Back to announcement
20240429_EMTK_Transaksi Material Tanpa Persetujuan RUPS_31631348_lamp2.pdf
Asset transaction Needs review EMTKSource file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 25
Page 1
KETERBUKAAN INFORMASI KEPADA PARA PEMEGANG SAHAM
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI TBK (“PERSEROAN”)
SEHUBUNGAN DENGAN TRANSAKSI MATERIAL
Keterbukaan Informasi ini dibuat dan disampaikan kepada para pemegang saham Perseroan dalam
rangka memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17/POJK.04/2020 tentang Transaksi Material
dan Perubahan Kegiatan Usaha (“POJK No. 17/2020”).
Keterbukaan Informasi ini dibuat sehubungan dengan rencana transaksi pengambilalihan PT Cardig
Aero Services Tbk oleh PT Roket Cipta Sentosa, anak perusahaan terkendali Perseroan.
Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan, secara sendiri-sendiri maupun bersama-sama, bertanggung
jawab sepenuhnya atas kelengkapan dan kebenaran semua informasi atau fakta material yang dimuat
dalam Keterbukaan Informasi ini dan menegaskan bahwa informasi yang dimuat dalam Keterbukaan
Informasi ini adalah benar dan tidak ada fakta material yang tidak diungkapkan yang dapat
menyebabkan informasi material dalam Keterbukaan Informasi ini menjadi tidak benar dan/atau
menyesatkan.
Apabila Anda mengalami kesulitan dalam memahami informasi yang diberikan dalam Keterbukaan
Informasi ini, silakan berkonsultasi dengan perantara pedagang efek, manajer investasi, penasihat
hukum, akuntan publik, penasihat keuangan, atau tenaga profesional lainnya.
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI TBK
Berdomisili di Jakarta Pusat, Indonesia
Kegiatan Usaha:
Aktivitas Konsultasi Manajemen Lainnya, Aktivitas Perusahaan Induk, dan
Perdagangan Besar Peralatan Telekomunikasi
Kantor Pusat:
SCTV Tower Lantai 18, Senayan City
Jalan Asia Afrika Lot 19, Jakarta 10270, Indonesia
Telp. +62 21 7278 2066, Faks. +62 21 7278 2194
Email: corsec@emtek.co.id
Situs web: www.emtek.co.id
Keterbukaan Informasi ini diumumkan pada situs web Perseroan dan Bursa Efek Indonesia.
Keterbukaan Informasi ini diterbitkan pada tanggal 29 April 2024.
1
Page 2
DEFINISI DAN SINGKATAN
Transaksi Pengambilalihan : berarti pembelian saham dalam PT CASS oleh PT RCS dari Para
Penjual dengan jumlah keseluruhan sebesar 1.064.344.500 (satu
miliar enam puluh empat juta tiga ratus empat puluh empat ribu
lima ratus) saham (atau sekitar 51% (lima puluh satu persen) saham)
dalam PT CASS yang menyebabkan PT RCS menjadi Pengendali
langsung dari PT CASS pada Tanggal Penyelesaian.
Perseroan : berarti PT Elang Mahkota Teknologi Tbk, berkedudukan di Jakarta
Pusat, suatu perusahaan terbuka yang tercatat di Bursa Efek
Indonesia, didirikan dan dijalankan berdasarkan hukum Negara
Republik Indonesia.
Tanggal Penyelesaian : pada tanggal 25 April 2024, yang merupakan tanggal penyelesaian
Transaksi Pengambilalihan berdasarkan Perjanjian Jual Beli Saham
PT CAM dan PT DRS dan Perjanjian Jual Beli Saham Cemerlang.
Pengendali : berarti pihak yang baik langsung maupun tidak langsung:
a. memiliki saham perusahaan terbuka lebih dari 50% (lima puluh
persen) dari seluruh saham dengan hak suara yang telah
disetor penuh; atau
b. mempunyai kemampuan untuk menentukan, baik langsung
maupun tidak langsung, dengan cara apa pun pengelolaan
dan/atau kebijakan perusahaan terbuka,
sebagaimana dimaksud dalam POJK No. 9/2018.
Keterbukaan Informasi : berarti Keterbukaan Informasi ini memuat informasi terkait
Transaksi Pengambilalihan yang dibuat dalam rangka memenuhi
POJK No. 17/2020.
Otoritas Jasa Keuangan : berarti Otoritas Jasa Keuangan, lembaga negara yang independen
atau OJK dan mempunyai fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan,
pengawasan, pemeriksaan, dan penyidikan sebagaimana dimaksud
dalam Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2011 tentang Otoritas Jasa
Keuangan, sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang
Nomor 4 Tahun 2023 tentang Pengembangan dan Penguatan Sektor
Keuangan.
Transaksi Material : memiliki pengertian sebagaimana dimaksud dalam POJK No.
17/2020.
Menkumham : berarti Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia (dahulu dikenal sebagai Menteri Kehakiman Republik
Indonesia, Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia, atau Menteri Hukum dan Perundang-undangan Republik
Indonesia atau nama lainnya).
2
Page 3
POJK No. 17/2020 : berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17/POJK.04/2020
tentang Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha.
POJK No. 42/2020 : berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 42/POJK.04/2020
tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan.
POJK No. 9/2018 : berarti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 9/POJK.04/2018
tentang Pengambilalihan Perusahaan Terbuka.
Perjanjian Jual Beli Saham : berarti perjanjian jual beli saham bersyarat tertanggal 15 Maret
PT CAM dan PT DRS 2024 yang dibuat oleh dan antara PT RCS dengan PT CAM dan PT
DRS sehubungan dengan penjualan atas (i) 492.127.268 (empat
ratus sembilan puluh dua juta seratus dua puluh tujuh ribu dua ratus
enam puluh delapan) saham (atau sekitar 23,58% (dua puluh tiga
koma lima delapan persen) saham) dalam PT CASS yang dimiliki oleh
PT CAM dan (ii) 366.587.032 (tiga ratus enam puluh enam juta lima
ratus delapan puluh tujuh ribu tiga puluh dua) saham (atau sekitar
17,57% (tujuh belas koma lima tujuh persen) saham) dalam PT CASS
yang dimiliki oleh PT DRS.
PT CASS : berarti PT Cardig Aero Services Tbk, berkedudukan di Jakarta Timur,
suatu perusahaan terbuka yang tercatat di Bursa Efek Indonesia,
didirikan dan dijalankan berdasarkan hukum Negara Republik
Indonesia, yang merupakan perusahaan target.
Laporan Keuangan PT CASS : berarti Laporan Keuangan Konsolidasian PT CASS untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, yang telah diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro & Surja, anggota
firma dari Ernst & Young Global Limited, dengan laporan auditor
independen No. 00308/2.1032/AU.1/06/1716- 3/1/III/2024 tanggal
26 Maret 2024, ditandatangani oleh Bapak Dede Rusli.
PT JASS : berarti PT Jasa Angkasa Semesta Tbk, berkedudukan di Jakarta
Timur, suatu perusahaan terbuka, didirikan dan dijalankan
berdasarkan hukum Negara Republik Indonesia, yang merupakan
anak perusahaan terkendali dari PT CASS.
PT RCS : berarti PT Roket Cipta Sentosa, berkedudukan di Jakarta Pusat,
suatu perseroan terbatas yang didirikan dan dijalankan berdasarkan
hukum Negara Republik Indonesia, yang merupakan anak
perusahaan terkendali dari Perseroan.
Perjanjian Jual Beli Saham : berarti perjanjian jual beli saham bersyarat tertanggal 16 April 2024
Cemerlang yang dibuat oleh dan antara PT RCS dan Cemerlang sehubungan
dengan penjualan atas 205.630.200 (dua ratus lima juta enam ratus
tiga puluh ribu dua ratus) saham (atau sekitar 9,85% (sembilan koma
delapan lima persen) saham) dalam PT CASS yang dimiliki oleh
Cemerlang.
3
Page 4
Penjual : berarti para pemegang saham PT CASS yang telah menjual
sahamnya dalam PT CASS kepada PT RCS pada Tanggal Penyelesaian
sebagai berikut:
a. PT Cardig Asset Management (“PT CAM”);
b. PT Dinamika Raya Swarna (“PT DRS”); dan
c. Cemerlang Pte. Ltd. (““Cemerlang””).
Laporan Keuangan : berarti Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk tahun
Perseroan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, yang telah diaudit
oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro & Surja, anggota
firma dari Ernst & Young Global Limited, dengan laporan auditor
independen No. 00461/2.1032/AU.1/10/1294-3/1/III/2024 tanggal
30 Maret 2024, yang ditandatangani oleh Bapak Said Amru.
4
Page 5
I. PENDAHULUAN
Keterbukaan Informasi ini dibuat dan disampaikan kepada para pemegang saham Perseroan sehubungan
dengan pembelian saham PT CASS oleh PT RCS dari para Penjual. PT RCS telah membuat kesepakatan
pembelian saham PT CASS dengan PT CAM (sebagai Pengendali PT CASS sebelumnya) dan PT DRS
sehubungan dengan penjualan atas (i) 492.127.268 (empat ratus sembilan puluh dua juta seratus dua
puluh tujuh ribu dua ratus enam puluh delapan) saham (atau sekitar 23,58% (dua puluh tiga koma lima
delapan persen) saham) dalam PT CASS yang dimiliki oleh PT CAM dan (ii) 366.587.032 (tiga ratus enam
puluh enam juta lima ratus delapan puluh tujuh ribu tiga puluh dua) saham (atau sekitar 17,57% (tujuh
belas koma lima tujuh persen) saham) dalam PT CASS yang dimiliki oleh PT DRS. Selain itu, PT RCS juga
telah berhasil membuat kesepakatan dengan Cemerlang sehubungan dengan penjualan atas 205.630.200
(dua ratus lima juta enam ratus tiga puluh ribu dua ratus) saham (atau sekitar 9,85% (sembilan koma
delapan lima persen) saham) dalam PT CASS yang dimiliki oleh Cemerlang. PT RCS telah terpilih sebagai
pemenang lelang dalam pembelian mayoritas saham PT CASS tersebut di atas. Dengan demikian, total
saham yang dibeli dari para Penjual adalah sebanyak 1.064.344.500 (satu miliar enam puluh empat juta
tiga ratus empat puluh empat ribu lima ratus) saham (atau sekitar 51% (lima puluh satu persen) saham)
dalam PT CASS dengan total harga pembelian sebesar Rp872.762.490.000 (delapan ratus tujuh puluh dua
miliar tujuh ratus enam puluh dua juta empat ratus sembilan puluh ribu Rupiah). Transaksi
Pengambilalihan mengakibatkan PT RCS menjadi Pengendali langsung dari PT CASS pada Tanggal
Penyelesaian.
Transaksi Pengambilalihan merupakan suatu Transaksi Material bagi Perseroan karena melebihi ambang
batas materialitas 50% sebagaimana diatur dalam POJK No. 17/2020 dengan dasar bahwa laba bersih PT
CASS berbanding rugi bersih Perseroan, berdasarkan Laporan Keuangan PT CASS dan Laporan Keuangan
Perseroan. Namun demikian, mengingat Transaksi Pengambilalihan dilakukan melalui proses lelang
dimana PT RCS telah terpilih sebagai pemenang lelang, maka berdasarkan ketentuan Pasal 11 huruf (f)
POJK No. 17/2020, Transaksi Pengambilalihan dikecualikan dari ketentuan untuk menggunakan penilai
untuk menentukan nilai wajar objek Transaksi Material dan/atau kewajaran Transaksi Material dan
memperoleh persetujuan dari RUPS Perseroan.
Sehubungan dengan hal tersebut di atas dan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku,
Direksi Perseroan mengumumkan Keterbukaan Informasi ini untuk memenuhi POJK No. 17/2020.
II. URAIAN SINGKAT MENGENAI TRANSAKSI MATERIAL
A. Obyek Transaksi Material
1.064.344.500 (satu miliar enam puluh empat juta tiga ratus empat puluh empat ribu lima ratus)
saham (atau sekitar 51% (lima puluh satu persen) saham) dalam PT CASS.
B. Nilai Transaksi Material
Total nilai transaksi adalah sebesar Rp872.762.490.000 (delapan ratus tujuh puluh dua miliar tujuh
ratus enam puluh dua juta empat ratus sembilan puluh ribu Rupiah).
C. Uraian Singkat Transaksi Pengambilalihan
Transaksi Pengambilalihan dilakukan melalui proses lelang dimana PT RCS telah terpilih sebagai
pemenang lelang oleh PT CAM (sebagai Pengendali PT CASS sebelumnya) dan PT DRS. Sehubungan
dengan Transaksi Pengambilalihan, PT RCS telah menandatangani perjanjian-perjanjian sebagai
5
Page 6
berikut:
1. Perjanjian Jual Beli Saham PT CAM dan PT DRS, yang syarat dan ketentuan utamanya adalah
sebagai berikut:
Para pihak : a. PT RCS sebagai pembeli; dan
b. PT CAM dan PT DRS sebagai para penjual.
Objek : Penjualan atas (i) 492.127.268 (empat ratus sembilan puluh
dua juta seratus dua puluh tujuh ribu dua ratus enam puluh
delapan) saham (atau sekitar 23,58% (dua puluh tiga koma
lima delapan persen) saham) dalam PT CASS yang dimiliki oleh
PT CAM dan (ii) 366.587.032 (tiga ratus enam puluh enam juta
lima ratus delapan puluh tujuh ribu tiga puluh dua) saham
(atau sekitar 17,57% (tujuh belas koma lima tujuh persen)
saham) dalam PT CASS yang dimiliki oleh PT DRS, dengan syarat
dan ketentuan sebagaimana diatur dalam Perjanjian Jual Beli
Saham PT CAM dan PT DRS.
Harga Pembelian : Harga pembelian per saham adalah Rp820 (delapan ratus dua
puluh Rupiah).
Total harga pembelian saham yang dijual oleh PT CAM adalah
sebesar Rp403.544.359.760 (empat ratus tiga miliar lima ratus
empat puluh empat juta tiga ratus lima puluh sembilan ribu
tujuh ratus enam puluh Rupiah) dan total harga pembelian
saham yang dijual oleh PT DRS adalah sebesar
Rp300.601.366.240 (tiga ratus miliar enam ratus satu juta tiga
ratus enam puluh enam ribu dua ratus empat puluh Rupiah).
Harga pembelian tersebut telah dibayarkan seluruhnya oleh PT
RCS kepada PT CAM dan PT DRS masing-masing pada Tanggal
Penyelesaian sesuai dengan Perjanjian Jual Beli Saham PT CAM
dan PT DRS.
Hukum yang : Hukum Indonesia
Mengatur
Penyelesaian : Setiap perselisihan akan diselesaikan oleh pengadilan negeri
Sengketa yang berwenang di Indonesia.
2. Perjanjian Jual Beli Saham Cemerlang, yang syarat dan ketentuan utamanya diuraikan di
bawah ini:
Para pihak : a. PT RCS sebagai pembeli; dan
b. Cemerlang sebagai penjual.
Objek : Penjualan atas 205.630.200 (dua ratus lima juta enam ratus
tiga puluh ribu dua ratus) saham (atau sekitar 9,85% (sembilan
koma delapan lima persen) saham) dalam PT CASS yang dimiliki
6
Page 7
oleh Cemerlang, dengan syarat dan ketentuan yang diatur
dalam Perjanjian Jual Beli Saham Cemerlang.
Harga Pembelian : Harga pembelian per saham adalah Rp820 (delapan ratus dua
puluh Rupiah).
Total harga pembelian saham yang dijual oleh Cemerlang
adalah sebesar Rp168.616.764.000 (seratus enam puluh
delapan miliar enam ratus enam belas juta tujuh ratus enam
puluh empat ribu Rupiah), sesuai dengan syarat dan ketentuan
sebagaimana diatur dalam Perjanjian Jual Beli Saham
Cemerlang.
Harga Pembelian telah dibayar lunas oleh PT RCS kepada
Cemerlang pada Tanggal Penyelesaian sesuai dengan
Perjanjian Jual Beli Saham Cemerlang.
Hukum yang : Hukum Indonesia
Mengatur
Penyelesaian : Setiap perselisihan akan diselesaikan oleh Singapore
Sengketa International Arbitration Centre.
Transaksi Pengambilalihan telah diselesaikan pada Tanggal Penyelesaian dengan cara melakukan
crossing saham di pasar negosiasi Bursa Efek Indonesia.
D. Informasi Singkat mengenai Para Pihak yang Melakukan Transaksi Pengambilalihan
1. PT RCS (sebagai Pembeli)
a. Uraian Singkat
PT RCS didirikan pada tahun 2022 berdasarkan Akta Pendirian No. 78 tanggal 14 Maret
2022, dibuat di hadapan Stephanie Wilamarta, S.H., Notaris di Jakarta Utara, yang telah
memperoleh pengesahan pendirian badan hukum dari Menkumham berdasarkan
Surat Keputusan No. AHU-0019241.AH.01.01.Tahun 2022 tertanggal 16 Maret 2022
(“Akta 78/2022”). Akta 78/2022 menetapkan anggaran dasar awal PT RCS yang telah
diubah dengan Akta No. 3 tanggal 3 April 2024, dibuat di hadapan Stephanie
Wilamarta, S.H., Notaris di Jakarta Utara yang telah memperoleh persetujuan dari
Menkumham berdasarkan Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-
0021371.AH.01.02.TAHUN 2024 tanggal 3 April 2024 dan telah diberitahukan kepada
Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran
Dasar No. AHU-AH.01.03-0082083 tanggal 3 April 2024.
PT RCS berdomisili di Jakarta Pusat dan beralamat di Menara Batavia lantai 5, Jalan KH
Mas Mansyur Kav. 126, Karet Tengsin, Tanah Abang, Jakarta Pusat.
b. Kegiatan Usaha
Kegiatan usaha PT RCS adalah kegiatan konsultasi manajemen lainnya dan kegiatan
perusahaan induk.
7
Page 8
c. Struktur Permodalan dan Komposisi Kepemilikan Saham
Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, struktur permodalan dan susunan pemegang
saham PT RCS adalah sebagai berikut:
Keterangan Jumlah Nilai Nominal per Saham %
Saham (lbr) (Rp100.000) (IDR)
Modal Dasar 10.500.000 1.050.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor
Pemegang Saham:
1. PT Elang Mahkota Teknologi Tbk 10.499.975 1.049.997.500.000 99.00
2. PT Elang Aliansi Sejahtera 25 2.500.000 1.00
Jumlah Modal Ditempatkan dan 10.500.000 1.050.000.000.000 100.00
Disetor
Jumlah Saham dalam Portofolio 0 0
d. Direksi dan Dewan Komisaris
Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, susunan Direksi dan Dewan Komisaris PT RCS
adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Titi Maria Rusli
Komisaris : Sutiana Ali
Direksi
Direktur Utama : Andya Daniswara
Direktur : Ang, Lusyana
2. Para Penjual
a. PT CAM
PT CAM adalah suatu perseroan terbatas yang didirikan dan dijalankan berdasarkan
hukum negara Republik Indonesia dan beralamat di Menara Cardig Lantai 3, Jalan Raya
Halim Perdanakusuma RT.008/008, Jakarta Timur.
b. PT DRS
PT DRS adalah suatu perseroan terbatas yang didirikan dan dijalankan berdasarkan
hukum negara Republik Indonesia dan beralamat di Gedung Bursa Efek Indonesia
Tower 1 Suite 2603, Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53, Jakarta Selatan.
c. Cemerlang
Cemerlang adalah perusahaan yang didirikan dan dioperasikan berdasarkan hukum
Republik Singapura dan beralamat di 20 Airport Boulevard SATS Inflight Catering
Centre 1, Singapura 819659.
8
Page 9
E. Informasi Singkat mengenai Perseroan (sebagai pengendali PT RCS)
1. Uraian Singkat
Perseroan adalah perusahaan berbasis jasa (jasa profesional, jasa media, solusi, teknologi
informasi, konektivitas, jasa kesehatan, dan lainnya) dan perdagangan melalui anak
perusahaan. Perseroan didirikan berdasarkan Akta Pendirian No. 7 tanggal 3 Agustus 1983
yang dibuat di hadapan Soetomo Ramelan, S.H., dan telah memperoleh pengesahan dari
Menteri Kehakiman Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. C2-1773.HT.01.01.TH.84
tanggal 15 Maret 1984 serta diumumkan dalam Berita Negara No. 13 Tambahan No. 675
tanggal 14 Februari 1997 dengan nama PT Elang Mahkota Komputer (“Akta Pendirian
Perseroan”). PT Elang Mahkota Komputer mengubah nama perusahaannya menjadi PT Elang
Mahkota Teknologi berdasarkan Akta No. 45 tanggal 10 Maret 1997, dibuat di hadapan Agus
Madjid S.H., Notaris di Jakarta, yang telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman
Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. C2-2694 HT.01.04.Th.97 tanggal 15
April 1997. Akta Pendirian Perseroan menetapkan anggaran dasar Perseroan pertama kali
dan telah mengalami beberapa kali perubahan dengan perubahan terakhir melalui Akta
Notaris No. 31 tanggal 12 Desember 2023 yang dibuat dihadapan Notaris Aulia Taufani, S.H.
yang telah diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan Penerimaan Pemberitahuan
Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03-0158428 tanggal 19 Desember 2023.
Perseroan berkedudukan di SCTV Tower lantai 18, Senayan City, Jl. Asia Afrika Lot 19, Jakarta.
Perseroan melakukan penawaran umum perdana saham pada akhir tahun 2009 dan
mencatatkan sahamnya di BEI sejak tangggal 12 Januari 2010.
2. Kegiatan Usaha
Kegiatan usaha Perseroan adalah kegiatan konsultasi manajemen lainnya, aktivitas
perusahaan induk dan perdagangan besar peralatan telekomunikasi.
3. Struktur Permodalan dan Komposisi Kepemilikan Saham
Struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan sebagaimana tercantum
dalam Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek Perseroan per tanggal 31 Maret 2024 yang
dikeluarkan oleh PT Raya Saham Registra selaku biro administrasi efek Perseroan adalah
sebagai berikut:
Keterangan Jumlah Saham Nilai Nominal per Saham %
(Rp20)
Modal Dasar 125.670.180.000 2.513.403.600.000
Modal Ditempatkan dan Disetor
Pemegang Saham:
1. Eddy Kusnadi Sariaatmadja 13.439.147.454 268.782.949.080 21,92
2. Ir. Susanto Suwarto 7.117.889.090 142.357.781.800 11,61
3. PT Adikarsa Sarana 6.404.560.360 128.091.207.200 10,45
4. Anthoni Salim 5.510.302.220 110.206.044.400 8,99
5. Piet Yaury 4.989.564.500 99.791.290.000 8,14
6. The Northern Trust Company 4.290.909.100 85.818.182.000 7,00
S/A Archipelago Investment
Pte Ltd
7. PT Prima Visualindo 3.802.209.980 76.044.199.600 6,20
8. Masyarakat 15.518.222.229 310.364.444.580 25,31
9. Saham Treasury 243.946.550 4.878.931.000 0,40
9
Page 10
Jumlah Modal Ditempatkan dan 61.316.751.483 1.226.335.029.660 100.00
Disetor
Jumlah Saham dalam Portofolio 64.353.428.517 1.287.068.570.340
4. Direksi dan Dewan Komisaris
Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, susunan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan
adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Eddy Kusnadi Sariaatmadja
Komisaris : Susanto Suwarto
Komisaris Independen : Stan Maringka
Komisaris Independen : Pandu Patria Sjahrir
Komisaris Independen : Marianna Sutadi
Dewan Direksi
Direktur Utama : Alvin W. Sariaatmadja
Wakil Presiden Direktur : Sutanto Hartono
Direktur : Yuslinda Nasution
Direktur : Sutiana Ali
Direktur : Jay Geoffrey Wacher
Direktur : Titi Maria Rusli
III. KETERANGAN MENGENAI PT CASS SEBAGAI PERUSAHAAN TARGET
(OBJEK TRANSAKSI MATERIAL)
1. Uraian Singkat
PT CASS didirikan pada tahun 2009 dengan nama PT Cardig Air Services berdasarkan Akta Pendirian
No. 25 tanggal 16 Juli 2009, dibuat di hadapan Siti Pertiwi Henny Singgih, S.H., Notaris di Jakarta,
yang telah memperoleh pengesahan pendirian badan hukum dari Menkumham berdasarkan Surat
Keputusan No. AHU-34028.AH.01.01.Tahun 2009 tanggal 21 Juli 2009.
PT Cardig Air Services melakukan penawaran umum perdana dan mencatatkan sahamnya di Bursa
Efek Indonesia pada tahun 2011, serta mengubah nama perusahaan menjadi PT Cardig Aero
Services Tbk pada tahun 2011. Berdasarkan laporan tahunan PT CASS tahun 2022, PT CASS telah
tercatat di Bursa Efek Indonesia sejak tahun 2011.
Anggaran dasar PT CASS telah mengalami beberapa kali perubahan dan terakhir kali diubah
berdasarkan Akta No. 14 tanggal 25 Juni 2021, dibuat di hadapan Pratiwi Handayani, S.H., Notaris
di Jakarta Pusat, yang telah diberitahukan kepada Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan
Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03.0416956 tanggal 5 Juli 2021 (“Akta
14/2021”).
2. Kegiatan Usaha
Berdasarkan Akta 14/2021, maksud dan tujuan PT CASS adalah berusaha dalam bidang
perdagangan, penyediaan makanan dan minuman, pergudangan, penunjang angkutan, reparasi
peralatan angkutan, pendidikan, kegiatan konsultasi manajemen lainnya, dan melaksanakan hal-
10
Page 11
hal yang diuraikan dalam IATA Standard Ground Handling Agreement 2008. Untuk mencapai
maksud dan tujuan tersebut, PT CASS dapat melaksanakan kegiatan usaha sebagai berikut:
a. perdagangan besar atas dasar balas jasa atau kontrak;
b. penyediaan makanan lainnya (sekarang dikenal sebagai penyediaan layanan katering untuk
periode tertentu);
c. pergudangan dan penyimpanan;
d. penanganan kargo (bongkar muat barang);
e. aktivitas ekspedisi muatan pesawat udara;
f. aktivitas kebandarudaraan;
g. reparasi pesawat terbang;
h. pendidikan lainnya - swasta; dan
i. kegiatan konsultasi manajemen lainnya.
3. Struktur Permodalan dan Komposisi Kepemilikan Saham
Struktur permodalan dan susunan kepemilikan saham PT CASS, sebagaimana tercantum dalam Akta
14/2021 dan Laporan Bulanan Daftar Pemegang Saham PT CASS per tanggal 31 Maret 2024 yang
dikeluarkan oleh PT Datindo Entrycom selaku biro administrasi efek PT CASS dan struktur
permodalan dan kepemilikan saham sebelum Transaksi Pengambilalihan dan setelah Transaksi
Pengambilalihan, adalah sebagai berikut:
Sebelum Transaksi Pengambilalihan:
Keterangan Jumlah Saham Nilai Nominal per Saham %
(Rp100)
Modal Dasar 7.500.000.000 750.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor
Pemegang Saham:
1. PT Cardig Asset Management 492.127.268 49.212.726.800 23,58
2. PT Dinamika Raya Swarna 366.587.032 36.658.703.200 17,57
3. SATS Investment (II) Pte. Ltd. 451.830.800 45.183.080.000 21,65
4. Cemerlang Pte. Ltd. 417.390.000 41.739.000.000 20,00
5. Masyarakat 359.014.900 35.901.490.000 17,20
Jumlah Modal Ditempatkan dan 2.086.950.000 208.695.000.000 100,00
Disetor
Jumlah Saham dalam Portofolio 5.413.050.000 541.305.000.000
Setelah Transaksi Pengambilalihan:
Keterangan Jumlah Saham Nilai Nominal per Saham %
(Rp100)
Modal Dasar 7.500.000.000 750.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor
Pemegang Saham:
1. PT Roket Cipta Sentosa 1.064.344.500 106.434.450.000 51,00
2. SATS Investment (II) Pte. Ltd. 451.830.800 45.183.080.000 21,64
3. Cemerlang Pte. Ltd. 211.759.800 21.175.980.000 10,15
4. Masyarakat 359.014.900 35.901.490.000 17,20
Jumlah Modal Ditempatkan dan 2.086.950.000 208.695.000.000 100,00
Disetor
Jumlah Saham dalam Portofolio 5.413.050.000 541.305.000.000
11
Page 12
4. Direksi dan Dewan Komisaris
Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, susunan Direksi dan Dewan Komisaris PT CASS adalah
sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Jusman Syafii Djamal
Wakil Presiden Komisaris : Djoko Suyanto
Komisaris Independen : Armand Bachtiar Arief
Komisaris : Chi Cheng Bock
Dewan Direksi
Presiden Direktur : Nazri bin Othman
Direktur : Raden Ajeng Widianawati
Direktur : Sutji Relowati Rahardjo
5. Ikhtisar Informasi Keuangan
Ikhtisar informasi keuangan PT CASS berdasarkan Laporan Keuangan PT CASS adalah sebagai
berikut:
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian (disajikan dalam jutaan Rupiah):
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Aset
Aset Lancar 1.012.398 768.491
Aset Tidak Lancar 907.005 917.744
Total Aset 1.919.403 1.686.235
Liabilitas dan Ekuitas
Liabilitas Jangka Pendek 758.293 764.222
Liabilitas Jangka Panjang 128.682 159.400
Ekuitas 1.032.428 762.613
Total Liabilitas dan Ekuitas 1.919.403 1.686.235
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lainnya (disajikan dalam jutaan Rupiah):
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Pendapatan dari kontrak dengan 2.199.217 1.725.491
pelanggan
Beban usaha (1.650.665) (1.313.322)
Laba usaha 548.552 412.169
Penghasilan keuangan 62.124 61.020
Beban keuangan (12.663) (16.300)
Pendapatan operasi lainnya 45.303 79.614
Beban operasi lainnya (77.354) (119.917)
Laba sebelum pajak penghasilan 565.962 416.586
Beban pajak penghasilan (135.919) (109.635)
Laba tahun berjalan dari operasi 430.043 306.951
yang dilanjutkan
Rugi tahun berjalan dari (3.052) (17.153)
operasi yang dihentikan
Laba tahun berjalan 426.991 289.798
12
Page 13
Penghasilan komprehensif lain (8.289) (2.244)
tahun berjalan setelah pajak
Total penghasilan komprehensif 418.702 287.554
tahun berjalan
IV. PENJELASAN, PERTIMBANGAN DAN ALASAN DILAKUKANNYA TRANSAKSI PENGAMBILALIHAN
SERTA PENGARUH TRANSAKSI PENGAMBILALIHAN
Tujuan dari Transaksi Pengambilalihan adalah untuk memperluas kegiatan usaha grup Perseroan di bidang
jasa dan untuk mendiversifikasi sumber pendapatan Perseroan.
PT CASS adalah perusahaan terkemuka di Indonesia yang bergerak di bidang jasa penunjang transportasi
udara, katering, manajemen fasilitas, dan layanan pelatihan penerbangan. PT CASS menjalankan bisnisnya
terutama untuk layanan bandara di kota-kota besar di Indonesia. Sejak didirikan, PT CASS telah
memperluas unit bisnisnya ke berbagai segmen: CAS Destination (jasa penunjang transportasi udara), CAS
Food (jasa makanan dan katering), CAS Facilities (manajemen fasilitas, laundry, parkir, dan pembersihan
pesawat), dan CAS People (jasa pelatihan penerbangan).
Perseroan menilai PT CASS merupakan salah satu perusahaan yang memiliki rekam jejak kinerja yang baik
di bidang usahanya dan portofolio PT CASS akan semakin mendiversifikasi portofolio Perseroan saat ini di
bidang jasa. Transaksi Pengambilalihan ini akan mendukung strategi Perseroan untuk meningkatkan
alokasi portofolio investasi Perseroan di sektor jasa. Perseroan, melalui PT RCS, bermaksud untuk
melakukan penyertaan saham pada PT CASS untuk tujuan investasi jangka panjang.
Transaksi Pengambilalihan mengakibatkan PT RCS menjadi Pengendali langsung dari PT CASS pada
Tanggal Penyelesaian. Oleh karena itu, sebagaimana diwajibkan dalam POJK No. 9/2018, PT RCS akan
diwajibkan untuk melakukan penawaran tender wajib atas saham yang dimiliki oleh pemegang saham
publik PT CASS. Selain itu, PT CASS memiliki anak perusahaan terkendali yang merupakan perusahaan
publik, yaitu PT JASS. Oleh karena itu, PT RCS juga akan melaksanakan penawaran tender wajib atas saham
yang dimiliki oleh pemegang saham publik PT JASS. PT RCS berkomitmen untuk memenuhi kewajiban
penawaran tender wajib sehubungan dengan PT CASS dan PT JASS sebagaimana diatur dalam POJK No.
9/2018.
Pengaruh terhadap kondisi keuangan Perseroan adalah bahwa penyelesaian Transaksi Material (i)
mengurangi saldo kas Perseroan sebesar Harga Pembelian ditambah dengan arus kas keluar untuk
membeli setiap saham yang dijual dalam penawaran tender wajib PT CASS dan PT JASS dan (ii)
menyebabkan laporan keuangan PT CASS dan Entitas Anaknya untuk dikonsolidasikan ke dalam laporan
keuangan Perseroan.
Sehubungan dengan Transaksi Pengambilalihan, Perseroan telah menyusun informasi keuangan
konsolidasian proforma pada tanggal 31 Desember 2023 untuk mencerminkan pengaruh keuangan yang
material terhadap Laporan Keuangan Perseroan pada tanggal 31 Desember 2023 dengan asumsi Transaksi
Pengambilalihan telah terjadi pada tanggal 31 Desember 2023.
Ikhtisar Posisi Keuangan Konsolidasian Proforma disusun semata-mata untuk mencerminkan pengaruh
keuangan yang material terhadap Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan pada tanggal 31 Desember
2023, dengan asumsi bahwa Transaksi Pengambilalihan telah terjadi pada tanggal 31 Desember 2023.
13
Page 14
Objek Tinjauan
Informasi keuangan konsolidasian proforma Perseroan.
Tujuan Peninjauan
Tujuan dari peninjauan ini adalah untuk menunjukkan pengaruh signifikan dari Transaksi Pengambilalihan
terhadap informasi keuangan historis jika transaksi tersebut telah terjadi pada tanggal 31 Desember 2023.
Namun demikian, informasi keuangan proforma tersebut bukan merupakan indikasi hasil operasi atau
dampak terhadap posisi keuangan jika transaksi telah terjadi sebelumnya.
Informasi keuangan proforma disusun berdasarkan laporan keuangan konsolidasian historis Perseroan
dan Entitas Anaknya pada tanggal 31 Desember 2023 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal
tersebut yang telah diaudit dan telah disesuaikan untuk mencerminkan pengaruh transaksi. Laporan posisi
keuangan proforma dan laporan laba rugi dan penghasilan (kerugian) komprehensif lain proforma
menyajikan pengaruh dari transaksi seolah-olah transaksi tersebut terjadi pada tanggal 31 Desember
2023.
Laporan keuangan konsolidasian historis Perseroan dan Entitas Anaknya sebelum Transaksi
Pengambilalihan yang digunakan dalam penyusunan informasi keuangan konsolidasian proforma diambil
dari Laporan Keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2023 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal
tersebut yang telah diaudit oleh KAP Purwantono, Sungkoro & Surja, firma anggota Ernst & Young Global
Limited, dengan laporan auditor independen No 00461/2.1032/AU.1/10/1294-3/1/III/2024 tanggal 30
Maret 2024, yang ditandatangani oleh Bapak Said Amru.
Sementara, laporan keuangan konsolidasian historis PT CASS yang digunakan dalam penyusunan
informasi keuangan konsolidasian proforma diambil dari Laporan Keuangan PT CASS dan Entitas Anaknya
tanggal 31 Desember 2023 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang telah diaudit oleh
KAP Purwantono, Sungkoro & Surja, firma anggota Ernst & Young Global Limited, dengan laporan auditor
independen 00308/2.1032/AU.1/06/1716-3/1/III/2024 tanggal 26 Maret 2024, yang ditandatangani oleh
Bapak Dede Rusli.
Asumsi
a. Laporan posisi keuangan konsolidasian dan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain
konsolidasian Perseroan dan entitas anaknya tanggal 31 Desember 2023 dan untuk tahun yang
berakhir pada tanggal tersebut telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan (“SAK”) di Indonesia dan telah diaudit dengan opini wajar dalam semua hal yang
material.
b. Laporan posisi keuangan konsolidasian dan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain
konsolidasian CASS dan entitas anaknya tanggal 31 Desember 2023 dan untuk tahun yang
berakhir pada tanggal tersebut telah disusun dan disajikan sesuai dengan SAK di Indonesia dan
telah diaudit dengan opini wajar dalam semua hal yang material.
c. RCS melakukan akuisisi kepemilikan atas 51% saham CASS, yaitu sebanyak 1.064.344.500 lembar
saham (nilai penuh) dengan harga Rp872.762.490.000 pada tanggal 31 Desember 2023. RCS
memiliki pengendalian atas CASS melalui akuisisi ini.
14
Page 15
d. RCS membukukan biaya-biaya yang timbul atas transaksi pengambilalihan sebesar
Rp27.475.830.000 (termasuk PPN). Biaya-biaya ini termasuk biaya penasihat keuangan, pajak,
penilai publik, dan biaya jasa profesional lainnya.
e. Pelunasan pokok pinjaman oleh CAM, DRS dan DRSC kepada CASS dan entitas anaknya dengan
nilai total sebesar Rp453.208.560.760 pada tanggal 31 Desember 2023.
f. Pemulihan penyisihan penurunan nilai pada CASS atas cadangan kerugian penurunan nilai yang
telah dibentuk atas nilai pokok pinjaman DRS dan DRSC dengan nilai total sebesar
Rp216.815.560.760.
g. Pelaksanaan penawaran tender wajib atas CASS dan JAS oleh RCS, dengan asumsi bahwa seluruh
pemegang saham publik hendak menjual kepemilikan sahamnya. Sehingga RCS akan
mengambilalih kepemilikan seluruh saham publik CASS dan JAS, dengan nilai sebagai berikut:
Harga saham pada Nilai transaksi penawaran
# saham yang penawaran tender wajib tender wajib
Entitas dimiliki publik (Dalam nilai penuh Rupiah) (Dalam jutaan Rupiah)
CASS 359.014.900 883 317.010
JAS 553.622 5.845 3.236
320.246
Berdasarkan rencana-rencana transaksi di atas, laporan posisi keuangan konsolidasian proforma dan
laporan laba rugi dan penghasilan (rugi) komprehensif lain konsolidasian proforma ini disusun oleh
manajemen Perusahaan dengan penyesuaian-penyesuaian sebagai berikut dan telah direviu oleh KAP
Purwantono, Sungkoro & Surja dan ditandatangani oleh Bapak Said Amru sesuai dengan Laporan Asurans
Praktisi Independen atas Kompilasi Informasi Keuangan Konsolidasian Proforma Perseroan No.
00116/2.1032/JL.0/10/1294-2/1/IV/2024 tanggal 25 April 2024:
1. Pembayaran kepada CAM, DRS, dan Cemerlang Pte. Ltd. oleh RCS atas akuisisi CASS, serta asumsi
adanya biaya pembelian saham publik terkait dengan penawaran tender wajib sesuai dengan
peraturan POJK 9/2018 atas CASS dan JAS yang dilaksanakan sehubungan dengan proses
penawaran tender wajib sebagai berikut:
Dalam
Jutaan Rupiah
Biaya perolehan investasi yang dibayarkan kepada:
CAM 403.544
DRS 300.601
Cemerlang Pte. Ltd. 168.617
Total biaya perolehan investasi 872.762
Biaya atas penawaran tender wajib CASS dan JAS 320.246
Total 1.193.008
2. Kas diterima oleh CASS atas pembayaran piutang pada pihak berelasi dari pihak-pihak sebagai
berikut:
Dalam
Jutaan Rupiah
CAM 236.393
15
Page 16
DRS 110.951
DRSC 105.865
Total 453.209
3. Kas yang dikeluarkan RCS untuk biaya-biaya jasa profesional pada saat akuisisi beserta pajak
pertambahan nilai (“PPN”) masukannya sebagai berikut:
Dalam
Jutaan Rupiah
Biaya jasa profesional atas akuisisi 24.753
PPN masukan atas jasa profesional 2.723
Total 27.476
4. Pengurangan atas piutang pada pihak berelasi yang telah dibayarkan, dikurangi dengan
pembalikan atas pencadangan piutang pihak berelasi, dimana sebagian piutang tersebut telah
dicadangkan sepenuhnya, dengan detail sebagai berikut:
Dalam
Jutaan Rupiah
Piutang dari pihak berelasi yang dibayarkan (453.209)
Pembalikan atas pencadangan piutang pihak berelasi:
DRS 110.951
DRSC 105.865
Total (236.393)
5. Transaksi akuisisi atas CASS yang dicatat sesuai dengan PSAK 22 - Kombinasi Bisnis (sejak tanggal
1 Januari 2024 dirujuk sebagai PSAK 103). Perbedaan antara biaya akuisisi dengan nilai wajar aset
neto teridentifikasi dicatat sebagai goodwill.
Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian proforma, manajemen
masih dalam proses penyelesaian penilaian atas nilai wajar aset neto teridentifikasi CASS.
Detail perhitungan provisional goodwill yang timbul dari transaksi akuisisi CASS adalah sebagai
berikut:
Dalam
Jutaan Rupiah
Aset teridentifikasi:
Total aset historis auditan 1.919.403
Pemulihan penyisihan penurunan nilai piutang 216.816
Total aset teridentifikasi 2.136.219
Liabilitas historis auditan (886.975)
Kepentingan nonpengendali atas entitas anak CASS:
16
Page 17
Kepentingan nonpengendali historis auditan (316.875)
Bagian kepentingan nonpengendali atas pemulihan penyisihan
penurunan nilai piutang (24.044)
Kepentingan nonpengendali atas entitas anak CASS (340.919)
Aset neto teridentifikasi 908.325
Kepentingan nonpengendali diukur secara proporsional
atas porsi Perseroan pada nilai wajar
aset neto teridentifikasi (445.080)
Aset neto teridentifikasi, setelah dikurangi
porsi kepentingan nonpengendali 463.245
Biaya akuisisi CASS 872.762
Provisional Goodwill 409.517
6. Pembalikan ekuitas CASS yang dieliminasi karena jurnal akuisisi.
7. Eliminasi saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya terdiri atas:
Dalam
Jutaan Rupiah
Saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya - CASS 595.162
Pembalikan atas pencadangan piutang pihak berelasi yang
diakui di laba rugi CASS, bersamaan dengan akuisisi
RCS atas CASS:
DRSC 105.865
DRS - dikurangi porsi nonpengendali 86.907
Eliminasi saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya 787.934
Piutang pada pihak berelasi - DRS dimiliki oleh entitas anak CASS, PT Purantara Mitra Angkasa
Dua (“PMAD”), dengan kepemilikan CASS sebesar 78,33%. Atas pembalikan pencadangan
piutang sebesar Rp110.951.260.205, terdapat porsi nonpengendali sebesar Rp24.043.138.086
yang diakui dalam akun “Kepentingan nonpengendali” pada kolom “Penyesuaian proforma” di
laporan posisi keuangan konsolidasian proforma.
8. Asumsi transaksi penawaran tender wajib (mandatory tender offer (“MTO”)) yang dilakukan RCS
terhadap pemegang saham publik CASS dan JAS setelah RCS memiliki pengendalian atas CASS dan
JAS, menyebabkan perubahan kepemilikan tanpa hilangnya pengendalian, yang dicatat sesuai
dengan PSAK 65 - Laporan Keuangan Konsolidasian (sejak tanggal 1 Januari 2024 dirujuk sebagai
PSAK 110) dengan detail perhitungan sebagai berikut:
17
Page 18
CASS
Dalam
Jutaan Rupiah
Aset neto CASS porsi kepentingan nonpengendali
dengan persentase sebelum MTO (49,00%) 445.079
Aset neto CASS porsi kepentingan nonpengendali
dengan persentase setelah MTO (31,80%) 288.822
Aset neto CASS porsi kepentingan nonpengendali yang diakuisisi
RCS dengan MTO 156.257
Estimasi pembayaran yang dikeluarkan RCS untuk MTO 317.010
Selisih nilai transaksi dengan pihak nonpengendali 160.753
JAS
Dalam
Jutaan Rupiah
Aset neto JAS porsi kepentingan nonpengendali
dengan persentase sebelum MTO (49,90%) 342.321
Aset neto JAS porsi kepentingan nonpengendali
dengan persentase setelah MTO (49,82%) 341.584
Aset neto JAS porsi kepentingan nonpengendali
yang diakuisisi RCS dengan MTO 737
Estimasi pembayaran yang dikeluarkan RCS untuk MTO 3.236
Selisih nilai transaksi dengan pihak nonpengendali 2.499
9. Penyesuaian proforma atas saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya terdiri atas:
Dalam
Jutaan Rupiah
Pembalikan atas pencadangan piutang pihak berelasi yang
diakui di laba rugi CASS, bersamaan dengan akuisisi
RCS atas CASS 192.772
Biaya jasa profesional atas akuisisi - RCS (24.753)
Penyesuaian proforma atas saldo laba yang
belum ditentukan penggunaannya 168.019
18
Page 19
10. Kepentingan nonpengendali terdiri atas:
Dalam
Jutaan Rupiah
Bagian kepentingan nonpengendali atas pemulihan penyisihan
penurunan nilai piutang 24.044
Kepentingan nonpengendali yang diperoleh dari asumsi MTO CASS (156.257)
Kepentingan nonpengendali yang diperoleh dari asumsi MTO JAS (737)
Kepentingan nonpengendali (132.950)
19
Page 20
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN PROFORMA
Tanggal 31 Desember 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Saldo Konsolidasian
Historis Perseroan dan
Entitas Anaknya Saldo Konsolidasian
dengan Proforma Perseroan dan
mengkonsolidasikan Entitas Anaknya dengan
Saldo Konsolidasian Saldo Konsolidasian PT Cardig Aero mengkonsolidasikan
Historis Auditan Historis Auditan Services Tbk dan PT Cardig Aero
Perseroan dan Entitas PT Cardig Aero Services Entitas Anaknya Services Tbk dan
Anaknya Tbk dan Entitas Anaknya sebelum eliminasi dan Penyesuaian Entitas Anaknya
31 Desember 2023 31 Desember 2023 penyesuaian proforma Catatan proforma 31 Desember 2023
ASET
Kas dan setara kas 7.210.978 453.153 7.664.131 V.1,V.2,V.3 (767.275) 6.896.856
Piutang usaha - pihak ketiga - neto 2.693.309 336.861 3.030.170 - 3.030.170
Piutang usaha - pihak berelasi 779 391 1.170 - 1.170
Piutang lain-lain - pihak ketiga 442.326 1.533 443.859 - 443.859
Piutang lain-lain - pihak berelasi 71 155.362 155.433 - 155.433
Persediaan - neto 1.295.358 22.087 1.317.445 - 1.317.445
Biaya dibayar di muka 113.465 7.513 120.978 - 120.978
Uang muka 416.598 18.260 434.858 - 434.858
Pajak dibayar di muka 250.429 5.758 256.187 V.3 2.723 258.910
Aset keuangan lancar lainnya 3.401.793 11.480 3.413.273 - 3.413.273
Total Aset Lancar 15.825.106 1.012.398 16.837.504 (764.552) 16.072.952
Piutang dari pihak berelasi 2.690 236.393 239.083 V.4 (236.393) 2.690
Pajak dibayar di muka 1.465 - 1.465 - 1.465
Aset tetap - neto 5.930.697 449.764 6.380.461 - 6.380.461
Aset hak guna - neto 127.096 96.206 223.302 - 223.302
Goodwill dan aset takberwujud - neto 3.006.449 14.874 3.021.323 V.5 409.517 3.430.840
Aset pajak tangguhan 357.022 23.278 380.300 - 380.300
Klaim atas pengembalian pajak 111.622 6.532 118.154 - 118.154
Investasi pada entitas asosiasi 8.614.114 - 8.614.114 - 8.614.114
Investasi jangka panjang 5.635.252 - 5.635.252 - 5.635.252
Instrumen derivatif 2.677.185 - 2.677.185 - 2.677.185
Aset tidak lancar lainnya 602.553 79.958 682.511 - 682.511
Total Aset Tidak Lancar 27.066.145 907.005 27.973.150 173.124 28.146.274
TOTAL ASET 42.891.251 1.919.403 44.810.654 (591.428) 44.219.226
20
Page 21
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN PROFORMA (lanjutan)
Tanggal 31 Desember 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Saldo Konsolidasian
Historis Perseroan dan
Entitas Anaknya Saldo Konsolidasian
dengan Proforma Perseroan dan
mengkonsolidasikan Entitas Anaknya dengan
Saldo Konsolidasian Saldo Konsolidasian PT Cardig Aero mengkonsolidasikan
Historis Auditan Historis Auditan Services Tbk dan PT Cardig Aero
Perseroan dan Entitas PT Cardig Aero Services Entitas Anaknya Services Tbk dan
Anaknya Tbk dan Entitas Anaknya sebelum eliminasi dan Penyesuaian Entitas Anaknya
31 Desember 2023 31 Desember 2023 penyesuaian proforma Catatan proforma 31 Desember 2023
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
Pinjaman jangka pendek 104.373 - 104.373 - 104.373
Utang usaha
Pihak ketiga 752.309 129.816 882.125 - 882.125
Pihak berelasi 1.818 7.752 9.570 - 9.570
Utang lain-lain
Pihak ketiga 133.686 2.958 136.644 - 136.644
Pihak berelasi 3.731 56.647 60.378 - 60.378
Utang pajak 348.122 98.772 446.894 - 446.894
Beban akrual 1.125.761 327.000 1.452.761 - 1.452.761
Liabilitas imbalan kerja jangka pendek 226.624 40.686 267.310 - 267.310
Uang muka pelanggan 323.118 28.475 351.593 - 351.593
Bagian lancar dari pinjaman jangka
panjang:
Pinjaman bank 177.640 - 177.640 - 177.640
Utang sewa pembiayaan 4.302 58.831 63.133 - 63.133
Liabilitas hak guna 6.590 - 6.590 - 6.590
Liabilitas lancar lainnya - 7.356 7.356 - 7.356
Total Liabilitas Jangka Pendek 3.208.074 758.293 3.966.367 - 3.966.367
Pinjaman jangka panjang - setelah
dikurangi bagian lancar:
Pinjaman bank 681.430 - 681.430 - 681.430
Utang sewa pembiayaan 2.134 26.999 29.133 - 29.133
Liabilitas hak guna 10.857 - 10.857 - 10.857
Obligasi konversi 43.329 - 43.329 - 43.329
Liabilitas pajak tangguhan 259.512 903 260.415 - 260.415
Liabilitas imbalan kerja 314.154 100.780 414.934 - 414.934
Total Liabilitas Jangka Panjang 1.311.416 128.682 1.440.098 - 1.440.098
TOTAL LIABILITAS 4.519.490 886.975 5.406.465 - 5.406.465
21
Page 22
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN PROFORMA (lanjutan)
Tanggal 31 Desember 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Saldo Konsolidasian
Historis Perseroan dan
Entitas Anaknya Saldo Konsolidasian
dengan Proforma Perseroan dan
mengkonsolidasikan Entitas Anaknya dengan
Saldo Konsolidasian Saldo Konsolidasian PT Cardig Aero mengkonsolidasikan
Historis Auditan Historis Auditan Services Tbk dan PT Cardig Aero
Perseroan dan Entitas PT Cardig Aero Services Entitas Anaknya Services Tbk dan
Anaknya Tbk dan Entitas Anaknya sebelum eliminasi dan Penyesuaian Entitas Anaknya
31 Desember 2023 31 Desember 2023 penyesuaian proforma Catatan proforma 31 Desember 2023
EKUITAS
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada
Pemilik Entitas Induk
Modal saham - nilai nominal Rp20 (angka
penuh) per saham
Modal dasar - 125.670.180.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh -
61.316.751.483 saham pada tanggal
31 Desember 2023 1.226.335 208.695 1.435.030 V.6 (208.695) 1.226.335
Tambahan modal disetor - neto 13.856.480 (170.033) 13.686.447 V.6 170.033 13.856.480
Selisih nilai transaksi dengan pihak
nonpengendali 9.397.722 43.768 9.441.490 V.6,V.8 (207.020) 9.234.470
Saham treasuri (57.007) - (57.007) - (57.007)
Saldo laba
Telah ditentukan penggunaannya 13.000 41.739 54.739 V.6 (41.739) 13.000
Belum ditentukan penggunaannya 9.358.345 595.162 9.953.507 V.7,V.9 (619.915) 9.333.592
Penghasilan komprehensif lainnya 885.383 (3.778) 881.605 V.6 3.778 885.383
Total ekuitas yang dapat diatribusikan
kepada Pemilik Entitas Induk 34.680.258 715.553 35.395.811 (903.558) 34.492.253
Kepentingan nonpengendali 3.691.503 316.875 4.008.378 V.6,V.10 312.130 4.320.508
TOTAL EKUITAS 38.371.761 1.032.428 39.404.189 (591.428) 38.812.761
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 42.891.251 1.919.403 44.810.654 (591.428) 44.219.226
22
Page 23
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
KONSOLIDASIAN PROFORMA
Tanggal 31 Desember 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Saldo Konsolidasian
Historis Perseroan dan
Entitas Anaknya Saldo Konsolidasian
dengan Proforma Perseroan dan
mengkonsolidasikan Entitas Anaknya dengan
Saldo Konsolidasian Saldo Konsolidasian PT Cardig Aero mengkonsolidasikan
Historis Auditan Historis Auditan Services Tbk dan PT Cardig Aero
Perseroan dan Entitas PT Cardig Aero Services Entitas Anaknya Services Tbk dan
Anaknya Tbk dan Entitas Anaknya sebelum eliminasi dan Penyesuaian Entitas Anaknya
31 Desember 2023 31 Desember 2023 penyesuaian proforma Catatan proforma 31 Desember 2023
OPERASI YANG DILANJUTKAN
PENDAPATAN - NETO 9.241.419 - 9.241.419 9.241.419
BEBAN POKOK PENDAPATAN (6.378.013) - (6.378.013) (6.378.013 )
LABA KOTOR 2.863.406 - 2.863.406 2.863.406
Beban penjualan (263.054) - (263.054) (263.054 )
Beban umum dan administrasi (2.653.896) - (2.653.896) (2.653.896 )
Laba penjualan aset tetap - neto 12.065 - 12.065 12.065
Rugi selisih kurs - neto (180.677) - (180.677) (180.677 )
Pendapatan operasi lain-lain - neto 21.370 - 21.370 V.3 (24.753) (3.383 )
RUGI USAHA (200.786) - (200.786) (24.753) (225.539 )
Pendapatan keuangan - neto 368.113 - 368.113 368.113
Rugi atas investasi - neto (52.774) - (52.774) (52.774 )
Pendapatan dividen 53.672 - 53.672 53.672
Biaya keuangan (80.253) - (80.253) (80.253 )
Bagian rugi dari entitas asosiasi - neto (457.256) - (457.256) (457.256 )
Rugi penurunan nilai aset keuangan (39.064) - (39.064) (39.064 )
Laba atas penyesuaian perubahan ekuitas
entitas asosiasi 361.577 - 361.577 361.577
Rugi sebelum pajak penghasilan (46.771) - (46.771) (24.753) (71.524 )
Beban pajak penghasilan - neto (199.709) - (199.709) - (199.709 )
RUGI TAHUN BERJALAN DARI
OPERASI YANG DILANJUTKAN (246.480) - (246.480) (24.753) (271.233 )
OPERASI YANG DIHENTIKAN
Laba dari operasi yang dihentikan - setelah
pajak penghasilan 6.500 - 6.500 - 6.500
RUGI TAHUN BERJALAN (239.980) - (239.980) (24.753) (264.733 )
23
Page 24
ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
KONSOLIDASIAN PROFORMA (lanjutan)
Tanggal 31 Desember 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Saldo Konsolidasian
Historis Perseroan dan
Entitas Anaknya Saldo Konsolidasian
dengan Proforma Perseroan dan
mengkonsolidasikan Entitas Anaknya dengan
Saldo Konsolidasian Saldo Konsolidasian PT Cardig Aero mengkonsolidasikan
Historis Auditan Historis Auditan Services Tbk dan PT Cardig Aero
Perseroan dan Entitas PT Cardig Aero Services Entitas Anaknya Services Tbk dan
Anaknya Tbk dan Entitas Anaknya sebelum eliminasi dan Penyesuaian Entitas Anaknya
31 Desember 2023 31 Desember 2023 penyesuaian proforma Catatan proforma 31 Desember 2023
OPERASI YANG DILANJUTKAN
Penghasilan komprehensif lain
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi:
Selisih kurs karena penjabaran laporan
keuangan (21.308) - (21.308) - (21.308)
Bagian pendapatan komprehensif lain
entitas asosiasi - setelah pajak 19.812 - 19.812 - 19.812
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba
rugi:
Perubahan atas nilai wajar aset
keuangan diukur pada nilai wajar -
setelah pajak (631.439) - (631.439) - (631.439)
Pengukuran kembali atas liabilitas
imbalan kerja - setelah pajak (2.832) - (2.832) - (2.832)
Total rugi komprehensif lain (635.767) - (635.767) - (635.767)
TOTAL RUGI KOMPREHENSIF TAHUN
BERJALAN (875.747) - (875.747) (24.753) (900.500)
24
Page 25
V. PERNYATAAN DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS
Direksi dengan ini menyatakan bahwa Transaksi Pengambilalihan bukan merupakan transaksi afiliasi
sebagaimana dimaksud dalam POJK No. 42/2020.
Dewan Komisaris dan Direksi dengan ini menyatakan bahwa Transaksi Pengambilalihan tidak
mengandung benturan kepentingan sebagaimana dimaksud dalam POJK No. 42/2020 dan seluruh
informasi material yang dimuat dalam Keterbukaan Informasi ini adalah benar dan dapat
dipertanggungjawabkan serta tidak terdapat fakta material lainnya yang tidak diungkapkan atau
dihilangkan sehingga menyebabkan informasi yang diberikan dalam Keterbukaan Informasi ini menjadi
tidak benar atau menyesatkan.
VI. INFORMASI TAMBAHAN
Untuk memperoleh informasi lebih lanjut sehubungan dengan Transaksi Pengambilalihan yang
merupakan suatu Transaksi Material, para pemegang saham Perseroan dapat menghubungi Perseroan
pada alamat korespondensi di bawah ini:
PT Elang Mahkota Teknologi Tbk
Kantor Pusat:
SCTV Tower Lantai 18, Senayan City
Jalan Asia Afrika Lot 19, Jakarta 10270, Indonesia
Telp. +62 21 7278 2066, Faks. +62 21 7278 2194
Email: corsec@emtek.co.id
Situs web: www.emtek.co.id
25
Names mentioned 66 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT CASS
p.2 ×53
unresolved
org
PT RCS
p.2 ×31
unresolved
org
PT CAM
p.2 ×17
unresolved
org
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.2
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.2 ×3
unresolved
org
Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.2
unresolved
org
Menteri Hukum dan Perundang-undangan Republik Indonesia
p.2
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Purwantono
p.3 ×2
unresolved
org
Young Global Limited
p.3 ×4
unresolved
person
Dede Rusli. PT JASS
p.3
unresolved
org
Jasa Angkasa Semesta Tbk
p.3 ×2
unresolved
org
PT CASS. B.
p.5
unresolved
person
Stephanie Wilamarta
· Notaris
p.7 ×3
unresolved
person
KH Mas Mansyur
p.7
unresolved
org
PT Elang Aliansi Sejahtera
p.8
unresolved
person
Soetomo Ramelan
p.9
unresolved
org
PT Elang Mahkota Komputer
p.9 ×2
unresolved
person
Agus Madjid S.H.
· Notaris
p.9
unresolved
person
Aulia Taufani
p.9
unresolved
org
PT Raya Saham Registra
p.9
unresolved
org
The Northern Trust Company | 4.290.909.100 | 85.818.182.000 | 7,00
S/A Archipelago
p.9
unresolved
org
PT Cardig Air Services
p.10 ×2
unresolved
person
Siti Pertiwi Henny Singgih
· Notaris
p.10
unresolved
person
Pratiwi Handayani
· Notaris
p.10
unresolved
org
PT Datindo Entrycom
p.11
unresolved
org
Pte. Ltd.
p.11 ×2
unresolved
org
PT CASS. Selain
p.13
unresolved
org
PT JASS. Oleh
p.13
unresolved
org
Purwantono
p.14 ×3
unresolved
person
Said Amru. Sementara
p.14 ×3
unresolved
person
Dede Rusli. Asumsi
p.14
unresolved
person
DRSC
p.15 ×5
unresolved
org
PT Purantara Mitra Angkasa Dua
p.17
unresolved
org
PT Cardig Aero
p.20 ×10
unresolved
org
Services Tbk
p.20 ×10
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
Rule parser
Needs review
confidence 0.273
4053 ms
12 Sep 2026 23:04
Raw output
{'appraiser_exempt': None,
'appraiser_name': '',
'assets': [{'area_sqm': None, 'category': 'OTHER', 'description': 'Material'}],
'currency': None,
'fact_type': '',
'issuer_name': '',
'kind': 'MATERIAL',
'kjpp_name': '',
'letter_number': '',
'object_text': 'Material',
'object_truncated': False,
'parties': [],
'pct_of_equity': None,
'reference_period': '',
'requires_rups': None,
'rups_date': None,
'ticker': '',
'transaction_date': None,
'valuation_date': None,
'value': None}