2024 Bank in 2024
21 November Exit Meeting Audit Surrounding Application Tahun
151. Kuorum Exit Meeting Audit Surrounding Application in 2023
2023 2023
29 November Pembahasan Tindak Lanjut Temuan OJK Direktorat Discussion of Follow-up to OJK Findings Directorate
152. Kuorum
2023 Keuangan dan TI of Finance and IT
01 Desember
153. Exit Meeting Audit Sekretariat Perusahaan Kuorum Exit Meeting Audit of the Company Secretariat
2023
06 Desember
154. Pembahasan Tindak Lanjut Temuan OJK Kuorum Discussion of Follow-up to OJK Findings
2023
14 Desember Exit Meeting Audit Sertifikasi ISO 37001 Sistem Exit Meeting Audit ISO 37001 Anti-Bribery
155. Kuorum
2023 Manajemen Anti Penyuapan Management System Certification
18 Desember Exit Meeting Audit Data Center & Disaster Recovery Data Center & Disaster Recovery Center Audit Exit
156. Kuorum
2023 Center Tahun 2023 Meeting in 2023
21 Desember Kegiatan Pertemuan Direktur Pembina Wilayah 1 Region 1 Development Director Meeting Activities
157. Kuorum
2023 dengan Pemimpin Cabang with Branch Leaders
Total Board of Directors Coordination Meetings
Total Rapat Koordinasi Direksi Dengan Divisi/Cabang 157 RAPAT
with Divisions/Branches
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 627
Page 629
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
5. Frekuensi Rapat Direksi dengan Pihak Eksternal 5. Frequency of Board of Directors Meetings with
External Parties
Frekuensi
No Nama Direksi Tanggal Perihal Pihak Eksternal Kehadiran Regarding
(%)
Zoom Meeting : Potential Zoom Meeting: Potential
1. Irwan
1. 05 Januari 2023 Collaboration Between IsDB ISDB GROUP 100% Collaboration BetweenIsDB
2. Arieta Aryanti P.L
Group & PT Bank Sumut Group & PT Bank Sumut
1. Hadi Sucipto
2. Eksir
2. 10 Januari 2023 Management Expose Bursa Efek Indonesia 100% Management Expose
3. Irwan
4. Arieta Aryanti P.L
PT. Sarana Multigriya
3. Irwan 10 Januari 2023 Pertemuan dengan PT SMF 100% Meeting with PT SMF
Finansial
1. Eksir Courtesy Meeting Beberapa perusahaan Courtesy Meeting
11-19 Januari
4. 2. Irwan Management Bank Sumut asset manajemen, dana 100% ManagementNorth Sumatra
2023
3. Arieta Aryanti P.L dengan Investor pensiun dan korporasi Bank with Investors
Rapat Koordinasi Tahun 2023 2023 Coordination Meeting
5. Eksir 19 Januari 2023 100%
dengan PPATK with PPATK
6. Irwan 21 Januari 2023 Rapat Hari Pers Nasional Pemprovsu 100% National Press Day Meeting
1. Hadi Sucipto
2. Eksir Update Meeting IPO PT SEKDA, Inspektorat & PT Bank Sumut IPO Meeting
7. 26 Januari 2023 100%
3. Irwan Bank Sumut Biro Perekonomian Update
4. Arieta Aryanti P.L
Zoom Meetings:
Zoom Meeting : Penguatan
Strengthening the
Sektor Jasa Keuangan Dalam Otoritas Jasa Keuangan
8. Hadi Sucipto 06 Februari 2023 100% Financial Services Sector
Menjaga Pertumbuhan (OJK)
in Maintaining Economic
Ekonomi
Growth
Zoom Meeting : High Level Zoom Meeting: High-Level
Meeting Steering Committee Meeting Steering Committee
9. Irwan 14 Februari 2023 Bank Indonesia 100%
Kartu Kredit Pemerintah for Domestic Government
Domestik Credit Cards
1. Hadi Sucipto Management Meeting : Management Meeting:
2. Irwan Membahas Strategi Discussing Bank North
10. 27 Februari 2023 PEFINDO 100%
3. Arieta Aryanti P.L Pengembangan Bank Sumut Sumatra's Future
ke Depan Development Strategy
PT Bank Sumut's
Pemaparan PT Bank Sumut
presentation was related
11. Arieta Aryanti P.L 28 Februari 2023 terkait dengan Kompetisi ITECH 100%
to the Digitalization
Digitalisasi
Competition
Entry Meeting Pengawasan Entry Meeting for
Penyelenggaraan Supervision of the
Inspektorat Provinsi
12. Arieta Aryanti P.L 15 Maret 2023 Pemerintahan Daerah 100% Implementation of Regional
Sumatera Utara
Provinsi Sumatera Utara Government in North
Tahun 2023 Sumatra Province in 2023
Rapat Dengar Pendapat DPRD Provinsi Sumatera Joint Hearing Meeting with
13. Hadi Sucipto 20 Maret 2023 100%
Bersama Komisi C Utara Commission C
Rapat Pembahasan TKS dan Otoritas Jasa Keuangan PT Bank Sumut TKS and RBB
14. Arieta Aryanti P.L 11 April 2023 100%
RBB PT Bank Sumut (OJK) Discussion Meeting
Public Hearing Working
Rapat Kerja Dengar
Meeting: Continuation of
Pendapat : Lanjutan
DPRD Provinsi Sumatera Discussions on the LKPJ
15. Arieta Aryanti P.L 12 April 2023 Pembahasan terhadap LKPJ 100%
Utara for the Governor of North
Gubernur Sumatera Utara
Sumatra for the End of FY
Akhir T.A 2022
2022
628 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 630
Frekuensi
No Nama Direksi Tanggal Perihal Pihak Eksternal Kehadiran Regarding
(%)
Rapat Dengar Pendapat DPRD Provinsi Sumatera Joint Hearing Meeting with
16. Hadi Sucipto 18 April 2023 100%
Bersama Komisi C Utara Commission C
Entry Meeting pemeriksaan Entry Meeting Bank
17. Eksir 05 Mei 2023 Bank Indonesia terhadap PT Bank Indonesia (BI) 100% Indonesia examination of PT
Bank Sumut Bank Sumut
Entry Meeting Pemeriksaan Badan Pengawasan Entry MeetingBPKP
1. Hadi Sucipto
18. 09 Mei 2023 BPKP terhadap PT Bank Keuangan dan 100% examination of PT Bank
2. Eksir
Sumut Pembangunan (BPKP) Sumut
FGD of the Bank Indonesia
FGD Badan Supervisi Bank
- Komisi XI DPR RI dan Supervision Agency with
Indonesia dengan komisi
19. Eksir 12 Mei 2023 Stakeholders Bank 100% Commission XI DPR RI
XI DPR RI dan stakeholders
Indoensia and Bank Indonesian
Bank Indonesian
stakeholders
1. Hadi Sucipto Corruption Prevention
Rapat Kordinasi Pencegahan Komisi Pemberantas
20. 2. Eksir 23 Mei 2023 100% Coordination Meeting at PT
Korupsi di PT.Bank Sumut Korupsi (KPK)
3. Arieta Aryanti P.L Bank Sumut
Socialization of the
Sosialisasi Pencegahan
Prevention of Corruption
Tindak Pidana Korupsi
Komisi Pemberantasan Crimes Through the
21. Eksir 24 Mei 2023 Melalui Implementasi Sistem 100%
Korupsi (KPK) Implementation of a Digital
Management anti Penyuapan
Anti-Bribery Management
secara Digital (PANCEK)
System (PANCEK)
1. Hadi Sucipto 2023 First Quarter
Rapat Pembahasan Evaluasi Otoritas Jasa Keuangan
22. 2. Eksir 25 Mei 2023 100% Performance Evaluation
Kinerja Triwulan I Tahun 2023 (OJK)
3. Arieta Aryanti P.L Discussion Meeting
Review Loss Ratio Asuransi Review of Loss Ratio of PT
23. Eksir 30 Mei 2023 100%
Kesehatan PT Bank Sumut Bank Sumut Health Insurance
Zoom Meeting : Pembahasan Zoom Meetings: Discussion
24. Arieta Aryanti P.L 31 Mei 2023 PT. Rintis 100%
Transaksi BI-Fast of BI-Fast Transactions
MeetingsDiscussion of
Meeting Diskusi Direktorat
25. Arieta Aryanti P.L 05 Juni 2023 KDEKS 100% the Directorate of Sharia
Jasa Keuangan Syariah
Financial Services
Meeting of the Social and
Rapat Forum Koordinasi
Environmental Responsibility
Tanggung Jawab Sosial dan
Coordination Forum of
26. Eksir 19 Juni 2023 Lingkungan BUMN, BUMD SekdaProv 100%
BUMN, BUMD, and Private
dan Badan Usaha Swasta
Enterprises of North Sumatra
Provinsi Sumatera Utara
Province
DPRD Provinsi Sumatera
27. Hadi Sucipto 26 Juni 2023 Rapat Paripurna 100% Plenary Meeting
Utara
Rapat Dengar Pendapat Hearing Meeting regarding
DPRD Provinsi Sumatera
28. Arieta Aryanti P.L 06 Juli 2023 terkait Program Kerja s/d 100% the Work Program up to
Utara
Triwulan II Quarter II
Rapat dengar pendapat DPRD Provinsi Sumatera Hearing Meeting regarding
29. Hadi Sucipto 11 Juli 2023 100%
terkait RAPBD TA 2024 Utara the 2024 TA RAPBD
Rapat Bersama terkait Joint Meeting Related to
30. Arieta Aryanti P.L 13 Juli 2023 KDEKS 100%
dengan Dana Tambahan Additional Funds
Entry Meeting Audit Review
Entry Meeting Audit Review
Kantor Akuntan Publik RSM Indonesia Public
31. Eksir 17 Juli 2023 Kantor Akuntan Publik RSM 100%
RSM Indonesia Accounting Firm June 2023
Indonesia Periode Juni 2023
Period
Rapat Dengar Pendapat Hearing Meeting related
terkait dengan Pembukaan to the Opening of the
DPRD Provinsi Sumatera
32. Arieta Aryanti P.L 18 Juli 2023 Kantor Kas Pembantu di Kel. 100% Assistant Cash Office in Kel.
Utara
Sei Brombang Kec Panai Hilir Sei Brombang, Panai Hilir
Labuhan Batu Labuhan Batu District
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 629
Page 631
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Frekuensi
No Nama Direksi Tanggal Perihal Pihak Eksternal Kehadiran Regarding
(%)
Zoom Meeting Sosialisasi Zoom Meeting Socialization
SPRINT Modul Penilaian of SPRINT Capability and
Kemampuan dan Kepatutan Proper Assessment Module
Otoritas Jasa Keuangan
33. Eksir 25 Juli 2023 (PKK) Bank Umum 100% (PKK) for conventional
(OJK)
konvensional dan kantor commercial banks and
perwakilan dari Bank yang representative offices of
berkedudukan di Luar Negeri banks domiciled abroad.
34. Eksir 26 Juli 2023 Rapat Umum Forkom IJK Forkom IJK 100% IJK Forkom General Meeting
Rapat Evaluasi Kinerja
2023-2024 BUMD Financial
1. Babay Parid Wazdi Keuangan dan Rencana
35. 28 Juli 2023 SEKDA PROVSU 100% Performance and Business
2. Arieta Aryanti P.L Bisnis BUMD Tahun 2023-
Plan Evaluation Meeting
2024
Rapat Perkembangan Development Meeting of the
Komite Daerah Ekonomi dan Provincial Sharia Economic
36. Arieta Aryanti P.L 31 Juli 2023 KDEKS 100%
Keuangan Syariah (KDEKS) and Financial Regional
Provsu Committee (KDEKS).
Zoom Meeting : Pemaparan Zoom Meeting: Presentation
1. Babay Parid Wazdi
37. 01 Agustus 2023 Produk Layanan Digital PT. Square Gate One 100% of Digital Service Product
2. Arieta Aryanti P.L
Solusi Solutions
Badan Pemeriksa
38. Eksir 07 Agustus 2023 Audiensi PPATK dan BPK 100% PPATK and BPK hearings
Keuangan (BPK)
Rapat Evaluasi Transformasi BPD Digital Transformation
39. Arieta Aryanti P.L 08 Agustus 2023 ASBANDA 100%
Digital BPD Evaluation Meeting
Exit Meeting Pemeriksaan Exit Meeting General
Umum PT Bank Sumut Otoritas Jasa Keuangan Examination of PT Bank
40. Eksir 08 Agustus 2023 100%
Periode 31 Mei 2023 oleh (OJK) Sumut Period May 31, 2023
OJK by OJK
Technical Meeting
Rapat Teknis Persiapan
Preparation for the
Pelaksanaan acara
41. Arieta Aryanti P.L 14 Agustus 2023 KDEKS 100% Implementation of the Sharia
Pencanangan Edukasi &
Capital Market Education &
Literasi Pasar Modal Syariah
Literacy Launching Event
42. Arieta Aryanti P.L 16 Agustus 2023 Rapat Teknis KDEKS KDEKS 100% KDEKS Technical Meeting
Menerima Kunjungan Studi Receive a Comparative Study
43. Eksir 18 Agustus 2023 Banding Sistem Pelaporan 100% Visit of Integrated Reporting
Terintegrasi Systems
Meetings Related to
Rapat Terkait Monitoring dan
Monitoring and Evaluation of
Evaluasi Kemajuan Progress
Badan Penghubung Work Package Progress
44. Babay Parid Wazdi 21 Agustus 2023 Paket Pekerjaan 100%
Daerah Provsu Construction of Roads and
Pembangunan Jalan dan
Bridges in North Sumatra
Jembatan Provinsi Sumut
Province
Exit Meeting Pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan
45. Eksir 29 Agustus 2023 100% OJK Audit Exit Meeting
OJK (OJK)
North Sumatra Provincial
Rapat Lanjutan Analisis
Government Inventory
46. Arieta Aryanti P.L 31 Agustus 2023 Inventasi Pemerintah Provinsi SEKDA PROVSU 100%
Analysis Follow-up Meeting
Sumatera Utara pada BUMD
on BUMD
07 September Undangan Focus Group Otoritas Jasa Keuangan Invitation to Focus Group
47. Babay Parid Wazdi 100%
2023 Discussion dengan OJK (OJK) Discussion with OJK
1. Hadi Sucipto 08 September Sosialisasi Tata Kelola Socialization of Good
48. 100%
2. Eksir 2023 Perusahaan yang Baik Corporate Governance
1. Hadi Sucipto 20 September Meeting Pemeriksaan BPK Di Badan Pemeriksa BPK Examination Meeting at
49. 100%
2. Eksir 2023 PT Bank Sumut Keuangan (BPK) PT Bank Sumut
630 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 632
Frekuensi
No Nama Direksi Tanggal Perihal Pihak Eksternal Kehadiran Regarding
(%)
Rapat Pimpinan OPD North Sumatra Provincial
21 September
50. Babay Parid Wazdi Pemerintah Provinsi 100% Government OPD
2023
Sumatera Utara Leadership Meeting
Meeting dengan Kepala Meeting with the Head of
29 September Dinas Koperasi & UKM
51. Babay Parid Wazdi Dinas Koperasi & UKM 100% the Provincial Cooperative &
2023 Provsu
Provsu SME Service
29 September Meeting with the USU
52. Babay Parid Wazdi Meeting dengan Rektor USU Rektor USU 100%
2023 Chancellor
29 September Meeting dengan Dirut Meeting with the Director of
53. Babay Parid Wazdi Dirut Politeknik Medan 100%
2023 Politeknik Medan Medan Polytechnic
29 September
54. Arieta Aryanti P.L Rapat Kerja KDEKS 100% Work Meeting
2023
Rapat Koordinasi Nasional National Coordination
55. Babay Parid Wazdi 03 Oktober 2023 100%
(Rakornas) Meeting (Rakornas)
Undangan Entry Meeting Invitation to the BPK RI
Badan Pemeriksa
56. Eksir 03 Oktober 2023 Pemeriksaan BPK RI Tahun 100% Examination Entry Meeting
Keuangan (BPK)
2022 s/d Semester I 2023 for 2022 to Semester I 2023
Rapat Kerja Daerah KDEKS 2023 Provincial KDEKS
57. Arieta Aryanti P.L 10 Oktober 2023 KDEKS 100%
Provsu Tahun 2023 Regional Working Meeting
Undangan Pembahasan Invitation to discuss PT Bank
Otoritas Jasa Keuangan
58. Eksir 10 Oktober 2023 Blueprint Corplan SDM & TI 100% Sumut's HR & IT corporate
(OJK)
PT Bank Sumut Bersama OJK plan blueprint with OJK
Management Coordination
Rapat Koordinasi Pengurus
Meeting in the framework of
dalam rangka rapat Otoritas Jasa Keuangan
59. Eksir 11 Oktober 2023 100% the Financial Inclusion Month
persetujuan rencana kegiatan (OJK)
(BIK) activity plan approval
bulan inklusi keuangan (BIK)
Meeting
Pemaparan Digital Core Presentation of Digital Core
60. Arieta Aryanti P.L 11 Oktober 2023 PT. Collega Inti Pratama 100%
Banking Banking
Entry dan Exit Meeting Tim Badan Pemeriksa Entry and Exit Meeting of the
61. Babay Parid Wazdi 13 Oktober 2023 100%
Pemeriksa BPK RI Keuangan (BPK) RI BPK RI Audit Team
Courtesy Meeting terkait PT Asuransi Jiwa Courtesy Meeting regarding
62. Arieta Aryanti P.L 26 Oktober 2023 100%
Potensi Kerjasama Generali Indonesia Potential Collaboration
Entry dan Exit Meeting Entry and Exit Meeting
terkait Pengelolaan Kredit related to Credit
06 November Pada PT Bank Sumut Tahun Badan Pemeriksa Management at PT Bank
63. Hadi Sucipto 100%
2023 Buku 2022 s/d Triwulan III Keuangan (BPK) RI Sumut for Financial Year 2022
2023 to Quarter III 2023
Leadership Meeting of
Rapat Pimpinan seluruh
all Heads of Regional
Kepala Perangkat Daerah,
06 November Apparatus, Heads of Work
64. Babay Parid Wazdi Kepala Unit Kerja dan Dirut Pemprovsu 100%
2023 Units, and Managing
BUMD
Directors of BUMD
Meeting dengan Peserta IDP Meeting with IDP
06 November - Peserta IDP
65. Babay Parid Wazdi dan Mahasiswa Beasiswa S2 100% Participants and UGM
2023 - Mahasiswa beasiswa S2
UGM Masters Scholarship Students
Pembahasan Perpanjangan Discussion of Extension
15 November PT. Multipolar
66. Arieta Aryanti P.L Managed Service Core 100% of Managed Service Core
2023 Technology, Tbk
Switching Switching
Pembahasan Pra Exit Pre-Exit Meeting Discussion
01 Desember Otoritas Jasa Keuangan
67. Arieta Aryanti P.L Meeting Temuan Direktorat 100% of Findings from the
2023 (OJK)
Keuangan dan TI Directorate of Finance and IT
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 631
Page 633
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Frekuensi
No Nama Direksi Tanggal Perihal Pihak Eksternal Kehadiran Regarding
(%)
Pembahasan Perpanjangan Discussion on Extension
1. Babay Parid Wazdi 04 Desember PT. Collega Inti Pratama
68. Managed Service Core 100% of Managed Service Core
2. Arieta Aryanti P.L 2023 dan PT. Veda Praxis
Banking Banking
05 Desember
69. Babay Parid Wazdi Meeting dengan MNC 100% Meeting with MNC
2023
Pembahasan Pra Exit Pre-Exit Meeting Discussion
06 Desember Otoritas Jasa Keuangan
70. Arieta Aryanti P.L Meeting Temuan Direktorat 100% of Findings from the
2023 (OJK)
Keuangan dan TI Directorate of Finance and IT
Pembahasan Pra Exit Pre-Exit Meeting Discussion
07 Desember Otoritas Jasa Keuangan
71. Hadi Sucipto Meeting Temuan Direktorat 100% of Marketing Directorate
2023 (OJK)
Pemasaran Findings
1. Babay Parid Wazdi
2. Hadi Sucipto 12 Desember Otoritas Jasa Keuangan
72. Pra Exit Meeting Temuan 100% Pre Exit MeetingFindings
3. Eksir 2023 (OJK)
4. Arieta Aryanti P.L
Pembahasan Pra Exit Pre-Exit Meeting Discussion
12 Desember Otoritas Jasa Keuangan
73. Babay Parid Wazdi Meeting Temuan Direktorat 100% of Findings of the Main
2023 (OJK)
Direktur Utama Director Directorate
Pembahasan Pra Exit Pre-Exit Meeting Discussion
12 Desember Otoritas Jasa Keuangan
74. Eksir Meeting Temuan Direktorat 100% of Compliance Directorate
2023 (OJK)
Kepatuhan Findings
1. Babay Parid Wazdi
2. Hadi Sucipto 15 Desember Otoritas Jasa Keuangan
75. Exit Meeting Temuan 100% Exit MeetingFindings
3. Eksir 2023 (OJK)
4. Arieta Aryanti P.L
Pembahasan Pemeriksaan Discussion of Detailed Audit
Terinci Kepatuhan atas of Compliance with Credit
18 Desember
76. Eksir Pengelolaan Kredit pada PT. 100% Management at PT. Bank
2023
Bank Sumut Tahun Buku 2022 Sumut Financial Year 2022 to
s/d Triwulan III 2023 Quarter III 2023
Invitation to the 2023 North
28 Desember Undangan Rapat Umum
77. Eksir Forkom IJK Sumut 100% Sumatra IJK Forkom General
2023 Forkom IJK Sumut 2023
Meeting
Total Board of Directors
Total Rapat Direksi Dengan Pihak Eksternal 77 RAPAT Meetings with External
Parties
632 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 634
1. Komite Dibawah Direksi 1. Committees Under the Board of Directors
a. Asset Liabilities Committee (ALCO) a. Asset Liabilities Committee (ALCO)
No Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Tempat Meeting agenda
1. 30 Januari 2023 Rapat ALCO Posisi Januari 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 ALCO Position Meeting January 2023
2. 23 Februari 2023 Rapat ALCO Posisi Februari 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 ALCO Position Meeting February 2023
3. 28 Maret 2023 Rapat ALCO Posisi Maret 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 ALCO Position Meeting March 2023
4. 18 April 2023 Rapat ALCO Posisi April 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 ALCO Position Meeting April 2023
5. 22 Mei 2023 Rapat ALCO Posisi Mei 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 ALCO Position Meeting May 2023
6. 21 Juni 2023 Rapat ALCO Posisi Juni 2023 Direksi dan Divisi Sirkuler ALCO Position Meeting June 2023
7. 31 Juli 2023 Rapat ALCO Posisi Juli 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 ALCO Position Meeting July 2023
8. 16 Agustus 2023 Rapat ALCO Posisi Agustus 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 ALCO Position Meeting August 2023
ALCO Position Meeting September
9. 19 September 2023 Rapat ALCO Posisi September 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3
2023
10. 23 Oktober 2023 Rapat ALCO Posisi Oktober 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 ALCO Position Meeting October 2023
ALCO Position Meeting November
11. 13 November 2023 Rapat ALCO Posisi November 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3
2023
Rapat ALCO Posisi November 2023 ALCO Meeting Position November
12. 21 November 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3
(khusus) 2023 (special)
13. 27 November 2023 Meeting Mini Alco Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 MeetingsMini Alco
14. 05 Desember 2023 Meeting Mini Alco Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 MeetingsMini Alco
Meeting Mini Alco Posisi Desember MeetingsMini Alco Position December
15. 11 Desember 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3
2023 2023
16. 27 Desember 2023 Meeting Mini Alco Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 MeetingsMini Alco
b. Komite Manajemen Risiko b. Risk Management Committee
No Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Tempat Meeting agenda
Risk Management Committee
Rapat Komite Manajemen Risiko
Meeting
Agenda :
Agenda:
1. Pembahasan final
1. Final discussion on the
penyusunan Laporan
preparation of the North Sumatra
Tingkat Kesehatan Bank
Bank Health Level Report and
1. 26 Januari 2023 Sumut dan Laporan Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3
Internal Capital Assessment
Internal Capital Assessment
Adequacy Process (ICAAP) report
Adequacy Process (ICAAP)
for
untuk Laporan Semester II
Second Semester Report
(Desember) Tahun 2022.
(December) 2022.
2. Profil Risiko Unit Usaha Syariah
2. Sharia Business Unit Risk Profile
Risk Management Committee
Rapat Komite Manajemen Risiko
MeetingAgenda:
Agenda :
1. Final discussion on the
1. Pembahasan final penyusunan
preparation of the North Sumatra
Laporan Tingkat Kesehatan
Bank Health Level Report and
Bank Sumut dan Laporan
2. 27 Juli 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 Internal Capital Assessment
Internal Capital Assessment
Adequacy Process (ICAAP) report
Adequacy Process (ICAAP)
for
untuk Laporan Semester I
Semester I Report (June) 2023.
(Juni) Tahun 2023.
2. Sharia Business Unit Risk
2. Profil Risiko Unit Usaha Syariah.
Profile.
Risk Management Committee
3. 08 Desember 2023 Rapat Komite Manajemen Risiko Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3
Meeting
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 633
Page 635
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
c. Komite Pengarah Teknologi Informasi c. Information Technology Steering Committee
No Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Tempat Meeting agenda
Rapat Komite Pengarah Teknologi Information Technology Steering
Informasi Committee Meeting
1. 03 Januari 2023 Agenda : Pemaparan KKPD dan Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 Agenda: Presentation of KKPD
Desain Pembukaan Rekening and Online Account Opening
Online Design
Rapat Komite Pengarah Teknologi Information Technology Steering
Informasi Committee Meeting
2. 05 Januari 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3
Agenda : Pemaparan Fraud Agenda: Presentation of the
Detection System Fraud Detection System
Rapat Komite Pengarah Teknologi Information Technology Steering
Informasi Committee Meeting
Agenda : Agenda:
3. 30 Mei 2023 1. Evaluasi Implementasi dan Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 1. Evaluation of Implementation
BI-Fast and BI-Fast
2. Enhancement Aplikasi 2. Enhancement of e-Education
e-Pendidikan Applications
Information Technology Steering
Rapat Komite Pengarah Teknologi
Committee Meeting
Informasi
Agenda:
Agenda :
1. IT Blue Print Review
1. Review IT Blue Print
4. 05 September 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 2. New Mobile Banking
2. Rencana Implementasi New
Implementation Plan
Mobile Banking
3. Fraud Management in
3. Pengelolaan Fraud pada
the Fraud Detection System
Aplikasi Fraud Detection System
Application
Rapat Komite Pengarah Teknologi Information Technology Steering
Informasi Committee Meeting
5. 17 Oktober 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3
Agenda : Hasil Evaluasi Core Agenda: Evaluation Results of
Banking dan Core Switching Core Banking and Core Switching
Rapat Komite Pengarah Teknologi Information Technology Steering
6. 27 Desember 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3
Informasi Committee Meeting
d. Komite Kredit/Pembiayaan d. Credit/Financing Committee
No Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Tempat Meeting agenda
1. 31 Januari 2023 Komite Kredit Sindikasi Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 Syndicated Credit Committee
Direktur Keuangan
2. 23 Februari 2023 Rapat Komite Pembiayaan Ruang Rapat Besar Lantai 3 Financing Committee Meeting
dan TI dan Divisi
Presentation Meeting on the
Rapat Pemaparan Hasil Redesain
Direktur Keuangan Results of the Redesign of North
3. 09 Mei 2023 Kebijakan dan Proses Kredit/ Ruang Rapat Besar Lantai 3
dan TI dan Divisi Sumatra Bank Credit/Financing
Pembiayaan Bank Sumut
Policies and Processes
Loan Committee Pembaharuan
4. 18 Juli 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 Loan Committee Credit Renewal
Kredit
Loan Committee Pembaharuan
5. 24 Juli 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3 Loan Committee Credit Renewal
Kredit
Lanjutan Loan Committee Continued Loan Committee
6. 28 Juli 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3
Pembaharuan Kredit (24 Juli 2023) Credit Renewal (July 24, 2023)
Loan Committee Bank Garansi Loan Committee Transactional
7. 23 Oktober 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3
Transaksional Bank Guarantee
Pembahasan Pemberian Fasilitas Discussion on Providing Credit
8. 07 Desember 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3
Kredit Facilities
Pembahasan Waiver Kredit Discussion of Syndicated Credit
9. 11 Desember 2023 Direksi dan Divisi Ruang Rapat Besar Lantai 3
Sindikasi Waivers
634 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 636
Pendidikan dan/atau Peningkatan Education and/or Improvement of BOD’s
Kompetensi Direksi Competency
Direksi telah mengikuti pelatihan/workshop/sosialisasi The Board of Directors has attended training/workshops/
untuk meningkatkan pengetahuan, keahlian dan socialization to increase knowledge, skills, and capabilities
kapabilitas dalam mengelola bank. Program pelatihan in managing the bank. The Directors’ training and
dan pengembangan Direksi diatur dalam bagian Profil development program is regulated in the Company Profile
Perusahaan dalam laporan tahunan ini. section of this annual report.
Kebijakan Program Orientasi bagi Direksi Baru Orientation Program Policy for New Directors
Perusahaan selalu menyelenggarakan program orientasi The Company always organizes an orientation or
atau pengenalan bagi anggota Direksi yang baru diangkat introduction program for newly appointed members of the
sehingga mereka saling mengenal dan bekerja sama Board of Directors so that they get to know each other and
sebagai tim yang solid, lengkap, dan efektif. Program work together as a solid, complete, and effective team. The
orientasi juga dirancang untuk memberikan pengetahuan orientation program is also designed to provide knowledge
tentang keadaan umum perusahaan. Program pengenalan about the General state of the company. The directors’
Direksi, meliputi: introduction program includes:
1. Pelaksanaan prinsip-prinsip Good Corporate 1. Implementation of principles Good Corporate
Governance dan Business Ethics di Perseroan. Governanceand Business Ethics in the Company.
2. Keterangan mengenai tugas dan tanggung jawab 2. Information regarding the duties and responsibilities of
Dewan Komisaris dan Direksi serta hal lain yang tidak the Board of Commissioners and Directors as well as
diperbolehkan. other things that are not permitted.
3. Gambaran mengenai Perseroan berkaitan dengan 3. An Overview of the Company relating to the objectives,
tujuan, sifat dan lingkup kegiatan Perseroan, kinerja nature and scope of the Company’s activities, financial
keuangan, strategi, rencana jangka pendek dan jangka Performance, strategy, short- and long-term plans of
panjang Perseroan, risiko, pengendalian internal dan the Company, risks, internal control and other strategic
masalah-masalah strategis lainnya. issues.
4. Keterangan berkaitan dengan kewenangan yang 4. Information relating to delegated authority, internal and
didelegasikan, audit internal dan eksternal, sistem dan external audits, internal control systems and policies
kebijakan pengendalian internal serta Komite Audit. and the Audit Committee.
Kebijakan Pelatihan/Peningkatan Kompetensi BOD’s Training/Competency Improvement Policy in
Direksi Tahun 2023 2023
Program pengembangan kompetensi Direksi dilakukan The Directors’ competency development program is carried
diantaranya untuk mendukung pelaksanaan tugas out, among other things, to support the implementation
serta mencapai pertumbuhan yang berkelanjutan dan of their duties and achieve sustainable growth and
pengelolaan Bank yang efektif. Bank SUMUT memfasilitasi effective Bank management. Bank SUMUT facilitates the
dilakukannya pengembangan kompetensi anggota melalui development of member competencies through training
program pelatihan bagi Direksi, sejalan dengan industri programs for Directors, in line with the industry and
dan Tata Kelola yang terus berkembang. governance that continues to develop.
Program pendidikan dan pelatihan bagi Direksi dapat Education and training programs for Directors can be seen
dilihat pada bab Profil Perusahaan sub bab pendidikan dan in the Company Profile chapter, sub-chapter education and
pelatihan bagi Direksi dalam laporan tahunan ini. training for Directors in this annual report.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 635
Page 637
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Penilaian Kinerja Komite di Bawah Direksi, Performance Assessment of Committees
Sekretaris Perusahaan, Unit Internal Under the Board of Directors, Corporate
Audit, Unit Manajemen Risiko dan Dasar Secretary, Internal Audit Unit, Risk
Penilaiannya Management Unit and Basis for the
Assessment
Dalam melaksanakan tugas kepengurusannya, Direksi In carrying out its management duties, the Board of
dibantu oleh Komite di bawah Direksi yaitu: Directors is assisted by Committees under the Board of
Directors, namely:
1. Komite Manajemen Risiko 1. Risk Management Committee
2. Asset and Liability Management Committee (ALCO) 2. Asset and Liability Management Committee (ALCO)
3. Komite Pengarah Teknologi Informasi 3. Technology Steering CommitteeInformation
4. Komite Pembiayaan 4. Financing Committee
5. Komite Pengusul Restrukturisasi Kredit 5. Proposing CommitteeLoan Restructuring
6. Komite Kebijakan Perkreditan/Pembiayaan 6. Lending/Financing Policy Committee
Pada tahun 2023, Direksi melakukan penilaian terhadap In 2023, the Board of Directors will carry out an assessment of
komite-komite di bawah Direksi sesuai dengan pembagian the committees under the Board of Directors in accordance
tanggung jawab masing-masing komite. with the division of responsibilities of each committee.
Prosedur Penilaian Kinerja Performance Appraisal Procedures
Setiap Komite Direksi wajib memiliki pedoman pelaksanaan Each Board of Directors Committee is required to have
tugasnya masing-masing. Penilaian kinerja Komite di bawah guidelines for implementing its respective duties. The
Direksi dievaluasi secara individual maupun secara kolektif Performance assessment of Committees under the Board
setiap 1 (satu) tahun berdasarkan laporan pelaksanaan of Directors is evaluated individually and collectively every
tugas Komite. Penilaian kinerja tersebut dilakukan oleh 1 (one) year based on reports on the implementation of the
Direksi. Committee’s duties. The Performance assessment is carried
out by the Board of Directors.
Kriteria Penilaian Kinerja Performance Evaluation Criteria
1) Jumlah rapat yang dilaksanakan selama satu tahun. 1) Number of Meetings held during one year.
2) Efektifitas pelaksanaan fungsi-fungsi Komite selama 2) Effectiveness of implementing the Committee’s
satu tahun. functions for one year.
3) Efektifitas pelaksanaan hasil rapat Komite-Komite 3) The effectiveness of implementing the results of
Direksi, serta Meetings of the Board of Directors Committees, as well
as
4) Pelaksanaan tugas-tugas lainnya sesuai ketentuan yang 4) Carrying out other tasks in accordance with applicable
berlaku. regulations.
Hasil Penilaian Kinerja Komite dan Organ Pendukung Results of Performance Assessment of Committees
Direksi and Supporting Organs of the Board of Directors
Direksi menilai bahwa selama tahun 2023, komite dan The Board of Directors assesses that during 2023, the
organ pendukung Direksi telah menjalankan tugas dan committees and supporting organs of the Board of Directors
tanggung jawabnya dengan baik dan optimal. Penilaian have carried out their duties and responsibilities well and
ini didasarkan pada laporan berkala yang disampaikan, optimally. This assessment is based on the periodic reports
realisasi pemenuhan tugas masing-masing-masing komite submitted, the realization of the fulfillment of the duties
yang telah sesuai dengan Piagam Komite, kompetensi dan of each committee in accordance with the Committee
tingkat kehadiran rapat anggota komite tersebut. Charter, the competence and level of Meeting attendance
of the committee members.
636 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 638
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Dewan Komisaris adalah organ perseroan yang bertugas The Board of Commissioners is a company organ tasked
melakukan pengawasan secara umum dan atau khusus with carrying out General and/or specific supervision by the
sesuai dengan anggaran dasar serta memberi nasihat articles of association and providing advice to the Board
kepada Direksi. Dewan Komisaris memiliki tugas fiduciary of Directors. The Board of Commissioners has a fiduciary
untuk bertindak demi kepentingan terbaik perusahaan duty to act in the best interests of the company and avoid
dan menghindari semua bentuk benturan kepentingan all forms of personal conflicts of interest. Appointment
pribadi. Pengangkatan dan pemberhentian, tugas dan and dismissal, duties and authority, as well as rights and
wewenang, serta hak dan kewajiban Dewan Komisaris obligations of the Board of Commissioners as well as
serta hal-hal lain yang bertalian dengan Dewan Komisaris other matters relating to the Board of Commissioners are
diatur dalam Anggaran Dasar perusahaan serta ketentuan- regulated in the company’s Articles of Association as well
ketentuan lain berdasarkan best practices tata kelola. as other provisions based on best governance practices.
Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan Komisaris dibantu In carrying out its duties, the Board of Commissioners
oleh organ pendukung Dewan Komisaris, yaitu Sekretaris is assisted by the supporting organs of the Board of
Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko Commissioners, namely the Secretary of the Board of
serta Komite Remunerasi dan Nominasi. Commissioners, the Audit Committee, the Risk Oversight
Committee, and the Remuneration and Nomination
Committee.
Dewan Komisaris Bank SUMUT beranggotakan para The Board of Commissioners of Bank SUMUT consists of
profesional yang berpengalaman dalam industri keuangan/ professionals who are experienced in the financial/banking
perbankan. Dewan Komisaris berkomitmen untuk industry. The Board of Commissioners is committed to
melaksanakan praktik tata kelola perusahaan yang baik implementing good and transparent corporate governance
dan transparan serta menerapkan prinsip-prinsip etika dan practices and seriously implementing ethical and moral
moral secara bersungguh-sungguh. Dewan Komisaris juga principles. The Board of Commissioners also implements
melaksanakan keputusan-keputusan yang diambil dalam decisions taken at the GMS as well as tasks specified in the
RUPS maupun tugas-tugas yang ditentukan di dalam Articles of Association, OJK, Bank Indonesia regulations,
Anggaran Dasar, Peraturan OJK, Bank Indonesia serta and other regulations.
peraturan-peraturan lainnya.
Fungsi pengawasan dari Dewan Komisaris terwujud dalam The supervisory function of the Board of Commissioners is
2 (dua) tingkatan yaitu: realized in 2 (two) levels, namely:
1. Level Performance, yaitu fungsi pengawasan dimana 1. Performance Level, namely the supervisory function
Dewan Komisaris memberikan pengarahan dan nasehat where the Board of Commissioners provides direction
kepada Direksi serta memberikan masukan kepada and advice to the Board of Directors and provides input
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), to the General Meeting of Shareholders (GMS),
2. Level Conformance, yaitu berupa pelaksanaan kegiatan 2. Conformance Level, namely in the form of carrying out
pengawasan pada tahap selanjutnya untuk memastikan monitoring activities at the next stage to ensure that
nasihat telah dijalankan serta dipenuhinya ketentuan advice has been implemented and that the provisions
dalam peraturan perundang-undangan dan Anggaran in the applicable laws and regulations and the Articles
Dasar yang berlaku. of Association are fulfilled.
Pedoman Umum Pengawasan Dewan Komisaris : General Guidelines for Supervision of the Board of
Commissioners:
1. Pengawasan dilakukan oleh Dewan Komisaris terhadap 1. Supervision is carried out by the Board of Commissioners
pengelolaan Perseroan dan usaha oleh Direksi, over the management of the Company and business by
the Directors,
2. Dalam melakukan pengawasan, Dewan Komisaris 2. In carrying out supervision, the Board of Commissioners
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 637
Page 639
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
bertindak sebagai majelis dan tidak dapat bertindak acts as an assembly and cannot act individually on
sendiri-sendiri mewakili Dewan Komisaris, behalf of the Board of Commissioners,
3. Pengawasan tidak boleh berubah menjadi tugas 3. Supervision must not turn into the task of carrying out
pelaksanaan tugas-tugas eksekutif, karena pelaksanaan executive duties, because carrying out the Company’s
tugas-tugas eksekutif Perseroan merupakan executive duties is the authority of the Board of
kewenangan Direksi, Directors,
4. Pengawasan harus dilaksanakan kepada keputusan- 4. Supervision must be carried out on decisions that have
keputusan yang sudah diambil (ex post facto) atau already been taken (ex post facto) or on decisions that
terhadap putusan-putusan yang akan diambil will be taken (preventive basis),
(preventice basis),
5. Pengawasan dilakukan bukan hanya dengan menerima 5. Supervision is carried out not only by receiving
informasi dari Direksi/RUPS, tetapi juga dapat dilakukan information from the Board of Directors/GMS but can
dengan mengambil tindakan-tindakan lain sesuai also be carried out by taking other actions according
informasi dari sumber lain, dimana tindakan tersebut to information from other sources, where these actions
harus dilakukan secara kolektif, must be carried out collectively,
6. Pengawasan dilakukan tidak hanya dengan sekedar 6. Supervision is carried out not only by approving or
menyetujui atau tidak menyetujui terhadap tindakan- disapproving of actions that require approval from
tindakan yang memerlukan persetujuan Dewan the Board of Commissioners but supervision is carried
Komisaris, tetapi pengawasan dilakukan dengan out covering all business and corporate aspects of the
mencakup semua aspek bisnis dan aspek korporat dari company.
perusahaan.
Persyaratan Dewan Komisaris BOC Requirements
Persyaratan yang harus dipenuhi oleh calon anggota 3 (three) types of requirements must be fulfilled by
Komisaris Bank SUMUT ada 3 (tiga) macam, persyaratan prospective members of Bank SUMUT Commissioners,
tersebut adalah Persyaratan Umum, Persyaratan Khusus, these requirements are General Requirements, Special
dan Persyaratan lainnya dengan mengacu pada beberapa Requirements, and other Requirements concerning several
regulasi yaitu Undang-Undang Perusahaan Terbatas Nomor regulations, namely the Limited Liability Company Law
40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, dan POJK No. Number 40 of 2007 concerning Limited Liability Companies,
17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank and POJK No. 17 of 2023 concerning Implementation of
Umum. Governance for Commercial Banks.
Persyaratan Umum
General requirement
Dewan Komisaris adalah Warga Negara Indonesia yang:
The Board of Commissioners are Indonesian citizens who:
1. Bertaqwa kepada Tuhan Yang Maha Esa.
1. Have faith in God Almighty.
2. Setia dan taat kepada Negara dan Pemerintah.
2. Loyal and obedient to the State and Government.
3. Tidak terlibat secara langsung maupun tidak langsung
3. Not involved directly or indirectly in activities treasonous
dalam kegiatan pengkhianatan kepada Negara.
to the State.
4. Sehat jasmani dan rohani.
4. Physically and mentally healthy.
5. Tidak pernah melakukan kegiatan yang merugikan
5. Never carried out activities detrimental to the State or
Negara atau tindakan-tindakan yang tercela di bidang
disgraceful actions in the banking sector.
perbankan.
6. Tidak dicabut hak miliknya berdasarkan keputusan
6. His ownership rights are not revoked based on a court
pengadilan.
decision.
638 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 640
Persyaratan Lainnya Other Requirements
1. Lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit 1. Passed the Fit and Proper Test by the provisions of the
and Proper Test) sesuai dengan ketentuan Otoritas Financial Services Authority regarding Fit and Proper
Jasa Keuangan tentang Penilaian Kemampuan dan Test,
Kepatutan (Fit and Proper Test), 2. The majority of members of the Board of Commissioners
2. Mayoritas anggota Dewan Komisaris dilarang saling are prohibited from having family relationships up to
memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat the second degree with fellow members of the Board
kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan of Commissioners and/or members of the Board of
/ atau anggota Direksi, Directors,
3. Dewan Komisaris tidak merangkap jabatan kecuali 3. The Board of Commissioners does not hold concurrent
terhadap hal-hal yang telah ditetapkan dalam POJK positions except for matters stipulated inPOJK
Tata Kelola Bank Umum, yaitu: Commercial Bank Governance, that is:
a. Merangkap jabatan sebagai anggota Direksi, a. Concurrently serving as a member of the Board of
anggota Dewan Komisaris atau Pejabat Eksekutif Directors, member of the Board of Commissioners,
pada 1 (satu) lembaga atau perusahaan bukan or Executive Officer in 1 (one) non-financial
lembaga keuangan, atau institution or company, or
b. Merangkap jabatan sebagai anggota Direksi, b. Holds concurrent positions as a member of the
anggota Dewan Komisaris atau Pejabat Eksekutif Board of Directors, member of the Board of
yang melaksanakan fungsi pengawasan pada 1 (satu) Commissioners, or Executive Officer carrying out
perusahaan anak bukan Bank yang dikendalikan supervisory functions in 1 (one) non-Bank subsidiary
Bank. company controlled by the Bank.
c. Komisaris Non Independen menjalankan tugas c. Non-Independent Commissioners carry out the
fungsional dari Pemegang Saham Bank yang functional duties of Bank Shareholders in the form
berbentuk badan hukum pada kelompok usaha of legal entities in the Bank and/or business Groups
Bank dan atau d. Members of the Board of Commissioners hold
d. Anggota Dewan Komisaris menduduki jabatan pada positions in non-Income organizations or institutions.
organisasi atau lembaga nirlaba.
Mekanisme Pemilihan, Pengangkatan, Mechanism for Election, Appointment,
Pemberhentian, Penggantian, Dan/Atau Dismissal, Replacement, and/or Resignation
Pengunduran Diri Anggota Dewan Komisaris of Members of the Board of Commissioners
Pengangkatan Dewan Komisaris dilakukan setelah melalui The appointment of the Board of Commissioners is carried
proses uji kemampuan dan kepatutan (fit & proper test) sesuai out after going through a fit & proper test process by POJK
dengan POJK Nomor 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Number 27/POJK.03/2016 concerning Capability and
Kemampuan dan Kepatutan bagi pihak Utama Lembaga Proper Assessment for Main Financial Services Institutions,
Jasa Keuangan, dan SEOJK Nomor 39/SEOJK.03/2016 and SEOJK Number 39/SEOJK.03/2016 concerning the Fit
tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon and Proper Test for Prospective Controlling Shareholders,
Pemegang Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, dan Prospective Members of the Board of Directors, and
Calon Anggota Dewan Komisaris Bank. Seluruh anggota Prospective Members of the Bank’s Board of Commissioners.
Dewan Komisaris memiliki integritas, kompetensi dan All members of the Board of Commissioners have integrity,
reputasi yang baik. competence, and a good reputation.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 639
Page 641
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pengangkatan keanggotaan Dewan Komisaris di Bank Appointment to membership of the Board of Commissioners
SUMUT minimal memenuhi syarat : at Bank SUMUT meets the minimum requirements:
1. Setiap usulan penggantian dan/atau pengangkatan 1. Every proposal for replacement and/or appointment of
anggota Dewan Komisaris kepada Rapat Umum members of the Board of Commissioners at the General
Pemegang Saham harus memperhatikan rekomendasi Meeting of Shareholders must take into account the
Komite Remunerasi dan Nominasi, recommendations of the Remuneration and Nomination
Committee,
2. Anggota Dewan Komisaris memiliki kompetensi yang 2. Members of the Board of Commissioners have
memadai dan relevan dengan tugas dan tanggung adequate competence and are relevant to their duties
jawabnya, and responsibilities,
3. Anggota Dewan Komisaris memiliki kemauan dan 3. Members of the Board of Commissioners have the
kemampuan untuk melakukan pembelajaran secara willingness and ability to carry out continuous learning
berkelanjutan dalam rangka peningkatan pengetahuan to increase knowledge about banking and other
tentang perbankan dan bidang keuangan lainnya financial fields that support the implementation of their
yang mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung duties and responsibilities,
jawabnya,
4. Anggota Dewan Komisaris harus memenuhi persyaratan 4. Members of the Board of Commissioners must meet the
telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit requirements of having passed the Fit and Proper Test
and Proper Test) sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa by the provisions of the Financial Services Authority,
Keuangan,
5. Anggota Dewan Komisaris hanya dapat merangkap 5. Members of the Board of Commissioners can only
jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi, atau hold concurrent positions as members of the Board
Pejabat Eksekutif pada 1 (satu) lembaga/perusahaan of Commissioners, Directors or Executive Officers at 1
bukan lembaga keuangan, (one) non-financial institution/company,
6. Tidak termasuk rangkap jabatan sebagaimana dimaksud 6. Excluding concurrent positions as referred to in the
pada butir di atas apabila anggota Dewan Komisaris : point above if a member of the Board of Commissioners:
a. menjalankan tugas fungsional dari pemilik Bank a. carry out the functional duties of the owner of the
yang berbentuk badan hukum yaitu apabila fungsi Bank in the form of a legal entity, namely if the
yang bersangkutan di badan hukum pemilik Bank relevant function in the legal entity that owns the
hanya sebatas melakukan pengawasan, atau Bank is only limited to carrying out supervision, or
b. merangkap jabatan pada organisasi atau lembaga b. hold concurrent positions in non-Income
nirlaba, sepanjang yang bersangkutan tidak organizations or institutions, as long as the person
mengabaikan pelaksanaan tugas dan tanggung concerned does not neglect the implementation of
jawab sebagai anggota Dewan Komisaris Bank. their duties and responsibilities as a member of the
Bank’s Board of Commissioners.
7. Mayoritas anggota Dewan Komisaris dilarang saling 7. The majority of members of the Board of Commissioners
memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat are prohibited from having family relationships up to
kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan/ the second degree with fellow members of the Board
atau anggota Direksi, of Commissioners and/or members of the Board of
Directors,
8. Para anggota Dewan Komisaris diangkat dan 8. Members of the Board of Commissioners are appointed
diberhentikan oleh RUPS. Tata cara pengangkatan and dismissed by the GMS. Detailed procedures for
anggota Dewan Komisaris secara rinci akan dituangkan appointing members of the Board of Commissioners
dalam sebuah keputusan RUPS, will be outlined in a GMS decision,
9. Terhadap individu yang dicalonkan sebagai calon 9. For individuals who are nominated as candidates for
Anggota Dewan Komisaris, maka kepada yang Member of the Board of Commissioners, the person
bersangkutan dilakukan proses penilaian kemampuan concerned will undergo a fit and proper test process by
dan kepatutan oleh Otoritas Jasa Keuangan, the Financial Services Authority,
640 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 642
10. Para calon Anggota Dewan Komisaris yang telah lulus 10. Candidates for members of the Board of Commissioners
penilaian kemampuan dan kepatutan akan diajukan who have passed the fit and proper test will be submitted
dalam RUPS atau RUPS Luar Biasa untuk diangkat. to the GMS or Extraordinary GMS for appointment.
11. Jika oleh suatu sebab apapun jabatan seorang atau 11. If, for any reason, the position of one or more or all
lebih atau semua anggota Dewan Komisaris lowong members of the Board of Commissioners is vacant or
atau jumlah anggota Dewan Komisaris lebih kecil the number of members of the Board of Commissioners
dari persyaratan minimal yang ditetapkan dalam is smaller than the minimum requirements stipulated
peraturan perundang-undangan yang berlaku, in the applicable laws and regulations, then within
maka dalam waktu 30 (tiga puluh) hari sejak terjadi 30 (thirty) days of the vacancy occurring a GMS must
lowongan harus diselenggarakan RUPS, untuk mengisi be held. , to fill these vacancies by considering the
lowongan tersebut dengan memperhatikan ketentuan provisions in these Articles of Association and the
dalam Anggaran Dasar ini dan peraturan perundang- applicable laws and regulations. The term of office of a
undangan yang berlaku. Masa jabatan seseorang yang person appointed to fill the vacant position of the Board
diangkat untuk mengisi jabatan Dewan Komisaris yang of Commissioners is the remaining term of office of the
lowong tersebut adalah sisa masa jabatan dari anggota member of the Board of Commissioners who is being
Dewan Komisaris yang digantikan, kecuali ditentukan replaced unless otherwise determined by the GMS.
lain oleh RUPS.
Dalam pasal 41 POJK 17 tahun 2023 dijelaskan bahwa In article 41 POJK 17 of 2023 explains that the replacement
penggantian dan atau pengangkatan anggota Dewan and/or appointment of members of the Board of
Komisaris harus memperhatikan sebagai berikut : Commissioners must consider the following:
1. Setiap usulan penggantian dan/atau pengangkatan 1. Every proposal for replacement and/or appointment of
anggota Dewan Komisaris kepada RUPS wajib members of the Board of Commissioners to the GMS
memperhatikan rekomendasi komite yang menjalankan must consider the committee’s recommendations that
fungsi nominasi. carry out the nomination function.
2. Anggota komite yang menjalankan fungsi nominasi 2. Committee members carrying out nomination functions
yang memiliki benturan kepentingan dengan usulan who have a conflict of interest with the recommended
yang direkomendasikan wajib mengungkapkan dalam proposal are required to disclose it in the recommended
usulan yang direkomendasikan. proposal.
3. Penggantian dan/atau pengangkatan anggota 3. Replacement and/or appointment of members of
Dewan Komisaris mengedepankan komposisi secara the Board of Commissioners prioritizes professional
profesional, independensi, kesesuaian kompetensi, dan composition, independence, suitability competence,
memperhatikan keberagaman, yang dibutuhkan secara and Paying attention to diversity, which is required
tepat dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab appropriately in carrying out the duties and
Dewan Komisaris. responsibilities of the Board of Commissioners.
4. Bank menetapkan dalam anggaran dasar mengenai 4. The Bank stipulates in its articles of association the criteria,
kriteria, mekanisme, dan tata cara pengangkatan, mechanisms, and procedures for the appointment,
penggantian, pemberhentian, dan/atau pengunduran replacement, dismissal, and/or resignation of members
diri anggota Dewan Komisaris, termasuk kewenangan of the Board of Commissioners, including the authority
yang melekat kepada Dewan Komisaris, sesuai dengan attached to the Board of Commissioners, by the
ketentuan peraturan perundang-undangan. provisions of statutory regulations.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 641
Page 643
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Masa Jabatan Dewan Komisaris BOC Term of Office
Masa jabatan Dewan Komisaris diatur dalam Pedoman Tata The term of office of the Board of Commissioners is
Kerja Dewan Komisaris yang dimiliki Bank, yang mengatur regulated in the Bank’s Board of Commissioners Work
hal-hal sebagai berikut: Procedure Guidelines, which regulate the following
matters:
1. Anggota Dewan Komisaris diangkat oleh RUPS untuk
1. Members of the Board of Commissioners are appointed
jangka waktu 4 (empat) tahun sesuai Akta RUPSLB
by the GMS for 4 (four) years by EGMS Deed Number 04
Nomor 29 tanggal 07 Februari 2023 dan sesuai
dated 07 December 2021 and by the provisions of the
ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan, dapat diangkat
Company’s Articles of Association, can be reappointed
kembali untuk masa jabatan kedua kalinya dengan tidak
for a second term of office without prejudice to the
mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham untuk
right of the General Meeting of Shareholders to dismiss
memberhentikan sewaktu-waktu dengan menyebutkan
them at any time. time by stating the reasons,
alasannya,
2. If for any reason the position of one or more or all
2. Jika oleh suatu sebab jabatan seorang atau lebih atau
members of the Board of Commissioners is vacant, then
semua anggota Dewan Komisaris lowong, maka dalam
within 30 days after the vacancy occurs a GMS must be
waktu 30 hari setelah terjadinya lowongan tersebut
held to fill the vacancy by considering the Laws and
harus diselenggarakan RUPS untuk mengisi lowongan
Regulations and the Articles of Association,
itu dengan memperhatikan Peraturan Perundang-
undangan dan Anggaran Dasar,
3. A member of the Board of Commissioners may resign
3. Seorang anggota Dewan Komisaris dapat mengundurkan
from his position by notifying the Company in writing
diri dari jabatannya dengan memberitahukan secara
of his intention at least 30 days before the date of his
tertulis mengenai maksud tersebut kepada Perseroan
resignation.
sedikit-dikitnya 30 hari sebelum tanggal pengunduran
dirinya,
4. The term of office of a member of the Board of
4. Jabatan anggota Dewan Komisaris berakhir, apabila:
Commissioners ends if:
a. Mengundurkan diri,
a. Resign,
b. Tidak lagi memenuhi persyaratan peraturan
b. No longer meets the requirements of statutory
perundang-undangan,
regulations,
c. Meninggal dunia,
c. Die,
d. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS.
d. Dismissed based on GM’s decision.
642 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 644
Susunan, Jumlah dan Komposisi Dewan Komisaris BOC Composition and Number,
Susunan Dewan Komisaris Bank SUMUT pada tahun 2023 The composition of the Board of Commissioners of Bank
adalah sebagai berikut: SUMUT in 2023 is as follows:
Dasar Hukum Pengangkatan Masa Efektif Periode
Nama Jabatan
Keputusan RUPS LB Keputusan OJK Jabatan Jabatan
RUPS LB, Akta Notaris Risna Surat OJK No. KEP-
Komisaris Utama Non 03 Juli 2023 – 02 Juli
Afifi Lubis* Rahmi Arifa, S.H. No. 02 tanggal 60/D.03/2023 tanggal 16 Juni Periode 1
Independen 2027
03 Juli 2023 2023
RUPS LB, Akta Notaris Risna Surat OJK No. KEP-
Khairy Hanim 03 Juli 2023 – 02 Juli
Komisaris Independen Rahmi Arifa, S.H. No. 02 tanggal 58/D.03/2023 tanggal 16 Juni Periode 1
Rangkuti* 2027
03 Juli 2023 2023
Surat OJK No.KEP-
Keputusan Rapat No. 170 8 Agustus 2022 -
Erlina Komisaris Independen 122/D.03/2022 tanggal 8 Periode 1
tanggal 22 Agustus 2022 7 Agustus 2026
Agustus 2022
Surat OJK No. KEP-
Komisaris Utama Keputusan RUPS LB No.11 25 Januari 2022-
Brata Kesuma** 188/D.03/2021 tanggal 30 Periode 1
Independen tanggal 25 Januari 2022 24 Januari 2026
November 2021
Surat OJK No. KEP-
Syahruddin Komisaris Non Keputusan RUPS-LB Akta No. 8 30 Januari 2020 -
233/D.03/2019 tanggal 16 Periode 1
Siregar** Independen tanggal 30 Januari 2020 29 Januari 2024
Desember 2019
*) Diangkat berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa *) Appointed based on the Extraordinary General Meeting of Shareholders
(RUPSLB), Akta Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H. No. 02 tanggal 03 Juli (EGMS), Notarial Deed of Risna Rahmi Arifa, SH No. 02 dated 03 July
2023 2023
**) Jabatan berakhir sesuai Keputusan Berita Acara RUPSLB No.3 tanggal **) The term of office ends by the Resolution of the EGMS Minutes No.3
06 Maret 2023, Notaris Risna Rahmi Arita, SH. dated 06 March 2023, Notary Risna Rahmi Arita, SH.
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris BOC Duties and Responsibilities o
Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan The Board of Commissioners is tasked with supervising
terhadap kebijakan Perusahaan, jalannya pengurusan Company policies, the General management of both
pada umumnya baik mengenai Perusahaan maupun usaha the Company and the Company’s business carried out
Perusahaan yang dilakukan oleh Direksi, serta memberikan by the Board of Directors, as well as providing advice
nasihat kepada Direksi termasuk pengawasan terhadap to the Board of Directors including supervision of the
pelaksanaan Rencana Jangka Panjang Perusahaan, implementation of the Company’s Long-Term Plan, Work
Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan serta ketentuan Plan and Company Budget as well as the provisions of the
Anggaran Dasar dan Keputusan Rapat Umum Pemegang Articles of Association and Meeting Resolutions. General
Saham, serta peraturan perundangundangan yang Shareholders, as well as applicable laws and regulations,
berlaku, untuk kepentingan Perseroan dan sesuai dengan for the interests of the Company and by the aims and
maksud dan tujuan Perseroan. objectives of the Company.
Adapun tugas dan wewenang Dewan Komsaris adalah The duties and authorities of the Board of Commissioners
sebagai berikut : are as follows:
1. Dewan Komisaris wajib: 1. The Board of Commissioners is obliged to:
a. Melakukan pengawasan dan bertanggung jawab a. Supervise and be responsible for supervision
atas pengawasan terhadap kebijakan kepengurusan of management policies and the running of the
dan jalannya kepengurusan Perseroan oleh Direksi Company by the Board of Directors in General,
pada umumnya, baik mengenai Perseroan maupun both regarding the Company and the Company’s
usaha Perseroan, dan memberikan nasihat kepada business, and provide advice to the Company’s
Direksi Perseroan; Directors;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 643
Page 645
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
b. Memberikan persetujuan atas rencana kerja b. Approve the Company’s annual work plan, no later
tahunan Perseroan, selambat-lambatnya sebelum than before the start of the next financial year;
dimulainya tahun buku yang akan datang;
c. Meneliti dan menelaah laporan tahunan yang c. Examining and reviewing the annual report prepared
dipersiapkan oleh Direksi; by the Board of Directors;
d. Melakukan tugas yang secara khusus diberikan d. Carrying out tasks specifically assigned to him
kepadanya menurut Anggaran Dasar ini, peraturan according to these Articles of Association,
perundang-undangan yang berlaku dan/atau applicable laws and regulations, and/or based on
berdasarkan keputusan RUPS; GMS decisions;
e. Melakukan tugas, tanggung jawab dan wewenang e. Carry out duties, responsibilities, and authorities by
sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar ini dan the provisions of these Articles of Association and
keputusan RUPS, serta mematuhi Anggaran Dasar the resolutions of the GMS, as well as comply with
ini dan peraturan perundang- undangan yang these Articles of Association and applicable laws
berlaku. and regulations.
Sehubungan dengan tugasnya tersebut di atas, In connection with the duties mentioned above,
Dewan Komisaris membuat laporan tentang tugas the Board of Commissioners makes a report on the
pengawasan yang telah dilakukan selama tahun supervisory duties carried out during the previous
buku yang baru lampau untuk disampaikan kepada financial year to be submitted to the GMS.
RUPS.
2. Dewan Komisaris dalam rangka pengawasan dan 2. The Board of Commissioners, in the context of
pemberian nasihat kepada Direksi, setiap waktu dalam supervising and providing advice to the Board of
jam kerja kantor Perseroan berhak memasuki bangunan Directors, at any time during working hours of the
dan halaman atau tempat lain yang dipergunakan atau Company’s office has the right to enter buildings and
yang dikuasai oleh Perseroan dan berhak memeriksa grounds or other places used or controlled by the
semua pembukuan, surat dan alat bukti lainnya dan Company and has the right to inspect all books of
persediaan barang, serta memeriksa dan mencocokkan accounts, letters and other evidence and inventories of
keadaan uang kas (untuk keperluan verifikasi), surat goods, as well as examine and checking the condition
berharga dan lain-lain, serta berhak untuk mengetahui of cash (for verification purposes), Marketable securities
segala tindakan yang telah dijalankan oleh Direksi. and others, and has the right to know all actions that
have been carried out by the Board of Directors.
3. Dalam menjalankan tugasnya tersebut, Dewan Komisaris 3. In carrying out its duties, the Board of Commissioners
berhak memperoleh penjelasan dari Direksi atau setiap has the right to obtain explanations from the Board of
anggota Direksi, dan dengan ini Direksi dan setiap Directors or each member of the Board of Directors,
anggota Direksi wajib untuk memberikan penjelasan, and at this moment the Board of Directors and each
tentang segala hal yang diperlukan atau ditanyakan member of the Board of Directors are obliged to
oleh Dewan Komisaris atau ahli yang membantunya. provide explanations regarding all matters required or
4. Dewan Komisaris wajib melaksanakan tugas dan asked by the Board of Commissioners or experts who
tanggung jawabnya secara independen. assist them.
4. The Board of Commissioners is obliged to carry out its
5. Dewan Komisaris wajib menerapkan dan memastikan duties and responsibilities independently.
pelaksanaan manajemen risiko dan prinsip-prinsip 5. The Board of Commissioners is obliged to implement
good corporate governance dalam setiap kegiatan and ensure the implementation of risk management
usaha Perseroan pada seluruh tingkatan atau jenjang and good corporate governance principles in every
organisasi. business activity of the Company at all levels or levels of
6. Pembagian tugas dan wewenang setiap anggota the organization.
Dewan Komisaris ditetapkan dilimpahkan oleh RUPS, 6. The division of duties and authority of each member
dan wewenang RUPS tersebut dapat kepada Dewan of the Board of Commissioners is determined to be
Komisaris berdasarkan keputusan Dewan Komisaris delegated by the GMS, and the authority of the GMS
dalam hal RUPS tidak menetapkan pembagian tugas may be assigned to the Board of Commissioners based
dan wewenang tersebut. on the decision of the Board of Commissioners of the
GMS does not determine the division of duties and
authority.
644 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 646
7. Untuk mendukung pelaksanaan tugas seperti tersebut 7. To support the implementation of duties as stated in
pada ayat (1) Pasal ini, Dewan Komisaris: paragraph (1) of this Article, the Board of Commissioners:
a. Menyusun dan menetapkan pedoman dan tata a. Develop and determine work guidelines and
tertib kerja Dewan Komisaris berdasarkan keputusan regulations for the Board of Commissioners based
Dewan Komisaris, yang bersifat mengikat bagi on the decision of the Board of Commissioners,
setiap anggota Dewan Komisaris; which are binding for each member of the Board of
Commissioners;
b. Mengevaluasi dan menyetujui rencana bisnis b. Evaluate and approve the Company’s business plan;
Perseroan;
c. Membantu dan mendorong usaha pembinaan dan c. Assist and encourage the Company’s development
pengembangan Perseroan. and development efforts.
d. Mengusulkan penunjukan Akuntan Publik dan d. Propose the appointment of a Public Accountant
Kantor Akuntan Publik atas rekomendasi Komite and Public Accounting Firm on the recommendation
Audit untuk melakukan audit atas laporan keuangan of the Audit Committee to audit the Company’s
Perseroan untuk tahun buku tertentu untuk financial statements for a certain financial year to
mendapat persetujuan RUPS. obtain approval from the GMS.
8. Dewan Komisaris dilarang terlibat dalam pengambilan 8. The Board of Commissioners is prohibited from
keputusan kegiatan operasional Perseroan, kecuali being involved in making decisions on the Company’s
ditentukan lain dalam Anggaran Dasar ini. operational activities unless otherwise specified in
these Articles of Association.
9. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan 9. To support the effective implementation of its duties
tugas dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris wajib and responsibilities, the Board of Commissioners is
membentuk komite-komite sesuai dengan peraturan required to form committees by applicable regulations.
yang berlaku.
10. Dewan Komisaris wajib memiliki Pedoman dan Tata 10. The Board of Commissioners is required to have
Tertib Kerja Dewan Komisaris yang bersifat mengikat Guidelines and Work Rules for the Board of
bagi setiap anggota Dewan Komisaris; Commissioners which are binding for each member of
the Board of Commissioners;
11. Dewan Komisaris atas biaya Perseroan, dapat meminta 11. The Board of Commissioners, at the Company’s
bantuan ahli-ahli untuk melakukan pemeriksaan sesuai expense, may request assistance from experts to carry
tugas dan wewenangnya sebagaimana dimaksud ayat out inspections by its duties and authority as intended
(1) dan (2) Pasal ini. in paragraphs (1) and (2) of this Article.
12. Dewan Komisaris setiap waktu dapat memberhentikan 12. The Board of Commissioners may at any time
untuk sementara seorang atau lebih anggota Direksi, temporarily suspend one or more members of the
apabila anggota Direksi bertindak bertentangan Board of Directors, if a member of the Board of
dengan Anggaran Dasar ini dan/atau peraturan Directors acts contrary to these Articles of Association
perundang-undangan yang berlaku. and/or applicable laws and regulations.
13. Pemberhentian sementara itu harus diberitahukan 13. The temporary suspension must be notified to the
kepada yang bersangkutan, disertai alasannya. person concerned, including the reasons.
14. Dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) hari setelah tanggal 14. Within 30 (thirty) days after the date of temporary
pemberhentian sementara, Dewan Komisaris diwajibkan dismissal, the Board of Commissioners is required to
untuk menyelenggarakan RUPS yang akan memutuskan hold a GMS which will decide whether the relevant
apakah anggota Direksi yang bersangkutan akan member of the Board of Directors will be permanently
diberhentikan seterusnya atau dikembalikan kepada dismissed or returned to his original position, while
kedudukannya semula, sedangkan anggota Direksi yang the temporarily dismissed member of the Board of
diberhentikan sementara itu diberikan kesempatan Directors is allowed to attend to defend self.
untuk hadir guna membela diri.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 645
Page 647
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
15. RUPS tersebut dalam ayat (14) Pasal ini dipimpin 15. The GMS referred to in paragraph (14) of this Article
oleh Komisaris Utama dan apabila ia tidak hadir atau is chaired by the President Commissioner and if he is
berhalangan karena sebab apapun juga, oleh salah not present or is unable to attend for any reason, by
seorang anggota Dewan Komisaris dan apabila tidak one member of the Board of Commissioners and if no
ada seorang pun anggota Dewan Komisaris yang member of the Board of Commissioners is present for
hadir karena sebab apapun juga, maka rapat tersebut any reason, then the Meeting led by a person selected
dipimpin oleh salah seorang yang dipilih oleh dan di by and among those present, such absence does not
antara mereka yang hadir, ketidakhadiran tersebut tidak need to be proven to anyone else.
perlu dibuktikan kepada orang lain.
Dewan Komisaris Bank bertanggungjawab kepada The Bank’s Board of Commissioners is responsible to the
Pemegang Saham dalam hal mengawasi kebijakan Direksi Shareholders in terms of supervising the Board of Directors’
terhadap operasional Bank secara umum yang mengacu policies regarding the Bank’s operations in General which
kepada rencana bisnis yang telah disetujui Dewan Komisaris refer to the business plan that has been approved by
dan Pemegang Saham, serta memastikan kepatuhan the Board of Commissioners and Shareholders, as well
terhadap seluruh peraturan dan perundang-undangan as ensuring Compliance with all applicable laws and
yang berlaku. regulations.
Tugas dan Tanggung Jawab Komisaris Utama Duties and Responsibilities of the President
Commissioner
Berdasarkan anggaran dasar perusahaan, tugas dan Based on the company’s articles of association, the duties
tanggung jawab Komisaris Utama Bank SUMUT, antara lain and responsibilities of the President Commissioner of Bank
sebagai berikut: SUMUT include the following:
1. Melakukan pemanggilan Rapat Dewan Komisaris secara 1. Call for a Board of Commissioners Meeting in writing
tertulis yang disampaikan kepada seluruh anggota which is delivered to all members of the Board of
Dewan Komisaris dengan mencantumkan acara, Commissioners by stating the agenda, date, time, and
tanggal, waktu dan tempat rapat. place of the Meeting.
2. Memimpin rapat Komisaris. Dalam hal Komisaris Utama 2. Chair commissioner Meetings. If the President
tidak dapat hadir atau berhalangan hal mana tidak perlu Commissioner is unable to attend or is absent,
dibuktikan kepada pihak ketiga, maka Rapat Komisaris which does not need to be proven to a third party,
akan dipimpin oleh seorang yang dipilih oleh dan dari the Commissioners’ Meeting will be chaired by a
anggota Komisaris yang hadir. person selected by and from the members of the
Commissioners present.
Jenis Keputusan yang Memerlukan Types of Decisions that Require approval
Persetujuan Dewan Komisaris from the Board of Commissioners
Direksi wajib mendapatkan persetujuan dari rapat Dewan The Board of Directors is required to obtain approval from
Komisaris atau persetujuan tertulis dari Dewan Komisaris the Board of Commissioners Meeting or written approval
untuk melakukan tindakan-tindakan sebagai berikut: from the Board of Commissioners to carry out the following
actions:
1. Meminjam uang atau menerbitkan surat utang yang 1. Funds Borrowing money or issuing debt Marketable
tidak termasuk dalam rangka menghimpun dana securities that are not included in the context of
masyarakat dalam bentuk simpanan berupa giro, collecting public funds in the form of savings in the
deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan dan/ form of current accounts, time deposits, certificates of
atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu dan/ deposit, savings, and/or other equivalent forms and/or
atau yang tidak termasuk kegiatan usaha sehari-hari, which are not included in daily business activities, for
untuk jumlah yang melebihi jumlah yang ditetapkan the amount which exceeds the amount determined by
oleh Dewan Komisaris dari waktu ke waktu; the Board of Commissioners from time to time;
646 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 648
2. Membeli atau dengan cara lain memperoleh/ 2. Purchasing or otherwise obtaining/obtaining rights to
mendapatkan hak atas tanah dan/atau bangunan dan/ land and/or buildings and/or other goods that have a
atau barang-barang lainnya yang mempunyai nilai value exceeding the amount determined by the Board
melebihi jumlah yang ditetapkan oleh Dewan Komisaris, of Commissioners, except in the context of purchasing
kecuali dalam rangka melaksanakan pembelian part or all of the collateral, either through auction or
sebagian atau seluruh agunan, baik melalui pelelangan outside auction based on Voluntary surrender by the
maupun diluar pelelangan berdasarkan penyerahan owner of the collateral or based on a power of attorney
secara sukarela oleh pemilik agunan atau berdasarkan to sell outside of auction from the owner of the collateral
kuasa untuk menjual diluar lelang dari pemilik if the debtor customer does not fulfill his obligations to
agunan dalam hal nasabah debitur tidak memenuhi the Bank, provided that the collateral purchased must
kewajibannya kepada Bank, dengan ketentuan agunan be liquidated as soon as possible and/or to save the
yang dibeli tersebut wajib dicairkan secepatnya dan/ Bank’s receivables;
atau dalam rangka penyelamatan piutang Bank;
3. Menjual atau mengalihkan atau melepaskan hak atau 3. Sell or transfer or release rights or mortgage/guarantee
mengagunkan/menjaminkan dengan cara apapun hak in any way the rights to land and buildings and/or other
atas tanah dan bangunan dan/atau barang-barang items for an amount exceeding the amount determined
lainnya untuk jumlah yang melebihi jumlah yang by the Board of Commissioners, except for selling or
ditetapkan oleh Dewan Komisaris, kecuali untuk menjual transferring or releasing rights to land and buildings
atau mengalihkan atau melepaskan hak atas tanah dan which are Assets Taken Over or originating from
bangunan yang merupakan Aset Yang Diambil Alih atau rescuing Bank receivables;
yang berasal dari penyelamatan piutang Bank;
4. Mengadakan perikatan secara tertulis dengan pihak 4. Enter into written agreements with other parties which
lain yang berlaku untuk jangka waktu lebih dari 5 (lima) are valid for more than 5 (five) years, except those
tahun, kecuali yang berkaitan dengan: relating to:
a. Pemberian kredit/pembiayaan kepada debitur / a. Providing lending/financing to debtors/customers
nasabah berikut dengan perjanjian/akad turutan along with subsequent agreements/contracts
(accessoir)-nya; (accessories);
b. Pembukaan rekening giro, tabungan, dan deposito b. Opening checking, savings, and deposit accounts at
pada bank, bank lain, atau bank indonesia; dan/atau banks, other banks, or Indonesian banks; and/or
c. Pengadaan barang/jasa; dan c. Procurement of goods/services; And
5. Menetapkan susunan organisasi dan tata kerja Bank. 5. Determine the organizational structure and work
procedures of the Bank.
Direksi untuk melakukan tindakan-tindakan sebagaimana To carry out the actions referred to in point 3, the Board of
dimaksud pada poin 3 , wajib mendapat persetujuan dari Directors must obtain approval from the GMS if the value
RUPS jika nilai investasi/divestasi tersebut adalah material of the investment/divestment is material for the Bank by
bagi Bank sesuai dengan peraturan perundang-undangan applicable laws and regulations.
yang berlaku.
Kebijakan Rangkap Jabatan Dewan Komisaris BOC Policy on Concurrent Positions
Bank SUMUT telah mempunyai ketentuan mengenai Bank SUMUT has provisions regarding concurrent positions
rangkap jabatan anggota Dewan Komisaris yang mengacu for members of the Board of Commissioners which refer
kepada POJK 17 Tahun 2023 Tentang Penerapan Tata Kelola to POJK 17 of 2023 concerning the Implementation of
Pada Bank Umum, pasal 46 tentang rangkap Jabatan. Governance in Commercial Banks, article 46 concerning
dual positions.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 647
Page 649
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pasal ini menetapkan: This article stipulates:
1. Anggota Dewan Komisaris dapat merangkap jabatan 1. Members of the Board of Commissioners can hold
sebagai: concurrent positions as:
a. anggota Direksi paling banyak pada dua emiten a. members of the Board of Directors of a maximum of
atau perusahaan publik lain; dan two issuers or other public companies; And
b. anggota Dewan Komisaris paling banyak pada dua b. members of the Board of Commissioners at most
emiten atau perusahaan publik lain. two issuers or other public companies.
2. Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak merangkap 2. If a member of the Board of Commissioners does not
jabatan sebagai anggota Direksi, anggota Dewan hold concurrent positions as a member of the Board
Komisaris yang bersangkutan dapat merangkap jabatan of Directors, the relevant member of the Board of
sebagai anggota Dewan Komisaris paling banyak pada Commissioners may hold concurrent positions as a
empat emiten atau perusahaan publik lain. member of the Board of Commissioners in a maximum
of four issuers or other public companies.
3. Anggota Dewan Komisaris dapat merangkap sebagai 3. Members of the Board of Commissioners can
anggota komite paling banyak pada lima komite concurrently serve as committee members on a
di emiten atau perusahaan publik dimana yang maximum of five committees in issuers or public
bersangkutan juga menjabat sebagai anggota Direksi companies where the person concerned also serves as
atau anggota Dewan Komisaris. a member of the Board of Directors or member of the
Board of Commissioners.
Rangkap jabatan sebagai anggota komite tersebut hanya Concurrent positions as members of the committee can
dapat dilakukan sepanjang tidak bertentangan dengan only be held as long as they do not conflict with other
peraturan perundang-undangan lainnya. statutory regulations.
Jabatan pada Perusahaan/ Nama Perusahaan/
Nama Jabatan Position
Instansi Lain Instansi Lain
Komisaris Utama Non Non-Independent President
Afifi Lubis*
Independen
- - Commissioner
Khairy Hanim
Rangkuti*
Komisaris Independen - - Independent Commissioner
Erlina Komisaris Independen Dosen Universitas Sumatera Utara Independent Commissioner
Independent President
Brata Kesuma ** Komisaris Utama Independen - - Commissioner
Syahruddin Non-Independent
Siregar**
Komisaris Non Independen - - Commissioner
*) Diangkat berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa *) Appointed based on the Extraordinary General Meeting of
(RUPSLB), Akta Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H. No. 02 tanggal 03 Juli Shareholders (EGMS), Notarial Deed of Risna Rahmi Arifa, SH No. 02
2023 dated 03 July 2023
**) Jabatan berakhir sesuai Keputusan Berita Acara RUPSLB No.3 tanggal **) The term of office ends by the Resolution of the EGMS Minutes No.3
06 Maret 2023, Notaris Risna Rahmi Arita, SH. dated 06 March 2023, Notary Risna Rahmi Arita, SH.
648 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 650
Pengelolaan Benturan Kepentingan Dewan Board of Commissioners Management of
Komisaris Conflicts of Interest
Dewan Komisaris dilarang terlibat dalam pengambilan The Board of Commissioners is prohibited from being
keputusan yang terkait dengan kegiatan operasional involved in decision-making related to banking operational
perbankan, kecuali untuk penyediaan dana kepada pihak activities, except for the provision of funds to related parties
terkait dan hal-hal lain yang diatur dalam Anggaran Dasar and other matters regulated in the Company’s Articles of
Perusahaan atau peraturan perundang-undangan. Association or statutory regulations.
Keterlibatan atau persetujuan Dewan Komisaris dimaksud, The involvement or approval of the Board of Commissioners
tidak meniadakan tanggung jawab Direksi dalam does not negate the responsibility of the Board of Directors
pelaksanaan kepengurusan Perusahaan. Dewan Komisaris in carrying out the management of the Company. The Board
juga dilarang terlibat dalam pengambilan keputusan yang of Commissioners is also prohibited from being involved
dapat menimbulkan benturan kepentingan dan/atau in making decisions that could give rise to a conflict of
bertentangan dengan peraturan perundangan dan Etika interest and/or conflict with statutory regulations and the
Jabatan Perusahaan, termasuk tetapi tidak terbatas pada: Company’s Office Ethics, including but not limited to:
1. Transaksi Orang Dalam (Insider Trading) 1. Insider Transactions (InsiderTrading)
Berdasarkan Undang-undang Pasar Modal, setiap Based on the Capital Markets Law, every member of the
anggota Dewan Komisaris dilarang untuk: Board of Commissioners is prohibited from:
a. Melakukan transaksi atas saham Perusahaan a. Carrying out transactions on Company shares or
maupun saham Perusahaan lain yang melakukan shares of other companies that carry out transactions
transaksi dengan Perusahaan. with the Company.
b. Mempengaruhi pihak lain untuk membeli saham b. Influencing other parties to buy Company shares or
Perusahaan maupun saham Perusahaan lain yang shares of other companies that carry out transactions
melakukan transaksi dengan Perusahaan. with the Company.
c. Memberikan informasi kepada pihak lain. c. Providing information to other parties.
2. Benturan Kepentingan (Conflict of Interest) 2. Conflict of Interest (Conflict of Interest)
Benturan Kepentingan adalah suatu kondisi dimana Conflict of Interest is a condition where the Company’s
kepentingan ekonomis Perusahaan berbenturan dengan economic interests conflict with personal economic
kepentingan ekonomis pribadi. Atas hal tersebut, maka interests. Due to this, Conflict of Interest members
anggota Benturan Kepentingan hendaknya senantiasa should always:
harus:
a. Mengutamakan kepentingan Perusahaan dan tidak a. Prioritize the Company’s interests and not reduce
mengurangi keuntungan Perusahaan dalam hal the Company’s Incomes in the event of a conflict of
terjadi benturan kepentingan. interest.
b. Menghindarkan diri dari pengambilan keputusan b. Avoid making decisions in situations and conditions
dalam situasi dan kondisi adanya benturan where there is a conflict of interest.
kepentingan.
c. Melakukan pengungkapan hubungan kekeluargaan, c. Disclose family relationships, financial relationships,
hubungan keuangan, hubungan kepengurusan, management relationships, and ownership
hubungan kepemilikan dengan anggota Benturan relationships with other members of Conflict of
Kepentingan lain dan/atau pihak lainnya dalam Interest and/or other parties in the context of the
rangka bisnis Perusahaan. Company’s business.
d. Melakukan pengungkapan dalam hal pengambilan d. Making disclosures in terms of decision-making
keputusan tetap harus diambil pada kondisi adanya must still be taken in conditions where there is a
benturan kepentingan. conflict of interest.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 649
Page 651
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
3. Anggota Dewan Komisaris dilarang memberikan atau 3. Members of the Board of Commissioners are
menawarkan, atau menerima, baik langsung maupun prohibited from giving offering, or receiving, either
tidak langsung, sesuatu yang berharga dari Pelanggan directly or indirectly, anything of value from a Customer
atau seseorang pejabat Pemerintah atau Swasta untuk or a Government or Private official to influence or as a
mempengaruhi atau sebagai imbalan atas apa yang reward for what they have done or other actions.
telah dilakukannya dan tindakan lainnya.
Kebijakan Pemberian Pinjaman untuk Dewan Loan Provision Policy for the Board of
Komisaris Commissioners
Bank SUMUT memiliki dan menjalankan kebijakan Bank SUMUT has and implements a policy of providing
pemberian pinjaman bagi Dewan Komisaris yang dilakukan loans to the Board of Commissioners which is carried
dengan kebijakan harga dan syarat normal, sebagaimana out with normal Price policies and conditions, as is done
dilakukan dengan pihak yang tidak berelasi dengan Bank. with parties that are not related to the Bank. Loans to the
Pinjaman kepada Dewan Komisaris merupakan pinjaman Board of Commissioners are loans to related parties that
kepada pihak terkait yang sudah diatur dalam POJK No.32/ are regulated in POJK No.32/POJK.03/20218 concerning
POJK.03/20218 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Maximum Limits for Providing Loan and Providing Large
dan Penyediaan Dana Besar bagi Bank Umum. Funds for Commercial Banks.
Pembagian Tugas Pengawasan Dewan Distribution of Supervisory Duties of the
Komisaris Board of Commissioners
Selain tugas, tanggung jawab dan wewenang sebagaimana In addition to the duties, responsibilities, and authorities
dijelaskan di atas, masing-masing anggota Dewan as explained above, each member of the Board of
Komisaris juga memiliki pembagian peran dan tanggung Commissioners also has additional roles and responsibilities
jawab tambahan sesuai kompetensi dan bidangnya masing- according to their respective competencies and fields. The
masing. Pembagian kerja anggota Dewan Komisaris juga division of work of members of the Board of Commissioners
merangkap sebagai Ketua dan/atau anggota Komite- is also to serve as Chairs and/or members of Committees
Komite yang dibentuk untuk membantu pelaksanaan tugas formed to assist the implementation of the duties and
dan tanggung jawab Dewan Komisaris yang dibentuk responsibilities of the Board of Commissioners which were
Dewan Komisaris untuk membantu kelancaran tugas formed by the Board of Commissioners to assist the smooth
Dewan Komisaris, yang terdiri dari Komite Audit, Komite running of the duties of the Board of Commissioners,
Pemantau Risiko, Komite Nominasi dan Remunerasi. consisting of the Audit Committee, Risk Oversight
Penetapan masing-masing anggota Dewan Komisaris Committee, Nomination Committee and Remuneration.
sebagai anggota komite-komite dimaksud ditetapkan The appointment of each member of the Board of
dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris. Commissioners as a member of the said committees is
stipulated in the Decree of the Board of Commissioners.
Nama Jabatan Fokus Pengawasan Supervision Focus
Pelaksanaan program kerja dan tugas Implementation of work programs and
Afifi Lubis* Komisaris Utama Non Independen
sesuai kebijakan yang telah ditetapkan tasks according to established policies
Duties of the Board of Commissioners
Khairy Hanim Rangkuti* Komisaris Independen Bidang tugas Komite Dewan Komisaris
Committees
Duties of the Board of Commissioners
Erlina Komisaris Independen Bidang tugas Komite Dewan Komisaris
Committees
Pelaksanaan program kerja dan tugas Implementation of work programs and
Brata Kesuma** Komisaris Utama Independen
sesuai kebijakan yang telah ditetapkan tasks according to established policies
Duties of the Board of Commissioners
Syahruddin Siregar** Komisaris Independen Bidang tugas Komite Dewan Komisaris
Committees
*) Diangkat berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa *) Appointed based on the Extraordinary General Meeting of Shareholders
(RUPSLB), Akta Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H. No. 02 tanggal 03 Juli (EGMS), Notarial Deed of Risna Rahmi Arifa, SH No. 02 dated 03 July
2023 2023
**) Jabatan berakhir sesuai Keputusan Berita Acara RUPSLB No.3 tanggal **) The term of office ends by the Resolution of the EGMS Minutes No.3
06 Maret 2023, Notaris Risna Rahmi Arita, SH. dated 06 March 2023, Notary Risna Rahmi Arita, SH.
650 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 652
Pernyataan Dewan Komisaris tentang Statement of the Board of Commissioners
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan regarding the Board of Commissioners’ Work
Komisaris Guidelines and Regulations
Dewan Komisaris berpedoman pada Pedoman Kerja The Board of Commissioners is guided by the Board of
Dewan Komisaris (Board Manual) yang disusun berdasarkan Commissioners’ Work Guidelines (Board Manual) which are
prinsip-prinsip hukum korporasi, ketentuan Anggaran prepared based on corporate legal principles, provisions of
Dasar, Peraturan dan ketentuan perundang-undangan the Articles of Association, applicable laws and regulations,
yang berlaku, arahan Pemegang Saham serta praktik- Shareholder directives, and GCG best practices.
praktik terbaik (best practices) GCG.
The Board Manual is a reference for the Board of
Board Manual merupakan acuan bagi Dewan Komisaris Commissioners in carrying out their respective duties to
dalam melaksanakan tugas masing-masing untuk achieve the Company’s Vision and Mission so it is hoped
mencapai Visi dan Misi Perusahaan, sehingga diharapkan that high work standards will be achieved in line with GCG
tercapainya standar kerja yang tinggi selaras dengan principles containing instructions for the work procedures
prinsip-prinsip GCG berisi tentang petunjuk tata laksana of the Board of Commissioners as well as explaining
kerja Dewan Komisaris serta menjelaskan tahapan aktivitas the structured, systematic, stages of activities. easy to
yang terstruktur, sistematis, mudah dipahami dan dapat understand and can be carried out consistently in carrying
dijalankan secara konsisten dalam melaksanakan tugas out their duties and responsibilities in supervising the
dan tanggung jawabnya dalam melakukan pengawasan running of the company, as well as providing advice to the
terhadap jalannya perusahaan, serta memberikan nasihat Board of Directors in the interests of the company by the
kepada Direksi untuk kepentingan perusahaan sesuai company’s aims and objectives.
dengan maksud dan tujuan perusahaan.
Kebijakan Rapat Dewan Komisaris Board of Commissioners Meeting Policy
1. Rapat Dewan Komisaris dapat diadakan setiap waktu 1. Board of Commissioners Meetings can be held at any
bilamana dianggap perlu oleh seorang atau lebih time if deemed necessary by one or more members of
anggota Dewan Komisaris atau atas permintaan tertulis the Board of Commissioners or at the written request
seorang atau lebih anggota Direksi atau atas permintaan of one or more members of the Board of Directors or at
tertulis dari 1 (satu) pemegang saham atau lebih yang the written request of 1 (one) or more shareholders who
bersama-sama mewakili 1/10 (satu per sepuluh) bagian together represent 1/10 (one per ten) shares or more of
atau lebih dari jumlah seluruh saham yang dikeluarkan the total number of shares issued by the Company with
Perseroan dengan hak suara yang sah. valid voting rights.
2. Rapat Dewan Komisaris wajib diselenggarakan secara 2. Board of Commissioners Meetings must be held
berkala paling kurang 4 (empat) kali dalam setahun dan periodically at least 4 (four) times a year and must be
wajib dihadiri oleh seluruh anggota Dewan Komisaris physically attended by all members of the Board of
secara fisik paling kurang 2 (dua) kali dalam setahun. Commissioners at least 2 (two) times a year.
3. Pemanggilan rapat Dewan Komisaris dilakukan oleh 3. Calls for Meetings of the Board of Commissioners are
Komisaris Utama. carried out by the President Commissioner.
4. Pemanggilan rapat Dewan Komisaris wajib dilakukan 4. Summons for Meetings of the Board of Commissioners
secara tertulis dan dikirim dengan surat tercatat atau must be made in writing and sent by registered letter or
disampaikan secara langsung dengan mendapat tanda delivered in person with proper receipt, or by telegram
terima yang layak, atau dengan telegram atau faksimile or fax or through other means of communication
atau melalui sarana komunikasi lain (antara lain tetapi (including but not limited to electronic mail).
tidak terbatas surat elektronik/electronic mail).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 651
Page 653
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pemanggilan rapat Dewan Komisaris harus dikirim Summons for Meetings of the Board of Commissioners
kepada seluruh anggota Dewan Komisaris paling must be sent to all members of the Board of
lambat 1 (satu) hari sebelum tanggal rapat Dewan Commissioners no later than 1 (one) day before the
Komisaris tersebut, dengan tidak memperhitungkan date of the Board of Commissioners Meeting, without
tanggal pemanggilan dan tanggal rapat. considering the date of the summons and the date of
the Meeting.
5. Pemanggilan rapat Dewan Komisaris harus 5. The invitation to a Meeting of the Board of
mencantumkan, antara lain, acara, tanggal, waktu dan Commissioners must include, among other things, the
tempat rapat, dan disertai dengan bahan yang akan agenda, date, time, and place of the Meeting, and be
dibicarakan dalam rapat. accompanied by the materials to be discussed at the
Meeting.
6. Rapat Dewan Komisaris diadakan di tempat kedudukan 6. Board of Commissioners Meetings are held at the
Perseroan atau tempat kegiatan usaha Perseroan. Company’s domicile or the Company’s place of business
activities.
Apabila semua anggota Dewan Komisaris hadir atau If all members of the Board of Commissioners are
diwakili dalam rapat Dewan Komisaris, pemanggilan present or represented at a Meeting of the Board of
terlebih dahulu sebagaimana dimaksud dalam Pasal Commissioners, prior summons as intended in this
ini tidak disyaratkan dan rapat Dewan Komisaris dapat Article are not required and Meetings of the Board of
diadakan di mana pun juga dan berhak mengambil Commissioners can be held anywhere and have the
keputusan yang sah serta mengikat dengan memenuhi right to make valid and binding decisions by complying
ketentuan lain dalam Anggaran Dasar ini. with other provisions in these Articles of Association.
7. Rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris 7. The Board of Commissioners Meeting is chaired by the
Utama, dalam hal Komisaris Utama tidak hadir atau President Commissioner, if the President Commissioner
berhalangan karena sebab apapun juga, hal mana is not present or is unable to attend for whatever reason,
tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, maka rapat which does not need to be proven to a third party,
Dewan Komisaris dipimpin oleh seorang anggota then the Board of Commissioners Meeting is chaired
Dewan Komisaris lain yang dipilih oleh dan di antara by another member of the Board of Commissioners
anggota Dewan Komisaris yang hadir. chosen by and among the members of the Board of
Commissioners present.
8. Seorang anggota Dewan Komisaris dapat diwakili 8. A member of the Board of Commissioners can be
dalam rapat Dewan Komisaris hanya oleh seorang represented at a Meeting of the Board of Commissioners
anggota Dewan Komisaris lainnya berdasarkan surat only by another member of the Board of Commissioners
kuasa. based on a power of attorney.
9. Rapat Dewan Komisaris adalah sah dan berhak 9. A Meeting of the Board of Commissioners is valid and
mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila has the right to make legal and binding decisions if more
lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah seluruh than 1/2 (one-half) of the total number of members of
anggota Dewan Komisaris hadir atau diwakili dalam the Board of Commissioners are present or represented
rapat. at the Meeting.
10. Keputusan rapat Dewan Komisaris harus diambil 10. Decisions at Board of Commissioners Meetings must
berdasarkan musyawarah untuk mufakat. Apabila tidak be taken based on deliberation to reach consensus. If
tercapai, maka keputusan diambil dengan pemungutan this is not achieved, then the decision is taken by voting
suara berdasarkan suara setuju lebih dari 1/2 (satu per based on the affirmative votes of more than 1/2 (one-
dua) bagian dari seluruh jumlah suara yang dikeluarkan half) of the total number of votes validly cast at the
dengan sah dalam rapat. Meeting.
11. Apabila jumlah suara yang setuju dan tidak setuju sama 11. If the number of votes agreeing and disagreeing is the
banyak, maka pimpinan rapat Dewan Komisaris yang same, then the chairman of the Board of Commissioners
menentukan. Meeting will decide.
652 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 654
12. Setiap anggota Dewan Komisaris yang hadir berhak 12. Each member of the Board of Commissioners present
mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1 (satu) has the right to cast 1 (one) vote and an additional 1
suara untuk setiap anggota Dewan Komisaris lain yang (one) vote for each other member of the Board of
diwakilinya. Commissioners he represents.
13. Pemungutan suara mengenai diri orang dilakukan 13. Voting regarding individuals is carried out using closed,
dengan surat suara tertutup yang tidak ditandatangani, unsigned ballot papers, and regarding other matters,
dan mengenai hal lain dilakukan pemungutan secara voting is carried out orally, unless the chairman of the
lisan, kecuali jika pimpinan rapat menentukan lain tanpa Meeting determines otherwise without any objection
ada keberatan dari anggota Dewan Komisaris yang from members of the Board of Commissioners present
hadir dalam rapat tersebut. at the Meeting.
14. Suara blanko dan suara yang tidak sah dianggap tidak 14. Blank votes and invalid votes are considered non-
ada dan tidak dihitung dalam menentukan jumlah suara existent and are not counted in determining the number
yang dikeluarkan. of votes cast.
15. Kecuali ditentukan lain dalam Anggaran Dasar ini, 15. Unless otherwise specified in these Articles of
anggota Dewan Komisaris dapat turut serta dalam Association, members of the Board of Commissioners
rapat Dewan Komisaris melalui media telekonferensi, may participate in Meetings of the Board of
video konferensi atau sarana media elektronik lainnya, Commissioners via teleconference, video conference,
yang memungkinkan semua anggota Dewan Komisaris or other electronic media, which allows all members of
yang hadir dalam rapat saling melihat dan mendengar the Board of Commissioners present at the Meeting to
secara langsung serta anggota Dewan Komisaris yang see and hear each other directly as well as members
bersangkutan berpartisipasi dalam rapat tersebut, of the Board of Commissioners. The person concerned
dan keturutsertaan anggota Dewan Komisaris yang participates in the Meeting, and the participation of
bersangkutan dengan cara demikian harus dianggap the member of the Board of Commissioners concerned
merupakan kehadiran langsung dari anggota Dewan in this way must be deemed to constitute the direct
Komisaris yang bersangkutan dalam rapat Direksi presence of the member of the Board of Commissioners
tersebut, dengan ketentuan keputusan yang diambil concerned at the Meeting of the Board of Directors,
dalam rapat Dewan Komisaris tersebut dibuat secara provided that the decisions taken at the Meeting of the
tertulis. Board of Commissioners are made in writing.
Keputusan yang diambil dengan cara demikian Decisions taken in this way have the same force as
mempunyai kekuatan yang sama dengan keputusan decisions legally taken at a physically attended Meeting
yang diambil dengan sah dalam rapat Dewan Komisaris of the Board of Commissioners.
yang dihadiri secara fisik.
Terhadap rapat Dewan Komisaris yang diselenggarakan All terms and conditions regarding Board of
dengan cara demikian berlaku semua syarat dan Commissioners Meetings held in this manner, with the
ketentuan tentang rapat Dewan Komisaris dengan following provisions:
ketentuan sebagai berikut:
a. Anggota Dewan Komisaris yang berpartisipasi a. Members of the Board of Commissioners who
dalam rapat Dewan Komisaris dengan cara yang participate in Board of Commissioners Meetings
diuraikan dalam ayat (15) Pasal ini dapat bertindak in the manner described in paragraph (15) of this
sebagai pimpinan rapat. Article may act as chairman of the Meeting.
b. Suara yang dikeluarkan oleh anggota Dewan b. Votes cast by members of the Board of
Komisaris yang berpartisipasi dalam rapat Dewan Commissioners who participate in a Meeting of the
Komisaris dengan cara yang diuraikan dalam ayat Board of Commissioners in the manner described in
(15) Pasal ini disamakan dengan suara yang sah paragraph (15) of this Article are equated with valid
dikeluarkan dalam rapat. votes cast at the Meeting.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 653
Page 655
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
c. Jika selama berlangsungnya rapat terjadi c. If during the Meeting there is damage or failure
kerusakan atau kegagalan dalam telekonferensi, in the teleconference, video conference, or other
video konferensi atau sarana media elektronik electronic media means, then this does not affect
lainnya, maka hal tersebut tidak mempengaruhi the Meeting attendance quorum which has been
kuorum kehadiran rapat yang telah tercapai reached before the damage or failure occurs, but
sebelum terjadinya kerusakan atau kegagalan members of the Board of Commissioners who
tersebut, namun anggota Dewan Komisaris yang participate in the Board of Commissioners Meeting
berpartisipasi dalam rapat Dewan Komisaris dengan in this way deemed not to vote on the proposal
cara demikian dianggap tidak memberikan suara submitted at the Meeting after the damage or
mengenai usul yang diajukan dalam rapat tersebut failure occurs.
setelah terjadinya kerusakan atau kegagalan
tersebut.
d. Berita acara dari rapat Dewan Komisaris dengan d. The minutes of the Board of Commissioners
cara demikian tersebut akan dibuat secara tertulis Meeting in this manner will be made in writing
dan diedarkan di antara semua anggota Direksi and circulated among all members of the Board of
yang berpartisipasi dalam rapat tersebut untuk Directors participating in the Meeting for signature.
ditandatangani.
16. Semua hal yang dibicarakan dan diputuskan dalam 16. All matters discussed and decided at the Board
rapat Dewan Komisaris akan dicatat dalam berita of Commissioners Meeting will be recorded in the
acara rapat dan kemudian harus ditandatangani oleh minutes of the Meeting and must then be signed by
pimpinan rapat dan sekurang-kurangnya oleh salah the chairman of the Meeting and at least by one other
seorang anggota Dewan Komisaris lainnya yang hadir member of the Board of Commissioners present who is
yang ditunjuk untuk maksud tersebut pada rapat appointed for this purpose at the relevant Meeting to
bersangkutan guna memastikan kelengkapan dan ensure the completeness and correctness of the news.
kebenaran berita acara tersebut. the event.
- Apabila berita acara rapat dibuat oleh Notaris,
tanda tangan demikian tidak disyaratkan. - If the minutes of the Meeting are prepared by a
- Perbedaan pendapat (dissenting opinion) yang Notary, such a signature is not required.
dikemukakan secara tertulis oleh seorang atau - Dissenting opinions expressed in writing by one or
lebih anggota Dewan Komisaris yang hadir dalam more members of the Board of Commissioners who
rapat Dewan Komisaris berikut alasannya wajib are present at the Board of Commissioners Meeting
dicantumkan/dicatat dalam berita acara rapat and the reasons for this must be included/recorded
tersebut. in the minutes of the Meeting.
17. Berita acara rapat Dewan Komisaris yang dibuat sesuai
dengan ketentuan ayat 15 Pasal ini merupakan bukti 17. Minutes of Meetings of the Board of Commissioners
yang sah untuk seluruh anggota Dewan Komisaris dan prepared by the provisions of paragraph 15 of this
pemegang saham Perseroan maupun untuk pihak ketiga Article are valid evidence for all members of the Board
mengenai keputusan dan segala sesuatu yang terjadi of Commissioners and shareholders of the Company
dalam rapat Dewan Komisaris yang bersangkutan. as well as for third parties regarding decisions and
everything that occurs at the relevant Board of
18. Seorang anggota Dewan Komisaris yang secara pribadi Commissioners Meetings.
dengan cara apapun, baik secara langsung maupun tidak 18. A member of the Board of Commissioners who
langsung mempunyai kepentingan ekonomis dalam personally, in any way, either directly or indirectly, has an
suatu transaksi, kontrak atau kontrak yang diusulkan economic interest in a transaction, contract, or proposed
dalam mana Perseroan menjadi salah satu pihaknya, contract in which the Company is a party, must declare
harus menyatakan sifat kepentingannya dalam suatu the nature of his interest at a Meeting of the Board of
rapat Dewan Komisaris dan dia tidak berhak untuk Commissioners and he has no right to participate in
654 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 656
ikut dalam pengambilan suara mengenai hal-hal yang voting on matters relating to the transaction or contract
berhubungan dengan transaksi atau kontrak tersebut unless the Board of Commissioners Meeting determines
kecuali rapat Dewan Komisaris menentukan lain. otherwise.
19. Dewan Komisaris dapat juga mengambil keputusan
yang sah tanpa mengadakan rapat Dewan Komisaris, 19. The Board of Commissioners can also make valid
dengan ketentuan semua anggota Dewan Komisaris decisions without holding a Meeting of the Board
telah diberitahu secara tertulis dan semua anggota of Commissioners, provided that all members of the
Dewan Komisaris memberikan persetujuan mengenai Board of Commissioners have been notified in writing
usul yang diajukan secara tertulis serta menandatangani and all members of the Board of Commissioners have
persetujuan tersebut. given their approval regarding the proposal submitted
in writing and signed the approval.
Keputusan yang diambil dengan secara demikian,
mempunyai kekuatan hukum yang sama dengan Decisions taken in this way have the same legal force
keputusan yang diambil dengan sah dalam rapat as decisions legally taken at a Meeting of the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
Ringkasan Rapat Dewan Komisaris Summary of Board of Commissioners
Dewan Komisaris bertemu secara berkala sebagai sarana
Meetings
untuk memantau dan memberikan nasihat terhadap The Board of Commissioners meets regularly as a means
pelaksanaan kegiatan usaha Bank SUMUT. Berikut rincian to monitor and provide advice on the implementation of
pelaksanaan rapat anggota Dewan Komisaris tahun 2023 Bank SUMUT’s business activities. Following are the details
dan tingkat kehadiran masing-masing anggota: of the 2023 Board of Commissioners Meeting and the level
of attendance of each member:
Kehadiran
Jumlah Khairy
No Jenis Rapat Brata Afifi Syahruddin Meeting Type
Rapat Hanim Erlina
Kesuma* Lubis** Siregar*
Rangkuti**
Rapat Umum Pemegang General Meeting of
1 4 3 1 3 1 4
Saham Shareholders
Board of Commissioners
2 Rapat Dewan Komisaris 27 13 14 13 13 27
Meeting
Joint Meeting of the
Rapat Gabungan Dewan
Board of Commissioners
3 Komisaris dengan 26 10 10 10 11 24
with the Board of
Direksi
Directors
Meeting of the Board
Rapat Dewan Komisaris
of Commissioners with
4 dengan Komite dibawah 61 8 3 3 14 39
Committees under the
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Total 118 34 28 29 39 94 Total
*) Sdr. Brata Kesuma dan Sdr. Syahruddin Siregar jabatan berakhir *) Brata Kesuma and Syahruddin Siregar’s position ends on 06 March
pada tanggal 06 Maret 2023 sebagaimana Berita Acara Rapat Umum 2023 as stated in the Minutes of the Extraordinary General Meeting of
Pemegang Saham Luar Biasa No.3 tanggal 06 Maret 2023 oleh Notaris Shareholders No.3 dated 06 March 2023 by Notary Risna Rahmi Arita,
Risna Rahmi Arita, SH. SH.
**) Diangkat berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa **) Appointed based on the Extraordinary General Meeting of
(RUPSLB), Akta Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H. No. 02 tanggal 03 Juli Shareholders (EGMS), Notarial Deed of Risna Rahmi Arifa, SH No. 02
2023 dated 03 July 2023
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 655
Page 657
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Rapat Dewan Komisaris Tahun 2023 2023 Board of Commissioners Meeting
Frekuensi rapat Dewan Komisaris selama periode Januari - The frequency of Meetings of the Board of Commissioners
Desember 2023 sebanyak 27 (dua puluh tujuh) kali. during the period January - December 2023 is 27 (twenty-
seven) times.
Frekuensi Frequency
Jumlah Kehadiran
Nama Jabatan Position
Rapat
Total %
Non-Independent President
Afifi Lubis*) Komisaris Utama Non Independen 14 52
Commissioner
Erlina Komisaris Independen 27 100 Independent Commissioner
Khairy Hanim Rangkuti*) Komisaris Independen 27 13 48 Independent Commissioner
Independent President
Brata Kesuma**) Komisaris Utama Independen 13 48
Commissioner
Syahruddin Siregar**) Komisaris Non Independen 13 48 Non-Independent Commissioner
*) Sdr.Afifi Lubis dan Sdri.Khairy Hanim Rangkuti diangkat dan ditetapkan *) Afifi Lubis and Khairy Hanim Rangkuti were appointed and designated
menjadi Komisaris Utama Non Independen dan Komisaris Independen as Non-Independent President Commissioners and Independent
sesuai dengan Pernyataan Keputusan Rapat No.02 tanggal 03 Juli 2023 Commissioners by Meeting Decision Statement No.02 dated 03 July
oleh Notaris Risna Rahmi Arifa SH. 2023 by Notary Risna Rahmi Arifa SH.
**) Sdr.Brata Kesuma dan Sdr.Syahruddin Siregar berakhir masa jabatan **) Brata Kesuma and Syahruddin Siregar’s term of office ended by
sesuai dengan Pernyataan Keputusan Rapat No.04 tanggal 06 Maret Meeting Decision Statement No. 04 dated 06 March 2023 by Notary
2023 oleh Notaris Risna Rahmi Arifa, SH. Risna Rahmi Arifa, SH.
Agenda Agenda
No Tanggal Materi Rapat Dewan Komisaris Meeting Materials
Brata Kesuma
Discussion of the Letter from the Governor of
1 04 Januari 2023 Pembahasan Surat Gubernur Sumatera Utara Syahruddin Siregar
North Sumatra
Erlina
Pembahasan Tindak Lanjut Surat Otoritas • Discussion of Follow-up to the
Brata Kesuma
Jasa Keuangan Financial Services Authority Letter
2 Januari 2023 Syahruddin Siregar
Pembahasan Hasil Rapat Komite Audit • Discussion of the Results of the
Erlina
Tanggal 03 Januari 2023 Audit Committee Meeting on January 3, 2023
Brata Kesuma
Pemberian Fasilitas Kredit Kepada Pihak
3 01 Februari 2023 Syahruddin Siregar Providing Loan Facilities to Related Parties
Terkait
Erlina
Brata Kesuma Discussion of the Proposal of the Selection
Pembahasan Usulan Tim Panitia Seleksi Calon
4 02 Februari 2023 Syahruddin Siregar Committee Team for Candidates for
Direktur Utama PT Bank SUMUT
Erlina President Director of PT Bank SUMUT
Discussion of the Decree of the Board of
Pembahasan Surat Keputusan Dewan Brata Kesuma
Commissioners regarding the Selection
5 07 Februari 2023 Komisaris tentang Tim Panitia Seleksi Calon Syahruddin Siregar
Committee Team for Candidates for
Direktur Utama PT Bank SUMUT Erlina
President Director of PT Bank SUMUT
Brata Kesuma Discussion of the Proposal of the Selection
Pembahasan Usulan Tim Panitia Seleksi Calon
6 07 Februari 2023 Syahruddin Siregar Committee Team for Candidates for
Direktur Utama PT Bank SUMUT
Erlina President Director of PT Bank SUMUT
Brata Kesuma
Pembahasan Proses Calon Direktur Utama PT Discussion of the Process for Candidates for
7 08 Februari 2023 Syahruddin Siregar
Bank SUMUT President Director of PT Bank SUMUT
Erlina
656 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 658
No Tanggal Materi Rapat Dewan Komisaris Meeting Materials
• Delete Loan Book from October
Hapus Buku Kredit Bulan Oktober s.d
to December 2022
Desember 2022
• New Basic Bank Product
Laporan Pemberitahuan Produk Bank Dasar
Notification Report.
Baru.
• Evaluation of Performance
Evaluasi Pencapaian Kinerja Periode
Brata Kesuma Achievements for the December 2022 Period
Desember 2022
8 13 Februari 2023 Syahruddin Siregar • 2022 General Audit Results
Laporan Hasil Pemeriksaan Umum Tahun
Erlina Report for Your Bank.
2022 Bank Saudara.
• Bank’s Bank Business Plan
Laporan Realisasi Rencana Bisnis Bank (RBB)
Realization Report (RBB) Quarter III/2022.
Triwulan III/2022 Bank Saudara.
• Evaluation of the Audit
Evaluasi Program Kerja Komite Audit dan
Committee and Risk Oversight Committee
Komite Pemantau Risiko PT Bank SUMUT
Work Program of PT Bank SUMUT
Brata Kesuma Discussion of the Results of the Remuneration
Pembahasan Hasil Rapat Komite Remunerasi
9 23 Februari 2023 Syahruddin Siregar and Nomination Committee Meeting on 23
dan Nominasi tanggal 23 Februari 2023
Erlina February 2023
• Risk Oversight Committee Review
Discussion
Pembahasan Telaah Komite Pemantau Risiko • Discussion of Remuneration and
Pembahasan Hasil Rapat Komite Remunerasi Nomination Committee Meeting Results
dan Nominasi • Discussion of Additional Leave
Pembahasan Penambahan Fasilitas Cuti Facilities
Pembahasan Laporan Hasil Rapat Komite • Discussion of the Report on the
Audit Tanggal 14 Februari 2023 Results of the Audit Committee Meeting on
Pembahasan Izin Menjalankan Cuti Ibadah February 14, 2023
Brata Kesuma
Keagamaan • Discussion of Permission to Take
10 23 Februari 2023 Syahruddin Siregar
Pembahasan Laporan Hasil Pengawasan Religious Leave for Worship
Erlina
Syariah (DPS) Semester II Tahun 2022 PT Bank • Discussion of the Sharia
SUMUT Supervision Results Report (SSB) Semester II
Pembahasan Rancangan Struktur Organisasi 2022 PT Bank SUMUT
PT Bank SUMUT • Discussion of the Organizational
Pembahasan Personil Anggota Komite Audit Structure Design of PT Bank SUMUT
dan Anggota Komite Pemantau Risiko dari • Discussion of Personnel of Audit
Pihak Independen Committee Members and Risk Oversight
Committee Members from Independent
Parties
Brata Kesuma
11 28 Februari 2023 Pemberian Kredit Kepada Pihak Terkait Syahruddin Siregar Providing Loan to Related Parties
Erlina
Pembahasan Laporan Pengawasan Dewan Brata Kesuma Discussion of the Board of Commissioners'
12 01 Maret 2023 Komisaris Tahun Buku 2022 pada Rapat Syahruddin Siregar Supervision Report for the 2022 Financial Year
Umum Pemegang Saham Erlina at the General Meeting of Shareholders
Pembahasan Anggota Komite Audit Brata Kesuma Discussion of Audit Committee and Risk
13 02 Maret 2023 dan Komite Pemantau Risiko dari Pihak Syahruddin Siregar Oversight Committee Members from
Independen Erlina Independent Parties
• Discussion of the Application
for Approval of the Letter Determining
Pembahasan Permohonan Persetujuan Surat
Afifi Lubis Obligations or Fulfillment Targets for PT Bank
Penetapan Kewajiban atau Target Pemenuhan
Erlina SUMUT’s 2023 RPIM
14 06 Juli 2023 RPIM PT Bank SUMUT Tahun 2023
Khairy Hanim Rangkuti • Official Travel of the Directors of
Perjalanan Dinas Direksi PT Bank SUMUT
PT Bank SUMUT
Pembagian Tugas Direksi PT Bank SUMUT
• Division of Duties of the Directors
of PT Bank SUMUT
• Discussion of the Implementation
Pembahasan Pelaksanaan Tugas Direksi of Directors’ Duties about the Position of
Sehubungan dengan Jabatan Direktur Bisnis Business and Sharia Director which is Still
dan Syariah yang Masih Lowong Afifi Lubis Vacant
Pembahasan Personil Komite PT Bank Erlina • Discussion of PT Bank SUMUT
15 24 Juli 2023
SUMUT Khairy Hanim Rangkuti Committee Personnel
Pembahasan Proses Penjaringan Direktur • Discussion of the Selection
Bisnis dan Syariah sesuai dengan hasil RUPS Process for Business and Sharia Directors
LB Tanggal 03 Juli 2023 by the results of the Extraordinary General
Meeting of Shareholders on 03 July 2023
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 657
Page 659
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Tanggal Materi Rapat Dewan Komisaris Meeting Materials
• Discussion of the Implementation
Pembahasan Laporan Pelaksanaan dan Report and Main Results of the Bank’s Internal
Pokok-Pokok Hasil Audit Intern Bank Audit for Semester I (One) of 2023 to the
Semester I (Satu) Tahun 2023 Kepada Otoritas Financial Services Authority (OJK).
Afifi Lubis
Jasa Keuangan (OJK). • Discussion on Submission of
Erlina
16 27 Juli 2023 Pembahasan Penyampaian Laporan Usulan Report on Proposed Determination of
Khairy Hanim Rangkuti
Penetapan Calon Pemegang Seleksi. Selection Holder Candidates.
Pembahasan Surat Keputusan Tentang • Discussion of the Decree
Sertifikasi Manajemen Risiko Bagi Pengurus Concerning Risk Management Certification
dan Pejabat PT Bank SUMUT. for Management and Officials of PT Bank
SUMUT.
Pengesahan Setoran Modal Semester I Tahun Ratification of Capital Deposits for Semester
Afifi Lubis
2023 Periode Januari Sampai dengan Juni I 2023 for the Period January to June 2023
17 28 Juli 2023 Erlina
2023 (dua ribu dua puluh tiga) yang telah di (two thousand twenty-three) which have been
Khairy Hanim Rangkuti
setor penuh fully paid
Afifi Lubis Discussion of the Selection Process for
Pembahasan Proses Penjaringan Direktur
18 28 Agustus 2023 Erlina Business and Sharia Director at PT Bank
Bisnis dan Syariah PT Bank SUMUT
SUMUT
Pembahasan Hasil Rapat Komite Remunerasi Afifi Lubis Discussion of the Results of the Remuneration
19 28 Agustus 2023 dan Nominasi PT Bank SUMUT Tanggal 28 Erlina and Nomination Committee Meeting of PT
Agustus 2023 Khairy Hanim Rangkuti Bank SUMUT on 28 August 2023
Pembahasan Hasil Rapat Komite Remunerasi Afifi Lubis Discussion of the Results of the Remuneration
15 September
20 dan Nominasi PT Bank SUMUT Tanggal 13 Erlina and Nomination Committee Meeting of PT
2023
September 2023. Khairy Hanim Rangkuti Bank SUMUT on September 13, 2023.
Afifi Lubis
Pembahasan Kantor Akuntan Publik Untuk Public Accounting Firm Discussion for
21 09 Oktober 2023 Erlina
Laporan Keuangan Tahun Buku 2023 Financial Reports for Financial Year 2023
Khairy Hanim Rangkuti
• Discussion of the Sharia
Pembahasan Laporan Hasil Pengawasan
Supervisory Board Supervision Report for
Dewan Pengawas Syariah Semester I Tahun Afifi Lubis
Semester I 2023 of PT Bank SUMUT Sharia
2023 PT Bank SUMUT Unit Usaha Syariah. Erlina
Business Unit.
22 09 Oktober 2023 Kinerja Unit Usaha Syariah Posisi September Khairy Hanim Rangkuti
• Sharia Business Unit Performance
2023.
Position September 2023.
Monitoring Tindak Lanjut Hasil Audit Unit
• Follow-up Monitoring of Sharia
Usaha Syariah.
Business Unit Audit Results.
Discussion of the Results of the Remuneration
Pembahasan Hasil Rapat Komite Remunerasi Afifi Lubis
and Nomination Committee Meeting
23 12 Oktober 2023 dan Nominasi Tentang Direktur Bisnis dan Erlina
regarding the Business and Sharia Director at
Syariah PT Bank SUMUT Khairy Hanim Rangkuti
PT Bank SUMUT
Pembahasan Masa Jabatan Prof. Afifi Lubis Discussion of the Term of Office of Prof. Dr. H.
11 Desember
24 Dr.H.Muhammad Yasir Nasution,MA (Ketua Erlina Muhammad Yasir Nasution, MA (Chairman of
2023
Dewan Pengawas Syariah) Khairy Hanim Rangkuti the Sharia Supervisory Board)
Afifi Lubis
14 Desember Progress Audit Laporan Keuangan Tahun Progress Audit of Financial Reports for Fiscal
25 Erlina
2023 Buku 2023. Year 2023.
Khairy Hanim Rangkuti
Pembahasan Pemeriksaan Kepatuhan atas Afifi Lubis Discussion of Compliance Inspections on
27 Desember Pengelolaan Kredit di PT Bank SUMUT Tahun Erlina Loan Management at PT Bank SUMUT for
26
2023 Buku 2022 s.d Triwulan III Tahun 2023 oleh Khairy Hanim Rangkuti Financial Year 2022 to Quarter III 2023 by the
Badan Pemeriksaan Keuangan. Financial Audit Agency.
• Presentation of DRC Results and
Afifi Lubis
Cyber Risk.
Pemaparan Hasil DRC dan Risiko Cyber. Erlina
27 Desember 2023 • IT Resilience and Security
Program Ketahanan dan Keamanan TI Khairy Hanim Rangkuti
Program
658 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 660
Rapat Dewan Komisaris dan Direksi BOC and BOD Meeting
Frekuensi Frequency
Frekuensi rapat Dewan Komisaris dan Direksi selama The frequency of Meetings of the Board of Commissioners
periode Januari - Desember 2023 sebanyak 26 (dua puluh and Directors during the period January - December 2023
enam) kali yaitu sebagai berikut : is 26 (twenty-six) times, namely as follows:
Jumlah Kehadiran
Nama Jabatan Position
Rapat
Total %
Non-Independent President
Afifi Lubis* Komisaris Utama Non Independen 10 38
Commissioner
Erlina Komisaris Independen 24 92 Independent Commissioner
Khairy Hanim Rangkuti* Komisaris Independen 11 42 Independent Commissioner
Independent President
Brata Kesuma** Komisaris Utama Independen 10 38
Commissioner
Syahruddin Siregar** Komisaris Non Independen 10 38 Non-Independent Commissioner
26
Babay Parid Wazdi**** Direktur Utama 7 27 President Director
Hadi Sucipto Direktur Pemasaran 23 88 Marketing Director
Eksir Direktur Kepatuhan 23 88 Compliance Director
Arieta Aryanti P.L Direktur Keuangan dan TI 25 96 Finance Directorand IT
Rahmat Fadillah Pohan*** Direktur Utama - 0 President Director
Irwan** Direktur Bisnis & Syariah 7 27 Director of Business & Sharia
*) Diangkat berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa *) Appointed based on the Extraordinary General Meeting of
(RUPSLB), Akta Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H. No. 02 tanggal 03 Juli Shareholders (EGMS), Notarial Deed of Risna Rahmi Arifa, SH No. 02
2023 dated 03 July 2023
**) Jabatan berakhir sesuai Keputusan Berita Acara RUPSLB No.3 tanggal **) Position ends by EGMS Minutes Decree No.3 dated 06 March 2023,
06 Maret 2023, Notaris Risna Rahmi Arita, SH. Notary Risna Rahmi Arita, SH.
***) Jabatan berakhir sesuai Keputusan RUPSLB tanggal 20 Januari 2023. ***) The position ends by the EGMS Decree on January 20, 2023.
****) diangkat berdasarkan Akta Berita Acara RUPSLB No. 2, Notaris Risna ****) appointed based on the Deed of EGMS Minutes No. 2, Notary Risna
Rahmi Arifa, S.H. tanggal 03 Juli 2023. Rahmi Arifa, SH dated 03 July 2023.
Agenda Agenda
No Tanggal Materi Rapat Dewan Komisaris Direksi Meeting Materials
• Discussion of the
Hadi Sucipto
Pembahasan Pelaksana Tugas Direktur Duties of the Acting President
Brata Kesuma Irwan
Utama PT Bank SUMUT. Director of PT Bank SUMUT.
1 04 Januari 2023 Syahruddin Siregar Eksir
Pembahasan Pembagian Tugas Direksi • Discussion of the
Erlina Arieta
PT Bank SUMUT Division of Duties of the Directors
Aryanti P.L
of PT Bank SUMUT
Hadi Sucipto
Brata Kesuma Irwan
Pembahasan Kondisi Terkini PT Bank Discussion of the Current
2 12 Januari 2023 Syahruddin Eksir
SUMUT Conditions of PT Bank SUMUT
Siregar Arieta
Aryanti P.L
Hadi Sucipto
Brata Kesuma
Eksir Discussion of the Follow-up to
Pembahasan Tindak Lanjut Initial Syahruddin
3 26 Januari 2023 Irwan the Initial Public Offering of PT
Public Offering PT Bank SUMUT Siregar
Arieta Bank SUMUT
Erlina
Aryanti P.L
Hadi Sucipto
Brata Kesuma
Irwan
Pembahasan Update Progress IPO PT Syahruddin Discussion of PT Bank SUMUT
4 26 Januari 2023 Eksir
Bank SUMUT Siregar IPO Progress Update
Arieta
Erlina
Aryanti P.L
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 659
Page 661
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Tanggal Materi Rapat Dewan Komisaris Direksi Meeting Materials
Hadi Sucipto
Brata Kesuma
Eksir Discussion of OJK 1st
Pembahasan Persiapan Registrasi 1 Syahruddin
5 30 Januari 2023 Irwan Registration Preparation & Bank
OJK & Action Plan IPO Bank SUMUT Siregar
Arieta SUMUT IPO Action Plan
Erlina
Aryanti P.L
Brata Kesuma Hadi Sucipto
Exit Meeting General Audit Tahun Syahruddin Eksir Exit Meeting General Audit for
6 08 Februari 2023
Buku 31 Desember 2023 Siregar Arieta Financial Year 31 December 2023
Erlina Aryanti P.L
Hadi Sucipto
Brata Kesuma Eksir Discussion of the Monthly
Pembahasan Monthly Performance
7 13 Februari 2023 Syahruddin Siregar Irwan Performance Review for January
Review Bulan Januari 2023
Erlina Arieta 2023
Aryanti P.L
Hadi Sucipto
MarketView da Feasibility Report MarketView and Feasibility
Brata Kesuma Irwan
Konsultan IPO terkait Persiapan Kick Report IPO Consultant regarding
8 13 Februari 2023 Syahruddin Siregar Eksir
Off IPO Menggunakan Buku Keuangan IPO Kick-Off Preparation Using
Erlina Arieta
Desember 2022 Financial Books December 2022
Aryanti P.L
• Dividend Mechanism,
Mekanisme Dividen yang Sebagian
Partly Used as Additional paid in
Digunakan sebagai Tambahan Setoran
capital
Modal Hadi Sucipto
Brata Kesuma • Implementation
Penerapan Tata Kelola Dalam Eksir
9 20 Februari 2023 Syahruddin Siregar of Governance in Providing
Pemberian Remunerasi yang Telah Arieta
Erlina Remuneration by Bank SUMUT,
Dilakukan Bank SUMUT, Khususnya Aryanti P.L
Especially about the Mechanism
Terkait dengan Mekanisme Penetapan
for Determining and Evaluation of
dan Evaluasi Kebijakan Remunerasi
Remuneration Policy
Pembahasan Agenda Rapat Umum • Discussion of the
Hadi Sucipto
Pemegang Saham (RUPS) Tahunan Brata Kesuma agenda for the 2023 Annual
Eksir
10 20 Februari 2023 Tahun Buku 2023 dan Rapat Umum Syahruddin Siregar General Meeting of Shareholders
Arieta
Pemegang Saham Luar Biasa Tahun Erlina (GMS) and the 2023 Extraordinary
Aryanti P.L
2023 General Meeting of Shareholders
• Discussion of the
Pembahasan Pembagian Tugas Direksi Division of Directors’ Duties in
Sehubungan dengan Kekosongan Connection with the Vacancies of
Direktur Bisnis dan Syariah PT Bank the Business and Sharia Director
Hadi Sucipto
SUMUT of PT Bank SUMUT
Eksir
11 27 Maret 2023 Pembahasan Permohonan Persetujuan Erlina • Discussion of the
Arieta
Kerjasama Bilateral Uncommitted Application for a Bilateral
Aryanti P.L
Facility line antara PT Bank SUMUT Uncommitted Facility line
dengan PT Sarana Multigriya Finansial Cooperation Agreement between
(PT SMF) PT Bank SUMUT and PT Sarana
Multigriya Financial (PT SMF)
Hadi Sucipto
• Discussion of the
Pembahasan Monthly Performance Eksir
12 11 April 2023 Erlina Monthly Performance Review
Review (MPR) Bulan Maret 2023 Arieta
(MPR) for March 2023
Aryanti P.L
• Discussion of
Guidelines for Providing Large
Pembahasan Pedoman Penyediaan Hadi Sucipto
Funds and Loan to Related
Dana Besar dan Kredit Kepada Pihak Eksir
13 02 Mei 2023 Erlina Parties
Terkait Arieta
• Discussion of PT Bank
Pembahasan Kredit PT Bank SUMUT Aryanti P.L
SUMUT Loan
Hadi Sucipto • Discussion of
Pembahasan Biaya Seleksi Calon Eksir Selection Fees for Candidates
14 02 Mei 2023 Erlina
Direktur Utama PT Bank SUMUT Arieta for President Director of PT Bank
Aryanti P.L SUMUT
• Discussion on
Pembahasan Penyesuaian Rencana Hadi Sucipto Adjusting the Bank Business Plan
Bisnis Bank PT Bank SUMUT. Eksir of PT Bank SUMUT.
15 05 Juni 2023 Erlina
Pembahasan Kinerja PT Bank SUMUT Arieta • Discussion of the
Posisi 31 Mei 2023. Aryanti P.L Performance of PT Bank SUMUT
Position 31 May 2023.
660 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 662
No Tanggal Materi Rapat Dewan Komisaris Direksi Meeting Materials
Babay Parid
Wazdi
Erlina • Discussion of the
Pembahasan Monthly Performance Hadi Sucipto
16 18 Juli 2023 Khairy Hanim Rangkuti Monthly Performance Review for
Review Bulan Juni 2023 Eksir
June 2023
Arieta
Aryanti P.L
• New Organizational
Structure (Strategy &
Struktur Organisasi Baru (Divisi Strategi Afifi Lubis Babay Parid Wazdi
Transformation Division)
& Transformasi) Erlina Hadi Sucipto
17 28 Juli 2023 • Directors’ Official
Cuti/Perjalanan Dinas Direksi Khairy Hanim Rangkuti Eksir
Leave/Travel
Pembahasan Kredit/Pembiayaan Arieta Aryanti P.L
• Lending/Financing
Discussion
• Closing Meeting
Closing Meeting Review Terbatas Afifi Lubis Babay Parid
Limited Review of Interim
Laporan Keuangan Interim Periode 30 Erlina Wazdi
18 18 Agustus 2023 Financial Report for the Period
Juni 2023 PT Bank SUMUT oleh KAP Khairy Hanim Eksir
30 June 2023 PT Bank SUMUT by
RSM Rangkuti Arieta Aryanti P.L
KAP RSM
• Following up
Menindaklanjuti Surat Gubernur No. Babay Parid on Governor’s Letter no.
900.1.13.2/11258/2023 Tanggal 05 Afifi Lubis Wazdi 900.1.13.2/11258/2023 Date 05
26 September September 2023 Erlina Eksir September 2023
19
2023 Sosialisasi Peraturan OJK No. 17 Tahun Khairy Hanim Hadi Sucipto • Socialization of
2023 Tentang Penerapan Tata Kelola Rangkuti Arieta OJK Regulation no. 17 of 2023
Bank Umum Aryanti P.L concerning the Implementation
of Commercial Bank Governance
Babay Parid Wazdi • Monthly Performance
Monthly Performance Review Bulan Afifi Lubis
Hadi Sucipto Review for September 2023
September 2023 Erlina
20 24 Oktober 2023 Eksir • Follow-up Monitoring
Monitoring Tindak Lanjut Hasil Audit Khairy Hanim Rangkuti
Arieta of Internal and External Audit
Internal dan Eksternal
Aryanti P.L Results
Babay Parid Wazdi
Afifi Lubis • Discussion of Permits
Pembahasan Izin Pemberian Kredit Arieta
21 30 Oktober 2023 Khairy Hanim Rangkuti for Providing Loan to Related
Kepada Pihak Terkait Aryanti P.L
Parties
• Entry Meeting of
Entry Meeting Dewan Komisaris, the Board of Commissioners,
Afifi Lubis Hadi Sucipto
Direksi, dan Pemimpin Divisi PT Bank Directors, and Division Heads
06 November Erlina Eksir
22 SUMUT dengan KAP Doli, Bambang, of PT Bank SUMUT with KAP
2023 Khairy Hanim Rangkuti Arieta
Sulistiyanto, Dadang, dan Ali Member Doli, Bambang, Sulistiyanto,
Aryanti P.L
Of BKR International Dadang, and Ali Member of BKR
International
Hadi Sucipto
Afifi Lubis • Discussion of the
20 November Pembahasan Monthly Performance Eksir
23 Erlina Monthly Performance Review for
2023 Review Bulan Oktober 2023 Arieta
Khairy Hanim Rangkuti October 2023
Aryanti P.L
Afifi Lubis • Discussion of
21 November Pembahasan Pengembangan Bisnis Arieta
24 Erlina Sharia Business Unit Business
2023 Unit Usaha Syariah Aryanti P.L
Khairy Hanim Rangkuti Development
• Discussion of
Pembahasan Permintaan Izin Afifi Lubis Babay Parid Wazdi
Request for Permission to Recruit
11 Desember Perekrutan Professional Hire Tim Erlina Hadi Sucipto
25 Professional Hire Assistance Team
2023 Asistensi Percepatan Program Khairy Hanim Arieta
for Bank Transformation Program
Transformasi Bank Rangkuti Aryanti P.L
Acceleration
Afifi Lubis • Monthly Performance
Monthly Performance Review Bulan Hadi Sucipto
28 Desember Erlina Review for November 2023 and
26 November 2023 dan Proyeksi Kinerja Eksir
2023 Khairy Hanim Performance Projections for
Desember 2023
Rangkuti December 2023
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 661
Page 663
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Program Peningkatan Kompetensi Dewan Board of Commissioners Competency
Komisaris Tahun 2023 Improvement Program in 2023
Untuk mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung To support the implementation of its duties and
jawabnya, Dewan Komisaris memiliki kesempatan untuk responsibilities, the Board of Commissioners has the
mengembangkan kompetensi melalui program/pelatihan/ opportunity to develop competence through programs/
seminar yang diatur dalam undang-undang dan Anggaran training/seminars regulated in the law and the Articles
Dasar guna mengikuti perkembangan bisnis perbankan. of Association to keep abreast of developments in the
Dewan Komisaris wajib untuk mengikuti pelatihan di setiap banking business. The Board of Commissioners is required
tahunnya. Informasi tentang pelatihan dan pengembangan to attend training every year. Information about training
Dewan Komisaris dapat dilihat pada bab profil perusahaan and development for the Board of Commissioners can be
pada buku laporan tahunan. seen in the company profile chapter in the annual report
book.
Program Orientasi bagi Komisaris Baru Orientation Program for New Commissioners
Perusahaan selalu mengadakan program orientasi atau The Company always holds an orientation or introduction
pengenalan bagi anggota Dewan Komisaris yang baru program for newly appointed members of the Board of
diangkat agar saling mengenal dan bekerja sama sebagai Commissioners so that they get to know each other and
tim yang solid, kompak dan efektif. Program orientasi work together as a solid, compact, and effective team. The
juga dirancang untuk memberikan pengetahuan tentang orientation program is also designed to provide knowledge
keadaan umum perusahaan. Ketentuan terkait program about the General state of the company. Provisions related
pelatihan induksi Dewan Komisaris telah diatur dalam to the Board of Commissioners’ induction training program
pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris, antara lain: have been regulated in the Board of Commissioners’ work
guidelines and regulations, including:
1. Pelaksanaan prinsip-prinsip Good Corporate 1. Implementation of principles of Good Corporate
Governance dan Business Ethics di Perusahaan. Governanceand Business Ethics in the Company.
2. Keterangan mengenai tugas dan tanggung jawab 2. Information regarding the duties and responsibilities of
Dewan Komisaris dan Direksi serta hal lain yang tidak the Board of Commissioners and Directors as well as
diperbolehkan. other things that are not permitted.
3. Gambaran mengenai Perusahaan berkaitan dengan 3. An Overview of the Company relating to the objectives,
tujuan, sifat dan lingkup kegiatan Perusahaan, kinerja nature, and scope of the Company’s activities, financial
keuangan, strategi, rencana jangka pendek dan jangka Performance, strategy, short-term and long-term plans
panjang Perusahaan, risiko, pengendalian internal dan of the Company, risks, internal control, and other
masalah-masalah strategis lainnya. strategic issues.
4. Keterangan berkaitan dengan kewenangan yang 4. Information relating to delegated authority, internal and
didelegasikan, audit internal dan eksternal, sistem dan external audits, internal control systems and policies,
kebijakan pengendalian internal serta Komite Audit. and the Audit Committee.
Kebijakan Pelatihan/Peningkatan Kompetensi Training Policy/Competency Improvement for the
Dewan Komisaris Tahun 2023 Board of Commissioners in 2023
Program pengembangan kompetensi Dewan Komisaris The Board of Commissioners’ competency development
dilakukan diantaranya untuk mendukung pelaksanaan program is carried out, among other things, to support
tugas serta mencapai pertumbuhan yang berkelanjutan dan the implementation of their duties and achieve sustainable
pengelolaan Bank yang efektif. Bank SUMUT memfasilitasi growth and effective management of the Bank. Bank SUMUT
dilakukannya pengembangan kompetensi anggota melalui facilitates the development of member competencies
program pelatihan bagi Dewan Komisaris, sejalan dengan through training programs for the Board of Commissioners,
industri dan Tata Kelola yang terus berkembang. in line with the industry and governance that continues to
develop.
662 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 664
Program pendidikan dan pelatihan bagi Direksi dapat Education and training programs for Directors can be seen
dilihat pada bab Profil Perusahaan sub bab pendidikan dan in the Company Profile chapter, sub-chapter Education and
pelatihan bagi Direksi dalam laporan tahunan ini. Training for Directors in this annual report.
Penilaian Kinerja Direksi BOD Performance Assessment
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan merupakan forum The Annual General Meeting of Shareholders is a forum
bagi Direksi melaporkan dan mempertanggungjawabkan for the Board of Directors to report and account for
kinerja Perusahaan kepada pemegang saham berdasarkan the Company’s Performance to shareholders based
kontrak kerja manajemen, yaitu melakukan penilaian on the management work contract, namely assessing
terhadap kinerja Direksi secara individu dan kinerja the Performance of the Directors individually and the
terhadap masing-masing Komite sebagai organ penunjang Performance of each Committee as a supporting organ for
Direksi. the Board of Directors.
Kebijakan Umum mengenai evaluasi kinerja Direksi General Policy regarding the evaluation of the Performance
mengacu pada Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi. of the Board of Directors refers to the Guidelines and
Pelaksanaan penilaian kinerja Direksi dilakukan berdasarkan Work Rules for the Board of Directors. The Performance
pada tolak ukur penilaian kinerja masing-masing anggota assessment of the Board of Directors is carried out based
Direksi. on Performance assessment benchmarks for each member
of the Board of Directors.
Keberhasilan kinerja Direksi merupakan hasil kerja seluruh The successful Performance of the Board of Directors is the
anggota Direksi dalam mencapai Rencana Bisnis Bank result of the work of all members of the Board of Directors
(RBB) tahunan dan Kebijakan Umum Direksi. Tolak ukurnya in achieving the annual Bank Business Plan (RBB) and
adalah Tingkat Kesehatan Bank, Tata Kelola Perusahaan, General Policy of the Board of Directors. The benchmarks
rentabilitas dan permodalan Bank. Pihak yang melakukan are the level of bank health, corporate governance,
penilaian terhadap kinerja Direksi antara lain adalah Dewan Profitability, and bank capital. The parties that assess the
Komisaris, pemegang saham melalui RUPS, OJK dan Performance of the Board of Directors include the Board of
beberapa lembaga independen. Commissioners, shareholders through the GMS, OJK, and
several independent institutions.
Nilai kinerja para direksi tersebut berbentuk laporan The Performance sCores of the directors are in the
penilaian sendiri (Self Assessment) Tata Kelola yang form of a Governance self-assessment report which is
disampaikan kepada OJK secara berkala dengan mengacu submitted to the OJK periodically concerning the Financial
pada Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.13/ Services Authority Circular Letter No.13/SEOJK.03/2017
SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penerapan dated 17 March 2017 concerning the Implementation
Tata Kelola Perusahaan Bagi Bank Umum. Self Assessment of Corporate Governance for Commercial Banks. Self
meliputi 3 (tiga) aspek Governance, yaitu Governance Assessment includes 3 (three) aspects of Governance,
structure, Governance process, dan Governance outcome. namely Governance structure, Governance process, and
Governance outcome.
Prosedur dan Tata Cara Penilaian Kinerja Direksi Procedures for Appraising Directors’ Performance
Prosedur pelaksanaan evaluasi atas kinerja Direksi The procedures for implementing the evaluation of the
dilaksanakan dalam forum RUPS. RUPS adalah rapat yang Performance of the Board of Directors are carried out in the
dihadiri oleh Pemegang Saham yang memenuhi syarat GMS forum. A GMS is a Meeting attended by Shareholders
kuorum dan diselenggarakan oleh Direksi atas permintaan who meet the quorum requirements and held by the Board
Komisaris, Direksi atau pemegang saham yang mewakili 1/2 of Directors at the request of the Commissioners, Directors,
bagian dari jumlah seluruh saham dalam rangka mengambil or shareholders representing 1/10 of the total number of
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 663
Page 665
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
keputusan dan/atau untuk pengambilan keputusan atas shares to make decisions and/or to make decisions on
hal-hal yang kewenangannya tidak diserahkan kepada matters within their authority. not submitted to the Board
Direksi atau Dewan Komisaris. of Directors or Board of Commissioners.
Hasil evaluasi terhadap kinerja Direksi secara keseluruhan The results of the evaluation of the Performance of the
dan kinerja masing-masing Anggota Direksi secara individu Board of Directors as a whole and the Performance of
menjadi bagian tak terpisahkan dalam skema kompensasi each member of the Board of Directors individually are an
dan pemberian insentif bagi Anggota Direksi. Pelaksanaan integral part of the compensation and incentive scheme
penilaian Direksi dilakukan dengan beberapa kriteria dan for members of the Board of Directors. The Board of
alat ukur di antaranya: Directors assessment is carried out using several criteria
and measuring tools including:
1. Metode Penilaian Self Assessment dilakukan oleh 1. Valuation Method Self-assessment carried out by the
Direksi dengan menggunakan Formulir Self Assessment. Board of Directors using the Self Assessment Form. Self-
Formulir Self Assessment yang telah sesuai dengan assessment form that is by the duties and obligations of
tugas dan kewajiban Direksi pada Surat Keputusan the Board of Directors in the Organizational Decree.
Organisasi.
2. Kriteria atau Tolak Ukur Kriteria atau tolak ukur yang 2. Criteria or Benchmarks the criteria or benchmarks
digunakan mengacu pada Rencana Bisnis Bank yang used refer to the Bank’s Business Plan which has been
telah disetujui oleh Dewan Komisaris. approved by the Board of Commissioners.
Pihak yang Melakukan Penilaian Party Carrying Out the Assessment
Pihak yang melakukan penilaian terhadap kinerja Direksi The party that assesses the Performance of the
adalah Direksi itu sendiri, melalui Self Assessment, yang Directors is the Directors themselves, through a self-
kemudian hasilnya dievaluasi oleh Dewan Komisaris melalui assessment, the results of which are then evaluated by
rapat berdasarkan rekomendasi dari Komite Remunerasi the Board of Commissioners through Meetings based on
dan Nominasi. recommendations from the Remuneration and Nomination
Committee.
Tujuannya untuk menilai direksi dalam hal: The aim is to assess directors in terms of:
1. Kecukupan jumlah, komposisi, integritas dan 1. The adequacy of the number, composition, integrity,
kompetensi anggota Direksi dibandingkan dengan and competence of members of the Board of Directors
ukuran dan kompleksitas usaha Bank, kriteria minimum, is compared with the size and complExity of the
dan tingkat independensi anggota Direksi. Bank’s business, minimum criteria, and the level of
independence of members of the Board of Directors.
2. Efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab 2. Effectiveness of the implementation of the duties and
Direksi. responsibilities of the Board of Directors.
3. Efektivitas penyelenggaraan rapat Direksi. 3. Effectiveness of holding Board of Directors Meetings.
4. Kecukupan aspek pengungkapan mengenai 4. Adequacy of disclosure aspects regarding share
kepemilikan saham dan berbagai hubungan anggota ownership and various relationships between members
Direksi dengan anggota Dewan Komisaris, anggota of the Board of Directors and members of the Board
Direksi lain dan/atau Pemegang Saham Pengendali of Commissioners, other members of the Board of
Bank. Directors, and/or Controlling Shareholders of the Bank.
5. Kepatuhan Direksi terhadap larangan-larangan dalam 5. The Board of Directors’ Compliance with prohibitions in
ketentuan dan perundang-undangan berlaku. applicable regulations and legislation.
664 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 666
Sampai dengan akhir Desember 2023, seluruh anggota Until the end of December 2023, all members of the
Direksi tidak mendapat sanksi atau penilaian buruk. Nilai- Board of Directors will not receive sanctions or bad
nilai tersebut di atas mencerminkan manajemen Bank telah reviews. The values mentioned above reflect that the
melakukan penerapan Tata Kelola yang secara umum Baik. Bank’s management has implemented Generally good
Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas governance. This is reflected in adequate Compliance
prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Apabila with Good Corporate Governance principles. If there are
terdapat kelemahan dan penerapan prinsip Tata Kelola weaknesses in the application of Bank SUMUT Governance
Bank SUMUT, maka secara umum kelemahan tersebut principles, then in General these weaknesses do not have a
tidak berdampak signifikan namun memerlukan perhatian significant impact but require sufficient attention from Bank
yang cukup dari manajemen Bank. Karena kelemahan- management. These weaknesses will impact the active role
kelemahan tersebut akan berdampak terhadap peran aktif of Bank supervision and the Bank’s Business Plan in 2023.
pengawasan Bank dan Rencana Bisnis Bank pada tahun
2023.
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris BOC Performance Assessment
Sebagai bagian dari pelaksanaan tata kelola perusahaan As part of the implementation of good corporate
yang baik, evaluasi kinerja Dewan Komisaris senantiasa governance, evaluation of the Performance of the Board
dilakukan secara periodik oleh beberapa lembaga of Commissioners is always carried out periodically by
independen diantaranya: several independent institutions including:
1. Penilaian Kinerja Para Pemegang Saham melalui Rapat
1. Performance Assessment of Shareholders through the
Umum Pemegang Saham (RUPS) tahunan;
annual General Meeting of Shareholders (GMS);
2. Penilaian Kinerja melalui audit kinerja oleh Otoritas Jasa
2. Performance Assessment through Performance audits
Keuangan (OJK);
by the Financial Services Authority (OJK);
3. Penilaian Kinerja melalui audit kinerja oleh Badan
3. Performance Assessment through Performance audits
Pemeriksa Keuangan (BPK);
by the Financial Audit Agency (BPK);
4. Penilaian Kinerja melalui audit kinerja oleh Badan
4. Performance Assessment through Performance audits
Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP).
by the Financial and Development Supervisory Agency
(BPKP).
Untuk penilaian sendiri (Self Assessment) Kinerja Dewan For self-assessment, the Performance of the Bank’s Board
Komisaris Bank secara independen dilakukan oleh Divisi of Commissioners is carried out independently by the
Kepatuhan guna melengkapi laporkan penilaian sendiri Compliance Division to complete the self-assessment
(Self Assessment) pelaksanaan tata kelola bank yang baik report on the implementation of good bank governance
(GCG) sesuai periode penilaian Tingkat Kesehatan Bank (GCG) according to the assessment period of the Bank’s
dalam 1 (satu) tahun terakhir yang mengacu kepada Surat Soundness Level in the last 1 (one) year which refers to
Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 13 /SEOJK.03/2017 Financial Services Authority Circular Letter Number 13 /
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. SEOJK.03/2017 concerning Implementation of Governance
for Commercial Banks.
Bank menilai pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab The Bank assesses the implementation of the Duties and
Dewan Komisaris sebagai berikut: Responsibilities of the Board of Commissioners as follows:
Tabel Penilaian Kinerja Dewan Komisaris (Self Assessment)
Table of Board of Commissioner’s Performance Assessment (Self-Assessment)
Peringkat Komposit
Parameter GCG Composite Ranking GCG Parameters
Semester I Semester II
Implementation of Duties and
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Cukup Baik Baik
Responsibilities of Board of
Komisaris Pretty good Good
Commissioners
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 665
Page 667
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dengan peringkat 2 predikat komposit baik artinya: With a rating of 2, the composite predicate good means:
• Manajemen Bank telah melakukan penerapan Good • Bank management has implemented Good Corporate
Corporate Governance yang secara umum baik. Hal ini Governance which is Generally good. This is reflected
tercermin dari pemenuhan yang cukup memadai atas in the adequate fulfillment of the principles of Good
prinsip-prinsip Good Corporate Governance. Apabila Corporate Governance. If there are weaknesses in
terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip Good implementing the principles of Good Corporate
Corporate Governance, maka secara umum kelemahan Governance, then in General these weaknesses are
tersebut cukup signifikan dan memerlukan perhatian quite significant and require sufficient attention from
yang cukup dari manajemen Bank. Bank management.
• Pengungkapan kebijakan Self Assessment atas • Policy disclosure self-assessment Performance of the
kinerja Dewan Komisaris dilakukan tidak hanya Board of Commissioners is carried out not only to fulfill
untuk memenuhi aspek transparansi sebagai bentuk the transparency aspect as a form of Accountability for
pertanggungjawaban atas pelaksanaan tugasnya, the implementation of its duties but also to provide
namun juga untuk memberikan keyakinan khususnya confidence, especially to shareholders or investors,
kepada para pemegang saham atau investor atas regarding the efforts that need to be made to improve
upaya-upaya yang perlu dilakukan dalam meningkatkan the Performance of the Board of Commissioners.
kinerja Dewan Komisaris.
Prosedur Pelaksanaan Evaluasi Kinerja Dewan BOC Procedures for Implementing Performance
Komisaris Evaluation
Proses penilaian kinerja Dewan Komisaris dilaporkan kepada The Performance assessment process of the Board of
pemegang saham melalui RUPS. Rapat umum pemegang Commissioners is reported to shareholders through the
saham adalah rapat yang dihadiri oleh pemegang saham GMS. A General Meeting of shareholders is a Meeting
yang memenuhi persyaratan kuorum, dan diselenggarakan attended by shareholders who meet the quorum
oleh direksi atas permintaan Dewan Komisaris. Dewan requirements and is held by the Board of Directors at
Komisaris atau pemegang saham yang mewakili 1/2 bagian the request of the Board of Commissioners. The Board
dari jumlah seluruh saham, untuk mengambil keputusan of Commissioners or shareholders representing 1/10 of
dan/atau mengambil keputusan mengenai hal-hal yang the total shares, make decisions and/or make decisions
kewenangannya tidak dilimpahkan kepada Direksi atau regarding matters whose authority is not delegated to the
Dewan Komisaris. Board of Directors or Board of Commissioners.
Selain itu, Dewan Komisaris juga memiliki mekanisme Apart from that, the Board of Commissioners also has
evaluasi yang mengacu pada evaluasi kinerja Dewan an evaluation mechanism which refers to evaluating the
Komisaris melalui mekanisme evaluasi diri GCG sesuai Performance of the Board of Commissioners through a
POJK No. 17 tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola GCG self-evaluation mechanism by POJK No. 17 year 2023
bagi Bank Umum.
Kriteria Evaluasi Kinerja Dewan Komisaris BOC Performance Evaluation Criteria
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan sesuai dengan The Performance assessment of the BOC is carried out
kriteria evaluasi yang berkaitan dengan pelaksanaan tugas in accordance with the evaluation criteria relating to the
Dewan Komisaris, untuk mengawasi dan memberikan saran implementation of the BOC duties, to supervise and
kepada direksi, untuk menjaga kepentingan perusahaan. provide advice to the directors, to safeguard the interests
dan pemegang saham, khususnya pemangku kepentingan. of the company. and shareholders, especially stakeholders.
Situasi umum kemudian dievaluasi oleh pemegang saham. The General situation is the evaluated by shareholders. The
Kinerja Dewan Komisaris dinilai berdasarkan parameter Performance of the BOCs is assessed based on standard
standar penilaian tugas dan tanggung jawab komite dalam parameters for assessing the duties and responsibilities of
Self Assessment Pelaksanaan GCG yang diatur dalam Surat the committee in the GCG Implementation Self Assessment
Edaran OJK No.13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 as regulated in OJK Circular Letter No.13/SEOJK.03/2017
mengatur tentang Penerapan Tata Kelola pada bank umum. dated March 17, 2017 regulating the Implementation of
Governance in commercial banks.
666 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 668
Pihak yang Melakukan Assessment Party Carrying Out the Assessment
Pihak yang Melakukan Assessment kinerja Dewan Komisaris The party carrying out the Performance assessment of the
adalah pemegang saham dalam RUPS. Board of Commissioners is the shareholder at the GMS.
Hasil Penilaian Kinerja Dewan Komisaris BOC Performance Assessment Results
Dari penilaian yang dilakukan pada tahun 2023, untuk From the assessment carried out in 2023, the criteria for the
kriteria Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Implementation of Duties and Responsibilities of the Board
Komisaris mendapatkan peringkat “CUKUP BAIK” pada of Commissioners received a rating of “QUITE GOOD” in
semester 1 dan “BAIK” pada semester 2. semester 1 and “GOOD” in semester 2.
Uraian yang lebih lengkap mengenai Hasil Penilaian Kinerja A more complete description of the Board of
Dewan Komisaris bisa dilihat pada Sub-Bab Penilaian Tata Commissioners’ Performance Assessment Results can
Kelola Perusahaan. be seen in the Corporate Governance Assessment Sub-
Chapter.
Penilaian atas Kinerja Komite dibawah Committees under the BOC and the Basis for
Dewan Komisaris dan Dasar Penilaiannya the Assessment
Dewan Komisaris melakukan evaluasi atas kinerja komite- The Board of Commissioners evaluates the Performance of
komite Dewan Komisaris berdasarkan laporan pelaksanaan the Board of Commissioners’ committees based on reports
tugas dan tanggung jawab yang disampaikan oleh masing- on the implementation of duties and responsibilities
masing komite secara berkala. Hasil dari penilaian kinerja submitted by each committee periodically. The results of
Komite Dewan Komisaris tersebut disampaikan dalam the Performance assessment of the Board of Commissioners
laporan tahunan. Committee are presented in the annual report.
Adapun Komite-Komite yang berada di bawah Dewan The Committees under the Board of Commissioners are:
Komisaris adalah:
1. Komite Audit. 1. Audit Committee.
2. Komite Remunerasi dan Nominasi. 2. Remuneration and Nomination Committee.
3. Komite Pemantau Risiko. 3. Risk Oversight Committee.
Kebijakan dan Prosedur Penilaian Kinerja Komite Policies and Procedures for Performance Assessment
Dewan Komisaris of the Board of Commissioners Committees
Penilaian kinerja Komite dibawah Dewan Komisaris The Performance assessment of Committees under the
dilakukan setiap tahun (minimal 1 tahun sekali) yang Board of Commissioners is carried out every year (at least
meliputi penilaian kinerja Komite Dewan Komisaris secara once a year) which includes a collegial assessment of the
kolegial, penilaian kinerja anggota Komite Dewan Komisaris Performance of the Board of Commissioners Committees,
secara individu dan penilaian kinerja ketua Komite Dewan an assessment of the Performance of individual members
Komisaris. of the Board of Commissioners Committees and an
assessment of the Performance of the chairman of the
Board of Commissioners Committees.
Evaluasi atas penilaian Komite Dewan Komisaris secara Evaluation of the collegial and individual assessent of
kolegial dan individu, termasuk penilaian kinerja ketua the Board of Commissioners Committee, including
Komite, disampaikan oleh Komite Nominasi dan Remunerasi the Performance assessment of the Committee Chair,
dalam rapat Dewan Komisaris. Hasil pembahasan akan is submitted by the Nomination and Remuneration
ditindaklanjuti dalam bentuk perbaikan maupun Action Committee at the Board of Commissioners Meeting. The
Plan (jika diperlukan). results of the discussion will be followed up in the form of
improvements or improvement Action Plans (if needed).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 667
Page 669
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kriteria Penilaian Kinerja Komite Dewan Komisaris Criteria for Performance Evaluation of Board of
Commissioners Committees
Kriteria penilaian kinerja Komite di tingkat Dewan Komisaris The Performance assessment criteria for the Committee at
adalah sebagai berikut: the Board of Commissioners level are as follows:
1. Penilaian Kinerja Komite di tingkat Dewan Komisaris 1. Collegial Committee Performance Assessment at the
secara Kolegial. Kriteria penilaian meliputi struktur Board of Commissioners level. The assessment criteria
Komite, efektivitas rapat Komite serta efektivitas include the Committee structure, the effectiveness
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Komite. of Committee Meetings, and the effectiveness
of implementing the Committee’s duties and
responsibilities.
2. Penilaian Kinerja Anggota Komite di tingkat Dewan 2. Individual Performance Assessment of Committee
Komisaris secara Individu. Kriteria penilaian meliputi Members at the Board of Commissioners level.
kompetensi dan kapabilitas anggota komite, serta The assessment criteria include the competency
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab and capability of committee members, as well as
anggota Komite. the effectiveness of carrying out the duties and
responsibilities of committee members.
3. Penilaian Kinerja Ketua Komite di tingkat Dewan 3. Performance Assessment of Committee Chairs at the
Komisaris. Kriteria penilaian meliputi efektivitas Board of Commissioners level. The assessment criteria
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab, serta include the effectiveness of implementing duties
kepemimpinan di dalam Komite. and responsibilities, as well as leadership within the
Committee.
Hasil Penilaian Kinerja Komite dan Organ Pendukung Results of Performance Assessment of Committees
Dewan Komisaris and Supporting Organs under teh BOC
Hasil evaluasi kinerja masing-masing Anggota Komite The results of the Performance evaluation of each
merupakan salah satu dasar pertimbangan bagi Dewan Committee Member are one of the basic considerations
Komisaris untuk pemberhentian dan/atau menunjuk for the Board of Commissioners in dismissing and/or
kembali anggota Komite yang bersangkutan. Hasil reappointing the relevant Committee member. The results
evaluasi kinerja tersebut merupakan sarana penilaian serta of the Performance evaluation are a means of assessing
peningkatan efektivitas Komite. and increasing the effectiveness of the Committee.
Dari penilaian sendiri (Self Assessment) yang dilakukan pada From the self-assessment carried out in 1st and 2nd Semesters
Semester I dan II tahun 2023, untuk kriteria Kelengkapan of 2023, for the Completeness and Implementation of
dan Pelaksanaan Tugas Komite, komite-komite di bawah Committee Duties criteria, the committees under the
Dewan Komisaris mendapatkan peringkat “Cukup Baik” Board of Commissioners received a rating of “Quite Good”
pada semester I dan “Baik” pada semester II. Dewan in the first semester and “Good” in the second semester.
Komisaris menilai bahwa sepanjang tahun buku 2023, The Board of Commissioners assesses that throughout the
Komite-komite telah menjalankan tugas dan tanggung 2023 financial year, the Committees have carried out their
jawabnya dengan cukup efektif. duties and responsibilities effectively.
668 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 670
Komisaris Independen dan
Independensi Dewan Komisaris
Independent Commissioners and Independence of the Board of Commissioners
Komisaris Independen merupakan anggota Dewan Independent Commissioners are members of the Board of
Komisaris yang tidak memiliki hubungan keuangan, Commissioners who do not have financial, management,
kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan share ownership, and/or family relationships with members
keluarga dengan anggota Direksi, anggota Dewan of the Board of Directors, other members of the Board
Komisaris lain dan/atau Pemegang Saham Pengendali, of Commissioners and/or Controlling Shareholders, or
atau hubungan dengan Bank yang dapat mempengaruhi relationships with the Bank that could affect the ability of
kemampuan yang bersangkutan untuk bertindak the person concerned to act independently as intended.
independen sebagaimana diatur dalam POJK No 17 Tahun regulated in POJK No 17 of 2023 dated September 14, 2023
2023 Tanggal 14 September 2023 tentang Tata Kelola Bank concerning Commercial Bank Governance on the Basis of
Umum pada Dasar Penerapan Tata Kelola. Implementation of Governance.
Dari tiga anggota Dewan Komisaris yang menjabat pada Of the three members of the Board of Commissioners
tahun 2022, terdapat 2 (dua) orang yang merupakan who will serve in 2022, 2 (two) people are Independent
Komisaris Independen. Hal ini menunjukkan bahwa Bank Commissioners. This shows that the Bank has fulfilled the
telah memenuhi persyaratan dan ketentuan GCG Bank Bank’s GCG requirements and conditions as stated in POJK
sebagaimana tercantum dalam POJK No. Nomor 55/ No. Number 55/POJK.03/2016 which requires a minimum
POJK.03/2016 yang mensyaratkan Komisaris Independen of 50% of the number of Independent Commissioners from
sebanyak minimal 50% dari jumlah Dewan Komisaris secara the total Board of Commissioners.
keseluruhan.
Kriteria Komisaris Independen Independent Commissioner Criteria
Kriteria anggota Dewan Komisaris yang juga merupakan The criteria for members of the Board of Commissioners
Komisaris Independen antara lain adalah sebagai berikut: who are also Independent Commissioners include the
following:
1. Tidak merangkap jabatan, kecuali hal-hal yang 1. No concurrent positions, except for matters stipulated
ditetapkan pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan in the Financial Services Authority Regulations, namely
yaitu bahwa rangkap jabatan Komisaris Independen that the Independent Commissioner has concurrent
sebagai ketua komite paling banyak pada 2 (dua) positions as chairman of a committee on a maximum of
komite pada Bank yang sama; 2 (two) committees at the same Bank;
2. Tidak memiliki hubungan keluarga sampai dengan 2. Have no family relationship up to the second degree
derajat kedua dengan sesama anggota Dewan with fellow members of the Board of Commissioners
Komisaris dan/atau Direksi; and/or Directors;
3. Apabila hubungan keluarga sebagaimana dimaksud 3. If the family relationship as referred to above occurs
diatas terjadi setelah pengangkatan sebagai anggota after appointment as a member of the Board of
Dewan Komisaris, maka untuk melanjutkan jabatannya Commissioners, then to continue in office, written
diperlukan izin tertulis dari RUPS; permission from the GMS is required;
4. Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham dengan 4. Has no share ownership relationship with Bank SUMUT;
Bank SUMUT;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 669
Page 671
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
5. Tidak termasuk rangkap jabatan, apabila anggota 5. Excluding concurrent positions, if a member of the
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
• Menjalankan tugas fungsional pengawasan dari • Carrying out functional supervisory duties for Bank
pemilik Bank yang berbentuk badan hukum; owners in the form of legal entities;
• Merangkap jabatan pada organisasi atau lembaga • Holding a position in another organization or
lainnya, sepanjang yang bersangkutan tidak institution, as long as the person concerned does
mengabaikan pelaksanaan tugas dan tanggung not neglect the implementation of their duties
jawab sebagai anggota Direksi; and responsibilities as a member of the Board of
Directors;
6. Anggota Dewan Komisaris hanya dapat merangkap 6. Members of the Board of Commissioners can only
jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi, hold concurrent positions as members of the Board of
atau Pejabat Eksekutif pada satu lembaga/perusahaan Commissioners, Directors, or Executive Officers in one
non-keuangan; non-financial institution/company;
7. Tidak diperbolehkan menjadi pengurus partai politik 7. Not allowed to be a political party administrator as
yang dibuktikan dengan surat pernyataan dari yang proven by a statement letter from the person concerned.
bersangkutan.
Menurut Pasal 40 POJK Nomor 17 Tahun 2023, dijelaskan According to Article 40 POJK Number 17 of 2023, it is
sebagai berikut : explained as follows:
1. Komisaris Independen menjabat untuk jangka waktu 1. Independent Commissioners serve for a certain period
tertentu dan dapat diangkat kembali setelah and can be reappointed after obtaining GMS approval,
mendapatkan persetujuan RUPS, paling banyak untuk for a maximum of 2 (two) consecutive terms of office.
2 (dua) periode masa jabatan secara berturut-turut.
2. Komisaris Independen yang telah menjabat selama 2 2. Independent Commissioners who have served for 2
(dua) periode masa jabatan secara berturut-turut dapat (two) consecutive terms of office can be reappointed in
diangkat kembali pada periode selanjutnya sebagai the following period as Independent Commissioners by
Komisaris Independen dengan mempertimbangkan: considering:
a. hasil penilaian kinerja Komisaris Independen; a. Independent Commissioner Performance
assessment results;
b. hasil penilaian rapat Dewan Komisaris yang b. the results of the assessment of the Board of
menyatakan bahwa Komisaris Independen tetap Commissioners Meeting which stated that
dapat bertindak independen; Independent Commissioners could still act
independently;
c. hasil penilaian oleh kepala satuan kerja audit intern c. the results of the assessment by the head of the
dan Pejabat Eksekutif yang membawahkan fungsi internal audit work unit and the Executive Officer
sumber daya manusia yang menyatakan bahwa in charge of the human resources function which
Komisaris Independen tetap dapat bertindak states that the Independent Commissioner can still
independen; dan act independently; And
d. pernyataan Komisaris Independen dalam RUPS d. Independent Commissioner’s statement at the GMS
mengenai independensi yang bersangkutan. regarding the independence concerned.
670 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 672
Anggota Komisaris Independen Independent Commissioner Member
Komisaris Independen Bank SUMUT pada tahun 2023 The number of Independent Commissioners of Bank
adalah berjumlah 2 orang atau 66% dari jumlah Dewan SUMUT in 2023 will be 2 people or 66% of the total Board
Komisaris yaitu 3 orang. Komisaris Independen Bank of Commissioners, namely 3 people. The Independent
SUMUT dijabat oleh Brata Kesuma, Erlina dan Khairy Hanim Commissioners of Bank SUMUT are held by Brata Kesuma,
Rangkuti. Erlina and Khairy Hanim Rangkuti.
Uji Kepatutan dan Kelayakan oleh Masa Efektif Periode
Komisaris Independen Dasar Pengangkatan
OJK Jabatan Jabatan
Keputusan RUPS LB No.11 tanggal Surat OJK No. KEP-188/D.03/2021 tanggal 30 25 Januari 2022-
Brata Kesuma* Periode 1
25 Januari 2022 November 2021 24 Januari 2026
Keputusan Rapat No. 170 tanggal Surat OJK No.KEP-122/D.03/2022 tanggal 8 8 Agustus 2022 -
Erlina Periode 1
22 Agustus 2022 Agustus 2022 7 Agustus 2026
RUPS LB, Akta Notaris Risna Rahmi
Surat OJK No. KEP-58/D.03/2023 tanggal 16 03 Juli 2023 – 02 Juli
Khairy Hanim Rangkuti Arifa, S.H. No. 02 tanggal 03 Juli Periode 1
Juni 2023 2027
2023
*) Jabatan berakhir pada tanggal 06 Maret 2023 sebagaimana Berita *) His term of office ends on 06 March 2023 as per EGMS Minutes No. 3
Acara RUPSLB No. 3 tanggal 06 Maret 2023 oleh Notaris Risna Rahmi dated 06 March 2023 by Notary Risna Rahmi Arita, SH.
Arita, SH.
Brata Khairy
Kesuma Erlina Hanim
Rangkuti
Has no financial relationship with other members of
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan anggota
the Board of Commissioners, members of the Board
Dewan Komisaris lainnya, anggota Direksi, anggota Komite √ √ √
of Directors, members of the Audit Committee, and
Audit dan anggota komite lainnya
members of other committees
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di Bank Does not have a share ownership relationship in
√ √ √
SUMUT Bank SUMUT
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di Bank SUMUT, Has no management relationship at Bank SUMUT,
√ √ √
Anak Perusahaan, dan/atau Perusahaan Afiliasi Subsidiaries, and/or Affiliated Companies
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik dan/atau Does not serve as administrator of a political party
√ √ √
pejabat pemerintah daerah and/or regional government official
Pernyataan Tentang Independensi Masing- Statement Regarding the Independence of
Masing Komisaris Independen Each Independent Commissioner
Komisaris Independen telah membuat Surat Pernyataan The Independent Commissioner has made an Independent
Independen yang menyatakan bahwa Komisaris yang Statement stating that the Commissioner in question
bersangkutan tidak memiliki hubungan keuangan, has no financial, management, share ownership, and/
kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau keluarga or family relationships with other members of the
dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/ Board of Commissioners, Directors, and/or Controlling
atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan yang Shareholders or relationships that could affect his ability to
dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak act independently.
independen.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 671
Page 673
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Setiap anggota Dewan Komisaris Bank SUMUT telah Each member of the Board of Commissioners of Bank
memenuhi kondisi-kondisi yang menunjukkan independensi SUMUT has fulfilled the conditions that demonstrate their
mereka yaitu: independence, namely:
1. Anggota Dewan Komisaris telah mengungkapkan 1. Members of the Board of Commissioners have disclosed
kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima persen) their share ownership of 5% (five percent) or more in
atau lebih pada Bank SUMUT maupun kepemilikan Bank SUMUT as well as their share ownership in other
sahamnya pada perusahaan lain baik di dalam maupun companies both at home and abroad.
luar negeri.
2. Anggota Dewan Komisaris tidak mengambil dan/atau 2. Members of the Board of Commissioners do not take
menerima keuntungan pribadi dari Bank SUMUT selain and/or receive personal benefits from Bank SUMUT
remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS. other than remuneration and other facilities determined
by the GMS.
3. Anggota Dewan Komisaris mampu menjalankan 3. Members of the Board of Commissioners can carry out
tugas, menyatakan pendapat atau melaporkan kinerja their duties, express opinions, or report Performance
sebagaimana ditetapkan oleh Dewan Komisaris secara as determined by the Board of Commissioners
independen tanpa dikendalikan oleh pemegang saham independently without being controlled by the
utama perusahaan. company’s main shareholders.
4. Anggota Dewan Komisaris telah mengungkapkan 4. Members of the Board of Commissioners have
perihal independensinya yaitu tidak memiliki hubungan disclosed their independence, namely having no
keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, dan/ financial, management, share ownership, and/or
atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan family relationships with other members of the Board
Komisaris lainnya, Direksi, dan/atau pemegang saham of Commissioners, Directors, and/or controlling
pengendali atau hubungan dengan Bank yang dapat shareholders or relationships with the Bank that could
mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak affect their ability to act independently.
independen.
If in the future, it is discovered that one of the Independent
Apabila dikemudian hari, ditemukan bahwa salah satu Commissioners has financial relationships, management
Komisaris Independen memiliki hubungan keuangan, relationships, share ownership and/or family relationships
hubungan kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau with other members of the Board of Commissioners,
hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris Directors and/or Controlling Shareholders or relationships
lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali with the Bank, which may affect his ability to act
atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi independently, then the person concerned is willing to
kemampuannya untuk bertindak Independen, maka yang relinquish the position of Independent Commissioner
bersangkutan bersedia melepaskan jabatan Komisaris and is willing to be replaced, and then this statement is
Independennya dan bersedia untuk diganti, dan selanjutnya submitted to the OJK.
pernyataan ini disampaikan kepada OJK.
672 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 674
Dewan Pengawas Syariah
Sharia Supervisory Board
Dewan Pengawas Syariah merupakan organ perusahaan The Sharia Supervisory Board is a company organ tasked
yang bertugas memberi saran dan nasihat kepada direksi with providing advice and advice to the board of directors
serta mengawasi kegiatan lembaga keuangan syariah (LKS) and supervising the activities of Sharia financial institutions
agar sesuai dengan prinsip syariah. (LKS) so that they comply with Sharia principles.
Kriteria Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Criteria
Seluruh anggota DPS UUS Bank SUMUT telah memenuhi All members of the SSB UUS Bank SUMUT have fulfilled the
persyaratan (kualifikasi) sebagaimana yang diatur dalam requirements (qualifications) as regulated in POJK No.16/
POJK No.16/POJK.03/2022 tentang Bank umum syariah, POJK.03/2022 concerning Islamic commercial banks,
antara lain: including:
1. Integritas (akhlak dan moral yang baik, komitmen untuk 1. Integrity (good morals and character, commitment
mematuhi ketentuan perbankan syariah dan ketentuan to comply with sharia banking provisions and other
peraturan perundang-undangan lain yang berlaku, applicable laws and regulations, commitment to the
komitmen terhadap pengembangan perbankan development of healthy and resilient sharia banking
syariah yang sehat dan tangguh (sustainable), lulus uji (sustainable), passing the fit and proper test set by Bank
kemampuan dan kepatutan (Fit and Proper Test) yang Indonesia);
ditetapkan oleh Bank Indonesia);
2. Kompetensi (memiliki pengetahuan dan pengalaman di 2. Competence (having knowledge and experience in the
bidang syariah mu’amalah dan pengetahuan di bidang field of sharia mu’amalah and knowledge in the field of
perbankan dan/atau keuangan secara umum); banking and/or finance in General);
3. Reputasi Keuangan yang baik (tidak termasuk dalam 3. Good Financial Reputation (not included in the list of
daftar kredit macet dan tidak pernah dinyatakan pailit bad debts and never been declared bankrupt or been
atau menjadi Pemegang Saham, anggota Dewan a Shareholder, member of the Board of Commissioners,
Komisaris, atau anggota Direksi suatu perseroan dan/ or member of the Board of Directors of a company and/
atau anggota pengurus suatu badan usaha yang or member of the management of a business entity who
dinyatakan bersalah menyebabkan suatu perseroan was found guilty of causing a company and/or business
dan/atau badan usaha dinyatakan pailit, dalam waktu 5 entity to be declared bankrupt, within the last 5 (five)
(lima) tahun terakhir). years).
Susunan Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Composition
Susunan dan Komposisi jabatan Dewan Pengawas Syariah The composition and composition of the Sharia Supervisory
adalah sebagai berikut: Board positions are as follows:
Periode
Nama Jabatan Dasar Penunjukan Masa Jabatan
Jabatan
RUPS-LB Akta No. 14, tanggal 30 Oktober 2018 dari 30 Oktober 2019 s.d
1. Prof. Dr. H. M. Yasir Nasution Ketua Kedua
Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H. 30 Oktober 2023
Akta No. 03 tanggal 6 Maret 2023 dari 23 Januari 2021 s.d
2. Dr. H. Ardiansyah, Lc, M. Ag Anggota Pertama
Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H. 22 Januari 2025
Prof.DR.H. M. Hasballah Thaib, Akta No. 03 tanggal 6 Maret 2023 dari 15 Desember 2022 s.d
3. Anggota Pertama
MA, Ph. D Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H. 14 Desember 2026
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 673
Page 675
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Dengan demikian, komposisi jumlah anggota Dewan Thus, the composition of the number of members of the Pengawas Syariah telah sesuai dengan POJK No. 16 Tahun Sharia Supervisory Board is by POJK No. 16 of 2022, article 2022, pasal 59 ayat 2, yaitu jumlah anggota DPS paling 59 paragraph 2, namely the number of SSB members is at sedikit 2 (dua) orang atau paling banyak 50% (lima puluh least 2 (two) people or a maximum of 50% (fifty percent) persen) dari jumlah anggota Direksi. of the total number of members of the Board of Directors. Tugas Wewenang dan Tanggung Jawab Duties, Authorities and Responsibilities of Dewan Pengawas Syariah the Sharia Supervisory Board Berdasarkan anggaran dasar perseroan, DPS Bank SUMUT Based on the company’s articles of association, SSB Bank mempunyai tugas dan tanggung jawab, antara lain sebagai SUMUT has duties and responsibilities, including the berikut: following: 1. Menjalankan tugas, wewenang dan tanggung jawab 1. Carry out duties, authority and responsibilities in sesuai dengan Anggaran Dasar dan peraturan yang accordance with the Articles of Association and berlaku; applicable regulations; 2. Menilai dan memastikan pemenuhan prinsip Syariah 2. Assess and ensure Compliance with Sharia principles dan fatwa DSN-MUI atas pedoman operasional dan and DSN-MUI fatwa on operational and product produk yang dikeluarkan Bank; guidelines issued by the Bank; 3. Melakukan review secara berkala atas transaksi 3. Conduct regular reviews of financial transactions, keuangan, kegiatan penghimpunan dan penyaluran fund collection and distribution activities, treasury dana, transaksi tresuri, pelayanan jasa bank dengan transactions, bank services by conducting sample tests melakukan uji sampel kesesuaian antara pelaksanaan di for conformity between implementation in the field and lapangan dengan ketentuan syariah. sharia provisions. 4. Memberikan masukan dan nasehat kepada manajemen 4. Providing input and advice to Bank management, Bank khususnya pemenuhan prinsip syariah pada especially Compliance with sharia principles in work program kerja, rencana bisnis, pengembangan UUS programs, business plans, UUS development to untuk mendorong kinerja keuangan PT Bank SUMUT encourage better financial Performance of PT Bank yang lebih baik. SUMUT. 5. Memberikan opini syariah terhadap seluruh produk 5. Provide sharia opinions on all sharia products and dan layanan syariah di Bank dan/atau pembiayaan yang services at the Bank and/or restructured financing. direstrukturisasi. 6. DPS wajib melaksanakan tugas dan tanggung jawab 6. SSB is obliged to carry out its duties and responsibilities sesuai dengan prinsip-prinsip Good Corporate in accordance with the principles of Good Corporate Governance (GCG). Governance (GCG). 7. Pengawasan terhadap penerapan Manajemen Risiko 7. Supervision of the implementation of Risk Management yang terkait pemenuhan prinsip syariah dengan related to Compliance with sharia principles by melakukan evaluasi (review) atas kebijakan Manajemen conducting an evaluation (review) of Risk Management Risiko yang terkait dengan pemenuhan prinsip syariah policies related to Compliance with sharia principles at paling kurang 1 (satu) kali dalam setahun; least 1 (one) time a year; 8. Meminta fatwa kepada DSN-MUI untuk produk dan 8. Request a fatwa from DSN-MUI for new sharia-related layanan baru bank terkait syariah yang belum ada bank products and services for which there is no fatwa; fatwanya; dan And 9. Melaporkan hasil pengawasan kepada Direksi, Dewan 9. Report the results of supervision to the Board of Komisaris dan OJK. Directors, Board of Commissioners and OJK. 674 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 676
Berdasarkan hasil pengawasan yang dilaksanakan selama Based on the results of supervision carried out during 2023,
tahun 2023, Dewan Pengawas Syariah menyampaikan the Sharia Supervisory Board stated that in General PT
bahwa secara umum kegiatan operasional PT Bank SUMUT Bank SUMUT’s operational activities are in accordance with
telah sesuai dengan prinsip Syariah, Fatwa DSN-MUI dan Sharia principles, DSN-MUI Fatwa and SSB Opinions. Sharia
Opini DPS. Pendapat syariah yang disampaikan oleh DPS opinions conveyed by SSB in carrying out control functions
dalam melaksanakan fungsi kontrol dapat berbentuk opini can be in the form of opinions or recommendations.
atau rekomendasi.
Berikut opini dan rekomendasi yang dapat menjadi The following are opinions and recommendations that can
pedoman dalam mengambil kebijakan baik terkait dengan serve as guidelines in making policies related to products,
produk, transaksi, maupun operasional: transactions and operations:
1. Opini Dewan Pengawas Syariah Terkait Dengan 1. Sharia Supervisory Board Opinion Regarding Fulfillment
Pemenuhan Prinsip Syariah of Sharia Principles
No Tanggal Nomor Opini Opini Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Opinion
Kerjasama Pemberian Fasilitas Pembiayaan Collaboration in Providing Mudharabah
Mudharabah Muqayyadah dari PT Sarana Muqayyadah Financing Facilities from PT
1 Februari 2023 03/DPS/Opini/II/2023 Multigriya Finansial Dalam Rangka Penyaluran Sarana Multigriya Finansial in the Context of
PPR Sejahtera Bagi Masyarakat Berpenghasilan Prosperous PPR Distribution for Low Income
Rendah Communities
Mudharabah Agreement on Syndicated
2 24 Maret 2023 06/DPS/Opini/III/2023 Akad Mudharabah pada Pembiayaan Sindikasi
Financing
3 24 Maret 2023 07/DPS-BSS/Opini/III/2023 Layanan Smart QR Pay Smart QR Pay service
Pembiayaan Untuk Talangan 9 Pelunasan Biaya Financing for Bailouts 9 RePayment of Costs
4 24 Maret 2023 08/DPS/Opini/III/ 2023
Penyelenggaraan Ibadah Haji for Organizing the Hajj Pilgrimage
Regional Government Information System
Layanan Integrasi Sistem Informasi Pemerintah
5 23 Agustus 2023 08/DPS-BSS/Opini/VIII/2023 Integration Services (SIPD) with the PT Bank
Daerah (SIPD) Dengan Sistem PT Bank SUMUT
SUMUT System
Layanan Tarik Tunai Tanpa Kartu Melalui Cardless Cash Withdrawal Service Via
6 23 Agustus 2023 09/DPS-BSS/Opini/VIII/2023
Indomaret Indomaret
Afiliasi Rekening Dana SyariahUntuk Rekening Sharia Fund Account Affiliates For
7 23 Agustus 2023 10/DPS-BSS/Opini/VIII/2023
Dana/Kredit Di Konvensional Conventional Fund/Credit Accounts
Digitization of the M-Credit Bank North
8 31 Agustus 2023 11/DPS-BSS/Opini/VIII/2023 Digitalisasi Aplikasi M-Credit Bank SUMUT
Sumatra Application
Determination of Legal Domicile of Bank
9 31 Agustus 2023 12/DPS-BSS/Opini/VIII/2023 Penetapan Domisili Hukum Akad Bank Garansi
Guarantee Agreement
10 30 Oktober 2023 13/DPS/Opini-BSS/X/2023 Sumutnet Corporate Sumutnet Corporate
11 07 November 2023 14/DPS/Opini-BSS/XI/2023 Mobile Banking Mobile Banking
2. Opini Dewan Pengawas Syariah Terkait Dengan Produk 2. Sharia Supervisory Board Opinion Regarding Bank
Bank Products
No Nama Produk Product name
Pembiayaan Untuk Talangan Pelunasan Biaya Penyelenggaraan Ibadah
1 Financing to Pay off the costs of organizing the Hajj pilgrimage
Haji
2 Layanan Smart QR Pay Smart QR Pay service
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 675
Page 677
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
3. Pengawasan Dewan Pengawas Syariah Terkait Proses 3. Supervision of the Sharia Supervisory Board regarding
Kegiatan Bank Bank Activity Processes
No Nama Produk Product name
1 Analisa Laporahn Performance Bulanan UUS UUS Monthly Performance Report Analysis
2 Produk Pembiayaan Dana (Tabungan, Deposito Giro) Fund Financing Products (Savings, Current Deposits)
3 Standar Operasional Prosedur Standard Operating Procedures
4 Kegiatan Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit Activities
4. Dewan Pengawas Syariah (DPS) PT Bank SUMUT 4. The Sharia Supervisory Board (SSB) of PT Bank SUMUT
telah melaporkan Laporan Hasil Pengawasan Dewan has reported the Sharia Supervisory Board Supervision
Pengawas Syariah Semester I dan Semester II Tahun Report for Semester I and Semester II 2023 to the OJK
2023 kepada OJK dan kepada Direksi serta Komisaris and to the Directors and Commissioners in accordance
sesuai ketentuan. with the provisions.
Rangkap Jabatan Dewan Pengawas Syariah SSB Concurrent Position
Sesuai POJK No.16/POJK.03/2022 pasal 59 mengatur By POJK No.16/POJK.03/2022, article 59 regulates
bahwa anggota DPS hanya dapat menjabat sebagai DPS that SSB members can only serve as SSB members of a
maksimal Anggota empat (4) Lembaga keuangan Islam maximum of four (4) other Islamic financial institutions.
lainnya.
Bank SUMUT SSB part-time positions in other Sharia
Jabatan paruh waktu DPS Bank SUMUT di lembaga
financial institutions are as follows:
keuangan syariah lainnya adalah sebagai berikut:
Jabatan pada Nama Perusahaan/
Nama Jabatan Position
Perusahaan/Instansi Lain Instansi Lain
1. Prof. Dr. H. M. Yasir Nasution Ketua - - Chairman
2. Dr. H. Ardiansyah, Lc, M.Ag Anggota - - Member
Prof.DR.H. M. Hasballah Thaib, MA,
3. Anggota - - Member
Ph.D
Dengan demikian, tidak ada anggota DPS Bank SUMUT Thus, there are no SSB members of Bank SUMUT who
yang rangkap jabatan sesuai POJK No.16/POJK.03/2022 hold concurrent positions by POJK No.16/POJK.03/2022
tentang Bank umum syariah. concerning Sharia commercial banks.
676 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 678
Kebijakan Rapat Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Meeting Policy
Sesuai anggaran dasar perusahaan, kebijakan rapat DPS According to the company’s articles of association, the SSB
sebagai berikut : Meeting policy is as follows:
1. Rapat Dewan Pengawas Syariah wajib diadakan paling 1. Sharia Supervisory Board Meetings must be held at
kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. least 1 (one) time in 1 (one) month.
2. Ketua Dewan Pengawas Syariah berhak mengundang 2. The Chairman of the Sharia Supervisory Board has the
anggota Dewan Pengawas Syariah lainnya dan right to invite other members of the Sharia Supervisory
menghadiri rapat Dewan Pengawas Syariah. Board and attend Meetings of the Sharia Supervisory
Board.
3. Keputusan Dewan Pengawas Syariah yang sah diambil 3. The valid decision of the Sharia Supervisory Board
dalam suatu Rapat Dewan Pengawas Syariah dan is taken at a Sharia Supervisory Board Meeting and
diputuskan secara musyawarah mufakat. decided by deliberation and consensus.
4. Seluruh keputusan Dewan Pengawas Syariah harus 4. All decisions of the Sharia Supervisory Board must
dituangkan dalam berita acara rapat dan merupakan be stated in the minutes of the Meeting and are joint
keputusan bersama dari seluruh anggota Dewan decisions of all members of the Sharia Supervisory
Pengawas Syariah. Board.
Rekapitulasi Rapat Dewan Pengawas Syariah Recapitulation of Sharia Supervisory Board
Meetings
Selama tahun 2023, Dewan Pengawas Syariah telah During 2023, the Sharia Supervisory Board has held 15
mengadakan 15 (lima belas) kali rapat, dengan rincian (fifteen) Meetings, with details of Meeting frequency and
frekuensi rapat dan kehadiran sebagai berikut: attendance as follows:
Nama Jabatan Frekuensi Rapat Kehadiran Rapat %
1. Prof. Dr. H. M. Yasir Nasution Ketua 15 100%
2. Dr. H. Ardiansyah, Lc, M. Ag Anggota 15 15 100
3. Prof.DR.H. M. Hasballah Thaib, MA, Ph. D Anggota 15
Dengan rincian agenda rapat sebagai berikut: With details of the Meeting agenda as follows:
No Tanggal Agenda Rapat Meeting Agenda
1 06 Januari 2023 Performance UUS Akhir Tahun 2022 SBU Performance End of 2022
2 10 Februari 2023 Kehadiran Dewan Pengawas Syariah, Pelatihan Dewan Presence of the Sharia Supervisory Board, Training of the Sharia
Pengawas Syariah, dan Opini talangan pelunasan haji. Supervisory Board, and Opinions on bailing out Hajj Payments.
3 02 Maret 2023 Pembahasan Istithaah (kemampuan) kepada jama’ah Discussion of Istithaah (ability) to Hajj pilgrims after returning from
haji setelah pulang menjalankan ibadah haji, namun the Hajj pilgrimage, but still having loans, to Pay off the Hajj
masih memiliki pinjaman, untuk pelunasan ibadah haji
4 15 Maret 2023 1. Pembahasan kerja sama antara PT Bank Sumut 1. Discussion of cooperation between PT Bank Sumut and PT
dengan PT Asuransi Askrida Syariah, pihak bank Asuransi Askrida Syariah, the bank has the right or is permitted
berhak atau diperbolehkan untuk menerima to accept the fee base provided by the insurance company in
fee base yang di berikan perusahaan asuransi connection with the profits received by the sharia insurance party.
sehubungan adanya keuntungan yang diterima 2. Discussion of differences in protection between customers who
oleh pihak asuransi syariah tersebut. have congenital diseases, namely with a protection value of 85% of
2. Pembahasan perbedaan proteksi antara nasabah the remaining financing ceiling.
yang mempunyai penyakit bawaan, yaitu dengan
nilai proteksi 85% dari sisa plafond pembiayaan.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 677
Page 679
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Tanggal Agenda Rapat Meeting Agenda
5 14 April Performance UUS bulan Maret tahun 2023. SBU Performance in March 2023.
2023
6 12 Mei 2023 Performance UUS bulan April 2023 dan Evaluasi SBU Performance in April 2023 and Evaluation of training to SSB and
pelatihan kepada DPS dan pelaporan ke OJK. reporting to OJK.
7 06 Juni 2023 Performance UUS bulan Mei 2023, Kunjungan DPS ke SBU Performance in May 2023, SSB Visit to Office Units, and
Unit Kantor, dan Pembuatan video DPS Production of SSB videos
8 13 Juli 2023 1. Performance UUS bulan Juni 2023. 1. SBU Performance in June 2023.
2. Pembahasan hasil Audit Internal Posisi Agustus 2023. 2. Discussion of the results of the Internal Audit for August 2023.
3. Pembahasan hasil pemeriksaan ke Cabang Syariah 3. Discussion of the results of the inspection at the Pematang Siantar
Pematang Siantar dan Cabang Syariah Tebing Sharia Branch and the Tebing Tinggi Sharia Branch
Tinggi 4. Discussion of the Meeting with the Main Director of Bank Sumut
4. Pembahasan Pertemuan dengan Direktur Utama
Bank Sumut
9 10 Agustus 2023 1. Performance UUS bulan Juli 2023, Pembahasan 1. SBU Performance in July 2023, Discussion of SSB Opinion
Opini DPS Mengenai Layanan Integrasi Sistem Regarding Regional Government Information System Integration
Informasi Pemerintahan Daerah (SIPD) Dengan Services (SIPD) with the Bank SUMUT System.
Sistem Bank Sumut. 2. Development of SBU Spin Off.
2. Perkembangan Spin Off UUS. 3. Discussion of SSB opinion regarding Cardless Cash Withdrawal
3. Pembahasan opini DPS mengenai Layanan Tarik Services via Indomaret.
Tunai Tanpa Kartu Melalui Indomaret.
10 23 Agustus 2023 1. Pembahasan Surat Sekda No. 900/ 10430 Tahun 2023 1. Discussion of Regional Secretary Letter No. 900/ 10430 of 2023
Tentang : Pilahan Penggunaan Rekening Bank Concerning: Options for Using a North Sumatra Sharia Bank Account
Sumut Syariah Sebagai Rekening Pembayaran Gaji as an Account for Paying Salaries and/or Additional Income for
dan/ atau Tambahan penghasilan Pegawai. Employees.
2. Permohonan opini Program iB Supplier Financing 2. Request for opinion on the iB Supplier Financing Developer
Pengembang. Program.
3. Pembahasan Afiliasi Rekening Syariah untuk 3. Discussion of Sharia Account Affiliates for main/conventional loan
pembayaran pinjaman di Induk/Konvensional, dan Payments, and promotional costs for sales/marketing.
Biaya promosi untuk sales/marketing.
11 31 Agustus 2023 1. Pembahasan Pengembangan Digitalisasi Aplikasi
M-Credit Bank Sumut. 1. Discussion on the Development of Digitalization of the Bank
2. Pembahasan Perbedaan Penetapan Domisili Hukum SUMUT M-Credit Application.
Akad Bank Garansi Syariah. 2. Discussion of Differences in Determining the Legal Domicile of
3. Pembahasan Take Over Pembiayaan dari Sharia Bank Guarantee Agreements.
Konvensional ke Syariah. 3. Discussion of Take Over Financing from Conventional to Sharia.
12 07 September 2023 Performance UUS bulan Agustus 2023 SBU Performance in August 2023
13 23 Oktober 2023 1. Performance UUS bulan September 2023 1. SBU Performance in September 2023
2. Pembahasan Sumut net Corporate. 2. Discussion of North Sumatra net Corporate.
14 07 November 2023 1. Performance UUS bulan Oktober 2023. 1. SBU Performance in October 2023.
2. Pembahasan Opini DPS tentang Mobile Banking 2. Discussion of SSB Opinion regarding Mobile Banking
3. Pembahasan Opini DPS tentang Kartu Smart Cash 3. Discussion of SSB Opinion regarding Smart Cash Cards
4. Pembahasan Opini DPS tentang Fasilitas 4. Discussion of SSB Opinion regarding Line Facility Financing
Pembiayaan Line Facility. Facilities.
15 07 Desember 2023 1. Performance UUS bulan November 2023. 1. SBU Performance in November 2023.
2. Pembahasan Compliance Syariah 2. Discussion of Sharia Compliance
678 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 680
Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah Meeting decisions are taken based on deliberation to
untuk mufakat. Hasil rapat dituangkan dalam risalah dan reach a consensus. The results of the Meeting are stated
didokumentasikan dengan baik serta didistribusikan kepada in the minutes and are well-documented and distributed to
seluruh anggota DPS dan pihak yang berkepentingan. Hasil all SSB members and interested parties. The results of the
rapat merupakan rekomendasi dan/atau rekomendasi yang Meeting are recommendations and/or recommendations
dapat dilaksanakan. Namun efektivitas rapat DPS sangat that can be implemented. However, the effectiveness of
efektif karena memenuhi frekuensi rapat (minimal sebulan SSB Meetings are very effective because they meet the
sekali) yang ditetapkan oleh ketentuan Bank Indonesia Meeting frequency (at least once a month) set by the Bank
tersebut di atas. Indonesia provisions mentioned above.
Frekuensi dan Cara Pemberian Nasihat dan Frequency and Method of Providing Advice
Saran Serta Pengawasan Pemenuhan Prinsip and Suggestions and Supervising Compliance
Syariah di Pasar Modal Terhadap Perusahaan with Sharia Principles in the Capital Market
for Companies
Pemberian nasihat dari Dewan Pengawas Syariah (DPS) Providing advice from the Sharia Supervisory Board (SSB) is
dilakukan baik secara formal dalam Rapat, maupun secara carried out both formally at Meetings and informally as well
informal serta kunjungan kerja (On site Visit) Dewan as on-site visits by the Sharia Supervisory Board together
Pengawas Syariah bersama Direktur Kredit dan Syariah with the Loan and Sharia Directorto the Sharia Business
ke Divisi Unit Usaha Syariah. Pada tahun 2023, rapat DPS Unit Division. In 2023, SSB Meetings will be held 15 (fifteen)
sebanyak 15 (lima belas) kali. times.
Sesuai dengan Peraturan OJK Nomor 16/POJK.04/2015 By OJK Regulation Number 16/POJK.04/2015, all companies
bahwa semua perusahaan yang terdaftar di Pasar Modal registered on the Indonesian Sharia Capital Market require
Syariah Indonesia diperlukan pihak yang memberikan a party to provide advice and supervise the implementation
nasihat dan melakukan pengawasan mengenai penerapan of Sharia Principles in the capital market, namely a Capital
Prinsip Syariah di pasar modal yaitu Ahli Syariah Pengawasan Market Supervision Sharia Expert (ASPM). If the ASPM is
Pasar Modal (ASPM). Dalam hal ASPM merupakan anggota a member of the Sharia Supervisory Board, ASPM has the
Dewan Pengawas Syariah, ASPM memiliki tugas, tanggung following duties, responsibilities, and authorities:
jawab dan wewenang sebagai berikut: a. Providing advice and suggestions to the company’s
a. Memberikan nasihat dan saran kepada Direksi dan Directors and Board of Commissioners regarding
Dewan Komisaris perusahaan mengenai hal-hal yang matters relating to Sharia Principles in the Capital
berkaitan dengan Prinsip Syariah di Pasar Modal; Market;
b. Mengawasi pemenuhan penerapan Prinsip Syariah di b. Supervise the fulfillment of the application of Sharia
Pasar Modal dalam kegiatan usaha perusahaan; Principles in the Capital Market in the company’s
c. Melakukan penelaahan secara berkala atas penerapan business activities;
Prinsip Syariah di Pasar Modal terhadap kegiatan uaha c. Conduct regular reviews of the application of Sharia
perusahaan; Principles in the Capital Market to the company’s
d. Memberikan peringatan tertulis kepada Direksi business activities;
perusahaan paling lama 2 (dua) hari kerja setelah d. Provide a written warning to the company’s Board of
ditemukannya penyimpangan dan meminta Direksi Directors no later than 2 (two) working days after the
untuk segera melakukan upaya perbaikan paling lambat discovery of irregularities and ask the Board of Directors
10 (sepuluh) hari kerja setelah diterimanya peringatan to immediately make corrective efforts no later than 10
tertulis tersebut, dengan tembusan kepada Otoritas (ten) working days after receiving the written warning,
Jasa Keuangan dan Dewan Komisaris; with a copy to the Financial Services Authority and the
Board of Commissioners;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 679
Page 681
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance e. Menjaga kerahasiaan dokumen, data, dan informasi e. Maintain the confidentiality of company documents, perusahaan yang diawasi dan diberi nasihat; data, and information supervised and advised; f. Meminta data dan informasi kepada perusahaan dalam f. Request data and information from companies in the rangka pengawasan pelaksanaan penerapan Prinsip context of monitoring the implementation of Sharia Syariah di Pasar Modal; Principles in the Capital Market; g. Mendampingi perusahaan atau mewakili perusahaan g. Accompanying the company or representing the dalam berdiskusi dengan Dewan Syariah Nasional- company in discussions with the National Sharia Majelis Ulama Indonesia; dan Council-Indonesian Ulema Council; And h. Memberikan pernyataan kesesuai syariah terhadap h. Providing a statement of Sharia Compliance with Sharia Prinsip Syariah di Pasar Modal atas produk atau jasa Principles in the Capital Market for Sharia products or syariah di Pasar Modal. services. Sampai dengan tahun 2023, Bank SUMUT tidak Until 2023, Bank SUMUT will not trade its shares to the memperdagangkan sahamnya kepada publik, sehingga public, so the Sharia Supervisory Board provides advice pemberian nasihat oleh Dewan Pengawas Syariah following the provisions of POJK No. 16 /POJK.03/2022. mengikuti ketentuan POJK No. 16 /POJK.03/2022. Transparansi Dewan Pengawas Syariah Transparency of the Sharia Supervisory Board Anggota Dewan Pengawas Syariah tidak memiliki saham Members of the Sharia Supervisory Board do not own mencapai 5% pada Bank SUMUT dan perusahaan lain, shares of up to 5% in Bank SUMUT and other companies, tidak memiliki hubungan keuangan dan hubungan do not have financial or family relationships with other keluarga dengan anggota Dewan Pengawas Syariah lain, members of the Sharia Supervisory Board, members of anggota Komisaris, anggota Direksi dan pemegang saham the Commissioners, members of the Board of Directors pengendali. Anggota Dewan Pengawas Syariah dilarang and controlling shareholders. Members of the Sharia memanfaatkan Bank untuk keuntungan pribadi, keluarga Supervisory Board are prohibited from using the Bank dan/atau pihak lain yang merugikan atau mengurangi for personal, family, and/or other party gain which is keuntungan Bank, dan tidak pula memperoleh dan/atau detrimental to or reduces the Bank’s Incomes, nor obtain menerima keuntungan pribadi dari Bank. and/or receive personal benefits from the Bank. Pelaksanaan Tugas Dewan Pengawas Syariah Implementation of the Duties of the Sharia Tahun 2023 Supervisory Board in 2023 Sebagai bahan pertanggungjawaban pelaksanaan tugas As a material for Accountability in carrying out duties at di Bank SUMUT, DPS menyampaikan laporan pengawasan Bank SUMUT, SSB submits a supervisory report to the kepada Manajemen Bank SUMUT setiap 6 (enam) bulan Management of Bank SUMUT every 6 (six) months and then dan selanjutnya laporan tersebut disampaikan Manajemen the report is submitted by Management to the supervisory kepada otoritas pengawas. authority. Dewan Pengawas Syariah memberikan nasihat kepada The Sharia Supervisory Board provides advice to banks bank melalui rapat Dewan Pengawas Syariah yang through Sharia Supervisory Board Meetings which are diselenggarakan setiap 1 (satu) bulan sekali, mengawasi held once every 1 (one) month, supervising bank activities kegiatan bank agar sesuai dengan prinsip syariah, serta so that they comply with Sharia principles, as well as mengawasi dan memeriksa pelaksanaan kegiatan usaha supervising and checking the implementation of the Bank’s Bank agar selalu sesuai dengan Syariah Ketentuan business activities so that they always comply with Sharia prinsip. Bentuk pengawasan tersebut antara lain dengan principles. This form of supervision includes examining and memeriksa dan mengawasi dokumen kontrak dan supervising contract documents and other administrative dokumen administrasi lainnya, serta memberikan nasihat documents, as well as providing advice on every new terhadap setiap pengembangan produk dan layanan baru product and service development developed by the Bank, yang dikembangkan oleh Bank, termasuk penghimpunan including the collection and distribution of funds. dan penyaluran dana. 680 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 682
Evaluasi Kinerja Dewan Pengawas Syariah SSB Performance Assessment
Pelaksanaan Prosedur Evaluasi Kinerja Dewan Implementation of Performance Assessment
Pengawas Syariah Procedures for the Sharia Supervisory Board
Evaluasi kinerja Dewan Pengawas Syariah dilakukan untuk Evaluation of the Performance of the Sharia Supervisory
jangka waktu 1 (satu) tahun. Pada tahap pertama, anggota Board is carried out for 1 (one) year. In the first stage,
DPS menilai kinerjanya dengan menggunakan metode SSB members assess their Performance using the self-
Self Assessment. Tahap kedua, Komite Remunerasi dan assessment method. In the second stage, the Remuneration
Nominasi akan membahas hasil Self Assessment dan and Nomination Committee will discuss the results of the
Evaluasi Kinerja DPS sebagai bahan pertimbangan Dewan Self Assessment and Evaluation of SSB Performance as
Komisaris untuk selanjutnya ditetapkan oleh RUPS Tahunan. material for consideration by the Board of Commissioners
for further determination by the Annual GMS.
Kriteria Penilaian Kinerja Dewan Pengawas Syariah SSB Performance Assessment Criteria
Evaluasi kinerja DPS didasarkan pada pelaksanaan Evaluation of SSB Performance is based on the
tanggung jawab DPS tahun 2023. Pelaksanaan tugas DPS implementation of SSB responsibilities in 2023. The
dapat dilihat dari jumlah rapat yang diselenggarakan serta implementation of SSB duties can be seen from the number
pendapat dan saran yang dikeluarkan. of Meetings held as well as the opinions and suggestions
issued.
Pihak yang Melakukan Penilaian The Party Carrying Out The Assessment
DPS melakukan penilaian independen terhadap kinerja SSB carries out an independent assessment of SSB
DPS tahun 2023 (Self Assessment). Performance in 2023 (self-assessment).
Hasil Evaluasi Kinerja Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Performance Evaluation
Results
Pada tahun 2023, Dewan Pengawas Syariah telah In 2023, the Sharia Supervisory Board has carried out its
menjalankan tugasnya dengan baik. Dengan mengadakan duties well. By holding as many Meetings as possible…
rapat sebanyak … kali dan memberikan pendapat atau times and providing opinions or suggestions on the
saran atas kegiatan usaha Unit Usaha Syariah. business activities of the Sharia Business Unit.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Work Guidelines and Rules
Dewan Pengawas Syariah memiliki Piagam sebagai The Sharia Supervisory Board has a Charter as guidelines
pedoman dan tata tertib kerja yang mengikat setiap and work rules that bind each SSB member to be able
anggota DPS untuk dapat melaksanakan fungsi to carry out supervisory functions efficiently, effectively,
pengawasan secara efisien, efektif, transparan, independen transparently, independently, and accountably. These
dan akuntabel. Pedoman tersebut tertuang dalam Surat guidelines are contained in the Decree of the Board of
Keputusan Dewan Komisaris Bank SUMUT Nomor 002/ Commissioners of Bank SUMUT Number 002/Dir/UUS-
Dir/UUS-PUiB/PBS/2021 tanggal 16 Februari 2021 Tentang PUiB/PBS/2021 dated 16 February 2021 concerning
Piagam Dewan Pengawas Syariah PT Bank Pembangunan the Charter of the Sharia Supervisory Board of PT Bank
Daerah Sumatera Utara yang mengatur hal-hal sebagai Pembangunan Daerah Sumatra Utara which regulates the
berikut: following matters:
1. Persyaratan Anggota Dewan Pengawas Syariah. 1. Requirements for SSB Members.
2. Masa Jabatan dan Tata Cara Pengangkatan. 2. Term of Office and Procedures for Appointment.
3. Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab. 3. Duties, Authorities, and Responsibilities.
4. Pembagian Tugas, Rapat, Waktu Kehadiran & 4. Division of Tasks, Meetings, Attendance Time &
Kelengkapan Tugas. Equipment Task.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 681
Page 683
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Independensi Dewan Pengawas Syariah Independence of the SSB
Dewan Pengawas Syariah Bank SUMUT berasal dari pihak The Sharia Supervisory Board of Bank SUMUT comes from
independen dan tidak ada hubungan keluarga sampai independent parties and has no family relationships up to
derajat kedua, baik menurut garis lurus maupun ke the second degree, either a straight line or sideways, and
samping dan juga hubungan keuangan dengan Pemegang also financial relationships with Controlling Shareholders,
Saham Pengendali, Direksi, dan anggota Dewan Komisaris. Directors, and members of the Board of Commissioners.
DPS Bank SUMUT tidak memiliki rangkap jabatan sebagai SSB Bank SUMUT does not have Concurrent Positions
konsultan/DPS/Direksi di Lembaga Keuangan Syariah as consultant/SSB/Director in other Sharia Financial
lainnya, sehingga dapat menjadi tolak ukur bahwa DPS akan Institutions, so it can be a benchmark that SSB will have a
bertugas lebih efektif dan independen dalam melakukan more effective and independent role in supervising Bank
pengawasan terhadap kegiatan bisnis perbankan syariah SUMUT’s Sharia banking business activities.
Bank SUMUT.
Hubungan Keluarga dan Keuangan, Family and Financial Relations, Management
Kepengurusan dan Kepemilikan Saham DPS and Ownership of SSB Shares in Other
Pada Perusahaan Lain Companies
Hubungan Keuangan Dengan Hubungan Keluarga Dengan
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan
Nama Direksi Saham Utama/ Direksi Saham Utama/
Komisaris Komisaris
Pengendali Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Prof. Dr. H. M. Yasir Nasution √ √ √ √ √ √
Dr. H. Ardiansyah, Lc, M. Ag √ √ √ √ √ √
Prof.DR.H. M. Hasballah Thaib,
√ √ √ √ √ √
MA, Ph. D
Pengembangan Kompetensi Dewan Sharia Supervisory Board Competency
Pengawas Syariah Development
Pada tahun 2023 tidak ada pelatihan yang dilaksanakan In 2023, no training will be carried out and/or attended by
dan/atau diikuti oleh dewan pengawas syariah. the sharia supervisory board.
682 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 684
Komite di Bawah Dewan Komisaris
Committees under the Board of Commissioners
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya In carrying out its duties and responsibilities related to
terkait fungsi pengawasan, Dewan Komisaris dibantu oleh supervisory functions, the Board of Commissioners is
beberapa Komite Penunjang yang berada di bawah Dewan assisted by several Supporting Committees under the
Komisaris, yaitu Komite Audit, Komite Pemantau Risiko Board of Commissioners, namely the Audit Committee, Risk
serta Komite Remunerasi dan Nominasi. Semua komite Oversight Committee, and Remuneration and Nomination
tersebut, diketuai oleh seorang Komisaris Independen, Committee. All these committees are chaired by an
dan komite-komite di bawah Dewan Komisaris tersebut Independent Commissioner, and the committees under
dibentuk sesuai dengan ketentuan dan anggaran dasar the Board of Commissioners are formed by the applicable
yang berlaku. provisions and articles of association.
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komite Remunerasi &
Komite Audit Komite Pemantau Risiko Nominasi
Audit Committee Board of Commissioners Remuneration &
Nomination Committee
Tugas dan Tanggung Jawab Komite
Committee Duties and Responsibilities
Komite Remunerasi dan Nominasi
Komite Audit Komite Pemantau Risiko
Remuneration and Nomination
Audit Committee Risk Oversight Committee
Committee
• Memantau dan mengevaluasi perencanaan dan • Memberikan rekomendasi kepada • Memberikan rekomendasi kepada
pelaksanaan audit serta memantau tindak lanjut hasil Dewan Komisaris, Komite Pemantau Dewan Komisaris tentang evaluasi
audit. Risiko mengevaluasi kebijakan dan kebijakan remunerasi. Terkait
• Melakukan review terhadap pelaksanaan tugas Divisi Audit pelaksanaan manajemen risiko. dengan kebijakan nominasi,
Internal (DAI), kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor • Komite Pemantau Risiko memantau dan komite telah menyusun sistem
Akuntan Publik (KAP) agar sesuai dengan standart audit, mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite serta prosedur pemilihan dan/
kesesuaian laporan keuangan dan hasil temuan DAI, Manajemen Risiko dan Satuan Kerja atau penggantian Direksi dan
Akuntan Publik dan Pengawasan Otoritas Jasa Keuangan Manajemen Risiko (SKMR). anggota Dewan Komisaris untuk
(OJK). disampaikan kepada RUPS
• Komite Audit telah memberikan rekomendasi penunjukan • Komite memberi rekomendasi
Kantor Akuntan Publik (KAP) sesuai dengan ketentuan Providing recommendations to the Board of calon pengurus perusahaan
yang berlaku. Commissioners, the Risk Oversight Committee
evaluates risk management policies and Provide recommendations to the Board of
implementation. Commissioners regarding the evaluation
Monitor and evaluate planning and implementation of audits The Risk Oversight Committee monitors and of remuneration policies. About the
and monitor follow-up to audit results. evaluates the implementation of the duties of nomination policy, the committee has
Reviewing the implementation of the duties of the Internal Audit the Risk Management Committee and the Risk developed a system and procedure for
Division (DAI), the suitability of audit implementation by the Management Work Unit (SKMR). selecting and/or replacing Directors and
Public Accounting Firm (KAP) to comply with audit standards, members of the Board of Commissioners
the suitability of financial reports, and the findings of DAI, Public to be submitted to the GMS
Accountants and Supervision of the Financial Services Authority The committee provides
(OJK). recommendations for candidates for
The Audit Committee has provided recommendations for the company management
appointment of a Public Accounting Firm (KAP) by applicable
regulations.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 683
Page 685
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Komite Audit Audit Committee
Komite Audit merupakan organ pendukung Dewan The Audit Committee is a supporting organ for the Board
Komisaris untuk membantu dan memfasilitasi Dewan of Commissioners to assist and facilitate the Board of
Komisaris dalam menjalankan tugas dan fungsi pengawasan. Commissioners in carrying out its supervisory duties and
Lingkup pengawasan Komite Audit meliputi hal-hal yang functions. The scope of supervision of the Audit Committee
terkait dengan informasi keuangan, sistem pengendalian includes matters related to financial information, the
intern (internal control system), efektivitas pemeriksaan internal control system, the effectiveness of audits by
oleh Auditor Ekstern dan lntern, efektivitas pelaksanaan external and internal auditors, the effectiveness of risk
manajemen risiko (bersama dengan pemantau risiko) serta management implementation (together with risk monitors),
kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang and Compliance with applicable laws and regulations.
berlaku.
Dasar Pembentukan Komite Audit Basis for Formation of the Audit Committee
Komite Audit dibentuk oleh Dewan Komisaris sesuai The Audit Committee was formed by the Board of
dengan Keputusan Direksi PT Bank SUMUT Nomor 038/ Commissioners by the Decree of the Directors of PT
Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggal 8 Maret 2023 tentang Bank SUMUT Number 038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated
Pembentukan Komite Audit PT Bank SUMUT. 8 March 2023 concerning the Establishment of the Audit
Committee of PT Bank SUMUT.
Pembentukan Komite Audit dilakukan oleh Dewan The formation of the Audit Committee is carried out by the
Komisaris dengan mengacu pada peraturan perundang- Board of Commissioners concerning the applicable laws
undangan yang berlaku sebagai berikut: and regulations as follows:
1. Undang-undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan 1. Law no. 40 of 2007 concerning Limited Liability
Terbatas. Companies.
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 2. Financial Services Authority Regulation No. 33/
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau POJK.04/2014 concerning Directors and Board of
Perusahaan Publik. Commissioners of Issuers or Public Companies.
3. Peraturan Otoritas jasa Keuangan No. 55/POJK.04/2015 3. Financial Services Authority Regulation No. 55/
tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja POJK.04/2015 concerning the Establishment and
Komite Audit. Guidelines for Implementing the Work of the Audit
Committee.
4. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ 4. Financial Services Authority Circular No. 13/
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi SEOJK.03/2017 concerning the Implementation of
Bank Umum. Governance for Commercial Banks.
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 13/POJK.03/2017 5. Financial Services Authority Regulation No. 13/
tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor POJK.03/2017 concerning the Use of Public Accounting
Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan. Services and Public Accounting Firms in Financial
Services Activities.
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 46/ POJK.03/2017 6. Financial Services Authority Regulation no. 46/
tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum; POJK.03/2017 concerning Implementation of
Commercial Bank Compliance Functions;
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 1/POJK.03/2019 7. Financial Services Authority Regulation No. 1/
tentang Penerapan Fungsi Audit Intern pada Bank POJK.03/2019 concerning the Implementation of the
Umum; Internal Audit Function in Commercial Banks;
8. Anggaran Dasar PT Bank SUMUT. 8. Articles of Association of PT Bank SUMUT.
684 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 686
Susunan dan Komposisi Komite Audit Composition and Composition of the Audit
Committee
Susunan Komite Audit sesuai dengan SK Direksi No. The composition of the Audit Committee is by Directors’
No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggal 08 Maret 2023 Decree No. No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 08 March
yaitu: 2023, namely:
Nama Jabatan Posisi Dasar Hukum Pengangkatan Keahlian Masa Jabatan
SK Direksi No.038/Dir/DSDM-TK/
Erlina* Ketua Komisaris Independen SK/2023 tanggal 08 Maret Keuangan & Perbankan 2022-2023
2023
Komisaris Utama SK Direksi No.180/Dir/DSDM-TK/
Brata Kesuma* Ketua Keuangan & Perbankan 2022-2023
Independen SK/2023 tanggal 29 Agustus 2022
SK Direksi No.038/Dir/DSDM-TK/
Rahmayati Nasution Anggota Pihak Independen Audit & Keuangan 2022-2023
SK/2023 tanggal 8 Maret 2023
SK Direksi No.038/Dir/DSDM-TK/
Zahri Fadli Anggota Pihak Independen Audit & Keuangan 2022-2023
SK/2023 tanggal 8 Maret 2023
* Sdr.Brata Kesuma berakhir masa jabatan sesuai dengan Pernyataan * Brata Kesuma’s term of office ended by Meeting Decision Statement
Keputusan Rapat No.04 tanggal 06 Maret 2023 oleh Notaris Risna No. 04 dated 06 March 2023 by Notary Risna Rahmi Arifa, SH, and the
Rahmi Arifa, SH dan Ketua Komite Audit digantikan oleh Sdri.Erlina. Chair of the Audit Committee was replaced by Ms. Erlina.
Adapun seluruh keanggotaan Komite Audit telah memenuhi The entire membership of the Audit Committee has
pasal 41 Peraturan OJK No. 17 tanggal 14 September 2023 complied with article 41 of OJK Regulation No.17 dated
tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan bagi Bank 14 September 2023 concerning the Implementation of
Umum. Corporate Governance for Commercial Banks.
Profil Komite Audit Audit Committee Profile
Brata Kesuma*
Menjabat Ketua Komite Audit sesuai dengan SK Direksi No. 038/Dir/DSDM-TK/SK/2023
tanggal 8 Maret 2023 . Saat ini juga menjabat sebagai Komisaris Utama Independen.
Profil lengkap dapat dilihat pada profil Dewan Komisaris di Bab Profil Perusahaan dalam
Laporan Tahunan ini.
Serves as Chairman of the Audit Committee in accordance with Decree of the Board of
Directors No. 180/Dir/DSDM-TK/SK/2022 dated 29 August 2022 . Currently also serves as
Independent President Commissioner. The complete profile can be seen in the profile of
the Board of Commissioners in the Company Profile Chapter in this Annual Report.
* jabatan berakhir melalui RUPS tanggal 6 Maret 2023
* position ends through GMS on March 6, 2023
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 685
Page 687
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Erlina
Menjabat anggota Komite Audit sesuai dengan SK Direksi No.038/Dir/DSDM-TK/
SK/2023 tanggal 08 Maret 2023. Saat ini juga menjabat sebagai Komisaris Independen.
Profil lengkap dapat dilihat pada profil Dewan Komisaris di Bab Profil Perusahaan dalam
Laporan Tahunan ini.
Serves as a member of the Audit Committee by Directors’ Decree No.038/Dir/DSDM-TK/
SK/2023 dated 08 March 2023. Currently also serves as an Independent Commissioner.
The complete profile can be seen in the profile of the Board of Commissioners in the
Company Profile Chapter in this Annual Report.
Rahmayati Nasution
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Warga negara Indonesia, usia 34 tahun, berdomisili di Indonesian citizen, 34 years old, domiciled in Medan
Medan
Term of Office
Periode Jabatan 2022-2023
2022-2023
Educational Background
Riwayat Pendidikan Doctorate in Sharia Economics, UIN North Sumatra in
Doktor Bidang Ekonomi Syariah, UIN Sumatera Utara 2018
pada tahun 2018
Position History
Riwayat Jabatan • Legal Basis for Appointment
• Dasar Hukum Pengangkatan Directors’ Decree No. 038/Dir/DSDM-TK/SK/2023
SK Direksi No. 038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated March 8 2023.
tanggal 8 Maret 2023.
• Concurrent position
• Jabatan Rangkap -
-
Work experience
Pengalaman Kerja • Financing Administration Officer at PT BRI Syariah
• Financing Administration Officer di PT BRI Syariah Medan Branch Office (2013 -2018)
Kantor Cabang Medan (2013 -2018) • Lecturer at UIN SU Faculty of Islamic Economics and
• Dosen UIN SU Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Business (FEBI) (since 2013)
(FEBI) (sejak 2013) • UMSU Lecturer, Faculty of Islamic Religion (since
• Dosen UMSU Fakultas Agama Islam (sejak 2016) 2016)
Pernyataan Independensi Komite Committee Independence Statement
Ada There is
Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023
Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2022 The education and training that will be attended in
dapat dilihat pada sub bab Pendidikan dan pelatihan 2022 can be seen in the sub-chapter Education and
bagi Komite Dewan Komisaris, Bab Profil Perusahaan training for Board of Commissioners Committees,
dalam laporan tahunan ini. Company Profile Chapter in this annual report.
Sertifkasi Profesi Professional Certification
- -
686 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 688
Zahri Fadli
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Warga negara Indonesia, usia 52 tahun, berdomisili di Indonesian citizen, 52 years old, domiciled in Medan
Medan
Term of Office
Periode Jabatan 2022-2023
2022-2023
Educational Background
Riwayat Pendidikan Master from North Sumatra University, Medan
Master dari Universitas Sumatera Utara Medan
Position History
Riwayat Jabatan •Legal Basis for Appointment
• Dasar Hukum Pengangkatan Directors’ Decree No. 038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated
SK Direksi No. 038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggal 8 March 2023.
8 Maret 2023.
• Concurrent position
• Jabatan Rangkap -
-
Work experience
Pengalaman Kerja • Head of Internal Audit (2002-2006)
Pengalaman Kerja • Head of Finance (2006-2013)
• Kepala Bagian Internal Audit (2002-2006) • Head of General Affairs (2013-2017) at PT Perkebunan
• Kepala Bagian Keuangan (2006-2013) North Sumatra
• Kepala Bagian Umum (2013-2017) di PT Perkebunan • Medan State Polytechnic Lecturer (since 2019)
Sumatera Utara • Lecturer at LP3M Medan Superior Polytechnic (since
• Dosen Politeknik Negeri Medan (sejak 2019) 2015)
• Dosen Politeknik Unggul LP3M Medan (sejak 2015) • BNSP certificate assessor at the Humanika Investa
• Asesor sertifikat BNSP pada Lembaga Sertifikasi Accounting Professional Certification Institute (since
Profesi Akuntansi Humanika Investa (sejak 2017) 2017)
Pernyataan Independensi Komite Committee Independence Statement
Ada There is
Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023
Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2022 dapat The education and training that will be attended in 2022
dilihat pada sub bab Pendidikan dan pelatihan bagi can be seen in the sub-chapter Education and Training
Komite Dewan Komisaris, Bab Profil Perusahaan dalam for Board of Commissioners Committees, Company
laporan tahunan ini. Profile Chapter in this annual report.
Sertifkasi Profesi Professional Certification
- -
Independensi Komite Audit Independence of the Audit Committee
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out its duties and responsibilities, the Audit
Komite Audit bertindak secara independen, serta tidak Committee acts independently and does not accept/
menerima/melakukan intervensi dari/kepada pihak lainnya. intervene from/to other parties. All Committee Members
Seluruh Anggota Komite dan Anggota Komite Audit yang and Audit Committee Members who come from outside
berasal dari luar Bank tidak boleh memiliki kepentingan the Bank must not have personal interests or relationships
serta keterkaitan yang bersifat pribadi yang berpotensi that could potentially give rise to a conflict of interest with
menimbulkan benturan kepentingan (conflict of interest) the Bank. These aspects have been fulfilled as follows:
dengan Bank. Aspek-aspek tersebut telah dipenuhi sebagai
berikut:
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 687
Page 689
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Brata Rahmayati Zahri
Aspek Independensi Erlina* Independence Aspect
Kesuma* Nasution Fadli
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Has no financial relationship with fellow
sesama anggota Komite Audit, Komite Lainnya, members of the Audit Committee, Other
Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham
√ √ √ √ Committees, the Board of Commissioners,
Pengendali Directors, and Controlling Shareholders
Tidak memiliki hubungan kepengurusan Has no management relationship in
di perusahaan, anak perusahaan, maupun √ √ √ √ the company, subsidiaries, or affiliated
perusahaan afiliasi companies
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di Has no share ownership relationship in the
perusahaan
√ √ √ √ company
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Has no family relationship with the Board of
Dewan Komisaris, Direksi, dan/ atau sesama √ √ √ √ Commissioners, Board of Directors, and/or
anggota Komite Audit other members of the Audit Committee
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, Not serving as administrators of political
pejabat dan pemerintah
√ √ √ √ parties, officials, and government
* Sdr.Brata Kesuma berakhir masa jabatan sesuai dengan Pernyataan *Brata Kesuma’s term of office ended by Meeting Decision Statement No.
Keputusan Rapat No.04 tanggal 06 Maret 2023 oleh Notaris Risna 04 dated 06 March 2023 by Notary Risna Rahmi Arifa, SH, and the
Rahmi Arifa, SH dan Ketua Komite Audit digantikan oleh Sdri.Erlina. Chair of the Audit Committee was replaced by Ms. Erlina.
Pada saat yang sama, anggota Komite Audit merangkap At the same time, members of the Audit Committee hold
jabatan sebagai berikut: the following positions:
Nama Jabatan Lain di Bank SUMUT Jabatan di Perusahaan Lainnya
Name Other Positions at Bank SUMUT Positions in Other Companies
Erlina* Komisaris Independen -
Brata Kesuma* Komisaris Utama Independen -
Rahmayati Nasution - -
Zahri Fadli - -
* Sdr.Brata Kesuma berakhir masa jabatan sesuai dengan Pernyataan *Brata Kesuma’s term of office ended by Meeting Decision Statement No.
Keputusan Rapat No.04 tanggal 06 Maret 2023 oleh Notaris Risna 04 dated 06 March 2023 by Notary Risna Rahmi Arifa, SH, and the
Rahmi Arifa, SH dan Ketua Komite Audit digantikan oleh Sdri.Erlina. Chair of the Audit Committee was replaced by Ms. Erlina.
Program Pelatihan atau Pengembangan Kompetensi Audit Committee Training or Competency
Komite Audit Development Program
Selama tahun 2023, Komite Audit telah mengikuti berbagai During 2023, the Audit Committee has participated in
program pendidikan, pelatihan, maupun workshop various education, training, and workshop programs in
sesuai dengan bidang keahliannya guna meningkatkan its field of expertise to improve competence as stated in
kompetensi seperti tercantum dalam Bab Profil Perusahaan the Company Profile Chapter, committee education and
sub bab pendidikan dan pelatihan komite pada laporan training sub-chapter in this annual report.
tahunan ini.
688 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 690
Pernyataan Telah Memiliki Pedoman Kerja Komite Statement of Having Audit Committee Work
Audit (Piagam Komite Audit) Guidelines (Audit Committee Charter)
Dalam melaksanakan tugasnya, Komite Audit mengacu pada In carrying out its duties, the Audit Committee refers to
Surat Keputusan Direksi Bank SUMUT No. 007/DK-BPDSU/ the Decree of the Directors of Bank SUMUT No. 007/DK-
SK/2022 Tanggal 31 Agustus 2022 yang mengatur Piagam BPDSU/SK/2022 dated 31 August 2022 which regulates
Komite Audit Bank SUMUT. Piagam komite audit disusun the Audit Committee Charter of Bank SUMUT. The audit
untuk menjadi pedoman pelaksanaan tugas anggota committee charter is prepared to serve as a guideline
komite audit agar efisien, efektif, transparan, kompeten, for the implementation of the duties of audit committee
independen dan akuntabel sehingga dapat diterima oleh members so that they are efficient, effective, transparent,
semua pihak terkait dan beroperasi sesuai dengan hukum competent, independent, and accountable so that they
dan peraturan yang berlaku. Tujuan penyusunan piagam can be accepted by all related parties and operate by
komite audit adalah untuk membantu dewan pengawas applicable laws and regulations. The purpose of preparing
dalam melaksanakan tugas pengawasannya terhadap bank. an audit committee charter is to assist the supervisory
Piagam Komite Audit telah disetujui dan ditandatangani board in carrying out its supervisory duties over the bank.
oleh seluruh anggota Dewan Komisaris. The Audit Committee Charter has been approved and
signed by all members of the Board of Commissioners.
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komite In carrying out its duties and responsibilities, the Audit
Audit mengacu pada Surat Keputusan Direksi Bank SUMUT Committee refers to the Decree of the Directors of Bank
Nomor 345/Dir/DKep-Kep/SK/2016 yang mengatur tentang SUMUT Number 345/Dir/DKep-Kep/SK/2016 which
Piagam Komite Audit Bank SUMUT. Piagam Komite Audit regulates the Audit Committee Charter of Bank SUMUT.
disusun disusun untuk menjadi pedoman pelaksanaan The Audit Committee Charter was prepared to serve
tugas anggota Komite Audit agar berjalan dengan efisien, as a guideline for the implementation of the duties of
efektif, transparan, kompeten, independen, dan dapat Audit Committee members so that they run efficiently,
dipertanggung jawabkan, sehingga dapat diterima oleh effectively, transparently, competently, independently, and
semua pihak yang berkepentingan dan sesuai dengan accountably, so that they can be accepted by all interested
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Tujuan parties and by applicable laws and regulations. The purpose
penyusunan Piagam Komite Audit adalah untuk membantu of preparing the Audit Committee Charter is to assist the
Dewan Komisaris dalam menjalankan tugas pengawasan Board of Commissioners in carrying out its supervisory
terhadap Bank. Piagam Komite Audit telah disahkan dan duties over the Bank. The Audit Committee Charter has
ditandatangani oleh seluruh anggota Dewan Komisaris. been ratified and signed by all members of the Board of
Commissioners.
Adapun isi dari Piagam Komite Audit, memuat dan The contents of the Audit Committee Charter contain and
mengatur hal-hal sebagai berikut: regulate the following matters:
1. Struktur dan persyaratan keanggotaan Komite Audit 1. Structure and membership requirements of the Audit
Committee
2. Masa tugas Komite Audit 2. Audit Committee term of office
3. Tugas dan tanggung jawab Komite Audit 3. Duties and responsibilities of the Audit Committee
4. Wewenang Komite Audit 4. Authority of the Audit Committee
5. Rapat Komite Audit 5. Audit Committee Meeting
6. Kewajiban pelaporan pelaksanaan tugas atau aktivitas 6. Obligation to report on the implementation of the
Komite Audit. Audit Committee’s duties or activities.
7. Kode Etik Komite Audit mencakup integritas, objektif 7. The Audit Committee Code of Conducts covers
dan independen, kerahasiaan, serta kompetensi Komite integrity, objectivity and independence, confidentiality,
Audit. and competence of the Audit Committee.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 689
Page 691
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Duties and Responsibilities of the Audit Committee
Berdasarkan Pasal 71 POJK No.17 tahun 2023, Komite Based on Article 71 POJK No.17 of 2023, The audit
audit wajib bertugas dan bertanggung jawab melakukan committee must be tasked with and responsible for
pemantauan dan evaluasi atas: monitoring and evaluating:
1. Perencanaan dan pelaksanaan audit; dan 1. Audit planning and implementation; And
2. Pemantauan tindak lanjut hasil audit, untuk menilai 2. Monitoring follow-up audit results, to assess the
kecukupan pengendalian intern termasuk kecukupan adequacy of internal control including the adequacy of
proses pelaporan keuangan. the financial reporting process.
3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 3. Provide recommendations to the Board of
untuk mengangkat dan memberhentikan Auditor Commissioners to appoint and dismiss the External
Eksternal. Auditor.
Untuk melaksanakan tugas dan tanggungjawab To carry out duties and responsibilities responsibilities as
sebagaimana dimaksud pada poin 1, komite audit wajib referred to in point 1, the audit committee is obliged to
melakukan pemantauan dan evaluasi paling sedikit carry out monitoring and evaluation of at least:
terhadap:
1. Pelaksanaan tugas satuan kerja audit intern; 1. Implementation of the duties of the internal audit work
2. Kesesuaian laporan keuangan dengan standar akuntansi unit;
keuangan; dan 2. Conformity of financial reports with financial accounting
3. Pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan standards; And
satuan kerja audit intern Bank, auditor eksternal, hasil 3. Implementation of follow-up actions by the Board of
pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, dan/atau hasil Directors regarding the findings of the Bank’s internal
pengawasan otoritas dan lembaga lain. audit work unit, external auditors, results of supervision
by the Financial Services Authority, and/or results of
supervision by other authorities and institutions.
Komite Audit bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris The Audit Committee is responsible to the Board of
dalam hal pengendalian dan pengkajian terhadap organisasi Commissioners in terms of controlling and reviewing the
internal bank yang meliputi akuntansi dan pelaporan bank’s internal organization which includes accounting
keuangan serta proses audit internal dan eksternal, and financial reporting as well as internal and external
mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian audit processes, identifying matters that require the
Dewan Komisaris, serta memberikan rekomendasi kepada attention of the Board of Commissioners, and providing
Dewan Komisaris. recommendations to the Board of Commissioners.
Sebagaimana tertuang dalam Surat Keputusan Direksi No. As stated in Directors’ Decree No. 007/DK-BPDSU/SK/2022
007/DK-BPDSU/SK/2022 Tanggal 31 Agustus 2022 tentang dated 31 August 2022 concerning the Audit Committee
Piagam Komite Audit PT Bank SUMUT, tugas dan tanggung Charter of PT Bank SUMUT, the duties and responsibilities
jawab Komite Audit antara lain meliputi: of the Audit Committee include, among others:
Tugas Komite Audit Duties of the Audit Committee
1. Komite Audit melakukan pemantauan dan evaluasi atas 1. The Audit Committee carries out monitoring and
perencanaan dan pelaksanaan audit serta pemantauan evaluation of planning and implementation of audits
atas tindak lanjut hasil audit dalam rangka menilai as well as monitoring follow-up to audit results to
kecukupan pengendalian intern termasuk kecukupan assess the adequacy of internal control, including the
proses pelaporan keuangan, dengan kegiatan sebagai adequacy of the financial reporting process, with the
berikut: following activities:
690 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 692
a. Memantau pelaksanaan tugas SKAI (Satuan Kerja a. Monitor the implementation of SKAI (Internal
Audit Intern) sehingga dapat dicegah pelaksanaan Audit Work Unit) duties so that implementation
dan pelaporan yang tidak memenuhi standar. and reporting that do not meet standards can be
prevented.
b. Menilai kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor b. Assessing the suitability of the audit implementation
Akuntan Publik dengan Standar Profesional Akuntan by the Public Accounting Firm with the Professional
Publik. Standards for Public Accountants.
c. Menilai kesesuaian laporan keuangan dengan c. Assess the conformity of financial reports with
standar akuntansi yang berlaku seperti Standar applicable accounting standards such as Financial
Akuntansi Keuangan dan Pedoman Akuntansi Accounting Standards and Indonesian Banking
Perbankan Indonesia. Accounting Guidelines.
d. Memantau pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi d. Monitor the implementation of follow-up actions by
atas hasil temuan SKAI, Akuntan Publik, dan the Board of Directors regarding the findings of SKAI,
hasil pengawasan Regulator, guna memberikan Public Accountants, and the results of Regulatory
rekomendasi kepada Dewan Komisaris. supervision, to provide recommendations to the
Board of Commissioners.
2. Komite Audit wajib memberikan rekomendasi mengenai 2. The Audit Committee is obliged to provide
penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik recommendations regarding the appointment of a
kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Public Accountant and Public Accounting Firm to the
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). Board of Commissioners to be submitted to the General
Meeting of HoldersShares (GMS).
a. Memastikan bahwa telah terdapat prosedur a. Ensure that procedures are in place and review
review yang memuaskan terhadap informasi yang satisfactory information issued by the company,
dikeluarkan perusahaan, termasuk brosur, laporan including brochures, periodic financial reports,
keuangan berkala, proyeksi/forecast dan informasi projections/forecasts, and financial information
keuangan yang disampaikan kepada Pemegang submitted to Shareholders.
Saham.
b. Mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian b. Identify matters that require the attention of the
Dewan Komisaris, termasuk mendorong penerapan Board of Commissioners, including encouraging the
Good Corporate Governance. implementation of Good Corporate Governance.
c. Melakukan pemeriksaan terhadap dugaan c. Carrying out investigations into allegations of
adanya kesalahan keputusan rapat Direksi atau errors in Board of Directors Meeting decisions or
penyimpangan dalam pelaksanaan hasil keputusan deviations in the implementation of the results of
rapat Direksi. Board of Directors Meeting decisions.
d. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Dewan d. Carry out other tasks assigned by the Board of
Komisaris sepanjang masih dalam lingkup tugas dan Commissioners as long as they are within the
kewajiban Dewan Komisaris berdasarkan ketentuan scope of the duties and obligations of the Board
peraturan perundang-undangan yang berlaku. of Commissioners based on the provisions of
applicable laws and regulations.
Tanggung Jawab Komite Audit Audit Committee Responsibilities
1. Memberikan hasil analisis, penilaian, dan rekomendasi 1. Provide analysis results, assessments, and
atas hal-hal yang menjadi perhatian Dewan Komisaris recommendations on matters of concern to the Board
dalam bidang pengawasan. of Commissioners in the field of supervision.
2. Membuat laporan secara berkala berkaitan dengan 2. Make regular reports related to the implementation of
pelaksanaan tugasnya. his duties.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 691
Page 693
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
3. Melaksanakan penilaian kinerja mandiri Komite Audit 3. Carry out an independent Performance assessment of
(Self Assessment) baik kolektif maupun individual. the Audit Committee (Self Assessment) both collectively
4. Menjaga kerahasiaan dokumen dan data/informasi and individually.
perusahaan. 4. Maintain the confidentiality of company documents and
data/information.
Kebijakan dan Pelaksanaan Rapat Komite Audit Policy and Implementation of the 2023 Audit
Tahun 2023 Committee Meeting
Kebijakan rapat Komite Audit mengacu kepada POJK The Audit Committee Meeting policy refers to POJK No.
No. 17 Tahun 2023 dimana rapat komite Dewan Komisaris 17 of 2023 where Board of Commissioners committee
diselenggarakan sesuai dengan kebutuhan Bank, paling Meetings are held by the Bank’s needs, at least 1 (one) time
sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan untuk komite audit in 1 (one) month for the audit committee and attended
dan dihadiri mayoritas anggota komite. Sedangkan untuk by the majority of the committee members. Meanwhile,
keputusan rapat yang diambil harus memenuhi syarat the Meeting decisions taken must meet the following
sebagai berikut: requirements:
1. Keputusan rapat komite terlebih dahulu dilakukan 1. Decisions at the committee Meeting are first made
berdasarkan musyawarah untuk mufakat. based on deliberation to reach a consensus.
2. Dalam hal tidak terjadi musyawarah untuk mufakat, 2. If deliberation to reach a consensus does not occur,
pengambilan keputusan dilakukan berdasarkan suara decisions are made based on the majority vote.
terbanyak.
3. Hasil rapat komite wajib dituangkan dalam risalah 3. The results of committee Meetings must be included
rapat dan didokumentasikan sesuai dengan ketentuan in the minutes of the Meeting and documented by
peraturan perundang-undangan. statutory provisions.
4. Perbedaan pendapat yang terjadi dalam rapat komite 4. Differences of opinion that occur during committee
wajib dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat Meetings must be stated clearly in the minutes of the
beserta alasan perbedaan pendapat. Meeting along with the reasons for the differences of
opinion.
Sepanjang tahun 2023, Komite Audit Bank SUMUT telah Throughout 2023, the Audit Committee of Bank SUMUT has
menyelenggarakan rapat sebanyak 32 (Tiga puluh dua) kali held 32 (Thirty-two) Meetings with the following agenda:
dengan agenda sebagai berikut:
Frekuensi Rapat Meeting Frequency
Tingkat Kehadiran
Nama Jabatan Jumlah Pertemuan Kehadiran Position
(%)
Erlina* Ketua 27 84% Chairman
Brata Kesuma* Ketua 5 16% Chairman
32
Rahmayati Nasution Anggota 31 97% Member
Zahri Fadli Anggota 30 94% Member
* Sdr.Brata Kesuma berakhir masa jabatan sesuai dengan Pernyataan *Brata Kesuma’s term of office ended by Meeting Decision Statement No.
Keputusan Rapat No.04 tanggal 06 Maret 2023 oleh Notaris Risna 04 dated 06 March 2023 by Notary Risna Rahmi Arifa, SH, and the
Rahmi Arifa, SH dan Ketua Komite Audit digantikan oleh Sdri.Erlina. Chair of the Audit Committee was replaced by Ms. Erlina.
692 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 694
Risalah Rapat Komite Audit Tahun 2023 Minutes of the 2023 Audit Committee Meeting
No Perihal Regarding
Monitoring pelaksanaan kegiatan bisnis bank sesuai dengan ketentuan Monitoring the implementation of bank business activities by applicable
1
yang berlaku melalui rapat. regulations through Meetings.
Mereview kerangka acuan (Term of Reference) persyaratan seleksi Kantor Reviewing the terms of reference (Terms of Reference) for Public
2 Akuntan Publik (KAP) melalui koordinasi dengan Divisi Keuangan dan Accounting Firm (KAP) selection requirements through coordination with
Perencanaan. the Finance and Planning Division.
Analisa dan pengkajian laporan keuangan secara triwulan, Laporan Interim, Analysis and review of the Bank's quarterly, Interim, and annual financial
3
dan tahunan Bank. reports.
Pembahasan Bersama mengenai perkembangan kelangsungan strategik Joint discussion regarding the development of the Bank's strategic
4
Bank (aksi korporasi). sustainability (corporate actions).
Review Program Kerja Audit Tahunan (PKAT) Divisi Pengawasan sebelum Review the Annual Audit Work Program (PKAT) of the Internal Audit
5
memperoleh persetujuan dari Dewan Komisaris. Division before obtaining approval from the Board of Commissioners.
Evaluation of Implementation Reports and Main Points of Bank Internal
6 Evaluasi Laporan Pelaksanaan dan Pokok-Pokok Hasil Audit Intern Bank.
Audit Results.
7 Monitoring tindak lanjut atas hasil temuan internal dan eksternal/regulator. Follow-up monitoring of internal and external/regulator findings.
Memantau tindakan perbaikan atas hasil temuan pemeriksaan internal, Monitor corrective actions based on the findings of internal audits, OJK,
8
OJK, BI dan BPK dan hasil pemeriksaan khusus. BI, and BPK, and the results of special audits.
Reviewing the implementation of the Internal Audit Division 's duties
Mereview pelaksanaan tugas Divisi Pengawasan dan Laporan Hasil Audit
and Audit Results Reports by the Internal Audit Division 's PKAT
9 sesuai PKAT Divisi Pengawasan yang telah disetujui Direksi dan Dewan
which has been approved by the Board of Directors and the Board of
Komisaris.
Commissioners.
Monitoring tindak lanjut manajemen terhadap rekomendasi hasil audit Monitoring management's follow-up to recommendations from audit
10
melalui rapat-rapat secara berkala. results through regular Meetings.
Monitoring the implementation of the Anti Fraud Strategy Program
11 Monitoring pelaksanaan Program Strategi Anti Fraud (SAF).
(SAF).
Memantau dari Divisi Pengawasan terhadap perkembangan Monitor the Internal Audit Division on the development of the Bank's
12
Whistleblowing System (WBS) Bank. Whistleblowing System (WBS).
Melakukan rapat dan diskusi dengan Divisi Manajemen Risiko dan Divisi Conduct Meetings and discussions with the Risk Management Division
13
Kepatuhan mengenai risiko-risiko signifikan. and Compliance Division regarding significant risks.
Melakukan rapat dan diskusi dengan Divisi Treasury terkait transaksi- Conduct Meetings and discussions with the Treasury Division regarding
14 transaksi, kebijakan, dan proses yang mempengaruhi likuiditas Bank dan transactions, policies, and processes that affect the Bank's liquidity and
rasio-rasio keuangan Bank. the Bank's financial ratios.
Evaluasi Kinerja dan Pelaksanaan GCG serta Manajemen Risiko pada Evaluation of the Performance and Implementation of GCG and Risk
15
Kantor Cabang PT Bank SUMUT. Management at the PT Bank North Sumatra Branch Office.
Mereview kepatuhan Bank terhadap peraturan perundang-undangan Reviewing the Bank's Compliance with applicable laws and regulations
16 yang berlaku dan penerapan Tata Kelola Bank yang baik (Good Corporate and the implementation of Good Corporate Governance through
Governance) melalui rapat. Meetings.
Monitoring the internal control system through monitoring the
Monitoring sistem pengendalian internal melalui pemantauan dari laporan
17 Compliance Director's implementation reports regarding his duties and
pelaksanaan Direktur Kepatuhan terhadap bidang tugas dan fungsinya.
functions.
Memberikan rekomendasi mengenai penunjukan Akuntan Publik (AP) dan Provide recommendations regarding the appointment of a Public
18 Kantor Akuntan Publik (KAP) kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan Accountant (AP) and Public Accounting Firm (KAP) to the Board of
kepada RUPS. Commissioners to be submitted to the GMS.
Evaluasi terhadap pekerjaan AP dan KAP serta disampaikan kepada Evaluation of AP and KAP work and submitted to the Financial Services
19
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Authority (OJK).
Pertemuan Komite Audit dengan Kantor Akuntan Publik/Akuntan Publik Audit Committee Meeting with the Public Accounting Firm/Public
20
yang melaksanakan pemeriksaan audit tahunan. Accountant who carries out the annual audit inspection.
Review the implementation of the Bank's Compliance culture through
21 Review pelaksanaan budaya kepatuhan Bank melalui rapat berkala.
regular Meetings.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 693
Page 695
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Perihal Regarding
Upaya penyelesaian temuan berulang yang dilakukan Divisi Kepatuhan Efforts to resolve repeated findings were carried out by the Compliance
22 dan Unit Kerja Strategi Anti Fraud (SAF) dengan mengunjungi Kantor- Division and the Anti-Fraud Strategy Work Unit (SAF) by visiting Branch
kantor Cabang. Offices.
Memastikan laporan-laporan yang di publikasikan Bank ke website sesuai Ensure that the reports published by the Bank on the website comply
23
periodisasi ketentuan laporan. with the reporting periodization provisions.
Melakukan penelaahan yang ditugaskan Dewan Komisaris c.q Komite Carrying out reviews assigned by the Board of Commissioners cq Audit
24
Audit. Committee.
Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris melalui Komite Audit Provide recommendations to the Board of Commissioners through the
25
apabila ada permintaan persetujuan/izin. Audit Committee if there is a request for approval/permission.
Evaluasi konsep Laporan Pengawasan Dewan Komisaris kepada OJK dan Evaluation of the concept of the Board of Commissioners' Supervisory
26
Laporan Tahunan pada RUPS. Report to the OJK and the Annual Report at the GMS.
Peningkatan Kompetensi Komite Audit untuk mengikuti Pendidikan dan Increasing the Competency of the Audit Committee to participate in
27
Pelatihan. Education and Training.
Laporan Pelaksanaan Kegiatan Activities Implementation Report
Komite Audit telah melaksanakan tugas dan fungsinya The Audit Committee has carried out its duties and functions
sebagaimana diatur dalam Piagam Audit dengan senantiasa as regulated in the Audit Charter by always applying the
menerapkan prinsip independensi sesuai peraturan yang principle of independence by applicable regulations and
berlaku dan sesuai dengan rencana kerja Komite Audit by the 2023 Audit Committee work plan which has been
tahun 2023 yang telah disetujui Dewan Komisaris. approved by the Board of Commissioners.
Selama tahun 2023 telah mengadakan Rapat komite During 2023, committee Meetings were held 32 (thirty two)
sebanyak 32 (Tiga puluh dua) kali. times.
Tanggung Jawab Komite Audit Dalam Pemberian Responsibilities of the Audit Committee in Providing
Rekomendasi Atas Penunjukan dan Pemberhentian Recommendations for the Appointment and
Auditor Eksternal Dismissal of External Auditors
Sesuai dengan tugas dan tanggung jawab komite By the duties and responsibilities of the Audit Committee
Audit yang terdapat dalam piagam kerja komite, bahwa contained in the committee’s work charter, the committee
komite memberikan rekomendasi atas penunjukan dan provides recommendations on appointment and dismissal
pemberhentian kepada Dewan Komisaris atas penunjukan to the Board of Commissioners regarding the appointment
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik untuk of a Public Accountant and Public Accounting Firm to be
disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham. submitted to the General Meeting of Shareholders.
694 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 696
Pernyataan Komite Audit Atas kecukupan Sistem Audit Committee Statement on the Adequacy of
Pengendalian Intern dan Sistem Manajemen Risiko the Internal Control System and Risk Management
Pada tahun 2023, Komite Audit kembali menyatakan bahwa System
sistem pengendalian intern dan sistem manajemen risiko In 2023, the Audit Committee again stated that the internal
yang dilakukan oleh Bank SUMUT berjalan efektif, memadai control system and risk management system implemented
dan mampu mengelola risiko-risiko dan peluang bisnis by Bank SUMUT was effective, adequate, and capable of
untuk mendukung Bank mencapai tujuan bisnisnya tanpa managing risks and business opportunities to support the
mengorbankan kinerja keuangan, kepatuhan dan/atau Bank in achieving its business goals without sacrificing
reputasi. Bank SUMUT memiliki sistem pengendalian intern financial Performance, Compliance, and/or reputation.
dan manajemen risiko untuk mengantisipasi dan mengelola Bank SUMUT has an internal control and risk management
risiko dengan mempertimbangkan perubahan profil risiko system to anticipate and manage risks by considering
yang diakibatkan oleh perubahan strategi bisnis, faktor Changes in risk profile resulting from Changes in business
eksternal dan ketentuan regulator. Hal ini tercermin dari strategy, external factors, and regulatory requirements. This
efektivitas pelaksanaan fungsi-fungsi pengendalian intern is reflected in the effectiveness of the implementation of
dan manajemen risiko, antara lain fungsi audit internal, internal control and risk management functions, including
kepatuhan, finansial, dan operasional kontrol. internal audit, Compliance, financial, and operational
control functions.
Sertifikasi Profesi Komite Audit Audit Committee Professional Certification
Sertifikasi Profesi Komite Audit tahun 2023 sebagai berikut: The 2023 Audit Committee professional certification is as
follows:
Nama Jabatan Sertifikasi Profesi Certification Professional
Erlina* Ketua Sertifikasi Manajemen Risiko Level II BSMR 2nd Level Risk Management Certification from BSMR
Brata Kesuma* Ketua Sertifikasi Manajemen Risiko Level V BSMR BSMR Level 5 Risk Management Certification
Rahmayati Nasution Anggota - -
Zahri Fadli Anggota - -
* Sdr.Brata Kesuma berakhir masa jabatan sesuai dengan Pernyataan * Brata Kesuma’s term of office ended by Meeting Decision Statement
Keputusan Rapat No.04 tanggal 06 Maret 2023 oleh Notaris Risna No. 04 dated 06 March 2023 by Notary Risna Rahmi Arifa, SH, and the
Rahmi Arifa, SH dan Ketua Komite Audit digantikan oleh Sdri.Erlina. Chair of the Audit Committee was replaced by Ms. Erlina.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 695
Page 697
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Komite Remunerasi dan Nominasi merupakan Komite di The Remuneration and Nomination Committee is a
bawah Dewan Komisaris yang dibentuk untuk mengkaji committee under the Board of Commissioners that was
dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris formed to review and provide recommendations to the
mengenai kebijakan remunerasi di Bank SUMUT dan Board of Commissioners regarding remuneration policies
pencalonan nominasi anggota Dewan Komisaris maupun at Bank SUMUT and nominating nominations for members
Direksi Bank SUMUT sesuai dengan Anggaran Dasar, of the Board of Commissioners and Directors of Bank
peraturan Bank Indonesia, peraturan Otoritas Jasa SUMUT by the Articles of Association, Bank Indonesia
Keuangan dan peraturan perundang-undangan yang regulations, Financial Services Authority regulations, and
berlaku. applicable laws and regulations.
Komite Remunerasi dan Nominasi beranggotakan paling The Remuneration and Nomination Committee consists
sedikit 1 (satu) orang Komisaris Independen; 1 (satu) orang of at least 1 (one) Independent Commissioner; 1 (one)
Komisaris Non Independen; dan 1 (satu) orang Pejabat Non-Independent Commissioner; and 1 (one) Executive
Eksekutif yang membawahkan fungsi sumber daya manusia Officer in charge of human resources functions or 1 (one)
atau 1 (satu) orang perwakilan pegawai Bank. Dalam hal Bank employee representative. If the Bank does not have
Bank tidak memiliki Komisaris Non Independen, komite Non-Independent Commissioners, the remuneration and
remunerasi dan nominasi wajib beranggotakan paling nomination committee must consist of at least 2 (two)
sedikit 2 (dua) orang Komisaris Independen; dan 1 (satu) Independent Commissioners; 1 (one) Executive Officer
orang Pejabat Eksekutif yang membawahkan fungsi sumber in charge of human resources functions or 1 (one) Bank
daya manusia atau 1 (satu) orang perwakilan pegawai Bank. employee representative. For banks that carry out Sharia
Bagi Bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara business activities and banks that carry out conventional
syariah dan Bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara business activities that have UUS, 1 (one) member of
konvensional yang memiliki UUS, 1 (satu) orang anggota the Sharia supervisory board can be a member of the
dewan pengawas syariah dapat menjadi anggota komite remuneration and nomination committee. This is by
remunerasi dan nominasi. Hal ini sesuai pasal 66 POJK article 66 POJK no. 17 of 2023 dated 14 September 2023
No. 17 tahun 2023 tanggal 14 September 2023 tentang concerning the Implementation of Corporate Governance
Penerapan Tata Kelola Perusahaan Bagi Bank Umum. for Commercial Banks.
Struktur dan Susunan Keanggotaan Membership Structure and Composition
Susunan Komite Remunerasi dan Nominasi Bank SUMUT The composition of the Remuneration and Nomination
tahun 2023 berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 112/ Committee of Bank SUMUT in 2023 is based on Directors’
Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggal 7 Agustus 2023 tentang Decree No. 112/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated August
Komite Remunerasi dan Nominasi PT Bank SUMUT, adalah 7 2023 concerning The Remuneration and Nomination
sebagai berikut: Committee of PT Bank SUMUT, is as follows:
Nama Jabatan Posisi Dasar HUKUM Pengangkatan Keahlian Masa Jabatan
SK Direksi No. 112/Dir/DSDM-TK/
Erlina Ketua Komisaris Independen Keuangan & Perbankan 2022-2023
SK/2023 tanggal 07 Agustus 2023
Komisaris Utama SK Direksi No. 181/Dir/DSDM-TK/
Brata Kesuma* Ketua Keuangan & Perbankan 2022-2023
Independen SK/2022 tanggal 29 Agustus 2022
Komisaris Utama Non SK Direksi No. 112/Dir/DSDM-TK/
Afifi Lubis Anggota
Independen SK/2023 tanggal 07 Agustus 2023
Komisaris Non SK Direksi No. 181/Dir/DSDM-TK/
Syahrudin Siregar* Anggota Manajemen 2022-2023
Independen SK/2022 tanggal 29 Agustus 2022
Anggota SK Direksi No. 112/Dir/DSDM-TK/
Syafrizalsyah Pemimpin Divisi SDM Perbankan 2022-2023
(ex-officio) SK/2023 tanggal 07 Agustus 2023
* Sdr.Brata Kesuma dan Sdr.Syahruddin Siregar berakhir masa jabatan * Mr. Brata Kesuma and Mr. Syahruddin Siregar ended their term of office
sesuai dengan Pernyataan Keputusan Rapat No.04 tanggal 06 Maret by Meeting Decision Statement No.04 dated 06 March 2023 by Notary
2023 oleh Notaris Risna Rahmi Arifa, SH. Risna Rahmi Arifa, SH.
696 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 698
Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh Komisaris The Remuneration and Nomination Committee is
Utama Independen yaitu Bapak Brata Kesuma yang chaired by the Independent President Commissioner,
kemudian setelah masa jabatannya berakhir beliau diganti namely Mr. Brata Kesuma, who was then replaced after
oleh Ibu Erlina yang juga merupakan seorang Komisaris his term of office was replaced by Mrs. Erlina who is also
Independen. Pertimbangannya untuk menonjolkan atau an Independent Commissioner. The consideration is to
menegaskan bahwa sudah diketuai adalah Komisaris highlight or emphasize that the chairman is an independent
independen, karena syaratnya ketua harus Komisaris commissioner because the condition is that the chairman
Independen dari 3 (tiga) jumlah anggota komite remunerasi. must be an Independent Commissioner from the 3 (three)
members of the remuneration committee.
Pejabat eksekutif pada Komite Remunerasi dan Nominasi Executive officers on the Remuneration and Nomination
telah memiliki pengetahuan sistem remunerasi dan Committee know the remuneration and nomination
nominasi. Pejabat eksekutif adalah Syafrizalsyah selaku system. The executive officer is T. Radek Iskandar Head of
Pimpinan Divisi Sumber Daya Manusia. the Human Resources Division.
Jumlah komite sebanyak 3 orang dan kualifikasi telah The number of committees is 3 people and the qualifications
memenuhi POJK No.34/POJK.04/2014 tentang komite have met POJK No.34/POJK.04/2014 concerning
remunerasi dan nominasi emiten atau perusahaan publik. remuneration and nomination committees for issuers or
public companies.
Profil Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee Profile
Brata Kesuma*
Menjabat Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi sesuai dengan SK Direksi No. 181/Dir/
DSDM-TK/SK/2022 tanggal 29 Agustus 2022. Saat ini juga menjabat sebagai Komisaris
Utama Independen. Profil lengkap dapat dilihat pada profil Dewan Komisaris di Bab Profil
Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Serves as Chair of the Remuneration and Nomination Committee by Directors’ Decree No.
181/Dir/DSDM-TK/SK/2022 dated 29 August 2022. Currently also serves as Independent
President Commissioner. The complete profile can be seen in the profile of the Board of
Commissioners in the Company Profile Chapter in this Annual Report.
* jabatan berakhir melalui RUPS tanggal 6 Maret 2023
* position ends through GMS on March 6, 2023
Erlina
Menjabat anggota Komite Remunerasi dan Nominasi sesuai dengan SK Direksi No. 112/
Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggal 07 Agustus 2023. Saat ini juga menjabat sebagai Komisaris
Independen. Profil lengkap dapat dilihat pada profil Dewan Komisaris di Bab Profil
Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Serves as a member of the Remuneration and Nomination Committee by Directors’
Decree No. 112/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 07 August 2023. Currently also serves as
Independent Commissioner. The complete profile can be seen in the profile of the Board
of Commissioners in the Company Profile Chapter in this Annual Report.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 697
Page 699
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Afifi Lubis
Menjabat Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi sesuai dengan SK Direksi No.181/Dir/DSDM-TK/
SK/2022 tanggal 29 Agustus 2022. Saat ini juga menjabat sebagai Komisaris Utama Independen. Profil
lengkap dapat dilihat pada profil Dewan Komisaris di Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan
ini.
Serves as a member of the Remuneration and Nomination Committee by Directors’ Decree No.
181/Dir/DSDM-TK/SK/2022 dated August 29 2022. Currently also serves as Independent President
Commissioner. The complete profile can be seen in the profile of the Board of Commissioners in the
Company Profile Chapter in this Annual Report.
Syahruddin Siregar*
Menjabat anggota Komite Remunerasi dan Nominasi sesuai dengan SK Direksi No. 181/Dir/DSDM-
TK/SK/2022 tanggal 29 Agustus 2022. Profil lengkap dapat dilihat pada profil Dewan Komisaris di Bab
Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Serves as a member of the Remuneration and Nomination Committee by Directors’ Decree No. 181/
Dir/DSDM-TK/SK/2022 dated 29 August 2022. The complete profile can be seen in the profile of the
Board of Commissioners in the Company Profile Chapter in this Annual Report.
*Mr. Syahruddin Siregar ended their term of office by Meeting Decision Statement No.04 dated 06 March 2023 by
Notary Risna Rahmi Arifa, SH.
Syafrizalsyah
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Member of the Remuneration and Nomination Committee
Menjabat anggota Komite Remunerasi dan Nominasi sesuai dengan SK Direksi No. 112/Dir/DSDM-
TK/SK/2023 tanggal 8 Maret 2023 tanggal 29 Agustus 2022. Saat ini juga menjabat sebagai Pemimpin
Divisi SDM. Profil lengkap dapat dilihat pada profil Pemimpin Divisi di Bab Profil Perusahaan dalam
Laporan Tahunan ini.
Serves as a member of the Remuneration and Nomination Committee in accordance with Directors’
Decree No. 112/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 8 March 2023 dated 29 August 2022. Currently also
serves as Head of the HR Division. The complete profile can be seen in the Division Head profile in
the Company Profile Chapter in this Annual Report.
Independensi Komite Remunerasi dan Nominasi Independence of the Remuneration and Nomination
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komite Committee
Remunerasi dan Nominasi bertindak secara independen, In carrying out its duties and responsibilities, the
serta tidak menerima/melakukan intervensi dari/ Remuneration and Nomination Committee acts
kepada pihak lainnya. Anggota Komite Remunerasi dan independently and does not accept/intervene from/
Nominasi yang berasal dari luar bank tidak boleh memiliki to other parties. Members of the Remuneration and
kepentingan serta keterkaitan yang bersifat pribadi yang Nomination Committee who come from outside the bank
berpotensi menimbulkan benturan kepentingan (conflict must not have personal interests or relationships that could
of interest) dengan bank. Aspek-aspek tersebut telah potentially give rise to a conflict of interest with the bank.
terpenuhi sebagai berikut: These aspects have been fulfilled as follows:
698 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 700
Brata Syahruddin Afifi
Aspek Independensi Erlina Syafrizalsyah Independence Aspect
Kesuma* Siregar* Lubis
Tidak memiliki hubungan keuangan Has no financial relationship with fellow
dengan sesama anggota Komite Audit, members of the Audit Committee, Other
√ √ √ √ √
Komite Lainnya, Dewan Komisaris, Direksi, Committees, the Board of Commissioners,
dan Pemegang Saham Pengendali Directors, and Controlling Shareholders
Tidak memiliki hubungan kepengurusan Has no management relationship in
di perusahaan, anak perusahaan, maupun √ √ √ √ √ the company, subsidiaries, or affiliated
perusahaan afiliasi companies
Tidak memiliki hubungan kepemilikan Has no share ownership relationship in the
√ √ √ √ √
saham di perusahaan company
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Has no family relationship with the Board
Dewan Komisaris, Direksi, dan/ atau √ √ √ √ √ of Commissioners, Board of Directors, and/
sesama anggota Komite Audit or other members of the Audit Committee
Tidak menjabat sebagai pengurus partai Not serving as administrators of political
√ √ √ √ √
politik, pejabat dan pemerintah parties, officials, and government
* Sdr.Brata Kesuma dan Sdr.Syahruddin Siregar berakhir masa jabatan * Mr. Brata Kesuma and Mr. Syahruddin Siregar ended their term of office
sesuai dengan Pernyataan Keputusan Rapat No.04 tanggal 06 Maret by Meeting Decision Statement No.04 dated 06 March 2023 by Notary
2023 oleh Notaris Risna Rahmi Arifa, SH. Risna Rahmi Arifa, SH.
Pada saat yang sama, anggota Komite Remunerasi dan At the same time, members of the Remuneration and
Nominasi merangkap jabatan sebagai berikut: Nomination Committee hold the following positions:
Nama Jabatan Lain di Bank SUMUT Jabatan di Perusahaan Lainnya
Erlina Komisaris Independen -
Brata Kesuma* Komisaris Utama Independen -
Afifi Lubis Komisaris Utama Non Independen -
Syahrudin Siregar* Komisaris Non Independen -
Syafrizalsyah Pemimpin Divisi SDM -
* Sdr.Brata Kesuma dan Sdr.Syahruddin Siregar berakhir masa jabatan * Mr. Brata Kesuma and Mr. Syahruddin Siregar ended their term of
sesuai dengan Pernyataan Keputusan Rapat No.04 tanggal 06 Maret office by Meeting Decision Statement No.04 dated 06 March 2023 by
2023 oleh Notaris Risna Rahmi Arifa, SH. Notary Risna Rahmi Arifa, SH.
Dalam melaksanakan tugasnya, Komite Remunerasi In carrying out its duties, the Remuneration and Nomination
dan Nominasi mengacu pada Surat Keputusan Direksi Committee refers to the Decree of the Directors of
Bank SUMUT SK Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Bank SUMUT SK Guidelines and Work Rules for the
Remunerasi dan Nominasi No. 008/DK-BPDSU/SK/2022 Remuneration and Nomination Committee No. 008/DK-
Tanggal 31 Agustus 2022 yang mengatur Piagam Komite BPDSU/SK/2022 dated 31 August 2022 which regulates the
Remunerasi dan Nominasi Bank SUMUT. Piagam Komite Charter of the Remuneration and Nomination Committee
Remunerasi dan Nominasi disusun untuk menjadi of Bank SUMUT. The Remuneration and Nomination
pedoman pelaksanaan tugas anggota Komite Remunerasi Committee Charter was prepared to serve as a guideline
dan Nominasi agar efisien, efektif, transparan, kompeten, for the implementation of the duties of Remuneration and
independen dan akuntabel sehingga dapat diterima Nomination Committee members so that they are efficient,
oleh semua pihak terkait dan beroperasi sesuai dengan effective, transparent, competent, independent, and
hukum dan peraturan yang berlaku. Tujuan penyusunan accountable so that they can be accepted by all related
piagam Komite Remunerasi dan Nominasi adalah untuk parties and operate by applicable laws and regulations. The
membantu dewan pengawas dalam melaksanakan tugas purpose of preparing the Remuneration and Nomination
pengawasannya terhadap bank. Piagam Komite Remunerasi Committee charter is to assist the supervisory board in
dan Nominasi telah disetujui dan ditandatangani oleh carrying out its supervisory duties towards the bank. The
seluruh anggota Dewan Komisaris. Remuneration and Nomination Committee Charter has
been approved and signed by all members of the Board of
Commissioners.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 699
Page 701
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Adapun isi dari Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi, The contents of the Remuneration and Nomination
memuat dan mengatur hal-hal sebagai berikut: Committee Charter contain and regulate the following
matters:
1. Dasar pembentukan dan pelaksanaan tugas Komite 1. Basis for the formation and implementation of the duties
Remunerasi dan Nominasi. of the Remuneration and Nomination Committee.
2. Tugas dan tanggung jawab Komite Remunerasi dan 2. Duties and responsibilities of the Remuneration and
Nominasi. Nomination Committee.
3. Pembentukan struktur dan keanggotaan Komite 3. Establishment of the structure and membership of the
Remunerasi dan Nominasi. Remuneration and Nomination Committee.
4. Persyaratan keanggotaan Komite Remunerasi dan 4. Remuneration and Nomination Committee membership
Nominasi. requirements.
5. Tugas, wewenang, hak dan kewajiban Komite 5. Duties, authority, rights, and obligations of the
Remunerasi dan Nominasi. Remuneration and Nomination Committee.
6. Independensi Komite Remunerasi dan Nominasi. 6. Independence of the Remuneration and Nomination
Committee.
7. Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi. 7. Remuneration and Nomination Committee Meeting.
Program Pelatihan atau Pengembangan Kompetensi Training or Competency Development Program for
Komite Remunerasi dan Nominasi the Remuneration and Nomination Committee
Selama tahun 2023, Komite Remunerasi dan Nominasi During 2023, the Remuneration and Nomination
telah mengikuti berbagai program pendidikan, pelatihan, Committee has participated in various education, training,
maupun workshop sesuai dengan bidang keahliannya and workshop programs in its field of expertise to improve
guna meningkatkan kompetensi seperti tercantum dalam competence as stated in the Company Profile Chapter,
Bab Profil Perusahaan sub bab pendidikan dan pelatihan sub-chapter on committee education and training in this
komite pada laporan tahunan ini. annual report.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi dan Duties and Responsibilities of the Remuneration and
Nominasi Nomination Committee
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. Based on Financial Services Authority Regulation (POJK)
55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank no. 55/POJK.03/2016 concerning the Implementation of
Umum, pada pasal 49 telah dijelaskan tugas dan tanggung Governance for Commercial Banks, in article 49 the duties
jawab Komite Remunerasi dan Nominasi yaitu: Komite and responsibilities of the Remuneration and Nomination
remunerasi dan nominasi mempunyai tugas dan tanggung Committee are explained, namely: The remuneration and
jawab paling sedikit: nomination committee has duties and responsibilities of at
least:
Bidang Remunerasi Remuneration Field
1. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi 1. Evaluate the remuneration policy (provision of
(pemberian kompensasi berupa gaji, tunjangan- compensation in the form of salary, allowances,
tunjangan, tabungan hari tua, fasilitas kendaraan retirement savings, vehicle and housing facilities,
dan rumah, bonus/insentif) untuk memastikan bonuses/incentives) to ensure that the remuneration
bahwa kebijakan remunerasi paling kurang harus policy must at least consider:
memperhatikan:
a. Prestasi kerja individual, dimaksudkan agar a. Individual work Performance, intended to achieve
tercapai kesetaraan antara hasil kerja individual equality between the results of individual work and
dengan imbalan yang diterima oleh individu yang the rewards received by the individual concerned;
bersangkutan;
b. Kewajaran dengan peer Group (kesetaraan jabatan b. Reasonableness with peer Groups (equality of
pada intern bank dan pada beberapa bank sejenis); positions within the bank and at several similar
dan banks); And
700 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 702
c. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang c. Consideration of the bank’s long-term goals and
bank. strategies.
2. Mengevaluasi kebijakan remunerasi Komisaris, Direksi 2. Evaluate the remuneration policy for Commissioners,
dan pegawai sebagai dasar untuk memberikan Directors, and employees as a basis for providing
rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai: recommendations to the Board of Commissioners
regarding:
a. Kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan a. Remuneration policy for the Board of Commissioners
Direksi untuk disampaikan kepada Rapat Umum and Directors to be submitted to the General
Pemegang Saham; Meeting of Shareholders;
b. Kebijakan remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan b. Remuneration policy for Executive Officers and
Pegawai secara keseluruhan untuk disampaikan Employees as a whole to be submitted to the Board
kepada Direksi. of Directors.
3. Memastikan bahwa kebijakan remunerasi telah sesuai 3. Ensure that the remuneration policy is by the provisions;
dengan ketentuan; dan And
4. Melakukan evaluasi secara berkala terhadap penerapan 4. Conduct regular evaluations of the implementation of
kebijakan remunerasi remuneration policies
Bidang Nominasi Nomination Field
1. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 1. Provide recommendations to the Board of
mengenai: Commissioners regarding:
a. Komposisi jabatan anggota Direksi dan/atau a. Composition of positions of members of the Board
anggota Dewan Komisaris; of Directors and/or members of the Board of
Commissioners;
b. Kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam b. Policies and criteria required in the Nomination
proses Nominasi; dan process; And
c. Kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota Direksi dan/ c. Performance evaluation policy for members of the
atau anggota Dewan Komisaris. Board of Directors and/or members of the Board of
Commissioners.
2. Memberikan rekomendasi mengenai calon anggota 2. Provide recommendations regarding prospective
Dewan Komisaris dan/atau Direksi kepada Dewan members of the Board of Commissioners and/
Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum or Directors to the Board of Commissioners to be
Pemegang Saham; submitted to the General Meeting of Shareholders;
3. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak Independen 3. Provide recommendations regarding Independent
yang akan menjadi anggota Komite Audit dan Komite Parties who will become members of the Audit
Pemantau Risiko kepada Dewan Komisaris. Committee and Risk Oversight Committee to the Board
of Commissioners.
Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki peran The Remuneration and Nomination Committee has the role
membantu Dewan Komisaris dalam penetapan kualifikasi of assisting the Board of Commissioners in determining
dan proses nominasi serta remunerasi Komisaris, Direksi, the qualifications and nomination process as well as the
Pejabat Esekutif, dan pegawai Bank. remuneration of Commissioners, Directors, Executive
Officers, and Bank employees.
Pernyataan Telah Memiliki Pedoman Kerja Komite Statement of Having Committee Work Guidelines
(Piagam Komite) (Committee Charter)
Dalam menjalankan tugasnya, Komite Remunerasi dan In carrying out its duties, the Remuneration and Nomination
Nominasi mengacu pada Surat Keputusan Dewan Bank Committee refers to the Decree of the Board of Bank
SUMUT Nomor SK No. 005/DK/BN/05-2016 tanggal 17 SUMUT Number SK No. 005/DK/BN/05-2016 dated May 17
Mei 2016 tentang Pedoman dan Tata Tertib Nominasi 2016 concerning Guidelines and Rules for the Nomination
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 701
Page 703
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
dan Komite Remunerasi yang bertanggung jawab untuk and Remuneration Committee which is responsible
mengatur tentang Remunerasi. Piagam Komite Remunerasi for regulating Remuneration. The Remuneration and
dan Nominasi berfungsi sebagai pedoman bagi anggota Nomination Committee Charter functions as a guideline for
Komite Remunerasi dan Nominasi dalam menjalankan members of the Remuneration and Nomination Committee
tugasnya agar efisien, efektif, transparan, kompeten, in carrying out their duties so that they are efficient, effective,
independen dan akuntabel sehingga dapat diterima oleh transparent, competent, independent, and accountable so
semua pihak yang berkepentingan dan sesuai dengan that they can be accepted by all interested parties and by
dengan hukum dan peraturan yang berlaku. applicable laws and regulations.
Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi disusun untuk The Remuneration and Nomination Committee Charter was
membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas prepared to assist the Board of Commissioners in carrying
pengawasan Bank. Piagam Komite Remunerasi dan out the Bank’s supervisory duties. The Remuneration and
Nominasi telah disetujui dan ditandatangani oleh seluruh Nomination Committee Charter has been approved and
anggota Komite. Isi Piagam Komite Remunerasi dan signed by all Committee members. The contents of the
Nominasi meliputi dan mengatur hal-hal sebagai berikut: Remuneration and Nomination Committee Charter include
and regulate the following matters:
1. Dasar pembentukan dan pelaksanaan tugas Komite 1. Basis for the formation and implementation of the duties
Remunerasi dan Nominasi. of the Remuneration and Nomination Committee.
2. Tugas dan tanggung jawab Komite Remunerasi dan 2. Duties and responsibilities of the Remuneration and
Nominasi. Nomination Committee.
3. Pembentukan struktur dan keanggotaan Komite 3. Establishment of the structure and membership of the
Remunerasi dan Nominasi. Remuneration and Nomination Committee.
4. Persyaratan keanggotaan Komite Remunerasi dan 4. Remuneration and Nomination Committee membership
Nominasi. requirements.
5. Tugas, wewenang, hak dan kewajiban Komite 5. Duties, authority, rights, and obligations of the
Remunerasi dan Nominasi. Remuneration and Nomination Committee.
6. Independensi Komite Remunerasi dan Nominasi. 6. Independence of the Remuneration and Nomination
Committee.
Kebijakan dan Pelaksanaan Rapat Komite Policy and Implementation of the 2023 Remuneration
Remunerasi dan Nominasi Tahun 2023 and Nomination Committee Meeting
dimana rapat komite Dewan Komisaris diselenggarakan WhereBoard of Commissioners committee Meetings
sesuai dengan kebutuhan Bank, paling sedikit 1 (satu) are held by the Bank’s needs, at least 1 (one) time in 3
kali dalam 3 (tiga) bulan untuk komite Nominasi dan (three) months for the Nomination and Remuneration
Remunerasi serta dihadiri mayoritas anggota komite Committee and attended by the majority of committee
termasuk kehadiran 1(satu) orang Komisaris Independen members including the presence of 1 (one) Independent
dan 1 (satu) orang Pejabat Eksekutif yang membawakan Commissioner and 1 (one) Executive Officer who carries out
fungsi Sumber Daya Manusia atau 1 (satu) orang perwakilan the Human Resources function or 1 (one) Bank employee
pegawai Bank. Sedangkan untuk keputusan rapat yang representative. Meanwhile, the Meeting decisions taken
diambil harus memenuhi syarat sebagai berikut: must meet the following requirements:
1. Keputusan rapat komite terlebih dahulu dilakukan 1. Decisions at the committee Meeting are first made
berdasarkan musyawarah untuk mufakat. based on deliberation to reach a consensus.
2. Dalam hal tidak terjadi musyawarah untuk mufakat, 2. If deliberation to reach a consensus does not occur,
pengambilan keputusan dilakukan berdasarkan suara decisions are made based on the majority vote.
terbanyak.
3. Hasil rapat komite wajib dituangkan dalam risalah 3. The results of committee Meetings must be included
rapat dan didokumentasikan sesuai dengan ketentuan in the minutes of the Meeting and documented by
peraturan perundang-undangan. statutory provisions.
702 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 704
4. Perbedaan pendapat yang terjadi dalam rapat komite 4. Differences of opinion that occur during committee
wajib dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat Meetings must be stated clearly in the minutes of the
beserta alasan perbedaan pendapat. Meeting along with the reasons for the differences of
opinion.
Sepanjang tahun 2023, Komite Remunerasi dan Nominasi Throughout 2023, the Remuneration and Nomination
telah menyelenggarakan rapat rapat 11 (sebelas) kali. Committee has held 11 (eleven) Meetings. The following
Berikut disampaikan agenda dan risalah rapat, kehadiran, is the agenda and minutes of Meetings, and attendance,
serta rekapitulasi tingkat kehadiran Komite Audit dalam as well as a recapitulation of the level of attendance of the
rapat-rapat tersebut. Audit Committee at these Meetings.
Frekuensi Rapat Meeting Frequency
Tingkat Kehadiran
Nama Jabatan Jumlah Pertemuan Kehadiran Position
(%)
Erlina Ketua 8 73% Chairman
Brata Kesuma* Ketua 3 27% Member
Afifi Lubis Anggota 11 3 27% Member
Syahrudin Siregar* Anggota 3 27% Member
Syafrizalsyah Anggota (ex-officio) 11 100% Member
* Sdr.Brata Kesuma dan Sdr.Syahruddin Siregar berakhir masa jabatan * Mr. Brata Kesuma and Mr. Syahruddin Siregar ended their term of office
sesuai dengan Pernyataan Keputusan Rapat No.04 tanggal 06 Maret by Meeting Decision Statement No.04 dated 06 March 2023 by Notary
2023 oleh Notaris Risna Rahmi Arifa, SH. Risna Rahmi Arifa, SH.
Risalah Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi Minutes of the 2023 Remuneration and Nomination
Tahun 2023 Committee Meeting
No Perihal Regarding
1 Penyesuaian Rasio Gaji Direksi. Adjustment of Directors' Salary Ratio.
Permit to Payment of Award Money for Former President Director in
2 Izin Pembayaran Uang Penghargaan Mantan Direktur Utama Tahun 2023.
2023.
Pembahasan Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko dari Discussion of Audit Committee and Risk Oversight Committee
3
Pihak Independen. Members from Independent Parties.
Discussion of Candidates for President Director, Candidates for
Pembahasan Calon Direktur Utama, Calon Komisaris Independen, Calon
Independent Commissioners, Candidates for Non-Independent
4 Komisaris Non Independen dan Calon Direktur Bisnis dan Syariah PT Bank
Commissioners, and Candidates for Business and Sharia Director at PT
SUMUT.
Bank SUMUT.
Pembahasan Anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank SUMUT dari Pihak Discussion of Risk Oversight Committee Members of PT Bank SUMUT
5 Independen.Pembahasan Calon Komisaris Utama Non Independen PT from Independent Parties. Discussion of Candidates for Non-
Bank SUMUT. Independent President Commissioners of PT Bank SUMUT.
Financial Services Authority Letter regarding Request for Completeness
Surat Otoritas Jasa Keuangan tentang Permintaan Kelengkapan Dokumen
of Documents for Application for Fit and Proper Assessment (PKK) for
6 Permohonan Peniaian Kemampuan dan Kepatutan (PKK) Calon Pengurus
Candidates for Management of PT BPD North Sumatra (BPD North
PT BPD Sumatera Utara (BPD Sumut).
Sumatra).
7 Penjaringan Direktur Bisnis dan Syariah PT Bank SUMUT Selection of Business and Sharia Director at PT Bank SUMUT
Pemeriksaan dan Penelitian Berkas Calon Direktur Bisnis dan Syariah oleh Examination and Research of Business and Sharia Director Candidate
8 Komite Remunerasi dan NominasiRencana Kerja Komite Remunerasi dan Files by the Remuneration and Nomination Committee Work Plan of
Nominasi. the Remuneration and Nomination Committee.
9 Pembahasan Calon Pengurus PT Bank SUMUT. Discussion of Candidates for Management of PT Bank SUMUT.
Pembahasan Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko dari Discussion of Audit Committee and Risk Oversight Committee
10
Pihak Independen. Members from Independent Parties.
11 Melakukan evaluasi secara berkala terhadap kebijakan Remunerasi. Conduct regular evaluations of Remuneration policies.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 703
Page 705
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Laporan Pelaksanaan Kegiatan Activities Implementation Report
Komite Remunerasi dan Nominasi telah melaksanakan The Remuneration and Nomination Committee has carried
tugas dan fungsinya sebagaimana diatur dalam Piagam out its duties and functions as regulated in the Remuneration
Remunerasi dan Nominasi dengan senantiasa menerapkan and Nomination Charter by always applying the principle
prinsip independensi sesuai peraturan yang berlaku dan of independence by applicable regulations and by the
sesuai dengan rencana kerja Komite Remunerasi dan 2023 Remuneration and Nomination Committee work plan
Nominasi tahun 2023 yang telah disetujui Dewan Komisaris. which has been approved by the Board of Commissioners.
Adapun aktivitas Komite Remunerasi dan Nominasi selama The activities of the Remuneration and Nomination
tahun 2023 adalah sebagai berikut: Committee during 2023 are as follows:
• Melaksanakan 6 kali rapat Komite Audit termasuk • Carrying out 6 Audit Committee Meetings including
menyusun risalah rapat. compiling Meeting minutes.
• Remunerasi Dewan Pengawas Syariah dan Anggota • Remuneration of the Sharia Supervisory Board and Risk
Komite Pemantau Risiko dari Pihak Independen. Oversight Committee Members from Independent
Parties.
• Tindak Lanjut Hasil RUPS-LB Perihal Usulan Calon • Follow-up to the EGMS-LB Results Regarding Proposals
Komisaris Independen PT. Bank SUMUT. for Candidates for Independent Commissioners of PT.
Bank SUMUT.
• Surat Gubernur Sumatera Utara tentang Dewan • Letter from the Governor of North Sumatra regarding
Pengawas Syariah PT Bank SUMUT. the Sharia Supervisory Board of PT Bank SUMUT.
• Pembahasan Fasilitas Direksi • Discussion of Directors’ Facilities
Pihak yang Melaksanakan Fungsi Nominasi dan Parties Carrying Out Nomination and Remuneration
Remunerasi Functions
Fungsi Nominasi dan Remunerasi di Bank SUMUT The Nomination and Remuneration function at Bank
dilaksanakan oleh Komite Nominasi dan Remunerasi SUMUT is carried out by the Nomination and Remuneration
dimana didalamnya beranggotakan dari unsur Dewan Committee which includes members from the Board
Komisaris, pihak independen dan pejabat eksekutif yang of Commissioners, independent parties, and executive
dalam hal ini diwakili oleh ex Officio Pemimpin Divisi officials, in this case represented by the ex officio Head of
Sumber Daya Manusia. the Human Resources Division.
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Sertifikasi Profesi Komite Remunerasi dan Nominasi tahun The 2023 Remuneration and Nomination Committee
2023 sebagai berikut: professional certification is as follows:
Nama Jabatan Sertifikasi Profesi Professional certification
2nd Level Risk Management Certification from
Erlina Ketua Sertifikasi Manajemen Risiko Level II BSMR
BSMR
Brata Kesuma* Ketua Sertifikasi Manajemen Risiko Level V BSMR BSMR Level 5 Risk Management Certification
Afifi Lubis Anggota Sertifikasi Manajemen Risiko Level I BSMR Level 1 Risk Management Certification
Syahruddin Siregar* Anggota Sertifikasi Manajemen Risiko Level I BSMR Level 1 Risk Management Certification
Syafrizalsyah Anggota Sertifikasi Manajemen Risiko Level V BSMR BSMR Level 5 Risk Management Certification
* Sdr.Brata Kesuma dan Sdr.Syahruddin Siregar berakhir masa jabatan * Mr. Brata Kesuma and Mr. Syahruddin Siregar ended their term of office
sesuai dengan Pernyataan Keputusan Rapat No.04 tanggal 06 Maret by Meeting Decision Statement No.04 dated 06 March 2023 by Notary
2023 oleh Notaris Risna Rahmi Arifa, SH. Risna Rahmi Arifa, SH.
704 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 706
Dasar Pembentukan Komite Remunerasi dan Basis for Establishing the Remuneration and
Nominasi Nomination Committee
Komite Remunerasi dan Nominasi dibentuk oleh Dewan The Remuneration and Nomination Committee was formed
Komisaris sesuai dengan Keputusan Direksi PT Bank by the Board of Commissioners by the Decree of the
SUMUT Nomor 115/Dir/DSDM-TK/SK/2007 tanggal 11 Directors of PT Bank SUMUT Number 115/Dir/DSDM-TK/
Mei 2007 tentang Pembentukan Komite Remunerasi dan SK/2007 dated 11 May 2007 concerning the Establishment
Nominasi PT Bank SUMUT yang kemudian diperbaharui of the Remuneration and Nomination Committee of PT
dengan Surat Keputusan Direksi PT Bank SUMUT No. 181/ Bank SUMUT which was later updated by the Decree of the
Dir/DSDM-TK/SK/2022 tanggal 29 Agustus 2022 tentang Directors of PT Bank SUMUT No. 181/Dir/DSDMTK/SK/2022
Komite Remunerasi dan Nominasi PT Bank SUMUT. dated 29 August 2022 concerning the Remuneration and
Nomination Committee of PT Bank SUMUT.
Pembentukan Komite Remunerasi dan Nominasi dilakukan The formation of the Remuneration and Nomination
oleh Dewan Komisaris dengan mengacu pada peraturan Committee is carried out by the Board of Commissioners by
perundang-undangan yang berlaku sebagai berikut: referring to the applicable laws and regulations as follows:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/POJK.04/2014 1. Financial Services Authority Regulation No. 34/
tentang Komite Remunerasi dan Nominasi Emiten atau POJK.04/2014 concerning the Remuneration and
Perusahaan Publik. Nomination Committee of Issuers or Public Companies.
2. Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/SEOJK.03/2017 2. Bank Indonesia Circular Letter No. 13/SEOJK.03/2017
perihal Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. concerning the Implementation of Governance for
Commercial Banks.
3. Peraturan Bank Indonesia No. 11/33/PBI/2009 tentang 3. Bank Indonesia Regulation No. 11/33/PBI/2009
Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank concerning ImplementationGood Corporate
Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Governance For Sharia Commercial Banks and Sharia
Business Units.
Prosedur Procedure
Dalam melaksanakan fungsi Nominasi, Komite Remunerasi In carrying out the Nomination function, the Remuneration
dan Nominasi Bank SUMUT memiliki prosedur sebagai and Nomination Committee of Bank SUMUT has the
berikut: following procedures:
1. Menyusun komposisi dan proses nominasi anggota 1. Prepare the composition and nomination process for
Direksi dan/ atau anggota Dewan Komisaris. members of the Board of Directors and/or members of
the Board of Commissioners.
2. Menyusun kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan 2. Develop policies and criteria required in the
dalam proses nominasi calon anggota Direksi dan/atau nomination process for prospective members of the
anggota Dewan Komisaris. Board of Directors and/or members of the Board of
Commissioners.
3. Komite Remunerasi dan Nominasi mengidentifikasi 3. The Remuneration and Nomination Committee
calon yang memenuhi kriteria. identifies candidates who meet the criteria.
4. Menelaah dan mengusulkan calon yang memenuhi 4. Review and propose candidates who meet
syarat sebagai anggota Dewan Komisaris dan/ atau the requirements as members of the Board of
calon anggota Direksi kepada Dewan Komisaris untuk Commissioners and/or candidates for members of the
disampaikan kepada RUPS. Board of Directors to the Board of Commissioners to be
5. Pelaksanaan seleksi dilaksanakan sebelum masa submitted to the GMS.
jabatan berakhir atau diminta oleh Dewan Komisaris, 5. The selection process is carried out before the
atau apabila terdapat kekosongan jabatan. term of office ends or is requested by the Board of
Commissioners, or if there is a vacancy in the position.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 705
Page 707
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kebijakan Suksesi Direksi Board of Director Succession Policy
Dalam rangka melanjutkan kepemimpinan yang To continue sustainable leadership, Bank SUMUT has
berkelanjutan, Bank SUMUT memiliki mekanisme suksesi a structured Board of Directors succession mechanism.
Direksi yang terstruktur. Prosedur pengangkatan calon The procedures for appointing prospective members of
anggota Direksi dilakukan oleh Pemegang Saham the Board of Directors are carried out by Shareholders
berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku. based on applicable laws and regulations. There are
Terdapat beberapa persyaratan dalam memilih Direksi several requirements for selecting Directors, including the
diantaranya sebagai berikut: following:
1. Persyaratan Integritas, yang paling kurang mencakup: 1. Integrity Requirements, which at a minimum include:
• memiliki akhlak dan moral yang baik; • have good morals and morals;
• memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan • commit to comply with applicable laws and
perundang-undangan yang berlaku; regulations;
• memiliki komitmen terhadap pengembangan • commits to developing healthy Bank operations;
operasional Bank yang sehat;
• tidak termasuk dalam daftar tidak lulus uji • not included in the list of not passing the fit and
kemampuan dan kepatutan (Fit and Proper Test); proper test (Fit and Proper Test); And
dan • commit not to commit and/or repeat certain actions
• memiliki komitmen untuk tidak melakukan dan/atau and/or actions.
mengulangi perbuatan dan/atau tindakan tertentu. 2. Competency Requirements, which at least include:
2. Persyaratan Kompetensi, yang paling kurang mencakup: • knowledge in the banking sector that is adequate
• pengetahuan di bidang perbankan yang memadai and relevant to the position;
dan relevan dengan jabatannya; • experience and expertise in banking and/or finance;
• pengalaman dan keahlian di bidang perbankan And
dan/atau bidang keuangan; dan • the ability to carry out strategic management in the
• kemampuan untuk melakukan pengelolaan strategis context of healthy Bank development.
dalam rangka pengembangan Bank yang sehat.
3. Reputasi keuangan, yang paling kurang mencakup: 3. Financial reputation, which at least includes:
• tidak memiliki kredit macet; dan • have no bad Credit; And
• tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi anggota • have never been declared bankrupt or been a
Direksi yang dinyatakan bersalah menyebabkan member of the Board of Directors who was found
suatu perseroan dinyatakan pailit berdasarkan guilty of causing a company to be declared bankrupt
ketetapan pengadilan dalam waktu 5 (lima) tahun based on a court decision within the last 5 (five)
terakhir sebelum dicalonkan. years before being nominated.
Pengusulan calon Direksi Bank SUMUT dilakukan atas Nomination of candidates for Directors of Bank SUMUT is
rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi. Komite carried out on the recommendation of the Remuneration
Remunerasi dan Nominasi merekomendasikan kandidat- and Nomination Committee. The Remuneration and
kandidat yang cocok untuk mengisi jabatan Direksi dan Nomination Committee recommends suitable candidates
memastikan kandidat-kandidat tersebut memenuhi to fill the positions of Directors and ensures that these
persyaratan keterampilan dan kompetensi inti yang relevan candidates fulfill the relevant skills and Core competency
serta dipandang mampu dan patut ditunjuk sebagai Direksi requirements and are deemed capable and worthy of being
sesuai dengan Peraturan OJK tentang Uji Kemampuan dan appointed as Directors by OJK Regulations regarding Fit
Kepatutan. and Proper Tests.
706 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 708
Para kandidat calon anggota Direksi selanjutnya diasses Candidates for prospective members of the Board of
oleh tim independen yang telah ditunjuk Bank SUMUT, Directors are then assessed by an independent team
untuk kemudian dilakukan uji kepatutan dan kelayakan appointed by Bank SUMUT, and then a fit and proper
(Fit and Proper Test) oleh Bank Indonesia/Otoritas Jasa test is carried out by Bank Indonesia/Financial Services
Keuangan. Kandidat yang telah lolos fit and proper test Authority. Candidates who have passed the fit and proper
diajukan untuk dipilih menjadi anggota Direksi melalui test are proposed to be elected as members of the Board
mekanisme RUPS. of Directors through the GMS mechanism.
Penilaian Kinerja Komite di Bawah Dewan Komisaris Performance Assessment of Committees Under the
Board of Commissioners
Dewan Komisaris melakukan penilaian secara The Board of Commissioners carries out continuous
berkesinambungan terhadap kinerja komite-komite di assessments of the Performance of committees under the
bawah Dewan Komisaris setiap tahunnya. Penilaian sendiri Board of Commissioners every year. Self-assessment of
terhadap kelengkapan dan pelaksanaan amanat komite the completeness and implementation of the committee’s
menghasilkan skor komposit 2 (dua) yang berarti komite mandate resulted in a composite sCore of 2 (two),
audit telah menerapkan prinsip-prinsip tata kelola yang baik. which means the audit committee has implemented the
Evaluasi didasarkan pada pencapaian dan penyelesaian principles of good governance. Evaluation is based on
program kerja yang dituangkan dalam Program Kerja the achievement and completion of the work program as
dan Anggaran Komite dan dilaporkan kepada Dewan outlined in the Committee’s Work Program and Budget and
Komisaris dalam Laporan Komite. Hasil evaluasi tersebut reported to the Board of Commissioners in the Committee
menjadi bahan penting bagi Dewan Komisaris untuk Report. The results of this evaluation are important
mempertimbangkan pengangkatan kembali dan/atau material for the Board of Commissioners to consider the
pemberhentian anggota komite untuk periode berikutnya. reappointment and/or dismissal of committee members for
the next period.
Rencana Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee Work
Plan
Rencana kerja komite di tahun 2024 sebagai berikut: The committee’s work plan for 2024 is as follows:
1) Pembahasan Calon Pengurus PT Bank SUMUT. 1) Discussion of Candidates for Management of PT Bank
SUMUT.
2) Pembahasan Anggota Komite Audit dan Komite 2) Discussion of Audit Committee and Risk Oversight
Pemantau Risiko dari Pihak Independen. Committee Members from Independent Parties.
3) Melakukan evaluasi secara berkala terhadap kebijakan 3) Conduct regular evaluations of Remuneration policies.
Remunerasi.
Komite Pemantau Risiko Risk Oversight Committee
Dewan Komisaris membentuk Komite Pemantau Risiko The Board of Commissioners formed a Risk Monitoring
berlandaskan pada peraturan perundang-undangan yang Committee based on applicable laws and regulations,
berlaku, yaitu Undang-undang No. 40 tahun 2007 tentang namely Law no. 40 of 2007 concerning Limited Liability
Perseroan Terbatas dan POJK No 17 Tahun 2023 Tanggal Companies and POJK No. 17 of 2023 dated 14 September
14 September 2023 tentang Tata Kelola Bank Umum 2023 concerning Commercial Bank Governance on the
pada Dasar Penerapan Tata Kelola guna mendukung Basis of Implementation of Governance to support the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab yang berhubungan implementation of duties and responsibilities related
dengan pengawasan manajemen risiko, berdirinya budaya to risk management supervision, the establishment of
manajemen risiko dan teridentifikasinya risiko-risiko a risk management culture and the identification of
signifikan yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris. significant risks that require the attention of the Board of
Commissioners.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 707
Page 709
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Adapun Komite pemantau risiko beranggotakan paling The Risk Oversight Committee consists of at least one
sedikit satu orang Komisaris Independen, satu orang Pihak Independent Commissioner, one Independent Party who
Independen yang memiliki keahlian di bidang manajemen has expertise in risk management, and one Independent
risiko dan satu orang Pihak Independen yang memiliki Party who has expertise in the financial sector, for Banks
keahlian di bidang bidang keuangan, bagi Bank yang that carry out conventional business activities; or in the
melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional; atau Sharia banking sector, for banks that carry out sharia
bidang perbankan syariah, bagi Bank yang melaksanakan business activities and banks that carry out conventional
kegiatan usaha secara syariah dan Bank yang melaksanakan business activities that have UUS. This is by article 65 POJK
kegiatan usaha secara konvensional yang memiliki UUS. No. 17 of 2023 dated September 14, 2023 concerning the
Hal ini sesuai pasal 65 POJK No. 17 tahun 2023 tanggal 14 Implementation of Corporate Governance for Commercial
September 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan Banks.
Bagi Bank Umum.
Struktur dan Susunan Keanggotaan Membership Structure and Composition
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Name Position Basis of Appointment
Ketua SK Direksi No.179/Dir/DSDM-TK/SK/2022 tanggal 29 Agustus 2022
Erlina*
Chairman BOD Decree No.179/Dir/DSDM-TK/SK/2022 August 29, 2022
Ketua SK Direksi No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023
Khairy Hanim Rangkuti***
Chairman BOD Decree No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023
Anggota SK Direksi No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023
Zahri Fadli
Member BOD Decree No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023
Anggota SK Direksi No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023
Saparuddin Siregar***
Member BOD Decree No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023
Anggota SK Direksi No.179/Dir/DSDM-TK/SK/2022 tanggal 29 Agustus 2022
Tadjuddin**
Member BOD Decree No.179/Dir/DSDM-TK/SK/2022 August 29, 2022
* Ibu Erlina beralih jabatan menjadi Ketua Komite Audit sesuai dengan * Mrs. Erlina Changed her position to Chair of the Audit Committee
Surat Keputusan Direksi No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggla 08 by Directors’ Decree No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 08 March
Maret 2023. 2023.
** Sdr.Tadjuddin berakhir masa jabatan pada tanggal 04 Juni 2023 sesuai ** Mr. Tadjuddin’s term of office ends on 04 June 2023 by Directors’
dengan Surat Keputusan Direksi No.039/Dir/DSDM-TK/SK/2023 Decree No.039/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 08 March 2023.
tanggal 08 Maret 2023. ***) Served as Risk Oversight Committee member the based on Directors’
***) Menjabat sebagai anggota Komite Pemantau Risiko berdasrkan SK Decree No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 07 August 2023
Direksi No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggal 07 Agustus 2023
Profil Komite Pemantau Risiko Tahun 2023
Erlina
Menjabat Ketua Komite Pemantau Risiko sesuai dengan SK Direksi No.179/Dir/DSDM-TK/
SK/2022 tanggal 29 Agustus 2022. Saat ini juga menjabat sebagai Komisaris Independen.
Profil lengkap dapat dilihat pada profil Dewan Komisaris di Bab Profil Perusahaan dalam
Laporan Tahunan ini.
Serves as Chair of the Risk Oversight Committee by Directors’ Decree No.179/Dir/DSDM-
TK/SK/2022 dated 29 August 2022. Currently also serves as Independent Commissioner.
The complete profile can be seen in the profile of the Board of Commissioners in the
Company Profile Chapter in this Annual Report.
708 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 710
Khairy Hanim Rangkuti
Menjabat Anggota Komite Pemantau Risiko sesuai dengan SK Direksi No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023
tanggal 07 Agustus 2023. Saat ini juga menjabat sebagai Komisaris Independen. Profil lengkap dapat
dilihat pada profil Dewan Komisaris di Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Serves as Member of the Risk Oversight Committee by Directors’ Decree No.111/Dir/DSDM-TK/
SK/2023 dated 07 August 2023. Currently also serves as Independent Commissioner. The complete
profile can be seen in the profile of the Board of Commissioners in the Company Profile Chapter in
this Annual Report.
Tadjuddin
Anggota Komite Pemantau Risiko
Risk Oversight Committee Member
Warga negara Indonesia, usia 73 tahun, berdomisili di Indonesian citizen, 73 years old, domiciled in Medan
Medan
Periode Jabatan Term of Office
2022-2023 2022-2023
Riwayat Pendidikan
Sarjana Hukum di Universitas Indonesia Tahun 1981 Educational Background
Bachelor of Laws at the Universitas Indonesia in 1981
Riwayat Jabatan
• Dasar Hukum Pengangkatan Position History
SK Direksi No.179/Dir/DSDM-TK/SK/2022 tanggal • Legal Basis for Appointment
29 Agustus 2022. Directors’ Decree No.179/Dir/DSDM-TK/SK/2022
dated 29 August 2022.
• Jabatan Rangkap
- • Concurrent position
-
Pengalaman Kerja
• Kepala Seksi Logistik, Kliring dan Pengedaran Work Experience
Uang di Bank Indonesia Medan (1996) • Head of Logistics, Clearing and Money Circulation
• Kepala Bidang Ekonomi Moneter Perbankan di Section at Bank Indonesia Medan (1996)
Bank Indonesia Banda Aceh • Head of Banking and Monetary Economics at Bank
• Pemimpin Kantor Bank Indonesia - Banda Aceh Indonesia Banda Aceh
(2000) • Head of Bank Indonesia Office - Banda Aceh (2000)
• Pemimpin Kantor Bank Indonesia - Lhokseumawe • Head of Bank Indonesia Office - Lhokseumawe (2002)
(2002) • Senior Supervisor of Bank Indonesia Medan (2004)
• Pengawas Senior Bank Indonesia Medan (2004)
Pernyataan Independensi Komite Committee Independence Statement
Ada There is
Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023
Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2023 The education and training that will be attended in
dapat dilihat pada sub bab Pendidikan dan pelatihan 2022 can be seen in the sub-chapter Education and
bagi Komite Dewan Komisaris, Bab Profil Perusahaan Training for Board of Commissioners Committees,
dalam laporan tahunan ini. Company Profile Chapter in this annual report.
Sertifkasi Profesi Professional Certification
- -
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 709
Page 711
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dr. H. Saparuddin Siregar, SE.Ak., SAS., MA., CA., QGIA
Anggota Komite Pemantau Risiko
Member of the Risk Oversight Committee
Warga negara Indonesia, usia 62 tahun, kelahiran Medan, 18 Indonesian citizen, 62 years old, born in Medan, 18 July 1963,
Juli 1963 berdomisili di Medan domiciled in Medan
Periode Jabatan Term of Office
2023 2023
Riwayat Pendidikan Educational Background
1. S-1 jurusan Akuntasni, Fakultas Ekonomi Universitas 1. Bachelor degree majoring in Accounting, Faculty of
Sumatera Utara (1988) Economics, University of North Sumatra (1988)
2. S-3 Hukum Islam, Institus Agama Islam Neger Sumatera 2. Doctoral Degree in Islamic Law, North Sumatra State
Utara (2010) Islamic Religious Institute (2010)
3. S-2 Ekomomi Islam, Universitas Islam Negeri Sumatera 3. Master of Islamic Economics, North Sumatra State Islamic
Utara (2012) University (2012)
4. S-3 Ekonomi Islam, Universitas Islam Negeri Sumatera 4. PhD in Islamic Economics, North Sumatra State Islamic
Utara (2015) University (2015)
Riwayat Jabatan Position History
• Dasar Hukum Pengangkatan • Legal Basis for Appointment
SK Direksi No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggal 07 Directors Decree No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated
Agustus 2023 07 August 2023
• Jabatan Rangkap • Concurrent position
- -
Pengalaman Kerja Work Experience
1. Anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank Sumut 1. Member of the Risk Oversight Committee of PT Bank
(2023-Sekarang) Sumut (2023-Present)
2. Anggota Komisaris PT BPRS Puduarta Insani 2. Commissioner Member of PT BPRS Puduarta Insani
(2016-sekarang) (2016-present)
3. Direktur Utama PT BPRS Puduarta Insani (2004 – Agt 3. President Director of PT BPRS Puduarta Insani (2004 – Aug
2016) 2016)
4. Dosen Ekonomi dan Perbankan UINSU Medan 4. Lecturer in Economics and Banking at UINSU Medan
(2001-sekarang) (2001-present)
5. Kepala Satuan Pengawasan Internal (SPI) UIN SU Medan 5. Head of Internal Supervision Unit (SPI) UIN SU Medan
(Des 2018-Des 2020) (Dec 2018-Dec 2020)
6. Area Manajer Operasional PT Bank Bumiputera, Medan 6. Area Operations Manager PT Bank Bumiputera, Medan
(2000-2001) (2000-2001)
7. PT Bank Pacific Medan, terakhir Branch Manager Medan 7. PT Bank Pacific Medan, last Branch Manager Medan
(1990-1998) (1990-1998)
Pernyataan Independensi Komite Committee Independence Statement
Ada There is
Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun 2023 Education and Training to Follow in 2023
Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun 2022 dapat The education and training that will be attended in 2022 can be
dilihat pada sub bab Pendidikan dan pelatihan bagi Komite seen in the sub-chapter Education and training for the Board
Dewan Komisaris, Bab Profil Perusahaan dalam laporan of Commissioners Committee, Company Profile Chapter in
tahunan ini. this annual report.
Sertifkasi Profesi Professional Certification
1. Manajemen Risiko Perbankan – Tingkat 1 dari BSMR 1. 1st Level Banking Risk Management from BSMR Jakarta
Jakarta (2024) (2024)
2. Manajemen Risiko Bank Syariah – Tingkat 3 dari LSPKS 2. 3rd Level Sharia Bank Risk Management from LSPKS
Jakarta (2024) Jakarta (2024)
3. Pengadaan Barang dan jasa Pemerintah dari LKPP 3. Procurement of Government Goods and Services from
Jakarta (2020) LKPP Jakarta (2020)
4. Qualifified Government Internal Auditor (QGIA) dari 4. Qualified Government Internal Auditor (QGIA) from the
Dewan Sertifikasi QGIA (2020) QGIA Certification Board (2020)
5. Chartered Accountant (CA) dari Ikatan Akuntan 5. Chartered Accountant (CA) from the Indonesian
Indonesia (2015) Accountants Association (2015)
6. Sertifikasi Akuntansi Syariah (SAS) dari Ikatan Akuntan 6. Sharia Accounting Certification (SAS) from the Indonesian
Indonesia (2011 ) Accountants Association (2011)
7. Sertifikasi Manajemen Risiko Tingkat I dari BSMR Jakarta 7. 1st Level of Risk Management Certification from BSMR
(2012) Jakarta (2012)
710 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 712
ZAHRI FADLI
Anggota Komite Pemantau Risiko
Member of the Risk Oversight Committee
Warga negara Indonesia, usia 52 tahun, Indonesian citizen, 52 years old, domiciled in
berdomisili di Medan Medan
Periode Jabatan Term of Office
2022-2023 2022-2023
Riwayat Pendidikan Educational Background
Master dari Universitas Sumatera Utara Medan Master from North Sumatra University, Medan
Riwayat Jabatan Position History
• Dasar Hukum Pengangkatan • Legal Basis for Appointment
SK Direksi No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023 Directors Decree No.111/Dir/DSDM-TK/
SK/2023
• Jabatan Rangkap • Concurrent position
- -
Pengalaman Kerja Work Experience
• Kepala Bagian Internal Audit (2002-2006) • Head of Internal Audit (2002-2006)
• Kepala Bagian Keuangan (2006-2013) • Head of Finance (2006-2013)
• Kepala Bagian Umum (2013-2017) di PT • Head of General Affairs (2013-2017) at PT
Perkebunan Sumatera Utara Perkebunan North Sumatra
• Dosen Politeknik Negeri Medan (sejak • Medan State Polytechnic Lecturer (since
2019) 2019)
• Dosen Politeknik Unggul LP3M Medan • Lecturer at LP3M Medan Superior Polytechnic
(sejak 2015) (since 2015)
• Asesor sertifikat BNSP pada Lembaga • BNSP certificate assessor at the Humanika
Sertifikasi Profesi Akuntansi Humanika Investa Accounting Professional Certification
Investa (sejak 2017) Institute (since 2017)
Committee Independence Statement
Pernyataan Independesi Komite
There is
Ada
Education and Training to Follow in 2023
Pendidikan dan Pelatihan yang Diikuti Tahun
2023
The education and training that will be attended
Pendidikan dan pelatihan yang diikuti tahun
in 2022 can be seen in the sub-chapter Education
2022 dapat dilihat pada sub bab Pendidikan
and Training for Board of Commissioners
dan pelatihan bagi Komite Dewan Komisaris,
Committees, Company Profile Chapter in this
Bab Profil Perusahaan dalam laporan tahunan
annual report.
ini.
Professional Certification
Sertifkasi Profesi
-
-
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 711
Page 713
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Independensi Komite Pemantau Risiko Independence of the Risk Oversight Committee
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komite In carrying out its duties and responsibilities, the Risk
Pemantau Risiko bertindak secara independen, serta tidak Oversight Committee acts independently and does not
menerima/melakukan intervensi dari/kepada pihak lainnya. accept/intervene from/to other parties. Members of the
Anggota Komite Pemantau Risiko yang berasal dari luar Risk Oversight Committee who come from outside the bank
bank tidak boleh memiliki kepentingan serta keterkaitan must not have personal interests or relationships that could
yang bersifat pribadi yang berpotensi menimbulkan potentially give rise to a conflict of interest with the Bank.
benturan kepentingan (conflict of interest) dengan Bank. The following aspects of membership have been fulfilled:
Aspek-aspek keanggotaan telah terpenuhi sebagai berikut:
Khairy
Saparuddin Zahri
Aspek Independensi Erlina* Tadjuddin** Hanim Independence Aspect
Siregar Fadli
Rangkuti
Tidak memiliki hubungan keuangan Has no financial relationship with
dengan sesama anggota Komite fellow members of the Audit
Audit, Komite Lainnya, Dewan √ √ √ √ √ Committee, Other Committees, the
Komisaris, Direksi, dan Pemegang Board of Commissioners, Directors,
Saham Pengendali and Controlling Shareholders
Tidak memiliki hubungan
Has no management relationship in
kepengurusan di perusahaan, anak
√ √ √ √ √ the company, subsidiaries, or affiliated
perusahaan, maupun perusahaan
companies
afiliasi
Tidak memiliki hubungan kepemilikan Has no share ownership relationship in
√ √ √ √ √
saham di perusahaan the company
Tidak memiliki hubungan keluarga Has no family relationship with the
dengan Dewan Komisaris, Direksi, Board of Commissioners, Board of
√ √ √ √ √
dan/ atau sesama anggota Komite Directors, and/or other members of
Audit the Audit Committee
Not serving as administrators
Tidak menjabat sebagai pengurus
√ √ √ √ √ of political parties, officials, and
partai politik, pejabat dan pemerintah
government
* Ibu Erlina beralih jabatan menjadi Ketua Komite Audit sesuai dengan *Ms. Erlina Changed her position to Chair of the Audit Committee by
Surat Keputusan Direksi No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggla 08 Directors’ Decree No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 08 March
Maret 2023. 2023.
** Sdr.Tadjuddin berakhir masa jabatan pada tanggal 04 Juni 2023 sesuai ** Mr. Tadjuddin’s term of office ends on 04 June 2023 by Directors’ Decree
dengan Surat Keputusan Direksi No.039/Dir/DSDM-TK/SK/2023 No.039/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 08 March 2023.
tanggal 08 Maret 2023.
Pada saat yang sama, anggota Komite Pemantauan Risiko At the same time, members of the Risk Oversight
merangkap jabatan sebagai berikut: Committee hold the following positions:
Nama Jabatan Lain di Bank SUMUT Jabatan di Perusahaan Lainnya
Name Other Positions at Bank SUMUT Positions in Other Companies
Komisaris Independen
Erlina* -
Independent Commissioner
Tadjuddin** - -
Komisaris Independen
Khairy Hanim Rangkuti***
Independent Commissioner
Saparuddin Siregar***
Zahri Fadli - -
* Ibu Erlina beralih jabatan menjadi Ketua Komite Audit sesuai dengan * Mrs. Erlina Changed her position to Chair of the Audit Committee
Surat Keputusan Direksi No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggla 08 by Directors’ Decree No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 08 March
Maret 2023. 2023.
** Sdr.Tadjuddin berakhir masa jabatan pada tanggal 04 Juni 2023 sesuai ** Mr. Tadjuddin’s term of office ends on 04 June 2023 by Directors’
dengan Surat Keputusan Direksi No.039/Dir/DSDM-TK/SK/2023 Decree No.039/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 08 March 2023.
tanggal 08 Maret 2023. ***) Served as Risk Oversight Committee member the based on Directors’
***) Menjabat sebagai anggota Komite Pemantau Risiko berdasrkan SK Decree No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 07 August 2023
Direksi No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggal 07 Agustus 2023
712 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 714
Program Pelatihan atau Pengembangan Kompetensi Risk Oversight Committee Training or Competency
Komite Pemantau Risiko Development Program
Selama tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah During 2023, the Risk Oversight Committee has participated
mengikuti berbagai program pendidikan, pelatihan, in various education, training, and workshop programs in
maupun workshop sesuai dengan bidang keahliannya its field of expertise to improve competence as stated in
guna meningkatkan kompetensi seperti tercantum dalam the Company Profile Chapter, committee education and
Bab Profil Perusahaan sub bab pendidikan dan pelatihan training sub-chapter in this annual report.
komite pada laporan tahunan ini.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and responsibilities
Komite Pemantau Risiko bertanggung jawab kepada Dewan The Risk Oversight Committee is responsible to the Board
Komisaris untuk membantu dan memfasilitasi Komisaris of Commissioners to assist and facilitate the Commissioners
dalam menjalankan tugas dan fungsi pengawasan atas hal- in carrying out their duties and supervisory functions on
hal yang terkait dengan pemantauan risiko, Sebagaimana matters related to risk monitoring, as stated in Directors’
tertuang dalam Surat Keputusan Direksi Nomor 345/Dir/ Decree Number 345/Dir/DKep-Kep/SK/2016 concerning
DKep-Kep/SK/2016 tentang Piagam Komite Pemantau Committee Charter Risk Monitoring PT Bank SUMUT, the
Risiko PT Bank SUMUT, tugas dan tanggung jawab Komite duties and responsibilities of the Risk Oversight Committee
Pemantau Risiko antara lain meliputi: include:
1. Melakukan evaluasi rencana kebijakan dan strategi 1. Evaluate comprehensive risk management policy plans
manajemen risiko yang komprehensif sesuai dengan and strategies by the objectives, business policies, size,
tujuan, kebijakan usaha, ukuran dan kompleksitas usaha and complExity of the business as well as the Bank’s
serta kemampuan Bank yang diajukan oleh Direksi capabilities as submitted by the Board of Directors to
kepada Dewan Komisaris untuk mendapat persetujuan. the Board of Commissioners for approval.
2. Melakukan evaluasi kesesuaian antara kebijakan 2. Evaluate the suitability between risk management
manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan policies and the implementation of these policies.
tersebut.
3. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan 3. Monitor and evaluate the implementation of the
tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja duties of the Risk Management Committee and Risk
Manajemen Risiko. Management Work Unit.
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 4. Provide recommendations to the Board of Commissioners
tentang perbaikan atau penyempurnaan yang perlu regarding improvements or improvements that need to
dilakukan Direksi sesuai hasil evaluasi kesesuaian antara be made by the Board of Directors according to the
kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan results of evaluating the suitability of risk management
kebijakan tersebut. policies with the implementation of these policies.
5. Membantu Dewan Komisaris mengevaluasi dan 5. Assist the Board of Commissioners in evaluating and
menyetujui permohonan Direksi yang terkait dengan approving requests from the Board of Directors related
pelaksanaan transaksi yang memerlukan persetujuan to the implementation of transactions that require
Dewan Komisaris. approval from the Board of Commissioners.
6. Menyediakan bahan rujukan dan informasi untuk 6. Providing reference materials and information for the
keperluan Dewan Komisaris terkait pengelolaan risiko needs of the Board of Commissioners regarding risk
yang dihadapi perusahaan. management faced by the company.
7. Membuat rencana kerja tahunan Komite Pemantau 7. Create an annual work plan for the Risk Oversight
risiko yang diselaraskan dengan rencana kerja tahunan Committee that is aligned with the annual work plan
tentang kebijakan manajemen risiko yang dikelola regarding risk management policies managed by the
Direksi Board of Directors
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 713
Page 715
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
8. Menyusun pedoman dan tata tertib kerja komite 8. Develop guidelines and work rules for the Risk Oversight
pemantau risiko yang mencantumkan pengaturan etika Committee that include work Ethics, working hours, and
kerja, waktu kerja dan pengaturan rapat. Meeting arrangements.
9. Melaksanakan tugas lain yang diberikan Dewan 9. Carry out other duties assigned by the Board of
Komisaris sepanjang masih dalam lingkup tugas dewan Commissioners as long as they are still within the scope
Komisaris berdasarkan peraturan perundangan yang of the duties of the Board of Commissioners based on
berlaku. applicable laws and regulations.
10. Mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian 10. Identify matters that require the attention of the Board
Dewan Komisaris. of Commissioners.
11. Melaporkan hasil kerja komite kepada Dewan Komisaris. 11. Report the results of the committee’s work to the Board
of Commissioners.
Pedoman Kerja Komite (Piagam Komite) Committee Work Guidelines (Committee Charter)
Dalam menjalankan tugasnya, Komite Pemantau Risiko In carrying out its duties, the Risk Oversight Committee
mengacu pada Surat Keputusan Dewan Bank SUMUT refers to the Decree of the Board of Bank SUMUT Number
Nomor SK No. 009/DK/BN/11-2022 tanggal 25 November SK No. 009/DK/BN/11-2022 dated 25 November 2022
2022 tentang Pedoman dan Tata Tertib Komite Pemantau concerning Guidelines and Rules for the Risk Oversight
Risiko. Piagam Komite Pemantau Risiko bertujuan Committee. The Risk Oversight Committee Charter aims to
mengefektifkan pelaksanaan tugas Komite Pemantau make the Risk Oversight Committee’s duties more effective
Risiko dalam meningkatkan implementasi Tata Kelola yang in improving the implementation of good governance,
baik, meningkatkan pengawasan aktif terhadap aktivitas increasing active supervision of bank operational activities
operasional bank guna menghindari terjadinya risiko bank, to avoid bank risks, and making necessary recommendations
dan membuat rekomendasi yang diperlukan kepada Dewan to the Board of Commissioners. The contents of the Risk
Komisaris. Isi Piagam Komite Pemantau Risiko meliputi dan Oversight Committee Charter include and regulate the
mengatur hal-hal sebagai berikut: following matters:
1. Organisasi dan kedudukan Komite Pemantau Risiko. 1. Organization and position of the Risk Oversight
Committee.
2. Tugas dan Tanggung Jawab. 2. Duties and responsibilities.
3. Hubungan Kerja 3. Work relationship
4. Rapat, dan 4. Meetings, and
5. Laporan Komite 5. Committee Report
Kebijakan dan Pelaksanaan Rapat Komite Pemantau Policy and Implementation of Risk Oversight
Risiko Committee Meetings
Kebijakan rapat Komite Pemantau Risiko mengacu kepada The Risk Oversight Committee Meeting policy refers to
POJK No. 17 Tahun 2023 dimana rapat komite Dewan POJK No. 17 of 2023 where Board of Commissioners
Komisaris diselenggarakan sesuai dengan kebutuhan Bank, committee Meetings are held by the Bank’s needs, at
paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan untuk komite least 1 (one) time in 1 (one) month for the Risk Oversight
pemantau risiko dan dihadiri mayoritas anggota komite. Committee and attended by the majority of committee
Sedangkan untuk keputusan rapat yang diambil harus members. Meanwhile, the Meeting decisions taken must
memenuhi syarat sebagai berikut: meet the following requirements:
1. Keputusan rapat komite terlebih dahulu dilakukan 1. Decisions at the committee Meeting are first made
berdasarkan musyawarah untuk mufakat. based on deliberation to reach a consensus.
2. Dalam hal tidak terjadi musyawarah untuk mufakat, 2. If deliberation to reach a consensus does not occur,
pengambilan keputusan dilakukan berdasarkan suara decisions are made based on the majority vote.
terbanyak.
714 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 716
3. Hasil rapat komite wajib dituangkan dalam risalah 3. The results of committee Meetings must be included
rapat dan didokumentasikan sesuai dengan ketentuan in the minutes of the Meeting and documented by
peraturan perundang-undangan. statutory provisions.
4. Perbedaan pendapat yang terjadi dalam rapat komite 4. Differences of opinion that occur during committee
wajib dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat Meetings must be stated clearly in the minutes of the
beserta alasan perbedaan pendapat. Meeting along with the reasons for the differences of
opinion.
Sepanjang tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah Throughout 2023, the Risk Oversight Committee has held
melaksanakan Rapat Komite Pemantau Risiko dengan Risk Oversight Committee Meetings with the Meeting
agenda rapat adalah sebagai berikut: agenda as follows:
Frekuensi Rapat Meeting Frequency
Tingkat Kehadiran
Nama Jabatan Jumlah Pertemuan Kehadiran Position
(%)
Erlina* Ketua 4 29% Chairman
Khairy Hanim Rangkuti Ketua 14 78% Member
Zahri Fadli Anggota 18 15 83% Member
Saparuddin Siregar Anggota 10 56% Member
Tadjuddin** Anggota 2 11% Member
* Ibu Erlina beralih jabatan menjadi Ketua Komite Audit sesuai dengan * Mrs. Erlina Changed her position to Chair of the Audit Committee
Surat Keputusan Direksi No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggla 08 by Directors’ Decree No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 08 March
Maret 2023. 2023.
** Sdr.Tadjuddin berakhir masa jabatan pada tanggal 04 Juni 2023 sesuai ** Mr. Tadjuddin’s term of office ends on 04 June 2023 by Directors’
dengan Surat Keputusan Direksi No.039/Dir/DSDM-TK/SK/2023 Decree No.039/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 08 March 2023.
tanggal 08 Maret 2023.
Risalah Rapat Komite Pemantau Risiko Tahun 2023 Minutes of the 2023 Risk Oversight Committee Meeting
No Agenda Agenda
Monitoring dan evaluasi kebijakan dan strategi Manajemen Risiko Monitoring and evaluating Risk Management policies and strategies that
yang disusun dan telah ditetapkan dan disetujui Direksi terutama have been prepared and have been determined and approved by the Board
1
limit Risiko baik Risiko secara keseluruhan (composite), per jenis of Directors, especially Risk limits, both overall Risk (composite), per Risk type,
Risiko, maupun per aktivitas fungsional. and functional activity.
Pemantauan Tingkat Kesehatan Bank melalui telaah dan pembahasan Monitoring the Bank's Sound Rating through reviewing and discussing the
2
laporan Self Assessment Tingkat Kesehatan Bank. Bank's Sound Rating Self Assessment report.
Evaluasi terhadap pengembangan budaya Manajemen Risiko dan
Evaluation of the development of a Risk Management culture and its
implementasinya diantaranya melihat dan menilai komunikasi yang
implementation includes observing and assessing adequate communication
memadai kepada seluruh jenjang organisasi tentang pentingnya
3 to all levels of the organization regarding the importance of effective internal
pengendalian intern yang efektif baik yang dilakukan oleh Direksi
control, whether carried out by the Board of Directors through the role of the
melalui peran Divisi Manajemen Risiko maupun dilakukan dengan
Risk Management Division or through Meetings and reports submitted.
rapat dan laporan yang disampaikan.
Mengevaluasi risiko kredit dan pembiayaan melalui telaah analisa
4 Evaluate Lending and Financing risks through root cause analysis.
root couses.
Evaluasi pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan kebijakan Evaluate the responsibility of the Board of Directors for the implementation
5 Manajemen Risiko dengan menelaah dan memantau laporan Profil of Risk Management policies by reviewing and monitoring the Bank SUMUT
Risiko Bank SUMUT dan Profil Risiko Unit Usaha Syariah per triwulan. Risk Profile and Sharia Business Unit Risk Profile reports every quarter.
Monitoring dan evaluasi tindak lanjut hasil pemeriksaan SKAI yang Monitoring and evaluating follow-up results of SKAI examinations related to
6
berhubungan dengan manajemen risiko. risk Management.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 715
Page 717
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Agenda Agenda
Monitoring dan evaluasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Monitoring and evaluating the implementation of the duties and
7
Direktur Kepatuhan. responsibilities of the Compliance Director.
Evaluasi hasil audit Kantor Akuntan Publik (KAP) terhadap laporan Evaluate the results of the Public Accounting Firm (KAP) audit of the Bank's
8
keuangan tahunan Bank yang terkait manajemen risiko. annual financial reports related to risk Management.
Discussion of the Letter from Bank Indonesia and the Financial Services
9 Pembahasan Surat Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
Authority (OJK).
Evaluasi sistem pengendalian intern Bank yang terdiri dari evaluasi
Evaluation of the Bank's internal control system consisting of evaluation of
10 terhadap peraturan dan perundang-undangan serta kebijakan atau
regulations and legislation as well as bank internal policies or provisions.
ketentuan internal bank.
Monitoring terhadap pemberian dan dan kredit/pembiayaan kepada
11 Monitoring the provision and lending/Financing to related parties
pihak terkait
12 Monitoring penyusunan Contigency Business Plan. Monitoring the preparation of the Contingency Business Plan.
Monitoring the effectiveness of Changes to the Bank's organizational
13 Pemantauan terhadap efektifitas perubahan struktur organisasi Bank.
structure.
Melakukan evaluasi dan kajian terhadap produk-produk terbaru bank Conduct evaluations and studies of the bank's latest products and the use of
14
dan penggunaan Teknologi Informasi. Information Technology.
Monitoring dan evaluasi Central Legal Administrasi Kredit (CLAK) Monitoring and evaluating the Central Legal Credit Administration (CLAK)
15 dan sistem cluster audit yang diterapkan dalam kegiatan audit Divisi and the cluster audit system implemented in the audit activities of the
Pengawasan. Internal Audit Division .
16 Peningkatan kemampuan dan kompetensi Komite Pemantau Risiko.) Increasing the ability and competence of the Risk Oversight Committee.)
Laporan Pelaksanaan Kegiatan Activity Implementation Report
Komite Pemantau Risiko telah melaksanakan tugas dan CommitteeRisk Monitor has carried out its duties and
fungsinya sebagaimana diatur dalam Piagam Komite functions as regulated in the Committee Charter by always
dengan senantiasa menerapkan prinsip independensi applying the principle of independence by applicable
sesuai peraturan yang berlaku dan sesuai dengan rencana regulations and by the Committee’s work planRisk
kerja Komite Pemantau Risiko tahun 2023 yang telah Monitor2023 which has been approved by the Board of
disetujui Dewan Komisaris. Commissioners.
Adapun aktivitas Komite Pemantau Risiko selama The activities of the Risk Oversight Committee
tahun 2023 adalah sebagai berikut: during 2023 are as follows:
1. Mengkaji ulang Profil Risiko yang kemungkinan dihadapi 1. Review the Risk Profile that the Bank may face in 2023
oleh Bank tahun 2023
2. Mengkaji ulang Tingkat Kesehatan Bank tahun 2023 2. Review the Bank’s Soundness Level in 2023
3. Mengkaji ulang Perubahan Buku Pedoman Manajemen 3. Review Changes to the Bank’s Risk Management
Risiko Bank. Handbook.
4. Membahas permohonan kredit nasabah. 4. Discuss customer Credit applications.
716 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 718
Sertifikasi Profesi Professional certification
Sertifikat Profesi Komite Pemantau Risiko Bank SUMUT The 2023 Bank SUMUT Risk Oversight Committee
tahun 2023 sebagai berikut: professional certificate is as follows:
Nama Jabatan Sertifikasi Profesi Professional certification
Erlina* Ketua Sertifikasi Manajemen Risiko Level II BSMR 2nd Level Risk Management Certification from BSMR
Khairy Hanim Rangkuti Ketua Sertifikasi manajemen risiko level II BSMR 2nd Level Risk Management Certification from BSMR
Zahri Fadli Anggota - -
1. Manajemen Risiko Perbankan – Tingkat 1 dari 1. 1st Level Banking Risk Management from BSMR
BSMR Jakarta (2024) Jakarta (2024)
2. Manajemen Risiko Bank Syariah – Tingkat 3 2. 3rd Level Sharia Bank Risk Management from
dari LSPKS Jakarta (2024) LSPKS Jakarta (2024)
3. Pengadaan Barang dan jasa Pemerintah dari 3. Procurement of Government Goods and Services
LKPP Jakarta (2020) from LKPP Jakarta (2020)
4. Qualifified Government Internal Auditor 4. Qualified Government Internal Auditor (QGIA)
Saparuddin Siregar Anggota
(QGIA) dari Dewan Sertifikasi QGIA (2020) from the QGIA Certification Board (2020)
5. Chartered Accountant (CA) dari Ikatan 5. Chartered Accountant (CA) from the Indonesian
Akuntan Indonesia (2015) Accountants Association (2015)
6. Sertifikasi Akuntansi Syariah (SAS) dari Ikatan 6. Sharia Accounting Certification (SAS) from the
Akuntan Indonesia (2011 ) Indonesian Accountants Association (2011)
7. Sertifikasi Manajemen Risiko Tingkat I dari 7. 1st Level of Risk Management Certification from
BSMR Jakarta (2012) BSMR Jakarta (2012)-
Tadjuddin** Anggota - -
* Ibu Erlina beralih jabatan menjadi Ketua Komite Audit sesuai dengan * Ms. Erlina Changed her position to Chair of the Audit Committee by
Surat Keputusan Direksi No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggla 08 Directors’ Decree No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 08 March
Maret 2023. 2023.
** Sdr.Tadjuddin berakhir masa jabatan pada tanggal 04 Juni 2023 sesuai ** Mr. Tadjuddin’s term of office ends on 04 June 2023 by Directors’
dengan Surat Keputusan Direksi No.039/Dir/DSDM-TK/SK/2023 Decree No.039/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 08 March 2023.
tanggal 08 Maret 2023.
Dasar Pembentukan Komite Pemantau Risiko Basis for Establishing the Risk Oversight Committee
Komite Pemantau Risiko dibentuk oleh Dewan Komisaris The Risk Oversight Committee was formed by the Board
sesuai dengan Keputusan Direksi PT Bank SUMUT No. of Commissioners by the Decree of the Directors of PT
No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggal 07 Agustus 2023 Bank SUMUT No. No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated 07
tentang Komite Pemantau Risiko PT Bank SUMUT. August 2023 concerning the Risk Oversight Committee of
PT Bank SUMUT.
Pembentukan Komite Pemantau Risiko dilakukan oleh The formation of the Risk Oversight Committee is carried
Dewan Komisaris dengan mengacu pada peraturan out by the Board of Commissioners by referring to the
perundang-undangan yang berlaku sebagai berikut: applicable laws and regulations as follows:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 1. Financial Services Authority Regulation No. 33/
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau POJK.04/2014 concerning Directors and Board of
Perusahaan Publik. Commissioners of Issuers or Public Companies.
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17/2023 tentang 2. Financial Services Authority Regulation No. 17/2023
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. concerning the Implementation of Governance for
Commercial Banks.
3. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ 3. Financial Services Authority Circular No. 13/
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi SEOJK.03/2017 concerning the Implementation of
Bank Umum. Governance for Commercial Banks.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 717
Page 719
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Komite In carrying out its duties and responsibilities, the Risk
Pemantau Risiko mengacu pada SK Dekom Pedoman dan Oversight Committee refers to the SK Dekom Risk
Tata Tertib Kerja Pemantau Risiko No. 009/DK-BPDSU/2022 Monitoring Guidelines and Work Rules No. 009/DK-
Tanggal 31 Agustus 2022 yang mengatur tentang Piagam BPDSU/2022 dated 31 August 2022 which regulates the
Komite Pemantau Risiko Bank SUMUT. Piagam Komite Charter of the Risk Oversight Committee of Bank SUMUT.
Pemantau Risiko disusun dengan tujuan untuk membantu The Risk Oversight Committee Charter was prepared with
Dewan Komisaris dalam menjalankan peran pengawasan the aim of assisting the Board of Commissioners in carrying
terhadap Bank. Piagam Komite Pemantau Risiko telah out its supervisory role over the Bank. The Risk Oversight
disahkan dan ditandatangani oleh seluruh anggota Dewan Committee Charter has been approved and signed by all
Komisaris. members of the Board of Commissioners.
Adapun isi dari Piagam Komite Pemantau Risiko, memuat The contents of the Risk Oversight Committee Charter
dan mengatur hal-hal sebagai berikut: contain and regulate the following matters:
1. Dasar pembentukan dan pelaksanaan tugas Komite 1. Basis for the formation and implementation of the
Pemantau Risiko duties of the Risk Oversight Committee
2. Maksud dan tujuan Komite Pemantau Risiko 2. The aims and objectives of the Risk Oversight
Committee
3. Pembentukan struktur dan keanggotaan Komite 3. Establishment of the structure and membership of the
Pemantau Risiko Risk Oversight Committee
4. Persyaratan keanggotaan Komite Pemantau Risiko 4. Risk Oversight Committee membership requirements
5. Tugas, wewenang, hak, dan kewajiban Komite Pemantau 5. Duties, authority, rights, and obligations of the Risk
Risiko Oversight Committee
6. Rapat Komite Pemantau Risiko 6. Risk Oversight Committee Meeting
7. Masa tugas anggota Komite Pemantau Risiko. 7. Term of office of members of the Risk Oversight
Committee.
Rencana Kerja Komite Pemantau Risiko Risk Oversight Committee Work Plan
Untuk melaksanakan salah satu tugas dan tanggung jawab To carry out one of the duties and responsibilities as stated
sebagaimana tertuang dalam piagam Komite Pemantau in the Risk Oversight Committee charter, the Risk Oversight
Risiko maka disusun Rencana Kerja Tahunan Komite Committee Annual Work Plan for 2024 is prepared as
Pemantau Risiko untuk tahun 2024 sebagai berikut: follows:
Frekuensi
No Program Kerja Sesuai Work Program
Tahunan Triwulanan
Kebutuhan
Monitoring dan evaluasi kebijakan dan Monitoring and evaluation of Risk
strategi Manajemen Risiko yang disusun Management policies and strategies that
dan telah ditetapkan dan disetujui Direksi have been prepared and approved by the
1 V
terutama limit Risiko baik Risiko secara Board of Directors, especially Risk limits, both
keseluruhan (Composite), per jenis Risiko, as a whole (Composite) Risk, per type of Risk,
maupun per aktivitas fungsional. and per functional activity.
Pemantauan Tingkat Kesehatan bank melalui Monitoring of bank soundness level
2 telaah dan pembahasan laporan Tingkat V through review and discussion of Bank Self-
Kesehatan Bank Self-Assessment. Assessment report.
Evaluasi terhadap pengembangan budaya Evaluation of the development of a Risk
Manajemen Risiko dan implementasinya Management culture and its implementation
diantaranya melihat dan menilai komunikasi includes observing and assessing adequate
yang memadai kepada seluruh jenjang communication to all levels of the
3 organisasi tentang pentingnya pengendalian V organization regarding the importance of
intern yang efektif baik yang dilakukan oleh effective internal control, both carried out by
Direksi melalui peran Divisi Manajemen the Board of Directors through the role of the
Risiko. Dilakukan dengan rapat dan laporan Risk Management Division. Conducted with
yang disampaikan. Meetings and submitted reports.
718 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 720
Frekuensi
No Program Kerja Sesuai Work Program
Tahunan Triwulanan
Kebutuhan
Mengevaluasi risiko kredit dan pembiayaan Evaluate Lending and Financing risks through
4 V
melalui tela'ah Analisa Root Couses. a Root Couses Analysis study.
Evaluation of the Board of Directors'
Evaluasi pertanggungjawaban Direksi atas
responsibility for the implementation of
pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko
Risk Management policies by reviewing and
5 dengan cara menelaah dan memantau V
monitoring the quarterly reports of Bank
laporan Profil Risiko Bank SUMUT dan Profil
SUMUT's Risk Profile and Sharia Unit Risk
Risiko Unit Syariah per triwulan.
Profile.
Monitoring dan evaluasi tindak lanjut hasil Monitoring and evaluating the follow-up
6 pemeriksaan SKAI yang berhubungan V of SKAI inspection results related to risk
dengan manajemen risiko. management.
Monitoring and evaluating the
Monitoring dan evaluasi pelaksanaan tugas
7 V implementation of the duties and
dan tanggung jawab Direktur Kepatuhan.
responsibilities of the Compliance Director.
Evaluasi hasil audit Kantor Akuntan Publik Evaluation of the audit results of the Public
8 (KAP) terhadap laporan keuangan tahunan V Accounting Firm (KAP) on the Bank's annual
Bank yang terkait manajemen risiko. financial reports related to risk management.
Pembahasan Surat Bank Indonesia dan Discussion of Letters from Bank Indonesia
9 V
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). and the Financial Services Authority (OJK).
Evaluasi sistem pengendalian intern Bank Evaluation of the Bank's internal control
yang terdiri dari evaluasi terhadap peraturan system which consists of evaluating the rules
10 V
dan perundang-undangan serta kebijakan and regulations as well as the bank's internal
atau ketentuan internal bank. policies or regulations.
Monitoring terhadap pemberian dana pihak
11 V Monitoring of related party funding.
terkait.
Monitoring terhadap penyusunan Contigency Monitoring of the preparation of the
12 V
Business Plan. Contingency Business Plan.
Pemantauan terhadap efektifitas perubahan Monitoring the effectiveness of Changes to
13 V
struktur organisasi bank. the bank's organizational structure.
Melakukan evaluasi dan kajian terhadap Evaluating and studying the latest bank
14 produk-produk terbaru bank dan V products and the use of Information
penggunaan Teknologi Informasi. Technology.
Monitoring dan evaluasi Central Legal Monitoring and evaluation of the Central
Administrasi Kredit (CLAK) dan sistem cluster Legal Administration of Loan (CLAK) and
15 V
audit yang diterapkan dalam kegiatan audit the audit cluster system implemented in the
divisi pengawasan. oversight division audit activities.
Peningkatan kemampuan dan kompetensi Increasing the ability and competence of
Komite Pemantau Risiko melalui: the Risk Oversight Committee through:
Serifikasi Certification
Pelatihan/workshop Training/workshops
16 V
Seminar Seminar
Pendidikan Education
Benchmarking Benchmarking
Study Banding Comparative study
Kunjungan pada Kantor Cabang untuk Visits to branch offices to see the
melihat implementasi kebijakan manajemen implementation of risk management
17 V
risiko dan budaya manajemen risiko serta policies and risk management culture and
budaya kepatuhan. Compliance culture.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 719
Page 721
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pengungkapan Terkait Nominasi dan Remunerasi
Disclosures Regarding Nominations and Remuneration
Nominasi Nomination
Kebijakan dan Proses Nominasi Nomination Policy and Process
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi diangkat dan Members of the Board of Commissioners and Directors
diberhentikan oleh RUPS. Pemegang Saham Pengendali are appointed and dismissed by the GMS. Controlling
dapat mengusulkan nama-nama calon anggota Dewan Shareholders can propose the names of prospective
Komisaris dan Direksi Bank untuk kemudian dilakukan members of the Bank’s Board of Commissioners and
pembahasan oleh Komite Nominasi dan Remunerasi. Directors for later discussion by the Nomination and
Selain itu, calon anggota Dewan Komisaris dan Direksi Remuneration Committee. Apart from that, prospective
Bank SUMUT juga dapat berasal dari pihak eksternal. members of the Board of Commissioners and Directors of
Bank SUMUT can also come from external parties.
Usulan Pembahasan Pengajuan Persetujuan
Sugesstion Discussion Submission Agreement
Pemegang Saham
Pengendali
Shareholders Controller
Komite Nominasi & Dewan Komisaris
Remunerasi RUPS
Nomination Committee & Board of
GMS
Remuneration Commissioners
Sumber Lain
Other Sourches
Setelah dilakukan pembahasan oleh Komite Nominasi After discussion by the Nomination and Remuneration
dan Remunerasi, kemudian nama calon anggota Dewan Committee, the names of prospective members of the
Komisaris dan Direksi diajukan kepada Dewan Komisaris Board of Commissioners and Directors are submitted to
untuk dimintakan persetujuannya pada saat RUPS. the Board of Commissioners for approval at the GMS.
Kebijakan Terkait Perencanaana Atas Suksesi Policies Related to Planning for the Succession of
Anggota Direksi Dan Manajemen Kunci Directors and Key Management Members
Kebijakan suksesi Direksi Bank SUMUT diatur dalam The succession policy for the Directors of Bank SUMUT
anggaran dasar Perseroan. Komite Remunerasi dan is regulated in the Company’s articles of association. The
Nominasi adalah menyusun suatu sistem nominasi bagi Remuneration and Nomination Committee is to develop a
anggota Dewan Komisaris dan/ atau Direksi Perseroan nomination system for members of the Company’s Board
yang akan menjadi bagian dari Kebijakan Good Corporate of Commissioners and/or Directors which will become part
Governance dari Perseroan serta menjadi pedoman bagi of the Company’s Good Corporate Governance Policy and
Dewan Komisaris dan RUPS dalam menetapkan remunerasi serve as guidelines for the Board of Commissioners and the
dan nominasi anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi. GMS in determining the remuneration and nomination of
members of the Board of Commissioners and/or Directors.
Prinsip Dasar Basic principles
1. Persyaratan calon anggota Dewan Komisaris dan/atau 1. Requirements for prospective members of the Board
calon anggota Direksi. Calon anggota Dewan Komisaris of Commissioners and/or prospective members of
dan/atau calon anggota Direksi harus memenuhi the Board of Directors. Prospective members of the
persyaratan yang ditentukan dalam Anggaran Dasar Board of Commissioners and/or prospective members
Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang of the Board of Directors must fulfill the requirements
berlaku. specified in the Company’s Articles of Association and
applicable laws and regulations.
720 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 722
2. Pencalonan dan pengajuan calon anggota Dewan 2. Nomination and submission of candidates for members
Komisaris dan/atau calon anggota Direksi. Calon of the Board of Commissioners and/or candidates
anggota Dewan Komisaris dan/atau calon anggota for members of the Board of Directors. Candidates
Direksi diajukan melalui seleksi dengan memperhatikan for members of the Board of Commissioners and/
persyaratan yang telah ditetapkan. or candidates for members of the Board of Directors
are submitted through selection by considering the
requirements that have been determined.
Prosedur Procedure
Dalam melaksanakan fungsi Nominasi, Komite Remunerasi In carrying out the Nomination function, the Remuneration
dan Nominasi Bank SUMUT memiliki prosedur sebagai and Nomination Committee of Bank SUMUT has the
berikut: following procedures:
1. Menyusun komposisi dan proses nominasi anggota 1. Prepare the composition and nomination process for
Direksi dan/ atau anggota Dewan Komisaris. members of the Board of Directors and/or members of
the Board of Commissioners.
2. Menyusun kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan 2. Develop policies and criteria required in the
dalam proses nominasi calon anggota Direksi dan/atau nomination process for prospective members of the
anggota Dewan Komisaris. Board of Directors and/or members of the Board of
Commissioners.
3. Komite Remunerasi dan Nominasi mengidentifikasi 3. The Remuneration and Nomination Committee
calon yang memenuhi kriteria. identifies candidates who meet the criteria.
4. Menelaah dan mengusulkan calon yang memenuhi 4. Review and propose candidates who meet
syarat sebagai anggota Dewan Komisaris dan/atau the requirements as members of the Board of
calon anggota Direksi kepada Dewan Komisaris untuk Commissioners and/or candidates for members of the
disampaikan kepada RUPS. Board of Directors to the Board of Commissioners to be
submitted to the GMS.
5. Pelaksanaan seleksi dilaksanakan sebelum masa 5. The selection process is carried out before the
jabatan berakhir atau diminta oleh Dewan Komisaris, term of office ends or is requested by the Board of
atau apabila terdapat kekosongan jabatan. Commissioners, or if there is a vacancy in the position.
Pemegang Saham
Seri A
Shareholders
A Series
1 2
RUPS
GMS
Komite
3 4
Remunerasi Nominasi
Remuneration Nomination
Committee
OJK
5
Dewan Komisaris
Board of
Commissioners
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 721
Page 723
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Penggunaan Konsultan Independen untuk Kandidat Use of Independent Consultants for Candidates for
Direksi/Dewan Komisaris Board of Directors/Board of Commissioners
Bank SUMUT tidak menggunakan jasa pihak ketiga (search Bank SUMUT does not use the services of third parties
firms) yang independen dan memiliki reputasi baik dalam (search firms) who are independent and have a good
proses seleksi kandidat Direksi/Dewan Komisaris. Pihak reputation in the selection process for candidates for the
ketiga yang ditunjuk (search firms) mempunyai tugas dalam Board of Directors/Board of Commissioners. Appointed
proses seleksi: third parties (search firms) have duties in the selection
process:
1. Mengidentifikasi kandidat yang memenuhi persyaratan; 1. Identify candidates who meet the requirements;
2. Melakukan wawancara dan seleksi kandidat (termasuk 2. Conduct interViews and candidate selection (including
melakukan pengecekan latar belakang dan referensi); conducting background and reference checks);
3. Bertindak sebagai penghubung antara Dewan 3. Act as a liaison between the Board of Commissioners,
Komisaris, Komite Nominasi dan Remunerasi dan Nomination and Remuneration Committee, and
kandidat selama proses seleksi dan evaluasi; candidates during the selection and evaluation process;
Evaluasi Komite Nominasi dan Remunerasi atas Evaluation of the Nomination and Remuneration
Penerapan Kebijakan Nominasi dan Remunerasi Committee on the Implementation of the Nomination
and Remuneration Policy
Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan evaluasi dan The Nomination and Remuneration Committee evaluates
penilaian bahwa proses nominasi yang dilaksanakan Bank and assesses that the nomination process carried out
SUMUT telah memperhatikan prinsip-prinsip Tata Kelola by Bank SUMUT has considered the principles of good
Perusahaan yang baik, sedangkan struktur dan kebijakan corporate governance, while the Bank’s remuneration
remunerasi Bank juga telah sesuai dengan kebijakan structure and policies are also by the remuneration
remunerasi yang berlaku pada industri perbankan policies that apply in the banking industry and are always
serta senantiasa dilaksanakan dengan memperhatikan implemented with due regard to the principles of Good
prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik dan remunerasi Corporate Governance. Good Company Management and
berbasiskan risiko. risk-based remuneration.
Remunerasi Remuneration
Pemberian remunerasi dan fasilitas lain kepada Dewan Providing remuneration and other facilities to the Board of
Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi, mengacu Commissioners, Sharia Supervisory Board, and Directors,
kepada keputusan dari pemegang saham sebagaimana refers to the decision of the shareholders as stipulated
ditetapkan dalam Rapat Umum Pemegang Saham in the General Meeting of Shareholders considering the
dengan memperhatikan saran yang diberikan oleh Komite suggestions given by the Remuneration and Nomination
Remunerasi dan Nominasi. Sesuai dengan pasal 28 Committee. By article 28 of Financial Services Authority
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 Regulation no. 45/POJK.03/2015 concerning the
tentang Penerapan Tata kelola Dalam Pemberian Implementation of Governance in Providing Remuneration
Remunerasi Bagi Bank Umum, disebutkan bahwa Bank for Commercial Banks, it is stated that Banks are required
wajib mengungkapkan informasi Kebijakan Remunerasi to disclose Remuneration Policy information in the annual
dalam laporan tahunan pelaksanaan tata kelola. report on the implementation of governance.
722 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 724
Acuan Kebijakan Remunerasi bagi Dewan Komisaris Remuneration Policy Reference for the Board of
dan Direksi Commissioners and Directors
Bank memiliki kebijakan remunerasi atau imbalan yang The Bank has a remuneration or reward policy that is
ditetapkan dan diberikan kepada anggota Dewan determined and given to members of the Board of
Komisaris dan Direksi yang bersifat tetap maupun variabel Commissioners and Directors, which is fixed or variable
dalam bentuk tunai maupun tidak tunai berdasarkan pada in the form of cash or non-cash based on their duties,
tugas, wewenang, dan tanggung jawabnya. Kebijakan authority, and responsibilities. The remuneration policy is
remunerasi sebagai upaya untuk mendorong terlaksananya an effort to encourage the implementation of GCG through
GCG melalui suatu mekanisme dan implementasi a mechanism and implementation of strategic policies,
kebijakan strategis antara lain dalam hal kompensasi dan including in terms of compensation and benefits as well as
benefit serta remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris remuneration for members of the Board of Commissioners
dan Direksi.Formulasi remunerasi mengacu kepada and Directors. The remuneration formulation refers to Bank
kebijakan internal Bank SUMUT, peraturan eksternal yang SUMUT’s internal policies, applicable external regulations,
berlaku, industry comparison serta mempertimbangkan industry comparison, and considering Performance. Bank
kinerja Bank SUMUT. Komite Nominasi dan Remunerasi SUMUT. The Nomination and Remuneration Committee
memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris dan provides recommendations to the Board of Commissioners
disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham untuk and submits them to the General Meeting of Shareholders
mendapatkan persetujuan. for approval.
Dasar Penyusunan Penetapan Remunerasi yaitu: The basis for preparing remuneration determinations is:
1. Undang Undang Nomor 40 Tahun 2007 Tanggal 16 1. Law Number 40 of 2007 dated 16 August 2007
Agustus 2007 Tentang Perseroan Terbatas. concerning Limited Liability Companies.
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) nomor 55/ 2. Financial Services Authority Regulation (POJK) number
POJK.03/2016 Tanggal 09 Desember 2016 Tentang 55/POJK.03/2016 dated 09 December 2016 concerning
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. the Implementation of Governance for Commercial
Banks.
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) nomor 45/ 3. Financial Services Authority Regulation (POJK) number
POJK.03/2016 Tanggal 23 Desember 2016 Tentang 45/POJK.03/2016 dated 23 December 2016 concerning
Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi the Implementation of Governance in Providing
Bagi Bank Umum. Remuneration for Commercial Banks.
4. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 40/ 4. Financial Services Authority Circular Number 40/
SEOJK.03/2016 Tanggal 26 September 2016 tentang SEOJK.03/2016 dated 26 September 2016 concerning
Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi the Implementation of Governance in Providing
Bagi Bank Umum. Remuneration for Commercial Banks.
Prosedur Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris, Procedure for Determining Remuneration for the
Direksi dan DPS Board of Commissioners, Directors, and SSB
Penerapan kebijakan remunerasi Dewan Komisaris Bank The implementation of the remuneration policy for the
SUMUT mengacu pada ketentuan Peraturan Otoritas Board of Commissioners of Bank SUMUT refers to the
Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan provisions of Financial Services Authority Regulation No.
Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank 45/POJK.03/2015 concerning the Implementation of
Umum serta Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. Governance in Providing Remuneration for Commercial
40/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola dalam Banks and Financial Services Authority Circular Letter No.
Pemberian Remunerasi Bank Umum. 40/SEOJK.03/2016 concerning the Implementation of
Governance in Providing Remuneration for Commercial
Banks.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 723
Page 725
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Berdasarkan kebijakan tersebut, Dewan Komisaris dan Based on this policy, the Board of Commissioners and
Direksi menerima paket remunerasi yang terdiri dari: Directors receive a remuneration package consisting of:
1. Remunerasi yang bersifat tetap yaitu remunerasi yang 1. Fixed remuneration is remuneration that is not linked
tidak dikaitkan dengan kinerja dan risiko, antara lain to Performance and risk, including honorarium and
honorarium dan tunjangan hari raya. holiday allowances.
2. Remunerasi yang bersifat variabel yaitu Remunerasi 2. Variable remuneration is remuneration that is linked to
yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko, antara lain Performance and risk, including production services or
jasa produksi atau bentuk lainnya yang dipersamakan other equivalent forms.
dengan itu.
Mekanisme Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris Mechanism for Determining Remuneration for the
dan Direksi Board of Commissioners and Directors
Kebijakan remunerasi baik bagi Dewan Komisaris dan Remuneration policies for both the Board of Commissioners
Direksi mengacu kepada rekomendasi dari Komite and Directors refer to recommendations from the
Remunerasi dan Nominasi yang memberikan rekomendasi Remuneration and Nomination Committee which provides
kepada Dewan Komisaris terkait prosedur untuk meninjau recommendations to the Board of Commissioners regarding
struktur, kebijakan dan rencana remunerasi serta syarat procedures for reviewing remuneration structures, policies,
dan ketentuan bagi Dewan Komisaris dan Direksi untuk and plans as well as terms and conditions for the Board of
kemudian diajukan kepada Rapat Umum Pemegang Commissioners and Directors to then be submitted to the
Saham. General Meeting of Shareholders.
Adapun prosedur penetapan remunerasi Dewan Komisaris The procedures for determining the remuneration of the
dan Direksi adalah sebagai berikut: Board of Commissioners and Directors are as follows:
1. Komite Remunerasi dan Nominasi 1. Remuneration and Nomination Committee
Komite Remunerasi dan Nominasi memberikan The Remuneration and Nomination Committee
rekomendasi dan usulan remunerasi Dewan Komisaris provides recommendations and proposals for
dan Direksi sesuai dengan fungsi dan tanggung jawab remuneration for the Board of Commissioners and
Dewan Komisaris dan Direksi serta sesuai dengan Directors by the functions and responsibilities of
standar Remunerasi untuk jabatan dan industri sejenis the Board of Commissioners and Directors and by
untuk kemudian diajukan kepada RUPS melalui Dewan Remuneration standards for similar positions and
Komisaris. industries to then be submitted to the GMS through the
Board of Commissioners.
2. Dewan Komisaris 2. Board of Commissioners
Dewan Komisaris mempelajari rekomendasi dan The Board of Commissioners studies the
usulan remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi dan recommendations and proposed remuneration of the
mengusulkan kepada RUPS untuk mendapatkan Board of Commissioners and Directors and proposes
persetujuan. them to the GMS for approval.
3. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) 3. General Meeting of Shareholders (GMS)
RUPS menetapkan remunerasi bagi anggota Dewan The GMS determines the remuneration for members of
Komisaris dan Direksi. the Board of Commissioners and Directors.
4. Remunerasi Dewan Komisaris, Direksi dan DPS 4. Remuneration for the Board of Commissioners,
Directors, and SSB
Pembagian remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris Distribution of remuneration for members of the Board
dan Direksi sesuai dengan hasil keputusan RUPS. of Commissioners and Directors by the results of the
GMS decisions.
724 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 726
Berdasarkan keputusan RUPS Tahunan yang Based on the decision of the Annual GMS held on March
diselenggarakan pada tanggal 6 Maret 2023, dihadap 6, 2023, before notary Risna Rahmi Arifa, SH, SpN MKn.,
notaris Risna Rahmi Arifa, SH, SpN MKn., Pemegang Shareholders have submitted the determination of the
Saham telah menyerahkan penetapan besaran remunerasi amount of remuneration for members of the Board of
bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan Commissioners and Directors to the Board of Commissioners
Komisaris dengan beberapa faktor pertimbangan antara with several factors taken into consideration, including the
lain kondisi data kinerja Bank dan evaluasi kinerja masing- condition of the Bank’s Performance data and evaluation of
masing anggota. the Performance of each member.
Indikator Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris Indicators for Determining Remuneration for the
dan Direksi Board of Commissioners and Directors
Komite Remunerasi dan Nominasi memastikan keputusan The Remuneration and Nomination Committee ensures
remunerasi didasarkan atas pertimbangan risiko dan that remuneration decisions are based on risk and
kinerja, tanggung jawab, dan level jabatan, serta bertujuan Performance considerations, responsibilities, and level of
untuk memotivasi Dewan Komisaris, Direksi dan karyawan position, and aims to motivate the Board of Commissioners,
dalam mencapai tujuan Bank. Sistem remunerasi yang Directors, and employees in achieving the Bank’s goals.
dibangun harus adil dan transparan selaras dengan kinerja The remuneration system that is built must be fair and
finansial maupun pemenuhan cadangan sebagaimana transparent in line with financial Performance and the
ketentuan yang berlaku dan potensi pendapatan Bank di fulfillment of reserves by applicable regulations and the
masa yang akan datang, hasil penilaian kinerja, kesetaraan Bank’s future income potential, Performance assessment
dengan bank lain yang setara, serta sasaran jangka panjang results, equality with other comparable banks, as well as the
dan strategi bank. bank’s long-term targets and strategies.
Indikator penetapan remunerasi Dewan Komisaris dan Indicators for determining the remuneration of the Board
Direksi Bank SUMUT yang antara lain terdiri atas: of Commissioners and Directors of Bank SUMUT, include:
1. Prinsip kehati-hatian dalam pemberian remunerasi 1. The Prudential principle in providing Performance and
berbasiskan kinerja dan risiko; risk-based remuneration;
2. Metode Penentuan Material Risk Taker (MRT); 2. Determination Method Material Risk Taker (MRT);
3. Pemberlakuan remunerasi yang bersifat variabel 3. Implementation of variable remuneration by regulatory
yang telah sesuai dengan ketentuan regulator terkait provisions regarding the application of remuneration
penerapan remunerasi bagi bank umum; for commercial banks;
4. Faktor skala usaha; 4. Business scale factor;
5. Faktor kompleksitas usaha; 5. Business complExity factor;
6. Tingkat inflasi; 6. Inflation rate;
7. Kondisi dan kemampuan keuangan Perusahaan; 7. The Company’s financial condition and capabilities;
8. Faktor-faktor lain yang relevan, serta tidak boleh 8. Other relevant factors, and must not conflict with
bertentangan dengan peraturan perundang-undangan. statutory regulations.
Bank terus melakukan pengkajian berkala atas kebijakan Bank continues to carry out regular reviews of the Bank’s
remunerasi Bank agar tetap sesuai dengan perkembangan remuneration policy so that it remains in line with industry
industri dan strategi bank serta ketentuan regulator yang developments and bank strategies as well as applicable
berlaku. regulatory provisions.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 725
Page 727
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Struktur dan Komponen Remunerasi Dewan Structure and Components of Remuneration for the
Komisaris, Direksi dan DPS Board of Commissioners, Directors, and SSB
Struktur remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi terdiri The remuneration structure of the Board of Commissioners
dari beberapa komponen remunerasi yang meliputi: and Directors consists of several remuneration components
which include:
1. Penghasilan per bulan; 1. Income per month;
2. Penerimaan lain mencakup Tunjangan Hari Raya (THR) 2. Other receipts include Holiday Allowance (THR) and
dan insentif akhir tahun; year-end incentives;
3. Fasilitas-fasilitas lain selain penghasilan per bulan dan 3. Facilities other than monthly income and other receipts;
penerimaan lain;
4. Tantiem atau Bonus. 4. Tantiem or Bonus.
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun
Direksi Dewan Komisaris
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
Orang Jutaan Orang Jutaan
(Rp.) (Rp.)
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, Remuneration (salary, bonuses, regular
tantiem, dan fasilitas lainnya seperti tunjangan allowances, bonuses, and other facilities such
pakaian, tunjangan perumahan dan perabot) as clothing allowances, housing allowances and
dalam bentuk non-natura. furniture) in in-kind form.
Direksi terdiri dari: 1. Mr. Rahmat Fadillah Pohan (finished
1. Bapak Rahmat Fadillah Pohan (selesai tugas assignment 01-20-2023)
tanggal 20-01-2023) 2. Mr. Irwan (finished assignment 06-03-2023)
2. Bapak Irwan (selesai tugas tanggal 06-03-2023) 3. Mr. Babay Parid Wazdi (from 07-03-2023)
3. Bapak Babay Parid Wazdi (mulai 03-07-2023) 4. Mr Eksir
4. Bapak Eksir 5. Mr Hadi Sucipto
5. Bapak Hadi Sucipto 6. Mrs. Arieta Aryanti P.L
6. Ibu Arieta Aryanti P.L
6 47.918 6 23.580 The Board of Commissioners consists of:
1. Mr. Brata Kesuma (finished assignment 06-03-
Dewan Komisaris terdiri dari:
2023)
1. Bapak Brata Kesuma (selesai tugas tanggal
2. Mr. Syahruddin Siregar (finished assignment
06-03-2023)
03-06-2023)
2. Bapak Syahruddin Siregar (selesai tugas
3. Mr. Syaiful Azhar (finished his term of office
tanggal 06-03-2023)
03-24-2022)
3. Bapak Syaiful Azhar (selesai masa tugas 24-03-
4. Mr. Afifi Lubis (starting 03-07-2023)
2022)
5. Mrs. Khairy Hanim Rangkuti (starting 07-03-
4. Bapak Afifi Lubis (mulai tanggal 03-07-2023)
2023)
5. Ibu Khairy Hanim Rangkuti (mulai tanggal 03-
6. Mrs. Prof. Erlina SE, MSI, PHD, AK, CA, CMA,
07-2023)
CPA
6. Ibu Prof Erlina SE, MSI, PHD, AK, CA, CMA,
CPA
Fasilitas dalam bentuk natura (asuransi Facilities in the form of in-kind (health insurance)
kesehatan) yang dapat dimiliki dan tidak dapat that can and cannot be owned
dimiliki
Directors’ Life Insurance:
Asuransi Jiwa Direksi : 1. Mr. Babay Parid Wazdi
1. Bapak Babay Parid Wazdi 2. Mrs. Arieta Aryanti P.L
2 57 2 150
2. Ibu Arieta Aryanti P.L
Board of Commissioners Life Insurance:
Asuransi Jiwa Dewan Komisaris : 1. Mrs. Prof. Erlina SE, MSI, PHD, AK, CA, CMA,
1. Ibu Prof Erlina SE, MSI, PHD, AK, CA, CMA, CPA
CPA 2. Mrs. Khairy Hanim Rangkuti
2. Ibu Khairy Hanim Rangkuti
Jumlah anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang The number of members of the Board of Commissioners
menerima paket remunerasi selama tahun 2023 yang and Directors who received remuneration packages during
dikelompokkan dalam kisaran tingkat penghasilan, terlihat 2023, Grouped by income level range, is shown in the table
dalam tabel di bawah: below:
726 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 728
Jumlah Dewan Jumlah
Jumlah Remunerasi Total Remuneration
Komisaris Direksi
Di atas Rp. 2 Miliar 5 3 Above Rp. 2 Billion
Di atas Rp. 1 Miliar s.d. Rp. 2 Miliar 1 2 Above Rp. 1 Billion up to. Rp. 2 Billion
Di atas Rp. 500 Juta s.d. Rp. 1 Miliar - 1 Above Rp. 500 Million up to. Rp. 1 billion
Rp 500 Juta ke bawah - - IDR 500 Million and below
Perbandingan Rasio Gaji bagi Dewan Komisaris, Comparison of Salary Ratios for Board of
Direksi dan Pegawai Commissioners, Directors and Employees
Uraian Tertinggi Terendah Rasio Description
Gaji karyawan tertinggi dan terendah 58.650.451 4.892.558 11,99 Highest and lowest employee salaries
Gaji Direksi tertinggi dan terendah 145.000.000 116.000.000 1,25 Highest and lowest Directors' salaries
Commissioner's Salary highest and
Gaji Komisaris tertinggi dan terendah 87.000.000 78.300.000 1,11
lowest
The highest salaries for directors and
Gaji Direksi tertinggi dan karyawan Tertinggi 145.000.000 58.650.451 2,47
employees
Jumlah Penerima dan Jumlah Total Remunerasi yang Number of Recipients and Total Amount of Variable
Bersifat Variabel yang Dijamin Tanpa Syarat Remuneration that is Unconditionally Guaranteed
Untuk Direksi dan Dewan Komisaris penerima remunerasi For Directors and Board of Commissioners to receive
yang bersifat variabel diberikan kepada Direksi dan variable remuneration, it is given to the Directors and Board
Dewan Komisaris yang telah ditetapkan melalui RUPS dan of Commissioners who have been determined through the
dinyatakan efektif setelah lulus penilaian kemampuan dan GMS and declared effective after passing the fit and proper
kepatutan dari Otoritas Jasa Keuangan sesuai dengan test from the Financial Services Authority by applicable
ketentuan yang berlaku. regulations.
Bagi Pegawai Perseroan tidak diberikan remunerasi The Company’s employees are not given variable
yang bersifat variabel yang dijamin tanpa syarat kepada remuneration which is guaranteed unconditionally to
calon Pegawai selama 1 (satu) tahun pertama bekerja, prospective employees for the first 1 (one) year of work,
namun Perseroan sebagaimana ketentuan yang berlaku however, the Company, as per applicable regulations,
memberikan apresiasi berupa insentif dan/atau bonus provides appreciation in the form of incentives and/
atas kinerja pegawai termasuk kepada calon Pegawai or bonuses for employee Performance, including to
sebagai motivasi dalam mencapai target dengan tetap prospective employees, as motivation in achieving targets
memperhatikan kemampuan dan kinerja Perseroan, kinerja while still considering the Company’s capabilities and
Unit Kerja dan kinerja Individu. Performance, Work Unit Performance and Individual
Performance.
Kebijakan Penghargaan/Kompensasi yang Reward/Compensation Policy that Takes Long-Term
Memperhitungkan Kinerja Perusahaan Jangka Company Performance into Account
Panjang Compensation is an award for employee Performance in a
Kompensasi merupakan penghargaan atas Performance company which can be in the form of an additional salary.
karyawan di suatu perusahaan yang dapat berupa Providing compensation is expected to increase employee
penambahan gaji. Pemberian kompensasi diharapkan achievement, motivation, and satisfaction, thereby
dapat meningkatkan prestasi, motivasi, dan kepuasan achieving company goals. Apart from salary, compensation
karyawan, sehingga tercapainya tujuan perusahaan. Selain can also be in the form of wages, incentives, facilities,
gaji, pemberian kompensasi juga dapat berupa upah, health benefits, and others.
insentif, fasilitas, tunjangan kesehatan, dan lainnya.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 727
Page 729
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Jumlah Pegawai yang Terkena Pemutusan Hubungan Number of Employees Affected by Termination of
Kerja dan Total Nominal Pesangon yang Dibayarkan Employment and Total Nominal Severance Pay Paid
Total pesangon yang diberikan untuk karyawan yang Total severance Pays given to employees affected by
terkena pemutusan Hubungan kerja dan total nominal yang termination of employment and the total nominal amount
dibayarkan paid
Jumlah Nominal Pesangon yang Jumlah Karyawan
Nominal Amount of Severance Paid
Dibayarkan per Orang dalam 1
2023 2022 per Person in 1 (one) Year
(satu) Tahun
Di atas Rp1 miliar 0 0 Above IDR 1 billion
Rp500 juta s.d. Rp1 miliar 0 0 IDR 500 million to.d. IDR 1 billion
Dibawah Rp500 juta 0 0 Under IDR 500 million
Sekretaris Dewan Komisaris
Secretary to the Board of Commissioners
Sampai tahun 2023, Bank SUMUT belum menetapkan Until 2023, Bank SUMUT has not appointed a secretary to the
sekretaris Dewan Komisaris dalam Struktur Organisasi Board of Commissioners in the Work Procedure Organization
Tata Kerja. Oleh karena itu tugas dan tanggung jawab Structure. Therefore, the duties and responsibilities of the
sekretaris Dewan Komisaris masih dilaksanakan oleh secretary of the Board of Commissioners are still carried out
Bidang Sekretaris dan Protokol yang berada di Sekretaris by the Secretarial and Protocol Division under the Corporate
Perusahaan. Berikut ini adalah tugas dan tanggung jawab Secretary. The following are the duties and responsibilities
Sekretariat Dewan Komisaris yang telah ditetapkan: of the Secretariat of the Board of Commissioners that have
been determined:
1. Menyelenggarakan kegiatan administrasi 1. Carrying out secretarial administration activities within
kesekretariatan di lingkungan Dewan Komisaris the Board of Commissioners
2. Mengatur penyelenggaraan Rapat Dewan Komisaris 2. Organize the organization of Board of Commissioners
dan rapat/pertemuan antara Komisaris dengan Meetings and Meetings/Meetings between
Pemegang Saham, Direksi, Komite maupun pihak-pihak Commissioners and Shareholders, Directors,
terkait (stakeholders) lainnya. Committees, and other related parties (stakeholders).
3. Menyediakan data/informasi yang diperlukan oleh 3. Providing data/information required by the Board
Dewan Komisaris dan Komite-Komite Dewan Komisaris of Commissioners and Board of Commissioners
yang berkaitan dengan: Committees relating to:
a. Monitoring hasil tindak lanjut hasil keputusan, a. Monitoring the results of follow-up actions to
rekomendasi, dan arahan Dewan Komisaris. decisions, recommendations, and directions of the
Board of Commissioners.
b. Bahan/materi yang bersifat administrasi mengenai b. Administrative materials/materials regarding
laporan/kegiatan Direksi dalam mengelola reports/activities of the Board of Directors in
Perseroan. managing the Company.
c. Dukungan administrasi serta monitoring berkaitan c. Administrative and monitoring support relates
dengan hal-hal yang harus mendapatkan to matters that must obtain approval or
persetujuan atau rekomendasi dari Komisaris recommendations from the commissioners in
sehubungan dengan kegiatan pengelolaan connection with the Company’s management
Perseroan yang dilakukan oleh Direksi. activities carried out by the Board of Directors.
4. Mengumpulkan data-data teknis yang berasal dari 4. Collect technical data originating from the Board
Komite-Komite Dewan Komisaris untuk keperluan of Commissioners Committees for the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
5. Membuat risalah rapat Dewan Komisaris sesuai 5. Prepare minutes of Board of Commissioners Meetings
ketentuan Anggaran Dasar perusahaan. by the provisions of the company’s Articles of
Association.
728 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 730
Komite di Bawah Direksi
Committees Under the Board of Directors
Dalam menjalankan tugasnya serta guna mendukung In carrying out its duties and to support the effective
efektivitas pelaksanaan tanggung jawab Direksi, maka implementation of the Board of Directors’ responsibilities,
Direksi memiliki komite-komite di bawah Direksi yang the Board of Directors has committees under the Board
bertugas membantu Direksi untuk memberikan saran of Directors whose task is to assist the Board of Directors
dan rekomendasi yang dapat dijadikan acuan dalam in providing suggestions and recommendations that can
pengambilan keputusan terkait pelaksanaan tugas dan be used as a reference in making decisions regarding
tanggung jawab Direksi. the implementation of the Board of Director’s duties and
responsibilities.
Direksi dibantu oleh 6 (enam) Komite yang semuanya The Board of Directors is assisted by 6 (six) Committees,
bertugas memberikan opini obyektif kepada Direksi all of which are tasked with providing objective opinions
dan membantu meningkatkan efektivitas pelaksanaan to the Board of Directors and helping to systematically
tugas Direksi secara sistematis. Anggota Komite ditunjuk increase the effectiveness of the Board of Directors’
oleh Direksi dan dalam pelaksanaan rapat memberikan duties. Committee members are appointed by the Board
kontribusi sesuai dengan bidang keahliannya. of Directors and during Meetings make contributions
according to their areas of expertise.
1. Komite Manajemen Risiko. 1. Risk Management Committee.
2. Komite Aset dan Liabilitas (ALCO). 2. Asset and Liability Committee (ALCO).
3. Komite Pengarah Teknologi Informasi. 3. Information Technology Steering Committee.
4. Komite Pembiayaan. 4. Financing Committee.
5. Komite Pengusul Restrukturisasi Kredit 5. Loan Restructuring Proposing Committee
6. Komite Kebijakan Perkreditan/Pembiayaan. 6. Lending/Financing Policy Committee.
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Komite Manajemen Risiko (KMR) dibentuk berdasarkan The Risk Management Committee (KMR) was formed based
Surat Keputusan Direksi No. 168/Dir/DSDM-TK/SK/2022 on Directors’ Decree No. 168/Dir/DSDM-TK/SK/2022
Tanggal 11 Agustus 2022 tentang Susunan Keanggotaan dated 11 August 2022 concerning the Composition of
Komite Manajemen Risiko. Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Membership. The Risk
(KMR) bertugas memberikan rekomendasi kepada Direktur Management Committee (KMR) is tasked with providing
Utama yang meliputi rekomendasi penyusunan kebijakan recommendations to the President Director which include
manajemen risiko, penetapan risk appetite dan risk recommendations for preparing risk management policies,
tolerance dan penilaian efektivitas penerapan kerangka determining risk appetite and risk tolerance, and assessing
manajemen risiko serta bertanggung jawab melakukan the effectiveness of implementing the risk management
evaluasi terhadap laporan profil risiko, mengevaluasi framework and is responsible for evaluating risk profile
metodologi risiko serta menentukan strategi untuk mitigasi reports, evaluating risk methodology and determining
dan mengendalikan risiko-risiko tertentu. strategies for mitigating and controlling certain risks.
Profil dan Struktur Keanggotaan Komite Manajemen Profile and Membership Structure of the Risk
Risiko Management Committee
• Dasar Hukum Penunjukan • Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Nomor: 168/Dir/DSDM-TK/ BOD’ Decree Number: 168/Dir/DSDM-TK/SK/2022
SK/2022 Tanggal 11 Agustus 2022. Date 11 August 2022.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 729
Page 731
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
• Susunan keanggotaan Komite Manajemen Risiko • Composition of Risk Management Committee
membership
Ketua Direktur Kepatuhan Compliance Director Chairman
Wakil Ketua I Direktur Keuangan & TI Finance & IT Director 1st Vice Chairman
Wakil Ketua II Direktur Pemasaran Marketing Director 2nd Deputy Chairman
Wakil Ketua III Direktur Bisnis dan Syariah Business and Sharia Director 3rd Deputy Chairman
Sekretaris Pemimpin Divisi Manajemen Risiko Risk Management Head of Division Secretary
Seluruh Pemimpin Divisi All Head of Divisions
Anggota
Pemimpin Sekretaris Perusahaan dan Corporate Secretary Head of Division and Member
Pemimpin Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit Head of Division
• Profil Komite • Committee Profile
Profil Komite Manajemen Risiko dapat dilihatpada The profile of the Risk Management Committee can be
bagian Profil Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif dalam seen in the Profile of Directors and Profile of Executive
Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. Officers sections in the Company Profile Chapter in this
Annual Report.
Pernyataan Independensi Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Independence
Statement
Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan All committee members have no affiliation with other
Direktur Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham Directors, Commissioners, or Controlling Shareholders
Pengendali, bukan merupakan pemegang saham and are not shareholders of the Company, which can
Perusahaan yang dapat mempengaruhi kemampuannya influence their ability to act independently. Commissioners,
untuk bertindak independen, Komisaris, Direktur maupun Directors, or employees of companies with affiliations or
karyawan dari perusahaan yang memiliki afiliasi maupun business with the Bank.
bisnis dengan Bank.
Wewenang dan Tanggung Jawab Authority and Responsibility
Wewenang dan tanggung jawab komite manajemen risiko The authority and responsibility of the risk management
adalah melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi committee is to evaluate and provide recommendations to
kepada Direktur Utama terkait manajemen risiko yang the President Director regarding risk management which at
paling kurang meliputi: least includes:
1. Menentukan strategi, kebijakan dan prosedur 1. Determine Risk Management strategies, policies, and
Manajemen Risiko, mengawasi pelaksanaannya, procedures, supervise their implementation, develop
mengembangkan budaya manajemen risiko serta a risk management culture, and ensure that there are
memastikan adanya sumber daya yang memadai untuk adequate resources for implementing risk management
pelaksanaan manajemen risiko di seluruh Bank SUMUT. throughout Bank SUMUT.
2. Penyusunan kebijakan manajemen risiko serta 2. Preparation of risk management policies and Changes
perubahannya, termasuk strategi manajemen risiko, thereto, including risk management strategies, level
tingkat risiko yang diambil dan toleransi risiko, kerangka of risk taken and risk tolerance, Risk Management
Manajemen Risiko serta rencana kontinjensi untuk framework, and contingency plans to anticipate the
mengantisipasi terjadinya kondisi tidak normal. occurrence of abnormal conditions.
3. Penyempurnaan proses manajemen risiko secara 3. Improving the risk management process periodically or
berkala maupun bersifat insidentil sebagai akibat dari incidentally as a result of Changes in the bank’s external
suatu perubahan kondisi eksternal dan internal bank and internal conditions that affect capital adequacy, the
yang mempengaruhi kecukupan permodalan, profil bank’s risk profile, and ineffective implementation of
risiko bank dan tidak efektifnya penerapan Manajemen Risk Management based on evaluation results.
Risiko berdasarkan hasil evaluasi.
730 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 732
4. Penetapan kebijakan dan/atau keputusan bisnis yang 4. Determination of policies and/or business decisions
menyimpang dari prosedur normal, seperti pelampauan that deviate from normal procedures, such as exceeding
ekspansi usaha yang signifikan dibandingkan dengan significant business expansion compared to the bank’s
rencana bisnis bank yang telah ditetapkan sebelumnya previously established business plan or taking positions/
atau pengambilan posisi/eksposur risiko yang risk exposures that exceed limits that have been set.
melampaui limit yang telah ditetapkan.
Pedoman Kerja Komite (Piagam Komite) Committee Work Guidelines (Committee Charter)
Piagam Komite Manajemen Risiko berfungsi sebagai The Risk Management Committee Charter functions as a
pedoman bagi anggota Komite Manajemen Risiko dalam guideline for members of the Risk Management Committee
menjalankan tugasnya agar efisien, efektif, transparan, in carrying out their duties so that they are efficient, effective,
kompeten, independen dan akuntabel sehingga dapat transparent, competent, independent, and accountable so
diterima oleh semua pihak yang berkepentingan dan that they can be accepted by all interested parties and by
sesuai dengan dengan hukum dan peraturan yang berlaku. applicable laws and regulations.
Piagam Komite Manajemen Risiko disusun untuk membantu The Risk Management Committee Charter was prepared to
Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas pengawasan assist the Board of Commissioners in carrying out the Bank’s
Bank. Piagam Komite Manajemen Risiko telah disetujui dan supervisory duties. The Risk Management Committee
ditandatangani oleh seluruh anggota Komite. Isi Piagam Charter has been approved and signed by all Committee
Komite Manajemen Risiko meliputi dan mengatur hal-hal members. The contents of the Risk Management Committee
sebagai berikut: Charter include and regulate the following matters:
1. Dasar pembentukan dan pelaksanaan tugas Komite 1. Basis for the formation and implementation of the duties
Remunerasi dan Nominasi. of the Remuneration and Nomination Committee.
2. Tugas dan tanggung jawab Komite Remunerasi dan 2. Duties and responsibilities of the Remuneration and
Nominasi. Nomination Committee.
3. Pembentukan struktur dan keanggotaan Komite 3. Establishment of the structure and membership of the
Remunerasi dan Nominasi. Remuneration and Nomination Committee.
4. Persyaratan keanggotaan Komite Remunerasi dan 4. Remuneration and Nomination Committee membership
Nominasi. requirements.
5. Tugas, wewenang, hak dan kewajiban Komite 5. Duties, authority, rights, and obligations of the
Remunerasi dan Nominasi. Remuneration and Nomination Committee.
6. Independensi Komite Remunerasi dan Nominasi. 6. Independence of the Remuneration and Nomination
Committee.
Kebijakan dan Pelaksanaan Frekuensi dan Tingkat Policy and Implementation Frequency and Level of
Kehadiran dalam Rapat Attendance at Meetings
Kebijakan rapat Komite Manajemen Risiko sesuai dengan The Risk Management Committee Meeting policy is in
Surat Edaran Direksi No. 019/Dir/DMR-MRO/SE/2023 accordance with Directors Circular Letter No. 019/Dir/
tanggal 27 Februari 2023 hal Petunjuk Pelaksanaan Rapat DMR-MRO/SE/2023 dated 27 February 2023 regarding
Komite Manajemen Risiko Bank Sumut. Pelaksanaan rapat Guidelines for Implementing Risk Management Committee
Komite Manajemen Risiko selama tahun 2023 adalah Meetings of Bank SUMUT. The implementation of the
sebagai berikut: Risk Management Committee Meetings during 2023 is as
follows:
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 731
Page 733
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kehadiran
Jumlah Rapat Presence
Jabatan Position
Meeting
Total %
Direktur Kepatuhan 5 100% Compliance Director
Direktur Keuangan & TI 5 100% Finance & IT Director
5
Direktur Pemasaran 5 100% Marketing Director
Direktur Bisnis dan Syariah 5 100% Business and Sharia Director
Rapat Komite Committee Meeting
Sepanjang tahun 2023, Komite Manajemen Risiko telah Throughout 2023, the Risk Management Committee has
menyelenggarakan rapat sebanyak 5 (lima) kali dengan held 5 (five) Meetings with the following agenda and
agenda dan kehadiran sebagai berikut: attendance:
Tanggal Peserta
Pelaksanaan Rapat Tempat
No Agenda Rapat Meeting agenda
Implementation Meeting Place
date participants
Rapat Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Meeting
Agenda : Agenda:
1.Pembahasan final penyusunan Laporan 1. Final discussion on the preparation of
Tingkat Kesehatan Bank SUMUT dan Laporan the Bank SUMUT Sound Rating Report
Internal Capital Assessment Adequacy and the Internal Capital Assessment
Process (ICAAP) untuk Laporan Semester Adequacy Process (ICAAP) Report for
II (Desember) Tahun 2022. Pembahasan Direksi dan Ruang Rapat the Second Semester Report (December)
26 Januari 2023 terhadap Tingkat Kesehatan Bank dimaksud Divisi Besar Lantai 3 2022. The discussion on the Bank’s Sound
1.
January 26, 2023 akan difokuskan pada : BOD and Large Meeting Rating in question will focus on:
a. Profil Risiko Divisions Room 3rd Floor a. Risk Profile
b. Permodalan b. Capital
c. Rentabilitas c. Profitability
d. GCG (Governance Structure, Governance d. GCG (Governance Structure,
Process, dan Governance Outcome) pada Governance Process, and Governance
masing – masing unit. Outcome) in each unit.
2. Profil Risiko Unit Usaha Syariah 2. Sharia Business Unit Risk Profile
Direksi dan Ruang Rapat
Pembahasan mengenai Rencana Pengalihan Discussion regarding Plans for
08 Maret 2023 Divisi Besar Lantai 3
2. Pengelolaan Ketentuan Perkreditan/ Transferring Management of Lending/
March 08, 2023 BOD and Large Meeting
Pembiayaan Financing Provisions
Divisions Room 3rd Floor
Rapat Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Meeting
Agenda : Agenda:
1.Pembahasan final penyusunan 1. Final discussion on the preparation of
LaporanTingkat Kesehatan Bank SUMUT the Bank SUMUT Sound Rating Report
dan Laporan Internal Capital Assessment and the Internal Capital Assessment
Adequacy Process (ICAAP) untuk Laporan Adequacy Process (ICAAP) Report for the
Direksi dan Ruang Rapat
Semester I (Juni) Tahun 2023. Pembahasan First Semester Report (June) 2023. The
27 Juli 2023 Divisi Besar Lantai 3
3 terhadap Tingkat Kesehatan Bank dimaksud discussion on the Bank’s Sound Rating in
July 27, 2023 BOD and Large Meeting
akan difokuskan pada : question will focus on:
Divisions Room 3rd Floor
a. Profil Risiko; a. Risk Profile;
b. Permodalan; b. Capital;
c. Rentabilitas; c. Profitability;
d. GCG (Governance Structure, Governance d. GCG (Governance Structure,
Process, dan Governance Outcome) pada Governance Process, and Governance
masing – masing unit. Outcome) in each unit.
Direksi dan Ruang rapat
12 Agustus 2023 Divisi besar lantai 3
4 Rapat Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Meeting
August 12, 2023 BOD and Large Meeting
Divisions Room 3rd Floor
Direksi dan Ruang Rapat
08 Desember 2023 Divisi Besar Lantai 3
5 Rapat Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Meeting
08 December 2023 BOD and Large Meeting
Divisions Room 3rd Floor
732 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 734
Laporan Pelaksanaan Kegiatan Activity Implementation Report
Komite Manajemen Risiko telah melaksanakan tugas dan The Risk Management Committee has carried out its duties
fungsinya sebagaimana diatur dalam Piagam Manajemen and functions as regulated in the Risk Management Charter
Risiko dengan senantiasa menerapkan prinsip independensi by always applying the principle of independence by
sesuai peraturan yang berlaku dan sesuai dengan rencana applicable regulations and by the 2023 Risk Management
kerja Komite Manajemen Risiko tahun 2023 yang telah Committee work plan which has been approved by the
disetujui Dewan Komisaris. Board of Commissioners.
Adapun aktivitas Komite Manajemen Risiko selama tahun The Risk Management Committee’s activities during 2023
2023 adalah sebagai berikut: are as follows:
1. Finalisasi Laporan Tingkat Kesehatan Bank 1. Finalization of Bank Sound Rating Report
2. Finalisasi Laporan Internal Capital Adequacy 2. Finalization of the Internal Capital Adequacy
Assessment Process (ICAAP) Assessment Process (ICAAP) Report
3. Rencana Pengalihan Pengelolaan Ketentuan 3. Plan for Transfer of Management of Lending/Financing
Perkreditan/Pembiayaan Terms
4. Penetapan Risk Appetite, Risk Tolerance dan Risk Limit 4. Determination of Risk Appetite, Risk Tolerance, and Risk
tahun 2023 Limits in 2023
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Sertifikasi yang dimiliki anggota Komite Manajemen Risiko The certification held by members of the Risk Management
tercantum pada Profil Direksi dan Pemimpin Divisi dalam Committee is listed in the Profile of Directors and Head of
Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. Divisions in the Company Profile Chapter of this Annual
Report.
Asset Liability Committee (ALCO) Asset Liability Committee (ALCO)
Komite ALCO merupakan forum untuk menetapkan The ALCO Committee is a forum for establishing policies
kebijakan dan strategi untuk mengendalikan risiko suku and strategies to control interest rate risk as well as making
bunga serta pengambilan keputusan yang berhubungan decisions related to the provision, use, and allocation
dengan penyediaan, penggunaan serta pengalokasian of funds. Apart from that, there is a need for a financial
dana. Selain itu perlunya proses pengambilan keputusan decision-making process and its limitations within a certain
finansial serta batasan-batasannya dalam suatu standar standard that is based on applicable regulations and risk-
tertentu yang didasari oleh ketentuan yang berlaku serta based Prudential principles.
prinsip kehati-hatian yang berbasis risiko.
Basic Formation
Dasar Pembentukan The ALCO Committee was formed by the Decree of the
Komite ALCO dibentuk sesuai dengan Surat Keputusan Directors of PT Bank SUMUT No. 253/Dir/DSDM-PSDM/
Direksi PT Bank SUMUT No. 253/Dir/DSDM-PSDM/SK/2022 SK/2022 dated 28 December 2022 concerning the Asset
tanggal 28 Desember 2022 tentang Asset Liabilities Liabilities Committee (ALCO).
Committee (ALCO).
Profil dan Struktur Keanggotaan Komite Committee Membership Profile and Structure
• Dasar Hukum Penunjukan • Legal Basis of Appointment
SK Direksi Nomor 253/Dir/DSDM-PSDM/SK/2022 Directors’ Decree Number 253/Dir/DSDM-PSDM/
tanggal 28 Desember 2022 tentang Susunan SK/2022 dated 28 December 2022 concerning ALCO
Keanggotaan ALCO. Membership Composition.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 733
Page 735
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
• Susunan keanggotaan Komite Kebijakan ALCO • Composition of ALCO Policy Committee membership
Ketua Direktur Utama President Director Chairman
Wakil Ketua Seluruh Direksi, kecuali Direktur Kepatuhan All Directors, except the Compliance Director Vice Chairman
Pemimpin Divisi yang membidangi Tresuri Division Leader in charge of Treasury
Sekretaris Secretary
(merangkap anggota) (concurrently member)
• Pemimpin Divisi Perencanaan Head of Planning Division
• Pemimpin Divisi Kredit Head of Loan Division
• Pemimpin Divisi Ritel Head of Retail Division
• Pemimpin Divisi Dana dan Jasa Head of Funds and Services Division
Anggota • Pemimpin Divisi Akuntansi dan Pajak Head of Accounting and Tax Division Member
• Pemimpin Divisi Credit Review Head of Credit Review Division
• Pemimpin Divisi Penyelamatan Kredit Head of Credit Recovery Division
• Pemimpin Divisi Manajemen Risiko Head of Risk Management Division
• Pemimpin Unit Usaha Syariah Head of Sharia Business Unit Division
• Profil Komite • Committee Profile
Profil Komite ALCO dapat dilihatpada bagian Profil ALCO’s Committee Profile can be seen in the Board of
Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif dalam Bab Profil Directors Profile and Executive Officer Profile sections
Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. in the Company Profile Chapter in this Annual Report.
Independensi Anggota Komite Independence of Committee Members
Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan All committee members have no affiliation with other
Direktur Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham Directors, Commissioners, or Controlling Shareholders
Pengendali, bukan merupakan pemegang saham and are not shareholders of the Company, which can
Perusahaan yang dapat mempengaruhi kemampuannya influence their ability to act independently. Commissioners,
untuk bertindak independen, Komisaris, Direktur maupun Directors, or employees of companies with affiliations or
karyawan dari perusahaan yang memiliki afiliasi maupun business with the Bank.
bisnis dengan Bank.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and responsibilities
Tugas dan tanggung jawab Komite ALCO adalah sebagai The duties and responsibilities of the ALCO Committee are
berikut: as follows:
a. Mengkaji ulang pedoman dan kebijakan bank apakah a. Review bank guidelines and policies to see whether they
telah disusun secara berkesinambungan dalam lingkup have been prepared continuously within the scope of
ALMA sesuai dengan tujuan bank. ALMA per the Bank’s objectives.
b. Meninjau struktur neraca dan mengkaji ulang risiko b. Stress the necessity of reviewing the balance sheet
pada eksposur ALMA. structure and ALMA exposure risks, as it helps identify
c. Melihat proyeksi keadaan ekonomi dan kondisi pasar potential vulnerabilities and maintain a focus on risk
untuk mengarahkan kebijakan yang ditetapkan. management.
d. Meninjau kembali Performance dan posisi aset serta c. View projections of economic conditions and market
kewajiban Bank guna mengkaji dampak keputusan conditions to direct policy decisions.
ALCO terhadap tujuan Bank dan terhadap kepatuhan d. Underline the importance of reviewing the Performance
peraturan internal Bank maupun terhadap kepatuhan and position of the Bank’s assets and liabilities, as it
regulasi. provides insights into the impact of ALCO’s decisions
e. Mereview pencapaian dibandingkan dengan target on the Bank’s objectives and regulatory Compliance.
Rencana Bisnis Bank (RBB) serta mengkaji jika terdapat e. Review achievements compared to Bank Business Plan
perbedaan yang material antara pencapaian dan target (RBB) targets and assess if there are material differences
RBB. between achievements and RBB targets.
734 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 736
f. Mengadakan penyesuaian strategi, batasan-batasan f. Adjust strategies, limitations, and implementation
dan petunjuk pelaksanaan serta kebijakan dalam rangka guidelines and policies to achieve ALCO and Bank
mencapai tujuan ALCO dan Bank. goals.
g. Mereview suku bunga kredit, suku bunga dana, margin g. Review Credit interest rates, funding interest rates,
dan nisbah bagi hasil. margins, and profit-sharing ratios.
h. Memonitor tingkat kecukupan modal yang h. Monitor the required level of capital adequacy through
dipersyaratkan melalui komposisi neraca yang optimal. optimal balance sheet composition.
Komite ALCO bertanggung jawab dalam mengoptimalkan The ALCO Committee is responsible for optimizing the
komposisi neraca bank dan mengelolanya sejalan dengan composition of the bank’s balance sheet and managing
kebijakan risiko yang direkomendasikan dan telah disetujui it in line with recommended and approved risk policies
sesuai dengan ketentuan yang berlaku serta pandangan by applicable regulations and future Views regarding
masa mendatang terhadap perubahan dalam kondisi Changes in economic conditions, regulations, and business
ekonomi, peraturan serta kompetisi usaha. competition.
Pedoman Kerja ALCO ALCO Work Guidelines
ALCO dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya ALCO, in carrying out its duties and responsibilities, refers
mengacu pada Surat Keputusan Direksi Nomor : 253/ to the BOD Decree Number 253/DIR/DSDM-PSDM/
DIR/DSDM-PSDM/SK/2022 tentang Asset And Liabilities SK/2022 concerning the Assets and Liabilities Committee
Committee (ALCO) dan Staff Suporting Group (SSG) ALCO (ALCO) and the ALCO Staff Supporting Group (SSG) dated
tanggal 28 Desember 2022. 28 December 2022.
Pembagian Tugas Anggota ALCO Division of Duties of ALCO Members
Jabatan dalam ALCO Tugas dan Tanggung Jawab Position in ALCO Duties and responsibilities
Mendiskusikan/menetapkan/
ALCO ALCO Discuss/set/review policies
meninjau kembali kebijakan
Menganalisa/melaporkan/
Sekretaris ALCO Secretary of ALCO Analyze/report/propose policy steps
mengusulkan langkah kebijakan
Menganalisa/mengumpulkan
SSG-ALCO SSG-ALCO Analyze/gather information
informasi
Cabang/Divisi Terkait Melaksanakan kebijakan Related Branches/Divisions Implement policies
Kebijakan dan Frekuensi/Tingkat Kehadiran Direksi Policies and Frequency/Level of Attendance of
dalam Rapat Directors at Meetings
Frekuensi kehadiran direksi dalam rapat komite ALCO The frequency of attendance of directors at ALCO
selama tahun 2023 dilaksanakan sebagai berikut : committee Meetings during 2023 is as follows:
Direksi Total Rapat Komite Jumlah Kehadiran Frekuensi % Directors
Direktur Utama 17 100% President Director
Direktur Keuangan & TI 17 100% Finance & IT Director
17
Direktur Pemasaran 17 100% Marketing Director
Direktur Bisnis dan Syariah 17 100% Business and Sharia Director
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 735
Page 737
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dengan agenda rapat sebagai berikut: With the following Meeting agenda:
Tanggal
Peserta
No Pelaksa- Agenda Rapat Tempat Meeting agenda
Rapat
naan
Putusan ALCO Sebelumnya Ruang Previous ALCO Decisions
30 Januari Kondisi Makro Ekonomi Direksi dan Rapat Macroeconomic Conditions
1.
2023 Kondisi Internal Divisi Besar Internal Conditions
Usulan kerjasama Pinjaman Bilateral dengan PT SMF Lantai 3 Proposed Bilateral Loan cooperation with PT SMF
Previous ALCO Decisions
Putusan ALCO Sebelumnya
Macroeconomic Conditions
Kondisi Makro Ekonomi
Ruang Internal Conditions
Kondisi Internal
23 Februari Direksi dan Rapat Review of Interest Rates and Proposed Reduction of
2. Review Suku Bunga dan Usulan Penurunan Suku Bunga
2023 Divisi Besar Savings Interest Rates
Tabungan
Lantai 3 Implementation of LCR and NSFR Reporting
Penerapan Kewajiban Pelaporan LCR dan NSFR
Obligations
Usulan Suku Bunga Kredit KMSBB II dan KKSB
Proposed KMSBB II and KKSB Credit Interest Rates
Ruang
Putusan ALCO Sebelumnya Previous ALCO Decisions
28 Maret Direksi dan Rapat
3. Kondisi Makro Ekonomi dan Kondisi Internal Macroeconomic Conditions and Internal Conditions
2023 Divisi Besar
Usulan Perubahan Nisbah Tabungan Syariah Proposed Changes to the Sharia Savings Ratio
Lantai 3
Putusan ALCO Sebelumnya Ruang Previous ALCO Decisions
18 April Kondisi Makro Ekonomi dan Kondisi Internal Direksi dan Rapat Macroeconomic Conditions and Internal Conditions
4.
2023 Pemberian Kewenangan Deposito Special Rate dan Divisi Besar Granting Special Rate and Government Deposit
Pemerintah ke Divisi Dana dana Jasa Lantai 3 Authority to the Services Funds Division
Ruang
22 Mei Putusan ALCO Sebelumnya Direksi dan Rapat Previous ALCO Decisions
5.
2023 Kondisi Makro Ekonomi dan Kondisi Internal Divisi Besar Macroeconomic Conditions and Internal Conditions
Lantai 3
Ruang
Putusan ALCO Sebelumnya Previous ALCO Decisions
21 Juni Direksi dan Rapat
6. Penurunan Suku Bunga dan Penyesuaian Tiering Reducing Interest Rates and Adjusting Savings
2023 Divisi Besar
Tabungan Tiering
Lantai 3
Ruang
Putusan ALCO Sebelumnya Previous ALCO Decisions
Direksi dan Rapat
7. 31 Juli 2023 Kondisi Makro Ekonomi dan Kondisi Internal Macroeconomic Conditions and Internal Conditions
Divisi Besar
Pembahasan Bunga RAK Discussion of RAK Interest
Lantai 3
Putusan ALCO Sebelumnya Previous ALCO Decisions
Ruang
Kondisi Makro Ekonomi dan Kondisi Internal Macroeconomic Conditions and Internal Conditions
16 Agustus Direksi dan Rapat
9. Pembahasan Rate Pinjaman IDI Discussion of IDI Loan Rates
2023 Divisi Besar
Pembahasan Rate KPR MLT-BPJS TK Discussion of the MLT-BPJS TK KPR Rate
Lantai 3
Pembahasan Banknotes Discussion of Banknotes
Putusan ALCO Sebelumnya Previous ALCO Decisions
Kondisi Makro Ekonomi dan Kondisi Internal Ruang Macroeconomic Conditions and Internal Conditions
September Pembahasan Rate Pinjaman IDI Direksi dan Rapat Discussion of IDI Loan Rates
10.
2023 Pembahasan Rate KPR MLT-BPJS TK Divisi Besar Discussion of the MLT-BPJS TK KPR Rate
Pembahasan Banknotes Lantai 3 Discussion of Banknotes
Pembahasan Bank Loan Discussion of Bank Loans
Ruang
23 Oktober Putusan ALCO Sebelumnya Direksi dan Rapat Previous ALCO Decisions
14.
2023 Kondisi Makro Ekonomi dan Kondisi Internal Divisi Besar Macroeconomic Conditions and Internal Conditions
Lantai 3
Ruang
13
Putusan ALCO Sebelumnya Direksi dan Rapat Previous ALCO Decisions
15. November
Kondisi Makro Ekonomi dan Kondisi Internal Divisi Besar Macroeconomic Conditions and Internal Conditions
2023
Lantai 3
Ruang
11
Direksi dan Rapat Liquidity, Balance Sheet and Profit and Loss
16. Desember Proyeksi Likuiditas, Neraca dan Laba Rugi Tahun 2023
Divisi Besar Projections for 2023
2023
Lantai 3
Ruang
27
Direksi dan Rapat Liquidity, Balance Sheet and Profit and Loss
17. Desember Proyeksi Likuiditas, Neraca dan Laba Rugi Tahun 2023
Divisi Besar Projections for 2023
2023
Lantai 3
736 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 738
Pelaksanaan Tugas Komite ALCO Tahun 2023 Implementation of ALCO Committee Duties in 2023
Selama tahun 2023, Komite ALCO telah menjalankan During 2023, the ALCO Committee has carried out its
tugasnya dengan baik sesuai dengan program kerja dan duties well by the work program and time targets that have
target waktu yang telah ditetapkan diantaranya sebagai been set, including the following:
berikut:
1. Memacu pertumbuhan portofolio pinjaman dan 1. Stimulate loan portfolio growth and key product funding.
pendanaan produk kunci.
2. Memastikan tingkat likuiditas bank selalu berada pada 2. Ensure the bank’s liquidity level is always at an optimum
level yang optimum. level.
3. Melakukan pemantauan atas strategi pricing 3. Actively monitor funding pricing strategies by
pendanaan secara aktif dengan mempertimbangkan considering the level of funding needs, conditions, and
tingkat kebutuhan pendanaan, kondisi dan kompetisi di competition in the market as well as funding pricing
pasar serta tingkat pricing pendanaan yang ditetapkan levels set by the regulator.
oleh regulator.
Komite Pengarah Teknologi Informasi Information Technology Steering Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi mempunyai The Information Technology Steering Committee has the
wewenang untuk menetapkan rencana strategis teknologi authority to determine information technology strategic
informasi sesuai dengan kegiatan usaha Bank. Tugas Komite plans by the Bank’s business activities. The task of the
Pengarah Teknologi Informasi adalah untuk membantu Information Technology Steering Committee is to assist the
Direksi dalam menjalankan kebijakan dan strategi yang Board of Directors in implementing policies and strategies
terkait dengan aktivitas pengembangan Teknologi related to Information Technology development activities,
Informasi, memberikan rekomendasi, penilaian dan provide IT strategic recommendations, assessments, and
rekomendasi strategis TI kepada Direksi Bank SUMUT serta recommendations to the Board of Directors of Bank SUMUT,
memastikan bahwa strategis TI selaras dengan keinginan and ensure that IT strategy is in line with the desires and
dan kepentingan seluruh stakeholder Bank SUMUT. interests of all Bank SUMUT stakeholders.
Dasar Pembentukan Basic Formation
Pembentukan Komite Pengarah Teknologi Informasi sesuai Establishment of the Information Technology Steering
dengan Surat Keputusan Direksi No. 063/Dir/DSDM- Committee by Directors’ Decree No. 063/Dir/DSDM-TK/
TK/SK/2022 Tanggal 31 Maret 2022 tentang Susunan SK/2022 Dated March 31 2022 concerning the Composition
Keanggotaan Komite Pengarah Teknologi Informasi PT of the Membership of the Information Technology Steering
Bank SUMUT dan berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Committee of PT Bank SUMUT and based on Financial
Keuangan No. 38/POJK.03/2016 dan SEOJK No. 21/ Services Authority Regulation No. 38/POJK.03/2016
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Manajemen Risiko and SEOJK No. 21/SEOJK.03/2017 Concerning the
dalam Penggunaan Teknologi Informasi oleh Bank Umum, Implementation of Risk Management in the Use of
Bank wajib memiliki Komite Pengarah Teknologi Informasi. Information Technology by Commercial Banks, Banks
are required to have an Information Technology Steering
Committee.
Bank telah membentuk Komite Pengarah TI melalui Surat The Bank has formed an IT Steering Committee through
Keputusan Direksi No. 063/Dir/DSDM-TK/SK/2022 Tanggal Directors’ Decree No. 063/Dir/DSDM-TK/SK/2022 dated
31 Maret 2022 tentang Susunan Keanggotaan Pengarah TI 31 March 2022 concerning the composition of the IT
adalah sebagai berikut: Directorate Membership is as follows:
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 737
Page 739
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Profil dan Struktur Keanggotaan Komite Committee Membership Profile and Structure
• Dasar Hukum Penunjukan • Legal Basis of Appointment
SK Direksi Nomor 063/Dir/DSDM-TK/SK/2022 Tanggal Directors Decree Number 063/Dir/DSDM-TK/SK/2022
31 Maret 2022 tentang Susunan Keanggotaan Pengarah dated March 31 2022 concerning the Composition of
TI. the IT Directorate Membership.
• Susunan keanggotaan Komite Kebijakan Teknologi • Membership composition of the Information
Informasi Technology Policy Committee
Ketua Direktur Keuangan & TI Finance & IT Director Chairman
Wakil Ketua I Direktur Bisnis dan Syariah Business and Sharia Director 1st Vice Chairman
Wakil Ketua II Direktur Pemasaran Marketing Director 2nd Deputy Chairman
Wakil Ketua III Direktur Kepatuhan Compliance Director 3rd Deputy Chairman
Sekretaris Pemimpin Divisi Teknologi Informasi Information Technology Head of Division Secretary
• Pemimpin Divisi Umum General Affair Head of Division
• Pemimpin Divisi Dana dan Jasa Funds and Services Head of Division
• Pemimpin Divisi Ritel Retail Head of Division
• Pemimpin Divisi Kredit Loan Head of Division
• Pemimpin Divisi Tresuri Treasury Head of Division
• Pemimpin Divisi Penyelamatan Kredit Credit Recovery Head of Division
• Pemimpin Divisi Akuntansi dan Accounting and Planning Head of Division
Perencanaan Sharia Business Unit Leader
Anggota • Pemimpin Unit Usaha Syariah Operations Head of Division Member
• Pemimpin Divisi Operasional Human Resources Head of Division
• Pemimpin Divisi Sumber Daya Manusia Risk Management Head of Division
• Pemimpin Divisi Manajemen Risiko Credit Risk Head of Division
• Pemimpin Divisi Risiko Kredit Corporate Secretary Leader
• Pemimpin Sekretaris Perusahaan Medan Coordinating Branch Manager
• Pemimpin Cabang Koordinator Medan Medan Sharia Branch Manager Member
• Pemimpin Cabang Syariah Medan
• Profil Komite • Committee Profile
Profil Komite Pengarah Teknologi Informasi dapat The profile of the Information Technology Steering
dilihatpada bagian Profil Direksi dan Profil Pejabat Committee can be seen in the Profile of Directors and
Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Profile of Executive Officers sections in the Company
Tahunan ini. Profile Chapter in this Annual Report.
Independensi Anggota Komite Independence of Committee Members
Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan All committee members have no affiliation with other
Direktur Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham Directors, Commissioners, or Controlling Shareholders
Pengendali, bukan merupakan pemegang saham and are not shareholders of the Company, which can
Perusahaan yang dapat mempengaruhi kemampuannya influence their ability to act independently. Commissioners,
untuk bertindak independen, Komisaris, Direktur maupun Directors, or employees of companies with affiliations or
karyawan dari perusahaan yang memiliki afiliasi maupun business with the Bank.
bisnis dengan Bank.
738 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 740
Wewenang dan Tanggung Jawab Komite Pengarah Authority and Responsibilities of the IT Steering
TI Committee
Wewenang dan Tanggung Jawab Komite Pengarah TI Authority and Responsibilities of the IT Steering Committee
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 410/DirDSDMTK/ Based on Directors’ Decree No. 410/DirDSDMTK/SK/2018,
SK/2018, antara lain: including:
1. Memastikan dan merekomendasikan Rencana Stategis 1. Ensure and recommend that the IT Strategic Plan is by
TI telah sesuai dengan Corporate Plan perusahaan the company’s Corporate Plan to the Board of Directors,
kepada Direksi,
2. Memastikan kesesuaian proyek-proyek TI yang disetujui 2. Ensure the suitability of approved IT projects is by the IT
telah sesuai dengan road map Rencana Stategis TI, Strategic Plan road map,
3. Menetapkan rencana pelaksanaan proyek TI tahunan 3. Determine the annual IT project implementation plan
beserta prioritas dari masing-masing proyek TI tersebut, along with the priorities of each IT project,
4. Melakukan kegiatan evaluasi secara rutin atas Rencana 4. Carrying out routine evaluation activities on the IT
Strategis TI, Strategic Plan,
5. Memastikan adanya rekomendasi dari komite atas 5. Ensure that there are recommendations from the
pelaksanaan proyek-proyek TI sehingga memungkinkan committee regarding the implementation of IT projects
Direksi mengambil keputusan yang efektif, to enable the Board of Directors to make effective
6. Memastikan efektifitas langkah-langkah minimalisasi decisions,
risiko atas investasi Bank pada sektor TI. 6. Ensure the effectiveness of risk minimization measures
7. Memastikan kecukupan dan alokasi resource yang for the Bank’s investments in the IT sector.
dimiliki TI sehingga dapat mengakomodir kebutuhan 7. Ensure the adequacy and allocation of IT resources so
bisnis perusahaan, that they can accommodate the company’s business
8. Memastikan adanya pemantauan dan evaluasi atas needs,
kinerja TI serta adanya rekomendasi kepada Direksi 8. Ensure that there is monitoring and evaluation of IT
untuk upanya perbaikan dan peningkatan, Performance as well as recommendations to the Board
9. Menerima dan mengevaluasi rekomendasi dari of Directors for improvements and Enhancements,
berbagai stakeholder untuk pengelolaan tata kelola TI, 9. Receive and evaluate recommendations from various
10. Mempersiapkan upaya-upaya penyelesaian berbagai stakeholders for managing IT governance,
masalah terkait TI yang tidak dapat diselesaikan 10. Prepare efforts to resolve various IT-related problems
oleh satuan kerja pengguna dan satuan kerja that cannot be resolved by the user work unit and the
penyelenggaraan, maintenance work unit,
11. Memastikan adanya kebijakan dan prosedur TI terkait 11. Ensure the existence of IT policies and procedures
pemantauan kinerja penyedia jasa TI, related to monitoring the Performance of IT service
providers,
12. Memastikan human resource yang berada di unit TI 12. Ensure that human resources in the IT unit comply with
sesuai dengan spesifikasi yang dibutuhkan, the required specifications,
13. Melakukan perumusan kebijakan, standar, dan prosedur 13. Formulating the main IT policies, standards, and
TI yang utama, misalnya kebijakan TI yang utama yaitu procedures, for example, the main IT policy, namely the
kebijakan pengamanan TI dan manajemen risiko terkait IT Security policy and risk management related to the
penggunaan TI di Bank, use of IT in the Bank,
14. Memantau dan memastikan kesesuaian pelaksanaan 14. Monitor and ensure Compliance with the
proyek-proyek TI dengan rencana proyek yang implementation of IT projects with the agreed project
disepakati (project charter), plan (project charter),
15. Memantau dan memastikan kesesuaian antara TI 15. Monitor and ensure suitability between IT and
dengan kebutuhan sistem informasi manajemen serta management information system needs and business
kebutuhan kegiatan usaha, activity needs,
16. Memberikan rekomendasi kelayakan investasi pada 16. Provide recommendations on the feasibility of investing
sektor TI yang dapat memberikan kontribusi terhadap in the IT sector which can contribute to achieving Bank
tercapainya tujuan bisnis Bank SUMUT. SUMUT’s business objectives.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 739
Page 741
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pedoman Kerja Komite Pengarah Teknologi Information Technology Steering Committee Work
Informasi Guidelines
Komite Pengarah Teknologi Informasi dalam menjalankan The Information Technology Steering Committee in
tugas dan tanggung jawabnya mengacu pada BPP carrying out its duties and responsibilities refers to the
Komite Pengarah Teknologi Informasi. Pedoman tersebut BPP Information Technology Steering Committee. These
mengatur beberapa hal terkait dengan: (a) Tugas dan guidelines regulate several matters related to: (a) Duties
Tanggung Jawab Komite, Kewenangan Komite, (b) Rapat and Responsibilities of the Committee, Authority of the
Komite, dan (c) Organisasi Komite. BPP Komite Pengarah Committee, (b) Committee Meetings, and (c) Committee
Teknologi Informasi di-review minimal 2 (dua) tahun sekali Organization. The BPP Information Technology Committee
untuk memastikan bahwa cakupan pedoman tersebut is reviewed at least once every 2 (two) years to ensure
selalu sejalan dengan kebutuhan, Peraturan Bank Indonesia that the scope of the guidelines is always in line with
dan/atau regulasi terkait lain yang berlaku. BPP Komite requirements, Bank Indonesia Regulations, and/or other
Pengarah Teknologi Informasi tersebut telah dikaji ulang applicable relevant regulations. The BPP Information
dan telah mengalami perubahan sehingga relevan dengan Technology Steering Committee has been reviewed and
kondisi Bank SUMUT saat ini. has Changed so that it is relevant to the current conditions
of Bank SUMUT.
Kebijakan dan Frekuensi/ Tingkat Kehadiran Komite Policy and Frequency/Level of Attendance of the
Pengarah Teknologi Informasi dalam Rapat Information Technology Steering Committee at
Kebijakan rapat Komite Kredit sesuai dengan ketentuan Meetings
Tata Tertib Komite Dibawah Direksi, dengan frekwensi The Loan Committee Meeting policy is by the provisions of
selama tahun 2023 adalah sebagai berikut: the Rules of Procedure for Committees Under the Board of
Directors, with the frequency during 2023 being as follows:
Kehadiran
Jumlah Rapat Attendance Name Of Board Of
Nama Direksi
Meeting Directors
Total %
Direktur Keuangan & TI 7 100% Finance & IT Director
Direktur Bisnis dan Syariah 7 100% Business and Sharia Director
7
Direktur Pemasaran 7 100% Marketing Director
Direktur Kepatuhan 7 100% Compliance Director
Laporan Pelaksanaan Kegiatan Komite Pengarah Information Technology Steering Committee Activity
Teknologi Informasi Implementation Report
Tanggal
No Agenda Rapat Peserta Rapat Tempat Meeting agenda
Pelaksanaan
Information Technology Steering
Rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi
Ruang Rapat Besar Committee Meeting
1. 03 Januari 2023 Agenda : Pemaparan KKPD dan Desain Direksi dan Divisi
Lantai 3 Agenda: Presentation of KKPD and Online
Pembukaan Rekening Online
Account Opening Design
Information Technology Steering
Rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi
Ruang Rapat Besar Committee Meeting
2. 05 Januari 2023 Agenda : Direksi dan Divisi
Lantai 3 Agenda:
Pemaparan Fraud Detection System
Fraud Detection System Exposure
Information Technology Steering
Rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi Committee Meeting
Agenda : Agenda:
Ruang Rapat Besar
3. 30 Mei 2023 1.Evaluasi Implementasi dan Perubahan Direksi dan Divisi 1. Evaluation of BI-Fast Sharing Fee
Lantai 3
Sharing fee BI-Fast Implementation and Changes
2.Enhancement Aplikasi e-Pendidikan 2. Enhancement of e-Education
Applications
Information Technology Steering
Rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi
Committee Meeting
Agenda :
Agenda:
1.Review IT Blue Print
05 September Ruang Rapat Besar 1. Review IT Blue Print
4. 2.Rencana Implementasi New Mobile Direksi dan Divisi
2023 Lantai 3 2. New Mobile Banking Implementation
Banking
Plan
3.Pengelolaan Fraud pada Aplikasi Fraud
3. Fraud Management in the Fraud
Detection System
Detection System Application
740 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 742
Tanggal
No Agenda Rapat Peserta Rapat Tempat Meeting agenda
Pelaksanaan
Information Technology Steering
Rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi
Committee Meeting
17 Oktober Agenda : Ruang Rapat Besar
5. Direksi dan Divisi Agenda:
2023 Hasil Evaluasi Core Banking dan Core Lantai 3
Evaluation Results of Core Banking and
Switching oleh PT. Veda Praxis
Core Switching by PT. Vedic Praxis
27 Oktober Rapat KPTI Hasil Evaluasi Core Banking dan Ruang Rapat Besar KPTI Meeting Evaluation Results of Core
6 Direksi dan Divisi
2023 Core Switching Lantai 3 Banking and Core Switching
27 Desember Ruang Rapat Besar Information Technology Steering
7 Rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi Direksi dan Divisi
2023 Lantai 3 Committee Meeting
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Keanggotaan Komite Pengarah Teknologi Informasi tidak Membership of the Information Technology Steering
memiliki kewajiban sertifikasi tertentu. Namun demikian, Committee does not have any specific certification
sertifikasi yang dimiliki oleh masing-masing ketua dan obligations. However, the certification held by each
anggota komite dapat dilihat dalam profil Direksi dan chairman and committee member can be seen in the profile
Pemimpin Divisi dalam Bab Profil Perusahaan di Laporan of the Directors and Head of Divisions in the Company
Tahunan ini. Profile Chapter in this Annual Report.
Komite Kredit dan Pembiayaan Credit and Financing Committee
Komite Pembiayaan merupakan komite yang membantu The Financing Committee is a committee that assists
Direksi dalam menetapkan usulan kebijakan, sistem the Board of Directors in determining policy proposals,
manajemen dan prosedur kredit, menetapkan besamya management systems, and Credit procedures, determining
batas tertinggi tarif bunga kredit, menetapkan portofolio/ the maximum limit for Credit interest rates, determining
exposure/sectoral limit untuk masing-masing industri dan portfolio/exposure/sectoral limits for each industry, and
menetapkan alat pengukuran dan pengendalian risiko kredit determining Credit risk measurement and control tools and
dan batasannya, memberikan persetujuan atau penolakan limits, providing Approval or rejection of Credit, whether
kredit baik pengaiuan baru, tambahan, penurunan dan/ new, additional, decreased and/or extended, is managed
atau perpanjangan yang dikelola oleh masing-masing by each business unit by the authority limits determined
business unit sesuai limit kewenangan yang ditetapkan by the Board of Directors as regulated in the Company’s
oleh Direksi sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar Articles of Association and implementing the Prudential
Perseroan serta menerapkan prinsip kehati-hatian. principle.
Dasar Pembentukan Basic Formation
Komite Pembiayaan adalah adalah suatu komite yang The Financing Committee is a committee consisting of a
terdiri dari minimal 2 (dua) orang anggota yang mewakili minimum of 2 (two) members representing the Business
fungsi Bisnis dan Credit Risk Approval, yang berwenang dan and Credit Risk Approval functions, who have the authority
bertanggung jawab untuk merekomendasikan dan/atau and responsibility to recommend and/or decide on
memutus Pembiayaan sesuai kewenangan yang melekat Financing by the authority inherent in the individual. The
pada individu, dasar kerja Komite Kredit tertuang dalam working basis of the Loan Committee is stated in Retail
Standar Prosedur Kredit Retail dan Standar Prosedur Kredit Loan Procedure Standards and Micro Loan Procedure
Mikro. Komite Pembiayaan dibentuk sesuai dengan Surat Standards. The Financing Committee was formed by the
Keputusan Direksi PT Bank SUMUT No. 39/Dir/DSDM- Decree of the Directors of PT Bank SUMUT No. 39/Dir/
PSDM/SK/2020 tanggal 31 Januari 2020 tentang Susunan DSDM-PSDM/SK/2020 dated 31 January 2020 concerning
Loan Committee/Komite Pembiayaan PT Bank SUMUT. the Composition of the Loan Committee/Financing
Committee of PT Bank SUMUT.
• Dasar Hukum Penunjukan • Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Nomor: 39/Dir/DSDM-PSDM/ BOD Decree Number: 39/Dir/DSDM-PSDM/SK/2020
SK/2020 tanggal 31 Januari 2020 tentang Susunan Loan dated January 31 2020 concerning the Composition of
Committee/Komite Pembiayaan PT Bank SUMUT. the Loan Committee/Financing Committee of PT Bank
SUMUT.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 741
Page 743
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
• Susunan keanggotaan Komite Pembiayaan • Composition of Financing Committee membership
1. Dalam hal kredit yang dimohonkan merupakan kredit 1. If the Credit requested is Credit in the commercial,
dalam segmentasi kredit komersial, Korporasi, atau corporate Credit segmentation, or the proposed
usulan penetapan Issuer Limit dalam pembelian determination of the Issuer Limit in the purchase of
Surat Berharga Korporasi Non-Bank: Non-Bank Corporate Marketable securities:
Koordinator Pemimpin Divisi yang membawahi bidang tugas Division Head in charge of the field of lending Coordinator
(merangkap anggota) penyaluran Kredit (Ex-Officio) (Ex-Officio) (also member)
Pemimpin Bidang yang membawahi bidang tugas Sub Head of Division in charge of the field of
Penyaji Presenter
penyaluran kredit atau Usulan Penetapan Issuer Umit lending or the Proposal for the Determination of
(merangkap anggota) (also member)
tersebut (Ex-Officio) the Issuer Umit (Ex-Officio)
• Pemimpin Divisi yang membawahi bidang tugas • Division Head in charge of lending/financing risk
risiko kredit/pembiayaan (Ex-Officio) (Ex-Officio)
Anggota • Pemimpin Divisi yang membawahi bidang tugas • Division Head in charge of Treasury duties Member
Tresuri (ExOfffcio) (ExOfffcio)
• Penilinpin Bidang Hukum (Ex-Officio) • Supervisor of Legal Affairs (Ex-Officio)
2. Dalam hal kredit yang dimohonkan merupakan 2. In the case of the Credit being applied for is financing
pembiayaan:
Koordinator Pemimpin Divisi/unit yang membawahi bidang tugas Head of Division/unit in charge of the task of Coordinator
(merangkap anggota) penyaluran pembiayaan (Ex-Officio) channeling financing (Ex-Officio) (also member)
Penyaji Pemimpin Bidang yang membawahi bidang tugas Sub Head of Division in charge of the task of Presenter
(merangkap anggota) penyaluran pembiayaan (Ex-Officio) channeling financing (Ex-Officio) (also member)
• Pemimpin Divisi yang membawahi bidang tugas
• Division Head in charge of lending/financing risk
risiko kredit/pembiayaan (Ex-Officio)
(Ex-Officio)
• Pemimpin Divisi yang membawahi bidang tugas
Anggota • Division Head in charge of Treasury duties Member
Tresuri (ExOfficio)
(ExOfficio)
• Pemimpin Bidang Hukum (Ex-Officio)
• Head of Legal Affairs (Ex-Officio)
3. Dalam pemberian Credit Line Treasury kepada 3. In providing Treasury Loan Lines to Banking,
Counterparty Perbankan, Asset Management dan Asset Management, and Marketable securities
Sekuritas Counterparties
Koordinator Pemimpin Divisi/unit yang membawahi bidang tugas Head of Division/unit in charge of Treasury duties Coordinator
(merangkap anggota) Tresuri (Ex-Officio) (Ex-Officio) (also member)
Pemimpin Bidang yang membawahi bidang tugas The Head of Division in charge of the task area
Penyaji Presenter
melakukan Analisa pemberian Credit Line Treasury conducts an Analysis of the provision of Loan Line
(merangkap anggota) (also member)
(Ex-Officio) Treasury (Ex-Officio)
• Pemimpin Divisi yang membawahi bidang tugas
• Division Head in charge of lending/financing risk
risiko kredit/pembiayaan (Ex-Officio)
(Ex-Officio)
• Pemimpin Divisi yang membawahi bidang tugas
Anggota • Division Head in charge of the corporate Member
penyaluran kredit segmen korporasi (ExOfficio)
segment lending (ExOfficio)
• Pemimpin Bidang Hukum (Ex-Officio)
• Head of Legal Affairs (Ex-Officio)
• Profil Komite • Committee Profile
Profil Komite Pembiayaan dapat dilihat pada bagian The profile of the Financing Committee can be seen in
Profil Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif dalam Bab the Profile of Directors and Profile of Executive Officers
Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. sections in the Company Profile Chapter in this Annual
Report.
742 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 744
Pernyataan Independensi Komite Pembiayaan Statement of Independence of the Financing
Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan Committee
Direktur Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham All committee members have no affiliation with other
Pengendali, bukan merupakan pemegang saham Directors, Commissioners, or Controlling Shareholders
Perusahaan yang dapat mempengaruhi kemampuannya and are not shareholders of the Company, which can
untuk bertindak independen, Komisaris, Direktur maupun influence their ability to act independently. Commissioners,
karyawan dari perusahaan yang memiliki afiliasi maupun Directors, or employees of companies with affiliations or
bisnis dengan Bank. business with the Bank.
Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab Komite Duties, Authorities, and Responsibilities of the
Pembiayaan Financing Committee
Adapun Tugas, wewenang dan tanggung jawab Komite The duties, authority, and responsibilities of the Financing
Pembiayaan sesuai dengan adalah: Committee are as follows:
1. Koordinator 1. Coordinator
a. Tugas a. Task
i. Memimpin Rapat Komite kredit/pembiayaan i. Chairing lending/financing Committee Meetings
untuk: to:
1. Pembahasan permohonan kredit/ 1. Discussion of lending/financing applications
pembiayaan yang diajukan oleh unit kantor submitted by operational office units whose
operasional yang plafondnya merupakan ceilings are the authority of the Board of
kewenangan Direksi, atau Directors, or
2. Pembahasan pemberian Credit Line Treasury 2. Discussion on granting Treasury Loan Lines to
kepada Counterparty Perbankan, Asset Banking Counterparties, asset management,
Management dan sekuritas atau and Marketable securities or
3. Pembahasan usulan Penetapan Issuer Limit 3. Discussion of the proposal to determine the
dalam pembelian surat berharga Koorporasi Issuer Limit in the purchase of Non-Bank
Non-Bank Corporation Marketable securities
ii. Secara Bersama-sama dengan anggota ii. Together with members, collect information/data
mengumpulkan informasi/data yang dapat that can be used to review analyses according to
dipergunakan untuk mereview Analisa sesuai requests such as regulations, economic sector
permohonan seperti peraturan-peraturan, growth, government policies, and others.
pertumbuhan sector ekonomi, kebijakan
pemerintah dan lain-lain. iii. Directly or by assigning members to conduct
iii. Secara langsung atau dengan menugaskan inspections of business locations, collateral, and
anggota mengadakan peninjauan lokasi usaha, interViews with debtors/prospectives to analyze
barang agunan serta wawancara dengan lending/financing applications.
debitur/calon untuk analisa permohonan kredit/
pembiayaan.
iv. Secara bersama-sama dengan anggota iv. Together with members, review the feasibility
melakukan review terhadap analisa kelayakan analysis of applications for granting lending/
permohonan pemberian kredit/pembiayaan financing or treasury Loan Line analysis, or
atau analisa Credit Line Treasury, atau analisa analysis of the determination of the Issuer Limit
penetapan penetapan Issuer Limit dalam in purchasing Non-Bank Corporate Marketable
pembelian surat berharga Korporasi Non-Bank. securities.
v. Mengakomodir pendapat setiap anggota yang v. Accommodate each member’s opinions that
berkembang di dalam rapat Komite Kredit/ develop in Lending/Financing Committee
Pembiayaan. Meetings.
vi. Memberikan pendapat dan masukan yang vi. Provide accountable opinions and input in
dapat dipertanggungjawabkan di dalam rapat discussion Meetings.
pembahasan.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 743
Page 745
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
vii. Memberikan persetujuan atau penolakan atas vii. Provide approval or rejection of
rekomendasi yang akan disarnpaikan oleh recommendations that will be submitted by the
Komite Kredit/Pembiayaan kepada Direksi. Lending/Financing Committee to the Board of
Directors.
viii. Menyampaikan dan memberikan rekomendasi/ viii. Submit and provide recommendations/
saran yang dapat dipertanggungjawabkan suggestions that can be accounted for to
kepada Direksi sebagai hasil rapat Komite the Board of Directors as a result of Lending/
Kredit/Pembiayaan. Financing Committee Meetings.
b. Wewenang b. Authority
i. Menandatangani surat-surat yang diajukan i. Sign letters submitted to the Board of Directors,
kepada Direksi, anggota Komite Kredit/ members of the Loan/financing Committee, and
pembiayaan dan unit kerja lainnya. other work units.
ii. Menentukan aturan dan mekanisme rapat ii. Determine Meeting rules and mechanisms
iii. Bersama-sama dengan penyajian dan anggota iii. Together with the presentation members sign
menandatangani notulen/berita acara rapat the minutes/minutes of the Lending/Financing
Komite Kredit/pembiayaan Committee Meeting
iv. Menugaskan Penyaji dan anggota untuk iv. Assign presenters and members to attend
menghadiri rapat Komite Kredit/Pembiayaan Lending/Financing Committee Meetings related
yang berhubungan dengan review Analisa to analysis reviews
v. Meminta keterangan dan data terkini dengan v. Request the latest information and data
permohonan kredit/pembiayaan yang sedang regarding lending/financing applications that
dibahas kepada unit kantor operasional are being discussed with the operational office
vi. Meminta keterangan dan data sehubungan unit
dengan usulan penetapan kepada Issuer Limit vi. Request information and data regarding the
dalam pembelian Surat Berharga Korporasi Non- proposed determination of the Issuer Limit in the
Bank yang sedang dibahas kepada Divisi Tresuri/ purchase of Non-Bank Corporate Marketable
unit yang membawahi bidang tugas melakukan securities which is being discussed with the
analisa pembenan Credit Line Treasury. Treasury Division/unit in charge of the task of
analyzing Treasury Loan Line Payments.
c. Tanggung awab c. Responsibility
i. Bertanggungjawab pelaksanaan tugasnya i. Responsible for carrying out his duties to the
kepada Direksi Board of Directors
ii. Bertanggung jawab atas selesainya suatu ii. Responsible for completing a review of lending/
review Analisa permohonan kredit/pembiayaan, financing application analysis, Treasury Credit
atau Analisa Credit Line Treasury, atau Analisa line analysis, or analysis of determining issuer
Penetapan Issuer limit dalam pembelian surat limits in purchasing non-bank corporate
berharga Korporasi Non-bank dalam waktu yang Marketable securities within the time determined
ditetapkan Direksi. by the Board of Directors.
iii. Bertanggung Jawab atas rekomendasi/ iii. Responsible for recommendations/suggestions
saran yang disampaikan oleh Komite Kredit/ submitted by the Lending/Financing Committee
Pembiayaan kepada Direksi to the Board of Directors
2. Penyaji 2. Presenter
a. Tugas a. Task
1. Mempersiapkan surat-surat yang ditujukan 1. Prepare letters addressed to the Board of
kepada Direksi, anggota Komite Kredit/ Directors, members of the Lending/Financing
Pembiayaan dan unit kerja lainnya Committee, and other work units
2. Mempersiapkan dan membagikan bahan/data 2. Prepare and distribute materials/data to be
yang akan dibahas dalam Rapat Komite Kredit/ discussed at the Lending/Financing Committee
Pembiayaan kepada seluruh anggota Komite. Meeting to all Committee members.
744 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 746
3. Secara Bersama-sama dengan Koordinator dan 3. Together with the Coordinator and other
anggota lainnya mengumpulkan informasi/data members, collect information/data that can
yang dapat dipergunakan untuk mereview analisa be used to review lending/financing feasibility
kelayakan kredit/pembiayaan atau analisa Credit analysis Treasury Loan Line analysis, or analysis of
Line Treasury, atau analisa penetapan Issuer Treasury Issuer Limit determination in purchasing
Limit Treasury dalam pembelian surat berharga non-bank corporate Marketable securities such
korporasi non-bank seperti peraturan-peraturan, as regulations, economic growth, government
pertumbuhan ekonomi, kebijakan pemerintah policies and others
dan lain-lain
4. Menghadiri rapat Komite Kredit/Pembiayaan 4. Attend Lending/Financing Committee Meetings
yang telah ditetapkan oleh Koordinator as determined by the Coordinator
5. Secara Bersama-sama dengan anggota 5. Together with the members, review the feasibility
melakukan review analisa kelayakan permohonan analysis of applications for granting lending/
pemberian kredit/pembiayaan atau analisa financing analyze the Treasury Line, or analyze
Treasury Line atau analisa penetapan Issuer Limit the determination of the Issuer Limit in the
dalam pembelian surat berharga Korporasi Non- purchase of Non-Bank Corporate Marketable
Bank securities.
6. Memberikan pendapat dan masukan yang 6. Providing accountable opinions and input in
dapat dipertanggungjawabkan di dalam rapat Meetings discussing the feasibility of Loan/
pembahasan kelayakan permohonan Kredit/ financing applications, Treasury Loan Line
pembiayaan analisa Credit Line Treasury atau analysis, or analysis of Issuer Limit Determination
analisa Penetapan Issuer Limit dalam pembelian in the purchase of Non-Bank Corporate
Surat Berharga Korporasi Non-Bank Marketable securities
7. Memberikan persetujuan atau penolakan atas 7. Provide approval or rejection of
rekomendasi yang akan disampaikan oleh recommendations that will be submitted by the
Komite Kredit/Pembiayaan kepada Direksi Lending/Financing Committee to the Board of
Directors
8. Mempersiapkan notulen rapat Komite Kredit/ 8. Prepare minutes of Lending/Financing
Pembiayaan Committee Meetings
9. Menatausahakan data, informasi dan dokumen- 9. Administer data, information, and documents of
dokumen Komite Kredit/Pembiayaan the Lending/Financing Committee
10. Mempersiapkan memorandum rekomendasi/ 10. Prepare a memorandum of recommendations/
saran Komite kredit/Pembiayaan kepada Direksi suggestions from the Lending/Financing
atas hasil review analisa permohonan kredit/ Committee to the Board of Directors regarding
pembiayaan atau analisa Credit Line Treasury the results of the review of lending/financing
atau analisa Penetapan Issuer Limit dalam application analysis Treasury Loan Line analysis
pembelian surat berharga Korporasi Non-Bank or analysis of Issuer Limit Determinations in the
yang telah selesai dibahas purchase of Non-Bank Corporate Marketable
securities which have been discussed
11. Melaksanakan pekerjaan lain sehubungan 11. Carrying out other work in connection with
dengan review analisa Kredit/pembiayaan the review of Loan/financing analysis Treasury
atau analisa Credit Line Treasury atau analisa Loan Line analysis or analysis of Issuer Limit
Penetapan Issuer Limit dalam pembelian surat Determination in the purchase of Non-Bank
berharga Korporasi Non-Bank yang ditugaskan Corporate Marketable securities as assigned by
oleh Koordinator dan yang anggap perlu the Coordinator and as deemed necessary
b. Wewenang b. Authority
1. Memparaf surat-surat yang ditujukan kepada 1. Initial letters addressed to the Board of Directors,
Direksi, anggota Komite Kredit/Pembiayaan dan members of the Lending/Financing Committee,
unit kerja lainnya and other work units
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 745
Page 747
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Bersama-sama dengan Koordinator dan 2. Together with the Coordinator and members
anggota menandatangani notulen/berita acara sign the minutes/minutes of the Meeting
rapat
c. Tanggung Jawab c. Responsibility
1. Bertanggung jawab atas pelaksanaan tugasnya 1. Responsible for the implementation of his duties
kepada Koordinator to the Coordinator
2. Bertanggung jawab atas kebenaran dan 2. Responsible for the truth and accuracy of the
keakuratan data dan informasi yang disampaikan data and information submitted
3. Bertanggung jawab atas keamanan dan 3. Responsible for the Security and completeness
kelengkapan dokumen-dokumen Komite Kredit/ of Loan/financing Committee documents
pembiayaan
3. Anggota 3. Member
a. Tugas a. Task
1. Secara bersama-sama dengan Koordinator, 1. Together with the Coordinator, Presenter, and
Penyaji dan anggota Komite Kredit/pembiayaan members of the Loan/financing Committee,
mengumpulkan informasi/dala yang dapat collect information/data that can be used to
dipergunakan untuk mereview analisa kelayakan review the lending/financing feasibility analysis
kredit/pembiayaan atau analisa Credit Line Treasury Loan Line analysis, or analysis of the
Treasury, atau analisa penetapan Issuer Limit determination of the Issuer Limit in the Purchase
dalam Pembelian surat berharga Korporasi Non- of Non-Bank Corporate Marketable securities as
Bank seperti peraturan-peraturan, pertumbuhan per regulations. regulations, economic sector
sektor ekonomi, kebijakan pemerintah dan lain- growth, government policies, and others by
lain sesuai dengan kompetensi, fungsi dan tugas the competence, functions, and duties of each
masing m asing anggota. member.
2. Menghadiri rapat pembahasan kredit/ 2. Attend lending/financing discussion Meetings
pembiayaan yang telah ditetapkan Koordinator that have been determined by the Loan/
Komite Kredit/pembiayaan financing Committee Coordinator
3. Secara bersama-sama dengan Koordinator dan 3. Together with the Coordinator and other
anggota lainnya melakukan review terhadap members, carry out a review of the Treasury Loan
analisa Credit Line Treasury, atau analisa Line analysis, or analysis of the determination of
penetapan Issuer Limit dalam pembelian surat the Issuer Limit in the purchase of Non-Bank
berharga Korporosi Non-Bank. Corporate Marketable securities.
4. Momberikan pendapat dan masukan di dalam 4. Provide opinions and input in Meetings
rapat pembahasan kelayakan permohonan discussing the feasibility of lending/financing
kredit/pembiayaan atau analisa Credit Line applications analysis of Treasury Loan Lines, or
Treasury, atau analisa penetapan Issuer Limit analysis of the determination of the Issuer Limit
dalam pembelian surat berharga Korporasi Non- in purchasing Non-Bank Corporate Marketable
Bank. securities.
5. Memberikan persetujuan atau penolakan atas 5. Providing approval or rejection of
rekomendasi yang akan disampaikan oleh recommendations that will be submitted by
Komite Kredit/pembiayaan kepada Direksi the Loan/financing Committee to the Board of
6. Menatausahakan data, informasi dan dokumen- Directors
dokumen Komite Kredit/pembiayaan. 6. Administer data, information, and documents of
7. Melaksanakan pekerjaan lain sehubungan the Lending/Financing Committee.
dengan review analisa kredit/pembiayaan 7. Carrying out other work in connection with
atau analisa Credit Line Treasury atau analisa the review of lending/financing analysis or
penetapan Issuer Limit dalam pembelian surat Treasury Loan Line analysis or analysis of the
berharga Korporasi Non-Bank yang dtugaskan determination of the Issuer Limit in the purchase
oleh Koordinator dan yang dianggap perlu. of Non-Bank Corporate Marketable securities
as assigned by the Coordinator and as deemed
necessary.
746 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 748
b. Wewenang b. Authority
Bersam-sama coordinator, penyaji dan anggota Together with the coordinator, presenter, and other
lainnya menandatangani notulen/berita acara rapat. members, sign the minutes/minutes of the Meeting.
c. Tanggung jawab c. Responsibility
1. Bertanggung jawab atas pelaksanaan tugasnya 1. Responsible for the implementation of his duties
kepada Koordinator to the Coordinator
2. Bertanggung jawab atas kebenaran dan 2. Responsible for the truth and accuracy of data
keakuratan data serta informasi yang and information submitted by the functional
disampaikan sesuai dengan kompetensi fungsi competence and duties of each member.
dan tugas masing-masing anggota.
Kebijakan dan Pelaksanaan Frekuensi dan Tingkat Policy and Implementation Frequency and Level of
Kehadiran dalam Rapat Attendance at Meetings
Kebijakan rapat Komite. sesuai dengan ketentuan Tata Committee Meeting policy. By the provisions of the Rules
Tertib Komite Dibawah Direksi, dengan frekwensi selama of Procedure for Committees Under the Board of Directors,
tahun 2023 adalah sebagai berikut: the frequency during 2023 is as follows:
Kehadiran
Jumlah Rapat Attendance
Jabatan Position
Meeting
Total %
Direktur Utama 5 55% President Director
Direktur Keuangan & TI 9 100% Finance & IT Director
Direktur Bisnis dan Syariah 9 9 100% Business and Sharia Director
Direktur Pemasaran 9 100% Marketing Director
Direktur Kepatuhan 9 100% Compliance Director
Rapat Komite Pembiayaan Tahun 2023 2023 Financing Committee Meeting
Tahun 2023 Komite Pembiayaan telah merencanakan rapat In 2023, the Financing Committee has planned Meetings at
minimal 1 kali dalam 3 bulan (setiap triwulan) atau sesuai least once every 3 months (every quarter) or as needed at a
kebutuhan pada tempat, waktu dan tanggal tertentu certain place, time, and date that has been determined so
yang telah ditetapkan sehingga segenap anggota dapat that all members can arrange a time for their attendance.
mengatur waktu untuk kehadirannya.
Laporan Pelaksanaan Kegiatan Komite Pembiayaan Report on the Implementation of Financing
Committee Activities
Tanggal Peserta
No Agenda Rapat Tempat Meeting agenda
Pelaksanaan Rapat
PT. Syndicated Loan Committee. Semesta
Komite Kredit Sindikasi PT. Semesta Marga Direksi dan Ruang Rapat
1. 31 Januari 2023 Marga Raya and PT. Pemalang Toll Road
Raya dan PT. Penjagan Pemalang Toll Road Divisi Besar Lantai 3
guarding
Direktur
23 Februari Rapat Komite Pembiayaan PT. Oki Pulp and Ruang Rapat PT Financing Committee Meeting. Oki Pulp
2. Keuangan dan
2023 Paper Mills Besar Lantai 3 and Paper Mills
TI dan Divisi
Direktur Presentation Meeting on the Results of the
Rapat Pemaparan Hasil Redesain Kebijakan Ruang Rapat
3. 09 Mei 2023 Keuangan dan Redesign of Bank SUMUT Lending/Financing
dan Proses Kredit/Pembiayaan Bank SUMUT Besar Lantai 3
TI dan Divisi Policies and Processes
Loan Committee Pembaharuan Kredit an. PT Direksi dan Ruang Rapat Loan CommitteeLoan Renewal an. PT
4. 18 Juli 2023
Tirtasari Sumber Murni Divisi Besar Lantai 3 Tirtasari Sumber Murni
Loan Committee Pembaharuan Kredit an. PT. Direksi dan Ruang Rapat Loan CommitteeLoan Renewal an. PT.
5. 24 Juli 2023
Tirtasari Sumber Murni Divisi Besar Lantai 3 Tirtasari Pure Source
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 747
Page 749
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tanggal Peserta
No Agenda Rapat Tempat Meeting agenda
Pelaksanaan Rapat
Lanjutan Loan Committee Pembaharuan
Direksi dan Ruang Rapat Continued Loan Committee Loan Renewal
6. 28 Juli 2023 Kredit an. PT. Tirtasari Sumber Murni (24 Juli
Divisi Besar Lantai 3 an. PT. Tirtasari Sumber Murni (24 July 2023)
2023)
23 Oktober Loan Committee Bank Garansi Transaksional Direksi dan Ruang Rapat Loan CommitteeTransactional Bank
7.
2023 An. PT. Rapi Arjasa Divisi Besar Lantai 3 Guarantee An. PT. Neat Arjasa
07 Desember Pemabahsan Fasilitas Kredit an. PT. Sumber Direksi dan Ruang Rapat Discussion of Loan Facilities an. PT. Sumber
8.
2023 Mitra Jaya Divisi Besar Lantai 3 Mitra Jaya
12 Desember Permohonan Waiver Kredit Sindikasi an. PT Direksi dan Ruang Rapat Application for Syndicated Loan Waiver an.
9.
2023 Kereta Api Indonesia (Persero) - LRT Divisi Besar Lantai 3 PT Kereta Api Indonesia (Persero) - LRT
Sepanjang 2023, Komite Pembiayaan telah melakukan 9 Throughout 2023, the Financing Committee has held 9
(sembilan) kali rapat komite yang dihadiri oleh Direksi Bank (nine) committee Meetings which were attended by the
SUMUT, yakni Direktur Utama, Direktur Bisnis, Direktur Directors of Bank SUMUT, namely the President Director,
Operasional, Direktur Keuangan, dan Direktur Kepatuhan. Business Director, Operations Director, Finance Director,
Dalam rapat tersebut antara lain membahas tentang and Compliance Director. The Meeting discussed, among
laporan profil risiko triwulan I tahun 2023, dan laporan other things, the risk profile report for the first quarter of
tingkat kesehatan bank periode Juni 2023. 2023, and the bank health level report for the period June
2023.
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Sertifikasi yang dimiliki anggota Komite Pembiayaan The certification held by members of the Financing
tercantum pada Profil Direksi dan Pemimpin Divisi dalam Committee is listed in the Profile of Directors and Head
Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. of Divisions in the Company Profile Chapter of this Annual
Report.
Komite Restrukturisasi Kredit Credit Restructuring Committee
Dalam menjalankan fungsinya Komite Restrukturisasi In carrying out its functions, the Lending/Financing
Kredit/Pembiayaan telah memiliki pedoman pelaksanaan Restructuring Committee has guidelines for implementing
tugas dan tanggung jawabnya yang tertuang dalam its duties and responsibilities as stated in the Directors’
Surat Instruksi Direksi Nomor 060/Dir/DMR-MRK/SI/2021 Instruction Letter Number 060/Dir/DMR-MRK/SI/2021
tanggal 20 Desember 2021 tentang Ketentuan Peralihan dated 20 December 2021 concerning Transition Provisions
Pelaksanaan Penyelamatan Kredit/Pembiayaan Bermasalah for Implementing Problematic Lending/Financing Rescue
Dasar Pembentukan Basic Formation
Komite Restrukturisasi Kredit/Pembiayaan dibentuk The Lending/Financing Restructuring Committee was
berdasarkan Surat Instruksi Direksi Nomor 060/Dir/DMR- formed based on the Directors’ Instruction Letter Number
MRK/SI/2021 tanggal 20 Desember 2021 Bab. II.C.4 tentang 060/Dir/DMR-MRK/SI/2021 dated 20 December 2021 Ch.
Komite Restrukturisasi Kredit/Pembiayaan II.C.4 concerning the Lending/Financing Restructuring
Committee
Profil dan Struktur Keanggotaan Komite Committee Membership Profile and Structure
• Dasar Hukum Penunjukan • Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Nomor: 060/Dir/DMR-MRK/ Directors’ Decree Number: 060/Dir/DMR-MRK/SI/2021
SI/2021 tanggal 20 Desember 2021 Bab. II.C.4 tentang dated 20 December 2021 Ch. II.C.4 concerning the
Komite Restrukturisasi Kredit/Pembiayaan. Lending/Financing Restructuring Committee.
748 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 750
• Susunan keanggotaan Komite Manajemen Risiko • Composition of Risk Management Committee
membership
Berdasarkan Surat Instruksi Direksi Nomor 060/Dir/DMR- Based on Directors’ Instruction Letter Number 060/
MRK/SI/2021 tanggal 20 Desember 2021 Bab. II.C.4 Dir/DMR-MRK/SI/2021 dated 20 December 2021 Ch.
tentang Komite Restrukturisasi Kredit/Pembiayaan, II.C.4 concerning the Lending/Financing Restructuring
susunan keanggotaan Komite Restrukturisasi Kredit/ Committee, the membership composition of the
Pembiayaan terbagi menjadi 2 (dua) yaitu untuk Lending/Financing Restructuring Committee is divided
kolektibilitas kedit sandi 1 dan 2 serta untuk kolektibilitas into 2 (two), namely for code Credit collectibility 1 and 2
kredit sandi 3, 4 dan 5 and for code Credit collectibility 3, 4, and 5
Kolektibilitas Kredit Sandi 1 dan 2: Code Loan Collectibility 1 and 2:
Pemimpin Divisi Pemilik Produk Kredit/Pembiayaan Leader of Loan Product Owners Division (Ex-officio
Ketua Chairman
(Ex-officio merangkap anggota) concurrently a member)
Head of Division who is responsible for the
Pemimpin Bidang yang bertanggungjawab dalam
restructuring analysis process in the Division of
Sekretaris proses analisa restrukturisasi di Divisi Pemilik Produk Secretary
Lending/Financing Product Owners (Ex-officio
Kredit/Pembiayaan (Ex-officio merangkap anggota)
concurrently as a member)
Pemimpin Divisi Risiko Kredit, Pemimpin Divisi
Credit Risk Head of Division, Loan Settlement Head
Anggota Penyelamatan Kredit beserta Pemimpin Bidang Member
of Division and Head of Legal Division-Corporate
Hukum-Sekretaris Perusahaan
Secretary Risk Division,
Kolektibilitas Kredit Sandi 3 Code Loan Collectibility 3
Pemimpin Divisi Penyelamatan Kredit (Ex-officio Loan Settlement Head of Division (Ex-officio
Ketua Chairman
merangkap anggota) concurrently member)
Pemimpin Bidang Restrukturisasi Kredit yang Loan Restructuring Head of Division who analyzes (Ex-
Sekretaris Secretary
menganalisa (Ex-officio merangkap anggota) officio concurrently a member)
Pemimpin Divisi Risiko Kredit, Pemimpin Bidang Credit Risk Head of Division, Head of Legal-Corporate
Hukum- Sekretaris Perusahaan ditambah anggota Secretary, plus members appointed on an ad hoc
Anggota yang ditunjuk secara Ad Hoc (bukan Ex- Officio) yang basis (not ex-officio) proposed by the Head of the Member
diajukan oleh Pemimpin Divisi Penyelamatan Kredit Credit Recovery Division as stipulated by the Board of
yang ditetapkan dengan Nota Dinas Direksi. Directors' Office Note.
• Profil Komite • Committee Profile
Profil Komite Restrukturisasi Kredit dapat dilihatpada The profile of the Loan Restructuring Committee can be
bagian Profil Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif dalam seen in the Profile of Directors and Profile of Executive
Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. Officers sections in the Company Profile Chapter in this
Annual Report.
Pernyataan Independensi Komite Restrukturisasi Statement of Independence of the Credit
Kredit Restructuring Committee
Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan All committee members have no affiliation with other
Direktur Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham Directors, Commissioners, or Controlling Shareholders
Pengendali, bukan merupakan pemegang saham and are not shareholders of the Company, which can
Perusahaan yang dapat mempengaruhi kemampuannya influence their ability to act independently. Commissioners,
untuk bertindak independen, Komisaris, Direktur maupun Directors, or employees of companies with affiliations or
karyawan dari perusahaan yang memiliki afiliasi maupun business with the Bank.
bisnis dengan Bank.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 749
Page 751
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab Komite CDuties, Authorities, and Responsibilities of the
Pengusul Restrukturisasi Kredit Credit Restructuring Proposing Committee
Tugas Task
1. Mengadakan rapat pembahasan restrukturisasi kredit 1. Hold a Meeting to discuss Credit restructuring proposed
yang diajukan oleh Kantor Cabang/ cabang koordinator by the Branch Office/branch coordinator regarding
terkait restrukturisasi Kredit yang merupakan Credit restructuring which is the authority of the Board
kewenangan Direksi. of Directors.
2. Mengumpulkan informasi/data yang dapat 2. Collect information/data that can be used for review
dipergunakan untuk mereview analisa kelayakan Credit restructuring feasibility analysis.
restrukturisasi kredit.
3. Mengadakan peninjauan lokasi usaha, barang agunan, 3. Conduct inspections of business locations, collateral,
serta wawancara dengan debitur. and interViews with debtors.
4. Mengakomodir pendapat dalam rapat. 4. Accommodate opinions in Meetings.
5. Melakukan review analisa kelayakan permohonan 5. Doreviewanalysis of the feasibility of Credit restructuring
restrukturisasi kredit. applications.
6. Memberikan persetujuan atau penolakan atas usulan/ 6. sharedide approval or rejection of proposals/
rekomendasi yang akan disampaikan kepada Direksi. recommendations that will be submitted to the Board
of Directors.
7. Menyampaikan dan memberikan saran yang dapat 7. Convey and provide recommendations that can be
dipertanggung jawabkan kepada Direksi sebagai hasil accounted for to the Board of Directors as a result of
rapat Komite Pengusul Restrukturisasi Kredit. the Loan Restructuring Proposing Committee Meeting.
Wewenang Authority
1. Penandatanganan dokumen restrukturisasi kredit 1. Signing of Credit restructuring documents
2. Melakukan analisa lanjutan terhadap permohonan 2. Carrying out further analysis of restructuring requests
restrukturisasi dari Unit Kantor from Office Units
Tanggung Jawab Responsibility
1. Bertanggung jawab atas pelaksanaan tugasnya kepada 1. Responsible for carrying out his duties to the Board of
Direksi. Directors.
2. Bertanggung jawab atas selesainya suatu review analisa 2. Responsible for the completion of some review
permohonan Restrukturisasi Kredit dalam waktu yang analysis of Loan Restructuring requests within the time
ditetapkan Direksi. determined by the Board of Directors.
3. Bertanggung jawab atas saran yang disampaikan 3. Responsible for the suggestions submitted by the Loan
Komite Pengusul Restrukturisasi Kredit. Restructuring Proposing Committee.
Pedoman Kerja Komite Restrukturisasi Kredit Credit Restructuring Committee Work Guidelines
Komite Restrukturisasi Kredit memiliki pedoman kerja The Loan Restructuring Committee has committee work
komite dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya guidelines in carrying out its duties and responsibilities
mengacu pada Surat Keputusan Direksi Nomor. 25/DIR- referring to the Directors’ Decree Number. 25/DIR-
BPD/V/2017 tanggal 22 Mei 2017 Tentang Pembentukan BPD/V/2017 dated 22 May 2017 concerning the
Komite Restrukturisasi Kredit PT Bank Pembangunan Establishment of the Loan Restructuring Committee of PT
Daerah SUMUT. Bank Pembangunan Daerah SUMUT.
Rapat Komite Restrukturisasi Kredit Tahun 2023 2023 Credit Restructuring Committee Meeting
Tahun 2023 Komite Restrukturisasi Kredit telah In 2023, the Loan Restructuring Committee has planned
merencanakan rapat minimal 1 kali dalam 3 bulan (setiap Meetings at least once every 3 months (every quarter) or
triwulan) atau sesuai kebutuhan pada tempat, waktu dan as needed at a certain place, time, and date that has been
tanggal tertentu yang telah ditetapkan sehingga segenap determined so that all members can arrange a time for their
anggota dapat mengatur waktu untuk kehadirannya. attendance.
750 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 752
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Sertifikasi yang dimiliki anggota Komite Restrukturisasi The certification held by members of the Loan Restructuring
Kredit tercantum pada Profil Direksi dan Pemimpin Divisi Committee is listed in the Profile of Directors and Head of
dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. Divisions in the Company Profile Chapter of this Annual
Report.
Komite Kebijakan Perkreditan/Pembiayaan Lending/financing Policy Committee
Dalam menjalankan fungsinya, Komite Kebijakan In carrying out its functions, the Lending/Financing Policy
Perkreditan/Pembiayaan telah memiliki pedoman Committee has guidelines for implementing its duties and
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya yang tertuang responsibilities as stated in Directors’ Decree Number
dalam Surat Keputusan Direksi Nomor 180/Dir/DSDM- 180/Dir/DSDMTK/SK/2019 concerning the Functions and
TK/SK/2019 tentang Fungsi dan tanggung jawab Komite responsibilities of the Loan or Financing Policy Committee.
Kebijakan Perkreditan atau Pembiayaan.
Dasar Pembentukan Basic Formation
Komite Kebijakan Perkreditan/Pembiayaan dibentuk The Lending/Financing Policy Committee was formed
berdasarkan Surat Keputusan Direksi Nomor 179/Dir/ based on Directors’ Decree Number 179/Dir/DSDM-TK/
DSDM-TK/SK/2019 tentang Pembentukan Komite SK/2019 concerning the Establishment of the Lending/
Kebijakan Perkreditan/Pembiayaan. Financing Policy Committee.
Profil dan Struktur Keanggotaan Komite Committee Membership Profile and Structure
• Dasar Hukum Penunjukan • Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Nomor: 179/Dir/ DSDM-TK/ BOD Decree Number: 179/Dir/ DSDM-TK/SK/2019
SK/2019 tentang Pembentukan Komite Kebijakan concerning the Establishment of a Lending/Financing
Perkreditan/Pembiayaan. Policy Committee.
• Susunan keanggotaan Komite Kebijakan Perkreditan/ • Membership composition of the Lending/financing
Pembiayaan Policy Committee
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Nomor 179/Dir/ Based on Directors’ Decree Number 179/Dir/ DSDM-
DSDM-TK/SK/2019 tentang Pembentukan Komite TK/SK/2019 concerning the Establishment of a Lending/
Kebijakan Perkreditan/Pembiayaan adalah sebagai Financing Policy Committee, the following are:
berikut:
Ketua Direktur Utama President Director Chairman
Pemimpin Divisi yang membawahi bidang tugas
Head of Division in charge of the task of formulating
Sekretaris perumusan dan evaluasi kebijakan umum perkreditan Secretary
and evaluating General Credit policies (EX-Officio)
(EX-Officio)
• Direktur Bisnis dan Syariah Business and Sharia Director
• Direktur Pemasaran Marketing Director
• Pemimpin Divisi yang membawahi bidang tugas Head of Division in charge of the task of channeling
penyaluran kredit dan pembiayaan (Ex-Officio) Lending and Financing (Ex-Officio)
• Pemimpin Divisi yang membawahi bidang tugas Head of Division in the direction of treasury tasks
tresuri (Ex-Officio) (ExOfficio)
Anggota • Pemimpin Divisi yang membawahi bidang tugas Head of Division in the direction of Internal Oversight/ Member
Pengawasan Internal/SKAI (Ex-Officio) SKAI (Ex-Officio)
• Pemimpin Divisi yang membawahi bidang tugas Head of Division in the direction of Credit rescue and
penyelamatan dan penyelesaian kredit (Ex-Officio) settlement (Ex-Officio)
• Pemimpin Satuan Kerja yang membawahi bidang Leader of the Work Unit in charge of the task of
tugas pengelolaan Hukum/Legal Aspect (Ex- managing Legal/Legal Aspects (Ex-Officio)
Officio)
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 751
Page 753
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
• Profil Komite • Committee Profile
Profil Komite Kebijakan Perkreditan/Pembiayaan dapat The profile of the Lending/Financing Policy Committee
dilihatpada bagian Profil Direksi dan Profil Pejabat can be seen in the Profile of Directors and Profile of
Eksekutif dalam Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Executive Officers sections in the Company Profile
Tahunan ini. Chapter in this Annual Report.
Pernyataan Independensi Komite Kebijakan Statement of Independence of the Lending/financing
Perkreditan/Pembiayaan Policy Committee
Seluruh anggota komite tidak memiliki afiliasi dengan All committee members have no affiliation with other
Direktur Lainnya, Komisaris maupun Pemegang Saham Directors, Commissioners, or Controlling Shareholders
Pengendali, bukan merupakan pemegang saham and are not shareholders of the Company, which can
Perusahaan yang dapat mempengaruhi kemampuannya influence their ability to act independently. Commissioners,
untuk bertindak independen, Komisaris, Direktur maupun Directors, or employees of companies with affiliations or
karyawan dari perusahaan yang memiliki afiliasi maupun business with the Bank.
bisnis dengan Bank.
Fungsi, Tugas dan Wewenang Komite Kebijakan Functions, Duties, and Authorities of the Lending/
Perkreditan/Pembiayaan financing Policy Committee
Fungsi, tugas dan wewenang Komite Kebijakan Perkreditan/ The functions, duties and authorities of the Lending/
Pembiayaan (KKP) adalah sebagai berikut: Financing Policy Committee (KKP) are as follows:
1. Memberikan masukan kepada Direksi dalam hal 1. Providing input to the Board of Directors regarding the
penyusunan kebijakan perkreditan atau pembiayaan preparation of Credit or bank financing policies (KPB),
bank (KPB) terutama yang berkaitan dengan especially those related to the formulation of Prudential
perumusan prinsip kehati-hatian dalam perkreditan principles in Credit or financing;
atau pembiayaan;
2. Mengawasi agar KPB dapat diterapkan dan dilaksanakan 2. Supervise that the KPB can be implemented and
secara konsekuen dan konsisten serta merumuskan implemented consistently and consistently and
pemecahan dalam hal terdapat hambatan atau kendala formulate solutions if there are obstacles or constraints
dalam penerapan KPB; in implementing the KPB;
3. Melakukan kajian berkala terhadap KPB dan 3. Conduct periodic reviews of the KPB and provide
memberikan saran kepada Direksi dalam hal diperlukan suggestions to the Board of Directors if Changes or
perubahan atau perbaikan KPB; improvements to the KPB are required;
4. Memantau dan mengevaluasi: 4. Monitor and evaluate:
a. Perkembangan dan kualitas portofolio perkreditan a. Development and quality of the overall Credit or
atau pembiayaan secara keseluruhan. financing portfolio.
b. Kebenaran pelaksanaan kewenangan memutus b. Correct implementation of authority to decide on
kredit atau pembiayaan. Credit or financing.
c. Kebenaran proses pemberian perkembangan dan c. Correctness of the process of providing development
kualitas kredit atau pembiayaan kepada pihak and quality of Credit or financing to parties related
terkait dengan bank dan kredit atau pembiayaan to banks and Credit or financing to certain large
kepada Debitur Besar Tertentu. debtors.
d. Kebenaran pelaksanaan ketentuan BMPK/P. d. Correct implementation of LLL/P provisions.
e. Ketaatan terhadap ketentuan peraturan perundang- e. Compliance with the provisions of laws and other
undangan dan peraturan lain dalam pelaksanaan regulations in the implementation of providing
pemberian kredit atau pembiayaan. Credit or financing.
f. Penyelesaian kredit atau pembiayaan bermasalah f. Settlement of problematic Credit or financing by
sesuai dengan yang ditetapkan dalam KPB. those stipulated in the KPB.
g. Upaya bank dalam memenuhi kecukupan jumlah g. The bank’s efforts to meet the adequacy of the
penyisihan penghapusan kredit atau pembiayaan. allowance for Credit or financing write-offs.
752 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 754
Tanggung Jawab Komite Kebijakan Perkreditan/ Responsibilities of the Lending/financing Policy
Pembiayaan Committee
Tanggung jawab KKP meliputi: The KKP’s responsibilities include:
1. Menyampaikan laporan tertulis secara berkala kepada 1. Submit regular written reports to the Board of Directors
Direksi dengan tembusan kepada Dewan Komisaris with a copy to the Board of Commissioners regarding
mengenai hasil pengawasan atas penerapan dan the results of supervision over the application and
pelaksanaan KPB dan hasil pemantauan dan evaluasi implementation of the KPB and the results of monitoring
mengenai hal-hal yang dimaksud dalam fungsi tugas and evaluation regarding matters referred to in the
dan wewenang; duties and authority functions;
2. Memberikan saran langkah-langkah perbaikan kepada 2. Provide suggestions for corrective steps to the Board
Direksi dengan tembusan kepada Dewan Komisaris of Directors with a copy to the Board of Commissioners
mengenai hal-hal yang terkait dengan butir di atas; regarding matters related to the points above;
3. Dalam hal terdapat penyimpangan dalam pelaksanaan 3. If there are irregularities in the implementation of the
KAA PBB yang terkait dengan pemenuhan prinsip PBB KAA related to Compliance with Sharia principles,
syariah maka laporan disampaikan pula kepada Dewan a report is also submitted to the Sharia Supervisory
Pengawas Syariah. Board.
Kebijakan dan Pelaksanaan Frekuensi dan Tingkat Policy and Implementation Frequency and Level of
Kehadiran dalam Rapat Attendance at Meetings
Tahun 2023 Komite Kebijakan Perkreditan/Pembiayaan In 2023, the Lending/Financing Policy Committee has
telah merencanakan rapat minimal 1 kali dalam 3 bulan planned Meetings at least once every 3 months (every
(setiap triwulan) atau sesuai kebutuhan pada tempat, quarter) or as needed at a certain place, time, and date
waktu dan tanggal tertentu yang telah ditetapkan that has been determined so that all members can arrange
sehingga segenap anggota dapat mengatur waktu a time for their attendance. The Meeting policy of the
untuk kehadirannya. Kebijakan rapat Komite Kebijakan Lending/Financing Policy Committee is by the provisions
Perkreditan/Pembiayaan sesuai dengan ketentuan Tata of the Committee Rules under the Board of Directors, with
Tertib Komite Dibawah Direksi, dengan frekwensi selama the frequency during 2023 as follows:
tahun 2023 adalah sebagai berikut:
Kehadiran
Jumlah Rapat Attendance
Jabatan Position
Meeting
Total %
Direktur Utama 5 55% President Director
Direktur Keuangan & TI 9 100% Finance & IT Director
Direktur Bisnis dan Syariah 9 9 100% Business and Sharia Director
Direktur Pemasaran 9 100% Marketing Director
Direktur Kepatuhan 9 100% Compliance Director
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 753
Page 755
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Laporan Pelaksanaan Kegiatan Komite Kebijakan Report on the Implementation of the Activities of
Perkreditan/Pembiayaan the Lending/financing Policy Committee
Peserta
No Hari/Tanggal Agenda Rapat Tempat Meeting agenda
Rapat
PT. Syndicated Loan Committee. Semesta
Komite Kredit Sindikasi PT. Semesta Marga Direksi dan Ruang Rapat
1. 31 Januari 2023 Marga Raya and PT. Pemalang Toll Road
Raya dan PT. Penjagan Pemalang Toll Road Divisi Besar Lantai 3
guarding
Direktur
23 Februari Rapat Komite Pembiayaan PT. Oki Pulp and Ruang Rapat PT Financing Committee Meeting. Oki Pulp
2. Keuangan dan
2023 Paper Mills Besar Lantai 3 and Paper Mills
TI dan Divisi
Direktur Presentation Meeting on the Results of the
Rapat Pemaparan Hasil Redesain Kebijakan Ruang Rapat
3. 09 Mei 2023 Keuangan dan Redesign of Bank SUMUT Lending/Financing
dan Proses Kredit/Pembiayaan Bank SUMUT Besar Lantai 3
TI dan Divisi Policies and Processes
Loan Committee Pembaharuan Kredit an. PT Direksi dan Ruang Rapat Loan CommitteeLoan Renewal an. PT T––
4. 18 Juli 2023
Tirtasari Sumber Murni Divisi Besar Lantai 3 irtasari Sumber Murni
Loan Committee Pembaharuan Kredit an. Direksi dan Ruang Rapat Loan CommitteeLoan Renewal an. PT.
5. 24 Juli 2023
PT.Tirtasari Sumber Murni Divisi Besar Lantai 3 Tirtasari Sumber Murni
Lanjutan Loan Committee Pembaharuan
Direksi dan Ruang Rapat Continued Loan Committee Loan Renewal
6. 28 Juli 2023 Kredit an. PT.Tirtasari Sumber Murni (24 Juli
Divisi Besar Lantai 3 an. PT. Tirtasari Sumber Murni (24 July 2023)
2023)
23 Oktober Loan Committee Bank Garansi Transaksional Direksi dan Ruang Rapat Loan CommitteeTransactional Bank
7.
2023 An. PT. Rapi Arjasa Divisi Besar Lantai 3 Guarantee An. PT. Neat Arjasa
07 Desember Pemabahsan Fasilitas Kredit an. PT. Sumber Direksi dan Ruang Rapat Discussion of Loan Facilities an. PT. Sumber
8.
2023 Mitra Jaya Divisi Besar Lantai 3 Mitra Jaya
12 Desember Permohonan Waiver Kredit Sindikasi an. PT Direksi dan Ruang Rapat Application for Syndicated Loan Waiver an.
9.
2023 Kereta Api Indonesia (Persero) - LRT Divisi Besar Lantai 3 PT Kereta Api Indonesia (Persero) - LRT
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Sertifikasi yang dimiliki anggota Komite Kebijakan The certification held by members of the Lending/Financing
Perkreditan/Pembiayaan tercantum pada Profil Direksi dan Policy Committee is listed in the Profile of Directors and
Pemimpin Divisi dalam Bab Profil Perusahaan pada Laporan Head of Divisions in the Company Profile Chapter of this
Tahunan ini. Annual Report.
754 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 756
Sekretariat Perusahaan
Corporate Secretary
Sekretariat Perusahaan berperan sebagai penghubung The Corporate Secretary acts as a liaison between the
antara Organ Perusahaan dengan pihak eksternal termasuk Company Organs and external parties including government
lembaga pemerintah dan non pemerintah, Pemegang and non-government institutions, Shareholders, and
Saham, serta pelaku pasar modal lainnya. Sekretaris other capital market players. The Corporate Secretary is
Perusahaan diangkat dan diberhentikan berdasarkan appointed and dismissed based on the decision of the
keputusan Direksi serta bertanggung jawab langsung Board of Directors and is directly responsible to the Board
kepada Direksi. of Directors.
Pihak yang Mengangkat dan Party Who Appoints and Dismisses the
Memberhentikan Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan diangkat dan diberhentikan oleh The Corporate Secretary is appointed and dismissed by the
Direksi. Board of Directors
Dasar Hukum Penunjukkan Sekretaris Legal Basis for Appointing a Corporate
Perusahaan Secretary
Pembentukan, pengangkatan, dan pelaksanaan fungsi The formation, appointment, and implementation of the
serta tugas Sekretaris Perusahaan, antara lain mengacu functions and duties of the Corporate Secretary, among
pada: others, refer to:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK.04/2014 1. Financial Services Authority Regulation No. 35/
tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan POJK.04/2014 concerning Corporate Secretaries of
Publik. Issuers or Public Companies.
2. Surat Keputusan Direksi Bank SUMUT Nomor 043/DIR/ 2. Decree of the Directors of Bank SUMUT Number 043/
DSDM-PSDM/SK/2022 tanggal 14 Maret 2022 tentang DIR/DSDM-PSDM/SK/2022 dated March 14 2022
Mutasi dan Promosi Bank SUMUT. concerning Transfers and Promotions of Bank SUMUT.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 755
Page 757
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Struktur Sekretariat Perusahaan Corporate Secretary Structure
Dalam struktur organisasi Perusahaan, Sekretariat In the Company’s organizational structure, the Corporate
Perusahaan merupakan unit kerja di bawah dan Secretary is a work unit below and is responsible to the
bertanggung jawab kepada Direktur Utama. Sekretariat President Director. The corporate secretary carried out by
Perusahaan dilaksanakan oleh Sekretaris Perusahaan yang the Corporate Secretary is responsible for implementing the
bertanggung jawab dalam pelaksanaan akuntabilitas dan Accountability and responsibilities of the Board of Directors
tanggung jawab Direksi terkait dengan Kesekretariatan related to Secretariat and Protocol, Public Relations, Law,
dan Protokoler, Kehumasan, Hukum, CSR, Perlindungan CSR, Consumer protection, and the management of
Konsumen dan pengelolaan Informasi dan dokumentasi Information and documentation at Bank SUMUT by the
di Bank SUMUT atas ketentuan peraturan perundang- provisions of applicable laws and regulations, especially
undangan yang berlaku khususnya peraturan perbankan banking regulations. and the Company’s social activities
dan kegiatan sosial Perusahaan dan laporan pelaksanaan and reports on the implementation of its duties are also
tugasnya disampaikan pula kepada Dewan Komisaris. submitted to the Board of Commissioners.
Berdasarkan SK Direksi Nomor 241/Dir/DSDM-TK/SK/2022 Based on Directors’ Decree Number 241/Dir/DSDM-
tanggal 6 Desember 2022 tentang Struktur Organisasi dan TK/SK/2022 dated 6 December 2022 concerning the
Profil Pekerjaan (Job Profile) PT Bank SUMUT, dijabarkan Organizational Structure and Job Profile of PT Bank SUMUT,
pula struktur organisasi di unit kerja Sekretariat Perusahaan, the organizational structure of the Corporate Secretary
sebagai berikut : Division work unit is also explained as follows:
Sekretariat Perusahaan
Corporate Secretary
Pemimpin Bidang Pemimpin Unit Pemimpin Unit
Pemimpin Bidang Pemimpin Bidang Pemimpin Bidang Marketing Corporate Social Perlindungan
Public Relation Sekretariat Hukum Communication Responsibility Konsumen
Head of Head of Head of Corporate Leader of the
Legal Leader Marketing Leader Social Responsibility Consumer
Public Relations Secretariat Division Unit Protection Unit
Communications
756 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 758
Profil Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary Profile
Agus Condro Wibowo
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Warga Negara Indonesia, lahir di Medan Indonesian citizen, born in Medan, April 04
4 april 1970, bersusia 53, berdomisili di 1970, 53 years old, domiciled in Medan.
Medan
Riwayat Jabatan Position History
Serves as the Corporate Secretary
Menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan
berdasarkan SK Direksi No.258/Dir/ Division based on Directors’ Decree
DSDM-PSDM/SK/2022 tertanggal 30 No.258/Dir/DSDM-PSDM/SK/2022
Desember 2022. dated December 30, 2022.
Pengalaman kerja Work Experience
1. Pemimpin Cabang Koordinator (2019-2020), 1. Branch Coordinator Leader (2019-2020),
2. Pemimpin Cabang Khusus (2020-2021), 2. Special Branch Manager (2020-2021),
3. Pemimpin Cabang Kelas 1 (2021), 3. Class 1 Branch Manager (2021),
4. Pemimpin Cabang Kelas 3 (2021-2023) dan 4. Class 3 Branch Manager (2021-2023) and
5. Sekretaris Perusahaan (2023-Sekarang). 5. Corporate Secretary (2023-Now).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Meraih Gelar Sarjana Pertanian dari Universitas Islam Sumatera Obtained a Bachelor’s Degree in Agriculture from the
Utara pada tahun 1995. Universitas Islam Sumatera Utara in 1995.
Sertifikasi Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 3rd Level Risk Management Certification
Pendidikan/Pelatihan yang Diikuti di Tahun 2023: Education/Training Participated in 2023:
Dapat dilihat di Bab Profil Perusahaan sub bab Pendidikan dan It can be seen in the Company Profile Chapter, Head of Division
Pelatihan Pemimpin Divisi dalam laporan tahunan ini. Education and Training sub-chapter in this annual report.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 757
Page 759
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Program Pengembangan Kompetensi Tahun Competency Development Program in 2023
2023
Sepanjang tahun 2023, Sekretariat Perusahaan Bank Throughout 2023, the Corporate Secretary of Bank SUMUT
SUMUT telah mengikuti berbagai program kompetensi has participated in various competency programs in the
berupa pelatihan, Workshop, konferensi maupun seminar. form of training, workshops, conferences, and seminars. To
Untuk Pengembangan kompetensi Sekretariat Perusahaan. develop the competency of the Corporate Secretary.
Program pelatihan dan pengembangan kompetensi yang Training and competency development program to be
diikuti oleh karyawan Sekretariat Perusahaan di tahun 2023. participated in by Corporate Secretary employees in 2023.
Tanggal Pelaksnaan Pelatihan Peserta Training
Workshop Mengkomunikasikan Kebijakan, Rini Rafika Sari Workshop on Communicating Policy,
16 s/d 17 Februari 2023
Merawat Kepercayaan Kevin Marshall Maintaining Trust
Bimbingan Teknis Pemutakhiran Data Mandiri Archa Kesuma Gintoro Technical Guidance for Updating Independent
24 Februari 2023
Dan Asistensi Pelaporan SPT Tahunan Dwi Novi Natalia Data and Assistance with Annual SPT Reporting
Workshop peningkatan penggunaan produk
Workshop on increasing the use of domestic
dalam negeri (PDN) dan tingkat komponen Agus Condro Wibowo
23 Februari 2023 products (PDN) and domestic component level
dalam negeri (TKDN) dalam pengadaan barang Zoufy Abdurahman
(TKDN) in the procurement of goods/services
/ jasa
Refreshment Manajemen Risiko - Risiko Adi Saputra Risk Management Refreshment - Credit Risk;
11 Maret 2023 Kredit;Restrukturisasi dan Penyelamatan Kredit Rini Rafika Sari Effective Loan Restructuring and Rescue to
Yang Efektif Guna Meningkatkan Kinerja Bank Evrin Sidi Nasution Improve Bank Performance
Devi
Optimation CSR Program for Corporate Tengku Abdulah Ariansyah Optimization CSR Program for Corporate
15 s/d 17 Maret 2023
Branding Fahmi Branding
Try Indra Cipta
15 Maret 2023 Transformasi Digital Agus Condro Wibowo Digital Transformation
Konferensi dan Workshop The 8th PR Indonesia Alvanrius Sembiring The 8th PR Indonesia Awards (PRIA) Conference
15 s/d 17 Maret 2023
Awards (PRIA) Evrin Sidi Nasution and Workshop
Aspek Legal dan Kepatuhan Terhadap Legal Aspects and Compliance with Money
Pencucian Uang TA 2023 Serta Aspek Hukum Laundering FY 2023 As well as Legal Aspects
dan Antisipasi Pemeriksaan Oleh Auditor Atas and Anticipation of Audits by Auditors on
05 s/d 06 April 2023 Archa Kesuma Gintoro
Pengelolaan & Pertanggungjawaban Keuangan Financial Management & Accountability
Serta Peran BPK & Mahkamah Agung Dalam and the Role of the BPK & Supreme Court in
Pencegahan dan Pemberantasan TPPU Preventing and Eradicating TPPU
Green Portofolio Untuk Mendukung Keuangan
11 s/d 12 Mei 2023 Abdul Hamid Green Portfolio to Support Sustainable Finance
Berkelanjutan
Seminar dan Rapat Kerja Nasional FKDK BPDSI Jam an Hadi FKDK BPDSI Seminar and National Working
10 s/d 12 Mei 2023
tahun 2023 Nurul Huda Chasanah Meeting in 2023
Aditya Utama Putra
Implementasi Penanganan Pengaduan Implementation of Handling Consumer
Rendiva Ramadhani
13 s/d 15 dan 20 s/d 22 Konsumen Sebagai Bagian Fungsi Complaints as Part of the Consumer and
Muhammad Rozy Lubis
Juni 2023 Perlindungan Konsumen dan Masyarakat Community Protection Function Based on PBI
Aulia Usamah
Berdasarkan PBI No. 22/20/PBI/2020 No. 22/20/PBI/2020
Khairina Audrine
Pelatihan dan sertifikasi Kompetensi Level 1 Government Goods and Services
22 s/d 24 Juni 2023 Pengadaan Barang dan Jasa Pemerintah Level Evrin Sidi Nasution Procurement Competency Training and
1 Certification
Sosialisasi Kebijakan SDM dan Strategi Agus Condro Wibowo Socialization of HR Policies and Anti-Fraud
23 Juni 2023
Pencegahan Anti Fraud Inggrid Sylvia Girsang Prevention Strategies
758 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 760
Tanggal Pelaksnaan Pelatihan Peserta Training
Dwi Novi Natalia
05 s/d 07 Juli 2023 Jurnalistik Dalam Public Relations Journalism in Public Relations
Novita Olivia Sinaga
Rini Rafika Sari
11 s/d 13 Juli 2023 Broadcasting Journalism Broadcast Journalism
Kevin Marshall
Fauzan Syah Durant
Digital Marketing: Work Less, Do More with Irwan Zaily Digital Marketing: Work Less, Do More with
27 Juli 2023
ChatGPT and MidJourney Novri Wahyu Perdana ChatGPT and MidJourney
Reza Fachrian
Strategi Manajemen Krisis Atas Berita Negatif Alvanrius Sembiring Crisis Management Strategy for Negative News
25 s/d 27 Juli 2023
dan Monitoringnya Sulaiman and Monitoring
Adi Saputra
Agus Condro Wibowo
Desy Trisnawati
Dwi Novi Natalia
Febriany Syaidina
Irfan Aulia
Workshop dan Rapat Kerja PT. Bank SUMUT Kevin Marshall Workshop and Working Meeting PT. Bank
03 s/d 04 Agustus 2023
Triwulan II Tahun 2023 Khairina Audrine SUMUT Quarter II 2023
Liza Lestari Ginting
Nurul Huda Chasanah
Reza Abdillah
Rianza Rizqi
Sandi Sanjaya
Shelly Mevika Sari
Irfan Aulia
14 s/d 16 Agustus 2023 Managerial Skill for Secretary Managerial Skills for Secretaries
Vivi Sihombing
Desy Trisnawati
Corporate Secretary, Management Event and Corporate Secretary, Event Management and
22 s/d 24 Agustus 2023 Rianza Rizqi
Public Speaking Public Speaking
Liza Lestari Ginting
30 Agustus s/d 01 Seminar Nasional BPDSI dan Penarikan Undian BPDSI National Seminar and Simpeda Savings
Desy Trisnawati
September 2023 Tabungan Simpeda Lottery Drawing
Optimalisasi Fungsi Protokoler dan Humas Reza Abdillah Optimizing Protocol and Public Relations
05 s/d 07 September 2023
Dalam Industri 4.0 Sandi Sanjaya Functions in Industry 4.0
Legal Aspects of Bankruptcy Law and
Aspek Legal Hukum Kepailitan dan Penundaan Adi Saputra
05 s/d 07 September 2023 Postponement of Debt Payment Obligations
Kewajiban Pembayaran Utang (PKPU) Muksin Hasibuan
(PKPU)
R. Zakaria Somala
Sumadiharga
12 s/d 14 dan 19 s/d 21 Aditya Utama Putra
Gugatan Sederhana Simple Lawsuit
September 2023 Faisal Lubis
Merry Roseline Pasaribu
Archa Kesuma Gintoro
Irwan Zaily
05 s/d 07 dan 12 s/d 14 Marketing Communication Strategy for Banking Reza Fachrian Marketing Communication Strategy for Banking
September 2023 Industries Novri Wahyu Perdana Industries
Fauzan Syah Durant
Sosialisasi dan Presentasi Business Mapping PT. Socialization and Presentation of Business
07 September 2023 Agus Condro Wibowo
Bank SUMUT Mapping PT. Bank SUMUT
Workshop Ketenagakerjaan PHK dan Workshop on Employment of Layoffs and
Penetapan Kompensasinya Berdasarkan Determination of Compensation Based on
20 s/d 21 September 2023 Adi Saputra
Putusan Pengadilan, Dasar Hukum Serta Court Decisions, Legal Basis, and General
Statement Umum Pihak Statements of Parties
Sosilalisasi Penguatan Sektor Perbankan Socialization of Strengthening the Banking
Agus Condro Wibowo
21 s/d 22 September 2023 di Wilayah KR5 Sumatera Utara pada Era Sector in the KR5 Region of North Sumatra in
Irwan Zaily
Transformasi Digital Perbankan the Era of Digital Banking Transformation
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 759
Page 761
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tanggal Pelaksnaan Pelatihan Peserta Training
Novita Olivia Sinaga
Breakthrough Kesekretariatan, Humas dan Shelly Mevika Sari Breakthrough Secretariat, Public Relations, and
26 s/d 27 September 2023
Protokoler Sandi Sanjaya Protocol
Liza Lestari Ginting
Agus Condro Wibowo POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang
26 September 2023 Faisal Lubis the Implementation of Governance for
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
Muksin Hasibuan Commercial Banks
Abdul Hamid
Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Agus Condro Wibowo Technical Guidance Training on Financing
19 s/d 20 Oktober 2023 Pengadaan Barang/Jasa Melalui Kredit Archa Kesuma Gintoro Procurement of Goods/Services Through
Perbankan Faisal Lubis Banking Loan
Sulaiman
Febriany Syaidina
03 s/d 05 Oktober 2023 Intellectually Attractive Secretary & Protocoler Intellectually Attractive Secretary & Protocol
Inggrid Sylvia Girsang
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risk Management Certification Refreshment
Agus Condro Wibowo
Risiko Strengthening Bank Business Strategies Program Strengthening Bank Business
27 dan 28 Oktober 2023 Desy Trisnawati
in The Era of Technology Disruption and Post Strategies in The Era of Technology Disruption
Sulaiman
Covid-19 Pandemic and Post Covid-19 Pandemic
Faisal Lubis
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Bank Risk Management and Strategic Plan
28 Oktober 2023 Irwan Zaily
Risiko dan Rencana Strategis Bank Certification Refreshment Program
Nurul Huda Chasanah
07 s/d 08 November 2023
Pelatihan Manajemen Risiko Operasional PT. Operational Risk Management Training PT.
dan 13 s/d 14 November Agus Condro Wibowo
Bank SUMUT Bank SUMUT
2023
Agus Condro Wibowo
Muksin Hasibuan
Workshop Key Performance Indicator (KPI) dan Key Performance Indicator (KPI) Workshop and
16 s/d 18 November 2023 Novita Olivia Sinaga
Kick Off Meeting Kick Off Meeting
Tengku Abdulah Ariansyah
Fahmi
Pemeliharaan/Refreshment Sertifikasi
Abdul Hamid Maintenance/Refreshment of Regulatory, Legal,
11 dan 18 November 2023 Manajemen Risiko Regulatory, Legal and
Aulia Usamah and Compliance Risk Management Certification
Compliance Risk Management
Overview POJK No. 17 of 2023 concerning
Overview POJK No. 17 Tahun 2023 tentang
Implementation of Governance for Commercial
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum dan
22 s/d 23 November 2023 Nurul Huda Chasanah Banks and Preparation of Work Rules for the
Penyusunan Tata Tertib Kerja Direksi dan
Directors and Board of Commissioners of
Dewan Komisaris Bank Umum
Commercial Banks
Sharing Session Penerapan APU-PPT dan Sharing Session on the Implementation
PPSPM Dalam Rangka Memperkuat Integritas of APU-PPT and PPSPM in the Context of
04 Desember 2023 Agus Condro Wibowo
Serta Paradigma Terkait Tindak Pidana Strengthening Integrity and Paradigm Related
Perbankan to Banking Crime
POJK Workshop No. 17 of 2023:
Workshop POJK No. 17 Tahun 2023: Penerapan
Implementation of Governance for Commercial
Tata Kelola Bagi Bank Umum Interpretasi
Banks Interpretation and Implementation
13 s/d 14 Desember 2023 dan Implementasi dalam Perspektif Praktisi Desy Trisnawati
from a Practitioner's Perspective (Including
(Termasuk Aspek Pemegang Saham, Dividen,
Shareholder, Dividend and Integrated GRC
dan GRC Terintegrasi)
Aspects)
760 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 762
Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris Duties and Responsibilities of the Corporate
Perusahaan Secretary
Sebagai mediator Bank, Sekretaris Perusahaan menyandang As a Bank mediator, the Corporate Secretary’s mission is to
misi dalam mendukung terciptanya citra perusahaan yang support the creation of a good corporate image consistently
baik secara konsisten dan berkesinambungan melalui and continuously through effective communication
program komunikasi yang efektif kepada para pemangku programs with stakeholders.
kepentingan.
Merujuk pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/ Referring to Financial Services Authority Regulation No.
POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau 35/POJK.04/2014 concerning Corporate Secretaries of
Perusahaan Publik, serta Standar Operasional dan Prosedur Issuers or Public Companies, as well as Standard Operating
(SOP) fungsi Sekretaris Perusahaan, tugas dan tanggung Procedures and Procedures (SOP) for the functions of
jawab Sekretaris Perusahaan adalah sebagai berikut: Corporate Secretaries, the duties and responsibilities of the
Corporate Secretary are as follows:
Tugas Task
1. Tercapainya rencana kerja strategis Bank. 1. Achievement of the Bank’s strategic work plan.
2. Terlaksananya komunikasi dan kegiatan yang terkait 2. Implementation of communications and activities
dengan Pemegang Saham. related to Shareholders.
3. Terjaganya reputasi dan citra perusahaan. 3. Maintaining the company’s reputation and image.
4. Terjaganya reputasi dan citra Perusahaan 4. Maintaining the Company’s reputation and image.
Terselenggaranya corporate identity, corporate events Organizing corporate identity, corporate events, and
dan launching produk dan jasa Bank. launching Bank products and services.
5. Tersedianya sistem keprotokolan Perusahaan. 5. Availability of Company protocol system.
6. Tersedianya sistem kesekretariatan perusahaan. 6. Availability of a company secretarial system.
7. Terselenggaranya kegiatan komunikasi perusahaan. 7. Organizing company communication activities.
8. Tersedianya bantuan hukum, kajian dan pendapat 8. Availability of legal assistance, legal studies, and legal
hukum legal opinion. opinions.
9. Terselenggaranya program Corporate Social 9. Implementation of the Corporate Social Responsibility
Responsibility (CSR). (CSR) program.
10. Terselenggaranya pelayanan Informasi Publik. 10. Implementation of Public Information Services.
11. Terselenggaranya Penanganan dan penyelesaian 11. Implementation of handling and resolving customer
pengaduan nasabah. complaints.
12. Terselenggaranya pengelolaan manajemen kearsipan 12. Implementation of archives and library management.
dan perpustakaan.
13. Terselenggaranya kegiatan yang berkaitan dengan 13. Carrying out activities related to capital markets and
pasar modal dan investor relation. investor relations.
14. Terselenggaranya penerbitan sertifikat kolektif. 14. Organizing the issuance of collective certificates.
15. Tersedianya laporan ke lembaga pemeringkat dan 15. Availability of reports to rating agencies and regulators.
regulator.
16. Tersedianya kebijakan yang memadai terhadap 16. Availability of adequate policies regarding the
pengelolaan kesekretariatan bank, keprotokolan, management of bank secretariat, protocol, law,
hukum, komunikasi perusahaan, corporate social corporate communications, corporate social
responsibility, pengaduan nasabah, pelayanan responsibility, customer complaints, public information
informasi publik dan kearsipan bank. services, and bank archives.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 761
Page 763
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
17. Tersedianya laporan yang akurat dan tepat waktu 17. Availability of accurate and timely reports regarding the
berkenaan dengan pelaksanaan bidang tugasnya. implementation of their duties.
18. Tersedianya dan terlaksananya program kerja dan 18. Availability and implementation of work programs and
anggaran. budgets.
19. Terlaksananya pengelolaan manajemen sumber daya 19. Implementation of human resource management.
manusia.
20. Tersedianya dan terlaksananya kebijakan sistem dan 20. Availability and implementation of system policies and
prosedur. procedures.
21. Memegang teguh rahasia jabatan dan rahasia bank. 21. Uphold the confidentiality of positions and bank secrets.
22. Terciptanya penerapan good corporate governance. 22. Creating the implementation of good corporate
governance.
23. Terciptanya budaya anti fraud awareness. 23. Creation of an anti-fraud awareness culture.
24. Terlaksananya penerapan manajemen risiko. 24. Implementation of risk management.
25. Terlaksananya budaya kepatuhan. 25. Implementation of a culture of Compliance.
26. Terlaksananya budaya layanan. 26. Implementation of a service culture.
Tanggung Jawab Responsibility
1. Terjaganya Reputasi dan Citra Perusahaan. 1. Maintaining Company Reputation and Image.
2. Terselenggaranya Corporate Indentity, Corporate 2. Organizing Corporate Identity, Corporate Events, and
Events dan Launching Produk dan Jasa Bank. Launching of Bank Products and Services.
3. Tersedianya Sistem Keprotokolan. 3. Availability of Protocol System.
4. Tersedianya Sistem Kesekretariatan dan Kearsipan 4. Availability of Company Secretariat and Archives
Perusahaan. System.
5. Terselenggaranya kegiatan komunikasi kepada 5. Organizing communication activities with Shareholders,
Shareholder, Stakeholder dan Mitra Kerja Lainnya. Stakeholders, and Other Work Partners.
6. Tersedianya Bantuan Hukum, Kajian dan Pendapat 6. Availability of Legal Assistance, Legal Studies and
Hukum (legal opinion). Opinions.
7. Terselenggaranya program Corporate social 7. Implementation of the Corporate Social Responsibility
Responsibility (CSR). (CSR) program.
8. Terselenggaranya pelayanan informasi publik. 8. Implementation of public information services.
9. Terselenggaranya fungsi perlindungan konsumen. 9. Implementation of consumer protection functions.
10. Bertanggung jawab tersedianya kebijakan terkait 10. Responsible for providing policies related to all
seluruh bisnis proses dan mekanisme atas seluruh business processes and mechanisms for all activities at
aktiftas pada Sekretariat Perusahaan. the Company Secretariat.
11. Mengikuti perkembangan pasar modal khususnya 11. Following capital market developments, especially
monitoring perkembangan peraturan perundangan monitoring developments in applicable laws and
yang berlaku di bidang pasar modal. regulations in the capital market sector.
12. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan 12. Provide input to the Board of Directors and Board of
Komisaris untuk mematuhi ketentuan peraturan Commissioners to comply with statutory provisions in
perundangan di bidang pasar modal. the capital markets sector.
13. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam 13. Assist the Board of Directors and Board of
pelaksanaan tata kelola perusahaan yang meliputi: Commissioners in implementing corporate governance
which includes:
a. keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk a. disclosure of information to the public, including the
ketersediaan informasi pada Situs Web Bank; availability of information on the Bank Website;
762 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 764
b. penyampaian laporan kepada OJK tepat waktu; b. submission of reports to OJK on time;
c. penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum c. organizing and documenting the General Meeting
Pemegang saham; of Shareholders;
d. penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Direksi d. organizing and documenting Board of Directors
danjatau Dewan Komisaris; dan and/or Board of Commissioners Meetings; And
e. Pelaksanaan program orientasi terhadap perusahaan e. Implementation of company orientation programs
bagi Direksi dan/atau Dewan Komisaris. for Directors and/or Board of Commissioners.
14. Sebagai penghubung antara Bank dengan pemegang 14. As a liaison between the Bank and shareholders, the
saham, Otoritas Jasa Keuangan dan Pemangku Financial Services Authority and Stakeholders.
Kepentingan.
Pelaksanaan Tugas Sekretaris Perusahaan Implementation of Corporate Secretary
Tahun 2023 Duties in 2023
Selama tahun 2023, kegiatan yang telah dilaksanakan During 2023, the activities that have been carried out by
oleh Sekretaris Perusahaan dengan dibantu departemen Corporate Secretary with the assistance of the departments
di bawahnya sebagai bentuk keterlibatan Sekretaris below as a form of involvement of the Corporate Secretary
Perusahaan dalam memberikan informasi mengenai in providing information about the company to stakeholders
perusahaan kepada para pemangku kepentingan telah have carried out several activities as follows:
melakukan beberapa kegiatan sebagai berikut:
1. Mempersiapkan dan melaksanakan RUPS Tahunan dan 1. Prepare and implement the Annual GMS and
RUPS Luar Biasa. Extraordinary GMS.
2. Mempersiapkan dan melaksanakan press release dan 2. Prepare and carry out press releases and press
press conference. conferences.
3. Melakukan media visit. 3. Conduct media visits.
4. Membuat advertorial. 4. Create advertorials.
5. Menyelenggarakan talkshow radio dan televisi. 5. Organizing radio and television talk shows.
6. Memproduksi time signal Ramadan. 6. Producing Ramadan time signals.
7. Publikasi Laporan Keuangan di media massa. 7. Publication of Financial Reports in mass media.
8. Mempublikasikan gallery photo kegiatan bank di media 8. Publish photo galleries of bank activities in mass media.
massa.
9. Roadshow dan sosialisasi dengan Pemegang Saham. 9. Roadshow and outreach with Shareholders.
10. Mengoperasikan website dan sosial media Bank 10. Operate the website and social media of Bank SUMUT.
SUMUT.
11. Pemutaran jingle radio. 11. Radio jingle playing.
12. Sponsorship. 12. Sponsorship.
13. Literasi keuangan atau kegiatan edukasi bank. 13. Financial literacy or bank education activities.
14. Merealisasikan program CSR Bank SUMUT. 14. Realizing Bank SUMUT’s CSR program.
15. Memfasilitasi pelaksanaan Public Expose di DPRD 15. Facilitate the implementation of public Exposes at the
Sumatera Utara. DPRD of North Sumatra.
16. Mendampingi site visit Anggota DPRD di cabang- 16. Accompany DPRD members’ site visits at Bank SUMUT
cabang Bank SUMUT. branches.
17. Mempersiapkan penyusunan Laporan Tahunan. 17. Preparing the preparation of the Annual Report.
18. Melakukan pengelolaan dokumen/pengarsipan. 18. Carry out document management/archiving.
19. Menyelesaikan permasalahan hukum. 19. Resolving legal issues.
20. Branding Corporate di area publik 20. Branding Corporate in public areas
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 763
Page 765
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Audit Internal/Fungsi Divisi Pengawasan
Internal Audit/Internal Audit Division Function
Unit Audit Internal/Divisi Pengawasan merupakan bagian The Internal Audit Unit/Internal Audit Division is part of
dari sistem pengendalian intern dengan ruang lingkup the internal control system with the scope of internal
pekerjaan audit intern yang mencakup pemeriksaan audit work which includes examination and assessment
dan penilaian atas kecukupan dan efektivitas sistem of the adequacy and effectiveness of the bank’s internal
pengendalian intern bank serta penilaian kinerja yang control system as well as Performance assessments aimed
bertujuan memberikan keyakinan bahwa pengendalian at providing confidence that control has been running
telah berjalan seperti yang ditetapkan yang juga berperan as specified and also acts as a partner. strategic business
sebagai mitra bisnis strategis bagi semua tingkatan for all levels of management and also functions to assure
manajemen dan juga berfungsi memberikan assurance to encourage the achievement of the bank’s goals and
dalam rangka mendorong pencapaian tujuan dan sasaran objectives through evaluation based on independent and
bank melalui evaluasi berdasarkan risk based audit secara objective risk-based audits, as well as consulting services
independen dan objektif, serta jasa konsultasi bagi pihak for internal Bank parties.
internal Bank.
Dengan perannya sebagai Third line of defense, Unit With its role as the Third line of defense, the Bank SUMUT
Audit Intern Bank SUMUT harus memastikan bahwa Internal Audit Unit must ensure that internal control in each
pengendalian Internal di setiap line of defense semakin line of defense is stronger and more mature by the rules
kuat dan matang sesuai dengan ketentuan dan peraturan. and regulations. Therefore, the Internal Audit Division
Oleh karena itu Divisi Pengawasan terus melakukan inovasi continues to innovate in the use of audit methodology and
dalam penggunaan metodologi serta tools audit sehingga tools so that audit implementation is more effective and
pelaksanaan audit lebih efektif dan efisien. efficient.
Divisi Pengawasan dibentuk berdasarkan Peraturan Bank The Internal Audit Division was established based on
Indonesia No. 1/6/PBI/1999 tanggal 20 September 1999 Bank Indonesia Regulation No. 1/6/PBI/1999 dated 20
tentang Penugasan Direktur Kepatuhan (Compliance September 1999 concerning the Assignment of the
Director) dan Penerapan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Compliance Director and the Implementation of Standards
Intern Bank Umum yang saat ini telah berganti menjadi for the Implementation of the Internal Audit Function
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 1/POJK.03/2019 for Commercial Banks, which has now been Changed to
tanggal 29 januari 2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Financial Services Authority Regulation No. 1/POJK.03/2019
Intern Bank Umum. dated 29 January 2019 concerning the Implementation of
the Internal Audit Function for Commercial Banks.
Rencana Perubahan Paradigma dan Struktur Paradigm Change Plan and Internal Audit
Divisi Pengawasan Division Structure
Untuk mengoptimalisasi tugas dan fungsi auditor, Divisi To optimize the duties and functions of auditors, the
Pengawasan akan melakukan perubahan paradigma dan Internal Audit Division will make Changes to the paradigm
struktur yang telah dicantumkan pada Rencana Bisnis Bank and structure that have been included in the Bank Business
(RBB) Tahun 2021-2023. Plan (RBB) for 2021-2023.
764 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 766
Pada tahun 2023 dan sebelumnya, pelaksanaan audit In 2022 and before, General audits will be carried out
umum dilakukan oleh auditor yang berada di Kantor Pusat, by auditors at the Head Office, but with future Changes
namun dengan adanya perubahan struktur kedepannya in structure, General audits in operational units will be
pelaksanaan audit umum pada unit operasional akan carried out by Regional Auditors, so that all bank activities,
dilaksanakan oleh Auditor Wilayah, sehingga seluruh especially those related to lending/financing, can be
aktivitas bank terutama terkait perkreditan/pembiayaan monitored regularly and Internal control becomes more
dapat diawasi secara rutin dan pengendalian intern effective and efficient. Changes in the structure of the
menjadi lebih efektif dan efisien. Perubahan struktur Divisi Internal Audit Division :
Pengawasan:
PEMIMPIN DIVISI
PENGAWASAN
Head of Division
SUPERVISION
PEMIMPIN BIDANG AUDIT PEMIMPIN BIDANG AUDIT PEMIMPIN BIDANG AUDIT PEMIMPIN BIDANG AUDIT PEMIMPIN BIDANG ANTI
KREDIT I KREDIT II KREDIT III OPERASIONAL & TI FRAUD & INVESTIGASI
LEADER OF CREDIT AUDIT LEADER OF CREDIT AUDIT LEADER OF CREDIT AUDIT LEADER OF AUDIT FIELD ANTI Sub Head of Division
FIELD I FIELD II FIELD III OPERATIONAL and IT FRAUD and INVESTIGATION
Pemimpin Auditor Pemimpin Auditor Pemimpin Auditor Spesialist Anti
Wilayah Wilayah Wilayah Fraud
Lead Regional Lead Regional Lead Regional Anti Fraud
Auditor Auditor Auditor Specialist
Spesialist Auditor
Investigasi
Investigative
Auditor Specialist
Senior Auditor Senior Auditor Senior Auditor
Wilayah Senior Auditor Wilayah Senior Auditor Wilayah Senior Auditor Senior Auditor
Senior Regional Senior Auditor Senior Regional Senior Auditor Senior Regional Senior Auditor Senior Auditor
Auditor Auditor Auditor
Junior Junior Junior
Auditor Wilayah Junior Auditor Auditor Wilayah Junior Auditor Auditor Wilayah Junior Auditor Junior Auditor
Junior Regional Junior Auditor Junior Regional Junior Auditor Junior Regional Junior Auditor Junior Auditor
Auditor Auditor Auditor
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 765
Page 767
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance 1. Bidang Audit Kredit I, II dan III 1. Loan Audit Fields I, II and III Bertugas mengkoordinasikan pelaksanaan audit untuk Tasked with coordinating the implementation of audits menilai efektivitas sistem pengendalian internal dan to assess the effectiveness of the internal control system manajemen risiko pada aktivitas penyediaan dana and risk management in fund provision activities to dalam rangka tercapainya tata kelola bank yang baik achieve good bank governance in its working area. pada wilayah kerjanya. 2. Bidang Audit Operasional dan Teknologi Informasi 2. Field of Operational Audit and Information Technology Bertugas untuk pelaksanaan audit untuk menilai In charge of carrying out audits to assess the efektivitas sistem pengendalian internal dan manajemen effectiveness of the internal control system and risk risiko pada aktivitas operasional dan teknologi informasi management in operational activities and information dalam rangka tercapainya tata kelola bank yang baik. technology to achieve good bank governance. 3. Bidang Anti-Fraud & Investigasi 3. FieldAnti-Fraud& Investigation Bertugas mengkoordinasikan dan Tasked with coordinating and implementing the mengimplementasikan pelaksanaan Startegi Anti- implementation of the StrategyAnti-Fraud, as well as Fraud, serta pelaksanaan investigasi atas setiap kasus carrying out investigations into every fraud case that fraud yang terjadi pada lingkungan kerja. occurs in the work environment. 4. Auditor Wilayah 4. Regional Auditor Merupakan bagian dari Divisi Pengawasan telah As part of the Internal Audit Division , it has been placed ditempatkan di beberapa unit kantor yang bersifat in several independent office units as an extension independen sebagai perpanjangan tangan Divisi of the Internal Audit Division in carrying out internal Pengawasan dalam melakukan pengendalian intern control in all bank operational units. pada seluruh unit operasional bank. Adapun Wilayah Divisi Pengawasan adalah sebagai berikut: The Internal Audit Division Areas are as follows: 1. Wilayah Medan. 1. Medan area. 2. Wilayah Binjai. 2. Binjai region. 3. Wilayah Tebing Tinggi. 3. Tebing Tinggi area. 4. Wilayah Tanjung Balai. 4. Tanjung Balai area. 5. Wilayah Rantau Prapat. 5. Rantau Prapat Region. 6. Wilayah Pematang Siantar. 6. Pematangsiantar area. 7. Wilayah Kabanjahe. 7. Kabanjahe region. 8. Wilayah Dolok Sanggul. 8. Dolok Sanggul area. 9. Wilayah Padangsidimpuan. 9. Padangsidimpuan area. 10. Wilayah Gunung Sitoli. 10. Gunung Sitoli area. 766 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 768
Profil Pemimpin Divisi Pengawasan
Head of Internal Audit Division Profile
Abdilla Fansuri
Pj. Pemimpin Divisi Pengawasan
Acting Head of Internal Audit Division
Warga Negara Indonesia, lahir di Sibolga Indonesian citizen, born Sibolga Date 12
Tanggal 12 September 1981, berusia 42 September 1981, aged 42 years, domiciled
tahun, berdomisili di Medan. in Medan.
Riwayat Jabatan Position History
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Serves as Internal Audit Division based
Pengawasan berdasarkan SK Direktur on Directors’ Decree No.042/DIR/DSDM-
No.042/DIR/DSDM-PSDM/ND/2023 PSDM/ND/2023 dated 07 December 2023
tanggal 07 Desember 2023
Pengalaman kerja Work Experience
1. Pemimpin Bidang Anti Fraud (2019-2021), 1. Sub Head of Anti-Fraud (2019-2021),
2. Pemimpin Bidang Administrasi & Laporan (2021-2022), 2. Sub Head of Administration & Reports (2021-2022),
3. Pemimpin Bidang Penyelamatan Kredit Area 4 (2022-2023), 3. Sub Head of Area 4 Credit Recovery (2022-2023),
4. Pemimpin Bidang Anti Fraud dan Investigasi (2023) dan 4. Sub Head of Anti-Fraud and Investigation (2023) and
5. Pj. Pemimpin Divisi Pengawasan (2023-Sekarang). 5. Acting Head of Internal Audit Division (2023-Present).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Meraih Gelar Sarjana Hukum dari Universitas Islam Sumatera Earned a Bachelor’s Degree from
Utara pada tahun 2003
Certification
Sertifikasi 4th Level Risk Management Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level IV
Education/Training Participated in 2023:
Pendidikan/Pelatihan yang Diikuti di Tahun 2023: It can be seen in the Company Profile Chapter, Head of
Dapat dilihat di Bab Profil Perusahaan sub bab Pendidikan dan Division Education and Training sub-chapter in this annual
Pelatihan Pemimpin Divisi dalam laporan tahunan ini. report.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 767
Page 769
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pengangkatan dan Pemberhentian Pemimpin Appointment and Dismissal of Head of
Divisi Pengawasan Internal Audit Division s
Pelaksanaan Audit Internal dipimpin oleh seorang The implementation of Internal Audit is led by a Supervisory
Pemimpin Divisi Pengawasan, diangkat dan diberhentikan Head of Division, appointed and dismissed by the Board of
oleh Direksi dengan persetujuan dari Dewan Komisaris dan Directors with approval from the Board of Commissioners,
selanjutnya dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan. and then reported to the Financial Services Authority.
Kepala Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) diangkat The Head of the Internal Audit Work Unit (SKAI) is appointed
berdasarkan Surat Keputusan Direksi Nomor 152/Dir/ based on Directors’ Decree Number 152/Dir/DSDM-PSDM/
DSDM-PSDM/SK/2021 tanggal 7 September 2021. Direktur SK/2021 dated 7 September 2021. The President Director
Utama dapat memberhentikan Kepala Satuan Kerja Audit can dismiss the Head of the Internal Audit Work Unit (SKAI)
Internal (SKAI) setelah mendapat persetujuan Dewan after obtaining approval from the Board of Commissioners
Komisaris, apabila Kepala Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) if the Head of the Internal Audit Work Unit (SKAI) does not
tidak memenuhi persyaratan sebagai auditor Audit Internal meet the requirements as an Internal Audit auditor or fails/
atau gagal/tidak cakap dalam menjalankan tugasnya. is incompetent in carrying out its duties.
Fungsi Divisi Pengawasan Internal Audit Division Functions
Sebagaimana ditetapkan oleh Direksi PT. Bank SUMUT As determined by the Directors of PT. Bank SUMUT
No.004/Dir/DPg-AOTI/PBS/2022 tanggal 01 September No.004/Dir/DPg-AOTI/PBS/2022 dated 01 September
2022 tentang Piagam Audit Internal PT. Bank SUMUT fungsi 2022 concerning Internal Audit Charter PT. Bank SUMUT’s
Divisi Pengawasan yaitu membantu perseroan mencapai Internal Audit Division function is to help the company
tujuannya melalui aktivitas audit intern (assurance achieve its goals through internal audit activities
dan consulting) dan aktivitas investigasi dalam rangka (assurance and consulting) and investigative activities to
memberikan penilaian independen atas internal control, provide an independent assessment of internal control,
penerapan risk Management dan proses governance implementation of risk management, and governance
dalam perseroan. processes within the company.
Wewenang Divisi Pengawasan Internal Audit Division Authority
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Divisi In carrying out its duties and responsibilities, the Internal
Pengawasan memiliki wewenang sebagai berikut: Audit Division has the following authorities:
1. Mengakses catatan, dokumen, data dan fisik aset bank, 1. Accessing bank records, documents, data, and physical
termasuk sistem manajemen informasi dan risalah assets, including information management systems
pertemuan manajemen serta informasi lain yang relevan management Meetings, and other relevant information
tentang perseroan terkait dengan tugas dan fungsinya. about the company related to its duties and functions.
2. Melakukan komunikasi secara langsung dengan Direksi, 2. Communicate directly with the Board of Directors,
Dewan Komisaris, dan Komite Audit, serta Dewan Board of Commissioners, and Audit Committee, as well
Pengawas Syariah bagi bank umum syariah dan bank as the Sharia Supervisory Board for Sharia commercial
umum konvensional yang memiliki Unit Usaha Syariah. banks and conventional commercial banks that have
Sharia Business Units.
3. Menyelenggarakan rapat secara berkala dan insidentil 3. Organizing regular and incidental Meetings with the
dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit, Board of Directors, Board of Commissioners, and Audit
serta Dewan Pengawas Syariah bagi bank umum syariah Committee, as well as the Sharia Supervisory Board for
dan bank umum konvensional yang memiliki Unit Usaha Sharia commercial banks and conventional commercial
Syariah. banks that have Sharia Business Units.
768 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 770
4. Melakukan koordinasi kegiatannya dengan kegiatan 4. Coordinate its activities with the auditor’s activities
auditor eksternal. externally.
5. Mengikuti rapat yang bersifat strategis (dengan tanpa 5. Participate in strategic Meetings (without voting rights).
memiliki hak suara).
Tugas & Tanggung Jawab Divisi Pengawasan Duties & Responsibilities of the Internal
Audit Division
Divisi Pengawasan berperan memastikan dan memberikan The Internal Audit Division ’s role is to ensure and provide
konsultansi yang independen dan obyektif bagi manajemen independent and objective consultancy for management
sehingga dapat mendorong penciptaan nilai tambah dan so that it can encourage the creation of added value and
memperbaiki operasional bisnis. improve business operations.
Tugas Divisi Pengawasan sesuai Internal Audit Charter The duties of the Internal Audit Division by the Internal
antara lain: Audit Charter include:
1. Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan 1. Assist the President Director and Board of Commissioners
Komisaris dalam melakukan pengawasan dengan cara in carrying out supervision by operationally explaining
menjabarkan secara operasional baik perencanaan, the planning, implementation, and monitoring of audit
pelaksanaan, maupun pemantauan hasil audit results
2. Menyusun dan melaksanakan rencana audit intern 2. Prepare and implement the company’s annual internal
tahunan perseroan dengan melibatkan Direktur Utama audit plan by involving the President Director and
dan Dewan Komisaris serta dengan pertimbangan Board of Commissioners and with the consideration of
Komite Audit the Audit Committee
3. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian 3. Test and evaluate the implementation of the company’s
internal dan sistem manajemen risiko perseroan sesuai internal control and risk management system by
dengan kebijakan perseroan company policy
4. Membuat penilaian dan analisis atas efisiensi dan 4. Make assessments and analyses of efficiency and
efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, effectiveness in the fields of finance, accounting,
sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi operations, human resources, marketing, information
dan kegiatan lainnya dalam perseroan melalui audit technology, and other activities in the company through
audits
5. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk 5. Identify all possibilities to improve and increase the
memperbaiki dan meningkatkan efisiensi penggunaan efficiency of the use of company fund resources
sumber daya dana dana perseroan
6. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang 6. Providing suggestions for improvements and objective
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua information about the activities examined at all levels of
tingkatan manajemen management
7. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan 7. Prepare audit results reports and submit these reports
laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan to the President Director and Board of Commissioners
Komisaris untuk mendapatkan persetujuan for approval
8. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan 8. Monitor, analyze, and report on the implementation of
tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan recommended follow-up improvements
9. Bekerjasama dengan Komite Audit 9. Collaborate with the Audit Committee
10. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan 10. Develop a program to evaluate the quality of internal
audit intern yang dilakukannya, dan audit activities carried out, and
11. Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan 11. Conducting special inspection if needed
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 769
Page 771
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Manajemen atas Divisi Management Responsibility for the Internal
Pengawasan Audit Division
Tanggung jawab Direksi dalam mendukung efektivitas The responsibility of the Board of Directors in supporting
internal audit sekurang-kurangnya namun tidak terbatas the effectiveness of internal audit is at least but not limited
pada: to:
1. Mengembangkan kerangka pengendalian internal 1. Develop an internal control framework to identify,
untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau dan measure, monitor, and control all risks faced by the
mengendalikan semua risiko yang dihadapi Bank. Bank.
2. Memastikan Divisi Pengawasan memperoleh informasi 2. Ensure that the Internal Audit Division obtains
terkait perkembangan yang terjadi, inisiatif, proyek, information regarding ongoing developments,
produk dan perubahan operasional serta risiko yang initiatives, projects, products, and operational Changes
telah diidentifikasi dan diantisipasi. as well as risks that have been identified and anticipated.
3. Memastikan telah dilakukan tindakan perbaikan yang 3. Ensure that appropriate corrective action has been
tepat dalam waktu yang cepat terhadap semua temuan taken promptly to all findings and recommendations of
dan rekomendasi Divisi Pengawasan. the Internal Audit Division .
4. Memastikan bahwa Divisi Pengawasan memiliki sumber 4. Ensure that the Internal Audit Division has the
daya serta anggaran yang diperlukan untuk menjalankan necessary resources and budget to carry out its duties
tugas dan fungsi sesuai dengan rencana audit tahunan. and functions by the annual audit plan.
Program Pengembangan Kompetensi Competency Development Program
Divisi Pengawasan memiliki pengetahuan dan kemahiran The Internal Audit Division has professional knowledge and
profesional yang diperoleh baik melalui pengalaman skills obtained both through experience and continuous
maupun pendidikan yang berkelanjutan guna mendukung education to support competencies by the Bank Internal
kompetensi yang sesuai dengan Standar Pelaksanaan Audit Function Implementation Standards (SPFAIB). The
Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB). Adapun pelatihan untuk training for developing the competence of Internal Audit
pengembangan kompetensi personil Divisi Pengawasan Division personnel during 2022 is as follows:
selama tahun 2022 adalah sebagai berikut:
No Nama Pelatihan Peserta Training Name
Teknik Investigasi Fraud & Strategi Penyelesaian Kasus Sebagai Fraud Investigation Techniques & Case Resolution Strategies as an
1 4 Orang
Upaya Recovery Kerugian Materril Bank Effort to Recover Bank Material Losses
2 Refreshment & Resertifikasi CAFM 4 Orang CAFM Refreshment & Recertification
Audit Aspek Syariah atas Pembiayaan (Financing) dan Dana
3 26 Orang Sharia Aspect Audit of Financing and Funding
(Funding)
4 Penguatan Budaya Integritas Bank SUMUT 7 Orang Strengthening the Integrity Culture of Bank SUMUT
5 Memperkuat Literasi dan Inklusi Keuangan 49 Orang Strengthening Financial Literacy and Inclusion
Bimbingan Teknis Pemutakhiran Data Mandiri dan Asistensi Technical Guidance for Updating Independent Data and Assistance
6 2 Orang
Pelaporan SPT Tahunan with Annual SPT Reporting
Workshop Nasional Pengadaan Barang/Jasa Optimalisasi National Workshop on Procurement of Goods/Services Optimizing
Penggunaan SPSE bagi PPK Tahun Anggaran 2023 Serta Peranan the Use of SPSE for PPK for Fiscal Year 2023 and the Role of
7 Internal Auditro dalam Sistem Manajemen dan Pencegahan 2 Orang Internal Audit in Management Systems and Corruption Prevention
Korupsi dalam Pengadaan Barang dan Jasa Demi Terciptanya in Procurement of Goods and Services for the Creation of Good
Good Corporate dan Good Governance Corporate and Good Governance
Refreshment Manajemen Risiko; Risiko Kredit, Restrukturisasi dan
Risk Management Refreshment; Credit Risk, Effective Loan
8 Penyelamatan Kredit Yang Efektif Guna Meningkatkan Kinerja 4 Orang
Restructuring and Rescue to Improve Bank Performance
Bank
9 Transformasi Digital 1 Orang Digital Transformation
770 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 772
No Nama Pelatihan Peserta Training Name
10 Refreshment Manajemen Risiko; Risiko Operasional 3 Orang Risk Management Refreshment; Operational Risk
Aspek legal dan Kepatuhan Terhadap Pencucian Uang Tahun 2023 Legal Aspects and Compliance with Money Laundering in 2023 as
serta Aspek Hukum dan Antisipasi Pemeriksaan oleh Auditor atas well as Legal Aspects and Anticipation of Audits by Auditors on
11 1 Orang
Pengelolaan & Pertanggungjawaban Keuangan serta Peran BPK & Financial Management & Accountability and the Role of the BPK &
Mahkamah Agung dalam Pencegahan dan Pemberantasan TPPU Supreme Court in Preventing and Eradicating TPPU
Analisis Big Data dalam Implementasi Electronic Auditing Big Data Analysis in the Implementation of Electronic Auditing
12 3 Orang
(e-Audit) (e-Audit)
Pelatihan Berbasis Kompetensi SIstem Pembayaran dan Competency-Based Training on Payment Systems and SPPUR
13 Pengelolaan Uang Rupiah SPPUR Jenjang 5 Sub Pengelolaan 3 Orang Rupiah Currency Management Level 5 Sub Fund Transfer
Transfer Dana Management
Pelatihan Berbasis Kompetensi SIstem Pembayaran dan Competency Based Training on Payment Systems and SPPUR
14 Pengelolaan Uang Rupiah SPPUR Jenjang 5 Sub Pengelolaan 14 Orang Rupiah Currency Management Level 5 Sub Fund Transfer
Transfer Dana Management
15 Konferensi Auditor Internal 1 Orang Internal Auditors Conference
Pelatihan Berbasis Kompetensi SIstem Pembayaran dan Competency Based Training on Payment Systems and SPPUR
16 Pengelolaan Uang Rupiah SPPUR Jenjang 5 Sub Pengelolaan 9 Orang Rupiah Currency Management Level 5 Sub Fund Transfer
Transfer Dana Management
Sosialisasi Pengawasan Pelaksanaan Program P3DN pada Bank Socialization of Supervision of the Implementation of the P3DN
17 1 Orang
Pembangunan Daerah se-Indonesia Program at Regional Development Banks throughout Indonesia
18 Workshop Performance Auditing 30 Orang Performance Auditing Workshop
19 Sustainable Finance and Financing Workshop 1 Orang Sustainable Finance and Financing Workshop
20 Bank Crime and Mitigation 10 Orang Bank Crime and Mitigation
Socialization of Strengthening the Banking Sector in the
Sosialisasi Penguatan Sektor Perbankan di Wilayah KR5 Sumatera
21 2 Orang KR5 Region of North Sumatra in the Era of Digital Banking
Utara pada Era Transformasi Digital Perbankan
Transformation
Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Pengadaan Barang/Jasa Technical Guidance Training on Financing Procurement of Goods/
22 6 Orang
Melalui Kredit Perbankan Services Through Banking Loan
23 Refreshment & Resertifikasi CAFM 2 Orang CAFM Refreshment & Recertification
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Strengthening Risk Management Certification Refreshment Program
24 Bank Bussiness Strategies in The Era of Technology Disruption 1 Orang Strengthening Bank Business Strategies in The Era of Technology
and Post Covid-19 Pandemic Disruption and Post Covid-19 Pandemic
Program Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko dan Rencana Bank Risk Management and Strategic Plan Certification
25 4 Orang
Strategis Bank Refreshment Program
26 Pelatihan Menghadapi Sertifikasi CAFM & Ujian Sertfikasi CAFM 3 Orang Training for Facing CAFM Certification & CAFM Certification Exam
27 Pelatihan Manajemen Risiko Operasional 2 Orang Operational Risk Management Training
28 Workshop Key Performance Indicator (PKI) dan Kick Off Meeting 3 Orang Key Performance Indicator (PKI) Workshop and Kick Off Meeting
Pemeliharaan/Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Maintenance/Refreshment of Regulatory, Legal, and Compliance
29 3 Orang
Regulatory, Legal and Compliance Risk Management Risk Management Certification
Pemeliharaan/Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Maintenance/Refreshment of Risk Management Certification
30 Awareness of the Importance of Effective Risk Management for a 6 Orang Awareness of the Importance of Effective Risk Management for a
Bank Bank
Sharing Session Penerapan APU-PPT dan PPSPM dalam Rangka Sharing Session on the Implementation of APU-PPT and PPSPM in
31 Memperkuat Integritas Serta Paradigma Terkait Tindak Pidana 1 Orang the Context of Strengthening Integrity and Paradigm Related to
Perbankan Banking Crime
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 771
Page 773
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kualifikasi dan Kualitas SDM Divisi Qualifications and Quality of Human
Pengawasan Resources for Internal Audit Division
Jumlah personil di Divisi Pengawasan PT Bank SUMUT The number of personnel in the Internal Audit Division of
berjumlah 81 orang dengan latar belakang pendidikan PT Bank SUMUT is 81 People with adequate educational
yang memadai (SI dan S2) dalam menjalankan tugas background (SI and Masters) in carrying out their duties
sebagai auditor pada Divisi Pengawasan. Sebanyak 28 as auditors in the Internal Audit Division . A total of 28
orang personil ditempatkan di kantor Pusat dan 53 orang personnel were stationed at the Head Office and 53
personil yang ditempatkan di Wilayah. personnel were stationed in the Regions.
No Jabatan Jumlah Keterangan Position Information
1. Pimpinan Divisi Pengawasan 1 Kantor Pusat Head of the Oversight Division Head Office
2. Pemimpin Bidang Fraud & Investigasi 1 Kantor Pusat Head of Fraud & Investigation Head Office
Pemimpin Bidang Audit Operasional & Head of Operational Audit & Information
3. 1 Kantor Pusat Head Office
Teknologi Informasi Technology
4. Pemimpin Bidang Audit Kredit 1 1 Kantor Pusat Head of Loan Audit Division 1 Head Office
5. Pemimpin Bidang Audit Kredit 2 1 Kantor Pusat Head of Loan Audit Division 2 Head Office
6. Pemimpin Bidang Audit Kredit 3 1 Kantor Pusat Head of Loan Audit Division 3 Head Office
7. Auditor Kantor Pusat 22 Kantor Pusat Head Office Auditor Head Office
Terdiri dari 10 It consists of 10
8. Auditor Wilayah 53 Regional Auditor
wilayah regions
Jumlah 81 Total
Adapun perincian Sertifikasi Profesi yang dimiliki pegawai The details of professional certification held by Internal
Divisi Pengawasan adalah sebagai berikut: Audit Division employees are as follows:
Jumlah (orang)
Sertifikasi Level Kantor Certification
Wilayah
Pusat
Sertifikasi Manajemen Risiko 5 - - Risk Management Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko 4 1 - Risk Management Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko 3 13 38 Risk Management Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko 2 3 4 Risk Management Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko 1 8 7 Risk Management Certification
Sertifikasi Profesi Komputer 1 1 -
Sertifikasi Kompetensi Audit Intern Bank Level Bank Internal Audit Competency Certification for
2 9 13
Supervisor Supervisor Level
Bank Internal Audit Competency Certification for
Sertifikasi Kompetensi Audit Intern Bank Level Auditor 1 22 48
Auditor Level
Sertifikasi Pengadaan Barang dan Jasa - 6 - Goods and Services Procurement Certification
Certified Anti Fraud Manager (CAFM) - 7 - Certified Anti-Fraud Manager (CAFM)
Sistem Pembayaran dan Pengelolaan Uang Rupiah Sub
- 1 -
Bidang Penukaran Valuta Asing
Sistem Pembayaran dan Pengelolaan Uang Rupiah Sub
- 16 11
Bidang Pengeloaan Transfer Dana
Sistem Pembayaran dan Pengelolaan Uang Rupiah Sub
- 1 -
Bidang Pengeloaan Uang Tunai
772 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 774
Piagam Audit Internal Sebagai Pedoman Internal Audit Charter as a Work Guide
Kerja
Peraturan OJK No. 1/POJK.03/2019 tanggal 29 Januari 2019 OJK Regulation No. 1/POJK.03/2019 dated 29 January
tentang Penerapan Audit Intern pada Bank Umum, dan 2019 concerning the Implementation of Internal Audit
Peraturan OJK No. 55/POJK.03/2016 tanggal 7 Desember in Commercial Banks, and OJK Regulation no. 55/
2016 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum POJK.03/2016 dated 7 December 2016 concerning the
merupakan acuan untuk penyusunan Pedoman Kerja Divisi Implementation of Governance for Commercial Banks is
Audit Internal (DAI). Pedoman ini merupakan penjabaran a reference for preparing the Internal Audit Division (DAI)
dari Piagam Audit Internal (Internal Audit Charter). Work Guidelines. This guideline is an elaboration of the
Internal Audit Charter.
Piagam Audit Internal (Internal Audit Charter) Divisi The Internal Audit Charter (Internal Audit Charter) of the
Pengawasan tertuang dalam Peraturan Direksi PT. Bank Internal Audit Division is contained in the Regulations of
SUMUT No. 004/Dir/DPg-AOTI/PBS/2022 tanggal 01 the Board of Directors of PT. Bank SUMUT No. 004/Dir/
September 2022 tentang Piagam Audit Internal PT. Bank DPg-AOTI/PBS/2022 dated 01 September 2022 concerning
SUMUT. PT Internal Audit Charter. Bank SUMUT.
Piagam Audit Internal: Internal Audit Charter:
Bab Mengenai Chapter About
Bab I – Visi, Misi dan Fungsi Divisi Visi, Misi dan Fungsi Divisi Chapter I – Vision, Mission, and Vision, Mission, and Functions of the
Pengawasan Pengawasan Functions of the Oversight Division Oversight Division
Bab II –Struktur dan Kedudukan Struktur Satuan Kerja Audit Internal Chapter II – Structure and Position of The structure of the Internal Audit
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI), kedudukan Divisi Pengawasan, the Internal Audit Work Unit Work Unit (SKAI), the position of
dan tanggung jawab anggota Divisi the Oversight Division, and the
Pengawasan kepada Pemimpin Divisi responsibilities of members of the
Pengawasan Oversight Division to the Head of the
Oversight Division
Bab III – Persyaratan Auditor Intern Persyaratan auditor intern dalam Chapter III – Internal Auditor Requirements for internal auditors
dalam Divisi Pengawasan Divisi Pengawasan serta pelanggaran Requirements in the Oversight in the Oversight Division as well as
terhadap persyaratan auditor intern Division violations of the requirements for
dalam Divisi Pengawasan internal auditors in the Oversight
Division
Bab IV – Tugas dan Tanggung Tugas dan tanggung jawab Divisi Chapter IV – Duties and The duties and responsibilities of
Jawab Serta Hubungan Satuan Kerja Pengawasan, kegiatan Divisi Responsibilities and Relations of the the Oversight Division, the activities
Audit Intern dengan Unit Kerja yang Pengawasan, serta Hubungan Satuan Internal Audit Work Unit with Work of the Oversight Division, as well
Melakukan Unit Pengendalian Lain, Kerja Audit Intern dengan Unit Kerja Units Performing Other Control Units, as the Relationship between the
Auditor Eksternal, Ahli Hukum dan yang Melakukan Unit Pengendalian External Auditors, Legal Experts, and Internal Audit Unit and Work Units
Otoritas Jasa Keuangan Lain, Auditor Eksternal, Ahli Hukum Financial Services Authority Performing Other Control Units,
dan Otoritas Jasa Keuangan External Auditors, Legal Experts, and
the Financial Services Authority
Bab V – Wewenang Divisi Pengawasan Wewenang Divisi Pengawasan dalam Chapter V – Authority of Oversight The authority of the Oversight
menjalankan tugas Division Division to carry out its duties
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 773
Page 775
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Bab Mengenai Chapter About
Bab VI – Kode Etik Audit Intern Kode etik yang harus dipatuhi Chapter VI – Internal Audit Code of The auditor must comply with the
oleh auditor dan pelanggaran Conducts Code of Conducts, and violations
terhadap kode etik auditor intern. of the internal auditor's Code of
Conducts must be.
Bab VII – Pertanggungjawaban Pertanggungjawaban Divisi Chapter VII – Responsibilities of the Responsibilities of the Oversight
Divisi Pengawasan dan Larangan Pengawasan dan Larangan Oversight Division and Prohibition of Division and Prohibition of Multiple
Perangkapan Tugas Auditor Intern Perangkapan Tugas Auditor Intern Double Duties of Internal Auditors Duties of Internal Auditors and
serta Pelaksana dalam Divisi serta Pelaksana dalam Divisi and Executors in the Oversight Executors in the Oversight Division
Pengawasan dari Pelakasanaan Pengawasan dari Pelakasanaan Division of Implementing Bank of the Implementation of Bank
Kegiatan Operasional Bank termasuk Kegiatan Operasional Bank termasuk Operational Activities, including Operational Activities, including
dalam Perusahaan Anak. dalam Perusahaan Anak dan Subsidiaries. Subsidiaries and the prohibition of
larangan melakukan aktivitas yang carrying out activities that are contrary
bertentangan dengan kepentingan to the interests of the Company
Perseroan (conflict of interest) (conflict of interest)
Bab VIII – Kriteria dan Prosedur Kriteria dan Prosedur Penggunaan Chapter VIII – Criteria and Procedures Criteria and Procedures for Using
Penggunaan Tenaga Ahli Ekstern Tenaga Ahli Ekstern dalam for Using External Experts in External Experts in Supporting
dalam Mendukung Fungsi Audit Mendukung Fungsi Audit Intern, Supporting the Internal Audit the Internal Audit Function, Terms
Intern, Syarat dan Ketentuan Syarat dan Ketentuan yang Harus Function, Terms and Conditions to and Conditions that the Oversight
yang Harus Dipenuhi oleh Divisi Dipenuhi oleh Divisi Pengawasan be Fulfilled by the Oversight Division Division Must fulfill to Maintain
Pengawasan untuk Menjaga untuk Menjaga Independensi apabila to Maintain Independence when Independence when Requested to
Independensi apabila Diminta untuk Diminta untuk memberikan layanan Requested to provide consultancy provide consultancy services or other
memberikan layanan konsultasi atau konsultasi atau tugas khusus lain services or other special assignments special assignments
tugas khusus lain
Bab IX – Kebijakan Pembatasan Pembatasan dalam melakukan audit Chapter IX – Policy on Restriction of Restrictions on conducting audits
Penugasan Secara Berkala dan pada unit tertentu selama periode Periodic Assignment and Adequate on specific units during specific
Masa tunggu (cooling-off period) tertentu bagi Divisi Pengawasan waiting period (cooling-off period) periods for the Oversight Division and
penugasan yang memadai kepada maupun Auditor Ekstern yang for assignments to members of External Auditors who conduct audits
anggota Divisi Pengawasan, melakukan audit pada PT. Bank the Oversight Division, Policy on at PT. Bank SUMUT
Kebijakan Pembatasan Penggunaan SUMUT Restricting Service Use and Adequate
Jasa dan Masa Tunggu (cooling-off Cooling-off Period for external parties
period) yang memadai bagi pihak
ekstern
Bab X – Penutup Aspek penutup dari dokumen Internal Chapter X – Closing Closing aspects of the Internal Audit
Audit Charter Charter document
Kebijakan Dan Pelaksanaan Rapat Komite Policy and Implementation of the 2023
Audit Internal Tahun 2023 dengan Direksi, Internal Audit Committee Meeting with the
Dewan Komisaris dan/Komite Audit Board of Directors, Board of Commissioners,
and/or Audit Committee
Sepanjang tahun 2023, Komite audit internal telah Throughout 2023, the internal audit committee has held as
menyelenggarakan rapat sebanyak 32 (tiga puluh dua) kali. many Meetings as 32 (thirty-two) times. The number and
Jumlah beserta agenda Rapat Komite Audit dapat dilihat agenda of the Audit Committee Meetings can be seen in
pada Bab Laporan Tata Kelola Perusahaan, dalam laporan the Corporate Governance Report Chapter in this annual
tahunan ini. report.
774 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 776
Pelaksanaan Program Kerja Divisi Implementation of the 2023 Internal Audit
Pengawasan Tahun 2023 Division Work Program
Alur kerja pelaksanaan audit Divisi Pengawasan PT Bank The workflow for implementing the audit of the Internal
SUMUT dapat digambarkan sebagai berikut: Audit Division of PT Bank SUMUT can be described as
Perencanaan follows:
- Menyusun Program Kerja Audit Tahunan (PKAT) dengan Planning
mempertimbangkan rekomendasi dari komite - Prepare an Annual Audit Work Program (PKAT) by
- Meminta Persetujuan Direksi dan Dewan Komisaris atas considering recommendations from the committee
PKAT tersebut - Request approval from the Board of Directors and
Board of Commissioners for the PKAT
Persiapan
- Menyusun persiapan audit pada setiap awal penugasan Preparation
audit - Arrange audit preparations at the start of each audit
- Mengumpulkan dan menganalisis data/informasi dan assignment
profil risiko unit kerja - Collect and analyze data/information and work unit risk
- Menetapkan tujuan, ruang lingkup, fokus audit, profiles
program audit dan sampel audit - Determine the objectives, scope, audit focus, audit
program, and audit sample
Pelaksanaan
- Melaksanakan audit sesuai dengan tujuan, ruang Implementation
lingkup dan fokus audit yang telah ditetapkan pada - Carrying out audits by the objectives, scope, and focus
persiapan audit of the audit that have been determined during audit
- Menyusun laporan hasil pemeriksaan dan melaksanakan preparation
Exit Meeting audit - Prepare audit results reports and carry out audit Exit
Meetings
Laporan
- Menyusun Laporan Hasil Audit (LHA) dan menyampaikan Report
kepada Direksi, Dewan Komisaris, serta audit terkait - Prepare Audit Results Reports (LHA) and submit them
to the Board of Directors, Board of Commissioners, and
related audits
Monitoring
- Monitoring tindak lanjut atas rekomendasi hasil audit Monitoring
yang dilaksanakan oleh audit sesuai dengan komitmen - Monitoring follow-up on recommendations from audit
yang telah disepakati results carried out by the audit by agreed commitments
Pelaksanaan tugas Divisi Pengawasan sepanjang tahun
2023 adalah: The implementation of the Internal Audit Division ’s duties
1. Auditor Wilayah telah melaksanakan Audit Umum throughout 2023 is:
sesuai dengan Program Kerja Audit Tahunan (PKAT) 1. The Regional Auditor has carried out a General Audit
tahun 2023 yang telah disetujui Direksi terhadap: by the 202 Annual Audit Work Program (PKAT).3 which
a. 35 Kantor Cabang has been approved by the Board of Directors regarding:
b. 125 Unit Kantor Cabang Pembantu a. 35 Branch Offices
2. Auditor Kantor Pusat telah melaksanakan audit pada b. 125 Sub-Branch Office Units
Unit Kerja Kantor Pusat di tahun 2023 sebanyak 15 (Lima 2. Head Office Auditors have carried out audits of Head
belas) unit dengan rincian sebagai berikut: Office Work Units in 2023 totaling 15 (Fifteen) units with
the following details:
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 775
Page 777
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Divisi / Unit Kerja Division / Work Unit
1 UKK APU PPT UKK APU PPT
2 Divisi Ritel Retail Division
3 Divisi Operasional Operational Division
4 Divisi Credit Review Loan Review Division
5 Sekretariat Perusahaan Corporate Secretariat
6 Divisi Kredit Credit Division
7 Divisi Akuntansi dan Perencanaan Accounting and Planning Division
8 Divisi Dana dan Jasa Funds and Services Division
9 Divisi Penyelamatan Kredit Credit Recovery Division
10 Divisi Umum General Affair Division
11 Divisi Sumber Daya Manusia Human Resources Division
12 Divisi Trisuri Treasury Division
13 Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
14 Divisi Manajemen Risiko Risk Management Division
15 Divisi Kepatuhan Compliance Division
3. Audit Teknologi Informasi terhadap 6 (enam) objek 3. Information Technology Audit of6 (six) audit objects
audit telah dilaksanakan, yaitu: have been implemented, namely:
a. Sistem Pembayaran Bank Indonesia (SPBI) dan a. Bank Indonesia Payment System (SPBI) and National
Kantor Pengelola Dana Hitam Nasional (KPDHN) Black Fund Management Office (KPDHN)
b. Aplikasi Regulatory Report b. Regulatory Report Application
c. Audit Jaringan Komunikasi c. Communications Network Audit
d. Security dan infrastruktur e-Channel (TI) d. Security and e-Channel infrastructure (IT)
e. Surrounding Aplikasi e. SurroundingApplication
f. Data Centre (DC) & Disaster Recovery Centre (DRC) f. Data Centre (DC) & Disaster Recovery Center (DRC)
dan Switching and Switching
4. Pemeriksaan tematik yang dilakukan Divisi Pengawasan 4. Thematic inspection carried out by the Internal Audit
pada tahun 2023 sebagai berikut: Division in 2023 as follows:
a. Pelaporan Data Penjaminan Simpanan Single a. Single Customer View (SCV) Deposit Insurance Data
Customer View (SCV) Reporting
b. Pengelolaan Parkir Kendaraan di Lingkungan Kantor b. Vehicle Parking Management in the PT Bank SUMUT
Pusat PT Bank SUMUT Head Office Environment
c. Penatausahaan dan Pengamanan Dokumen/Arsip c. Administration and Security of Documents/Archives
di Lingkungan PT Bank SUMUT within PT Bank SUMUT
d. Sistem Layanan Informasi Keuangan (SLIK) d. Financial Information Services System (SLIK)
e. Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) e. Anti-Bribery Management System (SMAP)
f. Klaim Asuransi Kredit, Jiwa dan PHK f. Loan, Life, and Layoff Insurance Claims
g. Pelaksanaan IPO PT Bank SUMUT g. Implementation of the IPO of PT Bank SUMUT
776 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 778
5. Disamping melakukan audit, Divisi Pengawasan juga 5. Apart from conducting audits, the Internal Audit
telah melaksanakan sosialisasi/diskusi dengan unit kerja Division has also carried out outreach/discussions
terkait hasil pemeriksaan serta memberikan advisory/ with work units regarding audit results and provided
konsultasi yang bertujuan untuk menyampaikan information advisory/consultation which aims to convey
informasi kepada auditee terhadap hal-hal yang menjadi information to the auditee regarding matters of concern
perhatian untuk segera diperbaiki, memberikan saran/ for immediate improvement, provide suggestions/input
masukan kepada unit kerja dalam rangka pencapaian to work units to achieve targets, and minimize repeated
target, dan meminimalisir temuan berulang. findings.
6. Program Rapat Kerja Internal Divisi Pengawasan telah 6. The Monitoring Division’s Internal Work Meeting
dilaksanakan sebagaimana tercantum dalam RBB Program has been implemented as stated in RBB 2023
2023 dan Program Kerja Audit Tahunan (PKAT) tahun and the 2023 Annual Audit Work Program (PKAT) of
2023 Divisi Pengawasan. Rapat Kerja Internal Divisi the Internal Audit Division . Internal Work Meetings
Pengawasan perlu dilakukan dengan pertimbangan: of the Internal Audit Division need to be held with
consideration of:
a. Sebagai wadah konsultasi dan koordinasi atas a. As a forum for consultation and coordination for all
seluruh pelaksanaan tugas pokok dan fungsi audit. implementation of main tasks and audit functions.
b. Mengevaluasi kinerja seluruh auditor selama tahun b. Evaluate the Performance of all auditors during 2023
2023 dan pembahasan rencana kerja tahun 2024. and discuss work plans for 2024.
7. Dalam Persiapan Sarana dan Prasarana Pendukung 7. In Preparing Supporting Facilities and Infrastructure for
Implementasi Sistem Manajemen Anti Penyuapan the Implementation of the Anti-Bribery Management
(SMAP), Divisi Pengawasan telah melakukan Audit System (SMAP), the Internal Audit Division has
Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP) untuk conducted an Anti-Bribery Management System (SMAP)
memastikan bahwa Sistem Manajemen Anti Penyuapan Audit to ensure that the Anti-Bribery Management
telah diterapkan sesuai regulasi serta memenuhi kriteria System has been implemented by regulations and
yang ditetapkan sesuai persyaratan Standar Nasional meets the criteria set by the requirements Indonesian
Indonesia (SNI) ISO 37001:2016 National Standard (SNI) ISO 37001:2016
8. Sesuai dengan Arahan Direksi pada program 8. By the Directors’ direction regarding the Company’s
internalisasi budaya Perusahaan, Divisi Pengawasan culture internalization program, the Internal Audit
telah melakukan penunjukan agent of Change sebagai Division has appointed an agent of Change as a role
role model untuk penguatan budaya perusahaan di model to strengthen corporate culture in its work
lingkungan kerjanya. environment.
Sesuai dengan arahan Direksi pada program internalisasi
budaya perusahaan, Divisi Pengawasan telah melakukan By the Directors’ direction regarding the corporate
penunjukan agent of Change sebagai role model untuk culture internalization program, the Internal Audit Division
penguatan budaya perusahaan di lingkungan kerjanya. has appointed an agent of Change as a role model to
strengthen corporate culture in its work environment.
Monitoring Penyelesaian Tindak Lanjut Temuan
Monitoring Completion of Follow-up on Findings
Keterangan 2023 2022 2021 Information
Total Temuan Selesai 2.322 3.790 6.058 Total Findings Completed
Total Temuan Belum Selesai 76 903 49 Total Findings Not Completed
Total Temuan 2.398 4.693 6.107 Total Findings
Total % Tindak lanjut Temuan 96,83% 80,9% 99,4% Total % Follow-up Findings
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 777
Page 779
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Rencana Program Kerja Divisi Pengawasan Internal Audit Division Work Program Plan
tahun 2024 for 2024
Pada Tahun 2024, Divisi Pengawasan berencana melakukan In 2024, the Internal Audit Division plans to carry out the
kegiatan audit sebagai berikut: following audit activities:
1. Program Kerja Audit Divisi Audit Internal pada 1. Internal Audit Division Audit Work Program in 2024
Tahun 2024 untuk Pemeriksaan Umum sebanyak 27 for 27 General Audits Auditee consisting of 17 Branch
Auditee yang terdiri dari 17 Kantor Cabang, 10 Divisi, Offices, 10 Divisions, 2 (two) other audits consisting of
Pemeriksaan lainnya sebanyak 2 (dua) yang terdiri dari SPI Inspections and SCV Inspections as well as Surprise
Pemeriksaan SPI dan Pemeriksaan SCV serta Surprise Audits (SA) of 7 (seven) Branch Offices;
Audit (SA) sebanyak 7 (tujuh) Kantor Cabang;
2. Surveillance System; 2. Surveillance System;
3. Pengembangan Kompetensi Pegawai Divisi Audit 3. Continuous Internal Audit Division Employee
Internal berkelanjutan sesuai dengan POJK No. 1/ Competency Development by POJK No. 1/
POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Intern POJK.03/2019 concerning Implementation of the
pada Bank Umum Bab V Pasal 8 ayat 1 (c) Bank Wajib: Internal Audit Function in Commercial Banks Chapter
“memastikan SKAI meningkatkan pengetahuan, V Article 8 paragraph 1 (c) Banks are required to:
keterampilan, dan kompetensi lain melalui “ensure that SKAI improves knowledge, skills and
pengembangan profesional berkelanjutan”. other competencies through continuous professional
development”.
Tujuan Pemeriksaan: Inspection Objectives:
1. Melaksanakan Pemeriksaan Umum (General Audit) 1. Carrying out Annual General Audits at Branch Offices
Tahunan pada Kantor Cabang dan Divisi yang meliputi and Divisions which include Assessment of the
Penilaian Kecukupan Sistem Pengendalian Intern, Adequacy of the Internal Control System, Compliance
Ketaatan (Compliance Audit) Daya Guna, Kehematan Audit, Usability, and Economy (Operation Audit) as well
(Operation Audit) serta APU dan PPT; as APU and PPT;
2. Inspection of Sliks in the Accounting Division;
2. Pemeriksaan Slik pada Divisi Akuntansi; 3. Lost Event Database (LED) inspection at Branch Offices;
3. Pemeriksaan Lost Even Database (LED) di Kantor
Cabang; 4. Audit implementation is adjusted to conditions;
4. Pelaksanaan Audit disesuaikan dengan kondisi; 5. Surprise audit adjusted to Branch Office conditions
5. Surprise Audit disesuaikan dengan kondisi Kantor and/or management requests.
Cabang dan atau permintaan manajemen.
778 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 780
Audit Eksternal
External Audit
Fungsi Audit Eksternal diimplementasikan melalui The External Audit function is implemented through the
pelaksanaan Audit Laporan Keuangan Bank oleh Akuntan implementation of Audits of Bank Financial Reports by
Publik dan KAP, dalam rangka memastikan bahwa Public Accountants and KAPs, to ensure that the financial
informasi keuangan dimaksud disusun dan disajikan information in question is prepared and presented in a
secara berkualitas, membentuk dan menyatakan pendapat quality manner, forming and expressing an opinion on the
atas kewajaran Laporan Keuangan Bank serta menguji Fairness of the Bank’s Financial Reports and testing internal
pengendalian internal (Internal Control Review), termasuk controls (Internal Control Review), including conducting re-
melakukan pengujian kembali atas hal-hal yang sudah diuji testing things that have been tested by Internal Audit and
oleh Audit Internal dan melakukan observasi dari prosedur observing procedures carried out by Internal Audit.
yang dilakukan oleh Audit Internal.
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor By Financial Services Authority Regulation Number 37/
37/POJK.03/2019 tanggal 19 Desember 2019 tentang POJK.03/2019 dated 19 December 2019 concerning
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank bahwa Laporan Transparency and Publication of Bank Reports, Financial
Keuangan yang disusun berdasarkan standar akuntansi Reports prepared based on financial accounting standards
keuangan posisi bulan Desember wajib diaudit oleh as of December must be audited by a Public Accountant
Akuntan Publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. registered with the Financial Services Authority. Bank
Bank SUMUT secara rutin melakukan kerjasama dengan SUMUT routinely collaborates with public accountants
Akuntan publik dan Kantor Akuntan Publik untuk and public accounting firms to provide confidence that
memberikan keyakinan bahwa catatan akuntansi akurat, accounting records are accurate, complete, and prepared
lengkap dan disusun sesuai dengan ketentuan PSAK yang by the applicable PSAK provisions carried out by public
berlaku yang dilakukan oleh Akuntan Publik. accountants.
Pada tahun 2023, pelaksanaan audit eksternal pada In 2023, the implementation of external audits at Bank
Bank SUMUT telah berjalan secara efektif, baik terhadap SUMUT has been running effectively, both for audits carried
audit yang dilakukan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK), out by the Financial Services Authority (OJK), and from the
maupun dari Kantor Akuntan Publik (KAP) Doli, Bambang, Public Accounting Firm (KAP) Doli, Bambang, Sulistiyanto,
Sulistiyanto, Dadang & Ali (dbsd&a). Penunjukan Kantor Dadang & Ali (dbsd&a). The appointment of a Public
Akuntan Publik dilakukan sesuai rekomendasi dari Komite Accounting Firm was carried out by recommendations
Audit dan lembaga tersebut telah terdaftar pada Otoritas from the Audit Committee and the institution has been
Jasa Keuangan sebagai lembaga yang independen dan registered with the Financial Services Authority as an
memiliki kemampuan audit yang baik. Akuntan Publik dan independent institution and has good audit capabilities.
KAP yang ditunjuk tidak ada yang lebih dari 5 (lima) tahun No Public Accountant and KAP appointed for more than 5
buku berturut-turut untuk melakukan audit keuangan Bank. (five) consecutive financial years to carry out financial audits
of the Bank.
Dasar penunjukan Kantor Akuntan Publik adalah sebagai The basis for appointing a Public Accounting Firm is as
berikut: follows:
a. Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor a. Based on Minister of Finance Regulation Number 17/
17/PMK.01/2008 Tanggal 5 Februari 2008 tentang PMK.01/2008 dated 5 February 2008 concerning Public
Jasa Akuntan Publik pada pasal 3 ayat 1 disebutkan Accounting Services in article 3 paragraph 1, it is stated
Pemberian jasa audit umum atas laporan keuangan that the provision of General audit services for the
dari suatu entitas dilakukan oleh KAP paling lama untuk financial statements of an entity is carried out by KAP
6 (enam) tahun buku berturut-turut dan oleh seorang for a maximum of 6 (six) consecutive financial years.
Akuntan Publik paling lama untuk 3 (tiga) tahun buku -consecutive and by a Public Accountant for a maximum
berturut-turut. of 3 (three) consecutive financial years.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 779
Page 781
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
b. Berdasarkan Salinan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan b. Based on a copy of Financial Services Authority
Nomor 32/POJK.03/2016 tentang Perubahan Regulation Number 32/POJK.03/2016 concerning
Atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 6/ Amendments to Financial Services Authority Regulation
POJK.03/2015 tentang Transparansi dan Publikasi Number 6/POJK.03/2015 concerning Transparency and
Laporan Bank pada pasal 18 ayat 6 disebutkan Bank Publication of Bank Reports in Article 18 paragraph
wajib mencantumkan nama Kantor Akuntan Publik 6, it is stated that Banks are required to include the
yang melakukan audit laporan keuangan tahunan name of the Public Accounting Firm that carries out the
berikut nama Akuntan Publik yang bertanggungjawab annual financial report audit along with the name of the
dalam audit (partner in charge) disertai dengan opini Public Accountant responsible for the audit (partner
yang diberikan pada pengumuman Laporan Publikasi in charge) accompanied by the opinion given in the
Triwulanan untuk posisi akhir bulan Desember. announcement of the Quarterly Publication Report for
the position at the end of December.
c. Proses Penunjukan KAP Doli, Bambang, Sulistiyanto, c. KAP Appointment Process Doli, Bambang, Sulistiyanto,
Dadang & Ali (dbsd&a) sebagai auditor eksternal Dadang & Ali (dbsd&a) as external auditors carried out
dilakukan melalui mekanisme lelang terbuka through an open auction mechanism
Pedoman dan Standar Audit Akuntan Publik Public Accountant Audit Guidelines and
Standards
Auditor eksternal yang telah dipilih oleh Bank SUMUT The external auditors chosen by Bank SUMUT to conduct
dalam melakukan audit telah berpedoman pada standar audits are guided by audit standards, namely:
audit yaitu:
1. Standar Umum, dimana audit harus dilakukan oleh 1. General Standards, where audits must be carried out
auditor yang telah mengikuti pelatihan dan memiliki by auditors who have undergone training and have
kecakapan teknis yang memadai, memiliki sikap mental adequate technical skills, have an independent mental
yang independen dalam semua hal yang berhubungan attitude in all matters related to the audit and behave
dengan audit, bersikap profesional dalam melaksanakan professionally in carrying out audits and compiling
audit dan menyusun laporan. reports.
2. Standar Pekerjaan Lapangan, Auditor dapat 2. Field Work Standards, Auditors can plan and supervise
merencanakan dan mengawasi jalannya pekerjaan the progress of work adequately, have a sufficient
secara memadai, memiliki pemahaman yang cukup understanding of the entity and its environment
mengenai entitas serta lingkungannya termasuk including internal control, and obtain sufficient evidence
pengendalian internal, memperoleh cukup bukti or documents as an appropriate basis for the audited
atau dokumen sebagai dasar yang tepat menyangkut report.
laporan yang diaudit.
3. Standar Pelaporan, Auditor menyiapkan laporan 3. Reporting Standards, Auditors prepare reports
mengenai laporan keuangan secara keseluruhan, regarding overall financial statements, including
termasuk pengungkapan informatif, disajikan sesuai informative disclosures, presented by Generally
dengan prinsip-prinsip akuntansi yang berlaku secara accepted accounting principles.
umum.
780 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 782
Ruang Lingkup Audit Eksternal Scope of External Audit
Adapun Ruang Lingkup Audit Bank SUMUT tahun buku The Scope of the Audit of Bank SUMUT for the 2023
2023 adalah: financial year is:
1. Audit atas Laporan Keuangan untuk tahun yang 1. Audit of Financial Statements for the year ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, bertujuan December 31, 2023, aims to provide an accountant’s
untuk memberikan pendapat akuntan atas kewajaran opinion on the Fairness of financial statements which
laporan keuangan yang meliputi: includes:
a) Laporan Posisi Keuangan; a) Financial Position Report;
b) Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif b) Statement of Income and Loss and Other
Lainnya; Comprehensive Income;
- Laporan Perubahan Ekuitas; - Statement of Changes in Equity;
- Laporan Arus Kas; - Cash flow statement;
- Laporan Rekonsiliasi Pendapatan dan Bagi Hasil; - Income and Income-Sharing Reconciliation
- Laporan Perubahan Dana Investasi Terikat. Report;
- Report on Changes in Restricted Investment
- Laporan Sumber dan Penggunaan Dana Zakat; Funds.
- Laporan Sumber dan Penggunaan Dana - Report on Sources and Use of Zakat Funds;
Kebajikan; - Report on Sources and Use of Qardhul Hasan;
- Catatan Atas Laporan Keuangan; - Notes to Financial Reports;
2. Melaksanakan penelaahan efektivitas pengendalian 2. Review the effectiveness of the bank’s internal control
intern bank tahun buku 2023 dan menyampaikan hal- for the 202 financial year 3 and convey matters deemed
hal yang dianggap perlu melalui Management letter. necessary through a management letter.
3. Mereview perhitungan pajak penghasilan badan Bank 3. Review the calculation of Bank SUMUT’s corporate
SUMUT untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 income tax for the year ending 31 December 2022
Desember 2022 yang merupakan bagian dari audit which is part of the General audit of the overall financial
umum laporan keuangan secara keseluruhan. statements.
Informasi Akuntan Publik Public Accounting Information
Dalam penggunaan jasa audit eksternal atas laporan In using external audit services for annual financial reports,
keuangan tahunan, Bank SUMUT telah melaksanakan sesuai Bank SUMUT has implemented it by Financial Services
dengan Peraturan Otoritas Jasa keuangan Nomor 13/ Authority Regulation Number 13/POJK.03/2017 dated
POJK.03/2017 tanggal 27 Maret 2017 tentang Penggunaan 27 March 2017 concerning the Use of Public Accounting
Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Services and Public Accounting Firms in Financial Services
Kegiatan Jasa Keuangan, khususnya Bab VI mengenai Activities, especially Chapter VI regarding Restrictions on
Pembatasan Jasa Audit – Pasal 16 (ayat 1) menyebutkan Audit Services - Article 16 (paragraph 1) states that the
bahwa Pihak yang Melaksanakan Kegiatan Jasa Keuangan Party Carrying Out Financial Services Activities is obliged
wajib membatasi penggunaan jasa audit atas informasi to limit the use of audit services for annual historical
keuangan historis tahunan dari Akuntan Publik yang sama financial information from the same Public Accountant for a
paling lama untuk periode audit selama 3 (tiga) tahun buku maximum of 3 (three) consecutive reporting financial years.
pelaporan berturut-turut.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 781
Page 783
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Adapun Kantor Akuntan Publik yang melakukan Audit The Public Accounting Firm that has audited the Annual
Laporan Keuangan Tahunan Bank SUMUT selama 5 tahun Financial Reports of Bank SUMUT for the last 5 years is as
terakhir sebagai berikut: follows:
Periode Kantor Akuntan Nilai Pekerjaan
Akuntan Publik Opini Opinion
Tahun Publik (Rp)
Doli, Bambang, Laporan keuangan Financial statements
2023 Sulistiyanto, Doli Diapary Siregar, CPA disajikan secara wajar, dalam 1.030.000.000 presented fairly, in all
Dadang & Ali (dbsd&a) semua hal yang material. material respects.
Laporan keuangan Financial statements
Amir Abadi Jusuf, Aryanto,
2022 Bimo Iman Santoso disajikan secara wajar, dalam 1.400.000.000 presented fairly, in all
Mawar & Rekan
semua hal yang material. material respects.
Doli, Bambang, Laporan keuangan Financial statements
935.000.000
2021 Sulistiyanto, Doli Diapary Siregar, CPA disajikan secara wajar, dalam presented fairly, in all
Dadang & Ali (dbsd&a) semua hal yang material. material respects.
Doli, Bambang, Laporan keuangan Financial statements
890.000.000
2020 Sulistiyanto, Doli Diapary Siregar, CPA disajikan secara wajar, dalam presented fairly, in all
Dadang & Ali (dbsd&a) semua hal yang material. material respects.
Doli, Bambang, Laporan keuangan Financial statements
760.000.000
2019 Sulistiyanto, Doli Diapary Siregar, CPA disajikan secara wajar, dalam presented fairly, in all
Dadang & Ali (dbsd&a) semua hal yang material. material respects.
Hasil Penilaian KAP 2023 2023 KAP Assessment Results
Hasil audit keuangan oleh KAP Doli, Bambang, The results of the financial audit by KAP Doli, Bambang,
Sulistiyanto, Dadang & Ali (dbsd&a) menyatakan bahwa Sulistiyanto, Dadang & Ali (dbsd&a) stated that the
laporan keuangan Bank SUMUT telah disajikan secara financial statements of Bank SUMUT had been presented
wajar berdasarkan prinsip akuntansi yang berlaku umum fairly based on Generally accepted accounting principles in
di Indonesia dengan opini “Wajar dalam semua hal yang Indonesia with an opinion of “Fair in all material respects”.
material”.
Jasa yang Diberikan Services Provided
Kantor auditor yang ditunjuk Bank SUMUT tidak memberikan The auditor’s office appointed by Bank SUMUT does not
jasa lain kecuali jasa audit atas Laporan Keuangan. provide other services except audit services for Financial
Reports.
Penerapan Fungsi Audit Eksternal Implementation of the External Audit
Function
Fungsi Audit Eksternal diimplementasikan melalui The External Audit function is implemented through the
pelaksanaan Audit Laporan Keuangan Bank oleh pihak implementation of Bank Financial Report Audits by external
eksternal dalam rangka memastikan bahwa informasi parties to ensure that the financial information in question
keuangan dimaksud disusun dan disajikan secara is prepared and presented in a quality manner, forming
berkualitas, membentuk dan menyatakan pendapat and expressing an opinion on the Fairness of the Bank’s
atas kewajaran Laporan Keuangan Bank serta menguji Financial Reports and testing internal controls, including
pengendalian internal, termasuk melakukan pengujian carrying out re-testing of matters that have already been
kembali atas hal-hal yang sudah diuji oleh Audit Internal implemented. tested by Internal Audit and observing the
dan melakukan observasi dari prosedur yang dilakukan procedures carried out by Internal Audit.
oleh Audit Internal.
782 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 784
Selain pemeriksaan yang dilakukan oleh audit intern, Apart from audits carried out by internal audit, several
sejumlah instansi yang berwenang turut melakukan kegiatan authorized agencies also carry out audit activities at Bank
audit di Bank SUMUT yang secara independen memberikan SUMUT which independently provide recommendations
rekomendasi perbaikan untuk dapat ditindaklanjuti antara for improvements that can be followed up, including
lain Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Kantor Akuntan the Financial Services Authority (OJK) and the Public
Publik (KAP). Accounting Firm (KAP).
Upaya penyelesaian Action Plan hasil pemeriksaan audit Efforts to complete Action Plans resulting from internal and
intern dan ekstern terus dilakukan secara terus menerus external audits continue to be carried out continuously by
dengan melakukan bersama unit kerja terkait. Hal ini bentuk collaborating with related work units. This is a form of the
komitmen Bank dalam upaya berjalan sesuai dengan visi Bank’s commitment to running by the company’s vision and
dan misi perusahaan, dengan pendekatan kehati-hatian mission, with a careful approach in carrying out operations.
dalam melaksanakan operasional.
Efektivitas Pelaksanaan Audit Eksternal Effectiveness of Implementing External
Audits
Dalam upaya untuk memenuhi prinsip-prinsip GCG To comply with GCG principles as well as applicable laws
serta peraturan dan perundang-undangan yang berlaku, and regulations, it is necessary to have the results of an
maka diperlukan hasil audit atas Laporan Keuangan yang audit of the Financial Report carried out by an independent
dilaksanakan oleh pihak independen, yaitu KAP, laporan party, namely KAP, the report on the audit results is then
hasil audit dimaksud selanjutnya disampaikan kepada OJK. submitted to the OJK. The basis for implementing financial
Dasar pelaksanaan transparansi laporan keuangan yang report transparency based on OJK provisions is as follows:
berdasarkan pada ketentuan OJK adalah sebagai berikut:
1. Peraturan OJK No. 55/POJK.03/2016 tentang 1. OJK Regulation No. 55/POJK.03/2016 concerning the
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. Implementation of Governance for Commercial Banks.
2. Peraturan OJK No. 6/POJK.03/2015 tentang 2. OJK Regulation No. 6/POJK.03/2015 concerning
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank. Transparency and Publication of Bank Reports.
3. Peraturan OJK No. 32/POJK.03/2016 tentang 3. OJK Regulation No. 32/POJK.03/2016 concerning
Perubahan atas Peraturan OJK No. 6/POJK.03/2015 Amendments to OJK Regulation No. 6/POJK.03/2015
tentang transparansi dan Publikasi Laporan Bank. concerning transparency and Publication of Bank
Reports.
Hubungan antara Bank, Akuntan Publik dan Relationship between Banks, Public
Regulator Accountants and Regulators
Dalam pelaksanaan audit, selain memenuhi ketentuan In carrying out audits, apart from complying with applicable
perundang-undangan yang berlaku, Bank selalu berupaya statutory provisions, the Bank always strives to improve
meningkatkan komunikasi dengan KAP dengan dukungan communication with KAP with the support of related
unit kerja terkait di Bank. Komite Audit serta Internal Audit work units in the Bank. The Audit Committee and Internal
senantiasa mengawasi jalannya audit yang dilakukan oleh Audit always supervise the audit carried out by KAP. The
KAP. KAP terpilih mengkomunikasikan rencana pelaksanaan selected KAP communicates the plan for implementing
audit laporan keuangan Bank kepada Komite Audit dan the audit of the Bank’s financial statements to the Audit
menyampaikan rencana audit berikut metodologi audit dan Committee and submits the audit plan along with the
sampel audit yang akan digunakan kepada Internal Audit. audit methodology and audit samples that will be used for
Pada saat pelaksanaan audit, secara periodik dilakukan Internal Audit. During the audit, periodic discussions are
pembahasan Progress audit dan temuan-temuan audit serta held on audit progress and audit findings as well as other
hal-hal yang dianggap penting lainnya oleh kedua pihak matters considered important by both parties, including
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 783
Page 785
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
termasuk temuan terkait internal control. Secara berkala, findings related to internal control. Periodically, the Audit
Komite Audit akan melakukan pemantauan terhadap Committee will monitor KAP Performance through Audit
kinerja KAP melalui rapat Komite Audit yang diikuti oleh Committee Meetings attended by Internal Audit and the
Internal Audit dan Direksi terkait. Dalam rapat tersebut relevant Directors. The Meeting also discussed the follow-
juga dibahas mengenai tindak lanjut temuan temuan audit up to audit findings by KAP. Through this coordination, it is
oleh KAP. Melalui koordinasi tersebut, diharapkan dapat hoped that comprehensive and optimal audit results can
dicapai hasil audit yang komprehensif dan optimal. be achieved.
Temuan dan Tindak Lanjut Rekomendasi External Auditor’s Findings and Follow-up
Auditor Eksternal Recommendations
Secara periodik, Bank SUMUT diawasi dan diperiksa Periodically, Bank SUMUT is supervised and inspected
oleh institusi eksternal baik dari pemerintah maupun by external institutions, both government and non-
non-pemerintah yang secara independen membuat government, who independently make recommendations
rekomendasi perbaikan untuk tindak lanjut. Institusi yang for improvements for follow-up. The institutions that carry
melakukan pemeriksaan berkala di Bank SUMUT adalah out periodic audits at Bank SUMUT are the Financial
Otoritas Jasa Keuangan (OJK)/Bank Indonesia (BI), Badan Services Authority (OJK)/Bank Indonesia (BI), the Financial
Pemeriksa Keuangan (BPK), dan Kantor Akuntan Publik Audit Agency (BPK), and the independently appointed
(KAP) yang ditunjuk secara independen. Tindak lanjut dari Public Accounting Firm (KAP). The follow-up to the results
hasil pemeriksaan pihak eksternal dari tahun 2022 tersebut of external inspections from 2022 is monitored by the
dimonitor oleh Divisi Audit Internal dan Divisi Kepatuhan, Internal Audit Division and Compliance Division, which are
yang kemudian dilaporkan kepada Direksi untuk then reported to the Board of Directors to be conveyed to
disampaikan kepada pihak pemeriksa sebagai Progress the auditing party as the progress of improvements that
perbaikan yang sudah dilakukan sesuai rekomendasi dan have been carried out by agreed recommendations and
komitmen yang disepakati. commitments.
Sampai dengan akhir Desember 2023, terdapat beberapa Until the end of December 2023, there were several findings
temuan dengan tingkat penyelesaian sebagai berikut: with the following levels of completion:
Tabel Hasil Pemeriksaan Audit Eksternal Tahun 2023
Table of 2023 External Audit Examination Results
Keterangan Total Temuan Selesai Belum Selesai On Progress % TL Information
OJK FSA
Kantor Cabang 183 183 0 0 100% Branch office
Kantor Pusat 7* 7 0 0 100% Headquarters
BI BI
Kantor Pusat 85* 85 0 0 100% Headquarters
* Total temuan Kantor Pusat adalah 114 (seratus empat belas) temuan, * The total findings of the Head Office are 114 (one hundred and
dimana temuan yang jatuh tempo sampai dengan Desember 2023 fourteen) findings, of which 7 (seven) findings are due until December
sebanyak 7 (tujuh) temuan dan telah disampaikan seluruhnya ke OJK. 2023 and all have been submitted to the OJK. The percentage of
Untuk persentase tindaklanjut tersebut belum dilakukan rekonsiliasi follow-up has not yet been reconciled with the OJK.
dengan OJK.
* Total temuan adalah 114 (seratus empat belas) temuan, dimana * The total findings are 114 (one hundred and fourteen) findings, of
temuan yang jatuh tempo sampai dengan Desember 2023 sebanyak which the findings due until December 2023 are 85 (eighty five)
85 (delapan puluh lima) temuan dan telah disampaikan seluruhnya ke findings and all have been submitted to BI. The percentage of follow-
BI. Untuk persentase tindaklanjut tersebut belum dilakukan rekonsiliasi up has not yet been reconciled with BI.
dengan BI.
784 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 786
Sistem Pengendalian Internal Internal Control System Sistem Pengendalian Internal yang Internal Control System Implemented by the Diterapkan oleh Perusahaan Company Sistem pengendalian internal merupakan suatu proses The internal control system is a control process that is pengendalian yang dirancang dan dilaksanakan secara designed and implemented on an ongoing basis by berkelanjutan oleh oleh komite, direktur dan anggota committees, directors and other management members, manajemen lainnya, dan semua personil perusahaan untuk and all company personnel to provide sufficient confidence memberikan keyakinan yang cukup terhadap pencapaian in the achievement of the company’s vision, mission, goals, visi, misi, tujuan dan sasaran perusahaan serta memberikan and objectives as well as providing adequate guarantees jaminan dan regulasi yang memadai untuk pencapaian and regulations for achieving operational effectiveness and efektivitas dan efisiensi operasional, keandalan pelaporan efficiency, reliability of financial reporting, and Compliance keuangan, dan kepatuhan terhadap undang-undang yang with applicable laws. berlaku. Bank SUMUT telah melaksanakan sistem pengendalian Bank SUMUT has implemented an internal control system intern dalam rangka memastikan kepatuhan terhadap to ensure Compliance with applicable statutory provisions ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang and regulations including the Bank’s internal regulations, berlaku termasuk ketentuan intern Bank, tersedianya the availability of complete, accurate, and timely financial informasi keuangan dan manajemen yang lengkap, akurat, and management information, effectiveness and efficiency dan tepat waktu, efektivitas dan efisiensi dalam kegiatan in operational activities, as well as the effectiveness of risk operasional, serta efektivitas budaya risiko (risk culture) pada culture. (risk culture) in the Bank organization as a whole. By organisasi Bank secara menyeluruh. Dengan melibatkan involving all levels of management including the Board of seluruh jajaran manajemen termasuk Dewan Komisaris dan Commissioners and Directors in implementing the internal Direksi dalam penerapan sistem pengendalian internal, control system, it is hoped that the Bank’s operational diharapkan kegiatan operasional Bank dapat berjalan activities can run in a healthy, safe, and controlled manner. secara sehat, aman dan terkendali. SPI Bank SUMUT mengacu pada Surat Edaran OJK No. SPI Bank SUMUT refers to OJK Circular Letter No. 35/ 35/SEOJK.03/2017 tanggal 7 Juli 2017 tentang Pedoman SEOJK.03/2017 dated 7 July 2017 concerning Standard Standar Sistem Pengendalian Intern bagi Bank Umum yang Guidelines for Internal Control Systems for Commercial mencakup 5 (lima) komponen yaitu: Banks which includes 5 (five) components, namely: 1. Pengawasan oleh Manajemen dan Budaya 1. Supervision by Management and Control Culture. Pengendalian. 2. Identifikasi dan Penilaian Risiko. 2. Risk Identification and Assessment. 3. Kegiatan Pengendalian dan Pemisahan Fungsi. 3. Control Activities and Separation of Functions. 4. Sistem Akuntansi, Informasi, dan Komunikasi. 4. Accounting, Information, and Communication Systems. 5. Kegiatan Pemantauan dan Tindakan Koreksi 5. Monitoring Activities and Corrective Actions for Penyimpangan/ Kelemahan. Deviations/Weaknesses. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 785
Page 787
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tujuan Sistem Pengendalian Internal Internal Control System Objectives Beberapa tujuan penerapan Sistem Pengendalian Intern Some of the objectives of implementing an effective Bank Bank yang efektif meliputi: Internal Control System include: 1. Tujuan Kepatuhan 1. Compliance Objectives Tujuan Kepatuhan dimaksudkan untuk menjamin Compliance objectives are intended to ensure that all bahwa semua kegiatan usaha Bank telah dilaksanakan Bank business activities are carried out by statutory sesuai dengan ketentuan dan peraturan perundang- provisions and regulations, both provisions issued undangan, baik ketentuan yang dikeluarkan oleh by the government, the Financial Services Authority, pemerintah, Otoritas Jasa Keuangan maupun and internal policies, provisions, and procedures kebijakan, ketentuan, dan prosedur intern yang determined by the Bank. ditetapkan oleh Bank. 2. Tujuan Informasi 2. Informational Purpose Tujuan Informasi dimaksudkan untuk menjamin The purpose of the information is intended to ensure tersedianya laporan yang lengkap, akurat, tepat the availability of complete, accurate, appropriate, and guna, dan tepat waktu yang diperlukan dalam rangka timely reports that are needed to make appropriate and pengambilan keputusan yang tepat dan dapat accountable decisions. dipertanggungjawabkan. 3. Tujuan Operasional 3. Operational Objectives Tujuan Operasional dimaksudkan untuk meningkatkan Operational objectives are intended to increase efektivitas dan efisiensi terhadap penggunaan aset effectiveness and efficiency in the use of assets and dan sumber daya lainnya dalam rangka melindungi other resources to protect the bank from the risk of loss. bank dari risiko kerugian. 4. Tujuan Budaya Risiko 4. Risk Culture Objectives Tujuan Budaya Risiko dimaksudkan untuk The aim of Risk Culture is intended to identify mengidentifikasi kelemahan dan menilai weaknesses assess deviations early and reassess the penyimpangan secara dini serta menilai kembali Fairness of existing policies and procedures at the Bank kewajaran kebijakan dan prosedur yang ada di Bank on an ongoing basis. Or to increase the effectiveness of secara berkesinambungan. Atau untuk meningkatkan risk culture in the bank organization as a whole. efektivitas budaya risiko (risk culture) pada organisasi bank secara menyeluruh. Pengendalian Keuangan dan Operasional, Financial and Operational Control, as well as serta Kepatuhan Terhadap Peraturan Compliance with Other Laws and Regulations Perundang-Undangan Lainnya Sistem Pengendalian Intern yang dilaksanakan di Bank The Internal Control System implemented at Bank SUMUT SUMUT telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan dan has been implemented by statutory provisions and peraturan perundang-undangan, baik ketentuan yang regulations, both provisions issued by the government, dikeluarkan oleh pemerintah, Otoritas Jasa Keuangan the Financial Services Authority, and internal policies, maupun kebijakan, ketentuan, dan prosedur intern yang provisions, and procedures established by the Bank. ditetapkan oleh Bank. 786 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 788
Sistem Pengendalian Intern yang dilaksanakan di Bank The Internal Control System implemented at Bank SUMUT
SUMUT telah sesuai dengan SEOJK No.35/ SEOJK.03/2017 is by SEOJK No.35/ SEOJK.03/2017 concerning Guidelines
tentang Pedoman Standar Pengendalian Intern bagi Bank for Internal Control Standards for Commercial Banks, where
Umum, dimana SPI terdiri atas 5 (lima) komponen yang SPI consists of 5 (five) components which are interconnected
satu sama lain saling berkaitan dan menentukan efektivitas with each other and determine the effectiveness of its
penerapannya, yaitu: implementation, that is:
1. Pengawasan oleh Manajemen dan Budaya Pengendalian 1. Supervision by Management and Control Culture
2. Identifikasi dan Penilaian Risiko 2. Risk Identification and Assessment
3. Kegiatan Pengendalian dan Pemisahan Fungsi 3. Control Activities and Separation of Functions
4. Sistem Akuntansi, Informasi, dan Komunikasi 4. Accounting, Information and Communication Systems
5. Kegiatan Pemantauan dan Tindakan Koreksi 5. Monitoring Activities and Deviation Correction Actions
Penyimpangan
Sistem Pengendalian Internal Terkait Pengendalian Internal Control System Related to Financial Control
Keuangan
Sistem Pengendalian Internal dalam akuntansi memiliki The Internal Control System in accounting has an important
peranan penting karena sistem pengendalian internal role because the internal control system is a procedure
merupakan prosedur atau sistem yang dirancang or system designed to control, supervise, and direct the
untuk mengendalikan, mengawasi, dan mengarahkan organization to achieve its goals. Management can use
organisasi untuk mencapai tujuannya. Manajemen dapat such systems to plan and control company operations,
menggunakan sistem tersebut untuk merencanakan help provide reliable accounting information for financial
dan mengendalikan operasi perusahaan, membantu reporting, and ensure Compliance with applicable laws and
menyediakan informasi akuntansi yang andal untuk regulations.
pelaporan keuangan, dan memastikan kepatuhan terhadap
undang-undang dan peraturan yang berlaku.
Sistem pengendalian internal pada dasarnya meliputi The internal control system includes organization,
pengorganisasian, metode dan ukuran-ukuran yang methods, and measures that are coordinated to safeguard
dikoordinasikan untuk menjaga kekayaan organisasi, organizational assets, check the accuracy and reliability
memeriksa ketelitian dan keandalan data keuangan, of financial data, encourage efficiency, and comply with
mendorong efisiensi dan dipatuhinya kebijakan manajemen management policies in another definition, internal control
atau dalam definisi yang lain, pengendalian internal is policies and procedures that protect organizational
merupakan kebijakan dan prosedur yang melindungi harta assets from possibility of misuse, ensuring that information
organisasi dari kemungkinan penyalahgunaan, memastikan is presented accurately and ensuring that regulations are
bahwa informasi telah disajikan secara akurat dan complied with as appropriate.
memastikan bahwa peraturan telah dipatuhi sebagaimana
mestinya.
Sistem pengendalian internal terkait pengendalian The internal control system related to financial control at
keuangan di Bank SUMUT telah dilakukan dengan cara: Bank SUMUT has been carried out by:
1. Bank telah menyusun Rencana Bisnis Bank yang 1. The Bank has prepared a Bank Business Plan which
membahas strategi Bank SUMUT secara keseluruhan discusses the overall strategy of Bank SUMUT which
yang mencakup arah pengembangan bisnis. includes the direction of business development.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 787
Page 789
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Penetapan strategi telah memperhitungkan dampak 2. The strategy determination has considered the impact
terhadap permodalan Bank SUMUT, antara lain on Bank SUMUT’s capital, including capital projections
proyeksi permodalan & KPMM (Kewajiban Penyediaan & CAR (Minimum Capital Requirement), discussions/
Modal Minimum), diskusi/memberikan masukan serta providing input as well as monitoring internal conditions
memantau kondisi internal dan perkembangan faktor and developments in external factors which directly or
eksternal yang secara langsung maupun tidak langsung indirectly influence Bank SUMUT’s business strategy.
mempengaruhi strategi bisnis Bank SUMUT.
3. Direksi secara aktif melakukan/memberikan masukan 3. The Board of Directors actively provides/provides input
serta memantau kondisi internal dan perkembangan and monitors internal conditions and developments in
faktor eksternal yang secara langsung maupun tidak external factors that directly or indirectly influence Bank
langsung mempengaruhi strategi bisnis Bank SUMUT. SUMUT’s business strategy.
4. Bank SUMUT telah melaksanakan proses pengendalian 4. Bank SUMUT has implemented a financial control
keuangan melalui upaya pemantauan realisasi process through efforts to monitor realization compared
dibandingkan dengan keuangan dalam laporan yang to finances in reports that are prepared periodically and
dibuat secara berkala dan dibawakan dalam rapat presented at Board of Directors Meetings when follow-
Direksi saat dibutuhkan tindak lanjut Direksi. up action is required by the Board of Directors.
Sistem Pengendalian Internal Terkait Pengendalian Internal Control System Related to Operational
Operasional Control
Pengendalian Internal merupakan bagian dari setiap sistem Internal Control is part of every system that functions as
yang yang berfungsi sebagai tata cara dan pedoman procedures and guidelines for implementing the operations
pelaksanaan operasional suatu perusahaan atau organisasi of a particular company or organization. Meanwhile, the
tertentu. Sedangkan Sistem Pengendalian Internal Internal Control System is a collection of internal controls
merupakan kumpulan dari pengendalian intern yang that are integrated, related, and support each other.
terintegrasi, berhubungan dan saling mendukung satu
dengan yang lainnya.
Bentuk penerapan pengendalian internal yang dilakukan The form of internal control implemented in the
dalam pelaksanaan aktivitas operasional Bank mencakup: implementation of the Bank’s operational activities includes:
1. Melengkapi standard operating procedure/manual 1. Complete standards operating procedure/work manual
kerja yang merinci prosedur kerja setiap transaksi which details the work procedures for every banking
operasional perbankan yang dilakukan di Bank SUMUT operational transaction carried out at Bank SUMUT
terkait produk dan aktivitas baru termasuk mitigasi related to new products and activities including
risiko operasional terkait. mitigating related operational risks.
2. Membentuk struktur organisasi dengan baik, dilengkapi 2. Establish a good organizational structure, equipped
unit pengawasan/pengendalian sehingga dapat with a supervision/control unit so that it can support
mendukung pengendalian operasional. operational control.
3. Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan 3. Compliance with other laws and regulations, where:
lainnya, dimana:
a. Bank SUMUT memiliki komitmen yang kuat untuk a. Bank SUMUT has a strong commitment to comply
mematuhi peraturan dan perundang-undangan with applicable laws and regulations and take steps
yang berlaku dan mengambil langkah-langkah to correct weaknesses if they occur.
untuk memperbaiki kelemahan, apabila terjadi. b. Bank SUMUT has a Compliance Division which is
b. Bank SUMUT telah memiliki Divisi Kepatuhan independent of operational work units in carrying
yang bersifat independen terhadap satuan kerja out Compliance functions.
operasional dalam melaksanakan fungsi kepatuhan.
788 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 790
c. Adanya laporan bulanan pemantauan terhadap c. There is a monthly monitoring report on Bank
Ketentuan Kehati-hatian Bank SUMUT yang SUMUT’s Prudential Provisions which is submitted
disampaikan kepada Dewan Komisaris dan Direksi. to the Board of Commissioners and Directors.
Kesesuaian Sistem Pengendalian Intern Compliance of the Internal Control System
dengan Kerangka Committe of Sponsoring with the Committee of Sponsoring
Organization of the Treadway Commission Organizations of the Treadway Commission
(COSO). (COSO) Framework.
Bank SUMUT menerapkan dan mengembangkan Bank SUMUT implements and develops an Internal Control
Sistem Pengendalian Internal pada semua tingkatan System at all functional levels by the Organizational
fungsional sesuai Struktur Organisasi yang dirancang Structure designed using the COSO (Committee of
dengan menggunakan metodologi COSO (Committee of Sponsoring Organization of the Treadway Commission)
Sponsoring Organization of the Treadway Commission) methodology to provide adequate confidence regarding
untuk memberikan keyakinan yang memadai tentang several objectives as follows:
beberapa hal tujuan sebagai berikut:
1. Pelaksanaan kegiatan dan aktivitas operasional bank 1. The implementation of bank operational activities and
selalu mempedomani peraturan dan ketentuan yang activities always adheres to the applicable rules and
berlaku regulations
2. Tersedianya informasi keuangan yang benar, lengkap, 2. Availability of correct, complete, timely, and relevant
tepat waktu dan relevan dalam rangka pengambilan financial information to make appropriate and
keputusan yang tepat dan dapat dipertanggung accountable decisions
jawabkan
3. Memaksimalkan pemanfaatan seluruh Sumber Daya 3. Maximize the utilization of all owned resources while
yang dimiliki dengan tetap mempertimbangkan still considering the efficiency and effectiveness of
efisiensi dan efektivitas kegiatan operasional operational activities
4. Penerapan Good Corporate Governance (GCG) oleh 4. Application of Good Corporate Governance (GCG)
setiap pelaku bisnis dalam perusahaan termasuk by every business actor in the company, including
evaluasi keberlanjutan dan kesesuaian ketentuan GCG evaluating the sustainability and conformity of the
perusahaan dengan ketentuan eksternal yang berlaku. company’s GCG provisions with applicable external
regulations.
5. Penerapan Manajemen Risiko dalam perusahaan dalam 5. Implementation of Risk Management within the
rangka membantu manajemen meminimalkan risiko, company to help management minimize risk, including
termasuk penilaian terhadap kecukupan, kehandalan, assessing the adequacy, reliability, efficiency, and
efisiensi dan efektivitas sistem pengendalian internal effectiveness of the internal control system as well
serta mendorong peningkatan pengendalian internal as encouraging continuous improvement of internal
secara berkesinambungan. control.
6. Memastikan seluruh kegiatan perusahaan terbebas 6. Ensure that all company activities are free from
dari potensi Fraud (kecurangan) maupun tindak pidana potential Fraud(fraud) and criminal acts of corruption as
korupsi serta keberlangsungan mekanisme sistem well as the sustainability of the Whistleblowing system
Whistleblowing. mechanism.
Bank SUMUT telah memiliki sistem pengendalian intern Bank SUMUT has an internal control system that includes
yang mencakup pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris, active supervision by the Board of Commissioners,
Direksi, Divisi/Sekretaris Perusahaan/Satuan Kerja dan Unit Directors, Divisions/Company Secretaries/Work Units, and
Kerja terkait dimana fungsi kontrol utama telah melekat related Work Units where the main control function has
pada masing-masing pejabat secara berjenjang. been attached to each official in stages.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 789
Page 791
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kerangka Sistem Pengendalian Internal Internal Control System Framework
Kerangka sistem pengendalian intern Bank SUMUT The internal control system framework of Bank SUMUT
didasarkan pada kerangka kerja COSO (Committee of is based on the COSO (Committee of Sponsoring
Sponsoring Organizations of the Treadway Commission). Organizations of the Treadway Commission) framework.
Kerangka kerja COSO memandang pengendalian internal The COSO framework Views internal control as an integral
sebagai bagian integral dari proses bisnis perusahaan, part of a company’s business processes, not as a separate
bukan sebagai komponen terpisah dari aktivitas bisnis component of a company’s business activities. Bank
perusahaan. Sistem pengendalian internal Bank SUMUT SUMUT’s internal control system refers to OJK Circular
mengacu pada Surat Edaran OJK No. 35/SEOJK.03/2017 Letter No. 35/SEOJK.03/2017 dated 7 July 2017 concerning
tanggal 7 Juli 2017 tentang Pedoman Standar Sistem Standard Guidelines for Internal Control Systems for
Pengendalian Intern bagi Bank Umum yang mencakup 5 Commercial Banks which includes 5 (five) elements, namely:
(lima) elemen yaitu:
Komponen COSO Prinsip-Prinsip COSO COSO Principles
• Menunjukkan Komitmen terhadap Nilai Integritas
Demonstrate Commitment to Values of Integrity and
dan Etika.
Ethics.
• Tanggung Jawab Pengawasan.
Lingkungan Pengendalian Supervision Responsibilities.
• Menetapkan Struktur, Kewenangan, dan Tanggung
(Control Environment) Establishing Structure, Authority, and Responsibilities
Jawab
Commitment to Competence.
• Komitmen terhadap Kompetensi.
Enforce Accountability.
• Menegakkan Akuntabilitas.
• Menentukan Tujuan yang Cocok. Determine Suitable Goals.
• Mengidentifikasi dan menganalisa risiko. Identify and analyze risks.
Penilaian risiko
• Menilai Risiko Penipuan.
(Risk Assessment)
• Mengidentifikasi dan Menganalisis Perubahan Assessing Fraud Risk.
yang Signifikan. Identify and Analyze Significant Changes.
• Memilih dan Mengembangkan Aktivitas
Selecting and Developing Control Activities.
Pengendalian.
Kegiatan Pengendalian Selecting and Developing General Controls Over
• Memilih dan Mengembangkan Kontrol Umum atas
(Control Activities) Technology
Teknologi
Deploy through Policies and Procedures.
• Menyebarkan melalui Kebijakan dan Prosedur.
• Gunakan Informasi yang Relevan. Use Relevant Information.
Informasi dan Komunikasi
• Berkomunikasi secara internal. Communicate internally.
(Information and Communication)
• Berkomunikasi secara eksternal. Communicate externally.
• Melakukan Evaluasi yang Sedang Berjalan dan/
Pemantauan atau Terpisah. Conduct Ongoing and/or Separate Evaluations.
(Monitoring) • Mengevaluasi dan Mengomunikasikan Evaluating and Communicating Weaknesses.
Kekurangan.
Evaluasi Sistem Pengendalian Intern Tahun Evaluation of the Internal Control System in
2023 2023
Bank SUMUT telah menjalankan pengendalian intern Bank SUMUT has carried out internal control by control
sesuai dengan prinsip-prinsip pengendalian dan secara principles and overall the quality of the internal control
keseluruhan kualitas sistem pengendalian intern telah system has been running well. The implementation of the
berjalan dengan baik. Pelaksanaan sistem pengendalian internal control system at Bank SUMUT is as follows:
intern pada Bank SUMUT adalah sebagai berikut:
1. Bank telah memiliki ketentuan mengenai Audit Intern 1. The Bank has provisions regarding Internal Audit and
dan piagam audit (audit charter) sebagai pedoman audit charter (audit charter) as a guideline for the
Divisi Pengawasan untuk melakukan pemeriksaan Internal Audit Division for conducting internal audits
internal
790 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 792
2. Auditor wilayah yang merupakan bagian dari Divisi 2. Regional auditors who are part of the Internal Audit
Pengawasan telah ditempatkan pada beberapa unit Division have been placed in several independent
kerja operasional yang bersifat independen sebagai operational work units as an extension of the Internal
perpanjangan tangan Divisi Pengawasan dalam Audit Division in carrying out internal control in all bank
melakukan pengendalian intern pada seluruh unit kerja work units.
bank.
3. Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit 3. The Board of Commissioners has formed an Audit
yang bertugas untuk melakukan pemantauan dan Committee whose task is to monitor and evaluate audit
evaluasi atas perencanaan dan pelaksanaan audit serta planning and implementation as well as monitor actions
melakukan pemantauan terhadap tindak lanjut hasil and further audit results to assess the adequacy of
audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian internal control including the adequacy of the financial
intern termasuk kecukupan proses pelaporan reporting process. In carrying out its duties, this
keuangan. Komite ini dalam melaksanakan tugasnya committee carries out active interaction with the Board
melakukan interaksi yang aktif dengan Direksi dan of Directors and the Internal Audit Work Unit (Internal
Satuan Kerja Audit Intern (Divisi Pengawasan) serta Audit Division ) as well as independent auditors.
auditor independen.
4. Disamping Satuan Kerja Audit Intern (Divisi Pengawasan) 4. Apart from the Internal Audit Work Unit (Internal
sistem pengendalian intern juga diperkuat dengan Audit Division ), the internal control system is also
pembentukan Satuan Kerja Kepatuhan dan Satuan strengthened by the establishment of a Compliance
Kerja Manajemen Risiko. Work Unit and a Risk Management Work Unit.
5. Meningkatkan fungsi dual control dalam proses 5. Improving the dual control function in the process of
pemberian kredit/pembiayaan dengan membentuk providing lending/financing by establishing a Credit
unit kerja Risiko Kredit sebagai four eyes principle dan Risk work unit as four eyes principles and Legal Loan
Legal Administrasi Kredit (LAK). Administration (LAK).
Pernyataan Dewan Komisaris dan Direksi Statement by the Board of Commissioners
atas Kecukupan Sistem Pengendalian Internal and Directors on the Adequacy of the
Dewan Komisaris dan Direksi Bank SUMUT melakukan
Internal Control System
tinjauan ulang atas sistem pengendalian internal The Board of Commissioners and Directors of Bank
perusahaan secara berkelanjutan dan konsisten. Di tahun SUMUT carry out a review of the company’s internal control
2022, Dewan Komisaris dan Direksi menilai bahwa sistem system on an ongoing and consistent basis. In 2022, the
pengendalian internal yang dimiliki telah mencukupi untuk Board of Commissioners and Directors assess that the
menunjang keberlanjutan Bank SUMUT. internal control system in place is sufficient to support the
sustainability of Bank SUMUT.
Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Statement of the Board of Directors and/
Komisaris atas Kecukupan Sistem or Board of Commissioners regarding the
Pengendalian Internal Adequacy of the Internal Control System
Dewan Komisaris dan Direksi telah melakukan review The Board of Commissioners and Directors has reviewed
terhadap penerapan sistem pengendalian internal di the implementation of the internal control system at
Bank dan menyimpulkan bahwa penerapan sistem the Bank and concluded that the implementation of the
pengendalian internal di Bank SUMUT telah memadai, baik internal control system at Bank SUMUT is adequate, both
dari sisi kecukupan infrastruktur maupun mekanisme yang in terms of adequate infrastructure and the mechanisms
dijalankan. implemented.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 791
Page 793
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Manajemen Risiko
Risk Management
Gambaran Umum Sistem Manajemen Risiko Overview of the Risk Management System
yang Diterapkan Perusahaan Implemented by the Company
Bank SUMUT mengelola penerapan manajemen risiko Bank SUMUT manages the implementation of risk
melalui perumusan tingkat risiko yang akan diambil management by formulating the level of risk to be taken
(risk appetite), dan toleransi risiko (risk tolerance) bagi (risk appetite) and risk tolerance for each type of risk,
setiap jenis risiko, pengembangan kebijakan dan developing appropriate risk management policies and
prosedur manajemen risiko yang berkesesuaian serta procedures, and developing an integrated internal control
pengembangan struktur pengendalian internal secara structure to increase the Bank’s resilience. in dealing
terpadu sehingga dapat meningkatkan ketahanan Bank with pressure and environmental Changes that occur.
dalam menghadapi tekanan dan perubahan lingkungan Therefore, the Bank needs to improve the implementation
yang terjadi. Oleh karena itu, Bank perlu meningkatkan of good risk management and ensure that all risks faced
penerapan manajemen risiko yang baik dan memastikan can be identified, measured, monitored, and controlled
seluruh risiko yang dihadapi dapat diidentifikasi, diukur, appropriately against risk factors that can affect the Bank’s
dipantau, dan dikendalikan secara tepat terhadap faktor- financial Performance to prevent or minimize losses arising
faktor risiko yang dapat mempengaruhi kinerja keuangan from the Bank’s activities. or prevent things that could
Bank guna mencegah atau meminimalkan kerugian yang disrupt the continuity of the Bank’s business. In addition,
timbul dari kegiatan Bank ataupun mencegah hal-hal yang the Bank is also building a risk culture that emphasizes all
dapat mengganggu kelangsungan usaha Bank. Selain itu, employees’ awareness of risk and the effectiveness of the
Bank juga membangun budaya risiko yang menitikberatkan risk management process.
kesadaran seluruh pegawai akan risiko dan efektivitas
proses manajemen risiko.
Prinsip-prinsip manajemen risiko yang diterapkan di The risk management principles implemented at Bank
Bank SUMUT merupakan salah satu faktor utama dalam SUMUT are one of the main factors in supporting the Bank’s
menunjang keberhasilan Bank dan secara aktif untuk success and actively supporting the Bank’s sustainable
mendukung pertumbuhan Bank yang berkesinambungan. growth. Risk Management within the scope of Bank SUMUT
Pengelolaan Manajemen Risiko di lingkup Bank SUMUT refers to the provisions of Financial Services Authority
pada dasarnya mengacu kepada ketentuan Peraturan Regulation No. 18/POJK.03/2016 and Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2016 dan Surat Authority Circular No. 34/SEOJK.03/2016 concerning the
Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 34/SEOJK.03/2016 Implementation of Risk Management for Commercial
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum Banks which consists of:
yang terdiri atas:
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi. 1. Active supervision by the Board of Commissioners and
Directors.
2. Kecukupan kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko 2. Adequacy of Risk Management policies and procedures
serta penetapan limit Risiko. and determination of Risk limits.
3. Kecukupan proses Identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of Risk Identification, measurement,
pemantauan, dan pengendalian Risiko, serta sistem monitoring, and control processes, as well as Risk
informasi Manajemen Risiko. Management information systems.
4. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh. 4. Comprehensive internal control system.
792 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 794
Jenis Risiko dan Cara Pengelolaannya Types of Risk and How to Manage Them
Pembahasan mengenai jenis serta upaya Bank dalam A more detailed discussion of the types and efforts of
pengelolaan risiko lebih detail terdapat pada Bab Informasi the Bank in risk management can be found in the Capital
Struktur Modal dan Eksposur Risiko sub Pengungkapan Structure and Risk Exposure Information Chapter, sub
Eksposur Risiko dan Penerapan Manajemen Risiko di Bank Disclosure of Risk Exposure, and Implementation of Risk
SUMUT dalam Laporan Tahunan ini. Management at Bank SUMUT in this Annual Report.
Tinjauan atas Efektivitas Penerapan Review of the Effectiveness of Risk
Manajemen Risiko Tahun 2023 Management Implementation in 2023
Dalam mengelola bank juga dipelukan harmonisasi In managing a bank, harmonization between business
antara pengembangan bisnis dan Risk Management, agar development and Risk Management is also required,
terdapat iklim kerja yang terkendali dengan baik sehingga so that there is a well-controlled work climate so that
tujuan akhir memperoleh laba secara berkesinambungan the ultimate goal of obtaining sustainable Incomes can
dapat dicapai. Bank menyadari dengan cara ukur apapun, be achieved. The Bank realizes that no matter how it is
soal risiko tidak dapat diprediksi secara tepat. Oleh measured, risk cannot be predicted accurately. Therefore,
karena itu, dalam mengambil keputusan tetap diperlukan in making decisions, judgment is still needed which
judgment yang berkembang sesuai dengan bertambahnya develops according to increasing experience. Thus, Bank
pengalaman. Dengan demikian, Bank SUMUT sebagai SUMUT as a risk mitigation measure combines the science
langkah mitigasi risiko menggabungkan antara ilmu of risk measurement with the art of making every important
pengukuran risiko dengan seni dalam setiap pengambilan decision so that decisions can be taken relatively quickly
keputusan penting sehingga keputusan dapat diambil without abandoning quantitative calculations as the basis
dengan relatif cepat tanpa meninggalkan perhitungan and part of the decision making.
kuantitatif sebagai dasar dan bagian dari pengambilan
keputusan tersebut.
Dengan manajemen risiko seperti diuraikan diatas, bank With risk management as described above, banks can
dapat melakukan identifikasi unit bisnis atau produk mana identify which business units or products provide the
yang memberikan nilai tambah terbesar bagi bank sehingga greatest added value for the bank so that the bank can
bank dapat mengkonsentrasikan pengembangan pada concentrate development on units that provide the
unit yang memberikan nilai tambah yang paling besar, atau greatest added value, or where the bank has an advantage
dimana bank memiliki keunggulan dibandingkan dengan compared to competitors. In this way, banks can allocate
pesaing. Dengan demikian, bank dapat melakukan alokasi their models and resources more efficiently to provide
model dan sumber daya yang dimiliki secara lebih efisien optimal returns for stakeholders.
dalam upaya memberikan imbal hasil optimal bagi para
stakeholders.
Evaluasi atas rencana kerja kepatuhan selama tahun Evaluation of the Compliance work plan during the previous
sebelumnya: year:
1. Divisi Kepatuhan dan Divisi Manajemen Risiko Bank 1. The Compliance Division and Bank Risk Management
melakukan evaluasi dan Assessment terhadap rencana Division carry out evaluations and assessments of
dan kinerja bank setiap bulan dan semester. the bank’s plans and Performance every month and
semester.
2. Divisi kepatuhan melakukan evaluasi terhadap rencana 2. The Compliance Division evaluates plans and
dan kinerja secara bulanan kepada Direktur Kepatuhan, Performance every month to the Compliance Director,
triwulan kepada OJK dan semester serta tahunan quarterly to the OJK, and semesterly and annually
kepada pihak terkait yang dalam pelaksanaannya to related parties, the implementation of which is
dipantau oleh Direktur Kepatuhan. monitored by the Compliance Director.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 793
Page 795
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Bank SUMUT senantiasa melakukan evaluasi atas efektivitas Bank SUMUT always evaluates the effectiveness of
sistem manajemen risiko. Evaluasi meliputi penyesuaian the risk management system. Evaluation includes
strategi dan kerangka risiko sebagai bagian dari kebijakan adjustments to the risk strategy and framework as part
manajemen risiko, kecukupan sistem informasi manajemen of the risk management policy, the adequacy of the risk
risiko serta kecukupan proses identifikasi, pengukuran, management information system, and the adequacy of the
pemantauan dan pengendalian risiko. Hasil review atas risk identification, measurement, monitoring, and control
sistem manajemen risiko ditampilkan dalam laporan processes. The results of the review of the risk management
eksposur, profil risiko, laporan produk & aktivitas baru, serta system are displayed in exposure reports, risk profiles, new
laporan lainnya terkait penerapan manajemen risiko. product & activity reports, and other reports related to the
implementation of risk management.
Evaluasi atas efektivitas Sistem Manajemen Risiko dilakukan Evaluation of the effectiveness of the Risk Management
secara berkala oleh Komite Pemantau Risiko meliputi System is carried out periodically by the Risk Oversight
aktivitas: Committee including the following activities:
1. Review dan monitoring implementasi manajemen 1. Review and monitor risk management implementation;
risiko;
2. Penyusunan Laporan Analisa Risiko dan Kepatuhan 2. Preparing regular Risk Analysis and Compliance
secara berkala; Reports;
3. Rapat pembahasan terkait risiko di tingkat Direksi 3. Risk-related discussion Meetings at the Board of
maupun Dewan Komisaris; Directors and Board of Commissioners levels;
4. Melakukan pengukuran implementasi budaya risiko 4. Measuring the implementation of risk culture through
melalui survey kepada sejumlah responden. surveys of several respondents.
Sedangkan Divisi Manajemen Risiko Bank sebagai Satuan Meanwhile, the Bank’s Risk Management Division as the
Kerja Manajemen Risiko melakukan evaluasi atas efektivitas Risk Management Work Unit evaluates the effectiveness of
sistem manajemen risiko sebagai berikut: the risk management system as follows:
1. Dalam setiap pengambilan keputusan/tindakan 1. In every decision/action taken, the Bank must consider
Bank harus mempertimbangkan risiko usaha, maka business risks, so every policy and activity must undergo
setiap kebijakan dan aktivitas harus dilakukan kajian a risk management review;
manajemen risiko;
2. Secara rutin melakukan kajian terhadap draft kebijakan, 2. Routinely conduct reviews of policy drafts, policy
revisi kebijakan dan produk/aktivitas baru dari satuan revisions, and new products/activities from operational
kerja operasional; work units;
3. Melakukan sosialisasi Risk Awareness dan Risk Culture 3. Disseminating Risk Awareness and Risk Culture as an
sebagai upaya dalam membangun budaya risiko pada effort to build a risk culture in every activity;
setiap aktivitas;
4. Melakukan pemantauan terhadap posisi Risiko 4. Monitoring the Bank’s Liquidity Risk position;
Likuiditas Bank;
5. Melakukan pemantauan terhadap eksposur Risiko Bank; 5. Monitoring Bank Risk exposure;
6. Menilai pelaksanaan efektivitas sistem manajemen risiko 6. Assess the implementation of the effectiveness of the
dengan laporan profil risiko yang meliputi pengelolaan risk management system with a risk profile report which
risiko untuk risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, includes risk management for Credit risk, market risk,
risiko operasional, risiko kepatuhan, risiko hukum, risiko liquidity risk, operational risk, Compliance risk, legal
reputasi dan risiko stratejik sebagaimana diatur dalam risk, reputation risk, and strategic risk as regulated in
Peraturan OJK Nomor 18/POJK.03/2016 tanggal 16 OJK Regulation Number 18/POJK.03/ 2016 dated
Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi March 16 2016 concerning the Implementation of Risk
Bank Umum; Management for Commercial Banks;
794 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 796
7. Membangun dan melaksanakan program manajemen 7. Develop and implement an integrated corporate
risiko korporasi secara terpadu yang merupakan bagian risk management program which is part of the
dari pelaksanaan program Tata Kelola Perusahaan Bank; implementation of the Bank’s Corporate Governance
program;
8. Melaporkan Laporan KPMM (Kewajiban Penyediaan 8. Report CAR Report (Minimum Capital Requirement);
Modal Minimum);
9. Memberi penugasan kepada masing-masing satuan 9. Assign each work unit and division to assess the Bank’s
kerja dan Divisi untuk melakukan penilaian profil risk profile and this will then be reviewed by the Bank’s
risiko Bank dan selanjutnya akan di review oleh Divisi Risk Management Division.
Manajemen Risiko Bank.
Dewan Komisaris berperan aktif dalam pelaksanaan The Board of Commissioners plays an active role in
evaluasi sistem manajemen risiko dengan mereview hasil implementing the evaluation of the risk management
evaluasi yang telah dilakukan oleh Direksi sebagai organ system by reviewing the results of the evaluation carried
yang bertanggung jawab atas efektivitas penerapan sistem out by the Board of Directors as the organ responsible
manajemen risiko. Hasil evaluasi tahunan menunjukkan for the effectiveness of the implementation of the risk
bahwa manajemen risiko di Bank SUMUT selama tahun management system. The results of the annual evaluation
2023 telah memadai. show that risk management at Bank SUMUT during 2023 is
adequate.
Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Statement by the Board of Directors and/or
Komisaris Atau Komite Audit Atas Board of Commissioners or Audit Committee
Kecukupan Sistem Manajemen Risiko regarding the Adequacy of the Risk
Management System
Sistem Pengendalian internal dan sistem manajemen Internal Control System and risk management systems
risiko yang dilakukan oleh Bank SUMUT dinilai sudah carried out by Bank SUMUT are considered to have been
berjalan efektif dan memadai dan mampu mengelola effective and adequate and able to manage risks and
risiko-risiko dan peluang bisnis untuk mendukung Bank business opportunities to support the Bank in achieving
mencapai tujuan bisnisnya tanpa mengorbankan kinerja its business goals without sacrificing financial Performance,
keuangan, kepatuhan dan/atau reputasi. Hal ini tercermin Compliance, and/or reputation. This matter is reflected in
dari efektivitas pelaksaan fungsi-fungsi pengendalian the effectiveness of implementing internal control functions,
internal, antara lain fungsi internal audit, manajemen risiko, including internal audit, risk management, Compliance,
kepatuhan, finansial dan operasional kontrol. and financial and operational control functions.
Unit/Fungsi yang Mengelola dan Memonitor Unit/Function that Manages and Monitors
Risiko Risk
Kerangka kerja dan tata kelola manajemen risiko Bank The risk management framework and governance of Bank
SUMUT terdiri atas komite-komite yang menjalankan SUMUT consists of committees that carry out risk oversight
fungsi pengawasan risiko melalui Komite Pemantau Risiko functions through the Risk Oversight Committee and the
dan Komite Audit. Direksi dalam hal ini Direktur Kepatuhan Audit Committee. The Board of Directors, in this case, the
bertanggung jawab atas aktivitas manajemen risiko Bank Compliance Director, is responsible for Bank SUMUT’s risk
SUMUT, menetapkan arah strategis, risk appetite dan management activities, determining strategic direction,
kerangka kerja yang relevan. Dalam menjalankan fungsi risk appetite, and relevant frameworks. In carrying out the
kebijakan risiko, Direktur Kepatuhan dibantu oleh Divisi risk policy function, the Compliance Director is assisted
Kepatuhan dan Manajemen Risiko serta komite-komite by the Compliance and Risk Management Division as well
dibawah direksi, termasuk Komite Kebijakan Manajemen as committees under the board of directors, including
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 795
Page 797
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Risiko dan Satuan Kerja Audit Intern. Secara internal, the Risk Management Policy Committee and the Internal
Komite Pemantau Risiko dan Komite Audit bertugas dan Audit Work Unit. Internally, the Risk Oversight Committee
bertanggung jawab untuk mengkaji dan mengevaluasi and Audit Committee are tasked and responsible for
kebijakan dan penerapan manajemen risiko Bank, serta reviewing and evaluating the Bank’s risk management
memberikan pendapat dan saran kepada Dewan Komisaris. policies and implementation, as well as providing opinions
Dalam rangka melaksanakan fungsi pengawasan, Satuan and suggestions to the Board of Commissioners. To carry
Kerja Audit Intern secara berkala melakukan review out its supervisory function, the Internal Audit Work Unit
dan audit terhadap penerapan manajemen risiko bank periodically reviews and audits the implementation of bank
sesuai dengan prinsip risk-based audit, tidak hanya untuk risk management by risk-based audit principles, not only to
memperkuat pengendalian intern, tetapi juga untuk strengthen internal control but also to continue to improve
terus meningkatkan penerapan manajemen risiko. Secara the implementation of risk management. Externally, the
eksternal, penerapan manajemen risiko dinilai oleh auditor implementation of risk management is assessed by external
eksternal dan auditor Otoritas Jasa Keuangan. auditors and Financial Services Authority auditors.
Organisasi Manajemen Risiko Risk Management Organization
RUPS
GMS
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring
Committee
Direktur Utama
President Director
Direktur Kepatuhan Direktur Pemasaran Komite Manajemen Risiko
Compliance Director Marketing Director Risk Management
Committee
Divisi Manajemen Risiko Divisi Kredit Review
Risk Management Division Credit Review Division
796 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 798
Dalam rangka penerapan Manajemen Risiko yang efektif, To implement effective Risk Management, Bank SUMUT
Bank SUMUT telah menetapkan struktur organisasi terkait has established an organizational structure related to Risk
Manajemen Risiko, yaitu: Management, namely:
1. Komite Pemantau Risiko yang berada pada jenjang 1. Risk Oversight Committee at the level of the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
2. Komite Manajemen Risiko yang berada pada jenjang 2. Risk Management Committee at the Board of Directors
Direksi dan Divisi. and Division levels.
3. Satuan Kerja Manajemen Risiko yang berada pada 3. Risk Management Work Unit at the Division level.
jenjang Divisi.
Organisasi ini adalah organisasi independen yang bertugas This organization is an independent organization tasked
untuk melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, with identifying, measuring, monitoring, and controlling all
dan mengendalikan seluruh eksposur risiko yang melekat risk exposures inherent in Bank SUMUT’s business activities.
pada aktivitas bisnis Bank SUMUT.
Satuan Kerja Manajemen Risiko Risk Management Work Unit
Pengelolaan risiko secara keseluruhan (bankwide) pada Overall risk management (bankwide) at Bank SUMUT is
Bank SUMUT dikelola oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko managed by the Risk Management Work Unit located in
yang berada pada Divisi Manajemen Risiko. Divisi ini the Risk Management Division. This division is under the
berada dibawah supervisi Direktur Kepatuhan. supervision of the Compliance Director.
Sedangkan untuk pengelolaan risiko kredit secara khusus Meanwhile, Credit risk management is specifically carried
dilakukan oleh Divisi Credit Review yang berada dibawah out by the Loan Review Division which is under the
supervisi Direktur Pemasaran. Divisi Credit Review berfungsi supervision of the Marketing Director. The Loan Review
sebagai pairing unit kerja operasional untuk mencairkan Division functions as a pairing of operational work units to
kredit/pembiayaan sehingga terpenuhi four eyes principles disburse lending/financing so that the four eyes principles
dalam hal pemutusan kredit. are met in terms of Credit termination.
Tugas dan wewenang: Duties and authorities:
Dewan Komisaris Bank SUMUT telah melaksanakan tugas dan The Board of Commissioners of Bank SUMUT has carried out its
wewenangnya secara aktif terhadap pelaksanaan manajemen risiko duties and authority actively regarding the implementation of risk
pada Bank SUMUT yaitu antara lain: management at Bank SUMUT, namely:
a) Dewan Komisaris Bank SUMUT telah menyetujui kebijakan a) The Board of Commissioners of Bank SUMUT has
Manajemen Risiko yang didalamnya termasuk strategi dan approved the Risk Management policy which includes the Risk
kerangka Manajemen Risiko yang ditetapkan sesuai dengan Management strategy and framework determined by the level of
tingkat Risiko yang akan diambil (risk appetite) dan toleransi risk to be taken (risk appetite) and the Bank’s risk tolerance (risk
Risiko (risk tolerance) Bank; tolerance);
b) Dewan Komisaris Bank SUMUT telah melakukan evaluasi secara b) The Board of Commissioners of Bank SUMUT has carried
berkala terhadap kebijakan Manajemen Risiko dan Strategi out regular evaluations of Risk Management policies and Risk
Manajemen Risiko yang sudah diterbitkan minimal 1 kali dalam Management Strategies which have been issued at least once a year.
1 tahun. Frekuensi evaluasi tersebut akan disesuaikan dengan The frequency of evaluation will be adjusted to the needs if there are
kebutuhan apabila terdapat faktor-faktor yang mempengaruhi factors that significantly influence the Bank’s business activities and
kegiatan usaha Bank secara signifikan dan juga akan disesuaikan will also be adjusted to Changes in regulatory provisions governing
Dewan dengan adanya perubahan ketentuan regulator yang mengatur the Implementation of Risk Management.
Komisaris mengenai Penerapan Manajemen Risiko. c) The Board of Commissioners of Bank SUMUT has
c) Dewan Komisaris Bank SUMUT telah melakukan evaluasi terhadap evaluated the responsibilities of the Board of Directors and
pertanggungjawaban Direksi dan memberikan arahan perbaikan provided direction for improvements to the implementation of Risk
atas pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko secara berkala Management policies regularly to ensure that the Board of Directors
guna memastikan bahwa Direksi telah mengelola aktivitas dan has managed the Bank’s activities and risks effectively by applicable
Risiko-Risiko Bank secara efektif sesuai dengan ketentuan yang regulations.
berlaku. d) The Board of Commissioners actively holds regular
d) Dewan Komisaris aktif melakukan rapat secara berkala terkait Meetings regarding the Bank’s Risk Profile and efforts to improve the
Profil Risiko Bank dan upaya perbaikan Tingkat Kesehatan Bank. Bank’s Soundness Level.
e) Dewan Komisaris Bank SUMUT tidak sedang rangkap jabatan e) The Board of Commissioners of Bank SUMUT does not
lain yang dapat menimbulkan benturan kepentingan dalam hold other positions that could give rise to a conflict of interest in
pelaksanaan tugas sebagai anggota Dewan Komisaris dan tidak carrying out their duties as members of the Board of Commissioners
termasuk rangkap jabatan sesuai dengan yang dilarang dalam and do not include holding concurrent positions as prohibited in the
POJK. POJK.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 797
Page 799
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dalam hal pelaksanaan tugas dan wewenang Direksi terhadap
pelaksanan manajemen risiko pada Bank SUMUT, Direksi Bank
SUMUT telah: In terms of carrying out the duties and authority of the Directors
a) menyusun kebijakan, strategi, dan kerangka Manajemen Risiko regarding the implementation of risk management at Bank SUMUT,
secara tertulis dan komprehensif; the Directors of Bank SUMUT have:
b) menyusun, menetapkan, dan mengkinikan prosedur dan alat untuk a) prepare written and comprehensive Risk Management
mengidentifikasi, mengukur, memonitor, dan mengendalikan policies, strategies, and frameworks;
Risiko; b) develop, establish, and update procedures and tools to
c) menyusun dan menetapkan mekanisme persetujuan transaksi, identify, measure, monitor, and control Risk;
termasuk yang melampaui limit dan kewenangan untuk setiap c) prepare and determine transaction approval mechanisms,
jenjang jabatan; including those that exceed the limits and authority for each level of
d) mengevaluasi dan/atau mengkinikan kebijakan, strategi, dan position;
kerangka Manajemen Risiko secara berkala dalam hal terdapat d) evaluate and/or update Risk Management policies,
faktor-faktor yang mempengaruhi kegiatan usaha Bank secara strategies, and frameworks periodically if there are factors that
signifikan atau terdapat perubahan Peraturan Bank Indonesia significantly influence the Bank’s business activities or if there
mengenai penerapan manajemen risiko. are Changes to Bank Indonesia Regulations regarding the
e) menetapkan struktur organisasi termasuk wewenang dan implementation of risk management.
tanggung jawab yang jelas pada setiap jenjang jabatan yang e) establish an organizational structure including clear
terkait dengan penerapan Manajemen Risiko. authority and responsibility at each level of position related to the
f) bertanggungjawab atas pelaksanaan kebijakan, strategi, implementation of Risk Management.
dan kerangka Manajemen Risiko yang telah disetujui oleh f) responsible for implementing policies, strategies, and
Dewan Komisaris serta mengevaluasi dan memberikan arahan Risk Management frameworks that have been approved by the Board
berdasarkan laporan-laporan yang disampaikan oleh Satuan Kerja of Commissioners as well as evaluating and providing direction based
Manajemen Risiko Bank SUMUT; on reports submitted by the Bank SUMUT Risk Management Work
g) memastikan seluruh Risiko yang material dan dampak yang Unit;
ditimbulkan oleh Risiko dimaksud telah ditindaklanjuti dan g) ensure that all material risks and impacts caused by these
menyampaikan laporan pertanggungjawaban kepada Dewan risks have been followed up and submit Accountability reports to the
Komisaris secara berkala. Board of Commissioners regularly.
Peran aktif Direksi dalam rangka pelaksanaan tanggung jawab The active role of the Board of Directors in carrying out the
penerapan Manajemen Risiko terkait Sumber Daya Manusia : responsibilities for implementing Risk Management related to Human
a) Untuk setiap jenjang jabatan telah ditetapkan kualifikasi Sumber Resources:
Daya Manusia yang memiliki kompetensi terkait dengan a) For each level of position, Human Resources qualifications
penerapan Manajemen Risiko yang dituangkan dalam ketentuan have been determined that have competencies related to the
Bank SUMUT. Sebelum menduduki suatu jabatan, pejabat yang implementation of Risk Management as outlined in the Bank SUMUT
bersangkutan harus sudah lulus uji kompetensi manajemen risiko regulations. Before occupying a position, the official concerned must
sebagaimana ketentuan yang telah ditetapkan oleh regulator have passed the risk management competency test as stipulated
Direksi sehingga setelah menduduki jabatan yang bersangkutan dapat by the regulator so that after occupying the position concerned he
melakukan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan can carry out the process of identifying, measuring, monitoring, and
pengendalian terhadap risiko yang melekat pada jabatannya. controlling the risks inherent in his position.
b) Kuantitas dan kualitas Sumber Daya Manusia yang ada pada Bank b) The quantity and quality of Human Resources at Bank
SUMUT telah mencukupi sesuai dengan kompleksitas usaha Bank SUMUT is sufficient for the complExity of the Bank’s current business.
saat ini. Bank SUMUT telah memiliki ketentuan mengenai prosedur Bank SUMUT has provisions regarding employee recruitment
perekrutan pegawai yang dimulai dari tahap perencanaan sampai procedures starting from the planning stage to the acceptance
dengan tahap penerimaan. Pada saat perekrutan pegawai, stage. When recruiting employees, planning has been carried out
telah dilakukan perencanaan terlebih dahulu yang disesuaikan to suit Bank SUMUT’s future needs through a system of employee
dengan kebutuhan Bank SUMUT kedepan melalui suatu sistem recruitment, development, and training.
penerimaan, pengembangan, dan pelatihan pegawai. c) Before being appointed as permanent employees of
c) Sebelum diangkat sebagai pegawai tetap Bank SUMUT, seluruh Bank SUMUT, all prospective employees are given training regarding
calon pegawai diberikan pembekalan mengenai manajemen risk management so that the prospective employees understand
risiko sehingga calon pegawai dimaksud memahami tugas their duties and responsibilities, both in the business unit, Risk
dan tanggung jawabnya, baik yang berada pada unit bisnis, Management Work Unit, and support units responsible for the
Satuan Kerja Manajemen Risiko maupun unit pendukung yang implementation of Risk Management. In addition, periodically
bertanggung jawab atas pelaksanaan Manajemen Risiko. Selain a refreshment program is carried out on the risk management
itu, secara berkala dilakukan program penyegaran (refreshment) knowledge possessed by all Bank SUMUT officials/employees, either
terhadap pengetahuan manajemen risiko yang dimiliki oleh carried out in-house or through public training.
seluruh pejabat/pegawai Bank SUMUT baik yang dilakukan secara d) The Board of Directors has involved leaders and
inhouse maupun dilakukan melalui public training. personnel of business work units, Risk Management Work Units,
d) Direksi telah mengikutsertakan pimpinan dan personil satuan kerja and Internal Audit Work Units in educational programs related to
bisnis, Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Audit Risk Management on an ongoing basis to increase competency and
Internal pada program-program pendidikan yang berhubungan integrity by considering factors such as knowledge, experience/
dengan Manajemen Risiko secara berkesinambungan untuk track record, and ability. adequate measures in the field of Risk
peningkatan kompetensi dan integritas dengan memperhatikan Management to ensure the effectiveness of the Risk Management
faktor-faktor seperti pengetahuan, pengalaman/rekam jejak dan process at Bank SUMUT
kemampuan yang memadai di bidang Manajemen Risiko untuk e) Bank SUMUT has placed competent officials and staff
menjamin efektivitas proses Manajemen Risiko pada Bank SUMUT in each work unit by the nature, number, and complExity of Bank
e) Bank SUMUT telah menempatkan pejabat dan staf yang SUMUT’s business activities and can understand the strategy, level of
kompeten pada masing-masing satuan kerja sesuai dengan sifat, risk to be taken, and risk tolerance, as well as the Risk Management
jumlah, dan kompleksitas kegiatan usaha Bank SUMUT serta framework that has been determined by the Board of Directors
mampu memahami strategi, tingkat risiko yang akan diambil and approved by the Board of Commissioners and can implement
dan toleransi risiko, serta kerangka Manajemen Risiko yang telah it consistently in the Bank’s business activities handled by their
ditetapkan Direksi dan disetujui oleh Dewan Komisaris dan dapat respective fields.
mengimplementasikannya secara konsisten dalam aktivitas bisnis
Bank yang ditangani sesuai dengan bidang masing – masing.
798 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 800
Wewenang, dan Tanggung Jawab Komite Authority and Responsibilities of the Committee
A. Ketua Komite A. Committee Chair
1) Tanggung Jawab 1) Responsibility
a) Memimpin rapat a) Leading Meetings
b) Mengakomodir pendapat setiap Anggota Komite yang b) Accommodate the opinions of each Committee Member
berkembang dalam dinamika rapat dan dalam pengambilan as they develop in the dynamics of Meetings and Committee
Keputusan Komite. Decision making.
c) Bertanggung jawab atas terselenggaranya seluruh tugas Komite. c) Responsible for carrying out all Committee tasks.
d) Bertanggung jawab atas penyampaian Keputusan Komite kepada d) Responsible for conveying Committee Decisions to the
Direktur Utama. President Director.
2) Wewenang 2) Authority
a) Dalam hal rapat tidak memenuhi qorum, maka ketua berwenang a) If the Meeting does not meet the quorum, the chairman
memutuskan apakah rapat ditunda atau dilaksanakan secara has the authority to decide whether the Meeting is postponed or
sirkuler. held circularly.
b) Memastikan rapat berjalan dengan optimal sampai diperoleh b) Ensure that Meetings run optimally until a Committee
Keputusan Komite. Decision is obtained.
c) Memberikan pendapat dalam pengambilan Keputusan Komite. c) Provide opinions in Committee Decision making.
d) Menandatangani Keputusan Komite dan surat-surat terkait tugas d) Sign Committee Decisions and letters related to the
kesekretariatan Komite yang disampaikan kepada Anggota Committee’s secretarial duties which are delivered to Committee
Komite dan unit kerja lainnya yang diundang. Members and other invited work units.
B. Sekretaris Komite B. Committee Secretary
1) Tanggung Jawab 1) Responsibility
a) Membantu Ketua Komite dalam tugas kesekretariatan Komite a) Assist the Committee Chair in Committee secretarial
baik untuk penyelenggaraan setiap rapat maupun pelaporan duties both for organizing each Meeting and reporting Committee
Keputusan Komite kepada Direktur Utama. Decisions to the President Director.
b) Membantu Ketua Komite mempersiapkan materi yang dibahas b) Assist the Committee Chair in preparing material to be
Komite dalam setiap rapat. discussed at each Meeting.
Manajemen c) Bertanggung jawab atas terselenggaranya seluruh tugas-tugas c) Responsible for carrying out all secretarial duties of the
Risiko kesekretariatan Komite kepada Ketua Komite. Committee to the Chair of the Committee.
d) Bertanggung jawab atas kebenaran dan keakuratan data dan d) Responsible for the truth and accuracy of data and
informasi yang dijadikan materi dalam rapat. information used as material in Meetings.
e) Memonitoring pelaksanaan keputusan dan rekomendasi rapat e) Monitoring the implementation of decisions and
komite. recommendations at committee Meetings.
2) Wewenang 2) Authority
a) Mengusulkan rapat terkait pembahasan isu atau permasalahan a) Propose Meetings related to discussing current and
terkini dan insidentil dalam proses penerapan manajemen risiko. incidental issues or problems in the process of implementing risk
b) Mengundang komite untuk melaksanakan rapat komite sesuai management.
dengan kebutuhan dan/atau berdasarkan usulan dari setiap b) Invite committees to hold committee Meetings as needed
susunan komite. and/or based on proposals from each committee composition.
c) Memberikan pendapat terkait isu dan permasalahan yang dibahas c) Provide opinions regarding issues and problems
dalam rapat dan dalam pengambilan Keputusan Komite. discussed in Meetings and in making Committee Decisions.
C. Anggota Komite C. Committee Member
1) Tanggung Jawab 1) Responsibility
a) Bertanggung jawab atas kebenaran dan keakuratan data informasi a) Responsible for the truth and accuracy of the information
yang disampaikan sesuai dengan kompetensi, fungsi dan tugas data submitted by the competence, functions, and duties of each
masing-masing anggota komite. committee member.
b) Menindaklanjuti hasil keputusan dan rekomendasi rapat komite b) Follow up on the results of decisions and
yang telah disetujui Direksi sesuai dengan job profilnya masing- recommendations from committee Meetings that have been
masing. approved by the Board of Directors by their respective job profiles.
2) Wewenang 2) Authority
a) Mengusulkan rapat terkait pembahasan isu atau permasalahan a) Propose Meetings related to discussing current and
terkini dan insidentil dalam proses penerapan manajemen risiko. incidental issues or problems in the process of implementing risk
b) Memberikan pendapat terkait isu dan permasalahan yang dibahas management.
dalam rapat dan dalam pengambilan Keputusan Komite. b) Provide opinions regarding issues and problems
discussed in Meetings and in making Committee Decisions.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 799
Page 801
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Profil Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
Head of Risk Management Division Profile
Eddy Riswan
Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
Head of Risk Management Division
Warga Negara Indonesia, Lahir di Indonesian citizen, born in Medan, 08
Medan, 08 Oktober 1968. Per 31 October 1968. As of 31 December 2023,
Desember 2023 berusia 55 tahun. 55 years old.
Riwayat Jabatan Position History
• Dasar hukum penunjukan sebagai • Legal basis for appointment as
Pemimpin Divisi Manajemen Risiko Head of Risk Management Division
Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Served as Head of the Risk
Manajemen Risiko sejak tanggal 02 Management Division since 02 May
Mei 2023 berdasarkan SK Direksi 2023 based on Directors’ Decree
No. 067/DIR/DSDM-PSDM/SK/2023 No. 067/Dir/DSDM-PSDM/SK/2023
Tanggal 18 April 2023. April 18, 2023.
Pengalaman kerja Work Experience
1. Memulai karir pada Bank SUMUT sebagai Staf di Cabang 1. Starting his career at Bank SUMUT as a Staff at the Medan
Utama Medan (1993), Main Branch (1993),
2. Pemimpin Bidang Pajak Divisi Akuntansi dan Pajak (2014), 2. Sub Head of Tax at Accounting and Tax Division (2014),
3. Pemimpin Bidang Perencanaan Divisi Perencanaan (2015), 3. Sub Head of Planning at Planning Division (2015),
4. Pj. Pemimpin Divisi Perencanaan (2019), 4. Acting Head of Planning Division (2019),
5. Pemimpin Divisi Perencanaan (2020), 5. Head of Planning Division (2020),
6. Pemimpin Divisi Akuntansi & Keuangan (2021-2023) 6. Head of Accounting & Finance Division (2021-2023)
7. Pemimpin Divisi Manajemen Risiko (2023-Sekarang). 7. Head of Risk Management Division (2023-Present).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Meraih Gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Dharma Agung Obtained a Bachelor’s Degree in Economics from Universitas
pada Tahun 1993. Dharma Agung in 1993.
Sertifikasi Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level V 5th Level Risk Management Certification
Pendidikan/Pelatihan yang Diikuti di Tahun 2023: Education/Training Participated in 2023:
Dapat dilihat di Bab Profil Perusahaan sub bab Pendidikan dan It can be seen in the Company Profile Chapter, Head of Division
Pelatihan Pemimpin Divisi dalam laporan tahunan ini. Education and Training sub-chapter in this annual report.
Jumlah Pegawai Divisi Manajemen Risiko Number of Risk Management Division
Employees
Untuk menjalankan mandat dan fungsinya, Divisi To carry out its mandate and functions, the Risk Management
Manajemen Risiko didukung oleh sumber daya manusia Division is supported by qualified human resources in
yang mumpuni di berbagai bidang, antara lain: various fields, including:
800 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 802
Jabatan Jumlah Sertifikasi Position
1. Manajemen Risiko
Pemimpin Divisi 1 Division Leader
2. Kepatuhan
1. Manajemen Risiko
Pemimpin Bidang Manajemen Risiko Kredit 1 Head of Credit Risk Management
2. Kepatuhan
Pemimpin Bidang Manajemen Risiko Operasional 1. Manajemen Risiko
1 Head of Operational and Other Risk Management
dan Lainnya 2. Kepatuhan
1. Manajemen Risiko
Senior Specialist Risiko Likuiditas dan Pasar 1 Liquidity and Market Risk Senior Specialist
2. Kepatuhan
1. Manajemen Risiko
Specialist Risiko Kredit 2 Credit Risk Specialist
2. Kepatuhan
1. Manajemen Risiko
Specialist Risiko Investasi 1 Investment Risk Specialist
2. Kepatuhan
1. Manajemen Risiko
Specialist Risiko Operasional (Teknologi Informasi) 0 Operational Risk Specialist (Information Technology)
2. Kepatuhan
Specialist Risiko Operasional (Non Teknologi 1. Manajemen Risiko Operational Risk Specialist (Non Information
1
Informasi) 2. Kepatuhan Technology)
1. Manajemen Risiko
Officer Risiko Operasional (Teknologi Informasi) 1 Operational Risk Officer (Information Technology)
2. Kepatuhan
1. Manajemen Risiko Operational Risk Officer (Non Information
Officer Risiko Operasional (Non Teknologi Informasi) 1
2. Kepatuhan Technology)
Jumlah 10 Amount
Program Peningkatan Kompetensi Competency Improvement Program
Pada tahun 2023, Divisi Manajemen Risiko telah mengikuti In 2023, the Risk Management Division has participated in
beberapa program pendidikan dan pelatihan untuk several education and training programs to improve the
meningkatkan kapabilitas stafnya, yaitu: capabilities of its staff, namely:
No Nama Pelatihan Tanggal Penyelenggara Training Name
Ikatan Ahli Pengadaan Technical Guidance Training on Financing
Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Pengadaan 19-10-2023 s.d.
1 Indonesia (IAPI) DPD Procurement of Goods/Services Through Banking
Barang/Jasa Melalui Kredit Perbankan 20-10-2023
Sumatera Utara Credit
Strategi Mitigasi Risiko Kredit (Internal Rating Credit Risk Mitigation Strategy (Internal Rating
PT. Ardhya Bumi Mandiri
2 System, Industry Risk Rating, Early Warning System 14-09-2023 System, Industry Risk Rating, Early Warning System
(One Point Indonesia)
& Loan Portofolio Guidelines) & Loan Portfolio Guidelines)
27-07-2023 s.d
3 Workshop Compliance and Operation Risk PT Mitra Bisnis Integrasi Compliance and Operation Risk Workshop
28-07-2023
Green Portofolio Untuk Mendukung Keuangan 11-05-2023 s.d.
4 PT. Arfaidhams Secret Green Portfolio to Support Sustainable Finance
Berkelanjutan 12-05-2023
Sharia Compliance for Business Banking - Sharia Compliance for Business Banking - Basic
05-05-2023 s.d.
5 Pemahaman Dasar Perbankan Syariah (PDPS) dan Muamalat Institute Understanding of Sharia Banking (PDPS) and
06-05-2023
Sharia Banking Risk Management Sharia Banking Risk Management
Refreshment Manajemen Risiko – Risiko Kredit; Badan Sertifikasi Risk Management Refreshment – Credit Risk;
6 Restrukturisasi dan Penyelamatan Kredit Yang 11-03-2023 Manajemen Risiko Effective Credit Restructuring and Rescue to
Efektif Guna Meningkatkan Kinerja Bank (BSMR) Improve Bank Performance
Sosialisasi Pembentukan Tim Tanggap Insiden Socialization of the Formation of the Cyber
14-06-2023 s.d. Badan Siber dan Sandi
7 Siber (TTIS) Sektor Keuangan, Perdagangan dan Incident Response Team (TTIS) for the Finance,
15-06-2023 Negara (BSSN)
Pariwisata Trade and Tourism Sectors
Basel III Liquidity Risk Management Concept & 03-04-2023 s.d. Basel III Liquidity Risk Management Concept &
8 Lentera Pro
Case Study (LCR and NSFR) 04-04-2023 Case Study (LCR and NSFR)
Technical Preparation of Individual Risk Assessment
Teknis Penyusunan Individual Risk Asessment (IRA) 11-08-2023 s.d. PT Calamus Rotana
9 (IRA) in accordance with POJK No. 8 of 2023
Sesuai POJK No. 8 Tahun 2023 Terkait APU PPT 12-08-2023 Cattail
regarding APU PPT
08-05-2023 s.d. PT. Samudra Karya
10 Penerapan POJK No. 11/POJK.03/2022 Implementation of POJK No. 11/POJK.03/2022
09-05-2023 Mustika
Best Practice Stress Testing for Banking Industry Best Practice Stress Testing for Banking Industry
(Stress Testing Credit Risk, Liquidity Risk, Market (Stress Testing Credit Risk, Liquidity Risk, Market
19-10-2023 s.d.
11 Risk, Operational Risk, dan Solvancy) Mengukur Infobank Institute Risk, Operational Risk, and Solvency) Measuring
20-10-2023
Tingkat Kesehatan Bank dalam Menghadapi the Bank's Health Level in Facing Market
Fluktuasi Pasar Fluctuations
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 801
Page 803
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pelaksanaan Program Kerja Tahun 2023 Implementation of the 2023 Work Program
Divisi Manajemen Risiko telah menyelesaikan program The Risk Management Division has completed the work
kerja pada tahun 2023 diantaranya: program in 2023 including:
1. Penyusunan laporan: 1. Preparation of reports:
• Risk Control Self-Assessment (RCSA) • RiskControl Self-Assessment (RCSA)
• Key Risk Indicator (KRI) • Key Risk Indicator (KRI)
• Risk Register unit kerja kantor pusat • RiskHead office work unit register
• Contingency Funding Plan (CFP) • Contingency Funding Plan (CFP)
• Tingkat Kesehatan Bank dan penyusunan ICAAP • Bank Soundness Level and preparation of ICAAP
• Ketentuan tentang Standar Operasional Perkreditan/ • Provisions regarding Lending/Financing Operational
Pembiayaan Standards
• Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan beserta • Sustainable Finance Action Plan and monitoring
monitoringnya
• Publikasi eksposur risiko dan permodalan Bank • Publication of risk exposure and bank capital
• Ketentuan tentang Cyber Risk Management • Provisions regarding Cyber Risk Management
• Ketentuan simulasi terhadap Disaster Recovery • Simulation provisions for the Disaster Recovery
Center (DRC) beserta uji cobanya Center (DRC) and its trials
2. Kaji ulang tentang: 2. Review about:
• Risk Appetite, Risk Limit dan Risk Tolerance • Risk Appetite, Risk Limit, and Risk Tolerance
• Review terhadap Portofolio Guideline Kredit • Reviewsto the Loan Guideline Portfolio
3. Pemantauan: 3. Monitoring:
• Risk Appetite, Risk Limit dan Risk Tolerance Bank • Risk Appetite, Risk Limit, and Risk Tolerance of Bank
SUMUT SUMUT
• Portofolio Guideline Kredit Bank SUMUT • Bank SUMUT Loan Guideline Portfolio
• Limit pada transaksi Tresuri (Sesuai BLL dan • Limitson Treasury transactions (According to BLL
Portofolio Guideline SSB) and SSB Portfolio Guideline)
• Dan pengumpulan data risiko operasional di Unit • And collecting operational risk data in Work Units
Kerja
4. Pelaksanaan rekomendasi atas pengajuan penetapan 4. Implementation of recommendations for submission of
limit Budget Limit Loss (BLL) Budget Limit Loss (BLL) limits
5. Penentuan lokasi kerja alternatif bagi seluruh unit kerja 5. Determination of alternative work locations for all work
units
6. Simulasi/uji coba evakuasi (pengosongan gedung) 6. Simulation/trial evacuation (building emptying) of all PT
seluruh pemakai gedung PT Bank SUMUT Bank SUMUT building users
7. Perhitungan ATMR Bank 7. Bank RWA Calculation
8. Pengembangan aplikasi Credit Scoring System sesuai 8. Developing Loan Scoring System applications
Kebutuhan Divisi/Unit Bisnis according to the needs of Divisions/Business Units
9. Pengukuran profil risiko Bank SUMUT secara konsolidasi 9. Measurement of Bank SUMUT’s risk profile on a
dan penerapan penilaian Profil Risiko Cabang consolidated basis and implementation of Branch Risk
Profile assessments
10. Analisa risiko terhadap peraturan baru dan perjanjian 10. Risk analysis of new regulations and cooperation
kerja sama agreements
11. Analisa dan penilaian risiko produk dan/atau aktifitas 11. Analysis and risk assessment of new products and/or
baru activities
802 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 804
12. Stress Testing 12. Stress Testing
13. Mengkoordinir pelaksanaan pemberian rekomendasi 13. Coordinate the implementation of OJK
OJK terkait perbaikan Tingkat Kesehatan Bank recommendations regarding improving the Bank’s
14. In house training tentang Profil Risiko Cabang Soundness Level
14. In-house training on Branch Risk Profile
Sosialisasi Manajemen Risiko Risk Management Socialization
Bank SUMUT secara rutin melakukan sosialisasi terkait Bank SUMUT routinely carries out outreach regarding the
penerapan manajemen risiko pada seluruh unit kerja implementation of risk management in all work units to
untuk menciptakan risk awareness yang pada akhirnya create risk awareness which in turn is expected to create
diharapkan akan tercipta budaya risiko (risk culture) dalam a risk culture in carrying out daily activities at the Bank.
melaksanakan kegiatan sehari-hari pada Bank. Kegiatan These outreach activities are carried out Online and by
sosialisasi tersebut dilakukan dengan cara daring (Online) visiting branches. These socialization activities begin to be
dan kunjungan ke cabang. Kegiatan sosialisasi tersebut implemented when employees are accepted as employees
mulai dilaksanakan pada saat pegawai diterima sebagai of PT Bank SUMUT and will be carried out periodically at
pegawai PT Bank SUMUT dan akan dilaksanakan secara least 1 (one) time a year. Apart from the methods mentioned
berkala minimal 1 (satu) kali setahun. Selain dengan cara above, socialization activities are carried out by:
tersebut diatas, kegiatan sosialisasi dilaksanakan dengan
cara:
• Menerbitkan ketentuan terkait pelaksanaan manajemen • Issuing provisions related to the implementation of risk
risiko. management.
• Kegiatan briefing pada unit kerja sebelum melaksanakan • Briefing the work unit before carrying out activities.
kegiatan.
• Menyampaikan arahan terkait pelaksanaan manajemen • Convey directions regarding the implementation of risk
risiko melalui surat. management via letter.
• Melalui media e-learning. • Through the mediae-learning.
• Kunjungan langsung ke Cabang. • Direct visit to the Branch.
Adapun agenda beberapa sosialisasi yang selama ini The agenda for some of the socialization that has been
dilakukan adalah : carried out so far is:
1. Portofolio Risiko Bankwide dan Profil Risiko Unit Kantor. 1. Bankwide Risk Portfolio and Office Unit Risk Profile.
2. Sosialisasi aplikasi RMIS. 2. Socialization of the RMIS application.
3. Penerapan Budaya Manajemen Risiko. 3. Implementation of a Risk Management Culture.
4. Sosialisasi ketentuan yang diterbitkan oleh Divisi 4. Socialization of provisions issued by the Risk
Manajemen Risiko. Management Division.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 803
Page 805
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Perkara Penting Yang Sedang Dihadapi Perusahaan,
Entitas Anak, Dewan Komisaris, dan Direksi
Important Cases Currently Facing the Company, Subsidiaries, Board of Commissioners and Directors
Sepanjang 2023, terdapat sejumlah permasalahan hukum Throughout 2023, there will be several legal issues in the
baik dalam bidang perdata, pidana, dan Perselisihan civil, criminal, and Industrial Relations Disputes (PHI) fields
Hubungan Industrial (PHI) yang telah selesai (telah that have been resolved (have permanent legal force) and
mempunyai kekuatan hukum tetap) dan yang masih dalam are still in the process of being resolved.
proses penyelesaian.
Berbagai perkara penting yang dihadapi Bank SUMUT Various important cases faced by Bank SUMUT include the
antara lain sebagai berikut: following:
Jumlah Permasalahan Hukum Tahun 2022- Number of Legal Case in 2022-2023
2023
Permasalahan PHI Perdata Perdata Khusus PTUN Pidana
Legal Issues
Hukum 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022
Telah selesai
(telah Completed (has
mempunyai had legal force)
0 1 14 20 0 5 0 1 0 1
kekuatan hokum permanent/peace
yang tetap/upaya efforts)
perdamaian)
Dalam proses In the process of
0 1 22 19 1 0 0 0 0 0
penyelesaian completion
Jumlah 0 2 36 39 1 5 0 1 0 1 Amount
Dengan perincian perkara tersebut adalah sebagai berikut: The details of this case are as follows:
Realisasi / Progres Penanganan Perkara Di Departemen Litigasi Divisi Hukum Tahun 2023
S/D Desember 2023
Gugatan Perdata Umum, Khusus & PHI
Pokok Nominal
Status
Perkara/ Risiko yang Tuntutan/ Case/Lawsuit
No Perkara Penyelesaian Risks Faced by
No Gugatan Dihadapi Bank Gugatan Settlement
Case No Perkara/ Banks
Main Case/ Nominal Claim/ Status
Gugatan
Claim Suit
Dapat
This can result in
No.32/Pdt.G/2023/ Wanprestasi Proses di mengakibatkan Proceedings in
1 Rp.1.026.350.330,- losses to Bank
PN.Mdn Default Pengadilan Negeri kerugian terhadap District Court
SUMUT.
Bank SUMUT.
Putus tanggal Decided on
Perlawanan 12 September Tidak ada risiko September 12 2023 There is no risk
No.37/Pdt. (Derden Verzet) 2023 Menyatakan karena putusan Declaring that because the
2 -
Bth/2023/PN.Mdn Resistance Eksekspi terbantah dimenangkan oleh Denied Exclusion I decision was won
(Derden Verzet) I dan Terbantah VIII Bank SUMUT and Denied VIII are by Bank SUMUT
tidak diterima; not accepted;
Putus tanggal Decision dated
07 September 07 September
2023 menyatakan Tidak ada risiko 2023 stating that There is no risk
No.979/Pdt.G/2022/ Wanprestasi gugatan karena putusan the Plaintiff's because the
3 -
PN.Mdn Default Penggugat tidak dimenangkan oleh claim cannot be decision was won
dapat diterima Bank SUMUT accepted (niet by Bank SUMUT
(niet ontvankelijke ontvankelijke
verklaard); verklaard);
804 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 806
Realisasi / Progres Penanganan Perkara Di Departemen Litigasi Divisi Hukum Tahun 2023
S/D Desember 2023
Gugatan Perdata Umum, Khusus & PHI
Pokok Nominal
Status
Perkara/ Risiko yang Tuntutan/ Case/Lawsuit
No Perkara Penyelesaian Risks Faced by
No Gugatan Dihadapi Bank Gugatan Settlement
Case No Perkara/ Banks
Main Case/ Nominal Claim/ Status
Gugatan
Claim Suit
Putus tanggal Decision dated
17 April 2023 April 17 2023
Perbuatan
menyatakan Tidak ada risiko stating that There is no risk
Melawan
No. 11/Pdt.G/2023/ gugatan karena putusan the Plaintiff's because the
4 Hukum -
PA.Sbga Penggugat tidak dimenangkan oleh claim cannot be decision was won
Act against the
dapat diterima Bank SUMUT accepted (Niet by Bank SUMUT
law
(Niet onvankelijke onvankelijke
verklaard); verklaard);
Putus tanggal Decision dated
17 April 2023 April 17 2023
Perbuatan
menyatakan Tidak ada risiko stating that There is no risk
Melawan
No. 14/Pdt.G/2023/ gugatan karena putusan the Plaintiff's because the
5 Hukum -
PA.Sbga Penggugat tidak dimenangkan oleh claim cannot be decision was won
Act against the
dapat diterima Bank SUMUT accepted (Niet by Bank SUMUT
law
(Niet onvankelijke onvankelijke
verklaard); verklaard);
Perbuatan Menunggu apakah Waiting to see
Dapat
Melawan Penggugat whether the This can result in
No.8/Pdt.G/2023/ mengakibatkan
6 Hukum mengajukan upaya 555.000.000 Plaintiff files a losses to Bank
PN.Kis kerugian terhadap
Act against the hukum Kasasi atau cassation legal SUMUT.
Bank SUMUT.
law tidak action or not
Perbuatan Menunggu apakah Waiting to see
Dapat
Melawan Penggugat whether the This can result in
No. 62/Pdt.G/2023/ mengakibatkan
7 Hukum mengajukan upaya 5.300.000.000 Plaintiff files a losses to Bank
PN.Mdn kerugian terhadap
Act against the hukum Kasasi atau cassation legal SUMUT.
Bank SUMUT.
law tidak. action or not.
Perbuatan Menunggu apakah
Dapat Waiting to see
Melawan Penggugat This can result in
No. 99/Pdt.G/2023/ mengakibatkan whether the
8 Hukum mengajukan upaya 5.000.000.000 losses to Bank
PN.Mdn kerugian terhadap Plaintiff files an
Act against the hukum Banding SUMUT.
Bank SUMUT. appeal or not
law atau tidak
Gugatan If the cassation
Apabila Kasasi
Perbuatan Cassation is won by the
dimenangkan oleh
Melawan Proses Kasasi di Process at the plaintiff, there
No.23/Pdt.G/2023/ pihak penggugat
9 Hukum Mahkamah Agung - Supreme Court is a risk that the
PN.PMS risiko proses
Lawsuit for RI of the Republic of collateral auction
pelelangan agunan
Unlawful Indonesia process will be
akan batal
Actions canceled
Nomor 3/Pdt.
Sus-Gugatan lain- Gugatan lain- Dapat
Cassation process This can result in
lain/2023/PN Niaga lain Proses kasasi di mengakibatkan
10 69.402.783 at the Supreme losses to Bank
Mdn Jo. Nomor 32/ Miscellaneous Mahkamah Agung kerugian terhadap
Court SUMUT.
Pdt.Sus-PKPU/2021/ lawsuits Bank SUMUT.
PN Niaga Mdn
Gugatan
Perbuatan Menunggu apakah
Dapat Waiting to see
Melawan Penggugat This can result in
No.333/Pdt.G/2023/ mengakibatkan 4.353.600.000 whether the
11 Hukum mengajukan upaya losses to Bank
PN.Mdn kerugian terhadap Plaintiff files an
Lawsuit for hukum Banding SUMUT.
Bank SUMUT. appeal or not
Unlawful atau tidak
Actions
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 805
Page 807
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Realisasi / Progres Penanganan Perkara Di Departemen Litigasi Divisi Hukum Tahun 2023
S/D Desember 2023
Gugatan Perdata Umum, Khusus & PHI
Pokok Nominal
Status
Perkara/ Risiko yang Tuntutan/ Case/Lawsuit
No Perkara Penyelesaian Risks Faced by
No Gugatan Dihadapi Bank Gugatan Settlement
Case No Perkara/ Banks
Main Case/ Nominal Claim/ Status
Gugatan
Claim Suit
Putus tgl 25
Gugatan Decided on
September 2023
Perbuatan September 25
Menyatakan Tidak ada risiko There is no risk
Melawan 2023 Declaring
No. 37/Pdt.G/2023/ gugatan karena putusan because the
12 Hukum - the Plaintiff's claim
PN.Sbg Penggugat tidak dimenangkan oleh decision was won
Lawsuit for unacceptable
dapat diterima Bank SUMUT by Bank SUMUT
Unlawful (niet ontvankelijk
(niet ontvankelijk
Actions verklaard).
verklaard).
Gugatan
Menunggu
Perbuatan Waiting for the
Penggugat Tidak ada risiko There is no risk
Melawan Plaintiff to submit
No. 90/Pdt.G/2023/ mengajukan upaya karena putusan because the
13 Hukum - an appeal to the
PN.Sbg hukum Banding ke dimenangkan oleh decision was won
Lawsuit for Medan High Court
Pengadilan Tinggi Bank SUMUT by Bank SUMUT
Unlawful or not
Medan atau tidak
Actions
Gugatan
Perbuatan
Tidak ada risiko
Melawan There is no risk
No. 91/Pdt.G/2023/ Proses di karena masih Proceedings in
14 Hukum - because it is still in
PN.Sbg Pengadilan Negeri dalam proses District Court
Lawsuit for court
pengadilan
Unlawful
Actions
Gugatan
Perbuatan
Tidak ada risiko
Melawan There is no risk
No. 92/Pdt.G/2023/ Proses di karena masih Proceedings in
15 Hukum - because it is still in
PN.Sbg Pengadilan Negeri dalam proses District Court
Lawsuit for court
pengadilan
Unlawful
Actions
Gugatan
Perbuatan
Tidak ada risiko
Melawan There is no risk
No. 102/ Proses di karena masih Proceedings in
16 Hukum - because it is still in
Pdt.G/2023/PN.Sbg Pengadilan Negeri dalam proses District Court
Lawsuit for court
pengadilan
Unlawful
Actions
Gugatan
Perbuatan
Tidak ada risiko
Melawan There is no risk
No. 75/Pdt.G/2023/ Proses di karena masih Proceedings in
17 Hukum - because it is still in
PN.Trt Pengadilan Negeri dalam proses District Court
Lawsuit for court
pengadilan
Unlawful
Actions
Gugatan Harta Tidak ada risiko
There is no risk
No.233/Pdt.G/2023/ Bersama Proses di karena masih Process in
18 - because it is still in
PA.Pspk Joint Property Pengadilan Agama dalam proses Religious Courts
court
Lawsuit pengadilan
Gugatan
Perbuatan
Tidak ada risiko
Melawan There is no risk
No.102/Pdt.G/2023/ Proses di karena masih Proceedings in
19 Hukum - because it is still in
PN.Sim Pengadilan Negeri dalam proses District Court
Lawsuit for court
pengadilan
Unlawful
Actions
806 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 808
Realisasi / Progres Penanganan Perkara Di Departemen Litigasi Divisi Hukum Tahun 2023
S/D Desember 2023
Gugatan Perdata Umum, Khusus & PHI
Pokok Nominal
Status
Perkara/ Risiko yang Tuntutan/ Case/Lawsuit
No Perkara Penyelesaian Risks Faced by
No Gugatan Dihadapi Bank Gugatan Settlement
Case No Perkara/ Banks
Main Case/ Nominal Claim/ Status
Gugatan
Claim Suit
Gugatan
Perbuatan
Tidak ada risiko
Melawan There is no risk
No.826/Pdt.G/2023/ Proses di karena masih Proceedings in
20 Hukum - because it is still in
PN.Mdn Pengadilan Negeri dalam proses District Court
Lawsuit for court
pengadilan
Unlawful
Actions
Tidak ada risiko
Gugatan There is no risk
No.758/Pdt.G/2023/ Proses di karena masih Proceedings in
21 Wanprestasi - because it is still in
PN.Mdn Pengadilan Negeri dalam proses District Court
Default Lawsuit court
pengadilan
Gugatan
Perbuatan
Melawan
Nilai gugatan
Hukum The value of the
yang diajukan oleh
Gugatan lawsuit filed by
No.29/Pdt.G/2023/ Proses di penggugat dapat Proceedings in
22 Perbuatan 2.118.000.000 the plaintiff could
PN.Psp Pengadilan Negeri mengakibatkan District Court
Melawan result in losses to
kerugian terhadap
Hukum Bank SUMUT.
Bank SUMUT.
Lawsuit for
Unlawful
Actions
Perkara Penting yang Sedang Dihadapi Important Cases Currently Facing
Perusahaan, Direksi dan Dewan Komisaris the Company, Directors and Board of
serta Entitas Anak Commissioners and Subsidiaries
Dari beberapa perkara/permasalahan hukum tersebut Of the several legal cases/issues mentioned above, there
di atas, tidak terdapat perkara penting yang mencakup are no important cases which include the cases/lawsuits
perkara/gugatan yang sedang dihadapi oleh Direksi dan/ currently being faced by the Board of Directors and/or
atau anggota Dewan Komisaris yang menjabat. Sampai members of the Board of Commissioners who are in office.
saat ini, Bank SUMUT tidak memiliki entitas anak usaha. To date, Bank SUMUT does not have any subsidiary entities.
Pelanggaran Hukum yang Berkaitan Dengan Violations of Laws Relating to Labor/
Masalah Perburuhan/ Ketenagakerjaan/ Employment/Customer or Environmental
Nasabah atau Lingkungan Issues
Pada tahun 2023, tidak terdapat permasalahan/pelanggaran In 2023, there will be no legal problems/violations related
hukum yang berkaitan dengan masalah Ketenagakerjaan to Employment (Industrial Relations) issues. There are also
(Hubungan Industrial). Juga tidak terdapat pelanggaran no violations of laws relating to the environment.
hukum yang berkaitan dengan Lingkungan.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 807
Page 809
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Sanksi Administratif
Administrative Sanctions
Sepanjang tahun 2023, Bank SUMUT pernah dikenakan Throughout 2023, Bank SUMUT was subject to sanctions
sanksi dari regulator, namun sanksi tersebut tidak from the regulator, but these sanctions did not have a
berdampak signifikan pada operasional Bank. Untuk significant impact on the bank’s operations. For this reason,
itu, Bank senantiasa mendorong seluruh pegawai the Bank always encourages all employees to implement a
mengimplementasikan budaya kepatuhan di lingkungan culture of Compliance in their daily work environment, both
kerja sehari-hari, baik cara menghadapinya maupun in how to deal with it and anticipate potential sanctions in
mengantisipasinya atas potensi sanksi baik berupa sanksi the form of administrative sanctions and penalties/fines
administratif maupun pinalti/denda yang telah ditetapkan that have been stipulated in the regulations.
dalam aturan.
Kode Etik
Code of Conducts
Bank SUMUT senantiasa menjunjung tinggi integritas Bank SUMUT always upholds integrity and is committed
dan berkomitmen untuk menerapkan standar yang tinggi to implementing high standards regarding the Code of
tentang Kode Etik yang dapat menggambarkan praktik- Conducts which can describe sound business practices and
praktik bisnis yang sehat serta penerapan prinsip GCG. the application of GCG principles. In its implementation,
Dalam pelaksanaannya, Kode Etik berlaku bagi seluruh the Code of Conducts applies to all Bank SUMUT
insan Bank SUMUT, yaitu Dewan Komisaris, Direksi, dan personnel, namely the Board of Commissioners, Directors,
seluruh Karyawan. Seluruh insan Bank SUMUT mempunyai and all Employees. All Bank SUMUT employees have the
kesadaran untuk menjalankan etika yang baik akan awareness to carry out good Ethics which will improve and
meningkatkan dan memperkuat reputasi Perusahaan. strengthen the Company’s reputation. Implementing a
Penerapan kode etik bagi pegawai dan pengurus bank Code of Conducts for bank employees and administrators
merupakan hal yang mesti dijalankan karena merupakan is something that must be implemented because it is part
sebagian dari pada penerapan GCG. Bank SUMUT of implementing GCG. Bank SUMUT has and implements
memiliki dan menerapkan pedoman standar mengenai standard guidelines regarding behavioral procedures,
tata cara perilaku, yaitu Pedoman Kode Etik Karyawan namely the Employee Code of Conducts Guidelines which
yang mengatur standar, perilaku bisnis, serta tingkah laku regulate standards, business behavior, and ethical personal
pribadi yang etis bagi seluruh karyawan dan pemangku behavior for all employees and stakeholders in behaving in
kepentingan dalam berperilaku di lingkungan kerja. the work environment.
Keberadaan Kode Etik Bank SUMUT The Existence of the Bank SUMUT Code of
Conducts
Manajemen Bank SUMUT telah menyusun Kode Etik Bank The management of Bank SUMUT has prepared the Bank
SUMUT sebagai pedoman perilaku dan perilaku seluruh SUMUT Code of Conducts as a guideline for the conduct
Insan Bank SUMUT sejalan dengan standar etika yang and behavior of all Bank SUMUT personnel in line with the
tinggi yang berlaku umum pada bisnis entitas ini, dengan high ethical standards Generally applicable to this entity’s
harapan dapat mempengaruhi perkembangan di masa business, with the hope of influencing future developments
mendatang secara sehat. healthily.
Keberadaan kode etik, diharapkan menjadi momentum It is hoped that the existence of the Code of Conducts will
yang tepat bagi seluruh insan Bank SUMUT untuk be the right momentum for all Bank SUMUT employees
melakukan perubahan dan penyesuaian kearah sikap dan to make Changes and adjustments towards attitudes and
perilaku yang lebih berintegritas, efisien dan efektif. behavior with more integrity, efficiency, and effectiveness.
808 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 810
Penerapan kode etik oleh seluruh insan Bank SUMUT The implementation of the Code of Conducts by all Bank
dimaksudkan untuk: SUMUT personnel is intended to:
1. Mematuhi semua hukum dan peraturan yang berlaku. 1. Comply with all applicable laws and regulations.
2. Menghindari aktivitas yang dapat menyebabkan 2. Avoid activities that could cause a conflict of interest or
benturan kepentingan atau potensi munculnya the potential for a conflict of interest to arise.
benturan kepentingan.
3. Menjaga kerahasiaan informasi Bisnis Bank SUMUT 3. Maintain the confidentiality of Bank SUMUT’s business
dan Informasi yang berkaitan dengan pihak yang information and information relating to parties who
mempunyai hubungan bisnis dengan Bank SUMUT. have business relationships with Bank SUMUT.
Sedangkan isi dan nilai-nilai Kode Etik Bank SUMUT, yakni: Meanwhile, the contents and values of the Bank SUMUT
Code of Conducts are:
1. Kepatuhan terhadap Hukum dan Kebijakan. 1. Compliance with Laws and Policies.
2. Hubungan dengan pelanggaran eksternal. 2. Relationship to external violations.
3. Hubungan dengan pelanggaran internal. 3. Relationship to internal violations.
4. Hubungan dengan masyarakat sekitar 4. Relations with the surrounding community
5. Hubungan Bank SUMUT dengan Insan Bank SUMUT. 5. Relationship between Bank SUMUT and Bank SUMUT
Personnel.
6. Kebijakan Periklanan/Promosi. 6. Advertising/Promotional Policy.
7. Kerahasiaan informasi. 7. Confidentiality of information.
8. Ketepatan Pembukuan. 8. Bookkeeping Accuracy.
9. Transaksi dengan Nasabah dan Pemasok. 9. Transactions with Customers and Suppliers.
10. Benturan Kepentingan. 10. Conflict of Interest.
11. Pemberian Hadiah. 11. Gift-giving.
12. Penerimaan Hadiah. 12. Receiving Gifts.
13. Kontribusi dan Aktivitas Politik. 13. Political Contributions and Activities.
Pokok-Pokok Kode Etik Bank SUMUT Bank SUMUT Code of Conducts Principles
Pedoman Kode Etik Bank SUMUT memuat penerapan The Bank SUMUT Code of Conducts guidelines contain
standar etika bisnis dalam kaitannya dengan berbagai the application of business Ethics standards about various
pemangku kepentingan, yaitu: stakeholders, namely:
1. Ketentuan Umum 1. General requirements
Berisikan tentang pengertian Kode Etik, maksud dan Contains the meaning of the Code of Conducts,
tujuan serta manfaat dari Kode Etik the aims and objectives, and benefits of the Code of
2. Sistem Nilai Conducts
Berisikan tentang tata nilai yang dimiliki oleh Bank 2. Value System
SUMUT, visi dan misi serta sasaran dan strategi Contains the values of Bank SUMUT, vision and mission
3. Etika Bisnis as well as targets and strategies
Berisikan tentang ruang lingkup dari etika bisnis serta 3. Business Ethics
komitmen Bank SUMUT terhadap para stakeholders. Contains the scope of business Ethics and Bank SUMUT’s
Terdapat 13 stakeholders yang menjadi bagian dari commitment to its employees and stakeholders. 13
cakupan etika bisnis sebagai berikut: stakeholders are part of the scope of business Ethics as
a. Pemegang Saham follows:
b. Dewan Komisaris, Direksi dan Pegawai a. Shareholders
c. Nasabah Customer b. Board of Commissioners, Directors and Employees
d. Pemasok/Rekanan/Mitra Usaha Strategis c. Customer
e. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan PPATK d. Suppliers/Partners/Strategic Business Partners
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 809
Page 811
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
f. Pemerintah e. Financial Services Authority (OJK) and PPATK
g. Pesaing f. Government
h. Auditor g. Competitor
i. Masyarakat/Lingkungan h. Auditors
j. Media Massa, LSM dan Ormas i. Society/Environment
k. Serikat Pekerja j. Mass Media, NGOs, and Mass Organizations
l. Legislatif k. Labor union
m. Perguruan Tinggi dan Lembaga Penelitian l. Legislative
4. Etika Kerja m. Universities and Research Institutes
Berisikan tentang ruang lingkup etika kerja, sikap dasar 4. Work Ethics
insan/individu, perilaku pegawai di dalam dan diluar Contains the scope of work Ethics, basic human/
perusahaan, perilaku sebagai atasan serta perilaku individual attitudes, employee behavior inside and
sebagai bawahan. outside the company, behavior as a superior, and
5. Komitmen Atas Hal-hal Khusus behavior as a subordinate.
Berisikan hal-hal terkait sebagai berikut: 5. Commitment to Specific Matters
a. Pengelolaan catatan, dokumen dan informasi Contains related matters as follows:
b. Melindungi Informasi Rahasia a. Management of records, documents, and information
c. Kewajiban Pengamanan Harta Perusahaan b. Protecting Confidential Information
d. Perdagangan Informasi oleh Orang Dalam c. Obligation to Safeguard Company Assets
e. Benturan Kepentingan d. Information Trading by Insiders
f. Hubungan Keluarga e. Conflict of Interest
g. Kegiatan Politik dan organisasi f. Family relationship
h. Jamuan Bisnis g. Political and organizational activities
i. Hadiah/cinderamata, donasi, komisi, suap dan h. Business Dinner
Gratifikasi i. Gifts/souvenirs, donations, commissions, bribes and
6. Komitmen Atas Penegakan Kode Etik gratuities
Berisikan hal-hal terkait pemantauan pelaksanaan Kode 6. Commitment to Enforcement of the Code of Conducts
Etik, pelaporan pelanggaran Kode Etik beserta sanksi Contains matters related to monitoring the
terhadap pelanggaran Kode Etik. implementation of the Code of Conducts, reporting
violations of the Code of Conducts along sanctions for
7. Penutup violations of the Code of Conducts.
Berisikan hal-hal sebagai berikut: 7. Closing
1. Upaya perusahaan untuk mewujudkan penerapan Contains things like the following:
good corporate governance yang bertujuan untuk 1. Company efforts to realize implementation of
meningkatkan nilai Pemegang Saham dengan good corporate governance which aims to increase
memperhatikan keseimbangan hubungan dengan shareholder value by Paying attention to balanced
stakeholders. relationships with stakeholders.
2. Mendorong berlangsungnya perilaku-perilaku etis 2. Encourage the continuation of individual ethical
individu dan dalam menyikapi masalah etika yang behavior and in responding to ethical problems that
timbul dalam aktivitas sehari-hari dan memberikan arise in daily activities and provide direction for all
arah bagi seluruh individu untuk mencapai standar individuals to achieve the highest ethical standards
etika yang tertinggi dalam berusaha. in business.
3. Mewujudkan komitmen penerapan pedoman ini, 3. To realize a commitment to implementing these
setiap individu wajib menandatangani pernyataan guidelines, each individual is required to sign a
kepatuhan atas pedoman ini dan diperbarui setiap statement of Compliance with these guidelines and
tahun. renew them every year.
810 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 812
Sosialisasi Kebijakan Kode Etik kepada Socialization of the Code of Conducts Policy
Karyawan dan Direksi dan Upaya to Employees and BOD and Enforcement
Penegakannya Efforts
Dalam rangka sosialisasi dan internalisasi nilai Kode Etik, To socialize and internalize the values of the Code of
Bank SUMUT membuat “Pedoman Pelaksanaan Kode Conducts, Bank SUMUT has created “Guidelines for
Etik Bank SUMUT” dan telah menginformasikannya Implementing the Code of Conducts for Bank SUMUT” and
kepada seluruh Insan Bank SUMUT. Selain itu, Kode Etik has informed all Bank SUMUT personnel. Apart from that,
disosialisasikan secara berkala melalui pelatihan GCG dan the Code of Conducts is disseminated regularly through
Kode Etik bagi pegawai Bank SUMUT baik pegawai baru GCG and Code of Conducts training for Bank SUMUT
maupun lama dan pembekalan yang diberikan oleh atasan employees, both new and old employees, and provisions
pegawai. Kode Etik Bank SUMUT dapat diakses melalui provided by the employee’s superiors. The Bank SUMUT
website perusahaan www.banksumut.co.id. Code of Conducts can be accessed via the company
website www.banksumut.co.id.
Implementasi Kode Etik Implementation of the Code of Conducts
Penerapan Kode Etik ini diharapkan dapat memberikan The implementation of this Code of Conducts is expected
kontribusi dan manfaat jangka panjang bagi Bank, yaitu: to provide long-term contributions and benefits for the
Bank, namely:
1. Terciptanya pengelolaan kegiatan usaha Bank yang 1. The creation of more professional management of
lebih profesional yang akan mendorong terwujudnya the Bank’s business activities which will encourage the
tata kelola yang baik (Prinsip Tata Kelola). realization of good governance (Governance Principles).
2. Terciptanya peningkatan reputasi Bank di lingkungan 2. Creating an increase in the Bank’s reputation in the
usaha yang akan mendorong terwujudnya keberhasilan business environment which will encourage the
usaha yang berkelanjutan. realization of sustainable business success.
3. Terjadinya hubungan yang harmonis antara Bank 3. The creation of a harmonious relationship between
dengan stakeholders yang akan mendorong the Bank and stakeholders will encourage increased
peningkatan kesejahteraan dan kemajuan bagi Bank. prosperity and progress for the Bank.
4. Terciptanya lingkungan kerja yang jujur, beretika 4. Creating an honest, ethical, and open work environment
dan terbuka yang pada akhirnya akan meningkatkan which will ultimately increase work productivity.
produktivitas kerja.
In terms of implementing the Code of Conducts, the
Dalam hal penerapan Kode Etik, Divisi Kepatuhan telah Compliance Division has carried out a Self-Assessment of
melakukan Self Assessment terhadap penerapan Kode the implementation of the Code of Conducts for all Bank
Etik bagi seluruh karyawan Bank SUMUT. Dilihat dari SUMUT employees. Judging from the assessment results at
hasil penilaian di tingkat pusat (divisi) dan cabang, dapat the central (division) and branch levels, it can be concluded
disimpulkan bahwa seluruh pegawai telah memiliki that all employees have a very good understanding of
pemahaman etika profesi yang sangat baik. professional Ethics.
Kebijakan Penerapan Kode Etik Code of Conducts Implementation Policy
Kode Etik berlaku bagi seluruh insan Bank (Komisaris, The Code of Conducts applies to all Bank personnel
Direksi dan Pegawai Bank) dan wajib memahami dan (Commissioners, Directors, and Bank Employees)
melaksanakannya sebagai pedoman perilaku dalam and must understand and implement it as a code of
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Penerapan conduct in carrying out their duties and responsibilities.
Kode Etik merupakan komitmen dan tanggung jawab Implementation of the Code of Conducts is a commitment
seluruh insan Bank. Oleh karena itu, menjadi tanggung and responsibility of all Bank personnel. Therefore, it is the
jawab seluruh insan perbankan untuk mengetahui dan responsibility of all banking personnel to know and comply
menaati pelaksanaan Kode Etik agar berjalan dengan with the implementation of the Code of Conducts so that
baik. Penerapan Kode Etik merupakan salah satu bentuk it runs well. Implementation of the Code of Conducts
pengendalian internal yang bertujuan untuk mencegah is a form of internal control that aims to prevent deviant
perilaku menyimpang sehingga dapat memproyeksikan behavior to project a positive image of the bank.
citra positif bank.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 811
Page 813
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Penerapan Kode Etik berupa: Implementation of the Code of Conducts in the form of:
1. Pernyataan komitmen yang menyatakan bahwa Dewan 1. Commitment statement stating that the Bank’s Board
Komisaris dan Direksi Bank berkomitmen menerapkan of Commissioners and Directors are committed to
Kode Etik pada seluruh insan Bank dan jajaran organisasi implementing the Code of Conducts for all Bank
Bank sesuai dengan ketentuan yang berlaku. personnel and Bank organizational levels by applicable
regulations.
2. Sosialisasi yang dilaksanakan secara berjenjang 2. The socialization is carried out in stages so that all
sehingga seluruh pejabat berkewajiban untuk officials are obliged to carry out socialization to the
melakukan sosialisasi kepada jajaran dibawahnya. ranks below them.
3. Pernyataan Kepatuhan yang merupakan pernyataan 3. Compliance Statement which is a statement of
kesadaran terhadap pemahaman Kode Etik dan upaya awareness of the understanding of the Code of
penerapan Kode Etik dan ditandatangani oleh seluruh Conducts and efforts to implement the Code of
insan Bank. Conducts and is signed by all Bank personnel.
4. Coaching oleh pemimpin unit kerja yang minimal 4. Coaching by work unit leaders is carried out at least
dilakukan sekali sebulan. once a month.
Selain itu, Unit Satuan Kerja Kepatuhan secara berkala In addition, the Compliance Work Unit periodically
melakukan review perkembangan Core value dan reviews the development of Core values and provides
memberikan rekomendasi revisi Core value tersebut recommendations for revisions to Core values based on
berdasarkan perkembangan bisnis perbankan. developments in the banking business.
Kebijakan Penegakan Kode Etik Code of Conducts Enforcement Policy
Kepatuhan terhadap nilai-nilai etika yang terkandung Compliance with the ethical values contained in the Code
dalam Kode Etik merupakan hal yang penting dan menjadi of Conducts is important and is the responsibility of all
tanggung jawab seluruh insan perbankan. Oleh karena itu: banking personnel. Therefore:
1. Setiap insan Bank memiliki hak dan kewajiban untuk 1. Every Bank employee has the right and obligation to
melaporkan dugaan pelanggaran dan/atau terjadinya report suspected violations and/or violations of the Code
pelanggaran terhadap Kode Etik, baik yang dilakukan of Conducts, whether committed by bank personnel or
oleh insan bank atau pihak-pihak yang terkait, secara related parties, intentionally or unintentionally, which
sengaja atau tidak sengaja, yang dapat mempengaruhi may affect the bank’s reputation.
reputasi bank.
2. Hak untuk melapor ini harus dipergunakan secara 2. This right to report must be used responsibly and only if
bertanggungjawab dan dilakukan hanya apabila it is believed that a violation has occurred, not reporting
diyakini terjadi pelanggaran, bukan pelaporan yang to bring someone down.
bertujuan untuk menjatuhkan seseorang.
3. Suatu perbuatan yang dilakukan oleh insan bank 3. An action carried out by a bank employee is said to be a
dikatakan sebagai pelanggaran Kode Etik, apabila violation of the Code of Conducts if the bank employee
insan bank tersebut telah melakukan perbuatan tidak has committed an act that is not as regulated in the
sebagaimana yang diatur dalam peraturan Kode Etik regulations of this Code of Conducts.
ini.
4. Laporan Pelanggaran Kode Etik dapat disampaikan 4. Reports on Violations of the Code of Conducts can be
secara lisan maupun tertulis dan jelas menyangkut submitted orally or in writing and are clear regarding the
identitas pelaku dan tindak pelanggaran yang dilakukan. identity of the perpetrator and the violation committed.
5. Identitas Pelapor Pelanggaran Kode Etik dirahasiakan, 5. The identity of the reporter of violations of the Code
namun dalam laporan harus menyampaikan masalah of Conducts is kept confidential, but the report must
secara terbuka guna memudahkan komunikasi dan convey the problem openly to facilitate communication
penyelidikan. and investigation.
6. Bank tidak memberi toleransi terhadap segala macam 6. The Bank does not tolerate all forms of intimidation
bentuk intimidasi yang terkait dengan pelaporan yang related to correct reporting, including acts of revenge.
benar, termasuk tindakan balas dendam.
7. Pelaporan terhadap pelanggaran Pedoman Kode Etik 7. Reporting violations of the Code of Conducts Guidelines
dapat disampaikan kepada atasan langsung. can be submitted to the direct superior.
812 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 814
8. Jika atasan langsung melakukan pelanggaran atau 8. If a superior directly commits a violation or is suspected
diduga melakukan pelanggaran atau tidak menanggapi of committing a violation or does not respond to a
laporan pelanggaran Kode Etik yang disampaikan report of a violation of the Code of Conducts submitted
bawahan, maka kepada yang bersangkutan dapat by a subordinate, then the person concerned can
memberikan laporan kepada Unit Kerja Penerima submit a report to the Work Unit Receiving the Report
Laporan sbb: as follows:
a. Satuan Kerja Sumber Daya Manusia untuk a. Human Resources Work Unit for Work Ethics
pelanggaran Etika Kerja. violations.
b. Satuan Kerja Kepatuhan untuk Pelanggaran Etika b. Compliance Work Unit for Business Ethics Violations.
Usaha.
c. Laporan Pelanggaran juga bisa disampaikan melalui c. Violation reports can also be submitted via the
Whistleblowing System. Whistleblowing System.
d. dengan mengacu kepada buku Pedoman Penerapan d. by referring to the Anti-Fraud Strategy
Strategi Anti Fraud. Implementation Guidebook.
Pernyataan Kode Etik Berlaku bagi Seluruh Code of Conducts Statement Applies to All
Level Organisasi Levels of the Organization
Salah satu bentuk tanggung jawab insan Bank SUMUT adalah One form of responsibility of Bank SUMUT personnel is
dengan kesediaan insan Bank SUMUT dari level Komisaris, the willingness of Bank SUMUT personnel from the level
Direksi, pejabat dan karyawan untuk menegakkan kode Etik of Commissioners, Directors, officers, and employees to
dan melaporkan setiap tindakan pegawai lain atau rekan enforce the Code of Conducts and report any actions of
kerja yang diyakini merupakan suatu pelanggaran Kode other employees or co-workers that are believed to be a
Etik dan menyampaikan setiap fakta penyimpangan yang violation of the Code of Conducts and convey any facts of
diketahuinya melalui mekanisme Whistleblowing System deviation that they know about. through the Whistleblowing
yang merupakan bagian dari Strategi Anti-Fraud. System mechanism which is part of the Anti-Fraud Strategy.
Sanksi Pelanggaran Kode Etik Sanctions for Violating the Code of Conducts
Jenis sanksi yang diberikan kepada insan Bank SUMUT The types of sanctions given to Bank SUMUT personnel are:
yaitu:
1. Surat Pembinaan 1. Formation Letter
2. Teguran Tertulis 2. Written Warning
3. Peringatan Pertama 3. First Warning
4. Peringatan Kedua 4. Second Warning
5. Peringatan Ketiga (Terakhir) 5. Third (Final) Warning
6. Demosi Grade 6. Demotion Grades
7. Pemutusan Hubungan Kerja (Mangkir) 7. Termination of Employment (Absenteeism)
8. Pemutusan Hubungan Kerja (Fraud) 8. Work termination (Fraud)
Sepanjang tahun 2023, terdapat sejumlah kasus Throughout 2023, there were several cases of Code of
pelanggaran kode etik yang dilakukan oleh karyawan Bank Conducts violations committed by Bank SUMUT employees.
SUMUT. Atas pelanggaran kode etik tersebut Bank telah For violations of this Code of Conducts, the Bank has
memberikan sanksi sesuai dengan ketentuan yang berlaku imposed sanctions by the Bank’s internal regulations.
di internal Bank.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 813
Page 815
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Jumlah Pelanggaran Kode Etik Number of Code of Conducts Violations
Jumlah pelanggaran kode etik pada tahun 2023 sebagai The number of Code of Conducts violations in 2023 is as
berikut: follows:
Jumlah / Total
No Jenis Sanksi Types of Sanctions
2019 2020 2021 2022 2023
1 Pembinaan 12 20 18 1 - Development
2 Teguran Lisan 28 27 2 - - Verbal Reprimand
3 Peringatan Tertulis 18 33 44 28 22 Written Warning
4 Teguran Tertulis 9 25 8 11 17 Written Reprimand
5 Demosi 17 20 17 2 1 Demotion
6 PHK – Karena Fraud 2 4 3 9 5 Laid Off– For Fraud
7 PHK – Karena Mangkir 6 5 7 4 3 Laid Off– For Being Absent
PHK – Karena Ditahan Pihak Laid Off– For Being Detained by
8 3 1 - - 2
Berwajib the Authorities
PHK – Karena Mengulangi Laid Off– For Repeating Serious
9 - - 1 - -
Kesalahan Berat Violations
Jumlah 95 135 100 55 50 Total
Tren Kenaikan /Penurunan 53,22% 42,11% (25,92%) (45%) (9,09%) Uptrend
Trend Kualitas Penerapan Kode Etik Trends in the Quality of Implementation of
the Code of Conducts
Kecenderungan pelanggaran kode etik yang dilakukan The trend of violations of the Code of Conducts committed
oleh insan Bank SUMUT selama tahun 2023 memiliki by Bank SUMUT personnel during 2023 tends to decrease
kecenderungan penurunan sebesar (9,09%) jika by (9.09%) when compared to the previous year.
dibandingkan dengan tahun sebelumnya.
Akses Terhadap Kode Etik Access to the Code of Conducts
Agar dapat dipahami oleh seluruh Insan Bank SUMUT, pada So that it can be understood by all Bank SUMUT personnel,
tahun 2023 perusahaan telah mengkomunikasikan standar in 2023 the company will communicate company ethical
etika perusahaan secara langsung kepada Pegawai di standards directly to employees at the head office, branch
kantor pusat, Kantor cabang, dan Kantor cabang Pembantu offices, and sub-branch offices both through employee
baik melalui pelatihan karyawan maupun email. Apabila training and email. If the published information is
informasi yang dipublikasikan kurang lengkap, pegawai incomplete, employees can always ask the relevant division
dapat selalu menanyakan kepada atasan langsung atau to their direct superior or the work unit responsible for
unit kerja yang bertanggung jawab atas penerapan GCG implementing GCG.
kepada divisi terkait.
814 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 816
Pernyataan Kepatuhan Terhadap Kode Etik Code of Conducts Compliance Statement
Setiap tahun bagi Pengurus dan Pegawai Bank SUMUT Every year the Management and Employees of Bank SUMUT
diharuskan membuat pernyataan tahunan Pegawai Bank are required to make an annual statement for Bank SUMUT
SUMUT tentang Kode Etik Bank SUMUT yang telah diatur Employees regarding the Bank SUMUT Code of Conducts
dalam Peraturan Direksi No. 001/Dir/DKep-QA/PBS/2021 which is regulated in Directors Regulation No. 001/Dir/
tanggal 3 Februari 2021 tentang Kode Etik Bank SUMUT. DKep-QA/PBS/2021 dated 3 February 2021 concerning
Pernyataan kepatuhan tersebut diimplementasikan dengan the Code of Conducts for Bank SUMUT. This Compliance
menandatangani pakta integritas bagi semua pegawai statement is implemented by signing an integrity pact for
Bank. all Bank employees.
Corporate Work Culture
Budaya Kerja Perusahaan
Guna mendukung terwujudnya visi dan misi, Bank SUMUT To support the realization of its vision and mission, Bank
telah melakukan sejumlah perubahan, salah satunya SUMUT has made several Changes, one of which is by
dengan menetapkan budaya dan nilai-nilai perusahaan. establishing Corporate Culture and values. These values
Nilai-nilai tersebut mencerminkan budaya perusahaan reflect the corporate culture expected from banking
yang diharapkan dari organisasi perbankan, menjadikan organizations, making Core values the basis for the
nilai-nilai inti sebagai dasar perilaku seluruh pegawai dalam behavior of all employees to realize the bank’s vision and
rangka mewujudkan visi dan misi bank yang mencerminkan mission which reflects the bank’s corporate spirit and
semangat dan budaya perusahaan bank. Seluruh insan culture. All banking personnel must understand and guide
perbankan harus memahami dan membimbing nilai-nilai the Corporate’s culture values in carrying out their work
budaya perusahaan dalam pelaksanaan tanggung jawab responsibilities.
pekerjaannya.
Salah satu inisiatif strategis adalah transformasi di berbagai One of the strategic initiatives is transformation in various
bidang. Salah satu bentuk transformasi tersebut adalah fields. One form of transformation is corporate culture
transformasi budaya perusahaan. Menghadapi persaingan transformation. Facing current business competition
bisnis saat ini dan pesatnya perkembangan teknologi and the rapid development of information technology,
informasi, Bank SUMUT menyadari perlunya melakukan Bank SUMUT realizes the need to transform its corporate
transformasi budaya perusahaan (Corporate Culture) culture to face this situation. Corporate culture plays an
untuk menghadapi situasi tersebut. Budaya Perusahaan important role in an organization’s response to future
memegang peranan penting dalam respon organisasi business challenges and competition. The important
terhadap tantangan dan persaingan bisnis di masa depan. role of corporate culture in an organization is to Change
Peranan penting budaya perusahaan (Corporate Culture) the attitudes and behavior of individuals (employees) to
dalam suatu organisasi adalah mengubah sikap dan increase employee work efficiency and organizational
perilaku individu (pegawai) guna meningkatkan efisiensi Performance to face challenges and competition in the
kerja pegawai dan kinerja organisasi guna menghadapi future.
tantangan dan persaingan di masa depan.
Adapun nilai-nilai perusahaan yang telah ditetapkan The company values that have been established (corporate
(corporate value) yaitu TERBAIK, Memberikan Pelayanan values) are BEST, Providing the BEST Service, which is an
TERBAIK, yang merupakan perwujudan dari; embodiment of;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 815
Page 817
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Terpercaya Trusted
- Bersikap jujur, handal dan dapat dipercaya - Be honest, reliable, and trustworthy
- Memiliki karakter dan etika yang baik - Have good character and Ethics
Energik Energetic
- Bersemangat tinggi, disiplin, selalu berpenampilan rapi - Highly enthusiastic, disciplined, always neat and
dan menarik attractive
- Berpikir positif, kreatif dan inovatif untuk kepuasan - Think positively, creatively, and innovatively for customer
nasabah satisfaction
Ramah Friendly
- Bertingkah-laku sopan dan santun - Behave politely and politely
- Senantiasa siap membantu dan melayani nasabah - Always ready to help and serve customers
Bersahabat Friendly
- Memperhatikan dan menjaga hubungan dengan - Pay attention to and maintain relationships with
nasabah customers
- Memberikan solusi yang paling menguntungkan - Providing the most Incomeable solution
Aman Safe
- Menjaga rahasia perusahaan dan nasabah sesuai - Maintain company and customer secrets according to
ketentuan regulations
- Menjamin kecepatan layanan yang memuaskan dan - Guarantee satisfactory service speed and no errors in
tidak melakukan kesalahan dalam transaksi transactions
Integritas Tinggi
High Integrity
- Bertaqwa kepada Tuhan Yang Maha Esa dan
- Be devoted to God Almighty and carry out religious
menjalankan ajaran agama
teachings
- Berakhlak mulia, jujur, menjunjung kode etik profesi dan
- Have noble character, be honest, uphold the
memiliki visi untuk maju
professional Code of Conducts, and have a vision for
progress
Komitmen
Commitment
- Senantiasa menepati janji yang telah diucapkan
- Always keep the promises you have made
- Bertanggung jawab atas seluruh tugas, pekerjaan dan
- Responsible for all tasks, work, and actions
tindakan
Pembangunan budaya perusahaan merupakan perilaku
Corporate culture development is employee behavior
karyawan dalam organisasi yang sesuai dengan nilai-nilai
in the organization that is by corporate cultural values.
budaya perusahaan. Pembentukan perilaku dan upaya
The formation of behavior and efforts to instill corporate
penanaman nilai-nilai budaya perusahaan menjadi penting
cultural values are important because it is a process of
karena merupakan proses perubahan. Untuk memiliki
Change. To have a lasting impact, the development of
dampak yang bertahan lama, pengembangan budaya
corporate culture within an organization must be internally
perusahaan dalam suatu organisasi harus dimotivasi secara
motivated. If not, then Changes will be easy to make. But if
internal. Jika tidak, maka perubahan akan mudah dilakukan.
the Corporate’s culture values are rooted in personal values,
Tetapi jika nilai-nilai budaya perusahaan berakar pada nilai-
then it becomes an obligation for employees to carry them
nilai pribadi, maka menjadi kewajiban bagi karyawan untuk
out and becomes more of a necessity.
menjalankannya dan lebih menjadi kebutuhan.
816 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 818
Menanamkan nilai-nilai budaya perusahaan dan Instilling corporate cultural values and turning them into menjadikannya nilai-nilai pribadi tidak cukup disampaikan personal values is not enough to convey IQ (intelligence dengan IQ (intelligence quotient), karena pada akhirnya quotient), because, in the end, it will only be knowledge. To hanya akan menjadi pengetahuan. Dalam rangka integrate corporate cultural values into employee personal mengintegrasikan nilai-nilai budaya perusahaan ke dalam values, these values are instilled through EQ (Emotional nilai-nilai pribadi karyawan, nilai-nilai tersebut ditanamkan Quotient) and SQ (Spiritual Quotient) to be integrated melalui EQ (Emotional Quotient) dan SQ (Spiritual Quotient) into the belief system, and the employee’s ability to apply untuk diintegrasikan ke dalam sistem kepercayaan, dan them. these values are no longer between him and the kemampuan karyawan untuk menerapkannya. nilai-nilai ini organization, but between him and what he considers to bukan lagi antara dirinya dengan organisasi, tetapi antara be fundamental truths. dirinya dengan apa yang dianggap sebagai kebenaran mendasar. Untuk memberikan pemahaman dan indoktrinasi kepada To provide understanding and indoctrination to all semua karyawan tentang nilai-nilai budaya perusahaan employees about the values of the new corporate culture yang baru dan untuk menegakkan nilai-nilai ini tidak lagi and to enforce these values no longer between them antara mereka dan organisasi tetapi antara mereka sendiri and the organization but between themselves and what dan apa yang dianggap sebagai kebenaran mendasar, they consider to be fundamental truths, it is necessary perlu untuk mengintegrasikan Nilai-nilai ini terinternalisasi to integrate these internalized Values into in corporate ke dalam nilai-nilai budaya perusahaan, dan fondasi budaya cultural values, and the foundation of corporate culture is perusahaan dibangun di dalam Bank SUMUT. Melalui built within Bank SUMUT. Through the internalization of the internalisasi nilai-nilai budaya perusahaan diharapkan akan Corporate’s culture values, it is hoped that it will provide memberikan output yaitu penanaman nilai-nilai budaya output, namely the instillation of cultural values to all kepada seluruh karyawan, sehingga dapat diterima dan employees so that they can be accepted and become the menjadi personal values seluruh karyawan. personal values of all employees. Untuk mempercepat terjadinya perubahan budaya di To accelerate cultural Change at Bank SUMUT, individuals Bank SUMUT, diperlukan individu sebagai agen utama are needed as the main agents of cultural Change who perubahan budaya yang juga dapat menjadi contoh can also be examples of Change agent behavior for all perilaku agen perubahan bagi seluruh pegawai dalam employees in the bank organization. To accelerate Changes organisasi bank. Dalam rangka percepatan perubahan in corporate culture, it is necessary to form Change agents budaya perusahaan, perlu dibentuk agen-agen perubahan at all levels of the Bank SUMUT organization whose role is di seluruh level organisasi Bank SUMUT yang berperan to invite and influence other employees to implement the untuk mengajak dan mempengaruhi pegawai lainnya untuk values of the “BEST” corporate culture. menerapkan nilai-nilai budaya perusahaan “TERBAIK”. Budaya Kepatuhan di Bank SUMUT Compliance Culture at Bank SUMUT Budaya Kepatuhan adalah nilai, perilaku, dan tindakan Compliance Culture is the values, behavior, and actions yang mendukung terciptanya kepatuhan terhadap that support the creation of Compliance with the provisions ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan of the Financial Services Authority and applicable laws perundang-undangan yang berlaku. Dalam rangka and regulations. To create a culture of Compliance, a mewujudkan terciptanya budaya kepatuhan, telah Compliance commitment has been signed. More details dilakukan penandatanganan komitmen kepatuhan. Lebih regarding this matter are discussed in the Compliance detail mengenai hal ini, dibahas dalam Bab Fungsi Direksi Director’s Functions Chapter. Kepatuhan. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 817
Page 819
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kebijakan Pemberian Kompensasi
Jangka Panjang Berbasis Kinerja
Performance Based Long Term Compensation Policy
Sampai dengan tanggal 31 Desember 2023 dan Until 31 December 2023 and the date of submission of this
tanggal penyampaian data/informasi ini, Bank SUMUT data/information, Bank SUMUT will not conduct a public
tidak melakukan penawaran umum saham atau offering of shares or trade its shares on any exChange.
memperdagangkan sahamnya di bursa manapun. Oleh Therefore, there is no information regarding the year of
karena itu, tidak ada informasi mengenai tahun penerbitan share issuance, number of shares, nominal value of shares,
saham, jumlah saham, nilai nominal saham, harga saham Price of shares issued per corporate action, or number of
yang dikeluarkan per aksi korporasi, jumlah saham tercatat registered shares after each corporate action.
setelah setiap aksi korporasi.
Namun demikian rencana kepemilikan saham untuk However, the share ownership plan for Commissioners,
Komisaris, direksi dan karyawan, atau biasa dikenal dengan directors, and employees, commonly known as the
Management Stock Option Program (MSOP) dan Employee Management Stock Option Program (MSOP) and
Stock Option Program (ESOP) telah dinyatakan dalam Employee Stock Option Program (ESOP) has been stated in
Pasal 5 ayat 2, Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Article 5 paragraph 2, Deed of Decree of the Shareholders
Saham PT Bank SUMUT No.29 tanggal 7 Februari 2023 of PT Bank SUMUT No. 29 dated 7 February 2023 Notari
Notaris Christina Dwi Utami, SH, Mhum, M.Kn domisili di Christina Dwi Utami, SH, Mhum, M.Kn domiciled in West
Jakarta Barat yang menyatakan bahwa Saham Perseroan Jakarta which states that the Company’s Shares are issued
dikeluarkan atas nama pemiliknya yang terdaftar dalam in the name of their owners registered in the Company’s
daftar pemegang saham Perseroan, yang terdiri atas : shareholder register, which consists of:
(i) Saham Seri A yang hanya khusus dimiliki oleh (i) Series A shares which are only owned by the Provincial
Pemerintah Provinsi dan/atau Pemerintah-Pemerintah Government and/or Regency/Municipal Governmentss
Kabupaten/Kota di Sumatera Utara, dan in North Sumatra, and
(ii) Saham Seri B yang dapat dimiliki oleh Direksi, (ii) Series B shares can be owned by the Board of Directors,
Dewan Komisaris, karyawan, Pemerintah Provinsi dan Board of Commissioners, employees, Provincial
Pemerintah-Pemerintah Kabupaten/Kota di wilayah Government and Regency/Municipal Governmentss in
Sumatera Utara, dan masyarakat. the North Sumatra region, and the public.
818 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 820
Hubungan Afiliasi antara Anggota Direksi,
Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham Utama
Affiliate Relationship between Members of the Board of Directors, Board of
Commissioners and Major Shareholders
Selama tahun 2023, seluruh anggota dewan tidak memiliki During 2023, all board members have no affiliated
hubungan afiliasi dengan anggota dewan pengawas relationships with other supervisory board members,
lainnya, direksi maupun pemegang saham, termasuk directors, or shareholders, including family ties, financial
ikatan keluarga, ikatan keuangan dan kepengurusan and management ties as well as share ownership in the
serta kepemilikan saham di perusahaan, yang dapat company, which could give rise to a conflict of interest.
menimbulkan benturan kepentingan.
Hubungan Afiliasi antara Dewan Komisaris Affiliate Relationship between the Board of
dengan Anggota Dewan Komisaris Lainnya, Commissioners and other Members of the
Anggota Direksi, dan Pemegang Saham Board of Commissioners, Members of the
Board of Directors, and Shareholders
Selama tahun 2023, tidak terdapat hubungan afiliasi During 2023, there will be no affiliation between members
antara anggota Dewan Komisaris dengan anggota of the Board of Commissioners and other members of
Dewan Komisaris lainnya, anggota Dewan Komisaris dan the Board of Commissioners, members of the Board of
pemegang saham. Commissioners, and shareholders.
Hubungan Kepemilikan/
Hubungan Keuangan dengan Hubungan Keluarga dengan
Kepengurusan Saham sebagai
Nama
Dewan Pemegang Dewan Pemegang Dewan Pemegang
Direksi Direksi Direksi
Komisaris Saham Komisaris Saham Komisaris Saham
Afifi Lubis* Tidak Tidak Ada Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
Khairy Hanim
Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
Rangkuti*
Erlina Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
Brata Kesuma** Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
Syahruddin
Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
Siregar**
*) Diangkat berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa *) Appointed based on the Extraordinary General Meeting of Shareholders
(RUPSLB), Akta Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H. No. 02 tanggal 03 Juli (EGMS), Notarial Deed of Risna Rahmi Arifa, SH No. 02 dated 03 July
2023 2023
**) Jabatan berakhir sesuai Keputusan Berita Acara RUPSLB No.3 tanggal **) The term of office ends by the Resolution of the EGMS Minutes No.3
06 Maret 2023, Notaris Risna Rahmi Arita, SH. dated 06 March 2023, Notary Risna Rahmi Arita, SH.
Hubungan Afiliasi antara Direksi dengan Affiliate relationships between the Board of
Anggota Direksi Lainnya, Anggota Dewan Directors and other members of the Board
Komisaris, dan Pemegang Saham of Directors, members of the Board of
Commissioners, and shareholders
Selama tahun 2023, tidak terdapat hubungan afiliasi During 2023, there will be no affiliation between members
antara Anggota Direksi dengan Anggota Direksi lainnya, of the Board of Directors and other members of the Board
Anggota Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham Utama/ of Directors, members of the Board of Commissioners, and
Pengendali. major/controlling shareholders.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 819
Page 821
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Hubungan Kepemilikan/
Hubungan Keuangan dengan Hubungan Keluarga dengan
Kepengurusan Saham sebagai
Nama
Dewan Pemegang Dewan Pemegang Dewan Pemegang
Direksi Direksi Direksi
Komisaris Saham Komisaris Saham Komisaris Saham
Rahmat Fadillah
Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
Pohan*
Babay Parid
Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
Wazdi***
Hadi Sucipto Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
Eksir
Irwan *** Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
Arieta Aryanti P.L. Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
*) Jabatan berakhir sesuai Keputusan RUPSLB tanggal 20 Januari 2023. *) The position ends by the EGMS Decree on January 20, 2023.
**) diangkat berdasarkan Akta Berita Acara RUPSLB No. 2, Notaris Risna **) appointed based on the Deed of EGMS Minutes No. 2, Notary Risna
Rahmi Arifa, S.H. tanggal 03 Juli 2023. Rahmi Arifa, SH dated 03 July 2023.
***) Jabatan berakhir sesuai Keputusan RUPSLB tanggal 6 Maret 2023. ***) The position ends by the EGMS Decree on March 6, 2023.
Kepengurusan Dewan Komisaris dan Direksi Management of the Board of Commissioners
di Perusahaan Lain and Directors in Other Companies
Sampai tanggal 31 Desember 2023, jabatan rangkap Direksi Until 31 December 2023, the Concurrent Positions of the
dan Dewan Komisaris dapat dilihat pada tabel sebagai Board of Directors and the Board of Commissioners can be
berikut: seen in the following table:
Jabatan pada
Position in Other Companies
Nama Jabatan Perusahaan Lain dan Position
and Agency Names
Nama Instansi
Afifi Lubis* Tidak Tidak No No
Khairy Hanim Rangkuti* Tidak Tidak No No
Erlina Tidak Tidak No No
Brata Kesuma** Tidak Tidak No No
Syahruddin Siregar** Tidak Tidak No No
Rahmat Fadillah
Tidak Tidak No No
Pohan***
Babay Parid Wazdi**** Tidak Tidak No No
Hadi Sucipto Tidak Tidak No No
Eksir Tidak Tidak No No
Irwan ** Tidak Tidak No No
Arieta Aryanti P.L. Tidak Tidak No No
*) Diangkat berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa *) Appointed based on the Extraordinary General Meeting of Shareholders
(RUPSLB), Akta Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H. No. 02 tanggal 03 Juli (EGMS), Notarial Deed of Risna Rahmi Arifa, SH No. 02 dated July 03
2023 2023
**) Jabatan berakhir sesuai Keputusan Berita Acara RUPSLB No.3 tanggal **) Position ends by EGMS Minutes Decree No.3 dated March 06 2023,
06 Maret 2023, Notaris Risna Rahmi Arita, SH. Notary Risna Rahmi Arita, SH.
***) Jabatan berakhir sesuai Keputusan RUPSLB tanggal 20 Januari 2023. ***) The position ends by the EGMS Decree on January 20, 2023.
****) Diangkat berdasarkan Akta Berita Acara RUPSLB No. 2, Notaris Risna ****) appointed based on the Deed of EGMS Minutes No. 2, Notary Risna
Rahmi Arifa, S.H. tanggal 03 Juli 2023. Rahmi Arifa, SH dated July 03 2023.
820 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 822
Keberagaman Komposisi
Dewan Komisaris dan Direksi
Diversity in the the Board of Commissioners and Directors Composition
Susunan Dewan Komisaris Bank SUMUT ditetapkan The composition of the Board of Commissioners of
dengan memperhatikan kebutuhan dan kompleksitas Bank SUMUT is determined by considering the needs
bank serta peraturan perundang-undangan yang berlaku. and complExity of the bank as well as applicable laws
Komposisi didasarkan pada pengetahuan perbankan, and regulations. The composition is based on banking
keahlian, pengalaman profesional dan latar belakang untuk knowledge, expertise, professional experience, and
mendukung pelaksanaan mandat Komite secara efektif. background to support the effective implementation
Bank SUMUT memberikan kesempatan yang sama bagi of the Committee’s mandate. Bank SUMUT provides
setiap orang, sehingga nominasi calon anggota Dewan equal opportunities for everyone so that nominations for
Komisaris ditinjau dan dinilai dengan cara yang sama, tanpa prospective members of the Board of Commissioners are
memandang jenis kelamin, ras atau sumber rujukan awal. reviewed and assessed in the same way, regardless of
gender, race, or source of initial referral.
Seluruh kriteria pengangkatan dan/atau penggantian All criteria for appointment and/or replacement of members
anggota Dewan Komisaris disetujui oleh RUPS dengan of the Board of Commissioners are approved by the GMS
memperhatikan integritas, kompetensi, profesionalisme considering integrity, competence, professionalism, and
dan reputasi keuangan yang memadai/OJK berdasarkan adequate financial reputation/OJK based on appropriate
persyaratan pengujian yang sesuai yang ditetapkan oleh testing requirements determined by Bank Indonesia.
Bank Indonesia.
Selain itu, seluruh anggota Dewan Komisaris Bank telah In addition, all members of the Bank’s Board of
memenuhi persyaratan sebagai anggota Dewan Komisaris Commissioners have fulfilled the requirements as members
sesuai dengan Undang-undang Perseroan Terbatas No. 40 of the Board of Commissioners by Limited Liability
Tahun 2007, Peraturan Bank Indonesia tentang Bank Umum, Company Law no. 40 of 2007, Bank Indonesia Regulations
dan Peraturan OJK tentang Kemampuan dan uji kepatutan concerning Commercial Banks, and OJK Regulations
bagi calon pemegang saham pengendali, Calon Anggota concerning Capability and Proper Tests for prospective
Direksi, dan Calon Anggota Dewan Komisaris Bank. controlling shareholders, prospective members of the
Board of Directors, and prospective members of the Board
of Commissioners of Banks.
Susunan direksi Bank SUMUT memiliki keragaman The composition of the board of directors of Bank
karakteristik, baik dalam hal organisasi direksi maupun SUMUT has a variety of characteristics, both in terms of
individu anggota Direksi yang sesuai dengan kebutuhan the organization of the board of directors and individual
perusahaan. Karakteristik ini tercermin dalam identifikasi members of the Board of Directors which are to the
keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang diperlukan company’s needs. These characteristics are reflected in
Direksi untuk menerapkannya. Komposisi Direksi Bank the identification of skills, knowledge, and experience
SUMUT juga memperhatikan kebutuhan perusahaan. required by the Board of Directors to implement them. The
composition of the Board of Directors of Bank SUMUT also
Pays attention to the company’s needs.
Keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi The diversity of the composition of the Board of
diukur berdasarkan faktor: Commissioners and Directors is measured based on factors:
• Komisaris memiliki Komisaris independen dan Non- • The commissioners have independent and non-
Independen independent commissioners
• Latar belakang pendidikan dan keahlian para anggota • The educational backgrounds and expertise of
Dewan Komisaris dan Direksi beragam, mulai dari members of the Board of Commissioners and Directors
Sarjana, Magister, dan Doktoral dari berbagai disiplin are diverse, ranging from Bachelor’s, Master’s, and
ilmu. Doctoral degrees from various scientific disciplines.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 821
Page 823
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
• Pengalaman Kerja. Keberagaman pengalaman kerja • Work experience. The diversity of work experience
anggota Dewan Komisaris antara lain yaitu berasal dari of members of the Board of Commissioners includes
profesional pada perbankan dan nonperbankan. professionals in banking and non-banking.
• Usia dan jenis kelamin. Anggota Dewan Komisaris • Age and gender. Members of the Board of
beragam pada kisaran usia dan jenis kelamin Commissioners vary in age and gender
Pencapaian Kebijakan Keberagaman Achievement of the Policy on Diversity in the
Komposisi Dewan Komisaris dan Direksi Composition of the Board of Commissioners
and Directors
Pada tahun 2023, komposisi anggota Dewan Komisaris In 2023, the composition of the members of the Board of
dan Direksi Bank SUMUT memenuhi aspek keberagaman Commissioners and Directors of Bank SUMUT meets the
sebagaimana yang ditentukan dalam peraturan terkait diversity aspect as specified in the relevant regulations
yang selaras dengan strategi, Visi dan Misi Bank. Hal ini which is in line with the Bank’s strategy, Vision and Mission.
tercermin pada tabel dibawah ini: This is reflected in the table below:
Jenis
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja Usia Keahlian
Kelamin
Name Position Eduction Work Experience Age Expertise
Gender
S2 Manajemen, Sekolah Tinggi
Komisaris Utama Dapat dilihat di sub profil Direksi bab
Afifi Lubis* Manajemen IMMI Jakarta tahun Pria 61 Manajemen
Non Independen profil perusahaan
2003
S1 Ekonomi Manajemen,
Khairy Hanim Komisaris Dapat dilihat di sub profil Dewan
Universitas Muslim Nusantara Pria 59 Manajemen
Rangkuti* Independen Komisaris bab profil perusahaan
tahun 2000
Komisaris S3 Akuntansi Universitas Sains Dapat dilihat di sub profil Dewan Manajemen
Erlina Wanita 58
Independen Malaysia Komisaris bab profil perusahaan Keuangan
S2 Administrasi Bisnis, Southern
Komisaris Utama Komisaris Independen Bank SUMUT Manajemen RIsiko
Brata Kesuma** Cross University New South Pria 51
Independen tahun 2012-2022
Wales Australia
Komisaris Non S2 Manajemen dari Universitas Komisaris PT Anugerah Indonesia
Syahruddin Siregar** Pria 54 Manajemen
Independen Sumatera Utara Service tahun 2019
Kepala Divisi Pengawasan
Rahmat Fadillah S1 Ekonomi Akuntansi dari STIE Manajemen
Direktur Utama Operasional Bank SUMUT tahun Pria 57
Pohan*** Nusa Bangsa Medan Perbankan
2018–2019
S2 Business Management
Babay Parid Dapat dilihat di sub profil Direksi bab Manajemen
Direktur Utama International University of Japan Pria 52
Wazdi**** profil perusahaan Perbankan
tahun 2011
S1 Ekonomi dari Universitas Dapat dilihat di sub profil Direksi bab Manajemen
Hadi Sucipto Direktur Pemasaran Pria 58
Sumatera Utara profil perusahaan Perbankan
S3 Kebijakan Publik Fakultas
Dapat dilihat di sub profil Direksi bab Manajemen
Eksir Direktur Kepatuhan Ekonomi dan Bisnis Universitas Pria 56
profil perusahaan Perbankan
Trisakti Tahun 2022
Direktur Bisnis dan S1 Ekonomi dari Universitas Syah Pemimpin Divisi Kredit Bank SUMUT Manajemen
Irwan ** Pria 61
Syariah Kuala Aceh tahun 2019 Perbankan
Direktur Keuangan
S2 Manajemen Keuangan Syariah Dapat dilihat di sub profil Direksi bab Manajemen
Arieta Aryanti P.L. dan Teknologi Wanita 53
dari Universitas Indonesia (2016) profil perusahaan Perbankan
Informasi
*) Diangkat berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa *) Appointed based on the Extraordinary General Meeting of Shareholders
(RUPSLB), Akta Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H. No. 02 tanggal 03 Juli (EGMS), Notarial Deed of Risna Rahmi Arifa, SH No. 02 dated 03 July
2023 2023
**) Jabatan berakhir sesuai Keputusan Berita Acara RUPSLB No.3 tanggal **) Position ends by EGMS Minutes Decree No.3 dated 06 March 2023,
06 Maret 2023, Notaris Risna Rahmi Arita, SH. Notary Risna Rahmi Arita, SH.
***) Jabatan berakhir sesuai Keputusan RUPSLB tanggal 20 Januari 2023. ***) The position ends by the EGMS Decree on January 20, 2023.
****) Diangkat berdasarkan Akta Berita Acara RUPSLB No. 2, Notaris Risna ****) appointed based on the Deed of EGMS Minutes No. 2, Notary Risna
Rahmi Arifa, S.H. tanggal 03 Juli 2023. Rahmi Arifa, SH dated 03 July 2023.
822 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 824
Kebijakan Pengungkapan Informasi Kepemilikan
Saham Anggota Direksi dan Dewan Komisaris
Policy on Disclosure of Share Ownership Information for Members of the Board of Directors and
Board of Commissioners
Bank SUMUT memiliki kebijakan keterbukaan terutama Bank SUMUT has an openness policy, especially regarding
mengenai perubahan kepemilikan dan kepemilikan saham Changes in ownership and share ownership of members of
anggota Direksi dan Dewan Komisaris. Bank diharuskan the Board of Directors and Board of Commissioners. Banks
untuk proaktif dalam mengungkapkan informasi tersebut. are required to be proactive in disClosing this information.
Setiap informasi yang dapat mempengaruhi keputusan Any information that can influence the decisions of
pemegang saham, kreditur dan pemangku kepentingan shareholders, Creditors, and other stakeholders, including
lainnya, termasuk Informasi tersebut disampaikan dengan this information, is conveyed quickly, accurately, and easily
cepat, akurat dan mudah diakses oleh siapapun. accessed by anyone.
Kebijakan keterbukaan informasi ini juga sejalan dengan This information disclosure policy is also in line with the
prinsip transparansi tata kelola perusahaan yang baik. transparency principle of good corporate governance.
Pengungkapan informasi tak terbatas pada visi, misi, Disclosure of information is not limited to vision, mission,
sasaran usaha, strategi perusahaan, kondisi keuangan, business targets, company strategy, financial condition,
susunan dan kompensasi pengurus, pemegang saham composition and compensation of management, controlling
pengendali, kepemilikan saham oleh anggota Direksi dan shareholders, share ownership by members of the Board of
anggota Dewan Komisaris beserta anggota keluarganya Directors and members of the Board of Commissioners and
dalam perusahaan lainnya, sistem manajemen risiko, their family members in other companies, risk management
sistem pengawasan dan pengendalian internal, sistem system, supervision system and internal control, systems
dan pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik serta and implementation of good corporate governance and
tingkat kepatuhannya, serta kejadian penting yang dapat the level of Compliance, as well as important events that
mempengaruhi kondisi perusahaan. can affect the condition of the company.
Dalam laporan kinerja tata kelola, anggota Dewan Komisaris In the governance Performance report, members of the
mengungkapkan sekurang-kurangnya: Board of Commissioners disclose at least:
• Kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima persen) • Share ownership reaching 5% (five percent) or more
atau lebih pada Bank yang bersangkutan maupun pada in the Bank concerned as well as in other banks and
bank dan perusahaan lain yang berkedudukan di dalam companies domiciled at home and abroad;
dan di luar negeri;
• Hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan • Financial and family relationships with other members
anggota Dewan Komisaris lain, anggota Direksi dan/ of the Board of Commissioners, members of the Board
atau Pemegang Saham Pengendali Bank; remunerasi of Directors, and/or Controlling Shareholders of the
dan fasilitas lain; Bank; remuneration and other facilities;
• Opsi saham (shares option) yang dimiliki Dewan • Stock options (share options) owned by the Board of
Komisaris. Commissioners.
Kebijakan Keterbukaan juga didukung oleh kebijakan, The Openness Policy is also supported by the following
sistem dan prosedur penyelesaian sebagai berikut: policies, systems, and settlement procedures:
1. Benturan kepentingan yang mengikat setiap pengurus 1. Conflicts of interest that bind every management and
dan pegawai employee
2. Administrasi, dokumentasi, dan pengungkapan 2. Administration, documentation, and disclosure of
benturan kepentingan dalam risalah rapat conflicts of interest in Meeting minutes
Hasil Self Assessment tata kelola perusahaan pada paruh The results of the corporate governance self-assessment in
kedua tahun 2023 menunjukkan bahwa seluruh anggota the second half of 2023 show that all members of the Board
Dewan Komisaris tidak memiliki saham di Bank SUMUT atau of Commissioners do not own shares in Bank SUMUT or
perusahaan lain, dan tidak memiliki hubungan kekerabatan other companies, and have no kinship with the Board of
dengan Direksi atau pemegang saham pengendali. Directors or controlling shareholders.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 823
Page 825
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Seluruh anggota Direksi baik secara sendiri-sendiri maupun All members of the Board of Directors, individually or
bersama-sama tidak memiliki saham melebihi 25% (dua collectively, do not own shares exceeding 25% (twenty five
puluh lima persen) dari modal disetor pada suatu perseroan percent) of the Share Capital in another company. This can
lain. Hal ini dapat dibuktikan dari surat pernyataan tidak be proven from the statement of not owning shares signed
memiliki saham yang ditandatangani oleh direksi. by the directors.
Kepemilikan Saham (%)
Bank Lembaga Keuangan Perusahaan Position
Nama Jabatan Bank Lain
SUMUT Bukan Bank Lain
Non-Independent
Komisaris Utama Non
Afifi Lubis* Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada President
Independen
Commissioner
Khairy Hanim Independent
Komisaris Independen Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Rangkuti* Commissioner
Independent
Erlina Komisaris Independen Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Commissioner
Komisaris Utama Independent President
Brata Kesuma** Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Independen Commissioner
Syahruddin Komisaris Non Non-Independent
Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Siregar** Independen Commissioner
Rahmat Fadillah
Direktur Utama Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada President Director
Pohan***
Babay Parid
Direktur Utama Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada President Director
Wazdi****
Hadi Sucipto Direktur Pemasaran Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Marketing Director
Eksir Direktur Kepatuhan Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Compliance Director
Direktur Bisnis dan Business and Sharia
Irwan ** Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Syariah Director
Direktur Keuangan dan Finance Directorand
Arieta Aryanti P.L. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Teknologi Informasi Information Technology
*) Diangkat berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa *) Appointed based on the Extraordinary General Meeting of Shareholders
(RUPSLB), Akta Notaris Risna Rahmi Arifa, S.H. No. 02 tanggal 03 Juli (EGMS), Notarial Deed of Risna Rahmi Arifa, SH No. 02 dated 03 July
2023 2023
**) Jabatan berakhir sesuai Keputusan Berita Acara RUPSLB No.3 tanggal **) Position ends by EGMS Minutes Decree No.3 dated 06 March 2023,
06 Maret 2023, Notaris Risna Rahmi Arita, SH. Notary Risna Rahmi Arita, SH.
***) Jabatan berakhir sesuai Keputusan RUPSLB tanggal 20 Januari 2023. ***) The position ends by the EGMS Decree on January 20, 2023.
****) Diangkat berdasarkan Akta Berita Acara RUPSLB No. 2, Notaris Risna ****) Appointed based on the Deed of EGMS Minutes No. 2, Notary Risna
Rahmi Arifa, S.H. tanggal 03 Juli 2023. Rahmi Arifa, SH dated 03 July 2023.
Kebijakan pengungkapan informasi mengenai kepemilikan The information disclosure policy regarding share
saham anggota Direksi dan Dewan Komisaris Bank SUMUT ownership of members of the Board of Directors and
merujuk pada ketentuan/pedoman internal. Ketentuan/ Board of Commissioners of Bank SUMUT refers to internal
pedoman internal tersebut tertuang dalam Kebijakan provisions/guidelines. These internal provisions/guidelines
Conflict Management yang mengatur bahwa setiap are contained in the Conflict Management Policy which
anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang melakukan stipulates that every member of the Board of Directors and
transaksi surat berharga Bank dan perusahaan lainnya Board of Commissioners who carries out bank and other
harus menyampaikan keterbukaan dalam 2 (dua) hari kerja company Marketable securities transactions must submit
setelah transaksi terjadi. disclosures within 2 (two) working days after the transaction
occurs.
824 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 826
Kebijakan Anti-Fraud
Anti-Fraud Policy
Strategi Anti-Fraud yang diterapkan Bank SUMUT saat The Anti-Fraud Strategy implemented by Bank SUMUT
ini merupakan pelaksanaan atas diterbitkannya Peraturan currently is an implementation of the issuance of Financial
Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 39/POJK.03/2019 Services Authority Regulation (POJK) Number 39/
Tanggal 19 Desember 2019 tentang Penerapan Strategi POJK.03/2019 dated 19 December 2019 concerning the
Anti-Fraud Bagi Bank. Implementation of Anti-Fraud Strategies for Banks.
Efektivitas pengendalian Fraud dalam bisnis proses The effectiveness of fraud control in business processes is
merupakan tanggung jawab Manajemen, oleh karena itu the responsibility of management, therefore management
manajemen perlu memiliki pemahaman yang tepat dan needs to have an appropriate and comprehensive
komprehensif tentang fraud guna memberikan arahan understanding of fraud to provide direction and awareness
dan Awareness untuk pengendalian risiko fraud pada for controlling fraud risk in the bank. The Anti-Fraud
bank. Strategi Anti-Fraud merupakan wujud komitmen Strategy is a form of Bank management’s commitment to
manajemen Bank dalam mengendalikan Fraud yang controlling Fraud which is implemented in the form of a
diterapkan dalam bentuk sistem pengendalian Fraud. Fraud control system. This strategy requires Management
Strategi ini menuntut Manajemen untuk mengerahkan to mobilize resources so that the Fraud control system can
sumber daya agar sistem pengendalian Fraud dapat be implemented effectively and sustainably.
diimplementasikan secara efektif dan berkesinambungan.
Pelaksanaan Strategi Anti-Fraud Anti-Fraud Strategy Implementation
Divisi Pengawasan memiliki Bidang Pengawasan The Internal Audit Division has an Anti-Fraud Internal
Anti-Fraud bertugas untuk mengkoordinasikan dan Audit Division tasked with coordinating and implementing
mengimplementasikan 4 (empat) pilar Strategi Anti-Fraud the 4 (four) pillars of the Anti-Fraud Strategy for the
guna terlaksananya tata kelola bank yang baik. 4 (empat) implementation of good bank governance. The 4 (four)
pilar dimaksud yaitu: pillars in question are:
1. Penerapan Pilar I (Pencegahan) 1. Implementation of Pillar I (Prevention)
a. Sosialisasi budaya anti-fraud di setiap unit kerja a. Cultural socialization anti-fraud in each bank work
bank. unit.
b. Melaksanakan kebijakan Mengenal Pegawai (Know b. Implementing the Get to Know Your Employee
Your Employee). policy (Know Your Employees).
c. Pemenuhan aspek kepatuhan dalam kebijakan c. Fulfilment of Compliance aspects in policies for all
untuk seluruh aktivitas bank. bank activities.
2. Penerapan Pilar II (Deteksi) 2. Implementation of Pillar II (Detection)
a. Mengoptimalkan mekanisme penanganan a. Optimizing complaint handling mechanisms and
pengaduan dan mengembangkan aplikasi developing application whistleblowing systems.
whistleblowing system.
b. Melaksanakan audit secara mendadak (surprise b. Carrying out unannounced audits (surprise audits).
audit).
c. Melaksanakan sistem pengawasan (surveillance c. Implementing a monitoring system (surveillance
system). system).
d. Monitoring terhadap produk e-banking, realisasi d. Monitoring regarding e-banking products,
produk kredit/pembiayaan, dan pengadaan barang/ realization of lending/financing products, and
jasa. procurement of goods/services.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 825
Page 827
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
3. Penerapan Pilar III (Investigasi, Pelaporan dan Sanksi) 3. Implementation of Pillar III (Investigation, Reporting
and Sanctions)
a. Melakukan tindakan investigasi terhadap hasil a. Carry out investigative actions regarding SKAI
temuan SKAI maupun pengaduan nasabah. findings and customer complaints.
b. Melaporkan fraud signifikan kepada Otoritas Jasa b. Report fraud significant to the Financial Services
Keuangan (OJK). Authority (OJK).
c. Memberikan sanksi kepada pelaku fraud sesuai c. Provide sanctions to perpetrators of fraud by
dengan ketentuan yang berlaku. applicable regulations.
4. Penerapan Pilar IV (Pemantauan, Evaluasi dan Tindak 4. Implementation of Pillar IV (Monitoring, Evaluation and
Lanjut) Follow-up)
a. Menganalisis akar permasalahan dan membuat a. Analyse the root of the problem and create an
Action Plan perbaikannya. Action Plan for the repair.
b. Memonitoring recovery kerugian bank dan b. Monitoring recovery of bank losses and reporting
melaporkan beberapa kejadian fraud kepada pihak several fraud incidents to the authorities.
berwajib.
Laporan Penyimpangan Internal Internal Fraud Report
Untuk pencegahan dan pemberantasan fraud Bank telah To prevent and eradicate fraud, the Bank has implemented
mengimplementasikan pencegahan, deteksi, investigasi, prevention, detection, investigation, reporting, sanctions,
pelaporan, sanksi, dan pemantauan, evaluasi dan tindak monitoring, evaluation, and follow-up. Programs such
lanjut. Program seperti pelatihan fraud awareness, audit as fraud awareness training, internal audit, Quality
internal, Quality Assessment, Know Your Employee, Tone Assessment, Know Your Employee, Tone of the Top
of the Top dan komitmen manajemen senior melalui e-mail and senior management commitment via e-mail to all
kepada seluruh karyawan sudah dijalankan secara rutin. employees have been carried out regularly.
Sampai dengan akhir Desember 2023, jumlah Until the end of December 2023, the number of internal
penyimpangan internal dapat dilihat pada tabel sebagai deviations can be seen in the following table:
berikut:
Jumlah Kasus
Internal Fraud Pengurus Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap Pihak Eksternal Internal Fraud
2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023
Total Fraud - - 9 3 - - 2 3 Total Fraud
Telah diselesaikan - - 6 2 - - - 3 Completed
Dalam proses In the process of
penyelesaian di - - 2 0 - - 1 0 settlement at the
internal bank internal bank
Belum diupayakan Haven't tried to
- - - 0 - - - 0
penyelesaiannya solve it yet
Telah ditindaklanjuti It has been followed
melalui proses - - 1 1 - - 1 0 up through the
hukum legal process
826 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 828
Pengenaan Sanksi bagi Pelaku Fraud Imposition of Sanctions for Fraud
Perpetrators
1. Pemantauan tindak lanjut terhadap kejadian-kejadian 1. Follow-up monitoring of incidents-fraud incidents
fraud dilakukan oleh Kelompok Deteksi dan Investigasi is carried out by the Anti-Fraud Detection and
Anti Fraud. Investigation Group.
2. Pemantauan dilakukan terhadap: 2. Monitoring is carried out on:
a. Sanksi/tindakan yang diambil/dikenakan terhadap a. Sanctions/actions taken/imposed against the
pelaku fraud serta penerapannya. perpetrator fraud and its application.
b. Konsistensi pelaksanaan sanksi. b. Consistency in implementing sanctions.
c. Akar permasalahan dalam penerapan tindak lanjut c. The root of the problem in implementing event
peristiwa fraud. follow-up fraud.
d Kecenderungan (trend) kejadian fraud terkait dengan d the tendency (trend) for fraud to occur is related to
adanya penegakan hukum (law enforcement). law enforcement (implementation).
3. Hasil pemantauan digunakan untuk melihat efektifitas 3. Monitoring results are used to see the effectiveness of
penegakan hukum di lingkungan internal bank dan law enforcement in the bank’s internal environment and
sebagai bahan masukan untuk melakukan perbaikan- as input for making improvements.
perbaikan.
4. Kelompok Deteksi dan Investigasi Anti Fraud 4. Anti-Detection and Investigation Group Fraud Submit
menyerahkan Draft Laporan Pemantauan tindak lanjut a Draft Monitoring Report on follow-up on fraud
terhadap peristiwa fraud kepada Kepala Departemen incidents to the Head of the Anti-Fraud Department
Anti Fraud untuk diperiksa dan ditandatangani. Jika for inspection and signature. If there are Changes to
terdapat perubahan Draft Laporan Pemantauan tindak the Draft Monitoring Report for follow-up on fraud
lanjut terhadap peristiwa fraud dikembalikan ke Petugas incidents, it is returned to the Anti-Fraud Department
Departemen Anti Fraud untuk diperbaiki. Officer for correction.
5. Laporan Pemantauan tindak lanjut terhadap peristiwa 5. Follow-up monitoring reports on events fraud which
fraud yang telah ditandatangani diserahkan kepada have been signed are submitted to the President
Direktur Utama sebagai bahan masukan terkait Director as input regarding the Implementation of the
Pelaksanaan Penerapan Strategi Anti Fraud. Anti-Fraud Strategy.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 827
Page 829
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Evaluasi Evaluation
Evaluasi bertujuan untuk mengetahui kelemahan dan The evaluation aims to determine the weaknesses and
penyebab terjadinya fraud serta menentukan langkah- causes of fraud and determine the corrective steps needed
langkah perbaikan yang diperlukan dalam penerapan to implement anti-fraud strategies. Evaluation of the fraud
strategi anti fraud. Evaluasi terhadap sistem pengendalian control system is carried out periodically and includes at
fraud dilakukan secara berkala minimal mencakup: least:
1. Efektivitas program anti fraud awareness, yang 1. Effectiveness of anti-programs fraud awareness, which
mencakup: includes:
• Pelaksanaan anti fraud statement. • Implementation of antifraud statements.
• Program employee awareness. • Employee programs awareness.
• Program Customer Awareness. • Program Customer Awareness.
2. Efektivitas identifikasi kerawanan. 2. Effectiveness of vulnerability identification.
3. Efektivitas know your employee. 3. Effectiveness of knowing your employees.
4. Efektivitas Program Bantuan Pegawai. 4. Effectiveness of Employee Assistance Programs.
5. Efektivitas sistem pelaporan pelanggaran 5. Effectiveness of the violation reporting system
(Whistleblowing System). (Whistleblowing System).
6. Efektivitas Surprise Audit. 6. Effectiveness Surprise Audit.
7. Efektivitas Surveillance System. 7. Effectiveness Surveillance System.
Tindak Lanjut Follow-up
Mekanisme tindak lanjut didasarkan pada hasil evaluasi The follow-up mechanism is based on the results of
kejadian Fraud untuk memperbaiki kelemahan-kelemahan evaluating fraud incidents to correct weaknesses and
dan memperkuat sistem pengendalian internal agar dapat strengthen the internal control system to prevent the
mencegah terulangnya kembali fraud karena kelemahan recurrence of fraud due to similar weaknesses. Work units
yang serupa. Unit kerja wajib mengirimkan laporan/data/ are required to send reports/data/information related to
informasi terkait pelaksanaan tindak lanjut peristiwa fraud the implementation of follow-up actions to fraud incidents
yang dilaksanakan oleh unit kerja kepada Departemen carried out by work units to the Anti-Fraud Department.
Anti Fraud. Laporan evaluasi operasional oleh Departemen The operational evaluation report by the Anti-Fraud
Anti Fraud di atas disusun paling lambat 10 (sepuluh) Department above is prepared no later than 10 (ten)
hari kerja setelah bulan laporan dan disampaikan kepada working days after the reporting month and submitted
Direktur Utama dan Dewan Komisaris dengan tembusan to the President Director and Board of Commissioners
kepada Direktur Kepatuhan. Sedangkan Laporan Evaluasi with a copy to the Compliance Director. Meanwhile, the
Manajemen disampaikan kepada Dewan Komisaris. Management Evaluation Report is submitted to the Board
Data/informasi/ dokumen terkait dengan peristiwa fraud of Commissioners. Data/information/documents related to
disimpan dalam lemari tahan api dan hanya dapat diakses fraud incidents are stored in a fireproof cupboard and can
oleh Kepala Departemen Anti Fraud dan/atau Direksi atau only be accessed by the Head of the Anti-Fraud Department
pihak yang diberi wewenang oleh Direksi. and/or the Board of Directors or parties authorized by the
Board of Directors.
828 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 830
Whistleblowing System (WbS)
Bank SUMUT berkomitmen untuk menjalankan prinsip Bank SUMUT is committed to implementing GCG principles
GCG dalam operasional Bank guna mendukung in Bank operations to support business sustainability
keberlanjutan bisnis (business sustainability) sesuai dengan through the Bank’s established Vision and Mission.
Visi dan Misi Bank yang telah ditetapkan. Oleh karena Therefore, Bank SUMUT has established a whistleblowing
itu, Bank SUMUT telah membentuk sistem pelaporan system (WbS) as a communication channel that facilitates
pelanggaran (whistleblowing system/WbS) sebagai saluran whistle-blowers/reporters to report unlawful behavior and/
komunikasi yang memfasilitasi whistleblower/pelapor or unethical acts committed by Bank personnel.
untuk melaporkan perilaku yang melanggar hukum dan/
atau perbuatan tidak etis yang dilakukan oleh insan Bank.
Whistleblowing System (Wbs) adalah upaya pengungkapan A Whistleblowing System (WBS) is an effort to reveal
hal-hal yang mengindikasikan potensi atau kejadian fraud things that indicate potential incidents of fraud or a system
atau sistem yang dibuat oleh bank untuk menampung created by the bank to accommodate reports from internal
laporan dari pihak internal maupun eksternal atas perbuatan and external parties regarding actions carried out by one or
yang dilakukan oleh seorang atau beberapa orang pegawai several bank employees who commit fraud, corruption, and
bank yang melakukan kecurangan, korupsi dan pemerasan. extortion. Bank SUMUT has implemented a whistleblowing
Bank SUMUT telah mengaplikasikan whistleblowing system system to ensure the bank is working well and if it
untuk memastikan bank bekerja dengan baik dan apabila receives reports from both internal and external regarding
menerima laporan baik dari internal maupun eksternal indications of fraud, it can be immediately resolved and
tentang adanya indikasi fraud dapat segera diselesaikan follow-up action taken for improvement. Whistle-blowers
dan diambil tindak lanjut untuk perbaikan. Whistleblower will help banks and increase public trust.
akan membantu bank dan meningkatkan kepercayaan
masyarakat.
Kebijakan Sistem Pelaporan Pelanggaran Violation Reporting System Policy
Whistleblowing system (pengaduan pelanggaran) The whistleblowing system (violation complaints) is a
merupakan sarana komunikasi antara pihak internal dan means of communication between internal and external
pihak eksternal Bank SUMUT untuk melaporkan tindakan parties of Bank SUMUT to report acts of fraud or violations
fraud atau pelanggaran yang dilakukan oleh pelaku di committed by perpetrators within the Bank. Bank
internal Bank. Prosedur dan kebijakan internal Bank SUMUT SUMUT’s internal procedures and policies regarding the
terkait Whistleblowing System telah diatur dalam SE Direksi Whistleblowing System have been regulated in Directors’
No.020/Dir/DPg-AF/SE/2020 tgl 31 Maret 2020 perihal circular letter No.020/Dir/DPg-AF/SE/2020 dated 31 March
Pedoman Penerapan Strategi Anti Fraud di Lingkungan PT. 2020 regarding Guidelines for Implementing Anti-Fraud
Bank SUMUT paling kurang mencakup: Strategies within PT. Bank SUMUT includes at least:
1. Perlindungan kepada whistleblower 1. Protection for whistle-blowers
Divisi Pengawasan menjamin kerahasiaan identitas The Internal Audit Division guarantees confidentiality
whistleblower saat ia melapor, dalam proses investigasi, of the identity whistle-blower when he reports, in the
dan setelah investigasi. Identitas whistleblower hanya investigation process, and after the investigation. The
diketahui oleh Divisi Pengawasan dan Direktur Utama. identity of the whistle-blower is only known to the
Whistleblower juga berhak mendapatkan perlindungan Internal Audit Division and the President Director.
sebagaimana diatur dalam Pasal 5 dan Pasal 10 Undang- Whistle-blowers are also entitled to protection as
Undang No 13 Tahun 2006 tentang Perlindungan Saksi regulated in Article 5 and Article 10 of Law No. 13 of
dan Korban (PSK). 2006 concerning Witness and Victim Protection (PSK).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 829
Page 831
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Regulasi yang terkait dengan Pengaduan Fraud 2. Regulations related to Complaints of Fraud
Divisi Pengawasan bertanggung jawab terhadap The Oversight Division is responsible for whistle-blower
kerahasiaan whistleblower. Pada setiap laporan yang confidentiality. For every report received, the Internal
diterima, Divisi Pengawasan akan melakukan review, Audit Division will carry out a review, analysis, and
analisis, dan investigasi dengan mengedepankan asas investigation by prioritizing the principle of presumption
praduga tak bersalah dengan mengumpulkan bukti dan of innocence by collecting supporting evidence and
fakta pendukung. Laporan whistleblower yang terbukti facts. If a whistle-blower report is proven to be untrue,
tidak benar, Divisi Pengawasan harus menelusuri dan the Internal Audit Division must investigate and
mengkaji motif laporan tersebut apakah terindikasi niat examine the motive for the report to see if it indicates
yang tidak baik yang dapat mengganggu budaya kerja, bad intentions that could disrupt the work culture.
jika terdapat niat tidak baik dan unsur fitnah, maka If there are bad intentions and elements of slander,
perusahaan wajib memberikan sanksi sebagaimana then the company is obliged to provide sanctions by
ketentuan yang berlaku. applicable regulations.
3. Sistem Pelaporan dan Mekanisme Tindak Lanjut 3. Reporting System and Action Mechanism Continue
Laporan Fraud Fraud Report
Bank menerapkan mekanisme whistleblowing dimana Banks implement mechanisms of whistleblowing where
whistleblower dapat menyampaikan pengungkapan whistle-blowers can convey fraud case disclosures
kasus fraud melalui media berikut: through the following media:
a. Melalui Surat, apabila pelapor dari pihak internal a. By letter, if the reporter is from an internal bank
bank maka penyampaiannya kepada Divisi then submit it to the Cq Internal Audit Division
Pengawasan Cq. Bidang Anti-Fraud dan investigasi, . Field Anti-Fraud and investigations, while from
sedangkan dari pihak eksternal penyampaiannya external parties the submission is to the Consumer
kepada Unit Perlindungan Konsumen pada Protection Unit at the Company Secretariat.
Sekretariat Perusahaan.
b. Aplikasi whistleblowing Bank, yaitu aplikasi yang b. Application whistleblowing Bank, namely an
dapat diakses oleh seluruh pegawai sebagai sarana application that can be accessed by all employees
pengungkapan kasus fraud. as a means of disClosing fraud cases.
c. Melalui SMS / WhatsApp ke Nomor 08116053923. c. Via SMS /WhatsApp to number 08116053923.
Pada setiap laporan yang diterima Divisi Pengawasan For every report received, the Internal Audit Division will
akan melakukan analisa dan investigasi. Hasil analisa dan carry out analysis and investigation. The results of the
investigasi tersebut akan diklasifikasikan menjadi 2 (dua) analysis and investigation will be classified into 2 (two),
yaitu Fraud dan Bukan Fraud yang selanjutnya dilaporkan namely Fraud and Not Fraud, which will then be reported
kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris. to the President Director, and the Board of Commissioners.
Jika ada tanda-tanda atau bukti penipuan, perusahaan If there are signs or evidence of fraud, the company has a
memiliki mekanisme penyelesaian untuk mengatasi apa resolution mechanism to deal with what happened:
yang terjadi dengan:
Apabila ditemukan indikasi maupun praktik kecurangan If indications or proven fraudulent practices are found, the
yang terbukti, Perusahaan memiliki mekanisme Company has a resolution mechanism to overcome the
penyelesaian untuk mengatasi permasalahan yang terjadi, problems that occur:
melalui:
1. Audit khusus/investigasi; 1. Special audit/investigation;
2. Analisa potensi kerugian Bank dan atau nasabah; 2. Analysis of potential losses for the Bank and/or
customers;
3. Rekomendasi; 3. Recommendation;
830 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 832
4. Pelaporan; 4. Reporting;
5. Permintaan komitmen; 5. Commitment requests;
6. Penggantian kerugian Bank dan atau nasabah; 6. Compensation for Bank and/or customer losses;
7. Monitoring tindak lanjut perbaikan; 7. Monitoring repair follow-up;
8. Pengenaan sanksi; 8. Imposition of sanctions;
9. Apabila dibutuhkan dapat ditempuh jalur hukum. 9. If necessary, legal action can be taken.
Pengelolaan Sistem Pelaporan Pelanggaran Violation Reporting System Management
Untuk mendeteksi tanda-tanda fraud, Bank SUMUT telah To detect signs of fraud, Bank SUMUT has built an effective
membangun saluran komunikasi yang efektif langsung communication channel directly with the Internal Audit
dengan Divisi Pengawasan yang berfungsi sebagai Division which functions as an Anti-Fraud Unit. This policy
Satuan Anti-Fraud. Kebijakan tersebut bertujuan untuk aims to increase the effectiveness of implementing the
meningkatkan efektivitas penerapan sistem pengendalian fraud control system by focusing on disclosure. Complaints
fraud dengan fokus pada pengungkapan. Pengaduan that are considered to be strong indications of fraud with
yang dianggap terindikasi kuat terjadinya kecurangan sufficient prima facie evidence will be reviewed, analyzed,
dengan bukti prima facie yang cukup akan dikaji, dianalisis and followed up by the Supervisory Authority. Based on
dan ditindaklanjuti oleh Otoritas Pengawas. Berdasarkan the findings of the investigation, the Head of the Oversight
temuan investigasi tersebut, Kepala Departemen Oversight Department submitted a report to the President Director
menyampaikan laporan kepada Direktur Utama dan Komite and the Committee regarding the findings of the whistle-
atas temuan laporan whistleblower, yang dikategorikan blower report, which were categorized as follows:
sebagai berikut:
Untuk mengungkap indikasi fraud, Bank SUMUT To uncover indications of fraud, Bank SUMUT has established
menetapkan saluran komunikasi yang efektif yang an effective communication channel aimed directly at the
ditujukan langsung kepada Divisi Pengawasan sebagai Internal Audit Division as a function of the Anti-Fraud
fungsi Satuan Anti Fraud. Kebijakan tersebut bertujuan Unit. This policy aims to increase the effectiveness of
untuk meningkatkan efektivitas penerapan sistem implementing the fraud control system by focusing on
pengendalian fraud dengan fokus pada pengungkapan. disclosure. The Internal Audit Division will review, conduct
Divisi Pengawasan akan meninjau, melakukan analisis, dan analysis, and follow up on complaints that are deemed to
menindaklanjuti pengaduan yang dinilai memiliki indikasi have strong indications of fraud, supported by adequate
kejadian fraud yang kuat dengan didukung bukti awal initial evidence. Based on the findings of the investigation,
yang memadai. Berdasarkan temuan investigasi tersebut, the Head of the Internal Audit Division submitted a report
Pemimpin Divisi Pengawasan menyampaikan laporan to the President Director, and Board of Commissioners
kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris atas temuan regarding the findings of the whistle-blower report which
laporan whistleblower yang dikategorikan sebagai berikut: were categorized as follows:
1. Fraud, yaitu untuk laporan dari whistleblower yang 1. Fraud, namely for reports from whistle-blowers who
terbukti dan telah terjadi fraud serta membuat tindak prove that fraud has occurred and make follow-up
lanjutnya; actions;
2. Potensi Fraud, yaitu untuk laporan dari whistleblower 2. Potency Fraud, namely for reports from whistle-blowers
yang terindikasi akan terjadi fraud serta membuat who indicate that fraud is occurring and taking follow-
tindak lanjutnya; up actions;
3. Bukan Fraud, yaitu untuk laporan dari whistleblower 3. Nonfraud, namely for reports from whistle-blowers that
yang terbukti dan tidak ada indikasi fraud; are proven and there are no indications of fraud;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 831
Page 833
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Sedangkan ketentuan whistleblowing bagi Divisi Meanwhile, the whistleblowing provisions for the Internal
Pengawasan sebagai penerima laporan, Bank menetapkan Audit Division as the recipient of the report, the Bank
ketentuan sebagai berikut: stipulates the following provisions:
1. Divisi Pengawasan bertanggung jawab terhadap 1. The Internal Audit Division is responsible for the
kerahasiaan identitas whistleblower saat ia melapor, confidentiality of the identity whistle-blower when he
dalam proses investigasi, dan setelah investigasi; reports, during the investigation process, and after the
investigation;
2. Setiap laporan yang diterima dari whistleblower, Divisi 2. For Every report received from a whistle-blower, the
Pengawasan harus melakukan review, analisis, dan Internal Audit Division must carry out reviews, analysis,
investigasi dengan mengedepankan asas praduga and investigations by prioritizing the principle of
tak bersalah dengan mengumpulkan bukti dan fakta presumption of innocence by collecting supporting
pendukung; evidence and facts;
3. Dalam hal tindak lanjut investigasi internal dan 3. In terms of follow-up to internal investigations and legal
kepentingan penyidikan hukum, dimana whistleblower investigation purposes, where whistle-blower testimony
dibutuhkan kesaksiannya, maka penetapan sebagai is required, then the appointment as a witness must
saksi harus mendapatkan izin dari Direktur Utama; obtain permission from the President Director;
4. Laporan whistleblower yang tidak terbukti benar, maka 4. Report whistle-blower which is not proven to be true,
Divisi Pengawasan harus menelusuri dan mengkaji motif then the Internal Audit Division must investigate and
laporan tersebut apakah terindikasi niat yang tidak baik examine the motive of the report to see whether it
yang dapat mengganggu budaya kerja; indicates bad intentions that could disrupt work culture;
5. Apabila laporan whistleblower adalah atas niat tidak 5. When reporting whistle-blowers based on bad
baik dan terdapat unsur fitnah, maka Bank wajib intentions and there are elements of slander, the Bank
memberikan sanksi sebagaimana ketentuan sanksi is obliged to provide sanctions by the applicable
yang berlaku. sanctions provisions.
Media Komunikasi Dalam Penyampaian Communication Media in Submitting
Pelaporan Pelanggaran Violation Reports
Dalam hal penyampaian laporan pelanggaran dan tindak In terms of submitting violation reports and following up on
lanjut laporan fraud, Bank SUMUT menerapkan mekanisme fraud reports, Bank SUMUT implements a whistleblowing
whistleblowing system dimana whistleblower dapat system mechanism where whistle-blowers can submit
menyampaikan pengungkapan kasus fraud melalui media disclosures of fraud cases through the media, including:
antara lain:
1. Melalui Surat, apabila pelapor dari pihak internal bank 1. By letter, if the reporter is from an internal bank then
maka penyampaiannya kepada Divisi Pengawasan Cq. submit it to the Cq Internal Audit Division . Field Anti-
Bidang Anti-Fraud, sedangkan dari pihak eksternal Fraud, while from external parties the submission is
penyampaiannya kepada Unit Layanan Pengaduan to the Customer Complaints Service and Information
Nasabah dan pengelolaan informasi (ULPNPI) pada Management Unit (ULPNPI) at the Company Secretariat.
Sekretariat Perusahaan.
2. Aplikasi whistleblowing Bank, yaitu aplikasi yang 2. Application whistleblowing Bank, namely an application
dapat diakses oleh seluruh pegawai sebagai sarana that can be accessed by all employees as a means of
pengungkapan kasus fraud. disClosing fraud cases.
3. Melalui SMS / WhatsApp ke Nomor 08116053923. 3. Via SMS / WhatsApp to Number 08116053923.
832 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 834
Aplikasi Whistleblowing Bank SUMUT dapat diakses melalui
Bank SUMUT Whistleblowing application can be accessed via
https://192.168.3.115/wbs
SMS Center Whistleblowing Bank SUMUT
08116053923
Publikasi dan Sosialisasi Publication and Socialization
Bank wajib mempublikasikan dan mensosialisasikan Banks are required to publish and socialize the Violation
Kebijakan Pengelolaan Laporan Pelanggaran kepada Report Management Policy to all employees and
seluruh pegawai maupun stakeholder melalui media stakeholders through company media such as:
perusahaan seperti :
1. Mencetak, mensosialisasikan dan mendistribusikan 1. Print, disseminate, and distribute this policy document;
dokumen kebijakan ini;
2. Website perusahaan; 2. Website company;
3. Forum internal pegawai; 3. Internal employee forums;
4. Aplikasi Strategi Anti Fraud Bank SUMUT; 4. Anti-Strategy Application Fraud Bank SUMUT;
Perlindungan Bagi Whistleblower Protection for Whistle-blowers
Divisi Pengawasan menjamin kerahasiaan identitas The Oversight Division guarantees the confidentiality of the
whistleblower pada saat pelaporan, selama dan setelah whistle-blower’s identity at the time of reporting, during and
investigasi. Identitas whistleblower hanya diketahui oleh after the investigation. The identity of the whistle-blower is
Divisi Pengawasan dan Direktur Utama. Whistleblower juga only known to the Internal Audit Division and the President
berhak mendapatkan perlindungan sebagaimana diatur Director. Whistle-blowers are also entitled to protection as
dalam Pasal 5 dan Pasal 10 Undang-Undang No 13 Tahun regulated in Article 5 and Article 10 of Law No. 13 of 2006
2006 tentang Perlindungan Saksi dan Korban (PSK). Guna concerning Witness and Victim Protection (PSK). To give
memberikan apresiasi terhadap whistleblower, maka akan appreciation to whistle-blowers, rewards will be given as
diberikan reward sebagai penghargaan. appreciation.
Penanganan Pengaduan Handling of Complaints
Untuk setiap laporan yang diterima, Divisi Pengawasan akan For every report received, the Internal Audit Division will
menganalisis dan mengadakan investigasi. Hasil analisa analyze and investigate. The results of the analysis and
dan investigasi tersebut akan diklasifikasikan menjadi 3 investigation will be classified into 3 (three), namely Fraud,
(tiga) yaitu Fraud, Potensi Fraud, dan Bukan Fraud yang Potential Fraud, and Not Fraud which are then reported to
selanjutnya dilaporkan kepada Direktur Utama dan Dewan the President Director, and Board of Commissioners.
Komisaris.
Mekanisme pelaksanaan whistleblowing system Bank The mechanism for implementing Bank SUMUT’s
SUMUT dapat dilihat pada skema dibawah ini: whistleblowing system can be seen in the scheme below:
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 833
Page 835
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pihak Yang Mengelola Pengaduan Party that Managing Complaints
Pihak internal dapat melaporkan pengaduan (fraud) Internal parties can report complaints (fraud) to the Anti-
kepada Bidang Anti-Fraud dan investigasi di bawah Fraud Division and investigations under the Supervision
Divisi Pengawasan. Sedangkan untuk pihak eksternal Division. Meanwhile, for external parties, the submission
penyampaiannya kepada UPK (unit perlindungan is to the UPK (consumer protection unit) at the Company
konsumen) pada Sekretariat Perusahaan. Secretariat.
Jumlah Pengaduan dan Tindak Lanjutnya Number of Complaints and Follow-Up
Hingga akhir tahun 2023, terdapat laporan whistleblowing Until the end of 2023, there were whistleblowing reports
dari masyarakat terkait dengan pelanggaran yang dilakukan from the public regarding violations committed by Bank
oleh pegawai Bank SUMUT. SUMUT employees.
Media Penyampaian Kualifikasi Lainnya laporan laporan yang
Tahun yang sedang Dinyatakan
Non- Ditindaklanjuti Selesai
Surat Email Aplikasi WBS Fraud Lainnya
Fraud
2023 - - - - - - - -
2022 - - - - - - - -
2021 - - 2 1 1 - - 2
Tindak Lanjut Pengaduan Complaint Follow-up
Pengaduan yang setelah dilakukan pemeriksaan terbukti Complaints that after examination prove a violation will be
adanya pelanggaran akan dikenakan sanksi sesuai dengan subject to sanctions by applicable regulations.
ketentuan yang berlaku.
834 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 836
Kebijakan Anti Korupsi dan Gratifikasi Anti-Corruption and Gratification Policy Pelaksanaan kebijakan antikorupsi di Bank SUMUT antara Implementation of anti-corruption policies at Bank SUMUT lain dengan mencegah terjadinya benturan kepentingan. includes, among other things, preventing conflicts of Untuk menghindari terjadinya benturan kepentingan interest. To avoid conflicts of interest in carrying out all dalam menjalankan segala aktivitas yang berkaitan dengan activities related to the Bank, all Bank employees are Bank, seluruh pegawai Bank berpedoman pada Kode Etik guided by the Company’s Code of Conducts. Perusahaan. Untuk mencegah terjadinya kasus-kasus penyimpangan To prevent cases of banking operational irregularities that operasional perbankan yang dapat merugikan nasabah could harm customers or Bank SUMUT, it is necessary to atau Bank SUMUT, maka diperlukan peningkatan efektivitas increase the effectiveness of internal control to minimize pengendalian intern untuk meminimalisir risiko terjadinya the risk of criminal acts of corruption and gratification by tindak pidana korupsi dan gratifikasi dengan cara implementing anti-corruption and gratification strategies. menerapkan strategi anti korupsi dan gratifikasi. Selama So far, the Bank has implemented the prevention of ini, pelaksanaan pencegahan tindak pidana korupsi dan criminal acts of corruption and gratification both directly gratifikasi telah dilaksanakan Bank baik secara langsung and indirectly, including through the implementation of maupun tidak langsung, antara lain melalui penerapan Risk Management, especially the internal control system Manajemen Risiko khususnya sistem pengendalian internal and the implementation of good Corporate Governance. dan pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang baik. Namun However, for its implementation to be effective, greater demikian, agar penerapannya menjadi efektif masih efforts are still needed to make the prevention of criminal diperlukan upaya yang lebih besar untuk menjadikan acts of corruption and gratification the focus of attention pencegahan tindak pidana korupsi dan gratifikasi sebagai and bank culture in all aspects of the organization, including titik fokus perhatian dan budaya bank di seluruh aspek management and employees. organisasi, termasuk manajemen dan karyawan. Program dan Prosedur yang Dilakukan Programs and Procedures Performed Melalui SK Direksi No.121/Dir/DSDM-PSDM/SK/2021 Through Directors’ Decree No.121/Dir/DSDM-PSDM/ tanggal 31 Agustus 2021 dibentuklah Unit Pengendali SK/2021 dated 31 August 2021, the PT Bank SUMUT Gratifikasi (UPG) PT Bank SUMUT di bawah Divisi Kepatuhan. Gratification Control Unit (UPG) was formed under the Pembentukan Unit Pengendali Gratifikasi (UPG) PT Bank Compliance Division. The establishment of the PT Bank SUMUT sesuai dengan UPG telah melakukan berbagai SUMUT Gratification Control Unit (UPG) by the UPG has kegiatan antara lain: carried out various activities, including: 1. Fungsi Kepatuhan Anti Penyuapan (FKAP) yang dibentuk 1. The Anti-Bribery Compliance Function (FKAP) was berdasarkan Implementasi Strategi Manajemen Anti formed based on the Implementation of the Anti- Penyuapan (SMAP) PT Bank SUMUT melalui SK No.202.2/ Bribery Management Strategy (SMAP) of PT Bank Dir/DKep-UPG/SK/2022, dengan peran koordinator SUMUT through Decree No.202.2/Dir/DKep-UPG/ pada Divisi Kepatuhan kerjasama lintas divisi untuk SK/2022, with the role of coordinator in the Compliance melaksanakan pemantauan dan menyelenggarakan Division in cross-divisional collaboration to carry out rapat rutin bulanan, serta memastikan tidak terjadinya monitoring and holding regular monthly Meetings, as penyuapan pada aktivitas bank yang tidak dibenarkan well as ensuring that bribery does not occur in bank sesuai dengan ketentuan. FKAP telah menginisiasi activities that are not justified by the provisions. FKAP program kerja dan perluasan ruang lingkup sertifikasi has initiated a work program and expanded the scope SNI ISO SMAP 37001:2016 pada Divisi di Kantor Pusat of SNI ISO SMAP 37001:2016 certification in Divisions at dan Unit Operasional. Head Office and Operational Units. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 835
Page 837
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Wujud konkrit penerapan SNI ISO SMAP 3700:2016 2. The concrete manifestation of the implementation of
sebagai bentuk komitmen dalam rangka pencegahan SNI ISO SMAP 3700:2016 as a form of commitment in
korupsi di lingkungan PT Bank SUMUT, sebagai berikut : the context of preventing corruption within PT Bank
SUMUT is as follows:
a. Memperoleh sertifikasi dengan lingkup Divisi a. Obtained certification within the scope of the
Tresuri, Kantor Cabang Pematang Siantar dan Treasury Division, Pematang Siantar Branch Office,
Kantor Cabang Syariah Pematang Siantar pada and Pematang Siantar Sharia Branch Office on
tanggal 18 Desember 2023. December 18, 2023.
b. Pelaksanaan audit surveillance pada tanggal 16 b. Implementationsurveillance audits on November
November 2023 untuk mempertahankan SNI ISO 16, 2023to maintain SNIISO SMAP 37001:2016 which
SMAP 37001:2016 yang diimplementasikan Tahun will be implemented in 2022 within the scope of the
2022 pada lingkup Divisi Penyelamatan Kredit dan Credit Recovery Division and Medan Branch Office.
Kantor Cabang Medan.
3. Sesuai dengan SK Direksi No. 025/Dir/Dkep-UPG/ 3. By Directors’ Decree No. 025/Dir/Dkep-UPG/SK/2022
SK/2022 tanggal 22 Februari 2022 tentang Pengelola dated 22 February 2022 concerning Management of
Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara di State Officials’ Asset Reports within PT Bank SUMUT,
Lingkungan PT Bank SUMUT, Pengelolaan E-LHKPN PT PT Bank SUMUT’s E-LHKPN Management was
Bank SUMUT dialihkan ke Unit Pengendali Gratifikasi transferred to the Gratification Control Unit (UPG) in the
(UPG) pada Divisi Kepatuhan yang pada tahun Compliance Division which in the previous year carried
sebelumnya dilakukan Divisi SDM. PT Bank SUMUT out by the HR Division. PT Bank SUMUT has submitted
telah menyampaikan Laporan LHKPN 100% dari yang 100% LHKPN Reports from the previous 255 mandatory
sebelumnya sebanyak 255 wajib lapor bertambah reports, increasing to 297 mandatory reports.
menjadi 297 wajib lapor.
836 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 838
4. Kedisiplinan pemenuhan kewajiban penyampaian 4. Discipline in fulfilling the obligation to submit LHKPN
LHKPN (Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara (State Administrator’s Assets Report), by encouraging
Negara), dengan mendorong pelaksanaan : the implementation of:
a. Sesuai dengan SK Direksi No.026/Dir/Dkep- a. By Directors’ Decree No.026/Dir/Dkep-UPG/
UPG/SK/2022 tanggal 22 Februari 2022 tentang SK/2022 dated 22 February 2022 concerning
Kewajiban Penyampaian Laporan Harta Kekayaan the Obligation to Submit Asset Reports of State
Penyelenggara Negara (LHKPN) di Lingkungan PT Administrators (LHKPN) within PT Bank SUMUT,
Bank SUMUT, UPG telah menambah validasi Wajib UPG has added validation to the Mandatory Report
Lapor (WL) PT Bank SUMUT. (WL) of PT Bank SUMUT.
b. Pelaksanaan sosialisasi LHKPN pada tanggal 19 b. Implementation of LHKPN socialization on January
Januari 2023 oleh UPG dan tanggal 26 Januari 2023 19 2023 by UPG and January 26 2023 by KPK-RI
oleh KPK-RI yang diikuti seluruh Pemimpin Bidang, which was attended by all Sub Head of Divisions,
Pemimpin Cabang, Pemimpin Operasional Cabang, Branch Managers, Branch Operational Leaders,
Pemimpin Unit, Pemimpin cabang Pembantu, Unit Leaders, Assistant Branch Managers, Officials,
Pejabat dan Staf Bidang Layanan Pengadaan PT and Staff in the Procurement Services Division of PT
Bank SUMUT. Bank SUMUT.
Pejabat Lapor Belum Jumlah % Official
Persentase Pelaporan
Dewan board of
2 - 2 100%
Komisaris Commissioners
Direksi 5 - 5 100% Directors
Pemimpin Divisi 16 - 16 100% Head of Division
100,00%
Pemimpin Sub Head of
50 - 50 100% (297) (0)
Bidang Division
Pemimpin
43 - 43 100% Branch Manager
Cabang
Pemimpin Operational
43 - 43 100%
Operasional Leader Sudah Lapor
General Affair
Divisi Umum 6 - 6 100%
Division
Sudah Lapor Wajib Lapor
Wakil Pemimpin Deputy
3 - 3 100%
Bisnis Business Leader 297 297
Pemimpin
Sub-Branch
Cabang 129 - 129 100%
Manager
Pembantu Persentase Ketepatan
Total 297 - 297 100% Total
100,00%
(297) (0)
Tepat Waktu
Sudah Lapor Wajib Lapor
297 297
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 837
Page 839
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
5. Pembuatan Gratification Quotes yang bertujuan untuk 5. Making Gratification Quotes which aims to socialize
mensosialisasikan Budaya Anti Gratifikasi. Anti-Gratification Culture.
6. Pelaksanaan komitmen PT Bank SUMUT dengan 6. Implementation of PT Bank SUMUT’s commitment to
Komisi Pemberantasan Korupsi Republik Indonesia the Corruption Eradication Commission of the Republic
(KPK RI) dan berdasarkan Peraturan Direksi PT Bank of Indonesia (KPK RI) and based on the Regulation of
SUMUT No.001/Dir/DKep-QA/PBS/2021 tanggal 03 the Directors of PT Bank SUMUT No.001/Dir/DKep-QA/
Februari 2021 tentang Kode Etik PT Bank SUMUT PBS/2021 dated 03 February 2021 concerning the Code
dalam menjaga integritas Insan Bank SUMUT melalui of Conducts of PT Bank SUMUT in maintaining the
penandatanganan Pakta Integritas pihak internal bank, integrity of Bank Personnel North Sumatra through the
yakni Dewan Komisaris sebanyak 3 (tiga) orang, Direksi signing of the Bank’s internal Integrity Pact, namely the
sebanyak 4 (empat) orang, Dewan Pengawas Syariah Board of Commissioners as many as 3 (three) people, the
sebanyak 3 (tiga) orang dan Komite dibawah Dewan Board of Directors as many as 4 (four) people, the Sharia
Komisaris sebanyak 3 (tiga) orang, serta membuat Pakta Supervisory Board as many as 3 (three) people and the
Integritas secara Digital yang ditandatangani 2.572 (dua Committee under the Board of Commissioners as many
ribu lima ratus tujuh puluh dua) oleh seluruh Pegawai as 3 (three) people, as well as creating Digital Integrity
Bank SUMUT. Pact signed by 2,572 (two thousand five hundred and
seventy-two) by all Bank SUMUT employees.
838 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 840
7. Penandatanganan Pakta Integritas kepada 22 (dua 7. Signing of the Integrity Pact to 22 (twenty-two) business
puluh dua) mitra kerja/pihak eksternal yang bekerja partners/external parties collaborating with the bank.
sama dengan bank. Dalam hal ini merupakan Rekanan In this case, it is a partner of PT Bank SUMUT who has
PT Bank SUMUT yang memiliki hubungan usaha a business relationship with the company or provider
dengan Perusahaan atau penyedia barang/jasa. of goods/services. In connection with this business
Sehubungan dengan hubungan usaha tersebut, Bank relationship, the Bank commits to creating a company
memiliki komitmen untuk menciptakan lingkungan environment free from corrupt practices, upholding
Perusahaan bebas dari praktik korupsi, menjunjung anti-corruption values, and improving good corporate
tinggi nilai-nilai anti-korupsi, serta meningkatkan Tata governance together with the bank’s business partners/
Kelola Perusahaan yang baik bersama dengan mitra partners.
kerja/rekanan bank tersebut.
8. Unit Pengendali Gratifikasi senantiasa mengutamakan 8. The Gratification Control Unit always prioritizes business
pengelolaan bisnis yang bebas dari Korupsi, Kolusi dan management that is free from Corruption, Collusion,
Nepotisme (KKN) sesuai dengan nilai integritas pada and Nepotism (KKN) by the values of integrity in the
penerapan budaya perusahaan. Dalam rangka perayaan implementation of corporate culture. In the context of
hari besar keagamaan melakukan mitigasi berupa celebrating religious holidays, mitigation is carried out in
larangan kepada seluruh Pemimpin Divisi, Pemimpin the form of prohibition on all Head of Divisions, Branch
Cabang dan Pemimpin Cabang Pembantu untuk tidak Managers, and Sub-Branch Managers not to give/offer
memberikan/menawarkan imbalan atau pemberian rewards or gifts in the form of money and/or goods/
dalam bentuk uang dan/atau barang/jasa yang masuk services which fall into the category of corrupt actions
kategori tindakan koruptif kepada Jajaran Inspektorat to the Inspectorate Staff through letter No. 0079/DKep-
melalui surat No. 0079/DKep-UPG/L/2023 tanggal 03 UPG/L/2023 dated 03 March 2023 and Prohibition of
Maret 2023 dan Larangan menerima Gratifikasi Dalam receiving Gratuities in Commemoration of Eid al-Fitr
Rangka Menyambut Hari Raya Idul Fitri 1444 H kepada 1444 H to all Employees and all Outsourced Workers
seluruh Karyawan/Karyawati dan seluruh Tenaga Kerja (TKAD).
Alih Daya (TKAD).
9. Unit Pengendali Gratifikasi telah menyampaikan laporan 9. The Gratification Control Unit has submitted a
gratifikasi yaitu: gratification report, namely:
Tahun Jumlah laporan yang Masuk Sudah Ditindaklanjuti/Sanksi Belum Ditindaklanjuti/ Dalam Proses
2019 - - -
2020 - - -
2021 5 Sudah dilapor ke KPK -
2022 15 Sudah dilapor ke KPK -
2023 19 Sudah dilapor ke KPK -
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 839
Page 841
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
10. Bank SUMUT berperan terhadap Strategi Nasional 10. Bank SUMUT plays a role in the National Corruption
Pencegahan Korupsi (Stranas PK) yang fokus Prevention Strategy (Stranas PK) which focuses on
melaksanakan aksi pencegahan korupsi dan implementing corruption prevention actions and
pelaksanaan prinsip good corporate governance untuk implementing the principles of good corporate
mendukung program Aksi Pencegahan Korupsi, dimana governance to support the Corruption Prevention
UPG bekerjasama dengan KPK dalam pelaksanaan Action program, where UPG collaborates with the
Panduan Cegah Korupsi (PANCEK) KPK melalui Corruption Eradication Committee in implementing
koordinasi pemenuhan data bank pada aplikasi jaga.id. the Corruption Prevention Guidelines (PANCEK) by
coordinating the fulfillment of bank data on the jaga.id
application.
11. Sosialisasi kepatuhan antara lain terkait Gratifikasi, 11. Compliance outreach includes, among other things,
penyampaian quotes dan kampanye 4 No’s yakni Gratifications, delivery of quotes, and the 4 No’s
No Bribery, No Kickback, No Gift dan No Luxurious campaign, namely No Bribery, No Kickback, No Gifts,
Hospitality telah digaungkan ke beberapa unit kerja. and No Luxurious Hospitality, which has been echoed
in several work units.
Pelatihan/Sosialisasi Anti Korupsi kepada Anti-Corruption Training/Outreach to
Karyawan Perusahaan; Company Employees;
a. Secara rutin melakukan sosialisasi pengendalian a. Routinely disseminate gratification control to all office
gratifikasi kepada seluruh unit kantor. Sepanjang Tahun units. Throughout 2023. Socialization has been carried
2023 telah dilakukan sosialisasi terhadap 30 (tiga puluh) out in 30 (thirty) Branch Offices and subordinate units.
Kantor Cabang dan unit dibawahnya.
b. Mendukung Program Anti Gratifikasi PT Bank SUMUT, b. Supporting PT Bank SUMUT’s Anti-Gratification
UPG telah menyusun ketentuan sebagai fondasi Program, UPG has developed provisions as a foundation
penerapan Budaya Anti Gratifikasi sesuai prinsip tata for implementing an Anti-Gratification Culture by the
kelola yang baik yaitu: principles of good governance, namely:
- Peraturan PT Bank SUMUT No.006/Dir/DKep-UPG/ - PT Bank SUMUT Regulation No.006/Dir/DKep-
PBS/2022 tanggal 04 Oktober 2022 tentang Sistem UPG/PBS/2022 dated 04 October 2022 concerning
Manajemen Anti Penyuapan. Anti-Bribery Management System.
- SE Direksi Nomor 097/Dir/DKep-UPG/SE/2022 - Directors’ SE Number 097/Dir/DKep-UPG/SE/2022
tanggal 12 Oktober 2022 perihal Petunjuk dated 12 October 2022 concerning Instructions
Pelaksanaan Sistem Manajemen Anti Penyuapan PT for Implementing the Anti-Bribery Management
Bank SUMUT System of PT Bank SUMUT
- SK Direksi Nomor 202.1/Dir/DKep-UPG/SK/2022 - Directors’ Decree Number 202.1/Dir/DKep-UPG/
tanggal 12 Oktober 2022 tentang Penerapan Sistem SK/2022 dated 12 October 2022 concerning the
Manajemen Anti Penyuapan Implementation of an Anti-Bribery Management
System
- SK Direksi Nomor 202.2/Dir/DKep-UPG/SK/2022 - Directors Decree Number 202.2/Dir/DKep-UPG/
tanggal 12 Oktober 2022 tentang Fungsi Kepatuhan SK/2022 dated 12 October 2022 concerning Anti-
Anti Penyuapan Bribery Compliance Function
- Berperan aktif dalam kegiatan Hari Anti Korupsi - Play an active role in World Anti-Corruption Day
Sedunia (HAKORDIA) yang diselenggarakan oleh (HAKORDIA) activities organized by the Corruption
KPK tanggal 29-30 November 2022 di Lapangan Eradication Commission on 29-30 November 2022
Astaka GOR Pancing. at the Astaka GOR Pancing Field.
840 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 842
Kewajiban Penyampaian Laporan Harta Obligation to Submit State Administration
Kekayaan Penyelenggaraan Negara (LHKPN) Asset Reports (LHKPN)
Sesuai dengan SK Direksi No. 025/Dir/Dkep-UPG/SK/2022 By Directors’ Decree No. 025/Dir/Dkep-UPG/SK/2022
tanggal 22 Februari 2022 tentang Pengelola Laporan Harta dated 22 February 2022 concerning Management of State
Kekayaan Penyelenggara Negara di Lingkungan PT Bank Officials’ Asset Reports within PT Bank SUMUT, PT Bank
SUMUT, Pengelolaan E-LHKPN PT Bank SUMUT dialihkan SUMUT’s E-LHKPN Management was transferred to the
ke Unit Pengendali Gratifikasi (UPG) pada Divisi Kepatuhan Gratification Control Unit (UPG) in the Compliance Division
yang pada tahun sebelumnya dilakukan Divisi SDM. PT which in the previous year carried out by the HR Division.
Bank SUMUT telah menyampaikan Laporan LHKPN 100% PT Bank SUMUT has submitted 100% LHKPN Reports from
dari yang sebelumnya sebanyak 255 wajib lapor bertambah the previous 255 mandatory reports, increasing to 297
menjadi 297 wajib lapor. mandatory reports.
Kedisiplinan pemenuhan kewajiban penyampaian LHKPN Discipline in fulfilling the obligation to submit LHKPN
(Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara), dengan (State Administrator’s Wealth Report), by encouraging the
mendorong pelaksanaan: implementation of:
a. Sesuai dengan SK Direksi No.026/Dir/Dkep-UPG/ a. By the Directors’ Decree No.026/Dir/Dkep-UPG/
SK/2022 tanggal 22 Februari 2022 tentang Kewajiban SK/2022 dated 22 February 2022 concerning the
Penyampaian Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Obligation to Submit Wealth Reports of State Officials
Negara (LHKPN) di Lingkungan PT Bank SUMUT, UPG (LHKPN) within PT Bank SUMUT, UPG has added
telah menambah validasi Wajib Lapor (WL) PT Bank validation to PT Bank SUMUT’s Mandatory Reporting
SUMUT. (WL).
b. Pelaksanaan sosialisasi LHKPN pada tanggal 19 Januari b. The LHKPN socialization was carried out on January
2023 oleh UPG dan tanggal 26 Januari 2023 oleh KPK- 19 2023 by UPG and January 26 2023 by KPK-RI,
RI yang diikuti seluruh Pemimpin Bidang, Pemimpin which was attended by all Head of Divisions, Branch
Cabang, Pemimpin Operasional Cabang, Pemimpin Managers, Branch Operational Leaders, Unit Leaders,
Unit, Pemimpin cabang Pembantu, Pejabat dan Staf Assistant Branch Managers, Officials, and Staff of the
Bidang Layanan Pengadaan PT Bank SUMUT. Procurement Services Division of PT Bank SUMUT.
Adapun penyampaian LHKPN oleh Wajib Lapor Bank The submission of LHKPN by the 2023 Bank SUMUT
SUMUT tahun 2023 adalah sebagai berikut: Compulsory Report is as follows:
Pejabat Lapor Belum Jumlah % Official
Dewan Komisaris 2 - 2 100% Board of Commissioners
Direksi 5 - 5 100% Board of Directors
Pemimpin Divisi 16 - 16 100% Head of Division
Pemimpin Bidang 50 - 50 100% Sub Head of Division
Pemimpin Cabang 43 - 43 100% Branch Manager
Pemimpin Operasional 43 - 43 100% Operational Leader
Divisi Umum 6 - 6 100% General Affair Division
Wakil Pemimpin Bisnis 3 - 3 100% Deputy Business Leader
Pemimpin Cabang Pembantu 129 - 129 100% Sub-Branch Manager
Total 297 - 297 100% Total
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 841
Page 843
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kebijakan Insider Trading
Insider Trading Policy
Insider trading adalah praktek ilegal yang dilakukan oleh Insider trading is an illegal practice carried out by someone
seseorang yang memiliki akses layanan informasi non- who has access to non-public information services related
publik terkait suatu perusahaan yang telah IPO. Dimana, to a company that has had an IPO. Where later information
nantinya informasi mengenai perusahaan tersebut akan about the company will be sold for Income.
dijual demi mendapat keuntungan.
Dalam Undang-Undang No. 8 Tahun 1995 tentang Pasar Law no. 8 of 1995 concerning Capital Markets (UUPM) clearly
Modal (UUPM) secara jelas diterangkan bahwa, “orang states that “insiders in an issuer who have information are
dalam di suatu emiten yang memiliki informasi dilarang prohibited from purchasing or selling Marketable securities
melakukan pembelian atau penjualan atas efek: (a) emiten of (a) the issuer or public company concerned, (b) other
atau perusahaan publik yang bersangkutan, (b) perusahaan companies that transact Marketable securities with the
lain yang bertransaksi efek dengan emiten bersangkutan.” issuer concerned.”
Bank SUMUT tidak mempunyai kebijakan Insider Trading
mengingat perusahaan ini belum menjadi perusahaan Bank SUMUT does not have an Insider Trading policy
publik atau melepas saham ke publik (IPO). considering that this company has not yet become a public
company or released shares to the public (IPO).
842 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 844
Laporan Penilaian Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Assessment Report
Penilaian Penerapan Tata Kelola Perusahaan Assessment of the Implementation of Good
Perusahaan yang Baik Corporate Governance
Pihak yang Melakukan Penilaian Party Carrying Out the Assessment
Penilaian pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan Tahun 2023 The assessment of the implementation of Corporate
dilakukan secara Self Assessment oleh Divisi Kepatuhan Governance in 2023 was carried out through a self-
berdasarkan assessment dan data pendukung masing- assessment by the Compliance Division based on the
masing unit kerja terkait dan hasilnya disampaikan kepada assessment and supporting data for each related work unit
Divisi Sekretaris Perusahaan untuk dipublikasikan melalui and the results were submitted to the Corporate Secretary
website Bank SUMUT (www.banksumut.co.id). Division for publication via Bank SUMUT website (www.
banksumut.co.id).
Kriteria yang Digunakan dalam Penilaian Criteria Used in Assessment
Pelaksanaan Self Assessment penerapan GCG di PT Bank The self-assessment of GCG implementation at PT Bank
SUMUT dilakukan dengan menggunakan parameter yang SUMUT was carried out using parameters referring to
mengacu pada SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tentang SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 concerning Implementation
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum dan POJK No. 55/ of Governance for Commercial Banks and POJK no. 55/
POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank POJK.03/2016 concerning Implementation of Governance
Umum. Pelaksanaan Self Assessment tersebut dilakukan for Commercial Banks. The self-assessment is carried out
secara periodik setiap semester, yaitu pada bulan Juni periodically every semester, namely in June and December
dan Desember pada tahun berjalan. Penilaian GCG juga of the current year. The GCG assessment is also intended
ditujukan untuk menghasilkan Peringkat Tata Kelola yang to produce a Governance Rating which is a factor in
menjadi faktor dalam menentukan Tingkat Kesehatan determining the Bank’s Soundness Level. This assessment is
Bank. Penilaian ini dilakukan terhadap 3 (tiga) aspek dalam carried out on 3 (three) aspects of the Governance system,
sistem Tata Kelola, yaitu struktur, proses, dan hasil Tata namely the structure, process, and results of Governance
Kelola terhadap 11 (sebelas) Faktor Penilaian Penerapan on 11 (eleven) Governance Implementation Assessment
Tata Kelola. Ketiga aspek tersebut sebagai berikut: Factors. These three aspects are as follows:
a. Governance Structure a. Governance Structure
Penilaian Governance Structure bertujuan untuk menilai The Governance Structure Assessment aims to assess
kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola Bank the adequacy of the Bank’s governance structure and
agar proses pelaksanaan prinsip GCG menghasilkan infrastructure so that the process of implementing
outcome yang sesuai dengan harapan stakeholders GCG principles produces outcomes that meet the
Bank. Yang termasuk dalam struktur Tata Kelola Bank expectations of the Bank’s stakeholders. Included
adalah Dewan Komisaris, Direksi, Komite, dan satuan in the Bank Governance structure are the Board of
kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur Commissioners, Directors, Committees, and work units
Tata Kelola Bank antara lain adalah kebijakan dan in the Bank. What is included in Bank Governance
prosedur Bank, sistem informasi manajemen, serta tugas infrastructure includes Bank policies and procedures,
pokok dan fungsi masing-masing struktur organisasi. management information systems, as well as the main
tasks and functions of each organizational structure.
b. Governance Process b. Governance Process
Penilaian Governance Process bertujuan untuk menilai The Governance Process Assessment aims to assess
efektivitas proses pelaksanaan prinsip GCG yang the effectiveness of the process of implementing GCG
didukung oleh kecukupan struktur dan infrastruktur principles which is supported by the adequacy of the
Tata Kelola Bank sehingga menghasilkan outcome yang Bank’s Governance structure and infrastructure to
sesuai dengan harapan stakeholders Bank. produce outcomes that are in line with the expectations
of the Bank’s stakeholders.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 843
Page 845
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
c. Governance Outcome c. Governance Outcomes
Aspek Governance Outcome adalah penilaian terhadap The Governance Outcome aspect is an assessment of
hasil pelaksanaan sistem dan mekanisme perusahaan the results of implementing the company’s systems and
dalam menerapkan GCG yang diukur melalui Hasil mechanisms in implementing GCG which are measured
Pelaksanaan Implementasi GCG, mencakup output dan through GCG Implementation Results, including
hasil dari proses implementasi GCG penegakan etika, outputs and results from the GCG implementation
keterbukaan informasi, pengawasan dan audit serta process, ethical enforcement, information disclosure,
kepatuhan, pengelolaan SDM, operasional/ produksi, supervision, and audit as well as Compliance, HR
pemasaran, keuangan dan akuntansi, manajemen risiko, management, operations/production, marketing,
tata kelola teknologi informasi, hubungan dengan finance and accounting, risk management, information
stakeholders dan sebagainya. technology governance, relations with stakeholders
and so on.
Skor Penilaian Assessment SCore
Berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ Based on Financial Services Authority Circular No. 13/
SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penerapan SEOJK.03/2017 dated 17 March 2017 concerning the
Tata Kelola bagi Bank Umum, bank wajib melakukan Implementation of Governance for Commercial Banks,
penilaian sendiri (Self Assessment) tingkat kesehatan bank banks are required to carry out a self-assessment (self-
dengan menggunakan pendekatan Risiko (Risk Based Bank), assessment) of the bank’s sound rating using a Risk
baik sebagai satu kesatuan maupun secara keseluruhan, Approach (Risk Based Bank), both as a unit and as a whole.
dilakukan sekurang-kurangnya setiap semester untuk at least every semester for the positions at the end of June
posisi akhir bulan Juni dan Desember, sebagaimana diatur and December, as regulated in Bank Indonesia regulations
dalam ketentuan Bank Indonesia tentang penilaian Tingkat regarding the assessment of the Soundness Level of
Kesehatan Bank Umum. Commercial Banks.
Salah satu faktor yang menjadi pertimbangan dalam One of the factors that is taken into consideration in
menentukan Tingkat Kesehatan Bank adalah faktor Tata determining the Bank’s Sound Rating is the Governance
Kelola. Untuk itu Bank wajib melakukan penilaian kepatuhan factor. For this reason, Banks are required to carry out
terhadap Tata Kelola berdasarkan Tingkat Kesehatan Bank. Compliance assessments with Governance based on the
Bank’s Soundness Level.
Penilaian tata kelola dijabarkan menjadi sistem tata kelola The governance assessment is translated into a governance
yang mencakup 3 (tiga) aspek governance, yaitu governance system that includes 3 (three) aspects of governance,
structure, governance process, dan governance outcome. namely governance structure, governance process, and
governance outcome.
Penilaian pelaksanaan Tata Kelola mengacu pada SEOJK The assessment of the implementation of Governance
yang mencakup tiga aspek tata kelola: governance refers to SEOJK which covers three aspects of governance:
structure, governance process dan governance outcome. governance structure, governance process, and governance
outcome.
844 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 846
Sebagai evaluasi terhadap pelaksanaan GCG PT Bank As an evaluation of the implementation of GCG, PT Bank
SUMUT telah melakukan penilaian terhadap implementasi SUMUT has assessed the implementation of GCG. The
pelaksanaan GCG. Adapun penilaian tersebut bertujuan assessment aims to measure the GCG implementation
untuk mengukur proses pelaksanaan GCG di PT Bank process at PT Bank SUMUT. The assessment is carried
SUMUT. Penilaian dilakukan melalui Self Assessment out through a self-assessment based on POJK 17 year
berdasarkan POJK 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata 2023 concerning the Implementation of Governance for
Kelola bagi Bank Umum yang mengukur pelaksanaan GCG Commercial Banks which measures the implementation of
dari 11 (sebelas) aspek yang terdiri dari: GCG from 11 (eleven) aspects consisting of:
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan 1. Implementation of the duties and responsibilities of the
Komisaris; Board of Commissioners;
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi; 2. Implementation of the duties and responsibilities of the
3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite; Board of Directors;
4. Penanganan benturan kepentingan; 3. Completeness and implementation of the Committee’s
5. Penerapan fungsi kepatuhan; duties;
6. Penerapan fungsi audit intern; 4. Handling conflicts of interest;
7. Penerapan fungsi audit ekstern; 5. Implementation of Compliance functions;
8. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem 6. Implementation of the internal audit function;
pengendalian intern; 7. Implementation of external audit function;
9. Penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) 8. Implementation of risk management including internal
dan penyediaan dana besar (large exposure); control systems;
10. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan Bank, 9. Providing funds to related parties and providing large
laporan pelaksanaan Good Corporate Governance dan funds (large exposure);
pelaporan internal; dan 10. Transparency of the Bank’s financial and non-financial
11. Rencana Strategis Bank. conditions, reports on the implementation of Good
Corporate Governance and internal reporting; And
11. Bank Strategic Plan.
Skor Penilaian Self Assessment selama 5 tahun terakhir Self-assessment sCores for the last 5 years are as follows:
sebagai berikut :
Skor Penilaian
Tahun Semester Peringkat Predikat Nilai Komposit
1 3 “Cukup Baik”
2023
2 2 “Baik”
1 2 “Baik”
2022
2 2 “Baik”
1 2 “Baik”
2021
2 2 “Baik”
1 2 “Baik”
2020
2 2 “Baik”
1 2 “Baik”
2019
2 2 “Baik”
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 845
Page 847
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Adapun rincian pelaksanaan Self Assessment GCG Bank The details of the implementation of the 2023 Bank SUMUT
SUMUT tahun 2023 sebagai berikut : GCG Self-Assessment are as follows:
Peringkat
Pilar Aspek yang Dinilai Rated aspect
Semester 1 Semester 2
Implementation of Duties and Responsibilities
1 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Cukup baik Baik
of the Board of Directors
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Implementation of Duties and Responsibilities
2 Cukup baik Baik
Komisaris of the Board of Commissioners
Completeness and Implementation of
3 Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite Cukup baik Baik
Committee Duties
4 Penanganan Benturan Kepentingan Baik Baik Handling of Conflict of Interest
Implementation of the Bank's Compliance
5 Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank Cukup baik Cukup baik
Function
6 Penerapan Fungsi Audit Internal Cukup baik Baik Implementation of the Internal Audit Function
7 Penerapan Fungsi Audit Ekstern Baik Baik Implementation of the External Audit Function
Penerapan Fungsi Manajemen Risiko dan Implementation of Risk Management and
8 Baik Baik
Pengendalian Internal Internal Control Functions
Penyediaan Dana Kepada Pihak terkait dan Debitur Provision of Funds to Related Parties and Large
9 Baik Baik
Besar Debtors
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Transparency of the Bank's Financial and Non-
10 Bank, Laporan Pelaksanaan GCG dan Laporan Baik Baik Financial Conditions, GCG Implementation
Internal Reports and Internal Reports
11 Rencana Strategis Bank Cukup Baik Baik Bank Strategic Plan
Peringkat Risiko 3 2
Bank SUMUT telah menyampaikan laporan perkembangan Bank SUMUT has submitted progress reports on GCG
pelaksanaan GCG setiap semester kepada Otoritas Jasa implementation every semester to the Financial Services
Keuangan (OJK). Kesimpulan penilaian OJK terhadap Authority (OJK). The conclusion of the OJK’s assessment
penerapan GCG Bank SUMUT selama Semester I tahun of the implementation of GCG at Bank SUMUT during
2023 mendapat peringkat “3” atau kategori “CUKUP BAIK”, Semester I 2023 received a rating of “3” or the “ FAIRLY
artinya manajemen Bank telah melakukan penerapan Tata GOOD” category, meaning that the Bank’s management has
Kelola yang secara umum CUKUP BAIK. Hal ini tercermin implemented Governance which is Generally Fairly Good.
dari pemenuhan yang memadai atas prinsip Tata Kelola. This is reflected in the adequate fulfillment of Governance
Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip principles. If there are weaknesses in implementing
Good Corporate Governance, maka secara umum the principles of Good Corporate Governance, these
kelemahan tersebut cukup signifikan dan memerlukan weaknesses are significant and require sufficient attention
perhatian yang cukup dari manajemen Bank. from Bank management.
Sedangkan untuk penilaian Semester II mendapat Meanwhile, the Semester II assessment received a rating of
peringkat “2” atau kategori “BAIK”. Hal ini tercermin “2” or the “GOOD” category. This is reflected in adequate
dari pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip Good fulfillment of the principles of Good Corporate Governance.
Corporate Governance. Apabila terdapat kelemahan “If there are weaknesses in implementing the principles
dalam penerapan prinsip Good Corporate Governance, of Good Corporate Governance, then in General, these
maka secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan weaknesses are less significant and can be immediately
dan dapat segera dilakukan perbaikan oleh manajemen corrected by the Bank’s management.”
Bank.
846 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 848
Analisis Terhadap Faktor Penilaian GCG Analysis of GCG Assessment Factors
1. Mencerminkan Manajemen Bank telah melakukan penerapan Good 1. Reflects that Bank Management has implemented Good Corporate
Corporate Governance yang secara umum “Baik”. Hal ini tercermin Governance which is Generally “Good”. This is reflected in the adequate
dari pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip Good Corporate fulfillment of the principles of Good Corporate Governance. If there
Governance. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip are weaknesses in implementing the principles of Good Corporate
Good Corporate Governance, maka secara umum kelemahan tersebut
Governance, then in General these weaknesses are less significant and
kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh
Manajemen Bank. can be resolved with normal actions by Bank Management.
2. Komposisi Dewan Komisaris, Direksi dan Komite PT Bank SUMUT pada 2. The composition of the Board of Commissioners, Directors, and
Semester II Tahun 2023 terdiri dari; Committees of PT Bank SUMUT in Semester II 2023 consists of;
a. 1 (satu) Komisaris Utama Non Independen dan 2 (dua) Komisaris a. 1 (one) Non-Independent President Commissioner and 2 (two)
Independen Independent Commissioners
b. 1 (satu) Direktur Utama, 3 (tiga) Direktur Bidang yaitu Direktur b. 1 (one) President Director, 3 (three) Field Directors, namely
Kepatuhan, Direktur Pemasaran dan Direktur Keuangan dan Compliance Director, Marketing Director, and Finance and
Teknologi Informasi, sesuai dengan POJK No. 17 tahun 2023
Information Technology Director, by POJK No. 17 year 2023
c. 3 (tiga) Komite berada dibawah Dewan Komisaris dan 6 (enam)
Komite berada dibawah Direksi. c. 3 (three) Committees are under the Board of Commissioners and 6
3. Terhadap perbaikan aktivitas dan kegiatan bank berdasarkan hasil (six) Committees are under the Board of Directors.
masukan berbagai pihak dibahas Direksi melalui rapat rutin untuk 3. The Board of Directors discussed improvements to the bank’s activities and
melakukan pemantauan secara komprehensif upaya tindak lanjut dan activities based on input from various parties through regular Meetings
perbaikan agar permasalahan tidak berulang dalam upaya meningkatkan to carry out comprehensive monitoring of follow-up and improvement
governance process pada seluruh aktivitas dan kegiatan Bank SUMUT. efforts so that problems do not recur to improve the governance process
4. Direksi melakukan Weekly Business Coaching (WBC) setiap hari dalam in all activities of the Bank SUMUT.
upaya pencapaian kinerja bisnis yang termonitor dan terukur.
4. The Board of Directors carries out Weekly Business Coaching (WBC) every
5. Direksi melakukan kunjungan termasuk sosialisasi ke seluruh wilayah day to achieve monitored and measurable business Performance.
kerja Bank SUMUT dalam rangka mengakselerasi bisnis, mengevaluasi 5. The Board of Directors carried out visits including outreach to all
pencapaian kinerja cabang dan sekaligus penguatan kepatuhan dan working areas of Bank SUMUT to accelerate business, evaluate branch
disiplin dalam penerapan ketentuan. Performance achievements, and at the same time strengthen Compliance
6. Peningkatan kompetensi SDM yang berkelanjutan melalui training, and discipline in implementing regulations.
workshop, sosialisasi, benchmark dan serta pelaksanaan assessment 6. Continuous improvement of HR competency through training, workshops,
(Semester II Tahun 2023 telah dilaksanakan pada minggu ke 2 Januari socialization, benchmarks and the implementation of assessments
2024.
(Semester II 2023 was carried out in the 2nd week of January 2024.
7. Bank telah menerapkan fungsi audit intern secara efektif, melakukan
kaji ulang secara berkala atas efektivitas pelaksanaan kerja SKAI dan 7. The Bank has implemented the internal audit function effectively,
kepatuhannya terhadap standar profesional audit intern. Realisasi conducting regular reviews of the effectiveness of SKAI work
program kerja di SKAI dan pelaksanaan PKAT tahun 2023 telah tercapai implementation and its Compliance with internal audit professional
100%. standards. The realization of the work program at SKAI and the
8. Pelaksanaan pemeriksaan dan pendampingan terhadap pelaksanaan implementation of PKAT in 2023 has been achieved 100%.
pengawasan oleh pihak eksternal di OJK, BPK dan KAP kepada Bank 8. The implementation of inspections and assistance with the implementation
SUMUT berjalan dengan lancar selama semester 2 tahun 2023, dan untuk of supervision by external parties at the OJK, BPK, and KAP for the Bank
komitmen rekomendasi tahun 2023 telah dipenuhi bank sesuai dengan
SUMUT ran smoothly during the second semester of 2023, and the bank’s
jangka waktu yang disepakati.
recommendation commitments for 2023 have been fulfilled by the agreed
period.
9. Laporan Keuangan Audited, Laporan Hasil Audit Tahunan, Laporan 9. Audited Financial Reports, Annual Audit Results Reports, Annual Reports,
Tahunan dan Laporan Tata Kelola Bank telah disampaikan secara and Bank Governance Reports have been submitted transparently via the
transparan dalam melalui website Bank SUMUT dan media surat kabar Bank SUMUT website and newspaper media as well as timely reporting to
serta pelaporan kepada regulator yang tepat waktu. regulators.
10. Layanan informasi produk dapat diakses nasabah melalui Call Center,
10. Customers can access product information services via the Call Center,
Customer Service maupun media sosial serta website Bank SUMUT.
Customer Service, and social media as well as the Bank SUMUT website.
11. Monitoring pencapaian RBB tahun 2023 disampaikan kepada OJK yang 11. Monitoring of RBB achievements in 2023 is submitted to the OJK on an
dilakukan secara berkesinambungan yang memuat materi evaluasi ongoing basis, containing achievement evaluation material and financial
pencapaian dan laporan keuangan (kuantitatif) dan evaluasi rencana reports (quantitative) and evaluation of plans for product issuance as
penerbitan produk serta pelaksanaan aktivitas baru dan pembukaan well as implementation of new activities and opening of office networks
jaringan kantor (kualitatif). (qualitative).
12. Tercapainya target beberapa laporan dan rasio keuangan seperti : 12. Achievement of targets for several financial reports and ratios such as:
Dana Pihak Ketiga (103,08%), Kredit/Pembiayaan (98,48%), Total Aset
Third-Party Funds (103.08%), Lending/Financing (98.48%), Total Assets
(103,08%), Laba setelah pajak (100,71%), BOPO (74,82%), ROA (2,33%)
dan ROE (17,42%), NPL Gross (2,38%), NPL Net (1,13%). (103.08%), Income after tax (100.71%), OEOI (74.82%), ROA (2 .33%) and
ROE (17.42%), Gross NPL (2.38%), Net NPL (1.13%).
13. Terlaksananya Sertifikasi Penerapan Sistem Manajemen Anti Penyuapan 13. Implementation of ISO SNI 37001:2016 Anti-Bribery Management System
(SMAP) ISO SNI 37001:2016 untuk ruang lingkup Divisi Tresuri dan Kantor (SMAP) Implementation Certification for the Treasury Division and Siantar
Cabang Siantar, Audit Surveillance ISO SNI 37001:2016 untuk Divisi Branch Office, ISO SNI 37001:2016 Surveillance Audit for the Credit
Penyelamatan Kredit dan Kantor Cabang Medan. Terlaksananya Sertifikasi Recovery Division and Medan Branch Office. Implementation of ISO/
ISO/IEC 27001:2022 Sistem Manajemen Keamanan Informasi pada bulan IEC 27001:2022 Information Security Management System Certification in
Agustus 2023.
August 2023.
14. Tidak terdapat pelanggaran kepatuhan terhadap BMPK, GWM,
pemenuhan CAR, dan standar keuangan perbankan lainnya. 14. There were no violations of Compliance with LLL, GWM, CAR Compliance,
15. Dalam memastikan pengkinian ketentuan untuk penguatan fungsi and other banking financial standards.
kepatuhan, telah dilakukan reviu terhadap 357 (tiga ratus lima puluh 15. In ensuring the updating of provisions to strengthen the Compliance
tujuh) ketentuan, surprise checklist terhadap 186 (enam belas) unit function, a review of 357 (three hundred and fifty-seven) provisions
kantor, Compliance testing dilaksanakan pada unit operasional, has been carried out, a surprise checklist for 186 (sixteen) office units,
penandatanganan Pakta Integritas seluruh insan Bank SUMUT dan 22 Compliance testing carried out in operational units, the signing of an
vendor/rekanan bank. Integrity Pact for all Bank SUMUT personnel and 22 vendor/bank partner.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 847
Page 849
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Penerapan Aspek dan Prinsip Tata Kelola Perusahaan
Terbuka Sesuai Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan
Implementation of Public Company Governance Aspects and Principles by Financial
Services Authority Regulations
Berdasarkan POJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Based on POJK No. 21/POJK.04/2015 concerning
Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan Implementation of Public Company Governance
SEOJK No.32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Guidelines and SEOJK No.32/SEOJK.04/2015 concerning
Perusahaan Terbuka, terdapat 5 (lima) aspek, 8 (delapan) Public Company Governance Guidelines, there are 5 (five)
prinsip, serta 25 (dua puluh lima) rekomendasi tata kelola aspects, 8 (eight) principles, and 25 (twenty) five) governance
yang disampaikan oleh OJK. Bank SUMUT menerapkan recommendations submitted by OJK. Bank SUMUT applies
aspek, prinsip, dan rekomendasi tersebut berdasarkan these aspects, principles, and recommendations based on
pendekatan “comply or explain” sebagai berikut: the “comply or explain” approach as follows:
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
Aspect Principle Explanation
Hubungan Perusahaan Prinsip 1: Meningkatkan 1.1 Perusahaan Terbuka memiliki cara atau Bank telah memiliki cara atau prosedur
Terbuka dengan Nilai Penyelenggaraan Rapat prosedur teknis pengumpulan suara (voting) teknis pengumpulan suara (voting) baik
Pemegang Saham Umum Pemegang Saham baik secara terbuka maupun tertutup secara terbuka maupun tertutup yang
dalam Menjamin Hak- (RUPS) yang mengedepankan independensi, dan mengedepankan independensi, dan
Hak Pemegang Saham 1st Principle : Increasing the kepentingan pemegang saham. kepentingan pemegang saham.
Public Company Value of Holding a General
Relations with Meeting of Shareholders 1.2 Seluruh anggota Direksi dan anggota Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan
Shareholders in (GMS Dewan Komisaris Perusahaan Terbuka hadir Komisaris Perusahaan Terbuka hadir dalam
Guaranteeing dalam RUPS Tahunan RUPS Tahunan
Shareholder Rights 1.3 Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam situs Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam situs
web Perusahaan Terbuka paling sedikit selama web Perusahaan Terbuka paling sedikit selama
1 (satu) tahun. 1 (satu) tahun.
Hubungan Perusahaan Prinsip 2: Meningkatkan 2.1 Perusahaan Terbuka memiliki suatu
Bank memiliki suatu kebijakan komunikasi
Terbuka dengan Kualitas Komunikasi kebijakan komunikasi dengan pemegang
dengan pemegang saham.
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka dengan saham atau investor.
dalam Menjamin Hak- Pemegang Saham atau
Hak Pemegang Saham Investor 2.2 Perusahaan Terbuka mengungkapkan
Public Company 2nd Principle : Improving the kebijakan komunikasi Perusahaan Terbuka
dengan pemegang saham atau investor dalam Bank mengungkapkan kebijakan komunikasi
Relations with Quality of Public Company Perusahaan Terbuka dengan pemegang saham
Shareholders in Communication with situs web.
dalam situs web.
Guaranteeing Shareholders or Investors
Shareholder Rights
Fungsi dan Peran Dewan Prinsip 3: Memperkuat 3.1 Penentuan jumlah anggota Dewan
Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris
Komisaris Keanggotaan dan Komposisi Komisaris mempertimbangkan kondisi
mempertimbangkan kondisi Perusahaan.
Functions and Roles Dewan Komisaris Perusahaan Terbuka.
of the Board of 3rd Principle : Strengthen
Commissioners the Membership and 3.2 Penentuan komposisi anggota Dewan Penentuan komposisi anggota Dewan
Composition of the Board of Komisaris memperhatikan keberagaman Komisaris memperhatikan keberagaman
Commissioners keahlian, pengetahuan dan pengalaman yang keahlian, pengetahuan dan pengalaman yang
dibutuhkan. dibutuhkan
Prinsip 4: 4.1 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan Dewan Komisaris mempunyai kebijakan
Fungsi dan penilaian sendiri (self-assessment) untuk penilaian sendiri (self-assessment) untuk
Peran Direksi Meningkatkan menilai kinerja Dewan Komisaris. menilai kinerja Dewan Komisaris.
Kualitas Pelaksanaan Tugas
dan Tanggung Jawab Dewan 4.2 Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment)
Komisaris untuk menilai kinerja Dewan Komisaris, untuk menilai kinerja Dewan Komisaris,
4th Principle : Functions diungkapkan melalui Laporan Tahunan diungkapkan melalui Laporan Tahunan
and Roles of the Board Perusahaan Terbuka. Perusahaan.
of Directors Improve the 4.3 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan
Quality of Implementation Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait
terkait pengunduran diri anggota Dewan
of the Duties and pengunduran diri anggota Dewan Komisaris
Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan
Responsibilities of the Board apabila terlibat dalam kejahatan keuangan.
keuangan.
of Commissioners
4.4 Dewan Komisaris atau Komite yang
Komite Nominasi dan Remunerasi menyusun
menjalankan fungsi Nominasi dan Remunerasi
kebijakan suksesi dalam proses Nominasi
menyusun kebijakan suksesi dalam proses
anggota Direksi.
Nominasi anggota Direksi.
848 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 850
Aspek Prinsip Rekomendasi Penjelasan
Aspect Principle Explanation
Fungsi dan Peran Direksi Prinsip 5: Memperkuat 5.1 Penentuan jumlah anggota Direksi
Penentuan jumlah anggota Direksi
Functions and Roles of Keanggotaan dan Komposisi mempertimbangkan kondisi Perusahaan
mempertimbangkan kondisi Perusahaan serta
the Board of Directors Direksi Terbuka serta efektivitas dalam pengambilan
efektivitas dalam pengambilan keputusan.
5th Principle: Strengthen keputusan.
the Membership and
Composition of the Board of 5.2 Penentuan komposisi anggota Direksi Penentuan komposisi anggota Direksi
Directors memperhatikan, keberagaman, keahlian, memperhatikan, keberagaman, keahlian,
pengetahuan, dan pengalaman yang pengetahuan, dan pengalaman yang
dibutuhkan. dibutuhkan.
5.3 Anggota Direksi yang membawahi bidang Anggota Direksi yang membawahi bidang
akuntansi atau keuangan memiliki keahlian akuntansi atau keuangan memiliki keahlian
dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi. dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi.
Prinsip 6: Meningkatkan 6.1 Direksi mempunyai kebijakan penilaian
Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri
Kualitas Pelaksanaan Tugas sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja
(self-assessment) untuk menilai kinerja Direksi
dan Tanggung Jawab Direksi Direksi
6th Principle: Improving the
Quality of Implementation 6.2 Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment)
of Directors’ Duties and untuk menilai kinerja Direksi diungkapkan untuk menilai kinerja Direksi diungkapkan
Responsibilities melalui laporan tahunan Perusahaan Terbuka. melalui laporan tahunan Perusahaan Terbuka.
6.3 Direksi mempunyai kebijakan terkait Direksi mempunyai kebijakan terkait
pengunduran diri anggota Direksi apabila pengunduran diri anggota Direksi apabila
terlibat dalam kejahatan keuangan. terlibat dalam kejahatan keuangan.
Partisipasi Pemangku Prinsip 7: Meningkatkan 7.1 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan Bank memiliki kebijakan untuk mencegah
Kepentingan Aspek Tata Kelola untuk mencegah terjadinya insider trading terjadinya insider trading
Stakeholder Perusahaan melalui
Participation Partisipasi Pemangku 7.2 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan Bank memiliki kebijakan anti gratifikasi dan
Kepentingan antikorupsi dan Anti-fraud Anti-fraud
7th Principle: Improving 7.3 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan Bank memiliki kebijakan tentang seleksi dan
Corporate Governance tentang seleksi dan peningkatan kemampuan peningkatan kemampuan pemasok atau
Aspects through Stakeholder pemasok atau vendor. vendor.
Participation
7.4 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan Bank memiliki kebijakan untuk pemenuhan
untuk pemenuhan hak-hak kreditur. hak-hak kreditur.
7.5 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan
Bank memiliki kebijakan sistem whistleblowing.
sistem whistleblowing.
7.6 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan
Bank memiliki kebijakan remunerasi kepada
pemberian insentif jangka panjang kepada
Direksi dan karyawan
Direksi dan karyawan.
Keterbukaan Informasi Prinsip 8: Meningkatkan 8.1 Perusahaan Terbuka memanfaatkan
Bank memanfaatkan penggunaan teknologi
Information Disclosure Pelaksanaan Keterbukaan penggunaan teknologi informasi secara
informasi secara lebih luas selain Situs Web
Informasi lebih luas selain Situs Web sebagai media
sebagai media keterbukaan informasi.
8th Principle : Improving keterbukaan informasi.
the Implementation of
Information Disclosure 8.2 Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka
mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam
Laporan Tata Kelola bank mengungkapkan
kepemilikan saham Perusahaan Terbuka paling
Kepemilikan saham anggota Dewan
sedikit 5% (lima persen), selain pengungkapan
Komisarisdan Direksi yang mencapai 5% (lima
pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan
perseratus) atau lebih dari modal disetor
saham Perusahaan Terbuka melalui pemegang
saham utama dan pengendali.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 849
Page 851
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pengungkapan Terkait Penerapan atas Pedoman
Governansi Perusahaan dengan Pendekatan "Comply
or Explain " atau "Apply or Explain”
Disclosures Regarding Implementation of Company Governance Guidelines
with a "Comply or Explain" Approach
Penerapan atas pedoman Governansi Perusahaan di Bank Implementing Good Corporate Governance guidelines
SUMUT berdasarkan Pedoman Umum Governansi Korporat at Bank SUMUT based on the General Guidelines for
Indonesia (PUGKI) yang dikeluarkan oleh Komite Nasional Indonesian Corporate Governance (PUGKI) issued by the
Kebijakan Governansi (KNKG) pada tahun 2021, tidak National Committee for Governance Policy (KNKG) in 2021
menganulir POJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Pedoman does not annul POJK No. 21/POJK.04/2015 concerning
Tata Kelola Perusahaan Terbuka. Public Company Governance Guidelines.
PUGKI 2021 terdiri atas delapan prinsip yang dibagi dalam PUGKI 2021 consists of eight principles divided into three
tiga kelompok prinsip: Groups of principles:
1. Kelompok prinsip pertama yang mengatur fungsi 1. The first Group of principles that regulate corporate
pengurusan dan pengawasan korporasi, yaitu Direksi management and supervision functions, namely the
dan Dewan Komisaris; Board of Directors and the Board of Commissioners;
2. Kelompok prinsip kedua yang mengatur proses dan 2. The second Group of principles regulates the processes
keluaran yang dihasilkan oleh Direksi dan Dewan and outputs produced by the Board of Directors and
Komisaris; Board of Commissioners;
3. Kelompok prinsip ketiga yang mengatur pemilik 3. The third Group of principles regulates resource owners,
sumber daya, yang terutama akan menerima manfaat who will primarily benefit from the implementation of
dari pelaksanaan governansi korporat. corporate governance.
Prinsip kelompok pertama disajikan dalam prinsip 1 sampai The principles of the first Group are presented in 1st to
dengan 3. Prinsip kelompok kedua disajikan dalam prinsip 3rd principles. The principles of the second Group are
4 sampai dengan 6. Prinsip kelompok ketiga disajikan presented in 4th to 6th principles. The principles of the
dalam prinsip 7 dan 8. Bank SUMUT menerapkan prinsip third Group are presented in 7th and 8th principles. Bank
dan rekomendasi PUGKI 2021 berdasarkan pendekatan SUMUT applies the principles and recommendations of
“apply or explain” dengan rincian implementasi di bank, PUGKI 2021 based on an “apply or explain” approach with
sebagai berikut: implementation details at the bank, as follows:
Prinsip Implementasi di Bank SUMUT
Rekomendasi
Principle Implementation at Bank SUMUT
Prinsip 1: Peran dan 1.1 Peran dan Tanggung 1.1.1 Untuk mencapai penciptaan nilai yang
Tanggung Jawab Direksi Jawab Direksi berkelanjutan, Direksi menjalankan peran
dan Dewan Komisaris 1.1 Roles and kepemimpinannya dan berupaya mencapai hasil
1st Principle : Roles and Responsibilities of the governansi sebagai berikut:
Responsibilities of the Board of Directors a. berdaya saing dan berfokus ke kinerja jangka
Board of Directors and panjang;
Board of Commissioners b. beretika dan bertanggung jawab dalam
menjalankan bisnis;
c. berkontribusi positif terhadap masyarakat dan
Terpenuhi
lingkungan; serta
(comply)
d. berkemampuan dalam bertahan dan
bertumbuh
(corporate resilience)
b. beretika dan bertanggung jawab dalam
menjalankan bisnis;
c. berkontribusi positif terhadap masyarakat dan
lingkungan; serta
d. berkemampuan dalam bertahan dan
bertumbuh (corporate resilience)
850 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 852
Prinsip Implementasi di Bank SUMUT
Rekomendasi
Principle Implementation at Bank SUMUT
1.1.2 Direksi harus memastikan bahwa misi, visi,
tujuan, sasaran, strategi, dan rencana tahunan
dan jangka menengah korporasi konsisten Terpenuhi
dengan tujuan jangka panjang, dengan (comply)
memanfaatkan inovasi dan teknologi secara
efektif.
1.1.3 Direksi memastikan bahwa korporasi
menerapkan manajemen risiko dan sistem
pengendalian internal yang tepat dan efektif Terpenuhi
yang selaras dengan visi, misi, tujuan, sasaran, (comply)
dan strategi korporasi serta mematuhi peraturan
perundang-undangan dan standar yang berlaku.
1.1.4 Direksi memastikan integritas akuntansi
dan sistem pelaporan keuangan korporasi dan Terpenuhi
pengungkapan yang tepat waktu dan akurat atas (comply)
semua informasi material mengenai korporasi.
1.1.5 Direksi memastikan pelaporan
Terpenuhi
keberlanjutan telah disusun sebagaimana
(comply)
mestinya.
1.1.6 Direksi membangun kerangka kerja untuk
governansi teknologi informasi (TI) korporasi
yang selaras dengan kebutuhan dan prioritas Terpenuhi
bisnis korporasi, mendorong peluang dan kinerja (comply)
bisnis, memperkuat manajemen risiko, serta
mendukung tujuan dan strategi korporasi.
1.1.7 Bagi korporasi yang menjalankan kegiatan
usaha berdasarkan prinsip Syariah, Direksi perlu
memastikan kewenangan dan ketersediaan Terpenuhi
perangkat pendukung yang memadai agar (comply)
Dewan Pengawas Syariah dapat menjalankan
perannya dengan efektif.
1.1.8 Piagam Direksi secara periodik ditinjau.
Piagam mencakup antara lain pembagian peran Terpenuhi
Direktur secara individual dapat diatur di Piagam (comply)
Direksi atau dengan surat keputusan Direksi.
1.1.9 Direksi mempunyai kebijakan terkait
pengunduran diri anggota Direksi apabila Terpenuhi
terlibat dalam kejahatan keuangan dan terbukti (comply)
melakukan kesalahan.
1.2 Penilaian Kinerja - 1.2.1 Dewan Komisaris melakukan evaluasi
Direksi dan Anggotanya formal tahunan secara obyektif dan independen Terpenuhi
1.2 Performance untuk menentukan efektivitas Direksi dan setiap (comply)
Assessment - Directors individu Direktur.
and Members
1.2.2 Dewan Komisaris dengan pertimbangan
Komite Nominasi dan Remunerasi, bertanggung
Terpenuhi
jawab menentukan kriteria evaluasi kinerja dan
(comply)
menilai kinerja Direktur Utama dan anggota
Direksi lainnya.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 851
Page 853
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Prinsip Implementasi di Bank SUMUT
Rekomendasi
Principle Implementation at Bank SUMUT
1.3 Peran dan Tanggung 1.3.1 Dewan Komisaris mereviu strategi korporasi
Jawab Dewan Komisaris paling tidak setiap tahun dan menyetujui misi,
1.3 Roles and visi dan strategi korporasi yang dirumuskan
Responsibilities of the oleh Direksi. Dewan Komisaris juga mereviu,
Board of Commissioners memberikan saran dan menyetujui rencana
bisnis dan rencana keuangan jangka panjang
Terpenuhi
dan rencana keuangan jangka pendek korporasi.
(comply)
Dewan Komisaris memberikan advis dan
melakukan pemantauan kepada Direksi atas
pengelolaan implementasinya. Direksi dan
Dewan Komisaris terlibat dalam keputusan yang
sangat penting bagi korporasi, diatur dalam
anggaran dasar korporasi.
1.3.2 Jenis keputusan yang memerlukan
Terpenuhi
persetujuan Dewan Komisaris harus diungkapkan
(comply)
dalam laporan tahunan.
1.3.3 Dengan memperhatikan rekomendasi
Komite Nominasi dan Remunerasi, Dewan
Komisaris mengusulkan kepada, dan untuk
diputuskan oleh, RUPS pengangkatan dan/
atau pemberhentian anggota Direksi dan
anggota Dewan Komisaris. Dalam mengusulkan
hal di atas, Dewan Komisaris memperhatikan Terpenuhi
keberagaman, unsur nondiskriminatif dan (comply)
memberikan kesempatan yang sama tanpa
membedakan suku, agama, ras, antar golongan
dan jender. Dewan Komisaris memastikan proses
pencalonan dan pemilihan anggota Direksi dan
anggota Dewan Komisaris adalah formal dan
transparan.
1.3.4 Dewan Komisaris atau Komite yang
menjalankan fungsi nominasi menyusun
kebijakan suksesi dalam proses nominasi
Terpenuhi
anggota Direksi. Setiap tahun Dewan Komisaris
(comply)
meninjau pelaporan pelaksanaan rencana
pengembangan dan suksesi yang disampaikan
Direktur Utama.
1.3.5 Dewan Komisaris a). mengajukan kepada
RUPS, yang dapat didahului oleh usulan dari
Komite yang menjalankan fungsi remunerasi,
besaran remunerasi anggota Direksi dan
Terpenuhi
anggota Dewan Komisaris yang selaras dengan
(comply)
pengembangan korporasi yang berkelanjutan
dan kepentingan jangka panjang korporasi dan
pemegang saham; b). secara berkala mereviu
sistem remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris.
1.3.6 Dewan Komisaris mengawasi efektivitas
kebijakan governansi korporat dan Terpenuhi
implementasinya serta mengusulkan perubahan (comply)
jika diperlukan.
1.3.7 Dewan Komisaris memantau dan
mengarahkan agar korporasi menerapkan
manajemen risiko dan sistem pengendalian
Terpenuhi
internal yang tepat dan efektif yang selaras
(comply)
dengan tujuan, sasaran, dan strategi korporasi
serta mematuhi peraturan perundang-undangan,
kode perilaku dan standar yang berlaku.
852 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 854
Prinsip Implementasi di Bank SUMUT
Rekomendasi
Principle Implementation at Bank SUMUT
1.3.8 Dewan Komisaris mengawasi dan
mengarahkan agar tercapai integritas akuntansi Terpenuhi
dan sistem pelaporan keuangan korporat, serta (comply)
independensi fungsi audit internal dan eksternal.
1.3.9 Dewan Komisaris memantau, mereviu
dan menyetujui laporan tahunan dan laporan
Terpenuhi
keberlanjutan Korporasi serta memastikan
(comply)
integritasnya, serta mengawasi proses
pengungkapan dan pengkomunikasian korporasi.
1.3.10 Piagam Dewan Komisaris secara periodik Terpenuhi
ditinjau. (comply)
1.3.11 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan
terkait pengunduran diri anggota Dewan Terpenuhi
Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan (comply)
keuangan dan terbukti melakukan kesalahan.
1.3.12 Komisaris independen sangat diharapkan
untuk dapat berkontribusi dalam diskusi yang Terpenuhi
jujur, obyektif, aktif dan konstruktif pada rapat (comply)
Dewan Komisaris.
1.3.13 Komisaris Utama berperan sebagai
koordinator Dewan Komisaris dan memastikan
efektivitasnya. Komisaris Utama mendorong
budaya keterbukaan dan dialog konstruktif
yang memungkinkan berbagai pandangan
diungkapkan, termasuk mengkoordinasi Terpenuhi
penetapan agenda rapat dewan yang tepat dan (comply)
memastikan waktu yang cukup tersedia untuk
mendiskusikan semua agenda. Selain itu, juga
harus ada kesempatan bagi Dewan Komisaris
untuk bertemu dengan jajaran Direksi dan
manajemen senior.
1.4 Pembentukan 1.4.1 Korporasi memiliki komite-komite di bawah
Komite Dewan Komisaris sekurang-kurangnya terdiri dari: Terpenuhi
1.4 Formation of Komite Audit, Komite Nominasi dan Remunerasi (comply)
Committee dan Komite Pemantau Manajemen Risiko.
1.4.2 Dewan Komisaris memastikan bahwa
anggota Komite Audit seluruhnya independen
dan komite lain yang dibentuk Dewan Komisaris
adalah mayoritas dari pihak independen, serta Terpenuhi
semua anggota komite memiliki kompetensi, (comply)
berkomitmen, serta memiliki wewenang yang
memadai untuk menjalankan perannya secara
efektif dan independen.
1.4.3 Untuk memastikan pemantauan atas
pelaksanaan tugas Komite Audit berjalan
obyektif dan independen, Komisaris Utama tidak Terpenuhi
boleh menjadi ketua Komite Audit, kecuali dalam (comply)
keadaan luar biasa yang harus dijelaskan dalam
laporan tahunan.
1.5 Penilaian Kinerja 1.5.1 Dewan Komisaris melakukan evaluasi formal
Dewan Komisaris dan tahunan secara obyektif untuk menentukan
Anggotanya efektivitas Dewan, komitenya, dan setiap individu
Terpenuhi
1.5 Performance Komisaris.
(comply)
Assessment of the Board
of Commissioners and
its Members
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 853
Page 855
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Prinsip Implementasi di Bank SUMUT
Rekomendasi
Principle Implementation at Bank SUMUT
1.6 Benturan 1.6.1 Anggota Direksi yang mempunyai rangkap
Kepentingan jabatan di luar korporasi, harus mendapatkan
1.6 Conflict of Interest persetujuan dari Dewan Komisaris. Seorang
Komisaris memberi tahu Dewan Komisaris dan
Terpenuhi
ketua komite yang menjalankan fungsi nominasi,
(comply)
sebelum menerima penunjukan baru sebagai
Direktur atau Komisaris dari korporasi terbuka,
jabatan Direktur lainnya atau posisi lain dengan
komitmen waktu yang signifikan.
1.6.2 Dewan Komisaris memantau dan mengelola
potensi benturan kepentingan manajemen,
anggota Direksi, Dewan Komisaris dan
pemegang saham, termasuk penyalahgunaan
aset korporasi dan penyalahgunaan dalam
Terpenuhi
transaksi pihak berelasi. Komisaris yang memiliki
(comply)
benturan kepentingan tidak turut serta dalam
pemantauan dan pengambilan keputusan
atas potensi benturan kepentingan yang
melibatkan Komisaris atau afiliasi Komisaris yang
bersangkutan.
1.7 Peningkatan 1.7.1 Dewan Komisaris memastikan bahwa
Kompetensi Anggota anggota Direksi dan Dewan Komisaris
Direksi dan Dewan memahami peran dan tanggung jawab mereka,
Komisaris karakteristik dan operasi korporasi, peraturan
1.7 Increasing the perundang-undangan dan standar yang relevan
Terpenuhi
Competency of serta kewajiban lain yang berlaku. Direksi
(comply)
Members of the Board melalui sekretaris korporasi mendukung semua
of Directors and Board anggota Direksi dan Dewan Komisaris dalam
of Commissioners memperbarui dan menyegarkan keterampilan
dan pengetahuan mereka yang diperlukan untuk
menjalankan peran mereka di Dewan.
Prinsip 2: Komposisi dan 2.1 Komposisi Direksi 2.1.1 Dalam menentukan kandidat calon Direktur,
Remunerasi Direksi dan dan Dewan Komisaris Dewan Komisaris melalui Komite Nominasi
Dewan Komisaris 2.1 Composition of the dan Remunerasi tidak hanya mengandalkan
2nd Principle : Board of Directors and rekomendasi dari Dewan Komisaris, manajemen
Terpenuhi
Composition and Board of Commissioners atau pemegang saham mayoritas. Dewan
(comply)
Remuneration of the Komisaris melalui Komite Nominasi dan
Board of Directors and Remunerasi dapat menggunakan sumber
Board of Commissioners independen untuk menentukan kandidat yang
memenuhi syarat.
2.1.2 Dewan Komisaris memastikan bahwa kriteria
dalam menyeleksi anggota Direksi mencakup
paling tidak pengetahuan, kemampuan, dan Terpenuhi
keahlian yang dibutuhkan untuk memenuhi (comply)
secara tepat peran Direksi serta memperhatikan
terpenuhinya keberagaman Direksi.
2.1.3 Kebijakan korporasi tentang keberagaman
Terpenuhi
pada, Direksi dan Dewan Komisaris diungkapkan
(comply)
dalam Laporan Tahunan.
854 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 856
Prinsip Implementasi di Bank SUMUT
Rekomendasi
Principle Implementation at Bank SUMUT
2.1.4 Dewan Komisaris memastikan bahwa
kebijakan dan prosedur untuk seleksi dan
nominasi Komisaris adalah jelas dan transparan
Terpenuhi
sehingga dapat menghasilkan komposisi Dewan
(comply)
yang diinginkan. Dewan Komisaris menggunakan
sumber independen untuk menentukan kandidat
yang memenuhi syarat.
2.1.5 Dewan Komisaris/Komite yang menjalankan
fungsi nominasi menetapkan prosedur dan
kriteria nominasi yang konsisten dengan matriks
Terpenuhi
keahlian Dewan Komisaris yang telah disetujui
(comply)
Dewan Komisaris dan memastikan bahwa profil
kandidat memenuhi persyaratan yang ditetapkan
dalam matriks keahlian dan kriteria nominasi.
2.1.6 Komposisi Dewan Komisaris harus dibentuk
sedemikian rupa sehingga anggota-anggotanya
secara kelompok mencerminkan keberagaman
Terpenuhi
dalam hal kemampuan, keahlian, pengetahuan,
(comply)
pengalaman, usia, latar belakang budaya, dan
jender yang dibutuhkan untuk memenuhi secara
tepat peran Dewan Komisaris.
2.1.7 Untuk memampukan Dewan Komisaris
dalam memberikan advis dan supervisi
secara independen kepada Direksi dan untuk
peran-peran yang terdapat potensi benturan
kepentingan, Dewan Komisaris terdiri dari Terpenuhi
Komisaris Independen yang cukup jumlahnya, (comply)
dengan masa jabatan yang dibatasi dan terdapat
pengungkapan jangka waktu keanggotaan
Dewan Komisaris serta independensi mereka dari
sudut pandang korporasi.
2.1.8 Untuk memfasilitasi fungsi Direksi dan
Dewan Komisaris yang efektif dan guna
meningkatkan kepercayaan investor dan
pemangku kepentingan, Komite Nominasi Terpenuhi
dan Remunerasi memastikan bahwa terdapat (comply)
proses yang formal, ketat dan transparan untuk
penunjukan dan pengangkatan anggota Direksi
dan Dewan Komisaris.
2.2 Remunerasi Direksi 2.2.1 Kebijakan remunerasi anggota Direksi
dan Dewan Komisaris terdiri atas struktur remunerasi yang berorientasi
2.2 Remuneration of pada pengembangan korporasi yang
Directors and Board of berkelanjutan dan mendorong pencapaian
Commissioners tujuan jangka panjang. Remunerasi Direksi
harus diusulkan, dapat dengan melalui Komite Terpenuhi
Nominasi dan Remunerasi, oleh Dewan Komisaris (comply)
untuk diputuskan oleh RUPS. Jumlah remunerasi
yang diusulkan kepada RUPS tersebut ditetapkan
dengan mempertimbangkan peran setiap
anggota Direksi dan situasi ekonomi serta kinerja
korporasi.
2.2.2 Kebijakan remunerasi anggota Dewan
Komisaris terdiri atas struktur remunerasi yang
berorientasi pada pengembangan korporasi
yang berkelanjutan dan mendorong pencapaian
tujuan jangka panjang. Jumlah remunerasi
yang diusulkan Dewan Komisaris kepada RUPS Terpenuhi
tersebut ditetapkan dengan mempertimbangkan (comply)
peran setiap anggota Dewan Komisaris dan
situasi ekonomi serta kinerja korporasi. Di
samping itu juga harus dipertimbangkan
posisinya sebagai Komisaris Utama dan ketua
serta keanggotaannya dalam komite-komite.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 855
Page 857
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Prinsip Implementasi di Bank SUMUT
Rekomendasi
Principle Implementation at Bank SUMUT
2.2.3 Untuk memastikan bahwa paket remunerasi
ditentukan berdasarkan prestasi, kualifikasi dan
kompetensi Direktur dan Komisaris dengan
memperhatikan kinerja operasi korporasi, kinerja
Terpenuhi
individu dan kondisi pasar, Komite Nominasi
(comply)
dan Remunerasi memastikan bahwa terdapat
prosedur yang adil dan transparan untuk
menetapkan kebijakan remunerasi anggota
Direksi dan Dewan Komisaris.
Prinsip 3: Hubungan 3.1 Sifat Hubungan Kerja 3.1.1 Terdapat diskusi yang terbuka antara
Kerja antara Direksi dan 3.1 Nature of Direksi dengan Dewan Komisaris serta di
Dewan Komisaris the Employment antara para anggota Direksi dan para anggota Terpenuhi
3rd Principle : Working Relationship Dewan Komisaris. Namun, tetap penting (comply)
Relationship between menjaga kerahasiaan informasi agar tidak terjadi
the Board of Directors kebocoran informasi rahasia.
and the Board of
Commissioners 3.1.2 Sesuai dengan tugas dan perannya masing-
masing, Direksi bekerja sama dengan Dewan
Terpenuhi
Komisaris dalam merumuskan misi, visi dan
(comply)
strategi korporasi dan secara reguler membahas
pengimplementasiannya.
3.1.3 Sekretaris Korporasi memiliki peran
penting dalam mendukung efektivitas hubungan
kerja antara Direksi dengan Dewan Komisaris,
Terpenuhi
mendorong implementasi praktek governansi
(comply)
korporat yang baik, termasuk komunikasi yang
efektif dengan pemegang saham dan pemangku
kepentingan lainnya.
3.2 Akses informasi 3.2.1 Direksi bertanggung jawab untuk
Dewan Komisaris memastikan Dewan Komisaris mendapatkan
3.2 Access to akses informasi yang akurat, relevan dan tepat
information on the waktu. Dewan Komisaris sendiri memastikan
Board of Commissioners bahwa ia memperoleh informasi yang memadai.
Terpenuhi
Direksi menyediakan informasi kepada Dewan
(comply)
Komisaris secara teratur, tanpa penundaan dan
secara komprehensif tentang semua masalah
yang relevan dengan korporasi. Dewan Komisaris
sewaktu-waktu dapat meminta Direksi untuk
memberikan informasi tambahan.
3.3 Tanggung jawab 3.3.1 Dampak struktur kepemilikan terhadap
Direksi dan Dewan korporasi. Direksi dan Dewan Komisaris
Komisaris atas Dampak mempertimbangkan tanggung jawabnya
Struktur dalam konteks struktur kepemilikan saham dan Terpenuhi
3.3 Responsibility of the hubungan antar-pemegang saham korporasi (comply)
Board of Directors and yang mungkin berdampak terhadap pengelolaan
Board of Commissioners dan operasi korporasi.
for Structure Impacts
856 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 858
Prinsip Implementasi di Bank SUMUT
Rekomendasi
Principle Implementation at Bank SUMUT
Prinsip 4: Perilaku Etis 4.1 Pedoman Etika dan 4.1.1 Pernyataan ini dituangkan dalam Pedoman
dan Bertanggung jawab Perilaku Perilaku dan Etika Usaha yang harus secara jelas
4th Principle: Ethical and 4.1 Code of Conducts mengungkapkan harapan korporasi bahwa setiap
Responsible Behavior and Conduct anggota Direksi dan Dewan Komisaris serta
karyawan akan:
a. Bertindak untuk kepentingan terbaik korporasi;
b. Bertindak dengan jujur dan dengan integritas
berstandar tinggi;
c. Bersikap independen dan bertindak
berdasarkan informasi yang lengkap, dengan
itikad baik, dengan uji tuntas dan kehati-hatian;
d. Mematuhi peraturan perundang-undangan
yang berlaku bagi korporasi dan operasinya;
e. Menghindari tindakan yang melanggar
peraturan perundang-undangan atau tindakan
yang tidak etis berdasarkan pedoman etika
korporasi;
f. Tidak terlibat atau berpartisipasi dalam
kegiatan apa pun yang akan menimbulkan
benturan kepentingan dengan kepentingan
terbaik korporasi atau yang akan berdampak
negatif terhadap reputasi korporasi; Terpenuhi
g. Tidak mengambil manfaat atas properti atau (comply)
informasi yang dimiliki korporasi, kepemilikan
aset lainnya atau pelanggannya untuk
kepentingan pribadi atau yang menyebabkan
kerugian bagi korporasi dan pelanggannya.
h. Tidak memanfaatkan jabatannya atau
peluang yang dihasilkan oleh jabatannya untuk
kepentingan pribadi;
i. Menghindari perbuatan meminta atau
menerima dari pihak ketiga pembayaran,
gratifikasi atau keuntungan lain untuk dirinya
sendiri atau untuk orang lain yang menimbulkan
benturan kepentingan/ memberikan keuntungan
kepada pihak ketiga secara melanggar peraturan
perundang-undangan;
j. Menghormati perbedaan pendapat dan hak-
hak setiap anggota Direksi, Dewan Komisaris,
dan karyawan; k. Memastikan pengungkapan
yang lengkap, adil, akurat, tepat waktu, dan
dapat dipahami dalam laporan dan dokumen
yang disampaikan korporasi kepada regulator
dan dalam komunikasi publik lainnya;
4.1.2 Direksi menetapkan kebijakan dan praktik
anti pencucian uang dan pendanaan terorisme,
anti suap, antikorupsi, antikecurangan (antifraud),
Terpenuhi
keterlibatan dalam politik dengan mengacu pada
(comply)
standar nasional atau internasional mengenai
anti pencucian uang, anti suap, antikorupsi,
antikecurangan atau standar terkait lainnya.
4.2 Nilai–nilai dan 4.2.1 Korporasi mengartikulasikan,
Budaya Organisasi menumbuhkan dan mengungkapkan budaya dan Terpenuhi
4.2 Organizational nilai-nilai korporasi (comply)
Values and Culture
4.3 Penegakan dan 4.3.1 Pedoman perilaku dan kode etik korporasi
Komunikasi Pedoman dikomunikasikan secara efektif kepada Direksi,
Etika, Nilai- nilai dan Dewan Komisaris, serta seluruh karyawan,
Budaya diintegrasikan ke dalam strategi dan operasi Terpenuhi
4.3 Enforcement and korporasi termasuk sistem manajemen risiko dan (comply)
Communication of struktur remunerasi, serta ditegakkan.
Ethical Guidelines,
Values and Culture
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 857
Page 859
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Prinsip Implementasi di Bank SUMUT
Rekomendasi
Principle Implementation at Bank SUMUT
Prinsip 5: Manajemen 5.1 Pengendalian 5.1.1 Direksi melakukan reviu secara berkala atas
Risiko, Pengendalian Internal dan Kepatuhan ketepatan desain dan efektivitas operasional
Internal dan Kepatuhan 5.1 Internal Control and sistem governansi, pengelolaan risiko,
Terpenuhi
5th Principle : Risk Compliance pengendalian internal dan kepatuhan korporasi
(comply)
Management, Internal dan melaporkan pelaksanaan dan hasil reviu
Control and Compliance kepada para pemegang saham melalui laporan
tahunan Korporasi.
5.2 Manajemen Risiko 5.2.1 Strategi dan risiko merupakan satu
5.2 Risk Management kesatuan, diungkapkan secara transparan, masuk
Terpenuhi
ke dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
(comply)
Direksi dan Dewan Komisaris, serta dalam diskusi
di rapat Dewan Komisaris dan Direksi.
5.2.2 Komite Pemantau Manajemen Risiko
membantu pelaksanaan tugas Dewan Komisaris
Terpenuhi
dengan menciptakan mekanisme yang
(comply)
transparan, fokus, dan independen dalam
pengawasan manajemen risiko korporasi.
5.3 Integrasi Governansi, 5.3.1 Direksi membangun sistem governansi,
Manajemen Risiko dan manajemen risiko, dan kepatuhan (GRC) yang
Kepatuhan terintegrasi, dengan menangani berbagai Terpenuhi
5.3 Integration of ketidakpastian secara terpadu dan dengan (comply)
Governance, Risk integritas yang tinggi, untuk meyakinkan bahwa
Management and korporasi dapat mencapai tujuannya.
Compliance
5.3.2 Direksi memastikan bahwa bagian yang
membawahi fungsi kepatuhan tidak merangkap Terpenuhi
melaksanakan fungsi yang berpotensi (comply)
menimbulkan benturan kepentingan.
5.4 Audit Internal 5.4.1 Dewan Komisaris melalui Komite Audit
5.4 Internal Audit memantau dan memastikan bahwa fungsi audit
internal membantu korporasi untuk mencapai
Terpenuhi
tujuannya dengan membawa pendekatan yang
(comply)
objektif dan disiplin untuk mengevaluasi dan
meningkatkan efektivitas manajemen risiko,
pengendalian internal, dan governansi korporat.
Prinsip 6: Pengungkapan 6.1 Kebijakan 6.1.1 Korporasi memiliki kebijakan dan
dan Transparansi Pengungkapan prosedur pengungkapan dan transparansi yang
Terpenuhi
6th Principle : Disclosure 6.1 Disclosure Policy memastikan pengungkapan informasi material
(comply)
and Transparency dan menjaga informasi sensitif serta rahasia
korporasi.
6.1.2 Hak pemegang saham untuk memperoleh
Terpenuhi
secara teratur dan tepat waktu informasi material
(comply)
yang relevan tentang korporasi harus dipenuhi.
6.2 Laporan Keuangan 6.2.1 Korporasi mengungkapkan sistem dan
dan Keberlanjutan prosedur untuk memastikan bahwa laporan
6.2 Financial and keuangan interim yang tidak diaudit atau direviu
Terpenuhi
Sustainability Reports oleh auditor eksternal secara material adalah
(comply)
akurat, lengkap, dan memberikan investor
informasi yang tepat untuk membuat keputusan
investasi yang tepat.
6.2.2 Komite Audit memastikan kualitas
audit laporan keuangan yang dilaksanakan
oleh auditor eksternal. Kegiatan ini termasuk Terpenuhi
merekomendasikan penunjukan, penunjukan (comply)
kembali dan, jika perlu, pemberhentian dan
remunerasi auditor eksternal.
6.2.3 Laporan keberlanjutan harus disiapkan dan
diungkapkan dengan akurat dan disusun sesuai Terpenuhi
kerangka pelaporan keberlanjutan nasional atau (comply)
internasional.
858 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 860
Prinsip Implementasi di Bank SUMUT
Rekomendasi
Principle Implementation at Bank SUMUT
6.2.4 Korporasi menerbitkan laporan tahunan
secara terintegrasi yang menempatkan kinerja
historis ke dalam konteks dan menggambarkan
risiko, peluang, dan prospek korporasi di masa Terpenuhi
depan, sehingga membantu pemegang saham (comply)
dan pemangku kepentingan memahami tujuan
strategis korporasi dan kemajuannya dalam
menciptakan nilai yang berkelanjutan.
6.3 Diseminasi Informasi 6.3.1 Saluran penyebaran informasi harus
6.3 Information menyediakan akses yang setara, tepat waktu, dan Terpenuhi
Dissemination relatif murah untuk informasi yang relevan bagi (comply)
pengguna.
6.3.2 Korporasi memastikan bahwa pernyataan
tahunan terhadap penerapan Pedoman Umum
Governansi Korporat Indonesia, termasuk Terpenuhi
penjelasan atas penerapan atas masing-masing (comply)
Rekomendasi dan Panduan tersedia di situs web
selama jangka waktu minimal lima tahun
6.3.3 Untuk korporasi yang terdaftar di pasar
modal di yurisdiksi selain yurisdiksi asal,
peraturan perundang-undangan atas governansi
korporat yang berlaku harus di diungkapkan Terpenuhi
dengan jelas. Dalam hal cross listing, kriteria dan (comply)
prosedur cross listing, kriteria dan prosedur untuk
mengakui persyaratan listing untuk listing utama
harus transparan dan didokumentasikan
Prinsip 7: Perlindungan 7.1 Hak Pemegang 7.1.1 Korporasi memiliki suatu kebijakan
Terpenuhi
terhadap Hak- Hak Saham komunikasi yang memfasilitasi dan mendorong
(comply)
Pemegang Saham 7.1 Shareholder Rights partisipasi pemegang saham atau investor.
7th Principle : Protection
of Shareholder Rights 7.1.2 Korporasi yang merupakan entitas induk
memastikan bahwa kebijakan governansi
Terpenuhi
korporatnya berlaku bagi entitas anak dan
(comply)
entitas sepengendali yang di dalamnya investasi
korporasi adalah signifikan.
7.1.3 Korporasi memiliki aturan dan prosedur
yang mengatur akuisisi, pengambil alihan,
dan transaksi luar biasa seperti merger dan
penjualan aset korporasi yang substansial untuk Terpenuhi
memastikan transaksi terjadi secara transparan (comply)
dan dalam kondisi yang wajar dan melindungi
hak-hak semua pemegang saham sesuai dengan
kelasnya.
7.2 Perlakuan Adil 7.2.1 Korporasi memiliki aturan dan prosedur
Terhadap Pemegang yang memastikan a). semua pemegang saham
Saham dari seri yang sama dalam satu kelas saham harus
7.2 Fair Treatment of diperlakukan setara, b). pengungkapan aturan
Terpenuhi
Shareholders dan prosedur tersebut serta pengungkapan
(comply)
struktur modal dan pengaturan yang
memungkinkan pemegang saham tertentu
memeroleh pengaruh atau kendali yang tidak
proporsional dengan kepemilikan sahamnya.
7.2.2 Korporasi memiliki aturan dan prosedur
yang memastikan transaksi pihak berelasi
disetujui dan dilaksanakan sedemikian rupa yang Terpenuhi
dapat meyakinkan bahwa benturan kepentingan (comply)
telah dikelola dengan tepat, dan melindungi
kepentingan korporasi dan pemegang saham.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 859
Page 861
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Prinsip Implementasi di Bank SUMUT
Rekomendasi
Principle Implementation at Bank SUMUT
7.2.3 Korporasi memiliki dan mengungkapkan
kebijakan untuk mencegah terjadinya insider
trading. Korporasi memiliki aturan yang jelas
mengenai perdagangan apa pun dalam saham
Terpenuhi
korporasi yang dilakukan oleh Direktur, Komisaris
(comply)
dan orang dalam untuk memastikan bahwa siapa
pun tidak boleh mendapatkan keuntungan secara
langsung atau tidak langsung dari informasi yang
tidak/belum tersedia di pasar.
7.3 Rapat Umum 7.3.1 Korporasi melakukan panggilan RUPS
Pemegang Saham dengan agenda dan materi RUPS selengkap dan
7.3 General Meeting of sedini mungkin (paling lambat 28 hari sebelum
Shareholders RUPS) untuk memberikan waktu dan materi yang
Terpenuhi
cukup bagi pemegang saham untuk mempelajari
(comply)
dengan baik agenda rapat. Undangan rapat dan
seluruh informasi RUPS diungkapkan melalui
sarana elektronik seperti melalui situs web
korporasi.
7.3.2 Korporasi memiliki dan mengungkapkan
aturan dan prosedur yang memfasilitasi Terpenuhi
pemegang saham dalam berpartisipasi dan (comply)
memberikan suara secara efektif di RUPS.
7.3.3 Pemegang saham berpartisipasi efektif
Terpenuhi
dalam menetapkan penunjukan anggota Direksi
(comply)
dan Dewan Komisaris.
7.3.4 Korporasi memastikan transparansi dan Terpenuhi
akuntabilitas auditor eksternal di RUPS. (comply)
7.3.5 Penyampaian hasil pemungutan suara
Terpenuhi
dan ringkasan risalah RUPS secara lengkap
(comply)
diumumkan ke publik pada hari kerja berikutnya.
Prinsip 8: Penghargaan 8.1 Keterlibatan 8.1.1 Korporasi melalui Sekretaris Korporasi
terhadap Pemangku Pemangku Kepentingan melaksanakan komunikasi yang regular,
Kepentingan Kunci (stakeholder transparan dan efektif dengan pemangku Terpenuhi
8th Principle : Respect for engagement) kepentingan kunci serta melibatkan mereka (comply)
Stakeholders 8.1 Key Stakeholder untuk memahami harapan dan keluhan mereka
Engagement serta dampak korporasi terhadap mereka.
8.2 Integrasi 8.2.1 Dewan Komisaris bersama-sama dengan
Keberlanjutan dalam Direksi bertanggung jawab, akuntabel dan
Model Bisnis transparan atas governansi keberlanjutan,
8.2 Integration of termasuk menetapkan strategi, prioritas, dan
Sustainability in Business target keberlanjutan korporasi. Direksi dan Terpenuhi
Models Dewan Komisaris memasukkan pertimbangan (comply)
keberlanjutan ketika menjalankan perannya,
termasuk antara lain dalam pengembangan dan
implementasi strategi korporasi, rencana bisnis,
rencana aksi utama dan manajemen risiko.
8.3 Perlindungan 8.3.1 Direksi memastikan dan mengungkapkan
terhadap Pemangku bahwa operasi korporasi mencerminkan
Kepentingan penerapan standar etika, tanggung jawab sosial
Terpenuhi
8.3 Protection of dan lingkungan yang tinggi di seluruh korporasi
(comply)
Stakeholders dan memastikan bahwa kebijakan dan prosedur
yang tepat diterapkan untuk menghormati serta
mematuhi hak-hak pemangku kepentingan.
8.3.2 Direksi mendorong karyawan bekerja untuk
Terpenuhi
kepentingan jangka panjang korporasi dan
(comply)
mengedepankan keberlanjutan.
860 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 862
Fungsi Kepatuhan
Compliance Function
Dalam menerapkan fungsi kepatuhan, Bank SUMUT In implementing the Compliance function, Bank SUMUT
mengacu pada POJK No. 46/POJK.03/2017 tanggal 12 Juli refers to POJK No. 46/POJK.03/2017 dated 12 July 2017
2017 yang mengatur tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan which regulates the Implementation of Commercial Bank
Bank Umum, Bank SUMUT senantiasa mengelola risiko Compliance Functions, Bank SUMUT always manages
kepatuhan dan memastikan budaya kepatuhan diterapkan Compliance risks and ensures that a culture of Compliance
dalam aktivitas perbankan melalui berbagai cara, di is implemented in banking activities through various
samping itu Bank SUMUT juga telah memiliki kebijakan means, in addition, Bank SUMUT also has policies and
dan standar prosedur kepatuhan yang menjabarkan tugas standards procedures Compliance which describes the
dan tanggung jawab Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) dalam duties and responsibilities of the Compliance Work Unit
menjalankan fungsi kepatuhan. (SKK) in carrying out the Compliance function.
Fungsi kepatuhan bank umum mengatur upaya ex-ante The Compliance function of commercial banks regulates ex-
(preventif) untuk memastikan bahwa kebijakan, ketentuan, ante (preventive) efforts to ensure that policies, provisions,
sistem dan prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan systems, and procedures as well as business activities
oleh bank telah memenuhi persyaratan regulator dan carried out by the bank have met the requirements of
peraturan perundang-undangan yang berlaku, serta regulators and applicable laws and regulations, as well as
memastikan bahwa bank telah memenuhi persyaratan ensuring that the bank has fulfilled the bank’s requirements
bank kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/atau otoritas for Financial Services Authority and/or other competent
pengawas lain yang berwenang (regulator). supervisory authorities (regulators).
Struktur Fungsi Kepatuhan Compliance Function Structure
Divisi Kepatuhan merupakan satuan kerja yang independen The Compliance Division is an independent work unit and
dan bertanggung jawab secara langsung kepada is directly responsible to the Director who is in charge
Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan guna of the Compliance function to carry out Compliance
melaksanakan fungsi kepatuhan di seluruh jaringan kantor functions throughout the Bank SUMUT office network.
Bank SUMUT. Dalam pelaksanaan kepatuhan, Direktur In implementing Compliance, the Director in charge of
yang membawahkan fungsi kepatuhan telah membentuk the Compliance function has formed Directors’ Decree
SK Direksi No.185/Dir/DSDM-TK/SK/2022 tanggal 13 No.185/Dir/DSDM-TK/SK/2022 dated 13 September 2022
September 2022 tentang Struktur Organisasi & Profil concerning Organizational Structure & Position Profile
Jabatan Divisi Kepatuhan, Divisi Kepatuhan memiliki 2 of the Compliance Division, the Compliance Division has
(dua) bidang, 1 (satu) Unit Pengendali Gratifikasi dan Senior 2 (two) areas, 1 (one) Gratification Control and Senior
Compliance dengan struktur sebagai berikut: Compliance Unit with the following structure:
Pemimpin Divisi
Kepatuhan
Head of Division
Obedience
Pemimpin Bidang Pemimpin Bidang Pemimpin Unit Pengendali
Compliance Non Business Compliance Business Gratifikasi Senior Compliance
Sub Head of Division Sub Head of Division Leader of the Gratification Senior Compliance
Non-Business Compliance Business Compliance Control Unit
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 861
Page 863
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Profil Pemimpin Divisi Kepatuhan
Head of Compliance Division Profile
Bertha Mariana Silalahi
Pemimpin Divisi Kepatuhan
Head of Compliance Division Profile
Warga Negara Indonesia, di Indonesian citizen, born in Medan,
Medan, 28 April 1970 bersusia 53 on 28 April 1970. As of 31 December
tahun berdomisili di Medan. 2023, 53 years old.
Riwayat Jabatan Position History
• Dasar hukum penunjukan • Legal basis for appointment as
sebagai Pemimpin Divisi Compliance Head of Division
Kepatuhan Served as Head of the
Menjabat sebagai Pemimpin Compliance Division since
Divisi Kepatuhan sejak tanggal September 27 2021 based on
27 September 2021 berdasarkan Directors’ Decree No. 156/Dir/
SK Direksi No. 156/Dir/DSDM- DSDM-PSDM/SK/2021 dated 21
PSDM/SK/2021 Tanggal 21 September 2021.
September 2021.
Pengalaman kerja Work Experience
1. Memulai karir sebagai Pegawai Bank SUMUT 1. Started career as Bank SUMUT employee since
sejak (2021); (2021);
2. Pemimpin Bidang Quality & Monitoring Divisi 2. Sub Head of Quality & Monitoring Compliance
Kepatuhan (2021) dan Division (2021) and
3. Pemimpin Divisi Kepatuhan (2021-Sekarang). 3. Head of Compliance Division (2021-Present).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Meraih gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas Sumatera Obtained a Bachelor’s degree in Accounting from the
Utara tahun 1996. Universitas Sumatera Utara in 1996.
Sertifikasi Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level V 5th Level Risk Management Certification
Pendidikan/Pelatihan yang Diikuti di Tahun 2023: Education/Training Participated in 2023:
Dapat dilihat di Bab Profil Perusahaan sub bab It can be seen in the Company Profile Chapter, Head
Pendidikan dan Pelatihan Pemimpin Divisi dalam of Division Education and Training sub-chapter in this
laporan tahunan ini. annual report.
862 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 864
Fungsi Satuan Kerja Kepatuhan Functions of the Compliance Work Unit
Divisi Kepatuhan berfungsi untuk membantu Direktur The Compliance Division functions to assist the Compliance
Kepatuhan dalam mengelola secara efektif risiko kepatuhan Director in effectively managing Compliance risks faced by
yang dihadapi oleh Bank, mewujudkan terlaksananya the Bank, realizing the implementation of a Compliance
Budaya Kepatuhan pada semua tingkatan organisasi Culture at all levels of the Bank’s organization and business
dan kegiatan usaha bank serta melakukan pemantauan activities, and monitoring the fulfillment of commitments
terhadap pemenuhan komitmen yang telah dibuat kepada made to the competent authorities. The Compliance
otoritas yang berwenang. Divisi Kepatuhan bertanggung Division is responsible for monitoring Bank SUMUT’s level
jawab dalam memantau tingkat kepatuhan Bank SUMUT of Compliance in Meeting the provisions of the Financial
dalam memenuhi ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Services Authority (OJK), Bank Indonesia (BI), and other
Bank Indonesia (BI) maupun regulator lainnya. regulators.
Tugas dan Tanggung Jawab Fungsi Duties and Responsibilities of the
Kepatuhan Compliance Function
Sesuai dengan Peraturan Direksi Nomor 009/Dir/DKep-Kep/ By Directors’ Regulation Number 009/Dir/DKep-Kep/
PBS/2023 tanggal 12 Desember 2023 tentang Pedoman PBS/2023 dated 12 December 2023 concerning Bank
Kepatuhan Bank SUMUT, tugas dan tanggung jawab Divisi SUMUT Compliance Guidelines, the duties, and
Kepatuhan dalam menjalankan fungsi kepatuhan, secara responsibilities of the Compliance Division in carrying out
umum adalah sebagai berikut: the Compliance function, are Generally as follows:
a. Membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung a. Take steps to support the creation of a Compliance
terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan Culture in all Bank business activities at every level of
usaha Bank pada setiap jenjang organisasi, antara lain: the organization, including:
1) Pembuatan sistem; 1) System creation;
2) Program; 2) Program;
3) Kerangka pikir (framework); 3) Framework;
4) Piagam Kepatuhan (Compliance charter); 4) Compliance charter (Compliance charter);
5) Kode etik kepatuhan (Compliance code of conduct); 5) Compliance Code of Conducts (Compliance code
atau of conduct); or
6) Kebijakan kepatuhan (Compliance policy). 6) Compliance policy (Compliance policy).
b. Melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan b. Identify, measure, monitor, and control Compliance risks
pengendalian terhadap risiko kepatuhan yang timbul arising in the implementation of bank business activities
dalam pelaksanaan kegiatan usaha bank dengan by referring to Financial Services Authority regulations
mengacu pada peraturan Otoritas Jasa Keuangan regarding the implementation of risk management
mengenai penerapan manajemen risiko bagi bank for commercial banks and the implementation of risk
umum dan penerapan manajemen risiko bagi Unit management for Sharia Business Units;
Usaha Syariah;
c. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, c. Assess and evaluate the effectiveness, adequacy, and
dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun conformity of the bank’s policies, provisions, systems,
prosedur yang dimiliki oleh bank dengan peraturan and procedures with applicable laws and regulations,
perundang-undangan yang berlaku, antara lain: including:
1) Menilai dan menguji rancangan kebijakan, 1) Assess and test the design of new policies, provisions,
ketentuan, sistem maupun prosedur baru; systems and procedures;
2) Melakukan kajian terhadap isi perjanjian yang dibuat 2) Review the contents of agreements made by banks
oleh bank dengan pihak lain; with other parties;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 863
Page 865
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
3) Berinisiatif untuk melakukan penyempurnaan 3) Take the initiative to improve policies, provisions,
kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur systems, and procedures based on the information
berdasarkan informasi yang diperoleh (fungsi obtained (review function).
review).
d. Melakukan cross check kepatuhan atas hasil pengujian d. Carrying out cross-checks for Compliance with test
dengan ketentuan yang diterbitkan oleh Unit Kerja results with the provisions issued by the relevant Work
terkait; Unit;
e. Melakukan review dan atau merekomendasikan e. Review and/or recommend updating and improving
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, policies, provisions, systems, and procedures owned
sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh bank agar by the bank so that they comply with the provisions of
sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan the Financial Services Authority and applicable laws
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, and regulations, including Sharia principles for Sharia
termasuk prinsip syariah bagi unit usaha syariah; business units;
f. Melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa f. Make efforts to ensure that the bank’s policies,
kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta provisions, systems, and procedures, as well as business
kegiatan usaha bank telah sesuai dengan ketentuan activities, are by the provisions of the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang- Authority and applicable laws and regulations;
undangan yang berlaku; g. Carry out preventive measures regarding the findings
g. Melakukan upaya-upaya pencegahan (preventif) of the Internal Audit Work Unit and other competent
atas temuan Satuan Kerja Audit Intern serta otoritas supervisory authorities so that these findings do not
pengawas lainnya yang berwenang agar temuan happen again;
tersebut tidak terulang kembali;
Upaya - upaya pencegahan antara lain: Prevention efforts include:
1) Mendorong Unit Kerja untuk mematuhi ketentuan 1) Encourage Work Units to comply with applicable
dan peraturan yang berlaku; rules and regulations;
2) Mendorong Unit Kerja untuk meningkatkan fungsi 2) Encourage Work Units to improve their inherent
pengendalian atau pengawasan melekat; control or supervision functions;
3) Memantau serta mendorong Satuan Kerja Audit 3) Monitor and encourage the Internal Audit Work Unit
Intern untuk melakukan monitoring secara to carry out regular monitoring of the follow-up to
berkala atas tindak lanjut temuan yang telah recommended findings;
direkomendasikan;
4) Memberikan rekomendasi kepada Direktur 4) Provide recommendations to the Compliance
Kepatuhan untuk dilakukan sosialisasi, pelatihan Director for outreach, training, and education to
dan pendidikan guna meningkatkan pemahaman increase bank officers’ understanding of applicable
petugas bank terhadap ketentuan yang berlaku, regulations, which are implemented by the relevant
yang dilaksanakan oleh pemimpin Unit Kerja terkait; Work Unit leaders;
5) Memberikan rekomendasi kepada Direktur 5) Provide recommendations to the Compliance
Kepatuhan untuk diambil tindakan lebih lanjut atas Director to take further action regarding non-
ketidakpatuhan Unit Kerja yang bersangkutan. Compliance by the Work Unit concerned.
h. Melakukan upaya memastikan Unit Kerja untuk h. Make efforts to ensure that the Work Unit complies
memenuhi ketentuan dan peraturan yang berlaku with applicable rules and regulations by carrying out a
dengan melakukan Compliance checklist; Compliance checklist;
Compliance checklist merupakan daftar yang memuat A Compliance checklist is a list containing steps and/or
langkah-langkah dan/atau persyaratan yang harus requirements that must be fulfilled by the Ex-Ante Work
dipenuhi Unit Kerja yang bersifat Ex-Ante dalam hal: Unit in terms of:
864 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 866
1) Pemenuhan kepatuhan terhadap ketentuan yang 1) Fulfillment of Compliance with applicable
berlaku di Kantor Cabang dan unit kantor di regulations at Branch Offices and lower office units
bawahnya dilaksanakan oleh Auditor Wilayah dan di is carried out by the Regional Auditor and at the
Kantor Pusat dilaksanakan oleh Satuan Kerja Audit Head Office is carried out by the Internal Audit Work
Intern; Unit;
2) Pemenuhan izin pembukaan, relokasi, dan
peningkatan status kantor bank dilaksanakan oleh 2) Fulfillment of permits for opening, relocation, and
Satuan Kerja Kepatuhan; upgrading the status of bank offices is carried out by
3) Apabila Penilaian Compliance checklist yang the Compliance Work Unit;
dilaksanakan oleh Auditor Wilayah tidak objektif 3) If the Compliance checklist assessment carried
atau diragukan sebagaimana dimaksud angka 1) di out by the Regional Auditor is not objective or
atas maka Satuan Kerja Kepatuhan dapat melakukan is in doubt as referred to in number 1) above, the
checking on the spot untuk memastikan kebenaran Compliance Work Unit can carry out on-the-spot
input data dimaksud. checking to ensure the correctness of the data input
i. Melakukan upaya pencegahan (preventif) atas in question.
ketidakpatuhan Unit Kerja dalam memenuhi kewajiban
pelaporan kepada Otoritas Jasa Keuangan maupun i. Carry out preventive efforts for non-Compliance by
otoritas pengawas lainnya yang berwenang dengan Work Units in fulfilling reporting obligations to the
melakukan monitoring melalui pemberitahuan secara Financial Services Authority and other authorized
tertulis (surat) agar tidak terjadi pelanggaran terhadap supervisory authorities by monitoring through written
kewajiban pelaporan. notifications (letters) to ensure that violations of
j. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan reporting obligations do not occur.
Fungsi Kepatuhan, antara lain:
1) Mengelola dan mengevaluasi serta menyampaikan j. Carrying out other tasks related to the Compliance
Penilaian Sendiri (Self Assessment) pelaksanaan Tata Function, including:
Kelola, kesimpulan umum hasil Self Assessment Tata 1) Manage, evaluate, and submit a Self-Assessment
Kelola, dan Laporan Tata Kelola kepada Otoritas (self-assessment) of Governance implementation,
Jasa Keuangan; General conclusions on the results of the Governance
2) Mengelola dan mengevaluasi jaminan kualitas atas self-assessment, and Governance Report to the
produk dan jasa bank termasuk mutu layanan. Financial Services Authority;
3) Memastikan kepatuhan bank terhadap komitmen 2) Manage and evaluate quality assurance for bank
yang dibuat oleh bank kepada Otoritas Jasa products and services including service quality.
Keuangan dan atau otoritas pengawas lain yang 3) Ensure bank Compliance with commitments made
berwenang; by the bank to the Financial Services Authority and/
4) Memonitor pelaksanaan sosialisasi yang dilakukan or other competent supervisory authorities;
oleh masing-masing Unit Kerja kepada pegawai,
terkait dengan kebijakan dan atau ketentuan yang 4) Monitor the implementation of socialization carried
dibuat sesuai dengan ketentuan dan peraturan out by each Work Unit to employees, related to
yang berlaku; policies and/or provisions made by applicable rules
5) Bertindak sebagai narahubung untuk permasalahan and regulations;
kepatuhan bank bagi pihak internal maupun
eksternal. 5) Act as a contact person for bank Compliance issues
k. Memberikan opini atas penilaian kepatuhan terhadap for internal and external parties.
prinsip kehati - hatian dalam proses pemberian kredit
yang diajukan Loan Committee kepada Direktur k. Provide an opinion on the assessment of Compliance
Kepatuhan. with the Prudential principlein the Credit granting
process proposed by the Loan Committee to the
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 865
Page 867
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Independensi Fungsi Kepatuhan Compliance Director.
Sesuai ketentuan Pasal 12 POJK No. 46/POJK.03/2017
Independence of the Compliance Function
Tanggal 12 Juli 2017 Tentang Pelaksanaan Fungsi
Kepatuhan Bank Umum, satuan kerja kepatuhan By the provisions of Article 12 POJK No. 46/POJK.03/2017
memenuhi persyaratan yang ditentukan yaitu satuan kerja Dated 12 July 2017 Concerning the Implementation of
kepatuhan harus independen. Pejabat dan staf Satuan Commercial Bank Compliance Functions, the Compliance
Kerja Kepatuhan dilarang berada dalam situasi benturan work unit meets the specified requirements, namely the
kepentingan (conflict of interest) dalam menjalankan tugas Compliance work unit must be independent. Compliance
fungsi kepatuhan. Work Unit officials and staff are prohibited from being in a
conflict of interest situation in carrying out their Compliance
Kebijakan dan Standar Prosedur Kepatuhan function duties.
Compliance Policies and Standard Procedures
Bank SUMUT telah memiliki kebijakan dan standar prosedur
kepatuhan yang menjadi dasar bagi seluruh pegawai Bank SUMUT has Compliance policies and standard
dalam menumbuhkan Budaya Kepatuhan sehingga procedures which are the basis for all employees in
kegiatan Perseroan senantiasa sejalan dengan ketentuan cultivating a Compliance Culture so that the Company’s
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta activities are always in line with applicable laws and
berlandaskan prinsip kehati-hatian. regulations and are based on the Prudential principle.
Ketentuan Kepatuhan PT Bank SUMUT:
a. SK Direksi No.228/Dir/DKep-QA/SK/2022 tanggal PT Bank SUMUT Compliance Terms:
17 November 2022 tentang Piagam Kepatuhan a. Directors’ Decree No.228/Dir/DKep-QA/SK/2022 dated
(Compliance Charter) PT Bank SUMUT. 17 November 2022 concerning PT Bank SUMUT’s
b. Peraturan Direksi No.001/Dir/DKep-QA/PBS/2021 Compliance Charter.
tanggal 03 Februari 2021 tentang Kode Etik PT Bank b. Directors Regulation No.001/Dir/DKep-QA/PBS/2021
SUMUT. dated 03 February 2021 concerning the Code of
c. Peraturan Direksi No.005/Dir/DKep-Kep/PBS/2020 Conducts of PT Bank SUMUT.
tanggal 28 Juli 2020 tentang Board Manual PT Bank c. Directors Regulation No.005/Dir/DKep-Kep/PBS/2020
SUMUT. dated 28 July 2020 concerning the Board Manual of PT
d. Peraturan Direksi No.008/Dir/DKep-Kep/PBS/2019 Bank SUMUT.
tanggal 30 Desember 2019 tentang Pedoman d. Directors Regulation No.008/Dir/DKep-Kep/PBS/2019
Pelaksanaan Penerapan Tata Kelola PT Bank SUMUT. dated 30 December 2019 concerning Guidelines for
e. SK Direksi No.045/Dir/DKep-Kep/SK/2020 tanggal Implementing Governance at PT Bank SUMUT.
07 Februari 2020 tentang Penilaian Sendiri (Self e. Directors’ Decree No.045/Dir/DKep-Kep/SK/2020
Assessment) Tata Kelola PT Bank SUMUT. dated 07 February 2020 concerning Self Assessment of
f. SE Direksi No.007/Dir/DKep-Kep/SE/2020 tanggal 07 the Governance of PT Bank SUMUT.
Februari 2020 perihal Petunjuk Pelaksanaan Penilaian f. Directors’ SE No.007/Dir/DKep-Kep/SE/2020 dated 07
Sendiri (Self Assessment) Tata Kelola PT Bank SUMUT. February 2020 concerning Instructions for Implementing
g. SE Direksi No.008/Dir/DKep-Kep/SE/2020 tanggal 07 the Self-Assessment of PT Bank SUMUT’s Governance.
Februari 2020 perihal Petunjuk Pelaksanaan Penilaian g. Directors’ SE No.008/Dir/DKep-Kep/SE/2020 dated 07
Sendiri (Self Assessment) Tata Kelola pada Unit February 2020 concerning Instructions for Implementing
Operasional PT Bank SUMUT. Governance Self-Assessments in the Operational Units
h. SK Direksi No.037/Dir/DKep-QA/SK/2021 tanggal of PT Bank SUMUT.
08 Maret 2021 tentang Aplikasi Portal Kepatuhan di h. Directors’ Decree No.037/Dir/DKep-QA/SK/2021
Lingkungan PT Bank SUMUT. dated 08 March 2021 concerning Compliance Portal
i. SE Direksi No.021/Dir/DKep-QA/SK/2021 tanggal Applications within PT Bank SUMUT.
08 Maret 2021 perihal Penggunaan Aplikasi Portal i. Directors’ Decree No.021/Dir/DKep-QA/SK/2021 dated
Kepatuhan di Lingkungan PT Bank SUMUT. 08 March 2021 concerning the Use of the Compliance
866 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 868
j. SK Direksi PT. Bank SUMUT No. 049/Dir/DKep-Kep/ Portal Application within PT Bank SUMUT.
SK/2023 tanggal 28 Maret 2023 tentang Surprise j. Decree of the Directors of PT. Bank SUMUT No. 049/Dir/
Checklist Unit Kantor PT Bank SUMUT. DKep-Kep/SK/2023 dated 28 March 2023 concerning
k. SE Direksi PT. Bank SUMUT No. 026/Dir/DKep-Kep/ Surprise Checklist for PT Bank SUMUT Office Units.
SE/2023 tanggal 28 Maret 2023 perihal Petunjuk k. SE Directors of PT. Bank SUMUT No. 026/Dir/DKep-Kep/
Pelaksanaan Surprise Checklist Unit Kantor PT Bank SE/2023 dated March 28 2023 concerning Instructions
SUMUT. for Implementing the Surprise Checklist for PT Bank
l. SK Direksi Nomor 086/Dir/DKep-Kep/SK/2023 tanggal SUMUT Office Units.
14 Juni 2023 tentang Penetapan Wilayah Kerja & Tugas l. Directors’ Decree Number 086/Dir/DKep-Kep/SK/2023
Tanggung Jawab Senior Compliance. dated 14 June 2023 concerning Determination of Work
m. Peraturan Direksi Nomor 009/Dir/DKep-Kep/PBS/2023 Areas & Responsibilities of Senior Compliance.
tanggal 12 Desember 2023 tentang Pedoman m. Directors Regulation Number 009/Dir/DKep-Kep/
Kepatuhan Bank SUMUT. PBS/2023 dated 12 December 2023 concerning
n. SK Direksi No.165/Dir/DKep-QA/SK/2023 tanggal 26 Compliance Guidelines for Banks of North Sumatra.
Oktober 2023 tentang Penerapan Quality Assurance n. Directors’ Decree No.165/Dir/DKep-QA/SK/2023 dated
Produk Bank PT Bank SUMUT. 26 October 2023 concerning Implementation of Quality
o. SE Direksi No.103/Dir/DKep-QA/SK/2023 tanggal 26 Assurance for PT Bank Bank SUMUT Products.
Oktober 2023 perihal Tata Cara Penerapan Quality o. Directors’ Decree No.103/Dir/DKep-QA/SK/2023
Assurance Produk Bank PT Bank SUMUT. dated 26 October 2023 concerning Procedures for
p. SK Direksi No.211/Dir/DKep-Kep/SK/2023 tanggal 18 Implementing Quality Assurance for PT Bank Bank
Desember 2023 tentang Aplikasi E-COMPLY PT Bank SUMUT Products.
SUMUT. p. Directors’ Decree No.211/Dir/DKep-Kep/SK/2023
q. SE Direksi No.126/Dir/DKep-QA/SE/2023 tanggal 18 dated 18 December 2023 concerning the PT Bank
Desember 2023 perihal Petunjuk Penggunaan Aplikasi SUMUT E-COMPLY Application.
E-COMPLY PT Bank SUMUT. q. Directors’ SE No.126/Dir/DKep-QA/SE/2023 dated 18
December 2023 concerning Instructions for Using the
PT Bank SUMUT E-COMPLY Application.
Komitmen Bank dalam Pelaksanaan
Kepatuhan Bank Commitment in Implementing
Compliance
Salah satu fungsi kepatuhan Bank mencakup tindakan untuk
menerapkan budaya kepatuhan pada semua tingkatan One of the Bank’s Compliance functions includes actions
organisasi dan kegiatan usaha Bank. Budaya kepatuhan to implement a culture of Compliance at all levels of the
adalah nilai, perilaku, dan tindakan yang mendukung Bank’s organization and business activities. Compliance
kepatuhan terhadap ketentuan Bank Indonesia dan culture is the values, behavior, and actions that support
peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk Compliance with Bank Indonesia provisions and applicable
prinsip syariah bagi Unit Usaha Syariah. Sesuai dengan laws and regulations, including Sharia principles for Sharia
kebijakan kepatuhan bank, langkah-langkah yang dilakukan Business Units. By the bank’s Compliance policy, the
untuk menciptakan budaya kepatuhan meliputi kebijakan steps taken to create a culture of Compliance include the
sebagai berikut: following policies:
• Pernyataan Kepatuhan (Compliance Charter)
Compliance Charter mencakup piagam kepatuhan untuk • Compliance Statement (Compliance Charter)
Dewan Komisaris dan Direksi yang ditandatangani oleh Compliance Charter includes a Compliance charter
Dewan Komisaris dan Direksi, dan Compliance Charter for the Board of Commissioners and Directors signed
yang ditandatangani oleh masing-masing karyawan. by the Board of Commissioners and Directors, and a
Satuan kerja kepatuhan di bawah supervisi direktur Compliance Charter signed by each employee. The
kepatuhan mengawasi dan mengevaluasi pelaksanaan Compliance work unit under the supervision of the
sosialisasi dan penandatanganan piagam kepatuhan Compliance director supervises and evaluates the
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 867
Page 869
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
oleh masing-masing unit kerja kantor pusat dan cabang implementation of socialization and the signing of
dengan menyampaikan laporan pelaksanaan sosialisasi. Compliance charters by each head office and branch
Secara garis besar, dalam piagam kepatuhan dalam work unit by submitting reports on the implementation
rangka pelaksanaan fungsi kepatuhan bank, manajemen of socialization. In General, in the Compliance charter
menyepakati dan menyatakan bahwa: in the context of implementing the bank’s Compliance
1. Pengurus Bank bertanggung jawab untuk function, management agrees and states that:
terlaksananya Fungsi Kepatuhan, dalam rangka 1. Bank management is responsible responsible for
menumbuhkan dan mewujudkan Budaya the implementation of the Compliance Function, to
Kepatuhan. grow and realize a Compliance Culture.
2. Dewan Komisaris sepenuhnya mendukung dan 2. The Board of Commissioners fully supports and
senantiasa mengawasi setiap langkah-langkah yang continuously supervises every step taken to realize
dilakukan untuk mewujudkan Budaya Kepatuhan. a Compliance Culture.
3. Bahwa dalam rangka mewujudkan Budaya 3. to realize a Compliance Culture, the Bank’s
Kepatuhan, Direksi Bank bertanggung jawab atas Directors are responsible for the implementation of
terlaksananya Fungsi Kepatuhan pada semua the Compliance Function at all levels of the Bank
tingkatan organisasi Bank. organization.
4. Bahwa dalam rangka mewujudkan Budaya 4. to realize a Compliance Culture, the Bank appoints
Kepatuhan, Bank menetapkan Direktur yang a Director who oversees the Compliance function
membawahkan fungsi kepatuhan yang bersifat and is independent.
independen.
5. Bahwa dalam rangka mewujudkan Budaya 5. That to realize a Compliance Culture, the
Kepatuhan, Direktur Kepatuhan dalam menjalankan Compliance Director in carrying out his duties is
tugasnya dibantu oleh Satuan Kerja Kepatuhan. assisted by the Compliance Work Unit.
6. Bahwa dalam rangka mewujudkan Budaya 6. to realize a Compliance Culture, Bank Management
Kepatuhan, Pengurus Bank bersama pegawai Bank together with Bank employees are required to carry
wajib melaksanakan fungsi kepatuhan. out Compliance functions.
7. Bahwa dalam rangka mewujudkan Budaya 7. to realize a Culture of Compliance, every attempt
Kepatuhan, maka setiap upaya yang menghalangi to obstruct and violate the implementation of the
dan pelanggaran terhadap pelaksanaan fungsi Compliance function will be given strict sanctions by
kepatuhan akan diberikan sanksi tegas sesuai applicable regulations.
dengan ketentuan yang berlaku.
• Kode Etik Kepatuhan (Compliance Code of Conduct). • Compliance Code of Conducts (Compliance Code of
Conduct).
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan To Financial Services Authority Regulation Number
Nomor 46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan 46/POJK.03/2017 concerning the Implementation of
Fungsi Kepatuhan Bank Umum, salah satu tanggung Commercial Bank Compliance Functions, one of the
jawab Satuan Kerja Kepatuhan adalah mengambil responsibilities of the Compliance Work Unit is to take
langkah-langkah untuk mendukung terciptanya steps to support the creation of a culture of Compliance.
budaya kepatuhan. Salah satu langkah ini adalah One of these steps is developing a Code of Conducts for
mengembangkan kode etik untuk kepatuhan. Kode Compliance. A Code of Conducts is a pattern of rules,
etik adalah pola aturan, tata cara, rambu-rambu, procedures, signs, and moral guidelines in carrying out
pedoman moral dalam melaksanakan suatu kegiatan an activity or job, which attitudes are permissible and
atau pekerjaan, sikap mana yang boleh dan mana which are not. Compliance with the Code of Conducts
yang tidak. Kepatuhan terhadap Kode Etik diterapkan is implemented by referring to the applicable Banking
dengan mengacu pada Pedoman Kode Etik Perbankan Code of Conducts Guidelines.
yang berlaku.
868 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 870
• Kebijakan Kepatuhan (Compliance Policy) dalam • Compliance Policy (Compliance Policy) in Making,
Pembuatan, Perubahan atau Pencabutan Keputusan Amending or Revoking Directors’ Decisions.
Direksi. The Board of Directors’ decisions constitute policies and
Keputusan Direksi merupakan kebijakan dan pedoman guidelines for implementing the Bank’s organizational
pelaksanaan fungsi organisasi dan operasional Bank. and operational functions. Compliance policies in
Kebijakan kepatuhan dalam penyusunan, perbaikan dan preparing, revising, and revoking decisions of the Bank’s
pencabutan keputusan Direksi Bank diimplementasikan Board of Directors are implemented in the form of the
dalam bentuk kebijakan sebagai berikut: following policies:
1. Pembuatan, perubahan dan pencabutan Keputusan 1. Making, changing, and revoking Directors’ Decisions
Direksi ditetapkan dengan Keputusan Direksi is determined by a separate Directors’ Decision.
tersendiri.
2. Draft pembuatan, perubahan dan pencabutan 2. Draft drafts for making, changing, and revoking
Keputusan Direksi sebelum ditetapkan oleh Direksi Directors’ Decisions before being stipulated by
terlebih dahulu melalui kajian dari Satuan Kerja the Board of Directors first through review by the
Audit Intern, Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Internal Audit Work Unit, Risk Management Work
Bidang Hukum. Unit, and Legal Sector.
3. Draft Keputusan Direksi yang berdampak strategis 3. Draft Board of Directors Decisions that have
harus mendapatkan pernyataan pendapat Direktur a strategic impact must obtain a statement of
Kepatuhan melalui kajian kepatuhan oleh Satuan the Compliance Director’s opinion through a
Kerja Kepatuhan. Compliance review by the Compliance Work Unit.
4. Kajian kepatuhan oleh Satuan Kerja Kepatuhan 4. Compliance review by the Compliance Work UnitThis
ini minimal memuat latar belakang penerbitan/ document at a minimum contains the background
perubahan atau pencabutan Keputusan Direksi, data to the issuance/amendment or revocation of the
dan informasi penunjang, analisa dan rekomendasi Board of Directors’ Decision, supporting data and
Satuan Kerja Kepatuhan serta Keputusan Direksi. information, analysis and recommendations of the
Compliance Work Unit and the Board of Directors’
Decision.
Jumlah dan Kualitas Personil Kepatuhan Number and Quality of Compliance
Personnel
Nama
No Jabatan Sertifikasi Position Certification
Name
Sertifikasi Manajemen Risiko Level V Risk Management
Level V Certification
Sertifikasi Kepatuhan Level II Level II Compliance Certification
Bertha Mariana
1 Pemimpin Divisi Sertifikasi Auditor Level I Head of Division Level I Auditor Certification
Silalahi
Sertifikasi Pengadaan Barang Indonesian Procurement Expert
& Jasa Ikatan Ahli Pengadaan Association Level I Goods &
Indonesia Level I Services Procurement Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level IV Risk Management
Zulfan Pemimpin Bidang Compliance Level IV Certification
2 Compliance Business Leader
Kurniawan Business
Sertifikasi Kepatuhan Level I Level I Compliance Certification
Pemimpin Bidang Compliance Sertifikasi Manajemen Risiko Leader of Non Business Level IV Risk Management
3 Muhsin Adlin
Non Business Level IV Compliance Certification
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 869
Page 871
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Nama
No Jabatan Sertifikasi Position Certification
Name
Sertifikasi Manajemen Risiko Level III Risk Management
Pemimpin Unit Pengendali Level III Leader of the Gratification Certification
4 Rizaldi
Gratifikasi Control Unit
Sertifikasi Kepatuhan Level I Level I Compliance Certification
Professional Assistant Vice Sertifikasi Kepatuhan Level II Professional Assistant Vice Level II Compliance Certification
5 Devi Meutia
President Sertifikasi Kepatuhan Level II President Level II Compliance Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level III Risk Management
Farida Ariani Senior Compliance Level III Certification
6 Senior Compliance
Sertifikasi Kepatuhan Level I Level I Compliance Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level III Risk Management
Aminuddin Senior Compliance Level III Certification
7 Senior Compliance
Dongoran
Sertifikasi Kepatuhan Level I Level I Compliance Certification
SPPUR Sub Bidang
SPPUR Level V Fund Transfer
Pengelolaan Transfer Dana
Management Sub-Sector
Level V
8 Sahat Gunarso Senior Compliance Senior Compliance
Sertifikasi Manajemen Risiko Level III Risk Management
Level III Certification
Sertifikasi Audit Internal Level II Level II Internal Audit Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level IV Risk Management
Level IV Professional Assistant Certification
9 Khairani Professional Assistant Manager
Manager
Sertifikasi Kepatuhan Level I Level I Compliance Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level I Risk Management
M Vicky Violan Level I Professional Assistant Certification
10 Professional Assistant Manager
Siregar Manager
Sertifikasi Kepatuhan Level I Level I Compliance Certification
11 Sertifikasi Manajemen Risiko Level III Risk Management
Ardiansyah Level III Certification
Senior Officer Senior Officers
Parinduri
Sertifikasi Kepatuhan Level I Level I Compliance Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level III Risk Management
Level III Professional Assistant Certification
12 Azhari Burhan Professional Assistant Manager
Manager
Sertifikasi Kepatuhan Level I Level I Compliance Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level III Risk Management
Level III Professional Assistant Certification
13 Indra Fadillah Professional Assistant Manager
Manager
Sertifikasi Kepatuhan Level II Level II Compliance Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level I Risk Management
Level I Professional Assistant Certification
14 Geulima Professional Assistant Manager
Manager
Sertifikasi Kepatuhan Level I Level I Compliance Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level III Risk Management
15 Sulistiono Senior Officer Senior Officers
Level III Certification
16 Firman P Barus Senior Officer - Senior Officers -
Sertifikasi Manajemen Risiko Level I Risk Management
Level I Certification
Katrin Siska
17 Senior Officer Senior Officers
Simamora Sertifikasi Kepatuhan Level II Level II Compliance Certification
Sertifikasi Auditor Bank Level I Level I Bank Auditor Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Level I Risk Management
Dimas Bagus Level I Certification
18 Samuel Senior Officer Senior Officers
Sertifikasi Kepatuhan Level I Level I Compliance Certification
Simanjuntak
Sertifikasi Kredit Level I Level I Loan Certification
870 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 872
Pelaksanaan Tugas Divisi Kepatuhan Tahun Implementation of Compliance Division
2023 Duties in 2023
Dalam rangka penerapan fungsi kepatuhan dan To implement the Compliance function and create a culture
menciptakan budaya tata kelola di lingkungan PT Bank of governance within PT Bank SUMUT, a work program
SUMUT telah terlaksana program kerja yang tertuang has been implemented as stated in the PT Bank SUMUT
dalam Rencana Bisnis PT Bank SUMUT Tahun 2023. Business Plan for 2023.
a. Peningkatan Compliance Culture Awareness (Budaya a. Increasing Compliance Culture Awareness. To support
Kepatuhan), Untuk mendukung peningkatan Budaya increasing Compliance Culture, efforts have been
Kepatuhan maka upaya-upaya yang telah dilakukan made, including:
antara lain:
1) Bank SUMUT memiliki Visi “Menjadi bank andalan 1) Bank SUMUT vision is “To become a mainstay
untuk membantu dan mendorong pertumbuhan bank to help and encourage economic growth and
perekonomian dan pembangunan daerah di regional development in all fields as well as a source
segala bidang serta sebagai salah satu sumber of regional income to improve people’s standard
pendapatan daerah dalam rangka peningkatan of living”, currently carrying out transformations to
taraf hidup rakyat”, saat ini melakukan transformasi face disruption in the banking industry including
dalam upaya menghadapi disrupsi industri organization, technology, business processes,
perbankan diantaranya organisasi, teknologi, and HR by managing the BEST Corporate Culture
bisnis proses dan SDM dengan mengelola budaya (Trusted, Energetic, Friendly, Friendly, Safe, High
perusahaan TERBAIK (Terpercaya, Enerjik, Ramah, Integrity, Commitment) which is committed,
Bersahabat, Aman, Integritas Tinggi, Komitmen) disciplined and consistent.
yang berkomitmen, disiplin dan konsisten.
Implementasi budaya perusahaan dengan Implementation of corporate culture with cross-
koordinasi lintas divisi yang melibatkan Divisi division coordination involving the Compliance
Kepatuhan,Divisi Sumber Daya Manusia, SKAI Division, Human Resources Division, SKAI, and
dan Divisi Operasional dengan berbagai output Operations Division with various assessment
penilaian terhadap SDM diantaranya Know outputs for HR including Know Your Employee
Your Employee (KYE), pemantauan perilaku dan (KYE), monitoring employee behavior and financial
data keuangan pegawai via SLIK OJK, dan lain data via SLIK OJK, and so on, up to by carrying out
sebagainya, sampai dengan dilaksanakan on site on-site monitoring to Divisions, Branch Offices, and
monitoring ke Divisi, Kantor Cabang dan Kantor Sub-Branch Offices regarding the implementation
Cabang Pembantu terhadap pelaksanaan Program of the Corporate Culture Internalization Program.
Internalisasi Budaya Perusahaan. Pemberian reward The awarding of rewards to cultural implementers
bagi implementor budaya dimaksud dilaksanakan will be carried out on February 6 2023 together with
pada tanggal 06 Februari 2023 bersama dengan independent assessors (IBI-BCC consultants) to the
penilai independen (konsultan IBI-BCC) kepada Tim selected Corporate Culture Team, namely:
Budaya Perusahaan terpilih yakni :
Kategori Pemenang
Unit Kerja Work unit
Category Winner
Tingkat Divisi
Divisi Keuangan dan Perencanaan Terbaik Finance and Planning Division
Division Level
Cabang Pematang Siantar (Konvensional & Syariah) Juara 1 Pematangsiantar Branch (Conventional & Sharia)
Tingkat Kantor Cabang
Branch Office Level
Cabang Kisaran Juara 2 Kisaran Branch
Cabang Tembung Juara 3 Tembung Branch
Cabang Pembantu Sunggal Juara 1 Sunggal Sub-Branch
Tingkat Kantor Cabang
Pembantu
Cabang Pembantu Sumbul Juara 2 Sumbul Sub-Branch
Sub-Branch Office Level
Cabang Pembantu Tanjung Morawa Juara 3 Tanjung Morawa Sub-Branch
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 871
Page 873
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2) Penyempurnaan Ketentuan Internal Divisi 2) Improvement of the Internal Regulations of the
Kepatuhan Compliance Division
Dalam rangka meningkatkan efektivitas pelaksanaan To increase the effectiveness of the implementation
fungsi kepatuhan Bank, secara proaktif melakukan of the Bank’s Compliance function, it proactively
pemantauan kecukupan ketentuan internal bank monitors the adequacy of the bank’s internal
melalui penerbitan / revisi ketentuan secara regulations through the issuance/revision of
berkala agar sesuai dengan kebutuhan bank dan regulations periodically so that they are in line
berpedoman pada ketentuan regulator terkini. with the bank’s needs and are guided by the latest
Pada tahun 2023 telah dilakukan penyusunan dan regulatory provisions. In 2023, provisions have been
updating ketentuan yaitu: prepared and updated, namely:
a) SK Direksi PT. Bank SUMUT No. 049/Dir/DKep- a) Decree of the Directors of PT. Bank SUMUT No.
Kep/SK/2023 tanggal 28 Maret 2023 tentang 049/Dir/DKep-Kep/SK/2023 dated 28 March
Surprise Checklist Unit Kantor PT Bank SUMUT. 2023 concerning Surprise Checklist for PT Bank
b) SE Direksi PT. Bank SUMUT No. 026/Dir/DKep- SUMUT Office Units.
Kep/SE/2023 tanggal 28 Maret 2023 perihal b) SE Directors of PT. Bank SUMUT No. 026/
Petunjuk Pelaksanaan Surprise Checklist Unit Dir/DKep-Kep/SE/2023 dated March 28 2023
Kantor PT Bank SUMUT. concerning Instructions for Implementing the
c) SK Direksi Nomor 086/Dir/DKep-Kep/SK/2023 Surprise Checklist for PT Bank SUMUT Office
tanggal 14 Juni 2023 tentang Penetapan Units.
Wilayah Kerja & Tugas Tanggung Jawab Senior c) Directors’ Decree Number 086/Dir/DKep-
Compliance. Kep/SK/2023 dated 14 June 2023 concerning
d) Peraturan Direksi Nomor 009/Dir/DKep-Kep/ Determination of Work Areas & Responsibilities
PBS/2023 tanggal 12 Desember 2023 tentang of Senior Compliance.
Pedoman Kepatuhan Bank SUMUT. d) Directors Regulation Number 009/Dir/DKep-
e) SK Direksi No.165/Dir/DKep-QA/SK/2023 Kep/PBS/2023 dated 12 December 2023
tanggal 26 Oktober 2023 tentang Penerapan concerning Compliance Guidelines for Bank
Quality Assurance Produk Bank PT Bank SUMUT. SUMUT.
f) SE Direksi No.103/Dir/DKep-QA/SK/2023 e) Directors’ Decree No.165/Dir/DKep-QA/
tanggal 26 Oktober 2023 perihal Tata Cara SK/2023 dated 26 October 2023 concerning
Penerapan Quality Assurance Produk Bank PT the Implementation of Quality Assurance for PT
Bank SUMUT. Bank Bank SUMUT Products.
g) SK Direksi No.211/Dir/DKep-Kep/SK/2023 f) Directors’ Decree No.103/Dir/DKep-QA/
tanggal 18 Desember 2023 tentang Aplikasi SK/2023 dated 26 October 2023 concerning
E-COMPLY PT Bank SUMUT. Procedures for Implementing Quality Assurance
h) SE Direksi No.126/Dir/DKep-QA/SE/2023 for PT Bank Bank SUMUT Products.
tanggal 18 Desember 2023 perihal Petunjuk g) Directors’ Decree No.211/Dir/DKep-Kep/
Penggunaan Aplikasi E-COMPLY PT Bank SK/2023 dated 18 December 2023 concerning
SUMUT. the PT Bank SUMUT E-COMPLY Application.
h) Directors’ SE No.126/Dir/DKep-QA/SE/2023
dated 18 December 2023 concerning Instructions
for Using the PT Bank SUMUT E-COMPLY
Application.
872 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 874
3) Peningkatan kompetensi, pengetahuan dan 3) To Increase employee competency, knowledge, and
pemahaman pegawai terhadap ketentuan produk understanding of product provisions and applicable
dan standar operasional prosedur yang berlaku, standard operating procedures, a Capability Test
telah dilaksanakan Uji Kemampuan (assessment) (assessment) has been carried out on all Branch
kepada seluruh Pemimpin Cabang, Pemimpin Managers, Assistant Branch Managers, Lending/
Cabang Pembantu, Pemimpin Seksi Kredit/ Financing/Retail Section Leaders, Branch/Subsidiary
Pembiayaan/Ritel, Pemimpin Operasional Cabang/ Branch Operational Leaders/Section Leaders Ops/
Cabang Pembantu/Pemimpin Seksi Ops/Head Head Teller, Payment Point, Lending/Financing Analyst,
Teller, Payment Point, Analis Kredit/Pembiayaan, AO, Frontliner/FSO/Back Office with a result of 92.07%
AO, Frontliner/FSO/Back Office dengan hasil passing according to the specified passing grade.
sebesar 92,07% lulus sesuai dengan passing grade
yang ditetapkan.
4) Pelaksanaan sosialisasi yang mengusung topik 4) Implementation of outreach on the topic of risk
kesadaran risiko dan penguatan kepatuhan yang awareness and strengthening Compliance is carried out
dilakukan sepanjang tahun baik secara virtual throughout the year, both virtually and face-to-face.
maupun tatap muka.
5) Kedisiplinan pelaksanaan morning briefing di 5) Disciplined implementation of morning briefings in
seluruh unit operasional, untuk mengakomodir all operational units, to accommodate the sharing of
terlaksananya sharing pemahaman dalam understanding in implementing applicable provisions,
mengimplementasikan ketentuan, kebijakan, policies, regulations SOPs, and others needed to
peraturan serta SOP yang berlaku, dan lainnya yang enable the continued implementation of corporate
diperlukan dalam mengaktifkan keberlangsungan culture. Monitoring by the Compliance Division through
implementasi budaya perusahaan. Pemantauan oleh documentation of the implementation of all work
Divisi Kepatuhan melalui dokumentasi pelaksanaan units must be carried out on the Compliance Portal
seluruh unit kerja wajib dilakukan pada Portal https//:192.168.3.149 as well as coordination with the
Kepatuhan https//:192.168.3.149 serta koordinasi Operations Division which is carried out every month.
dengan Divisi Operasional yang dilakukan setiap
bulan.
6) Pelaksanaan Surprise Checklist terhadap unit 6) Implementation of the Surprise Checklist for operational
operasional dengan tujuan pencegahan atas potensi units to prevent potential risks to Compliance
terjadinya risiko kepatuhan dan reputasi bank and the bank’s reputation through evaluating the
melalui evaluasi terhadap kelengkapan infrastruktur completeness of operational office unit infrastructure
unit kantor operasional serta penerapan standar and implementing service standards for front liners.
pelayanan pada front liner.
7) Pelaksanaan Compliance testing yang bertujuan 7) Implementation of Compliance testing which aims to
mengukur tingkat kepatuhan dan memastikan measure the level of Compliance and ensure that the
implementasi ketentuan telah diterapkan sesuai implementation of provisions has been implemented
pada unit operasional yang dilakukan sepanjang according to operational units will be carried out
tahun 2023 melalui metode sampel. throughout 2023 using a sample method.
8) Bertindak sebagai narahubung untuk permasalahan 8) Acting as a contact person for bank Compliance
kepatuhan bank bagi pihak internal maupun issues for internal and external parties to run smoothly,
eksternal berjalan dengan lancar, antara lain including assisting in the implementation of General
pendampingan pelaksanaan Pemeriksaan Umum Audits at PT Bank SUMUT by the Public Accounting
pada PT Bank SUMUT oleh Kantor Akuntan Publik, Office, Financial Services Authority, Bank Indonesia,
Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, Badan Financial Audit Agency (BPK) and the Financial and
Pemeriksa Keuangan (BPK) dan Badan Pengawasan Development Supervisory Agency (BPKP).
Keuangan dan Pembangunan (BPKP).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 873
Page 875
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
b. Penyempurnaan ketentuan b. Refinement of provisions
Perangkat kepatuhan terdiri atas kebijakan, standar Compliance tools consist of policies, standard
pedoman, dan petunjuk teknis kepatuhan. Dalam guidelines, and technical Compliance instructions. To
rangka meningkatkan efektivitas pelaksanaan fungsi increase the effectiveness of the implementation of the
kepatuhan Bank, perangkat kepatuhan tersebut telah Bank’s Compliance function, these Compliance tools
dilakukan review secara berkala agar sesuai dengan have been reviewed periodically to ensure that they are
kebutuhan bank dan kondisi perkembangan terkini. in line with the bank’s needs and current development
conditions.
c. Peningkatan pemahaman pegawai c. Increased employee understanding
Dalam rangka peningkatan pemahaman pada seluruh To increase understanding at all levels of the
tingkatan organisasi, Satuan Kerja Kepatuhan telah organization, the Compliance Work Unit has
melaksanakan hal- hal sebagai berikut: implemented the following:
1) Dalam rangka kesiapan Bank menghadapi PEMILU 1) In the context of the Bank’s readiness to face the
dan PILKADA Tahun 2024, Direktur Kepatuhan 2024 ELECTIONS and ELECTIONS, the Compliance
juga berperan sebagai Direktur Pembina Wilayah Director also plays the role of Director of
1 Bank SUMUT memberikan pengarahan kepada Development for Region 1 of Bank North Sumatra
127 (seratus dua puluh tujuh) Pimpinan Kantor providing direction to 127 (one hundred and
Cabang, Pimpinan Kantor Cabang Pembantu, twenty-seven) Branch Office Heads, Heads of Sub-
Pimpinan Operasional di Wilayah 1 Bank SUMUT Branch Offices, Operational Heads in Region 1 of
pada tanggal 25 Agustus 2023 untuk mengantisipasi Bank North Sumatra on the date 25 August 2023 to
dan mencegah terjadinya penyimpangan atau anticipate and prevent deviations or violations of
pelanggaran terhadap ketentuan perundang- applicable statutory provisions as well as mitigating
undangan yang berlaku serta mitigasi risiko the risk of Money Laundering Crimes (TPPU).
terhadap Tindak Pidana Pencucian Uang (TPPU).
2) Kegiatan Sharing Session PT Bank SUMUT 2) PT Bank SUMUT Sharing Session Activity
“Penerapan Program APU-PPT dan PPSPM dalam “Implementation of the APU-PPT and PPSPM
rangka Memperkuat Integritas serta Paradigma Program in the context of Strengthening Integrity
terkait Tindak Pidana Perbankan pada tanggal 04 and Paradigms related to Banking Crime on
Desember 2023 di Ballroom PT Bank SUMUT Lt 10, December 4 2023 at the PT Bank SUMUT Ballroom,
dengan peserta seluruh Pejabat Bank secara daring 10th Floor, with all Bank Officials participating
dan luring. Online, and offline.
3) Dalam rangka peningkatan kualitas pengelolaan 3) To improve the quality of healthy bank management
bank yang sehat dan mendukung penegakan market and support the enforcement of market discipline,
discipline, penguatan daya saing dan resiliensi Bank strengthening the Bank’s competitiveness and
dalam menegakkan integritas sistem keuangan resilience in upholding the integrity of the financial
sehubungan dengan terbitnya POJK Nomor 17 system in connection with the issuance of POJK
Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Number 17 of 2023 concerning the Implementation
Bank Umum dilaksanakan Sosialisasi kepada seluruh of Governance for Commercial Banks, socialization
Dewan Komisaris, Direksi Pemimpin Divisi dan was carried out to the entire Board of Commissioners,
Komite dibawah Dewan Komisaris PT Bank SUMUT. Directors, Head of Divisions and Committees under
the Board of Commissioners of PT Bank SUMUT.
874 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 876
d. Peningkatan kompetensi Sumber Daya Manusia d. Increasing Human Resources competency
Mengikutsertakan baik pegawai maupun pejabat Involving both employees and structural officials in the
struktural baik di Divisi Kepatuhan maupun Pegawai Compliance Division as well as Employees and Officials
dan Pejabat di Bank SUMUT dalam pelatihan secara at Bank SUMUT in webinar and face-to-face training to
webinar dan tatap muka untuk meningkatkan wawasan, increase insight, understanding, and ability to support
pemahaman dan kemampuan dalam mendukung the achievement of company goals and Performance.
pencapaian tujuan dan kinerja perusahaan.
e. Pengelolaan risiko kepatuhan e. Compliance risk management
Pengelolaan risiko kepatuhan dilakukan secara Compliance risk management is carried out on an
berkesinambungan guna meminimalisir terjadinya ongoing basis to minimize Compliance risks. The
risiko kepatuhan. Adapun proses pengelolaan risiko Compliance risk management processes that have
kepatuhan yang telah dilakukan adalah: been carried out are:
1) Pelaksanaan pengujian bersama antara Satuan 1) Implementation of joint testing between the
Kerja Kepatuhan dengan unit kerja terkait untuk Compliance Work Unit and related work units
ketentuan baru untuk membahas pemenuhan for new provisions to discuss the fulfillment of
kewajiban sesuai dengan regulasi yang berlaku. obligations by applicable regulations. Throughout
Sepanjang tahun 2023 telah dilakukan pengujian 2023, the following tests have been carried out:
sebanyak:
a) Peraturan Direksi PT Bank SUMUT sebanyak 10 a) There are 10 (ten) regulations for the Board of
(sepuluh) peraturan; Directors of PT Bank SUMUT;
b) Surat Keputusan Direksi sebanyak 119 (seratus b) Directors’ Decree with 119 (one hundred and
sembilan belas) ketentuan; nineteen) provisions;
c) Surat Edaran Direksi sebanyak 143 (seratus c) Directors Circular with 143 (one hundred and
empat puluh tiga) ketentuan; forty three) provisions;
d) Surat Instruksi Direksi sebanyak 24 (dua puluh d) Directors’ Instruction Letter with 24 (twenty four)
empat) ketentuan; provisions;
e) Perjanjian Kerjasama/MoU/Addendum e) Cooperation Agreement/MoU/Addendum
sebanyak 50 (lima puluh) perjanjian; totaling 50 (fifty) agreements;
f) Opini Kepatuhan sebanyak 138 (seratus tiga f) Compliance Opinions totaling 138 (one hundred
puluh delapan) opini. and thirty eight) opinions.
g) Review ketentuan internal sebanyak 357 (tiga g) Review of 357 (three hundred and fifty seven)
ratus lima puluh tujuh) ketentuan existing. existing internal provisions.
2) Memberikan Opini Kepatuhan terhadap Aktivitas 2) Providing Compliance Opinions on Loan Activities
Kredit melalui Rapat Loan Committee. through Loan Committee Meetings.
3) Memberikan opini kepatuhan terhadap hapus buku 3) Provide Compliance opinions regarding write-offs
maupun restrukturisasi kredit/pembiayaan. and lending/financing restructuring.
4) Melakukan monitoring dan pendampingan 4) Monitoring and assisting commitments to follow up
komitmen tindak lanjut temuan internal. on internal findings.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 875
Page 877
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
5) Mengacu POJK No.12/POJK.03/2019 Tentang 5) Referring to POJK No.12/POJK.03/2019 concerning
Pelaporan Bank Umum Melalui Sistem Pelaporan Commercial Bank Reporting through the Financial
Otoritas Jasa Keuangan serta Peraturan Direksi Services Authority Reporting System as well as
PT Bank SUMUT No.005/Dir/Dkep-Kep/PBS/2019 Regulation of the Directors of PT Bank SUMUT
tanggal 10 Juni 2019 tentang Pedoman Kepatuhan No.005/Dir/Dkep-Kep/PBS/2019 dated 10 June
Bank SUMUT pada halaman 13 poin i, dalam upaya 2019 concerning Compliance Guidelines for Banks
pencegahan (preventif) atas ketidakpatuhan unit of North Sumatra in page 13 point I, in a preventive
kerja dalam memenuhi kewajiban kepada OJK effort regarding non-Compliance by work units
maupun otoritas pengawas lainnya, senantiasa in fulfilling obligations to the OJK and other
mengingatkan dan menyampaikannya secara supervisory authorities, always remind and convey
berkala kepada seluruh unit kerja setiap bulan. this regularly to all work units every month.
6) Melakukan pemantauan/monitoring Kepatuhan 6) Carry out monitoring/monitoring Compliance with
terhadap prinsip kehati-hatian dalam rencana the Prudential principle in plans to provide lending/
pemberian fasilitas kredit/pembiayaan khususnya financing facilities, especially not violating the
tidak melanggar Batas Maksimum Pemberian Kredit required Maximum Lending Limit (BMPK) as well as
(BMPK) yang dipersyaratkan serta pemantauan monitoring other activities that have the potential
terhadap aktivitas lainnya yang berpotensi denda. for fines.
7) Pelaksanaan Compliance checklist terhadap relokasi 7) Implementation of Compliance checklist for
dan pembukaan kantor baru. relocation and opening of new offices.
8) Pelaksanaan sosialisasi yang mengusung topik 8) Implementation of outreach on the topic of risk
kesadaran risiko dan penguatan kepatuhan yang awareness and strengthening Compliance is carried
dilakukan sepanjang tahun baik secara virtual out throughout the year, both virtually and face to
maupun tatap muka. face.
Pengembangan Kompetensi Competency Development
Pengembangan kompentensi yang dilaksanakan oleh Divisi Competency development carried out by the Compliance
Kepatuhan selama tahun 2023 adalah sebagai berikut : Division during 2023 is as follows:
Nama
No Judul Pelatihan Training Title
Name
Pembentukan dan Fungsi APEX BPR Formation and Function of APEX BPR
Transformasi Digital Digital Transformation
Socialization and Presentation of Business Mapping PT. Bank
Sosialisasi dan Presentasi Business Mapping PT. Bank SUMUT
SUMUT
Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
Socialization of Strengthening the Banking Sector in the
Sosialisasi Penguatan Sektor Perbankan di Wilayah KR5
KR5 Region of North Sumatra in the Era of Digital Banking
Sumatera Utara pada Era Transformasi Digital Perbankan
Transformation
Sosialisasi POJK No. 17 Tahun 2023 Tentang Penerapan Tata POJK Socialization No. 17 of 2023 concerning the
Bertha Mariana Kelola Bagi Bank Umum Implementation of Governance for Commercial Banks
1 Silalahi (Pemimpin
Divisi) Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Pengadaan Barang/ Technical Guidance Training on Financing Procurement of
Jasa Melalui Kredit Perbankan Goods/Services Through Banking Loan
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Strengthening Risk Management Certification Refreshment Strengthening
Bank Business Strategies in The Era of Technology Disruption Bank Business Strategies in The Era of Technology Disruption
and Post Covid-19 Pandemic and Post Covid-19 Pandemic
Pelatihan Manajemen Risiko Operasional PT. Bank SUMUT Operational Risk Management Training PT. Bank SUMUT
Workshop Key Performance Indicator (KPI) dan Kick Off Key Performance Indicator (KPI) Workshop and Kick Off
Meeting Meeting
Sharing Session Penerapan APU-PPT dan PPSPM Dalam Sharing Session on the Implementation of APU-PPT and
Rangka Memperkuat Integritas Serta Paradigma Terkait PPSPM in the Context of Strengthening Integrity and
Tindak Pidana Perbankan Paradigm Related to Banking Crime
876 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 878
Nama
No Judul Pelatihan Training Title
Name
Sharia Compliance for Business Banking - Pemahaman Sharia Compliance for Business Banking - Basic
Dasar Perbankan Syariah (PDPS) dan Sharia Banking Risk Understanding of Sharia Banking (PSSB) and Sharia Banking
Management Risk Management
Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Pengadaan Barang/ Technical Guidance Training on Financing Procurement of
Jasa Melalui Kredit Perbankan Goods/Services Through Banking Loan
Zulfan Kurniawan
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Strengthening Risk Management Certification Refreshment Strengthening
2 (Pemimpin Bidang
Bank Business Strategies in The Era of Technology Disruption Bank Business Strategies in The Era of Technology Disruption
Compliance Business
and Post Covid-19 Pandemic and Post Covid-19 Pandemic
Pelatihan Manajemen Risiko Operasional PT. Bank SUMUT Operational Risk Management Training PT. Bank SUMUT
Sharing Session Penerapan APU-PPT dan PPSPM Dalam Sharing Session on the Implementation of APU-PPT and
Rangka Memperkuat Integritas Serta Paradigma Terkait PPSPM in the Context of Strengthening Integrity and
Tindak Pidana Perbankan Paradigm Related to Banking Crime
Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Strengthening Risk Management Certification Refreshment Strengthening
Muhsin Adlin
Bank Business Strategies in The Era of Technology Disruption Bank Business Strategies in The Era of Technology Disruption
(Pemimpin Bidang
3 and Post Covid-19 Pandemic and Post Covid-19 Pandemic
Compliance Non
Business) Sharing Session Penerapan APU-PPT dan PPSPM Dalam Sharing Session on the Implementation of APU-PPT and
Rangka Memperkuat Integritas Serta Paradigma Terkait PPSPM in the Context of Strengthening Integrity and
Tindak Pidana Perbankan Paradigm Related to Banking Crime
Sharia Compliance for Business Banking - Pemahaman Sharia Compliance for Business Banking - Basic
Dasar Perbankan Syariah (PDPS) dan Sharia Banking Risk Understanding of Sharia Banking (PSSB) and Sharia Banking
Management Risk Management
Implementasi Penanganan Pengaduan Konsumen Sebagai Implementation of Handling Consumer Complaints as Part of
Bagian Fungsi Perlindungan Konsumen dan Masyarakat the Consumer and Community Protection Function Based on
Berdasarkan PBI No. 22/20/PBI/2020 PBI No. 22/20/PBI/2020
Socialization of the Formation of the Cyber Incident
Farida Ariani (Senior Sosialisasi Pembentukan Tim Tanggap Insiden Siber (TTIS)
4 Response Team (TTIS) for the Finance, Trade and Tourism
Compliance) Sektor Keuangan, Perdagangan dan Pariwisata
Sectors
Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
Teknis Penyusunan Individual Risk Assessment (IRA) Sesuai Technical Preparation of Individual Risk Assessment (IRA)
POJK No. 8 Tahun 2023 Terkait APU PPT According to POJK No. 8 of 2023 regarding APU PPT
Sharing Session Penerapan APU-PPT dan PPSPM Dalam Sharing Session on the Implementation of APU-PPT and
Rangka Memperkuat Integritas Serta Paradigma Terkait PPSPM in the Context of Strengthening Integrity and
Tindak Pidana Perbankan Paradigm Related to Banking Crime
Devi Meutia Sharia Compliance for Business Banking - Pemahaman Sharia Compliance for Business Banking - Basic
(Professional Dasar Perbankan Syariah (PDPS) dan Sharia Banking Risk Understanding of Sharia Banking (PSSB) and Sharia Banking
5 Management Risk Management
Assistant Vice
President) Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
Sharia Compliance for Business Banking - Pemahaman Sharia Compliance for Business Banking - Basic
Dimas Bagus Samuel Dasar Perbankan Syariah (PDPS) dan Sharia Banking Risk Understanding of Sharia Banking (PSSB) and Sharia Banking
6 Simanjuntak (Senior Management Risk Management
Officer)
Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
Sharia Compliance for Business Banking - Pemahaman Sharia Compliance for Business Banking - Basic
Geulima (Professional Dasar Perbankan Syariah (PDPS) dan Sharia Banking Risk Understanding of Sharia Banking (PSSB) and Sharia Banking
7 Management Risk Management
Assistant Manager)
Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 877
Page 879
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Nama
No Judul Pelatihan Training Title
Name
Memperkuat Literasi dan Inklusi Keuangan Syariah Strengthening Sharia Financial Literacy and Inclusion
Refreshment Manajemen Risiko - Risiko Kredit; Restrukturisasi
Risk Management Refreshment - Credit Risk; Effective Loan
dan Penyelamatan Kredit Yang Efektif Guna Meningkatkan
Restructuring and Rescue to Improve Bank Performance
Kinerja Bank
Indra Fadillah Sharia Compliance for Business Banking - Pemahaman Sharia Compliance for Business Banking - Basic
8 (Professional Dasar Perbankan Syariah (PDPS) dan Sharia Banking Risk Understanding of Sharia Banking (PSSB) and Sharia Banking
Assistant Manager) Management Risk Management
Socialization of the Formation of the Cyber Incident
Sosialisasi Pembentukan Tim Tanggap Insiden Siber (TTIS)
Response Team (TTIS) for the Finance, Trade and Tourism
Sektor Keuangan, Perdagangan dan Pariwisata
Sectors
Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
Bimbingan Teknis Pemutakhiran Data Mandiri Dan Asistensi Technical Guidance for Updating Independent Data and
Pelaporan SPT Tahunan Assistance with Annual SPT Reporting
Basel III Liquidity Risk Management Concept & Case Study Basel III Liquidity Risk Management Concept & Case Study
(LCR and NSFR) (LCR and NSFR)
Sharia Compliance for Business Banking - Pemahaman Sharia Compliance for Business Banking - Basic
Katrin Siska Dasar Perbankan Syariah (PDPS) dan Sharia Banking Risk Understanding of Sharia Banking (PSSB) and Sharia Banking
9 Simamora (Senior Management Risk Management
Officer) Socialization of the Formation of the Cyber Incident
Sosialisasi Pembentukan Tim Tanggap Insiden Siber (TTIS)
Response Team (TTIS) for the Finance, Trade and Tourism
Sektor Keuangan, Perdagangan dan Pariwisata
Sectors
Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
Workshop Key Performance Indicator (KPI) dan Kick Off Key Performance Indicator (KPI) Workshop and Kick Off
Meeting Meeting
Refreshment Manajemen Risiko - Risiko Kredit; Restrukturisasi
Risk Management Refreshment - Credit Risk; Effective Loan
dan Penyelamatan Kredit Yang Efektif Guna Meningkatkan
Restructuring and Rescue to Improve Bank Performance
Kinerja Bank
Khairani (Professional
10 Sharia Compliance for Business Banking - Pemahaman Sharia Compliance for Business Banking - Basic
Assistant Manager)
Dasar Perbankan Syariah (PDPS) dan Sharia Banking Risk Understanding of Sharia Banking (PSSB) and Sharia Banking
Management Risk Management
Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
Sharia Compliance for Business Banking Sharia Compliance for Business Banking
Bimbingan Teknis Pemutakhiran Data Mandiri Dan Asistensi Technical Guidance for Updating Independent Data and
Pelaporan SPT Tahunan Assistance with Annual SPT Reporting
M Vicky Violan Refreshment Manajemen Risiko - Risiko Kredit; Restrukturisasi
Risk Management Refreshment - Credit Risk; Effective Loan
11 Siregar (Professional dan Penyelamatan Kredit Yang Efektif Guna Meningkatkan
Restructuring and Rescue to Improve Bank Performance
Assistant Manager) Kinerja Bank
Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
Workshop Key Performance Indicator (KPI) dan Kick Off Key Performance Indicator (KPI) Workshop and Kick Off
Meeting Meeting
Sharia Compliance For Business Banking Sharia Compliance For Business Banking
Ardiansyah Parinduri
12 Penerapan POJK No. 11/POJK.03/2022 Implementation of POJK No. 11/POJK.03/2022
(Senior Officer)
Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
Azhari Burhan Sharia Compliance For Business Banking Sharia Compliance For Business Banking
13 (Professional
Assistant Manager) Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
878 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 880
Nama
No Judul Pelatihan Training Title
Name
Sharia Compliance for Business Banking - Pemahaman Sharia Compliance for Business Banking - Basic
Dasar Perbankan Syariah (PDPS) dan Sharia Banking Risk Understanding of Sharia Banking (PSSB) and Sharia Banking
Management Risk Management
Training Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan dan Training on Identification of Suspicious Financial Transactions
Penentuan Tindak Pidana Asal and Determining the Origin of Criminal Offenses
Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
Teknis Penyusunan Individual Risk Assessment (IRA) Sesuai Technical Preparation of Individual Risk Assessment (IRA)
POJK No. 8 Tahun 2023 Terkait APU PPT According to POJK No. 8 of 2023 regarding APU PPT
Rizaldi (Pemimpin Pelatihan Bimbingan Teknis Pembiayaan Pengadaan Barang/ Technical Guidance Training on Financing Procurement of
14 Unit Pengendali Jasa Melalui Kredit Perbankan Goods/Services Through Banking Loan
Gratifikasi)
Pelatihan Menghadapi Sertifikasi CAFM & Ujian Sertifikasi Training for Facing CAFM Certification & CAFM Certification
CAFM Exam
Workshop Key Performance Indicator (KPI) dan Kick Off Key Performance Indicator (KPI) Workshop and Kick Off
Meeting Meeting
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Regulatory, Legal Regulatory, Legal, and Compliance Risk Management
and Compliance Risk Management Certification Refreshment
Sharing Session Penerapan APU-PPT dan PPSPM Dalam Sharing Session on the Implementation of APU-PPT and
Rangka Memperkuat Integritas Serta Paradigma Terkait PPSPM in the Context of Strengthening Integrity and
Tindak Pidana Perbankan Paradigm Related to Banking Crime
Pelatihan Berbasis Kompetensi Sistem Pembayaran dan Competency Based Training on Payment Systems and SPPUR
Pengelolaan Uang Rupiah SPPUR Jenjang 5 Sub Pengelolaan Rupiah Currency Management Level 5 Sub Fund Transfer
Transfer Dana Management
Sahat Gunarso
15
(Senior Compliance) Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Regulatory, Legal Regulatory, Legal, and Compliance Risk Management
and Compliance Risk Mangement Certification Refreshment
Implementation of Artificial Intelligence in the Financial
Implementasi Artificial Intelligence di Industri Jasa Keuangan
Services Industry
Sulistiono (Senior
16 Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
Officer)
Teknis Penyusunan Individual Risk Assessment (IRA) Sesuai Technical Preparation of Individual Risk Assessment (IRA)
POJK No. 8 Tahun 2023 Terkait APU PPT According to POJK No. 8 of 2023 regarding APU PPT
Implementation of Artificial Intelligence in the Financial
Firman P Barus Implementasi Artificial Intelligence di Industri Jasa Keuangan
17 Services Industry
(Senior Officer)
Workshop Compliance and Operation Risk (COR) Compliance and Operation Risk (COR) Workshop
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 879
Page 881
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Penerapan Anti Pencucian Uang (APU) dan Implementation of Anti-Money Laundering
Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) (APU) and Prevention of Terrorism Financing
(PPT)
Dalam rangka pencegahan dan pemberantasan tindak In the context of preventing and eradicating criminal acts
pidana pencucian uang dan pencegahan terorisme of money laundering and preventing terrorism, banks
bank telah membentuk Unit Kerja Khusus (UKK) dengan have established a Special Work Unit (UKK) based on the
berpedoman guidelines
kepada: to:
1. Undang Undang No. 8 tahun 2010 tentang pencegahan 1. Law no. 8 of 2010 concerning the prevention and
dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang eradication of money laundering crimes
2. Undang Undang No. 9 tahun 2013 tentang pencegahan 2. Law no. 9 of 2013 concerning the prevention and
dan pemberantasan tindak pidana terorisme serta eradication of criminal acts of terrorism as well
3. POJK No. 12/POJK.01/2017 tentang program anti 3. POJK No. 12/POJK.01/2017 concerning anti-money
pencucian uang dan pencegahan pendanaan terorisme laundering programs and preventing the financing of
terrorism
4. POJK No. 23/POJK.01/2019 tentang perubahan atas 4. POJK No. 23/POJK.01/2019 concerning amendments
POJK No. 12/POJK.01/2017 tentang program anti to POJK No. 12/POJK.01/2017 concerning anti-money
pencucian uang dan pencegahan pendanaan terorisme laundering and prevention of terrorist financing
pencucian uang dan pencegahan pendanaan terorisme programs money laundering and prevention of terrorist
financing
5. SEOJK No. 32/SEOJK.03/2017 tentang program anti 5. SEOJK No. 32/SEOJK.03/2017 concerning anti-money
pencucian uang dan pencegahan pendanaan terorisme laundering programs and preventing terrorism financing
6. SEOJK No. 38/SEOJK.03/2017 tentang Pedoman 6. SEOJK No. 38/SEOJK.03/2017 concerning Guidelines
pemblokiran secara serta merta atas dana nasabah for the immediate blocking of customer funds in the
di sektor jasa keuangan yang identitasnya tercantum financial services sector whose identities are included in
dalam dalam daftar terduga teroris dan organisasi the list of suspected terrorists and terrorist organizations
teroris
7. SK Direksi No.187/Dir/DSDM-TK/SK/2022 tanggal 13 7. Directors’ Decree No.187/Dir/DSDM-TK/SK/2022
September 2022 tentang Struktur Organisasi & Profil dated 13 September 2022 concerning Organizational
Jabatan Unit Kerja Khusus Anti Pencucian Uang dan Structure & Position Profile of the Special Anti-Money
Pencegahan Pendanaan Terorisme (UKK APU & PPT) Laundering and Terrorism Financing Prevention Work
Unit (UKK APU & PPT)
8. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 8 Tahun 2023 8. Financial Services Authority Regulation Number
Tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang, 8 of 2023 concerning the Implementation of Anti-
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Money Laundering Programs, Prevention of Terrorism
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal di Financing, and Prevention of Funding for the
Sektor Jasa Keuangan Proliferation of Weapons of Mass Destruction in the
Financial Services Sector
Pedoman Pelaksanaan Operating Procedure
Penerapan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan The implementation of Anti-Money Laundering and
Pendanaan Terorisme di Lingkungan PT Bank SUMUT Prevention of Terrorism Financing within PT Bank SUMUT is
diatur dalam Peraturan PT Bank SUMUT Nomor: 004/Dir/ regulated in PT Bank SUMUT Regulation Number: 004/Dir/
UKK APU-PPT/PBS/2023. UKK APU-PPT/PBS/2023.
Dalam Pedoman APU PPT secara garis besar mencakup: In General, the APU PPT Guidelines include:
1. Money Laundering. 1. Money Laundering.
880 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 882
2. Tindak Pidana Terorisme. 2. Terrorism Crime.
3. Pendanaan Terorisme. 3. Terrorism Financing.
4. Walk in Customer (WIC) 4. Walk in Customer (WIC)
5. Customer Due Diligence (CDD) Uji tuntas nasabah. 5. Customer Due Diligence (CDD) Customer due
diligence.
6. Enhanced Due Diligence (EDD) Uji tuntas lanjut. 6. Enhanced Due Diligence (EDD) Further due diligence.
7. Beneficial Owner. 7. BeneficialOwner.
8. Single CIF (Penunggalan CIF). 8. SingleCIF (CIF Single).
9. Politically Exposed Person (PEP). 9. Politically Exposed Person (PEP).
10. High Risk Customer (Nasabah berisiko tinggi). 10. High-risk customer (High risk customer).
11. Permintaan data/informasi. 11. Request data/information.
12. Pemblokiran dan Penundaan Transaksi serta Penutupan 12. Blocking and Postponing Transactions and Closing
Hubungan Usaha. Business Relations.
Penerapan Program APU dan PPT Implementation of APU and PPT Programs
Pilar 1: PENGAWASAN AKTIF DIREKSI dan Komisaris Pillar 1: ACTIVE SUPERVISION OF THE BOARD OF
DIRECTORS AND COMMISSIONERS
1. Mengusulkan adanya perubahan dan pengembangan 1. Propose Changes and development of the APU and
Kebijakan Program APU dan PPT kepada Direksi dan PPT Program Policy to the Board of Directors and Board
Dewan Komisaris sesuai dengan regulasi yang berlaku of Commissioners by applicable regulations and best
dan praktik terbaik. practices.
2. Memberikan laporan hasil penilaian penerapan Program 2. Provide a report on the results of the assessment of
APU dan PPT Cabang dan Kantor Pusat kepada Direktur the implementation of the APU and PPT Program for
Kepatuhan dalam rangka memastikan regulasi Bank Branches and Head Offices to the Compliance Director
telah dijalankan sesuai ketentuan yang berlaku. to ensure that Bank regulations have been implemented
by applicable regulations.
3. Mengusulkan inisiatif-inisiatif pengembangan sistem 3. Proposing system development initiatives to support
guna mendukung penerapan Program APU dan PPT ke the implementation of the APU and PPT Program to the
Direksi. Board of Directors.
4. Mengusulkan pembaharuan parameter/threshold dan 4. Propose parameter updates/threshold and monitoring
skenario pemantauan di sistem AML kepada Direktur scenarios in the AML system to the Compliance
Kepatuhan guna memastikan kesesuaiannya dengan Director to ensure Compliance with money laundering
modus pencucian uang dan pendanaan terorisme. and terrorism financing modes.
5. Mengajukan rancangan persetujuan pelaporan TKM 5. Submit a draft approval for TKM (Suspicious Financial
(Transaksi Keuangan Mencurigakan) kepada Direktur Transaction) reporting to the Compliance Director
Kepatuhan sebelum dikirim ke PPATK, termasuk before sending it to PPATK, including submitting
mengajukan persetujuan pemberian respon surat approval for responding to letters of instruction from
instruksi dari Aparat Penegak Hukum dan PPATK dalam Law Enforcement Officials and PPATK in the context of
rangka penerapan Program APU dan PPT implementing the AML and CFT Program
Pilar 2: KEBIJAKAN dan PROSEDUR Pillar 2: POLICIES and PROCEDURES
1. Menerbitkan beberapa ketentuan internal pendukung 1. Issued several internal provisions supporting the
penerapan pelaksanaan Program APU dan PPT implementation of the APU and PPT Program
2. Melakukan review dan memberikan rekomendasi 2. Doreviewand provide recommendations for policies
kebijakan dan prosedur unit kerja lain sehingga sejalan and procedures for other work units so that they are
dengan penerapan Kebijakan Program APU dan PPT in line with the implementation of the APU and PPT
Program Policies
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 881
Page 883
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
3. Memberikan rekomendasi dan masukan sebagai tindak 3. Provide recommendations and input as a follow-up to
lanjut atas Group discussion ataupun pertanyaan- the Group discussion questions from branch offices/
pertanyaan dari kantor cabang/unit kerja, baik work units, both regarding the implementation of APU
mengenai penerapan prosedur Program APU dan PPT and PPT Program procedures and related to handling
maupun terkait penanganan kasus-kasus tindak pidana criminal cases of money laundering and terrorist
pencucian uang dan pendanaan terorisme. financing.
Pilar 3: PENGENDALIAN INTERN Pillar 3: INTERNAL CONTROL
1. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas pelaksanaan 1. Monitor and evaluate the implementation of APU and
kebijakan Program APU dan PPT, dengan melakukan CFT Program policies, by assessing branches and other
penilaian terhadap cabang dan unit kerja lain terkait di related work units at the Head Office and continuing
Kantor Pusat dan melanjutkan program AML. the AML program.
2. Melanjutkan program AML Rating sebagai salah satu 2. Continuing the AML program is one method of
metode pemantauan pelaksanaan kebijakan Program monitoring the implementation of APU and PPT
APU dan PPT oleh cabang, meliputi pemantauan Program policies by branches, including monitoring
prosedur penerimaan nasabah, pemantauan transaksi, customer acceptance procedures, transaction
pengkinian data nasabah dan kewajiban pelatihan monitoring, updating customer data, and employee
karyawan. training obligations.
3. Melakukan koordinasi dengan cabang-cabang dan 3. Coordinating with branches and business work units
unit kerja bisnis yang menjadi auditee dalam rangka that are auditees to prepare aspects that become audit
mempersiapkan aspek-aspek yang menjadi indeks indices and determine follow-up plans for audit findings
pemeriksaan dan menentukan rencana tindak lanjut related to the APU and PPT Program.
terhadap temuan audit yang terkait dengan Program
APU dan PPT.
Pilar 4 : SISTEM INFORMASI MANAJEMEN Pillar 4: MANAGEMENT INFORMATION SYSTEM
1. Melakukan pemantauan kewajaran transaksi nasabah 1. Monitoring the Fairness of customer transactions using
dengan metode-metode antara lain melalui sistem methods including application automation systems
otomasi aplikasi Anti Money Laundering (AML), Anti Money Laundering (AML), AML application
pengembangan aplikasi AML serta korespondensi development, and inter-bank correspondence.
antar bank.
2. Melaksanakan kewajiban pelaporan Bank ke PPATK. 2. Carry out the Bank’s reporting obligations to PPATK.
Jumlah laporan selama tahun 2023 sebagai berikut: The number of reports for 2023 is as follows:
Banyaknya
Laporan
Jenis Laporan Report Type
Number of
Reports
Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM/STR) 124 Suspicious financial transaction reports (LTKM/STR)
Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT/CTR) 5.039 Cash transaction report (LTKT/CTR)
Transaction reports on transfers of funds from/to abroad
Laporan Transaksi Keuangan transfer dana dari/ke Luar negeri (LTKL) 19
(LKTL)
Laporan Data Nasabah Baru melalui Aplikasi SIPESAT 2.971.237 Customer data through the SIPESAT application
882 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 884
3. Menindaklanjuti korespondensi dengan Komisi 3. Following up on correspondence with the Corruption
Pemberantasan Korupsi Republik Indonesia melalui Eradication Commission of the Republic of Indonesia
aplikasi PEDAL (Pertukaran Data Elektronik) selama via the PEDAL (Electronic Data ExChange) application
tahun 2023: during 2023:
Jenis Laporan Jumlah Permintaan
Report Type Number of Requests
PEDAL 141
4. Menindaklanjuti korespondensi dengan PPATK dan 4. Follow up correspondence with PPATK and other law
institusi penegak hukum lainnya seperti Kejaksaan enforcement institutions such as the Attorney General’s
Agung, Kepolisian RI dan Kementerian Keuangan. Office, Indonesian Police, and the Ministry of Finance.
Pilar 5: SUMBER DAYA MANUSIA dan PELATIHAN Pillar 5: HUMAN RESOURCES and TRAINING
a. Melakukan sosialisasi ataupun pelatihan Program APU a. Carrying out outreach or training on APU and Module
dan Modul E-learning. ProgramsE-learning.
b. Pointers awareness penerapan umum Program APU b. PointersawarenessGeneral application of the APU and
dan PPT PPT Program
Pelaksanaan Kegiatan Tahun 2023 Implementation of Activities in 2023
Program kerja UKK APU-PPT yang telah dilaksanakan di UKK APU-PPT work programs that have been implemented
tahun 2023 antara lain: in 2023 include:
1. Dalam rangka kesiapan Bank menghadapi PEMILU 1. In the context of the Bank’s readiness to face the 2024
dan PILKADA Tahun 2024, Direktur Kepatuhan juga ELECTIONS and ELECTIONS, the Compliance Director
berperan sebagai Direktur Pembina Wilayah 1 Bank also plays the role of Director of Development for
SUMUT memberikan pengarahan kepada 127 (seratus Region 1 of Bank North Sumatra providing direction
dua puluh tujuh) Pimpinan Kantor Cabang, Pimpinan to 127 (one hundred and twenty-seven) Branch Office
Kantor Cabang Pembantu, Pimpinan Operasional Heads, Heads of Sub-Branch Offices, Operational
di Wilayah 1 Bank SUMUT pada tanggal 25 Agustus Heads in Region 1 of Bank North Sumatra on the date
2023 untuk mengantisipasi dan mencegah terjadinya 25 August 2023 to anticipate and prevent deviations or
penyimpangan atau pelanggaran terhadap ketentuan violations of applicable statutory provisions as well as
perundang-undangan yang berlaku serta mitigasi risiko mitigating the risk of Money Laundering Crimes (TPPU).
terhadap Tindak Pidana Pencucian Uang (TPPU).
2. Kegiatan Sharing Session PT Bank SUMUT “Penerapan 2. PT Bank SUMUT Sharing Session Activity
Program APU-PPT dan PPSPM dalam rangka “Implementation of the APU-PPT and PPSPM Program
Memperkuat Integritas serta Paradigma terkait Tindak to Strengthen Integrity and Paradigm related to
Pidana Perbankan pada tanggal 04 Desember 2023 Banking Crime 04 December 2023 at the Ballroom of PT
di Ballroom PT Bank SUMUT Lt 10, dengan peserta Bank SUMUT Floor 10, with participants from all Bank
seluruh Pejabat Bank secara daring dan luring. Officials Online and offline.
3. Dalam rangka peningkatan kualitas pengelolaan 3. To improve the quality of healthy bank management
bank yang sehat dan mendukung penegakan market and support the enforcement of market discipline,
discipline, penguatan daya saing dan resiliensi Bank strengthening the Bank’s competitiveness and resilience
dalam menegakkan integritas sistem keuangan in upholding the integrity of the financial system in
sehubungan dengan terbitnya POJK Nomor 17 connection with the issuance of POJK Number 17 of
Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank 2023 concerning the Implementation of Governance
Umum dilaksanakan Sosialisasi kepada seluruh Dewan for Commercial Banks, socialization was carried out to
Komisaris, Direksi Pemimpin Divisi dan Komite dibawah the entire Board of Commissioners, Directors, Head
Dewan Komisaris PT Bank SUMUT. of Divisions and Committees under the Board of
Commissioners of PT Bank SUMUT.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 883
Page 885
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan
Penyediaan Dana Besar
Provision of Funds to Related Parties and Provision of Large Funds
Kebijakan Policy
Pasal 57 dan 58 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Articles 57 and 58 of Financial Services Authority Regulation
No. 55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola No. 55/POJK.03/2016 concerning the Implementation
Perusahaan Bagi Bank Umum yang mengatur bahwa of Corporate Governance for Commercial Banks which
dalam rangka menghindari kegagalan usaha bank sebagai regulates avoiding bank business failure as a result of
akibat konsentrasi penyediaan dana dan meningkatkan concentration on providing funds and increasing the
independensi Direksi dan Dewan Komisaris Bank terhadap independence of the Board of Directors and Board of
potensi intervensi dari pihak terkait, bank wajib menerapkan Commissioners of the Bank against potential intervention
prinsip kehati-hatian dalam penyediaan dana antara from related parties, banks are obliged to apply the
lain dengan menerapkan penyebaran atau diversifikasi Prudential principle. Be careful in providing funds, among
portofolio penyediaan dana yang ditawarkan. other things, by implementing the spread or diversification
of the portfolio of funds offered.
Prosedur Procedure
Pelaksanaan penyediaan dana kepada pihak terkait dan/ The implementation of providing funds to related parties
atau penyediaan dana besar (large exposures) wajib and/or providing large funds (large exposures) must be
berpedoman pada ketentuan yang mengatur mengenai guided by the provisions governing the maximum limit
batas maksimum pemberian kredit bank umum. Berdasarkan for granting commercial bank Credit. Based on the OJK
ketentuan OJK di atas, Bank telah melaksanakan prinsip provisions above, the Bank has implemented the Prudential
kehati-hatian dalam penyediaan dana kepada pihak terkait principle in providing funds to related parties and providing
dan penyediaan dana besar sesuai dengan: large funds by:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.03/2016 1. Financial Services Authority Regulation No. 55/
tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan Bagi Bank POJK.03/2016 concerning the Implementation of
Umum; Corporate Governance for Commercial Banks;
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 32/POJK.03/2018 2. Financial Services Authority Regulation No. 32/
tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit dan POJK.03/2018 concerning Maximum Limits for
Penyediaan Dana Besar Bagi Bank Umum sebagaimana Providing Loan and Providing Large Funds for
diubah dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. Commercial Banks as amended by Financial Services
38/POJK.03/2019 tentang Perubahan Atas Peraturan Authority Regulation No. 38/POJK.03/2019 concerning
Otoritas Jasa Keuangan No. 32/POJK.03/2018 tentang Amendments to Regulations a Financial Services
Batas Maksimum Pemberian Kredit dan Penyediaan Authority No. 32/POJK.03/2018 concerning Maximum
Dana Besar Bagi Bank Umum. Limits for Providing Loan and Providing Large Funds for
Commercial Banks.
Bank telah menetapkan kebijakan internal mengenai BMPK The Bank has established internal policies regarding LLL
dan pengalokasian dana untuk pihak terkait serta debitur and allocation of funds for related parties and Core debtors.
inti. Selain itu, untuk meningkatkan dan mempermudah In addition, to improve and facilitate supervision over the
pengawasan terhadap penyediaan dana kepada pihak provision of funds to related parties, the bank compiles and
terkait, bank menyusun dan melakukan pengkinian daftar continuously updates a detailed list of related parties who
rincian pihak terkait secara terus menerus yang mempunyai have a controlling relationship with the bank, either directly
hubungan pengendali dengan bank, baik secara langsung or indirectly, through ownership, management, and/or
maupun tidak langsung, melalui hubungan kepemilikan, financial relationships.
kepengurusan dan atau keuangan.
884 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 886
Selama tahun 2023, Bank tidak pernah melanggar atau During 2023, the Bank has never violated or exceeded the
melampaui BMPK (Batas Maksimum Pemberian Kredit), LLL (Maximum Lending Limit), and the Bank has submitted
bank telah menyampaikan laporan secara berkala kepada regular reports to the Financial Services Authority (OJK)
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) perihal BMPK dimaksud regarding the BMPK referred to above in a consistent and
diatas secara konsekuen dan tepat waktu. timely manner.
Berikut adalah tabel yang menjelaskan penyediaan dana The following is a table that explains the provision of funds
kepada pihak terkait maupun debitur individu dan grup di to related parties as well as individual and Group debtors at
Bank SUMUT selama tahun 2023. Bank SUMUT during 2023.
No Penyediaan Dana Jumlah Debitur Nominal (Rp) Provision of Funds
1. Kepada Pihak Terkait - - To Related Parties
2. Kepada Debitur Inti - - To Core Debtors
a. Individu - - a. Individual
b. Grup - - b. Group
Jumlah - - Amount
Pemberian Dana Untuk Kepentingan Sosial
dan/atau Kegiatan Politik
Providing Funds for Social Interests and/or Political Activities
Dalam rangka mewujudkan kepedulian terhadap lingkungan To realize concern for the social environment and its
sosial dan sekitarnya Bank SUMUT telah mendanai beragam surroundings, Bank SUMUT has funded various social
kegiatan sosial dalam rangka meningkatkan kesejahteraan activities to improve community welfare, community
masyarakat, pemberdayaan masyarakat, kegiatan pemuda, empowerment, youth activities, sports, arts, culture and
olahraga, seni, budaya dan kesehatan, dan sebagainya. health, and so on.
Pemberian dana kegiatan sosial dan kegiatan politik selama Provision of funds for social activities and political activities
periode pelaporan, yaitu: during the reporting period, namely:
1. Bank tidak memberikan dana untuk kegiatan politik. 1. The bank does not provide funds for political activities.
2. Sepanjang tahun 2023, Pemberian Dana untuk kegiatan 2. Throughout 2023, Bank SUMUT will provide funds for
sosial yang dikemas Bank SUMUT adalah dengan social activities by carrying out various activities in
melaksanakan berbagai aktivitas Corporate Social Corporate Social Responsibility (CSR), which will be
Responsibility (CSR), yang akan disajikan pada bagian presented in the CSR Report section which is presented
Laporan CSR yang disajikan pada bagian akhir laporan at the end of the Bank Corporate Governance report.
Tata Kelola Perusahaan Bank.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 885
Page 887
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan Transactions Containing Conflicts of Interest Bank telah memiliki pengaturan tentang benturan Bank has regulations regarding conflicts of interest and kepentingan dan transaksi yang mengandung benturan transactions containing conflicts of interest by OJK kepentingan sesuai dengan Surat Edaran OJK Nomor 13/ Circular Letter Number 13/SEOJK.03/2017 dated 17 March SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penerapan 2017 concerning the Implementation of Governance Tata Kelola Bagi Bank Umum yang tertuang dalam for Commercial Banks as stated in the Regulation of the Peraturan Direksi PT Bank SUMUT Nomor 001/Dir/DKep- Directors of PT Bank SUMUT Number 001/Dir/ DKep-QA/ QA/PBS/2021 tanggal 03 Februari 2021 tentang Kode Etik PBS/2021 dated 03 February 2021 concerning the PT Bank PT Bank SUMUT (Code of Conduct). SUMUT Code of Conducts (Code of Conduct). Benturan kepentingan terjadi apabila pemilik, anggota A conflict of interest occurs if the owner, member of the Dewan Komisaris, anggota Direksi, Pejabat Eksekutif, Board of Commissioners, member of the Board of Directors, Pegawai Pengambil Keputusan atau seorang Pelaksana Executive Officer, Decision Making Personnel, or an membuat suatu keputusan dan dalam keputusan tersebut Executive decides and the decision concerns the personal menyangkut kepentingan pribadi dari pihak yang interests of the party concerned, including the interests bersangkutan, termasuk kepentingan anggota keluarganya. of their family members. If the party who is supposed to Dalam hal pihak yang seharusnya mengambil keputusan make the decision has a conflict of interest with the Bank, memiliki benturan kepentingan terhadap Bank, maka pihak then that party is obliged to disclose the conflict of interest tersebut wajib mengungkapkan benturan kepentingannya and is also not allowed to involve themselves in any stage sekaligus tidak diperbolehkan melibatkan diri dalam setiap of decision-making and is not allowed to take actions tahapan pengambilan keputusan dan tidak diperbolehkan that could harm the bank because it is very likely that the melakukan tindakan yang dapat merugikan bank karena decision will not be independent, so has the potential to sangat besar kemungkinan bahwa keputusan tersebut harm or reduce bank Incomes. tidak independen, sehingga berpotensi merugikan atau mengurangi keuntungan bank. Unsur pokok yang harus dipenuhi oleh seluruh pegawai The main elements that must be fulfilled by all employees dan manajemen dalam pengelolaan benturan kepentingan and management in managing conflicts of interest are as adalah sebagai berikut: follows: 1. Patuh dan taat kepada hukum dan peraturan yang 1. Comply and comply with applicable laws and berlaku, budaya perusahaan dan ketentuan internal regulations, Corporate Culture, and internal company perusahaan regulations 2. Menghindari kegiatan-kegiatan yang dapat 2. Avoid activities that could cause a conflict of interest menyebabkan benturan kepentingan 3. Menyimpan dan menjaga kerahasiaan informasi 3. Store and maintain the confidentiality of company perusahaan maupun informasi yang terkait dengan information and information related to parties who have pihak yang mempunyai hubungan bisnis dengan business relationships with the company. perusahaan. Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan Compliance with laws and regulations is manifested diwujudkan dalam setiap kegiatan Bank, antara lain Dewan in every Bank activity, including that the Bank’s Board Komisaris Bank tidak terlibat dalam pengambilan keputusan of Commissioners is not involved in making decisions 886 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 888
kegiatan operasional, kecuali dalam hal penyediaan dana on operational activities, except in terms of providing kepada pihak terkait sebagaimana diatur dalam ketentuan funds to related parties as regulated in Bank Indonesia Bank Indonesia tentang BMPK Bank Umum dan hal-hal provisions regarding LLL for Commercial Banks and other lain yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank maupun matters stipulated. in the Bank’s Articles of Association peraturan perundangan yang berlaku. Dewan Komisaris and applicable laws and regulations. The Bank’s Board of Bank juga wajib melakukan pengungkapan dalam hal Commissioners is also required to make disclosures in the terjadi benturan kepentingan. event of a conflict of interest. Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat laporan mengenai Throughout 2023, there were no reports of transactions adanya transaksi yang mengandung benturan kepentingan involving conflicts of interest involving company yang melibatkan manajemen perusahaan yang management that caused losses to the Bank. menimbulkan kerugian pada Bank. Buy Back Shares dan Buy Back Obligasi Buy Back Shares and Buy Back Bonds Sepanjang tahun 2023, Bank SUMUT tidak melakukan Throughout 2023, Bank SUMUT will not buy back shares pembelian kembali atas saham dan/atau obligasi yang and/or bonds issued. diterbitkan. Opsi Saham Stock Options Sampai dengan akhir tahun 2023, Bank SUMUT tidak Until the end of 2023, Bank SUMUT does not have a share memiliki program dan kebijakan kepemilikan saham ownership program and policy by management and oleh manajemen dan karyawan, dan tidak melakukan employees and does not trade shares with the public. Thus, perdagangan saham kepada publik. Dengan demikian, Bank SUMUT does not have information regarding the Bank SUMUT tidak memiliki informasi terkait opsi options to purchase shares of Bank SUMUT by members pembelian saham Bank SUMUT oleh anggota Dewan of the Board of Commissioners, Directors, and Executive Komisaris, Direksi, dan Pejabat Eksekutif yang dilakukan Officers which are carried out through share offerings or melalui penawaran saham atau penawaran opsi saham share option offers in the context of providing compensation dalam rangka pemberian kompensasi yang diberikan given to members of the Board of Commissioners, Directors kepada anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat and Executive Officers of the Bank. Eksekutif Bank. Kebijakan Dividen Dividend Policy Informasi mengenai Kebijakan Dividen telah dijelaskan Information regarding the Dividend Policy has been lebih lanjut pada bagian Analisis dan Pembahasan explained further in the Management Analysis and Manajemen di Laporan Tahunan ini. Discussion section of this Annual Report. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 887
Page 889
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non-Keuangan Bank
Transparency of Bank Financial and Non-Financial Conditions
Bank telah mengungkapkan transparansi terhadap kondisi Bank has disclosed transparency regarding financial
keuangan dan non keuangan kepada para Stakeholders and non-financial conditions to Stakeholders including
termasuk laporan keuangan publikasi dan telah published financial reports and has submitted these
menyampaikan laporan tersebut kepada pihak-pihak terkait reports to related parties such as the Financial Services
seperti Otoritas Jasa Keuangan dan para Stakeholders Authority and Stakeholders by applicable regulations. All
sesuai ketentuan yang berlaku. Seluruh laporan kondisi financial and non-financial condition reports have been
keuangan dan non keuangan telah disampaikan secara submitted transparently to the public through various
transparan kepada publik melalui berbagai sarana media print and electronic media, including the publication of
cetak maupun elektronik, termasuk publikasi laporan financial reports on websites that are available in a timely,
keuangan di website yang tersedia secara tepat waktu, complete, and accurate manner. Transparency regarding
lengkap dan akurat. Transparansi terhadap kondisi financial and non-financial conditions includes Annual
keuangan dan non keuangan tersebut diantaranya adalah Reports, Publication Reports, Information on Bank Products
Laporan Tahunan, Laporan Publikasi, Info Produk dan Jasa and Services, as well as information about Bank activities
Bank, serta info seputar kegiatan Bank yang dimuat pada published on website pages, magazines, brochures, and
halaman website, majalah, brosur, dan banner perusahaan. company banners.
Bank SUMUT telah menyusun dan mengkomunikasikan Bank SUMUT has compiled and communicated
transparansi informasi status keuangan dan non keuangan transparent financial and non-financial status information
kepada pemangku kepentingan melalui penyusunan dan to stakeholders by preparing and submitting reports
penyampaian laporan sesuai dengan tata cara, jenis dan according to the procedures, types, and scope as stipulated
cakupan sebagaimana ditetapkan dalam peraturan Bank in Bank Indonesia regulations, consisting of Annual Reports,
Indonesia, yang terdiri atas Laporan Tahunan, Laporan Quarterly Published Financial Reports, Published Financial
Keuangan Publikasi Triwulanan, Laporan Keuangan Reports Monthly and Consolidated Financial Reports. This
Publikasi Bulanan dan Laporan Keuangan Konsolidasi. information is always disclosed periodically and uploaded
Informasi tersebut selalu diungkapkan secara berkala dan on the Company’s website. Apart from this, Bank SUMUT
diunggah di website Perusahaan. Selain hal tersebut, Bank has also announced its Quarterly Published Financial
SUMUT juga telah mengumumkan Laporan Keuangan Report in local and national daily newspapers in addition
Publikasi Triwulanan di surat kabar harian lokal dan nasional to reporting it to related institutions, with the hope that
selain melaporkannya juga ke lembaga terkait, dengan the public can obtain complete and accurate information
harapan publik dapat memperoleh informasi yang lengkap about the financial condition of Bank SUMUT.
dan akurat tentang kondisi keuangan Bank SUMUT.
Penyusunan dan penyajian laporan keuangan dan non The preparation and presentation of financial and non-
keuangan disesuaikan dengan tata cara, jenis dan cakupan financial reports are adjusted to the procedures, types, and
sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia scope as regulated in Bank Indonesia regulations regarding
tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank. Hal tersebut Transparency of Bank Financial Conditions. This was done
dilakukan dengan tepat waktu, dan lengkap sesuai yang promptly and completely as required by Bank Indonesia
dipersyaratkan di dalam ketentuan Bank Indonesia dan and OJK regulations.
OJK.
Salah satu bentuk pengungkapan transparansi kondisi One form of disclosure of transparency of the Bank’s
keuangan Bank antara lain sebagai berikut: financial condition includes the following:
1. Anggota Dewan Komisaris dan Direksi tidak memiliki 1. Members of the Board of Commissioners and Directors
kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima per seratus) do not have share ownership of 5% (five percent) or
atau lebih, baik pada Bank maupun pada lembaga more, either in banks or non-bank financial institutions,
keuangan bukan Bank, Bank dan perusahaan lain, yang banks, and other companies, domiciled at home or
berkedudukan di dalam dan di luar negeri. abroad.
888 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 890
2. Anggota Dewan Komisaris dan Direksi tidak memiliki 2. Members of the Board of Commissioners and Directors
hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan do not have financial or family relationships with other
anggota Dewan Komisaris lain, anggota Direksi dan/ members of the Board of Commissioners, members of
atau pemegang saham pengendali Bank. the Board of Directors, and/or controlling shareholders
of the Bank.
3. Bank telah menyampaikan Laporan Pelaksanaan Tata 3. The Bank has submitted the 2023 Governance
Kelola tahun 2023 kepada Otoritas Jasa Keuangan dan Implementation Report to the Financial Services
pihak terkait lainnya sesuai ketentuan Otoritas Jasa Authority and other related parties by the provisions of
Keuangan dan disajikan pada Home Page Bank SUMUT. the Financial Services Authority and presented at the
homes Page of Bank SUMUT.
Sedangkan pengungkapan Transparansi Kondisi Non-
Keuangan Perusahaan dilaksanakan dengan cara: Meanwhile, disclosure of Transparency of the Company’s
1. Memberikan informasi tentang Tata Kelola Perusahaan, Non-Financial Conditions is carried out by:
yang di antaranya adalah Laporan Tahunan Tata Kelola 1. Providing information about Corporate Governance,
Perusahaan, Visi, Misi, Nilai Perusahaan, Komposisi dan which includes the Annual Corporate Governance
Profil Dewan Komisaris dan Direksi, serta ketentuan Report, Vision, Mission, Company Values, Composition,
internal terkait tata kelola mulai dari Anggaran Dasar and Profile of the Board of Commissioners and Directors,
hingga Piagam Komite-komite yang juga dipublikasikan as well as internal provisions related to governance
melalui situs web Bank SUMUT. starting from the Articles of Association to Committee
Charters which are also published via the Bank SUMUT
2. Memberikan informasi Produk dan Layanan Bank website.
termasuk jaringan kantornya dipublikasikan melalui 2. Providing information on Bank Products and Services
Laporan Tahunan, leaflet, brosur atau bentuk tertulis including its office network is published through
lainnya di setiap kantor cabang atau dalam bentuk Annual Reports, leaflets, brochures, or other written
informasi secara elektronik yang disediakan pada situs forms in each branch office or in the form of electronic
web Bank SUMUT, ataupun hotline service Perusahaan information provided on the Bank SUMUT website,
agar nasabah, investor dan masyarakat luas dapat or the Company’s service hotline so that customers,
dengan mudah mengakses informasi atas produk dan investors and the wider public can easily access
layanan Bank. information on the Bank’s products and services.
3. Memberikan informasi Prosedur Penyampaian
Pengaduan Nasabah, Penyelesaian Sengketa Nasabah, 3. Providing information on procedures for submitting
Kebijakan Keamanan Informasi dan Tips bagi Nasabah customer complaints, resolving customer disputes,
dalam menggunakan layanan perbankan yang information Security policies, and tips for customers in
dipublikasikan melalui situs web Bank SUMUT untuk using banking services published on the Bank SUMUT
pelaksanaan ketentuan perlindungan konsumen. website for the implementation of consumer protection
4. Memberikan informasi mengenai transparansi struktur provisions.
kepemilikan pada Laporan Tahunan dan situs web Bank 4. Provide information regarding the transparency of
SUMUT ownership structure in the Annual Report and Bank
5. Memberikan informasi lainnya yang bertujuan untuk SUMUT website
mendukung keterbukaan informasi, edukasi keuangan 5. Providing other information aimed at supporting
dan layanan kepada masyarakat. information disclosure, financial education, and services
to the community.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 889
Page 891
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Transparansi Informasi Produk, Penggunaan Data
dan Perlindungan Nasabah
Transparency of Product Information, Data Use, and Customer Protection
Transparansi Informasi Produk Product Information Transparency
Transparansi Informasi Produk Bank dan Penggunaan Data Transparency of Bank Product Information and Use of
Pribadi Nasabah, mengacu pada Peraturan Bank Indonesia Customer Personal Data, refers to Bank Indonesia Regulation
Nomor 3 Tahun 2023 dan POJK 22 tahun 2023 tentang Number 3 of 2023 and POJK 22 of 2023 concerning
Pelindungan Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa Consumer and Public Protection in the Financial Services
Keuangan. Perkembangan inovasi dan teknologi yang Sector. The rapid and dynamic development of innovation
cepat dan dinamis di sektor jasa keuangan yang ditandai and technology in the financial services sector is marked
dengan munculnya pelaku usaha baru, pemasaran dan by the emergence of new business actors, marketing and
pemanfaatan produk dan layanan secara Online, perjanjian the use of Online products and services, electronic forms
berbentuk elektronik, serta terbitnya peraturan dan of agreements, as well as the issuance of new regulations
kebijakan baru di sektor jasa keuangan perlu didukung and policies in the financial services sector need to be
dengan penguatan perlindungan konsumen. supported by strengthening consumer protection.
Bank SUMUT memiliki kebijakan dan prosedur tertulis Bank SUMUT has written consumer protection policies
perlindungan konsumen. Kebijakan dan prosedur tertulis and procedures. These written policies and procedures
ini dimiliki oleh Bank SUMUT sebagai dasar dari bank untuk are owned by Bank SUMUT as the basis for the bank to
menerapkan aspek perlindungan konsumen atas produk implement aspects of consumer protection for products
dan/atau layanan sejak dilakukannya desain produk dan/ and/or services from the design of products and/or services
atau layanan sampai dengan penanganan pengaduan dan to handling complaints and resolving disputes.
penyelesaian sengketa.
Hal-hal yang menjadi perhatian Bank SUMUT dalam Matters of concern to Bank SUMUT in developing products/
pengembangan produk/aktivitas terkait penerapan activities related to the implementation of consumer
perlindungan konsumen, yaitu: protection are:
1. Desain produk dan/atau layanan; 1. Product and/or service design;
2. Penyediaan informasi produk dan/atau layanan; 2. Providing product and/or service information;
3. Penyampaian informasi produk dan/atau layanan; 3. Submission of product and/or service information;
4. Pemasaran produk dan/atau layanan- Penyusunan 4. Marketing of products and/or services- Preparation of
perjanjian terkait produk dan/atau layanan; agreements related to products and/or services;
5. Penyusunan perjanjian terkait produk dan/atau layanan; 5. Preparation of agreements related to products and/or
6. Pemberian layanan atas penggunaan produk dan/atau services;
layanan;
7. Penanganan pengaduan dan penyelesaian sengketa 6. Providing services for the use of products and/or services;
atas produk dan/atau layanan. 7. Handling complaints and resolving disputes regarding
products and/or services.
Adapun, Kebijakan Perlindungan Konsumen Bank SUMUT Meanwhile, Bank SUMUT’s Consumer Protection Policy is
didasarkan oleh prinsip perlindungan konsumen, antara based on consumer protection principles, including:
lain:
a. kesetaraan akses kepada setiap Konsumen; a. equal access to every consumer;
b. layanan khusus terkait Konsumen penyandang b. special services related to consumers with disabilities
disabilitas dan lanjut usia; and the elderly;
c. pelindungan aset Konsumen; c. consumer asset protection;
d. pelindungan data dan/atau informasi Konsumen; d. protection of Consumer data and/or information;
890 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 892
e. informasi penanganan dan Penyelesaian Pengaduan e. information on handling and resolving complaints yang disampaikan oleh Konsumen; dan submitted by consumers; And f. mekanisme penggunaan dan penghapusan data dan/ f. mechanism for the use and deletion of Consumer data atau informasi Konsumen. and/or information. Privasi Data Nasabah Customer Data Privacy Dalam menjaga informasi mengenai kerahasiaan In maintaining information regarding customer nasabah, Bank SUMUT meminta persetujuan tertulis dari confidentiality, Bank SUMUT asks for written consent from nasabah bahwa Bank tidak akan memberikan dan/atau customers that the Bank will not provide and/or disseminate menyebarluaskan data pribadi nasabah kepada pihak customer personal data to other parties for commercial lain untuk tujuan komersial, kecuali ditetapkan lain oleh purposes unless otherwise stipulated by applicable laws peraturan perundang-undangan yang berlaku. Dalam and regulations. In requesting approval, the Bank must first permintaan persetujuan Bank terlebih dahulu menjelaskan explain the purpose and consequences of providing and/ tujuan dan konsekuensi dari pemberian dan/atau or disseminating customer personal data to other parties penyebarluasan data pribadi nasabah kepada pihak Lain Penanganan Pengaduan Nasabah Handling Customer Complaints Bank memiliki kebijakan dan prosedur mengenai The Bank has policies and procedures regarding customer pengaduan nasabah, hal ini terlihat dari adanya SOP complaints, this can be seen from the SOP regarding mengenai tata kelola pengaduan nasabah dan SK Direksi customer complaint management and Directors’ Decree Nomor 181/DIR/SP-UPK/SK/2023 tanggal 20 November Number 181/DIR/SP-UPK/SK/2023 dated 20 November 2023 tentang Layanan Pengaduan Konsumen PT. Bank 2023 concerning PT Consumer Complaint Services. North SUMUT. Penanganan Pengaduan Konsumen di Bank Sumatra Bank. Handling of Consumer Complaints at Sumut berada di bawah pengelolaan Unit Perlindungan Bank Sumut is under the management of the Consumer Konsumen - Sekretariat Perusahaan. Protection Unit - Corporate Secretariat. Kebijakan & Prosedur Pengaduan Konsumen PT PT Bank SUMUT Consumer Complaints Policy & Bank SUMUT Procedure Sesuai dengan motto perusahaan, PT. Bank SUMUT By the company motto, PT. Bank SUMUT always continues senantiasa terus berupaya untuk memberikan layanan to strive to provide the best service, including handling and terbaik, termasuk atas penanganan dan penyelesaian resolving every customer complaint for both products and setiap pengaduan nasabah baik untuk layanan produk services provided by the Bank. maupun layanan jasa yang diberikan oleh Bank. Nasabah Bank SUMUT diberikan kemudahan untuk Bank SUMUT customers are given the convenience of mengakses layanan pengaduan dengan berbagai pilihan accessing compliant services using various media options, media baik melalui lisan maupun tertulis. Layanan Call both verbal and written. Call Center service 14002 which Center 14002 yang beroperasional selama 24 jam, layanan operates 24 hours, email serviceline@banksumut.co.id can email lina@banksumut.co.id dapat digunakan oleh be used by consumers to submit complaints other than konsumen untuk menyampaikan pengaduan selain melalui face to face with officers in all Bank SUMUT office units. tatap muka dengan petugas di seluruh unit kantor Bank SUMUT. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 891
Page 893
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Prosedur Pengaduan Konsumen PT Bank SUMUT PT Bank SUMUT Consumer Complaints Procedure
I. Penerimaan Pengaduan I. Acceptance of Complaints
Penerimaan Pengaduan dapat dilakukan dengan cara: Receiving Complaints can be done by:
1. Pengaduan secara lisan 1. Verbal complaint
o Pengaduan disampaikan melalui Call Center o Complaints are submitted via the Bank SUMUT
Bank SUMUT14002 atau datang langsung ke Call Center 14002 or come directly to the nearest
unit kantor Bank SUMUT terdekat. Bank SUMUT office unit.
o Pengadu harus melengkapi dokumen berupa o Complainants must complete documents in
informasi identitas konsumen, meliputi nama, the form of consumer identity information,
identitas, alamat, nomor telepon atau email including name, identity, address, telephone
yang dapat dihubungi dan disertai uraian singkat number, or email where they can be contacted
mengenai pengaduan. and accompanied by a brief description of the
complaint.
o Pengaduan yang dikuasakan oleh konsumen o Complaints authorized by consumers cannot be
tidak dapat disampaikan secara lisan. submitted verbally.
2. Pengaduan secara tertulis 2. Written complaint
o Pengaduan disampaikan melalui email atau o Complaints are submitted via email or come
datang langsung ke unit kantor Bank SUMUT directly to the nearest Bank SUMUT office unit to
terdekat untuk membuat pengaduan secara make a written complaint.
tertulis. o Complainants must complete documents in
o Pengadu harus melengkapi dokumen berupa the form of consumer identity information,
informasi identitas konsumen, meliputi nama, including name, identity, address, telephone
identitas, alamat, nomor telepon atau email number, or email where they can be contacted
yang dapat dihubungi dan disertai uraian singkat and accompanied by a brief description of the
mengenai pengaduan. complaint.
II. Penanganan Pengaduan II. The handling of complaints
1. Sesuai POJK Nomor 22 Tahun 2023 tentang 1. By POJK Number 22 of 2023 concerning Consumer
Pelindungan Konsumen dan Masyarakat di Sektor and Community Protection in the Financial Services
Jasa Keuangan, untuk pengaduan lisan Bank akan Sector, for verbal complaints the Bank will follow
menindaklanjuti pengaduan selama 5 (lima) hari up on complaints for 5 (five) working days, and for
kerja, dan untuk penanganan pengaduan secara handling written complaints, the Bank will follow up
tertulis, Bank akan menindaklanjuti pengaduan on complaints for 10 (ten) working days.
selama 10 (sepuluh) hari kerja.
2. Dalam hal terdapat kondisi tertentu, Bank dapat 2. If there are certain conditions, the Bank can extend
memperpanjang jangka waktu paling lama 10 the period by a maximum of 10 (ten) working days
(sepuluh) hari kerja sejak jangka waktu sebagaimana after the period as referred to in point 1 above ends.
dimaksud pada poin 1 diatas berakhir.
III. Penyelesaian Pengaduan III. Complaint Resolution
1. Bank akan memberikan Tanggapan Pengaduan 1. The Bank will provide Complaint Responses to
kepada Konsumen dan/atau Perwakilan Konsumen Consumers and/or Consumer Representatives
atas Pengaduan yang diterima. regarding Complaints received.
2. Dalam hal Pengaduan disampaikan secara tertulis, 2. If a Complaint is submitted in writing, the Bank shall
Bank menyampaikan Tanggapan Pengaduan secara submit a Complaint Response in writing.
tertulis.
3. Dalam hal Pengaduan disampaikan secara lisan, 3. If a Complaint is submitted verbally, the Bank
Bank menyampaikan Tanggapan Pengaduan secara submits a Complaint Response verbally and/or in
lisan dan/atau tertulis. writing.
892 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 894
Dalam hal Nasabah merasa solusi penyelesaian yang If the customer feels that the resolution solution provided
diberikan tidak memenuhi harapannya, atau menolak atau does not meet his expectations, or refuses or does not
tidak menerima tanggapan penyelesaian pengaduan yang accept the complaint resolution response submitted by the
disampaikan oleh Bank, maka nasabah dapat melanjutkan Bank, the customer can continue the complaint resolution
proses penyelesaian pengaduan melalui layanan mediasi process through the mediation services of the Financial
Otoritas Jasa Keuangan ataupun Lembaga Alternatif Services Authority or the Alternative Dispute Resolution
Penyelesaian Sengketa – Sektor Jasa Keuangan. Informasi Institution - Financial Services Sector. Alternative dispute
alternatif penyelesaian sengketa dapat merujuk https:// resolution information can be referred to https://lapssjk.id.
lapssjk.id.
MEKANISME
PELAYANAN PENGADUAN
NASABAH 2 3
PENERIMAAN
PENGADUAN
PENANGANAN
CS / ULPN / CALL CENTER / PENGADUAN
OPERATOR APLIKASI Online • Pemeriksaan internal
Menerima pengaduan dengan • Meminta informasi dan
mencatatnya ke form
dokumen dari konsumen
registrasi pengaduan dan
menyerahkan form bukti pengadu
penerimaan pengaduan • Melakukan Analisis
PENGADUAN kepada Nasabah
PENYELESAIAN
PENGADUAN
PENGADUAN • Tanggapan berupa
NASABAH X penyelesaian
permasalahan, dalam hal
1 Menyampaikan Pengaduan tidak terdapat kesalahan
4
secara tertulis atau melalui di pihak Bank
• Tanggapan berupa
teleponatau datang langsung penawaran penyelesaian
ke CS untuk menyampaikan dalam hal terdapat
MONITORING & CONTROLING kesalahan dari pihak
secara lisan.
Oleh ULPNPI Kantor Pusat Bank
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 893
Page 895
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa
Goods and Services Procurement Policy
Kebijakan Pengadaan Procurement Policy
Untuk mengatur fungsi perencanaan, pelaksanaan dan To regulate the functions of planning, implementing and
pengawasan pengadaan barang/jasa agar sesuai dengan supervising the procurement of goods/services so that they
fungsi, hak dan kewajiban serta mempercepat proses are in accordance with the functions, rights and obligations
pemenuhan kebutuhan barang/jasa sehingga dalam as well as speeding up the process of fulfilling the need
pelaksanaannya dapat dilakukan secara efisien, efektif, for goods/services so that implementation can be carried
transparan serta akuntabel adalah merupakan maksud dan out efficiently, effectively, transparently and accountably is
tujuan dari diterbitkannya Peraturan Bank SUMUT Nomor the aim and objective of the issuance of Bank Regulations
No. 007/DIR/DUm-LPd/PBS/2023 tanggal 21 November SUMUT Number No. 007/DIR/DUm-LPd/PBS/2023 dated
2023 tentang Pengadaan Barang/Jasa dilingkungan PT. 21 November 2023 concerning Procurement of Goods/
Bank SUMUT. Services within PT. Bank SUMUT.
Seluruh insan PT. Bank SUMUT harus memenuhi etika All PT. Bank SUMUT must fulfill the Ethics of working
untuk bekerja secara professional dan mandiri atas dasar professionally and independently based on honesty and
kejujuran serta menghindaridan mencegah terjadinya avoiding and preventing conflicts of interest from related
benturan kepentingan dari pihak terkait dalam proses parties in the process of procuring goods/services.
pengadaan barang/jasa.
Tujuan kebijakan pengadaan barang dan jasa adalah: The objectives of the goods and services procurement
policy are:
1. Memperoleh Rekanan penyedia barang dan/atau jasa 1. Obtain partners who provide reliable and quality goods
yang handal dan bermutu untuk kebutuhan Bank secara and/or services for the Bank’s needs effectively and
efektif dan efisien. efficiently.
2. Menciptakan iklim persaingan yang sehat, tertib dan 2. Creating a climate of healthy, orderly, and controlled
terkendali, dengan cara meningkatkan transparansi competition, by increasing transparency in determining
dalam penentuan penyedia barang dan/atau jasa. providers of goods and/or services.
3. Mendapatkan Rekanan sesuai prinsip GCG dan 3. Obtain partners according to the principles of GCG and
Keberlanjutan (Sustainability). Sustainability.
4. Penerapan ketentuan perpajakan yang berlaku untuk 4. Application of applicable tax provisions for every
setiap pengadaan barang dan/atau jasa yang dilakukan procurement of goods and/or services carried out by
oleh Bank dengan Rekanan penyedia barang dan/atau the Bank with partners providing goods and/or services.
jasa.
894 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 896
Adapun alur proses pengadaan barang dan jasa The flow of the goods and services procurement process
berdasarkan SK Direksi No.183/Dir/Dum-LPd/SK/2023 based on Directors’ Decree No.183/Dir/Dum-LPd/SK/2023
tanggal 21 November 2023 sebagai berikut: dated 21 November 2023 is as follows:
ALUR PROSES PENGADAAN
Lampiran SK Direksi No. 183 / Dir / DUm-LPd / SK / 2023
Tanggal 21 November 2023
Rencana
Pengadaan * Review Kepatuhan Persetujuan Pengaduan
Oleh PPK & Manajemen Risiko Oleh Direksi
A B C
Penetapan Pemenang ** Review Kepatuhan Pelaksanaan proses
Oleh PPK & Manajemen Risiko Pengadaan
F E D
Laporan Kepada Pengumuman Pemenang Sign Kontrak Pelaksanaan Kontrak
Direksi Penyedia Barang / Jasa Oleh PPK Oleh Penyedia
G H I J
Keterangan :
* Review untuk perencanaan pengadaan dilaksanakan oleh satuan kerja kepatuhan & manajemen risiko untuk nilai
pengadaan tertentu
** Review untuk proses pengadaan dilaksanakan oleh satuan kerja kepatuhan & manajemen risiko untuk nilai pengadaan
tertentu
Evaluasi Rekanan (Due Diligence) Tahun 2023 Partner Evaluation (Due Diligence) in 2023
Bank SUMUT melakukan evaluasi rekanan Bank yang Bank SUMUT carries out evaluations of bank partners
dilakukan setiap tahun. Pada tahun 2023, evaluasi terhadap every year. In 2023, the evaluation of the Bank’s partners in
rekanan Bank dalam pengadaan barang dan jasa sebagai procuring goods and services is as follows:
berikut:
1. Evaluasi rekanan yang merupakan proses pelaksanaan 1. Partner evaluation, which is the process of carrying
uji tuntas terhadap keberadaan dan kondisi calon out due diligence on the existence and condition of
Rekanan dilakukan pada waktu pertama kali Bank prospective Partners, is carried out the first time the
bermaksud untuk menggunakan layanan vendor. Bank intends to use vendor services.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 895
Page 897
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Tahapan pada evaluasi Rekanan yang dilakukan oleh 2. The stages in Partner evaluation carried out by the
tim Seleksi Rekanan adalah sebagai berikut: Partner Selection team are as follows:
a. Menerima formulir usulan pengajuan Vendor Baru. a. Receive the New Vendor proposal form. Partner
Usulan pengajuan Rekanan diterima secara tertulis proposals are accepted in writing in the form of a
dalam bentuk Formulir Pengajuan Vendor Baru. New Vendor Application Form.
b. Menghubungi calon Rekanan untuk melengkapi b. Contact prospective partners to complete the
dokumen-dokumen terkait serta memberikan relevant documents and provide the forms that
formulir yang harus dilengkapi berupa: must be completed in the form:
i. Pakta Integritas; i. Integrity pact;
ii. Daftar Informasi dari Rekanan/Calon Rekanan ii. The Information List from Partners/Prospective
berisi kuesioner Sustainability Due Diligence Partners contains a Sustainability Due Diligence
(SDD), terkait sustainability baik dari sisi ekonomi, (SDD) questionnaire, related to sustainability
sosial dan lingkungan, serta pernyataan ada from an economic, social, and environmental
tidaknya hubungan dengan karyawan Bank; perspective, as well as a statement on whether
there is a relationship with Bank employees;
iii. Surat pernyataan terkait akta pendirian iii. Statement letter regarding the company’s deed
perusahaan berupa struktur kepemilikan saham of establishment in the form of share ownership
dan struktur direksi perusahaan; structure and company board of directors
structure;
iv. Surat pernyataan penunjukan PIC yang iv. Statement letter of appointment of PIC related
berhubungan dengan Bank; to the Bank;
c. Meminta informasi klien dari calon Rekanan yang c. Request client information from prospective
pernah dan sedang bekerja sama dengan calon Partners who have worked and are currently working
Rekanan. with potential Partners.
3. Memastikan calon Rekanan tidak terlibat atau 3. Ensure that prospective Partners are not involved in
melakukan aktivitas yang termasuk dalam daftar or carrying out activities that are included in the list of
aktivitas usaha yang dilarang, seperti persenjataan prohibited business activities, such as weapons and
dan amunisi, kasino, permainan hiburan, pembalakan/ ammunition, casinos, entertainment games, illegal
penebangan liar atau pembakaran liar atau aktivitas- logging/logging or illegal burning, or activities that
aktivitas yang berdampak negatif pada situs warisan hurt cultural heritage sites and do not have a negative
budaya serta tidak memiliki reputasi negatif dalam isu reputation in social and environmental issues through
sosial dan lingkungan melalui pengisian kuesioner. filling out questionnaires.
4. Penilaian berkala terhadap Rekanan penyedia barang 4. Periodically assessing Partners who provide goods
dan/atau jasa, tim Seleksi Rekanan akan membuat and/or services, the Partner Selection team will create
dokumentasi atas hasil penilaian kinerja Rekanan yang documentation of the results of the Partner Performance
dilakukan oleh tim yang melaksanakan pengadaan assessment carried out by the team carrying out the
barang dan/atau jasa serta Unit Kerja pengguna secara procurement of goods and/or services as well as
acak, dengan menggunakan formulir penilaian Rekanan random user Work Units, using a Partner assessment
dalam periode satu tahun satu kali. form within one year one time.
5. Evaluasi Rekanan untuk pelaksana pekerjaan proyek, 5. Partner evaluations for implementing project work
dapat ditindaklanjuti dengan memberikan penilaian can be followed up by providing an assessment of the
atas hasil kinerja Rekanan untuk setiap proyek yang Partner’s Performance results for each project that has
sudah diselesaikan. been completed.
896 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 898
Perlindungan Nasabah dan Hak Kreditur Customer Protection and Creditor Rights Bank SUMUT menempatkan nasabah sebagai salah satu Bank SUMUT places customers as one of the stakeholders pemangku kepentingan yang memiliki peran penting who have an important role in improving the performance bagi peningkatan kinerja dan keberlanjutan usaha Bank and sustainability of the Bank’s business and will continue dan akan terus berupaya melindungi kepentingan seluruh to strive to protect the interests of all customers and nasabah dan memberikan yang terbaik pada pemenuhan provide the best in fulfilling POJK 22 of 2023 concerning POJK 22 tahun 2023 tentang Pelindungan Konsumen Consumer and Community Protection in the Financial dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan, POJK No. 18/ Services Sector, POJK No. . 18/POJK.07/2018 concerning POJK.07/2018 tentang Layanan Pengaduan Konsumen di Consumer Complaint Services in the Financial Services Sektor Jasa Keuangan, serta SEOJK No. 17/SEOJK.07/2018 Sector, as well as SEOJK No. 17/SEOJK.07/2018 concerning tentang Pedoman Pelaksanaan Layanan Pengaduan Guidelines for Implementing Consumer Complaint Services Konsumen di Sektor Jasa Keuangan dan PBI Nomor 3 Tahun in the Financial Services Sector and PBI Number 3 of 2023 2023 tentang Pelindungan Konsumen Bank Indonesia. concerning Bank Indonesia Consumer Protection. Oleh karena itu, komitmen untuk memberikan pelayanan Therefore, the commitment to providing excellent service prima dan perlindungan bagi para nasabah merupakan and protection for customers is a top priority. This is prioritas utama. Hal ini diwujudkan dengan semakin realized by the increasing variety of bank products and beragamnya produk dan jasa bank disertai manfaat dan services accompanied by benefits and convenience so kemudahan sehingga nasabah semakin bebas memilih that customers are increasingly free to choose services layanan yang sesuai dengan kebutuhannya. Bank juga that suit their needs. The Bank also prepares customer mempersiapkan customer service yang selalu siap service which is always ready to provide information at each memberikan informasi di setiap kantor perwakilan juga representative office. There are also special telephone tersedia nomor telepon khusus dan hotline bagi para numbers and hotlines available for customers when nasabah bila menyampaikan keluhan atas produk dan jasa submitting complaints about the Bank’s products and Bank. services. Sejalan dengan salah satu prinsip Tata Kelola yang In line with one of the Governance principles issued by the diterbitkan oleh OJK, Bank SUMUT menerapkan sistem OJK, Bank SUMUT implements an honest and transparent keterbukaan informasi secara jujur dan transparan serta information disclosure system as well as equal treatment persamaan perlakuan (equal treatment) kepada seluruh for all Creditors without discrimination to protect Creditors’ kreditur tanpa adanya diskriminasi guna melindungi hak-hak rights. By disClosing information, all Creditors and business kreditur. Dengan melakukan keterbukaan informasi, seluruh partners obtain relevant information according to their kreditur maupun mitra usaha memperoleh informasi yang needs so that each party can make objective decisions relevan sesuai kebutuhannya sehingga masing-masing based on considerations that are fair, reasonable, and pihak dapat membuat keputusan yang objektif atas dasar accurate. pertimbangan yang adil, wajar dan akurat. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 897
Page 899
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Hak-hak Kreditur yang harus dipenuhi oleh Bank antara lain: Loanor rights that must be fulfilled by the Bank include: a. Hak untuk memperoleh penjelasan yang memadai a. The right to obtain an adequate explanation of the tentang produk dan karakteristik produk. product and product characteristics. b. Hak untuk mengakses syarat dan ketentuan produk b. The right to access product terms and conditions melalui situs Bank maupun sarana lainnya, antara lain through the Bank’s website or other means, including prospektus, brosur, dan lain-lain prospectuses, brochures, etc c. Hak untuk memperoleh informasi terkait perubahan c. The right to obtain information regarding Changes syarat dan ketentuan terkait produk sesuai dengan to terms and conditions related to products by the ketentuan operasional Bank serta peraturan perundang- Bank’s operational provisions and applicable laws and undangan yang berlaku. regulations. d. Hak untuk menerima pembayaran pokok hutang, d. The right to receive Payment of debt principal, interest/ bunga/imbal hasil/upah dan hak-hak lain Kreditur yield/wages, and other rights of Loanors by the sesuai dengan ketentuan dalam Perjanjian serta provisions of the Agreement and applicable laws and peraturan perundang-undangan yang berlaku, secara regulations, promptly. tepat waktu. e. Hak untuk mendapat layanan perbankan dan e. The right to obtain banking services and make bertransaksi melalui kantor cabang, layanan e-banking transactions through branch offices, e-banking services, atau sarana lain yang ditetapkan Bank, sesuai kebijakan or other facilities determined by the Bank, by the yang berlaku pada Bank. policies applicable to the Bank. f. Hak untuk mengakses informasi terkait perubahan f. The right to access information related to Changes in susunan pengurus dan/atau pemegang saham serta the composition of management and/or shareholders laporan keuangan Bank secara transparan, akurat as well as the Bank’s financial reports in a transparent, dan tepat waktu sesuai Perjanjian dan/atau peraturan accurate, and timely manner by the Agreement and/or perundang-undangan yang berlaku. Akses terhadap applicable laws and regulations. Access to information informasi perubahan susunan pengurus dan/atau on Changes in the composition of the management and/ pemegang saham serta laporan keuangan Bank antara or shareholders as well as the Bank’s financial reports, lain melalui situs web Bank, publikasi melalui surat including through the Bank’s website, publications in kabar, buku Laporan Tahunan Bank, dan lain-lain. newspapers, the Bank’s Annual Report book, etc. g. Hak untuk memperoleh informasi material Bank sesuai g. The right to obtain material Bank information by the Perjanjian dan/atau peraturan perundang-undangan Agreement and/or applicable laws and regulations. yang berlaku. h. Hak untuk mendapatkan kepastian bahwa seluruh h. The right to obtain assurance that all requirements in persyaratan dalam Perjanjian terpenuhi. the Agreement are met. i. Tersedianya tata cara penanganan dan penyelesaian i. Availability of procedures for handling and resolving pengaduan nasabah. customer complaints. j. Hak untuk mendapatkan perlindungan atas j. The right to obtain protection for the confidentiality kerahasiaan informasi maupun data yang diberikan of information and data provided to the Bank by the kepada Bank sesuai dengan ketentuan peraturan provisions of applicable laws and regulations. perundangundangan yang berlaku. 898 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 900
Akses Informasi dan Data Perusahaan
Access Company Information and Data
Bank SUMUT menyadari sebagai perusahaan yang Bank SUMUT realizes that as a service-based company and
berbasiskan jasa pelayanan serta bentuk kepatuhan a form of Compliance with information transparency, Bank
terhadap transparansi informasi, Bank SUMUT memandang SUMUT considers it necessary to establish and provide
perlu untuk menjalin dan menyediakan akses informasi access to public information to stakeholders and the
publik kepada pemangku kepentingan dan masyarakat. community. In implementing information disclosure, Bank
Dalam penerapan keterbukaan informasi, Bank SUMUT SUMUT always provides complete, accurate, and timely
senantiasa memberikan informasi secara lengkap, akurat information regarding access to Bank information and
dan tepat waktu mengenai akses informasi dan data Bank data to Shareholders and Stakeholders through various
kepada Pemegang Saham dan Stakeholders melalui communication media such as websites, annual reports,
berbagai media komunikasi seperti website, laporan company social media, bulletins/print media, investor
tahunan (Annual Report), sosial media perusahaan, buletin/ relations, media gathering, and others.
media cetak, investor relation, media gathering, dan lain-
lain.
Media Informasi dan Komunikasi Bank Bank SUMUT Information and
SUMUT Communication Media
Website Website
Guna mendukung kemudahan dalam mengakses informasi To support easy access to information for stakeholders,
bagi para pemangku kepentingan (stakeholder), Bank Bank SUMUT has provided an official company website
SUMUT telah menyediakan website resmi perusahaan www. www.bankSUMUT.co.id which can be accessed at any time.
bankSUMUT.co.id yang dapat diakses setiap saat. Hal ini This is also done to comply with the provisions of OJK
juga dilakukan untuk memenuhi ketentuan Peraturan OJK Regulation Number 8/POJK.04/2015 concerning company
Nomor 8/POJK.04/2015 tentang website perusahaan serta websites and to provide the widest possible access to
untuk mewujudkan akses informasi seluas-luasnya kepada information to the public.
publik.
Website Bank SUMUT www.banksumut.co.id mencakup Bank SUMUT Website www.banksumut.co.id includes
informasi dalam bahasa Indonesia maupun bahasa Inggris information in Indonesian and English regarding:
terkait:
• Informasi umum terkait company profile • General information related to the company profile
• Informasi terkait Produk dan Jasa Bank SUMUT • Information related to Bank SUMUT Products and
Services
• Informasi bagi investor, terdiri dari Laporan Keuangan, • Information for investors, consisting of Financial Reports,
Laporan Tahunan, Laporan Keberlanjutan, Prospektus Annual Reports, Sustainability Reports, Prospectuses,
dan informasi terkait Tata Kelola Perusahaan; and information related to Corporate Governance;
• Informasi tanggung jawab sosial perusahaan; • Corporate social responsibility information;
• Informasi call center • Information call center
Laporan Tahunan Annual report
Bank SUMUT secara berkala menerbitkan buku laporan Bank SUMUT periodically publishes an Annual Report
Tahunan (Annual Report) yang nantinya akan dibagikan which will later be distributed to shareholders and other
kepada para pemegang saham dan pemangku kepentingan stakeholders including supervisory regulators including
lainnya termasuk regulator pengawas diantaranya Bank Bank Indonesia, the Financial Services Authority, and the
Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan dan Bursa Efek Indonesian Stock ExChange. Bank SUMUT also strives
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 899
Page 901
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Indonesia. Bank SUMUT juga berupaya memastikan agar to ensure that the reporting and material information pelaporan dan informasi material yang disajikan telah presented meets applicable regulations such as the OJK memenuhi ketentuan yang berlaku seperti ketentuan annual report submission requirements and the Annual penyampaian laporan tahunan OJK dan kriteria Annual Report Award criteria. Report Award. Media Sosial Social Media Bank SUMUT menyadari di tengah perkembangan Bank SUMUT is aware that amid increasingly advanced teknologi yang semakin maju, akses pencarian informasi technological developments, access to information masyarakat akan semakin meluas dan tidak terbatas searches by the public will become increasingly widespread pada media konvensional namun juga merambah kepada and will not be limited to conventional media but will also sosial media terutama dikalangan generasi muda. Oleh spread to social media, especially among the younger karenanya, Bank SUMUT menyediakan akun sosial media generation. Therefore, Bank SUMUT provides social media yaitu : accounts, namely : instagram : @banksumut dan @banksumutnews, Instagram : @banksumut and @banksumutnews, facebook : @PT.BankSumut Facebook : @PT.BankSumut X : @banksumut X : @banksumut Youtube Channel : @banksumutnews Youtube Channel : @banksumutnews Hal ini memungkinkan Bank SUMUT menyampaikan This allows Bank SUMUT to convey information about informasi kegiatan perusahaan maupun menerima saran, company activities and receive suggestions, criticism and kritik dan masukan dari netizen termasuk nasabah. Bagi input from netizens, including customers. For those who yang membutuhkan informasi lebih lanjut mengenai aksi need further information regarding corporate actions or korporasi atau data Bank SUMUT dapat menghubungi call Bank SUMUT data, you can contact the call center: 14002. center: 14002. 900 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 902
Investor Relations
Kegiatan Investor Relations Tahun 2023 Investor Relations Activities in 2023
Dalam rangka menjalin hubungan yang harmonis dengan To establish harmonious relationships with shareholders,
pemegang saham, calon investor, analis dan komunitas potential investors, analysts, and other capital market
pasar modal lainnya, Bank secara rutin menyelenggarakan communities, the Bank regularly holds activities such
kegiatan seperti pertemuan dengan analis/investor dan as Meetings with analysts/investors and Performance
presentasi kinerja kepada publik. Bank juga memenuhi presentations to the public. The Bank also fulfills its
kewajiban untuk mengungkapkan informasi sebagaimana obligation to disclose information as regulated in
diatur dalam peraturan Pasar Modal Indonesia seperti Indonesian Capital Market regulations such as Disclosure
Keterbukaan atas Informasi atau Fakta Material, Laporan of Material Information or Facts, Financial Reports, Annual
Keuangan, Laporan Tahunan dan Laporan Pemegang Reports, and Certain Shareholder Reports.
Saham Tertentu.
Ragam Media Bank Kepada Pemegang Various Bank Media to Shareholders and
Saham dan Pemangku Kepentingan Stakeholders
Berikut adalah tabel yang menggambarkan berbagai The following is a table that describes the various
media komunikasi yang digunakan Bank SUMUT untuk communication media used by Bank SUMUT to convey
menyampaikan data dan informasi terkait kegiatan data and information related to operational activities,
operasional, proses bisnis dan pencapaian kinerja yang business processes, and Performance achievements that
telah dicapai Bank. the Bank has achieved.
Pemangku Kepentingan Bentuk-bentuk Media Stakeholders Media Forms
Laporan Kinerja Bank SUMUT, Media Cetak, Bank SUMUT Performance Report, Print
Regulator Regulator
Media Sosial Bank SUMUT, Rapat Media, Bank SUMUT Social Media, Meetings
Laporan Kinerja Bank SUMUT, Kunjungan Bank SUMUT Performance Report, Working
Pemegang Saham Kerja, Rapat Umum Pemegang Saham, Shareholders Visit, General Meeting of Shareholders, Bank
Media Sosial Bank SUMUT, Media Cetak SUMUT Social Media, Print Media
Investor Media Sosial Bank SUMUT, Media Cetak Investors Bank SUMUT Social Media, Print Media
Lembaga Publik Media Sosial Bank SUMUT, Media Cetak Public Institution Bank SUMUT Social Media, Print Media
Nasabah Media Sosial Bank SUMUT, Media Cetak Consumer Bank SUMUT Social Media, Print Media
Media Cetak, Media Sosial Bank SUMUT, Print Media, Bank SUMUT Social Media, Bank
Karyawan Employee
Portal Bank SUMUT SUMUT Portal
Laporan Kinerja Bank SUMUT, Media Sosial Bank SUMUT Performance Report, Bank
Perusahaan Sejenis Lainnya Other Similar Companies
Bank SUMUT, Media Cetak SUMUT Social Media, Print Media
Mitra Kerja dan Rekanan Media Sosial Bank SUMUT, Media Cetak Partners and Partners Bank SUMUT Social Media, Print Media
Laporan Kinerja Bank SUMUT, Media Sosial Bank SUMUT Performance Report, Bank
Organisasi Profesi Professional Organization
Bank SUMUT, Media Cetak SUMUT Social Media, Print Media
Masyarakat/Umum Media Sosial Bank SUMUT, Media Cetak General public Bank SUMUT Social Media, Print Media
Situs web Bank SUMUT tidak termasuk dalam ragam media The Bank SUMUT website is not included in the variety of
di atas, karena sifatnya yang terbuka, tidak terbatas dan media above, because it is open, unlimited, and can be
dapat diakses oleh siapa saja. accessed by anyone.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 901
Page 903
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Transparansi Praktik Bad Governance Transparency of Bad Governance Practices Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik di Bank The implementation of Good Corporate Governance at SUMUT terus mengalami peningkatan setiap tahunnya Bank SUMUT continues to increase every year by making dengan melakukan banyak perbaikan dan penyesuaian many improvements and policy adjustments to the kebijakan sesuai dengan situasi perusahaan, kondisi company’s situation, economic conditions, and especially perekonomian, dan khususnya industri perbankan. Bank the banking industry. The Bank is aware that bad corporate menyadari bahwa praktik bad corporate governance dapat governance practices can damage the established Good merusak sistem Tata Kelola yang Baik (GCG) yang telah Governance (GCG) system, therefore the Bank will not take ditetapkan, oleh karena itu Bank tidak akan melakukan actions that violate relevant GCG rules and policies. tindakan yang melanggar aturan dan kebijakan GCG yang relevan. Laporan atas Kegiatan Perusahaan yang Report on Company Activities that Pollute Mencemari Lingkungan the Environment Sebagai perusahaan yang bergerak dalam bidang As a company operating in the banking sector, Bank SUMUT perbankan, Bank SUMUT tidak memiliki kegiatan yang does not have activities that pollute the environment. In mencemari Lingkungan. Pada tahun 2023, Bank tidak 2023, the Bank did not receive any reports from internal or menerima adanya laporan dari pihak internal maupun external parties regarding environmental pollution. eksternal terkait pencemaran lingkungan. Perkara Penting yang Sedang Dihadapi oleh Important Cases Being Faced by the Perusahaan Company Untuk perkara penting yang sedang dihadapi oleh Important cases being faced by the company in 2023 have perusahaan tahun 2023 telah disajikan di sub bab perkara been presented in the sub-chapter on important cases penting yang dihadapi perusahaan dalam laporan tahunan facing the company in this annual report. ini. Kepatuhan dalam Pemenuhan Kewajiban Compliance in Fulfilling Tax Obligations Perpajakan Bank SUMUT telah memenuhi kewajiban perpajakan Bank SUMUT has fulfilled its tax obligations as recorded in sebagaimana tercatat dalam Laporan Keuangan Audited the 2023 Audited Financial Report and has not received any tahun 2023 dan tidak menerima adanya teguran dan sanksi warnings or sanctions related to tax activities. terkait dengan kegiatan perpajakan. Kesesuaian Penyajian Laporan Tahunan dan Conformity of Presentation of Annual Laporan Keuangan dengan Peraturan yang Reports and Financial Reports with Berlaku dan SAK Applicable Regulations and SAK Seluruh penyusunan Laporan Tahunan dan Laporan All preparations of the Annual Report and Financial Reports Keuangan telah disesuaikan dengan peraturan dan have been adjusted to the applicable regulations and perundang-undangan yang berlaku. Laporan Tahunan Bank laws. The Bank’s Annual Report has provided information telah menginformasikan mengenai laporan manajemen regarding the Bank’s management report covering the Bank mencakup pelaksanaan tugas, tantangan dan capaian implementation of tasks, challenges and achievements sepanjang tahun 2023 dan telah disusun dengan mengacu throughout 2023 and has been prepared with reference to pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor POJK 17 Financial Services Authority Regulation Number POJK 17 Tahun 2023 Tentang Penerapan Tata Kelola Pada Bank of 2023 concerning the Implementation of Governance in Umum. Commercial Banks. 902 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 904
Laporan Keuangan Tahunan Bank juga memberikan The Bank’s Annual Financial Report also provides recording
informasi pencatatan dari segala transaksi yang berkaitan information on all transactions relating to third party
dengan dana pihak ketiga, kredit, pembelian dan funds, Credit, purchases, and sales in detail and accurate
penjualan secara detail dan perhitungan yang akurat calculations for one year and is the result of management’s
selama satu tahun dan merupakan hasil pertanggung responsibility for the use of the resources entrusted to
jawaban manajemen atas penggunaan sumber daya yang them. Therefore, the preparation of financial reports is
dipercayakan kepada mereka. Oleh karenanya penyusunan made by applicable Financial Accounting Standards.
laporan keuangan dibuat sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan yang berlaku.
Laporan Keuangan Tahunan yang berakhir pada 31 The Annual Financial Report ending on 31 December 2023
Desember 2023 juga telah diperiksa dan disahkan oleh has also been examined and ratified by the appointed
Akuntan Publik yang ditunjuk yaitu KAP Doli, Bambang, Public Accountant, namely KAP Doli, Bambang, Sulistiyanto,
Sulistiyanto, Dadang & Ali. Dadang & Ali.
Kasus Terkait Buruh dan Karyawan Cases Related to Workers and Employees
Sepanjang tahun 2023, Bank SUMUT tidak memiliki Throughout 2023, Bank SUMUT will not have any criminal or
permasalahan baik pidana maupun perdata terkait buruh civil problems related to workers and employees within the
dan karyawan dalam lingkup hubungan industrial. scope of industrial relations.
Kesesuaian antara Laporan Tahunan Salinan Conformity between the printed copy of the
Cetak dengan Laporan Tahunan Salinan annual report and the electronic copy of the
Elektronik annual report
Bank SUMUT senantiasa melakukan verifikasi sebelum Bank SUMUT always carries out verification before
mengunggah Laporan Tahunan dan memastikan kesesuaian uploading the Annual Report and ensures the suitability of
data antara Laporan Tahunan hardcopy dengan softcopy. the data between the hardcopy and softcopy of the Annual
Reports.
Kepatuhan terahadap Undang-undang dan Compliance with Laws and Regulations
Regulasi During 2023, there is no evidence that the company did
Selama tahun 2023, tidak ada ada bukti bahwa perusahaan not comply with any listing rules and regulations during the
tidak mematuhi aturan dan peraturan pencatatan apa pun past year other than disclosure rules.
selama setahun terakhir selain dari aturan pengungkapan.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 903
Page 905
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Integritas Pelaporan dan Sistem Teknologi Informasi Integrity of Reporting and Information Technology Systems Laporan keuangan merupakan hasil dari proses akuntansi Financial reports are the result of the accounting process yang berupa suatu bentuk informasi yang dapat in the form of information that can describe the financial menggambarkan kondisi keuangan dan kinerja dari suatu condition and Performance of a company, where this perusahaan, dimana informasi tersebut dapat digunakan information can be used by interested parties to assess the oleh pihak-pihak yang berkepentingan untuk menilai financial Performance of a company. Various information kinerja keuangan suatu perusahaan. Berbagai informasi in financial reports is presented to interested parties such dalam laporan keuangan disajikan untuk pihak-pihak as investors, Creditors, employees, suppliers, customers, yang berkepentingan seperti investor, kreditur, karyawan, government and the public to be used as material for pemasok, pelanggan, pemerintah, dan masyarakat untuk consideration in decision-making. Therefore, all information dijadikan sebagai bahan pertimbangan dalam pengambilan presented in financial reports must be presented with keputusan. Oleh karena itu, semua informasi yang integrity, by actual circumstances so that the information disajikan dalam laporan keuangan harus disajikan secara does not mislead users of financial reports. Financial report berintegritas, sesuai dengan keadaan yang sebenarnya integrity can be interpreted as a measure of the truth and sehingga informasi tersebut tidak menyesatkan para honesty of a company in presenting all the information pengguna laporan keuangan. Integritas laporan keuangan required by interested parties through financial reports. dapat diartikan sebagai ukuran kebenaran dan kejujuran suatu perusahaan dalam menyajikan semua informasi yang dibutuhkan oleh pihak-pihak yang berkepentingan melalui laporan keuangan. Laporan tahunan yang dibuat manajemen Bank SUMUT The annual report prepared by the management of Bank telah memenuhi aspek transparansi pengungkapan dan SUMUT has fulfilled the transparency aspect of disclosure penyajian informasi-informasi dalam laporan keuangan and presentation of information in financial reports yang berisi data-data akuntansi yang sesungguhnya serta which contains actual accounting data and is disclosed diungkapkan secara jujur tanpa ada yang disembunyikan. honestly without anything being hidden. Bank SUMUT Bank SUMUT senantiasa mempublikasikan laporan always publishes monthly financial reports and financial keuangan dan informasi kinerja keuangan bulanan pada Performance information on the Bank’s website and situs web Bank dan menyampaikan laporan publikasi submits financial publication reports and monthly financial keuangan dan informasi kinerja keuangan bulanan kepada Performance information to the Financial Services Authority Otoritas Jasa Keuangan melalui sistem pelaporan Otoritas through the Financial Services Authority reporting system. Jasa Keuangan. Selain itu perkembangan Teknologi Informasi (TI) Apart from that, the development of Information memberikan tantangan baru bagi industri perbankan Technology (IT) provides new challenges for the banking di Indonesia, khususnya dengan kemunculan industri industry in Indonesia, especially with the emergence of jasa keuangan yang mengedepankan penyediaan the financial services industry which prioritizes providing kemudahan layanan keuangan dengan memanfaatkan TI, easy financial services by utilizing IT, such as fintech. seperti fintech. Hal ini menuntut bank untuk melakukan This requires banks to improve services to the public peningkatan layanan kepada masyarakat melalui through digital transformation. Digital transformation transformasi Digital. Transformasi Digital tidak lepas dari cannot be separated from IT implementation, meanwhile penyelenggaraan TI, sementara itu penyelenggaraan TI IT implementation has the potential to increase bank berpotensi meningkatkan eksposur risiko bank, termasuk risk exposure, including risks related to Cyber Security. 904 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 906
risiko terkait keamanan siber. Untuk itu, bank perlu For this reason, banks need to increase maturity in IT
meningkatkan kematangan dalam penyelenggaraan TI implementation through the implementation of good
melalui penerapan tata kelola TI yang baik, sehingga IT governance, so that IT implementation can provide
penyelenggaraan TI mampu memberikan nilai tambah added value in supporting the bank’s business objectives
dalam mendukung tujuan bisnis bank secara optimal. OJK optimally. OJK provides support to banks through the
memberikan dukungan kepada bank melalui penerbitan issuance of POJK No.11/POJK.03/2022 concerning the
POJK No.11/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan Implementation of Information Technology by Commercial
Teknologi Informasi oleh Bank Umum yang memberikan Banks which provides guidelines and regulations related to
pedoman dan pengaturan terkait dengan aspek TI IT aspects that need to be fulfilled by banks. This regulation
yang perlu dipenuhi oleh bank. Peraturan ini mengatur regulates all aspects of IT implementation by banks, which
mengenai seluruh aspek dalam penyelenggaraan TI oleh include:
bank, yang mencakup:
a. Tata kelola TI; a. IT governance;
b. Arsitektur TI dan rencana strategis TI; b. IT architecture and IT strategic plan;
c. Penerapan manajemen risiko dalam penyelenggaraan c. Implementation of risk management in IT operations;
TI;
d. Ketahanan dan keamanan siber; d. Cyber resilience and Security;
e. Penggunaan pihak penyedia jasa TI dalam e. Use of IT service providers in IT implementation;
penyelenggaraan TI;
f. Penempatan sistem elektronik dan pemrosesan f. Placement of electronic systems and IT-based
transaksi berbasis TI; transaction processing;
g. Pengelolaan data dan pelindungan data pribadi dalam g. Data management and protection of personal data in IT
penyelenggaraan TI; operations;
h. Penyediaan jasa TI oleh bank; h. Provision of IT services by banks;
i. Pengendalian dan audit intern dalam penyelenggaraan i. Internal control and audit in IT implementation;
TI;
j. Pelaporan; j. Reporting;
k. Penilaian tingkat maturitas Digital; k. Digital maturity level assessment;
l. Ketentuan peralihan. l. Transitional provisions.
Bank SUMUT telah mempunyai rencana strategis TI tahun Bank SUMUT has an IT strategic plan for 2023-2026
2022-2026 disusun untuk penyelenggaraan TI dalam jangka prepared for long-term IT implementation by the bank’s
panjang sesuai dengan periode rencana korporasi bank. corporate plan period.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 905
Page 907
Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Rencana Strategis The Strategic Plan Untuk mencapai tujuan yang sejalan dengan visi dan misi, To achieve goals that are in line with the vision and penyusunan rencana bisnis bank perlu dilakukan secara mission, the preparation of the bank’s business plan matang dan realistis dengan memperhatikan penerapan needs to be done carefully and realistically by Paying prinsip kehati-hatian dan manajemen risiko. Selain itu, attention to the application of the Prudential principles Bank harus merencanakan secara komprehensif untuk lebih and risk management. In addition, the Bank must plan mencerminkan kompleksitas bisnis dan menyesuaikan comprehensively to better reflect business complExity and dengan arah perkembangan bisnis Bank. Rencana bisnis adapt to the direction of the Bank’s business development. yang komprehensif juga dapat meningkatkan ketangkasan A comprehensive business plan can also increase a bank’s operasional bank dalam menghadapi persaingan bisnis operational agility in facing increasingly fierce business yang semakin ketat. competition. Dalam penyusunan Rencana Bisnis, Bank juga harus In preparing a Business Plan, the Bank must also consider mempertimbangkan faktor eksternal dan faktor internal external and internal factors that can directly or indirectly yang secara langsung atau tidak langsung dapat influence the continuity of the Bank’s business so that it mempengaruhi kelangsungan usaha Bank sehingga dapat can produce a realistic plan. A realistic business plan is one menghasilkan rencana yang realistis. Rencana Bisnis yang effort to implement risk management effectively, especially realistis merupakan salah satu upaya dalam menerapkan strategic risk. manajemen risiko secara efektif, khususnya risiko stratejik. Arah Kebijakan Bank Tahun 2023 Bank Policy Direction in 2023 Merumuskan arah dan strategi Bank secara tepat dengan Formulate the Bank’s direction and strategy appropriately memperhatikan berbagai faktor antara lain : by considering various factors, including: 1. Meningkatkan permodalan PT Bank SUMUT, 1. Increasing the capital of PT Bank SUMUT, increasing meningkatkan cadangan umum, melakukan rights issue General reserves, conducting a rights issue and/or dan atau private placement; private placement; 2. Perluasan jaringan PT Bank SUMUT ke wilayah-wilayah 2. Expansion of the PT Bank SUMUT network to strategic strategis secara bertahap untuk melayani nasabah areas in stages to serve potential customers; potensial; 3. Melakukan penyempurnaan proses internal bisnis dan 3. Improving internal business processes and struktur organisasi, serta pengelolaan HC yang lebih organizational structure, as well as more agile and risk- agile dan berbasis risiko; based HC management; 4. Menerapkan standar etika dan corporate culture yang 4. Implement ethical standards and corporate culture berlaku di PT Bank SUMUT which applies to PT Bank SUMUT 5. Meningkatkan akselerasi bisnis dalam bentuk 5. Increasing business acceleration in the form of peningkatan kualitas produk dan pelayanan dana improving the quality of products and services through melalui peningkatan pelayanan dan teknologi (Digital improving services and technology (digital services); services); 6. Pemberian kredit secara selektif pada sektor-sektor 6. Selective lending to priority sectors in Sumatra through prioritas di Sumatera melalui produk kredit konsumer consumer and MSME Credit products in the short term, dan UMKM dalam jangka pendek, kredit sindikasi pada syndicated Credit in the medium term, and commercial jangka menengah, serta kredit komersial pada jangka Credit in the long term. panjang. 906 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 908
7. Pertumbuhan bisnis PT Bank SUMUT melalui layanan 7. PT Bank SUMUT’s business growth through financial
keuangan berkelanjutan dan pengembangan produk services sustainable and the development of other
lain berbasis Digital. digital-based products.
8. Pengembangan Bisnis Unit Usaha Syariah yang stabil 8. Development of stable and competitive Sharia Business
dan berdaya saing. Units.
Langkah Penting yang Telah Dilakukan Bank SUMUT Important steps that have been taken by Bank SUMUT
1. Penyusunan Rencana Bisnis PT BANK SUMUT diarahkan 1. Preparation of the PT BANK SUMUT Business Plan is
untuk pencapaian target, yaitu : directed at achieving targets, namely:
a. Jangka pendek : a. Short-term:
1) Menjaga kualitas aset produktif yang baik; 1) Maintain good quality earning assets;
2) Memperkuat Struktur Permodalan melalui IPO 2) Strengthening Capital Structure through IPO by
sesuai ketentuan regulasi. Perbaikan kualitas regulatory provisions. Improvement of lending/
kredit/pembiayaan; financing quality;
3) Konsep leveraging melalui dukungan seluruh 3) The concept of leveraging through the support
jaringan kantor konvensional of all conventional office networks
4) menjadi unit layanan syariah dengan penerapan 4) become a Sharia service unit with the
Dual Banking Leverage Model (DBLM) di seluruh implementation Dual Banking Leverage Model
unit kantor Bank dengan slogan Shariah Equal (DBLM) in all Bank office units with the slogan
- syariah setara, bertujuan meningkatkan aset Shariah Equal - equal sharia, aiming to increase
UUS melalui Layanan Syariah (LS) di unit kantor UUS assets through Sharia Services (LS) in
konvensional sehingga dapat memasarkan conventional office units so that they can market
produk dana dan pembiayaan syariah. sharia fund and financing products.
5) Penyediaan dukungan terintegrasi dengan 5) Provision of integrated support with services-
layanan e-Channel dengan pengembangan channel by developing new applications, fixing
aplikasi baru, bugs fixing dan kerjasama dengan bugs, and collaborating with other third parties
pihak ketiga lainnya dengan memanfaatkan by utilizing developments in digital banking
perkembangan teknologi Digitalisasi Banking technology for financial services and improving
layanan keuangan serta peningkatan Security Security systems.
system. 6) Changes in the organizational structure of
6) Perubahan struktur organisasi unit kerja head office work units, business work units, and
kantor pusat, unit kerja bisnis dan unit kerja operational work units to support the growth
operasional untuk mendukung pertumbuhan and development of the Bank’s business and
dan perkembangan bisnis dan usaha Bank. enterprise.
b. Jangka menengah : b. Medium-term:
1) Mendukung program Pemerintah dalam rangka 1) Supporting Government programs in the
pembangunan di Indonesia khususnya Provinsi framework of development in Indonesia,
Sumatera Utara yang berdaya saing. especially the competitive North Sumatra
2) Meningkatkan pertumbuhan yang realistis untuk Province.
menyelaraskan strategi sebagaimana yang telah 2) Increasing realistic growth to align the strategy
dicantumkan pada Corporate Plan PT BANK as stated in the Corporate Plan of PT BANK
SUMUT Tbk 2022-2026. SUMUT Tbk 2022-2026.
3) Meningkatkan skala dan kinerja bisnis yang terus 3) Increasing the scale and Performance of
tumbuh serta berkesinambungan. a business that continues to grow and be
sustainable.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 907
Page 909
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
4) Strategi Pengembangan Unit Usaha Syariah 4) Sharia Business Unit Development Strategy in
dalam rangka pemisahan UUS (Spin Off) the framework of the separation of UUS (spin off)
menjadi target jangka menengah Bank SUMUT is the medium-term target of Bank SUMUT and is
dan sesuai amanat Undang-Undang No. 21 by the mandate of Law no. 21 of 2008 concerning
tahun 2008 tentang Perbankan Syariah yang Sharia Banking which requires Conventional
mewajibkan Bank Umum Konvensional untuk Commercial Banks to separate UUS into BUS no
melakukan pemisahan UUS menjadi BUS paling later than 2023 and the results of the General
lama tahun 2023 dan hasil RUPS LB Bank SUMUT Meeting of Shareholders of Bank SUMUT for
Tahun Buku 2021 tanggal 24 Maret 2022, salah the 2021 Fiscal Year dated 24 March 2022, one
satu keputusannya memberikan kewenangan of the decisions was to give authority to the
kepada Pengurus Bank untuk mengambil Bank Management to take strategic policies by
kebijakan strategis sesuai Undang-undang the Law. Law No.21 of 2008 concerning Sharia
No.21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah Banking for the Sharia Business Unit of PT BANK
terhadap Unit Usaha Syariah PT BANK SUMUT SUMUT Tbk.
Tbk.
c. Jangka panjang : c. Long-term:
1) Peningkatan kompetensi (training dan learning 1) Increased competency (training and tiered and
berjenjang dan berkelanjutan kepada seluruh sustainable learning at all levels).
layer).
2) Penguatan kompetensi karyawan atau 2) Strengthening employee competencies
penambahan experience specialist di bagian or additions experience specialist in the
kredit komersial dan bidang tresuri (dealer dan commercial Credit and treasury sectors (dealer
Trade Finance). and trade finance).
3) Perluasan jaringan pada wilayah-wilayah 3) Network expansion in strategic areas to support
strategis untuk mendukung pertumbuhan bisnis. business growth.
2. Kredit/Pembiayaan : 2. Lending/Financing:
a. Penyaluran kredit/pembiayaan khususnya kredit/ a. Distribution of lending/financing, especially lending/
pembiayaan sektor prioritas Pemerintah sesuai financing for the Government’s priority sectors by
dengan masing-masing sektor lapangan usaha each business sector to develop the real sector and
dalam upayapengembangan sektor riil dan empower the Micro, Small, and Medium Enterprises
memberdayakan sektor Usaha Mikro, Kecil sector by the vision and mission of PT Bank SUMUT;
danMenengah sesuai visi dan misi PT Bank SUMUT;
b. Peningkatan Komposisi kredit produktif terhadap b. Increasing the composition of productive Credit to
kredit konsumtif dengan persentase diatas 40% consumer Credit with a percentage above 40% of
terhadap total kredit. total Credit.
3. Dana Pihak Ketiga : 3. Third Party Funds:
Melakukan penguatan terhadap productivity Dana Strengthening the productivity of Corporate and Retail/
Pihak Ketiga Korporasi danRitel/Individu, dengan Individual Third-Party Funds, considering Current
memperhitungkan Current Account Saving Account Account Saving Accounts (CASA) above 60%.
(CASA)diatas 60%.
908 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 910
Langkah Strategis Bank Tahun 2023 Bank Strategic Steps in 2023
Langkah-langkah penting yang akan ditempuh PT Bank The important steps that will be taken by PT Bank SUMUT
SUMUT sebagai acuan dalam pengembangan bisnis PT as a reference in developing PT Bank SUMUT’s business
Bank SUMUT menetapkan formulasi strategi berdasarkan are determining strategy formulation based on evaluation
evaluasi analisis lingkungan internal dan eksternal of internal and external environmental analysis as well as
serta analisis posisi strategis Bank serta diselaraskan analysis of the Bank’s strategic position and aligned with the
dengan Program Transformasi BPD mencakup Roadmap BPD Transformation Program including the Transformation
Transformasi dan Workstream Trasnformasi BPD. Strategi Roadmap and BPD Transformation Workstream. The main
utama yang merupakan pendorong utamapeningkatan strategy which is the main driver for increasing added value
nilai tambah bagi PT Bank SUMUT sebagai berikut: for PT Bank SUMUT is as follows:
1. Penguatan Permodalan. 1. Strengthening Capital.
Dalam meningkatkan posisi Bank SUMUT di tengah To improve Bank SUMUT’s position amid increasingly
persaingan industri perbankan yang semakin ketat serta tight competition in the banking industry and to
untuk mendukung perluasan/ekspansi bisnis maka Bank support business expansion/expansion, the Bank needs
perlu meningkatkan permodalan melalui Penyetoran to increase capital through Capital Deposits from the
Modal dari Pemerintah Daerah yang menjadi Pemegang Regional Government which is the Shareholder of PT
Saham PT Bank SUMUT, Initial Public Offering (IPO), Bank SUMUT, Initial Public Offering (IPO), increasing
meningkatkan cadangan umum, melakukan rights issue General reserves, carry out a rights issue and/or private
dan atau private placement. placement.
2. Pengembangan Kompetensi Sumber Daya Manusia. 2. Human Resources Competency Development.
Bank melakukan penyempurnaan terhadap blueprint The Bank makes improvements to the human capital
human capital sesuai dengan kebutuhan organisasi dan blueprint by organizational needs and developments in
perkembangan lingkungan bisnis Bank. the Bank’s business environment.
3. Penguatan Tata Kelola Perbankan dalam aktivitas 3. Strengthening Banking Governance in Operational and
Operasional dan Bisnis Business activities
Dalam mendukung pertumbuhan bisnis Bank SUMUT In supporting the healthy business growth of Bank
yang sehat maka Bank perlu menerapkan kerangka GCG SUMUT, the Bank needs to implement a strong GCG
dan manajemen risiko yang kuat termasuk peningkatan and risk management framework including increasing
efektivitas pelaksanaan tata kelola (GCG), pengelolaan the effectiveness of implementing governance (GCG),
profil risiko, dan peningkatan sistem pengendalian managing risk profiles, and improving the internal
internal secara efektif sesuai dengan kompleksitas control system effectively by the complExity of the
usaha Bank. Bank’s business.
4. Penguatan Sistem Teknologi dan Informasi untuk 4. Strengthening Technology and Information Systems to
Peningkatan Layanan kepada Stakeholder. Improve Services to Stakeholders.
Dalam mengakselerasi transformasi Digital di Bank In accelerating digital transformation at Bank SUMUT,
SUMUT maka Bank perlu melakukan pengembangan the Bank needs to develop IT infrastructure. Increasing
terhadap infrastruktur IT. Peningkatan produktivitas service productivity by refocusing product marketing
layanan dengan melakukan refocusing pemasaran through digital services such as Online multipurpose
produk melalui layanan Digital seperti kredit multiguna Credit (KMG), educating customers and the public to
(KMG) Online, mengedukasi nasabah dan masyarakat use the complete services and features of the Sumut
untuk menggunakan layanan dan fitur lengkap aplikasi Mobile application as well as adding ATM services at
Sumut Mobile serta penambahan layanan ATM pada strategic locations. Digital services also aim to speed up
lokasi strategis. Layanan Digital juga bertujuan untuk business processes and services to the community.
mempercepat proses bisnis dan layanan ke masyarakat.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 909
Page 911
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
5. Pengembangan area bisnis ke segmen produktif 5. Development of business areas into productive
a) Perluasan kerjasama dengan entitas bisnis terkait segments
Pemda dan komunitas terseleksi yang membentuk a) Expansion of cooperation with business entities
ekosistem bisnis dan pasar potensial untuk debitur related to the Regional Government and selected
kredit produktif. communities that form a business ecosystem and
potential market for productive Credit debtors.
b) Pemenuhan/penyempurnaan perangkat bisnis b) Fulfillment/refinement of international business and
international bussines dan trade service. trade service tools.
6. Penguatan Bisnis Syariah. 6. Strengthening Sharia Business.
a. Strategi Pencapaian Pembiayaan UUS. a. UUS Financing Achievement Strategy.
1) Pengembangan Produk & Aliansi Strategis; 1) Product Development & Strategic Alliances;
a) Pendalaman pembiayaan pada nasabah a) Deepening financing for E-Education
E-Pendidikan; customers;
b) Perluasan program Pemerintah (FLPP & KUR b) Expansion of Government programs (FLPP &
Syariah); KUR Syariah);
c) Peluncuran Produk Supply Chain Financing, c) Launch of Supply Chain Financing,
e– Commerce ASN (Buy Now Pay Later) dan e-commerce ASN (Buy Now Pay Later), and
Mobile Credit (M-Credit) mengikuti program Mobile Loan (m-Credit) products following
Bank wide; the Bank-wide program;
d) Kerjasama B2B dengan berbagai Korporasi; d) B2B collaboration with various corporations;
e) PMG Online; e) PMG Online;
f) Pembiayaan sarana kesehatan. f) Financing health facilities.
2) Implementasi Dual Banking Leveraging Model 2) Implementation of the Dual Banking Leveraging
(DBLM). Model (DBLM).
a) Implementasi DBLM melalui Pemasaran a) Implementation of DBLM through Consumer
Pembiayaan Murabahah Konsumtif kepada Murabahah Financing Marketing to ASN
ASN dan Pegawai internal (Pembelian and internal employees (Motor Vehicle
Kendaraan Bermotor); Purchases);
b) Penetapan target key Performance indicator b) Determination of Sharia business key
(KPI) bisnis syariah untuk produk pendanaan Performance indicator (KPI) targets for
dan pembiayaan mirroring atau sama funding and mirroring financing products or
dengan KPI bisnis Bank Induk (DBLM); the same as the Parent Bank’s business KPI
(DBLM);
c) Melakukan cross selling dan bundling produk c) Carry out cross-selling and bundling of
syariah Bank Induk eksisting dengan pricing existing Parent Bank sharia products with
yang kompetitif (DBLM). competitive pricing (DBLM).
3) Realisasi pembiayaan Sindikasi. 3) Realization of Syndicated financing.
Melakukan kerjasama Sindikasi Project Regional Collaborating on Regional and National Project
dan Nasional dengan Bank Syariah lain. Syndication with other Sharia Banks.
910 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 912
b. Strategi Pencapaian Dana Pihak Ketiga UUS b. UUS Third Party Fund Achievement Strategy
1) Fokus pada peningkatan CASA melalui program 1) Focus on increasing CASA through E-Education
E-Pendidikan. programs.
a) Fokus pada kerjasama dengan lembaga a) Focus on collaboration with educational
pendidikan (Sekolah, Pesantren dan institutions (Schools, Islamic Boarding
Universitas); Schools and Universities);
b) Pengelolaan Dana Pendidikan dan b) Management of Education Funds and
memanfaatkan ekosistem pendidikan. utilizing the education ecosystem.
2) Program Komunitas Masjid. 2) Mosque Community Program.
a) Membuat sistem aplikasi keuangan Masjid; a) Create a mosque financial application system;
b) Kerjasama dengan UINSU terkait optimalisasi b) Collaboration with UINSU regarding
pendanaan Masjid. optimizing mosque funding.
3) Referral Tabungan Haji 3) Hajj Savings Referral
a) Kerjasama dengan perorangan /Lembaga a) Collaboration with individuals/Educational
Pendidikan dan BKM terkait pemasaran Institutions and BKM regarding the
tabungan Haji; marketing of Hajj savings;
b) Kerjasama dengan UISU untuk optimalisasi b) Collaboration with UISU to optimize Hajj
alumni Haji. alumni.
4) Implementasi Dual Banking Leveraging Model 4) Implementation of Dual Banking Leveraging
(DBLM) Model (DBLM)
Implementasi DBLM melalui Pemasaran produk Implementation of DBLM through the marketing
tabungan, giro dan deposito ke unit-unit of savings, checking, and deposit products to
konvensional. conventional units.
7. Perbaikan kualitas kredit/pembiayaan. 7. Improvement of lending/financing quality.
8. Mengevaluasi kebijakan dan prosedur pedoman 8. Evaluate internal guidelines and policies that do not
internal yang tidak bertentangan dengan ketentuan dan conflict with applicable rules and regulations and adapt
peraturan yang berlaku serta menyesuaikan dengan to the Bank’s operational developments.
perkembangan operasional Bank.
9. Membuka jaringan kantor dan penambahan jaringan 9. Opening an office network and adding an ATM network
ATM untuk memperluas layanan kepada masyarakat di to expand services to the public throughout the Bank
seluruh jaringan kantor Bank SUMUT. SUMUT office network.
10. Penguatan penerapan tata kelola PT Bank SUMUT . 10. Strengthening the implementation of governance at PT
Bank SUMUT.
11. Melakukan Sell Asset NPF yang masih berpotensi 11. Sell NPF assets that still have the potential to be
diselesaikan kepada unit kerja khusus Bank atau pihak completed to a special Bank work unit or third party
ketiga melalui metode Asset Management sehingga using the Asset Management method so that the UUS
NPF UUS di proyeksikan akan dibawah benchmark OJK NPF is projected to be below the OJK benchmark,
yaitu <5 %. namely <5%.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 911
Page 913
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Laporan Penerapan Tata Kelola Terintegrasi
Integrated Governance Implementation Report
Penerapan Tata Kelola Terintegrasi didasarkan pada The implementation of Integrated Governance is based
POJK No. 18/POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014 on POJK No. 18/POJK.03/2014 dated 18 November 2014
dan SEOJK No. 15/SEOJK.03/2015 tanggal 25 Mei 2015 and SEOJK No. 15/SEOJK.03/2015 dated 25 May 2015
mengenai Penerapan Tata Kelola Terintegrasi (TKT) bagi concerning the Implementation of Integrated Governance
Konglomerasi Keuangan, serta POJK No. 45/POJK.03/2020 (TKT) for Financial Conglomerates, as well as POJK No.
tanggal 16 Oktober 2020 tentang Konglomerasi Keuangan. 45/POJK.03/2020 dated 16 October 2020 concerning
Ketentuan tersebut mengatur perihal pembentukan Financial Conglomerates. These provisions regulate the
Konglomerasi Keuangan, penunjukan Entitas Utama (EU) formation of a Financial Conglomerate, the appointment
dalam konglomerasi keuangan dan penerapan TKT secara of the Main Entity (EU) in the financial conglomerate, and
komprehensif dan efektif, serta kewajiban. the comprehensive and effective implementation of TKT, as
well as obligations.
Sampai dengan tahun 2023, Bank SUMUT belum Until 2023, Bank SUMUT has not implemented Integrated
menjalankan Tata Kelola Terintegrasi karena bukan Governance because it is not a Group Company or an
merupakan Perusahaan Grup maupun entitas dari entity of another company.
perusahaan lainnya.
Pernyataan Pelaksanaan Prinsip-Prinsip
Tata Kelola yang Baik
Statement of Implementation of Good Governance Principles
Tata Kelola Bank sangat penting untuk diterapkan bagi Bank Governance is very important to be implemented by
seluruh insan perbankan, karena Tata Kelola yang baik all banking personnel because good Governance is one
merupakan salah satu komponen utama dan penting dalam of the main and important components in improving the
meningkatkan kinerja Bank serta meningkatkan kepatuhan Bank’s Performance and increasing the Bank’s Compliance
Bank terhadap peraturan yang berlaku di industri with applicable regulations in the banking industry. To
perbankan. Untuk mewujudkan kualitas Tata Kelola yang realize the quality of good governance, management is
baik, manajemen dari waktu ke waktu berkomitmen untuk committed from time to time to continuously improve
terus meningkatkan dan menanamkan budaya dan perilaku and instill the culture and business behavior of banking
bisnis insan perbankan sesuai dengan prinsip-prinsip Tata personnel by the principles of governance in a transparent,
Kelola secara transparan, akuntabel, bertanggung jawab, accountable, responsible, independent manner, Paying
independen, memperhatikan kesetaraan dan kewajaran attention to equality and Fairness, fair and sustainable.
yang adil serta berkesinambungan.
912 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 914
Tata Kelola Perusahaan Unit Usaha Syariah (UUS) Sharia Business Unit (UUS) Corporate Governance Tata Kelola merupakan serangkaian mekanisme yang Governance is a series of mechanisms that reflect a merefleksikan suatu struktur pengelolaan perusahaan company management structure that determines the yang menetapkan distribusi hak dan tanggung jawab distribution of rights and responsibilities among various diantara berbagai partisipan pada perusahaan, termasuk participants in the company, including Shareholders, Board para Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi, of Commissioners, Directors, Managers, Employees and Manajer, Karyawan, dan pihak-pihak berkepentingan other interested parties (stakeholders). Governance also (stakeholders) lainnya. Tata Kelola juga menegaskan filosofi emphasizes the philosophy that company management is a bahwa pengelolaan perusahaan merupakan amanah dari mandate from the founding of the company and therefore berdirinya perusahaan dan oleh sebab itu semua pihak all parties must think and act in the best interests of the harus berpikir dan bertindak untuk kepentingan terbaik company. perusahaan. PT Bank SUMUT meyakini bahwa penerapan Good PT Bank SUMUT believes that the implementation of Corporate Governance (GCG) merupakan hal yang sangat Good Corporate Governance (GCG) is very important and penting dan mendasar bagi perusahaan untuk mencapai fundamental for the company to achieve the company’s visi dan misi perusahaan, serta untuk tumbuh secara vision and mission, as well as to grow sustainably in the berkelanjutan di masa mendatang. future. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good The implementation of Good Corporate Governance (GCG) Corporate Governance/GCG) telah menjadi landasan yang has become a strong foundation for PT Bank SUMUT to kuat bagi PT Bank SUMUT untuk menghadapi perubahan face Changes in the business environment in the future. All lingkungan bisnis di masa depan. Segala keputusan strategic decisions made by the Board of Commissioners strategis yang dilakukan oleh Dewan Komisaris dan Direksi and Directors always consider GCG principles, namely selalu mempertimbangkan prinsip-prinsip GCG, yaitu Transparency, Accountability, Responsibility, Independence Transparency, Accountability, Responsibility, Independency and Fairness, which are the Bank’s strong commitment to dan Fairness yang merupakan komitmen kuat Bank demi the interests of shareholders and other stakeholders. kepentingan pemegang saham dan para pemangku kepentingan lainnya. Karena itu, PT Bank SUMUT berkomitmen untuk terus Therefore, PT Bank SUMUT is committed to continuing to meningkatkan pelaksanaan GCG di seluruh tingkatan improve the implementation of GCG at all levels and levels dan jenjang organisasi, dengan berlandaskan pada of the organization, based on five basic principles, namely lima prinsip dasar yaitu Transparansi, Akuntabilitas, Transparency, Accountability, Responsibility, Independence Pertanggungjawaban, Independensi, dan Kewajaran. and Fairness. PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 913
Page 915
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Direktur yang Membidangi Kegiatan Usaha Director in charge of Sharia Business
Syariah Activities
Direksi merupakan Organ Perseroan yang berwenang dan The Board of Directors is a Company Organ with authority
bertanggung jawab penuh atas pengurusan Perseroan and full responsibility for managing the Company for the
untuk kepentingan Perseroan yang berdasarkan dengan interests of the Company in accordance with the provisions
ketentuan Anggaran Dasar. Dalam melaksanakan tugasnya, of the Articles of Association. In carrying out their duties,
Direksi wajib mencurahkan tenaga, pikiran, perhatian dan the Board of Directors is obliged to devote full energy,
pengabdiannya secara penuh pada tugas, kewajiban dan thought, attention and dedication to the duties, obligations
pencapaian tujuan Perseroan. Direksi harus mematuhi and achievement of the Company’s objectives. The Board
Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang- of Directors must comply with the Company’s Articles of
undangan serta wajib melaksanakan prinsip-prinsip Association and statutory regulations and must implement
profesionalisme, efisiensi, transparansi, kemandirian, the principles of professionalism, efficiency, transparency,
akuntabilitas, pertanggungjawaban serta kewajaran. Profil independence, Accountability, responsibility and Fairness.
Direktur Bisnis dan Syariah dapat dilihat pada sub bab profil The Business and Sharia Director’s profile can be seen in the
Direksi, Bab Profil Perusahaan, dalam laporan tahunan ini. Directors’ profile sub-chapter, Company Profile Chapter, in
this annual report.
Dasar Pengangkatan dan Penilaian Fit and Basis for Appointment and Assessment of Fit
Proper Test and Proper Test
POJK No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan POJK No. 27/POJK.03/2016 concerning Fit and Proper
dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Tests for Main Parties of Service Institutions states that
menyebutkan bahwa calon anggota Direksi wajib lulus fit prospective members of the Board of Directors are required
& proper test dan memperoleh persetujuan dari Otoritas to pass a fit & proper test and obtain approval from the
Jasa Keuangan sebelum menjalankan tugas dan fungsi Financial Services Authority before carrying out their duties
dalam jabatannya. and functions in their position.
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan No. Surat Keputusan OJK
Akta RUPS PT Bank SUMUT Nomor 11 KEP 117/D.03/2020 tanggal 14
Irwan* Direktur Bisnis dan Syariah
tanggal 30 September 2020 Agustus 2020
Akta No. 5 Tanggal 25 Januari 2022 KEP.203/D.03/2021
Arieta Aryanti P.L** Direktur Keuangan & TI
Notaris Risna Rahmi Arifa, SH tanggal 22 Desember 2021
*) Jabatan berakhir sesuai Keputusan RUPSLB tanggal 6 Maret 2023. *) Position ends in accordance with the EGMS Decree on March 6 2023.
**) Menjabat sebagai Direktur yang membawahi bidang tugas/Divisi Unit **) Serves as Director in charge of Sharia Business Unit duties/
Usaha Syariah berdasarkan Surat Dewan Komisaris Nomor 059/DK- Divisions based on Board of Commissioners Letter Number 059/
BPDSU/L/2023 tanggal 27 Maret 2023 perihal Pembagian Tugas Direksi DK-BPDSU/L/2023 dated March 27 2023 regarding the Division of
PT Bank SUMUT dan selanjutnya Surat Dewan Komisaris Nomor 118/ Duties of the Directors of PT Bank SUMUT and subsequently Board of
DK-BPDSU/SK/2023 tanggal 24 Juli 2023 perihal pembagian Tugas Commissioners Letter Number 118/DK- BPDSU/SK/2023 dated 24 July
Direksi PT Bank SUMUT, diputuskan pembagian bidang tugas/divisi 2023 regarding the distribution of duties of the Directors of PT Bank
Unit Usaha Syariah adalah Direktur Keuangan & Teknologi Informasi. SUMUT, it was decided that the division of duties/divisions of the Sharia
Business Unit is the Director of Finance & Information Technology.
914 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 916
Kriteria Pengangkatan Direksi Criteria for Director Appointment
Persyaratan dalam pengangkatan Direksi mengacu pada Requirements for appointing Directors refer to Directors
Peraturan Direksi No. 005/Dir/DKep-Kep/PBS/2020 tanggal Regulation No. 005/Dir/DKep-Kep/PBS/2020 dated 28 July
28 Juli 2020 tentang Board Manual, yaitu: 2020 concerning Board Manual, namely:
1. Warga Negara Indonesia 1. Indonesian citizens
2. Bertaqwa kepada Tuhan Yang Maha Esa 2. Have faith in God Almighty
3. Mempunyai akhlak dan moral yang baik 3. Have good morals and morals
4. Setia dan taat kepada Negara Kesatuan Republik 4. Loyal and obedient to the Unitary State of the Republic
Indonesia of Indonesia
5. Sehat jasmani dan rohani 5. Physically and mentally healthy
6. Tidak termasuk dalam daftar orang-orang yang 6. Not included in the list of people who are prohibited
dilarang menjadi pemegang saham dan atau pengurus from becoming shareholders and/or administrators
Bank dan/atau Bank Perkreditan Rakyat sesuai dengan of Banks and/or Rural Banks in accordance with the
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dan/ provisions stipulated by Bank Indonesia and/or the
atau Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority
7. Tidak pernah melakukan kegiatan yang merugikan 7. Never carried out activities that were detrimental to the
negara atau tindakan–tindakan yang tercela di bidang state or disgraceful actions in the banking sector
perbankan
8. Memiliki kemampuan dan pengalaman dalam bidang 8. Have the ability and experience in the Company’s
usaha Perseroan yang relevan dengan tugas dan business fields that are relevant to the duties and
kewajiban Direksi serta memahami permasalahan obligations of the Board of Directors and understand
manajemen Perseroan the Company’s management problems
9. Orang perseorangan yang cakap melakukan perbuatan 9. Individuals who are capable of carrying out legal actions
hukum
10. Tidak pernah dinyatakan pailit oleh Pengadilan 10. Never declared bankrupt by the Court
11. Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau 11. Never been a member of the Board of Directors or a
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah member of the Board of Commissioners who was found
menyebabkan suatu Perseroan dinyatakan pailit guilty of causing a company to be declared bankrupt
atau dihukum karena melakukan tindak pidana yang or punished for committing a criminal act that was
merugikan keuangan negara dan/atau yang berkaitan detrimental to state finances and/or related to the
dengan sektor keuangan financial sector
12. Mampu bekerjasama dengan anggota Direksi lainnya 12. Able to collaborate with other members of the Board of
13. Memiliki integritas, dedikasi dan reputasi yang baik, Directors
yaitu tidak pernah secara langsung maupun tidak 13. Have integrity, dedication and a good reputation,
langsung terlibat dalam perbuatan rekayasa dan that is, never directly or indirectly involved in acts of
praktek-praktek menyimpang, cedera janji serta engineering and deviant practices, breach of contract
perbuatan lain yang merugikan Perseroan dimana yang and other acts that are detrimental to the Company
bersangkutan bekerja atau pernah bekerja where the person concerned works or has worked.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 915
Page 917
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
14. Anggota Direksi wajib melaporkan kepemilikan 14. Members of the Board of Directors are required to
sahamnya termasuk keluarganya baik di Perseroan dan/ report their share ownership, including that of their
atau Perusahaan lain yang memiliki potensi benturan families, both in the Company and/or other companies
kepentingan that have potential conflicts of interest
15. Anggota Direksi wajib mengungkapkan seluruh 15. Members of the Board of Directors are obliged to
keadaan atau kondisi yang sedang dihadapi maupun disclose all circumstances or conditions that are being
yang berpotensi menjadi benturan kepentingan faced or that have the potential to become a conflict
dengan Perseroan atau segala sesuatu yang dapat of interest with the Company or anything that could
menghambat aktivitas Perseroan hamper the Company’s activities
16. Memperoleh persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (lulus 16. Obtain Financial Services Authority approval (pass fit &
fit & proper test) proper test)
17. Wajib memiliki pengalaman paling sedikit 5 (lima) 17. Must have at least 5 (five) years of experience in the
tahun di bidang perbankan dan paling rendah sebagai banking sector and at least as a bank Executive Officer
Pejabat Eksekutif bank
18. Mempunyai pengetahuan dan keterampilan mengenai 18. Have knowledge and skills regarding banking and
proses bisnis perbankan dan keuangan secara umum. financial business processes in General.
19. Mempunyai pengetahuan dan keterampilan mengenai 19. Have knowledge and skills regarding risk management,
manajemen risiko, tata kelola perusahaan dan sistem corporate governance and internal control systems
pengendalian internal
20. Memiliki kemampuan perilaku kepemimpinan, berpikir 20. Have leadership behavior skills, positive thinking and
positif dan saling menghargai, jujur, kreatif, inovatif, mutual respect, honesty, creativity, innovation, synergy
sinergi dan kerjasama serta dedikasi yang tinggi untuk and cooperation as well as high dedication to advancing
memajukan dan mengembangkan Perseroan and developing the Company
21. Memiliki kemampuan dan komitmen untuk menjalankan 21. Have the ability and commitment to implement a reward
sistem reward dan punishment secara konsekuen dan and punishment system consistently and consistently
konsisten
22. Memiliki integritas, yaitu tidak pernah secara langsung 22. Have integrity, that is, never directly or indirectly
maupun tidak langsung terlibat dalam perbuatan involved in acts of engineering and deviant practices,
rekayasa dan praktek-praktek menyimpang, cidera janji breach of contract and other acts that are detrimental
serta perbuatan lain yang merugikan Perseroan dimana to the Company where the person concerned works or
yang bersangkutan bekerja atau pernah bekerja has worked.
23. Memiliki kemampuan dan pengalaman dalam 23. Have the ability and experience in managing and
pengurusan dan pengelolaan Perseroan, managing the Company, leadership, vision and
kepemimpinan, visi dan misi tentang Perseroan, strategi mission regarding the Company, long-term Company
pengembangan Perseroan baik jangka panjang serta development strategies and solving the Company’s
penyelesaian masalah strategi Perseroan. strategic problems.
916 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 918
Tugas dan Tanggung Jawab Direksi BOD Duties and Responsibilities
Sesuai dengan Tata Tertib dan Tata Cara Menjalankan In accordance with the Rules and Procedures for Carrying
Pekerjaan Direksi PT Bank SUMUT Nomor 003/Dir/SP- Out the Work of the Directors of PT Bank SUMUT Number
Hk/PBS/2019 tanggal 23 Mei 2019 yang telah dilakukan 003/Dir/SP-Hk/PBS/2019 dated 23 May 2019 which has
revisi menjadi Nomor 005/Dir/SP-Hk/PBS/2022 tanggal 04 been revised to become Number 005/Dir/SP-Hk/PBS/2022
Oktober 2022, dijelaskan dengan jelas mengenai Tugas dated 04 October 2022 , clearly explains the Duties and
dan Tanggung Jawab Direksi sebagai berikut: Responsibilities of the Board of Directors as follows:
1. Mewujudkan visi dan misi Bank dengan tetap
1. Realizing the Bank’s vision and mission while continuing
menjalankan prinsip kehati-hatian dan tata kelola
to implement the Prudential principles and good
perusahaan yang baik (Good Corporate Governance);
corporate governance (Good Corporate Governance);
2. Mengimplementasikan RBB yang meliputi
2. Implementing RBB which includes planning, Coaching
perencanaan, pembinaan dan pengembangan, umum,
and development, General, fund raising, Fund
Penghimpunan Dana, Penyaluran Dana, Pembiayaan
Distribution, Trade Financing (Trade Finance), Treasury
Perdagangan (Trade Finance), Kegiatan Tresuri,
Activities, Agency and Cooperation Activities, Payment
Kegiatan Keagenan dan Kerjasama, Kegiatan Sistem
System and Electronic Banking Activities, Capital
Pembayaran dan Electronic Banking, Penyertaan Modal,
Investment, Other Services, Human Resources, Financial
Jasa Lainnya, Sumber Daya Manusia, Administrasi
and Tax Administration, Information Technology
Keuangan dan Pajak, Teknologi Informasi dan Sistem
and Management Information Systems, Lending/
Informasi Manajemen, Supervisi dan Penyelamatan
financing Supervision and Rescue, Internal Supervision,
Kredit/Pembiayaan, Pengawasan Intern, Kepatuhan,
Compliance , Risk Management, APU-PPT, Sharia
Manajemen Risiko, APU-PPT, Kegiatan Usaha Syariah,
Business Activities, Secretariat and Corporate Image,
Kesekretariatan dan Citra Perusahaan (corporate
and law; And
image), dan hukum; dan
3. Prevent things from happening that could harm the
3. Mencegah terjadinya hal-hal yang dapat merugikan
Bank and the Bank’s good name.
Bank dan nama baik Bank.
Directors Division Duties
Pembidangan Tugas Direksi
The Business and Sharia Director oversees the following
Direktur Bisnis dan Syariah membawahi bidang tugas:
areas:
1. Penyaluran Dana, yang terdiri dari produk dan/atau
1. Financing, which consists of products and/or activities
aktivitas berupa:
in the form of:
a. Kredit, termasuk kredit sindikasi;
a. Credit, including syndicated Credit;
b. Anjak piutang; dan
b. Factoring; And
c. Penerbitan bank garansi;
c. Issuance of bank guarantee;
2. Supervisi dan penyelamatan kredit/pembiayaan; dan
2. Supervision and rescue of lending/financing; And
3. Kegiatan Usaha Syariah.
3. Sharia Business Activities.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 917
Page 919
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Bidang Pekerjaan Direktur Bisnis dan Syariah Business and Sharia Director Job Field
1. Menyusun Kebijakan Perkreditan/Pembiayaan Bank 1. Prepare Bank Lending/financing Policies (KPBB) in
(KPBB) sesuai dengan ketentuan peraturan perundang- accordance with the provisions of applicable laws and
undangan yang berlaku dan kebijakan tersebut wajib regulations and these policies must obtain approval
mendapat persetujuan Dewan Komisaris. from the Board of Commissioners.
2. Memperhatikan dan mematuhi Kebijakan Perkreditan/ 2. Pay attention to and comply with the Bank Lending/
Pembiayaan Bank (KPBB) dengan tetap menjalankan financing Policy (KPBB) while still implementing the
prinsip kehati-hatian. Prudential principle.
3. Melaporkan kepada Dewan Komisaris tentang 3. Report to the Board of Commissioners regarding LLL/P
pelampauan BMPK/P. exceedances.
4. Mendapatkan persetujuan Dewan Komisaris dalam 4. Obtain approval from the Board of Commissioners in
pemberian kredit/pembiayaan dan/atau fasilitas Bank providing lending/financing and/or other Bank facilities
lainnya kepada Pihak Terkait dengan Bank. to Parties Related to the Bank.
5. Menyusun kebijakan penempatan dana sesuai dengan 5. Develop a fund placement policy in accordance with
ketentuan perundang-undangan yang berlaku. applicable statutory provisions.
6. Melakukan supervisi terhadap kredit/pembiayaan 6. Supervise lending/financing in order to control Non-
dalam rangka mengendalikan Non Performing Loan Performing Loans (NPL) and Non-Performing Financing
(NPL) dan Non Performing Financing (NPF). (NPF).
7. Menyusun kebijakan mengenai hapus buku dan hapus 7. Develop policies regarding write-offs and write-offs in
tagih sesuai dengan ketentuan peraturan perundang- accordance with the provisions of applicable laws and
undangan yang berlaku dan kebijakan tersebut wajib regulations and these policies must obtain approval
mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris. from the Board of Commissioners.
8. Menyusun kebijakan mengenai restrukturisasi kredit dan 8. Develop policies regarding Credit restructuring and
restrukturisasi pembiayaan sesuai dengan ketentuan financing restructuring in accordance with the provisions
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan of applicable laws and regulations and these policies
kebijakan tersebut wajib mendapat persetujuan Dewan must obtain approval from the Board of Commissioners.
Komisaris.
9. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara 9. Carrying out temporary capital investment activities in
dalam rangka penyelamatan kredit/pembiayaan sesuai the context of saving lending/financing in accordance
dengan ketentuan peraturan perundang-undagnan with the provisions of applicable laws and regulations.
yang berlaku. 10. Ensure the implementation of healthy management
10. Memastikan terselenggaranya pengelolaan kegiatan of sharia business activities in accordance with sharia
usaha syariah yang sehat sesuai dengan prinsip syariah. principles.
11. Memastikan kepatuhan Unit Usaha Syariah Bank 11. Ensure Compliance by the Bank’s Sharia Business Unit
terhadap pelaksanaan prinsip syariah, ketentuan Bank with the implementation of sharia principles, Bank
Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan, dan peraturan Indonesia and Financial Services Authority regulations,
perundang-undangan lainnya yang berlaku. and other applicable laws and regulations.
12. Menyusun kebijakan dalam penerapan prinsip syariah 12. Develop policies in implementing sharia principles in
sesuai peraturan perundang-undangan lainnya yang accordance with other applicable laws and regulations.
berlaku.
918 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 920
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Implementation of Duties and
Direktur Bisnis & Syariah sepanjang tahun Responsibilities of the Business & Sharia
2023: Director throughout 2023:
Langkah-langkah strategis untuk mencapai tujuan usaha Strategic steps to achieve UUS business goals,
UUS, pengembangan organisasi dan teknologi informasi organizational and information technology development
serta antisipasi terhadap perubahan eksternal telah as well as anticipating external Changes have been carried
dilakukan sepanjang tahun 2023 melalui: out throughout 2023 through:
1. Optimalisasi pemasaran produk PMG ke ASN yang 1. Optimizing the marketing of PMG products to ASN who
belum memiliki pembiayaan di Bank SUMUT. do not yet have financing at Bank SUMUT.
2. Memaksimalkan eksekusi pipeline pembiayaan dengan 2. Maximize the execution of the financing pipeline by
mengedepankan prinsip Prudential banking untuk prioritizing Prudential banking principles to minimize
meminimalisir pembentukan CKPN/PPAP. the formation of CKPN/PPAP.
3. Fokus pada pemasaran Dana (E-Pendidikan) kepada 3. Focus on marketing Dana (E-Education) to schools,
sekolah, Pesantren dan Universitas. Islamic boarding schools and universities.
4. Pemasaran produk Talangan Umroh kepada ASN dan 4. Marketing Umrah Bailout products to ASN and Bank
Pegawai Bank SUMUT. SUMUT Employees.
5. Menggarap potensi bisnis pada pengelolaan keuangan 5. Working on business potential in financial management
lembaga dan organisasi seperti Rumah Sakit Islam, of institutions and organizations such as Islamic Hospital,
Kementrian Agama, Muhammadiyah, dan lainnya. Ministry of Religion, Muhammadiyah, and others.
6. Meningkatkan kemampuan FSO dalam pemasaran 6. Increasing FSO’s capabilities in marketing retail savings
untuk produk simpanan retail dan mempertahankan products and maintaining a captive market for consumer
captive market untuk pembiayaan konsumtif. financing.
7. Meningkatkan portofolio pembiayaan KPR FLPP 7. Increasing the FLPP KPR financing portfolio by
dengan meningkatkan kerjasama dengan developer increasing collaboration with developers and Developer
dan Asosiasi Pengembang. Associations.
8. Memaksimalkan implementasi DBLM dengan 8. Maximize DBLM implementation by including financing
mencantumkan target pembiayaan dan dana pihak targets and sharia third party funds in the goal setting
ketiga syariah pada goal setting tenaga Pemasar di unit of marketers in conventional units.
konvensional.
9. Ekspansi ke sektor Pembiayaan low risk untuk Anggota 9. Expansion into the low risk financing sector for Board
Dewan, ASN, Pegawai BUMN/D, dan Pegawai Swasta Members, ASN, BUMN/D Employees, and Private
yang memiliki Payroll gaji di Bank SUMUT. Employees who have Payroll salaries at Bank SUMUT.
10. Menerapkan pemisahan tugas unit kerja yang 10. Implementing separation of work unit tasks that analyze
menganalisa pembiayaan, risk Financing dan financing, risk financing and disbursement.
disbursement.
Pelatihan dan Seminar yang telah diikuti oleh Training and Seminars Attended by the
Direktur Bisnis & Syariah Director of Business & Sharia
Pelatihan dan seminar yang diikuti Direktur Bisnis dan The training and seminars attended by the Business and
Syariah pada tahun 2023, dapat dilihat pada sub bab Sharia Director in 2023 can be seen in the Directors’ Training
pelatihan Direksi, Bab Profil Perusahaan pada laporan sub-chapter, Company Profile Chapter in this annual report.
tahunan ini.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 919
Page 921
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Daftar Konsultan dan Penasihat Sepanjang List Of Consultants and Advisors Throughout
Tahun 2023 2023
Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor In accordance with Bank Indonesia Regulation Number
11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate 11/33/PBI/2009 concerning the Implementation of Good
Governance Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Corporate Governance for Sharia Commercial Banks and
Syariah, penggunaan jasa konsultan, penasihat, atau yang Sharia Business Units, the use of consultant, advisory
dapat dipersamakan dengan itu sepanjang memenuhi or similar services as long as they meet the following
persyaratan sebagai berikut: requirements:
1. Proyek bersifat khusus yang sangat diperlukan untuk 1. Special projects that are very necessary for the bank’s
kegiatan usaha bank; business activities;
2. didasari oleh kontrak yang jelas, yang sekurang- 2. based on a clear contract, which at least includes
kurangnya mencakup tujuan, ruang lingkup kerja, objectives, scope of work, responsibilities, time period
tanggung jawab, jangka waktu pelaksanaan pekerjaan for carrying out the work and costs; And
dan biaya; dan
3. konsultan merupakan pihak independen yang 3. Consultants are independent parties who are
profesional dan memiliki kualifikasi yang cukup untuk professional and have sufficient qualifications to carry
melaksanakan proyek secara efektif dan efisien. out projects effectively and efficiently.
Di tahun 2023, Unit Usaha Syariah PT Bank SUMUT In 2023, the Sharia Business Unit of PT Bank SUMUT will not
tidak menggunakan konsultan, penasihat atau yang use consultants, advisors or anything similar.
dipersamakan dengan itu.
Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain Bagi Remuneration Policy and Other Facilities For
Dewan Pengawas Syariah The Sharia Supervisory Board
Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/33/ Based on Bank Indonesia Regulation Number 11/33/
PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate PBI/2009 concerning the Implementation of Good
Governance Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Corporate Governance for Sharia Commercial Banks
Syariah, Bank wajib mengungkapkan informasi mengenai and Sharia Business Units, Banks are required to disclose
kebijakan remunerasi dalam Laporan Pelaksanaan GCG. information regarding remuneration policies in the GCG
Implementation Report.
Pemberian remunerasi merupakan kegiatan untuk menilai Providing remuneration is an activity to assess the level of
tingkat keberhasilan atau kegagalan insan perusahaan success or failure of company personnel in carrying out the
dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab yang duties and responsibilities assigned to them. Remuneration
dibebankan kepadanya. Pemberian remunerasi didasarkan is based on consideration of individual Performance and
atas pertimbangan kinerja dan tanggung jawab individu, responsibility, as well as position level, which is carried
serta level jabatan yang dilakukan secara transparan out transparently so that it can motivate the company to
sehingga dapat memotivasi dalam mencapai tujuan achieve its goals.
perusahaan.
920 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 922
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Jumlah diterima dalam 1 (satu) tahun Types of Remuneration and Other
lainnya Orang dalam Juta Rupiah Facilities
1. Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan 1. Remuneration (salary, bonus, routine
rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya dalam 3 374 allowance, tantiem, and other non-natura
bentuk non-natura). facilities).
2. Fasilitas lain dalam bentuk natura 2. Other facilities in kind (housing,
(perumahan, transportasi, asuransi transportation, health insurance, etc.)
kesehatan, dan sebagainya) yang: - - which:
a. Dapat dimiliki; a. can be owned
b. Tidak dapat dimiliki. b. Cannot be owned
Total 3 374 Total
Jumlah anggota Dewan Pengawas Syariah yang menerima The number of members of the Sharia Supervisory Board
remunerasi dalam 1 (satu) tahun yang dikelompokkan who receive remuneration in 1 (one) year Grouped into a
dalam kisaran tingkat penghasilan. range of income levels.
Jumlah Remunerasi per Orang dalam 1 tahun Jumlah DPS Total Remuneration per Person in 1 year
Di atas Rp. 2 miliar - Above Rp. 2 billion
Di atas Rp. 1 miliar s.d. Rp. 2 miliar - Above Rp. 1 billion to Rp. 2 billion
Di atas Rp. 500 juta s.d. Rp. 1 miliar - Above Rp. 500 million to Rp. 1 billion
Rp 500 juta ke bawah 3 IDR 500 million and below
Jumlah Penyimpangan (Internal Fraud) Number of Internal Fraud Throughout The
Sepanjang Tahun 2023 Year 2023
Direksi telah menciptakan fungsi kepatuhan yang cukup The Board of Directors has created a fairly effective and
efektif dan permanen sebagai bagian dari kebijakan permanent Compliance function as part of the Bank’s
kepatuhan Bank secara keseluruhan dan merumuskan overall Compliance policy and formulated a strategy to
strategi guna mendorong terciptanya Budaya Kepatuhan encourage the creation of an effective Bank Compliance
Bank yang efektif, namun dalam pelaksanaannya masih Culture, however, in its implementation there are still
ditemukan adanya pelanggaran ketentuan yang dilakukan violations of provisions committed by employees.
oleh pegawai.
Terhadap pelanggaran tersebut telah dilakukan upaya For these violations, disciplinary efforts have been made,
penegakan disiplin yang disertai dengan penindakan accompanied by action according to the severity of the
sesuai bobot kesalahan yang dilakukan pegawai. error committed by the employee.
Jumlah Kasus
Internal Fraud Pengurus Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap Pihak Eksternal Internal Fraud
2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023
Total Fraud - - 9 3 - - 2 3 Total Fraud
Telah diselesaikan - - 6 2 - - - 3 Completed
Dalam proses In the process of
penyelesaian di - - 2 0 - - 1 0 settlement at the
internal bank internal bank
Belum diupayakan Haven't tried to
- - - 0 - - - 0
penyelesaiannya solve it yet
Telah ditindaklanjuti It has been followed
melalui proses - - 1 1 - - 1 0 up through the legal
hukum process
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 921
Page 923
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Jumlah Permasalahan Hukum Baik Perdata Number of Legal Cases Both Civil And
Maupun Pidana Sepanjang Tahun 2023 Criminal Throughout 2023
Salah satu bentuk kesadaran Bank terhadap penegakan One form of the Bank’s awareness of law enforcement is
hukum yaitu mengedepankan kerjasama yang baik dalam prioritizing good cooperation in the process of resolving
proses penyelesaian permasalahan hukum, apabila legal problems, if there are third parties who want to resolve
terdapat pihak ketiga yang ingin menempuh penyelesaian legal problems, or if there are internal Bank members who
permasalahan hukum, ataupun bila ada internal Bank yang violate the law.
melakukan pelanggaran hukum.
Permasalahan hukum adalah permasalahan hukum perdata Legal issues are civil and criminal legal issues faced by
dan pidana yang dihadapi Bank selama periode tahun the Bank during the reporting year period and have been
laporan dan telah diajukan melalui proses hukum, baik submitted through legal processes, both as a prosecutor
sebagai penuntut maupun pihak yang dituntut dengan and as a party sued by a third party, related to the Bank’s
pihak ketiga, terkait dengan kekayaan Bank. assets.
Rincian permasalahan hukum yang dihadapi Bank selama Details of the legal issues faced by the Bank during 2023
tahun 2023 adalah sebagai berikut: are as follows:
Jumlah Kasus
Permasalahan Hukum Legal Issues
Perdata Pidana Tata Usaha Negara
Telah selesai (telah memiliki kekuatan Has been completed (has permanent
hukum yang tetap
- - - legal force
Dalam proses penyelesaian 5 - - In the process of completion
Total 5 - - Total
Penyaluran Dana Untuk Kegiatan Sosial Distribution of Funds For Social Activities
Penyaluran dana untuk kegiatan sosial yang sumber The distribution of funds for social activities whose source
dananya berasal dari PT Bank SUMUT-UUS dilakukan of funds came from PT Bank SUMUT-UUS was carried out
sebesar Rp86.000.000 (Delapan puluh enam juta rupiah). in the amount of IDR 86,000,000 (Eighty-six million rupiah).
Pendapatan Non-Halal Dan Penggunaannya Non-Halal Income and Its Use
Pendapatan non-halal adalah pendapatan bunga dari Non-halal income is interest income from placing funds
penempatan dana di bank konvensional, Sepanjang tahun in conventional banks. Throughout 2023, the non-halal
2023 pendapatan non-halal yang diperoleh adalah nihil. income earned will be nil.
922 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 924
Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait Dan Provision of Funds To Related Parties And
Penyediaan Dana Besar Provision of Large Funds
Dalam hal penerapan penyediaan dana oleh Bank kepada In terms of implementing the provision of funds by the
pihak terkait (related party) dan/atau penyediaan dana Bank to related parties and/or the provision of large funds
besar (large exposure) Bank mempedomani Peraturan (large exposure), the Bank is guided by the Republic of
Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia No.38/ Indonesia Financial Services Authority Regulation No.38/
POJK.03.2019 tentang Perubahan atas Peraturan OJK No. POJK.03.2019 concerning Amendments to OJK Regulation
32/POJK.03.2018 tentang Batas Maksimum Pemberian No. 32/POJK.03.2018 concerning Maximum Limits for
Kredit dan Penyediaan Dana Besar Bagi Bank Umum. Providing Credit and Providing Large Funds for Commercial
Banks.
Guna memastikan bahwa terdapat proses yang memadai In order to ensure that there is an adequate process to
untuk memastikan penyediaan dana kepada pihak terkait ensure the provision of funds to related parties and the
dan penyediaan dana dalam jumlah besar telah sesuai provision of large amounts of funds in accordance with the
prinsip kehati-hatian bank telah menerbitkan: Prudential principle, the bank has issued:
1. Surat Keputusan Direksi PT Bank SUMUT No.111/Dir- 1. Decree of the Directors of PT Bank SUMUT No.111/
DRK-KKr/SK/2020 tanggal 23 Maret 2020 tentang Batas Dir-DRK-KKr/SK/2020 dated March 23 2020 concerning
Maksimum Pemberian Kredit dan Penyediaan Dana the Maximum Limit for Providing Credit and Providing
Besar. Large Funds.
2. Surat Edaran No.015/Dir/DRK-KKr/SE/2020 tanggal 2. Circular Letter No.015/Dir/DRK-KKr/SE/2020 dated 23
23 Maret 2020 perihal Petunjuk Pelaksanaan Batas March 2020 concerning Instructions for Implementing
Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan Penyediaan the Maximum Lending Limit (BMPK) and Providing
Dana Besar. Large Funds.
3. Surat Keputusan Direksi PT Bank SUMUT No.322/Dir/ 3. Decree of the Directors of PT Bank SUMUT No.322/Dir/
DRK-KKr/SK/2019 tanggal 31 Oktober 2019 tentang DRK-KKr/SK/2019 dated 31 October 2019 concerning
Kelompok Pemutus Kredit Direksi PT Bank SUMUT. the Credit Decision Group of Directors of PT Bank
SUMUT.
4. Surat Edaran Direksi No.021/Dir/DMR-MRO/SE/2019 4. Directors Circular No.021/Dir/DMR-MRO/SE/2019
tanggal 15 Maret 2019 perihal Ketentuan Pelaksanaan dated March 15 2019 concerning Provisions for
Portofolio Guideline Kredit PT Bank SUMUT. Implementing the PT Bank SUMUT Credit Portfolio
Guideline.
5. Surat Keputusan Direksi No.038/Dir/DSDM-PSDM/ 5. Directors’ Decree No.038/Dir/DSDM-PSDM/SK/2020
SK/2020 tanggal 31 Januari 2020 tentang Pembentukan dated January 31 2020 concerning the Establishment of
Komite Kredit/Pembiayaan. a Lending/financing Committee.
Sepanjang tahun 2023 tidak ada pelampauan dan/atau Throughout 2023, there will be no BPMK exceedances
pelanggaran BPMK yang dilakukan oleh UUS PT Bank and/or violations committed by UUS PT Bank SUMUT. The
SUMUT. Bank telah memberikan penyediaan dana kepada Bank has provided funds to related parties in accordance
pihak terkait sesuai dengan prosedur umum penyediaan with the applicable General procedures for providing
dana yang berlaku yang proses penyediaan dana dan funds where the process of providing funds and approval
persetujuannya untuk pihak terkait mengikuti prosedur for related parties follows procedures up to the Board of
sampai ke Dewan Komisaris. Commissioners.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 923
Page 925
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan Provision of funds to related parties and provision of
dana besar periode Desember 2023 large funds for the period December 2023
UUS telah menerapkan prinsip kehati-hatian dalam UUS has implemented the Prudential principle in receiving
menerima dana deposan, khususnya dari Nasabah depositor funds, especially from Core Depositor Customers
Deposan Inti dan juga dalam memberikan pembiayaan and also in providing financing to Core Financing Customers
kepada Nasabah Pembiayaan Inti dengan senantiasa by always referring to regulatory provisions and remaining
mengacu pada ketentuan regulasi dan tetap berlandaskan based on Sharia principles. UUS provides treatment for
prinsip Syariah. UUS memberikan perlakuan bagi Nasabah Core Financing Customers and Core Depositors following
Pembiayaan Inti dan Deposan Inti mengikuti kebijakan the General policies of PT Bank SUMUT.
umum PT Bank SUMUT.
Penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan Provision of funds to related parties and provision of large
dana besar periode Desember 2023 adalah sebagai berikut: funds for the December 2023 period are as follows:
Jumlah
Penyediaan Dana Provision of Funds
Debitur Nominal (Rp)
Kepada Debitur Inti 25 2.582.302 To Core Debtors
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Transparency of SBU’s Financial and Non-
Keuangan UUS Financial Conditions
Sebagai bentuk penerapan prinsip transparansi dan As a form of implementing the principles of transparency
akuntabilitas, Bank memiliki komitmen terhadap penerapan and Accountability, the Bank is committed to implementing
keterbukaan informasi. Hal ini diwujudkan dengan information disclosure. This is realized by providing access
menyediakan akses informasi kepada Pemegang Saham to information to Shareholders and Stakeholders in the
dan Pemangku Kepentingan dalam bentuk penyampaian form of conveying financial and non-financial information
informasi keuangan dan non keuangan melalui media through official communication media and the use of other
komunikasi resmi dan penggunaan media lainnya, ataupun media, or through reporting to regulators.
melalui pelaporan Kepada regulator.
UUS telah mengumumkan Laporan Keuangan Publikasi UUS has announced the Quarterly Published Financial
Triwulanan sesuai dengan ketentuan Report in accordance with the provisions
yang berlaku, yaitu: that apply, namely:
Laporan Keuangan Media Media
Triwulan I 2023 Situs web bank Bank website
Harian BISNIS INDONESIA pada tanggal 25 Agustus 2024 dan BISNIS INDONESIA Daily on August 25 2024 and bank
Triwulan II 2023
situs web bank website
Triwulan III 2023 Situs web bank Bank website
Harian WASPADA pada tanggal 25 Januari 2024 dan situs web
Triwulan IV 2023 WASPADA Daily on January 25, 2024 and bank website
bank
924 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 926
Kesimpulan Umum Hasil Penilaian Sendiri General Conclusions from The Self-
Pelaksanaan Good Corporate Governance Assessment Results on SBU GCG
UUS Tahun 2023 Implementation in 2023
1. Dasar Hukum dan Pertimbangan 1. Legal Basis and Considerations
Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. Based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No. 11/33/
11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate PBI/2009 concerning ImplementationGood Corporate
Governance (GCG) Bagi Bank Umum Syariah dan Governance(GCG) for Sharia Commercial Banks
Unit Usaha Syariah dan SE BI No 12/13/DPbs perihal and Sharia Business Units and SE BI No 12/13/DPbs
Pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG) regarding the Implementation of Good Corporate
Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, dan Governance (GCG) for Sharia Commercial Banks and
dalam rangka peningkatan kualitas pelaksanaan GCG Sharia Business Units, and in the context of improving
di seluruh tingkatan dan jenjang organisasi perusahaan, the quality of GCG implementation at all levels and
UUS PT Bank SUMUT setiap tahun melakukan Self levels of the organization company, UUS PT Bank
Assessment secara komprehensif terhadap kecukupan SUMUT annually carries out a comprehensive self-
pelaksanaan GCG dalam faktor-faktor sebagai berikut: assessment of the adequacy of GCG implementation in
a. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direktur the following factors:
UUS; a. Implementation of the duties and responsibilities of
b. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan the UUS Director;
Pengawas Syariah; b. Implementation of the duties and responsibilities of
c. Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan the Sharia Supervisory Board;
penghimpunan dana dan penyaluran dana serta c. Implementation of sharia principles in fund collection
pelayanan jasa; and distribution activities as well as services;
d. Penyaluran dana kepada nasabah pembiayaan inti d. Distribution of funds to Core financing customers
dan penyimpanan dana oleh deposan inti; and deposit of funds by Core depositors;
e. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan e. Transparency of the Bank’s financial and non-
Bank, laporan pelaksanaan GCG dan pelaporan financial conditions, GCG implementation reports
internal. and internal reporting.
2. Metode dan Tahapan Penilaian (Self Assessment) 2. Assessment Methods and Stages (Self Assessment)
a. Metode Penilaian a. Valuation Method
Metode penilaian terhadap seluruh faktor di atas The assessment method for all the factors above is
adalah cara membandingkan Kriteria/Indikator to compare the Criteria/Indicators for each factor
pada masing-masing faktor yang disebutkan dalam mentioned in Appendix SE BI No. 12/13/DPbS with
Lampiran SE BI No. 12/13/DPbS dengan kondisi the internal conditions of PT Bank SUMUT UUS
internal UUS PT Bank SUMUT berdasarkan data dan based on relevant data and information. Based on
informasi yang relevan. Berdasarkan hasil analisa the results of the comparative analysis, a ranking for
perbandingan tersebut, ditetapkan peringkat each Criterion/Indicator is determined.
masing-masing Kriteria/Indikator.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 925
Page 927
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Adapun kriteria peringkat adalah sebagai berikut: The ranking criteria are as follows:
Peringkat 1: Hasil analisis Self Assesment 1st Rank : Analysis resultsself-assessmentshows
menunjukkan bahwa pelaksanaan GCG Bank sangat that the implementation of the Bank’s GCG is in
sesuai dengan Kriteria/Indikator. accordance with the Criteria/Indicators.
Peringkat 2: Hasil analisis Self Assesment 2nd Rank : Analysis resultsself-assessmentshows that
menunjukkan bahwa pelaksanaan GCG Bank sesuai the Bank’s GCG implementation is in accordance
dengan Kriteria/Indikator. with the Criteria/Indicators.
Peringkat 3: Hasil analisis Self Assesment 3rd Rank : Analysis resultsself-assessmentshows that
menunjukkan bahwa pelaksanaan GCG Bank cukup the implementation of the Bank’s GCG is sufficient
sesuai dengan Kriteria/Indikator. in accordance with the Criteria/Indicators.
Peringkat 4: Hasil analisis Self Assesment 4th Rank : Analysis resultsself-assessmentshows that
menunjukkan bahwa pelaksanaan GCG Bank kurang the Bank’s GCG implementation is not in accordance
sesuai dengan Kriteria/Indikator. with the Criteria/Indicators.
Peringkat 5: Hasil analisis Self Assesment 5th Rank : Analysis resultsself-assessmentshows that
menunjukkan bahwa pelaksanaan GCG Bank tidak the Bank’s GCG implementation is not in accordance
sesuai dengan Kriteria/Indikator. with the Criteria/Indicators.
Berdasarkan peringkat Kriteria/Indikator kemudian Based on the ranking of the Criteria/Indicators, a
ditetapkan peringkat untuk Sub Faktor, dan ranking is then determined for the Sub Factors, and
berdasarkan peringkat Sub Faktor tersebut based on the ranking of the Sub Factors, a ranking
selanjutnya ditetapkan peringkat untuk masing- is then determined for each Factor.
masing Faktor.
b. Tahapan/Proses Penilaian b. Assessment Stages/Process
Tahapan yang dilakukan untuk memperoleh hasil The stages carried out to obtain the assessment
penilaian terdiri dari 5 tahap, yaitu: results consist of 5 stages, namely:
1) Kuesioner: Penilaian dengan cara mengisi 1) Myquestionnaire: Assessment by filling out
kuesioner ditujukan untuk mempermudah a questionnaire is intended to facilitate the
proses penilaian terhadap aspek-aspek yang assessment process of the aspects that are the
menjadi objek penilaian. object of the assessment.
2) Pengumpulan Data dan Informasi: Tahapan 2) Data and Information Collection: Stages for
untuk mengumpulkan semua fakta yang terkait collecting all facts related to aspects of the
dengan aspek-aspek penilaian. assessment.
3) Analisis Penilaian: Proses mengkonfirmasikan 3) Valuation Analysis: Process of
setiap jawaban pada kuesioner dengan data/ understandingconfirm each answer to the
informasi yang berhubungan dengan Indikator/ questionnaire with data/information related to
Kriteria penilaian. the assessment Indicators/Criteria.
4) Penetapan Peringkat: Proses verifikasi atas hasil 4) Rating Determination: The process of verifying
analisis assessment dengan kriteria peringkat the results of the assessment analysis with the
yang telah ditetapkan. established rating criteria.
926 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 928
5) Penetapan Nilai komposit dan Predikat 5) Determination of composite sCores and
Penilaian: Tahap untuk mendapatkan nilai assessment predicates: The stage for obtaining
komposit adalah dengan cara mengalikan a composite sCore is by multiplying the ranking
peringkat dengan bobot nilai dari masing- by the weighted value of each factor. Based on
masing faktor. Berdasarkan jumlah nilai komposit the number of composite sCores, a predicate
tersebut ditetapkan predikat nilai keseluruhan for the overall value of GCG implementation is
pelaksanaan GCG. determined.
3. Gambaran dan Kesimpulan Umum Pelaksanaan GCG 3. General Overview and Conclusions of GCG
Berdasarkan Self Assessment Berdasarkan metode Implementation Based onself-assessmentBased on
dan tahapan Self Assessment di atas, kesimpulan dan the self-assessment method and stages above, the
peringkat pelaksanaan GCG di UUS PT Bank SUMUT conclusions and ranking of GCG implementation at
untuk masing-masing faktor adalah sebagai berikut: UUS PT Bank SUMUT for each factor are as follows:
a. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direktur a. Implementation of the duties and responsibilities of
UUS; the UUS Director;
Kecukupan kriteria, integritas dan kompetensi dan The adequacy of the criteria, integrity and
independensi Direktur UUS secara umum telah competence and independence of the UUS Director
memenuhi ketentuan pelaksanaan GCG yang in General have fulfilled the GCG implementation
ditetapkan BI. Efektivitas pelaksanaan tugas dan provisions set by BI. The effectiveness of the
tanggung jawab dilaksanakan sesuai dengan amanat implementation of duties and responsibilities is
yang tercantum dalam AD/ART perusahaan serta carried out in accordance with the mandate stated
mengikuti ketentuan dan perundang-undangan in the company’s AD/ART and follows the applicable
yang berlaku. Peringkat untuk faktor pelaksanaan provisions and laws. The rating for the UUS Director’s
tugas dan tanggung jawab Direktur UUS adalah 2. implementation of duties and responsibilities factor
b. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan is 2.
Pengawas Syariah; b. Implementation of the duties and responsibilities of
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan the Sharia Supervisory Board;
Pengawas Syariah telah memenuhi ketentuan The implementation of the Duties and
pelaksanaan GCG yang ditetapkan BI. Demikian Responsibilities of the Sharia Supervisory Board
pula dalam hal komposisi, kriteria, independensi, has fulfilled the GCG implementation provisions
rangkap jabatan, efektivitas rapat dan transparansi. set by BI. Likewise in terms of composition, criteria,
Peringkat untuk faktor ini adalah 2. independence, multiple positions, Meeting
c. Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan effectiveness and transparency. The rating for this
penghimpunan dana dan penyaluran dana serta factor is 2.
pelayanan jasa; c. Implementation of sharia principles in fund collection
Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan and distribution activities as well as services;
penghimpunan dana dan penyaluran dana serta The implementation of sharia principles in fund
pelayanan jasa produk-produk yang dikeluarkan raising and distribution activities as well as
telah memenuhi prinsip-prinsip syariah. Demikian services for the products issued has complied with
pula halnya dengan pelaksanaan produk tersebut sharia principles. This is also the case with the
secara umum, baik yang berkaitan dengan kegiatan implementation of these products in General, both
penghimpunan dana, penyaluran dana maupun in relation to fund raising activities, distribution of
pelayanan jasa, serta mekanisme penyelesaian funds and services, as well as dispute resolution
sengketa. Peringkat untuk faktor ini adalah 2. mechanisms. The rating for this factor is 2.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 927
Page 929
Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
d. Penyaluran dana kepada nasabah pembiayaan inti d. Distribution of funds to Core financing customers
dan penyimpanan dana oleh deposan inti; and deposit of funds by Core depositors;
Penyediaan dana kepada pihak terkait (related Provision of funds to related parties (related parties)
party) dan penyediaan dana besar (large exposure) and the provision of large funds (large exposure)
dilakukan dengan mempertimbangkan aspek is carried out by considering aspects of risk
manajemen risiko dan prinsip kehati-hatian, sehingga management and the Prudential principle, so that
UUS PT Bank SUMUT tidak mengalami pelanggaran the UUS of PT Bank SUMUT does not experience
BMPK. UUS PT Bank SUMUT juga telah memiliki LLL violations. UUS PT Bank SUMUT also has policies
kebijakan dan prosedur tentang penyediaan dana and procedures regarding the provision of funds
kepada pihak terkait serta menatausahakan daftar to related parties and administers a detailed list
rincian pihak terkait. Pengambilan keputusan yang of related parties. Decision making relating to the
berkaitan dengan penyediaan dana khususnya provision of funds, especially to related parties and
kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar the provision of large funds, is carried out carefully
dilakukan dengan hati-hati dan dengan melalui and through a financing committee. The rating for
komite pembiayaan. Peringkat untuk faktor ini this factor is 2.
adalah 2.
e. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan e. Transparency of the Bank’s financial and non-
Bank, laporan pelaksanaan GCG dan pelaporan financial conditions, GCG implementation reports
internal. and internal reporting.
Ketepatan waktu, keakuratan dan cakupan Punctuality, accuracyThe transparency and coverage
transparansi informasi keuangan dan non keuangan of financial and non-financial information submitted
yang disampaikan kepada publik dilakukan oleh to the public is carried out by UUS PT Bank SUMUT
UUS PT Bank SUMUT sesuai dengan ketentuan yang in accordance with applicable regulations. Likewise
berlaku. Demikian pula halnya dengan pengelolaan with managing product and service information,
informasi produk dan jasa, pengelolaan pengaduan managing customer complaints and managing
nasabah serta pengelolaan data pribadi nasabah. customer personal data. The GCG implementation
Laporan pelaksanaan GCG telah disampaikan secara report has been submitted completely and on time
lengkap, dan tepat waktu kepada pihak-pihak yang to the parties who received the report. The rating
menerima laporan. Peringkat untuk faktor ini adalah for this factor is 1.
1.
928 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 930
Hasil Self Assessment secara umum dapat dilihat Resultsself-assessmentIn General, it can be seen in the
pada tabel berikut: following table:
Peringkat Bobot Nilai
No Faktor Factors
(a) (b) (a) x (b)
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
1. 2,500 35,00% 0,875 Composite Value
Direktur UUS
Implementation of duties and
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
2. 2,000 20,00% 0,400 responsibilities of the Sharia Supervisory
Dewan Pengawas Syariah
Board
Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan
Implement Sharia principles in fundraising
3. penghimpunan dana dan penyaluran dana 2,600 10,00% 0,260
activities, financing, and UUS services.
serta pelayanan jasa UUS.
Penyaluran dana kepada nasabah inti dan Financing to Core customers and
4.
penyimpanan dana oleh deposan inti. depository of funds by Core depositors.
Transparansi kondisi keuangan dan non- Transparency of financial and non-
5. keuangan, laporan pelaksanaan GCG dan 3,500 10,00% 0,350 financial conditions, reports on GCG
pelaporan internal. implementation, and internal reporting.
Nilai Komposit 100,00% 2,524 Composite Value
Predikat: Cukup Baik Predicate: Pretty Good
Dari hasil assessment terhadap seluruh faktor From the resultsassessmentRegarding all the GCG
pelaksanaan GCG tersebut di atas, nilai komposit dan implementation factors mentioned above, the
predikat pelaksanaan tata kelola perusahaan (GCG) composite sCore and predicate for the implementation
yang dilakukan oleh UUS PT Bank SUMUT adalah CUKUP of corporate governance (GCG) carried out by UUS PT
BAIK, berdasarkan pemeringkatan nilai komposit yang Bank SUMUT is QUITE GOOD, based on the composite
ditetapkan Bank Indonesia. sCore ranking determined by Bank Indonesia.
Nilai Komposit Peringkat Rating
< 1,5 Sangat Baik Very good
1,5 ≤ Nilai Komposit < 2,5 Baik Good
2,5 ≤ Nilai Komposit < 3,5 Cukup Baik Pretty good
3,5 ≤ Nilai Komposit < 4,5 Kurang Baik Not good
4,5 ≤ Nilai Komposit < 5 Tidak Baik Not good
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 929
Page 931
Laporan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Report 930 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 932
Laporan
Tanggung
Jawab Sosial
Perusahaan
Corporate Social Responsibility Report
Informasi mengenai
tanggung jawab sosial dan
lingkungan Bank SUMUT
secara komprehensif telah
diungkapkan dalam Laporan
Keberlanjutan Bank SUMUT
yang disajikan terpisah dari
Laporan Tahunan ini.
Information regarding
Bank SUMUT social and
environmental responsibilities
has been comprehensively
disclosed in the Bank SUMUT
Sustainability Report which is
presented separately from this
Annual Report.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 931
Page 933
Laporan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility Report
Aspek Kinerja Ekonomi [A.2.a] [B.1.]
Economic Performance Aspects [A.2.a] [B.1.]
Rp
Rp
Rp
Total Aset Total Kredit dan Pembiayaan Total Penghimpunan Dana
Total Assets Total Credit and Financing Total Funds Raised
2023 2023 2023
44.391.979 28.710.108 35.021.811
Juta Rupiah / Million Rupiah Juta Rupiah / Million Rupiah Juta Rupiah / Million Rupiah
2022 2021 2022 2021 2022 2021
40.619.103 38.012.389 27.174.901 24.549.712 31.910.997 30.978.507
Pendapatan Bunga dan Syariah Laba Sebelum Pajak
Rp
Interest and Sharia Income Profit before tax
2023 3.463.885 2023 958.874
Juta Rupiah Juta Rupiah
Million Rupiah 2022 3.283.629 Million Rupiah 2022 969.291
2021 3.209.947 2021 762.172
Laba Tahun Berjalan Nilai Ekonomi Langsung Nilai Ekonomi Langsung yang
yang Dihasilkan Didistribusikan
Current Year Profit
Direct Economic Value Generated Distributed Direct Economic Value
2023 2023 2023
740.075 3.826.706 3.668.191
Juta Rupiah / Million Rupiah Juta Rupiah / Million Rupiah Juta Rupiah / Million Rupiah
2022 2021 2022 2021 2022 2021
700.718 613.502 3.650.452 3.506.449 3.390.064 3.221.737
932 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 934
Penyaluran Kredit Berwawasan Lingkungan
Environmentally Friendly Credit Distribution
2021 2022 2023
141.373.451.260 235.120.473.482 223.494.140.717
Juta Rupiah / Million Rupiah
Penyaluran Kredit Usaha Rakyat (KUR)
Distribution of People’s Business Credit (KUR)
2021 2022 2023
Baki Debet
Debit Tray 38.354.045 1.331.577.538 1.669.377.600
2021 2022 2023
Debitur
Rp Debtor 4 77 99
Juta Rupiah / Million Rupiah
Rasio Kredit dan Pembiayaan UMKM
Kredit dan Pembiayaan UMKM terhadap Total Kredit
MSME Credit and Financing MSME Credit and Financing Ratio to Total Credit
Juta Rupiah / Million Rupiah
Juta Rupiah / Million Rupiah
2023 8.286.896 2023 30,96
2022 8.311.628
2022 32,70
2021 7.446.502
2021 32,24
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 933
Page 935
Laporan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility Report
Pelibatan Pemasok Lokal/Dalam Negeri Juta Rupiah / Million Rupiah
Involvement of Local/Domestic Suppliers
2021 2022 2023
Jumlah Perusahaan
Number of Companies 108 104 104
2021 2022 2023
Persentase Pemasok Lokal
Percentage of Local Suppliers 100% 100% 100%
Kontribusi Terhadap Pembangunan
Beban Pajak Ekonomi Sumatera Utara
Tax expense Contribution to the Economic
Development of North Sumatra
2023 2023
218.799 560.574
Juta Rupiah / Million Rupiah Dividen Juta Rupiah / Million Rupiah
2022 2021 2022 2021
268.573 148.670 368.101 308.776
Restrukturisasi Kredit/Pembiayaan Debitur Terdampak Juta Rupiah / Million Rupiah
Covid-19 Tahun 2023
Credit/Financing Restructuring for Debtors Affected by Covid-19 in 2023
2021 2022 2023
Nilai (Rp)
Value (Rp) 1.595.393.554.249 1.373.294.846.062 1.148.087.555.432
2021 2022 2023
Jumlah Debitur
Number of Debtors 6.801 5.020 3.440
934 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 936
Kinerja Aspek Lingkungan [A.2.b.] [B.2.]
Environment Performance Aspects
Pembayaran Listrik dan Air Kantor Biaya Cetak & Alat Tulis
Office Electricity and Water Payments Printing & Stationery Costs
2023 2023
13.928 16.128
Juta Rupiah / Million Rupiah Juta Rupiah / Million Rupiah
2022 2022 2022 2022
14.025 13.575 15.158 10.967
Pembelian BBM Pengaduan Lingkungan
Fuel purchases Environmental Complaints
Juta Rupiah / Million Rupiah
2023 10.329 2023 NIHIL
2022 8.483 2022 NIHIL
2021 7.158 2021 NIHIL
BBM
Operasional Ramah Lingkungan
Aspek Aksi / Kegiatan Keterangan
Aspect Action/Activity
1. Mengganti lampu penerangan pada unit kerja dengan lampu hemat energi
2. Kampanye penghematan energi listrik dan air
3. Program aplikasi “E-DOC” pada proses surat-menyurat internal
4. Pengadaan tempat sampah organik dan non organik
Pengurangan emisi yang dihasilkan 5 Kegiatan 5. Pengadaan mobil dinas listrik
Reducing the resulting emissions 5 activities 1. Replace lighting in work units with energy-saving lamps
2. Campaign to save electricity and water
3. ”E-DOC” application program in the internal correspondence process
4. Procurement of organic and non-organic waste bins
5. Procurement of electric service cars
Limbah: 2 kegiatan 1. Pengelolaan sampah dengan Dinas Kebersihan Kota Medan
2. Pengelolaan limbah air hasil buangan dari toilet dan AC, apa ditampung untuk
Pengurangan limbah dan efluen Waste: 2 activities
didaur ulang?
Waste and effluent reduction
Efluen: NIHIL 1. Waste management with the Medan City Cleaning Service
2. Management of wastewater from toilets and ACs, whether it is collected for
Effluent: NONE recycling
1. Program kemitraan bantuan pengadaan tanaman hias di Kabupaten Batubara
Pelestarian keanekaragaman hayati 3 Kegiatan 2. Program kemitraan pemeliharaan Taman PKK Kabupaten Nias Barat
Conservation of biodiversity 3 activities 3. Bantuan bibit pohon untuk penghijauan dan penanaman pohon di sepanjang
Bantaran Sungai Deli
1. Partnership program to assist in the procurement of ornamental plants in
Batubara Regency
2. West Nias Regency PKK Park maintenance partnership program
3. Assistance with tree seedlings for reforestation and tree planting along the Deli
River Banks
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 935
Page 937
Laporan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility Report
Emisi Gas Rumah Kaca dalam Kg CO2e
Greenhouse Gas Emissions in Kg CO2e
2021 2022 2023
Cakupan 1 (BBM)
511.286 1.227.086 605.928 1.454.229 737.786 1.770.686
liter kg CO2e liter kg CO2e liter kg CO2e
2021 2022 2023
Cakupan
2 (Listrik dan air) 7.985.294 6.787.500 8.250.000 7.012.500 8.192.941 6.964.000
kWh kg CO2e kWh kg CO2e kWh kg CO2e
2021 2022 2023
Jumlah Emisi GRK
(Cakupan 1 dan 2)
8.014.586 kg CO2e 8.466.729 kg CO2e 8.734.686 kg CO2e
Dana CSR untuk Lingkungan
CSR Fund for the Environment
2021 2022 2023
498 833 668
Juta Rupiah / Million Rupiah
936 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 938
Kinerja Aspek Sosial [A.2.c.] [B.3.]
Social Aspect Performance
Total Jumlah Pegawai Tingkat Perputaran Pegawai Jumlah Pendidikan dan
Total Number of Employees Employee Turnover Rate Pelatihan Pegawai
Number of Employee Education and
Training
2023 2023
2023
2.541 3,35
Orang / Person Persen / Percent 202
2022 2021 2022 2021 2022 2021
2.626 2.540 3,50 3,74 266 320
Biaya Pelatihan dan Pendidikan Jumlah Peserta Pendidikan dan
Pelatihan Pegawai Jumlah Kecelakaan Kerja
Pegawai
Number of Employee Education and Number of Work Accidents
Employee Training and Education Costs Training Participants
2023 2023 2023
20.265 10.595 zero accident
Juta Rupiah / Million Rupiah Orang / Person
2022 2021 2022 2021 2022 2021
15.423 11.165 19.081 16.468 zero accident zero accident
Tingkat Kepuasan Nasabah Branch Banking
Branch Banking Customer Satisfaction Level
• Berdasarkan hasil survei kepuasan nasabah di Kantor Branch Banking Customer Satisfaction Level
Cabang Bank SUMUT pada tahun 2023, hasilnya: - Based on the results of customer
“SANGAT PUAS”. satisfaction surveys at Bank SUMUT Branch
Offices in 2023, the results are: "VERY
• Bank SUMUT juga meraih 3 (tiga) penghargaan pada
ajang penghargaan “7th Infobank Satisfaction,
SATISFIED".
- Bank SUMUT also won 3 (three) awards at
Loyalty, and Engagement (SLE) Award”. Penghargaan the "7th Infobank Satisfaction, Loyalty and
yang diperoleh adalah: Engagement (SLE) Award". The awards
• Top 5th Region Bank in Satisfaction, Loyalty and obtained are:
Engagement 2024; • Top 5th Region Bank in Satisfaction,
• The 3rd Best Region Bank in Brand Interactivity; Loyalty, and Engagement 2024;
dan • The 3rd Best Region Bank in Brand
• The 3rd Most Satisfying Region Bank in Mobile Interactivity; And
Banking • The 3rd Most Satisfying Region Bank
in Mobile Banking.
Jumlah Pengaduan Nasabah Dana Sosial Kemasyarakatan/CSR
Number of Customer Complaints MSME Credit and Financing Ratio to Total Credit
Pengaduan / Complaint
Juta Rupiah / Million Rupiah
2023 10.415 2023 20.986
2022 10.279
2022 19.899
2021 6.107
2021 20.344
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 937
Page 939
Laporan Keuangan Audit Audited Financial Statement 938 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 940
Laporan
keuangan
Audit
Audited Financial Statement
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 939
Page 941
Laporan Keuangan Audit Audited Financial Statement 940 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 942
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA
Laporan Keuangan Financial Statements
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun yang Berakhir And For The Year
Pada Tanggal Tersebut Then Ended
Beserta With
Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 941
Page 943
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
DAFTAR ISI / TABLE OF CONTENTS
Halaman/ Page
1. DAFTAR ISI 1. TABLE OF CONTENTS
2. SURAT PERNYATAAN DIREKSI 2. DIRECTOR’S STATEMENTS LETTER
3. LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN 3. INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
4. LAPORAN KEUANGAN - 4. FINANCIAL STATEMENT -
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 For the year ended December 31, 2023
Desember 2023 dan 2022, yang terdiri and 2022, are as follow:
dari:
- Laporan Posisi Keuangan i - ii - Statement of Financial Position
- Laporan Laba Rugi dan Penghasilan - Statement of Profit or Loss and
Komprehensif Lain iii Other Comprehensive Income
- Laporan Perubahan Ekuitas iv - Statement of Changes in Equity
- Laporan Arus Kas v - Statement of Cash Flows
- Catatan atas Laporan Keuangan 1 - 174 - Notes to The Financial Statements
************************
942 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 944
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 943
Page 945
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
dbsd&a
Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali
Registered Public Accountants
License No.: 42/KM.1/2013 An independent member of BKR International,
with offices throughout the world
Menara Kuningan 11th Floor
Jl. HR. Rasuna Said Blok X-7 Kav. 5
Jakarta 12940 Indonesia
Phone : (62-21) 300 15702 - 05
Fax : (62-21) 300 15701
E-mail : dbsda@kapdbsda.co.id
Website : www.kap-dbsda.com
Nomor/Number : 00002/2.0936/AU.1/07/0396-1/1/I/2024
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Direksi Shareholders, Boards of Commissioners and Directors
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara
Opini Opinion
Kami telah mengaudit laporan keuangan PT Bank We have audited the financial statements of PT Bank
Pembangunan Daerah Sumatera Utara (“Bank”) Pembangunan Daerah Sumatera Utara ("the Bank"),
terlampir, yang terdiri dari laporan posisi keuangan which comprise the statement of financial position as
tanggal 31 Desember 2023, serta laporan laba rugi dan of December 31, 2023, and the statements of profit or
penghasilan komprehensif lain, serta laporan perubahan loss and other comprehensive income, changes in
ekuitas dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir equity, and cash flows for the year ended December
pada tanggal 31 Desember 2023, serta catatan atas 31, 2023, and notes to the financial statements,
laporan keuangan, termasuk ikhtisar kebijakan including a summary of significant accounting policies.
akuntansi signifikan.
Menurut Opini kami, laporan keuangan terlampir In our opinion, the accompanying financial statements
menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang present fairly, in all material respects, the financial
material, posisi keuangan PT Bank Pembangunan position of PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera
Daerah Sumatera Utara dan arus kasnya untuk tahun Utara as of December 31, 2023 and its financial
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, serta performance and cash flows for the year then ended,
kinerja keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang in accordance with Indonesian Financial Accounting
berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Standards.
Akuntansi Keuangan di Indonesia.
Basis Opini Basis for Opinion
Kami melaksanakan audit kami berdasarkan standar We conducted our audit in accordance with Standards
audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik on Auditing established by the Indonesian Institute of
Indonesia. Tanggung Jawab kami menurut standar Certified Public Accountants. Our responsibilities under
tersebut diuraikan lebih lanjut dalam paragraf Tanggung those standards are further described in the Auditor's
Jawab Auditor terhadap Audit atas Laporan Keuangan Responsibilities for the Audit of the Financial
pada laporan kami. Kami independen terhadap Bank Statements paragraph of our report. We are
berdasarkan ketentuan etika yang Relevan dalam audit independent of the Bank in accordance with the ethical
kami atas laporan keuangan di Indonesia, dan kami telah requirements that are relevant to our audit of the
memenuhi tanggung jawab etika lainnya berdasarkan financial statements in Indonesia, and we have fulfilled
ketentuan tersebut. Kami yakin bahwa bukti audit yang our other ethical responsibilities in accordance with
telah kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk these requirements. We believe that the audit evidence
menyediakan suatu basis bagi opini audit kami. we have obtained is sufficient and appropriate to
provide a basis for our opinion.
944 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 946
Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali
Hal Audit Utama Key Audit Matters
Hal audit utama adalah hal-hal yang, menurut Key audit matters are those matters that, in our
pertimbangan profesional kami, merupakan hal yang professional judgment, were of most significance in
paling signifikan dalam audit kami atas laporan our audit of the financial statements of the current
keuangan periode kini. Hal-hal tersebut disampaikan period. These matters were addressed in the context
dalam konteks audit kami atas laporan keuangan of our audit of the financial statements as a whole,
secara keseluruhan, dan dalam merumuskan opini kami and in forming our opinion thereon, and we do not
atas laporan keuangan terkait, kami tidak menyatakan provide a separate opinion on these matters.
suatu opini terpisah atas hal audit utama tersebut.
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai atas Kredit yang Allowance for Impairment Losses of Loans, and
Diberikan, dan Pembiayaan dan Piutang Syariah Sharia Financing and Receivables
Pada tanggal 31 Desember 2023, total kredit yang As of December 31, 2023, total loans amounted to
diberikan sebesar Rp26.768.512 juta dan Bank telah Rp26,768,512 million and the Bank has provided
membentuk cadangan kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses amounted to
sebesar Rp573.127 juta. Pada tanggal 31 Desember Rp573,127 million. As of December 31, 2023, total
2023, total pembiayaan dan piutang syariah sebesar sharia financing and receivables amounted to
Rp2.582.302 juta dan Bank telah membentuk Rp2,582,302 million and the Bank has provided
cadangan kerugian penurunan nilai sebesar Rp67.580 allowance for impairment losses amounted to
juta. Rp67,580 million.
Berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, Based on Indonesian Financial Accounting
cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit yang Standards, the allowance for impairment of loans is
diberikan ditentukan berdasarkan kerangka kerugian determined based on the expected credit loss (EGL)
kredit ekspektasian (KKE) yang memperhitungkan framework which consider forward-looking
informasi bersifat perkiraan masa depan untuk information to reflect estimated future economic
mencerminkan perkiraan kondisi ekonomi masa depan. conditions. Meanwhile, allowance for impairment
Sementara itu, untuk pembiayaan dan piutang syariah, losses of sharia financing and receivables is
cadangan kerugian penurunan nilai dihitung calculated based on related Statement of Financial
berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan Accounting Standards and the Company's accounting
yang berlaku dan kebijakan akuntansi Perusahaan pada policy in Note 2j.
Catatan 2j.
Kami fokus pada area ini karena total kredit yang We focused on this area as the total loans, and sharia
diberikan, pembiayaan dan piutang syariah mewakili financing and receivables represent 66.12% of the
66,12% dari total aset Bank dan total cadangan total assets of the Bank and total allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk nilainya impairment losses is significant to the Bank's financial
signifikan terhadap laporan keuangan Bank, serta statements, and in calculating the allowance for
dalam menghitung cadangan kerugian penurunan nilai, impairment losses, the Bank utilizes models which
Bank menerapkan model yang bergantung pada data are reliant on internal and external data and involves
internal dan eksternal serta membutuhkan subjective management judgement and is subject to
pertimbangan manajemen yang subjektif dan a high degree of estimation uncertainty.
melibatkan penggunaan estimasi dengan tingkat
ketidakpastian yang tinggi.
Pertimbangan-pertimbangan signifikan yang digunakan The significant judgements involved in determining
dalam menentukan cadangan kerugian penurunan nilai the allowance for impairment losses include the
antara lain: following:
• Menentukan apakah telah terjadi peningkatan • Determining whether a significant increase in
risiko kredit yang signifikan atau terdapat bukti credit risk has occurred or objective evidence of
objektif penurunan nilai; impairment was identified;
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 945
Page 947
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali
• Mengembangkan model penilaian kolektif yang • Developing appropriate collective assessment
tepat untuk menghitung KKE. Model yang models used to calculate EGL. The models are
dikembangkan secara inheren adalah kompleks dan inherently complex, and management's
melibatkan pertimbangan manajemen dalam judgement is applied in determining and
menentukan dan mempersiapkan model tersebut; preparing the models;
• Mengestimasi skenario perkiraan makroekonomi • Estimating forward-looking macroeconomic
masa depan; scenarios;
• Mengidentifikasi dan menentukan penyesuaian post • Identifying and determining post model
model atas model KKE; adjustments to the EGL model;
Lebih lanjut, pandemi COVID-19 yang berkepanjangan Furthermore, the prolonged COVID-19 pandemic has
telah meningkatkan ketidakpastian estimasi ini dan increased the uncertainty of these estimates and
tingkat pertimbangan yang diperlukan untuk digunakan degree of judgement required to be exercised in
dalam mengestimasi cadangan kerugian penurunan estimating the allowance or impairment losses.
nilai.
Pengungkapan Bank mengenai cadangan kerugian The Bank's disclosures regarding allowance for
penurunan nilai kredit yang diberikan, pembiayaan dan impairment losses of loans, and sharia financing and
piutang syariah dijelaskan pada Catatan 2.j, 10 dan 11 receivables are described in Notes 2.j, 10 and 11 to
atas laporan keuangan. the financial statements.
Bagaimana Audit Kami Merespons Hal Audit Utama How Our Audit Addressed the Key Audit Matters
Kami melakukan prosedur-prosedur audit berikut untuk We have performed the following audit procedures
merespons hal audit utama ini: to address these key audit matters:
1. Kami memahami dan menguji pengendalian yang 1. We understood and tested the relevant controls
relevan atas cadangan kerugian penurunan nilai over allowance for impairment losses of loans.
atas kredit yang diberikan. Pengendalian tersebut These controls include:
meliputi:
• Reviu dan persetujuan atas informasi bersifat • Review and approval of forward-looking
perkiraan masa depan yang digunakan delam information used in the ECL model
model KKE;
• Penggunaan elemen data penting yang andal • Use of reliable and accurate critical data
dan akurat dalam model KKE; elements in the ECL model;
• Reviu dan persetujuan atas hasil KKE, • Review and approval of the ECL results,
termasuk penyesuaian model setelahnya yang including post model adjustments applied
diterapkan;
2. Kami memeriksa permodelan dan menilai kewajaran 2. We examined the modeling and assessed the
pertimbangan dan asumsi utama yang dibuat oleh reasonableness of key judgements and
manajemen dalam model dan parameter yang assumptions made by management in the model
digunakan. and parameters used.
946 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 948
Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali
3. Kami memahami dan menguji pengendalian yang 3. We understood and tested the relevant controls
relevan atas indentifikasi aset keungan yang over the identification of financial assets that
mengalami peningkatan resiko kredit secara have experienced a significant increase in credit
signifikan atau bukti objektif penurunan nilai, risk or objective evidence of impairment by
melalui pengujian atas bukti objektif penurunan performing control testing over the collectability
nilai, melalui pengujian atas pengendalian of loans and examining the credit files on a
penetapan kolektabilitas pinjaman yang diberikan sampling basis. We examined sampled loans
dan melakukan pemeriksaan secara sampling atas identified by the Bank as having lower credit
dokumen pinjaman yang diberikan. Kami quality, restructured loans, debtors impacted by
memeriksa sampel pinjaman yang diberikan, yang COVID-19 and formed our own independent
didentifikasi oleh Bank memiliki kualitas kredit yang judgement as to whether there was a significant
lebih rendah, kredit yang direstrukturisasi, debitur increase in credit risk or any objective evidence
yang terkena dampak COVID-19 dan membuat of impairment.
penilaian independen kami apakah ada peningkatan
resiko kredit secara signifikan atau terdapat bukti
objektif penurunan nilai.
4. Kami menilai dan menguji metodologi dan asumsi 4. We assessed and tested the methodologies and
pemodelan signifikan yang digunakan dalam model significant modeling assumptions inherent within
KKE kolektif, termasuk penentuan probability of the collective ECL models, which include
default, loss given default dan exposure at default, determination of probability of default, loss given
yang melibatkan (i) evaluasi model dan metodologi default and exposure at default, which involved
yang digunakan dalam perhitungan; (ii) evaluasi (i) evaluting the models and methodologies used
prakiraan makroekonomi Indonesia dengan in calculation; (ii) evaluating the forecasts of
membandingkan prakiraan dengan informasi yang indonesia macroeconomics by comparing
tersedia untuk umum tentang prospek forecasts with publicly available information on
makroekonomi Indonesia; dan (iii) menguji the indonesia macroeconomic outlook; and (iii)
kelengkapan dan keakuratan data yang digunakan testing the completeness and accuracy of data
dalam model dengan data aktual yang tersedia di used in the model with the actual data available
Bank dan menguji keakuratan perhitungan KKE within the bank and accuracy of the calculation
kolektif. of collective ECL.
5. Kami menilai kecukupan cadangan kerugian 5. We assessed the adequacy of allowance for
penurunan nilai atas pembiayaan dan piutang impairment losses of sharia financing and
syariah berdasarkan persentase tertentu untuk receivables based on specific percentage for
masing-masing kualitas pembiayaan dan piutang each collectability and tested the accuracy of the
syariah dan menguji keakuratan perhitungannya. calculation.
Penekanan Suatu Hal Emphasis of Matter
Kami membawa perhatian ke Catatan 50 atas laporan We draw attention to Note 50 to the accompanying
keuangan terlampir yang menjelaskan tentang kondisi financial statements which explains the condition of
perekonomian Indonesia yang terkena dampak dari the Indonesian economy affected by the global and
pandemi global dan di Indonesia karena virus corona. local pandemic due to the corona virus. The
Resolusi kondisi ekonomi ini tergantung pada tindakan resolution of this economic conditions depends on
Pemerintah dan Otoritas yang berada diluar kendali the actions of the Government and the Authority
Bank. Oleh karena itu, pada saat ini dampak masa which are beyond the Bank's controls. Therefore, the
depan terhadap Bank belum dapat diperkirakan. Opini future impact on the Bank cannot be estimated at
kami tidak dimodifikasi sehubungan dengan hal this time. Our opinion is not modified in respect of
tersebut. this matter.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 947
Page 949
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali
Hal-hal lain Other Matters
Laporan keuangan PT Bank Pembangunan Daerah The financial statements of PT Bank Pembangunan
Sumatera Utara untuk tanggal dan tahun yang berakhir Daerah Sumatera Utara as of and for the year ended
pada tanggal 31 Desember 2022 diaudit oleh auditor December 31, 2022 were audited by other
independen lain yang dalam laporan Nomor: independent auditors, whose report Number:
00037/2.1030/AU.1/07/1298-1/1/II/2023 tanggal 22 00037/2.1030/AU.1/07/1298-1/1/II/2023 dated
Februari 2023 menyatakan opini tanpa modifikasi atas February 22, 2023, expressed an unmodified opinion
laporan keuangan tersebut on those financial statements.
Informasi lain Other Information
Manajemen bertanggung jawab atas informasi lain. Management is responsible for other information.
Informasi lain terdiri dari informasi yang tercantum Other information comprises the information
dalam laporan tahunan, tetapi tidak termasuk laporan included in the annual report, but does not include
keuangan dan laporan auditor kami. Laporan tahunan the financial statements and our auditors' report
diharapkan akan tersedia bagi kami setelah tanggal thereon. The annual report is expected to be made
laporan auditor ini. available to us after the date of this auditors’ report.
Opini kami atas laporan keuangan tidak mencakup Our opinion on the financial statement does not
informasi lain, dan oleh karena itu, kami tidak cover the other information and we will not express
menyatakan bentuk keyakinan apapun atas informasi any form of assurance conclusion thereon.
lain tersebut.
Sehubungan dengan audit kami atas laporan In connection with our audit of the financial
keuangan, tanggung jawab kami adalah untuk statements, our responsibility is to read the other
membaca informasi lain yang teridentifikasi di atas, jika information identified above when it becomes
tersedia dan, dalam melaksanakannya, available and, in doing so, consider whether the
mempertimbangkan apakah informasi lain financial statements or our knowledge obtained in
mengandung ketidakkonsistensian material dengan the audit, or otherwise appears to be materially
laporan keuangan atau pemahaman yang kami peroleh misstated.
selama audit, atau mengandung kesalahan penyajian
material.
Ketika kami membaca laporan tahunan, jika kami When we read the annual report, if we conclude that
menyimpulkan bahwa terdapat suatu kesalahan there is a material misstatement therein, we are
penyajian material di dalamnya, kami diharuskan untuk required to communicate the matter to those
mengomunikasikan hal tersebut kepada pihak yang chargered with governance and take appropriate
bertanggung jawab atas tata kelola dan mengambil actions in accordance with Standards on Auditing
tindakan tepat berdasarkan Standar Audit yang established by the Indonesian Institute of Certified
ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Public Accountants.
Tanggung Jawab Manajemen dan Pihak yang Responsibilities of Management and Those
Bertanggung Jawab atas Tata Kelola Terhadap Charged with Governance for the Financial
Laporan Keuangan. Statements.
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan Management is responsible for the preparation and
penyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai fair presentation of the financial statements in
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan accordance with Indonesian Financial Accounting
atas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh Standards, and for such internal control as
manajemen untuk memungkinkan penyusunan laporan management determines is necessary to enable the
keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian preparation of financial statements that are free from
material, baik yang disebabkan oleh kecurangan material misstatement, whether due to fraud or
maupun kesalahan. error.
948 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 950
Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali
Dalam penyusunan laporan keuangan, manajemen In preparing the financial statements, management
bertanggung jawab untuk menilai kemampuan Bank is responsible for assessing the Bank's ability to
dalam mempertahankan kelangsungan usahanya, continue as a going concern, disclosing, as
mengungkapkan, sesuai dengan kondisinya, hal-hal applicable, matters related to going concern and
yang berkaitan dengan kelangsungan usaha, dan using the going concern basis of accounting unless
menggunakan basis akuntansi kelangsungan usaha, management either intends to liquidate the Bank or
kecuali manajemen memiliki intensi untuk melikuidasi to cease operations, or has no realistic alternative but
Bank atau menghentikan operasi, atau tidak memiliki to do so.
alternatif yang realistis selain melaksanakannya.
Pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola Those charged with governance are responsible for
bertanggung jawab untuk mengawasi proses pelaporan overseeing the Bank's financial reporting process.
keuangan Bank.
Tanggung Jawab Auditor terhadap Audit atas Auditor's Responsibilities for the Audit of the
Laporan Keuangan Financial Statements
Tujuan kami adalah untuk memperoleh keyakinan Our objectives are to obtain reasonable assurance
memadai tentang apakah laporan keuangan secara about whether the financial statements as a whole
keseluruhan bebas dari kesalahan penyajian material, are free from material misstatement, whether due to
baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun fraud or error, and to issue an auditor's report that
kesalahan, dan untuk menerbitkan laporan auditor includes our opinion. Reasonable assurance is a high
yang mencakup opini kami. Keyakinan memadai level of assurance, but is not a guarantee that an
merupakan suatu tingkat keyakinan tinggi, tetapi bukan audit conducted in accordance with Standards on
merupakan suatu jaminan bahwa audit yang Auditing will always detect a material misstatement
dilaksanakan berdasarkan Standar Audit akan selalu when it exist. Misstatement can arise from fraud or
mendeteksi kesalahan penyajian material ketika hal error and are considered material if, individually or in
tersebut ada. Kesalahan penyajian dapat disebabkan the aggregate, they could reasonably be expected to
oleh kecurangan maupun kesalahan dan dianggap influence the economic decisions of users taken on
material jika, baik secara individual maupun secara the basis of these financial statements.
agregat, dapat diekspektasikan secara wajar akan
memengaruhi keputusan ekonomi yang diambil oleh
pengguna berdasarkan laporan keuangan tersebut.
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan Standar As part of an audit in accordance with Standards on
Audit, kami menerapkan pertimbangan professional Auditing, we exercise professional judgement and
dan mempertahankan skeptisisme professional selama maintain professional skepticism throughout the
audit. Kami juga : audit. We also:
Mengidentifikasi dan menilai risiko kesalahan Identify and assess the risks of material
penyajian material dalam laporan keuangan, baik misstatement of the financial statements,
yang disebabkan oleh kecurangan maupun whether due to fraud or error, design and
kesalahan, mendesain dan melaksanakan perform audit procedures responsive to those
prosedur audit yang responsif terhadap risiko risks, and obtain audit evidence that is
tersebut, serta memperoleh bukti audit yang sufficient and appropriate to provide a basis for
cukup dan tepat untuk menyediakan basis bagi our opinion. The risk of not detecting a
opini kami. Risiko tidak terdeteksinya kesalahan material misstatement resulting from fraud is
penyajian material yang disebabkan oleh higher than for one resulting from error, as
kecurangan lebih tinggi dari yang disebabkan fraud may involve collusion, forgery,
oleh kesalahan, karena kecurangan dapat intentional omissions, misrepresentations, or
melibatkan kolusi, pemalsuan, penghilangan the override of internal control.
secara sengaja, pernyataan salah, atau
pengabaian pengendalian internal.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 949
Page 951
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang & Ali
• Memperoleh suatu pemahaman tentang • Obtain an understanding of internal control
pengendalian internal yang relevan dengan audit relevant to the audit in order to design audit
untuk mendesain prosedur audit yang tepat sesuai procedures that are appropriate in the
dengan kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan circumstances, but not for the purpose of
menyatakan opini atas keefektivitasan expressing an opinion on the effectiveness of the
pengendalian internal Bank. Bank's Internal control.
• Mengevaluasi ketepatan kebijakan akuntansi yang • Evaluate the appropriateness of accounting
digunakan serta kewajaran estimasi akuntansi dan policies used and the reasonableness of
pengungkapan terkait yang dibuat oleh accounting estimates and related disclosures
manajemen. made by management.
• Menyimpulkan ketepatan penggunaan basis • Conclude on the appropriateness of
akuntansi atas kelangsungan usaha oleh management's use of the going concern basis of
manajemen dan, berdasarkan bukti audit yang accounting and, based on the audit evidence
diperoleh, apakah terdapat suatu ketidakpastian obtained, whether a material uncertainty exists
material yang terkait dengan peristiwa atau kondisi related to events or conditions that may cast
yang dapat menyebabkan keraguan signifikan atas significant doubt on the Bank's ability to continue
kemampuan Bank untuk mempertahankan as a going concern. If we conclude that a
kelangsungan usahanya. Ketika kami material uncertainty exists, we are required to
menyimpulkan bahwa terdapat suatu draw attention in our auditor's report to the
ketidakpastian material, kami diharuskan untuk related disclosures in the financial statements or,
menarik perhatian dalam laporan auditor kami ke if such disclosures are inadequate, to modify our
pengungkapan terkait dalam laporan keuangan opinion. Our conclusions are based on the audit
atau, jika pengungkapan tersebut tidak memadai, evidence obtained up to the date of our auditor's
harus menentukan apakah perlu untuk report. However, future events or conditions may
memodifikasi opini kami. Kesimpulan kami cause the Bank to cease to continue as a going
didasarkan pada bukti audit yang diperoleh hingga concern.
tanggal laporan auditor kami. Namun, peristiwa
atau kondisi masa depan dapat menyebabkan Bank
tidak dapat mempertahankan kelangsungan usaha.
• Mengevaluasi penyajian, struktur, dan isi laporan • Evaluate the overall presentation, structure and
keuangan secara keseluruhan, termasuk content of the financial statements, including the
pengungkapannya, dan apakah laporan keuangan disclosures, and whether the financial
mencerminkan transaksi dan peristiwa yang statements represent the underlying transactions
mendasarinya dengan suatu cara yang mencapai and events in a manner that achieves fair
penyajian wajar. presentation.
• Memperoleh bukti audit yang cukup dan tepat • Obtain sufficient appropriate audit evidence
terkait informasi keungan entitas atau aktivitas regarding the financial information of the entities
bisnis dalam Bank untuk menyatakan opini atas or business activities within the Bank to express
laporan keuangan. Kami bertanggung jawab atas an opinion on the financial statements. We are
arahan, supervisi, dan pelaksanaan audit atas responsible for the direction, supervision and
laporan keuangan Bank. Kami tetap bertanggung performance of audit of the Bank's financial
jawab sepenuhnya atas opini audit kami. statement. We remain solely responsible for our
audit opinion.
Kami mengomunikasikan kepada pihak yang We communicate with those charged with
bertanggung jawab atas tata kelola mengenai, antara governance regarding, among other matters, the
lain, ruang lingkup dan saat yang direncanakan atas planned scope and timing of the audit and significant
audit, serta temuan audit signifikan, termasuk setiap audit findings, including any significant deficiencies
defisiensi signifikan dalam pengendalian internal yang in internal control that we identify during our audit.
teridentifikasi oleh kami selama audit.
Kami juga memberikan suatu pernyataan kepada pihak We also provide those charged with governance with
yang bertanggung jawab atas tata kelola bahwa kami a statement that we have complied with relevant
telah mematuhi ketentuan etika yang relevan ethical requirements regarding independence, and to
mengenai independensi, dan mengomunikasikan communicate with them all relationships and other
seluruh hubungan, serta hal-hal lain yang dianggap matters that may reasonably be thought to bear on
secara wajar berpengaruh terhadap independensi our independence, and where applicable, related
kami, dan jika relevan, pengamanan terkait. safeguards.
950 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 952
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 951
Page 953
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH SUMATERA UTARA PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH SUMATERA UTARA
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DESEMBER 31, 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in milion Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ Desember 31, Desember 31,
Notes 2023 2022
ASET ASSETS
Kas 4 1.007.455 1.003.140 Cash
Giro pada Bank Indonesia 5 3.153.957 3.685.403 Current account with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 6 87.273 222.999 Current account with other banks
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (3) (1) Allowance for impairment losses
87.270 222.998
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 7 2.109.752 944.921 and other banks
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (285) (45) Allowance for impairment losses
2.109.467 944.876
Efek-efek 8 3.361.268 3.795.181 Marketable securities
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai -- -- Allowance for impairment losses
3.361.268 3.795.181
Surat Berharga yang Dibeli Security Purchased/ Sold
dengan Janji Dijual Kembali 9 4.529.954 2.453.716 Under Resale/ Repurchase Agreement
Kredit yang diberikan 10 Loans
Pihak berelasi 39 59.093 51.859 Related parties
Pihak ketiga 26.709.419 25.362.631 Third parties
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (573.127) (620.600) Allowance for impairment losses
26.195.385 24.793.890
Pembiayaan syariah 11 Sharia financing
Pihak berelasi 39 10.433 9.151 Related parties
Pihak ketiga 2.571.870 2.429.408 Third parties
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (67.580) (57.548) Allowance for impairment losses
2.514.723 2.381.011
Penyertaan saham 12 -- -- Equity investments
Beban dibayar dimuka 13 189.879 5.677 Prepaid expenses
Pajak dibayar dimuka 21a -- -- Prepaid taxes
Aset Hak Guna 15 179.692 206.091 Right of Use Asset
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (145.066) (111.364) Less: Accumulated depreciation
34.626 94.727
Aset tetap 14 1.259.310 1.244.078 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (374.648) (343.721) Less: Accumulated depreciation
884.662 900.357
Aset takberwujud 16 14.904 13.833 Intangible assets
Akumulasi amortisasi (14.289) (13.593) Less: Accumulated amortization
615 240
Aset pajak tangguhan 21f 38.640 64.548 Deferred tax assets
Aset lain-lain - neto 17 284.078 273.339 Others assets
JUMLAH ASET 44.391.979 40.619.103 TOTAL ASSETS
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan The accompanying Notes to Financial Statements
bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan are an integral part of financial statements
i
952 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 954
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH SUMATERA UTARA PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH SUMATERA UTARA
LAPORAN POSISI KEUANGAN (Lanjutan) STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (Continued)
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DESEMBER 31, 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in milion Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ Desember 31, Desember 31,
Notes 2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas Segera 18 766.223 1.072.997 Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 19 Deposits from customers
- Pihak berelasi 39 2.427.447 4.647.548 Related parties
- Pihak ketiga 30.203.901 25.076.012 Third parties
32.631.348 29.723.560
Simpanan dari bank lain 20 1.923.279 1.229.771 Deposits from other banks
Utang Pajak 21b 91.801 73.866 Taxes payable
Efek-Efek yang diterbitkan 22 443.277 442.859 Subordinated bonds
Pinjaman yang diterima 23 980.287 839.352 Fund Borrowings
Liabilitas imbalan kerja karyawan 24 151.744 168.065 Post-employment benefits obligation
Liabilitas lain-lain 25 249.678 335.790 Others liabilities
JUMLAH LIABILITAS 37.237.637 33.886.260 TOTAL LIABILITIES
DANA SYIRKAH TEMPORER TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
Bukan bank 26 Non banks
Pihak berelasi 39 7.352 1.367 Related parties
Pihak ketiga 2.382.111 2.186.070 Third parties
2.389.463 2.187.437
TOTAL TEMPORARY
JUMLAH DANA SYIRKAH TEMPORER 2.389.463 2.187.437 SYIRKAH FUNDS
EKUITAS EQUITY
Modal Saham Share Capital
Modal dasar 9.000.000.000.000 lembar saham Autorized Capital 9,000,000,000,000 shares
dengan nilai nominal Rp 250 with par value of Rp 250
per saham tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 as of December 31, 2023 and 2022
Modal ditempatkan dan disetor , Issued and fully paid
9.982.741.912 dan 9.825.194.560 lembar saham 9,982,741,912 and 9,825,194,560 shares
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 27 2.495.685 2.456.299 as of December 31, 2023 and 2022
Tambahan modal disetor - bersih 28 2.845 - Additonal Paid in Capital - Net
Komponen ekuitas lainnya Other equity component
- Peningkatan/Penurunan nilai surat berharga -Reserve for charges in fair value
tersedia untuk dijual 29 70.598 90.063 of available for sale
- Keuntungan (Kerugian) atas liabilitas -Gain (loss) from remeasurement
imbalan pasca kerja 29 115.461 98.255 of defined benefit plan
Surplus revaluasi atas aset tetap 30 656.887 665.847 Revaluation surplus
Saldo laba Retained earning:
Yang ditentukan penggunaannya 31a 611.314 471.171 Appropriated
Yang belum ditentukan penggunaannya 31c 812.089 763.771 Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 4.764.879 4.545.406 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS, DANA SYIRKAH TOTAL LIABILITIES, TEMPORARY
TEMPORER DAN EKUITAS 44.391.979 40.619.103 SYIRKAH FUNDS AND EQUITY
0
90.510.646.378 115.463.720.656
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan - 19.912.342.203 - 25.402.018.544 The accompanying Notes to Financial Statements
bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan - 5.489.676.341 are an integral part of financial statements
ii
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 953
Page 955
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH SUMATERA UTARA PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH SUMATERA UTARA
LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR FOR PERIOD THEN ENDED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DECEMBER 31, 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in milion Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ Desember 31, Desember 31,
Notes 2023 2022
PENDAPATAN BUNGA DAN PENDAPATAN
SYARIAH INTEREST INCOME AND SHARIA INCOME
Pendapatan bunga 32 3.278.962 3.132.908 Interest Income
Pendapatan syariah 32 184.923 150.721 Sharia income
TOTAL PENDAPATAN BUNGA TOTAL INTEREST INCOME AND
DAN PENDAPATAN SYARIAH 3.463.885 3.283.629 SHARIA INCOME
BEBAN BUNGA DAN BEBAN SYARIAH INTEREST EXPENSE AND SHARIA EXPENSE
Beban bunga 33 (912.123) (721.206) Interest expenses
Bagi hasil dana syirkah temporer 33 (69.481) (63.810) Share on return of temporary syirkah funds
TOTAL BEBAN BUNGA DAN BEBAN SYARIAH (981.604) (785.016) TOTAL INTEREST EXPENSE AND SHARIA EXPENSE
PENDAPATAN BUNGA DAN INTEREST INCOME AND
PENDAPATAN SYARIAH-NETO 2.482.281 2.498.613 SHARIA INCOME - NET
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income
Provisi dan komisi lainnya 34 53.268 42.196 Fees and commision not related to loan
Penerimaan kembali aset yang telah dihapusbukukan 34 72.774 82.197 Recoveries from written-off loans
Lain-lain 34 242.928 243.479 Others
368.970 367.872
Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses
Provisi dan komisi (7.700) (9.328) Provision and commision
Tenaga kerja 35 (950.762) (913.222) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi 36 (830.406) (748.158) General and administrative expenses
Pembentukkan cadangan kerugian penurunan nilai 37 (97.090) (220.869) Allowance for impairment losses
Pembentukan estimasi kerugian atas komitmen Allowance for commitment and
dan kontijensi (270) (4.568) contingencies
Jumlah beban operasional lainnya (1.886.228) (1.896.145) Total other operating expenses
LABA OPERASIONAL 965.023 970.340 OPERATING INCOME
PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL NON-OPERATING INCOME (EXPENSES)
Pendapatan non-operasional 38 2.091 6.692 Non operating income
Beban non-operasional 38 (8.240) (7.741) Non operating expenses
JUMLAH BEBAN NON-OPERASIONAL-BERSIH (6.149) (1.049) TOTAL NON-OPERATING EXPENSES-NET
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK PENGHASILAN 958.874 969.291 INCOME BEFORE INCOME TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX EXPENSES
Beban pajak kini 21d (211.434) (244.560) Current tax expenses
Manfaat (beban) pajak tangguhan 21d (7.365) (24.013) Deferred tax benefit (expenses)
JUMLAH BEBAN PAJAK PENGHASILAN (218.799) (268.573) TOTAL INCOME TAX EXPENSES
LABA BERSIH 740.075 700.718 NET INCOME
LABA BERSIH (SALDO PINDAHAN) NET INCOME (BALANCE CARRIED FORWARD)
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke Item that will not be reclassified to
laba rugi profit or loss:
Surplus revaluasi aset tetap 27 Gain on revaluation of fixed assets
Keuntungan aktuarial atas program imbalan kerja 29 22.060 7.234 Remeasurements of post employment benefit
Pajak penghasilan terkait (4.853) (1.591) Related income tax
Perubahan surplus revaluasi aset tetap - 159.918
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Items that will be reclasified to profit or loss
Perubahan nilai wajar Net changes in fair value
efek-efek tersedia untuk dijual - bersih 29 (24.953) (38.190) of available for sale marketable securities
Pajak penghasilan terkait 5.490 19.204 Related income tax
(2.257) 146.575
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
TAHUN BERJALAN 737.818 847.293 FOR THE YEAR
LABA BERSIH PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS PER SHARE
(Nilai Penuh) 41 75 74 (Full Amount)
(17.912.528.704) 229.580.058
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan 10.699 The accompanying Notes to Financial Statements
bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan 2.356.266.715.000 are an integral part of financial statements
iii
954 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 956
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH SUMATERA UTARA PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH SUMATERA UTARA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN SHAREHOLDERS' EQUITY
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR FOR PERIOD THEN ENDED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 December 31, 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in milion Rupiah, unless otherwise stated)
Keuntungan
(kerugian)
Laba(rugi) yang
Belum Direalisasi pengukuran kembali
Atas Efek-efek program manfaat pasti Surplus
Tersedia Untuk - setelah pajak revaluasi Saldo Laba yang
Modal saham/ Tambahan Modal Dijual/Unrealized tangguhan/ Gain atas aset tetap - Ditentukan Belum ditentukan
Disetor/ Gain(Losses) on (loss) remeasurement bersih setelah pajak/ Penggunaanya/ Penggunaannya/ Jumlah ekuitas/
Catatan/ Share capital Additional paid-in Available for sale of defined benefit Revaluation Surplus - Appropriated Unappropriated Total
Notes capital Securities pension plan - net off net retained earning Retained Earning shareholders' equity
Saldo per 31 Desember 2021 2.256.235 42.262 109.049 92.612 505.929 440.496 667.595 4.114.178 BALANCE AS AT DECEMBER 31, 2021
Setoran modal 27 200.064 (200.064) - - - - - - Paid in capital
Dana setoran modal 28 - 157.802 - - - - 157.802 Additional paid in capital
Pendapatan komprehensif lainnya: - - - - - - - Other comprehensive income :
Laba (rugi) yang belum direalisasi atas - Unrealized gain on
efek-efek yang diukur pada penghasilan komprehensif -
lain, setelah pajak 29 - - (18.986) - - - - (18.986) Available for sale securities
Laba (rugi) yang belum direalisasi dari pengukuran -
kembali program imbalan kerja, setelah pajak 30 - - - 5.643 - - - 5.643 Remeasurement of employee benefit
Pembentukan cadangan 31a - - - - - 30.675 (30.675) - Appropriation for reserves
Saldo Laba - - - - - - - Retained Earning
Dividen tunai 31a - - - - - (582.827) (582.827) Cash dividends
Laba tahun berjalan - - - - - - 700.718 700.718 Income for the year
Pemindahan penyusutan aset tetap - - - - (8.960) - 8.960 - Reclassification of fixed asset depreciation
Surplus revauasi aset tetap - - - - 168.878 - - 168.878 Reclassification of revaluation surplus
-
Saldo per 31 Desember 2022 2.456.299 - 90.063 98.255 665.847 471.171 763.771 4.545.406 BALANCE AS AT DECEMBER 31, 2022
Setoran modal 27 39.386 (39.386) - - - - - - Paid in capital
Dana setoran modal 28 42.231 - - - 42.231 Additional paid in capital
Pendapatan komprehensif lainnya: - - - - - - - Other comprehensive income :
Laba (rugi) yang belum direalisasi atas Unrealized gain on
efek-efek yang diukur pada penghasilan komprehensif
lain, setelah pajak 29 - - (19.465) - - - - (19.465) Available for sale securities
Laba (rugi) yang belum direalisasi dari pengukuran
kembali program imbalan kerja, setelah pajak 30 - - - 17.206 - - - 17.206 Remeasurement of employee benefit
Pembentukan cadangan 31a - - - - - 140.143 (140.143) - Appropriation for reserves
Saldo Laba - - - - - - - Retained Earning
Dividen tunai 31a - - - - - (560.574) (560.574) Cash dividends
Laba tahun berjalan - - - - - - 740.075 740.075 Income for the year
Pemindahan penyusutan aset tetap - - - - (8.960) - 8.960 - Reclassification of fixed asset depreciation
Surplus revauasi aset tetap - - - - - - - Reclassification of revaluation surplus
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023
Saldo per 31 Desember 2023 2.495.685 2.845 70.598 115.461 656.887 611.314 812.089 4.764.879 BALANCE AS AT DECEMBER 31, 2023
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang The accompanying Notes to Financial Statements
tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan are an integral part of financial statements
iv
955
Page 957
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH SUMATERA UTARA PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH SUMATERA UTARA
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR FOR PERIOD THEN ENDED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DESEMBER 31, 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in milion Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2023 2022
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan bunga dan pendapatan syariah, Interest and sharia income, fees, and
provisi, dan komisi 3.463.261 3.365.760 commissions received
Pembayaran bunga, bagi hasil dana syirkah, Interest and share on return of temporary
provisi, dan komisi (988.672) (778.591) syirkah funds, fees, and commissions
Pembayaran beban karyawan (931.559) (891.340) Personnel expenses
Pembayaran beban umum General and administrative
dan administrasi (627.596) (630.943) expenses paid
Penerimaan pendapatan operasional lainnya 368.970 318.472 Other operating income
Pembayaran beban operasional lainnya (7.700) (6.991) Other operating expenses
Pembayaran pajak penghasilan (360.890) (241.080) Income taxes paid
Penerimaan kas sebelum perubahan Cash received before changes in
dalam aset dan liabilitas operasi 915.814 1.135.286 operating assets and liabilities
(Kenaikan) penurunan dalam aset operasi: (Increase) decrease in operating assets:
Efek-efek dan tagihan lainnya (2.076.237) 741.344 Securities and other receivables
Kredit yang diberikan (1.354.021) (2.450.226) Loans
Pembiayaan syariah (181.184) (400.275) Sharia funds
Aset lain-lain (252.808) (17.497) Other assets
Kenaikan (penurunan) Increase (decrease)
dalam liabilitas operasi: in operating liabilities:
Kewajiban segera 70.911 177.751 Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 2.836.877 832.220 Deposits from customer
Dana syirkah temporer 693.507 100.270 Temporary syirkah funds
Simpanan dari bank lain 202.026 1.072.168 Deposits from other banks
Liabilitas lain-lain (385.134) 22.460 Other liabilites
Arus kas bersih diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas operasi 469.750 1.213.502 operating activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Pelepasan (penempatan) efek-efek 433.913 (1.300.547) Redeem (placement) of marketable securities
Pembelian aset tetap 14 (15.232) (42.381) Acquisitions of fixed assets
Pembelian aset takberwujud 16 (1.071) (88) Acquisitions of intangible assets
Arus kas bersih (digunakan untuk) Net cash (used in)
diperoleh dari aktivitas investasi 417.610 (1.343.016) provided by investing activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Pencairan Pinjaman yang diterima 141.293 115.775 Receipt from borrowings
Pembayaran Pinjaman yang diterima 60 (164.463) Payments of borrowings
Penambahan dana setoran modal 27 39.387 157.802 Additional of advanced capital
Penurunan komponen ekuitas lainnya 588 -- Decrease Other equity component
Pembayaran dividen untuk modal disetor -- Dividends paid for advanced capital
Pembayaran liabilitas sewa 48 (6.139) (50.289) Lease liabilites paid
Pembayaran dividen kas 31.b (560.574) (582.827) Cash dividends paid
Arus kas bersih digunakan untuk Net cash used in
aktivitas pendanaan (385.385) (524.002) financing activities
Kenaikan (penurunan) bersih Net increase (decrease)
kas dan setara kas 501.974 (653.516) in cash and cash equivalents
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents at
pada awal tahun 5.856.463 6.509.979 beginning of year
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
pada akhir tahun 6.358.437 5.856.463 at end of year
Kas dan setara kas pada akhir Cash and cash equivalents at
tahun terdiri dari: end of the year consisted of:
Kas 4 1.007.455 1.003.140 Cash
Giro pada Bank Indonesia 5 3.153.957 3.685.403 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 6 87.273 222.999 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - jangka waktu and other banks - maturing
jatuh tempo tiga bulan atau three months or less since
kurang sejak tanggal perolehan 7 2.109.752 944.921 the acquisition date
Jumlah kas dan setara kas 6.358.437 5.856.463 Total cash and cash equivalents
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan The accompanying Notes to Financial Statements
bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan are an integral part of financial statements
v
956 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 958
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1. Umum 1. General
a. Pendirian dan Informasi Umum a. Establishment and General Information
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara was
pertama kali didirikan di Medan, Sumatera Utara established in Medan, North Sumatera named "PT
dengan nama "PT Bank Pembangunan Daerah Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara"
Sumatera Utara" ("Bank") sebagaimana termaksud ("Bank") as stipulated under The Bank's Notarial
dalam akta Perseroan Terbatas PT Bank Deed of Limited Liability Company No.22 dated
Pembangunan Daerah Sumatera Utara No. 22 November 04, 1961 of Rusli, Notary in Medan. The
tanggal 04 November 1961 dibuat di hadapan Rusli, Bank started its commercial operations on
Notaris di Medan. Bank telah memulai beroperasi November 04, 1961. Based on Law No. 13 of 1962,
secara komersial pada tanggal 04 November 1961. concerning the Principal Stipulations of Regional
Berdasarkan UU No. 13 tahun 1962 tentang Development Bank and the Regulation of Level I
Ketentuan-ketentuan Pokok Bank Pembangunan Region of North Sumatra No. 5 of 1965, the form of
Daerah dan sesuai dengan Peraturan Daerah business was changed into a Regional Government
Tingkat I Sumatera Utara No. 5 tahun 1965 bentuk Owned Enterprise (BUMD). On April 16, 1999, the
usaha diubah menjadi Badan Usaha Milik Daerah notarial deed of Alina Hanum Nasution, S.H., No.
(BUMD). Pada 16 April 1999, akta Notaris Alina 38, stipulated that the Bank was once again
Hanum Nasution, S.H., No. 38, menyatakan bahwa changed into a limited liability company. It was
bentuk usaha kembali menjadi Perseroan Terbatas. legalized by the Minister of Justice of the Republic
Akta pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman of Indonesia, as stated in Decree No. C-8224
Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan HT.01.01.TH.99, dated May 05, 1999 and published
Nomor C-8224 HT.01.01.TH.99 tanggal 05 Mei in the Supplement to the State Gazette of the
1999 serta diumumkan dalam Tambahan Berita Republic of Indonesia No.54, dated July 06, 1999.
Negara Republik Indonesia No. 54 tanggal 06 Juli
1999.
Anggaran Dasar Bank telah beberapa kali The Bank's Articles of Association have been
mengalami perubahan, terakhir diubah dengan akta amended several times, the most recently was with
No. 01 tanggal 03 Agustus 2023 yang dibuat di the Notarial Deed No.01 dated August 3, 2023 of
hadapan Risna Rahmi Arifa, S.H., Notaris di Medan Risna Rahmi Arifa, S.H., Notary in Medan which
yang pelaporannya telah diterima di Kementerian reports have been received at the Minister of
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Justice and Human Rights of the Republic of
berdasarkan Surat Keputusan Indonesia as stated in Decree
No.AHU-AH.01.03-0101617 tanggal 6 Agustus No.AHU-AH.01.03-0101617 dated August 06, 2023.
2023.
Bank memperoleh izin untuk melakukan usaha The Bank obtains a license to conduct a bank
bank berdasarkan ijin dari Menteri Keuangan business pursuant to a license from the Minister of
Republik Indonesia melalui suratnya Nomor BUM. Finance of the Republic of Indonesia under his
9-1-25/II tanggal 28 Februari 1962. letter Number BUM. 9-1-25/II dated February 28,
1962.
Bank membuka unit usaha Syariah pada tanggal 4 The Bank opened its Sharia Business Unit on
November 2004 berdasarkan ijin dari Bank November 4, 2004 based on the Letter of Bank
Indonesia Cabang Medan melalui suratnya Nomor Indonesia Medan Branch Number
6/142/DPIP/Prz/Mdn tanggal 18 Oktober 2004. 6/142/DPIP/Prz/Mdn dated October 18, 2004.
Bank telah ditunjuk sebagai Bank Umum Devisa The Bank has been appointed as foreign exchange
berdasarkan ijin dari Bank Indonesia di Jakarta Bank based on license from Bank Indonesia in
melalui suratnya No. 14/4/KEP.DpG/2012 tahun Jakarta under its letter No. 14/4/KEP.DpG/2012 of
2012 tanggal 30 Juli 2012. 2012 dated July 30, 2012.
1
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 957
Page 959
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1. Umum (Lanjutan) 1. General (Continued)
a. Pendirian dan Informasi Umum (Lanjutan) a. Establishment and General Information
(Continued)
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, In accordance with article 3 of the Bank's Articles of
maksud dan tujuan perseroan adalah berusaha Association, the Bank's scope of activity is to
dalam bidang perbankan baik secara konvensional engage in banking, based on both conventional and
maupun berdasarkan prinsip syariah. Sharia principles.
Kantor Pusat Bank terletak di Jl.Imam Bonjol The Head Office of the Bank is located at Jl.Imam
No.18, Medan. Pada tanggal 31 Desember 2023 Bonjol No. 18, Medan. As of December 31, 2023
dan 2022 Bank mempunyai jaringan distribusi and 2022 the Bank has distribution of network as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Kantor Pusat 1 1 Head office
Kantor Cabang Konvensional 37 37 Conventional branch office
Kantor Cabang Syariah 6 6 Sharia branch office
Kantor Capem Konvensional 155 148 Conventional Sub-branch Offices
Kantor Capem Syariah 16 16 Sharia Sub-branch Offices
Payment Point 79 76 Payment Service Points
Mobil Kas 36 36 Mobile Cash
ATM 353 354 ATM
Pemegang saham pengendali dan terakhir Bank The controlling and last shareholder of the Bank is
adalah Pemerintah Propinsi Sumatera Utara. the Provincial Government of North Sumatra.
b. Penawaran Umum Obligasi Bank b. Public Offering of the Bank’s Bonds
Pada tanggal 14 Agustus 1989, Bank menerbitkan On August 14, 1989 the Bank carried out Bonds
Obligasi I (satu) sebesar Rp10.000.000.000 (dalam Issuance I (one) in the amount of
angka penuh) untuk tujuan pendanaan ekspansi Rp10,000,000,000 (in full amount) for the purpose
kredit bendahara investasi, dengan tingkat bunga of financing the investment treasury credit
tetap sebesar 19,25% untuk jangka waktu 5 (lima) expansion with interest rate of 19.25% for the
tahun dan telah dicatat pada Bursa Efek Surabaya period of 5 (five) years, which was recorded in the
(sekarang Bursa Efek Indonesia) yang telah dilunasi Surabaya Stock Exchange (now the Indonesia
pada saat jatuh tempo tanggal 14 Agustus 1994. Stock Exchange) and has been paid on maturity
Penerbitan Obligasi tersebut telah mendapatkan izin date, August 14, 1994. The Bonds Issuance has
dari Menkeu RI No. S1-039/OBL/MK10/89. received permission from the Minister of Finance
of the Republic of Indonesia No. S1-
039/OBL/MK10/89.
Pada tanggal 1 Agustus 1990, Bank menerbitkan On August 1, 1990 the Bank carried out Bonds
Obligasi II (dua) dengan jumlah pokok sebesar Issuance II (two) in the amount of
Rp25.000.000.000 (dalam angka penuh) dan Rp25,000,000,000 (in full amount) with interest
jangka waktu 5 (lima) tahun dengan tingkat bunga rate of 17.00% for the period of 5 (five) years,
sebesar 17,00% dibayarkan secara triwulan yang which was recorded in the Surabaya Stock
dicatatkan di Bursa Efek Surabaya (sekarang Exchange (now the Indonesia Stock Exchange)
Bursa Efek Indonesia) dan telah dilunasi pada and has been paid on August 1, 1995.
tanggal 1 Agustus 1995.
2
958 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 960
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1. Umum (Lanjutan) 1. General (Continued)
b. Penawaran Umum Obligasi Bank (lanjutan) b. Public Offering of the Bank’s Bonds
(continued)
Bank menerbitkan Obligasi III (tiga) dengan nama The Bank carried out Bonds Issuance III (three) in
Obligasi III Bank Sumut Tahun 2011, jumlah pokok the amount of Rp600,000,000,000 (In full
sebesar Rp600.000.000.000 (dalam angka penuh) amount) under the name of Obligasi III Bank
dan jangka waktu 5 (lima) tahun dengan tingkat Sumut Tahun 2011 with interest rate of 10.125%
bunga sebesar 10,125% dibayarkan secara triwulan for the period of 5 (five) years, which was
yang dicatatkan di Bursa Efek Indonesia dan telah recorded in the Indonesia Stock Exchange and has
dilunasi pada tanggal 1 Juli 2016. been paid on July 1, 2016.
Bank menerbitkan Obligasi Subordinasi I Bank The Bank issued Subordinated Bonds I of Bank
Sumut Tahun 2011 dengan nilai nominal Sumut in 2011 with a total nominal value of
Rp400.000.000.000 (dalam angka penuh) dan Rp400,000,000,000, (in full amount) which were
terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). Obligasi listed in the Indonesia Stock Exchange (IDX). The
tersebut diterbitkan senilai 100% dari nilai bonds were issued at 100% of their nominal value
nominalnya dengan tingkat bunga tetap tahunan with a fixed annual interest rate of 11.35% and
sebesar 11,35% dan telah dilunasi pada tanggal 5 was paid on July 5, 2018.
Juli 2018.
Bank menerbitkan obligasi Subordinasi The Bank issued Sustainable Subordinated Bonds
berkelanjutan I Bank Sumut Tahap I tahun 2018 I of Bank Sumut of 2018 with a total nominal
dengan nilai nominal Rp444.000.000.000 (dalam value of Rp444,000,000,000, (in full amount)
angka penuh) dan terdaftar di Bursa Efek Indonesia which were listed in the Indonesia Stock Exchange
(BEI). Obligasi tersebut diterbitkan senilai 100% (IDX). The bonds were issued at 100% of their
dari nilai nominalnya dengan tingkat bunga tetap nominal value with a fixed annual interest rate of
tahunan sebesar 10,50% yang dibayarkan tiap tiga 10.50%, payable every three months and will
bulanan dan akan jatuh tempo pada tanggal 5 Juli mature on July 5, 2025. Issuance of Subordinated
2025. Penerbitan obligasi tersebut telah dinyatakan Bonds of Bank Sumut has been declared effective
efektif berdasarkan surat Ketua Badan Pengawas by virtue of the letter of Chairman of the Capital
Pasar Modal dan Lembaga Keuangan Market Supervisory Agency and Financial
(BAPEPAM-LK) berdasarkan Surat Keputusan Institution (BAPEPAM-LK) pursuant to the Decree
No.S-0338/BEI.PP3/G/2018 tanggal 13 Juli 2018. No.S-0338/BEI.PP3/G/2018 dated July 13, 2018.
c. Dewan Komisaris dan Direksi c. Board of Commissioners and Directors
Susunan Komisaris pada tanggal 31 Desember The composition of the Board of Commissioners as
2023 dan 2022 diangkat berdasarkan Rapat Umum of December 31, 2023 and 2022 was appointed
Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) based on the Extraordinary General Meeting of
masing-masing yang diaktakan dengan akta No.02 Shareholders as documented in Notarial Deed
tanggal 03 Juli 2023 dan akta No.01 tanggal 02 No.02 dated July 03, 20223 and Notarial Deed
Februari 2022 dari Risna Rahmi Arifa, S.H., di No.1 dated February 02, 2022 of Risna Rahmi
Medan. Arifa, S.H., in Medan.
Susunan Direksi pada tanggal 31 Desember The composition of the Board of Directors as of
2023 dan 2022 diangkat berdasarkan Rapat December 31, 2023 and 2022 was appointed
Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) based on the Extraordinary General Meeting of
masing-masing yang diaktakan dengan akta Shareholders as documented in Notarial Deed
No. 02 tanggal 03 Juli 2023 dan akta No. 01 No.02 dated July 03, 2023 and Notarial Deed
tanggal 02 Februari 2022 dari Risna Rahmi Arifa, No.01 dated February 02, 2022 of Risna Rahmi
S.H., di Medan. Arifa, S.H., Notary in Medan.
3
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 959
Page 961
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1. Umum (Lanjutan) 1. General (Continued)
c. Dewan Komisaris dan Direksi (Lanjutan) c. Board of Commissioners and Directors
(Continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama President Commissioner
Non Independen Afifi Lubis Brata Kesuma Non-Independent
Komisaris Independen Erlina Erlina Independent Commissioner
Komisaris Independen Khairy Hanim Rangkuti -- Independent Commissioner
Komisaris Non-Independen -- Syahruddin Siregar Non-Independent Commissioner
Dewan Direksi Board of Directors
Direktur Utama Babay Parid Wazdi Rahmat Fadillah Pohan President Director
Direktur Pemasaran Hadi Sucipto Hadi Sucipto Marketing Director
Direktur Kepatuhan Eksir Eksir Compliance Director
Direktur Keuangan dan Financial and Information
Teknologi Informasi Arieta Aryanti P.L. Arieta Aryanti P.L. Technology Director
d. Susunan Komite Audit, Komite Pemantau d. Composition of the Audit Committee, Risk
Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi Monitoring Committee, Remuneration and
Serta Dewan Pengawas Unit Syariah Nomination Committee and the Sharia
Supervisory Board
Berdasarkan Peraturan Bapepam-LK No. IX.I.5 Based on the regulation of the Indonesia Capital
tentang Komite Audit dan Peraturan Otoritas Jasa Market Supervisory Agency (BAPEPAM-LK)
Keuangan No.55/POJK.03/2016 tentang penerapan No.IX.I.5 and regulation of the Financial Services
tata kelola bagi Bank Umum, Bank diwajibkan Authority (OJK) No.55/POJK.03/2016 regarding
membentuk dan mengangkat Komite Audit yang the implementation of good governance for
harus diketuai oleh Komisaris Independen. commercial banks, the Bank is required to
establish and appoint the Audit Committee, which
should be chaired by an Independent
Commissioner.
Susunan Komite Audit Bank pada tanggal 31 The composition of the Audit Committee of the
Desember 2023 dan 2022 diangkat masing-masing Bank as of December 31, 2023 and 2022 as
berdasarkan Surat Keputusan Direksi appointed with Directors' Decision Letters
No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggal 08 Maret No.038/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated March 08,
2023 dan No.041/Dir/DSDM-TK/SK/2022 tanggal 2023 and No.41/Dir/DSDM-TK/SK/2022 dated
04 Maret 2022, adalah sebagai berikut: March 04, 2022, is as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Komite Audit Audit Committee
Ketua Erlina Brata Kesuma Chairman
Anggota Rahmayati Nasution Rahmayati Nasution Member
Anggota Zahri Fadli Zahri Fadli Member
4
960 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 962
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1. Umum (Lanjutan) 1. General (Continued)
d. Susunan Komite Audit, Komite Pemantau d. Composition of the Audit Committee, Risk
Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi Monitoring Committee, Remuneration and
Serta Dewan Pengawas Unit Syariah Nomination Committee and the Sharia
(lanjutan) Supervisory Board (continued)
Susunan Komite Pemantau Risiko pada tanggal 31 The composition of the Risk Monitoring Committee
Desember 2023 dan 2022 diangkat masing-masing of the Bank as of December 31, 2023 and 2022 as
berdasarkan Surat Keputusan Direksi appointed with Director's Decision Letters
No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggal 07 Agustus No.111/Dir/DSDM-TK/SK/2023 dated August 07,
2023 dan No.179/Dir/DSDM-TK/SK/2022 tanggal 2023, and No.179/Dir/DSDM-TK/SK/2022 dated
29 Agustus 2022, adalah sebagai berikut: August 29, 2022, is as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Ketua Khairy Hanim Rangkuti Erlina Chairman
Anggota Zahri Fadli Tadjuddin Member
Anggota Saparuddin Siregar Zahri Fadli Member
Susunan Komite Remunerasi dan Nominasi Bank The composition of Remuneration and Nomination
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 diangkat Committee of the Bank as of December 31, 2023,
berdasarkan Surat Keputusan Direksi and 2022 as appointed based on Director's
No.112/Dir/DSDM-TK/SK/2023 tanggal 07 Agustus Decision Letter No. 112/Dir/DSDM-TK/SK/2023
2023 dan No.020/Dir/DSDM-TK/SK/2022 tanggal dated August 07, 2023 dan
04 Februari 2022, adalah sebagai berikut: No.020/Dir/DSDM-TK/SK/2022 dated February
2022, are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Komite Remunerasi Remuneration and Nomination
dan Nominasi Committee
Ketua Erlina Brata Kesuma Chairman
Anggota Afifi Lubis Syahruddin Siregar Member
Anggota Pemimpin Divisi SDM Pemimpin Divisi SDM Member
Susunan Dewan Pengawas Unit Syariah Bank pada The composition of the Sharia Supervisory Board
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 diangkat of the Bank as of December 31, 2023 and 2022
berdasarkan Akta No.03 tanggal 6 Maret 2023 dan was based on the Notarial Deed No.03 dated
Akta No.14 tanggal 25 Januari 2021 dari Notaris March 6, 2023 and No. 14 dated January 25, 2021
Risna Rahmi Arifa, S.H. of Risna Rahmi Arifa, S.H.
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory of Board
Ketua M. Yasir Nasution M. Yasir Nasution Chairman
Anggota H. M. Hasballah Thaib H. M. Hasballah Thaib Member
Anggota Ardiansyah Ardiansyah Member
Jumlah karyawan pada tanggal 31 Desember 2023 The number of employees as of December 31,
dan 2022 adalah masing-masing sebanyak 2.541 2023 and 2022 is, respectively, 2,541 and 2,626
dan 2.626 orang (tidak diaudit). employees (unaudited).
5
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 961
Page 963
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
1. Umum (Lanjutan) 1. General (Continued)
e. Sekretaris Perusahaan e. Corporate Secretary
Per 31 Desember 2023, Sekretaris Perusahaan As of December 31, 2023, the Corporate Secretary
adalah Agus Condro Wibowo berdasarkan Surat is Agus Condro Wibowo as appointed based on
Keputusan Direksi Perseroan Directors' Decision Letter No. 258/Dir/DSDM-
No.258/Dir/DSDM-PSDM/SK/2022 tertanggal 30 PSDM/SK/2022 dated December 30, 2022.
Desember 2022.
Per 31 Desember 2022, Sekretaris Perusahaan As of December 31, 2022, the Corporate Secretary
adalah Iswanto Darus berdasarkan Surat Keputusan was Iswanto Darus as appointed based on
Direksi Perseroan No.043/Dir/DSDM-PSDM/SK/2022 Directors' Decision Letter
tertanggal 14 Maret 2022. No.043/Dir/DSDM-PSDM/SK/2022 dated 14 March,
2022.
f. Unit Internal Audit - Divisi Pengawasan f. Internal Audit Unit - Supervision Divission
Untuk memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan To comply with Finance Service Authority
(POJK) No.46/POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017 Regulation (POJK) No.46/POJK.03/2017 datedJuly
tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank 12, 2017 Concerning Implementation of
Umum dan POJK No.1/POJK.03/2019 tanggal 29 Commercial Bank Compliance Function and POJK
Januari 2019 tentang Penerapan Fungsi Audit No.1/POJK.03/2019 dated January 29, 2019
Intern Bank Umum, Bank telah memiliki piagam concerning Implementation of Commercial Bank
internal audit yang telah disahkan dengan Surat Internal Audit Function, the Bank has internal
Keputusan Direksi No.004/Dir/DPg-AOTI/PBS/2022 audit charter authorized by Directors’ Decision
tanggal 01 September 2022. Bank juga telah Letter No.004/Dir/DPg-AOTI/PBS/2022 dated
mengatur struktur organisasi dan profil jabatan September 01, 2022. The Bank has also
auditor pada Divisi Pengawasan sesuai dengan regulated the organizational structure of the
Surat Keputusan Direksi Supervision Division based on Directors’ Decision
No.190/Dir/DSDM-TK/SK/2022. Bank telah memiliki Letter No.190/Dir/DSDM-TK/SK/2022. The Bank
standar/pedoman Audit Intern dan rencana audit has Internal Audit standards/guidelines and an
tahunan yang disusun secara periodik. Divisi annual audit plan that is prepared periodically. The
Pengawasan ini dipimpin oleh seorang pemimpin Supervision Division is headed by a division leader
divisi dengan membawahi 28 auditor di kantor with 28 staff in the head office and 53 staff as
pusat dan 53 auditor di setiap wilayah. Auditor in each region.
Per 31 Desember 2023, Pemimpin Divisi As of December 31, 2023, Head of Supervisory
Pengawasan adalah Abdilla Fansuri berdasarkan Division is Abdilla Fansuri as appointed based on
N o t a D i n a s D i r e k s i Directors' Decision Letter
No.042/DIR/DSDM-PSDM/ND/2023 tanggal 07 No.042/DIR/DSDM-PSDM/ND/2023 dated
Desember 2023, sebagai Pj. Pemimpin Divisi December 07, 2023.
Pengawasan.
Per 31 Desember 2022, Pemimpin Divisi As of December 31, 2022, Head of Supervisory
Pengawasan adalah Armin Syahdin Kaban Division is Armin Syahdin Kaban as appointed
berdasarkan Surat Keputusan Direksi based on Directors' Decision Letter
No.256/DIR/DSDM-PSDM/SK/2022 tanggal 30 No.256/DIR/DSDM-PSDM/SK/2022 Dated
Desember 2022. December 30, 2022.
6
962 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 964
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
Kebijakan akuntansi yang signifikan, yang diterapkan The significant accounting policies, applied in the
dalam penyusunan laporan keuangan, untuk tahun yang preparation of the financial statements, for the years
berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai ended December 31, 2023 and 2022 are as follows:
berikut:
a. Pernyataan Kepatuhan a. Statement of Compliance
Laporan keuangan Bank telah disusun dan disajikan The Bank’s financial statements were prepared and
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di presented in accordance with Indonesian Financial
Indonesia yang meliputi Pernyataan Standar Accounting Standards which include the Statement
Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi of Financial Accounting Standards (SFAS) and
Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang Interpretation of Financial Accounting Standards
diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi (IFAS) issued by the Financial Accounting Standard
Keuangan – Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK – Board the Institute of Indonesia Chartered
IAI) dan Dewan Standar Akuntansi Syariah – Ikatan Accountants and Sharia Accounting Standard
Akuntan Indonesia (DSAS – IAI), serta peraturan Board – the Institute of Indonesia Chartered
Pasar Modal yang berlaku antara lain Peraturan No. Accountants, and regulations No. VIII.G.7.
VIII.G.7.
Unit Usaha Syariah, yang beroperasi dalam bidang The Sharia Business Unit, which is engaged in
perbankan dengan prinsip syariah menyajikan sharia banking, presents financial statements in
laporan keuangan sesuai dengan prinsip akuntansi conformity with sharia accounting principles in
syariah sesuai dengan PSAK 101: "Penyajian accordance with SFAS 101: "Presentation of Sharia
Laporan Keuangan Syariah", PSAK 102: "Akuntansi Financial Statements", SFAS 102: "Accounting for
M u r a b a h a h " , P S A K 1 0 5 : Murabahah", SFAS 105: "Accounting for
"AkuntansiMudharabah",PSAK106: "Akuntansi Mudharabah'', SFAS 106: "Accounting for
Musyarakah", PSAK 107: "Akuntansi ljarah", PSAK Musyarakah", SFAS 107: "Accounting for ljarah",
110: "Akuntansi Sukuk", dan PSAK 111: “Akuntansi SFAS 110: "Accounting for Sukuk'', and SFAS 111:
Wa’d”, Pedoman Akuntansi Perbankan Syariah “Accounting for Wa’d”, Accounting Guidelines for
Indonesia (PAPSI) dan standar akuntansi keuangan Indonesian Sharia Banking and other Statements of
lain yang ditetapkan lkatan Akuntan Indonesia, Financial Accounting Standards established by the
mencakup pula pedoman akuntansi dan pelaporan Institute of Indonesia Chartered Accountants and
yang ditetapkan oleh otoritas perbankan Indonesia. also accounting and reporting guidelines prescribed
by the Indonesian banking regulatory authority.
b. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan b. Basis of Preparation of the Financial
Statements
Laporan keuangan telah disajikan berdasarkan The financial statements have been prepared on a
konsep harga perolehan, yang dimodifikasi oleh historical cost basis, except revaluation ofland and
revaluasi tanah dan bangunan, aset keuangan buildings, available-for-sale financial assets,
tersedia untuk dijual dan aset dan liabilitas financial assets and liabilities (including derivates)
keuangan (termasuk instrumen derivatif) yang at fair value through profit or loss, and under the
diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, accrual basis of accounting, except for profit
serta disusun dengan dasar akrual, kecuali bagi sharing for Mudharabah and Musyarakah financing
hasil dari pembiayaan Mudharabah dan Musyarakah and the statement of cash flows.
dan laporan arus kas.
Laporan keuangan disusun dan disajikan The financial statements have been prepared and
berdasarkan akuntansi akrual, kecuali laporan arus presented under the accrual basis of accounting,
kas, dengan menggunakan konsep biaya historis, except for the statement of cash flows, using the
kecuali untuk beberapa akun yang dinilai historical cost concept, except for certain accounts
menggunakan dasar pengukuran lain sebagaimana which are valued on other measurement basis as
dijelaskan pada kebijakan akuntansi dari akun described in the accounting policies for such
tersebut. accounts.
7
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 963
Page 965
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
b. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan b. Basis of Preparation of the Financial
(lanjutan) Statements (continued)
Laporan arus kas disusun dengan menggunakan The statements of cash flows have been prepared
metode langsung dan diklasifikasikan ke dalam arus using the direct method and are classified into
kas atas dasar aktivitas operasi, investasi dan cash flows on the basis of operating, investing and
pendanaan. financing activities.
Mata uang penyajian yang digunakan untuk The presentation currency used in the preparation
penyusunan laporan keuangan adalah Rupiah, yang of the financial statements is the Indonesian
merupakan mata uang fungsional Bank. Rupiah (Rupiah), which is the functional currency
of the Bank.
Transaksi dan Saldo Dalam Mata Uang Asing Transactions and Balances in Foreign
Currency
Transaksi-transaksi dalam mata uang asing yang Transactions in foreign currencies are recorded at
terjadi disepanjang tahun dicatat dengan nilai kurs the rates of exchange prevailing at the dates of
yang berlaku pada tanggal transaksi. the transactions.
Pada tanggal laporan posisi keuangan, aset dan At the reporting date, all monetary assets and
liabilitas moneter dalam mata uang asing liabilities denominated in foreign currencies are
dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan translated into Rupiah using exchange rates as of
menggunakan kurs pada tanggal laporan reporting date (closing) as determined by Bank
(penutupan) yang ditetapkan oleh Bank Indonesia Indonesia i.e middle rates which are the average
yaitu kurs tengah yang merupakan rata-rata kurs of buying rates and selling rates per Reuters at
beli dan kurs jual berdasarkan Reuters pada pukul 16.00 Western Indonesia Times. The resulting gain
16:00 WIB. Keuntungan atau kerugian yang timbul or losses from translation are recognized in the
sebagai akibat dari penjabaran aset dan liabilitas current period’s statements of profit or loss.
moneter dalam mata uang asing diakui dalam
laporan laba rugi periode berjalan.
Kurs yang digunakan pada tanggal 31 Desember The exchange rates used as of December 31, 2023
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: and 2022 are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
1 Dolar Amerika Serikat 15.397,00 15.567,00 1 United States Dollar
c. Pernyataan dan Interpretasi Standar c. New and Revised Statements and
Akuntansi Baru dan Revisi yang Berlaku Interpretation of Financial Accounting
Efektif pada Tahun Berjalan Standards Effective in the Current Year
Berikut amendemen dan penyesuaian atas standar The following are amendment and improvements
yang berlaku efektif untuk periode yang dimulai to standards which effective for periods beginning
pada atau setelah 1 Januari 2023, dengan on or after January 1, 2023, with early adoption is
penerapan dini diperkenankan yaitu: permitted, are as follows:
• Amandemen PSAK 1: Penyajian Laporan • Amendments to SFAS 1: Presentation of
Keyangan tentang Pengungkapan Kebijakan Financial Statements regarding Disclosure of
Akuntansi; Accounting Policies;
• Amendemen PSAK 1: Penyajian Laporan • Amendments to SFAS 1: Presentation of
Keuangan tentang Klasifikasi Liabilitas sebagai Financial Statements regarding Classification of
Jangka Pendek atau Jangka Panjang; Liabilities as a Current or Non Current;
8
964 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 966
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
c. Pernyataan dan Interpretasi Standar c. New and Revised Statements and
Akuntansi Baru dan Revisi yang Berlaku Interpretation of Financial Accounting
Efektif pada Tahun Berjalan (lanjutan) Standards Effective in the Current Year
(continued)
• Amendemen PSAK 16: Aset Tetap tentang Hasil • Amendment to SFAS 16: Property, Plant and
Sebelum Pengunaan yang Diintensikan; Equipment regarding Proceeds before Intended
Use;
• Amendemen PSAK 25: Kebijakan Akuntansi, • Amendments to SFAS 25: Accounting Policies,
Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan Changes in Accounting Estimates and Errors
tentang Definisi Estimasi Akuntansi; regarding Definition of Accounting Estimates;
• Amandemen PSAK 46: Pajak Penghasilan tentang • Amendments to SFAS 46: Income Tax regarding
Pajak Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas yang Deferred Tax related to Assets and Liabilities
timbul dari Transaksi Tunggal; dan arising from a Single Transaction; and
• Revisi PSAK 107: Akuntansi Ijarah. • Revised to SFAS 107: Accounting for Ijara.
Implementasi dari standar-standar tersebut tidak The implementation of the above standards did
menghasilkan perubahan substansial terhadap not result in substantial changes to the Bank’s
kebijakan akuntansi Bank dan tidak memiliki accounting policies and had no material impact to
dampak yang material terhadap laporan keuangan the financial statements for current or prior
di periode berjalan atau periode sebelumnya. financial periods.
Standar Akuntansi dan Interpretasi Standar New Ac c ou n t i n g Standard and
yang Telah Disahkan Namun Belum Berlaku Interpretation of Standard which Has Been
Efektif Issued but Not Yet Effective
DSAK-IAI telah menerbitkan beberapa standar the Financial Accounting Standard Board of the
baru, amandemen dan penyesuaian atas standar, Institute of Indonesia Chartered Accountants has
serta interpretasi atas standar namun belum issued several new standards, amendments and
berlaku efektif untuk periode yang dimulai pada 1 improvement to standards, and interpretations of
Januari 2024. the standards but they are not yet effective for the
period beginning on January 1, 2024.
• Amandemen PSAK 1: “Penyajian Laporan • Amendments to SFAS 1: “Presentation of
Keuangan” terkait liabilitas jangka panjang dan Financial Statements” insurance contract
kovenan. regarding long-term liabilities with the
covenant;
• Amandemen PSAK 73: “Sewa” terkait liabilitas • Amendments to SFAS 73: “Leases” regarding
sewa pada transaksi jual dan sewa-balik. lease liabilities in sale-and-lease back
transactions.
• Revisi PSAK 101: “Penyajian Laporan Keu • Revised to SFAS 101: “Presentation of Sh ariah
angan Syariah”. Financial Statement”.
Standar baru dan amendemen atas standar yang New standard and amendment to standard
berlaku efektif untuk periode yang dimulai pada effective for periods beginning on or after January
atau setelah 1 Januari 2025, dengan penerapan 1, 2025, with early adoption is permitted, are as
dini diperkenankan yaitu: follows:
• PSAK 74: Kontrak Asuransi; dan • SFAS 74: Insurance Contract; and
• Amendemen PSAK 74: Kontrak Asuransi tentang • Amendments to SFAS 74: Insurance Contract
Penerapan Awal PSAK 74 dan PSAK 71 – regarding Initial Application of SFAS 74 and
Informasi Komparatif. SFAS 71 – Comparative Information.
9
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 965
Page 967
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
d. Aset dan Liabilitas Keuangan d. Financial Assets and Liabilities
Aset keuangan Bank terdiri dari kas, giro pada Bank The Bank's financial assets consist of cash, current
Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada accounts with Bank Indonesia, current accounts
Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek, tagihan with other banks, placements with Bank Indonesia
atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual and other banks, marketable securities, receivables
kembali, penyertaan saham, kredit yang diberikan, from marketable securities purchased under resale
piutang dan pembiayaan syariah, dan aset lain-lain agreements, investment in shares, loans, sharia
(seperti pendapatan bunga yang akan diterima, financing and other assets (e.g. interest
tagihan kepada pihak ketiga, dan tagihan transaksi receivables, receivables from third parties, and
ATM). receivables from ATM transaction).
Liabilitas keuangan Bank terdiri dari liabilitas The Bank’‘s financial liabilities consist of liabilities
segera, simpanan dari nasabah, simpanan dari due immediately, deposits from customers,
bank lain, efek-efek yang diterbitkan, pinjaman deposits from other banks, securities issued,
yang diterima, beban yang masih harus dibayar, borrowings, and other liabililites (eg. lease
dan liabilitas lain-lain (seperti liabilitas sewa, biaya liabilities, non-interest expense to be paid,
nonbunga yang masih harus dibayar, liabilitas jasa production service bonuses, and guarantee
produksi, dan setoran jaminan). deposits).
Bank mengklasifikasikan aset keuangannya The Bank classifies its financial assets according to
berdasarkan kategori sebagai berikut pada saat the following categories at initial recognition:
pengakuan awal:
• Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar • Financial assets measured at fair value through
melalui laba rugi; profit or loss;
• Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar • Financial assets measured at fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain; other comprehensive income;
• Aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan • Financial assets measured at amortized cost.
diamortisasi.
Aset keuangan diukur pada biaya perolehan Financial assets are measured at amortized cost if
diamortisasi jika memenuhi kondisi sebagai berikut: they meet the following conditions:
• Aset keuangan dikelola dalam model bisnis yang • Financial assets are managed in a business
bertujuan untuk memiliki aset keuangan dalam model that aims at having financial assets in
rangka mendapatkan arus kas kontraktual; dan order to obtain contractual cash flow; and
• Persyaratan kontraktual dari aset keuangan • The contractual terms of the financial asset
tersebut memberikan hak pada tanggal tertentu provide rights on a certain date for cash flow
atas arus kas yang diperoleh semata dari obtained solely from payment of principal and
pembayaran pokok dan bunga (SPPI) dari jumlah interest (SPPI) on the principal amount owed.
pokok terutang.
Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui Financial assets are measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain jika memenuhi other comprehensive income if they meet the
kondisi sebagai berikut: following conditions:
• Aset keuangan dikelola dalam model bisnis yang • Financial assets are managed in a business
bertujuan untuk mendapatkan arus kas model that aims at obtaining contractual cash
kontraktual dan menjual aset keuangan; dan flow and selling financial assets; and
• Persyaratan kontraktual dari aset keuangan • The contractual requirements of the financial
tersebut memenuhi kriteria SPPI. assets meet the SPPI criteria.
10
966 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 968
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
d. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) d. Financial Assets and Liabilities (continued)
Pada saat pengakuan awal, Bank dapat membuat At initial recognition, the Bank may make an
pilihan yang tidak dapat dibatalkan untuk irrevocable choice to present equity instruments
menyajikan instrumen ekuitas yang bukan dimiliki that are not held for trading at fair value through
untuk di perdagangkan pada nilai wajar melalui other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Aset keuangan lainnya yang tidak memenuhi Other financial assets that do not meet the
persyaratan untuk diklasifikasikan sebagai aset requirements to be classified as financial assets
keuangan diukur pada biaya perolehan diamortisasi measured at amortized cost or fair value through
atau nilai wajar melalui penghasilan komprehensif other comprehensive income, are classified as
lain, diklasifikasikan sebagai diukur pada nilai wajar measured at fair value through profit or loss.
melalui laba rugi.
Penilaian model bisnis Valuation of business models
Model bisnis ditentukan pada level yang The business model is determined at a level that
mencerminkan bagaimana kelompok aset keuangan reflects how a group of financial assets are
dikelola bersama-sama untuk mencapai tujuan managed together to achieve certain business
bisnis tertentu. objectives.
Penilaian model bisnis dilakukan dengan The evaluation of the business model is carried out
mempertimbangkan, tetapi tidak terbatas pada, by considering, but not limited to, the following:
hal-hal berikut:
• Bagaimana kinerja dari model bisnis dan aset • How the performance of the business model and
keuangan yang dimiliki dalam model bisnis financial assets held in the business model are
dievaluasi dan dilaporkan kepada personil evaluated and reported to the Bank’s key
manajemen kunci Bank management personnel;
• Apakah risiko yang memengaruhi kinerja dari • What risks affect the performance of the
model bisnis (termasuk aset keuangan yang business model (including financial assets held
dimiliki dalam model bisnis) dan khususnya in the business model) and specifically how the
bagaimana cara aset keuangan tersebut dikelola; financial assets are managed; and
dan
• Bagaimana penilaian kinerja pengelola aset • How to evaluate the performance of managers
keuangan (sebagai contoh, apakah penilaian of financial assets (for example, whether
kinerja berdasarkan nilai wajar dari aset yang performance appraisals are based on the fair
dikelola atau arus kas kontraktual yang value of the assets being managed or the
diperoleh). contractual cash flows obtained).
Aset keuangan yang dimiliki untuk diperdagangkan Financial assets held for trading or managed and
atau dikelola dan penilaian kinerjanya berdasarkan which performance appraisals based on fair value
nilai wajar diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. are measured at fair value through profit or loss.
Derivatif juga dikategorikan dalam kelompok ini, Derivatives are also categorized under this
kecuali derivatif yang ditetapkan sebagai instrumen classification unless they are designated as
lindung nilai efektif. effective hedging instruments.
11
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 967
Page 969
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
d. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) d. Financial Assets and Liabilities (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Valuation of business models (continued)
Penilaian mengenai arus kas kontraktual yang An assessment of contractual cash flows obtained
diperoleh semata dari pembayaran pokok dan solely from principal and interest payments is
bunga dilakukan dengan mempertimbangkan made by considering contigency terms, including
persyaratan kontraktual, termasuk apakah aset whether financial assets contain contractual terms
keuangan mengandung persyaratan kontraktual that can change the timing or amount of
yang dapat mengubah waktu atau jumlah arus kas contractual cash flows. In assessing, the Bank
kontraktual. Dalam melakukan penilaian, Bank considers contigency events that will change the
mempertimbangkan peristiwa kontinjensi yang timing or amount of contractual cash flow;
akan mengubah waktu atau jumlah arus kas leverage feature; terms of advance payment and
kontraktual; fitur leverage ; persyaratan contractual extension; requirements regarding
pembayaran di muka dan perpanjangan limited claims for cash flows from specific assets;
kontraktual; persyaratan mengenai klaim yang and features that can change the time value of the
terbatas atas arus kas yang berasal dari aset money element.
spesifik; dan fitur yang dapat mengubah nilai waktu
dari elemen uang.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke dalam Financial liabilities are classified into the following
kategori sebagai berikut pada saat pengakuan categories at initial recognition:
awal:
• Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar • Financial liabilities at fair value through profit or
melalui laporan laba rugi, yang memiliki 2 (dua) loss, which has 2 (two) sub-classifications, i.e.
sub-klasifikasi, yaitu liabilitas keuangan yang those designated as such upon initial recognition
ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal and those classified as held for trading;
dan liabilitas keuangan yang telah diklasifikasikan
dalam kelompok diperdagangkan;
• Liabilitas keuangan lain. Liabilitas keuangan • Other financial liabilities. Other financial
lainnya merupakan liabilitas keuangan yang tidak liabilities pertain to financial liabilities that are
dimiliki untuk dijual atau ditentukan sebagai nilai not held for trading nor designated as at fair
wajar melalui laba rugi saat pengakuan liabilitas. value through profit or loss upon recognition of
the liability.
12
968 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 970
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
d. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) d. Financial Assets and Liabilities (continued)
Golongan (ditentukan
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 71/ oleh Bank) / Class (as
Subgolongan/Subclasses
Category as defined in SFAS71 determined by the
Bank)
Aset keuangan yang diukur Penyertaan saham / Investment in shares
pada nilai wajar melalui
laba-rugi/
Financial assets at fair
value through profit or loss
Kas / Cash Kas pada vendor /
Cash in vendor
Giro pada Bank Indonesia/
Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain/
Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/
Placements with Bank Indonesia and other banks
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali/ Receivables from marketable securities
purchased under resale agreements
Kredit yang diberikan/ Loans
Tagihan kepada pihak
ketiga/
Receivables from third
parties
Aset keuangan yang diukur Piutang bunga/
pada biaya perolehan yang Interest receivables
diamortisasi/ Lain-lain/Others
Aset keuangan/
Financial assets at - Selisih ATM Bank lain
Financial Assets
amortized cost dengan Bank Sumut/
Difference between other
bank ATMs with Bank
Aset lain-lain/ Sumut
Other assets - Selisih Kas ATM dalam
penyelesaian/
Difference in ATM Cash in
progress
- Persediaan Kartu
e-Martabe/
Inventory of e-Martabe
Card
Tagihan ATM Bersama/
ATM receivables
Uang jaminan/
Guarantee
Efek-efek/Marketable securities
Aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif
lain/ Efek-efek/Marketable securities
Financial assets at fair
value through other
comprehensive income
13
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 969
Page 971
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
d. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) d. Financial Assets and Liabilities (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Valuation of business models (continued)
Golongan (ditentukan
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 71/ oleh Bank) / Class (as
Subgolongan/Subclasses
Category as defined in SFAS 71 determined by the
Bank)
Liabilitas segera/
Liabilities due immediately
Simpanan nasabah/
Deposits from customers
Simpanan dari bank lain/
Deposits from other banks
Beban yang masih harus dibayar/
Accrued expenses
Liabilitas keuangan yang
Setoran jaminan/
diukur pada biaya
Other deposits
Liabilitas Keuangan/ perolehan yang
Liabilitas sewa/
Financial Liabilities diamortisasi/
Lease liability
Financial liabilities at
Lain-lain/Others
amortized cost Liabilitas lain-lain/
- Utang-utang ke pihak ketiga/
Other Liabilities
Payables to third parties
- Biaya admin nasabah/
Customer admin fees
- Jasa produksi/
Production services bonuses
Efek-efek yang diterbitkan / Securities Issued
Pinjaman yang diterima / Borrowings
Komitmen pinjaman
dan kontrak jaminan Fasilitas kredit yang belum digunakan / Unused loan facilities (committed)
keuangan/
Loan commitment and
financial guarantee Garansi bank yang diberikan / Bank guarantees issued
contract
Pengukuran setelah pengakuan awal Subsequent Measurement
Aset keuangan dalam kelompok aset keuangan Financial assets at fair value through other
yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income and financial assets and
komprehensif lain dan aset keuangan dan liabilitas financial liabilities at fair value through profit or
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba loss are measured at fair value.
rugi diukur pada nilai wajarnya.
Aset keuangan kelompok biaya perolehan Financial assets classified as amortized cost and
diamortisasi dan liabilitas keuangan lainnya diukur other financial liabilities are measured at amortized
pada biaya perolehan diamortisasi dengan cost using the effective interest rate method.
menggunakan metode suku bunga efektif.
14
970 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 972
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
d. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) d. Financial Assets and Liabilities (continued)
Pengakuan pendapatan dan beban Income and expense recognition
Pendapatan dan beban bunga atas aset keuangan Interest income and expense on financial assets
yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan measured at fair value through other
komprehensif lain serta aset keuangan dan liabilitas comprehensive income as well as financial assets
keuangan yang dicatat berdasarkan biaya and financial liabilities recorded at amortized cost
perolehan diamortisasi, diakui pada laba rugi are recognized in the profit or loss using the
dengan menggunakan metode suku bunga efektif. effective interest method.
Jumlah tercatat bruto aset keuangan adalah biaya The gross carrying amount of a financial asset is
perolehan diamortisasi aset keuangan sebelum the amortized cost of a financial asset before
disesuaikan dengan cadangan penurunan nilai. adjusting for allowance for impairment.
Dalam menghitung pendapatan dan beban bunga, In calculating interest income and expenses, the
tingkat bunga efektif diterapkan pada jumlah effective interest rate is applied to the gross
tercatat bruto aset (ketika aset tersebut bukan aset carrying amount of an asset (when the asset is not
keuangan memburuk) atau terhadap biaya a deteriorated financial asset) or to the amortized
perolehan diamortisasi dari liabilitas. cost of a liability.
Untuk aset keuangan yang memburuk setelah For financial assets that deteriorated after initial
pengakuan awal, pendapatan bunga dihitung recognition, interest income is calculated by
dengan menerapkan tingkat bunga efektif terhadap applying an effective interest rate to the amortized
biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan cost of the financial assets. If the asset no longer
tersebut. Jika aset tersebut tidak lagi memburuk, deteriorates, the calculation of interest income will
maka perhitungan pendapatan bunga akan dihitung be calculated by applying an effective interest rate
dengan menerapkan tingkat bunga efektif terhadap to the gross carrying amount of the financial asset.
nilai tercatat bruto dari aset keuangan tersebut.
Keuntungan dan kerugian yang timbul dari Gains and losses arising from changes in the fair
perubahan nilai wajar atas aset keuangan yang value of available-for-sale financial assets other
diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk than foreign exchange gains or losses on debt
dijual diakui secara langsung dalam laporan laba instrument are recognized directly in other
rugi komprehensif (merupakan bagian dari ekuitas) comprehensive income (as part of equity), until
sampai aset keuangan tersebut dihentikan the financial asset is derecognized or impaired,
pengakuannya atau adanya penurunan nilai, kecuali except gain or loss arising from changes in
keuntungan atau kerugian akibat perubahan nilai exchange rate for debt instrument.
tukar untuk instrumen utang.
Pada saat aset keuangan dihentikan pengakuannya When a financial asset is derecognized or
atau dilakukan penurunan nilai, keuntungan atau impaired, the cumulative gains or losses previously
kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam recognized in equity are recognized in profit or
ekuitas harus diakui pada laba rugi. loss.
Reklasifikasi aset keuangan Reclassification of financial assets
Bank mereklasifikasi aset keuangan jika dan hanya The Bank reclassifies financial assets if and only if,
jika, model bisnis untuk pengelolaan aset keuangan the business model for managing financial assets
berubah. changes.
15
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 971
Page 973
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
d. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) d. Financial Assets and Liabilities (continued)
Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) Reclassification of financial assets (continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi biaya Reclassifications of financial assets from amortized
perolehan yang diamortisasi ke klasifikasi nilai cost classifications to fair value through profit or
wajar melalui laba rugi dicatat sebesar nilai loss are recorded at fair value. The difference
wajarnya. Selisih antara nilai tercatat dengan nilai between the recorded value and fair value is
wajar diakui sebagai keuntungan atau kerugian recognized as gain or loss in profit or loss.
pada laba rugi.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi biaya Reclassifications of financial assets from amortized
perolehan yang diamortisasi ke klasifikasi nilai cost classifications to fair value classifications
wajar melalui penghasilan komprehensif lain dicatat through other comprehensive are recorded at their
sebesar nilai wajarnya. fair values.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi nilai Reclassification of financial assets from fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif lain ke through other comprehensive income to the
klasifikasi biaya perolehan yang diamortisasi dicatat amortized cost classification is recorded at carrying
pada nilai tercatat. Keuntungan atau kerugian yang value. Unrealized gains or losses is removed from
belum direalisasi dihapus dari ekuitas dan equity and adjusted against the fair value.
disesuaikan terhadap nilai wajar.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi nilai Reclassification of financial assets from fair value
wajar melalui laba rugi ke klasifikasi biaya through profit or loss to amortized cost
perolehan yang diamortisasi dicatat pada nilai classification is recorded at fair value.
wajar.
Cadangan kerugian penurunan nilai atas aset Allowance for impairment losses on financial assets
keuangan
Bank mengakui penyisihan kerugian kredit The Bank recognizes the allowance for expected
ekspektasian pada instrumen keuangan yang tidak credit losses on financial instruments that are not
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. measured at fair value through profit or loss.
Tidak ada penyisihan kerugian kredit ekspektasian There is no allowance for expected credit losses on
pada investasi instrumen ekuitas. investment in equity instruments.
Bank mengukur cadangan kerugian sejumlah The Bank measures the allowance for losses for
kerugian kredit ekspektasian sepanjang umurnya, the lifetime of an expected credit losses, except for
kecuali untuk hal berikut, diukur sejumlah kerugian the following, which are measured according to 12
kredit ekspektasian 12 bulan: months expected credit losses:
• Instrumen utang yang memiliki risiko kredit • Debt instruments that have low credit risk at the
rendah pada tanggal pelaporan; dan reporting date; and
• Instrumen keuangan lainnya yang risiko • Other financial instruments for which credit risk
kreditnya tidak meningkat secara signifikan sejak has not increased significantly since initial
pengakuan awal. recognition.
Bank menganggap instrumen utang memiliki risiko The Bank considers debt instruments to have low
kredit yang rendah ketika peringkat risiko kreditnya credit risk when the credit risk rating is at par with
setara dengan definisi investment grade yang the globally understood definition of investment
dipahami secara global. grade.
16
972 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 974
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
d. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) d. Financial Assets and Liabilities (continued)
Cadangan kerugian penurunan nilai atas aset Allowance for impairment losses on financial assets
keuangan (lanjutan) (continued)
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan adalah The 12-month expected credit loss is part of the
bagian dari kerugian kredit ekspektasian sepanjang expected credit loss throughout its lifetime that
umurnya yang merepresentasikan kerugian kredit represents an expected credit loss arising from a
ekspektasian yang timbul dari peristiwa gagal bayar default on financial instruments that might occur
instrumen keuangan yang mungkin terjadi dalam 12 months after reporting date.
12 bulan setelah tanggal pelaporan.
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Losses
Kerugian Kredit Ekspektasian adalah estimasi Expected Credit Loss is an estimate of the
probabilitas tertimbang dari kerugian kredit yang weighted probability of a credit loss measured as
diukur sebagai berikut: follows:
• Aset keuangan yang tidak memburuk pada • Financial assets that do not deteriorate at the
tanggal pelaporan, kerugian kredit ekspektasian reporting date, the expected credit loss is
diukur sebesar selisih antara nilai kini dari measured at the difference between the present
seluruh kekurangan kas (yaitu selisih antara arus value of all cash shortages (i.e. the difference
kas yang terutang kepada Bank sesuai dengan between the cash flows owed to the Bank in
kontrak dan arus kas yang diperkirakan akan accordance with the contract and the cash flows
diterima oleh Bank); expected to be received by the Bank);
• Aset keuangan yang memburuk pada tanggal • Financial assets that deteriorate at the reporting
pelaporan, kerugian kredit ekspektasian diukur date, the expected credit loss is measured at the
sebesar selisih antara jumlah tercatat bruto dan difference between the gross carrying amount
nilai kini arus kas masa depan yang diestimasi; and the present value of estimated future cash
flows;
• Komitmen pinjaman yang belum ditarik, kerugian • For undisbursed loan commitments, expected
kredit ekspektasian diukur sebesar selisih antara credit loss is measured at the difference
nilai kini jumlah arus kas jika komitmen ditarik between the present value of the amount of
dan arus kas yang diperkirakan akan diterima cash flow if the commitments are disbursed and
oleh Bank; the cash flow expected to be received by the
Bank;
• Kontrak jaminan keuangan, kerugian kredit • For financial guarantee contracts, expected
ekspektasian diukur sebesar selisih antara credit loss is measured at the difference
pembayaran yang diperkirakan untuk mengganti between the estimated payments to replace the
pemegang atas kerugian kredit yang terjadi holder for the credit losses incurred less the
dikurangi jumlah yang diperkirakan dapat amount estimated to be recoverable.
dipulihkan.
Aset Keuangan yang Direstrukturisasi Restructured Financial Assets
Jika ketentuan aset keuangan dinegosiasikan ulang If the terms of the financial assets are
atau dimodifikasi atau aset keuangan yang ada renegotiated or modified or the existing financial
diganti dengan yang baru karena kesulitan assets are replaced with new ones due to the
keuangan peminjam, maka dilakukan penilaian borrower’s financial difficulties, an assessment is
apakah aset keuangan yang ada harus dihentikan made whether recognition of existing financial
pengakuannya dan kerugian kredit ekspektasian assets must be derecognized and expected credit
diukur sebagai berikut: losses measured as follows:
17
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 973
Page 975
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
d. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) d. Financial Assets and Liabilities (continued)
Aset Keuangan yang Direstrukturisasi Restructured Financial Assets (continued)
(lanjutan)
• Jika restrukturisasi tidak mengakibatkan • If the restructuring does not result in the
penghentian pengakuan aset yang ada, maka derecognition of existing assets, then the
arus kas yang diperkirakan yang timbul dari aset estimated cash flows arising from the modified
keuangan yang dimodifikasi dimasukkan dalam financial assets are included in the calculation of
perhitungan kekurangan kas dari aset yang ada. cash shortages of existing assets.
• Jika restrukturisasi akan menghasilkan • If the restructuring will result in a derecognition
penghentian pengakuan aset yang ada, maka of the existing assets, the fair value of the new
nilai wajar aset baru diperlakukan sebagai arus asset is treated as the final cash flow of the
kas akhir dari aset keuangan yang ada pada saat existing financial assets at the time of
penghentian pengakuannya. Jumlah ini derecognition. This amount is included in the
dimasukkan dalam perhitungan kekurangan kas calculation of cash shortages from existing
dari aset keuangan yang ada yang didiskontokan financial assets which are discounted from the
dari tanggal penghentian pengakuan ke tanggal date of derecognition to the reporting date using
pelaporan menggunakan suku bunga efektif awal the initial effective interest rate of the existing
dari aset keuangan yang ada. financial assets.
Aset Keuangan yang Memburuk Credit-Impaired Financial Assets
Pada setiap tanggal pelaporan, Bank menilai At each reporting date, the Bank assesses whether
apakah aset keuangan yang dicatat pada biaya the financial assets recorded at amortized cost and
perolehan diamortisasi dan aset keuangan the financial assets of debt instruments which are
instrumen utang yang dicatat pada nilai wajar recorded at fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain mengalami comprehensive income are credit-impaired
penurunan nilai kredit (memburuk). Aset keuangan (deteriorating). Financial assets deteriorate when
memburuk ketika satu atau lebih peristiwa yang one or more events that have an adverse effect on
memiliki dampak merugikan atas estimasi arus kas the estimated future cash flows of the financial
masa depan dari aset keuangan telah terjadi. assets have occurred.
Bukti bahwa aset keuangan mengalami penurunan Evidence that financial assets become impaired
nilai kredit (memburuk) termasuk data yang dapat includes observable data regarding the following
diobservasi mengenai peristiwa berikut ini: events:
• Kesulitan keuangan signifikan yang dialami • Significant financial difficulty of the issuer or the
penerbit atau pihak peminjam; obligor;
• Pelanggaran kontrak, seperti peristiwa gagal • Breach of contract, such as a default or
bayar atau peristiwa tunggakan; delinquency in payments;
• Pihak pemberi pinjaman, untuk alasan ekonomik • The lender, for economic or contractual reasons
atau kontraktual sehubungan dengan kesulitan relating to the borrower’s financial difficulty, has
keuangan yang dialami pihak peminjam, telah grants the borrower a concession that the
memberikan konsesi pada pihak peminjam yang lender would not otherwise consider;
tidak mungkin diberikan jika pihak peminjam
tidak mengalami kesulitan tersebut;
• Terjadi kemungkinan bahwa pihak peminjam • It becomes probable that the borrower will enter
akan dinyatakan pailit atau melakukan into bankruptcy or other financial
reorganisasi keuangan lainnya; reorganizations;
18
974 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 976
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
d. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) d. Financial Assets and Liabilities (continued)
Aset Keuangan yang Memburuk (lanjutan) Credit-Impaired Financial Assets
(continued)
• Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat • The disappearance of an active market for
kesulitan keuangan; atau financial assets due to financial difficulties; or
• Pembelian atau penerbitan aset keuangan • Purchase or issuance of financial asset at
dengan diskon sangat besar yang mencerminkan significant discount which reflects the credit loss
kerugian kredit yang terjadi. that occurs.
Aset Keuangan yang Dibeli atau yang Berasal Purchased or Originated Credit-Impaired
dari Aset Keuangan Memburuk Financial Assets (POCI)
Aset keuangan dikategorikan sebagai POCI apabila Financial assets are categorized as POCI if there is
terdapat bukti objektif penurunan nilai pada saat objective evidence of impairment at initial
pengakuan awal. Pada saat pengakuan awal, tidak recognition. At initial recognition, no allowance for
ada penyisihan kerugian kredit yang diakui karena credit losses is recognized because the purchase
harga pembelian atau nilainya telah termasuk price or value has included lifetime estimated
estimasi kerugian kredit sepanjang umurnya. credit losses. Furthermore, changes in lifetime
Selanjutnya, perubahan kerugian kredit sepanjang credit losses, whether positive or negative, are
umurnya, apakah positif atau negatif, diakui dalam recognized in the statement of profit or loss as
laporan laba rugi sebagai bagian dari cadangan part of the allowance for impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
Penyajian Penyisihan Kerugian Kredit Presentation of Allowance for Expected
Ekspektasian Dalam Laporan Posisi Credit Losses in Statements of Financial
Keuangan Position
Penyisihan kerugian kredit ekspektasian disajikan Allowance for expected credit losses is presented
dalam laporan posisi keuangan sebagai berikut: in the statement of financial positions as follows:
• Aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan • Financial assets measured at amortized cost,
diamortisasi, penyisihan kerugian kredit allowance for expected credit losses is presented
ekspektasian disajikan sebagai pengurang dari as a deduction from the gross carrying amount
jumlah tercatat bruto aset; of the asset;
• Komitmen pinjaman dan kontrak jaminan • Loan commitments and financial guarantee
keuangan, penyisihan kerugian kredit contracts, allowance for expected credit losses
ekspektasian disajikan sebagai provisi; is presented as a provision;
• Instrumen utang yang diukur pada nilai wajar • Debt instruments measured at fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain penyisihan other comprehensive income, allowance for
kerugian kredit ekspektasian tidak diakui dalam expected credit losses is not recognized in the
laporan posisi keuangan karena jumlah tercatat statement of financial position because the
dari aset-aset ini adalah nilai wajarnya. Namun carrying amounts of these assets are at their fair
demikian penyisihan kerugian kredit ekspektasian values. However, allowance for expected credit
diungkapkan dan diakui dalam penghasilan losses is disclosed and recognized in other
komprehensif lain. comprehensive income.
Perhitungan penurunan nilai secara Individual impairment calculation
individual
Bank menetapkan pinjaman yang diberikan yang The Bank determines that loans should be
harus dievaluasi penurunan nilainya secara evaluated for impairment through individual
individual, jika memenuhi salah satu kriteria di evaluation if one of the following criteria is met:
bawah ini:
• Pinjaman yang diberikan yang secara individual • Loans which individually have significant value;
memiliki nilai signifikan; atau or
19
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 975
Page 977
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
d. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) d. Financial Assets and Liabilities (continued)
• Pinjaman yang diberikan yang direstrukturisasi • Restructured loans which individually have
yang secara individual memiliki nilai signifikan. significant value.
Perhitungan penurunan nilai secara kolektif Collective impairment calculation
Bank menetapkan pinjaman yang diberikan yang The Bank determines loans to be evaluated for
harus dievaluasi penurunan nilainya secara kolektif, impairment through collective evaluation if one of
jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini: the following criteria is met:
• Pinjaman yang diberikan yang secara individual • Loans which individually have insignificant
memiliki nilai tidak signifikan; atau value; or
• Pinjaman yang diberikan yang direstrukturisasi • Restructured loans which individually have
yang secara individual memiliki nilai tidak insignificant value.
signifikan.
Penerimaan kembali atas aset keuangan Recoveries of written-off financial assets
yang telah dihapusbukukan
Ketika pinjaman yang diberikan tidak tertagih, When a loan is uncollectible, it is written off
pinjaman yang diberikan tersebut dihapusbuku against the related allowance for impairment loss.
dengan menjurnal balik cadangan kerugian Such loans are written off after all the necessary
penurunan nilai. Pinjaman yang diberikan tersebut procedures have been completed and the amount
dapat dihapusbuku setelah semua prosedur yang of the loss has been determined.
diperlukan telah dilakukan dan jumlah kerugian
telah ditentukan.
Penerimaan kembali atas aset keuangan yang telah The recoveries of written-off financial assets in the
dihapusbukukan pada tahun berjalan dikreditkan current year are credited by adjusting the
dengan menyesuaikan akun cadangan kerugian allowance for impairment losses accounts.
penurunan nilai. Penerimaan kembali atas aset Recoveries of written-off financial assets from
keuangan yang telah dihapusbukukan pada tahun previous years are recorded as operational income
sebelumnya dicatat sebagai pendapatan other than interest income.
operasional selain pendapatan bunga.
Sehubungan dengan kepatuhan terhadap Otoritas In compliance with Financial Services Authority,
Jasa Keuangan (OJK), Bank menerapkan Peraturan Regulation of Financial Services Authority
OJK No.40/POJK.03/2019 tanggal 19 Desember No.40/POJK.03/2019 dated December 19, 2019
2019 tentang “Penilaian Kualitas Aset Bank Umum”. regarding “Assessment of Commercial Banks’ Asset
Quality”.
Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank At each statement of financial position date, the
mengevaluasi apakah terdapat bukti objektif bahwa Bank assesses whether there is objective evidence
aset keuangan yang tidak dicatat pada nilai wajar that financial assets not carried at fair value
melalui laporan laba rugi telah mengalami through profit or loss are impaired. Financial
penurunan nilai. Aset keuangan mengalami assets are impaired when objective evidence
penurunan nilai jika bukti objektif menunjukkan demonstrates that loss event has occurred after
bahwa peristiwa yang merugikan telah terjadi the initial recognition of the asset, and that the
setelah pengakuan awal aset keuangan, dan loss event has an impact on the future cash flows
peristiwa tersebut berdampak pada arus kas masa on the asset that can be estimated reliably.
datang atas aset keuangan yang dapat diestimasi
secara andal.
20
976 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 978
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
d. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) d. Financial Assets and Liabilities (continued)
Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk The criteria used by the Bank to determine that
menentukan bukti objektif dari penurunan nilai there is objective evidence of impairment include:
adalah sebagai berikut:
• Kesulitan keuangan signifikan yang dialami • Significant financial difficulty of the issuer or
penerbit atau pihak peminjam; obligor;
• Pelanggaran kontrak, seperti terjadinya • A breach of contract, such as a default or
wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok delinquency in interest or principal payments;
atau bunga;
• Pihak pemberi pinjaman, dengan alasan ekonomi • The lender, for economic or legal reasons in
atau hukum sehubungan dengan kesulitan connection with the borrower's financial
keuangan yang dialami pihak peminjam, difficulties, grants concessions to the borrower
memberikan keringanan (konsesi) pada pihak that would not have been possible had the
peminjam yang tidak mungkin diberikan jika borrower not experienced such difficulties;
pihak peminjam tidak mengalami kesulitan
tersebut;
• Terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam • It becomes probable that the borrower will enter
akan dinyatakan pailit atau melakukan into bankruptcy or other financial
reorganisasi keuangan lainnya; reorganizations;
• Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat • The disappearance of an active market for that
kesulitan keuangan; atau financial asset because of financial difficulties; or
• Data yang dapat diobservasi mengindikasikan • Observable data indicating that there is a
adanya penurunan yang dapat diukur atas measurable decrease in the estimated future
estimasi arus kas masa datang dari kelompok cash flows from a portfolio of financial assets
aset keuangan sejak pengakuan awal aset since the initial recognition of those assets,
dimaksud, meskipun penurunannya belum dapat although the decrease has not yet been
diidentifikasi terhadap aset keuangan secara identified individually in the portfolio, including:
individual dalam kelompok aset tersebut,
termasuk:
• Memburuknya status pembayaran pihak • Adverse changes in the payment status of
peminjam dalam kelompok tersebut; dan kondisi borrowers in the portfolio; and national or local
ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi economic conditions that correlate with defaults
dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok on the assets in the portfolio.
tersebut.
Estimasi periode antara terjadinya peristiwa dan The estimated period between the occurrence of
teridentifikasinya kerugian ditentukan oleh the event and identification of loss is determined
manajemen untuk setiap portofolio yang by management for each identified portfolio. In
diidentifikasi. Pada umumnya, periode tersebut general, the periods used vary between 3 to 12
bervariasi antara 3 sampai 12 bulan, untuk kasus months, for exceptional cases, longer periods are
tertentu diperlukan periode lebih lama. needed.
e. Transaksi dengan pihak berelasi e. Transactions with related parties
Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak The Bank enters into transactions with related
berelasi. Dalam laporan keuangan ini, istilah pihak parties. In these financial statements, the term
berelasi sesuai dengan PSAK 7 tentang related parties are defined under SFAS 7 on
“Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”. “Related Party Disclosures”.
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang A related party is a person or an entity that is
terkait dengan entitas pelapor: related to the reporting entity:
• Orang atau anggota keluarga dekatnya • A person or a close member of that person’s
mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika family is related to a reporting entity if that
orang tersebut: person:
21
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 977
Page 979
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
e. Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) e. Transactions with related parties
(continued)
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang A related party is a person or an entity that is
terkait dengan entitas pelapor: (lanjutan) related to the reporting entity: (continued)
i. Memiliki pengendalian atau pengendalian i. Has control or joint control over the
bersama atas entitas pelapor; reporting entity;
ii. Memiliki pengaruh signifikan atas entitas ii. Has significant influence over the reporting
pelapor; atau entity; or
iii. Merupakan personil manajemen kunci iii. Is a member of the key management
entitas pelapor atau entitas induk dari personnel of the reporting entity or of a
entitas pelapor. parent of the reporting entity.
• Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika • An entity is related to the reporting entity if any
memenuhi salah satu hal berikut: of the following conditions applies:
i. Entitas dan entitas pelapor adalah anggota i. The entity and the reporting entity are
dari kelompok usaha yang sama (artinya members of the same group (which means
entitas induk, entitas anak, dan sesama that each parent, subsidiary and fellow
entitas anak saling berelasi dengan entitas subsidiaries are related to each others);
anak lainnya);
ii. Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ii. One entity is an associate or joint venture
ventura bersama dari entitas lain (atau of the other entity (or an associate or joint
entitas asosiasi atau ventura bersama yang venture of a member of a group of which
merupakan anggota suatu kelompok usaha, the other entity is a member);
yang mana entitas lain tersebut adalah
anggotanya);
iii. Kedua entitas tersebut adalah ventura iii. Both entities are joint ventures of the same
bersama dari pihak ketiga yang sama; third party;
iv. Satu entitas adalah ventura bersama dari iv. One entity is a joint venture of a third entity
entitas ketiga dan entitas yang lain adalah and the other entity is an associate of the
entitas asosiasi dari entitas ketiga; third entity;
v. Entitas tersebut adalah suatu program v. The entity is a post-employment benefit
imbalan pascakerja untuk imbalan kerja dari plan for the benefit of employees of either
salah satu entitas pelapor atau entitas yang the reporting entity, or an entity related to
terkait dengan entitas pelapor. Jika entitas the reporting entity. If the reporting entity
pelapor adalah entitas yang in itself such a plan, the sponsoring
menyelenggarakan program tersebut, maka employers are also related to the reporting
entitas sponsor juga berelasi dengan entitas entity;
pelapor;
vi. Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan vi. The entity is controlled or jointly controlled
bersama oleh orang yang diidentifikasi by a person identified in (a);
dalam huruf (a);
vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf (i) vii. A person identified in (i) has significant
memiliki pengaruh signifikan atas entitas influence over the entity or is a member of
atau merupakan personil manajemen kunci the key management personnel of the
entitas (atau entitas induk dari entitas); atau entity (or a parent of the entity; or
viii. Entitas atau anggota dari kelompok yang viii. The entity or any members of a group of
mana entitas merupakan bagian dari which it is a part, provides key
kelompok tersebut, menyediakan jasa management personnel service to the
personil manajemen kunci kepada entitas reporting entity or to the parent of the
pelapor atau kepada entitas induk dari reporting entity.
entitas pelapor.
Seluruh transaksi dan saldo yang signifikan dengan All significant transactions and balances with
pihak berelasi diungkapkan dalam Catatan 39. related parties are disclosed in Note 39.
22
978 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 980
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
f. Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain f. Current Accounts with Bank Indonesia and
Other Banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain The current accounts with Bank Indonesia and
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan yang other banks are classified as amortized cost.
diamortisasi. Giro pada Bank Indonesia dan bank Current accounts with Bank Indonesia and other
lain dinyatakan sebesar biaya perolehan banks are stated at amortized cost using the
diamortisasi menggunakan metode suku bunga effective interest rate method less allowance for
efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan impairment losses.
nilai.
Lihat Catatan 2.d untuk kebijakan akuntansi atas Refer to Note 2.d for the accounting policies of
aset dan liabilitas keuangan. Untuk usaha dengan financial assets and liabilities. For sharia banking
prinsip syariah, giro pada Bank Indonesia dan bank current accounts with Bank Indonesia and other
lain dinyatakan sebesar saldo giro dikurangi dengan banks are presented at their outstanding balance
cadangan kerugian penurunan nilai. net of allowance for impairment losses.
g. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank g. Placements with Bank Indonesia and Other
Lain Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks
terdiri dari Fasilitas Simpanan Bank Indonesia consist of Bank Indonesia Deposit Facility (FASBI),
(FASBI), call money, dan deposito berjangka call money, and time deposits.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan yang are classified as amortized cost. Placements with
diamortisasi. Penempatan pada bank lain other banks are stated at amortized cost using the
dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi effective interest rate method less allowance for
menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi impairment losses.
cadangan kerugian penurunan nilai.
Lihat Catatan 2.d untuk kebijakan akuntansi atas Refer to Note 2.d for the accounting policies of
aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
Efek-efek yang dimiliki terdiri dari Sertifikat Bank Marketable securities consist of Certificates of
Indonesia (SBI), Sertifikat Deposito Bank Bank Indonesia (SBI), Certificates of Deposits of
Indonesia, unit penyertaan reksa dana, obligasi, Bank Indonesia, mutual fund units, bonds,
obligasi subordinasi dan instrumen utang lainnya subordinated bonds and other debt instruments
yang diperdagangkan di pasar uang dan pasar traded in the money market and stock exchanges.
modal.
Pada saat pengakuan awal, efek-efek dan obligasi At initial recognition, the marketable securities and
pemerintah dicatat sesuai dengan kategorinya yaitu government bonds are recorded according to their
aset keuangan diklasifikasikan pada biaya category, i.e., amortized cost, fair value through
perolehan yang diamortisasi, nilai wajar melalui other comprehensive income or at fair value
penghasilan komprehensif lain atau nilai wajar through profit or loss.
melalui laba rugi.
Lihat Catatan 2.d untuk kebijakan akuntansi atas Refer to Note 2.d for the accounting policies of
aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
23
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 979
Page 981
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
h. Efek-efek dan obligasi pemerintah h. Marketable securities and Government
bonds
Surat Berharga Syariah adalah surat bukti investasi Sharia Securities are proof of investment based on
berdasarkan prinsip syariah yang lazim sharia principles that are commonly traded in the
diperdagangkan di pasar uang syariah dan/atau sharia money market and/or sharia capital
pasar modal syariah antara lain obligasi syariah markets, including sharia bonds (sukuk) and other
(sukuk) dan surat berharga lainnya berdasarkan securities following sharia principles.
prinsip syariah.
Bank menentukan klasifikasi investasi pada surat The Bank classifies investment in marketable
berharga, khususnya sukuk, berdasarkan model securities, specifically sukuk, based on business
usaha yang ditentukan berdasarkan klasifikasi model in accordance with SFAS 110 (Revised
sesuai PSAK 110 (Revisi 2020) tentang "Akuntansi 2020) on "Accounting for Sukuk" as follows:
Sukuk" sebagai berikut:
• Surat berharga diukur pada biaya perolehan • At cost securities are stated at cost (including
disajikan sebesar biaya perolehan (termasuk transaction costs), adjusted by unamortized
biaya transaksi) yang disesuaikan dengan premi premium and/or discount. Premium and
dan/atau diskonto yang belum diamortisasi. discount are amortized over the period until
Premi dan diskonto diamortisasi selama periode maturity.
hingga jatuh tempo.
• Surat berharga diukur pada nilai wajar melalui • At fair value securities are stated at fair values
laba rugi, yang dinyatakan sebesar nilai wajar. through profit or loss. Unrealized gains or losses
Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi from the increase or decrease in fair values are
akibat kenaikan atau penurunan nilai wajarnya presented in current period profit or loss.
disajikan dalam laporan laba rugi periode yang
bersangkutan.
• Surat berharga yang diukur pada nilai wajar • At fair value through other comprehensive
melalui penghasilan komprehensif lainnya. Surat income securities are measured at fair value.
berharga disajikan sebesar nilai wajar. Unrealized gains or losses from the increase or
Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi decrease in fair value are presented in other
akibat kenaikan atau penurunan nilai wajarnya comprehensive income. Premium and discount
disajikan dalam penghasilan komprehensif lain. are amortized over the period until maturity.
Premi dan diskonto diamortisasi selama periode
hingga jatuh tempo.
Penyisihan kerugian wajib diakui sesuai dengan Allowance for possible losses are recognized in
pedoman dari Bank Indonesia dan disajikan sebagai accordance with the guidelines of Bank Indonesia
pengurang saldo investasi pada surat berharga. and are stated as a deduction of investments in
marketable securities.
i. Tagihan atas surat berharga yang dibeli i. Receivables from marketable securities
dengan janji untuk dijual kembali purchased under resale agreements
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan Receivables from marketable securities purchased
janji untuk dijual kembali (reverse repo) under resale agreements (reverse repo) are
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan yang classified as amortized cost.
diamortisasi.
Lihat Catatan 2.d untuk kebijakan akuntansi atas Refer to Note 2.d for the accounting policies of
aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
24
980 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 982
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
i. Tagihan atas surat berharga yang dibeli i. Receivables from marketable securities
dengan janji untuk dijual kembali (lanjutan) purchased under resale agreements
(continued)
Kredit yang diberikan diukur pada biaya perolehan Loans are measured at amortized cost using the
diamortisasi menggunakan metode suku bunga effective interest method, less allowance for
efektif, dikurangi dengan penyisihan kerugian impairment losses. Amortized cost is calculated by
penurunan nilai. Biaya perolehan diamortisasi taking into account any discount or premium on
dihitung dengan memperhitungkan diskonto atau acquisition and transaction costs that are an
premi pada saat akuisisi dan biaya transaksi yang integral part of effective interest rate. The
merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku amortization is recognized in profit or loss.
bunga efektif. Amortisasi diakui dalam laporan laba Allowance for impairment losses is provided if
rugi. Penyisihan kerugian penurunan nilai dibentuk there is an objective evidence of impairment
jika terdapat bukti objektif penurunan nilai. losses.
Kredit sindikasi Syndicated loans
Kredit dalam rangka pembiayaan bersama (kredit Syndicated loans are stated at amortized cost in
sindikasi) dinyatakan sebesar biaya perolehan accordance with the risk borne by the Bank.
diamortisasi sesuai dengan porsi risiko yang
ditanggung oleh Bank.
Restrukturisasi kredit Loan restructuring
Bank hanya dapat melakukan restrukturisasi kredit The Bank can only perform loan restructing for
terhadap debitur jika memenuhi kriteria sebagai debtors if certain criteria are met:
berikut:
• Debitur mengalami kesulitan pembayaran pokok • he debtors have difficulties in paying the
dan/atau bunga kredit. principal and/or loan interest.
• Debitur memiliki prospek usaha yang baik dan • The debtors have good prospect and ability to
mampu memenuhi kewajiban setelah kredit pay back the loan after restructured.
direstrukturisasi.
Setelah syarat dan ketentuan kredit direnegosiasi, After the terms of loans have been renegotiated,
penurunan nilai diukur dengan menggunakan suku any impairment is measured using the original
bunga efektif awal yang dihitung sebelum effective interest rate as calculated before the
persyaratan dimodifikasi dan kredit tersebut tidak modification of terms and the loan is no longer
lagi dianggap menunggak. Manajemen akan considered past due. anagement continuously
melakukan penelaahan ulang atas kredit yang reviews renegotiated loans to ensure that all
direnegosiasi secara berkelanjutan untuk criteria are met and that future payments are likely
memastikan bahwa semua kriteria terpenuhi dan to occur. The loans continue to be subjected to an
pembayaran di masa datang akan terjadi. Evaluasi individual or collective impairment losses
penurunan nilai individual atau kolektif akan terus assessment, following the impairment losses
dilakukan untuk kredit tersebut, mengikuti evaluasi assessment of loans.
penurunan nilai atas kredit.
Kerugian yang timbul dari restrukturisasi kredit Losses on loan restructuring in respect of
yang berkaitan dengan modifikasi persyaratan modification of the terms of the loans are
kredit hanya diakui bila nilai tunai penerimaan kas recognized only if the cash value of total future
masa depan yang telah ditentukan dalam cash receipts specified in the new terms of the
persyaratan kredit yang baru, termasuk penerimaan loans, including both receipts designated as
yang diperuntukkan sebagai bunga maupun pokok, interest and those designated as loan principal, are
adalah lebih kecil dari nilai kredit yang diberikan less than the recorded amounts of loans before
yang tercatat sebelum restrukturisasi. restructuring.
25
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 981
Page 983
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
j. Kredit yang diberikan dan pembiayaan j. Loans and sharia financing (continued)
syariah (lanjutan)
Kredit yang dihapusbuku Loans written-off
Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika tidak Loans are written-off when there is no realistic
ada prospek yang realistis mengenai pengembalian prospect of collection or when the Bank’s normal
kredit atau hubungan normal antara Bank dan relationship with the borrowers has ceased to
debitur berakhir. Kredit yang belum dapat exist. When loans are deemed uncollectible, they
terselesaikan dihapusbukukan dengan mendebet are written-off against the related allowance for
penyisihan kerugian penurunan nilai. Penerimaan impairment losses. The recoveries of written-off
kembali atas kredit yang telah dihapusbukukan, loans, in current period is credited by adjusting the
pada riode berjalan dikreditkan dengan allowance for impairment losses accounts.
menyesuaikan akun penyisihan kerugian penurunan Recoveries of written-off loans from previous
nilai. Penerimaan kembali atas redit yang diberikan period are recorded as operational income other
yang telah dihapusbukukan pada periode than interest.
sebelumnya dicatat sebagai pendapatan
operasional selain bunga.
Pinjaman berdasarkan prinsip syariah Sharia financing
Pinjaman yang diberikan meliputi pembiayaan Loans include sharia financing, which consists of
syariah yang terutama terdiri dari piutang syariah, sharia receivables, mudharabah financing,
pembiayaan mudharabah, pembiayaan musyarakah musyarakah financing and qardh.
dan qardh.
Piutang syariah adalah tagihan yang timbul dari Sharia receivables resulted from transactions
transaksi berdasarkan akad-akad murabahah, rahn based on murabahah, rahn and qardh agreements.
dan qardh.
Pembiayaan mudharabah adalah akad kerjasama Mudharabah financing is an agreement between
usaha antara Unit Syariah dan nasabah dimana Unit Syariah Unit and the customer, in which Syariah
Syariah menyediakan dana, sedangkan nasabah Unit is the owner of the fund and the customer is
bertindak selaku pengelola, yang dilakukan the business executor, which is conducted based
berdasarkan prinsip bagi hasil dengan nisbah (porsi on revenue sharing principle (nisbah) with agreed
bagi hasil) yang telah disepakati. revenue sharing ratio.
Pembiayaan musyarakah adalah akad antara Unit Musyarakah financing is an agreement between
Syariah dan nasabah untuk melakukan usaha Syariah Unit and the customer to have a joint
tertentu dalam suatu kemitraan dimana venture in a partnership where each party
masing-masing pihak memberikan kontribusi dana contributes funds with profit and loss sharing
dengan pembagian keuntungan sesuai dengan based on agreement and losses will be borne
kesepakatan, sedangkan kerugian ditanggung proportionally based on capital contribution.
secara proporsional sesuai dengan kontribusi dana.
Pembiayaan mudharabah dan musyarakah dalam Mudharabah and musyarakah financing in the form
bentuk kas dicatat sebesar jumlah yang dibayarkan, of cash are stated at the amount paid, while
sedangkan apabila pembiayaan dalam bentuk non-cash financing are recorded at fair value. If
non-kas dicatat sebesar nilai wajar dan jika nilai the fair value exceeds the book value, the
wajar lebih besar daripada nilai buku, maka selisih difference is recognized as deferred income and
tersebut diakui sebagai keuntungan yang amortized along with contract period, and
ditangguhkan dan diamortisasi selama masa akad recognized as loss when the fair value is below the
atau diakui sebagai kerugian pada saat terjadinya book value. Mudharabah and musyarakah
apabila nilai wajar lebih kecil daripada nilai tercatat. financing are presented at carrying amount.
Pembiayaan mudharabah dan musyarakah disajikan
sebesar nilai tercatat.
26
982 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 984
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
j. Kredit yang diberikan dan pembiayaan j. Loans and sharia financing (continued)
syariah (lanjutan)
Pinjaman berdasarkan prinsip syariah (lanjutan) Sharia financing (continued)
Murabahah adalah pembiayaan dalam bentuk Murabahah is a financing in the form of
transaksi jual beli barang dengan harga jual sale/purchase of goods with the selling price equal
sebesar biaya perolehan barang ditambah to cost of the goods plus agreed profit margin.
euntungan yang disepakati. Piutang murabahah Murabahah receivables are stated at the amount of
dinyatakan sebesar jumlah piutang setelah receivables less unrealized deferred margin and
dikurangi dengan ”margin yang ditangguhkan” allowance for losses.
yang belum direalisasikan dan penyisihan kerugian.
Rahn merupakan transaksi menggadaikan barang Rahn is the exchange of goods or assets pledged
atau harta dari nasabah kepada Bank dengan uang by the customers to the Bank for money. The
sebagai gantinya. Barang atau harta yang mortgaged goods or property is valued in
digadaikan tersebut dinilai sesuai dengan harga accordance with the market price minus a certain
pasar dikurangi persentase tertentu dan sebagai percentage and as the Bank’s fees, the Bank will
imbalannya Bank mendapatkan ujrah (imbalan) dan receive ujrah (benefits) and is recognized when
diakui pada saat diterima. received.
Qardh adalah pinjam meminjam dana tanpa Qardh is a loan/borrowing funds without any
imbalan yang diperjanjikan dengan liabilitas pihak agreed consideration wherein the borrower has
meminjam mengembalikan pokok pinjaman secara the obligation to return the principal of the loan at
sekaligus atau cicilan dalam jangka waktu tertentu. lump sum or on installment over a certain period
k. Aset tetap, aset hak-guna, dan liabilitas k. Fixed assets, right-of-use assets, and lease
sewa liabilities
Bank menerapkan kebijakan akuntansi model The Bank applies revaluation model as accounting
revaluasi untuk aset tetap berupa tanah dan policy for land and buildings. For fixed assets
bangunan. Untuk aset tetap selain tanah dan other than land and buildings, it applies cost
bangunan menggunakan model biaya. model.
Tanah dan bangunan disajikan sebesar nilai Land and buildings are shown at fair value, ess
wajar, dikurangi akumulasi penyusutan untukless subsequent depreciation for buildings. Valuation of
bangunan. Penilaian terhadap tanah dan bangunan land and buildings are performed by external
dilakukan oleh penilai independen eksternal yang independent valuers with certain qualification.
telah memiliki sertifikasi. Penilaian atas aset Valuations are performed with sufficient regularity
tersebut dilakukan secara berkala untuk to ensure that the fair value of a revalued asset
memastikan bahwa nilai wajar aset yang direvaluasi does not differ materially from its carrying amount.
tidak berbeda secara material dengan nilai Any accumulated depreciation at the date of
tercatatnya. Akumulasi penyusutan pada tanggal revaluation is eliminated against the gross carrying
revaluasi dieliminasi terhadap nilai tercatat bruto amount of the asset, and the net amount is
aset, dan nilai netonya disajikan kembali sebesar restated to the revalued amount of the asset.
Nilai revaluasian aset tetap.
Jika nilai wajar dari aset yang direvaluasi If the fair value of the revalued asset change
mengalami perubahan yang signifikan dan significantly, it is necessary to revaluate on an
fluktuatif, maka perlu direvaluasi secara tahunan, annual basis, whereas if the fair value of the
sedangkan jika nilai wajar dari aset yang direvaluasi revaluated asset does not change significantly, t is
tidak mengalami perubahan yang signifikan dan necessary to revaluate at a minimum ever 3 years.
fluktuatif, maka perlu dilakukan revaluasi paling
kurang 3 tahun sekali.
27
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 983
Page 985
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
k. Aset tetap, aset hak-guna, dan liabilitas k. Fixed assets, right-of-use assets, and lease
sewa (Lanjutan) liabilities (Continue)
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi Increases in the carrying amount as the result of
tanah dan bangunan dicatat sebagai surplus revaluation of land and buildings are recorded in
revaluasi aset tetap dan disajikan sebagai fixed asset revaluation surplus and presented as
penghasilan komprehensif lain. Penurunan nilai other comprehensive income. Decreases in
tercatat yang timbul dari revaluasi dicatat sebagai carrying amount as the result of revaluation are
beban pada periode/tahun berjalan. Apabila aset recorded as expense in the current period/year. If
tersebut memilki saldo keuntungan revaluasi aset the asset has balance on its gain of revaluation of
tetap yang disajikan sebagai penghasilan fixed assets, loss from revaluation of fixed asset is
komprehensif lain, maka selisih penurunan nilai charged to gain of revaluation of fixed assets
tercatat tersebut dibebankan terhadap keuntungan which is presented as other comprehensive income
revaluasi aset tetap dan sisanya diakui sebagai and the rest of the amount is charged to current
beban periode/tahun berjalan. period year’s expenses.
Aset tetap selain tanah dan bangunan disajikan Fixed assets others than land and buildings are
sebesar harga perolehan dikurangi dengan stated at historical cost less accumulated
akumulasi penyusutan. depreciation.
Penyusutan aset tetap dimulai pada saat aset Depreciation of fixed assets starts when they are
tersebut siap untuk digunakan sesuai maksud available for use and its computed by using
penggunaannya dan dihitung dengan straight-line method for buildings and double-
menggunakan metode garis lurus untuk bangunan declining method for other fixed assets based on
dan metode saldo menurun ganda untuk aset tetap the estimated useful lives of assets as follows (in
lainnya berdasarkan estimasi masa manfaat years):
ekonomis aset sebagai berikut (dalam tahun):
Tahun/Years
Bangunan 20 Buildings
Peralatan dan perabot kantor 4-8 Office equipment and furniture
Kendaraan bermotor 4-8 Vehicles
Biaya perolehan termasuk biaya penggantian Cost includes the replacement cost of a part of the
bagian aset tetap saat biaya tersebut terjadi, jika fixed assets when the expenditure meets the
memenuhi kriteria pengakuan. criteria for recognition.
Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan yang All maintenance and repair costs which do not
tidak memenuhi kriteria untuk dikapitalisasi diakui meet the capitalization criteria, are recognized in
dalam laporan laba rugi pada saat terjadinya. Pada profit or loss upon occurrence. At each financial
setiap akhir periode/tahun buku, nilai residu, umur period/year end, the assets’ residual values, useful
manfaat, dan metode penyusutan ditelaah kembali lives and methods of depreciation are reviewed,
dan jika sesuai dengan keadaan, disesuaikan secara and adjusted prospectively as appropriate.
prospektif.
Nilai residu, umur manfaat dan metode penyusutan The residual values, useful lives and depreciation
direviu setiap akhir tahun buku untuk memastikan method are reviewed at each balance sheet date
nilai residu, umur manfaat dan metode depresiasi to ensure that residual values, useful lives and
diterapkan secara konsisten sesuai dengan depreciation method are consistent with the
ekspektasi pola manfaat ekonomis dari aset expected pattern of economic benefits from those
tersebut. assets.
28
984 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 986
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
k. Aset tetap, aset hak-guna, dan liabilitas k. Fixed assets, right-of-use assets, and lease
sewa (lanjutan) liabilities (continued)
Ketika suatu aset dilepaskan atau tidak ada When an asset is disposed of or when no future
manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan economic benefits are expected from its use or
dari penggunaan atau pelepasannya, biaya disposal, the cost and accumulated depreciation
perolehan dan akumulasi penyusutan dan and accumulated impairment losses, if any, are
akumulasi rugi penurunan nilai, jika ada, removed from the accounts. Any resulting gain or
dikeluarkan dari akun tersebut. Laba atau rugi yang loss from derecognition of an item of fixed assets
timbul dari penghentian pengakuan aset tetap akan is included in the profit and loss.
dimasukkan dalam laporan laba rugi.
Akumulasi biaya konstruksi aset tetap dikapitalisasi The accumulated costs of construction of fixed
dan dicatat sebagai aset tetap dalam assets are capitalized and recognized as
pembangunan. Biaya tersebut direklasifikasi ke “Construction in progress”. These costs are
akun aset tetap yang terkait pada saat proses reclassified to the related fixed asset account when
konstruksi atau pemasangan telah selesai. the construction or installation is completed.
Aset hak-guna dan liabilitas sewa Right-of-use assets and lease liabilities
PSAK 73 menerapkan persyaratan baru atau SFAS 73 introduces new or amended requirements
amendemen sehubungan dengan akuntansi sewa. with respect to lease accounting. This standard
Standar ini memperkenalkan perubahan signifikan introduces significant changes to lessee accounting
untuk akuntansi lessee dengan menghapus by removing the distinction between operating and
perbedaan antara sewa operasi dan pembiayaan, financing lease, and requiring the recognition of a
serta mensyaratkan pengakuan aset hak-guna dan right-of-use asset and a lease liability at
pengakuan liabilitas sewa pada saat dimulainya commencement for all leases, except for:
sewa untuk seluruh sewa, kecuali:
• Sewa dengan jangka waktu kurang atau sama • Leases with a term of less or equal to 12 months
dengan 12 bulan dan tidak terdapat opsi beli; and there is no call option;
• Sewa atas aset dengan nilai rendah. • Leases of low value assets.
Berbeda dengan akuntansi lessee, persyaratan In contrast to lessee accounting, the requirements
untuk akuntansi lessor sebagian besar tidak for lessor accounting have remained largely
berubah. Dampak dari adopsi PSAK 73 pada unchanged. The impact of the adoption of SFAS 73
laporan keuangan dijelaskan di bawah ini. on the financial statements is described below.
Bank telah menerapkan PSAK 73 menggunakan The Bank has applied SFAS 73 using the
pendekatan retrospektif yang dimodifikasi dengan modified retrospective approach by recognizing the
mengakui dampak kumulatif dari awal penerapan cumulative impact of the initial application of SFAS
PSAK 73. Dengan demikian, informasi komparatif 73. Therefore, the comparative information
yang disajikan untuk tahun 2019 tidak disajikan presented for 2019 has not been restated as
kembali sebagaimana dilaporkan sebelumnya, pada previously reported, under SFAS 30 and the
PSAK 30 dan interpretasi terkait. related interpretations.
• Dampak definisi baru dari sewa • Impact of the new definition of a lease
Perubahan utama dari definisi sewa berkaitan The major change in definition of a lease mainly
dengan konsep pengendalian. PSAK 73 relates to the concept of control. SFAS 73
menentukan apakah kontrak mengandung sewa determines whether a contract contains a lease
atas dasar jika terdapat aset identifikasian dan on the basis of whether identified asset and
lessee memiliki hak untuk mengendalikan lessee has the right to control the use of an
penggunaan aset selama suatu jangka waktu asset for a period of time in exchange for
tertentu untuk dipertukarkan dengan imbalan. consideration. This is in contrast to the focus on
Hal tersebut merupakan perbedaan penentuan 'risks and rewards' in SFAS 30.
kontrak merupakan, atau mengandung sewa
berdasarkan PSAK 30 yaitu dengan konsep risiko
dan manfaat.
29
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 985
Page 987
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
k. Aset tetap, aset hak-guna, dan liabilitas k. Fixed assets, right-of-use assets, and lease
sewa (lanjutan) liabilities (continued)
Aset hak-guna dan liabilitas sewa (Lanjutan) Right-of-use assets and lease liabilities
(Continue)
• Dampak pada akuntansi lessee • Impact on lessee accounting
Bank menerapkan pendekatan pengakuan dan The Bank applies a single recognition and
pengukuran tunggal untuk seluruh sewa, kecuali measurement approach to all leases, except for
untuk sewa jangka pendek dan sewa aset short-term leases and low-value asset leases.
bernilai rendah. Bank mengakui liabilitas sewa The Bank recognized a lease liabilities to make
untuk melakukan pembayaran sewa dan aset lease payments and right-of-use assets that
hak-guna yang mewakili hak untuk represent the right to use the underlying asset.
menggunakan aset pendasar.
Bank mengakui liabilitas sewa sebesar jumlah The Bank recognized lease liabilities at the amount
pembayaran sewa yang masih harus dibayar hingga of lease payments accrued to the end of the lease
akhir masa sewa yang didiskontokan dengan term which is discounted using the incremental
menggunakan suku bunga pinjaman inkremental. borrowing rate. While, the right-of-use assets
Sedangkan aset hak-guna mencakup jumlah includes the amount of lease liabilities recognized,
liabilitas sewa yang diakui, biaya langsung awal initial direct costs paid, restoration costs and lease
yang dibayarkan, biaya pemulihan dan pembayaran payments on or before the start date of the lease,
sewa yang dilakukan pada atau sebelum tanggal less lease incentives received. Right-of-use are
mulai sewa, dikurangi insentif sewa yang diterima. depreciated using the straight- line method over
Aset hak-guna disusutkan dengan metode garis the shorter period between the lease term and the
lurus selama jangka waktu yang lebih pendek estimated useful life of the asset.
antara masa sewa dengan estimasi masa manfaat
aset.
Jika kepemilikan aset sewa dialihkan ke Bank pada If the ownership of lease asset is transferred to
akhir masa sewa atau pembayaran sewa the Bank at the end of the lease term or the lease
mencerminkan pelaksanaan opsi pembelian, payments reflect the exercise of the purchase
penyusutan dihitung menggunakan estimasi masa option, depreciation is calculated using the
manfaat ekonomis aset. Aset hak-guna diuji estimated useful life of the assets. Right-of- use
penurunan nilainya sesuai dengan PSAK 48. assets are tested for impairment in accordance
with SFAS 48.
Pada tanggal dimulainya sewa, Bank mengakui On the initial of lease date, the Bank recognized
liabilitas sewa yang diukur pada nilai kini dari lease liabilities measured at the present value of
pembayaran sewa masa depan yang akan future lease payments that will be paid over the
dibayarkan selama masa sewa. Pembayaran sewa lease term. Lease payments include fixed
termasuk pembayaran tetap (termasuk pembayaran payments (including substantially fixed payments),
tetap secara-substansi) dikurangi piutang insentif less lease incentive receivables, variable lease
sewa, pembayaran sewa variabel yang bergantung payments that depend on index or interest rate,
pada indeks atau suku bunga, dan jumlah yang and the expected amount to be paid in a residual
diharapkan akan dibayar dalam jaminan nilai value guarantee. Lease payments also include the
residu. Pembayaran sewa juga termasuk harga reasonable exercise price for the purchase option
eksekusi opsi pembelian yang wajar jika dipastikan if it is determined to be made by the Bank and the
akan dilakukan oleh Bank dan pembayaran penalti payment of a penalty to terminate the lease, if the
untuk mengakhiri sewa, jika jangka waktu sewa lease term reflects the Bank exercising the lease
mencerminkan Bank mengeksekusi opsi termination option. Variable lease payments that
penghentian sewa. Pembayaran sewa variabel yang do not depend on an index or interest rate are
tidak bergantung pada indeks atau suku bunga recognized as an expense in the period in which
diakui sebagai beban pada periode di mana the event or condition that triggers the payment
peristiwa atau kondisi yang memicu pembayaran occurs.
terjadi.
30
986 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 988
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
k. Aset tetap, aset hak-guna, dan liabilitas k. Fixed assets, right-of-use assets, and lease
sewa (lanjutan) liabilities (continued)
Aset hak-guna dan liabilitas sewa (lanjutan) Right-of-use assets and lease liabilities
(continued)
Dalam menghitung nilai kini dari pembayaran sewa, In calculating the present value of lease payments,
Bank menggunakan suku bunga pinjaman the Bank uses the lessee incremental borrowing
inkremental penyewa pada tanggal dimulainya rate at the inception date of the lease since the
sewa karena suku bunga implisit dalam sewa tidak implicit interest rate in the lease cannot be
dapat ditentukan. Setelah tanggal dimulainya sewa, determined. After the inception date of the lease,
jumlah liabilitas sewa ditingkatkan untuk the amount of the lease liability is increased to
mencerminkan pertambahan bunga dan dikurangi reflect the interest increase and less lease
pembayaran sewa yang dilakukan. Selain itu, payments made. Furthermore, the lease liabilities
jumlah tercatat liabilitas sewa diukur kembali jika carrying amount is remeasured if there are
terdapat modifikasi, perubahan jangka waktu sewa, modifications, changes in term of the lease, lease
perubahan pembayaran sewa, atau perubahan payments, or the valuation of the option to
dalam penilaian opsi untuk membeli aset pendasar. purchase the underlying asset.
Sewa jangka pendek (dengan jangka waktu kurang Short-term leases (with term of less or equal to 12
atau sama dengan 12 bulan) dan sewa aset bernilai months) and leases of low-value assets, and
rendah, serta elemen-elemen sewa tersebut, elements of those leases, partially or entirely not
sebagian atau seluruhnya tidak menerapkan applying the recognition principles stipulated by
prinsip-prinsip pengakuan yang ditentukan oleh SFAS 73 will be treated the same as operating
PSAK 73 akan diperlakukan sama dengan sewa leases in SFAS 30. The Bank will recognize these
operasi pada PSAK 30. Bank akan mengakui lease payments on a straight-line basis during the
pembayaran sewa tersebut dengan dasar garis lease period on the statement of profit or loss and
lurus selama masa sewa dalam laporan laba rugi other comprehensive income. This expense is
dan penghasilan komprehensif lain. Beban ini recorded under general and administrative
dicatat pada beban umum dan administrasi dalam expenses in profit or loss.
laba rugi.
Penerapan pencatatan PSAK 73 berlaku untuk The recording implementation of SFAS 73 is
seluruh sewa (kecuali sebagaimana yang applied for all leases (except as stated earlier), as
disebutkan sebelumnya), yaitu sebagai berikut: follows:
• Menyajikan aset hak-guna sebagai bagian dari • Presenting the right-of-use assets as part of
aset tetap dan liabilitas sewa disajikan sebagai fixed assets and lease liabilities presented as
bagian dari liabilitas lain-lain dalam laporan posisi part of other liabilities in the statement of
keuangan, yang diukur pada nilai kini dari financial position measured at the present value
pembayaran sewa masa depan; of the future lease payments;
• Mencatat penyusutan aset hak-guna dan bunga • Recording the depreciation of right-of-use assets
atas liabilitas sewa dalam laporan laba rugi dan and interest on lease liabilities in the statement
penghasilan komprehensif; dan of profit or loss and other comprehensive
income; and
• Memisahkan jumlah total pembayaran ke bagian • Separating the total amount of cash paid into a
pokok (disajikan dalam kegiatan pendanaan) dan principal portion (presented within financing
bunga (disajikan dalam kegiatan operasional) activities) and interest (presented within
dalam laporan arus kas. operating activities) in the statement of cash
flows.
31
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 987
Page 989
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
l. Aset takberwujud l. Intangible assets
Aset takberwujud terdiri dari perangkat lunak Intangible assets consist of software with an
dengan umur ekonomis 4 tahun. Aset takberwujud economic life of 4 years. Intangible assets are
diukur sebesar nilai perolehan pada pengakuan measured at cost at initial recognition. After initial
awal. Setelah pengakuan awal, aset takberwujud recognition, intangible assets are carried at cost
dicatat pada biaya perolehan dikurangi akumulasi less accumulated amortization and accumulated
amortisasi dan akumulasi rugi penurunan nilai. impairment losses.
Aset takberwujud diamortisasi selama umur Intangible assets are amortized over their useful
manfaat ekonomis dengan metode saldo lives using double declining method.
penurunan nilai ganda.
m. Penyertaan Saham m. Investment in shares
Penyertaan saham merupakan penanaman dana Investments in shares represent investments in the
dalam bentuk saham yang tidak melalui pasar financial services industry held for long-term
modal untuk tujuan jangka panjang. purposes.
Penyertaan saham diklasifikasikan sebagai nilai The investment in shares classified as fair value
wajar yang diukur melalui laba-rugi. Investasi ini through profit or loss. This investment is recorded
dicatat sebesar harga perolehan karena kisaran at cost because of the significant estimation range
estimasi nilai wajar yang realistis adalah signifikan of the realistic fair values and the probability of
dan probabilitas berbagai estimasi tidak dapat various estimation could not be assessed reliably
dinilai secara andal mengakibatkan tidak and therefore the Bank is unable to measure the
memungkinkan bagi Bank untuk melakukan investment in shares at its fair value.
pengukuran investasi pada saham pada nilai
wajarnya.
Lihat Catatan 2.d untuk kebijakan akuntansi atas Refer to Note 2.d for the accounting policies of
aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
n. Aset lain-lain n. Other assets
Aset lain-lain antara lain terdiri dari uang muka, Other assets include down payment, prepaid
beban dibayar di muka, bunga masih akan diterima, expenses, accrued revenues, abandoned
properti terbengkalai, agunan yang diambil alih dan properties, foreclosed collateral, and others.
lain-lain.
Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai Foreclosed collateral is recognized at net realizable
realisasi bersih. Nilai realisasi bersih adalah nilai value. Net realizable value is fair value of
wajar agunan yang diambil alih dikurangi dengan foreclosed collateral less cost estimated for
estimasi biaya untuk menjual agunan tersebut. collateral sale. Excess in credit over net realizable
Selisih lebih saldo kredit di atas nilai realisasi bersih value and foreclosed collateral is charged to
dan agunan yang diambil alih dibebankan ke dalam allowance for impairment loss.
akun penyisihan kerugian penurunan nilai.
Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dan Difference between foreclosed collateral and sale
hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau is recognized as gain or loss when it is sold.
kerugian pada saat penjualan.
Beban-beban yang berkaitan dengan pemeliharaan Expenses related to the maintenance of foreclosed
agunan yang diambil alih dibebankan pada laporan assets are charged to the income statement when
laba rugi pada saat terjadinya. incurred.
32
988 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 990
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
n. Aset lain-lain (lanjutan) n. Other assets (continued)
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, If impairment losses is permanent, the carrying
maka nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui amount is written down to recognize the
penurunan tersebut dan kerugiannya dibebankan impairment and the loss is charged to the
pada laporan laba rugi periode berjalan. statement of profit or loss when realized.
o. Liabilitas segera o. Liabilities due immediately
Liabilitas segera dicatat saat liabilitas kepada Liabilities due immediately are recorded at the time
masyarakat maupun kepada bank lain timbul. liability to public customers or other banks arise.
Akun ini diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan This account is classified as other financial
lain dan dihitung berdasarkan biaya perolehan liabilities and is measured at amortized cost.
diamortisasi.
p. Simpanan Nasabah p. Deposits from customers
Simpanan adalah dana yang ditempatkan oleh Deposits from customers are the funds placed by
masyarakat kepada Bank berdasarkan perjanjian customers (excluding banks) with the Bank based
penyimpanan dana. Termasuk dalam akun ini on fund deposit agreements. Included in this
adalah giro, tabungan, deposito berjangka dan account are current accounts, saving accounts,
bentuk lain yang dipersamakan dengan itu. time deposits and other similar forms.
Giro merupakan simpanan dari nasabah yang dapat Current accounts represent customers’ funds
digunakan sebagai alat pembayaran, yang which can be used as payment instruments, and
penarikannya dapat dilakukan setiap saat melalui which can be withdrawn by the depositors at any
cek, atau dengan cara pemindahbukuan dengan time through cheque, or transfers between
bilyet giro dan sarana perintah pembayaran accounts using transfer form and other orders of
lainnya. payment or transfer.
Tabungan merupakan simpanan dari nasabah yang Savings deposits represent customers funds that
penarikannya hanya dapat dilakukan melalui may only be withdrawn over the counter and via
counter dan kartu Anjungan Tunai Mandiri (ATM), Automatic Teller Machine (ATM) card, or fund
atau dengan cara pemindahbukuan jika memenuhi transfers when certain agreed conditions are met,
persyaratan yang disepakati, tetapi penarikan tidak but may not be withdrawn by cheque or other
dapat dilaksanakan dengan menggunakan cek atau equivalent instruments.
instrumen setara lainnya.
Deposito berjangka merupakan simpanan dari Time deposits represent customers’ funds, which
nasabah yang penarikannya hanya dapat dilakukan can only be withdrawn by the depositors at
pada waktu tertentu, sesuai dengan perjanjian specific maturities, based on the agreement
antara nasabah dengan Bank. between the depositor and the Bank.
Termasuk di dalam simpanan adalah simpanan Deposits include sharia deposits as wadiah deposit
syariah yang terdiri dari giro wadiah dan tabungan and wadiah savings.
wadiah.
Giro wadiah merupakan giro wadiah yad Wadiah deposit is a wadiah yad adhdhamanah
adh-dhamanah yakni titipan dana dalam bentuk deposits in which the depositor is entitled to
giro pihak lain, dimana pemilik dana mendapatkan receive bonus income based on the policy of the
bonus berdasarkan kebijakan Bank. Giro wadiah Bank. Wadiah demand deposits are stated at the
dicatat sebesar nilai titipan pemegang giro wadiah. amount payable to customers.
33
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 989
Page 991
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
p. Simpanan Nasabah (lanjutan) p. Deposits from customers (continued)
Tabungan wadiah merupakan simpanan pihak lain Wadiah savings deposits represent third party
yang hanya bisa ditarik sesuai dengan kondisi funds which can be withdrawn under certain
tertentu yang disepakati. Tabungan wadiah condition. Wadiah savings deposits are stated at
dinyatakan sebesar nilai simpanan pemegang the amounts deposited by the Bank.
tabungan di Bank.
Simpanan nasabah diklasifikasikan sebagai liabilitas Deposits from customers are classified as financial
keuangan dan diukur pada biaya perolehan liabilities and measured at amortized cost using
diamortisasi menggunakan suku bunga efektif the effective interest rate except for deposits and
kecuali simpanan dan dana syirkah temporer yang temporary syirkah fund that are stated as the
dinyatakan sebesar liabilitas Bank kepada nasabah. Bank’s liabilities to the customers. Incremental
Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara costs that can be attributed directly to the
langsung dengan perolehan simpanan nasabah acquisition of deposits from customers are
dikurangkan dari jumlah simpanan yang diterima. deducted from total deposits received.
q. Simpanan dari bank lain q. Deposits from other banks
Simpanan dari bank lain merupakan liabilitas Deposits from other banks represent liabilities to
kepada bank lain dalam bentuk giro, tabungan, other banks in current accounts, savings deposits,
deposito berjangka, sertifikat deposito, dan time deposits, certificates of deposit, and interbank
interbank call money. call money.
Simpanan dari bank lain diklasifikasikan sebagai Deposits from other banks are classified as other
liabilitas keuangan lain yang diukur dengan biaya financial liabilities which are measured at
perolehan diamortisasi dengan menggunakan amortized cost using effective interest rate method
metode suku bunga efektif kecuali simpanan except for sharia deposits which is stated at the
syariah yang dinyatakan sebesar nilai liabilitas Bank amounts payable by the Bank to the customers.
kepada nasabah. Biaya tambahan yang dapat Incremental costs directly attributable to the
diatribusikan secara langsung dengan perolehan acquisition of deposits from other banks are
simpanan dari bank lain dikurangkan dari jumlah deducted from the amount of deposits.
simpanan yang diterima.
r. Efek-efek yang Diterbitkan r. Securities Issued
Efek-efek yang diterbitkan diukur dengan biaya Securities issued are measured at amortized cost.
perolehan diamortisasi. Biaya tambahan yang dapat Incremental costs directly attributable to the
diatribusikan secara langsung dengan penerbitan issuance of securities are deducted from the
efek-efek dikurangkan dari jumlah efek-efek yang amount of securities issued.
diterbitkan.
Efek-efek yang diterbitkan dicatat sebesar nilai Securities issued are presented at nominal value
nominal dikurangi saldo diskonto yang belum net of unamortized discount. Costs incurred
diamortisasi. Biaya-biaya yang terjadi sehubungan related to the securities issuance are presented as
dengan penerbitan efek-efek dicatat sebagai deduction from the proceeds of securities issued
pengurang hasil emisi dan diamortisasi selama and amortized over the term of the securities
jangka waktu efek-efek dengan menggunakan issued using the effective interest rate method.
metode suku bunga efektif.
s. Pinjaman yang diterima s. Borrowings
Pinjaman yang diterima merupakan dana yang Borrowings are funds received from other banks,
diterima dari bank lain, Bank Indonesia atau pihak Bank Indonesia or another party with liabilities in
lain dengan liabilitas pembayaran kembali sesuai accordance with the terms of repayment of the
dengan persyaratan perjanjian pinjaman. borrowing agreement.
34
990 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 992
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
s. Pinjaman yang diterima (lanjutan) s. Borrowings (continued)
Pinjaman diterima diakui sebesar nilai wajar pada Borrowings are initially recognized at fair value and
awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya subsequently measured at amortized cost using
perolehan diamortisasi dengan menggunakan the effective interest rate method. Amortized cost
metode suku bunga efektif. Biaya perolehan is calculated by taking into account any discount or
diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan premium related to the initial recognition of
adanya diskonto atau premi terkait dengan borrowings and transaction costs are an integral
pengakuan awal pinjaman diterima dan biaya part of the effective interest rate method.
transaksi merupakan bagian tidak terpisahkan dari
metode suku bunga efektif.
t. Dana syirkah temporer t. Temporary syirkah funds
Dana syirkah temporer adalah dana yang diterima Temporary syirkah funds are funds received by the
oleh Bank. Bank mempunyai hak untuk mengelola Bank. The Bank has the right to manage and
dan menginvestasikan dana, baik sesuai dengan invest, in accordance with either the Bank’s
kebijakan bank maupun kebijakan pembatasan dari policies or policy restrictions of the owner of the
pemilik dana, dengan keuntungan dibagikan sesuai funds, with profits shared according to the
dengan kesepakatan. agreement.
Hubungan antara Bank dan pemilik dana syirkah The relationship between the Bank and the owner
temporer merupakan hubungan kemitraan of the temporary syirkah funds is a partnership
berdasarkan akad mudharabah muthlaqah, relations based on mudharabah muthlaqah,
mudharabah muqayyadah atau musyarakah. mudharabah muqayyadah or musyarakah
Contoh dari dana syirkah temporer adalah agreement. Examples of temporary syirkah funds
penerimaan dana dari investasi mudharabah is the receipt of funds from investments of
muthla qa h , m u dh a rabah muqayyadah, m u dh ar abah m u t h l aqah, mudharabah
mudharabah musyarakah dan akun lain yang muqayyadah, mudharabah musyarakah and other
sejenis. similar accounts.
• Mudharabah muthlaqah adalah mudharabah • Mudharabah muthlaqah is mudarabah where the
dimana pemilik dana (shahibul maal) owner of the funds (shahibul maal) trusts the
memberikan kebebasan kepada pengelola dana fund manager (mudharib/Bank) in the
(mudharib/ Bank) dalam pengelolaan management.
investasinya.
• Mudharabah muqayyadah adalah mudharabah • Mudharabah muqayyadah is mudharabah where
dimana pemilik dana memberikan batasan the owner of the funds provides limits to the
kepada pengelola dana, antara lain mengenai fund manager with regards to, among other
tempat, cara dan/atau obyek investasi. things, the place, means and/or object of
investment.
• Mudharabah musyarakah adalah bentuk • Mudharabah musyarakah is a form of
mudharabah dimana pengelola dana juga Mudharabah where the fund manager also
menyertakan modal atau dananya dalam kerja includes a capital fund or funds in investment
sama. cooperation.
35
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 991
Page 993
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
t. Dana syirkah temporer (lanjutan) t. Temporary syirkah funds (continued)
Dana syirkah temporer tidak dapat digolongkan Temporary syirkah funds cannot be classified as a
sebagai liabilitas. Hal ini karena Bank tidak liability. This is because the Bank is not obliged to
berkewajiban untuk mengembalikan jumlah dana refund the amount of the initial fund of fund
awal dari pemilik dana kecuali akibat kelalaian atau owners unless due to negligence or breach of
wanprestasi ketika mengalami kerugian. Di sisi lain, contract by the Bank. On the other hand,
dana syirkah temporer tidak dapat digolongkan temporary syirkah funds cannot be classified as
sebagai ekuitas karena mempunyai waktu jatuh equity because they have maturity date and the
tempo dan pemilik dana tidak mempunyai hak owner of the funds does not have ownership rights
kepemilikan yang sama dengan pemegang saham equal with shareholders such as voting rights and
seperti hak voting dan hak atas realisasi the rights to the realization of the benefits derived
keuntungan yang berasal dari aset lancar dan aset from current assets and assets of non-investment.
non-investasi.
Dana syirkah temporer merupakan salah satu unsur Temporary syirkah fund is an element of the
laporan posisi keuangan, yang memberikan hak balance sheet, which gives the right to the Bank to
kepada Bank untuk mengelola, termasuk untuk manage, including funds intended for mixing with
mencampur dana dimaksud dengan dana lainnya. other funds. Owner of the syirkah temporary fund
Pemilik dana syirkah temporer memperoleh bagian shall receive a share of profits according to the
atas keuntungan sesuai kesepakatan dan menerima agreement and incur the loss in proportion to the
kerugian berdasarkan jumlah dana dari amount of funds from each party. The revenue
masing-masing pihak. Pembagian hasil dana syirkah sharing of temporary syirkah fund can be carried
temporer dapat dilakukan dengan konsep bagi hasil out with the concept of revenue sharing or profit
atau bagi untung. sharing.
u. Modal saham u. Share capital
Modal saham diukur dengan nilai nominal untuk Share capital is measured at par value for all
seluruh saham yang diterbitkan dan diklasifikasikan shares issued and is classified as part of “Equity”.
sebagai bagian dari “Ekuitas”. Biaya tambahan yang Incremental costs directly attributable to the
terkait langsung dengan penerbitan saham baru issuance of new shares are deducted against share
dikurangkan terhadap modal saham. capital.
v. Saldo laba v. Retained earnings
Saldo laba merupakan saldo kumulatif laba atau Retained earnings represent the cumulative
rugi bersih, distribusi dividen, penyesuaian periode balance of net income or loss, dividend
sebelumnya, efek dari perubahan kebijakan distributions, prior period adjustments, effects of
akuntansi dan penyesuaian modal lainnya. changes in accounting policy and other capital
adjustments.
w. Pendapatan bunga dan syariah, beban bunga w. Interest and sharia income, interest
dan syariah expense and sharia expense
Pendapatan bunga diakui apabila besar Interest income is recognized when it is probable
kemungkinan manfaat ekonomi akan mengalir that the economic benefits will flow to the Bank
kepada Bank dan pendapatan tersebut dapat diukur and the income can be measured reliably. Interest
secara andal. Beban bunga diakui sesuai expense is recognized according to its benefits in
manfaatnya pada tahun yang bersangkutan the relevant year (accrual basis).
(accrual basis).
36
992 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 994
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
w. Pendapatan bunga dan syariah, beban bunga w. Interest and sharia income, interest
dan syariah (lanjutan) expense and sharia expense (continued)
Pendapatan dan beban bunga diakui dalam laporan Interest income and expenses are recognized in
laba rugi menggunakan metode suku bunga efektif. profit or loss using the effective interest method.
Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara The effective interest rate is the rate that exactly
tepat mendiskontokan estimasi pembayaran dan discounts the estimated future cash payments and
penerimaan kas di masa datang selama masa receipts through the expected life of the financial
perkiraan umur dari aset keuangan atau liabilitas assets or liability (or, where appropriate, a shorter
keuangan (atau, jika lebih tepat, digunakan periode period) to the carrying amount of the financial
yang lebih singkat) untuk memperoleh nilai tercatat assets or liability.
dari aset keuangan atau liabilitas keuangan.
Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank When calculating the effective interest rate, the
mengestimasikan arus kas di masa datang dengan Bank estimates future cash flows considering all
mempertimbangkan seluruh persyaratan contractual terms of the financial instrument but
kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, not future credit losses. This calculation includes
tetapi tidak mempertimbangkan kerugian kredit di all remuneration/fees and points paid or received
masa mendatang. Perhitungan ini mencakup that are an integral part of the effective interest
seluruh imbalan/provisi dan bentuk lain yang rate. Transactions costs include incremental costs
dibayarkan atau diterima yang merupakan bagian that are directly attributable to the acquisition of a
tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. Biaya financial asset or issuance of a financial liability.
transaksi meliputi biaya tambahan yang dapat
diatribusikan secara langsung untuk perolehan aset
keuangan atau penerbitan liabilitas keuangan.
Bunga atas aset keuangan dan liabilitas keuangan Interest on financial assets and liabilities at
yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi, amortized cost, available-for-sale and held to
efek-efek yang tersedia untuk dijual dan dimiliki maturity financial assets are calculated on an
hingga jatuh tempo yang dihitung menggunakan effective interest basis.
suku bunga efektif.
Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan If a financial asset or group of similar financial
serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat assets’ value has diminished as a result of
kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga impairment losses, interest income subsequently
yang diperoleh setelahnya diakui berdasarkan suku obtained is recognized based on the effective
bunga efektif yang digunakan untuk mendiskonto interest rate used to discount future cash flows in
arus kas masa depan dalam menghitung kerugian calculating impairment losses.
penurunan nilai.
Kredit yang pembayaran angsuran pokok atau Loans whose principal or interest has been past
bunga telah lewat 1 hari atau lebih setelah jatuh due for 1 day or more, or where reasonable doubt
tempo, atau kredit yang pembayarannya secara exists as to the timely collection, are generally
tepat waktu diragukan, secara umum classified as impaired loans. Interest accrued but
diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami not yet collected is reversed when a loan is
penurunan nilai. Bunga yang telah diakui tetapi classified as impaired loan.
belum tertagih akan dibatalkan pada saat kredit
diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami
penurunan nilai.
Pendapatan dan beban bunga termasuk Interest income and expense include sharia
pendapatan dan beban syariah. Pendapatan syariah income and expense. Sharia income represents
terdiri dari marjin murabahah, bagi hasil profit from murabahah margin, profit sharing from
pembiayaan mudharabah dan musyarakah serta mudharabah and musyarakah financing and
pendapatan qardh. Beban syariah terdiri dari beban income from qardh. Sharia expenses consist of
bagi hasil mudharabah. mudharabah profit sharing expenses.
37
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 993
Page 995
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
w. Pendapatan bunga dan syariah, beban bunga w. Interest and sharia income, interest
dan syariah (lanjutan) expense and sharia expense (continued)
Margin murabahah dan pendapatan ijarah diakui Murabahah margin and ijarah income are
selama periode akad berdasarkan konsep akrual. recognized over the period of the agreement
Pendapatan bagi hasil pembiayaan mudharabah based on accrual basis. Mudharabah and
dan musyarakah diakui pada saat diterima atau musyarakah income is recognized when cash is
dalam periode terjadinya hak bagi hasil sesuai porsi received or in a period where the right of revenue
bagi hasil (nisbah) yang disepakati. Pendapatan sharing is due based on agreed portion (nisbah).
dari transaksi qardh diakui pada saat diterima. Qardh income is recognized upon receipt.
Beban syariah merupakan bagi hasil untuk dana Sharia expense represents revenue sharing for
pihak ketiga dengan menggunakan prinsip bagi third party fund using the revenue sharing
hasil berdasarkan porsi bagi hasil (nisbah) yang principle based on pre-determined nisbah in
telah disepakati sebelumnya yang didasarkan pada accordance with mudharabah mutlaqah principle.
prinsip mudharabah mutlaqah.
x. Pendapatan dan beban provisi dan komisi x. Fees and commission income and expense
Pendapatan dan beban provisi dan komisi atas aset Fees and commission income and expense of
dan liabilitas keuangan yang merupakan bagian dari financial assets and liabilities, which are an integral
suku bunga efektif, dimasukkan dalam perhitungan part of the effective interest rate, are being taken
suku bunga efektif. Pendapatan dan beban ini into account in calculating the effective interest
diamortisasi sepanjang umur aset atau liabilitas rate. These income and expense are amortized
keuangan, atau selama periode risiko during the life of financial assets or liabilities or
menggunakan suku bunga efektif. Untuk pinjaman during the period of the risk using effective
yang dilunasi sebelum jatuh temponya, saldo interest rate. Unamortized fees and commission
pendapatan provisi dan komisi ditangguhkan diakui income relating to loans settled prior to maturity
pada saat pinjaman dilunasi. Pendapatan provisi are recognized at the settlement date. Other fees
dan komisi lainnya diakui pada saat terjadinya and commission income are recognized at the
transaksi. transaction date.
Untuk pembiayaan syariah, provisi dan komisi For sharia financing, fees and commissions are
diakui selama jangka waktu akad dengan metode recognized over the term of the contract with the
garis lurus. straight-line method.
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan Other fees and commission income related to
dengan kredit diakui sebagai bagian dari lending activities are recognized as part of interest
pendapatan bunga. income.
Pendapatan provisi dan komisi lainnya yang tidak Other fees and commissions that are not related to
berkaitan dengan kegiatan pemberian kredit, lending activities, including fees related to exports,
termasuk provisi yang terkait kegiatan ekspor, imports, provision of cash management and
impor, provisi atas manajemen kas dan provisi atas provision of services is recognized when services
jasa diakui pada saat jasa diberikan. Atas komitmen are rendered. When a loan commitment is not
kredit yang tidak diharapkan adanya penarikan expected to result in the drawdown of a loan, fees
kredit, provisi dari komitmen kredit tersebut diakui from loan commitments are recognized using the
berdasarkan metode garis lurus selama jangka straight-line method over the term of commitment.
waktu komitmen.
Pendapatan provisi dan komisi selain kredit terdiri Fees and commission income other than loans
dari komisi penjualan surat berharga, komisi premi consist of securities sales commissions,
asuransi dan provisi jaminan bank. Pendapatan commission of insurance premiums and provision
penggantian ongkos administrasi merupakan of bank guarantees. Administrative reimbursement
pendapatan dan langsung diakui pada saat kredit income is recorded as revenue and recognized
dicairkan yang dibayar oleh nasabah. when credit is availed and paid by the customer.
38
994 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 996
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
x. Pendapatan dan beban provisi dan komisi x. Fees and commission income and expense
(lanjutan) (continued)
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan Fees and commissions not related to lending
kegiatan perkreditan dan atau jangka waktu activities or loan periods, or not material are
perkreditan, atau jumlahnya tidak material diakui recognized as revenues and expenses at the time
sebagai pendapatan atau beban pada saat the transactions occur.
terjadinya transaksi.
y. Imbalan Kerja y. Employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, iuran Short-term employee benefits such as wages,
jaminan sosial, cuti jangka pendek, jasa produksi social security contributions, short-term
dan imbalan lainnya diakui pada saat terutang pada compensated leaves, production service bonus and
karyawan. Imbalan kerja jangka pendek diukur other benefits are recognized when they accrue to
sebesar jumlah yang tidak didiskontokan. the employee. Short-term employee benefits are
measured using undiscounted amounts.
Imbalan pensiun dan imbalan pascakerja Pension benefits and other
lainnya post-employment benefits
Bank mempunyai program pensiun sesuai dengan The Bank has pension schemes in accordance with
Undang-Undang (UU) No. 11 tahun 1992 tentang law No. 11 of 1992 concerning Pension Fund and
Dana Pensiun dan UU No. 6 tahun 2023 tentang law No. 6 of 2023 concerning Job Creation that
Cipta Kerja yang dirumuskan melalui kebijakan detailed in the internal policies of the Bank. Based
internal Bank. Berdasarkan ketentuan untuk on regulation for calculating minimum amount of
menghitung jumlah minimal imbalan pensiun, benefits, pension plan is defined benefit plans.
pensiun adalah program manfaat pasti.
Program-program ini pada umumnya didanai The schemes are generally funded through
melalui pembayaran kepada pengelola dana payments to trustee-administered funds as
pensiun sebagaimana ditentukan dalam determined by periodic actuarial calculations. A
perhitungan aktuaria yang dilakukan secara defined benefit plan is a pension plan that defines
berkala. Program pensiun manfaat pasti adalah an amount of pension benefit to be provided,
program pensiun yang menentukan jumlah imbalan usually as a function of one or more factors such
pensiun yang akan diberikan, yang pemberiannya as age, years of service compensation.
biasanya didasarkan pada satu faktor atau lebih
seperti usia, masa kerja atau kompensasi.
Skema pensiun diklasifikasikan sebagai program Pension schemes are classified as either defined
iuran pasti atau program imbalan pasti, tergantung contribution plans or defined benefit plans,
pada substansi ekonomi syarat dan kondisi utama depending on the economic substance of the plan
program tersebut. Program iuran pasti adalah as derived from its principal terms and conditions.
program-program yang mewajibkan Bank A defined contribution plan is a pension plan under
membayar sejumlah iuran tertentu kepada entitas which the Bank pays fixed contributions into a
terpisah. Bank tidak memiliki kewajiban hukum separate entity. The Bank has no legal or
atau konstruktif untuk membayar iuran lebih lanjut constructive obligations to pay further
jika entitas tersebut tidak memiliki pensiun yang contributions if the fund does not hold sufficient
cukup untuk membayar seluruh imbalan atas jasa assets to pay all employees the benefits relating to
yang diberikan pekerja pada tahun berjalan dan employee service in the current and prior years. A
tahun-tahun sebelumnya. Program imbalan pasti defined benefit plan is a pension plan that is not a
adalah program pensiun yang bukan merupakan defined contribution plan.
program iuran pasti.
39
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 995
Page 997
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
y. Imbalan Kerja (lanjutan) y. Employee benefits (continued)
Imbalan pensiun dan imbalan pascakerja Pension benefits and other
lainnya (lanjutan) post-employment benefits (continued)
Program imbalan pasti adalah program pensiun Typically, defined benefit plans define an amount
yang menentukan jumlah imbalan pensiun yang of pension benefit that an employee will receive on
akan diterima seorang pekerja pada saat pensiun, retirement, usually dependent on one or more
biasanya berdasarkan pada satu atau lebih faktor factors such as age, years of service and
seperti usia, masa kerja, dan kompensasi. compensation.
Sehubungan dengan program pasti, liabilitas diakui The liability recognized in the statement of
pada laporan posisi keuangan interim sebesar nilai financial position in respect of defined benefit
kini kewajiban imbalan pasti pada akhir periode pension plans is the present value of the defined
pelaporan dikurangi nilai wajar aset program. benefit obligation at the end of the reporting
Kewajiban imbalan pasti dihitung setiap tahun oleh period less the fair value of plan assets. The
aktuaris independen dengan menggunakan metode defined benefit obligation is calculated annually by
Projected Unit Credit. independent actuaries using the Projected Unit
Credit method.
Nilai kini kewajiban imbalan pasti ditentukan The present value of the defined benefit obligation
dengan mendiskontokan arus kas keluar yang is determined by discounting the estimated future
diestimasi dengan menggunakan tingkat bunga cash outflows using the interest rates of
obligasi korporat berkualitas tinggi dalam highquality corporate bonds that are denominated
denominasi mata uang dimana imbalan akan in the currency in which the benefits will be paid,
dibayarkan dan memiliki jangka waktu jatuh tempo and that have terms of maturity approximating to
mendekati jangka waktu kewajiban pensiun. the terms of the related pension obligations. When
Apabila tidak terdapat pasar aktif untuk obligasi there is no active market for such bonds, the
korporat tersebut, digunakan bunga obligasi market rates of government bonds are used.
pemerintah.
Biaya jasa lalu diakui segera dalam laba rugi. Past service costs are recognised immediately in
profit or loss.
Bank mengakui keuntungan dan kerugian atas The Bank recognizes gains or losses on the
kurtailmen atau penyelesaian suatu program curtailment or settlement of a defined benefit plan
imbalan pasti ketika kurtailmen atau penyelesaian when the curtailment or settlement occurs. The
tersebut terjadi. Keuntungan atau kerugian atas gain or loss on a curtailment on settlement
kurtailmen atau penyelesaian terdiri dari perubahan comprises change in the present value of the
yang terjadi dalam nilai kini kewajiban imbalan defined benefit obligation.
pasti.
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul dari Actuarial gains and losses arising from experience
penyesuaian pengalaman dan perubahan asumsi adjustments and changes in actuarial assumptions
asumsi aktuarial dibebankan atau dikreditkan pada are charged or credited to equity in other
ekuitas dalam laporan penghasilan komprehensif comprehensive income in the period in which they
lain pada periode di mana beban tersebut terjadi. arise.
40
996 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 998
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
y. Imbalan Kerja (lanjutan) y. Employee benefits (continued)
Imbalan pensiun dan imbalan pascakerja Pension benefits and other
lainnya (lanjutan) post-employment benefits (continued)
Bank memberikan imbalan jangka panjang lainnya The Bank provides other long-term benefits such
seperti masa persiapan pensiun, penghargaan masa as retirement preparation period, service period
bhakti, dan sumbangan kematian. Imbalan berupa awards and condolences fund. Retirement
masa persiapan pensiun diberikan kepada preparation period benefits is given to employees
karyawan untuk mempersiapkan diri menjelang to prepare themselves for retirement. The service
masa pensiun tiba. Imbalan berupa masa bhakti period awards benefit given if the employee works
diberikan apabila karyawan bekerja hingga for a certain time according to the provisions. The
mencapai waktu tertentu sesuai ketentuan. condolences fund is the provision of compensation
Imbalan sumbangan kematian merupakan to help employee whom the member of the family
pemberian santunan untuk membantu karyawan is dead. Other long-term employee benefits are
yang anggota keluarganya sedang meninggal. calculated using the projected unit credit method
Imbalan jangka panjang lainnya dihitung dengan and discounted to present value. Actuarial gains
menggunakan metode projected unit credit dan and losses arising from experience adjustments
didiskontokan ke nilai kini. Keuntungan dan and change in actuarial assumption are charged
kerugian aktuarial yang timbul dari penyesuaian and credited to profit or loss.
dan perubahan dalam asumsi-asumsi aktuarial
diakui dalam laba rugi.
Bank juga memberikan pesangon dan imbalan The Bank also provides termination benefit and
pasca kerja lainnya, seperti uang penghargaan other post-employment benefits, such as directors
direksi, uang jasa pengabdian, dan kompensasi award, service award and compensation for Fixed-
PKWT. Imbalan berupa penghargaan direksi dan Term Contracts. The directors award and service
uang jasa pengabdian diberikan apabila karyawan award benefit vests when the employees reach
bekerja hingga mencapai waktu tertentu sesuai their retirement age. The compensation for Fixed-
ketentuan. Sedangkan imbalan berupa kompensasi Term Contracts benefit is paid to employees in the
PKWT, dibayarkan kepada karyawan yang case of voluntary resignation, subject to a
mengundurkan diri secara sukarela, setelah minimum number of years of service. These
memenuhi minimal masa kerja tertentu. Imbalan ini benefits have been accounted for using the same
dihitung dengan menggunakan metodologi yang methodology as for the defined benefit pension
sama dengan metodologi yang digunakan dalam plan.
perhitungan program pensiun imbalan pasti.
z. Laba per saham z. Basic earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi Basic earnings per share is computed by dividing
laba tahun berjalan yang tersedia bagi pemegang income for the year available to shareholders of
saham biasa (laba residual) dengan jumlah ordinary shares (residual income) by the weighted
rata-rata tertimbang lembar saham biasa yang average number of ordinary shares outstanding
beredar selama periode/tahun berjalan. during the current period/year.
aa. Dividen aa. Dividends
Pembagian dividen kepada para pemegang saham Dividend distribution to the shareholders is
diakui sebagai liabilitas dalam laporan keuangan recognized as a liability in the financial statements
pada periode ketika dividen tersebut disetujui oleh in the period in which the dividends are approved
para pemegang saham. by shareholders.
41
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 997
Page 999
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
ab. Provisi ab. Provisions
Provisi diakui jika Bank memiliki kewajiban kini Provisions are recognized when the Bank has a
(baik bersifat hukum maupun bersifat konstruktif) (legal or constructive) present obligation where, as
yang akibat peristiwa masa lalu, besar a result of a past event, it is probable that an
kemungkinannya penyelesaian kewajiban tersebut outflow of resources embodying economic benefits
mengakibatkan arus keluar sumber daya yang will be required to settle the obligation and reliable
mengandung manfaat ekonomi dan estimasi yang estimate can be made of the amount of obligation.
andal mengenai jumlah kewajiban tersebut dapat
dibuat.
Provisi ditelaah pada setiap tanggal pelaporan dan Provisions are reviewed at each reporting date and
disesuaikan untuk mencerminkan estimasi terbaik adjusted to reflect the current best estimate. If it
yang paling kini. Jika arus keluar sumber daya is no longer probable that an outflow of resources
untuk menyelesaikan kewajiban kemungkinan besar embodying economic benefits will be required to
tidak terjadi, maka provisi dibatalkan. settle the obligation, the provision is reversed.
ac. Penurunan aset non-keuangan ac. Impairment of non-financial assets
Bank menerapkan PSAK 48: “Penurunan Nilai Aset”. The Bank implements SFAS 48: “Impairment of
Penerapan PSAK ini tidak menimbulkan perubahan Assets”. The adoption of the SFAS has no
yang besar terhadap laporan keuangan. significant impact on the financial reporting and
disclosures in the financial statements.
Pada setiap akhir periode pelaporan, Bank menilai The Bank assesses at each annual reporting period
apakah terdapat indikasi suatu aset mengalami whether there is an indication that an asset may
penurunan nilai. Jika terdapat indikasi tersebut, be impaired. If such indication exists, the Bank
maka Bank akan membuat estimasi atas jumlah makes an estimate of the asset’s recoverable
terpulihkan aset tersebut. amount.
Nilai tercatat aset non-keuangan ditelaah untuk The carrying amount of non-financial assets is
penurunan nilai apabila terdapat kejadian atau reviewed for impairment when events or changes
perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa in circumstances indicate that the carrying amount
nilai tercatat suatu aset tidak dapat dipulihkan. Jika of an asset cannot be recovered. If there is such
ada indikasi seperti itu dan nilai tercatat suatu aset an indication and the carrying amount of an asset
melebihi taksiran jumlah terpulihkan, aset atau unit exceeds its estimated recoverable amount, the
penghasil kas diturunkan nilainya ke jumlah asset or cash-generating unit is written down to its
terpulihkan. Taksiran jumlah terpulihkan aset recoverable amount. The estimated recoverable
adalah yang lebih tinggi dari nilai wajar aset dan amount of the asset is the higher of the asset's fair
nilai pakai. Nilai wajar adalah nilai yang diperoleh value and value in use. Fair value is the value
dari penjualan aset dalam transaksi yang wajar obtained from the sale of assets in a fair
dikurangi biaya penjualan sedangkan nilai pakai transaction less costs to sell while value in use is
adalah nilai kini dari estimasi arus kas masa the present value of estimated future cash flows
mendatang yang diharapkan muncul dari that are expected to arise from continuing use of
penggunaan aset secara terus menerus dan dari the asset and from its sale at the end of its useful
penjualannya pada akhir masa pakainya. Untuk life. For assets that do not generate large
aset yang tidak menghasilkan arus kas masuk independent cash inflows, the recoverable amount
independen yang besar, jumlah terpulihkan is determined for the cash-generating unit
ditentukan untuk unit penghasil kas terkait aset associated with the asset. Impairment losses are
tersebut. Rugi penurunan nilai diakui dalam laporan recognized in the income statement.
laba rugi.
42
998 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1000
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
ac. Penurunan aset non-keuangan (lanjutan) ac. I m p a i r m e n t o f n o n - f i n a n c i a l a s s e t s
(continued)
Dalam membuat taksiran nilai pakai, estimasi arus In assessing value-in-use, the estimated future
kas masa mendatang didiskontokan ke nilai cash flows are discounted to their present value
sekarang dengan menggunakan tingkat diskonto using a pre-tax discount rate that reflects current
sebelum pajak yang mencerminkan penilaian pasar market assessments of the time value of money
saat ini dari nilai waktu dari uang dan risiko spesifik and the risks specific to the asset.
untuk aset.
Untuk aset non-keuangan tidak termasuk aset tak For non-financial assets excluding intangible assets
berwujud dengan masa manfaat tidak terbatas, with indefinite useful life, an assessment is made
penilaian dilakukan pada setiap tanggal pelaporan, at each reporting date as to whether there is any
apakah ada indikasi bahwa kerugian penurunan indication that previously recognized impairment
nilai yang sebelumnya diakui mungkin tidak lagi ada losses may no longer exist or may have decreased.
atau mungkin telah menurun. Jika indikasi tersebut If such indication exists, the recoverable amount
terjadi, jumlah terpulihkan diperkirakan. Rugi is estimated. A previously recognized impairment
penurunan nilai yang diakui sebelumnya dibalik loss is reversed only if there has been a change in
hanya jika telah terjadi perubahan dalam estimasi the estimates used to determine the asset’s
yang digunakan untuk menentukan jumlah recoverable amount since the last impairment loss
terpulihkan aset sejak rugi penurunan nilai terakhir was recognized. If that is the case, the carrying
diakui. Jika ini kasusnya, jumlah tercatat aset amount of the asset is increased to its recoverable
meningkat menjadi jumlah terpulihkan tersebut. amount. That increased amount cannot exceed the
Jumlah peningkatan tersebut tidak dapat melebihi carrying amount that would have been
nilai tercatat yang telah ditentukan, setelah determined, net of depreciation or amortization,
dikurangi penyusutan atau amortisasi, sehingga had no impairment loss been recognized for the
seolah- olah kerugian penurunan nilai yang diakui asset in prior years.
untuk aset tahun-tahun sebelumnya tidak pernah
terjadi.
Pembalikan tersebut diakui dalam laporan laba rugi Such reversal is recognized in profit or loss unless
kecuali aset dicatat pada nilai revaluasi, yang mana the asset is carried at revalued amount, in which
pembalikan diperlakukan sebagai peningkatan case the reversal is treated as a revaluation
revaluasi. Setelah pembalikan itu, beban increase. After such a reversal, the depreciation or
penyusutan atau amortisasi disesuaikan dalam amortization expense is adjusted in future years to
tahun-tahun mendatang untuk mengalokasikan allocate the asset’s revised carrying amount, less
jumlah revisi nilai tercatat aset, dikurangi nilai sisa, any residual value, on a systematic basis over its
secara sistematis atas sisa manfaatnya. remaining useful life.
Aset takberwujud dengan masa manfaat tidak Intangible assets with indefinite useful lives are
terbatas diuji untuk penurunan nilai setiap tahun tested for impairment annually either individually
baik secara individu maupun di tingkat unit or at the cash generating unit level as appropriate
penghasil kas mana yang sesuai dan ketika and when circumstances indicate that the carrying
keadaan mengindikasikan bahwa nilai tercatat value may be impaired.
mungkin mengalami penurunan nilai.
ad. Liabilitas dan aset kontinjensi ad. Contingent liabilities and contingent assets
Liabilitas kontinjensi tidak diakui dalam laporan Contingent liabilities are not recognized in the
keuangan tetapi diungkapkan kecuali jika financial statements but are disclosed unless the
kemungkinan terjadi kecil. Aset kontinjensi tidak possibility of an outflow of resources benefits is
diakui tetapi diungkapkan dalam laporan keuangan remote. Contingent assets are not recognized but
ketika adanya kemungkinan untuk mendapatkan are disclosed in the financial statement when an
manfaat ekonomi. inflow of economic benefits is probable.
43
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 999
Page 1001
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
ae. Pajak Penghasilan ae. Income taxes
Beban pajak adalah jumlah gabungan pajak kini Tax expense is the aggregate amount included in
dan pajak tangguhan yang diperhitungkan dalam the determinination of profit or loss for the period
menentukan laba rugi pada suatu periode. Pajak in respect of current tax and deferred tax. Current
kini dan pajak tangguhan diakui dalam laba rugi, tax and deferred tax is recognized in profit or loss,
kecuali pajak penghasilan yang timbul dari transaksi except for income tax arising from transactions or
atau peristiwa yang diakui dalam penghasilan events that are recognized in other comprehensive
komprehensif lain atau secara langsung di ekuitas. income or directly in equity. In this case, the tax is
Dalam hal ini, pajak tersebut masing-masing diakui recognized in other comprehensive income or
dalam penghasilan komprehensif lain atau ekuitas. equity, respectively.
Jumlah pajak kini untuk periode berjalan dan Current tax for current and prior periods shall, to
periode sebelumnya yang belum dibayar diakui the extent unpaid, be recognized as a liability. If
sebagai liabilitas. Jika jumlah pajak yang telah the amount already paid in respect of current and
dibayar untuk periode berjalan dan periode-periode prior periods exceeds the amount due for those
sebelumnya melebihi jumlah pajak yang terutang periods, the excess shall be recognized as an
untuk periode tersebut, maka kelebihannya diakui asset.
sebagai aset.
Liabilitas (aset) pajak kini untuk periode berjalan Current tax liabilities (assets) for the current and
dan periode sebelumnya diukur sebesar jumlah prior periods shall be measured at the amount
yang diperkirakan akan dibayar kepada (direstitusi expected to be paid to (recovered from) the
dari) otoritas perpajakan, yang dihitung taxation authorities, using the tax rates (and tax
menggunakan tarif pajak (dan undang-undang laws) that have been enacted or substantively
pajak) yang telah berlaku atau secara substantif enacted by the end of the reporting period.
telah berlaku pada akhir periode pelaporan.
Manfaat terkait dengan rugi pajak yang dapat Tax benefits relating to tax loss that can be carried
ditarik untuk memulihkan pajak kini dari periode back to recover current tax of a previous periods
sebelumnya diakui sebagai aset. Aset pajak is recognized as an asset. Deferred tax asset is
tangguhan diakui untuk akumulasi rugi pajak belum recognized for the carryforward of unused tax
dikompensasi dan kredit pajak belum dimanfaatkan losses and unused tax credit to the extent that it is
sepanjang kemungkinan besar laba kena pajak probable that future taxable profit will be available
masa depan akan tersedia untuk dimanfaatkan against which the unused tax losses and unused
dengan rugi pajak belum dikompensasi dan kredit tax credits can be utilized.
pajak belum dimanfaatkan.
Seluruh perbedaan temporer kena pajak diakui A deferred tax liability shall be recognized for all
sebagai liabilitas pajak tangguhan, kecuali taxable temporary differences, except to the
perbedaan temporer kena pajak yang berasal dari: extent that the deferred tax liability arises from:
• Pengakuan awal goodwill; atau • The initial recognition of goodwill; or
• Pengakuan awal aset atau liabilitas dari transaksi • The initial recognition of an asset or liability in a
yang bukan kombinasi bisnis dan pada saat transaction which is not a business combination
transaksi tidak mempengaruhi laba akuntansi and at the time of the transaction, affects
atau laba kena pajak (rugi pajak). neither accounting profit nor taxable profit (tax
loss).
44
1000 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1002
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
ae. Pajak Penghasilan (lanjutan) ae. Income taxes (continued)
Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh A deferred tax asset shall be recognized for all
perbedaan temporer dapat dikurangkan sepanjang deductible temporary differences to the extent that
kemungkinan besar laba kena pajak akan tersedia it is probable that taxable profit will be available
sehingga perbedaan temporer dapat dimanfaatkan against which the deductible temporary difference
untuk mengurangi laba dimaksud, kecuali jika aset can be utilized, unless the deferred tax asset arises
pajak tangguhan timbul dari pengakuan awal aset from the initial recognition of an asset or liability in
atau pengakuan awal liabilitas dalam transaksi yang a transaction that is not a business combination
bukan kombinasi bisnis dan pada saat transaksi and at the time of the transaction affects neither
tidak mempengaruhi laba akuntansi atau laba kena accounting profit nor taxable profit (tax loss).
pajak (rugi pajak).
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur dengan Deferred tax assets and liabilities are measured at
menggunakan tarif pajak yang diharapkan berlaku the tax rates that are expected to apply to the
ketika aset dipulihkan atau liabilitas diselesaikan, period when the asset is realized or the liability is
berdasarkan tarif pajak (dan peraturan pajak) yang settled, based on tax rates (and tax laws) that
telah berlaku atau secara substantif telah berlaku have been enacted or substantively enacted by the
pada akhir periode pelaporan. end of the reporting period.
Pengukuran aset dan liabilitas pajak tangguhan The measurement of deferred tax liabilities and
mencerminkan konsekuensi pajak yang sesuai deferred tax assets shall reflect the tax
dengan cara Bank memperkirakan, pada akhir consequences that would follow from the manner
periode pelaporan, untuk memulihkan atau in which the Bank expects, at the end of the
menyelesaikan jumlah tercatat aset dan reporting period, to recover or settle the carrying
liabilitasnya. amount of its assets and liabilities.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah The carrying amount of a deferred tax asset
ulang pada akhir periode pelaporan. Bank reviewed at the end of each reporting period. The
mengurangi jumlah tercatat aset pajak tangguhan Bank shall reduce the carrying amount of a
jika kemungkinan besar laba kena pajak tidak lagi deferred tax asset to the extent that it is no longer
tersedia dalam jumlah yang memadai untuk probable that sufficient taxable profit will be
mengkompensasikan sebagian atau seluruh aset available to allow the benefit of part or all of that
pajak tangguhan tersebut. Setiap pengurangan deferred tax asset to be utilized. Any such
tersebut dilakukan pembalikan atas aset pajak reduction shall be reversed to the extent that it
tangguhan hingga kemungkinan besar laba kena becomes probable that sufficient taxable profit will
pajak yang tersedia jumlahnya memadai. be available.
Bank melakukan saling hapus aset pajak tangguhan The Bank offsets deferred tax assets and deferred
dan liabilitas pajak tangguhan jika dan hanya jika: tax liabilities if, and only if:
• Bank memiliki hak yang dapat dipaksakan secara • The Bank has a legally enforceable right to set
hukum untuk melakukan saling hapus aset pajak off current tax assets against current tax
kini terhadap liabilitas pajak kini; dan liabilities; and
• Aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak • The deferred tax assets and the deferred tax
tangguhan terkait dengan pajak penghasilan liabilities relate to income taxes levied by the
yang dikenakan oleh otoritas perpajakan yang same taxation authority on either:
sama atas:
- Entitas kena pajak yang sama; atau - The same taxable entity; or
45
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1001
Page 1003
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan 2. Summary of Significant Accounting Policies
(Lanjutan) (Continued)
ae. Pajak Penghasilan (lanjutan) ae. Income taxes (continued)
• Aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak • The deferred tax assets and the deferred tax
tangguhan terkait dengan pajak penghasilan liabilities relate to income taxes levied by the
yang dikenakan oleh otoritas perpajakan yang same taxation authority on either: (continued)
sama atas: (lanjutan)
- Entitas kena pajak yang berbeda yang - Different taxable entities which intend either
bermaksud untuk memulihkan aset dan to settle current tax liabilities and assets on a
liabilitas pajak kini dengan dasar neto, atau net basis, or to realize the assets and settle
merealisasikan aset dan menyelesaikan the liabilities simultaneously, in each future
liabilitas secara bersamaan, pada setiap period in which significant amounts of
periode masa depan dimana jumlah signifikan deferred tax liabilities or assets are
atas aset atau liabilitas pajak tangguhan expected to be settled or recovered.
diperkirakan untuk diselesaikan atau
dipulihkan.
Bank melakukan saling hapus atas aset pajak kini The Bank offsets current tax assets and current
dan liabilitas pajak kini jika dan hanya jika, Bank: tax liabilities if, and only if, the Bank:
a. Memiliki hak yang dapat dipaksakan secara a. Has legally enforceable right to set off the
hukum untuk melakukan saling hapus atas recognized amounts; and
jumlah yang diakui; dan
b. Bermaksud untuk menyelesaikan dengan dasar b. Intends either to settle on a net basis, or to
neto atau merealisasikan aset dan realize the assets and settle liabilities
menyelesaikan liabilitas secara bersamaan. simultaneously.
af. Segmen operasi af. Operating segment
Segmen operasi adalah komponen dari entitas yang An operating segment is a component of an entity
terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana that engages in business activities from which it
memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban, may earn revenues and incur expenses, including
termasuk pendapatan dan beban terkait dengan revenues and expenses that relate to transactions
transaksi dengan komponen lain entitas, yang with any of the entity’s other components, whose
mana hasil operasinya dikaji ulang secara berkala operating results are reviewed regularly by the
oleh pengambil keputusan operasional untuk chief operating decision maker to make decisions
membuat keputusan tentang sumber daya yang about resources allocated to the segment and
dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai assess its performance, and for which discrete
kinerjanya, dan tersedia informasi keuangan yang financial information is available.
dapat dipisahkan.
Bank mengungkapkan segmen operasionalnya The Bank discloses its operating segments based
berdasarkan segmen usaha yang meliputi on business segments that consist of conventional
perbankan konvensional dan syariah. and sharia banking.
ag. Peristiwa setelah periode pelaporan ag. Subsequent events
Setiap peristiwa setelah akhir periode/tahun yang Any subsequent event that provides additional
menyebabkan tambahan informasi mengenai posisi information about the Bank’s financial position
keuangan Bank (adjusting event) akan disesuaikan (adjusting event) is reflected in the financial
dalam laporan keuangan. Peristiwa setelah akhir statements. Subsequent events that are not
periode/tahun yang bukan merupakan adjusting adjusting events, if any, are disclosed when
events, jika ada, akan diungkapkan ketika memiliki material to the financial statements.
dampak material terhadap laporan keuangan.
46
1002 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1004
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
3. Sumber Ketidakpastian Estimasi dan 3. Source of Estimation Uncertainty and
Pertimbangan Akuntansi Accounting Judgement
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka Certain estimates and assumptions are made in the
penyusunan laporan keuangan dimana dibutuhkan preparation of the financial statements, which requires
pertimbangan Bank dalam menentukan metodologi yang the Bank judgement in determining the appropriate
tepat untuk penilaian aset dan liabilitas. methodology for valuation of assets and liabilities.
Bank membuat estimasi dan asumsi yang berimplikasi The Bank makes estimates and assumptions that affect
pada pelaporan nilai aset dan liabilitas atas tahun the reported amounts of assets and liabilities within the
keuangan satu tahun kedepan. Semua estimasi dan next financial year. All estimates and assumptions
asumsi yang diharuskan oleh PSAK adalah estimasi required in conformity with SFAS are best estimates
terbaik yang didasarkan pada standar yang berlaku. undertaken in accordance with the applicable standard.
Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara terus Estimates and judgements are evaluated on a
menerus dan berdasarkan pengalaman masa lalu dan continuous basis, and are based on past experiences
faktor-faktor lain termasuk harapan atas kejadian yang and other factors, including expectations with regard to
akan datang. future events.
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat berdasarkan Although these estimates and assumption are based on
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan management’s best knowledge of current events and
tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda activities, actual result may differ from those estimates
dengan estimasi dan asumsi semula. and assumptions.
a. Cadangan kerugian penurunan nilai aset a. Allowances for impairment losses of
keuangan financial asset
Kondisi spesifik counterparty yang mengalami The specific conditions of counterparties that are
penurunan nilai dalam pembentukan cadangan impaired in the formation of allowance for
kerugian atas aset keuangan dievaluasi secara impairment losses of financial assets are evaluated
individu berdasarkan estimasi terbaik manajemen on an individual basis based on management's
atas nilai kini arus kas yang diharapkan akan best estimate of the present value of the cash
diterima. Dalam mengestimasi arus kas tersebut, flows expected to be received. In estimating these
manajemen membuat pertimbangan tentang situasi cash flows, management makes judgements about
keuangan counterparty dan nilai realisasi bersih the counterparty’s financial situation and the net
dari setiap agunan. Setiap aset yang mengalami realizable value of any underlying collateral. Each
penurunan nilai dinilai sesuai dengan manfaat yang impaired asset is assessed on its merits, and the
ada, dan strategi penyelesaian serta estimasi arus workout strategy and estimated cash flows
kas yang diperkirakan dapat diterima. considered recoverable.
Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif Collectively assessed impairment allowances cover
meliputi kerugian kredit yang melekat dalam credit losses inherent in portfolios of financial
portofolio aset keuangan dengan karakteristik assets with similar economic characteristics when
ekonomi yang sama ketika terdapat bukti objektif there is objective evidence to suggest that they
penurunan nilai terganggu, tetapi penurunan nilai contain impaired financial assets, but the individual
secara individu belum dapat diidentifikasi. Dalam impaired items cannot yet be identified. In
menilai kebutuhan untuk cadangan kolektif, assessing the need for collective allowances,
manajemen mempertimbangkan faktor-faktor management considers factors such as credit
seperti kualitas kredit dan jenis produk. Guna quality and type of product. In order to estimate
membuat estimasi cadangan yang diperlukan, the required allowance, assumptions are made to
manajemen membuat asumsi untuk menentukan define the way inherent losses are modeled and to
kerugian yang melekat, dan untuk menentukan determine the required input parameters, based on
parameter input yang diperlukan, berdasarkan historical experiences and current economic
pengalaman masa lalu dan kondisi ekonomi saat conditions. The accuracy of the allowances
ini. Keakuratan penyisihan tergantung pada depends on how well these estimate future cash
seberapa baik estimasi arus kas masa depan untuk flows for specific counterparty allowances and the
cadangan counterparty tertentu dan asumsi model model assumptions and parameters used in
dan parameter yang digunakan dalam menentukan determining collective allowances.
cadangan kolektif.
47
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1003
Page 1005
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
3. Sumber Ketidakpastian Estimasi dan 3. Source of Estimation Uncertainty and
Pertimbangan Akuntansi (Lanjutan) Accounting Judgement (Continued)
b. Menentukan nilai wajar instrumen keuangan b. D e t e r m i n i n g f a i r va l u e s of f i n a n c i a l
instruments
Dalam menentukan nilai wajar aset keuangan dan In determining the fair value for financial assets
liabilitas yang tidak mempunyai harga pasar, Bank and financial liabilities for which there is no
menggunakan teknik penilaian seperti yang observable market price, the Bank uses the
dijelaskan dalam Catatan 2.d. Untuk instrumen valuation techniques as described in Note 2.d. For
keuangan yang jarang diperdagangkan dan financial instruments that are traded infrequently
memiliki informasi harga yang terbatas, nilai wajar and a lack of price transparency, fair value is less
menjadi kurang objektif dan membutuhkan objective and requires varying degrees of
berbagai tingkat penilaian tergantung pada judgement depending on liquidity, concentration,
likuiditas, konsentrasi, faktor ketidakpastian pasar, uncertainty of market factors, pricing assumptions
asumsi harga dan risiko lainnya. and other risks.
c. Imbalan kerja c. Employee benefit
Nilai kini atas imbalan kerja karyawan tergantung The present value of the employee benefit
dari banyaknya faktor yang dipertimbangkan oleh obligations depends on a number of factors that
aktuaris berdasarkan beberapa asumsi. Perubahan are determined on an actuarial basis using a
atas asumsi-asumsi tersebut akan mempengaruhi number of assumptions. Any changes in these
nilai tercatat atas imbalan kerja karyawan. assumptions will impact the carrying amount of
employee benefit obligations.
Asumsi yang digunakan dalam menentukan biaya The assumptions used in determining the net cost
atau pendapatan untuk imbalan kerja termasuk (income) for employee benefits include the
tingkat diskonto. Bank menentukan tingkat discount rate. The Bank determines the
diskonto yang tepat pada setiap akhir appropriate discount rate at the end of each
periode/tahun. Ini merupakan tingkat suku bunga period/year. This is the interest rate that should be
yang digunakan untuk menentukan nilai kini atas used to determine the present value of estimated
arus kas masa depan yang diestimasi akan future cash outflows expected to be required to
digunakan untuk membayar imbalan kerja. Dalam settle the pension obligations. In determining the
menentukan tingkat diskonto yang tepat, Bank appropriate discount rate, the Bank considers the
mempertimbangkan tingkat suku bunga atas interest rates of Government Bonds that have
Obligasi Pemerintah yang mempunyai jatuh tempo terms to maturity approximating the terms of the
yang menyerupai jangka waktu imbalan kerja related employee benefit liability.
karyawan.
d. Pertimbangan signifikan diperlukan dalam d. Significant judgment required in
menentukan provisi perpajakan determining tax provision
Bank menentukan provisi perpajakan berdasarkan The Bank provides for tax provision based on
estimasi atas kemungkinan adanya tambahan estimates whether the additional taxes will be due.
beban pajak. Jika hasil akhir dari hal ini berbeda Where the final tax outcome of these matters is
dengan jumlah yang dicatat semula, maka different from the amounts that were initially
perbedaan tersebut akan berdampak terhadap recorded, such differences will impact the
laba/rugi. profit/loss.
48
1004 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1006
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
3. Sumber Ketidakpastian Estimasi dan 3. Source of Estimation Uncertainty and
Pertimbangan Akuntansi (Lanjutan) Accounting Judgement (Continued)
e. Pajak tangguhan e. Deferred taxes
Pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak Deferred tax are recognized for over the future
penghasilan terpulihkan (recoverable) pada periode recoverable taxable income arising from deductible
mendatang sebagai akibat perbedaan temporer temporary difference. The Bank’s judgment is
yang boleh dikurangkan. Pertimbangan Bank required to determine the amount of deferred tax
diperlukan untuk menentukan jumlah aset pajak assets that can be recognized, based upon the
tangguhan yang dapat diakui, sesuai dengan waktu likely timing on level of future taxable profits
yang tepat dan tingkat laba fiskal di masa together with future tax planning strategies.
mendatang sejalan dengan strategi rencana
perpajakan ke depan.
f. Revaluasi aset tetap f. Fixed asset revaluation
Revaluasi aset tetap Bank bergantung pada The Bank’s fixed assets revaluation depends on its
pemilihan asumsi yang digunakan oleh penilai selection of certain assumptions used by the
independen dalam menghitung jumlah-jumlah independent appraisal in calculating such amounts.
tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain: Those assumptions include among others, discount
tingkat diskonto, nilai tukar, tingkat inflasi dan rate, exchange rate, inflation rate and revenue and
tingkat kenaikan pendapatan dan biaya. Bank cost increase rate. The Bank believes that its
berkeyakinan bahwa asumsi tersebut adalah wajar assumptions are reasonable and appropriate and
dan sesuai, perbedaan signifikan dalam asumsi significant differences in the Bank’s assumptions
yang ditetapkan Bank dapat mempengaruhi secara may materially affect the valuation of its fixed
material nilai aset tetap yang direvaluasi. assets.
g. Penurunan nilai aset non-keuangan g. Impairment of non-financial assets
Bank mengevaluasi penurunan nilai aset non The Bank assesses impairment of non financial
keuangan apabila terdapat kejadian atau assets whenever events or changes in
perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa circumstances that would indicate that the carrying
nilai tercatat aset tidak dapat dipulihkan kembali. amount of an asset may not be recoverable. The
Faktor-faktor penting yang dapat menyebabkan factors that the Bank considers important which
penelaahan penurunan nilai adalah sebagai berikut: could trigger an impairment review include the
following:
• Performa yang tidak tercapai secara signifikan • Significant underperformance relative to
terhadap ekspektasi historis atau proyeksi hasil expected historical or projected future operating
operasi di masa yang akan datang; results;
• Perubahan yang signifikan dalam cara • Significant changes in the manner of use of the
penggunaan aset atau strategi bisnis secara acquired assets or the overall strategy; and
keseluruhan; dan
• Industri atau tren ekonomi yang secara signifikan • Significant negative industry or economic trends.
bernilai negatif.
Bank mengakui kerugian penurunan nilai apabila The Bank recognizes an impairment losses
nilai tercatat aset melebihi nilai yang dapat whenever the carrying amount of an asset exceeds
dipulihkan. Jumlah terpulihkan adalah nilai yang its recoverable amount. The recoverable amount
lebih tinggi antara nilai wajar dikurang biaya untuk is the higher of an asset’s (or cash-generating
menjual dengan nilai pakai aset (atau unit unit’s) fair value less costs to sell and its value in
penghasil kas). Jumlah terpulihkan diestimasi untuk use. Recoverable amounts are estimated for
aset individual atau, jika tidak memungkinkan, individual assets or, if it is not possible, for the
untuk unit penghasil kas yang mana aset tersebut cash-generating unit to which the asset belongs.
merupakan bagian daripada unit tersebut.
49
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1005
Page 1007
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
4. Kas 4. Cash
Akun ini terdiri dari: This account consist of:
31 Desember/December 31, 31 Desember/December 31,
2023 2022
Jumlah nasional
Jumlah nasional mata uang asing/
mata uang asing/ Notional amount
Notional amount of of foreign
foreign currencies currencies
(Dalam nilai Ekuivalen/ (Dalam nilai Ekuivalen/
penuh/In full Equivalent to penuh/In full Equivalent to
amount) Rupiah amount) Rupiah
Rupiah 1.006.542 1.002.936 Rupiah
DolarAmerika Serikat 59.300 913 13.100 204 United Stated Dollar
Jumlah 1.007.455 1.003.140 Total
Saldo dalam mata uang Rupiah termasuk uang pada The Rupiah balance includes cash in ATMs (Automatic
mesin ATM (Anjungan Tunai Mandiri) sebesar Teller Machines) of Rp255,804 and Rp249,145 as of
Rp255.804 dan Rp249.145 masing-masing pada tanggal December 31, 2023 and 2022, respectively.
31 Desember 2023 dan 2022.
5. Giro pada Bank Indonesia 5. Current Account with Bank Indonesia
Akun ini terdiri dari: This account consist of:
31 Desember/December 31, 31 Desember/December 31,
2023 2022
Jumlah nasional
Jumlah nasional mata uang asing/
mata uang asing/ Notional amount
Notional amount of of foreign
foreign currencies currencies
(Dalam nilai Ekuivalen/ (Dalam nilai Ekuivalen/
penuh/In full Equivalent to penuh/In full Equivalent to
amount) Rupiah amount) Rupiah
Rupiah 3.153.495 3.684.625 Rupiah
DolarAmerika Serikat 30.000 462 50.000 778 United Stated Dollar
Jumlah 3.153.957 3.685.403 Total
Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib Minimum The Bank is required to maintain minimum statutory
(GWM) dalam mata uang Rupiah dalam kegiatannya reserves in Rupiah currency in its activities as a
sebagai bank umum dan syariah, serta GWM dalam commercial and sharia bank, and foreign statutory
mata uang asing dalam kegiatannya melakukan reserves in its activities in foreign currency
transaksi mata uang asing. GWM disimpan dalam transactions. These minimum statutory reserves are
bentuk giro pada Bank Indonesia. deposited in the form of current accounts with Bank
Indonesia.
50
1006 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1008
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
5. Giro pada Bank Indonesia (Lanjutan) 5. Current Account with Bank Indonesia
(Continued)
GWM primer adalah simpanan minimum yang wajib Primary Statutory Reserves is a minimum deposit that
dipenuhi oleh Bank dalam bentuk saldo rekening giro must be met by the Bank in the form of a checking
pada Bank Indonesia. Penyangga Likuiditas account balance with Bank Indonesia. Macroprudential
Makroprudensial (dahulu GWM sekunder) adalah Liquidity Buffers (formerly secondary Statutory
cadangan minimum yang wajib dipelihara oleh Bank Reserves) are minimum reserves that must be
berupa Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Surat Utang maintained by the Bank in the form of Bank Indonesia
Negara (SUN), dan Surat Berharga Syariah Negara Certificates (SBI), Government Securities (SUN), and
SBSN). GWM Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) State Sharia Securities (SBSN). The Macroprudential
(dahulu GWM LFR) adalah tambahan simpanan Intermediation Ratio (RIM) (formerly LFR Statutory
minimum yang wajib dipenuhi oleh Bank dalam bentuk Reserve) is an additional minimum deposit that must be
saldo rekening giro pada Bank Indonesia, jika RIM Bank met by the Bank in the form of a current account with
di bawah minimum RIM target Bank Indonesia (84%) Bank Indonesia, if the Bank's RIM is below the
atau jika di atas maksimum RIM target Bank Indonesia minimum RIM target of Bank Indonesia (84%) or if it
(94%) dan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum is above the maximum RIM target of Bank Indonesia
(KPMM) Bank lebih kecil dari KPMM Insentif Bank (94%) and Bank Indonesia's Minimum Capital
Indonesia sebesar 14%. Adequacy Requirement (CAR) is lower than the Bank
Indonesia Incentive CAR of 14%.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Giro Wajib As of December 31, 2023 and 2022 the Bank's
Minimum (GWM) Bank telah sesuai dengan Peraturan Minimum Statutory Reserves (GWM) have complied
Bank Indonesia (PBI) No.20/3/PBI/2018 tanggal 29 with Bank Indonesia Regulation (PBI) No.
Maret 2018 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum 20/3/PBI/2018 dated March 29, 2018 concerning
Dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Minimum Statutory Reserves for Commercial Banks in
Konvensional sebagaimana telah diubah dengan PBI Rupiah and Foreign Exchange for Conventional
No.22/3/PBI/2020 tanggal 24 Maret 2020; PBI Commercial Banks as amended with PBI
No.22/10/PBI/2020 tanggal 28 Juli 2020; PBI No.22/3/PBI/2020 dated March 24, 2020; PBI
No.23/16/PBI/2021 tanggal 21 Desember 2021; dan No.22/10/PBI/2020 dated July 28, 2020; PBI
terakhir kali melalui PBI No.24/4/PBI/2022 tanggal 01 No.23/16/PBI/2021 dated December 21, 2021; and
Maret 2022 yang dijelaskan melalui Peraturan the latest amendment No.24/4/PBI/2022 dated
Anggota Dewan Gubernur (PADG) No.20/10/PADG/2018 March 01, 2022 which is explained in Regulation of the
tanggal 31 Mei 2018 tentang Giro Wajib Minimum Members of the Board of Governors (PADG) No.
Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah dan 20/10/PADG/2018 dated May 31, 2018 concerning
Unit Usaha Syariah sebagaimana telah diubah Minimum Statutory Reserves for Conventional
beberapa kalidengan PADG No.21/14/PADG/2019 Commercial Banks, Sharia Commercial Banks and
tanggal 26 Juni 2019; PADG No.21/27/PADG/2019 Sharia Business Units as amended with P A D G
tanggal 26 Desember 2019; PADG No.22/2/PADG/2020 No.21/14/PADG/2019 dated June 26, 2019; PADG
tanggal 10 Maret 2020; PADG No.22/10/PADG/2020 No.21/27/PADG/2019 dated December 26, 2019;
tanggal 29 April 2020; PADG No.22/19/PADG/2020 PADG No.22/2/PADG/2020 dated March 10, 2020;
tanggal 29 Juli 2020; PADG No.23/27/PADG/2021 PADG No.22/10/PADG/2020 dated April 29, 2020;
tanggal 21 Desember 2021; PADG No.24/3/PADG/2022 PADG No.22/19/PADG/2020 dated July 29, 2020;
tanggal 01 Maret 2022; PADG No.24/8/PADG/2022 PADG No.23/27/PADG/2021 dated December 21,
tanggal 30 Juni 2022; PADG No. 2 Tahun 2023 2021; PADG No.24/3/PADG/2022 dated March 01,
Tanggal 1 April 2023; dan yang terakhir kali melalui 2022; PADG No.24/8/PADG/2022 dated June 30,
PADG No.12 tahun 2023 tanggal 2 Oktober 2023 yang 2022, PADG No.2 year 2023 dated April 1, 2023; and
masing-masing sebesar: the latest amendment No.12 of 2023 date October 2,
2023, which state as follows:
51
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1007
Page 1009
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
5. Giro pada Bank Indonesia (Lanjutan) 5. Current Account with Bank Indonesia
(Continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Giro wajib minimum harian 0,00 0,00 Daily minimum statutory reserves
Average minimum statutory
Giro wajib minimum rata-rata 9,00 9,00 reserves
Mata uang asing Foreign currencies
Giro wajib minimum harian 2,00 2,00 Daily minimum statutory reserves
Average minimum statutory
Giro wajib minimum rata-rata 2,00 2,00 reserves
Macroprudential Liquidity
Penyangga Likuiditas Buffer
Makroprudensial (PLM) 6,00 6,00 Reserve
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Giro wajib minimum harian 0,00 0,00 Daily minimum statutory reserves
Average minimum statutory
Giro wajib minimum rata-rata 7,50 7,50 reserves
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Bank As of December 31, 2023 and 2022 the Bank must also
juga harus memenuhi PBI No.20/4/PBI/2018 tanggal comply with PBI No.20/4/PBI/2018 dated March 29, 2018
29 Maret 2018 tentang Rasio Intermediasi Concerning Macroprudential Intermediation Ratios And
Makroprudensial dan Penyangga Likuiditas Macroprudential Liquidity Buffers for Conventional
Makroprudensial bagi Bank Umum Konvensional, Bank Commercial Banks, Sharia Commercial Banks, and
Umum Syariah, dan Unit Konvensional, Bank Umum Conventional Units, Sharia Commercial Banks and
Syariah dan Unit Usaha Syariah sebagaimana telah Sharia Business Units as amended with PBI
diubah dengan PBI No.21/12/PBI/2019 tanggal 2 6 No.21/12/PBI/2019 dated November 26, 2019; PBI
November 2019; PBI No.22/17/PBI/2020 tanggal 01 No.22/17/PBI/2020 dated October 01, 2020; and latest
Oktober 2020; dan terakhir kali melalui PBI amendment through PBI No.23/17/PBI/2021 dated
No.23/17/PBI/2021 tanggal 22 Desember 2021 yang December 22, 2021 which is explained in the Regulation of
dijelaskan melalui Peraturan Anggota Dewan Gubernur Members of the Board of Governors No.21/22/PADG/2019
No.21/22/PADG/2019 tanggal 28 November 2019 dated November 28, 2019 which has been amended with
yang telah diubah dengan PADG No.22/30/PADG/2020 PADG No.22/30/PADG/2020 dated October 05, 2020 and
tanggal 05 Oktober 2020 dan terakhir kali melalui PADG the latest amendment No.24/14/PADG/2022 dated October
No.24/14/PADG/2022 tanggal 31 Oktober 2022. 31, 2022.
52
1008 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1010
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
5. Giro pada Bank Indonesia (Lanjutan) 5. Current Account with Bank Indonesia
(Continued)
Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) Bank pada The Bank’s minimum statutory reserves (GWM) ratio as
tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah of December 31, 2023 and 2022 is as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Giro wajib minimum harian 9,20 10,48 Daily minimum statutory reserves
Giro wajib minimum rata-rata 8,29 9,69 Average minimum statutory reserves
Mata uang asing Foreign currencies
Giro wajib minimum harian 14,28 23,83 Daily minimum statutory reserves
Giro wajib minimum rata-rata 21,42 23,83 Average minimum statutory reserves
Penyangga Likuiditas Macroprudential Liquidity Buffer
Makroprudensial (PLM) 13,28 13,28 Reserve
Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit
Giro wajib minimum harian 10,35 7,21 Daily minimum statutory reserves
Giro wajib minimum rata-rata 7,32 6,97 Average minimum statutory reserves
Manajemen berpendapat bahwa jumlah giro wajib Management believes that the amount of minimum
minimum pada Bank Indonesia tersebut telah memadai statutory reserves at Bank Indonesia is adequate and
dan memenuhi syarat. meets the requirements.
*) Bank melakukan penyediaan dana untuk *) The Bank provides funds for certain and inclusive
kegiatan ekonomi tertentu dan inklusif, sehingga economic activities, so that the Bank receives
Bank mendapatkan kelonggaran GWM dalam leniency for Minimum Statutory Reserves in Rupiah on
Rupiah pada 31 Desember sebesar 2,00%. GWM December 31, 2023 of 2.00%. The Minimum Statutory
Rupiah yang harus dipenuhi oleh Bank pada 31 Reserves in Rupiah on December 31, 2023 which
Desember 2023 yang seharusnya sebesar 9,00% should have been 9.00% with a daily requirement of
dengan ketentuan harian 0,00% dan rata-rata 0.00% and an average of 9.00% has become
9,00% menjadi sebesar 7,00% dengan 7.00% with a daily requirement of 0.00% and an
ketentuan harian 0,00% dan 7,80%. average of 7.80%.
**) Bank melakukan penyediaan dana untuk kegiatan **) The Bank provides funds for certain and inclusive
ekonomi tertentu dan inklusif, sehingga Bank economic activities, so that the Bank receives
mendapatkan kelonggaran GWM dalam Rupiah leniency for Minimum Statutory Reserves in Rupiah on
pada 31 Desember 2023 sebesar 2,00%. GWM December 31 2023 of 2.00%. The Minimum Statutory
Rupiah dalam Unit Usaha Syariah yang harus Reserves in Rupiah in Syaria Business Unit on
dipenuhi oleh Bank pada 31 Desember 2023 yang December 31, 2023 which should have been 7.50%
seharusnya sebesar 7,50% dengan ketentuan with a daily requirement of 0.00% and an average of
harian 0,00% dan rata-rata 7,50% menjadi 7.50% has become 5.50% with a daily requirement of
sebesar 5,50% dengan ketentuan harian 0,00% 0.00% and an average of 6.50%.
dan 6,50%.
53
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1009
Page 1011
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
6. Giro pada Bank Lain 6. Current Account with Other Banks
Tidak ada giro pada bank lain kepada pihak berelasi. There are no current account with other banks with
related parties.
a. Berdasarkan jenis mata uang a. By currencies
31 Desember / December 31, 31 Desember / December 31,
Jumlah nosional mata Jumlah nosional mata
uang asing/ uang asing/
Notional amount of Notional amount of
foreign currencies foreign currencies
(Dalam nilai Ekuivalen/ (Dalam nilai Ekuivalen/
penuh/In full Equivalent to penuh/In full Equivalent to
amount) Rupiah amount) Rupiah
Rupiah 78.709 215.435 Rupiah
DolarAmerika Serikat 556.243 8.564 1.205.130 7.564 United Stated Dollar
Jumlah 87.273 222.999 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (3) (1) losses
Jumlah - Bersih 87.270 222.998 Total - Net
b. Berdasarkan bank b. By bank
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Bank Umum Commercial Banks
PT Bank Central Asia Tbk 72.983 112.836 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Danamon Indonesia PT Bank Danamon Indonesia
Tbk 658 97.578 Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 4.592 4.635 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 283 186 (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Indonesia PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Tbk (d/h PT Bank Syariah (formerly PT Bank Syariah
Mandiri) 102 102 Mandiri)
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 22 23 (Persero) Tbk
PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank Muamalat Indonesia
Tbk -- 5 Tbk
PT Bank Mestika Darma -- 1 PT Bank Mestika Darma
78.640 215.366
Bank Pembangunan Regional Development Banks
Daerah
PT Bank DKI 69 69 PT Bank DKI
Sub jumlah 78.709 215.435 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Tbk 8.564 7.564
Sub jumlah 8.564 7.564 Sub total
Jumlah 87.273 222.999 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (3) (1) losses
Jumlah - Bersih 87.270 222.998 Total - Net
54
1010 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1012
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
6. Giro pada Bank Lain (Lanjutan) 6. Current Account with Other Banks (Continued)
c. Berdasarkan kolektibilitas c. By collectibility
Giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember Current accounts with other banks as of December
2023 dan 2022 diklasifikasikan lancar. Tidak 31, 2023 and 2022 are classified as current. There
terdapat saldo giro pada bank lain yang diblokir are no current accounts with other banks which
atau digunakan sebagai agunan pada are blocked or pledged as collateral as of those
tanggal-tanggal tersebut. dates.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022 current
termasuk dalam giro pada bank lain adalah giro accounts with other banks include amount under
yang didasarkan pada prinsip Syariah Sharia Principles amounting to Rp103 and Rp107,
masing-masing sebesar Rp103 dan Rp107. respectively.
d. Tingkat suku bunga d. Interest rate
Tingkat suku bunga giro pada bank lain per tahun The interest rates of current accounts with other
untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 banks for the period ended December 31, 2023
Desember 2023 dan 2022 masing-masing sebesar and 2022 are 0.00% and 0.00% for Rupiah and
0,00% dan 0,00% untuk mata uang Rupiah dan 0.00% and 0.40% for United States Dollar,
0,00% dan 0,40% dalam mata uang Dolar Amerika respectively.
Serikat.
e. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian e. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai giro The movements of the allowance for impairment
pada bank lain adalah sebagai berikut: losses for current accounts with other banks are as
follows:
31 Desember / December 31,2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Nilai tercatat bruto Initial gross carrying
awal amount
1 Januari 2023 222.892 -- -- 107 222.999 as at January 1, 2023
Aset baru -- -- -- -- New assets
Aset dihentikan
d i h e n t i k a n
pengakuannya atau Assets derecognized
dilunasi (kecuali hapus or repaid (excluding
buku) (136.721) -- -- (5) (136.726) write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- -- Write off
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain 1.000 -- -- -- 1.000 other movement
Nilai tercatat bruto Ending gross carrying
akhir 87.171 -- -- 102 87.273 amount
55
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1011
Page 1013
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
6. Giro pada Bank Lain (Lanjutan) 6. Current Account with Other Banks (Continued)
e. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian e. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai giro The movements of the allowance for impairment
pada bank lain adalah sebagai berikut: losses for current accounts with other banks are as
follows:
31 Desember / December 31,2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2022 45.921 -- -- 108 46.029 as at January 1, 2022
Aset baru -- -- -- -- -- New assets
Aset dihentikan
dihentikan pengakuannya Assets derecognized
atau dilunasi (kecuali or repaid (excludinge
hapus buku) -- -- -- -- -- write off)
Transfer Tahap 1 -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali 177.680 -- -- (1) 177.679 Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- -- Write off
Valuta asing dan Foreign exchange and
perubahan lain (710) -- -- -- (710) other movement
Nilai tercatat bruto Ending gross carrying
akhir 222.891 -- -- 107 222.998 amount
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
31 Desember / December 31,2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo Awal -- -- -- 1 1 Initial Balance
Aset baru -- -- -- -- -- New assets
Aset dihentikan dihentikan Assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid (excludinge
(kecuali hapus buku) -- -- -- -- -- write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- 2 2 Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- -- Write off
Valuta asing dan perubahan Foreign exchange and other
lain -- -- -- -- -- movement
Nilai tercatat bruto Ending gross carrying
akhir -- -- -- 3 3 amount
56
1012 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1014
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
6. Giro pada Bank Lain (Lanjutan) 6. Current Account with Other Banks (Continued)
e. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian e. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
31 Desember / December 31,2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo Awal -- -- -- 6 6 Initial Balance
Aset baru -- -- -- -- -- New assets
Aset dihentikan Assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid (exclud
(Kecuali hapus buku) -- -- -- -- -- write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- (5) (5) Write off
Valuta asing dan perubahan Foreign exchange and
lain -- -- -- -- -- other movement
Nilai tercatat bruto Ending gross carrying
akhir -- -- -- 1 1 amount
Bank berpendapat bahwa jumlah penyisihan The Bank believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk tersebut impairment losses is adequate.
telah memadai.
f. Giro pada bank lain yang digunakan sebagai f. Current accounts with other banks pledged
jaminan as collateral
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak As of December 31, 2023 and 2022 there were no
terdapat giro pada bank lain yang dijadikan agunan current accounts with other banks which were
oleh Bank. pledged as collateral by the Bank.
57
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1013
Page 1015
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
7. Penempatan Pada Bank Indonesia dan Bank Lain 7. Placements with Bank Indonesia and Other
Banks
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan jangka a. By type, currency and period
waktu
31 Desember/December 31, 2023
Tingkat bunga rata-
rata per periode/
Jenis Penempatan dan mata Jangka waktu/ Average interest Nilai tercatat/ Type of Placement and
uang Period rate per period Carrying value (Rp) currency
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia - Deposit Facility Bank Indonesia - Deposit
1-6 hari/days 5,25% 1.819.752 Facility
Deposit on call 6-12 hari/days 0% 290.000 On-Call Deposit
Deposito berjangka 1-30 hari/days 0% -- Time Deposit
2.109.752
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai (285) loss
Jumlah-bersih 2.109.467 Total-net
31 Desember/December 31, 2022
Tingkat bunga rata-
rata per periode/
Jenis Penempatan dan mata Jangka waktu/ Average interest Nilai tercatat/ Type of Placement and
uang Period rate per period Carrying value (Rp) currency
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia - Deposit Bank Indonesia - Deposit
Facility 1-6 hari/days 4,75% 714.921 Facility
Deposit on call 6-12 hari/days 5,55% 200.000 On-Call Deposit
Deposito berjangka 1-30 hari/days 5,52% 30.000 Time Deposit
Jumlah 944.921 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai (45) loss
Jumlah-bersih 944.876 Total-net
58
1014 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1016
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
7. Penempatan Pada Bank Indonesia dan Bank Lain 7. Placements with Bank Indonesia and Other
(Lanjutan) Banks (Continued)
b. Berdasarkan pihak-pihak b. By parties
Seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan All placements with Bank Indonesia and other
bank lain adalah kepada pihak ketiga pada tanggal banks are to third parties as of December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022. and 2022, respectively.
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Deposit Facility Deposit Facility
Bank Indonesia 1.820.000 715.000 Bank Indonesia
Diskonto yang belum
diamortisasi (248) (79) Unamortized discount
1.819.752 714.921
Deposito On Call On-Call Deposit
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 290.000 200.000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
290.000 200.000
Deposito Berjangka Time Deposit
PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank Muamalat Indonesia
Tbk -- 30.000 Tbk
-- 30.000
Jumlah 2.109.752 944.921 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (285) (45) losses
Jumlah-bersih 2.109.467 944.876 Total-net
Seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan All placements with Bank Indonesia and other
bank lain adalah kepada pihak ketiga pada tanggal banks are to third parties as of December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022. and 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022 placements
termasuk dalam penempatan pada bank lain yang with other banks include time deposit under sharia
didasarkan pada prinsip syariah masing-masing principles, amounting to Rp120,000 and
sebesar Rp120.000 dan Rp145.000. Rp145,000, respectively.
c. Tingkat suku bunga per tahun c. By annual interest rate
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Bank Indonesia - Deposit Bank Indonesia - Deposit
Facility 4,75%-5,25% 4,50%-4,75% Facility
Deposito berjangka 5,00%-5,38% 5,00%-5,85% Time Deposit
Deposito on call 5,60%-5,80% 4,80%-5,60% On-Call Deposit
d. Berdasarkan kolektibilitas d. By collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 semua As of December 31, 2023 and 2022 all placements
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain with Bank Indonesia and other banks are classified
diklasifikasikan lancar. as current.
59
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1015
Page 1017
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
7. Penempatan Pada Bank Indonesia dan Bank Lain 7. Placements with Bank Indonesia and Other
(Lanjutan) Banks (Continued)
e. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian e. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai The movements in the gross carrying amount are
berikut: as follows:
31 Desember / December 31,2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2023 as at
829.921 -- -- 115.000 944.921 January 1, 2023
Aset baru 1.159.831 -- -- 5.000 1.164.831 New assets
Aset dihentikan Assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid (excludinge
(kecuali hapus buku) -- -- -- -- write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- -- Write off
Valuta asing dan perubahan lain Foreign exchange and
-- -- -- -- -- other movement
Nilai tercatat bruto akhir 1.989.752 -- -- 120.000 2.109.752 Ending gross carrying amount
31 Desember / December 31,2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Nilai tercatat bruto awal Intial gross carrying amount
1 Januari 2022 2.709.605 -- -- 535.966 3.245.571 as at January 1, 2022
Aset baru 4.728.110 -- -- 270.000 4.998.110 New assets
Aset dihentikan Assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid (exclude
(kecuali hapus buku) (6.607.794) -- -- (690.966) (7.298.760) write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement
Penghapusbukuan Write off
-- -- -- -- --
Valuta asing dan perubahan Foreign exchange and
lain -- -- -- -- -- other movement
Nilai tercatat bruto akhir 829.921 -- -- 115.000 944.921 Ending gross carrying amount
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
31 Desember / December 31,2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo Awal -- -- -- 45 45 Intial Balance
Aset baru -- -- -- 240 240 New assets
Aset dihentikan dihentikan Assets derecognized
pengakuannya atau dilunasi or repaid (exclude
(kecuali hapus buku) -- -- -- -- -- write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- -- Write off
Valuta asing dan perubahan lain Foreign exchange and
-- -- -- -- -- other movement
Nilai tercatat bruto akhir -- -- -- 285 285 Ending gross carrying amount
60
1016 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1018
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
7. Penempatan Pada Bank Indonesia dan Bank Lain 7. Placements with Bank Indonesia and Other
(Lanjutan) Banks (Continued)
e. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian e. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
31 Desember / December 31,2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo Awal -- -- -- 45 45 Initial Balance
Aset baru -- -- -- 45 45 New assets
Aset dihentikan pengakuannya atau Assets derecognized
dilunasi (Kecuali hapus buku) or repaid (exclude
-- -- -- (45) (45) write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- -- Write off
Valuta asing dan perubahan lain Foreign exchange and other
-- -- -- -- -- movement
Nilai tercatat bruto akhir -- -- -- 45 45 Ending gross carrying amount
Bank berpendapat bahwa jumlah penyisihan The Bank believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk tersebut impairment losses is adequate.
telah memadai.
f. Penempatan pada bank-bank lain yang f. Placements with other banks pledged as
digunakan sebagai jaminan collateral
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak As of December 31, 2023 and 2022 there were no
terdapat penempatan pada bank lain yang dijadikan placements with other banks pledged as
sebagai jaminan. collateral, respectively.
8. Efek-efek 8. Marketable Securities
Tidak terdapat Efek-efek kepada pihak berelasi. There are no investment securities with related party.
a. Berdasarkan klasifikasi a. By classification
31 Desember/December 31, 2023
Nilai nominal/ Nilai tercatat/
Nominal Value Carrying value
Nilai Wajar
melaluipenghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Obligasi pemerintah Government bonds
FR0082 30.000 30.612 FR0082
FR0084 60.000 60.796 FR0084
FR0085 35.000 37.155 FR0085
FR0087 200.000 199.382 FR0087
FR0090 50.000 48.244 FR0090
FR0091 410.000 405.662 FR0091
FR0093 284.131 276.758 FR0093
FR0095 300.000 299.019 FR0095
FR0096 30.000 31.055 FR0096
FR00100 530.571 534.062 FR00100
FR00101 200.000 203.224 FR00101
Jumlah dipindahkan 2.129.702 2.125.969 Total Forwarder
61
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1017
Page 1019
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
8. Efek-efek (Lanjutan) 8. Marketable Securities (Continued)
a. Berdasarkan klasifikasi (lanjutan) a. By classification (continued)
31 Desember/December 31, 2023
Nilai nominal/ Nilai tercatat/
Nominal Value Carrying value
Jumlah Pindahan 2.129.702 2.125.969 Total Reviewed
Reksadana Mutual fund
Reksadana MNC Dana Reksadana MNC Dana
Terproteksi IIItahun 2018 173.989 198.263 Terproteksi III
Jumlah nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehensif lain 2.303.691 2.324.232 income
Biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
Obligasi pemerintah Government bonds
FR0064 200.000 197.825 FR0064
FR0065 60.000 59.483 FR0065
Sukuk 779.728 779.728 Sukuk
Jumlah biaya perolehan
diamortisasi 1.039.728 1.037.036 Total amortized cost
Jumlah 3.343.419 3.361.268 Total
Dikurangi : Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai -- -- losses
Jumlah - Bersih 3.343.419 3.361.268 Total - net
31 Desember/December 31, 2022
Nilai nominal/ Nilai tercatat/
Nominal Value Carrying value
Nilai Wajar
melaluipenghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Obligasi pemerintah Government funds
FR0082 40.000 40.337 FR0082
FR0083 102.559 105.585 FR0083
FR0084 190.000 194.748 FR0084
FR0085 110.000 115.700 FR0085
FR0087 200.000 195.002 FR0087
FR0090 90.000 86.384 FR0090
FR0091 550.000 528.764 FR0091
FR0093 339.337 326.990 FR0093
FR0095 422.184 417.764 FR0095
FR0096 609.096 611.277 FR0096
Jumlah Dipindakan 2.653.176 2.622.551 Total Forwarder
62
1018 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1020
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
8. Efek-efek (Lanjutan) 8. Marketable Securities (Continued)
a. Berdasarkan klasifikasi (lanjutan) a. By classification (continued)
31 Desember/December 31, 2022
Nilai nominal/ Nilai tercatat/
Nominal Value Carrying value
Jumlah Dipindakan 2.653.176 2.622.551 Total Forwarder
Reksadana Mutual fund
Reksadana MNC Dana Reksadana MNC Dana Terproteksi
Terproteksi IIItahun 2018 190.075 230.226 III
Obligasi bank Bank obligation
Obligasi Berkelanjutan I Obligasi Berkelanjutan I PT Bank
PT Bank Mandiri (Persero) Mandiri (Persero) Tbk
Tbk Tahap III tahun 2018 25.000 25.574 Tahap III tahun 2018
Jumlah nilai wajar melalui Total fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehensif lain 2.868.251 2.878.351 income
Biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
Obligasi pemerintah Government bonds
FR0063 60.098 59.984 FR 0063
FR0064 200.000 197.427 FR 0064
FR0065 60.000 59.419 FR0065
Sukuk 600.000 600.000 Sukuk
Jumlah biaya perolehan
diamortisasi 920.098 916.830 Total amortized cost
Jumlah 3.788.349 3.795.181
Dikurangi : Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai -- -- losses
Jumlah - Bersih 3.788.349 3.795.181 Total - net
b. Berdasarkan penerbit b. By issuer
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pemerintah Republik Government of Republic of
Indonesia 3.163.005 3.539.381 Indonesia
Perbankan: Banking:
PT Bank Mandiri (Persero) PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk -- 25.574 Tbk
Jumlah perbankan 3.163.005 3.564.955 Total Banking
Korporasi: Corporate:
PT MNC Asset Management 198.263 230.226 PT MNC Asset Management
Jumlah koperasi 198.263 230.226 Total Corporate
Jumlah 3.361.268 3.795.181 Total
Dikurang : Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai -- -- losses
Jumlah 3.361.268 3.795.181 Total
63
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1019
Page 1021
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
8. Efek-efek (Lanjutan) 8. Marketable Securities (Continued)
c. Berdasarkan peringkat c. By rating and measurement
31 Desember/December 31, 2023
Pemeringkat/ Peringkat/ Nilai Tercatat/
Agencies Rating Carying Value
Pemerintah Republik Government of Republic of
Indonesia -- -- 3.163.005 Indonesia
PT MNC Asset PT MNC Asset
Management -- -- 198.263 Management
Jumlah 3.361.268 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowances for impairment
penurunan nilai Kolektif -- losses
Jumlah-bersih 3.361.268 Total-net
31 Desember/December 31, 2022
Pemeringkat/ Peringkat/ Nilai Tercatat/
Agencies Rating Carying Value
Pemerintah Republik Government of Republic
Indonesia -- -- 3.539.381 of Indonesia
PT MNC Asset PT MNC Asset
Management -- -- 230.226 Management
PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri (Persero)
(Persero) Tbk Pefindo id AAA 25.574 Tbk
Jumlah 3.795.181 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowances for impairment
penurunan nilai -- losses
Jumlah-bersih 3.795.181 Total-net
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By the remaining period to maturity
31 Desember / 31 Desember /
December 31, December 31,
2023 2022
Kurang dari 1 bulan -- 600.000 Less than 1 month
Lebih dari 1 - 3 bulan -- -- More than 1 to 3 months
Lebih dari 3 - 12 bulan -- 85.098 More than 3 to 12 months
Lebih dari 1 - 2 tahun -- -- More than 1 to 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 408.059 86.382 More than 2 to 5 years
Lebih dari 5 tahun 2.953.209 3.023.701 More then 5 years
Jumlah 3.361.268 3.795.181 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai -- -- losses
Jumlah-Bersih 3.361.268 3.795.181 Total-Net
64
1020 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1022
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
8. Efek-efek (Lanjutan) 8. Marketable Securities (Continued)
e. Berdasarkan suku bunga dan tanggal jatuh e. By interest rate and maturity date
tempo
Sukuk bunga/
Annual Interest Tanggal jatuh tempo/
rate Maturity date
Obligasi Pemerintah Government bond
FR0064 6,13% 15 Mei/May 2028 FR0063
FR0065 6,63% 15 Mei/May 2033 FR0064
FR0082 7,00% 15 September/September 2030 FR0082
FR0084 7,25% 15 Februari/February 2026 FR0084
FR0085 7,75% 15 April/April 2031 FR0085
FR0087 6,50% 15 Februari/February 2031 FR0087
FR0090 5,125% 15 April/April 2027 FR0090
FR0091 6,375% 15 April/April 2032 FR0091
FR0093 6,375% 15 Juli/July 2037 FR0093
FR0095 6,375% 15 Agustus 2028 FR0095
FR0096 7,00% 15 Februari/February 2033 FR0096
FR00100 6,625% 15 Februari/February 2034 FR00100
FR00101 6,875% 15 April/April 2029 FR00101
Reksadana Mutual Fund
MNC Dana Terproteksi III MNC Dana Terproteksi
-- 15 April/April 2042 III
f. Tingkat suku bunga efektif f. Effective interest rate
Tingkat suku bunga efektif rata-rata per tahun Effective interest rate per year are 7.30% and
adalah masing-masing sebesar7,30% dan 6,65%, 6.65%, for the year ended December 31, 2023
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan and 2022, respectively.
2022.
g. Keuntungan (kerugian) bersih atas g. The Bank recognizes the net gain (loss) for
penjualan efek-efek marketable securities
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 For the year ended December 31, 2023 and 2022,
Desember 2023 dan 2022, Bank mengakui The Bank recognizes the net gain (loss) for
keuntungan (kerugian) bersih atas penjualan marketable securities in the amount of (Rp19,465)
efek-efek masing-masing sebesar (Rp19.465) dan and (Rp18,986), respectively (Note 29).
(Rp18.986) (Catatan 29).
h. Nilai wajar efek-efek yang diukur pada h. Fair values of fair value through other
penghasilan komprehensif lain atau tersedia comprehensive income or available for sale
untuk dijual didasarkan pada harga pasar marketable securities are based on market
efek yang tercatat pada tanggal pelaporan prices of listed securities at the reporting
date
Mutasi keuntungan yang belum direalisasi akibat Movements of unrealized gains resulting from the
kenaikan/(penurunan) nilai wajar efek-efek dicatat increase/(decrease) in fair value of marketable
sebagai bagian komponen ekuitas, sehingga Bank securities is recorded as part of the equity
mengakui keuntungan periode/tahun berjalan atas component, and the Bank recognized current
perubahan nilai wajar efek-efek, sedangkan period/year gain from changes in fair value of
penyesuaian reklasifikasi atas marketable securities, whereas reclassification
keuntungan/(kerugian) sudah termasuk dalam laba adjustment on gains/(losses) are included in profit
rugi. or loss.
65
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1021
Page 1023
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
8. Efek-efek (Lanjutan) 8. Marketable Securities (Continued)
h. Nilai wajar efek-efek yang diukur pada h. Fair values of fair value through other
penghasilan komprehensif lain atau tersedia comprehensive income or available for sale
untuk dijual didasarkan pada harga pasar marketable securities are based on market
efek yang tercatat pada tanggal pelaporan prices of listed securities at the reporting
(lanjutan) date (continued)
Perubahan keuntungan yang belum direalisasi atas The changes of unrealized gains on marketable
efek-efek dalam kelompok tersedia untuk dijual securities available for sale or fair value through
atau nilai wajar melalui penghasilan komprehensif other comprehensive income:
lain adalah sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 90.063 109.049 Beginning balance
Perubahan nilai wajar (24.955) (38.190) Changes in fair value
Pajak penghasilan terkait
akun-akun yang akan Income tax of related account
direklasifikasi ke laporan which will to statement reclassified
laba-rugi (Catatan 21.d) 5.490 19.204 of profit or loss (Note 21.d)
Saldo akhir (Catatan 29) 70.598 90.063 Ending balance (Note 29)
i. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian i. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai The movements in the gross carrying amount are
berikut: as follows:
31 Desember / December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2023 as at
3.178.026 -- -- 617.155 3.795.181 January 1, 2023
Aset baru -- -- -- 162.573 162.573 New assets originated
Aset dihentikan Assets derecognized or
pengakuannya atau repaid (exclude
dilunasi (596.486) -- -- -- (596.486) write off)
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement write off
Penghapusbukuan Valuta Forign exchange and other
asing dan perubahan lain -- -- -- -- -- movement
Nilai tercatat bruto
2.581.540 -- -- 779.728 3.361.268 Ending gross carrying amount
akhir
31 Desember / December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2022 2.059.680 -- -- 472.635 2.532.315 as at January 1, 2022
Aset baru 2.011.515 -- -- 617.155 2.628.670 New assets originated
Aset dihentikan
pengakuannya atau
dilunasi (kecuali hapus Assets derecognized or repaid
buku) (816.560) -- -- (472.635) (1.289.195) (exclude write off)
Pengukuran kembali (76.609) (76.609) Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- -- Write off
Valuta asing dan perubahan Foreign exchange and
lain -- -- -- -- -- other movement
Nilai tercatat bruto Ending gross carrying
akhir 3.178.026 -- -- 617.155 3.795.181 amount
66
1022 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1024
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
8. Efek-efek (Lanjutan) 8. Marketable Securities (Continued)
i. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian i. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
31 Desember / December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo Awal 6.607 -- -- -- 6.607 Initial Balance
Aset baru -- -- -- -- New assets originated
Aset dihentikan
pengakuannya atau Assets derecognized or
dilunasi (kecuali hapus repaid (exclude
buku) (6.735) -- -- -- (6.735) write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali 6.830 -- -- -- 6.830 Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- -- Write off
Valuta asing dan perubahan Foreign exchange and
lain -- -- -- -- -- other movement
Saldo akhir 6.702 -- -- -- 6.702 Ending balance
31 Desember / December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo Awal 10.561 -- -- -- 10.561 Initial balance
Aset baru 11.229 -- -- -- 11.229 New assets originated
Aset dihentikan
pengakuannya Assets derecognized or
atau dilunasi (kecuali repaid (exclude
hapus buku) (4.113) -- -- -- (4.113) write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali (11.070) -- -- -- (11.070) Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- -- -- -- Write off
Valuta asing dan perubahan Foreign exchange and
lain -- -- -- -- -- other movement
Saldo akhir 6.607 -- -- -- 6.607 Ending balance
*) Cadangan kerugian penurunan nilai pada efek-efek dengan klasifikasi nilai *) Allowance for impairment losses on marketable securities classified as
wajar melalui penghasilan komprehensif lain dicatat pada penghasilan fair value through other comprehensive income is recorded in other
komprehensif lain. comprehensive income.
9. Tagihan atas Surat Berharga yang Dibeli dengan 9. Receivables from Marketable Securities
Janji Dijual Kembali Purchased Under Resale Agreements
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 terdapat As of December 31, 2023 and 2022 there were
surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali securities purchased under agreements to resell,
yang terdiri dari: consisting of:
31 Desember / December 31, 2022
Jenis efek/ Nilai nominal/ Tarif/ Tanggal
Nama pihak penjual/ Type of Nominal Amount Rate Tanggal mulai/ jatuh tempo/ Nilai beli/
Counterparty security Rp (%) Value date Maturity date Buying price
Bank Indonesia VR0034 3.000.000 6.00% 27 Desember/December 2023 03 Januari/January 2024 2.872.895
Bank Indonesia VR0035 1.600.000 6.00% 29 Desember/December 2023 05 Januari/January 2024 1.518.334
Bank Indonesia VR0037 150.000 6.32% 07 Desember/December 2023 05 Januari/January 2024 138.725
Jumlah/Total 4.750.000 4.529.954
67
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1023
Page 1025
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
9. Tagihan atas Surat Berharga yang Dibeli dengan 9. Receivables from Marketable Securities
Janji Dijual Kembali Purchased Under Resale Agreements
31 Desember / December 31, 2022
Jenis efek/ Nilai nominal/ Tarif/ Tanggal
Nama pihak penjual/ Type of Nominal Amount Rate Tanggal mulai/ jatuh tempo/ Nilai beli/
Counterparty security Rp (%) Value date Maturity date Buying price
Bank Indonesia VR0034 300.000 5.50% 26 Desember/December 2022 02 Januari/January 2023 286.721
Bank Indonesia VR0035 100.000 5.50% 29 Desember/December 2022 05 Januari/January 2023 95.635
Bank Indonesia VR0037 200.000 6.02% 27 Desember/December 2022 24 Januari/January 2023 186.196
Bank Indonesia VR0048 200.000 5.77% 27 Desember/December 2022 10 Januari/January 2023 192.013
Bank Indonesia VR0054 200.000 5.50% 27 Desember/December 2022 03 Januari/January 2023 190.971
Bank Indonesia VR0054 & VR0058 200.000 5.50% 27 Desember/December 2022 03 Januari/January 2023 190.960
Bank Indonesia VR0058 200.000 5.50% 27 Desember/December 2022 03 Januari/January 2023 190.952
Bank Indonesia VR0062 400.000 5.50% 29 Desember/December 2022 05 Januari/January 2023 380.544
Bank Indonesia VR0072 400.000 6.03% 29 Desember/December 2022 26 Januari/January 2023 369.944
Bank Indonesia VR0086 400.000 5.76% 29 Desember/December 2022 12 Januari/January 2023 369.780
Jumlah/Total 2.600.000 2.453.716
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As of December 31, 2023 and 2022, there was no
terdapat surat berharga yang dibeli dengan janji untuk marketable securities purchased under resale
dijual kembali kepada pihak berelasi. agreements with related parties.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, surat As of December 31, 2023 and 2022, marketable
berharga yang dibeli dengan janji untuk dijual kembali securities purchased under resale agreements are
diklasifikasikan lancar. classified as current.
Bank berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai The Bank believes that there is no impaired marketable
atas surat berharga yang dibeli dengan janji untuk dijual securities purchased under resale agreements,
kembali, sehingga tidak terdapat cadangan kerugian therefore no allowance for impairment losses is
penurunan nilai. needed.
10. Kredit yang Diberikan 10. Loans
Komposisi kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: The composition of loans are as follows:
a. Berdasarkan jenis dan kolektibilitas a. By type and collectability
31 Desember/ December 31, 2023
Lancar/ Dalam Perhatian/ Kurang Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special Mention Substandard Doubtful Loss Total
Konsumsi 14.346.156 126.391 12.958 19.905 98.002 14.603.413 Consumption
Modal kerja 5.639.450 141.350 8.393 9.711 314.377 6.113.281 Working capital
Investasi 2.278.809 54.283 1.641 5.093 54.852 2.394.678 Investments
Sindikasi 2.822.006 181.188 -- -- -- 3.003.193 Syndicated
Karyawan 647.688 978 -- 935 4.344 653.946 Employee
Total
25.734.109 504.191 22.992 35.644 471.576 26.768.512 Total
Dikurangi Less:
Cadangan Kerugian Allowance for
Penurunan Nilai (140.992) (110.285) (16.081) (25.281) (280.486) (573.127) Impairment losses
Jumlah Bersih 25.593.117 393.905 6.911 10.363 191.089 26.195.385 Total - net
31 Desember/ December 31, 2022
Lancar/ Dalam Perhatian/ Kurang Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special Mention Substandard Doubtful Loss Total
Konsumsi 13.448.709 118.873 17.062 21.415 102.630 13.708.689 Consumption
Modal kerja 5.803.539 82.293 9.119 9.152 324.544 6.228.647 Working capital
Investasi 3.002.384 75.040 3.067 4.702 51.828 3.137.021 Investments
Sindikasi
1.888.855 -- -- -- -- 1.888.855 Syndicated
Karyawan 444.301 1.830 528 1.173 3.446 451.278 Employee
Total 24.587.788 278.036 29.776 36.442 482.448 25.414.490 Total
Dikurangi Less:
Cadangan Kerugian Allowance for
Penurunan Nilai (153.909) (114.616) (18.682) (26.841) (306.552) (620.600) Impairment losses
Jumlah Bersih 24.433.879 163.420 11.094 9.601 175.896 24.793.890 Total - net
68
1024 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1026
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
10. Kredit yang Diberikan (Lanjutan) 10. Loans (Continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi dan b. By economic sector and collectibility
kolektibilitas
31 Desember/ December 31, 2023
Cadangan
Kerugian
Penurunan
Nilai/
Dalam Kurang Allowance for
Lancar/ Perhatian/ Lancar/ Diragukan/ Macet/ Impairment Jumlah/
Current Special Mention Substandard Doubtful Loss Losses Total
Perindustrian 491.142 21.128 549 1.086 9.787 (11.956) 511.736 Industrial
Perdagangan, Trading, restaurant,
restoran,hotel dan hotel and other services
Jasa 3.721.905 255.699 6.644 8.157 162.162 (155.885) 3.998.682 Sosial society service
soial masyarakat 382.796 6.000 894 743 12.189 (12.875) 389.747 Sosial society service
Pertanian 2.999.782 57.168 1.197 3.768 60.639 (64.995) 3.057.559 Agriculture
Konstruksi 2.517.200 29.003 -- 440 104.498 (101.902) 2.549.237 Construction
Pertambangan 7.287 500 -- -- 357 (714) 7.430 Mining
Jasa dunia usaha 223.115 3.891 452 386 15.975 (10.645) 233.175 Business Services
Listrik, gas, dan air 2.304 -- -- -- -- (3) 2.301 Electricity, gas and water
Pengangkutan dan
pergudangan 351.183 1.292 285 128 1.980 (2.503) 352.365 Cargo and warehouse
Lainnya 15.037.397 129.510 12.970 20.936 103.989 (211.648) 15.093.153 Others
Total 25.734.109 504.191 22.992 35.644 471.576 (573.127) 26.195.385 Total - Net
31 Desember/ December 31, 2022
Cadangan
Kerugian
Penurunan
Nilai/
Dalam Kurang Allowance for
Lancar/ Perhatian/ Lancar/ Diragukan/ Macet/ Impairment Jumlah/
Current Special Mention Substandard Doubtful Loss Losses Total
Perindustrian 631.119 1.894 167 44 9.594 (12.062) 630.756 Industrial
Perdagangan, Trading, restaurant,
restoran,hotel dan hotel and other
Jasa 3.816.6468 88.552 6.684 6.596 183.325 (204.753) 3.897.058 services
soial masyarakat 419.067 5.093 732 1.817 12.023 (17.111) 421.621 Sosial society service
Pertanian 3.065.532 19.807 3.014 3.999 54.771 (70.228) 3.076.895 Agriculture
Konstruksi 2.149.851 34.296 740 -- 98.281 (83.048) 2.200.120 Construction
Pertambangan 7.699 -- -- -- 373 (438) 7.634 Mining
Jasa dunia usaha 304.707 5.365 537 1.387 15.798 (13.849) 313.945 Business Services
Electricity, gas and
Listrik, gas, dan air 2.836 -- -- -- -- (3) 2.833 water
Pengangkutan dan Cargo and
pergudangan 296.910 2.326 311 10 2.134 (3.237) 298.454 warehouse
Lainnya 13.893.421 120.703 17.591 22.589 106.149 (215.871) 13.944.582 Others
Total 24.587.788 278.036 29.776 36.442 482.448 (620.600) 24.793.890 Total - Net
c. Berdasarkan jangka waktu c. By time period
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 tahun 1.093.721 1.017.694 Less than 1 year
Lebih dari 1 - 2 tahun 380.395 285.272 More than 1 to 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 5.086.609 3.220.531 More than 2 to 5 years
Lebih dari 5 tahun 20.207.786 20.890.993 More than 5 years
26.768.512 25.414.490
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (573.127) (620.600) losses
Jumlah-bersih 26.195.385 24.793.890 Total-net
69
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1025
Page 1027
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
10. Kredit yang Diberikan (Lanjutan) 10. Loans (Continued)
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By the remaining period to maturity
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 bulan 330.936 303.162 Less than 1 month
Lebih dari 1 - 3 bulan 543.417 248.014 More than 1 - 3 months
Lebih dari 3 - 12 bulan 1.150.055 914.651 More than 3 - 12 months
Lebih dari 1 - 2 tahun 904.029 1.741.197 More than 1 to 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 5.332.194 4.703.906 More than 2 to 5 years
Lebih dari 5 tahun 18.507.881 17.503.560 More than 5 years
26.768.512 25.414.490
Dikurangi: L e s s:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (573.127) (620.600) losses
Jumlah-bersih 26.195.385 24.793.890 Total-net
e. Kredit kepada pihak berelasi dan pihak ketiga e. By related and third parties and third parties
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pihak berelasi 59.093 51.859 Related parties
Pihak ketiga 26.709.419 25.362.631 Third parties
Jumlah 26.768.512 25.414.490 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (573.127) (620.600) losses
Jumlah-bersih 26.195.385 24.793.890 Total-net
f. Tingkat suku bunga rata-rata f. Average interest rate
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Suku bunga efektif Effective interest rate
rata-rata per tahun 11,31% 11,73% per annum
Suku bunga kontraktual 9,94% 9,84% Contractual interest rate
Suku bunga rata-rata Interest rate of
kredit karyawan per employee loan
tahun 4,00% 6,00% per annum
70
1026 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1028
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
10. Kredit yang Diberikan (Lanjutan) 10. Loans (Continued)
g. Kredit yang direstrukturisasi g. Restructured loans
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Perpanjangan jangka waktu Extension of loan maturity
kredit 353.231 437.861 dates
Perpanjangan jangka waktu Extension of loan maturity
dan penurunan suku dates and decrease of
bunga kredit 249.017 278.774 interest rate
Perpanjangan jangka waktu
kredit, penurunan suku Extension of loan maturity dates,
bunga, kredit dan program decrease of interest rates and
restrukturisasi lain-lain 343.340 403.287 other restructuring programs
Jumlah 945.588 1.119.922
h. Kredit yang direstrukturisasi berdasarkan h. Restructured loans by collectibility are as
kolektibilitas adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Lancar 566.769 916.249 Current
Dalam Perhatian Khusus 270.653 99.702 Special mention
Kurang Lancar 3.582 8.712 Substandard
Diragukan 5.909 7.408 Doubtful
Macet 98.675 87.851 Loss
Jumlah 945.588 1.119.922 Total
Bank telah melakukan restrukturisasi kredit untuk The Bank has restructured credit for debtors
debitur yang terdampak pandemi Covid-19 sesuai affected by the Covid-19 pandemic in accordance
dengan POJK No.11/POJK.03/2020 tentang “Stimulus with POJK No. 11/POJK.03/2020 regarding
Perekonomian Nasional Sebagai Kebijakan “National Economic Stimulus as a Countercyclical
Countercyclical Dampak Penyebaran Coronavirus Policy Impact of the Spread of Coronavirus
Disease 2019” tertanggal 13 Maret 2020 yang sudah Disease 2019” dated March 13, 2020 which has
diperbarui menjadi POJK No.48/POJK.03/2020 been updated to POJK No. 48/POJK.03/2020,
tertanggal 01 Desember 2 0 2 0 , d a n k e m b a l i dated December 01, 2020 and has been updated
diperbarui menjadi POJK No.17/POJK.03/2021 to POJK No. 17/POJK.03/2021 dated September
tertanggal 10 September 2021. 10, 2021.
Per tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo kredit As of December 31, 2023 and 2022, the balance
restrukturisasi Covid-19 masing-masing sebesar for the Covid-19 restructuring credit amounted to
Rp814.833, dan Rp974.532. Rp814,833 and Rp974,532, respectively.
i. Kredit usaha kecil i. Micro financing
Jumlah kredit usaha mikro dan kecil per 31 Desember The number of micro financing as of Dec 31,
2023 dan 2022 adalah sebesar Rp7.567.648 dan 2023 and 2022 amounted to Rp7,567,648 and
Rp6.738.361 Rasio Kredit Usaha mikro dan kecil Rp6,738,361. Micro financing ratio to total loans
terhadap jumlah kredit yang diberikan per 31 as of Dec 31,2023 and 2022 are 28.27% and
Desember 2023 dan 2022 adalah sebesar 28,27% dan 29.47%, respectively.
29,47%.
71
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1027
Page 1029
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
10. Kredit yang Diberikan (Lanjutan) 10. Loans (Continued)
j. Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) j. Legal Lending Limit (LLL)
Tidak terdapat pelanggaran Batas Maksimum There is no violation regarding Legal Lending
Pemberian Kredit (BMPK) pada portofolio kredit Bank Limit (LLL) requirements in the Bank’s loan
per tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. portfolio as of December 31, 2023, and 2022.
k. Kredit penerusan k. Channeling
Bank juga menyalurkan fasilitas kredit yang dananya The Bank also provides loans facilities funded by
bersumber dari Pemerintah Indonesia Departemen the Ministry of Finance of the Government of
Keuangan melalui kredit penerusan dalam bentuk Indonesia through channeling loans in the form
Kredit Usaha Mikro dan Kecil. Dalam kredit penerusan of Micro Financing. In this channeling loans the
ini Bank bertindak sebagai channeling sehingga Bank Bank acts as the channeling bank that channels
hanya sebagai penyalur berdasarkan rekomendasi dari the loans based on the recommendation of the
departemen yang membidanginya. Jumlah kredit yang relevant department. Total loans disbursed up to
telah disalurkan sampai dengan tanggal 31 Desember December 31, 2023 and 2022 amounted to
2023 dan 2022 sebesar Rp8.667 dan Rp8.667. Rp8,667 and Rp8,667, respectively.
l. Informasi lainnya l. Other information
• Kredit modal kerja dan investasi adalah kredit yang • Working capital and investment loans are given
diberikan kepada debitur untuk kepentingan modal to debtors for their working capital and capital
kerja dan barang modalnya; assets;
• Kredit konsumsi terdiri dari kredit kepada pegawai • Consumption loans consist of loans for civil
negeri maupun swasta, kredit kepemilikan rumah servants and private employees, housing and
dan pensiunan; pension;
• Kredit Sindikasi adalah suatu kerjasama pemberian • Syndicated loan is loan given to debtor under
kredit antara dua atau lebih lembaga keuangan a join financing agreement with other banks or
(bank) kepada/dengan sebuah Bank (debitur) untuk financial institutions, with the same terms and
suatu pemberian proyek dengan syarat-syarat atau conditions and loans agreement which,
ketentuan kredit yang sama serta dengan generally, is signed together and administered
perjanjian kredit yang umumnya ditandatangani by the Bank’s appointed institution, also known
bersama-sama dan ditata-usahakan oleh lembaga as agent (Decision Letter of Directors Number
yang ditunjuk oleh Bank yang disebut agent (SK 132/DIR/DKR-KKr/SE/2016).
Direksi Nomor 132/DIR/DKR-KKr/SE/2016).
Keikutsertaan Bank sebagai anggota sindikasi The Bank’s involvement as a participant of the
(participant Bank) pada tanggal 31 Desember 2023 syndication as of December 31, 2023 and 2022
dan 2022 masing masing sebesar: are:
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • The Bank acts as member with plafond
sebesar Rp270.021 untuk membiayai proyek jalan amounting to Rp270,021 for
tol Medan-Kualanamu-Tebing Tinggi pada PT Medan-Kualanamu-Tebing Tinggi toll road
Jasamarga Kualanamu Tol dengan tingkat bunga funding for PT Jasamarga Kualanamu with
5,92%. Jangka waktu mulai tanggal 23 September interest rate of 5.92%. The period starts from
2020 sampai dengan 23 Juli 2030. Saldo pada September 23, 2020 until July 23, 2030. The
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 sebesar balance as of Dec 31, 2023 and 2022 are
Rp225.884 dan Rp253.900. Rp225,884 and Rp253,900, respectively.
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • Bank acts as member with plafond amounting
sebesar Rp400.000 untuk membiayai proyek jalan to Rp400,000 for Pejagan -Pemalang toll road
tol Pejagan Pemalang pada PT Pejagan -Pemalang funding for PT Pejagan-Pemalang Tol Road
Tol Road dengan tingkat bunga 7 %. Jangka waktu with interest rate of 7 %. The period starts
mulai tanggal 23 Februari 2023 sampai dengan 23 from February 23, 2023 until August 23, 2037.
Agustus 2037. Saldo pada tanggal 31 Desember The balance as of Dec 31, 2023 and 2022 are
2023 dan 2022 sebesar Rp397.775 dan Rp0. Rp397,775 and Rp0, respectively.
72
1028 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1030
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
10. Kredit yang Diberikan (Lanjutan) 10. Loans (Continued)
l. Informasi lainnya (lanjutan) l. Other information (continued)
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • The Bank acts as member with plafond
sebesar Rp147.638 untuk membiayai proyek jalan amounting to Rp147,638 for Pemalang-Batang
tol Pemalang Batang pada PT Pemalang Batang Tol toll road funding for PT Pemalang Batang Tol
Road dengan tingkat bunga 5,00%. Jangka waktu Road with interest rate of 5.00%. The period
mulai tanggal 30 Desember 2021 sampai dengan 30 starts from December 30, 2021 until December
Desember 2036. Saldo pada tanggal 31 Desember 30, 2036. The balance as of Dec 31, 2023 and
2023 dan 2022 sebesar Rp147.484 dan Rp147.561. 2022 are Rp147,484 and Rp147,561,
respectively.
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • The Bank acts as member with plafond
sebesar Rp193.666 untuk pembiayaan proyek amounting to Rp193,666 for MNC Media Tower
pembangunan MNC Media Tower dan Park Hyatt and Park Hyatt Hotel funding for PT MNC Land
Hotel pada PT MNC Land dengan tingkat bunga with interest rate of 11.25% for the period
11,25% dengan jangka waktu mulai tanggal 20 starting from August 20, 2021 until December
Agustus 2021 sampai dengan 20 Desember 2026. 20, 2026. The balance as of Dec 31, 2023 and
Saldo pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 2022 are Rp181,188 and Rp189,437
sebesar Rp181.188 dan Rp189.437. respectively.
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • The Bank acts as member with plafond
sebesar Rp309.022 untuk pembiayaan proyek amounting to Rp309,022 for LRT Jabodebek
pembangunan LRT Jabodebek pada PT Kereta Api construction funding for PT Kereta Api
Indonesia dengan tingkat bunga 5,67% dengan Indonesia with interest rate of 5.67% for the
jangka waktu mulai tanggal 06 April 2018 sampai period starting from April 06, 2018 until
dengan 12 Oktober 2033. Saldo pada tanggal 31 October 12, 2033. The balance as of Dec 31,
Desember 2023 dan 2022 sebesar Rp297.749 dan 2023 and 2022 are Rp297,749 and Rp243,486,
Rp243.486. respectively.
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • he Bank acts as member with plafond
sebesar Rp 469.141 untuk pembiayaan proyek jalan amounting to Rp469,141 for toll road
tol pada PT Cimanggis Cibitung Tollways dengan construction funding for PT Cimanggis Cibitung
tingkat bunga 7,875% dengan jangka waktu mulai Tollways with interest rate of 7.875% for the
tanggal 19 Mei 2020 sampai dengan 28 April 2034. period starting from May 19, 2020 until April
Saldo pada tanggal 31 Desember 2023 and 2022 28, 2034. The balance as of Dec 31, 2023 and
sebesar Rp395.617 dan Rp310.294. 2022 Rp395,617 and Rp310,294, respectively.
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • The Bank acts as member with plafond
sebesar Rp69.900 untuk pembiayaan proyek jalan amounting to Rp69,900 for toll road
Tol pada PT JTD Jaya Pratama dengan tingkat construction funding for PT JTD Jaya Pratama
bunga 7,84182% dengan jangka waktu mulai with interest rate of 7.84182% for the period
tanggal 29 Oktober 2019 sampai dengan 29 starting from October 29, 2019 until October
Oktober 2034. Saldo pada tanggal 31 Desember 29, 2034. The balance as of Dec 31, 2023 and
2023 dan 2022 sebesar Rp1.854 dan Rp14.866. 2022 are Rp1,854 and Rp 14,866, respectively
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • The Bank acts as member with plafond
sebesar Rp200.000 untuk pembiayaan modal kerja amounting to Rp200,000 for working capital
pada PT Permodalan Nasional Madani dengan funding of PT Permodalan Nasional Madani
tingkat bunga 6,50% dengan jangka waktu mulai with interest rate of 6.50% for the period
tanggal 29 Desember 2021 sampai dengan 29 starting from December 29, 2021 until
Desember 2025. Saldo pada tanggal 31 Desember December 29, 2025. The balance as of Dec 30,
2023 dan 2022 sebesar Rp17.370 dan Rp74.740. 2023 and 2022 are Rp17,370 and Rp74,740,
respectively.
73
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1029
Page 1031
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
10. Kredit yang Diberikan (Lanjutan) 10. Loans (Continued)
l. Informasi lainnya (lanjutan) l. Other information (continued)
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • The Bank acts as member with plafond
sebesar Rp350.000 untuk pembiayaan amounting to Rp350,000 for Depo Construction
Pembangunan Depo & Stasiun LRT Jabodebek pada & Jabodebek LRT Station funding of PT Adhi
PT Adhi Karya (Persero) Tbk dengan tingkat bunga Karya (Persero) Tbk with interest rate of
8,75% dengan jangka waktu mulai tanggal 27 Juni 8.75% for the period starting from June 27,
2023 sampai dengan 27 Februari 2024 Saldo pada 2023 until Februari 27, 2024, The balance as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 sebesar Dec 31, 2023 Rp350,000 and Rp282,826
Rp350.000 dan Rp282.826. respectively.
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • The Bank acts as member with plafond
sebesar Rp270.000 untuk pembiayaan Refinancing amounting to Rp270,000 for Refinancing of
Mesin dan Alat pada PT Indah Kiat Pulp & Paper Machine and Equipment funding of PT Indah
Tbk dengan tingkat bunga 9,75% dengan jangka Kiat Pulp & Paper Tbk with interest rate of
waktu mulai tanggal 26 November 2021 sampai 9.75% for the period starting from November
dengan 26 November 2026. Saldo pada tanggal 31 26, 2021 until November 26, 2026. The
Desember 2023 dan 2022 sebesar Rp162.000 dan balance as of December 31, 2023 and 2022
Rp216.000. Rp162,000 and Rp216,000, respectively.
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • The Bank acts as member with plafond
sebesar Rp450.000 untuk Pembangunan Jalan Tol amounting to Rp450,000 for Toll Road
pada PT Wijaya Karya Serang Panimbang dengan Construction funding of PT Wijaya Karya
tingkat bunga 6,98% dengan jangka waktu mulai Serang Panimbang with interest rate of 6.98%
tanggal 24 Juni 2021 sampai dengan 24 Juni 2036. for the period starting from June 24, 2021 until
Saldo pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 June 24, 2036. The balance as of December
sebesar Rp294.399 and Rp266.866. 31, 2023 and 2022 Rp294,399 and Rp266,866,
respectively.
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • The Bank acts as member with plafond
sebesar Rp393,287 untuk pembiayaan modal kerja amounting to Rp393,287 for working capital of
proyek pemerintah pada PT Waskita Karya Tbk government project funding of PT Waskita
dengan tingkat bunga 8,34% dengan jangka waktu Karya Tbk with interest rate of 8.34% for the
mulai tanggal 24 Februari 2022 sampai dengan 29 period starting from February 24, 2022 until
Oktober 2024. Saldo pada tanggal 31 Desember October 29, 2024. The balance as of December
2023 dan 2022 sebesar Rp326.986 dan Rp366.275. 31, 2023 Rp326,986 and Rp366,275,
respectively.
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • he Bank acts as member with plafond
sebesar Rp45.000 untuk pembiayaan pembangunan amounting to Rp45,000 for Toll Road
jalan tol pada PT Pembangunan Perumahan Construction funding of PT Pembangunan
Semarang Demak dengan tingkat bunga 10,237% Perumahan Semarang Demak with interest rate
dengan jangka waktu mulai tanggal 11 Oktober of 10.237% for the period starting from
2022 sampai dengan 23 Oktober 2037. Saldo pada October 11, 2022 until October 23, 2037. The
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 sebesar balance as of December 31, 2023 and 2022 Rp
Rp44.888 dan Rp20.260. 44,888 and Rp20,260, respectively.
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • The Bank acts as member with plafond
sebesar Rp200.000 untuk pembiayaan Refinancing amounting to Rp200,000 for Refinancing of
Mesin dan alat pada PT OKI Pulp & Paper Mills Machine & Equipment funding of PT OKI Pulp
dengan tingkat bunga 9,25% dengan jangka waktu & Paper Mills with interest rate of 9.25% for
mulai tanggal 21 Desember 2022 sampai dengan 21 the period starting from December 21, 2022
Desember 2027. Saldo pada tanggal 31 Desember until December 21, 2027. The balance as of
2023 dan 2022 sebesar Rp160.000 dan December 31, 2023 dan 2022 Rp160,000 and
Rp200.000. Rp200,000, respectively.
74
1030 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1032
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
10. Kredit yang Diberikan (Lanjutan) 10. Loans (Continued)
m. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian m. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai berikut: The movements in the gross carrying amount are
as follows:
31 Desember / December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Initial gross carrying amount
Nilai tercatat bruto awal as at
1 Januari 2023 24.602.377 141.269 670.844 2.438.559 27.853.049 January 1, 2023
Aset baru 7.971.085 16.088 4.222 664.674 8.656.069 New assets originated
Aset dihentikan Assets derecognized or
pengakuannya atau repaid (exclude
dilunasi (4.000.796) (45.773) (58.783) (259.508) (4.364.860) write off)
Transfer Tahap 1 50.277 (45.421) (4.856) -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 (99.885) 100.267 (382) -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 (126.361) (15.736) 142.097 -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali (2.368.625) (13.882) (42.066) (235.931) (2.660.504) Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- (107.446) (25.492) (132.938) Write off
Valuta asing dan perubahan Forign exchange and other
lain -- -- -- -- -- movement
Nilai tercatat bruto Ending gross carrying
akhir 26.028.072 136.812 603.630 2.582.302 29.350.815 amount
31 Desember / December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount as
1 Januari 2022 22.156.850 95.003 846.495 2.089.947 25.188.295 at January 1, 2022
Aset baru 8.534.769 10.198 3.592 697.957 9.246.516 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali hapus Assets derecognized or
buku) (3.991.440) (44.823) (65.853) (105.331) (4.207.447) repaid (exclude write off)
Transfer Tahap 1 59.024 (18.057) (40.967) -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 (95.611) 136.967 (41.356) -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 (137.889) (23.836) 161.725 -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali (1.923.326) (14.183) (63.478) (187.581) (2.188.568) Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- (129.314) (56.433) (185.747) Write off
Forign exchange and other
Valuta asing dan perubahan lain -- -- -- -- -- movement
Nilai tercatat bruto akhir 24.602.377 141.269 670.844 2.438.559 27.853.049 Ending gross carrying amount
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
31 Desember / December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo awal 79.876 83.806 456.918 57.548 678.148 Initial balance
Aset baru 25.800 6.960 2.819 2.171 37.750 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali hapus Assets derecognized or
buku) (10.648) (24.623) (12.123) (11.640) (59.034) repaid (exclude write off)
Transfer Tahap 1 58.606 (32.728) (3.878) 3.846 25.846 Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 (45.534) 45.727 (194) -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 (89.870) (11.106) 100.976 9.154 9.154 Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali 95.998 2.282 (48.492) 31.993 81.781 Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- (107.446) (25.492) (132.938) Write off
Valuta asing dan perubahan Forign exchange and other
lain -- -- -- -- -- movement
Saldo akhir 114.228 70.318 388.581 67.580 640.707 Ending balance
75
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1031
Page 1033
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
10. Kredit yang Diberikan (Lanjutan) 10. Loans (Continued)
m. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian m. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for
adalah sebagai berikut: (lanjutan) impairment losses are as follows: (continue)
31 Desember / December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo Awal 57.990 31.818 480.337 68.439 638.584 Initial balance
Aset baru 20.943 4.449 1.827 4.770 31.989 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya Assets derecognized or repaid
atau dilunasi (kecuali hapus buku) (7.298) (12.844) (25.237) (3.578) (48.957) (exclude write off)
Transfer Tahap 1 32.443 (6.899) (25.544) -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 (1.166) 42.347 (41.181) -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 (1.699) (8.740) 10.439 -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali (21.337) 33.675 185.591 44.350 242.279 Remeasurement
Penghapusbukuan -- -- (129.314) (56.433) (185.747) Write off
Valuta asing dan perubahan Forign exchange and other
lain -- -- -- -- -- movement
Saldo akhir 79.876 83.806 456.918 57.548 678.148 Ending balance
*) Catatan 10 dan 11 *) Refer to Notes 10 dan 11
Bank berpendapat bahwa jumlah cadangan The Bank believes that allowance for impairment
kerugian penurunan nilai yang dibentuk adalah losses is adequate to cover possible losses that
cukup untuk menutupi kemungkinan tidak might arise from uncollectible loans.
tertagihnya kredit.
Kredit yang diberikan dijamin dengan agunan yang Loans are secured with collateral that is bound to
diikat dengan hipotek, hak tanggungan atau surat mortgage, deferred rights or power of attorney to
kuasa untuk menjual, deposito berjangka dan sell, time deposits and other guarantees. As of
jaminan lainnya. Pada tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023 and 2022 the amount of loans
dan 2022 jumlah kredit yang diberikan yang secured by cash collateral in the form of withheld
dijamin dengan jaminan tunai berupa tabungan, savings, current account, and time deposits are
deposito berjangka, dan giro yang diblokir adalah Rp48,881, and Rp61,802, respectively (Note 19).
masing-masing sebesar Rp48.881, dan Rp61.802
(Catatan 19).
n. Kredit yang dihapusbukukan n. Loans written-off
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 864.325 798.274 Beginning balance
Penerimaan kembali (77.059) (63.263) Recoveries
Penghapusbukuan 132.947 129.314 Written off
Penyesuaian -- -- Adjustments
Jumlah 920.213 864.325 Ending balance
Kredit yang dihapusbukukan telah diatur dalam Written off loans are regulated in the Instruction
Surat Instruksi Direksi PT Bank Pembangunan Letter of the Board of Directors of PT Bank
D a e r a h S u m a t e r a U t a r a Pembangunan Daerah Sumatera Utara Number:
Nomor:060/Dir/DMR-MRK/SI/2021 tanggal 20 060/Dir/DMR-MRK/SI/2021 dated December 20,
Desember 2021 tentang ketentuan peralihan 2021 regarding the the transitional provisions for
pelaksanaan penyelamatan kredit/pembiayaan the implementation of credit
bermasalah. support/non-performing financing.
76
1032 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1034
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
10. Kredit yang Diberikan (Lanjutan) 10. Loans (Continued)
n. Kredit yang dihapusbukukan (lanjutan) n. Loans written-off (continue)
Rasio kredit bermasalah secara gross (sebelum The non-performing loans ratio on a gross basis
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai) (before deducting the allowance for impairment
sesuai dengan peraturan OJK yang berlaku pada losses) in accordance with the OJK regulation as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 31 December 2023 and 2022 were 2.38% and
masing-masing sebesar 2,38%, dan 2,62%. 2.62%, respectively. Meanwhile, the
Sedangkan rasio kredit bermasalah secara neto non-performing loans ratio on a net basis as of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 were 1.13% and
masing-masing sebesar 1,13% dan 1,21%. 1.21%, respectively
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rasio kredit bermasalah - The ratio of non-performing loans –
bruto 2,38% 2,62% gross
Rasio kredit bermasalah - The ratio of non-performing loans -
bersih 1,13% 1,21% net
11. Pembiayaan Syariah 11. Sharia Financing
a. Berdasarkan jenis dan kolektibilitas a. By type and collectibility
31 Desember / December 31, 2023
Dalam Perhatian Kurang
Lancar/ Khusus/ Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special Mention Substandard Doubtful Loss Total
Konsumsi 1.262.296 121.203 12.817 9.690 20.839 1.426.845 Consumption
Modal kerja 101.108 7.079 293 283 116.496 225.259 Working capital
Investasi 128.873 3.114 1.231 169 7.206 140.593 Investments
Sindikasi 682.081 -- -- -- -- 682.081 Syndication
Karyawan 106.413 434 191 251 235 107.524 Employee
Jumlah 2.280.770 131.831 14.531 10.393 144.776 2.582.303 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowances for
penurunan nilai (16.465) (2.723) (731) (1.253) (46.408) (67.580) impairment losses
Jumlah-bersih 2.264.305 129.108 13.800 9.140 98.368 2.514.723 Total-net
31 Desember / December 31, 2022
Dalam Perhatian Kurang
Lancar/ Khusus/ Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special Mention Substandard Doubtful Loss Total
Konsumsi 1.248.943 109.500 7.620 5.469 26.129 1.397.661 Consumption
Modal kerja 107.990 7.954 3.544 449 128.403 248.340 Working capital
Investasi 42.895 2.058 351 207 8.043 53.554 Investments
Sindikasi 672.262 -- -- -- -- 672.262 Syndication
Karyawan 66.246 -- 223 182 91 66.742 Employee
Jumlah 2.138.336 119.512 11.738 6.307 162.666 2.438.559 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowances for
penurunan nilai (12.569) (3.798) (2.609) (618) (37.954) (57.548) impairment losses
Jumlah-bersih 2.125.767 115.714 9.129 5.689 124.712 2.381.011 Total-net
77
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1033
Page 1035
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
11. Pembiayaan Syariah 11. Sharia Financing
b. Berdasarkan sektor ekonomi dan b. By economic sector and collectibility
Kolektibilitas
31 Desember / December 31, 2023
Cadangan
kerugian
penurunan nilai/
Dalam Perhatian Allowance for
Lancar/ Khusus/ Kurang Lancar/ Diragukan/ Macet/ Impairment Jumlah/
Current Special Mention Substandard Doubtful Loss Losses Total
Perindustrian 340.309 201 32 -- 4.498 (4.884) 340.156 Industria
Perdagangan, Trading, restaurant,
restoran, hotel dan hotel and other
lainnya 73.947 4.436 225 182 35.500 (4.184) 110.106 services
Jasa sosial masyarakat 1.464.380 125.885 14.120 10.177 23.813 (24.710) 1.613.664 Sosial society service
Pertanian 42.158 1.281 154 34 10.372 (1.956) 52.044 Agricultural
Konstruksi 325.035 -- -- -- 52.088 (14.659) 362.464 Construction
Pertambangan 4.172 -- -- -- -- (37) 4.135 Mineral
Jasa dunia usaha 20.166 -- -- 15.442 (5.700) 29.908 Business Services
Electricity, gas and
Listrik, gas, dan air 112 -- -- -- -- -- 112 water
Pengangkutan dan Cargo and
pergudangan 1.651 -- -- 2.592 (1.826) 2.417 warehouse
Lainnya 8.840 27 -- -- 470 (9.624) (287) Others
Jumlah 2.280.770 131.831 14.531 10.393 144.776 (67.580) 2.514.723 Total
31 Desember / December 31, 2022
Cadangan
kerugian
penurunan nilai/
Dalam Perhatian Allowance for
Lancar/ Khusus/ Kurang Lancar/ Diragukan/ Macet/ Impairment Jumlah/
Current Special Mention Substandard Doubtful Loss Losses Total
Perindustrian 245.259 355 -- 143 7.147 (4.012) 248.892 Industria
Perdagangan, Trading, restaurant,
restoran, hotel dan hotel and other
lainnya 63.466 2.869 373 247 40.554 (5.162) 102.347 services
Jasa sosial masyarakat 1.365.914 110.227 7.871 5.917 27.426 (24.124) 1.493.231 Sosial society service
Pertanian 18.433 1.932 24 -- 9.918 (2.003) 28.304 Agricultural
Konstruksi 305.220 3.016 3.462 -- 54.282 (16.612) 349.368 Construction
Pertambangan 5.093 -- -- -- -- (46) 5.047 Mineral
Jasa dunia usaha 122.418 185 -- -- 19.404 (3.249) 138.758 Business Services
Electricity, gas and
Listrik, gas, dan air -- 14 -- -- -- -- 14 water
Pengangkutan dan Cargo and
pergudangan 1.348 853 -- -- 3.390 (1.869) 3.722 warehouse
Lainnya 11.185 61 8 -- 545 (471) 11.328 Others
Jumlah 2.138.336 119.512 11.738 6.307 162.666 (57.548) 2.381.011 Total
c. Berdasarkan jangka waktu c. By time period
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Sampai dengan 1 tahun 205.419 59.353 Up to 1 year
Lebih dari 1 - 2 tahun 109.711 39.450 More than 1 - 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 510.890 452.266 More than 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 1.756.283 1.887.490 Over 5 years
Jumlah 2.582.303 2.438.559 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (67.580) (57.548) losses
Jumlah-Bersih 2.514.723 2.381.011 Total-Net
78
1034 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1036
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
11. Pembiayaan Syariah (Lanjutan) 11. Sharia Financing (Continued)
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Kurang dari 1 bulan 120.039 138.635 Less than 1 month
Lebh dari 1- 3 bulan 51.516 11.799 More than 1 - 3 months
Lebih dari 3- 12 bulan 33.864 75.396 More than 3 - 12 months
Lebih dari 1 - 2 tahun 109.711 80.109 More than 1 - 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 510.890 458.477 More than 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 1.756.283 1.674.143 Over 5 years
Jumlah 2.582.303 2.438.559 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (67.580) (57.548) losses
Jumlah-Bersih 2.514.723 2.381.011 Total-Net
e. Pembiayaan kepada pihak berelasi dan pihak e. By related parties and third parties
ketiga
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pihak berelasi 10.433 9.151 Related parties
Pihak ketiga 2.571.870 2.429.408 Third parties
Jumlah 2.582.303 2.438.559 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (67.580) (57.548) losses
Jumlah-Bersih 2.514.723 2.381.011 Total-Net
f. Pembiayaan yang direstrukturisasi f. Restructured sharia financing
Berikut ini adalah jenis dan jumlah pembiayaan Below is the type and amount of restructured
yang telah direstrukturisasi per 31 Desember 2023 financing as of December 31, 2023 and 2022:
dan 2022:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Perpanjangan jangka waktu Extension of loan maturity
kredit 94.778 90.853 dates
Perpanjangan jangka waktu Extension of loan maturity
kredit, penurunan suku dates, decrease of interest
bunga, kredit dan program rates and other restructuring
restrukturisasi lain-lain 333.255 398.763 programs
Jumlah 428.033 489.616 Total
79
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1035
Page 1037
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
11. Pembiayaan Syariah (Lanjutan) 11. Sharia Financing (Continued)
f. Pembiayaan yang direstrukturisasi f. Restructured sharia financing (continue)
(lanjutan)
Bank telah melakukan restrukturisasi pembiayaan The Bank has restructured financing for
untuk debitur yang terdampak pandemi Covid-19 debtors affected by the Covid-19 pandemic in
sesuai dengan POJK No.11/POJK.03/2020 tentang accordance with POJK No.11/POJK.03/2020
"Stimulus Perekonomian Nasional Sebagai regarding “National Economic Stimulus as a
Kebijakan Countercyclical Dampak Penyebaran Countercyclical Policy Impact of the Spread of
Coronavirus Disease 2019" tertanggal 13 Maret Coronavirus Disease 2019” dated March 13, 2020
2020 yang sudah diperbarui menjadi POJK which has been updated to POJK
No.48/POJK.03/2020 tertanggal 01 Desember No.48/POJK.03/2020, dated December 01, 2020
2020, dan kembali diperbarui menjadi POJK and has been updated to POJK
No.17/POJK.03/2021 tertanggal 10 September No.17/POJK.03/2021 dated September 10,2021.
2021.
Per tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 baki As of December 31, 2023 and 2022 the debit
debet pembiayaan restrukturisasi Covid-19 balance for the Covid-19 restructuring financing
masing-masing sebesar Rp333.255 dan Rp398.763. amounted to Rp333,255, and Rp398,763,
respectively.
g. Pembiayaan usaha kecil g. Micro financing
Jumlah pembiayaan usaha mikro dan kecil pada The amount of micro financing as of December
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 31, 2023 and 2022 is Rp185,055 and Rp145,764,
masing-masing sebesar Rp185.055 dan Rp145.764. respectively. Ratio of micro financing to total
Rasio Pembiayaan Usaha Kecil terhadap jumlah sharia financing as December 31, 2023 and 2022
pembiayaan syariah yang diberikan pada tanggal 31 is 7.17%, and 5.98%, respectively.
Desember 2023 dan 2022 adalah masing-masing
sebesar7,17%, dan 5,98%.
h. Batas Maksimum Pemberian Pembiayaan h. Bank’s Legal Lending Limit (LLL)
(BMPP)
Tidak terdapat pelanggaran Batas Maksimum There is no violation regarding Legal Lending Limit
Pemberian Pembiayaan (BMPP) pada portofolio (LLL) requirements in the Bank’s sharia financing
pembiayaan Bank per tanggal 31 Desember 2023 portfolio as of December 31, 2023 and 2022.
dan 2022.
i. Pembiayaan penerusan i. Channeling
Bank juga menyalurkan fasilitas pembiayaan yang The Bank also provides loan facilities funded by
dananya bersumber dari Pemerintah Indonesia qq the Government of Indonesia qq the Ministry of
Kementerian Keuangan melalui pembiayaan Finance through channeling financing in the form
penerusan dalam bentuk Pembiayaan Usaha Mikro of Micro Financing. In this channeling loans the
dan Kecil. Dalam pembiayaan penerusan ini Bank Bank acts as the channeling bank that channels
bertindak sebagai channeling sehingga Bank hanya the loans based on the recommendation of the
sebagai penyalur berdasarkan rekomendasi dari relevant department. Total loans disbursed up to
departemen yang membidanginya. Jumlah December 31, 2023 and 2022 amounted to
pembiayaan yang telah disalurkan sampai dengan Rp3,131 , and Rp3,131, respectively.
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022,
masing-masing sebesar Rp3.131 dan Rp3.131.
80
1036 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1038
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
11. Pembiayaan Syariah (Lanjutan) 11. Sharia Financing (Continued)
j. Informasi lainnya j. Other Information
• Pembiayaan modal kerja dan investasi adalah • Working capital and investment loans are given
pembiayaan yang diberikan kepada debitur untuk to debtors for their working capital and capital
kepentingan modal kerja dan barang modalnya; assets;
• Pembiayaan konsumsi terdiri dari pembiayaan • Consumption loans consist of loan for civil
kepada pegawai negeri maupun swasta, servants and private employees, housing and
pembiayaan kepemilikan rumah dan pensiunan; pension;
• Pembiayaan kepada karyawan Bank merupakan • Loans given to the Bank’s employee are for the
pembiayaan untuk membeli kendaraan, rumah purchase of vehicles and housing, as well as
dan keperluan lainnya, yang dibebani bunga other needs, charged with interest over the
selama periode usia kerja dan pembayaran period of working, and paid through direct
cicilan dilakukan melalui pemotongan gaji setiap deduction of the employees’ salaries;
bulan;
• Pembiayaan Sindikasi adalah suatu kerjasama • Syndicated loan is joint-financing agreement
pemberian pembiayaan antara dua atau lebih between one or more financial institution(s)
lembaga keuangan (bank) kepada/dengan to/with bank (debtor) for certain projects under
sebuah bank (debitur) untuk suatu proyek same terms and conditions and loans agreement
tertentu dengan syarat- syarat atau ketentuan which, generally, is signed together and
pembiayaan yang sama serta dengan perjanjian administered by the Bank’s appointed institution,
pembiayaan yang umumnya ditandatangani also known as agent (Decision Letter of
bersama-sama dan ditata-usahakan oleh Directors Number 132/DIR/DKR-KKr/SK/2016).
lembaga yang ditunjuk oleh Bank yang disebut
agent (SK Direksi Nomor 132/DIR/DKR-
KKr/SK/2016).
Keikutsertaan Bank sebagai anggota sindikasi The Bank’s involvement as a participant of the
(participant Bank) pada tanggal 31 Desember 2023 syndication as of December 31, 2023 and 2022 are
dan 2022 antara lain: as follows:
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • The Bank acts as member with plafond
sebesar Rp200.000 untuk pembiayaan modal amounting to Rp200,000 to finance working
kerja pada PT Bandar Udara International Jawa capital for PT Bandar Udara International Jawa
Barat dengan ekspektasi bagi hasil 10,50% Barat with profit-sharing expectation of 10.50%
dengan jangka waktu mulai tanggal 19 Juni 2017 for the period starting from June 19, 2017 until
sampai dengan 25 Mei 2034. Saldo pada tanggal May 25, 2034. The balance as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing 2023 and 2022 are Rp190,969 and Rp190,969,
sebesar Rp190.969 dan Rp190.969. respectively.
• Bank bertindak sebagai anggota dengan plafond • The Bank acts as member with plafond
sebesar Rp102.039 untuk pembiayaan proyek amounting to Rp102,039 to finance working
jalan Tol pada Wijaya Karya Serang capital of toll road construction for Wijaya Karya
Panimbangdengantingkat ekspektasi bagi hasil Serang Panimbang with profit-sharing
7,00% dengan jangka waktu mulai tanggal 26 expectation of 7.00% for the period starting
Oktober 2021 sampai dengan 23 Mei 2036. Saldo from October 26, 2021 until May 23, 2036. The
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 balance as of December 31, 2023 and 2022 are
masing-masing sebesar Rp102.039 dan Rp 102,039 and Rp87,952, respectively.
Rp87.952.
81
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1037
Page 1039
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
11. Pembiayaan Syariah (Lanjutan) 11. Sharia Financing (Continued)
j. Informasi lainnya (lanjutan) j. Other Information (continue)
• Bank bertindak sebagai anggota dengan • The Bank acts as member with plafond
plafond sebesar Rp55.052 untuk Permodalan amounting to Rp55,052 to finance working
Nasional Madani dengan tingkat ekspektasi bagi capital for Permodalan Nasional Madani with
hasil 6,75% dengan jangka waktu mulai profit-sharing expectation of 6.75% for the
tanggal 13 Juli 2022 sampai dengan 13 Juli period starting from July 13, 2022 until July 13,
2025. Saldo pada tanggal 31 Desember 2023 2025. The balance as of December 31, 2023
dan 2022 masing-masing sebesar Rp30.386 dan and 2022 are Rp30,386 and Rp144,690,
Rp144.690. respectively.
• Bank bertindak sebagai anggota dengan • The Bank acts as member with Plafond
plafond sebesar Rp400.000 untuk Oki Pulp and amounting to Rp400,000 to finance working
Paper dengan tingkat ekspektasi bagi hasil capital for Oki Pulp and Paper with profit-sharing
9,25% dengan jangka waktu mulai tanggal 27 expectation of 9.25% for the period starting
Juni 2022 sampai dengan 25 Juni 2029. Saldo from June 27, 2022 until June 25, 2029. The
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 balance as of December 31, 2023 and 2022
masing-masing sebesar Rp333.750 dan are Rp333,750 and Rp237,500, respectively.
Rp237.500.
k. Pembiayaan yang dihapusbukukan k. Financing written-off
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 323.914 286.290 Beginning balance
Penerimaan kembali (10.502) (18.809) Recoveries
Penghapusbukuan 25.547 56.433 Written off
Saldo akhir 338.959 323.914 Ending balance
12. Penyertaan Saham 12. Investment in Shares
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
PT LOLC Ventura Indonesia -- -- PT LOLC Ventura Indonesia
(d/h PT Sarana Sumut (previously PT Sarana Sumut
Ventura) -- -- Ventura)
Jumlah -- -- Total
Pada tahun 1994, Bank melakukan investasi saham In 1994, the Bank invested in shares in PT LOLC
pada PT LOLC Ventura Indonesia (d/h PT Sarana Sumut Ventura Indonesia (formerly PT Sarana Sumut Ventura)
Ventura) sebesar Rp750.000.000 (dalam nilai penuh). amounting to Rp750,000,000 (in full amount). Until
Sampai 2014, Bank menerima dividen penyertaan atas 2014, the Bank received dividends from PT LOLC
PT LOLC Ventura Indonesia sebesar Rp510 (Catatan Ventura Indonesia amounting to Rp510 (Note 43).
43). Dengan demikian, total penyertaan saham pada PT Thus, the total investment in PT LOLC Ventura
LOLC Ventura Indonesia sebesar Rp1.259.530.000 Indonesia is Rp1,259,530,000 (in full amount)
(dalam nilai penuh) (1.259.530 lembar) atau 1,48% (1,259,530 shares) or 1.48% ownership.
kepemilikan.
Nilai pasar saham PT LOLC Ventura Indonesia tidak The market price shares of PT LOLC Ventura Indonesia
tersedia di pasar aktif. Pada 31 Desember 2023, Bank are not quoted in an active market. On December 31,
menentukan nilai wajar investasi tersebut sebesar Nihil. 2023, the Bank determines the fair value of the
investment is Nil.
82
1038 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1040
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
13. Beban Dibayar di Muka 13. Prepaid Expenses
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Asuransi 182.062 1.843 Insurance
Sewa dibayar di muka 1.559 1.828 Prepaid rent
Lain-lain 6.258 2.006 Others
Jumlah 189.879 5.677 Total
Asuransi merupakan biaya yang ditangguhkan Insurance is deferred costs regarding to life insurance
sehubungan dengan asuransi jiwa direksi dan asuransi of Board of Directors and insurance regarding to
sehubungan pembiayaan Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Housing Finance Liqudity Facility (FLPP) and
Perumahan (FLPP) dan kredit multi guna (KMG) yang multipurpose credit that will be amortized over the
akan diamortisasi selama periode asuransi. period of insurance.
Termasuk di lain-lain adalah uang muka pembukaan Included in others are advances for opening a new
kantor cabang baru, biaya renovasi di kantor dibayar di branch office, prepaid office renovation costs, and
muka, dan biaya listrik dibayar di muka. prepaid electricity costs.
14. Aset Tetap 14. Fixed Assets
Aset tetap kepemilikan langsung: Direct ownership of property and equipments:
31 Desember / December 31, 2023
Saldo Awal/
Beginning Penambahan/ Pelepasan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ Saldo Akhir/
Balance Additions Disposal Reclassification Revaluation Ending Balance
Biaya Perolehan Acquisition cost
Tanah 642.980 -- -- -- -- 642.980 Land
Bangunan 215.382 3.157 -- 6.295 -- 224.834 Buillding
Peralatan dan perabot Official equipment and
kantor 364.017 12.075 -- -- -- 376.092 furniture
Kendaraan bermotor 9.104 -- -- -- -- 9.104 Vehicles
Aset dalam Construction in
pembangunan 12.595 -- -- (6.295) -- 6.300 progress
1.244.078 15.232 -- -- -- 1.259.310
Akumulasi Accumulated
Penyusutan depreciation
Bangunan 5.440 13.149 -- -- -- 18.589 Building
Peralatan dan perabot Office equipment and
kantor 329.443 17.711 -- -- -- 347.154 furniture
Kendaraan bermotor 8.838 67 -- -- -- 8.905 Vehicles
343.721 30.927 -- -- -- 374.648
Nilai buku 900.357 884.662 Net book
83
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1039
Page 1041
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
14. Aset Tetap (Lanjutan) 14. Fixed Assets (Continued)
31 Desember / December 31, 2022
Saldo Awal/
Beginning Penambahan/ Pelepasan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ Saldo Akhir/
Balance Additions Disposal Reclassification Revaluation Ending Balance
Biaya Perolehan Acquisition cost
Tanah 515.213 1.837 -- -- 125.930 642.980 Land
Bangunan 306.105 7.023 -- -- (97.746) 215.382 Buililding
Peralatan dan perabot Official equipment and
kantor 341.889 22.128 -- -- -- 364.017 furniture
Kendaraan bermotor 9.104 -- -- -- -- 9.104 Vehicles
Aset dalam Construction in
pembangunan 11.370 11.393 (10.168) -- -- 12.595 progress
1.183.681 42.381 (10.168) -- 28.184 1.244.078
Akumulasi Accumulated
Penyusutan depreciation
Bangunan 90.563 12.618 -- -- (97.741) 5.440 Building
Peralatan dan perabot Office equipment and
kantor 318.035 11.408 -- -- -- 329.443 furniture
Kendaraan bermotor 8.658 180 -- -- -- 8.838 Vehicles
417.256 24.206 -- -- (97.741) 343.721
Nilai buku 766.425 900.357 Net book
Pada Juni 2022, Bank melakukan penilaian kembali atas In June 2022, Bank has performed revaluation on land
tanah dan bangunan yang dilakukan oleh penilai and buildings which carried out by independent
independen eksternal, sesuai dengan Standar Penilaian external appraiser, in accordance with Indonesian
Indonesia (SPI 2018 Edisi VII tahun 2018) dan Valuation Standards (SPI 2018 Edition VII Year 2018)
Peraturan OJK No.28/POJK.04/2021 tentang Penilaian and OJK Regulation No.28/POJK.04/2021 concerning
dan Penyajian Laporan Penilaian Properti di Pasar Valuation and Presentation of Property Valuation
Modal. Reports in the Capital Market.
Penilaian pada nilai pasar aset tetap yang dimiliki Bank Valuation to determine the market value of the Bank’s
pada 31 Desember 2022 telah dilakukan oleh Kantor fixed assets as of December 31, 2022 was performed
Jasa Penilai Publik (“KJPP”) Amin, Nirwan, Alfiantori & by Independent Appraisal (“KJPP”) Amin, Nirwan,
Rekan yang ditandatangani oleh Nirwan Lioga, MAPPI Alfiantori & Rekan which was signed by Nirwan Lioga,
(Cert), penilai independen yang telah terdaftar pada OJK MAPPI (Cert), an independent appraiser registered in
dengan nomor surat tanda terdaftar OJK with registration number STTD.PP-50/PM.2/2018,
STTD.PP-50/PM.2/2018, dalam laporannya tertanggal in its report valuation dated October 14, 2022.
14 Oktober 2022.
Dasar nilai yang diterapkan adalah nilai pasar (market The base value applied is market value and referring to
value) dan mengacu pada POJK No.28/POJK.04/2021. POJK No.28/POJK.04/2021.
Lebih rinci, pendekatan penilaian yang digunakan untuk In detail, the valuation approach used to asses land
menilai tanah dan bangunan adalah pendekatan pasar, and buildings is the market approach and a cost and
pendekatan biaya dan pendapatan. Data pembanding revenue approach. Comparative data to determine
untuk menentukan nilai pasar aset diperoleh dari data market value asset is obtained from data of sale and
transaksi jual beli dari aset sebanding dengan purchase transactions from comparable assets by
menyesuaikan perbedaan-perbedaan antara aset yang adjusting differences between assets valued and
dinilai dengan data pembanding. Perbandingan ini juga comparable data. This comparison is also concerns
menyangkut berbagai faktor seperti lokasi, luas, bentuk, factors such as location, size, shape, characteristics and
karakteristik dan kegunannya berdasarkan unsur waktu function based on its time and allotment. The market
dan peruntukannya. Pengukuran nilai pasar juga value measurement also considers highest and best use
mempertimbangkan penggunaan tertinggi dan terbaik of the asset being valued.
(highest and best use) dari aset yang dinilai.
84
1040 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1042
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
14. Aset Tetap (Lanjutan) 14. Fixed Assets (Continued)
Hasil revaluasi tersebut mengakibatkan kenaikan harga The revaluation resulted in the increase in value of land
perolehan tanah sebesar Rp125.930 dan penurunan amounting to Rp125,930 and decrease in value of
harga perolehan bangunan sebesar Rp.5 Kenaikan nilai building amounting to Rp5. The increase in value of
tanah dicatat dan dibukukan sebagai surplus revaluasi land was recorded as fixed asset revaluation surplus,
aset tetap, sedangkan penurunan nilai bangunan dicatat meanwhile the decrease in value of building was
dan dibukukan sebagai defisit revaluasi aset tetap, recorded as fixed asset revaluation deficit, so in total,
sehingga secara total, Bank membukukan surplus the Bank recorded fixed asset revaluation surplus
revaluasi aset tetap sebesar Rp125.925 (Catatan 21.e amounting to Rp125,925 (Notes 21.e and 30).
dan 30). Sebelumnya pada 2016, Bank telah menerima Previously, in 2016, the Bank has received approval of
persetujuan penilaian kembali aset tetap dari Direktur fixed assets revaluation from the General Director of
Jenderal Perpajakan. Taxation.
Aset tetap dalam pembangunan terdiri dari bangunan Construction in progress consists of building which is
yang diperkirakan akan selesai dalam waktu kurang dari expected to be completed in less than 6 months after
6 bulan setelah tanggal laporan posisi keuangan dengan financial position statement date with the carrying
nilai tercatat per 31 Desember 2023 dan 2022 value as of December 31, 2023 and 2022 amounting to
masing-masing sebesar Rp6.300 dan Rp12.595 dengan Rp6,300, and Rp12,595 which the percentage of
persentase tingkat penyelesaian masing-masing sebesar completion of each level is 95.00% and 50.00%,
95,00%, dan 50,00%. respectively.
Biaya penyusutan aset tetap yang telah dibebankan Depreciation expenses of property and equipment
pada laporan laba rugi untuk tahun yang berakhir pada charged to statement of profit or loss for the year
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah ended December 31, 2023 and 2022 are Rp30,927 and
masing-masing sebesar Rp30.927 dan Rp24,206, respectively (Note 36).
Rp24.206(Catatan 36).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Bank telah As of December 31, 2023 and 2022 the Bank insured its
mengasuransikan aset tetap untuk menutup property and equipments to cover possible losses
kemungkinan kerugian terhadap risiko kebakaran dan against fire and other risks with coverage value
risiko lainnya dengan nilai pertanggungan amounting to Rp244,140 and Rp234,620 respectively.
masing-masing sebesar Rp244.140 dan Rp234.620. The Bank believes that insurance coverage is adequate
Bank berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut to cover possible losses on the insured fixed assets.
telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian
yang terjadi atas aset tetap yang dipertanggungkan
tersebut.
Bank berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan The Bank believes that there is no impairment in the
nilai aset tetap yang dimiliki Bank sebagaimana value of fixed assets owned by the Bank during the
dimaksud dalam PSAK 48 selama tahun berjalan, karena year as described in SFAS 48, because the Bank
Bank berpendapat bahwa nilai tercatat aset tetap tidak believes that the carrying amounts of fixed assets do
melebihi estimasi nilai yang dapat diperoleh kembali. not exceed the estimated recoverable amount. There
Tidak terdapat aset tetap yang dijadikan jaminan dan were no fixed assets pledged as collateral and sold.
dijual.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and 2022, the Bank has fully
memiliki aset tetap yang sudah disusutkan penuh tetapi depreciated fixed assets still in use to support the
masih digunakan untuk menunjang aktivitas operasi Bank’s operations amounting to Rp314,552 and
masing-masing sebesar Rp314.552 dan Rp304.381. Rp304,381, respectively.
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 tidak ada komitmen As of December 31, 2023 and 2022 there are no
kontraktual dalam perolehan aset tetap dan aset tetap contractual commitment in acquisition of premises and
yang mengalami penurunan nilai. equipment and impaired premises and equipment.
85
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1041
Page 1043
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
15. Aset Hak-Guna 15. Right-of-Use Assets
31 Desember / December 31, 2023
Saldo Awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/
Balance Additions Deductions Reclassification Ending Balance
Biaya Perolehan Acquisition cost
ATM 60.448 -- 24.486 -- 35.962 ATM
Kendaraan 11.520 -- 4.735 -- 6.785 Vehicles
Lainnya 134.123 2.822 -- -- 136.945 Others
206.091 2.822 29.221 -- 179.692
Akumulasi Accumulated
Penyusutan depreciation
ATM 37.399 7.480 4.403 -- 40.476 ATM
Kemitraan 4.800 330 -- -- 5.130 Vehicles
Lainnya 69.165 30.295 -- -- 99.460 Others
111.364 38.105 4.403 -- 145.066
Nilai Buku 94.727 34.626 Net book
31 Desember / December 31, 2022
Saldo Awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/
Balance Additions Deductions Reclassification Ending Balance
Biaya Perolehan Acquisition cost
ATM 55.149 5.299 -- -- 60.448 ATM
Kendaraan 28.405 11.520 (28.405) -- 11.520 Vehicles
Lainnya 123.652 12.196 (1.725) -- 134.123 Others
207.206 29.015 (30.130) -- 206.091
Akumulasi Accumulated
Penyusutan depreciation
ATM 19.599 17.800 -- -- 37.399 ATM
Kemitraan 21.654 11.551 28.405 -- 4.800 Vehicles
Lainnya 29.271 41.619 1.725 -- 69.165 Others
70.524 70.970 30.130 -- 111.364
Nilai Buku 136.682 94.727 Net book
Biaya penyusutan aset hak-guna yang telah dibebankan Depreciation expenses of right-of-use assets charged
pada laporan laba rugi untuk untuk tahun yang berakhir to statement of profit or loss for the year ended
pada tanggal Desember 2023 dan 2022 masing-masing December 31, 2023 and 2022 are Rp38,105 and
sebesar Rp38.105 dan Rp70.970 (Catatan 36). Rp70,970, respectively (Note 36).
Bank menyewa beberapa aset termasuk ruang ATM, The Bank rents a number of assets which include
kendaraan, dan lain-lain. Rata-rata masa sewa adalah Automatic Teller Machine’s house, vehicles and others.
3 (tiga) tahun. The average of lease term is 3 (three) years.
86
1042 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1044
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
16. Aset Takberwujud 16. Intangible Assets
31 Desember / December 31, 2023
Saldo Awal/ Penambahan/ Pelepasan/ Saldo Akhir/
Beginning Balance Additions Disposal Ending Balance
Biaya Perolehan Acquisition cost
Perangkat lunak 13.833 1.071 -- 14.904 Software
13.833 1.071 -- 14.904
Akumulasi Penyusutan Accumulated depreciation
Perangkat lunak 13.593 696 -- 14.289 Software
13.593 696 -- 14.289
Nilai buku 240 615 Net book
2022
Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo Akhir/
Beginning Balance Additions Deductions Ending Balance
Biaya Perolehan Acquisition cost
Perangkat lunak/server 13.745 88 -- 13.833 Software
13.745 88 -- 13.833
Akumulasi Penyusutan Accumulated depreciation
Perangkat lunak/server 13.388 205 -- 13.593 Software
13.388 205 -- 13.593
Nilai tercatat bersih 357 240 Net carrying value
Biaya amortisasi aset takberwujud yang telah Amortization expenses of intangible assets charged to
dibebankan pada laporan laba rugi untuk tahun yang statement of profit or loss for the year ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 are Rp696 and Rp205,
masing-masing sebesar Rp696 dan Rp205 (Catatan 36). respectively (Note 36).
Sisa periode amortisasi untuk piranti lunak adalah The remaining amortization period of software is
berkisar antara 1 sampai dengan 2 tahun. around 1 to 2 years.
Bank berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan The Bank believes that there is no impairment in the
nilai aset takberwujud. value of intangible assets.
87
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1043
Page 1045
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
17. Aset Lain-lain 17. Other Assets
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Piutang bunga Interest receivables
Bunga kredit 136.287 116.326 Credit interest
Bunga efek-efek 48.499 62.513 Securities interest
Bunga lain-lain 7.686 1.684 Other interest
192.472 180.523
Aset lainnya Other assets
Tagihan ATM Bersama 42.335 49.276 ATM receivables
Tagihan kepada pihak ketiga 20.142 19.230 Due from third parties
Meterai, prangko, barang Stamp duties, stamps, printings,
cetakan, kartu ATM 14.277 12.062 ATM cards
Piutang lain-lain 4.641 1.214 Other receivables
Uang muka 4.462 8.758 Cash advances stamp
Uang jaminan 3.292 3.287 Guarantee
Aset yang belum digunakan 94 119 Idle assets
Properti terbengkalai 32 32 Unused property
Lain-lain 3.577 313 Others
92.852 94.291
Jumlah 285.324 274.814 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai (1.246) (1.475) losses
Jumlah-Bersih 284.078 273.339 Total-Net
Termasuk di bagian piutang lain-lain adalah piutang Included in other receivables are receivables from bank
yang berasal dari bank garansi sebesar Rp1.082 dan guarantee is amounting to Rp1,082 and Rp1,082 as of
Rp1.082 masing-masing pada tanggal 31 Desember December 31, 2023, and 2022, respectively.
2023 dan 2022.
Termasuk di bagian tagihan kepada pihak ketiga adalah Included in due from third parties are income that will
pendapatan yang akan diterima oleh Bank atas subsidi be received by the Bank from the KUR interest subsidy
bunga KUR dari Kementerian Koperasi dan UKM sebesar from the Ministry of Cooperatives and SMEs amounting
Rp10.859 dan Rp18.742 masing-masing pada tanggal to Rp10,859 and Rp18,742 as of as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022. 2023 and 2022, respectively.
88
1044 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1046
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
17. Aset Lain-lain (Lanjutan) 17. Other Assets (Continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai atas The changes in allowances for impairment losses on
piutang yang berasal dari bank garansi dan properti other receivables from bank guarantee and unused
terbengkalai adalah sebagai berikut: property are as follows:
31 Desember / December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2023 274.814 -- -- -- 274.814 as at January 1, 2023
Aset baru -- -- -- -- -- New assets originated
Aset dihentikan
p e n g a k uanny a atau Assets derecognized or
dilunasi buku 10.510 -- -- -- 10.510 repaid (exclude write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement write off
Penghapusbukuan Valuta Forign exchange and other
asing dan perubahan lain -- -- --- -- -- movement
Nilai tercatat bruto Ending gross carrying
akhir 285.324 -- -- -- 285.324 amount
31 Desember / December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2022 304.406 -- -- -- 304.406 as at January 1, 2022
Aset baru -- -- -- -- -- New assets originated
Aset dihentikan
p e ng a k u a n n y a atau Assets derecognized or
dilunasi buku -- -- -- -- repaid (exclude write off)
Transfer Tahap 1 (29.592) -- -- -- (29.592) Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement write off
Penghapusbukuan Valuta Forign exchange and other
asing dan perubahan lain -- -- --- -- -- movement
Nilai tercatat bruto Ending gross carrying
akhir 274.814 -- -- -- 274.814 amount
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah The movements in the allowance for impairment
sebagai berikut: losses are as follows:
31 Desember / December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo Awal 1.475 -- -- -- 1.475 Inital Balance
Aset baru -- -- -- -- New assets originated
Aset dihentikan Assets derecognized or
p e ng ak u a n n y a atau repaid (exclude
dilunasi (229) -- -- -- (229) write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement write off
Penghapusbukuan Valuta Forign exchange and other
asing dan perubahan lain -- -- --- -- -- movement
Nilai tercatat bruto Ending gross carrying
akhir 1.246 -- -- -- 1.246 amount
89
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1045
Page 1047
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
17. Aset Lain-lain (Lanjutan) 17. Other Assets (Continued)
31 Desember / December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo Awal 1.996 -- -- -- 1.996 Initial Balance
Aset baru -- -- -- -- -- New assets originated
Aset dihentikan Assets derecognized or
p e ng ak uanny a atau repaid (exclude
dilunasi (521) -- -- -- (521) write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement write off
Penghapusbukuan Valuta Forign exchange and other
asing dan perubahan lain -- -- --- -- -- movement
Nilai tercatat bruto Ending gross carrying
akhir 1.475 -- -- -- 1.475 amount
Bank berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan The Bank believes that the allowance for impairment
nilai yang dibentuk atas aset-aset yang disebutkan di losses on the respective assets outlined above is
atas telah memadai. adequate.
18. Liabilitas Segera 18. Liabilities Due Immediately
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Bunga yang akan dibayar Accrued Interest
Bunga simpanan 39.932 24.814 Interest saving
Bunga obligasi 11.655 11.655 Interest bonds
Bunga pinjaman 2.533 667 Interest loan
Kiriman uang 250.103 407.981 Remmitances
Kewajiban ATM Bersama 165.662 349.501 ATM Liabilities
Titipan gaji 89.945 90.790 Salaries funds
Kewajiban/titipan nasabah 79.187 76.632 Deposit funds
Rekening penampungan pajak 80.538 71.679 Tax saving account
Titipan angsuran kredit aparatur Loan installments of civil servant
sipil negara 17.361 15.490
Rekening penampungan kantor Escrow account of head office
pusat 11.627 12.737
Titipan pemerintah daerah 13.695 8.039 Regional goverment's funds
Titipan pihak ketiga 1.741 1.297 Third parties' fund
Bantuan guru 1.521 1.032 Teacher endowment
Lain-lain dibawah Rp500 723 683 Others below Rp500
Jumlah 766.223 1.072.997 Total
Rekening penampungan pajak merupakan kewajiban Tax saving account represents liabilities of the Bank as
Bank sebagai bank persepsi dalam rangka penerimaan the perception bank in the context of tax collection
pajak dari wajib pajak/ wajib setor, yang secara from the taxpayer/mandatory deposit, which is
periodik dilimpahkan ke rekening kas negara di Bank periodically transferred to the treasury account at Bank
Indonesia. Indonesia.
Kiriman uang merupakan dana atas transaksi transfer Remittances are funds for transfer transactions that will
yang akan dibayarkan di hari berikutnya. be paid on the next day.
90
1046 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1048
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
18. Liabilitas Segera (Lanjutan) 18. Liabilities Due Immediately (Continued)
Kewajiban atau titipan dana nasabah merupakan dana Deposit funds are funds deposited for sharia
titipan atas transaksi syariah berupa zakat, infaq, dan transaction in the form of zakat, infaq, and others.
lainnya.
Titipan gaji merupakan akun utang atas dana gaji Salaries fund are payable for monthly salary funds that
bulanan yang harus diberikan kepada penerima gaji. will be given to salary recipients. The Bank will provide
Bank akan memberikan dana gaji pada awal bulan. a salary fund at the beginning of the month.
19. Simpanan Nasabah 19. Deposit from Customers
a. Berdasarkan pihak berelasi dan pihak a. By related parties and third parties
ketiga
31 Desember / December 31, 2023
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Simpanan dari nasabah Deposit from customers
Giro 2.412.098 2.306.482 4.718.580 Current account
Tabungan 8.697 11.847.949 11.856.646 Saving account
Deposito berjangka 6.652 15.766.103 15.772.755 Time deposit
2.427.447 29.920.534 32.347.981
Simpanan dari nasabah Deposit from sharia
syariah customers
Giro -- 83.958 83.958 Current account
Tabungan -- 199.409 199.409 Saving account
-- 283.367 283.367
Jumlah 2.427.447 30.203.901 32.631.348 Total
31 Desember / December 31, 2022
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Simpanan dari nasabah Deposit from customers
Giro 4.627.200 1.549.228 6.176.428 Current account
Tabungan 15.514 11.756.475 11.771.989 Saving account
Deposito berjangka 4.788 11.466.612 11.471.400 Time deposit
4.647.502 24.772.315 29.419.817
Simpanan dari nasabah Deposit from sharia
syariah customers
Giro -- 90.587 90.587 Current account
Tabungan 46 213.110 213.156 Saving account
46 303.697 303.743
Jumlah 4.647.548 25.076.012 29.723.560 Total
Deposito berjangka, tabungan, dan giro yang Time deposits, savings, and current account
diblokir dan dijadikan jaminan atas kredit yang blocked and pledged as loan collateral as of
diberikan pada tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022 are Rp48,881 dan
2022 adalah masing-masing sebesar Rp48.881 dan Rp61,802 , respectively (Note 10).
Rp61.802 (Catatan 10).
91
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1047
Page 1049
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
19. Simpanan Nasabah (Lanjutan) 19. Deposit from Customers (Continued)
b. Berdasarkan jenis dan mata uang b. By type and currency
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Giro 4.802.458 6.267.015 Current account
Tabungan 12.055.197 11.984.182 Saving account
Deposito berjangka 15.770.477 11.459.000 Times deposits
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Tabungan 939 963 Saving account
Deposit Berjangka 2.277 12.400 Time deposits
Jumlah 32.631.348 29.723.560 Total
c. Deposito berjangka berdasarkan jenis c. Time deposits based on type of customer
nasabah
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Asuransi 7.359.692 5.697.903 Insurance
Perorangan 100.668 4.465.611 Individual
Yayasan 4.899.770 199.305 Foundation
Koperasi 52.760 44.968 Cooperation
Perusahaan 613.614 245 Corporate
Lain-lain 2.746.250 1.063.368 Others
Jumlah 15.772.754 11.471.400 Total
d. Deposito berjangka berdasarkan jangka d. Time deposits based on time period
waktu
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
1 bulan 3.591.551 2.219.779 1 month
3 bulan 3.627.539 4.860.941 3 months
6 bulan 1.934.298 1.942.653 6 months
12 bulan 6.617.798 2.444.612 12 months
24 bulan 1.568 3.415 24 months
Jumlah 15.772.754 11.471.400 Total
92
1048 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1050
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
19. Simpanan Nasabah (Lanjutan) 19. Deposit from Customers (Continued)
e. Deposito berjangka berdasarkan sisa e. Time deposits based on remaining period
waktu jatuh tempo of maturity
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
1 bulan 4.303.607 3.483.221 1 month
1-3 bulan 3.549.338 4.149.427 1-3 months
3-12 bulan 7.918.661 3.837.762 3-12 months
Lebih dari 12 bulan 1.148 990 more than 24 months
Jumlah 15.772.754 11.471.400 Total
f. Berdasarkan tingkat bunga rata-rata f. By average annual interest rates
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Giro 1,40% 1.71% Current accounts
Tabungan Saving accounts
Simpeda 0,83% 1.83% Simpeda
Martabe 0,66% 1.67% Martabe
TabunganKu 0,84% 0.91% TabunganKu
Deposito 5,02% 4.36% Time deposits
Berdasarkan Undang-Undang No.24 tahun 2004 Under Law No. 24 year 2004 dated September 22,
tertanggal 22 September 2004 tentang Lembaga 2004 regarding Indonesia Deposit Insurance
Penjamin Simpanan (LPS), sebagaimana diubah Corporation (LPS) which was amended with the
dengan Undang-Undang No.7 tahun 2009 yang Law No.7 year 2009 dated January 13, 2009, LPS
berlaku efektif sejak 13 Januari 2009, LPS dibentuk is formed to guarantee certain liabilities of
untuk menjamin liabilitas tertentu bank-bank commercial banks under the applicable guarantee
umum berdasarkan program penjaminan yang program, which the amount of guarantee can be
berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat amended if the situation complies with the valid
berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang particular criteria.
berlaku.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Under Government Regulation No. 66 of 2008
Indonesia No. 66 Tahun 2008 tanggal 13 Oktober dated October 13, 2008 regarding The Amount of
2008 mengenai Besarnya Nilai Simpanan yang Deposit Guaranteed by LPS, as of December 31,
dijamin LPS, pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2023, and 2022, the amount of deposits covered
2022 jumlah simpanan yang dijamin LPS adalah by LPS is up to Rp2,000,000,000 (in full amount)
simpanan sampai dengan Rp2.000.000.000 (dalam per depositor per bank. The interest rate of LPS as
nilai penuh) untuk per nasabah per bank. Suku of December 31, 2023, and 2022, are amounting
bunga pinjaman LPS pada tanggal 31 Desember to 4.25% and 3.75%, respectively, for deposits in
2023 dan 2022, masing-masing adalah sebesar Rupiah, 2.25% and 1.75%, respectively for
4,25%, dan 3,75% untuk simpanan dalam mata deposits in foreign currencies.
uang Rupiah dan masing-masing sebesar 2.25%
dan 1,75% untuk simpanan dalam mata uang
asing.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023, and 2022, the Bank is
adalah peserta dari program penjaminan tersebut. a participant of that guarantee program.
93
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1049
Page 1051
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
20. Simpanan dari Bank Lain 20. Deposits from Other Banks
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah Rupiah
Giro 4.295 5.807 Current accounts
Tabungan 103.484 100.364 Saving accounts
Deposito berjangka 15.500 23.600 Time deposit
Inter Bank Call Money 1.800.000 1.100.000 Inter Bank Call Money
Jumlah 1.923.279 1.229.771 Total
b. Deposito berjangka berdasarkan jangka b. Time deposits based on time period
waktu
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
1 bulan 11.250 14.050 1 month
3 bulan 3.570 7.270 3 months
6 bulan -- 2.000 6 months
12 bulan 680 180 12 months
Lebih dari 12 bulan -- 100 More than 12 months
Jumlah 15.500 23.600 Total
c. Deposito berjangka berdasarkan sisa c. Time deposits based on remaining period
waktu jatuh tempo of maturity
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
1 bulan 11.250 16.050 1 month
1-3 bulan 4.250 7.550 1-3 months
3-12 bulan -- -- 3-12 months
Lebih dari 12 bulan -- -- more than 24 months
Jumlah 15.500 23.600 Total
d. Berdasarkan tingkat bunga rata-rata d. By average annual interest rates
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Giro 1,21% 1,34% Current accounts
Tabungan 0,93% 1,37% Saving accounts
Deposito 2,92% 2,98% Time deposits
Tidak terdapat simpanan dari bank lain yang There were no deposits from other banks that
diblokir dan dijadikan jaminan atas kredit yang were blocked and pledged as loans collateral as of
diberikan pada tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022.
2022.
94
1050 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1052
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
21. Perpajakan 21. Taxation
a. Utang Pajak a. Taxes Payable
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pasal 25 59.233 20.629 Income ta art 25
Pasal 29 2.294 44.741 Income tax art 29
Pajak lainnya: Other tax:
Pasal 4 ayat 2 6.133 7.297 Income tax art 4 (2)
Pasal 21 86 12 Income tax art 21
Pasal 23 531 858 Income tax art 23
Pajak Pertambahan Nilai 524 329 Value Added Tax
Kewajiban Pajak lainnya 23.000 -- Other Tax Liabilities
Jumlah 91.801 73.866 Total
b. Pajak Penghasilan Badan b. Corporate Income Tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan The reconciliation between profit before income
yang disajikan dalam laporan laba rugi dan taksiran tax as presented in statements of income and
laba fiskal Bank adalah sebagai berikut: estimated fiscal profit of the Bank are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Laba sebelum pajak menurut Income before tax per statement
laporan laba rugi 958.874 969.291 of profit or loss
Beda waktu: Timing differences
Imbalan pasca kerja (38.381) (8.567) Employee benefit
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (29.412) 87.862 losses loan
Imbalan jasa produksi dan
tantiem 34.401 4.420 Bonus and tantiem
Penyusutan aset tetap (87) (88) Depreciation of fixed assets
Lainnya -- -- Others
(33.479) 83.627
Beda tetap: Permanent differences
Pendapatan sewa (1.163) (4.608) Rent income
Biaya olah raga dan rekreasi 56 1.218 Sport and recreation expenses
Pajak dan pungutan 7.158 -- Tax and Levies
Sumbangan 2.793 1.400 Donation
Promosi 6.979 2.283 Promotion
Biaya pajak pengurus 19.580 56.794 Management tax expenses
Denda dari sanksi 113 35 Penalties and sanction
Lain-lain 151 1.593 Others
35.667 58.715
Taksiranpenghasilan kena pajak 961.062 1.111.633 Estimated taxable income
Taksiran pajak penghasilan Estimated corporate income
badan (22%) 211.434 244.560 tax (22%)
Pajak dibayar di muka Prepaid tax
PPh Pasal 25 (209.140) (199.819) Income tax art 25
Taksiran kurang bayar Estimated income tax
pajak enghasilan pasal 29 2.294 44.741 payable art 29
95
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1051
Page 1053
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
21. Perpajakan (Lanjutan) 21. Taxation (Continued)
b. Pajak Penghasilan Badan (lanjutan) b. Corporate Income Tax (continued)
Laba kena pajak (taksiran penghasilan kena pajak) Taxable income (estimated taxable income)
hasil rekonsiliasi menjadi dasar dalam pengisian resulting from reconciliation becomes the basis for
Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) Pajak filing the Annual Income Tax Return (SPT) of
Penghasilan Badan. Corporate Income Tax.
Rekonsiliasi antara jumlah beban pajak dan jumlah Reconciliation between tax expense and the
yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak amount computed using applied tax rate is as
yang berlaku adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Laba sebelum beban pajak Profit before corporate income
penghasilan badan 958.874 969.291 tax expense
Beban pajak penghasilan Corporate income tax
yang dihitung dengan tarif based on the prevailing
pajak yang berlaku 210.952 213.245 tax rate
Pengaruh pajak atas beda Effect of tax on permanent
tetap dengan tarif pajak difference with prevailing
yang berlaku 7.849 12.917 tax rate
Pengaruh penyesuaian aset Effect on deferred tax asset
pajak tangguhan -- 42.411 adjustment
Jumlah 218.799 268.573 Total
Pada tanggal 19 Juni 2022, Pemerintah On June 19, 2022, the Government enacted Law
menetapkan Undang-Undang Nomor 2 tahun 2020 Number 2 of 2020 concerning State Financial
tentang Kebijakan Keusangan Negara dan Policy and Financial Stability for Handling the
Stabilitas Keuangan untuk Penanganan Pandemi Coronavirus Disease (Covid-19) Pandemic and/or
Coronavirus Disease (Covid-19) dan/atau dalam in Facing Threats That Endanger the National
rangka Menghadapi Ancaman yang Membahayakan Economy and/or Financial System Stability. As a
Perekonomian Nasional dan/atau Stabilitas Sistem derivative, the Government also stipulates
Keuangan. Sebagai turunannya, Pemerintah juga Government Regulation (PP) Number 30 year
menetapkan Peraturan Pemerintah (PP) Nomor 30 2020 which regulates the reduction of the
tahun 2020 yang mengatur tentang penurunan corporate income tax rate for domestic taxpayers
tarif pajak penghasilan badan bagi wajib pajak and permanent establishments from 25% to 22%
dalam negeri dan bentuk usaha tetap dari semula which applies in the 2020 and 2021 fiscal years
25% menjadi sebesar 22% yang berlaku pada and 20% which comes into effect in the 2022 tax
tahun pajak 2020 dan 2021 sebesar 20% yang year.
mulai berlaku pada tahun pajak 2022.
Pada tanggal 29 Oktober 2021, Pemerintah On October 29, 2021, the Government issued Law
menerbitkan UU No. 7 tahun 2021 tentang No. 7 year 2021 concerning Harmonization of Tax
Harmonisasi Peraturan Perpajakan. Aturan tersebut Regulations. The regulation applies the income tax
menerapkan tarif pajak penghasilan wajib pajak rate for domestic taxpayers and permanent
dalam negeri dan bentuk usaha tetap sebesar 22% establishments of 22% which will come into effect
yang mulai berlaku pada tahun pajak 2022. in the fiscal year 2022. Therefore, the previous tax
Dengan demikian, penetapan tarif pajak rate determination of 22% will not apply.
sebelumnya sebesar 22% menjadi tidak berlaku.
96
1052 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1054
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
21. Perpajakan (Lanjutan) 21. Taxation (Continued)
c. Manfaat (beban) pajak penghasilan c. Tax benefit income (expenses)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pajak kini 211.434 244.560 Current tax expense
Manfaat/(beban) pajak 7.365 24.013 Deferred benefit (expenses) tax
Jumlah 218.799 268.573 Total
d. Pajak Tangguhan d. Deferred Tax
Pajak tangguhan dihitung berdasarkan perbedaan Deferred tax is computes based on the temporary
waktu antara jumlah tercatat aset dan liabilitas differences between the carrying amounts of assets
menurut laporan keuangan dengan dasar and liabilities as per financial statements and tax
pengenaan pajak antara aset dan liabilitas. bases of asstes and liabilities
Rincian dari aset dan liabilitas pajak tangguhan The details of deferred tax assets and liabilities as
adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember / December 31, 20223
Dikreditkan
(dibebankan) ke
Dikreditkan penghasilan Penyesuaian
(dibebankan) komprehensif perubahan
ke laporan lain/ perhitungan
laba rugi/ Credited pajak/ Penyesuaian
Credited (charged) Adjustment due saldo awal/
Saldo awal/ (charged) to other to changes in Adjustment to Saldo Akhir/
Beginning to statement comprehensive tax beginning ending
balance of income income rates balances balance
Aset (liabilitas) pajak Deferred tax assets
tangguhan: (liabilities):
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (8.579) (6.471) -- -- (17.451) (32.501) losses loan
Laba (rugi) yang belum
direalisasikan atas Unrealized gain (loss) on
efek-efek yang diukur marketable securities
pada nilai wajar melalui measured at fair value
p e n g h a s i l a n through other
komprehensif lain (12.213) -- 5.490 -- (11.435) (18.158) comprehensive income
Beban imbalan pasca kerja 36.974 (8.443) 4.853 -- -- 33.384 Employee benefits
Imbalan jasa produksi dan
tantiem 48.385 7.568 -- -- -- 55.953 Bonus and tantiem
Beban penyusutan aset
tetap (19) (19) -- -- -- (38) Depreciation of fixed assets
Revaluation surplus of
Revaluasi aset tetap -- -- -- -- -- -- fixed assets
Nilai tercatat bersih 64.548 (7.365) 10.343 -- (28.886) 38.640 Net carrying value
97
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1053
Page 1055
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
21. Perpajakan (Lanjutan) 21. Taxation (Continued)
d. Pajak Tangguhan (lanjutan) d. Deferred Tax (continued)
31 Desember / December 361, 2022
Dikreditkan
(dibebankan) ke
Dikreditkan penghasilan Penyesuaian
(dibebankan) komprehensif perubahan
ke laporan lain/ perhitungan
laba rugi/ Credited pajak/ Penyesuaian
Credited (charged) Adjustment due saldo awal/
Saldo awal/ (charged) to other to changes in Adjustment to Saldo Akhir/
Beginning to statement comprehensive tax beginning ending
balance of income income rates balances balance
Aset (liabilitas) pajak Deferred tax assets
tangguhan: (liabilities):
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 20.602 19.330 -- -- (48.509) (8.577) losses loan
Laba (rugi) yang belum
direalisasikan atas Unrealized gain (loss) on
efek-efek yang diukur marketable securities
pada nilai wajar melalui measured at fair value
p e n g h a s i l a n through other
komprehensif lain (41.199) -- 19.204 -- 9.782 (12.213) comprehensive income
Beban imbalan pasca kerja 37.266 (1.885) 1.591 -- -- 36.972 Employee benefits
Imbalan jasa produksi dan
tantiem 50.001 972 -- -- (2.588) 48.385 Bonus and tantiem
Beban penyusutan aset
tetap 1.096 (19) -- -- (1.096) (19) Depreciation of fixed assets
Revaluation surplus of
Revaluasi aset tetap (42.953) -- 42.953 -- -- -- fixed assets
Nilai tercatat bersih 24.813 18.398 63.748 -- (42.411) 64.548 Net carrying value
Bank berpendapat bahwa aset dan liabilitas pajak The Bank believes that total deferred tax assets
tangguhan yang timbul dari perbedaan waktu and liabilities arising from temporary differences
kemungkinan besar dapat direalisasi pada are probable to be realized in the future.
tahun-tahun mendatang.
e. Administrasi e. Administration
Pada tahun 2023, Bank menerima Surat Ketetapan In 2023, the Bank received an Underpayment Tax
Pajak Kurang Bayar (SKPKB) untuk tahun 2019 Assessment Letter (SKPKB) for 2019 amounting to
sebesar Rp7.158 dan telah dibayarkan pada tahun IDR 7,158 and it was paid in 2023.
2023.
Sesuai dengan peraturan perpajakan di Under the taxation laws in Indonesia, the Bank
Indonesia, Bank melaporkan/menyetorkan pajak submit/pay tax returns on the basis of self
berdasarkan prinsip self assessment. Fiskus dapat assessments. The tax authorities may assess or
menetapkan/mengubah pajak-pajak tersebut amend taxes within the statute of limitations,
dalam jangka waktu tertentu sesuai peraturan under prevailing regulations.
yang berlaku.
22. Efek-efek yang Diterbitkan 22. Securities Issued
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Sustainable Subordinated
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I 444.000 444.000 bligation I
Dikurangi: Biaya emisi efek yang Less: Cost of securities
diterbitkan (723) (1.141) issuance
Jumlah 443.277 442.859 Total
98
1054 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1056
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
22. Efek-efek yang Diterbitkan (Lanjutan) 22. Securities Issued (Continued)
Bank menerbitkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I The Bank issued Phase I of Sustainable Subordinated
Bank Sumut Tahap I tahun 2018 dengan nilai nominal Bonds I of Bank Sumut of 2018 with a total value of
Rp444.000.000.000 (nilai penuh) dan terdaftar di Bursa Rp444,000,000,000 (full amount) and were listed in the
Efek Indonesia (BEI). Obligasi tersebut diterbitkan Indonesia Stock Exchange (IDX). The bonds were
senilai 100% dari nilai nominalnya dengan tingkat issued at 100% of their nominal value with a fixed
bunga tetap tahunan sebesar 10,50% yang dibayarkan annual interest rate of 10.50%, payable every three
tiap tiga bulanan dan akan jatuh tempo pada tanggal 5 months and will mature on July 5, 2025. Issuance of
Juli 2025. Penerbitan obligasi tersebut telah dinyatakan Subordinated Bonds has been declared effective by
efektif berdasarkan surat Ketua Badan Pengawas Pasar virtue of the Chairman of the Capital Market Supervisory
Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) Agency and Financial Institution (BAPEPAM-LK) letter
berdasarkan Surat Keputusan pursuant to the Decree No.S-0338/BEI.PP3/G/2018
No.S-0338/BEI.PP3/G/2018 tanggal 13 Juli 2018. dated July 13, 2018.
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank Sumut Tahap Sustainable Subordinated Bonds I of Bank Sumut Phase
I tahun 2018 mendapat penilaian peringkat id BBB+ dari I of 2018 gained grade id BBB+ from PT Pemeringkat
PT Pemeringkat Efek Indonesia (PT Pefindo) dengan Efek Indonesia (PT Pefindo) with rating period until
periode pemeringkatan sampai 1 Maret 2023. Bertindak March 1, 2023. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk acts as
sebagai wali amanat adalah PT Bank Mandiri (Persero) the trustee.
Tbk.
Penerimaan bersih dari penerbitan obligasi tersebut Net proceeds from the bonds issuance were used as
digunakan sebagai sumber untuk meningkatkan struktur fund sources to increase the Bank’s capital structure.
permodalan Bank. Hak pemegang obligasi adalah pari The right of bonds holder is pari passu without
passu tanpa hak preferen dengan hak-hak kreditur Bank preference right with other bank creditors existing now
lainnya baik yang ada sekarang maupun dikemudian or in the future, except the rights of the creditors of the
hari, kecuali hak-hak kreditur Bank yang dijamin secara Bank guaranteed exclusively with the wealth of the
khusus dengan kekayaan Bank baik yang telah ada Bank which is existing or will exist in the future. These
maupun yang akan ada dikemudian hari. Obligasi ini bonds are not guaranteed by special guarantee, but
tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin with the entire Assets of the Bank, both current assets
dengan seluruh harta kekayaan Bank, baik barang and fixed asset, existing assets or those that will exist in
bergerak maupun barang tidak bergerak, baik yang the future, that is pledged as a guarantee for bonds
telah ada maupun yang akan ada di kemudian hari holders.
menjadi jaminan bagi pemegang obligasi.
Pembatasan keuangan dan pembatasan-pembatasan Financial restrictions and other restrictions on the Bank
lain terhadap Bank (debt covenants) adalah Bank tanpa (debt covenants) are the Banks without the prior written
persetujuan tertulis terlebih dahulu dari wali amanat consent of the trustee will not do the following:
tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut:
1. Mengagunkan sebagian maupun seluruh 1. Collateralize part or all of the current and future
pendapatan atau harta kekayaan Bank yang ada income or assets of the Bank outside of business
pada saat ini maupun di masa yang akan datang di activities;
luar kegiatan usaha;
2. Melaksanakan perubahan bidang usaha utama; 2. Make changes in the main field of business;
99
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1055
Page 1057
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
22. Efek-efek yang Diterbitkan (Lanjutan) 22. Securities Issued (Continued)
3. Mengadakan penggabungan, konsolidasi, akuisisi 3. Enter into mergers, consolidations, acquisitions
dengan perusahaan lain yang menyebabkan with other companies that cause the dissolution of
bubarnya Bank, atau yang akan mempunyai akibat the Bank, or which will have negative
negatif terhadap kelangsungan usaha Bank, kecuali consequences on the continuity of the Bank's
sepanjang dilakukan sesuai dengan ketentuan business, except to the full discretion in accordance
sebagai berikut: with the following provisions:
• Semua syarat dan kondisi Obligasi Subordinasi • All terms and conditions of subordinated bonds
dalam Perjanjian Perwaliamanatan dan dokumen in the Agreement of Association and other
lain yang berkaitan tetap berlaku dan mengikat relevant documents remain in force and are fully
sepenuhnya perusahaan penerus (surviving binding on the surviving company, and in the
company), dan dalam hal Bank bukan event that the Bank is not a successor company,
merupakan perusahaan penerus, maka seluruh all obligations of subordinated bonds have been
kewajiban Obligasi Subordinasi telah dialihkan lawfully transferred to the successor company,
secara sah kepada perusahaan penerus, dan and the successor company has adequate assets
perusahaan penerus tersebut memiliki aktiva dan and capabilities to guaranteethepaymentof
kemampuan yang memadai untuk menjamin Subordinated Bonds and the successor company
pembayaran Obligasi Subordinasi dan one of its business fields is engaged in Banking;
perusahaan penerus tersebut salah satu bidang or One of the successor company is engaged in
usahanya adalah bergerak dalam bidang the banking sector.
Perbankan; atau Perusahaan penerus tersebut
salah satu bidang usahanya adalah bergerak
dalam bidang perbankan.
4. Melakukan penjualan atau pengalihan aktiva 4. Selling or transferring assets to any party, either in
kepada pihak manapun, baik sebagian atau part or in whole, except for the sale or transfer,
seluruhnya kecuali penjualan atau pengalihan baik either in one transaction or a combination of
dalam satu transaksi atau gabungan transaksi yang transactions, which in the current year does not
dalam 1 tahun berjalan tidak melebihi 4% dari total exceed 4% of the Bank's total assets based on the
aktiva Bank berdasarkan laporan keuangan terakhir latest audited financial statements. The sale or
yang diaudit. Penjualan atau pengalihan aktiva transfer of assets exceeding 4% can be carried out
melebihi 4% dapat dilakukan oleh Bank, dengan by the Bank, provided that the Bank is required to
ketentuan Bank wajib mengganti aktiva yang dijual replace the assets sold or transferred at the value
atau dialihkan tersebut sebesar nilai aktiva yang of the assets sold or transferred no later than as
dijual atau dialihkan paling lambat telah tercantum stated in the next audited financial report, and this
dalam laporan keuangan audited berikutnya, dan includes the reasons for which the Bank must
hal tersebut termasuk alasannya wajib notify the Bank. Trustee no later than 10 working
diberitahukan oleh Bank kepada Wali Amanat paling days prior to the sale or transfer of assets;
lambat 10 hari kerja sebelum penjualan atau
pengalihan aktiva dilakukan;
5. Melakukan transaksi dengan pihak terafiliasi kecuali 5. Make transactions with affiliated parties unless the
bila transaksi tersebut dilakukan dengan transaction is conducted on terms that benefit the
persyaratan yang menguntungkan Bank atau Bank or at least the same as the terms obtained by
setidak-tidaknya sama dengan persyaratan yang the Bank from a third party who is not an affiliate
diperoleh Bank dari pihak ketiga yang bukan afiliasi in the usual transaction;
dalam transaksi yang lazim;
6. Memberi pinjaman kepada atau melakukan 6. Lending to or making investments in the form of
investasi dalam bentuk penyertaan saham pada share participation in other parties, unless done in
pihak lain, kecuali dilakukan sehubungan dengan connection with activities in accordance with their
kegiatan yang sesuai dengan bidang usahanya atau business fields or in connection with the
sehubungan dengan pembangunan fasilitas usaha construction of the Bank business facilities and
Bank dan pinjaman kepada karyawan, koperasi dan loans to employees, cooperatives and foundations
yayasan karyawan Bank. of the Bank employees.
100
1056 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1058
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima 23. Borrowings
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Badan Pengelola Tabungan Badan Pengelola Tabungan
Perumahan Rakyat (d/h BLU Perumahan Rakyat
Kemenpera) 839.346 792.423 (previously BLU Kemenpera)
PT Sarana Multigriya Finansial PT Sarana Multigriya
(Persero) 140.941 46.929 Finansial (Persero)
Jumlah 980.287 839.352 Total
a. Badan Pengelolaan Tabungan Perumahan a. Badan Pengelolaan Tabungan Perumahan
Rakyat (d/h BLU Kemenpera) Rakyat (previously BLU Kemenpera)
Bank memperoleh pinjaman dari Badan The Bank obtained borrowings from Badan
Pengelolaan Tabungan Perumahan Rakyat (d/h Pengelolaan Perumahan Rakyat (previously Public
Badan Layanan Umum Pusat Pembiayaan Service Agency of Housing Financing Center of the
Perumahan Kementerian Perumahan Rakyat Ministry of Public Housing of Republic of
Republik Indonesia) tentang penyaluran dana Indonesia) with regard to the Channeling of
Fasilitas Likuidasi Pembiayaan Perumahan (FLPP) Housing Loan Liquidity Facility (FLPP) in
dalam rangka pengadaan perumahan melalui kredit accordance with provision of housing through
pemilikan rumah sejahtera tapak. prosperous home ownership site loan.
Perjanjian beberapa kali mengalami perubahan, The agreement was amended several times, the
terakhir diubah dengan perjanjian most recently was with amendment
No.123/Dir/DRt-PPKR/SPJ/2022 dan No.123/Dir/DRt-PPKR/SPJ/2022 and
No.124/DIR/UUS-PIB/SPJ/2022 tanggal 28 No.124/DIR/UUS-PIB/SPJ/2022 dated December
Desember 2022 dan berakhir pada tanggal 31 28, 2022 and ends in December 31, 2023. The
Desember 2023. Pinjaman memiliki tingkat suku loan has an interest rate of 5%.
bunga sebesar 5%.
Ketentuan perjanjian kerjasama tersebut sebagai The terms of agreement as follows:
berikut:
a. Bank menyediakan laporannya yang terkait a. The Bank prepares its reports relating to the
dengan pelaksanaan FLPP yang mencakup implementation of FLPP covering customer
data nasabah dan lainnya; and other data;
b. Kelompok sasaran KPR Sejahtera merupakan b. KPR Sejahtera targets the Bank and its
masyarakat berpenghasilan rendah dengan subsidiaries for low income households with
batasan penghasilan tertentu sesuai dengan certain income limits in accordance with the
Keputusan Menteri Pekerjaan Umum dan Regulation of the Ministry of Public Works
Perumahan Rakyat No.552/KPTS/M/2016, and Housing of the Republic of Indonesia
antara lain: No.552/KPTS/M/2016, among others:
• Nilai KPR paling tinggi sebesar batasan • The highest value of Housing Ownership
harga jual rumah dikurangi dengan nilai Loan is the selling price of the house less
uang muka yang ditetapkan; the determined down payment;
• Margin KPR paling tinggi 5% (lima persen) • The highest margin for Housing Ownership
per tahun (bersifat tetap); Loan is at 5% (five percent) per annum (fix
rate mortgage);
• Jangka waktu KPR Sejahtera paling lama 20 • The maximum duration for Housing
(dua puluh) tahun. Ownership Loan is 20 (twenty) years;
Pengembalian pokok dana FLPP ke KEMENPERA Refund of FLPP funds to KEMENPERA shall be
dilakukan setiap tanggal 10 bulan berikutnya sejak made on the 10th of the ensuing month after the
Bank menerima perintah pemindahbukuan dana Bank receives the FLPP fund book-entry
FLPP. instruction.
101
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1057
Page 1059
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (Lanjutan) 23. Borrowings (Continued)
a. Badan Pengelolaan Tabungan Perumahan a. Badan Pengelolaan Tabungan Perumahan
Rakyat (d/h BLU Kemenpera) (lanjutan) Rakyat (previously BLU Kemenpera)
(continued)
Bank telah memenuhi semua persyaratan yang The Bank has complied with all of the existing
ditetapkan dalam perjanjian pinjaman di atas. Bank terms of the fund borrowing agreement. The Bank
tidak menjaminkan apapun atas pinjaman ini. does not provide any collateral for this loan.
Selama tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 For the years ended December 31, 2023, and
Desember 2023 dan 2022 Bank telah melakukan 2022 the Bank has paid the principal of the loan
pembayaran atas pokok fasilitas pinjaman sebesar facility amounting Rp32,618 and Rp64,325, also
Rp32.618 dan Rp64.325, serta bunga pinjaman interest amounting Rp1,457 and Rp3,908 .
sebesar Rp1.457 dan Rp3.908.
b. PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) b. PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
Pada tanggal 26 Desember 2019 Bank On December 26, 2019 the Bank entered into an
menandatangani perjanjian dengan PT Sarana agreement with PT Sarana Multigriya Finansial
Multigriya Finansial (Persero) untuk refinancing KPR (Persero) for refinancing House Ownership Loan
dengan jaminan portofolio Kredit Pemilikan Rumah (KPR) with collateral in the form of House
(KPR) yang disalurkan oleh Bank dengan Nomor Ownership Loan portofolio that was channeledby
Perjanjian No.218/PP/SMFBANKSUMUT/ XII/2019 the Bank under the agreements
dan No.083/Dir/Dts-Ts/SPj/2019. No.218/PP/SMFBANKSUMUT/XII/2019 and
No.083/Dir/Dts-Ts/SPj/2019.
Dalam perjanjian tersebut disepakati bahwa Bank In the agreement it was agreed that the Bank will
mendapat fasilitas pinjaman tahap satu sebesar receive a phase one loan facility of IDR 100,000
Rp100.000 untuk jangka waktu 3 tahun sampai for a period of 3 years until December 27, 2022
tanggal 27 Desember 2022 dengan tingkat suku with a fixed interest rate of 8.18% per year.
bunga tetap sebesar 8,18% per tahun.
Selama masa pinjaman, Bank memiliki kewajiban During the loan period, the Bank has an obligation
untuk memenuhi persyaratan antara lain: to comply with the requirements among others:
i. Memberikan data laporan keuangan audited i. Provide audited financial report data that has
yang telah diperiksa oleh Akuntan Publik paling been examined by a Public Accountant no
lambat 120 hari sejak ditutupnya tahun buku; later than 120 days after the close of the
financial year;
ii. Memberikan data laporan keuangan interim ii. Provide interim financial report data signed
yang ditandatangani pejabat berwenang paling by the authorized official no later than 30
lambat 30 hari sesudah berakhirnya setiap days after the end of each quarter;
triwulan;
iii. Memberikan keterangan mengenai keadaan iii. Provide information regarding the financial
keuangan dan kegiatan usaha dan tidak condition and business activities and not
terbatas pada isi laporan keuangan; limited to the contents of the financial
statements;
iv. Menyediakan akses data/informasi atas iv. Providing access to data/information on
Jaminan; Collateral;
v. Memberikan laporan secara periodik; v. Provide periodic reports;
vi. Memberitahukan jika ada perubahan susunan vi. Notify if there is a change in the composition
pengurus atau pemegang saham; of the management or shareholders;
vii. Memperkenankan SMF untuk melakukan vii. Allowed SMF to verify mortgage claims
verifikasi atas Tagihan KPR yang dijaminkan guaranteed by the Bank.
oleh Bank.
102
1058 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1060
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (Lanjutan) 23. Borrowings (Continued)
b. PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) b. PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
(lanjutan) (continued)
Selama tahun yang berakhir pada 31 Desember During the year ended December 31, 2023, the
2023, Bank telah melakukan pembayaran atas Bank made payments on the principal loan facility
pokok fasilitas pinjaman sebesar Rp100.000 dan of Rp100,000 and the loan interest paid for the
bunga pinjaman yang dibayarkan untuk tahun yang year ended December 31, 2022 was Rp8,339.
berakhir pada 31 Desember 2022 sebesar Rp8.339.
Pada tanggal 21 September 2022, Bank On September 21, 2022, the Bank signed an
Menandatangani perjanjian dengan PT Sarana agreement with PT Sarana Multigriya Finansial
Multigriya Finansial (Persero), untuk Pemberian (Persero), for the provision of mudharabah
fasilitas pembiayaan mudharabah muqayyadah muqayyadah financing facilities in the framework
dalam rangka penyaluran pembiayaan pemilikan of channeling prosperous home ownership
rumah sejahtera bagi masyarakat berpenghasilan financing for low-income people with agreement
rendah dengan nomor perjanjian number 232D/FLPP/AKAD/SMF-BANKSUMUTSy/
232D/FLPP/AKAD/SMF-BANKSUMUTSy/IX/2022 dan IX/ 2022 and 088Dir/UUS-DJiB/SPJ/2022.
088Dir/UUS-DJiB/SPJ/2022.
Selama masa pinjaman, Bank memiliki kewajiban During the loan period, the Bank has the
untuk memenuhi persyaratan antara lain: obligation to fulfill the following requirements:
1. Menerima/memperbolehkan/mengizinkan 1. Accept/allow/grant the actions of BP Tapera
tindakan BP Tapera dan Shahibul Maal untuk and Shahibul Maal to carry out their
melaksanakan tugasnya masing-masing sesuai respective duties according to the
perjanjian kerjasama. cooperation agreement.
2. Melakukan verifikasi dan bertanggung jawab 2. Verify and be responsible for the accuracy of
atas ketepatan kelompok sasaran sesuai the target group according to the formal
dokumen formal yang disampaikan calon documents submitted by prospective
nasabah. customers.
3. Mendukung pelaksanaan kegiatan pemantauan 3. Support the implementation of monitoring
dan evaluasi terhadap kinerja penyaluran PPR and evaluation activities on the distribution
Sejahtera. performance of PPR Sejahtera.
4. Memastikan ketepatan sasaran masyarakat 4. Ensuring the accuracy of targeting the people
yang menerima PPR Sejahtera. who receive PPR Sejahtera
5. Mengehentikan fasilitas PPR Sejahtera paling 5. Stop the PPR Sejahtera facility no later than
lambat 5 Hari kerja terhitung sejak tanggal 5 working days from the date of receipt of a
penerimaan surat perintah penghentian written order to terminate the PPR Sejahtera
fasilitas PPR Sejahtera secara tertulis dari BP facility from BP Tapera.
Tapera.
6. Melakukan peninjauan lokasi untuk 6. Conduct site inspections to ensure that the
memastikan bahwa nasabah menghuni rumah customer lives in the Rumah Sejahtera Tapak
sejahtera tapak paling lama satu tahun setelah no later than one year after the contract.
akad.
7. Melaporkan hasil peninjauan lokasi kepada BP 7. Report the results of the site inspection to BP
Tapera. Tapera.
8. Selambatnya dalam waktu 120 hari sejak 8. Not later than 120 days from the close of the
ditutupnya tahun fiskal memberikan data data fiscal year, provide audited financial report
laporan keuangan audited yang telah diperiksa data that have been examined by a public
oleh akuntan publik. accountant.
9. Memberikan data laporan keuangan interim 9. Provide interim financial report data signed
yang ditandatangani pejabat berwenang paling by the authorized official no later than 30
lambat 30 hari sesudah berakhirnya setiap days after the end of each quarter.
triwulan.
10. Memberitahukan jika ada perubahan susunan 10. Notify if there is a change in the composition
pengurus atau pemegang saham. of the management or shareholders.
103
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1059
Page 1061
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (Lanjutan) 23. Borrowings (Continued)
b. PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) b. PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
(lanjutan) (continued)
Selama tahun yang berakhir pada tanggal 31 During the year ended December 31, 2023 and
Desember 2023 dan 2022, Bank telah melakukan 2022, the Bank made payments on the loan
pembayaran atas pokok pinjaman masing-masing principal amounting to Rp30,000 and Rp138,000.
sebesar Rp30.000 dan Rp138.000.
Pada tanggal 2 Desember 2022 Bank On December 2, 2022 the Bank entered into an
menandatangani perjanjian dengan PT Sarana agreement with PT Sarana Multigriya Finansial
Multigriya Finansial (Persero) untuk Fasilitas (Persero) for Consumptive Multipurpose Loan
Pinjaman Multiguna Konsumtif (KMG) yang Facility that was channeled by the Bank under the
disalurkan oleh Bank dengan Nomor Perjanjian agreements No. 296/PP/SMF-BPD.SUMUT/XII/
No.296/PP/SMF-BPD.SUMUT/XII/2022 dan 2022 and No.114/Dir/Dts-PL/SPj/2022.
No.114/Dir/Dts- PL/SPj/2022.
Dalam perjanjian tersebut disepakati bahwa Bank In the agreement it was agreed that the Bank
mendapat fasilitas pinjaman sebesar Rp30.000 receives a loan facility amounting to Rp30,000 for
untuk jangka waktu 1 tahun sampai tanggal 5 a period of 1 year until December 3, 2023 with a
Desember 2023 dengan tingkat suku bunga tetap fixed interest rate of 5.65% per annum.
sebesar 5,65% per tahun.
Selama masa pinjaman, Bank memiliki kewajiban During the loan period, the Bank has an obligation
untuk memenuhi persyaratan antara lain: to fulfill the following requirements:
i. Memberikan data laporan keuangan audited i. Provide audited financial report data that has
yang telah diperiksa oleh Akuntan Publik paling been checked by a Public Accountant no later
lambat 120 hari sejak ditutupnya tahun buku; than 120 days since the closing of the
financial year;
ii. Memberikan data laporan keuangan interim ii. Provide interim financial report data signed
yang ditandatangani pejabat berwenangpaling by the authorized official no later than 15
lambat tanggal 15 bulan berikutnya sesudah months after the end of each quarter;
berakhirnya setiap triwulan;
iii. Memberikan keterangan mengenai keadaan iii. Provide information regarding financial
keuangan dan kegiatan usaha dan tidak condition and business activities and is not
terbatas pada isi laporan keuangan; limited to the contents of financial
statements;
iv. Menyediakan akses data/informasi atas iv. Provide access to data/information on the
Jaminan; Guarantee;
v. Memberikan laporan secara periodik; v. Provide periodic reports;
vi. Memperkenankan SMF untuk melakukan vi. Allowing SMF to verify the collateral,
verifikasi atas agunan, dokumen jaminan guaranteedocumentsincluding Consumptive
termasuk tagihan KMG Konsumtif. Multipurpose Loan Facility.
Selama tahun yang berakhir pada 31 Desember During the year ended December 31, 2023, the
2023, Bank telah melakukan pembayaran atas Bank made payments on the principal loan facility
pokok fasilitas pinjaman sebesar Rp30.000 dan of Rp30,000 and the loan interest paid for the
bunga pinjaman yang dibayarkan untuk tahun yang year ended December 31, 2022 was Rp1,695
berakhir pada 31 Desember 2023 sebesar Rp1.695
Bank telah memenuhi semua persyaratan yang The Bank has complied with all of the existing
ditetapkan dalam perjanjian pada tanggal 31 terms of the fund borrowing agreement as of
Desember 2023 dan 2022. December 31, 2023, and 2022.
104
1060 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1062
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
24. Imbalan Kerja 24. Employee Benefits
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Program penghargaan masa Service and leave award
bakti dan cuti 80.560 104.130 program
Program masa persiapan pensiun 29.710 28.106 Retirement preparation program
Program lainnya 41.474 35.829 Others program
Jumlah nilai kini kewajiban Total present value of
akhir 151.744 168.065 defined benefit obligation
Mutasi atas kewajiban imbalan kerja untuk tahun yang The movements in the employee benefits obligation for
berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai the years ended December 31, 2023 and 2022 are as
berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Nilai kini kewajiban 168.065 169.398 Present value of liability
Beban periode/tahun berjalan 69.357 43.369 Current period/year expenses
Pembayaran imbalan kerja (64.109) (37.468) Actual benefit paid
(Keuntungan) kerugian aktuarial Actuarial (gain) loss in
pada penghasilan komprehensif other comprehensive
lain (21.569) (7.234) income
Nilai kini kewajiban Present value of defined
akhir 151.744 168.065 benefit obligation
Biaya imbalan kerja yang dibebankan Bank pada laba Employee benefits expense recognized by the Bank in
rugi: profit or loss:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Biaya bunga 12.293 12.706 Interest cost
Biaya jasa kini 63.950 64.675 Current service cost
Pembayaran Iuran (7.403) (7.988) Contribution paid
(Keuntungan) kerugian aktuarial- Actuarial (gain) loss-
asumsi 517 (26.024) Assumption
Biaya yang dibebankan pada Expense recognized in profit
laporan laba rugi (Catatan 35) 69.357 43.369 or loss (Note 35)
Pengukuran kembali yang diakui Remeasurement effect
pada penghasilan komprehensif recognized in other
lain (21.569) (7.234) comprehensive income
Biaya imbalan pasti 47.788 36.135 Defined benefit cost
105
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1061
Page 1063
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
24. Imbalan Kerja (Lanjutan) 24. Employee Benefits (Continued)
Pengukuran kembali yang diakui pada penghasilan Remeasurement effect recognized in other
komprehensif lainnya: comprehensive income:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Penghasilan komprehensif lain Beginning other comprehensive
awal 126.873 119.639 income
(Laba)/rugi aktuaria pada (Profit)/loss actuary
kewajiban (53.191) 23.144 liabilities
(Laba)/rugi aktuaria pada aset (6.200) (25.896) (Profit)/loss actuary assets
Perubahan pada dampak batasan Changes in the impact of asset
aset tidak termasuk bunga 80.544 9.986 limits excluding interest
Penghasilan komprehensif Ending Other comprehensive
lain akhir- Gross 148.026 126.873 income - Gross
Bank menyelenggarakan program pensiun manfaat The Bank carries out defined benefit pension plan.
pasti. Program pensiun manfaat pasti diselenggarakan Defined benefit pension plans is maintained for all
untuk seluruh karyawannya sejak pegawai ditetapkan employees since the employees are designated as
sebagai peserta dan berakhir pada saat pegawai tidak participant and ended when the employee no longer
lagi mempunyai hubungan kerja, meninggal dunia atau has a working relationship, or when the employee is
pensiun. deceased or retired.
Program ini dikelola oleh Dana Pensiun Pegawai Bank The program is managed by Dana Pensiun Pegawai
yang merupakan kelanjutan Program Pensiun yang Bank which is a continuation of Pension Plan held by
diselenggarakan oleh Yayasan Dana Kesejahteraan Yayasan Dana Kesejahteraan Karyawan Bank
Karyawan Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara Pembangunan Daerah Sumatera Utara, which was first
yang dibentuk pertama kali berdasarkan akta Notaris established based on notarial deed No.40 dated
No.40 tanggal 13 November 1981 dari Notaris B. Ar. November 13, 1981 of B. Ar. Poeloengan, S.H., and its
Poeloengan, S.H., yang pembentukannya mendapat establishment was approved by the Minister of Finance
persetujuan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia of the Republic of Indonesia under letter number
berdasarkan surat Nomor S-149/MK.11/1982 tanggal S-149/MK.11/1982 dated April 30, 1982 and the latest
30 April 1982 dan terakhir Peraturan Dana Pensiun Regulation of Dana Pensiun Pegawai Bank
Pegawai Bank No.127/Dir/DSDM-TK/SK 2009 tanggal No.127/Dir/DSDM-TK/SK 2009 dated August 31, 2009
31 Agustus 2009 yang disahkan oleh Menteri Keuangan which was approved by the Minister of Finance under
Kep-95/KM.10/2010 tanggal 15 Februari 2010. decree No.Kep-95/KM.10/2010 dated February 15,
2010.
Tingkat iuran normal yang diperlukan sebesar 30,70% Normal level of contribution required is 30.70% of the
dari Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP), dari jumlah Basic Retirement Income (PhDP), of that amount the
tersebut masing-masing peserta dan pemberi kerja participant and the employer pay 10.00% and 20.70%
membayar sebesar 10,00% dan 20,70% dari PhDP. of PhDP, respectively. Pension contributions which
Iuran pensiun yang telah dibayarkan Bank pada tanggal have been paid by the Bank as of December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022, masing-masing sebesar and 2022 are Rp7,403 and Rp7,988, respectively.
Rp7.403 dan Rp7.988.
Program pensiun manfaat pasti Defined benefit pension plan
Penilaian aktuarial atas program pensiun manfaat pasti The actuarial valuation of defined benefit pension plans
per 31 Desember 2023 dan 2022 disiapkan oleh Kantor as of December 31, 2023 and 2022 were prepared by
Konsultan Aktuaria Agus Susanto (d/h PT Dian Artha a registered actuarial consulting firm Agus Susanto
Tama) dengan menggunakan metode projected unit (previously PT Dian Artha Tama), using the projected
credit sebagaimana yang tercantum dalam laporan unit credit method as stated in its reports dated
masing-masing pada tanggal 03 Januari 2024 dan 30 January 03, 2024 and January 30, 2023.
Januari 2023.
106
1062 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1064
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
24. Imbalan Kerja (Lanjutan) 24. Employee Benefits (Continued)
Mutasi atas kewajiban program pensiun imbalan pasti The movements in the defined benefit pension plan
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah obligation as of December 31, 2023 and 2022 are as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Nilai kini kewajiban -- -- Present value of liability
Beban periode/tahun berjalan 27.688 24.551 Current period/year expenses
(Keuntungan) kerugian aktuarial Actuarial (gain) loss in
pada penghasilan komprehensif other comprehensive
lain (27.688) (24.551) Income
Nilai kini kewajiban Present value of defined
akhir -- -- benefit obligation
Biaya imbalan kerja program pensiun imbalan pasti Defined benefit pension plan expense recognized by
yang dibebankan Bank pada laporan laba rugi: the Bank in profit or loss:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Biaya bunga -- -- Interest cost
Biaya jasa kini 35.091 32.539 Current service cost
Pembayaran Iuran (7.403) (7.988) Contribution paid
Biaya yang dibebankan pada Expense recognized in profit
laporan laba rugi 27.688 24.551 or loss
Pengukuran kembali yang diakui Remeasurement effect
pada penghasilan komprehensif recognized in other
lain (27.688) (24.551) comprehensive income
Biaya imbalan pasti -- -- Defined benefit cost
Pengukuran kembali program pensiun imbalan pasti Remeasurement effect defined benefit pension plan
yang diakui pada penghasilan komprehensif lainnya: recognized in other comprehensive income:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Penghasilan komprehensif lain Beginning other comprehensive
awal (118.829) (94.277) income
(Laba)/rugi aktuaria pada (Profit)/loss actuary
kewajiban 47.023 (40.461) liabilities
(Laba)/rugi aktuaria pada aset 5.834 25.896 (Profit)/loss actuary assets
Perubahan pada dampak batasan Changes in the impact of asset
aset tidak termasuk bunga (80.544) (9.986) limits excluding interest
Penghasilan komprehensif Ending other comprehensive
lain akhir- Gross (146.516) (118.828) income -Gross
107
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1063
Page 1065
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
24. Imbalan Kerja (Lanjutan) 24. Employee Benefits (Continued)
Perhitungan aktuaris menggunakan asumsi-asumsi The actuarial calculations use the following
sebagai berikut: assumptions:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Asumsi ekonomi Economic assumptions
Tingkat diskonto tahunan 6,90% 7,40% Discount rate
Tingkat kenaikan penghasilan 5,00% 5,00% Salary growth rate
Kenaikan manfaat pensiun Tidak ada/ Tidak ada/ Monthly Increase pension
bulanan No increase No increase benefits
Asumsi lainnya Other assumptions
Usia pensiun normal 56 tahun/ years 56 tahun/ years Normal retirement age
Tabel mortalitas TMI - 2019 TMI - 2019 Mortality table
Tingkat cacat 0.01% 0.01% Disability rate
Tingkat pengunduran diri 0.05% 0.05% Retirement rate for ages
Tingkat pensiun awal 0.5% 0.5% Early retirement rate
Selisih usia 5 tahun/ years 5 tahun/ years Age difference
Dana Pensiun/ Dana Pensiun/
Pajak dibayar Pension fund Pension fund Tax paid
Tidak dibayar dari Tidak dibayar dari
iuran/ iuran/
Not paid from Not paid from
Biaya contribution contribution Expense
Sensitivitas dari kewajiban manfaat pasti terhadap The sensitivity of defined benefit obligation to changes
perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai berikut: in the weighted assumptions is as follows:
Dampak terhadap kewajiban manfaat pasti/
Impact on defined benefit obligation
Nilai kini kewajiban Biaya jasa
imbalan kerja/ kini/ Biaya bunga/
31 Desember/ December 31, Perubahan asumsi/ Present value of Current Interest
2023 Change in assumption benefit obligation service cost expense
Tingkat diskonto/ Kenaikan/ increase 1% 1.037.345 24.420 75.709
Discount rate Penurunan/ decrease 1% 1.260.225 31.583 75.709
Kenaikan/ increase 1% 1.193.324 31.223 75.709
Tingkat kenaikan gaji/
Salary increase rate Penurunan/ decrease 1% 1.092.464 24.642 75.709
Dampak terhadap kewajiban manfaat pasti/
Impact on defined benefit obligation
Nilai kini kewajiban Biaya jasa
imbalan kerja/ kini/ Biaya bunga/
31 Desember/ December 31, Perubahan asumsi/ Present value of Current Interest
2022 Change in assumption benefit obligation service cost expense
Tingkat diskonto/ Kenaikan/ increase 1% 937.255 28.922 72.928
Discount rate Penurunan/ decrease 1% 1.123.683 36.836 72.928
Tingkat Kenaikan Gaji/ Kenaikan/ increase 1% 1.067.083 36.444 72.928
Discount rate Penurunan/ decrease 1% 982.567 29.168 72.928
108
1064 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1066
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
24. Imbalan Kerja (Lanjutan) 24. Employee Benefits (Continued)
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan atas The sensitivity analysis are based on a change in an
satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya dianggap assumption while holding all other assumptions
konstan. Dalam perhitungan sensitivitas kewajiban constant. When calculating the sensitivity of the
imbalan pasti atas asumsi aktuarial utama, metode defined benefit obligation to significant actuarial
yang sama (perhitungan nilai kini kewajiban imbalan assumptions the same method (present value of the
pasti dengan menggunakan metode projected unit defined benefit obligation calculated with the projected
credit di akhir periode) telah diterapkan seperti dalam unit credit method at the end of the reporting period)
penghitungan kewajiban pensiun yang diakui dalam has been applied as when calculating the pension
laporan posisi keuangan. liability recognized within the statement of financial
position.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 aset As of December 31, 2023 and 2022 plan assets
program terdiri dari: comprise the following:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Obligasi korporasi 602.159 666.938 Cooperation Bond
Surat berharga negara 403.254 299.679 Government bonds
Deposito berjangka 105.600 104.600 Time deposit
Penempatan langsung 29.111 28.266 Investment in share
Tanah dan bangunan 10.295 10.295 Land and building
Saham 10.246 7.740 Share
Tabungan 1.026 498 Saving account
Jumlah 1.161.691 1.118.016 Total
Investasi telah terdiversifikasi dengan baik, sehingga Investments are well-diversified, such that the failure
kinerja buruk satu investasi tidak akan memberikan of any single investment would not have a material
dampak material bagi seluruh kelompok aset. Proporsi impact to the overall group of assets. The largest
terbesar aset investasi ditempatkan pada instrumen proportion of assets are invested in debt instruments.
utang. Diyakini bahwa instrumen utang memberikan Debt instruments are expected to contribute best yields
imbal hasil yang paling baik dalam jangka panjang pada in the long term at an acceptable risk level. For defined
tingkatan risiko yang dapat diterima. Untuk program benefit program, most of the debt instruments are
manfaat pasti sebagian besar instrumen surat utang Government of Indonesia bonds and corporate bonds.
merupakan portofolio obligasi Pemerintah Republik
Indonesia dan obligasi korporasi di Indonesia.
Imbalan pascakerja lainnya dan imbalan kerja Post-employment benefits and other long-term
jangka panjang lainnya employee benefits
Imbalan pascakerja lainnya meliputi program masa Other post-employment benefits consisted of
persiapan pensiun, program penghargaan masa bakti, retirement preparation program, term of service award
program uang jasa pengabdian, program penghargaan program, service fee program, directors award
direksi, program sumbangan kematian, dan program program, condolences funds, and PKWT employee
kompensasi pegawai PKWT sesuai dengan compensation program in accordance with Law No.11
Undang-Undang No.11 Tahun 2020 tentang Cipta Kerja of 2020 concerning Job Creation dated November 2,
tanggal 2 November 2020. 2020.
Penilaian aktuarial atas imbalan kerja jangka panjang The actuarial valuation of other long-term employee
lainnya per 31 Desember 2023 dan 2022 disiapkan oleh benefits as of December 31, 2023 and 2022 were
Kantor Konsultan Aktuaria Agus Susanto (d/h PT Dian prepared by a registered actuarial consulting firm Agus
Artha Tama) dengan menggunakan metode projected Susanto (previously PT Dian Artha Tama), using the
unit credit sebagaimana yang tercantum dalam laporan projected unit credit method as stated in its reports
masing-masing pada tanggal 3 Januari 2024 dan 30 dated January, 3 2024 and January 30, 2023.
Januari 2023.
109
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1065
Page 1067
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
24. Imbalan Kerja (Lanjutan) 24. Employee Benefits (Continued)
Imbalan pascakerja lainnya dan imbalan kerja Post-employment benefits and other long-term
jangka panjang lainnya (lanjutan) employee benefits (continued)
Mutasi atas kewajiban imbalan pascakerja lainnya dan The movements in the post-employment benefit and
imbalan kerja jangka panjang lainnya pada tanggal 31 other long-term employee benefits liability as of
Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: December 31, 2023 and 2022 are as follows:
31 Desember / December 31 ,2023
Program Program
penghargaan persiapan
masa bakti dan masa pensiun/
cuti/ Retirement Program
service and leave preparation lainnya/
award program program Other programs Jumlah/ Total
Nilai kini kewajiban 104.130 28.108 35.827 168.065 Present value of liability
Beban periode/tahun Current period/year
berjalan 26.280 3.979 11.359 41.619 expenses
Pembayaran imbalan kerja (49.850) (5.390) (8.868) (64.108) Actual benefit paid
(Keuntungan) kerugian Actuarial (gain) loss in
aktuaria pada penghasilan other comprehensive
komprehensif lain -- 3.013 3.156 6.169 income
Nilai kini kewajiban Present value of defined benefit
akhir 80.560 29.710 41.474 151.744 obligation
31 Desember / December 31 ,2022
Program Program
penghargaan persiapan
masa bakti dan masa pensiun/
cuti/ Retirement Program
service and leave preparation lainnya/
award program program Other programs Jumlah/ Total
Nilai kini kewajiban 137.978 30.343 1.077 169.398 Present value of liability
Beban periode/tahun Current period/year
berjalan 1.242 4.081 13.495 18.818 expenses
Pembayaran imbalan kerja (35.090) -- (2.378) (37.468) Actual benefit paid
(Keuntungan) kerugian Actuarial (gain) loss in
aktuaria pada penghasilan other comprehensive
komprehensif lain -- (6.318) 23.635 17.317 income
Present value of defined benefit
Nilai kini kewajiban akhir 104.130 28.106 35.829 168.065 obligation
Biaya imbalan pasca kerja lainnya dan imbalan kerja Post-employment benefit and other long-term
jangka panjang lainnya yang dibebankan Bank pada employee benefits expense recognized by the Bank in
laba rugi: profit or loss:
31 Desember / December 31 ,2023
Program
penghargaan Program
masa bakti dan persiapan
cuti/ masa pensiun/ Program
service and Retirement lainnya/
leave preparation Other
award program program programs Jumlah/ Total
Biaya bunga 7.706 2.080 2.507 12.293 Interest cost
Biaya jasa kini 17.905 1.899 9.005 28.809 Current service cost
(Keuntungan) kerugian Actuarial (gain) loss-
aktuarial - asumsi 669 -- (152) 517 Assumption
Biaya yang dibebankan Expense recognized in profit
pada laba rugi 26.280 3.979 11.360 41.619 or loss
Pengukuran kembali yang Remeasurement effect recognized
diakui pada penghasilan in other comprehensive
komprehensif lain -- 3.013 3.156 6.169 income
Biaya imbalan pasti 26.280 6.992 14.516 47.788 Defined benefit cost
110
1066 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1068
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
24. Imbalan Kerja (Lanjutan) 24. Employee Benefits (Continued)
Imbalan pascakerja lainnya dan imbalan kerja Post-employment benefits and other long-term
jangka panjang lainnya (lanjutan) employee benefits (continued)
31 Desember / December 31 ,2022
Program
penghargaan Program
masa bakti dan persiapan
cuti/ masa pensiun/ Program
service and Retirement lainnya/
leave preparation Other
award program program programs Jumlah/ Total
Biaya bunga 10.348 2.276 82 12.706 Interest cost
Biaya jasa kini 16.918 1.805 13.413 32.136 Current service cost
(Keuntungan) kerugian Actuarial (gain) loss-
aktuarial - asumsi (26.024) -- -- (26.024) Assumption
Biaya yang dibebankan Expense recognized in profit
pada laba rugi 1.242 4.081 13.495 18.818 or loss
Pengukuran kembali yang Remeasurement effect recognized
diakui pada penghasilan in other comprehensive
komprehensif lain -- (6.318) 23.635 17.317 income
Biaya imbalan pasti 1.242 (2.237) 37.130 36.135 Defined benefit cost
Pengukuran kembali biaya imbalan pascakerja lainnya Remeasurement effect post-employment benefit and
dan imbalan kerja jangka panjang lainnya yang diakui other long-term employee benefits recognized in other
pada penghasilan komprehensif lainnya: comprehensive income:
31 Desember / December 31 ,2023
Program
penghargaan Program persiapan
masa bakti dan masa pensiun/
cuti/ Retirement
service and leave preparation Program lainnya/
award program program Other programs Jumlah/ Total
Penghasilan komprehensif lain actuary liabilities comprehensive
awal -- (31.985) (24.306) (56.291) income
Laba)/rugi aktuaria pada (Profit)/loss actuary
kewajiban -- 3.013 3.156 6.169 liabilities
Penghasilan komprehensif Ending other comprehensive
lain akhir -- (28.972) (21.150) (50.122) income
31 Desember / December 31 ,2022
Program
penghargaan Program
masa bakti dan persiapan
cuti/ masa pensiun/ Program
service and Retirement lainnya/
leave preparation Other
award program program programs Jumlah/ Total
Penghasilan komprehensif lain actuary liabilities comprehensive
awal -- (25.667) 305 (25.362) income
Laba)/rugi aktuaria pada (Profit)/loss actuary
kewajiban -- (6.318) 23.635 17.317 liabilities
Penghasilan komprehensif Ending other comprehensive
lain akhir -- (31.985) 23.940 (8.045) income
111
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1067
Page 1069
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
24. Imbalan Kerja (Lanjutan) 24. Employee Benefits (Continued)
Imbalan pascakerja lainnya dan imbalan kerja Post-employment benefits and other long-term
jangka panjang lainnya (lanjutan) employee benefits (continued)
Perhitungan aktuaris menggunakan asumsi-asumsi The actuarial calculations use the following
sebagai berikut: assumptions:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Asumsi ekonomi Economic assumptions
Tingkat diskonto Discount rate
Masa persiapan pensiun 6,90% 7,40% Pension preparation period
Sumbangan kematian 7,00% 7,40% Condolences funds
Penghargaan masa bakti 6,90% 7,40% Service award
Penghargaan direksi 6,60% 6,20% Directors award
Uang jasa pengabdian 6,90% 7,40% Devotion money
Kompensasi pegawai PKWT 6,40% 5,50% PKWT employee compensation
Tingkat kenaikan penghasilan Salary growth rate
Masa persiapan pensiun 5,00% 5,00% Pension preparation period
Sumbangan kematian 5,00% 5,00% Condolences funds
Penghargaan masa bakti 5,00% 5,00% Service award
Penghargaan direksi 0,00% 0,00% Directors award
Uang jasa pengabdian 5,00% 5,00% Devotion money
Kompensasi pegawai PKWT 1,00% 1,00% PKWT employee compensation
Asumsi lainnya Other assumptions
Tabel mortalitas TMI-2019 TMI-2019 Mortality table
Tingkat cacat 0,01% 0,01% Disability rate
Usia pensiun normal Normal retirement age
Masa persiapan pensiun 56 tahun/years 56 tahun/years Pension preparation period
33 dan 56 tahun/ 33 dan 56 tahun/
Sumbangan kematian 33 and 56 years 33 and 56 years Condolences funds
Penghargaan masa bakti 56 tahun/years 56 tahun/years Service award
Uang jasa pengabdian 56 tahun/years 56 tahun/years Devotion money
Tingkat pengunduran diri untuk Retirement rate for ages
usia 18 - 44 tahun 18 - 44 years
Masa persiapan pensiun 0,50% 0,50% Pension preparation period
Sumbangan kematian 0,50% 0,50% Condolences funds
Penghargaan masa bakti 0,50% 0,50% Service award
Penghargaan direksi 0,50% 0,50% Directors award
Uang jasa pengabdian 0,50% 0,50% Devotion money
Kompensasi pegawai PKWT 3,00% 3,00% PKWT employee compensation
112
1068 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1070
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
24. Imbalan Kerja (Lanjutan) 24. Employee Benefits (Continued)
Imbalan pascakerja lainnya dan imbalan kerja Post-employment benefits and other long-term
jangka panjang lainnya (lanjutan) employee benefits (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Tingkat pengunduran diri untuk Retirement rate for ages
usia 44 - 55 tahun 0,05% 0,05% 44 - 55 years
Masa persiapan pensiun 0,05% 0,05% Pension preparation period
Sumbangan kematian 0,05% 0,05% Condolences funds
Penghargaan masa bakti 0,05% 0,05% Service award
Penghargaan direksi 0,05% 0,05% Directors award
Uang jasa pengabdian 0,05% 0,05% Devotion money
Kompensasi pegawai PKWT 3,00% 3,00% PKWT employee compensation
Sensitivitas dari kewajiban manfaat pasti terhadap The sensitivity of defined benefit obligation to changes
perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai berikut: in the weighted assumptions is as follows:
Dampak terhadap kewajiban manfaat pasti/
Impact on defined benefit obligation
Nilai kini kewajiban
31 Desember/ imbalan kerja/ Biaya jasa kini/ Biaya bunga/
December 31, Perubahan asumsi/ Present value of Current service Interest
2023 Change in assumption benefit obligation cost expense
Tingkat diskonto/ Kenaikan/ increase 1% 141.886 27.343 12.292
Discount rate Penurunan/ decrease 1% 163.596 30.473 12.292
Tingkat kenaikan gaji/ Kenaikan/ increase 1% 161.630 31.087 12.292
Salary increase rate Penurunan/ decrease 1% 145.106 28.289 12.292
Dampak terhadap kewajiban manfaat pasti/
Impact on defined benefit obligation
Nilai kini
kewajiban
31 Desember/ imbalan kerja/ Biaya jasa kini/ Biaya bunga/
December 31, Perubahan asumsi/ Present value of Current service Interest
2022 Change in assumption benefit obligation cost expense
Tingkat diskonto/ Kenaikan/ increase 1% 157.416 25.394 12.705
Discount rate Penurunan/ decrease 1% 180.135 28.472 12.705
Tingkat kenaikan gaji/ Kenaikan/ increase 1% 177.233 28.114 12.705
Salary increase rate Penurunan/ decrease 1% 159.955 24.787 12.705
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan atas The sensitivity analysis are based on a change in an
satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya dianggap assumption while holding all other assumptions
konstan. Dalam perhitungan sensitivitas kewajiban constant. When calculating the sensitivity of the defined
imbalan pasti atas asumsi aktuarial utama, metode yang benefit obligation to significant actuarial assumptions
sama (perhitungan nilai kini kewajiban imbalan pasti the same method (present value of the defined benefit
dengan menggunakan metode projected unit credit di obligation calculated with the projected unit credit
akhir periode) telah diterapkan seperti dalam method at the end of the reporting period) has been
penghitungan kewajiban pensiun yang diakui dalam applied as when calculating the pension liability
laporan posisi keuangan. recognized within the statement of financial position.
113
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1069
Page 1071
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
25. Liabilitas Lain-Lain 25. Other Liabilities
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Jasa produksi 199.500 201.046 Production services bonuses
Liabilitas sewa 12.440 71.857 Lease liabilities
Rekening pemblokiran bank Blocking account of bank
garansi 9.342 33.712 guarantees
Biaya non-bunga yang masih Non-interest expense that will
harus dibayar 17.483 20.959 be paid
Setoran jaminan 116 105 Guarantee deposits
Lain-lain 10.797 8.111 Others
Jumlah 249.678 335.790 Total
Termasuk di lain-lain merupakan biaya administrasi Included in others are customer administration fees,
nasabah, rekening titipan, dan penyisihan kerugian deposit accounts, and allowance for impairment losses
komitmen dan kontinjensi (Catatan 43). on commitment and contingencies (Note 43).
26. Dana Syirkah Temporer 26. Temporary Syarikah Fund
a. Berdasarkan pihak berelasi dan pihak ketiga a. By related parties and third parties
31 Desember / December 31, 2023
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Giro -- 68.866 68.866 Current account
Tabungan 5.365 823.929 829.294 Saving account
Deposito berjangka 1.987 1.489.316 1.491.303 Time deposit
Jumlah 7.352 2.382.111 2.389.463 Total
31 Desember / December 31, 2022
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Giro -- 99.714 99.714 Current account
Tabungan 1.217 706.466 707.683 Saving account
Deposito berjangka 150 1.379.890 1.380.040 Time deposit
Jumlah 1.367 2.186.070 2.187.437 Total
b. Deposito berjangka berdasarkan jenis b. Time deposit based on type of customers
nasabah
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Perorangan 614.875 599.076 Individual
Perusahaan 620.500 299.801 Corporate
Yayasan 17.735 15.670 Foundation
Asuransi 48.020 14.450 Insurance
Lain-lain 190.173 451.043 Others
Jumlah 1.491.303 1.380.040 Total
114
1070 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1072
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
26. Dana Syirkah Temporer (Lanjutan) 26. Temporary Syarikah Fund (Continued)
c. Deposito berjangka berdasarkan jangka c. Time deposit based on time period
waktu
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
1 bulan 413.046 672.405 1 month
3 bulan 525.529 190.849 3 months
6 bulan 139.720 82.163 6 months
12 bulan 413.008 434.623 12 months
Jumlah 1.491.303 1.380.040 Total
d. Deposito berjangka berdasarkan sisa waktu d. Time deposit based on remaining period of
jatuh tempo maturity
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
1 bulan 464.348 672.405 1 month
1 - 3 bulan 493.377 190.849 1 - 3 months
3 - 12 bulan 533.578 516.786 3 - 12 months
Jumlah 1.491.303 1.380.040 Total
27. Modal Saham 27. Share Capital
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Based on the notarial deed No. 1 dated August 3,
Perseroan Nomor 1 tanggal 3 Agustus 2023 dibuat di 2023, of Risna Rahmi Arifa, SH, Notary in Medan, The
hadapan Risna Rahmi Arifa, S.H., Notaris di Medan, share capital amendment has been recorded by the
yang laporan pemberitahuan perubahan data Perseroan Ministry of Law and Human Rights of the Republic of
telah dicatat dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Indonesia by letter No.AHU-AH.01.03-0101617 dated
Kementerian Hak Asasi dan Manusia sebagaimana August 6, 2023, and The Company list
dinyatakan dalam Surat Penerimaan Pemberitahuan No.AHU-0016258.AH.01.11.TAHUN 2022 dated
Perubahan Data Perseroan No.AHU-AH.01.03-0101617 January 24, 22, the Bank’s shareholders approved to
tanggal 6 Agustus 2023 dan dicatat dalam Daftar change the composition of the Bank's Shareholders and
Perseroan No.AHU-00150322.AH.01.11.Tahun 2023 authorized capital for the fourth quarter, January 01,
tanggal 06 Agustus 2023, para pemegang saham 2023 to 31 Juni 2023 that has been fully deposited by
Perseroan menyetujui pengesahan setoran modal Shareholders amounting to Rp39,386,838,000 (in full
Semester 1 periode Januari sampai dengan Juni 2023 amount).
yang telah disetor penuh oleh Pemegang Saham senilai
Rp39.386.838.000 (dalam nilai penuh).
115
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1071
Page 1073
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
27. Modal Saham (lanjutan) 27. Share Capital (continue)
Dengan demikian susunan pemegang saham pada Therefore, the composition of shareholders as of
tanggal 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut December 31, 2023 is as follows (in full amount):
(dalam nilai penuh):
31 Desember/ December 31, 2023
Jumlah lembar saham
ditempatkan dan disetor Persentase Jumlah dalam
Rp250/ kepemilikan/ Rupiah/
Pemegang saham/ Number of shares issued Percentageof Amount in
Shareholders and fully paid Rp250 ownership Rupiah Shareholders
Pemerintahan Propinsi Sumatera Provincial Government of North
Utara 4.658.646.200 46,67 1.164.661.550.000 Sumatera
Pemerintah Kabupaten Tapanuli Regional Government of South
Selatan 878.837.952 8,80 219.709.488.000 Tapanuli
Pemerintah Kabupaten Deli Regional Government of Deli
Serdang 344.955.680 3,46 86.238.920.000 Serdang
Pemerintah Kabupaten Regional Government of
Simalungun 342.206.160 3,43 85.551.540.000 Simalungun
Pemerintah Kota Medan 272.178.360 2,73 68.044.590.000 Muncipal Government of Medan
Pemerintah Kabupaten Mandailing Regional Government of
Natal 251.148.760 2,52 62.787.190.000 Mandailing Natal
Pemerintah Kota Regional Government of Padang
Padangsidimpuan 238.409.760 2,39 59.602.440.000 Sidimpuan
Pemerintah Kota Tebing Muicipal Government of Tebing
Tinggi 215.075.120 2,15 53.768.780.000 Tinggi
Pemerintah Kabupaten Regional Government of
Labuhanbatu 209.756.760 2,10 52.439.190.000 Labuhanbatu
Pemerintah Kabupaten Dairi 199.971.360 2,00 49.992.840.000 Regional Government of Dairi
Pemerintah Kabupaten Tapanuli Regional Government of Central
Tengah 177.076.600 1,77 44.269.150.000 Tapanuli
Pemerintah Kota Municipal Government of
Pematangsiantar 186.577.120 1,87 46.644.280.000 Pematang Siantar
Pemerintah Kabupaten Nias 165.109.680 1,65 41.277.420.000 Regional Government of Nias
Pemerintah Kota Sibolga 158.484.920 1,59 39.621.230.000 Minicipal Government of Sibolga
Pemerintah Kabupaten Toba 174.226.000 1,75 43.556.500.000 Regional Government of Toba
Pemerintah Kabupaten Langkat 156.190.680 1,56 39.047.670.000 Regional Government of Langkat
Pemerintah Kabupaten Asahan 143.281.400 1,44 35.820.350.000 Regional Government of Asahan
Pemerintah Kabupaten Tapanuli Regional Government of North
Utara 142.663.560 1,43 35.665.890.000 Tapanuli
Pemerintah Kota Minicipal Government of
Tanjungbalai 125.240.920 1,25 31.310.230.000 Tanjungbalai
Pemerintah Kabupaten Samosir 117.095.240 1,17 29.273.810.000 Regional Government of Samosir
Pemerintah Kabupaten Serdang Regional Government of Serdang
Bedagai 116.194.760 1,16 29.048.690.000 Bedagai
Pemerintah Kabupaten Batu Bara 85.348.040 0,85 21.337.010.000 Regional Government of Batu Bara
Pemerintah Kabupaten Nias Regional Government of South
Selatan 102.402.920 1,03 25.600.730.000 Nias
Pemerintah Kabupaten Humbang Minicipal Government of Humbang
Hasundutan 82.906.640 0,83 20.726.660.000 Hasundutan
Pemerintah Kota Binjai 67.335.960 0,67 16.833.990.000 Minicipal Government of Binjai
Pemerintah Kabupaten Padang Regional Government of Padang
Lawas 62.443.920 0,63 15.610.980.000 Lawas
Pemerintah Kabupaten Labuhanbatu Regional Government of South
Selatan 60.000.000 0,60 15.000.000.000 Labuhanbatu
Pemerintah Kabupaten Nias Utara 47.342.480 0,47 11.835.620.000 Regional Government of North Nias
Pemerintah Kabupaten Karo 44.310.320 0,44 11.077.580.000 MinicipalGovernment of Karo
Pemerintah Kabupaten Labuhanbatu Regional Government of
Utara 64.000.000 0,64 16.000.000.000 Labuhanbatu Utara
Pemerintah Kabupaten Padang Lawas Regional Government of Padang
Utara 30.075.920 0,30 7.518.980.000 Lawas Utara
Pemerintah Kabupaten Nias Regional Government of West
Barat 26.552.640 0,27 6.638.160.000 Nias
Pemerintah Kabupaten Pakpak Regional Government of West
Bharat 36.696.080 0,37 9.174.020.000 Pakpak
Jumlah 9.982.741.912 100,00 2.495.685.478.000 Total
116
1072 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1074
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
27. Modal Saham (lanjutan) 27. Share Capital (continue)
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Based on the notarial deed No. 4 dated January 24,
Perseroan Nomor 4 tanggal 24 Januari 2022 dibuat di 2022, of Risna Rahmi Arifa, SH, Notary in Medan, The
hadapan Risna Rahmi Arifa, S.H., Notaris di Medan, share capital amendment has been recorded by the
yang laporan pemberitahuan perubahan data Perseroan Ministry of Law and Human Rights of the Republic of
telah dicatat dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Indonesia by letter No.AHU-AH.01.03-0053403 dated
Kementerian Hak Asasi dan Manusia se bagaimana January 24, 2022, and The Company list
dinyatakan dalam Surat Penerimaan Pemberitahuan No.AHU-0016258.AH.01.11.TAHUN 2022 dated
Perubahan Data Perseroan No.AHU-AH.01.03-0053403 January 24, 22, the Bank’s shareholders approved to
tanggal 24 Januari 2022 dan dicatat dalam Daftar change the composition of the Bank's Shareholders and
Perseroan No.AHU-0016258.AH.01.11.Tahun 2022 authorized capital for the fourth quarter, October to
tanggal 24 Januari 2022, para pemegang saham December 2021 period that has been fully deposited by
Perseroan menyetujui pengesahan setoran modal Shareholders amounting to Rp42,261,840,000 (in full
Triwulan IV periode Oktober sampai dengan Desember amount).
2021 yang telah disetor penuh oleh Pemegang Saham
senilai Rp42.261.840.000 (dalam nilai penuh).
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Based on the notarial deed No. 8 dated April 28, 2022,
Perseroan Nomor 8 tanggal 28 April 2022 dibuat di of Risna Rahmi Arifa, SH, Notary in Medan, The share
hadapan Risna Rahmi Arifa, S.H., Notaris di Medan, capital amendment has been recorded by the Ministry
yang laporan pemberitahuan perubahan data Perseroan of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
telah dicatat dalam Sistem Administrasi Badan Hukum by letter No.AHU-AH.01.03-0234815 dated April 29,
Kementerian Hak Asasi dan Manusia sebagaimana 2022, and The Company list No.
dinyatakan dalam Surat Penerimaan Pemberitahuan AHU-0086664.AH.01.11.TAHUN 2022 dated April 29,
Perubahan Data Perseroan No.AHU-AH.01.03-0234815 2022, the Bank’s shareholders approved to change the
tanggal 29 April 2022 dan dicatat dalam Daftar composition of the Bank's Shareholders and authorized
Perseroan No.AHU-0086664.AH.01.11.TAHUN 2022 capital for the first quarter, January to March 2022
tanggal 29 April 2022, para pemegang saham period that has been fully deposited by Shareholders
Perseroan menyetujui pengesahan setoran modal amounting to Rp5,070,090,000 (in full amount).
Triwulan I periode Januari sampai dengan Maret 2022
yang telah disetor penuh oleh Pemegang Saham senilai
Rp5.070.090.000 (dalam nilai penuh).
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Based on the notarial deed No. 7 dated July 18, 2022,
Perseroan Nomor 07 tertanggal 18 Juli 2022 dibuat di of Risna Rahmi Arifa, SH, Notary in Medan, The share
hadapan Risna Rahmi Arifa, S.H., Notaris di Medan, capital amendment has been recorded by the Ministry
yang laporan pemberitahuan perubahan data of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
Perseroan telah dicatat dalam Sistem Administrasi by letter No.AHU-AH.01.03-0269137 dated July 23,
Badan Hukum Kementerian Hak Asasi dan Manusia 2022, and The Company list No. AHU-
sebagaimana dinyatakan dalam Surat Penerimaan 0141973.AH.01.11.TAHUN 2022 dated July 23, 2022,
Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan the Bank’s shareholders approved to change the
No.AHU-AH.01.03-0269137 tanggal 23 Juli 2022 dan composition of the Bank's Shareholders and
dicatat dalam Daftar Perseroan No.AHU- authorized capital for the second quarter, April to
0141973.AH.01.11.TAHUN 2022 tanggal 23 Juli 2022, June 2022 period that has been fully deposited by
para pemegang saham Perseroan menyetujui Shareholders amounting to Rp152,731,920.000 (in
pengesahan setoran modal Triwulan II periode April full amount).
sampai dengan Juni 2022 yang telah disetor penuh oleh
Pemegang Saham senilai Rp152.731.920.000 (dalam
nilai penuh).
117
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1073
Page 1075
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
27. Modal Saham (lanjutan) 27. Share Capital (continue)
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Based on the notarial deed No. 54 dated August 8,
Perseroan Nomor 54 tanggal 8 Agustus 2022 dibuat di 2022, of Christina Dwi Utami, SH., M.Kn., Notary in
hadapan Christina Dwi Utami, S.H., M.Kn., Notaris di West Jakarta, which has been received and recorded
Jakarta Barat, yang telah diterima dan dicatat di dalam by the Ministry of Law and Human Rights of the
Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum Republic of Indonesia by letter
dan Hak Asasi Manuasi Republik Indonesia dengan No No.AHU-AH.01.03-0276695 dated August 8, 2022, the
AHU_AH.01.03-0276695 tanggal 8 Agustus 2022, para Bank’s shareholders approved to change the nominal
pemegang saham menyetujui perubahan nilai nominal value of shares from the original Rp10,000 per share to
saham dari semula sebesar Rp10.000 per saham Rp250 per share.
menjadi Rp250 per saham.
Dengan demikian susunan pemegang saham pada Therefore, the composition of shareholders as of
tanggal 31 Desember 2022 adalah sebagai berikut December 31, 2022 is as follows(in full amount):
(dalam nilai penuh):
31 Desember/ December 31, 2022
Jumlah lembar saham
ditempatkan dan disetor Persentase Jumlah dalam
Rp250/ kepemilikan/ Rupiah/
Number of shares issued and Percentageof Amount in
Pemegang saham fully paid Rp250 ownership Rupiah Shareholders
Pemerintahan Propinsi Sumatera Provincial Government of North
Utara 4.658.646.200 47,42 1.164.661.550.000 Sumatera
Pemerintah Kabupaten Tapanuli Regional Government of South
Selatan 840.250.200 8,55 210.062.550.000 Tapanuli
Pemerintah Kabupaten Deli Serdang 344.955.680 3,51 86.238.920.000 Regional Government of Deli Serdang
Pemerintah Kabupaten Simalungun 342.206.160 3,48 85.551.540.000 Regional Government of Simalungun
Pemerintah Kota Medan 272.178.360 2,77 68.044.590.000 Muncipal Government of Medan
Pemerintah Kabupaten Mandailing Regional Government of Mandailing
Natal 251.148.760 2,56 62.787.190.000 Natal
Pemerintah Kota Regional Government of Padang
Padangsidimpuan 238.409.760 2,43 59.602.440.000 Sidimpuan
Pemerintah Kota Tebing Tinggi 215.075.120 2,19 53.768.780.000 Muicipal Government of Tebing Tinggi
Pemerintah Kabupaten Labuhanbatu 209.756.760 2,13 52.439.190.000 Regional Government of Labuhanbatu
Pemerintah Kabupaten Dairi 199.971.360 2,04 49.992.840.000 Regional Government of Dairi
Pemerintah Kabupaten Tapanuli Regional Government of Central
Tengah 177.076.600 1,80 44.269.150.000 Tapanuli
Pemerintah Kota Municipal Government of Pematang
Pematangsiantar 166.577.120 1,70 41.644.280.000 Siantar
Pemerintah Kabupaten Nias 165.109.680 1,68 41.277.420.000 Regional Government of Nias
Pemerintah Kota Sibolga 158.484.920 1,61 39.621.230.000 Minicipal Government of Sibolga
Pemerintah Kabupaten Toba 154.226.000 1,57 38.556.500.000 Regional Government of Toba
Pemerintah Kabupaten Langkat 144.190.680 1,47 36.047.670.000 Regional Government of Langkat
Pemerintah Kabupaten Asahan 143.281.400 1,46 35.820.350.000 Regional Government of Asahan
Pemerintah Kabupaten Tapanuli Regional Government of North
Utara 142.663.560 1,45 35.665.890.000 Tapanuli
Pemerintah Kota Tanjungbalai 125.240.920 1,27 31.310.230.000 Minicipal Government of Tanjungbalai
Pemerintah Kabupaten Samosir 117.095.240 1,19 29.273.810.000 Regional Government of Samosir
Pemerintah Kabupaten Serdang Regional Government of Serdang
Bedagai 116.194.760 1,18 29.048.690.000 Bedagai
Pemerintah Kabupaten Batu Bara 85.348.040 0,87 21.337.010.000 Regional Government of Batu Bara
Pemerintah Kabupaten Nias Selatan 84.402.920 0,86 21.100.730.000 Regional Government of South Nias
Pemerintah Kabupaten Humbang Minicipal Government of Humbang
Hasundutan 82.906.640 0,84 20.726.660.000 Hasundutan
Pemerintah Kota Binjai 67.335.960 0,69 16.833.990.000 Minicipal Government of Binjai
Pemerintah Kabupaten Padang Lawas 62.443.920 0,64 15.610.980.000 Regional Government of Padang Lawas
Pemerintah Kabupaten Labuhanbatu Regional Government of South
Selatan 51.040.400 0,52 12.760.100.000 Labuhanbatu
Pemerintah Kabupaten Nias Utara 47.342.480 0,48 11.835.620.000 Regional Government of North Nias
Pemerintah Kabupaten Karo 44.310.320 0,45 11.077.580.000 MinicipalGovernment of Karo
Pemerintah Kabupaten Labuhanbatu Regional Government of Labuhanbatu
Utara 40.000.000 0,41 10.000.000.000 Utara
Pemerintah Kabupaten Padang Lawas Regional Government of Padang Lawas
Utara 30.075.920 0,31 7.518.980.000 Utara
Pemerintah Kabupaten Nias Barat 26.552.640 0,27 6.638.160.000 Regional Government of West Nias
Pemerintah Kabupaten Pakpak Bharat 20.696.080 0,21 5.174.020.000 Regional Government of West Pakpak
Jumlah 9.825.194.560 100,00 2.456.298.640.000 Total
Tujuan penambahan modal adalah untuk memperkuat The purpose of additional share capital is to strengthen
permodalan Bank yang akan digunakan untuk ekspansi the Bank’s capital that will be used for credit
kredit. expansion.
118
1074 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1076
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
28. Dana Setoran Modal 28. Advanced Capital
Akun ini merupakan setoran yang dilakukan oleh This account represents payment made by
pemegang saham untuk penambahan modal selama shareholders for the current year additional paid-up
tahun berjalan, tetapi belum dikuatkan pelaksanaan capital which has not been legalized through minutes
Rapat Umum Pemegang Saham sehingga belum bisa of general meeting of shareholders. Advanced capital
diklasifikasikan sebagai modal saham ditempatkan. as of December 31, 2023 and 2022 are as follows (in
Dana setoran modal pada tanggal 31 Desember 2023 full amount):
dan 2022 adalah sebagai berikut (dalam nilai penuh):
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pemerintahan daerah Kodya Bijai 1.344.643.332 -- Regional Government of Binjai
Pemerintahan Kabupaten Regional Government of South
Dairi 500.000.000 -- Labuhanbatu
Pemerintahan Kabupaten Nias Regional Government of North
Barat 1.000.000.000 -- Labuhanbatu
Pemerintahan Kabupaten 2.844.643.332 -- Total
29. Pendapatan Komprehensif Lainnya 29. Other Comprehensive Income
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Keuntungan yang belum Unrealized gain from
direalisasi atas aset keuangan financial assets at fair
yang diukur melalui value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
atau tersedia untuk dijual or available for sale
Saldo awal 90.063 109.049 Beginning balance
Keuntungan (kerugian) tahun Gain (loss) for the current
berjalan - bersih setelah pajak (19.465) (18.986) year net - after tax
Saldo akhir 70.598 90.063 Ending balance
Keuntungan atas imbalan kerja Benefits of employee benefits
Saldo awal 98.255 92.612 Beginning balance
Keuntungan (kerugian) tahun Gain (loss) for the current
berjalan - bersih setelah pajak 17.206 5.643 year net - after tax
Saldo akhir 115.461 98.255 Ending balance
Jumlah 186.059 188.318 Total
119
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1075
Page 1077
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
30. Surplus Revaluasi Aset Tetap 30. Revaluation Surplus of Fixed Assets
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 665.847 505.929 Beginning balance
Pemindahan penyusutan aset Reclassification of fixed asset
tetap (8.960) (8.960) depreciation
Surplus revaluasi aset tetap Revaluation surplus of fixed asset
(Catatan 14 dan 21.a) -- 168.878 (Notes 14 and 21.a)
Saldo Akhir 656.887 665.847 Ending balance
31. Penggunaan Laba Neto 31. Appropriation of Net Income
a. Cadangan a. Reserve
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 471.171 440.496 Beginning balance
Setoran modal -- -- Paid-in capital
Pembentukan cadangan 140.143 30.675 Reserve
Saldo akhir 611.314 471.171 Ending balance
Cadangan ini dibentuk dari laba bersih setelah This reserve is arising from net profit after income
pajak yang telah disahkan dalam Rapat Umum tax which has been approved in the General
Pemegang Saham sesuai perundang-undangan Meeting of Shareholders in accordance with the
yang berlaku. prevailing regulations.
Cadangan umum pada tanggal 31 Desember 2023 The balance as of December 31, 2023 and 2022
dan 2022, masing-masing sebesar Rp611.314 dan are amounting to Rp611,314 and Rp471,171,
Rp471.171. Cadangan terakhir dibentuk respectively. The latest reserve is formed based on
berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham PT General Shareholders Meeting of PT Bank Sumut
Bank Sumut yang diaktakan dengan akta No.03 that noted by Notarial Deed No.03 dated March 24,
tertanggal 24 Maret 2022 dari Risna Rahmi Arifa 2022 of Risna Rahmi Arifa, S.H., a Notary in
S.H Notaris di Medan. Medan.
b. Dividen b. Dividend
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham PT Based on the General Shareholders Meeting of PT
Bank Sumut yang diaktakan dengan akta No.03 Bank Sumut that noted by Notarial Deed No.03
tertanggal 6 Maret 2023 dari Risna Rahmi, S.H., dated March 6, 2023 of Risna Rahmi Arifa, S.H.,
Notaris di Medan, para pemegang saham Notary in Medan, the shareholders approved the
menyetujui pembagian laba bersih tahun buku distribution of 2022 net profit of Rp700,718:
2022 sebesar Rp700.718:
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham PT Based on the General Shareholders Meeting of
Bank Sumut yang diaktakan dengan akta No.03 PT Bank Sumut that noted by Notarial Deed
tertanggal 24 Maret 2022 dari Risna Rahmi No.03 dated March 24, 2022 of Risna Rahmi
Arifa, S.H., Notaris di Medan, para pemegang Arifa, S.H., Notary in Medan, the shareholders
saham menyetujui pembagian laba bersih tahun approved the distribution of 2021 net profit of
buku 2021 sebesar Rp613.502 Rp613,502
120
1076 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1078
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
31. Penggunaan Laba Neto (Lanjutan) 31. Appropriation of Net Income (Continued)
b. Dividen (lanjutan) b. Dividend (continued)
31 Desember / December 31, 2023
Pemerintah Provinsi Pemerintah
Sumatera Utara/ Kabupaten/Kota/
Provincial Government of Regional Municipal
North Sumatera Government Jumlah/ Total
Persentase/ Nominal/ Persentase/ Nominal/ Persentase/ Nominal/
Percentage Nominal Percentage Nominal Percentage Nominal
Dividen tunai 80% 265.798 80% 294.776 80% 560.574 Cash divident
Cadangan umum 20% -- 20% -- 20% 140.144 General provisiom
100% 265.798 100% 294.776 100% 700.718
Atas dividen setoran modal berdasarkan akta For paid-up dividends based on deed No. 03
No.03 tertanggal 24 Maret 2022 dari Risna dated March 24, 2022 of Risna Rahmi Arifa,
Rahmi Arifa, S.H., Notaris di Medan, sebesar S.H., Notary in Medan, amounting to Rp214,726.
Rp214.726. Nilai realisasi setoran modal yang The realized value of the capital injection made
dilakukan oleh pemegang saham adalah sebesar by the shareholders amounted to Rp157,802 (Note
Rp157.802 (Catatan 27). 27).
31 Desember / December 31, 2022
Pemerintah Provinsi Pemerintah
Sumatera Utara/ Kabupaten/Kota/
Provincial Government of Regional /
North Sumatera Municipal Government Jumlah/ Total
Persentase/ Nominal/ Persentase/ Nominal/ Persentase/ Nominal/
Percentage Nominal Percentage Nominal Percentage Nominal
Dividen tunai 60% 170.504 60% 197.597 60% 368.101 Cash divident
Setoran modal 35% 99.461 35% 115.265 35% 214.726 Paid-up capital
Cadangan umum 5% -- 5% -- 5% 30.675 General provisiom
100% 269.965 100% 312.862 100% 613.502
c. Saldo laba yang belum ditentukan c. Unappropriated retained earning
Saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya Unappropriated retained earnings is the
merupakan akumulasi dari laba yang belum accumulation of profits that have not been
dibagikan (didistribusikan) dan menunggu distributed and waiting for the decision of the
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). General Meeting of Shareholders (RUPS).
Saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya Unappropriated retained earnings as of December
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 sebesar 31, 2023 and 2022 amounted to Rp812,089 and
Rp812.089 dan Rp763.771. Rp763,771, respectively.
121
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1077
Page 1079
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
32. Pendapatan Bunga dan Bagi Hasil Syariah 32. Interest Income and Sharia Profit
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Kredit yang diberikan 2.804.540 2.699.955 Loan
Efek-efek 385.310 350.054 Marketable securities
Penempatan pada Bank lain 4.413 7.702 Placement with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia 84.699 75.197 Placement with Bank Indonesia
3.278.962 3.132.908
Bagi hasil syaria 184.923 150.721 Sharia profit sharing
Jumlah 3.463.885 3.283.629 Total
33. Beban Bunga dan Bagi Hasil Dana Syirkah 33. Interest Expense Income and Share on
Temporer Temporary Syarikah Funds
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Beban bunga Interest expenses
Simpanan nasabah 823.124 659.686 Deposit from customers
Efek-efek yang diterbitkan 47.148 47.057 Securities issued
Pinjaman yang diterima 4.720 10.217 Borrowing
Simpanan dari Bank lain 37.131 4.246 Call money
912.123 721.206
Dana syirkah temporer 69.481 63.810 Temporary syirkah funds
Jumlah 981.604 785.016 Total
34. Pendapatan Operasional Lainnya 34. Other Operating Income
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Penerimaan kembali kredit hapus Recoveries from Written-off
buku 72.774 82.197 loans
Keuntungan/(kerugian) penjualan Gain (loss) from sales of
surat berharga 60.029 49.261 investment securities
Provisi dan komisi selain dari Fees and commisions not related
kredit yang diberikan 53.268 42.196 to loans
Lainnya 182.899 194.218 Others
Jumlah 368.970 367.872 Total
122
1078 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1080
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
35. Beban Tenaga Kerja 35. Personnel Expenses
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Gaji pegawai 435.997 443.190 Employee salaries
Jasa produksi 196.915 199.507 Production service
Bantuan kesejahteraan 82.906 78.503 Welfare assistance
Beban imbalan kerja (Catatan 24) 69.357 43.369 Employee benefits (Note 24)
Tunjangan hari raya 28.282 27.367 Religious holiday allowance
Bantuan akhir tahun 27.248 26.892 Year ended allowance
Iuran-iuran tenaga kerja 28.922 26.670 Employee contributions
Pengobatan 25.939 25.185 Medical
Pendidikan dan latihan 20.265 15.423 Education and training
Honorarium of the Boar of
Honorarium Dewan Komisaris Commissioners and Sharia
dan Pengawas Syariah 10.402 10.362 Supervisory Board
Lembur pegawai 3.280 3.260 Employee overtime
Rekreasi dan olah raga 56 1.282 Recreation and sport
Biaya pindah pegawai 965 961 Employee mutation
Biaya tenaga kerja lainnya 20.228 11.251 Other employee expenses
Jumlah 950.762 913.222 Total
36. Beban Umum dan Administrasi 36. General and Administrative Expenses
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Biaya pegawai harian 140.680 134.246 Daily employee's wage
Premi asuransi 123.482 103.821 Insurance premiums
Depreciation of fixed assets
Penyusutan aset tetap, aset hak guna right of use assets and amortization
dan amortisasi aset takberwujud of intangible assets (Note 14, 15,
(Catatan 14, 15, dan 16) 69.728 95.381 and 16)
Pajak dan pungutan 142.090 30.835 Taxes and retribution
Promosi 80.858 63.263 Promotion
Pemeliharaan dan perbaikan 41.342 45.827 Maintenance and repairs
Beban komunikasi 42.545 36.140 Communication expenses
Sewa 12.733 24.981 Rent
Pungutan Otoritas Jasa Keuangan Collected by financial services
(OJK) 19.452 19.123 authority (OJK)
Perjalanan dinas dan Official travels and
penginapan 16.966 17.656 accommodation
Alat tulis dan cetakan 16.128 15.158 Stationeries and printings
Listrik,air dan gas 13.928 14.025 Electricity, water and gas
Jasa konsultan 17.521 9.790 Consultant services fees
Biaya jasa pengadaan barang 5.925 9.740 Cost of goods services
Biaya ATM Bersama 6.058 8.502 ATM Bersama expenses
Bahan bakar minyak 10.329 8.483 Fuel
Pengawalan 7.198 6.688 Escorting fees
Pertemuan dan rapat 3.381 3.066 Meeting
Iuran-iuran non-tenaga kerja 1.522 1.339 Non-employee contributions
Beban administrasi bank 1.021 1.178 Bank administration expenses
Transport dan pengiriman barang 547 950 Transportation and couriers
Perkara somasi 1.666 564 Summons
Penelitian dan pengembangan -- 289 Research and development
Peresmian gedung 56 92 Building opening ceremonies
Lain-lain 55.250 97.021 Others
Jumlah 830.406 748.158 Total
123
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1079
Page 1081
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
36. Beban Umum dan Administrasi (Lanjutan) 36. G e n e r a l a n d A d m i n i s t r a t i v e E x p e n s e s
(Continued)
Termasuk di lain-lain merupakan beban konsumsi, Included in others are consumption expenses, expenses
beban atas pembelian surat kabar dan majalah, dan for buying newspapers and magazines, and expenses
beban atas aset lain-lain yang sudah long-oustanding. for other assets that have long outstanding.
37. Pembentukan (Pemulihan) Cadangan Kerugian 37. Allowance for (Reversal of) Impairment
Penurunan Nilai atas Aset Keuangan Losses on Financial Asset
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia
pembiayaan syariah 90.247 225.311 financing
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain 240 -- and other bank
Current accounts with
Giro pada bank lain 2 (6) other banks
Efek-efek 6.830 (11.070) Marketable securities
Lain-lain (229) 6.633 Others
Jumlah 97.090 220.868 Total
38. Pendapatan (Beban) Non-Operasional 38. Non-Operating Income (Expenses)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pendapatan non-operasional Non-operating income
Pendapatan sewa 1.284 4.688 Rent income
Lainnya 807 2.004 Others
2.091 6.692
Beban non-operasional Non-operating expenses
Sumbangan 4.168 4.271 Donation
Hadiah 3.208 2.584 Gift
Denda/sanksi 180 46 Penalty
Lainnya 684 840 Other
8.240 7.741
Jumlah beban Total non-operating
non-operasional - bersih (6.149) (1.049) expenses – net
124
1080 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1082
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
39. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi 39. Related Parties Transactions
Dalam kegiatan normal usaha, Bank melakukan In the normal course of business, the Bank enters into
transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan certain transactions with parties which are related to
kepemilikan dan/atau kepengurusan. Semua transaksi the management and/or owned by the same ultimate
dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan dengan shareholder. All transactions with related parties have
kebijakan dan syarat yang telah disepakati bersama. met the agreed terms and conditions. These
Transaksi-transaksi tersebut dilaksanakan dengan transactions are conducted in a normal terms and
persyaratan dan kondisi yang normal dilakukan dengan conditions as well as transactions with the third parties.
pihak ketiga. Seluruh transaksi dan saldo yang material All material transactions and balances with related
dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam catatan parties are disclosed in the notes to the financial
atas laporan keuangan. statements.
Jenis hubungan dan unsur transaksi berelasi Bank Type of relationships and Bank's related
adalah sebagai berikut: transactions are as follows:
Pihak berelasi/ Jenis hubungan/ Unsur transaksi pihak berelasi/
No. Related parties Types of relationship Related party transactions
1. Dewan Komisaris, Direksi, dan Manajemen Bank/ Kredit yang diberikan, pembiayaan,
Pejabat Eksekutif Bank/ Management of the giro, tabungan, deposito, dana syirkah
Board of Commissionerrs, Directors, Bank temporer/ Loans, sharia financing,
and Executive Bank Officers current account, saving, time deposit,
temporary syirkah fund
Transaksi-transaksi pada saldo tersebut meliputi: These transactions and balances include the following:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Aset Assets
Kredit yang diberikan Loan
Pemegang saham -- -- Shareholders
Karyawan kunci 59.093 51.859 Key employees
59.093 51.859
Pembayaran Syariah Sharia funds
Pemegang saham -- -- Shareholders
Karyawan kunci 10.433 9.151 Key employees
10.433 9.151
Jumlah 69.526 61.010 Total
Persentase terhadap total aset 0,16% 0,15% Percentage to total assets
Liabilitas Liabilities
Giro Current account
Pemegang saham 2.418.318 4.627.200 Shareholders
Tabungan Saving accounts
Karyawan kunci 2.427 15.560 Key employee
2.420.745 4.642.760
Deposito berjangka Time deposit
Pemegang saham -- -- Shareholders
Karyawan kunci 6.702 4.788 Key employee
6.702 4.788
Dana syirkah temporer
Tabungan Temporary syirkah funds
Karyawan kunci 5.365 1.217 Saving account
Deposito berjangka Key employee
Karyawan kunci 1.987 150 Time deposit
7.352 1.367 Key employee
Jumlah Liabilitas 2.434.799 4.648.915 Total Liabilities
Persentase terhadap total liabilitas 6,17% 12,89% Percentage to total liabilities
125
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1081
Page 1083
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
39. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi 39. Related Parties Transactions (Continued)
(Lanjutan)
Jumlah gaji kotor, tunjangan dan bonus Dewan Gross salaries, allowance and bonus for Board of
Komisaris, Direksi, Komite Audit dan Manajemen Risiko Commissioners, Directors, and Audit and Risk
adalah sebagai berikut: Management Committee is detailed bellow:
31 Desember / December 31, 2023
Jumlah
Anggota/ Gaji/ Tunjangan/ Bonus/ Jumlah/
Members Salaries Allowance Bonus Total
Dewan Komisaris/Pengawas Syariah 6 2.713 950 10.510 14.173 Board of Commissioners/ Sharia
Direksi 4 2.977 2.378 19.920 25.275 Directors
Komite Audit/ Manajemen Risiko 3 374 90 -- 464 Audit Committee/Risk Management
Jumlah 6.064 3.418 30.430 39.912 Total
31 Desember / December 31, 2022
Jumlah
Anggota/ Gaji/ Tunjangan/ Bonus/ Jumlah/
Members Salaries Allowance Bonus Total
Dewan Komisaris/Pengawas Syariah 6 2.861 1.105 9.086 13.052 Board of Commissioners/ Sharia
Direksi 5 7.192 3.045 23.123 33.360 Directors
Komite Audit/ Manajemen Risiko 3 360 90 0 450 Audit Committee/Risk Management
Jumlah 10.413 4.240 32.209 46.862 Total
40. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 40. Fair Value Of Financial Assets and Liabilities
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara nilai The table below presents comparisons between the
tercatat dan nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan. carrying value and fair value of financial assets and
Nilai yang diungkapkan berdasarkan informasi relevan liabilities. The value disclosed is based on relevant
yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2023 dan information available as of December 31, 2023 and
2022 tidak diperbarui untuk mencerminkan perubahan 2022 are not modified to reflect changes in market
dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal conditions that have occurred after such date.
tersebut.
31 Desember / December 31, 2023 31 Desember / December 31, 2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value Carrying value Fair value
Aset Assets
Kas 1.007.455 1.007.455 1.003.140 1.003.140 Cash
Giro pada Bank Indonesia 3.153.957 3.153.957 3.685.403 3.685.403 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 87.270 87.270 222.999 222.999 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 2.109.752 2.109.752 944.876 944.876 and other banks
Tagihan atas surat berharga yang Receivables from marketable securities
dibeli dengan janji dijual kembali 4.529.954 4.529.954 2.453.716 2.453.716 purchased under resale agreements
Efek-efek 3.361.268 3.361.268 3.795.181 3.795.181 Marketable securities
Kredit yang diberikan 26.195.385 26.195.385 24.793.890 24.793.890 Loans
Pembiayaan syariah 2.514.723 2.514.723 2.381.011 2.381.011 Sharia financing
Aset lain-lain*) 273.867 273.867 252.629 252.629 Other assets*)
Jumlah 43.233.631 43.233.631 39.532.845 39.532.845 Total
Liabilitas Liabilitieis
Liabilitas segera 766.223 766.223 1.072.997 1.072.997 Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customer
Pihak berelasi 2.427.447 2.427.447 4.647.548 4.647.548 Related parties
Pihak ketiga 30.203.901 30.203.901 25.076.012 25.076.012 Third parties
Simpanan dari bank lain 1.923.279 1.923.279 1.229.771 1.229.771 Deposits from other banks
Efek-efek yang diterbitkan 443.277 443.277 442.859 442.859 Securities issued
Pinjaman yang diterima 980.287 980.287 839.352 839.352 Borrowings
Liabilitas lain-lain**) 238.681 238.681 281.119 281.119 Other liabilities**)
Jumlah 36.983.095 36.983.095 33.589.658 33.589.658 Total
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan kepada pihak ketiga, piutang bunga, tagihan *) Other assets consist of receivables from third parties, interest receivables,
ATM Bersama, uang jaminan, dan lain-lain. ATM receivables, guarantee, and others.
**) Liabilitas lain-lain terdiri dari setoran jaminan, liabilitas sewa, jasa produksi, **) Other liabilities consist of other deposits, lease liability, production services
dan lain-lain. bonuses, and others.
126
1082 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1084
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
40. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 40. Fair Value Of Financial Assets and Liabilities
(Lanjutan) (Continued)
Metode dengan asumsi yang digunakan untuk perkiraan The method of assumption used to estimate the fair
nilai wajar adalah sebagai berikut: value is as follows:
a. Nilai wajar aset dan liabilitas tertentu, kecuali a. The fair value of certain assets and liabilities,
efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo, kredit except for securities held to maturity, loans and
yang diberikan, serta pinjaman yang diterima, borrowings, approximate their carrying values due
mendekati nilai tercatatnya karena mempunyai to short maturities.
jangka waktu jatuh tempo yang singkat.
Estimasi nilai wajar terhadap aset keuangan The estimated fair value of certain financial assets
tertentu ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas is determined based on discounted cash flows
dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang using the prevailing money market interest rates
berlaku untuk utang dengan risiko kredit dan sisa for debt with the same credit risks and remaining
jatuh tempo yang serupa. maturity.
b. Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, b. Current accounts with Bank Indonesia, current
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, accounts with other banks, placements with Bank
surat-surat berharga dan tagihan lainnya. Indonesia and other banks, marketable securities
and other receivables.
Nilai tercatat dari kas dan setara kas, giro serta Carrying value of cash and cash equivalents,
penempatan dengan suku bunga mengambang current accounts and placements at floating
adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. interest rates are the reasonable estimates of fair
value.
Estimasi nilai wajar terhadap penempatan dengan The estimated fair value of placements with fixed
suku bunga tetap, surat-surat berharga dan tagihan interest rates, marketable securities and other
lainnya ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas receivables are determined based on discounted
dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang cash flows using the prevailing money market
berlaku untuk utang dengan risiko kredit dan sisa interest rates for debt with the same credit risks
jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo and remaining maturity. Since the remaining
di bawah satu tahun, sehingga nilai tercatat dari maturity is less than one year, the carrying amount
penempatan dengan suku bunga tetap, surat-surat of placements, marketable securities and other
berharga dan tagihan lainnya adalah perkiraan receivables at fixed rates are reasonable estimates
yang layak atas nilai wajar. of fair value.
c. Efek-efek c. Marketable securities
Nilai wajar untuk efek-efek dan obligasi pemerintah Fair value for securities and government bonds
yang dimiliki hingga jatuh tempo ditetapkan held to maturity is determined based on the
berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi prevailing market price or broker/dealer’s quoted
perantara (broker)/pedagang efek (dealer). Jika price. If this information is not available, fair value
informasi ini tidak tersedia, nilai wajar di estimasi is estimated using quoted securities market price
dengan menggunakan harga pasar kuotasi efek with the same characteristics of credit, maturity
yang memiliki karakteristik kredit, jatuh tempo dan and yield.
yield yang serupa.
127
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1083
Page 1085
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
40. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 40. Fair Value Of Financial Assets and Liabilities
(Lanjutan) (Continued)
d. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan d. Receivables from marketable securities purchased
janji dijual kembali. under resale agreements.
Estimasi nilai wajar terhadap tagihan atas surat The estimated fair value of receivable from
berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali marketable securities purchased under resale
ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas agreements is based on discounted cash flows
menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku using prevailing money market interest rates for
untuk utang dengan risiko kredit dan sisa jatuh debts with similar credit risk and remaining
tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di maturity. Since the maturity is below 1 (one) year,
bawah 1 (satu) tahun, nilai tercatat dari tagihan the carrying amount of receivables from
atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual marketable securities purchased under resale
kembali adalah perkiraan yang layak atas nilai agreements is a reasonable approximation of fair
wajar. value.
e. Kredit yang diberikan e. Loans
Portofolio kredit Bank secara umum terdiri dari The Bank’s loan portfolio generally consists of loans
kredit yang diberikan dengan suku bunga with floating interest rates and fixed interest rates.
mengambang dan suku bunga tetap. Kredit yang Loans are stated based on the total carrying
diberikan dinyatakan berdasarkan jumlah nilai amount. Fair value of the loans represents the
tercatat. Nilai wajar dari kredit yang diberikan estimated discounted future cash flow expected by
menunjukkan nilai diskon perkiraan arus kas masa the Bank. These estimated cash flows are
depan yang diharapkan akan diterima oleh Bank. discounted using market interest rates to determine
Perkiraan arus kas ini didiskontokan dengan the fair value.
menggunakan suku bunga pasar untuk
menentukan nilai wajar.
Nilai tercatat dari kredit yang diberikan dengan The carrying value of loans with floating interest
suku bunga mengambang dan suku bunga tetap rates and fixed interest rates is a reasonable
adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. estimate of the fair value.
f. Liabilitas segera, simpanan dari nasabah dan f. Liabilities due immediately, deposits from
simpanan dari bank lain, dan liabilitas lain-lain. customers and deposits from other banks and other
liabilities
Estimasi nilai wajar liabilitas segera, simpanan The estimated fair value of liabilities due
tanpa jatuh tempo, termasuk simpanan tanpa immediately, deposits with no specified maturity,
bunga adalah sebesar jumlah terutang ketika utang including non- interest-bearing deposits represent
tersebut dibayarkan. payable amounts when the debt is paid.
Estimasi nilai wajar terhadap simpanan dengan The estimated fair value of deposits with fixed
tingkat suku bunga tetap dan liabilitas lain-lain interest rates and other liabilities that are not
yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif ditetapkan quoted in an active market is determined based on
berdasarkan diskonto arus kas dengan discounted cash flows using the interest rates of
menggunakan suku bunga utang baru dengan sisa new debt with similar maturities. It is impractical to
jatuh tempo yang serupa. Tidak praktis untuk estimate the fair value of security deposits because
memperkirakan nilai wajar dari setoran jaminan they have no fixed settlement schedule, although
dikarenakan tidak memiliki jangka waktu it is not expected to be settled within 12 months
pembayaran yang tetap meskipun tidak diharapkan after the reporting date, the carrying amount of
dapat diselesaikan dalam waktu 12 bulan setelah deposits with fixed rate and other liabilities are
tanggal pelaporan, sehingga nilai tercatat dari reasonable estimates of fair value.
simpanan dengan suku bunga tetap dan liabilitas
lain-lain adalah perkiraan yang layak atas nilai
wajar.
128
1084 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1086
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
40. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 40. Fair Value Of Financial Assets and Liabilities
(Lanjutan) (Continued)
g. Pinjaman yang diterima dan efek-efek yang g. The borrowing and securities issued
diterbitkan
Nilai wajar dihitung berdasarkan model diskonto Fair value is calculated based on the model of
arus kas dengan menggunakan tingkat suku bunga discounted cash flow using a market interest rate
pasar untuk sisa periode jatuh tempo. for the remaining maturity.
Bank menggunakan hirarki berikut untuk The Bank adopts the following hierarchy for
menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari determining and disclosing the fair value of
instrumen keuangan: financial instruments:
- Tingkat 1: Harga dikutip (tidak disesuaikan) dari - Level 1: Quoted prices in active market for the
pasar yang aktif untuk aset atau liabilitas same/identical financial asset or liability;
keuangan yang identik;
- Tingkat 2: Input selain harga yang dikutip dari - Level 2: Inputs other than quoted market prices
pasar yang disertakan pada Tingkat 1 yang dapat included in Level 1 that are observable for the
diobservasi untuk aset dan liabilitas keuangan, financial asset or liability, either directly (as a
baik secara langsung (yaitu sebagai sebuah price) or indirectly (as derived from price);
harga) atau secara tidak langsung (yaitu sebagai
turunan dari harga);
- Tingkat 3: Input untuk aset atau liabilitas - Level 3: Inputs for the financial assets or liability
keuangan yang tidak didasarkan pada data pasar that are not based on observable market data
yang dapat diobservasi (informasi yang tidak (unobservable information).
dapat diobservasi).
Tabel di bawah ini menunjukkan instrumen The table below shows the financial instruments
keuangan yang diukur pada nilai wajar yang measured at fair value grouped according to the
dikelompokkan berdasarkan hirarki nilai wajar: fair value hierarchy:
31 Desember / December 31, 2023
Nilai wajar / Fair value
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan Financial assets
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Obligasi Pemerintah 1.037.034 1.037.034 -- -- Government Bonds
1.037.034 1.037.034 -- --
Fair value through other
Nilai wajar melalui penghasilan comprehensive
komprehensif lain income
Obligasi Pemerintah 2.125.971 2.125.971 -- -- Government Bonds
Obligasi bank -- -- -- -- Bank bonds
Reksadana 198.263 -- 198.263 -- Mutual fund
2.324.234 2.125.971 198.263 --
Jumlah 3.361.268 3.163.005 198.263 -- Total
31 Desember / December 31, 2022
Nilai wajar / Fair value
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan Financial assets
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Obligasi Pemerintah 916.830 916.830 -- -- Government Bonds
916.830 916.830 -- --
Fair value through other
Nilai wajar melalui penghasilan comprehensive
komprehensif lain income
Obligasi Pemerintah 2.622.551 2.622.551 -- -- Government Bonds
Obligasi bank 25.574 25.574 -- -- Bank bonds
Reksadana 230.226 -- 230.226 -- Mutual fund
2.878.351 2.648.125 230.226 --
Jumlah 3.795.181 3.564.955 230.226 -- Total
129
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1085
Page 1087
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
41. Laba Bersih per Saham Dasar 41. Basic Earnings per Share
31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31, December 31,
2023 2022 2022
(Sesudah (Sebelum
Perubahan)/ Perubahan)/
(After Changes) (Before Changes)
Laba bersih 740.075 700.718 700.718 Net income
Jumlah rata-rata Total weighted average
tertimbang saham biasa 9.903 9.509 230 common share
Laba bersih per saham Net income per share
dasar(dalam nilai penuh) 75 74 3.047 (in full amount)
berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham PT The latest reserve is formed based on General
Bank Sumut yang diaktakan dengan akta No.03 Shareholders Meeting of PT Bank Sumut that noted
tertanggal 24 Maret 2022 dari Risna Rahmi Arifa, by Notarial Deed No.03 dated March 24, 2022 of
S.H., Notaris di Medan mengubah harga saham dari Risna Rahmi Arifa, S.H., a Notary in Medan change the
Rp10.000 menjadi Rp250. valuation from Rp10,000 to Rp250.
42. Jaminan Pemerintah terhadap Liabilitas 42. The Government’s Guarantee on Obligations of
Pembayaran Bank Umum Commercial Banks
Berdasarkan Undang-Undang No.24 tahun 2004 Under Law No. 24/2004 dated September 22, 2004
tertanggal 22 September 2004 tentang Lembaga regarding Indonesia Deposit Insurance Corporation
Penjamin Simpanan (LPS), sebagaimana diubah dengan (LPS) which was amended with the Law No.7/2009
Undang-Undang No.7 tahun 2009 yang berlaku efektif dated January 13, 2009, LPS is formed to guarantee
sejak 13 Januari 2009, LPS dibentuk untuk menjamin certain liabilities of commercial banks under the
liabilitas tertentu bank-bank umum berdasarkan applicable guarantee program, which the amount of
program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai guarantee can be amended if the situation complies
jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria with the valid particular criteria.
tertentu yang berlaku.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Pursuant to Government Regulation Number 66/2008
No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008 mengenai dated October 13, 2008 concerning the amount of
Besarnya Nilai Simpanan yang Dijamin Lembaga demand deposit guaranteed by LPS, as of December
Penjamin Simpanan (LPS), pada tanggal 31 Desember 31, 2023 and 2022, the amount of deposits covered by
2023 dan 2022, jumlah simpanan yang dijamin LPS LPS is up to Rp2,000,000,000 (in full amount) per
adalah simpanan sampai dengan Rp2.000.000.000 customer per bank. The interest rate of Indonesia
(dalam nilai penuh) untuk per nasabah per bank. Suku Deposit Insurance Corporation as of December 31,
bunga pinjaman LPS pada tanggal 31 Desember 2023 2023 and 2022 are amounting to 4.25%, and 3.75%,
dan 2022 masing masing adalah sebesar 4,25% dan respectively, for deposits in Rupiah, and 2.25% and
3,75% untuk simpanan dalam mata uang Rupiah 0.25% respectively for deposits in foreign currencies.
dan masing masing sebesar 2,25% dan 0,25% untuk
simpanan dalam mata uang asing.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and 2022, the Bank is a
adalah peserta dari program penjaminan tersebut. participant of the guarantee program.
130
1086 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1088
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
43. Komitmen dan Kontinjensi 43. Commitments and Contingencies
Bank mempunyai komitmen dan kontinjensi yang tidak The Bank has commitments and contingencies that are
disajikan dalam laporan keuangan. Ikhtisar komitmen not presented in the financial statements. Summary of
dan kontinjensi Bank per 31 Desember 2023 dan 2022 commitments and contingencies as of December 31,
adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Tagihan komitmen Commitment receivables
Lain-lain 510 510 Others
Jumlah 510 510 Total
Liabilitas komitmen Commitment payables
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 664.312 982.411 Unused loan facilities
Lain-lain 7.800 7.800 Others
Jumlah 672.112 990.211 Total
Tagihan komitmen - neto (671.602) (989.701) Commitment receivables -net
Tagihan kontinjensi Commitment payables
Pendapatan bunga dalam Interest receivable on non
penyelesaian 277.134 260.578 performing assets
Jumlah 277.134 260.578 Total
Liabilitas kontinjensi Contingent payables
Garansi yang diberikan 77.424 78.721 Guarantees issued
Jumlah 77.424 78.721 Total
Tagihan kontinjensi - neto 199.710 181.857 Contingent receivables – net
Lainnya Others
Penerusan kredit 11.798 11.798 Channeling
Aset produktif yang dihapusbuku 1.457.306 1.477.563 Written-off productive assets
Jumlah 1.469.104 1.489.361 Total
Tagihan komitmen dan Commitment and contingent
kontinjensi - neto 997.212 681.517 receivables - net
Perubahan nilai tercatat bruto fasilitas kredit kepada The movements in the gross carrying amount of
debitur yang belum digunakan adalah sebagai berikut: unused loan facilities are as follows:
31 Desember / December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount
1 Januari 2022 960.116 -- 298 21.998 982.412 as at January 1, 2022
Aset baru 49.937 -- -- 245 50.182 New assets originated
Aset dihentikan
p e n g a k u a n ny a atau Assets derecognized or
dilunasi buku (363.328) -- (205) (4.749) (368.282) repaid (exclude write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement write off
Penghapusbukuan Valuta Forign exchange and other
asing dan perubahan lain -- -- -- -- -- movement
Nilai tercatat bruto Ending gross carrying
akhir 646.725 -- 93 17.494 664.312 amount
131
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1087
Page 1089
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
43. Komitmen dan Kontinjensi (Lanjutan) 43. Commitments and Contingencies (Continued)
31 Desember / December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Tahap 4/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Stage 4 Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying amount as at
1 Januari 2022 529.470 -- 283 27.973 557.726 January 1, 2022
Aset baru 622.789 -- 14 3.743 626.546 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya Assets derecognized or repaid
atau dilunasi buku (192.143) -- -- (9.718) (201.861) (exclude write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement write off
Penghapusbukuan Valuta asing Forign exchange and other
dan perubahan lain -- -- -- -- -- movement
Nilai tercatat bruto akhir 960.116 -- 297 21.998 982.411 Ending gross carrying amount
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah The movements in the allowance for impairment losses
sebagai berikut: are as follows:
31 Desember / December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo Awal 5.184 -- 100 -- 5.284 Initial Balance
Aset baru 66 -- -- -- 66 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya Assets derecognized or repaid
atau dilunasi buku (4.438) -- (88) -- (4.526) (exclude write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement write off
Penghapusbukuan Valuta asing Forign exchange and other
dan perubahan lain -- -- -- -- -- movement
Saldo akhir 812 -- 12 -- 824 Ending balance
31 Desember / December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo Awal 782 -- 100 -- 882 Initial Balance
Aset baru New assets originated
4.530 -- -- -- 4.530
Aset dihentikan pengakuannya Assets derecognized or
atau dilunasi buku (128) -- -- -- (128) repaid (exclude write off)
Transfer Tahap 1 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 1
Transfer Tahap 2 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 2
Transfer Tahap 3 -- -- -- -- -- Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali -- -- -- -- -- Remeasurement write off
Penghapusbukuan Valuta asing Forign exchange and other
dan perubahan lain -- -- -- -- -- movement
Saldo akhir 5.184 -- 100 -- 5.284 Ending balance
Bank berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian The Bank believes that the allowance for impairment
penurunan nilai yang dibentuk tersebut telah memadai. losses is adequate.
44. Manajemen Risiko 44. Risk Management
Pengembangan manajemen risiko berpedoman pada Development of risk management is based on Bank
peraturan Bank Indonesia tentang Penerapan Indonesia regulation on the Implementation of Risk
Manajemen Risiko bagi Bank Umum serta Management for Commercial Banks and the documents
dokumen-dokumen dari Basel Committee on Banking of the Basel Committee on Banking Supervision,
Supervision, terutama konsep Basel Accord II. particularly the concept of Basel Accord II.
132
1088 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1090
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Kerangka manajemen risiko Bank mencakup ruang The Bank’s risk management framework covers the
lingkup sistem pengendalian risiko yang scope of the risk control system implemented through
diimplementasikan melalui kebijakan-kebijakan, policies, procedures, transaction limits and authority,
prosedur, limit-limit transaksi dan kewenangan, tolerance of risk and risk management tools. The Bank
toleransi risiko serta perangkat manajemen risiko. Bank continuously develop risk management in accordance
melakukan pengembangan manajemen risiko secara with the development of complexity and business with
berkesinambungan sesuai dengan perkembangan organizational basis, strategy, and management
kompleksitas dan bisnis dengan landasan organisasi, information system.
strategi dan sistem informasi manajemen.
Dalam rangka penerapan manajemen risiko yang In order to implement effective risk management, the
efektif, Bank telah menetapkan struktur organisasi Bank has established an organizational structure
terkait manajemen risiko, yaitu: related to risk management, namely:
- Komite Pemantau Risiko, yang berada pada jenjang - Risk Monitoring Committee, which is at the level of
Dewan Komisaris; the Board of Commissioners;
- Satuan Kerja Manajemen Risiko yang berada pada - Risk Management Unit at Division level.
jenjang Divisi.
Organisasi ini bertugas untuk melakukan identifikasi, This organization is tasked with identifying, measuring,
pengukuran, pemantauan, dan mengendalikan seluruh monitoring, and controlling all risk exposures inherent
eksposur risiko yang melekat pada aktivitas bisnis Bank. in the Bank's business activities.
Penerapan manajemen risiko di Bank mengacu pada The implementation of risk management in the Bank
peraturan yang berlaku yaitu : refers to applicable regulations, namely:
1. Pada Bank Sumut Konvensional yakni : 1. At the Conventional North Sumatra Bank, namely:
a. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor a. Financial Services Authority Regulation
18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 Number 18/POJK.03/2016 dated 16 March 2016
tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi concerning Implementation of Risk Management
Bank Umum; dan for Commercial Banks; And
b. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor b. Financial Services Authority Circular Number
34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 34/SEOJK.03/2016 dated 1 September 2016
perihal Penerapan Manajemen Risiko bagi concerning the Implementation of Risk
Bank Umum. Management for Commercial Banks.
2. Pada Unit Usaha Syariah yakni: 2. In the Sharia Business Unit, namely:
a. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor a. Financial Services Authority Regulation
65/POJK.03/2016 tanggal 23 Desember 2016 Number 65/POJK.03/2016 dated 23 December
tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi 2016 concerning Implementation of Risk
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Management for Sharia Commercial Banks and
Syariah;dan Sharia Business Units; and
b. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor b. Financial Services Authority Circular Number
25/SEOJK.03/2023 tanggal 21 Desember 2023 25/SEOJK.03/2023 dated 21 December 2023
perihal Penerapan Risiko bagi Bank Umum concerning the Application of Risk for Sharia
Syariah dan Unit Usaha Syariah. Commercial Banks and Sharia Business Units.
Selain mengacu kepada ketentuan di atas, dalam Apart from referring to the provisions above, in the
rangka ketahan dan keamanan siber bank juga context of cyber resilience and security, banks also
mengacu kepada: refer to:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 1. Financial Services Authority Regulation
11/POJK.03/2022 tanggal 07 Juli 2022 tentang Number 11/POJK.03/2022 dated 07 July 2022
Penyelenggaraan Teknologi Informasi Oleh Bank concerning the Implementation of Information
Umum; dan Technology by Commercial Banks; And
2. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 2. Financial Services Authority Circular Number
29/SEOJK.03/2022 tanggal 27 Desember 2022 29/SEOJK.03/2022 dated 27 December 2022
perihal Ketahanan dan Keamanan Siber Bagi Bank concerning Cyber Resilience and Security for
Umum. Commercial Banks.
133
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1089
Page 1091
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Satuan Kerja Manajemen Risiko Risk Management Work Unit
Pengelolaan risiko secara keseluruhan (bankwide) pada Overall (bankwide) risk management at Bank Sumut is
Bank Sumut dikelola oleh Satuan Kerja Manajemen managed by the Risk Management Work Unit within
Risiko yang berada pada Divisi Manajemen Risiko. Divisi the Risk Management Division. This division is under
ini berada di bawah supervisi Direktur Kepatuhan. the supervision of the Director of Compliance.
Sedangkan untuk pengelolaan risiko kredit secara Meanwhile, credit risk management is specifically
khusus dilakukan oleh Divisi Credit Review yang berada carried out by the Credit Review Division under the
di bawah supervisi Direktur Pemasaran. Divisi Credit supervision of the Director of Marketing. The Credit
Review berfungsi sebagai pairing unit kerja operasional Review Division functions as an operational work
dalam proses pengambilan keputusan pairing unit in disbursing loan/financing so that the
kredit/pembiayaan, sehingga terpenuhi four eyes four eyes principles are met in determining a loan.
principles dalam hal pemutusan kredit.
Ketentuan-ketentuan tersebut kemudian diadopsi These regulations were adopted into Regulations of the
menjadi Peraturan Direksi PT Bank Sumut Nomor D i r ec t o r o f P T B a n k S u m u t N u m ber
003/Dir/DMR-APMR/PBS/2021 tanggal 30 Juli 2021 003/Dir/DMR-APMR/PBS/2021 dated July 30, 2021
Tentang Pedoman Penerapan Manajemen Risiko PT regarding the Guidelines for the Implementation of Risk
Bank Sumut. Secara umum pengelolaan risiko pada Management of PT Bank Sumut. Generally, risk
Bank adalah sebagai berikut: management of the Bank is as follows:
Pengelolaan risiko kredit Credit risk management
Pengelolaan Risiko Kredit merupakan suatu proses Credit Risk Management is a process in which credit
dimana risiko kredit diidentifikasi, diukur, dan dikelola risk is identified, measured, and managed (including
(termasuk monitoring, controlling, dan communication). monitoring, controlling and communicating).
Proses dimaksud sifatnya cyclical, dan dimulai sejak The nature of the process is cyclical and it starts when
aplikasi kredit diterima oleh Bank, dianalisis, the credit application is received by the Bank, which is
persetujuan, pemantauan, dan penyelamatan. then analyzed, approved, monitored, and rescued.
Tujuan utama dari pengelolaan risiko kredit adalah The main purpose of credit risk management is to keep
menjaga agar semua aktivitas kredit Bank tidak all the bank credit activity from generating losses that
menimbulkan kerugian yang melebihi kemampuan Bank exceed the ability of the Bank or endanger the survival
atau membahayakan kelangsungan usaha Bank. of the Bank.
Untuk menghindari hal diatas, diperlukan To avoid the above, the following steps are required:
langkah-langkah sebagai berikut:
- Menetapkan kebijakan kredit/pembiayaan secara - Establishing appropriate, effective, and up-to-date
tepat, efektif, dan up to date serta menerapkan loan/financing policies and applying the principle of
prinsip kehati-hatian (prudential banking) dan proses prudential banking and loan/financing granting
pemberian kredit/pembiayaan yang didukung dengan process which is supported by improvement of the
peningkatan kualitas sumber daya manusia. quality of human resources.
- Pengendalian risiko kredit memerlukan komitmen - Credit risk control requires the commitment of all
semua pihak dari level manajemen tertinggi hingga parties from the highest management level to the
credit officer maupun staf operasional yang berada credit officers and operational staff who are at the
pada jajaran terdepan di kantor cabang/kantor forefront in branch offices/sub-branch offices.
cabang pembantu.
- Pengendalian risiko kredit akan lebih optimal apabila - Credit risk control will be more optimal if there is a
terdapat persamaan pemahaman terhadap risiko common understanding of credit risk itself. With this
kredit itu sendiri. Dengan adanya kesamaan common understanding, it will increase the
pemahaman tersebut akan meningkatkan kepedulian awareness of all parties in anticipating credit risk so
semua pihak dalam mengantisipasi risiko kredit that the Bank's interests can be protected.
sehingga kepentingan Bank dapat dilindungi.
134
1090 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1092
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Untuk menghindari hal diatas, diperlukan To avoid the above, the following steps are required:
langkah-langkah sebagai berikut: (lanjutan) (continued)
- Direksi Bank melalui unit pengendalian risiko - Directors of the Bank through the risk control unit
memastikan bahwa seluruh kebijakan dan strategi ensures that all risk control policies and strategies
pengendalian risiko yang ditetapkan telah that have been set reflect the acceptable level of risk
merefleksikan tingkat risiko yang dapat diterima (risk (risk tolerance/risk appetite) and are regularly
tolerance/ risk appetite) dan secara berkala dilakukan reviewed.
review.
- Proses pencairan kredit berdasarkan prosedur yang - Loan disbursement process based on sound
sehat. procedures.
Rangkaian proses permohonan kredit harus The series of loan application processes must comply
mematuhi ketentuan perkreditan yang berlaku serta with the applicable credit provisions and be applied
berlaku secara menyeluruh untuk seluruh unit kantor thoroughly in all operational offices of the Bank.
operasional Bank. Ketentuan dan prosedur yang These sound provisions and procedures are not only
sehat dimaksud tidak hanya ditujukan untuk calon intended for new debtor candidates, but shall also
debitur yang baru, tetapi juga berlaku untuk debitur apply to old debtors who are periodically monitored
lama yang secara berkala dipantau dan di-rating and rated for quality.
kualitasnya.
Rangkaian proses permohonan kredit harus The series of loan application processes must comply
mematuhi ketentuan manajemen perkreditan yang with the applicable credit management provisions
berlaku dan diperlakukan sama. Hal tersebut berlaku and be treated equally. These provisions apply to
untuk debitur lama maupun debitur baru. Seluruh both new and old debtors. The entire series of
rangkaian proses sejak analisis, persetujuan, processes starting from the analysis, approval,
pemantauan maupun penyelamatan tercantum dalam monitoring to rescue are listed in the Credit System
Sistem dan Prosedur Perkreditan Bank yang wajib and Procedure of the Bank which must be adhered
dipedomani dan dilaksanakan oleh seluruh unit kerja. to and implemented by all work units.
Seluruh loan/credit officer harus mematuhi seluruh All loan/credit officers must comply with all
peraturan perkreditan yang berlaku dan diharuskan applicable loan regulations and are required not to
untuk tidak memberlakukan pengecualian (exception) apply exceptions to the stipulated conditions. In the
atas ketentuan yang ditetapkan. Dalam hal terjadi event of an exception, the matter must first obtain
pengecualian, maka hal tersebut harus terlebih approval from the Board of Directors.
dahulu mendapat persetujuan dari Direksi.
Seluruh Sistem dan Prosedur Perkreditan Bank harus All the Bank’s Credit System and Procedures must be
secara terus menerus dilakukan penyempurnaan continuously improved in accordance with business
sesuai dengan perkembangan bisnis, perubahan development, changes in the Regulations of Financial
regulasi Otoritas Jasa Keuangan atau hal lain yang Services Authority or other matters deemed
dianggap perlu seperti perubahan organisasi, necessary such as organizational changes, product
pengembangan produk, dan hal-hal lain yang development, and other issues that cause the
menyebabkan sistem dan prosedur dimaksud harus systems and procedures to be changed.
disesuaikan.
Bank juga telah melakukan pemisahan terhadap The Bank has also separated the credit analysis
proses analisis kredit dengan pencairan kredit, process from credit disbursement in which the credit
dimana proses pencairan kredit dilakukan secara disbursement process is carried out centrally (not
terpusat (tidak dilakukan di unit kantor cabang) carried out at branch office units) in order to
dalam rangka pemisahan fungsi dan tugas separate functions and duties (segregation of duty).
(segregation of duty).
Penataan yang Memadai atas Aspek Administrasi, Adequate Arrangement of Administrative Aspects,
Hasil Pengukuran dan Proses Pemantauan. Measurement Results and Monitoring Processes
135
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1091
Page 1093
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Untuk menghindari hal diatas, diperlukan To avoid the above, the following steps are required:
langkah-langkah sebagai berikut: (lanjutan) (continued)
- Proses pencairan kredit berdasarkan prosedur yang - Loan disbursement process based on sound
sehat. (lanjutan) procedures. (continued)
Bank telah memiliki sistem administrasi yang The Bank must have an adequate administrative
memadai untuk memastikan bahwa seluruh system that ensures that all loan documentation and
dokumentasi kredit dan proses administrasi yang accompanying administrative processes are properly
menyertainya tersimpan dengan baik sesuai stored according to the stipulated time limit for
ketentuan batas waktu penyimpanan dokumen yang document retention. This is important, to ensure that
ditetapkan. Hal ini menjadi penting, untuk the Bank has records and evidence in case of legal
memastikan bahwa Bank memiliki pencatatan dan issues (credit-based law enforcement) in the future.
bukti apabila dikemudian hari terjadi permasalahan
hukum (credit-based law enforcement).
Untuk meng-cover hasil pengukuran atas risiko kredit To cover the measurement results of credit risks that
yang timbul dan/ atau yang akan timbul, dilakukan arise and/ or will arise, capital reserves are carried
pencadangan terhadap modal dan diperhitungkan out and their impact on the ability of the Bank’s
dampaknya terhadap kemampuan permodalan Bank. capital is taken into account.
Bank telah mengembangkan sistem informasi risiko The Bank has developed a credit risk information
kredit sebagai bagian dari pengembangan system as part of the overall Information Technology
Information Technology (IT) secara keseluruhan. (IT) development. IT support is needed so that the
Dukungan IT diperlukan agar proses pemantauan credit risk monitoring process can be carried out
risiko kredit dapat dilakukan dengan lebih cepat faster so as to minimize the potential for greater
sehingga dapat meminimalisasi potensi kerugian losses.
yang lebih besar.
Memastikan pengendalian yang memadai terhadap Ensuring adequate control of credit risk.
risiko kredit.
Sistem pengendalian risiko kredit Bank independen, Independent Bank credit risk control system is
dilakukan dengan perhitungan dan analisis yang carried out with adequate, fair and accountable
memadai, fair, dan dapat dipertanggungjawabkan. calculation and analysis.
Proses pemasaran, analisis, memutuskan, dan The process of marketing, analyzing, deciding, and
mencairkan kredit dilakukan oleh pihak yang berbeda disbursing credit is carried out by different and
dan saling independen sehingga proses pemutusan independent parties so that the credit termination
kredit menjadi lebih sehat sehingga potensi process becomes healthier so that the potential for
terjadinya risiko kredit dapat dimitigasi. credit risk can be mitigated.
Bank secara berkesinambungan memastikan bahwa The Bank continuously ensures that all exposures
seluruh exposure telah dikelola dengan baik, have been well managed, consistent with established
konsisten dengan standar dan prosedur yang standards and procedures and within acceptable risk
ditetapkan serta dalam batasan tingkat risiko yang levels.
dapat diterima (acceptable risk).
Bank juga memiliki sistem yang memadai guna The Bank also has an adequate system in place to
mengambil langkah penting terhadap memburuknya take important steps towards deteriorating quality of
kualitas kredit debitur dan tata cara penanganan debtor’s loan and procedures for handling
terhadap kredit bermasalah. Hal-hal tersebut diatur non-performing loans. These matters are specifically
secara khusus dalam Sistem dan Prosedur regulated in the Loan System and Procedure of Bank
Perkreditan Bank Sumut. Sumut.
136
1092 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1094
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Untuk memenuhi ketentuan mengenai ICAAP (Internal To comply with the provisions regarding ICAAP
Capital Adequacy Asessment Process), Bank melakukan (Internal Capital Adequacy Assessment Process),the
perhitungan risiko konsentrasi kredit yang bertujuan Bank conducts loan concentration risk calculation
untuk mengantisipasi terjadinya risiko konsentrasi which aims at anticipating the risk of financing
pembiayaan pada sektor ekonomi tertentu. Untuk concentration in certain economic sectors. To manage
mengelola risiko konsentrasi, Bank menerapkan hal-hal concentration risk, the Bank applies the following:
sebagai berikut:
- Menetapkan kebijakan untuk melaksanakan prinsip - Establishing policies to implement the principles of
diversifikasi dengan tujuan mengurangi konsentrasi diversification which aims at reducing loan
kredit; concentration;
- Diversifikasi - Diversification
i. Menghindari konsentrasi pinjaman pada sektor i. Avoiding the concentration of loans in certain
tertentu atau pada debitur tertentu. sectors or certain debtors;
ii. Tingkat konsentrasi pinjaman ini harus dipantau ii. Monitoring the concentration level of loan
secara terus menerus (as moving target) continuously (as moving target).
- Kebijakan membuka unit-unit kantor di - Establishing the policy of opening office units in
daerah-daerah untuk menghindari konsentrasi regions to avoid certain geographical concentrations;
geografis tertentu;
- Penetapan Limit Konsentrasi Kredit dimana adanya - Determining Loan Concentration Limits where there
pembatasan khusus untuk konsentrasi kredit pada are special restrictions on loan concentration in
sektor tertentu. Dengan adanya limit tersebut, certain sectors. Given this limit, if there is a
apabila terjadi risiko yang signifikan pada sektor significant risk in the sector concerned, it will not
dimaksud, tidak akan mempengaruhi kredit secara affect the loans as a whole;
keseluruhan;
- Lebih berhati-hati dalam memberikan fasilitas kredit - Being more careful in providing loan facilities to
untuk debitur terkait grup; debtors related to the Bank;
- Menetapkan portofolio guideline kredit/pembiayaan - Establishing the treasury securities guideline portfolio
sehingga pemberian kredit/pembiayaan tidak terfokus so that the Bank’s securities portfolio is not focused
pada sektor tertentu; on one issuer;
- Menetapkan portofolio surat berharga tresuri untuk - Establishing a treasury securities portfolio to limit the
membatasi pembelian dan pengelolaan surat purchase and management of treasury securities in
berharga tresuri sesuai dengan potensi risiko accordance with the potential risks of the instrument
instrumen maupun penerbitnya; and the issuer;
- Menetapkan risk appetite, risk tolerance, dan risk - Establishing risk appetite, risk tolerance, and risk
limit sebagai dashboard untuk mengidentifikasi limits as a dashboard to identify whether the
apakah potensi risiko yang ada sejalan dengan selera potential risks are in line with management's risk
risiko manajemen. appetite.
Berikut ini adalah rasio kredit bermasalah/non The following are the Non-Performing Loans (NPL)
performing loan (NPL) dan rasio kualitas aset produktif ratio and the earnings asset quality ratio of the Bank as
Bank pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: of December 31, 2023 and 2022 are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rasio NPL-bruto 2,38% 2,62% NPL ratio - gross
Rasio NPL-bersih 1,13% 1,21% NPL ratio - net
137
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1093
Page 1095
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Tabel berikut menggambarkan eksposur maksimum The following table presents the maximum exposure to
atas risiko kredit bagi Bank pada tanggal 31 Desember credit risk for the Bank as of December 31, 2023 and
2023 dan 2022 tanpa memperhitungkan agunan atau 2022 without calculating the collateral or other credit
pendukung kredit lainnya: support:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Aset Assets
Kas 1.007.455 1.003.140 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 3.153.957 3.685.405 Bank Indonesia
Current accounts with other
Giro pada Bank Lain 87.270 222.998 banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 2.109.752 944.921 and other banks
Tagihan atas surat berharga Receivables from
yang dibeli dengan janji dijual marketable securities purchased
kembali 4.529.954 2.453.716 under resale agreements
Efek-efek 3.361.268 3.795.181 Marketable securities
Kredit yang diberikan 26.768.512 25.414.490 Loans
Pembayaran syariah 2.582.303 2.438.559 Sharia financing
Penyertaan saham -- -- Investment in shares
Jumlah 43.600.471 39.958.410 Total
Untuk aset laporan posisi keuangan, eksposur di atas For the statement of financial position assets, the
ditentukan berdasarkan nilai tercatat bersih seperti exposure is determined based on net carrying value as
yang diungkapkan pada laporan keuangan. disclosed in the financial statements.
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loans facility to
yang belum digunakan 664.312 982.411 customers
Garansi yang diterbitkan 77.424 78.721 Issued guarantee
Jumlah 741.736 1.061.132 Total
Manajemen yakin akan kemampuan Bank untuk Management believes in the Bank’s ability to control
mengendalikan dan memelihara eksposur risiko kredit and maintain its credit risk exposure arising from loans
yang berasal dari kredit yang diberikan berdasarkan based on the following efforts:
hal-hal sebagai berikut:
- Menetapkan kebijakan untuk melaksanakan prinsip - Establishing policy to implement the diversification
diversifikasi dengan tujuan mengurangi konsentrasi principle for the purpose of reducing loan
kredit; concentration;
- Kebijakan diversifikasi tersebut bertujuan untuk - The diversification policy is aimed at avoiding loan
menghindari konsentrasi pinjaman pada sektor concentration in certain sector or certain debtors;
tertentu atau pada debitur tertentu;
- Tingkat konsentrasi pinjaman harus dipantau secara - The level of loan concentration must be monitored
terus menerus sesuai dengan risk tolerance yang continuously based on the predetermined risk
telah ditetapkan; tolerance;
- Kebijakan membuka unit-unit kantor di - Establishing policy to open office units in regions to
daerah-daerah untuk menghindari konsentrasi avoid certain geographical concentration;
geografis tertentu;
138
1094 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1096
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Manajemen yakin akan kemampuan Bank untuk Management believes in the Bank’s ability to control
mengendalikan dan memelihara eksposur risiko kredit and maintain its credit risk exposure arising from loans
yang berasal dari kredit yang diberikan berdasarkan based on the following efforts: (continued)
hal-hal sebagai berikut: (lanjutan)
- Penetapan Limit Konsentrasi Kredit dimana adanya - Determining Loan Concentration Limits where there
pembatasan khusus untuk konsentrasi kredit pada are special restrictions on loan concentration in
sektor tertentu. Dengan adanya limit tersebut maka certain sector. Given this limit, if there is a significant
apabila terjadi risiko yang signifikan pada sektor risk in the sector concerned, it will not affect the
dimaksud, tidak akan mempengaruhi kredit secara loan as a whole;
keseluruhan;
- Lebih berhati-hati dalam memberikan fasilitas kredit - Being more careful in providing loan facility to Group
untuk debitur Grup. debtor.
Pengelolaan risiko operasional Operational risk management
Risiko Operasional adalah risiko yang mungkin terjadi Operational risk is a risk which may occur due to
sebagai akibat tidak berfungsinya atau kurangnya inadequacy and failure of internal processes, human
proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem errors, information system errors, and/ or external
informasi, dan/ atau adanya kejadian-kejadian eksternal events which have an impact on the Bank’s operations.
yang mempengaruhi operasional bank. Lemahnya Weak operational system can lead to increased
sistem operasional dapat menyebabkan meningkatnya operating costs and ultimately reduce operating profits.
biaya operasional dan pada akhirnya mengurangi laba In addition, in general this weakness will disrupt the
usaha. Selain itu, secara umum kelemahan ini akan smooth operation and service quality, and reduce the
mengakibatkan kelancaran operasional dan mutu performance and competitiveness of the Bank.
pelayanan menjadi terganggu dan menurunkan kinerja
dan daya saing Bank.
Sehubungan dengan hal tersebut, Bank dalam In connection with this matter, the Bank in managing
mengelol a r i siko operasional melakukan operational risk undertakes the following efforts:
langkah-langkah sebagai berikut:
- Melakukan proses identifikasi terhadap setiap event - Conducting an identification process for each event
yang berpotensi menimbulkan risiko dari setiap that has the potential to create risks from each of
kegiatan operasional Bank; the Bank’s operational activities;
- Melakukan pengukuran seberapa besar risiko - Measuring to what extent operational risk arises from
operasional yang ditimbulkan oleh kejadian tersebut; such event;
- Melakukan pemantauan seberapa besar pengaruh - Monitoring to what extent the influence of such
risiko operasional tersebut dapat mempengaruhi operational risk could affect the business continuity
kelangsungan usaha Bank; of the Bank;
- Melakukan pengendalian/mitigasi terhadap risiko - Controlling/mitigating these operational risks so that
operasional tersebut sehingga dampak risiko dapat the impact of risks can be minimized in such a way,
diminimalisasi sedemikian rupa, antara lain dengan including by:
cara:
- Menyusun kebijakan dan prosedur yang cukup - Developing sufficient policies and procedures to
untuk mengidentifikasi sumber-sumber risiko; identify sources of risk;
- Sebelum kebijakan dan/atau ketentuan diterbitkan - Prior to the issuance of policies and/or provisions,
dilakukan pengujian untuk mengidentifikasi dan testing is carried out to identify and measure the
mengukur potensi risiko yang ada serta potential risks that exist and seek to mitigate these
mengupayakan mitigasi atas risiko tersebut; risks;
- Menggunakan sistem informasi yang dimiliki saat - Using the existing information system which is
ini dimana dinilai telah mampu untuk memantau considered to be able to monitor operational risk
kondisi risiko operasional setiap saat diperlukan conditions at any time needed by using risk
dengan menggunakan software manajemen risiko; management software;
139
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1095
Page 1097
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengelolaan risiko operasional (lanjutan) Operational risk management (continued)
- Mengikutsertakanpejabat/pegawai Bank pada - Engaging the Bank’s officials/ employees in
program-program pendidikan, pelatihan, maupun education programs, trainings and seminars
seminar yang berhubungan dengan bidang tugas relevant to their area of duty and responsibility in
dan tanggung jawabnya dalam hal peningkatan order to build their competency to mitigate
kompetensi untuk melakukan mitigasi risiko operational risks;
operasional;
- Melakukan review secara berkala terhadap seluruh - Conducting periodic reviews of all policies and
kebijakan dan prosedur untuk menilai apakah procedures to assess whether they are still
kebijakan dan prosedur tersebut masih layak appropriate or need to be revised/improved;
digunakan atau perlu dilakukan revisi/perbaikan;
- Melakukan review terhadap keandalan sistem - Conducting a review of the reliability of both core
informasi baik core maupun non-core sehingga and non-core information systems so that the
sistem tersebut dapat diandalkan dan mengurangi systems can be relied upon and reduce the
kemungkinan adanya ancaman terhadap sistem possibility of threats to the information system due
informasi akibat kesalahan prosedur yang to procedural errors made by the system.
dilakukan oleh sistem.
Untuk pengelolaan risiko operasional, Bank telah For operational risk management, the Bank has used
menggunakan software Risk Management Information Bank Sumut Risk Management Information System
System Bank Sumut untuk proses identifikasi, software for risk identification, measurement,
pengukuran, pemantauan dan mitigasi risiko. Selain itu, monitoring and mitigation processes. In addition, the
Bank telah menggunakan aplikasi risk register untuk Bank has used a risk register application to collect a
mengumpulkan database risiko dan upaya mitigasi database of risks and mitigation efforts for these risks.
untuk risiko tersebut.
Untuk penanggulangan bencana, Bank telah For disaster management, the Bank has issued several
mengeluarkan beberapa ketentuan penanggulangan provisions for disaster management, namely:
bencana, yaitu:
- Business Continuity Management (BCM) adalah - Business Continuity Management is an integrated
proses manajemen terpadu dan menyeluruh untuk and comprehensive management process to ensure
menjamin kegiatan operasional Bank tetap dapat that the Bank’s operational activities can continue to
berfungsi walaupun terdapat gangguan/bencana function despite disruptions/disasters to protect the
guna melindungi kepentingan para stakeholder; interests of stakeholders;
- Business Continuity Plan (BCP) adalah prosedur dan - Business Continuity Plan (BCP) is a procedure and
informasi yang dibuat untuk menjaga kelangsungan information created to maintain the continuity of
kegiatan operasional, menjamin kesiapan suatu unit operational activities, ensuring the readiness of a
kerja sehingga unit kerja tersebut dapat terus work unit so that the work unit can continue to carry
menjalankan fungsinya dalam kondisi bencana; out its functions in disaster conditions;
- Disaster Recovery Plan (DRP) adalah rencana kerja - Disaster Recovery Plan (DRP) is a work plan
yang tertuang dalam dokumen yang menjelaskan contained in a document that explains how to
bagaimana mempersiapkan, menghadapi dan prepare, handle and recover from disruptions or
memulihkan diri dari gangguan atau bencana yang disasters that can disrupt the sustainability of
dapat mengganggu kesinambungan layanan information technology services supporting the
teknologi informasi penunjang kegiatan operasional Bank’s business operations;
bisnis Bank;
- Emergency Response Plan (ERP) merupakan - Emergency Response Plan (ERP) is a guide used in
pedoman yang digunakan dalam upaya menjamin an effort to guarantee the security and life safety of
keamanan dan keselamatan jiwa seluruh karyawan, all employees, customers and third parties in the
nasabah dan pihak ketiga pada saat terjadi event of disruption/disaster. Also included are
gangguan/bencana. Termasuk juga kegiatan activities to save important data and assets of the
penyimpanan data dan aset penting Bank. Bank.
140
1096 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1098
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengelolaan risiko pasar Market risk management
Definisi risiko pasar sesuai dengan Peraturan Otoritas Definition of market risk in accordance with the
Jasa Keuangan (OJK) adalah risiko pada posisi neraca Regulation of the Financial Services Authority (OJK) is
dan rekening administratif termasuk transaksi derivatif, the risk in balance sheet position and administrative
akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi account including derivative transactions, resulting
pasar, termasuk risiko perubahan harga opsi. from overall changes of market conditions, including
risk of changes in option prices.
Risiko pasar yang dikelola Bank adalah risiko suku Market risk managed by the Bank is interest rate risk
bunga dan risiko nilai tukar. Dalam mengelola risiko and exchange rate risk. In managing interest rate risk,
suku bunga, Bank menggunakan standar model untuk Bank Sumut uses a standard model to calculate and
menghitung dan memantau risiko suku bunga secara monitor interest rate risk consistently.
konsisten.
Risiko suku bunga selain timbul dari berbagai layanan Interest rate risk, in addition to arising from various
perbankan kepada nasabah seperti tabungan, deposito, banking services to customers such as savings,
giro, kredit dan instrumen rekening administratif juga deposits, current accounts, loans and administrative
dapat terjadi pada kepemilikan surat berharga pada account instruments, can also occur in the ownership
banking book (interest rate risk in banking book). of securities in the banking book (interest rate risk in
Manajemen bertanggung jawab untuk menetapkan, banking book). Management is responsible for
melaksanakan serta menjaga kebijakan pengelolaan establishing, implementing and maintaining interest
risiko suku bunga sesuai dengan pedoman umum bank. rate risk management policies in accordance with the
Untuk mempermudah dalam hal pengelolaan risiko Bank’s general guidelines. To simplify market risk
pasar, Bank telah memiliki sistem informasi berupa management, the Bank already has an information
software risk management system yang telah system in place in the form of a risk management
digunakan oleh risk-taking unit pada unit kerja Bank. system software that has been used by the risk taking
Untuk memenuhi ketentuan mengenai ICAAP (Internal unit in Bank’s work unit. To comply with the provisions
Capital Adequacy Asessment Process), Bank melakukan regarding the ICAAP (Internal Capital Adequacy
perhitungan Interest Risk Return in Banking Book Assessment Process), the Bank conducted an interest
(IRRBB) yang bertujuan untuk mengetahui seberapa risk return in Banking Book (IRRBB) calculation aimed
besar risiko suku bunga pada banking book yang at finding out to what extent interest rate risk in the
mempengaruhi besaran capital charge. banking book affects the amount of capital charge.
Selain risiko suku bunga, Bank juga telah mengelola In addition to interest rate risk, the Bank has also
risiko nilai tukar karena Bank Sumut telah ditetapkan managed exchange rate risk because the Bank has
menjadi Bank Devisa. Dengan status dimaksud, Bank been designated as a Foreign Exchange Bank. With this
diberikan kewenangan untuk melakukan transaksi status, Bank is given the authority to conduct
dengan mata uang asing. Oleh karena itu, dengan transactions in foreign currencies. Therefore, the
ditetapkannya status Bank menjadi Bank Devisa, maka market risk exposure that must be managed by the
eksposur risiko pasar yang harus dikelola oleh Bank Bank is greater.
semakin bertambah.
Bank sebagai Bank Devisa dalam pelaksanaan The Bank as foreign exchange bank in implementing
manajemen risiko atas risiko pasar terhadap transaksi risk management for market risk on foreign currency
mata uang asing baik karena perubahan kurs maupun transactions due to changes in exchange rate or
fluktuasi suku bunga telah melakukan langkah-langkah interest rate fluctuation has performed strategies as
sebagai berikut: follows:
141
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1097
Page 1099
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
a. Penetapan limit risiko dan penetapan toleransi a. Determining risk limit and determining risk
risiko tolerance
Penetapan limit dan penetapan toleransi dilakukan The determination of the limits and the
oleh satuan kerja operasional dengan melibatkan determination of tolerance shall be carried out by
Asset and Liability Committee (ALCO), yang the operational working unit by involving the Asset
selanjutnya dilaporkan kepada Komite Manajemen and Liability Committee (ALCO), which is
Risiko melalui Divisi Manajemen Risiko untuk subsequently reported to the Risk Management
selanjutnya disampaikan kepada Direksi. Committee through the Risk Management Division
Sedangkan dalam menetapkan tingkat risiko yang to be submitted to the Board of Directors.
akan diambil (risk appetite) dan toleransi risiko Meanwhile, in determining the level of risk
(risk tolerance) pada portofolio trading book, Bank appetite and risk tolerance in the trading book
selalu mempertimbangkan: portfolio, the Bank always considers:
- Tingkat risiko yang diambil dan jenis risiko yang - The level of risk taken and the type of risk that
bersedia diambil oleh Bank dalam rangka the Bank is willing to take in order to achieve
mencapai sasaran Bank. Tingkat risiko yang the Bank’s objectives. The level of risk taken is
diambil tercermin dalam strategi dan sasaran reflected in the Bank’s business strategy and
bisnis Bank; objectives;
- Toleransi risiko yang ditetapkan Bank memiliki - The risk tolerance set by the Bank has
batasan yang dapat diterima dan diatur dalam acceptable and regulated restrictions in a policy
suatu kebijakan oleh Bank (budget loss dan stop by the Bank (budget loss and stop loss limit).
loss limit). Toleransi risiko merupakan Risk tolerance is an elaboration of the level of
penjabaran dari tingkat risiko yang diambil; risk taken;
- Dalam menetapkan toleransi risiko, Bank selalu - In determining risk tolerance, the Bank always
mempertimbangkan strategi dan tujuan bisnis considers the Bank’s business strategy and
Bank serta kemampuan Bank dalam mengambil objectives and the Bank’s ability to take risks.
risiko.
Bank senantiasa melakukan pemantauan terhadap The Bank always monitors the open position of
open position valas yang dimiliki untuk foreign currency held to eliminate the possibility of
mengeliminasi kemungkinan terjadinya perubahan changes in exchange rates that are detrimental to
nilai kurs yang merugikan Bank. Jika perubahan the Bank. If the change in the exchange rate is
kurs tersebut dinilai merugikan terhadap open considered detrimental to the open position of the
position dari Bank, Bank akan melakukan squaring Bank, a squaring will be conducted to anticipate
untuk mengantisipasi kerugian tersebut. Oleh the loss. For this reason, the Bank has
karena itu, Bank telah memiliki counterpart untuk counterparts for foreign exchange transactions
transaksi valas baik dengan Bank BUMN, BPD with state-owned banks, regional development
maupun bank swasta lainnya. banks and other private banks.
Pengelolaan risiko likuiditas Liquidity risk management
Otoritas Jasa Keuangan mendefinisikan Risiko ikuiditas The Financial Services Authority defines Liquidity Risk
sebagai risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk as risk due to the inability of the The Bank to fulfill its
memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber obligations as they mature from cash flow and/or
pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid high-quality liquid assets which can be pledged as
berkualitas tinggi yang dapat diagunkan tanpa collateral without affecting the Bank’s operations and
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. financial condition. Liquidity risk is a risk that requires
Risiko likuiditas merupakan risiko yang emerlukan ongoing management, just as other risk management.
pengelolaan secara berkesinambungan sama halnya From this definition, the liquidity risk arises due to the
dengan pengelolaan risiko lainnya. Dari definisi mismatch of maturity between obligations and
tersebut, risiko likuiditas tersebut timbul akibat adanya loans/financing owned by the Bank.
ketidaksepadanan jatuh tempo antara kewajiban dan
kredit/pembiayaan yang dimiliki bank.
142
1098 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1100
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengelolaan risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk management (continued)
Hal ini dikarenakan pada umumnya bank memiliki This is because the Banks generally have short-term
pendanaan dalam jangka pendek dan menyalurkannya funding and channel it into loans/financing with a
ke dalam kredit/pembiayaan dengan jangka waktu yang longer term. The mismatch between the time period
lebih panjang. etidaksesuaian ntara jangka waktu for collecting funds from the public and the time period
penghimpunan dana dari masyarakat dan jangka waktu for the placement of these funds makes it difficult for
penempatan dana tersebut menyulitkan bank dalam the Banks to fulfill obligations to customers and other
memenuhi kewajiban-kewajiban kepada nasabah dan parties.
pihak lainnya.
Selain itu dapat saja terjadi penarikan dana dalam In addition, it is possible that there is a withdraw of
jumlah yang sangat besar antara lain sebagai akibat large amounts of funds, among others as a result of an
situasi politik dan ekonomi yang kurang unfavorable political and economic situation and the
menguntungkan serta adanya rumor-rumor yang ada, existence of rumors, which can cause the Banks to
sehingga dapat menyebabkan bank mengalami experience liquidity problems and can negatively
kesulitan likuiditas dan dapat berdampak negatif impact the Bank’s business activities and prospects.
terhadap kegiatan dan prospek usaha bank tersebut.
Langkah-langkah yang dilakukan oleh Bank untuk Strategic plans applied by the Bank to manage liquidity
menjaga likuiditas adalah: are as follows:
- Melakukan penghimpunan dana pihak ketiga tanpa - Collecting the third party fund without focusing on
terfokus pada satu nasabah tertentu dan juga one particular customer and also providing diverse
memberikan pembiayaan yang bersifat menyebar; loans;
- engaktifkan fungsi dan peran Asset Liability - Activating the function and role of Assets Liability
Committee (ALCO); Committee (ALCO);
- eningkatkan upaya penghimpunan dana dan - Increasing the efforts to raise funds and managing
mengefektifkan pengelolaan jatuh tempo penyaluran effectively the maturity of fund distribution and the
dana dengan jatuh tempo dana pihak ketiga; maturity of third party funds;
- enjalin hubungan dengan bank lain dalam bentuk - Maintaining relationship with other banks in the form
money market line. of money market line.
Analisis likuiditas (sisa jangka waktu jatuh tempo) dari Liquidity analysis (remaining period to maturity) of the
aset dan liabilitas 31 Desember 2023 dan 2022 adalah assets and liabilities as of December 31, 2023 and 2022
sebagai berikut: are as follows:
31 Desember / December 31, 2023
sd 1 bulan/
Saldo/ up to 1 1-3 bulan/ 3-6 bulan/ 6-12 bulan/ > 12 bulan/
Amount month 1-3 months 3-6 months 6-12 months > 12 months
Aset Assets
Kas 1.007.455 1.007.455 -- -- -- -- Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 3.153.957 3.153.957 -- -- -- -- Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 87.273 87.273 -- -- -- -- other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank
dan bank lain 2.109.752 2.109.752 -- -- -- -- Indonesia and other banks
Tagihan atas surat berharga Receivables from marketable
yang dibeli dengan janji dijual securities purchased
kembali 4.529.955 4.529.955 -- -- -- -- under resale agreements
Efek-efek 3.361.267 -- -- -- -- 3.361.267 Marketable securities
Kredit yang diberikan 26.768.512 330.946 543.407 -- 1.150.055 24.744.104 Loans
Pembiayaan syariah 2.582.303 120.038 51.517 -- 33.864 2.376.884 Sharia financing
Aset lain-lain*) 273.867 234.807 34.419 -- -- 4.641 Other assets*)
Jumlah Aset 43.874.341 11.574.183 629.343 -- 1.183.919 30.486.896 Total Assets
143
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1099
Page 1101
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengelolaan risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk management (continued)
31 Desember / December 31, 2023
Saldo/ sd 1 bulan/ 1-3 bulan/ 3-6 bulan/ 6-12 bulan/ > 12 bulan/
Amount up to 1 month 1-3 months 3-6 months 6-12 months > 12 months
Liabilitas Liabilitieis
Liabilitas segera 766.223 766.223 -- -- -- -- Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 32.631.348 23.861.705 5.635.836 509.925 2.622.905 977 Deposits from customer
Simpanan dari bank Deposits from other
lain 1.923.279 1.910.846 11.964 469 -- -- banks
Efek-efek yang diterbitkan 443.277 -- -- -- -- 443.277 Securities issued
Pinjaman yang diterima 749.452 -- -- -- 100 749.352 Borrowings
Liabilitas lain-lain**) 238.681 130.267 -- -- 16.562 91.852 Other liabilities**)
Jumlah Liabilitas 36.752.260 26.669.041 5.647.800 510.394 2.639.567 1.285.458 Total Liabilities
Dana Syirkah Temporer Temporary Syirkah Funds
Bukan bank Non Banks
Pihak berelasi 7.352 6.545 269 -- 538 -- Related parties
Pihak ketiga 2.382.111 1.687.517 226.973 164.487 303.134 -- Third parties
Jumlah Dana Syirkah 2.389.463 1.694.062 227.242 164.487 303.672 -- Total Temporary Syirkah
Selisih Aset dan Difference Assets and
Liabilitas (36.752.260) (26.669.041) (5.647.800) (510.394) (2.639.567) (1.285.458) Liabilities
31 Desember / December 31, 2022
Saldo/ sd 1 bulan/ 1-3 bulan/ 3-6 bulan/ 6-12 bulan/ > 12 bulan/
Amount up to 1 month 1-3 months 3-6 months 6-12 months > 12 months
Aset Assets
Kas 1.003.139 1.003.139 -- -- -- -- Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 3.685.402 3.685.402 -- -- -- -- Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 222.999 222.999 -- -- -- -- other banks
Placements with Bank
Penempatan pada Bank Indonesia and other
Indonesia dan bank lain 944.921 944.921 -- -- -- -- banks
Receivables from
Tagihan atas surat berharga marketable securities
yang dibeli dengan janji dijual purchased under resale
kembali 2.453.716 2.453.716 -- -- -- -- agreements
Efek-efek 3.718.681 600.000 -- 8.598 -- 3.110.083 Marketable securities
Kredit yang diberikan 25.414.490 303.162 248.014 173.344 741.307 23.948.663 Loans
Pembiayaan syariah 2.438.559 138.635 11.799 46.084 29.312 2.212.729 Sharia financing
Aset lain-lain*) 252.639 220.641 30.554 -- -- 1.444 Other assets*)
Jumlah Aset 40.134.546 9.572.615 290.367 228.026 770.619 29.272.919 Total Assets
Liabilitas Liabilitieis
Liabilitas segera 1.072.997 1.072.997 -- -- -- -- Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 29.723.560 21.735.382 5.133.625 464.486 2.389.177 890 Deposits from customer
Deposits from other
Simpanan dari bank lain 1.229.771 1.221.821 7.650 300 -- -- banks
Efek-efek yang diterbitkan 442.859 -- -- -- -- 442.859 Securities issued
Pinjaman yang diterima 839.352 -- -- -- 100.000 739.352 Borrowings
Liabilitas lain-lain**) 281.119 146.671 -- -- 18.647 115.801 Other liabilities**)
Jumlah Liabilitas 33.589.658 24.176.871 5.141.275 464.786 2.507.824 1.298.902 Total Liabilities
Temporary Syirkah
Dana Syirkah Temporer Funds
Bukan bank Non Banks
Pihak berelasi 1.367 1.217 50 -- 100 -- Related parties
Pihak ketiga 2.186.070 1.548.639 208.294 150.950 278.187 -- Third parties
Jumlah Dana Syirkah Total Temporary
Temporer 2.187.437 1.549.856 208.344 150.950 278.287 -- Syirkah Funds
Selisih Aset dan Difference Assets and
Liabilitas 4.357.451 (16.154.112) (5.059.252) (387.710) (2.015.492) 27.974.017 Liabilities
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan kepada pihak ketiga, piutang bunga, *) O ther assets consist of receivables from third parties, interest receivables,
tagihan ATM Bersama, uang jaminan, dan lain-lain. ATM receivables, guarantee, and others.
**) Liabilitas lain-lain terdiri dari setoran jaminan, liabilitas sewa, jasa produksi, **) Other liabilities consist of other deposits, lease liability, production services
dan lain-lain. bonuses, and others.
144
1100 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1102
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengelolaan risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk management (continued)
Pada dasarnya tujuan pengelolaan risiko hukum adalah Basically, the purpose of legal risk management is to
untuk melindungi Bank dari risiko yang berkaitan protect the Bank from the risk associated with the law
dengan hukum yang diperkirakan dapat that may endanger the continuity of business of the
membahayakan kelangsungan usaha Bank. Oleh Bank. Therefore, the purpose of legal risk management
karena itu tujuan pengelolaan risiko hukum adalah is to ensure there is no weaknesses of juridical aspects
untuk memastikan tidak adanya kelemahan aspek on each activity of the Bank and to avoid the lawsuits
yuridis pada setiap kegiatan yang dilakukan Bank dan due to the absence or weaknesses of the Bank's
agar terhindar dari tuntutan hukum karena ketiadaan internal regulations related to law. Emergence of the
atau kelemahan atas ketentuan internal Bank yang legal risk can be caused partly by the existence of
berhubungan dengan hukum. Timbulnya risiko hukum lawsuits, disobedience to rules and regulations, and the
dapat disebabkan antara lain oleh adanya tuntutan weaknesses of the engagement. For example: when
hukum, ketidakpatuhan pada peraturan dan contractual requirements are not met, imperfect
perundang-undangan, serta kelemahan perikatan. binding of the collateral, etc.
Misalnya: tidak dipenuhinya persyaratan kontrak,
pengikatan agunan yang tidak sempurna dan lain-lain.
Ruang lingkup risiko hukum tidak dapat dipisahkan The scope of legal risk can not be separated clearly and
secara jelas dan tegas dengan jenis risiko lainnya forcefully from other risk types such as credit risk,
seperti risiko kredit, risiko pasar, risiko operasional, market risk, operational risk, liquidity risk, reputation
risiko likuiditas, risiko reputasi, risiko stratejik, maupun risk, strategic risk, or compliance risk which often have
risiko kepatuhan yang seringkali memiliki keterkaitan close correlation with each other. Legal risks may arise
erat satu sama lain. Risiko hukum dapat timbul karena because previously there has been compliance risks,
telah terjadi terlebih dahulu risiko kepatuhan, misalnya for example, when the binding of the collateral was not
pengikatan agunan tidak dilakukan sesuai peraturan conducted according to applicable legislation. Legal risk
perundangan yang berlaku. Risiko hukum dapat juga can also arise because of operational risks, for
timbul karena terjadinya risiko operasional terlebih example, when the Bank officials have neglected to do
dahulu misalnya, petugas Bank telah lalai melakukan the binding of collateral perfectly.
pengikatan jaminan dengan sempurna.
Bank telah melakukan pengelolaan Risiko Hukum Bank has managed Legal Risk properly where the bank
dengan baik dimana bank telah memiliki bidang khusus has a special field that handles legal issues that
yang menangani permasalahan hukum yang berfungsi functions as a "legal watch" with the task of providing
sebagai “legal watch” dengan tugas untuk memberikan legal analysis/advice to Bank Sumut. The legal sector
analisis/advis hukum kepada Bank Sumut. Bidang together with the Risk Management Unit and the
hukum secara bersama-sama dengan Satuan Kerja operational work unit (risk-taking unit) conduct a
Manajemen Risiko, dan satuan kerja operasional review of changes to certain provisions or regulations
(risk-taking unit) melakukan review terhadap that have the potential to increase legal risk exposure.
perubahan ketentuan atau peraturan tertentu yang
berpotensi meningkatkan eksposur risiko hukum.
Dalam rangka meminimalisasi risiko hukum yang In order to minimize the potential of legal risk, the
berpotensi terjadi, mekanisme yang dilakukan oleh mechanisms implemented by the Bank are as follows:
Bank adalah:
a. Seluruh Divisi melakukan pembahasan dengan a. All divisions conduct discussions with legal division
Bidang Hukum terkait mengenai naskah-naskah regarding the texts of agreement/engagement,
perjanjian/perikatan dan peraturan-peraturan and regulations or provisions as well as the format
ataupun ketentuan-ketentuan serta perubahan changes related to financial products and services
format yang berkaitan dengan produk dana dan of the Bank;
jasa Bank;
b. Bidang hukum membantu untuk mengawasi b. Legal division assists in supervising legal acts
tindakan hukum yang dilakukan oleh unit-unit carried out by working units of the Bank by
kerja Bank dengan cara meminta informasi yang procuring information required;
diperlukan atau laporan dari unit tersebut;
145
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1101
Page 1103
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengelolaan risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk management (continued)
c. Dalam setiap urusan hukum yang menyangkut c. In every legal matter related to the Bank in a court
Bank pada pengadilan ataupun saluran lainnya, or other lines, Legal Division shall represent the
Bidang Hukum bertindak mewakili Bank dengan Bank with letter of attorney or authorized by
surat kuasa atau penunjukan khusus Direksi; Director;
d. Menatausahakan dan monitoring seluruh berkas d. Arranging and monitoring whole litigation related
perkara Bank pada setiap tingkat badan peradilan documents of the Bank at every level of court
(perdamaian, perlawanan, gugatan, upaya (reconciling, claiming, appealing, cassation and
banding, upaya kasasi, dan peninjauan kembali) judical review) and DJPLN/KP2LN;
dan DJPLN/KP2LN;
e. Melakukan evaluasi perjanjian-perjanjian yang e. Evaluating agreements which have been and will
telah dan akan dibuat dengan pihak lain yang be entered into with related party concerning
berkaitan dengan produk dana dan jasa Bank, financial products and services of the Bank and, if
serta apabila diperlukan mengusulkan pengakhiran required, proposing the termination of the
perjanjian kerjasama tersebut bilamana kerjasama cooperation agreement if the cooperation referred
dimaksud tidak bermanfaat bagi Bank ataupun to is not beneficial for the Bank or in its
dalam pelaksanaannya merugikan dan atau implementation is detrimental and or weakens the
melemahkan kedudukan Bank. position of the Bank.
Pengelolaan risiko stratejik Strategic risk management
Risiko stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan Strategic risk is the risk due to inaccuracy in making
dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu and/or implementing a strategic decision and failure to
keputusan strategis serta kegagalan dalam anticipate changes in the business environment is the
mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis stratejik risk due to inaccuracy in making and/or implementing
adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam pengambilan a strategic decision and failure to anticipate changes in
dan/atau pelaksanaan suatu keputusan strategis serta the business environment.
kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan
bisnis.
Berdasarkan definisi tersebut timbulnya risiko stratejik Based on the definition, the emergence of strategic risk
dapat disebabkan antara lain oleh: can be caused by, among others:
- Kurang tepatnya penetapan dan pelaksanaan - Inaccurate determination and implementation of the
strategi Bank; Bank's strategy;
- Kurang tepatnya pengambilan keputusan Bank; - Inaccurate decision making by the Bank;
- Kurang responsifnya Bank terhadap perubahan - Less responsiveness decision making by the Bank.
eksternal.
Risiko stratejik dapat timbul karena telah terjadi Strategic risk can arise because other risks have
terlebih dahulu risiko lainnya, misalkan risiko occurred first, for example compliance risks, where
kepatuhan, dimana adanya ketidakpatuhan terhadap there is non-compliance with strategic drafting
prosedur penyusunan strategi sehingga menimbulkan procedures so that strategic risks arise. Strategic risk
risiko stratejik. Risiko stratejik, juga dapat disebabkan can also be caused due to operational risk which occurs
karena terjadinya risiko operasional terlebih dahulu first, for example, information technology owned by
misalnya, teknologi informasi yang dimiliki Bank tidak the Bank is unable to operate consistently so that it is
mampu bekerja secara konsisten sehingga tidak unable to produce accurate data and information so
mampu menghasilkan data dan informasi yang akurat that it affects the strategic decision making and error
sehingga berdampak pada kekeliruan penetapan in response to changes in the external environment
strategi pengambilan keputusan maupun kekeliruan that results in the emergence of strategic risk.
respon terhadap perubahan lingkungan eksternal yang
berdampak pada munculnya risiko strategis.
146
1102 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1104
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengelolaan risiko stratejik (lanjutan) Strategic risk management (continued)
Oleh karena itu, diperlukan pengelolaan risiko strategis Thus, strategic risk management is required and it aims
yang bertujuan untuk memastikan bahwa penetapan at ensuring that the determination and implementation
dan pelaksanaan strategi serta pengambilan keputusan of strategy and decision making has been carried out
telah dilaksanakan secara tepat dan untuk memastikan appropriately and ensuring that management is
bahwa manajemen bersifat responsif terhadap responsive to changes in the external environment.
perubahan lingkungan eksternal.
Bank telah melakukan pengelolaan risiko strategis The Bank has carried out strategic risk management
dengan peran serta unit kerja Divisi Akuntansi dan with the participation of the Accounting and Planning
Perencanaan sebagai unit yang melakukan Division's work unit as the unit that conducts the
perencanaan bisnis Bank. Bank's business planning.
Untuk mengidentifikasi dan merespons perubahan To identify and respond to business changes both
bisnis baik eksternal maupun internal, Bank telah externally and internally, The Bank has a Corporate
memiliki kebijakan Corporate Plan dan pedoman Plan policy and guidelines for the preparation of the
penyusunan rencana bisnis Bank yang dimaksudkan Bank's business plan which are intended as standards
sebagai standar agar penyusunan rencana baik jangka so that the preparation of long-term, medium-term and
panjang, jangka menengah maupun jangka pendek short-term plans can be carried out properly, as a
dapat dilaksanakan dengan baik, menjadi panduan guide for implementing performance, and can be
pelaksanaan pencapaian kinerja, dan dapat completed within a specified time with quality that can
diselesaikan dalam waktu yang ditetapkan dengan be accounted for and can identify and respond to
mutu yang dapat dipertanggungjawabkan serta dapat external and internal changes in business. This plan is
melakukan identifikasi dan merespon perubahan bisnis a comparison of the Top-Down and Bottom-Up
baik eksternal maupun internal. Rencana ini systems, namely making approaches and adjustments
merupakan komparisasi dari sistem Top-Down dan between work plans established by the Planning
Bottom-Up yaitu melakukan pendekatan dan Division and the accumulated work plans of all Branch
penyesuaian antara rencana kerja yang dibuat oleh Offices and Divisions. Plans and budgets are focused
Divisi Perencanaan dengan rencana kerja akumulasi on operational management based on the strategic
dari seluruh Kantor Cabang serta Divisi-divisi. Rencana plan that has been determined in advance by the Board
dan anggaran difokuskan pada manajemen operasional of Directors. The approved work plan shall serve as the
dengan berpedoman kepada rencana strategis yang basis for the preparation of the "Performance
telah ditetapkan terlebih dahulu oleh Direksi. Rencana Appraisal" or Performance Management between the
kerja yang telah disetujui akan dijadikan dasar bagi Directors and Branch Leaders and Division Head.
penyusunan "Performance Apprasial" atau Manajemen
Kinerja antara Direksi dengan Pemimpin Cabang dan
Pemimpin Divisi.
Mekanisme yang digunakan Bank dalam mengukur The mechanism used by the Bank in measuring the
kemajuan yang dicapai dari rencana bisnis yang sudah progress achieved from a predetermined business plan
ditetapkan dilakukan Evaluasi kinerja atau monitoring is conducted by evaluating the performance or
Rencana Bisnis Bank yang merupakan early warning monitoring the Bank's Business Plan which is an early
system dalam pengendalian usaha bank (pengendalian warning system in controlling the bank's business
risiko stratejik). Evaluasi kinerja dilakukan setiap bulan (strategic risk control). Performance evaluation is
dengan membandingkan realisasi dengan target yang carried out every month by comparing the realization
ditetapkan dalam rencana kerja, baik secara gabungan with the targets set in the work plan, both in
(konsolidasi) maupun masing masing unit kantor. consolidated and individually for each office units.
Setiap penyimpangan (variance) dan pertumbuhan Every significant variance and growth will be analyzed
(growth) yang signifikan akan dianalisis penyebabnya for the causes, whether achieved or not.
baik tercapai maupun tidak tercapai.
147
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1103
Page 1105
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengelolaan risiko stratejik (lanjutan) Strategic risk management (continued)
Berdasarkan feedback tersebut manajemen dapat Based on this feedback, management can immediately
segera mengambil langkah perbaikan (remedial action) take remedial actions in performance and in the
dalam kinerja dan dalam penyusunan rencana kerja preparation of future workplans. Performance
yang akan datang. Evaluasi kinerja dilakukan setiap evaluations are carried out every month on the Balance
bulan terhadap Neraca dan Laba/ Rugi serta Rasio Sheet and Profit/Loss and certain Financial Ratios at
Keuangan tertentu posisi akhir bulan laporan, dengan the end of the reporting month, by comparing the
membandingkan anggaran berikut: following budgets:
- Kinerja posisi bulan laporan (realisasi) dengan - Performance of the reporting month position
anggaran bulan laporan (rencana) dan anggaran (realized) and the reporting month budget (planned)
akhir tahun ini; and budget at the end of the year;
- Kinerja posisi bulan laporan dengan kinerja bulan - Performance of the reporting month position and the
lalu (Month on Month/MoM), bulan tahun laporan performance of previous month (Month on
dan bulan yang sama tahun lalu (Year on Year/YoY). Month/MoM), month of the reporting year and the
same month of the previous year (Year on
Year/YoY).
Evaluasi kinerja meliputi target yang telah ditetapkan Performance evaluation includes the predetermined
yaitu target Penghimpunan Dana (DPK) dan target to be achieved, such as the fund raising and
Penyaluran Kredit, Piutang & Pembiayaan, serta distribution of credit, receivables and financing, as well
perkiraan Laba/ Rugi, NPL, dan Kolektibilitas, serta as the estimated Profit/Loss, Non Performing Loan, and
rasio keuangan lainnya. other Collectibility ratio.
Pengelolaan risiko reputasi Reputation risk management
Risiko reputasi dapat terjadi antara lain disebabkan Reputation risk can occur, among others, due to the
oleh tindakan-tindakan, peristiwa, atau kejadian yang actions, events, or incidents that could lead to negative
dapat menimbulkan publikasi dan persepsi negatif yang publicity and perception that can cause losses for the
dapat merugikan Bank. Sumber risiko reputasi melekat Bank. Source of reputation risk is inherent in all human
pada seluruh sumber daya manusia dan seluruh resources and all products or activities of the Bank
produk atau aktivitas yang dimiliki oleh Bank termasuk including the behavior of the work activities of
perilaku kegiatan pekerjaan pegawai di setiap unit employees in each working unit and employee behavior
kerja maupun perilaku pegawai di luar bidang kegiatan outside the field of activity employment. Therefore, the
pekerjaan. Oleh karena itu, tujuan pengelolaan purpose of reputation management is to minimize the
reputasi adalah untuk meminimalisasi terjadinya occurrence of activities, actions, or events that could
kegiatan, tindakan, ataupun peristiwa yang dapat lead to the negative perception and publicity that can
menimbulkan persepsi dan publikasi negatif yang dapat result in losses for the business of the Bank.
menimbulkan kerugian bagi kegiatan usaha Bank.
Ruang lingkup risiko reputasi biasanya berhubungan The scope of reputation risk usually relates to other
dengan jenis risiko lainnya seperti risiko kredit, risiko types of risk such as credit risk, market risk,
pasar, risiko operasional, risiko likuiditas, risiko operational risk, liquidity risk, strategic risk, and
stratejik, maupun risiko kepatuhan yang memiliki compliance risk which are closely related to each other.
keterkaitan erat satu sama lain. Risiko reputasi dapat Reputation risk can arise because compliance risk has
timbul karena telah terjadi terlebih dahulu risiko occurred in the past, for example employee’s
kepatuhan, misalnya ketidakpatuhan pegawai dalam disobedience in carrying out work so that they
melaksanakan pekerjaan sehingga mengecewakan disappoint customers and ultimately create reputation
nasabah dan akhirnya menimbulkan risiko reputasi. risk. Reputation risk can also arise due to operational
Risiko reputasi dapat juga timbul akibat terjadinya risk in advance, for example, the Bank officers
risiko operasional terlebih dahulu, misalnya petugas embezzle money belonging to customers so that
Bank menggelapkan uang milik nasabah sehingga negative perceptions arise and the customer then
timbul persepsi negatif dan nasabah kemudian publishes the incident.
melakukan publikasi peristiwa tersebut.
148
1104 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1106
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengelolaan risiko reputasi (lanjutan) Reputation risk management (continued)
Risiko kredit juga bisa menimbulkan risiko reputasi, Credit risk can also lead to reputational risk, for
misalnya pemberian kredit untuk usaha yang example providing credit to businesses that violate
melanggar norma kesusilaan yang dapat moral norms which can result in negative publicity and
mengakibatkan munculnya publikasi dan persepsi perceptions of the Bank.
negatif terhadap Bank.
Dalam melakukan mitigasi risiko reputasi, dilakukan In mitigating reputation risk, a reputation risk
strategi manajemen risiko reputasi, melalui tahapan management strategy is carried out, through the
prosedur identifikasi risiko, pengukuran, pemantauan stages of risk identification, measurement, monitoring
dan pengendalian risiko, yakni: and risk control procedures, namely:
Identifikasi Risiko Reputasi Identification of Reputation Risk
Dalam pelaksanaan manajemen risiko reputasi, In the implementation of reputation risk management,
Sekretariat Perusahaan melakukan analisis seluruh the Corporate Secretary of Bank conducts an analysis
sumber risiko reputasi yang melekat (inherent risk) of all sources of inherent risk as risks taken to be
sebagai risiko yang diambil untuk dikelola, dengan managed, based on the identification of issues and
berpedoman pada identifikasi isu dan sumber risiko. sources of risk.
Pengukuran Risiko Reputasi Measurement of Reputation Risk
Setelah diidentifikasi, dilakukan pengukuran besarnya Once identified, the magnitude of risk exposure
eksposur risiko yang melekat pada risiko reputasi. attached to reputation risk is measured. The
Metode pengukuran yang digunakan adalah: measurement methods used are:
a. Content Analysis Media a. Content Analysis Media
Metode Analisis Isi (Content Analysis) digunakan The Content Analysis method is used to measure
untuk mengukur tingkat risiko reputasi dan the level of reputation risk and the impact of the
dampak pembentukan persepsi negatif dan formation of negative perceptions and business
kerugian bisnis, antara lain dengan parameter losses, among others by media level parameters
level media (kemampuan menjangkau audiens) (the ability to reach audiences) and frequency of
dan frekuensi publikasi negatif di media massa. negative publications in mass media.
b. Net Sentiment Social Media b. Social Media Net Sentiments
Sentimen netizen/follower (audiens) sosial media Sentiments of netizen/follower (audience) of social
terhadap Bank Sumut, produk dan aktivitas di media towards Bank, its products and business
analisis dari aspek kunjungan, like, dan mention activities are analyzed from aspects of visits, likes,
(ungkapan/komentar/status) berupa pendapat and mentions (expressions/comments/status) in
atau perasaan dari konsumen atau audiens social the form of opinions or feelings from consumers
media (Facebook/Twitter), baik dengan sentimen or social media audiences (Facebook/Twitter),
positif maupun negatif. Net Sentiment (NS) diukur both with positive and negative sentiments. Net
dengan metode penjumlahan total mention positif Sentiment (NS) is measured by the sum method of
dan total mention netral dikurangi dengan total total positive mentions and total neutral mentions
mention negatif. Dari hasil pengukuran, dapat minus the total of negative mentions. From the
diketahui jenis isu negatif yang paling menonjol. result of the measurement, it can be seen what
type of negative issue is prominent.
149
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1105
Page 1107
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pemantauan Risiko Reputasi Monitoring Reputation Risk
Pemantauan risiko reputasi atas publikasi negatif oleh The reputation risk monitoring of negative publications
surat kabar dilakukan oleh Sekretariat Perusahaan by newspapers is carried out by the Corporate
selaku unit pelaksana melalui kegiatan Secretary as the implementing unit through the
pendokumentasian kliping koran dan media lainnya, documentation of newspaper clippings and other
termasuk monitoring media sosial. Hasilnya dilaporkan media, including social media monitoring. The results
secara berkala kepada Direksi dalam laporan harian, are reported regularly to the Directors, in daily, weekly
laporan mingguan dan bulanan serta laporan rekap and monthly reports and annual reports.
tahunan.Berdasarkan laporan bulanan, Sekretariat
Perusahaan melakukan pemantauan atas dampak Based on monthly reports, the Corporate Secretary
terhadap kerugian bisnis dengan melakukan analisis monitors the impact on business losses by analyzing
korelasi tingkat risiko reputasi bulanan dengan rasio the correlation between the level of monthly reputation
keuangan dan pertumbuhan laba pada bulan yang risk with financial ratios and profit growth in the same
sama. Jika ditemukan korelasi positif, selanjutnya month. If a positive correlation is found, then efforts to
direkomendasikan kepada direksi upaya pengendalian control reputation risk through response to negative
risiko reputasi melalui respons atas pemberitaan reporting is recommended to the board of directors and
negatif serta penyampaian upaya tindak lanjut the follow-up efforts to recover risk exposure of the
recovery eksposur risiko aktivitas bank oleh unit bank activities are delivered by the relevant
pelaksana terkait sesuai dengan sumber risikonya. implementing unit in accordance with the source of the
risk.
Pengendalian Risiko Reputasi Controlling Reputation Risk
Upaya pengendalian risiko reputasi (isolasi isu) Efforts to control reputation risk (isolation of issues)
dilakukan antara lain dengan metode: include the following methods:
Merespons publikasi negatif oleh Sekretariat Responding to negative publications carried out by the
Perusahaan, dengan strategi: Corporate Secretary, with strategies:
a. Isolasi isu melalui media massa a. Isolating the Issues through mass media
- Memastikan potensi dan tingkat risiko reputasi; - Ensuring the potential and level of reputation
risk;
- Pengumpulan data akurat untuk klarifikasi isu; - Collecting accurate data for clarification of
issues;
- Penyiapan juru bicara, baik eksternal maupun - Preparing a spokes person, namely internal
internal; spokes person or external spokes person;
- Menggunakan pilihan strategi, antara lain press - Using strategic choices, including press release,
release, press conference, special interview, hak press conference, special interview, right to
jawab, atau advertorial; reply, or advertisement;
b. Pemilihan media publikasi. b. Selection of publication media.
Mengendalikan isu melalui Human Relations, Controlling issues through Human Relations, by
dengan pilihan business gathering dan media conducting either business gathering or media
relations. relations.
Solusi atas risiko inheren, dengan upaya Solution to inherent risk, with efforts to recover
pemulihan risiko inheren oleh unit terkait sesuai inherent risk by related units in accordance with
dengan sumber risiko aktivitas bank berdasarkan the source of risk of the bank activities based on
limit waktu penyelesaian risiko yang ditentukan the time limit for risk settlement determined by
oleh masing-masing unit pelaksana terkait. each relevant implementing unit.
150
1106 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1108
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengendalian Risiko Reputasi saat Krisis Control of Reputation Risk during Crisis
Pada saat kondisi krisis, ada beberapa langkah yang In times of crisis, there are steps that must be taken
harus dilakukan untuk memitigasi timbulnya risiko to mitigate reputation risks, namely:
reputasi, yaitu:
- Cepat memberi respons kepada publik; - Quickly responding to the public;
- Memberikan informasi yang jujur kepada publik - Providing honest information to the public
tentang kondisi yang terjadi; regarding the conditions that occur;
- Selalu informatif karena media akan menciptakan - Always being informative because the media will
cerita versi mereka sendiri apabila Bank tidak create their own version of the story if the Bank
memberikan informasi yang diperlukan. Rumor atau does not provide the required information. Rumors
gosip bisa menyebabkan kehancuran yang lebih or gossip can cause more fatal destruction;
fatal;
- Memperlihatkan kepada publik bahwa Bank peduli - Showing the public that the Bank cares about the
terhadap kondisi yang terjadi; conditions that occur;
- Tetap memelihara hubungan baik dengan seluruh - Maintaining good relations with all stakeholders.
stakeholder.
Pengelolaan risiko kepatuhan Compliance risk management
Timbulnya risiko kepatuhan bersumber dari Compliance risk arises when the Bank does not comply
ketidakpatuhan Bank terhadap peraturan with or fails to enforce the statutory regulations as well
perundang-undangan dan ketentuan lain yang berlaku, as other provisions, for example the fulfillment of the
misalnya tidak terpenuhinya ketentuan Kewajiban Minimum Capital Adequacy Ratio (KPMM), Earning
Pemenuhan Modal Minimum (KPMM), Kualitas Aktiva Asset Quality (KAP), Establishment of Earning Asset
Produktif (KAP), Pembentukan Penyisihan Aktiva Losses (PPAP) or Allowance for Impairment Losses
Produktif (PPAP) atau Cadangan Kerugian Penurunan (CKPN), Minimum Lending Limit (BMPK).
Nilai (CKPN), Batas Minimum Pemberian Kredit (BMPK).
Ruang lingkup risiko biasanya berhubungan dengan The scope of compliance risk is usually related with
risiko lainnya. Kepatuhan tidak dapat dipisahkan dari other risks. Compliance can not be separated from
risiko kredit, risiko pasar, risiko stratejik dan risiko credit risk, market risk, strategic and other risks. The
lainnya. Keterkaitan risiko kepatuhan dengan risiko correlation between compliance risk with credit risk is
kredit tercermin dalam hubungannya dengan reflected in relation to the provision of capital adequacy
ketentuan Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum ratio, Productive Asset Quality, Allowance for
(KPMM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Cadangan Impairment loss, Minimum Loan Limit. The correlation
Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), Batas Minimum between compliance risk with market risk, among
Pemberian Kredit (BMPK). Keterkaitan risiko kepatuhan others, is reflected in the emergence of maturity
dengan risiko pasar antara lain tercermin dari mismatch.
timbulnya maturity mismatch.
Keterkaitan risiko kepatuhan dengan risiko stratejik The linkage of compliance with strategic risk is
tercermin dalam hubungannya terhadap penyusunan reflected in the relation to the preparation of the Bank’s
Rencana Kerja Anggaran Tahunan (RKAT) Bank yang Annual Work Plan Budget that are not based on
tidak berpedoman pada ketentuan yang berlaku. Selain applicable regulations. In addition, the compliance risk
itu risiko kepatuhan juga berhubungan erat dengan is also closely related to operational risk, liquidity risk
risiko operasional, risiko likuiditas, dan risiko hukum. and legal risk.
Untuk memantau dan memastikan kepatuhan terhadap To monitor and ensure compliance with rules and
ketentuan dan peraturan yang berlaku, dalam regulations, the Bank streamlines function of
pelaksanaannya Bank mengefektifkan fungsi satuan compliance working unit, risk management working
kerja kepatuhan, Satuan Kerja Manajemen Risiko, dan unit and internal audit working unit as controlling
Satuan Kerja Audit Intern Bank sebagai fungsi function. Each controlling function conducts their jobs
pengendalian. Masing-masing fungsi pengendalian and responsibilities.
melakukan tugas dan tanggung jawabnya.
151
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1107
Page 1109
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengelolaan risiko kepatuhan (lanjutan) Compliance risk management (continued)
Satuan kerja kepatuhan melakukan fungsi Compliance working unit conducts controlling function
pengendalian dalam hal pencegahan (ex ante) dan in terms of prevention (ex ante), internal audit function
satuan kerja fungsi audit intern Bank memastikan unit ensures the compliance of working unit in
kepatuhan unit kerja dalam hal pelaksanaan penerapan implementation of prevailing policies and procedures
kebijakan dan prosedur (SOP) yang berlaku (ex post) (ex post) through the Bank’s Internal Control and Risk
melalui Kontrol Intern Bank serta Satuan Kerja Management Working Unit conducts their functions in
Manajemen Risiko melakukan fungsi pengendalian controlling management of risk as a whole.
dalam hal pengelolaan risiko secara keseluruhan.
Dalam melaksanakan pemantauan risiko kepatuhan, In implementation of compliance risk monitoring, the
Bank melakukan antara lain: Bank carries out among others:
1) Secara berkala seluruh unit kerja melaporkan 1) Requiring all working units to periodically report
kepatuhan terhadap SOP kepada Satuan Kerja their compliance with Standard Operating
Audit Intern Bank. Procedure to Internal Audit Working Unit.
Menyampaikan buku daftar kewajiban pelaporan Submitting a list of reporting obligations to all
kepada seluruh unit kerja terkait dengan work units related to the Bank's obligation to
kewajiban Bank untuk melakukan pelaporan report to the Financial Services Authority and
kepada Otoritas Jasa Keuangan maupun pihak other parties so as to avoid compliance risks for
lainnya sehingga dapat menghindarkan terjadinya late submission of reports that result in
risiko kepatuhan atas keterlambatan penyampaian administrative sanctions and/or fines for the
laporan yang mengakibatkan sanksi administratif Banks.
dan/atau denda bagi bank.
Pemantauan dan reviu terhadap kebijakan dan Monitoring and reviewing the policies and
prosedur, SOP dan ketentuan internal procedures, standard operating procedure and
sebagaimana dimaksud di atas adalah untuk internal regulations as mentioned above is
menghindarkan terjadinya risiko kepatuhan atas precautionary action against compliance risk and
ketidaksesuaian dengan ketentuan dan deviation from prevailing laws and regulations.
perundang-undangan yang berlaku.
2) Secara berkala Satuan Kerja Audit Intern Bank 2) Internal Audit Working Unit periodically reviews
melakukan pemeriksaan terhadap unit kerja. the working units.
Memantau komitmen yang dibuat Bank kepada Monitoring commitments made by the Bank to
Otoritas Jasa Keuangan dan pihak lainnya untuk Financial Services Authority and other parties to
menghindari risiko kepatuhan atas ketidakpatuhan avoid compliance risk in the form of non-
terhadap pemenuhan komitmen yang telah compliance with agreed commitments.
disepakati.
Dalam melaksanakan pengendalian risiko kepatuhan, In implementing compliance risk control, the Bank
Bank melakukan antara lain: carries out among others:
Menetapkan: Establishing:
- Ketentuan yang mengatur tentang penetapan - Provisions governing the stipulation of provisions
ketentuan-ketentuan yang berhubung dengan relating to risk management;
manajemen risiko;
- Limit - limit Risiko; - Risk Limits;
- Langkah-langkah yang harus dilakukan untuk - Steps that must be taken to avoid sanctions.
menghindari pengenaan sanksi.
Mengikuti, memahami, dan memperhatikan semua Updating, understanding and complying with all
peraturan yang berlaku untuk kemudian menyesuaikan applicable regulations to subsequently adjusting the
kegiatan usaha Bank dengan ketentuan tersebut. Bank's business activities with these provisions.
152
1108 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1110
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengelolaan risiko kepatuhan (lanjutan) Compliance risk management (continued)
Mengkomunikasikan hal-hal terkait hasil pemeriksaan Communicating matters related to the results of the
dan menindaklanjuti hasil temuan dimaksud. audit and following up on the findings referred to.
Memasukkan dalam job description dari seluruh Including provisions regarding compliance with
pejabat maupun pelaksana di seluruh unit kerja applicable regulations in the job descriptions of all
mengenai kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku. officials and executives in all work units.
Menerapkan sistem reward dan punishment dalam hal Implementing a reward and punishment system in
pelaksanaan prinsip-prinsip kepatuhan dalam kegiatan terms of implementing the principles of compliance in
operasional. operational activities.
Dalam melaksanakan pengendalian risiko kepatuhan, In implementing compliance risk control, the Bank
Bank melakukan antara lain: carries out among others:
- Meningkatkan pegawasan melekat dari pimpinan - Increasing the inherent oversight of leaders to
kepada bawahan; subordinates;
- Melakukan pemantauan terhadap pelaksanaan Good - Monitoring the implementation of Good Corporate
Corporate Governance (GCG) baik untuk Kantor Governance both for the Headquarter and
Pusat maupun unit operasional; operational units;
- Melakukan sosialisasi terhadap ketentuan yang - Disseminating provisions issued to all operational
diterbitkan kepada seluruh unit kerja operasional. work units.
Secara overall, Bank telah melakukan penilaian Tingkat Overall, the Bank has assessed the Bank Soundness
Kesehatan Bank Self Assessment untuk periode Level Self Assessment for the second semester of 2023
Semester II Tahun 2023 dengan nilai komposit 2, with a composite score of 2, with the following details:
dengan rincian sebagai berikut:
Faktor penilaian/ Peringkat/
No. Assessment factors Rating
1 Profil risiko / Risk profile 2
2 Good Corporate Governance (GCG) 2
3 Rentabilitas / Rentability 2
4 Permodalan / Capital 2
Peringkat Komposit / Composite Score 2
Pengelolaan Risiko Keamanan Siber Cyber Security Risk Management
Risiko Keamanan Siber adalah kombinasi kemungkinan Cyber Security Risk is a combination of the possibility
terjadinya insiden di dalam ranah asset dan informasi of incidents occurring in the realm of assets and
atau sumber daya teknologi dan komunikasi serta information or technology and communication
dampak dari insiden tersebut bagi suatu organisasi. resources and the impact of these incidents on an
organization.
Sedangkan Manajemen Risiko Keamanan Siber adalah Meanwhile, Cyber Security Risk Management is the
kemampuan bank untuk terus beroperasi dengan Bank's ability to continue operating by anticipating and
mengantisipasi dan beradaptasi dengan acaman siber, adapting to cyber threats, namely a situation that has
yaitu suatu keadaan yang berpotensi mengeskploitasi the potential to exploit one or more vulnerabilities that
satu atau lebih kerentanan yang berdampak buruk have a negative impact on cyber security and other
pada keamanan siber dan perubahan lain yang relevan relevant changes as well as the ability to survive,
serta kemampuan bertahan, menahan dan pulih withstand and recover quickly from a cyber incident.
dengan cepat dari insiden siber.
153
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1109
Page 1111
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengelolaan Risiko Keamanan Siber (lanjutan) Cybersecurity Risk Management (continued)
Pengelolaan Risiko Keamanan Siber dilakukan dengan Cyber Security Risk Management is carried out with the
tujuan : following objectives:
1. Mengidentifikasi risiko operasional layanan 1. Identifying operational risks of information
teknologi informasi dari adanya gangguan technology services against disruptions in
terhadap aspek kerahasiaan (confidentiality), confidentiality, integrity and availability;
keutuhan (integrity) dan kesediaan (availability);
2 Mengukur kemungkinan besarnya risiko yang 2. Measuring the possible magnitude of the risk
terjadi dan melakukan pengendalian risiko yang Occurring and carrying out necessary risk controls
diperlukan sehingga tidak berdampak pada so that they do not impact the provision of
penyelenggara layanan teknologi informasi. information technology services.
Dalam pengelolaannya harus tetap memperhatikan In managing cyber security risks, the Bank must still
peraturan perundang-undangan yang berlaku terkait pay attention to applicable laws and regulations related
keamanan siber. Bank telah menerbitkan ketentuan to cyber security. The Bank has issued provisions
terkait ketahanan dan keamanan siber yaitu: related to cyber resilience and security, namely:
1. S u r a t Keputusan Direksi Nomor 1. D i r e c t o r s ' Decision Number
218/Dir/DMR-MRO/SK/2023 tanggal 29 Desember 218/Dir/DMR-MRO/SK/2023 dated December 29,
2023 tentang Ketahanan dan Keamanan Siber PT 2023 concerning Cyber Resilience and Security of
Bank Sumut; PT Bank Sumut;
2. S u r a t Edaran Direksi Nomor 2. Directors Circular Number
084/Dir/DMR-MRO/SE/2022 tanggal 24 Agustus 084/Dir/DMR-MRO/SE/2022 dated August 24,
2022 perihal Manajemen Risiko Keamanan Siber 2022 concerning Cyber Security Risk Management.
(Cyber Security Risk Management).
Selain memperhatikan peraturan perundang-undangan Apart from paying attention to statutory regulations,
juga mencakup penerapannya terhadap seluruh aspek the Bank shall also take into account the application to
dan kegiatan teknologi informasi yang digunakan di all aspects and activities of information technology
lingkungan bank dengan memperhatikan kebijakan used in the Bank’s environment by paying attention to
usaha, ukuran dan kompleksitas bank. business policies, size and complexity of the Bank.
Penilaian risiko inheren dilakukan dengan Inherent risk assessment is carried out by taking into
memperhatikan 4 (empat) faktor penilaian, sebagai account 4 (four) assessment factors, as follows:
berikut
1. Teknologi 1. Technology
2. Produk Bank 2. Bank Products
3. Karakteristik Organisasi 3. Organizational Characteristics
4. Rekam Jejak Insider Siber 4. Cyber Insider Track Record
Bank telah melakukan pengujian keamanan siber The Bank has carried out regular cyber security testing
secara berkala atas keamanan jaringan, sistem dan on network, system and data security as a step to
data sebagai langkah untuk memaksimalkan upaya maximize efforts to maintain the Bank's cyber security,
menjaga keamanan siber bank yaitu : namely:
1. Pengujian Keamanan Siber Berdasarkan Analisis 1. Cyber Security Testing Based on Vulnerability
Kerentanan Analysis
a. Bertujuan untuk melihat titik lemah dari a. The objective is to see the weak points of the
sistem Bank;Dilaksanakan secara berkala Bank's
berdasarkan evaluasi internal Bank (contoh system; Carried out periodically based on the
penentuan frekuensi dapat Bank's internal evaluation (for example,
mempertimbangkan tingkat kritikalitas sistem determining frequency can consider the level of
dari hasil identifikasi aset TI); system criticality from the results of identifying
IT assets);
154
1110 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1112
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Pengelolaan Risiko Keamanan Siber (lanjutan) Cybersecurity Risk Management (continued)
Bank telah melakukan pengujian keamanan siber The Bank has carried out regular cyber security testing
secara berkala atas keamanan jaringan, sistem dan on network, system and data security as a step to
data sebagai langkah untuk memaksimalkan upaya maximize efforts to maintain the Bank's cyber security,
menjaga keamanan siber bank yaitu : (lanjutan) namely: (continued)
1. Pengujian Keamanan Siber Berdasarkan Analisis 1. Cyber Security Testing Based on Vulnerability
Kerentanan (lanjutan) Analysis (continued)
b. Diawali dengan pelaksanaan identifikasi b. Starting with the implementation of
kerentanan (vulnerability assessment) yang vulnerability assessment, which is then
kemudian dilanjutkan dengan penetration continued with a penetration test;
test; c. The test results are submitted to the OJK
c. Hasil pengujian disampaikan kepada as part of the report on the current conditions
OJK sebagai bagian dari laporan kondisi of IT operations no later than 15 (fifteen)
terkini penyelenggaraan TI paling lama 15 working days after the end of the reporting
(lima belas) hari kerja setelah akhir tahun year
pelaporan
2. Pengujian Keamanan Siber Berdasarkan 2. Cyber Security Testing Based on Scenarios,
Skenario yakni : namely:
a. Bertujuan untuk memvalidasi proses a. The objective is to validate the cyber incident
penanggulangan dan pemulihan insiden response and recovery process including the
siber termasuk rencana komunikasi bank Bank's communication plan in dealing with
dalam menghadapi ancaman siber; cyber threats;
b. Dalam pelaksanaanya harus melibatkan b. In its implementation, it must involve
pihak yang relevan, termasuk pejabat relevant parties, including executive officers,
eksekutif, fungsi bisnis, fungsi business functions, corporate communications
komunikasi korporasi, tim manajemen functions, crisis management teams, service
krisis, penyedia layanan dan staff teknis providers and technical staff who are
yang bertanggung jawab atas proses responsible for the cyber incident detection
deteksi insiden siber, serta proses process, as well as the cyber incident
penanggulangan dan pemulihan insiden response and recovery process;
siber;
c. Dilaksanakan secara berkala, paling sedikit c. Carried out periodically, at least 1 (one) time
1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun; in 1 (one) year;
d. Hal yang perlu diperhatikan dalam pengujian d. Things that need to be considered in
keamanan siber berdasarkan skenario, seperti scenario-based cyber security testing, such as
pengujian dalam bentuk simulasi serangan testing in the form of attack simulations, must
harus dilakukan secara terkendali di bawah be carried out in a controlled manner under
pengawasan ketat untuk memastikan strict supervision to ensure that the test does
pengujian tersebut tidak mengganggu sistem not disrupt the Bank's systems in the
bank dilingkungan produksi; production environment;
e. Skenario ancaman harusd irancang dan e. Threat scenarios must be designed and
didasarkan pada ancaman siber yang based on possible cyber threats. The Bank
mungkin terjadi. Bank juga dapat merancang can also design scenarios through a
skenario melalui proses pencarian ancaman comprehensive proactive cyber threat search
siber secara proaktif yang menyeluruh. process.
155
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1111
Page 1113
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Penilaian Profil Risiko Cabang Branch Risk Profile Assessment
Bank telah melakukan penilaian khusus untuk profil The Bank has conducted a special assessment of the
risiko untuk seluruh Kantor Cabang dengan risk profile for all Branch Offices using 8 types of risk.
menggunakan 8 jenis risiko. Penilaian tersebut The assessment refers to the Circular Letter of the
m engacu kepada Surat Eda r a n D i r ek si Board of Directors No.118/Dir/DMR-APMR/SE/2020
No.118/Dir/DMR-APMR/SE/2020 tanggal 30 Desember dated December 30, 2020 regarding the
2020 tentang Petunjuk Pelaksanaan Penilaian Profil Implementation Guidelines for the Risk Profile
Risiko Unit Kantor Operasional PT Bank Sumut yang Assessment of the Operational Office Unit of PT Bank
dinilai secara triwulanan. Sumut which is assessed on a quarterly basis.
Penilaian Kecukupan Modal Bank Berdasarkan Rating of the Bank's Capital Adequacy Based on
Profil Risiko Risk Profile
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, Bank Based on the Regulation of Financial Services
wajib menghitung kecukupan modal minimumnya Authority, the Bank is required to calculate its minimum
sesuai dengan profil risiko. Untuk memenuhi ketentuan capital adequacy in accordance with the risk profile. To
tersebut, Bank telah menyusun ketentuan internal meet these requirements, Bank Sumut has compiled
mengenai Internal Capital Assessment Adequacy internal provisions concerning the Internal Capital
Process (ICAAP), yaitu ketentuan yang mengatur Assessment Adequacy Process (ICAAP), which is a
kewajiban penyediaan modal minimum sesuai dengan regulation governing the minimum capital requirement
profil risiko dan telah melaporkannya kepada Otoritas in accordance with the risk profile and has reported it
Jasa Keuangan secara semesteran untuk 10 jenis to the Financial Services Authority on a semester basis
penilaian yang diperhitungkan pada ICAAP, yaitu: for 10 types of assessments calculated at ICAAP,
namely:
• Risiko Kredit • Credit Risk
• Risiko Pasar • Market Risk
• Risiko Operasional • Operational Risk
• isiko Likuiditas • Liquidity Risk
• Risiko Hukum • Legal Risks
• Risiko Stratejik • Strategic Risk
• Risiko Kepatuhan • Compliance Risk
• Risiko Reputasi • Reputation Risk
• Risiko Konsentrasi Kredit • Credit Concentration Risk
• Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB) • Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB)
Berdasarkan laporan ICAAP yang telah disampaikan, Based on the ICAAP report that has been submitted,
Otoritas Jasa Keuangan akan memanfaatkan the Financial Services Authority will utilize the Bank's
self-assessment Bank yang disesuaikan terhadap profil self-assessment that is adjusted to the risk profile and
risiko dan kecukupan modal sebagai masukan penting capital adequacy as an important input in risk
dalam penilaian risiko oleh pengawasan bank secara assessment by the overall bank supervision. The
keseluruhan. Berbagai faktor yang diperlukan untuk various factors required to develop an adequate ICAAP
mengembangkan ICAAP yang memadai akan bervariasi will vary according to the scale and complexity of the
sesuai dengan skala dan kompleksitas bisnis dari setiap business of each bank.
Bank.
Apabila hasil ICAAP Bank dipandang belum memadai, If the Bank's ICAAP results are deemed inadequate, the
Otoritas Jasa Keuangan dapat melakukan sejumlah Financial Services Authority can take a number of
tindakan pengawasan (supervisory actions) untuk supervisory actions to correct the Bank's material
memperbaiki permasalahan Bank yang material. problems. The supervisory actions vary and can include
Tindakan pengawasan ini bervariasi dan dapat supervisory actions to shareholders, directors, or the
termasuk tindakan pengawasan kepada pemegang Bank operations depending on the characteristics of
saham, direksi, atau operasional Bank bergantung pada the problem at hand. Supervisory responsibilities in
karakteristik permasalahan yang ada. Tanggung jawab accordance with Pillar 2 are referred to as the
pengawas sesuai Pilar 2 disebut sebagai Supervisory Supervisory Review and Evaluation Process (SREP).
Review and Evaluation Process (SREP).
156
1112 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1114
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Penilaian Kecukupan Modal Bank Berdasarkan Rating of the Bank's Capital Adequacy Based on
Profil Risiko (lanjutan) Risk Profile (continued)
SREP menggambarkan proses pengawasan Bank yang SREP describes the process of the Bank supervision
telah dilakukan saat ini, yang meliputi baik pengawasan that has been carried out at this time, which includes
(off-site analysis) dan pemeriksaan (on-site both off-site analysis and on-site examinations. The
examinations). Elemen utama dari SREP adalah dialog key element of SREP is regular dialogue between the
secara berkala antara Bank dan pengawas selama siklus Bank and supervisors during the supervision cycle.
pengawasan.
Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan The Bank undertakes Capital Planning based on
penilaian dan penelaahan atas kebutuhan kecukupan assessment and review of the capital situation in terms
permodalan yang dipersyaratkan dan of the legal capital adequacy requirement, combined
mengkombinasikannya dengan tinjauan perkembangan with assessment of economic outlooks. The Bank will
ekonomi terkini. Bank senantiasa akan menghubungkan continue to link financial and capital adequacy goals to
tujuan keuangan dan kecukupan modal terhadap risiko risk which can be tolerated through the capital
yang dapat ditoleransi melalui proses perencanaan planning process method as well as assess the
modal, begitu pula dengan bisnis yang disesuaikan businesses based on the Bank's capital and liquidity
dengan tingkat permodalan dan persyaratan likuiditas requirements.
Bank.
Kebutuhan permodalan Bank juga direncanakan dan The capital needs of the Bank are also discussed and
didiskusikan secara rutin yang didukung dengan analisis planned on a routine basis supported by data analysis.
data.
Rencana Permodalan disusun oleh Dewan Direksi Capital Planning is prepared by the Board of Directors
sebagai bagian dari Rencana Bisnis Bank dan disetujui as part of the Bank's business plan and is approved by
oleh Dewan Komisaris. Perencanaan ini diharapkan the Board of Commissioners. Capital Planning ensures
akan memastikan tersedianya modal yang cukup dan that adequate levels of capital and strong mix of the
terciptanya struktur permodalan yang kuat guna different components of capital are maintained to
mendukung pertumbuhan bisnis ke depan. support business growth in the future.
Rencana permodalan Bank disusun berdasarkan The Bank’s capital plan is formulated based on the
penilaian atas kecukupan kebutuhan permodalan yang assessment of capital adequacy requirements, business
dipersyaratkan, rencana pengembangan usaha dan expansion plan and the Bank’s liquidity needs.
kebutuhan likuiditas Bank.
Bank mematuhi semua persyaratan modal yang The Bank has complied with all regulator imposed
ditetapkan oleh pihak regulator sepanjang periode capital requirements throughout the reporting period,
pelaporan, khususnya berkenaan dengan perhitungan particularly regarding Capital Adequacy Ratio (CAR)
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dan and calculation of Risk Weighted Assets (RWA).
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR).
Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan The Bank calculates its capital requirements in
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) accordance with Financial Services Authority Regulation
No.34/POJK.03/2016 tanggal 26 September 2016 (POJK) No.34/POJK.03/2016 dated September 26,
tentang "Perubahan atas Peraturan Otoritas Jasa 2016 regarding “Amendment to Regulation of Financial
Keuangan No.11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Services Authority No.11/POJK.03/2016 regarding
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum", dimana Minimum Capital Reserve for Commercial Banks",
modal yang diwajibkan regulator dianalisis dalam dua where the regulatory capital is analyzed into two tiers
tier sebagai berikut: as follows:
157
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1113
Page 1115
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Penilaian Kecukupan Modal Bank Berdasarkan Rating of the Bank's Capital Adequacy Based on
Profil Risiko (lanjutan) Risk Profile (continued)
- Modal inti (tier 1), yang terdiri dari modal inti utama - Tier 1 Capital, which consists of Common Equity Tier
dan modal inti tambahan. Modal inti utama antara 1 and Additional Tier 1. Common Equity Tier 1
lain meliputi modal ditempatkan dan disetor penuh, includes issued and fully paid-up capital, advanced
tambahan modal disetor, cadangan umum, laba capital, general reserve, specific reserve, retained
tahun-tahun lalu dan periode/tahun berjalan (100%), earnings and profit for the period/year (100%),
penghasilan komprehensif lainnya berupa potensi other comprehensive income deriving from potential
keuntungan/kerugian yang berasal dari perubahan gain/loss from the changes in fair value of financial
nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia assets classified as available-for-sale, shortfall
untuk dijual, selisih kurang dari penyisihan between allowable amount of allowance for
penghapusan aset produktif sesuai ketentuan uncollectible account on earning assets according to
Otoritas Jasa Keuangan dan cadangan kerugian Financial Services Authority guideline and allowance
penurunan nilai aset produktif yang diperbolehkan. for impairment losses on earning assets. Deferred
Aset pajak tangguhan, aset tak berwujud (termasuk tax assets, intangible assets (including goodwill) and
goodwill) dan penyertaan (100%) merupakan faktor share investments (100%) are deducted from
pengurang modal inti utama. Modal inti tambahan Common Equity Tier 1. Additional Tier 1 includes
antara lain terdiri dari saham preferen, surat non-cumulative preference shares, subordinated
berharga subordinasi dan pinjaman subordinasi securities and subordinated debts net of buyback
dimana ketiganya bersifat non kumulatif setelah portion.
dikurangi pembelian kembali.
- Modal pelengkap (tier 2) antara lain meliputi surat - Tier 2 Capital, which includes subordinated securities
berharga subordinasi dan pinjaman subordinasi serta and subordinated debts and allowance for
penyisihan penghapusan aset produktif sesuai uncollectible account on productive assets according
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. to Financial Services Authority guideline.
Beberapa batasan berlaku untuk bagian-bagian modal Various limits have been set to elements of the
yang diwajibkan oleh regulator, antara lain Bank wajib regulatory capital, such as that banks are required to
menyediakan modal inti (tier 1) paling rendah sebesar provide tier 1 capital at a minimum of 6% of Risk
6% dari ATMR dan modal inti utama (Common Equity Weighted Assets and Common Equity tier 1 at a
tier 1) paling rendah sebesar 4,5% dari ATMR. minimum of 4.5% of Risk Weighted Assets.
Bank tidak mempunyai modal tambahan lain yang The Bank does not have any other supplementary
memenuhi kriteria modal tier 3 sesuai dengan capital which meets the criteria of tier 3 capital under
peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang berlaku. prevailing Financial Services Authority regulation.
Berbagai batasan telah diterapkan untuk bagian-bagian Various limits are applied to elements of the regulatory
modal yang diwajibkan oleh regulator. Pengaruh dari capital. The effect of deferred taxation has been
pajak tangguhan telah dikeluarkan dalam menentukan excluded in determining the amount of retained
jumlah saldo laba untuk modal tier 1; hanya 50 persen earnings for tier 1 capital; only 50 percent of the profit
laba periode berjalan sebelum pajak tangguhan yang for the period before deferred taxation can be included
dapat diperhitungkan dalam modal tier 1; dan modal in tier 1 capital; and qualifying tier 2 capital cannot
tier 2 tidak boleh melebihi modal tier exceed tier 1 capital. There is also a restriction on the
amount of collective impairment allowances that may
be included as part of tier 2 capital.
158
1114 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1116
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Penilaian Kecukupan Modal Bank Berdasarkan Rating of the Bank's Capital Adequacy Based on
Profil Risiko (lanjutan) Risk Profile (continued)
Juga terdapat batasan jumlah penyisihan kolektif The Bank's risk weighted assets ("ATMR") are
penurunan nilai yang boleh dimasukkan sebagai bagian determined according to specified requirements that
dari modal tier 2. Aset tertimbang menurut risiko seek to reflect the varying levels of risk attached to
(ATMR) Bank ditentukan berdasarkan persyaratan assets and exposures not recognized in the statement
tertentu yang mencerminkan berbagai tingkat risiko of financial position. Based on Financial Services
yang melekat pada aset dan eksposur yang tidak diakui Authority regulations, the Bank needs to take into
dalam laporan posisi keuangan. Berdasarkan ketentuan consideration its credit risk, market risk and operational
Otoritas Jasa Keuangan, Bank perlu risk in measuring the ATMR.
mempertimbangkan risiko kredit, risiko pasar dan risiko
operasional dalam mengukur ATMR.
Kebijakan Bank adalah menjaga modal yang kuat untuk The Bank's policy is to maintain a strong capital base
menjaga kepercayaan pemodal, kreditur dan pasar dan so as to maintain investor, creditor and market
untuk mempertahankan perkembangan bisnis di masa confidence and to sustain future development of
depan. Pengaruh tingkat modal terhadap tingkat business. The impact of the level of capital on
pengembalian ke pemegang saham juga diperhitungkan shareholders' return is also recognized and the Banks
dan Bank juga memahami perlunya menjaga also recognize the need to maintain a balance between
keseimbangan antara tingkat pengembalian yang tinggi, the higher return that might be possible with greater
yang dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar gearing and the advantages and security level afforded
serta keuntungan-keuntungan dan tingkat keamanan by a strong capital position.
yang didapat dari posisi modal yang kuat.
Manajemen menggunakan rasio permodalan yang Management uses the capital ratio required by the
diwajibkan regulator untuk memantau permodalan regulator to monitor the Bank's capital and these
Bank dan rasio-rasio modal ini tetap menjadi standar capital ratios remain the industry standard for
industri untuk mengukur kecukupan modal. Pendekatan measuring capital adequacy. The approach of the
OJK untuk pengukuran ini terutama didasarkan pada Financial Services Authority to measurement is mainly
pemantauan hubungan antara profil risiko Bank dengan based on monitoring the relationship between the
ketersediaan modal. Bank wajib menyediakan modal Bank's risk profile and capital availability. Banks are
minimum sesuai profil risiko. required to provide minimum capital according to their
risk profile.
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Dengan memperhitungkan risiko kredit 20.098.234 19.671.341 Computed with credit risk
Dengan memperhitungkan risiko Computed with operational
operasional 1.230.040 4.479.058 risk
Dengan memperhitungkan risiko pasar 6.719 4.468 Computed with market risk
Modal Capital
Modal inti 4.459.572 4.396.561 Core capital
Modal pelengkap 383.603 466.516
Jumlah modal inti dan pelengkap 4.843.175 4.863.077 Total
159
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1115
Page 1117
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Penilaian Kecukupan Modal Bank Berdasarkan Rating of the Bank's Capital Adequacy Based on
Profil Risiko (lanjutan) Risk Profile (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rasio kewajiban penyediaan Adequacy ratio
Dengan memperhitungkan risiko Computed With loans and
kredit dan risiko operasional 22,71% 20,14% operational risk
Dengan memperhitungkan Computed With loans and
risiko kredit dan pasar 24,09% 24,72% market risk
Dengan memperhitungkan
risiko kredit, operasional dan Computed With loans,
pasar 22,70% 20,13% operational and market risk
Rasio kewajiban penyediaan Capi tal Adequacy
modal minimum sesuai profil
risiko 11,23% 10,00%
Dampak Penyebaran Virus Covid-19 Impact of The Spread of The Covid-19 Virus
Pandemi Covid-19 mempengaruhi tingkat Risiko di Bank The Covid-19 pandemic affects the level of risk at the
tetapi tidak signifikan. Hal ini terlihat dari hasil penilaian Bank but not significantly. This can be seen from the
Self Assessment Tingkat Kesehatan Bank posisi 31 results Self Assessment of the Bank’s Soundness Level
Desember 2023 yang berada pada Peringkat 2 (PK 2) (TKB) assessment for the position as of December 31,
dengan predikat “sehat” atau stabil. Dampak Pandemi 2023 which is at Rank 2 (PK 2) with the predicate
Covid-19 pada parameter Bank posisi 31 Desember "healthy" or stable. Impact of Covid-19 pandemic to
2023 sebagai berikut: the Bank’s TKB parameter as of December 31, 2023 is
as follows:
Profil Risiko Risk Profile
Hasil penilaian Self Assessment Profil Risiko Bank The results Self Assessment of the Bank’s Risk Profile
periode 31 Desember 2023 masih stabil di Peringkat 2 assessment for the period of December 31, 2023 are
(Low to Moderate). Beberapa Risiko yang terdampak still stable at Rank 2 (Low to Moderate). Some of the
pandemi Covid-19 antara lain di risiko kredit risks affected by the Covid-19 pandemic are credit risk
(penurunan pada rasio kualitas kredit) dan risiko (decrease in credit quality ratio) and Strategic Risk
stratejicaa (pencapaian target yang tidak sesuai (achievement of profits that do not match initial
proyeksi awal); projections);
Rentabilitas Rentability
Terjadi peningkatan tren risiko pada parameter There were some improvements of risk trend which
Rentabilitas yang dipicu oleh pencapaian rasio occurred in Rentability parameter which was triggered
profitabilitas yang di bawah target; by the achievement of a profitability ratio that was
below the target;
Permodalan Capital
Peningkatan tren risiko pada parameter permodalan The increasing risk trend in the capital parameter was
diakibatkan penurunan komponen modal Bank karena due to a decrease in the Bank’s capital component due
penurunan laba ditahan akibat penerapan PSAK 71. to a decrease in retained earnings due to the
application of SFAS 71.
Bank telah menyusun perbaikan dampak pandemi The Bank has prepared an enhanced action plan to
Covid-19 untuk memperbaiki dan memperkuat improve the implementation of Risk Management in the
penerapan Manajemen Risiko di Bank. Bank against the impact of the Covid-19 pandemic.
160
1116 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1118
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Kebijakan People First People First Policy
Penerapan protokol kesehatan dan keamanan: Implementation of health and safety protocols:
a. Pelaksanaan disinfeksi dan sterilisasi lingkungan a. Implementation of disinfection and sterilization of
kerja; the work environment;
Vaksinasi bagi pekerja; dan Penyediaan alat-alat Vaccination for workers; and Provision of
penunjang bagi pekerja dalam rangka antisipasi supporting tools for workers in the context of
persebaran Covid-19 seperti hand sanitizer, anticipating the spread of Covid-19, such as hand
masker, dan vitamin. sanitizers, masks, and vitamins
b. Kebijakan Work From Home b. Work From Home Policy
- Pembatasan jam kerja operasional; - Restriction of operational working
hours;Restriction of operational working hours
- Work from Home (WFH); dan - Work From Home (WFH); and
- Penyediaan flexible office space. - Provision of flexible office space.
- Optimalisasi inisiatif digital - Optimization of digital initiatives
- Aplikasi digital office; - Digital office application;
- Aplikasi digital loan processing; dan - Digital loan processing application; and
- Dashboard monitoring harian. - Daily monitoring dashboard.
Melakukan langkah-langkah antisipatif melalui Take anticipatory steps through restructuring in
restrukturisasi pada sektor yang terdampak apabila the affected sector if there are symptoms of a
terdapat gejala penurunan cash flow. decrease in cash flow.
Strategi pertumbuhan yang sustainable Sustainable growth strategy
a. Loan portfolio a. Loan portfolio
Pertumbuhan bisnis secara selektif dengan Selective business growth by utilizing government
memanfaatkan stimulus pemerintah, serta stimulus, as well as exploring new growth engines,
melakukan eksplorasi new growth engines including ultramicro business;
termasuk ultramicro business;
Program restrukturisasi; dan Program relaksasi Restructuring program; and Credit relaxation
pinjaman. program.
b. Liquidity and market activities b. Liquidity and market activities
1) Menjaga GWM, secondary reserve, loan to 1) Maintaining Minimum Statutory Reserves,
deposit ratio, dan Rasio Intermediasi secondary reserve, loan to deposit ratio, and
Makroprudensial (RIM); Macroprudential Intermediation Ratio (RIM);
2) Menjaga posisi devisa neto pada long position; 2) Maintaining net open position in long
dan position; and
3) Menjaga cash ratio. 3) Maintaining cash ratio.
c. Asset Quality c. Asset Quality
Menjaga kualitas aset bisnis, termasuk Maintaining the quality of business assets,
meningkatkan kualitas enabler bisnis including improving the quality of business
(Capability HC dan Sistem) di antaranya enablers (HC and System Capability), including
melalui: through:
1) Fraud risk management; 1) Fraud risk management;
2) Credit Decision Engine & Credit Risk Model; 2) Credit Decision Engine & Credit Risk Model;
dan and
3) Penguatan EWS. 3) Strengthening EWS.
161
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1117
Page 1119
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
44. Manajemen Risiko (Lanjutan) 44. Risk Management (Continued)
Kebijakan People’s First (lanjutan) People's First Policy (continued)
d. Efficiency d. Efficiency
Upaya efisiensi sebagai bentuk atas adaptasi Efficiency efforts as a form of adaptation to the
perlambatan ekonomi dilakukan melalui economic slowdown are carried out through
pengendalian biaya dana, biaya operasional controlling the cost of funds, operating costs
melalui digitalisasi dan business process through digitalization and business process
re-engineering. re-engineering.
45. Informasi Segmen 45. Segment Information
Untuk tujuan manajemen, unit usaha Bank For managerial purposes, the Bank's businesses are
dikelompokkan dalam 2 (dua) kegiatan, yaitu Unit classified into two units, the Conventional business unit
Usaha Konvensional dan Unit Usaha Syariah. and the Sharia business unit.
31 Desember/December 31, 2023
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
Aset Assets
Kas 969.401 38.054 1.007.455 Cash
Giro pada Bank Indonesia 2.904.508 249.450 3.153.958 Current accounts with
Giro pada Bank lain 86.936 338 87.274 Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Indonesia dan Current accounts with
Bank lain 1.989.467 120.000 2.109.467 other Banks
Efek-efek 2.581.539 779.728 3.361.267 Marketable securities
Receivables from marketable
Tagihan atas surat berharga yang dibeli securities purchased
dengan janji dijual kembali 4.529.954 -- 4.529.954 under resale agreement
Kredit yang diberikan 26.195.385 -- 26.195.385 Loans
Pembiayaan syariah -- 2.514.722 2.514.722 Sharia financing
Beban dibayar di muka 148.422 41.457 189.879 Prepaid expense
Aset pajak tangguhan 38.640 -- 38.640 Deferred tax assets
Aset tetap 863.695 20.968 884.663 Fixed assets
Aset hak-guna 32.106 2.520 34.626 Right-of-use assets
Aset takberwujud 546 68 614 Intangible assets
Aset lain-lain 740.138 (456.063) 284.075 Others assets
Jumlah Aset 41.080.737 3.311.242 44.391.979 Total Assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 752.847 13.373 766.220 Liabilities due immediately
Simpanan nasabah 32.347.981 283.367 32.631.348 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1.914.881 8.398 1.923.279 Deposits from other Banks
Utang pajak 91.666 134 91.800 Taxes payable
Efek-efek yang diterbitkan 443.277 -- 443.277 Securities issued
Pinjaman yang diterima 413.419 566.868 980.287 Borrowings
Liabilitas imbalan pascakerja 151.744 -- 151.744 Post-employee benefits
Liabilitas lain-lain 246.595 3.087 249.682 Other liabilities
Jumlah Liabilitas 36.362.410 875.227 37.237.637 Total Liabilities
Dana syirkah temporer Temporary syirkah fund
Bukan bank -- 2.389.463 2.389.463 Non bank
Jumlah Dana Syirkah Temporer -- 2.389.463 2.389.463 Total temporary syirkah fund
162
1118 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1120
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
45. Informasi Segmen (Lanjutan) 45. Segment Information (Continued)
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING INCOME AND
OPERASIONAL EXPENSES
Pendapatan bunga dan bagi Interest Income and sharia
hasil syariah 3.241.756 222.129 3.463.885 profit sharing
Interest expenses and share on
Beban bunga dan bagi hasil return of temporary syirkah
dana syirkah temporer (912.123) (69.481) (981.604) funds
Pendapatan bunga dan bagi Interest income and sharia profit
hasil syariah - bersih 2.329.633 152.648 2.482.281 sharing-net
Pendapatan Operasional Lainnya 349.508 19.462 368.970 Other Operating Income
Beban Operasional Lainnya (1.761.246) (124.982) (1.886.228) Other Operating Expenses
LABA OPERASIONAL 917.895 47.128 965.023 OPERATING INCOME – NET
PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERATING INCOME
NON-OPERASIONAL (EXPENSES)
Pendapatan non-operasional 1.986 105 2.091 Non operating income
Beban non-operasional (7.561) (679) (8.240) Non operating expenses
JUMLAH PENDAPATAN TOTAL NON-OPERATING
NON-OPERASIONAL-BERSIH (5.575) (574) (6.149) INCOME-NET
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK INCOME BEFORE INCOME
PENGHASILAN TAX EXPENSE
Beban pajak penghasilan (218.799) -- (218.799) Income tax expenses
LABA BERSIH 693.521 46.554 740.075 NET INCOME
31 Desember/December 31, 2022
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
Aset Assets
Kas 958.725 44.415 1.003.140 Cash
Giro pada Bank Indonesia 3.528.871 156.532 3.685.403 Current accounts with
Giro pada Bank lain 212.288 10.710 222.998 Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Indonesia dan Current accounts with other
Bank lain 799.921 144.955 944.876 Banks
Efek-efek 3.195.181 600.000 3.795.181 Marketable securities
Receivables from marketable
Tagihan atas surat berharga yang dibeli securities purchased
dengan janji dijual kembali 2.453.716 -- 2.453.716 under resale agreement
Kredit yang diberikan 24.793.890 -- 24.793.890 Loans
Pembiayaan syariah -- 2.381.011 2.381.011 Sharia financing
Beban dibayar di muka 5.551 126 5.677 Prepaid expense
Aset pajak tangguhan 64.548 -- 64.548 Deferred tax assets
Aset tetap 874.626 25.731 900.357 Fixed assets
Aset hak-guna 85.626 9.101 94.727 Right-of-use assets
Aset takberwujud 240 0 240 Intangible assets
Aset lain-lain 266.716 6.623 273.339 Others assets
Jumlah Aset 37.239.899 3.379.204 40.619.103 Total Assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 1.059.182 13.815 1.072.997 Liabilities due immediately
Simpanan nasabah 29.458.989 264.571 29.723.560 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1.222.599 7.172 1.229.771 Deposits from other Banks
Utang pajak 73.854 12 73.866 Taxes payable
Efek-efek yang diterbitkan 442.859 -- 442.859 Securities issued
Pinjaman yang diterima 325.273 514.079 839.352 Borrowings
Liabilitas imbalan pascakerja 168.065 -- 168.065 Post-employee benefits
Liabilitas lain-lain 326.005 9.785 335.790 Other liabilities
Jumlah Liabilitas 33.076.826 809.434 33.886.260 Total Liabilities
Dana syirkah temporer Temporary syirkah fund
Bukan bank -- 2.187.437 2.187.437 Non bank
Jumlah Dana Syirkah Temporer -- 2.187.437 2.187.437 Total temporary syirkah fund
163
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1119
Page 1121
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
45. Informasi Segmen (Lanjutan) 45. Segment Information (Continued)
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING INCOME AND
OPERASIONAL EXPENSES
Pendapatan bunga dan bagi Interest Income and sharia profit
hasil syariah 3.106.747 176.882 3.283.629 sharing
Interest expenses and share on
Beban bunga dan bagi hasil return of temporary syirkah
dana syirkah temporer (721.206) (63.810) (785.016) funds
Pendapatan bunga dan bagi Interest income and sharia profit
hasil syariah - bersih 2.385.541 113.072 2.498.613 sharing-net
Pendapatan Operasional Lainnya 340.645 27.227 367.872 Other Operating Income
Beban Operasional Lainnya (1.692.377) (203.768) (1.896.145) Other Operating Expenses
LABA OPERASIONAL 1.033.809 (63.469) 970.340 OPERATING INCOME – NET
PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERATING INCOME
NON-OPERASIONAL (EXPENSES)
Pendapatan non-operasional 6.030 662 6.692 Non operating income
Beban non-operasional (6.750) (991) (7.741) Non operating expenses
JUMLAH PENDAPATAN TOTAL NON-OPERATING
NON-OPERASIONAL-BERSIH (720) (329) (1.049) INCOME-NET
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK INCOME BEFORE INCOME
PENGHASILAN TAX EXPENSE
Beban pajak penghasilan (268.573) -- (268.573) Income tax expenses
LABA BERSIH 764.516 (63.798) 700.718 NET INCOME
46. Perjanjian-perjanjian Penting 46. Significant Agreements
a. Perjanjian Kerjasama PT. Bank Sumut a. Cooperation Agreement between PT. Bank
dengan PT. Asuransi Bangun Askrida Sumut and PT. Asuransi Bangun Askrida
Bank menandatangani perjanjian Kerjasama The Bank entered into cooperation agreement
No.16/Dir/DOPs-LAKA/SPj/2023 tanggal 17 Number 16/Dir/DOPs-LAKA/SPj/2023 dated
Februari 2023 dengan PT Asuransi Bangun Askrida February 17, 2023 with PT Asuransi Bangun
tentang Program Pemerintah Asuransi Kredit Askrida regarding the Government Prosperous
Kepemilikan Rumah (KPR) Sejahtera. Masa berlaku Home Ownership Credit (KPR) Insurance Program.
Perjanjian Kredit mulai berlaku sejak tanggal 3 The validity period of the Credit Agreement is from
Desember 2021 sampai dengan berakhirnya jangka December 3, 2021 until the end of the expiration
waktu PKS sebagaimana dimaksud pada Pasal 9 of the agreement period as referred to in Article 9
Perjanjian Induk. of the Master Agreement.
b. Pekerjaan Pengadaan Fraud Detection b. Procurement of Bank Sumut’s Fraud
System Bank Sumut Detection System
Bank menandatangani perjanjian kerjasama Nomor The Bank entered into Cooperation Agreement
006/Dir/DTi-PATI/SPj/2023 tanggal 12 Januari Number 006/Dir/DTi-PATI/SPj/2023 dated January
2023 dengan PT Multipolar Technology, Tbk. 12, 2023 with PT Multipolar Technology, Tbk.
Tentang Pekerjaan Pengadaan Froud Detection regarding the procurement of Bank's Sumut Fraud
System Bank Sumut. Jangka waktu perjanjian ini Detection System. The term of this agreement is
selama 56 (Lima Puluh Enam) bulan dari perjanjian 56 (Fifty Six) months. This agreement was signed
ini di tandatangani pada tanggal 12 Januari 2023. on January 12, 2023.
164
1120 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1122
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
46. Perjanjian-perjanjian Penting (lanjutan) 46. Significant Agreements (continue)
c. Penyewaan Mesin Anjungan Tunai Mandiri c. Automated Teller Machine (ATM) Rental
(ATM)
Bank menandatangani Perjanjian Kerja Nomor The Bank entered into Work Agreement Number
129/Dir/DTI-PATI/ATM/SPi/2023 tanggal 18 129/Dir/DTI-PATI/ATM/SPi/2023 dated December
Desember 2023 dengan PT Artajasa Pembayaran 18, 2023 with PT Artajasa Pembayaran Elektronis
Elektronis tentang Penyewaan Mesin Anjungan regarding Automated Teller Machine (ATM) Rental.
Tunai Mandiri (ATM). Jangka waktu perjanjian ini The term of this agreement is 2 years or 24
2 tahun atau selama 24 (dua puluh empat) bulan (Twenty four) months from the signing of this
terhitung sejak ditandatanganinya perjanjian ini. agreement.
d. Asuransi Kredit dan Asuransi Kerugian d. Credit Insurance and Loss Insurance
Bank menandatangani Perjanjian Kerjasama The Bank entered into Cooperation Agreement
Nomor 53/Dir/DOps-LAKA/SPj/2023 tanggal 8 Juni Number 53/Dir/DOps-LAKA/SPj/2023 dated June
2023 dengan PT Askrindo tentang Asuransi Kredit 8, 2023 with PT Askrindo regarding Credit
(Cash dan Non Cash) dan Asuransi Kerugian. Insurance (Cash and Non Cash) and Loss
Perjanjian ini berlaku dan mengikat PARA PIHAK Insurance. This agreement is valid and binding on
selama 3 (tiga) tahun terhitung sejak tanggal 8 the PARTIES for 3 (three) years starting from June
Juni 2023. 8, 2023.
e. Perjanjian Kerjasama Antara PT. Bank e. Cooperation Agreement Between PT. Bank
Sumut dengan PT. Jamkrindo Sumut and PT. Jamkrindo
Bank menandatangani Perjanjian Kerja Sama The Bank entered into Cooperation agreement
Nomor 58/Dir/DOps-LAKA/SPj/2023 tanggal 8 Juni Number 58/Dir/DOps-LAKA/SPj/2023 dated June
2023 dengan PT Jamkrindo tentang Penjaminan 8, 2023 with PT Jamkrindo concerning Productive
Kredit Produktif. Perjanjian ini berlaku untuk Credit Guarantee. This agreement is valid for a
jangka waktu 3 (tiga) tahun dan berlaku efektif period of 3 (three) years and is effective from the
terhitung sejak tanggal ditandatanganinya date of signing until the expiration date of the
Perjanjian ini sampai dengan tanggal berakhirnya Master Cooperation Agreement and can be
Perjanjian Kerjasama Induk dan dapat extended again as mutually agreed by the
diperpanjang Kembali sesuai kesepakatan PARA PARTIES.
PIHAK.
f. Perjanjian Kerjasama antara PT. Bank f. Cooperation agreement between PT. Bank
Sumut dengan PT. Telkom Indonesia Sumut and PT. Telkom Indonesia
Bank menandatangani perjanjian kerjasama No. The Bank signed a cooperation agreement Number
60/Dir/Dops-DB/SP/2023 tanggal 20 Juni 2023 No.60/Dir/Dops-DB/SP/2023 dated June 20, 2023
tentang Merchant Aggregator QRIS dari QR concerning QRIS Merchant Aggregator from
Platform Telkom. Perjanjian ini berlaku selama 3 Telkom's QR Platform. This agreement is valid for
(tiga) tahun terhitung sejak tanggal 3 (three) years from the date of signing.
ditandatanganinya perjanjian ini.
g. Pekerjaan Pengadaan Kartu ATM/Debit g. Procurement of ATM/Debit Cards with the
Berlogo GPN GPN Logo
Bank menandatangani perjanjian kerjasama nomor The Bank entered into cooperation agreement
119/Dir/DOps-EC/PKS/2023 tanggal 10 November number 119/Dir/DOps-EC/PKS/2023 dated
2023 dengan PT. Wahyu Kartumasindo November 10, 2023 with PT. Wahyu Kartumasindo
Internasional tentang Pekerjaan Pengadaan Kartu Internasional regarding the Procurement of
ATM / Debit Berbasis Chip dan Berlogo GPN. Chip-Based ATM/ Debit Cards and GPN Logo. The
Jangka waktu fasilitas pinjaman ini sampai 5 term of this loan facility is until December 5, 2023.
Desember 2023.
165
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1121
Page 1123
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
46. Perjanjian-perjanjian Penting (lanjutan) 46. Significant Agreements (continue)
h. Perjanjian Kerjasama PT. Bank Sumut h. Cooperation Agreement between PT Bank
dengan Badan Pengelolaan Tabungan Sumut and the Public Housing Savings
Perumahan Rakyat Management Agency
Bank menandatangani perjanjian kerjasama nomor The Bank entered into cooperation agreements
130/Dir/DRt-PBKR/PKS/2023 tanggal 28 Desember number 130/Dir/DRt-PBKR/PKS/2023 dated
2023 dan nomor 131/Dir/UUS-PiB/PKS/2023 December 28, 2023 and number
tanggal 28 Desember 2023 dengan Badan 131/Dir/UUS-PiB/PKS/2023 dated December 28,
Pengelola Tabungan Perumahan Rakyat tentang 2023 with Public Housing Savings Management
Penyaluran Dana Fasilitas Likuidasi Pembiayaan Agency regarding the Distribution of Housing
Perumahan Melalui Kredit Kepemilikan Rumah Financing Liquidation Facility Funds Through
Sejahtera Bagi Masyarakat Berpenghasilan Rendah. Prosperous Home Ownership Credit for Low
PKS ini berlaku sejak tanggal 1 Januari 2024 Income Communities. This agreement is valid
sampai dengan tanggal 31 Desember 2024. from January 1, 2024 to December 31, 2024.
i. Peningkatan Kemampuan Core Banking i. Capability Enhancement of Conventional
System Konvensional dan Syariah and Sharia Core Banking System
Bank menandatangani perjanjian kerjasama The Bank entered into cooperation agreement
No.026/Dir/DTI-PSMI/PPK-SPj/2021 tanggal 5 Mei No.026/Dir/DTI-PSMI/PPK-SPj/2021 dated May 5,
2 0 2 1 d a n p e r j a n j i a n 2 0 2 1 a n d a g r e e m e n t
No.022/Dir/DTI-PATI/PPK-Add-SPj/2022 tanggal No.022/Dir/DTI-PATI/PPK-Add-SPj/2022 dated
17 Maret 2022 dengan PT Collega Inti Pratama. March 17, 2022 with PT Collega Inti Pratama.
Berdasarkan perjanjian kerjasama tersebut PT Based on the cooperation agreement, PT
Collega Inti Pratama akan menyelenggarakan Collega Inti Pratama will provide capacity
layanan peningkatan kemampuan Core Banking enhancement services for Conventional and
System Konvensional dan Syariah serta Layanan Sharia Core Banking Systems as well as Data
Data Center dan Disaster Recovery Center. Center and Disaster Recovery Center services.
Perjanjian kerjasama ini berakhir pada 18 Februari This cooperation agreement expires on February
2024. 18, 2024.
j. Pekerjaan Managed Service Pengadaan Core j. Managed Service of Procurement of Core
Switching PT Bank Sumut Switching of PT Bank Sumut
Bank menandatangani perjanjian kerjasama The Bank entered into Cooperation Agreement
Nomor 027/Dir/DTi-PSMI/PPK-SPj/2021 tanggal No.027/Dir/DTi-PSMI/PPK-SPj/2021 dated May 18,
18 Mei 2021 dengan PT Multipolar Technology, 2021 With PT Multipolar Technology, Tbk. Under
Tbk. Berdasarkan perjanjian PT Multipolar the agreement, PT Multipolar Technology Tbk will
Technology, Tbk akan menyediakan layanan provide Managed Services of Core Switching
Managed Service Core Switching yang mendukung Services that supports chip-based cards with
kartu berbasis chip dengan standar National National Standard Indonesian Chip Card
Standard Indonesian Chip Card Specification Specifications (NSICCS) standards to be used
(NSICCS) yang akan digunakan untuk Production, for Production, Development and Data Recovery
Development dan Data Recovery Center (DRC). Center (DRC). This agreement is valid for 36
Perjanjian ini berlaku selama 36 (tiga puluh enam) (thirty six) months since Go-Live System Core
bulan sejak Go-Live System Core Switching di Switching in Production.
Production.
166
1122 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1124
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
46. Perjanjian-perjanjian Penting (lanjutan) 46. Significant Agreements (continue)
k. Penyewaan Mesin Anjungan Tunai Mandiri k. Automated Teller Machine (ATM) Rental
(ATM)
Bank menandatangani Perjanjian Kerja Nomor The Bank entered into Work Agreement Number
063/Dir/Dum-PPK/ATM/SPi/2020 tanggal 2 063/Dir/Dum-PPK/ATM/SPi/2020 dated October 2,
Oktober 2020 dengan PT Artajasa Pembayaran 2020 with PT Artajasa Pembayaran Elektronis
Elektronis tentang Penyewaan Mesin Anjungan regarding Rental of Automated Teller Machines
Tunai Mandiri (ATM). Jangka waktu perjanjian ini (ATM). The term of this agreement is 3 years from
3 tahun terhitung sejak ditandatanganinya the signing of this agreement.
perjanjian ini.
l. Skema Kredit Usaha Rakyat (KUR) l. Plan for People Business Loan (KUR)
Bank menandatangani Perjanjian Kerjasama The Bank entered into Financing Cooperation
Pembiayaan Nomor 025/Dir/DRt-PPKR/SPj/2021 Agreement Number 025/Dir/DRt-PPKR/SPj/2021
tanggal 28 April 2021 dengan Pemerintah Republik dated April 28, 2021 with the Government of the
Indonesia tentang Pembiayaan Skema Subsidi Republic of Indonesia concerning the Financing of
Bunga/Subsidi Margin Kredit Usaha Rakyat. the Subsidized Interest/Subsidized Margin Plan for
People Business Loan.
m. Asuransi Kredit Usaha Rakyat (KUR) m. Insurance for People Business Loan (KUR)
Bank menandatangani Perjanjian Kerja Sama The Bank entered into cooperation agreement
Nomor 103/Dir/DOps-LAKA/SPj/2022 tanggal 24 Number 103/Dir/DOps-LAKA/SPj/2022 dated
Oktober 2022 dengan PT Asuransi Kredit Indonesia October 24, 2022 with PT Asuransi Kredit
(Persero). Bank menjalin kerjasama dengan PT Indonesia (Persero). The Bank cooperates with PT
Askrindo sebagai penjamin untuk kredit usaha Askrindo as a guarantor for people business loans
rakyat (KUR) yang diberikan oleh Bank karena provided by the Bank because the Government
Pemerintah menunjuk Askrindo sebagai salah satu appointed Askrindo as one of the guarantor of
perusahaan penjamin KUR. Perjanjian ini berlaku people business loans. This agreement is valid
sejak tanggal 19 Januari 2022 sampai tanggal 19 from January 19, 2022 until January 19, 2024.
Januari 2024.
n. Subsidi Bantuan Uang Muka Perumahan n. Subsidized Down Payment for Housing
Bank menandatangani perjanjian kerjasama The Bank entered into cooperation agreements
No.009/Dir/DRt-PPKR/SPj/2022 tanggal 21 Number No.009/Dir/DRt-PPKR/SPj/2022 dated
Februari 2022 dan No.123/Dir/DRt-PPKR/SPJ/2022 F e b r u a r y 2 1 , 2 0 2 2 a n d
tanggal 28 Desember 2022 dengan Satuan Kerja No.123/Dir/DRt-PPKR/SPJ/2022 dated December
Direktorat Jenderal Pembiayaan Infrastruktur 28, 2022 with the Directorate General of Public
Pekerjaan Umum dan Perumahan Kementerian Works and Housing Infrastructure Financing of the
Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat, tentang Ministry of Public Works and Public Housing,
Penyaluran Subsidi Bantuan Uang Muka concerning the Distribution of Subsidy for Housing
Perumahan Bagi Masyarakat Berpenghasilan Down Payments for Low-Income Communities.
Rendah. Perjanjian ini berlaku sampai dengan 31 This agreement is valid until December 31, 2022
Desember 2022 dan diperpanjang sampai 31 and is extended until December 31, 2023.
Desember 2023.
o. Fasilitas Pinjaman Kredit Multiguna o. Consumptive Multipurpose Loan Facilities
Konsumtif
Bank menandatangani perjanjian kerjasama nomor The bank entered into cooperation agreement
114/Dir/DTs- PL/SPj/2022 tanggal 2 Desember number 114/Dir/DTs-PL/SPj/2022 dated December
2022 dengan PT Sarana Multigriya Finansial 2, 2022 with PT Sarana Multigriya Finansial
(Persero) tentang pemberian fasilitas kredit (Persero) regarding the provision of consumptive
multiguna konsumtif. Jangka waktu fasilitas multipurpose loan facilities. The term of this loan
pinjaman ini sampai 5 Desember 2023. facility is until December 5, 2023.
167
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1123
Page 1125
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
47. Posisi Devisa Neto 47. Net Open Position
Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN) Bank The Bank's Net Open Position (NOP) calculation is
berdasarkan pada Peraturan Bank Indonesia (PBI) based on Bank Indonesia Regulation No.17/5/PBI/2015
No.17/5/PBI/2015 tanggal 29 Mei 2015 tentang dated May 29, 2015 on fourth amendment to Bank
perubahan keempat atas Peraturan Bank Indonesia Indonesia Regulation No.5/13/PBI/2003 dated July 17,
No.5/13/PBI/2003 tanggal 17 Juli 2003. Berdasarkan 2003. Based on this regulation, the Bank is required to
peraturan tersebut, Bank diwajibkan untuk menjaga maintain overall and statement of financial position Net
rasio PDN laporan posisi keuangan dan secara Open Position ratio at a maximum of 20% of the total
keseluruhan maksimum 20% dari jumlah modal. PDN capital. The ratio is the sum of the absolute values,
adalah penjumlahan nilai absolut yang dinyatakan which are stated in rupiah, of the net difference
dalam rupiah dari selisih bersih antara aset dan liabilitas between the assets and liabilities denominated in each
dalam mata uang asing dan selisih bersih tagihan dan foreign currency and the net difference and payables of
liabilitas komitmen dan kontinjensi yang dicatat dalam both commitments and contingencies recorded in the
rekening administratif yang didenominasi dalam setiap administrative accounts denominated in each currency.
mata uang.
PDN Bank pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 The Bank's NOP as of December 31, 2023 and 2022
adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember / December 31, 2023
Aset/ Liabilitas/
Assets Liabilities
Mata Uang Currency
Dolar Amerika Serikat 9.939 3.220 United States Dollar
Jumlah 9.939 3.220 Total
Jumlah Modal (Catatan 44) 4.843.175 4.843.175 Total Capital (Note 44)
Rasio PDN 0,14% 0,07% NOPRatio
31 Desember / December 31, 2022
Aset/ Liabilitas/
Assets Liabilities
Mata Uang Currency
Dolar Amerika Serikat 8.546 4.078 United States Dollar
Jumlah 8.546 4.078 Total
Jumlah Modal (Catatan 44) 4.863.077 4.863.077 Total Capital (Note 44)
Rasio PDN 0,18% 0,08% NOP Ratio
49. Analisis Kualitas Kredit 49. Credit Quality Analysis
Peningkatan Risiko Kredit Secara Signifikan Significant Increase in Credit Risk
Ketika menentukan apakah risiko gagal bayar pada When determining whether the risk of default on
instrumen keuangan telah meningkat secara financial instruments has increased significantly
signifikan sejak pengakuan awal, Bank since initial recognition, the Bank considers reasonable
mempertimbangkan informasi yang wajar dan and supported relevant information that is available
terdukung, serta relevan yang tersedia tanpa biaya atau without excessive costs or efforts. This includes
upaya yang berlebihan. Hal tersebut mencakup quantitative and qualitative information and analysis,
informasi dan analisis kuantitatif dan kualitatif, based on historical experience and credit expert
berdasarkan pada pengalaman historis dan penilaian assessments and including forward-looking
pakar kredit dan termasuk perkiraan masa depan estimates.
(forward-looking).
168
1124 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1126
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
49. Analisis Kualitas Kredit (Lanjutan) 49. Credit Quality Analysis (Continued)
Peningkatan Risiko Kredit Secara Signifikan Significant Increase in Credit Risk (continued)
(lanjutan)
Tujuan dari penilaian ini adalah untuk mengidentifikasi The purpose of this assessment is to identify whether
apakah peningkatan risiko kredit secara signifikan a significant increase in credit risk of exposure has
atas eksposur telah terjadi dengan membandingkan: occurred by comparing:
• Probability of default (PD) atas umur tersisa pada • Probability of default (PD) for the remaining age at
tanggal pelaporan; dengan the reporting date; with
• Probability of default (PD) atas umur tersisa yang di • Probability of default (PD) for the estimated
estimasi pada saat pengakuan awal eksposur (jika remaining age at initial recognition of the exposure
relevan, disesuaikan dengan perubahan ekspektasi (if relevant, adjusted for change in expectations of
pembayaran di muka); prepayment);
• Bank menggunakan kriteria berikut dalam • The Bank uses these criteria for determining
menentukan apakah peningkatan risiko kredit secara whether there has been a significant increase in
signifikan atas eksposur telah terjadi; credit;
• Pengujian kuantitatif berdasarkan perubahan • Quantitative test based on movement in PD;
probability of default (PD);
• Indikator kualitatif; • Qualitative indicators;
• tertunggak lebih dari 30 hari. • a backstop of 30 days past due.
Credit Risk Grades Credit Risk Grades
Bank mengalokasikan setiap eksposur ke credit risk The Bank allocated each exposure to credit risk
grades berdasarkan variasi data yang ditentukan dapat grades based on a variety of data that is determined to
memprediksi risiko gagal bayar dan menerapkan predict the risk of default and apply credit experience
pengalaman atas kredit. Credit risk grades ditetapkan judgement. Credit risk grades are determined using
menggunakan faktor kualitatif dan kuantitatif yang qualitative and quantitative factors that can indicate
dapat mengindikasikan risiko gagal bayar. Faktor-faktor the risk of default. These factors vary depending on the
ini bervariasi tergantung pada sifat eksposur dan jenis nature of the exposure and the type of borrower.
peminjam.
Credit risk grades ditetapkan dan dikalibrasi Credit risk grades are determined and calibrated
sedemikian rupa sehingga risiko terjadinya gagal in such a way that the risk of default is increasing
bayar meningkat secara eksponensial seiring dengan exponentially as credit risk rating decreases, for
penurunan rating risiko kredit, sebagai contoh, selisih example, the difference between credit risk rating
antara credit risk rating grades 1 dan 2 lebih kecil grades 1 and 2 is smaller than the difference between
dari pada selisih antara credit risk rating grades 2 dan credit risk rating grades 2 and 3.
3.
Setiap eksposur dialokasikan ke credit risk grades pada Each exposure is allocated to credit risk grades at initial
pengakuan awal berdasarkan informasi yang tersedia recognition based on available information about the
tentang peminjam. Eksposur ini dipantau secara borrower. This exposure is monitored on an ongoing
berkelanjutan, dan dapat mengakibatkan eksposur basis, and can result in the exposure being transferred
dipindahkan ke credit risk grades yang berbeda. to different credit risk grades. Monitoring usually uses
Pemantauan biasanya menggunakan data berikut: the following data: financial statements, use of credit
laporan keuangan, penggunaan fasilitas kredit, estimasi facilities, estimates of economic conditions.
kondisi ekonomi.
169
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1125
Page 1127
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
49. Analisis Kualitas Kredit (Lanjutan) 49. Credit Quality Analysis (Continued)
Penentuan Struktur Probability of Default Determination of the Probability of Default
Structure
Credit risk grades adalah input utama dalam penentuan Credit risk grades are the main input in determining the
struktur PD term structure atas eksposur. Bank PD term structure of the exposure. The Bank collects
mengumpulkan informasi kinerja dan gagal bayar performance and default information about credit risk
tentang eksposur risiko kredit yang dianalisis exposures, which are analyzed by jurisdiction or region
berdasarkan yurisdiksi atau wilayah dan menurut jenis and by product and borrower type as well as credit risk
produk dan peminjam serta penilaian risiko kredit. assessment. For some portfolios, information
Untuk beberapa portofolio, informasi yang dibeli dari purchased from external credit assessors is also used.
penilai kredit eksternal juga digunakan.
Bank menggunakan model statistik untuk menganalisis The Bank uses a statistical model to analyze the
data yang dikumpulkan dan menghasilkan perkiraan PD collected data and produce an estimate of the PD for
atas umur tersisa dan bagaimana hal ini diperkirakan the remaining life and how this is expected to change
akan berubah sebagai akibat dari berlalunya waktu. as a result of the passage of time.
Analisis ini mencakup identifikasi dan kalibrasi This analysis includes the identification and calibration
hubungan antara perubahan tingkat gagal bayar dan of the relationship between changes in default rates
perubahan dalam faktor-faktor makro ekonomi utama and changes in key macroeconomic factors as well as
serta analisis mendalam tentang dampak faktor-faktor an in-depth analysis of the impact of other certain
lain tertentu (misalkan restrukturisasi) pada risiko gagal factors (e.g. restructuring) on the risk of default. For
bayar. Untuk sebagian besar eksposur, indikator makro most exposures, the main macroeconomic indicators
ekonomi utama meliputi: pertumbuhan PDB, suku include: GDP growth, benchmark interest rates, and
bunga acuan, dan tingkat pengangguran. Untuk the unemployment rate. For exposures in certain
eksposur pada industri dan/atau wilayah tertentu, industries and/or regions, the analysis can include
analisis dapat mencakup harga komoditas dan/atau commodity prices and/or relevant property prices.
harga properti yang relevan.
Penentuan Terjadinya Peningkatan Risiko Kredit Determination of Significant Increase in Credit
secara Signifikan Risk
Bank mempergunakan sejumlah kriteria untuk Bank uses several criteria for determining that credit
menentukan telah terjadi peningkatan risiko kredit risk has increased significantly.
secara signifikan.
Kriteria tersebut ditetapkan menggunakan faktor The criteria are determined using qualitative and
kuantitatif dan kualitatif termasuk penentuan quantitative factors including determination based on
berdasarkan status hari tunggakan yang dapat arrear day status that can indicate significant increase
mengindikasikan telah terjadi peningkatan risiko kredit in credit risk since initial recognition.
yang signifikan terhadap saat awal diberikan.
Bank mempergunakan sejumlah kriteria untuk The Bank uses several criteria for determining that
menentukan telah terjadi peningkatan risiko kredit credit risk has increased significantly.
secara signifikan.
Bank dimungkinkan menggunakan penilaian dari analis The Bank can also use the judgment of credit analysts
kredit dan pengalaman historis yang relevan, dalam and, if possible, relevant historical experience, in
menentukan bahwa eksposur mungkin saja telah determining that the exposure may have experienced
mengalami peningkatan risiko kredit yang signifikan a significant increase in credit risk based on certain
berdasarkan indikator kualitatif tertentu yang dianggap qualitative indicators that are considered to indicate
dapat mengindikasikan hal tersebut dimana this and their effects may not be fully reflected in
pengaruhnya mungkin belum sepenuhnya tercermin quantitative analysis in a comprehensive manner on a
pada saat dilakukan analisis kuantitatif. timely manner.
170
1126 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1128
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
49. Analisis Kualitas Kredit (Lanjutan) 49. Credit Quality Analysis (Continued)
Penentuan Terjadinya Peningkatan Risiko Kredit Determination of Significant Increase in Credit
secara Signifikan (lanjutan) Risk (continue)
Bank menentukan bahwa peningkatan risiko kredit The Bank determines that a significant increase in
secara signifikan belum terjadi apabila masih kurang credit risk has not occurred if it is still less than 30 days
dari 30 hari tunggakan. Hari tunggakan ditentukan in arrears. Arrear days are determined by counting the
dengan menghitung jumlah hari sejak tanggal jatuh number of days from the initial due date where full
tempo awal dimana pembayaran penuh belum diterima. payment has not been received. The due date is
Tanggal jatuh tempo ditentukan tanpa determined without considering the grace period that
mempertimbangkan masa tenggang yang mungkin might be available to the borrower.
tersedia bagi peminjam.
Bank memantau efektifitas kriteria yang digunakan The Bank monitors the effectiveness of the criteria
dalam mengidentifikasi peningkatan risiko kredit yang used in identifying significant increases in credit risk by
signifikan dengan cara reviu berkala. periodic review.
Modifikasi Aset Keuangan Modification of Financial Assets
Ketentuan kontraktual pinjaman dapat dimodifikasi Loan contractual terms can be modified for a number
untuk beberapa alasan, termasuk perubahan kondisi of reasons, including changes in market conditions,
pasar, retensi pelanggan dan faktor-faktor lain yang customer retention and other factors not related to the
tidak terkait dengan penurunan kredit saat. Pinjaman current credit decline. Loans with modified contractual
yang ketentuan kontraktualnya dimodifikasi dapat terms can cause the initial loan to be derecognized and
menyebabkan pinjaman awal dihentikan pengakuannya the modified loan recognized as a new loan at fair
dan pinjaman hasil modifikasi diakui sebagai pinjaman value.
baru pada nilai wajar.
Ketika ketentuan kontraktual pinjaman dimodifikasi dan When the contractual terms of the loan are modified
tidak mengakibatkan penghentian pengakuan, and do not result in derecognition, determining the
penentuan terjadinya peningkatan risiko kredit secara occurrence of a significant increase in credit risk is
signifikan dilakukan dengan cara membandingkan: done by comparing:
- sisa PD sepanjang umur pada tanggal pelaporan - PD remaining life at reporting date based on
berdasarkan ketentuan yang dimodifikasi; dengan modified provision; with
- sisa PD sepanjang umur yang diestimasi berdasarkan - PD remaining estimated life based on data at initial
data pada saat pengakuan awal dan ketentuan recognition and initial contractual provisions.
kontraktual awal.
Definisi Gagal Bayar (Default) Definition of Default
Bank menganggap aset keuangan dalam keadaan The Bank considers financial assets as default when:
default/gagal bayar ketika:
- Debitur tidak mungkin membayar kewajiban - The debtor is unlikely to pay its credit obligation in
kreditnya kepada secara penuh, tanpa bantuan full, without assistance (recourse) from the Bank; or
(recourse) dari Bank; atau
- Debitur telah melewati jatuh tempo lebih dari 90 hari - The debtors have past due more than 90 days for
untuk setiap kewajiban kredit material kepada Bank. any material credit obligations to the Bank.
Dalam menilai apakah debitur dalam keadaan default / In assessing whether a debtor is in default, the Bank
gagal bayar, Bank mempertimbangkan indikator considers the following indicators:
berikut:
- Kualitatif seperti pelanggaran persyaratan penjanjian - Qualitative such as violations of the terms of the
(covenants); agreement (covenants);
- Kuantitatif seperti status tunggakan; dan - Quantitative such as arrears status; and
- Berdasarkan data yang dikembangkan secara internal - Based on data developed internally and obtained
dan diperoleh dari sumber eksternal Input, Asumsi, from external sources.
dan Teknik yang digunakan dalam mengestimasi
penurunan nilai.
171
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1127
Page 1129
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
49. Analisis Kualitas Kredit (Lanjutan) 49. Credit Quality Analysis (Continued)
Penggunaan informasi perkiraan masa depan Use of forward-looking information
(forward-looking)
Bank menggunakan informasi forward-looking dalam The Bank uses forward-looking information in assessing
menilai apakah telah terjadinya peningkatan risiko whether there has been a significant increase in credit
kredit secara signifikan dan pengukuran kerugian kredit risk and measurement of expected credit losses. Based
ekspektasian. Berdasarkan saran dari Komite on advice from the Risk Management Committee,
Manajemen Risiko, pakar ekonomi dan pertimbangan economists and consideration of various actual
berbagai informasi aktual dan perkiraan eksternal, Bank information and external forecast, the Bank formulated
merumuskan pandangan dasar (base case) tentang a base case for the movement of relevant economic
pergerakan variabel ekonomi yang relevan dimasa variables in future as well as forecasts of other possible
depan serta perkiraan skenario lain yang mungkin scenarios. This process involves developing two or
terjadi. Proses ini meliputi pengembangan dua atau more additional economic scenarios and considering
l ebih skenario ekonomi t a m ba h a n da n the relative probabilities of the possible outputs.
mempertimbangkan probabilitas relatif dari keluaran External information includes economic data and
(output) yang mungkin. Informasi eksternal mencakup estimateds published by, such as government agencies
data ekonomi dan perkiraan yang diterbitkan oleh, and selected private sector analysts and academics.
seperti badan pemerintah dan analis sektor swasta dan
akademisi terpilih.
Pandangan dasar (base case) mencerminkan keluaran The base case reflects the output with the highest
dengan probabilitas yang paling tinggi dan digunakan probability and is used in strategic planning and
dalam perencanaan strategis dan anggaran. Skenario budgeting. Another scenario, reflects more optimistic
yang lain, mencerminkan keluaran yang lebih optimis outputs and more pessimistic outputs.
dan keluaran yang lebih pesimis.
Skenario ekonomi yang dirumuskan menggunakan The economic scenario is formulated using the
kisaran indikator utama berikut: following range of key indicators:
31 Desember / December 31, 31 Desember / December 31,
2023 2022
Tingkat Pengangguran/ Dasar 5%/Base 5% Dasar 6%/Base 6%
Unemployement rate Kisaran antara 3 hingga 7%/ Kisaran antara 5 hingga 8%/
Range between 3 and 7% Range between 5 and 8%
Suku Bunga/ Dasar 5,75%/Base 5.75% Dasar 2%/Base 2%
Interest rate Kisaran 6%/ Kisaran 1 hingga 3%/
Range between 6% Range between 1 and 3%
Pertumbuhan PDB/ Dasar 1,5%/Base 1.5% Dasar 2%/Base 2%
GDP Growth Kisaran antara 0 hingga 3,5%/ Kisaran antara 0,5 hingga 3%/
Range between 0 and 3.5% Range between 0.5 and 3%
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Loss
Input utama dalam pengukuran kerugian kredit The main inputs in measuring expected credit loss are
ekspektasian adalah variabel berikut: the following variables:
Probability of default (PD) Loss of given default (LGD) Probability of default (PD) Loss of given default (LGD)
Exposure at default (EAD) Exposure at default (EAD)
Parameter ini umumnya berasal dari model statistik These parameters generally come from statistical
yang dikembangkan secara internal dan data historis models that are developed internally and other
lainnya. Parameter ini disesuaikan untuk mencerminkan historical data. This parameter is adjusted to reflect
informasi forward-looking. forward-looking information.
172
1128 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1130
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
49. Analisis Kualitas Kredit (Lanjutan) 49. Credit Quality Analysis (Continued)
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Loss
(lanjutan) (continued)
Estimasi PD adalah estimasi pada tanggal tertentu, PD estimation is an estimate on a certain date, which
yang dihitung berdasarkan model peringkat statistik, is calculated based on a statistical ranking model, and
dan dinilai dengan rating yang disesuaikan dengan is assessed using a rating that is adjusted to various
kategori dari debitur dan eksposur. Model statistik ini categories of debtors and exposures. This statistical
didasarkan pada data yang disusun secara internal dan model is based on data compiled internally consisting
terdiri dari faktor kuantitatif dan kualitatif. of quantitative and qualitative factors.
LGD adalah besarnya kerugian jika terjadi gagal bayar. LGD is the amount of loss if there is a default. LGD
Parameter LGD diestimasi secara historis berdasarkan parameters are historically estimated based on the level
tingkat pemulihan atas klaim terhadap debitur yang of recovery of claims against debtors who default. The
gagal bayar. Model LGD mempertimbangkan struktur, LGD model considers the structure, collateral, claim
jaminan, senioritas klaim, industri debitur, dan biaya seniority, the debtor industry, and the cost of
pemulihan setiap jaminan yang merupakan bagian recovering any collateral that is an integral part of a
integral dari aset keuangan. financial asset.
EAD merepresentasikan estimasi eksposur jika terjadi EAD represents the estimated exposure in case of
gagal bayar. EAD suatu aset keuangan adalah jumlah default. EAD of a financial asset is the gross carrying
tercatat bruto. Untuk komitmen pinjaman dan jaminan amount. For loan commitments and financial
keuangan, EAD mencakup jumlah yang telah ditarik, guarantees, EAD includes the amount that has been
serta jumlah potensial di masa depan yang akan ditarik, withdrawn, as well as potential future amounts to be
yang diestimasi berdasarkan pengamatan historis dan withdrawn, which are estimated based on historical
perkiraan berwawasan ke depan (forward-looking). observations and forward-looking estimates.
Ketika pemodelan parameter dilakukan secara kolektif, When parameter modeling is done collectively, financial
instrumen keuangan dikelompokkan berdasarkan instruments are grouped according to the similarity of
kesamaan karakteristik risiko yang meliputi: risk characteristics which include:
• Jenis instrumen; • Type of instrument;
• Peringkat risiko kredit; • Credit risk rating;
• Jenis agunan; • Type of collateral;
• Tanggal pengakuan awal; • Date of initial recognition;
• Sisa waktu jatuh tempo; • Remaining due date;
• Industri; dan • Industry; and
• Lokasi geografis debitur. • Debtor's geographical location.
Analisis Sensitivitas Kerugian Kredit Sensitivity Analysis of Expected Credit Loss for
Ekspektasian terhadap Kondisi Ekonomi Masa Future Economic Conditions
Depan
Asumsi ekonomi yang disajikan berikut ini disusun The economic assumptions presented below are
secara internal untuk keperluan perhitungan kerugian prepared internally for the purpose of calculating
kredit ekspektasian. expected credit losses.
31 Desember / 31 Desember /
December 31, December 31,
2023 2022
Skenario Moderat/Moderate Scenario
Tingkat pengangguran/Unemployment rate 5.50% 6.00%
Suku bunga/lnterest rates 5.75% 5.50%
Pertumbuhan PDB/GDP growth 2.00% 5.20%
173
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1129
Page 1131
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SUMATERA UTARA SUMATERA UTARA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Dan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut And For The Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
49. Analisis Kualitas Kredit (Lanjutan) 49. Credit Quality Analysis (Continued)
Analisis Sensitivitas Kerugian Kredit Sensitivity Analysis of Expected Credit Loss for
Ekspektasian terhadap Kondisi Ekonomi Masa Future Economic Conditions (continued)
Depan (lanjutan)
31 Desember / 31 Desember /
December 31, December 31,
2023 2022
Skenario Optimis/Upside Scenario
Tingkat pengangguran/Unemployment rate 6.00% 5.00%
Suku bunga/lnterest rates 6.00% 4.25%
Pertumbuhan PDB/GDP growth 3.50% 8.20%
Skenario Pesimis/ Downside Scenario
Tingkat pengangguran/Unemployment rate 5.00% 8.00%
Suku bunga/lnterest rates 5.00% 6.25%
Pertumbuhan PDB/GDP growth 1.50% 4.90%
50. Perkembangan Kondisi Ekonomi Indonesia 50. Indonesia’s Economic Condition
Pada awal tahun 2020, Badan Nasional In early 2020, National Agency for Disaster
Penanggulangan Bencana Republik Indonesia Management of the Republic of Indonesia announced
mengumumkan berlakunya “Status Keadaan Tertentu the enactment of “Status of the Certain Disaster
Darurat Bencana Wabah Virus Corona”. Wabah virus Emergency Conditions Due to Corona Virus Pandemic”.
corona menjadi pandemi global yang berdampak The corona virus pandemic, that become global
terhadap perekonomian Indonesia dan dunia, antara pandemic may had impacted domestic economy, which
lain ditandai dengan melemahnya nilai tukar rupiah dan was characterized by weakening of the rupiah
menurunnya harga-harga sekuritas di pasar modal. exchange rate and decline in the prices of securities on
the capital market.
Resolusi dari dampak ekonomi Indonesia ini, banyak The resolution of Indonesia economic is dependent to
tergantung dari kebijakan fiskal dan moneter yang akan a large degree on any fiscal and monetary measures
ditempuh oleh Pemerintah Republik Indonesia dan that may be taken by the Government of Republic of
otoritas, yang merupakan suatu tindakan yang berada Indonesia and the authority, an action that is beyond
diluar kendali Bank. Oleh karena itu, tidaklah mungkin the Bank’s control. Therefore, it is not possible to
untuk menentukan dampak masa depan kondisi determine the impact of future economics condition to
ekonomi terhadap likuiditas dan pendapatan Bank dan the Bank liquidity and earnings, asset realization, effect
realisasi dari aset, termasuk pengaruh dari nasabah, from customers, debtors, shareholders, and other
kreditur, pemegang saham dan pihak-pihak yang stakeholders.
berkepentingan lainnya.
Pengaruh dari ketidakpastian yang ada pada aset dan The effects of this uncertainty on the assets and
liabilitas yang dilaporkan dalam laporan posisi keuangan liabilities reported in the statement of financial position
pada saat ini tidak dapat diperkirakan jumlahnya. cannot be presently determined. Such effects will be
Pengaruh tersebut akan dilaporkan dalam laporan reported in the financial statements when they are
keuangan pada saat diketahui dan dapat diperkirakan known and can be estimated.
jumlahnya.
51. Penyelesaian Laporan Keuangan 51. Completion of Financial Statements
Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan Management of the Bank is responsible for the
dan penyajian laporan keuangan yang diotorisasi preparation and presentation of the financial
Direktur untuk terbit pada tanggal 24 Januari 2024. statements that are authorized by Directors for
issuance on January 24, 2024.
174
1130 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1132
Halaman Ini Sengaja Dikosongkan
This Page Intentionally Left Blank
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1131
Page 1133
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
Indeks OJK
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
UMUM
Laporan Tahunan harus √ POJK 29
dicetak dan dijilid.
Laporan Tahunan harus √ POJK 29
dapat diperbanyak dalam
bentuk salinan dokumen
cetak dan salinan dokumen
elektronik.
Laporan Tahunan wajib √ POJK 29
disajikan dalam Bahasa
Indonesia dan bahasa asing
Laporan Tahunan wajib dimuat √ POJK 29
dalam Situs Web Emiten atau
Perusahaan Publik pada
tanggal yang sama dengan
penyampaian Laporan
Tahunan kepada Otoritas Jasa
Keuangan.
KILAS KINERJA
Ikhtisar data keuangan Informasi memuat antara lain:
penting memuat informasi
1. Pendapatan/penjualan. 20 SEOJK 16
keuangan yang disajikan
dalam bentuk perbandingan 2. Laba bruto. 20
selama 3 (tiga) tahun buku 3. Laba Operasional. 20 SEOJK 9
atau sejak memulai usahanya
jika Emiten atau Perusahaan 4. Laba sebelum pajak. 20
Publik tersebut menjalankan 5. Laba bersih. 20
kegiatan usahanya kurang dari
6. Laba (rugi). 20 SEOJK 16
3 (tiga) tahun.
7. Total laba (rugi) komprehensif. 20 SEOJK 9
8. Jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan N/A SEOJK 16
kepentingan non pengendali.
9. Total laba (rugi) komprehensif. 20 SEOJK 16
10. Jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas N/A
induk dan kepentingan non Pengendali.
11. Laba (rugi) per saham. 20 SEOJK 9
SEOJK 16
12. Jumlah aset. 18
13. Jumlah liabilitas. 18
14. Jumlah ekuitas. 18
15. Dana pihak ketiga. 18 SEOJK 9
16. Pinjaman yang diterima. 18
1132 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1134
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
17. Rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset. 24 SEOJK 16
18. Rasio laba (rugi) terhadap ekuitas. 24
19. Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan. 24
20. Rasio lancar. 24
21. Rasio liabilitas terhadap ekuitas. 24
22. Rasio liabilitas terhadap jumlah aset. 24
23. Rasio KPMM. 24 SEOJK 9
24. Aset produktif. 24
25. Rasio Non-performing Loans (NPL). 24
26. Rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO). 24
27. Cost to Income Ratio (CIR). 24
28. Rasio Net Interest Margin (NIM). 24
29. Persentase pelanggaran dan pelampauan Batas Maksimum Pemberian Kredit 25
(BMPK).
30. Rasio Giro Wajib Minimum (GWM). 25
31. Rasio Posisi Devisa Neto (PDN). 24
32. Informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan emiten atau 24 SEOJK 9
perusahaan publik dan jenis industrinya. SEOJK 16
Informasi Saham Informasi saham bagi Perusahaan Terbuka paling sedikit memuat: SEOJK 16
1. Saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan yang disajikan dalam bentuk 29-31
perbandingan selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit memuat:
a. Jumlah saham yang beredar.
b. Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada bursa efek tempat saham dicatatkan.
c. Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada
bursa efek tempat saham dicatatkan.
d. Volume perdagangan pada bursa efek tempat saham dicatatkan.
Informasi dalam huruf b), huruf c) dan huruf d) hanya
diungkapkan jika sahamnya tercatat di bursa efek.
Informasi disajikan dalam bentuk grafik dan tabel.
2. Dalam hal terjadi aksi korporasi yang menyebabkan terjadinya perubahan pada 30 SEOJK 16
saham, seperti pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock),
Kriteria dividen saham, saham bonus, perubahan nilai nominal saham, penerbitan Efek
konversi, serta penambahan dan pengurangan modal, informasi saham sebagaimana
dimaksud pada angka 1) ditambahkan penjelasan paling sedikit mengenai:
a. Tanggal pelaksanaan aksi korporasi.
b. Rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock),
dividen saham, saham.
c. bonus, jumlah Efek konversi yang diterbitkan, dan perubahan nilai nominal
saham.
d. Jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi.
e. Jumlah Efek konversi yang dilaksanakan (jika ada).
f. Harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi.
3. Dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau 30 SEOJK 16
pembatalan pencatatan saham (delisting) dalam tahun buku, dijelaskan alasan
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau pembatalan
pencatatan saham (delisting) tersebut.
4. Dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) sebagaimana 30 SEOJK 16
dimaksud pada angka 3) dan/ atau proses pembatalan pencatatan saham (delisting)
masih berlangsung hingga akhir periode Laporan Tahunan, dijelaskan tindakan
yang dilakukan untuk menyelesaikan penghentian sementara perdagangan saham
(suspension) dan/atau pembatalan pencatatan saham (delisting) tersebut.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1133
Page 1135
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
LAPORAN DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS
Laporan Direksi Laporan Direksi paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1. Kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a. Strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik (termasuk 68 SEOJK 9
untuk UUS apabila Bank memiliki UUS). SEOJK 16
b. Peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis Emiten atau 69 SEOJK 16
Perusahaan Publik.
c. Proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi strategi Emiten 69-70
atau Perusahaan Publik.
d. Perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan Emiten atau 70-71 SEOJK 9
Perusahaan Publik. SEOJK 16
e. Kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik. 71-73
f. Struktur organisasi. 59 SEOJK 9
g. Aktivitas utama. 58
h. Teknologi informasi. 61-62
i. Jenis produk dan jasa yang ditawarkan, termasuk penyaluran kredit kepada 58-59
debitur usaha mikro, kecil, dan menengah.
j. Tingkat suku bunga penghimpunan dan penyediaan dana. 66
k. Perkembangan perekonomian dan target pasar. 63-67
l. Jaringan kerja dan mitra usaha di dalam dan/atau di luar negeri. 59
m. Jumlah, jenis, dan lokasi kantor. 59
n. Kepemilikan Direksi, Dewan Komisaris, dan pemegang saham dalam 78
kelompok usaha Bank.
o. Perubahan-perubahan penting yang terjadi pada Bank dan kelompok usaha Bank 79
dalam tahun yang bersangkutan.
p. Hal-hal penting yang diperkirakan terjadi pada masa mendatang. 79
q. Sumber daya manusia meliputi jumlah, tingkat pendidikan, pelatihan, dan 60-61
pengembangan sumber daya manusia.
2. Gambaran tentang prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik. 63-67 SEOJK 9
SEOJK 16
3. Penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik. 74-75
Laporan Dewan Komisaris Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1. Penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai pengelolaan Emiten atau Perusahaan 42-45 SEOJK 16
Publik, termasuk pengawasan Dewan Komisaris dalam perumusan dan implementasi SEOJK 9
strategi Emiten atau Perusahaan Publik yang dilakukan oleh Direksi.
2. Pandangan atas prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi. 47
3. Pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik. 48-50
4. Perubahan komposisi Dewan Komisaris (jika ada) dan alasan perubahannya. 54-55 SEOJK 9
5. Frekuensi dan cara pemberian nasihat kepada anggota Direksi. 53
Surat Pernyataan Anggota Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung 82-83 SEOJK 16
Direksi dan Anggota Dewan Jawab atas Laporan Tahunan Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan POJK 29
Komisaris Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Tahunan disusun sesuai dengan format
Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab
atas Laporan Tahunan.
PROFIL PERUSAHAAN
Nama dan alamat lengkap Akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk kantor cabang atau kantor 86-87 SEOJK 9
perusahaan perwakilan yang memungkinkan masyarakat dapat memperoleh informasi mengenai SEOJK 16
Emiten atau Perusahaan Publik, meliputi:
1. Alamat
2. Nomor telepon
3. Alamat surat elektronik
4. Alamat situs web
1134 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1136
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Nama dan alamat entitas anak Memuat informasi antara lain:
dan/atau kantor cabang atau
1. Nama dan alamat entitas anak, meliputi: 162 SEOJK 9
kantor perwakilan (jika ada)
a. Alamat SEOJK 16
b. Nomor telepon
c. Alamat surat elektronik
d. Alamat situs web
2. Nama dan alamat kantor cabang/perwakilan, meliputi:
a. Alamat
b. Nomor telepon
c. Alamat surat elektronik
d. Alamat situs web
Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak, kantor cabang, dan kantor
perwakilan, agar diungkapkan.
Riwayat singkat Emiten atau Mencakup antara lain: tanggal/tahun pendirian, nama, perubahan nama perusahaan (jika 88-90 SEOJK 9
Perusahaan Publik ada), dan tanggal efektif perubahan nama perusahaan. SEOJK 16
Catatan: apabila perusahaan tidak pernah melakukan perubahan nama, agar diungkapkan.
Visi, Misi, dan Budaya Mencakup: SEOJK 9
Perusahaan SEOJK 16
1. Visi Perusahaan 91
2. Misi Perusahaan 91
3. Pernyataan mengenai budaya perusahaan (corporate culture) yang dimiliki 815-817
Perusahaan.
Kegiatan Usaha Uraian mengenai antara lain: SEOJK 9
SEOJK 16
1. Kegiatan usaha perusahaan menurut anggaran dasar terakhir. 92-93
2. Kegiatan usaha yang dijalankan. 93
3. Produk dan/atau jasa yang dihasilkan. 94-107
Wilayah Operasional Wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik. Wilayah operasional merupakan wilayah 170-191 SEOJK 16
atau daerah pelaksanaan kegiatan operasional atau jangkauan dari kegiatan
operasional perusahaan.
Struktur Organisasi Struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, paling sedikit 112-113 SEOJK 9
sampai dengan struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi termasuk komite di bawah Direksi SEOJK 16
(jika ada) dan komite di bawah Dewan Komisaris, disertai dengan nama dan jabatan.
Keanggotaan Asosiasi Daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun internasional yang 114 SEOJK 16
berkaitan dengan penerapan keuangan berkelanjutan.
Profil Direksi Profil Direksi, paling sedikit memuat: 126-133 SEOJK 9
SEOJK 16
1. Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab.
2. Foto terbaru.
3. Usia.
4. Kewarganegaraan.
5. Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi.
6. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
a. Dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Direksi pada Emiten atau Perusahaan
Publik yang bersangkutan
b. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/
atau anggota komite serta jabatan lainnya baik di dalam maupun di luar
Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki rangkap
jabatan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
c. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten
atau Perusahaan Publik.
7. Hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, pemegang SEOJK 9
saham utama, dan pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik SEOJK 16
individu, meliputi nama pihak yang terafiliasi. Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki POJK 13
hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan Publik mengungkapkan hal tersebut.
Hubungan keuangan dan hubungan keluarga anggota Direksi dan anggota Dewan
Komisaris dengan anggota Direksi lain, anggota Dewan Komisaris lain, dan/atau
pemegang saham pengendali Bank.
8. Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak SEOJK 16
terdapat perubahan komposisi anggota Direksi, maka diungkapkan mengenai hal
tersebut.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1135
Page 1137
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Profil Dewan Komisaris Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 116-121 SEOJK 9
SEOJK 16
1. Nama dan jabatan.
2. Foto terbaru.
3. Usia.
4. Kewarganegaraan.
5. Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi.
6. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
a. Dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Dewan Komisaris
b. Dasar hukum pengangkatan pertama kali sebagai anggota Dewan Komisaris
yang merupakan komisaris independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang
bersangkutan.
c. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi,
dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya baik di dalam maupun di luar
Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak
memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
d. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar
Emiten atau Perusahaan Publik.
7. Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, pemegang saham SEOJK 9
utama, dan pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik SEOJK 13
individu, meliputi nama pihak yang terafiliasi. SEOJK 16
POJK 17
Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan afiliasi, maka
Emiten atau Perusahaan Publik mengungkapkan hal tersebut.
Hubungan keuangan dan hubungan keluarga anggota Direksi dan anggota Dewan
Komisaris dengan anggota Direksi lain, anggota Dewan Komisaris lain, dan/atau
pemegang saham pengendali Bank.
8. Pernyataan independensi komisaris independen dalam hal komisaris independen telah SEOJK 16
menjabat lebih dari 2 (dua) periode.
9. Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya. Dalam
hal tidak terdapat perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan
mengenai hal tersebut.
Profil singkat pejabat eksekutif Termasuk susunan pejabat eksekutif beserta jabatan dan ringkasan Riwayat hidup. 134-142 SEOJK 9
Jumlah karyawan dan data Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan status 144-147 SEOJK 9
pengembangan kompetensi ketenagakerjaan - (tetap/kontrak) dalam tahun buku. SEOJK 16
karyawan.
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
1136 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1138
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Komposisi pemegang saham Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan pada awal dan akhir tahun buku, 151-154 SEOJK 9
yang terdiri dari informasi mengenai: SEOJK 16
POJK 17
1. Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Emiten atau
Perusahaan Publik.
2. Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang
memiliki saham Emiten atau Perusahaan Publik.
Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan Komisaris
tidak memiliki saham, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
3. Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau
Perusahaan Publik oleh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris pada
awal dan akhir tahun buku, termasuk informasi mengenai pemegang saham
yang terdaftar dalam daftar pemegang saham untuk kepentingan
kepemilikan tidak langsung anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris.
Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan Komisaris
tidak memiliki kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik,
maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
4. Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang
masing-masing memiliki kurang dari 5% (lima persen) saham Emiten atau Perusahaan SEOJK 16
Publik.
5. Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per
akhir tahun buku berdasarkan klasifikasi:
a. Kepemilikan institusi lokal.
SEOJK 16
b. Kepemilikan institusi asing.
c. Kepemilikan individu lokal.
d. Kepemilikan individu asing.
Informasi di atas dapat disajikan dalam bentuk tabel.
Pemegang saham utama dan Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, 154 SEOJK 9
pengendali baik langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan SEOJK 16
dalam bentuk skema atau bagan.
Daftar entitas anak Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana 162-164 SEOJK 9
perusahaan ventura Emiten atau Perusahaan Publik memiliki pengendalian bersama entitas (jika ada), SEOJK 16
beserta persentase kepemilikan saham, bidang usaha, total aset, dan status
operasi entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama.
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat entitas anak tersebut.
Informasi terkait dengan Bank yang merupakan bagian dari suatu kelompok usaha dan/atau memiliki Entitas Anak, N/A SEOJK 9
Kelompok Usaha Bank harus menambahkan dengan:
Struktur kelompok usaha Bank yang meliputi:
a. Struktur kelompok usaha Bank, antara lain terdiri dari Bank, Entitas Anak, perusahaan
terelasi (sister company), Entitas Induk sampai dengan ultimate shareholder.
b. Struktur keterkaitan kepengurusan dalam kelompok usaha Bank.
c. Pemegang saham yang bertindak atas nama pemegang saham lain. Pengertian
pemegang saham yang bertindak atas nama pemegang saham lain adalah pemegang
saham perorangan atau entitas yang memiliki tujuan bersama yaitu mengendalikan Bank,
berdasarkan atau tidak berdasarkan suatu perjanjian.
Kronologis pencatatan saham Kronologis pencatatan saham, jumlah saham, jumlah saham tercatat setelah masing-masing 164 SEOJK 16
tindakan korporasi (corporate action), nilai nominal, dan harga penawaran dari awal
pencatatan hingga akhir tahun buku serta nama bursa efek dimana saham Emiten atau
Perusahaan Publik dicatatkan, termasuk pemecahan saham (stock split), penggabungan
saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham,
pelaksanaan Efek konversi, pelaksanaan penambahan dan pengurangan modal (jika ada).
Informasi pencatatan Efek Informasi pencatatan Efek lainnya yang belum jatuh tempo pada tahun buku paling 164-166 SEOJK 16
lainnya sedikit memuat nama Efek, tahun penerbitan, tingkat suku bunga/imbal hasil, tanggal
jatuh tempo, nilai penawaran, dan peringkat Efek (jika ada).
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1137
Page 1139
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Informasi penggunaan jasa Informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan kantor akuntan publik (KAP) beserta 167 SEOJK 16
akuntan publik (AP) dan kantor jaringan/asosiasi/aliansinya meliputi:
akuntan publik (KAP)
1. Nama dan alamat.
2. Periode penugasan.
3. Informasi jasa audit dan/atau non audit yang diberikan.
4. Biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing- masing penugasan yang
diberikan selama tahun buku.
5. Dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/ aliansinya, yang ditunjuk tidak
memberikan jasa non audit, maka diungkapkan mengenai informasi tersebut.
Pengungkapan informasi penggunaan jasa AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/
aliansinya dapat disajikan dalam bentuk tabel.
Nama dan alamat lembaga Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar modal selain AP dan KAP. 167 SEOJK 16
dan/atau profesi penunjang.
Penghargaan dan Sertifikasi. Informasi memuat antara lain: 168 SEOJK 9
1. Nama penghargaan dan/atau sertifikasi (berskala nasional
dan internasional).
2. Tahun perolehan penghargaan dan/atau sertifikasi.
3. Badan pemberi penghargaan dan/atau sertifikasi.
4. Masa berlaku (untuk sertifikasi).
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN ATAS KINERJA PERUSAHAAN
Rencana Strategis Bank 1. Rencana jangka panjang (corporate plan). 358-361, 906- SEOJK 13
2. Rencana jangka menengah dan pendek (business plan). 911 POJK 17
Tinjauan operasi per segmen Tinjauan operasi per segmen usaha sesuai dengan jenis industri Emiten atau Perusahaan SEOJK 9
usaha Publik, paling sedikit mengenai: SEOJK 16
1. Penjelasan masing-masing segmen usaha. 285-309
2. Kinerja per segmen usaha, antara lain:
a. Produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan perkembangannya. 285-309
b. Peningkatan/penurunan kapasitas produksi. 285-309
c. Penjualan/pendapatan usaha. 309-316
d. Profitabilitas. 316
Uraian atas kinerja keuangan Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja keuangan SEOJK 9
perusahaan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir (dalam bentuk narasi dan tabel), penjelasan tentang SEOJK 16
penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, paling sedikit mengenai:
1. Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset. 318-323
2. Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang dan total liabilitas. 323-327
3. Penanaman dana (investasi dan pemberian kredit/ pembiayaan) dan total aset. 295-313, 317
4. Dana pihak ketiga dan sumber pendanaan lain. 287-294
5. Ekuitas. 327-328
6. Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total 329-336
laba (rugi) komprehensif.
7. Arus kas. 337-340
8. Suku bunga dasar kredit. 303 SEOJK 9
Analisis kualitas aset 404-406 SEOJK 9
produktif dan rasio keuangan
yang relevan.
Bahasan dan analisis Penjelasan tentang: SEOJK 16
tentang kemampuan
1. Kemampuan membayar hutang, baik jangka pendek (likuiditas) maupun jangka 343-346
membayar utang dan
panjang (solvabilitas).
tingkat kolektibilitas piutang
perusahaan, dengan 2. Tingkat kolektibilitas piutang. 341-342
menyajikan perhitungan rasio
yang relevan sesuai dengan
jenis industri perusahaan.
1138 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1140
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Bahasan tentang struktur Penjelasan atas: SEOJK 16
modal (capital structure)
1. Rincian struktur modal 347-348
dan kebijakan manajemen
atas struktur modal (capital 2. Kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policies). 348
structure policy). 3. Dasar pemilihan kebijakan manajemen. 348
Bahasan mengenai ikatan Penjelasan tentang: SEOJK 16
yang material untuk investasi
1. Nama pihak yang melakukan ikatan. 349-352
barang modal (bukan ikatan
pendanaan) pada tahun buku 2. Tujuan dari ikatan tersebut.
terakhir. 3. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan- ikatan tersebut.
4. Mata uang yang menjadi denominasi.
5. Langkah-langkah yang direncanakan perusahaan untuk melindungi risiko dari posisi
mata uang asing yang terkait.
Catatan: apabila perusahaan tidak mempunyai ikatan terkait investasi barang modal pada
tahun buku terakhir agar diungkapkan.
Bahasan mengenai investasi Penjelasan tentang: SEOJK 9
barang modal yang SEOJK 16
1. Jenis investasi barang modal. 354
direalisasikan pada tahun
buku terakhir. 2. Tujuan investasi barang modal. 353
3. Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan pada tahun buku terakhir. 354
Catatan: apabila tidak terdapat realisasi investasi barang modal, agar diungkapkan.
Uraian tentang prospek usaha Prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan Publik dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi 355-361 SEOJK 16
perusahaan. secara umum dan pasar internasional disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data
yang layak dipercaya.
Informasi perbandingan Perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai SEOJK 16
antara target pada awal (realisasi), mengenai:
tahun buku dengan hasil
1. Pendapatan/penjualan. 362-363
yang dicapai (realisasi), dan
target atau proyeksi yang 2. Laba (rugi). 362-363
ingin dicapai untuk satu tahun 3. Struktur modal (capital structure). 362-363
mendatang.
4. Pemasaran.
5. Pengembangan SDM.
6. Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik. 362-363
Target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun
mendatang, mengenai:
1. Pendapatan/penjualan. 364
2. Laba (rugi). 364
3. Struktur modal (capital structure). 364
4. Kebijakan dividen. 364
5. Pemasaran.
6. Pengembangan SDM.
7. Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik. 364
Uraian tentang aspek Aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau Perusahaan Publik, paling 365-386 SEOJK 9
pemasaran. sedikit mengenai strategi pemasaran dan pangsa pasar. SEOJK 16
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1139
Page 1141
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Uraian mengenai dividen Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit: SEOJK 16
selama 2 (dua) tahun buku
1. Kebijakan dividen, antara lain memuat informasi persentase jumlah dividen yang 387-388
terakhir.
dibagikan terhadap laba bersih.
2. Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen non kas. 388
3. Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas). 388
4. Jumlah dividen per tahun yang dibayar. 388
Catatan: apabila tidak ada pembagian dividen, agar diungkapkan alasannya.
Realisasi penggunaan dana Memuat uraian mengenai: SEOJK 16
hasil penawaran umum
1. Total perolehan dana. 389
(dalam hal perusahaan masih
diwajibkan menyampaikan 2. Rencana penggunaan dana. 389
laporan realisasi penggunaan 3. Rincian penggunaan dana. 389
dana)
4. Saldo dana. 389
5. Tanggal persetujuan RUPS/RUPO atas perubahan penggunaan dana (jika ada). 389
a. Dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki kewajiban menyampaikan
laporan realisasi penggunaan dana, maka diungkapkan realisasi penggunaan dana
hasil penawaran umum secara kumulatif sampai dengan akhir tahun buku.
b. Dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana diatur dalam
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai laporan realisasi penggunaan
dana hasil penawaran umum, maka Emiten menjelaskan perubahan tersebut.
Informasi material (jika Memuat uraian mengenai: SEOJK 16
ada), antara lain mengenai
a. Tanggal, nilai, dan objek transaksi. 389-395
investasi, ekspansi,
divestasi, penggabungan/ b. Nama pihak yang melakukan transaksi.
peleburan usaha, akuisisi, c. Sifat hubungan afiliasi (jika ada).
restrukturisasi utang/modal,
transaksi material, transaksi d. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi.
afiliasi, dan transaksi e. Pemenuhan ketentuan terkait.
benturan kepentingan.
f. Dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain mengungkapkan informasi
sebagaimana dimaksud dalam angka a) sampai dengan angka f), Emiten atau Perusahaan
Publik juga mengungkapkan informasi:
1) Pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui prosedur yang memadai
untuk memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik
bisnis yang berlaku umum antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi
yang wajar (armslength principle).
2) Peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan prosedur yang
memadai untuk memastikan bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan
praktik bisnis yang berlaku umum antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip
transaksi yang wajar (arms length principle).
g. Untuk transaksi afiliasi atau transaksi material yang merupakan kegiatan
usaha yang dijalankan dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha dan
dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan, ditambahkan
penjelasan bahwa transaksi afiliasi atau transaksi material tersebut merupakan
kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka menghasilkan pendapatan
usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan.
Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi material dimaksud telah diungkapkan dalam
laporan keuangan tahunan, ditambahkan informasi mengenai rujukan pengungkapan
dalam laporan keuangan tahunan tersebut.
h. Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang
merupakan hasil pelaksanaan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan
yang telah disetujui pemegang saham independen, ditambahkan informasi
mengenai tanggal pelaksanaan RUPS yang menyetujui transaksi afiliasi dan/atau
transaksi benturan kepentingan tersebut.
i. Dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan,
maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
Uraian mengenai perubahan Uraian memuat antara lain: SEOJK 16
peraturan perundang-
1. Nama peraturan perundang-undangan yang mengalami perubahan. 396-397
undangan terhadap
perusahaan pada tahun buku 2. Dampaknya (kuantitatif dan/atau kualitatif) terhadap perusahaan (jika signifikan) 396-397
terakhir. atau pernyataan bahwa dampaknya tidak signifikan.
Catatan: apabila tidak terdapat perubahan peraturan perundang-undangan pada
tahun buku terakhir, agar diungkapkan.
1140 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1142
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Uraian mengenai perubahan Uraian memuat antara lain: SEOJK 16
kebijakan akuntansi yang
1. Perubahan kebijakan akuntansi. 398-399
diterapkan perusahaan pada
tahun buku terakhir. 2. Alasan perubahan kebijakan akuntansi.
3. Dampaknya secara kuantitatif terhadap laporan keuangan.
Catatan: Apabila tidak terdapat perubahan kebijakan akuntansi pada tahun buku terakhir,
agar diungkapkan.
Informasi Eksposur Risiko dan Eksposur risiko dan permodalan meliputi laporan eksposur risiko dan permodalan 433-572, 410- SEOJK 9
Permodalan. periode tahunan sebagaimana diatur dalam bagian II Laporan publikasi eksposur risiko dan 414
permodalan.
TATA KELOLA PERUSAHAAN
RUPS. Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku 584-600 SEOJK 16
meliputi:
a. Keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang
direalisasikan pada tahun buku.
b. Keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang
belum direalisasikan beserta alasan belum direalisasikan.
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan pihak independen dalam
pelaksanaan RUPS untuk melakukan perhitungan suara, maka diungkapkan mengenai hal
tersebut.
Direksi. 1. Tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi. 610-614 SEOJK 13
Informasi mengenai tugas dan tanggung jawab masing- masing anggota Direksi SEOJK 16
diuraikan dan dapat disajikan dalam bentuk tabel. POJK 17
2. Pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam (charter) Direksi. 614 SEOJK 16
3. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Direksi, rapat Direksi bersama Dewan Komisaris, 614-618 SEOJK 16
dan tingkat kehadiran anggota Direksi dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS.
Informasi tingkat kehadiran anggota Direksi dalam rapat Direksi, rapat Direksi bersama
Dewan Komisaris, atau RUPS dapat disajikan dalam bentuk tabel.
4. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi: 635 SEOJK 16
a. Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi,
termasuk program orientasi bagi anggota Direksi yang baru diangkat (jika ada).
b. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Direksi
dalam tahun buku (jika ada).
5. Penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi 636 SEOJK 16
pada tahun buku paling sedikit memuat:
a. Prosedur penilaian kinerja.
b. Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan
kehadiran dalam rapat.
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki komite yang mendukung
pelaksanaan tugas Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
6. Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang mencapai 5% 154, 823-824 SEOJK 13
(lima persen) atau lebih dari modal disetor, yang meliputi jenis dan jumlah lembar POJK 17
saham pada:
a. Bank yang bersangkutan.
b. Bank lain.
c. Lembaga keuangan bukan bank.
a. Perusahaan lain yang berkedudukan baik di dalam maupun di luar negeri.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1141
Page 1143
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Dewan Komisaris. 1. Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris. 643-646 SEOJK 13
SEOJK 16
POJK 17
2. Pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau piagam (charter) Dewan 651 SEOJK 16
Komisaris.
3. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Dewan Komisaris, 651-655 SEOJK 13
rapat Dewan Komisaris bersama Direksi dan tingkat kehadiran anggota SEOJK 16
Dewan Komisaris dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS.
Informasi tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat Dewan Komisaris,
rapat Dewan Komisaris bersama Direksi, atau RUPS dapat disajikan dalam bentuk tabel.
4. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris: 662 SEOJK 16
a. Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris,
termasuk program orientasi bagi anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika
ada).
b. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Dewan Komisaris
dalam tahun buku (jika ada).
5. Penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris serta masing-masing anggota 663-667 SEOJK 16
Direksi dan anggota Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
a. Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja.
b. Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan
kehadiran dalam rapat.
c. Pihak yang melakukan penilaian.
6. Penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Komite yang mendukung pelaksanaan 667-668 SEOJK 16
tugas Dewan Komisaris pada tahun buku meliputi:
a. Prosedur penilaian kinerja.
b. Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan
kehadiran dalam rapat.
Nominasi dan remunerasi Paling sedikit memuat:
Direksi dan Dewan Komisaris.
1. Prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan dan proses nominasi 720-722 SEOJK 16
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.
2. Prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, antara lain: 723-727 SEOJK 16
a. Prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris.
b. Pengungkapan indikator untuk penetapan remunerasi Direksi.
c. Struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris seperti, gaji, tunjangan,
tantiem/bonus dan lainnya; dan Catatan: apabila tidak terdapat bonus kinerja, bonus
non kinerja, dan opsi saham yang diterima setiap anggota Dewan Komisaris dan
Direksi, agar diungkapkan.
d. Besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
1142 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1144
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Dewan pengawas syariah, Paling sedikit memuat: 673-680 SEOJK 16
bagi Emiten atau Perusahaan
a. Nama.
Publik yang menjalankan
kegiatan usaha berdasarkan b. Dasar hukum pengangkatan Dewan Pengawas Syariah.
prinsip syariah sebagaimana c. Periode penugasan Dewan Pengawas Syariah.
tertuang dalam anggaran
dasar. d. Tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah.
e. Frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta pengawasan pemenuhan
prinsip syariah di pasar modal terhadap Emiten atau Perusahaan Publik.
Komite Audit. 1. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite. 685-687 SEOJK 16
POJK 17
2. Usia.
3. Kewarganegaraan.
4. Riwayat pendidikan.
5. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
a. Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite.
b. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota direksi,
dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada).
c. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar emiten
atau perusahaan publik.
6. Periode dan masa jabatan anggota komite audit. 685-687
7. Uraian tugas dan tanggung jawab. 690-692
8. Pernyataan independensi komite audit. 687-688
9. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika 688
ada).
10. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat komite audit dan tingkat kehadiran anggota 692 SEOJK 13
komite audit dalam rapat tersebut. SEOJK 16
POJK 17
11. Pelaksanaan kegiatan komite audit pada tahun buku sesuai dengan yang dicantumkan 694
dalam pedoman atau piagam (charter) komite audit.
Komite atau fungsi nominasi Paling sedikit memuat: 696-698 SEOJK 16
dan remunerasi Emiten atau POJK 17
1. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite.
Perusahaan Publik.
2. Usia.
3. Kewarganegaraan.
4. Riwayat pendidikan.
5. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
a. Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite.
b. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/
atau anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada).
c. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten
atau Perusahaan Publik.
6. Periode dan masa jabatan anggota komite. 696-698
7. Pernyataan independensi komite. 698-700
8. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika 700
ada).
9. Uraian tugas dan tanggung jawab. 700-701
10. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter). 701-702
11. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat dan tingkat kehadiran anggota dalam 702-703
rapat tersebut.
12. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku. 704
Dalam hal tidak dibentuk komite nominasi dan remunerasi, Emiten atau Perusahaan -
Publik cukup mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf i) sampai
dengan huruf l) dan mengungkapkan:
1. Alasan tidak dibentuknya komite -
2. Pihak yang remunerasi. -
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1143
Page 1145
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Komite lain yang dimiliki Paling sedikit memuat: 708-711 SEOJK 16
Emiten atau Perusahaan POJK 17
1. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite.
Publik dalam rangka
mendukung fungsi dan tugas 2. Usia.
Direksi (jika ada) dan/atau 3. Kewarganegaraan.
komite yang mendukung
fungsi dan tugas Dewan 4. Riwayat pendidikan.
Komisaris. 5. Riwayat jabatan, meliputi informasi:
a. Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite.
b. Rangkap jabatan, baik sebagai anggota dewan komisaris, anggota direksi, dan/
atau anggota komite serta jabatan lainnya (jika ada).
c. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar emiten
atau perusahaan publik.
6. Periode dan masa jabatan anggota komite. 708-711
7. Pernyataan independensi komite. 712
8. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika 713
ada).
9. Uraian tugas dan tanggung jawab. 713-714
10. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite. 714
11. Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota 714-715
komite dalam rapat tersebut.
12. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun buku. 716
Sekretaris perusahaan. 1. Nama. 753 SEOJK 16
2. Domisili.
3. Riwayat jabatan, meliputi:
a. Dasar hukum penunjukan sebagai sekretaris perusahaan.
b. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar emiten
atau perusahaan publik.
4. Riwayat pendidikan. 753
5. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti dalam tahun buku. 753
6. Uraian singkat pelaksanaan tugas sekretaris perusahaan pada tahun buku. 763
Unit Audit Internal. 1. Nama kepala unit audit internal. 767 SEOJK 16
POJK 17
2. Riwayat jabatan, meliputi:
a. Dasar hukum penunjukan sebagai kepala unit audit internal.
b. Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar emiten
atau perusahaan publik.
3. Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal (jika 772
ada).
4. Jumlah pegawai (auditor internal) pada unit audit internal. 772
5. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti dalam tahun buku. 770-771
6. Struktur dan kedudukan unit audit internal. 764-765
7. Uraian tugas dan tanggung jawab. 769-771
8. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) unit audit internal. 773-774
9. Uraian singkat pelaksanaan tugas unit audit internal pada tahun buku termasuk kebijakan 775-777
dan pelaksanaan frekuensi rapat dengan direksi, dewan komisaris, dan/ atau komite
audit.
Akuntan Publik. 1. Nama dan tahun akuntan publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan 782 POJK 17
selama 5 tahun terakhir.
2. Nama dan tahun Kantor Akuntan Publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan 782
selama 5 tahun terakhir.
3. Besarnya fee untuk masing-masing jenis jasa yang diberikan oleh Kantor Akuntan 782
Publik pada tahun buku terakhir.
4. Jasa lain yang diberikan Kantor Akuntan Publik dan akuntan publik selain jasa 782
audit laporan keuangan tahunan pada tahun buku terakhir.
Catatan: apabila diungkapkan.
1144 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1146
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Uraian mengenai sistem 1. Pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan 786-788 SEOJK 13
pengendalian internal perundang-undangan lainnya. SEOJK 16
(internal Control) yang
2. Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal. 790-791
diterapkan oleh emiten atau
perusahaan Publik. 3. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan sistem pengendalian 791 SEOJK 16
internal.
Sistem manajemen risiko yang 1. Gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko 792 SEOJK 16
diterapkan oleh Emiten Atau Emiten atau Perusahaan Publik. SEOJK 13
Perusahaan Publik.
2. Jenis risiko dan cara pengelolaannya. 793
3. Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik. 793-795
4. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau komite audit atas kecukupan sistem 795 SEOJK 16
manajemen risiko.
Fungsi kepatuhan. Tingkat kepatuhan Bank terhadap seluruh ketentuan dan peraturan perundang-undangan 861-883 SEOJK 13
serta pemenuhan komitmen dengan otoritas yang berwenang. POJK 17
Perkara hukum yang 1. Pokok perkara/gugatan. 804-807 SEOJK 16
berdampak material yang
2. Status penyelesaian perkara/gugatan.
dihadapi Oleh emiten atau
perusahaan publik, entitas 3. Pengaruhnya terhadap kondisi emiten atau perusahaan publik.
anak, Anggota direksi dan 4. Pengungkapan mengenai permasalahan hukum paling sedikit mencakup: SEOJK 13
anggota dewan komisaris (jika a. jumlah permasalahan perdata dan permasalahan pidana yang dihadapi dan telah
ada). mendapat putusan yang mempunyai kekuatan hukum tetap.
b. jumlah permasalahan perdata dan permasalahan pidana
yang dihadapi dan masih dalam proses penyelesaian.
Catatan: dalam hal perusahaan, entitas anak, anggota Dewan Komisaris, dan
anggota Direksi tidak memiliki perkara penting, agar diungkapkan.
Informasi tentang sanksi 808 SEOJK 16
administratif/sanksi yang
Dikenakan kepada emiten
atau perusahaan publik,
Anggota Dewan Komisaris
dan anggota direksi, oleh
Otoritas jasa keuangan dan
otoritas lainnya pada tahun
Buku (jika ada).
Informasi mengenai kode 1. Pokok-pokok kode etik. 809-810 SEOJK 16
etik Emiten atau Perusahaan
2. Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya 811-913
Publik.
3. Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, 813
dan karyawan Emiten atau Perusahaan Publik
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1145
Page 1147
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Penerapan Tata Kelola 1. Komite Remunerasi 696-698, 702- POJK 45
Remunerasi bagi Bank. a. Nama anggota, komposisi, tugas dan tanggung jawab. 703, 726-727,
b. Jumlah rapat yang dilakukan.
c. Remunerasi yang telah dibayarkan kepada anggota Komite Remunerasi selama
1 (satu) tahun.
2. Proses penyusunan kebijakan Remunerasi yang meliputi: 723-725
a. Tinjauan mengenai latar belakang dan tujuan kebijakan Remunerasi.
b. Pelaksanaan kaji ulang atas kebijakan Remunerasi pada tahun sebelumnya, beserta
perbaikannya.
c. Mekanisme untuk memastikan bahwa Remunerasi bagi Pegawai di unit kontrol
bersifat independen dari unit kerja yang diawasinya.
3. Cakupan kebijakan Remunerasi dan implementasinya per unit bisnis, per wilayah dan
pada perusahaan anak atau kantor cabang yang berlokasi di luar negeri
4. Remunerasi dikaitkan dengan risiko yang meliputi:
a. Jenis risiko utama (key risk) yang digunakan dalam menerapkan Remunerasi.
b. Kriteria untuk menentukan jenis risiko utama, termasuk untuk risiko yang sulit diukur.
c. Dampak penetapan risiko utama terhadap kebijakan Remunerasi yang Bersifat
Variabel.
d. Perubahan penentuan jenis risiko utama dibandingkan dengan tahun lalu beserta
alasannya, apabila ada.
5. Pengukuran kinerja dikaitkan dengan Remunerasi yang meliputi:
a. Tinjauan mengenai kebijakan Remunerasi yang dikaitkan dengan penilaian kinerja.
b. Metode dalam mengaitkan Remunerasi individu dengan kinerja Bank, kinerja unit
kerja dan kinerja individu.
c. Uraian mengenai metode yang digunakan Bank untuk menyatakan bahwa kinerja
yang disepakati tidak dapat tercapai sehingga perlu dilakukan penyesuaian atas
remunerasi serta besarnya penyesuaian remunerasi jika kondisi tersebut terjadi.
6. Penyesuaian Remunerasi dikaitkan dengan Kinerja dan Risiko yang meliputi: 726-727
a. Kebijakan mengenai Remunerasi yang Bersifat Variabel yang ditangguhkan,
besarannya, dan kriteria untuk menetapkan besaran tersebut.
b. Kebijakan Bank mengenai Remunerasi yang Bersifat Variabel yang
ditangguhkan yang ditunda pembayarannya (malus), atau ditarik kembali
apabila sudah dibayarkan (clawback).
7. Nama konsultan ekstern dan tugas konsultan terkait kebijakan Remunerasi,
apabila Bank menggunakan jasa konsultan ekstern
8. Paket Remunerasi dan fasilitas yang diterima oleh Direksi dan Dewan Komisaris mencakup 726-727
struktur Remunerasi dan rincian jumlah nominal.
9. Remunerasi yang Bersifat Variabel, meliputi: 727
a. Bentuk Remunerasi yang Bersifat Variabel beserta alasan pemilihan bentuk
tersebut. Dan
b. Penjelasan apabila terdapat perbedaan pemberian Remunerasi yang Bersifat
Variabel di antara para Direksi, Dewan Komisaris dan/atau Pegawai.
10. Jumlah Direksi, Dewan Komisaris dan Pegawai yang menerima Remunerasi yang 726-727
Bersifat Variabel selama 1 (satu) tahun, dan total nominalnya.
11. Jabatan dan jumlah pihak yang menjadi material risk takers.
12. Shares option yang dimiliki Direksi, Dewan Komisaris, dan Pejabat Eksekutif. 823-824
13. Rasio gaji tertinggi dan terendah 727
14. Jumlah penerima dan jumlah total Remunerasi yang Bersifat Variabel yang dijamin 727
tanpa syarat akan diberikan oleh Bank kepada calon Direksi, calon Dewan Komisaris, dan/
atau calon Pegawai selama 1 (satu) tahun pertama bekerja
15. Jumlah Pegawai yang terkena pemutusan hubungan kerja dan total nominal pesangon 728
yang dibayarkan
16. Jumlah total Remunerasi yang Bersifat Variabel yang ditangguhkan, yang terdiri dari 726-727
tunai dan/atau saham atau instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Bank.
17. Jumlah total Remunerasi yang Bersifat Variabel yang ditangguhkan yang dibayarkan
selama 1 (satu) tahun.
18. Rincian jumlah Remunerasi yang diberikan dalam satu tahun meliputi: 726-727
a. Remunerasi yang bersifat tetap maupun variabel.
b. Remunerasi yang ditangguhkan dan tidak ditangguhkan.
c. Bentuk Remunerasi yang diberikan secara tunai dan/ atau saham atau instrumen
yang berbasis saham yang diterbitkan Bank.
19. Informasi kuantitatif mengenai: POJK 45
a. Total sisa Remunerasi yang masih ditangguhkan baik yang terekspos penyesuaian
implisit maupun eksplisit.
b. Total pengurangan Remunerasi yang disebabkan karena penyesuaian eksplisit
selama periode laporan.
c. Total pengurangan Remunerasi yang disebabkan karena penyesuaian implisit
selama periode laporan.
1146 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1148
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Uraian singkat mengenai Dalam hal pemberian kompensasi berupa program Kepemilikan saham oleh 818 SEOJK 16
kebijakan pemberian manajemen (management stock Ownership program/MSOP) dan/atau program
Kompensasi jangka panjang Kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock Ownership program/ ESOP).
berbasis kinerja kepada Informasi yang diungkapkan Paling sedikit memuat:
manajemen dan/ atau
1. Jumlah saham dan/atau opsi.
karyawan yang dimiliki oleh
emiten Atau perusahaan 2. Jangka waktu pelaksanaan.
publik (jika ada), antara 3. Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak.
lain berupa Program
kepemilikan saham oleh 4. Harga pelaksanaan atau penentuan harga pelaksanaan.
manajemen (management
stock ownership program/
MSOP) dan/atau Program
kepemilikan saham oleh
karyawan (employee Stock
ownership program/ESOP).
Uraian singkat mengenai 1. Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris paling lambat 3 823-824 SEOJK 16
pengungkapan Informasi (tiga) hari kerja Setelah terjadinya kepemilikan atau setiap Perubahan kepemilikan atas
mengenai saham perusahaan Terbuka.
2. Pelaksanaan atas kebijakan dimaksud.
Uraian mengenai sistem 1. Cara penyampaian laporan pelanggaran. 832-833 SEOJK 16
pelaporan pelanggaran
2. Perlindungan bagi pelapor. 833
(whistleblowing system) di
Emiten atau Perusahaan 3. Penanganan pengaduan. 833
Publik. 4. Pihak yang mengelola pengaduan. 834
5. Hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit: 834
a. Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses Dalam tahun buku.
b. Tindak lanjut pengaduan.
Dalam hal emiten atau perusahaan publik tidak memiliki Sistem pelaporan pelanggaran -
(whistleblowing system), Maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
Uraian mengenai kebijakan 1. Program dan prosedur yang dilakukan dalam Mengatasi praktik korupsi, balas jasa 835-840 SEOJK 16
anti korupsi Emiten atau (kickbacks), Fraud, suap dan/ atau gratifikasi dalam Emiten atau Perusahaan Publik. POJK 17
Perusahaan Publik.
2. Pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten atau Perusahaan Publik. 840
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki Kebijakan anti korupsi, maka -
dijelaskan alasan tidak Dimilikinya kebijakan dimaksud.
Penanganan benturan 886-887 SEOJK 13
kepentingan POJK 17
Penyediaan dana kepada Informasi yang perlu diungkap adalah jumlah total baki debet penyediaan dana kepada pihak 884-885 SEOJK 13
pihak terkait (related party) terkait (related party) dan kepada debitur inti (individu atau grup) per posisi laporan
dan penyediaan dana
besar (large exposure).
Transparansi kondisi 888-889 SEOJK 13
keuangan dan non POJK 17
keuangan Bank yang belum
diungkap dalam laporan lain.
Informasi lain yang terkait SEOJK 13
dengan Tata Kelola Bank,
antara lain berupa intervensi
pemilik, perselisihan intern
atau permasalahan yang
timbul sebagai dampak
kebijakan remunerasi pada
Bank.
Jumlah Penyimpangan Pengungkapan mengenai penyimpangan (internal fraud) paling sedikit mencakup: 826 SEOJK 13
(Internal Fraud). 1. Jumlah penyimpangan (internal fraud) yang telah diselesaikan.
2. Jumlah penyimpangan (internal fraud) yang sedang dalam proses penyelesaian di
internal bank.
3. Jumlah penyimpangan (internal fraud) yang belum diupayakan penyelesaian
di internal bank.
4. Jumlah penyimpangan (internal fraud) yang telah ditindaklanjuti melalui proses
hukum.
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1147
Page 1149
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Statement
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
Pembelian Kembali (Buy Back) 1. Kebijakan dalam melakukan pembelian kembali (buy back) saham atau obligasi Bank. 887 SEOJK 13
Saham dan/atau Obligasi 2. Jumlah lembar saham dan/atau obligasi yang dibeli kembali.
Bank. 3. Harga pembelian kembali per lembar saham dan/atau obligasi.
4. Peningkatan laba per lembar saham dan/atau obligasi.
Pemberian Dana untuk Pengungkapan mengenai pemberian dana untuk kegiatan sosial dan/atau kegiatan politik 885 SEOJK 13
Kegiatan Sosial dan/ atau paling sedikit meliputi pihak penerima dana dan jumlah dana yang diberikan.
Kegiatan Politik Selama
Periode Pelaporan.
Penerapan keuangan 932-937 POJK 17
berkelanjutan, termasuk
penerapan tanggung
jawab sosial dan
lingkungan
Penerapan atas pedoman 1. Pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan dan/atau 850-860 SEOJK 16
tata kelola Perusahaan
Terbuka bagi Emiten yang
menerbitkan Efek bersifat
ekuitas atau Perusahaan
Publik.
2. Penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif
pelaksanaannya (jika ada).
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
Tanggung Jawab Sosial 1. Informasi yang diungkapkan dalam bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan SEOJK 16
Perusahaan. merupakan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana
dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017
tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten,
dan Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) Penjelasan strategi keberlanjutan. 16; 17-19; 19-
21; 21-23; 24-
25; 25-33;
b) Ikhtisar aspek keberlanjutan lingkungan hidup. 38
c) Profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik. 49-51
d) Penjelasan Direksi. 71-91
e) Tata kelola keberlanjutan. 96-131
f) Kinerja keberlanjutan. 130-152
g) Verifikasi tertulis dari pihak independen, jika ada. 14
h) Lembar umpan balik (feedback) untuk pembaca, jika ada. 14-15; 221
i) Tanggapan Emiten atau Perusahaan Publik terhadap umpan balik laporan tahun 221
sebelumnya.
2. Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud pada angka 1), harus disusun sesuai √
Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten
dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.
3. Informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) pada angka 1) dapat:
a) Diungkapkan pada bagian lain yang relevan di luar bagian tanggung jawab sosial √
dan lingkungan, seperti penjelasan Direksi terkait Laporan Keberlanjutan
diungkapkan dalam bagian terkait Laporan Direksi; dan/ atau
b) Merujuk pada bagian lain di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan √
dengan tetap mengacu pada Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan
(Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum
dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten atau Perusahaan Publik.
1148 PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Laporan Tahunan 2023
Page 1150
Kriteria Penjelasan Halaman Regulasi
4. Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud pada angka 1) √ SEOJK 16
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan namun dapat disajikan
secara terpisah dengan Laporan Tahunan.
5. Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan,
informasi yang diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan dimaksud harus:
a) Memuat seluruh informasi sebagaimana dimaksud pada angka 1); dan √
b) Disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability √
Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam
Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan ini.
6. Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, √
maka dalam bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan memuat informasi bahwa
informasi mengenai tanggung jawab sosial dan lingkungan telah diungkapkan dalam
Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara terpisah dari Laporan Tahunan.
7. Penyampaian Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) yang disajikan secara √
terpisah dengan Laporan Tahunan harus disampaikan bersamaan dengan
penyampaian Laporan Tahunan.
KETERANGAN
SEOJK 16 : Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau
Perusahaan Publik.
SEOJK 9 : Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank
Umum Konvensional.
SEOJK 13 : Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum.
POJK 45 : Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian
Remunerasi Bagi Bank Umum.
POJK 17 : Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 17 Tahun 2023 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara | Annual Report 2023 1149
Names mentioned 199 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Bank SUMUT
· Pemegang Saham Pengendali
p.2 ×475
unresolved
org
Bank SUMUT. Bagi
p.2 ×2
unresolved
org
Bank SUMUT. For
p.2 ×2
unresolved
org
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara
p.2 ×122
unresolved
org
Bank SUMUT Layanan QRIS
p.3
unresolved
org
Bank SUMUT Annual
p.5 ×3
unresolved
org
Bank SUMUT’s
p.5 ×16
unresolved
org
PT BankSUMUT
p.6
unresolved
org
Bank Soundness Level Kelola Perusahaan Terbuka Sesuai
p.8
unresolved
org
Financial Services Authority
p.8 ×2
unresolved
org
Bank SUMUT Pengungkapan Terkait Penerapan
p.8
unresolved
person
Independensi
· Komisaris
p.8
unresolved
person
Committee
· Komisaris
p.8
unresolved
person
Transparansi Praktik Bad Governance
· Corporate Secretary
p.8
unresolved
person
Affiliate Relationship
· Anggota
p.8
unresolved
org
Bank SUMUT Bank SUMUT’s Highlight Total Aset Total
p.9
unresolved
org
Pemerintah Provinsi Sumatera Utara
p.9 ×3
unresolved
org
Pemerintah Kabupaten Se-Sumatera Utara
p.9 ×3
unresolved
org
Pemerintah Kota Se-Sumatera Utara
p.9 ×3
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara. Terjadi
p.11
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Bank SUMUT
p.11
unresolved
org
Bank SUMUT Head Office
p.11
unresolved
org
Bank SUMUT’s Authorized Capital
p.11
unresolved
org
Bank SUMUT Memasuki
p.11
unresolved
org
Bank SUMUT Entered
p.11
unresolved
org
Government of the Republic of Indonesia
p.11
unresolved
org
Bank Umum Devisa. Bank SUMUT
p.12
unresolved
org
Bank Bank SUMUT
p.12 ×2
unresolved
org
Indonesia Stock ExChange
p.12
unresolved
org
Bank SUMUT Meluncurkan
p.12
unresolved
org
Bank SUMUT Bank SUMUT
p.12 ×4
unresolved
org
Bank SUMUT Raih The Best IT Dari Economic
p.13
unresolved
org
Bank SUMUT Wins The Best IT
p.13
unresolved
org
Bank SUMUT. Sebelumnya Bank
p.13
unresolved
org
Bank SUMUT Babay Parid Wazdi
p.13
unresolved
org
Bank SUMUT Arieta Aryanti.
p.13 ×2
unresolved
org
Bank SUMUT Turut Mendukung
p.14 ×2
unresolved
org
Bank SUMUT Turut Dukung Pagelaran Lomba Berskala Internasional
p.15
unresolved
org
Bank SUMUT Also Supports International Scale Competition
p.15
unresolved
org
Bank SUMUT’s MSME
p.15
unresolved
org
Bank SUMUT Sosialisasikan Layanan Keuangan Syariah Bank SUMUT
p.15
unresolved
org
Bank SUMUT Syariah. Dengan Karakteristik
p.15
unresolved
org
Bank SUMUT Syariah. With
p.15
unresolved
org
PT Musim Mas Empowering Palm Oil Farmers
p.16
unresolved
org
Bank SUMUT Signs Collaboration
p.16
unresolved
org
PT Musim Mas Bank SUMUT
p.16
unresolved
org
PT Musim Mas
p.16 ×6
unresolved
org
Bank Umum KBMI
p.17
unresolved
org
Bank BPD
p.17
unresolved
org
Bank SUMUT’s TPF
p.17
unresolved
org
Bank KBMI
p.18 ×2
unresolved
org
Bank SUMUT’s Lending
p.18
unresolved
org
Bank Indonesia
p.19 ×9
unresolved
org
Bank Indonesia Placement
p.19
unresolved
org
Bank Penempatan
p.19
unresolved
org
Bank Lain Banks Efek-Efek
p.19
unresolved
—
Aryanto,
· Kantor Akuntan Publik
p.29
unresolved
org
Kementerian Hak
p.30
unresolved
org
Kementerian
p.31
unresolved
org
Ministry of Law and Human Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.31
unresolved
—
Regency
p.31
unresolved
—
North Sumatra
p.31
unresolved
org
Temporary Suspension Action Stock Trading
p.31
unresolved
—
(Suspension) and/ or Delisting
p.31 ×2
unresolved
org
Up to 31 December 2023, Bank SUMUT is never subject to
p.31
unresolved
org
a temporary suspension of share trading (suspension) and/
p.31
unresolved
org
Based on the– General Meeting of Shareholders of PT
p.31
unresolved
org
PT SUMUT
p.31
unresolved
org
Bank SUMUT which was notarized with deed No.03 dated
p.31
unresolved
org
Bank SUMUT Tahap I Tahun
p.32
unresolved
org
Bank SUMUT Continuous Subordination Bonds I Phase I
p.32
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara Kode ISIN
p.32
unresolved
org
Bank SUMUT Cabang Talun Kenas
p.34
unresolved
org
Bank SUMUT Office
p.34
unresolved
org
Koperasi Jasa Sukses Bersama Dokter
p.34
unresolved
org
Pemerintah Kota Medan
p.35
unresolved
org
Bank Sumut Berbagi
p.35 ×2
unresolved
org
PT Bank SUMUT Medan.
p.35
unresolved
—
Plt Direktur Utama Hadi Sucipto.
· Komisaris Utama
p.36 ×12
unresolved
person
Rumah Penyelenggaraan Level Star
p.38
unresolved
person
Afifi Lubis
· Commissioner
p.41 ×2
unresolved
org
Bank SUMUT’s Bank SUMUT
p.42
unresolved
org
Bank Sound Rating Selain
p.46
unresolved
org
Bank Rating Approach
p.46
unresolved
person
Bahkan
· Komisaris
p.48
unresolved
person
BODs
· Komisaris
p.54
unresolved
person
Brata
p.55
unresolved
person
Brata Kesuma Kesuma
· Komisaris Utama
p.55 ×3
unresolved
person
Syahruddin Siregar
· Komisaris
p.55 ×3
unresolved
person
Rangkuti
· Komisaris Independen
p.55
unresolved
person
Arifa
p.55 ×2
unresolved
person
Babay Parid Wazdi
· Direktur
p.57 ×6
unresolved
org
Bank SUMUT’s SUMUT
p.58
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Pembangunan Daerah Sumatera Utara
p.58
unresolved
org
Bank SUMUT SUMUT
p.60 ×4
unresolved
org
Bank SUMUT’s Human Resources Manusia
p.61
unresolved
org
Bank HCM
p.61
unresolved
org
Bank SUMUT Mobile
p.63
unresolved
org
Bank SUMUT. Secara
p.63
unresolved
org
Bank SUMUT. Overall
p.63
unresolved
org
Bank SUMUT’s Performance
p.65
unresolved
org
Bank SUMUT’s Sharia Business
p.67
unresolved
org
Bank Awards
p.68 ×2
unresolved
person
IR. Benefit
p.73
unresolved
org
Bank SUMUT. Program
p.74
unresolved
org
Bank University
p.74
unresolved
org
PT Bank SUMUT Eksekusi Strategi Bisnis
p.74
unresolved
org
Bank Sound Rating Assessment Committee.
p.77
unresolved
org
Bank BUMD
p.77
unresolved
org
Bank Implementation SUMUT
p.77
unresolved
org
Bank SUMUT. Di
p.77
unresolved
org
Bank SUMUT. Per
p.79
unresolved
org
Pemerintah Provinsi Sumatera
p.79 ×3
unresolved
org
PT Sarana SUMUT Ventura
p.80 ×2
unresolved
org
PT LOLC
p.80
unresolved
person
Desra Natasha WN
p.80
unresolved
org
PT LOLC Ventura Indonesia
p.80
unresolved
org
Bank SUMUT Views
p.80
unresolved
org
Bank SUMUT. Sebab
p.80
unresolved
person
Babay
p.81
unresolved
person
Eksir
· Direktur
p.81 ×2
unresolved
person
Arieta Aryanti P. L
· Direktur
p.81 ×2
unresolved
person
Rahmat Fadhilah Pohan
p.81 ×3
unresolved
—
Pohan
· Direktur Utama
p.81
unresolved
person
Irwan
· Direktur
p.81 ×4
unresolved
person
Rahmat
p.81
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara Tahun Buku
p.83
unresolved
org
PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara We
p.84
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara Name Nama
p.87
unresolved
org
Bank SUMUT Bank Nickname Kelompok Bank KBMI
p.87
unresolved
org
Milik Daerah
p.87
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia No C-
p.87
unresolved
org
Ministry of Justice
p.87
unresolved
person
M. Hum.
p.87 ×4
unresolved
person
Notary Christina Dwi Utami
p.87 ×6
unresolved
org
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.87 ×2
unresolved
org
Ministry of Law and Human Rights
p.87 ×2
unresolved
org
PT BankSUMUT Instagram
p.88
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatra Utara
p.89 ×2
unresolved
org
PT Pembangunan Daerah Sumatera Utara
p.89
unresolved
org
Minister of Finance
p.89
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.89
unresolved
org
Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara. Selanjutnya
p.89
unresolved
org
Bank Pembangunan Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara. Tahun
p.89
unresolved
person
Alina Hanum Nasution
· Notaris
p.89 ×3
unresolved
person
Nasution
p.89
unresolved
org
Minister of Justice
p.89
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik
p.89
unresolved
org
Bank Indonesia Medan Branch Medan
p.89
unresolved
org
Bank Umum Devisa
p.89
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara Akta
p.90
unresolved
org
Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara Perda
p.90
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara Deed
p.90
unresolved
org
Bank SUMUT. Bentuk Logo
p.91
unresolved
org
Bank SUMUT Vision
p.92
unresolved
org
Bank SUMUT Menjadi
p.92
unresolved
person
Committees
· Director
p.114
unresolved
org
Fund
· Corporate Secretary
p.114
unresolved
org
Penelitian dan Pengembangan Provinsi
p.118
unresolved
org
Penelitian dan Pengembangan
p.118
unresolved
org
Perencanaan dan Pembangunan Daerah
p.118
unresolved
org
Ministry of Maritime Affairs
p.120
unresolved
person
Notary Risna Rahmi Arifa
· Notaris
p.122 ×8
unresolved
org
Mandiri (Persero) Tbk
p.122 ×4
unresolved
org
Wakaf Indonesia
p.123
unresolved
—
M. Yasir Nasution
· Ketua
p.126 ×2
unresolved
—
Hasballah Thaib
· Anggota
p.126
unresolved
—
Ardiansyah
· Anggota
p.126
unresolved
—
Rahmat Fadillah Pohan
· Direktur
p.126
unresolved
org
PT Bank Jabar Banten
p.128 ×2
unresolved
org
PT Bank DKI
p.128 ×2
unresolved
org
Bank Bengkulu
p.132 ×4
unresolved
org
Bank Exim
p.132 ×4
unresolved
org
PT Samudera International Group
p.134 ×2
unresolved
—
Served
· Corporate Secretary
p.135
unresolved
person
Dr. Heru Mardiansyah PSDM
p.136
unresolved
org
Bank SUMUT. Kepemilikan Saham Lebih
p.155
unresolved
org
Pemerintah Kabupaten Tapanuli
p.155
unresolved
org
Bank SUMUT. Kepemilikan Saham Berdasarkan Klasifikasi
p.155
unresolved
org
Bank SUMUT. Thus
p.155
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.