Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 536
Page 1
2023
Annual Report
Laporan Tahunan
Building
Tomorrow:
Diversified
Strategies for
Sustainable
Growth
PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 2
Build a Bigger and Greener Adaro 2 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 3
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Welcome
Salam!
Dear Sir and Madam, Bapak dan Ibu yang terhormat,
Welcome to PT Adaro Energy Indonesia Tbk’s Annual Selamat datang di Laporan Tahunan PT Adaro Energy
Report 2023. We are delighted to have this opportunity to Indonesia Tbk tahun 2023. Kami bersyukur atas
update you with a comprehensive report on our company, kesempatan untuk memberikan informasi terkini
subsidiaries, business pillars, projects, industries, mengenai perusahaan, anak-anak perusahaan, pilar-pilar
operations, sales, finances, and so on. bisnis, proyek, industri, operasi, penjualan, keuangan, dan
sebagainya.
We closed the year 2023 with a tremendous sense of Kami menutup tahun 2023 dengan kebanggaan yang
pride, out of the milestones we recorded within our mendalam, berkat pencapaian-pencapaian yang kami raih
strategy execution to be a bigger and greener Adaro dalam eksekusi strategi perusahaan untuk menjadi Adaro
under our Adaro Energy, Adaro Minerals, and Adaro yang lebih besar dan lebih hijau di bawah pilar Adaro
Green pillars. This was the first full year we operated Energy, Adaro Minerals, dan Adaro Green. Tahun ini adalah
with this new structure to develop more diverse business tahun pertama kami sepenuhnya beroperasi dengan
portfolio, through which we are proving our resilience and struktur yang baru ini untuk mengembangkan portofolio
adaptability to the ever-evolving world as well as securing yang lebih beragam, dimana kami akan membuktikan
sustainable growth. resiliensi maupun adaptabilitas terhadap dunia yang terus
berevolusi ini serta mempertahankan pertumbuhan yang
berkelanjutan.
As the world is pivoting towards cleaner energy, we Seiring pergerakan dunia menuju energi bersih, kami
see abundant opportunities from the emerging green melihat banyaknya peluang dari industri hijau yang sedang
industries and are convinced that this is the advent of berkembang dan meyakini bahwa ini adalah cikal bakal
tomorrow’s energy sector, hence we also have to start sektor energi masa depan, sehingga kami juga harus
building the pathway to get there. This global pursuit mulai meniti jalan menuju ke sana. Upaya global menuju
toward low-carbon future has encouraged us to declare masa depan rendah karbon telah memotivasi kami untuk
the commitment we included in the NZE statement we mendeklarasikan komitmen yang kami sertakan pada
published in 2023, that in 2030, 50% of our total revenues pernyataan NZE yang kami publikasikan pada tahun 2023,
will be contributed by non thermal coal businesses. bahwa pada tahun 2030, 50% dari total pendapatan kami
akan dikontribusikan oleh bisnis non batu bara termal.
With the progress we have achieved thus far, we are Dengan perkembangan yang telah kami capai sejauh ini,
ready to embark on this journey to build our tomorrow, kami siap memulai perjalanan untuk membangun hari
our future, toward securing our sustainable growth in the esok, masa depan kami, untuk menjamin pertumbuhan
long term. Allow us to present to you, PT Adaro Energy yang berkelanjutan di jangka panjang. Izinkan kami untuk
Indonesia Tbk’s Annual Report 2023: “Building Tomorrow: mempersembahkan kepada Anda sekalian Laporan
Diversified Strategies for Sustainable Growth”. Tahunan PT Adaro Energy Indonesia Tbk’s Annual Report
2023: “Building Tomorrow: Diversified Strategies for
Sustainable Growth”.
Our 2023 Annual Report is also available on our website Laporan Tahunan 2023 AEI juga tersedia di situs
www.adaro.com. perusahaan www.adaro.com.
Please do not hesitate to contact us at investor.relations@ Hubungi kami di investor.relations@adaro.com untuk
adaro.com should you have any questions or require menyampaikan pertanyaan atau mendapatkan informasi
additional information. lebih lanjut.
Sincerely, Hormat kami,
Investor Relations Division Divisi Investor Relations
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 3
Page 4
Build a Bigger and Greener Adaro
Table of Contents
Daftar Isi
3 Welcome
4 Table Of Contens
Daftar Isi
6 Disclaimer: Forward-Looking Statements
Pernyataan Berwawasan Ke Depan
7 Glossary
Glosarium
01.
A Snapshot of
PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Sekilas PT Adaro Energy
Indonesia Tbk
10 Who Are We?
Mengenal Adaro Energy Indonesia
12 Corporate Profile
Profil Perusahaan
14 Ownership Structure Of The Company
Skema Kepemilikan Perusahaan
03.
Vision, Mission & Corporate Culture
16 Vision Visi
Visi, Misi & Budaya Perusahaan
Misi Missions
18 Milestones
Jejak Langkah
20
Three Business Pillars
Five-Year Financial & Operational Highlights
Ringkasan Keuangan & Operasional Lima Tahunan
26 Tiga Pilar Bisnis
Adro – Share Price Movements 2023 Stocks Highlights
Adro – Pergerakan Harga Saham 2023 Iktisar Harga Saham
27 Why Invest In Adaro Energy Indonesia?
Alasan Untuk Berinvestasi Di Adaro Energy Indonesia?
52 Corporate Overview
32 Awards And Events In 2023
Events
Corporate Overview
58 The Adaro Energy Pillar
02.
Pilar Adaro Energy
101 The Adaro Minerals Pillar
Pilar Adaro Minerals
105 The Adaro Green Pillar
Pilar Adaro Green
109
Management Report
Coal Industry Overview
Tinjauan Industri Batu Bara
116
Laporan Manajemen
Management’s Discussion And Analysis
Diskusi Dan Analisis Manajemen
40 Letter From The Board Of Commissioners
Surat Dewan Komisaris
44 Letter From The Board Of Directors
Surat Direksi
4 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 5
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
04. 06.
Our Team Partners in the Capital
Tim Kami Market
132 Management Profile Mitra di Pasar Modal
Profil Manajemen
318 Shareholder Information
Informasi Pemegang Saham
144 Human Resources
Sumber Daya Manusia
Management Structure 321 Investor Relations
Hubungan Investor
160
07.
Struktur Manajemen
05. PT Adaro Energy
Sustainable Development
Indonesia Tbk’s Finances
Pembangunan
Keuangan Adaro Energy
Berkelanjutan
Indonesia
170 Health, Safety, and Environment (HSE)
Kesehatan, Keselamatan, dan Lingkungan Hidup (K3LH)
Energy Management and Greenhouse Gas (GHG) Emissions
338 Consolidated Financial Statement
Laporan Keuangan Konsolidasian
221 Reduction
Manajemen Energi dan Pengurangan Emisi Gas Rumah Kaca
Cross-Reference No. 16/ SEOJK.04/2021: Format and
(GRK) 526 Completing the Annual Report of Issuers or Public Companies
Referensi Silang SEOJK No. 16 / SEOJK.04/2021: Bentuk Dan
Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
236 Corporate Governance
Tata Kelola Perusahaan
535 Statement of Responsibility
Pernyataan Tanggung Jawab Manajemen
317 Corporate Social Responsibility
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 5
Page 6
Build a Bigger and Greener Adaro
Disclaimer: Forward-Looking Statements
Pernyataan Berwawasan ke Depan
This annual report contains Laporan tahunan ini mengandung
pernyataan “berwawasan ke depan”
“forward-looking” statements yang terkait dengan peristiwa masa
that relate to future events depan yang dipengaruhi risiko-risiko dan
that are, by their nature, ketidakpastian yang signifikan.
subject to significant risks
and uncertainties.
Other than the statements of historical facts, all statements Selain pernyataan fakta historis, seluruh pernyataan dalam
contained in this report, which include without limitation laporan ini, yang termasuk namun tidak terbatas pada
those regarding the company’s future financial positions and posisi keuangan dan hasil operasi, strategi, rencana,
results of operations, strategies, plans, objectives, goals tujuan, sasaran dan target, perkembangan masa depan
and targets, future developments in the markets where di pasar tempat perusahaan berusaha atau berencana
the company participates or is seeking to participate, and untuk berusaha, dan pernyataanpernyataan yang diawali
any statements preceded by, followed by or that include atau diikuti dengan atau mengandung kata “yakin,”
the words “believe,” “expect,” “aim,” “intend,” “will,” “memperkirakan,” “menargetkan,” “bermaksud,” “akan,”
“may,” “project,” “estimate,” “anticipate,” “predict,” “seek,” “ d a p a t ,” “ m e m p ro y e ks i k a n ,” “ m e n g e s t i m a s i ,”
“should” or similar expressions, are forward-looking “mengantisipasi,” “memprediksi,” “mencari,” “seharusnya,”
statements. atau ungkapanungkapan serupa, merupakan pernyataan
berwawasan ke depan.
The future events referred to in these forward-looking Peristiwa-peristiwa masa depan yang dimaksud dalam
statements involve known and unknown risks, uncertainties pernyataan berwawasan ke depan ini mengandung risiko
and other factors, some of which are beyond the control yang dikenali maupun tidak dikenali, ketidakpastian dan
of the company, which may cause the actual results, faktor lainnya, yang sebagian di luar kendali perusahaan
performance or achievements to be materially different sehingga dapat menimbulkan perbedaan material antara
from those expressed or implied by the forwardlooking hasil, kinerja dan pencapaian aktual dengan yang tertulis
statements as a result, among other factors, of changes atau tersirat dalam pernyataan berwawasan ke depan ini
in general, national or regional economic and political sebagai akibat dari, di antaranya, perubahan yang terjadi
conditions, changes in foreign exchange rates, changes pada kondisi ekonomi dan politik secara umum, nasional
in the prices and supply and demand on the commodity atau regional, nilai tukar, harga dan penawaran dan
markets, changes in the size and nature of the company’s permintaan di pasar komoditas, skala dan sifat persaingan
competition, changes in legislation or regulations and perusahaan, perubahan pada undang-undang atau regulasi
accounting principles, policies and guidelines and changes dan prinsip, kebijakan dan panduan akuntansi, dan asumsi
in the assumptions used in making such forward-looking yang digunakan dalam membuat pernyataan berwawasan
statements. ke depan.
When relying on forward-looking statements, you should Dalam mengandalkan pernyataan berwawasan ke depan,
carefully consider possible such risks, uncertainties and kemungkinan terealisasinya risiko, ketidakpastian dan
events, especially in light of the political, economic, social peristiwa tersebut harus dipertimbangkan dengan seksama,
and legal environment in which PT Adaro Energy Indonesia terutama dalam hal lingkungan politik, ekonomi, sosial dan
Tbk and its subsidiaries and affiliates operate. hukum dimana perusahaan, anakanak usaha dan afiliasinya
beroperasi.
PT Adaro Energy Indonesia Tbk makes no representation, Perusahaan tidak menyatakan, menjamin atau memprediksi
warranty or prediction that the results anticipated by such bahwa hasil yang diperkirakan oleh pernyataan berwawasan
forward-looking statements will be achieved, and such ke depan akan terealisasi, dan masing-masing pernyataan
forward-looking statements represent, in each case, only hanya merupakan salah satu dari berbagai kemungkinan
one of many possible scenarios and should not be viewed serta tidak dapat dipandang sebagai kemungkinan yang
as the most likely or standard scenario. paling umum atau mungkin terjadi.
Accordingly, you should not place undue reliance on any Dengan demikian, pernyataan berwawasan ke depan tidak
forward-looking statements. dapat diandalkan secara mutlak.
6 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 7
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Glossary
Glosarium
Term Definition
Istilah Definisi
“Adaro”, “Adaro Group” refers to the Adaro Group, or AEI and subsidiaries
“Adaro”, “Grup Adaro” berarti Grup Adaro, atau AEI dan perusahaan-perusahaan anak
AEI, Adaro Energy Indonesia PT Adaro Energy Indonesia Tbk
ADRO IDX Ticker of PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Kode saham PT Adaro Energy Indonesia Tbk
AMI, Adaro Minerals Indonesia PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
ADMR IDX Ticker of PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Kode saham PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
$ US Dollar
Dolar AS
Notes:
Catatan:
This book contains other abbreviated company names to simplify sentence presentation. The abbreviations are explained
in the paragraphs or sections where they are used. In addition, the word “Company”, in which the initial letter is capitalized
refers to PT Adaro Energy Indonesia Tbk. However, PT Adaro Energy Indonesia Tbk may also be referred to as the
“company”, without capitalization to the initial letter. Interpretation shall be based on the context of the sentences.
Buku ini menggunakan singkatan nama perusahaan lainnya untuk menyederhanakan presentasi kalimat. Singkatan-
singkatan tersebut dijelaskan dalam paragraf-paragraf atau bagian-bagian masing-masing. Selain itu, kata “Perusahaan”
atau “Perseroan” yang menggunakan huruf besar pada huruf pertama merujuk ke PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Namun, PT Adaro Energy Indonesia Tbk juga dapat dirujuk sebagai “perusahaan” atau “perseroan” tanpa penggunaan
huruf besar. Interpretasi dapat dilakukan berdasarkan konteks masing-masing kalimat.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 7
Page 8
A Snapshot of
PT Adaro Energy
Indonesia Tbk
Sekilas PT Adaro
Energy Indonesia Tbk
01.
Page 9
Page 10
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
Who are we? Mengenal
PT Adaro Energy Indonesia Tbk
PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) was established in PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) didirikan pada
2004 under the name PT Padang Karunia and has grown tahun 2004 dengan nama PT Padang Karunia dan telah
into a major energy producer with businesses in the coal tumbuh menjadi produsen energi terkemuka dengan
mining and services, renewable and non-renewable energy, bisnis-bisnis di sektor pertambangan dan jasa batu bara,
utilities, minerals, mineral processing and supporting energi terbarukan dan tidak terbarukan, utilitas, mineral,
infrastructure sectors run by subsidiaries. In 2022, to pengolahan mineral, dan infrastruktur pendukung, yang
streamline its business structure, the company reclassified dijalankan perusahaan-perusahaan anak. Pada tahun
its subsidiaries into three pillars of growth, namely Adaro 2022, untuk menyederhanakan struktur bisnisnya, AEI
Energy, Adaro Minerals and Adaro Green. mengklasifikasikan kembali perusahaan-perusahaan anak
ke dalam tiga pilar pertumbuhan, yaitu Adaro Energy, Adaro
Minerals, dan Adaro Green.
Adaro Energy, the company’s largest business pillar, Adaro Energy, pilar terbesar AEI, mengoperasikan rantai
operates its pit to power supply chain from the main pasokan dari tambang sampai pembangkit listrik dari
locations in Indonesian coal rich provinces of South lokasi utama di provinsi Indonesia yang kaya dengan batu
Sumatra, South, East and Central Kalimantan and bara, yakni Sumatera Selatan, Kalimantan Selatan, Timur
Australia. The company’s flagship thermal coal products dan Tengah dan Australia. Produk utama AEI diproduksi
are produced by its largest subsidiary PT Adaro Indonesia perusahaan anak terbesar, yakni PT Adaro Indonesia
and trademarked Envirocoal to represent the coal’s very dan diperdagangkan dengan nama Envirocoal untuk
low-pollutant characteristics, while its Australian coal mencerminkan karakteristiknya yang berpolutan sangat
operations produce premium hard coking coal from rendah, sementara operasi batu baranya di Australia
Queensland. To support coal operations, the company has memproduksi batu bara kokas keras premium dari
subsidiaries providing mining services and other services Queensland. Untuk mendukung operasi batu bara, AEI
such as logistics, stevedoring, land management, water memiliki perusahaan-perusahaan anak yang menyediakan
treatment and forestry. The endmost section of the Adaro jasa pertambangan dan jasa lainnya seperti jasa logistik,
Energy pillar is the power generation business, which bongkar muat, manajemen lahan, pengolahan air dan
comprises Adaro’s coal-fired power plants that supply kehutanan. Bagian terakhir dari pilar Adaro Energy
power to Adaro coal operations and to PLN. adalah bisnis ketenagalistrikan, yang meliputi PLTU-PLTU
pemasok listrik untuk operasi batu bara Adaro dan PLN.
Adaro Minerals, the company’s second pillar, currently Adaro Minerals, pilar kedua AEI, saat ini terdiri dari aset
consists of metallurgical coal assets across the spectrum, batu bara metalurgi yang beragam, dari batu bara kokas
from semisoft coking coal to premium-hard coking coal semi lunak sampai batu bara kokas keras premium
in Central and East Kalimantan and minerals and mineral di Kalimantan Tengah dan Timur, dan bisnis mineral
processing businesses being prepared to operate in North dan pengolahan mineral yang sedang dipersiapkan di
Kalimantan. Metallurgical coal is an important component Kalimantan Utara. Batu bara metalurgi merupakan
in steel production. The mineral processing business komponen penting produksi baja. Bisnis pengolahan
is prepared to be an important part of Indonesia’s green mineral sedang dipersiapkan untuk menjadi bagian penting
economy. ekonomi hijau Indonesia.
Adaro Green is the company’s newest pillar that manifests Adaro Green merupakan pilar terbaru AEI yang
its serious intention to take part in Indonesia’s green mencerminkan niat serius AEI untuk ambil bagian dalam
economy. Under this pillar, AEI is currently preparing ekonomi hijau Indonesia. Di bawah pilar ini, AEI sedang
renewable energy businesses through hydropower, wind mempersiapkan bisnis-bisnis energi terbarukan melalui
power, and solar power projects to build bigger and greener proyek-proyek pembangkit listrik tenaga air, angin dan
Adaro. surya demi membangun Adaro yang lebih besar dan lebih
hijau.
10 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 11
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 11
Page 12
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
Corporate Profil
Profile Perusahaan
Company name Legal basis of establishment
Nama perusahaan Dasar hukum pendirian
PT Adaro Energy Indonesia Tbk Notarial Deed No. 25 of 28 July 2004
of Sukawaty Sumadi, S.H., a Notary in
Jakarta. The deed was published in the
Line of business State Gazette of the Republic of Indonesia
Lini usaha No. 59 on 25 July 2006, State Gazette
Supplement No. 8036 and was approved
Head office and management consulting activities (for business activities by the Minister of Justice of the Republic
of subsidiaries, which include mining, quarrying, mining support services, of Indonesia by the Decree No. C-21493
trading, transportation, warehousing and transportation support services, HT.01.01.TH.2004 of 26 August 2004.
cargo handling (stevedoring), seaport service activities, agriculture,
construction, repair and installation of machineries, power generation, Akta Notaris Sukawaty Sumadi, S.H., Notaris
water treatment, forestry and industry di Jakarta, No. 25, tertanggal 28 Juli 2004.
Akta pendirian perusahaan diumumkan dalam
Aktivitas kantor pusat dan konsultasi manajemen (untuk kegiatan usaha Berita Negara Republik Indonesia No. 59
perusahaan-perusahaan anak, yang bergerak dalam bidang pertambangan, pada tanggal 25 Juli 2006, Tambahan Berita
penggalian, jasa penunjang pertambangan, perdagangan, angkutan, pergudangan Negara No. 8036 dan disetujui oleh Menteri
dan aktivitas penunjang angkutan, penanganan kargo (bongkar muat barang), Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat
aktivitas pelayanan kepelabuhanan laut, agrikultur, konstruksi, reparasi dan Keputusan No. C-21493 HT.01.01.TH.2004
pemasangan mesin, pengadaan listrik, pengelolaan air, kehutanan dan industri) tertanggal 26 Agustus 2004.
Legal basis for name change
Dasar hukum perubahan nama
Notarial Deed No. 16 of 15 February 2022 of
Date of establishment Date of name change Mahendra Adinegara, S.H., M.Kn., a Notary
Tanggal pendirian Tanggal perubahan nama in South Jakarta. The deed was approved
by the Minister of Law and Human Rights
26 August 2004 16 February 2022 of the Republic of Indonesia by the Decree
26 Agustus 2004 16 Februari 2022 No. AHU-0011776.AH.01.02.TAHUN 2022
dated 16 February 2022.
Issued and paid up capital Authorized capital
Akta No. 16 tertanggal 15 Februari 2022
Modal ditempatkan dan disetor penuh Modal dasar
yang dibuat di hadapan Notaris Mahendra
Adinegara, S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta
Rp3,198.60 billion Rp8,000 billion Selatan, yang telah mendapatkan persetujuan
Rp3.918,60 miliar Rp8.000 miliar
dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia berdasarkan surat
keputusan No. AHU 0011776.AH.01.02.TAHUN
Website Shares ticker Listing on the stock exchange 2022 tertanggal 16 Februari 2022.
Situs web Kode saham Pencatatan di bursa
www.adaro.com ADRO 16 July 2008 | 16 Juli 2008
Head office Menara Karya 18th Floor, Jl. H.R.Rasuna Said, Blok X-5, Kav.1-2
Kantor pusat Jakarta 12950, Indonesia, Tel: +62 21 2553 3000
Contact us investor.relations@adaro.com
Hubungi kami
12 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 13
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Shares ownership (31 December 2023)
Kepemilikan saham (31 Desember 2023)
• Shareholders 5% or more 50,09%
Pemegang Saham yang memiliki 5% atau lebih saham
• Share ownership by Directors and Board of Commissioner 6,19%
Kepemilikan saham oleh Direksi dan Dewan Komisaris
• Other key shareholders 7,47%
Pemegang saham lainnya
• Treasury Stock 3,45%
Saham Treasuri
• Public 32,79%
Publik
Public Accounting K A P Ta n u d i r e d j a ,
Firm Wibisana, Rintis &
Capital market supporting Share registrar | Biro administrasi efek Kantor Akuntan Rekan
profession PT Ficomindo Buana Registrar Publik (The Indonesian
Profesi penunjang pasar Jl. Kyai Caringin No. 2-A member firm of PwC
modal RT 11/RW4 Kel. Cideng, Kec. Gambir, Jakarta Pusat global network)
10150 (Firma anggota jaringan
Tel: +62 21 22638387 global PwC di Indonesia)
Notary | Notaris Address World Trade Center 3, Jl.
Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn. Alamat Jenderal Sudirman Kav.
29-31
Jakarta 12920,
Indonesia
Public Accountant Daniel Kohar, S.E., CPA
Akuntan Publik
Industry association memberships
Assignment January 1st to
Keanggotaan pada asosiasi industri
period December 31st, 2023
• KADIN Indonesia (Kamar Dagang dan Industri Indonesia) – Indonesian Periode penugasan 1 Januari sampai 31
Chamber of Commerce and Industry Desember 2023
• API (Asosiasi Pertambangan Indonesia) – Indonesian Mining Association
• APBI-ICMA (Asosiasi Pertambangan Batubara Indonesia – Indonesian Half-year review and
Coal Mining Association) Audit services year-end audit 2023
• PERHAPI (Perhimpunan Ahli Pertambangan Indonesia) – Association of Jasa audit Review tengah tahun
Indonesian Mining Professionals dan audit akhir tahun
• APKPI (Asosiasi Profesi Keselamatan Pertambangan Indonesia) - 2023
Indonesian Mining Safety Professional Association
• FRHLBT (Forum Reklamasi Hutan pada Lahan Bekas Tambang) – Forest Adaro Group IDR 21.2 billion (miliar)
Reclamation Forum on Ex-mining Lands Audit fee
• FKPLPI (Forum Komunikasi Pengelolaan Lingkungan Pertambangan Biaya audit Adaro
Indonesia) – Indonesian Mining Environmental Management Grup
Communication Forum
Adaro Group IDR 2.9 billion (miliar)
Non-audit fee SGD 24,200
Biaya Non-audit USD 39,000
Adaro Grup
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 13
Page 14
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
Ownership Structure Skema Kepemilikan
of the Company Perusahaan
OWNERHIP STRUCTURE
PT ADARO ENERGY INDONESIA TBK
as of 29 Desember 2023
PT Trinugraha Thohir PT Saratoga Investama
Sedaya Tbk
25% 29,79% 25%
PT Adaro Strategic 25,07% 74,93% PT Adaro Strategic
Lestari Lestari
PT Trinugraha Thohir
PT Saratoga Investama
Arini S. Subianto Sedaya Tbk
PT Adaro Strategic Theodore Permadi
Investments Edwin Soeryadjaya Rachmat
43,911% 0,250% 3,288% 3,673% 2,54% 0,655%
PT Adaro Energy Indonesia Tbk
14 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 15
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
STRUKTUR KEPEMILIKAN
PT ADARO ENERGY INDONESIA TBK
pada 29 Desember 2023
PT Persada Capital PT Triputra Investindo
Investama Arya
25% 25,27% 25% 44,94%
PT Persada Capital
Investama Julius Aslan Public
Christian Ariano Chia Ah Hoo PT Adaro Energy
Garibaldi Thohir
Rachmat Indonesia Tbk
6,180% 0,043% 0,050% 0,034% 0,030% 35,890% 3,454%
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 15
Page 16
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
Vision, Mission & Visi, Misi & Budaya
Corporate Culture Perusahaan
Vision Visi
Adaro Energy Indonesia envisions to be a leading
Indonesian mining and energy group.
Adaro Energy Indonesia bervisi menjadi grup perusahaan tambang dan
energi Indonesia yang terkemuka.
Misi Missions
Adaro operates the mining and energy businesses with
the missions to:
Adaro menjalankan bisnis pertambangan dan energi dengan misi untuk:
1. Satisfy the needs of its customers
Memuaskan kebutuhan pelanggan
2. Develop its employees
Mengembangkan karyawan
3. Partner with its suppliers
Menjalin kemitraan dengan pemasok
4. Support community and national development
Mendukung pembangunan masyarakat dan negara
5. Promote a safe and sustainable environment
Mengutamakan keselamatan dan kelestarian lingkungan
6. Maximize shareholders’ value
Memaksimalkan nilai bagi pemegang saham
16 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 17
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Corporate Values
Nilai-nilai Korporasi
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 17
Page 18
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
Milestones Jejak langkah
1991 2005
AI trademarks the name Envirocoal, because of itscoal ultra- AI is acquired by the current majority shareholders through a leveraged
low ash and sulfur, and low NOx contents. buyout. The buyout entailed debt funding of US $923 million and equity of
AI mendapatkan nama dagang Envirocoal karena kadar abu US $50 million.
dan sulfur yang sangat rendah, serta kadar nitrogen yang AI diakuisisi oleh pemegang saham utama saat ini melalui transaksi akuisisi
rendah. dengan utang (leveraged buyout). Pembiayaan akuisisi tersebut diperoleh
dengan pinjaman dana sebesar AS $923 juta dan ekuitas sebesar AS $50
juta.
1982
AI signs a Coal Cooperation Agreement (CCA) with the Indonesian
Government valid for 30 years after thestart of coal production.
PT Adaro Indonesia (AI) menandatangani Perjanjian Karya 1992
Pengusahaan Pertambangan Batubara (PKP2B) dengan AI starts commercial production of E5000 coal from Paringin pit, producing
PemerintahIndonesia yang berlaku sampai 30tahun setelah 1 Mt in the first year.
produksi batu baradimulai. AI memulai produksi komersial batu bara E5000 dari tambang Paringin
dengan memproduksi 1 juta ton.
2009 2008 2010
AI issues US $800 million in bonds with a IPO of PT Adaro Energy Indonesia Tbk on the Indonesia Adaro moves outside its base in South
semi-annual coupon of 7.625%, the first Stock Exchange raises Rp 12.2 trillion (US$1.3 billion), Kalimantan for the first time through the
10-year corporate bond from Indonesia with 35% of the company listed. The proceeds fund acquisition of 25% of the IndoMet Coal
after the Asian Financial Crisis, and acquisitions to simplify the corporate structure into a Project, a joint venture with BHP Billiton
the largest 10-year US$ private sector single holding company with independent operating located in Central and East Kalimantan.
corporate bond out of Indonesia. subsidiaries. Adaro pertama kali mendirikan usaha di
AI menerbitkan obligasi senilai AS PT Adaro Energy Indonesia Tbk melaksanakan luar provinsi Kalimantan Selatan melalui
$800 juta dengan kupon enam bulanan penawaran saham perdana di Bursa Efek Indonesia akuisisi terhadap 25% kepemilikan
sebesar 7,625%. Penerbitan obligasi ini dan mengumpulkan dana sebesar 12,2 triliun (AS $1,3 atas proyek IndoMet Coal, suatu usaha
merupakan obligasi korporasi bertenor miliar) dengan mencatatkan 35% saham perusahaan. patungan dengan BHP Billiton yang
10 tahun yang pertama dari Indonesia Perolehan tersebut digunakan untuk mendanai akuisisi terletak di provinsi Kalimantan Tengah
sejak terjadinya Krisis Keuangan Asia, dalam rangka menyederhanakan struktur perusahaan dan Timur.
dan sekaligus merupakan obligasi ke dalam satu perusahaan induk yang memiliki
korporasi sektor swasta berdenominasi beberapa anak perusahaan yang independen. 2006
AS$ dan bertenor 10 tahun yang AI increases production by more than
terbesar dari Indonesia. 28% from the previous year to 34.4 Mt.
Produksi AI meningkat lebih dari 28%
dari tahun sebelumnya menjadi 34,4
juta ton.
2015
2013 Indonesian President Joko Widodo in August
Adaro acquires SCM, LSA and PCS inaugurates construction of the Central Java Power
2011 Project, a 2x1,000 MW coal-fired power plant owned
which are three IUP s near AI’s
• Adaro establishes a presence in South Sumatra by operations. by PT Bhimasena Power Indonesia, in which Adaro
acquiring two coal concessions, PT Mustika Indah Adaro mengakuisisi SCM , LSA dan Power has a 34% stake.
Permai (MIP) and PT Bukit Enim Energi (BEE). PCS, yang memiliki tiga IUP pada Presiden Joko Widodo meresmikan konstruksi
• PT Bhimasena Power Indonesia (BPI) signs a Power konsesi di dekat wilayah operasional pembangkit listrik berbahan bakar batu bara 2x1000
Purchase Agreement with PT PLN (Persero) for a AI. MW di Batang, Jawa Tengah, milik PT Bhimasena
2x1,000 MW power project in Central Java (Adaro Power Indonesia, yang 34% sahamnya dimiliki oleh
Power owns 34% of BPI). 2012 Adaro Power.
• Adaro menjejakkan kakinya di Sumatera Selatan Adaro signs option agreements to
melalui akuisisi dua konsesi batu bara, yakni PT acquire up to 90% of PT Bhakti Energi
Mustika Indah Permai (MIP) and PT Bukit Enim Energi Persada (BEP), a coal concession
(BEE). 2014
owner in East Kalimantan.
•PT Bhimasena Power Indonesia (BPI) Adaro menandatangani perjanjian PT Tanjung Power Indonesia (TPI) signs a PPA with PT
menandatangani Perjanjian Jual Beli Listrik dengan opsi untuk mengakuisisi sampai 90% PLN (Persero) for 2x100 MW coal fired IPP in South
PT PLN (Persero) untuk proyek pembangkit listrik kepemilikan atas PT Bhakti Energi Kalimantan.
2x1000 MW di Jawa Tengah (Adaro Power memiliki Persada (BEP), suatu konsesi batu PT Tanjung Power Indonesia (TPI menandatangani
34% kepemilikan atas BPI). bara di Kalimantan Timur. Perjanjian Jual Beli Listrik dengan PT PLN (Persero)
untuk pembangkit listrik berbahan bakar batu bara
dengan kapasitas 2x100 MW di Kalimantan Selatan.
18 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 19
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
2023
• Indonesian President Joko Widodo inaugurated the groundbreaking of
the Mentarang Induk Hydropower Plant (PLTA) in North Kalimantan. This
2022 hydropower plant, which is the largest in Indonesia with a capacity of 1,375
• January 3rd, 2022 marks the listed and the first trading day of MW, will provide green electricity source to the green industrial park in North
PT Adaro Minerals Indonesia Tbk (AMI) on IDX, after a successful Kalimantan.
IPO that raised Rp639 billion ($44.7 million) for listing 15% of the • The Group reached financial close for its planned Aluminum Smelter in the
company’s shares. The IPO was oversubscribed 179x during the North Kalimantan Industrial Park.
allocation period. • PT Adaro Indonesia won its 6th Gold PROPER Award (five consecutive years)
• In October 2022, AEI streamlined its businesses into three pillars from the Ministry of Environment and Forestry.
of growth: Adaro Energy, Adaro Minerals, and Adaro Green. • PT Adaro Energy Indonesia Tbk published its Net-Zero Emission Statement.
This new structure will enable the Adaro Group to capture • Presiden RI Joko Widodo meresmikan peletakan batu pertama Pembangkit
opportunities across the energy and minerals ecosystem and Listrik Tenaga Air (PLTA) Mentarang Induk di Kalimantan Utara. Pembangkit
ensure sustainability.
listrik tenaga air terbesar di Indonesia dengan kapasitas 1.375 MW ini akan
• Tanggal 3 Januari 2022 menandai hari tercatatnya serta
menyediakan sumber listrik ramah lingkungan bagi kawasan industri hijau di
perdagangan pertama PT Adaro Minerals Indonesia Tbk di BEI,
Kalimantan Utara.
setelah suksesnya penawaran publik perdana (IPO) dengan
• Grup Adaro memperoleh pembiayaan untuk proyek smelter aluminum yang
perolehan Rp639 miliar ($44,7 juta) untuk mendaftarkan 15% dari
akan dibangun di Kawasan Industri Kalimantan Utara.
saham perusahaan. Penawaran tersebut oversubscribed 179x
• PT Adaro Indonesia mendapatkan penghargaan PROPER Emas yang keenam
pada periode penjatahan.
• Pada bulan Oktober 2022, AEI merampingkan bisnis-bisnisnya ke (tahun kelima berturut-turut) dari Kementerian Lingkungan Hidup dan
dalam tiga pilar pertumbuhan: Adaro Energy, Adaro Minerals, dan Kehutanan.
Adaro Green. Struktur yang baru ini akan memungkinkan Grup • PT Adaro Energy Indonesia Tbk menerbitkan Pernyataan Emisi Net-Zero.
Adaro untuk menangkap peluang di sepanjang ekosistem energi
dan mineral dan menjamin keberlangsungan
2021 2020
• PT Adaro Energy Indonesia Tbk, through PT Adaro Indo Aluminium, signed • Adaro Metcoal Companies sent first shipment of hard
a Letter of Intention to Invest (LoI) in December 2021 to build an aluminum coking coal from Maruwai concession to a Japanese
smelter at the world largest Green Industrial Park Indonesia being developed customer in 2020.
by PT Kalimantan Industrial Park Indonesia. • TPI succeed in achieving an average actual availability
• PT Adaro Energy Indonesia Tbk, melalui PT Adaro Indo Aluminium, factor of 94% against target of 78% in its first year of
menandatangani Letter of Intention to Invest (LoI) pada bulan Desember 2021 operation.
untuk pembangunan smelter aluminium di Kawasan Industri Hijau Indonesia, • Adaro Metcoal Companies meluncurkan pengiriman
kawasan industri terbesar di dunia yang sedang dikembangkan di oleh PT pertama batu bara kokas keras dari konsesi Maruwai ke
Kalimantan Industrial Park Indonesia. pelanggan di Jepang pada 2020.
• TPI berhasil mencapai factor ketersediaan sebesar 94%
dibandingkan target 78% pada tahun pertama beroperasi
2016 2017 2019
•AEI completed the • TPI reached financial close for its 2x100 • TPI achieved commercial operations for its 2x100 MW coal fired power plant.
acquisition of 75% interest MW coalfired power plant project in South • AI receives its first investment grade rating for its US$750 million bond.
in IndoMet Coal Project Kalimantan. This bond has a coupon of 4.25% for five year, lowest coupon paid by private
from BHP Billiton. • AEI transformed its business into eight sector corporate in Indonesia and largest unsecured bond for private sector
• BPI achieved financial pillars of growth which will further corporate in SEA over the last five year.
close for its 2x1,000 MW strengthen the foundation for sustainable • TPI berhasil mencapai operasi komersial untuk PLTU 2x100 MW miliknya.
power project in Central growth and provide a competitive advantage • AI mendapatkan peringkat investment grade-nya yang pertama kali untuk
Java for the longer term obligasi senilai AS$750 juta. Obligasi ini memiliki kupon sebesar 4,25%
• AEI menyelesaikan akuisisi • TPI telah mencapai kesepakatan untuk lima tahun, paling rendah untuk perusahaan swasta di Indonesia dan
75% kepemilikan BHP pembiayaan (financial close) untuk proyek merupakan obligasi unsecured terbesar untuk perusahaan swasta di Asia
Billiton di IndoMet Coal pembangkit listrik bertenaga batu bara Tenggara dalam lima tahun terakhir.
Project 2x100 MW di Kalimantan Selatan.
• BPI mencapai financial • AEI melakukan transformasi bisnis menjadi 2018
close untuk proyek delapan pilar pertumbuhan dimana akan • AEI celebrated its 10 year IPO anniversary.
pembangkit listrik 2x1.000 memperkokoh fondasi untuk mencapai • AEI acquired Kestrel coal mine in Australia, its first mining operation
MW di Jawa Tengah. pertumbuhan yang berkelanjutan dan overseas.
memberikan keunggulan kompetitif untuk • AEI memperingati 10 tahun menjadi perusahaan publik.
jangka panjang • AEI mengakuisisi tambang batu bara Kestrel di Australia yang merupakan
operasi pertambangan pertamannya di luar Indonesia.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 19
Page 20
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
Five-year Financial & Ringkasan Keuangan & Operasional
Operational Highlights Lima Tahunan
(In Million US Dollar)
(Dalam Juta Dolar AS)
2019 2020 2021 2022 2023
Financial Performance | Kinerja Keuangan
Revenue
Pendapatan usaha
3,457 2,535 3,993 8,102 6,518
Cost of revenue
Beban pokok pendapatan
(2,493) (1,958) (2,223) (3,449) (3,980)
Gross profit
Laba bruto
965 577 1,770 4,653 2,537
Operational EBITDA (1)
EBITDA operasional
1,207 883 2,104 5,030 2,554
Operating Income
Laba usaha
618 285 1,528 4,308 2,155
Net Income
laba bersih
435 159 1,028 2,831 1,855
Core Earnings (2)
Laba inti
635 405 1,256 3,013 1,873
Basic Earnings Per Share (EPS) in US$
Laba per saham dalam dolar AS
0,01264 0,00459 0,02927 0,08032 0,05309
Current Assets
Aset lancar
2,110 1,732 2,838 5,319 4,302
Total Assets
Total aset
7,217 6,382 7,587 10,782 10,473
Current Liabilities
Liabilitas jangka pendek
1,233 1,145 1,362 2,448 2,135
Total Liabilities
Total liabilitas
3,234 2,430 3,129 4,255 3,064
Total Equity
Total ekuitas
3,983 3,952 4,458 6,527 7,408
Interest Bearing Debt
Utang berbunga
1,957 1,493 1,598 1,573 1,423
Cash and Cash Equivalents
Kas dan setara kas
1,576 1,174 1,811 4,067 3,311
Net Debt / (Net Cash) (3)
Utang bersih / (Kas Bersih)
374 167 (434) (2,599) (1,936)
Capex (4)
Belanja modal
489 169 193 424 648
Free Cash Flow (5)
Arus kas bebas
566 630 1,270 2,769 1,694
1
EBITDA excluding prior year tax assessment, allowance for uncollectible receivables, and provision decommissioning costs, loss on derivative financial instrument, loss on impairment
of loan to related parties, loss on impairment of fixed assets , and loss on impairment of investment in JV.
2
Profit for the period, excluding non-operational items net of tax (amortization of mining properties, prior year tax assessment, allowance for uncollectible receivables, reversal of
allowance for Government charges and provision for decommissioning costs), loss on derivative financial instrument, loss on impairment of loan to related parties, loss on impairment
of fixed assets, and loss on impairment of investment in JV.
3
After deduction of cash and cash equivalent and current portion of other investments.
4
Capex spending defined as: purchaseof fixed assets – proceed from disposal of fixed assets + payment for addition of mining properties + addition of lease liabilities.
5
Operational EBITDA – taxes – changes in trade receivables, inventories, and trade payables – capital expenditure excluding lease liabilities.
1
Laba periode ini, tidak termasuk komponen non operasional setelah pajak (amortisasi properti pertambangan, penilaian pajak tahun sebelumnya, penyisihan piutang usaha tak tertagih,
pembalikan cadangan beban/pembayaran kepada Pemerintah dan provisi biaya dekomisioning), rugi derivatif instrumen keuangan, rugi penurunan nilai pinjaman kepada pihak
terafiliasi, rugi penurunan nilai aset tetap, dan rugi penurunan nilai investasi pada perusahaan patungan.
2
EBITDA tidak termasuk penilaian pajak tahun sebelumnya, penyisihan piutang usaha tak tertagih, dan provisi biaya dekomisioning rugi derivatif instrumen keuangan, rugi penurunan
nilai pinjaman kepada pihak terafiliasi, rugi penurunan nilai aset tetap, dan rugi penurunan nilai investasi pada perusahaan patungan.
3
Setelah dikurangi kas dan setara kas dan bagian lancar dari investasi lainnya
4
Pengeluaran belanja modal didefinisikan sebagai: pembelian aset tetap – perolehan dari pelepasan aset tetap + pembayaran untuk penambahan properti pertambangan + penambahan
liabilitas sewa pembiayaan
5
EBITDA operasional – pajak – perubahan piutang usaha, persediaan, dan utang usaha – belanja modal tidak termasuk liabilitas sewa pembiayaan
20 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 21
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
(In Million US Dollar)
(Dalam Juta Dolar AS)
2019 2020 2021 2022 2023
Financial Ratios | Rasio keuangan
Gross Profit Margin (%)
Marjin laba kotor
27,9 22,8 44,3 57 ,4 38,9
Operational EBITDA margin (%)
Marjin EBITDA operasional
34,9 34,8 52,7 62,1 39,2
Operating Margin (%)
Marjin operasional
17,9 11,2 38,3 53,2 33,1
Return on Equity (%)
Tingkat pengembalian ekuitas
10,9 4,0 23,1 43,4 25,0
Return on Assets (%)
Tingkat pengembalian aset
6,0 2,5 13,6 26,3 17,70
Net Debt to Equity (x)
Utang bersih terhadap ekuitas
0,09 0,04 (0,10) (0,40) (0,26)
Net Debt to Operational Ebitda (x)
Utang bersih terhadap EBITDA operasional
0,31 0,19 (0,21) (0,52) (0,76)
Cash from Operations to Capex (x)
Kas dari operasi ke belanja modal
2,01 4,55 8,11 9,66 1,99
Current Ratio (x)
Rasio lancar
1,71 1,51 2,08 2,17 2,01
Operating Statistics
Coal Production (Mt)
Produksi Batu Bara
58,03 54,53 52,70 62,88 65,88
Sales Volume (Mt)
Volume Penjualan
59,18 54,14 51,58 61,34 65,71
Overburden Removal (Mbcm)
Pemindahan Lapisan Penutup
272,09 209,48 218,9 235,68 286,35
Actual Strip Ratio (x)
Nisbah Kupas Aktual
4,69 3,8 4,15 3,75 4,35
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 21
Page 22
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
Net Debt/(Net Cash)
Utang Bersih/(Kas Bersih)
1.000 0,4
500
0,2
-
2019 2020 2021 2022 2023 -
(500)
(1.00) (0,2)
(1.500) (0,4)
(2.000)
(0,6)
(2.500)
(3.000) (0,8)
Net Debt (Cash) | Utang (Kas) Bersih
Net debt (cash) to Operational EBITDA (x) | Utang (kas) bersih terhadap EBITDA
Operasional (x)
Net debt (cash) to Equity (x) | Utang (kas) bersih terhadap ekuitas (x)
Free Cash Flow
Arus Kas Bebas
3.000 2.769
2.500
2.000 1.694
1.500 1.270
1.000
566 630
648
500 489
169 424
- 193
2019 2020 2021 2022 2023
Free Cash Flow | Arus Kas Bebas
Capital Expenditure | Belanja Modal
22 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 23
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Operational EBITDA
EBITDA Operasional
6.000 62 70
5.500 53 60
50
4.000 39
35 35 40
3.500
2.104 30
2.000
1.207 5.030 20
883
1.000 10
2.554
- -
2019 2020 2021 2022 2023
Operational EBITDA (US$m) | EBITDA Operasional (AS$ juta)
Operational EBITDA Margin (%) | Marjin EBITDA Operasional (%)
Core Earnings
Laba Inti
3.500 57 60
3.000 44 50
2.500 39
40
2.000 28
23 30
1.500 1.256
3.013 20
1.000 635
405 1.873
500 10
- -
2019 2020 2021 2022 2023
Core Earnings (US$m) | Laba Inti (AS$ juta)
Gross Profit Margin (%) | Marjin Laba Kotor (%)
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 23
Page 24
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
Locations of key Lokasi anak-anak perusahaan utama
subsidiaries under three dalam tiga pilar operasi AEI yang
terintegrasi vertikal
pillars of AEI’s vertically
integrated operations
AIS
AI, SIS,
MSW, TPI
Barito River and Taboneo offshore anchorage
SDM, MBP, HBI, BGN, PBMM, IMPT, TCU
24 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 25
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
*) joint venture companies
perusahaan patungan
Adaro Energy Pillar
PT Adaro Energy Indonesia Tbk PT Mustika Indah Permai
PT Alam Tri Abadi PT Paramitha Cipta Sarana
Yayasan Adaro Bangun Negeri PT Semesta Centramas
PT Adaro Logistics PT Laskar Semesta Alam
PT Indonesia Bulk Terminal PT Pari Coal
PT Maritim Barito Perkasa PT Ratah Coal
PT Harapan Bahtera Internusa PT Saptaindra Sejati
PT Sarana Daya Mandiri PT Adaro Jasabara Indonesia
PT Puradika Bongkar Muat Makmur PT Adaro Mining Technologies
PT Indonesia Multi Purpose Terminal PT Adaro Tirta Mandiri
PT Barito Galangan Nusantara PT Adaro Persada Mandiri
PT Sarana Multi Talenta PT Agri Multi Lestari
PT Terminal Curah Utama* PT Rehabilitasi Lingkungan Indonesia
PT Adaro Power PT Alam Sukses Lestari
PT Makmur Sejahtera Wisesa PT Hutan Amanah Lestari
PT Bhimasena Power Indonesia* PT Cakra Wana Lestari
PT Tanjung Power Indonesia* PT Mandiri Wana Lestari
PT Kalimantan Energi Lestari Indonesia* PT Persada Wana Lestari
PT Kaltara Power Indonesia Adaro International (Singapore) Pte Ltd
PT Adaro Indonesia Adaro Capital Limited
PT Bhakti Energi Persada* Kestrel Coal Group*
PT Bukit Enim Energi Adaro Australia Pty Ltd
Adaro Minerals Pillar Adaro Green Pillar
PT Adaro Minerals Indonesia Tbk PT Adaro Clean Energy Indonesia
PT Sumber Barito Coal PT Kalimantan Energi Hijau
PT Kalteng Coal PT Mentarang Tirta Energi
PT Lahai Coal Adaro Solar International Pte Ltd
PT Maruwai Coal PT Kayan Hydropower Nusantara*
PT Juloi Coal PT Adaro Sarana Energi Terbarukan
PT Alam Tri Daya Indonesia PT Adaro Wind Energy
PT Adaro Indo Aluminium
PT Kalimantan Aluminium Industry
PT Alam Tri Bangun Indonesia
PT Adaro Baterai Indonesia
PT Batuan Anugerah Semesta
PT Alam Tri Cakra Indonesia
The list above presents key operating companies within the vertically integrated supply chain under the Adaro Energy pillar,
as well as companies under the Adaro Minerals and the Adaro Green pillars
Daftar di atas menampilkan perusahaan-perusahaan operasional utama dalam rantai pasokan yang terintegrasi vertikal
di bawah pilar Adaro Energy, serta perusahaan-perusahaan di bawah pilar Adaro Minerals dan Adaro Green
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 25
Page 26
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
ADRO – Share Price ADRO – Pergerakan Harga Saham 2023
Movements 2023
4000 250,00
3500
200,00
3000
2500
150,00
2000
100,00
1500
1000
50,00
500
0 0,00
Volume Price
Stocks highlights Iktisar harga saham
2023
Period Price Market Capitalization Average Daily Trading Vol- Number of Shares
Periode Harga Period End (in billion US$) ume (in million shares) Outstanding
Kapitalisasi Pasar Akhir Rata-rata Volume Jumlah Saham
Periode (dalam Miliar AS$) Perdagangan Harian (dalam Beredar
juta lembar saham)
Highest Lowest Period End
Tertinggi Terendah Akhir Periode
Quarter 1
3.590 2.640 2.900 6,20 4.650.000.000 31.985.962.000
Triwulan 1
Quarter 2
3.130 2.040 2.230 4,77 3.890.000.000 31.985.962.000
Triwulan 2
Quarter 3
2.960 2.320 2.850 5,89 3.100.000.000 31.985.962.000
Triwulan 3
Quarter 4
2.840 2.380 2.380 4,95 2.600.000.000 31.985.962.000
Triwulan 4
*)based on daily closing price
berdasarkan harga penutupan harian
26 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 27
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Why Invest in Adaro Alasan untuk Berinvestasi
Energy Indonesia? di Adaro Energy Indonesia
1. Our solid foundation: integrated energy company with Landasan bisnis yang kokoh: perusahaan energi
1.
strong footing in the industry terintegrasi dengan basis yang kuat di industrinya
We have grown from a single-site coal mine to a Adaro telah berkembang dari hanya satu tambang batu
major energy group with businesses in Indonesia and bara menjadi satu grup perusahaan energi terkemuka
Australia across mining, mining services and other dengan berbagai bisnis di Indonesia dan Australia,
mining supporting activities, renewable and non- dari pertambangan, jasa pertambangan dan aktivitas
renewable energy, minerals and mineral processing, pendukung pertambangan lainnya, energi terbarukan
and utilities. In more than three decades, we have dan tidak terbarukan, mineral, pengolahan mineral,
proven our resilience to ride through the ups and dan sebagainya. Selama lebih dari tiga dekade, Adaro
downs of industrial cycles and stay afloat. telah membuktikan resiliensinya dalam mengarungi
naik turunnya siklus industri dan tetap bertahan.
Our coal portfolio spans from sub-bituminous thermal Portofolio produk batu bara Adaro merentang dari
coal for power generation to premium hard coking batu bara termal sub-bituminus untuk pembangkit
coal product, an essential component in steel making. listrik hingga batu bara kokas keras premium, yang
Our reserves are one of our main strengths and over merupakan bahan baku utama dalam pembuatan
the years we have grown and maintained our coal baja. Jumlah cadangan merupakan salah satu
resources at 4.9 billion tonnes and coal reserves at 1.0 keunggulan Adaro dan selama bertahun-tahun kami
billion tonnes (equity adjusted). telah mengembangkan dan mempertahankan sumber
daya batu bara sebesar 4,9 miliar ton dan cadangan
batu bara sebesar 1,0 miliar ton (dengan penyesuaian
kepemilikan).
The combination of diverse products and our track Gabungan antara produk yang beragam dan keandalan
record of providing reliable supply have rewarded us pasokan menghasilkan basis pelanggan yang solid di
with a solid clientele domestically and internationally, dalam maupun luar negeri, yang menjadi landasan
on which we can further expand our portfolio and make untuk mengembangkan portofolio dan mencatat
more milestones. sejarah baru.
2. Three business pillars: end-to-end supply chain to 2. Tiga pilar bisnis: rantai pasok hulu ke hilir yang
ensure sustainable growth menjamin pertumbuhan berkelanjutan
We have reclassified our companies into three Kami telah mengklasifikasikan kembali perusahaan-
business pillars: Adaro Energy, Adaro Minerals, and perusahaan anak ke dalam tiga pilar bisnis: Adaro
Adaro Green. The new structure extends our vertically Energy, Adaro Minerals, dan Adaro Green. Struktur
integrated supply chain by accommodating expansion yang baru ini memperpanjang rantai pasokan Adaro
to the emerging business sectors that support green yang terintegrasi vertikal dengan mengakomodasi
economy and further strengthens risk management. ekspansi ke sektor-sektor bisnis baru yang mendukung
It also secures us a competitive position to capture ekonomi hijau dan semakin memperkuat manajemen
various opportunities that will allow us to maintain risiko. Struktur ini juga menempatkan Adaro dalam
diversified revenue streams that can balance the coal posisi saing untuk menangkap berbagai peluang
cycle and thus ensure the company’s sustainability. yang akan memungkinkan kami mempertahankan
keragaman sumber pendapatan yang dapat
menyeimbangkan siklus batu bara, dan dengan
demikian menjamin keberlangsungan perusahaan.
3. Our serious moves to capture opportunities in green 3. Upaya serius untuk menangkap peluang di ekonomi
economy and create value hijau dan menciptakan nilai
We strive to strengthen our value-creation capability, Kami terus berupaya meningkatkan kemampuan
from commencing operations of our assets to capturing menciptakan nilai, dari memulai operasi aset yang
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 27
Page 28
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
opportunities in green economy through our planned ada sampai menangkap peluang di ekonomi hijau
business transformation in areas of renewables and melalui rencana transformasi bisnis di sektor energi
minerals and mineral processing. terbarukan maupun mineral dan pengolahan mineral.
The Indonesian government’s green growth roadmap Roadmap pertumbuhan hijau pemerintah Indonesia
calls for mineral processing industries in areas with mengundang industri pengolahan mineral di wilayah
renewable energy, water supply or other auxiliary yang memiliki energi terbarukan, pasokan air atau
resources in the medium (2020 to 2030) to long term sumber daya pendukung lainnya di jangka menengah
(2030 to 2050). We are well positioned to capture this (2020 - 2030) sampai panjang (2030 - 2050). Adaro
opportunity as we have established and are developing berada di posisi yang baik untuk menangkap peluang
our subsidiary PT Adaro Minerals Indonesia Tbk (IDX: ini karena telah mendirikan dan sedang membangun
ADMR) to manage and develop non thermal coal perusahaan anaknya yakni PT Adaro Minerals
mineral assets. This company produces metallurgical Indonesia Tbk (BEI: ADMR) untuk mengelola dan
coal, a key raw material in steelmaking and has mengembangkan aset mineral non batu bara termal.
started construction for its mineral processing facility Perusahaan ini memproduksi batu bara metalurgi,
(aluminum smelter) in the green industrial park bahan baku utama produksi baja, dan telah memulai
in North Kalimantan. In addition, within the Adaro konstruksi fasilitas pengolahan mineral (smelter
Green pillar, our hydro power plant construction is aluminium) di kawasan industri hijau di Kalimantan
progressing well. This project will further entrench our Utara. Selain itu, di bawah pilar Adaro Green,
commitment to renewable energy. konstruksi pembangkit listrik tenaga air yang sedang
kami kerjakan berjalan dengan baik. Proyek ini akan
semakin menegaskan komitmen kami terhadap energi
terbarukan.
4. Consistent dividend payment and strong total returns 4. Konsistensi dividen dan pengembalian pemegang
to shareholders saham
We have been consistently paying dividends since our Sejak IPO pada tahun 2008, kami selalu konsisten
IPO in 2008. Even during the lowest industrial cycle, membayar dividen. Bahkan di siklus industri yang
we have never compromised dividend payments to terendah, kami tidak pernah mengabaikan pembayaran
shareholders. Cumulatively from 2008, we have paid dividen kepada pemegang saham. Secara kumulatif
approximately $3.9 billion in dividends with average sejak tahun 2008, kami telah membayarkan sekitar
payout ratio of 49%. Our AGMS in 2023 approved a $3,9 miliar dividen dengan rasio pembayaran rata-rata
total dividend payment of US$1 billion, equivalent to 49%. RUPST pada tahun 2023 menyetujui pembayaran
40.11% of the 2022 profit of US$2,493 million. We also dividen total $1 miliar, atau setara dengan 40,11% laba
announced an interim dividend of US$400 million for tahun 2022 yang mencapai AS$2.493 juta. Kami juga
the fiscal year 2023, paid on January 12, 2024. mengumumkan dividen interim $400 juta untuk tahun
fiskal 2023, yang dibayarkan pada tanggal 12 Januari
2024.
We always take a prudent, careful approach to capital Kami selalu berhati-hati dalam pendekatan terhadap
spending to maintain optimum balance between the pembelanjaan modal demi menjaga keseimbangan
money reinvested to capitalize opportunities and the antara dana yang diinvestasikan untuk memanfaatkan
returns paid out to the shareholders. peluang dan pengembalian yang dibayarkan kepada
pemegang saham.
5. Industry-leading cost position 5. Kepemimpinan dalam efisiensi biaya
We reward our employees for ensuring continuous Kami memberikan penghargaan kepada para karyawan
improvement to apply the most efficient process yang mempertahankan perbaikan berkelanjutan
without compromising quality. We also manage and untuk menerapkan proses yang paling efisien tanpa
control costs by leveraging on our vertically integrated mengorbankan kualitas. Kami juga mengelola
supply chain. We recorded 39% of operational dan mengendalikan biaya dengan memanfaatkan
28 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 29
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
EBITDA margin in 2023. Our Indonesian thermal and rantai pasok Adaro yang terintegrasi vertikal. Kami
metallurgical coal operations are in the first quartile mencatat margin EBITDA operasional 39% pada
of the industry’s global cost curve, and we continue tahun 2023. Operasi batu bara termal dan metalurgi
to improve the cost competitiveness of our Australian Adaro di Indonesia berada di kuartil pertama kurva
operations. We are confident our strong operational biaya industri global, dan kami terus meningkatkan
efficiency and excellence will help us maintain our keunggulan biaya pada operasi di Australia. Kami yakin
margins and drive the Adaro Group forward. bahwa efisiensi dan keunggulan operasional yang tinggi
ini akan mendukung kami dalam mempertahankan
margin dan memajukan Grup Adaro.
6. Experienced management team of strong leadership 6. Tim manajemen yang berpengalaman dengan
and work ethics kepemimpinan dan etika kerja yang tinggi
We owe our success to a solid board of management, Kesuksesan kami adalah berkat manajemen yang
whose strong leadership and work ethics have solid, dengan kepemimpinan dan etos kerja yang telah
transformed this company into a major player in mentransformasikan perusahaan menjadi pelaku
Indonesia. Our management has been consistent bisnis papan atas di Indonesia. Manajemen kami
with strategy executions while also being nimble in konsisten dalam mengeksekusi strategi sekaligus
reacting to the developments in the world of business. piawai dalam menyikapi perkembangan bisnis.
With extensive experience in the industry, they create Dengan kekayaan pengalaman di industrinya, mereka
sustainable values for short-term and long-term menciptakan nilai berkelanjutan bagi kepentingan
interests of shareholders and stakeholders. jangka pendek maupun panjang pemegang saham
maupun pemangku kepentingan.
Our majority shareholders are four business groups Pemegang saham mayoritas kami terdiri dari empat
who have built the reputation for developing successful grup bisnis yang telah membangun reputasi dengan
companies with high business ethics. The group mengembangkan perusahaan-perusahaan sukses
collectively hold approximately 65% of the company, dengan etika bisnis yang tinggi. Grup ini secara
and with no single person or entity holding the kolektif memegang 65% kepemilikan atas perusahaan,
absolute power of authority, AEI has a natural checks- dan karena tidak ada dari mereka yang memegang
and balances mechanism to ensure that all decisions kekuasaan absolut, AEI memiliki mekanisme
are made for the best interest of the company and its checks-and-balances untuk menjamin bahwa
stakeholders. seluruh keputusan diambil demi kepentingan terbaik
perusahaan dan pemangku kepentingannya.
7. Commitment to environmental, social, and 7. Komitmen terhadap isu-isu lingkungan, sosial, dan
governance (ESG) issues tata kelola (ESG)
We make considerable environmental and social Kami berinvestasi besar di aspek lingkungan dan
investments and take corporate governance seriously, sosial, serta serius terhadap aspek tata kelola,
as we believe that balancing people, planet and karena kami yakin bahwa keseimbangan antara
purpose is imperative to sustainability. We apply faktor manusia, lingkungan dan tujuan adalah syarat
good mining practices to optimize operations while mutlak keberlangsungan. Kami menerapkan praktik
minimizing environmental impacts and strive to penambangan yang baik untuk mengoptimalkan
empower the communities surrounding our operational operasi, sekaligus meminimalkan dampak lingkungan,
sites. In 2023, our subsidiary, PT Adaro Indonesia, dan berupaya memberdayakan masyarakat di sekitar
received PROPER Gold Award, the highest recognition wilayah operasi. Pada tahun 2023, anak perusahaan
in environmental management from the Ministry of AEI, yakni PT Adaro Indonesia, mendapatkan
Environment and Forestry for the fifth consecutive time penghargaan PROPER Emas yang merupakan
(six times in total), and MSCI reaffirmed our ESG rating penghargaan tertinggi bidang pengelolaan lingkungan
of BBB. dari KLHK untuk tahun kelima secara berturut-turut
(dari total enam kali), dan MSCI mempertahankan
peringkat BBB sebagai peringkat ESG kami.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 29
Page 30
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
In 2023, we published our NZE statement to reiterate Pada tahun 2023, kami mempublikasikan pernyataan
our intention to reduce greenhouse gas (GHG) NZE untuk menegaskan niat mengurangi emisi gas
emissions, including the roadmap to achieve net-zero rumah kaca (GRK), termasuk peta jalan mencapai net-
emissions (NZE) by 2060 or earlier, through various zero emissions (NZE) pada tahun 2060 atau lebih awal,
measures. The company is also committed to improving melalui berbagai cara. Perusahaan berkomitmen untuk
its disclosures going forward. meningkat keterbukaan informasi ke depannya.
8. Solid financial profile: healthy balance sheet, robust 8. Profil keuangan yang solid: posisi keuangan yang
profitability and strong cash generation sehat, profitabilitas yang tinggi dan penghasilan yang
kuat
Our discipline to repay debts, preserve cash and Disiplin dalam membayar utang, menjaga kas, dan
maintain efficient operations has enabled us to achieve mempertahankan operasi yang efisien memungkinkan
solid financial performance in 2023. We generated kami untuk mencapai kinerja keuangan yang solid
strong free cash flows on the back of robust operational pada tahun 2023. Kami menghasilkan arus kas bebas
EBITDA and meticulous capital spending. yang tinggi berkat EBITDA operasional yang tinggi dan
pengeluaran modal yang dilakukan dengan hati-hati.
Our operational EBITDA remains healthy at US$2,554 EBITDA operasional kami tetap sehat sebesar
million, partly due to our relentless effort to improve AS$2.554 juta, sebagian karena upaya yang gigih untuk
productivity and efficiency along the coal supply chain. meningkatkan produktivitas dan efisiensi di sepanjang
Of this, 17% was contributed by our metallurgical rantai pasokan batu bara. Dari jumlah tersebut,
coal business. The strong financial results show that 17% disumbangkan oleh bisnis batu bara metalurgi.
our balance sheet is prepared to drive the future Kinerja keuangan yang kuat menunjukkan bahwa posisi
development of our business and provide us with ample keuangan kami disiapkan untuk mengembangkan
flexibility in navigating through market uncertainties. bisnis kami ke depan dan memberikan fleksibilitas
dalam menghadapi ketidakpastian pasar.
30 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 31
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 31
Page 32
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
Awards and Penghargaan
Events in 2023 dan Kaleidoskop
Tahun 2023
Events Kaleidoskop
February 2023 Februari 2023
• The President of Indonesia, Joko Widodo, visited • Presiden RI, Joko Widodo, mengunjungi konstruksi
the construction of KAI’s aluminum smelter. smelter aluminium milik KAI. Smelter aluminium ini
The aluminum smelter project is located in the berlokasi di kawasan industri di Kalimantan Utara
industrial park in North Kalimantan that is planned yang direncanakan untuk mendukung program
to support the government’s downstream program hilirisasi Pemerintah untuk mineral.
for minerals.
March 2023 Maret 2023
• The President of Indonesia, Joko Widodo, • Presiden RI, Joko Widodo, meresmikan peletakan
inaugurated the groundbreaking of the Mentarang batu pertama PLTA Mentarang Induk di Kalimantan
Induk Hydropower Plant (PLTA) in North Kalimantan. Utara. PLTA ini, yang merupakan PLTA terbesar
This hydropower plant, which is the largest in di Indonesia dengan kapasitas 1.375 MW, akan
Indonesia with a capacity of 1,375 MW, will provide menyediakan pasokan energi terbarukan yang
green electricity source to the green industrial park terjangkau, andal dan berkelanjutan bagi industri-
in North Kalimantan. industri di kawasan industri hijau di Kalimantan
Utara.
• PT Indonesia Multi Purpose Terminal launched • PT Indonesia Multi Purpose Terminal meluncurkan
Go Live Taboneo application, which is integrated aplikasi Go Live Taboneo yang terintegrasi dengan
with the Inaportnet application at the Port of aplikasi Inaportnet di Pelabuhan Banjarmasin.
Banjarmasin. This application is expected to Aplikasi ini diharapkan akan meningkatkan efisiensi
increase the efficiency of vessel and cargo service waktu layanan kapal dan barang serta transparansi
time as well as transparancy of service time. waktu layanan.
• PT Adaro Clean Energy Indonesia, together with PT • PT Adaro Clean Energy Indonesia, bersama PT
Medco Power Indonesia, PT Energi Baru TBS and Medco Power Indonesia, PT Energi Baru TBS, dan
several manufacturers signed a memorandum of beberapa perusahaan lainnya menandatangani
understanding to develop renewable supply chains, Nota Kesepahaman untuk mengembangkan
including Solar PV and Battery Energy Storage rantai pasokan energi terbarukan, termasuk
System (BESS) manufacturing in Indonesia. The manufaktur panel surya dan Battery Energy Storage
signing was witnessed by Indonesia’s Coordinating System (BESS) di Indonesia. Penandatanganan ini
Minister for Maritime and Investment Affairs, and disaksikan oleh Menteri Koordinator Bidang Maritim
Singapore’s Senior Minister and Coordinating dan Investasi Indonesia serta Menteri Senior and
Minister for National Security. The cooperation is Menteri Koordinator Keamanan Nasional Singapura.
a part of the companies’ commitment to support Kerja sama ini merupakan bagian dari komitmen
the government in achieving Net Zero Emission by perusahaan untuk mendukung pemerintah
accelerating the development of Indonesia’s solar mencapai Net Zero Emission dengan mempercepat
panel industry. pengembangan industri panel surya di Indonesia.
32 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 33
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
May 2023 September 2023
• PT Adaro Minerals Indonesia Tbk launched
• PT Adaro Energy Indonesia Tbk (ADRO) held its
Enviromet at the 2023 Coaltrans Asia event
Annual General Meeting of Shareholders (AGMS) on
in Bali. Enviromet is produced by Indonesia’s
May 11th 2023. Six agendas were discussed at the
largest hard coking coal operations with unique
AGMS, which were the approval of the Company’s
characteristics of ultra low ash, low phosphorus
Annual Report and ratification of the Company’s
and high vitrinite, making this a premium product
Consolidated Financial Statement for the fiscal
in the metallurgical coal market. These qualities
year of 2022, approval for the appropriation of
are essential in maintaining an efficient, high
the Company’s net income for the fiscal year
quality and environmentally friendly coke and
of 2022, approval for the appointment of the
steel making.
public accounting firm to audit the Company’s
• The Adaro Group collaborated with Metro TV
Consolidated Financial Statements for the fiscal
to donate 31,000 staple food packages for the
year of 2023, approval for the determination of
communities in all Adaro Group’s operational
the honorarium or salary and other benefits
areas as part of its 31st anniversary celebration.
for the members of the Company’s Board of
Commissioners and Board of Directors for the fiscal
year of 2023, approval for the reappointment of the
September 2023
• PT Adaro Minerals Indonesia Tbk meluncurkan
Company’s Board of Commissioners and Board of
produk Enviromet pada acara Coaltrans Asia 2023
Directors, and approval for the share buyback by
di Bali. Enviromet adalah produk batu bara kokas
the Company.
keras pertama Indonesia dengan kandungan
• PT Adaro Power, together with Total Eren S.A.
abu dan fosfor yang rendah dan kandungan
and PT Pembangkitan Jawa Bali Investasi (PJBI),
vitrinit yang tinggi, sehingga merupakan
signed a Power Purchase Agreement with PT PLN
produk premium di pasar batu bara metalurgi.
(Persero) for the Tanah Laut 70 MW Wind Farm with
Karakteristik ini penting untuk mempertahankan
Battery Energy Storage System (BESS) 10 MW/10
proses produksi kokas dan baja yang efisien,
MWh.
berkualitas tinggi dan ramah lingkungan.
• Grup Adaro berkolaborasi dengan Metro TV untuk
Mei 2023 mendonasikan 31.OOO paket sembako kepada
• PT Adaro Energy Indonesia Tbk (ADRO)
masyarakat di seluruh wilayah operasional Grup
menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham
Adaro sebagai bagian dari perayaan HUT ke-31.
Tahunan (RUPST) pada tanggal 11 Mei 2023. Enam
agenda dibahas dalam RUPST tersebut, yakni
persetujuan untuk Laporan Tahunan perusahaan
dan pengesahan Laporan Keuangan Konsolidasian December 2023
perusahaan untuk tahun buku 2022, persetujuan • PT Adaro Indonesia (AI) has completed another
untuk penggunaan laba bersih perusahaan untuk river watershed rehabilitation program, this
tahun buku 2022, persetujuan untuk penunjukan time for an area covering 321 hectares in Mount
kantor akuntan publik yang akan mengaudit Pamaton, Kiram Village South Kalimantan. The
Laporan Keuangan Konsolidasian perusahaan untuk program was carried out in collaboration with
tahun buku 2023, persetujuan untuk penetapan the provincial government, members of the
honor atau gaji dan tunjangan lainnya untuk anggota public, and students of the Lambung Mangkurat
Dewan Komisaris dan Direksi perusahaan untuk University.
tahun buku 2023, persetujuan untuk penunjukan
kembali Dewan Komisaris dan Direksi perusahaan, Desember 2023
dan persetujuan untuk pembelian saham kembali • PT Adaro Indonesia (AI) telah merampungkan
oleh perusahaan. program rehabilitasi daerah aliran sungai (DAS)
• PT Adaro Power, bersama Total Eren S.A. dan untuk area seluas 321 hektar di Gunung Pamaton,
PT Pembangkitan Jawa Bali Investasi (PJBI), desa Kiram, Kalimantan Selatan. Program
menandatangani Perjanjian Jual Beli Listrik dengan ini terlaksana di bawah kerja sama dengan
PT PLN (Persero) untuk PLTB Tanah Laut yang pemerintah provinsi, anggota masyarakat, dan
berkapasitas 70 MW dengan Battery Energy Storage mahasiswa Universitas Lambung Mangkurat.
System (BESS) berkapasitas 10 MW/10 MWh.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 33
Page 34
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
Awards Penghargaan
March 2023 May 2023
• PT Adaro Energy Indonesia Tbk was awarded the • PT Adaro Energy Indonesia Tbk (ADRO) was one
Change The World Award 2022 by Fortune Indonesia of the eight companies rated by CNBC Indonesia
for their green initiative programs implemented Research with Best Green Business rating during
by the Company. The award is for companies who the Green Economic Forum.
bring positive impact and open opportunities for
society, employees and the environment. Mei 2023
• PT Adaro Indonesia received an award from the • PT Adaro Energy Indonesia Tbk (ADRO) adalah
Minister of Environment and Forestry for Best salah satu dari delapan perusahaan yang diberi
Watershed Rehabilitation Program. Total watershed peringkat “Best Green Business” oleh CNBC
area Adaro Indonesia rehabilitated was 8,630 Indonesia Research pada acara Green Economic
hectares. Forum
Maret 2023
• PT Adaro Energy Indonesia Tbk dianugerahi Change June 2023
The World Award 2022 oleh Fortune Indonesia • PT Adaro Energy Indonesia Tbk (ADRO) received
untuk implementasi program inisiatif hijau. an award from Tempo and IDN Financials during
Penghargaan ini diberikan kepada perusahaan- “Issuers Appreciation Night – Launching of the
perusahaan yang membawa dampak positif dan Tempo-IDNFinancials 52 Index”. ADRO is one
membuka peluang bagi masyarakat, karyawan, dan of the issuers with trusted track record in the
lingkungan. capital market that are included in the Tempo IDN
• PT Adaro Indonesia menerima penghargaan dari Financials 52 Index in 4 categories, namely Main
Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan untuk Index, High Dividend, High Growth and High Market
Program Rehabilitasi Daerah Aliran Sungai (DAS) Capitalization.
Terbaik. Total area DAS yang telah direhabilitasi
Adaro Indonesia mencapai 8.630 hektar. Juni 2023
• PT Adaro Energy Indonesia Tbk (ADRO) menerima
penghargaan dari Tempo dan IDN Financials pada
July 2023 acara “Issuers Appreciation Night – Launching
• PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) was awarded of the Tempo-IDNFinancials 52 Index”. ADRO
the 2022 Padmamitra Award by the Ministry of merupakan salah satu emiten dengan rekam jejak
Social Affairs in collaboration with Indonesia CSR terpercaya di pasar modal yang termasuk dalam
Forum, for the Environmental Conservation and Tempo IDN Financials 52 Index di empat kategori,
Biodiversity category. AEI was awarded for the yakni Main Index, High Dividend, High Growth dan
efforts to carry out conservation initiatives on the High Market Capitalization.
proboscis monkey and the ecosystem at Bakut
Island Natural Tourism Park.
Juli 2023
• PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) dianugerahi
penghargaan Padmamitra 2022 oleh Kementerian
Sosial RI yang bekerja sama dengan Forum CSR
Indonesia, untuk kategori Pelestarian Lingkungan
dan Biodiversity. AEI terpilih berkat upaya untuk
melaksanakan inisiatif konservasi bekantan dan
ekosistem di Taman Wisata Alam Pulau Bakut.
34 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 35
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
August 2023
• PT Adaro Indonesia (AI) was awarded the E2S Proving League 2023 Platinum Award for the environmental impact
category for the Mamanda (Independent and Empowered Community) Village Program by the Energy and Mining
Editor Society (E2S). This is the second year AI received the Platinum Award from E2S.
• PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) received the Best Awards at the Bisnis Indonesia Corporate Social
Responsibility Award (BISRA) 2023 event for the Social Element category, as a recognition for the successful
implementation of the social and environmental responsibility program through the Mamanda (Independent and
Empowered Community) Village Program.
• PT Adaro Indonesia (AI) was awarded the prestigious ASEAN Coal Awards 2023 held by The ASEAN Centre
for Energy in collaboration with AFOC Council for the Coal Handling and Distribution category. The award
recognizes AI’s implementation of Good Mining Practices across its operations, implementation of best practices
in environmental management as well as sustainable community development programs.
Agustus 2023
• PT Adaro Indonesia (AI) mendapatkan penghargaan Platinum E2S Proving League 2023 kategori dampak
lingkungan untuk program Desa Mamanda (Desa Mandiri dan Berdaya) dari Energy and Mining Editor Society
(E2S). Tahun ini merupakan kedua kalinya AI mendapatkan penghargaan Platinum dari E2S.
• PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) mendapatkan penghargaan Best Award dalam ajang Bisnis Indonesia
Corporate Social Responsibility Award (BISRA) 2023 untuk kategori Social Element, sebagai pengakuan terhadap
keberhasilan dalam program tanggung jawab sosial dan lingkungan melalui program Desa Mamanda (Desa
Mandiri dan Berdaya).
• PT Adaro Indonesia (AI) mendapatkan penghargaan bergengsi ASEAN Coal Awards 2023 yang diselenggarakan
oleh The ASEAN Centre for Energy dalam kerja sama dengan AFOC Council untuk kategori Coal Handling and
Distribution. Penghargaan ini merupakan pengakuan atas implementasi Praktik Penambangan yang Baik dalam
operasinya, implementasi praktik terbaik manajemen lingkungan serta program-program pengembangan
masyarakat yang berkelanjutan.
September 2023 September 2023
• PT Adaro Indonesia was awarded the 2023 • PT Adaro Indonesia dianugerahi Penghargaan
Subroto Award as the Most Innovative Community Subroto Tahun 2023 sebagai Pembangunan
Development (PPM) in the coal sector in the category Masyarakat (PPM) Paling Inovatif sektor batu bara
of PKP2B/IUPK/IUP from the Ministry of Energy and kategori PKP2B/IUPK/IUP dari Kementerian Energi
Minerals Resources (ESDM). dan Sumber Daya Mineral (ESDM).
October 2023 Oktober 2023
• PT Adaro Indonesia (AI) received Aditama (Gold) • PT Adaro Indonesia (AI) mendapatkan peringkat
and Utama (silver) ratings for the five aspects of Aditama dan Utama untuk kelima aspek Good Mining
the Good Mining Practices Awards 2023 held by the Practices (GMP) Awards 2023 yang diselenggarakan
Directorate General of Minerals and Coal (Minerba). Direktorat Jenderal Mineral dan Batu Bara. Dengan
We are proud that AI also achieved the best rating bangga, AI juga mendapatkan peringkat terbaik
(the trophy winner) among the participants of the (pemenang trofi) di antara peserta ajang tersebut
award for the aspect of Management on Mining untuk aspek Pengelolaan Standarisasi serta Usaha
Services’ Standardization and Business and won Jasa Pertambangan serta memenangkan predikat
the Best of the Best title as a mining company Best of the Best sebagai perusahaan pertambangan
which has earned the highest total score of the five yang mengumpulkan total skor tertinggi dari kelima
GMP aspects. For the same award, PT Saptaindra aspek GMP. Di ajang yang sama, PT Saptaindra
Sejati (SIS) as a mining services company may only Sejati (SIS) sebagai perusahaan jasa pertambangan
participate in the aspect of Management on Mining hanya dapat berpartisipasi pada aspek Pengelolaan
Services’ Standardization and Business, and received Standarisasi serta Usaha Jasa Pertambangan, dan
Aditama rating for its work at AI’s site, Utama rating mendapatkan peringkat Aditama untuk pekerjaan
for its work at Maruwai Coal’s site, and Utama rating di tambang AI, Utama untuk pekerjaan di tambang
for its work at a third-party’s site. PT Maruwai Coal, dan Utama untuk pekerjaan di
tambang pihak ketiga.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 35
Page 36
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia
Sekilas Adaro Energy Indonesia
November 2023 November 2023
• PT Adaro Energy Indonesia Tbk received two awards • PT Adaro Energy Indonesia Tbk menerima dua
at the 2023 Best Philanthropy Awards held by penghargaan pada ajang Best Philanthropy Awards
Warta Ekonomi. AEI won under two categories: (1) 2023 yang diselenggarakan majalah Warta Ekonomi.
Community Development Activities through Health AEI memenangkan dua kategori: (1) Community
and Human Resource Quality Improvement, and (2) Development Activities through Health and Human
Commitment in Improving Education Quality of Youth Resource Quality Improvement dan (2) Commitment
and General Public. in Improving Education Quality of Youth and General
Public.
• PT Adaro Indonesia (AI), PT Saptaindra Sejati (SIS) • PT Adaro Indonesia (AI), PT Saptaindra Sejati
and PT Maruwai Coal (MC) won various awards at (SIS), dan PT Maruwai Coal (MC) memenangkan
the 27th National Quality and Productivity Convention berbagai penghargaan di acara Temu Karya
held in Yogyakarta. This event gave companies of Mutu dan Produktivitas Nasional (TKMPN) XXVII
various sectors the opportunity to display innovations di Yogyakarta. Acara ini merupakan ajang bagi
in the field of Quality and Productivity Improvement, perusahaan-perusahaan dari berbagai sektor untuk
and was attended by 562 teams from 182 companies memamerkan karya inovasi di bidang Peningkatan
in Indonesia. AI won two Diamond Awards, five Kualitas dan Produktivitas, yang dihadiri oleh 562 tim
Platinum Awards, three Gold Awards and the Best dari 182 perusahaan di Indonesia. AI memenangkan
Presentation. SIS won two Platinum Awards and one dua penghargaan Diamond, lima penghargaan
Gold Award, while MC won two Gold Awards. Platinum, tiga penghargaan Emas dan Best
Presentation. SIS memenangkan dua penghargaan
Platinum dan satu penghargaan Emas, sedangkan
MC memenangkan dua penghargaan Emas.
December 2023 Desember 2023
• PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) was listed on • PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) masuk daftar
Forbes’s World Best Employers 2023. AEI was one World Best Employers 2023 majalah Forbes. AEI
of the only three Indonesian companies listed on merupakan salah satu dari hanya tiga perusahaan
Forbes’ Global List, ranking 348 out of 700. Indonesia yang masuk Global List Forbes ini, dengan
posisi di peringkat 348 dari 700.
• Three AEI’s subsidiaries, i.e. PT Adaro Logistics • Tiga perusahaan anak AEI, yakni PT Adaro Logistics
(AL), PT Maruwai Coal (MC) and PT Adaro Indonesia (AL), PT Maruwai Coal (MC), dan PT Adaro Indonesia
(AI), won five awards of the Indonesia Sustainable (AI), memenangkan lima penghargaan di acara
Development Goals Award (ISDA). AL won the Gold Indonesia Sustainable Development Goals Award
rating for the Vocational Education program; MC (ISDA). AL memenangkan peringkat Emas untuk
won two Gold ratings – for the Pintar Tuntang Harati program Pendidikan Vokasi; MC memenangkan
program and the Patchouli Plant Cultivation program; dua peringkat Emas untuk program Pintar Tuntang
and one silver rating for the Baloi Coffee Plantation Harati dan program Budidaya Tanaman Nilam; dan
program. In addition, AI also won the first place in peringkat Perak untuk program Perkebunan Kopi
the Local Hero category in the Indonesia CSR Award Baloi. Selain itu, AI memenangkan peringkat pertama
(ICA) for its flagship program of the Menanti Laburan di kategori Local Hero pada Indonesia CSR Award
Tourism Park in Padang Panjang Village, Tabalong (ICA) untuk program unggulannya yakni Taman
Regency. Wisata Alam Menanti Laburan di desa Padang
Panjang, kabupaten Tabalong.
• Both ISDA and ICA award events were held by • Baik ISDA maupun ICA diselenggarakan oleh
Corporate Forum for CSR Development and Corporate Forum for CSR Development dan didukung
supported by the office of the Vice President of the oleh Kantor Wakil Presiden RI, Kementerian
Republic of Indonesia, The Ministry of National Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas,
Development Planning/ National Development Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan,
Planning Agency, The Ministry of Environment and serta Badan Standardisasi Nasional.
Forestry, and the National Standardization Agency.
36 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 37
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
• PT Adaro Indonesia won its 6th Gold PROPER • PT Adaro Indonesia mendapatkan penghargaan
Award (five consecutive years) from the Ministry PROPER Emas yang keenam (tahun kelima berturut-
of Environment and Forestry, in the Corporate turut) dari Kementerian Lingkungan Hidup dan
Environmental Management Performance Rating Kehutanan, pada ajang Penghargaan Penilaian
Assessment Award. The Gold Award is the highest Peringkat Kinerja Perusahaan dalam Pengelolaan
rating granted to companies proven to have gone Lingkungan. Peringkat Emas merupakan peringkat
beyond compliance in environmental management, tertinggi yang diberikan kepada perusahaan-
and continuously conduct community development perusahaan yang terbukti telah mengelola
initiatives. lingkungan melampaui kewajiban kepatuhan, serta
melaksanakan inisiatif pengembangan masyarakat
secara berkelanjutan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 37
Page 38
Management
Report
Laporan
Manajemen
02.
Page 39
Page 40
Management Report
Build a Bigger and Greener Adaro
Laporan Manajemen
Letter from Surat Dewan
the Board of Komisaris
Commissioners
Edwin Soeryadjaya
President Commissioner
Presiden Komisaris
40 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 41
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
The Board is fully supportive
of the BoD’s strategies to
transform and diversify the Dewan Komisaris sepenuhnya
Adaro Group from a coal mendukung strategi Direksi
untuk mentransformasi dan
mining and energy company, mendiversifikasi Grup Adaro dari
into minerals and minerals perusahaan pertambangan batu
bara dan energi, ke bisnis mineral
processing businesses dan pengolahan mineral.
Dear Shareholders, Para Pemegang Saham yang terhormat,
It gives me great pleasure to present to you Adaro Energy Dengan senang hati saya persembahkan kepada Anda
Indonesia’s Annual Report for 2023, a year in which we sekalian Laporan Tahunan Adaro Energy Indonesia
saw the progresses made in our commitment to grow and untuk tahun 2023, tahun dimana kami menyaksikan
transform our businesses for a sustainable future, while kemajuan pada komitmen kami untuk mengembangkan
also meeting the needs of access to reliable energy. dan mentransformasikan bisnis demi masa depan yang
berkelanjutan, sekaligus memenuhi kebutuhan akan akses
terhadap energi yang andal.
Amidst uncertainty and complex geopolitical conflicts, 2023 Di tengah ketidakpastian dan konflik geopolitik yang
also saw another operational record-breaking year for our kompleks, tahun 2023 juga merupakan tahun dimana
company whereby we exceeded our sales guidance, due in kami memecahkan satu rekor operasional lagi dengan
part to our ability to take advantage of the opportunities melampaui target penjualan, sebagian karena kami
presented in the industry. This was also possible largely berhasil memanfaatkan peluang yang ditawarkan industri
due to our integrated business model, which has allowed ini. Hal ini juga dimungkinkan berkat model bisnis
us to maintain efficiency and operational excellence. The terintegrasi yang kami terapkan, sehingga kami dapat
strength of our diversified business model once again mempertahankan efisiensi dan keunggulan operasional.
proves its resilience and adeptness at a range of market Sekali lagi, model bisnis kami yang terdiversifikasi
conditions. Adaro remains well positioned for continued membuktikan resiliensi dan kepiawaian dalam mengatasi
sustainable growth. berbagai kondisi pasar. Adaro bertahan di posisi yang baik
untuk melanjutkan pertumbuhan berkelanjutan.
On this occasion, the Board of Commissioners (BoC) would Pada kesempatan ini, Dewan Komisaris (BoC)
like to congratulate the Board of Directors (BoD) for their mengucapkan selamat kepada Direksi (BoD) atas
successful guidance in navigating and leading the company kesuksesan dalam memandu dan memimpin perusahaan
and enabling the execution of its plans and strategies. ini serta memungkinkan eksekusi terhadap rencana dan
strateginya.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 41
Page 42
Management Report
Build a Bigger and Greener Adaro
Laporan Manajemen
Review of work plan and performance Kajian terhadap rencana kerja dan kinerja
On behalf of the entire BoC, I would like to take this Atas nama BoC, saya ingin menggunakan kesempatan ini
opportunity to commend the BoD on their timely strategic untuk mengapresiasi Direksi atas keputusan-keputusan
decisions during the year. We view that the BoD took strategis yang diambil di saat yang tepat tahun ini. Kami
excellent decisions to capture opportunities in our continued memandang bahwa Direksi mengambil keputusan
journey to transform and expand our company further yang sangat baik untuk menangkap peluang dalam
beyond coal. upaya berkelanjutan untuk mentransformasikan dan
mengembangkan perusahaan melampaui sektor batu bara.
The first of these expansions are our planned aluminum Ekspansi yang pertama adalah rencana smelter aluminium
smelter and hydro power plant in North Kalimantan. We dan pembangkit listrik tenaga air di Kalimantan Utara.
were honoured to welcome the President of the Republic of Kami merasa terhormat dapat menyambut Presiden
Indonesia to the groundbreaking ceremony for our 1,375MW Republik Indonesia pada upacara peletakan batu pertama
hydro power plant held in March of 2023. Our aluminum pembangkit listrik tenaga air kami yang berkapasitas
smelter construction is also continuing to progress along its 1.375 MW yang terselenggara pada bulan Maret 2023.
planned course, and we are excited with the opportunities Pembangunan smelter aluminium ini juga berprogres
to create value from participating in various projects in sesuai rencana, dan kami sangat gembira dengan peluang
the green economy as we aspire to become a bigger and untuk menciptakan nilai dari partisipasi kami dalam
greener Adaro. berbagai proyek ekonomi hijau seiring aspirasi menjadi
Adaro yang lebih besar dan hijau.
Against the backdrop of normalising coal prices, the Dengan harga batu bara kembali normal, upaya Direksi
BoD’s consistent efforts to improve cost efficiency and the yang konsisten dalam meningkatkan efisiensi biaya
advantages of our integrated business model have enabled dan keunggulan model bisnis yang terintegrasi telah
our company to obtain a healthy financial and operational memungkinkan perusahaan untuk mencapai kinerja
performance. keuangan dan operasional yang sehat.
Strategy execution Eksekusi strategi
Together with the Audit Committee, the BoC monitor the Bersama Komite Audit, Dewan Komisaris memantau
effectiveness of our good corporate governance (GCG) efektivitas praktik tata kelola perusahaan yang baik (GCG).
practices. As in previous years, we continued to maintain Seperti pada tahun-tahun sebelumnya, kami terus menjaga
intensive communication with the BoD in 2023 whereby komunikasi intensif dengan Direksi pada tahun 2023 dimana
the BoD regularly updated and informed the BoC on the Direksi rutin menyampaikan informasi terkini kepada
performance of the Company. Dewan Komisaris mengenai kinerja Perusahaan.
The Board is fully supportive of the BoD’s strategies to Dewan Komisaris sepenuhnya mendukung strategi Direksi
transform and diversify the Adaro Group from a coal untuk mentransformasi dan mendiversifikasi Grup Adaro
mining and energy company, into minerals and minerals dari perusahaan pertambangan batu bara dan energi, ke
processing businesses. We believe the development of bisnis mineral dan pengolahan mineral. Kami yakin bahwa
the industrial park in North Kalimantan as the first green pengembangan kawasan industri di Kalimantan Utara sebagai
powered industrial park, will create viable and sustainable kawasan industri pertama yang digerakkan dengan energi
businesses along with long term growth, as well as creating hijau, akan menciptakan bisnis yang layak dan berkelanjutan
more opportunities for us to also support the Government seiring pertumbuhan jangka panjang, serta menciptakan
of Indonesia’s plans to create circular economy. lebih banyak peluang bagi kami untuk mendukung rencana
Pemerintah Indonesia dalam menciptakan ekonomi sirkular.
Our view on AEI’s financial and operational performance Pandangan kami mengenai target kinerja keuangan dan
targets for 2024 operasional AEI tahun 2024
As the world moves to a low carbon economy, we remain Seiring peralihan dunia ke arah ekonomi rendah karbon,
committed to meeting the energy needs of today while kami tetap berkomitmen untuk memenuhi kebutuhan
preparing for our transition into a more sustainable energi saat ini sambil mempersiapkan transisi menuju
operation. We have reviewed and evaluated the company’s operasi yang lebih berkelanjutan. Kami telah mengkaji dan
guidance for 2024, and fully support the targets set by mengevaluasi panduan perusahaan untuk tahun 2024, dan
the BoD. We will continue to monitor the execution of the sepenuhnya mendukung target yang ditetapkan Direksi.
company’s short- and long-term business plans, including Kami akan terus memantau eksekusi terhadap rencana
strategies to ensure our businesses’ sustainability and bring bisnis jangka pendek dan jangka panjang perusahaan,
value to our stakeholders. termasuk strategi untuk menjamin kelangsungan bisnis
dan menciptakan nilai bagi para pemangku kepentingan.
42 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 43
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
We are aware of the importance of ESG in the mining and Kami menyadari pentingnya ESG dalam industri
energy industry, and I am pleased to report that we have pertambangan dan energi, dan dengan senang hati saya
published our NZE statement in which we stated our sampaikan bahwa kami telah mempublikasikan pernyataan
commitment to achieve net zero emissions in 2060 or NZE yang menyatakan komitmen kami untuk mencapai net
earlier. zero emission pada tahun 2060 atau lebih awal.
Compliance and implementation of good corporate Kepatuhan dan penerapan tata kelola perusahaan (GCG)
governance (GCG) yang baik
We are of the opinion that the management has done a Kami berpendapat bahwa manajemen telah melakukan
good job in applying GCG practices in all our operations tugasnya dengan baik dalam menerapkan praktik GCG di
and pursued the highest level of compliance. This includes keseluruhan operasi dan mengupayakan tingkat kepatuhan
conducting periodical reviews and evaluations on the yang tertinggi. Hal ini meliputi kajian dan evaluasi
implementation of GCG principles to identify improvement berkala terhadap penerapan prinsip-prinsip GCG untuk
options and necessary adjustments and carrying out mengidentifikasi opsi-opsi perbaikan dan penyesuaian yang
operations within compliance with the prevailing laws and diperlukan serta menjalankan operasi sesuai peraturan
regulations. perundang-undangan yang berlaku.
The company also continues to instill the Adaro Values of Perusahaan juga terus menanamkan Nilai-Nilai Adaro yang
integrity, meritocracy, openness, respect, and excellence terdiri dari integrity, meritocracy, openness, respect, dan
among the employees, with emphasis on integrity as the excellence di antara karyawan, dengan penekanan pada
main character that every employee should possess to “integrity” sebagai karakter utama yang harus dimiliki
ensure a strong foundation to sustain the growth of our karyawan guna memastikan landasan yang kokoh untuk
company. menunjang pertumbuhan perusahaan.
Composition of the Board of Commissioners Komposisi Dewan Komisaris
In 2023, there were no changes to the composition of the Pada tahun 2023, tidak terdapat perubahan komposisi
Board of Commissioners. Dewan Komisaris.
Gratitude and Appreciation Terima kasih dan apresiasi
We thank the BoD for the professionalism and dedication in Kami haturkan ucapan terima kasih kepada Direksi atas
navigating the company through the right strategic route, profesionalisme dan dedikasi mereka dalam menavigasi
to plan and lay the foundation for preparing the company perusahaan melalui jalur strategis yang tepat, dengan
not only in the short-term, but also in the long-term. selalu merencanakan dan meletakkan landasan guna
The BoC also wishes to extend its sincere gratitude to all mempersiapkan perusahaan tidak hanya dalam jangka
shareholders and stakeholders for their continued trust and pendek, namun juga jangka panjang. Dewan Komisaris
support to AEI, and to all our employees for their hard work juga ingin menyampaikan terima kasih yang sebesar-
and commitment throughout the year. besarnya kepada seluruh pemegang saham dan pemangku
kepentingan atas kepercayaan dan dukungan mereka
kepada AEI, dan kepada seluruh karyawan kami atas kerja
keras dan komitmen mereka di sepanjang tahun.
On behalf of the Board of Commisssioners,
Atas nama Komisaris,
Edwin Soeryadjaya
President Commissioner
Presiden Komisaris
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 43
Page 44
Management Report
Build a Bigger and Greener Adaro
Laporan Manajemen
Letter from Surat Direksi
the Board of
Directors
Garibaldi Thohir
President Director & CEO
Presiden Direktur & CEO
44 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 45
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
In 2023, we recorded several
milestones in our transition
journey: the financial close
for our aluminum smelter Pada tahun 2023, kami mencatat
beberapa pencapaian dalam
project, groundbreaking of transisi ini: pemenuhan
our hydropower project, and pembiayaan untuk proyek
smelter aluminium, peletakan
increased contribution of the batu pertama proyek PLTA, dan
metallurgical coal business to peningkatan kontribusi bisnis
batu bara metalurgi terhadap
our revenue. pendapatan.
Dear Shareholders, Para Pemegang Saham yang terhormat,
In a world where change is the only constant, adaptability Dengan dinamika dunia yang selalu berubah-ubah,
becomes our greatest asset. As we navigate through kemampuan beradaptasi menjadi aset yang sangat penting.
the ever-evolving landscape of business, we maintain Dalam menangani lingkungan bisnis yang terus berevolusi,
our agility within our strategies to capture opportunities kami mempertahankan ketangkasan dalam strategi untuk
while effectively managing risks. This has supported AEI memanfaatkan peluang sekaligus mengelola risiko secara
to successfully embark on the journey to diversify our efektif. Hal ini mendukung AEI untuk dapat memulai
business, starting from metallurgical coal. This business langkah diversifikasi bisnisnya, yang dimulai dari batu bara
has consistently increased its revenue contribution, which metalurgi. Bisnis ini pun secara konsisten meningkatkan
in 2023 accounted for 17% of AEI’s total revenue. kontribusi terhadap pendapatan, hingga meliputi 17% dari
total pendapatan AEI pada tahun 2023.
2023 performance: thriving amidst industry dynamics Kinerja 2023: bertumbuh di tengah dinamika industri
AEI’s operational performance in 2023 soared to hit new Kinerja operasional AEI pada tahun 2023 melonjak hingga
heights as we recorded historical-high volume performance mencatat rekor-rekor baru volume baru pada tahun
in 2023, showcasing a remarkable stride in operational 2023, yang mencerminkan kemajuan luar biasa dalam
excellence. Sales volume in 2023 of 65.71 Mt, was 7% keunggulan operasional. Volume penjualan tahun 2023
higher and surpassed our sales volume target of 62 to 64 mencapai 65,71 juta ton, naik 7% dan melampaui target
Mt. Our strip ratio of 4.35x also exceeded the guidance volume penjualan yang ditetapkan 62 sampai 64 juta ton.
of 4.2x on the back of dry weather condition, availability Nisbah kupas sebesar 4,35x juga lebih tinggi daripada
of heavy equipment, and strong contractor performance. panduan yang ditetapkan 4,2x, berkat kondisi cuaca yang
We recorded overburden removal volume of 286.35 Mbcm kondusif, ketersediaan alat berat, dan kinerja kontraktor.
and production volume of 65.88 Mt, 22% increase and 5% Pengupasan lapisan penutup dan produksi mencapai 286,35
increase, respectively. juta bcm dan 65,88 juta ton, atau masing-masing naik 22%
dan 5%.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 45
Page 46
Management Report
Build a Bigger and Greener Adaro
Laporan Manajemen
We operate in a cyclical industry, and we do not have control Industri kami bersifat siklikal, dan kami tidak memegang
over price. Hence, we emphasize the importance of cost kendali terhadap harga. Oleh karena itu, kami menekankan
discipline throughout all our operations. Our vertically pentingnya disiplin biaya di seluruh operasi. Rantai pasokan
integrated supply chain enables us to achieve our objective yang terintegrasi secara vertikal memungkinkan kami
of becoming one of the lowest cost coal producers while at mencapai tujuan untuk menjadi salah satu produsen batu
the same time minimizing operational risks. Ultimately, this bara dengan biaya terendah sekaligus meminimalkan risiko
relentless pursuit of efficiency, coupled with unwavering operasional. Pada akhirnya, upaya efisiensi yang konsisten
cost discipline and operational excellence, supports our ini, bersama disiplin biaya dan keunggulan operasional,
financial health, paving the way for robust profit generation mendukung kesehatan finansial, serta membuka jalan
and sustainable growth. untuk mencapai laba yang tinggi dan pertumbuhan yang
berkelanjutan.
The challenging industry landscape characterized by Kondisi industri yang penuh tantangan dan ditandai
adverse market conditions, had pushed coal prices dengan kondisi pasar yang kurang baik, telah mendorong
down in 2023. This affected our average selling price penurunan harga batu bara pada tahun 2023. Hal ini
(ASP), which declined by 26% in the year, as well as our berdampak pada harga jual rata-rata (ASP), yang turun
operational EBITDA, which declined 49% to $2.55 billion, 26% pada tahun 2023, serta EBITDA operasional, yang
while core earnings declined 38% to $1.87 billion. However, turun 49% menjadi $2,55 miliar, sementara laba inti turun
our balance sheet has remained robust, bolstered by a 38% menjadi $1,87 miliar. Namun, posisi keuangan tetap
solid cash balance of $3.31 billion. In the same year, we kuat, dengan dukungan saldo kas $3,31 miliar. Pada tahun
generated strong free cash flow of $1.69 billion and had yang sama, arus kas bebas tercatat $1,69 miliar dan saldo
a net cash balance of $1.94 billion. Our ability to generate kas bersih mencapai $1,94 miliar. Kemampuan kami dalam
cash and profit remains a testament to our resilience and menghasilkan kas dan laba tetap membuktikan resiliensi
strategic foresight implemented throughout the Adaro dan rencana strategis yang diimplementasikan di seluruh
Group, led and guided by the BoD. Grup Adaro, yang dipimpin dan dipandu oleh Direksi.
Strategy execution and outlook: embracing the green Eksekusi strategi dan prospek: memasuki ekonomi hijau
economy
We have made the strategic decision to grow our business Kami telah mengambil keputusan strategis untuk
in a more sustainable manner through the three pillars mengembangkan bisnis secara lebih berkelanjutan melalui
of Adaro Energy, Adaro Minerals, and Adaro Green. As we tiga pilar yang terdiri dari Adaro Energy, Adaro Minerals,
continue to build our business across those pillars, the dan Adaro Green. Seiring pengembangan bisnis melalui
advent of green economy is pivotal to our growth story. pilar-pilar tersebut, perkembangan ekonomi ramah
Our products are key to the green economy of the future lingkungan sangat penting bagi proses pertumbuhan kami.
to support the transition and decarbonization of various Produk kami berperan penting bagi ekonomi hijau masa
sectors, in particular the power and the transportation depan, untuk mendukung transisi dan dekarbonisasi di
sector. berbagai sektor, terutama sektor ketenagalistrikan dan
transportasi.
This is a once in a lifetime opportunity and we need to Ini adalah peluang langka yang perlu kami manfaatkan
seize it to maintain our resilience amid the ever-changing untuk mempertahankan resiliensi di tengah lingkungan
industry landscape, to ensure sustainable growth, and to industri yang terus berubah, untuk memastikan
create maximum sustainable value for our shareholders. pertumbuhan yang berkelanjutan, serta untuk menciptakan
This journey is going to take time and requires significant nilai berkelanjutan yang tertinggi bagi para pemegang
capital commitment, and we must remain prudent and saham. Perjalanan membutuhkan jangka waktu maupun
meticulous in capital allocation. In this regard, we are komitmen permodalan yang significant, dan kita harus
grateful for the support and directives from our esteemed senantiasa mengalokasian modal dengan hati-hati dan
BOC that have enabled us to formulate and follow through cermat. Dalam hal ini, kami berterima kasih atas dukungan
on our strategies, and we are requesting our shareholders dan arahan dari Dewan Komisaris yang terhormat sehingga
to remain supportive of us as we are embarking upon this kami dapat merumuskan dan menindaklanjuti strategi-
journey. strategi, dan kami memohon para pemegang saham agar
tetap memberikan dukungan bagi kami dalam memulai
Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk inisiatif ini.
46
Page 47
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Overall, the industries in which we are operating have Secara keseluruhan, industri-industri dimana kami
continued to perform well, given their critical role in beroperasi berkembang dengan baik, mengingat kontribusi
delivering energy and infrastructure requirements. Our industri-industri ini dalam memenuhi kebutuhan energi
Envirocoal also continues to support reliable and affordable dan infrastruktur. Envirocoal juga terus mendukung
electricity provision for many countries in Asia, including upaya penyediaan listrik yang andal dan terjangkau bagi
Indonesia. This product’s reputation has earned it a banyak negara di Asia, termasuk Indonesia. Reputasi
premium position that differentiates it from similar products produk ini telah menempatkannya pada posisi premium
in the seaborne market. Despite the impact on cost from yang membedakannya dari produk-produk serupa di
changes in PT Adaro Indonesia’s royalty, taxation, and non- pasar seaborne. Meskipun perubahan pada skema royalti,
tax revenue schemes, we still managed to maintain solid perpajakan, dan pendapatan negara bukan pajak PT Adaro
profitability. Indonesia berdampak terhadap biaya, kami tetap dapat
mempertahankan profitabilitas yang tinggi.
Our metallurgical coal product, branded as Enviromet, is Produk batu bara metalurgi kami, yang diperdagangkan
an essential raw material for steel making, and we have sebagai Enviromet, merupakan bahan baku penting dalam
continuously increased its volume and gained recognition in produksi baja, dan kami terus meningkatkan volume
the domestic and seaborne market. We will keep increasing maupun pengakuan terhadapnya di pasar domestik dan
the volumes generated from our metallurgical coal assets seaborne. Kami akan terus meningkatkan volume yang
under PT Adaro Minerals Indonesia Tbk as well as their dihasilkan dari aset batu bara metalurgi dari PT Adaro
contribution to our revenue. Minerals Indonesia Tbk serta kontribusinya terhadap
pendapatan.
Value creation and shareholder return Penciptaan nilai dan pengembalian pemegang saham
Out of 2022 performance, we paid $1 billion in cash Dari kinerja tahun 2022, kami membayar dividen tunai
dividends to our shareholders in 2023. In our last Annual $1 miliar kepada para pemegang saham pada tahun
General Meeting of Shareholders (AGMS), we also received 2023. Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
the approval to extend our share buyback program, thus (RUPST) terakhir, kami juga mendapat persetujuan untuk
we bought back approximately 0.33% of outstanding shares memperpanjang program pembelian kembali saham,
and spent $18.4 million in 2023. At the end of 2023, total sehingga kami melakukan pembelian kembali terhadap
treasury shares were 3.464% of total issued and fully paid sekitar 0,33% saham beredar dan mengeluarkan $18,4
shares. We also paid an interim dividend of $400 million juta pada tahun 2023. Pada akhir tahun 2023, total saham
on January 14, 2024, out of our 9M23 performance. treasuri meliputi 3,464% dari total saham ditempatkan
Although we do not have a specific dividend policy, we have dan disetor penuh. Kami juga membayar dividen interim
maintained the commitment to pay dividends every year. sebesar $400 juta pada 14 Januari 2024, yang berasal dari
From the time of our IPO, we have been paying dividends kinerja 9M23. Meskipun tidak menerapkan kebijakan dividen
every year with average historical payout ratio of low to mid yang spesifik, kami memegang komitmen untuk membayar
40%. dividen setiap tahun. Sejak IPO, kami telah membayar
dividen setiap tahun dengan rata-rata rasio pembayaran
historis pada rentang bawah hingga tengah 40%-an.
Balancing shareholder return with capital expenditure Menyeimbangkan pengembalian pemegang saham dengan
requires an equilibrium between short-term profitability belanja modal memerlukan ekuilibrium yang tepat antara
and long-term sustainability. We must therefore evaluate profitabilitas jangka pendek dan keberlanjutan jangka
investment opportunities prudently to ensure that the panjang. Oleh karena itu, kami harus mengevaluasi peluang
investments we make align well with our strategic investasi dengan hati-hati untuk memastikan bahwa
objectives and risk tolerance. investasi yang kami lakukan selaras dengan tujuan strategis
dan toleransi risiko.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 47
Page 48
Management Report
Build a Bigger and Greener Adaro
Laporan Manajemen
Environmental, Social and Governance (ESG) Lingkungan, Sosial dan Tata Kelola (ESG)
ESG aspects have emerged as the critical pillars shaping Aspek-aspek ESG telah menjadi pilar penting yang
the trajectory of companies in today’s global landscape. menentukan arah perusahaan dalam lingkungan global
We believe that embracing these aspects is a strategic saat ini. Kami percaya bahwa penerapan aspek-aspek
imperative for long-term sustainable business growth. ini merupakan strategic imperative (persyaratan) untuk
In 2023, we further cemented our commitment to ESG pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan dalam jangka
by publishing a Net-Zero Emissions (NZE) statement panjang. Pada tahun 2023, kami semakin memperkuat
in addition to formulating an internal transition target komitmen terhadap ESG dengan menerbitkan pernyataan
of having around 50% of total revenues generated from Net-Zero Emissions (NZE) serta merumuskan target
non-thermal coal businesses by 2030. This target will transisi internal agar sekitar 50% dari total pendapatan
be achieved by expanding our business in areas that dihasilkan dari bisnis non batu bara termal paling lambat
support Indonesia’s green economy ecosystem, such as by tahun 2030. Target ini akan dicapai dengan meningkatkan
developing an aluminum smelter, exploring opportunities bisnis di bidang-bidang yang mendukung ekosistem
in various green mineral products, growing our renewable ekonomi hijau Indonesia, misalnya dengan membangun
energy business, and expanding the markets for smelter aluminium, menjajaki peluang dalam berbagai
metallurgical coal. produk mineral ramah lingkungan, mengembangkan
bisnis energi terbarukan, dan memperluas pasar batu bara
metalurgi.
In 2023, we recorded several milestones in our transition Pada tahun 2023, kami mencatat beberapa pencapaian
journey: the financial close for our aluminum smelter dalam transisi ini: pemenuhan pembiayaan untuk proyek
project, groundbreaking of our hydropower project, and smelter aluminium, peletakan batu pertama proyek PLTA,
increased contribution of the metallurgical coal business dan peningkatan kontribusi bisnis batu bara metalurgi
to our revenue. We also welcomed President Joko Widodo to terhadap pendapatan. Kami juga menyambut kehadiran
the groundbreaking event of our hydropower plant in North Presiden Joko Widodo pada acara peletakan batu pertama
Kalimantan, which he also used as an opportunity to make untuk proyek PLTA kami di Kalimantan Utara, yang juga
his second visit to our aluminum smelter project nearby. beliau gunakan sebagai kesempatan untuk melakukan
These two projects have been listed among Indonesia’s kunjungan kedua ke proyek smelter aluminium kami di
national strategic projects and the President’s presence at lokasi yang berdekatan. Kedua proyek ini termasuk dalam
our projects is a representation of the mutually beneficial daftar proyek strategis nasional Indonesia dan kehadiran
relationship as well as reciprocal support between the Presiden di proyek-proyek kami mencerminkan hubungan
government and the private sector for the shared aspiration yang saling menguntungkan serta dukungan timbal balik
to develop the nation while the private sector captures the antara pemerintah dan swasta demi aspirasi bersama
opportunities from the projects. untuk membangun negara sementara pihak swasta
memanfaatkan peluang yang ada dalam proyek-proyek
tersebut.
We also have several ESG initiatives in place that have been Kami juga mempunyai beberapa inisiatif ESG yang telah
implemented by our companies, such as Adaro Ignites diterapkan oleh perusahaan-perusahaan kami, misalnya
Change in CSR, Energy Management System (EnMS) in Adaro Ignites Change untuk CSR, Energy Management
environment, and Adaro Zero Accident Mindset (AZAM) System (EnMS) untuk lingkungan hidup, dan Adaro Zero
in safety. In operating the company, we put our strongest Accident Mindset (AZAM) dalam keselamatan. Dalam
efforts to comply with the principles of good corporate menjalankan perusahaan, kami berupaya semaksimal
governance and have instilled the Adaro Values of integrity, mungkin untuk mematuhi prinsip-prinsip tata kelola
meritocracy, openness, respect, and excellence across perusahaan yang baik dan telah menanamkan Nilai-nilai
all levels in the Adaro Group. The Adaro Values underpin Adaro yaitu integrity, meritocracy, openness, respect, dan
48 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 49
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
our code of conduct as well as guiding us in our day-to- excellence di seluruh level dalam Grup Adaro. Nilai-nilai
day activities, and in how we must behave. By integrating Adaro mendasari kode etik serta memandu aktivitas kami
ESG factors into our strategies, we can pave the way for sehari-hari, maupun cara kami harus berperilaku. Dengan
sustainable growth and value creation, aligning “profit” and mengintegrasikan faktor-faktor ESG ke dalam strategi,
“purpose” for a more resilient future. kami dapat membuka jalan untuk mencapai pertumbuhan
berkelanjutan dan penciptaan nilai, untuk menyelaraskan
“profit” dan “purpose” demi masa depan yang lebih resilien.
Change in the composition of BOD Perubahan komposisi Direksi
In 2023, there were no changes in the composition of AEI’s Pada tahun 2023, tidak terdapat perubahan pada susunan
Board of Directors. Direksi AEI.
Gratitude and appreciation Syukur dan apresiasi
Finally, I would like to take this opportunity to thank all our Terakhir, saya ingin menggunakan kesempatan ini untuk
stakeholders, who have continued to support our activities – mengucapkan terima kasih kepada seluruh pemangku
our dedicated key shareholders, our communities, our loyal kepentingan, yang selalu mendukung kami – para
customers, our governments and regulators, our suppliers pemegang saham utama yang berdedikasi, masyarakat
and contractors, our public investors, and especially our sekitar, pelanggan setia, pemerintah dan regulator,
loyal and hard-working employees. Adaro is set to deliver pemasok dan kontraktor, investor publik, dan terutama
strong and sustainable returns to both shareholders and para karyawan yang selalu setia dan bekerja keras. Adaro
stakeholders in the coming years. berkomitmen untuk memberikan pengembalian yang tinggi
dan berkelanjutan kepada pemegang saham dan pemangku
kepentingan di tahun-tahun mendatang.
Thank you for your continued support and partnership. Terima kasih atas dukungan dan kerja sama yang
senantiasa Anda berikan.
Sincerely, Hormat kami,
On behalf of the Board of Directors,
Atas nama Direksi,
Garibaldi Thohir
President Director & CEO
Presiden Direktur & CEO
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 49
Page 50
Three Pillars of Growth
for a Bigger and
Greener Adaro: Adaro
Energy, Adaro Minerals,
and Adaro Green
Tiga Pilar Pertumbuhan untuk Adaro
yang Lebih Besar dan Lebih Hijau:
Adaro Energy, Adaro Minerals, dan
Adaro Green
03.
Page 51
Page 52
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Corporate Overview Corporate Overview
Holding company: PT Adaro Perusahaan induk: PT Adaro
Energy Indonesia Tbk
Energy Indonesia Tbk
The Adaro Group’s parent company, PT Adaro Energy Induk perusahaan Grup Adaro, PT Adaro Energy Indonesia
Indonesia Tbk (AEI), is a renown integrated mining, energy, Tbk (AEI), dikenal sebagai perusahaan pertambangan,
and minerals company established in 2004 under the name energi dan mineral terintegrasi yang didirikan pada tahun
PT Padang Karunia. Following one of the largest IPOs in 2004 dengan nama PT Padang Karunia. Setelah salah satu
Indonesian capital market history with Rp12.2 trillion ($1.3 IPO terbesar dalam sejarah pasar modal Indonesia dengan
billion) of IPO proceeds, AEI made its first trading day with perolehan IPO Rp12,2 triliun ($1,3 miliar), AEI memulai hari
ADRO as its ticker symbol on IDX on July 16, 2008. By the pertama perdagangan saham dengan kode ADRO di BEI
end of 2023, AEI’s market capitalization was $4.95 billion, or pada tanggal 16 Juli 2008. Pada akhir 2023, kapitalisasi
down 37% from $7.9 billion at the end of 2022. pasar AEI tercatat $4,95 miliar, atau turun 37% dari $7.9
miliar pada akhir 2022.
AEI’s vision is to be a leading Indonesian mining and Visi AEI adalah menjadi grup pertambangan dan energi
energy group first by building a solid and complete range Indonesia yang terkemuka, pertama dengan membangun
of vertically integrated supply chain from coal pits to power rantai pasokan terintegrasi vertikal solid dan lengkap dari
plants (pit to power), and then extending the existing tambang sampai pembangkit listrik, kemudian melanjutkan
supply chain toward green businesses. Along the pit to rantai pasokan ke bisnis hijau. Di sepanjang rantai pasokan,
power supply chain, AEI has set up subsidiaries to handle AEI mendirikan anak-anak perusahaan untuk operasi yang
vital operations for securing control over product quality, vital demi kendali terhadap kualitas produk, keandalan,
reliability, and cost efficiency, in addition to leveraging the dan efisiensi biaya, selain memanfaatkan sinergi operasi
synergy among these companies’ operations to generate mereka untuk meraup pendapatan pihak ketiga. Mereka
revenues from third parties. These subsidiaries are also juga dipersiapkan untuk melindungi AEI dari volatilitas
prepared to buffer coal volatility through the earnings made batu bara melalui laba proyek-proyek bersama para mitra
from projects carried out with carefully selected strategic strategis yang terseleksi. Rantai pasokan bisnis hijau
52 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 53
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
partners. On the other side, the extended green business sebagai perpanjangan berikutnya sedang dibangun untuk
supply chain is being developed to support and capture mendukung dan menangkap peluang di ekonomi hijau yang
the opportunities from Indonesia’s green economy being sedang dikembangkan besar-besaran di Indonesia.
massively developed.
Since the end of 2022, the Adaro Group’s vast array of Sejak akhir 2022, bisnis Grup Adaro yang beragam telah
businesses have been classified into three growth pillars: diklasifikasikan ke dalam tiga pilar pertumbuhan: pilar
Adaro Energy, Adaro Minerals, and Adaro Green pillars, to Adaro Energy, Adaro Minerals, dan Adaro Green, guna
organize the businesses more effectively after the addition mengelola bisnis secara lebih efektif setelah penambahan
of the green business segment to the portfolio. In 2023, segmen bisnis hijau. Pada tahun 2023, bisnis-bisnis pada
the businesses within each of these growth pillars were pilar-pilar pertumbuhan ini menunjukkan progres yang baik
progressing well to serve their set purposes. untuk mendukung tujuan yang ditetapkan.
Adaro pillars of growth: Pilar-pilar pertumbuhan
Adaro: Adaro Energy, Adaro
Adaro Energy, Adaro Minerals, dan Adaro Green
Minerals, and Adaro Green
ADARO ENERGY PILLAR ADARO ENERGY PILLAR
The Adaro Energy pillar comprises operational locations Pilar Adaro Energy meliputi wilayah operasional di
in South Kalimantan, Central Kalimantan, South Sumatera Kalimantan Selatan, Kalimantan Tengah, Sumatera Selatan
and Australia, with subsidiaries operating in the business dan Australia, dengan anak-anak perusahaan yang bergerak
segments of mining, mining services, logistics, power, di segmen pertambangan, jasa pertambangan, logistik,
water, land, and capital. This pillar represents the ketenagalistrikan, air, pertanahan dan investasi. Pilar ini
company’s pit-to-power supply chain, with coal pits as the mencerminkan rantai pasokan tambang sampai pembangkit
first point of the vertically integrated operations, to power listrik, dengan tambang batu bara sebagai titik awal operasi
plants as the last point that produces energy, and other terintegrasi vertikal Adaro, sampai pembangkit listrik
supporting businesses in between to make up a complete sebagai titik akhir yang memproduksi energi, serta bisnis-
line of supply chain. bisnis pendukung lainnya di antara kedua titik tersebut yang
membentuk satu rantai pasok yang lengkap.
Each subsidiary along the pit-to-power supply chain has the Setiap anak perusahaan di rantai pasokan dari tambang
captive market from the Adaro Group’s extensive operations. sampai pembangkit listrik memiliki pasar captive dari
Although they prioritize to serve other companies within operasi Grup Adaro yang besar. Walaupun memprioritaskan
the group, they act as an independent profit center and can perusahaan Adaro, para anak perusahaan bertindak
allocate excess capacity to serve the third parties. sebagai pusat laba independen dan dapat mengalokasikan
kelebihan kapasitas untuk melayani pihak ketiga.
Coal mining: Adaro Group’s first operations Pertambangan batu bara: operasi pertama Grup Adaro
The Adaro Group’s history started with PT Adaro Indonesia Sejarah Grup Adaro dimulai dengan pertambangan batu
(AI)’s thermal coal mining at a single coal mine in South bara termal PT Adaro Indonesia (AI) di tambang tunggal
Kalimantan province in 1992. AI remains AEI’s largest di Kalimantan Selatan pada tahun 1992. AI tetap menjadi
producing asset with its flagship product Envirocoal, which aset produktif AEI yang terbesar dengan produk utamanya
has been popular among consumers in countries with Envirocoal, yang berkat kadar polutannya yang rendah
stricter environmental regulations due to its low pollutant banyak disukai para konsumen di negara-negara dengan
contents. aturan lingkungan yang ketat.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 53
Page 54
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
AEI recorded a new milestone in 2018 by adding a new AEI mencatat sejarah baru pada tahun 2018 dengan
product and diversifying operational locations to Australia menambah produk dan mendiversifikasi wilayah
after acquiring Kestrel Mine, which produces premium operasional ke Australia setelah mengakuisisi Kestrel
HCC. AEI’s ownership in Kestrel Mine is through indirect Mine yang memproduksi HCC premium. Kepemilikan AEI
ownership of Adaro Capital Limited in Kestrel Coal atas Kestrel Mine didapatkan melalui kepemilikan tidak
Resources Pty Ltd (KCR). langsung melalui Adaro Capital Limited di Kestrel Coal
Resources Pty Ltd (KCR).
Non-coal mining businesses to support coal operations Bisnis jasa pertambangan batu bara untuk mendukung
and buffer coal volatility operasi batu bara dan melindungi dari volatilitas batu bara
The second part of the Adaro Energy pillar’s supply chain Bagian kedua rantai pasokan pilar Adaro Energy meliputi
consists of subsidiaries operating in the mining service and anak-anak perusahaan di bisnis jasa pertambangan dan
logistics businesses, ranging from exploration to mining logistik, dari jasa eksplorasi sampai kontrak pertambangan
contracting and coal trading while the logistics services dan perdagangan batu bara sementara jasa logistik
range from coal barging and ship-loading, channel dredging merentang dari angkutan tongkang dan pemuatan kapal
and maintenance, stevedoring, offshore and onshore port batu bara, pengerukan dan pemeliharaan alur sungai,
operations, and barge maintenance and repair. While bongkar muat, operasi pelabuhan di darat dan laut,
prioritizing to serve other Adaro companies, the subsidiaries dan pemeliharaan dan perbaikan tongkang. Walaupun
in the mining service and logistics sectors can offer excess memprioritaskan Grup Adaro, anak perusahaan di sektor
capacity to serve the third-party companies. ini dapat menawarkan kelebihan kapasitasnya kepada pihak
ketiga.
Power business: a natural hedge against coal volatility Bisnis ketenagalistrikan: hedging alami terhadap
volatilitas batu bara
One of Adaro Energy pillar’s supply chain is power Salah satu bagian pilar rantai pasokan Adaro Energy adalah
generation, which started a downstream power project ketenagalistrikan, yang memulai proyek hilirisasi energi
to secure a captive market while capturing opportunities untuk menyediakan pasar captive sekaligus menangkap
from the higher power requirements within the national peluang dari peningkatan kebutuhan listrik dalam inisiatif
development initiatives. PT Adaro Power, the subsidiary pembangunan nasional. PT Adaro Power, anak perusahaan
that leads this segment, has completed several prominent yang memimpin segmen ini, telah merampungkan beberapa
power plant projects through its subsidiary PT Adaro Clean proyek pembangkit listrik, melalui anak perusahaannya PT
Energy Indonesia, and is leading Adaro’s diversification into Adaro Clean Energy Indonesia dan memimpin diversifikasi
renewables as a response to the opportunities in Indonesian Adaro ke energi terbarukan sebagai tanggapan terhadap
green business ecosystem. peluang di ekosistem bisnis ramah lingkungan di Indonesia.
Supporting operations Operasi pendukung
The Adaro Group also has subsidiaries engaging in the Grup Adaro juga memiliki anak-anak perusahaan di
land and water businesses, and in businesses to ensure bisnis pertanahan dan air, serta bisnis untuk memastikan
the optimum returns for its capital. These supporting pengembalian optimal terhadap modal yang dimilikinya.
operations are crucial to ensure smooth operations within Operasi pendukung ini penting untuk menjamin kelancaran
Adaro’s extensive mining and energy businesses and the operasi dalam bisnis pertambangan dan energi Adaro, serta
business sustainability in the long term. kelangsungan bisnis di jangka panjang.
The subsidiaries in the land segment manage all aspects Anak perusahaan di segmen pertanahan mengelola seluruh
of the operational and corporate land management, aspek pengelolaan pertanahan operasional maupun
among others the management of overburden disposal korporasi, misalnya manajemen area disposal lapisan
area, rehabilitation of disturbed land, the construction penutup, rehabilitasi lahan terganggu, pembangunan
of supporting infrastructure of both operational and infrastruktur pendukung aktivitas operasional maupun
54 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 55
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
nonoperational activities, rental of office, workshop, land, non operasional, penyewaan kantor, bengkel, lahan, atau
or building, and the management of office buildings. bangunan, dan manajemen gedung perkantoran. Lebih
Furthermore, two subsidiaries in this segment have been lanjut, dua perusahaan di segmen ini telah mempersiapkan
preparing for carbon capture activities and ecosystem aktivitas carbon capture dan pengembalian ekosistem.
restoration. The Adaro Land segment plays an increasingly Segmen Adaro Land semakin berperan penting pada upaya-
important role in Adaro’s measures to reduce greenhouse upaya Adaro untuk mengurangi emisi gas rumah kaca.
gas emissions.
In the water segment, AEI has made investments in water Di segmen bisnis air, AEI telah berinvestasi pada
treatment and slurry management to capitalize on its instalasi pengolahan air dan pengelolaan slurry untuk
expertise in treating mine water and handle wastewater memanfaatkan keahlian mengelola air tambang dan
for many years. Recently, it has engaged in non-revenue air limbah bertahun-tahun. Baru-baru ini, perusahaan
water (NRW) reduction projects to support the government’s berpartisipasi dalam proyek pengurangan air tak
programs to increase the access to clean water for the berekening untuk mendukung program pemerintah dalam
Indonesian people at large. meningkatkan akses air bersih bagi masyarakat Indonesia
pada umumnya.
The Adaro Group also has subsidiaries to ensure the Grup Adaro juga memiliki anak perusahaan yang menjamin
optimum returns of the available capital from making pengembalian optimum dari modal yang ada dengan
financial transactions and investing in both real and melakukan transaksi finansial dan berinvestasi di sektor
financial sectors in Indonesia and overseas. One notable real maupun keuangan di dalam dan luar negeri. Salah
achievement of this business is the transaction to acquire satu pencapaian utamanya adalah akuisisi Kestrel Mine di
the Kestrel Mine in Australia, which has been a significant Australia, yang merupakan diversifikasi strategis penting
milestone of the Adaro Group’s strategic diversification to bagi Grup Adaro untuk menambahkan batu bara metalurgi
add metallurgical coal to its portfolio. ke dalam portofolionya.
More detailed explanation about AEI’s operations under the Penjelasan lebih lanjut mengenai operasi AEI di bawah pilar
Adaro Energy pillar is provided in page 58 in this chapter. Adaro Energy tersedia pada halaman 58 dalam bab ini.
ADARO MINERALS PILLAR ADARO MINERALS PILLAR
The Adaro Minerals pillar, AEI’s second pillar of growth, Pilar Adaro Minerals yang merupakan pilar pertumbuhan
currently consists of metallurgical coal assets across the kedua AEI, saat ini meliputi aset batu bara metalurgi yang
spectrum, from semisoft coking coal to hard coking coal beragam, dari batu bara kokas semi lunak sampai HCC
with premium quality in Central and East Kalimantan kualitas premium di Kalimantan Tengah dan bisnis mineral
and minerals and mineral processing businesses being dan pengolahan mineral yang sedang dipersiapkan untuk
prepared to operate in North Kalimantan. beroperasi di Kalimantan Utara.
The story of the Adaro Minerals pillar started in 2021, when Sejarah pilar Adaro Minerals dimulai pada tahun 2021,
AEI marked another milestone by changing the name of its ketika AEI membuat tonggak bersejarah dengan mengganti
subsidiary PT Jasapower Indonesia to PT Adaro Minerals nama anak perusahaannya PT Jasapower Indonesia menjadi
Indonesia Tbk (AMI) and listing it on IDX through an initial PT Adaro Minerals Indonesia Tbk (AMI) dan kemudian
public offering (IPO). The IPO received high interests from mendaftarkannya di BEI melalui IPO. IPO ini mendapatkan
investors and was 179x oversubscribed during pooling. On minat besar dari para investor dan oversubscribed 179x
January 3, 2022, AMI’s stock made its maiden trading on IDX pada periode pooling. Tanggal 3 Januari 2022 menandai
with ticker symbol ADMR. hari pertama perdagangan saham AMI di BEI dengan kode
ADMR.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 55
Page 56
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
AMI is set to be the center of AEI’s non-coal mineral AMI disiapkan menjadi pusat bisnis mineral dan pengolahan
assets and mineral processing business, a key step in the mineral AEI, langkah penting ekspansi perusahaan ke
company’s expansion to greener business ventures. AMI’s bisnis hijau. Anak perusahaan AMI memproduksi batu bara
subsidiaries produce metallurgical coal and it is the largest metalurgi dan merupakan produsen HCC terbesar sampai
hard coking coal (HCC) producer in Indonesia to date. HCC saat ini. HCC merupakan bahan baku penting produksi
is an essential material for steel production. With ultra- baja. Dengan kadar abu dan fosfor yang sangat rendah,
low ash and phosphorus contents, AMI’s coal can help to batu bara AMI dapat membantu mengurangi emisi dari
reduce emission from the steel making process. In addition, proses produksi baja. Selain itu batu bara AMI memiliki
AMI’s coal also has high vitrinite which will be an excellent vitrinit tinggi yang memberikan carrying capacity yang baik
carrying capacity when blended with other metallurgical ketika dicampur dalam batu bara metalurgi lainnya dalam
coal in coke making. pembuatan kokas.
In the mineral processing business, AMI, through its Dalam bisnis pengolahan mineral, AMI, melalui anak
subsidiary, PT Kalimantan Aluminium Industry (KAI), is perusahaannya, PT Kalimantan Aluminium Industry
is developing an aluminum smelter to be located in the (KAI), sedang mengembangkan smelter aluminium untuk
world’s largest green industrial park in North Kalimantan. dibangun di kawasan industri hijau terbesar dunia di
This business will be an important part of Indonesia’s Kalimantan Utara. Bisnis ini akan menjadi bagian penting
downstream initiatives for green economy. dari inisiatif hilirisasi untuk ekonomi hijau Indonesia.
More detailed explanation about AEI’s operations under the Penjelasan lebih lanjut mengenai operasi AEI di bawah pilar
Adaro Minerals pillar is provided in page 101 in this chapter. Adaro Minerals tersedia pada halaman 101 dalam bab ini.
ADARO GREEN PILLAR ADARO GREEN PILLAR
The Adaro Green pillar is the company’s newest pillar set Pilar Adaro Green adalah pilar terbaru perusahaan yang
up to accommodate the company’s aspiration to build a dibentuk demi mengakomodasi aspirasi perusahaan untuk
bigger and greener Adaro by capturing opportunities in membangun Adaro yang lebih besar dan lebih hijau dengan
Indonesia’s green economy. Under this pillar, AEI, through menangkap peluang ekonomi hijau Indonesia. Di bawah
its subsidiaries in Adaro Green, has been preparing several pilar ini, AEI, melalui anak-anak perusahaannya sedang
renewable projects, such as a solar PV in Kelanis, Central mempersiapkan beberapa proyek energi terbarukan,
Kalimantan, a wind power plant and and battery energy misalnya solar PV di Kelanis, Kalimantan Tengah, PLTB dan
storage system (BESS) in Tanah Laut, South Kalimantan, a dan battery energy storage system (BESS) di Tanah Laut,
mini-hydro power plant in Lampunut, Central Kalimantan, Kalimantan Selatan, PLTA mini di Lampunut, Kalimantan
and a hydropower plant to provide clean energy for minerals Tengah, dan PLTA untuk memasok energi hijau bagi
processing and industrial activities at the green industrial aktivitas pengolahan mineral dan industri di kawasan
park in North Kalimantan and to support Indonesia’s energy industri hijau di Kalimantan Utara serta mendukung
mix diversification. diversifikasi bauran energi Indonesia.
More detailed explanation about AEI’s operations under the Penjelasan lebih lanjut mengenai operasi AEI di bawah pilar
Adaro Green pillar is provided in page 105 in this chapter. Adaro Green tersedia pada halaman 105 dalam bab ini.
56 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 57
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
ADARO FOUNDATION: ADARO BANGUN NEGERI YAYASAN ADARO: YAYASAN ADARO BANGUN NEGERI
FOUNDATION
Yayasan Adaro Bangun Negeri (YABN) or Adaro Foundation Yayasan Adaro Bangun Negeri didirikan pada tahun 2009
was established in 2009 to be a non-profit center sebagai pusat nirlaba yang menjalankan berbagai program
implementing various Adaro Group’s CSR programs CSR Grup Adaro untuk meningkatkan standar hidup
to improve the living standards of the communities masyarakatn di sekitar wilayah operasi dan yang lebih
surrounding its operational locations and beyond. This besar. Yayasan ini juga mewakili komitmen perusahaan
foundation also signifies the company’s commitment to the terhadap aspek ESG dengan visi untuk terwujudnya
ESG aspects to achieve prosperous, intelligent and self- masyarakat yang sejahtera, cerdas dan mandiri dalam
sufficient society in sustainable environment. lingkungan yang lestari.
Adaro expects that the Adaro Foundation’s CSR programs Adaro berharap agar program-program CSR YABN
will bring positive changes to improve the communities in dapat membawa perubahan positif untuk meningkatkan
five main aspects of living: economy, education, health, masyarakat di lima aspek utama kehidupan: ekonomi,
socio culture, and environment. Therefore, the main edukasi, kesehatan, sosial budaya, dan lingkungan. Maka
program is titled Adaro Ignites Change (locally Adaro dari itu, program utamanya bernama Adaro Nyalakan
Nyalakan Perubahan), which pursues improvement in five Perubahan, yang mengupayakan perbaikan di lima aspek
targeted aspects with their respective slogan: yang ditargetkan dengan slogan berikut:
• Education: Adaro Ignites Education • Pendidikan: Adaro Nyalakan Ilmu
• Economy: Adaro Ignites Welfare • Ekonomi: Adaro Nyalakan Sejahtera
• Health: Adaro Ignites Wellbeing • Kesehatan: Adaro Nyalakan Raga
• Socio culture: Adaro Ignites Diversity • Sosial budaya: Adaro Nyalakan Budaya
• Environment: Adaro Ignites Life • Lingkungan: Adaro Nyalakan Lestari
The Adaro Foundation will continue to serve the Adaro YABN akan terus melayani Grup Adaro sebagai pusat
Group as the center of excellence in CSR, to generate more keunggulan CSR, demi membuahkan hasil yang lebih
impactful outcomes and improve the living standards in the berdampak dan memperbaiki standar kehidupan di wilayah
areas where it operates. tempatnya beroperasi.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 57
Page 58
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
THE ADARO PILAR ADARO
ENERGY PILLAR ENERGY
Overview of Adaro Mining Tinjauan Adaro Mining
Adaro Mining is Adaro Energy pillar’s business segment that Adaro Mining adalah segmen bisnis pilar Adaro Energy
operates in coal mining businesses. AEI’s main subsidiaries yang beroperasi di bisnis pertambangan batu bara. Anak
in this segment are PT Adaro Indonesia (AI), which is the perusahaan utama AEI di segmen ini adalah PT Adaro
largest subsidiary representing 74% of the Adaro Group’s Indonesia (AI), yang merupakan anak perusahaan yang
total coal production in 2023, Balangan Coal Companies meliputi 74% produksi batu bara Grup Adaro pada tahun
(Balangan), PT Mustika Indah Permai (MIP), and Kestrel 2023, Balangan Coal Companies (Balangan), PT Mustika
Coal Group. Indah Permai (MIP), dan Kestrel Coal Group.
AI, Balangan and MIP produce medium calorific value AI, Balangan dan MIP memproduksi batu bara termal
thermal coal with low pollutant content widely used by coal- berkalori menengah dengan kadar polutan rendah,
fired power plants, while Kestrel Mine produces hard coking yang banyak dipakai PLTU, sedangkan Kestrel Mine
coal product in Australia. memproduksi produk batu bara kokas keras di Australia.
Adaro Group’s mining Operasi pertambangan Grup Adaro pada
operations in 2023 tahun 2023
The Adaro Group’s mining operations recorded historical Operasi pertambangan Grup Adaro mencatat rekor kinerja
high performance in 2023 with overburden removal of yang tinggi pada tahun 2023 dengan pengupasan lapisan
286.35 Mbcm and production volume of 65.88 Mt, resulting penutup 286,35 Mbcm dan volume produksi 65,88 juta
in strip ratio of 4.35x or inline with the guidance. The ton, sehingga nisbah kupas mencapai 4,35x, atau sejalan
Group’s total sales volume of 65.71 Mt was higher than the dengan target. Total volume penjualan Grup Adaro sebesar
62 to 64 Mt guidance for the year, achieved alongside the 65,71 juta ton melebihi panduan yang ditetapkan pada
strong, record-breaking year of Indonesia’s coal market on kisaran 62 sampai 64 juta ton untuk tahun 2023, yang
58 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 59
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
the back of strong demand from China. China’s increased tercapai seiring kondisi pasar batu bara Indonesia yang
demand was also reflected in the Group’s sales in 2023, mencapai rekor tertinggi berkat permintaan yang tinggi
having China’s portion increase to 21% from 12% in 2022. dari China. Peningkatan permintaan China juga tercermin
pada penjualan Grup pada tahun 2023, dimana porsi China
meningkat menjadi 21% dari 12% pada tahun 2022.
In term of costs, the Adaro Mining segment in 2023 was Terkait biaya, segmen Adaro Mining pada tahun 2023 secara
heavily affected by the change in the licensing of AI’s mining signifikan dipengaruhi oleh perubahan perizinan konsesi
concession because 2023 was the first full year PT Adaro pertambangan AI karena tahun 2023 adalah tahun penuh
Indonesia (AI) operated under the Special Mining License for pertama PT Adaro Indonesia (AI) beroperasi di bawah Izin
the Continuation of Contract/Agreement Operation (IUPK- Usaha Pertambangan Khusus sebagai Kelanjutan Operasi
KOP), hence the provisions on taxation and/or non-tax state Kontrak/Perjanjian (IUPK-KOP), sehingga ketentuan
revenue (PNBP) have been implemented in accordance with perpajakan dan/atau pendapatan negara bukan pajak
the prevailing regulations. The IUPK-KOP has increased (PNBP) diterapkan menurut aturan yang berlaku. IUPK-
AI’s royalty rate since it applies progressive rates ranging KOP juga meningkatkan tarif royalti AI karena menerapkan
from 14% to 28%, higher than the 13.5% rate previously tarif progresif 14% sampai 28%, yang lebih tinggi daripada
charged under CCoW. However, the new rate has also tarif 13,5% yang sebelumnya diterapkan di bawah
reduced corporate income tax rate from 45% to 22%. The PKP2B. Namun skema baru juga menurunkan tarif pajak
IUPK-KOP has also brought about other changes to the AI’s penghasilan badan dari 45% menjadi 22%. IUPK-KOP juga
business, such as in terms of profit-sharing scheme with menyebabkan perubahan lainnya pada bisnis AI, misalnya
the government, regulatory references, size of concession dalam bentuk skema bagi hasil dengan pemerintah, acuan
area, and PNBP. This, combined with global coal price peraturan, skala area konsesi, dan PNBP. Hal ini, beserta
normalization, has made AEI book a lower profitability. normalisasi harga batu bara global, menyebabkan AEI
mencatat penurunan profitabilitas.
PT Adaro Indonesia (AI) PT Adaro Indonesia (AI)
PT Adaro Indonesia (AI) runs coal mining operations in AI menjalankan operasi pertambangan batu bara di
South Kalimantan and Central Kalimantan, Indonesia. AI Kalimantan Selatan dan Kalimantan Tengah, Indonesia.
has a Special Mining Business License for the Continuation AI memiliki Izin Usaha Pertambangan Khusus sebagai
of Contract/Agreement Operation (IUPK-KOP). The coal Kelanjutan Operasi Kontrak/Perjanjian (IUPK-KOP).
reserves in AI’s concession area are of thermal sub- Cadangan batu bara dalam wilayah konsesi AI berjenis
bituminuous of medium calorific value (CV) between 4,000 termal sub-bituminus bernilai kalor sedang, atau antara
kcal/kg and 5,000 kcal/kg GAR, with ultra-low sulphur 4.000 kkal/kg dan 5.000 kkal/kg GAR, dengan kadar
and low ash contents, making its product trademarked sulfur dan abu yang sangat rendah, sehingga produk
Envirocoal, which has been developed into various AI diperdagangkan dengan merek Envirocoal, yang
categories to meet customers’ demands. As at December dikembangkan menjadi beberapa kategori berbeda untuk
31st, 2023, AI has 634.39 Mt of coal reserves and 3.1 Bt of memenuhi kebutuhan pelanggan. Per 31 Desember 2023,
coal resources. AI memiliki cadangan sebesar 634,39 juta ton dan sumber
daya sebesar 3,1 miliar ton.
Since the cessation of Paringin mine operations at the end Sejak berakhirnya operasi tambang Paringin pada akhir
of October 2022, AI’s coal has been produced from Tutupan Oktober 2022, batu bara AI diproduksi dari tambang
and Wara mines, of 625.14 hectares in total area. AI employs Tutupan dan Wara, dengan luas area total 625,14 hektar.
three mining contractors, one of which is PT Saptaindra AI mempekerjakan tiga kontraktor pertambangan, salah
Sejati (SIS), a subsidiary of AEI. satunya adalah PT Saptaindra Sejati (SIS), anak perusahaan
AEI.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 59
Page 60
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
AI’s operations in 2023 Operasi AI pada tahun 2023
In 2023, AI removed 219.4 million bcm (Mbcm) overburden, Pada tahun 2023, AI mengupas 219,4 juta bcm lapisan
or 14% increase y-o-y, resulting in strip ratio (SR) of 4.51x, penutup, atau naik 14% y-o-y, sehingga nisbah kupas
or higher than the 4.40x target for 2023. Meanwhile, coal mencapai 4,51x, atau lebih tinggi daripada target 4,40x
production totaled 48.6 Mt, or slightly above the 48 million untuk tahun 2023. Total produksi batu bara mencapai 48,6
tonnes target of the year. juta ton, atau sedikit melebihi target 48 juta ton untuk tahun
2023.
Coal hauling Pengangkutan batu bara
Coal, after being extracted from the mine, is temporarily Batu bara, setelah dikeluarkan dari tambang, ditampung
stored at the ROM (run of mine). From the ROM, most of the sementara di ROM (run of mine). Dari ROM, sebagian
coal will be hauled to AI’s coal processing and barge loading besar batu bara akan diangkut ke fasilitas pengolahan batu
facility in Kelanis, on the Barito River, Central Kalimantan, bara dan pemuatan tongkang AI di Kelanis, yang terletak
while the remaining portion of the coal, after being crushed di Sungai Barito, Kalimantan Tengah, sementara sisanya,
at the Wara crusher plant, is delivered to the power plants setelah terlebih dahulu diremukkan (dikecilkan) di fasilitas
of MSW and TPI. peremukan Wara crusher, dikirim ke PLTU MSW dan TPI.
Coal handling and processing Penanganan dan pengolahan batu bara
AI’s coal handling and barge loading (CPBL) facility consists Fasilitas pengolahan dan pemuatan batu bara AI terdiri
of seven sets of hoppers & crushers with 10,500 tonnes per dari tujuh set hopper & mesin peremukan berkapasitas
hour (tph) total installed capacity, 53 lines of conveyors of terpasang total 10.500 ton per hour (tph), 53 line konveyor
16,500 tonnes per hour (tph) total installed capacity, and berkapasitas terpasang total 16.500 ton per hour (tph), dan
two jetties for coal barges. The completed rehabilitation on dua jetty untuk tongkang batu bara. Rehabilitasi yang telah
one of the conveyors has resulted in a new design of much dirampungkan pada salah satu konveyor menghasilkan
higher capacity to anticipate the capacity increase of one desain baru yang berkapasitas jauh lebih besar untuk
of the hoppers (a coal channel to the conveyor after being mengantisipasi kebutuhan peningkatan kapasitas pada
unloaded from the trailers). salah satu hopper (corong jalur batu bara ke konveyor
setelah diturunkan dari trailer).
Coal blending Pencampuran batu bara
To produce coal with customers’ required specifications, Untuk memproduksi batu bara dengan spesifikasi sesuai
AI blends several types of coal using the centralized permintaan konsumen, AI mencampurkan beberapa jenis
arrangement and monitoring system (dispatch) during batu bara yang berbeda dengan menggunakan sistem
hauling from the mines to CPBL. pengaturan dan pengawasan yang terpusat (dispatch) pada
saat pengangkutan dari tambang sampai ke CPBL.
Digitalization program for operational activities Program digitalisasi untuk aktivitas operasional
For its mining activities from preparation to shipping Agar kegiatan penambangannya dari persiapan sampai
to be safe, efficient, and productive, AI has carried out a pengapalan terlaksana dengan aman, efisien, dan produktif,
continuous improvement program, whereby digitalization AI melaksanakan program perbaikan berkelanjutan
program for operational activities is among the key (continuous improvement – CI), dimana digitalisasi kegiatan
programs. operasional adalah salah satu program unggulannya.
AI’s digital transformation is implemented in various Transformasi digital AI diterapkan pada berbagai sistem
systems of core operational activities, in particular the pada kegiatan operasional utama, khususnya yang terkait
ones related to coal mining and hauling, and in supporting dengan operasi penambangan dan pengangkutan batu
activities essential for ensuring production continuity. The bara, serta pada kegiatan pendukung yang penting bagi
digitalization program is also carried out by the mining kelancaran produksi. Program digitalisasi juga diterapkan
contractors for projects within AI’s operations. This oleh para kontraktor pertambangan untuk pekerjaan-
program has successfully created lean business processes, pekerjaan dalam lingkup operasi AI. Program digitalisasi
facilitated monitoring activities, and minimized human telah berhasil menciptakan proses bisnis yang “lean”,
errors, making it effective for maintaining operational memudahkan pengawasan, dan meminimalkan human
excellence. error sehingga efektif untuk mempertahankan keunggulan
operasional.
60 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 61
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Mining safety Keselamatan pertambangan
AI’s open-cut mining method is relatively safer than Metode penambangan terbuka (open-cut mining) yang
underground mining, but mining safety remains an aspect digunakan AI relatif lebih aman daripada metode tambang
that the company gives the highest priority, to protect dalam (underground mining), namun keselamatan
workers from mild, moderate, or serious work accidents pertambangan tetap menjadi aspek yang diprioritaskan
in all operational activities and processes. In this regard, AI untuk melindungi para pekerja dari kecelakaan kerja,
AI consistently applies AEI’s safety program called Adaro baik yang ringan, sedang, maupun berat pada seluruh
Zero Accident Mindset (AZAM) strictly enforced across the kegiatan dan proses operasional. Dalam hal ini, AI secara
entire Adaro Group to instill and maintain strong safety konsisten menerapkan program keselamatan AEI yakni
mindset, behavior, and culture among all workers. AI has Adaro Zero Accident Mindset (AZAM) yang diberlakukan
also obtained the management system certification of ISO secara ketat di seluruh Grup Adaro untuk menanamkan
45001 (previously OHSAS 18001) on Occupational Health and dan mempertahankan pola pikir, perilaku, dan budaya
Safety since 2013. keselamatan yang kuat pada seluruh karyawan. AI juga
telah mendapatkan sertifikasi sistem manajemen ISO
45001 (sebelumnya OHSAS 18001) untuk Keselamatan dan
Kesehatan Kerja sejak tahun 2013.
The company’s safety parameters are LTIFR (lost time Parameter keselamatan AI adalah LTIFR (lost time injury
injury frequency rate) and SR (severity rate), whereas frequency rate) dan SR (severity rate), dimana LTIFR
LTIFR represents the number of accidents per one million mencerminkan jumlah kecelakaan per satu juta jam kerja
manhours, while SR represents the number of lost orang dan SR mencerminkan jumlah hari kerja yang hilang
workdays per one million manhours. In 2023, AI recorded dibandingkan dengan per satu juta jam kerja orang. Pada
LTIFR and SR of 0.03 and 3.92, or down 53% from 0.0730 tahun 2023, AI mencatat LTIFR dan SR sebesar 0,03 dan
and down 24% from 5.15 of the previous year, respectively, 3,92, atau masing-masing turun 53% dari 0,0730 dan
out of 69,849,632 manhours. Regretfully, the company turun 24% dari 5,15 pada tahun sebelumnya, dengan total
had two mining accidents leading to serious injuries. For 69,849,632 jam kerja orang (man hours). Dengan sangat
preventive and corrective actions, the Mine Inspector has disesali, AI mencatat dua kecelakaan tambang yang
made recommendations to prevent similar incidents in the mengakibatkan cidera berat. Sebagai tindakan pencegahan
future, which the company has implemented together with dan perbaikan, Kepala Inspektur Tambang telah
other necessary actions. memberikan rekomendasi untuk mencegah terulangnya
kejadian serupa, yang telah dilaksanakan perusahaan
bersama tindakan lainnya yang diperlukan.
In Good Mining Practice (GMP) Award 2023 of the Ministry Pada Good Mining Practice (GMP) Award 2023 dari
of Energy and Mineral Resources, AI received the “Utama” Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral, AI
rating for the mining safety aspect, which covers the mendapatkan peringkat “Utama” untuk aspek keselamatan
management of occupational safety, occupational health, pertambangan, yang meliputi pengelolaan keselamatan
and mining safety. kerja, kesehatan kerja, dan keselamatan pertambangan.
Environmental management Pengelolaan lingkungan
Mining impacts: AI continuously monitors and records Dampak penambangan: AI memantau dan mencatat
many components such as wastewater, river water, aquatic berbagai komponen seperti kualitas air limbah, air
biota, genset emission, and ambient air quality, in addition sungai, biota air, emisi genset, dan udara ambien, selain
to noise intensity, soil, and biodiversity within mining intensitas kebisingan, tanah, dan keanekaragaman hayati
impact monitoring, and treats mining waste (wastewater dalam lingkup pemantauan dampak penambangan, serta
and mine mud) properly so that the residue discharged mengelola limbah penambangan (air limbah dan lumpur
to the environment has fulfilled the quality standards of tambang) dengan benar supaya residu yang dilepaskan ke
determined by the government. lingkungan sudah memenuhi standar mutu yang ditetapkan
pemerintah.
Carbon emissions and energy conservation: In compliance Emisi karbon dan konservasi energi: Dalam kepatuhan
with the government regulation to reduce carbon emissions, terhadap peraturan pemerintah untuk mengurangi
in 2023, AI used 159,007,587 liters of biodiesel B35 in its emisi karbon, pada tahun 2023, AI menggunakan
operations. AI also implemented various other energy 159.007.587 liter biodiesel B35 dalam operasinya. AI juga
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 61
Page 62
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
conservation initiatives, among others using solar panels for mengimplementasikan berbagai inisiatif konservasi energi
energy, consuming used lubricant in blasting process, and lainnya, di antaranya penggunaan panel surya untuk
centralizing power stations for CPBL. Not less important is energi, konsumsi oli bekas pada proses blasting, dan
AI’s reclamation activities, which contribute to the carbon mensentralisasi pembangkit energi untuk CPBL. Tak kalah
capture and storage in substantial amount. pentingnya adalah aktivitas reklamasi AI, yang berkontribusi
terhadap penyerapan dan penyimpanan karbon dalam
jumlah besar.
Biodiversity: The post-mining area in Paringin mine has Keanekaragaman hayati: Area pascatambang Paringin
been used for biodiversity purposes by creating wildlife telah digunakan untuk kepentingan keanekaragaman hayati
habitats. The area has been planted with the pioneer plants dengan menciptakan habitat liar. Area ini ditanami dengan
grouped or clustered based on the species, such as acacia, tanaman pionir yang dikelompokkan atau dibagi kluster
silk tree, rain tree, eucalyptus, etc., which will eventually menurut jenisnya, misalnya akasia, sengon, trembesi,
form diverse habitats. ekaliptus, dan sebagainya, yang pada akhirnya akan
membentuk habitat yang beragam.
In Good Mining Practice (GMP) Award 2023 of the Ministry Pada Good Mining Practice (GMP) Award 2023 Kementerian
of Energy and Mineral Resources, AI received the “Aditama” Energy dan Sumber Daya Mineral, AI dianugerahi
rating for the environmental protection aspect, which covers peringkat “Aditama” untuk aspek perlindungan lingkungan
a wide range of measures for environmental components, hidup, yang meliputi berbagai aktivitas untuk komponen
such as topsoil and overburden cap rocks, nursery, lingkungan, seperti batuan penutup lapisan pucuk dan
revegetation and reclamation, and hazardous waste, as well penutup, pusat persemaian, revegetasi dan reklamasi, dan
as environmental innovations. limbah B3, serta inovasi lingkungan.
Prestigious awards in 2023 Penghargaan tertinggi pada tahun 2023
AI’s operational excellence has been recognized various Keunggulan operasional AI telah mendapatkan pengakuan
by reputable institutions, who have awarded AI with many dari berbagai institusi ternama, yang menganugerahi
prestigious awards. Among the most notable awards AI AI dengan banyak penghargaan bergengsi. Di antara
received in 2023 are: penghargaan tertinggi yang diterima AI pada tahun 2023
adalah:
• Coal Company with the Best Innovation Program on • Predikat sebagai Perusahaan Batu Bara dengan
Subroto Award 2023 category Community Development Program Inovasi Terbaik pada Penghargaan Subroto
Program from the Ministry of Energy and Minerals 2023 kategori Program Pengembangan Masyarakat
Resources. (PPM) dari Kementerian Energi dan Sumber Daya
Mineral.
• Best of the Best rating in GMP (Good Mining Practice) • Predikat Best of the Best pada GMP (Good Mining
Award 2023 from the Ministry of Energy and Mineral Practice) Award 2023 dari Kementerian Energi
Resources – as the mining company that earned dan Sumber Daya Mineral sebagai perusahaan
the highest total score on the five GMP aspects in pertambangan yang meraih total skor tertinggi dari
assessment. penilaian terhadap kelima aspek GMP.
• Gold rating in PROPER Award from the Ministry • Peringkat Emas pada Penghargaan PROPER dari
of Environment and Forestry – the sixth time or Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan
five consecutive years AI received this award that – ini adalah keenam kalinya atau tahun kelima
represents outstanding and beyond compliance berturut-turut AI menerima penghargaan ini, yang
performance in environmental management, added mencerminkan kinerja pengelolaan lingkungan yang
with continuous community development initiatives. sangat baik dan melampaui persyaratan kepatuhan,
dan disertai dengan upaya-upaya pengembangan
masyarakat secara berkesinambungan.
62 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 63
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Sustainability initiatives Inisiatif keberlanjutan
Alongside its operations, AI implements various Bersama operasinya, AI menjalankan berbagai inisiatif
sustainability initiatives to practice responsible mining keberlanjutan untuk menerapkan pertambangan yang
by applying good mining practices and supporting the bertanggung jawab dengan mengimplementasikan praktik
government’s ENDC (enhanced nationally determined pertambangan yang baik dan mendukung komitmen ENDC
contribution) commitment. Among the key activities to this (enhanced nationally determined contribution) pemerintah.
end are wastewater treatment into clean water, biodiversity Di antara aktivitas utama untuk mencapai hal ini adalah
programs at post-mining reclamation area in Paringin pengolahan air limbah menjadi air bersih, program
and watershed rehabilitation areas, energy conservation keanekaragaman hayati di area pascatambang Paringin
program through the use of biodiesel B35, solar energy, dan rehabilitasi daerah aliran sungai, program konservasi
pump electrification, and digitalized operations, in addition energi melalui penggunaan biosolar B35, energi surya,
to community empowerment programs such as stingless elektrifikasi pompa, dan digitalisasi operasional, selain
bee farming, which has contributed to reducing illegal program pemberdayaan masyarakat seperti budidaya lebah
logging, and Menanti Laburan Ecopark, which incorporates kalulut, yang telah berkontribusi terhadap penebangan liar,
the educational, recreational, and environmental benefits dan Menanti Laburan Ecopark, yang di antaranya mencakup
among others. manfaat edukasi, rekreasi, dan lingkungan hidup.
2019 2020 2021 2022 2023
Operating Statistics | Ikhtisar Operasional
Coal Production (Mt)
Produksi batu bara (juta ton)
51.6 46.7 43.2 49.1 48.6
Coal Sales (Mt)
Penjualan batu bara (juta ton)
56.9 51.4 47.6 55.5 57.2
Overburden removal (Mbcm)
Pengupasan lapisan penutup (juta bcm)
246.5 191.8 194.4 191.8 219.4
Strip ratio (x)
Nisbah kupas (x)
4.77 4.10 4.50 3.91 4.51
Balangan Coal Companies Balangan Coal Companies
Balangan Coal Companies (BCC) or Balangan comprises PT Balangan Coal Companies (BCC) atau Balangan terdiri dari
Semesta Centramas (SCM), PT Laskar Semesta Alam (LSA), PT Semesta Centramas (SCM), PT Laskar Semesta Alam
and PT Paramitha Cipta Sarana (PCS). AEI, through PT Alam (LSA), dan PT Paramitha Cipta Sarana (PCS). AEI melalui
Tri Abadi (ATA), holds 75% equity stake in each company, PT Alam Tri Abadi (ATA), memegang 75% kepemilikan di
which separately holds an IUP over a total area of 7,500 setiap perusahaan, yang masing-masing memiliki IUP
ha that covers the Balangan Coal Companies’ deposits. dengan total area seluas 7.500 ha yang mencakup deposit
The three coal licenses are an important part of the Adaro BCC. Ketiga IUP ini merupakan bagian yang penting bagi
Group’s coal mine portfolio due to the additional sources of portofolio tambang batu bara Adaro dengan menyediakan
thermal coal they provide. The coal from these concessions sumber tambahan batu bara termal. Batu bara dari konsesi
is of a calorific value from 4,200kcal/kg to 4,400kcal/kg ini memiliki nilai kalor berkisar dari 4.200kkal/kg sampai
(GAR) and similar characteristics to AI’s Envirocoal, with 4.400kkal/kg (GAR) dan karakteristik yang serupa dengan
low ash and ultra-low sulphur content of less than 0.1%. produk Envirocoal AI, yang berkadar abu rendah dan sulfur
Balangan has total estimated coal reserves of 109.8 Mt sangat rendah atau kurang dari 0,1%. Balangan memiliki
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 63
Page 64
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
and coal resources of 249.3 Mt. Balangan is an important total cadangan 109,8 juta ton dan sumber daya 249,3
part of the Adaro Group’s coal asset portfolio, thus the juta ton. Balangan adalah bagian penting portofolio batu
quality and capacity of its its infrastructure from hauling bara Adaro, sehingga kualitas dan kapasitas infrastuktur,
road, stockpile, office, and warehouse, to its mine water dari hauling road, stockpile, kantor, dan gudang, sampai
management facilities, must be continuously improved. pengolahan air tambang, harus senantiasa ditingkatkan.
BCC concessions produced a total of 8.00 Mt of coal in 2023, Konsesi BCC memproduksi 8,00 juta ton batu bara pada
or increased 13% from the previous year. Total overburden tahun 2023, atau naik 13% y-o-y. Total pengupasan lapisan
removal in 2023 was 35.25 Mbcm, or 32% higher than 26.69 penutup pada tahun 2023 mencapai 35.25 juta bcm, atau
Mbcm in 2022, resulting in a strip ratio of 4.41x. Balangan naik 32% dari 26,69 juta bcm pada tahun 2022, sehingga
continues to improve the quality of its infrastructure to nisbah kupas tercatat 4,41x. Balangan senantiasa
improve the productivity of its operation. Balangan has also meningkatkan kualitas infrastrukturnya demi meningkatkan
developed various mine planning scenarios to ensure that produktivitas operasi. Balangan juga telah mengembangkan
it can achieve its long-term production target. berbagai skenario perencanaan tambang demi menjamin
pencapaian target produksi jangka panjang.
PT Mustika Indah Permai (MIP) PT Mustika Indah Permai (MIP)
MIP is a coal mining subsidiary acquired in 2011 by ATA, MIP adalah anak perusahaan segmen pertambangan batu
which holds 75% equity interest. Its mining license (IUP) bara yang diakuisisi oleh ATA pada tahun 2011 dengan
consists of a 2,000-hectare coal concession in the Lahat kepemilikan 75%. IUP-nya meliputi konsesi seluas 2.000
district of South Sumatra, which contains medium energy hektar di Lahat, Sumatera Selatan, yang mengandung
and ultra-low pollutant subbituminous coal with relatively batu bara subbituminus berkalori menengah dan berkadar
low sulfur and ash content suited for power generation. polutan sangat rendah dengan kadar sulfur dan abu
MIP’s commercial production began in 2019 and it has relative rendah, cocok untuk PLTU. MIP memulai produksi
developed market presence in both domestic and export komersial pada tahun 2019 dan telah membangun posisi di
market. pasar domestik maupun ekspor.
Although the dry season in 2023 was an obstacle for barging Walaupun cuaca kering pada tahun 2023 mengakibatkan
activities, it was favorable for production, supporting the hambatan pada angkutan tongkang, kondisi tersebut
increase in MIP’s production volume. In 2023, MIP produced kondusif untuk produksi, dan mendukung peningkatan
4.15 Mt of coal, a 27% increase from 3.28 Mt in 2022, and volume produksi MIP. Pada tahun 2023, MIP memproduksi
sold 4.01 Mt of coal, a 52% increase from 2.64 Mt in 2022. 4,15 juta ton batu bara, atau naik 27% dari 3,28 juta ton
MIP’s total overburden removal in 2023 was 13.02 Mbcm, pada tahun 2022, dan menjual 4,01 juta ton batu bara, atau
47% higher than 8.84 Mbcm in 2022, resulting in strip ratio naik 52% dari 2,64 juta ton pada 2022. Pengupasan lapisan
of 3.13x, or 16% higher than in the previous year. penutup MIP pada 2023 mencapai 13,02 juta bcm, naik
47% dari 8,84 juta bcm pada 2022, sehingga nisbah kupas
tercatat 3,13x, atau naik 16% dari tahun sebelumnya.
MIP has started the project to build a dedicated loading MIP telah memulai proyek pembangunan stasiun pemuatan
train station to accommodate higher tonnage and achieve kereta api sendiri untuk mengakomodasi peningkatan
more efficient logistics activities. The station is expected to tonase dan mencapai aktivitas logistik yang lebih efisien.
commence operations in 4Q24. Stasiun ini diharapkan dapat mulai beroperasi pada 4Q24.
MIP has total estimated coal resources of 297 Mt and coal MIP memiliki total sumber daya 297 juta ton dan cadangan
reserves of 203 Mt of a 4,269 kcal/kg (GAR) coal. In terms 203 juta ton batu bara 4.269 kkal/kg (GAR). MIP memenuhi
of sales, MIP fulfilled the DMO requirement in 2023, while kewajiban DMO pada tahun 2023, sedangkan destinasi
its largest export destination was China, followed by India. ekspor tertingginya adalah China, diikuti India.
64 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 65
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
PT Bukit Enim Energi (BEE) PT Bukit Enim Energi (BEE)
BEE is AEI’s second mining asset in South Sumatra. ATA BEE adalah aset pertambangan kedua AEI di Sumatera
holds a 61.04% equity interest in BEE which holds an IUP Selatan. ATA memegang 61,04% kepemilikan atas BEE
that covers an area of approximately 11,130 hectares that yang memegang IUP seluas sekitar 11.130 hektar yang
contains the coal-bearing Muara Enim formation about 150 mengandung formasi batu bara Muara Enim, sekitar 150
kilometers southwest of the provincial capital of Palembang km arah barat daya dari ibukota provinsi, Palembang, dan
and 50 kilometers east of the MIP concession. 50 km arah timur dari konsesi MIP.
PT Bhakti Energi Persada (BEP) PT Bhakti Energi Persada (BEP)
ATA owns 18.5% stake in PT Bhakti Energi Persada (BEP). ATA memegang 18,5% kepemilikan atas PT Bhakti Energi
BEP owns seven mining subsidiaries which each holds Persada (BEP). BEP memiliki tujuh anak perusahaan yang
mining license (IUP) that in total cover around 34,000 memegang IUP yang mencakup area tambang greenfield
hectares greenfield mining areas in Muara Wahau district, seluas sekitar 34.000 hektar di Muara Wahau, Kutai Timur,
Kutai Timur, East Kalimantan. Based on JORC the resources Kalimantan Timur. Sumber daya berdasarkan JORC
of the concession are estimated to be 3.3 Bt, making it one diperkirakan 3,3 miliar ton, menjadikannya salah satu
of the largest undeveloped deposits of low CV, low-pollutant deposit batu bara termal bernilai kalor rendah dengan
thermal coal in the province. BEP’s resources are shallow polutan rendah terbesar yang belum dikembangkan di
and amenable to surface mining at extremely low stripping provinsi ini. Sumber daya BEP terletak di posisi dangkal
ratios. sehingga dapat ditambang dengan penambangan terbuka
dengan rasio pengupasan yang sangat rendah.
In 2023, BEP continued the evaluation of its development Pada tahun 2023, BEP melanjutkan evaluasi terhadap opsi-
options. opsi pengembangan.
Kestrel Mine (Kestrel) Kestrel Mine (Kestrel)
In 2018, AEI through its subsidiary, Adaro Capital Limited, Pada tahun 2018, AEI melalui anak perusahaannya, Adaro
together with EMR Capital acquired interests and assets Capital Limited, bersama dengan EMR Capital mengakuisisi
related to Kestrel Mine. The Kestrel Mine is owned by aset Kestrel Mine. Kestrel Mine dimiliki oleh ventura
Kestrel joint venture in which Kestrel Coal Resources Pty bersama Kestrel yang 80% sahamnya dimiliki Kestrel Coal
Ltd (KCR) owns 80% shares. Following the acquisition, ACL Resources Pty Ltd (KCR). Setelah akuisisi, ACL dan EMR
and EMR Capital indirectly own 48% and 52% shares of KCR, Capital secara tidak langsung memiliki masing-masing 48%
respectively. Kestrel is an underground metallurgical coal dan 52% saham KCR. Kestrel Mine adalah tambang batu
mine located in Queensland, Australia, and its acquisition bara metalurgi bawah tanah yang berlokasi di Queensland,
marked our first mining venture outside of Indonesia. Australia. Akuisisinya menandai bisnis pertambangan
pertama kami di luar Indonesia.
Kestrel’s acquisition is a significant milestone in our Akuisisi Kestrel merupakan tonggak penting dalam
strategic expansion of metallurgical coal portfolio and will ekspansi strategis portofolio batu bara metalurgi AEI dan
strengthen our position in the metallurgical coal market and akan memperkuat posisinya di pasar batu bara metalurgi
sustain AEI’s growth over the longer term. Kestrel’s product serta mempertahankan pertumbuhan AEI dalam jangka
is an established premium hard coking coal which has low panjang. Produk Kestrel merupakan batu bara kokas
ash and phosphorus content and high fluidity properties, keras premium yang memiliki kadar abu dan fosfor rendah
making it a valued component in coke oven feed blends. dengan fluiditas tinggi, sehingga menjadikannya komponen
penting pada campuran coke oven feed.
In 2023, Kestrel saleable coal production volume was 5.57 Pada tahun 2023, volume produksi batu bara Kestrel yang
Mt, or down 2% from 2022. Meanwhile its coal sales in 2023 dapat dijual mencapai 5,57 juta ton, atau turun 2% dari
was 5.56 Mt, which was 3% lower than 5.76 Mt in 2022. The tahun 2022. Kestrel menjual 5,56 juta ton batu bara pada
production and sales volumes were achieved lower than tahun 2023, atau turun 3% dari 5,76 juta ton pada tahun
the guidance for the year due to several mining operational 2022. Volume produksi dan penjualan tercapai di bawah
challenges. panduan untuk tahun tersebut akibat beberapa tantangan
operasional pertambangan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 65
Page 66
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
The sales of Kestrel’s hard coking coal is made on a contract Kestrel terutama menjual batu bara kokas keras
basis with major customers in the Asian markets. Japan berdasarkan kontrak kepada pelanggan besar di pasar
was the largest customer in 2023 followed by India and Asia. Jepang adalah tujuan penjualan tertingginya pada
South Korea. Kestrel is a world-class asset with marketable tahun 2023, diikuti India dan Korea Selatan. Kestrel adalah
coal reserves of 175 Mt and resources of 411 Mt as of aset kelas dunia dengan cadangan batu bara yang dapat
September 1, 2023. dipasarkan sebesar 175 juta ton dan sumber daya sebesar
411 juta ton per 1 September 2023.
With high quality metallurgical coal assets in Australia Dengan aset batu bara metalurgi berkualitas tinggi
and Indonesia through Kestrel and PT Adaro Minerals di Australia dan Indonesia melalui Kestrel dan PT
Indonesia’s (AMI), Adaro can capture metallurgical coal Adaro Minerals Indonesia Tbk (AMI) membuka peluang
business opportunities and enhance value creation. pengembangan bisnis di pasar batu bara metalurgi dan
meningkatkan penciptaan nilai bagi Grup Adaro.
66 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 67
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 67
Page 68
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Adaro (Equity Adjusted) Consolidated Coal Resources
Konsolidasi Sumber Daya Batu Bara Adaro (Disesuaikan per Ekuitas)
Resources Estimated 2023 1
Estimasi Sumber Daya 2023
Group and Operating Company
Grup dan perusahaan Total Resources Measured Indicated
Total Sumber Daya Terukur Tertunjuk
(Mt) (Mt) (Mt)
Adaro total sub-bituminous Coal Resources:
PT Adaro Indonesia, PT Semesta Centramas,
3,291 2,543 535
PT Paramitha Cipta Sarana, PT Laskar Semesta
Alam, PT Pari Coal, PT Mustika Indah Permai
Adaro total metallurgical Coal Resources:
960 204 392
PT Adaro Minerals Indonesia Tbk, Kestrel, Australia
Adaro total low-rank Coal Resources2:
605 365 227
PT Bhakti Energi Persada
Adaro (Equity Adjusted) Consolidated Coal Reserves
Konsolidasi Cadangan Batu Bara Adaro (Disesuaikan per Ekuitas)
Reserves Estimated 20231
Estimasi Cadangan 2023
Group and Operating Company
Grup dan perusahaan Total Reserves Proved Probable
Total Cadangan Terbukti Terkira
(Mt) (Mt) (Mt)
Adaro total sub-bituminous Coal Reserves:
PT Adaro Indonesia, PT Semesta Centramas,
796 756 39
PT Paramitha Cipta Sarana, PT Laskar Semesta
Alam, PT Mustika Indah Permai
Adaro total metallurgical Coal Reserves3:
206 102 103
PT Adaro Minerals Indonesia Tbk, Kestrel, Australia
1. Tonnage have been rounded, hence small differences may occur in the totals.
2. Overall increase of low rank consolidated coal resources over previous period is atributable to updated coal price on reasonable prospect of eventual economic extraction
3. Overall increase of consolidated metallurgical coal reserves over previous period is due to gain in coal resources in PT Maruwai Coal’s Lampunut block corresponding to the
additional drillholes data.
1. Perbedaan saat dijumlah dapat terjadi karena tonase telah mengalami pembulatan
2. Peningkatan sumber daya batu bara low rank konsolidasian dibandingkan periode sebelumnya disebabkan oleh pengkinian harga batu bara berdasarkan prospek beralasan
yang akhirnya dapat diekstraksi secara ekonomi.
3. Peningkatan cadangan batu bara metalurgi konsolidasian dibandingkan periode sebelumnya disebabkan oleh peningkatan sumber daya di blok Lampunut PT Maruwai Coal
karena adanya penambahan data lubang bor.
68 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 69
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Resources Estimated 20221
Estimasi Sumber Daya 2022
Inferred Total Resources Measured Indicated Inferred
Tereka Total Sumber Daya Terukur Tertunjuk Tereka
(Mt) (Mt) (Mt) (Mt) (Mt)
212 3,408 2,653 542 213
365 963 182 416 365
13 605 365 227 13
Reserves Estimated 20221
Estimasi Cadangan 2022
Total Reserves Proved Probable
Total Cadangan Terbukti Terkira
(Mt) (Mt) (Mt)
847 597 250
202 86 117
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 69
Page 70
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Adaro Coal Resources
Sumber Daya Batu Bara Grup Adaro
Reported according to JORC Code 2012 Edition
Dilaporkan sesuai Kode JORC Edisi 2012
Coal Resources Estimate 20231, 2
Adaro Estimasi Sumber Daya Batu Bara 2023
Operating ownership
Block/Company/ Mining
Company equity
Locality method
Project Kepemilikan Total
Blok/Perusahaan/ Metode Total
Perusahaan/ Saham Grup Resources
Lokasi penambangan Measured Indicated Inferred Moisture Moisture Ash
Proyek Adaro Total
Terukur Tertunjuk Tereka Kelembaban Kelembaban Abu
(%) Sumber
(Mt) (Mt) (Mt) Total % adb % adb
Daya
% ar
(Mt)
North Tutupan OC 933.1 727.2 151.1 54.8 27.0 20.5 2.3
South Tutupan OC 655.6 506.6 112.2 36.8 28.6 19.6 2.8
PT Adaro
North Paringin OC 88.5% 202.9 161.9 29.9 11.0 28.3 19.8 3.4
Indonesia 3, 4
Wara I OC 1,014.3 686.9 205.3 122.1 38.7 24.0 3.7
Wara II OC 315.0 264.2 44.7 6.1 43.0 19.3 4.0
Total Adaro Indonesia OC 88.5% 3,120.9 2,346.9 543.1 230.9 32.9 21.3 3.1
PT Semesta
OC 60.5 52.5 7.0 1.0 32.2 25.8 2.9
Centramas
PT Paramitha
IUPs at Balangan 5 OC 75.0% 58.2 42.0 13.3 2.9 32.1 24.1 3.7
Cipta Sarana
PT Laskar
OC 130.6 100.2 27.0 3.4 31.5 24.8 2.5
Semesta Alam
Total Balangan Coal OC 75.0% 249.3 194.7 47.3 7.3 31.8 24.9 2.9
PT Bumi Kaliman
OC 555.0 243.0 288.0 24.0 49.5 14.4 3.4
Sejahtera
PT Bumi Murau
OC 1,110.0 665.0 431.0 13.0 46.6 14.3 3.9
Coal
PT Birawa Pandu
OC 23.0 16.0 6.0 1.0 47.2 13.9 3.9
Selaras
PT Bhakti Energi PT Khazana Bumi
OC 18.5% 177.0 128.0 44.0 6.0 48.5 13.4 4.3
Persada 6 Kaliman
PT Persada Multi
OC 949.0 546.0 380.0 23.0 49.2 14.5 3.4
Bara
PT Telen Eco Coal OC 454.0 373.0 78.0 3.0 46.0 14.9 3.9
PT Tri Panuntun
OC 4.3 3.3 0.7 0.2 41.8 13.9 6.7
Persada
Total Bhakti Energi Persada OC 18.5% 3,272.3 1,974.3 1,227.7 70.2 47.9 14.4 3.7
70 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 71
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Coal Resources Estimate 2022 1, 2
Estimasi Sumber Daya Batu Bara 2022
Calorific
Volatile Total Calorific
Value Total Resources
Matter Sulphur Value Moisture Ash Volatile Matter Total Sulphur Calorific Value
Nilai Total Sumber
Zat Total Nilai Kelembaban Abu Zat Terbang Total Sulfur Nilai Kalori
Kalori Daya
Terbang Sulfur Kalori % adb % adb % adb % adb Kcal/kg adb
Kcal/kg (Mt)
% adb % adb Kcal/kg ar
adb
39.9 0.1 5,287 4,856 965.4 20.5 2.3 39.9 0.1 5,289
39.6 0.1 5,467 4,848 667.3 19.7 2.8 39.5 0.1 5,456
37.9 0.2 5,390 4,818 202.9 19.8 3.5 37.9 0.2 5,385
37.9 0.3 4,961 4,002 1,019.9 24.0 3.7 37.9 0.3 4,962
41.1 0.3 5,094 3,594 315.0 19.3 4.0 41.1 0.3 5,094
39.2 0.2 5,206 4,447 3,170.4 21.3 3.1 39.2 0.2 5,206
36.8 0.1 4,799 4,390 64.6 26.1 2.3 36.6 0.1 4,826
37.1 0.1 4,849 4,335 58.2 24.1 3.7 37.1 0.1 4,849
37.6 0.1 4,892 4,457 134.8 25.8 2.2 37.5 0.1 4,847
37.3 0.1 4,859 4,412 257.6 25.5 2.6 37.2 0.1 4,842
42.5 0.1 5,444 3,214 555.0 14.4 3.4 42.5 0.1 5,444
42.3 0.1 5,486 3,418 1,110.0 14.3 3.9 42.3 0.1 5,486
42.6 0.1 5,543 3,400 23.0 13.9 3.9 42.6 0.1 5,543
42.7 0.1 5,499 3,272 177.0 13.4 4.3 42.7 0.1 5,499
42.4 0.1 5,432 3,229 949.0 14.5 3.4 42.4 0.1 5,432
42.9 0.2 5,444 3,458 454.0 14.9 3.9 42.9 0.2 5,444
42.4 0.2 5,235 3,535 4.3 13.9 6.7 42.4 0.2 5,235
42.5 0.1 5,458 3,326 3,272.3 14.4 3.7 42.5 0.1 5,458
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 71
Page 72
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Coal Resources Estimate 20231, 2
Adaro Estimasi Sumber Daya Batu Bara 2023
Operating ownership
Block/Company/ Mining
Company equity
Locality method
Project Kepemilikan Total
Blok/Perusahaan/ Metode Total
Perusahaan/ Saham Grup Resources
Lokasi penambangan Measured Indicated Inferred Moisture Moisture Ash
Proyek Adaro Total
Terukur Tertunjuk Tereka Kelembaban Kelembaban Abu
(%) Sumber
(Mt) (Mt) (Mt) Total % adb % adb
Daya
% ar
(Mt)
PT Juloi Coal -
Bumbun 7, 8 OC 174.5 60.4 57.8 56.4 - 1.2 3.5
(Metallurgical)
PT Juloi Coal -
Juloi Northwest 7, 8 OC 629.9 - 269.6 360.3 - 1.0 4.2
(Metallurgical)
PT Kalteng Coal -
Luon 7 OC 50.9 24.7 19.3 6.9 - 1.3 11.2
PT Adaro (Metallurgical)
Minerals 83.8%
Indonesia Tbk PT Sumber Barito
Coal 7 OC 15.0 6.5 6.5 2.0 - 1.9 12.4
(Metallurgical)
PT Lahai Coal -
Haju 9 OC 4.0 3.5 0.4 0.1 - 2.8 8.6
(Metallurgical)
PT Maruwai Coal -
Lampunut 10 OC 101.4 100.2 1.2 0.0 - 1.6 11.3
(Metallurgical)
Total PT Adaro Minerals Indonesia Tbk OC 83.8% 975.6 195.3 354.8 425.7 1.1 5.3
PT Mustika Indah
South Sumatera OC 75.0% 297.0 287.3 9.7 0.0 34.2 20.9 6.2
Permai 11
Queensland,
Kestrel 12 UG 34.6% 411.2 115.1 273.3 22.9 - 2.9 16.9
Australia
East & Central
PT Pari Coal OC 65% 182.7 161.3 18.3 3.2 32.8 21.7 3.5
Kalimantan
East & Central No resources estimated in 2023
PT Ratah Coal OC 100%
Kalimantan Belum ada estimasi sumber daya di 2023
PT Bukit Enim No resources estimated in 2023
South Sumatera OC 61.0%
Energi Belum ada estimasi sumber daya di 2023
1. Adaro’s coal resources refer to resources generally suited to host open-pit mineable coal reserves unless Kestrel Coal Resources. Resources are reported according to JORC 2012
Edition unless noted otherwise. Coal qualities are reported on Raw Quality on air dried in situ basis.
2. Coal resource estimates are not precise calculations. The totals contained in the above table have been rounded to reflect the relative uncertainty of the estimate. Rounding may
cause some computational discrepancies.
3. PT Adaro Indonesia’s coal resources statement refers to a JORC Coal Resource report as at June 30, 2022. The overall decrease over previous resource declaration in North
Tutupan, South Tutupan, North Paringin, and Wara 1 due to depletion based on topography from June 2022 to December 2023.
4. Competent Person Indonesia (CPI) is Yansen Palobo, a full time employee of Adaro Indonesia. The Competent Person (CP) as peer reviewer is Hani Adi Graha MAusIMM, of PT Adaro
Jasabara Indonesia.
5. The coal resources at SCM, PCS and LSA were Estimated as at Dec. 31, 2023. The CP is Dwiyoko Trah Urip Taruno MAusIMM, of PT Adaro Jasabara Indonesia. Decrease from
previous Estimated in SCM and LSA coal resources are due to depletion base on 2023 production. No coal resources changes in PCS from previous declaration is attributable to
mining has not been commenced.
6. The CP is Hani Adi Graha MAusIMM and Competent Person Indonesia, of PT Adaro Jasabara Indonesia, and the coal resources were estimated as per Dec. 2019 in accordance with
the JORC Code 2012 edition. No additional data and mining activity during Jan. 2020 to Dec. 2023.
7. Coal Resources were reported as at Aug 31, 2021 in accordance with the 2012 Edition of the JORC Code. Prepared by Competent Person Sigit Hardjanto, who is a Member of the
Australian Institute of Mining and Metallurgy. No coal resources changes/update from previous declaration is attributable to no additional data and no mining operation.
8. PT Juloi Coal qualities are reported on Washed Quality on air dried in situ basis
9. The resources were Estimated as at Dec. 31, 2023. The CP was Hani Adi Graha MAusIMM, of PT Adaro Jasabara Indonesia. The decrease in LC’s coal resources over previous
declaration is due to mining depletion.
10. Resource statement refers to a JORC Coal Resources report as at Sept 30, 2023. Prepared by CP Hani Adi Graha, who is a Member of the Australian Institute of Mining and
Metallurgy and Competent Person Indonesia. The overall increase in PT Maruwai Coal - Lampunut Block Resource is due to additional drilling data (extend of resource area) and
updated geological model.
11. The resources were Estimated as at Dec. 31, 2023. The CP was Hani Adi Graha MAusIMM, of PT Adaro Jasabara Indonesia. The decrease in MIP’s coal resources over previous
declaration is due to mining depletion.
12. Kestrel Resources were Estimated as at Sept. 1, 2023. Coal Resources are inclusive of Marketable Coal Reserves. Christopher Speedy, MAusIMM, MAIG RPGeo, of Encompass
Mining is the Competent Person for Kestrel Coal Resources. Coal qualities are for in-situ coal raw qualities. Overall changes of +9.8 Mt over previous declaration due to combination
of depletion (-10.1 Mt) during 2022-2023, and gain in coal resources (+0.4 Mt). Totals may not sum due to rounding.
72 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 73
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Coal Resources Estimate 2022 1, 2
Estimasi Sumber Daya Batu Bara 2022
Calorific
Volatile Total Calorific
Value Total Resources
Matter Sulphur Value Moisture Ash Volatile Matter Total Sulphur Calorific Value
Nilai Total Sumber
Zat Total Nilai Kelembaban Abu Zat Terbang Total Sulfur Nilai Kalori
Kalori Daya
Terbang Sulfur Kalori % adb % adb % adb % adb Kcal/kg adb
Kcal/kg (Mt)
% adb % adb Kcal/kg ar
adb
17.7 0.8 8,317 - 174.5 1.2 3.5 17.7 0.8 8,317
27.5 0.5 8,307 - 629.9 1.0 4.2 27.5 0.5 8,307
17.4 0.9 7,686 - 50.9 1.3 11.2 17.4 0.9 7,686
16.8 1.0 7,488 - 15.0 1.9 12.4 16.8 1.0 7,488
37.9 1.3 7,427 - 4.3 2.8 8.6 37.9 1.3 7,427
27.6 0.5 7,536 - 100.4 1.5 11.3 27.1 0.5 7,530
25.1 0.6 8,180 975.0 1.1 5.3 25.0 0.6 8,180
37.6 0.5 5,186 4.311 301.3 20.9 6.2 37.6 0.5 5,195
31.4 0.8 NA - 421.0 2.9 16.8 31.7 0.8 NA
39.3 0.1 4,820 4.418 182.7 21.7 3.5 39.3 0.1 4,820
No resources estimated in 2022
Belum ada estimasi sumber daya di 2022
No resources estimated in 2022
Belum ada estimasi sumber daya di 2022
1. Sumber Daya batu bara Grup Adaro merujuk pada sumber daya yang sesuai sebagai sumber cadangan batu bara yang dapat ditambang dengan metode penambangan terbuka
kecuali untuk Kestrel Coal Resources. Sumber Daya dilaporkan sesuai dengan JORC 2012 Edition kecuali dinyatakan berbeda. Kualitas batu bara dilaporkan secara Raw Quality
berdasarkan ADB in-situ.
2. Estimasi sumber daya batu bara bukan merupakan perhitungan yang pasti. Angka total yang tercantum dalam tabel di atas telah dibulatkan untuk mencerminkan ketidakpastian
dari estimasi tersebut. Perbedaan dapat terjadi karena pembulatan.
3. Pernyataan sumber daya batu bara PT Adaro Indonesia mengacu pada laporan Sumber Daya Batu Bara berdasarkan JORC per tanggal 30 Juni 2022. Penurunan dibandingkan
pernyataan sumber daya yang sebelumnya di North Tutupan, South Tutupan, North Paringin, dan Wara 1 disebabkan oleh penurunan berdasarkan topografi dari bulan Juni 2022
ke bulan Desember 2023.
4. Competent Person Indonesia (CPI) adalah Yansen Palobo, karyawan tetap PT Adaro Indonesia. Competent Person (CP) sebagai peninjau sejawat adalah Hani Adi Graha MAusIMM,
dari PT Adaro Jasabara Indonesia.
5. Sumber daya batu bara SCM, PCS dan LSA diestimasi pada 31 Desember, 2023. CP adalah Dwiyoko Trah Urip Taruno MAusIMM, dari PT Adaro Jasabara Indonesia. Penurunan
dari estimasi sumber daya SCM dan LSA sebelumnya diakibatkan oleh penurunan berdasarkan produksi tahun 2023. Tidak ada perubahan pada sumber daya PCS dibandingkan
sebelumnya karena penambangan belum dimulai.
6. CP adalah Hani Adi Graha MAusIMM dan Competent Person Indonesia dari PT Adaro Jasabara Indonesia. Sumber daya batu bara diestimasi pada bulan Desember 2019 dan
dilaporkan berdasarkan JORC Code 2012 edition. Tidak ada tambahan data dan aktivitas penambangan pada Januari 2020 hingga Desember 2023.
7. Sumber daya batu bara dilaporkan pada 31 Agustus 2021 berdasarkan JORC Code 2012 Edition. Dikerjakan oleh Competent Person Sigit Hardjanto, anggota dari Australian Institute
of Mining and Metallurgy. Tidak ada perubahan/pengkinian sumber daya batu bara dibandingkan pernyataan sebelumnya karena tidak ada data baru dan kegiatan penambangan.
8. Kualitas PT Juloi Coal dilaporkan berdasarkan kualitas on Washed Quality on air dried in situ basis
9. Sumber daya diestimasi pada 31 Desember 2023. CP adalah Hani Adi Graha MAusIMM, dari PT Adaro Jasabara Indonesia. Penurunan sumber daya batu bara LC dibandingkan
pernyataan sebelumnya disebabkan oleh kegiatan penambangan.
10. Pernyataan sumber daya mengacu pada Laporan Sumber Daya berdasarkan JORC per tanggal 30 September 2023. Dikerjakan oleh CP Hani Adi Graha, anggota dari Australian
Institute of Mining and Metallurgy dan Competent Person Indonesia. Peningkatan sumber daya keseluruhan di Blok Lampunut - PT Maruwai Coal disebabkan oleh tambahan data
pengeboran (perluasan wilayah sumber daya) serta pengkinian model geologi.
11. Sumber daya diestimasi per tanggal 31 Desember 2023. CP adalah Hani Adi Graha MAusIMM, dari PT Adaro Jasabara Indonesia. Penurunan sumber daya batu bara MIP
dibandingkan pernyataan sebelumnya disebabkan oleh kegiatan penambangan.
12. Sumber daya Kestrel Coal Resources diestimasi pada 1 September 2023. Sumber daya batu bara sudah termasuk Cadangan Batu Bara yang dapat Dijual. Christopher Speedy,
MAusIMM, MAIG RPGeo, dari Encompass Mining adalah Competent Person untuk Kestrel Coal Resources. Kualitas batu bara dihitung berdasarkan kualitas raw in-situ. Perubahan
sebesar +9,8 Mt dibandingkan laporan sebelumnya disebabkan oleh gabungan dari penurunan (-10,1 Mt) pada 2022-2023, dan peningkatan sumber daya (+0,4 Mt). Jumlah total
dapat berbeda karena pembulatan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 73
Page 74
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Adaro Thermal Coal Reserves
Cadangan Batu Bara Termal Grup Adaro
Reported according to JORC Code 2012 Edition
Dilaporkan sesuai Kode JORC Edisi 2012
Coal Reserves Estimate 2023 1, 2, 3
Adaro Estimasi Cadangan Batu Bara 2023
Operating ownership
Block/Company/ Mining
Company/ equity Total Coal
Locality method Total
Project Kepemilikan Reserves
Perusahaan/
Blok/Perusahaan/ Metode
Saham Grup Proved Probable Moisture Moisture Ash
Total
Lokasi penambangan Terbukti Terkira Kelembaban Kelembaban Abu
Proyek Adaro Cadangan
(Mt) (Mt) Total % adb % adb
(%) Batu bara
% ar
(Mt)
North Tutupan 4,5 OC 316.0 299.0 17.1 26.8 20.7 2.1
South Tutupan 4,5 OC 58.6 56.3 2.3 27.8 18.4 2.3
North Paringin Coal Reserves had been mined out in October 2022
PT Adaro
North Paringin OC 88.5% Cadangan batu bara Paringin Utara telah selesai ditambang pada October
Indonesia
2022
Wara I 4,5 OC 259.8 246.0 13.8 38.9 24.2 4.6
No reserves estimated in 2023
Wara II OC
Belum ada estimasi cadangan di 2023
Total Adaro Indonesia OC 88.5% 634.4 601.3 33.1 31.9 21.9 3.1
PT Semesta
OC 33.0 31.2 1.8 31.7 26.9 3.9
Centramas 7
IUPs at PT Paramitha
OC 75.0% 21.8 19.8 2.0 31.8 23.6 3.1
Balangan6 Cipta Sarana 8
PT Laskar
OC 55.0 49.9 5.1 31.8 25.3 3.5
Semesta Alam 7
Total Balangan Coal OC 75.0% 109.8 100.9 8.9 31.8 25.4 3.5
PT Mustika
South Sumatera OC 75.0% 202.7 198.2 4.5 34.1 20.8 6.2
Indah Permai 9
PT Bukit Enim No reserves estimated in 2023
South Sumatera OC 61.0%
Energi Belum ada estimasi cadangan di 2023
PT Bhakti
No reserves estimated in 2023
Energi Muara Wahau OC 18.5%
Belum ada estimasi cadangan di 2023
Persada
East & Central No reserves estimated in 2023
PT Pari Coal OC 65%
Kalimantan Belum ada estimasi cadangan di 2023
East & Central No reserves estimated in 2023
PT Ratah Coal OC 100%
Kalimantan Belum ada estimasi cadangan di 2023
74 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 75
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Coal Reserves Estimate 20221, 2, 3
Estimasi Cadangan Batu Bara 2022
Calorific Total Coal
Volatile Total Calorific Volatile Total Calorific
Value Reserves Moisture Ash
Matter Sulphur Value Matter Sulphur Value
Nilai Total Cadangan Kelembaban Abu
Zat Terbang Total Sulfur Nilai Kalori Zat Terbang Total Sulfur Nilai Kalori
Kalori Batu Bara % adb % adb
% adb % adb Kcal/kg adb % adb % adb Kcal/kg adb
Kcal/kg ar (Mt)
39.9 0.1 5,254 4,849 347.6 20.8 2.0 39.9 0.1 5,246
40.6 0.1 5,605 4,962 69.9 18.2 2.3 40.7 0.1 5,625
North Paringin Coal Reserves had been mined out in October 2022
Cadangan batu bara Paringin Utara telah selesai ditambang pada October 2022
37.9 0.3 4,952 3,989 264.9 24.2 4.6 38.0 0.3 4,962
No reserves estimated in 2022
Belum ada estimasi cadangan di 2022
39.2 0.2 5,163 4,507 682.4 21.9 3.0 39.3 0.2 5,174
36.0 0.1 4,646 4,345 36.9 26.0 3.7 36.5 0.1 4,721
37.0 0.1 4,916 4,388 21.8 23.6 3.1 37.0 0.1 4,916
37.1 0.1 4,802 4,510 59.1 24.8 3.4 37.3 0.1 4,838
36.7 0.1 4,778 4,436 117.8 25.0 3.4 37.0 0.1 4,816
37.6 0.5 5,205 4,328 206.9 20.8 6.2 37.6 0.5 5,205
No reserves estimated in 2022
Belum ada estimasi cadangan di 2022
No reserves estimated in 2022
Belum ada estimasi cadangan di 2022
No reserves estimated in 2022
Belum ada estimasi cadangan di 2022
No reserves estimated in 2022
Belum ada estimasi cadangan di 2022
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 75
Page 76
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Adaro Metallurgical Coal Reserves
Cadangan Batu Bara Metalurgi Grup Adaro
Reported according to JORC Code 2012 Edition
Dilaporkan sesuai Kode JORC Edisi 2012
Coal Reserves Estimate 2023 1, 2, 3
Estimasi Cadangan Batu Bara 2023
Adaro
Operating ownership
Block/Company/ Mining
Company/ equity Total Coal
Locality method
Project Kepemilikan Reserves
Blok/Perusahaan/ Metode Proved Probable Moisture Ash
Perusahaan/ Saham Grup Total
Lokasi penambangan Terbukti Terkira Kelembaban Abu
Proyek Adaro Cadangan
(Mt) (Mt) % adb % adb
(%) Batu Bara
(Mt)
PT Juloi Coal -
Bumbun Block 10, 11 OC 55.5 0.0 55.5 1.6 4.5
(Metallurgical Coal)
PT Kalteng Coal -
Luon Block 10, 11 OC 17.7 0.0 17.7 1.1 4.5
(Metallurgical Coal)
PT Sumber Barito
PT Adaro
Coal - Dahlia
Minerals OC 83.8% 5.6 0.0 5.6 1.2 4.5
Arwana 10, 11
Indonesia Tbk
(Metallurgical Coal)
PT Lahai Coal - Haju
Block 12 OC 2.0 2.0 0.03 2.8 7.5
(Metallurgical Coal)
PT Maruwai Coal -
Lampunut Block 13, 14 OC 92.2 90.8 1.5 1.3 4.4
(Metallurgical Coal)
Total PT
Adaro
Minerals OC 83.8% 173.0 92.8 80.3 1.4 4.5
Indonesia
Tbk
Queensland,
Kestrel15 UG 34.6% 175.4 71.2 104.1 2.5 6.5
Australia
1. Only drill hole with geophysically logged and quality analysed were used for reserves classification.
2. Adaro coal reserve quantities and qualities are Marketable Reserve basis. Coal reserve estimates are not precise calculations. The totals contained in the above table have been
rounded to reflect the relative uncertainty of the estimate. Rounding may cause some computational discrepancies.
3. Technical studies in order to asses of coal reserve modifying factors is carried out at the Pre-Feasibility Level.
4. Competent Person Reserves - Rara Nastiti, MAusIMM who is a full time employee of PT Adaro Jasabara Indonesia.
5. Reserves statement refers to a JORC Reserves Statement report as at June 30, 2022. Decrease in Adaro Indonesia Coal Reserves is due to depleted by July 2022 to December 2023
production.
6. Competent Person Reserves - Rifan Ahda and Rara Nastiti, MAusIMM who is a full time employee of Balangan Coal and PT Adaro Jasabara Indonesia.
7. “SCM and LSA reserve estimation as at Dec 31, 2023, based on geological model and life of mine plan as reported in JORC Reserves Statement at End of 2019, depleted by 2020 to
2023 production. The case applied for coal tonnage and quality.“
8. Mining has not been commenced in PCS. No reserve update from previous reserve declaration.
9. Competent Person Reserves - Johanes De Brebeuf, MAusIMM / CPI who is a full time employee of PT Mustika Indah Permai. The decrease in MIP coal reserve is due to depletion
based on 2020 to 2023 production.
10. Coal reserves were reported as at Aug 31, 2021 in accordance with the guidelines of the 2012 Edition of the JORC Code. Prepared by Competent Person Jimmy Gunarso, who is a
Member of the Australian Institute of Mining and Metallurgy. Mr. Gunarso has sufficient experience which is relevant to the style of Coal and type of deposit under consideration to
qualify as a Competent Person as defined in the JORC Code.
11. No changes in coal reserves is due to no mining activity. Coal qualities are product basis.
12. Competent Person Reserves - Herwin Syahputra, MAusIMM & CPI who is a full time employee of PT Adaro Jasabara Indonesia. The decrease in LC Haju coal reserve is due to
depletion based on June 2023 to Dec. 2023 production.
13. PT Maruwai Coal Reserves were Estimated as at Sept 30, 2023. Prepared by Competent Person Herwin Syahputra, who is a Member of the Australian Institute of Mining and
Metallurgy.
14. The increase of the coal reserves in PT Maruwai Coal Lampunut block is attributable to additional drilling data (extend of resource area) and updated geological model
15. The Kestrel Coal Reserves were Estimated as at Sept. 1, 2023. Prepared by Competent Person Geoffrey Watson, MSc, MAusIMM, CP(Min), RPEQ, a full time employee of Kestrel
Coal Resources Pty Ltd. Reserves are for Marketable Coal Reserve. Overall decrease of Coal Reserves is attributable to mining depletion with consideration of modifying factors,
mine design and geological information for the reporting period. Ash% and VM% is Primary Hard Coking Product.
76 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 77
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Coal Reserves Estimate 20221, 2, 3
Estimasi Cadangan Batu Bara 2022
Volatile Total Coal Volatile
Matter Total Sulphur Reserves Moisture Ash Matter Total Sulphur
Zat Total Sulfur Total Cadangan Kelembaban Abu Zat Total Sulfur
Terbang % adb Batu Bara % adb % adb Terbang % adb
% adb (Mt) % adb
16.4 0.9 55.5 1.6 4.5 16.4 0.9
17.2 0.8 17.7 1.1 4.5 17.2 0.8
15.9 0.9 5.6 1.2 4.5 15.9 0.9
37.8 1.1 2.3 2.8 6.8 36.9 1.0
28.3 0.5 84.3 1.3 4.6 28.3 0.5
23.1 0.7 165.4 1.4 4.6 22.8 0.7
38.1 0.6 184.0 2.9 6.5 38.8 0.6
1. Klasifikasi cadangan hanya berdasarkan pada lubang bor yang memiliki data logging geofisika dan dianalisis kualitasnya.
2. Kuantitas dan kualitas cadangan batu bara Grup Adaro berdasarkan Cadangan yang dapat Dijual. Estimasi cadangan batu bara bukan merupakan perhitungan yang tepat. Angka
total pada tabel di atas telah dibulatkan untuk merefleksikan ketidakpastian estimasi. Perbedaan dapat terjadi karena pembulatan.
3. Kajian teknis untuk penilaian faktor pengubah cadangan batu bara dilakukan pada saat Pra Kelayakan.
4. Competent Person Cadangan - Rara Nastiti, MAusIMM, karyawan tetap PT Adaro Jasabara Indonesia.
5. Pernyataan cadangan berdasarkan Laporan Cadangan JORC tanggal 30 Juni 2022. Penurunan cadangan batu bara PT Adaro Indonesia akibat produksi dari bulan Juli 2022
sampai Desember 2023.
6. Competent Person Cadangan - Rifan Ahda dan Rara Nastiti, MAusIMM, karyawan tetap Balangan Coal dan PT Adaro Jasabara Indonesia.
7. Estimasi cadangan SCM dan LSA pada 31 Des 2023 berdasarkan model geologi dan rencana tambang life of mine dalam Laporan Cadangan JORC di akhir tahun 2019, dikurangi
produksi dari tahun 2020 hingga 2023 yang berlaku untuk tonase dan kualitas.
8. Belum ada kegiatan penambangan di PCS sehingga tidak ada pengkinian dari pernyataan cadangan sebelumnya.
9. Competent Person Cadangan - Johanes De Brebeuf, MAusIMM / CPI, karyawan tetap PT Mustika Indah Permai. Penurunan cadangan batu bara MIP akibat produksi dari tahun
2020 hingga 2023.
10. Cadangan batu bara dilaporkan pada tanggal 31 Agustus 2021 sesuai dengan panduan dalam JORC Code 2012 Edition. Competent Person cadangan adalah Jimmy Gunarso,
yang merupakan Anggota dari Australian Institute of Mining and Metallurgy (MAusIMM). Bapak Gunarso memiliki pengalaman yang cukup serta relevan dengan jenis batu bara
dan jenis deposit yang diteliti sehingga memenuhi syarat sebagai Competent Person sesuai definisi dalam JORC Code.
11. Tidak ada perubahan cadangan batu bara karena tidak ada aktivitas penambangan. Kualitas batu bara berdasarkan produk.
12. Competent Person Cadangan - Herwin Syahputra, MAusIMM & CPI, karyawan tetap PT Adaro Jasabara Indonesia. Penurunan cadangan batu bara LC Haju disebabkan oleh
penurunan produksi pada periode Juni 2023 sampai Desember 2023.
13. Cadangan batu bara PT Maruwai diestimasi pada 30 September , 2023. Competent Person adalah Herwin Syahputra, Anggota dari the Australian Institute of Mining and
Metallurgy (MAusIMM).
14. Peningkatan cadangan batu bara di blok Lampunut PT Maruwai Coal disebabkan disebabkan oleh tambahan data pengeboran (perluasan wilayah sumber daya) serta
pembaruan model geologis.
15. Cadangan batu bara Kestrel Coal diestimasi pada 1 September, 2023. Competent Person adalah Geoffrey Watson, MSc, MAusIMM, CP(Min), RPEQ, karyawan tetap Kestrel
Coal Resources Pty Ltd. Cadangan adalah Cadangan Batu Bara yang dapat Dijual. Penurunan cadangan batu bara disebabkan oleh penurunan akibat penambangan dengan
pertimbangan faktor-faktor modifikasi, desain tambang, dan informasi geologis untuk periode pelaporan. %Abu dan %VM merupakan produk Primary Hard Coking.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 77
Page 78
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Overview of Adaro Tinjauan Adaro
Services
Services
Adaro Services is Adaro Energy pillar’s business segment Adaro Services adalah segmen pilar Adaro Energy yang
that consists of all companies within the Adaro Group menaungi semua perusahaan Grup Adaro yang beroperasi
that operate as a mining service provider, with services sebagai penyedia jasa pertambangan, dengan berbagai
ranging from exploration, engineering, mining contracting, jenis layanan, dari eksplorasi, engineering, kontrak
to marketing and trading. These companies mainly serve pertambangan, sampai pemasaran dan perdagangan.
Adaro Group’s companies that operate mining operations. Perusahaan-perusahaan di segmen ini terutama melayani
perusahaan-perusahaan Grup Adaro yang menjalankan
operasi pertambangan.
PT Saptaindra Sejati PT Saptaindra Sejati
PT Saptaindra Sejati (SIS) is one of Indonesia’s leading PT Saptaindra Sejati (SIS) adalah salah satu kontraktor
and largest mining contractors with a broad range of pertambangan terbesar di Indonesia dengan berbagai
services from contract mining services, civil works, and layanan yang meliputi kontrak pertambangan, rencana
infrastructure development to land logistics. SIS’ main tambang, pekerjaan sipil, pembangunan infrastruktur,
customers are Adaro Indonesia, Balangan Coal Companies, dan logistik darat. Pelanggan utama SIS adalah Adaro
and Maruwai Coal (a subsidiary of PT Adaro Minerals Indonesia, Balangan Coal Companies, dan Maruwai Coal
Indonesia Tbk). (anak perusahaan PT Adaro Minerals Indonesia Tbk).
SIS continues to invest in heavy equipment in order to SIS terus berinvestasi pada alat berat untuk meningkatkan
increase its equipment capacity to meet higher customers’ kapasitas peralatan, yang dibutuhkan untuk memenuhi
target. Given all of its customers operate within the coal peningkatan target para pelanggannya. Karena semua
mining industry, SIS’ operational performance is directly pelanggan SIS bergerak di industri pertambangan batu
correlated with this industry. In 2023, thermal coal demand bara, kinerja operasionalnya berkorelasi langsung dengan
remained strong and the Adaro Group’s coal mining industri ini. Pada tahun 2023, permintaan batu bara termal
operations continued to achieve a new historical record. masih tinggi dan operasi pertambangan batu bara Grup
As a result, SIS as the main mining contractor in the Adaro Adaro melanjutkan mencatat rekor baru dalam sejarahnya.
Group also recorded higher production, in particular in term Dengan demikian, SIS sebagai kontraktor pertambangan
of overburden removal. utama Grup Adaro juga mencatat kenaikan produksi,
terutama pengupasan lapisan penutup.
Occupational health and safety performance Kinerja kesehatan dan keselamatan kerja
Occupational health and safety are an essential part of Kesehatan dan keselamatan kerja merupakan bagian yang
mining operations. In 2023, SIS recorded LTIFR and SR of sangat penting pada operasi pertambangan. Pada tahun
0.02 and 1.24, respectively, which are better than 0.04 and 2023, SIS mencatat LTIFR dan SR masing-masing 0,02 dan
3.47 recorded in 2022. SIS’ health and safety performance 1,24, yang lebih baik daripada 0,04 dan 3,47 yang tercatat
has received a number of awards, such as: pada tahun 2022. Kinerja kesehatan dan keselamatan ini
mendapatkan beberapa penghargaan seperti:
• Zero Accident Awards from the Minister of Manpower • Zero Accident Awards dari Menteri Ketenagakerjaan
(Adaro Indonesia, Balangan Coal Companies, and (pada area kerja Adaro Indonesia, Balangan Coal
Maruwai Coal jobsites) Companies, dan Maruwai Coal)
• Gold rating for HIV-AIDS Prevention and Control • Peringkat Emas untuk Penghargaan Program
Program at Work from the Minister of Manpower Pencegahan dan Penanggulangan HIV-AIDS di Tempat
(Adaro Indonesia jobsite) Kerja dari Menteri Ketenagakerjaan (pada area kerja
di Adaro Indonesia)
• Gold rating for COVID-19 Prevention and Control • Peringkat Emas untuk Penghargaan Program
Program from the Minister of Manpower (Adaro Pencegahan dan Penanggulangan COVID-19 dari
Indonesia and Maruwai Coal jobsites) Menteri Ketenagakerjaan (pada area kerja di Adaro
Indonesia dan Maruwai Coal)
78 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 79
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
• Zero Accident Awards from the Governor of South • Zero Accident Awards dari Gubernur Kalimantan
Kalimantan (Adaro Indonesia and Balangan Coal Selatan (pada area kerja Adaro Indonesia dan Balangan
Companies jobsites) Coal Companies)
• Zero Accident Awards from the Governor of Central • Zero Accident Awards dari Gubernur Kalimantan
Kalimantan (Maruwai Coal jobsite) Tengah (pada area kerja Maruwai Coal)
Operational excellence and good mining practices Keunggulan operasional dan praktik pertambangan yang
baik
In 2023, SIS recorded 223.1 Mbcm overburden removal, Pada tahun 2023, SIS mencatat volume pengupasan lapisan
or increased 18% y-o-y and 60.9 million tonnes of coal penutup sebesar 223,1 juta bcm, atau naik 18% y-o-y dan
production, or increased 2% y-o-y. SIS’ operational activities volume produksi batu bara 60,9 juta ton, atau naik 2%
in 2023 were supported with more than 2,600 units of y-o-y. Kegiatan operasional SIS pada tahun 2023 didukung
heavy equipment, among others 120-tonne to 400-tonne dengan lebih dari 2.600 unit alat berat, di antaranya
excavators, 100-tonne to 200-tonne dump trucks, and set ekskavator kelas 120 ton sampai dengan 400 ton, dump
trailers of 135 tonnes. SIS managed to maintain equipment truck berkapasitas 100 ton sampai dengan 200 ton, dan set
physical availability of 93%, above the standard operational trailer berkapasitas 135 ton. SIS berhasil mempertahankan
parameter, and 59% utilization availability. tingkat ketersediaan fisik 93% untuk peralatannya, di atas
parameter operasional standar dan ketersediaan utilisasi
sebesar 59%.
SIS maintains operational excellence through digitalized SIS mempertahankan keunggulan operasional melalui
fleet management system and various other initiatives such digitalisasi manajemen armada serta berbagai inisiatif
as optimizing production equipment and its supporting lainnya seperti optimalisasi seluruh peralatan produksi dan
facilities, increasing the life of parts and equipment, and pendukung, peningkatan usia komponen dan peralatan,
achieving significant cost efficiency. Furthermore, SIS also dan efisiensi biaya secara signifikan. Selain itu, SIS juga
applies good mining practices (GMP) in its operations, which menerapkan praktik pertambangan yang baik (GMP)
have been recognized by the Ministry of Energy and Mineral dalam operasinya, yang telah mendapatkan pengakuan
Resources with GMP awards for the aspect of Management Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral dalam
on Mining Services’ Standardization and Business, where bentuk penghargaan GMP award untuk aspek Pengelolaan
SIS received the Aditama (Gold) rating for Adaro Indonesia Standarisasi serta Usaha Jasa Pertambangan, dimana SIS
jobsite and the Utama (Silver) rating for Maruwai Coal and mendapatkan peringkat Aditama (atau Emas) untuk area
a third-party jobsites. kerja Adaro Indonesia dan peringkat Utama (atau Perak)
untuk area kerja Maruwai Coal dan pihak ketiga.
Digitalized fleet management system Digitalisasi sistem manajemen armada
For overburden removal at Adaro Indonesia, SIS has been Untuk pengupasan lapisan penutup di Adaro Indonesia, SIS
employing a fleet system managed with a digital platform telah menggunakan sistem armada yang dikelola secara
(digital FMS-fleet management system) for controlling digital (fleet management system-FMS digital) untuk
more than 35 excavators and 400 dump trucks real time, mengendalikan lebih dari 35 ekskavator dan 400 dump
that cover a distance of more than 5 km. Digital FMS is a set truk secara real time, dengan jarak tempuh melebihi 5
of IT-based equipment consisting of monitor panel installed km. FMS digital adalah serangkaian perangkat berbasis
on heavy equipment, software and application dashboard teknologi informasi yang terdiri dari panel monitor yang
operated and supervised by dispatchers from the control dipasang di alat berat, software, dan dashboard aplikasi
room supported with server and the Internet connection. yang diawasi oleh dispatcher dari ruang kontrol dengan
The main feature of this system is automatic assignment dukungan server dan jaringan internet. Keunggulan utama
(optimizer), which can automatically assign dump trucks’ sistem ini adalah automatic assignment (optimizer) yang
operators based on the system’s most optimum calculation. dapat secara otomatis menugaskan operator dump truk
sesuai perhitungan yang paling optimal menurut sistem.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 79
Page 80
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Digital FMS’ dashboard displays information on units in Dashboard FMS digital menunjukkan informasi mengenai
operations, idle, or breakdown, fleet units’ operability, unit-unit yang sedang beroperasi, idle, ataupun rusak,
production data of each unit, (loaders/excavators and kondisi kelaikan unit armada, data produksi unit (loader/
trucks), performance (loading time, cycle time to the ekskavator dan truk), kinerja (waktu loading, waktu tempuh
disposal area, dumping time, trucks’ spotting time), and ke area disposal, waktu dumping, spotting time truk), dan
operator availability, which can be used as inputs for ketersediaan operator, yang dapat digunakan sebagai input
improvement, such as based on the reports on heavy untuk perbaikan, misalnya berdasarkan laporan kinerja alat
equipment performance, operators, and operational berat, pengawas dan operator, serta deviasi operasional.
deviation.
The implementation of digital FMS has resulted in operational Implementasi FMS digital telah menghasilkan perbaikan kondisi
improvement, such as in the mining area, operators and operasional, di antaranya pada area tambang, kompetensi
supervisors’ competencies, and productivity enhancement and pengawas dan operator, serta produktivitas dan efisiensi melalui
efficiency by optimizing utilization rate of heavy equipment, and optimalisasi tingkat utilisasi alat berat, serta mengurangi
reduced the number of truck requirement by 15 units since kebutuhan jumlah truk sebanyak 15 unit sejak Oktober 2023,
October 2023, as well as reducing excavators’ hanging time (the maupun mengurangi hanging time ekskavator (lamanya waktu
length of time the excavators are in idle position while waiting ekskavator dalam posisi idle ketika menunggu dump truk tiba
for dump trucks’ arrivals for loading overburden). This means, untuk diisi muatan berupa lapisan penutup). Dengan demikian
digital FMS has contributed to cost efficiency, one of the key digitalisasi FMS berkontribusi terhadap efisiensi biaya yang
factors to SIS’ sustainability in the long term. menjadi salah satu faktor utama keberlanjutan SIS di jangka
panjang.
Human resources Sumber daya manusia
SIS participates in the Adaro Group’s human resources SIS berpartisipasi pada program-program sumber daya
programs in terms of recruitment, training, or succession plan. manusia Grup Adaro dalam hal rekrutmen, pelatihan, maupun
Not less important is the employee empowerment program rencana suksesi. Tak kalah pentingnya adalah program
through the innovation culture being fostered across all Adaro pemberdayaan karyawan melalui budaya inovasi yang
Group companies, which among others has resulted in an ditanamkan di seluruh perusahaan Grup Adaro, yang salah
innovation of the operations team that has successfully lowered satunya menghasilkan inovasi dari tim operations yang berhasil
fuel consumption by reducing the idle time of excavators, menurunkan konsumsi bahan bakar dengan mengurangi idle
increasing dump trucks’ speeds, and improving topsoil spread time ekskavator, meningkatkan kecepatan dump truk, dan
at the disposal area for improving dump truck traffics. This meningkatkan penyebaran lapisan penutup di area disposal
innovation has reduced fuel ratio from 0.49 liter/bcm/km to 0.44 untuk meningkatkan lalu lintas dump truk. Inovasi ini berhasil
liter/bcm/km at one of its work areas, even lower than 0.46 liter/ mengurangi rasio bahan bakar dari 0,49 liter/bcm/km menjadi
bcm/km initial target of this innovation target. This achievement 0,44 liter/bcm/km di salah satu area kerjanya, yang bahkan lebih
plays an important role for SIS’ operational excellence by rendah daripada 0,46 liter/bcm/km yang ditetapkan sebagai
reducing fuel costs and greenhouse gas emissions. target proyek inovasi ini. Pencapaian ini berperan penting bagi
keunggulan operasional SIS dengan mengurangi biaya bahan
bakar maupun emisi gas rumah kaca.
In addition, several SIS’ employees have won two Platinum Selain itu, beberapa karyawan SIS juga memenangkan dua
awards and one Gold award at the 27th National Quality and peringkat Platinum dan satu peringkat Emas pada acara Temu
Productivity Convention participated by 562 teams from 182 Karya Mutu dan Produktivitas Nasional (TKMPN) ke-27 yang
Indonesian companies. This event is an innovation convention in diikuti 562 tim dari 182 perusahaan Indonesia. Acara ini adalah
the areas of quality and productivity improvement for companies ajang inovasi di bidang mutu dan peningkatan produktivitas
from various sectors. untuk perusahaan-perusahaan di berbagai sektor.
80 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 81
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Sustainability initiatives Inisiatif keberlanjutan
SIS has implemented several initiatives, by using biodiesel fuel, SIS telah menerapkan beberapa inisiatif untuk meningkatkan
implementing electrification programs mainly for the electric keberlanjutan, yakni penggunaan biosolar, program elektrifikasi
pump in the dewatering system, applying several systems to terutama untuk pompa listrik di sistem dewatering, beberapa
improve efficiency and reduce emission. SIS will continue to sistem untuk meningkatkan efisiensi dan mengurangi emisi.
explore opportunities for emission reduction as part of our green SIS akan terus melihat peluang pengurangan emisi sebagai
initiatives and also to contribute to Indonesia’s ENDC (enhanced bagian inisiatif hijau dan berkontribusi terhadap target ENDC
nationally determined contribution) target. (enhanced nationally determined contribution) Indonesia.
Operational Statistics
2019 2020 2021 2022 2023
Statistik Operasional
Overburden removal (Mbcm)
231.0 163.3 161.1 189.6 223.1
Pengupasan lapisan penutup (juta bcm)
Coal production (Mt)
49.2 41.5 43.4 59.5 60.9
Produksi batu bara (juta ton)
PT Adaro Jasabara Indonesia (AJI)
PT Adaro Jasabara Indonesia (AJI)
PT Adaro Jasabara Indonesia (AJI) is a multi-skilled services PT Adaro Jasabara Indonesia (AJI) adalah perusahaan
company offering several areas of expertise, including jasa yang menawarkan beberapa bidang keahlian,
exploration, strategic mine planning, and engineering, by meliputi eksplorasi, perencanaan strategis tambang, dan
playing an important role to support AEI’s management and enjiniring dengan berperan penting untuk mendukung
subsidiaries with recommendations and advice to maximize manajemen AEI maupun anak-anak perusahaannya
the benefits from the resources and reserves, as well as dengan rekomendasi dan nasihat untuk memaksimalkan
optimizing the development and utilization of supporting manfaat dari sumberdaya dan cadangan batu bara, serta
facilities. mengoptimalkan pengembangan maupun penggunaan
fasilitas pendukung.
In addition to reviewing the Adaro Group’s long-term mine Selain mengkaji rencana tambang jangka panjang Grup
plan, in 2023, AJI also performed multiple projects such Adaro, pada tahun 2023, AJI juga melaksanakan berbagai
as Kelanis port rehabilitation and improvement project in proyek seperti rehabilitasi pelabuhan Kelanis dan proyek
Adaro Indonesia and provided supports for the production perbaikan di Adaro Indonesia serta mendukung upaya
ramp up and strategic development measures of PT Adaro peningkatan produksi dan pengembangan strategis PT
Minerals Indonesia Tbk., PT Mustika Indah Permai, and Adaro Minerals Indonesia Tbk., PT Mustika Indah Permai,
Balangan Coal Companies, which included but not limited to dan Balangan Coal Companies, yang di antaranya terdiri
additional resource and reserve delineation, road upgrade, dari penambahan delineasi sumberdaya dan cadangan,
port and fuel storage expansion and other engineering upgrade jalan, ekspansi pelabuhan dan penyimpanan bahan
support at their respective locations. bakar, serta dukungan enjiniring lainnya di lokasi masing-
masing.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 81
Page 82
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Adaro International (Singapore) Pte. Ltd. (AIS) Adaro International (Singapore) Pte. Ltd. (AIS)
Adaro International (Singapore) Pte. Ltd. is AEI’s subsidiary Adaro International (Singapore) Pte. Ltd. adalah anak
with main operations as a coal trader and marketing agent perusahaan AEI dengan kegiatan utama sebagai trader
from its office in Singapore. By providing agency services, batu bara dan agen pemasaran dari kantornya di Singapura.
AIS takes a strategic role by giving the Adaro Group the Dengan menyediakan layanan keagenan, AIS berperan
access to the international marketing networks and keeping strategis dengan memberikan Grup Adaro akses ke jaringan
an eagle eye on the global and regional trends of coal pemasaran internasional dan mengawasi tren global dan
production, supply, demand and pricing. regional dari produksi, pasokan, permintaan dan harga batu
bara.
Apart from serving the Adaro Group as its main client, AIS Selain melayani Grup Adaro sebagai klien utamanya, AIS
makes continuous efforts to expand its network in the global terus berupaya memperluas jaringannya di pasar batu
coal market, especially within the global metallurgical coal bara global, khususnya di pasar batu bara metalurgi global.
market. Despite declining coal prices in 2023, AIS was still Meskipun harga batu bara turun pada tahun 2023, AIS
able to utilize its strategic location to support the Adaro masih dapat memanfaatkan lokasinya yang strategis untuk
Group’s outreach efforts. mendukung upaya penjangkauan pasar yang dilakukan
Grup Adaro.
82 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 83
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Overview of Adaro Tinjauan Adaro
Logistics
Logistics
The Adaro Logistics segment, led by PT Adaro Logistics Segmen Adaro Logistics, yang dipimpin PT Adaro Logistics
(AL), supports the Adaro Group’s vertically integrated (AL), mendukung operasi Grup Adaro yang terintegrasi
operations to maintain operational excellence and supply vertikal untuk mempertahankan keunggulan operasional
reliability by ensuring that coal arrives at the customers’ dan keandalan pasokan dengan memastikan bahwa batu
locations according to the agreed schedule, specifications, bara tiba di lokasi pelanggan menurut jadwal, spesifikasi
and quality. dan kualitas yang disepakati.
Adaro Logistics now has an extensive range of businesses Adaro Logistics saat ini memiliki berbagai bisnis dari
from coal barging and ship loading, fuel transport and angkutan tongkang batu bara dan pemuatan kapal,
management, channel management, dredging, multi transportasi dan pengelolaan bahan bakar, pengelolaan
purpose terminal and stockpile management, stevedoring alur, pengerukan, terminal multiguna dan pengelolaan
to dockyard operations. stockpile, bongkar muat, sampai operasi galangan kapal.
AL’s main operational hubs and subsidiaries as at the end Pusat operasi dan anak-anak perusahaan AL per akhir
of 2023: tahun 2023:
Hub Operations Entities
Pusat Operasi Kegiatan Operasi Perusahaan
Kelanis barge loading, barge to barge loading, MBP, HBI, AL, PBMM, SMT
fuel transport and management, ship
administration and management
services, and dredging
pemuatan cargo ke barge, pemuatan
cargo dari barge kecil ke barge besar,
transportasi dan manajemen bahan
bakar minyak, manajemen dan
administrasi kapal, dan pengerukan
Muara Tuhup barge loading, fuel transport & MBP, HBI, AL
management
pemuatan cargo ke barge, transportasi
& manajemen bahan bakar
Teluk Timbau barge loading MBP
pemuatan cargo ke barge
Gandus barge loading MBP
pemuatan cargo ke barge
Lematang barge loading MBP
pemuatan cargo ke barge
Muara Musi Banyuasin transshipment (barge to vessel) MBP
transhipmen (pemuatan kargo dari
tongkang ke kapal)
Taboneo Floating Terminal transshipment (barge to vessel), IMPT, PBMM, MBP, HBI
Terminal Terapung Taboneo stevedoring, floating command center,
shipper’s representative
transhipmen (pemuatan kargo dari
tongkang ke kapal), bongkar muat, jasa
perwakilan shipper, pusat komando
terapung
Pulau Laut seaport stockpiling, coal handling, fuel handling IBT, TCU*, MBP, HBI
Pelabuhan Pulau Laut penyimpanan, penanganan batu bara,
penanganan BBM
Barito Channel channel management SDM, SMP
Alur Barito pengelolaan alur
Banjarmasin dockyard BGN
galangan
*) joint venture company
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 83
Page 84
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
PT Adaro Logistics PT Adaro Logistics
While most of the logistics operations are handled by its Walaupun sebagian besar operasi logistik ditangani
subsidiaries, in 2021, AL started its own operations by anak-anak perusahaannya, pada tahun 2021, AL memulai
serving the Adaro Group companies with fuel handling operasinya sendiri dengan melayani perusahaan-
and logistics services after acquiring four fuel tanks of perusahaan Grup Adaro dengan menyediakan jasa
4,200-kiloliter capacity to be placed at KM 0 of Kelanis port penanganan dan logistik bahan bakar setelah mengakuisisi
and three fuel tanks of 4,400-kiloliter total capacity located empat tangki bahan bakar berkapasitas 4.200 kiloliter untuk
at KM 73 of Adaro Indonesia’s hauling road. ditempatkan di KM 0 Pelabuhan Kelanis dan tiga tangki
bahan bakar berkapasitas 4.400 kiloliter untuk ditempatkan
di KM 73 pada hauling road Adaro Indonesia.
In 2023, AL started to operate the fuel tank at Adaro Pada tahun 2023, AL mulai mengoperasikan tangki bahan
Minerals Indonesia (AMI)’s hauling road and made a bakar di hauling road Adaro Minerals Indonesia (AMI) dan
significant expansion in its business by starting the first melakukan ekspansi signifikan pada bisnisnya dengan
barge-to-barge terminal operations in North Kelanis memulai operasi terminal barge-to-barge di North Kelanis
for AMI’s coal in July 2023. Barge-to-barge transfer is a untuk batu bara AMI pada bulan Juli 2023. Barge-to-
mechanism to increase efficiency by transferring coal from barge transfer adalah mekanisme untuk meningkatkan
a smaller barge of 5,000 dwt to a larger barge of 10,000 to efisiensi dengan mentransfer batu bara dari tongkang
15,000 dwt. kecil berukuran kurang dari 5.000 dwt ke tongkang besar
berukuran 10.000 sampai 15.000 dwt.
Furthermore, to support the increased volumes of the Lebih lanjut, untuk mendukung peningkatan volume
companies within the Adaro Group, AL is in the process of perusahaan-perusahaan Grup Adaro, AL sedang dalam
developing the second barge-to-barge transfer facility in proses membangun fasilitas barge-to-barge transfer kedua
North Kelanis and two units of fuel tanks of 2,500 kiloliter di North Kelanis dan dua unit tangki bahan bakar dengan
capacity each in Kelanis. kapasitas masing-masing 2.500 kiloliter di Kelanis.
AL’s integrated Fuel Supply Chain Team collaborates with Tim Rantai Pasokan Bahan Bakar Terpadu AL berkolaborasi
HBI and IBT on strategic fuel procurement program. From dengan HBI dan IBT dalam program pengadaan bahan
this collaborations, AL contributed Rp51.6 billion cost bakar strategis. Dari kolaborasi ini, AL telah memberikan
savings to AEI. kontribusi penghematan Rp51,6 miliar untuk AEI.
PT Maritim Barito Perkasa (MBP) PT Maritim Barito Perkasa (MBP)
MBP barges coal from its client’s ports of loading at Kelanis, MBP mengangkut batu bara dengan tongkang dari
Muara Tuhup, Teluk Timbau, Gandus, and Lematang to pelabuhan muat pelanggannya di Kelanis, Muara Tuhup,
the mother vessels’ transshipment points at Taboneo and Teluk Timbau, Gandus dan Lematang ke titik transhipmen
Muara Musi Banyuasin, or directly to customers’ ports of kapal di Taboneo dan Muara Musi Banyuasin, atau langsung
discharge all around Indonesia. ke pelabuhan bongkar pelanggan di seluruh Indonesia.
As at the end of 2023, its fleet consisted of 54 barges Per akhir 2023, armadanya terdiri dari 54 tongkang dan
and 60 tugs, and three self-propelled barges (SPBs) with 60 kapal tunda, dan tiga kapal berbaling-baling (SPB)
around 606,000 tonnes of carrying coal capacity and seven dengan kapasitas angkutan batu bara sekitar 606.000 ton
transshipment facilities comprising four floating cranes dan tujuh fasilitas transhipmen yang terdiri dari empat
and three floating transfer units (FTU) of 222,000 tonnes floating cranes dan tiga floating transfer unit (FTU) dengan
per day throughput rate. In the same year, MBP expanded kapasitas throughput 222.000 ton per hari. Pada tahun yang
its fleet by starting the construction of 25 tugboats and 19 sama, MBP meningkatkan armadanya dengan memulai
barges to serve barging at the upper and lower cycle for konstruksi 25 kapal tunda dan 19 tongkang untuk melayani
AMI, and Gandus and Lematang for MIP with estimated angkutan tongkang di alur atas dan alur bawah untuk AMI,
completion in 2025. The main purpose of this investment dan Gandus dan Lematang untuk MIP dengan perkiraan
was to reduce chartered sets from third parties and thus penyelesaian pada tahun 2025. Investasi ini bertujuan utama
increase operational cost efficiency. mengurangi penyewaan dari pihak ketiga dan meningkatkan
efisiensi biaya operasional.
84 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 85
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
In 2023, MBP barged 59.1 million tonnes of coal of the Adaro Pada tahun 2023, MBP telah mengangkut dengan tongkang
Group. Particularly for AMI, the barging operations faced 59,1 juta ton batu bara Grup Adaro. Terutama untuk AMI,
major challenges of unpredictable water level compared to operasi tongkang menghadapi tantangan besar berupa
historical trend. In order to increase the capacity efficiency, kedalaman air yang lebih tidak terprediksi dibandingkan
MBP modified one of its floating cranes to facilitate the tren historisnya. Untuk menambah efisiensi kapasitas,
barge-to-barge transfer for AMI’s coal at AL’s terminal in MBP memodifikasi salah satu derek apungnya untuk
North Kelanis. memfasilitasi barge-to-barge transfer untuk batu bara AMI
di terminal AL di North Kelanis.
MBP will continue to capitalize the extensive experience of MBP akan terus memanfaatkan pengalamannya yang luas
serving large-scale coal operations and operating stronger dalam melayani operasi batu bara berskala besar dan
barging fleet that can withstand rough weather conditions mengoperasikan armada tongkang yang lebih kuat dan
for both sister companies and third parties. mampu menghadapi kondisi cuaca buruk untuk perusahaan
terafiliasi maupun pihak ketiga.
Operating statistics (Mt)
2019 2020 2021 2022 2023
Statistik operasional (Mt)
Coal barged
50.4 46.2 46.8 54.6 59.1
Batu bara yang diangkut dengan tongkang *
*Excluding AMI’s coal for upper cycle of 2.97 Mt
*Tidak termasuk batu bara AMI untuk siklus atas sebesar 2,97 juta ton
PT Harapan Bahtera Internusa (HBI) PT Harapan Bahtera Internusa (HBI)
Ship Administration and Management Services (SAMS) Ship Administration and Management Services (SAMS)
At AI’s Kelanis Dedicated Coal Terminal, HBI performs Di Terminal Khusus Batu Bara Kelanis AI, HBI menjalankan
various shipping administration tasks such as scheduling berbagai tugas administrasi pelayaran seperti penjadwalan
barges’ in-and-out movements, coal-loading activities keluar-masuknya tongkang, pemuatan batu bara ke
and berthing-and-unberthing of barges and assist-tug tongkang, dan sandar dan lepas sandar tongkang, dan
services. In 2023, HBI recorded 4,629 calls of SAMS volume, layanan bantuan kapal tunda. Pada tahun 2023, HBI
or increased 5% y-o-y due to the increased in transported mencatat 4,629 call volume SAMS, atau naik 5% y-o-y
volume. karena kenaikan volume transportasi.
Fuel barging Angkutan tongkang untuk bahan bakar
HBI also operates 3 (three) units of fuel oil transportation HBI juga mengoperasikan 3 (tiga) unit fuel oil transportation
barges (FOTB) and 3 (three) units of self-propelled oil barges (FOTB) dan 3 (tiga) unit self-propelled oil barges
barges (SPOB) to serve fuel transportation of the Adaro (SPOB) untuk melayani transportasi bahan bakar bagi
Group companies. In 2023, HBI barged a total of 651 million perusahaan-perusahaan Grup Adaro. Pada tahun 2023, total
liters of fuel. bahan bakar yang diangkut dengan tongkang HBI mencapai
651 juta liter.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 85
Page 86
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
PT Indonesia Multi Purpose Terminal (IMPT)
PT Indonesia Multi Purpose Terminal (IMPT)
Setelah mendapatkan konsesi dari KSOP (Kantor
After obtaining the concession from the Port Authority of Kesyahbandaran dan Otoritas Pelabuhan) Banjarmasin pada
Banjarmasin on September 15, 2018 for the right to carry 15 September 2018 untuk operasi komersial di Taboneo,
out commercial operations at Taboneo, on May 10, 2019, pada tanggal 10 Mei 2019, IMPT secara resmi mulai
IMPT officially commenced operations to handle port beroperasi untuk pengendalian pelabuhan dan penempatan
control and vessel placements in coal transshipment area kapal di area transhipment batu bara dengan memisahkan
by separating vessels based on sizes, such as Handymax, kapal-kapal berdasarkan ukurannya, misalnya Handymax,
Panamax, and Capesize. Panamax, dan Capesize.
Petugas IMPT menempatkan kapal-kapal di titik muat
IMPT’s officer places vessels at well-defined vessel kapal yang ditentukan dan mengawasi seluruh aktivitas
loading points and monitors all activities performed on yang dilakukan di kapal, termasuk aktivitas bongkar muat.
the vessels, including stevedoring activities. All offshore Seluruh operasi pemuatan lepas pantai dikelola dan diawasi
loading operations are managed and monitored from a dari suatu pusat komando apung yang dilengkapi peralatan
floating command center equipped with adequate satellite komunikasi satelit dan sistem lacak GPS yang memadai,
communications and GPS tracking systems, to achieve untuk mendapatkan turnaround time yang cepat dari saat
a quick turnaround time from arrival to departure. The tiba sampai berangkat kembali. Aktivitas pelacakan dan
tracking and monitoring activities have been improved by pemantauan telah ditingkatkan dengan memasang radar
installing a land-based radar to ensure proper operations di darat untuk memastikan kelancaran operasi penempatan
of vessel placements. kapal.
Dalam melaksanakan aktivitas ini, IMPT memprioritaskan
In carrying out these activities, IMPT prioritizes the port’s keamanan dan keselamatan pelabuhan menurut panduan
safety and security as guided by the environmental impact izin lingkungan dan sertifikasi BBM Ship and Port Facility
license and a certificate of compliance with the International Security (ISPS), yang telah dipertahankan sejak tahun
Ship and Port Facility Security (ISPS) Code it has maintained 2015. Sebagai hasilnya, aktivitas ini telah meningkatkan
since 2015. As a result, these activities have significantly keselamatan navigasi kapal yang masuk dan keluar
enhanced the safety of vessel navigation into and out Taboneo maupun proses transhipmen di pelabuhan ini.
of Taboneo and the transshipment process at the port. Dari pendapatan yang dihasilkan dari layanan pelabuhan
Out of the revenue generated from the port services at di Taboneo, IMPT membayarkan biaya konsesi kepada
Taboneo, IMPT pays a concession fee to the government. pemerintah. Pada tahun 2023, IMPT menyumbangkan Rp3,6
In 2023, IMPT contributed Rp3.6 billion non-tax revenue, or miliar kepada pemerintah dalam bentuk pendapatan negara
increased by 15.2% from Rp3.2 billion in 2022. bukan pajak (PNBP), atau naik 15,2% dari 3,2 miliar pada
tahun 2022.
PT Indonesia Bulk Terminal (IBT)
PT Indonesia Bulk Terminal (IBT)
IBT menyediakan layanan penanganan batu bara dan
IBT provides services for coal and fuel handling at its bahan bakar di terminal Pulau Laut yang berada di pesisir
Pulau Laut terminal at the southeastern coast of South tenggara BBM Selatan. Layanan penanganan batu bara
Kalimantan. The coal handling services include coal meliputi pemuatan batu bara ke kapal, penyimpanan
ship-loading, temporary stockpiling, and coal blending sementara, serta layanan pencampuran batu bara. Para
services. IBT’s customers can purchase coal from the most pelanggan IBT dapat membeli batu bara dari berbagai
economical sources and get IBT to blend the coals according sumber yang paling ekonomis dan IBT mencampurkan
to their requirements to reduce production costs. IBT also batu bara sesuai kebutuhan mereka untuk mengurangi
offers facilities that can load vessels of up to 80,000 dwt in biaya produksi. IBT juga menyediakan fasilitas yang dapat
less than two days and an annual throughput capacity of 12 memuat kapal sampai 80.000 dwt dalam waktu kurang dari
million tons, added with a feature that can help to detect dua hari dan berkapasitas throughput 12 juta ton dalam
and separate metal contaminants in coal before it is loaded setahun, ditambah fitur yang dapat membantu pendeteksian
to vessels. dan pemisahan kontaminan logam dalam batu bara
sebelum dimuat ke kapal.
86 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 87
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Untuk layanan penanganan bahan bakar, IBT dilengkapi
For fuel handling services, IBT is equipped with four fuel dengan empat tangki BBM berkapasitas penyimpanan
tanks of 80,000-kiloliter total storage capacity, in-line 80.000 kiloliter dan dua jeti berkapasitas muat 1,5 juta
blendling for blending fuel and FAME (fatty acid methyl kiloliter/tahun.
ester) and two jetties with loading capacity of 1.5 million
kiloliters/year.
Bagi Grup Adaro, IBT adalah kapasitas cadangan yang
For the Adaro Group, IBT is a high capacity back up for besar bagi operasi transhipmen di Taboneo dan menjadi
Taboneo transshipment operations and a location for lokasi untuk mendapatkan bahan bakar, yang merupakan
sourcing fuel, which is essential for the group’s pit-to- komponen penting bagi operasi terpadu Grup Adaro dari
power integrated operations. Although it was positioned tambang sampai pembangkit listrik. Walaupun masih
to prioritize companies within the Adaro Group, IBT will melayani Grup Adaro sebagai kegiatan utamanya, IBT akan
also utilize its capacity and capitalize on its experience terus meningkatkan bisnis dengan pihak ketiga, terutama
by expanding third-party relationships, especially the para penambang di wilayah tengah, selatan dan tenggara
coal miners of the central, south and southeast regions pulau Kalimantan, yang dapat memanfaatkan lokasi
of Kalimantan Island, for whom IBT’s location and its strategis dan fasilitas modern pelabuhan ini. Sejak tahun
comprehensive facilities are most strategic. Since 2015, IBT 2015, IBT telah membentuk kerja sama strategis dengan
has been maintaining a strategic alliance with Pertamina, a Pertamina, yang telah menggunakan IBT sebagai fasilitas
prominent state oil company, which has been using IBT as a untuk pencampuran biosolar.
facility for blending biodiesel.
Operating statistics (Mt)
2019 2020 2021 2022 2023
Statistik Operasional (Mt)
Coal handling (Mt)
4.6 3.5 3.3 4.1 4.2
Penanganan batu bara (Mt)
Fuel handling (Barel)
7.6 6.6 7.0 8.0 8.6
Penanganan bahan bakar (Barrel)
PT Sarana Daya Mandiri (SDM)
PT Sarana Daya Mandiri (SDM)
SDM memulai operasi dengan pengerukan yang dilakukan
SDM started to operate in 2008 by working on a capital di alur Sungai Barito pada tahun 2008, yang telah
dredging project at the Barito River channel to make the memungkinkan alur untuk dapat dilalui dua arah selama
channel navigable for two-way traffic 24/7. Since then, SDM 24 jam sehari mulai tanggal 1 Januari 2009. Sejak itu, SDM
has maintained the width and depth of the 15-km channel mempertahankan lebar dan kedalaman alur sepanjang
through regular dredging to keep it safe for navigation. For 15 km ini dengan melakukan pengerukan secara rutin
proper monitoring and control of the traffic and navigational supaya selalu aman untuk navigasi. Untuk pengawasan
safety, SDM ensures that its surveillance equipment is at dan pengendalian yang baik terhadap keamanan lalu
operable condition at all times. lintas dan navigasi, SDM memastikan bahwa peralatan
pengamatannya selalu laik operasi.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 87
Page 88
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Alur Barito telah mencatat kenaikan lalu lintas dalam
The Barito channel has recorded a steady increase in traffic tahun-tahun terakhir. Volume kargo yang melintasi alur ini
over the years. The cargo volume passing through the pada tahun 2023 berjumlah 142 juta ton, atau naik 12% dari
channel in 2023 totaled 142 million tonnes, or 12% higher tahun 2022. Peningkatan ini disebabkan oleh peningkatan
than 2022. This increase was attributable to the increase in kargo pihak ketiga. Dengan kapasitas yang cukup untuk
the third-party cargoes. With the capacity of accommodating mengakomodir sampai 200 juta ton batu bara per tahun,
up to 200 million tonnes of coal per year, the channel still alur ini masih dapat mengakomodir volume yang lebih
has ample room to accommodate higher volumes. tinggi.
Operating statistics
2019 2020 2021 2022 2023
Statistik Operasional
Channel volume (Mt)
117.2 104.5 108.8 126.7 141.8
Volume alur (juta ton)
Barge trips through the channel
12,795 11,404 12,332 14,000 15,874
Jumlah tongkang yang melalui alur
PT Puradika Bongkar Muat Makmur (PBMM)
PT Puradika Bongkar Muat Makmur (PBMM)
PBMM menawarkan layanan bongkar muat untuk
PBMM offers cargo stevedoring services to ensure safe memastikan keamanan aktivitas pemuatan dengan
loading activities using proper procedure and equipment, menggunakan prosedur maupun peralatan yang baik.
with operations commencing at Taboneo in July 2013 and at PBMM mulai beroperasi di Taboneo sejak bulan Juli 2013
Kelanis in the 3rd quarter of 2017. In 2023, PBMM recorded dan di Kelanis sejak kuartal ketiga tahun 2017. Pada tahun
49 million tonnes of stevedoring tonnages at Taboneo. 2023, PBMM mencatat tonase bongkar muat sebesar 49
juta ton di Taboneo.
PBMM memiliki pasar captive dari operasi pelayaran
PBMM has a captive market from the extensive shipping Grup Adaro yang besar, selain memanfaatkan aktivitas
operations of the Adaro Group in addition to benefitting transhipmen di Taboneo yang dikelola perusahaan
from the transshipment activities at Taboneo organized afiliasinya, IMPT. Pada tahun 2023, volume PBMM naik
by its sister company IMPT. In 2023, PBMM’s volume signifikan berkat kenaikan signifikan pada volume batu bara
increased significantly due to the significant increase of perusahaan afiliasi dalam Grup Adaro. Karenanya, PBMM
coal volumes of its affiliated companies within the Adaro menyediakan sebagian besar kapasitas bagi Grup Adaro.
Group. Therefore, PBMM spared most of the capacity for
the Adaro Group.
88 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 89
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
PT Barito Galangan Nusantara (BGN)
PT Barito Galangan Nusantara (BGN)
PT Barito Galangan Nusantara (BGN), anak perusahaan
PT Barito Galangan Nusantara (BGN), AL’s subsidiary AL yang mengoperasikan galangan kapal di Sungai Barito
operating a dockyard on the Barito River plays an important berperan penting penting untuk menjamin ketersediaan
role to secure reliable maintenance facilities that can readily fasilitas pemeliharaan yang andal dan selalu siap melayani
provide the service by fitting into the barges’ schedules and dengan menyesuaikan jadwal tongkang dan kebutuhannya
requirements to ensure smooth operations and avoid costly untuk kelancaran operasi dan menghindari gangguan
logistics disruptions due to barge breakdowns. logistik yang mahal akibat tongkang rusak.
BGN telah ditingkatkan agar dapat memenuhi standar
BGN has been upgraded to meet the desired quality mutu yang diinginkan dan mengakomodir tongkang
standards and accommodate larger barges and scale of dan skala operasi yang lebih besar. Pada tahun 2023,
operations. In 2023, BGN continued its focus on facility BGN melanjutkan upgrade dan penambahan fasilitas,
upgrading and expansion activities, consisting of developing yaitu pembangunan slipway baru (untuk kapal tunda
additional slipways (for tug boats and barges), upgrading dan tongkang), meningkatkan fasilitas galangan kapal,
dockyard’s facilities, utilizing available slipways, enhancing menggunakan slipway yang ada, meningkatkan keahlian
manpower’s skills and competencies, and implementing the dan kompetensi tenaga kerja, dan menerapkan standar
Adaro Group’s applicable standards of safety. keselamatan Adaro.
PT Sarana Multi Talenta (SMT)
PT Sarana Multi Talenta (SMT)
SMT didirikan pada tahun 2022 untuk menangani aktivitas
SMT was established in 2022 to handle dredging activities. pengerukan. SMT merampungkan instalasi cutter suction
SMT completed the installation of its cutter suction dredger, dredger, sejenis peralatan modern di bawah Standar
a type of modern equipment under the International International Hydrographic Organization (IHC), pada bulan
Hydrographic Organization (IHC) Standard, in October 2022. Oktober 2022. Selanjutnya pada bulan Januari 2023, SMT
Subsequently in January 2023, SMT commenced operations memulai operasi dengan dukungan tenaga ahli profesional
with the support of its reliable and professional experts, and yang andal, dan mencatat kesuksesan aktivitas pengerukan
recorded successful dredging activities in key areas of AL, di area-area utama AL, dengan total volume pengerukan
for a total dredging volume of 895,705 m3 in 2023. 895.705 m3 pada tahun 2023.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 89
Page 90
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Overview of Adaro Power Overview of Adaro Power
AEI’s power business provides captive market for the Bisnis ketenagalistrikan AEI menyediakan pasar yang tetap
thermal coal, which subjects to cyclical and volatile market, bagi produk batu bara termal yang pasarnya bersiklus dan
and capture the opportunities from the government’s fluktuatif, sekaligus menangkap peluang dari program
strategic program to increase national electricity supply. strategis pemerintah untuk meningkatkan suplai listrik
PT Adaro Power (AP), AEI’s subsidiary leading the power nasional. PT Adaro Power (AP), anak perusahaan AEI yang
segment, has completed a number of coal-fired power plant memimpin segmen ini, telah merampungkan beberapa
(CFPP) projects operated by its subsidiaries PT Makmur proyek PLTU yang dikelola anak-anak perusahaannya
Sejahtera Wisesa (MSW), PT Tanjung Power Indonesia yakni PT Makmur Sejahtera Wisesa (MSW), PT Tanjung
(TPI), and PT Bhimasena Power Indonesia (BPI). In the Power Indonesia (TPI), dan PT Bhimasena Power Indonesia
last few years, AP through its subsidiary PT Adaro Clean (BPI). Dalam beberapa tahun terakhir, AP melalui anak
Energy Indonesia has also been playing an important role perusahaannya PT Adaro Clean Energy Indonesia juga
in the Adaro Group’s transformation to green business by memegang peran penting dalam transformasi Adaro ke
handling various renewable energy projects, of the Adaro bisnis ramah lingkungan dengan menangani berbagai
Group’s newest business pillar, i.e. Adaro Green, because proyek-proyek energi terbarukan pilar terbaru Grup Adaro,
AP has the resources (professionals, skills, experience, yaitu Adaro Green, karena AP telah memiliki sumber daya
network, etc.) in the business and operations of the energy (tenaga kerja profesional, keahlian, pengalaman, jaringan,
sector. The renewable projects which have been and are dan sebagainya) di bisnis dan operasional sektor energi.
being developed by the Adaro Group by involving AP include Proyek-proyek energi terbarukan yang telah maupun
the solar PV and battery energy storage system (BESS) in sedang dilaksanakan Grup Adaro dengan melibatkan
Kelanis, Central Kalimantan, wind turbines and BESS in AP meliputi solar PV dan battery energy storage system
Tanah Laut, South Kalimantan, mini hydropower plant in (BESS) di Kelanis, Kalimantan Tengah, PLTB dan BESS di
Lampunut, Central Kalimantan, and a hydropower plant to Tanah Laut, Kalimantan Selatan, PLTA mini di Lampunut,
provide clean energy for minerals processing and industrial Kalimantan Tengah, dan PLTA untuk memasok energi hijau
activities at the green industrial park in North Kalimantan bagi aktivitas pengolahan mineral dan industri di kawasan
and to support Indonesia’s energy mix diversification. industri hijau di Kalimantan Utara serta mendukung
diversifikasi bauran energi Indonesia.
PT Makmur Sejahtera Wisesa (MSW) PT Makmur Sejahtera Wisesa (MSW)
MSW marks AEI’s first downstream step to the power sector MSW menandai hilirisasi pertama AEI ke sektor
in 2013. MSW built, owns and operates AEI’s first power ketenagalistrikan pada tahun 2013. MSW membangun,
plant of 2x30 MW capacity in Tabalong, South Kalimantan, memiliki, dan mengoperasikan proyek pembangkit listrik
which supplies power for Adaro Indonesia (AI)’s operations. pertama AEI yang berkapasitas 2x30 MW di Tabalong,
MSW power plant uses circulating fluidized bed combustion Kalimantan Selatan, yang memasok listrik untuk operasi
(CFBC) suitable for high-moisture coal combustion like Adaro Indonesia (AI). Pembangkit MSW menggunakan
AI’s E4000 product because it can reduce nitrogen oxide circulating fluidized bed combustion (CFBC) yang cocok
emission due to low combustion temperature and the use untuk pembakaran batu bara berkelembaban tinggi
of electrostatic precipitator for eliminating ash emission. seperti E4000 AI karena dapat mengurangi emisi nitrogen
oksida berkat temperatur pembakaran yang rendah,
dan menggunakan presipitator elektrostatis untuk
mengeliminasi emisi abu.
In 2023, MSW continued the electrification program for Pada tahun 2023, MSW melanjutkan program elektrifikasi
Adaro Indonesia’s mines by adding electricity supply to fulfil tambang Adaro Indonesia dengan menambah suplai listrik
the power requirement of 132 electrical pumps and 10 units untuk memenuhi kebutuhan listrik 132 pompa listrik dan 10
of other mining facilities, such as office, workshop, WTP unit fasilitas tambang lainnya seperti kantor, bengkel, WTP
and crusher. By consuming MSW’s power of around 75,390 dan fasilitas peremukan (crusher). Dengan menyerap energi
MWh in 2023, AI was able to reduce diesel fuel consumption listrik dari MSW sekitar 75.390 MWh pada tahun 2023, AI
by around 19.9 million liter in a year, or equivalent to mengurangi pemakaian bahan bakar solar sekitar 19,9 juta
greenhouse gas (GHG) emission reduction of around 52.2 liter dalam setahun, atau setara dengan pengurangan emisi
thousand tons CO2. gas rumah kaca (GRK) sekitar 52,2 ribu ton CO2.
90 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 91
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
MSW also continued to operate and maintain power for MSW juga melanjutkan kegiatan mengoperasikan dan
AEI’s subsidiary PT Indonesia Bulk Terminal (IBT), recording memelihara kelistrikan untuk anak perusahaan AEI,
electricity supply of 7,006 MWh for IBT’s operations in 2023. yakni PT Indonesia Bulk Terminal (IBT), yang pada tahun
2023 mencatat suplai listrik sebesar 7.006 MWh untuk
operasional IBT.
MSW’s carbon reduction initiatives Inisiatif pengurangan karbon MSW
CFPP co-firing using biomass Co-firing PLTU menggunakan biomassa
To reduce the coal consumption of its coal-fired power Untuk mengurangi konsumsi batu bara PLTU-nya, pada
plant (CFPP), in 2021, MSW started the pilot project for co- tahun 2021, MSW memulai proyek percontohan untuk
firing using biomass, in order to reduce carbon emissions. co-firing menggunakan biomassa, demi menurunkan
This project had been continued by co-firing using 5 tons emisi karbon. Proyek ini dilanjutkan dengan co-firing
of biomass per day continuously from October 2022 to menggunakan 5 ton biomassa per hari secara terus-
September 2023, which was then increased to 17 tons of menerus dari bulan Oktober 2022 hingga September 2023,
biomass per day continuously in the fourth quarter 2023, or yang kemudian ditingkatkan menjadi 17 ton biomassa per
approximately 6% of MSW’s daily coal consumption. With hari secara terus-menerus selama kuartal ke-4 tahun
regard to emissions, this number is equivalent to emission 2023 atau sekitar 6% dari konsumsi batu bara harian MSW.
reduction of 3,459 tons of CO2 in 2023. Terkait emisi, angka ini setara dengan pengurangan emisi
sebesar 3.459 ton CO2 selama tahun 2023.
Solar PV at CFPP area Solar PV di area PLTU
In 2023, MSW completed the installation of a solar PV with 35 Pada tahun 2023, MSW merampungkan pemasangan solar
kWp installed capacity at the CFPP area, which then produced PV dengan kapasitas terpasang 35 kWp di area PLTU-nya,
34 MWh power in the same year. This solar PV can reduce yang kemudian memproduksi listrik sejumlah 34 MWh pada
coal consumption by around 33 tons/year or equivalent to tahun yang sama. Solar PV ini dapat mengurangi konsumsi
emission reduction of around 47 tons of CO2/year. batu bara sebesar sekitar 33 ton/tahun atau setara dengan
pengurangan emisi sebesar sekitar 47 ton CO2/tahun.
Electrical vehicles and EVCS Kendaraan listrik dan SPKL
In May 2023, MSW purchased two electrical vehicles for Pada bulan Mei 2023, MSW membeli dua kendaraan listrik
employee transport. Until the end of 2023, the two vehicles untuk transportasi karyawan. Sampai akhir tahun 2023,
had covered around 15 thousand kilometers, which means kedua kendaraan ini telah menempuh jarak sekitar 15 ribu
reduction of diesel fuel consumption by 1,095 liters or kilometer, yang berarti penghematan penggunaan bahan
equivalent to CO2 emission reduction of around 3 tons. bakar solar sebesar sekitar 1.095 liter atau setara dengan
pengurangan emisi sebesar sekitar 3 ton CO2.
At the end of 2023, MSW processed the purchase of one Pada akhir tahun 2023, MSW memproses pembelian satu
unit of electric vehicle charging station (EVCS) with the unit stasiun pengisian kendaraan listrik (SPKL) dengan
capacity of 150 KW to support Adaro Indonesia’s electric kapasitas 150 KW untuk mendukung program kendaraan
vehicle program. The company’s EVCS is expected to finish listrik Adaro Indonesia. SPKL ini diharapkan untuk
installation by 2Q24. menyelesaikan instalasi pada 2Q24.
PT Tanjung Power Indonesia (TPI) PT Tanjung Power Indonesia (TPI)
PT Tanjung Power Indonesia (TPI) is a consortium company PT Tanjung Power Indonesia (TPI) adalah perusahaan
between AP (65%) and PT EWP Indonesia (35%), a subsidiary konsorsium antara AP (65%) dan PT EWP Indonesia
of Korea East-West Power Co Ltd., which built and operates (35%), anak perusahaan Korea East-West Power Co Ltd.,
2x100 MW CFPP in Tabalong, South Kalimantan, to sell yang membangun dan mengoperasikan PLTU 2x100 MW
power to PLN under power purchase agreement of 25 years di kabupaten Tabalong, Kalimantan Selatan, untuk dijual
since the commercial operation date. In 2023 or the fourth ke PLN di bawah Perjanjian Jual Beli Listrik selama 25
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 91
Page 92
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
year of operations, TPI achieved actual average availability tahun sejak tanggal operasi komersial (COD). Pada tahun
factor 92.2% out of the 83.6% target, and produced 2023 atau tahun keempat operasinya, TPI mencapai faktor
1,297,555.12 MWh power for PLN Kalimantan. ketersediaan aktual rata-rata 92,2% dari target 83,6%,
dan menghasilkan 1.297.555,12 MWh listrik untuk PLN
Kalimantan.
TPI’s Green Initiatives Inisiatif Hijau TPI
TPI maintains the commitment to take green initiatives, TPI juga terus berkomitmen untuk melakukan inisiatif hijau,
such as by installing solar PV of 75 kW capacity, which has yang salah satunya dengan melakukan pemasangan solar
been used to supply electricity for internal requirements PV dengan kapasitas 75 kW, yang telah digunakan untuk
at the office and workshop. The carbon emissions of both memasok kebutuhan listrik internal di kantor dan bengkel.
TPI’s CFPPs were still below the maximum limit determined Emisi karbon dari kedua unit PLTU TPI masih di bawah
by the government for the year. TPI has been registered ambang yang ditetapkan pemerintah untuk tahun tersebut.
as a Carbon Exchange Service User and ready to trade in Saat ini TPI juga sudah terdaftar sebagai Pengguna Jasa
Indonesian Carbon Exchange (IDXCarbon). Bursa Karbon dan siap bertransaksi di Bursa Karbon
Indonesia (IDXCarbon).
PT Bhimasena Power Indonesia (BPI) PT Bhimasena Power Indonesia (BPI)
The consortium of AP, Electric Power Development Konsorsium AP, Electric Power Development Co.Ltd.
Co.Ltd. (J-Power) and Itochu Corporation established PT (J-Power) dan Itochu Corporation mendirikan PT Bhimasena
Bhimasena Power Indonesia (BPI) in 2011 to build 2x1,000 Power Indonesia (BPI) pada tahun 2011 untuk membangun
MW CFPP in Batang, Central Java (PLTU Batang), as one of PLTU 2x1.000 MW di Batang, Jawa Tengah (PLTU Batang),
the first and the largest CFPPs in Southeast Asia to use the sebagai salah satu PLTU pertama dan terbesar di Asia
ultra-supercritical (USC) boiler technology. BPI achieved Tenggara dengan teknologi boiler ultra-supercritical
financial close in June 2016 with total project cost of around (USC). BPI mencapai financial close pada Juni 2016 dengan
$4.2 billion, and received the project funding commitment total biaya proyek sekitar AS$4,2 miliar, dan mendapatkan
of around $3.4 billion from Japan Bank for International komitmen pendanaan proyek sekitar AS$3,4 miliar dari
Cooperation and several commercial financial institutions. Japan Bank for International Cooperation dan beberapa
BPI has signed power purchase agreement with PLN for lembaga keuangan komersial. BPI menandatangani
a period of 25 years, the first public private partnership Perjanjian Jual Beli Listrik dengan PLN untuk periode
realized under the guarantee of the Republic of Indonesia 25 tahun, proyek kemitraan pemerintah-swasta pertama
through the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia yang terealisasi di bawah jaminan Pemerintah Indonesia
and PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero) and is melalui Kementerian Keuangan Republik Indonesia dan
a part of the Masterplan for the Acceleration and Expansion PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero) dan
of Economic Development of Indonesia. adalah bagian Masterplan Percepatan dan Perluasan
Pembangunan Ekonomi Indonesia.
By using the USC technology, the coal combustion process Dengan menggunakan teknologi USC, proses pembakaran
can produce higher efficiency of energy conversion. This batu bara menghasilkan efisiensi konversi energi yang
advantage does not only produce more units of electricity lebih tinggi. Keunggulan ini tidak hanya menghasilkan lebih
from each ton of coal used, but also reduces the amount of banyak unit listrik dari setiap ton batu bara yang digunakan,
carbon dioxide (CO2) emissions per unit of energy produced namun juga mengurangi jumlah emisi karbon dioksida
with emission intensity below 0.911 ton CO2e/Mwh. (CO2) per unit energi yang dihasilkan dengan intensitas
emisi di bawah 0,911 ton CO2e/Mwh.
Both units of PLTU Batang achieved the COD in 2022. In Kedua unit PLTU Batang mencapai COD pada tahun
2023, PLTU Batang recorded actual average availability 2022. Pada tahun 2023, PLTU Batang mencapai faktor
factor of 85,21% and produced 11.311.912,8 MWh. During ketersediaan aktual rata-rata 85,21% dan menghasilkan
the power purchase agreement period, the company will 11.311.912,8 MWh. Selama masa Perjanjian Jual Beli
supply power to PLN for covering Java and Bali islands. Listrik, perusahaan akan terus memasok listrik ke PLN
untuk wilayah Jawa dan Bali.
92 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 93
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Tinjauan Adaro Water
Overview of Adaro
Water
AEI, through its subsidiary PT Adaro Tirta Mandiri, which AEI melalui anak perusahaan PT Adaro Tirta Mandiri
was founded in 2012, focuses on water management and yang didirikan pada tahun 2012 fokus pada bidang usaha
processing business sector, specifically managing water pengelolaan dan pengolahan air yaitu pengelolaan air
resulting from mining activities and in collaboration with hasil dari kegiatan pertambangan dan kerjasama dengan
the government through the Regional Drinking Water pemerintah melalui Perusahaan Daerah Air Minum
Company (PDAM/PERUMDA) in an effort to accelerate (PDAM/PERUMDA) dalam upaya percepatan peningkatan
access to drinking water service to communities. The akses pelayanan air minum kepada masyarakat. Konsep
concept of increasing access to drinking water services peningkatan akses pelayanan air minum kepada
for the community through projects to increase production masyarakat melalui proyek peningkatan kapasitas produksi
capacity is by building Water Treatment Plants (IPA/WTP) dengan membangun Instalasi Pengolahan Air (IPA/WTP)
and through projects attempting to reduce water loss rates dan melalui proyek penurunan tingkat kehilangan air (NRW
(NRW Non Revenue Water). Non Revenue Water).
Clean water treatment Pengolahan air bersih
Currently, ATM’s subsidiaries in water treatment business Anak-anak perusahaan ATM di bisnis pengolahan air bersih
collaborate with several regional drinking water public saat ini bekerja sama dengan beberapa perusahaan umum
enterprises (Perumda) have obtained the concessions to daerah (Perumda) air minum telah mendapatkan konsesi
build, operate and transfer water treatment facilities with a bangun, guna, dan serah instalasi pengolahan air (IPA)
period of 17-25 years. In these projects, ATM’s subsidiaries dengan jangka waktu kerjasama berkisar 17-25 tahun.
have been serving clean water distribution to households, Proyek konsesi yang dimiliki anak-anak perusahaan ATM
social establishments, as well as commercial and industrial pendistribusian air minum ke pelanggan rumah tangga,
establishments across various Indonesian cities. This lembaga sosial, lembaga komersial dan industri di berbagai
concession generates revenues calculated based on the kota Indonesia. Kerjasama konsesi ini menghasilkan
minimum clean water volume taken by the water perumda pendapatan bagi ATM dan anak perusahaan yang dihitung
multiplied by the contractual rate. berdasarkan volume minimum penyerapan air bersih oleh
perumda dikali tarif kontraktual.
Up to the end of 2023, the total concessions capacity of AEI’s Sampai akhir tahun 2023, total kapasitas konsesi
subsidiaries for operating and maintaining clean drinking pengoperasian dan pemeliharaan air minum dengan
water with several perumda in Indonesia amounted to beberapa perumda air minum di Indonesia sebesar 2.382
2,382 liters per second (lps) out of which 1,482 lps had liter per detik (lpd) dimana 1.482 lpd telah dioperasikan dan
commenced operations while the remaining 900 lps were sisanya 900 lpd masih dalam tahap pembangunan.
still in the development stage.
Operational WTP businesses: Bisnis-bisnis IPA yang telah beroperasi:
Production
Concession
Starting Year of Capacity in 2022
Period
Subsidiary Coverage Area Operations Kapasitas Produksi
Jangka Waktu
Anak perusahaan Area Cakupan Tahun Mulainya tahun 2022
Konsesi
Operasi (liter per second
liter per detik)
Gresik regency, East Java
PT Adaro Tirta Gresik 2016 400 25 years | tahun
Kabupaten Gresik, Jawa Timur
Banjarbaru city, South Kalimantan
PT Drupadi Tirta Intan Kota Banjarbaru, Kalimantan 2016 500 20 years | tahun
Selatan
Sampit city, Central Kalimantan
PT Adaro Tirta Mentaya 2018 320 20 years | tahun
Kota Sampit, Kalimantan Tengah
Dumai city, Riau
PT Dumai Tirta Persada* 2020 250** 25 years | tahun
Kota Dumai, Riau
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 93
Page 94
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
WTP projects under constructions: Proyek IPA yang dalam pembangunan:
Production Capacity
Commercial Concession
Target
Operations Period
Subsidiary Coverage Area Target Kapasitas
Target Jangka Waktu
Anak perusahaan Area Cakupan Produksi
Target Operasi Konsesi
(liter per second | liter
Komersial***)
per detik)
Bekasi Utara city, West Java 17 years |
PT Grenex Tirta Mandiri* 2024 200
Kota Bekasi Utara, Jawa Barat tahun
Medan city, North Sumatera 25 years |
PT Adaro Tirta Brayan 2025 500
Kota Medan, Sumatera Utara tahun
*) JV company | perusahaan patungan
**) will be increased to 450 lps | akan ditingkatkan menjadi 450 lpd
***) Year targeted for commencing commercial operations | Tahun proyek ditargetkan untuk memulai operasi komersial
In addition to supporting the state water companies, Selain mendukung perumda air minum, melalui PT Adaro
through PT Adaro Tirta Sarana (ATS), Adaro Water also Tirta Sarana, Adaro Water juga memasok air bersih ke
supplies clean water to the North Kalimantan industrial kawasan industri Kaltara. Sampai akhir 2023, ATS telah
park. Until the end of 2023, ATS had supplied a total capacity memasok total kapasitas 12 liter per detik ke Kawasan
of 12 lps to the industrial park, which will be followed by industri tersebut, yang akan diikuti dengan tambahan 100
additional of 100 lps in year 2024. liter per detik pada tahun 2024.
Management of mud and mine water Pengelolaan Lumpur dan Air Tambang
ATM and its subsidiaries provide mine mud and mine water ATM melalui anak-anak perusahaan menjalankan
treatment operations to support AEI’s subsidiaries in the pengelolaan air dan lumpur untuk mendukung anak
mining business. Mine mud must be treated properly to perusahaan-perusahaan AEI yang bergerak pada bidang
ensure environmental compliance, post-mining land usaha pertambangan. Lumpur tambang harus dikelola
rehabilitation, cost efficiency and safety improvement. dengan benar sebagai kewajiban kepatuhan terhadap
The expansion of ATM’s business in the mining business is lingkungan, terjaganya ekosistem, penghematan biaya,
expected to unlock additional values by providing coal dust dan peningkatan keselamatan. Ekspansi bisnis ATM
and road dust control services so to maintain and Adaro di lingkungan usaha pertambangan berencana untuk
Group’s coal distribution activities and provide positive menambah nilai usaha menyediakan jasa pengendalian
impact on the work environment. debu batu bara maupun debu jalan agar aktivitas distribusi
batu bara Grup Adaro terjaga produktifitasnya serta
memberikan dampak positip pada lingkungan kerja.
ATM through its subsidiaries also treat mine water through ATM melalui anak perusahaan juga mengelola air
dewatering activities. The dewatering business aims to tambang melalui aktivitas dewatering. Kegiatan usaha
maintain existing water levels so that floods do not occur dewatering ditujukan untuk menjaga level muka air yang
during wet or rainy season, and water level remains at ada sehingga pada musim basah/hujan tidak terjadi
sufficient level during the dry season. Revenues obtained banjir dan pada musim kemarau terjaga ketingian muka
from this dewatering business are calculated based on the air nya. Pendapatan yang diperoleh dari kegaiatan usaha
volumes handled multiplied by the agreed base rate. In dewatering ini didasarkan pada volume yang ditangani
2023, the two businesses contributed around 72% of ATM’s dikalikan basis tarif yang disepakati. Pada tahun 2023,
consolidated revenue. kedua bisnis ini menyumbang sekitar 72% dari total
pendapatan konsolidasi ATM.
94 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 95
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Non-revenue water management Pengelolaan air tak berekening
In 2022, PT Adaro Tirta Wening (ATW) was established Pada tahun 2022, PT Adaro Tirta Wening (ATW) didirikan
to handle non-revenue water (NRW) reduction project in untuk menangani proyek air tak berekening (ATR) di
Bandung city – northern area, with total capacity to save wilayah pelayanan Kota Bandung Utara, dengan total
of 211.5 liters per second. To ensure the success of this rencana kapasitas diselamatkan 211,5 liter per detik. Untuk
project, ATM is developing an innovation called Smart mendukung keberhasilan proyek ini, ATM mengembangkan
Water Meter and Adaro Water Solution. Smart Water Meter inovasi Smart Water Meter dan Adaro Water Solution.
is a device designed to transform analog meter readings Smart Water Meter adalah peralatan yang dibuat untuk
to electronic reading enabling real-time transmission menstranformasi bacaan meter dari analog menjadi
of reading. Smart Water Meter aims to reduce errors in elektronik sehingga hasil bacaan dapat dikirim real time.
water meter recording, provide real-time information on SWM ini akan mengurangi kesalahan pencatatan meter
water usage by customers and as a tool to indicate if there air, memberikan informasi pemakaian air oleh pelanggan
is an anomaly in water usage by customers. Adaro Water secara real time dan menjadi alat indikator jika terjadi
Solution is a software developed to monitor and analyze anomali pemakaian air oleh pelanggan. Adaro Water
data, and functions as early detector of leakage, reminder Solution adalah perangkat lunak untuk memonitor dan
system, and reporting system for preventive actions and menganalisis data, dan berfungsi sebagai pendeteksi dini
repair works. Adaro Water Solution is being integrated into kebocoran, sistem pengingat, dan penyampaian laporan
the non-revenue water project of Bandung city. untuk langkah preventif maupun pekerjaan perbaikan.
Adaro Water Solution diintegrasikan ke dalam proyek Air
Tidak Berekening (NRW) kota Bandung.
In the same year, ATW completed the installation of 55 inlet Dalam tahun yang sama, ATW menyelesaikan pemasangan
District Meter Areas (DMA) to monitor pipe leaks in the 55 inlet District Meter Areas (DMA) untuk memantau
North Bandung Area. The performance-based cooperation kebocoran pipa di Kawasan Bandung Utara. Model
model in reducing NRW (Non-Revenue Water) is the first of kerjasama dalam penurunan NRW berbasis kinerja, yang
its kind in Indonesia. The performance-based cooperation mana konsep kerjasama berbasis kinerja ini pertama
concept is expected to significantly contribute in reducing di Indonesia. Proyek penurunan NRW berbasis kinerja
clean water distribution leakage and serve as a reference diharapkan dapat memberikan kontribusi signifikan dalam
for other clean water utilities in Indonesia. mengurangi kehilangan air tak berekening dan menjadi
referensi bagi Perumda air bersih lainnya di Indonesia.
Business outlooks Prospek bisnis ke depan
AEI will continue to increase clean water treatment capacity AEI akan terus meningkatkan kapasitas pengolahan air
through acquisitions, public private partnerships, B-to-B bersih melalui akuisisi, kemitraan pemerintah dan swasta
partnerships and tender processes selected carefully. (public private partnerships), kerja sama bisnis-ke-bisnis
In 2023, the company added chemical automation into dan tender-tender yang dipilih secara selektif. Pada tahun
its businesses, to serve Adaro Indonesia’s wastewater 2023, perusahaan menambahkan otomasi kimia ke dalam
treatment activities at the settling ponds. bisnisnya, untuk melayani aktivitas pengolahan air tambang
Adaro Indonesia di settling pond.
Through ATM, Adaro Water is conducting research and Melalui ATM, Adaro Water sedang melakukan penelitian dan
development for coal and dust suppressant to be used at pengembangan untuk supressant batu bara dan debu untuk
Adaro Indonesia’s operational area. digunakan di area operasional Adaro Indonesia.
Going forward, through subsidiaries, ATM will also take Ke depannya, melalui perusahaan anak, ATM juga akan
part in the Adaro Group’s projects in the industrial park in ambil bagian dalam proyek Grup Adaro di kawasan industri
North Kalimantan by providing clean drinking water supply hijau di Kalimantan Utara dengan menyediakan suplai air
according to demand. minum sesuai kebutuhan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 95
Page 96
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Overview of Adaro Land Tinjauan Adaro Land
The Adaro Land segment is led by PT Adaro Persada Segmen Adaro Land dinaungi PT Adaro Persada Mandiri
Mandiri (APM) and supports the Adaro Group’s vertically (APM) dan mendukung rantai pasokan Grup Adaro yang
integrated supply chain with four services: terintegrasi vertikal dengan empat jenis layanan:
• Assets and land management: land acquisition and • Manajemen asset dan pertanahan: layanan
certification, land document filing, land information pembebasan dan sertifikasi lahan, penyimpanan
system, project management for building and bridge dokumen pertanahan, sistem informasi pertanahan,
construction and renovation, and management of manajemen proyek konstruksi dan renovasi bangunan
operational supporting facilities. dan jembatan, serta pengelolaan sarana pendukung
operasional.
• Agribusiness and biomass product: cattle farming, • Agribisnis dan produk biomass: peternakan sapi,
organic fertilizer production, nursery, wood chip produksi pupuk organik, pembibitan, biomassa cacah
biomass, and oil palm plantation. kayu, dan perkebunan kelapa sawit.
• Forestry projects: revegetation or tree planting and • Proyek kehutanan: revegetasi atau penanaman dan
maintenance at reclamation areas, and watershed perawatan tanaman di area reklamasi, dan rehabilitasi
rehabilitation. daerah aliran sungai (DAS).
• Forestry asset management: management of forestry • Manajemen aset kehutanan: manajemen aset-aset
assets for ecosystem restoration and carbon abatement kehutanan untuk restorasi ekosistem serta penyerapan
and trading. dan perdagangan karbon.
In 2023, from the Adaro Land segment, PT Alam Sukses Pada tahun 2023, dari segmen Adaro Land, PT Alam Sukses
Lestari and PT Hutan Amanah Lestari were preparing to Lestari dan PT Hutan Amanah Lestari mempersiapkan diri
enter the carbon trading business, and PT Agri Multi Lestari untuk memasuki bisnis perdagangan karbon, dan PT Agri
started to prepare the supply of woodchip biomass as a co- Multi Lestari mulai menyiapkan penyediaan biomassa kayu
firing material of the coal fired power plant of PT Makmur cacah sebagai material co-Firing PLTU milik PT Makmur
Sejahtera Wisesa (MSW). These two initiatives are the Sejahtera Wisesa (MSW). Kedua inisiatif ini adalah upaya
efforts to support the Adaro Group’s NZE commitment. mendukung komitmen NZE Grup Adaro.
PT Adaro Persada Mandiri (APM) PT Adaro Persada Mandiri (APM)
In addition to being the holding company for AEI’s Selain menjadi induk dari anak perusahaan AEI di segmen
subsidiaries operating in the land segment, APM operates pertanahan, APM beroperasi dengan menyediakan jasa
to provide services of land management, infrastructure manajemen pertanahan, pengembangan infrastruktur,
development, and land asset leasing and operations. dan penyewaan serta operasional aset pertanahan. Jasa
Land management services also include land document manajemen pertanahan juga mencakup jasa penyimpanan
storage and management in addition land information dan pengelolaan arsip dokumen pertanahan dan jasa sistem
system services for the Adaro Group companies, while informasi pertanahan untuk perusahaan-perusahaan Grup
asset management services include asset provision (land, Adaro, sedangkan jasa pengelolaan aset juga mencakup
building, furniture, and equipment) and operational facility pengadaan aset (pertanahan, bangunan, furnitur, maupun
management. peralatan) dan manajemen fasilitas operasional.
Among APM’s business activities in 2023: Beberapa kegiatan bisnis APM pada tahun 2023:
• Support on land acquisition and document examination • Dukungan strategi akuisisi lahan dan visum
for other Adaro Group’s companies and obtaining some dokumen bagi perusahaan Grup Adaro lainnya serta
land documentations in the form of land certificates mendapatkan dokumen-dokumen pertanahan seperti
and thematic maps. sertifikat dan peta tematik.
• Storage or archiving of land documents in a special • Penyimpanan atau pengarsipan dokumen pertanahan
room for ensuring document safety and quality and dalam ruangan khusus untuk menjamin keamanan dan
geographical information containing soft copies of land kualitas dokumen serta sistem informasi geografis
data. yang berisikan soft copy data pertanahan.
96 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 97
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
• Asset provision and leasing in the forms of office, • Pengadaan dan penyewaan aset berupa kantor,
housing, workshop, bridge, land or supporting perumahan, bengkel, jembatan, lahan, ataupun
equipment for operations, the leasing and renovation peralatan pendukung operasional, penyewaan dan
of PT Adaro Tirta Sarana’s workshop at RISA, PT Adaro renovasi workshop PT Adaro Tirta Sarana di RISA,
Indonesia’s induction office, and land lease at North kantor induksi PT Adaro Indonesia, dan penyewaan
Kelanis to PT Adaro Logistics. tanah North Kelanis kepada PT Adaro Logistics.
• New service: project consultation, with three • Layanan baru berupa konsultasi proyek, dengan tiga
consultation projects completed in 2023 such as proyek konsultasi rampung di tahun 2023 seperti
renovation of AEI’s head office in Jakarta. renovasi kantor pusat AEI di Jakarta.
PT Rehabilitasi Lingkungan Indonesia (RLI) PT Rehabilitasi Lingkungan Indonesia (RLI)
RLI is APM’s subsidiary that provides revegetation services RLI adalah anak perusahaan APM yang memberikan
at reclamation areas and supervisory management and jasa revegetasi di lahan reklamasi dan jasa manajemen
project manager services for watershed rehabilitation pengawas dan pelaksana proyek rehabilitasi daerah
projects. The watershed rehabilitation and revegetation of aliran Sungai (DAS). Kegiatan rehabilitasi DAS dan
reclamation areas are obligatory for mining companies as revegetasi lahan reklamasi adalah kewajiban perusahaan
Forest Area Borrow-to-Use Permit holders and as post- pertambangan baik sebagai pemegang Izin Pinjam Pakai
mining obligation. Kawasan Hutan (IPPKH) maupun sebagai kewajiban
pascatambang.
In 2023, RLI conducted several revegetation projects Pada tahun 2023, RLI mengerjakan beberapa proyek
comprising planting areas totaling 343,95 Ha and managing revegetasi yang terdiri dari penanaman area dengan luas
areas totaling 982 Ha. RLI also worked on new revegetation total 343.95 Ha dan pemeliharaan area dengan luas total
projects, i.e. the land erosion control totaling 39 Ha, using 982 Ha. RLI juga mengerjakan proyek revegetasi baru, yaitu
the cover crop manual method. pengendalian lahan erosi seluas 39 Ha, dengan metode
cover crop manual.
In the same year, RLI successfully supported watershed Pada tahun yang sama, RLI sukses mendukung rehabilitasi
rehabilitation of PT Adaro Indonesia (AI) and PT Maruwai DAS PT Adaro Indonesia (AI) dan PT Maruwai Coal (MC)
Coal (MC) until the handover of the rehabilitated areas hingga serah terima area yang telah selesai direhabilitasi
to Watershed Area Management Agency (BPDAS) as the kepada Balai Pengelolaan Daerah Aliran Sungai
regional representative. The total area handed over was (BPDAS) sebagai pemangku wilayah. Luasan area yang
2,102.42 Ha for AI and 633.2 Ha for MC. diserahterimakan adalah 2.102,42 Ha untuk AI dan 633,2
Ha untuk MC.
In addition to the above activities, RLI’s team also conducted Selain melakukan kegiatan-kegiatan di atas, tim RLI
measures to prevent and handle land fire at the watershed juga berupaya melakukan pencegahan dan penanganan
rehabilitation revegetation areas during the prolonged dry kebakaran lahan di area penanaman rehabilitasi DAS
season in 2023. selama musim kemarau yang panjang pada tahun 2023.
PT Agri Multi Lestari (AML) PT Agri Multi Lestari (AML)
AML is an APM’s subsidiary operating in the agribusiness AML merupakan anak perusahaan dari APM yang bergerak
and biomass businesses. di bidang agribisnis dan biomassa.
In agribusiness, AML produces solid and liquid organic Di bidang agribisnis, AML memproduksi pupuk organik
fertilizer produced by its cattle farming operations and padat dan cair yang dihasilkan peternakan sapinya serta
plant seeds produced by its nursery. In 2023, AML produced bibit tanaman yang diproduksi pusat pembibitannya. Pada
815 tons of solid organic fertilizer supplied to PT Adaro tahun 2023, AML memproduksi 815 ton pupuk organik
Indonesia (AI) and two other APM subsidiaries, PT Alam padat yang disuplai ke PT Adaro Indonesia (AI) dan dua anak
Sukses Lestari (ASL) and PT Hutan Amanah Lestari (HAL). perusahaan APM lainnya, yakni PT Alam Sukses Lestari
Liquid fertilizer production volume totaled 62,720 liters (ASL) dan PT Hutan Amanah Lestari (HAL). Volume produksi
and it was used for supporting revegetation activities and pupuk cair mencapai 62.720 liter dan digunakan untuk
planting the grass used as animal feed. mendukung kegiatan revegetasi dan penanaman rumput
pakan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 97
Page 98
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
AML has completed the development of a modern nursery AML telah menyelesaikan pembangunan pusat pembibitan
that can produce up to 900,000 seedlings, which uses (nursery) modern yang dapat memproduksi sampai 900.000
ellepots and paperpots to substitute polybags for more bibit per tahun, yang menggunakan ellepot serta paperpot
environmentally friendly operations. In 2023, AML produced sebagai pengganti polybag demi operasi yang lebih ramah
306,538 seedlings, which were used for AI’s revegetation lingkungan. Pada tahun 2023, AML memproduksi 306.538
activities. bibit, yang digunakan pada kegiatan revegetasi AI.
AML’s biomass business focuses on woodchips used for Bisnis biomassa AML berfokus pada produk serpihan kayu
co-firing at the coal-fired power plant (CFPP) of PT Makmur (woodchip) yang digunakan untuk co-firing di PLTU milik PT
Sejahtera Wisesa (MSW). AML has completed the study of Makmur Sejahtera Wisesa (MSW). AML telah menyelesaikan
woodchip biomass and proceeded to the next project phase. rencana studi biomassa kayu cacah dan melanjutkannya
The biomass ecosystem must be developed to ensure ke tahap persiapan proyek. Ekosistem biomassa harus
continuity of woodchip supply to MSW. dibangun untuk menjamin keberlanjutan pasokan kayu
cacah ke MSW.
AML is also building biomass ecosystem by planting high- Selain memanfaatkan tanaman yang ada di area non
calory biomass plants (>4,200 Kcal/kg), such as Calliandra operasional AI dan Balangan Coal Companies, AML juga
and Gliricidia. AML strives to create the ecosystem for membangun ekosistem biomassa dengan menanam
environmentally sustainable woodchip biomass production tumbuhan biomassa berkalori tinggi (>4.200 Kcal/kg),
for the operations’ life cycle to achieve net zero emission. seperti kaliandra dan gamal. AML berupaya menciptakan
ekosistem untuk produksi biomassa kayu cacah yang
berkelanjutan dari aspek lingkungan agar life cycle
operasinya dapat mencapai net zero emission.
PT Alam Sukses Lestari (ASL) PT Alam Sukses Lestari (ASL)
ASL is APM’s subsidiary that manages forestry assets ASL adalah anak perusahaan APM yang mengelola
and holds a Forest Utilization Business Permit (Perizinan aset kehutanan dan memegang Perizinan Berusaha
Berusaha Pemanfaatan Hutan) for a total area of 19,059 Ha Pemanfaatan Hutan (PBPH) untuk area seluas 19.059 Ha di
in Barito Timur regency, Central Kalimantan. This license kabupaten Barito Timur, Kalimantan Tengah. Perizinan ini
gives the company the responsibility to guard the forest memberikan tanggung jawab perusahaan untuk menjaga
and restore the ecosystem. In addition, ASL also plans hutan dan merestorasi ekosistem di dalamnya. Selain
to develop its business by entering the carbon credit and itu, ASL juga berencana mengembangkan bisnis dengan
carbon trading business. memasuki usaha kredit carbon dan perdagangan karbon.
Rencana Kerja Tahunan (RKT) ASL tahun 2023 mencakup
ASL’s Annual Workplan for 2023 comprises four aspects, empat aspek, yaitu: (i) prasyarat seperti menyiapkan
i.e.: (i) prerequisite such as annual workplan documents dokumen rencana kerja tahunan (RKT) dan penyiapan
(RKT) and preparing area zonation borders; (ii) ecology tata batas zonasi area; (ii) ekologi seperti menanami
such as planting endemic plant for forest plant restoration tanaman endemik untuk restorasi flora hutan dan
and collaborating with the local communities to conduct berkerjasama dengan masyarakat sekitar untuk berpatroli
forest watch for preventing forest fire; (iii) economy such as demi mencegah kebakaran dan perambahan hutan; (iii)
utilizing non wood forest product and preparing Mitigation ekonomi seperti pemanfaatan hasil hutan bukan kayu dan
Action Plan Document (DRAM) to participate in carbon penyusunan Dokumen Rencana Aksi Mitigasi (DRAM) untuk
trading; and (iv) social such as providing counselling, berpartisipasi dalam perdagangan karbon; dan (iv) sosial
training, and assistance for the surrounding villages and seperti memberikan penyuluhan, pelatihan, dan bantuan
conducting CSR to support community health and welfare kepada desa sekitar serta melakukan kegiatan CSR untuk
enhancement. mendukung peningkatan kesehatan dan kesejahteraan
masyarakat.
98 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 99
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
PT Hutan Amanah Lestari (HAL) PT Hutan Amanah Lestari (HAL)
HAL is APM’s subsidiary that holds a Forest Utilization Business HAL adalah anak perusahaan APM yang memegang Perizinan
Permit (Perizinan Berusaha Pemanfaatan Hutan) for a total Berusaha Pemanfaatan Hutan untuk area seluas 25.804 Ha
area of 25,804 Ha in Barito Timur and Barito Selatan Regency, di Kabupaten Barito Timur dan Barito Selatan, Kalimantan
Central Kalimantan. This license gives HAL the responsibility to Tengah. Izin ini memberikan HAL tanggung jawab pengelolaan
manage the forest for carbon sequestration and storage. hutan untuk menyerap dan menyimpan karbon.
HAL’s feasibility study indicates that the area has a total Studi kelayakan HAL mengindikasikan area ini memiliki total
potential for reducing carbon dioxide emissions of 350,099 potensi pengurangan emisi karbon dioksida sebesar 350.099
TCO2e per year using existing mothodoly has been set by TCO2e per tahun dengan menggunakan metodologi yang telah
the government. In addition, HAL also watches for carbon ditetapkan oleh pemerintah. Selain itu, HAL juga mengamati
leakage through peatland monitoring and guarding as a part of kebocoran karbon melalui pemantauan dan penjagaan area
preventive actions. Peatlands are an important ecosystem asset gambut sebagai bagian dari upaya pencegahan. Gambut
because other than being carbon reserve storage, peatland merupakan aset ekosistem penting karena selain sebagai
ecosystem plays an important role in maintaining water supply penyimpan cadangan karbon, ekosistem gambut berperan
and biodiversity. penting dalam menjaga ketersediaan air dan keanekaragaman
hayati.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 99
Page 100
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Overview of Adaro Capital
Tinjauan Adaro Capital
The Adaro Group operations have grown vertically to a much
larger size as well as horizontally to include many different Grup Adaro telah tumbuh vertikal menjadi jauh lebih besar dan
industries, both directly and indirectly related to its core business. secara horizontal dengan meliputi bermacam-macam industri,
Also come with this transformation are the opportunities to keep yang secara langsung maupun tidak langsung terkait dengan
expanding the operations domestically and internationally as well bisnis intinya. Transformasi ini juga disertai dengan peluang
as the need to optimize the group’s finances through cross-border untuk terus memperluas operasi baik di pasar domestik
investments in financial instruments. The Adaro Capital business maupun internasional serta kebutuhan untuk mengoptimalkan
pillar was established to take on all these roles to capitalize on the keuangan grup melalui investasi lintas negara dalam bentuk
group’s financial resources and extensive networks for capturing instrumen keuangan. Pilar bisnis Adaro Capital dibentuk untuk
profitable investment opportunities that will generate significant memegang peran tersebut demi memanfaatkan sumber daya
returns for the shareholders. dan jaringan grup yang besar untuk menangkap peluang
investasi yang menguntungkan dan akan menghasilkan
pengembalian yang signifikan bagi para pemegang saham.
Through its subsidiaries, Adaro Capital has been making its way
to be one of the group’s profit centers by engaging in several Melalui anak-anak usahanya, Adaro Capital telah mulai merintis
business deals and is rising to play an even bigger role in the jalan menjadi salah satu pusat laba grup dengan berpartisipasi
Adaro Group by constantly seeking the lucrative potentials pada beberapa transaksi bisnis dan sedang berkembang untuk
in both real and financial sectors. The Adaro Capital pillar is berperan lebih besar di Grup Adaro dengan senantiasa mencari
supported by several subsidiaries based overseas, such as Arindo potensi laba di sektor riil maupun keuangan. Pilar Adaro
Holdings (Mauritius) Limited, Adaro Capital Limited, and Vindoor Capital didukung oleh beberapa anak usaha yang berbasis di
Investments (Mauritius) Limited. luar negeri, seperti Arindo Holdings (Mauritius) Limited, Adaro
Capital Limited, dan Vindoor Investments (Mauritius) Limited.
Arindo Holdings (Mauritius) Limited (Arindo)
Arindo Holdings (Mauritius) Limited (Arindo)
Arindo is a public company listed on the Stock Exchange of
Mauritius Ltd (SEM), which carries out an important role in Arindo merupakan perusahaan terbuka yang terdaftar di
investment holding. Through its subsidiary, AIS, Arindo is actively Stock Exchange of Mauritius Ltd (SEM), yang berperan sebagai
engaging in the business of trading and marketing of thermal perusahaan investasi. Melalui anak perusahaannya, AIS,
and metallurgical coals. Arindo will continue to capture the Arindo aktif menjalankan bisnis perdagangan dan perantara
opportunities arising from the growing energy sector in Asia perdagangan untuk batu bara termal maupun metalurgi.
Pacific by utilizing the solid platform provided by the group’s Arindo akan terus menangkap peluang yang ditawarkan sektor
network of companies and its integrated businesses. energi yang semakin berkembang di Asia Pasifik dengan
memanfaatkan dukungan dari perusahaanperusahaan dalam
Grup Adaro serta model bisnisnya yang terintegrasi.
Adaro Capital Limited (ACL)
Adaro Capital limited (ACL)
ACL is a company under the Adaro Capital pillar established to
be the Adaro Group’s treasury center for investments in financial ACL merupakan perusahaan dalam pilar Adaro Capital yang
instruments outside Indonesia to generate maximum value for didirikan untuk menjadi pusat treasury Grup Adaro untuk
the shareholders. investasi instrumen keuangan, juga batu bara dan mineral
lainnya demi menghasilkan nilai maksimum bagi pemegang
saham.
In 2018, ACL, together with EMR Capital, a specialist mining
private equity manager, found an opportunity to engage in a Pada tahun 2018, ACL bersama EMR Capital, suatu private
highly prestigious transaction that led to the acquisition of equity manager spesialis pertambangan, mendapat peluang
Rio Tinto’s 80% interest in the Kestrel Coal Mine (Kestrel), melakukan transaksi besar yang menghasilkan akuisisi
located in the Bowen Basin, Queensland, Australia, the terhadap 80% kepemilikan Rio Tinto atas Kestrel Coal
world’s premier metallurgical coal region through Kestrel Mine (Kestrel) yang terletak di Bowen Basin, Queensland,
Coal Resources Pty Ltd (“KCR”). ACL indirectly owns 48% Australia, yang merupakan salah satu wilayah batu bara
of KCR, while EMR Capital indirectly owns the remaining metalurgi premium dunia, melalui Kestrel Coal Resources
52%. The acquisition of Kestrel is a significant milestone Pty Ltd (“KCR”). ACL secara tidak langsung memiliki 48%
in the Adaro Group’s strategic expansion of metallurgical dari KCR, sementara EMR Capital memiliki 52% sisanya
coal portfolio which will strengthen its foothold in the secara tidak langsung. Akuisisi Kestrel adalah tonggak
metallurgical coal market and support its growth over bersejarah dalam ekspansi strategis untuk portofolio
the longer term. More explanation about Kestrel and its batu bara metalurgi Grup Adaro yang akan memperkuat
performance in 2023 is presented in the Adaro Mining posisinya di pasar batu bara metalurgi dan mendukung
section on page 65. pertumbuhan grup di jangka panjang. Penjelasan lebih
lanjut mengenai Kestrel dan kinerjanya pada tahun 2023
Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk disajikan pada bagian Adaro Mining pada halaman 65.
100
Page 101
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
THE ADARO PILAR ADARO
MINERALS MINERALS
PILLAR
The Adaro Minerals pillar, AEI’s second pillar of growth, Pilar Adaro Minerals, pilar pertumbuhan kedua AEI, terdiri
consists of two main business segments: metallurgical dari dua segmen bisnis utama: pertambangan batu bara
coal mining and the minerals and mineral processing. The metalurgi dan mineral dan pengolahan mineral. Operasi
mining operations are made up of five concession areas in pertambangannya meliputi lima area konsesi di Kalimantan
Central and East Kalimantan and produce semisoft coking Tengah dan Timur dan memproduksi batu bara kokas semi
coal to hard coking coal with premium quality, which are lunak sampai batu bara kokas keras berkualitas premium,
important materials in steel production. Within the minerals yang merupakan bahan baku penting untuk produksi baja.
and mineral processing business, through a subsidiary Pada bisnis mineral dan pengolahan mineral, melalui
under this pillar, AEI has a project to develop an aluminum anak perusahaan di pilar ini, AEI memiliki proyek untuk
smelter in North Kalimantan. mengembangkan smelter aluminium di Kalimantan Utara.
The Adaro Minerals pillar is led by PT Adaro Minerals Pilar Adaro Minerals dinaungi PT Adaro Minerals Indonesia
Indonesia Tbk (AMI) (IDX: ADMR), a public company Tbk (AMI) (BEI: ADMR), perusahaan publik yang terdaftar
listed in IDX since January 3, 2022. ADMR was 179x di BEI sejak tanggal 3 Januari 2022. ADMR mengalami
oversubscribed during the IPO’s pooling period and oversubscribed 179x pada periode pooling IPO dan
collected Rp660,708,150,000 in IPO proceeds. AMI’s IPO mengumpulkan perolehan IPO Rp660.708.150.000. IPO AMI
is one of AEI’s strategic initiatives to create value and the adalah salah satu inisiatif strategis AEI untuk menciptakan
company’s business potentials have made it an important nilai dan potensi bisnis perusahaan ini telah menjadikannya
participant of Indonesian capital market since the first pelaku pasar yang penting di pasar modal Indonesia sejak
trading day. ADMR’s market capitalization at the end of 2023 hari perdagangan pertama. Kapitalisasi pasar ADMR pada
was $3.6 billion, or down 18% from $4.4 billion at the end akhir 2023 tercatat sebesar $3,6 miliar, atau turun 18% dari
of 2022. $4,4 miliar pada akhir 2022.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 101
Page 102
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
PT Adaro Minerals PT Adaro Minerals Indonesia Tbk (AMI)
Indonesia Tbk (AMI)
AMI is in an important position within the Adaro Group’s AMI berada di posisi penting dalam transformasi Grup
transformation to be a bigger and greener Adaro and its Adaro menjadi Adaro yang lebih besar dan lebih hijau serta
commitment to support the Indonesian government’s measures komitmennya untuk mendukung upaya pemerintah Indonesia
to achieve net-zero emissions (NZE) in 2060 or earlier. For untuk mencapai net-zero emissions (NZE) pada tahun 2060
fulfilling this commitment, AEI has set the target to have around atau lebih awal. Untuk memenuhi komitmen ini, AEI telah
50% of its total revenues generated from non-thermal coal menetapkan target dimana paling lambat tahun 2030, sekitar
businesses by 2030, being pursued by developing an aluminum 50% total pendapatannya dihasilkan dari bisnis non batu
smelter, exploring opportunities in various green mineral bara termal, yang diupayakan dengan membangun smelter
products, and expanding the markets for metallurgical coal – aluminium, mencari peluang di berbagai produk mineral hijau,
an essential material for steel production, in addition to adding dan memperluas pasar batu bara metalurgi yang merupakan
renewable energy business into its business portfolio. bahan baku penting untuk produksi baja, selain menambahkan
bisnis energi terbarukan ke dalam portofolio bisnisnya.
Metallurgical coal mining business Bisnis pertambangan batu bara metalurgi
Collectively, AMI’s five mining subsidiaries hold CCoWs (Coal Secara gabungan, kelima anak perusahaan AMI di sektor
Contract of Work) for a total concession area of 146,579 ha with pertambangan memegang PKP2B yang meliputi total area
total coal reserves of 173.0 Mt and total coal resources of 975.6 konsesi 146.579 ha dengan total cadangan batu bara 173,0
Mt as of December 2023. juta ton dan total sumber daya batu bara 975,6 juta ton per
Desember 2023.
AMI produced 5.11 Mt of coal in 2023, or increased 52% from AMI memproduksi 5,11 juta ton batu bara pada 2023, atau naik
the previous year. Its coal sales totaled 4.46 Mt, 39% higher than 52% dari tahun sebelumnya. Penjualan batu baranya mencapai
3.2 Mt in 2022 and exceeded 2023 production target of 3.8 - 4.3 4,46 juta ton, naik 39% dari 3,2 juta ton pada tahun 2022 dan
Mt. AMI’s production and sales volumes in 2023 were mostly melampaui target produksi 2023 yang ditetapkan berkisar 3,8 –
attributable to its subsidiary PT Maruwai Coal (MC), with a 4,3 juta ton. Volume produksi dan penjualan AMI sebagian besar
small portion contributed by PT Lahai Coal (LC), which restarted berasal dari anak perusahaannya yakni PT Maruwai Coal (MC),
operations in 2H23. dengan sebagian kecil berasal dari PT Lahai Coal (LC), yang
memulai kembali operasinya pada 2H23.
AMI recorded overburden removal of 18.70 Mbcm in 2023, or AMI mencatat pengupasan lapisan penutup 18,70 juta bcm pada
125% higher than that of 2022, resulting in a strip ratio of 3.66x, tahun 2023, atau naik 125% dari tahun 2022, sehingga nisbah
or 48% higher than 2.47x in 2022 due to the reactivation of LC’s kupas mencapai 3,66x atau naik 48% dari 2,47x pada tahun 2022
operations and the opening of more areas at MC’s Lampunut karena reaktivasi operasi LC dan perluasan area yang dibuka di
mine. tambang Lampunut MC.
In 2023, AMI continued investing in various facilities and Pada tahun 2023, AMI terus berinvestasi pada berbagai fasilitas
infrastructure to support its target to increase production to 6 dan infrastruktur untuk mendukung target meningkatkan
Mtpa in 2025. Among the main activities achieved in 2023 were produksi menjadi 6 juta ton pada tahun 2025. Di antara aktivitas
the tender process for the second barge-loading conveyor and utama yang tercapai pada tahun 2023 adalah proses tender
Lampunut Waterfront camp, with constructions to commence untuk konveyor pemuatan tongkang kedua dan camp Lampunut
in the near future. Waterfront, dengan konstruksi yang akan segera dimulai.
Most of AMI’s coal production in 2023 was hard coking coal Sebagian besar produksi batu bara AMI pada tahun 2023
(HCC) from its Lampunut mine in Maruwai called the Enviromet. merupakan jenis kokas keras (HCC) dari tambang Lampunut
Enviromet has strong coking characteristics, rating 9 for its dalam konsesi Maruwai dengan nama Enviromet. Enviromet ini
CSN (crucible swelling number) on a scale of 1-9, making it a berkarakteristik kokas kuat, diperingkat 9 untuk CSN (crucible
superior product for blending in coke-making. The coal’s ultra- swelling number) di skala 1-9, sehingga merupakan produk
low ash and low phosphorus content can help to reduce waste unggul untuk pencampuran dalam pembuatan kokas. Kadar
and carbon emission in the production of pig iron or steel, and abu dan fosfornya yang sangat rendah dapat mengurangi
102 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 103
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
its high vitrinite content complements lower vitrinite coal thus limbah dan emisi karbon dalam produksi besi gubal atau baja,
improving the blendability in coke-making, ultimately leading to sementara kadar vitrinit yang tinggi melengkapi batu bara
higher quality steel. Due to these characteristics, the Lampunut berkadar vitrinit rendah sehingga meningkatkan kemampuan
coal has its own competitive advantage over coking coal from pencampuran dalam pembuatan kokas yang menghasilkan
other countries. baja berkualitas. Berkat karakteristik ini, batu bara Lampunut
memiliki keunggulan saing dibanding batu bara kokas negara
lain.
AMI’s coal continues to gain recognition in its market, whereby Batu bara AMI terus mendapatkan pengakuan di pasar,
in 2023 the largest sales destination was Japan (32%), followed dimana pada tahun 2023 destinasi penjualan terbesar AMI
by China (31%) and India (18%). AMI also continues to increase adalah Jepang (32%), diikuti China (31%) dan India (18%).
sales volume to the domestic market in response to the AMI juga meningkatkan penjualan ke pasar domestik seiring
significant development of coke plants in Indonesia. perkembangan pabrik kokas di Indonesia.
AEI maintains strong confidence in the fundamentals of AEI tetap meyakini akan fundamental batu bara metalurgi,
metallurgical coal, since the steel sector is predicted to enjoy karena sektor baja diperkirakan akan mendapatkan prospek
positive demand outlook on the back of economic growth, permintaan yang positif dengan dukungan pertumbuhan
increasing industrial activities, urbanization, and the advent of ekonomi, peningkatan aktivitas industri, urbanisasi, dan
green economy. The promising market outlook has made AMI perkembangan ekonomi hijau. Prospek yang menjanjikan ini
confidently set its sales guidance at 4.9 - 5.4 Mt in 2024. membuat AMI yakin untuk menetapkan panduan penjualan
pada kisaran 4,9 – 5,4 juta ton pada tahun 2024.
Mineral processing business Bisnis pengolahan mineral
For its minerals and mineral processing segment, AMI has Untuk segmen mineral dan pengolahan mineral, AMI
started with a project to build an aluminum smelter under its memulainya dengan proyek pembangunan smelter aluminium
subsidiary PT Kalimantan Aluminium Industry (KAI). di bawah anak perusahaannya yakni PT Kalimantan Aluminium
Industry (KAI).
Aluminum industry overview Tinjauan industri aluminium
Indonesia’s aluminum market is projected to grow significantly Pasar aluminium Indonesia diproyeksi akan tumbuh signifikan
due to the widespread use of aluminum across various sectors, berkat penggunaan aluminium secara luas di berbagai sektor,
such as automotive, construction, packaging, and aerospace. misalnya otomotif, konstruksi, pengemasan, dan dirgantara.
The lightweight and corrosion-resistant properties of aluminum Sifat aluminium yang ringan dan anti karat menjadikannya
make it a preferred choice in many industries. sebagai produk pilihan di banyak industri.
Current aluminum demand in Indonesia is estimated to be Permintaan aluminium di Indonesia saat ini diestimasi sekitar
around 1 million tonnes per year, while current production 1 juta ton per tahun, sementara kapasitas produksi saat ini
capacity has not met the demand. AMI is seizing the opportunity masih belum memenuhi permintaan. AMI menangkap peluang
to fill the supply and demand gap and support the Indonesian untuk memenuhi kesenjangan yang ada antara permintaan
Government’s program of mineral downstream processing dan penawaran serta mendukung program hilirisasi mineral
and to reduce import of aluminium products into Indonesia by Pemerintah Indonesia dan untuk mengurangi impor produk
developing an aluminum smelter as explained below. aluminium ke Indonesia dengan membangun smelter
aluminium sebagaimana dijelaskan di bawah ini.
AMI’s aluminum smelter project (under KAI) Proyek smelter aluminium AMI (di bawah KAI)
Situated in North Kalimantan province, KAI’s smelter project Terletak di provinsi Kalimantan Utara, proyek smelter KAI terdiri
consists of an aluminum smelter and its supporting facilities dari smelter aluminium dan fasilitas pendukung seperti jetti dan
such as jetty and permanent employee dorm, that are currently mess permanen untuk karyawan, yang saat ini sedang dalam
in the construction stage and expected to commence in 2025. tahap konstruksi dan diharapkan dapat mulai beroperasi pada
The full production capacity of the 1st phase is estimated to tahun 2025. Kapasitas produksi pada fase pertama diestimasi
be 500,000 tonnes of aluminum ingots per annum, which may mencapai 500.000 ton ingot aluminum per tahun, yang dapat
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 103
Page 104
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
increase up to 1,500,000 tonnes of aluminum ingots per annum. ditingkatkan sampai 1.500.000 ton ingot aluminium per
The electricity supply for the 1st phase of the smelter project tahun. Suplai listrik untuk fase pertama proyek smelter akan
will be provided by PT Kaltara Power Indonesia, a subsidiary of disediakan oleh PT Kaltara Power Indonesia, yang merupakan
PT Adaro Power. anak usaha dari PT Adaro Power.
In 2023, KAI has successfully achieved financial close for the Pada tahun 2023, KAI berhasil mendapatkan financial close
first phase of smelter development. KAI has also completed untuk pembangunan smelter tahap pertama. KAI juga telah
land clearing, soil investigation, land levelling, and piling work merampungkan pembukaan lahan, investigasi tanah, perataan
for the baking furnace facilities in the aluminum smelter area. tanah, dan pekerjaan penimbunan untuk fasilitas baking furnace
di area smelter aluminium.
AMI’s financial performance in 2023 Kinerja keuangan AMI pada tahun 2023
AMI recorded revenue of US$1.09 billion in 2023, or 20% higher AMI mencatat pendapatan usaha sebesar AS$1,09 miliar pada
than in 2022, supported by 39% increase in sales volume that tahun 2023, atau naik 20% dari tahun 2022, berkat kenaikan
was offset by 14% decrease in average selling price. Out of this, 39% pada volume penjualan yang dioffset dengan penurunan
AMI’s operational EBITDA increased 17% y-o-y to US$573.50 14% pada harga jual rata-rata. Dari pendapatan usaha, EBITDA
million, resulting in operational EBITDA margin of 53%. Core operasional AMI naik 17% y-o-y menjadi AS$573,50 juta,
earnings in the same year totaled US$421.02 million or 23% sehingga margin EBITDA operasional tercatat 53%. Laba inti
higher than in 2022. In 2023, AMI’s operational expenses di tahun yang sama mencapai AS$421,02 juta atau naik 23%
decreased significantly by 88% to US$8.84 million on the back dari 2022. Pada tahun 2023, beban usaha AMI turun signifikan
of regulatory changes related to government charges. atau sebesar 88% menjadi AS$8,84 juta, yang disebabkan
oleh perubahan regulasi terkait beban / pembayaran kepada
pemerintah.
Awards received by AMI’s subsidiaries in 2023 Penghargaan yang diterima anak-anak perusahaan AMI
pada tahun 2023
AMI’s subsidiaries strive to maintain excellence in all areas Anak-anak perusahaan AMI berupaya mempertahankan
of operations. Throughout 2023, these companies gained keunggulan di semua aspek operasinya. Di sepanjang tahun
numerous awards to recognize their achievements in various 2023, perusahaan-perusahaan ini mendapatkan berbagai
areas. Some of these awards are: penghargaan sebagai pengakuan atas pencapaian mereka di
berbagai bidang. Beberapa di antaranya adalah:
• Blue PROPER rating from the Ministry of Environment and • Peringkat Biru pada penghargaan PROPER dari
Forestry Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan
• “Utama” rating from the Ministry of Energy and Mineral • Peringkat Utama dari Kementerian Energi dan
Resources in Good Mining Practices (GMP) Award on Sumber Daya Mineral pada Good Mining Practices
Mineral and Coal Mining Environmental Management (GMP) Award pada aspek Pengelolaan Lingkungan
aspect Hidup Pertambangan Mineral dan Batu Bara
• Two Gold trophies at the National Productivity and Quality • Dua piala Emas pada Temu Karya Mutu &
Convention (TKMPN) XXVII Produktivitas Nasional (TKMPN) XXVII
• Certificate of merit of Silver category at Indonesia • Piagam penghargaan kategori Silver pada ajang
Sustainable Development Goals Award 2023, for the Indonesia Sustainable Development Goals Award
contribution to SDGs 15.3 – Land Conservation 2023, atas kontribusi dalam pencapaian SDGs 15.3 –
Konservasi Darat
• Certificate of merit of Gold category at Indonesia • Piagam penghargaan kategori Gold pada ajang
Sustainable Development Goals Award 2023, for the Indonesia Sustainable Development Goals Award
contribution to SDGs number 8.3.(a) – Increasing Business 2023 atas kontribusi dalam pencapaian SDGs
and Job Opportunities for Communities 8.3.(a) – Peningkatan Peluang Usaha dan Kerja bagi
Masyarakat
More detailed information on PT Adaro Minerals Indonesia Tbk, Informasi yang lebih lengkap mengenai PT Adaro Minerals
including its comprehensive annual reports, is accessible at the Indonesia Tbk, termasuk laporan tahunannya dapat diakses di
company’s website www.adarominerals.id. situs web perusahaan www.adarominerals.id.
104 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 105
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
THE ADARO PILAR ADARO
GREEN PILLAR GREEN
Since transforming the Adaro Group’s structure in 2022, Sejak melakukan transformasi struktur Grup Adaro
which among others created the Adaro Green pillar, PT pada tahun 2022, yang salah satunya melahirkan pilar
Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) has been seeking to Adaro Green, PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) terus
capture renewable energy business opportunities to berupaya menangkap peluang bisnis energi terbarukan
be operated by the companies within this growth pillar. untuk dijalankan oleh perusahaan-perusahaan dalam pilar
AEI plans to harness the power of renewable energy by pertumbuhan ini. AEI berencana untuk memanfaatkan
embracing solar, hydro, biomass, wind, and waste energy sumber-sumber terbarukan seperti surya, air, biomassa,
sources, which will reduce carbon footprint and is inline angin, dan sampah, yang akan mengurangi jejak karbon
with Indonesian government’s commitment to achieve net dan searah dengan komitmen pemerintah Indonesia untuk
zero emissions (NZE) in 2060 or sooner, as supported with mencapai net zero emission (NZE) pada tahun 2060 atau
the latest Enhanced Nationally Determined Contributions lebih cepat, yang didukung dengan pernyataan Enhanced
(ENDC). Nationally Determined Contributions (ENDC) yang terakhir.
The significant gap between Indonesia’s new and renewable Celah yang signifikan antara potensi EBT Indonesia dan
energy potentials and the current utilization level has tingkat pemanfaatan saat ini mendorong Pemerintah
encouraged the government to launch Renewable Energy untuk mencanangkan Renewable Energy Based Industrial
Based Industrial Development (REBID) as one of the Development (REBID) sebagai salah satu program strategis
strategic programs for accelerating large-scale renewable untuk percepatan pemanfaatan energi terbarukan dalam
energy utilization at regions that have abundant renewable skala besar di daerah yang memiliki potensi sumber energi
energy potentials and low energy loads and utilizing terbarukan yang melimpah dan beban energi rendah serta
renewable energy for industrial development. REBID memanfaatkan energi terbarukan untuk pengembangan
is implemented by creating new demand or market to industri. REBID dilaksanakan melalui penciptaan
integrate industrial development, attract investments, and permintaan atau pasar baru untuk mengintegrasikan
increase regional development. pembangunan industri, menarik investasi, dan
meningkatkan pembangunan daerah.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 105
Page 106
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
In its latest Electricity Supply Business Plan (RUPTL), Dalam RUPTL terakhirnya, PLN memproyeksikan
PLN has projected Indonesia’s average electricity demand pertumbuhan permintaan listrik rata-rata Indonesia
growth of 4.9% in 2021-2030. This is translated into 40.6 sebesar 4,9% pada periode 2021-2030. Pertumbuhan ini
GW additional capacity, out of which 51.6% or 20.9 GW will setara dengan tambahan kapasitas 40,6 GW, dimana 51,6%
be renewable energy. This RUPTL also budgets for 64.8% of atau 20,9 GW adalah porsi energi terbarukan. RUPTL ini
the additional energy being fulfilled with renewable energy juga menganggarkan 64,8% dari tambahan energi yang
to be supplied by independent power producers (IPPs) and dipenuhi energi terbarukan tersebut untuk dipasok oleh
sets the target that 23% of Indonesia’s energy mix in 2025 pembangkit swasta (IPPs) dan menargetkan 23% dari
is new and renewable energy. bauran energi Indonesia pada tahun 2025 adalah energi
baru terbarukan.
AEI takes PLN’s RUPTL as the reference of Indonesia’s AEI menjadikan RUPTL PLN sebagai rujukan bauran energi
energy mix to be taken into consideration in developing the Indonesia yang dipertimbangkan dalam mengembangkan
growth plan for the power business. rencana pertumbuhan bisnis ketenagalistrikan.
Renewable energy projects Proyek energi terbarukan sebagai
as carbon reduction inisiatif pengurangan karbon
initiatives
In 2023, AEI’s green initiatives were best represented by the Pada tahun 2023, inisiatif hijau AEI paling tercermin pada
projects of its subsidiaries PT Adaro Clean Energy Indonesia proyek-proyek anak-anak perusahaannya, PT Adaro Clean
(ACEI) and PT Adaro Power (AP), which have developed, are Energy Indonesia (ACEI) dan PT Adaro Power (AP), yang
developing and are preparing to develop several renewable telah, sedang dan akan membangun beberapa pembangkit
power plants, along with various acceleration programs for energi terbarukan, seiring dengan berbagai program
new and renewable energy development being pursued by akselerasi pengembangan energi baru dan terbarukan
the Indonesian government to achieve the target of 23% new (EBT) yang terus digenjot oleh Pemerintah Republik
and renewable energy in 2025. Indonesia guna mencapai target bauran energi baru dan
terbarukan sebesar 23% di tahun 2025.
Several renewable projects which have been and are being Beberapa proyek terbarukan yang telah maupun sedang
developed include solar power plant and battery energy dikembangkan meliputi PLTS dan battery energy storage
storage system (BESS) at PT Adaro Indonesia’s facilities system (BESS) di fasilitas PT Adaro Indonesia di Kelanis,
in Kelanis, Central Kalimantan; wind turbine and BESS in Kalimantan Tengah; PLTB dan BESS di Tanah Laut,
Tanah Laut, Kalimantan Selatan; mini hydropower plant in Kalimantan Selatan; PLTMH di Lampunut, Kalimantan
Lampunut, Central Kalimantan; and hydropower plant to Tengah; dan PLTA untuk memasok energi bersih bagi
supply clean energy for mineral processing and industrial aktivitas pengolahan mineral dan industri di kawasan
activities in the industrial park in North Kalimantan and to industri di Kalimantan Utara dan untuk mendukung
support Indonesia’s energy mix diversification. diversifikasi bauran energi Indonesia.
106 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 107
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Solar PV at Kelanis facility Solar PV di fasilitas Kelanis PT Adaro
of PT Adaro Indonesia Indonesia
The solar PV at Adaro Indonesia’s Kelanis Dedicated Coal Solar PV di Terminal Khusus Batu Bara Kelanis Adaro
Terminal with 598 kWp capacity produced 793,67 MWh of Indonesia yang berkapasitas 598 kWp memproduksi listrik
power in 2023. This solar PV will reduce Adaro Indonesia’s 793,67 MWh pada tahun 2023. Solar PV ini nantinya akan
consumption of diesel fuel by around 200,000 liters/year or mengurangi konsumsi diesel Adaro Indonesia sebesar
around $130 thousand/year, in addition to reduce carbon sekitar 200.000 liters/tahun atau sekitar $130 ribu/
emission by around 500 tonnes/year. This is an initial tahun, selain mengurangi emisi karbon sekitar 500 ton/
project, which will continue to be developed by adding more tahun. Proyek ini adalah proyek awal, yang akan terus
solar PV capacity to increase renewable energy supply for dikembangkan dengan menambah kapasitas solar PV
AI’s operational activities. agar dapat menambah pasokan energi terbarukan untuk
kegiatan operasional AI.
AEI will continue to develop renewable projects through AEI akan terus mengembangkan proyek terbarukan melalui
AP and ACEI, to supply electricity for the Adaro Group’s AP dan ACEI, guna memasok listrik untuk aktivitas operasi
operational activities and to reduce the company’s fuel Grup Adaro dan juga akan mengurangi konsumsi bahan
consumption and CO2 emission. bakar dan emisi CO2 perusahaan.
Wind power plant and PLTB dan battery energy storage system
battery energy storage (BESS) di Tanah Laut, Kalimantan
system (BESS) in Tanah Selatan
Laut, South Kalimantan
PT Adaro Power, together with Total Eren S.A. and PT PT Adaro Power bersama dengan Total Eren S.A. dan
Pembangkitan Jawa Bali Investment (PJBI), signed an PT Pembangkitan Jawa Bali Investment (PJBI) telah
Power Purchase Agreement with PT PLN (Persero) for menanda tangani Perjanjian Jual Beli Listrik dengan PT
the Tanah Laut wind power plant with a capacity of 70 MW PLN (Persero) untuk pembangkit listrik tenaga bayu
with a Battery Energy Storage System with a capacity of 10 Tanah Laut 70 MW dengan 10 MW/10 MWh Battery Energy
MW/10 MWh. This is the first wind project on the island of Storage System(BESS).Proyek ini merupakan PLTB
Kalimantan, the first project awarded after the PLN RUPTL pertama di Kalimantan, proyek pertama yang diberikan
2021-2030 was launched by end of 2021, and the third wind setelah pencanangan RUPTL PLN 2021-2030 pada akhir
power plant project in Indonesia. Also, it demonstrates 2021, dan proyek PLTB ketiga di Indonesia. Juga, proyek
AEI’s commitment to expand the business to the renewable ini menunjukkan komitmen AEI untuk berekspansi bisnis
energy sector to support the government’s carbon and ke sektor energi terbarukan untuk mendukung upaya
emission reduction efforts. pengurangan karbon dan emisi.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 107
Page 108
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Large-scale hydropower PLTA skala besar di Kalimantan Utara
plant in North Kalimantan
In line with REBID explained above, through PT Kayan Sejalan REBID sebagaimana disebutkan di atas, melalui
Hydropower Nusantara (KHN), AEI is partnering with PT Kayan Hydropower Nusantara (KHN), AEI bermitra
Sarawak Energy Services Sdn. Bhd., and PT Kayan dengan Sarawak Energy Services Sdn. Bhd., dan PT
Investama Internasional in Mentarang Induk Hydroelectric Kayan Investama Internasional dalam Mentarang Induk
Project (MIHEP) to build a hydropower plant in Malinau Hydroelectric Project (MIHEP) untuk membangun PLTA
regency, North Kalimantan under the ownership proportion di kabupaten Malinau, Kalimantan Utara dengan proporsi
of 50%, 25% and 25%, respectively. kepemilikan masing-masing 50%, 25% dan 25%.
MIHEP is one of Indonesia’s National Strategic Projects and MIHEP adalah salah satu Proyek Strategis Nasional
held the groundbreaking ceremony on March 1, 2023, which Indonesia dan melakukan peletakan batu pertama pada
was attended by President Joko Widodo. It is carried out tanggal 1 Maret 2023, yang dihadiri Presiden Joko Widodo.
with the commitment to comply with national regulations Proyek ini dilaksanakan dengan komitmen untuk mematuhi
as well as international standards and best practices for peraturan nasional dan standar internasional serta
safe and sustainable hydropower development. Throughout praktik terbaik untuk pengembangan PLTA yang aman
2023, various activities were conducted to achieve the dan berkelanjutan. Di sepanjang tahun 2023, berbagai
target to commence the project’s commercial operations aktivitas dilakukan demi mencapai target untuk memulai
in 2030. The AMDAL (environmental impact assessment) operasi komersial proyek pada tahun 2030. AMDAL dan
and Environmental and Social Impact Assessment (ESIA) Environmental and Social Impact Assessment (ESIA) telah
have been carried out and environmental approval has dilakukan dan persetujuan lingkungan telah didapatkan
been obtained for the project, in addition to community untuk proyek ini, selain program pemberdayaan masyarakat
empowerment programs for the local people. untuk penduduk sekitar.
The basic design and access road for MIHEP have been Desain dasar dan jalan akses MIHEP telah dikembangkan,
developed, and the project was in the preparation stage dan proyek ini dalam tahap persiapan untuk konstruksi.
for construction. The plant will have an installed capacity PLTA ini akan memiliki kapasitas terpasang 1.375 MW,
of 1,375 MW, and will supply power for activities in the dan akan melistriki kegiatan-kegiatan di kawasan industri
industrial park being developed by PT Kalimantan Industrial yang dikembangkan oleh PT Kalimantan Industrial Park
Park Indonesia di in Bulungan, North Kalimantan. With Indonesia di Kabupaten Bulungan, Kalimantan Utara.
concrete faced rockfill dam (CFRD) of 235 meters high, Bendungan concrete faced rockfill dam (CFRD) PLTA
Mentarang Induk hydropower plant will be one of the Mentarang Induk dengan tinggi 235 meter akan menjadi
highest in the world. salah satu yang tertinggi di dunia.
108 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 109
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Coal Industry Tinjauan Industri
Overview Batu Bara
Overview of Thermal Coal Tinjauan Pasar Batu Bara Termal
Market
Following a very strong pricing environment in 2022, in Setelah mengalami kondisi harga yang sangat kuat pada
2023 coal prices started to normalize. Prices of high CV, tahun 2022, pada tahun 2023 harga baru bara mulai
medium CV and low CV started to converge as the 6000 NAR kembali normal. Harga kalori tinggi, sedang dan rendah
prices went down 53% y-o-y, while the 5000 GAR and 4200 mulai menuju keseimbangan dengan penurunan 53%
GAR were only 34% and 27% lower y-o-y. However, in term pada harga 6000 NAR y-o-y, sedangkan 5000 GAR dan
of volumes, the seaborne market in 2023 recorded more 4200 GAR masing-masing hanya turun 34% dan 27% y-o-y.
than 1 billion tonnes, a level that had not been seen since Namun, dalam hal volume, pasar seaborne pada tahun
2019. This was mainly attributable to China’s stellar import 2023 mencatat lebih dari 1 miliar ton, atau level yang
growth of more than 100 Mt, which despite the offset by belum pernah terjadi sejak tahun 2019. Hal ini terutama
weaker coal imports of some countries due to high inflation disebabkan karena pertumbuhan ekspor China yang sangat
rates, dwindling gas prices, high coal stocks, and availability tinggi melebihi 100 juta ton, yang walaupun dioffset dengan
of alternative fuels, still drove the market up with a highly penurunan impor beberapa negara akibat tingginya inflasi,
positive volume growth. harga gas yang terus melemah, tingginya persediaan batu
bara, dan ketersediaan bahan bakar alternatif, masih
menunjang pasar dengan menghasilkan pertumbuhan
volume yang sangat positif.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 109
Page 110
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Demand side Sisi permintaan
China’s economic recovery upon its border reopening led to Pemulihan ekonomi China setelah kembali membuka diri
around 6% increase in power generation. CFPP contributed menghasilkan peningkatan produksi energi sekitar 6%.
to a large portion of this increase, since the record hot CFPP berkontribusi besar terhadap peningkatan ini, karena
summer in the country had hydropower generation in musim panas yang parah di negara ini menyebabkan PLTA
1H23 record a low production. China’s coal import volume mencatat produksi yang rendah pada 1H23. Volume impor
increased significantly from the end of 2Q23 to 3Q23 amid batu bara China naik signifikan dari akhir 2Q23 sampai
fears of electricity supply shortage. While domestic coal 3Q23 di tengah kekuatiran akan kekurangan pasokan
production increased 4% y-o-y, the end users resorted to listrik. Walaupun produksi batu bara domestik naik 4%
imported coal when the government allowed imports to y-o-y, konsumen pengguna akhir mencari solusi dari batu
compensate the deteriorating quality of domestic coal. bara impor ketika pemerintah mengizinkan impor untuk
Similar to China, poor hydropower generation in this mengkompensasi penurunan kualitas batu bara domestik.
country also pushed the increase in coal imports. India Hampir sama dengan China, produksi PLTA yang rendah di
also recorded a high volume of coal imports, growing 16 Mt negara ini juga mendorong kenaikan impor batu bara. India
y-o-y, due to the country’s massive economic expansions juga mencatat volume impor batu bara yang tinggi, naik
(as indicated by manufacturing PMI consistently above 55 16 juta ton y-o-y, karena ekspansi ekonomi besar-besaran
throughout 2023) and the country’s anticipative move to negara ini (sebagaimana terlihat pada PMI manufaktur yang
avoid any fuel supply shortage. konsisten di atas 55 di sepanjang tahun 2023) dan langkah
antisipasi negara ini untuk menghindari kelangkaan
pasokan bahan bakar.
Volumes of other importers, including Japan, Europe Volume negara pengimpor lainnya, termasuk Jepang,
and South Korea, were lower in 2023, with decreasing Eropa dan Korea Selatan, pada tahun 2023 lebih rendah,
power generation due to slower economic growth, lower dengan penurunan produksi listrik akibat perlambatan
gas prices, and strong carbon prices in Europe, as the pertumbuhan ekonomi, penurunan harga gas, dan tingginya
reasons. Japan and Europe’s coal imports went down 41 harga karbon di Eropa, sebagai faktor pendorongnya. Impor
Mt and 19 Mt, respectively, pushing down prices of high CV Jepang dan Eropa masing-masing turun 41 juta ton dan
6000 NAR in the year. However, the import decrease was 19 juta ton, sehingga mendorong penurunan harga batu
small compared to the higher volumes of China, India, and bara kalori tinggi 6000 NAR di tahun ini. Namun, penurunan
Vietnam’s imports. impor ini rendah dibandingkan peningkatan volume impor
China, India, dan Vietnam.
Supply side Sisi supply
On the supply side, most major importing countries Di sisi suplai, sebagian besar negara pengimpor
increased their exports last year in response to China’s meningkatkan ekspor mereka tahun lalu sebagai tanggapan
massive import levels. Despite some difficulties such as terhadap impor China yang sangat tinggi. Walaupun
limited loading capacity, implementation of a new online menghadapi beberapa masalah seperti keterbatasan
integrated system for royalty payment, shipping document kapasitas muat, implementasi sistem online baru untuk
issuances, and online-budget applications and approvals, pembayaran royalti, masalah dokumen pelayaran, dan
which had caused some delays in operations, Indonesian permohonan serta persetujuan RKAB, yang menyebabkan
coal exports grew by approximately 50 Mt y-o-y on the back penundaan operasional, ekspor batu bara Indonesia naik
of additional supply capacity following the skyrocketing sekitar 50 juta ton y-o-y berkat tambahan kapasitas suplai
coal prices in 2022. Domestically for Indonesian producers, setelah harga batu bara mencapai level yang sangat
the rapid increase in industrial demands from smelters tinggi pada tahun 2022. Secara domestik untuk produsen
and coke ovens made the domestic market very strong in Indonesia, peningkatan pesat pada permintaan industri
2023, while the demands from PLN and IPP grew at a more dari smelter dan oven batu bara kokas menyebabkan
modest rate. pasar domestik sangat kuat pada tahun 2023, sementara
permintaan dari PLN dan IPP tumbuh dengan skala yang
lebih moderat.
110 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 111
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
In Australia, supply was limited by La Nina in the beginning Di Australia, suplai terhambat oleh fenomena La Nina di
of the year but afterwards supply from New South Wales awal tahun, namun setelahnya suplai dari New South Wales
recovered while supply from Queensland continued to face pulih sementara suplai dari Queensland terus menghadapi
operational challenges at mines and rail performance. tantangan operasional di tambang maupun kinerja kereta
Labor shortage was also a problem for Australian api. Kelangkaan pekerja juga menjadi masalah bagi
producers. produsen Australia.
Russian exports took advantage of the increasing demand Ekspor Rusia memanfaatkan peningkatan permintaan dari
from Turkey and China, while continuing to make their way Turki dan China, sambil terus membuka jalan ke India.
to India. While the depreciating Rouble initially lowered their Sementara depresiasi Rouble awalnya menurunkan biaya
production cost, Russian producers had to bear a higher produksi, produsen Rusia harus menanggung biaya yang
cost when Russia started to charge export tax in 4Q23, lebih tinggi ketika Rusia mulai membebankan pajak ekspor
which together with railway bottlenecks and low capacity pada 4Q23, yang ditambah dengan antrian kereta api dan
led to export limitation. Similar to Russia, South African kapasitasnya yang rendah mengakibatkan pembatasan
producers also struggled with logistics ekspor. Serupa Rusia, produsen Afrika Selatan juga
mengalami kesulitan logistik.
Thermal Coal Market Prospek Pasar Batu Bara Termal
Outlook
The IMF predicted global growth to reach 3.1% in 2024, a IMF memprediksi pertumbuhan global akan mencapai
slight increase of 3% from 2023. A tighter monetary policy 3,1% pada tahun 2024, atau meningkat 3% dari tahun 2023.
has been in place to reduce inflation in 2024, with the global Pengetatan kebijakan moneter telah diterapkan untuk
inflation expected to decline to 5.8% in 2024. On the other mengurangi inflasi pada tahun 2024, dengan inflasi global
hand, geopolitical tensions continue to pose a risk to the diperkirakan turun menjadi 5,8% pada tahun 2024. Di sisi
global economy. lain, tensi geopolitik terus menimbulkan risiko di ekonomi
global.
The coal market is expected to stay afloat following the Pasar batu bara diperkirakan akan tetap bertahan walaupun
modest economic growth in 2024, partly attributable to pertumbuhan ekonomi tidak begitu tinggi pada tahun 2024,
favourable policies of importing countries’ governments. sebagian karena penerapan kebijakan yang kondusif oleh
China’s import, for example, is likely to continue pemerintah negara-negara pengimpor. Impor China,
increasing as the fixed-capacity tariff scheme applied by misalnya, kemungkinan besar akan terus meningkat karena
the government to ensure sufficient power capacity will skema tarif dengan kapasitas tetap yang diberlakukan
continue to encourage buyers to acquire higher quality pemerintah untuk menjamin kapasitas energi yang
imported coal amidst the deteriorating domestic coal memadai akan terus memotivasi pembeli untuk mengimpor
quality. India’s government also has favourable policy to batu bara di tengah kondisi kualitas batu bara domestik
encourage sufficient coal imports to secure fuel supply yang buruk. Pemerintah India juga memiliki kebijakan
during the summer months despite its commitment to yang mendukung untuk mendorong impor batu bara yang
solve the logistics bottleneck issues by increasing railway memadai demi menjamin pasokan bahan bakar selama
capacity, which may increase its domestic supply and limit bulan-bulan musim panas walaupun berkomitmen untuk
imports. mengatasi masalah antrian logistik dengan meningkatkan
kapasitas kereta api, yang akan meningkatkan suplai
domestik dan membatasi impor.
Other demand constraints are expected to come from Kendala permintaan lainnya diperkirakan akan datang dari
Malaysia, which has scheduled outage of one of their coal- Malaysia, yang telah menjadwalkan pelaksanaan outage
fired power plants, as well as from the Atlantic market, salah satu PLTUnya, serta dari pasar Atlantik, karena
as this region relies more on gas and faces pressure for wilayah ini lebih mengandalkan gas dan mengalami tekanan
decarbonisation. dekarbonisasi.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 111
Page 112
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
On the other hand, demand from Indonesia would remain Di sisi lain, permintaan domestik Indonesia akan tetap kuat
robust as the country continues to be relying heavily on coal. karena negara ini terus mengandalkan batu bara.
Government policies will also play a key role in prices and Kebijakan pemerintah juga akan berpengaruh terhadap
changes of trade flows this year. In January 2024, China harga dan perubahan arus perdagangan tahun ini. Pada
resumed its import tariff for countries which do not have bulan Januari 2024, China memberlakukan kembali tarif
a free-trade agreement with China. Meanwhile, the royalty impornya terhadap negara-negara yang tidak memiliki
rate in New South Wales will increase starting July 2024. perjanjian perdagangan bebas dengan China. Sementara
itu, tarif royalti di New South Wales akan meningkat mulai
Juli 2024.
Overview of Metallurgical Tinjauan Pasar Batu Bara Metalurgi
Coal Market
The global crude steel market recorded lower production Pasar baja kasar global mencatat penurunan volume
volume in 2023, as high inflations and competitions from produksi pada tahun 2023, karena tingginya inflasi dan
cheap steel imports had pushed down production in key persaingan dari impor baja murah mendorong penurunan
markets such as Europe, Japan and Vietnam, despite India’s produksi di pasar-pasar utama seperti Eropa, Jepang, dan
production volume increase of 10% y-o-y on the back of Vietnam, walaupun volume produksi India meningkat 10%
its robust economy. Meanwhile in China, the government’s y-o-y dengan dukungan ekonomi yang kondusif. Sementara
plan to balance environmental concerns and economic itu, di China, rencana pemerintah untuk menyeimbangkan
stability has left crude steel production flat y-o-y. After a masalah lingkungan dan stabilitas ekonomi mengakibatkan
strong 2022, prices of China’s flat and long steel products produksi baja kasar tetap sama secara y-o-y. Setelah harga
plummeted in 2023, with HRC and rebar steel prices yang tinggi di tahun 2022, harga produk baja flat dan long
declining by 14% and 16%, respectively. China anjlok pada tahun 2023, dengan harga baja HRC dan
rebar masing-masing turun 14% and 16%.
Metallurgical coal, being an important material of steel Batu bara metalurgi, sebagai bahan baku penting produksi
production, was affected by the relatively tepid steel market baja, terpengaruh oleh pasar baja yang relatif lemah dan
and had the prices fell from its 2022 high. The PLV CFR mengalami penurunan harga dari harga tahun 2022 yang
China went down 24% y-o-y while PLV FOB Australia went tinggi. PLV CFR China turun 24% y-o-y sedangkan PLV FOB
down by 19% y-o-y. Australia turun 19% y-o-y.
Throughout 2023, metallurgical coal prices were Di sepanjang tahun 2023, harga batu bara metalurgi terlihat
seen impacted by supply conditions. China’s import terdampak oleh kondisi suplai. Impor batu bara metalurgi
of metallurgical coal grew 61% y-o-y, as the supply China naik 61% y-o-y, dengan kenaikan suplai dari Mongolia
from Mongolia and Australia increased 111% and 29%, dan Australia masing-masing 111% dan 29%, sementara
respectively, while Indonesia’s metallurgical coal export ekspor batu bara metalurgi Indonesia ke China juga naik
to China also doubled during the year. All these pushed dua kali lipat di tahun ini. Namun, penurunan harga PLV
China’s PLV CFR prices down in 2023. However, the decline CFR China tertahan oleh rendahnya suplai domestik, yang
of China’s PLV CFR prices were cushioned by the tight diakibatkan oleh sejumlah kecelakaan tambang yang fatal,
domestic supply, due to numerous fatal mine accidents and yang diikuti dengan pengetatan pengendalian keselamatan
subsequent heightened safety controls in China. di China.
The PLV FOB Australia remained elevated above cost in Harga PLV FOB Australia tetap di atas biaya pada tahun
2023 due to persistent supply tightness from Australia. 2023 karena keterbatasan suplai yang berkelanjutan di
Supply from Australia continued to be very limited as the Australia. Suplai dari Australia tetap terbatas karena
country experienced several problems from derailment in negara ini mengalami beberapa masalah, mulai dari kereta
Queensland and heavy rainfalls in the first half of the year, tergelincir di Queensland dan hujan lebat di semester
to maintenance, strike, geological safety challenges and pertama, sampai tindakan pemeliharaan, pemogokan,
112 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 113
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
tropical cyclone in the second half of the year. Railing and tantangan keselamatan geologis, dan badai siklon tropis di
manpower shortage remained persistent issues throughout semester kedua. Rel kereta dan kelangkaan pekerja tetap
the year. As a result, Australian coking coal exports menjadi masalah yang berkelanjutan di sepanjang tahun.
decreased by approximately 6% y-o-y, lowest in 11 years. Hasilnya, ekspor batu bara kokas Australia turun sekitar
6% y-o-y, terendah dalam 11 tahun.
On the demand side, weakening demand from the Di sisi permintaan, penurunan permintaan dari pasar
Japan, Korea, and Taiwan markets limited the upside of Jepang, Korea, dan Taiwan membatasi rentang atas batu
metallurgical coal prices. For Japan and Europe, the bara metalurgi. Untuk Jepang dan Eropa, penurunan
slowdown in economic growth and manufacturing activities pertumbuhan ekonomi maupun aktivitas manufaktur
contributed to the weakening demand. Coking coal imports berkontribusi terhadap penurunan permintaan. Impor batu
from Europe and Japan were down 6.2Mt and 2.2Mt bara kokas dari Eropa dan Jepang masing-masing turun
respectively y-o-y. However, pockets of demand growth 6,2 juta ton dan 2,2 juta ton y-o-y. Namun, pertumbuhan
came from India and Indonesia, whose metallurgical coal permintaan datang dari India dan Indonesia, yang mencatat
imports increased by 7% and 2% y-o-y, respectively. kenaikan impor batu bara metalurgi masing-masing 7%
dan 2% y-o-y.
Metallurgical Coal Market Outlook Prospek Pasar Batu Bara Metalurgi
Despite weakening demand, the year 2023 ended with Walaupun permintaan melemah, tahun 2023 berakhir
an undersupply condition in seaborne metallurgical coal dengan pasar batu bara metalurgi seaborne yang
market. The key reason is the decline in Australian exports kekurangan suplai. Alasan utamanya adalah penurunan
due to the challenges occurring within Australian mining ekspor Australia karena masalah-masalah yang terjadi
activities, such as labour supply shortage and higher pada aktivitas pertambangan Australia, misalnya
maintenances, which are expected to continue limiting the kelangkaan suplai pekerja dan peningkatan pemeliharaan,
supply upside from Australia in 2024. In contrast, supply yang diperkirakan akan terus membatasi rentang atas
upside from US and Indonesia is expected on the back suplai dari Australia pada tahun 2024. Sebaliknya, suplai
of recovery from transport and labour issues, upgraded dari AS dan Indonesia diperkirakan akan naik karena
equipment and expanded capacities. ditopang pemulihan dari masalah angkutan dan tenaga
kerja, peralatan yang lebih baik dan kapasitas yang lebih
besar.
On the demand side, steel productions in China, India and Di sisi permintaan, produksi baja di China, India dan
Southeast Asia are expected to increase this year, while Asia Tenggara diperkirakan akan meningkat tahun ini,
Europe and Japan may see more downside risks. sementara Eropa dan Jepang mungkin akan menghadapi
risiko sisi bawah (downside risk).
To keep blast furnaces in operations at healthy utilization Untuk mempertahankan blast furnace pada tingkat
rates as well as aiding its economic recovery, China is utilisasi yang sehat dan membantu pemulihan ekonomi,
likely to have its steel production target the export market China kemungkinan besar akan menargetkan produksi
because domestic demand is expected to continue to be bajanya untuk pasar ekspor karena permintaan domestik
affected by the sluggish property sector. This in turn will diperkirakan masih akan terdampak oleh sektor properti
keep seaborne import demand strong in 2024. India’s yang lemah. Hal ini akan mengakibatkan permintaan impor
demand is also expected to remain healthy due to robust seaborne tetap tinggi pada tahun 2024. Permintaan India
economic growth and strong domestic steel consumption juga diperkirakan akan tetap sehat karena pertumbuhan
following government’s spending on infrastructure. Indian ekonomi yang pesat dan konsumsi baja domestik
steel consumption per capita has a significant room to yang tinggi, mengikuti pengeluaran pemerintah untuk
increase in the long term, which will sustain demand growth infrastruktur. Konsumsi baja per kapita India masih dapat
of raw materials of steel production. tumbuh signifikan di jangka panjang, yang akan menopang
pertumbuhan permintaan bahan baku produksi baja.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 113
Page 114
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Indonesian metallurgical coal demand is also expected to Permintaan batu bara metalurgi Indonesia juga
rise, driven by the expansion in coke plants and expected diperkirakan akan meningkat, didorong oleh ekspansi
higher coke exports volumes. Indonesian coke plants’ pada pembangkit yang menggunakan batu bara kokas dan
acceptance of Indonesian coal will also drive an increase in perkiraan peningkatan volume ekspor batu bara kokas.
domestic metallurgical coal demand. Penerimaan PLTU Indonesia terhadap batu bara kokas
juga akan mendorong peningkatan permintaan batu bara
metalurgi domestik.
To sum up, overall, the market in 2024 would see more of Sebagai rangkuman, pada umumnya pasar pada tahun 2024
an upside risk than negativity as demand outpaces supply. akan mengalami lebih banyak risiko sisi atas (upside risk)
Nonetheless, market volatility is anticipated as geopolitical daripada negativitas karena permintaan melebihi suplai.
issues persist. Metallurgical coal’s long-term market Namun, pasar diperkirakan akan berfluktuasi karena
outlook will remain intact in both domestic and export masalah geopolitis masih berlanjut. Prospek pasar batu
markets, with growth potentials from the Asia Pacific bara metalurgi di jangka panjang akan tidak terdampak
region. Underinvestment and limited greenfield projects will baik di pasar domestik maupun ekspor, dengan potensi
lead to an undersupplied market on the back of expected pertumbuhan dari wilayah Asia Pasifik. Rendahnya
demand growth from key steel producing countries amidst investasi dan keterbatasan proyek-proyek greenfield akan
the industrialization of India and Southeast Asian countries. menyebabkan pasar kekurangan suplai karena perkiraan
This projected demand growth of steel products is expected pertumbuhan permintaan dari negara-negara produsen
to lead to a strong demand for metallurgical coal going baja utama di tengah industrialisasi India dan negara-
forward. negara Asia Tenggara. Proyeksi pertumbuhan permintaan
produk baja diperkirakan ke depannya akan menghasilkan
permintaan batu bara metalurgi yang tinggi.
Market Strategies and Strategi dan Aktivitas Pasar
Activities
AEI generated $6.5 billion revenue in 2023, out of record AEI mencatat pendapatan usaha $6,5 miliar pada tahun
high total sales volume of 65.71 Mt, or 7% higher y-o-y 2023, dari volume penjualan 65,71 juta ton yang mencatat
on the back of increased sales of both thermal and rekor tertinggi, atau naik 7% y-o-y dengan dukungan
metallurgical coal. Envirocoal continued to be a preferred peningkatan penjualan batu bara termal maupun
coal due to its low pollutant characteristics of ultra-low metalurgi. Envirocoal tetap menjadi batu bara pilihan
ash, ultra-low sulphur and low nitrogen. Enviromet, which berkat karakteristik rendah polutan dengan kandungan
also has low pollutant characteristics of ultra-low ash and abu dan sulfur yang sangat rendah dan nitrogen yang
low phosphorus, was gaining wider market acceptance. rendah. Enviromet, yang juga memiliki karakteristik rendah
Enviromet’s high vitrinite content is an advantage in polutan dengan abu yang sangat rendah dan fosfor rendah,
increasing the blend ability in coke making, very important mendapatkan sambutan pasar yang lebih besar. Kandungan
for maintaining efficient, good quality and stable coke- vitrinit Enviromet yang tinggi adalah keunggulan dalam
making and steelmaking, which ultimately leads to high meningkatkan kemampuan pencampuran pada produksi
quality steel. Enviromet’s uniqueness has allowed AEI to kokas, yang sangat penting untuk mempertahankan
have it priced at high relativity to the Premium Low Vol HCC produksi kokas dan baja yang efisien, berkualitas dan stabil,
index. sehingga pada akhirnya menghasilkan baja berkualitas
tinggi. Keunikan Enviromet memungkinkan AEI menetapkan
harganya pada relativitas yang tinggi terhadap indeks
Premium Low Vol HCC.
AEI diversified the sales destinations for both thermal and AEI mendiversifikasi tujuan penjualan baik bagi batu
metallurgical coals. Indonesia took up the largest portion bara termal maupun metalurgi. Indonesia memiliki porsi
of AEI’s sales in 2023, accounting for 25% of total volume. terbesar dalam penjualan AEI pada tahun 2023, meliputi
Sales to India and China were particularly strong at 12% and 25% total volume. Penjualan ke India dan China sangat
21%, respectively, while the rests of the volume were well tinggi, masing-masing 12% dan 21%, sementara sisanya
distributed to other major importing countries. didistribusikan ke berbagai negara pengimpor lainnya.
114 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 115
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Being one of leading Indonesian coal producers, AEI was Sebagai salah satu produsen batu bara terkemuka
able to strategize sales to align with market conditions. Indonesia, AEI dapat membuat strategi penjualan untuk
Customer satisfaction remained the company’s top priority, menyelaraskannya dengan kondisi pasar. Kepuasan
achieved through quality and reliability assurance while pelanggan tetap menjadi prioritas utama, yang dicapai
maintaining demurrage costs at a minimum level through melalui jaminan kualitas dan keandalan, sementara biaya
good coordination among the marketing team – from demurrage costs dipertahankan pada level minimum
planning to sales, the logistics team and the production melalui koordinasi yang baik antara tim pemasaran –
team. Communications with both Envirocoal and Enviromet dari perencanaan sampai penjualan, tim logistik, dan tim
customers were intensive to best serve their needs. produksi. Komunikasi dengan para pelanggan
Envirocoal maupun Enviromet diintensifkan untuk
memberikan pelayanan terbaik dalam memenuhi
kebutuhan mereka.
AEI’s ability to adapt to new trade flows as well as Kemampuan AEI untuk beradaptasi dengan arus
forecasting dynamic markets is key to continue capturing perdagangan baru serta meramalkan pasar yang dinamis
volatile market momentum in 2023. The company will merupakan kunci untuk terus memanfaatkan momentum
continue to strengthen sales portfolio and maximize pasar yang fluktuatif pada tahun 2023. Perusahaan
revenues, in addition to optimizing the values of Adaro akan terus memperkuat portofolio penjualan dan
Group’s coal assets, for example by blending coal products memaksimalkan pendapatan, selain mengoptimalkan
from various Adaro Group mines and protecting itself nilai aset batu bara Grup Adaro, misalnya dengan
against downside risks using various pricing mechanisms. mencampurkan produk batu bara dari berbagai tambang
Grup Adaro dan melindungi diri dari downside risks
menggunakan berbagai mekanisme penentuan harga.
Apart from focusing on sales, AEI also improved the Selain dari berfokus pada penjualan, AEI juga meningkatkan
marketing process, starting from strategic planning, proses pemasaran, mulai dari perencanaan strategis,
market analysis, sales planning, and quality assurance, analisis pasar, perencanaan penjualan, dan asurans mutu,
to administration to make it more efficient and effective. sampai administrasi untuk menjadikannya lebih efisien dan
The strong monitoring and continuous improvement in efektif. Pemantauan dan peningkatan berkelanjutan pada
marketing process were proven to stand in good stead when proses pemasaran terbukti bermanfaat ketika menghadapi
faced with challenges related to supply disruptions caused tantangan terkait gangguan suplai yang disebabkan oleh
by unprecedented events. kejadian tak terduga.
The Sales Portion and Revenue Contribution From Metallurgical Coal Continue to Increase
Porsi Penjualan dan Kontribusi Pendapatan dari Batu Bara Metalurgi Terus Meningkat
Sales Volume (MT) Consolidated Revenue Contribution
4,5 3% 5%
12%
13%
3,2 17%
1,0
1,4
2,3 97% 95% 87% 88% 83%
57,2 52,7 49,4 58,2 61,2
FY19 FY20 FY21 FY22 FY23 FY19 FY20 FY21 FY22 FY23
Thermal Coal Metallurgical Coal Thermal Coal Metallurgical Coal
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 115
Page 116
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Management’s Diskusi dan Analisis
Discussion and Analysis Manajemen
Business and Operations Tinjauan Bisnis dan Operasi
Review
PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) achieved historical PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) mencatat rekor
high operational performance in FY23. Production volume tertinggi kinerja operasional pada FY23. Volume produksi
in FY23 reached 65.88 Mt, corresponding to a 5% increase pada FY23 mencapai 65,88 juta ton, setara dengan kenaikan
year-on-year (y-o-y). FY23 sales volume of 65.71 Mt was 5% year-on-year (y-o-y). Volume penjualan FY23 yang
7% higher than FY22 and surpassed the company’s sales mencapai 65,71 juta ton setara dengan kenaikan 7% dari
volume target of 62 – 64 Mt. We recorded a 22% increase FY22 dan melampaui target volume penjualan perusahaan
in overburden removal to 286.35 Mbcm which led to a strip yang ditetapkan 62 – 64 juta ton. Kami mencatat kenaikan
ratio of 4.35x, 16% higher than in FY22 and higher than our 22% pada pengupasan lapisan penutup menjadi 286,35 juta
guidance. bcm, sehingga nisbah kupas mencapai 4,35x, atau 16% lebih
tinggi daripada FY22 dan melebihi panduan.
Sales of metallurgical coal through subsidiary PT Adaro Penjualan batu bara metalurgi melalui anak perusahaan,
Minerals Indonesia Tbk increased by 39% to 4.46 Mt in FY23, yakni PT Adaro Minerals Indonesia Tbk, naik 39% menjadi
exceeding our FY23 sales volume target of 3.8 – 4.3 Mt. Our 4,46 juta ton pada FY23, melampaui target volume penjualan
metallurgical coal product continues to be well received by FY23 yang ditetapkan sebesar 3,8 – 4,3 juta ton. Produk batu
the market, and our customers are spread throughout key bara metalurgi terus disambut baik di pasar, dan pelanggan
steel producing countries in Asia. kami tersebar di seluruh negara produsen baja utama di
Asia.
Despite the increase in sales volume, our revenue declined Walaupun volume penjualan tercapai lebih tinggi,
by 20% to $6,518 million as our average selling price (ASP) pendapatan turun 20% menjadi $6.518 juta karena
was 26% lower due to declining coal prices. Lower ASP and harga jual rata-rata (ASP) turun 26% karena penurunan
higher costs affected our profitability, and core earnings harga batu bara. Penurunan ASP dan kenaikan biaya
declined 38% y-o-y to $1,873 million. mempengaruhi profitabilitas kami, sehingga laba inti turun
38% y-o-y menjadi $1.873 juta.
116 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 117
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Operations and marketing Tinjauan operasional dan pemasaran
review
We had exemplary operations in FY23 on the back of strong Kami mencatat operasi yang unggul pada FY23 berkat
demand, supportive weather conditions, availability of heavy permintaan yang tinggi, dengan ditopang kondisi cuaca,
equipment and solid contractor’s performance. AEI achieved ketersediaan alat berat dan kinerja kontraktor yang
historical high production and sales volume surpassing our solid. AEI mencapai rekor tertinggi volume produksi dan
initial guidance. Production volume increased 5% to 65.88 penjualan, yang juga melampaui target awal. Volume
Mt and sales volume increased 7% to 65.71 Mt. produksi naik 5% menjadi 65,88 juta ton dan volume
penjualan naik 7% menjadi 65,71 juta ton.
Our main producing asset is PT Adaro Indonesia (AI), Aset produktif terbesar kami adalah PT Adaro Indonesia
which represented 74% of AEI’s total production volume. (AI), yang meliputi 74% total volume produksi AEI. Sisanya
The rest were from Balangan Coal Companies (Balangan), berasal dari Balangan Coal Companies (Balangan), PT
PT Mustika Indah Permai (MIP), and PT Adaro Minerals Mustika Indah Permai (MIP), dan PT Adaro Minerals
Indonesia Tbk (AMI). AI, Balangan and MIP produce medium Indonesia Tbk (AMI). AI, Balangan dan MIP memproduksi
calorific value thermal coal with low pollutant content batu bara termal bernilai kalor menengah dengan
widely used by coal-fired power plants. AMI produces hard kandungan polutan rendah dan banyak dikonsumsi PLTU.
coking coal used as raw material in the production of steel. AMI memproduksi batu bara kokas keras yang digunakan
Balangan’s production volume increased 13% to 8.02 Mt, sebagai bahan baku produksi baja. Volume produksi
MIP’s production volume increased 27% to 4.15 Mt, and Balangan naik 13% menjadi 8,02 juta ton, volume produksi
metallurgical coal production from AMI increased 52% to MIP naik 27% menjadi 4,15 juta ton, dan produksi batu bara
5.11 Mt. Overburden removal volume reached 286.35 Mbcm metalurgi dari AMI naik 52% menjadi 5,11 juta ton. Volume
in FY23, 22% higher than FY22, and strip ratio was 4.35x, pengupasan lapisan penutup mencapai 286,35 juta bcm
higher than our target of 4.2x. pada FY23, atau naik 22% dari FY22, dan nisbah kupas
mencapai 4,35x, atau melebihi 4,2x yang kami targetkan.
In FY23 AEI sold its coal to more than 50 customers in Pada FY23, AEI menjual batu baranya ke lebih dari 50
thirteen countries including Indonesia which constitutes pelanggan di tiga belas negara termasuk Indonesia yang
25% of our sales. The remaining sales in the year were meliputi 25% penjualan. Porsi sisa dari penjualan pada
dominated by Asian countries from Southeast Asia to tahun ini didominasi negara-negara Asia mulai dari Asia
Northeast Asia. Tenggara hingga Asia Timur Laut.
Our marketing efforts are supported by differentiated Upaya pemasaran kami didukung oleh posisi pasar
market positioning due to the ultra-low pollutants content yang unik karena kandungan polutan produk kami yang
of our products and our reputation as a reliable and sangat rendah dan reputasi sebagai pemasok yang dapat
dependable supplier. We have a solid customer base – diandalkan. Kami memiliki basis pelanggan yang kuat –
consisting of mostly blue-chip, sovereign-backed power sebagian besar terdiri dari perusahaan-perusahaan listrik
companies with long-term volume contracts. We continue blue-chip milik pemerintah dengan kontrak volume jangka
to maintain customer satisfaction by making various efforts panjang. Kami terus menjaga kepuasan pelanggan dengan
to ensure quality and reliability through good coordination melakukan berbagai upaya untuk memastikan kualitas dan
along the Adaro Group’s vertically integrated coal supply keandalan melalui koordinasi yang baik di sepanjang rantai
chain. pasokan batu bara Grup Adaro yang terintegrasi secara
vertikal.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 117
Page 118
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Change
FY23 FY22
Selisih
Production Volume (million tonnes)
65.88 62.88 5%
Volume Produksi (juta ton)
Sales Volume (million tonnes)
65.71 61.34 7%
Volume penjualan (juta ton)
Overburden Removal (million bank cubic meter)
286.35 235.68 22%
Pengupasan lapisan penutup (juta bcm)
Strip Ratio
4.35 3.75 16%
Nisbah Kupas (x)
AEI’s sales destination by country
Negara tujuan penjualan AEI
India
12% Indonesia
25%
Northeast
Asia
20%
Southeast
Asia
China
22%
21%
Prospek bisnis
Business prospects
Melalui tiga pilar bisnis, kami beroperasi di industri-
Through our three business pillars, we operate in industries industri yang penting untuk memenuhi kebutuhan energi
essential to fulfil energy requirements and transition to dan bertransisi menuju ekonomi hijau. Strategi kami
a green economy. Our strategy to diversify and expand untuk mendiversifikasi dan memperluas bisnis di ketiga
our business across the three pillars will create a strong pilar tersebut akan menciptakan landasan yang kuat
foundation to be a more sustainable company in addition to untuk menjadi perusahaan yang lebih berkelanjutan selain
delivering more profitable growth over the long run. menghasilkan pertumbuhan yang lebih menguntungkan di
jangka panjang.
Ketiga pilar – Adaro Energy, Adaro Minerals, dan Adaro
All three pillars – Adaro Energy, Adaro Minerals, and Adaro Green, meraih pencapaian penting dalam operasi dan
Green, made notable achievements in their operations and pengembangan bisnisnya pada tahun 2023. Pilar Adaro
business development in 2023. The Adaro Energy pillar, Energy, pilar utama kami, terdiri dari bisnis di sepanjang
our main operating pillar, comprises of business along rantai pasokan energi yang terintegrasi secara vertikal dari
the pit-to-power vertically integrated energy supply chain. tambang sampai pembangkit listrik. Ke depannya, kami
Going forward, we expect a solid outlook for the thermal memperkirakan pasar batu bara termal akan memiliki
coal market as demand from Indonesia and the seaborne prospek yang kuat karena permintaan dari Indobesia
market remains solid while supply side lagged due to dan pasar seaborne tetap tinggi sementara sisi pasokan
underinvestment and lack of asset development. tidak dapat mengejar karena kurangnya investasi maupun
pengembangan aset.
Pengembangan berbagai industri hilir di Indonesia masih
118 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 119
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
The development of various downstream industries in memerlukan batu bara dalam masa transisi, yang akan
Indonesia still require coal in the transition, which will semakin mendukung permintaan batu bara dalam jangka
further support coal demand in the long term and create panjang dan menciptakan permintaan bagi bisnis kami di
underlying demand for our businesses along the vertically sepanjang rantai pasokan yang terintegrasi secara vertikal.
integrated supply chain. We will also develop other Kami juga akan mengembangkan bisnis lain sebagai bagian
businesses as part of our green initiatives such as water dari inisiatif hijau seperti pengolahan air dan kehutanan
treatment and forestry for carbon capture and ecosystem untuk penyerapan karbon dan restorasi ekosistem.
restoration.
Pada pilar Adaro Minerals, produksi dan volume penjualan
In the Adaro Minerals pillar, metallurgical coal production batu bara metalurgi juga meningkat pada tahun 2023.
and sales volume also increased in 2023. The long-term Prospek pasar batu bara metalurgi dalam jangka panjang
market outlook for metallurgical coal remains intact. tetap baik. Pertumbuhan pasokan akan terkendala oleh
Supply growth remains challenged by underinvestment kurangnya investasi dan terbatasnya proyek greenfield.
and limited greenfield projects. Under the Adaro Minerals Di bawah pilar Adaro Minerals kami juga memiliki pabrik
pillar we also have an aluminium smelter that is currently smelter aluminium yang saat ini sedang dibangun.
under construction. The widespread use of aluminum Meluasnya penggunaan aluminium di berbagai sektor,
across various sectors, such as automotive, construction, seperti otomotif, konstruksi, pengemasan, dan dirgantara
packaging, and aerospace will continue to support akan terus mendukung permintaan aluminium.
aluminium demand.
Pilar Adaro Green memulai bisnis energi terbarukan dan
Adaro Green pillar kickstarted its renewable energy venture melakukan peletakan batu pertama proyek PLTA PT Kayan
and did the groundbreaking for PT Kayan Hydropower Hydropower Nusantara yang berkapasitas 1.375 MW pada
Nusantara’s 1,375 MW hydropower project in March . This bulan Maret. Proyek ini akan berperan penting dalam
project will play a key role in supporting the downstream mendukung hilirisasi pengolahan mineral menggunakan
processing of minerals using clean energy. The advent of energi bersih. Munculnya ekonomi hijau diharapkan akan
green economy is expected to support the demand for green mendukung permintaan akan produk mineral hijau dan
minerals products and the Adaro Group is well positioned to Grup Adaro berada pada posisi yang tepat untuk menangkap
capture these development opportunities. peluang pengembangan ini.
Panduan dan prospek perusahaan pada
Company guidance and
tahun 2024
prospect in 2024
Pertumbuhan ekonomi global diperkirakan akan terus
Growth in the global economy is expected to continue to mendukung permintaan terhadap produk kami, sehingga
support the demand for our products, and thus we expect volume penjualan diperkirakan akan tumbuh menjadi 65
sales volume to grow to 65 Mt – 67 Mt in FY24, consisting juta ton – 67 juta ton pada FY24, yang terdiri dari 61 juta ton
of 61 Mt to 62 Mt of thermal coal, and 4.9 Mt to 5.4 Mt of hingga 62 juta ton batu bara termal, dan 4,9 juta ton hingga
metallurgical coal from AMI. Our metallurgical coal product 5,4 juta ton batu bara metalurgi dari AMI. Produk batu bara
continues to be well received by the market and we expect metalurgi kami terus diterima dengan baik oleh pasar dan
demand continues to be strong. Strip ratio target for FY24 kami memperkirakan permintaan akan terus meningkat.
is 4.3x, relatively flat compared to FY23 and around the Target nisbah kupas untuk FY24 adalah 4,3x, relatif stabil
average life-of-mine strip ratio. dibandingkan pada FY23 dan tidak berselisih jauh dari rata-
rata nisbah kupas umur tambang.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 119
Page 120
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
We estimate capital expenditure in FY24 to be in the range Kami memperkirakan belanja modal pada FY24 berada
of $600 million – $700 million. This capex is allocated for pada kisaran $600 juta – $700 juta. Belanja modal ini
routine capex, infrastructure expansion, as well as our dialokasikan untuk belanja modal rutin, perluasan
equity investments in projects related to the industrial park infrastruktur, serta investasi ekuitas pada proyek-proyek
in North Kalimantan. Our key project in the industrial park, yang berkaitan dengan kawasan industri di Kalimantan
a 500,000 tpa aluminium smelter, achieved financial close Utara. Proyek utama kami di kawasan industri ini, yaitu
in 2023 and has started construction. pabrik peleburan aluminium berkapasitas 500.000 tpa,
mencapai penyelesaian finansial (financial close) pada
tahun 2023 dan telah memulai konstruksi.
AEI’s Achievement and Guidance
Pencapaian dan Panduan AEI
Δ 2023
Performance vs.
2023 Guidance 2023 Performance 2024 Guidance 2024 Guidance
Panduan 2023 Kinerja 2023 Panduan 2024 Selisih Kinerja
2023 dengan
Panduan 2024
Sales Volume (Mt)
62 – 64 65.71 65 – 67 0% - 2%
Volume Penjualan (juta ton)
Blended Strip Ratio
4.2x 4.35 4.3x 0%
Nisbah Kupas Gabungan
Capex ($ million)
400 – 600 648 600 - 700 -7% – 8%
Belanja Modal ($ juta)
Impact of change in Dampak perubahan regulasi
regulation
IUPK for the Continuation of Contract/Agreement IUPK sebagai Kelanjutan Operasi Kontrak/Perjanjian
Operation
On September 13, 2022, our subsidiary AI received the Pada tanggal 13 September 2022, anak perusahaan AEI,
Special Mining Business Permit for the Continuation of yakni AI, mendapatkan Izin Usaha Pertambangan Khusus
Contract/Agreement Operation (IUPK for the Continuation sebagai Kelanjutan Operasi Kontrak/Perjanjian (IUPK
of Contract/Agreement Operation) issued by the Minister KOP) yang diterbitkan oleh Menteri Investasi/Ketua Badan
of Investment/Chairman of the Investment Coordinating Koordinasi Penanaman Modal Republik Indonesia atas
Board of the Republic of Indonesia on behalf of the Minister nama Menteri Energi dan Sumber Daya Mineral. Setelah
of Energy and Mineral Resources. After AI received AI menerima IUPK untuk pemegang Kelanjutan Operasi
the IUPK for the Continuation of Contract/Agreement Kontrak/Perjanjian, ketentuan perpajakan dan/atau
Operation holder, the provisions on taxation and/or Non- Penerimaan Negara Bukan Pajak telah dilaksanakan sesuai
Tax State Revenue has been implemented in accordance dengan ketentuan yang berlaku sebagaimana diatur dalam
with the prevailing regulations as stipulated in Government Peraturan Pemerintah Nomor 15 Tahun 2022 mulai tanggal
Regulation No. 15/2022 from 1 January 2023. 1 Januari 2023.
Ministerial Decree No.399.K/MB.01/MEM.B/2023 Keputusan Menteri No.399.K/MB.01/MEM.B/2023
On 17 November 2023, Ministry of Energy and Mineral Pada tanggal 17 November 2023, Kementerian Energi dan
Resources (MoEMR) issued Ministerial Decree No.399.K/ Sumber Daya Mineral (ESDM) menerbitkan Keputusan
MB.01/ MEM.B/2023 regarding Amendments to the Menteri No.399.K/MB.01/MEM.B/2023 tentang Perubahan
Decree of the Ministerial of Energy and Mineral Resources atas Keputusan Menteri Energi dan Sumber Daya Mineral
Number 267.K/MB.01 /MEM.B/2022 concerning Domestic Nomor 267.K/MB.01 /MEM.B/ Tahun 2022 tentang
120 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 121
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Market Obligations (“Ministerial Decree No. 399 .K/ Pemenuhan Kebutuhan Batu Bara Dalam Negeri (“Kepmen
MB.01/MEM.B/2023”), which among others stipulates: (i) No. 399.K/MB.01/MEM.B/2023”) yang antara lain mengatur:
percentage of coal sales for domestic market obligations (i) persentase penjualan batu bara untuk kewajiban pasar
(DMO) at 25% (twenty five percent) of actual production in dalam negeri (DMO) sebesar 25% ( dua puluh lima persen)
the current year, (ii) eliminating the obligation to pay fines dari realisasi produksi tahun berjalan, (ii) menghilangkan
and only subject to the obligation to pay compensation funds kewajiban membayar denda dan hanya dikenakan kewajiban
for non-fulfilment of obligations to DMO, (iii) changes to membayar dana kompensasi atas tidak terpenuhinya
the calculation formula of compensation funds and (iv) kewajiban memenuhi DMO, (iii) perubahan hingga rumusan
imposition of compensation fund obligations to meet perhitungan dana kompensasi dan (iv) pembebanan
domestic coal needs in 2022 are implemented in accordance kewajiban dana kompensasi untuk pemenuhan kebutuhan
with the provisions of this Ministerial Decree. batu bara dalam negeri pada tahun 2022 dilaksanakan
sesuai dengan ketentuan dalam Keputusan Menteri ini.
The Group will continue to strive to meet its obligations Grup Adaro akan terus berupaya memenuhi kewajibannya
as stipulated in the Ministerial Decree No. 399.K/MB.01/ sebagaimana diatur dalam Kepmen No. 399.K/MB.01/
MEM.B /2023. MEM.B/2023.
Ministerial Decree No. 227.K/MB.01/MEM.B/2023 Keputusan Menteri No. 227.K/MB.01/MEM.B/2023
On 11 August 2023, the MoEMR issued Ministerial Decree Pada tanggal 11 Agustus 2023, KESDM menerbitkan
No.227.K/MB.01/ MEM.B/2023 regarding the Guidelines Keputusan Menteri No. 227.K/MB.01/MEM.B/2023 tentang
for the Determination of Benchmark Prices for the Sale Pedoman Penetapan Harga Patokan Untuk Penjualan
of Coal Commodity, which revoked Ministerial Decree No. Komoditas Batubara, yang sejak tanggal tersebut
41.K/MB.01/MEM.B/2023 from that date. Ministerial Decree mencabut Keputusan Menteri No. 41.K/MB.01/MEM.B/2023.
No.227.K/MB.01 /MEM.B/2023 stipulates: (i) new formulas Keputusan Menteri No. 227.K/MB.01/MEM.B/2023 mengatur
for the calculation of the Coal Reference Price and the Coal terkait: (i) formula-formula baru untuk perhitungan Harga
Benchmark Price, and (ii) the determination of the reference Batubara Acuan dan Harga Patokan Batubara, serta (ii)
specification and calculation of the Selling Price of Coal penetapan spesifikasi acuan dan perhitungan Harga
for the Supply of Electricity for the public interest and to Jual Batubara untuk Penyediaan Tenaga Listrik untuk
Fulfilment of the Raw Materials/Fuels Needs for Domestic kepentingan umum dan Pemenuhan Kebutuhan Bahan
Industry other than the Metal Mineral Processing and/or Baku/Bahan Bakar Industri di dalam negeri selain Industri
Refining Industry, which are effective from 11 August 2023. Pengolahan dan/atau Pemurnian Mineral Logam, yang
berlaku sejak tanggal 11 Agustus 2023.
Information on investment, Informasi mengenai investasi, ekspansi,
expansion, divestment, and divestasi, dan lainnya
others
AEI’s business has expanded rapidly and despite the Bisnis AEI telah berkembang pesat dan meskipun operasi
significance of our thermal coal operations to profitability, batu bara termal berpengaruh signifikan terhadap
the contribution of metallurgical coal continues to increase. profitabilitas, kontribusi batu bara metalurgi terus
In FY23, revenue from metallurgical coal accounted for 17% meningkat. Pada FY23, pendapatan dari batu bara metalurgi
of AEI’s revenue. We expect the contribution of metallurgical berkontribusi 17% terhadap pendapatan AEI. Kami
coal to continue increase along with the increase in sales memperkirakan kontribusi batu bara metalurgi akan terus
volume from AMI. meningkat seiring dengan peningkatan volume penjualan
AMI.
AMI, through PT Kalimantan Aluminium Industry (KAI), is AMI, melalui PT Kalimantan Aluminium Industry (KAI),
developing an aluminium smelter in the North Kalimantan sedang membangun smelter aluminium di Kawasan
Industrial Park. This is in line with the Group’s commitment Industri Kalimantan Utara. Proyek ini sejalan dengan
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 121
Page 122
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
to actively participate in government programs related to komitmen Grup Adaro untuk berpartisipasi aktif dalam
the processing of minerals to reduce Indonesia’s aluminium program pemerintah terkait pengolahan mineral untuk
imports and create an industry ecosystem for electric mengurangi impor aluminium Indonesia dan menciptakan
vehicles and batteries. ekosistem industri kendaraan listrik dan baterai.
In March 2023, AEI broke ground at our flagship hydropower Pada bulan Maret 2023, AEI melakukan peletakan batu
project in North Kalimantan under PT Kayan Hydropower pertama pada proyek PLTA andalannya di Kalimantan
Nusantara (KHN). President Joko Widodo attended the Utara, di bawah naungan PT Kayan Hydropower Nusantara
event along with AEI’s President Director, Mr. Garibaldi (KHN). Presiden Joko Widodo menghadiri acara tersebut
Thohir. AEI, through PT Mentarang Tirta Energi, holds 50% bersama dengan Presiden Direktur AEI, Bapak Garibaldi
ownership in KHN. KHN will develop the Mentarang Induk Thohir. AEI, melalui PT Mentarang Tirta Energi, memegang
hydro power plant (1,375 MW) which will provide clean 50% kepemilikan di KHN. KHN akan mengembangkan
energy source to the North Kalimantan Industrial Park. As PLTA Mentarang Induk (1.375 MW) yang akan menyediakan
stated by President Joko Widodo during the groundbreaking sumber energi bersih bagi Kawasan Industri Kalimantan
ceremony, the government fully supports Indonesia’s Utara. Sebagaimana disampaikan Presiden Joko Widodo
economic transformation plans towards green economy, saat peletakan batu pertama, pemerintah sepenuhnya
one of which is through the development of the Mentarang mendukung rencana transformasi perekonomian Indonesia
Induk hydro power plant. menuju ekonomi hijau, salah satunya melalui pembangunan
PLTA Mentarang Induk.
In May 2023, PT Kalimantan Aluminium Industry (KAI) – Pada bulan Mei 2023, PT Kalimantan Aluminium Industry
a subsidiary of AMI, was able to secure financing for the (KAI) – anak perusahaan AMI, berhasil mendapatkan
development of its aluminum smelter project with a capacity pembiayaan untuk pengembangan proyek smelter
of 500,000 tpa. In 2023, KAI completed soil investigation, aluminium berkapasitas 500.000 ton per tahun. Pada tahun
land levelling, and piling work for the baking furnace 2023, KAI telah menyelesaikan pekerjaan penyelidikan
facilities in the aluminum smelter area. tanah, perataan tanah, dan tiang pancang untuk fasilitas
baking furnace di area smelter aluminium.
Financial Review
Tinjauan Keuangan
($ Millions, except otherwise stated)
FY23 FY22 Change Selisih
($ Juta, kecuali dinyatakan berbeda)
Revenue
6,518 8,102 -20%
Pendapatan usaha
Cost of Revenue
(3,980) (3,449) 15%
Beban pokok pendapatan
Gross Profit
2,537 4,653 -45%
Laba kotor
Operating Income
2,155 4,308 -50%
Laba usaha
Core Earnings(1)
1,873 3,013 -38%
Laba inti
Operational EBITDA(2)
2,554 5,030 -49%
EBITDA operasional
Total Assets
10,473 10,782 -3%
Total Aset
Total Liabilities
3,064 4,255 -28%
Total Liabilitas
Total Equity
7,409 6,527 14%
Total Ekuitas
Interest Bearing Debt
1,423 1,573 -10%
Utang berbunga
Cash and Cash Equivalents
3,311 4,067 -19%
Kas dan setara kas
122 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 123
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Net Debt (Cash)(3)
(1,936) (2,599) -26%
Utang (kas) bersih
Capital Expenditure(4)
648 424 53%
Belanja modal
Free Cash Flow(5)
1,694 2,769 -39%
Arus kas bebas
Basic Earnings Per Share (EPS) in $
0.053 0.080 -34%
Laba per saham (EPS) dasar dalam $
1
Profit for the period, excluding non-operational items net of tax (amortization of mining properties, prior year tax assessment, loss on derivative financial instruments, loss
on impairment of loan to related parties, additional and/or recoverable of allowance uncollectible receivables, loss on impairment of fixed assets, loss on impairment of
investments in JV and provision decommissioning costs).
2
EBITDA excluding prior year tax assessment, loss on derivative financial instrument, loss on impairment of loan to related parties, additional and/or recoverable of
allowance for uncollectible receivables, loss on impairment of fixed assets, and loss on impairment of investments in JV, provision for decommissioning costs.
3
After deduction of cash and cash equivalent and current portion of other investments.
4
Capex spending defined as: purchase of fixed assets – proceed from disposal of fixed assets + payment for addition of mining properties + addition of lease liabilities.
5
Operational EBITDA – taxes – change in net working capital – capital expenditure excluding lease liabilities.
1
Laba periode ini, tidak termasuk komponen non operasional setelah pajak (amortisasi properti pertambangan, penilaian pajak tahun sebelumnya, rugi derivatif instrumen
keuangan, rugi penurunan nilai pinjaman kepada pihak terafiliasi, penambahan dan/atau pemulihan penyisihan piutang usaha, rugi penurunan nilai aset tetap, dan rugi
penurunan nilai investasi pada perusahaan patungan, dan provisi biaya dekomisioning)
2
EBITDA operasional tidak termasuk penilaian pajak tahun sebelumnya, rugi derivatif instrumen keuangan, rugi penurunan nilai pinjaman kepada pihak terafiliasi,
penambahan dan/atau pemulihan penyisihan piutang usaha, rugi penurunan nilai aset tetap, rugi penurunan nilai investasi pada perusahaan patungan dan dan provisi
biaya dekomisioning
3
Setelah dikurangi kas dan setara kas dan porsi lancar dari investasi lainnya
4
Pengeluaran belanja modal didefinisikan sebagai: pembelian aset tetap – perolehan dari pelepasan aset tetap + pembayaran untuk penambahan properti pertambangan +
penambahan liabilitas sewa pembiayaan
5
EBITDA operasional – pajak – perubahan modal kerja bersih – belanja modal tidak termasuk liabilitas sewa pembiayaan
Financial Ratios
Rasio Keuangan
FY23 FY22 Change Selisih
Gross Profit Margin (%) | Marjin laba kotor (%) 39% 57% -19%
Operating Margin (%) | Marjin usaha (%) 33% 53% -20%
Operational EBITDA Margin (%) | Marjin EBITDA operasional (%) 39% 62% -23%
Net Debt (Cash) to Equity (x) | Utang (kas) bersih terhadap ekuitas (x) (0.26) (0.40) -35%
Net Debt (Cash) to last 12 months Operational EBITDA (x) | Utang
(0.76) (0.52) 47%
bersih terhadap EBITDA operasional 12 bulan terakhir (x)
Cash from Operations to Capex (x) | Kas dari operasi terhadap belanja
1.99 9.66 -79%
modal (x)
Operating segments
Segmen operasi
We have an integrated business model across the mining
supply chain, energy, and minerals. This business model Kami memiliki model bisnis yang terintegrasi di seluruh
allows us to be more efficient while at the same time rantai pasokan pertambangan, energi, dan mineral. Model
creating business opportunities for the entire business bisnis ini memungkinkan kami menjadi lebih efisien
pillars and values for shareholders. Our business is still sekaligus menciptakan peluang bisnis bagi seluruh pilar
dominated by coal mining and trading and revenue from bisnis dan nilai bagi pemegang saham. Bisnis kami masih
this segment accounted for 97% of AEI’s revenue in FY23. didominasi oleh pertambangan dan perdagangan batu bara
dan pendapatan dari segmen ini meliputi 97% pendapatan
AEI pada FY23.
Our revenue stream from mining has become more diverse
as revenue from metallurgical coal grows. Metallurgical Aliran pendapatan dari pertambangan telah menjadi lebih
coal contributed 17% of AEI’s revenue in FY23, and we beragam seiring peningkatan pendapatan dari batu bara
expect contribution from metallurgical coal to increase metalurgi. Batu bara metalurgi memberikan kontribusi
along with AMI’s volume growth and sustained strong 17% terhadap pendapatan AEI pada FY23, dan kami
metallurgical coal price. memperkirakan kontribusi batu bara metalurgi akan
meningkat seiring pertumbuhan volume AMI dan harga batu
bara metalurgi yang tetap kuat.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 123
Page 124
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Operating Segments
Segmen Operasi
Revenue Profit for the period
Pendapatan Laba Periode ini
(US$ million) Change Change
FY23 FY22 FY23 FY22
(AS$ juta) Selisih Selisih
Coal mining & trading
Pertambangan & 6,318 7,936 -20% 1,425 2,332 -39%
perdagangan batu bara
Mining services
1,077 927 16% 117 91 29%
Jasa pertambangan
Logistics
523 424 23% 245 214 14%
Logistik
Others
133 120 10% 69 209 -66%
Lainnya
Elimination
(1,535) (1,304) 17% (2) (14) -86%
Eliminasi
The Adaro Group
6,518 8,102 -20% 1,855 2,831 -34%
Grup Adaro
Revenue and Average Selling Price
Pendapatan dan Harga Jual Rata-Rata
AEI booked solid revenue of $6,518 million in FY23 on the
back of record production and sales which were 5% and 7% AEI membukukan pendapatan yang solid sebesar $6.518
higher at 65.88 Mt and 65.71 Mt respectively, surpassing juta pada FY23 ditopang rekor produksi dan penjualan, yang
sales volume target of 62-64 Mt. This increment in masing-masing naik 5% dan 7% menjadi 65,88 juta ton dan
operational results balanced the 26% decline in the ASP 65,71 juta ton, melampaui target volume penjualan yang
as coal prices declined from the record high levels in FY22. ditetapkan 62-64 juta ton. Peningkatan kinerja operasional
ini menyeimbangkan penurunan 26% pada ASP karena
penurunan harga batu bara.
Increasing metallurgical coal volume from our subsidiary
AMI and the strong metallurgical coal price, have Meningkatnya volume batu bara metalurgi dari anak
supported the portion of revenue from metallurgical coal. perusahaan AEI, yakni AMI, dan tingginya harga batu bara
In FY23, revenue from metallurgical coal accounted for metalurgi, meningkatkan porsi pendapatan dari batu bara
approximately 17% of AEI’s revenue. Revenue portion from metalurgi. Pada FY23, pendapatan batu bara metalurgi
metallurgical coal is expected to continue increasing as berkontribusi sekitar 17% terhadap pendapatan AEI. Porsi
volume from AMI continues to grow to reach 6 Mtpa in 2025. pendapatan dari batu bara metalurgi diperkirakan akan
terus meningkat seiring pertumbuhan volume AMI yang
terus meningkat hingga mencapai 6 juta ton per tahun pada
tahun 2025.
Cost of Revenue
Biaya Pendapatan
Cost of revenues increased by 15% y-o-y to $3,980 million,
mainly due to increased royalty expenses for PT Adaro Beban pokok pendapatan meningkat 15% y-o-y menjadi
Indonesia (AI) compared to a year ago period. Mining costs $3.980 juta, terutama karena peningkatan beban royalti
and processing costs also increased, driven by higher PT Adaro Indonesia (AI) dibandingkan tahun lalu. Biaya
volume. We recorded a 22% increase in overburden removal penambangan dan biaya pemrosesan juga naik, karena
to 286.35 Mbcm, and a strip ratio of 4.35x, 16% higher than peningkatan volume. Kami mencatat peningkatan 22% pada
in FY22 and our guidance, but still within our life-of-mine pengupasan lapisan penutup menjadi 286,35 juta bcm, dan
strip ratio. nisbah kupas sebesar 4,35x, atau naik 16% dari FY22 dan
melebihi panduan, namun masih dalam batas nisbah kupas
umur tambang.
124 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 125
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
While our total fuel consumption increased by 14%, our fuel
cost for FY23 remained unchanged from FY22 as oil prices Meskipun total konsumsi bahan bakar naik 14%, biaya
declined. Coal cash cost per tonne (excluding royalty) in bahan bakar FY23 tidak berubah dari FY22 karena
FY23 increased by 6% from FY22. penurunan harga minyak. Biaya tunai batu bara per ton
(tidak termasuk royalti) FY23 naik 6% dari FY22.
Operating Expenses
Beban operasional
Operating expenses in FY23 declined by 8% y-o-y to $344
million due to 17% decline in sales commission to $104 Beban operasional FY23 turun 8% y-o-y menjadi $344 juta
million and we recorded a reversal of accrued allowance for karena penurunan 17% pada komisi penjualan menjadi $104
Government charges account amounting to $53.8 million, juta dan kami mencatat pembalikan terhadap cadangan
net of accrual for the non-tax state revenue for central beban yang belum dibayar terkait kewajiban pembayaran
government (4%) and local government (6%). On the other kepada pemerintah sebesar $53,8 juta, setelah dikurangi
hand, employee costs increased 29% to $104 million in line akrual untuk penerimaan negara bukan pajak untuk
with the growth of the Adaro Group. pemerintah pusat (4%) dan pemerintah daerah (6%). Di
sisi lain, biaya karyawan meningkat 29% menjadi $104 juta
sejalan dengan pertumbuhan Grup Adaro.
Royalties to the Government and Income Tax Expense
Royalti kepada Pemerintah dan Beban Pajak Penghasilan
Royalties to the Government increased 19% to $1,466
million from $1,230 million, while income tax expenses Royalti kepada Pemerintah meningkat 19% menjadi $1,466
decreased 73% to $439 million from $1,645 million. After AI juta dari $1,230 juta, sementara beban pajak penghasilan
was granted the IUPK-KOP in September of 2022, starting turun 73% menjadi $439 juta dari $1,645 juta. Setelah AI
from January 1, 2023, it began to implement the provision mendapat IUPK-KOP pada September 2022, terhitung sejak
on taxation and non-tax revenue (PNBP) in accordance with 1 Januari 2023, AI mulai menerapkan ketentuan perpajakan
the prevailing regulations. dan Penerimaan Bukan Pajak (PNBP) sesuai ketentuan
yang berlaku.
The IUPK-KOP has increased AI’s royalty rate to the range
of 14% to 28%, from the previous 13.5%. However, the IUPK-KOP telah menaikkan tarif royalti AI ke kisaran 14%
corporate income tax rate decreased from 45% to 22%. The hingga 28%, dari tarif sebesar 13,5% sebelumnya. Namun
IUPK-KOP has also brought about other changes to AI’s tarif pajak penghasilan badan turun dari 45% menjadi 22%.
business, such as non-tax state revenue (PNBP) for central IUPK-KOP juga membawa perubahan lain pada bisnis
government and local government’s portion in accordance AI, seperti penerimaan negara bukan pajak (PNBP) yang
with the provisions of laws and regulations. AI accounted for menjadi bagian pemerintah pusat dan pemerintah daerah
74% of the Adaro Group’s production in FY23. sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.
AI meliputi 74% produksi Grup Adaro pada FY23.
Operational EBITDA, core earnings, and net profit
EBITDA operasional, pendapatan inti, dan laba bersih
AEI’s operational EBITDA declined by 49% y-o-y to $2,554
million and core earnings declined by 38% to $1,873 million EBITDA operasional AEI turun sebesar 49% y-o-y menjadi
for FY23, on the back of lower ASP and higher costs. Our $2,554 juta dan laba inti turun sebesar 38% menjadi $1,873
operational EBITDA margin in FY23 remained healthy at juta pada FY23, karena ASP turun sedangkan biaya naik.
39%. Net profit for the period of $1,855 million already Margin EBITDA operasional pada FY23 tetap sehat di angka
accounted for the non-tax state revenue (PNBP) for central 39%. Laba bersih periode ini mencapai $1,855 juta, setelah
government (4% portion) and local government (6% portion). memperhitungkan penerimaan negara bukan pajak (PNBP)
pemerintah pusat (porsi 4%) dan pemerintah daerah (porsi
6%).
In the Adaro Group, we use operational EBITDA as the
primary metric to measure our operating performance. We Di Grup Adaro, EBITDA operasional adalah parameter
believe it is useful for analysts and investors to compare utama kinerja operasional. Kami yakin akan bermanfaat
and evaluate our operational performance without regard bagi para analis dan investor untuk membandingkan dan
to capital structure or other non-operational items. mengevaluasi kinerja operasional tanpa memperhatikan
struktur permodalan atau hal-hal non-operasional lainnya.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 125
Page 126
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Our underlying core earnings in FY23 declined 38% to
$1,873 million. Our core earnings exclude non-operational Laba inti FY23 turun 38% menjadi $1,873 juta. Pendapatan
items net of tax, which reflects the quality performance of inti tidak termasuk komponen non-operasional setelah
our core business and operational excellence. dikurangi pajak, yang mencerminkan kinerja berkualitas
bisnis inti dan keunggulan operasional kami.
Capital structure
Struktur permodalan
We seek to maintain a strong and flexible capital structure
to support growth and our capital expenditure plans as Kami berupaya mempertahankan struktur permodalan
well as shareholders’ return. Although we do not have a yang kuat dan fleksibel untuk mendukung pertumbuhan
specific target in term of indebtedness, we continue to abide dan rencana belanja modal serta pengembalian pemegang
by our loan documents. We actively and regularly review saham. Meskipun tidak memiliki target utang yang spesifik,
and manage our capital to ensure optimal capital structure kami tetap mematuhi perjanjian pinjaman. Kami aktif
and return to the shareholders, taking into consideration mengkaji dan mengelola modal secara berkala untuk
the efficiency of capital use based on operating cash flows menjamin struktur modal dan pengembalian pemegang
and capital expenditure and consideration of future capital saham yang optimal, dengan mempertimbangkan efisiensi
needs. penggunaan modal berdasarkan arus kas operasi dan
belanja modal serta kebutuhan modal masa depan.
AEI’s total liabilities as of end of 2023 were $3,064 million Total liabilitas AEI pada akhir tahun 2023 adalah $3.064
and total equity was $7,409 million, or 29% and 71% juta dan total ekuitas $7.409 juta, atau masing-masing
correspondingly of our total capital. Interest-bearing debts 29% dan 71% dari total modal kami. Utang berbunga pada
at the end of 2023 were $1,423 million, a 10% decline akhir tahun 2023 tercatat $1.423 juta, atau turun 10% y-o-y.
y-o-y. Liquidity remained robust and at the end of FY23 Likuiditas tetap kuat dan pada akhir FY23 kami mencatat
we recorded cash balance of $3,311 million, thus we were saldo kas $3.311 juta, sehingga posisi kas bersih mencapai
able to achieve net cash position of $1,936 million in FY23. $1.936 juta pada FY23. Rasio kas bersih terhadap ekuitas
Net cash to equity ratio at the end of FY23 was 0.26x. We pada akhir FY23 adalah 0,26x. Utang bersih atau kas bersih
calculate net debt or net cash from total interest-bearing dihitung dari total utang berbunga dikurangi kas dan setara
debt less cash and cash equivalent. kas.
AEI had access to $48 million in other investments and a AEI memiliki akses terhadap investasi lain sebesar $48
total of $1,896 million in undrawn committed loan facilities juta dan komitmen fasilitas pinjaman yang belum ditarik
from various outstanding loans at FY23, increasing our total sebesar $1.896 juta dari berbagai pinjaman yang ada pada
liquidity to $5,255 million. FY23, sehingga meningkatkan total likuiditas menjadi
$5.255 juta.
Total liabilities Jumlah kewajiban
Total liabilities at the end of FY23 were $3,064 million, Total liabilitas pada akhir FY23 mencapai $3.064 juta, turun
28% lower compared to the same period last year. Current 28% dari periode yang sama tahun lalu. Liabilitas jangka
liabilities decreased by 13% y-o-y to $2,135 million mainly pendek turun 13% y-o-y menjadi $2.135 juta, terutama
due to the 92% decline in corporate income tax payable, karena penurunan utang pajak penghasilan badan sebesar
which was offset by the reclassification of AI’s senior notes 92%, yang diimbangi dengan reklasifikasi senior note AI
as current liabilities because of its near-term maturity in sebagai liabilitas jangka pendek karena akan segera jatuh
October 2024, and the 57% increase in accrued expenses tempo pada bulan Oktober 2024, dan peningkatan 57% pada
as a result of the changes in government regulations biaya yang masih harus dibayar akibat perubahan peraturan
– mainly due to the non-tax state revenue (PNBP) for pemerintah – terutama karena PNBP pemerintah pusat
central government (4% portion) and local government (6% (porsi 4%) dan pemerintah daerah (porsi 6%). Kewajiban
portion). Non-current liabilities decreased by 49% y-o-y to non lancar turun 49% y-o-y menjadi $929 juta karena
$929 million due to voluntary repayment of AI’s bank loan pembayaran atas pinjaman bank AI sebesar $196 juta yang
amounting to $196 million. belum jatuh tempo.
126 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 127
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
The management is of the opinion that these changes are in
line with operational growth as well as market development Manajemen menilai perubahan tersebut sejalan dengan
and have a positive impact on the company’s financial pertumbuhan operasional serta perkembangan pasar dan
position in the current year. berdampak positif terhadap posisi keuangan perusahaan
pada tahun berjalan.
Debt Management and Liquidity
Manajemen Utang dan Likuiditas
AEI continues to strengthen its balance sheet and prudently
manage debt. AEI’s cash balance at the end of FY23 declined AEI terus memperkuat neracanya dan mengelola utang
by 19% y-o-y from $4,067 million to $3,311 million. AEI also secara hati-hati. Saldo kas per akhir FY23 turun 19% y-o-y
had access to $48 million in other investments and a total dari $4.067 juta menjadi $3.311 juta. AEI juga memiliki
of $1,896 million in undrawn committed loan facilities from akses terhadap investasi lain sebesar $48 juta dan
various outstanding loans at FY23, increasing total liquidity komitmen fasilitas pinjaman yang belum ditarik sebesar
to $5,255 million at the end of FY23. Interest bearing debts $1.896 juta dari berbagai pinjaman yang ada pada FY23,
declined by 10% y-oy to $1,423 million. We maintained a sehingga meningkatkan total likuiditas menjadi $5.255 juta
healthy balance sheet and recorded net cash position of pada akhir FY23. Utang berbunga turun 10% y-oy menjadi
$1,936 million at the end of FY23. $1.423 juta. Kami mempertahankan posisi keuangan yang
sehat dan mencatat posisi kas bersih $1.936 juta pada akhir
FY23.
Total equity
Jumlah ekuitas
At the end of FY23, total equity stood at $7,409 million,
representing an increase of 14% from FY22 driven by higher Pada akhir FY23, total ekuitas mencapai $7.409 juta, naik
retained earnings. 14% dari FY22 karena peningkatan laba ditahan.
Total assets
Total assets at the end of FY23 declined by 3% to $10,472 Total aset
million compared with $10,782 million at the end of FY22. Total aset pada akhir FY23 turun 3% menjadi $10.472 juta
Our cash balance at the end of FY23 also decreased by 19% dibandingkan dengan $10.782 juta pada akhir FY22. Saldo
to $3,311 million. Cash and cash equivalents represented kas pada akhir FY23 juga turun 19% menjadi $3.311 juta.
32% of our total assets. Kas dan setara kas meliputi 32% total aset.
Current assets at the end of FY23 declined by 19% to $4,302
million compared to $5,319 million at end of FY22. Non- Aset lancar pada akhir FY23 turun 19% menjadi $4.302
current assets at the end of FY23 were 13% higher from the juta dibandingkan $5.319 juta pada akhir FY22. Aset non
year ago period at $6,171 million due to increases in fixed lancar pada akhir FY23 meningkat 13% dari periode tahun
assets mainly due to our investments in aluminium smelter lalu menjadi $6.171 juta karena peningkatan aset tetap,
and its ancillary facilities. terutama karena investasi pada pabrik smelter aluminium
dan fasilitas pendukungnya.
Trade receivables and collectability
Piutang usaha dan kolektibilitas
At the end of FY23, trade receivables were $520 million, 20%
lower than in FY22. In FY23, 13% of the trade receivables Pada akhir FY23, piutang usaha tercatat $520 juta, turun
were with related parties which have no history of default. 20% dari FY22. Pada FY23, 13% piutang usaha merupakan
Management is confident in its ability to continue to control piutang pihak berelasi yang tidak memiliki riwayat gagal
and maintain minimal exposure to credit risk, since we bayar. Manajemen meyakini kemampuannya untuk terus
have clear policies on customers selection, legally binding mengendalikan dan mempertahankan paparan risiko kredit
agreements for coal sales, mining services and other yang minimal, karena memiliki kebijakan yang jelas untuk
services rendered, and historically low levels of bad debts pemilihan pelanggan, perjanjian penjualan batu bara yang
in trade receivables. mengikat secara hukum, jasa pertambangan dan lainnya,
dan secara historis memiliki tingkat kredit macet yang
rendah dalam piutang usaha.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 127
Page 128
Three Bussiness Pillar
Build a Bigger nd Greener Adaro
Tiga Pilar Bisnis
Transactions and balances with related parties
Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi
In the normal course of business, we engage in
transactions with related parties, which included our joint Dalam kegiatan usaha yang normal, kami bertransaksi
venture companies PT Tanjung Power Indonesia (TPI), dengan pihak-pihak berelasi, termasuk ventura bersama
PT Bhimasena Power Indonesia (BPI), PT Bhakti Energi PT Tanjung Power Indonesia (TPI), PT Bhimasena Power
Persada (BEP), PT Dumai Tirta Persada (DTP), and PT Indonesia (BPI), PT Bhakti Energi Persada (BEP), PT Dumai
Grenex Tirta Mandiri (GTM). The transactions primarily Tirta Persada ( DTP), dan PT Grenex Tirta Mandiri (GTM).
consist of purchases of goods and services, and other Transaksi tersebut terutama terdiri dari pembelian barang
financial transactions. dan jasa, serta transaksi keuangan lainnya.
In dealing with related parties, we ensure that all
transactions are fair and at arm’s length by doing the Dalam berhubungan dengan pihak berelasi, kami
followings: memastikan bahwa seluruh transaksi dilakukan secara
1. Determining the pricing policy of coal sales to related wajar dengan melakukan hal-hal berikut:
parties based on contracted prices by referring to 1. Menetapkan kebijakan harga penjualan batu bara
applicable benchmarks. kepada pihak berelasi berdasarkan harga kontrak
2. Treating our services and logistics subsidiaries as dengan mengacu pada acuan yang berlaku.
third-party service providers and benchmark the fees 2. Memperlakukan anak perusahaan di bidang jasa
of their services to that of external service providers dan logistik sebagai penyedia layanan pihak ketiga
from outside of the Adaro Group performing similar dan membandingkan biaya layanan mereka dengan
activities for the group. penyedia layanan eksternal di luar Grup Adaro yang
3. The Group’s pricing policy for transactions with related melakukan aktivitas serupa bagi Grup.
parties is set based on contracted prices. 3. Kebijakan penetapan harga Grup untuk transaksi
dengan pihak berelasi ditetapkan berdasarkan harga
kontrak.
In FY23, the company recorded revenue from sales of coal to
TPI of $22.3 million, 18% lower than in FY22. Revenue from Pada FY23, perusahaan mencatat pendapatan penjualan
sales of coal to BPI in FY23 reached $185.3 million, 119% batu bara ke TPI sebesar $22,3 juta, turun 18% dari
increase from FY22. Total revenue from related parties in FY22. Pendapatan dari penjualan batu bara ke BPI pada
FY23 was $209.09 million, 85% increase from FY22. Revenue FY23 mencapai $185,3 juta, naik 119% dari FY22. Total
from related parties accounted for 3.21% of the company’s pendapatan dari pihak berelasi pada FY23 mencapai
revenue. $209,09 juta, atau naik 85% dari FY22. Pendapatan dari
pihak berelasi meliputi 3,21% pendapatan perusahaan.
At the end of FY23 we had $140.59 million of loan to BPI
and $3.04 million loan to GTM. Total loan to related parties Pada akhir FY23 kami telah memberikan pinjaman $140,59
at the end of FY23 was $143.7 million, flat y-o-y. Loans to juta kepada kepada BPI dan pinjaman $3,04 juta kepada
related parties accounted for 1.37% of the company’s total GTM. Total pinjaman kepada pihak berelasi pada akhir FY23
consolidated assets. adalah $143,7 juta, atau tetap sama y-o-y. Pinjaman kepada
pihak berelasi meliputi 1,37% total aset konsolidasi.
Cash Flows from Operating Activities
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
In FY23, AEI’s cash flows from operating activities declined
by 70% y-o-y to $1,153 million driven by lower receipts from Pada FY23, arus kas AEI dari aktivitas operasi turun 70%
customers and the increase in payments of royalties and y-o-y menjadi $1.153 juta karena penurunan penerimaan
income tax as well as payments to suppliers. We paid $1,529 dari pelanggan dan peningkatan pembayaran royalti dan
million in corporate and final income tax, an increase of 80% pajak penghasilan serta pembayaran kepada pemasok.
y-o-y. Moreover, effective from 2023, AI’s corporate income Kami membayar pajak penghasilan badan dan final sebesar
tax rate has decreased to 22% from 45%. $1.529 juta, naik 80% y-o-y. Selain itu, efektif mulai tahun
2023, tarif pajak penghasilan badan AI telah turun menjadi
22% dari 45%.
Cash Flows from Investing Activities
Arus Kas dari Aktivitas Investasi
AEI recorded $582 million in net cash outflows used in
investing activities, 24% lower than in FY22, mainly driven by AEI mencatat arus kas keluar bersih untuk aktivitas
the 47% increase in purchase of fixed assets to $560 million. investasi sebesar $582 juta, turun 24% dari FY22, terutama
karena peningkatan 47% pada pembelian aset tetap menjadi
$560 juta.
128 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 129
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Cash Flows from Financing Activities
Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan
Net cash outflow from financing activities in FY23 increased
by 67% to $1,334 million, mainly due to higher dividend Arus kas keluar bersih dari aktivitas pembiayaan pada
payment and repayment of bank loans. The company FY23 naik 67% menjadi $1.334 juta, terutama karena
distributed $1,000 million as cash dividend to shareholders kenaikan pembayaran dividen dan pembayaran utang bank.
for FY22. Perusahaan mendistribusikan $1.000 juta sebagai dividen
tunai kepada pemegang saham untuk FY22.
Dividend
Dividen
We have not adopted a specific dividend policy but the
management will assess the company’s ability to pay Kami belum menetapkan kebijakan dividen secara spesifik,
dividend at every reporting period and the AGMS will decide namun manajemen akan mengkaji kemampuan perusahaan
on the final dividend amount. We determine our dividend untuk membayar dividen pada setiap periode pelaporan
payment in US Dollar (USD), our functional currency, and dan RUPST akan memutuskan nilai dividen final. Kami
pay in Indonesian Rupiah (IDR). Currency conversion is menentukan pembayaran dividen dalam Dolar AS (USD),
based on the USD/IDR exchange rate on the record date. yang merupakan mata uang fungsional perusahaan, dan
membayarkannya dalam Rupiah (IDR). Konversi mata
uang didasarkan pada nilai tukar USD/IDR pada tanggal
pencatatan.
In the year 2023, we distributed a total cash dividend of
$1,000 million ($0.0209/share) or 40% of our 2022 net Pada tahun 2023, kami membagikan dividen tunai sejumlah
income. The dividend was paid twice, $500 million of interim $1.000 juta ($0,0209/saham) atau 40% laba bersih tahun
dividend was paid on January 13, 2023, and $500 million of 2022. Dividen tersebut dibayarkan dua kali, yaitu $500 juta
final dividend was paid on June 6, 2023. Since our IPO in dalam bentuk dividen interim pada tanggal 13 Januari 2023
2008, we have paid more than $3.8 billion in dividend with dan $500 juta dalam bentuk dividen final pada tanggal 6
average payout ratio of approximately 47%. Juni 2023. Sejak IPO pada tahun 2008, kami telah membayar
dividen lebih dari $3,8 miliar dengan rasio pembayaran
rata-rata sekitar 47%.
Dividend policy
Kebijakan dividen
Although we do not have a specific dividend policy with
regards to a target payout ratio or dividend amount per Meskipun tidak memiliki kebijakan dividen khusus untuk
share, we are committed to pay cash dividend every year. target rasio pembayaran atau jumlah dividen per saham,
Dividend distribution is always based on prudent analysis kami berkomitmen untuk membayar dividen tunai setiap
of the company’s requirement and target on yearly basis. tahun. Pembagian dividen selalu didasarkan pada analisa
yang cermat terhadap kebutuhan dan target perusahaan
setiap tahunnya.
Capital expenditure and free cash flows
Belanja modal dan arus kas bebas
Capital expenditure in FY23 increased by 53% to $648
million, surpassing our 2023 guidance. The capital Belanja modal pada FY23 meningkat 53% menjadi $648
expenditure spending in the period was mainly for juta, melebihi panduan yang ditetapkan untuk tahun 2023.
purchases and replacement of heavy equipment and barges, Belanja modal pada periode ini terutama digunakan untuk
initial investment in the aluminum smelter and its ancillary pembelian dan penggantian alat berat dan tongkang,
facilities, and investment in infrastructure. investasi awal pada smelter aluminium dan fasilitas
pendukungnya, serta investasi pada infrastruktur.
We generated strong free cash flow of $1,694 million
in FY23, 39% lower than in FY22 on the back of lower Kami menghasilkan arus kas bebas yang tinggi sebesar
operational EBITDA. In our discussion of liquidity and capital $1.694 juta pada FY23, atau turun 39% dari FY22 karena
resources, we include references to free cash flow, which penurunan EBITDA operasional. Dalam pembahasan
is also a non-GAAP measure. Management considers free likuiditas dan sumber daya modal, kami menyertakan
cash flow as a measure of our financial performance and referensi arus kas bebas, yang juga merupakan parameter
our ability to generate excess cash flow from our business non-PSAK. Manajemen memandang arus kas bebas
operations. This measure is used by investors to measure sebagai ukuran kinerja keuangan dan kemampuan
our operating performance and lenders to measure our menghasilkan kelebihan arus kas dari operasi bisnis.
ability to incur and service debt. Parameter ini digunakan oleh investor untuk mengukur
kinerja operasional dan oleh pemberi pinjaman untuk
mengukur kemampuan menanggung dan melunasi utang.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 129
Page 130
Our Team
Tim Kami
04.
Page 131
Page 132
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
Commissioner Komisaris
President Commissioner
Presiden Komisaris
Legal Basis of Appointment at PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Deed No. 62 of 18 April 2008, and re-appointed
based on Deed No. 44 of 22 May 2023
Dasar Hukum Pengangkatan di PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Akta No. 62 tanggal 18 April 2008, dan diangkat kembali
Edwin
berdasarkan Akta No. 44 tanggal 22 Mei 2023
Age I Usia
74 as at 31 December 2023
74 per tanggal 31 Desember 2023
Soeryadjaya
Citizenship I Kewarganegaraan
Indonesian I Indonesia
Domicile | Domisili
Jakarta
Education History Riwayat Pendidikan
Bachelor’s degree in business administration, University of Southern S1 Business Administration, University of Southern California, AS
California, USA
Career History Riwayat Jabatan
Work Experience Pengalaman Kerja Pengalaman Kerja
• Vice President Director, Astra International, (1978 – 1993) • Wakil Presiden Direktur, Astra International (1978 – 1993)
• Co-Founder, PT Saratoga Investama Sedaya Tbk. (1998 - present) • Pendiri Bersama, PT Saratoga Investama Sedaya Tbk. (1998 – sekarang)
Concurrent Position Jabatan Rangkap
• President Commissioner, PT Adaro Energy Indonesia, Tbk. • Presiden Komisaris, PT Adaro Energy Indonesia, Tbk.
• President Commissioner, PT Adaro Strategic Investments • Komisaris Utama, PT Adaro Strategic Investments
• President Commissioner, PT Adaro Strategic Lestari • Komisaris Utama, PT Adaro Strategic Lestari
• President Commissioner, PT Adaro Strategic Capital • Komisaris Utama, PT Adaro Strategic Capital
• Steering Committee, Adaro Bangun Negeri Foundation • Ketua Umum Pembina, Yayasan Adaro Bangun Negeri
• President Commissioner, PT Saratoga Investama Sedaya, Tbk. • Presiden Komisaris, PT Saratoga Investama Sedaya Tbk.
• President Commissioner, PT Tower Bersama Infrastructure, Tbk. • Presiden Komisaris, PT Tower Bersama Infrastructure Tbk.
• President Commissioner, PT Mitra Pinasthika Mustika Tbk. • Komisaris Utama, PT Mitra Pinasthika Mustika Tbk
• President Commissioner, PT Merdeka Copper Gold, Tbk. • Presiden Komisaris, PT Merdeka Copper Gold, Tbk.
• Co-founder, William and Lily Foundation • Pendiri Bersama, Yayasan William dan Lily
• Member Board of Trustees, Ora et Labora Foundation • Ketua Dewan Pembina, Yayasan Ora et Labora
Affiliated Relationship Affiliated Relationship
Affiliated with the controlling shareholders of PT Adaro Energy Indonesia Memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham pengendali PT Adaro
Tbk. Energy Indonesia Tbk.
Share Ownership Share Ownership
3.29% 3,29%
132 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 133
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Vice President Commissioner
Wakil Presiden Komisaris
Legal Basis of Appointment at PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Deed No. 62 of 18 April 2008, and re-appointed
based on Deed No. 44 of 22 May 2023
Dasar Hukum Pengangkatan di PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Akta No. 62 tanggal 18 April 2008, dan diangkat kembali
berdasarkan Akta No. 44 tanggal 22 Mei 2023
Age I Usia
Ir. Theodore
80 as at 31 December 2023
80 per tanggal 31 Desember 2023
Citizenship I Kewarganegaraan
Indonesian I Indonesia
Permadi Rachmat
Domicile | Domisili
Jakarta
Education History Riwayat Pendidikan
Bachelor’s degree in mechanical engineering, Bandung Institute of S1 Teknik Mesin, Institut Teknologi Bandung, Indonesia
Technology, Indonesia
Career History Riwayat Jabatan
Work Experience Pengalaman Kerja Pengalaman Kerja
• Marketing Director, Astra International (1973 – 1976) • Direktur Pemasaran, Astra International (1973 – 1976)
• President Director, PT United Tractors (1977 – 1984) • Presiden Direktur, PT United Tractors (1977 – 1984)
• Group Director, Astra International (1977 – 1980) • Direktur Grup, Astra International (1977 – 1980)
• Vice President Director, Astra International (1981 – 1984) • Wakil Presiden Direktur, Astra International (1981 – 1984)
• Commissioner, PT United Tractors (1984 - 1999) • Komisaris, PT United Tractors (1984 - 1999)
• Commissioner, PT Unilever Indonesia (1999-2009) • Komisaris, PT Unilever Indonesia (1999-2000)
• President Director, Astra International (1984 – 1998), (2000 – 2002) • Presiden Direktur, Astra (1984 – 1998), (2000 -2002)
• Commissioner, Astra International, (1998 – 2000) • Komisaris, Astra International (1998 – 2000)
• President Commissioner, Astra (2002 – 2005) • Presiden Komisaris, Astra (2002 – 2005)
• Commissioner, PT Multi Bintang Tbk. (2002 – 2007) • Komisaris, PT Multi Bintang Tbk. (2002 – 2007)
• President Commissioner, PT Adira Dinamika Multifinance (2004 – 2011) • Presiden Komisaris, PT Adira Dinamika Multifinance (2004 – 2011)
• Founder, Triputra Group (1998 - present) • Pendiri, Triputra Group (1998 – sekarang)
• Vice President Commissioner, PT Surya Esa Perkasa Tbk. (2011-2022) • Wakil Presiden Komisaris, PT Surya Esa Perkasa Tbk. (2011-2022)
Concurrent Position Jabatan Rangkap
• Vice President Commissioner, PT Adaro Energy Indonesia, Tbk. • Wakil Presiden Komisaris, PT Adaro Energy Indonesia, Tbk.
• Commissioner, PT Adaro Strategic Investments • Komisaris, PT Adaro Strategic Investments
• Commissioner, PT Adaro Strategic Lestari • Komisaris, PT Adaro Strategic Lestari
• Commissioner, PT Adaro Strategic Capital • Komisaris, PT Adaro Strategic Capital
• Committee, Adaro Bangun Negeri Foundation • Pembina, Yayasan Adaro Bangun Negeri
• President Commissioner, PT Triputra Investindo Arya • Komisaris Utama, PT Triputra Investindo Arya
• President Director, PT Triputra Permata Nusantara • Presiden Direktur, PT Triputra Permata Nusantara
• President Commissioner, PT Trikirana Investindo Prima • Komisaris Utama, PT Trikirana Investindo Prima
• Commissioner, PT Alam Lestari Permai • Komisaris, PT Alam Lestari Permai
• Commissioner, PT Dharma Inti Anugerah • Komisaris, PT Dharma Inti Anugerah
• President Commissioner, PT Adi Dinamika Investindo • Komisaris Utama, PT Adi Dinamika Investindo
Affiliated Relationship Affiliated Relationship
Affiliated with the controlling shareholders of PT Adaro Energy Indonesia Memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham pengendali PT Adaro
Tbk. Energy Indonesia Tbk.
Share Ownership Share Ownership
2.54% 2,54%
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 133
Page 134
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
Commissioner
Komisaris
Legal Basis of Appointment at PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Deed No. 167 of 23 April 2018, and re-appointed
based on Deed No. 44 of 22 May 2023
Arini
Dasar Hukum Pengangkatan di PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Akta No. 167 tanggal 23 April 2018, dan diangkat kembali
berdasarkan Akta No. 44 tanggal 22 Mei 2023
Saraswaty
Age I Usia
53 as at 31 December 2023
53 per tanggal 31 Desember 2023
Citizenship I Kewarganegaraan
Subianto
Indonesian I Indonesia
Domicile | Domisili
Jakarta
Education History Riwayat Pendidikan
• Bachelor of Fine Arts degree in Fashion Design from Parsons School of • S1 Fine Arts Fashion Design, Parsons Schools of Design, AS
Design, USA
• Master’s degree in business administration from Fordham University • S2, Business Administration, Fordham University Graduate School of
Graduate School of Business Administration, USA Business Administration, AS
Career History Riwayat Jabatan
Work Experience Pengalaman Kerja Pengalaman Kerja
• Co-founder, Aksara • Pendiri Bersama, Aksara
• Co-founder, Union Group • Pendiri Bersama, Union Group
• Director, PT Pandu Alam Persada (1997 – 2017) • Direktur, PT Pandu Alam Persada (1997 – 2017)
• Director, PT Nuansa Nirmana Artistika (1998-2012) • Direktur, PT Nuansa Nirmana Artistika (1998-2012)
• Director, PT Tri Nur Cakrawala (2000 – 2017) • Direktur, PT Tri Nur Cakrawala (2000 – 2017)
Concurrent Position Jabatan Rangkap
• Commissioner, PT Adaro Energy Indonesia Tbk. • Komisaris, PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
• Commissioner, PT Adaro Strategic Investments • Komisaris, PT Adaro Strategic Investments
• Commissioner, PT Adaro Strategic Lestari • Komisaris, PT Adaro Strategic Lestari
• Commissioner, PT Adaro Strategic Capital • Komisaris, PT Adaro Strategic Capital
• Commissioner, PT Bhakti Energi Persada • Komisaris, PT Bhakti Energi Persada
• President Director, PT Persada Capital Investama • Presiden Direktur, PT Persada Capital Investama
• President Director, PT Pandu Alam Persada • Presiden Direktur, PT Pandu Alam Persada
• President Commissioner, PT Anugrah Kirana Sarana • Presiden Komisaris, PT Anugrah Kirana Sarana
• Commissioner, PT Nuansa Nirmana Artistika • Komisaris, PT Nuansa Nirmana Artistika
• Director, PT Panaksara • Direktur, PT Panaksara
• President Director, PT Tri Nur Cakrawala • Presidet Direktur, PT Tri Nur Cakrawala
• Commissioner, PT Dharma Satya Nusantara Tbk. • Komisaris, PT Dharma Satya Nusantara Tbk.
• Commissioner, PT Suralaya Anindita International • Komisaris, PT Suralaya Anindita International
• Commissioner, PT Triputra Agro Persada Tbk. • Komisaris, PT Triputra Agro Persada Tbk.
Affiliated Relationship Affiliated Relationship
Affiliated with the controlling shareholders of PT Adaro Energy Indonesia Memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham pengendali PT Adaro
Tbk. Energy Indonesia Tbk.
Share Ownership Share Ownership
0.25% 0,25%
134 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 135
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Independent Commissioner
Komisaris Independen
Legal Basis of Appointment at PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Deed No. 9 of 11 June, 2019 and re-appointed
based on Deed No. 44 of 22 May 2023
Dasar Hukum Pengangkatan di PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Akta No. 9, tanggal 11 Juni 2019 dan diangkat kembali
berdasarkan Akta No. 44 tanggal 22 Mei 2023
Mohammad
Age I Usia
69 as at 31 December 2023
69 per tanggal 31 Desember 2023
Citizenship I Kewarganegaraan
Effendi
Indonesian I Indonesia
Domicile | Domisili
Jakarta
Education History Riwayat Pendidikan
Bachelor’s degree in electrical engineering, Bandung Institute of S1 Teknik Elektro, Institut Teknologi Bandung, Indonesia
Technology, Indonesia
Career History Riwayat Jabatan
Work Experience Pengalaman Kerja Pengalaman Kerja
• Supply Chain Director, PT Unilever Indonesia Tbk. (2003 – 2009) • Direktur Supply Chain, PT Unilever Indonesia Tbk. (2003 – 2009)
• President Director, PT Adaro Power (2012-2019) • Presiden Direktur, PT Adaro Power (2012-2019)
• President Director, PT Bhimasena Power Indonesia (2014-2016) • Presiden Direktur, PT Bhimasena Power Indonesia (2014-2016)
• President Commissioner, PT Makmur Sejahtera Wisesa (2016-2019) • Presiden Komisaris, PT Makmur Sejahtera Wisesa (2016-2019)
• President Commissioner, PT Tanjung Power Indonesia (2017-2019) • Presiden Komisaris, PT Tanjung Power Indonesia (2017-2019)
• President Commissioner, PT Bhimasena Power Indonesia (2016-August 2021) • Presiden Komisaris, PT Bhimasena Power Indonesia (2016-Agustus 2021)
Concurrent Position Jabatan Rangkap
• Independent Commissioner, PT Adaro Energy Indonesia Tbk. • Komisaris Independen, PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
• Independent Commissioner, PT Adaro Minerals Indonesia, Tbk. • Komisaris Independen PT Adaro Minerals Indonesia Tbk.
• Head Trustee, Adaro Bangun Negeri Foundation • Ketua Pengawas, Yayasan Adaro Bangun Negeri
• President Commissioner, PT Balangan Anugerah Semesta • Komisaris Utama, PT Balangan Anugerah Semesta
Affiliated Relationship Affiliated Relationship
None Tidak ada
Share Ownership Share Ownership
0 0
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 135
Page 136
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
Independent Commissioner
Komisaris Independen
Legal Basis of Appointment at PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Extraordinary General Meeting of Shareholders dated 9 February
2022, and re-appointed based on Deed No. 44 of 22 May 2023
Dasar Hukum Pengangkatan di PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
tertanggal 9 Februari 2022, dan diangkat kembali
berdasarkan Akta No. 44 tanggal 22 Mei 2023
Budi
Age I Usia
64 as at 31 December 2023
64 per tanggal 31 Desember 2023
Bowoleksono
Citizenship I Kewarganegaraan
Indonesian I Indonesia
Domicile | Domisili
Jakarta
Education History Riwayat Pendidikan
Krisnadwipayana University, Indonesia Universitas Krisnadwipayana, Indonesia
Career History Riwayat Jabatan
Work Experience Pengalaman Kerja Pengalaman Kerja
• Ambassador of the Republic of Indonesia to Kenya, Seychelles, Mauritius, • Duta Besar Republik Indonesia untuk Kenya Seychelle, Mauritius,
Uganda, UNEP and UN Habitat. Uganda, UNEP dan UN Habitat.
• Secretary General of the Ministry of Foreign Affairs of the Republic of • Sekretariat Jenderal Kementerian Luar Negeri
Indonesia
• Ambassador of the Republic of Indonesia to the United States of America • Duta Besar Republik Indonesia untuk Amerika Serikat
Concurrent Position Jabatan Rangkap
• Independent Commissioner, PT Adaro Energy Indonesia Tbk. • Komisaris Independen, PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
• Independent Commissioner, PT Adaro Minerals Indonesia Tbk. • Komisaris Independen, PT Adaro Minerals Indonesia Tbk.
• Trustee, Adaro Bangun Negeri Foundation • Pengawas, Yayasan Adaro Bangun Negeri
• Independent Commissioner, PT Merdeka Copper Gold Tbk. • Komisaris Independen, PT Merdeka Copper Gold Tbk.
Affiliated Relationship Affiliated Relationship
N/A N/A
Share Ownership Share Ownership
0 0
136 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 137
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Director Direktur
President Director and Chief Executive Officer
Presiden Direktur dan Chief Executive Officer
Legal Basis of Appointment at PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Deed No. 62 of April 18, 2008, and re-appointed
based on Deed No. 44 of 22 May 2023
Dasar Hukum Pengangkatan di PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Akta No. 62 tanggal 18 April 2008, dan diangkat kembali
berdasarkan Akta No. 44 tanggal 22 Mei 2023
Garibaldi
Age I Usia
58 as at 31 December 2023
58 per tanggal 31 Desember 2023
Citizenship I Kewarganegaraan
Thohir
Indonesian I Indonesia
Domicile | Domisili
Jakarta
Education History Riwayat Pendidikan
• Bachelor of Business Administration, University of Southern California, USA • S1 Business Administration, University of Southern California, AS
• MBA, Northrop University, California, USA • S2 MBA, Northrop University, California, AS
Career History Riwayat Jabatan
Work Experience Pengalaman Kerja Pengalaman Kerja
• Founder, PT Wahana Ottomitra Multiartha (1997) • Pendiri, PT Wahana Ottomitra Multiartha (1997)
Concurrent Position Jabatan Rangkap
• President Director, PT Adaro Energy Indonesia Tbk. • Presiden Direktur, PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
• President Commissioner, PT Adaro Minerals Indonesia Tbk. • Presiden Komisaris, PT Adaro Minerals Indonesia Tbk.
• President Director, PT Adaro Strategic Investments • Direktur Utama, PT Adaro Strategic Investments
• President Director, PT Adaro Strategic Lestari • Direktur Utama, PT Adaro Strategic Lestari
• President Director, PT Adaro Strategic Capital • Direktur Utama, PT Adaro Strategic Capital
• President Commissioner, PT Viscaya Investments • Presiden Komisaris, PT Viscaya Investments
• President Commissioner, PT Dianlia Setyamukti • Presiden Komisaris, PT Dianlia Setyamukti
• Steering Committee, Adaro Bangun Negeri Foundation • Pembina, Yayasan Adaro Bangun Negeri
• President Commissioner, PT Alam Tri Abadi • Komisaris Utama, PT Alam Tri Abadi
• President Commissioner, PT Alam Tri Bangun Indonesia • Komisaris Utama, PT Alam Tri Bangun Indonesia
• President Commissioner, PT Alam Tri Daya Indonesia • Komisaris Utama, PT Alam Tri Daya Indonesia
• President Commissioner, PT Adaro Indonesia • Presiden Komisaris, PT Adaro Indonesia
• President Commissioner, PT Bhakti Energi Persada • Presiden Komisaris, PT Bhakti Energi Persada
• President Commissioner, PT Maruwai Coal • Presiden Komisaris, PT Maruwai Coal
• President Commissioner, PT Kalteng Coal • Presiden Komisaris, PT Kalteng Coal
• President Commissioner, PT Sumber Barito Coal • Presiden Komisaris, PT Sumber Barito Coal
• President Commissioner, PT Juloi Coal • Presiden Komisaris, PT Juloi Coal
• President Commissioner, PT Lahai Coal • Presiden Komisaris, PT Lahai Coal
• President Commissioner, PT Ratah Coal • Presiden Komisaris, PT Ratah Coal
• President Commissioner, PT Pari Coal • Presiden Komisaris, PT Pari Coal
• President Commissioner, PT Mustika Indah Permai • Komisaris Utama, PT Mustika Indah Permai
• President Commissioner, PT Adaro Power • Komisaris Utama, PT Adaro Power
• President Commissioner, PT Adaro Persada Mandiri • Komisaris Utama, PT Adaro Persada Mandiri
• President Commissioner, PT Agri Multi Lestari • Komisaris Utama, PT Agri Multi Lestari
• President Commissioner, PT Rehabilitasi Lingkungan Indonesia • Komisaris Utama, PT Rehabilitasi Lingkungan Indonesia
• President Commissioner, PT Cakra Wana Lestari • Komisaris Utama, PT Cakra Wana Lestari
• President Commissioner, PT Mandiri Wana Lestari • Komisaris Utama, PT Mandiri Wana Lestari
• President Commissioner, PT Persada Wana Lestari • Komisaris Utama, PT Persada Wana Lestari
• President Commissioner, PT Adaro Tirta Mandiri • Komisaris Utama, PT Adaro Tirta Mandiri
• President Commissioner, PT Adaro Clean Energy Indonesia • Presiden Komisaris, PT Adaro Clean Energy Indonesia
• President Commissioner, PT Indoprima Niaga Sejathera • Komisaris Utama, PT Indoprima Niaga Sejahtera
• President Commissioner, PT Wahana Artha Harsaka • Komisaris Utama, PT Wahana Artha Harsaka
• President Commissioner, PT Trinugraha Food Industry • Komisaris Utama, PT Trinugraha Food Industry
• Director, PT Trinugraha Thohir • Direktur, PT Trinugraha Thohir
• Commissioner, PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk (formerly PT Aplikasi Karya • Komisaris, PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk (formerly PT Aplikasi Karya
Anak Bangsa) Anak Bangsa)
• President Commissioner, PT Puncak Emas Tani Sejahtera • Komisaris Utama, PT Puncak Emas Tani Sejahtera
• President Commissioner, PT Padangbara Sukses Makmur • Komisaris Utama, PT Padangbara Sukses Makmur
• President Commissioner, PT Pani Bersama Tambang • Komisaris Utama, PT Pani Bersama Tambang
Affiliated Relationship Affiliated Relationship
Affiliated with the controlling shareholders of PT Adaro Energy Indonesia Memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham pengendali PT Adaro
Tbk. Energy Indonesia Tbk.
Share Ownership Share Ownership
6.18% 6,18%
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 137
Page 138
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
Vice President Director and Deputy Chief Executive Officer
Wakil Presiden Direktur dan Deputy Chief Executive Officer
Legal Basis of Appointment at PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Deed No. 62 of April 18, 2008, and re-appointed
Christian
based on Deed No. 44 of 22 May 2023
Dasar Hukum Pengangkatan di PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Akta No. 62 tanggal 18 April 2008, dan diangkat kembali
berdasarkan Akta No. 44 tanggal 22 Mei 2023
Ariano
Age I Usia
50 as at 31 December 2023
50 per tanggal 31 Desember 2023
Citizenship I Kewarganegaraan
Rachmat
Indonesian I Indonesia
Domicile | Domisili
Jakarta
Education History Riwayat Pendidikan
Bachelor’s degree in industrial engineering, Northwestern University, Illinois, USA S1 Teknik Industri, Northwestern University, Illinois, AS,
Career History Riwayat Jabatan
Work Experience Pengalaman Kerja Pengalaman Kerja
• Business analyst, A.T. Kearney (1995) • Business analyst, A.T. Kearney (1995)
• Supply chain engineer, PT Toyota Astra Motors (1996 to 1998) • Supply chain engineer, PT Toyota Astra Motors (1996 to 1998)
• Plant General Manager, Triputra Group (1999 – 2003) • Plant General Manager, Triputra Group (1999 – 2003)
Concurrent Position Jabatan Rangkap
• Vice President Director, PT Adaro Energy Indonesia Tbk. • Wakil Presiden Direktur, PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
• President Director, PT Adaro Minerals Indonesia Tbk. • Presiden Direktur, PT Adaro Minerals Indonesia Tbk.
• Director, PT Adaro Strategic Investments • Direktur, PT Adaro Strategic Investments
• Director, PT Adaro Strategic Lestari • Direktur, PT Adaro Strategic Lestari
• Director, PT Adaro Strategic Capital • Direktur, PT Adaro Strategic Capital
• Commissioner, PT Viscaya Investments • Komisaris, PT Viscaya Investments
• Commissioner, PT Dianlia Setyamukti • Komisaris, PT Dianlia Setyamukti
• Director, Adaro International (Singapore) Pte. Ltd. • Direktur, Adaro International (Singapore) Pte. Ltd.
• Director, Adaro Capital Limited • Direktur, Adaro Capital Limited
• Director, Kestrel Coal Resources Pty Ltd • Direktur, Kestrel Coal Resources Pty Ltd
• Director, Kestrel Coal Group Pty Ltd • Direktur, Kestrel Coal Group Pty Ltd
• Commissioner, PT Alam Tri Abadi • Komisaris, PT Alam Tri Abadi
• Commissioner, PT Alam Tri Bangun Indonesia • Komisaris, PT Alam Tri Bangun Indonesia
• President Director, PT Alam Tri Cakra Indonesia • Direktur Utama, PT Alam Tri Cakra Indonesia
• Commissioner, PT Alam Tri Daya Indonesia • Komisaris, PT Alam Tri Daya Indonesia
• Commissioner, PT Adaro Indonesia • Komisaris, PT Adaro Indonesia
• Commissioner, PT Bhakti Energi Persada • Komisaris, PT Bhakti Energi Persada
• Commissioner, PT Maruwai Coal • Komisaris, PT Maruwai Coal
• Commissioner, PT Kalteng Coal • Komisaris, PT Kalteng Coal
• Commissioner, PT Sumber Barito Coal • Komisaris, PT Sumber Barito Coal
• Commissioner, PT Juloi Coal • Komisaris, PT Juloi Coal
• Commissioner, PT Lahai Coal • Komisaris, PT Lahai Coal
• Commissioner, PT Ratah Coal • Komisaris, PT Ratah Coal
• Commissioner, PT Adaro Power • Komisaris, PT Adaro Power
• President Commissioner, PT Kaltara Power Indonesia • Presiden Komisaris, PT Kaltara Power Indonesia
• Commissioner, PT Adaro Tirta Mandiri • Komisaris, PT Adaro Tirta Mandiri
• President Director, PT Adaro Clean Energy Indonesia • Presiden Direktur, PT Adaro Clean Energy Indonesia
• President Commissioner, PT Adaro Sarana Energi Terbarukan • Presiden Komisaris, PT Adaro Sarana Energi Terbarukan
• President Commissioner, PT Jaringan Interkoneksi Batam Abadi • Presiden Komisaris, PT Jaringan Interkoneksi Batam Abadi
• President Commissioner, PT Jaringan Interkoneksi Karimun Abadi • Presiden Komisaris, PT Jaringan Interkoneksi Karimun Abadi
• President Commissioner, PT Adaro Wind Energy • Presiden Komisaris, PT Adaro Wind Energy
• President Commissioner, PT Batam Sarana Surya • Presiden Komisaris, PT Batam Sarana Surya
• President Commissioner, PT Karimun Sarana Surya • Presiden Komisaris, PT Karimun Sarana Surya
• President Commissioner, PT Batam Surya Energi • Presiden Komisaris, PT Batam Surya Energi
• President Commissioner, PT Kalimantan Energi Hijau • Komisaris Utama, PT Kalimantan Energi Hijau
• President Commissioner, PT Mentarang Tirta Energi • Komisaris Utama, PT Mentarang Tirta Energi
• Commissioner, PT Kayan Hydropower Nusantara • Komisaris, PT Kayan Hydropower Nusantara
• President Commissioner, PT Adaro Indo Aluminium • Komisaris Utama, PT Adaro Indo Aluminium
• President Commissioner, PT Kalimantan Aluminium Industry • Komisaris Utama, PT Kalimantan Aluminium Industry
• President Director, PT Adaro Baterai Indonesia • Direktur Utama, PT Adaro Baterai Indonesia
• Director, PT Triputra Investindo Arya • Direktur, PT Triputra Investindo Arya
• Director, PT Trikirana Investindo Prima • Direktur, PT Trikirana Investindo Prima
• President Director, PT Dharma Inti Anugerah • Direktur Utama, PT Dharma Inti Anugerah
• President Director, PT Alam Lestari Permai • Direktur Utama, PT Alam Lestari Permai
• President Director, PT Sinar Ganda Jaya • Direktur Utama, PT Sinar Ganda Jaya
• President Director, PT Alam Permata Nusantara, • Direktur Utama, PT Alam Permata Nusantara,
• Commissioner, PT Triputra Permata Nusantara • Komisaris, PT Triputra Permata Nusantara
• Commissioner, PT Padangbara Sukses Makmur • Komisaris, PT Padangbara Sukses Makmur
• Vice President Director, PT Bumi Alam Sejahtera • Wakil Direktur Utama, PT Bumi Alam Sejahtera
• President Commissioner, PT Triputra Visi Energi • Presiden Komisaris, PT Triputra Visi Energi
Affiliated Relationship Affiliated Relationship
Affiliated with the controlling shareholders of PT Adaro Energy Indonesia Tbk. Memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham pengendali PT Adaro Energy
Indonesia Tbk.
Share Ownership
0.05% Share Ownership
0.05%
138 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 139
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Director
Direktur
Legal Basis of Appointment at PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Extraordinary General Meeting of Shareholders dated 9 February
2022, and re-appointed based on Deed No. 44 of 22 May 2023
Dasar Hukum Pengangkatan di PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
tertanggal 9 Februari 2022, dan diangkat kembali
Michael W. P.
berdasarkan Akta No. 44 tanggal 22 Mei 2023
Age I Usia
37 as at 31 December 2023
37 per tanggal 31 Desember 2023
Soeryadjaya
Citizenship I Kewarganegaraan
Indonesian I Indonesia
Domicile | Domisili
Jakarta
Education History Riwayat Pendidikan
Bachelor of Arts degree in Business Administration, Pepperdine University, S1 Business Administration, Universitas Pepperdine, AS
USA
Career History Riwayat Jabatan
Concurrent Position Jabatan Rangkap
• Director, PT Adaro Energy Indonesia Tbk. • Direktur, PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
• Director, PT Adaro Strategic Investments • Direktur, PT Adaro Strategic Investments
• Director, PT Adaro Strategic Lestari • Direktur, PT Adaro Strategic Lestari
• Director, PT Adaro Strategic Capital • Direktur, PT Adaro Strategic Capital
• Commissioner, PT Alam Tri Cakra Indonesia • Komisaris, PT Alam Tri Cakra Indonesia
• President Director, PT Viscaya Investments • Presiden Direktur, PT Viscaya Investments
• President Director, PT Dianlia Setyamukti • Presiden Direktur, PT Dianlia Setyamukti
• Commissioner, PT Kalimantan Energi Hijau • Komisaris, PT Kalimantan Energi Hijau
• Commissioner, PT Adaro Indo Aluminium • Komisaris, PT Adaro Indo Aluminium
• President Commissioner, PT Adaro Baterai Indonesia • Komisaris Utama, PT Adaro Baterai Indonesia
• President Director, PT Saratoga Investama Sedaya Tbk. • Presiden Direktur, PT Saratoga Investama Sedaya Tbk.
• Commissioner, PT Samator Indo Gas Tbk. • Komisaris, PT Samator Indo Gas Tbk.
• Commisioner, PT Merdeka Battery Materials Tbk. • Komisaris, PT Merdeka Battery Materials Tbk.
Affiliated Relationship Affiliated Relationship
Affiliated with the controlling shareholders of PT Adaro Energy Indonesia Memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham pengendali PT Adaro
Tbk. Energy Indonesia Tbk.
Share Ownership Share Ownership
0 0
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 139
Page 140
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
Director and Chief Operating Officer
Direktur dan Chief Operating Officer
Legal Basis of Appointment at PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Deed No. 62 of April 18, 2008, and re-appointed
based on Deed No. 44 of 22 May 2023
Dasar Hukum Pengangkatan di PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Akta No. 62 tanggal 18 April 2008, dan diangkat kembali
berdasarkan Akta No. 44 tanggal 22 Mei 2023
Age I Usia
65 as at 31 December 2023
65 per tanggal 31 Desember 2023
Citizenship I Kewarganegaraan
Chia Ah Hoo
Malaysian I Malaysia
Domicile | Domisili
Jakarta
Education History Riwayat Pendidikan
Bachelor’s degree in civil engineering, University of Windsor, Canada S1 Teknik Sipil, University of Windsor, Kanada
Career History Riwayat Jabatan
Concurrent Position Jabatan Rangkap
• Director, PT Adaro Energy Indonesia Tbk. • Direktur, PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
• Commissioner, PT Adaro Minerals Indonesia Tbk. • Komisaris, PT Adaro Minerals Indonesia Tbk.
• President Director, PT Alam Tri Abadi • Direktur Utama, PT Alam Tri Abadi
• President Director, PT Alam Tri Bangun Indonesia • Direktur Utama, PT Alam Tri Bangun Indonesia
• President Director, PT Alam Tri Daya Indonesia • Direktur Utama, PT Alam Tri Daya Indonesia
• President Commissioner, PT Paramitha Cipta Sarana • Komisaris Utama, PT Paramitha Cipta Sarana
• President Commissioner, PT Semesta Centramas • Komisaris Utama, PT Semesta Centramas
• President Commissioner, PT Laskar Semesta Alam • Komisaris Utama, PT Laskar Semesta Alam
• Commissioner, PT Maruwai Coal • Komisaris, PT Maruwai Coal
• Commissioner, PT Kalteng Coal • Komisaris, PT Kalteng Coal
• Commissioner, PT Sumber Barito Coal • Komisaris, PT Sumber Barito Coal
• Commissioner, PT Juloi Coal • Komisaris, PT Juloi Coal
• Commissioner, PT Lahai Coal • Komisaris, PT Lahai Coal
• Commissioner, PT Ratah Coal • Komisaris, PT Ratah Coal
• Commissioner, PT Pari Coal • Komisaris, PT Pari Coal
• Commissioner, PT Indoprima Niaga Sejahtera • Komisaris, PT Indoprima Niaga Sejahtera
• Director, Adaro Capital Limited • Direktur, Adaro Capital Limited
• Director, Kestrel Coal Resources Pty ltd • Direktur, Kestrel Coal Resources Pty ltd
• Director, Kestrel Coal Group Pty Ltd • Direktur, Kestrel Coal Group Pty Ltd
• Director, Adaro Australia Pty Ltd • Direktur, Adaro Australia Pty Ltd
Affiliated Relationship Affiliated Relationship
None Tidak ada
Share Ownership Share Ownership
0.03% 0.03%
140 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 141
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Director and Chief Legal Officer
Direktur and Chief Legal Officer
Legal Basis of Appointment at PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Deed No. 62 of April 18, 2008, and re-appointed
based on Deed No. 44 of 22 May 2023
Dasar Hukum Pengangkatan di PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Akta No. 62 tanggal 18 April 2008, dan diangkat kembali
berdasarkan Akta No. 44 tanggal 22 Mei 2023
M. Syah
Age I Usia
56 as at 31 December 2023
56 per tanggal 31 Desember 2023
Citizenship I Kewarganegaraan
Indra Aman
Indonesian I Indonesia
Domicile | Domisili
Jakarta
Education History Riwayat Pendidikan
• Bachelor’s degree in law, University of Indonesia, Indonesia • S1 Hukum, Universitas Indonesia, Indonesia
• LLM (Master of Laws), University of Washington, USA • S2 Hukum, University of Washington, AS
Career History Riwayat Jabatan
Work Experience Pengalaman Kerja Pengalaman Kerja
• Lawyer, Minang, Warman, Sofyan SH & Associates • Lawyer, Minang, Warman, Sofyan SH & Associates
• Lawyer, Lubis, Ganie & Surowidjojo • Lawyer, Lubis, Ganie & Surowidjojo
Concurrent Position Jabatan Rangkap
• Director, PT Adaro Energy Indonesia Tbk. • Direktur, PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
• Commissioner, PT Adaro Minerals Indonesia Tbk. • Komisaris, PT Adaro Minerals Indonesia Tbk.
• Director, PT Alam Tri Abadi • Direktur, PT Alam Tri Abadi
• Director, PT Alam Tri Bangun Indonesia • Direktur, PT Alam Tri Bangun Indonesia
• President Commissioner, PT Alam Tri Cakra Indonesia • Komisaris Utama, PT Alam Tri Cakra Indonesia
• Director, PT Alam Tri Daya Indonesia • Direktur, PT Alam Tri Daya Indonesia
• Commissioner, PT Adaro Indonesia • Komisaris, PT Adaro Indonesia
• Commissioner, PT Paramitha Cipta Sarana • Komisaris, PT Paramitha Cipta Sarana
• Commissioner, PT Semesta Centramas • Komisaris, PT Semesta Centramas
• Commissioner, PT Laskar Semesta Alam • Komisaris, PT Laskar Semesta Alam
• Commissioner, PT Maruwai Coal • Komisaris, PT Maruwai Coal
• Commissioner, PT Kalteng Coal • Komisaris, PT Kalteng Coal
• Commissioner, PT Sumber Barito Coal • Komisaris, PT Sumber Barito Coal
• Commissioner, PT Juloi Coal • Komisaris, PT Juloi Coal
• Commissioner, PT Lahai Coal • Komisaris, PT Lahai Coal
• Commissioner, PT Ratah Coal • Komisaris, PT Ratah Coal
• Commissioner, PT Mustika Indah Permai • Komisaris, PT Mustika Indah Permai
• Commissioner, PT Saptaindra Sejati • Komisaris, PT Saptaindra Sejati
• Commissioner, PT Adaro Jasabara Indonesia • Komisaris, PT Adaro Jasabara Indonesia
• Commissioner, PT Adaro Mining Technologies • Komisaris, PT Adaro Mining Technologies
• President Commissioner, PT Adaro Logistics • Presiden Komisaris, PT Adaro Logistics
• President Commissioner, PT Indonesia Bulk Terminal • Presiden Komisaris, PT Indonesia Bulk Terminal
• President Commissioner, PT Puradika Bongkar Muat Makmur • Komisaris Utama, PT Puradika Bongkar Muat Makmur
• President Commissioner, PT Maritim Barito Perkasa • Komisaris Utama, PT Maritim Barito Perkasa
• President Commissioner, PT Harapan Bahtera Internusa • Komisaris Utama, PT Harapan Bahtera Internusa
• President Commissioner, PT Barito Galangan Nusantara • Komisaris Utama, PT Barito Galangan Nusantara
• Commissioner, PT Adaro Power • Komisaris, PT Adaro Power
• Commissioner, PT Adaro Persada Mandiri • Komisaris, PT Adaro Persada Mandiri
• Commissioner, PT Agri Multi Lestari • Komisaris, PT Agri Multi Lestari
• Commissioner, PT Rehabilitasi Lingkungan Indonesia • Komisaris, PT Rehabilitasi Lingkungan Indonesia
• President Commissioner, PT Alam Sukses Lestari • Komisaris Utama, PT Alam Sukses Lestari
• President Commissioner, PT Hutan Amanah Lestari • Komisaris Utama, PT Hutan Amanah Lestari
• Commissioner, PT Cakra Wana Lestari • Komisaris, PT Cakra Wana Lestari
• Commissioner, PT Mandiri Wana Lestari • Komisaris, PT Persada Wana Lestari
• Commissioner, PT Persada Wana Lestari • Komisaris, PT Mandiri Wana Lestari
• Commissioner, PT Adaro Tirta Mandiri • Komisaris, PT Adaro Tirta Mandiri
• Commissioner, PT Adaro Clean Energy • Komisaris, PT Adaro Clean Energy Indonesia
• Commissioner, PT Adaro Baterai Indonesia • Komisaris, PT Adaro Baterai Indonesia
• Director, Adaro International (Singapore) Pte Ltd • Direktur, Adaro International (Singapore) Pte Ltd
• Director, Adaro Capital Limited • Direktur, Adaro Capital Limited
• Director, Kestrel Coal Resources Pty Ltd • Direktur, Kestrel Coal Resources Pty Ltd
• Director, Kestrel Coal Group Pty Ltd • Direktur, Kestrel Coal Group Pty Ltd
• Director, Adaro Australia Pty Ltd • Direktur, Adaro Australia Pty Ltd
Affiliated Relationship Affiliated Relationship
None Tidak ada
Share Ownership Share Ownership
0 0
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 141
Page 142
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
Director and Chief HRGA - IT
Direktur dan Chief HRGA - IT
Legal Basis of Appointment at PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Deed No. 95 of April 19, 2013, and re-appointed
based on Deed No. 44 of 22 May 2023
Dasar Hukum Pengangkatan di PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Akta No. 95 tanggal 19 April 2013, diangkat kembali
berdasarkan Akta No. 44 tanggal 22 Mei 2023
Age I Usia
60 as at 31 December 2023
60 per tanggal 31 Desember 2023
Citizenship I Kewarganegaraan
Julius Aslan
Indonesia I Indonesia
Domicile | Domisili
Jakarta
Education History Riwayat Pendidikan
Bachelor’s degree in electrical engineering, National Institute of Science and S1 Teknik Elektro, Institut Sains dan Teknologi Nasional, Indonesia
Technology, Indonesia.
Career History Riwayat Jabatan
Work Experience Pengalaman Kerja Pengalaman Kerja
• Marketing Director, PT Astra Honda Motor, 2009 • Direktur Pemasaran, PT Astra Honda Motor, 2009
• Human Resources Director, PT Astra Honda Motor, 2007 • Direktur Human Resources, PT Astra Honda Motor, 2007
• Human Resources Director, PT Astra Agro Lestari Tbk, 2006 • Direktur Human Resources, PT Astra Agro Lestari Tbk, 2006
• Human Resources Director, Bank Permata, 2004 • Direktur Human Resources, Bank Permata, 2004
• Corporate Human Resources Chief, PT Astra International Tbk, 2001 • Corporate Human Resources Chief, PT Astra International Tbk, 2001
• Management Trainee, PT Astra International Tbk • Management Trainee, PT Astra International Tbk
Concurrent Position Jabatan Rangkap
• Director, PT Adaro Energy Indonesia Tbk. • Direktur, PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
• Commissioner, PT Alam Tri Abadi • Komisaris, PT Alam Tri Abadi
• Commissioner, PT Alam Tri Bangun Indonesia • Komisaris, PT Alam Tri Bangun Indonesia
• Director, PT Alam Tri Cakra Indonesia • Direktur, PT Alam Tri Cakra Indonesia
• Commissioner, PT Alam Tri Daya Indonesia • Komisaris, PT Alam Tri Daya Indonesia
• Commissioner, PT Adaro Indonesia • Komisaris, PT Adaro Indonesia
• Commissioner, PT Maruwai Coal • Komisaris, PT Maruwai Coal
• Commissioner, PT Kalteng Coal • Komisaris, PT Kalteng Coal
• Commissioner, PT Sumber Barito Coal • Komisaris, PT Sumber Barito Coal
• Commissioner, PT Juloi Coal • Komisaris, PT Juloi Coal
• Commissioner, PT Lahai Coal • Komisaris, PT Lahai Coal
• Commissioner, PT Ratah Coal • Komisaris, PT Ratah Coal
• President Commissioner, PT Saptaindra Sejati • Komisaris Utama, PT Saptaindra Sejati
• President Commissioner, PT Adaro Jasabara Indonesia • Komisaris Utama, PT Adaro Jasabara Indonesia
• President Commissioner, PT Adaro Mining Technologies • Presiden Komisaris, PT Adaro Mining Technologies
• Commissioner, PT Adaro Logistics • Komisaris, PT Adaro Logistics
• Commissioner, PT Indonesia Bulk Terminal • Komisaris, PT Indonesia Bulk Terminal
• Commissioner, PT Puradika Bongkar Muat Makmur • Komisaris, PT Puradika Bongkar Muat Makmur
• Commissioner, PT Maritim Barito Perkasa • Komisaris, PT Maritim Barito Perkasa
• Commissioner, PT Harapan Bahtera Internusa • Komisaris, PT Harapan Bahtera Internusa
• Commissioner, PT Barito Galangan Nusantara • Komisaris, PT Barito Galangan Nusantara
• Commissioner, PT Adaro Power • Komisaris, PT Adaro Power
• Commissioner, PT Adaro Indo Aluminium • Komisaris, PT Adaro Indo Aluminium
• Commissioner, PT Adaro Baterai Indonesia • Komisaris, PT Adaro Baterai Indonesia
Affiliated Relationship Affiliated Relationship
None Tidak ada
Share Ownership Share Ownership
0.03% 0.03%
142 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 143
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Chief Financial Officer
Chief Financial Officer
Legal Basis of Appointment at PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Appointed by PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Board of Director, 1 December 2018
Dasar Hukum Pengangkatan di PT Adaro Energy Indonesia Tbk.
Penunjukan oleh Direksi PT Adaro Energy
Indonesia Tbk, 1 Desember 2018
Age I Usia
54 as at 31 December 2023
54 per tanggal 31 Desember 2023
Citizenship I Kewarganegaraan
Lie Luckman
Indonesia I Indonesia
Domicile | Domisili
Jakarta
Education History Riwayat Pendidikan
Bachelor’s degree in accounting, Atma Jaya Catholic University, 1994 S1 Akuntansi, Universitas Katolik Atma Jaya, 1994
Career History Riwayat Jabatan
Work Experience Pengalaman Kerja Pengalaman Kerja
• Auditor, Public Accounting Firm Prasetio, Utomo & Co • Auditor, Kantor Akuntan Publik Prasetio, Utomo & Co
Concurrent Position Jabatan Rangkap
• Commissioner, PT Adaro Minerals Indonesia Tbk. • Komisaris, PT Adaro Minerals Indonesia Tbk.
• Director, PT Alam Tri Abadi • Direktur, PT Alam Tri Abadi
• Director, PT Alam Tri Bangun Indonesia • Direktur, PT Alam Tri Bangun Indonesia
• Director, PT Alam Tri Daya Indonesia • Direktur, PT Alam Tri Daya Indonesia
• Director, PT Viscaya Investments • Direktur, PT Viscaya Investments
• Director, PT Dianlia Setyamukti • Direktur, PT Dianlia Setyamukti
• Commissioner, PT Adaro Indonesia • Komisaris, PT Adaro Indonesia
• Commissioner, PT Paramitha Cipta Sarana • Komisaris, PT Paramitha Cipta Sarana
• Commissioner, PT Semesta Centramas • Komisaris, PT Semesta Centramas
• Commissioner, PT Laskar Semesta Alam • Komisaris, PT Laskar Semesta Alam
• Commissioner, PT Maruwai Coal • Komisaris, PT Maruwai Coal
• Commissioner, PT Kalteng Coal • Komisaris, PT Kalteng Coal
• Commissioner, PT Sumber Barito Coal • Komisaris, PT Sumber Barito Coal
• Commissioner, PT Juloi Coal • Komisaris, PT Juloi Coal
• Commissioner, PT Lahai Coal • Komisaris, PT Lahai Coal
• Commissioner, PT Ratah Coal • Komisaris, PT Ratah Coal
• Commissioner, PT Saptaindra Sejati • Komisaris, PT Saptaindra Sejati
• Commissioner, PT Adaro Jasabara Indonesia • Komisaris, PT Adaro Jasabara Indonesia
• Commissioner, PT Adaro Mining Technologies • Komisaris, PT Adaro Mining Technologies
• Commissioner, PT Adaro Logistics • Komisaris, PT Adaro Logistics
• Commissioner, PT Sarana Daya Mandiri • Komisaris, PT Sarana Daya Mandiri
• Commissioner, PT Maritim Barito Perkasa • Komisaris, PT Maritim Barito Perkasa
• Commissioner, PT Harapan Bahtera Internusa • Komisaris, PT Harapan Bahtera Internusa
• Commissioner, PT Adaro Power • Komisaris, PT Adaro Power
• Commissioner, PT Kaltara Power Indonesia • Komisaris, PT Kaltara Power Indonesia
• Commissioner, PT Adaro Persada Mandiri • Komisaris, PT Adaro Persada Mandiri
• Commissioner, PT Agri Multi Lestari • Komisaris, PT Agri Multi Lestari
• Commissioner, PT Rehabilitasi Lingkungan Indonesia • Komisaris, PT Rehabilitasi Lingkungan Indonesia
• Commissioner, PT Cakra Wana Lestari • Komisaris, PT Cakra Wana Lestari
• Commissioner, PT Mandiri Wana Lestari • Komisaris, PT Mandiri Wana Lestari
• Commissioner, PT Persada Wana Lestari • Komisaris, PT Persada Wana Lestari
• Commissioner, PT Adaro Tirta Mandiri • Komisaris, PT Adaro Tirta Mandiri
• Commissioner, PT Kalimantan Aluminium Industry • Komisaris, PT Kalimantan Aluminium Industry
• Director, Adaro Capital Limited • Direktur, Adaro Capital Limited
• Director, Adaro Australia Pty Ltd • Direktur, Adaro Australia Pty Ltd
Affiliated Relationship Affiliated Relationship
None Tidak ada
Share Ownership Share Ownership
0 0
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 143
Page 144
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
Human Sumber Daya
Resources Manusia
The expansion and diversification initiatives to achieve “A Langkah ekspansi dan diversifikasi untuk mewujudkan
bigger and greener Adaro” are opportunities as well as “A bigger and greener Adaro” adalah peluang sekaligus
challenges for the human resources (HR) management tantangan bagi manajemen sumber daya manusia (SDM)
at the Adaro Group because the larger scale and more di Grup Adaro karena skala bisnis maupun organisasi
complex business and organization must be supported with yang semakin besar dan kompleks perlu didukung dengan
expansion in the number of employees, scope and number ekspansi pada jumlah karyawan, lingkup dan jumlah
of the jobs, departments, and divisions to meet the needs pekerjaan, departemen, maupun divisi untuk memenuhi
of the operations. The HR management system of the Adaro kebutuhan operasi. Sistem manajemen SDM Grup Adaro
Group under the Human Resources Division (HRD) of PT di bawah Divisi Human Resources (HRD) PT Adaro
Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) as the parent company Energy Indonesia Tbk (AEI) sebagai induk perusahaannya
provides the guidance for the subsidiaries to enable menyediakan panduan bagi anak-anak perusahaan untuk
expansion while staying loyal to Adaro characteristics, as memungkinkan ekspansi dengan tetap setia terhadap
represented by the corporate culture and shared values karakteristik Adaro, yang tercermin pada budaya korporasi
called the Adaro Values – Integrity, Meritocracy, Openness, dan nilai-nilai bersama yang dinamakan Adaro Values –
Respect, and Excellence (IMORE). Integrity, Meritocracy, Openness, Respect, dan Excellence
(IMORE).
Following the management’s direction, the HR philosophy Sesuai arahan manajemen, filosofi SDM yang berlaku di
applicable at the Adaro Group is “people before business”. Grup Adaro adalah “people before business”. Artinya, Adaro
This means, Adaro prioritizes human resources over the mendahulukan SDM dibandingkan bisnisnya, karena SDM
business. For this, AEI has determined four main criteria adalah eksekutor utama strategi pertumbuhan. Untuk itu,
required from the human resources, i.e. character, AEI telah menetapkan empat kriteria utama yang harus
competence, leadership, and grit. Good character is dimiliki SDM-nya, yakni character, competence, leadership,
given the highest priority because it is the fundamental dan grit. Character yang baik diberikan prioritas tertinggi
element that creates a strong corporate soul to ensure karena merupakan hal fundamental yang membentuk
organizational solidity and business sustainability. In jiwa korporat yang kokoh demi memastikan soliditas
addition to character, Adaro’s HR nicknamed Adaro Warriors organisasi dan kelangsungan bisnis. Selain karakter, SDM
are also obligated to have the competencies and leadership Adaro yang disebut Adaro Warrior juga dituntut untuk
that meet the technical requirements and level of their job, memiliki kompetensi dan kepemimpinan (competency
and the grit, or the passion and perseverance to pursue the and leadership) sesuai kebutuhan teknis maupun level
company’s goals relentlessly. pekerjaannya, serta grit, atau semangat dan kegigihan
untuk mencapai tujuan perusahaan dengan sikap pantang
menyerah.
Furthermore, the HR management strategies at the Adaro Selain itu, strategi manajemen SDM di Grup Adaro juga
Group are also aimed at creating future leaders through ditujukan untuk mencetak para pemimpin masa depan
coaching and mentoring from the superior and fire tests or melalui coaching dan mentoring dari atasan serta fire
job assignments to handle strategic, challenging projects. test atau penugasan untuk menangani proyek-proyek
Human resources management will be the ultimate factor yang strategis dan penuh tantangan. Keberhasilan dalam
determining the company’s success or failure in achieving mengelola SDM ini pada akhirnya akan menentukan
its goals and vision. kesuksesan maupun kegagalan perusahaan dalam
mencapai tujuan dan visinya.
144 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 145
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Recruitment Strategi
rekrutmen
strategies
The “bigger and greener Adaro” expansion and Ekspansi dan diversifikasi menuju “bigger and greener
diversification being pursued by the Adaro Group by Adaro” yang sedang dilakukan Grup Adaro dengan
transforming into one corporate group comprising three bertransformasi menjadi satu grup korporasi yang
business pillars, i.e. Adaro Energy, Adaro Minerals, and terdiri dari tiga pilar bisnis, yakni Adaro Energy, Adaro
Adaro Green, have created the demand for significantly Minerals, dan Adaro Green, menciptakan kebutuhan untuk
more employees who have the technical skills and menambah tenaga kerja dalam jumlah yang signifikan dan
personality according to the company’s requirements. yang memiliki kualitas keterampilan teknis dan kepribadian
Accordingly, recruitment activities of PT Adaro Energy sesuai yang dibutuhkan perusahaan. Dengan demikian,
Indonesia Tbk (AEI) are also required to find new employees aktivitas rekrutmen PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI)
to ensure that qualified human resources are available for juga dituntut untuk mencari karyawan-karyawan baru demi
the company in the short, medium and long terms. ketersediaan sumber daya manusia yang tepat, baik untuk
jangka pendek, menengah maupun jangka panjang.
In 2023, the recruitment team was in search of new Pada tahun 2023, tim rekrutmen mencari tenaga kerja
employees to fill various positions from entry-level to baru untuk mengisi berbagai posisi dari entry-level sampai
managerial, for the Adaro Energy and Adaro Minerals managerial untuk pilar Adaro Energy maupun Adaro
pillars that consist of the business sectors the company in Minerals yang meliputi bidang-bidang bisnis yang telah
which the Adaro Group had been operating. The company is dijalani selama ini. Perusahaan juga sedang menyiapkan
also preparing the comprehensive and integrated transfer proses transfer of knowledge secara komprehensif dan
of knowledge process so that the technical competencies terintegrasi agar kemampuan teknikal dari mitra bisnis
of the business partner or employees recruited under the atau tenaga kerja yang direkrut atas rekomendasi dari
recommendation of the partners will be transferred to pihak mitra dapat diserap dan diterapkan oleh karyawan
and applied by the Adaro Group Employees. For achieving Grup Adaro. Untuk mencapai tujuan jangka menengah
the medium-term and long-term goals, AEI has prepared dan jangka panjang, AEI telah mempersiapkan talenta-
talents who have the potentials and capability to keep up talenta yang memiliki potensi dan kemampuan untuk
with technological advancement as well as the technical mengikuti perkembangan teknologi dan keahlian teknis
skills required by their respective areas in the future. yang dibutuhkan oleh bidang mereka masing-masing di
waktu yang akan datang.
The war to win the best talents Peperangan memenangkan talenta terbaik
Though greatly rewarding, a lot of Adaro Group’s businesses Walaupun menghasilkan manfaat yang besar, banyak dari
need particular technical expertise that is often possessed bidang-bidang bisnis Grup Adaro memerlukan keahlian
by greatly skilled specialists. These specialists are sought teknis tertentu yang sebagian besar dimiliki oleh personil
after by many companies, creating the talent war that calls yang memiliki keahlian khusus (specialist). Para specialist
for effective recruitment approaches. Adaro’s branding and ini dibutuhkan oleh banyak perusahaan, sehingga tercipta
positioning in the job market are certainly helpful to attract talent war yang menuntut pendekatan rekrutmen yang
qualified candidates, the recruitment team still have to be efektif. Walaupun branding dan positioning Adaro di pasar
able to optimize all the available resources to win the talent tenaga kerja cukup menarik bagi kandidat-kandidat
war nonetheless. yang memenuhi syarat, tim rekrutmen tetap harus dapat
mengoptimalkan semua sumber daya yang ada demi
memenangkan talent war.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 145
Page 146
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
To fill the positions demanding relevant skills and Untuk mengisi posisi-posisi yang membutuhkan keahlian
experience at the department head level and above, AEI dan pengalaman yang relevan di level kepala departemen
uses the head hunter services considering that they have ke atas, AEI menggunakan jasa head hunter mengingat
their network, activities, and other resources dedicated jaringan, aktivitas, dan sumber daya lainnya dari mereka
to recruitment. In addition, AEI’s recruitment team didedikasikan pada rekrutmen. Selain itu, tim rekrutmen
also actively approaches professionals who are the best AEI juga aktif melakukan pendekatan terhadap para
talents in their field, even if they are not searching for a profesional yang merupakan talenta-talenta terbaik
new job. Another channel which must not be overlooked is di bidangnya, walaupun mereka tidak sedang mencari
recruitment through Adaro employees’ referrals, which have pekerjaan baru. Yang tak kalah efektifnya adalah rekrutmen
been proven to recommend a lot of potential candidates melalui referal karyawan Grup Adaro, yang terbukti telah
who have been recruited to be dedicated employees to the banyak merekomendasikan kandidat-kandidat potensial
company. sehingga direkrut menjadi karyawan yang berdedikasi
kepada perusahaan.
The need to recruit employees in a large number must Kebutuhan untuk menjaring tenaga kerja dalam kuantitas
not compromise the fundamental prerequisites that only yang tinggi tidak mengkompromikan persyaratan
individuals demonstrating good character, competencies, fundamental bahwa hanya individu yang menunjukkan
leadership, and grit can be recruited to be an Adaro bahwa mereka memiliki karakter, kompetensi, kemampuan
fellow. To ensure this, the recruitment team continuously kepemimpinan dan grit yang baik yang boleh direkrut
strengthens their ability to conduct sourcing and selecting menjadi karyawan Adaro. Untuk memastikan hal tersebut,
the candidates, by attending training and knowledge sharing tim rekrutmen senantiasa berupaya meningkatkan
among the recruiters within the Adaro Group. kemampuan dalam melakukan sourcing dan seleksi
terhadap para kandidat, dengan mengikuti pelatihan-
pelatihan maupun knowledge sharing antar rekruter di
Grup Adaro.
Fresh graduate recruitment Rekrutmen terhadap lulusan baru
AEI also has programs to develop fresh graduates for AEI juga memiliki program pengembangan lulusan baru
preparing them to be professional workers who possess untuk disiapkan menjadi tenaga kerja profesional yang
excellent technical skills, integrity, and work ethic. berkeahlian teknis, berintegritas, dan beretika kerja
Through the management trainee program Adaro Mining yang baik. Melalui program management trainee yang
Professional Program (AMPP) and Adaro Logistics dinamakan Adaro Mining Professional Program (AMPP) dan
Professional Program (ALPP), the company recruits Adaro Logistics Professional Program (ALPP), perusahaan
accomplished graduates of reputable universities to menjaring lulusan berprestasi dari universitas-universitas
be shaped into the future leaders in the Adaro Mining terkemuka untuk dididik menjadi calon-calon pemimpin
and Adaro Logistics business segments. In 2023, the di segmen Adaro Mining dan Adaro Logistics. Pada tahun
recruitment process began with the talkshow at several 2023, proses rekrutmennya diawali dengan talkshow
campuses in the cities of Jakarta (UI and Trisakti), Bandung beberapa kampus di Jakarta (UI dan Trisakti), Bandung
(ITB), Yogyakarta (UGM and UPN), Palembang (UNSRI), and (ITB), Yogyakarta (UGM dan UPN), Palembang (UNSRI),
Surabaya (ITS), then the participants interested in joining dan Surabaya (ITS), kemudian para peserta yang tertarik
the Adaro Group were screened with the next phase that untuk bergabung dengan Grup Adaro disaring dengan
consisted of online psychological test, leaderless group tahap selanjutnya yang meliputi tes psikologi online,
discussion, interviews with the manager and HR officer, Leaderless Group Discussion, wawancara lini manager
business case presentation, videos of the candidates maupun wawancara HRD, business case presentation,
introducing themselves, medical check up, until the video perkenalan diri dari setiap peserta, medical check
interview with the directors. up, sampai dengan wawancara dengan direktur.
The various methods the team has incorporated into Berbagai metode yang digunakan oleh tim untuk aktivitas
the recruitment activities have attracted highly qualified rekrutmen telah menarik personil yang unggul, tidak hanya
personnel, not only in term of technical skills, but also dalam hal keterampilan teknis, melainkan juga integritas
on integrity and good work ethic. After they become dan etos kerja yang baik. Setelah menjadi karyawan Adaro,
146 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 147
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Adaro employees, they will be subject to the company’s mereka akan diberikan program-program pengembangan
development programs to improve their quality and instill perusahaan untuk meningkatkan kualitas mereka dan
the Adaro Values to prepare them to be Adaro future menanamkan Nilai-nilai Adaro untuk mempersiapkan
leaders. mereka menjadi para pimpinan masa depan Adaro.
Employee Pengembangan
Karyawan
Development
Adaro’s employee development aims to get the operations of Pengembangan karyawan Adaro ditujukan agar operasi
all Adaro Group companies supported by technical and non- semua perusahaan Grup Adaro didukung dengan
technical excellence as well as leadership which are in line keunggulan teknis maupun non teknis serta kepemimpinan
with corporate culture, Adaro Values, Code of Conduct and yang sesuai dengan budaya korporasi, Nilai-nilai Adaro,
Company Regulation. In particular, the aspiration to be a Kode Etik Perusahaan dan Peraturan Perusahaan. Secara
bigger and greener Adaro being pursued through expansion khusus, aspirasi untuk menjadi a bigger and greener Adaro
and diversification under the three business pillars – Adaro yang diupayakan melalui ekspansi dan diversifikasi di bawah
Energy, Adaro Minerals, and Adaro Green, requires all tiga pilar bisnis – Adaro Energy, Adaro Minerals, dan Adaro
development programs implemented to be truly effective Green, menuntut agar semua program pengembangan
to close the gap between the employees’ existing skills and yang dilaksanakan benar-benar dapat menutup celah yang
the skills required by their jobs and by the company. ada antara keahlian yang telah dimiliki karyawan dengan
keahlian yang dibutuhkan oleh pekerjaan dan perusahaan.
One of the key programs in 2023 is the training on coaching Salah satu program kunci pada tahun 2023 adalah pelatihan
technique provided to sharpen the company leaders’ teknik coaching yang dilaksanakan untuk mengasah
capability in playing the role as a coach or mentor for them kemampuan para pimpinan perusahaan dalam menjalankan
to be able to develop and maximize the full potential of their peran sebagai pembina atau coach/mentor agar dapat
team members. mengembangkan serta memaksimalkan potensi penuh para
anggota tim mereka.
Furthermore, the company still continues and improves Selain itu, perusahaan masih melanjutkan dan
the trainee program for the fresh graduates recruited and meningkatkan program management trainee bagi para
prepared to be professional employees with expertise in lulusan baru yang direkrut dan dipersiapkan menjadi
their field and quality of Adaro future leaders. This trainee tenaga profesional dengan keahlian di bidangnya dan
program consists of Adaro Mining Professional Program kualitas sebagai pemimpin masa depan Adaro. Program
(AMPP) for the mining business and Adaro Logistics management trainee ini terdiri dari Adaro Mining
Professional Program (ALPP) for the logistics business. Professional Program (AMPP) untuk bidang pertambangan
Adaro Logistics Professional Program (ALPP) untuk bidang
logistik.
Adaro Mining Professional Program (AMPP) and Adaro Adaro Mining Professional Program (AMPP) dan Adaro
Logistics Professional Program (ALPP) Logistics Professional Program (ALPP)
The AMPP and ALPP are technical and leadership training in AMPP dan ALPP meliputi pelatihan teknikal dan
a two-year program in the form of in-class training and on- kepemimpinan selama dua tahun yang diberikan dalam
the-job training (OJT) with the topics comprising business bentuk in-class training dan on-the-job training (OJT)
and operational practices, as well as leadership training. dengan topik yang meliputi praktik bisnis dan operasional
serta pelatihan kepemimpinan.
The participants are regularly assessed according to Para peserta dinilai secara berkala sesuai kurikulum program
the program’s curriculum and required to create an dan diminta untuk menyusun proyek perbaikan (improvement
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 147
Page 148
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
improvement project on more effective and efficient project) yang layak menjadi masukan kepada manajemen
business process to be submitted to the management. The mengenai proses bisnis yang lebih efektif dan efisien. Peserta
participants who complete and pass the program will be telah menyelesaikan program dan dinyatakan lulus akan
place in technical (operational) positions. ditempatkan di posisi-posisi teknis (operasional).
The details of the development programs implemented in Rincian program pengembangan yang dilaksanakan pada
2023 are presented in the list of HRD activities at the end tahun 2023 disajikan pada tabel aktivitas HRD di akhir bab
of this chapter. ini.
Succession Manajemen
suksesi
management (Winning Team)
(Winning Team)
Succession management is a crucial part of the leadership Manajemen suksesi adalah bagian penting dari
sustainability in an organization. At the Adaro Group, keberlangsungan kepemimpinan di dalam organisasi. Di
succession management was implemented through a Grup Adaro, manajemen suksesi dilaksanakan melalui
program called the Winning Team, or a program to select program yang dinamakan The Winning Team, atau program
and prepare employees who are considered qualified to be untuk memilih dan mempersiapkan para karyawan yang
the company’s future leaders. dipandang memenuhi kriteria untuk menjadi pemimpin
masa depan perusahaan.
The selection process of the Winning Team consists of the Proses pemilihan The Winning Team meliputi diskusi
Winning Team discussion to evaluate all employees from Winning Team untuk mengevaluasi seluruh karyawan dari
the section head level to the division head level based on level kepala seksi sampai kepala divisi berdasarkan aspek-
the aspects of Adaro Leaders’ Potential, which consists of aspek Adaro Leaders’ Potential yang terdiri dari “ability to
“ability to connect the dots” (ability to anticipate and analyze connect the dots” (kemampuan untuk mengantisipasi dan
situations), “ability to execute”, and “growth mindset”. This menganalisis situasi), “ability to execute” (kemampuan
discussion takes place every three months between the mengeksekusi) dan “growth mindset” (pola pikir untuk
director in-charge and the BoD at the subsidiary level and terus berkembang). Diskusi ini dilaksanakan setiap tiga
every six months by involving AEI’s BoD. The discussion bulan sekali oleh direksi anak-anak perusahaan bersama
will identify employees who are considered qualified to direktur penanggung jawab, dan setiap 6 bulan dengan
be successors. The successors will then be classified melibatkan direksi AEI. Diskusi ini akan mengidentifikasi
into Talent A (having the potential to be promoted to the para karyawan yang dipandang memenuhi syarat sebagai
position of two levels above the current position) and Talent suksesor. Para suksesor kemudian diklasifikasikan menjadi
B (having the potential to be promoted to the position of one Talent A (memiliki potensi untuk naik ke posisi dua level di
level above the current position). atas posisi saat ini) dan Talent B (memiliki potensi untuk
naik ke posisi satu level di atas posisi saat ini).
The successors’ superior, for both Talent A and Talent B, will Atasan dari para suksesor, baik Talent A maupun Talent
determine the Individual Development Program for each B, akan menentukan Individual Development Program
successor, among which is the fire test assignments to test untuk masing-masing suksesor, salah satunya dengan
their true potential and justify their classification as Talent memberikan penugasan berupa fire test untuk menguji
A or Talent B. potensi karyawan dan menjustifikasi klasifikasi mereka
sebagai Talent A atau Talent B.
148 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 149
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
The successors’ career development and readiness to Perkembangan karir dan kesiapan para suksesor untuk
fill the highest position will be continually discussed in menduduki posisi yang lebih tinggi akan terus dibahas
the Winning Team discussions, whereby prior to being dalam diskusi-diskusi Winning Team, dimana sebelum
promoted, they will be evaluated based on the four dipromosikan ke posisi yang lebih tinggi, mereka akan
criteria (character, competencies, leadership, and grit) dievaluasi dengan menggunakan empat kriteria (karakter,
and evaluated objectively using the third-party services by kompetensi, kepemimpinan dan grit) dan dievaluasi secara
referring to the Adaro Leaders’ Potential criteria. The BoD of obyektif menggunakan jasa pihak ketiga dengan merujuk
each company is responsible for monitoring and facilitating pada kriteria Adaro Leaders’ Potential. Direksi masing-
the successors’ development and ensuring their retention masing perusahaan bertanggung jawab untuk memantau
in the company. The Winning Team discussions can also dan memfasilitasi perkembangan para suksesor dan
be an opportunity for the subsidiaries’ managements and memastikan retensi mereka di perusahaan. Diskusi
AEI’s BoD to jointly brainstorm the ideas for fire tests, Winning Team juga dapat menjadi kesempatan bersama
inter-subsidiaries employee rotation, and employee bagi manajemen anak perusahaan dan Direksi AEI untuk
standardization. membahas gagasan untuk fire test, rotasi karyawan antar
anak perusahaan, dan penyetaraan standar karyawan
antara.
In addition to discussion the existing successors which has Selain mendiskusikan suksesor yang telah diidentifikasi
been identified, the Winning Team discussions in 2023 also sebelumnya, diskusi Winning Team pada tahun 2023
identified new successors to ensure that at least 80% of all juga mengidentifikasi suksesor-suksesor baru untuk
positions within of the department head and above have the memastikan bahwa minimal 80% dari seluruh posisi di level
individuals who are ready to fill the positions within 3 to less kepala departemen ke atas telah memiliki individu yang siap
than 5 years. mengisi posisi dalam waktu 3 sampai kurang dari 5 tahun.
With the continuously implemented Winning Team Dengan diskusi Winning Team yang diterapkan secara
discussions, each superior, from the director level to the berkelanjutan, setiap atasan, dari level direktur sampai ke
lowest level, will understand their successors better to level yang terendah akan semakin memahami suksesornya
come up with the best approach for ensuring leadership untuk mendapatkan pendekatan terbaik dalam memastikan
sustainability in their area of responsibility. Besides, the keberlangsungan kepemimpinan di area yang menjadi
superiors are also expected to be increasingly skilled tanggung jawabnya. Selain itu, para pimpinan juga
in handling human resource issues, which, if not well diharapkan semakin terampil dalam menangani masalah
addressed, can turn into problems that disturb the sumber daya manusia, yang bila tak tertangani dengan
company’s operations. tepat dapat menjadi masalah yang mengganggu kelancaran
operasi perusahaan.
The Winning Team mechanism is expected to ensure that Mekanisme Winning Team diharapkan untuk menjamin
the succession management will provide the Adaro Group bahwa manajemen suksesi akan menyediakan bagi
with the future leaders who will keep the Adaro companies Grup Adaro para pemimpin masa depan yang akan
sustainable and take Adaro to victory. mempertahankan keberlangsungan perusahaan-
perusahaan Adaro dan membawa Adaro menjadi pemenang.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 149
Page 150
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
Employee Relations Aktivitas
Hubungan
Activities Kekaryawanan
Various Adaro group-wide gatherings and recreational Berbagai acara kebersamaan dan acara rekreasi dan
and sporting events can help to create solid, healthy, and olahraga yang meliputi seluruh Grup Adaro dapat
harmonious relationship among the employees. The year membantu menciptakan hubungan karyawan yang solid,
2023 was a special year for the employees, because these sehat, dan harmonis. Tahun 2023 adalah tahun istimewa
events have been fully resumed after the pandemic was bagi para karyawan, karena kegiatan kekaryawan dapat
over. Several traditions were started to be celebrated dilaksanakan kembali sepenuhnya setelah pandemi.
together in person, such as the breaking of the fast Beberapa tradisi mulai kembali dirayakan bersama secara
with 1,000 orphans in the holy month of Ramadhan in tatap muka, seperti buka puasa bersama 1.000 anak yatim
April, Adaro Sport Competitions in September-Oktober, dilaksanakan di bulan suci Ramadhan yang jatuh pada bulan
Adaro Anniversary in October, and Christmas, which was April, Adaro Sport Competitions pada bulan September-
celebrated with a charity visit to an orphanage. Oktober, perayaan Adaro Anniversary di bulan Oktober,
dan perayaan Natal yang diisi dengan bakti sosial ke panti
asuhan.
The Adaro Sport Competitions 2023 recorded the highest Adaro Sport Competitions 2023 mencatat jumlah peserta
number of participants, reflecting the employees’ tertinggi, mencerminkan antusiasme para karyawan untuk
enthusiasm to take part in the sporting event. As usual, the ambil bagian dalam pesta olah raga ini. Seperti biasa,
Adaro Anniversary was taken as an opportunity to announce perayaan Adaro Anniversary juga dimanfaatkan sebagai
the annual President’s Message, broadcast live from the peluang untuk mengumumkan President’s Message
celebration venue in Jakarta and watched online, real-time tahunan, yang disiarkan secara langsung dari perayaan di
by the employees working in the operational locations on Jakarta dan disaksikan secara online, real-time oleh para
Kalimantan and Sumatra. karyawan yang bertugas di lokasi operasional di Kalimantan
dan Sumatera.
There was one new special event in 2023. After the Eid Ada satu acara spesial yang baru pada tahun 2023.
Mubarak holiday, AEI’s management invited the Adaro Pasca lebaran, manajemen AEI mengundang para kepala
Group’s department heads and division heads to the “Halal departemen dan kepala divisi ke acara Halal bi Halal
bi Halal” gathering at At-Thohir mosque, West Java. The yang bertempat di masjid At-Thohir, Jawa Barat. Acara ini
gathering was the event of fellowship and forgiveness, menjadi ajang silaturahmi dan saling memaafkan yang telah
which is part of the Indonesian tradition on Eid Mubarak, menjadi tradisi perayaan Idul Fitri di Indonesia, dan dapat
and can strengthen the relationship among Adaro leaders mendekatkan hubungan kerja sama antara para pimpinan
from various subsidiaries. (leaders) Adaro dari berbagai anak perusahaan.
In addition to the above events, the subsidiaries also Selain acara-acara di atas, anak-anak perusahaan juga
organized many company events for entertainment, hobbies, menyelenggarakan berbagai acara hiburan, hobi, dan olah
and sports. The activities accommodated with these events raga yang difasilitasi oleh perusahaan di wilayah masing-
aim to make the employees closer, for them to get to know masing. Kegiatan yang diakomodasikan melalui acara-acara
each other and build solid relations among the employees, tersebut ditujukan untuk mendekatkan para karyawan
and strengthen their engagement to the company. agar lebih saling mengenal dan menjalin ikatan yang solid
sesama karyawan, serta memperkuat engagement dengan
perusahaan.
150 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 151
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Industrial Hubungan
Industrial
Relations
The company continuously maintains harmonious and Perusahaan terus mempertahankan hubungan yang
conducive relations with the employees, both directly harmonis dan kondusif dengan karyawan secara langsung
and through the labor unions, supported with good ataupun melalui serikat pekerja yang didukung dengan
communications and formal and informal dialogs. The komunikasi dan dialog baik secara formal ataupun informal.
bipartite cooperation institution is the facility for formal Forum Lembaga Kerjasama (LKS) bipartit adalah wadah
dialogs among the management, labor unions, and/or dialog formal antara manajemen, serikat pekerja dan/atau
employee representatives at the Adaro Group. wakil karyawan di Grup Adaro.
The bipartite cooperation institution plays an important LKS Bipartit berperan penting untuk memastikan
role to ensure that the negotiation and implementation of perundingan dan pelaksanaan PKB dapat berjalan dengan
collective labor agreements can be conducted properly, and lancar, serta untuk mempertahankan dan mempererat
to strengthen the harmonious industrial relations between hubungan industrial yang harmonis antara para pekerja
the workers and management of the subsidiaries, which is dan manajemen di anak-anak perusahaan, yang selalu
consistently maintained at the Adaro Group. dipertahankan di Grup Adaro.
Key HR activities in 2023
Aktivitas utama bidang SDM tahun 2023
Activity Objective Frequency Participants Remarks
Aktivitas Tujuan Frekuensi Peserta Keterangan
Adaro Mining to develop newly hired qualified Twice in a 24 fresh graduates of The AMPP is a joint program of AEI, AI
Professional fresh graduates to be mining year mining engineering, and SIS, which comprises comprehensive
Program (AMPP) professionals with the potential geology, civil engineering, training of technical and leadership skills.
to be the company’s future and mechanical This program is crucial for accommodating
leaders engineering from top the organization’s rapid growth by ensuring
Indonesian universities the availability of the company’s leaders.
24 lulusan baru fakultas AMPP adalah program kolaboratif
teknik pertambangan, antara AEI, AI dan SIS, yang meliputi
untuk mengembangkan Dua kali geologi, sipil, dan pelatihan teknis dan kepemimpinan yang
para sarjana yang baru dalam mesin dari universitas komprehensif. Program ini sangat penting
direkrut menjadi profesional setahun terkemuka di Indonesia untuk mengakomodir pertumbuhan
pertambangan yang berpotensi organisasi yang sangat cepat dengan
menjadi pemimpin perusahaan di memastikan ketersediaan pemimpin
masa depan perusahaan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 151
Page 152
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
Activity Objective Frequency Participants Remarks
Aktivitas Tujuan Frekuensi Peserta Keterangan
Adaro Logistics to develop newly hired once in a year 3 fresh graduates of The ALPP is a joint program of AEI and Adaro
Professional qualified fresh graduates to be electrical engineering, Logistics, which comprises comprehensive
Program (ALPP) professionals under logistics industrial engineering, training of technical and leadership skills.
pillar with the potential to be the and marine transportation This program is crucial for accommodating
company’s future leaders engineering from top the organization’s rapid growth by ensuring
Indonesian universities the availability of the company’s leaders.
satu kali ALPP adalah program kolaboratif antara
untuk mengembangkan para dalam 3 lulusan baru fakultas AEI dan Adaro Logistics yang meliputi
sarjana yang baru direkrut setahun teknik elektro, teknik pelatihan teknis dan kepemimpinan yang
menjadi profesional di bawah pilar industri dan teknik komprehensif. Program ini sangat penting
logistik yang berpotensi menjadi transportasi laut dari untuk mengakomodir pertumbuhan
pemimpin perusahaan di masa universitas terkemuka di organisasi yang sangat cepat dengan
depan Indonesia memastikan ketersediaan pemimpin
perusahaan.
The Executive to implements Adaro Management 5 batches in 95 participants who are Through this program, the employees learn
Business Practice System in order to enhance the a year joining TEBP projects from about problem solving concept and apply
(TEBP) training company’s competitiveness the Adaro Group it directly into their projects to understand
in terms of quality, cost, and and get the experience on how to make the
productivity business process more effective.
95 peserta yang mengikuti Melalui program ini, karyawan belajar konsep
5 batch dalam proyek TEBP diseluruh
untuk dapat menerapkan Adaro pemecahan masalah dan menerapkannya
setahun Grup Adaro
Management System untuk secara langsung dalam proyek mereka untuk
meningkatkan keunggulan memahami dan mendapatkan pengalaman
di bidang kualitas, biaya, dan mengenai cara membuat proses bisnis lebih
produktivitas efektif.
Leadership training: to strengthen the company 5 batches in 134 employees, consisting This training was conducted by Adaro
“7 Habits for leaders with the effective mindset, a year of yang terdiri dari section Institute and attended by employees from
Managers” toolset and skillset to enable them head dan department head both operational locations and Jakarta office.
to lead their team more effectively
and consistently deliver positive The participants greatly appreciated this
results to the organization program, which they think is unique and able
to build the insight to develop effective habits.
untuk memperkuat para
Pelatihan
pemimpin perusahaan dengan Pelatihan ini diselenggarakan oleh Adaro
kepemimpinan: “7 134 peserta, yang terdiri
mindset, toolset dan skillset yang 5 batch dalam Institute dan diikuti oleh para karyawan
Habits for Managers” dari section head dan
efektif sehingga mereka dapat setahun yang bertugas di lokasi operasional maupun
department head
memimpin tim secara lebih efektif Jakarta.
dan selalu memberikan hasil
yang positif bagi organisasi Para peserta sangat mengapresiasi program
ini, yang dipandang unik dan membangun
wawasan untuk mengembangkan perilaku
yang efektif.
152 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 153
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Activity Objective Frequency Participants Remarks
Aktivitas Tujuan Frekuensi Peserta Keterangan
Leadership to improve the communication 4 batches in 91 participants, consisting This training was organized by the Adaro
training: “Crucial skills of the company’s leaders in a year of section heads and Institute and attended by employees
Conversation” handling challenging situations 4 batch dalam department heads of managerial levels to enhance their
Pelatihan and support the implementation setahun 91 peserta, yang terdiri communication skills in creating harmony
Kepemimpinan: of “Openness” as one of the dari kepala seksi dan and consensus through safe and open
kepala departemen
“Crucial components of Adaro Values in the dialogues in challenging situations.
Conversation” organization
This training also aimed to support the
untuk meningkatkan keterampilan implementation of Adaro Values, in particular
komunikasi para pemimpin “Openness”.
perusahaan dalam menangani
situasi yang sulit dan mendukung Pelatihan ini diselenggarakan oleh Adaro
implementasi “Openness” sebagai Institute dan diikuti oleh karyawan level
salah satu unsur Nilai-Nilai Adaro manajerial
dalam organisasi untuk meningkatkan keterampilan
komunikasi mereka dalam menciptakan
keselarasan dan kesepakatan melalui dialog
yang aman dan terbuka dalam situasi yang
sulit.
Pelatihan ini juga untuk mendukung
implementasi Nilai-Nilai Adaro, terutama
“Openness”.
Leadership training: to equip the leaders with the tools 1 batch in a 20 participants All leaders of the Adaro Group must “Develop
“Coaching Style they can use in their coaching year 20 peserta People”, or optimally develop the potentials
Leadership” activities in order to maximize of their team members for them to deliver
Pelatihan the subordinates’ potentials and 1 batch dalam the best performance.
kepemimpinan: setahun
performance
“Coaching Style Coaching can help the efforts to “Develop
Leadership” untuk membekali para pimpinan People” with effective conversations to
dengan tools yang dapat maximize subordinates’ potentials and
digunakan dalam kegiatan
performance to achieve the shared goals.
coaching guna memaksimalkan
potensi dan kinerja para bawahan
Seluruh pimpinan Grup Adaro wajib
untuk “Develop People”, atau untuk
mengembangkan potensi timnya secara
optimal agar mereka dapat memberikan
kinerja terbaik.
Coaching dapat mendukung upaya “Develop
People” dengan percakapan yang efektif
untuk memaksimalkan potensi dan kinerja
para bawahan dalam mencapai tujuan
bersama.
Adaro Middle to enhance managerial skills and 4 batches in 89 participants This program was organized by the
Management leadership quality of the leaders a year Adaro Institute by involving Prasetiya
Program within the Adaro Group 89 peserta Mulya Executive Learning Institute, to
4 batch dalam present comprehensive knowledge on a
untuk memperkuat keterampilan setahun
good manager and how to respond to job
manajerial dan kualitas
challenges.
kepemimpinan para pemimpin di
Grup Adaro
Program ini diselenggarakan oleh Adaro
Institute dengan melibatkan Prasetiya
Mulya Executive Learning Institute, untuk
menyajikan pengetahuan komprehensif
mengenai manajer yang baik dan menjawab
tantangan pekerjaan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 153
Page 154
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
Activity Objective Frequency Participants Remarks
Aktivitas Tujuan Frekuensi Peserta Keterangan
Adaro Basic to ensure that highly potential 5 batches in 139 participants This program was organized by the Adaro
Management individuals will be effective a year Institute and participated by employees
Program contributors to their team 139 peserta of the supervisor level, implemented in
5 batch dalam both Jakarta and site offices to present
untuk memastikan bahwa individu setahun
the methods or tools for making effective
yang berpotensi tinggi dapat
contributions to the company.
menjadi kontributor tim yang
efektif
Program ini diselenggarakan oleh Adaro
Institute dan diikuti oleh karyawan level
supervisor, yang dilaksanakan di Jakarta dan
site office untuk menyajikan cara atau tools
untuk berkontribusi secara efektif terhadap
perusahaan.
Internship program to support Indonesian college Monthly 452 interns across the The internship program was provided for the
students and fresh graduates in bulanan Adaro Group students and fresh graduates of a variety of
Program magang preparing for career building by 452 pemagang yang institutions, from vocational schools or high
learning from in-company work tersebar di seluruh Grup schools to colleges, who show good potential
Adaro
practices to be developed into skilled professional,
especially those who have qualities that are
untuk mendukung para relevant to the operations of the Adaro Group.
mahasiswa dan lulusan baru
dalam persiapan meniti karir
Interns were placed under direct mentoring
dengan belajar dari praktik kerja
di perusahaan by the employees. At the end of the
internship, qualified interns may be recruited
to fill relevant vacancies.
Program magang disediakan bagi para siswa
dan lulusan baru dari berbagai lembaga
pendidikan, dari sekolah kejuruan atau SMA
sampai universitas, yang menunjukkan
potensi untuk dapat dikembangkan menjadi
profesional yang ahli, terutama yang memiliki
kualifikasi yang sesuai dengan operasi Grup
Adaro.
Para pemagang mendapatkan mentoring
langsung dari karyawan. Di akhir program,
pemagang yang memenuhi persyaratan
dapat direkrut untuk mengisi lowongan yang
ada.
154 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 155
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Activity Objective Frequency Participants Remarks
Aktivitas Tujuan Frekuensi Peserta Keterangan
Job evaluation to ensure that all companies monthly 136 positions for new/ AEI has standardized its job levels and grades
Evaluasi jabatan under the Adaro Group apply the bulanan modified positions in the using a certain methodology considered most
same standards for job leveling Adaro Group applicable to the company’s condition.
and grading as the standards of 136 posisi untuk jabatan-
AEI’s job evaluation system jabatan baru / yang Applying standardized levels and grades is
dimodifikasi dalam Grup important for accommodating job rotation,
untuk memastikan bahwa semua Adaro
promotion, career development, and
perusahaan dalam Grup Adaro remuneration.
menerapkan sistem level dan
grade jabatan dengan standar
In 2023, AEI evaluated a substantial number
yang sama dengan sistem AEI
of job positions in the subsidiaries and then
redefined and regarded them to adjust to the
changes made to the organizations.
AEI telah melakukan standardisasi level dan
grade jabatan dengan metodologi tertentu
yang dipandang paling sesuai dengan kondisi
perusahaan.
Penerapan standar level dan grade yang
sama sangat penting untuk mengakomodir
rotasi jabatan, promosi, pengembangan karir
dan remunerasi.
Pada tahun 2023, AEI mengevaluasi banyak
posisi jabatan di anak-anak perusahaan dan
menyempurnakan serta menyesuaikannya
dengan perubahan yang terjadi pada
organisasi.
Performance to ensure that all companies annual all employees of AEI and AEI applies a performance management
management under the Adaro Group apply the sekali dalam subsidiaries system consisting of job goal setting,
Manajemen kinerja same parameters as those used in setahun seluruh karyawan AEI dan performance monitoring and performance
AEI’s performance management anak-anak perusahaan evaluation. This system is used as a tool to
system apply meritocracy and facilitate employees
to deliver the highest performance and
untuk memastikan bahwa semua productivity by optimizing their competence.
perusahaan dalam Grup Adaro
menggunakan parameter yang
In 2023, AEI still implemented the same
sama dengan parameter yang
digunakan AEI dalam manajemen method and rating scale as those in 2021.
kinerja The final results of performance evaluation
are rated into four categories: Very Good,
Good, Fair, and Poor.
AEI menerapkan sistem manajemen
kinerja yang terdiri dari penyusunan job
goal, pemantauan kinerja dan penilaian
kinerja. Sistem ini digunakan sebagai
alat untuk menerapkan meritokrasi dan
memfasilitasi karyawan untuk mencapai
kinerja dan produktivitas tertinggi dengan
mengoptimalkan kompentensi.
Pada tahun 2023, AEI masih menerapkan
metode dan skala penilaian yang sama
dengan tahun 2021. Hasil penilaian akhir
evaluasi kinerja diperingkat menjadi empat
kategori, yaitu Very Good, Good, Fair, dan
Poor.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 155
Page 156
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
Activity Objective Frequency Participants Remarks
Aktivitas Tujuan Frekuensi Peserta Keterangan
Collective Labor to formalize the rights and biennial IBT, LSA and SCM In 2023, IBT renewed its CLA, while LSA and
Agreement (CLA) obligations agreed between the sekali dalam IBT, LSA dan SCM SCM conducted CLA negotiation for the first
Perjanjian Kerja company and the workers to form dua tahun time, which had been agreed and begun to be
Bersama (PKB) mutually beneficial relationship implemented in March 2023.
between both parties
Pada tahun 2023, IBT memperbarui PKB-
untuk mengukuhkan hak dan nya, sedangkan LSA dan SCM melakukan
kewajiban yang disepakati antara perundingan PKB untuk pertama kalinya,
perusahaan dan pekerja demi yang telah mencapai kesepakatan dan mulai
menciptakan hubungan yang diterapkan pada bulan Maret 2023.
saling menguntungkan bagi kedua
pihak
Company regulation to provide a set of written rules biennial KPI, DTI, AIA, ATG, KAI, In 2023, 23 of AEI’s subsidiaries revised or
Peraturan that must be adhered by all sekali dalam MIP, ATM, ATS, APM, developed Company Regulation.
Perusahaan (PP) employees in the way they behave dua tahun ATMe, AJI, YABN, LC, SBC,
and perform activities at work RC, JC, AML, RLI, HAL, Company regulation is necessary to serve as
ASL, KC, ATW, and AMI a clear guidance for the employees regarding
untuk menyediakan aturan tertulis the obligations and prohibitions applicable in
yang harus dipatuhi seluruh KPI, DTI, AIA, ATG, KAI, the work place and the consequences.
karyawan dalam berperilaku dan MIP, ATM, ATS, APM,
beraktivitas di tempat kerja ATMe, AJI, YABN, LC, SBC, Pada tahun 2023, 23 anak perusahaan AEI
RC, JC, AML, RLI, HAL, membaharui atau menyusun Peraturan
ASL, KC, ATW, dan AMI Perusahaan (PP).
Peraturan perusahaan diperlukan untuk
menjadi panduan yang jelas bagi karyawan
mengenai kewajiban dan larangan
yang berlaku di tempat kerja berikut
konsekuensinya.
156 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 157
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Activity Objective Frequency Participants Remarks
Aktivitas Tujuan Frekuensi Peserta Keterangan
“The Winning to prepare future leaders by quarterly AEI’s BoD and Each employee leading a team is assessed
Team”’s Assessment identifying the team leaders who triwulanan subsidiaries’ BoD and based on their future potential and
Penilaian “The are qualified under the "The division heads performance to date.
Winning Team” Winning Team" criteria for their
respective level Direksi AEI dan Direksi & The Replacement Table Chart for division
division head anak-anak head level and above has been completed
untuk mempersiapkan perusahaan
and the readiness of the successors has been
pemimpin masa depan dengan assessed.
mengidentifikasi team leader yang
memenuhi kriteria "The Winning
Those who are identified to be qualified as
Team" untuk level masing-masing
future leaders will be subject to a set of
development and retention programs.
The Winning Team discussions in 2023 were
implemented properly in every quarter. In the
first and third quarter, the discussions were
conducted by the subsidiaries. In the second
and fourth quarter, the discussion involved a
higher level, until AEI’s BoD.
Setiap karyawan yang memimpin suatu tim
dinilai berdasarkan potensi mereka di masa
depan dan kinerja yang telah dicapai sampai
saat ini.
Replacement Table Chart (RTC) untuk level
kepala divisi ke atas telah dilengkapi dan
kesiapan suksesor telah dievaluasi.
Para karyawan yang teridentifikasi
memenuhi kriteria pemimpin masa depan
akan disertakan dalam serangkaian program
pengembangan dan retensi.
Diskusi Winning Team di tahun 2023
terlaksana dengan baik di setiap kuartal.
Pada kuartal pertama dan ketiga diskusi
dilakukan di perusahaan anak. Pada kuartal
kedua dan keempat, diskusi ini melibatkan
level yang lebih luas, sampai ke Direksi AEI.
Networking with to promote the Adaro Group semi-annual universities Throughout 2023, networking activities are
universities and its operations to recruit dua kali universitas carried out through regular communications
Networking dengan and attract the best university dalam with the PICs at the universities, especially
universitas setahun
graduates untuk mempromosikan the PICs who support Adaro’s branding
Grup Adaro dan operasinya dalam among the students of the universities
rangka menarik dan merekrut targeted for the company’s recruitment.
lulusan terbaik dari universitas
Sepanjang tahun 2023, kegiatan networking
dilakukan dengan menjaga komunikasi rutin
dengan para contact person di kampus,
khususnya para PIC yang mendukung
terjaganya citra Adaro di antara para
mahasiswa di universitas yang menjadi target
rekrutmen perusahaan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 157
Page 158
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
Activity Objective Frequency Participants Remarks
Aktivitas Tujuan Frekuensi Peserta Keterangan
Transfer of talents to fill the needs for manpower monthly internal employees There were 70 inter company transfers and
Rotasi karyawan from internal resources bulanan karyawan internal 38 intra company transfers during 2023.
untuk memenuhi kebutuhan
tenaga kerja dengan sumber daya Along with the growth of the Adaro Group,
internal there have been requirements for facilitating
the transfers of talents among functions,
units, or even business pillars. This action
also motivates employees to develop their
career within the group.
Pada tahun 2023, terdapat 70 transfer
karyawan antar perusahaan dan 38 transfer
dalam perusahaan yang sama.
Seiring pertumbuhan Grup Adaro, ada
kebutuhan untuk memfasilitasi rotasi
karyawan di antara fungsi, unit, bahkan pilar
bisnis yang berbeda. Hal ini juga memotivasi
karyawan untuk pengembangan karir dalam
Grup Adaro.
Recruitment services to fulfil the company’s need for whole year head hunters / manpower Because the massive business growth
by third parties human resources sepanjang provider required a significant addition of manpower,
Jasa rekrutmen oleh untuk memenuhi kebutuhan tahun Penyedia jasa rekrutmen Adaro used head hunters’ services to
pihak ketiga perusahaan akan tenaga kerja accelerate the fulfilment of manpower
requirement. To ensure that the employees
recruited would meet Adaro’s standards, the
selection process assisted by head hunters
must be carefully managed and monitored.
Karena pertumbuhan bisnis yang pesat
membutuhkan tambahan banyak tenaga
kerja, Adaro menggunakan jasa head hunter
untuk mempercepat pemenuhan kebutuhan
akan karyawan. Untuk memastikan bahwa
karyawan yang direkrut memenuhi standar
Adaro, proses seleksi dengan bantuan head
hunter harus dikelola dan diawasi dengan
seksama.
Recruitment Forum To be a media for communication, Twice in a All recruiters of the Adaro Recruitment Forum is a regular event
coordination, standard alignment, year companies facilitated by AEI’s Recruitment & Talent
and skill development for the Dua kali Seluruh recruiter Management Department to ensure the
recruiters of Adaro companies. dalam perusahaan-perusahaan alignment of each recruitment window of
Sebagai media komunikasi, setahun Adaro
each subsidiary with the Adaro Group’s policy.
koordinasi, penyelarasan standar
dan pengembangan skill untuk In 2023, Recruitment Forum was held twice
recruiter perusahaan-perusahaan at AEI’s head office in Jakarta.
Adaro.
Recruitment Forum adalah kegiatan rutin
yang difasilitasi oleh Recruitment & Talent
Management Department AEI untuk
memastikan keselarasan setiap window
recruitment di masing-masing anak
perusahaan dengan kebijakan Grup Adaro.
Pada tahun 2023, Recruitment Forum
dilaksanakan dua kali di kantor pusat AEI di
Jakarta.
158 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 159
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
AEI Employees Demografis
Karyawan AEI
Demographics
Composition of employees based on gender
Demografis Karyawan AEI
Gender Jenis Kelamin 2023
Male Laki-laki 14183
Female Perempuan 1021
Total 15204
Composition of employees based on age group
Komposisi karyawan menurut kelompok usia
Age Usia 2023
<20 years tahun 356
21-25 years tahun 2,240
26-30 tahun 3,459
31-35 tahun 3,355
36-40 tahun 2,459
41-45 tahun 1,625
46-50 tahun 1,125
51-55 tahun 536
56 & Above tahun 49
Total 15,204
Composition of employees based on employement status
Komposisi karyawan menurut status ketenagakerjaan
Age Usia 2023
Permanent Tetap 14,189
Contract Kontrak 1,015
Total 15,204
Composition of employees based on job positions
Komposisi karyawan menurut jabatan
Age Usia 2023
Non Staff Non Staff 9,841
Staff Staff 2,682
Supervisor Supervisor 1,696
Section Head Kepala Bagian 597
Department Head Kepala Departemen 281
Division Head & Director Kepala Divisi & Direktur 107
Total 15,204
Composition of employees based on education
Komposisi karyawan menurut pendidikan
Education Pendidikan 2023
Doctor Doktor 1
Master Pasca Sarjana 250
Bachelor Sarjana 2,864
Diploma D3 1,734
Non Academic Non Akademis 10,355
Total 15,204
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 159
Page 160
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
ORGANIZATION STRUCTURE
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk - CORPORATE FUNCTIONS
EFFECTIVE 22 JANUARY 2024
Board of Commissioners Audit Committee
President Commissioner : Edwin Soeryadjaya Chairman : Mohammad Effendi
Vice President Commissioner : Theodore P. Rachmat Member : Lindawati Gani
Commissioner : Arini Saraswaty Subianto Member : Ignatius Robby Sani
Independent Commissioner : Mohammad Effendi
Independent Commissioner : Budi Bowoleksono
Board of Directors
President Director : Garibaldi Thohir
Vice President Director : Christian A. Rachmat
Director : Chia Ah Hoo
Director : M. Syah Indra Aman
Director : Julius Aslan
Director : Michael W. P. Soeryadjaya
Corporate Functions
Internal Audit Division H : Surya Widjaja
External Relations Division H : Richard Willem Tampi
President Director
Garibaldi Thohir
Corporate Social Responsibility Division H : Okty Damayanti
Corporate Communication Division H : Febriati Nadira
Marketing Division H : Hendri Tamrin
Director
Chia Ah Hoo
HSE & Risk Management Division H : Rusdi Husin
Corporate Secretary Division H : : Mahardika Putranto
H : Susanti
Finance & Accounting Division
DH : Tjoa Fanti Elvira
Chief Financial Officer
Lie Luckman
Corporate Finance Division H : Jessie
Vice President Director Director Tax Division H : Jul Seventa Tarigan
Christian A. Rachmat Michael W. P. Soeryadjaya
Environmental Social & Governance Division H : Mahardika Putranto
Investor Relations Division H : Thomas James Coombes
DCLO I : Sylvia Trianasari
Corporate Legal Counsel Group I, IV & VI
Tambunan
Corporate Legal Counsel Group II & VII DCLO II : Yance Rahadian
Director Corporate Legal Counsel Group V DCLO III : Ray Aryaputra
M. Syah Indra Aman
Corporate Legal Counsel Group III & IX DCLO IV : Erwin Sundoro
Corporate Legal Counsel Group VIII DCLO V : Deborah Setyabudi
Human Resources & General Affairs Division H : Virsa Chrysant Batti
Information Technology Division H : Eri Basuki
Director
Julius Aslan
Corporate Planning & AMS Division H : Salim W. Halim
Procurement & Business Process Division H : Eri Basuki
NOTES:
H: Head
DH : Deputy Head
DCLO : Deputy Chief Legal Officer
AMS : Adaro Management Systems
160 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 161
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
ORGANIZATION STRUCTURE
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk - STRATEGIC BUSINESS UNITS
EFFECTIVE 22 JANUARY 2024
Board of Commissioners Audit Committee
President Commissioner : Edwin Soeryadjaya Chairman : Mohammad Effendi
Vice President Commissioner : Theodore P. Rachmat Member : Lindawati Gani
Commissioner : Arini Saraswaty Subianto Member : Ignatius Robby Sani
Independent Commissioner : Mohammad Effendi
Independent Commissioner : Budi Bowoleksono
Board of Directors
President Director : Garibaldi Thohir
Vice President Director : Christian A. Rachmat
Director : Chia Ah Hoo
Director : M. Syah Indra Aman
Director : Julius Aslan
Director : Michael W. P. Soeryadjaya
Director In Charge
Adaro Energy
Christian A. Rachmat
PT Adaro Indonesia EIC : Priyadi
PT Ratah Coal EIC : Iwan D. Budiyuwono
PT Alam Tri Abadi EIC : Chia Ah Hoo
PT Pari Coal EIC : Hendri Tamrin
Kestrel Coal Resources Pty Ltd & Affiliates EIC : Chia Ah Hoo
Balangan Coal EIC : Priyadi
Chia Ah Hoo
EIC : Iwan D. Budiyuwono
PT Mustika Indah Permai EIC : Yance RahadianEIC : Mulyadi Wibowo
PT Adaro Jasabara Indonesia EIC : Setya Ari Wibowo
PT Saptaindra Sejati EIC : Asep Kusmana
Julius Aslan
PT Adaro Mining Technologies EIC : Eri Basuki
PT Makmur Sejahtera Wisesa EIC : Edy Surahman Efendi
PT Adaro Power EIC : Dharma Djojonegoro PT Bhimasena Power Indonesia EIC : Chin Chin Chandera
PT Tanjung Power Indonesia EIC : Miftahul Jannah
PT Agri Multi Lestari EIC : Yance Rahadian
PT Rehabilitasi Lingkungan Indonesia EIC : Yance Rahadian
M. Syah Indra Aman PT Adaro Persada Mandiri EIC : Yance Rahadian PT Alam Sukses Lestari EIC : Yance Rahadian
PT Hutan Amanah Lestari EIC : Yance Rahadian
PT Cakra Wana Lestari EIC : Yance Rahadian
Adaro International (Singapore) Pte. Ltd. EIC : Susanti
Adaro Capital Limited & Affiliates EIC : Susanti
NOTES:
EIC : Executive In Charge
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 161
Page 162
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
ORGANIZATION STRUCTURE
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk - STRATEGIC BUSINESS UNITS
EFFECTIVE 22 JANUARY 2024
Board of Commissioners Audit Committee
President Commissioner : Edwin Soeryadjaya Chairman : Mohammad Effendi
Vice President Commissioner : Theodore P. Rachmat Member : Lindawati Gani
Commissioner : Arini Saraswaty Subianto Member : Ignatius Robby Sani
Independent Commissioner : Mohammad Effendi
Independent Commissioner : Budi Bowoleksono
Board of Directors
President Director : Garibaldi Thohir
Vice President Director : Christian A. Rachmat
Director : Chia Ah Hoo
Director : M. Syah Indra Aman
Director : Julius Aslan
Director : Michael W. P. Soeryadjaya
Director In Charge
Adaro Energy
Christian A. Rachmat
PT Indonesia Bulk Terminal EIC : Lili Pratiwi
PT Maritim Barito Perkasa EIC : Djoko Kartiko Sutanto
PT Harapan Bahtera Internusa EIC : Djoko Kartiko Sutanto
PT Sarana Daya Mandiri EIC : Iwan Wiranto
PT Adaro Logistics EIC : Susanti PT Puradika Bongkar Muat Makmur EIC : Iwan Wiranto
PT Indonesia Multi-Purpose Terminal EIC : Iwan Wiranto
PT Barito Galangan Nusantara EIC : Yance Rahadian
PT Sarana Multi Talenta EIC : Iwan Wiranto
PT Terminal Curah Utama EIC : Welly
M. Syah Indra Aman
PT Drupadi Tirta Intan EIC : Ahmad Rosyid
PT Adaro Tirta Gresik EIC : Ahmad Rosyid
PT Adaro Tirta Mentaya EIC : Ahmad Rosyid
PT Dumai Tirta Persada EIC : Sindu Galih Putra
PT Adaro Tirta Mandiri EIC : Ahmad Rosyid PT Grenex Tirta Mandiri EIC : Sindu Galih Putra
PT Adaro Tirta Brayan EIC : Ahmad Rosyid
PT Adaro Wamco Prima EIC : Ahmad Rosyid
PT Adaro Tirta Sarana EIC : Sindu Galih Putra
PT Adaro Tirta Wening EIC : Ahmad Rosyid
NOTES:
EIC : Executive In Charge
162 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 163
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
ORGANIZATION STRUCTURE
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk - STRATEGIC BUSINESS UNITS
EFFECTIVE 22 JANUARY 2024
Board of Commissioners Audit Committee
President Commissioner : Edwin Soeryadjaya Chairman : Mohammad Effendi
Vice President Commissioner : Theodore P. Rachmat Member : Lindawati Gani
Commissioner : Arini Saraswaty Subianto Member : Ignatius Robby Sani
Independent Commissioner : Mohammad Effendi
Independent Commissioner : Budi Bowoleksono
Board of Directors
President Director : Garibaldi Thohir
Vice President Director : Christian A. Rachmat
Director : Chia Ah Hoo
Director : M. Syah Indra Aman
Director : Julius Aslan
Director : Michael W. P. Soeryadjaya
Director In Charge
Adaro Minerals
Christian A. Rachmat
PT Lahai Coal EIC : Iwan D. Budiyuwono
PT Maruwai Coal EIC : Iwan D. Budiyuwono
PT Juloi Coal EIC : Iwan D. Budiyuwono
PT Sumber Barito Coal EIC : Iwan D. Budiyuwono
PT Adaro Minerals EIC : Christian A. Rachmat
PT Kalteng Coal EIC : Iwan D. Budiyuwono
Indonesia Tbk DEIC : Iwan D. Budiyuwono
PT Adaro Indo Aluminium EIC : Wito Krisnahadi
PT Kalimantan Aluminium Industry EIC : Wito Krisnahadi
PT Kaltara Power Indonesia EIC : Wito Krisnahadi
Adaro Green
PT Kalimantan Energi Hijau EIC : Christian A. Rachmat
PT Mentarang Tirta Energi EIC : Christian A. Rachmat
PT Kayan Hydropower Nusantara EIC : Christian A. Rachmat
PT Adaro Clean Energy
EIC : Christian A. Rachmat PT Batam Sarana Surya EIC : Dharma Djojonegoro
Indonesia
PT Karimun Sarana Surya EIC : Dharma Djojonegoro
PT Adaro Sarana Energi Terbarukan EIC : Dharma Djojonegoro
Adaro Solar International Pte. Ltd. EIC : Dharma Djojonegoro
Adaro Foundation
Garibaldi Thohir Yayasan Adaro Bangun Negeri EIC : Okty Damayanti
EIC : Executive In Charge
DEIC : Deputy Executive In Charge
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 163
Page 164
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
The Executive
Business Practices The Executive
(TEBP): Strengthening Business Practices
(TEBP): Memperkuat
Engagement by Engagement dengan
Empowering Our People Memberdayakan SDM
toward Innovation menuju Inovasi
The last few years have seen the Adaro Group thrive and Dalam beberapa tahun terakhir, Grup Adaro telah tumbuh
grow by capturing theabundant opportunities along and berkembang dengan menangkap berbagai peluang di
beyond its integrated supply chain. This development has sepanjang dan bahkan melampaui rantai pasokannya.
prompted a transformation of our organization, for which Perkembangan ini memicu transformasi organisasi
strong employee engagement is an absolute requirement kami, dimana employee engagement adalah syarat
to ensure that the transformation will take the company mutlak untuk memastikan bahwa transformasi ini akan
to its vision. Engaged employees have a strong sense membawa perusahaan mencapai visinya. Karyawan yang
of ownership and pride in the company’s success, and engaged memiliki rasa memiliki dan kebanggaan yang kuat
therefore will be more likely to voluntarily contribute more terhadap kesuksesan perusahaan, dan dengan sukarela
to achieve the best performance. akan berkontribusi lebih demi mencapai kinerja terbaik.
Employee empowerment plays a pivotal role in achieving Pemberdayaan karyawan berperan utama dalam mencapai
the desired level of engagement. At Adaro, we empower tingkat engagement yang diinginkan. Di Adaro, kami
our employees by harnessing their full potential and by memberdayakan para karyawan dengan memanfaatkan
providing opportunities, encouragement, and resources to potensi mereka sepenuhnya dan dengan menyediakan
innovate new work processes that will yield continuously peluang, dorongan, dan sumber daya untuk menemukan
164 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 165
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
improved productivity and efficiency, or what we call proses-proses kerja baru yang akan meningkatkan
operational excellence. The productivity and cost leadership produktivitas dan efisiensi secara berkelanjutan, atau yang
being the basis of our operational excellence is pursued kami sebut sebagai keunggulan operasional. Kepemimpinan
by stimulating innovations, the key driver of continuous dalam hal produktivitas dan biaya sebagai dasar keunggulan
improvement within the operational processes along our operasional diupayakan dengan menstimulasi inovasi,
entire supply chain. pendorong utama perbaikan berkelanjutan dalam proses
operasional di sepanjang rantai pasokan.
At Adaro, Innovation is everyone’s job. Di Adaro, inovasi adalah tanggung jawab setiap orang.
Innovation, to be successful, needs to be participated by Inovasi, untuk sukses, perlu diikuti oleh semua orang di
everyone at all levels of the organization, especially the setiap level organisasi, terutama para karyawan sebagai
employees as the principal operators of the business pelaku utama proses bisnis. Dalam beberapa tahun
process. In the last few years, we have been implementing terakhir, kami telah mengimplementasikan program
TEBP, QCP, QCC, and SS programs, which have been proven TEBP, QCP, QCC, dan SS, yang telah terbukti efektif untuk
effective to stimulate innovations. menstimulasi inovasi.
TEBP (The Executive Business Practices) is an innovation TEBP (The Executive Business Practices) adalah program
program at the corporate level led by company executives inovasi di level korporat yang dipimpin oleh jajaran eksekutif
to generate strategic impacts for the business. untuk menghasilkan dampak strategis bagi bisnis.
QCP (Quality Control Project) is an innovation program to QCP (Quality Control Project) adalah program inovasi untuk
generate solutions for issues faced at the divisional level. menghasilkan solusi bagi masalah-masalah yang dihadapi
A QCP program usually involves a number of departments di level divisi. Program QCP biasanya melibatkan beberapa
and is led by a department head. departemen dan dipimpin oleh seorang department head.
QCC (Quality Control Circle) is an innovation program to QCC (Quality Control Circle) adalah program inovasi untuk
generate solutions for issues faced at the department level. menghasilkan solusi bagi masalah-masalah yang dihadapi
A QCC program usually involves a number of sections and di level departemen. Program QCC biasanya melibatkan
is led by a section head. beberapa section dan dipimpin oleh seorang section head.
SS (Suggestion System) is an individual-level innovation SS (Suggestion System) adalah program inovasi level
program suggested by employees to solve issues they face individu yang disarankan oleh karyawan untuk mengatasi
at the respective business process within their section or masalah-masalah di proses bisnis masing-masing dalam
department. section atau departemen mereka.
Through these programs, we empower our employees Melalui program-program ini, kami memberdayakan
with the encouragement, opportunities, appreciation, and para karyawan dengan motivasi, peluang, apresiasi, dan
recognition for innovations well done. We also support them pengakuan atas inovasi yang dilakukan dengan baik. Kami
with the resources to facilitate experimentation without juga mendukung mereka dengan sumber daya untuk
fear of repercussion due to failure. These resources also memfasilitasi eksperimentasi tanpa harus takut akan
include the TEBP training that presents the problem-solving hukuman akibat kesalahan. Sumber daya ini juga termasuk
framework to be incorporated in their innovation projects. pelatihan TEBP yang menyajikan kerangka pemecahan
masalah untuk dipraktikkan dalam proyek inovasi mereka.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 165
Page 166
Our Team
Build a Bigger and Greener Adaro
Tim Kami
Evolving innovation practices Praktik inovasi yang terus berkembang
Cumulatively from 2020 to 2023, we have incorporated Secara kumulatif dari tahun 2020 sampai 2023, kami
16,198 innovation projects, consisting of 59 TEBP projects, telah mengadakan 16.198 proyek inovasi, terdiri dari 59
63 QCP projects, 988 QCC projects, and 15,088 SS projects. proyek TEBP, 63 proyek QCP, 988 proyek QCC, dan 15.088
In 2023 alone, there were 12 TEBP projects across the proyek SS. Pada 2023 saja, terdapat 12 proyek TEBP dalam
Adaro Group. These projects have been presented at cakupan seluruh Grup Adaro. Proyek-proyek ini telah
the Adaro Executive Forum, a sharing session of Adaro dipresentasikan pada Adaro Executive Forum, suatu acara
executives to learn from their peers about the strategies for sharing session eksekutif Adaro untuk belajar dari kolega
strengthening innovation culture and improving innovations mereka mengenai strategi untuk memperkuat budaya
in their respective company. inovasi dan meningkatkan inovasi di perusahaan masing-
masing.
The SS, QCC, QCP, and TEBP projects are selected and Proyek SS, QCC, QCP, dan TEBP yang terpilih, dilombakan
submitted to the Adaro Innovation Convention (AIC), an pada Adaro Innovation Convention (AIC), kompetisi
annual competition to select the innovation projects that tahunan untuk memilih proyek-proyek inovasi yang dapat
can generate the best impacts by increasing revenues or menghasilkan dampak terbaik dengan meningkatkan
reducing costs. The winner of AIC 2023 is a project titled pendapatan atau mengurangi biaya. Pemenang AIC 2023
“Reducing Fuel Ratio from 0.49 liter/bcm/km to 0.46 liter/ adalah proyek berjudul “Mengurangi Rasio Bahan Bakar
bcm/km” submitted by PT Saptaindra Sejati (SIS). This dari 0,49 liter/bcm/km menjadi 0,46 liter/bcm/km” yang
project aimed to reduce fuel consumption by reducing dilakukan PT Saptaindra Sejati (SIS). Proyek ini bertujuan
excavators’ idle time, increasing dump trucks’ travel speeds, untuk mengurangi konsumsi bahan bakar dengan
and improving the overburden spreading at the disposal mengurangi idle time ekskavator, meningkatkan kecepatan
area to allow better dump trucks’ movements. Under this dump truk, dan meningkatkan penyebaran lapisan penutup
project, SIS was able to achieve fuel consumption of 0.44 di area disposal untuk memfasilitasi pergerakan dump truk
liter/bcm/km at one of its operational sites, than the TEBP secara lebih baik. Hasil dari proyek ini, konsumsi bahan
project’s target of 0.46 liter/bcm/km. This achievement bakar SIS di salah satu site operasionalnya mencapai 0,44
translates to significant reduction of fuel cost, thus liter/bcm/km, lebih rendah daripada target proyek TEBP
contributing to greenhouse gas emission reduction. yang ditetapkan sebesar 0,46 liter/bcm/km. Pencapaian ini
mengakibatkan pengurangan signifikan pada biaya bahan
bakar, yang berkontribusi terhadap pengurangan emisi gas
rumah kaca.
Another notable TEBP project was from PT Makmur Proyek TEBP lainnya yang patut diperhatikan berasal dari
Sejahtera Wisesa (MSW), titled “MSW Green Initiative: PT Makmur Sejahtera Wisesa (MSW), berjudul “Inisiatif
Power Plant Carbon Emission and Cost Reduction”. This Hijau MSW: Pengurangan Emisi Karbon Pembangkit Listrik
project aimed to reduce coal-fired power plant’s CO2 dan Biaya”. Proyek ini bertujuan mengurangi emisi CO2
emission through machine learning and co-firing using PLTU melalui machine learning dan co-firing menggunakan
sawdust, woodchips, and organic waste. This project has serbuk gergaji, cacahan kayu, dan sampah organik. Proyek
generated 6.8% reduction in CO2 emission intensity or ini menghasilkan pengurangan intensitas emisi sebesar
32,238 tons of CO2e and cost saving of $1.62 million in a 6,8% atau 32.238 ton CO2e dan penghematan biaya sebesar
year due to lower fuel cost. $1,62 juta dalam setahun dari penurunan biaya bahan
bakar.
AIC 2023 was concluded with an event in March 2024 AIC 2023 ditutup dengan acara pada bulan Maret 2024 yang
attended by the Adaro Group’s executives and the dihadiri para eksekutif Grup Adaro dan anggota Direksi
members of AEI’s Board of Directors, where AEI’s directors AEI, dimana direktur-direktur AEI menganugerahkan
awarded the winners with prizes and recognition for their hadiah dan pengakuan kepada para pemenang atas
achievements. We hope Adaro Innovation Convention pencapaian mereka. Kami harap Adaro Innovation
will continue to be the catalyst of Adaro’s innovation Convention akan terus menjadi katalis budaya inovasi
culture, empowering our people toward innovation, and Adaro, memberdayakan para karyawan ke arah inovasi, dan
strengthening their engagement to the company. memperkuat engagement mereka terhadap perusahaan.
166 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 167
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 167
Page 168
Sustainable
Development
Pembangunan
Berkelanjutan
05.
Page 169
Page 170
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Health, Kesehatan, Keselamatan
Safety, And Kerja, Dan Lingkungan
Hidup (K3LH)
Environment (HSE)
HSE management Pengelolaan K3LH
di Grup Adaro
at the Adaro
Group
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. HSE goals and objectives 1. Tujuan dan sasaran K3LH
2. Adaro’s five pillars of HSE 2. Lima pilar K3LH Adaro
3. AEI’s HSE organization 3. Organisasi K3LH AEI
4. HSE Steering Committee 4. Komite Pengarah K3LH
5. Management standards and technical guidelines 5. Standar manajemen dan panduan teknis
PT Adaro Energy Indonesia, Tbk (AEI) manages the health, PT Adaro Energy Indonesia, Tbk (AEI) mengelola kesehatan
safety, and environment of the Adaro Group operations by dan keselamatan kerja dan lingkungan dalam operasi
establishing HSE organization at the AEI level to provide the Grup Adaro dengan membentuk organisasi K3LH di level
subsidiaries with HSE references and guidelines developed AEI untuk menyediakan bagi anak-anak perusahaan
based on the good practices, government regulations, as serangkaian referensi dan panduan K3LH yang disusun
well as the national and international standards. berdasarkan praktik yang baik, peraturan pemerintah, serta
standar nasional maupun internasional.
AEI’s HSE organization imposes the guidelines strictly and Organisasi K3LH AEI menegakkan panduan-panduan
monitors the implementation closely to allow proper HSE tersebut dengan ketat dan mengawasi implementasinya
handling for protecting the employees, environment, and dengan seksama demi penanganan K3LH yang baik
business continuity. This organization is also one of the key untuk melindungi para karyawan, lingkungan hidup, dan
components of the Company’s ESG implementation. keberlangsungan bisnis. Organisasi ini juga merupakan
salah satu komponen utama implementasi ESG perusahaan.
HSE goals and objectives Tujuan dan sasaran K3LH
HSE Steering Committee has determined that the HSE Komite Pengarah K3LH telah menetapkan bahwa target
target and goals of all subsidiaries are zero accident on dan sasaran K3LH semua anak perusahaan adalah zero
the lagging indicators, which consist of fatality, LTI (mild accident (nol kecelakaan) pada lagging indicator, yang
and severe), occupational disease, and environmental meliputi fatalitas, LTI (ringan dan berat), penyakit akibat
contamination. kerja, dan pencemaran lingkungan hidup.
Adaro’s five pillars of HSE Lima pilar K3LH Adaro
The Adaro Group’s HSE management can be portrayed by Pengelolaan K3LH dalam Grup Adaro dapat diibaratkan
a building that consists of the foundation, pillars, and roof. sebagai satu gedung yang terdiri dari pondasi, pilar dan
The foundation consists of the natural resources, human atap. Pondasi terdiri dari sumber daya alam, sumber daya
resources (technical skills and managerial capability), manusia (keahlian teknis dan kemampuan manajemen),
financial resources, and business licensing compliance. On sumber daya keuangan, dan kelengkapan perizinan usaha.
the foundation, stand the five pillars of HSE management, Di atas pondasi tersebut berdiri lima pilar pengelolaan
which support the roof, representing Adaro HSE vision and K3LH yang menyangga atap yang merupakan visi dan
policies. kebijakan K3LH Adaro.
170 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 171
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
5 Pilar Pengelolaan
K3LH ADARO
1 2 3 4 5
Penumbuhan Pemenuhan Pelaksanaan Pengendalian Penegakan
Kepemimpinan Kompetensi Sistem Resiko Kedisiplinan
K3LH K3LH Manajemen K3LH K3LH
K3LH
Sumber Daya Sumber Daya Sumber Daya Perizinan
Alam Manusia Keuangan Usaha
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 171
Page 172
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
AEI’s HSE Organisasi
K3LH AEI
organization
HSE-RM Division Head
Energy & GHG Dept. Head Risk Management Dept. Head HSE Competency Manager Enviromental Dept. Head
HSE Oversight & Crisis Enviro System &
Management Manager Compliance Section Head
Energy & GHG Supervisor
Enviro System &
Compliance Supervisor
Energy & GHG Supervisor
Risk Management Enviro System &
Superintendent Compliance Supervisor
Biodiversity Management
Section Head
Reclamation & Enviro
Monitoring Supervisor
Enviro Operation
Excellence Superintendent
172 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 173
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Secretary
Safety Dept. Head IHOH Dept. Head Safety Enginering Manager
Safety System &
Compliance Section Head
IH Supervisor
Safety System &
Compliance Supervisor OH Supervisor
Safety Operation
Excellence Superintendent
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 173
Page 174
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
HSE Steering Komite Pengarah
K3LH
Committee
Director
PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Leader
Director Director Director Director Director
Mining Segment Pilar Minerals 1 Pilar Minerals 2 Services Segment Logistic 1 Segment
174 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 175
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
HSE & Risk Management
Division Head
PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Secretary
Director Director Director Director
Logistic 2 Segment Power Segment Water Segment Land Segment
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 175
Page 176
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Management standards and technical guidelines Standar manajemen dan panduan teknis
The Adaro Group has the following management standards Grup Adaro memiliki standar-standar manajemen berikut
as HSE management references for the subsidiaries: sebagai panduan pengelolaan K3LH anak-anak perusahaan:
1. Adaro OHS Management Standard 1. Standar Manajemen K3 Adaro
2. Adaro Environmental Management Standards 2. Standar Manajemen Lingkungan Hidup Adaro
3. Adaro Energy Management Standard 3. Standar Manajemen Energi Adaro
Other than referring to the above management standards, Selain merujuk pada standar-standar manajemen tersebut,
the subsidiaries are also guided with various technical anak-anak perusahaan juga dipandu dengan berbagai
guidelines for the aspects of IHOH, safety, environment, pedoman teknis untuk aspek IHOH, keselamatan kerja,
energy and greenhouse gas, which among others include lingkungan hidup, energi dan gas rumah kaca, yang di
Technical Guideline for OHS Risk Management, Technical antaranya meliputi Pedoman Teknis Manajemen Risiko K3,
Guideline for Fire Risk Assessment, Technical Guideline Pedoman Teknis Fire Risk Assessment, Pedoman Teknis
for Health Risk Assessment (HRA), Technical Guideline Health Risk Assessment (HRA), Pedoman Teknis Food
for Food Safety Management Plans, Technical Guideline Safety Management Plan, Pedoman Teknis Pemantauan
for Biodiversity Monitoring, Technical Guideline for EnPI Keanekaragaman Hayati, Pedoman Teknis Penyusunan EnPI
Formulation and EnB Determination, etc. (Energy Performance Indicator) dan Penetapan EnB (Energy
Baseline) dan sebagainya.
In 2023, AEI added two new technical guidelines, i.e. Pada tahun 2023, perusahaan menambahkan dua
Technical Guideline for Safety Maturity Level and Technical pedoman teknis baru, yaitu Pedoman Teknis Survei
Guideline for Ergonomic Management, and revised several Tingkat Kematangan Keselamatan Kerja (Safety Maturity
IHOH and environmental technical guidelines, which are Level) dan Pedoman Teknis Pengelolaan Ergonomi, serta
the following: merevisi beberapa pedoman teknis untuk aspek IHOH dan
lingkungan hidup, yaitu:
1. Technical Guideline for IHOH Standard 1. Pedoman Teknis Standar IHOH
2. Technical Guideline for Health Risk Assessment (HRA) 2. Pedoman Teknis Health Risk Assessment (HRA)
3. Technical Guideline for IHOH Program 3. Pedoman Teknis Program IHOH
4. Technical Guideline for Managing Work-related Health 4. Pedoman Teknis Pengelolaan Masalah Kesehatan di
Problems Tempat Kerja
5. Technical Guideline for Medical Emergency Response 5. Pedoman Teknis Medical Emergency Management
Plans
6. Technical Guideline for Managing Fit to Work and 6. Pedoman Teknis Fit to Work dan Return to Work (RTW)
Return to Work (RTW)
7. Technical Guideline for Handling of Hazardous 7. Pedoman Teknis Pengelolaan Limbah B3
Materials
176 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 177
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Industrial Hygiene and Occupational Health (IHOH) Higiene Industri dan Kesehatan Kerja (HIKK)
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. IHOH Roles 1. Peran IHOH
2. Leading and lagging indicators 2. Indikator leading and lagging
3. IHOH programs of the Adaro Group 3. Program IHOH Grup Adaro
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 177
Page 178
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
IHOH Roles Peran IHOH
Policy, standard and technical Kebijakan, standar dan panduan
guidance teknis
01
• Technical Guideline for Ergonomic • Panduan Teknis Pengelolaan Ergonomi
Management • Panduan Teknis Fitness to Work &
• Technical Guideline for Fitness to Work Return to Work
& Return to Work • Prosedur Pengelolaan First Aid untuk
• Procedure for First Aid Management for Kantor Jakarta
the Jakarta Office • Sosialisasi Revisi Panduan Teknis
02 • Promulgation of the Revised Technical
Guideline
Competency development Pengembangan kompetensi
• Sharing Session on Industrial Hygiene • Sharing Session mengenai Industrial
and Occupational Health Hygiene and Occupational Health
• Assessment on the participants of Adaro • Penilaian terhadap peserta Adaro
Learning Management System Learning Management System
03
• Training on Industrial Hygiene and • Pelatihan Industrial Hygiene and
Occupational Health Occupational Health
• Celebration of the World’s Diabetes Day • Perayaan Hari Diabetes Sedunia
• Celebration of the World’s Blood • Perayaan Hari Donor Darah Sedunia
Donation Day •
• Health talk with Ade Rai and David • Health talk dengan Ade Rai dan David
Winowatan as the hosts Winowatan sebagai narasumber
04
Technical assistance Bantuan teknis
• Coal Dust Exposure Management at • Pengelolaan Paparan Debu Batu Bara di
Adaro Indonesia and Taboneo operations Adaro Indonesia dan operasi Taboneo
• Air Quality Management Plan at Barito • Rencana Pengelolaan Kualitas Udara di
Galangan Nusantara Barito Galangan Nusantara
05
• Self assessment on the subsidiaries’ • Penilaian mandiri terhadap Panduan
Technical Guideline of Industrial Hygiene Teknis Industrial Hygiene and
and Occupational Health Occupational Health anak-anak
perusahaan
• Monitoring on the follow-up activities on • Monitoring terhadap tindak lanjut
the indoor air quality of the Adaro kualitas udara dalam ruangan di
Group’s offices in Jakarta kantor-kantor Grup Adaro di Jakarta
• Monitoring on the subsidiaries’ • Monitoring terhadap implementasi
implementation of the Hearing Hearing Conservation Program oleh
Conservation Program anak-anak perusahaan
• Monitoring on the subsidiaries’ • Monitoring terhadap implementasi
implementation of the Respiratory Respiratory Protection Program oleh
Protection Program anak-anak perusahaan
• Supervising the subsidiaries on the • Memberikan pengawasan dan arahan
implementation of the Food Safety kepada anak-anak perusahaan dalam
Management implementasi Pengelolaan Keselamatan
Pangan
Oversight Pengawasan
• Food hygiene inspection at Adaro • Inspeksi kebersihan makanan
Indonesia, Saptaindra Sejati’s di Adaro Indonesia, site ADMO
ADMO site, and the Adaro Group’s Saptaindra Sejati, dan site Grup
sites at Taboneo Adaro di Taboneo
• Evaluation on the occupational • Evaluasi pengelolaan kesehatan
health management at Barito kerja di Barito Galangan
Continuous improvement Galangan Nusantara Nusantara
• Coal dust management improvement at Kelanis’ CPBL of
• Evaluation on the subsidiaries’ • Evaluasi terhadap laporan Health
Adaro Indonesia
reports of the Health Risk Risk Assessment anak-anak
Perbaikan yang berkelanjutan Assessment perusahaan
• Perbaikan terhadap pengelolaan debu batu bara di CPBL • Evaluation on the subsidiaries’ • Evaluasi leading and lagging
Kelanis Adaro Indonesia IHOH leading and lagging indicator IHOH anak-anak
indicators perusahaan
178 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 179
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Leading Indikator leading and
lagging
and lagging
indicators
The IHOH programs’ effectiveness in preventing Efektivitas program IHOH untuk mencegah Penyakit
occupational disease and improving the employees’ health Akibat Kerja (PAK) dan meningkatkan derajat kesehatan
condition is measured based on the leading dan lagging pekerja diukur berdasarkan indikator leading dan lagging
indicators on the four health pillars. These indicators are pada empat pilar kesehatan. Indikator ini dipantau dengan
monitored by reviewing the subsidiaries’ implementation mengkaji implementasi program IHOH oleh anak-anak
of IHOH programs and monitoring the dashboard statistics. perusahaan dan memantau dashboard statistics.
Leading Indicators Indikator leading
As shown in the chart below, the average performance of Seperti terlihat pada grafik di bawah ini, kinerja rata-
the activities carried out within the scopes of the promotive, rata dari aktivitas-aktivitas yang dilakukan dalam lingkup
preventive, curative, and rehabilitative measures associated upaya promotif, preventif, kuratif dan rehabilitatif terkait
with IHOH leading indicators in 2023 was 309%, 104%, leading indicators IHOH pada 2023 masing-masing
96%, and 86% of the target, respectively. Particularly for mencapai 309%, 104%, 96%, dan 86% dari target. Khusus
the promotive measure, the performance around three- untuk upaya promotif, kinerja yang tercapai sekitar tiga
fold higher than the target was attributable to the health kali lipat dari target tersebut adalah berkat kampanye
campaign, sharing sessions, occupational health training, kesehatan, sharing session, pelatihan kesehatan kerja,
and sports, which were achieved above the targets at serta olah raga, yang di seluruh anak perusahaan tercapai
all subsidiaries. On the other side, the performance of melebihi target. Sementara itu, kinerja di upaya lainnya
the other measures will be improved by implementing akan terus ditingkatkan dengan mengimplementasikan
the technical guidelines more proportionally across the pedoman-pedoman teknis secara lebih merata di anak-
subsidiaries. anak perusahaan.
IHOH Leading Indicators Average
Performance (%) Adaro Group
309
2022
2023
108 108
104 100
96 96 86
Upaya Upaya Upaya Upaya
Promotif Preventif Kuratif Rehabilitatif
Adaro Group’s leading indicators’ average performance (%)
Kinerja rata-rata indikator leading (%) Grup Adaro (%)
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 179
Page 180
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Lagging Indicators Indikator lagging
The parameters of lagging indicators are: Parameter lagging indicator meliputi:
1. Work Eligibility Ratio (WER), which is represented 1. Rasio Kelayakan Kerja (RKK), merupakan persentase
by the percentage of manpower who are eligible to tenaga kerja yang dinyatakan layak kerja berdasarkan
conduct work based on health examination, which hasil pemeriksaan Kesehatan, yang menghasilkan
results in the “fit” or “fit with note” status. status “fit” atau “fit with note”.
2. Crude Morbidity Rate (CMR), which is the percentage 2. Crude Morbidity Rate (CMR), merupakan persentase
calculated as the number of manpower who are ill due yang menunjukkan jumlah pekerja yang sakit karena
to illnesses of neither work accident nor occupational penyakit yang bukan disebabkan oleh kecelakaan kerja
disease. maupun Penyakit Akibat Kerja (PAK).
3. Morbidity Frequency Rate (MFR), which is the number 3. Morbidity Frequency Rate (MFR), merupakan angka
indicating the frequency of illness based on the number kekerapan kesakitan berdasarkan jumlah pekerja yang
of workers who are ill due to illnesses of neither a sakit karena penyakit yang tidak termasuk kecelakaan
work accident nor an occupational disease divided kerja serta Penyakit Akibat Kerja (PAK) dibagi jumlah
by the total number of manhours in the month within jam kerja selama kurun waktu 1.000.000 jam kerja.
1,000,000 manhours.
4. Spell Severity Rate (SSR), which is the number 4. Spell Severity Rate (SSR), merupakan angka keparahan
representing illness severity based on spell within a penyakit berdasarkan spell selama kurun waktu jam
certain total of manhours, due to illnesses of neither kerja tertentu, yang dikarenakan penyakit yang bukan
a work accident nor an occupational disease. Spell is termasuk kecelakaan kerja maupun penyakit akibat
calculated based on the number of doctor’s notes that kerja (PAK). Spell dihitung berdasarkan jumlah surat
incur lost days. Lost days are the days when workers do sakit yang menimbulkan hari ketidakhadiran. Hari
not submit to work due to an illness of neither a work ketidakhadiran adalah hari dimana pekerja tidak
accident nor an occupational disease. melakukan aktivitas pekerjaannya karena sakit yang
bukan disebabkan kecelakaan kerja maupun PAK.
5. Absence Severity Rate (ASR), which is the number 5. Absence Severity Rate (ASR), merupakan angka
representing illness severity calculated as the number keparahan penyakit yang dihitung berdasarkan jumlah
of lost days due to workers being ill out of illnesses hari ketidakhadiran karena sakit yang tidak termasuk
of neither work accident nor occupational disease kecelakaan kerja maupun Penyakit Akibat Kerja (PAK)
divided by the total number of manhours in the month, dibagi dengan jumlah jam kerja pada bulan tertentu
multiplied with 1,000,000 manhours. dikali 1.000.000 jam kerja.
6. Occupational Disease (OD), represented by the 6. Penyakit Akibat Kerja (PAK), merupakan persentase
percentage of the total number of occupational jumlah kasus PAK dibagi total tenaga kerja secara
diseases divided by the total number of workers. The keseluruhan. PAK diklasifikasikan sesuai Peraturan
occupational diseases are classified based on the Presiden No. 7 Tahun 2019 tentang Penyakit Akibat
Presidential Regulation No. 7 of 2019 on Occupational Kerja, dan harus dibuktikan dengan tujuh tahap
Disease, and must be proven by the Company’s doctor diagnosis oleh dokter perusahaan sesuai Peraturan
exercising of the seven steps of diagnosis based on the Menteri Kesehatan RI No. 11 Tahun 2022 tentang
ministerial regulation of the Indonesian Health Minister Pelayanan Kesehatan Penyakit Akibat Kerja.
No. 11 of 2022 on the Healthcare for Occupational
Disease.
Lagging Indicators – end of 2023 WER | RKK CMR MFR SSR ASR OD | PAK
2022 83.9% 8.4% 298.1 1.80 520.9 0%
Adaro Group | Grup Adaro
2023 86.8% 12.4% 581.9 2.66 445.3 0%
Indikator lagging Grup Adaro per akhir tahun 2023 untuk masing-masing parameter
Lagging Indicators of the Adaro Group at the end of 2023 for each parameter
180 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 181
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Out of the subsidiaries’ numbers at the end of 2023, it is Dari data anak perusahaan untuk periode akhir 2023, dapat
shown that the Adaro Group’s WER was 86.8%, compared dilihat bahwa Rasio Kelayakan Kerja (RKK) Grup Adaro
to the 85% targeted. The WER shows a significant increase berada pada angka 86,8%, dibandingkan dengan target yang
within one year. ditetapkan 85%. Dalam periode satu tahun, angka RKK ini
menunjukkan kenaikan yang signifikan.
Meanwhile, the Crude Morbidity Rate (CMR), Morbidity Selain itu, data Crude Morbidity Rate (CMR), Morbidity
Frequency Rate (MFR), and Spell Severity Rate (SSR), and Frequency Rate (MFR), Spell Severity Rate (SSR), dan
the Absence Severity Rate (ASR) at the end of 2023 show Absence Severity Rate (ASR) pada akhir 2023 menunjukkan
an increase in the number of illness cases, but with lower adanya peningkatan angka kejadian sakit, namun juga
lost days due to illness. It can be concluded that there were disertai dengan penurunan angka hari hilang akibat
increases in total cases of illness and worker’s visits to the sakit. Dapat disimpulkan bahwa terdapat peningkatan
clinic, but the illness cases did not result in lost days. All jumlah sakit dan kunjungan ke klinik oleh pekerja dari
subsidiaries recorded zero occupational disease. tahun sebelumnya, namun kejadian sakit tidak sampai
menimbulkan hari hilang. Seluruh anak perusahaan juga
mencatat angka PAK nihil.
Out of the leading and lagging indicator achievements, Dari hasil pencapaian leading lagging indikator tersebut, tim
the IHOH team evaluated the listed leading and lagging IHOH mengevaluasi indikator leading dan lagging yang telah
indicators to identify rooms for improvement. ditetapkan guna mengidentifikasi ruang-ruang perbaikan.
IHOH programs of the Adaro Group Program IHOH Grup Adaro
1. Evaluation on Hearing Conservation Program (HCP) 1. Evaluasi terhadap Hearing Conservation Program
Hearing Conservation Program (HCP) was first (HCP)
implemented in 2020 to prevent, monitor and handle HCP mulai diterapkan pada tahun 2020 untuk
the hearing problems experienced by the workers mencegah, memantau dan menangani gangguan
who are exposed to noise at work. In 2023, HCP pendengaran pada pekerja yang terpapar bahaya
was evaluated based on the five aspects of hazard bising di tempat kerja. Pada tahun 2023, HCP dievaluasi
identification, noise measurement and assessment, berdasarkan lima aspek yang meliputi identifikasi
noise control, training & information, and audiometry bahaya, pengukuran dan penilaian kebisingan,
evaluation. pengendalian kebisingan, pelatihan & informasi, dan
evaluasi audiometri.
HCP evaluation indicated that most subsidiaries have Evaluasi HCP menunjukkan bahwa sebagian besar
implemented HCP by incorporating the five aspects, anak perusahaan telah menjalankan HCP yang meliputi
but some areas still need to be improved, such as the lima aspek tersebut, namun beberapa bidang masih
unavailability of the list of noise sources and list of perlu diperbaiki, misalnya belum tersedianya daftar
workers exposed to noise. sumber bising dan daftar pekerja beserta jumlah
pekerja yang terpapar bising.
2. Evaluation on Respiratory Protection Program (RPP) 2. Evaluasi terhadap Respiratory Protection Program
(RPP)
Respiratory Protection Program (RPP) was first RPP mulai diterapkan pada tahun 2020 untuk
implemented in 2020 to prevent, monitor and handle mencegah, memantau dan menangani gangguan
the respiratory problems experienced by the workers pernafasan pada pekerja yang terpapar bahaya
who are exposed to respiratory hazard at work. In 2023, respirasi (pernafasan), misalnya yang ditimbulkan
RPP was evaluated based on the five aspects of hazard oleh partikulat, uap, gas dan asap di tempat kerja. Pada
identification, respiratory hazard measurement and tahun 2023, RPP dievaluasi berdasarkan lima aspek
assessment, respiratory hazard control, training, and meliputi identifikasi bahaya, pengukuran dan penilaian
evaluation. bahaya respirasi, pengendalian bahaya respirasi,
pelatihan, dan evaluasi.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 181
Page 182
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
RPP evaluation indicated that most subsidiaries have Evaluasi RPP menunjukkan bahwa sebagian besar
implemented RPP, but some areas still need to be anak perusahaan telah menjalankan RPP, namun
improved, such as the completing the report with the beberapa aspek masih perlu diperbaiki, misalnya
information on the measurement tools and methods melengkapi laporan dengan informasi mengenai alat
and risk assessment on respiratory hazard. dan metode pengukuran serta penilaian risiko bahaya
respirasi.
3. Evaluation on coal dust risk management at the 3. Evaluasi manajemen risiko debu batu bara pada
operations of Adaro Indonesia’s (AI) coal processing operasi di coal processing and barge loading (CPBL)
and barge loading (CPBL) and Taboneo offshore port Adaro Indonesia (AI) dan di pelabuhan lepas pantai
Taboneo
a. AI’s CPBL operations a. Operasi CPBL AI
Based on the field study, AI will install the sprayer Berdasarkan studi yang dilakukan di lapangan, AI
system at the CPBL site in 2024 to 2025. The akan memasang sistem penyemprotan di fasilitas
system will use the clean water produced by its CPBL pada tahun 2024 sampai 2025. Sistem ini
own WTP. Additionally, AI will also install mist akan menggunakan air bersih yang diproduksi
sprayers around the employee dorm in Kelanis for WTP AI. Selain itu, AI juga akan memasang mist
handling coal dust risk. sprayer di sekitar mess karyawan di Kelanis
sebagai penanganan risiko debu batu bara.
b. Taboneo offshore port operations b. Operasi pelabuhan lepas pantai Taboneo
In 2023, the coal dust risk handling at Taboneo Pada tahun 2023, penangangan risiko debu batu
consisted of the promulgation or training on bara di Taboneo meliputi sosialisasi atau pelatihan
coal dust, installation of coal dust signages, and terkait debu batu bara, pemasangan tanda bahaya
requiring everyone entering Taboneo operational debu batu bara, serta kewajiban pemakaian
area to wear a N95 mask. The Company also masker N95 bagi setiap orang yang memasuki
plans to review the effectiveness of the air purifier area operasi Taboneo. Selain itu, perusahaan juga
system around the rest and work areas, as well as merencanakan untuk mengkaji efektivitas sistem
other confined areas. penyaring udara di area istirahat maupun area
kerja tertutup lainnya.
4. Evaluation on Health Risk Assessment (HRA) 4. Evaluasi terhadap Health Risk Assessment (HRA)
HRA is conducted to identify and assess the hazards at HRA ditujukan untuk mengidentifikasi dan menilai
the workplace which may impact the workers’ health. bahaya lingkungan kerja yang dapat mempengaruhi
Overall, the subsidiaries have implemented the HRA kesehatan para pekerja. Secara keseluruhan, anak-
technical guideline, but some of them still need to anak perusahaan telah menerapkan pedoman teknis
improve the implementation to generate more accurate HRA, namun beberapa anak perusahaan masih perlu
health risk identification and assessment. memperbaiki implementasinya untuk mendapatkan
hasil identifikasi dan penilaian risiko kesehatan yang
lebih akurat.
In 2023, the Company invited prominent health Pada tahun 2023, perusahaan mengundang praktisi
practitioners in a workshop attended by all IHOH kesehatan terkemuka dalam workshop yang dihadiri
Champion at the Adaro Group so that every subsidiary seluruh IHOH Champion Grup Adaro agar setiap anak
would implement HRA according to the applicable perusahaan melaksanakan HRA sesuai pedoman yang
guideline. berlaku.
182 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 183
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
5. Evaluation on Food Safety Management Plan (FSMP) 5. Evaluasi terhadap Food Safety Management Plan
(FSMP)
In 2023, the evaluation on Hazard Analysis Critical Pada tahun 2023, evaluasi terhadap Hazard Analysis
Control Point (HACCP) in the subsidiaries’ Food Safety Critical Control Point (HACCP) dalam pelaksanaan
Management Plan (FSMP) implementation found a Food Safety Management Plan (FSMP) beberapa
number of aspects that had to be improved, such as anak perusahaan menghasilkan bahwa beberapa
hazard identification, division of food processing based hal perlu diperbaiki, misalnya identifikasi bahaya,
on the types, determination of corrective actions based pemisahan tahapan pengolahan makanan berdasarkan
on the control hierarchy, and determination of critical jenis makanannya, penetapan tindakan perbaikan
control points. berdasarkan hierarki pengendalian, dan penetapan
titik kendali kritis.
6. HSE Annual Forum 6. HSE Annual Forum
The HSE Annual Forum 2023 was held on December HSE Annual Forum tahun 2023 diselenggarakan pada
7th to 8th 2023 with “HSE Innovation Strengthening tanggal 7-8 Desember 2023 dengan tema “Penguatan
to Enhance the Resilience toward Greener Adaro”. Inovasi HSE untuk Meningkatkan Resiliensi menuju
The event was attended by representative members Adaro yang Lebih Hijau”. Acara ini dihadiri perwakilan
of AEI’s and subsidiaries’ Board of Directors, the HSE Direksi AEI dan anak-anak perusahaan, kepala divisi,
division and department heads of the subsidiaries, kepala departemen HSE anak-anak perusahaan,
and invited HSE experts as the resource persons. dan menghadirkan tenaga ahli sebagai narasumber.
The HSE Annual Forum among others consisted of a Agenda HSE Annual Forum ini antara lain meliputi
presentation on HSE risk profile, safety performance, penyampaian profil risiko K3LH, kinerja keselamatan,
net zero emission roadmap, HSE performance in 2023, roadmap net zero emission, kinerja K3LH tahun 2023,
award presentation for the Adaro Group’s 2023 HSE pemberian penghargaan atas penilaian kerja SMK3LH
management system performance assessment, and Grup Adaro 2023 dan sharing session di bidang health,
a sharing session on health, safety, and environment safety dan environment yang dibawakan oleh tenaga
hosted by the experts. ahli sebagai narasumber.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 183
Page 184
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Occupational Keselamatan Kerja
Safety
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. Performance indicators – LTIFR and SR 1. Indikator kinerja – LTIFR dan SR
2. Adaro Zero Accident Mindset (AZAM) implementation 2. Implementasi dan penguatan program Adaro Zero
and strengthening in 2023 Accident Mindset (AZAM) tahun 2023
3. The safety in operational processes 3. Keselamatan proses operasional
4. Emergency Response Plan and Team 4. Emergency Response Plan dan Team
Performance indicators – LTIFR & SR AEI Indikator kinerja – LTIFR & SR AEI
In 2023, AEI recorded one fatality and 10 LTI incidents, Pada tahun 2023, AEI mencatat satu fatalitas dan 10
resulting in LTIFR of 0.08 and SR of 48.80. These numbers kecelakaan kategori LTI sehingga menghasilkan LTIFR
are slightly better than in 2022, where LTIFR and SR were 0,08 dan SR 48,80. Angka ini sedikit lebih baik daripada
0.12 and 57.10, respectively. tahun 2022, dimana LTIFR dan SR masing-masing tercatat
sebesar 0,12 dan 57,10.
LTIFR & SR AEI
200 0.14
177.31
0.12 0.12
150 0.12 0.10
0.08 0.08
100
0.07 0.06
0.06
57.10
50 48.80 0.04
0.02
0 5.46 3.73 0.00
2019 2020 2021 2022 2023
SR LTIFR
Adaro Zero Accident Mindset (AZAM) implementation and Implementasi dan penguatan program Adaro Zero
strengthening in 2023 Accident Mindset (AZAM) tahun 2023
1. Strengthening of OHS supervisory and leadership 1. Penguatan kepengawasan dan kepemimpinan K3
Each person of the Adaro Group, from the directors, Setiap orang dalam Grup Adaro, dari direksi, pengawas,
supervisors, until the frontliners, are an HSE leader in sampai pekerja garis depan, adalah pemimpin K3LH
their own portion and responsibilities. OHS supervisory sesuai porsi dan tugas masing-masing. Kepengawasan
and leadership are continuously enhanced through dan kepemimpinan K3 senantiasa dikuatkan melalui
routine activities such as management walk-through, berbagai kegiatan rutin seperti management walk-
safety leadership and supervision training, and safety through, pelatihan safety leadership and supervision, dan
accountability program. safety accountability program.
184 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 185
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
2. Issuance and implementation of the technical guideline 2. Penerbitan dan implementasi pedoman teknis survei
for the survey on safety maturity level tingkat kematangan keselamatan kerja (safety maturity
level)
In 2023, AEI issued the technical guideline for Pada tahun 2023, AEI menerbitkan pedoman teknis
conducting the survey on occupational safety pelaksanaan survei tingkat kematangan keselamatan
maturity level to be adopted by all subsidiaries as the kerja untuk diterapkan oleh seluruh anak perusahaan
guideline for rating the occupational maturity of safety sebagai pedoman untuk memeringkat tingkat
implementation by the subsidiaries into basic, reactive, kematangan penerapan keselamatan kerja anak-anak
calculative, proactive and resilient. The survey is perusahaan menjadi tingkat dasar, tingkat reaktif,
conducted at least once in three years or more frequent tingkat terencana, tingkat proaktif dan tingkat resilient.
if needed. Survei ini dilaksanakan minimal sekali dalam tiga
tahun atau bahkan lebih sering jika dibutuhkan.
Indikator | Indicator
Tingkat
resilient
Partisipasi pekerja
Workers’ participation
Tingkat
proaktif
Tanggung jawab pimpinan unit
Responsibility of unit head
Tingkat
terencana
Analisis & statistik K3
OHS analysis & statistics
Tingkat
reaktif Upaya pengendalian
Control efforts
Tingkat
dasar
3. Implementation of occupational safety maturity level 3. Pelaksanaan survei tingkat kematangan keselamatan
survey kerja (safety maturity level)
By implementing the technical guideline for the Dalam penerapan pedoman teknis survei tingkat
survey on occupational safety maturity level, several kematangan keselamatan kerja (Safety Maturity Level)
subsidiaries have measured the safety maturity level tersebut, beberapa anak perusahaan Grup Adaro telah
with the following outcomes: melakukan pengukuran Safety Maturity Level dengan
hasil sebagai berikut:
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 185
Page 186
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Safety Maturity Level Adaro
Malaysia
Aceh
North
Kalimantan
North MC LC SIS MACO SIS BORO
Sumatera
Singapore
East
Kalimantan
Riau West
Kalimantan BALIKPAPAN
West
Sumatera Central
Jambi Kalimantan
South
South Kalimantan
Sumatera
SCM LSA SIS SERA
Resilient
Lampung
Proaktif MIP JAKARTA MBP PBMM
Terencana West
Java Central AI SIS ADMO
Java East
Java
Reaktif Yogyakarta
Dasar
As shown above, the safety maturity level of the Seperti terlihat pada gambar di atas, tingkat
companies under the Adaro Mining and Adaro Services kematangan keselamatan kerja perusahaan-
segments such as AI, SCM, LSA, SIS, and PBMM (under perusahaan di segmen Adaro Mining dan Adaro
Adaro Logistics segment) was at the “calculative” level, Services seperti AI, SCM, LSA, SIS, dan PBMM (di
meaning these companies have a system that is well- bawah segmen Adaro Logistics) berada pada level
planned, developing, and focused on reducing work “terencana”, yang berarti bahwa perusahaan-
accidents. perusahaan ini memiliki sistem yang terencana,
berkembang, dan berfokus pada penurunan angka
kecelakaan kerja.
On the other side, the companies under the logistics Di sisi lain, perusahaan-perusahaan pada segmen
segment such as MBP were at the reactive level, which logistics seperti MBP berada di level reaktif, yang
indicates that these companies were in the phase of menandakan bahwa perusahaan-perusahaan ini masih
applying OHS management system to respond to dalam tahap menerapkan sistem manajemen K3 untuk
incidents as corrective actions. merespon kejadian sebagai upaya perbaikan.
4. Implementation of Occupational Health and Safety 4. Penerapan Sistem Manajemen Keselamatan Kerja
Management System SMK3 diterapkan untuk menciptakan tempat kerja yang
Occupational Health and Safety (OHS) Management aman, sehat, efisien dan produktif. AI dan SIS telah
System is implemented to ensure a safe, healthy, menerapkan SMK3 yang tersertifikasi ISO 45001:2018,
efficient and productive work place. AI and SIS have sementara, MBP (di bawah segmen Adaro Logistics)
applied OHS management system certified with ISO telah menerapkan standar keselamatan operasional
45001:2018, while MBP (under Adaro Logistics) has International Safety Management (ISM) Code.
applied operational safety standard ISM (International
Safety Management) Code.
186 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 187
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
In 2022, MC (under Adaro Minerals pillar) received the Pada tahun 2022, MC (di bawah pilar Adaro Minerals)
ISO 45001:2018 certification, followed by SCM and LSA mendapatkan sertifikasi ISO 45001:2018, disusul SCM
(under Adaro Mining pillar) and MSW (under Adaro dan LSA (di bawah segmen Adaro Mining) serta MSW
Power segment), which received the same certification (di bawah segmen Adaro Power) yang mendapatkan
in 2023. sertifikasi yang sama pada tahun 2023.
Sertifikat ISO 45001:2018 anak-anak perusahaan AEI
ISO 45001:2018 certificates of AEI’s subsidiaries
Penyerahan Piagam Sertifikat ISO 45001:2018 BCC
Awarding of ISO 45001:2018 Certificate for BCC
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 187
Page 188
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
5. OHS main risk control 5. Pengendalian risiko utama K3
OHS main risks refer to the risk that may lead to Risiko utama K3 adalah risiko yang berpotensi
fatality, serious injury, or occupational illnesses, so menimbulkan kematian, cedera berat, atau
effective control is necessary to prevent incidents Penyakit Akibat Kerja (PAK), sehingga diperlukan
leading to serious implications. The Adaro Group upaya pengendalian yang efektif untuk mencegah
has a technical guideline for OHS main risk control terjadinya insiden yang berakibat serius. Grup
that provides guidelines on the procedure to identify, Adaro memiliki pedoman teknis pengendalian risiko
document, and control OHS main risks and ensure that utama K3, yang menyediakan panduan tentang
the control actions are continuously implemented and tata cara mengidentifikasi, mendokumentasikan
monitored. dan mengendalikan risiko utama K3 serta
memastikan supaya tindakan pengendalian tersebut
diimplementasikan dan dipantau secara terus
menerus.
OHS main risk events monitored and recorded by the Peristiwa-peristiwa risiko utama K3 yang dipantau
companies under the business segments within the dan dicatat oleh perusahaan-perusahaan dalam
Adaro Group in 2023 are presented in the chart below: segmen-segmen bisnis Grup Adaro pada tahun 2023
ditampilkan pada bagan dibawah ini:
Total OHS Main Risk Events of Adaro’s Subsidiaries
Total Peristiwa Risiko Utama K3 Anak Perusahaan Adaro
30 28
25
25 23
21
20
15 14
13 13
12 12
10 10 9 9
8 8
7 7 7 7
5
5
0
Adaro Balangan MIP AMI MBP PBMM BGN IBT SDM SMT ATM (DTI, MSW TPI Saptaindra APM RLI AML ASL HAL
Indonesia Coal ATG, ATS, Sejati
AWP)
6. Implementing bow tie risk analysis 6. Implementasi bow tie risk analysis
The next step is the bow tie risk analysis on each of Langkah selanjutnya adalah bow tie risk analysis
the risks to determine risk prevention and mitigation terhadap setiap risiko untuk menentukan langkah
actions. Bow tie risk analysis is a method to analyze pencegahan dan mitigasi risiko. Bow tie risk analysis
OHS main risks to determine critical control actions merupakan metode analisa risiko utama K3 untuk
effective to prevent serious accidents. In 2022, bow tie menentukan tindakan pengendalian kritis yang efektif
risk analysis was performed at all subsidiaries in the untuk mencegah kecelakaan serius. Pada tahun
mining, logistics and mineral business groups. In 2023, 2023, bow tie risk analysis dilakukan di semua anak
bow tie risk analysis was conducted by all subsidiaries perusahaan dan AEI menargetkan agar semua risiko
and AEI is targeting to have all identified OHS main utama K3 yang teridentifikasi sudah dilengkapi dengan
risks complemented with bow tie analysis by the end bow tie risk analysis pada akhir tahun 2024.
of 2024.
188 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 189
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
7. Providing online learning facility through Adaro 7. Penyediaan fasilitas pembelajaran online melalui ALMS
Learning Management System (ALMS)
This program aims to ensure that HSE personnel at Program ini bertujuan untuk memastikan bahwa
each subsidiary fulfills AEI’s minimum standard for personil K3LH di setiap anak perusahaan memenuhi
HSE competencies. The program consists of self standar minimum AEI untuk kompetensi K3LH.
training by each participant, which is subsequently Program ini terdiri dari pelatihan mandiri oleh setiap
assessed by a certified assessor. Participants peserta, yang kemudian akan dinilai oleh asesor yang
passing the criteria of each component will be given a bersertifikasi. Peserta yang dinyatakan memenuhi
certificate. Currently, the HSE competencies available kriteria kelulusan untuk setiap komponen penilaian
in ALMS are made available for HSE personnel of akan mendapatkan sertifikat. Saat ini kompetensi K3LH
each subsidiary. In 2024, ALMS will be provided for the yang tersedia pada ALMS ditujukan untuk personil
personnel of operational and maintenance fields. K3LH setiap anak perusahaan. Pada tahun 2024, ALMS
akan dibuka untuk personil di bagian operasional dan
pemeliharaan.
8. Implementation of the power safety management 8. Penerapan sistem manajemen keselamatan
system ketenagalistrikan
In the fulfillment of the MoEMR ministerial regulation Dalam pemenuhan peraturan Menteri ESDM mengenai
on power safety, in 2023, TPI and MSW started to keselamatan ketenagalistrikan, pada tahun 2023, TPI
implement the power safety management system. dan MSW mulai menerapkan sistem manajemen
keselamatan ketenagalistrikan (SMK2).
9. Using artificial intelligence on mobile equipment 9. Penggunaan artificial intelligence pada kendaraan
Artificial intelligence technology can be a solution to bergerak
minimize accidents in mobile equipment operations. Teknologi kecerdasan buatan (artificial intelligence)
Since 2022, SIS has conducted a trial utilization of dapat menjadi solusi untuk menekan angka kecelakaan
Advance Driving Monitoring System (ADAS) and Driver pada pengoperasian kendaraan bergerak. Sejak tahun
Monitoring System (DMS) cameras connected to a 2022, SIS telah melaksanakan uji coba penggunaan
machine learning network. This system performs kamera Advance Driving Monitoring System (ADAS) dan
analysis continuously and relayed real-time reports on Driver Monitoring System (DMS) yang tersambung ke
every deviation against the rules of mobile equipment perangkat machine learning. Sistem ini melakukan
operations, such as deviation against safe distance, analisis secara terus-menerus dan melaporkan
speed limit, driver’s eligibility (fatigue and unsafe secara realtime setiap deviasi terhadap ketentuan
behavior such as using a cellular telephone, smoking pengoperasian kendaraan bergerak, misalnya deviasi
and not wearing a seatbelt while driving). terhadap jarak aman, batas kecepatan maksimal,
kelaikan pengemudi (fatigue, perilaku tidak aman
seperti menggunakan telepon genggam, merokok, dan
tidak memakai sabuk pengaman selama mengemudi).
10. Observation of critical hours at SIS 10. Observasi jam kritis (OJK) di SIS
The fatigue management program aimed at controlling Program manajemen fatigue yang bertujuan untuk
work fatigue is performed regularly at each shift, such mengendalikan kelelahan kerja dilakukan secara
as by checking the pulse, blood pressure, and oxygen rutin di setiap shift, di antaranya meliputi pemeriksaan
saturation. This activity involves all mine workers, nadi, tekanan darah, dan saturasi oksigen. Kegiatan ini
supervised by HSE personnel, paramedics, and field melibatkan semua pekerja tambang, dengan dipandu
supervisors. personel K3LH, paramedis, dan pengawas lapangan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 189
Page 190
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
11. Safety management at PT Kalimantan Aluminium 11. Safety management di PT Kalimantan Aluminium
Industry (KAI) Industry (KAI)
KAI strives to build the safety culture using enjoyable KAI berupaya membangun budaya keselamatan dengan
activities, such as the KAI FUN program, which among cara yang menyenangkan, misalnya melalui program
others include random tests on fatigue, fun morning KAI FUN yang di antaranya meliputi random fatigue test,
workout, provision of supplementary food, ERT in-class senam sehat ceria, pemberian makanan tambahan,
training, and management walkthrough. ERT in-class training dan management walkthrough.
Fun morning
workout at
PT Kalimantan
Aluminium
Industry (KAI)
Senam Ceria di
PT Kalimantan
Aluminium
Industry (KAI)
12. Other OHS programs performed regularly in the Adaro 12. Program K3 lainnya yang telah dilaksanakan secara
Group rutin di Grup Adaro
a. Genba – continuous improvement program at work a. Genba – program perbaikan dan peningkatan
performed by the top management. berkesinambungan di tempat kerja yang dilakukan
oleh manajemen puncak.
b. Safety Accountability Program (SAP) – all b. Safety Accountability Program (SAP) – semua
employees are assigned a monthly SAP target to karyawan diberikan target SAP bulanan yang
achieve for the OHS duties and responsibilities in harus dipenuhi agar tugas dan tanggung jawab
respective workplace can be fulfilled optimally. Keselamatan & Kesehatan Kerja (K3) di tempat
kerja masing-masing berjalan dengan optimal.
c. Training on special authority – developed and c. Pelatihan kewenangan khusus – dikembangkan
implemented to improve the special skills for dan dilaksanakan guna meningkatkan
performing high-risk jobs, such as working at keterampilan khusus untuk pekerjaan yang
height, to prevent serious accidents. berisiko tinggi, misalnya bekerja di ketinggian,
untuk mencegah kecelakaan berat.
d. Reward & punishment – the personnel who d. Reward & punishment – personil yang
demonstrate serious efforts to reduce work menunjukkan upaya serius untuk menekan
accidents are rewarded while the personnel kecelakaan kerja diberikan penghargaan dan
who violate occupational safety regulations are pekerja yang melanggar peraturan keselamatan
immediately sanctioned. kerja diberikan sanksi sesegera mungkin.
e. Fire fighter exercise & emergency drill – the e. Fire fighter exercise & emergency drill – pelatihan
regular emergency response training and drills dan simulasi tanggap darurat berkala yang
to ensure that the entire system and associated dilakukan untuk memastikan bahwa keseluruhan
personnel are capable of handling emergency sistem dan personil terkait mampu mengatasi
situations to minimize damage. keadaan darurat guna meminimalkan kerugian.
190 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 191
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Hydrant testing
in emergency
drill
Pengujian hidran
dalam simulasi
keadaan darurat
The safety in Keselamatan proses
operasional
operational
processes
1. FRA FTU (Floating Transfer Unit) 1. FRA FTU (Floating Transfer Unit)
The fire risk is among the main risks of the Adaro Risiko kebakaran merupakan salah satu risiko utama
Group and the Floating Transfer Units (FTUs) owned di Grup Adaro dan Floating Transfer Unit (FTU)
by PT Maritim Barito Perkasa (MBP) has a high fire yang dimiliki PT Maritim Barito Perkasa (MBP) juga
risk. Therefore, the Company conducted a fire risk mempunyai risiko kebakaran yang tinggi. Karenanya,
assessment to minimize the fire risk. perusahaan melaksanakan penilaian risiko kebakaran
guna meminimalkan risiko kebakaran tersebut.
2. The National Fire Protection Association (NFPA) 2. Inspeksi National Fire Protection Association (NFPA) di
Inspection at PT Makmur Sejahtera Wisesa (MSW) PT Makmur Sejahtera Wisesa (MSW)
Fire incidents on conveyor belts, which may occur due Kebakaran pada ban konveyor, yang dapat terjadi
to several reasons such as excessive frictions between karena beberapa faktor seperti gesekan berlebihan
the belt and the material conveyed, lubricant or fuel antara ban dan material yang diangkut, kebocoran
leaks, electrical short circuit, and high temperature, oli atau bahan bakar, korsleting listrik, dan suhu
pose serious risks that may threaten both the workers’ udara yang terlalu tinggi, merupakan risiko serius
health and safety and cause damages to the facilities yang dapat mengancam keselamatan dan kesehatan
and equipment. pekerja maupun menimbulkan kerusakan fasilitas dan
peralatan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 191
Page 192
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Therefore, on March 14th to 17th, 2023, an inspection Oleh karena itu, pada tanggal 14-17 Maret 2023,
was conducted on the conveyor of MSW by referring to dilakukan inspeksi terhadap konveyor MSW dengan
the National Fire Protection Agency (NFPA) standard to mengacu pada standar National Fire Protection
identify the technical or safety problems that may occur Agency (NFPA) untuk mengidentifikasi masalah
on the conveyor system and ensure that the preventive teknis atau keselamatan yang mungkin terjadi pada
actions were in place to mitigate or eliminate the risks. sistem konveyor dan memastikan adanya tindakan
pencegahan untuk memitigasi atau menghilangkan
risiko tersebut.
3. Fire risk assessment at AI’s CPBL facility 3. Fire risk assessment di fasilitas CPBL AI
CPBL facility is a vital production facility to ensure Fasilitas CPBL adalah sarana produksi yang yang
AI’s operational continuity. The activities at CPBL are sangat penting bagi kelancaran operasional AI.
exposed to the high risk of incidents such as fire and Kegiatan di CPBL terpapar risiko tinggi terhadap
dust explosion, which may become catastrophic. To kejadian-kejadian seperti kebakaran dan ledakan
ensure safe production process with the availability debu, yang dapat bersifat katastropik. Untuk
of reliable fire prevention and handling for preventing memastikan proses produksi yang aman dengan
business interruptions, the Company conducted fire tersedianya infrastruktur pencegahan dan pemadaman
risk assessment to assess the operational safety kebakaran yang andal demi mencegah gangguan
standard’s conformity to NFPA requirements. bisnis, perusahaan melakukan fire risk assessment
untuk memeriksa kesesuaian standar keselamatan
operasionalnya dengan persyaratan NFPA.
4. Fuel tanks at the ADMO and SERA sites of PT 4. Tangki bahan bakar di site ADMO dan SERA PT
Saptaindra Sejati (SIS) Saptaindra Sejati (SIS)
SIS has several fuel tanks of various capacities at SIS memiliki beberapa tangki penyimpanan bahan
several locations. The operational safety of these bakar dengan kapasitas yang beragam di beberapa
tanks needs to be given special attention, but the lokasi. Aspek keselamatan operasional di tangki-
limited availability of national standards on fuel tank tangki ini perlu diperhatikan secara khusus, namun
handling has made the Adaro Group resort to adopting keterbatasan standar nasional terkait pengelolaan
the international standards. In this regard, on June fuel tank mendorong Grup Adaro untuk mengadopsi
21st to 23rd, 2023, the Company conducted fire risk standar internasional. Sehubungan hal tersebut, pada
assessments on all fuel tanks at SIS’ sites, i.e. ADMO tanggal 21-23 Juni 2023, perusahaan melaksanakan
and SERA, by referring to standard NFPA no. 30, 77, fire risk assessment pada semua tangki bahan bakar
and 120. di lokasi kerja SIS, yakni site ADMO dan SERA, dengan
mengacu pada standard NFPA 30, 77 dan 120.
5. Handling of fuel tanks 5. Pengelolaan tangki bahan bakar
To enhance the operational safety of fuel tank handling Untuk meningkatkan keselamatan operasional terkait
at all subsidiaries, in 2023, the Adaro Group issued the pengelolaan tangki bahan bakar di semua anak
fire prevention standard for all fuel tanks. perusahaan, pada tahun 2023, Grup Adaro menetapkan
standar pencegahan kebakaran untuk semua tangki
bahan bakar.
6. Hazard and Operability (HAZOP) Study for assessing 6. Studi Hazard and Operability (HAZOP) untuk menilai
the safety of PT Tanjung Power Indonesia’s (TPI) and keselamatan pembangkit listrik TPI dan MSW
MSW’s power plants Pada tahun 2023, sebagai kelanjutan program
In 2023, to continue the safety management program pengelolaan keselamatan proses operasional Adaro
of the operational process of Adaro Power, a HAZOP Power, studi HAZOP dilakukan terhadap turbin
study was conducted on the turbines of TPI by referring pembangkit Listrik PT Tanjung Power Indonesia (TPI)
to the international standard and the best practice. The dengan merujuk pada panduan standar internasional
HAZOP study consisted of selecting nodes, identifying dan praktik terbaik. Studi HAZOP meliputi identifikasi
parameters, guide words, deviations, causes of risiko pada kerja boiler, yang terdiri dari pemilihan
deviations, consequences, and safeguards, as well node, identifikasi parameter, guide word, deviasi,
as making recommendations for improvement. The penyebab deviasi, konsekuensi, dan safeguard, serta
turbines’ HAZOP study also combined the fail-safe penentuan rekomendasi perbaikan. Penyusunan studi
192 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 193
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
approach to ensure that catastrophic risks were HAZOP turbin juga mengintegrasikan pendekatan fail
identified and controlled. The HAZOP for TPI’s turbines safe untuk memastikan risiko yang bersifat catastrophic
resulted in eight identified nodes and the associated juga teridentifikasi dan terkendali. HAZOP untuk
recommendations. turbin TPI menghasilkan delapan identifikasi node dan
rekomendasi terkait.
In the same year, the HAZOP study was also conducted Di tahun yang sama, studi HAZOP juga dilakukan
on activities of MSW’s Water Treatment Plant (WTP) and pada kegiatan Water Treatment Plant (WTP) MSW dan
resulted in nine nodes. menghasilkan sembilan node.
In 2024, the HAZOP at TPI and MSW will be continued Pada tahun 2024, studi HAZOP di TPI dan MSW
with developing HAZOP on transformers. akan dilanjutkan dengan penyusunan HAZOP pada
transformer.
7. Process and Fire Safety training 7. Pelatihan Process and Fire Safety
The Process and Fire Safety training sessions were Pelatihan Process and Fire Safety diadakan untuk
conducted to provide the basic understanding on memberikan pemahaman dasar mengenai persyaratan
NFPA requirements on safety handling on facilities, NFPA terkait pengelolaan keselamatan sarana,
infrastructure, plant, and equipment owned by prasarana, instalasi dan peralatan yang dimiliki
each subsidiary. The training was presented in two oleh masing-masing anak perusahaan. Pelatihan
batches, in April and August 2023, in Banjarmasin dilakukan dalam dua batch, yaitu pada bulan April
and attended by 37 participants representing all HSE dan Agustus 2023, di Banjarmasin dan diikuti 37
personnel of the Adaro Group’s Plant dan Operations. peserta yang mewakili semua personil HSE Plant
After completing the training, the participants were dan Operations di Group Adaro. Setelah mengikuti
expected to have the ability to develop the procedure for pelatihan, para peserta diharapkan mampu menyusun
installation and maintenance for Plant and Equipment prosedur pemasangan dan pemeliharaan terkait
Supporting Facilities and fire prevention requirement Sarana Perlengkapan Instalasi dan Peralatan (SPIP)
according to NFPA requirements. The third batch will serta persyaratan pencegahan kebakaran yang sesuai
be held in February 2024. dengan persyaratan NFPA. Batch ketiga akan dilakukan
pada bulan Februari 2024.
Emergency Response Plan and Team Emergency Response Plan dan Team
1. Indonesia Fire Rescue Challenge 1. Indonesia Fire Rescue Challenge
At Indonesia Fire Rescue Challenge (IFRC) 2023, AI’s Pada Indonesia Fire Rescue Challenge (IFRC) 2023,
team won the 3rd place in the Mud Rescue category tim AI memenangkan juara 3 kategori Mud Rescue dan
and runner-up rank (4th place) in the Structural Fire juara Harapan kategori Structural Fire Fighter.
Fighter category.
2. Kalimantan Fire & Rescue Challenge (KFRC) 2. Kalimantan Fire & Rescue Challenge (KFRC)
The 2nd KFRC took place in June 2023 in Palangkaraya, KFRC Kedua dilaksanakan pada bulan Juni 2023 di Kota
Central Kalimantan by consisting of seven categories: Palangkaraya, Kalimantan Tengah dengan meliputi
high angle rescue (HAR), Wildland fire fighter (WFF), tujuh kategori: high angle rescue (HAR), Wildland
Fire fighter competency test (FCT), Individual skill, fire fighter (WFF), Fire fighter competency test (FCT),
Road accident rescue (RAR), Swift water rescue (SWR), Individual skill, Road accident rescue (RAR), Swift water
and Fitness fighter drill (FFD). The Adaro Group’s rescue (SWR), dan Fitness fighter drill (FFD). Anak-anak
subsidiaries won the following awards: perusahaan Grup Adaro memenangkan penghargaan
berikut:
a. PT SIS Jobsite ADMO: 3rd rank on “High Angle a. PT SIS Jobsite ADMO: Juara 3 “High Angle
Rescue” Rescue”
b. PT Adaro Minerals Indonesia Tbk: 2nd rank on b. PT Adaro Minerals Indonesia Tbk: Juara 2
“Firefighter Competency Test”, “Firefighter Competency Test”,
c. PT Adaro Indonesia: 2nd rank on “Road Accident c. PT Adaro Indonesia: Juara 2 “Road Accident
Rescue” Rescue”
d. PT Adaro Indonesia: 3rd rank on “Swift Water d. PT Adaro Indonesia: Juara 3 “Swift Water Rescue”
Rescue”
e. PT Adaro Minerals Indonesia Tbk: The Best Team e. PT Adaro Minerals Indonesia Tbk: The Best Team
Performance Performance
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 193
Page 194
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
3. Forest and land fire fighting readiness 3. Siaga bencana kebakaran hutan dan lahan (karhutla)
The Adaro Group’s ERT team is always ready to help the Tim ERT Grup Adaro selalu bersiaga untuk membantu
mitigation and handling of the forest and land fires that mitigasi dan penanganan pemadaman kebakaran hutan
occur surrounding its operational areas. dan lahan yang terjadi di sekitar wilayah operasinya.
4. Disaster Emergency Meeting Ceremony at 4. Apel Siaga Bencana Kabupaten Bartim, Balangan dan
Bartim, Balangan and Tabalong Tabalong
To anticipate fire and flood handling, a ceremonial Sebagai antisipasi penanggulangan bencana karhutla
meeting was conducted for the personnel and tools dan banjir, dilakukan apel siaga gelar personil dan
and equipment of Bartim, Balangan and Tabalong sarana prasarana Kabupaten Bartim, Balangan dan
regencies. Tabalong.
194 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 195
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Environment Lingkungan Hidup
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. Management of environmental components 1. Pengelolaan unsur-unsur lingkungan hidup
a. Mine water treatment a. Pengelolaan air tambang
b. Mine mud treatment b. Pengelolaan lumpur tambang
c. Air quality management c. Pengelolaan kualitas udara
d. Domestic solid waste treatment d. Pengelolaan limbah padat domestik
e. Biodiversity conservation e. Konservasi keanekaragaman hayati
2. Land reclamation and watershed rehabilitation 2. Reklamasi lahan dan rehabilitasi daerah aliran Sungai
a. Reclamation on disturbed lands a. Kegiatan reklamasi lahan terganggu
b. Watershed rehabilitation b. Rehabilitasi Daerah Aliran Sungai (DAS)
c. Development of Liang Anggang nursery center c. Pembangunan dan pengembangan pusat
persemaian Liang Anggang
3. Embedding the Adaro Group’s innovation culture in 3. Menanamkan budaya inovasi Grup Adaro dalam
environmental management pengelolaan lingkungan
a. Life cycle assessment (LCA) a. Life cycle assessment (LCA)
b. Innovations to reduce environmental impacts b. Inovasi untuk mengurangi dampak lingkungan
4. Achievements on environmental management 4. Pencapaian kegiatan pengelolaan lingkungan hidup
a. ISO 14001:2015 certification a. Sertifikasi ISO 14001:2015
b. P R O P E R - C o m p a n y P e r f o r m a n c e R a t i n g b. PROPER - Program Penilaian Peringkat Kinerja
Assessment in Environmental Management Perusahaan dalam Pengelolaan Lingkungan Hidup
Management of environmental components Pengelolaan unsur-unsur lingkungan hidup
The Adaro Group’s environmental management consists Kegiatan pengelolaan lingkungan hidup Grup Adaro terdiri
of various environmental protection initiatives conducted dari berbagai upaya perlindungan lingkungan hidup yang
by referring to the generally applicable environmental merujuk pada peraturan lingkungan hidup yang berlaku
regulations and requirements of the licenses held by Adaro secara umum maupun persyaratan-persyaratan yang
companies, as well as the contributions to the government’s diwajibkan oleh perizinan yang dipegang perusahaan-
environmental protection programs. perusahaan Adaro, serta kontribusi terhadap program
pemerintah dalam hal perlindungan lingkungan hidup.
Mine water treatment Pengelolaan air tambang
The wastewater treatment at the Adaro Group is part of the Pengelolaan air limbah di Grup Adaro adalah bagian dari
operational activities of Adaro Indonesia (AI), Adaro Minerals kegiatan operasional Adaro Indonesia (AI), Adaro Minerals
Indonesia Tbk (AMI) – at its subsidiaries’ mines (Lahai Coal Indonesia Tbk (AMI) – di tambang anak perusahaannya
dan Maruwai Coal), and Balangan Coal Companies (BCC) Lahai Coal dan Maruwai Coal, dan Balangan Coal
– at its subsidiaries’ mines (Laskar Semesta Alam and Companies (BCC) – di tambang anak perusahaannya
Semesta Centramas). The mine water being the waste is yakni Laskar Semesta Alam dan Semesta Centramas. Air
treated using a number of settling ponds, consisting of AI: tambang yang merupakan limbah dikelola menggunakan
18 ponds, AMI: nine ponds, and BCC: five ponds, to ensure sejumlah kolam pengendapan, yang terdiri dari AI: 18
that only the wastewater fulfilling the quality standard is kolam, AMI: sembilan kolam, dan BCC: lima kolam, untuk
released to the environment. The volumes of mine water memastikan bahwa hanya air limbah yang telah memenuhi
treated by these subsidiaries in 2023 are presented below: persyaratan baku mutu dilepaskan ke lingkungan.
Volume pengelolaan air tambang yang dikelola anak-anak
perusahaan ini pada tahun 2023 ditampilkan pada tabel
berikut:
Company Volume
Perusahaan (m3)
Adaro Indonesia (AI) 556,661,956
Adaro Minerals Indonesia
33,326,629
(Lahai Coal (LC) & Maruwai Coal (MC))
Balangan Coal Companies
21,986,107
(Laskar Semesta Alam (LSA) & Semesta Centramas (SCM))
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 195
Page 196
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Wastewater samples taken by AI, AMI (LC and MC) and BCC Sampel air buangan yang diambil AI, AMI (LC dan MC), dan
(LSA and SCM) throughout 2023 indicated the fulfillment of BCC (LSA dan SCM) sepanjang tahun 2023 menunjukkan
the five required parameters (pH, TSS, Fe, Mn, and Cd), with pemenuhan kelima parameter yang diwajibkan (pH, TSS,
the details presented below: Fe, Mn, dan Cd), dengan rincian yang ditampilkan pada tabel
di bawah ini:
Average Concentration
Standard
Parameter Konsentrasi Rata-rata
Baku Mutu
AI LC MC LSA SCM
pH 7.67 6.74 6.78 7.17 7.16 6–9
TSS 14.69 14.21 8.54 57.93 41.67 *
Fe 0.42 0.35 0.38 1.26 0.41 Max 7 mg/L
Mn 0.53 0.44 0.45 0.18 0.01 Max 4 mg/L
Cd <0.03 N/A N/A 0.00 0.00 Max 0.05 mg/L
* Standar untuk AI, LSA, dan SCM: 200 mg/L; standar untuk LC dan MC: 400 mg/L. |
* The standard for AI, LSA, and SCM: 200 mg/L; the standard for LC and MC: 400 mg/L.
Mine mud treatment Pengelolaan lumpur tambang
Mine mud is treated using dredge pump, truck, and shovel. Lumpur tambang dikelola menggunakan dredge pump,
The volumes of mine mud treated by AI, BCC, and AMI in truck, dan shovel. Volume lumpur tambang yang dikelola
2023 are presented below: oleh AI, BCC, dan AMI sepanjang tahun 2023 ditampilkan
di bawah ini:
Mud Volume
Company
Volume Lumpur
Perusahaan
(m3)
Adaro Indonesia 5,417,068
Adaro Minerals Indonesia
31,613
(Lahai Coal & Maruwai Coal)
Balangan Coal Companies
122,537
(Laskar Semesta Alam & Semesta Centramas)
Air quality management Pengelolaan kualitas udara
At the Adaro Group, emissions are generated by coal- Di Grup Adaro, emisi dihasilkan oleh Pembangkit Listrik
fired power plants (CFPP) and generator sets. At Tenaga Uap (PLTU) dan genset. Pada kegiatan PLTU, emisi
CFPP activities, emissions are controlled by installing dikendalikan dengan memasang electrostatic precipitator
electrostatic precipitator (ESP) at MSW and baghouse dust (ESP) di MSW dan baghouse dust collector di TPI. Kualitas
collector at TPI. The quality of the emissions is monitored emisi yang dilepaskan dipantau menggunakan continuous
using the continuous emission monitoring system (CEMS) emission monitoring system (CEMS) dan dibandingkan
and compared with the quality standard required by the dengan baku mutu sesuai dengan Peraturan Menteri
regulation of the Minister of Environment and Forestry Lingkungan Hidup dan Kehutanan Nomor 15 Tahun 2019
number 15 of 2019 on Thermal Coal-fired Power Plant tentang Baku Mutu Emisi Pembangkit Tenaga Termal. Data
Emission Standard. The data on average concentration of pemantauan konsentrasi rata-rata SO2, NOx, dan partikulat
SO2, NOx, and particulate at MSW and TPI in 2023 generated di MSW dan TPI pada tahun 2023 yang diambil dari CEMS
from CEMS are presented below: ditampilkan di bawah ini:
Average Concentration Standard
Parameter Konsentrasi Rata-rata Baku Mutu
(mg/Nm3) (mg/Nm3)
SO2 199.02 550
NOX 249.93 550
Particulate | Partikulat 24.99 100
Hg 0.004 0.03
196 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 197
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Gensets’ emissions are managed and monitored to ensure Emisi genset dikelola dan dipantau untuk memastikan
that the air released to the environment has met the quality bahwa udara yang dilepaskan telah memenuhi baku
standard of combustion engine emission required by the mutu emisi mesin dengan pembakaran yang diwajibkan
regulation of the Minister of Environment and Forestry Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan
number 11 of 2021 on Emission Quality Standard for Nomor 11 Tahun 2021 tentang Baku Mutu Emisi Mesin
Engines with Internal Combustion. The data on average dengan Pembakaran Dalam. Data konsentrasi rata-rata
concentration of CO, NOX, particulate and SO2 in the air CO, NOx, particulate dan SO2 dalam udara yang berasal dari
released by the gensets at AI and AMI are presented below: genset di AI dan AMI ditampilkan pada tabel di bawah ini:
Average Concentration
Konsentrasi Rata-rata Standard
Capacity
Parameter (mg/Nm3) Baku Mutu
Kapasitas
(mg/Nm3)
AI LC MC
CO 66.00 N/A 74.67 77
NOX 630.40 N/A 406.67 1,850
501-1,000 kW Total Particulate
32.62 N/A 13.10 95
Total Partikulat
SO2 43.82 N/A 21.33 160
CO 128.18 112.75 104.83 168
NOX 1,725.45 256.00 215.92 2,300
1,001-3,000 kW Total Particulate
31.89 6.23 8.91 90
Total Partikulat
SO2 110.43 35.25 9.08 150
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 197
Page 198
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Domestic solid Pengelolaan limbah padat
domestik
waste treatment
The Adaro Group strives to apply the 3R (reduce, reuse, Grup Adaro senantiasa menerapkan konsep 3R (reduce,
and recycle) concept in treating domestic solid waste. The reuse, dan recycle) dalam pengelolaan limbah padatnya.
application of the 3R concept at the Adaro Group does not Penerapan konsep 3R di Grup Adaro tidak hanya berfokus
only focus on reducing and treating waste, but also on untuk mengurangi dan mengolah sampah, namun juga
generating benefits for the local communities, so that they menghasilkan manfaat bagi masyarakat sekitar, agar
will always be encouraged to participate in the activities. terdorong untuk berpartisipasi sehingga kegiatan tersebut
akan berkelanjutan.
The solid waste management consists of: Kegiatan pengelolaan limbah padat tersebut meliputi:
1. 1. Reducing waste 1. Pengurangan sampah
Waste is reduced from the waste sources by employing Pengurangan sampah dilakukan pada sumber/
various programs or methods. penghasil sampah dengan berbagai program atau
metode.
2. Sorting waste 2. Pemilahan sampah
Waste sorting is facilitated by providing waste bins in Pemilahan sampah dilakukan dengan menyediakan
four different colors to sort waste based on the types tempat sampah dengan empat warna yang berbeda
(organic, non-organic, residual, and hazardous waste). untuk memisahkan sampah berdasarkan jenisnya
(organik, anorganik, residu, dan sampah mengandung
B3).
3. Using organic waste for animal feed 3. Pemanfaatan sampah organik sebagai pakan ternak
Organic waste is added with EM4 liquid, to be Sampah organik ditambahkan larutan EM4, disimpan,
distributed to the communities of Tumbang Bauh lalu disalurkan ke masyarakat Desa Tumbang Bauh
village to be used as animal feed (e.g. ducks). untuk dijadikan pakan ternak (misalnya bebek).
4. Composting 4. Pengomposan
The organic waste not used for animal feed is Sampah organik yang tidak termanfaatkan sebagai
composted under the aerobic method with windrow pakan ternak dijadikan kompos secara aerob melalui
composting. The compost is used as fertilizer for windrow composting. Hasil kompos dimanfaatkan
reclamation plants. menjadi pupuk untuk tanaman reklamasi.
5. Waste recycling 5. Daur ulang sampah
Waste like glass, metal, cans, wood and plastic Daur ulang dilakukan untuk sampah seperti beling/
materials are recycled. kaca, metal, kaleng, kayu, dan plastik.
Particularly for PT Maruwai Coal (MC), because its Khusus untuk PT Maruwai Coal (MC), karena wilayah
operational area is located far from public waste treatment operasionalnya terletak jauh dari fasilitas umum
facilities, the Company installed a a small incinerator and pengolahan sampah, perusahaan membangun insinerator
a landfill facility. The incinerator is used to treat waste that kecil (tungku bakar) dan fasilitas penimbunan (landfill).
no longer has economic value, so that the volume can be Insinerasi sampah digunakan untuk mengolah sampah
reduced up to 5-10%. Domestic solid waste management yang sudah tidak memiliki nilai ekonomi, sehingga volume
by landfilling is the last option. Under the controlled landfill sampah dapat dikurangi sampai 5-10%. Pengolahan
method, waste is regularly compressed and covered with sampah padat domestik dengan penimbunan (landfill)
soil. adalah opsi terakhir. Dengan metode controlled landfill,
secara berkala sampah dipadatkan dan ditutupi dengan
tanah.
In 2023, MC’s solid waste management reduced the waste Pada tahun 2023, pengelolaan limbah padat MC mengurangi
taken to the final disposal area by 18.26%. The Adaro jumlah limbah padat yang dibuang ke TPA sebesar 18,26%.
Group will continue to develop the solid domestic waste Pengelolaan limbah domestik padat di Grup Adaro akan
management by applying the circular economic concept, terus dikembangkan dengan menerapkan konsep ekonomi
which will enhance both environmental management sirkular, yang akan meningkatkan kinerja pengelolaan
performance and operational efficiency. lingkungan hidup maupun efisiensi operasional.
198 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 199
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Source 3%
Reduction Waste reduction activities
Pengurangan
Kegiatan mengurangi sampah
Sumber
Waste
Sampah
Segregation
Segregasi/
Pemilahan
Organic (food waste, leaves) Inorganic Hazardous waste
Organik (sisa makanan, daun) Anorganik Sampah mengandung B3
80- 76%
<20% 16%
100%
Recycle Incinerator (Paper, Plastic, Recycle (Can, Metal, Wood, Administrator
Utilization As Feed Cattle
Composting, Composting Residue Cardboard, Wood, etc) Plastic, etc) Residue with Permit
Pemanfaatan sebagai Insinerator (kertas, plastik, Daur ulang (kaleng, metal, Pengelola yang memiliki
Pengomposan Residu Residu
Waste pakan ternak karton, kayu, dll) kayu, plastik, dll) izin
Trasformation
Daur Ulang
Pengomposan, Compost Material Management of fly ash and Utilization of Recycled
Transformasi Utilization bottom ash Products
Limbah Pemanfaatan bahan Pengelolaan abu terbang dan Pemanfaatan hasil daur ulang
kompos abu dasar
7%
Landfilling Disposal area
Penimbunan TPA
MC’s solid waste management flow | Alur pengelolaan limbah padat MC
Receiving
Penerimaan
Preprocessing | Pra Pemrosesan
Shredding
Pencacahan /
Penghancuran
Water
Nutrient
Other additives Mixing
Nutrisi Air dan Pencampuran
Tambahan Lainnya
To Composting System
Ke Sistem Pengomposan
Post Processing
Air Windrow Composting Maturation Compost Product
Pasca Pemrosesan-
Udara Windrow Composting Maturisasi Produk Kompos
Pengemasan
Decomposition
Dekomposisi
Windrow composting process
Proses windrow composting
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 199
Page 200
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Biodiversity Konservasi keanekaragaman hayati
conservation
Prior to clearing the land to be used as operational areas, Sebelum membuka lahan yang akan dijadikan area
companies within the Adaro Group will first monitor and operasional, perusahaan-perusahaan Grup Adaro terlebih
study the condition of the environment at the locations for dahulu memantau dan mempelajari kondisi lingkungan
formulating the framework of biodiversity protection and hidup di lokasi untuk menyusun kerangka kerja perlindungan
management so that the companies’ operational activities dan pengelolaan keanekaragaman hayati agar kegiatan
will not disturb the wildlife and important plants on the land. operasional perusahaan tidak mengganggu satwa liar dan
Due to the nature of their business, PT Adaro Indonesia, tanaman penting yang ada di lahan tersebut. Karena kegiatan
PT Semesta Centramas, and PT Maruwai Coal under the usahanya, PT Adaro Indonesia, PT Semesta Centramas, dan
Adaro Mining Segment and PT Alam Sukses Lestari and PT PT Maruwai Coal di bawah segmen Adaro Mining serta PT
Hutan Amanah Lestari under the Adaro Land segment are Alam Sukses Lestari dan PT Hutan Amanah Lestari di bawah
companies within the Adaro Group that conduct activities segmen Adaro Land adalah perusahaan-perusahaan Grup
related to the biodiversity, with the management method Adaro yang melaksanakan kegiatan terkait keanekaragaman
tailored to the condition of their respective land. hayati, dengan metode penanganan yang disesuaikan dengan
kondisi lahan masing-masing.
Biodiversity conservation of PT Adaro Indonesia (AI) Konservasi keanekaragaman hayati PT Adaro Indonesia
(AI)
One of the wildlife being the focus of AI’s conservation Salah satu jenis satwa liar yang menjadi fokus kegiatan
activities is the proboscis monkey (Nasalis larvatus), an konservasi AI adalah bekantan (Nasalis larvatus), satwa
endemic protected wild animal being the mascot of South liar endemik dilindungi yang dijadikan maskot provinsi
Kalimantan province. When AI started the conservation by Kalimantan Selatan. Ketika AI mulai melakukan konservasi
providing the habitat for the proboscis monkeys in 2013, dengan menyediakan habitat bekantan pada tahun 2013,
the population was observed 23 monkeys. In 2023, the populasinya terpantau berjumlah 23 ekor. Pada tahun 2023,
population was observed to have increased to 38 monkeys populasi terpantau telah meningkat menjadi 38 ekor (naik
(increased 56.52%). 56,52%).
In addition, AI also has other biodiversity conservation Selain itu, AI juga melakukan kegiatan konservasi
activities such as revegetation in the overburden disposal keanekaragaman hayati lainnya seperti revegetasi di area
areas at the Tutupan, Wara, and Paringin mines, black disposal lapisan penutup di tambang Tutupan, Wara, dan
orchid flora protection, aves and non aves conservation, Paringin, perlindungan flora anggrek hitam, konservasi
eco-riparian project, and conservation of protected fish fauna burung dan bukan burung, proyek ekoriparian, dan
species (Giant featherback- Chilata lopis). konservasi spesies ikan dilindungi (Ikan Belida Borneo-
Chilata lopis).
Biodiversity conservation of PT Semesta Centramas (SCM) Konservasi keanekaragaman hayati PT Semesta
Centramas (SCM)
For its conservation activities, SCM has installed a camera Untuk kegiatan konservasinya, SCM memasang camera
trap and conducted manual observation monthly. The trap serta melakukan pemantauan bulanan secara manual.
animals found around SCM’s operational areas are Greater Satwa yang ditemukan di sekitar wilayah operasional SCM
mouse-deer (Tragulus napu), proboscis monkey (Nasalis adalah Pelanduk Napu (Tragulus napu), Bekantan (Nasalis
larvatus), Silvery lutung (Trachypithecus cristatus), and larvatus), Lutung Kelabu (Trachypithecus cristatus), dan
Long-tailed monkey (Macaca fascicularis). Their behaviors Monyet Ekor Panjang (Macaca fascicularis). Perilaku satwa-
are continuously monitored for the Company to know how satwa ini terus dipantau agar perusahaan mengetahui
to avoid the encounter with the wildlife and prepare the cara menghindari singgungan dengan kehidupan satwa
framework to create post-mining areas according to the dan menyiapkan kerangka untuk menciptakan area
animals’ habitats. pascatambang yang sesuai dengan habitat mereka.
200 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 201
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Biodiversity conservation of PT Maruwai Coal (MC) dan Konservasi keanekaragaman hayati PT Maruwai Coal (MC)
Lahai Coal (LC) dan Lahai Coal (LC)
MC and LC are also trying to conserve 34 endemic plants, MC dan LC juga berupaya melestarikan 34 jenis tanaman
such as keruing (Dipterocarpus sp.), meranti (Shorea endemik, misalnya keruing (Dipterocarpus sp.), meranti
sp.), kapur (Dryobalanops aromatica), nyatoh (Palaquium (Shorea sp.), kapur (Dryobalanops aromatica), nyatoh
rostratum), and belangiran (Shorea balangeran) by (Palaquium rostratum), dan belangiran (Shorea balangeran)
inventorying the plants to be conserved, collecting mature dengan menginventarisasi tumbuhan yang akan
seeds and pulling out the small plants near the parent diselamatkan, mengumpulkan biji yang sudah matang
trees (to prevent them from damaging the rooting process), dan mencabut anakan di sekitar pohon induk (agar tidak
continued with plant transplant at the nursery center. merusak perakaran), yang dilanjutkan dengan transplantasi
tumbuhan di pusat persemaian.
Biodiversity conservation of PT Alam Sukses Lestari (ASL) Konservasi keanekaragaman hayati PT Alam Sukses
and PT Hutan Amanah Lestari (HAL) Lestari (ASL) dan PT Hutan Amanah Lestari (HAL)
In 2023, ASL and HAL continued the development of Project Pada tahun 2023, ASL dan HAL melanjutkan proses
Design Document to support its plan to enter the carbon penyusunan Dokumen Desain Proyek (PDD) untuk
market. Along with the regulatory development of carbon mendukung rencananya memasuki pasar karbon. Seiring
trading in Indonesia, ASL and HAL are preparing the perkembangan regulasi perdagangan karbon di Indonesia,
Mitigation Action Plan Document in accordance with the ASL dan HAL sedang menyusun Dokumen Rencana Aksi
regulation of Minister of Environment and Forestry issued Mitigasi (DRAM) sesuai dengan peraturan dari Kementrian
in 2023. Lingkungan Hidup dan Kehutanan (KLHK) yang terbit di
tahun 2023.
ASL and HAL conducts forest conservation among others ASL dan HAL berupaya melakukan pelestarian
through biodiversity conservation. ASL and HAL regularly hutan diantaranya dengan melakukan konservasi
manage and observe the High Conservation Value (HCV) keanekaragaman hayati. ASL dan HAL mengelola dan
areas, including the biodiversity. Throughout 2023, 122 memantau area High Conservation Value (HCV) secara
wild animals, consisting of 26 mammals, 87 birds, and rutin, termasuk keanekaragaman hayatinya. Sepanjang
9 herpetofauna species were found in the area. Borneo tahun 2023, 122 jenis satwa liar berhasil ditemukan di area
orangutans (Pongo pygmaeus wurmbii) is among the species ini, yang terdiri dari 26 jenis mamalia, 87 jenis burung,
prioritized in the protection and conservation program. To dan 9 jenis herpetofauna. Orangutan Kalimantan (Pongo
mitigate forest fire and illegal poaching of wildlife, ASL and pygmaeus wurmbii) adalah salah satu spesies yang menjadi
HAL conducts routine patrols and cooperates with the local prioritas program perlindungan dan konservasi. Untuk
communities. meminimalkan risiko kebakaran hutan dan perburuan
terhadap satwa liar, ASL dan HAL melakukan patroli rutin
dan bekerja sama dengan masyarakat lokal.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 201
Page 202
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Emergency Program kedaruratan
pengelolaan B3 dan/
program for atau limbah B3 Adaro
hazardous Indonesia (AI)
substance and/or
hazardous waste
management of
Adaro Indonesia
(AI)
AI obtained the approval for the document of the Emergency AI telah mendapatkan persetujuan untuk dokumen
Program for Hazardous Substance and/or Hazardous Waste Program Kedaruratan Pengelolaan Bahan Berbahaya dan
Management on October 10th, 2023. This means AI had Beracun dan/atau Limbah Bahan Berbahaya dan Beracun
fulfilled the good mining practices and the regulation of the pada 10 Oktober 2023. Dengan demikian, AI memenuhi
Minister of Environment and Forestry number 74 of 2019 persyaratan praktik pertambangan yang baik dan Peraturan
on the Emergency Program for Hazardous Substance and/ Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan No 74 Tahun
or Hazardous Waste Management aimed to prevent the 2019 tentang Program Kedaruratan Pengelolaan Bahan
emergency situation and ensure AI’s readiness in case of Berbahaya dan Beracun dan/atau Limbah Bahan Berbahaya
emergency. dan Beracun yang ditujukan untuk mencegah terjadinya
kondisi kedaruratan dan memastikan kesiapan AI bilamana
terjadi kondisi darurat.
Land reclamation Reklamasi lahan dan
rehabilitasi daerah aliran
and watershed sungai
rehabilitation
Reclamation on disturbed lands Kegiatan reklamasi lahan terganggu
Reclamation activities are conducted to restore and recover Kegiatan reklamasi bertujuan untuk mengembalikan dan
the ex-mined lands to be as close as possible to the original memulihkan lahan bekas tambang agar mendekati kondisi
condition before mining activities are conducted. Ex- semula sebelum dilakukan kegiatan pertambangan.
mined lands are reclaimed in phases by soil morphology Reklamasi lahan bekas tambang dilakukan secara
rearrangement and revegetation to return to the original bertahap dengan pengaturan kembali bentuk morfologi
land function. The phases consist of surface arrangement, tanah dan revegetasi sesuai dengan peruntukan lahannya.
topsoil management, errosion control and drainage Tahapannya terdiri dari kegiatan pengaturan permukaan
installation, nursery, revegetation, and maintenance. lahan, pengelolaan tanah pucuk, pengendalian erosi dan
Reclamation activities at AI, AMI, and BCC in 2023 are pembangunan drainase, persemaian dan pembibitan,
explained below. revegetasi, dan pemeliharaan. Kegiatan reklamasi di AI,
AMI, dan BCC di tahun 2023 diuraikan di bawah ini.
202 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 203
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
1. Reclamation activities of PT Adaro Indonesia (AI) 1. Kegiatan reklamasi PT Adaro Indonesia (AI)
AI, AEI’s largest subsidiary running operations in AI, anak perusahaan terbesar AEI yang menjalankan
thermal coal mining business, performed the following bisnis pertambangan batu bara termal, melakukan
reclamation activities in 2023: kegiatan reklamasi berikut pada tahun 2023:
Description Unit Actual Plan Percentage
Uraian Satuan Aktual Rencana Persentase (%)
1) Land surface setting
ha 463.57 463.34 100.04
Pengaturan permukaan lahan
2) Soil shoots spreading
bcm 1,004,537 1,029,000 97.62
Penghamparan tanah pucuk
3) Control of erosion and water management
Pengendalian erosi dan pengelolaan air
- Maintenance of drainage
m³ 267,953.35 217,790 123.03
Pemeliharaan drainase
- Drop structure building
unit 93 242 38.42
Pembangunan drop structure
4) Seedling and nurseries
pohon | trees 616,846 474,661 129.95
Persemaian dan pembibitan
5) Revegetation
Revegetasi
Cultivation
ha 463.57 462.21 100.29
Penanaman
Hydroseeding (Seed spreading) ha 39.78 130.00 30.60
2. Reclamation activities of Balangan Coal Companies
2. Kegiatan reklamasi Balangan Coal Companies (BCC)
(BCC)
BCC operates thermal coal mining business in Paringin
BCC menjalankan bisnis pertambangan batu bara
through LSA and SCM. The reclamation activities of
termal di area Paringin melalui LSA dan SCM. Kegiatan
LSA and SCM in 2023 are:
reklamasi LSA dan SCM pada tahun 2023 adalah:
Description Unit Actual Plan Percentage
Uraian Satuan Aktual Rencana Persentase (%)
1) Pengaturan permukaan lahan/
ha 11.67 11.15 104.66
Land surface setting
2) Penghamparan tanah pucuk/
BCM 2,390,113 4,636,518 51.55
Soil shoots spreading
3) Pengendalian erosi dan pengelolaan air/
m³ 16,616 21,756 76.37
Control of erosion and water management
4) Persemaian dan pembibitan/
pohon | trees 23,490 21,109 111.27
Seedling and nurseries
5) Revegetasi/ Revegetation ha 11.67 11.15 104.66
3. Reclamation activities of PT Adaro Minerals Indonesia
3. Kegiatan reklamasi PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Tbk (AMI)
(AMI)
AMI, AEI’s subsidiary running metallurgical coal
AMI, anak perusahaan AEI yang menjalankan bisnis
mining business, conducts reclamation activities at
pertambangan batu bara metalurgi, melakukan
the operations of its subsidiaries Maruwai Coal (MC)
kegiatan reklamasi di operasi anak-anak perusahaan,
and Lahai Coal (LC). The reclamation activities of MC
yakni Maruwai Coal (MC) dan Lahai Coal (LC). Kegiatan
and LC in 2023 are:
reklamasi MC dan LC pada tahun 2023 adalah:
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 203
Page 204
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Description Unit Actual Plan Percentage
Uraian Satuan Aktual Rencana Persentase (%)
1) Pengaturan permukaan lahan/
ha 11.45 11.44 100.08
Land surface setting
2) Penghamparan tanah pucuk/
bcm 60,845.18 59,852.89 101.66
Soil shoots spreading
3) Pengendalian erosi dan pengelolaan air/
Control of erosion and water management
- Pemeliharaan drainase/
m³ 2,251.48 2,076.32 100.43
Maintenance of drainage
- Pembangunan drop structure/
unit 212.5 212.5 100
Drop structure building
4) Persemaian dan pembibitan/
pohon | Trees 100,725 94,234 100.88
Seedling and nurseries
5) Revegetasi/ Revegetation
Penanaman / Cultivation ha 17.69 17.68 100.06
Watershed Rehabilitasi daerah aliran
sungai (DAS)
rehabilitation
Two of AEI’s subsidiaries, AI and AMI, hold Forest Area Dua anak perusahaan AEI, yakni AI dan AMI, memegang
Utilization Approval. The approval granted requires Persetujuan Penggunaan Kawasan Hutan (PPKH).
watershed rehabilitation inside and outside forest areas to Persetujuan yang diberikan mewajibkan rehabilitasi daerah
restore, maintain, and improve watershed functions as set aliran sungai (DAS) di dalam dan di luar kawasan hutan
forth in the regulation of the Minister of Environment and dengan tujuan untuk memulihkan, mempertahankan dan
Forestry number P.59/MENLHK/SETJEN/KUM.1/10/2019 on meningkatkan fungsi DAS sebagaimana di atur dalam
Revegetation for Watershed Rehabilitation. Peraturan Menteri LHK Nomor P.59/MENLHK/SETJEN/
KUM.1/10/2019 tentang Penanaman dalam Rangka
Rehabilitasi Daerah Aliran Sungai.
1. Watershed rehabilitation of Adaro Indonesia 1. Rehabilitasi DAS Adaro Indonesia
Central Kalimantan and South Kalimantan Kalimantan Tengah dan Kalimantan Selatan
As a holder of Forestry Area Borrow-To-Use Permits, Sebagai pemegang IPPKH (Izin Pinjam Pakai Kawasan
AI is required to rehabilitate the watershed areas Hutan), AI wajib merehabilitasi daerah aliran sungai
outside the concession site. In 2022, AI handed over to (DAS) di luar area konsesinya. Pada tahun 2022, AI
the stakeholders the 404.56 hectares of rehabilitated menyerahkan area rehabilitasi DAS seluas 404,56
watershed areas, which has been confirmed to pass the hektar yang dinyatakan oleh Kementerian Lingkungan
hand-over criteria by the Ministry of Environment and Hidup dan Kehutanan (KLHK) telah memenuhi kriteria
Forestry (MoEF). In 2023, the Watershed Management serah terima kepada pemangku kepentingan. Pada
Center (local abbreviation: BPDAS) of Barito evaluated tahun 2023, Balai Pengelolaan Daerah Aliran Sungai
AI’s mandatory watershed rehabilitation area of (BPDAS) Barito, mengevaluasi area rehab DAS dalam
2,881.17 hectares, out of which 2,151.41 hectares naungan kewajiban AI seluas 2.881,17 hektar, dimana
was confirmed to pass the hand-over criteria. Out of 2.151,41 hektar dinyatakan telah memenuhi syarat
this, 2,102.42 hectares have been handed over to the serah terima. Dari total area yang telah memenuhi
stakeholders, while the remaining 48.99 hectares will syarat, 2.102,42 hektar telah diserahterimakan kepada
be handed over in 2024. The watershed rehabilitation pemangku kepentingan, sementara 48,99 hektar
area of 729.76 hectares which has not passed the sisanya akan diserahterimakan pada tahun 2024.
criteria will be improved for reevaluation. Rehabilitasi DAS seluas 729,76 hektar yang belum
memenuhi syarat akan diperbaiki untuk dievaluasi
kembali.
204 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 205
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
On December 30th 2023, the Ministry of Environment Pada tanggal 30 Desember 2023, Kementerian
and Forestry held a tree planting event to plant Lingkungan Hidup dan Kehutanan menyelenggarakan
7,500 young plants in a watershed area totaling acara penanaman pohon bersama dengan menanam
321 hectares in Kiram village, South Kalimantan, 7.500 bibit tanaman di area DAS seluas 321 hektar di
within AI’s watershed rehabilitation obligation. The Desa Kiram, Kalimantan Selatan, yang berada dalam
event was attended by 2,500 people, consisting lingkup kewajiban rehabilitasi DAS AI. Acara ini dihadiri
of South Kalimantan governor Mr. Sahbirin Noor, 2.500 orang yang terdiri dari bapak Sahbirin Noor
Directorate General of Forest Planology and selaku Gubernur Kalimantan Selatan, Hanif Faisol
Environmental Governance Mr. Hanif Faisol Nurfaiq, Nurfaiq selaku Dirjen Planologi Kehutanan dan Tata
and representatives of Forest Area Utilization Approval Lingkungan serta para perwakilan pemegang PPKH
in South Kalimantan, provincial government, local di Kalimantan Selatan, pemerintah provinsi, anggota
communities, and students of the University of masyarakat setempat, dan para mahasiswa Universitas
Lambung Mangkurat. Lambung Mangkurat.
Outside Kalimantan (Central Java and West Java) Luar Kalimantan (Jawa Tengah dan Jawa Barat)
AI also has an obligation to rehabilitate the watershed AI juga mendapatkan kewajiban merehabilitasi DAS di
in Central Java (Menoreh area) totaling 512 hectares Jawa Tengah (kawasan Menoreh) seluas 512 hektar
and in West Java (Cianjur, Kuningan and Sumedang serta di Jawa Barat (kabupaten Cianjur, kabupaten
regencies) totaling 635.37 hectares. After planting Kuningan dan kabupaten Sumedang) seluas 635,37
the watershed area in Menoreh in 2022, in 2023, the hektar. Setelah menanami DAS di Menoreh pada
Company continued the rehabilitation with plant tahun 2022, pada tahun 2023, perusahaan melanjutkan
maintenance. rehabilitasi dengan perawatan tanaman.
For the watershed in West Java, in 2023 the Untuk DAS di Jawa Barat, pada tahun 2023 kegiatan
rehabilitation activities consisted of rehabilitating rehabilitasi meliputi rehabilitasi lahan kritis di ketiga
critical land in three designated regencies, while kabupaten yang diwajibkan, sedangkan penanaman
planting will be started in 2024. akan dimulai pada tahun 2024.
2. Watershed rehabilitation of Adaro Minerals Indonesia 2. Rehabilitasi DAS Adaro Minerals Indonesia (AMI)
(AMI)
AMI is required to rehabilitate the watershed areas AMI berkewajiban merehabilitasi DAS di Kalimantan
in Central Kalimantan for a total of 6,716 hectares, Tengah dengan luas total 6.716 ha, yang terdiri dari
consisting of Maruwai Coal’s obligation of 5,788 kewajiban Maruwai Coal seluas 5.788 hektar dan
hectares and Lahai Coal’s obligation of 928 hectares. Lahai Coal seluas 928 hektar. Dari luasan tersebut,
Out of this total area, 3,737.51 hectares have been penanaman telah dirampungkan untuk lahan
planted, out of which 2,880.65 hectares have been seluas 3.737,51 hektar, yang 2.880,65 hektar telah
handed over to the government. diserahterimakan kepada pemerintah.
Development of Liang Pembangunan pusat persemaian Liang
Anggang
Anggang nursery center
In collaboration with the Ministry of Environment and Di bawah kerja sama dengan Kementerian Lingkungan
Forestry (MoEF), PT Adaro Indonesia is building a nursery Hidup dan Kehutanan (KLHK), PT Adaro Indonesia
center in Liang Anggang, South Kalimantan. The seedlings sedang membangun pusat persemaian di Liang Anggang,
to be produced consist of endemic plants (Kasturi, Kapul, Kalimantan Selatan. Bibit yang akan diproduksi meliputi
Ramania, Meranti, Ulin, Gaharu, dsb.), aesthetic plants jenis tanaman endemik (Kasturi, Kapul, Ramania, Meranti,
(Ketapang Kencana, Pucuk Merah, Tabebuya, Tanjung, Ulin, Gaharu, dsb.), tanaman estetika (Ketapang Kencana,
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 205
Page 206
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
dsb.), and non-wood forest products (Durian, Petai, Jengkol, Pucuk Merah, Tabebuya, Tanjung, dsb.), dan tanaman
Alpukat, Sawo, Kemiri, Sirsak, etc.). The seedlings will be penghasil Hasil Hutan Bukan Kayu/HHBK (Durian, Petai,
used to support critical land rehabilitation and disaster Jengkol, Alpukat, Sawo, Kemiri, Sirsak, dsb.). Bibit-bibit
handling in South Kalimantan and the surrounding areas. ini akan dipergunakan untuk mendukung pemulihan lahan
kritis dan penanggulangan bencana di Kalimantan Selatan
dan sekitarnya.
In 2023, the progress of this project included land Pada tahun 2023, progres proyek ini meliputi penimbunan
preparation in an area of 6.6 ha and starting the preparation lahan seluas 6,6 ha dan mulai persiapan pembangunan
for the construction of a nursery road. On November 23rd, jalan persemaian. Pada tanggal 23 November 2023,
2023, MoEF representatives visited the location to check the perwakilan dari KLHK mengunjungi lokasi untuk meninjau
progress of this project. progres dari proyek ini.
Menanamkan budaya inovasi
Embedding the Grup Adaro dalam pengelolaan
Adaro Group’s lingkungan hidup
innovation culture
in environmental
management
The Adaro Group strives to create innovations that will Grup Adaro berupaya menciptakan inovasi yang dapat
enhance its environmental management in all aspects. meningkatkan manajemen lingkungan hidup di seluruh
aspeknya.
Life cycle assessment (LCA) Life cycle assessment (LCA)
To ensure the most effective innovations, starting with Adaro Demi memastikan inovasi yang paling tepat, dimulai
Indonesia, the Adaro Group has been conducting the life dengan Adaro Indonesia, Grup Adaro telah melaksanakan
cycle assessment that covers the entire coal phases (cradle life cycle assessment yang meliputi seluruh tahap batu
to grave), from the process to acquire supporting materials bara (cradle to grave), dari proses untuk mengambil bahan
from the supplier, topsoil removal, overburden removal, pendukung dari pemasok, pengupasan lapisan pucuk dan
coal mining, coal hauling, coal handling, coal loading for lapisan penutup, penambangan batu bara, pengangkutan
distribution to power plants, until coal use at coal-fired batu bara, pemuatan batu bara untuk didistribusikan ke
power plant to produce energy. pembangkit listrik, sampai batu bara digunakan di PLTU
untuk memproduksi energi.
The objective of LCA is to identify significant environmental LCA ditujukan untuk mengidentifikasi dampak lingkungan
impacts (hot spots) throughout the cycle and then develop yang signifikan (hot spot) di sepanjang siklus batu bara,
the best innovations to manage the impacts. As much as yang dilanjutkan dengan mengembangkan inovasi terbaik
possible, the innovations will utilize the available resources untuk mengelola dampaknya. Sedapat mungkin, inovasi
produced within the cycle. The innovations are continuously akan memanfaatkan sumber daya yang tersedia dan
improved and implemented as the Company’s continuous diproduksi dalam siklus. Inovasi ini akan terus ditingkatkan
improvement projects. dan dilaksanakan sebagai proyek perbaikan berkelanjutan.
Innovations to reduce environmental impacts Inovasi untuk mengurangi dampak lingkungan
Several innovations have been proven to help mitigate Beberapa inovasi telah terbukti berkontribusi terhadap
the environmental impacts. Overall, the Adaro Group’s mitigasi dampak lingkungan. Secara keseluruhan, inovasi
innovations on environmental management are presented Grup Adaro pada pengelolaan lingkungan hidup ditampilkan
below. di bawah ini.
206 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 207
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Objective of Innovation
Activity SDGs Reference
No Tujuan Inovasi
Aktivitas Referensi SDGs
1 Water efficiency 1. Choosing certain chemical substance effective for washing (no. 6) Menjamin ketersediaan serta
Efisiensi air workshop floor to reduce the volume of water needed. pengelolaan air bersih dan sanitasi
Memilih bahan kimia tertentu yang efektif untuk yang berkelanjutan untuk semua.
membersihkan lantai bengkel sehingga mengurangi (no. 6) Ensure availability and sustainable
volume air yang dibutuhkan. management of water and sanitation
2. Treating the water used for cleaning workshop floor for for all.
reuse.
Mengolah air yang telah digunakan untuk membersihkan
lantai bengkel agar dapat digunakan kembali.
3. Installing a sensor on coal dust water sprayer at the
hopper in Kelanis to prevent constant spraying.
Memasang sensor pada alat penyiram batu bara di hopper
Kelanis untuk mencegah penyiraman non-stop.
4. Utilizing mine water for use by the surrounding
communities.
Memanfaatkan air limbah tambang untuk digunakan
masyarakat setempat.
5. Treating the excess water produced by WTP for boiler
operations to be the potable water consumed at MSW’s
office.
Mengolah kelebihan air yang diproduksi WTP untuk
operasi boiler menjadi air layak minum yang dikonsumsi
di kantor MSW.
2 Hazardous waste reduction Using additional fuel filter on dump trucks to reduce the (no. 12) Menjamin pola produksi dan konsumsi
Pengurangan limbah B3 volume of lubricant waste. yang berkelanjutan
Menggunakan tambahan filter bahan bakar pada dump (no. 12) Ensure sustainable consumption and
truk untuk menurunkan volume limbah oli bekas. production patterns.
3 Domestic waste recycling 1. Using wood pallet waste to replace tree cuts used for (no. 11) Menjadikan kota dan permukiman
Daur ulang sampah domestik colonies in stingless bee farming. inklusif, aman, tangguh dan
Menggunakan limbah palet kayu untuk menggantikan berkelanjutan.
potongan pohon sebagai sarang pada budidaya lebah (no. 11) Make cities and human settlements
kalulut. inclusive, safe, resilient and
2. Making liquid compost out of the domestic waste collected sustainable.
from employee canteen.
Membuat kompos cair dari sampah domestik yang (no. 12) Menjamin pola produksi dan konsumsi
dikumpulkan dari kantin karyawan. yang berkelanjutan.
3. Making organic fertilizer using black soldier fly maggots (no. 12) Ensure sustainable consumption and
farmed in collaboration with the surrounding communities. production patterns.
Membuat pupuk organik menggunakan ulat lalat black
soldier fly hasil budidaya bersama masyarakat sekitar.
4. Converting plastic waste into paving blocks arranged in
the garden.
Mengkonversi sampah plastik menjadi paving blok yang
dipakai sebagai alas taman.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 207
Page 208
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Achievements on Pencapaian kegiatan
pengelolaan lingkungan hidup
environmental
management
ISO 14001:2015 certification Sertifikasi ISO 14001:2015
ISO 14001:2015 determines the system requirements for ISO 14001:2015 menetapkan persyaratan sistem untuk
managing environmental responsibilities in a systematic mengelola tanggung jawab lingkungan hidup secara
manner and contributing to environmental sustainability. sistematis dan berkontribusi terhadap keberlanjutan
To ensure consistent compliance with environmental lingkungan hidup. Untuk senantiasa mematuhi peraturan
regulations, improve environmental performance, and lingkungan hidup, meningkatkan kinerja lingkungan hidup,
achieve its environmental vision, AEI’s subsidiaries i.e. dan mencapai visi lingkungan hidup, anak-anak perusahaan
AI, MC, and SIS, consistently performs and maintains ISO AEI, yakni AI, MC, dan SIS, secara konsisten melaksanakan
14001:2015 certification. Subsequently, three subsidiaries dan mempertahankan sertifikasi ISO 14001:2015.
– SCM, LSA, and MSW have also obtained ISO 14001:2015 Selanjutnya, tiga anak perusahaan, yakni SCM, LSA, dan
in 2023. MSW juga mendapatkan sertifikasi ISO 14001:2015 pada
tahun 2023.
PROPER - Company Performance Rating Assessment in PROPER - Program Penilaian Peringkat Kinerja
Environmental Management Perusahaan dalam Pengelolaan Lingkungan Hidup
Gold and Blue ratings Peringkat Emas dan Biru
PROPER is a program under the Ministry of Environment PROPER adalah program Kementerian Lingkungan Hidup
and Forestry as the highest assessment on the compliance dan Kehutanan yang merupakan penilaian tertinggi atas
performance in environmental management. PROPER kinerja penaatan dalam pengelolaan lingkungan hidup.
consists of two assessment criteria: compliance and beyond PROPER meliputi dua jenis kriteria penilaian, yakni
compliance, to determine a company’s rating of (from the ketaatan (compliance) dan lebih dari yang dipersyaratkan
lowest to the highest): black, red, blue, green, and gold. dalam peraturan (beyond compliance), yang pada akhirnya
menghasilkan peringkat (dari terendah sampai tertinggi):
hitam, merah, biru, hijau, dan emas.
In 2023, nine Adaro Group’s subsidiaries took part in Pada tahun 2023, sembilan anak perusahaan Grup Adaro
PROPER. PT Adaro Indonesia is proud to receive the Gold telah mengikuti PROPER. PT Adaro Indonesia dengan
rating in PROPER for the sixth time (five consecutive bangga menerima PROPER peringkat emas untuk
years). The Gold rating is granted to companies that keenam kalinya (lima tahun berturut-turut). Peringkat
have demonstrated beyond-compliance environmental emas diberikan kepada perusahaan-perusahaan yang
management performance and implemented community telah melakukan pengelolaan lingkungan lebih dari
development initiatives on a sustainable basis. Other yang dipersyaratkan serta upaya-upaya pengembangan
subsidiaries received the Blue rating, meaning these masyarakat secara berkesinambungan. Anak-anak
companies have fulfilled all environmental management perusahaan lainnya mendapatkan peringkat biru, yang
requirements of the regulations imposed by the Ministry of berarti bahwa perusahaan-perusahaan tersebut telah
Environmental and Forestry. AEI will keep maximizing the memenuhi semua kewajiban pengelolaan lingkungan sesuai
environmental performance of all subsidiaries. dengan ketentuan atau peraturan Kementerian Lingkungan
Hidup dan Kehutanan. AEI akan terus berupaya untuk
memaksimalkan kinerja lingkungan hidup semua anak
perusahaannya.
208 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 209
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Sertifikat ISO 14001:2015 anak-anak perusahaan AEI
ISO 14001:2015 certificates of AEI’s subsidiaries
HSE Oversight Pengawasan K3LH
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. Annual assessments & awards on subsidiaries’ HSE 1. Penilaian & penghargaan tahunan untuk kinerja K3LH
performance anak perusahaan
a. HSE performance assessment a. Penilaian Kinerja K3LH
b. HSE inspection b. Inspeksi K3LH Adaro
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 209
Page 210
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Annual assessments & awards on subsidiaries’ HSE Penilaian & penghargaan tahunan untuk kinerja K3LH
performance anak perusahaan
HSE performance assessment Penilaian Kinerja K3LH
AEI performs annual programs of OHS Performance AEI menyelenggarakan program tahunan yang dinamakan
Assessment and Environmental Performance Assessment Penilaian Kinerja K3 dan Kinerja Lingkungan Hidup untuk
to monitor the subsidiaries’ OHS performance and memantau kinerja K3 dan kinerja lingkungan hidup anak-
environmental performance. anak perusahaannya.
The program is implemented to: Program ini ditujukan untuk:
1. Evaluate the conformity of subsidiaries’ implementation 1. Mengevaluasi kesesuaian pelaksanaan K3LH anak-
of HSE to the requirements of Adaro OHS Management anak perusahaan dengan persyaratan Standar
Standard and Adaro Environmental Management Manajemen K3 Adaro (SMK3 Adaro) dan Standar
Standard, and HSE regulatory requirements. Manajemen Lingkungan Hidup Adaro (SMLH Adaro),
serta dengan peraturan perundang-undangan bidang
K3LH.
2. Evaluate OHS main risk management and key 2. Mengevaluasi pengelolaan risiko utama K3 dan
environmental impacts; and dampak penting lingkungan hidup.
3. Evaluate HSE innovations. 3. Mengevaluasi inovasi K3LH.
Implementation of HSE Performance Assessment program: Pelaksanaan program Penilaian Kinerja K3LH:
1. Program determination 1. Penetapan program
Determining subsidiaries to be evaluated, evaluation Menetapkan anak perusahaan yang dievaluasi, standar
standard and criteria, and assessment schedule. dan kriteria evaluasi, serta jadwal penilaian.
2. Self-assessment by subsidiaries 2. Penilaian mandiri anak perusahaan
Subsidiaries conducting self assessment against the Anak perusahaan melakukan penilaian mandiri (self
determined standard and criteria. assesment) terhadap standar dan kriteria yang telah
disosialisikan.
3. Performance evaluation 3. Penilaian kinerja
Using field verification method by involving assessors Menggunakan metode verifikasi lapangan dengan
from the subsidiaries (cross functions). For 2023 melibatkan tim penilai dari anak perusahaan (cross
assessment, the period was July 2022 to June 2023. function). Periode penilaian adalah Juli 2022 sampai
Juni 2023.
4. Reporting 4. Pelaporan
Review on the assessment results by AEI’s HSE&RM Review hasil penilaian oleh Kepala Divisi HSE&RM AEI.
Division Head. Determination and approval on HSE Penetapan dan persetujuan hasil penilaian K3LH oleh
assessment results by Adaro HSE Steering Committee. Komite Pengarah K3LH Adaro.
Anak-anak perusahaan akan mendapatkan peringkat
The subsidiaries will be rated (from the highest to the (dari tertinggi sampai terendah): Emas, Hijau, Biru, Merah
lowest) Gold, Green, Yellow, Red and Black, which reflects dan Hitam, yang mencerminkan tingkat kematangan
the maturity level of their HSE management. pengelolaan K3LH mereka.
OHS performance and environmental assessment results Hasil penilaian kinerja K3 dan kinerja lingkungan hidup
of the Adaro Group in 2023 Grup Adaro 2023
On OHS, Adaro Indonesia, Semesta Centramas, Laskar Untuk bidang K3, Adaro Indonesia, Semesta Centramas,
Semesta Alam, SIS-Jobsite ADMO, SIS-Jobsite SERA, SIS- Laskar Semesta Alam, SIS-Jobsite ADMO, SIS-Jobsite
Jobsite MACO, Makmur Sejahtera Wisesa, Tanjung Power SERA, SIS-Jobsite MACO, Makmur Sejahtera Wisesa,
Indonesia and Indonesia Bulk Terminal received Gold Tanjung Power Indonesia dan Indonesia Bulk Terminal
rating while Puradika Bongkar Muat Makmur and Adaro mendapatkan peringkat Emas sementara Puradika Bongkar
Persada Mandiri received Green rating. On environmental Muat Makmur dan Adaro Persada Mandiri mendapatkan
management, Adaro Indonesia and Laskar Semesta Alam peringkat Hijau. Di bidang pengelolaan lingkungan hidup,
210 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 211
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
received Gold rating, while SIS-Jobsite ADMO, Makmur Adaro Indonesia dan Laskar Semesta Alam mendapatkan
Sejahtera Wisesa, Tanjung Power Indonesia and Indonesia peringkat Emas, sedangkan SIS-Jobsite ADMO, Makmur
Bulk Terminal received Green rating. Sejahtera Wisesa, Tanjung Power Indonesia dan Indonesia
Bulk Terminal mendapatkan peringkat Hijau.
HSE inspection Inspeksi K3LH Adaro
Each year, AEI’s HSE&RM Division performs HSE inspection Setiap tahun, Divisi HSE&RM Adaro Energy Indonesia
on several subsidiaries to fulfill HSE supervisory functions melakukan inspeksi K3LH di beberapa anak perusahaan
mandated by the management. HSE inspection is prioritized untuk memenuhi fungsi pengawasan K3LH yang
on high-risk areas determined based on the subsidiaries’ dimandatkan manajemen. Inspeksi K3LH diprioritaskan
HSE performance and special considerations such as pada area yang berisiko tinggi yang ditentukan berdasarkan
activities addition and changes, potential of HSE risk kinerja K3LH anak-anak perusahaan tersebut dan
increase, and certain phase of a project. HSE inspection pertimbangan khusus seperti peningkatan dan perubahan
at the Adaro Group is usually performed by involving a aktivitas, potensi peningkatan risiko K3LH, dan fase tertentu
third-party technical expert and representatives of the dari suatu proyek. Inspeksi K3LH di Grup Adaro biasanya
subsidiaries, to ensure that the inspection outcomes will dilaksanakan dengan melibatkan pihak ketiga sebagai
bring added value to HSE management of the Adaro Group. Technical Expert serta perwakilan dari anak perusahaan
untuk memperoleh hasil inspeksi yang lebih berkualitas
agar bernilai tambah untuk pengelolaan K3LH di Group
Adaro.
Key points of Adaro’s HSE inspection in 2023: Poin-poin penting inspeksi K3LH Adaro tahun 2023:
IHOH IHOH
Food hygiene was inspected at four operational areas: Adaro Inspeksi higiene pangan dilakukan di empat wilayah
Indonesia, Taboneo Operations (for MBP, PBMM, and IMPT), operasi: Adaro Indonesia, Taboneo Operations (untuk
Maruwai Coal and SIS-Jobsite ADMO to check catering MBP, PBMM, dan IMPT), Maruwai Coal dan SIS-Jobsite
vendors’ fulfillment of the companies’ requirements to ADMO untuk memeriksa apakah setiap penyedia makanan
prevent food poisoning, which can lead to outbreaks. The atau vendor catering di wilayah kerja tersebut memenuhi
inspection involved technical experts to bring added value syarat-syarat yang diwajibkan untuk mencegah terjadinya
to the best practice of food safety. After the inspection, the keracunan makanan yang dapat menyebabkan outbreak.
team gave improvement inputs to be followed up by the Inspeksi ini melibatkan technical expert untuk memberikan
catering vendors. nilai tambah praktek terbaik pengelolaan food safety.
Setelah inspeksi, team memberikan masukan perbaikan
untuk ditindaklanjuti oleh penyedia makananan/vendor
catering.
Safety Keselamatan
Inspection for the safety aspect was conducted at high-risk Inspeksi untuk aspek keselamatan dilakukan di area
areas, which consisted of: berisiko tinggi, yang meliputi:
1. The handling of major safety at the Adaro Water 1. Penanganan aspek keselamatan yang utama (major)
segment and Barito Galangan Nusantara to evaluate di Adaro Water dan Barito Galangan Nusantara
key risk management at Adaro Tirta Mentaya, Non- untuk mengevaluasi pengelolaan risiko utama dalam
Revenue Water reduction at Adaro Tirta Wening pengelolahan air bersih di Adaro Tirta Mentaya,
and basic safety management at Barito Galangan pengurangan Non-Revenue Water di Adaro Tirta
Nusantara to ensure that the process conducted on Wening dan pengelolaan keselamatan dasar di Barito
site had conform to the applicable occupational safety Galangan Nusantara demi memastikan bahwa proses
standard. di lapangan telah sesuai dengan standar keselamatan
kerja yang berlaku.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 211
Page 212
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
2. The handling of (marine safety) at Maritim Barito 2. Penanganan aspek keselamatan pelayaran (marine
Perkasa to evaluate the conformity of coal barging safety) di Maritim Barito Perkasa untuk mengevaluasi
and coal stevedoring using FTU with the applicable kesesuaian operasi angkutan tongkang batu bara dan
occupational safety standards. The inspection involved bongkar muat batu bara menggunakan FTU dengan
technical experts to bring added value to the best standar keselamatan kerja yang berlaku. Inspeksi
practice of marine safety. ini melibatkan technical expert agar membawa nilai
tambah praktek terbaik pengelolaan marine safety.
3. The safety handling in the construction activities at 3. Penanganan aspek keselamatan aktivitas konstruksi di
Kalimantan Aluminium Industry to evaluate the pre- Kalimantan Aluminium Industry untuk mengevaluasi
construction phase of the aluminum smelter project fase pra-konstruksi proyek almunium smelter agar
to ensure that the operations will comply with the beroperasi sesuai standar keselamatan kerja yang
applicable occupational safety standard and prevent berlaku dan mencegah terjadinya kecelakaan serius.
serious accidents.
4. The handling of fire risk at the conveyor of MSW and 4. Penanganan risiko kebakaran di konveyor MSW dan
at the fuel tank at SIS-Jobsite ADMO and SERA to di tangki bahan bakar SIS Jobsite ADMO dan SERA
evaluate the equipment for fire fire prevention and untuk mengevaluasi peralatan operasi pencegahan
identify any non conformity of the subsidiaries’ safety bahaya kebakaran dan mengidentifikasi jika ada
engineering process to the application regulations, ketidaksesuaian proses safety engineering anak
to prevent serious accidents due to the failure in perusahaan dengan persyaratan yang berlaku, demi
controlling safety equipment. mencegah kecelakaan serius akibat kegagalan
mengendalikan peralatan keselamatan.
Environment Lingkungan hidup
Inspection on environmental management focused on Inspeksi pengelolaan lingkungan hidup berfokus pada air
wastewater: limbah:
1. Inspection on wastewater handling at Mustika Indah 1. Inspeksi pengelolaan air limbah di Mustika Indah
Permai dan Kalimantan Aluminium Industry to identify Permai dan Kalimantan Aluminium Industry untuk
any non conformity of the handling of wastewater, mengidentifikasi jika ada ketidaksesuaian antara
particularly domestic wastewater, to the environmental implementasi pengelolaan air limbah, khususnya air
regulations, which may lead to serious environmental limbah domestik, dengan peraturan yang berlaku,
contamination. sehingga berpotensi menyebabkan pencemaran
lingkungan yang serius.
2. Inspection on hazardous waste handling at Mustika 2. Inspeksi pengelolaan limbah B3 di Mustika Indah
Indah Permai, Balangan Coal and SIS-Jobsite SERA Permai, Balangan Coal dan SIS Jobsite SERA untuk
to identify any non conformity of the hazardous waste mengidentifikasi jika ada ketidaksesuaian antara
and hazardous material handling to the environmental implementasi pengelolaan limbah B3 dan material B3
regulations, which may lead to serious environmental dengan peraturan yang berlaku, sehingga berpotensi
contamination. menyebabkan pencemaran lingkungan yang serius.
Gold Award – Adaro HSE Performance Assessment 2023
Peringkat Emas – Penilaian Kinerja K3LH Adaro 2023
212 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 213
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Enterprise HSE Enterprise Risk Management
(ERM) Bidang K3LH
Risk Management
(ERM)
Each business within Adaro’s three growth pillars (Adaro Setiap bisnis dalam tiga pilar pertumbuhan Adaro (Adaro
Energy, Adaro Minerals, and Adaro Green) contains risks Energy, Adaro Minerals, dan Adaro Green) mengandung
that must be managed in a systematic and consistent risiko yang harus dikelola secara terstruktur dan konsisten.
manner. To ensure effectiveness, risk management must Untuk memastikan efektivitasnya, manajemen risiko harus
involve and be supported by all levels of the organization melibatkan dan didukung oleh setiap level dalam organisasi
and the entire Adaro Group. Effective risk management can dan seluruh Grup Adaro. Manajemen risiko yang efektif
protect the Company’s sustainability and contribute to value melindungi keberlanjutan perusahaan dan berkontribusi
creation for the shareholders. terhadap penciptaan nilai bagi pemegang saham.
To improve ERM quality associated with HSE risk type, AEI Guna meningkatkan kualitas ERM yang terkait dengan
has implemented HSE ERM to identify risks that threaten tipe risiko HSE, AEI telah menerapkan ERM HSE untuk
the achievement of HSE goals, such as work accidents mengidentifikasi risiko yang mengancam pencapaian
leading to serious injuries or fatalities, occupational tujuan HSE, misalnya kecelakaan kerja yang mengakibatkan
diseases, environmental pollution, failure to comply with the cedera berat atau kematian, penyakit akibat kerja,
applicable laws and regulations, and other requirements. pencemaran lingkungan hidup, kegagalan dalam memenuhi
The measures to achieve the set goals will be continuously peraturan perundang-undangan dan persyaratan lainnya.
performed until the Company achieves the acceptable HSE Tindakan untuk mencapai tujuan yang sudah ditetapkan
risk level. akan terus dilakukan sampai perusahaan mencapai tingkat
risiko HSE yang dapat diterima.
HSE ERM implementation requires the subsidiaries Penerapan ERM HSE mengharuskan anak-anak perusahaan
to prepare and submit monthly risk profiles to the untuk menyusun dan menyampaikan profil risiko bulanan
directors in charge of the operations of each subsidiary. kepada direktur yang membawahi operasional masing-
In the HSE Steering Committee meetings attended by the masing anak perusahaan. Dalam rapat Komite Pengarah
representatives of subsidiaries’ BoDs and AEI director in K3LH Adaro yang dihadiri perwakilan direksi anak
charge of operations, HSE risk profile is the main agenda perusahaan dan direktur AEI yang membawahi kegiatan
that navigates main issues on HSE risks faced by the operasional, profil risiko HSE menjadi agenda utama yang
Company. menavigasi isu-isu risiko HSE utama yang sedang dihadapi
oleh perusahaan.
AEI groups the risks of all business pillars consisting AEI mengelompokkan risiko semua pilar bisnis yang
of 14 types of risks into 3 (three) categories: external mencakup 14 tipe risiko dalam 3 (tiga) kategori yaitu:
environment, operations, and organization. All main/ lingkungan eksternal, operasional dan organisasi. Semua
material risks in high and critical levels will be included in risiko utama/material yang berada pada level tinggi dan
AEI’s risk profile. HSE & RM Division will analyze the risk kritikal akan dimasukkan ke dalam profil risiko AEI. Divisi
population for aggregation and consolidation to build AEI’s HSE & RM menganalisis populasi risiko untuk agregasi
HSE risk profile, which will be reviewed and assessed by dan konsolidasi guna membangun profil risiko HSE AEI,
the HSE Steering Committee, who conduct risk assessment yang akan direview dan dinilai Komite Pengarah K3LH, yang
every 3 (three) months in the committee meetings. melakukan penilaian risiko setiap 3 (tiga) bulan dalam rapat
komite.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 213
Page 214
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Risk Type Risk Level
NO
Jenis Risiko Level Risiko
Safety incident
1 C
Insiden keselamatan
Climate change
2 H
Perubahan iklim
Legal & regulatory compliance
3 H
Kepatuhan hukum & peraturan
Dangerous occurrence
4 H
Kejadian berbahaya
Environmental concern
5 H
Kepedulian lingkungan
Environmental pollution
6 M
Pencemaran lingkungan
Health exposure
7 M
Paparan kesehatan
People
8 M
Sumber daya manusia
Technology
9 M
Teknologi
Biodiversity
10 M
Keanekaragaman hayati
Natural disaster
11 M
Bencana alam
Governance
12 L
Tata kelola
Financial
13 L
Keuangan
Business process
14 L
Proses bisnis
214 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 215
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Adaro Group’s Profil risiko K3LH
Grup Adaro
risk profile
At the corporate level, the Adaro Group’s risk profile is Di tingkat korporasi, profil risiko K3LH konsolidasi Grup
summarized as: the risks identified to be at the high and Adaro dirangkum sebagai berikut: risiko yang diidentifikasi
critical level are categorized as risk focus or main risk. As berada di level tinggi dan kritikal dikategorikan sebagai
presented in the table above, as at December 2023, AEI had fokus risiko atau risiko utama. Sebagaimana ditampilkan
seven HSE risk focuses, with only one risk (safety incident pada tabel di atas, per akhir Desember 2023, AEI memiliki
risk) at the critical level, while the other six risks were are tujuh fokus risiko K3LH, dengan hanya satu risiko di level
the high level. kritikal, yaitu risiko insiden keselamatan, sementara enam
risiko lainnya berada di level tinggi.
1. Safety incident 1. Insiden keselamatan
In 2023, the safety incident risk was at the critical Pada tahun 2023, level risiko insiden keselamatan
level because AEI recorded lost time injury frequency berada pada level kritikal karena AEI mencatat lost
rate (LTIFR) and Severity Rate (SR) of 0.08 and 48.74, time injury frequency rate (LTIFR) dan Severity Rate
respectively, from 133,521,406 total manhours. (SR) masing-masing sebesar 0,08 dan 48,74 dari
Several measures taken to improve the handling and 133.521.406 total jam kerja. Beberapa langkah yang
management of safety incident risk are: telah dilakukan untuk meningkatkan penanganan dan
pengelolaan risiko insiden keselamatan:
• Strengthening AZAM implementation • Memperkuat implementasi AZAM
• Conducting annual HSE performance evaluation • Melaksanakan evaluasi kinerja tahunan K3LH
• Implementing HSE Steering Committee’s • Mengimplementasikan arahan HSE Steering
directions for management system Committee untuk penerapan sistem manajemen
implementation • Meningkatkan kompetensi K3LH melalui
• Improving HSE competencies through e-learning e-learning (ALMS)
(ALMS) • Mengadakan safety stand-down meeting untuk
• Conducting safety stand-down meetings for all semua kelompok
groups • Meningkatkan pelaporan dan tanggapan terhadap
• Improving reporting and responses against near- kejadian nyaris celaka
miss incidents • Melaksanakan manajemen keselamatan di proyek-
• Conducting safety management at development proyek pengembangan yang sedang berjalan
projects being executed • Mengelola risiko utama K3
• Managing HSE main risks • Melakukan studi untuk penerapan artificial
• Conducting the study for artificial intelligence intelligence pada area-area kritikal
implementation at critical areas
2. Climate change 2. Perubahan iklim
The climate change risk arises from the increase of Risiko perubahan iklim timbul dari peningkatan
earth surface temperature as a result of greenhouse suhu permukaan bumi akibat emisi gas rumah
gas emissions. The government, investors, and kaca. Pemerintah, investor dan lembaga keuangan
financial institutions have encouraged AEI to prepare mendorong AEI untuk menyusun peta jalan NZE guna
NZE roadmap for supporting the achievement of mendukung pencapaian Enhanced NDC 2030 dan
Enhanced NDC 2030 and the Indonesian government target NZE Pemerintah Republik Indonesia tahun 2060.
NZE target of 2060. AEI has prepared its NZE roadmap AEI telah menyusun peta jalan NZE.
accordingly.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 215
Page 216
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
3. Legal and regulatory compliance 3. Kepatuhan terhadap hukum dan peraturan
The Adaro Group is subject to various HSE regulations Grup Adaro diatur oleh beragam peraturan K3LH yang
enforced by the ministries, municipal governments, diberlakukan kementerian, peraturan daerah, dan
etc., and any non compliance with the regulations may lain-lain, dan ketidakpatuhan terhadap peraturan-
lead to reputational damage, sanction, legal cost, and peraturan tersebut dapat mengakibatkan kerugian
other adverse impacts. AEI is committed to fulfilling reputasi, sanksi, biaya hukum, dan dampak buruk
the entire applicable laws and regulations in every lainnya. AEI berkomitmen untuk sepenuhnya mematuhi
activity, in particular the HSE laws and regulations. hukum dan peraturan yang berlaku dalam setiap
The Adaro Group’s legal and regulatory compliance in kegiatannya, terutama hukum dan peraturan terkait
2023 remained high. The Company will also continue to K3LH. Kepatuhan Grup Adaro terhadap hukum dan
focus on the activities below in order to mitigate legal regulasi pada tahun 2023 tetap tinggi. Perusahaan juga
and regulatory non-compliance risk: akan terus berfokus pada aktivitas di bawah ini demi
memitigasi risiko ketidakpatuhan terhadap hukum dan
peraturan:
• Watershed area rehabilitation until hand-over to • Rehabilitasi daerah aliran sungai (DAS) sampai
the government. serah terima ke pemerintah.
• Mine wastewater and domestic wastewater permit • Perizinan pembuangan air limbah tambang dan air
through the issuance of technical approval. limbah domestik melalui penerbitan persetujuan
teknis (Pertek).
• Amended environmental approval in accordance • Perubahan persetujuan lingkungan sesuai
with the changes in subsidiaries’ activities. perubahan rencana kegiatan anak-anak
perusahaan.
• Extension of hazardous waste temporary • Perpanjangan izin tempat penyimpanan
storage permit by developing technical details of sementara (TPS) limbah B3 melalui penyusunan
hazardous waste storage. rincian teknis (Rintek) penyimpanan limbah B3.
To mitigate the above risk, AEI has conducting the Untuk mengatasi risiko di atas, AEI melakukan
following: tindakan pengendalian berikut:
• Coordinating with various parties (Ministry of • Berkoordinasi dengan berbagai pihak
Environment and Forestry, Forestry Agency, (Kementerian LHK, Dinas Kehutanan, BPDAS,
Watershed Area Management Agency, local pemangku kawasan) untuk mempercepat proses
representatives) to expedite handover process. serah terima.
• Provide technical guidance and regular monitoring • Memberikan bimbingan teknis dan pengawasan
by the associated institutions. berkala yang dilakukan oleh instansi terkait.
• Collaborating with the local communities in • Menjalin kerja sama dengan masyarakat sekitar
implementing watershed area rehabilitation. lokasi kegiatan dalam pelaksanaan rehabilitasi
DAS.
• Preparing documents for environmental approvals • Menyusun dokumen persetujuan lingkungan dan
and technical reviews/technical standards. kajian teknis/ standar teknis.
• Collaborating with third parties/consultants • Melakukan kerja sama dengan pihak ketiga/
for accellerate the documentation of technical konsultan untuk mempercepat penyusunan
reviews/technical standards and technical details dokumen kajian teknis/standar teknis dan rincian
of hazardous waste and environmental documents teknis penyimpanan limbah B3 maupun dokumen
(AMDAL/ UKL-UPL). lingkungan (AMDAL/ UKL-UPL).
4. Dangerous occurrence 4. Kejadian berbahaya
The risk of dangerous occurrence arises from the Risiko kejadian berbahaya timbul dari kejadian yang
suspension of business activities for a period exceeding mengakibatkan terhentinya kegiatan usaha selama
24 (twenty four) hours, which have the potential for melebihi 24 (dua puluh empat) jam dan berpotensi
being life-threatening, due to technical failure of membahayakan jiwa, akibat kegagalan teknis sarana,
facilities, infrastructure, tools, and equipment. In 2023, prasarana, instalasi dan peralatan. Pada tahun 2023,
the risk of dangerous occurrence was at the level of risiko kejadian berbahaya berada pada level tinggi
high and stable. This was triggered by several near- dan stabil. Hal ini dipicu oleh beberapa kejadian near-
216 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 217
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
miss incidents, high potential risk incident (HPRI) miss, high potential risk incident (HPRI) dan kerusakan
and property damage, which happened at several properti, yang terjadi di beberapa anak perusahaan
subsidiaries. Grup Adaro.
The mitigation efforts taken include: Mitigasi yang dilakukan antara lain sebagai berikut:
• Conducting technical review on coal hauling road • Melakukan kajian teknis terhadap kondisi jalan
condition based on the coal hauling road standard. hauling batu bara sesuai standar jalan angkutan
batu bara.
• Mapping the risks and hazards based on the • Melakukan kajian (pemetaan) risiko dan bahaya
current coal hauling road condition. berdasarkan kondisi jalan angkut batu bara saat
ini.
• Improving the operators’ competencies and • Meningkatkan kompetensi dan perilaku operator.
behavior.
• Improving the infrastructure along the coal hauling • Meningkatkan infrastruktur di sepanjang jalan
road. angkutan batu bara.
• Conducting the study for artificial intelligence • Melakukan studi untuk penerapan artificial
implementation at critical areas intelligence pada area-area kritikal
5. Environmental concerns 5. Kepedulian lingkungan
Environmental concern risk arises from the concerns Risiko kepedulian lingkungan timbul dari perhatian
of community groups or environmental activists, both suatu kelompok masyarakat atau pemerhati
surrounding or outside the Company’s operational lingkungan, baik yang berada di sekitar area
areas. operasional perusahaan ataupun yang berada di luar
area operasional perusahaan.
The mitigation efforts taken include: Mitigasi yang dilakukan antara lain sebagai berikut:
• Identifying the potential of environmental • Mengidentifikasi potensi sumber ketergangguan
disturbance sources (reducing quality of river lingkungan (penurunan kualitas air sungai,
water, air quality, and noise). kualitas udara dan kebisingan).
• Taking the preventive actions against the potential • Melakukan upaya preventif terhadap potensi
of decreasing river water quality, air quality and penurunan kualitas air sungai, udara dan
noise through routine inspections on the adequacy kebisingan melalui inspeksi rutin ketercukupan
of facilities and infrastructure for water quality, air sarana dan prasarana pengelolaan kualitas air,
quality and noise, and ensuring that the facilities udara dan kebisingan dan memastikan semua
and infrastructure are functioning well, ensuring berfungsi baik, memastikan bahwa pengelolaan
that environmental management is implemented lingkungan hidup dilaksanakan secara konsisten
consistently (management of sediment pond water (pengelolaan kualitas air kolam pengendapan,
quality, road spraying, power broom, etc.). penyiraman jalan, power broom, dan sebagainya).
• Conducting visual intensive monitoring at the • Melakukan pemantauan intensif secara visual di
locations with the potential to be impacted (water lokasi-lokasi yang berpotensi terdampak (kualitas
quality, dust condition, etc.). air, kondisi debu, dan sebagainya).
• Conducting mitigation when there is emergency • Melakukan mitigasi bilamana terjadi kondisi
environmental incident by coordinating across darurat insiden lingkungan dengan melakukan
departments and divisions. koordinasi lintas departemen dan divisi.
• Spraying the roads regularly and manage truck’s • Menyiram jalan secara rutin dan mengatur
speeds. kecepatan truk.
• Maintaining revegetation around the hauling road • Mempertahankan revegetasi di sekitar jalan
and planting of legum cover crop (LCC) at the hauling dan penanaman legum cover crop (LCC)
embankment. pada tanggul.
• Replacing the road cover material with chipseal. • Mengganti material lapis jalan dengan
menggunakan chipseal.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 217
Page 218
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
6. Environmental pollution 6. Pencemaran lingkungan hidup
The level of environmental pollution risk as at the Level risiko pencemaran lingkungan hidup per akhir
end of 2023 was at the moderate level, and it is 2023 berada pada level moderat dan diharapkan akan
expected to continuously decrease with the continuous terus menurun dengan dukungan upaya perbaikan
improvement measures being implemented in mine berkelanjutan dalam pengelolaan air limbah tambang
water and domestic wastewater treatment. dan air limbah domestik.
The mitigation efforts taken include: Mitigasi yang dilakukan antara lain sebagai berikut:
• Conducting study on effective and efficient • Melakukan kajian pengelolaan air limbah yang
wastewater treatment based on the wastewater’s efektif dan efisien sesuai karakteristik air limbah
characteristics. yang dihasilkan.
• Supervising wastewater treatment process. • Mengawasi proses pengolahan air limbah.
• Daily monitoring of wastewater using verified and • Pemantauan air limbah setiap hari dengan
calibrated measurement tools. menggunakan alat ukur yang terverifikasi dan
terkalibrasi.
• Improving the competency of the wastewater • Meningkatkan kompetensi operator pengolahan
treatment operator. air limbah.
7. Health exposure 7. Paparan kesehatan
The health exposure risk as at the end of 2023 was the Risiko paparan Kesehatan per akhir 2023 berada pada
the moderate level and is expected to decrease with level moderat dan diharapkan akan menurun berkat
continuously improved IHOH programs. program-program IHOH yang senantiasa ditingkatkan.
The mitigation efforts taken include: Mitigasi yang dilakukan antara lain sebagai berikut:
• Filling out the fit and safe form. • Mengisi formulir bugar selamat.
• Promulgating the danger of fatigue during driving. • Mengadakan sosialisasi bahaya fatigue saat
berkendara.
• Performing regular maintenance on operational • Melakukan pemeliharaan berkala terhadap
equipment/vehicles. peralatan/kendaraan operasional.
• Implementing fatigue management. • Melaksanakan fatigue management.
• Preparing and implementing workplace • Menyusun dan melaksanakan program
measurement program. pengukuran lingkungan kerja.
218 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 219
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Special
Section HSE
Post-Mining Activities – Kegiatan Pascatambang – Menutup
tambang Paringin dengan memastikan
Decomissioning Paringin lansekap pascatambang yang berkelanjutan
to ensure sustainable
after-mining landscape
The Adaro Group conducts mining operations by applying Grup Adaro menjalankan operasi pertambangan dengan
the good mining practices from land clearing to post-mining menerapkan praktik pertambangan yang baik dari
activities. Post-mining activities must be implemented pembukaan lahan sampai dengan pascatambang. Kegiatan
by preparing post-mining framework that meets the pascatambang harus dilakukan dengan mempersiapkan
sustainability interest of the Company, employees, kerangka pascatambang yang memenuhi kepentingan
environment, surrounding communities, governments, and keberlanjutan perusahaan, karyawan, lingkungan hidup,
other stakeholders. Therefore, the post-mining framework masyarakat, pemerintah, dan pemangku kepentingan
must be aligned to the spatial arrangement and potential lainnya. Dengan demikian, kerangka pascatambang harus
sustainable utilization. diselaraskan dengan tata ruang dan potensi pemanfaatan
yang berkelanjutan.
PT Adaro Indonesia (AI) concluded operational activities PT Adaro Indonesia (AI) mengakhiri kegiatan operasional
at the Paringin mine in October 2022. As part of tambang Paringin pada bulan Oktober 2022. Sebagai
operational termination of the Paringin mine, AI has been bagian dari pengakhiran operasional tambang Paringin, AI
executing several programs gradually until 2042. In 2023, mengeksekusi beberapa program secara bertahap hingga
Paringin mine decommissioning focused on biodiversity tahun 2042. Pada tahun 2023, fokus decommissioning
conservation, which consisted of the following programs: tambang Paringin adalah konservasi keanekaragaman
hayati, yang meliputi program-program berikut:
No PROGRAM SUB PROGRAM
1 Biodiversity management 1. Open land rehabilitation and revegetation 1. Rehabilitasi dan revegetasi lahan terbuka
Pengelolaan keanekaragaman 2. Aves and non-Aves fauna habitat conservation 2. Konservasi habitat fauna Aves dan non-Aves
hayati 3. Conservation of protected animal’s habitat - 3. Konservasi habitat fauna dilindungi - bekantan
(Nasalis larvatus)
proboscis monkey (Nasalis larvatus)
4. Proyek Ecology Green Belt (EGB)
4. Ecology Green Belt (EGB) project 5. Restorasi Ekoriparian - Sungai Nungkaran
5. Ecoriparian restoration - Nungkaran River in Desa Murung Ilung dan Desa Balida
Murung Ilung and Balida villages 6. Konservasi habitat flora dilindungi - anggrek
6. Conservation of protected plant’s habitat – hitam (Coelogyne pandurate) di kawasan
(ex-situ)
black orchid (Coelogyne pandurate) on the site
(ex-situ)
2 Biodiversity & wetland Man-made wetland and coal pit restoration for local Restorasi lahan basah buatan dan lubang bekas
management fish farming galian batu bara untuk budidaya ikan lokal
Pengelolaan keanekaragaman
hayati & lahan basah
3 Monitoring the quality of water 1. Water quality monitoring and analysis 1. Pemantauan dan analisis kualitas air
body post-mining 2. Water biota monitoring and analysis 2. Pemantauan dan analisis biota air
Pemantauan kualitas perairan 3. Test on heavy metal content in fish tissue on 3. Uji kandungan logam berat pada jaringan daging
pascatambang terhadap tujuh jenis ikan/biota perairan
seven types of fish / water biota
4. Identifikasi dan uji logam berat pada sedimen
4. Identification and heavy metal test on the danau pascatambang
sedimen of post-mining lake
4 Website for the biodiversity Development of the data on the status, population Penyusunan data mengenai status, tren
activities of Adaro Indonesia trends, and sightings of the flora and fauna in the populasi, dan kemunculan flora dan fauna di area
Situs web kegiatan post-mining area pascatambang
keanekaragaman hayati di Adaro
Indonesia
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 219
Page 220
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Several notable biodiversity activities conducted in 2023: Beberapa aktivitas keanekaragaman hayati yang menjadi
perhatian utama pada tahun 2023:
1. Ecological Green Belt project 1. Proyek Ecological Green Belt
The Ecological Green Belt (EGB) project was developed Proyek Ecological Green Belt (EGB) dilaksanakan untuk
to manage the hydrology and hydrogeology of Paringin mengelola hidrologi dan hidrogeologi area danau
post-mining lake area by maintaining the quantity and pascatambang Paringin dengan menjaga kuantitas
quality of water sources and mitigating errosion risk dan kualitas sumber air serta memitigasi risiko
by planting various plant species (Ficus sp., local fruit erosi melalui penanaman dan perawatan berbagai
plants, etc.) in areas totaling 7.01 Ha. In the EGB project jenis tanaman (Ficus sp., tanaman buah lokal, dan
area, AI also conducts flora and fauna conservation to sebagainya) di area seluas 7,01 Ha. Di area proyek EGB,
enrich biodiversity. AI juga melaksanakan konservasi flora dan fauna demi
meningkatkan keanekaragaman hayati.
2. The study on the water/fish biota in Paringin post- 2. Kajian biota air/ikan di danau pascatambang Paringin
mining lake
Paringin post-mining lake has been used for developing Danau pascatambang Paringin dimanfaatkan untuk
and maintaining biodiversity through local fish farming mengembangkan dan menjaga kelangsungan
using a sustainable method, consisting of activities keanekaragaman hayati melalui budidaya ikan lokal
such as monitoring and testing water quality (by dengan metode perikanan berkelanjutan, yang meliputi
referring to the applicable standard), monitoring aktivitas-aktivitas seperti pemantauan dan pengujian
water biota (plankton, zooplankton and bentos), and kualitas air (dengan merujuk pada persyaratan baku
measuring and analyzing fish tissue (by referring to mutu), pemantauan jenis biota perairan (plankton,
Indonesian Food and Drug Authority’s regulations). zooplankton dan bentos), serta pengukuran dan analisis
jaringan daging ikan (merujuk pada peraturan BPOM).
AI has also involved the practitioners from the AI juga menggandeng praktisi dari Universitas
University of Lambung Mangkurat to evaluate the Lambung Mangkurat untuk evaluasi terhadap budidaya
farming of six fish species in its wetland to ensure enam jenis ikan di lahan basahnya agar program
that the fish farming program being implemented will budidaya ikan yang dilakukan dapat menghasilkan
consistently generate economic benefits. manfaat ekonomi secara berkelanjutan.
3. Eco-riparian project 3. Proyek ekoriparian
The Nungkaran river begins at Paringin post-mining Sungai Nungkaran berhulu di danau pascatambang
lake and ends at Balangan river. The Company Paringin dan bermuara di Sungai Balangan. Perusahaan
implements eco parian program by planting the area menjalankan program ekoriparian dengan menanami
of Nungkaran river to mitigate errosion risk, maintain area Sungai Nungkaran untuk memitigasi risiko erosi,
water quantity and quality, and improve the quality of menjaga kualitas dan kuantitas air, dan meningkatkan
wildlife habitats. The plants chosen for this program kualitas habitat satwa liar. Tanaman yang dipilih untuk
are wood forest products, since they can bring both program ini adalah tanaman kayu, karena dapat
ecological and economic benefits. menghasilkan manfaat ekologi maupun ekonomi.
220 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 221
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
ENERGY MANAGEMENT MANAJEMEN ENERGI DAN
AND GREENHOUSE PENGURANGAN EMISI GAS
RUMAH KACA (GRK)
GAS (GHG) EMISSIONS
REDUCTION
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. Adaro’s Decarbonization Journey 1. Upaya Dekarbonisasi Adaro
a. Adaro’s Commitment a. Komitmen Adaro
b. Adaro’s ESG Strategy Framework b. Kerangka Strategi ESG Adaro
c. Adaro’s decarbonization timeline c. Timeline dekarbonisasi Adaro
d. Adaro’s mitigation measures d. Upaya-upaya mitigasi Adaro
2. Energy Management 2. Manajemen Energi
a. Energy intensity of 2022 – 2023 a. Intensitas energi tahun 2022 - 2023
b. Energy management improvement program b. Program peningkatan manajemen energi
3. GHG Emission Reduction 3. Pengurangan Emisi GRK
a. Development of Net Zero Emissions (NZE) a. Penyusunan Net Zero Emissions (NZE) roadmap
roadmap
b. NZE Roadmap Development Phases b. Fase Penyusunan NZE Roadmap
c. GHG emissions projection c. Proyeksi emisi GRK
d. GHG emissions intensity of 2023 d. Intensitas emisi GRK tahun 2023
e. GHG sources and scopes e. Sumber dan lingkup emisi GRK
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 221
Page 222
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Adaro’s Decarbonization Upaya Dekarbonisasi Adaro –
Mendiversifikasi Bisnis Ke Dalam Tiga
Journey – Diversifying Pilar: Adaro Energy, Adaro Minerals, &
Into Three Pillars: Adaro Adaro Green
Energy, Adaro Minerals, &
Adaro Green
Adaro’s Commitment
Adaro fully supports the Indonesian government’s commitment to reduce greenhouse gas (GHG) emissions, including
measures to achieve net-zero emissions (NZE) by 2060 or earlier, through various measures. Adaro has calculated the
GHG emissions produced by our operational activities (scope 1 and scope 2) and continues to conduct GHG emission
reduction / sequestration measures.
These measures are in alignment with Adaro’s internal transition targets of having around 50% of total revenues
generated from non-thermal coal businesses by 2030. This target will be achieved by expanding our business in areas
that support Indonesia’s green economic ecosystem, including the development of an aluminum smelter, exploring
opportunities in various green mineral products, growing our renewable energy business and expanding the markets
for metallurgical coal – an essential material for steel production.
Komitmen Adaro
Adaro mendukung penuh komitmen Pemerintah Republik Indonesia untuk menurunkan emisi gas rumah kaca (GRK),
termasuk upaya untuk mencapai net-zero emission (NZE) pada tahun 2060 atau lebih awal dengan berbagai upaya.
Adaro telah menghitung emisi GRK yang dihasilkan dari kegiatan operasionalnya (scope 1 dan scope 2) dan terus
melaksanakan berbagai upaya pengurangan / sekuestrasi emisi GRK.
Upaya-upaya ini selaras dengan target transisi internal Adaro untuk memiliki sekitar 50% total pendapatan dari bisnis
non-batu bara termal pada tahun 2030. Target ini akan dicapai dengan mengembangkan bisnis di bidang-bidang
yang mendukung ekosistem hijau Indonesia, termasuk pengembangan smelter aluminium, penjajakan peluang di
berbagai produk mineral hijau, pengembangan bisnis energi baru terbarukan dan pengembangan pasar bagi batu
bara metalurgi, yang merupakan material penting untuk produksi baja.
PT Adaro Energy Indonesia Tbk and its subsidiaries PT Adaro Energy Indonesia Tbk dan anak-anak
(“Adaro”) supports the Indonesian government’s perusahaannya (“Adaro”) mendukung komitmen
commitment to reduce greenhouse gas (GHG) emissions, Pemerintah Republik Indonesia untuk mengurangi emisi
including measures to achieve net-zero emissions (NZE) gas rumah kaca (GRK), termasuk upaya untuk mencapai
by 2060 or earlier. net-zero emission (“NZE”) pada tahun 2060 atau lebih awal.
As a measure of our support, Adaro has taken concrete Sebagai bentuk dukungan, Adaro telah melakukan aksi
action in several areas, including a detailed calculation of nyata di beberapa bidang, misalnya penghitungan yang
GHG emissions produced by our operational activities under terperinci terhadap emisi GRK yang dihasilkan oleh
scope 1 and scope 2, using more biofuel in operational aktivitas operasional scope 1 dan scope 2, meningkatkan
activities, increasing the use of renewable energy at our penggunaan bahan bakar nabati (biofuel) di kegiatan
facilities, and conducting energy conservation measures. operasional, meningkatkan penggunaan EBT, dan
222 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 223
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Furthermore, Adaro has also been preparing the GHG melaksanakan konservasi energi. Selain itu, Adaro juga
emission reduction strategy, exploring technologies for telah mempersiapkan strategi pengurangan emisi GRK,
GHG emission reduction / sequestration, and preparing to mengeksplorasi teknologi-teknologi pengurangan /
implement Nature-based Solutions (NbS) through the Adaro sekuestrasi emisi GRK, serta mempersiapkan implementasi
Land business segment. Nature-based Solution (NbS) melalui segmen bisnis Adaro
Land.
Adaro’s decarbonization journey includes the following Upaya dekarbonisasi Adaro meliputi tiga langkah berikut:
three initiatives:
1. Uniting the previous eight growth pillars (Adaro 1. Mengelompokkan delapan pilar-pilar pertumbuhan
Mining, Adaro Mining Services, Adaro Logistics, Adaro yang sebelumnya (Adaro Mining, Adaro Mining
Power, Adaro Land, Adaro Water, Adaro Capital and Services, Adaro Logistics, Adaro Power, Adaro Land,
Adaro Foundation) into one growth pillar, called Adaro Adaro Water, Adaro Capital dan Adaro Foundation)
Energy, and establishing two new growth pillars: menjadi satu pilar pertumbuhan, yaitu Adaro
Adaro Minerals and Adaro Green. This classification Energy, dan membentuk dua pilar pertumbuhan
is expected to make Adaro’s initiatives against global usaha baru, yaitu Adaro Minerals dan Adaro Green.
warming and climate change more systematic, focused, Pengelompokkan ini diharapkan dapat membuat
and aligned with the shift towards a green economy and upaya Adaro untuk melawan pemasanan global dan
sustainable development. perubahan iklim lebih sistematis, terfokus, serta
sejalan dengan peralihan menuju ekonomi hijau dan
pembangunan berkelanjutan.
Adaro Minerals, consisting of PT Adaro Minerals Tbk Adaro Minerals, yang terdiri atas PT Adaro Minerals
and its subsidiaries, focuses on metallurgical coal Indonesia Tbk dan anak-anak perusahaannya, berfokus
mining and processing, aluminum smelter and other pada pertambangan dan pengolahan batu bara
minerals and its derivative products that are essential metalurgi, smelter aluminium dan mineral lainnya
for the world’s transformation towards green economy. serta produk-produk turunannya, yang dibutuhkan
dunia dalam transformasi menuju ekonomi hijau.
Adaro Green, consisting of PT Adaro Clean Energy Adaro Green, yang terdiri atas PT Adaro Clean Energy
Indonesia and its subsidiaries, will focus on developing Indonesia dan anak-anak perusahaannya, akan
renewable power generation facilities. berfokus pada pengembangan fasilitas pembangkitan
tenaga listrik dengan menggunakan sumber energi
baru terbarukan (EBT).
2. Calculating scope-1 and scope-2 GHG emissions 2. Menghitung emisi GRK scope 1 dan scope 2 yang
produced by the operational activities of the dihasilkan oleh aktivitas operasional perusahaan-
subsidiaries under Adaro Energy. perusahaan Adaro Energy.
3. Disclosing and executing Adaro’s ESG strategy 3. Mengungkapkan dan melaksanakan kerangka strategi
framework. ESG Adaro.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 223
Page 224
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Adaro’s ESG Strategy Framework Kerangka Strategi ESG Adaro
Adaro’s Strategy Framework
Kerangka Strategi Adaro
Our Vision
To lead with purpose towards sustainable future
Environtment Social Governance
Strategy
Pilar
Promoitng More
Managing our Minimizing Direct Maintaining Contributing to a
Empowering Local Looking After Our Sustainable
GHG and Energy Enviromental Ecological Prosperous
Community People Business, Product
Performance Impact Function Society
and Services
Water & Effluent Economic
Community Social Occupational Sustainability
GHG Emission (Acid Water & Biodiversity Contribution &
Development Health and Safety Governance
Mine Water) Performance
Priority ESG Hazardous & Human Capital Business
Reclamation &
Topics Energy Non-Hazardous Development and Transformation
Rehabilitation
Waste Management and Innovation
Forestry
Air Quality Conservation &
Restoration
Partnership & Collaboration
Building inclusive and innovative partnership and collaboration to secure long-term value.
Enablers Capacity Building
Strengthening our internal capacity and awarness to nurture a culture of sustainability throughout our business.
Transparency & Accountability
Maintaining the transparency, accuntability and accuracy of our ESG and cilmate performance and disclosures.
Adaro’s ESG Strategy Framework was formulated to identify, Kerangka Strategi ESG Adaro disusun untuk
address and manage Adaro’s ESG risks through ESG three mengidentifikasi, menangani, dan mengelola risiko ESG
components: environment, social and governance. The melalui tiga komponen ESG: sosial, lingkungan dan tata
focuses and priorities for these three components are kelola. Fokus dan prioritas untuk ketiga komponen tersebut
based on the materiality and relevance to the business. The didasarkan pada materialitas dan relevansinya terhadap
ESG Strategy Framework also includes “enablers”, or the bisnis. Kerangka Strategi ESG Adaro juga mencakup
measures set as the bases of the Adaro’s ESG roadmap, “enablers”, atau aksi-aksi yang menjadi landasan dari
programs, and initiatives. In line with the current global roadmap, program dan inisiatif ESG Adaro. Selaras dengan
trend, among Adaro’s priorities, the main focus is GHG tren global saat ini, dari antara seluruh prioritas Adaro,
emissions and energy performance management. fokus utama diberikan kepada emisi GRK dan manajemen
kinerja energi.
224 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 225
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Adaro’s decarbonization timeline
Timeline dekarbonisasi Adaro 3
2060 or
earlier
Next Phase
Tahap Selanjutnya 2060 atau
Continuously exploring lebih cepat
decarbonization carbon Reaching NZE on scope
2023 reduction/ sequestration 1 and 2
Inventorying and opportunities and evaluating Mencapai NZE Scope 1
completing GHG emission the decarbonization target and dan 2
calculation of the technological options
subsidiaries that produce Terus mencari peluang
the highest emissions pengurangan/penyerapan
Initiation
Menginventarisasi dan karbon serta mengevaluasi target
Inisiasi
melengkapi perhitungan pengurangan karbon dan opsi-opsi
Calculating GHG
GRK anak-anak perusahaan teknologi
emissions of Adaro
Energy’s subsidiaries with yang menghasilkan emisi
the highest emissions terbesar
Menghitung Emisi GRK
perusahaan-perusahaan
pilar Adaro Energy yang
menghasilkan emisisi
terbesar
Adaro’s mitigation measures Upaya-upaya mitigasi Adaro
1. Pioneering the use of biofuel in operational activities in 1. Menjadi pionir penggunaan biofuel pada aktivitas
2013 (currently using biofuel B35) operasional di tahun 2013 (saat ini telah menggunakan
biofuel B35)
2. Reducing the use of fossil fuel and increasing the use of 2. Mengurangi konsumsi bahan bakar fosil dan
renewable fuel – through electrification, co-firing and meningkatkan pemanfaatan bahan bakar EBT– melalui
solar PV development – for operational activities and elektrifikasi, co-firing batu bara, dan pembangunan
infrastructure facilities PLTS – untuk operasional dan fasilitas infrastruktur
3. Executing carbon sequestration projects, watershed 3. Melaksanakan proyek-proyek sekuestrasi karbon,
rehabilitation and revegetation to support the rehabilitasi daerah aliran sungai (rehab DAS) dan
government’s environmental programs, and developing revegetasi untuk mendukung program lingkungan
an energy garden pemerintah, serta membangun kebun energi
4. Preparing for carbon pricing implementation 4. Mempersiapkan diri untuk penyelenggaraan Nilai
Ekonomi Karbon (NEK)
5. Conducting operational excellence and energy 5. Melaksanakan program-program untuk keunggulan
management programs operasional dan manajemen energi
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 225
Page 226
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Adaro has started exploring the feasibility of the available Adaro telah mulai menilai kelayakan opsi-opsi teknologi
technological options to ensure effective decarbonization yang ada untuk memastikan langkah dekarbonisasi
measures, such as the technologies for low-carbon fuel yang efektif, misalnya teknologi untuk bahan bakar
and low-carbon operational fleet, carbon removal, and a rendah karbon dan armada operasional rendah karbon,
renewable offset mechanism (carbon credit and renewable penghilangan karbon, dan mekanisme renewable offset
energy certificate). Furthermore, Adaro will continue to (kredit karbon dan sertifikat energi terbarukan). Lebih
monitor and keep up with the decarbonization technological lanjut, Adaro akan terus memantau dan mengikuti
advancement to support the achievement of its NZE perkembangan teknologi dekarbonisasi untuk mendukung
commitment. pencapaian komitmen NZE-nya.
Energy Management Manajemen Energi
1. Intensitas energi tahun 2022 - 2023
1. Energy intensity of 2022 – 2023
Pada tahun 2023, intensitas energi Grup Adaro berasal
In 2023, the Adaro Group’s energy intensity was
dari pilar-pilar bisnis berikut:
produced by the following business pillars:
Energy Intensity
Pillar Segment Subsidiaries Intensitas Energi Unit Change (%)
Pilar Segmen Anak Perusahaan Satuan Selisih (%)
2022 2023
Adaro Energy Adaro Mining • AI 0.00000845 0.00000853 TJ/Ton 0.89
• BCC
• MIP
Adaro Services • SIS 0.00009136 0.00008598 TJ/BCM -5.89
Adaro Power • MSW 0.02055 0.01926 TJ/MWh -6.31
Adaro Logistics • MBP 0.00003583 0.00003782 TJ/Ton 5.55
• HBI
• IBT
Adaro Minerals • MC 0.0000627 0.0000485 TJ/Ton -22.73
As shown in the table above, under the Adaro Energy Seperti yang ditampilkan tabel di atas, di bawah pilar
pillar, the Adaro Services segment recorded energy Adaro Energy, segmen Adaro Services mencatat
efficiency as a result of the energy management penghematan energi berkat sistem manajemen
system applied on the transportation fleet and mining energi pada armada angkutan maupun kegiatan
activities. The Adaro Power segment also recorded penambangan. Segmen Adaro Power juga mencatat
energy efficiency as a result of co-firing using sawdust penghematan energi berkat co-firing dengan
biomassa as coal substitute and the application of penggunaan biomassa serbuk gergaji sebagai
energy management system on power generation. substitusi batu bara dan penerapan sistem manajemen
On the other hand, the energy intensity of the Adaro energi pada pembangkitan listrik. Sementara itu,
Mining and Adaro Logistics segments increased due to intensitas energi pada segmen Adaro Mining dan Adaro
the increase in projects and coal production. Logistics mengalami peningkatan karena penambahan
proyek dan peningkatan produksi batu bara.
226 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 227
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Further, the Adaro Minerals pillar recorded lower Selanjutnya, pilar Adaro Minerals mengalami
energy intensity as a result of the energy conservation penurunan intensitas energi berkat program
program such as improving the quality of hauling road konservasi energi seperti peningkatan kualitas
and reducing the distance of top soil transportation jalan angkutan (hauling road) dan mengurangi jarak
through disposal area arrangement and reclamation angkutan lapisan pucuk melalui pengaturan area
area. disposal dan area reklamasi.
In June 2023, the Indonesian Government issued Pada bulan Juni 2023, Pemerintah Indonesia
Government Regulation No. 33 of 2023 (“PP No. mengeluarkan Peraturan Pemerintah No. 33 Tahun
33/2023) on Energy Conservation, which makes 2023 (“PP No. 33/2023) tentang Konservasi Energi,
energy conservation mandatory for energy users yang mewajibkan konservasi energi terhadap pengguna
consuming more than 6,000 TOE per year. AEI falls energi dengan konsumsi melebihi 6.000 TOE per tahun.
into this category and fulfills the energy conservation AEI termasuk dalam kategori tersebut dan mematuhi
requirement through the energy management by: kewajiban konservasi energi melalui manajemen energi
yang dilakukan dengan:
a. appointing a certified energy manager and setting a. menunjuk manajer energi yang bersertifikat dan
up energy team; membentuk tim manajemen energi;
b. developing an ECO (Energy Conservation b. mengembangkan program ECO (Energy
Opportunity) program; Conservation Opportunity);
c. conducting regular energy audit and implementing c. melaksanakan audit energi secara berkala dan
the recommendations generated from the audit; rekomendasi yang timbul dari pelaksanaan audit
and tersebut; dan
d. reporting the implementation of energy d. melaporkan pelaksanaan manajemen energi
management to the government through the kepada pemerintah melalui Kementerian Energi
Ministry of Energy and Mineral Resources- dan Sumber Daya Mineral-Direktorat Jenderal
Directorate General of New, Renewable and Energi Baru, Terbarukan dan Konservasi Energi.
Conservation of Energy.
2. Energy management improvement program 2. Program peningkatan manajemen energi
a. Energy and GHG Emission Policy a. Kebijakan Energi dan Emisi GRK
For implementing efficiency-based management Dalam rangka penerapan manajemen berbasis
and enhancing the management of energy and efisiensi dan penguatan pengelolaan energi dan
GHG emissions, in 2020 AEI’s Board of Directors emisi GRK, pada tahun 2020 Direksi AEI telah
issued the Energy and Greenhouse Gas Policy and menerbitkan Kebijakan Energi dan Gas Rumah
imposed the policy on all subsidiaries. Kaca, yang diberlakukan bagi seluruh anak
perusahaan.
b. ISO 50001:2018 certification of AI b. Sertifikasi ISO 50001:2018 AI
AI has obtained the renewal of the ISO 50001:2018 AI telah mendapatkan pembaharuan sertifikasi
certification from the international certification ISO 50001:2018 dari badan sertifikasi internasional
agency TUV Nord for its Coal Production and TUV Nord untuk aktivitas Coal Production and
Barge Loading (CPBL) activities in Kelanis, Central Barge Loading (CPBL) di Kelanis, Kalimantan
Kalimantan. Since 2015, AI has been implementing Tengah. Sejak tahun 2015, AI telah menerapkan
EnMS by continuously creating various ECO EnMS dengan terus menciptakan berbagai
programs effective to increase energy efficiency program ECO yang efektif untuk meningkatkan
and reduce GHG emissions in the future. With the efisiensi energi dan menurunkan emisi GRK
ISO 50001:2018 certification and ECO programs, di tahun mendatang. Dengan sertifikasi ISO
AI’s Board of Directors has raised the energy 50001:2018 dan program ECO, Direksi AI
efficiency target from 3% in 2022 to 3.5% in 2023, meningkatkan target efisiensi energi dari 3%
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 227
Page 228
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
based on the determined energy baseline, where pada tahun 2022 menjadi 3,5% pada tahun 2023
AI managed to exceed the target with 3.6% energy (persentase dari baseline energi). AI berhasil
efficiency. This target increase is a stimulus for melampaui target dengan efisiensi energi
AI to keep conducting energy management and to sebesar 3,6% pada tahun 2023. Peningkatan
achieve continuous improvement in this aspect. target ini merupakan stimulus bagi AI untuk terus
melaksanakan manajemen energi dan mencapai
peningkatan yang berkelanjutan di aspek ini.
c. Continuous development of energy management c. Pengembangan sistem manajemen energi yang
system berkelanjutan
To improve energy performance and reduce GHG Untuk meningkatkan kinerja energi dan menurunkan
emissions, AEI is developing EnMS at several emisi GRK, AEI sedang mengembangkan EnMS di
subsidiaries, among others BCC, MIP, MC, SIS beberapa anak perusahaan, antara lain BCC, MIP,
Jobsite MC, HBI, and IBT. The EnMS development MC, SIS Jobsite MC, HBI dan IBT. Pengembangan
is conducted in stages by fulfilling the ISO EnMS dilakukan secara bertahap dengan
50001:2018 requirements. memenuhi persyaratan ISO 50001:2018.
d. Competency development in energy efficiency d. Pengembangan kompetensi di bidang efisiensi
energi
The human resources (HR) competency is a key Kompetensi sumber daya manusia (SDM)
factor for the success in improving the energy menjadi faktor kunci penentu keberhasilan
and EnMS performance. In 2023, to improve HR peningkatan kinerja energi dan EnMS. Pada
quality, the Adaro Group conducted a number tahun 2023, untuk meningkatkan kualitas
of competency development programs, such as SDM, Grup Adaro menyelenggarakan berbagai
SNI ISO 50001:2018, SNI ISO 50004:2020, ISO program pengembangan kompetensi seperti
50006:2023, Life Cycle Cost Analysis (LCCA), SNI ISO 50001:2018, SNI ISO 50004:2020, ISO
and Energy Manager preparation, attended by 50006:2023, Life Cycle Cost Analysis (LCCA), dan
the subsidiaries’ operational staff. This program persiapan Energy Manager, yang dihadiri oleh
is expected to improve the technical skill in staf operasional anak perusahaan. Program ini
managing energy and achieve higher energy diharapkan dapat meningkatkan pengetahuan
efficiency. teknis dalam mengelola energi serta mencapai
efisiensi energi yang lebih tinggi.
e. ECO program implementation and potential for e. Pelaksanaan program ECO dan potensi
efficiency penghematan
The Adaro Group has implemented the ECO Grup Adaro telah melaksanakan program ECO
program to fulfill the government regulation, untuk memenuhi peraturan Pemerintah Republik
support energy transition and ENDC (Enhanced Indonesia, mendukung transisi energi dan
Nationally Determined Contribution) target pencapaian target ENDC (Enhanced Nationally
achievement, and achieve energy efficiency Determined Contribution), dan menghemat
during the operational period, by carrying out ECO konsumsi energi selama masa operasional,
programs, such as: dengan melaksanakan program-program ECO,
misalnya:
228 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 229
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Pillar Segment Subsidiaries
ECO
Pilar Segmen Anak Perusahaan
Adaro Energy Adaro Mining AI • Implementing Good Mining Practices (GMP) for coal mining process
efficiency.
Mengimplementasikan Good Mining Practices (GMP) untuk efisiensi
proses penambangan batu bara.
• Implementing Energy Management System (EnMS).
Mengimplementasikan Energy Management System (EnMS).
• Using rooftop solar PV of 130 kWp and floating solar PV of 468 kWp.
Menggunakan solar PV rooftop 130 kWp dan solar PV floating 468 kWp.
• Managing generator loads by applying average minimum load of 63% in
the power generation at CPBL.
Mengelola beban generator dengan menerapkan beban minimal rata-
rata 63% pada proses pembangkitan listrik di CPBL.
• Optimizing conveyor motor L12’s capacity from 110 kW to 75 kW.
Mengoptimalkan kapasitas motor konveyor L12 dari 110 kW menjadi 75
kW.
• Replacing LED lights at the sport center, FMC, and generator room at
the power house.
Mengganti lampu LED di sport center, FMC, dan ruang mesin genset di
power house.
Adaro Service SIS • Implementing Good Mining Practices (GMP) for coal mining process
efficiency.
Mengimplementasikan Good Mining Practices (GMP) untuk efisiensi
proses penambangan batu bara.
• Implementing Energy Management System (EnMS).
Mengimplementasikan Energy Management System (EnMS).
• Installing devices which can set the trailers’ RPM (rotation per minute)
automatically when the units are moving without cargo to control fuel
consumption.
Memasang perangkat yang dapat mengatur RPM (rotation per minute)
pada trailer secara otomatis saat unit tidak bermuatan untuk menekan
konsumsi bahan bakar.
• Reducing the time when an excavator is idle while still consuming fuel
by accelerating coal and overburden loading from the excavator to the
trucks through the double-side loading method (having two trucks on
both sides of one excavator).
Mengurangi waktu dimana ekskavator idle namun tetap mengkonsumsi
bahan bakar dengan mempercepat waktu pemuatan batu bara maupun
lapisan penutup dari ekskavator ke truk melalui penerapan metode
double side loading (memposisikan dua truk di kedua sisi ekskavator)
• Reducing waiting time and hanging time of trucks and excavators by
optimizing the number of excavators and trucks operating on the mining
site in a given time.
Mengurangi waiting time dan hanging time truk dan ekskavator dengan
mengoptimalkan jumlah ekskavator dan truk yang sedang beroperasi di
lokasi penambangan dalam satu waktu tertentu.
• Arranging the best locations for shift changing to reduce the distance.
Mengatur lokasi terbaik untuk pergantian shift guna menurunkan jarak
tempuh.
• Optimizing fuel consumption by utilizing a special application to manage
the fleet and to monitor the operators’ behavior (such as on compliance
with driving speed and work discipline) real-time.
Mengoptimalkan konsumsi bahan bakar dengan memanfaatkan aplikasi
khusus untuk mengelola armada dan memantau perilaku operator
(misalnya terkait kepatuhan terhadap kecepatan kendaraan dan disiplin
kerja) secara real-time.
Adaro Power MSW • Implementing operational process efficiency on power plants.
Melaksanakan efisiensi proses operasional pada pembangkit listrik.
• Implementing Energy Management System (EnMS) at power plants.
Mengimplementasikan Energy Management System (EnMS) pada
pembangkit listrik.
• Increasing the use of sawdust biomass from 483 tons in 2022 to 2,403
tons in 2023 as coal substitute at the co-firing process at its coal-fired
power plant.
meningkatkan penggunaan biomass serbuk gergaji dari 483 ton di tahun
2022 menjadi 2.403 ton di tahun 2023 sebagai penganti batu bara pada
proses co-firing di PLTU.
• Using solar PV of 35 kWp capacity to support house load.
Menggunakan solar PV berkapasitas 35 kWp untuk mendukung
pemenuhan kebutuhan listrik penggunaan sendiri (house load).
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 229
Page 230
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Adaro Logistik MBP • Implementing operational process efficiency on coal water transport.
Melaksanakan efisiensi proses operasional pada kegiatan pengangkutan
batu bara di perairan.
• Implementing Energy Management System (EnMS) on coal water
transport.
Mengimplementasikan Energy Management System (EnMS) pada
pengangkutan batu bara di perairan.
• Using power from PLN’s grid to replace the use of power produced by
diesel generator for offices.
Menggunakan listrik dari jaringan PLN untuk menggantikan listrik yang
diproduksi genset diesel untuk perkantoran.
• Arranging engine rotary by determining the rotary per minute (RPM)
standard on the designated channels of every tugboat.
Mengatur putaran mesin dengan menetapkan standar Rotary Per Minute
(RPM) pada jalur yang sudah ditetapkan di setiap tugboat.
• Conducting regular docking for tugboats and barges.
Melaksanakan docking secara berkala untuk unit tugboat dan tongkang.
Adaro Minerals MC • Reducing the distance of topsoil transport by taking it to the disposal or
reclamation area directly.
Menurunkan jarak tempuh pengangkutan lapisan pucuk dengan
membawanya langsung ke area disposal atau area reklamasi.
• Standardizing hauling road maintenance method.
Menstandarisasi metode pemeliharaan pada jalan angkutan.
• Optimizing the loads of 30-ton transporters for coal hauling activities.
Mengoptimalkan berat muatan alat angkut kelas 30 ton untuk aktivitas
pengangkutan batu bara.
• Reducing weighbridge weighing duration using CHPP-WB integration
system.
Mengurangi durasi penimbangan jembatan timbang dengan sistem
integrasi CHPP-WB.
• Optimizing value of coking coal through ash product optimization.
Mengoptimalkan nilai batu bara kokas melalui optimalisasi produk abu.
Energy and Greenhouse Gas Policy
Kebijakan Energi dan Gas Rumah Kaca
230 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 231
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
GHG Emission Reduction Pengurangan Emisi GRK
In 2022, AEI started to develop its Net Zero Emission (NZE) Pada tahun 2022, AEI mulai mengembangkan Net Zero
Roadmap in a well-structured, systematic, and transparent Emissions (NZE) Roadmap secara terstruktur, sistematis
manner to achieve the its NZE target in 2060 or sooner, dan transparan guna mencapai target NZE pada tahun
which is aligned to the Enhanced Nationally Determined 2060 atau lebih awal, yang selaras dengan target Enhanced
Contribution (ENDC) target of the Indonesian energy sector Nationally Determined Contribution (ENDC) di sektor
and supports the achievement of Indonesian Government’s energi Indonesia dan mendukung pencapaian target NZE
NZE target, also in 2060 or sooner. Pemerintah Republik Indonesia, yang juga ingin dicapai
pada tahun 2060 atau lebih awal.
In 2023, AEI has expanded the scope of its GHG emission Pada tahun 2023, AEI telah memperluas cakupan
calculation to include 9 (nine) subsidiaries under the Adaro penghitungan emisi GRK hingga meliputi 9 (sembilan)
Energy and Adaro Minerals pillars, compared to only 4 (four) anak perusahaan yang berada di bawah pilar Adaro Energy
subsidiaries in 2022. dan Adaro Minerals, dibandingkan hanya 4 (empat) anak
perusahaan pada tahun 2022.
GHG Emissions by Entity (2023)
GHG Emissions by Entity (2023)
900.000,00
800.000,00
700.000,00
GHG Emissions (tCO2e)
600.000,00
500.000,00
400.000,00
300.000,00
200.000,00
100.000,00
-
AI 2023 BC 2023 AMI 2023 MIP 2023 SIS 2023 MBP 2023 HBI 2023 IBT 2023 MSW 2023
Stationary Combustion Mobile Fuel Combustion Ref & Fire Supp Explosives
Waste Incineration WWTP Purchased Electricity
*HBI produced 6,876.77 tCO2e emissions. IBT produced 1,592.64 tCO2e emissions.
*HBI menghasilkan emisi sebesar 6.876,77 tCO2e. IBT menghasilkan emisi sebesar 1.592,64 tCO2e.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 231
Page 232
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
GHG Emissions by Sources (2023)
Explosives Purchased Electricity
0,41% 0,33%
GHG Emissions by Sources (2023)
Stationary Combustion
17,13%
Purchased Electricity 0.33%
Explosives 0,41%
Stationary Combustion 17.13%
Mobile Fuel Combustion 82,13%
Mobile Fuel Combustion
82,13%
Stationary Combustion Mobile Fuel Combustion Ref & Fire Supp Explosives
Waste Incineration WWTP Purchased Electricity
Emissions <0.3% are not shown in the chart.
Emisi <0,3% tidak terlihat pada bagan.
The above chart presents the Adaro Group’s emissions Bagan di atas menampilkan emisi GRK Grup Adaro pada
in 2023 by sources. It is shown that the group’s largest tahun 2023 berdasarkan sumbernya. Terlihat bahwa emisi
emission came from the open-pit mining, followed by terbesar dihasilkan oleh aktivitas penambangan terbuka,
mobile fuel combustion. Consisting of CO2, CH4, N2O, HFCs, diikuti oleh mobile fuel combustion. Meliputi CO2, CH4,
PFCs, and SF6, the GHG emissions produced by the Adaro N2O, HFCs, PFCs, dan SF6, emisi GRK yang dihasilkan Grup
Group in 2023 totaled 1,153,875.66 tCO2e, or went up 8.52% Adaro pada tahun 2023 mencapai 1.153.875,66 tCO2e, atau
from 1,063,328.50 tCO2e in 2022. naik 8,52% dari 1.063.328,50 tCO2e pada tahun 2022.
1. Development of Net Zero Emissions (NZE) roadmap 1. Penyusunan Net Zero Emissions (NZE) roadmap
The phases of the Adaro Group’s NZE Roadmap Fase penyusunan NZE Roadmap Grup Adaro adalah:
development are:
232 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 233
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Phase 1 | Tahap 1 Phase 2 | Tahap 2 Phase 5 | Tahap 5
Phase 6: | Tahap 6
Gap analysis Executive briefing on Roadmap and
Development of GHG
and work plan carbon emission Phase 3 | Tahap 3 Phase 4: | Tahap 4 carbon abatement
system and reporting
preparation Pengarahan Data collection GHG assessment target
Pengembangan
Gap analysis dan eksekutif tentang Pengumpulan Data Penilaian GRK Peta jalan dan
sistem dan
penyusunan rencana emisi karbon target pengurangan
pelaporan GRK
kerja karbon
• Data analysis with Workshops with the • Identifying emission • Data analysis and • Analysis and • Developing internal
Adaro’s business executives and experts threshold on scope 1, assessment priorities of carbon guideline for GHG
sectors as the at Adaro. 2 and GHG inventory • Determining the reduction options assessment and
context • Duration of two approach baseline and BAU • Carbon abatement reporting
• Management of hours • Data collection scenarios journey toward 2060 • Developing
current GHG data, • Covering the topics: and examples of • GHG inventory • Collaborating instruments and
reduction, inventory a. Regulation on assessment model presentation with management tools for GHG
strategy project workflows • Technical briefing • Analisis dan penilaian consultancy firm to assessment and
• Review on b. Framework for the expert data align with long-term reporting
regulations and for climate team at Adaro • Menentukan baseline business strategies • Workshops on GHG
frameworks change/GHG and and operational dan skenario BAU and action plans inventory
associated with GHG/ comparison with subsidiaries (mining, • Presentasi • Workshops with • Support with GHG
climate and peers’ peers services, logistics, inventarisasi GRK Adaro’s team reporting
actions c. GHG management power and minerals) members • Mengembangkan
• Gap analysis and d. Data collection • Mengidentifikasi • Analisis dan prioritas pedoman internal
recommendations schedule (scope 1 batasan emisi opsi pengurangan untuk penilaian dan
for inventory and and 2). pada lingkup 1, 2 karbon pelaporan GRK
emission reduction e. Gap analysis and dan pendekatan • Perjalanan • Mengembangkan
roadmap toward recommendations inventarisasi GRK pengurangan karbon instrumen dan
2060 Lokakarya dengan tim • Pengumpulan data menuju 2060 perangkat untuk
• Analisis data dengan eksekutif dan tim ahli dan contoh model • Berkolaborasi penilaian dan
konteks sektor bisnis di Adaro. penilaian. dengan perusahaan pelaporan GRK
Adaro • Durasi dua jam • Pengarahan teknis konsultan • Lokakarya
• Manajemen data • Maliputi Topik: untuk tim ahli di manajemen untuk inventarisasi GRK
Gas Rumah Kaca a. Peraturan alur Adaro dan bisnis unit menyelaraskan • Dukungan dengan
(GRK) saat ini, kerja proyek yang sudah berjalan dengan strategi pelaporan GRK
pengurangan, b. Kerangka kerja (pertambangan, jasa, bisnis jangka panjang
strategi inventarisasi perubahan logistik, listrik dan dan rencana aksi.
• Tinjauan peraturan iklim/GRK dan minerals) • Lokakarya dengan
dan kerangka perbandingan anggota tim Adaro
terkait GRK/iklim dengan
dan tindakan dari perusahaan
perusahaan sejenis sejenis
• Gap analysis dan c. Manajemen GRK
rekomendasi untuk d. Jadwal
inventarisasi dan peta pengumpulan data
jalan pengurangan (lingkup 1 dan 2)
emisi Adaro menuju e. Gap analysis dan
2060 rekomendasi
Results of Activities
Hasil Kegiatan
• Guideline of GHG
GHG inventory
Assessment
approach and • Carbon reduction
Workshop materials Data collection • Models and tools
summary on findings options
on climate change, models in Excel • GHG inventory
and GHG inventory • Carbon abatement
GHG management sheets and data workshops
recommendations baseline and several journey toward
options, and project calculation • Support with GHG
of the results of gap BAU scenarios 2060
workflows instruments reporting
analysis Baseline • Opsi pengurangan
Materi lokakarya Model pengumpulan • Pedoman Penilaian
Pendekatan inventarisasi GRK karbon
tentang perubahan data dalam bentuk GRK
inventarisasi GRK dan beberapa • Perjalanan
iklim, opsi lembar Excel • Model dan perangkat
dan ringkasan skenario BAU pengurangan
pengelolaan GRK, dan instrumen • Lokakarya
mengenai temuan karbon menuju
dan alur kerja proyek perhitungan data inventarisasi GRK
dan rekomendasi 2060
• Dukungan dengan
hasil gap analysis
pelaporan GRK
The Adaro Group is exploring several options on GHG Grup Adaro sedang mempelajari beberapa opsi
reduction technologies. These options are being teknologi yang dapat mengurangi emisi GRK. Opsi-
studied by taking into account the following: opsi tersebut dianalisis dengan mempertimbangkan
beberapa aspek berikut:
a. levelized cost using marginal abatement cost a. levelized cost dengan menggunakan metoda
curve (MACC) method; marginal abatement cost curve (MACC);
b. emission reduction potential (percentage of the b. emission reduction potential (persentase dari total
total emission of business as usual (BAU)); emisi business as usual (BAU));
c. technology readiness level; and c. technology readiness level; dan
d. impact category. d. impact category.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 233
Page 234
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Once the study is completed, the technology option Setelah studi tersebut dirampungkan, opsi teknologi yang
considered best for the Adaro Group’s condition will dipandang paling sesuai dengan kondisi Grup Adaro akan
be used to ensure the achievement of NZE Roadmap’s dimanfaatkan untuk memastikan pencapaian target NZE
target. Roadmap-nya.
6. GHG emissions projection 2. Proyeksi emisi GRK
AEI has developed GHG emissions projection until 2060, AEI telah menyusun proyeksi emisi GRK hingga tahun
which consists more subsidiaries. 2060, yang mencakup lebih banyak anak perusahaan.
7. GHG emissions intensity of 2022 - 2023 3. Intensitas emisi GRK tahun 2023
Total GHG Emissions
GHG Emissions Intensity
Total Emisi GRK Change
Pillar Segment Subsidiaries Intensitas Emisi GRK Unit
(tCO2e) Selisih
Pilar Segmen Anak Perusahaan Satuan
(%)
2022 2023 2022 2023
Adaro Energy Adaro • AI 33,335.17 34,977.05 0.000573 0.000570 tCO2e/ton coal -0.58
Mining • BCC batu bara
• MIP
Adaro • SIS 748,461.33 812,515.33 0.0051 0.0046 tCO2e/BCM -10.01
Service
Adaro Power • MSW 151,891.02 165,894.82 1.57 1.44 tCO2e/MWh -7.84
Adaro • MBP 118,549.76 129,063.47 0.00193 0.00197 tCO2e/ton coal 1.77
Logistics • HBI batu bara
• IBT
Adaro • MC 11,091.22 11,424.99 0.00347 0.00256 tCO2e/ton coal -26.09
Minerals • LC batu bara
Various initiatives performed by several subsidiaries of Beberapa inisiatif anak perusahaan AEI seperti
AEI, such as the use of biomass, renewable energy, and penggunaan biomassa, energi terbarukan, dan
energy efficiency program, have reduced the intensity program efisiensi energi, telah menurunkan intensitas
of GHG emissions produced by their business activities. emisi GRK yang dihasilkan oleh aktivitas bisnis mereka.
8. GHG sources and scopes 4. Sumber dan lingkup emisi GRK
In calculating GHG emissions, AEI adopts the Dalam melakukan perhitungan emisi GRK, AEI
international standard the Guideline for National mengadopsi standar internasional Pedoman
Greenhouse Gas Inventories of Intergovernmental Inventarisasi Gas Rumah Kaca Nasional dari
Panel on Climate Change (IPCC), which determine the Intergovernmental Panel on Climate Change (IPCC),
emission factors used to calculate the emission based yang menentukan faktor emisi untuk digunakan dalam
on variables such as fossil fuel consumption for the menghitung emisi berdasarkan variable-variabel
emissions from fuel combustion and selected fugitive seperti konsumsi bahan bakar fosil untuk emisi dari
emissions. pembakaran bahan bakar dan emisi fugitive terpilih.
Meanwhile, the biogenic emissions from the renewable Sedangkan emisi biogenik dari sumber energi
energy sources such as the biodiesel (B30/B35) and terbarukan seperti penggunaan biodiesel (B30/B35)
biomass are reported separately and in accordance dan biomassa dilaporkan secara terpisah dan sesuai
with the IPCC’s standard. standar IPCC.
234 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 235
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
The Adaro Group calculates its GHG emissions Grup Adaro menghitung emisi GRK yang meliputi scope
consisting of scope 1 and scope 2, with the details as 1 dan scope 2, dengan rincian seperti dijabarkan di
follows: bawah ini:
Scope 1 Scope 2
Fuel combustion Purchased electricity
Pembakaran bahan bakar Listrik yang dibeli
• Mobile fuel combustion
Mobile combustion bahan bakar
• Stationary fuel combustion
Stationary combustion bahan bakar
Fugitive emissions
Emisi fugitive
• Refrigerants and fire suppressants
Pendingin dan pemadam api
• Explosives
Peledak
• Wastewater treatment plant
Instalasi pengolahan air limbah
• Waste incineration
Insinerasi sampah
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 235
Page 236
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
GOOD CORPORATE TATA KELOLA PERUSAHAAN
GOVERNANCE AND DAN MANAJEMEN RISIKO
RISK MANAGEMENT
Good Corporate Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG)
Governance (GCG)
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. GCG principles 1. Prinsip-prinsip GCG
2. Commitment to GCG implementation at all levels of AEI 2. Komitmen penerapan GCG di seluruh lini AEI
3. Structure of the Company’s governance organs 3. Struktur organ tata kelola perusahaan
GCG principles Prinsip-prinsip GCG
PT Adaro Energy Indonesia Tbk (hereinafter “AEI” or “the PT Adaro Energy Indonesia Tbk (selanjutnya “AEI” atau
Company”) strives to keep enhancing the application of “Perusahaan”) senantiasa berupaya meningkatkan
good corporate governance (hereinafter referred to as penerapan tata kelola perusahaan yang baik (selanjutnya
GCG) by integrating the aspects of environment, social disebut GCG) dengan mengintegrasikan aspek lingkungan,
and governance into its operational activities and business sosial dan tata kelola (ESG) ke dalam kegiatan operasional
strategies. GCG application supports the Company’s dan strategi bisnis. Penerapan GCG mendukung
sustainability and vision to be a leading Indonesian mining keberlanjutan perusahaan dan pencapaian visinya menjadi
and energy group, which in turn will create sustainable grup pertambangan dan energi Indonesia yang terkemuka,
value for the shareholders. yang pada akhirnya menciptakan nilai yang berkelanjutan
bagi pemegang saham.
For consistent and continuous GCG application, AEI has Untuk menerapkan GCG secara konsisten dan
adopted the 4 (four) governance pillars of the Indonesian berkelanjutan, AEI telah mengadopsi 4 (empat) pilar
General Guideline for Corporate Governance (PUG-KI tata kelola sesuai dengan Pedoman Umum Governansi
2021), i.e. ethical conduct, accountability, transparency, Korporat Indonesia (PUG-KI 2021) yaitu: perilaku beretika,
and sustainability, which have been incorporated into its akuntabilitas, transparansi dan keberlanjutan, yang
governance guidelines, such as Code of Conduct, the Board diwujudkan dalam berbagai pedoman tata kelolanya,
of Commissioners (“BoC”) Charter, the Board of Directors antara lain Kode Etik, Piagam Dewan Komisaris, Piagam
(“BoD”) Charter, Audit Committee Charter, Internal Audit Direksi, Piagam Komite Audit, Piagam Audit Internal, serta
Charter, and other policies. kebijakan lainnya.
Commitment to GCG implementation at all levels of AEI Komitmen penerapan GCG di seluruh lini AEI
The commitment to implement the GCG principles is Komitmen untuk menerapkan prinsip-prinsip GCG didukung
supported by all levels of the Company, from the BoC, BoD, oleh seluruh lini AEI, dari Dewan Komisaris, Direksi hingga
and the other levels below the boards. jajaran di bawahnya.
By referring to the 4 (four) corporate governance pillars, Mengacu pada 4 (empat) pilar governansi korporat,
i.e. ethical conduct, accountability, transparency, and yaitu perilaku beretika, akuntabilitas, transparansi, dan
sustainability, AEI holds on to the commitment that: keberlanjutan, AEI memegang komitmen bahwa:
1. The Board of Directors (BoD) and the Board of 1. Direksi dan Dewan Komisaris menjalankan peran
Commissioners (BoC) carry out their roles and dan tanggung jawabnya secara independen untuk
responsibilities independently to create sustainable menciptakan nilai yang berkelanjutan untuk
value for the long-term best interest of the Company kepentingan terbaik jangka panjang korporasi dan
and the shareholders, by taking into account the pemegang saham, dengan mempertimbangkan
interest of the stakeholders. kepentingan para pemangku kepentingan.
2. The members of the BoD and BoC are selected 2. Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dipilih
236 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 237
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
and appointed in such a way that the BoD as the dan ditetapkan sedemikian rupa sehingga komposisi
management organ and the BoC BoC as supervisory Direksi sebagai organ pengelolaan dan komposisi
organ have diverse member compositions, and each Dewan Komisaris sebagai organ pengawasan adalah
of the boards consist of directors and commissioners beragam dan masing-masing terdiri dari para
who have the necessary commitment, knowledge, Direktur dan Komisaris yang memiliki komitmen,
competence, experience, and expertise to properly pengetahuan, kemampuan, pengalaman dan keahlian
fulfill the management roles of the BoD and the yang dibutuhkan untuk memenuhi secara tepat peran
supervisory roles of the BoC. pengelolaan Direksi dan peran pengawasan Dewan
Komisaris.
Remuneration is determined to effectively align the Remunerasi dirancang untuk secara efektif
interest of the BoD and BoC members with the long- menyelaraskan kepentingan anggota Direksi dan
term interest of the Company and sustainable value anggota Dewan Komisaris dengan kepentingan
creation. jangka panjang korporasi dan penciptaan nilai yang
berkelanjutan.
3. BoD and BoC engage in a close, open, constructive, and 3. Direksi dan Dewan Komisaris memiliki hubungan kerja
professional work relationship and have mutual respect yang erat, terbuka, konstruktif, profesional, dan saling
for the best interest of the Company. percaya untuk kepentingan terbaik korporasi.
4. The Company takes actions in an ethical and 4. Perusahaan bertindak secara etis dan bertanggung
responsible manner and enforces the organization’s jawab dan menegakkan nilai-nilai dan budaya
values and culture. organisasi.
5. The Company applies corporate governance 5. Perusahaan menjalankan praktik governansi
practices integrated with the internal control and korporat yang terintegrasi dengan penerapan sistem
risk management, in addition to effective compliance pengendalian internal dan manajemen risiko, serta
management system to achieve the corporate goals, sistem manajemen kepatuhan yang efektif untuk
vision, missions, objectives, and targets in operating mencapai sasaran, visi, misi, tujuan, maupun target
the business with integrity. kinerja korporat dalam menjalankan bisnis secara
berintegritas.
6. The Company makes accurate and timely disclosure on 6. Perusahaan membuat pengungkapan yang akurat
all material subjects on the corporation. dan tepat waktu mengenai semua hal yang material
tentang korporasi.
7. The Company protects and facilitates the exercise of 7. Perusahaan melindungi dan memfasilitasi pelaksanaan
shareholders’ rights and ensures fair treatments on hak pemegang saham dan memastikan perlakukan
all shareholders, including minority shareholders. All yang adil terhadap pemegang saham, termasuk
shareholders are entitled to the opportunity to obtain pemegang saham minoritas. Semua pemegang saham
effective compensation on any violation to their rights. memiliki kesempatan untuk mendapatkan ganti rugi
yang efektif atas pelanggaran hak-hak mereka.
8. The Company recognizes the stakeholders’ rights as 8. Perusahaan mengakui hak-hak pemangku kepentingan
stipulated in the applicable rules and regulations or an yang ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan
agreement made by the corporation and encourages yang berlaku atau suatu perjanjian yang disepakati oleh
active cooperation with the stakeholders to create korporasi dan mendorong kerja sama aktif dengan
assets, job opportunities, and financially healthy and pemangku kepentingan dalam menciptakan kekayaan,
sustainable business. lapangan kerja, dan keberlanjutan usaha yang sehat
secara finansial.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 237
Page 238
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
AEI is controlled by Indonesian families who have built AEI dikendalikan oleh beberapa keluarga Indonesia yang
good reputation in Indonesia’s business arena. While they telah membangun reputasi baik di kancah bisnis nasional.
collectively hold approximately 65% of the AEI’s shares, Walaupun secara kolektif mereka secara total memiliki
none of these families has outright control of the Company. sekitar 65% saham Perusahaan, tidak satu pun dari
This creates a checks-and-balances system that ensures mereka yang memegang kendali penuh atas perusahaan.
decisions are made in the best interests of AEI and its Kondisi ini menciptakan sistem checks-and-balances
stakeholders. This is one of the proofs of the Company’s yang memastikan bahwa segala keputusan dibuat untuk
commitment to governance implementation. kepentingan terbaik bagi Perusahaan dan pemangku
kepentingannya. Hal ini adalah salah satu bukti perwujudan
atas komitmen penerapan tata kelola.
Structure of the Company’s governance organs Struktur organ tata kelola perusahaan
Pursuant to Law 40 of 2007 of the Republic of Indonesia Sesuai dengan Undang-Undang Republik Indonesia
concerning Limited-liability Companies, AEI’s organs Nomor 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas organ
consist of General Meeting of Shareholders (GMS), BoD, and Perusahaan terdiri atas Rapat Umum Pemegang Saham
BoC. Each organ plays important roles in governance, and (“RUPS”), Direksi, dan Dewan Komisaris. Setiap organ
has their respective functions, duties and responsibilities memiliki peran penting dalam penerapan Tata Kelola serta
for the best interest of the Company in conducting business memiliki fungsi, tugas, dan tanggung jawab masing-masing
activities according to the Articles of Association and the demi kepentingan Perusahaan dalam menjalankan kegiatan
applicable laws and regulations. usaha selaras dengan Anggaran Dasar dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
1. GMS is a company organ that has authority not granted 1. RUPS adalah organ Perusahaan yang mempunyai
to the BoD or BoC, within the scope as determined by wewenang yang tidak diberikan kepada Direksi atau
the applicable laws and/or Articles of Association. Dewan Komisaris, dalam batas yang ditentukan dalam
Undang-Undang dan/ atau Anggaran Dasar.
2. BoC is a company organ who is tasked with general 2. Dewan Komisaris adalah organ Perusahaan yang
and/or specific supervision based on the Articles of bertugas melakukan pengawasan secara umum dan/
Association and provides advice to the BoD. atau khusus sesuai dengan Anggaran Dasar serta
memberi nasihat kepada Direksi.
3. BoD is a company organ who has full authority and 3. Direksi adalah organ Perusahaan yang berwenang
responsibility to conduct the Company’s management dan bertanggung jawab penuh atas pengurusan
for the Company’s interests in accordance with Perusahaan untuk kepentingan Perusahaan, sesuai
its objectives and purposes, and to represent the dengan maksud dan tujuan Perusahaan serta mewakili
Company, in or out of court of law, in accordance with Perusahaan, baik di dalam maupun di luar pengadilan
the Articles of Association. sesuai dengan Anggaran Dasar.
GMS
Rapat Umum
Pemegang Saham
Board of
Commissioner
Dewan Komisaris
Audit Committee
Komite Audit
Board of Directors
Direktur
Sustainabillity
HSE Steering WBS Committee
Management
Committee
Committee
Risk Sekretaris Internal Investor
Management Perusahaan Audit Relations ESG
238 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 239
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
General Meeting of Rapat Umum Pemegang Saham
Shareholders
The General Meeting of Shareholders (GMS) is the highest Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan forum
level decision-making forum for shareholders. GMS is pengambilan keputusan yang tertinggi untuk pemegang
also a platform for the shareholders to use their rights to saham. RUPS juga merupakan platform pemegang saham
obtain information, voice opinions, and extend questions, as untuk menggunakan hak mereka untuk mendapatkan
long as the matters are relevant to the GMS agenda and in informasi, mengemukakan pendapat, dan menyampaikan
compliance with the Company’s Articles of Association and pertanyaan, sepanjang hal tersebut relevan terhadap
the applicable laws and regulations. AEI’s GMS consists of agenda RUPS dan mematuhi Anggaran Dasar perusahaan
annual GMS (AGMS), which is held 1 (one) time each year maupun peraturan perundang-undangan yang berlaku.
and extraordinary GMS (EGMS), which can be held at any RUPS Perusahaan terdiri dari RUPS Tahunan (“RUPST”)
time as the Company requires. yang diselenggarakan 1 (satu) kali setiap tahun, dan RUPS
Luar Biasa (“RUPSLB”) yang dapat diadakan sewaktu-waktu
berdasarkan kebutuhan Perusahaan.
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. AGMS 2023 1. RUPST 2023
2. Realization of AGMS 2022’s resolutions 2. Realisasi hasil RUPST 2022
AGMS 2023 RUPST 2023
In 2023, AEI held the AGMS on May 11, 2023 online (e-GMS) Pada tahun 2023, AEI menyelenggarakan RUPST pada 11
and offline (physical attendance) at the St. Regis Hotel in Mei 2023 yang diselenggarakan secara elektronik (e-RUPS)
Jakarta. All participants attending the GMS online or offline dan secara fisik berlokasi di the St. Regis Hotel di Jakarta.
were able to participate actively. Seluruh peserta yang hadir secara e-RUPS maupun fisik
dapat mengikuti dan berpartisipasi secara aktif.
The AGMS was implemented based on the Financial RUPST dilaksanakan berdasarkan Peraturan Otoritas
Services Authority’s Regulation number 15/POJK.04/2020 Jasa Keuangan No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana
on the Plan and Implementation of General Meetings dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham
of Shareholders of Public Companies (“POJK 15”) and Perusahaan Terbuka POJK 15 dan Peraturan Otoritas Jasa
Financial Services Authority’s Regulation number 16/ Keuangan No. 16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat
POJK.04/2020 on the Implementation of he Online Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara
(Electronic) General Meeting of Shareholders of Public Elektronik POJK 16.
Companies (“POJK 16”).
AGMS implementation mechanism Mekanisme pelaksanaan RUPST
The Company gave the shareholders the opportunities Perusahaan memberikan kesempatan bagi pemegang
to attend AGMS either in person or online by way of an saham untuk dapat menghadiri RUPST baik secara hadir
electronically conveyed power of attorney through the fisik maupun secara online (daring) dengan memberikan
Electronic General Meeting System (eASY.KSEI) facility kuasa secara elektronik melalui fasilitas Electronic
provided by PT Kustodian Sentral Efek Indonesia. The General Meeting System (eASY.KSEI) yang disediakan oleh
shareholders who wished to grant power of attorney outside PT Kustodian Sentral Efek Indonesia. Pemegang saham
the eASY.KSEI’s mechanism may do so by downloading the yang ingin memberikan kuasa di luar mekanisme eASY.
power of attorney form available at the Company’s website KSEI dapat mengunduh formulir surat kuasa dalam situs
(www.adaro.com). web Perusahaan (www.adaro.com).
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 239
Page 240
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
The process of AEI’s GMS plan and implementation Proses rencana dan pelaksanaan RUPS AEI telah tertuang
was stated in the letter submitted to FSA and in the dalam surat yang disampaikan kepada Otoritas Jasa
announcement and invitation made on the websites of keuangan (OJK) serta melakukan pengumuman dan
IDX, eASY.KSEI and the Company (www.adaro.com). In the pemanggilan melalui situs web Bursa Efek Indonesia,
implementation, the GMS referred to the GMS rules of situs web eASY.KSEI dan situs web Perseroan. Dalam
conduct announced on the Company’s website. pelaksanaan RUPS mengacu pada tata tertib RUPS yang
telah disampaikan kepada pemegang saham melalui situs
web Perusahaan.
Opportunity to submit questions and Opinions Kesempatan Mengajukan Pertanyaan dan Pendapat
The shareholders had the opportunity to submit questions Pemegang saham diberikan kesempatan untuk
by sending the questions relevant to the AGMS agenda menyampaikan pertanyaan dengan mengirimkan
through an email to corsec@adaro.com. pertanyaan-pertanyaan yang berhubungan dengan mata
acara RUPST melalui email ke corsec@adaro.com.
In addition, prior to making the resolution(s) in each agenda, Selain itu, sebelum pengambilan keputusan pada setiap
the AGMS chairperson also allowed the shareholders or mata acara, Pimpinan RUPST memberikan kesempatan
shareholder proxies who attended the meeting either juga kepada pemegang saham atau kuasa pemegang saham
in person or online to convey their question(s) and/or yang hadir secara fisik maupun secara elektronik untuk
opinion(s) with regard to the agenda being discussed. The mengajukan pertanyaan dan/atau memberikan pendapat
questions relevant to the meeting agenda were read in the terkait mata acara yang sedang dibahas. Pertanyaan yang
meeting. relevan dengan mata acara dibacakan pada saat RUPST.
The AGMS chairperson or director and CFO appointed by the Pimpinan RUPST atau Direktur dan CFO yang ditunjuk
chairperson answered the question and/or responded to the oleh Pimpinan Rapat menjawab pertanyaan dan/atau
question, response and/or proposal from the shareholders menanggapi pertanyaan, tanggapan dan/atau usulan
considered relevant to the agenda. All questions conveyed dari Pemegang Saham yang dianggap relevan dengan
and answers provided were stated in GMS summary. After mata acara. Atas setiap pertanyaan yang diajukan dan
all questions were answered and responded, the next jawaban yang diberikan tertuang dalam ringkasan risalah
step was voting and only the shareholders and/or valid RUPST. Setelah semua pertanyaan dijawab dan ditanggapi
shareholder proxies were entitled to cast a vote. selanjutnya dilakukan pemungutan suara dan hanya
pemegang saham dan/atau kuasanya yang sah yang berhak
untuk mengeluarkan suara.
Decision making mechanism and vote counting process in Mekanisme pengambilan keputusan dan proses
the meeting perhitungan suara dalam RUPST
The shareholders may cast a vote in the meeting through Pemegang saham dapat memberikan suara dalam rapat
KSEI’s Electronic General Meeting System or eASY KSEI on melalui Electronic General Meeting System KSEI atau eASY
https://akses.ksei.co.id provided by KSEI. The shareholders KSEI dalam tautan https://akses.ksei.co.id yang disediakan
or shareholders’ proxies who attended the meeting in oleh KSEI. Bagi pemegang saham atau kuasa pemegang
person may cast a vote by filling out the voting cards saham yang hadir secara fisik pada saat rapat, dapat
distributed to them. memberikan suaranya dengan mengisi kartu suara yang
telah dibagikan.
The meeting resolutions were made under deliberation Keputusan diambil secara musyawarah untuk mufakat,
for consensus mechanism; however, because there were namun karena terdapat pemegang saham atau kuasa
shareholders or shareholder proxies who voted disagree or pemegang saham yang memberikan suara tidak setuju atau
abstain by way of delivering vote cards, the resolutions for abstain melalui penyerahan kartu suara, keputusan untuk
all meeting agenda were made by voting. setiap agenda rapat diambil berdasarkan pengambilan
suara.
Independent parties Pihak Independen
AEI appointed an independent party from the Securities AEI telah menunjuk pihak independen dari Biro Administrasi
Administration Bureau PT Ficomindo Buana Registrar and a Efek PT Ficomindo Buana Registrar dan Notaris untuk
Notary to count the votes and/or validate the voting in GMS. melakukan perhitungan suara dan/atau melakukan validasi
The vote count was recorded in the GMS Minutes. dalam RUPST. Hasil perhitungan suara dicatat dalam
risalah RUPST.
240 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 241
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Attendance of the Board of Commissioners, the Board of Kehadiran Dewan Komisaris, Direksi, CFO serta Lembaga
Directors, CFO and capital market supporting institutions & Profesi Penunjang Pasar Modal dalam RUPST
and professions in the AGMS
Board of Commissioners and Board of Directors
Dewan Komisaris dan Direksi
Name Job Title Attendance
Nama Jabatan Kehadiran
AGMS on May 11, 2023
RUPST pada tanggal 11 Mei 2023
Edwin Soeryadjaya
President Commissioner Attended
(Meeting Chairperson)
Presiden Komisaris Hadir
(Pemimpin Rapat)
Tidak Hadir dikarenakan kondisi kesehatan dan
Vice President Commissioner memberikan kuasanya kepada Bapak Edwin
Ir. Theodore Permadi Rachmat
Wakil Presiden Komisaris Soeryadjaya berdasarkan surat kuasa yang
dibuat di bawah tangan tertanggal 8 Mei 2023
Ir. Mohamad Effendi Independent Commissioner Attended
Komisaris Independen Hadir
Independent Commissioner Attended
Budi Bowoleksono
Komisaris Independen Hadir
Commissioner Attended
Arini Saraswaty Subianto
Komisaris Hadir
President Director Attended
Garibaldi Thohir
Presiden Direktur Hadir
Vice President Director Attended
Christian Ariano Rachmat
Wakil Presiden Direktur Hadir
Director Attended
Michael William P. Soeryadjaya
Direktur Hadir
Director Attended
Chia Ah Hoo
Direktur Hadir
Director Attended
Mohammad Syah Indra Aman
Direktur Hadir
Director Attended
Julius Aslan
Direktur Hadir
Attended
Lie Luckman Chief Financial Officer
Hadir
Capital market supporting institutions and professions
Lembaga & profesi penunjang pasar modal
Capital Market Supporting Institutions and Professions Name
Lembaga Penunjang Pasar Modal Nama
Notary
Humberg Lie, S.H., S.E., Mkn
Notaris
Public Accounting Firm
Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan (“PwC”)
Kantor Akuntan Publik
Securities Administration Bureau
PT Ficomindo Buana Registrar
Biro Administrasi Efek
Timeline and resolutions of AGMS 2023
Tata waktu dan hasil keputusan RUPST 2023
1 Agenda submission to FSA April 1, 2023
Penyampaian mata acara kepada 1 April 2023
OJK
2 AGMS announcement April 4, 2023
Pengumuman RUPST 4 April 2023
3 AGMS invitation April 19, 2023
Pemanggilan RUPST 19 April 2023
4 Attendance quorum 25,419,884,336 or 82.091%
Kuorum kehadiran 25.419.884.336 atau 82,091%
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 241
Page 242
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
5 Submission of questions/opinions A total of 10 shareholders or shareholder proxies conveyed a question during the discussion of the AGMS
Pengajuan pertanyaan/pendapat first agenda (6 questions were discussed in the AGMS and 4 questions were to be discussed in the public
expose), 4 shareholders or shareholder proxies conveyed a question during the discussion of the AGMS
second agenda (1 question was discussed in the AGMS and 2 questions were to be discussed in the public
expose, and 1 question was not discussed as it was not relevant to the AGMS agenda), and 1 shareholder or
shareholder proxy conveyed a question during the discussion of the AGMS sixth agenda.
Terdapat 10 orang pemegang saham atau kuasa pemegang saham yang mengajukan pertanyaan pada
pembahasan mata acara pertama RUPST (6 pertanyaan dibahas dalam RUPST dan 4 pertanyaan dibahas
dalam paparan publik), 4 orang pemegang saham atau kuasa pemegang saham yang mengajukan
pertanyaan pada pembahasan Mata Acara Kedua RUPST (1 pertanyaan dibahas dalam RUPST, 2 pertanyaan
dibahas dalam paparan publik, dan 1 pertanyaan tidak dibahas karena tidak relevan dengan mata acara
RUPST), dan 1 orang pemegang saham atau kuasa pemegang saham yang mengajukan pertanyaan pada
pembahasan Mata Acara Keenam RUPST.
Agenda 1 Mata acara 1
Approval for AEI’s Annual Report and Ratification of AEI’s Consolidated Persetujuan Laporan Tahunan dan Pengesahan Laporan Keuangan
Financial Statements for the Fiscal Year 2022 Konsolidasian Perseroan untuk tahun buku 2022
Resolution Keputusan
Approved AEI’s Annual Report for the fiscal year 2022 and ratified AEI’s Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku 2022 dan
Consolidated Financial Statements for the fiscal year ending December mengesahkan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk
31, 2022 audited by Daniel Kohar, S.E., CPA from Public Accounting tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, yang telah
Firm Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan, a member firm of the diaudit oleh Bapak Daniel Kohar, S.E., CPA dari Kantor Akuntan Publik
PricewaterhouseCoopers global network in Indonesia, as stated in its report Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan, firma anggota jaringan global
dated February 28, 2023 with unqualified opinion for all material matters. PricewaterhouseCoopers di Indonesia, sebagaimana dimuat dalam
laporannya tertanggal 28 Februari 2023 dengan pendapat wajar, dalam
semua hal yang material.
By approving AEI’s Annual Report of the fiscal year 2022 and ratifying AEI’s Dengan disetujuinya Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku 2022,
Consolidated Financial Statements for the fiscal year ending December 31, serta disahkannya Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk
2022, the AGMS also granted full release and discharge (acquit et décharge) tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, berarti juga
to all members of AEI’s BoD and BoC for the management and supervisory memberikan pembebasan dan pelunasan sepenuhnya, atau Acquit et
actions carried out in the fiscal year 2022. deCharge, kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas segala
tindakan pengurusan dan pengawasan Perseroan selama tahun buku
2022.
Voting result Hasil penghitungan suara
• Agree: 25,380,583,736 shares or 99. 845% • Setuju: 25.380.583.736 saham atau 99,845%
• Disagree: 39,300,600 shares or 0.154% • Tidak setuju: 39.300.600 saham atau 0,154%
• Abstain: 187,139,971 shares • Blanko/abstain: 187.139.971 saham
Based on POJK 15 article 47, the shareholders with valid voting rights who Menurut POJK 15 pasal 47, pemegang saham dengan hak suara sah
attend the GMS but do not vote, or abstain, are deemed to vote for the same yang menghadiri Rapat namun tidak menyampaikan suara, atau abstain,
option as the majority votes of the shareholders who vote. dianggap memilih opsi yang sama dengan mayoritas pemegang saham
yang menyampaikan suara.
Realization: realized Realisasi: telah direalisasikan
242 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 243
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Agenda 2 Mata Acara 2
Approval for the appropriation of AEI’s net income for the fiskal year 2022 Persetujuan atas Penetapan Penggunaan Laba Bersih Perseroan Tahun
Buku 2022
Resolution Keputusan
Approved the appropriation of net income for the fiscal year 2022 attributed Menyetujui penetapan laba tahun berjalan yang diatribusikan kepada
to the owners of the parent of the Company amounting to $2,493,079,498 pemilik entitas induk Perseroan untuk tahun buku 2022 sebesar
(two billion four hundred ninety-three million seventy-nine thousand and AS$2.493.079.498 (dua miliar empat ratus sembilan puluh tiga juta tujuh
four hundred ninety-eight dollars) to be used as follows: puluh sembilan ribu empat ratus sembilan puluh delapan dolar Amerika
Serikat), untuk digunakan sebagai berikut:
1. $1,000,000,000 (one billion dollars) or 40.11% (forty point one one 1. Sebesar AS$1.000.000.000 (satu miliar dolar Amerika Serikat)
percent) of the Company’s net income FY22 for cash dividends, atau 40,11% (empat puluh koma satu satu persen) dari laba tahun
comprising interim cash dividend of $500,000,000 (five hundred million berjalan Perseroan untuk tahun buku 2022 tersebut digunakan untuk
dollars) paid on January 13, 2023, and the remaining $500,000,000 (five pembayaran dividen tunai, dimana sebesar AS$500.000.000 (lima
hundred million dollars) to be paid as final cash dividend. ratus juta dolar Amerika Serikat) telah dibayarkan pada tanggal
13 Januari 2023 sebagai dividen tunai interim, sedangkan sisanya
sebesar AS$500.000.000 (lima ratus juta dolar Amerika Serikat) akan
dibayarkan sebagai dividen tunai final.
In the implementation, the Company’s BoD was granted the authority Dalam pelaksanaannya, Direksi Perseroan diberi kuasa dengan
with substitution right to take all actions deemed necessary for such hak substitusi untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan
implementation, including to determine the list of shareholders entitled sehubungan dengan hal tersebut, termasuk menetapkan daftar
to the final cash dividend and to determine the payment schedule and Pemegang Saham yang berhak atas dividen tunai final, serta
mechanism of the final cash dividend. menetapkan jadwal dan tata cara pembayaran dividen tunai final.
This payment schedule will be announced on eASY KSEI’s website, IDX’s Jadwal pembayaran dividen tunai final dimaksud akan diumumkan
website and the Company’s website in accordance with the prevailing di situs web Bursa Efek Indonesia dan situs web Perseroan, dengan
regulatory requirements. memperhatikan peraturan dan perundang-undangan yang berlaku.
2. A total of $1,493,079,498 (one billion four hundred ninety-three million, 2. Sebesar AS$1.493.079.498 (satu miliar empat ratus sembilan puluh
seventy-nine thousand and four hundred ninety-eight dollars) to be tiga juta tujuh puluh sembilan ribu empat ratus sembilan puluh
earmarked as retained earnings. delapan dolar Amerika Serikat) akan dimasukkan sebagai laba
ditahan.
Voting result Hasil penghitungan suara
• Agree: 25,419,876,636 shares or 99. 999% • Setuju: 25.419.876.636 saham atau 99,999%
• Disagree: 7,700 shares or 0,000% • Tidak setuju: 7.700 saham atau 0,000%
• Abstain: 135,100,502 shares • Blanko/abstain: 135.100.502 saham
Based on POJK 15 article 47, the shareholders with valid voting rights who Menurut POJK 15 pasal 47, pemegang saham dengan hak suara sah
attend the GMS but do not vote, or abstain, are deemed to vote for the same yang menghadiri Rapat namun tidak menyampaikan suara, atau abstain,
option as the majority votes of the shareholders who vote. dianggap memilih opsi yang sama dengan mayoritas pemegang saham
yang menyampaikan suara.
Realization: realized Realisasi: telah direalisasikan
The final cash dividend was paid by the Company on June 6, 2023. Dividen tunai final dibayarkan oleh Perseroan pada tanggal 6 Juni 2023.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 243
Page 244
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Agenda 3 Mata Acara 3
Approval for the appointment of the public accounting firm to audit the Persetujuan atas Penunjukan Kantor Akuntan Publik yang akan
Company’s consolidated financial statements of the fiscal year 2023 melakukan Audit Laporan Keuangan Konsolidasian Perusahaan tahun
buku 2023
Resolution
Approved to appoint the Public Accounting Firm Tanudiredja, Wibisana, Keputusan
Rintis & Rekan, a member firm of PwC global network in Indonesia, as the Menyetujui untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana,
public accounting firm to audit the Company’s financial statements for the Rintis dan Rekan, firma anggota jaringan global PricewaterhouseCoopers
current fiscal year ending on December 31, 2023, or the replacement as di Indonesia, sebagai Kantor Akuntan Publik yang akan mengaudit
appointed and/or approved by the Company’s BoC. laporan keuangan Perseroan untuk tahun buku yang sedang berjalan dan
akan berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, atau penggantinya yang
ditunjuk dan/atau disetujui oleh Dewan Komisaris Perseroan.
Voting result
• Agree: 25,393,015,836 shares or 99.894% Hasil penghitungan suara
• Disagree: 26,868,500 shares or 0.105% • Setuju: 25.393.015.836 saham atau 99,894%
• Abstain: 135,127,202 shares • Tidak setuju: 26.868.500 saham atau 0,105%
• Blanko/abstain: 135.127.202 saham
Based on POJK 15 article 47, the shareholders with valid voting right who
attend the GMS but do not vote, or abstain, are deemed to vote for the same Menurut POJK 15 pasal 47, pemegang saham dengan hak suara sah
option as the majority votes of the shareholders who vote. yang menghadiri Rapat namun tidak menyampaikan suara, atau abstain,
dianggap memilih opsi yang sama dengan mayoritas pemegang saham
yang menyampaikan suara.
Realization: realized
Realisasi: telah direalisasikan
Agenda 4 Mata Acara 4
Approval for the determination of honorarium or salary and other Persetujuan atas Penetapan Honorarium atau Gaji dan Tunjangan lainnya
allowances for the Company’s BoC and BoD for the fiscal year 2023 bagi Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan untuk Tahun Buku 2023
Resolution Keputusan
Approved to grant authority to the Company’s Nomination and Menyetujui pemberian wewenang kepada Komite Nominasi dan
Remuneration Committee, whose function is carried out by the Company’s Remunerasi Perseroan, yang dalam hal ini fungsinya dilaksanakan oleh
BoC, to determine the compensation or salary, and other benefits for the Dewan Komisaris Perseroan, untuk menetapkan honorarium atau gaji,
members of the Company’s BoC and BoD for the fiscal year of 2023, by serta tunjangan lainnya bagi anggota Direksi dan Dewan Komisaris
taking into account the Company’s financial conditions. Perseroan untuk tahun buku 2023 dengan memperhatikan kondisi
keuangan Perseroan.
Voting result Hasil penghitungan suara
• Agree: 25,391,402,664 shares or 99.887% • Setuju: 25.391.402.664 saham atau 99,887%
• Disagree: 28,481,672 shares or 0.112% • Tidak setuju: 28.481.672 saham atau 0,112%
• Abstain: 161,149,455 shares • Blanko/abstain: 161.149.455 saham
Based on POJK 15 article 47, the shareholders with valid voting right who Menurut POJK 15 pasal 47, pemegang saham dengan hak suara sah
attend the GMS but do not vote, or abstain, are deemed to vote for the same yang menghadiri Rapat namun tidak menyampaikan suara, atau abstain,
option as the majority votes of the shareholders who vote. dianggap memilih opsi yang sama dengan mayoritas pemegang saham
yang menyampaikan suara.
Realization: realized Realisasi: telah direalisasikan
244 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 245
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Agenda 5 Mata Acara 5
Approval of the reappointment of all members of the Company’s Board of Persetujuan pengangkatan kembali anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Commissioners and Board of Directors Perseroan
Resolution Keputusan
Approved the reappointment of the members of the Company’s Board Menyetujui pengangkatan kembali anggota Dewan Komisaris dan Direksi
of Commissioners and Board of Directors for a term of office from the Perseroan untuk masa jabatan terhitung sejak ditutupnya RUPST ini
closure of the AGMS to the closure of the Company’s AGMS in 2028, with the sampai dengan penutupan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
following compositions: Perseroan tahun 2028, dengan susunan sebagai berikut:
The Board of Commissioners Dewan Komisaris
President Commissioner: Edwin Soeryadjaya Presiden Komisaris: Edwin Soeryadjaya
Vice President Commissioner: Ir. Theodore Permadi Rachmat Wakil Presiden Komisaris: Ir. Theodore Permadi Rachmat
Commissioner: Arini Saraswaty Subianto Komisaris: Arini Saraswaty Subianto
Independent Commissioner: Mohammad Effendi Komisaris Independen: Mohammad Effendi
Independent Commissioner: Budi Bowoleksono Komisaris Independen: Budi Bowoleksono
The Board of Directors Direksi
President Director: Garibaldi Thohir Presiden Direktur: Garibaldi Thohir
Vice President Director: Christian Ariano Rachmat Wakil Presiden Direktur: Christian Ariano Rachmat
Director: Michael William P. Soeryadjaya Direktur: Michael William P. Soeryadjaya
Director: Chia Ah Hoo Direktur: Chia Ah Hoo
Director: Mohammad Syah Indra Aman Direktur: Mohammad Syah Indra Aman
Director: Julius Aslan Direktur: Julius Aslan
Approved to grant power and authority with the substitution right to Menyetujui pemberian wewenang dan kuasa kepada salah satu
one of the members of the Company’s Board of Directors to declare the anggota Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk menyatakan
reappointment of the Company’s Board of Commissioners and Board of pengangkatan kembali Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan dalam
Directors in a notary deed, report it to the Minister of Law and Human akta Notaris, memberitahukannya kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi
Rights, register it in the Company Register, and take all necessary actions in Manusia, mendaftarkannya dalam Daftar Perusahaan, serta melakukan
accordance with the prevailing regulatory requirements. segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan ketentuan dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Voting result Hasil Perhitungan Suara
Agree: 23.956.129.275 shares or 94,241% Setuju: 23.956.129.275 saham atau 94,241%
Disagree: 1.463.755.061 shares or 5,758% Tidak setuju: 1.463.755.061 saham atau 5,758%
Abstain: 153.119.200 shares Blanko/abstain: 153.119.200 saham
Based on POJK 15 article 47, the shareholders with valid voting right who Menurut POJK 15 pasal 47, pemegang saham dengan hak suara sah
attend the GMS but do not vote, or abstain, are deemed to vote for the same yang menghadiri Rapat namun tidak menyampaikan suara, atau abstain,
option as the majority votes of the shareholders who vote. dianggap memilih opsi yang sama dengan mayoritas pemegang saham
yang menyampaikan suara.
Realization: realized Realisasi: telah direalisasikan
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 245
Page 246
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Agenda 6
Approval of the share buyback by the Company in accordance with the
Mata Acara 6
Financial Services Authority Regulation No. 30/POJK.04/2017 of 2017 on the
Persetujuan atas pembelian kembali saham yang dikeluarkan oleh
Buyback of Shares Issued by Public Companies
Perseroan sesuai dengan ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 30/POJK.04/2017 Tahun 2017 tentang Pembelian Kembali Saham
yang Dikeluarkan oleh Perusahaan Terbuka
Resolution
Keputusan
Approved the buyback of the shares issued by the Company in accordance
Menyetujui pembelian kembali saham yang dikeluarkan oleh Perseroan
with the provisions of POJK 30; and
sesuai dengan ketentuan POJK 30; dan
Granted the power and authority to the Company’s Board of Directors for
Memberikan kuasa serta wewenang untuk pelaksanaan pembelian
implementing the Company’s share buyback.
kembali saham Perseroan kepada Direksi Perseroan.
Hasil perhitungan suara
Voting result
Setuju: 25.403.212.936 saham atau 99,934%
Agree: 25,403,212,936 shares or 99.934%
Tidak setuju: 16.671.400 saham atau 0,065%
Disagree: 16,671,400 shares or 0.065%
Blanko/abstain: 160.774.057 saham
Abstain: 160,774,057 shares
Menurut POJK 15 pasal 47, pemegang saham dengan hak suara sah
yang menghadiri Rapat namun tidak menyampaikan suara, atau abstain,
Based on POJK 15 article 47, the shareholders with valid voting right who
dianggap memilih opsi yang sama dengan mayoritas pemegang saham
attend the GMS but do not vote, or abstain, are deemed to vote for the same
yang menyampaikan suara.
option as the majority votes of the shareholders who vote.
Realisasi: telah direalisasikan
Realization: realized
Penyampaian Ringkasan Risalah RUPST
15 Mei 2023
Submission of AGMS Summary Minutes
May 15, 2023
Penyampaian Risalah RUPST
9 Juni 2023
Submission of AGMS Minute
June 9, 2023
Sesuai dengan POJK 15, ringkasan risalah RUPS termasuk jadwal dan
tata cara pembayaran dividen final sesuai dengan keputusan mata acara
In fulfilment of POJK 15, GMS summary minutes including the timeline
kedua RUPS, disampaikan kepada OJK, BEI, dan KSEI dan dipublikasikan
and the final dividend payment procedure according to the resolution of
pada situs web Perseroan dalam jangka waktu 2 (dua) hari kerja setelah
the second agenda of the AGMS, were submitted to the Financial Services
pelaksanaan RUPS.
Authority, IDX, and KSEI and pubished on the Company’s website within 2
(two) business days following the GMS implementation.
Realization of AGMS 2022’s resolutions Realisasi Hasil RUPST 2022
AEI’s AGMS 2022 was held on April 27, 2022 at the RUPST AEI tahun 2022 diselenggarakan pada tanggal
Raffles Hotel Jakarta. The resolutions and realizations 27 April 2022 di Hotel Raffles Jakarta. Resolusi dan
are as follows: realisasinya adalah sebagai berikut:
Agenda 1 Mata acara 1
Approval for AEI’s Annual Report and Ratification of AEI’s Consolidated Persetujuan Laporan Tahunan dan Pengesahan Laporan Keuangan
Financial Statements for the Fiscal Year 2021 Konsolidasian AEI untuk tahun buku 2021
Resolution Keputusan
Approved AEI’s Annual Report for the fiscal year 2021 and ratified Menyetujui Laporan Tahunan AEI tahun buku 2021 dan mengesahkan
AEI’s Consolidated Financial Statements for the fiscal year ending Laporan Keuangan Konsolidasian AEI untuk tahun buku yang berakhir
December 31, 2021 audited by Yanto, S.E., Ak., M.Ak., CPA from Public pada tanggal 31 Desember 2021, yang telah diaudit oleh Yanto, S.E.,
Accounting Firm Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan, a member Ak., M.Ak., CPA dari Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana,
firm of the PricewaterhouseCoopers global network in Indonesia, as Rintis dan Rekan, firma anggota jaringan global PwC di Indonesia,
stated in its report dated March 1, 2022 with unqualified opinion for all sebagaimana dimuat dalam laporannya tertanggal 1 Maret 2022
material matters. dengan pendapat wajar, dalam semua hal yang material.
By approving AEI’s Annual Report of the fiscal year 2021 and ratifying Dengan disetujuinya Laporan Tahunan Perusahaan Tahun 2021, serta
AEI’s Consolidated Financial Statements for the fiscal year ending disahkannya Laporan Keuangan Konsolidasian Perusahaan untuk
December 31, 2021, the AGMS also granted full release and discharge tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021, berarti
(acquit et décharge) to all members of AEI’s BoD and BoC for the RUPST juga memberikan pembebasan dan pelunasan sepenuhnya,
management and supervisory actions carried out in the fiscal year atau acquit et decharge, kepada Direksi dan Dewan Komisaris AEI atas
2021. segala tindakan pengurusan dan pengawasan selama tahun buku
2021.
Realisasi: telah direalisasikan
Realization: realized
246 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 247
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Agenda 2 Mata acara 2
Approval for the appropriation of AEI’s net income for the fiskal year Persetujuan atas penetapan penggunaan laba bersih AEI tahun buku
2021 2021
Resolution Keputusan
Approved the appropriation of net income for the fiscal year 2021 Menyetujui penetapan laba tahun berjalan yang diatribusikan kepada
attributed to the owners of the parent of the Company amounting to pemilik entitas induk Perusahaan untuk tahun buku 2021 sebesar
$933,493,038 (nine hundred and thirty-three million, four hundred $933.493.038 (sembilan ratus tiga puluh tiga juta empat ratus
ninety-three thousand and thirty-eight dollars) to be used as follows: sembilan puluh tiga ribu tiga puluh delapan dolar), untuk digunakan
sebagai berikut:
1. $650,000,000 (six hundred and fifty million dollars) or 70% (seventy 1. Sebesar $650.000.000 (enam ratus lima puluh juta dolar) atau
per cent) of the Company’s net income FY21 for cash dividend, 70% dari laba perusahaan tahun buku 2021 untuk pembayaran
comprising interim cash dividend of $350,000,000 (three hundred dividen tunai, yang terdiri dari dividen interim $350.000.000 (tiga
fifty million dollars) paid on January 14, 2022, and the remaining ratus lima puluh juta dolar) yang telah dibayarkan pada tanggal 14
$300,000,000 (three hundred million) to be paid as final cash Januari 2022, sedangkan sisanya sebesar $300.000.000 (tiga ratus
dividend. juta dolar) akan dibayarkan sebagai dividen tunai final.
In the implementation, the Company’s BoD was granted the Dalam pelaksanaannya, Direksi perusahaan diberi kuasa dengan
authority with substitution right to take all actions deemed hak substitusi untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan
necessary for such implementation, including to determine the sehubungan dengan hal tersebut, termasuk menetapkan daftar
list of shareholders entitled to the final cash dividend and to pemegang saham yang berhak atas dividen tunai final, serta
determine the payment schedule and mechanism of the final cash menetapkan jadwal dan tata cara pembayaran dividen tunai final.
dividend.
Jadwal pembayaran dividen tunai final dimaksud akan diumumkan
This payment schedule will be announced on eASY KSEI’s website, di situs web Bursa Efek Indonesia dan situs web Perusahaan,
IDX’s website and the Company’s website in accordance with the dengan memperhatikan peraturan dan perundang-undangan yang
prevailing regulatory requirements. berlaku.
2. Sebesar $283.493.038 (dua ratus delapan puluh tiga juta empat
2. A total of $283,493,038 (two hundred and eighty-three thousand, ratus sembilan puluh tiga ribu tiga puluh delapan dolar) akan
four hundred and ninety-three thousand, thirty-eight dollars) to be dimasukkan sebagai laba ditahan.
earmarked as retained earnings.
Realisasi: telah direalisasikan
Realization: realized Dividen tunai final dibayarkan oleh perusahaan pada tanggal 8 Juni
The final cash dividend was paid by the Company on June 8, 2022. 2022.
Agenda 3 Mata Acara 3
Approval for the appointment of the public accounting firm to audit the Persetujuan atas Penunjukan Kantor Akuntan Publik yang akan
Company’s consolidated financial statements of the fiscal year 2022 melakukan Audit Laporan Keuangan Konsolidasian Perusahaan tahun
buku 2022
Resolution Keputusan
Approved to appoint the Public Accounting Firm Tanudiredja, Menyetujui untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik Tanudiredja,
Wibisana, Rintis & Rekan, a member firm of PwC global network Wibisana, Rintis dan Rekan, firma anggota jaringan global PwC di
in Indonesia, as the public accounting firm to audit the Company’s Indonesia, sebagai kantor akuntan publik yang akan mengaudit
financial statements for the current fiscal year ending on December laporan keuangan perusahaan untuk tahun buku yang sedang
31, 2022, or the replacement as appointed and/or approved by the berjalan dan akan berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, atau
Company’s BoC. penggantinya yang ditunjuk dan/atau disetujui oleh Dewan Komisaris
Perusahaan.
Realization: realized Realisasi: telah direalisasikan
Agenda 4 Mata Acara 4
Approval for the determination of honorarium or salary and other Persetujuan atas Penetapan Honorarium atau Gaji dan Tunjangan
allowances for the Company’s BoC and BoD for the fiscal year 2022 lainnya bagi Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan untuk Tahun
Buku 2022
Resolution Keputusan
Approved to grant authority to the Nomination and Remuneration Menetapkan pemberian wewenang kepada Komite Nominasi dan
Committee, whose function is carried out by the Company’s BoC, to Remunerasi Perusahaan, yang dalam hal ini fungsinya dilaksanakan
determine the compensation or salary, and other benefits for the oleh Dewan Komisaris Perusahaan, untuk menetapkan honorarium
members of the Company’s BoC and BoD for the fiscal year of 2022, atau gaji, serta tunjangan lainnya bagi anggota Direksi dan
by taking into account the Company’s financial conditions. Dewan Komisaris Perusahaan untuk tahun buku 2022, dengan
memperhatikan kondisi keuangan perusahaan.
Realization: realized Realisasi: telah direalisasikan
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 247
Page 248
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Board of Commissioners Dewan Komisaris
The Board of Commissioners (BoC) is a company’s organ Dewan Komisaris adalah organ Perusahaan yang
which is responsible for performing general and/or specific bertanggung jawab untuk melakukan pengawasan umum
supervision in accordance with the Company’s Articles of dan/atau spesifik sesuai Anggaran Dasar perusahaan dan
Association, providing advices to the Board of Directors, as memberikan nasihat kepada Direksi, serta memastikan
well as ensuring effective implementation of the Company’s bahwa perusahaan menerapkan prinsip-prinsip GCG secara
GCG. efektif.
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. Legal basis 1. Dasar hukum
2. BoC Charter 2. Piagam Dewan Komisaris
3. Duties, responsibilities and authority of the BoC 3. Tugas, kewenangan dan tanggung jawab Dewan
Komisaris
4. Committees supporting the BoC 4. Komite Penunjang Dewan Komisaris
5. Criteria for the BoC members 5. Kriteria anggota Dewan Komisaris
6. Appointment and dismissal of the BoC members 6. Pengangkatan dan pemberhentian anggota Dewan
Komisaris
7. BoC composition 7. Komposisi Dewan Komisaris
8. Term of office of BoC members 8. Periode jabatan anggota Dewan Komisaris
9. Concurrent position of the BoC 9. Rangkap jabatan anggota Dewan Komisaris
10. Independent Commissioners 10. Komisaris Independen
11. Orientation for new BoC members 11. Program orientasi anggota Dewan Komisaris baru
12. Competency enhancement for BoC members 12. Peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris
13. Fulfillment of BoC’s duties, authority, and 13. Pemenuhan tugas, kewenangan, dan tanggung jawab
responsibilities in 2023 Dewan Komisaris pada tahun 2023
14. Loans for BoC members 14. Pinjaman untuk anggota Dewan Komisaris
Legal basis Dasar Hukum
The Board of Commissioners’ establishment and Pembentukan dan penunjukan Dewan Komisaris
appointment refer to several regulations, among others Perusahaan mengacu pada beberapa ketentuan, antara
Law No. 40 of 2007 on Limited-liability company and FSA lain Undang-undang Republik Indonesia No. 40 tahun
Regulation No. 33/POJK.04/2014 of December 8, 2014 on the 2007 tentang Perseroan Terbatas dan Peraturan Otoritas
BoD and BoC of Issuers or Public Companies (“POJK 33”). Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember
2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau
Perusahaan Publik (“POJK 33”).
BoC Charter Piagam Dewan Komisaris
The BoC has carried out duties, responsibilities and Dewan Komisaris telah menjalankan tugas, tanggung jawab
authorities in accordance with the Board of Commissioners dan kewenangannya sesuai Piagam Dewan Komisaris.
Charter. BoC Charter is a company document incorporated Piagam Dewan Komisaris adalah dokumen perusahaan
to manifest the BoC’s commitment and to serve as the yang disusun untuk mewujudkan komitmen Dewan
BoC’s guidelines for applying the GCG. The guidelines are Komisaris dan menjadi panduan Dewan Komisaris dalam
in-line with the Company’s Articles of Association, the GCG menerapkan GCG. Panduan ini sejalan dengan anggaran
principles, as well as all applicable rules and regulations. dasar perusahaan, prinsip-prinsip GCG, dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
The BoC Charter has been effective since 2015 and it is Piagam Dewan Komisaris telah berlaku efektif sejak tahun
reviewed periodically according to GCG principles, capital 2015 dan dikaji secara berkala berdasarkan prinsip-prinsip
market rules and regulations, and other applicable GCG, aturan dan regulasi pasar modal, dan ketentuan
provisions. The BoC Charter was last updated in June 2019 lainnya yang berlaku. Piagam Dewan Komisaris terakhir
and has been uploaded to the AEI’s website www.adaro.com. diperbarui pada bulan Juni 2019 dan telah ditampilkan di
situs web AEI www.adaro.com.
248 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 249
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Duties, responsibilities and authority of the BoC. Tugas, Kewenangan dan Tanggung Jawab Dewan
Komisaris
The duties, authority, and responsibilities of AEI’s BoC Tugas, kewenangan dan tanggung jawab Dewan Komisaris
have complied with and fulfilled the provision of article 38 AEI telah sesuai dan memenuhi ketentuan pasal 38 POJK
of POJK 33 as explained in more details in the Articles of 33 yang dijelaskan secara lebih rinci dalam anggaran dasar
Association and stated in the BoC Charter. dan lebih lanjut dinyatakan dalam piagam Dewan Komisaris.
Committees supporting the BoC Komite penunjang Dewan Komisaris
The BoC has the Audit Committee to support the effective Dewan Komisaris memiliki Komite Audit untuk mendukung
performance of their duties. More detailed explanation is efektivitas pelaksanaan tugasnya. Penjelasan secara lebih
provided in the section of “Committees supporting the BoC”. detail tercantum pada bagian “organ penunjang Dewan
Komisaris”.
Criteria for the BoC members. Kriteria Anggota Dewan Komisaris
The criteria of AEI’s BoC members have complied with and Kriteria anggota Dewan Komisaris AEI telah sesuai dan
fulfilled both the general requirements and the competency memenuhi baik persyaratan umum dan persyaratan
and independency requirements as specified in article 21 in kompetensi dan independensi yang terdapat pada ketentuan
conjunction with article 4 of POJK 33. pasal 21 jo. pasal 4 POJK 33.
Appointment and dismissal of the BoC members Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Dewan
Komisaris
The appointment and dismissal of AEI’s BoC members Proses pengangkatan dan pemberhentian anggota Dewan
have complied with and fulfilled all of the requirements as Komisaris AEI telah sesuai dan memenuhi seluruh
stipulated in article 23 on conjunction with article 3 and 4 persyaratan yang terdapat pada pasal 23 jo. pasal 3 dan
of POJK 33. pasal 4 POJK 33.
BoC composition Komposisi Dewan Komisaris
The composition and number of the BoC members are Komposisi dan jumlah anggota Dewan Komisaris ditentukan
determined by the GMS by considering the Company’s oleh RUPS dengan mempertimbangkan kondisi Perusahaan
condition and the diversity of BoC members’ skills, dan keragaman keahlian, pengetahuan dan pengalaman
knowledge, and experience. para anggota.
The recommendations or proposals for the appointment Rekomendasi atau usulan untuk pengangkatan,
and/or replacement of BoC members to GMS shall be made pemberhentian, dan/atau penggantian anggota Dewan
by the Company’s Nomination and Remuneration function, Komisaris kepada RUPS dibuat oleh fungsi Nominasi dan
whose roles are carried out by the BoC. Remunerasi Perusahaan, yang perannya dilaksanakan oleh
Dewan Komisaris.
In 2023, all members of the BoC were reappointed based on Pada tahun 2023 seluruh anggota Dewan Komisaris
the resolution of AGMS held on May 11, 2023, for a term of diangkat kembali berdasarkan keputusan RUPS Tahunan
office as of the closure of the AGMS until the closure of the 11 Mei 2023, untuk masa jabatan terhitung sejak ditutupnya
Company’s AGMS in 2028. RUPST tersebut sampai dengan penutupan RUPST
Perusahaan pada tahun 2028.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 249
Page 250
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Composition of the Board of Commissioners in 2023
Komposisi Dewan Komisaris AEI Tahun 2023
Name Position Basis of Appointment
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
President Commissioner AGMS on May 11, 2023
Edwin Soeryadjaya
Presiden Komisaris RUPS Tahunan 11 Mei 2023
Vice President Commissioner AGMS on May 11, 2023
Ir. Theodore Permadi Rachmat
Wakil Presiden Komisaris RUPS Tahunan 11 Mei 2023
Commissioner AGMS on May 11, 2023
Arini Saraswaty Subianto
Komisaris RUPS Tahunan 11 Mei 2023
Independent Commissioner AGMS on May 11, 2023
Mohammad Effendi
Komisaris Independen RUPS Tahunan 11 Mei 2023
Independent Commissioner AGMS on May 11, 2023
Budi Bowoleksono
Komisaris Independen RUPS Tahunan 11 Mei 2023
Term of office of BoC members Periode Jabatan Anggota Dewan Komisaris
• BoC members are appointed by GMS for a term of • Dewan Komisaris diangkat oleh RUPS, untuk jangka
office starting from the date as determined by the GMS waktu sejak tanggal yang ditentukan pada RUPS
which appoints them until the closure of the fifth AGMS yang mengangkat mereka sampai penutupan RUPS
from the date of appointment, without prejudice to the Tahunan yang kelima sejak tanggal pengangkatan
right of the GMS to dismiss at any time. mereka dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikannya sewaktu-waktu.
• Every BoC member may be reappointed for the next • Setiap anggota Dewan Komisaris dapat dipilih kembali
term of office. untuk masa jabatan berikutnya.
• Independent Commissioners may be appointed to hold • Untuk Komisaris Independen dapat diangkat lebih
the position for more than 2 (two) terms of office as dari 2 (dua) periode sepanjang yang bersangkutan
long as they declare their independency. menyatakan dirinya independen.
Concurrent position of BoC members Rangkap Jabatan Dewan Komisaris
The implementation of concurrent positions of AEI’s BoC Pelaksanaan rangkap jabatan anggota Dewan Komisaris AEI
members has complied with article 24 of POJK 33. telah memenuhi ketentuan pasal 24 POJK 33.
Based on point 1 and point 2 of article 24 of POJK 33, the Berdasarkan pasal 24 ayat 1 dan 2 POJK 33, anggota Dewan
BoC members are allowed to hold concurrent positions as Komisaris dapat merangkap jabatan dengan menjabat
a BoC member of maximum four other issuers or public sebagai anggota Dewan Komisaris sebanyak-banyaknya di
companies, under the condition that the said BoC members empat emiten atau perusahaan publik lainnya, dalam hal
do not hold a position as Director of other issuers or public anggota Dewan Komisaris tersebut tidak menjabat sebagai
companies. This provision has been included in AEI’s BoC Direksi pada emiten atau perusahaan publik lainnya.
Charter. Ketentuan ini telah dimasukkan ke dalam Piagam Dewan
Komisaris AEI.
Until December 31, 2023, none of AEI’s BoC members Sampai 31 Desember 2023, tidak ada dari anggota
had held a position as director and commissioner at Dewan Komisaris AEI yang menjabat sebagai direktur
other issuers or public companies exceeding the limit as dan komisaris di emiten atau perusahaan publik lainnya
stipulated by POJK 33 and/or AEI’s BoC Charter. melebihi batas yang ditetapkan oleh ketentuan POJK 33
dan/atau Piagam Dewan Komisaris.
250 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 251
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Data on concurrent positions of AEI’s BoC members at other public companies
Data rangkap jabatan anggota Dewan Komisaris AEI pada perusahaan publik lainnya
Name Concurrent Position at Other Public Companies
Nama Jabatan Rangkap pada Perusahaan Publik Lainnya
Edwin Soeryadjaya • President Commissioner of PT Saratoga Investama Sedaya Tbk
President Commissioner Komisaris Utama PT Saratoga Investama Sedaya Tbk
Presiden Komisaris • President Commissioner of PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
Presiden Komisaris PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
• President Commissioner of PT Mitra Pinasthika Mustika Tbk
Komisaris Utama PT Mitra Pinasthika Mustika Tbk
• President Commissioner of PT Merdeka Cooper Gold Tbk
Presiden Komisaris PT Merdeka Cooper Gold Tbk
Ir. Theodore Permadi Rachmat No concurrent positions
Vice President Commissioner Tidak ada rangkap jabatan
Wakil Presiden Komisaris
Ir. Mohamad Effendi Independent Commissioner of PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Independent Commissioner Komisaris Independen PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Komisaris Independen
Budi Bowoleksono • Independent Commissioner of PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Independent Commissioner Komisaris Independen PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Komisaris Independen • Independent Commissioner of PT Merdeka Copper Gold Tbk
Komisaris Independen PT Merdeka Copper Gold Tbk
Arini Saraswaty Subianto • Commissioner of PT Dharma Satya Nusantara Tbk
Commissioner Komisaris PT Dharma Satya Nusantara Tbk
Komisaris • Commissioner of PT Triputra Agro Persada Tbk
Komisaris PT Triputra Agro Persada Tbk
Independent Commissioners Komisaris Independen
Independent commissioners are responsible for conducting Komisaris Independen bertanggung jawab untuk melakukan
supervision and representing the interests of minority pengawasan dan juga mewakili kepentingan pemegang
shareholders in accordance with the GCG principles. saham minoritas sesuai dengan prinsip-prinsip GCG. Sesuai
Pursuant to POJK 33, independent commissioners must dengan POJK 33, Komisaris Independen wajib paling sedikit
at least make up more than 30% (thirty percent) of the berjumlah lebih dari 30% (tiga puluh persen) dari jumlah
total number of BoC members. AEI’s BoC composition anggota Dewan Komisaris. Komposisi Komisaris AEI per 31
as at December 31, 2022 totaled 5 (five) people, Desember 2023 berjumlah 5 (lima) orang yang terdiri dari
consisting of 1 (one) President Commissioner, 1 (one) 1 (satu) orang Presiden Komisaris Utama, 1 (satu) orang
Vice President Commissioner, 1 (one) Commissioner, and Wakil Presiden Komisaris, 1 (satu) orang Komisaris dan
2 (two) Independent Commissioners. Therefore, AEI’s 2 (dua) orang Komisaris Independen. Dengan demikian
composition of Independent Commissioners has fulfilled komposisi Komisaris Independen AEI telah memenuhi lebih
the requirement of making up more than 30% of the total dari 30% dari seluruh jumlah Dewan Komisaris.
number of BoC members.
Criteria for Independent Commissioners Kriteria Komisaris Independen
The criteria of AEI’s Independent Commissioners have Komisaris Independen AEI telah memenuhi kriteria sesuai
complied with and fulfilled article 21 of POJK 33. yang dipersyaratkan dalam ketentuan pasal 21 POJK 33.
Fulfillment of independence aspect Pemenuhan aspek independensi
The independence declaration of each AEI’s independent Pernyataan independensi masing-masing Komisaris
commissioner in the fulfillment of article 25 point (1) of Independen AEI dalam pemenuhan ketentuan Pasal 25 ayat
POJK No. 33/POJK.04/2014 is as follows: (1) POJK 33/2014 adalah sebagai berikut:
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 251
Page 252
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Independent Commissioner
Independence Criteria Komisaris Independen
Kriteria Independensi
Mohammad Effendi Budi Bowoleksono
Not a person working or having authority v v
and responsibility to plan, lead, control, or
supervise AEI’s activities within the last 6 (six)
months, except for the reappointment as AEI’s
independent commissioner for the next term of
office
Bukan sebagai orang yang bekerja atau
mempunyai wewenang dan tanggung
jawab untuk merencanakan, memimpin,
mengendalikan, atau mengawasi kegiatan AEI
dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir, kecuali
untuk pengangkatan kembali sebagai Komisaris
Independen AEI pada periode berikutnya
Not holding AEI’s shares directly or indirectly v v
Tidak memiliki saham AEI baik langsung
maupun tidak langsung
Not having an affiliation relationship with v v
AEI’s commissioners, directors and major
shareholders
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
komisaris, direksi dan pemegang saham utama
AEI
Not having any business relationship with AEI v v
directly or indirectly
Tidak memiliki hubungan usaha dengan AEI baik
langsung maupun tidak langsung
Date of Declaration April 4, 2023 April 4, 2023
Tanggal Surat Pernyataan
Therefore, AEI’s Independent Commissioners have fulfilled Dengan demikian, Komisaris Independen AEI telah
the criteria and requirements in accordance with the memenuhi syarat dan kriteria sesuai dengan peraturan
applicable laws and regulations. perundang-undangan yang berlaku.
Orientation for new BoC members Program Orientasi Anggota Dewan Komisaris Baru
The Company’s BoC orientation program is started with Program orientasi Dewan Komisaris Perusahaan dilakukan
the introduction of the Company’s vision and missions and dengan pengenalan visi dan misi Perusahaan dan nilai-nilai
the Adaro values, followed by the explanation on BoC roles Perusahaan, diikuti dengan penjelasan mengenai peran
based on AEI’s Articles of Association and the BoCCharter. Dewan Komisaris menurut Anggaran Dasar Perusahaan dan
The orientation program is continued with the explanation Piagam Dewan Komisaris. Program orientasi dilanjutkan
of AEI’s operations, and the members of the BoC who dengan penjelasan mengenai operasi Perusahaan, dan
attend the orientation program may visit the Company’s anggota Dewan Komisaris yang mengikuti orientasi dapat
site of business operations. During the orientation program, mengunjungi lokasi operasi bisnis Perusahaan. Selama
commissioners receive the relevant corporate documents, program orientasi, anggota Dewan diberikan dokumen
such as annual reports, the BoC Charter, and other korporasi yang relevan, misalnya laporan tahunan, Piagam
documents. Dewan Komisaris, dan dokumen lainnya.
All BoC members were reappointed at AGMS 2023 and have Seluruh anggota Dewan Komisaris diangkat kembali pada
attended the Company’s orientation program. RUPST 2023 dan sudah pernah mendapatkan program
orientasi dari Perusahaan.
252 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 253
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Competency enhancement for BoC members Peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris
Each BoC member must continuously develop their Setiap anggota Dewan Komisaris harus senantiasa
knowledge and skills by attending educational meningkatkan pengetahuan dan keahlian mereka dengan
programs, courses, training, or seminars relevant to the mengikuti program pendidikan, kursus, pelatihan, seminar
implementation of the duties and responsibilities of the BoC yang relevan dengan implementasi tugas dan tanggung
as well as other fields relevant to the Company’s business. jawab Dewan Komisaris, serta bidang lainnya yang relevan
dengan bisnis AEI.
Fulfillment of BoC’s duties, authority, and responsibilities Pemenuhan tugas, kewenangan, dan tanggung jawab
in 2023 Dewan Komisaris pada tahun 2023
In 2023, BoC approved the Company’s annual work plan and Selama tahun 2023, Dewan Komisaris menyetujui rencana
annual report, approved the interim dividend distribution kerja tahunan dan laporan tahunan AEI, menyetujui
proposed by the BoD, accepted the Audit Committee’s pembagian dividen interim yang diusulkan Direksi,
report on the evaluation on the audit performed by the menerima laporan dari Komite Audit atas hasil evaluasi
public accounting firm, determined the public accounting audit yang dilakukan KAP, menentukan jumlah honorarium
firm’s honorarium and other provisions, determined and KAP dan ketentuan lainnya, menentukan dan menyetujui
approved the honorarium or salary and other facilities for honorarium atau gaji dan fasilitas lainnya untuk Dewan
BoC and BoD, evaluated the Company’s operational and Komisaris dan Direksi, mengevaluasi kinerja operasional
financial performance together with the BoD and monitored dan keuangan AEI bersama Direksi dan memantau
the market’s latest developments. perkembangan pasar terkini.
These duties and responsibilities will be reported to AGMS Tugas dan tanggung jawab tersebut akan dilaporkan ke
2024. RUPS tahun 2024.
Loans for BoC members Pinjaman untuk anggota Dewan Komisaris
AEI does not provide loan facilities for the BoC members. AEI tidak memberikan fasilitas pinjaman pribadi kepada
anggota Dewan Komisaris.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 253
Page 254
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Board of Directors Direksi
The BoD is collegially responsible for managing the Direksi secara kolegial bertanggung jawab untuk mengelola
Company and represent the Company in and out of the Perusahaan, serta mewakili Perusahaan di dalam
court of law. The BoD must prioritize AEI’s interests in maupun di luar urusan pengadilan. Direksi berkewajiban
accordance with its purposes and objectives by complying mendahulukan kepentingan AEI sesuai maksud dan tujuan
with the applicable laws and regulations and its Articles of Perusahaan dengan tetap mematuhi ketentuan peraturan
Association. perundang-undangan yang berlaku dan anggaran dasarnya.
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. Legal basis 1. Dasar hukum
2. BoD Charter 2. Piagam Direksi
3. Duties, responsibilities and authority of the BoD 3. Tugas, kewenangan dan tanggung jawab Direksi
4. Committees supporting the BoD 4. Komite penunjang Direksi
5. Criteria for the BoD members 5. Kriteria anggota Direksi
6. Appointment and dismissal of the BoD members 6. Pengangkatan dan pemberhentian anggota Direksi
7. BoD composition 7. Komposisi Direksi
8. Term of office of BoC members 8. Periode jabatan anggota Direksi
9. Concurrent position of the BoC 9. Rangkap jabatan
10. Segregation of roles and responsibilities of BoD 10. Pembagian peran dan tanggung jawab anggota Direksi
members 11. Program orientasi anggota Direksi
11. Orientation for new BoC members 12. Peningkatan kompetensi Direksi
12. Competency enhancement for BoD members 13. Pemenuhan tugas, kewenangan dan tanggung jawab
13. Fulfillment of BoD’s duties, authority, and Direksi pada tahun 2023
responsibilities in 2023 14. Kebijakan suksesi
14. Succession plan 15. Pinjaman untuk anggota Direksi
15. Loans for BoD members
Legal basis Dasar Hukum
AEI’s Board of Directors’ establishment and appointment Pembentukan dan penunjukan Direksi AEI mengacu pada
refer to several regulations, such as Law No. 40 of 2007 on beberapa ketentuan, antara lain Undang-undang Republik
Limited-liability company and POJK 33. Indonesia No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas
dan POJK 33.
BoD Charter Piagam Direksi
Considering its important role in leading and managing the Mengingat peran penting Direksi dalam pengelolaan
Company, AEI’s BoD formulated the BoD Charter based perusahaan, Direksi AEI telah menyusun Piagam Direksi
on the prevailing laws and regulations and the Articles of menurut peraturan perundang-undangan yang berlaku
Association. This charter serves as the guidance for the dan anggaran dasar. Piagam ini menjadi panduan anggota
BoD members in carrying out their duties in an efficient, Direksi dalam menjalankan tugas secara efisien, transparan
transparent, and competent manner. dan kompeten.
254 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 255
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
AEI’s BoD Charter has been effective since 2015 and it Piagam Direksi AEI berlaku efektif sejak tahun 2015 dan
is reviewed periodically based on GCG principles, capital dikaji secara berkala berdasarkan prinsip-prinsip GCG,
market rules and regulations, and other applicable aturan dan regulasi pasar modal, dan ketentuan lainnya
provisions. The BoD Charter governs matters concerning yang berlaku. Piagam Direksi mengatur hal-hal mengenai
the BoD members’ objectives, duties and responsibilities, tujuan, tugas dan tanggung jawab, kewenangan, masa
authorities, term of office, delegation of authority, BoD jabatan, pendelegasian wewenang, rapat anggota Direksi
meetings, and relationship with the BoC. The BoD Charter dan hubungan dengan Dewan Komisaris. Piagam Direksi
was last updated in June 2019 and has been uploaded to the terakhir diperbarui pada bulan Juni 2019 dan telah
AEI’s website www.adaro.com. ditampilkan pada situs AEI www.adaro.com.
Duties, responsibilities and authorities of the BoD Tugas, Kewenangan dan Tanggung Jawab Direksi
1. The BoD is responsible for carrying out the 1. Direksi bertanggung jawab untuk menjalankan
management for the Company’s interest according to pengurusan perusahaan demi kepentingannya sesuai
its purposes and objectives as stated in its Articles of maksud dan tujuan yang ditetapkan dalam Anggaran
Association. Dasarnya.
2. In performing its duties and responsibilities on the 2. Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab
Company’s management, the BoD must conduct AGMS atas pengurusan perusahaan, Direksi wajib
and other GMS as stipulated by the applicable laws and menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS
regulations and the Company’s Articles of Association. lainnya sebagaimana diatur dalam peraturan
perundangundangan dan Anggaran Dasar.
3. Each BoD member must carry out their duties in good 3. Setiap anggota Direksi wajib melaksanakan tugas dan
faith, and with full responsibility and prudence. tanggung jawab dengan itikad baik, penuh tanggung
jawab dan kehati-hatian.
The BoD’s duties, authority, and responsibilities are Tugas, kewenangan dan tanggung jawab Direksi
explained in more details in the Articles of Association and Perusahaan dijelaskan lebih rinci dalam Anggaran Dasar
stated in the BoD Charter. dan lebih lanjut dinyatakan dalam Piagam Direksi.
Committees supporting the BoD Komite penunjang Direksi
The BoD may set up committees to support the effective Direksi juga dapat membentuk komite-komite untuk
fulfilment of their duties and responsibilities. In the event mendukung efektivitas tugas dan tanggung jawabnya.
that the BoD et sup committees, it must evaluate the Dalam hal Direksi membentuk komite, Direksi harus
committees’ performance at the end of every fiscal year. mengevaluasi kinerja komite pada akhir setiap tahun
keuangan.
More detailed explanation on this committee is provided Penjelasan secara lebih detail tercantum pada bagian
in section “Committeess and Organs Supporting the BoD”. “Komite dan Organ Penunjang Direksi”.
Criteria for the BoD members Kriteria anggota Direksi
The criteria of AEI’s BoD members have complied with and Kriteria anggota Direksi AEI telah sesuai dan memenuhi
fulfilled both the general requirements and the competency persyaratan umum dan persyaratan kompetensi dan
and independency requirements as specified in article 4 of independensi yang terdapat pada ketentuan pasal Pasal
POJK 33. 4 POJK 33.
The appointment and dismissal of BoD members Pengangkatan dan pemberhentian anggota Direksi
The appointment and dismissal of AEI’s BoD members Proses pengangkatan dan pemberhentian anggota Direksi
have complied with and fulfilled all of the requirements as AEI telah sesuai dan memenuhi seluruh persyaratan yang
stipulated in article 3 and 4 of POJK 33. terdapat pada ketentuan pasal 3 dan pasal 4 POJK 33.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 255
Page 256
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
As regulated in the BoD Charter, Directors can be Sebagaimana yang diatur dalam piagam Direksi, Direksi
temporarily dismissed by the BoC by providing reasons dapat diberhentikan sementara oleh Dewan Komisaris
through written notification. The BoC must request that a dengan memberikan alasan melalui pemberitahuan
GMS is implemented provide a decision to accept or reject secara tertulis. Dewan Komisaris harus meminta
the dismissal within 90 days from the date of dismissal. pelaksanaan RUPS untuk memberikan keputusan
Without a GMS or decision made after the 90-day period, menerima atau menolak pemberhentian tersebut dalam
the dismissal is no longer valid and the dismissed Director waktu 90 hari sejak tanggal pemberhentian. Tanpa adanya
can return to his position. RUPS atau keputusan yang dibuat setelah periode 90
hari, pemberhentian tidak lagi sah dan Direktur yang
diberhentikan dapat kembali ke jabatannya.
BoD Composition Komposisi Direksi
The composition of AEI’s BoD is determined by taking into Komposisi Direksi AEI ditentukan berdasarkan
account the Company’s condition and the BoD members’ pertimbangan kondisi Perusahaan dan efektivitas
decision-making effectiveness in order to achieve the pengambilan keputusan dalam rangka pencapaian tujuan-
Company’s objectives. tujuan Perusahaan.
AEI’s BoD consists of 6 (six) members. AEI also has a Chief Direksi AEI terdiri dari 6 (enam) Direktur. AEI juga memiliki
Financial Officer, who is responsible for the planning and seorang Chief Financial Officer yang bertanggung jawab
monitoring on the Company’s financial condition, including atas perencanaan dan pengawasan terhadap kondisi
the preparation of financial statements and the work plans keuangan perusahaan termasuk penyusunan laporan
& budgets, as well as coordinating the activities related to keuangan dan rencana & anggaran kerja Perusahaan, serta
the auditor mengkoordinasikan kegiatan terkait auditor.
In 2023, all members of the BoD were reappointed based on Pada tahun 2023 seluruh anggota Direksi diangkat kembali
the resolution of AGMS held on May 11, 2023, for a term of berdasarkan keputusan RUPS Tahunan tanggal 11 Mei 2023,
office as of the closure of the AGMS until the closure of the untuk masa jabatan terhitung sejak ditutupnya RUPST ini
Company’s AGMS in 2028. sampai dengan penutupan Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan Perseroan tahun 2028.
Composition of the Board of Directors in 2023
Komposisi Direksi AEI Tahun 2023
Name Position Basis of Appointment
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
President Director AGMS on May 11, 2023
Garibaldi Thohir
Presiden Direktur RUPS Tahunan 11 Mei 2023
Vice President Director AGMS on May 11, 2023
Christian Ariano Rachmat
Wakil Presiden Direktur RUPS Tahunan 11 Mei 2023
AGMS on May 11, 2023
Michael William P. Soeryadjaya Director
RUPS Tahunan 11 Mei 2023
AGMS on May 11, 2023
Chia Ah Hoo Director
RUPS Tahunan 11 Mei 2023
AGMS on May 11, 2023
Mohammad Syah Indra Aman Director
RUPS Tahunan 11 Mei 2023
AGMS on May 11, 2023
Julius Aslan Director
RUPS Tahunan 11 Mei 2023
256 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 257
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Term of office of BoD members Periode Jabatan Anggota Direksi
• BoD members are appointed by GMS for a term of • Anggota Direksi diangkat oleh RUPS, untuk
office starting from the date as determined by the GMS jangka waktu sejak tanggal yang ditentukan oleh
which appoints them until the closure of the fifth AGMS RUPS yang mengangkat sampai penutupan RUPS
from the date of appointment, without prejudice to the tahunan yang kelima sejak tanggal pengangkatan
right of the GMS to dismiss at any time. mereka, dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikannya sewaktu-waktu.
• Every BoD member may be reappointed for the next • Setiap anggota Direksi dapat dipilih kembali untuk
term of office. masa jabatan berikutnya.
Concurrent position of the BoD Rangkap Jabatan
The implementation of concurrent positions of AEI’s BoD Pelaksanaan rangkap jabatan Direksi AEI telah memenuhi
members has complied with article 6 of POJK 33. ketentuan yang terdapat pada pasal 6 POJK 33.
Based on subpoint a and b of point 1 of article 6 of POJK 33, Berdasarkan pasal 6 ayat 1 huruf a dan b POJK 33, anggota
the BoD members are allowed to hold concurrent positions Direksi dapat merangkap jabatan dengan menjabat
as a BoD member of maximum one other issuer or public sebagai anggota Direksi di paling banyak satu emiten atau
company and as a BoC member of maximum three issuers perusahaan publik lainnya dan sebagai anggota Dewan
or public companies. This provision has been stated in AEI’s Komisaris di paling banyak tiga emiten atau perusahaan
BoD Charter. publik lainnya. Ketentuan ini telah dinyatakan ke dalam
Piagam Direksi AEI.
Until December 31, 2023, none of AEI’s BoD members Per akhir 2023, tidak ada dari anggota Direksi AEI yang
had held a position as director and/or commissioner at menjabat sebagai direktur dan/atau komisaris di emiten
other issuers or public companies exceeding the limit as atau perusahaan publik lainnya melebihi batas yang
stipulated by POJK 6 and/or AEI’s BoD Charter. ditetapkan oleh ketentuan POJK 6 dan/atau Piagam Direksi.
Data on concurrent positions of AEI’s BoD members at other public companies
Data rangkap jabatan Direksi AEI pada perusahaan publik lainnya
Name Concurrent Position at Other Public Companies
Nama Jabatan Rangkap pada Perusahaan Publik Lainnya
Garibaldi Thohir President Commissioner of PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
President Director Presiden Komisaris PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Presiden Direktur Commissioner of PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk
Komisaris PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk
Christian Ariano Rachmat President Director of PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Vice President Director Presiden Direktur PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Wakil Presiden Direktur
Michael William P. Soeryadjaya President Director of PT Saratoga Investama Sedaya Tbk
Director Presiden Direktur PT Saratoga Investama Sedaya Tbk
Direktur Commissioner of PT Samator Indo Gas Tbk
Komisaris PT Samator Indo Gas Tbk
Commissioner of PT Merdeka Battery Materials Tbk
Komisaris PT Merdeka Battery Materials Tbk
Chia Ah Hoo Commissioner of PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Director Komisaris PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Direktur
Mohammad Syah Indra Aman Commissioner of PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Director Komisaris PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Direktur
Julius Aslan
Director No concurrent positions
Direktur Tidak ada rangkap jabatan
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 257
Page 258
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Segregation of roles and responsibilities of BoD members Pembagian Peran dan Tanggung Jawab Anggota Direksi
a. President Director & Chief Executive Officer (CEO) a. Presiden Direktur & Chief Executive Officer (CEO)
The duty of the President Director & CEO is Tugas Presiden Direktur dan CEO adalah
coordinating all of the Board of Directors’ activities. He/ mengkordinasikan seluruh aktivitas Direksi. Beliau
she is responsible for leading, directing, and controlling bertanggung jawab untuk memimpin, mengarahkan
the implementation of all company’s policies and dan mengendalikan implementasi seluruh kebijakan
activities. Another key part is to act as a representative dan aktivitas perusahaan. Tugas utama lainnya
of the Company in interacting with the stakeholders adalah untuk menjadi perwakilan perusahaan dalam
and ensure the good trust and mutually beneficial berinteraksi dengan para pemangku kepentingan
relations with them. The President Director must also dan memastikan kepercayaan dan hubungan yang
ensure the availability of data and information for saling menguntungkan dengan mereka. Presiden
reporting in accordance with the applicable policies Direktur juga harus memastikan ketersediaan data
and the Articles of Association. dan informasi untuk pelaporan perusahaan menurut
kebijakan yang berlaku dan Anggaran Dasar.
b. Vice President Director & Deputy Chief Executive b. Wakil Presiden Direktur & Deputy Chief Executive
Officer (Deputy CEO) Officer (Deputy CEO)
The Vice President Director & Deputy CEO is Wakil Presiden Direktur dan Deputy CEO bertanggung
responsible for ensuring that the Company has jawab untuk memastikan bahwa perusahaan memiliki
effective internal organizations, efficient work systems organisasi internal yang efektif, sistem kerja efisien
that producen superior outputs, and sustainable yang menghasilkan output yang unggul, dan pasar yang
markets. berkelanjutan.
c. Director & Chief Operating Officer (COO) c. Direktur & Chief Operating Officer (COO)
The Director & Chief Operating Officer (COO) is Direktur & Chief Operating Officer (COO) bertanggung
responsible for coordinating all production activities, jawab untuk mengkordinasikan seluruh kegiatan
ensuring that they are implemented efficiently and produksi, untuk memastikan bahwa kegiatan-kegiatan
effectively. The COO also coordinates the development tersebut dilaksanakan secara efisien dan efektif. COO
of new mines and coal reserves and resources. juga mengkordinasikan pengembangan tambang-
tambang baru dan cadangan dan sumber daya batu
bara.
d. Director & Chief Legal Officer (CLO) d. Direktur & Chief Legal Officer (CLO)
The Director & Chief Legal Officer (CLO) is responsible Direktur & Chief Legal Officer (CLO) bertanggung
for overseeing all legal matters for the Company and jawab untuk mengawasi seluruh masalah hukum di
serves as the primary legal advisor to the CEO. The perusahaan dan menjadi penasihat hukum utama
CLO is also responsible for ensuring that all of the bagi CEO. Juga bertanggung jawab untuk memastikan
Company’s activities comply with the applicable laws bahwa seluruh kegiatan Perusahaan mematuhi
and regulations. undang-undang dan peraturan yang berlaku.
e. Director & Chief HRGA-IT Officer e. Direktur & Chief HRGA-IT Officer
The Director & Chief HRGA-IT is responsible for Direktur & Chief HRGA-IT Officer bertanggung
planning, developing, and executing the policies jawab untuk merencanakan, mengembangkan dan
and strategies in the field of human resources and the melaksanakan kebijakan dan strategi di bidang
field related to information technology sumber daya manusia dan juga terkait pengembangan
development. teknologi informasi.
f. Director f. Direktur
Director is responsible for overseeing the Company’s Bertanggung jawab untuk mengawasi fungsi
management in the fields of finance and accounting. pengelolaan Perusahaan di bidang keuangan dan
The Director supervises the Chief Financial Officer. akuntansi. Direktur ini membawahi Chief Financial
Officer.
258 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 259
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
g. Chief Financial Officer g. Chief Financial Officer (CFO)
The Chief Financial Officer (CFO) is responsible CFO bertanggung jawab untuk perencanaan dan
for the planning and monitoring of the Company’s pemantauan terhadap kondisi keuangan Perusahaan.
financial condition. The CFO collaborates with other CFO bekerja sama dengan direktur lainnya dalam
directors in preparing the financial reports and work penyusunan laporan keuangan dan rencana &
planning & budgeting of the Company based on the anggaran kerja perusahaan berdasarkan kondisi
condition. The CFO also coordinates activities related tersebut. CFO mengkoordinasikan kegiatan yang
to independent auditors, tax auditors and government terkait dengan auditor independen, auditor pajak,
auditors. Externally, the CFO oversees and handles auditor pemerintah serta mengawasi masalah yang
issues related to capital market regulations and other terkait dengan peraturan pasar modal dan peraturan
applicable regulations. perundang-undangan lain yang berlaku.
Orientation for BoD members Program Orientasi Anggota Direksi
AEI’s orientation program for the BoD members is started Program orientasi Direksi AEI dimulai dengan pengenalan
with the introduction of the Company’s vision and missions visi misi dan Nilai-nilai Perusahaan, diikuti dengan
and the Adaro values, followed by the explanation on the penjelasan mengenai peran Direksi menurut Anggaran
BoD’s roles based on the Company’s Articles of Association Dasar Perusahaan dan Piagam Direksi AEI.
and the BoD Charter.
The orientation program is continued with the explanation Program orientasi dilanjutkan dengan penjelasan mengenai
of the Company’s operations, and the BoD member(s) operasi AEI, dan anggota Direksi yang mengikuti orientasi
attending the orientation program can visit the location of dapat mengunjungi lokasi operasi bisnis AEI. Selama
the Company’s business operations. During the orientation program orientasi, anggota Direksi diberikan dokumen
program, the BoD member(s) is(are) supplied with relevant korporasi yang relevan, misalnya laporan tahunan, Piagam
corporate documents, such as annual reports, the BoD Direksi, dan dokumen lainnya.
Charter, and other documents.
All BoD members reappointed at AGMS 2023 have attended Seluruh anggota Direksi diangkat kembali pada RUPST 2023
the Company’s orientation program. dan sudah pernah mendapatkan program orientasi dari
Perusahaan.
Competency enhancement for BoD members Peningkatan kompetensi Direksi
Each BoD member must continuously develop their Setiap anggota Direksi harus senantiasa mengembangkan
knowledge and skills by attending educational pengetahuan dan keahlian mereka dengan mengikuti
programs, courses, training, or seminars relevant to the program pendidikan, kursus, pelatihan atau seminar yang
implementation of the duties and responsibilities of the BoC relevan dengan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
as well as other fields relevant to the Company’s business. Direksi serta bidang lainnya yang relevan dengan bisnis
perusahaan.
Fulfillment of BoD’s duties, authority, and responsibilities Pemenuhan tugas, kewenangan, dan tanggung jawab
in 2023 Direksi pada tahun 2023
In 2023, the BoD carried out its duties and responsibilities Selama tahun 2023, Direksi melaksanakan tugas dan
in accordance with the BoD Charter. The BoD also tanggung jawabnya sesuai Piagam Direksi. Direksi juga
made a number of strategic decisions and took the membuat sejumlah keputusan strategis dan mengambil
necessary actions, such as reviewing and directing the tindakan yang diperlukan, seperti meninjau dan
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 259
Page 260
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Company’s strategies, key corporate action plans, and annual mengarahkan strategi perusahaan, rencana aksi korporasi
budget and business plans, in addition to determining the utama, dan anggaran tahunan serta rencana bisnis, selain
Company’s performance targets, monitoring the Company’s dari menetapkan target kinerja perusahaan, memantau
implementation and performance, as well as monitoring large pelaksanaan dan kinerja Perusahaan, serta mengawasi belanja
capital expenditure, acquisition, and divestment. modal besar, akuisisi dan divestasi.
The BoD succession policy Kebijakan Suksesi Direksi
The BoD is fully aware that the future of AEI lies in the availability Direksi menyadari bahwa masa depan AEI bergantung pada
of company leaders who have great competence, character and ketersediaan pemimpin perusahaan yang memiliki kompetensi,
performance. The success in preparing the right leaders who karakter dan kinerja yang baik. Keberhasilan dalam
are immediately ready to lead the organization is crucial for the mempersiapkan pemimpin yang tepat dan siap memimpin
Company’s growth and sustainability. organisasi dengan segera sangat penting untuk pertumbuhan
dan kelangsungan perusahaan.
AEI is finalizing a mechanism of formal succession policy. Melalui program Winning Team AEI memastikan tersedianya
Meanwhile, the Company’s succession planning program has pemimpin masa depan yang memenuhi persyaratan. Hal ini
been implemented in several major subsidiaries and is reviewed telah diimplementasikan di beberapa perusahaan anak utama
regularly every three months. dan dikaji secara berkala setiap tiga bulan.
Loan for the Board of Directors Pinjaman Untuk Direksi
AEI does not provide loan facilities for the BoD members. Every AEI tidak memberikan fasilitas pinjaman kepada anggota
member of the BoD is entitled for a Car Ownership Program as Direksi. Setiap anggota Direksi berhak atas Program
part of their benefits. Kepemilikan Kendaraan sebagai bagian dari fasilitas mereka.
Meetings of BoC and BoD Rapat Dewan Komisaris dan Direksi
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. BoC meetings 1. Rapat Dewan Komisaris
2. Joint meetings of BoC and BoD 2. Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi
3. BoD meetings 3. Rapat Direksi
BoC meetings Rapat Dewan Komisaris
In accordance with AEI’s Articles of Association, POJK 33, and Sesuai Anggaran Dasar AEI, POJK 33/2014 dan Piagam Dewan
AEI’s BoC Charter, the BoC must hold a meeting at least once Komisaris AEI, rapat Dewan Komisaris diadakan sekurang-
in 2 (two) months. The invitation to the meeting must be made kurangnya sekali setiap 2 (dua) bulan. Pemanggilan rapat
by an eligible BoC member, or a person particularly assigned to dilakukan oleh anggota Dewan Komisaris yang berhak, atau
act for and on behalf of the BoC. orang yang khusus ditunjuk untuk itu bertindak untuk dan atas
nama Dewan Komisaris.
The BoC meeting invitations must be made in writing and Pemanggilan rapat Dewan Komisaris disampaikan secara
conveyed electronically at the latest within 3 (three) days before tertulis atau secara elektronik paling lambat 3 (tiga) hari
the meetings are held, by not counting the date of invitation sebelum rapat diadakan, dengan tidak memperhitungkan
and date of meetings. The meeting invitations must include tanggal panggilan dan tanggal rapat. Panggilan rapat itu harus
the meetings’ day, date, time, location and agenda, except for mencantumkan hari, tanggal, jam, tempat dan acara rapat,
meetings on urgent important issues. kecuali rapat mengenai sesuatu hal yang dianggap penting atau
mendesak.
The BoC meetings are valid and entitled to make binding Rapat Dewan Komisaris adalah sah dan berhak mengambil
resolutions if attended or represented by more than ½ keputusan yang mengikat apabila dihadiri atau diwakili oleh
(one half) Report
Annual of the total
2023members
PT Adaroof the BoC
Energy or theirTbk
Indonesia proxies. lebih dari 1/2 (satu per dua) dari jumlah anggota Dewan
260
Page 261
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Meeting decisions are decided through deliberation to reach Komisaris yang sedang menjabat hadir atau diwakili dalam
a consensus. However, if a decision is not reached through rapat. Keputusan rapat dibuat berdasarkan musyawarah untuk
deliberation, the decision is made based on majority votes. mufakat. Namun, jika suatu keputusan tidak dapat dicapai
melalui kemufakatan, keputusan tersebut dibuat berdasarkan
suara mayoritas.
The BoC meetings are minuted, including any dissenting Rapat Dewan Komisaris dibuatkan risalah, termasuk perbedaan
opinions, signed by all BoC members and submitted to all BoC opini yang ada, ditandatangani oleh seluruh anggota Dewan
members. In the event that there is any BoC member who does Komisaris dan disampaikan kepada seluruh anggota Dewan
not sign the minutes of meeting, the said BoC member must Komisaris AEI. Apabila terdapat anggota Dewan Komisaris yang
provide the reason in writing on a separate tidak menandatangani risalah rapat, maka yang bersangkutan
letter attached to the minutes of meeting. wajib menyebutkan alasannya secara tertulis dalam surat
tersendiri yang dilekatkan pada risalah rapat.
The BoC meetings for the following year are scheduled before Rapat Dewan Komisaris untuk tahun berikutnya dijadwalkan
the current fiscal year ends. The materials of the scheduled sebelum berakhirnya tahun buku. Materi untuk rapat yang
meetings are distributed before the date of the meeting. telah dijadwalkan dibagikan sebelum hari dimana rapat
diselenggarakan.
In 2023, the BoC held 6 (six) internal meetings: Pada tahun 2023, Dewan Komisaris menyelenggarakan rapat
internal sebanyak 6 (enam) kali:
Name Number of attendances
%
Nama Jumlah kehadiran
Edwin Soeryadjaya 5 83%
Ir. Theodore Permadi Rachmat 4 66%
Arini Saraswaty Subianto 6 100%
Mohammad Effendi 6 100%
Budi Bowoleksono 5 83%
Schedule and agenda of BoC meetings in 2023
Jadwal dan agenda rapat Dewan Komisaris pada tahun 2023:
Date
No Agenda
Tanggal
Mining Operation and Mining Services Review, Logistics and Asset Management
1 23 February | Februari 2023
Review, Key Legal Matters Update, and Financial Review
2 9 May | Mei 2023 Key Legal Matters Update
3 28 June | Juni 2023 Key Legal Matters Update
4 31 August | Agustus 2023 Financial Review for July 2023
Approval of Interim Consolidated Financial Statements of PT Adaro Energy Indonesia
5 26 October | Oktober 2023
Tbk and Its Subsidiaries as of 30 September 2023
6 21 December | Desember 2023 Financial Review for November 2023
Joint meetings of BoC and BoD Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi
As required by AEI’s Articles of Association and POJK 33, the Sebagaimana diatus dalam anggaran dasar AEI dan POJK 33,
BoC is required to hold a joint meeting with the BoD regularly Dewan Komisaris wajib mengadakan rapat bersama Direksi
at least once in 4 (four) months. secara berkala sekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam 4
(empat) bulan.
The joint meetings of the BoC and BoD are minuted, signed by Hasil rapat Dewan Komisaris bersama Direksi wajib dituangkan
all BoC and BoD members attending the meeting and submitted dalam risalah rapat, ditandatangani oleh anggota Direksi dan
to all BoC and BoD members. anggota Dewan Komisaris yang hadir, dan disampaikan kepada
seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 261
Page 262
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
The BoC and BoD joint meetings for the following year are Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi untuk tahun
scheduled before the current fiscal year ends. The materials berikutnya dijadwalkan sebelum berakhirnya tahun buku.
of the scheduled meetings are distributed before the date of Materi untuk rapat yang telah dijadwalkan dibagikan sebelum
the meeting. hari dimana rapat diselenggarakan.
In 2023, the BoC and BoD held 6 (six) official joint meetings: Pada tahun 2023, Dewan Komisaris bersama Direksi
mengadakan 6 (enam) kali rapat resmi:
Name Number of attendances
%
Nama Jumlah kehadiran
Board of Commissioners
Dewan Komisaris
Edwin Soeryadjaya 5 83%
Ir. Theodore Permadi Rachmat 4 67%
Arini Saraswaty Subianto 6 100%
Mohammad Effendi 6 100%
Budi Bowoleksono 5 83%
Board of Directors
Direksi
Garibaldi Thohir 5 83%
Christian Ariano Rachmat 6 100%
Michael William P. Soeryadjaya 4 67%
Chia Ah Hoo 6 100%
M. Syah Indra Aman 6 100%
Julius Aslan 6 100%
Schedule and agenda of BoC and BoD joint meetings in 2023
Jadwal dan agenda rapat Dewan Komisaris bersama Direksi pada tahun 2023
Date
No Agenda
Tanggal
1 23 February | Februari 2023 Mining Operations and Marketing
2 9 May | Mei 2023 Mining Services Review
3 28 June | Juni 2023 Logistics Review
4 31 August | Agustus 2023 Land and Water Review
5 26 October | Oktober 2023 Key Legal Matters Update
6 21 December | Desember 2023 Financial Review
BoD meetings Rapat Direksi
As stipulated by AEI’s Articles of Association, POJK 33, and AEI’s Sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar AEI, POJK 33 dan
BoD Charter, the BoD must hold a meeting at least once in 1 piagam Direksi, Direksi mengadakan rapat setidaknya sekali
(one) month. dalam sebulan.
The invitation to the meeting must be made by an eligible BoD Pemanggilan rapat dilakukan oleh anggota Direksi yang berhak,
member, or a person particularly assigned to act for and on atau orang yang khusus ditunjuk untuk itu bertindak untuk dan
behalf of the BoD. The BoD meeting invitations must be made in atas nama Direksi. Pemanggilan rapat Direksi disampaikan
writing and conveyed electronically at the latest within 3 (three) secara tertulis atau secara elektronik paling lambat 3 (tiga)
days before the meetings are held, by not counting the date of hari sebelum rapat diadakan, dengan tidak memperhitungkan
invitation and date of meetings. The meeting invitations must tanggal panggilan dan tanggal rapat. Panggilan rapat itu harus
include the meetings’ day, date, time, location and agenda, mencantumkan hari, tanggal, jam, tempat dan acara rapat,
except for meetings on urgent important issues. Any member kecuali rapat mengenai sesuatu hal yang dianggap penting
of the BoD who is unable to attend the meeting may only be atau mendesak. Anggota Direksi yang berhalangan hanya dapat
represented by another BoD member by way of the power of diwakili oleh anggota Direksi lainnya berdasarkan surat kuasa
attorney and one BoD member may only represent one other dan seorang Direksi hanya dapat mewakili satu orang Direksi
BoD member. lainnya.
A BoD meeting is considered valid and binding to make a Rapat Direksi dianggap sah dan mengikat bila dihadiri oleh lebih
262 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 263
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
decision if it is attended by more than 1/2 (one half) of the total dari 1/2 (setengah) dari jumlah anggota atau kuasa mereka.
members of the BoD or their proxies. Meeting decisions are Keputusan rapat dibuat berdasarkan musyawarah untuk
decided through deliberation to reach a consensus. However, mufakat. Namun, jika suatu keputusan tidak dapat dicapai
if a decision is not reached through deliberation, the decision is melalui kemufakatan, keputusan tersebut dibuat berdasarkan
made based on majority votes. The BoD meetings are minuted, suara mayoritas. Hasil rapat Direksi wajib dituangkan dalam
signed by all BoD members attending and submitted to all BoD risalah rapat, ditandatangani oleh seluruh anggota Direksi yang
members. In the event that there is any BoD member who does hadir, dan disampaikan kepada seluruh anggota Direksi. Apabila
not sign the minutes of meeting, the said BoD member must terdapat anggota Direksi yang tidak menandatangani risalah
provide the reason in writing on a separate letter attached to rapat, maka yang bersangkutan wajib menyebutkan alasannya
the minutes of meeting. secara tertulis dalam surat tersendiri yang dilekatkan pada
risalah rapat.
The BoD meetings for the following year are scheduled before Rapat Direksi untuk tahun berikutnya dijadwalkan
the current fiscal year ends. The materials of the scheduled sebelum berakhirnya tahun buku. Materi untuk rapat yang
meetings are distributed before the date of the meeting. telah dijadwalkan dibagikan sebelum hari dimana rapat
diselenggarakan.
The BoD meetings are held to discuss the Company’s Rapat Direksi dilaksanakan untuk mendiskusikan kinerja
operational and financial performance, coal market conditions, operasional dan keuangan Perusahaan, kondisi pasar batu
project progress and other issues that require attention and bara, perkembangan proyek dan hal lainnya yang membutuhkan
decision making. perhatian dan pengambilan keputusan.
In 2023, the BoD held 12 (twelve) internal meetings: Pada tahun 2023, Direksi mengadakan 12 kali rapat resmi:
Name Number of attendances
%
Nama Jumlah kehadiran
Garibaldi Thohir 6 50%
Christian Ariano Rachmat 11 91%
Michael William P. Soeryadjaya 9 75%
Chia Ah Hoo 12 100%
M. Syah Indra Aman 12 100%
Julius Aslan 12 100%
Schedule and agenda of BoD meetings in 2023
Jadwal dan agenda rapat Direksi pada tahun 2023
Date
No Agenda
Tanggal
1 31 January | Januari 2023
2 23 February | Februari 2023
3 30 March | Maret 2023
4 9 May | Mei 2023
Mining Operations and Marketing
5 30 May | Mei 2023 Mining Services Review
6 28 June | Juni 2023 Logistics Review
Land and Water Review
7 27 July | Juli 2023 Key Legal Matters Update
Financial Review
8 31 August | Agustus 2023
9 27 September 2023
10 26 October | Oktober 2023
11 29 November 2023
12 21 December | Desember 2023
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 263
Page 264
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
BoC and BoD Performance Penilaian kinerja Dewan Komisaris dan
Direksi
Evaluation
This section consists of: Bagian ini terdari dari:
1. BoC performance evaluation 1. Penilaian kinerja Dewan Komisaris
2. BoD performance evaluation 2. Penilaian kinerja Direksi
BoC performance evaluation Penilaian kinerja Dewan Komisaris
BoC self-assessment was conducted in March 2024 as a Penilaian mandiri Dewan Komisaris telah dilakukan pada
tool for assessing its own performance in 2023 with high bulan Maret 2024 sebagai alat untuk menilai sendiri kinerja
level of accountability. The assessment was conducted by mereka pada tahun 2023 dengan tingkat akuntabilitas yang
every member of the BoC to assess their collective, rather tinggi. Penilaian tersebut dilakukan oleh setiap anggota
than individual performance Dewan Komisaris untuk menilai kinerja mereka secara
kolektif, bukan secara individual.
Every BoC member is given questionnaires prepared by the Setiap anggota Dewan Komisaris diberikan kuesioner yang
BoC, with questions that cover a number of criteria required disiapkan oleh Dewan Komisaris, dengan pertanyaan-
by the prevailing rules and regulations, such as: pertanyaan meliputi sejumlah kriteria yang dipersyaratkan
peraturan perundang-undangan yang berlaku, sebagai
berikut:
1. the fulfilment of criteria as a BoC member; 1. pemenuhan kriteria sebagai anggota Dewan Komisaris;
2. the implementation of GCG; 2. implementasi GCG;
3. provisions of dual positions; 3. ketentuan posisi ganda;
4. the BoC’s duties and responsibilities; and 4. tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris; dan
5. the BoC meetings. 5. rapat Dewan Komisaris.
The evaluation on BoC performance is also submitted in Evaluasi kinerja Dewan Komisaris ini juga disampaikan
general as the report of accountability for the fulfilment of secara umum sebagai bentuk pertanggungjawaban
duties and responsibilities in AGMS and the AEI’s annual pelaksanaan tugas dan tanggung jawab pada saat RUPST
report. dan laporan tahunan AEI.
BoD performance evaluation Penilaian kinerja Direksi
BoD self-assessment was conducted in March 2024 as a Penilaian mandiri Direksi telah dilakukan pada bulan Maret
tool for assessing its own performance in 2023 with high 2024 sebagai alat untuk menilai sendiri kinerja meraka
level of accountability. The assessment was conducted by pada tahun 2023 dengan tingkat akuntabilitas yang tinggi.
every member of the BoD to assess their collective, rather Penilaian tersebut dilakukan oleh setiap anggota Direksi
than individual performance. untuk menilai kinerja mereka secara kolektif, bukan secara
individual.
Every BoD member is given questionnaires prepared by the Setiap anggota Direksi diberikan kuesioner yang disiapkan
BoD, with questions that cover a number of criteria required oleh Direksi, dengan pertanyaan yang mencakup sejumlah
by the prevailing rules and regulations, such as: kriteria sebagaimana yang dinyatakan dalam peraturan
yang berlaku, misalnya:
1. the fulfilment of criteria as a BoD member; 1. pemenuhan kriteria sebagai anggota Direksi;
2. the implementation of GCG; 2. implementasi GCG;
3. provisions of dual positions; 3. ketentuan posisi ganda;
4. the BoD’s duties and responsibilities; and 4. tugas dan tanggung jawab Direksi; dan
5. the BoD meetings. 5. rapat Direksi.
264 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 265
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
BoC and BoD Nomination Nominasi dan Remunerasi Dewan
Komisaris dan Direksi
and Remuneration
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. Nomination procedure for BoC and BoD 1. Prosedur nominasi Dewan Komisaris dan Direksi
2. Remuneration procedure for BoC and BoD 2. Prosedur remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
3. Transparency of BoC and BoD remuneration and the 3. Transparansi remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
consolidated subsidiaries in 2023 serta perusahaan-perusahaan anak konsolidasinya
tahun 2023
Nomination procedure for BoC and BoD Prosedur Nominasi Dewan Komisaris dan Direksi
AEI’s BoC as the party carrying out the nomination Dewan Komisaris AEI sebagai pihak yang menjalankan
function provides its expertise in conducting supervision fungsi nominasi memberikan keahliannya dalam
professionally and strives to deliver the best in fulfilling melaksanakan pengawasan secara profesional dan
the duties, responsibilities and authority according to the senantiasa memberikan yang terbaik selama melaksanakan
guidance as provided in the Guideline of Nomination and tugas, tanggung jawab dan kewenangannya sesuai yang
Remuneration Function for BoC and BoD. tercantum dalam pedoman pelaksanaan fungsi nominasi
dan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi.
In carrying out the nomination function, the BoC must Dalam melaksanakan fungsi nominasi, Dewan Komisaris
perform the procedure as follows: wajib melakukan prosedur sebagai berikut:
1. establish and determine the composition and 1. Menyusun dan menetapkan komposisi dan proses
nomination process of the BoC and/or BoD members nominasi anggota Direksi dan/atau Dewan Komisaris;
2. establish and determine the policies and criteria 2. Menyusun dan menetapkan kebijakan dan kriteria
required in the nomination process of the candidates yang dibutuhkan dalam proses nominasi calon anggota
of the BoC and/or BoD members; Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris;
3. evaluate the performance of the BoC and/or BoD 3. Melakukan evaluasi atas kinerja anggota Direksi dan/
members; atau anggota Dewan Komisaris;
4. establish programs to develop the capability of the BoC 4. Menetapkan program pengembangan kemampuan
and/or BoD members; and anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris;
dan
5. review and determine the candidates who fulfill the 5. Menelaah dan menetapkan calon yang memenuhi
requirements of BoD and/or BoC members to the BoC syarat-syarat anggota Direksi dan/atau anggota Dewan
to be submitted to the GMS. Komisaris kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan
kepada RUPS.
Remuneration procedure for BoC and BoD Prosedur Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
According to the BoC and BoD Charters, the remuneration Berdasarkan Piagam Dewan Komisaris dan Direksi
for the BoD and BoC members shall be decided in the BoC Perusahaan, penetapan remunerasi untuk anggota Direksi
meeting. Recommendation on the structure, policy and dan Dewan Komisaris akan ditetapkan dalam Rapat
value of the remuneration of the BoD shall be made by Dewan Komisaris. Rekomendasi atas struktur, kebijakan
the BoC. For BoC remuneration, BoC may assign 1 (one) dan besaran atas remunerasi Direksi disusun oleh Dewan
or more of its members to prepare the recommendation, Komisaris. Untuk remunerasi Dewan Komisaris, Dewan
including the structure, policy and value. Komisaris dapat menugaskan 1 (satu) atau lebih anggotanya
untuk membuat rekomendasi termasuk menetapkan
struktur, kebijakan dan besarannya.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 265
Page 266
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
AEI’s AGMS 2022 decided: RUPST AEI Tahun Buku 2022 memutuskan:
To grant authority to the Nomination and Remuneration Menetapkan pemberian wewenang kepada Komite
Committee, whose functions are carried out by the BoC, to Nominasi dan Remunerasi Perseroan, yang dalam hal ini
determine the honorarium or salary, and other allowances fungsinya dilaksanakan oleh Dewan Komisaris Perusahaan,
for the BoD and BoC members for the fiscal year 2023, by untuk menetapkan honorarium atau gaji, serta tunjangan
taking into account AEI’s financial condition. lainnya bagi anggota Direksi dan Dewan Komisaris untuk
tahun buku 2023, dengan memperhatikan kondisi keuangan
AEI.
The procedure for determining the remuneration structure Adapun prosedur penetapan dan struktur remunerasi
of BoC and BoD members is as follows: anggota Dewan Komisaris dan Direksi adalah sebagai
berikut:
1. The structure, policy and value of the BoC 1. Penyusunan struktur, kebijakan dan besaran
remuneration shall be established by considering the remunerasi bagi Dewan Komisaris harus
following: memperhatikan hal-hal sebagai berikut:
a. the remuneration applied within the companies a. remunerasi yang berlaku pada perusahaan lain
in the industry and business size comparable to dengan kegiatan usaha yang sejenis dan skala
AEI’s; usaha yang setara dengan AEI;
b. the duties, responsibilities and authority of the b. tugas, tanggung jawab dan wewenang anggota
BoC related to the achievement of the Company’s Dewan Komisaris dikaitkan dengan pencapaian
goals and performance; tujuan dan kinerja Perusahaan;
c. the performance target or performance of each c. target kinerja atau kinerja masing-masing anggota
member of BoC; and Dewan Komisaris; dan
d. the balance between fixed and variable allowances. d. keseimbangan tunjangan antara yang bersifat
tetap dan bersifat variable.
The structure, policy and value of the BoC Struktur, kebijakan, dan besaran atas remunerasi untuk
remuneration must be evaluated by the BoC at least Dewan Komisaris harus dievaluasi oleh Dewan Komisaris
once in 1 (one) year. paling kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun.
2. The structure, policy and value of the BoD 2. Penyusunan struktur, kebijakan dan besaran
remuneration shall be established by considering the Remunerasi bagi Direksi harus memperhatikan hal-
following: hal sebagai berikut:
a. the remuneration applied within the companies a. Remunerasi yang berlaku pada perusahaan lain
in the industry and business size comparable to dengan kegiatan usaha yang sejenis dan skala
AEI’s; usaha yang setara dengan AEI;
b. the duties, responsibilities and authority of the b. Tugas, tanggung jawab dan wewenang anggota
BoD related to the achievement of the Company’s Direksi dikaitkan dengan pencapaian tujuan dan
goals and performance; kinerja Perusahaan;
c. the performance target or performance of each c. Target kinerja atau kinerja masing-masing
member of BoD; and anggota Direksi; dan
d. the balance between fixed and variable allowances. d. Keseimbangan tunjangan antara yang bersifat
tetap dan bersifat variabel;
The structure, policy and value of the BoD Struktur, kebijakan, dan besaran atas remunerasi untuk
remuneration must be evaluated by the BoC at least Direksi harus dievaluasi oleh Dewan Komisaris paling
once in 1 (one) year. kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun.
266 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 267
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Transparency of BoC and BoD remuneration in 2023 Transparansi Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Tahun serta perusahaan-perusahaan anak konsilidasinya
tahun 2023
In 2023, total remuneration of the BoC and BoD of AEI and Pada tahun 2023, total remunerasi Dewan Komisaris
consolidated subsidiaries was $31,033 million. dan Direksi AEI dan perusahaan-perusahaan anak
konsolidasinya mencapai AS$31.033 juta.
Supporting Organs of BoC Organ di bawah Dewan Komisaris
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. Audit Committee 1. Komite Audit
2. Nomination and remuneration function 2. Fungsi Nominasi dan Remunerasi
Audit Committee Komite Audit
Establishment basis of Audit Committee Dasar pembentukan Komite Audit
The Audit Committee is a committee established by the BoC Komite Audit merupakan komite yang dibentuk oleh
to support the performance of BoC’s duties and functions Dewan Komisaris dalam membantu melaksanakan tugas
in accordance with FSA Regulation No. 55/POJK.04/2015 of dan fungsi Dewan Komisaris sesuai dengan Peraturan
December 23, 2015 on the Formation and Implementation Otoritas Jasa Keuangan Nomor 55/ POJK.04/2015 tanggal
Guidelines for Audit Committee (“POJK 55”). 23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan Pedoman
Pelaksanaan Kerja Komite Audit (“POJK 55”).
Audit Committee Charter Piagam Komite Audit
The Audit Committee has the Audit Committee Charter as Komite Audit memiliki Piagam Komite Audit sebagai
the guideline for carrying out duties and responsibilities. pedoman dalam melaksanakan tugas dan tanggung
The Audit Committee Charter was last updated / refined jawabnya Pembaharuan/penyempurnaan atas Piagam
in 2021. The Audit Committee Charter is available on AEI’s Komite Audit AEI terakhir dilakukan pada tahun 2021.
website www.adaro.com. Piagam Komite Audit dapat dilihat di situs AEI www.adaro.
com.
Audit Committee’s duties and responsibilities Tugas dan tanggung jawab Komite Audit
The Audit Committee is committed to complying with the Komite Audit berkomitmen untuk mematuhi piagam Komite
Audit Committee Charter in carrying out their duties and Audit dalam menjalankan tugas dan fungsinya bertindak
functions in such a manner that consistently supports the secara independen dengan cara yang secara konsisten
BoC in accordance with the principles of Good Corporate mendukung Dewan Komisaris menurut prinsip-prinsip Tata
Governance (GCG) and the applicable rules and regulations. Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) dan peraturan yang
berlaku.
As stipulated in the renewed Audit Committee Charter, the Sebagaimana diatur dalam piagam Komite Audit yang telah
Audit Committee’s duties and responsibilities include: diperbarui, tugas dan tanggung jawab Komite Audit meliputi
hal-hal berikut:
1. Reviewing the financial information to be released by 1. Menelaah informasi keuangan yang akan dikeluarkan
the Company to the public and/or authorities, such as Perusahaan kepada publik dan/atau pihak otoritas,
financial statements, projections, and other reports misalnya laporan keuangan, proyeksi dan laporan
associated with the Company’s financial information. lainnya terkait dengan informasi keuangan
Perusahaan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 267
Page 268
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
2. Reviewing the compliance with regulations relevant to 2. Menelaah ketaatan terhadap peraturan perundang-
the Company’s activities. undangan yang berhubungan dengan kegiatan
Perusahaan.
3. Providing independent opinions in the event of different 3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi
opinions between the management and the public perbedaan pendapat antara manajemen dan Akuntan
accountant and/or public accounting firm on the service Publik (AP) dan/atau KAP atas jasa yang diberikannya.
rendered.
4. Providing recommendations to the BoC on appointment 4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
of public accountant and/or public accounting firm. mengenai penunjukan AP dan/atau KAP.
5. Evaluating the implementation of audit service on 5. Mengevaluasi pelaksanaan jasa audit atas informasi
the annual historical financial information by public keuangan historis tahunan oleh AP dan/atau KAP dan
accountant and/or public accounting firm and menyampaikan hasilnya kepada Dewan Komisaris
submitting the outcomes to the BoC no later than 6 paling lama 6 (enam) bulan setelah tahun buku
(six) months after the end of the fiscal year. berakhir.
6. Reviewing the audit implementation by the internal 6. Menelaah pemeriksaan oleh auditor internal dan
auditors and monitoring the implementation of the mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas
follow-up actions by the BoD on internal audit findings. temuan auditor internal.
7. Reviewing the risk management implemented by the 7. Menelaah manajemen risiko yang dilakukan oleh
BoD. Direksi.
8. Reviewing the report associated with the Company’s 8. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses
accounting process and financial reporting. akuntansi dan pelaporan keuangan Perusahaan.
9. Reviewing and providing advice to the BoC on the 9. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan
potential conflicts of interest with the Company. Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan
kepentingan Perusahaan.
10. Protecting the confidentiality of the Company’s 10. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi
documents, data, and information. Perusahaan.
Independency Statement Pernyataan Independensi
To maintain the independency, every member of the Audit Untuk menjaga independensi, setiap anggota Komite Audit
Committee must fulfill the independency requirements as wajib memenuhi persyaratan independensi sebagaimana
stipulated in the Audit Committee Charter, as follows: diatur dalam piagam Komite Audit sebagai berikut:
1. Not an insider party to the Public Accounting Firm, 1. Bukan merupakan orang dalam Kantor Akuntan Publik
Legal Consulting Firm, Public Appraiser Firm, or other (KAP), Kantor Konsultan Hukum, Kantor Jasa Penilai
parties which provide assurance services, appraisal Publik atau pihak lain yang memberi jasa asurans, jasa
services and/or other consultation services to the non-asurans, jasa penilai dan/atau jasa konsultasi lain
Company within the last 6 (six) months. kepada Perusahaan yang bersangkutan dalam waktu 6
(enam) bulan terakhir.
2. Not a party working for or having the authority and 2. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai
responsibility to plan, lead, control, or supervise the wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan,
Company’s activities within the last 6 (six) months, memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan
except for the Independent Commissioners. Perusahaan dalam waktu 6 (enam) bulan terkahir,
kecuali Komisaris Independen.
3. Not holding the Company’s shares directly or indirectly. 3. Tidak mempunyai saham langsung maupun tidak
In the event that a member of Audit Committee langsung pada Perusahaan. Dalam hal anggota Komite
receives the Company’s shares directly or indirectly Audit memperoleh saham Perusahaan baik langsung
due to a legal event, the shares must be transferred to maupun tidak langsung akibat suatu peristiwa hukum,
other parties at the latest within 6 (six) months after saham tersebut wajib dialihkan kepada pihak lain
the shares are received. dalam jangka waktu paling lama 6 (enam) bulan
setelah diperolehnya saham tersebut.
4. Not having an affiliated relationship with any member 4. Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan anggota
of BoC, BoD, or major shareholders of the Company. Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pemegang
Saham Utama Perusahaan.
5. Not having any business relationship which is directly 5. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung
or indirectly related to the Company’s business maupun tidak langsung yang berkaitan dengan
activities. kegiatan usaha Perusahaan.
268 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 269
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
6. In the event that an Independent Commissioner is a 6. Dalam hal Komisaris Independen menjabat pada
member of the Audit Committee, such Independent Komite Audit, maka Komisaris Independen yang
Commissioner may only be reappointed to be a bersangkutan hanya dapat diangkat kembali pada
member of the Audit Committee for 1 (one) subsequent Komite Audit untuk 1 (satu) periode masa jabatan
term of office. Komite Audit berikutnya.
7. An Independent Commissioner who holds the position 7. Komisaris Independen yang menjabat sebagai Ketua
as the Audit Committee Chairperson may only hold a Komite, hanya dapat merangkap jabatan sebagai Ketua
position as a chairperson at 1 (one) other committee. Komite maksimum pada 1 (satu) komite lain.
Structure and membership of the Audit Committee Struktur dan keanggotaan Komite Audit
Based on POJK 55, the Audit Committee’s structure is Sesuai POJK 55, struktur Komite Audit diatur dalam piagam
determined the Audit Committee Charter determined by Komite Audit yang ditetapkan Dewan Komisaris, yaitu
the BoC, as follows: sebagai berikut:
1. The Audit Committee shall be established by and report 1. Komite Audit dibentuk oleh dan bertanggung jawab
to the BoC. kepada Dewan Komisaris.
2. The Audit Committee members shall be appointed and 2. Anggota Komite Audit diangkat dan diberhentikan oleh
dismissed by the BoC. Dewan Komisaris.
3. The Audit Committee shall at least consist of 3 (three) 3. Komite Audit paling sedikit terdiri dari 3 (tiga) orang
members: anggota:
a. The Chairperson of the Audit Committee, who a. Ketua Komite Audit, yang merangkap anggota
concurrently serves as a member and holds the dan menjabat sebagai Komisaris Independen
position as Independent Commissioner at the Perusahaan.
Company. b. Anggota Komite Audit lainnya, yang merupakan
b. Other members of the Audit Committee, who come pihak dari luar Perusahaan.
from external parties.
The composition of the Audit Committee as at Desember Susunan Komite Audit per 31 Desember 2023 adalah
31, 2023 is as follows: sebagai berikut:
Name Title Basis of Appointment
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
BoC Decision of May 27, 2019
Committee Chairman / Independent Commissioner
Mohammad Effendi Keputusan Dewan Komisaris tanggal 27
Ketua Komite / Komisaris Independen
Mei 2019
BoC Decision of May 14, 2018
Member
Lindawati Gani Keputusan Dewan Komisaris tanggal 14
Anggota
Mei 2018
BoC Decision of April 23, 2018
Member
Ignatius Robby Sani Keputusan Dewan Komisaris tanggal 23
Anggota
April 2018
To fulfill POJK 55, the information on the appointment
Untuk memenuhi POJK 55, informasi mengenai
and dismissal of the Audit Committee shall have been
pengangkatan dan pemberhentian Komite Audit telah
submitted at the latest within 2 (two) business days after
disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan dalam jangka
the appointment or dismissal, and shall have been uploaded
waktu paling lama 2 (dua) hari kerja setelah pengangkatan
to the IDX and/or the Company’s website.
atau pemberhentian, dan telah dimuat dalam situs web BEI
dan/atau situs web AEI.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 269
Page 270
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Mohammad Effendi
Chairman | Ketua
Profile of Mohammad Effendi is available on page 135. Profil Mohammad Effendi dapat dilihat pada halaman 135.
Personal information Lindawati Gani
Data pribadi
Member | Anggota
Citizenship Indonesia
Kewarganegaraan
Age 61 years old as at December 31, 2023
Usia 61 tahun per tanggal 31 Desember 2023
Domicile Special Capital Region of Jakarta, Indonesia
Domisili Provinsi DKI Jakarta, Indonesia
Education • Bachelor of Economics majoring in Accounting, Universitas Airlangga
Pendidikan • Master of Business Administration (MBA) majoring in General and Strategic Management from Institut
Pengembangan Manajemen Indonesia (IPMI) affiliated with Harvard Business School (Boston-USA)
• Master in Management majoring in Management Accounting from Universitas Indonesia
• Doctor of Philosophy (PhD) from Universitas Indonesia
• Sarjana Ekonomi jurusan Akuntansi dari Universitas Airlangga
• Master of Business Administration (MBA) kekhususan Manajemen Umum dan Strategis dari Institut
Pengembangan Manajemen Indonesia (IPMI) terafiliasi dengan Harvard Business School (Boston-USA)
• Magister Manajemen kekhususan Akuntansi Manajemen dari Universitas Indonesia
• Doctor of Philosophy (PhD) dari Universitas Indonesia
Work experience • Professor at the Faculty of Economics and Business Universitas Indonesia
Pengalaman kerja • Member of the Honorary Board of Code of Ethics the Audit Board of the Republic of Indonesia
• Member of the Excecutive Board of the National Committee for Governance Policy (KNKG)
• National Council Member of Institute of Indonesia Chartered Accountants (IAI)
• Member of Professional Accountants in Bussiness (PAIB) Advisory Group - International Federation of
Accountants (IFAC)
• Council Member of ASEAN Federation of Accountants (AFA)
• Member of Membership Committee IFAC
• Board Member of Chartered Accountants Worldwide (CAW)
• Member of Accountancy Monitoring Committee Indonesia (AMCI)
• Member of Sustainabillity Standart Monitoring Board IAI
• Member of the Supervisory Board of Indonesian Audit Committee Institute (IKAI)
• Member of the Advisory Board of Indonesian Management Accountant Institute (IAMI)
• Member of Executive Board of the Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD)
• Independent Commissioner of PT Adi Sarana Armada, Tbk.
• Independent Commissioner of PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul, Tbk
• Auditee Committee Member PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
• Guru Besar di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Indonesia
• Anggota Majelis Kehormatan Kode Etik Badan Pemeriksa Keuangan Republik Indonesia
• Anggota Dewan Pengurus Komite Nasional Kebijakan Governansi (KNKG)
• Anggota Dewan Pengurus Nasional Ikatan Akuntan Indonesia (IAI)
• Anggota Profesional Accountants In Bussiness (PAIB) Advisory Group - International Federation of Accountants
(IFAC)
• Anggota Dewan Pengurus ASEAN Federation of Accountants (AFA)
• Anggota Membership Committee IFAC
• Anggota Dewan Chartered Accountants Worldwide (CAW)
• Anggota Accountancy Monitoring Committee Indonesia (AMCI)
• Anggota Dewan Pemantau Standar Keberlanjutan IAI
• Anggota Dewan Pengawas Institut Komite Audit Indonesia (IKAI)
• Anggota Dewan Penasihat Institut Akuntan Manajemen Indonesia (IAMI)
• Anggota Dewan Pengurus Indonesian Institute for Corporate Directorship (IICD)
• Komisaris Independen PT Adi Sarana Armada, Tbk
• Komisaris Independen PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk
• Anggota Komite Audit PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
270 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 271
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Training and competency • Speaker at Scientific Discussion by Institut Bisnis dan Informatika Kesatuan, topic: “Sustainability Reporting in
development Indonesia: Role, Challenges, and Dilemmas behind its Implementation”
Pelatihan dan pengembangan • Training of Trainers: ESG for Boards by IFC
kompetensi • Speaker at Competencies & Expertise in Indonesia’s Financial Sector Industry by IAI & CIMA
• Launching SAK-International and International Seminar, “IASB Update: The Latest Development in IFRS”, by
IAI
• Seminar ASEAN Capital Market Forum - ISSB Launching in Singapore by ACMF & OJK
• Speaker at sharing session on IFRS S1 & S2 to CFO BUMN by IAI
• Speaker at GRC Masterclass Program BUMN: ESG for Auditors by IAI
• Speaker at collaborative lecture MAKSI - PPAk FEB UI & Singapore Management University (SMU):
“Embracing the Opportunities and Navigating the new era of Sustainability Reporting”
• Panelist at The Future Directions of Sustainability Reporting in Indonesia by PwC & IAI
• IKAI National Conference: Mengawal Keberlanjutan dan Pertumbuhan Perseroan Melalui Pengawasan dan
Pengendalian Risiko
• Speaker at Workshop Tata Kelola Pengawasan dalam Konteks Model Tiga Lini by Inspektorat Jenderal
Kementerian Keuangan
• Judge at IAI Aspiring Professional Accountants Festival 2023 “We the Future: Redefining Talent, Skill, and
Competencies”
• Keynote speaker at IAI Corporate Partner Series Webinar “Navigating the Financial Landscape: Strategies for
Success Across Industries”
• Dialog Pengelolaan Keuangan Negara (DPKN) 2023 “Transparansi dan Akuntabilitas Sektor Publik untuk
Mendukung Transformasi Ekonomi yang Inklusif dan Berkelanjutan”
• IAI Business, Finance & Accounting (BFA) Conference 2023 “Creating Value in Challenging World”
• Seminar during the inauguration of Kompartemen Akuntan Sektor Bisnis (KASB) “Challenges & Benefits in
Adopting IFRS S1 & S2” by IAI
• Pembicara dalam Scientific Disscusion Instit Bisnis dan Informatika Kesatuan, dengan Judul “Sustainabillity
Reporting in Indonesia: Role, Challenges and Dilemmas behind its Implementation”
• Training of Trainers: ESG for Boards oleh IFC
• Pembicara dalam Competencies & Expertise in Indonesia’s Financial Sector Industry oleh IAI & CIMA
• Launching SAK-Internasional dan Internasional Seminar “IASB Update: The Latest Development in IFRS”, oleh
IAI
• Seminar ASEAN Capital Market Forum - ISSB Launching in Singapore oleh ACMF & OJK
• Pembicara dalam Sosialisasi IFRS S1 & S2 CFO BUMN oleh IAI
• Pembicara pada GRC Masterclass Program BUMN: ISG for Auditors oleh IAI
• Pembicara pada Kuliah Bersama MAKSI - PPAK FEB UI & Singapore Management University (SMU):
“Embrassing the Opportunities and Navigating the New Era of Sustainability Reporting”
• Panelis pada The Future Directions of Sustainability Reporting in Indonesia oleh PwC & IAI
• Converensi Nasional IKAI: Mengawal Keberlanjutan dan Pertumbuhan Perseroan melalui Pengawasan dan
Pengendalian Risiko
• Pembicara pada Workshop Tata Kelola Pengawasan dalam Konteks 3 Lini oleh Inspektorat Jenderal
Kementerian Keuangan
• Juri pada IAI Aspiring Professional Accountants Festival 2023 “We the Future: Redefining Talent, Skill, and
Competencies”
• Pembicara Utama pada IAI Coporate Partner Series Webinar dengan Judul: “Navigating the Financial
Landscape: Strategies for Sucsess Accross Industries
• Dialog Pengelolaan Keuangan Negara (DPKN 2023 “Transparansi dan Akuntabilitas Sektor Publik untuk
Mendukung Transformasi Ekonomi yang Inklusif dan Berkelanjutan”
• IAI Bussiness, Finance & Accounting (BFA) Converence 2023 “Creating Value in Challenging World”
• Seminar pada Acara Komartemen Akuntan sektor Bisnis (KASB) “Challenges & Benefits in Adopting AFRS S1
& S2” oleh IAI
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 271
Page 272
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Personal information Ignatius Robby Sani
Data pribadi
Member | Anggota
Citizenship Indonesia
Kewarganegaraan
Age 67 years old as at December 31, 2022
Usia 67 per tanggal 31 Desember 2022
Domicile Jakarta, Indonesia
Domisili Jakarta, Indonesia
Education • School of Law from Universitas Gadjah Mada
Pendidikan • Master of Laws (LL.M.) from Washington College of Laws
• Notary Program Faculty of Law from Universitas Indonesia
• Fakultas Hukum Universitas Gadjah Mada
• Master of Laws (L.L.M.) dari Washington College of Laws
• Program Notaris Fakultas Hukum Universitas Indonesia
Work experience • Bank Indonesia, Department of Credit and International
Pengalaman kerja • Lawyer, Kartini Mulyadi & Liene Gunawan
• Chief of Legal, Director, President Director, and a member of the Board of Commissioners at Astra Group
• Member of the Audit Committee of PT Acset Indonusa Tbk
• Commissioner of PT Bhimasena Power Indonesia
• Commissioner at PT Makmur Sejahtera Wisesa
• Director of PT Adaro Power
• Member of Audit Committee of PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
• Departemen Kredit dan Internasional Bank Indonesia
• Konsultan Hukum di kantor pengacara Kartini Mulyadi & Liene Gunawan
• Chief of Legal, Direktur, Presiden Direktur dan anggota Dewan Komisaris Astra Group
• Anggota Komite Audit PT Acset Indonusa Tbk
• Komisaris PT Bhimasena Power Indonesia
• Komisaris PT Makmur Sejahtera Wisesa
• Direktur PT Adaro Power
• Anggota Komite Audit PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
Training and competency National Conference: Overseeing Company’s Sustainability and Growth through Risk Monitoring and Control, by
development IKAI
Pelatihan dan pengembangan Konferensi Nasional: Mengawal Keberlanjutan dan Pertumbuhan Perseroan melalui Pengawasan dan
kompetensi Pengendalian Risiko, oleh IKAI
Implementation of the Audit Committee’s activities in 2023 Pelaksanaan Kegiatan Komite Audit Tahun 2023
1. Reviewed AEI’s financial statements issued in 2023. 1. Menelaah informasi laporan keuangan Perusahaan
yang dikeluarkan selama tahun 2023.
2. Provided independent opinions in the event of different 2. Memberikan pendapat independen jika terjadi
opinions between the management and the public perbedaan pendapat antara manajemen dan AP dan/
accountant/public accounting firm: for the fiscal year atau KAP. Untuk tahun buku 2023 tidak ada perbedaan
2023, there was no dispute in opinions between the pendapat antara manajemen dan AP dan/atau KAP atas
management and the public accountant and/or public jasa yang diberikan.
accounting firm on the services rendered.
3. Provided recommendation to the BoC on the 3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
appointment of the public accountant and/or public mengenai penunjukan AP dan/atau KAP untuk tahun
accounting firm for the fiscal year 2023. buku 2023.
4. Evaluated the audit services on the historical financial 4. Mengevaluasi jasa audit atas informasi keuangan
information by the public accountant and/or public historis tahunan oleh AP dan/atau KAP untuk tahun
accounting firm for the fiscal year 2023 and reporting buku 2023 dan menyampaikannya kepada Dewan
it to the BoC. Komisaris AEI.
5. Reviewed the risk management implementation by the 5. Menelaah aktivitas pelaksanaan manajemen risiko
BoD in the fiscal year 2023. yang dilakukan oleh Direksi pada tahun buku 2023.
Audit Committee performance evaluation Penilaian Kinerja Komite Audit
Every year, the Audit Committee conducts self-assessment Setiap tahun Komite Audit melakukan penilaian/peninjauan
on its performance and the results are reported to the BoC sendiri (self-assessment) atas kinerjanya dan hasilnya
for evaluation. For performance evaluation in 2023, the dilaporkan kepada Dewan Komisaris untuk dievaluasi.
Audit Committee conducted self assessment on March 20, Untuk penilaian kinerja tahun 2023, Komite Audit
2024 and reported it to the BoC. melakukan penilaian sendiri pada tanggal 20 Maret 2024
dan dilaporkan kepada Dewan Komisaris.
272 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 273
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Audit Committee meetings Rapat Komite Audit
Matters concerning the Audit Committee meetings have Hal-hal mengenai rapat Komite Audit telah sesuai dan
complied with and fulfilled the provisions of article 13-16 of memenuhi ketentuan pasal 13-16 POJK 55 dan juga piagam
POJK 55 and AEI;s Audit Committee Charter, which regulate Komite Audit AEI, yang mengatur hal-hal sebagai berikut:
the following:
1. The Audit Committee convenes a meeting regularly, at 1. Komite Audit mengadakan rapat secara berkala paling
least once in 3 (three) months; kurang satu kali dalam 3 (tiga) bulan;
2. The Audit Committee meetings can be implemented if 2. Rapat Komite Audit dapat diselenggarakan apabila
attended by more than ½ (one half) of its total number dihadiri oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) dari jumlah
of members; anggotanya;
3. The meeting resolutions shall be made under 3. Keputusan rapat komite dilakukan berdasarkan
deliberation for consensus; musyawarah mufakat;
4. Each Audit Committee meeting must be minuted, 4. Setiap rapat Komite Audit harus dituangkan dalam
including any dissenting opinions, signed by all Audit risalah rapat, termasuk apabila terdapat perbedaan
Committee members attending and submitted to the pendapat, yang ditandatangani oleh seluruh anggota
BoC. Komite Audit yang hadir dan disampaikan kepada
Dewan Komisaris.
In 2023, the Audit Committee held 14 (fourteen) meetings, Selama tahun 2023, Komite Audit telah melaksanakan 14
including the internal committee meetings and the (empat belas) kali, baik rapat internal Komite maupun rapat
meetings with the CFO and associated divisions. bersama CFO dan Divisi terkait.
The following table presents the frequency and attendance Tabel berikut menampilkan frekuensi dan tingkat kehadiran
of the Audit Committee meetings in 2023: pada rapat Komite Audit di tahun 2023:
Name Position Number of Meetings Attendance Percentage
Nama Jabatan Jumlah Rapat Kehadiran Persentase
Committee Chairman
Mohammad Effendi 14 14 100%
Independent Commissioner
Member
Lindawati Gani 14 14 100%
Anggota
Member
Ignatius Robby Sani 14 14 100%
Anggota
Competency development for the Audit Committee Pengembangan kompetensi anggota Komite Audit
members
The Company facilitates the development program for Perusahaan memfasilitasi program pengembangan untuk
enhancing the competency of the Audit Committee meningkatkan kompetensi anggota Komite Audit. Program
members. This program is expected to contribute positively ini diharapkan mampu memberikan dampak positif
to the Audit Committee’s productivity and performance. The terhadap produktivitas dan efektivitas kinerja Komite Audit.
competency development activities attended are presented Pengembangan kompetensi yang dilaksanakan dapat dilihat
in the profile of each member of the Audit Committee. di profil masing-masing anggota Komite Audit.
Training for the Audit Committee members Pelatihan Anggota Komite Audit
The competency enhancement activities of the members of Kegiatan peningkatan kompetensi yang diikuti Anggota
the Audit Committee throughout 2023 are presented in the Komite Audit di sepanjang tahun 2023 dapat dilihat pada
profile of each member of the Audit Committee. Profil masing-masing anggota Komite Audit.
Remuneration and Nomination Function Fungsi Nominasi dan Remunerasi
The BoC has decided that the function of nomination and Dewan Komisaris memutuskan bahwa fungsi nominasi
remuneration for the BoC and BoD shall be carried out by dan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi
the BoC without establishing a committee of nomination akan dilakukan langsung oleh Dewan Komisaris, tanpa
and remuneration. membentuk komite nominasi dan remunerasi.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 273
Page 274
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
In the implementation, the BoC shall act independently Dalam hal pelaksanaannya, Dewan Komisaris bertindak
by referring to the Guideline for the Nomination and secara independen dengan mengacu pada Pedoman Fungsi
Remuneration Function, which determines the associated Nominasi dan Remunerasi, yang menetapkan tugas dan
duties and responsibilities of the BoC. tanggung jawab Dewan Komisaris yang relevan.
The Guideline for the Nomination and Remuneration Pedoman Fungsi Nominasi dan Remunerasi dapat dilihat di
Function is accessible at AEI’s website www.adaro.com. situs web AEI www.adaro.com
In 2023, the discussions on nomination and remuneration Selama tahun 2023, pembahasan mengenai nominasi dan
were held 6 (six) times and included in the BoC meetings. remunerasi dilakukan sebanyak 6(enam) kali dandisertakan
dalam rapat Dewan Komisaris.
More detailed information on the roles carried out with Penjelasan secara detail mengenai peran yang dijalankan
regard to the Nomination and Remuneration Function is terkait dengan fungsi Nominasi dan Remunerasi secara
provided in the section of the Nomination and Remuneration detail dijelaskan dalam bagian Nominasi dan Remunerasi
for the BoC and BoD. Dewan Komisaris dan Direksi.
Committees and Organs Komite dan Organ di Bawah Direksi
Supporting the BoD
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. Sustainability Management Committee 1. Sustainability Management Committee
2. HSE Steering Committee 2. HSE Steering Committee
3. WBS Committee 3. WBS Committee
4. Corporate Secretary 4. Sekretaris Perusahaan
5. Investor Relations 5. Investor Relations
6. Audit Internal 6. Audit Internal
7. Environmental, Social and Governance 7. Environmental, Social and Governance
Sustainability Management Committee Sustainability Management Committee
The Company has Sustainability Management Committee, Perusahaan memiliki Sustainability Management
which is tasked to support the implementation of the BoD’s Committee yang bertugas untuk mendukung pelaksanaan
duties. The Sustainability Management Committee reports tugas Direksi. Sustainability Management Committee
directly to the BoD as described in the chart below: bertanggung jawab secara langsung kepada Direksi
sebagaimana tercantum dalam struktur di bawah ini:
274 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 275
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Board of
Commissioners
Board of Directors
Sustainability Management
Committee
2 Directors, ESG, CSR, HR,
Independent experts
HSE and Risk Management,
Finance, Legal Division Head
Corporate Functions
Business Units
Structure and membership Struktur dan Keanggotaan
Consist of: Meliputi:
• 2 (two) Directors • 2 (dua) Direktur
• ESG Division Head • Kepala Divisi ESG
• CSR Division Head • Kepala Divisi CSR
• Human Resources Division Head • Kepala Divisi Human Resources
• HSE & Risk Management Division Head • Kepala Divisi HSE & Risk Management
• Finance Division Head • Kepala Divisi Finance
• Legal Division Head • Kepala Divisi Legal
Duties and responsibilities Tugas dan tanggung jawab
1. Assist the BoD in determining the strategic 1. Membantu Direksi dalam menetapkan arah yang
directions for establishing sustainability policies and strategis untuk menentukan kebijakan dan manajemen
management. keberlanjutan.
2. Implementing the sustainability management 2. Menerapkan kebijakan manajemen keberlanjutan
policies by coordinating with the associated corporate dengan berkoordinasi dengan fungsi-fungsi korporasi
functions and evaluating the Company’s sustainability terkait dan melakukan evaluasi atas kinerja
performance. keberlanjutan Perusahaan.
3. Taking the direct approach to determine the basic 3. Melakukan pendekatan langsung untuk menentukan
policies, monitoring the implementation, and kebijakan dasar, memantau pelaksanaan, dan meninjau
reviewing the effectiveness of strategies and ensuring efektivitas strategi serta memastikan agar konsisten
the alignment with Adaro’s business objectives. The dan sesuai dengan strategi dan tujuan bisnis Grup.
committee also determined the next steps of the Komite juga menentukan langkah-langkah selanjutnya
sustainability journey. yang diperlukan dalam perjalanan keberlanjutan.
In 2023, the Sustainability Management Committee Pada tahun 2023, Sustainability Management Committee
coordinated and supervised the development of NZE mengkoordinasikan dan mengawasi penyusunan NZE
Statement, created the roadmap of carbon emission Statement, membuat peta jalan penurunan emisi karbon
reduction and energy, reviewed recent ESG trends, dan energi, mengkaji tren terkini ESG, melakukan studi atas
studied the latest sustainability reporting framework, and kerangka pelaporan sustainability terbaru, mengawasi dan
supervised and reviewed the Sustainability Report. mereview Laporan Keberlanjutan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 275
Page 276
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
HSE Steering Committee HSE Steering Committee
The Adaro Group has the following management standards Grup Adaro memiliki standar-standar manajemen berikut
as HSE management guidelines for the subsidiaries: sebagai panduan pengelolaan K3LH anak-anak perusahaan:
1. Adaro OHS Management Standard 1. Standar Manajemen K3 Adaro
2. Adaro Environmental Management Standards 2. Standar Manajemen Lingkungan Hidup Adaro
3. Adaro Energy Management Standard 3. Standar Manajemen Energi Adaro
Director
PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Leader
HSE & Risk Management
Division Head
PT Adaro Energy Indonesia
Tbk
Secretary
Director Director Director Director Director Director Director
Director Director
Mining Pilar Minerals Pilar Minerals Services Logistic 1 Logistic 2 Power
Water Segment Land Segment
Segment 1 2 Segment Segment Segment Segment
In 2023, the Company added two technical guidelines: Pada tahun 2023, perusahaan menambahkan dua
Pedoman Teknis Survei Tingkat Kematangan Keselamatan pedoman teknis baru, yaitu Pedoman Teknis Survei
Kerja (Safety Maturity Level) dan Pedoman Teknis Tingkat Kematangan Keselamatan Kerja (Safety Maturity
Pengelolaan Ergonomi, and revised several technical Level) dan Pedoman Teknis Pengelolaan Ergonomi, serta
guidelines for IHOH and environmental aspects, namely: merevisi beberapa pedoman teknis untuk aspek IHOH dan
lingkungan hidup, yaitu:
1. Technical Guideline for IHOH Standard 1. Pedoman Teknis Standar IHOH
2. Technical Guideline for Health Risk Assessment (HRA) 2. Pedoman Teknis Health Risk Assessment (HRA)
3. Technical Guideline for IHOH Program 3. Pedoman Teknis Program IHOH
4. Technical Guideline for Managing Work-related Health 4. Pedoman Teknis Pengelolaan Masalah Kesehatan di
Problems Tempat Kerja
5. Technical Guideline for Medical Emergency Response 5. Pedoman Teknis Medical Emergency Management
Plans
6. Technical Guideline for Managing Fit to Work and 6. Pedoman Teknis Fit to Work dan Return to Work (RTW)
Return to Work (RTW)
7. Technical Guideline for Handling of Hazardous 7. Pedoman Teknis Pengelolaan Limbah B3
Materials
WBS Committee WBS Committee
WBS Committee is a committee formed with the scope WBS Committee adalah komite yang dibentuk dengan
of Adaro Group-wide, with members appointed by AEI’s lingkup seluruh Grup Adaro, dengan anggota-anggota
Board of Directors. This committee was designed to yang ditunjuk oleh Direksi AEI. Komite ini dirancang untuk
receive, review, and follow up on (internally or externally) menerima, menelaah, dan menindak-lanjuti (secara
complaints from whistleblowers, whose identity would be internal maupun eksternal) keluhan dari penyampai
kept confidential. keluhan/pengaduan, yang identitasnya dirahasiakan.
Result of the complaint handling Hasil penanganan keluhan/pengaduan
In 2023, AEI received 7 (seven) reports of suspected Pada tahun 2023, AEI menerima 7 (tujuh) laporan
violations. A total of 6 (six) reports had been followed up dugaan pelanggaran. Sebanyak 6 (enam) laporan telah
and processed in accordance with relevant Company’s ditindaklanjuti dan diproses sesuai Peraturan Perusahaan,
Regulations, while 1 (one) report was in the handling sementara 1 (satu) laporan masih dalam proses
process by the relevant management. penanganan oleh manajemen terkait.
276 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 277
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Corporate Secretary Sekretaris Perusahaan
In accordance with FSA Regulation No. 35/POJK.04/2014 Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 35/
on Corporate Secretary of Issuers or Public Companies, POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten
the Company is obliged to appoint a Corporate Secretary atau Perusahaan Publik (“POJK 35”), Perusahaan wajib
who serves as a liaison between the Company and the memiliki Sekretaris Perusahaan yang bertugas sebagai
shareholders and other stakeholders to ensure that the penghubung antara Perusahaan dengan Pemegang Saham
Company complies with the capital market rules and serta Pemangku Kepentingan lainnya untuk memastikan
regulations and other duties and responsibilities as kepatuhan Perusahaan terhadap peraturan perundang-
stipulated by POJK 35. undangan di bidang Pasar Modal serta tugas dan tanggung
jawab lainnya sebagaimana tercantum dalam POJK 35.
The corporate secretary functions are carried out by a Fungsi Sekretaris Perusahaan dilaksanakan oleh Divisi
division, namely Corporate Secretary Division, which reports Corporate Secretary, yang bertanggung jawab langsung
directly to the Chief Financial Officer and the BoD and kepada Chief Financial Officer dan Direktur serta aktif
maintains active communications with all BoD members berkomunikasi dengan seluruh anggota Direksi serta
and the personnel of other functions within the Company. personil fungsi lainnya dalam perusahaan.
Party appointing and dismissing Corporate Secretary Pihak yang mengangkat dan memberhentikan Sekretaris
Perusahaan
The Corporate Secretary is appointed and dismissed by the Sekretaris perusahaan ditunjuk dan diberhentikan oleh
BoD Decree. The appointment of corporate secretary is one Keputusan Direksi. Penunjukan sekretaris perusahaan
GCG implementation measures. The Corporate Secretary merupakan salah satu langkah implementasi GCG
is not allowed to hold any concurrent position as any other dan pemenuhan atas ketentuan POJK 35. Sekretaris
issuer or public company. Perusahaan dilarang merangkap jabatan apapun di emiten
atau perusahaan publik lain.
Name Mahardika Putranto
Nama
Citizenship Indonesia
Kewarganegaraan
Age 45 years old as at December 31, 2023
Usia 45 tahun per tanggal 31 Desember 2023
Education • Bachelor of Commerce in Economics from the University of New England, Australia (1996-1999)
Pendidikan • Master of Economics in economics and finance from Macquarie University, Australia (2000-2001)
• Sarjana S1 di bidang commerce dari University of New England, Australia (1996-1999)
• Sarjana S2 di bidang ekonomi dari Macquarie University, Australia (2000-2001)
Career History
Riwayat pekerjaan
Legal basis of appointment The BoD Decree dated 1 September 2014
Dasar hukum penunjukan Penunjukan Langsung Direksi tanggal 1 September 2014
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 277
Page 278
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Work experience • Head of Corporate Secretary Division, PT Adaro Energy Indonesia Tbk (2015 – now)
Pengalaman kerja • Head of ESG Division, PT Adaro Energy Indonesia Tbk (2022 – now)
• Head of Internal Audit Division, PT Adaro Energy Indonesia Tbk (2019 – 2022)
• Head of Corporate Secretary and Investor Relations Division, PT Adaro Energy Indonesia Tbk (2016 – 2022)
• Head of Corporate Finance Department, PT Apexindo Pratama Duta Tbk (2008 - 2014)
• Investor Relations, PT Apexindo Pratama Duta Tbk (2005 - 2008)
• Kepala Divisi Corporate Secretary PT Adaro Energy Indonesia Tbk (2015 – sekarang)
• Kepala Divisi ESG PT Adaro Energy Indonesia Tbk (2022 – sekarang)
• Kepala Divisi Internal Audit PT Adaro Energy Indonesia Tbk (2019 – 2022)
• Kepala Divisi Corporate Secretary dan Investor Relations PT Adaro Energy Indonesia Tbk (2016 – 2022)
• Kepala Departemen Corporate Finance PT Apexindo Pratama Duta Tbk (2008 - 2014)
• Investor Relations PT Apexindo Pratama Duta (2005 - 2008)
Training and competency • Saratoga Investment Summit 2023 - Technology and Renewable Sectors as New Economic Frontier for
development Indonesia
Pelatihan dan pengembangan • ICSA Indonesia Economic Outlook 2023: Opportunities and Challenges
kompetensi • Bloomberg: Voluntary Carbon Market Outlook 2023 Webinar
• ERM: Just transition to a Low-Carbon Economy
• “ESG Update: Sustainability Disclosure Introduction to ISSB”
• Webinar: INTRAS ESG (Environment, Social & Governance) For Sustainability
• Webinar: CDP Environmental Disclosure for Southeast Asia: Global Trends and Best Practices for Impacts
• Webinar: GRI Sector Standard for Mining - Public Consultation Webinar y
• Webinar: Regulatory ICSA “Pelaksanaan RUPS melalui eASY.KSEI”
• IDX Webinar Series 2: Introduction: Gender Equality and Women Empowerment Principles: How to Implement
in Business Sectors
• Session 1: Coaching Clinics SDG 16 Business Framework: Inspiring Transformational
• SESSION 2: Coaching Clinics SDG 16 Business Framework: Inspiring Transformational
• SESSION 3: Coaching Clinics SDG 16 Business Framework: Inspiring Transformational Governance
• ERM Asia Pacific Insights Rate the Raters 2023: ESG Ratings at a Crossroads
• Understanding the Key Elements of GSS Bonds
• Webinar Non-Regulatory: “Effective Risk Management for Corporate Secretary”
• IDX Webinar Series 4: Governance Practices in Overseeing Gender Based Violence and Harassment Risks
• Webinar: Pendalaman POJK 14/POJK.04/2019 tentang Perubahan atas POJK.04/2015
• Webinar: Dow Jones / WSJ - The New Economics of Clean Energy
• Webinar: Environment Disclosure base on ISSB, TCFD, and CDP
• ERM-UNGC Webinars - Understanding the European Green Deal Finance Package
• ERM-UNGC Webinars - Navigating the new reporting frameworks & standards
• MSCI ESG Research: Global Issuers Webinar (APAC)
• ERM-UNGC Webinars - Setting up a plan to integrate new frameworks and standards into your business
• Virtual event: Basic on TCFD Based Climate - Relate Disclosure
• MSCI’s Issuer Webinar for APAC
• Sosialisasi Perubahan Peraturan Nomor I - V Tentang Ketentuan Khusus Pencatatan Saham
• The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 Jakarta
• Undangan Webinar “Listed Companies Compliance Refreshment”
• Setting the Landscape for IFRS S1 and S2: Path for Adoption and Implementation Confirmation
• Webinar: Sosialisasi Perdagangan Karbon Melalui Bursa Karbon Indonesia (IDXCarbon)
• Webinar - Carbon Trading Education by IDX 1st day of Carbon Market: September 26th
• Webinar: “Penjelasan Atas Peraturan Bursa No. I-A Tahun 2021 terkait Ketentuan Free Float dan Penggunaan
Form E009 pada Sistem Pelaporan SPE IDXnet.”
• ADB Regional Training Program on Carbon Pricing - Module 1 Climate Policy
• ADB: Regional Training Program on Carbon Pricing - Modul 2
• ASEAN Corporate Governance Scorecard Revised October 2023
• Bloomberg Online Event: Navigating Low-Carbon Policy and Regulation Webinar
• ADB - Regional Training Program on Carbon Pricing - Modul 3
• ADB: Regional Training Program on Carbon Pricing - Modul 4
• Sosialisasi OJK (POJK) Nomor 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan
Publik Dalam Kegiatan Jasa Keuangan.
• Mandiri Sustainable Forum 2023
• Undangan Sosialisasi Kriteria dan Penilaian ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS)
• Seminar tentang IFRS S1 & S2 (Online)
278 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 279
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
• Saratoga Investment Summit 2023 - Technology and Renewable Sectors as New Economic Frontier for
Indonesia
• ICSA Indonesia Economic Outlook 2023: Opportunities and Challenges
• Bloomberg: Voluntary Carbon Market Outlook 2023 Webinar
• ERM: Just transition to a Low-Carbon Economy
• “ESG Update: Sustainability Disclosure Introduction to ISSB”
• Webinar: INTRAS ESG (Environment, Social & Governance) For Sustainability
• Webinar: CDP Environmental Disclosure for Southeast Asia: Global Trends and Best Practices for Impacts
• Webinar: GRI Sector Standard for Mining - Public Consultation Webinar Starts in 1 Day
• Webinar: Regulatory ICSA “Pelaksanaan RUPS melalui eASY.KSEI”
• IDX Webinar Series 2: Introduction: Gender Equality and Women Empowerment Principles: How to Implement
in Business Sectors
• Session 1: Coaching Clinics SDG 16 Business Framework: Inspiring Transformational
• SESSION 2: Coaching Clinics SDG 16 Business Framework: Inspiring Transformational
• SESSION 3: Coaching Clinics SDG 16 Business Framework: Inspiring Transformational Governance
• ERM Asia Pacific Insights Rate the Raters 2023: ESG Ratings at a Crossroads
• Understanding the Key Elements of GSS Bonds
• Webinar Non-Regulatory: “Effective Risk Management for Corporate Secretary”
• IDX Webinar Series 4: Governance Practices in Overseeing Gender Based Violence and Harassment Risks
• Webinar: Pendalaman POJK 14/POJK.04/2019 tentang Perubahan atas POJK.04/2015
• Webinar: Dow Jones / WSJ - The New Economics of Clean Energy
• Webinar: Environment Disclosure base on ISSB, TCFD, and CDP
• ERM-UNGC Webinars - Understanding the European Green Deal Finance Package
• ERM-UNGC Webinars - Navigating the new reporting frameworks & standards
• MSCI ESG Research: Global Issuers Webinar (APAC)
• ERM-UNGC Webinars - Setting up a plan to integrate new frameworks and standards into your business
• Virtual event: Basic on TCFD Based Climate - Relate Disclosure
• MSCI’s Issuer Webinar for APAC
• Sosialisasi Perubahan Peraturan Nomor I - V Tentang Ketentuan Khusus Pencatatan Saham
• The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 Jakarta
• Undangan Webinar “Listed Companies Compliance Refreshment”
• Setting the Landscape for IFRS S1 and S2: Path for Adoption and Implementation Confirmation
• Webinar: Sosialisasi Perdagangan Karbon Melalui Bursa Karbon Indonesia (IDXCarbon)
• Webinar - Carbon Trading Education by IDX 1st day of Carbon Market: September 26th
• Webinar: “Penjelasan Atas Peraturan Bursa No. I-A Tahun 2021 terkait Ketentuan Free Float dan Penggunaan
Form E009 pada Sistem Pelaporan SPE IDXnet.”
• ADB Regional Training Program on Carbon Pricing - Module 1 Climate Policy
• ADB: Regional Training Program on Carbon Pricing - Modul 2
• ASEAN Corporate Governance Scorecard Revised October 2023
• Bloomberg Online Event: Navigating Low-Carbon Policy and Regulation Webinar
• ADB - Regional Training Program on Carbon Pricing - Modul 3
• ADB: Regional Training Program on Carbon Pricing - Modul 4
• Sosialisasi OJK (POJK) Nomor 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan
Publik Dalam Kegiatan Jasa Keuangan.
• Mandiri Sustainable Forum 2023
• Undangan Sosialisasi Kriteria dan Penilaian ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS)
• Seminar tentang IFRS S1 & S2 (Online)
The Corporate Secretary activities in 2023 consisted of: Pada tahun 2023, Sekretaris Perusahaan memenuhi tugas
dan tanggung jawabnya dengan:
1. presented regular reports and information disclosures 1. menyampaikan laporan berkala serta keterbukaan
to the FSA and IDX in compliance with capital market informasi ke OJK dan BEI dengan mematuhi ketentuan
rules and regulations; dan peraturan pasar modal;
2. supported the BoD in conducting AGMS for the fiscal 2. mendukung Direksi dalam melaksanakan RUPST
year 2022 and Annual Public Expose; Tahun Buku 2022 dan Paparan Publik Tahunan;
3. oversaw the Company’s shareholders registration and 3. mengawasi registrasi pemegang saham perusahaan
reported the adjustments to the BoD and regulators; dan melaporkan perubahannya ke Direksi dan
regulator;
4. provided updates to the BoC and BoD on AEI’s shares 4. memberikan informasi terkini kepada Dewan
and other capital market matters; Komisaris dan Direksi mengenai saham Perusahaan
dan masalah lainnya terkait pasar modal;
5. together with the Internal Audit Division, improved and 5. b e r s a m a d e n g a n f u n g s i A u d i t I n t e r n a l ,
promoted GCG implementation in the Company and mempromosikan implementasi GCG di perusahaan dan
identified governance risks; mengidentifikasikan risiko tata kelola, termasuk risiko
tata kelola perusahaan;
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 279
Page 280
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
6. maintained effective communications with 6. menjaga komunikasi efektif dengan para pemangku
stakeholders, in particular with capital market kepentingan, khususnya dengan badan regulator pasar
regulatory bodies; modal;
7. ensured the Company’s website was fully updated 7. memastikan bahwa situs perusahaan selalu terupdate
and in compliance with capital market rules and dan mematuhi ketentuan dan peraturan pasar modal;
regulations; and dan
8. developed and proposed to the related directorate on 8. menyusun dan mengusulkan rencana kerja, anggaran
work plans, budget and performance indicators of dan indikator kinerja Divisi Corporate Secretary kepada
Corporate Secretary Division to the associated Director. Direktur terkait.
In 2023, the Corporate Secretary Division issued 102 Pada tahun 2023, Divisi Corporate Secretary menerbitkan
compliance reports consisting of 57 public information 102 laporan kepatuhan yang terdiri dari 57 informasi publik
disclosure reports and 45 reports to FSA. dan 45 pelaporan kepada Otoritasa Jasa Keuangan.
Therefore, the Company achieved 100% compliance to the Dengan demikian Perusahaan berhasil mencapai 100%
capital market regulations and there were no fines and/or kepatuhan terhadap peraturan pasar modal dan tidak
penalties have been imposed to the Company in 2023. ada denda dan/atau hukuman yang dikenakan terhadap
Perusahaan pada tahun 2023.
Investor Relations Investor Relations
The Investor Relations serves as the liaison between Investor Relations bertanggung jawab untuk membangun
the Company and the shareholders at both local and komunikasi antara perusahaan dan pemegang saham
international levels, by sharing the Company’s business and di tingkat nasional maupun internasional, dengan
financial performance, as well as corporate achievements. memberikan informasi mengenai kinerja bisnis dan
The information is expected to help analysts in building keuangan perusahaan, serta pencapaian korporasi.
stories about the Company and the investors in making Informasi ini diharapkan akan membantu para analis dalam
investment decisions. The Company believes that ongoing memaparkan mengenai perusahaan dan investor dalam
dialogues with the shareholders based on fact and membuat keputusan investasi. Perusahaan meyakini bahwa
transparency will create maximum shareholder value. komunikasi rutin dengan pemegang saham berdasarkan
fakta dan transparansi akan menciptakan nilai maksimum
pemegang saham.
To ensure the Company’s messaging and performance are Untuk memastikan bahwa pesan dan kinerja Perusahaan
well-communicated, Investor Relations release several dikomunikasikan dengan baik, Investor Relations
reports, such as the quarterly press releases, financial menerbitkan beberapa laporan, misalnya siaran pers
statements, financial press releases, and disclosure kuartalan, laporan keuangan, siaran pers keuangan, dan
reports. Investor relations also communicate through laporan keterbukaan, Investor Relations juga berkomunikasi
several events, such as investor presentations, the public melalui beberapa acara, misalnya presentasi investor,
exposes, and the regular meetings with analysts and paparan publik, dan rapat rutin dengan analis dan investor.
investors. At the end of 2022, the Company had coverage Per akhir 2023, AEI diliput oleh 36 analis yang menerbitkan
from 35 sell-side analysts who issued reports on AEI’s laporan mengenai analisis operasional dan keuangan AEI,
operational and financial analyses, as well as on the coal serta mengenai pasar batu bara secara keseluruhan. Tim
market as a whole. The Investor Relations’ team attended Investor Relations menghadiri 13 rapat dan konferensi pada
225 meetings and conferences during the year. tahun 2023.
Internal Audit Audit Internal
The Internal Audit Function has carried out its duties in Fungsi Audit Internal telah melaksanakan tugas dan
accordance with the Internal Audit Charter. The Board of tanggung jawabnya sesuai dengan Piagam Audit Internal.
Directors has given its full support to the internal audit Direksi telah memberikan dukungan penuh untuk aktivitas
activities and there were no restrictions on the scope and audit internal dan tidak ada pembatasan ruang lingkup
access for the Internal Audit Function. maupun akses bagi Fungsi Audit Internal.
280 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 281
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
The Internal Audit Function plays the role to provide an Fungsi Audit Internal berperan untuk memberikan asurans
objective and independent assurance and consultancy dan jasa konsultasi yang independen dan objektif AEI
services for AEI and its subsidiaries in the areas of dan anak-anak usahanya atas tata kelola, manajemen
governance, risk management and control, to add value risiko, dan pengendalian, untuk menambah nilai dan
and improve the Company’s operations. meningkatkan operasi perusahaan.
Internal Audit Charter and Code of Conduct Piagam Audit Internal dan Kode Etik
The Internal Audit Function has the Internal Audit Charter Fungsi Audit Internal mempunyai piagam Audit Internal
as a mandate from the BoD to perform its duties and sebagai mandat dari Direksi untuk melaksanakan tugas
responsibilities. The Internal Audit Charter was signed by dan tanggung jawabnya. Piagam Audit Internal ditetapkan
the BoD and approved by the BoC on November 17, 2017 as oleh Direksi dan disetujui oleh Dewan Komisaris pada 17
an update to the 2013’s Internal Audit Charter November 2017 sebagai pembaruan dari Piagam Audit
Internal tahun 2013.
The Internal Audit Charter was established based on FSA Piagam Audit Internal disusun sesuai dengan Peraturan
regulation No. 56/POJK.04/2015 of December 29, 2015 OJK No. 56/POJK.04/2015 tanggal 29 Desember 2015
on the Establishment and Guideline for Internal Audit tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam
Charter (“POJK 56/2015”). The charter was also developed Unit Audit Internal (“POJK 56”). Piagam tersebut juga
in accordance with the International Standards for the disusun sesuai dengan Standar Internasional untuk
Professional Practice of Internal Auditing issued by the Praktik Profesional Audit Internal yang dikeluarkan oleh
Institute of Internal Auditors (IIA). the Institute of Internal Auditors (IIA).
In addition to complying with the Adaro Values and Code of Selain mematuhi nilai-nilai dan Kode Etik Adaro, fungsi
Conduct, the Internal Audit Function also adopts the Code Audit Internal juga mengadopsi Kode Etik profesi audit
of Conduct for internal audit profession issued by IIA. Each internal yang dikeluarkan oleh IIA. Setiap auditor internal
AEI’s internal auditor must read and understand the Code AEI wajib membaca dan memahami Kode Etik tersebut.
of Conduct.
Structure and position Struktur dan kedudukan
The Internal Audit Function is independent and reports Fungsi Audit Internal bersifat independen dan bertanggung
directly to the President Director. To maintain objectivity, jawab langsung kepada Presiden Direktur. Untuk menjaga
internal auditors are not allowed to have duties and objektivitasnya, auditor internal tidak boleh memiliki
positions concurrent with the implementer of the tugas dan jabatan rangkap dengan pelaksana kegiatan
operational activities of the Company and subsidiaries operasional perusahaan dan anak-anak usahanya.
In addition, internal auditors must sign the statement of Selain itu, auditor internal harus menandatangani
conflict of interest every year to ensure that they have no pernyataan benturan kepentingan setiap tahunnya untuk
potential of conflict of interest in carrying out duties and memastikan mereka tidak memiliki potensi benturan
responsibilities, and if there is any conflict of interest, the kepentingan dalam menjalankan tugas dan tanggung
Company will take the necessary measures to overcome the jawabnya, dan jika ada, Perusahaan akan mengambil
associated risk of conflict of interest. tindakan yang diperlukan untuk mengatasi risiko benturan
kepentingan tersebut.
The Internal Audit Function is led by Surya Widjaja, who has Fungsi Audit Internal dipimpin oleh Surya Widjaja, yang
been appointed based on the Letter for the Appointment of telah diangkat berdasarkan Surat Keputusan Pengangkatan
the Internal Audit Unit Head of August 4, 2022, approved by Kepala Unit Audit Internal tanggal 4 Agustus 2022 yang
the President Director and BoC. disetujui oleh Presiden Direktur dan Dewan Komisaris.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 281
Page 282
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Name Surya Widjaja
Nama
Citizenship Indonesia
Kewarganegaraan
Age 44 as at December 31, 2023
Usia 44 per 31 Desember 2023
Education • Bachelor in Business Administration from the University of New Brunswick, Canada (2000)
Pendidikan • Certified Fraud Examiner
• Sarjana Administrasi Bisnis dari Universitas New Brunswick di Kanada (2000)
• Merupakan Certified Fraud Examiner
Career History
Riwayat pekerjaan
Legal basis of appointment The Decree for the Appointment of the Head of Internal Audit Unit of August 4, 2022, approved by the President
Dasar hukum penunjukan Director and BoC.
Surat Keputusan Pengangkatan Kepala Unit Audit Internal tanggal 4 Agustus 2022 yang disetujui oleh Presiden
Direktur dan Dewan Komisaris
Work experience More than 22 years’ experience in the fields of internal audit, risk management and governance.
Pengalaman kerja • Anggota Komite Audit PT Saratoga Investama Sedaya Tbk (2019 – 2022)
• Direktur Internal Audit di PT MTN (2021-2022)
• Komisaris Independen di PT JACCS MPM Finance Indonesia (2019-2022)
Berpengalaman lebih dari 22 tahun dalam bidang audit internal, manajemen risiko, dan tata kelola.
• Anggota Komite Audit PT Saratoga Investama Sedaya Tbk (2019 – 2022)
• Direktur Internal Audit di PT MTN (2021-2022)
• Komisaris Independen di PT JACCS MPM Finance Indonesia (2019-2022)
Composition, qualifications, and competency Komposisi, kualifikasi dan peningkatan kompetensi
enhancement
The Internal Audit Function consists of internal auditors Fungsi Audit Internal terdiri dari para auditor internal
with various educational backgrounds (such as accounting, dengan berbagai latar belakang pendidikan (misalnya
information technology, and industrial engineering), skills, akuntansi, teknologi informasi, dan teknik), keahlian, dan
and work experiences, which complement one another. pengalaman kerja yang saling melengkapi.
As at the end of 2023, the Internal Audit function consisted Pada akhir tahun 2023, fungsi Audit Internal terdiri dari
of 12 internal auditors. Four of them had obtained 12 auditor internal. Empat dari mereka telah memiliki
international professional certificates related to their sertifikasi profesi internasional yang berkaitan dengan
internal audit works. pekerjaan audit internal.
The Internal Audit Function has developed the competency Fungsi Audit Internal telah mengembangkan profil
profiles that provide the professional development plans kompetensi yang menyediakan rencana pengembangan
for the internal auditors at each step of their career path. profesional bagi auditor internal di setiap jenjang karirnya.
Every year, the Internal Audit function identifies the skill Setiap tahun, fungsi Audit Internal terus mengidentifikasi
gaps and prepares the training and certification programs kesenjangan keahlian serta menyiapkan program pelatihan
for the internal auditors to ensure that they have the dan sertifikasi bagi auditor internal untuk memastikan
adequate skills and knowledge to carry out their duties and mereka mempunyai kecakapan dan pengetahuan yang
responsibilities. In 2023, each internal auditor attended memadai untuk melaksanakan tugas dan tanggung
seven training days on average. jawabnya. Pada tahun 2023, auditor internal mengikuti rata-
rata tujuh hari pelatihan.
Duties and responsibilities Tugas dan tanggung jawab
The Internal Audit Function’s duties and responsibilities, Fungsi Audit Internal mempunyai tugas dan tanggung jawab
among others, include: antara lain:
1. Developing a flexible annual risk-based internal audit 1. Menyusun rencana audit tahunan yang fleksibel dengan
plan; menggunakan metodologi berbasis risiko.
2. Implementing the annual internal audit plan and 2. Melaksanakan rencana audit tahunan dan melakukan
conducting special audits whenever necessary. audit khusus apabila diperlukan.
282 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 283
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
3. Testing and evaluating the implementation of internal 3. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian
control and risk management systems in accordance internal dan sistem manajemen risiko sesuai dengan
with company policies and applicable regulations. kebijakan perusahaan dan peraturan yang berlaku.
4. Examining and assessing the efficiency and 4. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi
effectiveness in all aspects, including finance, dan efektivitas di semua bidang, termasuk keuangan,
accounting, operations, human resources, marketing, akuntansi, operasional, sumber daya manusia,
information technology, and other activities. pemasaran, teknologi informasi, dan kegiatan lainnya.
5. Providing suggestions for improvement and objective 5. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang
information about the relevant activities examined at obyektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua
all levels of management. tingkat manajemen yang relevan.
6. Preparing an audit report and submit the report to the 6. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan
BoD, BoC, and the Audit Committee. laporan tersebut kepada Direksi, Dewan Komisaris,
dan Komite Audit.
7. Monitoring, analyzing, and reporting the 7. Memantau, menganalisa, dan melaporkan pelaksanaan
implementation of the improvement actions tindak perbaikan yang telah disarankan.
recommended.
8. Collaborating with the Audit Committee. 8. Bekerja sama dengan Komite Audit.
9. Developing and implementing the assurance and 9. Menyusun dan melaksanakan program Asurans dan
quality improvement program to evaluate the activities perbaikan kualitas untuk mengevaluasi kegiatan fungsi
of the Internal Audit Function. Audit Internal.
10. Coordinating with other assurance functions (such as 10. Berkoordinasi dengan fungsi asurans lainnya
Health Safety & Environment, Legal and Compliance, (misal: Health Safety & Environment, Legal and
Risk Management, external auditor) to optimize Compliance, Risk Management, auditor eksternal)
the assurance on the process of governance, risk untuk mengoptimalkan usaha pemberian asurans
management, and control of the Company. atas proses tata kelola, manajemen risiko, dan
pengendalian perusahaan.
Internal audit practices Praktik Audit Internal
The Internal Audit Practices are carried out by referring to Praktik audit internal dilakukan berdasarkan standar
the International Standards for the Professional Practice internasional untuk Praktik Profesional Audit Internal yang
of Internal Auditing issued by the Institute of Internal dikeluarkan oleh the Institute of Internal Auditors (IIA).
Auditors (IIA). The standards of internal audit works have Standar pekerjaan audit internal telah diformalisasikan
been formalized into Internal Audit Standard Operating dalam suatu Prosedur Operasi Standar Audit Internal.
Procedure.
Use of information technology Penggunaan Teknologi Informasi
To facilitate its activity, the Internal Audit function has Untuk memudahkan aktivitasnya, fungsi Audit Internal
been using information technology as needed, such as menggunakan teknologi informasi sesuai kebutuhan,
for working papers, internal audit portal for knowledge misalnya untuk kertas kerja, portal audit internal untuk
management, timesheets, corrective actions data base, and knowledge management, timesheet, database tindakan
data analytics tools software. perbaikan, dan perangkat lunak alat analisis data.
Assurance and quality improvement program Program asurans dan perbaikan kualitas
To ensure continuous improvement of its audit quality, the Untuk memastikan peningkatan berkelanjutan kualitas
Internal Audit Function implements a quality assurance and auditnya, fungsi Audit Internal mengimplementasikan
improvement program that comprises: program asurans dan peningkatan kualitas yang meliputi
hal-hal berikut:
• conducting surveys to obtain feedback from the • mengadakan survei untuk mendapatkan umpan balik
management; dari manajemen;
• performing self-assessment and peer review for • melakukan penilaian mandiri dan peer review pada
each audit assignment to ensure compliance with the setiap penugasan audit untuk memastikan kepatuhan
existing Internal Audit manual; and terhadap panduan audit internal yang berlaku; dan
• conducting self-assessment on the compliance with • melakukan penilaian mandiri atas kepatuhan terhadap
FSA regulations and conformance with IIA Standards. peraturan OJK dan kesesuaian dengan Standar IIA.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 283
Page 284
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
The result of quality assurance and improvement program Hasil program asurans dan peningkatan kualitas dirangkum
is compiled and discussed every year to be included in our dan didiskusikan setiap tahun untuk dimasukkan ke dalam
continuous improvement project. The quality assurance and proyek perbaikan berkelanjutan. Program asurans dan
improvement program has been performed regularly and peningkatan kualitas ini telah dilakukan secara berkala dan
produced positive results. The outcomes are reported to the menghasilkan penilaian yang sangat positif. Hasil program
Board of Directors and the Audit Committee on a regular asurans dan peningkatan kualitas ini dilaporkan kepada
basis. Direksi dan Komite Audit secara berkala.
Internal Audit activities in 2023 Aktivitas Audit Internal pada tahun 2023
Annual audit plan Rencana audit tahunan
To provide optimum benefits with the available resources, Untuk memberikan manfaat yang optimal dengan sumber
the Internal Audit Function selects objects to be included in daya yang tersedia, fungsi Audit Internal memilih objek
an annual audit plan based on risk priorities by considering audit yang akan dimasukkan dalam rencana audit tahunan
the risk profile of all strategic business units. Before it is berdasarkan prioritas risiko dengan mempertimbangkan
finalized, the annual audit plan is presented to the Board of profil risiko seluruh unit bisnis strategis. Sebelum
Directors and Audit Committee to ensure difinalisasi, rencana audit tahunan dipresentasikan kepada
that the plan is aligned with the Company’s strategy and has Direksi dan Komite Audit untuk memastikan bahwa rencana
addressed their concerns. tersebut sejalan dengan strategi perusahaan dan telah
memasukkan hal-hal yang menjadi perhatian.
The annual audit plan must obtain approval from the Rencana audit tahunan disetujui oleh Presiden Direktur
President Director. On a quarterly basis, the Internal Audit dan secara kuartalan, fungsi Audit Internal menyiapkan
Function prepares the rolling forecast and inform the rolling forecast dan menginformasikan perkembangan
implementation progress of the annual audit plan to the pelaksanaan rencana audit tahunan kepada Direksi dan
BoD and the Audit Committee. Komite Audit.
In 2023, the annual audit plan consisted of six out of 346 Pada tahun 2023, rencana audit tahunan terdiri 346 objek
audit objects in audit universe. The Internal Audit Function audit dalam audit universe. Fungsi Internal Audit telah
completed a total of 12 audit reports and consultation menyelesaikan 12 laporan audit dan aktivitas konsultasi
reports that covered six subsidiaries. yang mencakup enam anak perusahaan.
Internal Audit Activities
2021 2022 2023
Aktivitas Internal Audit
Number of audit reports completed
Jumlah laporan audit yang diselesaikan
6 6 6
Number of consulting reports completed
Jumlah laporan konsultasi yang diselesaikan
3 2 6
Coverage of subsidiaries
Cakupan anak perusahaan
4 4 6
Implementation of corrective actions Implementasi tindakan perbaikan
The audit report is submitted to the BoD, BoC, Audit Laporan hasil audit disampaikan kepada Direksi, Dewan
Committee, and associated managements to provide the Komisaris, Komite Audit, dan manajemen terkait untuk
ratings on the adequacy of control by the management memberikan asurans melalui peringkat atas kecukupan
for risk mitigation. Each audit report includes aktivitas pengendalian yang dilakukan oleh manajemen
recommendations or corrective actions agreed with the untuk memitigasi risiko. Setiap laporan hasil audit
relevant managements. menyertakan rekomendasi atau tindakan perbaikan yang
telah disepakati dengan manajemen terkait.
284 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 285
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
The recommendations will only provide value if Rekomendasi hanya akan bermanfaat bila
implemented; therefore, the implementation is monitored diimplementasikan, oleh karena itu pelaksanaannya
and reported to the Board of Directors and the Audit. dipantau dan dilaporkan kepada Direksi dan Komite Audit
Committee periodically. The number of corrective actions secara berkala. Jumlah pelaksnaan tindakan perbaikan
implemented by the management is one of the Internal oleh manajemen menjadi salah satu indikator kinerja utama
Audit Function’s key performance indicators (KPIs). (KPI) fungsi Audit Internal.
The managements of the strategic business units are active Manajemen unit bisnis strategis aktif dalam
in implementing the corrective actions recommended by the mengimplementasikan tindakan perbaikan yang
Internal Audit Function. In 2023, 82% of the total corrective direkomendasikan oleh fungsi Audit Internal. Di tahun 2023,
actions that were due by December 2023 had been fully 82% dari seluruh tindakan perbaikan yang jatuh tempo di
implemented Desember 2023 telah selesai dilakukan.
Meeting with key stakeholders Rapat dengan pemangku kepentingan Utama
To fulfil the accountability aspect, the Internal Audit Untuk pemenuhan aspek akuntabilitas, Fungsi Audit
Function conducted periodic meetings in 2023 with the BoD Internal mengadakan rapat berkala pada tahun 2023
(four times) and the Audit Committee (three times) with dengan Direksi (empat kali) dan dengan Komite Audit (tiga
following agenda: kali) dengan agenda berikut:
• progress of the 5-year plan; • perkembangan rencana lima tahun;
• progress of the annual audit plan; • perkembangan rencana audit tahunan;
• audit reports; • laporan audit;
• status of corrective actions implementation; and • status pelaksanaan tindakan perbaikan; dan
• constraints in implementing its Internal Audit Charter, • hambatan dalam pelaksanaan Piagam Audit Internal,
if any. jika ada.
Internal Audit Function at AEI’s subsidiaries Fungsi Audit Internal di anak perusahaan AEI
The Internal Audit Function has also been established at Fungsi Audit Internal juga telah dibentuk di anak-anak
AEI’s subsidiaries, i.e. PT Adaro Minerals Indonesia Tbk, usaha AEI, yaitu PT Adaro Minerals Indonesia Tbk, PT Adaro
PT Adaro Indonesia, and PT Saptaindra Sejati. The Internal Indonesia, dan PT Saptaindra Sejati. Fungsi Audit Internal
Audit Functions of the subsidiaries report to their President anak -anak usaha bertanggung jawab kepada masing-
Director while also coordinate with AEI’s Internal Audit masing Presiden Direktur dengan tetap berkoordinasi
Function. dengan Fungsi Audit Internal AEI.
Environmental, Social, and Governance Environmental, Social, and Governance
AEI is committed to continuously strengthening the AEI berkomitmen untuk terus meningkatkan aspek
Environmental, Social, and Governance (“ESG”) in each Environmental, Social, and Governance (“ESG”) dalam
operational activity to maintain the practice of a good setiap aktivitas operasional untuk mempertahankan praktik
mining company and support the environmentally friendly sebagai perusahaan tambang yang baik dan mendukung
principles. One of the steps made to support this is the prinsip ramah lingkungan. Salah satu langkah untuk
establishment of a division dedicated to handle the ESG mendukung hal tersebut adalah pembentukan divisi khusus
aspects. yang menangani aspek-aspek ESG.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 285
Page 286
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
The ESG Division has the duties of formulating ESG planning Divisi ESG memiliki tugas menyusun perencanaan ESG
and implementation plans, developing ESG policies and dan perencanaan implementasinya, membuat kebijakan
evaluating the comprehensive implementation of ESG ESG dan mengevaluasi penerapan program ESG secara
programs, and identifying improvement opportunities. menyeluruh, dan menentukan peluang perbaikan. Divisi
The ESG Division is also positioned as the coordinator for ESG juga menjadi koordinator divisi-divisi terkait dalam
the associated divisions in implementing and improving mengimplementasikan dan meningkatkan kinerja ESG
AEI’s ESG performance. In line with the establishment of AEI. Sejalan dengan pembentukan salah satu pilar
one of its pillars of growth, Adaro Green, AEI will focus on pertumbuhannya, yaitu Adaro Green, AEI akan berfokus
developing the plans to support the reduction of carbon pada penyusunan rencana untuk mendukung penurunan
emission and developing various new and renewable energy emisi karbon dan pengembangan berbagai sumber energi
sources. The ESG Division is also the chair of within the baru dan terbarukan. Divisi ESG juga merupakan ketua
structure of the Sustainability Management Committee dalam struktur Sustainability Management Committee yang
under the BoD. This division is led by Mahardika Putranto, berada di bawah Direksi.
who reports directly to the Director.
To fulfil one of its duties in 2023, through the ESG Division, Sebagai salah satu pelaksanaan tugas pada tahun 2023,
AEI released the NZE (net-zero emissions) Statement as melalui Divisi ESG, AEI mengeluarkan NZE (net-zero
the initiative to support the commitment of the Indonesian emission) Statement sebagai upaya mendukung komitmen
Government to reduce greenhouse gas (GHG) emissions, Pemerintah Republik Indonesia dalam menurunkan emisi
including the achievement of net-zero emissions in 2060 or gas rumah kaca (GRK), termasuk mencapai net-zero
earlier through various measures. emission pada tahun 2060 atau lebih awal melalui berbagai
upaya.
Structure and position Struktur dan kedudukan
The ESG Division is responsible to the Director and led by Divisi ESG bertanggung jawab langsung kepada Direktur
Mahardika Putranto. dan dipimpin oleh Mahardika Putranto.
286 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 287
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Internal Control System Sistem Pengendalian Internal
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. Financial and operational control system 1. Sistem pengendalian keuangan dan operasional
2. Review of the internal control system Effectiveness 2. Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian Internal
AEI has a policy for implementing the internal control AEI memiliki kebijakan dalam mengimplementasikan
system. The parties involved and responsible for the sistem pengendalian internal. Pihak-pihak yang terlibat
implementation of internal control system among others dan bertanggung jawab untuk terlaksananya sistem
include BoC, BoD, and the entire AEI management, pengendalian internal AEI antara lain Dewan Komisaris,
to ensure that every business process is performed Direksi dan seluruh manajemen Perseroan guna
by complying with and applying the internal control memastikan sistem pengendalian internal dipatuhi dan
consistently. dijalankan secara konsisten dalam setiap proses bisnis
yang dijalankan.
Financial and operational control system Sistem pengendalian keuangan dan operasional
The financial and operational control are 2 (two) main Pengendalian keuangan dan pengendalian operasional
aspects of the internal control system implementation. In adalah 2 (dua) aspek utama dalam menjalankan sistem
the operational activities, the internal control has been pengendalian internal. Dalam aktivitas operasional, sistem
designed and implemented to manage and control risks to pengendalian internal dirancang dan diterapkan untuk
achieve the control objectives. AEI also prepares strategies mengelola dan mengendalikan risiko guna mencapai
and measures to identify and prevent the potential of issues tujuan pengendalian. AEI juga mempersiapkan strategi dan
which may affect its performance, such as: langkah-langkah yang bertujuan untuk mengidentifikasi dan
mencegah dan kemungkinan terjadinya hal-hal yang dapat
mempengaruhi kinerja, di antaranya:
• evaluating the Company’s operational performance; • melakukan pengkajian atas kinerja operasional
Perusahaan;
• evaluating risk assessment; • melakukan pengkajian atas penilaian risiko;
• ensuring that all policies and procedures are • memastikan bahwa seluruh kebijakan, prosedur selalu
continuously updated; and terupdate; dan
• ensuring that each operational and financial activity • memastikan bahwa setiap aktivitas operasional dan
is carried out in accordance with the determined keuangan dilakukan sesuai dengan prosedur dan bisnis
procedures and business process. proses yang sesuai.
The BoD is supported by the associated functions to provide Direksi didukung oleh fungsi-fungsi terkait guna
assurance that the internal control has been implemented memberikan kepastian bahwa penerapan pengendalian
according to the Company’s objectives. internal telah dijalankan sesuai dengan tujuan Perusahaan.
Review of the internal control system Effectiveness Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian Internal
The adequacy of controls implemented by the management Kecukupan aktivitas pengendalian yang dilakukan oleh
to mitigate risks is assessed and reported in each internal manajemen untuk memitigasi risiko dinilai dan disampaikan
audit report. Based on the review on the three lines of dalam setiap laporan audit internal. Berdasarkan kajian
risk management, it can be concluded that the internal terhadap efektivitas tiga lini dalam manajemen risiko,
control system within the Company had been performing dapat disimpulkan bahwa sistem pengendalian internal di
as intended with some opportunities for continuous perusahaan telah berjalan sebagaimana mestinya dengan
improvements. beberapa peluang untuk perbaikan berkelanjutan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 287
Page 288
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Adaro Group’s Risk Manajemen Risiko Grup
Management Adaro
Each business entity within the three pillars of the Adaro Setiap entitas bisnis pada ketiga pilar Grup Adaro (Adaro
Group (Adaro Energy, Adaro Minerals, and Adaro Green) Energy, Adaro Minerals, dan Adaro Green) menghadapi
is faced with various risks that must be managed in a berbagai risiko yang perlu dikelola secara terstruktur,
structured, systematic, and consistent manner. Effective sistematis dan konsisten. Manajemen risiko yang efektif
risk management requires the participation and support memerlukan keterlibatan serta dukungan menyeluruh di
of all levels in the organization and can contribute to the semua lini organisasi dan dapat berkontribusi terhadap
both company sustainability and shareholder value creation. keberlanjutan perusahaan serta penciptaan nilai bagi
Internal and external risks, when not identified and pemegang saham. Risiko eksternal dan internal yang
managed effectively, can pose a threat to the Company’s tidak diidentifikasi dan dikelola secara efektif dapat
going concern. membahayakan kelangsungan perusahaan.
Adaro Group’s Risk Management Policy Kebijakan Manajemen Risiko Adaro
In 2023, PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI) revised the Pada tahun 2023, PT Adaro Energy Indonesia Tbk (AEI)
Risk Management Policy document to enhance integrated merevisi dokumen Kebijakan Manajemen Risiko untuk
risk management and prepare the Risk Management memperkuat pengelolaan risiko secara terintegrasi, serta
Standard to be implemented on each subsidiary. menyusun Standar Manajemen Risiko untuk diterapkan
setiap anak perusahaan.
Integrated
l
ua nt
St mp
Co
in e
ru re
nt em
ct he
Co rov
ur ns
ed iv
p
Im
& e
Value
Human
Cultural Creation & Customize
↘ ↘
Factors Protection
Be laib tion
Av orm
In
ic
st le
a a
f
m
na
Dy
Inclusive
Principles
Scope, Context, Criteria
←←
Integration
Communication & Consultation
n
Monitoring & Evaluation
Id
t tio
en
en
lua
tifi
em
Eva
catio
Risk
Improv
Desi
Assessment
n
Leadership &
gn
Commitment
An
aly sis
n
tio
a
nt
me Risk Treatment
I m p le
Recording& Reporting
Framework Principles
Adaro Group’s Risk Management Standard Standar Manajemen Risiko Adaro
The Adaro Group has adopted ISO 31000:2018 – Risk Grup Adaro mengadopsi Standar ISO 31000:2018 –
Management Guideline, consisting of 3 (three) main Pedoman Manajemen Risiko, yang terdiri dari 3 (tiga)
components: komponen utama:
1. Risk management principle 1. Prinsip manajemen risiko
a. Integrated a. Terintegrasi
b. Structured & comprehensive b. Terstruktur & komprehensif
c. Adjusted c. Disesuaikan
288 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 289
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
d. Inclusive d. Inklusif
e. Dynamic e. Dinamis
f. Best available information f. Informasi terbaik yang tersedia
g. Human and culture factors g. Faktor manusia dan budaya
h. Continuous improvement h. Perbaikan berkelanjutan
2. Risk management framework, consisting of: 2. Kerangka kerja manajemen risiko, yang terdiri dari:
a. Leadership and commitment a. Kepemimpinan dan komitmen
• Issuing risk management statement or policy. • Menerbitkan pernyataan atau kebijakan
manajemen risiko.
• Ensuring resource availability. • Memastikan ketersediaan sumber daya.
• Determining authority, responsibility, and • Menetapkan kewenangan, tanggung jawab,
accountability. dan akuntabilitas.
• Adjusting and implementing all components • Menyesuaikan dan mengimplementasikan
of the framework. semua komponen kerangka kerja.
b. Integration of risk management into the entire b. Integrasi manajemen risiko ke dalam seluruh
business processes, through: proses bisnis melalui:
• Planning, implementation, and achievement • Perencanaan, pelaksanaan dan pencapaian
of company targets and goals. target dan tujuan perusahaan.
• Business process and project management. • Proses bisnis dan manajemen proyek.
• HSE management. • Manajemen K3LH.
• Crisis management. • Manajemen krisis.
• Internal audit. • Audit internal.
c. Design c. Desain
With the philosophy “make it clear, make it Dengan filosofi “make it clear, make it simple”,
simple”, risk management is designed to consist manajemen risiko didesain menjadi tiga tingkatan:
of three levels: strategic, tactical, and operational. strategis, taktis dan operasional.
d. Implementation d. Implementasi
Risk management is implemented by top- Manajemen risiko diimplementasikan dengan
down and bottom-up approaches to ensure pendekatan top-down dan bottom-up untuk
the integration of the parent company and memastikan integrasi manajemen risiko induk
subsidiaries’ risk management using ORMP dan anak perusahaan dengan pendekatan ORMP
approach (objective, risk, mitigation and planning). (objektif, risiko, mitigasi dan perencanaan).
e. Evaluation e. Evaluasi
The management determines the risk Manajemen menetapkan target pengelolaan risiko,
management targets, regularly measures the mengukur progresnya secara berkala melalui
progress through maturity level assessment penilaian tingkat maturitas dan survei budaya
and risk culture survey, reviews the policy and risiko, meninjau kebijakan dan pedoman teknis,
technical guideline, and monitors the effectiveness serta memantau efektivitas kerangka kerja dan
of risk management framework and process. proses manajemen risiko.
f. Risk management improvement f. Perbaikan manajemen risiko
The evaluation outcome is followed up to improve Hasil evaluasi ditindaklanjuti untuk memperbaiki
risk management continuously. manajemen risiko secara berkelanjutan.
3. Risk management process 3. Proses manajemen risiko
a. Communication and consultation. a. Komunikasi dan konsultasi.
b. Determination of scope, context, and criteria. b. Penetapan lingkup, konteks, dan kriteria.
c. Risk identification, analysis, and evaluation. c. Identifikasi, analisis, dan evaluasi risiko.
d. Risk treatment. d. Perlakuan risiko.
e. Risk monitoring and review. e. Pemantauan dan tinjauan risiko.
f. Recording and reporting. f. Pencatatan dan pelaporan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 289
Page 290
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Three Lines of Defense Model Model Tiga Lini Pertahanan
The three lines of defense model is used to ensure checks Model tiga lini pertahanan digunakan untuk memastikan
and balances: checks and balances:
• First line: Board of Directors and director in-charge, • Lini pertama: Direksi dan director in-charge, yang
who are responsible for identifying and managing risks. bertanggung jawab untuk mengidentifikasi dan
mengelola risiko.
• Second line: all corporate functions excluding Internal • Lini kedua: seluruh fungsi korporat selain Divisi
Audit Division, responsible for providing risk expertise, Internal Audit, yang bertanggung jawab untuk
support, monitoring, and evaluation, including menyediakan keahlian, dukungan, pemantauan, dan
determining the policy, standard, technical guideline, evaluasi risiko, termasuk menentukan kebijakan,
and other risk management tools. standar, pedoman teknis, dan perangkat manajemen
risiko lainnya.
• Third line: Internal Audit Division, responsible for • Lini ketiga: Divisi Internal Audit, yang bertanggung
providing independent and objective assurance on jawab memberikan jaminan yang independen dan
control (governance, risk management, and internal obyektif atas pengendalian (tata kelola, manajemen
control). Additional assurance from external parties is risiko, dan pengendalian internal). Dapat juga
also possible, such as from external auditor. disediakan jaminan tambahan dari pihak eksternal,
misalnya dari auditor eksternal.
Risk Management Competency Improvement
Peningkatan Kompetensi Manajemen Risiko
The following risk management competency improvement
programs have been implemented to strengthen risk Berbagai program peningkatan kompetensi manajemen
culture: risiko berikut dilakukan untuk memperkuat budaya risiko:
Risk Management Annual Forum
This annual forum involves practitioners and experts to Risk Management Annual Forum
discuss the latest and best risk management practices and Forum tahunan ini melibatkan praktisi dan pakar untuk
benchmark with the relevant industries. membahas tren terkini dan praktik terbaik manajemen
risiko serta studi banding dengan industri terkait.
Risk Management Executive Workshop for Subsidiaries’
BoD members Risk Management Executive Workshop Anggota Direksi
This workshop presents intensive discussions to enhance Anak Perusahaan
the understanding of the subsidiaries’ BoD members on Workshop ini menyajikan diskusi intensif untuk
company-specific risks for them to be able to integrate risk meningkatkan pemahaman anggota Direksi anak-anak
management into strategic decisions. perusahaan terhadap risiko yang spesifik bagi mereka
agar dapat mengintegrasikan manajemen risiko ke dalam
keputusan-keputusan strategis.
Training for Risk Champions
This training is aimed at enabling the risk champions to Pelatihan untuk Para Risk Champion
be the risk management agents at the subsidiaries and Pelatihan ini ditujukan agar para risk champion dapat
contribute to the best risk management practices. menjadi agen manajemen risiko di anak-anak perusahaan
dan berkontribusi terhadap implementasi praktik
manajemen risiko terbaik.
Risk Management E-learning
This training is provided to facilitate online self learning on E-learning Manajemen Risiko
the basic concept of risk management. Pelatihan ini disediakan untuk memfasilitasi pembelajaran
mandiri secara online tentang konsep dasar manajemen
risiko.
290 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 291
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Certification for Qualified Risk Management Analyst Sertifikasi Analis Manajemen Risiko Berkualifikasi
The certification training and examination is conducted to Pelatihan dan ujian sertifikasi dilaksanakan untuk
enhance the risk champions’ quality in risk identification, meningkatkan kualitas identifikasi, analisis, evaluasi, dan
analysis, evaluation, and treatment. In 2023, 20 risk perlakuan risiko para risk champion. Pada tahun 2023, 20
champions attended the training and passed the risk champion mengikuti pelatihan dan lulus sertifikasi ini.
certification.
Risk Management Writing Competition 2023 Kompetisi Penulisan Artikel Manajemen Risiko 2023
This competition was held to encourage all employees’ Kompetisi ini diadakan untuk mendorong partisipasi
participation in understanding and managing risks. seluruh karyawan dalam memahami dan mengelola risiko.
Participated by 90 participants, the competition included Diikuti 90 peserta, kompetisi ini mengusung tiga tema
three main topics: utama:
1. People: strengthening the risk behavior, knowledge 1. People: memperkuat perilaku, pengetahuan, dan
and management skills to protect and create company keahlian manajemen risiko untuk melindungi dan
value. menciptakan nilai perusahaan.
2. Culture: integrating risk culture into the corporate 2. Culture: mengintegrasikan budaya risiko ke dalam
culture to obtain competitive advantages. budaya perusahaan guna mendapatkan keunggulan
kompetitif.
3. Sustainable innovation: developing innovative risk 3. Sustainable innovation: membuat strategi manajemen
management strategies to maintain company risiko yang inovatif guna menjaga keberlanjutan
sustainability through environmental, social and perusahaan melalui pengelolaan environmental, social
governance (ESG) management. dan governance (ESG).
AEI’s Risk Profile Profil Risiko AEI
Per December 2023, AEI had determined 10 focused risks. Per Desember 2023, AEI telah menetapkan 10 fokus risiko.
HSE risk was at the critical level, while the other nine risks Risiko K3LH berada pada level kritis, sedangkan sembilan
were at the high level. The level of community relations risk risiko lainnya pada level tinggi. Risiko community relations
increased to high from moderate in 2022. However, four naik ke level tinggi dari level moderat pada tahun 2022.
risks (contractor, facility & infrastructure, critical material, Namun, empat risiko (kontraktor, fasilitas & infrastruktur,
and human resources, which were focused risks in 2022, bahan kritis, dan SDM, yang pada tahun 2022 merupakan
were no longer focused risks in 2023, since the levels had fokus risiko, tidak lagi menjadi fokus untuk tahun 2023
decreased from high to moderate. karena telah turun dari level tinggi ke level moderat.
The following is the description on each of AEI’s focused Berikut ini adalah uraian mengenai masing-masing fokus
risks in 2023: risiko AEI pada tahun 2023:
1. Health, Safety and Environmental (HSE) Risk 1. Risiko Kesehatan, Keselamatan dan Lingkungan
Hidup (K3LH)
HSE risk was in critical level with stable trend, with the Risiko K3LH berada di level kritis dengan tren stabil,
main focus being fatal accidents and accidents leading dengan fokus utama meliputi kecelakaan fatal dan
to lost days, which are still dominated by mobile kecelakaan yang dapat mengakibatkan hilangnya
equipment operations. hari kerja, yang masih didominasi operasi peralatan
bergerak.
Out of 133,521,406 total manhours, LTIFR and Severity Dari 133.521.406 total jam kerja, LTIFR dan Severity
Rate (SR) were 0.08 and 48.74, respectively, or better Rate (SR) masing-masing mencapai 0,08 dan 48,74,
than LTIFR and SR of 2022, which were 0.12 and 57.10, atau lebih baik daripada LTIFR dan SR tahun 2022 yang
respectively. masing-masing tercatat sebesar 0,12 dan 57,10.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 291
Page 292
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
The safety risk management was improved through Pengelolaan risiko keselamatan kerja ditingkatkan melalui:
the following:
• Improvement on safety leadership and AZAM- • Peningkatan safety leadership dan budaya keselamatan
based safety culture berbasiskan AZAM
• Evaluation on annual HSE performance • Evaluasi terhadap kinerja K3LH tahunan
• Safety Committee’s support on HSE management • Dukungan Safety Committee terhadap penerapan
system implementation within the entire Adaro sistem manajemen HSE di seluruh Grup Adaro
Group
• HSE competency enhancement through e-learning • Peningkatan kompetensi K3LH melalui e-learning
(ALMS) (ALMS)
• HSE main risk control strengthening and • Penguatan pengendalian risiko utama K3 dan
implementation of Bow Tie analysis penerapan analisis Bow Tie
• Innovation program based on safety data analysis • Program inovasi berbasiskan analisa data keselamatan
• Safety stand-down meetings for all groups • Safety stand-down meeting untuk semua kelompok
• Safety monitoring using technological application • Pengawasan keselamatan dengan penerapan teknologi
and safety management digitalization at several dan digitalisasi manajemen keselamatan di beberapa
ongoing development projects proyek pengembangan yang sedang berjalan
• Production process safety management • Penguatan pengelolaan keselamatan proses produksi
strengthening through HAZOP and FRA melalui HAZOP dan FRA
• Program for strengthening monitoring at the • Program penguatan pengawasan di proyek smelter
aluminum smelter project aluminium
For more explanation, see page 172 in HSE section of Untuk penjelasan lebih lanjut, lihat halaman 172 pada
this report. bagian HSE dalam laporan ini.
2. Project risk 2. Risiko proyek
Project risk was given special attention because AEI Risiko proyek mendapatkan perhatian khusus
was developing several business development projects, karena AEI sedang menjalankan beberapa proyek
which must be managed to identify and address the pengembangan bisnis, sehingga harus dikelola untuk
potential challenges which may impact on project mengidentifikasi dan mengatasi potensi tantangan
completion, in particular delayed completion against yang dapat mempengaruhi penyelesaian proyek,
the schedule, actual cost exceeding the budget, and khususnya keterlambatan dari jadwal, biaya aktual
deviation from the approved specifications. melebihi anggaran, dan penyimpangan dari spesifikasi
yang disetujui.
The mitigation actions among others include: Tindakan mitigasi antara lain meliputi:
a. Proactive monitoring and contingency planning a. Pemantauan proaktif dan perencanaan kontingensi
with clear communication channels to address any dengan saluran komunikasi yang jelas untuk
delay. menangani keterlambatan.
b. Strict cost monitoring and regular reporting to b. Pemantauan biaya yang ketat dan pelaporan
identify the potential of having costs exceeding berkala untuk mengidentifikasi potensi biaya
budget, supported with good change control melebihi anggaran, didukung proses pengendalian
process. perubahan yang baik.
c. Change management process for documenting c. P r o s e s m a n a j e m e n p e r u b a h a n u n t u k
and evaluating deviation against specifications, mendokumentasikan dan mengevaluasi
through continuous communications, regular penyimpangan dari spesifikasi, melalui
reviews and comprehensive quality assurance komunikasi berkelanjutan, tinjauan berkala, dan
plan. rencana jaminan mutu yang komprehensif.
292 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 293
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
The project management team on site must be Tim manajemen proyek di lapangan harus waspada jika
alert if there is any change and manage contractors terjadi perubahan dan mengelola kontraktor dengan lebih
more effectively. The Adaro Group always employs efektif. Grup Adaro selalu mempekerjakan kontraktor yang
contractors who have good reputation, creates solid memiliki reputasi baik, membentuk tim manajemen proyek
management team, and implements project risk yang solid dan menerapkan manajemen risiko proyek, agar
management to ensure that the projects can be proyek dapat diselesaikan sesuai jadwal, anggaran dan
completed according to the agreed timeline, budget, kualitas yang disepakati.
and quality.
3. Industrial risk 3. Risiko industri
The level of industrial risk was high, with the indication Risiko industri berada pada level tinggi dengan
to continue going forward, since it is strongly indikasi akan terus berlanjut ke depannya, karena
associated with low carbon economy, which is currently terkait erat dengan peralihan dunia menuju ekonomi
gaining momentum. The increasingly high pressure to rendah karbon yang sedang mendapatkan momentum.
accelerate this transition has added to the challenges Peningkatan tekanan untuk mempercepat transisi
faced by the thermal coal mining sector. Consumers ini memperkuat tantangan yang dihadapi sektor
play an important role in this scenario by demanding pertambangan batu bara termal. Konsumen berperan
more transparency, ethical practices within the supply penting dalam skenario ini dengan menuntut
chain, and significant carbon footprint reduction. peningkatan transparansi, praktik yang etis dalam
This development makes stronger monitoring on this rantai pasokan, dan pengurangan jejak karbon secara
industry. signifikan. Perkembangan ini semakin mengetatkan
pengawasan terhadap industri ini.
Risks that must be focused on: Risiko yang harus diperhatikan di antaranya:
• Coal price decrease • Penurunan harga batu bara
The coal price fluctuated significantly in 2023. Harga batu bara berfluktuasi signifikan di
At the beginning of the year, the price peaked at sepanjang tahun 2023. Pada awal tahun, harga
around US$200 per tonne, as it was impacted mencapai puncaknya sekitar AS$200 per ton,
by variables such as the Russia-Ukraine war, karena dipengaruhi faktor-faktor seperti perang
global economic recovery, production growth, Rusia-Ukraina, pemulihan ekonomi global,
and China’s demand. However, Indonesian coal peningkatan produksi, dan permintaan dari China.
sector weakened at mid year, before rebounding Namun, kondisi industri batu bara Indonesia
toward the year end on the back of price increase. melemah di tengah tahun seiring penurunan
Challenges will still occur in the future if the coal harga, sebelum membaik kembali menjelang
price continues to decrease. akhir tahun karena kenaikan harga. Tantangan
tetap muncul di masa depan jika harga batu bara
terus menurun.
To address this risk, the Adaro Group focuses on Untuk mengatasi risiko ini, Grup Adaro berfokus
operational excellence and efficiency along its pada keunggulan operasional dan efisiensi di
vertically integrated supply chain, to achieve solid rantai pasokan batu baranya yang terintegrasi
performance through continuous improvement vertikal, untuk menghasilkan kinerja yang solid
programs. The Adaro Group also executed market melalui program-program perbaikan. Grup
expansion strategy by prioritizing DMO fulfillment Adaro juga melakukan strategi perluasan pasar
and expanding South East Asian market as well as batu bara dengan mengutamakan pemenuhan
hedging for securing the future coal price through kebutuhan dalam negeri dan meningkatkan
termed contracts with certain customers. pasar Asia Tenggara dan melakukan hedging
untuk mengamankan harga batu bara yang akan
diterima di masa depan melalui kontrak berjangka
dengan pelanggan tertentu.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 293
Page 294
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
• Dominant contribution of the coal sector to • Kontribusi sektor batu bara yang dominan
revenue terhadap pendapatan
To overcome coal industry’s volatility, AEI has Untuk mengatasi volatilitas industri batu bara,
diversified its business portfolio by entering the AEI mendiversifikasi portofolio bisnisnya dengan
water, mineral processing, and new, renewable memasuki sektor air, pengolahan mineral, serta
energy sectors. energi baru terbarukan.
The mitigation actions for each pillar among Tindakan mitigasi masing-masing pilar antara lain
others include: meliputi:
Adaro Minerals pillar Pilar Adaro Minerals
The first step in AEI’s transformation is the Langkah pertama transformasi AEI adalah
establishment of the Adaro Minerals pillar, which pembentukan pilar Adaro Minerals, yang
includes metallurgical coal mining and mineral mencakup operasi penambangan batu bara
and mineral processing operations, which will play metalurgi serta mineral dan pengolahan mineral,
an important role for a greener future. The first yang akan berperan penting untuk masa depan
project in mineral processing is the development yang lebih ramah lingkungan. Proyek pertama
of an aluminum smelter in North Kalimantan. The untuk pengolahan mineral adalah pembangunan
operations of this aluminum smelter can reduce smelter aluminium di Kalimantan Utara. Operasi
Indonesia’s dependency on aluminum imports and smelter aluminium ini dapat mengurangi
create job opportunities. ketergantungan Indonesia terhadap impor
aluminium dan membuka lapangan kerja.
Adaro Green pillar Pilar Adaro Green
Indonesia has joined the global commitment Indonesia telah bergabung dengan komitmen
to achieve the ENDC (Enhanced Nationally global untuk mencapai ENDC (Enhanced
Determined Contribution). To support the Nationally Determined Contribution). Untuk
government’s mission to create green economy, mendukung misi pemerintah dalam menciptakan
in 2022 AEI has established the Adaro Green pillar, ekonomi hijau, AEI mendirikan pilar Adaro Green
aimed at supporting Indonesia’s aspiration with pada 2022, yang ditujukan untuk mendukung
regard to sustainable energy and participate in aspirasi Indonesia terkait energi berkelanjutan
the green economy’s ecosystem through various serta ambil bagian pada ekosistem ekonomi hijau
renewable energy projects. melalui berbagai proyek energi terbarukan.
• Global energy transition risk • Risiko transisi energi global
AEI has completed the formulation of its net zero AEI telah menyelesaikan penyusunan roadmap
emission (NZE) roadmap, which states that the untuk mencapai net zero emission (NZE roadmap),
Company will achieve NZE in 2060 or earlier. yang menyatakan bahwa perusahaan akan
mencapai NZE pada tahun 2060 atau lebih awal.
For more explanation, see page 221 in the Energy Penjelasan lebih lanjut mengenai roadmap ini
and GHG Emissions section of this report. dapat dilihat di halaman 221 bagian Energi dan
Emisi GRK pada laporan ini.
4. Public relations risk 4. Risiko hubungan masyarakat
Good public relations and support from NGOs and the Hubungan masyarakat yang baik dan dukungan dari
local communities are very important for maintaining LSM serta masyarakat lokal sangat penting dalam
the Company’s reputation and efficient operational menjaga citra perusahaan maupun kelangsungan
continuity. operasi yang efisien.
294 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 295
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
The mitigation actions among others include: Tindakan mitigasi antara lain meliputi:
• Strategic approaches through proactive • Pendekatan strategis melalui keterlibatan proaktif
involvement in the communities’ living conditions dalam kondisi kehidupan masyarakat, serta
and sustainable initiatives and evaluation. inisiatif dan evaluasi secara berkelanjutan.
• Positive contribution to the communities through • Berkontribusi positif kepada masyarakat melalui
solid communications, partnership, and impactful komunikasi yang solid, kemitraan, dan program
CSR programs, which are in line with sustainable CSR yang bermanfaat, yang sejalan dengan
and responsible mining practices. praktik pertambangan yang berkelanjutan dan
bertanggung jawab.
5. Macroeconomic risk 5. Risiko makroekonomi
The global economic challenges facing the Tantangan ekonomi global bagi industri batu bara
thermal coal industry is increasing the Company’s termal semakin meningkatkan risiko makroekonomi
macroeconomic risk due to the uncertainties which perusahaan dengan adanya ketidakpastian yang dapat
may arise from continuous disturbance on the supply diakibatkan gangguan berkelanjutan pada rantai
chain, geopolitical instability, and slower growth of the pasokan, ketidakstabilan geopolitik, dan perlambatan
key countries. To address these challenges, AEI has pertumbuhan negara-negara utama. Untuk
taken a proactive measure to mitigate the impacts, menghadapi tantangan ini, AEI mengambil langkah
maintain financial stability, and adapt to the dynamic proaktif untuk memitigasi dampaknya, menjaga
business environment. stabilitas keuangannya, dan tetap beradaptasi dengan
perubahan lingkungan bisnis yang dinamis.
The mitigation actions among others include: Tindakan mitigasi antara lain meliputi:
• Prioritizing healthy balance sheet with ample • Memprioritaskan posisi keuangan yang sehat
liquidity to maintain financial stability. dengan likuiditas yang cukup untuk menjaga
stabilitas keuangan.
• Reducing costs and improving the capability to • Mengurangi biaya dan meningkatkan kemampuan
adapt to the changing business environment. beradaptasi terhadap perubahan lingkungan
bisnis.
• Diversifying customer base into a wide variety of • Mendiversifikasi basis pelanggan ke berbagai
regions and industries. wilayah dan industri.
• Adopting innovation and technology to increase • Mengadopsi inovasi dan teknologi untuk
operational efficiency. meningkatkan efisiensi operasional.
• Continuously monitoring the global economic • Terus memantau lanskap ekonomi global,
landscape, geopolitical development, and supply perkembangan geopolitik, dan kondisi rantai
chain condition to adjust the Company’s strategies. pasokan untuk menyesuaikan strategi
perusahaan.
6. Legal and regulatory compliance risk 6. Risiko kepatuhan terhadap hukum dan peraturan
The level of legal and regulatory compliance risk was Risiko kepatuhan terhadap hukum dan peraturan
high for the coal mining business due to regulatory berada di level tinggi untuk bisnis pertambangan batu
development. bara karena perkembangan pada regulasi.
The focuses of legal and regulatory compliance risk Fokus risiko kepatuhan terhadap hukum dan regulasi
among others include: di antaranya:
• Delay in handover of rehabilitated watershed areas • Keterlambatan serah terima area rehabilitasi
daerah aliran sungai (DAS)
• Potential non fulfillment of DMO • Potensi tidak terpenuhinya DMO
• Technological (application) problems for fulfilling • Gangguan teknologi (aplikasi) dalam pemenuhan
licensing requirements, such as Inaportnet and ijin, misalnya: Inaportnet dan e-PNBP Direktorat
e-PNBP of the Directorate General of Minerals Jenderal Mineral dan Batu Bara
and Coal
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 295
Page 296
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
To manage the above risks, the Adaro Group Untuk mengatasi risiko di atas, Grup Adaro memperkuat
strengthens the commitment to comply with all komitmen untuk mematuhi semua peraturan yang relevan.
relevant regulations.
7. Risk of regulatory changes 7. Risiko perubahan regulasi
The level of the risk of regulatory changes was high, Level risiko perubahan regulasi berada pada level
with the following focused risks: tinggi, dengan fokus risiko berikut:
a. Government Regulation Number 36/2023 on a. Peraturan Pemerintah No. 36 Tahun 2023
Foreign Exchange of Export Proceeds from the tentang Devisa Hasil Ekspor (DHE) dari Kegiatan
Business, Management, and/or Processing of Pengusahaan, Pengelolaan, dan/atau Pengolahan
Natural Resources. Sumber Daya Alam (SDA)
This Government Regulation regulates the PP ini mengatur tentang kewajiban penempatan
obligation of saving Export Earnings in Natural Devisa Hasil Ekspor (DHE) Sumber Daya Alam
Resources (DHE SDA) in a Special Account for DHE (SDA) ke Rekening Khusus DHE SDA pada
SDA at the Indonesian Export Financing Institution Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia dan/atau
and/or Banks conducting Business in Foreign Bank yang Melakukan Kegiatan Usaha dalam
Currency. DHE SDA must be kept at least 30% and Valuta Asing. DHE SDA wajib tetap ditempatkan
for a minimum of 3 (three) months in the special paling sedikit sebesar 30% dan paling singkat 3
DHE SDA account. (tiga) bulan sejak penempatan dalam Rekening
Khusus DHE SDA.
b. Ministerial Regulation of the Ministry of b. Peraturan Kementerian Lingkungan Hidup
Environment and Forestry Number 7/2023 on dan Kehutanan No.7/2023 tentang Tata Cara
Carbon Trading Procedure in the Forestry Sector Perdagangan Karbon Sektor Kehutanan
This regulation regulates carbon trading in Peraturan ini mengatur perdagangan karbon di
Indonesia’s forestry sector to control greenhouse sektor kehutanan Indonesia untuk mengendalikan
gas emissions and impacts on the subsidiaries emisi gas rumah kaca (GRK) dan berdampak pada
operating in forestry business and holding Forestry anak-anak perusahaan bidang kehutanan yang
Utilization Business Permit in carbon trading memegang Perizinan Berusaha Pemanfaatan
mechanism. Hutan (PBPH) dalam mekanisme jual beli unit
karbon.
The mitigation actions among others include: Tindakan mitigasi antara lain meliputi:
• Continuously and strictly monitoring the • Terus memantau perkembangan peraturan-
development of the above regulations peraturan di atas secara ketat dan
and reviewing the impacts on operational mempertimbangkan dampaknya terhadap
activities. kegiatan operasional.
8. Weather risk 8. Risiko cuaca
For the Adaro Group, weather risk arises from the Untuk Grup Adaro, risiko cuaca timbul dari cuaca
extreme weather and climate change, which can ekstrem dan perubahan iklim, yang dapat mengganggu
disturb coal mining operations and transportation operasi tambang batu bara serta infrastruktur
infrastructure. The risks that can arise from the transportasi. Risiko dampak perubahan cuaca
impacts of climate change, such as flood or drought seperti banjir atau kekeringan di wilayah operasi
may cause obstacles to mining activities at the pit and pertambangan dapat mengakibatkan gangguan
hauling access for coal and fuel transports along the kegiatan penambangan di pit dan jalur hauling hingga
Barito River. jalur pengiriman batu bara dan bahan bakar di Sungai
Barito.
296 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 297
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
The mitigation actions among others include: Tindakan mitigasi antara lain meliputi:
• Strengthening the supply chain when the water • Memperkuat rantai pasokan ketika permukaan
surface along the Barito River is low, by optimizing air di sepanjang alur Barito rendah, dengan
the number of barges at the upper cycle. mengoptimalisasi jumlah tongkang di sisi atas
(upper cycle).
• Accelerating loading unloading activities at the • Mempercepat proses bongkar muat di
Intermediate Stockpile (ISP). Intermediate Stockpile (ISP).
• Continuously monitoring the water level. • Terus memantau ketinggian air.
• Arranging schedules to minimize ship delays. • Mengatur jadwal yang dapat meminimalkan
penundaan kapal.
• Ensuring barge readiness when the Barito River is • Memastikan kesiapan tongkang ketika Sungai
in a good condition. The successful completion of Barito dalam kondisi baik. Keberhasilan
the first barge-to-barge loading facility is part of merampungkan fasilitas pemindahan muatan
the efforts to strengthen the supply chain. dari tongkang ke tongkang atau barge to barge
(B2B) yang pertama merupakan bagian dari upaya
memperkuat rantai pasokan.
9. Business interruption risk 9. Risiko gangguan bisnis
Adaro Group’s Crisis Management Team (CMT) has Crisis Management Team (CMT) Grup Adaro
identified major events that may have disastrous telah mengidentifikasi peristiwa yang berpotensi
impacts on operational activities and prepared an berdampak katastropik terhadap kegiatan operasional
optimal planning program to deal with the disaster dan menyiapkan perencanaan yang optimal untuk
situations, which among others include the annual mengantisipasi situasi bencana tersebut, yang di
training and evaluation to ensure operational resilience antaranya meliputi latihan dan evaluasi tahunan untuk
and preparedness in dealing with crisis that may memastikan ketahanan operasional dan kesiapsiagaan
threaten operations. menghadapi situasi krisis yang dapat mengancam
operasi.
The risks with the potential to generate catastrophic Risiko-risiko yang berpotensi berdampak katastropik
impacts operations remained a serious concern and the bagi operasi tetap menjadi perhatian serius dan
crisis management was carried out by the subsidiaries. manajemen krisis dilakukan oleh seluruh perusahaan
anak.
The Adaro Group also has insurance with customized Grup Adaro juga memiliki asuransi dengan
coverage against business disruptions caused by the pertanggungan yang disesuaikan terhadap gangguan
damage to critical facilities. bisnis yang dapat disebabkan oleh kerusakan pada
fasilitas kunci.
10. Land availability risk 10. Risiko ketersediaan lahan
In addition to monitoring the land acquisition process, Selain mengawasi proses pembebasan lahan, AEI
AEI manages land availability risk through intensive mengelola risiko ketersediaan lahan melalui koordinasi
coordination with the BoD and mine planning teams of intensif dengan Direksi anak-anak perusahaan serta
the subsidiaries on the update of land acquisition and bagian perencanaan tambang terkait pemutakhiran
utilization plans, by maintaining the compliance with rencana pembebasan dan penggunaan lahan, dengan tetap
the relevant laws and regulations. memperhatikan kepatuhan terhadap peraturan perundang-
undangan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 297
Page 298
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Crisis management Manajemen krisis
AEI has implemented the Crisis Management Policy since AEI telah menerapkan Kebijakan Manajemen Krisis
2015 to ensure the readiness of each subsidiary to operate (Crisis Management Policy) sejak 2015 untuk memastikan
as usual when facing a crisis. This policy is aimed at kesiapsiagaan setiap anak perusahaan untuk dapat terus
ensuring AEI’s and subsidiaries’ operational resilience in operasi seperti biasa ketika menghadapi krisis. Kebijakan
facing risks with catastrophic impacts. ini ditujukan untuk memastikan ketahanan operasional
AEI dan anak-anak perusahaan dalam menghadapi risiko
dengan dampak katastropik.
AEI has developed a crisis management building block, AEI telah menyusun panduan pilar manajemen krisis atau
consisting of: crisis management building block yang terdiri atas:
1. Crisis Management Policy 1. Kebijakan Manajemen Krisis
2. Crisis Management Standard 2. Standar Manajemen Krisis
This standard serves as a reference for the crisis Standar ini menjadi acuan rencana manajemen krisis
management plan developed by the subsidiaries to be yang disusun oleh anak-anak perusahaan sebagai
the response on crisis events, which consists of three tanggapan atas peristiwa krisis, yang terdiri atas tiga
main components: komponen utama:
a. Emergency Response Plan (ERP): the initial a. Rencana Tanggap Darurat (ERP): tanggapan awal
response to the incidents leading to crisis, terhadap insiden yang menyebabkan peristiwa
with the main objectives to ensure the safety krisis dengan tujuan utama untuk memastikan
of the employees, visitors, and surrounding keselamatan karyawan, pengunjung, dan
communities, to minimize environmental damage Masyarakat sekitar, meminimalkan kerusakan
or contamination, and to protect operations from atau pencemaran lingkungan, dan melindungi
further damage or disturbance throughout or after operasi dari kerusakan atau gangguan lebih lanjut
the incidents. selama dan setelah insiden.
b. Operational Continuity Plan (OCP): containing a b. Rencana Kesinambungan Operasi (OCP): berisi
set of actions for continuing operations as soon serangkaian tindakan untuk melanjutkan operasi
as possible with the limited resources and/or sesegera mungkin dengan sumber daya dan/
infrastructure available after the incidents, as well atau infrastruktur terbatas yang tersedia pasca
as the contact numbers of the relevant authority, kejadian, beserta informasi kontak otoritas, vendor
vendors, and functions. dan fungsi terkait.
c. Operational Recovery Plan (ORP): containing c. Rencana Pemulihan Operasi (ORP): berisi
a set of actions for returning operations to the serangkaian tindakan untuk mengembalikan
conditions before the crisis with information of operasi ke kondisi yang seperti sebelum krisis
the duration needed for recovery, and information dengan informasi terkait durasi waktu yang
on the contact numbers of the relevant authority, dibutuhkan, beserta informasi atas kontak
vendors, and functions. otoritas, vendor, dan fungsi terkait.
3. Crisis Communication Plan 3. Rencana Komunikasi Krisis
The Corporate Communications Division has developed Divisi Corporate Communications telah menyusun
the Crisis Communication Plan to be used as a Rencana Komunikasi Krisis sebagai panduan
guideline for sharing information with the media and memberikan informasi kepada media dan pemangku
stakeholders during a crisis. kepentingan selama krisis.
Crisis Drill for Barito Channel Blockage Pelaksanaan simulasi (drill) untuk krisis Barito Channel
Blockage
In 2023, AEI conducted a crisis drill for the scenarios of Pada tahun 2023, AEI melaksanakan crisis drill untuk
Barito channel blockage. The Crisis Management Team skenario terhalangnya alur Sungai Barito. Crisis
(CMT) from the Adaro Logistics (AL) segment observed Management Team (CMT) Adaro Logistics (AL) meninjau
the causes and developed key scenarios to formulate penyebabnya dan mengembangkan skenario kunci untuk
detailed response actions. The drill anatomy was created merumuskan tindakan tanggap yang terperinci. Drill
298 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 299
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
to describe the impacts on the supply chain and each anatomy dibuat untuk menggambarkan dampaknya
impacted subsidiary prepared the responses in the Crisis terhadap rantai pasok dan setiap anak perusahaan
Management Plan (CMP) developed and evaluated to yang terdampak menyiapkan tanggapan dalam Rencana
synergy responses. The drill involved the BoD and CMT Manajemen Krisis (CMP) yang dikembangkan dan dievaluasi
of AEI and seven relevant subsidiaries, and attended by untuk mensinergikan tanggapan. Drill melibatkan Direksi
the Internal Audit team as the independent observer. The dan CMT dari AEI dan tujuh anak perusahaan terkait,
Internal Audit team subsequently prepared an evaluation serta dihadiri oleh tim Internal Audit sebagai pengamat
report to provide inputs for continuous improvement. independen. Tim Internal Audit kemudian membuat
laporan evaluasi yang dijadikan masukan untuk perbaikan
berkelanjutan.
Program of Risk Management Department for 2023
Program Kerja Departemen Manajemen Risiko Tahun 2023
Activities Time of Implementation
No
Aktivitas Waktu Implementasi
1 Monthly support – subsidiaries’ Risk Champions Monthly
Dukungan bulanan – Risk Champion perusahaan anak Bulanan
2 Quarterly risk management update to AEI’s Directors Quarterly
Update manajemen risiko kuartalan ke Direksi AEI Kuartalan
3 Quarterly risk management update to Audit Committee Quarterly
Update manajemen risiko kuartalan ke Komite Audit Kuartalan
4 Risk assessment by AEI’s Directors - semester I June
Penilaian risiko oleh Direksi AEI – semester I Juni
5 Risk assessment by AEI’s Directors - semester II November
Penilaian risiko oleh Direksi AEI – semester II
6 Promulgation of risk assessment results – AEI’s Directors to subsidiaries June and November
Sosialisasi hasil penilaian risiko – Direksi AEI ke perusahaan anak Juni dan November
7 Optimizing risk assurance of the Adaro Group with Internal Audit, Legal and Risk Management March, June, August, November
department (coordination meeting)
Optimalisasi jaminan risiko Grup Adaro dengan departemen Internal Audit, Legal dan Risk Maret, Juni, Agustus, November
Management (rapat koordinasi)
8 Risk Champion Training March
Pelatihan Risk Champion Maret
9 Risk management workshop “Key Risk Indicators” May
Workshop manajemen risiko “Key Risk Indicators” Mei
10 Executive Briefing “Risk Governance” May
Executive Briefing “Tata Kelola Risiko” Mei
11 ERM Benchmarking May
Mei
12 Risk Management Annual Forum May
Mei
13 Launching E-Learning on Basic Risk Management at Adaro Learning Management System October
Peluncuran E-Learning Manajemen Risiko Dasar di Adaro Learning Management System
Oktober
14 Risk Management Policy & Standard November
Kebijakan & Standar Risiko Manajemen
15 Risk Workshop & Certification Qualified Risk Management Analyst (QRMA) November
Workshop & Sertifikasi Qualified Risk Management Analyst (QRMA)
16 Risk Management Article Writing Competition 2023 December
Kompetisi Penulisan Artikel Manajemen Risiko 2023 Desember
17 Crisis drill – Adaro Group December
Drill krisis – Grup Adaro Desember
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 299
Page 300
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Review on the effectiveness Tinjauan atas efektivitas sistem
manajemen risiko
of risk management
system
Survey on risk culture Survei budaya risiko
The risk culture survey that was conducted by a third Survei budaya risiko yang dilakukan pihak independent
party in 2023 has identified that the risk culture score of pada tahun 2023 mengidentifikasi nilai budaya risiko Grup
the Adaro Group was 4.25 out of 5.00, or higher than 4.00 Adaro sebesar 4,25 dari 5,00, atau lebih tinggi daripada 4,00
in 2017, which indicates that the Adaro Group has a high pada tahun 2017, yang mengindikasikan bahwa Grup Adaro
level of risk culture in both management and employee memiliki budaya risiko yang tinggi, baik di level manajemen
levels, even though improvement is still needed in several maupun karyawan, meskipun beberapa aspek masih perlu
areas, such as risk management competency. Measures to ditingkatkan, misalnya kompetensi manajemen risiko.
build positive risk attitude and risk culture are organizing Beberapa langkah untuk membangun perilaku dan budaya
training to enhance the employees’ knowledge and skills risiko yang positif adalah mengadakan pelatihan untuk
and updating the risk management infrastructure to be meningkatkan pengetahuan dan keterampilan karyawan
more effective. dan memperbarui infrastruktur manajemen risiko agar
lebih efektif.
Based on the survey outcomes, AEI has developed risk Berdasarkan hasil survei ini, AEI menyusun roadmap
culture improvement roadmap, which includes: peningkatan budaya risiko dengan langkah berikut:
• Developing and promulgating Risk Management • Menyusun dan mensosialisasikan Pedoman Teknis
Technical Guideline. Manajemen Risiko.
• Reviewing and communicating Risk Appetite • Mereview dan mengkomunikasikan Risk Appetite
Framework to all stakeholders. Framework kepada seluruh stakeholder.
• Improving awareness on risk responsibilities through • Meningkatkan kesadaran tanggung jawab risiko
regular risk management campaigns. melalui kampanye rutin manajemen risiko.
• Strengthening the roles of Risk Management • Memperkuat peran Departemen Manajemen Risiko
Department through benchmarking, workshop, and melalui benchmarking, workshop, dan pelatihan.
training.
• Improving risk management competencies by providing • Meningkatkan kompetensi manajemen risiko dengan
e-learning for all employees. menyediakan fasilitas e-learning bagi seluruh
karyawan.
• Developing risk management competency development • Menyusun silabus dan program pengembangan
syllabus and programs. kompetensi manajemen risiko.
• Issuing Risk Champion Charter and conducting • Menerbitkan Risk Champion Charter dan
certification program to improve the subsidiaries’ melaksanakan program sertifikasi untuk
internal risk control through the roles of risk meningkatkan pengendalian risiko internal anak-anak
champions. perusahaan melalui peran risk champion.
• Implementing whistleblowing system (WBS) and • Mengimplementasikan whistleblowing system (WBS)
promulgating the policy for managing fraud risk. dan mensosialisasikan kebijakan untuk mengelola
risiko penipuan.
• Developing risk-based SOP for critical business • Mengembangkan prosedur operasional standar (SOP)
processes. berbasis risiko untuk proses bisnis kritis.
• Applying risk management reward mechanism. • Menerapkan mekanisme penghargaan manajemen
risiko.
• Improving risk management information • Meningkatkan sistem informasi manajemen risiko.
300 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 301
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Communications with Komunikasi dengan Pemegang Saham
shareholders
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. Public expose 1. Paparan publik
2. Information disclosure 2. Keterbukaan informasi
3. Access to the Company’s data and information 3. Akses informasi dan data perusahaan
As a public company, AEI strives to maintain its corporate Sebagai perusahaan publik, AEI senantiasa berupaya
credibility and strengthen investor confidence by providing menjaga kredibilitas dan memperkuat kepercayaan investor
information in a transparent, timely, and accurate manner dengan selalu menyampaian informasi secara transparan,
regarding its business, strategic and financial development. tepat waktu dan akurat mengenai perkembangan bisnis,
strategi dan keuangannya.
Public expose Paparan Publik
To fulfill and comply with the capital market regulations, Dalam rangka memenuhi dan mematuhi peraturan pasar
in 2022, AEI conducted one annual public expose to modal, pada tahun 2023, AEI menyelenggarakan satu kali
report on the condition and performance achieved, both paparan publik tahunan untuk menyampaikan kondisi dan
operational and financial, to the shareholders and potential pencapaian kinerja baik operasional maupun keuangan
shareholders. kepada para pemegang saham dan calon pemegang saham.
The public expose was implemented by the procedure as Adapun tahapan pelaksanaan paparan publik sesuai dengan
instructed in the Decree of the Board of Directors of PT Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia Nomor:
Bursa Efek Indonesia No. Kep-00015/BEI/01-2021 on the Kep-00066/BEI/09-2022 perihal Perubahan Peraturan
Amendment to Regulation No. I-E on the Requirement to Nomor I-E tentang Kewajiban Penyampaian Informasi
Disclose Information. The procedure was as follows: sebagai berikut:
• Announcement on the plan to conduct public expose: • Penyampaian rencana penyelenggaraan paparan
November 14, 2023 public: 14 November 2023
• Announcement on public expose material: November • Penyampaian materi paparan publik: 23 November
23, 2023 2023
• Implementation of public expose: November 28, 2023 • Pelaksanaan paparan publik: 28 November 2023
• Submission of the report on public expose • Penyampaian laporan hasil paparan publik: 1
implementation = December 1, 2023 Desember 2023
The public expose was attended and watched online by 638 Paparan publik dihadiri dan disaksikan secara online oleh
participants, consisting of capital market investors and 638 peserta, yang terdiri dari investor dan analis pasar
analysts. modal.
The representatives of AEI’s management attending online: Perwakilan manajemen AEI yang hadir secara online
sebagai berikut:
• Michael W. Soeryadjaya (Director) • Michael W. Soeryadjaya (Direktur)
• Lie Luckman (Chief Financial Officer) • Lie Luckman (Chief Financial Officer)
• Mahardika Putranto (Corporate Secretary) • Mahardika Putranto (Sekretaris Perusahaan)
• Thomas J. Coombes (Investor Relations) • Thomas J. Coombes (Investor Relations)
• Danuta Komar (Investor Relations) • Danuta Komar (Investor Relations)
Information disclosure Keterbukaan Informasi
In 2023, AEI disclosed information to the regulator and the Pada tahun 2023, AEI mengungkapkan informasi kepada
public according to the provisions of the prevailing rules and regulator dan publik menurut ketentuan peraturan yang
regulations, in the forms of regular and incidental reports. berlaku, baik laporan secara berkala aupun insidentil.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 301
Page 302
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
These reports were reported to the regulators and disclosed Laporan-laporan ini disampaikan kepada regulator dan
to the public through IDX and OJK e-reporting channels and diungkapkan ke publik melalui jalur e-reporting BEI dan
AEI’s website. AEI submitted 109 reports and information OJK dan situs web AEI. AEI menyampaikan 109 laporan dan
disclosures to FSA and IDX in 2023. keterbukaan informasi kepada OJK dan BEI pada tahun
2023.
The annual report, financial statements, and all information Laporan tahunan, laporan keuangan serta segala informasi
regarding the implementation of GMS are accessible at terkait dengan pelaksanaan RUPS dapat diakses pada situs
AEI’s website in both Indonesian and English language. web AEI dalam bahasa Indonesia dan bahasa Inggris.
Access to the Company’s data and information Akses informasi dan data perusahaan
The Company provides the latest information in a Perusahaan secara transparan menyediakan informasi
transparent manner which is accessible to the public perusahaan terkini yang dapat diakses publik melalui
through various media as follows: berbagai media sebagai berikut:
Address
Media
Alamat
1 Website www.adaro.com
Situs web
2 Email Financial media investor.relations@adaro.com
Media finansial
Capital market corsec@adaro.com
Pasar modal
Public and general media febriati.nadira@adaro.com
Media publik dan umum
3 Social media Twitter @AdaroEnergyTbk
Media sosial LinkedIn https://www.linkedin.com/company/adaroenergy/
Facebook Page Adaro Energy Indonesia
Instagram @adaroenergy
The Company also actively conducted various activities for
maintaining communication with the shareholders and AEI juga secara aktif melakukan berbagai aktivitas sebagai
other stakeholders, such as through the following: bentuk komunikasi dengan pemegang saham ataupun
• GMS, public expose, Investor Relations meetings and pemangku kepentingan, lainnya antara lain melalui:
conferences (13 times) • RUPS, paparan publik, pertemuan dan konferensi
• Media relations activities, consisting of press Investor Relations (13 kali)
conferences (5 times), news releases (6 times), • Kegiatan media relations, meliputi konferensi pers
advertisement – including advertorial, banner displays (5 kali), news release (6 kali), iklan – terdiri dari
(15 times), participation in media activities/events (40 advertorial, banner display (15 kali), partisipasi dalam
times), media gathering (4 times), media meetings and kegiatan/acara media (40 kali), media gathering (4
visits (36 times), and media interviews (250 times) kali), pertemuan dan kunjungan media (36 kali), dan
• Exhibitions (9 times) wawancara media (250 kali)
• Pameran (9 kali)
302 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 303
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Other GCG components and Komponen dan pendukung GCG lainnya
supporting tools
This section consists of: Bagian ini terdiri dari:
1. Stakeholder participation 1. Partisipasi pemangku kepentingan
2. Code of Conduct 2. Kode Etik
3. Anti Fraud and Corruption Policy 3. Kebijakan Anti Fraud dan Korupsi
4. Whistleblowing System 4. Sistem pelaporan pelanggaran
5. Insider trading 5. Transaksi orang dalam
6. Transactions and balances with related parties 6. Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi
7. Mergers, acquisitions, and takeovers 7. Merger, akuisisi dan pengambilalihan
8. Information on administrative sanctions 8. Informasi mengenai sanksi administratif
9. Fulfillment of creditors’ rights 9. Pemenuhan hak kreditur
10. Public Accountant 10. Akuntan Publik
11. The Policy for Goods and Service Procurement 11. Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa
12. Customers’ welfare 12. Kesejahteraan pelanggan
13. Long-term incentives for BoD and employees 13. Pemberian insentif jangka panjang kepada Direksi dan
karyawan
14. Information technology 14. Teknologi informasi
15. Legal Cases 15. Perkara hukum
16. Evaluation on the application of Good Corporate 16. Evaluasi atas penerapan tata kelola perusahaan yang
Governance baik
Stakeholder Participation Partisipasi Pemangku Kepentingan
Consistent adherence to the GCG principles is important Kepatuhan yang konsisten terhadap prinsip-prinsip Tata
to ensure business growth and create a favorable Kelola Perusahaan penting untuk menjamin pertumbuhan
climate for investment. AEI strives to apply the GCG bisnis dan menciptakan iklim investasi yang kondusif. AEI
principles on a day-to-day basis in all its business units. berupaya untuk menerapkan prinsip- prinsip Tata Kelola
Together with the Adaro Values of “Integrity, Meritocracy, Perusahaan dalam kegiatan sehari- hari di seluruh unit
Openness, Respect and Excellence”, this will keep AEI a bisnisnya. Bersama Adaro Values “Integrity, Meritocracy,
trustworthy, transparent, and sustainable company for all Openness, Respect and Excellence”, hal ini akan
its stakeholders. mempertahankan AEI sebagai perusahaan yang terpercaya,
transparan dan berkelanjutan bagi seluruh pemangku
kepentingan.
Code of Conduct Kode Etik
AEI always runs its business by applying the Adaro Values of AEI selalu menjalankan bisnisnya dengan menerapkan
“Integrity, Meritocracy, Openness, Respect and Excellence” nilai-nilai Perusahaan yakni “Integrity, Meritocracy,
and strengthens GCG implementation in order to stay ahead Openness, Respect dan Excellence” dan memperkuat
of the increasingly stronger attention to the standards of implementasi GCG untuk menjadi yang terdepan dalam
corporate governance in Indonesia. This Code of Conduct is peningkatan perhatian terhadap standar tata kelola
presented on AEI’s website www.adaro.com. perusahaan di Indonesia. Kode etik ini ditampilkan pada
situs web AEI www.adaro.com.
Scope Ruang Lingkup
1. AEI’s Code of Conduct is applicable to all employees, 1. Kode Etik AEI berlaku untuk seluruh karyawan, Direksi,
BoD, BoC, and Audit Committee. The Company Dewan komisaris dan Komite Audit. Perusahaan
maintains the commitment to champion the standard senantiasa berkomitmen untuk menjunjung standar
of the Code of Conduct in interacting with all kode etik dalam berinteraksi dengan semua pemangku
stakeholders. kepentingan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 303
Page 304
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
2. This Code of Conduct sets forth the principles and 2. Kode Etik ini mengatur prinsip-prinsip dan perilaku
behaviors that must be upheld in interacting with all yang harus dijunjung dalam berinteraksi dengan
stakeholders. pemangku kepentingan.
Points of the Code of Conduct Pokok-pokok Kode Etik
The points within AEI’s Code of Conduct: Pokok-pokok Kode etik AEI meliputi:
1. Company’s vision and missions; 1. Visa dan misi;
2. Adaro Values; 2. Nilai-nilai Adaro;
3. Compliance with laws and regulations; 3. Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan;
4. Responsibilities to the shareholders; 4. Tanggung Jawab terhadap pemegang saham;
5. Communication with the shareholders and investors; 5. Komunikasi dengan pemegang saham dan investor;
6. Insider trading and the use of company information; 6. Perdagangan orang dalam dan penggunaan informasi
perusahaan
7. Anti corruption and anti fraud; 7. Anti korupsi dan ant-fraud;
8. Conflict of interest; 8. Benturan Kepentingan;
9. Responsibilities and policies to the customers; 9. Tanggung jawab dan kebijakan terhadap pelanggan;
10. Complaint handling mechanism 10. Mekanisme penanganan keluhan;
11. Responsibilities and policies to the suppliers; 11. Tanggung jawab dan kebijakan terhadap pemasok;
12. Responsibilities to the public; 12. Tanggung jawab kepada masyarakat;
13. Company’s assets; 13. Aset yang dimiliki perusahaan;
14. Occupational health, safety and environment; 14. Keselamatan, kesehatan kerja dan lingkungan hidup;
15. Fulfillment of the creditors’ rights; and 15. Pemenuhan hak-hak kreditur; dan
16. Company’s information disclosure. 16. Keterbukaan informasi perusahaan.
The Company strives to ensure that the Code of Conduct Perusahaan selalu berupaya untuk memastikan bahwa
is understood and complied by all employees, among Kode Etik dipahami dan dipatuhi oleh seluruh karyawan,
others by promulgating it to the employees of all levels, diantaranya dengan melakukan sosialisasi kepada semua
from the BoC and BoD, the Management, and Employees jajaran karyawan mulai dari jajaran Dewan Komisaris dan
working in the head office and operational sites, including Direksi, Manajemen, Karyawan baik yang berada di kantor
the subsidiaries’ Executives in Charge (“EIC”). After such pusat maupun di wilayah operasional, termasuk Executives
promulgation, the EIC will continuously disseminate the in Charge (“EIC”) anak-anak perusahaannya. Setelah
Code of Conduct to all employees at the Adaro Group. sosialisasi tersebut, para EIC akan senantiasa menyebarkan
Kode Etik ini kepada seluruh karyawan di Grup Adaro.
Anti Fraud and Corruption Policy Kebijakan Anti Fraud dan Korupsi
The Company has the Anti Fraud and Corruption Procedure Perusahaan memiliki prosedur anti fraud dan korupsi yang
stated in its Code of Conduct, which was formulated in 2018, tertuang dalam Kode Etik yang disusun sejak 2018, sebagai
as follows: berikut:
1. Not giving gratification or bribe to the state officials or 1. Tidak memberikan gratifikasi atau suap kepada
civil servants. Penyelenggara Negara atau Pegawai Negeri Sipil.
2. Not giving or accepting gratification from the suppliers 2. Tidak memberikan atau menerima gratifikasi dari
of goods and/or services, customers, and creditors. pemasok barang dan/atau jasa, Pelanggan dan
kreditur.
3. Not committing fraud. 3. Tidak melakukan fraud.
Promulgation and internalization of Anti Fraud and Sosialisasi dan Internalisasi Kebijakan Anti Fraud dan
Corruption Policy Korupsi
To provide adequate understanding to all employees, AEI Untuk memberikan pemahaman yang memadai kepada
has promulgated the Anti Fraud and Corruption Policy seluruh karyawan, AEI telah melakukan sosialisasi terkait
to the employees of all levels, from the BoC and BoD,the kebijakan anti fraud dan korupsi ini kepada seluruh jajaran
management, and employees working in the head office karyawan, mulai dari jajaran Dewan Komisaris dan Direksi,
304 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 305
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
and operational sites. The Company also presents the manajemen, karyawan baik yang berada di kantor pusat
information on the policy on the Code of Conduct on its maupun yang berada di wilayah operasi. Perusahaan juga
website. menempatkan informasi mengenai kebijakan Kode Etik
melalui situs webnya.
Whistleblowing system Sistem pelaporan pelanggaran
AEI applies the principles of Good Corporate Governance AEI secara konsisten menerapkan prinsip-prinsip GCG
and Adaro Values consistently across all activities conducted dan Adaro Values atas setiap aktivitas yang dilakukan
to optimize the achievement of the Company’s goals and untuk mengoptimalkan pencapaian sasaran Perusahaan
prevent actions which may harm the Company. dan penerapan Adaro Values bagi seluruh pemangku
kepentingan serta mencegah tindakan-tindakan yang dapat
merugikan Perusahaan.
Accordingly, the employees and other stakeholders are Untuk mewujudkan hal tersebut, seluruh karyawan maupun
requested to contribute proactively by reporting to the pemangku kepentingan lainnya diminta berkontribusi
Company through the “Adaro Values Line” in the event that secara proaktif untuk melaporkan kepada Perusahaan
they find any action or potential action with regards to the melalui “Adaro Values Line” apabila menemukan segala
following: bentuk tindakan ataupun potensi tindakan terkait hal-hal
berikut:
a. Corruption a. Korupsi
b. Bribery / Gratification b. Suap / Gratifikasi
c. Fraud c. Kecurangan
d. Theft / Embezzlement d. Pencurian / Penggelapan
e. Extortion e. Pemerasan
f. Forgery f. Pemalsuan
g. Conflict of Interest g. Benturan Kepentingan
h. Harassment h. Pelecehan
i. Violation of the Law i. Pelanggaran Hukum
j. Violation of the Company Regulations / Collective Labor j. Pelanggaran Peraturan Perusahaan / Perjanjian Kerja
Agreements Bersama
Adaro Values Line is an independent violation reporting Adaro Values Line adalah sistem pelaporan pelanggaran
system professionally managed by Deloitte provided by the independen yang dikelola secara profesional oleh Deloitte
Company to report any fraud or wrongdoings in the work yang disediakan Perusahaan untuk melaporkan kecurangan
environment, either anonymously or non-anonymously atau pelanggaran apapun yang terjadi di lingkungan kerja,
through the following communication channels: baik secara anonim maupun tidak anonim melalui saluran
komunikasi berikut:
Website: https://idn.deloitte-halo.com/adarovaluesline Website: https://idn.deloitte-halo.com/adarovaluesline
E-mail: adarovaluesline@tipoffs.info E-mail: adarovaluesline@tipoffs.info
Telephone: 021-5088 6348 Telepon: 021-5088 6348
SMS/Whatsapp: 081 1199 23337 SMS/Whatsapp: 081 1199 23337
Facsimile: 021-5088 6347 Fax: 021-5088 6347
Postal: PO Box 2617, JKP 10026 Pos: PO Box 2617, JKP 10026
Protection for complainants Perlindungan pelapor
1. Whistleblowers can convey the report anonymously or 1. Pelapor dapat menyampaikan laporan secara anonim
otherwise. maupun tidak anonim.
2. The Company will keep the whistleblowers identities 2. Perusahaan akan menjaga kerahasiaan identitas
and the information conveyed confidential. pelapor serta informasi yang dilaporkan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 305
Page 306
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Reporting on violations in 2023 and the follow-up actions Pelaporan pelanggaran tahun 2023 dan tindak lanjut
In 2023, there were 7 (seven) reports on alleged violations Sepanjang 2023, terdapat 7 (tujuh) pelaporan atas dugaan
received by the Company through Adaro Values Line. Out pelanggaran yang masuk atau diterima Perusahaan melalui
of these reports, 6 (six) reports had been followed up and Adaro Values Line. Dari laporan-laporan tersebut, 6 (enam)
processed in accordance with the relevant provisions of the laporan telah ditindaklanjuti dan diproses sesuai ketentuan
Company Regulation, while 1 (one) report was in the process terkait dalam Peraturan Perusahaan, sementara 1 (satu)
of follow up and review by the relevant management. laporan masih sedang ditindaklanjuti dan dikaji oleh
manajemen terkait.
Insider Trading Transaksi Orang Dalam
In line with the Adaro Value of “Integrity”, all personnel Sejalan dengan Nilai Adaro “Integrity”, seluruh personil
within the Adaro Group are obliged to prevent the dalam Grup Adaro diwajibkan untuk mencegah terjadinya
occurrence of insider trading, corruption and fraud. This transaksi orang dalam, korupsi dan kecurangan. Kewajiban
obligation has been included in AEI’s Code of Conduct and ini telah dimasukkan ke dalam Kode Etik Perusahaan dan
BoC and BoD Charters. Piagam Dewan Komisaris dan Direksi.
According to POJK No.78/POJK.04/2017 on Securities Berdasarkan POJK No.78/POJK.04/2017 tentang Transaksi
Transactions Not Forbidden to Inseders, insiders to the Efek yang Tidak Dilarang bagi Orang Dalam, definisi orang
Company are: dalam perusahaan meliputi :
1. The Company’s major shareholders; 1. Pemegang Saham Utama Perusahaan;
2. The Company’s commissioners, directors, or 2. Komisaris, Direktur, atau Karyawan Perusahaan;
employees;
3. Individuals whose position or profession or business 3. Orang perseorangan yang karena kedudukan
relationship with the Company enables them to receive atau profesinya atau karena hubungan usahanya
insider information; or dengan Perusahaan memungkinkan orang tersebut
memperoleh Informasi Orang Dalam; atau
4. The parties who in the last 6 (six) months are no longer 4. Pihak yang dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir tidak
categorized as the parties identified in point (1), (2) and lagi menjadi Pihak sebagaimana disebutkan dalam
(3) above. angka (1), (2) dan (3) di atas.
The insiders for AEI or parties who have special Orang dalam bagi AEI atau pihak-pihak yang mempunyai
relationships with AEI are not allowed to trade AEI’s shares hubungan istimewa dengan AEI dilarang memperdagangkan
based on the undisclosed material information or facts. saham Perusahaan berdasarkan Informasi atau fakta
material yang belum diungkap.
Transactions and Balances with Related Parties Transaksi dan Saldo dengan Pihak Berelasi
In the normal course of business, the Company engages in Dalam kondisi bisnis yang normal, Perusahaan melakukan
transactions with related parties. The transactions primarily transaksi dengan pihak-pihak berelasi. Transaksi ini
consist of services and other financial transactions. terutama terdiri dari jasa dan transaksi keuangan lainnya.
Transactions with related parties are made mainly for the Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilakukan terutama
Company’s interests and business sustainability. untuk kepentingan dan keberlanjutan bisnis Perusahaan.
Transactions with related parties are made under the same Transaksi dengan pihak berelasi dilakukan dengan
terms and conditions as the transactions made with third ketentuan dan kondisi yang sama apabila dilakukan
parties. All transactions made by the Company had fulfilled dengan pihak ketiga. Seluruh transaksi yang dilakukan
the provisions of FSA regulation No. 42/POJK.04/2020 on telah memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor
Affiliated Transactions and Conflict of Interest Transactions 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afilisi dan Benturan
(“POJK 42”). Kepentingan (“POJK 42”).
306 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 307
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
In dealing with related parties, the Company ensures that Dalam bertransaksi dengan pihak-pihak berelasi,
all transactions are fair and at arm’s length by doing the perusahaan memastikan bahwa seluruh transaksi
followings: dilakukan secara wajar dengan melakukan hal-hal berikut:
1. determining the pricing policies of coal sales to related 1. menentukan kebijakan harga penjualan batu bara
parties based on international benchmarks, adjusted kepada pihak-pihak berelasi berdasarkan acuan
for coal specifications; and internasional, yang disesuaikan terhadap spesifikasi
batu bara; dan
2. treating its subsidiaries engaging in the mining 2. memperlakukan perusahaan-perusahaan anak bidang
services, logistics, and other sectors as third- jasa pertambangan, logistik, dan lainnya sebagai
party service providers and as much as possible penyedia jasa pihak ketiga dan sebisa mungkin
benchmarking the fees for their services to that of membandingkan biaya layanan dengan mengacu
service providers external to the Adaro Group which kepada biaya yang dibebankan oleh penyedia jasa di
perform similar activities for the Adaro Group. luar Grup Adaro yang menyediakan layanan serupa
kepada Grup Adaro.
In 2023, the Company had no transaction with conflict of Pada tahun 2023, tidak ada transaksi yang mengandung
interest. All transactions with related parties have been benturan kepentingan. Seluruh transaksi dengan pihak-
disclosed in accordance with the provisions of POJK 42 and pihak berelasi telah diungkapkan sesuai yang diatur dalam
included in the Financial Statements 2023 - attachment ketentuan POJK 42 dan telah diungkapan pada Laporan
5/120 – 5/123. Keuangan Tahun 2023 lampiran 5/120 – 5/123.
Mergers, acquisitions, and takeovers Merger, akuisisi dan pengambil-alihan
In the cases of mergers, acquisitions, and/or takeovers, Dalam hal merger, akuisisi, dan/atau pengambil-alihan
which require shareholders’ approval, the BoC and BoD yang membutuhkan persetujuan pemegang saham, Dewan
appoint an independent party to evaluate the fairness of Komisaris dan Direksi akan menunjuk pihak independen
the transaction price. In accordance with FSA regulations untuk mengevaluasi kewajaran harga transaksi. Menurut
number 17/POJK.04/2020 concerning the material Peraturan OJK No. 17/POJK.04/2020 tentang transaksi
transactions and changes in business activities, the material dan perubahan kegiatan usaha, nilai transaksi
transactions amounting more than 50% of the equity must yang melebihi 50% ekuitas memerlukan persetujuan para
obtain the shareholders’ approval through GMS. pemegang saham melalui RUPS.
All transactions on mergers, acquisitions, and/or takeovers Seluruh informasi mengenai merger, akuisisi dan
have been disclosed in the Financial Statements 2023 - pengambilalihan telah diungkapan pada Laporan Keuangan
attachment 5/8. Tahun 2023 lampiran 5/8.
Information on administrative sanctions Informasi mengenai sanksi administratif
In 2023, there were no material administrative sanctions Selama tahun 2023, tidak terdapat sanksi administratif
that may impact on the AEI’s business continuity and there material yang mempengaruhi kelangsungan usaha AEI
were no administrative sanctions imposed on the AEI as an dan juga tidak terdapat sanksi administratif yang dikenakan
organization, its subsidiaries, members of BoD, or members kepada AEI sebagai organisasi, entitas anak, anggota
of BoC by the associated regulators. Direksi maupun anggota Dewan Komisaris oleh Otoritas
terkait.
Fulfillment of creditors’ rights Pemenuhan hak kreditur
AEI stakeholders, including creditors, are entitled to obtain Pemangku kepentingan AEI, termasuk kreditur, berhak
fair and equal treatments in accordance with its business untuk mendapatkan perlakuan yang wajar dan setara
relationship with the Company. AEI has complied with and sesuai hubungan bisnisnya dengan perusahaan. AEI telah
committed to fulfilling the creditors’ rights according to the mematuhi dan berkomitmen terhadap pemenuhan hak-hak
terms agreed in the respective contracts, in accordance with kreditur menurut syarat-syarat yang disepakati di kontrak
AEI’s Code of Conduct. masing-masing, sesuai dengan Kode Etik Perusahaan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 307
Page 308
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Public accountant Akuntan publik
In AGMS 2023, the shareholders approved the appointment Pada RUPST 2023, para pemegang saham menyetujui
of Public Accounting Firm Tanudiredja, Wibisana, Rintis penunjukan Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana,
& Rekan, a member firm of the PricewaterhouseCoopers Rintis dan Rekan, firma anggota jaringan global PwC
global network, as the Public Accounting Firm to audit AEI’s di Indonesia, sebagai Kantor Akuntan Publik yang akan
financial statements for the current fiscal year ending on mengaudit laporan keuangan AEI untuk tahun buku
December 31, 2023. yang sedang berjalan dan akan berakhir pada tanggal 31
Desember 2023.
The total fee for the service to audit the consolidated Total biaya untuk jasa audit laporan keuangan konsolidasian
financial statements for the fiscal year 2023 and the untuk tahun buku 2023 dan jasa penelaahan terbatas atas
services to review the mid-year reports for the Adaro Group laporan keuangan tengah tahunan Grup Adaro adalah
companies is IDR21.2 billion. Rp21,2 miliar.
In addition, the total fee for non audit services for the Adaro Sementara itu total biaya untuk jasa non-audit Grup Adaro
Group’s Companies in 2023 is IDR2.9 billion, SGD24,200, sepanjang tahun 2023 adalah Rp2,9 miliar, SGD24.200,
USD39,000. USD39.000.
The policy of procurement of goods and services Kebijakan pengadaan barang dan jasa
AEI has imposed a policy for the procurement of goods and/ AEI memberlakukan kebijakan pengadaan barang dan/ atau
or services applicable across the Adaro Group, to enhance jasa di seluruh Grup Adaro, untuk meningkatkan kapabilitas
the capability and standardization of the procurement dan standarisasi proses pengadaan barangdan/atau jasa.
process for the goods and/or services. Among the provisions Salah satu isi dalam kebijakan pengadaan barang dan/
of the policy for goods and/ or services procurement is atau jasa adalah penggunaan teknologi informasi dan
the use of information technology and the enhancement peningkatan implementasi tata Kelola perusahaan yang
of GCG application in the procurement process of goods baik dalam proses pengadaan barang dan/atau jasa.
and/or services. AEI and one of its subsidiaries (SIS) have AEI sebagian anak perusahaannya telah menerapkan
been employing the E-Procurement application system for sistem aplikasi E-Procurement untuk mendukung proses
supporting the goods and services procurement process pengadaan barang dan jasa. Aplikasi ini akan menjamin
since 2021. This application will ensure transparency and transparansi dan kesetaraan di seluruh proses pengadaan
equal treatments at all procurement processes, from barang/jasa, mulai dari registrasi pemasok, proses seleksi
vendor registration, procurement selection process, pengadaan, dan manajemen kontrak, sampai evaluasi
and contract management, to the evaluation of vendors’ terhadap kinerja pemasok.
performance.
Customer welfare Kesejahteraan pelanggan
AEI has treated its customers equally and responsibly AEI telah memperlakukan para pelanggannya dengan
according to its Code of Conduct, which among others setara dan bertanggung jawab menurut yang tercantum
states that the Company always prioritizes the customers’ dalam Kode Etiknya, yang antara lain menyatakan bahwa
satisfaction, provides accurate information with regard to Perusahaan selalu memprioritaskan kepuasan pelanggan,
the Company’s products and/or services, and complies with memberikan informasi yang akurat sehubungan dengan
and respects all terms, conditions, and provisions agreed produk dan/atau layanan perusahaan, dan mematuhi dan
collectively. menghormati seluruh ketentuan, syarat dan kondisi yang
disepakati bersama.
Long-term incentives for BoD members and employees Pemberian insentif jangka panjang kepada anggota Direksi
dan Karyawan
AEI is still conducting analyses to determine the form of AEI masih melakukan analisa untuk menentukan bentuk
the most appropriate long-term incentives for the BoD and insentif jangka panjang yang dinilai paling sesuai untuk
employees. diberikan kepada Direksi dan Karyawan.
308 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 309
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Complaint handling mechanism Mekanisme penanganan keluhan
AEI strives to maintain and enhance its reputation of AEI selalu berupaya untuk menjaga dan meningkatkan
providing customers with high-quality products and reputasinya dalam menyediakan produk dan layanan
services. The Company is committed to being responsive to berkualitas tinggi bagi para pelanggan. Perusahaan
the needs and concerns of our customers and to resolving berkomitmen untuk selalu tanggap terhadap kebutuhan
any complaints as quickly as possible. The Company also dan keluhan para pelanggan serta menangani segala
conducts customer satisfaction survey every 2 (two) years keluhan dengan segera. Perusahaan anak AEI terus
to ensure that the products and services delivered meet the melakukan peninjauan kepuasan pelanggan setiap 2 (dua)
customers’ requirements and maintains the commitment to tahun sekali dalam rangka memastikan jasa dan produk
prevent complaints. yang diberikan telah sesuai dengan kebutuhan pelanggan
dan berkomitmen mencegah timbulnya keluhan di masa
mendatang.
AEI’s subsidiaries have a Standard Operating Procedure Perusahaan anak AEI memiliki Prosedur Operasi
on complaint handling mechanism in place to facilitate Standar untuk mekanisme penanganan keluhan demi
customers in the event that they wish to report any mengakomodasi pelanggan dalam hal mereka ingin
dissatisfaction to our marketing team. AEI appreciates each melaporkan ketidakpuasan terhadap kualitas produk
complaint made by the customers and strives to develop kepada tim pemasaran. AEI mengapresiasi setiap keluhan
and maintain transparent and effective complaint handling yang disampaikan oleh para pelanggan dan berupaya
process. All complaints from customers will be investigated mengembangkan serta mempertahankan proses yang
by the Operations, Marketing dan Logistics Team, who will transparan dan efektif untuk menangani keluhan. Semua
coordinate with the marketing team to formulate corrective keluhan pelanggan akan diinvestigasi oleh tim Operations,
actions to handle the complaints. The marketing team Marketing dan Logistics, yang akan berkoordinasi dengan
will communicate the results of the investigation to the tim pemasaran untuk memformulasikan tindakan perbaikan
customers and find the best solutions. bagi penanganan keluhan tersebut. Tim pemasaran akan
menyampaikan hasil investigasi kepada pelanggan dan
mencari solusi terbaik.
Information technology Teknologi informasi
Information technology has evolved to be a vital part Teknologi informasi telah menjadi bagian yang sangat
of a company’s growth and operations, especially for penting bagi pertumbuhan dan kelancaran operasional
companies with the scale of the Adaro Group. With its perusahaan, terutama untuk perusahaan dengan skala
rapid growth in both size and sectors, AEI’s pit-to-power sebesar Grup Adaro. Dengan perkembangan pesat
integrated businesses have a high level of complexity dalam hal skala maupun sektor bisnis yang dijalankan,
to demand standardization and the best practices in IT bisnis Perseroan yang terintegrasi dari tambang sampai
implementation to allow simpler, more systematic, and pembangkit listrik memiliki tingkat kompleksitas yang
faster work processes, in order for the Company to be more tinggi sehingga menuntut standarisasi dan praktik-
efficient and effective to achieve targets through optimum praktik terbaik dalam penerapan teknologi informasi (TI)
productivity. untuk memungkinkan proses kerja yang lebih sederhana,
terstruktur dan cepat, sehingga lebih efisien dan efektif
dalam mencapai target melalui produktivitas yang optimal.
This perspective has encouraged the Company to integrate Pemikiran ini mendorong perusahaan untuk
its Enterprise Resource Planning (ERP) which initially mengintegrasikan sistem Enterprise Resource Planning
consisted of a number of systems into 1Adaro ERP – a single (ERP) yang terdiri dari beberapa sistem yang berbeda
centralized and standardized ERP system. The 1Adaro menjadi 1Adaro ERP sehingga perusahaan memiliki ERP
ERP system is integrated with the Executive Dashboard tunggal yang terpusat dan terstandarisasi. Sistem 1Adaro
comprising Microsoft Axapta 2012 and SAP S/4HANA. The ERP ini terintegrasi dengan Executive Dashboard yang
migration of the system kicked off with the implementation terdiri dari Microsoft Axapta 2012 dan SAP S/4HANA.
of Microsoft Axapta 2012 for AEI on December 2019 with Migrasi sistem ini ditandai dengan implementasi Microsoft
more than 25 subsidiaries being integrated, followed Axapta 2012 untuk Perseroan pada bulan Desember
by the implementation of SAP S/4HANA at SIS, several 2017 dengan lebih dari 25 perusahaan yang sudah
subsidiaries of PT Adaro Minerals Indonesia Tbk, Balangan terintegrasi, kemudian diikuti implementasi SAP S/4HANA
Coal Companies, PT Kaltara Power Indonesia, and PT Adaro di SIS, beberapa anak perusahaan PT Adaro Minerals Tbk,
Baterai Indonesia. Balangan Coal Companies, segment Adaro Logistics, PT
Kaltara Power Indonesia, dan PT Adaro Baterai Indonesia.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 309
Page 310
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
The rapid development of IT also pushes the Company to Perkembangan teknologi informasi yang begitu cepat
enhance and optimize its IT infrastructure and facilities to juga mendorong perusahaan untuk meningkatkan dan
accommodate the Company’s needs and comply with the mengoptimalkan sarana dan prasarana TI agar dapat selalu
internal regulations as well as the applicable regulatory mengakomodir kebutuhan serta memenuhi peraturan
requirements. One of the top priorities is the protection internal maupun perundang-undangan yang berlaku.
against cybercrimes. Therefore, AEI will constantly review Salah satu aspek yang diprioritaskan adalah perlindungan
and apply the cutting-edge security measures to protect terhadap kejahatan dunia maya. Untuk itu, Perseroan akan
the interests of the stakeholders, including anticipating IT terus memonitor, meninjau dan menerapkan langkah-
disasters. langkah keamanan paling mutakhir untuk untuk melindungi
kepentingan dan kebutuhan para pemangku kepentingan,
termasuk mengantisipasi kemungkinan bencana sistem
informasi.
Legal Cases Perkara Hukum
The Company has disclosed its legal proceedings in the Perseroan telah mengungkapkan proses hukum
Notes to Consolidated Financial Statements for the year perusahaan pada Catatan Laporan Keuangan Konsolidasi
ending on December 31, 2023 – Point 5/148. untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023
– Butir 5/148.
Evaluation on the application of Good Corporate Evaluasi atas penerapan Tata Kelola Perusahaan yang
Governance Baik
AEI maintains the commitment to apply the best governance AEI berkomitmen untuk menerapkan standar tata kelola
standards by consistently pursuing good governance yang terbaik dengan selalu berusaha menerapkan praktik
practices through various improvements and upgrades, tata kelola yang baik melalui berbagai usaha perbaikan dan
and by referring to the required minimum standards and peningkatan, serta merujuk pada standar minimal maupun
recommendations. rekomendasi yang harus dipenuhi.
Pursuant to FSA Regulation (POJK) number 21/ Sesuai Peraturan OJK (POJK) No. 21/POJK.04/2015
POJK.04/2015 on Implementation of Governance Guidelines tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, AEI
for Public Companies, being a public company AEI must sebagai perusahaan terbuka wajib mengukur penerapan
measure its GCG application through assessment. AEI GCG melalui penilaian (assessment). AEI telah melakukan
has conducted self assessment on the GCG application penilaian mandiri atas penerapan GCG untuk mengetahui
to measure the adequacy of GCG application within the tingkat kecukupan penerapan GCG di lingkungan
Company by referring to various best practice standards Perusahaan dengan mengacu pada berbagai standar
and the ASEAN standard, namely the ASEAN Corporate praktik terbaik (best practices) serta standar ASEAN, yaitu
Governance Scorecard (“ACGS”). ASEAN Corporate Governance Scorecard (“ACGS”).
310 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 311
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Implementation of the Pemenuhan Penerapan Aspek dan
Prinsip Tata Kelola Perusahaan
Aspects and Principles Terbuka sesuai Ketentuan Otoritas Jasa
of Corporate Governance Keuangan (OJK)
for Public Companies
in accordance with the
Provisions of the Financial
Services Authority (FSA)
Based on POJK 21/POJK.04/2015 on Implementation of Berdasarkan POJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan
Governance Guideline for Public Companies and SEOJK Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan SEOJK
No. 32/SEOJK.04/2015 on Governance Guidelines for Public No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola
Companies, there are 5 (five) aspects, 8 (eight) principles, Perusahaan Terbuka, terdapat 5 (lima) aspek, 8 (delapan)
and 25 (twenty-five) recommendations of governance prinsip, serta 25 (dua puluh lima) rekomendasi tata kelola
conveyed by FSA. yang disampaikan oleh OJK.
AEI applies the aspects, principles and recommendations Perseroan menerapkan aspek, prinsip, dan rekomendasi
based on the “comply or explain” approach as follows: tersebut berdasarkan pendekatan “comply or explain”
sebagai berikut:
Aspect 1: Relationship between Public Listed Company and Shareholders in Ensuring Shareholders’ Rights
Aspek 1: Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang Saham
1 Increase the value of 1 Publicly listed companies have a method or Fulfilled
organizing the General technical procedure for voting, both open and To improve GMS implementation, AEI has the policy to
Meeting of Shareholders closed, that emphasizes the independence conduct voting in GMS, both online and in person. The
(GMS) and interests of shareholders. online voting was conducted using the eASY.KSEI facility,
while the voting in person was conducted using the vote
Meningkatkan nilai Perusahaan terbuka memiliki cara atau cards distributed to each the meeting participants. This
penyelenggaraan Rapat prosedur teknis pengumpulan (voting) procedure was conveyed to the shareholders in the GMS
Umum Pemegang Saham baik secara terbuka maupun tertutup rules of conduct.
(RUPS) yang mengedepankan independensi dan
kepentingan pemegang saham. Both online and offline voting was conducted privately.
The votes were counted by an independent party, the
Securities Administration Bureau, PT Ficomindo Buana
Registrar, and a notary appointed by AEI.
Terpenuhi
Dalam upaya meningkatkan nilai penyelenggaraan
RUPS, AEI telah memiliki kebijakan untuk melakukan
pemilihan suara dalam RUPS baik secara tertutup
maupun elektronik. Perusahaan menggunakan fasilitas
eASY.KSEI. Sedangkan voting tertutup dilakukan melalui
kartu suara yang dibagikan kepada setiap peserta rapat.
Hal ini disampaikan kepada pemegang saham dalam
tata tertib RUPS.
Penghitungan hasil pemungutan suara dilakukan oleh
pihak independen yaitu Biro Administrasi Efek, PT
Ficomindo Buana Registrar, dan notaris yang ditunjuk
oleh AEI.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 311
Page 312
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
2 All members of the Board of Directors and Has not been fulfilled
members of the Board of Commissioners of In AGMS 2023, there was 1 (one) BoC member who did
a public company attend the Annual GMS and not attend in person. The BoC member who did not
Extraordinary GMS of the Company. attend the AGMS in person granted authority through
privately drawn power of attorney.
Seluruh anggota Direksi dan anggota
Dewan Komisaris perusahaan terbuka hadir The 2022 AGMS and EGMS were attended by all
dalam RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa members of the BoC and BoD online and in person. The
Perusahaan. members of BoC and BoD attending online also provided
the authority by way of privately drawn power of attorney
to other members of BoC and BoD who attended in
person.
Belum Terpenuhi
Dalam RUPST 2023 terdapat 1 (satu) anggota Dewan
Komisaris yang tidak hadir secara fisik. Anggota
Dewan Komisaris yang tidak hadir secara secara fisik
memberikan kuasanya melalui surat kuasa di bawah
tangan.
3 The summary of GMS minutes is available Fulfilled
on the public company’s website for at least Summary of AEI’s GMS minutes is available on its
1 (one) year. website (www.adaro.com) from the year 2008 in
Indonesian and English language.
Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam
situs web perusahaan terbuka paling sedikit Terpenuhi
selama 1 (satu) tahun. Ringkasan risalah RUPS AEI tersedia dalam situs web-
nya (www.adaro.com) sejak tahun 2008 dalam bahasa
Indonesia dan bahasa Inggris.
2 Improve the quality of 1 Public companies have a communication Fulfilled
communication between policy with shareholders or investors. AEI has a communication policy with shareholders or
publicly listed companies and investors, as explained in the Corporate Secretary and
shareholders or investors Perusahaan terbuka memiliki suatu Investor Relations Policy.
kebijakan komunikasi dengan pemegang
Meningkatkan kualitas saham atau investor. Terpenuhi
komunikasi perusahaan AEI telah memiliki kebijakan komunikasi dengan
terbuka dengan pemegang pemegang saham atau investor yang tertuang dalam
saham atau investor kebijakan Corporate Secretary and Investor Relations.
2 The listed company discloses its Fulfilled
communication policy with shareholders or AEI discloses its policy for communicating with the
investors on its website. shareholders or investors on the Company’s website
(www.adaro.com).
Perusahaan terbuka mengungkapkan
kebijakan komunikasi perusahaan terbuka Terpenuhi
dengan pemegang saham atau investor AEI mengungkapkan kebijakan komunikasi dengan
dalam situs web. pemegang saham atau investor dalam situs web
perusahaan (www.adaro.com).
Aspect 2: Functions and Roles of the Board of Commissioners
Aspek 2: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
1 Strengthen the membership 1 Determination of the number of members of Fulfilled
and composition of the Board the Board of Commissioners considers the The determination of the number of BoC members has
of Commissioners condition of the Public Listed Company. followed the prevailing regulations and AEI’s Articles
of Association in accordance with its condition and
Memperkuat keanggotaan Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris requirements. AEI has 5 (five) BoC members.
dan komposisi Dewan mempertimbangkan kondisi Perusahaan
Komisaris Terbuka. Terpenuhi
Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris telah
disesuaikan dengan peraturan yang berlaku serta
Anggaran Dasar AEI sesuai dengan kondisi dan
kebutuhan. AEI memiliki 5 anggota Dewan Komisaris.
2 Determination of the composition of the Fulfilled
Board of Commissioners takes into account The BoC composition has fulfilled the aspects of diversity
the diversity of expertise, knowledge, and of expertise, knowledge and experience required by the
experience required. Company.
Penentuan komposisi anggota Dewan Terpenuhi
Komisaris memperhatikan keberagaman Komposisi anggota Dewan Komisaris telah memenuhi
keahlian, pengetahuan, dan pengalaman aspek keberagaman keahlian, pengetahuan dan
yang dibutuhkan. pengalaman yang dibutuhkan oleh perusahaan.
312 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 313
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
2 Improve the quality of the 1 The BOC has a self-assessment policy to Fulfilled
implementation of the duties assess the performance of the BOC. AEI has a general policy related to the performance
and responsibilities of the assessment of the BoC as stated in the BoC Charter.
Board of Commissioners Dewan Komisaris mempunyai kebijakan
penilaian sendiri (self-assessment) untuk Terpenuhi
Meningkatkan kualitas menilai kinerja Dewan Komisaris. AEI telah memiliki kebijakan umum terkait dengan
pelaksanaan tugas dan penilaian kinerja Dewan Komisaris yang tertuang dalam
tanggung jawab Dewan Piagam Dewan Komisaris
Komisaris
2 The self-assessment policy to assess the Fulfilled
performance of the Board of Commissioners The Company discloses the assessment policy in its
is disclosed in the Public Listed Company’s annual report section “Good Corporate Governance -
Annual Report. BoC Performance Evaluation”.
Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) Terpenuhi
untuk menilai kinerja Dewan Komisaris AEI menyampaikan kebijakan penilaian dalam Laporan
diungkapkan melalui Laporan Tahunan Tahunan bagian “Tata Kelola Perusahaan yang Baik -
perusahaan terbuka. Penilaian kinerja Dewan Komisaris.
3 The Board of Commissioners has a policy Has not been implemented
related to the resignation of members of AEI has a general resignation policy set out in its Articles
the Board of Commissioners if involved in of Association and BoC Charter. The policy for handling
financial crimes. the resignation of any BoC member who is involved in
financial crime will be included in the BoC Charter.
Dewan Komisaris memiliki kebijakan terkait
dengan pengunduran diri anggota Dewan Belum diterapkan
Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan AEI baru memiliki kebijakan pengunduran diri secara
keuangan. umum yang tertuang dalam Anggaran Dasar dan
Piagam Dewan Komisaris. Kebijakan untuk menangani
pengunduran diri anggota Dewan Komisaris yang terlibat
dalam kejahatan keuangan akan dimasukkan ke dalam
Piagam Dewan Komisaris.
4 The Board of Commissioners or the Has not been fulfilled
Committee that carries out the Nomination The Nomination and Remuneration function is carried
and Remuneration function develops out by BoC. The Company is currently developing a
a succession policy in the process of succession policy for the BoD members. Meanwhile, the
nominating members of the Board of program for the Company’s succession plan has been
Directors. implemented in a number of main subsidiaries and
reviewed every three months.
Dewan Komisaris atau Komite yang
menjalankan fungsi Nominasi dan Belum terpenuhi
Remunerasi menyusun kebijakan suksesi Fungsi Nominasi dan Remunerasi dilakukan langsung
dalam proses Nominasi anggota Direksi. oleh Dewan Komisaris. Perusahaan saat ini sedang
melakukan penyusunan kebijakan suksesi untuk anggota
Direksi. Sementara itu program perencanaan suksesi
perusahaan telah diimplementasikan di beberapa
perusahaan anak utama dan dikaji secara berkala setiap
tiga bulan.
Aspect 3: Functions and Roles of the Board of Directors
Aspek 3: Fungsi dan Peran Direksi
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 313
Page 314
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
1 Strengthen the membership 1 Determination of the number of members Fulfilled
and composition of the Board of the Board of Directors considers the The determination of the number of BoD members has
of Directors condition of the Public Listed Company. followed the prevailing regulations and the Company’s
Articles of Association in accordance with its conditions
Memperkuat keanggotaan Penentuan jumlah anggota Direksi and requirements. AEI currently has 1 (one) President
dan komposisi Direksi mempertimbangkan kondisi perusahaan Director & Chief Executive Officer, 1 (one) Vice President
terbuka serta efektivitas dalam pengambilan Director and Deputi Chief Executive Officer, and 4 (four)
keputusan. Directors, allowing it to make decisions in an effective,
accurate, and timely manner in achieving its objectives.
Terpenuhi
Penentuan jumlah anggota Direksi telah disesuaikan
dengan peraturan yang berlaku serta Anggaran Dasar
AEI sesuai dengan kondisi dan kebutuhan perusahaan.
Saat ini AEI memiliki 1 (satu) Presiden Direktur & Chief
Executive Officer, 1 (satu) Wakil Presiden Direktur dan
Deputi Chief Executive Officer dan 4 (empat) Direktur
sehingga memungkinkannya mengambil keputusan
yang efektif, tepat dan cepat dalam rangka pencapaian
tujuan-tujuannya.
2 Determination of the composition of the Fulfilled
Board of Directors takes into account the The BoD composition has fulfilled the diversity aspects
diversity of expertise, knowledge, and of expertise, knowledge and experience required by the
experience required. Company.
Penentuan komposisi anggota Direksi Terpenuhi
memperhatikan keberagaman keahlian, Komposisi anggota Direksi telah memenuhi aspek
pengetahuan, dan pengalaman yang keberagaman keahlian, pengetahuan dan pengalaman
dibutuhkan. yang diperlukan oleh perusahaan.
3 Directors in charge of accounting or Fulfilled
finance have expertise and/or knowledge in AEI has Chief Financial Officer (CFO) who has Accounting
accounting educational background and work experience as an
auditor at Public Accounting Firm. The CFO reports to
Anggota Direksi yang membawahi bidang the Director, who also has expertise and knowledge in
akuntansi atau keuangan memiliki keahlian the field of finance.
dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi.
Terpenuhi
AEI memiliki Chief Financial Officer (CFO) yang memiliki
latar belakang pendidikan Akuntansi dan memiliki
pengalaman kerja sebagai auditor di Kantor Akuntan
Publik. CFO bertanggung jawab langsung kepada
Direktur yang juga memiliki keahlian dan pengetahuan
di bidang keuangan.
2 Improve the quality of the 1 The Board of Directors has a self- Fulfilled
implementation of the duties assessment policy to assess the performance The BoD has a self-assessment policy to assess the
and responsibilities of the of the Board of Directors. BoD’s performance as stated in the BoD Charter.
Board of Directors
Direksi mempunyai kebijakan penilaian Terpenuhi
Meningkatkan kualitas sendiri (self-assessment) untuk menilai Direksi telah mempunyai kebijakan penilaian sendiri
pelaksanaan tugas dan kinerja Direksi. (self assessment) untuk menilai kinerja Direksi yang
tanggung jawab Direksi tercantum dalam Piagam Direksi.
2 The self-assessment policy to assess the Fulfilled
performance of the Board of Directors is The self assessment policy to assess the BoD’s
disclosed in the Public Listed Company’s performance is included in the BoD Charter and is
Annual Report disclosed in its annual report section “Good Corporate
Governance – BoD Performance Evaluation”.
Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment)
untuk menilai kinerja Direksi diungkapkan Terpenuhi
melalui laporan tahunan perusahaan Kebijakan penilaian sendiri (self assessment) untuk
terbuka. menilai kinerja Direksi tercantum dalam Piagam Direksi
dan diungkapkan melalui Laporan Tahunan bagian
“Tata Kelola Perusahaan yang Baik - Penilaian kinerja
Direksi”.
3 The Board of Directors has a policy related Has not been implemented
to the resignation of members of the Board AEI has a general resignation policy set out in its Articles
of Directors if they are involved in financial of Association and BoD Charter. The policy for handling
crimes. the resignation of any BoD member who is involved in
financial crime will be included in the BoD Charter.
Direksi mempunyai kebijakan terkait dengan
pengunduran diri anggota Direksi apabila Belum diterapkan
terlibat dalam kejahatan keuangan. AEI baru memiliki kebijakan pengunduran diri secara
umum yang tertuang dalam Anggaran Dasar dan
Piagam Direksi. Kebijakan terkait dengan pengunduran
diri anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan
keuangan akan dicantumkan dalam Piagam Direksi.
314 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 315
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Aspect 4: Stakeholder Participation
Aspek 4: Partisipasi Pemangku Kepentingan
1 Improving aspects of 1 Public companies have a policy to prevent Fulfilled
corporate governance insider trading. AEI has a general policy related to insider trading as
through stakeholder stated in the Code of Conduct and presented on the
participation Perusahaan terbuka memiliki kebijakan Company’s website and in its annual reports.
untuk mencegah terjadinya insider trading.
Meningkatkan aspek tata This policy provides the rules as well as identifying,
elola perusahaan melalui reducing and managing the potential of conflict of
partisipasi pemangku interest.
kepentingan
Terpenuhi
AEI telah memiliki kebijakan umum terkait dengan
insider trading yang tertuang dalam Kode etik dan
ditampilkan di situs web perusahaan dan laporan
tahunan.
Kebijakan ini bertujuan untuk menetapkan aturan dan
mengidentifikasi, mengurangi dan mengelola adanya
potensi benturan kepentingan.
2 Publicly listed companies have anticorruption Fulfilled
and anti-fraud policies. AEI has a general policy related to anti-corruption and
anti-fraud as stated in the Code of Conduct and the BoD
Perusahaan terbuka memiliki kebijakan anti and BoC Charters.
korupsi dan anti-fraud.
Terpenuhi
AEI telah memiliki kebijakan umum terkait dengan anti
korupsi dan anti-fraud yang tertuang dalam Kode Etik
dan Piagam Dewan Komisaris dan Direksi.
3 The publicly listed company has a policy on Fulfilled
the selection and upgrading of suppliers or AEI has policy related to the procurement of goods and
vendors. services as well as the general terms and conditions of
goods and services procurement to improve the quality
Perusahaan terbuka memiliki kebijakan of procurement and vendors. These are listed on the
tentang seleksi dan peningkatan kemampuan Company’s website and annual reports.
pemasok atau vendor.
Terpenuhi
AEI telah memiliki prosedur terkait dengan persiapan
pengadaan barang dan jasa serta syarat dan ketentuan
umum pengadaan barang dan jasa untuk meningkatkan
kualitas pengadaan serta kualitas vendor. Hal tersebut
tercantum dalam situs web dan laporan tahunan.
4 The listed company has a policy on the Fulfilled
fulfillment of creditors’ rights. AEI has a policy related to the obligation to fulfill the
rights of creditors as stated on its website and this
Perusahaan terbuka memiliki kebijakan annual report.
tentang pemenuhan hak-hak kreditur.
Terpenuhi
AEI telah memiliki kebijakan terkait dengan kewajiban
untuk memenuhi hak-hak kreditur sebagaimana
tercantum dalam situs web dan laporan tahunan ini.
5 The publicly listed company has a Fulfilled
whistleblowing system policy. All employees and other stakeholders are requested
to contribute proactively by reporting to the Company
Perusahaan terbuka memiliki kebijakan through “Adaro Values Line”.
sistem whistleblowing.
Adaro Values Line is an independent violation reporting
system managed professionally by Deloitte and provided
by the Company to be the channel for reporting,
anonymously or otherwise, on any fraud or violation
occurring in the workplace.
Terpenuhi
Seluruh karyawan maupun pemangku kepentingan
lainnya diminta untuk berkontribusi secara proaktif
dengan melaporkan kepada perusahaan melalui “Adaro
Values Line”.
Adaro Values Line adalah sistem pelaporan pelanggaran
independen yang dikelola secara profesional oleh
Deloitte dan disediakan perusahaan sebagai media
pelaporan, baik secara anonim maupun tidak anonim,
atas segala kecurangan atau pelanggaran apapun yang
terjadi di tempat kerja.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 315
Page 316
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
6 The publicly listed company has a policy on Has not been fulfilled
providing long-term incentives to the Board AEI is still analyzing the most suitable forms of long-
of Directors and employees. term incentive to be granted to the BoD and employees.
Perusahaan terbuka memiliki kebijakan Belum terpenuhi
pemberian insentif jangka panjang kepada AEI masih melakukan analisa untuk menentukan bentuk
Direksi dan karyawan. insentif jangka panjang yang dinilai paling sesuai untuk
diberikan kepada Direksi dan karyawan.
Aspect 5: Information Disclosure
Aspek 5: Keterbukaan Informasi
1 Improve the implementation 1 Public companies utilize the use of Fulfilled
of information disclosure information technology more widely in In addition to its website, AEI utilizes information
addition to the website as a medium for technology and other social media applications such as
Meningkatkan pelaksanaan information disclosure. the internal portals, email, and social media (facebook,
keterbukaan informasi linkedIn, instagram, and twitter).
Perusahaan terbuka memanfaatkan
penggunaan tekhnologi Informasi secara Terpenuhi
lebih luas selain situs web sebagai media Selain situs web, AEI memanfaatkan teknologi informasi
keterbukaan Informasi. dan aplikasi media sosial lainnya seperti portal internal,
email, dan media sosial (facebook, linkedIn, instagram,
dan twitter).
2 The Company’s annual report discloses the Fulfilled
ultimate beneficial owner in the shareholding In Annual Report 2023, AEI disclosed the ultimate
of the public company of at least 5%, in beneficial owners who hold at least 5% of its share
addition to the disclosure of the ultimate ownership.
beneficial owner in the shareholding of
the public company through the main and Terpenuhi
controlling shareholders. Pada Laporan Tahunan tahun 2023, AEI mengungkapkan
informasi pemilik manfaat akhir yang memiliki paling
Laporan tahunan perusahaan terbuka sedikit 5% kepemilikan saham terhadapnya.
mengungkapkan pemilik manfaat akhir
dalam kepemilikan saham perusahaan
terbuka paling sedikit 5%, selain
pengungkapan pemilik manfaat akhir dalam
kepemilikan saham perusahaan terbuka
melalui pemegang saham Utama dan
pengendali.
316 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 317
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
CORPORATE SOCIAL TANGGUNG JAWAB SOSIAL
RESPONSIBILITY PERUSAHAAN
The Adaro Foundation Yayasan Adaro Bangun Negeri (YABN)
In an era when corporate focus has been shifted to achieving Di era dimana fokus perusahaan telah beralih untuk
long-term viability alongside short-term profit, striking a mencapai keberlangsungan jangka panjang selain laba
balance between people (social), planet (environment), and jangka pendek, mendapatkan keseimbangan antara
purpose (business sustainability) has become an imperative people (sosial), planet (lingkungan hidup), dan purpose
to keep the business operational in the long term. Since (keberlanjutan bisnis) telah menjadi keharusan agar
these three components are intimately intertwined, leaving bisnis dapat mempertahankan operasi di jangka panjang.
out one component will only put the other two at risk of Karena ketiga komponen ini saling terkait, meniadakan
failure. The management of PT Adaro Energy Indonesia Tbk satu komponen menimbulkan risiko kegagalan terhadap
(AEI) has taken this perspective by getting its subsidiaries to komponen lainnya. Manajemen PT Adaro Energy Indonesia
operate as a good corporate citizen and a good neighbor for Tbk (AEI) menerapkan sudut pandang ini dengan membuat
the communities surrounding the operational areas. anak-anak perusahaannya beroperasi sebagai warga
korporat yang baik sekaligus tetangga yang baik bagi
masyarakat di sekitar wilayah operasinya.
While the Adaro Group’s three pillars (Adaro Energy, Adaro Sementara ketiga pilar Grup Adaro (Adaro Energy, Adaro
Minerals, and Adaro Green) are developed as profit centers, Minerals, dan Adaro Green) dikembangkan sebagai pusat
the Adaro Foundation founded in 2009 is the Group’s non- laba, Yayasan Adaro Bangun Negeri yang didirikan pada
profit entity serving as the center of excellence for various tahun 2009 adalah entitas nirlaba yang berfungsi sebagai
community empowerment programs executed to achieve pusat keunggulan bagi berbagai program pemberdayaan
the sustainability vision “to achieve a prosperous, intelligent masyarakat yang dilaksanakan dengan visi “untuk
and self-sufficient society in a sustainable environment”, mewujudkan masyarakat yang sejahtera, cerdas dan
predominantly in the areas where Adaro operates, or beyond mandiri dalam lingkungan yang lestari”, sebagian besar di
when necessary. wilayah operasinya, atau dengan cakupan yang lebih luas
jika diperlukan.
While implementing its community empowerment activities, Saat melaksanakan aktivitas pemberdayaan masyarakat,
Adaro companies gain the opportunities to communicate, perusahaan-perusahaan Adaro berkesempatan untuk
interact, and get closer to the communities, which help berkomunikasi, berinteraksi, dan mendekatkan diri ke
them to identify the communities’ main requirements in masyarakat, yang membantu untuk mengidentifikasi
order to develop most effective and impactful empowerment kebutuhan-kebutuhan utama masyarakat demi
programs to ensure that resources will be utilized pengembangan program-program pemberdayaan yang
appropriately for the best outcomes. paling efektif dan berdampak agar sumber daya dapat
digunakan secara tepat sasaran.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 317
Page 318
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
MASTERPLAN CSR: ADARO MASTERPLAN CSR: ADARO NYALAKAN
PERUBAHAN
IGNITES CHANGE
Vision Visi
To achieve a prosperous, intelligent and self-sufficient Terwujudnya masyarakat yang sejahtera, cerdas dan
society in a sustainable environment mandiri dalam lingkungan yang lestari
Mission Misi
• to empower the communities in an inclusive manner • memberdayakan masyarakat secara inklusif berbasis
based on local potentials and needs towards a potensi dan kebutuhan lokal menuju masyarakat yang
productive society who has characters and ability to berkarakter, produktif, dan mampu mengembangkan
self develop; diri sendiri;
• to support the sustainability of the Adaro Group’s • mendukung keberlanjutan usaha Grup Adaro dengan
businesses by building and strengthening community- membangun dan memperkuat institusi berbasis
based institutions as agents of change in the fields masyarakat sebagai agen perubahan di bidang
of education, economy, health, socio-culture and pendidikan, ekonomi, kesehatan, sosial budaya dan
environment; lingkungan;
• to build partnership with stakeholders at both local and • membangun kemitraan dengan para pemangku
national level; and kepentingan baik di tingkat lokal maupun nasional; dan
• to support the government’s key programs • mendukung program prioritas pemerintah yang
implemented with the Adaro Group’s operational areas. diimplementasikan di area operasional Grup Adaro.
Adaro Ignites Change targets five main areas of life: Adaro Nyalakan Perubahan menyasar lima aspek utama
economy, education, health, culture, and environment, thus kehidupan: ekonomi, edukasi, kesehatan, sosial budaya,
this Adaro Group’s CSR flagship has been developed into dan lingkungan, sehingga bendera CSR Grup Adaro ini
these five main programs to accommodate those targets: diklasifikasikan ke dalam lima program utama berikut
untuk mengakomodasi sasaran-sasaran tersebut:
318 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 319
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
AEI’s subsidiaries focus their CSR activities in their Anak-anak perusahaan AEI memfokuskan kegiatan CSR
respective operational areas, under programs aligned pada wilayah operasi masing-masing, di bawah program
with the Adaro Ignites Change framework and coordinated yang diselaraskan dengan kerangka Adaro Nyalakan
with the Adaro Foundation to ensure the best synergy and Perubahan dan dikoordinasikan dengan YABN untuk
outcomes. On top of that, the Adaro Foundation also carries menjamin tercapainya sinergi dan hasil terbaik. Selain
out several activities categorized as key programs, because itu, YABN juga melaksanakan beberapa aktivitas yang
of its more strategic scope and extended areas of coverage. dikategorikan sebagai program utama, karena ruang
These programs are Indonesia Bright Future Leaders lingkup yang lebih strategis dan cakupan wilayah yang
(scholarship), Adaro PAUD Berkarakter (character-based lebih besar. Program—program ini adalah Indonesia Bright
children education) and Adaro Santri Sejahtera (welfare Future Leaders (beasiswa), Adaro PAUD Berkarakter (PAUD
enhancement for Islamic students). berbasis karakter) dan Program Adaro Santri Sejahtera
(PASS – peningkatan kesejahteraan santri).
The Adaro Group’s annual social investment is formulated Investasi sosial tahunan Grup Adaro dirancang dan
and planned based on the condition and needs of the direncanakan sesuai kondisi dan kebutuhan perusahaan
company and the targeted areas / stakeholders. In 2023, serta area atau pemangku kepentingan yang ditargetkan.
the Adaro Group spent more than Rp96 billion for the Adaro Pada tahun 2023, Grup Adaro mengeluarkan lebih dari Rp96
Ignites Change programs executed through continuous miliar untuk program-program Adaro Nyalakan Perubahan
coaching or mentoring, in addition to Rp31 billion to support yang dilaksanakan melalui pembinaan atau pendampingan
various other social activities and infrastructure. secara berkesinambungan, selain dari Rp31 miliar untuk
mendukung berbagai kegiatan dan infrastruktur sosial
lainnya.
AEI’s expenditures for community empowerment activities Pengeluaran AEI untuk kegiatan pemberdayaan masyarakat
through its subsidiaries in the last three years are as yang dilakukan melalui anak-anak perusahaan selama tiga
follows: tahun terakhir adalah sebagai berikut:
Expenditure
Pengeluaran
(Rp)
2021 2022 2023
Continuous community empowerment programs 51,068,004,604 70,117,858,137 96,274,407,100
Contribution to other social activities and infrastructure
43,079,524,217 90,000,000,000 31,000,000,000
programs
Total social investment 94,147,528,821 160,117,858,137 127,274,407,100
Ultimately, through the Adaro Foundation, the Adaro Group Pada akhirnya, melalui YABN, Grup Adaro beraspirasi
aspires to be the advocate of positive changes and spread untuk menjadi pendorong perubahan positif dan menebar
positive energy among the surrounding communities, so energi positif di antara masyarakat sekitar, sehingga
its CSR programs have been designed and implemented by program-program CSR dirancang dan dilaksanakan dengan
aligning the communities’ requirements and the business menyelaraskan kebutuhan masyarakat dengan operasional
operations for creating shared value (CSV). bisnis untuk menghasilkan manfaat bersama atau creating
shared value (CSV).
ADARO IGNITES EDUCATION ADARO NYALAKAN ILMU
Adaro Ignites Education focuses on developing and Adaro Nyalakan Ilmu berfokus pada pengembangan
enhancing people quality by integrating knowledge, skills pendidikan dan peningkatan kualitas sumber daya manusia
and character education. Two notable programs in this dengan memadukan pengetahuan, keterampilan serta
area are Indonesia Bright Future Leaders and Adaro PAUD pendidikan karakter. Dua program utama di bidang ini
Berkarakter (character education for young children). adalah Indonesia Bright Future Leaders dan Adaro PAUD
Berkarakter.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 319
Page 320
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Indonesia Bright Future Leaders Indonesia Bright Future Leaders
Indonesia Bright Future Leaders is Adaro Foundation’s Indonesia Bright Future Leaders adalah program beasiswa
key program through which the company provides full penuh untuk mahasiswa atau pelajar lainnya, yang meliputi
scholarships for college students to cover tuition, living biaya pendidikan, biaya hidup dan tunjangan kesehatan,
cost, and health allowance to help students focus on their agar penerima beasiswa dapat berfokus pada pendidikan
education without financial burden. This scholarship is tanpa beban keuangan. Beasiswa ini diutamakan bagi
prioritized for the underprivileged community members masyarakat tidak mampu yang berasal dari desa-desa di
from villages closest to the operational areas, or beyond sekitar area operasional, atau dari luar area operasional
the operational areas for educational areas with expertise namun untuk bidang pendidikan yang keahliannya
needed by the Adaro Group. dibutuhkan Grup Adaro.
This program also supports optimum use of local Program ini juga mendukung optimalisasi penggunaan
employees in Adaro’s operations and is expected to tenaga kerja lokal dalam operasi Adaro dan diharapkan
produce more local talents who have competencies and dapat menghasilkan lebih banyak tenaga kerja yang
skills matching Adaro and its contractors’ requirements. memiliki kompetensi dan keahlian sesuai kebutuhan Adaro
The scholarship recipients are expected to return to their dan para mitranya. Penerima beasiswa juga diharapkan
village upon completing their study, and contribute to the untuk kembali ke daerah asalnya setelah menyelesaikan
village’s development and upgrade their families’ economic pendidikan, dan berkontribusi terhadap pembangunan desa
condition. serta mendukung peningkatan ekonomi keluarga mereka.
Since 2018, Adaro has funded college students for various Sejak tahun 2018, Adaro telah mendanai mahasiswa untuk
undergraduate programs at Lambung Mangkurat University. berbagai jurusan S1 di Universitas Lambung Mangkurat.
Currently, IBFL scholarships have also been granted to Saat ini, IBFL juga diberikan kepada penerima beasiswa
recipients attending Palangka Raya University, Jentera Law yang berkuliah di Universitas Palangka Raya, Sekolah Tinggi
School, and Sumbawa Technology University. Hukum (STH) Indonesia Jentera, dan Universitas Teknologi
Sumbawa.
In addition, the Adaro Group has also granted scholarships Selain itu, Grup Adaro juga memberikan beasiswa kepada
to high performing students from the operational areas for mahasiswa berprestasi dari sekitar wilayah operasi
bachelor degree programs at IPB University, Bogor and untuk studi S1 di IPB University, Bogor dan Universitas
Veterans National Development University (UPN Veteran Pembangunan Nasional ‘Veteran’ Yogyakarta.
University) in Yogyakarta.
Until the end of 2023, the Adaro Group had granted Hingga akhir 2023, Grup Adaro telah memberikan beasiswa
scholarships to 2,700 students. kepada 2.700 mahasiswa.
Adaro PAUD Berkarakter Adaro PAUD Berkarakter
This early childhood educational (PAUD) program has been Program PAUD (Pendidikan Anak Usia Dini) ini dirancang
designed to build good character among young children untuk membangun karakter yang baik di antara anak-
through character-based holistic education. The main anak usia dini melalui Pendidikan Holistik Berbasis
activities within this program include capacity building for Karakter (PHBK). Kegiatan utama dalam program ini
PAUD teachers, providing learning props, mentoring, and mencakup penguatan kapasitas guru PAUD, bantuan alat
establishing PAUD groups and facilitating PAUD groups’ peraga edukatif (APE), pendampingan, pembentukan dan
meetings. pertemuan gugus PAUD.
Since its initiation in 2018, this program has achieved the Sejak dimulainya pada tahun 2018, program ini telah
following: mencatat pencapaian berikut:
• Developing 150 PAUDs • Mengembangkan 150 PAUD
• Providing coaching and mentoring for 711 teachers • Menyediakan pendampingan dan pembinaan bagi 711
guru
• Providing quality education for 6,032 young children • Memberikan pendidikan berkualitas bagi 6.032 anak
usia dini
• Enabling seven children of special needs to attend • Memampukan tujuh anak berkebutuhan khusus untuk
normal school education mengikuti pelajaran di sekolah normal
320 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 321
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
ADARO IGNITES WELFARE ADARO NYALAKAN SEJAHTERA
Adaro Ignites Welfare aims to develop the communities’ Adaro Nyalakan Sejahtera ditujukan untuk mengembangkan
economic potentials and upgrade the quality of the human potensi ekonomi masyarakat dan meningkatkan
resources in the surrounding areas by leveraging the local keterampilan sumber daya manusia di area sekitar dengan
potentials. In addition to continuing the main existing memanfaatkan potensi lokal. Selain melanjutkan program
programs, i.e. Program Adaro Santri Sejahtera (PASS) and utama yang telah berjalan, yakni Program Adaro Santri
Adaro Tani Sejahtera, in 2023, the Adaro Group has started Sejahtera (PASS) dan Adaro Tani Sejahtera, pada tahun
several new programs within the corridor of Adaro Nyalakan 2023, Grup Adaro juga memulai beberapa program baru
Sejahtera, among others: dalam koridor Adaro Nyalakan Sejahtera, di antaranya:
Adaro Bina Insan Sejahtera Adaro Bina Insan Sejahtera
To implement this program, the Adaro Group collaborates Untuk menjalankan program ini, Grup Adaro bekerja sama
with the Ministry of Education, Culture, Research, and dengan Kementerian Pendidikan, Kebudayaan, Riset, dan
Technology, which has assigned IPB University as an Teknologi, yang telah menugaskan IPB University sebagai
institution with the competence to develop villages through institusi yang memiliki kompetensi untuk pengembangan
technological transfers to participate. desa melalui transfer teknologi untuk berpartisipasi.
In this program, IPB University has been mentoring 10 Dalam program ini, IPB University membina 10 desa di
villages in the Adaro Group’s operational areas, which wilayah operasi Grup Adaro yang meliputi 2.634 penerima
consist of 2,634 beneficiaries. The activities conducted manfaat. Aktivitas yang dilakukan di antaranya adalah
among other are mentoring and technological transfers for: pendampingan dan transfer teknologi untuk:
• mountain rice agriculture and ecotourism • pertanian dan ekowisata padi gunung
• cattle fattening • penggemukan sapi
• bamboo farming and processing • budidaya dan pengolahan bambu
• fresh water lobster farming • budidaya lobster air tawar
• sasirangan cloth marketing • pemasaran kain sasirangan
This program will be implemented continuously to get the Program ini akan dilakukan secara berkelanjutan agar
beneficiaries to be more productive and independent, and para penerima manfaat lebih produktif dan mandiri serta
expand the mentoring impacts. memperluas dampak pendampingan.
Adaro Wirausaha Berdaya – MSME mentoring Adaro Wirausaha Berdaya – pembinaan UMKM
Adaro Wirausaha Berdaya (AWB) is a CSR program Adaro Wirausaha Berdaya (AWB) merupakan program CSR
implemented by PT Adaro Indonesia (AI) to focus on yang dijalankan PT Adaro Indonesia (AI) untuk berfokus
entrepreneurship training and mentoring. In 2023, pada pelatihan dan pendampingan kewirausahaan. Pada
under this program AI mentored 300 MSMEs in seven tahun 2023, dalam program ini AI membina 300 UMKM
regencies within its operational area, generating more di tujuh kabupaten dalam wilayah operasinya, sehingga
than Rp3.6 billion in total revenue. In addition to training menghasilkan total pendapatan lebih dari Rp3,6 miliar. Di
and mentoring, AWB program also provides supports on samping pelatihan dan pendampingan, program AWB juga
working capital and product marketing. The majority of the memberikan bantuan untuk modal usaha dan pemasaran
program beneficiaries are women who run home industry produk. Mayoritas penerima manfaat program ini adalah
entrepreneurship, who have received additional skill kelompok wanita pelaku industri rumah tangga, yang
training to maximize their business. mendapatkan pelatihan keterampilan tambahan untuk
memaksimalkan usaha mereka.
MSMEs under AWB are also facilitated with UMKM binaan AWB juga dibuatkan acara expo tahunan
Adarospectapreneur annual expo in Tanjung city, Tabalong Adarospectapreneur di kota Tanjung, kabupaten Tabalong,
regency, an opportunity for them to showcase and market sebagai kesempatan untuk memamerkan dan menjual
their products. Adarospectapreneur 2023 was participated produk mereka. Adarospectapreneur 2023 diikuti oleh 114
by 114 MSMEs under AI’s mentoring program. UKMM binaan AI.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 321
Page 322
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
AWB program has produced positive impacts, especially for Program AWB telah menghasilkan dampak positif, terutama
local women entrepreneurs, which among other consist of: untuk pelaku usaha wanita lokal, yang antara lain meliputi:
• enhanced skills in production and entrepreneurship • peningkatan keterampilan produksi dan kewirausahaan
skills
• larger capital access • peningkatan akses permodalan
• enhanced marketing familiarity and access • peningkatan pemahaman dan akses pemasaran
• additional job opportunities • tambahan lapangan kerja baru
• enhanced economic independence and standard • peningkatan kemandirian dan taraf ekonomi
ADARO IGNITES WELLBEING ADARO NYALAKAN RAGA
Adaro Ignites Wellbeing aims to upgrade the health Adaro Nyalakan Sejahtera bertujuan untuk meningkatkan
standard of the local people. Through this program, the derajat kesehatan masyarakat setempat. Melalui program
Adaro Group also supports Indonesian government in ini, Grup Adaro juga mendukung pemerintah dalam
enhancing public health in Indonesia, such as for reducing meningkatkan kesehatan masyarakat di Indonesia, misalnya
stunting. untuk menurunkan angka stunting.
Stunting reduction acceleration program Program Percepatan Penurunan Stunting
To fulfill the commitment to the Indonesian government on Untuk memenuhi berkomitmen kepada pemerintah
supporting the measures to reduce stunting prevalence, Indonesia untuk mendukung upaya menurunkan
the Adaro Group has implemented the “Stunting Reduction angka stunting, Grup Adaro melaksanakan “Program
Acceleration Program” through education and mentoring Percepatan Penurunan Angka Stunting” melalui edukasi
on the communities within its operational locations, in dan pendampingan masyarakat di wilayah operasinya,
particular the Tabalong, Balangan, Barito Selatan, Murung khususnya Kab. Tabalong, Kab. Balangan, Kab. Barito
Raya, and Lahat regencies, identified to have quite a high Selatan, Kab. Murung Raya, dan Kab. Lahat yang
stunting prevalence. teridentifikasi memiliki angka stunting yang cukup tinggi.
Based on SSGI (Indonesian Nutrition Status Survey) in Berdasarkan data SSGI (Survei Status Gizi Indonesia) tahun
2022, the stunting prevalence in Indonesia was 21.6%. This 2022, angka stunting di Indonesia adalah 21,6%. Angka
indicates that 1 out of 4 Indonesian children under five years ini menunjukkan bahwa 1 dari 4 anak balita di Indonesia
old is stunted, or has impaired growth and development mengalami stunting, atau gangguan pertumbuhan dan
due to poor nutrition. Although the stunting prevalence had perkembangan akibat gizi buruk. Meskipun angka stunting
reduced from the prevalence in 2021 (24.4%), the number di Indonesia mengalami penurunan dari tahun 2021 (24,4%),
is still higher than the government target of 14% in 2024. angka ini masih lebih tinggi daripada target pemerintah,
yaitu 14% di tahun 2024.
To implement this program, the Adaro Group collaborates Untuk mengimplementasikan program ini, Grup Adaro
with the local government and several NGOs experienced bekerja sama dengan pemerintah daerah dan beberapa
in handling stunting. In one of its stunting reduction lembaga swadaya masyarakat yang telah berpengalaman
acceleration program locations, i.e. Balangan, the Adaro dalam menangani stunting. Di salah satu lokasi program
Group has determined four main goals: percepatan penurunan stunting yaitu di Balangan, Adaro
Group menetapkan empat tujuan utama:
1. 100% of the targets have improved health status; 1. 100% dari target telah meningkatkan status kesehatan;
2. 100% of the family of the targets have sources of 2. 100% keluarga dari target memiliki sumber nutrisi
nutrition from activities like growing vegetables, dari aktivitas seperti menanam sayur, beternak dan
animals or fish to fulfill the family’s needs for food memelihara ikan untuk memenuhi kebutuhan pangan
(family food security); (ketahanan pangan keluarga);
3. 100% of the targets have access to proper and 3. 100% dari target memiliki akses terhadap sanitasi
safe sanitation in accordance with the five pillars of yang layak dan aman menurut lima pilar sanitasi
Community-led Total Sanitation (open defecation free, total berbasis masyarakat (stop buang air besar
hand-washing with soap, drinking water treatment, sembarangan, mencuci tangan dengan sabun,
household solid waste treatment, household liquid mengolah air minum, mengolah sampah rumah
waste treatment); and tangga, dan mengolah limbah cair rumah tangga);
4. 100% of the targets have BPJS health insurance. 4. 100% dari target tersebut memiliki asuransi kesehatan
BPJS.
322 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 323
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
The program implementation consists of: Pelaksanaan program ini terdiri dari:
1. mentoring program facilitators on baseline data 1. pembinaan fasilitator program mengenai pengumpulan
collection and processing on stunted children in the dan pengolahan data baseline anak stunting di lokasi
target locations; yang disasar;
2. building the capacity of program facilitators; 2. pengembangan kapasitas fasilitator program;
3. monitoring and evaluating program implementation 3. monitoring dan evaluasi terhadap pelaksanaan
through FGDs with various stakeholders, including program melalui diskusi dengan berbagai pemangku
facilitators, beneficiaries, and representatives of the kepentingan, termasuk fasilitator, penerima manfaat
village, district and regency levels; and maupun aparat di level desa, kecamatan dan
kabupaten; dan
4. providing supplementary feeding. 4. pemberian makanan tambahan.
In 2023, the Adaro Group reached 1,555 stunted children and Pada tahun 2023, Grup Adaro menjangkau 1.555 anak
114 pregnant women with chronic energy deficiency (CED). stunting dan 114 ibu hamil yang kekurangan energi kronis
At the end of 2023, a total of 989 of those children had been (CED). Pada akhir tahun 2023, sejumlah 989 anak tersebut
declared to have normal health (based on anthropometry telah meraih status kesehatan normal (berdasarkan
standard) and all the 114 pregnant women had given birth standar antropometri) dan seluruh dari 114 ibu hamil telah
to babies with a normal condition. melahirkan bayi dengan kondisi kesehatan normal.
ADARO IGNITES CULTURE ADARO NYALAKAN BUDAYA
The regions where the Adaro Group companies operate Wilayah yang menjadi lokasi operasi perusahaan-
have diverse and rich traditions and cultures, which must perusahaan Grup Adaro kaya dengan tradisi dan
be preserved from modernization. kebudayaan yang beragam dan unik, sehingga sangat
disayangkan bila budaya yang bernilai luhur tersebut hilang
karena tergerus modernisasi.
The communities within these regions are religious Masyarakat di wilayah ini adalah masyarakat relijius,
communities, so the religious approach is highly effective sehingga pendekatan keagamaan sangat efektif untuk
to motivate them to respond to the empowerment initiatives memotivasi mereka agar menanggapi upaya pemberdayaan
conducted by the companies. Therefore, the Adaro Group yang dilakukan perusahaan. Untuk itu, Grup Adaro
has developed the Adaro Bangun Budaya program to provide mengembangkan program Adaro Bangun Budaya untuk
infrastructure for religious houses to support religious memberikan bantuan infrastruktur rumah ibadah untuk
activities, so that they can be used as facilities for gathering menunjang kegiatan keagamaan, agar dapat dijadikan
and developing other positive activities. fasilitas untuk berkumpul dan mengembangkan aktivitas-
aktivitas positif lainnya.
In 2023, the Adaro Group donated to 12 religious houses, Pada tahun 2023, Grup Adaro memberikan bantuan kepada
among others: 12 rumah ibadah, di antaranya:
• development of Agung Ash Shiratal Mustaqim Mosque • pembangunan Masjid Agung Ash Shiratal Mustaqim
in Tabalong; Kabupaten Tabalong;
• renovation of Darul Istiqamah Mosque in Balangan; • renovasi Masjid Darul Istiqamah Kabupaten Balangan;
• renovation of Jami At-Taqwa Mosque in Banjar; and • renovasi Masjid Jami At-Taqwa Kabupaten Banjar; dan
• renovation of a church in Murung Raya. • renovasi Gereja Kabupaten Murung Raya.
ADARO IGNITES LIFE ADARO NYALAKAN LESTARI
Programs under Adaro Ignites Life are aimed at minimizing Program-program Adaro Nyalakan Lestari ditujukan untuk
environmental impacts on the communities surrounding the meminimalkan dampak lingkungan terhadap masyarakat
operational areas by raising awareness among the people di sekitar wilayah operasi dengan meningkatkan kesadaran
and encouraging them to be the agents of environmental dan memotivasi masyarakat untuk menjadi agen-agen
conservation. By implementing the programs of Adaro pelestarian lingkungan. Dengan mengimplementasikan
Clean Energy, Adaro Flora and Fauna Conservation, and Program Adaro Energi Bersih, Adaro Flora dan Fauna
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 323
Page 324
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Adaro Bekantan Conservation, the Adaro Group pursues Lestari, Adaro Bekantan Lestari dan Adaro Bangun Lestari,
environmental conservation by encouraging direct Grup Adaro berupaya menjaga kelestarian lingkungan
involvement of the communities to have strong awareness dengan melibatkan masyarakat secara langsung sehingga
to conserve and love the environment. tumbuh kesadaran untuk menjaga dan mencintai
lingkungan.
Among the activities in 2023 is the support to the Program Salah satu kegiatan yang dilaksanakan pada tahun 2023
Kampung Iklim initiated by the Ministry of Environment and adalah dukungan terhadap Program Kampung Iklim
Forestry as the climate change adaptation and mitigation yang diinisiasi oleh Kementerian Lingkungan Hidup dan
effort in the village level. The communities’ awareness on Kehutanan sebagai upaya aksi adaptasi dan mitigasi
climate change is really important for this program to get perubahan iklim di tingkat desa. Kesadaran masyarakat
them to behave in a more responsible manner toward the tentang perubahan iklim sangat penting bagi program
environmental conservation and sustainable future. ini agar masyarakat akan berperilaku dengan lebih
bertanggung jawab terhadap kelestarian lingkungan dan
masa depan yang berkelanjutan.
The Adaro Group’s support on the Program Kampung Iklim Dukungan Grup Adaro terhadap Program Kampung Iklim
is granted to four regencies in the operational areas with dijalankan di empat kabupaten dalam wilayah operasi
the objective to: dengan tujuan untuk:
• Improve the communities’ awareness on climate • Meningkatkan kesadaran masyarakat tentang
change perubahan iklim
• Encourage climate change adaptation and mitigation • Mendorong aksi adaptasi dan mitigasi perubahan iklim
effort in the local level di tingkat lokal
• Upgrade the communities’ living standard through • Meningkatkan standar hidup masyarakat melalui
sustainable environmental management pengelolaan lingkungan yang berkelanjutan
The activities implemented: Kegiatan yang dilakukan di antaranya:
• Promulgation of Program Kampung Iklim • Sosialisasi Program Kampung Iklim
• Planting fruits and vegetables at home • Penanaman bibit tanaman buah dan sayuran di
pekarangan rumah
• Installation of rain water basins • Pembuatan penampungan air hujan
• Technical guidance on organic waste processing using • Bimbingan teknis pengolahan sampah organik
composter and maggot farming menggunakan komposter dan budidaya magot
• Donation for garbage containers • Bantuan pengadaan bak sampah
• Donation for land and forest fire extinguishers • Bantuan peralatan penanganan kebakaran lahan dan
hutan
This program is expected to contribute to the achievement Program ini diharapkan dapat berkontribusi terhadap
of climate management in a larger scale, including in the pencapaian pengelolaan iklim dalam skala yang lebih besar,
global scale. termasuk dalam skala global.
324 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 325
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Biodiversity conservation in Bakut Island Nature Tourism Konservasi keanekaragaman hayati di TWA Pulau Bakut
Park
PT Adaro Indonesia (AI) participates in the biodiversity PT Adaro Indonesia (AI) berpartisipasi pada upaya
initiatives implemented outside its operational locations, konservasi keanekaragaman hayati yang dilakukan di
in particular the endemic protected animals such as the luar operasionalnya, khususnya pada satwa endemik dan
proboscis monkeys (Nasalis larvatus), which is also the dilindungi seperti bekantan (Nasalis larvatus) yang juga
mascot of South Kalimantan. The conservation program merupakan fauna identitas provinsi Kalimantan Selatan.
implemented by AI and South Kalimantan Natural Konservasi yang dilakukan AI bersama Balai Konservasi
Resources Conservation Agency in Bakut Island Nature Sumber Daya Alam (BKSDA) Kalimantan Selatan di
Tourism Park since 2018 has continuously increased the TWA Pulau Bakut sejak tahun 2018 terus meningkatkan
monkey’s population. From 2018 to 2023, the increase has populasi bekantan. Dari tahun 2018 hingga tahun 2023,
reached 82% (increased by 65 monkeys from 67 monkeys peningkatannya tercatat 82% (bertambah 65 ekor bekantan
to 132 monkeys). dari 67 ekor menjadi 132 ekor bekantan).
In addition to the bekantan monkey conservation, the Bakut Selain konservasi bekantan, TWA Pulau Bakut juga
Island Nature Tourism Park is also a location for mangrove menjadi lokasi konservasi ekosistem mangrove. Mengingat
ecosystem conservation. Considering the popularity, the popularitasnya, kegiatan konservasi di tempat ini
conservation activities here is an effective facility for merupakan wadah yang efektif untuk mengkampanyekan
campaigning the biodiversity conservation and raising public konservasi keanekaragaman hayati dan meningkatkan
awareness on the local protected animals. In 2023, Bakut kesadaran publik mengenai satwa lokal yang dilindungi.
Island Nature Tourism Park welcomed 3,062 visitors. Selama tahun 2023, TWA Pulau Bakut menerima 3.062
pengunjung.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 325
Page 326
Sustainable Development
Build a Bigger and Greener Adaro
Pembangunan yang Berkelanjutan
Recognation on Sustainable Operations
PROPER, GMP, SUBROTO
Awards
326 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 327
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
This page is intentionally left blank
Halaman ini sengaja dikosongkan
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 327
Page 328
Partners in
the Capital
Market
Mitra di Pasar Modal
06.
Page 329
Page 330
Partners in the Capital Market
Build a Bigger and Greener Adaro
Mitra Pasar Modal
Shareholder Informasi Pemegang Saham
Information
Initial public offering Penawaran saham perdana
On July 16, 2008, Adaro Energy Indonesia (AEI) was officially Pada tanggal 16 Juli 2008, Adaro Energy Indonesia (AEI)
listed on Indonesian Stock Exchange (IDX) with ticker code secara resmi terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) dengan
ADRO after completing the IPO process for 11,139,331,000 kode ADRO setelah merampungkan proses penawaran
shares or 35% of the 31,985,962,000 shares issued and umum saham perdana (IPO) untuk 11.139.331.000 saham
fully paid-up. By raising Rp12.2 trillion, this IPO is one of atau 35% dari 31.985.962.000 saham yang ditempatkan
the largest IPOs in the IDX history. The net proceeds from dan disetor penuh. Dengan mengumpulkan Rp12,2 triliun,
the IPO were entirely spent as of May 29, 2009 and were IPO ini merupakan salah satu yang terbesar dalam sejarah
reported to its shareholders during the AGMS on June 3, BEI. Perolehan bersih dari IPO telah digunakan seluruhnya
2009. per 29 Mei 2009 dan hal ini telah dilaporkan kepada para
pemegang saham pada RUPST tanggal 3 Juni 2009.
Indonesian stock market in 2023 Pasar saham Indonesia di tahun 2023
At the beginning of January 2023, the Jakarta Composite Pada awal Januari 2023, Indeks Harga Saham Gabungan
Index (JCI) opened at 6,850 and continued to increase as (IHSG) dibuka pada 6.850, dan terus melambung karena
the stock market was heavily and positively driven by the pasar saham sangat dipengaruhi sentimen positif
economic recovery, reaching its highest at 7309. At the end pemulihan ekonomi, hingga menyentuh rekor tertinggi pada
of 2023, the JCI closed at 7,303, or 7% increase from 6,850 7.309. Pada akhir 2023, IHSG ditutup pada 7.303, atau 7%
at the end of 2022. lebih tinggi daripada 6.850 pada akhir 2022.
ADRO in 2023 ADRO pada tahun 2023
At the beginning of 2023, ADRO opened at Rp3,590, which Pada awal 2023, ADRO dibuka pada harga Rp3.590, yang
was also its highest during 2023, and reached its lowest juga merupakan harga tertinggi selama tahun 2023,
at Rp2,040 in 2Q23.The fluctuation in share price was dan mencapai harga terendah pada Rp2.040 pada 2Q23.
affected by the movement of coal prices throughout 2023. Fluktuasi harga saham dipengaruhi oleh pergerakan harga
ADRO closed at Rp2,380 at the end of 2023, lower by 38% batu bara sepanjang tahun 2023. ADRO ditutup pada harga
compared to closing price of Rp3,850 at the end of 2022. Rp2.380 pada akhir 2023, atau turun 38% dibandingkan
dengan harga penutupan pada Rp3.850 pada akhir 2022.
AEI’s market capitalization at the end of 2023 stood at Kapitalisasi pasar ADRO pada akhir 2023 mencapai AS$4,95
US$4,95 billion, a decrease of 37% from US$7,9 billion miliar, atau turun 37% dari AS$7,9 miliar pada akhir 2022.
at the end of 2022. Average daily trading value for ADRO Nilai perdagangan rata-rata harian ADRO pada tahun 2023
is 2023 was US$10.7 million. At the end of 2023, the adalah AS$10,7 juta. Pada akhir 2023, total pemegang
total public shareholders constituted 32.787% of AEI’s saham publik meliputi 32,787% dari total saham AEI. Dari
total shares. Of the public shareholders, 81.5% were total pemegang saham publik, 81,5% merupakan pemegang
domestic holders, and the rest were foreign holders. ADRO saham domestik dan sisanya adalah pemegang saham
shareholders were dominated by institutional investors, asing. Pemegang saham ADRO didominasi oleh investor
consisting of 59.45% local institutions and 18.40% foreign institusi, yang terdiri dari 59,45% institusi lokal dan 18,40%
institutions. institusi asing.
Dealings in the company’s shares Transaksi pada saham perusahaan
There were no changes in the ownership of shares by Tidak terdapat perubahan kepemilikan saham oleh anggota
member of AEI’s BoD or BoC in 2023. Direksi dan Dewan Komisaris AEI pada tahun 2023.
Dividend Payment Pembayaran Dividen
Based on the company’s Article of Association, dividends Menurut Anggaran Dasar AEI, dividen dibagikan sesuai
may only be distributed in accordance with the company’s kemampuan keuangan perusahaan berdasarkan
financial capability based on the decisions taken at the keputusan yang diambil pada RUPST. Perusahaan akan
Annual General Meeting of Shareholders (AGMS). The mengumumkan dividen dengan mempertimbangkan:
Company will declare dividends with respect to: 1) The 1) laba operasi, arus kas, kecukupan modal dan kondisi
operating income, cash flow, capital adequacy and the keuangan perusahaan serta anak-anak usahanya terkait
financial condition of the company and its subsidiaries with dengan pencapaian pertumbuhan yang optimal ke
330 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 331
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
regard to reaching optimum growth in the future; 2) The depannya; 2) pemenuhan kewajiban dana cadangan; 3)
required fulfillment of reserve funds; 3) The company and kewajiban-kewajiban perusahaan serta anakanak usahanya
its subsidiaries’ obligations based on agreements with third menurut perjanjian-perjanjian dengan pihak-pihak ketiga
parties (including creditors); 4) Compliance with prevailing (termasuk kreditur); 4) kepatuhan terhadap aturan dan
laws and regulations, as well as the AGMS approval. hukum yang berlaku, serta persetujuan RUPST.
The 2023 AGMS approved a total dividend payment of US$1 RUPST 2023 menyetujui pembayaran dividen total sebesar
billion, equivalent to 40.11% of the 2022 net income. The $1 milyar, atau setara 40.11% dari laba bersih tahun 2022.
Interim Dividend of US$400 million for the fiscal year 2023 Dividen interim sebesar AS$400 juta untuk tahun fiskal 2023
was paid on January 12, 2024. The distribution of this dibayarkan pada tanggal 12 Januari 2024. Pembagian dividen
interim dividend will be reported to the AGMS in 2024. interim ini akan dilaporkan ke RUPST pada tahun 2024.
Shareholders Structure
Struktur Pemegang Saham
As of January 2023 As of December 2023
Per Januari 2023 Per Desember 2023
Number of Shares % Number of Shares %
Jumlah Saham Jumlah Saham
Shareholders of 5% or more PT Adaro Strategic Investments 14,045,425,500 43.911% 14,045,425,500 43.911%
shares
Pemegang Saham yang
memiliki 5% atau lebih Garibaldi Thohir 1,976,632,710 6.180% 1,976,632,710 6.180%
saham
Edwin Soeryadjaya
President Commissioner 1,051,738,544 3.288% 1,051,738,544 3.288%
Presiden Komisaris
Theodore Permadi Rachmat
Vice President Commissioner 812,988,601 2.542% 812,988,601 2.542%
Wakil Presiden Komisaris
Share ownership by Direc- Arini Saraswaty Subianto, Commis-
tors and Board of Commis- sioner 79,975,750 0.250% 79,975,750 0.250%
sioner Komisaris
Kepemilikan saham oleh Di- Christian Ariano Rachmat
reksi dan Dewan Komisaris Vice President Director 16,000,000 0.050% 16,000,000 0.050%
Wakil Presiden Direktur
Chia Ah Hoo, Director
9,593,500 0.030% 9,593,500 0.030%
Direktur
Julius Aslan
Director 11,000,000 0.034% 11,000,000 0.034%
Direktur
Community shareholder groups, i.e. respective group of sharehold- 12,982,607,395 40.59% 12,877,851,295 40.26%
ers that own less than 5% (five percent)
Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang
saham yang masing-masing memiliki kurang dari 5% (lima persen)
Treasury Stock 1,000,000,000 3.13% 1,104,756,100 3.45%
Saham Treasuri
Total
31,985,962,000 100% 31,985,962,000 100%
Total
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 331
Page 332
Partners in the Capital Market
Build a Bigger and Greener Adaro
Mitra Pasar Modal
Shareholder Classification
Klasifikasi Pemegang Saham
As of December 2023 I Per Desember 2023
Domestic Investor
Pemodal Nasional Dalam Negeri
Type of Investor Number of Shareholders Number of Shares Percentage
Jenis Investor Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase
Individual
106,389 6,901,523,358 21.577
Perorangan
Limited Corporation
472 19,018,558,693 59.459
Perseroan Terbatas
Pension Fund
55 140,384,300 0.439
Dana Pensiun
Foundation
17 24,439,400 0.076
Yayasan
Cooperative
8 723,300 0.002
Koperasi
Sub-Total 106,941 26,085,629,051 81.553
Foreign Investor
Pemodal Asing
Type of Investor Number of Shareholders Number of Shares Percentage
Jenis Investor Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase
Individual
143 14,847,769 0.046
Perorangan
Limited Corporation
655 5,885,485,180 18.400
Perseroan Terbatas
Sub-Total 798 5,900,332,949 18.446
Total 107,739 31,985,962,000 100
Indirect share ownership structure of members of the Struktur kepemilikan tidak langsung anggota Dewan
Board of Commissioners and members of the Board of Komisaris dan Direksi
Directors
All members of the Board of Directors and the Board of Seluruh anggota Dewan Komisaris maupun Direksi tidak
Commissioners do not have indirect ownership of the memiliki kepemilikan secara tidak langsung atas saham
Company’s shares perusahaan.
Controlling Shareholders and Ultimate Beneficiary Owners Pemegang Saham Pengendali dan Penerima Manfaat
Akhir
PT Adaro Strategic Investments (ASI) is an organized group PT Adaro Strategic Investments (ASI) merupakan kelompok
that indirectly controls AEI because of its ability to indirectly yang terorganisasi yang merupakan pengendali tidak
determine, in any way, the management and/or policies of langsung AEI karena kemampuannya untuk menentukan
the Company, as referred to in Article 1 number 4 letter secara tidak langsung, dengan cara apapun pengelolaan
b of Financial Services Authority Regulation Number 9/ dan/atau kebijakan Perusahaan, sebagaimana dimaksud
POJK.04/2018 regarding the Takeover of Public Companies. dalam Pasal 1 angka 4 huruf b Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan Nomor 9/POJK.04/2018 tentang Pengambilalihan
Perusahaan Terbuka.
The directors of ASI, namely Mr. Christian Ariano Rachmat, Direksi ASI, yaitu Bapak Christian Ariano Rachmat, Bapak
Mr. Crescento Hermawan, Mr. Garibaldi Thohir, and Mr. Crescento Hermawan, Bapak Garibaldi Thohir, dan Bapak
Michael W. P. Soeryadjaya are the Ultimate Beneficial Michael W. P. Soeryadjaya adalah Penerima Manfaat Akhir
Owners (UBOs) of AEI, as ASI has the authority or power (ultimate beneficial owner) AEI, karena ASI memiliki
to influence or control the Company without the need for kewenangan atau kekuasaan untuk memengaruhi atau
authorization from any party, as stipulated in Article 4 mengendalikan Perusahaan tanpa harus mendapat
paragraph (1) letter e of Presidential Regulation 13/2018. otorisasi dari pihak manapun, sebagaimana diatur dalam
Pasal 4 ayat (1) huruf e Perpres 13/2018.
332 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 333
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Investor Relations Hubungan Investor
The team of Investor Relations (IR) Division at PT Adaro Tim Divisi Investor Relations (IR) di PT Adaro Energy
Energy Indonesia Tbk acts as the main liaison between Indonesia Tbk bertindak sebagai penghubung utama antara
AEI and the investors, both individuals and institutions, AEI dengan investor, baik perorangan maupun institusi,
as well as with capital market communities in Indonesia serta dengan komunitas pasar modal di dalam negeri
and abroad. The IR team publishes timely, accurate and maupun di luar negeri. Tim IR menerbitkan informasi
adequate information regarding the company’s business, secara tepat waktu, akurat dan memadai mengenai bisnis,
strategies and financial developments to communicate strategi, dan perkembangan keuangan perusahaan untuk
with analysts and investors to allow them to make well- berkomunikasi dengan analis dan investor agar mereka
informed analysis and investment decisions. The company dapat membuat analisis dan keputusan investasi dengan
actively maintains effective dialogues based on fact and dukungan informasi yang memadai. Perusahaan secara
transparency with all stakeholders, especially with long- aktif menjaga dialog yang efektif berdasarkan fakta dan
term focused institutional investors, about its latest transparansi dengan seluruh pemangku kepentingan,
developments and strategic visions to support maximum terutama dengan investor institusi yang fokus dalam
shareholder value creation. jangka panjang, mengenai perkembangan terkini dan visi
strategisnya untuk mendukung pencapaian nilai maksimum
bagi pemegang saham.
Internally, the IR team maintains close communications Dalam lingkup internal, tim IR aktif berkomunikasi dengan
with all members of the BoD and works closely with other seluruh anggota Direksi dan bekerja sama dengan personil
personnel within the Adaro Group, who support IR with Grup Adaro lainnya, yang mendukung IR dengan informasi
information on operations, finance, projects and other mengenai operasi, keuangan, proyek dan aksi korporasi
corporate actions to ensure that public information is lainnya untuk memastikan bahwa informasi publik
conveyed accurately and in a timely manner. disampaikan secara akurat. dan tepat waktu.
Communications with investors and analysts through IR Komunikasi dengan investor dan analis melalui beberapa
regular publications, such as the annual reports, quarterly publikasi berkala IR, seperti laporan tahunan, laporan
activities reports and quarterly financial press releases operasional kuartalan, dan siaran pers keuangan
are published on the company’s website www.adaro.com. dipublikasikan di situs web perusahaan www.adaro.
To provide wider accessibility for all interested parties, the com. Untuk menyediakan aksesibilitas yang lebih luas
Investor Relations Division also organizes several events bagi seluruh pihak yang berkepentingan, Divisi Investor
including analyst meetings, site visits, earnings calls, Relations juga menyelenggarakan forum-forum seperti
and discussions with analysts and investors, as well as pertemuan analis, kunjungan lapangan, earnings call,
participating in several conferences throughout the year. dan diskusi dengan analis dan investor, serta menghadiri
beberapa konferensi sepanjang tahun.
As a public company, AEI is obliged to hold a public expose, Sebagai perusahaan publik, AEI wajib menyelenggarakan
at least once a year. Together with Corporate Secretary paparan publik, setidaknya sekali setahun. Bersama
Division, in 2023, the IR Division held the annual public Divisi Corporate Secretary, pada tahun 2023, Divisi IR
expose by online platform, facilitated by the Indonesian menyelenggarakan paparan publik tahunan secara
Stock Exchange, and attended by 638 investors and online, dengan difasilitasi oleh Bursa Efek Indonesia,
analysts. The company presented about the coal market, dan dihadiri oleh 638 investor dan analis. Perusahaan
the company’s operational and financial conditions, and the mempresentasikan mengenai pasar batu bara,
company’s pillars of growth. For AEI, this public expose was kondisi operasi dan keuangan perusahaan, serta pilar
also an opportunity to discuss growth strategies and plans, pertumbuhannya. Untuk AEI, paparan publik ini juga
particularly the company’s transition plans. merupakan peluang mendiskusikan strategi dan rencana
pertumbuhan, khususnya mengenai rencana transisi
perusahaan.
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 333
Page 334
Partners in the Capital Market
Build a Bigger and Greener Adaro
Mitra Pasar Modal
By the end of December 2023, AEI was covered by 36 Sampai akhir Desember 2023, AEI diulas oleh 36 analis,
analysts, who issued reports on AEI’s operational and yang menerbitkan laporan mengenai analisis operasi dan
financial analysis, as well as on the coal market. The IR keuangan AEI, serta pasar batu bara. Tim IR menghadiri 13
team took part in 13 conferences, which were organized by konferensi yang diselenggarakan DBS, Nomura Verdhana,
DBS, Nomura Verdhana, Mandiri Sekuritas, CLSA, Citi, UBS, Mandiri Sekuritas, CLSA, Citi, UBS, Credit Suisse, dan
Credit Suisse, and Morgan Stanley. ADRO had a Bloomberg Morgan Stanley. ADRO memiliki peringkat konsensus
consensus rating of 3.84 consisting of 13 buys, 18 holds Bloomberg 3,84, terdiri dari rekomendasi 13 beli, 18 tahan,
and 0 sell. dan 0 jual.
Adaro Energy Indonesia's Investor Relations Activities 2023
Aktivitas Investor Relations Adaro Energy Indonesia Tahun 2023
Annual General Meetings of Shareholders (AGMS) AGMS of Adaro Energy Indonesia
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) RUPST Adaro Energy Indonesia
Public Expose Public Expose of Adaro Energy Indonesia
Paparan Publik Paparan Publik Adaro Energy Indonesia
Conference
DBS: Pulse of Asia Conference
Konferensi
Conference
Verdhana - Indonesia Corp Day 2023
Konferensi
Conference
Mandiri Investment Forum 2023 Corporate Day
Konferensi
Conference
Nomura ASEAN Conference 2023
Konferensi
Conference
CITIC CLSA: 19th Annual CITIC CLSA ASEAN Forum 2023
Konferensi
Conference
Credit Suisse - 26th Credit Suisse Asian Investment Conference
Konferensi
Conference
UBS Indonesia Corporate Day
Konferensi
Conference
Citi: Pan-Asia Regional Investor Conference 2023
Konferensi
Conference
IDX-CICC-Mandiri Sekuritas - Indonesia Investor Day - online
Konferensi
Conference
Morgan Stanley Virtual ASEAN Conference - online
Konferensi
Conference
Macquarie ASEAN Corporate Day
Konferensi
Conference
CLSA Investors’ Forum
Konferensi
Conference
Verdhana-Nomura Indonesia Conference
Konferensi
334 Annual Report 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk
Page 335
A Snapshot of Adaro Energy Indonesia Management Report Three Business Pillars Our Team Sustainable Development Partners in the Capital Market
Sekilas Adaro Energy Indonesia Laporan Manajemen Tiga Pilar Bisnis Tim Kami Pembangunan yang Berkelanjutan Mitra Pasar Modal
Adaro Energy Indonesia Sell Side Analyst 31 December 2023
Analis Sell Side Adaro Energy Indonesia 31 Desember 2023
No. Company Name Analyst Name
Nama Perusahaan Nama Analis
1 Bahana Securities Timothy Wijaya
2 BCA Sekuritas Muhammad Fariz
3 Binaartha Sekuritas Revita Anggrainy
4 BNI Securities Aurelia Barus
5 CGS International Jacquelin Hamdani
6 Citi Ryan Davis
7 DBS Bank William Simadiputra
8 Henan Putihrai Meilki Darmawan
9 ISS-EVA ISS Eva Equity Research Team
10 JP Morgan Sumedh Samant
11 Kiwoom Securities Co. Ltd Sukarno Alatas
12 Korea Investment & Securities Co Ltd. Edward Tanuwijaya
13 Macquarie Dony Setiady
14 Mandiri Sekuritas Ariyanto Kurniawan
15 Maybank Investment Banking Group Richard Suherman
16 Mirae Asset Securities Rizkia Darmawan
17 MNC Securities Alif Ihsanario
18 Morgan Stanley Mayank Maheshwari
19 OCBC Sekuritas Olivia Anggita
20 Panin Sekuritas Felix Darmawan
21 PT Aldiracita Sekuritas Timothy Gracianov
22 PT Astronacci International Gema Goeyardi
23 PT BRI DANAREKSA SEKURITAS Erindra Krisnawan
24 PT Ciptadana Sekuritas Thomas Radityo
25 PT Indo Premier Securities Reggie Parengkuan
26 PT NH Korindo Securities Indonesia Axell Ebenhaezer
27 PT Shinhan Sekuritas Indonesia Anissa Septiwijaya
28 PT Verdhana Sekuritas Indonesia Michael Wildon Ng
29 PT. Sinarmas Sekuritas Axel Leonardo
30 RHB Research Team Coverage
31 Sadif Investment Analytics Team Coverage
32 Samuel Sekuritas Indonesia Juan Harahap
33 Sucor Sekuritas Andreas Yordan Tarig
34 Trimegah Securities Alpinus Dewangga
35 UBS Timothy Handerson
36 UOB KayHian Limartha Adhiputra
Laporan Tahunan 2023 PT Adaro Energy Indonesia Tbk 335
Page 336
PT Adaro Energy
Indonesia Tbk’s
Finances
Keuangan PT Adaro
Energy Indonesia Tbk
07.
Page 337
Page 338
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN/ CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2023 DAN 2022/ 31 DECEMBER 2023 AND 2022
Page 339
Page 340
Page 341
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
KEPADA PARA PEMEGANG SAHAM TO THE SHAREHOLDERS OF
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
Opini Opinion
Kami telah mengaudit laporan keuangan konsolidasian We have audited the consolidated financial statements
PT Adaro Energy Indonesia Tbk dan entitas anaknya of PT Adaro Energy Indonesia Tbk and its subsidiaries
(“Grup”), yang terdiri dari laporan posisi keuangan (the “Group”), which comprise the consolidated
konsolidasian tanggal 31 Desember 2023, serta laporan statement of financial position as at 31 December 2023,
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain and the consolidated statement of profit or loss and
konsolidasian, laporan perubahan ekuitas konsolidasian other comprehensive income, consolidated statement of
dan laporan arus kas konsolidasian untuk tahun yang changes in equity and consolidated statement of cash
berakhir pada tanggal tersebut, serta catatan atas flows for the year then ended, and notes to the
laporan keuangan konsolidasian, termasuk informasi consolidated financial statements, including material
kebijakan akuntansi material. accounting policy information.
Menurut opini kami, laporan keuangan konsolidasian In our opinion, the accompanying consolidated financial
terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal statements present fairly, in all material respects, the
yang material, posisi keuangan konsolidasian Grup consolidated financial position of the Group as at
tanggal 31 Desember 2023, serta kinerja keuangan 31 December 2023, and its consolidated financial
konsolidasian dan arus kas konsolidasiannya untuk tahun performance and its consolidated cash flows for the year
yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan then ended, in accordance with Indonesian Financial
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Accounting Standards.
Basis opini Basis for opinion
Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar We conducted our audit in accordance with Standards
Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik on Auditing established by the Indonesian Institute of
Indonesia. Tanggung jawab kami menurut standar Certified Public Accountants. Our responsibilities under
tersebut diuraikan lebih lanjut dalam paragraf "Tanggung those standards are further described in the "Auditors’
jawab auditor terhadap audit atas laporan keuangan responsibilities for the audit of the consolidated financial
konsolidasian" pada laporan kami. Kami independen statements" paragraph of our report. We are
terhadap Grup berdasarkan ketentuan etika yang relevan independent of the Group in accordance with the ethical
dalam audit kami atas laporan keuangan konsolidasian di requirements that are relevant to our audit of the
Indonesia, dan kami telah memenuhi tanggung jawab consolidated financial statements in Indonesia, and we
etika lainnya berdasarkan ketentuan tersebut. Kami yakin have fulfilled our other ethical responsibilities in
bahwa bukti audit yang telah kami peroleh adalah cukup accordance with these requirements. We believe that
dan tepat untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit the audit evidence we have obtained is sufficient and
kami. appropriate to provide a basis for our opinion.
Hal audit utama Key audit matters
Hal audit utama adalah hal-hal yang, menurut Key audit matters are those matters that, in our
pertimbangan profesional kami, merupakan hal yang professional judgement, were of most significance in our
paling signifikan dalam audit kami atas laporan keuangan audit of the consolidated financial statements of the
konsolidasian periode kini. Hal-hal tersebut disampaikan current period. These matters were addressed in the
dalam konteks audit kami atas laporan keuangan context of our audit of the consolidated financial
konsolidasian secara keseluruhan, dan dalam statements as a whole, and in forming our opinion
merumuskan opini kami atas laporan keuangan thereon, and we do not provide a separate opinion on
konsolidasian terkait, kami tidak menyatakan suatu opini these matters.
terpisah atas hal audit utama tersebut.
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan
WTC 3, Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31, Jakarta 12920 – Indonesia
T: +62 (21) 5099 2901 / 3119 2901, F: +62 (21) 5290 5555 / 5290 5050, www.pwc.com/id
Nomor Izin Usaha: KEP-241/KM.1/2015.
00217/2.1025/AU.1/02/1130-4/1/II/2024
Page 342
Hal audit utama yang teridentifikasi dalam audit kami The key audit matters identified in our audit are outlined
diuraikan sebagai berikut. as follows.
1. Penilaian penurunan nilai atas goodwill 1. Impairment assessment of goodwill
Lihat Catatan 2m - Informasi kebijakan akuntansi Refer to Note 2m - Material accounting policy
material - Penurunan nilai dari aset non-keuangan, information - Impairment of non-financial assets,
Catatan 3 - Estimasi dan pertimbangan akuntansi Note 3 - Critical accounting estimates and
yang penting - Penurunan nilai aset non-keuangan judgements - Impairment of non-financial assets and
dan Catatan 13 - Goodwill, atas laporan keuangan Note 13 - Goodwill, to the consolidated financial
konsolidasian. statements.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Grup memiliki As at 31 December 2023, the Group held goodwill of
goodwill sebesar AS$776,94 juta yang diakui dalam US$776.94 million in the consolidated statement of
laporan posisi keuangan konsolidasiannya. Goodwill financial position. The goodwill mainly arose from
tersebut terutama berasal dari akuisisi lini usaha the acquisitions of the coal mining and trading lines
pertambangan dan perdagangan batubara. of business.
Grup menguji penurunan nilai untuk goodwill secara The Group assesses the impairment of goodwill
tahunan. Penilaian penurunan nilai dilakukan pada annually. The impairment assessment is performed
Unit Penghasil Kas (“UPK”) dan dengan menentukan for each Cash Generating Unit (“CGU”) and by
jumlah terpulihkan melalui model nilai wajar dikurangi determining the recoverable amount through fair
biaya pelepasan, yang melibatkan pertimbangan dan value less cost of disposal models, which involves
asumsi yang signifikan sehubungan dengan proyeksi significant judgement and assumptions with respect
arus kas, harga batubara, tingkat inflasi, estimasi to projected cash flows, coal price, inflation rate,
cadangan batubara, tingkat penjualan dan produksi, estimated coal reserves, sales and production
struktur biaya, dan tingkat diskonto setelah pajak yang levels, cost structures and the post-tax discount
diterapkan. rates applied.
Penilaian penurunan nilai atas goodwill The impairment assessment of goodwill is
dipertimbangkan sebagai hal audit utama karena considered to be a key audit matter due to the
saldo goodwill yang signifikan terhadap laporan significance of the goodwill balance to the Group’s
keuangan konsolidasian Grup dan melibatkan consolidated financial statements and the
pertimbangan dan asumsi yang signifikan yang involvement of significant judgement and
terpengaruh oleh risiko dan ketidakpastian dalam assumptions that are subject to risk and uncertainty
menentukan jumlah terpulihkan. in determining the recoverable amount.
Berdasarkan hasil penilaian penurunan nilai Based on the results of management’s impairment
manajemen, Grup tidak mengakui kerugian assessment, the Group did not recognise any
penurunan nilai atas goodwill pada laporan keuangan impairment losses on goodwill in the consolidated
konsolidasian pada tanggal dan untuk tahun yang financial statements as at and for the year ended
berakhir pada 31 Desember 2023. 31 December 2023.
Bagaimana audit kami merespons hal audit utama How our audit addressed the key audit matter
Kami melakukan prosedur audit berikut sebagai We performed the following audit procedures in
tanggapan atas hal ini: response to this matter:
● Kami memperoleh pemahaman atas dasar asumsi ● We understood the basis for the assumptions
yang digunakan oleh manajemen dan menilai used by management and assessed whether the
apakah proses penilaian penurunan nilai dan impairment assessment process and
asumsi telah diterapkan secara konsisten oleh assumptions had been applied consistently by the
Grup. Group.
● Kami mempertimbangkan hak Grup untuk ● We considered the Group’s right to
melakukan eksplorasi/eksploitasi di area yang explore/exploit in relevant areas by obtaining and
relevan, dengan perolehan dan penilaian atas assessing supporting documentation such as
bukti pendukung seperti dokumen tenure/permit documents.
kepemilikan/perizinan.
00217/2.1025/AU.1/02/1130-4/1/II/2024
Page 343
● Kami mengevaluasi asumsi utama yang digunakan ● We evaluated the key assumptions used in the
dalam penilaian penurunan nilai atas goodwill. impairment assessments of goodwill. Our
Prosedur kami termasuk membandingkan asumsi procedures included comparing the key
utama dengan kinerja keuangan historis, rencana assumptions to the historical financial
bisnis dan tambang yang disetujui dan sumber- performance, approved business and mine plans
sumber informasi eksternal. and external sources of information.
● Kami melibatkan ahli penilaian kami untuk ● We involved our valuation experts to evaluate the
membantu kami dalam mengevaluasi tingkat discount rates and coal price forecasts used.
diskonto dan perkiraan harga batubara yang
digunakan.
● Kami menilai kemampuan manajemen dalam ● We assessed management’s ability to estimate
mengestimasi proyeksi arus kas dengan projected cash flows by comparing the 2023
membandingkan anggaran tahun 2023 dengan budget to actual operating results.
hasil operasi aktual.
● Kami memeriksa akurasi matematis dari model ● We checked the mathematical accuracy of the
penurunan nilai. impairment models.
● Kami melakukan analisis sensitivitas atas asumsi ● We performed sensitivity analysis of the key
utama dalam model untuk menilai sensitivitas assumptions in the model to assess the sensitivity
asumsi-asumsi dan potensi rentang kemungkinan of the assumptions and the potential range of
hasil pengukuran. possible outcomes.
2. Provisi pembongkaran, rehabilitasi, reklamasi 2. Provision for decommissioning, mine
dan penutupan tambang rehabilitation, reclamation and closure
Lihat Catatan 2t (i) - Informasi kebijakan akuntansi Refer to Note 2t (i) - Material accounting policy
material - Provisi pembongkaran, rehabilitasi, information - Provision for decommissioning, mine
reklamasi dan penutupan tambang, Catatan 3 - rehabilitation, reclamation and closure, Note 3 -
Estimasi dan pertimbangan akuntansi yang penting - Critical accounting estimates and judgements -
Provisi pembongkaran, rehabilitasi, reklamasi, dan Provision for decommissioning, mine rehabilitation,
penutupan tambang dan Catatan 22 - Provisi reclamation and closure and Note 22 - Provision for
pembongkaran, rehabilitasi, reklamasi dan decommissioning, mine rehabilitation, reclamation
penutupan tambang, atas laporan keuangan and closure, to the consolidated financial
konsolidasian. statements.
Provisi pembongkaran, rehabilitasi, reklamasi dan The Group's provision for decommissioning, mine
penutupan tambang Grup sebesar AS$214,57 juta rehabilitation, reclamation and closure was
pada tanggal 31 Desember 2023. Kewajiban ini US$214.57 million as at 31 December 2023. These
diakui sebagai liabilitas pada saat timbulnya obligations are recognised as liabilities when a legal
kewajiban hukum atau konstruktif yang berasal dari or constructive obligation has arisen from activities
aktivitas yang telah dilaksanakan. that have already been performed.
Asumsi-asumsi utama yang digunakan untuk The key assumptions used in determining the
menentukan provisi pembongkaran, rehabilitasi, provision for decommissioning, mine rehabilitation,
reklamasi, dan penutupan tambang termasuk: reclamation and closure included the:
- Umur operasi; - Life of the operation;
- Perkiraan biaya untuk aktivitas pembongkaran, - Estimated cost of future decommissioning, mine
rehabilitasi, reklamasi, dan penutupan tambang; rehabilitation, reclamation and closure activities;
- Waktu kegiatan; - Timing of the activities;
- Tingkat diskonto; dan - Discount rates; and
- Tingkat inflasi. - Inflation rates.
Dikarenakan adanya asumsi-asumsi ini, provisi As a result of these assumptions, the provision for
pembongkaran, rehabilitasi, reklamasi, dan decommissioning, mine rehabilitation, reclamation
penutupan tambang merupakan subjek atas tingkat and closure is subject to a high degree of estimation
ketidakpastian estimasi yang tinggi dengan berbagai uncertainty with a range of possible measurement
rentang kemungkinan hasil pengukuran. outcomes.
00217/2.1025/AU.1/02/1130-4/1/II/2024
Page 344
Provisi untuk pembongkaran, rehabilitasi, reklamasi, The provision for decommissioning, mine
dan penutupan tambang dipertimbangkan sebagai rehabilitation, reclamation and closure is considered
hal audit utama karena saldo yang signifikan to be a key audit matter due to the significance of
terhadap laporan keuangan konsolidasian Grup dan the balance to the Group’s consolidated financial
diperlukannya pertimbangan dalam audit kami atas statements and judgement involved in our audit of
asumsi-asumsi utama tertentu yang digunakan oleh certain key assumptions used by the Group in
Grup untuk menentukan provisi. determining the provision.
Bagaimana audit kami merespons hal audit utama How our audit addressed the key audit matter
Kami melakukan prosedur audit berikut untuk We performed the following audit procedures in
menanggapi hal ini: response to this matter:
● Kami memperoleh pemahaman atas dasar ● We understood the basis for the assumptions
asumsi yang digunakan dan menilai apakah used and assessed whether the calculation
metode perhitungan dan asumsi yang diterapkan methodology and assumptions had been applied
konsisten berdasarkan kebijakan Grup. consistently in accordance with the Group’s
policies.
● Kami menilai kualifikasi, kompetensi dan ● We assessed the qualifications, competence and
objektivitas para tenaga ahli internal Grup yang objectivity of the Group’s internal experts
terlibat dalam proses penghitungan provisi dan involved in the process of calculating the
apakah informasi yang diberikan oleh para provision and whether the information provided
tenaga ahli internal Grup telah tercermin dengan by the Group’s internal experts were
tepat dalam menentukan asumsi estimasi biaya di appropriately reflected in determining the
masa mendatang untuk pembongkaran, assumptions for estimated cost of future
rehabilitasi, reklamasi dan penutupan tambang. decommissioning, mine rehabilitation,
reclamation and closure activities.
● Kami memeriksa metodologi yang digunakan ● We checked that the methodology used to
untuk menentukan asumsi terkait biaya determine the assumptions related to future mine
penutupan tambang di masa mendatang closure costs was consistent with the closure
konsisten dengan rencana penutupan yang plans that were submitted to the Indonesian
disampaikan kepada Pemerintah Indonesia oleh Government by the Group.
Grup.
● Kami membandingkan asumsi perkiraan biaya ● We compared historical forecast cost
historis dengan biaya aktual yang terjadi untuk assumptions to actual costs incurred to assess
menilai kemampuan Grup dalam mengestimasi the Group’s ability to accurately forecast costs.
perkiraan biaya secara akurat.
● Kami menilai tingkat diskonto dan tingkat inflasi ● We assessed the discount rates and inflation
yang digunakan untuk menghitung provisi rates used to calculate the provision for
pembongkaran, rehabilitasi, reklamasi dan decommissioning, mine rehabilitation,
penutupan tambang, termasuk membandingkan reclamation and closure, by benchmarking to
dengan informasi yang tersedia secara publik. publicly available information.
● Kami memeriksa rencana penutupan tambang ● We inspected the recent mine closure plans
terbaru yang disiapkan oleh Grup dan izin prepared by the Group and the applicable mining
pertambangan yang berlaku sehubungan dengan permits relating to the term of operations and the
umur operasi dan waktu kegiatan penutupan timing of closure activities, and compared them
tambang, dan membandingkannya dengan angka to those used in the calculation of the provision.
yang digunakan dalam perhitungan provisi.
● Kami memeriksa akurasi matematis dari ● We checked the mathematical accuracy of
perhitungan manajemen atas provisi management’s calculation of the provision for
pembongkaran, rehabilitasi, reklamasi, dan decommissioning, mine rehabilitation,
penutupan tambang. reclamation and closure.
00217/2.1025/AU.1/02/1130-4/1/II/2024
Page 345
Informasi lain Other information
Manajemen bertanggung jawab atas informasi lain. Management is responsible for the other information.
Informasi lain terdiri dari informasi yang tercantum dalam The other information comprises the information
laporan tahunan, tetapi tidak termasuk laporan keuangan included in the annual report, but does not include the
konsolidasian dan laporan auditor kami. Laporan tahunan consolidated financial statements and our auditors’
diharapkan akan tersedia bagi kami setelah tanggal report thereon. The annual report is expected to be
laporan auditor ini. made available to us after the date of this auditors’
report.
Opini kami atas laporan keuangan konsolidasian tidak Our opinion on the consolidated financial statements
mencakup informasi lain, dan oleh karena itu, kami tidak does not cover the other information and we will not
menyatakan bentuk keyakinan apapun atas informasi lain express any form of assurance conclusion thereon.
tersebut.
Sehubungan dengan audit kami atas laporan keuangan In connection with our audit of the consolidated financial
konsolidasian, tanggung jawab kami adalah untuk statements, our responsibility is to read the other
membaca informasi lain yang teridentifikasi di atas, jika information identified above when it becomes available
tersedia dan, dalam melaksanakannya, and, in doing so, consider whether the other information
mempertimbangkan apakah informasi lain mengandung is materially inconsistent with the consolidated financial
ketidakkonsistensian material dengan laporan keuangan statements or our knowledge obtained in the audit, or
konsolidasian atau pemahaman yang kami peroleh otherwise appears to be materially misstated.
selama audit, atau mengandung kesalahan penyajian
material.
Ketika kami membaca laporan tahunan, jika kami When we read the annual report, if we conclude that
menyimpulkan bahwa terdapat suatu kesalahan there is a material misstatement therein, we are required
penyajian material di dalamnya, kami diharuskan untuk to communicate the matter to those charged with
mengomunikasikan hal tersebut kepada pihak yang governance and take appropriate actions in accordance
bertanggung jawab atas tata kelola dan mengambil with Standards on Auditing established by the
tindakan tepat berdasarkan Standar Audit yang Indonesian Institute of Certified Public Accountants.
ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia.
Tanggung jawab manajemen dan pihak yang Responsibilities of management and those charged
bertanggung jawab atas tata kelola terhadap laporan with governance for the consolidated financial
keuangan konsolidasian statements
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan Management is responsible for the preparation and fair
penyajian wajar laporan keuangan konsolidasian tersebut presentation of the consolidated financial statements in
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di accordance with Indonesian Financial Accounting
Indonesia, dan atas pengendalian internal yang dianggap Standards, and for such internal control as management
perlu oleh manajemen untuk memungkinkan penyusunan determines is necessary to enable the preparation of
laporan keuangan konsolidasian yang bebas dari consolidated financial statements that are free from
kesalahan penyajian material, baik yang disebabkan oleh material misstatement, whether due to fraud or error.
kecurangan maupun kesalahan.
Dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian, In preparing the consolidated financial statements,
manajemen bertanggung jawab untuk menilai management is responsible for assessing the Group’s
kemampuan Grup dalam mempertahankan kelangsungan ability to continue as a going concern, disclosing, as
usahanya, mengungkapkan, sesuai dengan kondisinya, applicable, matters related to going concern and using
hal-hal yang berkaitan dengan kelangsungan usaha, dan the going concern basis of accounting unless
menggunakan basis akuntansi kelangsungan usaha, management either intends to liquidate the Group or to
kecuali manajemen memiliki intensi untuk melikuidasi cease operations, or has no realistic alternative but to
Grup atau menghentikan operasi, atau tidak memiliki do so.
alternatif yang realistis selain melaksanakannya.
00217/2.1025/AU.1/02/1130-4/1/II/2024
Page 346
Pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola Those charged with governance are responsible for
bertanggung jawab untuk mengawasi proses pelaporan overseeing the Group’s financial reporting process.
keuangan Grup.
Tanggung jawab auditor terhadap audit atas laporan Auditors’ responsibilities for the audit of the
keuangan konsolidasian consolidated financial statements
Tujuan kami adalah untuk memperoleh keyakinan Our objectives are to obtain reasonable assurance
memadai tentang apakah laporan keuangan about whether the consolidated financial statements as
konsolidasian secara keseluruhan bebas dari kesalahan a whole are free from material misstatement, whether
penyajian material, baik yang disebabkan oleh due to fraud or error, and to issue an auditors’ report
kecurangan maupun kesalahan, dan untuk menerbitkan that includes our opinion. Reasonable assurance is a
laporan auditor yang mencakup opini kami. Keyakinan high level of assurance but is not a guarantee that an
memadai merupakan suatu tingkat keyakinan tinggi, audit conducted in accordance with Standards on
namun bukan merupakan suatu jaminan bahwa audit Auditing will always detect a material misstatement
yang dilaksanakan berdasarkan Standar Audit akan when it exists. Misstatements can arise from fraud or
selalu mendeteksi kesalahan penyajian material ketika error and are considered material if, individually or in the
hal tersebut ada. Kesalahan penyajian dapat disebabkan aggregate, they could reasonably be expected to
oleh kecurangan maupun kesalahan dan dianggap influence the economic decisions of users taken on the
material jika, baik secara individual maupun secara basis of these consolidated financial statements.
agregat, dapat diekspektasikan secara wajar akan
memengaruhi keputusan ekonomi yang diambil oleh
pengguna berdasarkan laporan keuangan konsolidasian
tersebut.
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan Standar As part of an audit in accordance with Standards on
Audit, kami menerapkan pertimbangan profesional dan Auditing, we exercise professional judgement and
mempertahankan skeptisisme profesional selama audit. maintain professional scepticism throughout the audit.
Kami juga: We also:
• Mengidentifikasi dan menilai risiko kesalahan • Identify and assess the risks of material
penyajian material dalam laporan keuangan misstatement of the consolidated financial
konsolidasian, baik yang disebabkan oleh statements, whether due to fraud or error, design
kecurangan maupun kesalahan, mendesain dan and perform audit procedures responsive to those
melaksanakan prosedur audit yang responsif risks, and obtain audit evidence that is sufficient
terhadap risiko tersebut, serta memperoleh bukti and appropriate to provide a basis for our opinion.
audit yang cukup dan tepat untuk menyediakan basis The risk of not detecting a material misstatement
bagi opini kami. Risiko tidak terdeteksinya kesalahan resulting from fraud is higher than for one resulting
penyajian material yang disebabkan oleh kecurangan from error, as fraud may involve collusion, forgery,
lebih tinggi dari yang disebabkan oleh kesalahan, intentional omissions, misrepresentations, or the
karena kecurangan dapat melibatkan kolusi, override of internal control.
pemalsuan, penghilangan secara sengaja,
pernyataan salah, atau pengabaian pengendalian
internal.
• Memperoleh suatu pemahaman tentang • Obtain an understanding of internal control relevant
pengendalian internal yang relevan dengan audit to the audit in order to design audit procedures that
untuk mendesain prosedur audit yang tepat sesuai are appropriate in the circumstances, but not for the
dengan kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan purpose of expressing an opinion on the
menyatakan opini atas keefektivitasan pengendalian effectiveness of the Group’s internal control.
internal Grup.
• Mengevaluasi ketepatan kebijakan akuntansi yang • Evaluate the appropriateness of accounting policies
digunakan serta kewajaran estimasi akuntansi dan used and the reasonableness of accounting
pengungkapan terkait yang dibuat oleh manajemen. estimates and related disclosures made by
management.
00217/2.1025/AU.1/02/1130-4/1/II/2024
Page 347
• Menyimpulkan ketepatan penggunaan basis • Conclude on the appropriateness of management's
akuntansi kelangsungan usaha oleh manajemen use of the going concern basis of accounting and,
dan, berdasarkan bukti audit yang diperoleh, apakah based on the audit evidence obtained, whether a
terdapat suatu ketidakpastian material yang terkait material uncertainty exists related to events or
dengan peristiwa atau kondisi yang dapat conditions that may cast significant doubt on the
menyebabkan keraguan signifikan atas kemampuan Group's ability to continue as a going concern. If we
Grup untuk mempertahankan kelangsungan conclude that a material uncertainty exists, we are
usahanya. Ketika kami menyimpulkan bahwa required to draw attention in our auditors’ report to
terdapat suatu ketidakpastian material, kami the related disclosures in the consolidated financial
diharuskan untuk menarik perhatian dalam laporan statements or, if such disclosures are inadequate,
auditor kami ke pengungkapan terkait dalam laporan to modify our opinion. Our conclusions are based
keuangan konsolidasian atau, jika pengungkapan on the audit evidence obtained up to the date of our
tersebut tidak memadai, harus menentukan apakah auditors’ report. However, future events or
perlu untuk memodifikasi opini kami. Kesimpulan conditions may cause the Group to cease to
kami didasarkan pada bukti audit yang diperoleh continue as a going concern.
hingga tanggal laporan auditor kami. Namun,
peristiwa atau kondisi masa depan dapat
menyebabkan Grup tidak dapat mempertahankan
kelangsungan usaha.
• Mengevaluasi penyajian, struktur, dan isi laporan • Evaluate the overall presentation, structure and
keuangan konsolidasian secara keseluruhan, content of the consolidated financial statements,
termasuk pengungkapannya, dan apakah laporan including the disclosures, and whether the
keuangan konsolidasian mencerminkan transaksi consolidated financial statements represent the
dan peristiwa yang mendasarinya dengan suatu cara underlying transactions and events in a manner that
yang mencapai penyajian wajar. achieves fair presentation.
• Memperoleh bukti audit yang cukup dan tepat terkait • Obtain sufficient appropriate audit evidence
informasi keuangan entitas atau aktivitas bisnis regarding the financial information of the entities or
dalam Grup untuk menyatakan opini atas laporan business activities within the Group to express an
keuangan konsolidasian. Kami bertanggung jawab opinion on the consolidated financial statements.
atas arahan, supervisi dan pelaksanaan audit grup. We are responsible for the direction, supervision
Kami tetap bertanggung jawab sepenuhnya atas and performance of the group audit. We remain
opini audit kami. solely responsible for our audit opinion.
Kami mengomunikasikan kepada pihak yang We communicate with those charged with governance
bertanggung jawab atas tata kelola mengenai, antara regarding, among other matters, the planned scope and
lain, ruang lingkup dan saat yang direncanakan atas audit timing of the audit and significant audit findings,
serta temuan audit signifikan, termasuk setiap defisiensi including any significant deficiencies in internal control
signifikan dalam pengendalian internal yang teridentifikasi that we identify during our audit.
oleh kami selama audit.
Kami juga memberikan suatu pernyataan kepada pihak We also provide those charged with governance with a
yang bertanggung jawab atas tata kelola bahwa kami statement that we have complied with relevant ethical
telah mematuhi ketentuan etika yang relevan mengenai requirements regarding independence, and to
independensi, dan mengomunikasikan seluruh hubungan communicate with them all relationships and other
serta hal-hal lain yang dianggap secara wajar matters that may reasonably be thought to bear on our
berpengaruh terhadap independensi kami, dan jika independence, and where applicable, related
relevan, pengamanan terkait. safeguards.
Dari hal-hal yang dikomunikasikan kepada pihak yang From the matters communicated with those charged
bertanggung jawab atas tata kelola, kami menentukan with governance, we determine those matters that were
hal-hal tersebut yang paling signifikan dalam audit atas of most significance in the audit of the consolidated
laporan keuangan konsolidasian periode kini dan oleh financial statements of the current period and are
karenanya menjadi hal audit utama. therefore the key audit matters.
00217/2.1025/AU.1/02/1130-4/1/II/2024
Page 348
Kami menguraikan hal audit utama dalam laporan auditor We describe these matters in our auditors’ report unless kami kecuali peraturan perundang-undangan melarang law or regulation precludes public disclosure about the pengungkapan publik tentang hal tersebut atau ketika, matter or when, in extremely rare circumstances, we dalam kondisi yang sangat jarang terjadi, kami determine that a matter should not be communicated in menentukan bahwa suatu hal tidak boleh our report because the adverse consequences of doing dikomunikasikan dalam laporan kami karena konsekuensi so would reasonably be expected to outweigh the public merugikan dari mengomunikasikan hal tersebut akan interest benefits of such communication. diekspektasikan secara wajar melebihi manfaat kepentingan publik atas komunikasi tersebut. JAKARTA, 28 Februari/February 2024 Daniel Kohar, S.E., CPA Izin Akuntan Publik/Public Accountant License No. AP.1130 00217/2.1025/AU.1/02/1130-4/1/II/2024
Page 349
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 1/1 Schedule
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS
KONSOLIDASIAN PADA TANGGAL OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 AS AT 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali nilai nominal dan data saham) except for par value and share data)
Catatan/
Notes 2023 2022
ASET ASSETS
ASET LANCAR CURRENT ASSETS
Kas dan setara kas 4 3,311,232 4,067,358 Cash and cash equivalents
Kas dan deposito berjangka yang
dibatasi penggunaannya - Restricted cash and time
bagian lancar 5 4,054 4,110 deposits - current portion
Piutang usaha 7a 520,494 647,153 Trade receivables
Investasi lain-lain - Other investments -
bagian lancar 6 48,271 104,923 current portion
Persediaan 9 171,076 199,200 Inventories
Pajak dibayar dimuka - Prepaid taxes -
bagian lancar 33a 103,641 44,386 current portion
Pajak yang bisa dipulihkan Recoverable taxes -
kembali - bagian lancar 33b 39,196 39,196 current portion
Other receivables -
Piutang lain-lain - bagian lancar 7b 21,457 17,821 current portion
Pinjaman untuk pihak ketiga - Loans to third parties -
bagian lancar 14 26,356 159,121 current portion
Pinjaman untuk pihak berelasi - Loans to related parties -
bagian lancar 34b - 3,059 current portion
Uang muka dan biaya dibayar Advances and prepayments -
dimuka - bagian lancar 8 47,671 15,616 current portion
Aset lancar lain-lain 8,585 17,366 Other current assets
Total aset lancar 4,302,033 5,319,309 Total current assets
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS
Kas dan deposito berjangka yang
dibatasi penggunaannya - Restricted cash and time
bagian tidak lancar 5 52,252 44,422 deposits - non-current portion
Investasi lain-lain - Other investments -
bagian tidak lancar 6 501,188 492,363 non-current portion
Piutang lain-lain - bagian tidak Other receivables -
lancar 7b 102,510 90,299 non-current portion
Investasi pada ventura bersama 11 1,363,594 1,277,509 Investments in joint ventures
Pinjaman untuk pihak ketiga - Loans to third parties -
bagian tidak lancar 14 170,733 383 non-current portion
Pinjaman untuk pihak berelasi - Loans to related parties -
bagian tidak lancar 34b 143,637 140,594 non-current portion
Uang muka dan biaya dibayar Advances and prepayments -
dimuka - bagian tidak lancar 8 171,460 38,955 non-current portion
Pajak dibayar dimuka - Prepaid taxes -
bagian tidak lancar 33a 15,721 2,969 non-current portion
Properti pertambangan 12 994,553 1,033,258 Mining properties
Aset tetap 10 1,754,405 1,451,993 Fixed assets
Goodwill 13 776,943 776,943 Goodwill
Aset takberwujud 5,090 5,279 Intangible assets
Piutang jasa konsesi 25,936 19,030 Service concession receivables
Aset pajak tangguhan 33e 85,492 81,263 Deferred tax assets
Aset tidak lancar lain-lain 7,164 7,738 Other non-current assets
Total aset tidak lancar 6,170,678 5,462,998 Total non-current assets
TOTAL ASET 10,472,711 10,782,307 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian integral part of these consolidated financial statements.
secara keseluruhan.
Page 350
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 1/2 Schedule
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS
KONSOLIDASIAN PADA TANGGAL OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 AS AT 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali nilai nominal dan data saham) except for par value and share data)
Catatan/
Notes 2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIES
Utang usaha 15 344,743 333,212 Trade payables
Utang dividen 27 429,510 532,495 Dividends payable
Beban yang masih harus dibayar 17 257,975 164,056 Accrued expenses
Liabilitas imbalan kerja jangka Short-term employee benefits
pendek 1,978 1,430 liabilities
Utang pajak: Taxes payable:
- Pajak penghasilan badan 33c 86,345 1,144,085 Corporate income tax payable -
- Pajak lainnya 33c 27,884 31,962 Other taxes payable -
Utang royalti 16 26,988 49,511 Royalties payable
Bagian lancar atas pinjaman Current maturity of long-term
jangka panjang: borrowings:
- Liabilitas sewa 18 28,794 32,755 Lease liabilities -
- Utang bank 19 222,782 142,945 Bank loans -
Senior Notes - bagian
jangka pendek 20 697,189 - Senior Notes - current portion
Provisi pembongkaran, rehabilitasi, Provision for decommissioning,
reklamasi dan penutupan mine rehabilitation, reclamation
tambang - bagian jangka pendek 22 5,802 5,940 and closure - current portion
Utang lain-lain 5,244 9,121 Other liabilities
Total liabilitas jangka pendek 2,135,234 2,447,512 Total current liabilities
LIABILITAS JANGKA PANJANG NON-CURRENT LIABILITIES
Pinjaman dari pihak ketiga 3,013 3,256 Loans from third parties
Pinjaman jangka panjang setelah
dikurangi bagian yang akan Long-term borrowings, net of
jatuh tempo dalam satu tahun: current maturities:
- Liabilitas sewa 18 83,117 34,895 Lease liabilities -
- Utang bank 19 404,361 667,904 Bank loans -
Senior Notes - bagian Senior Notes
jangka panjang 20 - 700,890 - non-current portion
Liabilitas pajak tangguhan 33e 155,532 163,410 Deferred tax liabilities
Liabilitas imbalan Post-employment
pasca kerja 21 73,938 59,288 benefits liabilities
Provision for decommissioning,
Provisi pembongkaran, rehabilitasi, mine rehabilitation,
reklamasi dan penutupan reclamation and closure -
tambang - bagian jangka panjang 22 208,766 177,814 non-current portion
Total liabilitas jangka panjang 928,727 1,807,457 Total non-current liabilities
TOTAL LIABILITAS 3,063,961 4,254,969 TOTAL LIABILITIES
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian integral part of these consolidated financial statements.
secara keseluruhan.
Page 351
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 1/3 Schedule
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENTS
KONSOLIDASIAN PADA TANGGAL OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 AS AT 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali nilai nominal dan data saham) except for par value and share data)
Catatan/
Notes 2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
EKUITAS EQUITY
Ekuitas yang diatribusikan Equity attributable to
kepada pemilik entitas induk owners of the parent entity
Modal saham - modal dasar Share capital - authorised
80.000.000.000 lembar; 80,000,000,000 shares;
ditempatkan dan disetor penuh issued and fully paid
31.985.962.000 lembar dengan 31,985,962,000 shares at
nilai nominal Rp100 per saham 23 342,940 342,940 par value of Rp100 per share
Tambahan modal disetor, neto 24 1,154,494 1,154,494 Additional paid-in capital, net
Saham treasuri 23 (158,308) (139,936) Treasury shares
Difference in value from
Selisih transaksi dengan transactions with
pihak non-pengendali 25 157,815 153,614 non-controlling interests
Saldo laba Retained earnings
- Dicadangkan 26 68,588 68,588 Appropriated -
- Belum dicadangkan 26 5,151,562 4,412,865 Unappropriated -
Penghasilan komprehensif lain 55,573 32,035 Other comprehensive income
Total ekuitas yang diatribusikan Total equity attributable to
kepada pemilik entitas induk 6,772,664 6,024,600 owners of the parent entity
Kepentingan non-pengendali 28 636,086 502,738 Non-controlling interests
TOTAL EKUITAS 7,408,750 6,527,338 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN TOTAL LIABILITIES AND
EKUITAS 10,472,711 10,782,307 EQUITY
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian integral part of these consolidated financial statements.
secara keseluruhan.
Page 352
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 2/1 Schedule
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali laba per saham dasar dan dilusian) except for basic and diluted earnings per share)
Catatan/
Notes 2023 2022
Pendapatan usaha 29 6,517,556 8,102,399 Revenue
Beban pokok pendapatan 30 (3,980,272) (3,449,427) Cost of revenue
Laba bruto 2,537,284 4,652,972 Gross profit
Beban usaha 31 (343,939) (375,490) Operating expenses
(Beban)/pendapatan lain-lain, neto 32 (37,847) 30,865 Other (expenses)/income, net
Laba usaha 2,155,498 4,308,347 Operating income
Biaya keuangan 38 (109,402) (89,314) Finance costs
Penghasilan keuangan 38 140,416 47,647 Finance income
Bagian atas keuntungan neto Share in net profit of
ventura bersama 11 107,771 209,539 joint ventures
138,785 167,872
Laba sebelum pajak penghasilan 2,294,283 4,476,219 Profit before income tax
Beban pajak penghasilan 33d (439,405) (1,645,096) Income tax expense
Laba tahun berjalan 1,854,878 2,831,123 Profit for the year
Penghasilan komprehensif Other comprehensive income
lain tahun berjalan: for the year:
Pos-pos yang akan direklasifikasi Items that will be reclassified
ke laba rugi: to profit or loss:
Perubahan nilai wajar atas investasi Changes in fair value of
pada instrumen utang pada nilai investment in debt securities
wajar melalui penghasilan at fair value through
komprehensif lain 6a - (1,229) other comprehensive income
Exchange difference due to
Selisih kurs karena penjabaran financial statements
laporan keuangan 19,348 (48,013) translation
Bagian atas (kerugian)/ Share of other
penghasilan komprehensif comprehensive (loss)/
lain dari ventura bersama 11 (7,366) 140,911 income of joint ventures
11,982 91,669
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian integral part of these consolidated financial statements.
secara keseluruhan.
Page 353
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 2/2 Schedule
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali laba per saham dasar dan dilusian) except for basic and diluted earnings per share)
Catatan/
Notes 2023 2022
Penghasilan komprehensif Other comprehensive income
lain tahun berjalan: (lanjutan) for the year: (continued)
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be reclassified
direklasifikasi ke laba rugi: to profit or loss:
Perubahan nilai wajar atas investasi Changes in fair value of
pada funds pada nilai investment in funds
wajar melalui penghasilan at fair value through
komprehensif lain 6a 12,850 (5,309) other comprehensive income
Remeasurement of
Pengukuran kembali liabilitas post-employment benefits
imbalan pasca kerja (3,566) 1,227 liabilities
Pajak penghasilan terkait pos ini 33d 713 4,218 Income tax relating to this item
9,997 136
21,979 91,805
Total penghasilan komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan, setelah pajak 1,876,857 2,922,928 for the year, net of tax
Laba tahun berjalan yang dapat Profit for the year
diatribusikan kepada: attributable to:
Pemilik entitas induk 1,641,437 2,493,080 Owners of the parent entity
Kepentingan non-pengendali 28 213,441 338,043 Non-controlling interests
Laba tahun berjalan 1,854,878 2,831,123 Profit for the year
Total penghasilan komprehensif Total comprehensive
tahun berjalan yang dapat income for the year
diatribusikan kepada: attributable to:
Pemilik entitas induk 1,662,235 2,584,924 Owners of the parent entity
Kepentingan non-pengendali 28 214,622 338,004 Non-controlling interests
Total penghasilan komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan, setelah pajak 1,876,857 2,922,928 for the year, net of tax
Laba per saham Earnings per share
diatribusikan kepada attributable to owners
pemilik entitas induk 35 of the parent entity
- Dasar (nilai penuh) 0.05309 0.08032 Basic (full amount) -
- Dilusian (nilai penuh) 0.05309 0.08032 Diluted (full amount) -
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian integral part of these consolidated financial statements.
secara keseluruhan.
Page 354
PT ADARO ENERG
DAN ENTITAS ANAKNYA/
Lampiran 3/1
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
31 DESEMBER 2023 DAN 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS)
Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to owners of
Selisih transaksi
dengan pihak
Tambahan non-pengendali/
modal Difference
disetor, neto/ Saham in value from Saldo laba/Retained earnings u
Additional treasuri/ transactions with Belum
Modal saham/ paid-in Treasury non-controlling Dicadangkan/ dicadangkan/
Share capital capital, net shares interests Appropriated Unappropriated
Saldo pada 1 Januari 2022 342,940 1,154,494 (97,070) 7,852 68,588 2,714,907
Total penghasilan komprehensif
tahun berjalan - - - - - 2,497,958
Pembelian saham treasuri
(Catatan 23) - - (42,866) - - -
Penerbitan saham entitas anak
kepada kepentingan
non-pengendali (Catatan 28) - - - - - -
Transaksi dengan pihak
non-pengendali (Catatan 25) - - - 145,762 - -
Uang muka setoran modal
dari kepentingan
non-pengendali
(Catatan 28) - - - - - -
Dividen (Catatan 27 dan 28) - - - - - (800,000)
Saldo pada 31 Desember 2022 342,940 1,154,494 (139,936) 153,614 68,588 4,412,865
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang
tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
Page 355
GY INDONESIA Tbk
/AND ITS SUBSIDIARIES
1 Schedule
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Expressed in thousands of US Dollars)
f the parent entity
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Cadangan
perubahan nilai
wajar aset
keuangan pada
nilai wajar melalui
Bagian penghasilan
penghasilan/ komprehensif lain/
(kerugian) Reserve for
komprehensif changes in fair
Translasi lain dari value of
mata ventura bersama/ financial assets
uang asing/ Share of other at fair value Kepentingan
Foreign comprehensive through other non-pengendali/ Total
currency income/(loss) comprehensive Non-controlling ekuitas/
translation of joint ventures income Total interests Total equity
(19,970) (51,940) 16,979 4,136,780 321,535 4,458,315 Balance as at 1 January 2022
Total comprehensive income
(47,933) 140,911 (6,012) 2,584,924 338,004 2,922,928 for the year
Purchase of treasury shares
- - - (42,866) - (42,866) (Note 23)
Issuance of subsidiaries’
shares to non-controlling
- - - - 23,735 23,735 interests (Note 28)
Transactions with non-controlling
- - - 145,762 - 145,762 interests (Note 25)
Advance share
subscription from
non-controlling
- - - - 31,244 31,244 interests (Notes 28)
- - - (800,000) (211,780) (1,011,780) Dividends (Notes 27 and 28)
(67,903) 88,971 10,967 6,024,600 502,738 6,527,338 Balance as at 31 December 2022
The accompanying notes to the consolidated financial statements form an
integral part of these consolidated financial statements.
Page 356
PT ADARO ENERG
DAN ENTITAS ANAKNYA/
Lampiran 3/2
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
31 DESEMBER 2023 DAN 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS)
Diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to owners of
Selisih transaksi
dengan pihak
Tambahan non-pengendali/
modal Difference
disetor, neto/ Saham in value from Saldo laba/Retained earnings u
Additional treasuri/ transactions with Belum
Modal saham/ paid-in Treasury non-controlling Dicadangkan/ dicadangkan/
Share capital capital, net shares interests Appropriated Unappropriated
Saldo pada 1 Januari 2023 342,940 1,154,494 (139,936) 153,614 68,588 4,412,865
Total penghasilan komprehensif
tahun berjalan - - - - - 1,638,697
Pembelian saham treasuri
(Catatan 23) - - (18,372) - - -
Penerbitan saham entitas anak
kepada kepentingan
non-pengendali (Catatan 28) - - - - - -
Akuisisi kepentingan
non-pengendali (Catatan 28) - - - - - -
Transaksi dengan pihak
non-pengendali (Catatan 25) - - - 4,201 - -
Dividen (Catatan 27 dan 28) - - - - - (900,000)
Saldo pada 31 Desember 2023 342,940 1,154,494 (158,308) 157,815 68,588 5,151,562
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang
tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
Page 357
GY INDONESIA Tbk
/AND ITS SUBSIDIARIES
2 Schedule
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Expressed in thousands of US Dollars)
f the parent entity
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Cadangan
perubahan nilai
wajar aset
keuangan pada
nilai wajar melalui
Bagian penghasilan
penghasilan/ komprehensif lain/
(kerugian) Reserve for
komprehensif changes in fair
Translasi lain dari value of
mata ventura bersama/ financial assets
uang asing/ Share of other at fair value Kepentingan
Foreign comprehensive through other non-pengendali/ Total
currency income/(loss) comprehensive Non-controlling ekuitas/
translation of joint ventures income Total interests Total equity
(67,903) 88,971 10,967 6,024,600 502,738 6,527,338 Balance as at 1 January 2023
Total comprehensive income
18,818 (7,366) 12,086 1,662,235 214,622 1,876,857 for the year
Purchase of treasury shares
- - - (18,372) - (18,372) (Note 23)
Issuance of subsidiaries’
shares to non-controlling
- - - - 48,571 48,571 interests (Note 28)
Acquisition of non-controlling
- - - - (1,129) (1,129) interest (Note 28)
Transactions with non-controlling
- - - 4,201 - 4,201 interests (Note 25)
- - - (900,000) (128,716) (1,028,716) Dividends (Notes 27 and 28)
(49,085) 81,605 23,053 6,772,664 636,086 7,408,750 Balance as at 31 December 2023
The accompanying notes to the consolidated financial statements form an
integral part of these consolidated financial statements.
Page 358
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 4/1 Schedule
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS) (Expressed in thousands of US Dollars)
Catatan/
Notes 2023 2022
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating activities
Penerimaan dari pelanggan 6,631,344 7,897,725 Receipts from customers
Pembayaran kepada pemasok
dan kontraktor (2,169,391) (1,716,831) Payments to suppliers and contractors
Pembayaran biaya karyawan (288,155) (237,727) Payments of employee costs
Penerimaan penghasilan bunga 113,152 29,036 Receipts of finance income
Pembayaran royalti (1,517,850) (1,182,467) Payments of royalties
Pembayaran pajak penghasilan badan Payments of corporate income tax
dan pajak penghasilan final (1,529,593) (850,013) and final income tax
Penerimaan restitusi pajak penghasilan 5,501 3,704 Receipts of income tax refunds
Pembayaran biaya keuangan (102,004) (74,075) Payments of finance costs
Penerimaan/(pembayaran) lain-lain,
neto 9,754 (5,098) Other receipts/(payments), net
Arus kas bersih yang diperoleh dari Net cash flows provided
aktivitas operasi 1,152,758 3,864,254 from operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flows from investing activities
Pembelian investasi lain-lain (114,363) (344,940) Purchase of other investments
Penerimaan hasil penjualan Proceeds from sales of
investasi lain-lain 146,660 138,769 other investments
Pembayaran atas
penambahan aset tetap (560,301) (382,379) Payments for addition of fixed assets
Arus kas keluar bersih dari akuisisi Net cash outflow from acquisition
entitas anak (107) - of subsidiaries
Pembelian Senior Notes 20 (7,030) (42,927) Purchase of Senior Notes
Pembayaran atas penambahan Payments for addition of mining
properti pertambangan (24,981) (19,606) properties
Pembayaran atas penambahan aset Payments for addition of intangible
takberwujud (2,491) (1,624) assets
Pemberian pinjaman ke pihak ketiga (42,172) (149,034) Loans given to third parties
Pemberian pinjaman ke pihak berelasi (3,024) - Loan given to a related party
Penerimaan pembayaran kembali Receipts from repayment of loans given
pinjaman ke pihak berelasi 3,381 1,708 to related parties
Penerimaan hasil penjualan aset tetap 10 6,977 1,761 Proceeds from disposal of fixed assets
Penempatan kas dan deposito
berjangka yang dibatasi Placement of restricted cash and
penggunaannya (24,761) (16,020) time deposits
Penerimaan dari pencairan kas dan
deposito berjangka yang dibatasi Proceeds from withdrawal of restricted
penggunaannya 17,604 10,400 cash and time deposits
Penerimaan pembayaran kembali Receipts from repayment of loans given
pinjaman ke pihak ketiga 40x 7,862 - to third parties
Pembayaran atas penambahan Payments for additional investment
investasi pada ventura bersama (4,205) (103,843) in joint ventures
Penerimaan dividen dari investasi Dividends received from investments
pada ventura bersama 11 18,525 8,775 in joint ventures
Penerimaan dari piutang lain-lain - 131,764 Receipt from other receivables
Arus kas bersih yang digunakan Net cash flows used in
untuk aktivitas investasi (582,426) (767,196) investing activities
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian integral part of these consolidated financial statements.
secara keseluruhan.
Page 359
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 4/2 Schedule
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS) (Expressed in thousands of US Dollars)
Catatan/
Notes 2023 2022
Arus kas dari aktivitas pendanaan Cash flows from financing activities
Penerimaan pembayaran yang
ditangguhkan dari kepentingan Receipts of deferred consideration
non-pengendali 25 15,400 66,700 from non-controlling interest
Penerimaan utang bank 210,988 418,520 Proceeds from bank loans
Pembayaran utang bank (400,600) (372,430) Repayments of bank loans
Penerimaan pinjaman Receipts of loan
dari pihak ketiga 3,076 - from third parties
Pembayaran pinjaman Repayments of loan
dari pihak ketiga (3,256) (358) from third parties
Pembayaran dividen kepada Payments of dividends to
pemegang saham Perusahaan 27 (1,000,000) (650,000) the Company’s shareholders
Pembayaran dividen kepada Payments of dividends to
kepentingan non-pengendali (131,701) (207,809) non-controlling interests
Pembayaran liabilitas sewa 37 (36,435) (53,369) Payments of lease liabilities
Pembayaran biaya transaksi Payment of transaction
atas utang bank (21,474) (11,644) costs of bank loans
Penerimaan setoran modal dari Proceeds of capital injection from
kepentingan non-pengendali 48,563 23,697 non-controlling interests
Penerimaan dari kepentingan Proceeds from non-controlling
non-pengendali atas akuisisi interests on the acquisition of interest
kepentingan pada entitas anak 121 - in subsidiaries
Pembayaran untuk pembelian Payments for purchase
saham treasuri 23 (18,372) (42,866) of treasury shares
Penerimaan uang muka setoran Receipts of advance share
modal dari kepentingan subscription from
non-pengendali - 31,244 non-controlling interests
Arus kas bersih yang digunakan Net cash flows used in
untuk aktivitas pendanaan (1,333,690) (798,315) financing activities
(Penurunan)/kenaikan bersih Net (decrease)/increase in
kas dan setara kas (763,358) 2,298,743 cash and cash equivalents
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents at
pada awal tahun 4,067,358 1,811,141 the beginning of the year
Efek perubahan nilai kurs pada Effect of exchange rate changes on
kas dan setara kas 7,232 (42,526) cash and cash equivalents
Kas dan setara kas pada Cash and cash equivalents at
akhir tahun 3,311,232 4,067,358 the end of the year
Lihat Catatan 37 untuk penyajian informasi arus kas Grup. Refer to Note 37 for presentation of the Group’s cash
flow information.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian integral part of these consolidated financial statements.
secara keseluruhan.
Page 360
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/1 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian Perusahaan dan informasi a. Establishment of the Company and other
lainnya information
PT Adaro Energy Indonesia Tbk PT Adaro Energy Indonesia Tbk (the
(“Perusahaan”) didirikan berdasarkan Akta “Company”) was established by Notarial Deed
Notaris Sukawaty Sumadi, S.H., Notaris di No. 25 dated 28 July 2004 of Sukawaty
Jakarta, No. 25, tertanggal 28 Juli 2004. Akta Sumadi, S.H., Notary in Jakarta. The Deed
pendirian Perusahaan diumumkan dalam was published in the State Gazette of the
Berita Negara Republik Indonesia No. 59, Republic of Indonesia No. 59, dated 25 July
tertanggal 25 Juli 2006, Tambahan Berita 2006, State Gazette Supplement No. 8036
Negara No. 8036 dan disetujui oleh Menteri and was approved by the Minister of Justice of
Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat the Republic of Indonesia in Decree
Keputusan No. C-21493 HT.01.01.TH.2004, No. C-21493 HT.01.01.TH.2004, dated
tertanggal 26 Agustus 2004. Anggaran Dasar 26 August 2004. The Articles of Association of
Perusahaan telah diubah beberapa kali the Company have been amended several
dengan perubahan terakhir berdasarkan Akta times, with the most recent change by Deed
No. 16 tertanggal 15 Februari 2022 yang No. 16 dated 15 February 2022 made before
dibuat di hadapan Mahendra Adinegara, S.H., Mahendra Adinegara, S.H., M.Kn., Notary in
M.Kn., Notaris di Jakarta Selatan, untuk South Jakarta, to change the Company’s
mengubah nama Perusahaan menjadi name to PT Adaro Energy Indonesia Tbk. This
PT Adaro Energy Indonesia Tbk. Perubahan amendment to the Articles of Association has
Anggaran Dasar ini telah mendapatkan obtained approval from the Minister of Law
persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak and Human Rights of the Republic of
Asasi Manusia Republik Indonesia Indonesia pursuant to Decree No. AHU-
berdasarkan surat keputusan No. AHU- 0011776.AH.01.02.TAHUN 2022 dated
0011776.AH.01.02.TAHUN 2022 tertanggal 16 16 February 2022.
Februari 2022.
Pada bulan Juli 2008, Perusahaan melakukan In July 2008, the Company conducted an
Penawaran Umum Saham Perdana sebanyak Initial Public Offering (“IPO”) of
11.139.331.000 lembar saham (34,8% dari 11,139,331,000 shares (34.8% of
31.985.962.000 modal saham yang 31,985,962,000 shares issued and fully paid
ditempatkan dan disetor penuh). Penawaran up). The shares offered to the public in the
kepada masyarakat tersebut dicatat di Bursa IPO were listed on the Indonesia Stock
Efek Indonesia pada tanggal 16 Juli 2008. Exchange on 16 July 2008.
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar In accordance with Article 3 of the Company’s
Perusahaan, Maksud dan Tujuan Perusahaan Articles of Association, the Purpose and
adalah menjalankan usaha dalam bidang Objectives of the Company are conducting
aktivitas kantor pusat dan konsultasi business in the field of head office and
manajemen (untuk kegiatan usaha entitas management consulting activities (for the
anak Perusahaan yang bergerak dalam Company’s subsidiaries’ business activities
bidang pertambangan, penggalian, jasa which include mining, quarrying, mining
penunjang pertambangan, perdagangan support services, trading, transportation,
besar, angkutan, pergudangan dan aktivitas warehousing and transportation support
penunjang angkutan, penanganan kargo services, cargo handling (stevedoring), sea
(bongkar muat barang), aktivitas pelayanan port service activities, agriculture,
kepelabuhanan laut, pertanian tanaman, construction, repair and installation of
konstruksi, reparasi dan pemasangan mesin, machines, power supply, water treatment,
pengadaan listrik, pengelolaan air, kehutanan forestry and industry).
dan industri).
Perusahaan mulai beroperasi secara The Company commenced its commercial
komersial pada bulan Juli 2005. Perusahaan operations in July 2005. The Company’s head
berdomisili di Jakarta dan berlokasi di Gedung office is in Jakarta and is located at the
Menara Karya, lantai 23, Jl. H.R. Rasuna Said Menara Karya Building, 23rd floor, Jl. H.R.
Blok X-5, Kav. 1-2, Jakarta Selatan. Rasuna Said Block X-5, Kav. 1-2, South
Jakarta.
Page 361
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/2 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian Perusahaan dan informasi a. Establishment of the Company and other
lainnya (lanjutan) information (continued)
PT Adaro Strategic Investments merupakan PT Adaro Strategic Investments is the
pengendali langsung dari Perusahaan karena Company’s direct controlling parent entity
PT Adaro Strategic Investments mempunyai because PT Adaro Strategic Investments has
kemampuan untuk menentukan secara the ability to directly determine the
langsung pengelolaan dan/atau kebijakan management and/or policies of the Company,
Perusahaan, sebagaimana dimaksud dalam as referred to in Article 1 number 4 letter b of
Pasal 1 angka 4 huruf b Peraturan Otoritas the Financial Services Authority Regulation
Jasa Keuangan No. 9/POJK.04/2018 tentang No. 9/POJK.04/2018 concerning the
Pengambilalihan Perusahaan Terbuka, Acquisition of a Public Company, where
dimana Christian Ariano Rachmat, Crescento Christian Ariano Rachmat, Crescento
Hermawan, Garibaldi Thohir, dan Michael Hermawan, Garibaldi Thohir, and Michael
W.P. Soeryadjaya, masing-masing sebagai W.P. Soeryadjaya, each as a member of the
anggota Direksi PT Adaro Strategic Board of Directors of PT Adaro Strategic
Investments adalah Pemilik Manfaat (Ultimate Investments, are the Ultimate Beneficial
Beneficial Owner) Perusahaan, karena Owners of the Company, because the
Pemilik Manfaat PT Adaro Strategic Beneficial Owners of PT Adaro Strategic
Investments memiliki kewenangan atau Investments have the authority or power to
kekuasaan untuk mempengaruhi atau influence or control the Company without
mengendalikan Perusahaan tanpa harus having to obtain authorisation from any
mendapat otorisasi dari pihak manapun, parties, as stipulated in Article 4 paragraph (1)
sebagaimana diatur dalam Pasal 4 ayat (1) letter e of Presidential Regulation No. 13/2018
huruf e Peraturan Presiden No. 13/2018 on Implementation of Know-Your-Beneficial-
tentang Penerapan Prinsip Mengenali Pemilik Owner Principle By Corporation For The
Manfaat Dari Korporasi Dalam Rangka Purpose of Prevention and Eradication of
Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Money Laundering and Terrorism Financing.
Pidana Pencucian Uang dan Tindak Pidana
Pendanaan Terorisme.
Berdasarkan Akta No. 44 tertanggal 22 Mei Based on Deed No. 44 dated 22 May 2023
2023 yang dibuat dihadapan Humberg Lie, made before Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn.,
S.H., S.E., M.Kn., Notaris di Jakarta Utara dan Notary in North Jakarta and Deed No. 15
Akta No. 15 tertanggal 15 Februari 2022, yang dated 15 February 2022, made before
dibuat di hadapan Mahendra Adinegara, S.H., Mahendra Adinegara, S.H., M.Kn., Notary in
M.Kn., Notaris di Jakarta Selatan, susunan South Jakarta, the composition of the
anggota Direksi dan Dewan Komisaris Company’s Boards of Commissioners and
Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2023 Directors as at 31 December 2023 and 2022
dan 2022 adalah sebagai berikut: was as follows:
Presiden Komisaris : Edwin Soeryadjaya : President Commissioner
Wakil Presiden Komisaris : Theodore Permadi Rachmat : Vice President Commissioner
Komisaris : Arini Saraswaty Subianto : Commissioner
Komisaris Independen : Mohammad Effendi : Independent Commissioners
Budi Bowoleksono
Presiden Direktur : Garibaldi Thohir : President Director
Wakil Presiden Direktur : Christian Ariano Rachmat : Vice President Director
Direktur : Julius Aslan : Directors
Chia Ah Hoo
M. Syah Indra Aman
Michael William P. Soeryadjaya
Susunan Komite Audit Perusahaan pada The composition of the Company’s Audit
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah Committee as at 31 December 2023 and
sebagai berikut: 2022 was as follows:
Ketua : Mohammad Effendi : Chairman
Anggota : Ignatius Robby Sani : Members
Lindawati Gani
Pada tanggal 31 Desember 2023, Perusahaan As at 31 December 2023, the Company and its
dan entitas anaknya memiliki 13.980 subsidiaries had 13,980 permanent
karyawan tetap (tidak diaudit) (2022: 12.320 employees (unaudited) (2022: 12,320
karyawan tetap) (tidak diaudit). permanent employees) (unaudited).
Page 362
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/3 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Struktur grup b. Group structure
Pada laporan keuangan konsolidasian ini, In these consolidated financial statements, the
Perusahaan dan entitas anaknya secara Company and its subsidiaries are collectively
keseluruhan dirujuk sebagai “Grup”. referred to as the “Group”.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, the
struktur Grup adalah sebagai berikut: structure of the Group was as follows:
Mulai beroperasi
Kegiatan komersial/ Persentase Total aset
usaha/ Commencement kepemilikan efektif/ (sebelum eliminasi)/
Business Kedudukan/ of commercial Effective percentage of Total assets
activity Domicile operations ownership (before elimination)
2023 2022 2023 2022
Entitas anak melalui kepemilikan langsung/Directly owned subsidiaries
PT Alam Tri Abadi Perdagangan Indonesia 2007 100% 100% 6,740,632 7,732,068
(“ATA”) a) dan jasa/
Trading and
services
PT Saptaindra Jasa Indonesia 2002 100% 100% 853,185 784,383
Sejati (“SIS”) pertambangan/
Mining services
PT Alam Tri Bangun Investasi/ Indonesia - 100% 100% 204,757 309,694
Indonesia (“ATBI”) Investment
PT Adaro Minerals Jasa Indonesia 2016 84% 84% 1,695,420 1,286,625
Indonesia Tbk pertambangan/
(“AMI”) a) Mining services
PT Adaro Clean Energy Investasi/ Indonesia - 100% 100% 93,930 91,892
Indonesia (“ACEI”) a) Investment
PT Adaro Power Investasi/ Indonesia - 100% 100% 1,218,806 1,097,432
(“AP”) a) Investment
Entitas anak melalui kepemilikan tidak langsung/Indirectly owned subsidiaries
PT Adaro Indonesia Pertambangan/ Indonesia 1992 88% 88% 3,142,514 4,226,482
(“AI”) Mining
PT Dianlia Investasi/ Indonesia - 100% 100% 78,518 72,229
Setyamukti Investment
(“Dianlia”)
PT Biscayne Investasi/ Indonesia - 100% 100% 98 98
Investments Investment
(“Biscayne”)
PT Alam Tri Cakra Investasi/ Indonesia - 85% 100% 32,177 6,854
Indonesia (“ATCI”) Investment
PT Indonesia Bulk Jasa pengelolaan Indonesia 1997 100% 100% 62,653 66,771
Terminal (“IBT”) terminal/
Terminal
handling service
PT Adaro Persada Jasa/Services Indonesia 2006 100% 100% 81,489 93,887
Mandiri (“APM”) a)
Arindo Holdings Investasi/ Mauritius - 90% 90% 1,929,833 2,071,562
(Mauritius) Ltd Investment
(“Arindo
Holdings”) a)
Vindoor Investasi/ Mauritius - 90% 90% 1,390,052 1,584,616
Investments Investment
(Mauritius) Ltd
(“Vindoor”) a)
Adaro International Perdagangan Singapura/ 2001 90% 90% 909,977 1,077,139
(Singapore) batubara/ Singapore
Pte Ltd Coal trading
(“AIS”)
PT Viscaya Investasi/ Indonesia - 100% 100% 460,386 424,440
Investments Investment
(“Viscaya”)
PT Sarana Daya Jasa/Services Indonesia 2009 30% 30% 14,069 21,141
Mandiri (“SDM”)
Page 363
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/4 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Struktur grup (lanjutan) b. Group structure (continued)
Mulai beroperasi
Kegiatan komersial/ Persentase Total aset
usaha/ Commencement kepemilikan efektif/ (sebelum eliminasi)/
Business Kedudukan/ of commercial Effective percentage of Total assets
activity Domicile operations ownership (before elimination)
2023 2022 2023 2022
Entitas anak melalui kepemilikan tidak langsung/Indirectly owned subsidiaries (lanjutan/continued)
Orchard Maritime Pengelolaan dan Singapura/ 2006 100% 100% 271 274
Logistics Pte pengangkutan Singapore
Ltd (“OML”) batubara/Coal
handling and
barging
PT Adaro Logistics Investasi/ Indonesia - 100% 100% 680,348 663,632
(“AL”) a) Investment
PT Maritim Barito Pengelolaan dan Indonesia 2005 100% 100% 505,229 496,142
Perkasa pengangkutan
(“MBP”) batubara/Coal
handling and
barging
PT Harapan Pengangkutan Indonesia 2004 100% 100% 23,454 25,399
Bahtera laut domestik/
Internusa Domestic sea
(“HBI”) transportation
PT Makmur Perdagangan dan Indonesia 2013 100% 100% 137,819 143,782
Sejahtera pembangkitan
Wisesa listrik/Trading
(“MSW”) and power
plant services
PT Puradika Bongkar Jasa/Services Indonesia 2013 100% 100% 10,943 11,415
Muat Makmur
(“PBMM”)
PT Rehabilitasi Jasa/Services Indonesia 2016 100% 100% 14,556 13,095
Lingkungan
Indonesia (“RLI”) a)
PT Indonesia Multi Jasa pengelolaan Indonesia 2013 100% 100% 10,859 7,999
Purpose terminal/
Terminal (“IMPT”) Terminal
handling service
PT Mustika Indah Pertambangan/ Indonesia 2019 75% 75% 205,837 195,147
Permai (“MIP”) Mining
PT Bukit Enim Pertambangan/ Indonesia - 61% 61% 1,377 1,319
Energi (“BEE”) Mining
PT Adaro Mining Jasa/Services Indonesia 2023 100% 100% 93,448 53,089
Technologies
(“AMT”) a)
PT Adaro Jasabara Jasa/Services Indonesia 2007 100% 100% 6,634 5,712
Indonesia
(“AJI”)
PT Adaro Tirta Perdagangan/ Indonesia - 100% 100% 93,952 72,229
Mandiri (“ATM”) a) Trading
PT Agri Multi Lestari Peternakan/ Indonesia 2016 100% 100% 5,588 5,925
(“AML”) Farming
PT Paramitha Cipta Pertambangan/ Indonesia - 75% 75% 59,173 52,586
Sarana (“PCS”) Mining
PT Semesta Pertambangan/ Indonesia 2014 75% 75% 193,542 198,730
Centramas (“SCM”) Mining
PT Laskar Semesta Pertambangan/ Indonesia 2016 75% 75% 244,814 266,529
Alam (“LSA”) Mining
PT Adaro Tirta Investasi/ Indonesia - 100% 100% 43,105 21,966
Sarana (“ATS”) a) Investment
PT Drupadi Tirta Pengolahan air/ Indonesia 2016 100% 100% 8,329 7,202
Intan (“DTI”) Water treatment
PT Adaro Tirta Pengolahan air/ Indonesia 2016 100% 100% 11,061 9,920
Gresik (“ATG”) Water treatment
PT Lahai Coal (“LC”) Pertambangan/ Indonesia 2016 84% 84% 107,051 76,196
Mining
PT Pari Coal (“PC”) Pertambangan/ Indonesia - 65% 100% 8,877 5,525
Mining
Page 364
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/5 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Struktur grup (lanjutan) b. Group structure (continued)
Mulai beroperasi
Kegiatan komersial/ Persentase Total aset
usaha/ Commencement kepemilikan efektif/ (sebelum eliminasi)/
Business Kedudukan/ of commercial Effective percentage of Total assets
activity Domicile operations ownership (before elimination)
2023 2022 2023 2022
Entitas anak melalui kepemilikan tidak langsung/Indirectly owned subsidiaries (lanjutan/continued)
PT Juloi Coal (“JC”) Pertambangan/ Indonesia - 84% 84% 28,451 13,865
Mining
PT Sumber Barito Pertambangan/ Indonesia - 84% 84% 2,512 2,305
Coal (“SBC”) Mining
PT Kalteng Coal (“KC”) Pertambangan/ Indonesia - 84% 84% 2,439 2,644
Mining
PT Maruwai Coal (“MC”) Pertambangan/ Indonesia 2020 84% 84% 1,185,897 945,006
Mining
PT Ratah Coal (“RC”) Pertambangan/ Indonesia - 100% 100% 360 177
Mining
PT Balangan Anugerah Pertambangan/ Indonesia - 84% 75% 108 105
Semesta (“BAS”) Mining
Adaro Capital Investasi/ Malaysia 2017 90% 90% 847,938 834,779
Limited (“ACL”) Investment
PT Alam Sukses Lestari Kehutanan/ Indonesia 2018 100% 100% 2,669 2,538
(“ASL”) Forestry
PT Barito Galangan Pembuatan, Indonesia 2018 100% 100% 16,854 13,382
Nusantara (“BGN”) perbaikan dan
perawatan
angkutan laut/
Manufacture,
repair and
maintenance of
sea transportation
PT Hutan Amanah Kehutanan/ Indonesia 2018 75% 85% 1,417 1,322
Lestari (“HAL”) Forestry
PT Adaro Tirta Pengolahan air/ Indonesia 2021 90% 90% 7,086 6,389
Mentaya (“ATME”) Water treatment
PT Adaro Wamco Pengolahan air Indonesia 2019 60% 60% 12,638 11,725
Prima (“AWP”) dan lumpur/
Water and mud
treatment
Adaro Australia Pty Ltd Investasi/ Australia - 90% 90% 452 444
Investment
PT Alam Tri Daya Investasi/ Indonesia - 84% 84% 1,301,915 1,019,620
Indonesia (“ATDI”) a) Investment
PT Sarana Mekar Investasi/ Indonesia - 55% 55% 14,168 21,166
Pratama (“SMP”) a) Investment
PT Adaro Indo Investasi/ Indonesia - 84% 84% 303,491 149,682
Aluminium (“AIA”) a) Investment
PT Sarana Multi Jasa/Services Indonesia - 100% 100% 3,560 2,856
Talenta (“SMT”)
PT Batam Surya Investasi/ Indonesia - 65% 100% 7,577 2,594
Energi (“BSE”) a) Investment
PT Batam Sarana Penyediaan tenaga Indonesia - 65% 100% 7,550 2,582
Surya (“BSS”) listrik/Electric
power supply
PT Karimun Sarana Penyediaan tenaga Indonesia - 90% 100% 3,146 2,229
Surya (“KSS”) listrik/Electric
power supply
PT Persada Wana Kehutanan/ Indonesia - 100% 100% 17 17
Lestari (“PWL”) Forestry
PT Cakra Wana Kehutanan/ Indonesia - 100% 100% 323 316
Lestari (“CWL”) Forestry
PT Mandiri Wana Kehutanan/ Indonesia - 100% 100% 17 17
Lestari (“MWL”) Forestry
PT Adaro Tirta Jasa penunjang Indonesia - 100% 100% 2,630 428
Wening (“ATW”) pengelolaan air/
Water
management
support services
PT Kalimantan Pengolahan logam/ Indonesia - 54% 84% 299,151 144,459
Aluminium Metal
Industry (“KAI”) processing
PT Kaltara Power Penyediaan tenaga Indonesia - 84% 90% 322,367 233,899
Indonesia (“KPI”) listrik/Electric
power supply
Page 365
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/6 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Struktur grup (lanjutan) b. Group structure (continued)
Mulai beroperasi
Kegiatan komersial/ Persentase Total aset
usaha/ Commencement kepemilikan efektif/ (sebelum eliminasi)/
Business Kedudukan/ of commercial Effective percentage of Total assets
activity Domicile operations ownership (before elimination)
2023 2022 2023 2022
Entitas anak melalui kepemilikan tidak langsung/Indirectly owned subsidiaries (lanjutan/continued)
Adaro Solar Transmisi, distribusi Singapura/ - 100% 100% 149 66
International Pte. Ltd. dan penjualan Singapore
(“ASIN”) tenaga listrik/
Transmission,
distribution and
sale of electricity
PT Adaro Tirta Pengolahan air/ Indonesia - 100% 100% 5,722 640
Brayan (“ATB”) Water treatment
PT Kalimantan Energi Investasi/ Indonesia - 100% 100% 72,026 70,480
Hijau (“KEH”) a) Investment
PT Pembangkit Penyedia tenaga Indonesia - 100% 100% 7 19
Indonesia listrik/Electric
Alfa (“PIA”) power supply
PT Pembangkit Penyedia tenaga Indonesia - 100% 100% 3 14
Indonesia listrik/Electric
Gamma (“PIG”) power supply
PT Pembangkit Penyedia tenaga Indonesia - 100% 100% 94 74
Indonesia listrik/Electric
Delta (“PID”) power supply
PT Pembangkit Penyedia tenaga Indonesia - 100% 100% 995 245
Indonesia Eta listrik/Electric
(“PIEta”) power supply
PT Pembangkit Penyedia tenaga Indonesia - 100% 100% 2,972 792
Indonesia listrik/Electric
Epsilon (“PIEps”) power supply
PT Pembangkit Penyedia tenaga Indonesia - 100% 100% 5 14
Indonesia listrik/Electric
Zeta (“PIZ”) power supply
PT Mentarang Tirta Investasi/ Indonesia - 100% 100% 59,402 58,202
Energi (“MTE”) Investment
PT Adaro Baterai Investasi/ Indonesia - 84% 84% 308,839 154,738
Indonesia (“ABI”) a) Investment
PT Karimun Industri Investasi/ Indonesia - 90% 90% 3,159 25
Surya Semesta Investment
(“KISS”) a)
PT Adaro Sarana Energi Penyedia tenaga Indonesia - 100% - 145 -
Terbarukan (“ASET”) b) listrik/Electric
power supply
PT Indoprima Niaga Investasi/ Indonesia - 65% - 12,827 -
Sejahtera (“INS”) a), c) Investment
PT Indotama Semesta Jasa pertambangan/ Indonesia - 65% - 10,932 -
Manunggal Mining services
(“INDOTAMA”) c)
PT Indovisi Sentosa Kepelabuhan/ Indonesia - 65% - 1,832 -
Mandiri (“ISM”) c) Port
PT Mitra Rimba Usaha kehutanan/ Indonesia - 65% - 149 -
Indoprima (“MRI”) c) Forestry business
PT Indo Mitra Jasa pertambangan/ Indonesia - 65% - 149 -
Konstruksi (“IMK”) c) Mining services
PT Adaro Wind Investasi/ Indonesia - 100% - 285 -
Energy (“AWE”) b) Investment
PT Jaringan Interkoneksi Transmisi tenaga Indonesia - 100% - 12 -
Karimun Abadi listrik/Electricity
(“JIKA”) b) transmission
PT Jaringan Interkoneksi Transmisi tenaga Indonesia - 100% - 12 -
Batam Abadi listrik/Electricity
(“JIBA”) b) transmission
a) dan entitas anaknya/and its subsidiaries
b) didirikan pada tahun 2023/established in 2023
c) diakuisisi pada tahun 2023/acquired in 2023
Page 366
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/7 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. IUPK sebagai Kelanjutan Operasi c. IUPK for the Continuation of
Kontrak/Perjanjian Contract/Agreement Operation
Kegiatan AI berdasarkan Perjanjian Karya AI’s activities were governed by the provisions
Pengusahaan Pertambangan Batubara of a Coal Cooperation Agreement (“CCA”)
(“PKP2B”) antara AI dan PT Tambang which was entered into by AI and
Batubara Bukit Asam (Persero) Tbk (“PTBA”), PT Tambang Batubara Bukit Asam (Persero)
dahulu Perusahaan Negara Tambang Tbk (“PTBA”), formerly Perusahaan Negara
Batubara, tertanggal 16 November 1982. Tambang Batubara, on 16 November 1982.
Berdasarkan Keputusan Presiden No. Based on Presidential Decree No. 75/1996
75/1996, tertanggal 25 September 1996 dan dated 25 September 1996 and the
perubahan PKP2B No. J2/Ji.DU/52/82 antara amendment to CCA No. J2/Ji.DU/52/82
PTBA dan AI tertanggal 27 Juni 1997, semua between PTBA and AI on 27 June 1997, all of
hak dan kewajiban PTBA dalam PKP2B the rights and obligations of PTBA under the
dialihkan kepada Pemerintah Republik CCA were transferred to the Government of
Indonesia (“Pemerintah”) yang diwakili oleh the Republic of Indonesia (the “Government”)
Menteri Pertambangan dan Energi, efektif represented by the Minister of Mines and
sejak 1 Juli 1997. Energy, effective from 1 July 1997.
Berdasarkan ketentuan PKP2B, AI Under the terms of the CCA, AI acts as a
merupakan kontraktor Pemerintah yang contractor to the Government, and is
bertanggung jawab atas operasi responsible for coal mining operations in an
penambangan batubara di area yang area located in South Kalimantan. AI
berlokasi di Kalimantan Selatan. AI memulai commenced its 30-year operating period
periode operasi 30 tahunnya (kecuali (unless extended based on the terms and
diperpanjang berdasarkan persyaratan dan conditions in the CCA) on
ketentuan dalam PKP2B) pada tanggal 1 October 1992 with coal produced from the
1 Oktober 1992 dengan memproduksi Paringin area of interest. AI is entitled to
batubara di area of interest Paringin. AI berhak 86.5% of the coal produced, with the
atas 86,5% batubara yang diproduksi dan remaining 13.5% representing the
13,5% sisanya merupakan bagian Government’s share of production.
Pemerintah.
Pada tanggal 18 September 2014, AI telah On 18 September 2014, AI signed a
menandatangani Nota Kesepahaman (“MoU”) Memorandum of Understanding (“MoU”) with
dengan Pemerintah untuk memperbarui the Government to amend its CCA. This MoU
PKP2B AI. MoU ini ditandatangani dalam was signed within the framework of the
rangka proses renegosiasi penyesuaian renegotiation process for adjustment of the
PKP2B, yang hanya berkaitan dengan enam CCA, which only related to six strategic
isu strategis yaitu: (i) Wilayah PKP2B, issues: (i) the CCA area, (ii) the continuation
(ii) Kelanjutan Operasi Pertambangan, of Mining Operations, (iii) State Revenue,
(iii) Penerimaan Negara, (iv) Kewajiban (iv) Obligations of Domestic Processing,
Pengolahan Dalam Negeri, (v) Kewajiban (v) Obligations to Divest, and (vi) Use of Local
Divestasi, dan (vi) Penggunaan Tenaga Kerja Labour, Goods and Domestic Services.
Lokal, Barang-Barang, dan Jasa Dalam
Negeri.
Page 367
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/8 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. IUPK sebagai Kelanjutan Operasi c. IUPK for the Continuation of
Kontrak/Perjanjian (lanjutan) Contract/Agreement Operation (continued)
Pada tanggal 17 Januari 2018, AI telah On 17 January 2018, AI signed an
menandatangani amandemen PKP2B dengan amendment to the CCA (“Amendment to the
Pemerintah (“Amandemen PKP2B”). CCA”) with the Government. This amendment
Amandemen ini ditandatangan dengan tujuan was signed for the purpose of adjusting the
untuk menyesuaikan ketentuan PKP2B untuk provisions of the CCA to comply with the
memenuhi Undang-undang No. 4 Tahun 2009 provisions of Law No. 4 of 2009 on Mineral
tentang Pertambangan Mineral dan Batubara and Coal Mining pursuant to the requirements
sesuai dengan persyaratan sebagaimana as set forth in Article 169 of the said law.
dimaksud dalam Pasal 169.
Pada bulan Juli 2021, AI telah mengajukan In July 2021, AI submitted the application for
permohonan kelanjutan operasi the continuation of AI’s mining operation
pertambangan AI dalam bentuk Izin Usaha under a Special Mining Business Permit for
Pertambangan Khusus sebagai Kelanjutan the Continuation of Contract/Agreement
Operasi Kontrak/Perjanjian (“IUPK sebagai Operation (“IUPK for the Continuation of
Kelanjutan Operasi Kontrak/Perjanjian”) Contract/Agreement Operation”) together with
disertai dengan persyaratan administratif, the required administrative, technical,
teknis, finansial, dan persyaratan lingkungan financial, and environmental requirements to
yang diperlukan kepada otoritas Pemerintah the relevant Government authority.
terkait.
AI telah menerima IUPK sebagai Kelanjutan AI has received an IUPK for the Continuation
Operasi Kontrak/Perjanjian yang diterbitkan of Contract/Agreement Operation issued by
oleh Menteri Investasi/Kepala Badan the Minister of Investment/Chairman of the
Koordinasi Penanaman Modal Republik Investment Coordinating Board of the
Indonesia atas nama Menteri Energi dan Republic of Indonesia on behalf of the Minister
Sumber Daya Mineral tertanggal 13 of Energy and Mineral Resources dated 13
September 2022. IUPK sebagai Kelanjutan September 2022. The IUPK for the
Operasi Kontrak/Perjanjian ini telah diberikan Continuation of Contract/Agreement
untuk jangka waktu yang berakhir pada Operation has been granted for a period
tanggal 1 Oktober 2032, yang dapat expiring on 1 October 2032, which can be
diperpanjang sesuai dengan ketentuan extended in accordance with the prevailing
peraturan perundang-undangan yang berlaku. regulations.
Berdasarkan IUPK sebagai Kelanjutan In accordance with the IUPK for the
Operasi Kontrak/Perjanjian, beberapa Continuation of Contract/Agreement
ketentuan perpajakan dan Penerimaan Operation, some provisions for taxes and
Negara Bukan Pajak (“PNBP”) berdasarkan Non-Tax State Revenue (“PNBP”) under the
PKP2B sebelumnya masih berlaku sampai CCA were in force until the end of the 2022
akhir tahun fiskal 2022, termasuk antara lain: fiscal year, including among others: royalties
royalti sebesar 13,5%, Pajak Penghasilan of 13.5%, Corporate Income Tax (“CIT”) of
Badan (“PPh Badan”) sebesar 45%, pajak 45%, land and building tax and other regional
bumi dan bangunan serta pajak daerah taxes paid in a lump sum, sales tax and
lainnya dibayarkan sekaligus, pajak penjualan vehicle fuel tax (“PBBKB”) to be offset against
dan Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor the Government’s share.
(“PBBKB”) dikompensasikan terhadap bagian
Pemerintah.
Page 368
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/9 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. IUPK sebagai Kelanjutan Operasi c. IUPK for the Continuation of
Kontrak/Perjanjian (lanjutan) Contract/Agreement Operation (continued)
Mulai 1 Januari 2023, ketentuan perpajakan Starting 1 January 2023, the provisions on
dan/atau PNBP dilaksanakan sesuai dengan taxation and/or PNBP are implemented in
ketentuan yang berlaku (Catatan 40o). accordance with the prevailing regulations
(Note 40o).
Pendapatan AI mencerminkan 100% AI’s sales reflect 100% of the revenue
penjualan batubara. Beban royalti kepada generated from coal sales. The Government
Pemerintah disajikan sebagai bagian dari royalty expense is presented as part of the
beban pokok penjualan dalam laporan laba cost of revenue in the consolidated
rugi konsolidasian (Catatan 30). statements of profit or loss (Note 30).
d. Perjanjian Kerjasama IBT d. IBT Cooperation Agreement
Pada tanggal 25 Agustus 1990, IBT On 25 August 1990, IBT entered into a Basic
mengadakan Perjanjian Dasar dengan Agreement with PT Pelabuhan Indonesia III
PT Pelabuhan Indonesia III (Persero) (dahulu (Persero) (formerly Perum Pelabuhan III)
Perum Pelabuhan III) (“Pelindo III”) untuk (“Pelindo III”) for the construction,
pembangunan, pengembangan, dan development and operation of a Public Coal
pengelolaan Pelabuhan Umum Batubara di Port in Pulau Laut, South Kalimantan.
Pulau Laut, Kalimantan Selatan. Pada tanggal On 10 November 1994, IBT and PT
10 November 1994, IBT dan PT Pelabuhan Pelabuhan Indonesia (Persero) (“Pelindo”)
Indonesia (Persero) (“Pelindo”) (dahulu (formerly Pelindo III) amended the Basic
Pelindo III) mengubah Perjanjian Dasar Agreement to a Cooperation Agreement
menjadi Perjanjian Kerjasama (“Perjanjian”). (“Agreement”). Under the terms of the
Berdasarkan Perjanjian, IBT memulai periode Agreement, IBT commenced its 30-year
operasi 30 tahunnya pada tanggal 21 Agustus operating period on 21 August 1997.
1997.
Perjanjian ini telah mengalami beberapa kali This agreement has been amended several
perubahan antara lain, terkait dengan royalti times, among others related to royalties or the
atau pembagian imbalan atas jasa share of handling fees for the management of
pengelolaan terminal curah batubara dan the coal bulk terminal services and liquid bulk
terminal curah cair, serta kategori aset IBT terminal services and the category of assets
yang akan dialihkan menjadi milik Pelindo of IBT that will become the property of Pelindo
setelah berakhirnya jangka waktu Perjanjian. upon the expiration of the Agreement.
Pada tanggal 6 Desember 2022, IBT, Pelindo On 6 December 2022, IBT, Pelindo and PT
dan PT Pelindo Multi Terminal (“PMT”) telah Pelindo Multi Terminal (“PMT”) signed the
menandatangani Perjanjian Novasi Sebagian Partial Novation Agreement of the Agreement,
atas Perjanjian, sehubungan dengan seluruh wherein all of Pelindo’s authorities, rights,
tanggung jawab, hak dan kewajiban Pelindo obligations and responsibilities relating to
atas share handling fees dan jasa dermaga share handling fees and dock services under
berdasarkan Perjanjian ini dialihkan kepada the Agreement are transferred to PMT.
PMT.
Page 369
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/10 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
d. Perjanjian Kerjasama IBT (lanjutan) d. IBT Cooperation Agreement (continued)
Pada tanggal 4 Januari 2023, IBT dan PMT On 4 January 2023, IBT and PMT entered into
menandatangani Perjanjian Dasar Heads of Agreement in relation to the
sehubungan dengan rencana pengembangan development plan of cooperation in the
kerja sama pengoperasian fasilitas terminal di operations of terminal facilities at Mekar Putih
Pelabuhan Mekar Putih, Pulau Laut, Port, Pulau Laut, South Kalimantan.
Kalimantan Selatan.
Pada tanggal 25 Mei 2023, IBT mengakuisisi On 25 May 2023, IBT acquired 49% of share
49% saham PT Terminal Curah Utama of PT Terminal Curah Utama (“TCU’) from
(“TCU”) dari PMT. TCU bertanggung jawab PMT. TCU has the responsibility to maintain
untuk memelihara fasilitas terminal bahan the terminal fuel facilities in Mekar Putih Port.
bakar di Pelabuhan Mekar Putih.
e. Perjanjian Kerjasama Pengelolaan Alur e. Ambang Barito Channel Management
Ambang Barito Cooperation Agreement
Pada tanggal 28 Agustus 2007, PT Ambang On 28 August 2007, PT Ambang Barito
Barito Nusapersada (“Ambapers”) Nusapersada (“Ambapers”) appointed SDM
menetapkan SDM sebagai pemenang tender as a partnership tender winner to execute the
mitra kerja sama untuk melaksanakan dredging of the Ambang Barito Channel,
pengerukan Alur Ambang Barito, termasuk which includes river-mouth dredging,
pengerukan mulut sungai, perawatan, dan maintenance dredging and financing of the
pembiayaan proyek pengerukan alur tersebut. channel dredging project. On 25 March 2008,
Pada tanggal 25 Maret 2008, SDM SDM entered into an Ambang Barito Channel
mengadakan Perjanjian Kerjasama Management Cooperation Agreement with
Pengelolaan Alur Ambang Barito dengan Ambapers to execute this appointment. The
Ambapers untuk melaksanakan penunjukkan term of the agreement is 15 years
ini. Jangka waktu perjanjian adalah 15 tahun commencing on the date on which the channel
terhitung sejak tanggal dimana biaya jasa utilisation service fee is charged by Ambapers
utilisasi alur ditagihkan oleh Ambapers pada on 1 January 2009. Afterwards, SDM will be
tanggal 1 Januari 2009. Selanjutnya, SDM given the first right to consider extension or
diberi hak pertama untuk mempertimbangkan refusal to extend for the next five years. On
perpanjangan atau penolakan perpanjangan 25 April 2022, SDM and Ambapers signed
kerjasama untuk lima tahun berikutnya. Pada Amendment I to the Ambang Barito Channel
tanggal 25 April 2022, SDM dan Ambapers Management Cooperation Agreement to
telah menandatangani Amandemen I extend the term of the agreement for the next
Perjanjian Kerjasama Pengelolaan Alur five years, therefore the agreement shall
Ambang Barito untuk memperpanjang jangka expire on 1 January 2029.
waktu kerjasama untuk lima tahun berikutnya,
sehingga jangka waktu perjanjian akan
berakhir pada tanggal 1 Januari 2029.
Page 370
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/11 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
e. Perjanjian Kerjasama Pengelolaan Alur e. Ambang Barito Channel Management
Ambang Barito (lanjutan) Cooperation Agreement (continued)
Ambapers mengenakan pungutan jasa alur Ambapers charges a channel fee for every
untuk setiap kapal yang melalui Alur Ambang ship that passes through the Ambang Barito
Barito sebagaimana diperkenankan Channel, to the extent permitted by the
berdasarkan peraturan perundang-undangan prevailing laws and regulations. Revenue
yang berlaku. Pendapatan dari pengelolaan from the management of channel fees is
alur ini dibagi antara Ambapers dan SDM distributed to Ambapers and SDM in the
berdasarkan proporsi yang telah ditetapkan. determined proportions.
f. Perjanjian Karya Pengusahaan f. Adaro MetCoal (“AMC”), PC and RC Coal
Pertambangan Batubara Adaro MetCoal Contracts of Work (“CCoWs”)
(“AMC”), PC dan RC
LC, JC, KC, MC dan SBC (secara keseluruhan LC, JC, KC, MC and SBC (collectively referred
dirujuk sebagai “entitas AMC”) serta PC dan to as the “AMC entities”) and also PC and RC
RC telah menandatangani PKP2B dengan have entered into CCoWs with the
Pemerintah untuk melakukan kegiatan Government to conduct coal mining activities
pengusahaan pertambangan batubara as follows:
sebagai berikut:
Tahun perolehan
surat keputusan
peningkatan Periode
Tanggal Luas wilayah tahap kegiatan permulaan
Tanggal
amandemen/ (tidak operasi dari operasi
Perusahaan/ perjanjian/
No. Amendment diaudit)/Area KESDM*)/ The penambangan/ Lokasi/Location
Company Agreement
date (unaudited) year of obtaining Commencement
date
(Hektar/Hectare) decision letter for of mining
production operations
operation stage
from MoEMR*)
1 PC 19 April 1999 14 November 38,040 - - Kalimantan Timur dan
2017 Kalimantan Tengah/East
Kalimantan and Central
Kalimantan
2 RC 6 September 14 November 36,490 - - Kalimantan Timur dan
2000 2017 Kalimantan Tengah/East
Kalimantan and Central
Kalimantan
3 LC 6 September 14 November 46,620 Kalimantan Timur dan
2000 2017 2015 2016 Kalimantan Tengah/East
Kalimantan and Central
Kalimantan
4 JC 6 September 14 November 24,988 2020 - Kalimantan Tengah/Central
2000 2017 Kalimantan
5 KC 19 Februari/ 14 November 24,988 2020 - Kalimantan Tengah/Central
February 1998 2017 Kalimantan
6 MC 19 Februari/ 14 November 24,990 Kalimantan Timur dan
February 1998 2017 2017 2019 Kalimantan Tengah/East
Kalimantan and Central
Kalimantan
7 SBC 19 April 1999 14 November 24,993 2020 - Kalimantan Tengah/Central
2017 Kalimantan
*) Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral (“KESDM”) *) Ministry of Energy and Mineral Resources (“MoEMR”)
Berdasarkan PKP2B tersebut, periode Based on the CCoWs, the operating period of
operasi wilayah pertambangan akan the relevant areas of interest is for a 30-year
berlangsung selama 30 tahun dari permulaan period from the first coal mining operation, or a
operasi penambangan yang pertama, atau longer period agreed by the Government based
periode yang lebih lama yang dapat disetujui on the written requests from the AMC entities,
oleh Pemerintah berdasarkan permohonan PC or RC.
tertulis dari entitas-entitas AMC, PC atau RC.
Page 371
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/12 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
g. Izin Usaha Pertambangan g. Mining Business Permits
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, other than
selain IUPK sebagai Kelanjutan Operasi the IUPK for the Continuation of
Kontrak/Perjanjian yang dimiliki oleh AI dan Contract/Agreement Operation entered into by
PKP2B yang dimiliki setiap entitas AMC, PC AI and the CCoWs entered into by the AMC
dan RC, Grup memiliki izin usaha entities, PC and RC, the Group had the
pertambangan sebagai berikut: following mining business permits:
Surat Keputusan/Decree Izin/Permit
Periode/ Luas wilayah
Period (tidak diaudit)/
Lokasi/Location
Jenis/ Pemegang/ (Tahun/ Area (unaudited)
No. Nomor/Number Tanggal/Date Oleh/By
Type Holder Years) (Hektar/Hectare)
1 No. 503/188/KEP/ 29 April 2010 Bupati Lahat/ IUPOP MIP 20 2,000 Kabupaten Lahat,
PERTAMBEN/2010 Regent of Lahat Provinsi Sumatera
Selatan/Lahat
Regency, South
Sumatera
Province
2 No. 256/KPTS/ 9 Maret/ Bupati Muara IUPOP BEE 20 11,130 Kabupaten Muara
TAMBEN/2011 March 2011 Enim/Regent of Enim, Provinsi
Muara Enim Sumatera
Selatan/Muara
Enim Regency,
South Sumatera
Province
3 No. 0466 K/30/ 12 Februari/ KESDM/MoEMR IUPOP PCS 20 2,500 Kabupaten
MEM/2015* February sampai Balangan, Provinsi
2015 dengan/ Kalimantan
until Selatan/Balangan
2029 Regency, South
Kalimantan
Province
4 No. 0427 K/30/ 10 Februari/ KESDM/MoEMR IUPOP SCM 20 2,500 Kabupaten
MEM/2015* February sampai Balangan, Provinsi
2015 dengan/ Kalimantan
until Selatan/Balangan
2029 Regency, South
Kalimantan
Province
5 No. 0636 K/30/ 24 Februari/ KESDM/MoEMR IUPOP LSA 20 2,500 Kabupaten
MEM/2015 February sampai Balangan, Provinsi
2015 dengan/ Kalimantan
until Selatan/Balangan
2034 Regency, South
Kalimantan
Province
IUPOP: Izin Usaha Pertambangan Operasi dan Produksi/Operation and Production Mining Business Licence
*IUPOP yang diterbitkan berdasarkan Keputusan Bupati Balangan No. 188.45/83/Kum Tahun 2009 tanggal 8 April 2009 (PCS) dan Keputusan Bupati Balangan
No. 188.45/131/Kum Tahun 2009 tanggal 21 Juli 2009 (SCM), keduanya disesuaikan dengan keputusan Menteri Energi dan Sumber Daya Mineral (“Menteri ESDM”)
dalam rangka perubahan status keduanya menjadi Perusahaan Penanaman Modal Asing/IUPOP issued based on Decree of Regent of Balangan
No. 188.45/83/Kum Year 2009 dated 8 April 2009 (PCS) and Decree of Regent of Balangan No. 188.45/131/Kum Year 2009 dated 21 July 2009 (SCM), both
adjusted in accordance with the decree of the Minister of Energy and Mineral Resources (“Minister of EMR”) due to their change in status to Foreign Capital
Investment Companies
Page 372
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/13 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
Berikut ini adalah informasi kebijakan akuntansi Presented below are the material accounting policy
material yang diterapkan dalam penyusunan laporan information adopted in preparing the consolidated
keuangan konsolidasian Grup. Kebijakan ini telah financial statements of the Group. These policies
diaplikasikan secara konsisten terhadap semua have been consistently applied to all of the years
tahun yang disajikan, kecuali dinyatakan lain. presented, unless otherwise stated.
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of the consolidated
konsolidasian financial statements
Laporan keuangan konsolidasian Grup telah The Group’s consolidated financial
disusun berdasarkan Pernyataan Standar statements have been prepared in conformity
Akuntansi Keuangan dan Peraturan No. with Indonesian Financial Accounting
VIII.G.7 tentang “Penyajian dan Standards and Regulation No. VIII.G.7
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten regarding “Financial Statement Presentation
atau Perusahaan Publik”. and Disclosures of Issuers or Public
Companies”.
Laporan keuangan konsolidasian telah The consolidated financial statements have
disusun berdasarkan konsep harga been prepared under the historical cost
perolehan, kecuali untuk aset keuangan convention, except for financial assets which
tertentu yang diakui berdasarkan nilai wajar, are recognised at fair value, and using the
serta menggunakan dasar akrual kecuali accrual basis except for the consolidated
untuk laporan arus kas konsolidasian. statements of cash flows.
Penyusunan laporan keuangan konsolidasian The preparation of consolidated financial
berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan di statements in conformity with Indonesian
Indonesia memerlukan penggunaan estimasi Financial Accounting Standards requires the
dan asumsi akuntansi penting tertentu. use of certain critical accounting estimates
Penyusunan laporan keuangan juga and assumptions. It also requires
mengharuskan manajemen untuk membuat management to exercise its judgement in the
pertimbangan dalam proses penerapan process of applying the Group’s accounting
kebijakan akuntansi Grup. Area-area yang policies. The areas involving a higher degree
memerlukan tingkat pertimbangan yang lebih of judgement or complexity, or areas where
tinggi atau kompleks, atau area dimana assumptions and estimates are significant to
asumsi dan estimasi yang berdampak the consolidated financial statements are
signifikan terhadap laporan keuangan disclosed in Note 3.
konsolidasian diungkapkan dalam Catatan 3.
b. Perubahan pada Pernyataan Standar b. Changes to Statements of Financial
Akuntansi Keuangan (“PSAK”) Accounting Standards (“SFAS”)
Penerapan dari amandemen dan revisi The adoption of the following amendments
terhadap standar akuntansi, yang berlaku and revision to accounting standards which
efektif sejak tanggal 1 Januari 2023 tidak are effective from 1 January 2023 did not
menyebabkan perubahan signifikan atas result in substantial changes to the Group’s
kebijakan akuntansi Grup dan tidak accounting policies and had no material effect
memberikan dampak yang material terhadap on the amounts reported in the consolidated
jumlah yang dilaporkan di laporan keuangan financial statements for the current year:
konsolidasian pada tahun berjalan:
• Amandemen PSAK No. 1, “Penyajian • Amendment to SFAS No. 1, “Presentation
Laporan Keuangan - Pengungkapan of Financial Statements - Disclosure of
Kebijakan Akuntansi” Accounting Policies”
• Amandemen PSAK No. 16, “Aset Tetap - • Amendment to SFAS No. 16, “Property,
Hasil Sebelum Penggunaan yang Plant and Equipment - Proceeds before
Diintensikan” Intended Use”
Page 373
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/14 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
b. Perubahan pada Pernyataan Standar b. Changes to Statements of Financial
Akuntansi Keuangan (“PSAK”) (lanjutan) Accounting Standards (“SFAS”)
(continued)
• Amandemen PSAK No. 25, “Kebijakan • Amendment to SFAS No. 25, “Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi Policies, Changes in Accounting
dan Kesalahan - Definisi Estimasi Estimates and Errors - Definition of
Akuntansi” Accounting Estimates”
• Amandemen PSAK No. 46, “Pajak • Amendment to SFAS No. 46, “Income
Penghasilan - Pajak Tangguhan terkait Taxes - Deferred Tax related to Assets
Aset dan Liabilitas yang Timbul dari and Liabilities arising from a Single
Transaksi Tunggal” Transaction”
• Amandemen PSAK No. 46. “Pajak • Amendment to SFAS No. 46, “Income
Penghasilan - Reformasi Pajak Taxes - International Tax Reform - Pillar
Internasional - Ketentuan Model Pilar Two Model Rules”
Dua”
Standar baru, amandemen dan revisi yang The new standard, amendments and revisions
telah diterbitkan, namun belum berlaku efektif issued but not yet effective for the financial
untuk tahun buku yang dimulai pada 1 Januari year beginning 1 January 2023 are as follows:
2023 adalah sebagai berikut:
• Amandemen PSAK No. 1, “Penyajian • Amendment to SFAS No. 1, “Presentation
Laporan Keuangan - Klasifikasi Liabilitas of Financial Statements - Classification of
sebagai Jangka Pendek atau Jangka Liabilities as Current or Non-Current”
Panjang”
• PSAK No. 74, “Kontrak Asuransi” • SFAS No. 74, “Insurance Contracts”
• Amandemen PSAK No. 1, “Penyajian • Amendment to SFAS No. 1, “Presentation
Laporan Keuangan - Liabilitas Jangka of Financial Statements – Long-term
Panjang dengan Kovenan” Liabilities with Covenants”
• Amandemen PSAK No. 2, ”Laporan Arus • Amendment to SFAS No. 2, “Statement of
Kas” Cash Flows”
• Amandemen PSAK No. 10, “Pengaruh • Amendment to SFAS No. 10, “The Effect
Perubahan Kurs Valuta Asing - of Changes in Foreign Exchange Rates –
Kekurangan Ketertukaran” Lack of Exchangeability”
• Amandemen PSAK No. 60, “Instrumen • Amendment to SFAS No. 60, “Financial
Keuangan: Pengungkapan - Pengaturan Instruments: Disclosure – Supplier
Pembiayaan Pemasok” Finance Arrangements
• Amandemen PSAK No. 73, “Sewa - • Amendment to SFAS No. 73, “Leases -
Liabilitas Sewa dalam Jual dan Sewa- Lease Liability in a Sale and Leaseback”
Balik”
• Amandemen PSAK No. 74, “Kontrak • Amendment to SFAS No. 74, “Insurance
Asuransi tentang Penerapan Awal PSAK Contracts regarding Initial Application of
No. 74 dan PSAK No. 71 - Informasi SFAS No. 74 and SFAS No. 71 -
Komparatif” Comparative Information”
Standar baru, amandemen, dan revisi di atas The above new standard, amendments and
berlaku efektif mulai 1 Januari 2024, kecuali revisions are effective beginning 1 January
untuk PSAK No. 74, amandemen PSAK No. 2024, except for SFAS No. 74, amendment to
10 dan Amandemen PSAK No. 74 yang SFAS No. 10 and Amendment to SFAS No. 74
berlaku efektif mulai 1 Januari 2025, tetapi which are effective beginning 1 January 2025,
penerapan dini diperkenankan. but early adoption is permitted.
Mulai 1 Januari 2024, referensi terhadap Beginning 1 January 2024, references to the
masing-masing PSAK dan Interpretasi individual SFAS and Interpretations of
Standar Akuntansi Keuangan (“ISAK”) akan Financial Accounting Standards (“IFAS”) will
diubah sebagaimana diterbitkan oleh DSAK- be changed as published by DSAK-IAI.
IAI.
Page 374
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/15 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
b. Perubahan pada Pernyataan Standar b. Changes to Statements of Financial
Akuntansi Keuangan (“PSAK”) (lanjutan) Accounting Standards (“SFAS”)
(continued)
Pada tanggal penyelesaian laporan keuangan As at the completion date of these
konsolidasian ini, Grup sedang mempelajari consolidated financial statements, the Group
dampak yang mungkin timbul dari penerapan is evaluating the potential impact of the new
standar baru, amandemen dan revisi pada standard, amendments and revisions on the
laporan keuangan konsolidasian Grup. Group’s consolidated financial statements.
c. Prinsip-prinsip konsolidasi c. Principles of consolidation
i. Entitas anak i. Subsidiaries
i.1. Konsolidasi i.1. Consolidation
Entitas anak merupakan semua Subsidiaries are all entities
entitas (termasuk entitas yang (including structured entities) over
terstruktur), dimana Grup memiliki which the Group has control. The
pengendalian. Grup mengendalikan Group controls an entity when the
suatu entitas ketika Grup memiliki Group is exposed to, or has rights to,
hak atas imbal hasil variabel dari variable returns from its involvement
keterlibatannya dengan suatu entitas with the entity and has the ability to
dan memiliki kemampuan untuk affect those returns through its
mempengaruhi imbal hasil tersebut power over the entity.
melalui kekuasaannya atas entitas
tersebut.
Entitas anak dikonsolidasi sejak Subsidiaries are consolidated from
tanggal pengendalian beralih kepada the date on which control is
Grup dan tidak lagi dikonsolidasi transferred to the Group and are
sejak tanggal hilangnya de-consolidated from the date on
pengendalian. which that control ceases.
Saldo, transaksi, penghasilan, dan Intragroup balances, transactions,
beban intra kelompok usaha income and expenses are
dieliminasi. Keuntungan dan eliminated. Profits and losses
kerugian hasil dari transaksi intra resulting from intragroup
kelompok usaha yang diakui dalam transactions that are recognised in
aset juga dieliminasi. Kebijakan assets are also eliminated. The
akuntansi entitas anak telah diubah accounting policies of subsidiaries
seperlunya untuk memastikan have been amended where
konsistensi penerapan kebijakan necessary to ensure consistency
oleh Grup. with the policies adopted by the
Group.
i.2. Akuisisi i.2. Acquisition
Grup menerapkan metode akuisisi The Group applies the acquisition
untuk mencatat setiap kombinasi method to account for business
bisnis. Imbalan yang dialihkan untuk combinations. The consideration
mengakuisisi entitas anak adalah transferred for the acquisition of a
nilai wajar seluruh aset yang subsidiary is the fair value of the
dialihkan, liabilitas yang diakui oleh assets transferred, the liabilities
pihak pengakuisisi kepada pemilik incurred to the former owners of the
sebelumnya dari entitas yang acquiree and the equity interests
diakuisisi dan kepentingan ekuitas issued by the Group.
yang diterbitkan oleh Grup.
Page 375
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/16 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Prinsip-prinsip konsolidasi (lanjutan) c. Principles of consolidation (continued)
i. Entitas anak (lanjutan) i. Subsidiaries (continued)
i.2. Akuisisi (lanjutan) i.2. Acquisition (continued)
Imbalan yang dialihkan termasuk nilai The consideration transferred
wajar setiap aset dan liabilitas yang includes the fair value of any asset
dihasilkan dari suatu kesepakatan or liability resulting from a contingent
imbalan kontinjensi. Aset consideration arrangement. Identifiable
teridentifikasi, liabilitas dan liabilitas assets acquired, liabilities and
kontinjensi yang diambil alih, yang contingent liabilities assumed in a
diperoleh dalam kombinasi bisnis business combination are measured
diukur pada awalnya sebesar nilai initially at their fair values as at the
wajar pada tanggal akuisisi. acquisition date.
Grup mengakui kepentingan The Group recognises any
non-pengendali pada pihak yang non-controlling interest in the
diakuisisi baik sebesar nilai wajar acquiree on an acquisition-by-
atau sebesar bagian proporsional acquisition basis, either at fair value
kepentingan non-pengendali atas or at the non-controlling interest’s
aset neto teridentifikasi pihak proportionate share of the
yang diakuisisi. Kepentingan acquiree’s identifiable net assets.
non-pengendali disajikan di ekuitas Non-controlling interests are
dalam laporan posisi keuangan reported as equity in the
konsolidasian, terpisah dari ekuitas consolidated statements of financial
pemilik entitas induk. position, separate from the owners
of the parent entity.
Biaya terkait akuisisi dibebankan Acquisition-related costs are
pada saat terjadinya. expensed as incurred.
Jika kombinasi bisnis diperoleh If the business combination is
secara bertahap, Grup akan achieved in stages, the Group will
mengukur kepentingan ekuitas yang remeasure its previously held equity
sebelumnya dimiliki pada pihak yang interest in the acquiree at its fair
diakuisisi sebesar nilai wajar pada value at its acquisition date and
tanggal akuisisi dan mengakui recognise the resulting gain or loss,
keuntungan atau kerugian yang if any, in profit or loss. Any
dihasilkan, jika ada, dalam laba rugi. contingent consideration to be
Imbalan kontinjensi yang masih transferred by the Group is
harus dialihkan oleh Grup diakui recognised at its fair value as at the
sebesar nilai wajar pada tanggal acquisition date. Subsequent
akuisisi. Perubahan selanjutnya atas changes to the fair value of the
nilai wajar imbalan kontinjensi yang contingent consideration that is
diakui sebagai aset atau liabilitas dan deemed to be an asset or a liability
dicatat dalam laba rugi. Imbalan are recognised in profit or loss. A
kontinjensi yang diklasifikasikan contingent consideration that is
sebagai ekuitas tidak diukur kembali classified as equity is not
dan penyelesaian selanjutnya remeasured, and its subsequent
diperhitungkan dalam ekuitas. settlement is accounted for within
equity.
Page 376
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/17 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Prinsip-prinsip konsolidasi (lanjutan) c. Principles of consolidation (continued)
i. Entitas anak (lanjutan) i. Subsidiaries (continued)
i.2. Akuisisi (lanjutan) i.2. Acquisition (continued)
Selisih lebih antara imbalan yang The excess of the consideration
dialihkan, jumlah setiap kepentingan transferred, the amount of any
non-pengendali dalam pihak yang non-controlling interests in the
diakuisisi, dan nilai wajar pada acquiree and the acquisition date fair
tanggal akuisisi dari kepemilikan value of any previous equity interest
ekuitas yang sebelumnya dimiliki in the acquiree over the fair value of
oleh pihak pengakuisisi pada pihak the Group’s share of the identifiable
yang diakuisisi, dibandingkan net assets acquired is recorded as
dengan nilai wajar bagian Grup atas goodwill. If those amounts are less
aset bersih teridentifikasi yang than the fair value of the net
diakuisisi, dicatat sebagai goodwill. identifiable assets of the subsidiary
Jika jumlah tersebut lebih kecil dari acquired and the measurement of all
nilai wajar atas aset bersih amounts has been reviewed, in the
teridentifikasi entitas anak yang case of a bargain purchase, the
diakuisisi dan pengukuran atas difference is recognised directly in
seluruh jumlah tersebut telah profit or loss.
ditelaah, dalam hal pembelian
dengan diskon, selisih tersebut
diakui secara langsung dalam laba
rugi.
ii. Perubahan kepemilikan atas entitas ii. Changes in ownership interest in
anak tanpa kehilangan pengendalian subsidiaries without loss of control
Transaksi dengan kepentingan Transactions with non-controlling
non-pengendali yang tidak interests that do not result in a loss of
mengakibatkan hilangnya pengendalian control are accounted for as equity
dicatat sebagai transaksi ekuitas. Selisih transactions. The difference between the
antara nilai wajar imbalan yang fair value of any consideration paid and
dibayarkan dan bagiannya atas jumlah the relevant share acquired of the carrying
tercatat aset neto yang diperoleh dicatat amount of net assets of the subsidiary is
dalam ekuitas. Keuntungan atau kerugian recorded in equity. Gains or losses on
atas pelepasan kepada kepentingan non- disposals to non-controlling interests are
pengendali juga dicatat pada ekuitas. also recorded in equity.
iii. Pelepasan entitas anak iii. Disposal of subsidiaries
Ketika Grup kehilangan pengendalian When the Group loses control of a
atas entitas anak, Grup menghentikan subsidiary, the Group derecognises the
pengakuan aset (termasuk setiap assets (including any goodwill) and
goodwill) dan liabilitas entitas anak pada liabilities of the subsidiary at their carrying
nilai tercatatnya ketika pengendalian amounts as at the date on which control is
hilang. Jumlah yang sebelumnya diakui lost. Amounts previously recognised in
dalam penghasilan komprehensif lain other comprehensive income are also
juga direklasifikasi ke laba rugi atau reclassified to profit or loss or transferred
dialihkan secara langsung ke saldo laba directly to retained earnings if required
jika disyaratkan oleh PSAK lain. under other SFAS.
Page 377
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/18 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Prinsip-prinsip konsolidasi (lanjutan) c. Principles of consolidation (continued)
iii. Pelepasan entitas anak (lanjutan) iii. Disposal of subsidiaries (continued)
Sisa investasi pada entitas anak Any investment retained in the former
terdahulu diakui sebesar nilai wajarnya. subsidiary is recognised at its fair value.
Setiap perbedaan antara nilai tercatat The difference between the carrying
sisa investasi pada tanggal hilangnya amount of the investment retained at the
pengendalian dan nilai wajarnya diakui date when the control is lost and its fair
dalam laba rugi. value is recognised in profit or loss.
iv. Akuntansi entitas asosiasi dan ventura iv. Accounting for associates and joint
Bersama ventures
Entitas asosiasi adalah suatu entitas An associate is an entity over which the
dimana Grup mempunyai pengaruh Group has significant influence, but not
signifikan, tetapi tidak mengendalikan, control, generally accompanied by a
dan biasanya Grup memiliki 20% atau shareholding giving rise to voting rights of
lebih hak suara, tetapi tidak melebihi 50% 20% or greater but not exceeding 50%.
hak suara. Investasi pada entitas asosiasi Investments in associates are accounted
dicatat pada laporan keuangan for in the consolidated financial
konsolidasian menggunakan metode statements using the equity method less
ekuitas dikurangi kerugian penurunan impairment losses, if any.
nilai, jika ada.
Ventura bersama merupakan pengaturan A joint venture is a joint arrangement in
bersama antara beberapa pihak yang which the parties that share joint control
melakukan kesepakatan pengendalian have rights to the net assets of the
bersama yang memiliki hak atas aset neto arrangement. Joint ventures are
pengaturan tersebut. Ventura bersama ini accounted for using the equity method
menggunakan metode ekuitas dikurangi less impairment losses, if any.
kerugian penurunan nilai, jika ada.
- Akuisisi - Acquisitions
Investasi pada entitas asosiasi atau Investment in an associate or a joint
ventura bersama pada awalnya venture is initially recognised at
diakui sebesar biaya perolehan. cost. The cost of an acquisition is
Biaya perolehan diukur berdasarkan measured at the fair value of the
nilai wajar aset yang diserahkan, assets transferred, equity
instrumen ekuitas yang diterbitkan instruments issued or liabilities
atau liabilitas yang timbul atau incurred or assumed as at the date
diambil alih pada tanggal akuisisi, of exchange, plus costs directly
ditambah biaya yang berhubungan attributable to the acquisition.
langsung dengan akuisisi.
Goodwill pada akuisisi entitas Goodwill on the acquisition of an
asosiasi atau ventura bersama associate or a joint venture
merupakan selisih lebih yang terkait represents the excess of the cost of
dengan biaya perolehan investasi acquisition of the associate or joint
pada entitas asosiasi atau ventura venture over the Group’s share of the
bersama dengan bagian Grup atas fair value of the identifiable net
nilai wajar neto aset teridentifikasi assets of the associate or joint
dari entitas asosiasi atau ventura venture and is included in the
bersama dan dimasukkan dalam carrying amount of the investment.
jumlah tercatat investasi.
Page 378
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/19 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Prinsip-prinsip konsolidasi (lanjutan) c. Principles of consolidation (continued)
iv. Akuntansi entitas asosiasi dan ventura iv. Accounting for associates and joint
bersama (lanjutan) ventures (continued)
- Metode ekuitas - Equity method
Dalam menerapkan metode ekuitas, In applying the equity method of
bagian Grup atas laba rugi entitas accounting, the Group’s share of its
asosiasi atau ventura bersama associate’s or joint venture’s post-
setelah perolehan diakui dalam laba acquisition profit or loss is
rugi, dan bagian Grup atas recognised in profit or loss and its
penghasilan komprehensif lain share of post-acquisition other
setelah tanggal perolehan diakui comprehensive income is
dalam penghasilan komprehensif recognised in other comprehensive
lain. income.
Perubahan dan penerimaan These post-acquisition movements
distribusi dari entitas asosiasi atau and distributions received from an
ventura bersama setelah tanggal associate or a joint venture are
perolehan disesuaikan terhadap nilai adjusted against the carrying
tercatat investasi. amounts of the investment.
Jika bagian Grup atas rugi entitas When the Group’s share of the
asosiasi atau ventura bersama losses of an associate or a joint
sama dengan atau melebihi venture equals or exceeds its
kepentingannya pada entitas interest in the associate or joint
asosiasi atau ventura bersama, venture, including any other
termasuk piutang tidak lancar tanpa unsecured non-current receivables,
jaminan, maka Grup menghentikan the Group does not recognise further
pengakuan bagiannya atas rugi lebih losses, unless it has obligations to
lanjut, kecuali Grup memiliki make or has made payments on
kewajiban untuk melakukan behalf of the associate or joint
pembayaran atau telah melakukan venture.
pembayaran atas nama entitas
asosiasi atau ventura bersama.
Keuntungan yang belum direalisasi Unrealised gains on transactions
atas transaksi antara Grup dengan between the Group and its associate
entitas asosiasi atau ventura or joint venture are eliminated to the
bersama dieliminasi sebesar bagian extent of the Group’s interest in the
Grup dalam entitas asosiasi atau associate or joint venture.
ventura bersama tersebut. Kerugian Unrealised losses are also
yang belum direalisasi juga eliminated unless the transaction
dieliminasi kecuali transaksi tersebut provides evidence of impairment of
memberikan bukti penurunan nilai the asset being transferred. The
atas aset yang ditransfer. Kebijakan accounting policies of the associate
akuntansi entitas asosiasi atau or joint venture have been changed
ventura bersama akan disesuaikan, where necessary to ensure
apabila diperlukan, agar konsisten consistency with the accounting
dengan kebijakan akuntansi Grup. policies adopted by the Group.
Page 379
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/20 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Prinsip-prinsip konsolidasi (lanjutan) c. Principles of consolidation (continued)
iv. Akuntansi entitas asosiasi dan ventura iv. Accounting for associates and joint
bersama (lanjutan) ventures (continued)
- Metode ekuitas (lanjutan) - Equity method (continued)
Dividen yang akan diterima dari Dividends receivable from an
entitas asosiasi atau ventura associate or a joint venture are
bersama diakui sebagai pengurang recognised as reductions in the
jumlah tercatat investasi. carrying amounts of the investment.
Pada setiap tanggal pelaporan, Grup At each reporting date, the Group
menentukan apakah terdapat bukti determines whether there is any
objektif bahwa telah terjadi objective evidence that the
penurunan nilai atas investasi pada investment in an associate or joint
entitas asosiasi atau ventura venture is impaired. If any such
bersama. Jika bukti tersebut ada, evidence exists, the Group
maka Grup menghitung besarnya calculates the amount of impairment
penurunan nilai sebagai selisih as the difference between the
antara jumlah yang terpulihkan dan recoverable amount of the associate
nilai tercatat atas investasi pada or the joint venture and its carrying
entitas asosiasi atau ventura amount and recognises the amount
bersama dan mengakui selisih in profit or loss.
tersebut pada laba rugi.
- Pelepasan - Disposals
Investasi pada entitas asosiasi atau An investment in an associate or a
ventura bersama dihentikan joint venture is derecognised when
pengakuannya apabila Grup tidak the Group loses significant influence
lagi memiliki pengaruh signifikan. and any retained equity interest in
Grup mengukur investasi yang the entity is remeasured at its fair
tersisa sebesar nilai wajar. Selisih value. The difference between the
antara jumlah tercatat investasi yang carrying amount of the retained
tersisa pada tanggal hilangnya interest at the date when significant
pengaruh signifikan dan nilai influence is lost and its fair value is
wajarnya diakui dalam laba rugi. recognised in profit or loss.
Keuntungan dan kerugian yang Gains and losses arising from partial
timbul dari pelepasan sebagian atau disposal or dilution of an investment
dilusi yang timbul pada investasi in an associate or a joint venture in
pada entitas asosiasi atau ventura which significant influence is
bersama dimana pengaruh signifikan retained are recognised in profit or
masih dipertahankan diakui dalam loss, and only a proportionate share
laba rugi dan hanya suatu bagian of the amount previously recognised
proporsional atas jumlah yang telah in other comprehensive income is
diakui sebelumnya pada penghasilan reclassified to profit or loss where
komprehensif lain yang direklasifikasi appropriate.
ke laba rugi.
Page 380
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/21 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
d. Penjabaran mata uang asing d. Foreign currency translation
i. Mata uang fungsional dan penyajian i. Functional and presentation currency
Akun-akun yang disertakan dalam Items included in the financial statements
laporan keuangan setiap entitas anggota of each of the Group’s entities are
Grup diukur menggunakan mata uang measured using the currency of the
dari lingkungan ekonomi utama dimana primary economic environment in which
entitas tersebut beroperasi (“mata uang the relevant entity operates (the
fungsional”). Laporan keuangan “functional currency”). The consolidated
konsolidasian disajikan dalam Dolar financial statements are presented in
Amerika Serikat (“AS$” atau “Dolar AS”), United States Dollars (“US$” or “US
yang merupakan mata uang fungsional Dollars”), which is the Company’s
Perusahaan dan penyajian Grup. functional currency and the Group’s
presentation currency.
ii. Transaksi dan saldo ii. Transactions and balances
Transaksi dalam mata uang asing Foreign currency transactions are
dijabarkan menjadi mata uang fungsional translated into the functional currency
menggunakan kurs yang berlaku pada using the exchange rates prevailing as at
tanggal transaksi. Pada tanggal the date of the transactions. As at the
pelaporan, setiap aset dan liabilitas reporting date, monetary assets and
moneter dalam mata uang asing liabilities denominated in foreign currency
disesuaikan untuk mencerminkan kurs are adjusted to reflect the prevailing
yang berlaku pada tanggal tersebut. exchange rates at such date. Foreign
Keuntungan dan kerugian selisih kurs exchange gains and losses resulting from
yang timbul dari penyelesaian transaksi the settlement of such transactions and
dalam mata uang asing dan dari from the translation at year-end
penjabaran aset dan liabilitas moneter exchange rates of monetary assets and
dalam mata uang asing menggunakan liabilities denominated in foreign
kurs yang berlaku pada akhir tahun currencies are recognised in profit or loss.
pelaporan diakui dalam laba rugi.
Kurs yang digunakan pada tanggal As at the consolidated statements of
laporan posisi keuangan konsolidasian, financial position dates, the exchange
berdasarkan kurs tengah yang diterbitkan rates used, based on the middle rates
Bank Indonesia, adalah sebagai berikut published by Bank Indonesia, were as
(dalam Dolar AS penuh): follows (full US Dollar amount):
2023 2022
Rupiah 10.000 (“Rp”) 0.65 0.64 Rupiah 10,000 (“Rp”)
Dolar Singapura (“S$”) 0.76 0.74 Singapore Dollars (“S$”)
Dolar Australia (“A$”) 0.69 0.67 Australian Dollars (“A$”)
Euro (“€”) 1.11 1.06 Euro (“€”)
Page 381
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/22 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
d. Penjabaran mata uang asing (lanjutan) d. Foreign currency translation (continued)
iii. Entitas dalam Grup iii. Group companies
Hasil usaha operasi dan posisi keuangan The results of the operations and financial
dari seluruh entitas anak Grup (tidak ada position of all of the Group’s subsidiaries
yang mata uang fungsionalnya mata uang (none of which has the currency of a
dari suatu ekonomi hiperinflasi) yang hyperinflationary economy) that have a
memiliki mata uang fungsional yang functional currency different from the
berbeda dengan mata uang penyajian Company’s presentation currency are
Perusahaan, ditranslasikan dalam mata translated into the Company’s
uang penyajian Perusahaan sebagai presentation currency as follows:
berikut:
(a) Aset dan liabilitas yang disajikan (a) The assets and liabilities presented
pada laporan posisi keuangan in the consolidated statements of
konsolidasian, dijabarkan pada kurs financial position are translated at
penutup tanggal laporan posisi the closing rate at the date of the
keuangan konsolidasian tersebut; consolidated statements of financial
position;
(b) Penghasilan dan beban untuk setiap (b) The income and expenses for each
pos laba rugi dijabarkan profit or loss item are translated at
menggunakan kurs rata-rata (kecuali the average exchange rates (unless
jika rata-rata tersebut bukan this average is not a reasonable
perkiraan wajar efek kumulatif dari approximation of the cumulative
kurs yang berlaku pada tanggal effect of the rates prevailing on the
transaksi, maka penghasilan dan transaction dates, in which case the
beban dijabarkan menggunakan kurs income and expenses are translated
tanggal transaksi); dan at the rates in force on the dates of
the transactions); and
(c) Seluruh selisih kurs yang timbul (c) All of the resulting exchange
diakui dalam penghasilan differences are recognised in other
komprehensif lain. comprehensive income.
Pada konsolidasi, selisih kurs yang timbul On consolidation, exchange differences
dari penjabaran investasi neto pada arising from the translation of any net
entitas asing dan instrumen keuangan investments in foreign entities and other
lainnya yang ditetapkan sebagai lindung financial instruments designated as
nilai atas investasi tersebut, diakui dalam hedges of such investments, are
penghasilan komprehensif lain. Ketika recognised in other comprehensive
investasi dijual, selisih kurs yang terkait income. When the investment is sold, the
direklasifikasi ke laba rugi. associated exchange differences are
reclassified to profit or loss.
e. Kas dan setara kas e. Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas termasuk kas, kas di bank, Cash and cash equivalents consist of cash on
dan deposito berjangka yang jatuh tempo hand, cash in banks and time deposits with
dalam jangka waktu tiga bulan atau kurang maturity periods of three months or less at the
pada saat penempatan yang tidak digunakan time of placement that are not used as
sebagai jaminan atau tidak dibatasi collateral or are not restricted.
penggunaannya.
Laporan arus kas konsolidasian disusun The consolidated statements of cash flows
menggunakan metode langsung dengan have been prepared using the direct method
mengklasifikasikan arus kas berdasarkan by classifying the cash flows on the basis of
aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan. operating, investing and financing activities.
Page 382
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/23 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Piutang f. Receivables
Piutang usaha adalah jumlah terutang dari Trade receivables are amounts due from
pelanggan atas penjualan batubara dan listrik customers for coal and electricity sold or
atau jasa yang diberikan dalam kegiatan services performed in the ordinary course of
usaha biasa. Piutang non-usaha merupakan business. Non-trade receivables are amounts
jumlah terutang yang timbul dari transaksi di arising from transactions outside of the
luar kegiatan usaha biasa. Jika piutang ordinary course of business. If the collection of
diperkirakan tertagih dalam satu tahun atau the receivables is expected within one year or
kurang, piutang tersebut diklasifikasikan less, they are classified as current assets. If
sebagai aset lancar. Jika tidak, piutang not, they are presented as non-current assets
tersebut disajikan sebagai aset tidak lancar in the consolidated statements of financial
pada laporan posisi keuangan konsolidasian. position.
Piutang usaha pada awalnya diakui sebesar Trade receivables are recognised initially at fair
nilai wajar dan kemudian diukur sebesar biaya value and subsequently measured at
perolehan diamortisasi dengan menggunakan amortised cost using the effective interest
metode suku bunga efektif, jika efek method, if the impact of discounting is
pendiskontoan signifikan, dikurangi dengan significant, less any loss allowance.
cadangan kerugian.
Kerugian penurunan nilai piutang disajikan Impairment losses on receivables are
sebagai bagian dari beban usaha pada laba presented as part of operating expenses in
rugi. Jumlah yang selanjutnya dapat profit or loss. Subsequent recoveries of
dipulihkan kembali atas piutang yang amounts previously written off are credited
sebelumnya telah dihapusbukukan, against the same line item.
dikreditkan terhadap item baris yang sama.
Lihat Catatan 2i untuk informasi lebih lanjut See Note 2i for further information regarding
mengenai kebijakan penentuan jumlah the policy on the determination of the amount
cadangan kerugian piutang Grup. for the loss allowance on the Group’s
receivables.
Piutang non-usaha dari pihak berelasi pada Non-trade receivables from related parties are
awalnya disajikan sebagai aset tidak lancar initially presented as non-current assets
kecuali jika ada alasan tertentu untuk disajikan unless there are specific reasons for them to
sebagai aset lancar pada laporan posisi be presented as current assets in the
keuangan konsolidasian. consolidated statements of financial position.
g. Piutang dari pengaturan jasa konsesi g. Receivables from service concession
arrangements
Piutang yang timbul dari proyek konsesi Receivables due from the concession project
merupakan jasa yang diberikan sehubungan represent services provided in connection
dengan pengaturan konsesi jasa dimana with a service concession arrangement for
minimum pembayaran terjamin telah which guaranteed minimum payments have
disepakati terlepas dari jumlah pemakaian. been agreed upon irrespective of the extent of
Karena panjangnya rencana pembayaran, use. Due to the length of the payment plans,
piutang dicatat sebesar nilai kini dari receivables are the present value of future
penerimaan kas yang dijamin dan guaranteed cash receipts discounted using a
didiskontokan dengan menggunakan tingkat certain interest rate. The annual accumulation
suku bunga tertentu. Bunga piutang yang of interest on these receivables is presented
diakumulasikan dalam setahun dicatat as finance income from the service
sebagai pendapatan keuangan dari concession arrangement using the effective
pengaturan konsesi jasa dengan interest method. Payments will be divided into
menggunakan metode suku bunga efektif. a portion to be deducted from the receivables
Pembayaran akan dibagi menjadi bagian yang and interest on the unpaid amounts.
akan dikurangkan dari piutang dan bunga atas
jumlah yang belum dibayar.
Page 383
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/24 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
h. Persediaan h. Inventories
Persediaan batubara dinilai berdasarkan nilai Coal inventories are stated at the lower of cost
terendah antara harga perolehan atau nilai or net realisable value. Cost is determined
realisasi neto. Harga perolehan ditentukan based on the weighted average method which
dengan metode rata-rata tertimbang yang includes mining costs, direct labour costs,
mencakup biaya penambangan, biaya tenaga other direct costs and an appropriate portion
kerja langsung, biaya langsung lainnya, dan of fixed and variable overheads related to
alokasi bagian biaya tidak langsung variabel mining operations. It excludes borrowing
dan tetap yang berkaitan dengan kegiatan costs. The net realisable value is the
penambangan. Biaya tersebut tidak termasuk estimated selling price in the ordinary course
biaya pinjaman. Nilai realisasi neto adalah of business less the estimated costs of
estimasi harga jual dalam kegiatan usaha completion and the estimated costs
biasa dikurangi estimasi biaya penyelesaian necessary to make the sale.
dan estimasi biaya yang diperlukan untuk
membuat penjualan.
Persediaan suku cadang, bahan bakar, dan Spare parts, fuel and supplies are valued at
perlengkapan dinilai dengan harga perolehan cost less a provision for obsolete and slow-
dikurangi dengan provisi persediaan usang moving items. Cost of spare parts and
dan bergerak lambat. Harga perolehan suku supplies is determined based on the moving
cadang dan perlengkapan ditentukan dengan average method while cost of fuel is
metode rata-rata bergerak sedangkan harga determined based on the weighted average
perolehan untuk bahan bakar ditentukan method. A provision for obsolete and slow-
dengan metode rata-rata tertimbang. Provisi moving items is determined on the basis of the
persediaan usang dan bergerak lambat estimated future usage or sale of individual
ditentukan berdasarkan estimasi penggunaan inventory items. Supplies of maintenance
atau penjualan masing-masing jenis materials are charged to production costs in
persediaan pada masa mendatang. Bahan the period in which they are used.
pendukung kegiatan pemeliharaan dicatat
sebagai beban produksi pada periode
digunakan.
i. Aset keuangan i. Financial assets
i. Klasifikasi, pengakuan dan i. Classification, recognition and
pengukuran measurement
Grup mengklasifikasikan aset keuangan The Group classifies its financial assets
dalam kategori berikut ini: into the following categories:
(i) aset keuangan diukur pada biaya (i) financial assets measured at
perolehan diamortisasi; dan amortised cost; and
(ii) aset keuangan diukur pada nilai wajar (ii) financial assets measured at fair
melalui laba rugi atau melalui value either through profit or loss
penghasilan komprehensif lain. (“FVTPL”) or through other
comprehensive income (“FVOCI”).
Klasifikasi ini tergantung pada model The classification depends on the
bisnis Grup dan persyaratan kontraktual Group’s business model and the
arus kas - apakah penentuan arus kasnya contractual terms of the cash flows when
semata dari pembayaran pokok dan determining whether their cash flows are
bunga. solely payments of principal and interest
(“SPPI”).
Grup menentukan klasifikasi aset The Group determines the classification
keuangan pada pengakuan awal. of its financial assets at initial recognition.
Page 384
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/25 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
i. Klasifikasi, pengakuan dan i. Classification, recognition and
pengukuran (lanjutan) measurement (continued)
(i). Aset keuangan diukur pada biaya (i). Financial assets measured at
perolehan diamortisasi amortised cost
Klasifikasi ini berlaku untuk This classification applies to debt
instrumen utang yang dikelola dalam instruments which are held under a
model bisnis “dimiliki untuk “hold to collect” business model
mendapatkan arus kas” dan memiliki and which have cash flows that
arus kas yang memenuhi kriteria meet the SPPI criteria.
“semata-mata dari pembayaran
pokok dan bunga”.
Pada pengakuan awal, piutang At initial recognition, trade
usaha yang tidak memiliki receivables that do not have a
komponen pendanaan yang significant financing component are
signifikan, diakui sebesar harga recognised at their transaction
transaksi. Aset keuangan lainnya price. Other financial assets are
awalnya diakui sebesar nilai wajar initially recognised at fair value plus
dikurangi biaya transaksi yang related transaction costs. They are
terkait. Aset keuangan ini subsequently measured at
selanjutnya diukur sebesar amortised cost using the effective
biaya perolehan diamortisasi interest method. Any gains or
menggunakan metode suku bunga losses on derecognition or
efektif. Keuntungan atau kerugian modification of a financial asset
pada penghentian atau modifikasi held at amortised cost are
aset keuangan yang dicatat yang recognised in profit or loss.
dicatat pada biaya perolehan
diamortisasi diakui pada laba rugi.
(ii). Aset keuangan diukur pada nilai (ii). Financial assets measured at
wajar melalui laba rugi FVTPL
Klasifikasi ini berlaku untuk aset The classification applies to the
keuangan berikut. Dalam semua following financial assets. In all
kasus, biaya transaksi dibebankan cases, transaction costs are
pada laba rugi: immediately expensed in profit or
loss:
- Instrumen utang yang tidak - Debt instruments that do not
memiliki kriteria biaya meet the criteria of amortised
perolehan diamortisasi atau nilai cost or FVOCI. Subsequent fair
wajar melalui penghasilan value gains or losses are
komprehensif lain. Keuntungan recognised in profit or loss.
atau kerugian nilai wajar
selanjutnya akan dicatat pada
laba rugi.
- Investasi ekuitas yang dimiliki - Equity investments that are held
untuk diperdagangkan atau for trading or where FVOCI
dimana pilihan penghasilan election has not been applied.
komprehensif lain tidak berlaku. All fair value gains or losses and
Keuntungan atau kerugian nilai related dividend income are
wajar dan penghasilan dividen recognised in profit or loss.
terkait diakui pada laba rugi.
Page 385
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/26 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
i. Klasifikasi, pengakuan dan i. Classification, recognition and
pengukuran (lanjutan) measurement (continued)
(ii). Aset keuangan diukur pada nilai (ii). Financial assets measured at
wajar melalui laba rugi (lanjutan) FVTPL (continued)
- Derivatif yang bukan merupakan - Derivatives that are not
instrumen lindung nilai. designated as a hedging
Keuntungan atau kerugian nilai instrument. All subsequent fair
wajar selanjutnya diakui pada value gains or losses are
laba rugi. recognised in profit or loss.
- Aset keuangan dengan derivatif - Financial assets with embedded
melekat dipertimbangkan secara derivatives are considered in
keseluruhan saat menentukan their entirety when determining
apakah arus kasnya semata- whether their cash flows are
mata merupakan pembayaran SPPI.
pokok dan bunga.
(iii). Aset keuangan diukur pada nilai (iii). Financial assets measured at
wajar melalui penghasilan FVOCI
komprehensif lain
Klasifikasi ini berlaku untuk aset This classification applies to the
keuangan berikut ini: following financial assets:
- Instrumen utang yang dikelola - Debt instruments that are held
dengan model bisnis yang under a business model where
bertujuan untuk memiliki aset they are held for collection of
keuangan dalam rangka contractual cash flows and also
mendapatkan arus kas for sale (“collect and sell”) and
kontraktual dan menjual dan di which have cash flows that meet
mana arus kasnya memenuhi the SPPI criteria.
kriteria “semata-mata dari
pembayaran pokok dan bunga”.
Perubahan nilai wajar aset All movements in the fair value
keuangan ini dicatat pada of these financial assets are
penghasilan komprehensif lain, taken through other
kecuali pengakuan keuntungan comprehensive income, except
atau kerugian penurunan nilai, for the recognition of impairment
pendapatan bunga (termasuk gains or losses, interest revenue
biaya transaksi menggunakan (including transaction costs by
metode suku bunga efektif), applying the effective interest
keuntungan atau kerugian yang method), gains or losses arising
timbul dari penghentian dan on derecognition and foreign
keuntungan dan kerugian dari exchange gains and losses that
selisih kurs diakui pada laba rugi. are recognised in profit or loss.
Ketika aset keuangan dihentikan, When the financial asset is
keuntungan atau kerugian nilai derecognised, the cumulative
wajar kumulatif yang sebelumnya fair value gains or losses
diakui pada penghasilan previously recognised in other
komprehensif lain direklasifikasi comprehensive income are
pada laba rugi. reclassified to profit or loss.
Page 386
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/27 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
i. Klasifikasi, pengakuan dan i. Classification, recognition and
pengukuran (lanjutan) measurement (continued)
(iii). Aset keuangan diukur pada nilai (iii). Financial assets measured at
wajar melalui penghasilan FVOCI (continued)
komprehensif lain (lanjutan)
- Investasi ekuitas di mana Grup - Equity investments where the
telah memilih tidak dapat Group has irrevocably elected to
dibatalkan untuk menyajikan present fair value gains and
keuntungan dan kerugian nilai losses on revaluation in other
wajar dari revaluasi pada comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Pilihan dapat didasarkan pada The election can be made for
investasi individu, namun, tidak each individual investment;
berlaku pada investasi ekuitas however, it is not applicable to
yang dimiliki untuk equity investments held for
diperdagangkan. Keuntungan trading. Fair value gains or
atau kerugian nilai wajar dari losses on the revaluation of such
revaluasi investasi ekuitas, equity investments, including
termasuk komponen selisih kurs, any foreign exchange
diakui pada penghasilan component, are recognised in
komprehensif lain. Ketika other comprehensive income.
investasi ekuitas dihentikan When the equity investment is
pengakuannya, keuntungan atau derecognised, there is no
kerugian nilai wajar yang reclassification of fair value
sebelumnya diakui dalam gains or losses previously
penghasilan komprehensif lain recognised in other
tidak direklasifikasi pada laba comprehensive income to profit
rugi. Dividen diakui dalam laba or loss. Dividends are
rugi ketika hak untuk menerima recognised in profit or loss when
pembayaran telah ditetapkan. the right to receive payment is
established.
Grup mereklasifikasi investasi utang jika The Group reclassifies debt investments,
dan hanya jika model bisnis untuk if, and only if, the business model for
mengelola aset tersebut berubah. managing those assets changes.
Lihat Catatan 2j untuk rincian kebijakan Refer to Note 2j for details of the Group’s
akuntansi Grup atas instrumen keuangan accounting policy on derivative financial
derivatif. instruments.
ii. Penghentian pengakuan ii. Derecognition
Aset keuangan dihentikan pengakuannya Financial assets are derecognised when
ketika hak untuk menerima arus kas dari the rights to receive cash flows from the
investasi tersebut telah jatuh tempo atau investments have expired or have been
telah ditransfer dan Grup telah transferred and the Group has
mentransfer secara substansial seluruh transferred substantially all of the risks
risiko dan manfaat atas kepemilikan aset. and rewards of ownership.
Page 387
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/28 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
iii. Penurunan nilai aset keuangan iii. Impairment of financial assets
Grup menilai berdasarkan basis forward- The Group assesses on a forward-looking
looking untuk mengukur kerugian kredit basis, the expected credit losses (“ECL”)
ekspektasian terhadap aset keuangan associated with its financial assets carried
yang diukur pada biaya perolehan at amortised cost. The impairment
diamortisasi. Metode penurunan nilai method applied depends on whether
dilakukan dengan mempertimbangkan there has been a significant increase in
apakah risiko kredit telah meningkat credit risk.
secara signifikan.
Pada setiap periode pelaporan, Grup At each reporting date, the Group
menilai apakah risiko kredit dari assesses whether the credit risk on a
instrumen keuangan telah meningkat financial instrument has increased
secara signifikan sejak pengakuan awal. significantly since initial recognition.
Ketika melakukan penilaian, Grup When making the assessment, the Group
menggunakan perubahan atas risiko uses the change in the risk of a default
gagal bayar yang terjadi sepanjang occurring over the expected life of the
perkiraan usia instrumen keuangan financial instrument instead of the change
daripada perubahan atas jumlah kerugian in the amount of ECL. To make that
kredit ekspektasian. Dalam melakukan assessment, the Group compares the risk
penilaian, Grup membandingkan antara of a default occurring on the financial
risiko gagal bayar yang terjadi atas instrument as at the reporting date with
instrumen keuangan pada saat periode the risk of a default occurring on the
pelaporan dengan risiko gagal bayar yang financial instrument as at the date of initial
terjadi atas instrumen keuangan pada recognition and considers reasonable
saat pengakuan awal dan and supportable information, that is
mempertimbangkan kewajaran serta available without undue cost or effort at
ketersediaan informasi yang tersedia the reporting date about past events,
pada saat tanggal pelaporan terkait current conditions and forecasts of future
dengan kejadian masa lalu, kondisi terkini economic conditions, that is indicative of
dan perkiraan atas kondisi ekonomi di significant increases in credit risk since
masa depan, yang mengindikasikan initial recognition.
kenaikan risiko kredit sejak pengakuan
awal.
Grup menerapkan pendekatan yang The Group applies the “simplified
disederhanakan untuk mengukur approach” to measuring ECL which uses
kerugian kredit ekspektasian yang a lifetime expected loss allowance for all
menggunakan cadangan kerugian kredit trade receivables, other receivables and
ekspektasian seumur hidup untuk seluruh contract assets without significant
saldo piutang usaha dan piutang lain-lain financing components and the “general
dan aset kontrak tanpa komponen approach” for all other financial assets.
pendanaan yang signifikan dan The general approach incorporates a
pendekatan umum untuk aset keuangan review for any significant increase in
lainnya. Pendekatan umum termasuk counterparty credit risk since inception.
penelaahan perubahan signifikan risiko The ECL reviews include assumptions
kredit sejak terjadinya. Penelaahan about the risk of default and expected
kerugian kredit ekspektasian termasuk loss rates. For trade receivables, the
asumsi mengenai risiko gagal bayar dan assessment considers the use of credit
tingkat kerugian ekspektasian. Untuk enhancements, for example, letters of
piutang usaha, dalam pengkajian juga credit and bank guarantees. To measure
mempertimbangkan penggunaan the ECL, trade receivables have been
peningkatan kredit, misalnya, letter of grouped based on similar credit risk
credit dan garansi bank. Untuk mengukur characteristics and the days past due.
kerugian kredit ekspektasian, piutang
usaha telah dikelompokkan berdasarkan
karakteristik risiko kredit dan jatuh tempo
yang serupa.
Page 388
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/29 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
iv. Saling hapus antar instrumen iv. Offsetting financial instruments
keuangan
Aset dan liabilitas keuangan saling hapus Financial assets and liabilities are offset
dan nilai netonya disajikan dalam laporan and their net amounts are reported
posisi keuangan konsolidasian jika in the consolidated statements of
terdapat hak yang dapat dipaksakan financial position when there is a legally
secara hukum untuk melakukan saling enforceable right to offset the recognised
hapus atas jumlah yang telah diakui amounts and there is an intention to settle
tersebut dan terdapat maksud untuk on a net basis or realise the asset and
menyelesaikan secara neto atau untuk settle the liability simultaneously.
merealisasikan aset dan menyelesaikan
liabilitas secara bersamaan.
j. Instrumen keuangan derivatif dan aktivitas j. Derivative financial instruments and
lindung nilai hedging activities
Instrumen keuangan derivatif pada awalnya Derivative financial instruments are initially
diakui sebesar nilai wajar tanggal kontrak recognised at fair value on the date on which
derivatif dimulai dan selanjutnya dinilai a derivative contract is entered into and are
kembali sebesar nilai wajarnya. Metode subsequently remeasured at their fair values.
pengakuan keuntungan atau kerugian yang The method of recognising the resulting gain
terjadi tergantung apakah derivatif tersebut or loss depends on whether the derivative is
merupakan instrumen lindung nilai dan jika designated as a hedging instrument and, if so,
demikian sifat objek yang dilindungi nilainya. on the nature of the item being hedged. The
Grup mengelompokkan derivatif tertentu Group designates certain derivatives as either
sebagai (a) lindung nilai atas nilai wajar aset (a) hedges of the fair value of recognised
atau liabilitas yang diakui atau komitmen pasti assets or liabilities or a firm commitment (fair
yang belum diakui (lindung nilai wajar); atau value hedge); or (b) hedges of a particular risk
(b) lindung nilai risiko tertentu yang terkait associated with a recognised asset or liability
dengan aset atau liabilitas atau transaksi yang or a highly probable forecast transaction (cash
diperkirakan kemungkinan besar terjadi flow hedge).
(lindung nilai arus kas).
Pada saat terjadinya transaksi, Grup At the inception of the transaction, the Group
mendokumentasi hubungan antara instrumen documents the relationship between hedging
lindung nilai dan item yang dilindung nilai, juga instruments and hedging items, as well as its
tujuan manajemen risiko dan strategi yang risk management objectives and the strategy
diterapkan dalam melakukan berbagai macam for undertaking hedging transactions. The
transaksi lindung nilai. Grup juga Group also documents its assessment, both at
mendokumentasikan penilaiannya, pada saat the hedge inception and on an ongoing basis,
terjadinya dan secara berkesinambungan, of whether the derivatives used in hedging
apakah derivatif yang digunakan untuk transactions are highly effective in offsetting
transaksi lindung nilai memiliki efektivitas yang changes in the fair value of or the cash flow
tinggi dalam rangka saling hapus perubahan from hedged items.
nilai wajar atau arus kas item yang dilindung
nilai.
Nilai penuh derivatif lindung nilai The full value of a hedging derivative is
dikelompokkan sebagai aset tidak lancar atau classified as a non-current asset or liability
liabilitas jangka panjang apabila jatuh tempo when the remaining maturity of the hedged
item yang dilindung nilai tersebut melebihi item is more than 12 months and as a current
12 bulan dan sebagai aset lancar atau liabilitas asset or liability when the remaining maturity
jangka pendek apabila jatuh tempo item of the hedged item is less than 12 months
lindung nilai tersebut kurang dari 12 bulan dari from the reporting date.
tanggal pelaporan.
Page 389
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/30 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
j. Instrumen keuangan derivatif dan aktivitas j. Derivative financial instruments and
lindung nilai (lanjutan) hedging activities (continued)
i. Lindung nilai atas nilai wajar i. Fair value hedge
Perubahan nilai wajar derivatif yang Changes in the fair values of derivatives
ditetapkan dan memenuhi kriteria sebagai that are designated and qualify as fair
lindung nilai atas nilai wajar, dicatat dalam value hedges are recognised in profit or
laba rugi, bersamaan dengan perubahan loss, together with any changes in the fair
yang terjadi pada nilai wajar aset atau value of the hedged asset or liability that
liabilitas lindung nilai terkait dengan risiko are attributable to the hedged risk. The
lindung nilai. Keuntungan atau kerugian gain or loss relating to the effective
yang terkait dengan bagian efektif lindung portion of such a fair value hedge is
nilai atas nilai wajar diakui dalam laba recognised in profit or loss in the same
rugi, di baris yang sama dengan line as the changes in fair value of the
perubahan nilai wajar item lindung nilai. hedged item to which it relates. The gain
Keuntungan atau kerugian yang terkait or loss relating to the ineffective portion
dengan bagian yang tidak efektif diakui is recognised immediately in profit or
dalam laba rugi. loss.
ii. Lindung nilai arus kas ii. Cash flow hedge
Bagian efektif perubahan nilai wajar The effective portion of changes in the
derivatif yang ditetapkan dan memenuhi fair value of derivatives that are
kriteria sebagai lindung nilai arus kas, designated and qualify as cash flow
diakui dalam penghasilan komprehensif hedges is recognised in other
lain. Keuntungan atau kerugian yang comprehensive income. The gain or loss
terkait bagian yang tidak efektif diakui relating to the ineffective portion is
dalam laba rugi. recognised immediately in profit or loss.
Jumlah yang diakumulasikan dalam Amounts accumulated in other
penghasilan komprehensif lain di ekuitas comprehensive income within equity are
direklasifikasi ke laba rugi pada saat item reclassified to profit or loss in the period
lindung nilai mempengaruhi laba rugi. when the hedged item affects profit or
Keuntungan atau kerugian terkait bagian loss. The gain or loss relating to the
efektif lindung nilai arus kas diakui dalam effective portion of the cash flow hedge is
laba rugi, di baris yang sama dengan item recognised in profit or loss in the same
lindung nilai. Akan tetapi, ketika proyeksi line as the hedged item to which it relates.
transaksi yang dilindung nilai However, when the forecast transaction
menimbulkan aset non-keuangan that is being hedged results in the
(contohnya persediaan atau aset tetap), recognition of a non-financial asset (for
keuntungan dan kerugian yang example, inventory or fixed assets), the
sebelumnya ditangguhkan di ekuitas gains and losses previously deferred in
akan dialihkan dari ekuitas dan equity are transferred from equity and
dimasukkan di dalam pengukuran awal included in the initial measurement of the
harga perolehan aset tersebut. Jumlah cost of the asset. The deferred amounts
yang ditangguhkan pada akhirnya diakui are ultimately recognised in the cost of
dalam akun beban pokok pendapatan revenue in the case of inventory or in
apabila terkait dengan persediaan atau depreciation expense in the case of fixed
dalam akun beban penyusutan apabila assets.
terkait dengan aset tetap.
Ketika instrumen lindung nilai kadaluarsa When a hedging instrument expires or is
atau dijual, atau ketika lindung nilai tidak sold, or when a hedge no longer meets
lagi memenuhi kriteria akuntansi lindung the criteria for hedge accounting, any
nilai, keuntungan atau kerugian kumulatif cumulative gain or loss existing in equity
yang ada di ekuitas saat itu tetap berada at that time remains in equity and is
di bagian ekuitas dan diakui pada saat recognised when the forecast transaction
prakiraan transaksi terjadi dalam laba is ultimately recognised in profit or loss.
rugi. Apabila prakiraan transaksi tidak lagi When a forecast transaction is no longer
diharapkan akan terjadi, keuntungan atau expected to occur, the cumulative gain or
kerugian kumulatif yang telah dicatat di loss that was reported in equity is
bagian ekuitas segera dialihkan dalam immediately transferred to profit or loss.
laba rugi.
Page 390
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/31 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
j. Instrumen keuangan derivatif dan aktivitas j. Derivative financial instruments and
lindung nilai (lanjutan) hedging activities (continued)
Perubahan nilai wajar dari derivatif yang tidak Changes in the fair value of any derivative
ditetapkan, atau tidak memenuhi kriteria instruments that are not designated as, or do
untuk, akuntansi lindung nilai diakui secara not qualify for, hedge accounting are
langsung dalam laba rugi. recognised immediately in profit or loss.
k. Aset tetap k. Fixed assets
Grup menganalisis fakta dan keadaan untuk The Group analyses the facts and
masing-masing jenis hak atas tanah dalam circumstances for each type of land rights in
menentukan akuntansi untuk masing-masing determining the accounting for each of its land
hak atas tanah tersebut sehingga dapat rights so that it accurately represents an
merepresentasikan dengan tepat suatu underlying economic event or transaction. If
kejadian atau transaksi ekonomis yang the land rights do not transfer control of the
mendasarinya. Jika hak atas tanah tersebut underlying assets to the Group, but give the
tidak mengalihkan pengendalian atas aset rights to use the underlying assets, the Group
pendasar kepada Grup, melainkan applies the accounting treatment for leases
mengalihkan hak untuk menggunakan aset under SFAS No. 73, “Leases”. If the land
pendasar, Grup menerapkan perlakuan rights are substantially similar to land
akuntansi atas transaksi tersebut sebagai purchases, the Group applies SFAS No. 16,
sewa berdasarkan PSAK No. 73, “Sewa”. Jika “Property, plant and equipment” under which
hak atas tanah secara substansi menyerupai land rights are recognised at cost and not
pembelian tanah, maka Grup menerapkan depreciated.
PSAK No. 16, “Aset tetap” yaitu hak atas tanah
diakui sebesar harga perolehan dan tidak
disusutkan.
Pada awalnya, semua aset tetap diakui Fixed assets are initially recognised at cost
sebesar harga perolehan dan setelahnya and subsequently carried at cost less
dicatat sebesar harga perolehan dikurangi accumulated depreciation and accumulated
akumulasi penyusutan dan akumulasi impairment losses. Fixed assets, except for
kerugian penurunan nilai. Aset tetap, kecuali the fixed assets of AI, LSA, SCM, MIP, the
aset tetap AI, LSA, SCM, MIP, entitas-entitas AMC entities, PC and RC, are depreciated
AMC, PC dan RC, disusutkan hingga using the straight-line method to their residual
mencapai estimasi nilai sisa menggunakan values over their estimated useful lives as
metode garis lurus selama estimasi masa follows:
manfaatnya sebagai berikut:
Tahun/Years
Bangunan 10 - 30 Buildings
Infrastruktur 4 - 30 Infrastructure
Pembangkit listrik 25 Power plants
Mesin, peralatan operasional, Machineries, operational equipment
dan kendaraan 4 - 30 and vehicles
Kapal 5 - 25 Vessels
Peralatan kantor 2-8 Office equipment
Jalan dan jembatan 10 - 20 Roads and bridges
Page 391
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/32 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
k. Aset tetap (lanjutan) k. Fixed assets (continued)
Aset tetap AI, LSA, SCM, MIP, entitas-entitas The fixed assets of AI, LSA, SCM, MIP, the
AMC, PC dan RC disusutkan menggunakan AMC entities, PC and RC are depreciated
metode garis lurus selama periode yang lebih using the straight-line method over the lesser
rendah antara estimasi masa manfaat aset, of the estimated useful lives of the assets, the
umur tambang, atau masa jangka waktu life of the mine, or the term of the relevant
lisensi atau kontrak yang relevan, sebagai licence or contract, as follows:
berikut:
Tahun/Years
Bangunan 3 - 20 Buildings
Infrastruktur 3 - 20 Infrastructure
Mesin, peralatan operasional, Machineries, operational equipment
dan kendaraan 2 - 25 and vehicles
Peralatan kantor 2 - 10 Office equipment
Fasilitas peremukan dan pengolahan 2 - 30 Crushing and handling facilities
Jalan dan jembatan 2 - 30 Roads and bridges
Biaya-biaya yang terjadi setelah pengakuan Subsequent costs are included in the asset’s
awal diakui sebagai bagian nilai tercatat aset carrying amount or recognised as a separate
atau sebagai aset terpisah, sebagaimana asset, as appropriate, only when it is probable
mestinya, hanya jika kemungkinan besar Grup that future economic benefits associated with
akan mendapatkan manfaat ekonomis di the item will flow to the Group and the cost of
masa depan berkenaan dengan aset tersebut the item can be measured reliably. The
dan biaya perolehan aset dapat diukur dengan carrying amounts of the replaced parts are
andal. Nilai tercatat komponen yang derecognised. All other repairs and
digantikan dihapuskan. Biaya perbaikan dan maintenance are charged to profit or loss
pemeliharaan dibebankan dalam laba rugi during the financial year in which they are
dalam tahun buku ketika biaya-biaya tersebut incurred.
terjadi.
Masa manfaat, nilai sisa, dan metode The useful lives, residual values and
penyusutan aset tetap ditelaah, jika depreciation methods of fixed assets are
diperlukan, setidaknya disesuaikan, pada reviewed and adjusted if appropriate, at the
setiap akhir tahun buku. Dampak dari setiap end of each financial year. The effects of any
revisi diakui dalam laba rugi ketika perubahan revisions are recognised in profit or loss when
terjadi. the changes arise.
Nilai tercatat aset segera diturunkan sebesar An asset’s carrying amount is written down
jumlah yang dapat dipulihkan apabila nilai immediately to its recoverable amount if the
tercatat aset lebih besar daripada estimasi asset’s carrying amount is greater than its
jumlah yang dapat dipulihkan (Catatan 2m). estimated recoverable amount (Note 2m).
Nilai tercatat aset tetap yang tidak digunakan For assets which are no longer utilised or sold
lagi atau dijual atau diserahkan pada or surrendered to the Government, the
Pemerintah, dikeluarkan dari laporan carrying amounts are eliminated from the
keuangan konsolidasian, dan keuntungan consolidated financial statements and the
atau kerugian yang timbul akibat pelepasan resulting gains or losses on disposals of fixed
aset tetap tersebut diakui dalam laba rugi. assets are recognised in profit or loss.
Akumulasi biaya konstruksi bangunan, jalan The accumulated costs of the construction of
dan jembatan, infrastruktur, fasilitas buildings, roads and bridges, infrastructure,
peremukan dan pengolahan dan pemasangan crushing and handling facilities and the
mesin dikapitalisasi sebagai aset dalam installation of machineries are capitalised as
pembangunan. Biaya tersebut direklasifikasi construction in progress. These costs are
ke akun aset tetap pada saat proses reclassified to the fixed asset accounts when
konstruksi atau pemasangan selesai. the construction or installation is complete.
Penyusutan dimulai pada saat aset tersebut Depreciation is charged from the date on
siap untuk digunakan sesuai dengan tujuan which the assets are ready for use in the
yang diinginkan manajemen. manner intended by management.
Page 392
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/33 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
l. Goodwill l. Goodwill
Goodwill timbul dari akuisisi entitas anak dan Goodwill arises from the acquisition of
merupakan selisih imbalan yang ditransfer subsidiaries and represents the excess of the
terhadap kepemilikan dalam nilai wajar neto consideration transferred over the interest in
atas aset, liabilitas, dan liabilitas kontinjensi the net fair value of the net identifiable assets,
teridentifikasi dan nilai wajar kepentingan liabilities and contingent liabilities of the
non-pengendali pada pihak diakuisisi. acquiree and the fair value of the non-
controlling interest in the acquiree.
Untuk pengujian penurunan nilai, goodwill For the purposes of impairment testing,
yang diperoleh dalam kombinasi bisnis goodwill acquired in a business combination is
dialokasikan pada setiap Unit Penghasil Kas allocated to each Cash-Generating Unit
(“UPK”), atau kelompok UPK, yang (“CGU”), or group of CGUs, which is expected
diharapkan dapat memberikan manfaat dari to benefit from the synergies of the
sinergi kombinasi bisnis tersebut. Setiap unit combination. Each CGU or group of CGUs to
atau kelompok unit yang memperoleh alokasi which the goodwill is allocated represents the
goodwill menunjukkan tingkat terendah dalam lowest level within the entity at which goodwill
entitas yang goodwill-nya dipantau untuk is monitored for internal management
tujuan manajemen internal. Goodwill dipantau purposes. Goodwill is monitored at the
pada level segmen operasi. operating segment level.
m. Penurunan nilai dari aset non-keuangan m. Impairment of non-financial assets
Aset yang memiliki umur manfaat tidak Assets that have an indefinite useful life, for
terbatas, misalnya goodwill atau aset example, goodwill or intangible assets not
takberwujud yang belum siap digunakan, tidak ready to use, are not subject to amortisation
diamortisasi namun diuji penurunan nilainya but tested annually for impairment, or more
setiap tahun, atau lebih sering jika terdapat frequently if events or changes in
kejadian atau perubahan keadaan yang circumstances indicate that the carrying
mengindikasikan bahwa nilai tercatatnya amount may not be recoverable. Assets that
mungkin tidak dapat dipulihkan. Aset yang have a definite useful life are subject to
memiliki umur manfaat terbatas, diamortisasi amortisation or depreciation, and are
atau disusutkan, dan diuji untuk penurunan reviewed for impairment whenever events or
nilai jika terdapat kejadian atau perubahaan changes in circumstances indicate that the
keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai carrying amount may not be recoverable. An
tercatatnya mungkin tidak dapat dipulihkan. impairment loss is recognised at the amount
Penurunan nilai diakui jika nilai tercatat aset by which the asset’s carrying amount exceeds
melebihi jumlah terpulihkannya. Jumlah its recoverable amount. The recoverable
terpulihkan merupakan jumlah yang lebih amount is the higher of an asset’s fair value
tinggi antara nilai wajar aset dikurangi biaya less costs of disposal and its value in use. For
untuk menjual dan nilai pakai aset. Dalam the purposes of assessing impairment, assets
menentukan penurunan nilai, aset are grouped at the lowest level for which there
dikelompokkan pada tingkat yang paling is separately identifiable cash flows. Non-
rendah dimana terdapat arus kas yang dapat financial assets other than goodwill that suffer
diidentifikasi. Aset non-keuangan selain impairment are reviewed for possible reversal
goodwill yang mengalami penurunan nilai diuji of the impairment at each reporting date.
untuk menentukan apakah terdapat
kemungkinan pemulihan penurunan nilai,
pada setiap tanggal pelaporan.
Pembalikan rugi penurunan nilai, untuk aset Reversal of impairment losses for assets other
selain goodwill, diakui jika, dan hanya jika, than goodwill is recognised if, and only if,
terdapat perubahan estimasi yang digunakan there has been a change in the estimates
dalam menentukan jumlah terpulihkan aset used to determine the asset’s recoverable
sejak pengujian penurunan nilai terakhir kali. amount since the last impairment testing was
Pembalikan rugi penurunan nilai tersebut carried out. The reversal of impairment losses
diakui segera dalam laba rugi. Pembalikan will be recognised immediately in profit or loss.
tersebut tidak boleh mengakibatkan nilai The reversal should not result in the carrying
tercatat aset melebihi biaya perolehan amount of an asset exceeding what the
disusutkan sebelum adanya pengakuan depreciated cost would have been had the
penurunan nilai pada tanggal pembalikan impairment not been recognised at the date
dilakukan. Rugi penurunan nilai atas goodwill on which the impairment was reversed.
tidak dibalik lagi. Impairment losses relating to goodwill will not
be reversed.
Page 393
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/34 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
n. Aset eksplorasi dan evaluasi n. Exploration and evaluation assets
Aktivitas eksplorasi dan evaluasi meliputi Exploration and evaluation activity involves
mencari sumber daya mineral setelah Grup searching for mineral resources after the
memperoleh hak hukum untuk Group has obtained legal rights to explore in a
mengeksplorasi suatu wilayah tertentu, specific area, determining the technical
menentukan kelayakan teknis dan menilai feasibility and assessing the commercial
komersial atas sumber daya mineral spesifik. viability of an identified resource.
Pengeluaran eksplorasi dan evaluasi Exploration and evaluation expenditure
termasuk biaya yang berhubungan langsung includes costs that are directly attributable to:
dengan:
- perolehan hak untuk eksplorasi; - acquisition of rights to explore;
- kajian topografi, geologi, geokimia, dan - topographical, geological, geochemical
geofisika; and geophysical studies;
- pengeboran eksplorasi; - exploratory drilling;
- pemaritan dan pengambilan contoh; dan - trenching and sampling; and
- aktivitas yang terkait dengan evaluasi - activities involved in evaluating the
kelayakan teknis dan komersial atas technical feasibility and commercial
penambangan sumber daya mineral. viability of extracting mineral resources.
Biaya eksplorasi dan evaluasi yang Exploration and evaluation expenditure
berhubungan dengan suatu area of interest related to an area of interest is written off as
dibebankan pada saat terjadinya kecuali biaya incurred, unless it is capitalised and carried
tersebut dikapitalisasi dan ditangguhkan, forward, on an area of interest basis, provided
berdasarkan area of interest, apabila that one of the following conditions is met:
memenuhi salah satu dari ketentuan berikut
ini:
(i) terdapat hak untuk mengeksplorasi dan (i) the tenure rights of an area are current
mengevaluasi suatu area dan biaya and it is considered probable that the
tersebut diharapkan dapat diperoleh costs will be recouped through the
kembali melalui keberhasilan successful development and exploitation
pengembangan dan eksploitasi di area of of the area of interest or, alternatively,
interest tersebut atau melalui penjualan through its sale; or
atas area of interest tersebut; atau
(ii) kegiatan eksplorasi dalam area of interest (ii) exploration activities in the area of
tersebut belum mencapai tahap yang interest have not yet reached a stage that
memungkinkan penentuan adanya permits a reasonable assessment of the
cadangan terbukti yang secara ekonomis existence or otherwise of economically
dapat diperoleh, serta kegiatan yang aktif recoverable reserves and active and
dan signifikan dalam atau berhubungan significant operations in or in relation to
dengan area of interest tersebut masih the area of interest are ongoing.
berlanjut.
Biaya yang dikapitalisasi mencakup biaya- Capitalised costs include costs directly related
biaya yang berkaitan langsung dengan to exploration and evaluation activities in the
aktivitas eksplorasi dan evaluasi pada area of relevant area of interest, and exclude physical
interest yang relevan, tidak termasuk aset assets which are recorded in fixed assets.
berwujud yang dicatat sebagai aset tetap. General and administrative costs are
Biaya umum dan administrasi dialokasikan allocated to exploration or evaluation assets
sebagai aset eksplorasi atau evaluasi hanya only to the extent that those costs can be
jika biaya tersebut berkaitan langsung dengan related directly to operational activities in the
aktivitas operasional pada area of interest relevant area of interest.
yang relevan.
Pengeluaran eksplorasi dan evaluasi yang Capitalised exploration and evaluation
dikapitalisasi dihapusbukukan ketika kondisi expenditure is written off where the above
tersebut di atas tidak lagi terpenuhi. conditions are no longer satisfied.
Page 394
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/35 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
n. Aset eksplorasi dan evaluasi (lanjutan) n. Exploration and evaluation assets
(continued)
Aset eksplorasi dan evaluasi teridentifikasi Identifiable exploration and evaluation assets
yang diperoleh dalam suatu kombinasi bisnis acquired in a business combination are
pada awalnya diakui sebagai aset pada nilai recognised initially as assets at fair value upon
wajar pada saat akuisisi dan selanjutnya acquisition, and subsequently at cost less
diukur pada biaya perolehan dikurangi impairment charges. Exploration and
kerugian penurunan nilai. Pengeluaran evaluation expenditure incurred subsequent
eksplorasi dan evaluasi yang terjadi setelah to the acquisition of an exploration asset in a
perolehan aset eksplorasi dalam suatu business combination is accounted for in
kombinasi bisnis dicatat dengan mengacu accordance with the policy outlined above.
pada kebijakan akuntansi di atas.
Oleh karena aset eksplorasi dan evaluasi tidak As the exploration and evaluation assets are
tersedia untuk digunakan, maka aset tersebut not available for use, they are not depreciated.
tidak disusutkan.
Aset eksplorasi dan evaluasi diuji penurunan Exploration and evaluation assets are
nilainya ketika fakta dan kondisi assessed for impairment if facts and
mengindikasikan adanya penurunan nilai. circumstances indicate that impairment may
Aset eksplorasi dan evaluasi juga diuji exist. Exploration and evaluation assets are
penurunan nilainya ketika terjadi penemuan also tested for impairment once commercial
cadangan komersial, sebelum aset tersebut reserves are found, before the assets are
ditransfer ke “properti pertambangan - transferred to “mining properties - mines
tambang dalam pengembangan”. under development”.
Pengeluaran yang terjadi sebelum entitas Expenditure incurred before the entity
memperoleh hak hukum untuk obtained the legal right to explore a specific
mengeksplorasi suatu area spesifik area is expensed as incurred.
dibiayakan pada saat terjadinya.
o. Properti pertambangan o. Mining properties
Biaya pengembangan yang dikeluarkan oleh Development expenditure incurred by or on
atau atas nama Grup diakumulasikan secara behalf of the Group is accumulated separately
terpisah untuk setiap area of interest pada for each area of interest in which economically
saat cadangan terpulihkan yang secara recoverable resources have been identified.
ekonomis dapat diidentifikasi. Biaya tersebut Such expenditure includes costs directly
termasuk biaya yang dapat diatribusikan attributable to the construction of mines and
secara langsung pada konstruksi tambang related infrastructure and excludes physical
dan infrastruktur terkait, tidak termasuk biaya assets and land rights (i.e. right to build, right
aset berwujud dan hak atas tanah (seperti hak to cultivate and right to use), which are
guna bangunan, hak guna usaha, dan hak recorded as fixed assets.
pakai) yang dicatat sebagai aset tetap.
Ketika keputusan pengembangan telah Once a development decision has been
diambil, jumlah tercatat aset eksplorasi dan taken, the carrying amount of the exploration
evaluasi pada area of interest tertentu and evaluation assets in respect of the area of
dipindahkan sebagai “tambang dalam interest is transferred to “mines under
pengembangan” pada akun properti development” within mining properties and
pertambangan dan digabung dengan aggregated with the subsequent development
pengeluaran biaya pengembangan expenditure.
selanjutnya.
“Tambang dalam pengembangan” “Mines under development” are reclassified
direklasifikasi ke “tambang yang berproduksi” as “mines in production” within mining
pada akun properti pertambangan pada akhir properties at the end of the commissioning
tahap komisioning, ketika tambang tersebut phase, when the mine is capable of operating
dapat beroperasi sesuai dengan maksud in the manner intended by management.
manajemen.
Page 395
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/36 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
o. Properti pertambangan (lanjutan) o. Mining properties (continued)
“Tambang dalam pengembangan” tidak No amortisation is recognised for “mines under
diamortisasi sampai direklasifikasi menjadi development” until they are reclassified as
“tambang yang berproduksi”. “mines in production”.
Ketika timbul biaya pengembangan lebih When further development expenditure is
lanjut atas properti pertambangan setelah incurred on a mining property after the
dimulainya produksi, maka biaya tersebut commencement of production, the expenditure
akan dicatat sebagai bagian dari “tambang is carried forward as part of “mines in
yang berproduksi” apabila terdapat production” when it is probable that additional
kemungkinan besar tambahan manfaat future economic benefits associated with the
ekonomi masa depan sehubungan dengan expenditure will flow to the Group. Otherwise,
biaya tersebut akan mengalir ke Grup. such expenditure is classified as a cost of
Apabila tidak, biaya tersebut dibebankan production.
sebagai biaya produksi.
“Tambang yang berproduksi” (termasuk biaya “Mines in production” (including reclassified
eksplorasi, evaluasi dan pengembangan, exploration, evaluation and any development
serta pembayaran untuk memperoleh hak expenditure, and payments to acquire mineral
penambangan dan sewa) diamortisasi rights and leases) are amortised using the
dengan menggunakan metode unit produksi, units-of-production method, with separate
dengan perhitungan terpisah yang dibuat calculations being made for each area of
untuk setiap area of interest. “Tambang yang interest. “Mines in production” will be depleted
berproduksi” dideplesi menggunakan metode using the units-of-production method on the
unit produksi berdasarkan cadangan terbukti basis of proven and probable reserves.
dan cadangan terduga.
Properti pertambangan teridentifikasi yang Identifiable mining properties acquired in a
diperoleh melalui suatu kombinasi bisnis pada business combination are initially recognised
awalnya diakui sebagai aset sebesar nilai as assets at their fair value. Development
wajarnya. Pengeluaran pengembangan yang expenses incurred subsequent to the
terjadi setelah akuisisi properti pertambangan acquisition of the mining properties are
dicatat berdasarkan kebijakan akuntansi yang accounted for in accordance with the policy
dijelaskan di atas. outlined above.
“Tambang dalam pengembangan” dan “Mines under development” and “mines in
“tambang yang berproduksi” diuji penurunan production” are tested for impairment in
nilainya dengan mengacu pada kebijakan accordance with the policy described in
akuntansi pada Catatan 2m. Note 2m.
p. Biaya pengupasan tanah p. Stripping costs
Biaya pengupasan lapisan tanah merupakan Stripping costs are the costs of removing
biaya yang dikeluarkan untuk membuang overburden from a mine. Stripping costs
tanah penutup suatu tambang. Biaya incurred in the development of a mine before
pengupasan lapisan tanah yang terjadi pada production commences are capitalised as part
tahap pengembangan tambang sebelum of the cost of developing the mine and are
dimulainya produksi diakui sebagai biaya subsequently depleted using the units-of-
pengembangan tambang dan akan dideplesi production method on the basis of proven and
menggunakan metode unit produksi probable reserves.
berdasarkan cadangan terbukti dan cadangan
terduga.
Aktivitas pengupasan lapisan tanah yang Stripping activity conducted during the
terjadi selama tahap produksi mungkin production phase may provide two benefits
memiliki dua manfaat untuk kepentingan that accrue to the Group: (i) coal that is
Grup: (i) batubara yang dapat diproses untuk processed into inventory in the current year;
menjadi persediaan dalam tahun berjalan; dan and (ii) improved access to the coal body in
(ii) peningkatan akses ke badan batubara di future periods.
periode berikutnya.
Page 396
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/37 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
p. Biaya pengupasan tanah (lanjutan) p. Stripping costs (continued)
Sepanjang manfaat dari aktivitas pengupasan To the extent that the benefit from the
lapisan tanah dapat direalisasikan dalam stripping activity is realised in the form of
bentuk persediaan yang diproduksi dalam inventory produced, the Group accounts for
periode tersebut, Grup mencatat biaya atas the costs of this stripping activity in
aktivitas pengupasan lapisan tanah sesuai accordance with the principles of SFAS No.
dengan prinsip PSAK No. 14, “Persediaan”. 14, “Inventories”. To the extent the benefit is
Sepanjang biaya pengupasan lapisan tanah improved access to the coal body, the Group
memberikan manfaat peningkatan akses recognises these costs as a stripping activity
menuju badan batubara di periode yang akan asset if, and only if, all of the following criteria
datang, Grup mencatat biaya tersebut sebagai are met:
aset aktivitas pengupasan lapisan tanah, jika
dan hanya jika, memenuhi kriteria berikut:
1. Besar kemungkinan bahwa manfaat 1. It is probable that the future economic
ekonomik masa depan (peningkatan benefit (improved access to the coal
akses menuju badan batubara) yang body) associated with the stripping
terkait dengan aktivitas pengupasan activity will flow to the Group;
lapisan tanah akan mengalir kepada
Grup;
2. Grup dapat mengidentifikasi komponen 2. The Group can identify the component of
badan batubara yang aksesnya telah the coal body for which access has been
ditingkatkan; dan improved; and
3. Biaya aktivitas pengupasan lapisan tanah 3. The costs relating to the stripping activity
yang terkait dengan komponen tersebut associated with that component can be
dapat diukur secara andal. measured reliably.
Aset aktivitas pengupasan lapisan tanah pada A stripping activity asset is initially measured
awalnya diukur pada biaya perolehan, yang at cost, which represents the accumulation of
merupakan akumulasi dari biaya-biaya yang costs directly incurred to perform stripping
secara langsung terjadi untuk melakukan activity that improves access to the identified
aktivitas pengupasan lapisan tanah yang component of the coal body, plus an allocation
meningkatkan akses terhadap komponen of directly attributable overhead costs. If
badan batubara yang teridentifikasi, ditambah incidental operations are occurring at the
alokasi biaya overhead yang dapat same time as the production stripping activity,
diatribusikan secara langsung. Jika aktivitas but are not necessary for the production
insidentil terjadi pada saat yang bersamaan stripping activity to continue as planned, the
dengan pengupasan lapisan tanah tahap costs associated with these incidental
produksi, namun aktivitas insidentil tersebut operations are not included in the cost of the
tidak harus ada untuk melanjutkan aktivitas stripping activity asset.
pengupasan lapisan tanah sebagaimana
direncanakan, biaya yang terkait dengan
aktivitas insidentil tersebut tidak dapat
dimasukkan sebagai biaya perolehan aset
aktivitas pengupasan lapisan tanah.
Ketika biaya perolehan aset aktivitas When the costs of the stripping activity asset
pengupasan lapisan tanah dan persediaan and the inventory produced are not separately
yang diproduksi tidak dapat diidentifikasi identifiable, the Group allocates the
secara terpisah, Grup mengalokasikan biaya production stripping costs between the
pengupasan lapisan tanah dalam tahap inventory produced and the stripping activity
produksi antara persediaan yang diproduksi asset using an allocation basis that is based
dan aset aktivitas pengupasan lapisan tanah on a relevant production measure. This
menggunakan dasar alokasi berdasarkan production measure is calculated for the
ukuran produksi yang relevan. Ukuran identified component of the coal body, and is
produksi tersebut dihitung untuk komponen used as a benchmark to identify the extent to
badan batubara teridentifikasi, dan digunakan which the additional activity of creating a
sebagai patokan untuk mengidentifikasi future benefit has taken place. The Group
sejauh mana aktivitas tambahan yang uses the expected volume of waste extracted
menciptakan manfaat di masa depan telah compared with the actual volume for a given
terjadi. Grup menggunakan ekspektasi volume of coal production.
volume material sisa tambang yang diekstrak
dibandingkan dengan volume aktual untuk
setiap volume produksi batubara.
Page 397
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/38 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
p. Biaya pengupasan tanah (lanjutan) p. Stripping costs (continued)
Setelah pengakuan awal, aset aktivitas Subsequently, the stripping activity asset is
pengupasan lapisan tanah dicatat carried at cost less amortisation and
menggunakan biaya perolehan dikurangi impairment losses, if any. The stripping activity
dengan amortisasi dan rugi penurunan nilai, asset is amortised using the
jika ada. Aset aktivitas pengupasan lapisan units-of-production method over the expected
tanah diamortisasi menggunakan metode unit useful life of the identified component of the
produksi selama ekspektasi masa manfaat coal body that becomes more accessible as a
dari komponen badan batubara yang result of the stripping activity unless another
teridentifikasi yang menjadi lebih mudah method is more appropriate.
diakses sebagai akibat dari aktivitas lapisan
pengupasan tanah, kecuali terdapat metode
lain yang lebih tepat.
Perubahan pada ekspektasi masa manfaat Changes to the expected useful life of the
dari komponen badan batubara yang identified component of the coal body are
teridentifikasi dinyatakan sebagai perubahan considered changes in estimates and are
atas estimasi dan dicatat menggunakan basis accounted for on a prospective basis.
prospektif.
Aset aktivitas pengupasan lapisan tanah A stripping activity asset is accounted for as
dicatat sebagai penambahan atau an addition to, or enhancement of, an existing
peningkatan dari aset yang ada, sehingga asset, and therefore is presented as part of
disajikan sebagai “properti pertambangan” “mining properties” in the consolidated
pada laporan posisi keuangan konsolidasian. statements of financial position.
Aset aktivitas pengupasan lapisan tanah Any stripping activity asset is included in the
dimasukan ke dalam basis biaya perolehan cost base of assets when determining a CGU
aset saat penentuan UPK dalam tujuan for impairment assessment purposes.
pengujian penurunan nilai.
Pada tanggal laporan keuangan konsolidasian As at the date of these consolidated financial
ini, Grup tidak memiliki biaya pengupasan statements, the Group did not have stripping
lapisan tanah selama tahap produksi yang costs during the production phase which
memenuhi kriteria untuk ditangguhkan seperti qualify for deferral in accordance with the
yang ditetapkan dalam kebijakan akuntansi Group’s accounting policies.
Grup.
q. Investasi pada emas q. Investment in gold
Investasi pada emas dimiliki untuk kenaikan Investment in gold is held for capital
nilai, daripada untuk digunakan atau dijual appreciation, rather than for use or sale in the
dalam kegiatan operasi normal. ordinary course of business.
Investasi pada emas pada awalnya diakui Investment in gold is initially recognised at fair
sebesar nilai wajar ditambah biaya transaksi. value plus transaction costs. Subsequently, at
Setelah pengakuan awal, setiap akhir periode the end of each reporting period, investment
pelaporan, investasi pada emas diukur pada in gold is measured at fair value and any
nilai wajar dan setiap perubahan nilai wajar changes in fair value are recognised in profit
diakui dalam laba rugi. or loss.
Dikarenakan emas memiliki umur manfaat Since gold has an indefinite useful life, it is not
tidak terbatas, maka emas tidak diamortisasi. subject to amortisation.
Page 398
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/39 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
r. Utang usaha r. Trade payables
Utang usaha adalah kewajiban untuk Trade payables are obligations to pay for
membayar barang atau jasa yang telah goods or services that have been acquired in
diterima dalam kegiatan usaha normal dari the ordinary course of business from
pemasok. Utang usaha diklasifikasikan suppliers. Trade payables are classified as
sebagai liabilitas jangka pendek apabila current liabilities if payment is due within one
pembayarannya jatuh tempo dalam waktu year of the reporting date. If not, they are
satu tahun atau kurang setelah tanggal presented as non-current liabilities.
pelaporan. Jika tidak, utang usaha tersebut
disajikan sebagai liabilitas jangka panjang.
Utang usaha pada awalnya diakui sebesar Trade payables are recognised initially at fair
nilai wajar dan selanjutnya diukur pada biaya value and subsequently measured at
perolehan diamortisasi dengan menggunakan amortised cost using the effective interest
metode suku bunga efektif. method.
s. Sewa s. Leases
Grup sebagai pesewa The Group as a lessor
Ketika Grup bertindak sebagai pesewa, Grup When the Group acts as a lessor, it will classify
akan mengklasifikasi masing-masing sewanya each of its leases as either an operating lease
baik sewa operasi atau sewa pembiayaan. or a finance lease.
Untuk mengklasifikasi masing-masing sewa, To classify each lease, the Group makes an
Grup membuat penilaian secara keseluruhan overall assessment of whether the lease
atas apakah sewa mengalihkan secara transfers substantially all of the risks and
substansial seluruh risiko dan manfaat yang rewards incidental to ownership of the
terkait dengan kepemilikan aset pendasar. underlying asset. If this is the case, then the
Jika penilaian membuktikan hal tersebut, lease is classified as a finance lease; if not,
maka sewa diklasifikasikan sebagai sewa then it is an operating lease. Lease income
pembiayaan; jika tidak, maka merupakan from operating lease where the Group acts as
sewa operasi. Pendapatan sewa guna usaha a lessor is recognised as an income on a
dari sewa operasi dimana Grup bertindak straight-line basis over the lease term.
sebagai pesewa diakui sebagai pendapatan
secara garis lurus selama masa sewa.
Grup sebagai penyewa The Group as a lessee
Pada permulaan kontrak, Grup menilai At the inception of a contract, the Group
apakah kontrak merupakan, atau assesses whether the contract is, or contains,
mengandung, sewa. Suatu kontrak a lease. A contract is or contains a lease if the
merupakan atau mengandung sewa jika contract conveys the right to control the use of
kontrak tersebut memberikan hak untuk an identified asset for a period of time in
mengendalikan penggunaan aset exchange for a consideration.
identifikasian selama suatu jangka waktu
untuk dipertukarkan dengan imbalan.
Page 399
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/40 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
s. Sewa (lanjutan) s. Leases (continued)
Grup sebagai penyewa (lanjutan) The Group as a lessee (continued)
Untuk menilai apakah kontrak memberikan To assess whether a contract conveys the
hak untuk mengendalikan penggunaan aset right to control the use of an identified asset,
identifikasian, Grup akan menilai apakah: the Group will assess whether:
- Grup memiliki hak untuk mendapatkan - The Group has the right to obtain
secara substansial seluruh manfaat substantially all the economic benefits
ekonomis dari penggunaan aset from the use of the asset throughout the
identifikasian; dan period of use; and
- Grup memiliki hak untuk mengarahkan - The Group has the right to direct the use
penggunaan aset identifikasian. of the asset.
Pada tanggal permulaan sewa, Grup At the commencement date of the lease, the
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa. Group recognises a right-of-use asset and a
Aset hak-guna pada saat di awal, diukur pada lease liability. The right-of-use asset is initially
biaya perolehan, dimana meliputi: measured at cost, which comprises:
- jumlah pengukuran awal liabilitas sewa; - the initial amount of the lease liability;
- pembayaran sewa yang dilakukan pada - lease payments made at or before the
atau sebelum tanggal permulaan, commencement date, less any lease
dikurangi dengan insentif sewa; incentive;
- biaya langsung awal yang dikeluarkan; - initial direct costs incurred; and
dan
- estimasi biaya yang akan dikeluarkan - an estimate of costs to dismantle and
untuk membongkar dan memindahkan remove the underlying asset to the
aset pendasar atau untuk merestorasi condition required by the terms and
aset pendasar ke kondisi yang conditions of the lease.
disyaratkan oleh syarat dan ketentuan
sewa.
Untuk kontrak yang mengandung komponen For a contract that contains a lease
sewa dan tambahan satu atau lebih komponen component and one or more additional lease
sewa atau nonsewa, Grup mengalokasikan or non-lease components, the Group allocates
imbalan dalam kontrak ke masing-masing the consideration in the contract to each lease
komponen sewa dan nonsewa berdasarkan and non-lease component on the basis of their
harga tersendiri relatif dari komponen sewa relative standalone price of the lease
dan harga tersendiri agregat dari komponen components and the aggregate standalone
nonsewa. price of the non-lease components.
Persyaratan sewa dinegosiasikan secara Lease terms are negotiated on individual
individual dan berisi berbagai persyaratan dan bases and contain a wide range of different
ketentuan yang berbeda. Perjanjian sewa terms and conditions. The lease agreements
tidak memberlakukan perjanjian apapun do not impose any covenants other than the
selain jaminan atas aset. security over the assets.
Page 400
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/41 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
s. Sewa (lanjutan) s. Leases (continued)
Grup sebagai penyewa (lanjutan) The Group as a lessee (continued)
Aset dan liabilitas yang timbul dari perjanjian Assets and liabilities arising from lease
sewa pada awalnya diukur pada nilai kini arrangements are initially measured at the
pembayaran sewa yang belum dibayar pada present value of the lease payments that are
tanggal permulaan, didiskontokan dengan not paid at the commencement date,
menggunakan suku bunga implisit dalam discounted using the interest rate implicit in the
sewa atau, jika suku bunga tersebut tidak lease or, if that rate cannot be readily
dapat ditentukan, maka menggunakan suku determined, using the incremental borrowing
bunga pinjaman inkremental. Pada umumnya, rate. Generally, the Group uses its incremental
Grup menggunakan suku bunga pinjaman borrowing rate as the discount rate.
inkremental sebagai tingkat bunga diskonto.
Pembayaran sewa yang termasuk dalam Lease payments included in the measurement
pengukuran liabilitas sewa meliputi of the lease liability comprise the following:
pembayaran berikut ini:
- pembayaran tetap, termasuk - fixed payments, including in-substance
pembayaran tetap secara substansi fixed payments less any lease incentive
dikurangi dengan piutang insentif sewa; receivable;
- pembayaran sewa variabel yang - variable lease payments that depend on
bergantung pada indeks atau suku bunga an index or a rate, initially measured using
yang pada awalnya diukur dengan the index or rate as at the commencement
menggunakan indeks atau suku bunga date;
pada tanggal permulaan;
- jumlah yang diperkirakan akan - amounts expected to be payable under a
dibayarkan oleh penyewa dengan residual value guarantee;
jaminan nilai residual;
- harga eksekusi opsi beli jika Grup cukup - the exercise price under a purchase
pasti untuk mengeksekusi opsi tersebut; option that the Group is reasonably
dan certain to exercise; and
- pembayaran penalti karena penghentian - penalty payments for early termination of
awal sewa kecuali jika Grup cukup pasti a lease unless the Group is reasonably
untuk tidak menghentikan lebih awal. certain not to terminate early.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi Each lease payment is allocated between the
bagian pokok dan biaya keuangan. Biaya liability and finance cost. The finance cost is
keuangan dibebankan pada laba rugi selama charged to profit or loss over the lease period
periode sewa sehingga menghasilkan tingkat so as to produce a constant periodic rate of
suku bunga periodik yang konstan atas saldo interest on the remaining balance of the
liabilitas untuk setiap periode. liability for each period.
Grup menyajikan aset hak-guna sebagai The Group presents right-of-use assets as part
bagian dari “Aset tetap” di dalam laporan of “Fixed assets” in the consolidated
posisi keuangan konsolidasian. Aset hak-guna statements of financial position. Right-of-use
juga diuji penurunan nilainya dengan assets are also tested for impairment in
mengacu pada kebijakan akuntansi pada accordance with the policy described in
Catatan 2m. Note 2m.
Page 401
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/42 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
s. Sewa (lanjutan) s. Leases (continued)
Grup sebagai penyewa (lanjutan) The Group as a lessee (continued)
Aset hak-guna umumnya disusutkan Right-of-use assets are generally depreciated
sepanjang waktu yang lebih pendek antara over the shorter of the asset’s useful life and
lama masa manfaat aset dan jangka waktu the lease term on a straight-line basis. If the
sewa menggunakan metode garis lurus. Jika Group is reasonably certain to exercise a
Grup cukup yakin untuk melaksanakan opsi purchase option, the right-of-use asset is
pembelian, aset hak-guna disusutkan selama depreciated over the underlying asset’s useful
masa manfaat aset yang mendasarinya. life.
Sewa jangka pendek dan sewa yang aset Short-term leases and low-value asset leases
pendasarnya bernilai rendah
Grup memutuskan untuk tidak mengakui aset The Group has elected not to recognise right-
hak-guna dan liabilitas sewa untuk sewa of-use assets and lease liabilities for short-
jangka pendek yang memiliki masa sewa 12 term leases that have a lease term of 12
bulan atau kurang dan sewa yang aset months or less and leases of low-value assets.
pendasarnya bernilai rendah. Grup mengakui The Group recognises the lease payments
pembayaran sewa atas sewa tersebut sebagai associated with these leases as an expense
beban dengan dasar garis lurus selama masa on a straight-line basis over the lease term.
sewa.
Modifikasi sewa Lease modification
Grup mencatat modifikasi sewa sebagai sewa The Group accounts for a lease modification
terpisah jika: as a separate lease if:
- modifikasi meningkatkan ruang lingkup - the modification increases the scope of
sewa dengan menambahkan hak untuk the lease by adding the right to use one or
menggunakan satu aset pendasar atau more underlying assets; and
lebih; dan
- imbalan sewa meningkat sebesar jumlah - the consideration for the lease increases
yang setara dengan harga tersendiri by an amount commensurate with the
untuk peningkatan dalam ruang lingkup standalone price for the increase in scope
dan penyesuaian yang tepat pada harga and any appropriate adjustments to that
tersendiri tersebut untuk merefleksikan standalone price to reflect the
kondisi kontrak tertentu. circumstances of the particular contract.
Untuk modifikasi sewa yang tidak dicatat For a lease modification that is not accounted
sebagai sewa terpisah, pada tanggal efektif for as a separate lease, at the effective date of
modifikasi sewa, Grup: the lease modification, the Group:
- mengukur kembali dan mengalokasikan - remeasures and allocates the
imbalan kontrak modifikasian; consideration in the modified contract;
- menentukan masa sewa dari sewa - determines the lease term of the modified
modifikasian; lease;
- mengukur kembali liabilitas sewa dengan - remeasures the lease liability by
mendiskontokan pembayaran sewa discounting the revised lease payments
revisian menggunakan tingkat diskonto using a revised discount rate. At the
revisian. Pada tanggal efektif modifikasi, effective date of the modification, the
tingkat diskonto revisian ditentukan revised discount rate is determined as the
sebagai suku bunga pinjaman Group’s incremental borrowing rate for
inkremental Grup untuk sisa masa sewa; the remainder of the lease term;
- menurunkan jumlah tercatat aset hak- - decreases the carrying amount of the
guna untuk merefleksikan penghentian right-of-use asset to reflect the partial or
sebagian atau sepenuhnya sewa untuk full termination of the lease for lease
modifikasi sewa yang menurunkan ruang modifications that decrease the scope of
lingkup sewa. Grup mengakui dalam laba the lease. The Group recognises in profit
rugi setiap keuntungan atau kerugian or loss any gain or loss relating to the
yang terkait dengan penghentian partial or full termination of the lease; and
sebagian atau sepenuhnya sewa
tersebut; dan
- membuat penyesuaian terkait aset hak- - makes a corresponding adjustment to the
guna untuk seluruh modifikasi sewa right-of-use asset for all other lease
lainnya. modifications.
Page 402
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/43 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
t. Provisi t. Provisions
i. Provisi pembongkaran, rehabilitasi, i. Provision for decommissioning, mine
reklamasi dan penutupan tambang rehabilitation, reclamation and mine
closure
Reklamasi, rehabilitasi, dan biaya Reclamation, rehabilitation and
lingkungan yang berkaitan dengan environmental expenditure to be incurred
pemulihan atas area yang terganggu related to the remediation of disturbed
selama tahap produksi dibebankan pada areas during the production phase are
beban pokok pendapatan pada saat charged to the cost of revenue when an
kewajiban dari pemulihan atas area yang obligation arising from the disturbance
terganggu tersebut timbul selama occurs as extraction progresses.
penambangan.
Kewajiban ini diakui sebagai liabilitas These obligations are recognised as
pada saat timbulnya kewajiban hukum liabilities when a legal or constructive
atau konstruktif yang berasal dari aktivitas obligation has arisen from activities that
yang telah dilaksanakan. Kewajiban ini have already been performed. This
diukur pada saat dan setelah pengakuan obligation is initially and subsequently
sebesar nilai kini dari perkiraan measured at the present value of the
pengeluaran yang diperlukan untuk expenditure expected to be required to
menyelesaikan kewajiban dengan settle the obligation using a pre-tax rate,
menggunakan tingkat diskonto sebelum which reflects current market
pajak, yang mencerminkan penilaian assessments of the time value of money
pasar kini atas nilai waktu uang dan risiko and the risks specific to the obligation.
yang terkait dengan kewajiban tersebut. Changes in the measurement of a liability
Perubahan pada pengukuran kewajiban which arise during production are also
yang timbul selama tahap produksi juga charged to the cost of revenue, while the
dibebankan ke beban pokok pendapatan, increase in the provision due to the
sementara peningkatan kewajiban yang passage of time is recognised as finance
sehubungan dengan berlalunya waktu costs.
diakui sebagai biaya keuangan.
Provisi pembongkaran aset-aset tambang Provision for decommissioning of mining
dan kegiatan pascatambang terkait assets and related post-mining activities,
beserta peninggalan dan pembongkaran as well as the abandonment and
aset-aset berumur panjang dibentuk decommissioning of other long-lived
sehubungan dengan kewajiban hukum assets, is made for the legal obligations
berkaitan dengan penarikan aset associated with the retirement of mining
tambang terkait dan aset berumur related assets and other long-lived assets
panjang lainnya termasuk pembongkaran including the decommissioning of
bangunan, peralatan, fasilitas peremukan buildings, equipment, crushing and
dan pengolahan, infrastruktur, dan handling facilities, infrastructure and
fasilitas lainnya yang berasal dari other facilities that resulted from the
pembelian, konstruksi atau acquisition, construction or development
pengembangan aset tersebut. of such assets.
Kewajiban ini diakui sebagai liabilitas These obligations are recognised as
pada saat timbulnya kewajiban hukum liabilities when a legal or constructive
atau konstruktif yang berkaitan dengan obligation with respect to the retirement of
penarikan sebuah aset, dengan an asset is incurred, with initial and
pengukuran pada saat dan setelah subsequent measurement of the
pengakuan sebesar nilai kini dari obligation at the present value of the
perkiraan pengeluaran yang diperlukan expenditure expected to be required to
untuk menyelesaikan kewajiban dengan settle the obligation using a pre-tax rate
menggunakan tingkat diskonto sebelum that reflects current market assessments
pajak, yang mencerminkan penilaian of the time value of money and the risks
pasar kini atas nilai waktu uang dan risiko specific to the obligation.
yang terkait dengan kewajiban tersebut.
Page 403
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/44 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
t. Provisi (lanjutan) t. Provisions (continued)
i. Provisi pembongkaran, rehabilitasi, i. Provision for decommissioning, mine
reklamasi dan penutupan tambang rehabilitation, reclamation and mine
(lanjutan) closure (continued)
Biaya penarikan aset dalam jumlah yang An asset retirement cost equivalent to
setara dengan jumlah liabilitas tersebut these liabilities is capitalised as part of the
dikapitalisasi sebagai bagian dari suatu related asset’s carrying amount, and is
aset tertentu dan kemudian disusutkan subsequently depreciated or depleted
atau dideplesi selama masa manfaat aset over the asset’s useful life. The increase
tersebut. Peningkatan kewajiban in these obligations due to the passage of
sehubungan dengan berlalunya waktu time is recognised as part of finance
diakui dalam biaya keuangan. costs.
Perubahan dalam pengukuran kewajiban The changes in the measurement of
pembongkaran yang timbul dari decommissioning obligations that result
perubahan estimasi waktu atau jumlah from changes in the estimated timing or
pengeluaran sumber daya ekonomis amount of the outflow of resources
(contohnya: arus kas) yang diperlukan embodying economic benefits (e.g. cash
untuk menyelesaikan kewajiban tersebut, flow) required to settle the obligations, or
atau perubahan dalam tingkat diskonto, a change in the discount rate, will be
akan ditambahkan pada atau added to or deducted from the cost of the
dikurangkan dari, harga perolehan aset related asset in the current year. The
yang bersangkutan pada tahun berjalan. amount deducted from the cost of the
Jumlah yang dikurangkan dari harga asset should not exceed its carrying
perolehan aset tidak boleh melebihi amount. If a decrease in the liability
jumlah tercatatnya. Jika penurunan dalam exceeds the carrying amount of the asset,
liabilitas melebihi nilai tercatat aset, the excess is recognised immediately in
kelebihan tersebut segera diakui dalam profit or loss. If the adjustment results in
laba rugi. Jika penyesuaian tersebut an addition to the cost of an asset, the
menghasilkan penambahan pada harga Group will consider whether this is an
perolehan aset, Grup akan indication that the new carrying amount of
mempertimbangkan apakah hal ini the asset may not be fully recoverable. If
mengindikasikan bahwa nilai tercatat aset there is any such indication, the Group
yang baru mungkin tidak bisa dipulihkan will test the asset for impairment by
secara penuh. Jika terdapat indikasi estimating its recoverable amount and
tersebut, Grup akan melakukan pengujian will account for any impairment losses
penurunan nilai terhadap aset tersebut incurred.
dengan melakukan estimasi atas nilai
yang dapat dipulihkan dan akan
memperhitungkan setiap kerugian dari
penurunan nilai yang terjadi.
ii. Provisi lain-lain ii. Other provisions
Provisi untuk biaya restrukturisasi, Provisions for restructuring costs, legal
tuntutan hukum, atau hal-hal yang claims, or environmental issues that may
berkaitan dengan lingkungan yang tidak not involve the retirement of an asset,
berkaitan dengan penghentian aset, reclamation and closure of mining areas
reklamasi, dan penutupan area and others are recognised when:
pertambangan dan lainnya diakui ketika:
• Grup memiliki kewajiban hukum atau • the Group has a present legal or
konstruktif saat kini sebagai akibat constructive obligation as a result of
dari peristiwa masa lalu; past events;
• kemungkinan arus keluar sumber • it is probable that an outflow of
daya diperlukan untuk resources will be required to settle
menyelesaikan kewajiban tersebut; the obligation; and
dan
• jumlahnya dapat diestimasi secara • the amount can be reliably
andal. estimated.
Page 404
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/45 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
t. Provisi (lanjutan) t. Provisions (continued)
ii. Provisi lain-lain (lanjutan) ii. Other provisions (continued)
Jika terdapat sejumlah kewajiban serupa, Where there are a number of similar
maka kemungkinan arus keluar untuk obligations, the likelihood that an outflow
menyelesaikan kewajiban tersebut will be required in settlement is
ditentukan dengan mempertimbangkan determined by considering the class of
secara keseluruhan kelompok kewajiban. obligations as a whole. Although the
Walaupun kemungkinan arus keluar likelihood of an outflow in respect of any
sehubungan dengan setiap pos one item may be small, it is probable that
kewajiban tersebut kecil, terdapat some outflow of resources will be needed
kemungkinan besar dibutuhkan arus to settle the class of obligations as a
keluar sumber daya untuk menyelesaikan whole. If that is the case, a provision is
kelompok kewajiban secara keseluruhan. recognised.
Jika hal itu terjadi, maka provisi diakui.
Provisi diukur pada nilai kini dari estimasi The provision is measured at the present
terbaik manajemen atas pengeluaran value of management’s best estimate of
yang diperlukan untuk menyelesaikan the expenditure expected to be required
kewajiban dengan menggunakan tingkat to settle the present obligation using a
diskonto sebelum pajak, yang pre-tax rate that reflects current market
mencerminkan penilaian pasar kini atas assessments of the time value of money
nilai waktu uang dan risiko yang terkait and the risks specific to the liability. The
dengan liabilitas yang bersangkutan. increase in the provision due to the
Peningkatan provisi sehubungan dengan passage of time is recognised as part of
berlalunya waktu diakui sebagai bagian finance costs.
dari biaya keuangan.
u. Pinjaman u. Borrowings
Pinjaman diakui pada awalnya sebesar nilai Borrowings are recognised initially at their fair
wajar, dikurangi dengan biaya transaksi yang value, net of any transaction costs incurred.
terjadi. Pinjaman kemudian dicatat sebesar Borrowings are subsequently carried at
biaya perolehan diamortisasi, dengan selisih amortised cost, with any difference between
antara hasil perolehan (dikurangi dengan the proceeds (net of transaction costs) and the
biaya transaksi) dan nilai penarikan diakui redemption value recognised in profit or loss
dalam laba rugi selama periode pinjaman over the period of the borrowing, using the
dengan menggunakan metode suku bunga effective interest method.
efektif.
Biaya-biaya yang dibayar untuk mendapatkan Fees paid on the establishment of loan
fasilitas pinjaman diakui sebagai biaya facilities are recognised as transaction costs
transaksi pinjaman tersebut, apabila besar of the loan to the extent that it is probable that
kemungkinan akan dilakukan penarikan atas some or all of the facilities will be drawn down.
sebagian atau seluruh fasilitas tersebut. In this case, the fee is deferred until the
Dalam hal ini, biaya tersebut ditangguhkan drawdown occurs. To the extent that there is
sampai dilakukan penarikan. Apabila tidak no evidence that it is probable that some or all
terdapat bukti bahwa kemungkinan besar of the facility will be drawn down, the fee is
akan dilakukan penarikan atas sebagian atau capitalised as a prepayment for financing
seluruh fasilitas tersebut, biaya tersebut costs and amortised over the period of the
dikapitalisasi sebagai biaya dibayar dimuka facility to which it relates. Borrowings are
untuk biaya keuangan dan diamortisasi classified as current liabilities unless the
selama periode fasilitas terkait. Pinjaman Group has a right at the end of the reporting
diklasifikasikan sebagai liabilitas jangka period to defer the settlement of the liability for
pendek kecuali Grup memiliki hak pada akhir at least 12 months from the reporting date.
periode pelaporan untuk menunda
pembayaran liabilitas selama paling tidak 12
bulan dari tanggal pelaporan.
Page 405
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/46 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
v. Biaya pinjaman v. Borrowing costs
Biaya pinjaman baik yang secara langsung Borrowing costs either directly or indirectly
ataupun tidak langsung dapat diatribusikan attributable to the acquisition, construction or
dengan akuisisi, konstruksi atau produksi aset production of a qualifying asset are capitalised
kualifikasian, dikapitalisasi sebagai bagian as part of the cost of that asset until such time
biaya perolehan aset tersebut sampai aset as the asset is substantially ready for its
tersebut siap untuk digunakan sesuai dengan intended use or sale. For borrowings directly
maksudnya atau dijual. Untuk pinjaman yang attributable to a qualifying asset, the amount
dapat diatribusi secara langsung pada suatu to be capitalised is determined as the actual
aset kualifikasian, jumlah yang dikapitalisasi borrowing costs incurred during the year, less
adalah sebesar biaya pinjaman yang terjadi any income earned on the temporary
selama tahun berjalan, dikurangi pendapatan investment of such borrowings. For
investasi lain-lain dari pinjaman tersebut. borrowings that are not directly attributable to
Untuk pinjaman yang tidak dapat diatribusi a qualifying asset, the amount to be
secara langsung pada suatu aset capitalised is determined by applying a
kualifikasian, jumlah biaya pinjaman yang capitalisation rate to the amount spent on the
dikapitalisasi ditentukan dengan mengalikan qualifying asset. An entity shall cease
tingkat kapitalisasi dengan pengeluaran untuk capitalising borrowing costs when
aset kualifikasian. Entitas menghentikan substantially all of the activities necessary to
kapitalisasi biaya pinjaman ketika secara prepare the qualifying assets are complete.
substansial seluruh aktivitas yang diperlukan
untuk mempersiapkan aset kualifikasian telah
selesai.
Semua biaya pinjaman lainnya diakui dalam All other borrowing costs are recognised in
laba rugi pada periode dimana biaya-biaya profit or loss in the period in which they are
tersebut terjadi. incurred.
w. Imbalan kerja karyawan w. Employee benefits
i. Imbalan pasca kerja i. Post-employment benefits
Skema pensiun diklasifikasikan sebagai Pension schemes are classified as either
program iuran pasti atau program imbalan defined contribution plans or defined
pasti, tergantung pada substansi ekonomi benefit plans, depending on the
dari syarat dan kondisi utama program economic substance of the plan as
tersebut. derived from its principal terms and
conditions.
Program iuran pasti adalah program A defined contribution plan is a pension
pensiun yang mewajibkan Grup plan under which the Group pays fixed
membayar sejumlah iuran tertentu contributions into a separate entity. The
kepada entitas terpisah. Grup tidak Group has no legal or constructive
memiliki kewajiban hukum atau obligations to pay further contributions if
konstruktif untuk membayar iuran lebih the fund does not hold sufficient assets to
lanjut jika entitas tersebut tidak memiliki pay all employees the benefits relating to
aset yang cukup untuk membayar seluruh employee service in the current and prior
imbalan atas jasa yang diberikan pekerja years.
pada tahun berjalan dan tahun-tahun
sebelumnya.
Program imbalan pasti adalah program A defined benefit plan is a pension plan
pensiun yang bukan merupakan program that is not a defined contribution plan.
iuran pasti. Program imbalan pasti adalah Typically, defined benefit plans define an
program pensiun yang menentukan amount of pension benefit that an
jumlah imbalan pensiun yang akan employee will receive upon retirement,
diterima seorang pekerja pada saat usually dependent on one or more factors
pensiun, biasanya berdasarkan pada satu such as age, years of service and
atau lebih faktor seperti usia, masa kerja, compensation.
dan kompensasi.
Page 406
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/47 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
w. Imbalan kerja karyawan (lanjutan) w. Employee benefits (continued)
i. Imbalan pasca kerja (lanjutan) i. Post-employment benefits (continued)
Grup harus mencadangkan jumlah The Group is required to allocate a
minimal imbalan pensiun sesuai dengan provision for a minimum amount of
peraturan ketenagakerjaan pada hukum pension benefit in accordance with the
yang berlaku di Indonesia (“Peraturan manpower regulations on the applicable
Ketenagakerjaan”) atau Perjanjian Kerja law in Indonesia (“Manpower
Bersama (“PKB”) atau Peraturan Regulations”) or the Group’s Collective
Perusahaan (“PP”), mana yang lebih Labour Agreement (the “CLA”) or
tinggi. Karena Peraturan Company Regulation (“CR”), whichever
Ketenagakerjaan atau PKB atau PP is higher. Since the Manpower
menentukan rumus tertentu untuk Regulations or the CLA or the CR sets the
menghitung jumlah minimal imbalan formula for determining the minimum
pensiun, pada dasarnya, program amount of benefits, in substance pension
pensiun berdasarkan Peraturan plans under the Manpower Regulations
Ketenagakerjaan atau PKB atau PP or the CLA or the CR represent defined
adalah program imbalan pasti. benefit plans.
Sehubungan dengan program imbalan The liability recognised in the
pasti, liabilitas diakui pada laporan posisi consolidated statements of financial
keuangan konsolidasian setara dengan position in respect of defined benefit
nilai kini kewajiban imbalan pasti pada pension plans is equivalent to the present
akhir tahun pelaporan dikurangi nilai value of the defined benefit obligation at
wajar aset program. Kewajiban imbalan the end of the reporting year less the fair
pasti dihitung setiap tahun oleh aktuaris value of plan assets. The defined benefit
independen dengan menggunakan obligation is calculated annually by
metode Projected Unit Credit. independent actuaries using the
Projected Unit Credit method.
Nilai kini kewajiban imbalan pasti The present value of the defined benefit
ditentukan dengan mendiskontokan arus obligation is determined by discounting
kas keluar yang diestimasi dengan the estimated future cash outflows using
menggunakan tingkat bunga obligasi the interest rates of high-quality corporate
korporat berkualitas tinggi dalam bonds that are denominated in the
denominasi mata uang dimana imbalan currency in which the benefits will be
akan dibayarkan dan memiliki jangka paid, and that have terms of maturity
waktu jatuh tempo mendekati jangka approximating the terms of the related
waktu kewajiban pensiun. Apabila tidak pension obligations. When there is no
terdapat pasar aktif untuk obligasi deep market for such bonds, the market
korporat tersebut, digunakan bunga rates of government bonds are used.
obligasi pemerintah.
Biaya jasa lalu diakui segera dalam laba Past service costs are recognised
rugi. Keuntungan dan kerugian atas immediately in profit or loss. Gains or
kurtailmen atau penyelesaian suatu losses on the curtailment or settlement of
program imbalan pasti diakui pada saat a defined benefit plan are recognised
kurtailmen atau penyelesaian tersebut when the curtailment or settlement
terjadi. occurs.
Pengukuran kembali yang timbul dari Remeasurements arising from
penyesuaian pengalaman dan perubahan experience adjustments and changes in
asumsi-asumsi aktuarial dibebankan atau actuarial assumptions are charged or
dikreditkan pada ekuitas dalam laporan credited to equity in the statement of
penghasilan komprehensif lain pada other comprehensive income in the year
tahun dimana beban tersebut terjadi. in which they arise. The accumulated
Akumulasi saldo pengukuran kembali remeasurements balance is reported in
dilaporkan di saldo laba. retained earnings.
Page 407
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/48 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
w. Imbalan kerja karyawan (lanjutan) w. Employee benefits (continued)
i. Imbalan pasca kerja (lanjutan) i. Post-employment benefits (continued)
Untuk program iuran pasti, Grup For defined contribution plans, the Group
membayar iuran untuk program jaminan pays contributions for old age protection
hari tua dan jaminan pensiun yang and pension protection to the Government
dikelola oleh Pemerintah, dengan dasar administered pension insurance plans on
kewajiban. Grup tidak memiliki kewajiban a mandatory basis. The Group has no
membayar lebih lanjut jika iuran tersebut further payment obligations once the
telah dibayarkan. Iuran tersebut diakui contributions have been paid. The
sebagai beban imbalan kerja ketika jatuh contributions are recognised as employee
tempo. Iuran dibayar dimuka diakui benefit expenses when they become due.
sebagai aset sepanjang pengembalian Prepaid contributions are recognised as
dana atau pengurangan pembayaran an asset to the extent that a cash refund
masa depan dimungkinkan. or reduction in future payments is
available.
ii. Pesangon pemutusan kontrak kerja ii. Termination benefits
Pesangon pemutusan kontrak kerja Termination benefits are payable when
dibayarkan ketika pekerja diberhentikan, employment is terminated by the Group
atau ketika pekerja menerima tawaran or when the employee accepts a
imbalan dari entitas atas terminasi compensation offer from the entity for
kontrak kerja. Grup mengakui pesangon terminating the employment contract.
pemutusan kontrak kerja pada tanggal The Group recognises termination
yang lebih dahulu dari: (i) ketika Grup benefits at the earlier of the following
tidak bisa lagi membatalkan penawaran dates: (i) when the Group can no longer
pesangon; dan (ii) ketika Grup mengakui withdraw the offer of those benefits; and
biaya untuk restrukturisasi yang berada (ii) when the Group recognises costs for
dalam lingkup PSAK No. 57, “Provisi, a restructuring that is within the scope of
Liabilitas Kontinjensi dan Aset SFAS No. 57, “Provisions, Contingent
Kontinjensi” dan melibatkan pembayaran Liabilities and Contingent Assets” and
pesangon pemutusan kontrak kerja. involves the payment of termination
Dalam hal pekerja menerima tawaran benefits. In the case the employee
imbalan dari entitas atas terminasi accepts an offer of compensation from
kontrak kerja, pesangon pemutusan the entity upon termination of the
kontrak kerja diukur berdasarkan employment contract, the termination
ekspektasi jumlah karyawan yang benefits are measured based on the
menerima penawaran tersebut. number of employees expected to accept
Pesangon pemutusan kontrak kerja yang the offer. Benefits falling due more than
jatuh tempo lebih dari 12 bulan setelah 12 months after the reporting date are
tanggal pelaporan didiskontokan ke nilai discounted to their present value.
kini.
Page 408
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/49 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
x. Modal saham x. Share capital
Saham biasa dikelompokkan sebagai ekuitas, Ordinary shares are classified as equity, and
dan biaya langsung yang berkaitan dengan incremental costs directly attributable to the
penerbitan saham baru atau opsi disajikan issuance of new shares or options are shown
sebagai pengurang ekuitas, setelah dikurangi in equity as a deduction, net of tax, from the
pajak, dari jumlah yang diterima. proceeds.
y. Saham treasuri y. Treasury shares
Ketika Perusahaan membeli modal saham When the Company purchases the
ekuitas Perusahaan (saham treasuri), imbalan Company’s equity share capital (treasury
yang dibayar, termasuk biaya tambahan yang shares), the consideration paid, including any
secara langsung dapat diatribusikan directly attributable incremental costs (net of
(dikurangi pajak penghasilan) dikurangkan income taxes) is deducted from equity
dari ekuitas yang diatribusikan kepada pemilik attributable to the Company’s equity holders
ekuitas Perusahaan sampai saham tersebut until the shares are cancelled or reissued.
dibatalkan atau diterbitkan kembali. Ketika Where such ordinary shares are subsequently
saham biasa tersebut selanjutnya diterbitkan reissued, any consideration received, net of
kembali, imbalan yang diterima, dikurangi any directly attributable incremental
biaya tambahan transaksi yang terkait dan transaction costs and the related income tax
dampak pajak penghasilan yang terkait effects, is included in equity attributable to the
dimasukkan pada ekuitas yang dapat Company’s equity holders.
diatribusikan kepada pemilik ekuitas
Perusahaan.
z. Laba per saham z. Earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share is calculated by
membagi laba tahun berjalan yang dividing the profit for the year attributable to
diatribusikan kepada pemegang saham the equity holders of the Company by the
Perusahaan dengan jumlah rata-rata weighted-average number of ordinary shares
tertimbang saham biasa yang beredar pada outstanding during the year.
tahun berjalan.
Laba per saham dilusian dihitung dengan Diluted earnings per share is calculated by
membagi laba tahun berjalan yang dividing profit for the year attributable to the
diatribusikan kepada pemegang modal equity holders of the Company adjusted for
Perusahaan yang telah disesuaikan dengan finance costs and foreign exchange gains or
biaya keuangan dan keuntungan atau losses on convertible bonds and their related
kerugian selisih kurs atas utang obligasi tax effects, by the weighted-average number
konversi, serta pengaruh pajak yang of issued and fully paid-up shares during the
bersangkutan, dengan jumlah tertimbang year, assuming that all options have been
saham yang ditempatkan dan disetor penuh exercised and all convertible bonds have been
selama tahun yang bersangkutan, converted.
berdasarkan asumsi bahwa semua opsi telah
dilaksanakan dan seluruh utang obligasi
konversi telah dikonversikan.
aa. Pembagian dividen aa. Dividend distributions
Pembagian dividen kepada pemegang saham Dividend distributions to the Company’s
Perusahaan diakui sebagai liabilitas dalam shareholders are recognised as liabilities in
laporan keuangan konsolidasian dalam the consolidated financial statements in the
periode ketika pembagian dividen telah period when the dividends are declared.
diumumkan.
Page 409
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/50 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ab. Kombinasi bisnis entitas sepengendali ab. Business combinations of entities under
common control
Kombinasi bisnis entitas sepengendali Business combinations of entities under
dibukukan menggunakan metode penyatuan common control are accounted for using the
kepemilikan (pooling-of-interests). pooling-of-interests method.
Selisih antara harga konsiderasi yang diterima The difference between the consideration
dengan nilai tercatat setiap transaksi received and the carrying amount of each
restrukturisasi antara entitas sepengendali restructuring transaction among entities under
dibukukan sebagai bagian tambahan modal common control is recorded as part of
disetor dalam bagian ekuitas di laporan posisi additional paid-in capital in the equity section
keuangan konsolidasian. of the consolidated statements of financial
position.
ac. Pengakuan pendapatan dan beban ac. Revenue and expense recognition
Pendapatan dari kontrak dengan pelanggan Revenue from contracts with customers
Pengakuan pendapatan harus memenuhi lima Revenue recognition has to fulfil five steps of
langkah analisa sebagai berikut: assessment:
1. Identifikasi kontrak dengan pelanggan. 1. Identify contract(s) with a customer.
2. Identifikasi kewajiban pelaksanaan dalam 2. Identify the performance obligations in the
kontrak. Kewajiban pelaksanaan contract. Performance obligations are
merupakan janji-janji dalam kontrak untuk promises in a contract to transfer to a
menyerahkan barang atau jasa yang customer goods or services that are
memiliki karakteristik berbeda ke distinct.
pelanggan.
3. Penetapan harga transaksi. Harga 3. Determine the transaction price. The
transaksi merupakan jumlah imbalan transaction price is the amount of
yang berhak diperoleh suatu entitas consideration to which an entity expects
sebagai kompensasi atas diserahkannya to be entitled in exchange for transferring
barang atau jasa yang dijanjikan ke promised goods or services to a
pelanggan. Jika imbalan yang dijanjikan customer. If the consideration promised in
di kontrak mengandung suatu jumlah a contract includes a variable amount, the
yang bersifat variabel, maka Grup Group estimates the amount of
membuat estimasi jumlah imbalan consideration to which it expects to be
tersebut sebesar jumlah yang diharapkan entitled in exchange for transferring the
berhak diterima atas diserahkannya promised goods or services to a customer
barang atau jasa yang dijanjikan ke less the estimated amount of service level
pelanggan dikurangi dengan estimasi guarantee that will be paid during the
jumlah jaminan kinerja jasa yang akan contract period.
dibayarkan selama periode kontrak.
4. Alokasi harga transaksi ke setiap 4. Allocate the transaction price to each
kewajiban pelaksanaan dengan performance obligation on the basis of the
menggunakan dasar harga jual berdiri relative stand-alone selling prices of each
sendiri relatif dari setiap barang atau jasa distinct item of goods or services
berbeda yang dijanjikan di kontrak. Ketika promised in the contract. Where these are
tidak dapat diamati secara langsung, not directly observable, the relative stand-
harga jual berdiri sendiri relatif alone selling prices are estimated based
diperkirakan berdasarkan biaya yang on expected cost plus margin.
diharapkan ditambah marjin.
5. Pengakuan pendapatan ketika kewajiban 5. Recognise revenue when the
pelaksanaan telah dipenuhi dengan performance obligation is satisfied by
menyerahkan barang atau jasa yang transferring the promised goods or
dijanjikan ke pelanggan (ketika services to a customer (which is when the
pelanggan telah memiliki kendali atas customer obtains control of those goods
barang atau jasa tersebut). or services).
Page 410
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/51 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ac. Pengakuan pendapatan dan beban ac. Revenue and expense recognition
(lanjutan) (continued)
Pendapatan dari kontrak dengan pelanggan Revenue from contracts with customers
(lanjutan) (continued)
Pendapatan dari penjualan barang diakui Revenue from sales of goods is recognised
ketika pengendalian dialihkan kepada when control transfers to the customer. There
pelanggan. Terdapat kondisi di mana may be circumstances when judgement is
pertimbangan diperlukan berdasarkan lima required based on the five indicators of control
indikator pengendalian di bawah ini: below:
1. Pelanggan telah memiliki risiko dan 1. The customer has the significant risks and
manfaat signifikan atas kepemilikan aset rewards of ownership and has the ability
dan memperoleh kemampuan untuk to direct the use of, and obtain
mengarahkan penggunaan atas, dan substantially all of the remaining benefits
memperoleh secara substansial seluruh from, the goods.
sisa manfaat dari barang.
2. Pelanggan memiliki kewajiban kini untuk 2. The customer has a present obligation to
membayar sesuai dengan syarat dan pay in accordance with the terms of the
ketentuan dalam kontrak penjualan. sales contract.
3. Pelanggan telah menerima barang. 3. The customer has accepted the goods.
Penjualan barang dapat tergantung pada Sales revenue may be subject to
penyesuaian berdasarkan inspeksi adjustment based on the inspection of
terhadap pengiriman oleh pelanggan. shipments by the customer. In these
Dalam hal ini, penjualan diakui cases, sales are recognised based on the
berdasarkan estimasi terbaik Grup Group’s best estimate of the grade and/or
terhadap kualitas dan/atau kuantitas saat quantity at the time of shipment, and any
pengiriman, dan penyesuaian kemudian subsequent adjustments are recorded
dicatat dalam akun pendapatan. Secara against revenue. Historically, the
historis, perbedaan antara kualitas dan differences between estimated and actual
kuantitas, estimasi dan/atau aktual tidak grade and/or quantity have not been
signifikan. significant.
4. Pelanggan telah memiliki hak kepemilikan 4. The customer has the legal title to the
legal atas barang. goods.
5. Pelanggan telah menerima kepemilikan 5. The customer has physical possession of
fisik atas barang. the goods.
Kewajiban pelaksanaan dapat dipenuhi A performance obligation may be satisfied at
dengan cara sebagai berikut: the following:
a. Pada waktu tertentu (umumnya janji a. Point in time (typically for promises to
untuk menyerahkan barang ke transfer goods to a customer); or
pelanggan); atau
b. Sepanjang waktu (umumnya janji untuk b. Over time (typically for promises to
menyerahkan jasa ke pelanggan). Untuk transfer services to a customer). For a
kewajiban pelaksanaan yang dipenuhi performance obligation satisfied over
dalam suatu periode waktu, Grup memilih time, the Group selects an appropriate
ukuran penyelesaian yang sesuai untuk measure of progress to determine the
penentuan jumlah pendapatan yang amount of revenue that should be
harus diakui karena telah terpenuhinya recognised as the performance obligation
kewajiban pelaksanaan. is satisfied.
Page 411
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/52 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ac. Pengakuan pendapatan dan beban ac. Revenue and expense recognition
(lanjutan) (continued)
Pendapatan dari kontrak dengan pelanggan Revenue from contracts with customers
(lanjutan) (continued)
Pembayaran harga transaksi berbeda untuk Payment of the transaction price is different
setiap kontrak. Aset kontrak diakui setelah for each contract. A contract asset is
imbalan yang dibayarkan oleh pelanggan recognised once the consideration paid by the
kurang dari saldo kewajiban pelaksanaan customer is less than the balance of the
yang telah dipenuhi. Liabilitas kontrak diakui performance obligation that has been
setelah imbalan yang dibayarkan oleh satisfied. A contract liability is recognised
pelanggan lebih dari saldo kewajiban once the consideration paid by the customer
pelaksanaan yang telah dipenuhi. is more than the balance of the performance
obligation that has been satisfied.
i. Penjualan batubara i. Sales of coal
Pendapatan penjualan diakui pada setiap Sales revenue is recognised on each
penjualan individu ketika mengontrol individual sale when control transfers to
transfer ke pelanggan. Kontrol beralih ke the customer. Control passes to the
pelanggan dan pendapatan penjualan customer and sales revenue is
diakui ketika produk dimuat ke kapal di recognised when the product is loaded
mana batubara akan dikirim ke pelabuhan onto the vessel on which the coal will be
tujuan atau tempat pelanggan. shipped to the destination port or the
customer’s premises.
Grup secara umum menjual batubara The Group generally sells its coal
dengan syarat Free on Board (“FOB”), di products on Free on Board (“FOB”) terms,
mana Grup tidak memiliki tanggung jawab where the Group has no responsibility for
untuk pengangkutan atau asuransi freight or insurance once control of the
setelah kontrol barang telah berlalu di goods has passed at the loading port.
pelabuhan muat. Untuk jangka waktu ini Under these terms, there is only one
hanya ada satu kewajiban kinerja, yaitu performance obligation, for the provision
untuk penyediaan produk pada titik di of product at the point where control
mana kontrol lewat. Selain itu juga, Grup passes. In addition, the Group also sells
menjual batubara dengan syarat Cost, coal on Cost, Insurance and Freight
Insurance and Freight (“CIF”), tetapi (“CIF”) terms, but under the sales
berdasarkan perjanjian penjualan, agreement, the title and risk of loss of coal
kepemilikan dan risiko kerugian atas shall remain with the Group until the coal
batubara akan tetap berada pada Grup passes the discharging port. Under this
sampai batubara melewati pelabuhan condition, the Group considers that the
bongkar. Dalam kondisi ini, Grup insurance and freight costs are not
menganggap bahwa biaya asuransi dan separate performance obligations but one
pengangkutan bukan merupakan performance obligation with the sale of
kewajiban kinerja terpisah melainkan satu coal as the control over the coal only
kesatuan dengan kewajiban kinerja passes to the buyer when the coal has
dengan penjualan batubara dikarenakan arrived at the buyer’s location.
kontrol atas persediaan batubara Accordingly, the Group does not have any
berpindah ke pembeli pada saat batubara separate performance obligations for the
tersebut sudah sampai di lokasi pembeli. transportation and insurance services
Oleh karena itu Grup tidak memiliki provided.
kewajiban kinerja terpisah untuk jasa
pengangkutan dan asuransi yang
disediakan.
Page 412
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/53 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ac. Pengakuan pendapatan dan beban ac. Revenue and expense recognition
(lanjutan) (continued)
Pendapatan dari kontrak dengan pelanggan Revenue from contracts with customers
(lanjutan) (continued)
ii. Pendapatan jasa penambangan dan ii. Rendering of mining and logistics
logistik, termasuk jasa sewa dan jasa services, including rental and other
lainnya services
Grup mengakui pendapatan atas The Group recognises revenue for a
kewajiban pelaksanaan telah dipenuhi performance obligation satisfied over
dalam suatu periode waktu hanya jika time only if the Group can reasonably
Grup dapat mengukur dengan andal atas measure its progress towards complete
penyelesaian kewajiban pelaksanaan. satisfaction of the performance
Dalam keadaan tertentu, Grup mungkin obligation. In some circumstances, the
tidak dapat mengukur hasil atas Group may not be able to reasonably
kewajiban pelaksanaan secara wajar, measure the outcome of a performance
tetapi Grup berekspektasi untuk obligation, but the Group expects to
memulihkan biaya yang timbul dalam recover the costs incurred in satisfying
memenuhi kewajiban pelaksanaan. the performance obligation. In those
Dalam keadaan tersebut, Grup mengakui circumstances, the Group recognises
pendapatan hanya sebatas biaya yang revenue only to the extent of the costs
timbul sampai saat yang dapat mengukur incurred until such time that it can
hasil kewajiban pelaksanaan secara reasonably measure the outcome of the
wajar. performance obligation.
Pendapatan dari jasa pertambangan dan Revenue from mining and logistics
logistik, termasuk jawa sewa dan jasa services, including rental and other
lainnya, diakui atas dasar pekerjaan yang services, is recognised on the basis of the
diselesaikan dalam suatu waktu pada work completed over time as the services
saat jasa tersebut diberikan kepada are delivered to the customer.
pelanggan.
iii. Pendapatan penjualan listrik iii. Sales of electricity
Pendapatan yang dihasilkan dari Revenue generated from sales of
penjualan listrik diakui ketika keluaran electricity is recognised when the
listrik telah dikirimkan ke pelanggan. electrical output is delivered to the
customers.
iv. Komponen pembiayaan iv. Financing component
Pendapatan keuangan dari pengaturan Finance income from service concession
jasa konsesi merupakan pendapatan arrangements represents the interest
bunga dari piutang jasa konsesi yang income on the service concession
timbul dari pengaturan jasa konsesi dan receivable arising from a service
diakui dengan menggunakan metode concession arrangement and is
suku bunga efektif. recognised using the effective interest
method.
Grup tidak memperkirakan adanya The Group does not expect to have any
kontrak di mana jangka waktu antara contracts where the period between the
pengalihan barang atau jasa yang transfer of the promised goods or
dijanjikan kepada pelanggan dan services to the customer and payment by
pembayaran oleh pelanggan melebihi the customer exceeds one year, other
satu tahun selain penghasilan keuangan than finance income from service
yang timbul atas piutang jasa konsesi. concession arrangements. As a
Akibatnya, Grup tidak menyesuaikan consequence, the Group does not adjust
harga transaksi apapun terkait dengan any of the transaction prices for the time
nilai waktu uang. value of money.
Page 413
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/54 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ac. Pengakuan pendapatan dan beban ac. Revenue and expense recognition
(lanjutan) (continued)
Beban Expenses
i. Beban dari kontrak dengan pelanggan i. Expenses from contracts with customers
Biaya yang secara langsung The costs that directly relate to the
berhubungan dengan kontrak, contract generate resources to satisfy the
menghasilkan sumber daya untuk contract (“cost to fulfil”) or are incremental
memenuhi kontrak (“biaya untuk to obtaining a contract (“cost to obtain”)
memenuhi”) atau penambahan untuk and are expected to be recovered. These
mendapatkan kontrak (“biaya untuk costs are therefore eligible for
memperoleh”) dan diharapkan dapat capitalisation under SFAS No. 72 and
dipulihkan. Beban tersebut dengan recognised as assets. Such costs will be
demikian memenuhi syarat kapitalisasi amortised on a systematic basis that is
berdasarkan PSAK No. 72 dan diakui consistent with the transfer of the goods
sebagai aset. Beban tersebut or services to which an asset relates.
diamortisasi dengan cara sistematis
sejalan dengan penyerahan barang atau
jasa yang terkait dengan aset tersebut.
ii. Beban-beban lainnya ii. Other expenses
Beban-beban lainnya diakui pada saat Other expenses are recognised when
terjadinya. they are incurred.
ad. Penghasilan keuangan ad. Finance income
Penghasilan keuangan diakui dengan Finance income is recognised using the
menggunakan metode suku bunga efektif. effective interest method. When a loan or
Ketika pinjaman atau piutang mengalami receivable is impaired, the Group reduces the
penurunan nilai, Grup mengurangi nilai carrying amount to its recoverable amount,
tercatat pinjaman dan piutang tersebut being the estimated future cash flows
menjadi jumlah terpulihkannya, yakni estimasi discounted at the original effective interest rate
arus kas masa depan yang didiskontokan of the instrument, and continues to unwind the
berdasarkan suku bunga efektif awal dari discount as finance income. Finance income
instrumen tersebut, dan terus mengamortisasi on impaired loans and receivables is
diskonto sebagai penghasilan keuangan. recognised using the original effective interest
Penghasilan keuangan atas pinjaman yang rate.
diberikan dan piutang yang mengalami
penurunan nilai diakui menggunakan suku
bunga efektif awal.
ae. Pajak penghasilan kini dan tangguhan ae. Current and deferred income tax
Beban pajak terdiri dari pajak kini dan pajak Tax expense comprises current and deferred
tangguhan. Pajak diakui dalam laba rugi, tax. Tax is recognised in profit or loss, except
kecuali jika pajak itu terkait dengan kejadian to the extent that it relates to items recognised
atau transaksi yang diakui di penghasilan in other comprehensive income or directly in
komprehensif lain atau langsung diakui ke equity. In this case, the tax expense is
ekuitas. Dalam hal ini, beban pajak tersebut recognised in other comprehensive income or
masing-masing diakui pada penghasilan directly in equity, respectively.
komprehensif lain atau secara langsung
dicatat ke ekuitas.
Page 414
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/55 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ae. Pajak penghasilan kini dan tangguhan ae. Current and deferred income tax
(lanjutan) (continued)
Beban pajak kini dihitung berdasarkan The current income tax charge is calculated
peraturan perpajakan yang berlaku pada on the basis of the tax laws enacted as at the
tanggal pelaporan keuangan, di negara reporting date in the countries where the
dimana Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries operate and
beroperasi dan menghasilkan penghasilan generate taxable income. Specifically for AI,
kena pajak. Khusus untuk AI, tarif pajak yang the tax rate used up to 31 December 2022 was
digunakan sampai dengan tanggal 31 45%, as stipulated in the CCA which was
Desember 2022 adalah 45%, sesuai dengan effective until the end of the 2022 fiscal year
PKP2B yang mana berlaku efektif sampai as stipulated in the IUPK for the Continuation
dengan akhir periode fiskal 2022 yang of Contract/Agreement Operation (Note 3).
tertuang dalam IUPK sebagai Kelanjutan Starting 1 January 2023, the current income
Operasi Kontrak/Perjanjian (Catatan 3). Sejak tax charge of AI is calculated on the basis of
tanggal 1 Januari 2023, beban pajak the tax laws enacted as at the reporting date.
penghasilan kini AI akan dihitung berdasarkan Management periodically evaluates the
peraturan perpajakan yang berlaku pada positions taken in Annual Tax Returns with
tanggal pelaporan. Manajemen secara respect to situations in which the applicable
periodik mengevaluasi posisi yang diambil tax regulations are subject to interpretation. It
dalam Surat Pemberitahuan Tahunan establishes a provision where appropriate on
sehubungan dengan situasi dimana aturan the basis of the amounts expected to be paid
pajak yang berlaku membutuhkan interpretasi to the tax authorities.
atas peraturan pajak yang berlaku. Jika perlu,
manajemen menentukan provisi dibentuk
berdasarkan jumlah yang diharapkan akan
dibayar pada otoritas pajak.
Untuk penghasilan yang menjadi subjek pajak For income that is subject to final tax, tax
penghasilan final, beban pajak diakui secara expenses are recognised proportionally with
proporsional dengan jumlah pendapatan the accounting revenue recognised and
akuntansi yang diakui dan disajikan sebagai presented as part of the operating expenses
bagian dari beban operasional pada tahun in the current year, as this tax does not satisfy
berjalan dikarenakan pajak tersebut tidak the criteria of income tax.
memenuhi kriteria sebagai pajak penghasilan.
Pajak penghasilan tangguhan diakui, dengan Deferred income tax is recognised, using the
menggunakan metode liabilitas untuk semua liability method, on temporary differences
perbedaan temporer antara dasar pengenaan arising between the tax bases of assets and
pajak aset dan liabilitas dengan nilai liabilities and their carrying amounts in the
tercatatnya pada laporan keuangan consolidated financial statements. However,
konsolidasian. Namun, liabilitas pajak deferred tax liabilities are not recognised if
tangguhan tidak diakui jika timbul dari they arise from the initial recognition of
pengakuan awal goodwill; dan pada saat goodwill; and deferred income tax is not
pengakuan awal suatu aset atau liabilitas yang accounted for if it arises from the initial
timbul dari transaksi selain kombinasi bisnis recognition of an asset or liability in a
yang pada saat transaksi tersebut tidak transaction other than a business combination
mempengaruhi laba rugi akuntansi maupun that at the time of the transaction affects
laba rugi pajak dan tidak menimbulkan neither accounting nor taxable profit or loss
perbedaan temporer kena pajak dan and does not give rise to equal taxable and
perbedaan temporer dapat dikurangi dalam deductible temporary differences. Deferred
jumlah yang sama. Pajak penghasilan income tax is determined using the tax rates
tangguhan ditentukan menggunakan tarif that have been enacted or substantively
pajak yang berlaku atau yang secara enacted at the end of the reporting year and
substansial telah berlaku pada akhir tahun are expected to apply when the related
pelaporan dan diharapkan diterapkan jika aset deferred income tax asset is realised or the
pajak penghasilan tangguhan direalisasikan deferred income tax liability is settled.
atau liabilitas pajak tangguhan diselesaikan.
Page 415
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/56 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ae. Pajak penghasilan kini dan tangguhan ae. Current and deferred income tax
(lanjutan) (continued)
Aset pajak penghasilan tangguhan diakui Deferred income tax assets are recognised
hanya jika besar kemungkinan jumlah only to the extent that it is probable that future
penghasilan kena pajak di masa depan akan taxable profits will be available against which
memadai untuk dikompensasi dengan the temporary differences can be utilised.
perbedaan temporer yang masih dapat
digunakan.
Liabilitas dan aset pajak tangguhan tidak Deferred tax liabilities and assets are not
diakui untuk perbedaan temporer antara nilai recognised for temporary differences between
tercatat dan dasar pengenaan pajak atas the carrying amount and tax bases of
investasi dalam ventura bersama dimana investments in joint ventures where the Group
Grup dapat mengendalikan waktu pembalikan is able to control the timing of the reversal of
perbedaan temporer dan kemungkinan besar the temporary differences and it is probable
perbedaan tersebut tidak akan dibalik di masa that the differences will not be reversed in the
mendatang. foreseeable future.
Aset dan liabilitas pajak penghasilan Deferred income tax assets and liabilities are
tangguhan dapat saling hapus jika terdapat offset when there is a legally enforceable right
hak yang berkekuatan secara hukum untuk to offset current tax assets against current tax
melakukan saling hapus antara aset pajak kini liabilities.
dengan liabilitas pajak kini.
Selain pajak penghasilan, Grup juga mengakui In addition to income tax, the Group also
bentuk pembayaran lain ke Pemerintah yang recognises other types of payments to the
dihitung berdasarkan produksi atau Government that are calculated based on
pendapatan (royalti). Iuran eksploitasi dan production or revenue (i.e. royalty fees).
royalti dianggap sebagai pajak penghasilan Exploitation fees and royalty fees are
apabila mereka memiliki karakteristik sebagai accounted for as income taxes when they
pajak penghasilan. Hal ini dipertimbangkan have the characteristics of an income tax. This
demikian apabila dipersyaratkan oleh is considered to be the case when the tax is
Pemerintah dan jumlah terutang didasarkan imposed by the Government and the amount
pada penghasilan kena pajak daripada payable is based on taxable income rather
kuantitas fisik yang diproduksi atau than on physical quantities produced or a
persentase dari penjualan. Untuk perjanjian percentage of revenue. For such
yang demikian, pajak penghasilan dan pajak arrangements, current and deferred income
penghasilan ditangguhkan akan dicatat sesuai tax is provided on the same basis as described
dengan penjelasan di atas untuk bentuk lain above for other forms of taxation. The
perpajakan. Kewajiban Grup yang timbul dari obligations of the Group arising from
ketentuan iuran eksploitasi atau royalti dalam exploitation fees or royalty arrangements
PKP2B atau IUPK sebagai Kelanjutan Operasi under AI’s CCA or IUPK for the Continuation
Kontrak/Perjanjian AI atau PKP2B entitas- of Contract/Agreement Operation or the AMC
entitas AMC, PC dan RC atau Izin Usaha entities, PC and RC’s CCoWs or the IUPs of
Pertambangan entitas pertambangan lain di other mining entities in the Group do not
dalam Grup tidak memenuhi kriteria sebagai satisfy these criteria, therefore, they are
pajak penghasilan, sehingga diakui sebagai recognised as current provisions and included
provisi dan dicatat sebagai beban pokok in cost of revenue. The obligations arising from
pendapatan. Kewajiban yang timbul dari exploitation fees or royalty arrangements
ketentuan iuran eksploitasi atau royalti dalam under AI’s CCA were still applicable until the
PKP2B AI masih berlaku hingga akhir tahun end of the 2022 fiscal year (Note 1c).
fiskal 2022 (Catatan 1c).
af. Laporan segmen af. Segment reporting
Segmen operasi dilaporkan dengan cara yang Operating segments are reported in a manner
konsisten dengan pelaporan internal yang consistent with the internal reporting provided
diberikan kepada pengambil keputusan to the chief operating decision-maker. The
operasional. Direksi merupakan pengambil chief operating decision-maker, who is
keputusan operasional yang bertanggung responsible for allocating resources and
jawab untuk mengalokasikan sumber daya assessing the performance of the operating
dan menilai kinerja segmen operasi dan segments and making strategic decisions, has
membuat keputusan strategis. been identified as the Board of Directors.
Page 416
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/57 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING JUDGEMENTS
Penyusunan laporan keuangan konsolidasian yang The preparation of consolidated financial statements
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di in conformity with Indonesian Financial Accounting
Indonesia mengharuskan manajemen untuk Standards requires management to make estimates
membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi and assumptions that affect the reported amounts of
jumlah aset dan liabilitas yang dilaporkan dan assets and liabilities and the disclosure of contingent
pengungkapan aset dan liabilitas kontinjensi pada assets and liabilities at the reporting date and the
tanggal pelaporan, serta jumlah pendapatan dan reported amounts of revenue and expenses during
beban selama tahun pelaporan. Estimasi, asumsi, the reporting year. Estimates, assumptions and
dan pertimbangan tersebut dievaluasi secara terus judgements are continually evaluated and are based
menerus dan berdasarkan pengalaman historis dan on historical experience and other factors, including
faktor-faktor lainnya, termasuk harapan peristiwa di expectations of future events that are believed to be
masa datang yang diyakini wajar berdasarkan reasonable under the circumstances.
kondisi yang ada.
Grup telah mengidentifikasi hal-hal berikut dimana The Group has identified the following matters under
diperlukan pertimbangan, estimasi dan asumsi which significant judgements, estimates and
signifikan dan dimana hasil aktual dapat berbeda dari assumptions are made and where actual results may
estimasi tersebut jika menggunakan asumsi dan differ from these estimates under different
kondisi yang berbeda dan dapat mempengaruhi assumptions and conditions and may materially
secara material hasil keuangan atau posisi keuangan affect the consolidated financial results or financial
konsolidasian Grup yang dilaporkan dalam tahun position of the Group reported in future years.
mendatang.
- Provisi atas kerugian kredit ekspektasian aset - Provision for ECL of financial assets
keuangan
Grup menggunakan matriks provisi untuk The Group uses a provision matrix to calculate
menghitung kerugian kredit ekspektasian piutang ECL for trade receivables. The provision rates
usaha. Tingkat provisi adalah berdasarkan hari are based on days past due for groupings of
jatuh tempo atas kelompok segmen pelanggan various customer segments that have similar
yang mempunyai karakteristik risiko kredit yang credit risk characteristics (e.g., by geography,
serupa (misalnya berdasarkan geografi, tipe product type, customer type and/or rating, and
produk, tipe dan/atau peringkat pelanggan, dan coverage by letters of credit and other forms).
nilai pertanggungan dari letter of credit dan
bentuk lain).
Matriks provisi pada mulanya didasarkan pada The provision matrix is initially based on the
tingkat gagal bayar historis Grup yang Group’s historical observed default rates. The
diobservasi. Grup akan memperbaharui matriks Group will calibrate the matrix to adjust the
untuk menyesuaikan pengalaman kerugian kredit historical credit loss experience with forward-
historis dengan informasi forward-looking. looking information. For instance, if forecast
Sebagai contoh, jika perkiraan atas kondisi economic conditions are expected to deteriorate
ekonomi diperkirakan memburuk selama periode over the next period, which can lead to an
depan, yang dapat menyebabkan meningkatnya increased number of defaults, the historical
jumlah gagal bayar, tingkat gagal bayar historis default rates are adjusted. At every reporting
disesuaikan. Pada setiap tanggal pelaporan, date, the historically observed default rates are
tingkat gagal bayar historis diperbaharui dan updated and changes in the forward-looking
perubahan estimasi forward-looking dianalisis. estimates are analysed.
Penilaian atas korelasi antara tingkat gagal bayar The assessment of the correlation between
historis yang diobservasi, perkiraan atas kondisi historically observed default rates, forecast
ekonomi dan kerugian kredit ekspektasian economic conditions and ECL is a significant
merupakan estimasi yang signifikan. Jumlah estimate. The amount of ECL is sensitive to
kerugian kredit ekspektasian paling dipengaruhi changes in circumstances and forecast
oleh perubahan keadaan dan perkiraan kondisi economic conditions. The Group’s historical
ekonomi. Pengalaman kerugian kredit historis credit loss experience and forecast of economic
Grup dan perkiraan kondisi ekonomi juga conditions may also not be representative of a
mungkin tidak menggambarkan gagal bayar customer’s actual default in the future.
aktual pelanggan di masa yang akan datang.
Page 417
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/58 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
- Provisi atas kerugian kredit ekspektasian aset - Provision for ECL of financial assets (continued)
keuangan (lanjutan)
Selain provisi penurunan nilai kolektif, Grup juga In addition to a collective impairment provision,
menerapkan provisi khusus untuk aset the Group also implements specific provisions
keuangan selain piutang. Tingkat provisi tertentu for financial assets other than receivables. The
dievaluasi oleh manajemen berdasarkan faktor- level of a specific provision is evaluated by
faktor yang mempengaruhi kolektibilitas piutang. management on the basis of factors that affect
Dalam kasus ini, Grup menggunakan penilaian the collectability of the accounts. In these cases,
berdasarkan fakta dan keadaan terbaik yang the Group uses judgement based on the best
tersedia, termasuk namun tidak terbatas pada, available facts and circumstances, including but
lamanya hubungan Grup dengan pelanggan dan not limited to, the length of the Group’s
status kredit pelanggan berdasarkan laporan relationship with the customers and customers’
kredit pihak ketiga dan faktor pasar yang credit status based on third-party credit reports
diketahui, untuk mencatat cadangan khusus and known market factors, to record specific
untuk pelanggan terhadap jumlah yang jatuh allowance for customers against amounts due in
tempo dalam jumlah yang diharapkan untuk amounts that it expects to collect. These specific
dikumpulkan. Cadangan spesifik ini dievaluasi allowance are re-evaluated and adjusted as
kembali dan disesuaikan karena informasi additional information received affects the
tambahan yang diterima mempengaruhi jumlah amounts estimated.
yang diestimasi.
- Sewa - Leases
Penentuan apakah suatu perjanjian Determining whether an arrangement is or
mengandung unsur sewa membutuhkan contains a lease requires careful judgement to
pertimbangan yang cermat untuk menilai apakah assess whether the arrangement conveys a
perjanjian tersebut memberikan hak untuk right to obtain substantially all the economic
mendapatkan secara substansial seluruh benefits from use of the asset throughout the
manfaat ekonomis dari penggunaan aset period of the use and the right to direct the use
identifikasian dan hak untuk mengarahkan of the asset, even if the right is not explicitly
penggunaan aset identifikasian, bahkan jika hak specified in the arrangement.
tersebut tidak dijabarkan secara eksplisit di
perjanjian.
Karena Grup tidak dapat dengan mudah Since the Group could not readily determine the
menentukan suku bunga implisit, manajemen implicit rate, management uses the Group’s
menggunakan suku bunga pinjaman inkremental incremental borrowing rate as a discount rate.
Grup sebagai tingkat diskonto. Ada beberapa There are a number of factors to consider in
faktor yang perlu dipertimbangkan dalam determining an incremental borrowing rate,
menentukan suku bunga pinjaman inkremental, many of which need judgement in order to be
yang banyak di antaranya memerlukan able to reliably quantify any necessary
pertimbangan untuk dapat secara andal adjustments to arrive at the final discount rates.
mengukur penyesuaian yang diperlukan untuk
sampai pada tingkat diskonto akhir.
Dalam menentukan suku bunga pinjaman In determining the incremental borrowing rate,
inkremental, Grup mempertimbangkan faktor- the Group considers the following main factors:
faktor utama berikut: risiko kredit korporat Grup, the Group’s corporate credit risk, the lease term,
jangka waktu sewa, jangka waktu pembayaran the lease payment term, the economic
sewa, lingkungan ekonomi, waktu di mana sewa environment, the time at which the lease is
dimasukkan, dan mata uang di mana entered into, and the currency in which the lease
pembayaran sewa ditentukan. payments are denominated.
Dalam menentukan jangka waktu sewa, Grup In determining the lease term, management
mempertimbangkan semua fakta dan keadaan considers all facts and circumstances that
yang menimbulkan insentif ekonomi untuk create an economic incentive to exercise an
menggunakan opsi perpanjangan, atau tidak extension option, or not exercise a termination
menggunakan opsi penghentian. Opsi option. Extension options (or periods after
perpanjangan (atau periode setelah opsi termination options) are only included in the
penghentian kontrak kerja) hanya termasuk lease term if the lease is reasonably certain to
dalam jangka waktu sewa jika cukup pasti akan be extended (or not terminated).
diperpanjang (atau tidak dihentikan).
Page 418
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/59 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
- Sewa (lanjutan) - Leases (continued)
Untuk sewa bangunan dan peralatan, berikut For leases of buildings and equipment, the
merupakan faktor-faktor yang pada umumnya following factors are normally the most relevant:
paling relevan:
• Jika terdapat penalti yang signifikan untuk • If there are significant penalties to terminate
mengakhiri (atau tidak memperpanjang), (or not extend), the Group is typically
Grup biasanya cukup pasti untuk reasonably certain to extend (or not
memperpanjang (atau tidak mengakhiri). terminate).
• Jika prasarana diperkirakan mempunyai nilai • If any leasehold improvements are expected
sisa yang signifikan, Grup biasanya cukup to have a significant remaining value, the
pasti untuk memperpanjang (atau tidak Group is typically reasonably certain to
mengakhiri). extend (or not terminate).
• Jika tidak, Grup mempertimbangkan faktor • Otherwise, the Group considers other factors
lain termasuk jangka waktu sewa historis including historical lease durations and the
dan biaya dan gangguan bisnis yang timbul costs and business disruption required to
untuk menggantikan aset sewa tersebut. replace the leased asset.
- Pajak penghasilan dan pajak lainnya - Income taxes and other taxes
Perhitungan beban pajak penghasilan masing- The calculation of income tax expense for each
masing perusahaan dalam Grup memerlukan company within the Group requires judgements
pertimbangan dan asumsi dalam menentukan and assumptions in determining the capital
penyisihan modal dan pengurangan beban allowances and deductibility of certain expenses
tertentu selama proses pengestimasian. Secara during the estimation process. In particular, the
khusus, perhitungan beban pajak penghasilan calculation of income tax expense for entities
entitas di dalam Grup yang beroperasi dalam within the Group operating under a CCA or
PKP2B melibatkan penafsiran terhadap Undang- CCoW involves the interpretation of applicable
Undang dan peraturan perpajakan yang berlaku tax laws and regulations including the CCA or
serta PKP2B. Berdasarkan IUPK sebagai CCoW. In accordance with AI’s IUPK for the
Kelanjutan Operasi Kontrak/Perjanjian AI Continuation of Contract/Agreement Operation
tertanggal 13 September 2022, ketentuan dated 13 September 2022, the provisions for
perpajakan yang diatur dalam PKP2B AI masih taxation set forth in AI’s CCA were valid until the
berlaku sampai dengan akhir tahun 2022. end of 2022.
Penghasilan yang diperoleh perusahaan- The revenue of the entities within the Group is
perusahaan dalam Grup kadang-kadang dapat sometimes also subject to both final and non-
dikenakan pajak final dan non-final. Penentuan final income tax. Determining the amount of
penghasilan yang dikenakan pajak final dan revenue subject to final and non-final tax as well
non-final dan juga biaya pengurang pajak as expenses relating to revenue from the non-
sehubungan dengan penghasilan yang final income tax regime requires judgements
dikenakan pajak non-final memerlukan and estimates.
pertimbangan dan estimasi.
Semua pertimbangan dan estimasi yang dibuat All judgements and estimates made by
manajemen seperti yang diungkapkan di atas management as discussed above may be
dapat dipertanyakan oleh Direktorat Jenderal challenged by the Directorate General of
Pajak (“DJP”). Sebagai akibatnya, terjadi Taxation (“DGT”). As a result, the ultimate tax
ketidakpastian dalam penentuan kewajiban determination becomes uncertain. The
pajak. Resolusi posisi pajak yang diambil oleh resolution of tax positions taken by the Group
Grup dapat berlangsung bertahun-tahun dan can take several years to complete and, in some
sangat sulit untuk memprediksi hasil akhirnya. cases, it is difficult to predict the ultimate
Apabila terdapat perbedaan perhitungan pajak outcome. Where the final outcome of these
dengan jumlah yang telah dicatat, perbedaan matters is different from the amounts initially
tersebut akan berdampak pada pajak recorded, such differences will have an impact
penghasilan dan pajak tangguhan dalam tahun on the income tax and deferred income tax
dimana penentuan pajak tersebut dibuat. provision in the year in which this determination
is made.
Page 419
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/60 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
- Pajak penghasilan dan pajak lainnya (lanjutan) - Income taxes and other taxes (continued)
Aset pajak tangguhan, termasuk yang timbul dari Deferred tax assets, including those arising from
rugi fiskal, dan perbedaan temporer lainnya, tax losses carried forward and temporary
diakui hanya apabila dianggap lebih mungkin differences, are recognised only where it is
daripada tidak bahwa mereka dapat diterima considered more likely than not that they will be
kembali, dimana hal ini tergantung pada recovered, which depends on the generation of
kecukupan pembentukan laba kena pajak di sufficient future taxable profits. Similar to
masa depan. Sama seperti “penurunan nilai aset “impairment of non-financial assets” discussed
non-keuangan” didiskusikan di bawah, asumsi below, assumptions about the generation of
atas pembentukan laba kena pajak sangat future taxable profits are heavily affected by
dipengaruhi oleh estimasi dan asumsi management’s estimates and assumptions
manajemen atas tingkat produksi yang regarding the expected production levels, sales
diharapkan, volume penjualan, harga komoditas, volumes, commodity prices, etc, which are
dan lain-lain, yang mana terpapar risiko dan subject to risk and uncertainty, and hence there
ketidakpastian, sehingga ada kemungkinan is a possibility that changes in circumstances will
perubahan estimasi dan asumsi akan mengubah alter the projected future taxable profits.
proyeksi laba kena pajak di masa mendatang.
- Provisi pembongkaran, rehabilitasi, reklamasi - Provision for decommissioning, mine
dan penutupan tambang rehabilitation, reclamation and closure
Seperti yang dijelaskan pada Catatan 41 atas As discussed in Note 41 to these consolidated
laporan keuangan konsolidasian ini, terdapat financial statements, there are several
beberapa Peraturan Pemerintah dan Government and Ministerial Regulations dealing
Kementerian yang mengatur kewajiban with rehabilitation, reclamation and mine closure
rehabilitasi, reklamasi, dan penutupan tambang obligations of mining companies operating in
untuk perusahaan tambang yang beroperasi di Indonesia. Therefore, AI, JC, LC, MC, SCM,
Indonesia. Oleh karena itu, AI, JC, LC, MC, LSA and MIP have calculated provisions for
SCM, LSA, dan MIP menghitung provisi mine rehabilitation, reclamation and closure
rehabilitasi, reklamasi, dan penutupan tambang based on these regulations.
atas dasar peraturan-peraturan tersebut.
Seperti yang dijelaskan pada Catatan 2t laporan As discussed in Note 2t to these consolidated
keuangan konsolidasian ini, reklamasi, financial statements, reclamation, rehabilitation
rehabilitasi, dan biaya lingkungan yang berkaitan and environmental expenditure to be incurred
dengan pemulihan atas area terganggu selama related to the remediation of disturbed areas
tahap produksi dibebankan pada beban pokok during the production phase are charged to cost
pendapatan pada saat kewajiban berkaitan of revenue when the obligation arising from the
dengan pemulihan tersebut timbul selama disturbance occurs as extraction progresses.
proses penambangan. Reklamasi area The reclamation of disturbed areas and
terganggu dan pembongkaran aset tambang decommissioning of mining assets and other
dan aset-aset berumur panjang lainnya akan long-lived assets will be undertaken several
dilakukan selama beberapa tahun mendatang years into the future and precise requirements
dan persyaratan atas reklamasi ini terus berubah are constantly changing to satisfy political,
untuk memenuhi ekspektasi politik, lingkungan, environmental, safety and public expectations.
keamanan, dan publik. Dengan demikian waktu As such, the timing and amounts of future cash
pelaksanaan dan jumlah arus kas di masa flows required to settle the obligations at each of
mendatang yang dibutuhkan untuk memenuhi the reporting dates are subject to significant
kewajiban pada setiap tanggal pelaporan uncertainty. The key assumptions used in
dipengaruhi oleh ketidakpastian yang signifikan. determining the provision for decommissioning,
Asumsi utama yang digunakan untuk mine rehabilitation, reclamation and closure
menentukan provisi pembongkaran, rehabilitasi, included the life of operation, estimated future
reklamasi dan penutupan tambang termasuk costs, timing of activities, discount rates, and
umur operasi, perkiraan biaya di masa inflation rates.
mendatang, waktu kegiatan, tarif diskonto, dan
tingkat inflasi.
Page 420
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/61 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
- Estimasi cadangan - Reserve estimation
Cadangan batubara adalah bagian yang dapat Coal reserves are the economically mineable
ditambang secara ekonomis dari sumber daya part of coal resources that result in an estimated
batubara yang menghasilkan perkiraan tonase tonnage and quality which, in the opinion of the
dan kualitas yang, menurut pendapat orang yang competent person making the estimates, can be
berkompeten yang membuat perkiraan, dapat the basis of a technically and economically
menjadi dasar proyek yang layak secara teknis viable project, after taking account of material
dan ekonomis, setelah dengan relevant “Modifying Factors”.
mempertimbangkan “Faktor Pengubah” yang
relevan secara material.
Faktor Pengubah adalah pertimbangan yang Modifying Factors are considerations used to
digunakan untuk mengkonversi sumber daya convert coal resources to coal reserves. These
batubara menjadi cadangan batubara. Ini include, but are not restricted to, mining factors
termasuk, namun tidak terbatas pada, faktor (among others geological and technical factors
pertambangan (antara lain faktor geologi dan including quantities and qualities, production
teknis termasuk kuantitas dan kualitas, teknik techniques and stripping ratios based on deposit
produksi dan nisbah kupas berdasarkan karakter character), processing factors, infrastructure
deposit), faktor pengolahan, faktor infrastruktur, factors, economic factors (among others
faktor ekonomi (antara lain biaya produksi, biaya production cost, transport cost, future capital
transportasi, belanja modal masa depan, expenditure, mine closure obligations and
kewajiban penutupan tambang dan nilai tukar), exchange rates), marketing factors (among
faktor pemasaran (antara lain permintaan others commodity demand and commodity
komoditas dan harga komoditas), faktor hukum, prices), legal, environmental, social and
lingkungan, sosial dan pemerintah. governmental factors.
Grup menentukan dan melaporkan cadangan The Group determines and reports its coal
batubaranya berdasarkan prinsip yang terdapat reserves under the principles of the Australasian
dalam Australasian Joint Ore Reserves Joint Ore Reserves Committee (the “JORC”)
Committee untuk Pelaporan Hasil Eksplorasi, which is a member of the Committee for Mineral
Sumber Daya Mineral dan Cadangan Bijih Reserves International Reporting Standards (the
(“JORC”) yang merupakan anggota Komite “CRIRSCO”).
untuk Standar Pelaporan Cadangan Mineral
Internasional (“CRIRSCO”).
Memperkirakan jumlah dan/atau nilai kalori Estimating the quantity and/or calorific value of
cadangan batubara membutuhkan ukuran, coal reserves requires the size, shape and depth
bentuk, dan kedalaman lapisan batubara atau of coal seams or fields to be determined by
lapangan yang akan ditentukan dengan analysing geological data such as drilling
menganalisis data geologi seperti “uji petik” samples. This process may require complex and
(sampel) pengeboran. Proses ini mungkin difficult geological judgements to interpret the
memerlukan pertimbangan geologi yang data.
kompleks dan sulit untuk menginterpretasikan
data.
Page 421
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/62 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
- Estimasi cadangan (lanjutan) - Reserve estimation (continued)
Karena asumsi ekonomi yang digunakan untuk Because the economic assumptions used to
memperkirakan cadangan berubah dari tahun ke estimate reserves change from year to year and
tahun dan karena data geologi tambahan yang because additional geological data is generated
dihasilkan selama operasi, perkiraan cadangan during the course of operations, estimates of
dapat berubah dari tahun ke tahun. Perubahan reserves may change from year to year.
cadangan yang diestimasikan dapat Changes in estimated reserves may affect the
mempengaruhi hasil dan posisi keuangan Group’s consolidated financial results and
konsolidasian Grup dalam berbagai cara, financial position in a number of ways, including
diantaranya: the following:
• Nilai tercatat aset dapat terpengaruh akibat • Asset carrying amounts may be affected due
perubahan estimasi arus kas masa depan. to changes in the estimated future cash
flows.
• Penyusutan, deplesi, dan amortisasi yang • Depreciation, depletion and amortisation
dibebankan ke dalam laba rugi dapat berubah charged to profit or loss may change where
dimana beban-beban tersebut ditentukan such charges are determined based on the
berdasarkan metode unit produksi, atau unit-of-production method or where the
dimana masa manfaat ekonomi umur aset economic useful lives of assets change.
berubah.
• Provisi penutupan tambang dapat berubah • Provision for mine closure may change
apabila terjadi perubahan dalam perkiraan where changes in estimated reserves affect
cadangan yang mempengaruhi ekspektasi expectations about the timing or cost of
tentang waktu atau biaya kegiatan ini. these activities.
• Nilai tercatat aset/liabilitas pajak tangguhan • The carrying amount of deferred tax
dapat berubah karena perubahan estimasi assets/liabilities may change due to changes
atas kemungkinan terpulihkannya manfaat in estimates of the likelihood of the
pajak. recoverability of the tax benefits.
- Estimasi masa manfaat aset tetap - Estimating useful lives of fixed assets
Grup mengestimasi masa manfaat ekonomis The Group estimates the useful lives of its fixed
aset tetap berdasarkan utilisasi dari aset yang assets based on expected asset utilisation
diharapkan dan didukung dengan rencana dan supported by business plans and strategies that
strategi usaha dan ekspektasi perilaku pasar. also consider the expected market behaviour.
Estimasi dari masa manfaat aset tetap adalah The estimation of the useful lives of fixed assets
berdasarkan penelaahan Grup terhadap praktek is based on the Group’s assessment of industry
industri, evaluasi teknis internal dan pengalaman practice, internal technical evaluation and
untuk aset yang setara. Estimasi masa manfaat experience with similar assets. The estimated
ditelaah minimal setiap akhir periode pelaporan useful lives are reviewed at least each financial
dan diperbarui jika ekspektasi berbeda dari period-end and are updated if expectations differ
estimasi sebelumnya dikarenakan pemakaian from previous estimates due to physical wear
dan kerusakan fisik, keusangan secara teknis and tear, technical or commercial obsolescence
atau komersial dan hukum atau pembatasan lain and legal or other limitations on the use of the
atas penggunaan dari aset. Tetapi, adalah assets. However, it is possible that future results
mungkin, hasil di masa depan dari operasi dapat of operations could be materially affected by
dipengaruhi secara material oleh perubahan- changes in the estimates brought about by
perubahan dalam estimasi yang diakibatkan changes in the factors mentioned above.
oleh perubahan faktor-faktor yang disebutkan di
atas.
Page 422
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/63 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
- Penurunan nilai aset non-keuangan - Impairment of non-financial assets
Jumlah nilai yang dapat dipulihkan kembali dari The recoverable amount of a cash-generating
sebuah aset atau kelompok aset penghasil kas asset or group of assets is measured at the
diukur berdasarkan nilai yang lebih tinggi antara higher of its fair value less costs of disposal or
nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual atau value in use. The determination of fair value less
nilai pakai. Penentuan nilai wajar dikurangi biaya costs of disposal or value in use requires
untuk menjual atau nilai pakai mewajibkan management to make estimates and
manajemen untuk membuat estimasi dan assumptions regarding expected production
asumsi atas tingkat produksi yang diharapkan, levels, sales volumes, commodity prices
volume penjualan, harga komoditas (considering current and historical prices, price
(mempertimbangkan harga saat ini dan harga trends and related factors), reserves (see
masa lalu, tren harga, dan faktor-faktor terkait), ‘Reserve estimation’), operating costs, inflation
cadangan (lihat ‘Estimasi cadangan’), biaya rate, projected cash flows and post-tax discount
operasi, tingkat inflasi, proyeksi arus kas dan rates. These estimates and assumptions are
tingkat diskonto setelah pajak, belanja modal di subject to risk and uncertainty, and hence there
masa depan dan jangka waktu konsesi is a possibility that changes in circumstances will
pertambangan. Estimasi dan asumsi ini terpapar alter these projections, which may have an
risiko dan ketidakpastian, sehingga terdapat impact on the recoverable amount of the assets.
kemungkinan perubahan situasi yang dapat In such circumstances, some or all of the
mengubah proyeksi ini, sehingga dapat carrying amounts of the assets may be further
mempengaruhi nilai aset yang dapat dipulihkan impaired or the impairment charges may be
kembali. Dalam keadaan seperti itu, sebagian reduced with the impact being recorded in profit
atau seluruh nilai tercatat aset mungkin akan or loss.
mengalami penurunan nilai lebih lanjut atau
terjadi pengurangan rugi penurunan nilai yang
dampaknya akan dicatat dalam laba rugi.
- Kewajiban pensiun - Pension obligations
Nilai kini kewajiban pensiun tergantung pada The present value of the pension obligations
beberapa faktor yang ditentukan dengan dasar depends on a number of factors that are
aktuarial berdasarkan beberapa asumsi. Asumsi determined on an actuarial basis using a
yang digunakan untuk menentukan number of assumptions. The assumptions used
biaya/(penghasilan) pensiun neto mencakup in determining the net cost/(income) for
tingkat diskonto dan kenaikan gaji di masa pensions include the discount rate and future
datang. Adanya perubahan pada asumsi ini salary increase. Any changes in these
akan mempengaruhi jumlah tercatat kewajiban assumptions will have an impact on the carrying
pensiun. amount of pension obligations.
Grup menentukan tingkat diskonto dan kenaikan The Group determines the appropriate discount
gaji masa datang yang sesuai pada akhir periode rate and future salary increase at the end of
pelaporan. Tingkat diskonto adalah tingkat suku each reporting period. The discount rate is
bunga yang harus digunakan untuk menentukan interest rate that should be used to determine
nilai kini atas estimasi arus kas keluar masa the present value of estimated future cash
depan yang diharapkan untuk menyelesaikan outflows expected to be required to settle the
kewajiban pensiun. Dalam menentukan tingkat pension obligations. In determining the
suku bunga yang sesuai, Grup appropriate discount rate, the Group considers
mempertimbangkan tingkat suku bunga obligasi the interest rates of government bonds that are
pemerintah yang didenominasikan dalam mata denominated in the currency in which the
uang imbalan akan dibayar dan memiliki jangka benefits will be paid and that have terms to
waktu yang serupa dengan jangka waktu maturity approximating the terms of the related
kewajiban pensiun yang terkait. pension obligation.
Untuk tingkat kenaikan gaji masa datang, Grup For the rate of future salary increases, the
mengumpulkan data historis mengenai Group collects all historical data relating to
perubahan gaji dasar pekerja dan changes in base salaries and adjusts it for future
menyesuaikannya dengan perencanaan bisnis business plans.
masa datang.
Page 423
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/64 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
- Kewajiban pensiun (lanjutan) - Pension obligations (continued)
Asumsi kunci kewajiban pensiun lainnya Other key assumptions for pension obligations
sebagian ditentukan berdasarkan kondisi pasar are based in part on current market conditions.
saat ini.
- Estimasi nilai wajar - Fair value estimation
Ketika nilai wajar aset keuangan dan liabilitas When the fair values of financial assets and
keuangan dicatat dalam laporan posisi financial liabilities recorded in the consolidated
keuangan konsolidasian tidak dapat diukur statements of financial position cannot be
berdasarkan harga dikutip dalam pasar aktif, measured based on quoted prices in active
nilai wajar ditentukan menggunakan teknik markets, their fair value is measured using
penilaian yang mencakup model Diskonto Arus valuation techniques including Discounted
Kas (“DAK”). Input untuk model ini diambil dari Cash Flow (“DCF”) models. The inputs to these
pasar yang dapat diobservasi dimana models are taken from observable markets
memungkinkan, tetapi tidak mudah dilakukan, where possible, but where this is not feasible, a
membutuhkan tingkat pertimbangan dalam degree of judgement is required in establishing
menentukan nilai wajar tersebut. Pertimbangan fair values. Judgements include considerations
mencakup pertimbangan atas input seperti risiko of inputs such as liquidity risk, credit risk and
likuiditas, risiko kredit dan volatilitas. Perubahan volatility. Changes in assumptions about these
asumsi mengenai faktor-faktor tersebut dapat factors could affect the reported fair value of
mempengaruhi nilai wajar instrumen keuangan financial instruments. Refer to Note 43(2) for
yang dilaporkan. Lihat Catatan 43(2) untuk further disclosures.
informasi lebih lanjut.
- Kepentingan dalam pengaturan bersama - Interests in joint arrangements
Pertimbangan diperlukan untuk menentukan Judgement is required to determine when the
ketika Grup memiliki pengendalian bersama, Group has joint control, which requires an
yang membutuhkan penilaian mengenai assessment of the relevant activities and when
aktivitas yang relevan dan ketika keputusan the decisions in relation to those activities
yang berkaitan dengan aktivitas tersebut require unanimous consent. The Group has
membutuhkan persetujuan dengan suara bulat. determined that the relevant activities for its joint
Grup menentukan bahwa aktivitas yang relevan arrangements are those relating to the financial,
untuk pengaturan bersama adalah aktivitas yang operating and capital decisions of the
berkaitan dengan keputusan keuangan, arrangement.
operasional dan modal dari pengaturan tersebut.
Pertimbangan juga diperlukan untuk Judgement is also required to classify a joint
mengklasifikasikan pengaturan bersama arrangement as either a joint operation or a joint
sebagai pengendalian bersama atau ventura venture. Classifying the arrangement requires
bersama. Pengklasifikasian pengaturan tersebut the Group to assess its rights and obligations
mengharuskan Grup untuk menilai hak dan arising from the arrangement. Specifically, it
kewajiban yang timbul dari pengaturan tersebut. considers:
Secara khusus, Grup mempertimbangkan:
• Struktur dari pengaturan bersama - apakah • The structure of the joint arrangement
dibentuk melalui kendaraan terpisah. whether it is structured through a separate
vehicle.
• Ketika pengaturan tersebut terstruktur • When the arrangement is structured through
melalui kendaraan terpisah, Grup juga a separate vehicle, the Group also
mempertimbangkan hak dan kewajiban yang considers the rights and obligations arising
timbul dari: from:
a. Bentuk legal dari kendaraan terpisah; a. The legal form of the separate vehicle;
b. Persyaratan dari perjanjian kontraktual; b. The terms of the contractual
dan arrangement; and
c. Fakta dan kondisi lainnya, jika relevan. c. Other relevant facts and circumstances.
Page 424
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/65 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
- Kepentingan dalam pengaturan bersama (lanjutan) - Interests in joint arrangements (continued)
Penilaian ini sering membutuhkan pertimbangan This assessment often requires significant
yang signifikan. Kesimpulan yang berbeda judgement. A different conclusion on joint control
mengenai pengendalian bersama dan apakah and on whether the arrangement is a joint
suatu pengaturan adalah sebuah operasi bersama operation or a joint venture, may materially affect
atau ventura bersama, dapat memiliki dampak the consolidated financial statements.
material terhadap laporan keuangan konsolidasian.
Grup memiliki pengaturan bersama yang The Group has joint arrangements that are
terstruktur melalui ventura bersama, structured through joint ventures, being
PT Bhimasena Power Indonesia (“BPI”), PT Bhimasena Power Indonesia (“BPI”),
PT Tanjung Power Indonesia (“TPI”), Kestrel Coal PT Tanjung Power Indonesia (“TPI”), Kestrel
Group Pty Ltd (“Kestrel”), PT Dumai Tirta Persada Coal Group Pty Ltd (“Kestrel”), PT Dumai Tirta
(“DTP”), PT Grenex Tirta Mandiri (“GTM”), PT Persada (“DTP”), PT Grenex Tirta Mandiri
Bhakti Energi Persada dan entitas anaknya (“GTM”), PT Bhakti Energi Persada and its
(“BEP”), PT Kayan Hydropower Nusantara subsidiaries (“BEP”), PT Kayan Hydropower
(“KHN”), PT Terminal Curah Utana (“TCU”) dan PT Nusantara (“KHN”), PT Terminal Curah Utama
Bayu Energi Listrik Lestari (“BELL”). Struktur dan (“TCU”) and PT Bayu Energi Listrik Lestari
persyaratan dari perjanjian kontraktual (“BELL”). These structures and the terms of the
mengindikasikan bahwa Grup memiliki hak atas contractual arrangements indicate that the
aset bersih dari pengaturan bersama tersebut. Group has rights to the net assets of the
Grup menilai fakta dan kondisi lain yang berkaitan arrangements. The Group also assessed the
dengan pengaturan ini dan menyimpulkan bahwa other facts and circumstances relating to these
pengaturan tersebut merupakan sebuah ventura arrangements and concluded that the
bersama. Lihat Catatan 11 untuk informasi lebih arrangements are joint ventures. Refer to Note
lanjut. 11 for further information.
4. KAS DAN SETARA KAS 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
2023 2022
Kas 105 46 Cash on hand
Kas di bank - Rupiah Cash in banks - Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(“Bank Mandiri”) 323,211 40,513 (“Bank Mandiri”)
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk (“BRI”) 68,776 65,103 (Persero) Tbk (“BRI”)
PT Bank OCBC NISP Tbk 35,957 122,541 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank UOB Indonesia 31,089 38,973 PT Bank UOB Indonesia
PT Bank Permata Tbk 18,876 8,654 PT Bank Permata Tbk
PT Bank BTPN Tbk 13,406 21,965 PT Bank BTPN Tbk
PT Bank DBS Indonesia 4,507 26,362 PT Bank DBS Indonesia
Lain-lain 9,484 11,506 Others
Total rekening Rupiah 505,306 335,617 Total Rupiah accounts
Page 425
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/66 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
2023 2022
Kas di bank - Dolar AS Cash in banks - US Dollars
Bank Mandiri 735,335 1,013,188 Bank Mandiri
BRI 684,738 640,338 BRI
DBS Bank Ltd 244,553 174,471 DBS Bank Ltd
PT Bank UOB Indonesia 212,299 332,903 PT Bank UOB Indonesia
PT Bank BTPN Tbk 124,261 191,973 PT Bank BTPN Tbk
PT Bank DBS Indonesia 103,813 99,109 PT Bank DBS Indonesia
PT Bank Permata Tbk 63,010 70,256 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Maybank Indonesia 52,764 56,537 PT Bank Maybank Indonesia
PT Bank OCBC NISP Tbk 24,093 205,067 PT Bank OCBC NISP Tbk
Sumitomo Mitsui Banking
Corporation 17,080 31,243 Sumitomo Mitsui Banking Corporation
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (“BNI”) 12,965 9 (Persero) Tbk (“BNI”)
United Overseas Bank Ltd 10,518 29,599 United Overseas Bank Ltd
Standard Chartered Bank 1,194 38,452 Standard Chartered Bank
PT Bank HSBC Indonesia (“HSBC”) 179 70,280 PT Bank HSBC Indonesia (“HSBC”)
Lain-lain 899 8,186 Others
Total rekening Dolar AS 2,287,701 2,961,611 Total US Dollar accounts
Kas di bank - Mata uang lain Cash in banks - Other currencies
Lain-lain 1,327 1,359 Others
Total kas di bank 2,794,334 3,298,587 Total cash in banks
Deposito berjangka - Rupiah Time deposits - Rupiah
BRI 116,040 48,979 BRI
PT Bank OCBC NISP Tbk 13,421 57,240 PT Bank OCBC NISP Tbk
Lain-lain 649 3,895 Others
Total deposito berjangka Rupiah 130,110 110,114 Total Rupiah time deposits
Deposito berjangka - Dolar AS Time deposits - US Dollars
PT Bank Permata Tbk 168,040 230,000 PT Bank Permata Tbk
Sumitomo Mitsui Banking
Corporation 55,000 - Sumitomo Mitsui Banking Corporation
PT Bank QNB Indonesia Tbk 50,256 20,000 PT Bank QNB Indonesia Tbk
BNI 49,205 - BNI
DBS Bank Ltd 30,173 - DBS Bank Ltd
PT Bank UOB Indonesia 23,000 - PT Bank UOB Indonesia
BRI 10,000 - BRI
PT Bank OCBC NISP Tbk 1,009 338,611 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Mega Tbk - 25,000 PT Bank Mega Tbk
PT Bank DBS Indonesia - 45,000 PT Bank DBS Indonesia
Total deposito berjangka
Dolar AS 386,683 658,611 Total US Dollar time deposits
Total deposito berjangka 516,793 768,725 Total time deposits
Total 3,311,232 4,067,358 Total
Tidak ada kas dan setara kas yang dimiliki oleh pihak There are no cash and cash equivalents held with
berelasi. related parties.
Page 426
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/67 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
Deposito berjangka yang dimiliki Grup memiliki jatuh Time deposits owned by the Group have maturity
tempo kurang dari tiga bulan sejak penempatannya, dates less than three months since the placement,
otomatis diperpanjang dan tidak dijaminkan. automatically rollover and are unsecured.
Rekening bank milik KAI, KPI dan ATB dijadikan The bank accounts owned by KAI, KPI and ATB were
jaminan pinjaman bank (Catatan 19). pledged for bank loans (Note 19).
Tingkat suku bunga kontraktual deposito berjangka The contractual interest rates on time deposits during
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: the year were as follows:
2023 2022
Rupiah 1.35% - 6.25% 1.35% - 5.00% Rupiah
Dolar AS 0.25% - 6.05% 0.25% - 4.50% US Dollars
Kas dan setara kas termasuk kas yang ditempatkan ke Cash and cash equivalents includes the cash held in
dalam rekening khusus devisa hasil ekspor dari sumber a special account for foreign exchange export
daya alam sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. proceeds from natural resources in accordance with
36/2023 (Catatan 40ac). the Government Regulation No. 36/2023 (Note
40ac).
5. KAS DAN DEPOSITO BERJANGKA YANG DIBATASI 5. RESTRICTED CASH AND TIME DEPOSITS
PENGGUNAANNYA
2023 2022
Kas di bank - Dolar AS Cash in bank - US Dollars
PT Bank Permata Tbk 4,054 4,110 PT Bank Permata Tbk
Deposito berjangka - Rupiah Time deposits - Rupiah
BRI 3,666 2,792 BRI
Bank Mandiri 2,092 2,035 Bank Mandiri
BNI 775 205 BNI
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sumatera Selatan Sumatera Selatan
dan Bangka Belitung (“BPD”) 387 380 and Bangka Belitung (“BPD”)
Total deposito berjangka Rupiah 6,920 5,412 Total Rupiah time deposits
Deposito berjangka - Dolar AS Time deposits - US Dollars
BRI 30,290 24,087 BRI
Bank Mandiri 15,042 14,923 Bank Mandiri
Total deposito berjangka
Dolar AS 45,332 39,010 Total US Dollar time deposits
Total deposito berjangka 52,252 44,422 Total time deposits
Total 56,306 48,532 Total
Dikurangi: bagian lancar 4,054 4,110 Less: current portion
Bagian tidak lancar 52,252 44,422 Non-current portion
Tingkat suku bunga kontraktual deposito berjangka yang The contractual interest rates on the restricted time
dibatasi penggunaannya selama tahun berjalan adalah deposits during the year were as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Rupiah 2.25% - 6.25% 2.25% - 4.50% Rupiah
Dolar AS 0.20% - 2.00% 0.20% - 1.00% US Dollars
Tidak ada kas dan deposito berjangka yang dibatasi There are no restricted cash and time deposits held
penggunaannya dengan pihak berelasi. with related parties.
Page 427
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/68 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. KAS DAN DEPOSITO BERJANGKA YANG 5. RESTRICTED CASH AND TIME DEPOSITS
DIBATASI PENGGUNAANNYA (lanjutan) (continued)
Kas di bank yang dibatasi penggunaannya The restricted cash in bank is placed as a debt
ditempatkan sebagai debt service reserve account service reserve account (“DSRA”) in PT Bank
(“DSRA”) pada PT Bank Permata Tbk berkaitan Permata Tbk related to a US$80,000 facility
dengan perjanjian fasilitas AS$80.000 (Catatan 19e). agreement (Note 19e). The restricted time deposits
Deposito berjangka yang dibatasi penggunaannya are placed as security for mine rehabilitation,
ditempatkan sebagai jaminan rehabilitasi tambang, reclamation and post-mining guarantees with Bank
reklamasi dan pascatambang pada Bank Mandiri, BRI, Mandiri, BRI, BNI and BPD (Note 41), including
BNI dan BPD (Catatan 41), termasuk bunga yang rolled-over interest on maturity.
diperpanjang otomatis pada saat jatuh tempo.
6. INVESTASI LAIN-LAIN 6. OTHER INVESTMENTS
Rincian seluruh investasi lain-lain yang dimiliki oleh Details of other investments owned by the Group are
Grup adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Aset keuangan pada nilai wajar
melalui penghasilan
komprehensif lain 487,691 483,921 Financial assets at FVOCI
Aset keuangan pada nilai wajar
melalui laba rugi 61,768 91,592 Financial assets at FVTPL
Investasi pada nilai wajar
melalui laba rugi - 21,773 Investments at FVTPL
Total 549,459 597,286 Total
Dikurangi: bagian lancar 48,271 104,923 Less: current portion
Bagian tidak lancar 501,188 492,363 Non-current portion
a. Aset keuangan pada nilai wajar melalui a. Financial assets at FVOCI
penghasilan komprehensif lain
Aset keuangan pada nilai wajar melalui Financial assets at FVOCI represent
penghasilan komprehensif lain terdiri dari investments in quoted debt and unlisted equity
investasi pada efek utang yang mempunyai securities with expected realisation of more than
kuotasi di pasar aktif dan efek ekuitas yang tidak one year.
diperdagangkan di bursa dengan ekspektasi
realisasi lebih dari satu tahun.
Mutasi nilai wajar atas aset keuangan pada nilai Fair value movements in financial assets at
wajar melalui penghasilan komprehensif lain FVOCI for the year ended 31 December 2023
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 with net gains amounting to US$12,850 (2022:
Desember 2023 dengan keuntungan neto net losses of US$6,538) are presented in other
sebesar AS$12.850 (2022: kerugian neto comprehensive income for the year.
AS$6.538) disajikan pada penghasilan
komprehensif lain tahun berjalan.
Page 428
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/69 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
6. INVESTASI LAIN-LAIN (lanjutan) 6. OTHER INVESTMENTS (continued)
a. Aset keuangan pada nilai wajar melalui a. Financial assets at FVOCI (continued)
penghasilan komprehensif lain (lanjutan)
Penghasilan bunga efektif yang diperoleh dari Effective interest income earned on financial
aset keuangan pada nilai wajar melalui assets at FVOCI during the year ended 31
penghasilan komprehensif lain selama tahun yang December 2023 amounted to US$234
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 adalah (2022: US$250) which was presented as part of
sebesar AS$234 (2022: AS$250) yang disajikan “Finance income” in the consolidated statements
sebagai bagian dari “Penghasilan keuangan” of profit or loss.
pada laporan laba rugi konsolidasian.
Nilai wajar efek yang tidak diperdagangkan di The fair values of unlisted securities are based
bursa dihitung dari arus kas yang didiskontokan on discounted cash flows using a rate based on
dengan menggunakan suku bunga pasar dan the market interest rate and risk premium
premi risiko yang spesifik atas efek yang tidak specific to the unlisted securities.
diperdagangkan tersebut.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat The management is of the opinion that there are
kejadian-kejadian atau perubahan keadaan yang no events or changes in circumstances that
mengindikasikan adanya bukti objektif penurunan indicate a permanent decline in the fair value of
nilai wajar aset keuangan pada nilai wajar melalui the financial assets at FVOCI. Therefore, no
penghasilan komprehensif lain, sehingga, tidak provision for impairment in the value of the
diperlukan cadangan penurunan nilai atas aset above financial assets is necessary.
keuangan tersebut.
b. Aset keuangan pada nilai wajar melalui laba b. Financial assets at FVTPL
rugi
Aset keuangan pada nilai wajar melalui laba rugi Financial assets at FVTPL represent
terdiri dari investasi pada opsi saham yang investments in listed and unlisted share options
diperdagangkan dan tidak diperdagangkan di with various maturities and listed equity
bursa dengan beberapa periode jatuh tempo dan securities with no fixed maturity.
efek ekuitas yang diperdagangkan di bursa
dengan tanpa jatuh tempo yang tetap.
Mutasi nilai wajar atas aset keuangan pada nilai Fair value movements in financial assets at
wajar melalui laba rugi untuk tahun yang berakhir FVTPL for the year ended 31 December 2023
pada tanggal 31 Desember 2023 dengan kerugian with net losses amounting to US$31,725 (2022:
neto sebesar AS$31.725 (2022: keuntungan neto net gains amounting to US$1,578), are
sebesar AS$1.578) disajikan sebagai bagian dari presented as part of “Other (expenses)/income,
“(Beban)/pendapatan lain-lain, neto” pada laporan net” in the consolidated statements of profit or
laba rugi konsolidasian (Catatan 32). loss (Note 32).
Nilai wajar efek yang diperdagangkan di bursa The fair values of listed securities are based on
dihitung berdasarkan harga dikutip dalam pasar quoted prices in active markets for identical
aktif untuk aset yang identik. assets.
Page 429
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/70 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
6. INVESTASI LAIN-LAIN (lanjutan) 6. OTHER INVESTMENTS (continued)
c. Investasi pada nilai wajar melalui laba rugi c. Investments at FVTPL
Investasi pada emas dicatat pada nilai wajar Investments in gold are recorded at FVTPL. At
melalui laba rugi. Setiap tanggal pelaporan, Grup each reporting date, the Group records the
mencatat perubahan nilai wajarnya pada laba rugi. changes in fair value in profit or loss. For the year
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal ended 31 December 2023, the Group sold all the
31 Desember 2023, Grup telah melakukan investment in gold and recorded net gains on fair
penjualan seluruh investasi pada emas dan value of the investments in gold amounted to
mencatat keuntungan neto nilai wajar atas US$1,340 (for the year ended 31 December
investasi pada emas sebesar AS$1.340 (untuk 2022: net gains of US$21,699). The Group
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember presented this amount as part of “Other
2022: keuntungan neto AS$21.699). Grup (expenses)/income, net” in the consolidated
menyajikan jumlah ini sebagai bagian dari statements of profit or loss (Note 32).
“(Beban)/pendapatan lain-lain, neto” pada laporan
laba rugi konsolidasian (Catatan 32).
Investasi emas dinilai berdasarkan harga emas Investments in gold are valued using the London
yang ditentukan di London Bullion Market Bullion Market Association gold price.
Association.
Eksposur maksimum atas risiko kredit pada tanggal The maximum exposure to credit risk at the reporting
pelaporan adalah sebesar nilai tercatat investasi pada date is the carrying amount of the investments in
efek utang dan ekuitas yang diklasifikasikan sebagai debt and equity securities classified as financial
aset keuangan pada nilai wajar melalui penghasilan assets at FVOCI and FVTPL.
komprehensif lain dan melalui laba rugi.
Investasi lain-lain didenominasikan dalam mata uang Other investments are denominated in US Dollars
Dolar AS dan Rupiah. and Rupiah.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak ada As at 31 December 2023 and 2022, there were no
investasi lain-lain pada pihak berelasi. other investments with related parties.
Lihat Catatan 43(2) untuk informasi nilai wajar dari Refer to Note 43(2) for information on the fair value
investasi lain-lain. of other investments.
7. PIUTANG USAHA DAN PIUTANG LAIN-LAIN 7. TRADE AND OTHER RECEIVABLES
a. Piutang usaha a. Trade receivables
2023 2022
Pihak ketiga 470,290 594,367 Third parties
Pihak berelasi 66,703 63,347 Related parties
Sub-total 536,993 657,714 Sub-total
Dikurangi: cadangan kerugian (16,499) (10,561) Less: loss allowance
Total, neto 520,494 647,153 Total, net
Piutang usaha Grup berdasarkan mata uang The Group’s trade receivables are denominated
adalah sebagai berikut: in the following currencies:
2023 2022
Dolar AS 333,888 458,262 US Dollars
Rupiah 203,105 199,452 Rupiah
Total 536,993 657,714 Total
Page 430
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/71 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. PIUTANG USAHA DAN PIUTANG LAIN-LAIN 7. TRADE AND OTHER RECEIVABLES (continued)
(lanjutan)
a. Piutang usaha (lanjutan) a. Trade receivables (continued)
Analisis umur piutang usaha adalah sebagai The aging analysis of trade receivables is as
berikut: follows:
2023 2022
Lancar 496,802 625,508 Current
Jatuh tempo 1 - 30 hari 20,625 17,222 Overdue by 1 - 30 days
Jatuh tempo 31 - 60 hari 406 1,280 Overdue by 31 - 60 days
Jatuh tempo 61 - 90 hari 397 398 Overdue by 61 - 90 days
Jatuh tempo lebih dari 90 hari 18,763 13,306 Overdue by more than 90 days
Total 536,993 657,714 Total
Perubahan cadangan kerugian piutang usaha The changes in the loss allowance on trade
adalah sebagai berikut: receivables were as follows:
2023 2022
Balance at the beginning of
Saldo awal tahun 10,561 3,274 the year
Penambahan 6,080 7,374 Additions
Pembalikan cadangan
kerugian (142) (80) Reversal of loss allowance
Penghapusan - (7) Written-off
Balance at the end of
Saldo akhir tahun 16,499 10,561 the year
Penambahan dan pembalikan cadangan kerugian Additions and reversal on loss allowance on
piutang usaha disajikan oleh Grup sebagai bagian trade receivables are presented by the Group as
dari “Beban usaha - umum dan administrasi - lain- part of “Operating expenses - general and
lain” dalam laporan laba rugi konsolidasian administrative - others” in the consolidated
(Catatan 31). statements of profit or loss (Note 31).
Lihat Catatan 34 untuk informasi rincian transaksi Refer to Note 34 for information on the details of
dan saldo dengan pihak berelasi. transactions and balances with related parties.
Lihat Catatan 43(1) untuk informasi tentang risiko Refer to Note 43(1) for information about the
kredit Grup. Group’s exposure to credit risk.
Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan yang Management believes the established allowance
dibentuk cukup untuk menutupi penurunan nilai is adequate to cover the impairment of trade
dari piutang usaha. receivables.
b. Piutang lain-lain b. Other receivables
2023 2022
Pihak ketiga 97,871 90,563 Third parties
Pihak berelasi 26,096 17,557 Related parties
Total 123,967 108,120 Total
Dikurangi: bagian lancar 21,457 17,821 Less: current portion
Bagian tidak lancar 102,510 90,299 Non-current portion
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, other
piutang lain-lain sebagian besar merupakan receivables mainly represent receivables from
piutang dari EGAT International Company Limited EGAT International Company Limited (“EGATi”),
(“EGATi”), kepentingan non-pengendali (Catatan a non-controlling interest (Note 25) and interest
25) dan piutang bunga. receivables.
Page 431
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/72 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. PIUTANG USAHA DAN PIUTANG LAIN-LAIN 7. TRADE AND OTHER RECEIVABLES (continued)
(lanjutan)
b. Piutang lain-lain (lanjutan) b. Other receivables (continued)
Lihat Catatan 34 untuk informasi rincian transaksi Refer to Note 34 for information on the details of
dan saldo dengan pihak berelasi. transactions and balances with related parties.
Lihat Catatan 43(1) untuk informasi tentang risiko Refer to Note 43(1) for information about the
kredit Grup. Group’s exposure to credit risk.
Manajemen Grup berpendapat bahwa cadangan The Group’s management is of the opinion that
kerugian atas piutang lain-lain pada tanggal the loss allowance of other receivables as at
31 Desember 2023 dan 2022 tidak material 31 December 2023 and 2022 is not material.
sehingga cadangan kerugian kredit ekspektasian Therefore, a provision for ECL is not considered
tidak diperlukan. necessary.
8. UANG MUKA DAN BIAYA DIBAYAR DIMUKA 8. ADVANCES AND PREPAYMENTS
2023 2022
Uang muka pembelian aset Advances for the purchase of fixed
tetap dan proyek 151,244 38,642 assets and projects
Uang muka royalti 28,908 - Royalties advance
Biaya keuangan
yang dibayar dimuka 19,994 504 Prepayment for financing costs
Uang muka kepada pemasok 9,656 7,092 Advances to suppliers
Sewa dan asuransi dibayar
dimuka 3,298 4,863 Prepaid rent and insurance
Lain-lain 6,031 3,470 Others
Total 219,131 54,571 Total
Dikurangi: bagian lancar 47,671 15,616 Less: current portion
Bagian tidak lancar 171,460 38,955 Non-current portion
Manajemen berpendapat bahwa seluruh uang muka Management believes that all advances and
dan biaya dibayar dimuka tersebut dapat dipulihkan. prepayments are recoverable.
9. PERSEDIAAN 9. INVENTORIES
2023 2022
Persediaan batubara 78,344 131,920 Coal inventory
Suku cadang 43,739 35,867 Spare parts
Bahan bakar dan minyak
pelumas 36,029 25,258 Fuel and lubricants
Perlengkapan dan bahan
pendukung 10,340 5,614 Tools and supplies
Lain-lain 2,624 541 Others
Total 171,076 199,200 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, the Group’s
persediaan Grup telah diasuransikan terhadap risiko inventories were covered by insurance against the
kerusakan signifikan dengan nilai pertanggungan risk of material damage with total coverage of
sebesar AS$138.633 (2022: AS$90.709). Manajemen US$138,633 (2022: US$90,709). The Group’s
Grup berpendapat bahwa persediaan telah management is of the opinion that the inventories
diasuransikan secara memadai untuk menutupi risiko are adequately insured to cover the risk of loss and
kehilangan dan kerusakan. damage.
Manajemen Grup berpendapat bahwa semua The Group’s management is of the opinion that the
persediaan dapat digunakan atau dijual dan nilai inventories can be either used or sold and the net
realisasi neto persediaan masih melebihi nilai tercatat realisable value of inventories exceeds the carrying
persediaan. Sehingga tidak diperlukan adanya provisi amount of inventories. Therefore, a provision for
persediaan usang dan penurunan nilai pada tanggal obsolete stock and decline in value is not considered
31 Desember 2023 dan 2022. necessary as at 31 December 2023 and 2022.
Page 432
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/73 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. ASET TETAP 10. FIXED ASSETS
2023
Selisih
kurs dari
penjabaran
laporan
keuangan/
Exchange
differences
Saldo due to Saldo
awal/ financial akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ statements Ending
balance Additions1) Disposals Reclassifications2) translation balance
Harga perolehan Acquisition costs
Kepemilikan langsung Direct ownership
Tanah 38,204 1,120 - (3,505) 278 36,097 Land
Bangunan 192,626 2,811 (4,795) 8,944 292 199,878 Buildings
Infrastruktur 306,274 9,543 - 10,472 284 326,573 Infrastructure
Pembangkit listrik 143,565 - - - - 143,565 Power plants
Mesin, peralatan Machineries, operational
operasional dan kendaraan 1,947,015 154,966 (177,623) 100,819 404 2,025,581 equipment and vehicles
Kapal 377,473 39,336 (4,632) 23,486 270 435,933 Vessels
Peralatan kantor 33,275 5,746 (234) 367 69 39,223 Office equipment
Fasilitas peremukan Crushing and handling
dan pengolahan 526,473 - - 4,452 - 530,925 facilities
Jalan dan jembatan 449,110 - - 17,121 - 466,231 Roads and bridges
Sub-total 4,014,015 213,522 (187,284) 162,156 1,597 4,204,006 Sub-total
Aset dalam pembangunan 52,903 282,176 - (71,334) (8) 263,737 Construction in progress
Aset hak-guna Right-of-use assets
Tanah 2,320 3,559 - - (37) 5,842 Land
Bangunan 10,076 3,143 (7) - 64 13,276 Buildings
Mesin, peralatan Machineries, operational
operasional dan kendaraan 172,585 73,868 (1,524) (94,773) 18 150,174 equipment and vehicles
Peralatan kantor 72 - - - - 72 Office equipment
Sub-total 185,053 80,570 (1,531) (94,773) 45 169,364 Sub-total
Total 4,251,971 576,268 (188,815) (3,951) 1,634 4,637,107 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Kepemilikan langsung Direct ownership
Bangunan (88,800) (12,016) 4,425 9 (103) (96,485) Buildings
Infrastruktur (161,064) (17,328) - - (72) (178,464) Infrastructure
Pembangkit listrik (54,941) (5,729) - - - (60,670) Power plants
Mesin, peralatan Machineries, operational
operasional dan kendaraan (1,503,215) (158,139) 168,385 (72,126) (137) (1,565,232) equipment and vehicles
Kapal (174,344) (22,125) 1,247 - (67) (195,289) Vessels
Peralatan kantor (28,786) (2,511) 234 12 (48) (31,099) Office equipment
Fasilitas peremukan Crushing and handling
dan pengolahan (386,524) (7,228) - - - (393,752) facilities
Jalan dan jembatan (289,841) (8,744) - - - (298,585) Roads and bridges
Sub-total (2,687,515) (233,820) 174,291 (72,105) (427) (2,819,576) Sub-total
Aset hak-guna Right-of-use assets
Tanah (398) (132) - - - (530) Land
Bangunan (5,390) (2,093) 2 - (13) (7,494) Buildings
Mesin, peralatan Machineries, operational
operasional dan kendaraan (100,524) (21,881) 1,374 72,105 (8) (48,934) equipment and vehicles
Peralatan kantor (48) (17) - - - (65) Office equipment
Sub-total (106,360) (24,123) 1,376 72,105 (21) (57,023) Sub-total
Total (2,793,875) (257,943) 175,667 - (448) (2,876,599) Total
Akumulasi penurunan nilai Accumulated impairment
Infrastruktur (5,264) - - - - (5,264) Infrastructure
Mesin, peralatan Machineries, operational
operasional dan kendaraan (839) - - - - (839) equipment and vehicles
Total (6,103) - - - - (6,103) Total
Nilai buku neto 1,451,993 1,754,405 Net book value
1) 1)
Termasuk penambahan dari akuisisi INS sebesar AS$329. Including additions from acquisition of INS amounting to US$329.
2) 2)
Terdapat reklasifikasi dari aset tetap ke uang dimuka dan biaya dibayar dimuka There are reclassifications from fixed assets to advances and prepayments
sebesar AS$3.951 pada tahun 2023. amounting to US$3,951 during 2023.
Page 433
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/74 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. ASET TETAP (lanjutan) 10. FIXED ASSETS (continued)
2022
Selisih
kurs dari
penjabaran
laporan
keuangan/
Exchange
differences
Saldo due to Saldo
awal/ financial akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ statements Ending
balance Additions Disposals Reclassifications1) translation balance
Harga perolehan Acquisition costs
Kepemilikan langsung Direct ownership
Tanah 45,210 3,395 - (9,080) (1,321) 38,204 Land
Bangunan 164,421 17,970 - 11,674 (1,439) 192,626 Buildings
Infrastruktur 292,838 3,801 - 11,424 (1,789) 306,274 Infrastructure
Pembangkit listrik 143,565 - - - - 143,565 Power plants
Mesin, peralatan Machineries, operational
operasional dan kendaraan 1,693,392 242,258 (40,879) 54,139 (1,895) 1,947,015 equipment and vehicles
Kapal 363,388 1,807 (1,926) 15,464 (1,260) 377,473 Vessels
Peralatan kantor 31,407 3,093 (7) (898) (320) 33,275 Office equipment
Fasilitas peremukan Crushing and handling
dan pengolahan 502,766 54 (54) 23,707 - 526,473 facilities
Jalan dan jembatan 444,950 101 - 4,059 - 449,110 Roads and bridges
Sub-total 3,681,937 272,479 (42,866) 110,489 (8,024) 4,014,015 Sub-total
Aset dalam pembangunan 41,928 79,542 - (68,174) (393) 52,903 Construction in progress
Aset hak-guna Right-of-use assets
Tanah 2,320 - - - - 2,320 Land
Bangunan 9,278 1,345 (185) (220) (142) 10,076 Buildings
Mesin, peralatan Machineries, operational
operasional dan kendaraan 203,300 26,564 (4,067) (53,121) (91) 172,585 equipment and vehicles
Peralatan kantor 72 - - - - 72 Office equipment
Sub-total 214,970 27,909 (4,252) (53,341) (233) 185,053 Sub-total
Total 3,938,835 379,930 (47,118) (11,026) (8,650) 4,251,971 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Kepemilikan langsung Direct ownership
Bangunan (75,050) (13,521) - (711) 482 (88,800) Buildings
Infrastruktur (145,306) (16,540) - 381 401 (161,064) Infrastructure
Pembangkit listrik (49,212) (5,729) - - - (54,941) Power plants
Mesin, peralatan Machineries, operational
operasional dan kendaraan (1,382,030) (117,960) 36,580 (40,482) 677 (1,503,215) equipment and vehicles
Kapal (155,801) (20,372) 905 595 329 (174,344) Vessels
Peralatan kantor (27,586) (2,227) 7 805 215 (28,786) Office equipment
Fasilitas peremukan Crushing and handling
dan pengolahan (331,509) (55,021) 6 - - (386,524) facilities
Jalan dan jembatan (251,958) (37,883) - - - (289,841) Roads and bridges
Sub-total (2,418,452) (269,253) 37,498 (39,412) 2,104 (2,687,515) Sub-total
Aset hak-guna Right-of-use assets
Tanah (263) (135) - - - (398) Land
Bangunan (3,685) (1,880) 66 66 43 (5,390) Buildings
Mesin, peralatan Machineries, operational
operasional dan kendaraan (113,196) (30,454) 3,041 40,033 52 (100,524) equipment and vehicles
Peralatan kantor (31) (17) - - - (48) Office equipment
Sub-total (117,175) (32,486) 3,107 40,099 95 (106,360) Sub-total
Total (2,535,627) (301,739) 40,605 687 2,199 (2,793,875) Total
Akumulasi penurunan nilai Accumulated impairment
Infrastruktur (5,264) - - - - (5,264) Infrastructure
Mesin, peralatan Machineries, operational
operasional dan kendaraan (839) - - - - (839) equipment and vehicles
Total (6,103) - - - - (6,103) Total
Nilai buku neto 1,397,105 1,451,993 Net book value
1) 1)
Terdapat reklasifikasi dari aset tetap ke properti pertambangan, aset takberwujud There are reclassifications from fixed assets to mining properties, intangible
dan aset tidak lancar lain-lain sebesar AS$10.339 pada tahun 2022. assets and other non-current assets amounting to US$10,339 during 2022.
Page 434
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/75 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. ASET TETAP (lanjutan) 10. FIXED ASSETS (continued)
Beban penyusutan untuk tahun yang berakhir pada Depreciation expense for the years ended 31
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 dialokasikan December 2023 and 2022 was allocated as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Beban pokok pendapatan
(Catatan 30) 249,940 294,892 Cost of revenue (Note 30)
Beban usaha (Catatan 31) 8,003 6,847 Operating expenses (Note 31)
Total 257,943 301,739 Total
Perhitungan kerugian atas pelepasan aset tetap untuk The calculation of loss on disposal of fixed assets for
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 the years ended 31 December 2023 and 2022 was
dan 2022 adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Harga perolehan 188,815 47,118 Acquisition costs
Akumulasi penyusutan (175,667) (40,605) Accumulated depreciation
Nilai buku aset tetap yang dilepas 13,148 6,513 Carrying amount of disposed fixed assets
Harga jual dari pelepasan Selling price from disposal of
aset tetap (6,977) (1,761) fixed assets
Kerugian atas pelepasan Loss on disposal of
aset tetap (Catatan 32) 6,171 4,752 fixed assets (Note 32)
Beberapa aset tetap tertentu AI dicatat dalam laporan Certain fixed assets of AI recorded in these
keuangan konsolidasian ini dan diperoleh selama consolidated financial statements and acquired
masa PKP2B tetap menjadi properti milik Pemerintah during the term of the CCA remain the property of
(Barang Milik Negara atau “BMN”). Berdasarkan IUPK the Government (Barang Milik Negara or “BMN”).
sebagai Kelanjutan Operasi Kontrak/Perjanjian, AI Based on the IUPK for the Continuation of
masih memiliki hak untuk menggunakan seluruh BMN Contract/Agreement Operation, AI continues to have
yang diperoleh selama masa PKP2B sesuai dengan the right to use all BMN which had been acquired
peraturan perundang-undangan yang berlaku. AI juga during the CCA period in accordance with the
diharuskan untuk memelihara dan mengamankan prevailing laws and regulations. AI is also required to
semua properti milik Pemerintah dan maintain and secure all property items of the
mengembalikannya kepada Pemerintah setelah tidak Government and return them to the Government
digunakan lagi untuk operasi pertambangan, dan once they are no longer used for mining operations,
membayar tarif tertentu atas penggunaan BMN and pay a certain tariff for the utilisation of BMN
(Catatan 40o). (Note 40o).
Sesuai dengan Perjanjian Kerjasama IBT dengan In accordance with the Cooperation Agreement
Pelindo beserta dengan perubahannya, sebagian aset between IBT and Pelindo, including its amendment,
tetap IBT, yang merupakan objek Perjanjian certain fixed assets of IBT which are the object of the
Kerjasama dan berada di dalam wilayah operasi Cooperation Agreement and are located in the coal
pelabuhan batubara, yang dicatat dalam laporan port operation and which are recorded in these
keuangan konsolidasian ini akan menjadi milik Pelindo consolidated financial statements will become the
setelah berakhirnya 30 tahun periode operasi. property of Pelindo at the end of the 30-year
operating period.
Page 435
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/76 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. ASET TETAP (lanjutan) 10. FIXED ASSETS (continued)
Tidak ada perbedaan signifikan antara nilai wajar dan There is no significant difference between the fair
nilai buku aset tetap, kecuali beberapa tanah, value and carrying amount of fixed assets, except for
bangunan serta aset tetap lain. Total nilai wajar dan certain land, buildings and other fixed assets. The
nilai buku aset tetap tersebut pada tanggal total fair values and the carrying amount of such
31 Desember 2023 masing-masing adalah sebesar fixed assets, as at 31 December 2023 were
AS$449.213 dan AS$397.544. Nilai wajar tersebut US$449,213 and US$397,544, respectively. The fair
berdasarkan laporan penilaian independen terakhir value is based on the latest independent appraisal
dari Kantor Jasa Penilai Publik (“KJPP”) Benedictus reports by Kantor Jasa Penilai Publik (“KJPP”)
Darmapuspita dan Rekan dan KJPP Tobing Panuturi Benedictus Darmapuspita dan Rekan and KJPP
dan rekan dan, penilai independen yang terdaftar di Tobing Panuturi dan Rekan, registered as
OJK, masing-masing No. 00106/2.0103- independent valuers with OJK, No. 00106/2.0103-
00/PP/02/0121/1/ II/2024 dan No. 00107/2.0103- 00/PP/02/0121/1/II/2024 and No. 00107/2.0103-
00/PP/02/0121/1 /II/2024 tanggal 22 Februari 2024 00/PP/02/0121/1/II/2024 dated 22 February 2024
dan No. 00168/2.0171-00/PI/07/0420/1/II/2024 dan and No. 00168/2.0171-00/PI/07/0420/1/II/2024 and
No. 00169/2.0171-00/PI/07/0420/1/II/2024 tanggal 27 00169/2.0171-00/PI/07/0420/1/II/2024 dated 27
Februari 2024. February 2024, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023, aset tetap Grup telah As at 31 December 2023, the Group’s fixed assets
diasuransikan terhadap semua risiko kerusakan were insured against all risks of damage, with
dengan total pertanggungan kurang lebih sebesar total coverage of approximately US$5,558,497
AS$5.558.497 (2022: AS$3.626.617), kecuali untuk (2022: US$3,626,617), except for fixed assets that
aset tetap yang tidak bisa diasuransikan seperti tanah, could not be insured such as land, the Barito
pengerukan alur Barito, dan aset dalam pembangunan channel dredging and certain construction in
tertentu. progress.
Manajemen Grup berpendapat bahwa aset tetap telah The Group’s management is of the opinion that the
diasuransikan secara memadai pada tanggal fixed assets were adequately insured as at
31 Desember 2023 dan 2022. 31 December 2023 and 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023, harga perolehan As at 31 December 2023, the acquisition costs of
atas aset tetap Grup yang telah disusutkan penuh fixed assets which have been fully depreciated but
namun masih dipakai sebesar AS$1.911.738 (2022: are still in use amounted to US$1,911,738 (2022:
AS$1.902.434). US$1,902,434).
Pada tanggal 31 Desember 2023, aset hak-guna As at 31 December 2023, certain right-of-use assets
tertentu dengan nilai tercatat sebesar AS$96.586 with a carrying amount of US$96,586 (2022:
(2022: AS$69.046) dijaminkan terhadap liabilitas sewa US$69,046) were pledged for certain lease liabilities
tertentu (Catatan 18). (Note 18).
Beberapa aset tetap kepemilikan langsung tertentu Certain directly-owned fixed assets of the Group
telah dijaminkan sebagai jaminan untuk pinjaman have been pledged as security for a commercial
properti komersial (Catatan 19h) dan pinjaman property loan (Note 19h) and Facility Agreement
Perjanjian Fasilitas KAI dan KPI (Catatan 19c dan 19f). loans of KAI and KPI (Notes 19c and 19f).
Page 436
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/77 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. ASET TETAP (lanjutan) 10. FIXED ASSETS (continued)
Aset dalam pembangunan (lanjutan) Construction in progress (continued)
Aset dalam pembangunan merupakan proyek yang Construction in progress represents projects that
belum selesai pada tanggal laporan posisi keuangan were not completed as at the date of the
konsolidasian dengan rincian sebagai berikut: consolidated statements of financial position as
follows:
Persentase Akumulasi Estimasi
penyelesaian/ biaya/ penyelesaian/
Aset dalam Percentage of Accumulated Estimated Construction
pembangunan completion costs completion in progress
2023 2023
Bangunan, pabrik dan Januari/January 2024 - Buildings, plant and
infrastruktur 5% - 99% 229,951 Desember/December 2025 infrastructure
Desember/December 2024 -
Jalan dan jembatan 3.8% - 96% 17,588 Desember/December 2025 Roads and bridges
Fasilitas peremukan dan Agustus/August 2024 - Crushing and
pengolahan 1% - 99% 12,609 Desember/December 2024 handling facilities
Lain-lain 1% - 99% 3,589 Bervariasi/Various Others
Total 263,737 Total
Persentase Akumulasi Estimasi
penyelesaian/ biaya/ penyelesaian/
Aset dalam Percentage of Accumulated Estimated Construction
pembangunan completion costs completion in progress
2022 2022
Januari/January 2023 -
Infrastruktur 0.01% - 99% 16,650 Februari/February 2025 Infrastructure
Mei/May -
Fasilitas peremukan dan Desember/December Crushing and
pengolahan 31% - 97% 9,879 2023 handling facilities
Desember/December
Jalan dan jembatan 1% - 75% 8,446 2023 Roads and bridges
Lain-lain 10% - 95% 17,928 Bervariasi/Various Others
Total 52,903 Total
Sesuai dengan kebijakan akuntansi Grup, manajemen In accordance with the Group’s accounting policies,
melakukan pengujian penurunan nilai atas aset non- management tests its non-financial assets (fixed
keuangan (aset tetap, properti pertambangan dan aset assets, mining properties and certain other assets)
lain-lain tertentu) bilamana terdapat kejadian atau for impairment whenever events or changes in
perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai circumstances indicate that the carrying amount
tercatat aset tersebut tidak terpulihkan (Catatan 12 dan may not be recoverable (Notes 12 and 13).
13).
Berdasarkan hasil penelaahan, manajemen Based on the assessment result, management is of
berpendapat bahwa tidak terdapat indikasi penurunan the opinion that there is no indication of impairment
nilai aset tetap, oleh karena itu, manajemen in the value of fixed assets, therefore, management
berkeyakinan bahwa cadangan kerugian penyisihan believes that the provision for impairment losses is
penurunan nilai cukup untuk menutupi adanya adequate to cover any losses from the impairment of
kerugian penurunan nilai buku aset tetap pada tanggal the carrying amounts of fixed assets as at
31 Desember 2023 dan 2022. 31 December 2023 and 2022.
Page 437
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/78 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. INVESTASI PADA VENTURA BERSAMA 11. INVESTMENTS IN JOINT VENTURES
2023 2022
Kestrel 726,578 672,017 Kestrel
BPI 422,285 391,061 BPI
TPI 129,846 136,149 TPI
BEP 63,041 63,006 BEP
KHN 59,251 57,949 KHN
DTP 6,128 1,343 DTP
Lain-lain 848 367 Others
1,407,977 1,321,892
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for impairment
penurunan nilai atas investasi (44,383) (44,383) losses on investments
Total, neto 1,363,594 1,277,509 Total, net
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, ventura As at 31 December 2023 and 2022, the joint
bersama yang dimiliki oleh Grup adalah sebagai ventures of the Group were as follows:
berikut:
Persentase
kepemilikan/
Nama entitas/ Kedudukan/ Percentage Kegiatan usaha/
Name of entity Domicile of ownership Business activity
Kestrel Australia 47.99% Tambang batubara kokas/Coking coal mine
BPI Indonesia 34.00% Pembangkitan tenaga listrik dan transmisi/
Electric power generation and
transmission
TPI Indonesia 65.00% Pembangkitan tenaga listrik dan transmisi/
Electric power generation and
transmission
BEP Indonesia 18.50% Pengangkutan batubara/Coal transportation
KHN Indonesia 50.00% Pembangkitan listrik tenaga air/
Hydroelectric power generation
DTP Indonesia 49.00% Pengolahan air/Water treatment
GTM Indonesia 54.75% (2022:49.00%) Pengolahan air/Water treatment
TCU Indonesia 49.00% Jasa pemeliharaan fasilitas terminal/
Terminal facility maintenance services
BELL Indonesia 40.00% Investasi/Investments
TPI TPI
Berdasarkan Akta Notaris No. 20 tanggal 14 Maret Based on Notarial Deed No. 20 dated 14 March 2022
2022 yang dibuat di hadapan Humberg Lie, S.H., S.E., made before Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., the
M.Kn., para pemegang saham TPI setuju untuk shareholders of TPI have decided to increase the
meningkatkan, menempatkan, dan menyetor penuh authorised, issued and paid-up capital of TPI in
modal dasar TPI secara proporsional sesuai dengan proportion to each shareholder’s share ownership in
kepemilikan saham masing-masing pemegang saham TPI. Therefore, there is no change in the shareholder
di TPI. Dengan demikian, tidak ada perubahan composition of TPI. In relation to the above decision,
komposisi pemegang saham di TPI. Sehubungan in March 2022, AP made an additional investment in
dengan keputusan tersebut di atas, pada bulan Maret shares in TPI amounting to US$45,690.
2022, AP telah melakukan penambahan investasi di
TPI sebesar AS$45.690.
Selama tahun 2023, Grup menerima dividen dari TPI During 2023, the Group received dividends from TPI
sebesar AS$18.525 (2022: AS$8.775). of US$18,525 (2022: US$8,775).
Page 438
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/79 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. INVESTASI PADA VENTURA BERSAMA (lanjutan) 11. INVESTMENTS IN JOINT VENTURES (continued)
KHN KHN
Pada tanggal 29 November 2022, MTE bersama On 29 November 2022, MTE together with PT Kayan
PT Kayan Energi Internasional (“KEI”) mengakuisisi Energi Internasional (“KEI”) acquired KHN from
KHN dari Sarawak Energy Services Sdn. Bhd. dan Sarawak Energy Services Sdn. Bhd. and PT Kayan
PT Kayan Investama Internasional dengan Investama Internasional with shares ownership of
kepemilikan saham masing-masing sebesar 50%, 50% each, to develop Mentarang Hydroelectric
untuk mengembangkan proyek Pembangkit Listrik Power Plant in North Kalimantan.
Tenaga Air (“PLTA”) Mentarang di Kalimantan Utara.
Tabel dibawah ini menampilkan ringkasan informasi The table below provides a summary of the financial
keuangan ventura bersama Grup, dimana semuanya information of the Group’s joint ventures, all of which
tidak diperdagangkan di bursa. are unlisted.
Kestrel BPI TPI DTP BEP KHN Lain-lain/Others
2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022
Kas dan setara kas/
Cash and cash equivalents 162,927 160,748 286,830 122,096 37,343 48,081 1,136 596 1,333 1,184 20,277 55,316 1,088 297
Aset lancar/
Current assets 337,666 362,222 635,562 511,299 99,872 109,555 2,600 973 1,338 1,192 20,296 55,318 1,152 297
Aset tidak lancar/
Non-current assets 2,027,525 2,024,977 4,975,003 5,063,001 446,332 466,662 23,817 12,529 82,175 82,181 73,651 35,982 4,230 452
Liabilitas keuangan jangka
pendek (tidak termasuk
utang usaha dan
utang lain-lain)/
Current financial
liabilities (excluding
trade and other payables) 82,820 156,657 203,742 260,973 43,612 33,647 123 4,449 28 31 47 34 539 -
Liabilitas jangka pendek/
Current liabilities 130,241 182,290 351,815 316,806 44,976 38,242 861 5,453 121 232 191 148 556 1
Liabilitas keuangan jangka
panjang (tidak termasuk
utang usaha dan
utang lain-lain)/
Non-current
financial liabilities
(excluding trade
and other payables) 741,653 751,294 3,596,585 3,450,345 266,986 295,480 13,050 5,308 485 331 - - 3,073 -
Liabilitas jangka panjang/
Non-current liabilities 786,044 872,686 4,016,734 4,107,315 301,464 328,515 13,050 5,308 485 331 - - 3,073 -
Kepentingan non-pengendali/
Non-controlling interests - - - - - - - - (1,275) (1,187) - - - -
Pendapatan/
Revenue 1,008,416 1,517,981 817,751 627,322 85,137 76,759 4,534 11,871 - - - - 4,535 -
Penyusutan dan amortisasi/
Depreciation and
amortisation (149,691) (194,361) (710) (448) (154) (162) (4) - - - - - (1) -
Penghasilan keuangan/
Finance income 10,244 4,533 6,471 198 363 - 13 16 12 12 1,714 6 4 5
Biaya keuangan/
Finance costs (75,216) (119,295) (216,622) (186,704) (20,290) (17,193) (951) (589) - (2) 1 - (89) -
Laba/(rugi) sebelum
pajak penghasilan/
Profit/(loss) before
income tax 162,420 508,528 135,164 134,773 26,796 17,544 2,145 983 36 (422) 754 (2) 263 (3)
(Beban)/manfaat
pajak penghasilan/
Income tax
(expense)/benefit (45,737) (153,387) (23,648) (36,163) (5,612) (7,271) - - - - - - (81) -
Laba/(rugi) tahun berjalan/
Profit/(loss) for the year 116,683 355,141 111,516 98,610 21,184 10,273 2,145 983 36 (422) 754 (2) 182 (3)
Penghasilan/(kerugian)
komprehensif lain
tahun berjalan/
Other comprehensive
income/(loss) for the year - - (19,679) 358,727 (2,380) 29,615 (180) (242) 149 (769) 1,850 (11) 20 (77)
Total penghasilan komprehensif
tahun berjalan, setelah pajak/
Total comprehensive
income/(loss) for
the year, net of tax 116,683 355,141 91,837 457,337 18,804 39,888 1,965 741 185 (1,191) 2,604 (13) 202 (80)
Persentase kepemilikan (%)/
Percentage of
ownership (%) 47.99 47.99 34.00 34.00 65.00 65.00 49.00 49.00 18.50 18.50 50.00 50.00 40.00 - 54.75 49.00
Page 439
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/80 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. INVESTASI PADA VENTURA BERSAMA (lanjutan) 11. INVESTMENTS IN JOINT VENTURES (continued)
Rekonsiliasi dari ringkasan informasi keuangan yang The reconciliation of the summarised financial
disajikan terhadap nilai buku dari kepentingan Grup information presented to the carrying amount of the
dalam ventura bersama adalah sebagai berikut: Group’s interests in the joint ventures is as follows:
Kestrel BPI TPI DTP BEP KHN Lain-lain/Others
2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022
Pada awal tahun/
At the beginning of the year 1,332,223 977,082 1,150,179 692,842 209,460 112,780 2,741 2,000 83,997 84,127 91,152 - 748 828
Penambahan/Additions - - - - - 70,292 7,800 - - 1,061 - 91,165 803 -
Dividen/Dividends - - - - (28,500) (13,500) - - - - - - - -
Laba/(rugi) tahun berjalan/
Profit/(loss) for the year 116,683 355,141 111,516 98,610 21,184 10,273 2,145 983 36 (422) 754 (2) 182 (3)
Penghasilan/(kerugian)
komprehensif lain tahun
berjalan/Other
comprehensive
income/(loss)
for the year - - (19,679) 358,727 (2,380) 29,615 (180) (242) 149 (769) 1,850 (11) 20 (77)
Pada akhir tahun/
At the end of the year 1,448,906 1,332,223 1,242,016 1,150,179 199,764 209,460 12,506 2,741 84,182 83,997 93,756 91,152 1,753 748
Persentase kepemilikan (%)/
Percentage of
ownership (%) 47.99 47.99 34.00 34.00 65.00 65.00 49.00 49.00 18,50 18.50 50.00 50.00 40.00-54.75 49.00
695,330 639,334 422,285 391,061 129,846 136,149 6,128 1,343 15,574 15,539 46,878 45,576 848 367
Properti pertambangan/
Mining properties 19,245 20,680 - - - - - - 47,467 47,467 - - - -
Waran/Warrants 12,003 12,003 - - - - - - - - - - - -
Aset tetap/
Fixed assets - - - - - - - - - - 12,373 12,373 - -
Penurunan nilai/
Impairment - - - - - - - - (44,383) (44,383) - - - -
Nilai tercatat investasi pada
ventura bersama/
Carrying amount of
investments in
joint ventures 726,578 672,017 422,285 391,061 129,846 136,149 6,128 1,343 18,658 18,623 59,251 57,949 848 367
Ventura bersama Grup merupakan perusahaan swasta The Group’s joint ventures are private companies and
tertutup dan tidak terdapat harga pasar yang dikutip there are no quoted market prices available for their
yang tersedia untuk ventura bersama tersebut. shares.
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended 31 December 2023 and 2022, the
31 Desember 2023 dan 2022, bagian atas share of other comprehensive (loss)/income
(kerugian)/penghasilan komprehensif lain yang diakui recognised by the Group amounted to (US$7,366) and
Grup masing-masing sebesar (AS$7.366) dan US$140,911, respectively, while the share in net profit
AS$140.911, sedangkan bagian atas keuntungan neto of joint ventures recognised by the Group amounted to
ventura bersama yang diakui Grup masing-masing US$107,771 and US$209,539, respectively.
sebesar AS$107.771 dan AS$209.539.
Grup memiliki wakil dalam Direksi dan Komisaris pada The Group has representation on the Boards of
ventura bersama di atas. Directors and Boards of Commissioners in the above
joint ventures.
Manajemen Grup berpendapat bahwa tidak terdapat The Group’s management is of the opinion that there
kejadian-kejadian atau perubahan keadaan yang are no events or changes of circumstances which
mengindikasikan adanya bukti objektif penurunan nilai indicate a permanent decline in the fair value of the
wajar investasi, sehingga tidak diperlukan cadangan investments. Therefore, no further provision for
penurunan nilai atas investasi pada ventura bersama. impairment in the value of investments in joint ventures
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, is necessary. As at 31 December 2023 and 2022,
manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian management is of the opinion that the provision for
penyisihan penurunan nilai cukup untuk menutupi impairment losses was adequate to cover any losses
adanya kerugian penurunan nilai buku investasi pada from the impairment of the carrying amounts of
ventura bersama. investments in joint ventures.
Page 440
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/81 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. PROPERTI PERTAMBANGAN 12. MINING PROPERTIES
2023
Tambang Tambang
yang dalam
berproduksi/ pengembangan/
Mines in Mines under
production development Total
Harga perolehan Acquisition costs
Saldo awal 2,391,501 449,506 2,841,007 Beginning balance
Penambahan 10,367 10,012 20,379 Additions
Saldo akhir 2,401,868 459,518 2,861,386 Ending balance
Akumulasi amortisasi Accumulated amortisation
Saldo awal (1,659,578) - (1,659,578) Beginning balance
Amortisasi (59,084) - (59,084) Amortisation
Saldo akhir (1,718,662) - (1,718,662) Ending balance
Penyisihan atas kerugian
penurunan nilai (81,199) (66,972) (148,171) Provision for impairment losses
Total nilai tercatat 602,007 392,546 994,553 Total carrying amount
2022
Tambang Tambang
yang dalam
berproduksi/ pengembangan/
Mines in Mines under
production development Total
Harga perolehan Acquisition costs
Saldo awal 2,363,975 441,556 2,805,531 Beginning balance
Penambahan 27,526 7,950 35,476 Additions
Saldo akhir 2,391,501 449,506 2,841,007 Ending balance
Akumulasi amortisasi Accumulated amortisation
Saldo awal (1,439,876) - (1,439,876) Beginning balance
Amortisasi (219,702) - (219,702) Amortisation
Saldo akhir (1,659,578) - (1,659,578) Ending balance
Penyisihan atas kerugian
penurunan nilai (81,199) (66,972) (148,171) Provision for impairment losses
Total nilai tercatat 650,724 382,534 1,033,258 Total carrying amount
Seluruh amortisasi properti pertambangan All amortisation of mining properties was allocated to
dialokasikan ke beban pokok pendapatan (Catatan cost of revenue (Note 30).
30).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, management is
manajemen berpendapat bahwa tidak ada indikasi of the opinion that there are no indicators of
penurunan nilai dan cadangan kerugian penyisihan impairment, and the provision for impairment losses
penurunan nilai properti pertambangan cukup untuk is adequate to cover any potential losses from
menutupi kerugian penurunan nilai properti impairment of the carrying amounts of mining
pertambangan. properties.
Page 441
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/82 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
13. GOODWILL 13. GOODWILL
2023 2022
Nilai tercatat 776,943 776,943 Carrying amount
Rincian goodwill berdasarkan lini usaha, sebagai Details of goodwill based on lines of business, are as
berikut: follows:
Pertambangan
dan
perdagangan Jasa
batubara/Coal pertambangan/
mining and Mining Logistik/
trading services Logistics Total
31 Desember/December 2023
dan/and 2022 658,947 39,665 78,331 776,943
Sesuai dengan kebijakan akuntansi Grup, goodwill In accordance with the Group’s accounting policy,
diuji penurunan nilainya secara tahunan dan ketika goodwill is tested for impairment annually and when
terdapat suatu indikasi bahwa nilai tercatatnya the circumstances indicate the carrying amount may
mengalami penurunan nilai (Catatan 2m). Untuk tujuan be impaired (Note 2m). For the purpose of assessing
pengujian penurunan nilai, aset dikelompokkan hingga impairment, assets are grouped at the lowest level
unit terkecil yang menghasilkan arus kas terpisah for which there are separately identifiable cash flows
(UPK). (CGU).
Asumsi utama yang digunakan dalam perhitungan The key assumptions used for recoverable amount
jumlah terpulihkan pada tanggal 31 Desember 2023 calculations as at 31 December 2023 and 2022 were
dan 2022 adalah sebagai berikut: as follows:
Pertambangan dan Jasa
perdagangan batubara/ pertambangan/ Logistik/
Coal mining and trading Mining services Logistics
31 Desember/December 2023
Tingkat pertumbuhan setelah lima
tahun/Growth rate after five years 0% 0% 0%
Tingkat diskonto setelah pajak (untuk
perhitungan nilai wajar setelah
dikurangi biaya untuk menjual)/
Post-tax discount rate (for fair value
less costs of disposal calculation) 9.5% - 10.0% 10.0% 9.0%
31 Desember/December 2022
Tingkat pertumbuhan setelah lima
tahun/Growth rate after five years 0% 0% 0%
Tingkat diskonto setelah pajak (untuk
perhitungan nilai wajar setelah
dikurangi biaya untuk menjual)/
Post-tax discount rate (for fair value
less costs of disposal calculation) 9.5% - 10.0% 10.0% 10.0%
Page 442
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/83 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
13. GOODWILL (lanjutan) 13. GOODWILL (continued)
Perhitungan ini menggunakan proyeksi arus kas These calculations use cash flow projections based
berdasarkan anggaran keuangan yang disetujui oleh on financial budgets approved by the management.
manajemen. Asumsi utama yang lain termasuk Other key assumptions include projected cash flows,
proyeksi arus kas, harga batubara, estimasi cadangan coal price, estimated coal reserves, inflation rate,
batubara, tingkat inflasi, tingkat penjualan dan produksi sales and production levels and cost structures.
dan struktur biaya.
Manajemen menentukan asumsi utama berdasarkan Management determined the key assumptions
kombinasi pengalaman masa lalu dan sumber based on a combination of past experience and
eksternal. external sources.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah As at 31 December 2023 and 2022, the recoverable
terpulihkan dari setiap UPK ditentukan berdasarkan amount of the CGUs was determined based on fair
perhitungan nilai wajar aset dikurangi biaya pelepasan value less cost of disposal calculations which
yang membutuhkan penggunaan asumsi-asumsi. requires the use of assumptions. The valuation
Teknik penilaian menggunakan input-input yang technique uses significant unobservable inputs,
signifikan yang tidak dapat diobservasi, yang which represent a Level 3 fair value.
merupakan nilai wajar Tingkat 3.
Pada tanggal 31 Desember 2023, salah satu As at 31 December 2023, one of the Group’s coal
perusahaan pertambangan dan perdagangan mining and trading companies had the highest
batubara Grup memiliki tingkat sensitivitas tertinggi sensitivity to changes in key assumptions. The CGU
atas perubahan asumsi utama. UPK tersebut memiliki had an excess recoverable amount, calculated
kelebihan jumlah terpulihkan, dihitung berdasarkan based on the fair value less costs of disposal
nilai wajar setelah dikurangi biaya untuk menjual, dari method, over the carrying amount of US$269,317
nilai tercatat, sebesar AS$269.317 (2022: (2022: US$151,955). A rise in the discount rate (with
AS$151.955). Kenaikan tingkat diskonto (dengan other assumptions remaining unchanged) of 5.68%
asumsi lainnya tidak berubah) sebesar 5,68% akan would remove the remaining headroom for the
menghapus kelebihan yang tersisa dari UPK tersebut relevant CGU (2022: 3.14%).
(2022: 3,14%).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, the Group’s
manajemen Grup berpendapat bahwa tidak ada management was of the opinion that there were no
kejadian atau perubahan keadaan yang dimana akan events or changes in circumstances which would
mengindikasikan penurunan nilai pada saldo goodwill. indicate impairment in the balance of goodwill.
14. PINJAMAN UNTUK PIHAK KETIGA 14. LOANS TO THIRD PARTIES
2023 2022
PT Kalimantan Industrial Park
Indonesia (“KIPI”) PT Kalimantan Industrial Park
(Catatan 40y) 145,964 129,310 Indonesia (“KIPI”) (Note 40y)
PT Persada Sentral Mineral PT Persada Sentral Mineral
(“PSM”) (Catatan 40ad) 24,435 - (“PSM”) (Note 40ad)
PT Kawasan Industri Kalimantan
Indonesia (“KIKI”) PT Kawasan Industri Kalimantan
(Catatan 40x) 14,748 19,983 Indonesia (“KIKI”) (Note 40x)
Lain-lain 11,942 10,211 Others
Total 197,089 159,504 Total
Dikurangi: bagian lancar 26,356 159,121 Less: current portion
Bagian tidak lancar 170,733 383 Non-current portion
Page 443
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/84 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
14. PINJAMAN UNTUK PIHAK KETIGA (lanjutan) 14. LOANS TO THIRD PARTIES (continued)
Manajemen Grup berpendapat bahwa penurunan nilai The Group’s management is of the opinion that the
atas pinjaman untuk pihak ketiga pada tanggal impairment of loans to third parties as at
31 Desember 2023 dan 2022 tidak material, sehingga, 31 December 2023 and 2022 is not material.
cadangan kerugian kredit ekspektasian tidak Therefore, the provision for ECL is not considered
diperlukan. necessary.
Lihat Catatan 43(2) untuk informasi nilai wajar dari Refer to Note 43(2) for information on the fair value
pinjaman untuk pihak ketiga pada tanggal of loans to third parties as at 31 December 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022. 2022.
15. UTANG USAHA 15. TRADE PAYABLES
2023 2022
Pihak ketiga 344,743 333,212 Third parties
Saldo utang usaha terutama berasal dari pembelian Trade payables balances mainly arise from the
bahan bakar, suku cadang, jasa perbaikan dan purchase of fuel, spare parts, repair and
pemeliharaan, jasa pengangkutan batubara, dan jasa maintenance services, coal transportation services
pertambangan batubara. and coal mining services.
Rincian utang usaha berdasarkan mata uang adalah Details of trade payables based on currencies are as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rupiah 331,144 292,086 Rupiah
Dolar AS 13,583 41,101 US Dollars
Euro 10 - Euro
Dolar Australia 6 2 Australian Dollars
Dolar Singapura - 23 Singapore Dollars
Total 344,743 333,212 Total
16. UTANG ROYALTI 16. ROYALTIES PAYABLE
2023 2022
Utang royalti kepada
Pemerintah, neto 26,988 49,511 Government royalties payable, net
Utang royalti kepada Pemerintah merupakan subyek Government royalties payable are subject to audit by
audit oleh Direktorat Pembinaan Pengusahaan Mineral the Directorate of Mineral and Coal Business
dan Batubara, KESDM. Supervision, the MoEMR.
Page 444
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/85 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 17. ACCRUED EXPENSES
2023 2022
Pemasok dan kontraktor 130,889 64,459 Suppliers and contractors
PNBP dan pendapatan
pemerintah daerah PNBP and regional government
(Catatan 31 dan 40o) 80,307 - revenue (Notes 31 and 40o)
Bunga 16,577 13,798 Interest
Cadangan untuk pembayaran
penetapan Pemerintah Allowance for Government charges
(Catatan 31 dan 40m) 8,508 70,003 (Notes 31 and 40m)
Lain-lain 21,694 15,796 Others
Total 257,975 164,056 Total
18. LIABILITAS SEWA 18. LEASE LIABILITIES
2023 2022
PT Komatsu Astra Finance 84,316 43,861 PT Komatsu Astra Finance
PT Mitsui Leasing Capital PT Mitsui Leasing Capital
Indonesia 11,475 9,786 Indonesia
PT Mizuho Leasing Indonesia PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk
Tbk (dahulu PT Verena (previously PT Verena
Multi Finance Tbk) 321 1,605 Multi Finance Tbk)
PT JACCS Mitra Pinasthika PT JACCS Mitra Pinasthika
Mustika Finance Indonesia - 2,987 Mustika Finance Indonesia
Lain-lain 15,799 9,411 Others
Total 111,911 67,650 Total
Dikurangi: Less:
Bagian jangka pendek 28,794 32,755 Current portion
Bagian jangka panjang 83,117 34,895 Non-current portion
Grup menandatangani beberapa perjanjian sewa yang The Group entered into several lease agreements
berkaitan dengan sewa gedung, mesin, peralatan related to the rental of buildings, machineries,
operasional, dan kendaraan. Perjanjian sewa biasanya operational equipment and vehicles. Rental
memiliki periode tetap dari satu sampai dengan agreements are typically made for fixed periods of
sembilan belas tahun. Ketentuan sewa dinegosiasikan one to nineteen years. Lease terms are negotiated
secara individu dan mengandung syarat dan ketentuan on an individual basis and contain a wide range of
yang berbeda. different terms and conditions.
Page 445
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/86 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
18. LIABILITAS SEWA (lanjutan) 18. LEASE LIABILITIES (continued)
Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain The Group’s consolidated statements of profit or
konsolidasian Grup menyajikan saldo berikut berkaitan loss and other comprehensive income show the
dengan sewa: following amounts related to leases:
2023 2022
Beban terkait sewa jangka
pendek (disajikan sebagai Expenses relating to short-term leases
bagian dari beban pokok (presented as part of cost of
pendapatan dan beban usaha) 95,265 94,320 revenue and operating expenses)
Beban terkait pembayaran sewa Expenses relating to variable lease
variabel tidak termasuk dalam payments not included in
kewajiban sewa 68,543 46,221 lease liabilities
Beban bunga (disajikan sebagai Interest expense (presented as
bagian dari biaya keuangan) 5,717 4,151 part of finance costs)
Beban terkait sewa aset
bernilai rendah yang
bukan merupakan sewa Expenses relating to leases of
jangka pendek (disajikan low-value assets that are not
sebagai bagian dari beban short-term leases (presented as
pokok pendapatan dan part of cost of revenue and
beban usaha) 1,290 987 operating expenses)
Jumlah pengeluaran kas untuk sewa selama tahun The total cash outflow for leases for the years
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan ended 31 December 2023 and 2022 was
2022 masing-masing adalah sebesar AS$207.250 dan US$207,250 and US$199,048, respectively.
AS$199.048.
Sehubungan dengan reformasi acuan suku bunga In relation to the floating interest rate benchmark
mengambang, suku bunga USD London Interbank reform, the USD London Interbank Offered Rate
Offered Rate (“LIBOR”) telah berhenti pada akhir Juni (“LIBOR”) interest rate ceased at the end of June
2023. Perjanjian sewa telah diubah untuk mengubah 2023. Lease agreements have been amended to
suku bunga dari LIBOR menjadi Secured Overnight change the interest rate from LIBOR to the
Financing Rate (“SOFR”). Amandemen PSAK No. 71 Secured Overnight Financing Rate (“SOFR”). The
mensyaratkan Grup mengkaji keperluan dan amendment to SFAS No. 71 requires the Group to
perubahan dasar untuk menentukan arus kas liabilitas assess the need for a change in the basis for
keuangan yang diukur pada biaya perolehan determining the cash flows of a financial liability
diamortisasi, dengan memperbarui suku bunga efektif measured at amortised cost, by updating the
berdasarkan suku bunga acuan alternatif effective interest rates based on the alternative
sebagaimana disyaratkan oleh standar. Berdasarkan benchmark rate as required by the standard.
kajian manajemen, tidak ada dampak material atas Based on management’s assessment, there is no
jumlah yang dilaporkan dalam laporan keuangan material impact on the amounts reported in the
konsolidasian untuk tahun berjalan. consolidated financial statements for the current
year.
Page 446
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/87 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG BANK 19. BANK LOANS
2023 2022
Perjanjian Fasilitas AS$350.000,
setelah dikurangi biaya US$350,000 Facility Agreement,
keuangan yang belum net of unamortised financing
diamortisasi sebesar AS$7.237 cost of US$7,237
(31 Desember 2022: AS$10.272) 170,763 211,728 (31 December 2022: US$10,272)
Perjanjian Fasilitas AS$120.000,
setelah dikurangi biaya US$120,000 Facility Agreement,
keuangan yang belum net of unamortised financing
diamortisasi sebesar AS$244 cost of US$244
(31 Desember 2022: AS$883) 119,756 119,117 (31 December 2022: US$883)
Perjanjian Fasilitas AS$981.400 dan
Rp 1.547.900.000.000, US$981,400 and Rp1,547,900,000,000
Setelah dikurangi biaya Facility Agreement,
keuangan yang belum net of unamortised financing
diamortisasi sebesar AS$1.034 cost of US$1,034
(31 Desember 2022: AS$nihil) 98,725 - (31 December 2022: US$nil)
Perjanjian Fasilitas AS$400.000,
setelah dikurangi biaya US$400,000 Facility Agreement,
keuangan yang belum net of unamortised financing
diamortisasi sebesar AS$978 cost of US$978
(31 Desember 2022: AS$4.658) 83,022 335,342 (31 December 2022: US$4,658)
Perjanjian Fasilitas AS$80.000,
setelah dikurangi biaya US$80,000 Facility Agreement,
keuangan yang belum net of unamortised financing
diamortisasi sebesar AS$547 cost of US$547
(31 Desember 2022: AS$674) 57,453 69,126 (31 December 2022: US$674)
Perjanjian Fasilitas AS$603.600 dan
Rp952.100.000.000, US$603,600 and Rp952,100,000,000
setelah dikurangi biaya Facility Agreement,
keuangan yang belum net of unamortised financing
diamortisasi sebesar AS$616 cost of US$616
(31 Desember 2022: AS$ nihil) 49,319 - (31 December 2022: US$nil)
Perjanjian Fasilitas AS$40.000 40,000 40,000 US$40,000 Facility Agreement
Perjanjian Pinjaman Properti Commercial Property Loan
Komersial 7,203 7,872 Agreement
Perjanjian Kredit
Rp144.770.529.123,
setelah dikurangi biaya Rp144,770,529,123 Credit Agreement,
keuangan yang belum net of unamortised financing
diamortisasi sebesar AS$16 cost of US$16
(31 Desember 2022: AS$ nihil) 902 - (31 December 2022: US$nil)
Perjanjian Fasilitas AS$100.000,
setelah dikurangi biaya US$100,000 Facility Agreement,
keuangan yang belum net of unamortised financing
diamortisasi sebesar AS$nihil cost of US$nil
(31 Desember 2022: AS$336) - 27,664 (31 December 2022: US$336)
Total 627,143 810,849 Total
Dikurangi: Less:
Bagian jangka pendek 222,782 142,945 Current portion
Bagian jangka panjang 404,361 667,904 Non-current portion
Tingkat suku bunga utang bank jangka panjang The interest rates on the long-term bank loans were
tersebut adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Dolar AS 4.2% - 8.6% 1.4% - 7.2% US Dollars
Dolar Singapura 3.8% - 5.1% 3.8% Singapore Dollars
Rupiah 8.5% - 8.8% - Indonesia Rupiah
Page 447
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/88 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG BANK (lanjutan) 19. BANK LOANS (continued)
a. Perjanjian Fasilitas AS$350.000 a. US$350,000 Facilities Agreement
Pada tanggal 29 Juli 2022, SIS mengadakan On 29 July 2022, SIS entered into a Facilities
Perjanjian Fasilitas sebesar AS$350.000 Agreement of US$350,000 (“Facilities
(“Perjanjian Fasilitas”) dengan sindikasi bank Agreement”) with a syndicate of international
internasional dan nasional yang di mana Bank and national banks, for which Bank Mandiri
Mandiri bertindak sebagai agen fasilitas. acts as the facility agent. The Company acts
Perusahaan bertindak sebagai penjamin atas as the guarantor of this loan facility. This loan
fasilitas pinjaman ini. Fasilitas pinjaman ini facility consists of a term loan facility of
terdiri dari fasilitas pinjaman berjangka US$150,000 and a revolving loan facility of
sebesar AS$150.000 dan fasilitas pinjaman US$200,000 and both facilities will be due in
revolving sebesar AS$200.000 dan kedua 60 months from the date of the Facilities
fasilitas tersebut memiliki jatuh tempo 60 bulan Agreement. The term loan facility is repayable
sejak tanggal Perjanjian Fasilitas. Fasilitas on a quarterly basis with the first instalment
pinjaman berjangka ini dibayarkan setiap due in January 2023. This facility bears interest
kuartal dengan angsuran pertama pada bulan at SOFR plus a certain percentage.
Januari 2023. Fasilitas ini dikenakan suku
bunga sebesar SOFR ditambah persentase
tertentu.
Fasilitas pinjaman ini digunakan untuk This loan facility was used for loan refinancing
membiayai kembali semua pinjaman yang to repay all outstanding loans due under the
terutang berdasarkan perjanjian fasilitas previous facility agreement, transaction costs
sebelumnya, membayar biaya transaksi dan and other expenses related to these facilities,
biaya lain yang berhubungan dengan fasilitas other capital expenditures and general
ini, pengeluaran modal dan keperluan corporate purposes.
korporasi umum lainnya.
Selama tahun 2023, SIS telah melakukan During 2023, SIS made instalment payments
pembayaran cicilan sebesar AS$30.000 atas of US$30,000 on the term loan facilities. As at
fasilitas pinjaman berjangka. Pada tanggal 31 December 2023, the outstanding balance of
31 Desember 2023, saldo pinjaman yang this loan facility was US$120,000 (2022:
terutang dari fasilitas pinjaman ini adalah US$150,000) which is repayable according to
sebesar AS$120.000 (2022: AS$150,000) dan the following schedule:
harus dibayarkan dengan jadwal pembayaran
berikut:
Jadwal pembayaran kembali/ Jumlah pembayaran
Repayment schedule kembali/
(tahun/year) Repayment amount
2024 35,000
2025 40,000
2026 35,000
2027 10,000
Total 120,000
Selama tahun 2023, SIS melakukan penarikan During 2023, SIS made drawdowns of
sebesar AS$60.000 dan pembayaran sebesar US$60,000 and repayments of US$74,000 on
AS$74.000 atas fasilitas pinjaman revolving. the revolving loan facility. As at 31 December
Pada tanggal 31 Desember 2023, saldo 2023, the outstanding balance of this loan
pinjaman yang terutang dari fasilitas pinjaman facility was US$58,000 (2022: US$72,000).
ini adalah sebesar AS$58.000 (2022:
AS$72.000).
Page 448
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/89 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG BANK (lanjutan) 19. BANK LOANS (continued)
a. Perjanjian Fasilitas AS$350.000 (lanjutan) a. US$350,000 Facilities Agreement
(continued)
Sesuai dengan ketentuan dalam Perjanjian In accordance with the Facilities Agreement,
Fasilitas, SIS diharuskan untuk menjaga SIS is required to maintain certain financial
beberapa rasio keuangan tertentu. SIS juga ratios. SIS is also required to comply with
diharuskan untuk memenuhi beberapa certain terms and conditions with regard to its
persyaratan dan ketentuan mengenai Articles of Association, the nature of the
Anggaran Dasar, kegiatan usaha, aksi business, corporate actions, financing
korporasi, kegiatan pembiayaan dan lainnya. activities and other matters. As at 31
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, December 2023 and 2022, SIS is in
SIS telah memenuhi rasio keuangan dan compliance with the financial ratios and related
persyaratan dan ketentuan tersebut. terms and conditions
b. Perjanjian Fasilitas AS$120.000 b. US$120,000 Facility Agreement
Pada tanggal 18 Mei 2021, AP mengadakan On 18 May 2021, AP entered into a Credit
Perjanjian Fasilitas Kredit sebesar Facility Agreement of US$120,000 with a
AS$120.000 dengan sindikasi bank syndicate of international and national banks
internasional dan nasional, yang dimana for which Sumitomo Mitsui Banking
Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Corporation, Singapore Branch, acts as the
Cabang Singapura, bertindak sebagai agen facility agent. The Company acts as the
fasilitas. Perusahaan bertindak sebagai guarantor of this term loan facility.
penjamin atas fasilitas pinjaman berjangka ini.
Fasilitas pinjaman ini digunakan untuk This loan facility was used for repaying part of
pembayaran kembali sebagian dari porsi the portion of BPI’s loan facility under the
fasilitas pinjaman BPI berdasarkan Perjanjian US$817,027 Subordinated Term Loan Facility
Subordinated Term Loan Facility AS$817.027 Agreement guaranteed by the Company and
yang dijamin oleh Perusahaan, serta paying transaction costs and expenses
membayar biaya transaksi dan biaya lain yang associated with the facility. This facility shall be
berhubungan dengan fasilitas ini. Fasilitas ini repaid in full on the final maturity date of 18
harus dibayar kembali secara penuh pada May 2024. This facility bears interest at LIBOR
tanggal jatuh tempo yaitu 18 Mei 2024. plus a certain percentage. This facility is not
Fasilitas ini dikenakan bunga sebesar LIBOR bound by any collateral.
ditambah persentase tertentu. Fasilitas ini
tidak diikat dengan jaminan apapun.
Pada tanggal 3 Juli 2023, AP menandatangani On 3 July 2023, AP signed an amended and
perjanjian yang diubah dan dinyatakan restated agreement to the US$120,000 Facility
kembali terkait Perjanjian Fasilitas Agreement to change the interest rate from
AS$120.000 untuk mengubah suku bunga dari LIBOR to SOFR.
LIBOR menjadi SOFR.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, the
saldo pinjaman yang terutang dari fasilitas outstanding balance of this loan facility was
pinjaman ini adalah sebesar AS$120.000. US$120,000.
Sesuai dengan ketentuan dalam perjanjian In accordance with the facility agreement, AP
fasilitas, AP diharuskan untuk menjaga is required to maintain certain financial ratios.
beberapa rasio keuangan tertentu. AP juga AP is also required to comply with certain
diharuskan untuk memenuhi beberapa terms and conditions with regard to certain
persyaratan dan ketentuan mengenai hal-hal matters regulated in its Articles of Association,
tertentu yang diatur dalam Anggaran Dasar, the general nature of its business, corporate
sifat umum kegiatan usaha, aksi korporasi, actions, financing activities and other matters.
kegiatan pembiayaan dan lainnya. Pada As at 31 December 2023 and 2022, AP is in
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, AP telah compliance with the financial ratios and related
memenuhi rasio keuangan dan persyaratan terms and conditions.
dan ketentuan tersebut.
Page 449
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/90 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG BANK (lanjutan) 19. BANK LOANS (continued)
c. Perjanjian Fasilitas AS$981.400 dan c. US$981,400 and Rp1,547,900,000,000
Rp1.547.900.000.000 Facility Agreement
Pada 12 Mei 2023, KAI menandatangani On 12 May 2023, KAI entered into a Facility
Perjanjian Fasilitas dengan sindikasi bank Agreement with a syndicate of national banks
nasional yang dimana Bank Mandiri bertindak for which Bank Mandiri acts as the facility
sebagai agen fasilitas (“Fasilitas Pinjaman agent (“KAI’s Loan Facility”).
KAI”).
Fasilitas Pinjaman KAI terdiri dari fasilitas KAI’s Loan Facility consists of term loan
pinjaman berjangka dalam mata uang: (i) Dolar facilities made available in: (i) US Dollar, with
AS, dengan total komitmen sebesar a total commitment of US$981,400 and an
AS$981.400 dan tingkat suku bunga tahunan annual interest rate of SOFR plus a certain
sebesar SOFR ditambah persentase tertentu percentage (“KAI’s Tranche A Loan Facility”);
(“Fasilitas Pinjaman KAI Tranche A”); serta (ii) and (ii) Rupiah, with a total commitment of
Rupiah, dengan total komitmen sebesar IDR1,547,900,000,000 (full amount) and an
Rp1.547.900.000.000 (nilai penuh) dan tingkat annual interest rate of Jakarta Interbank
suku bunga tahunan sebesar Jakarta Offered Rate (“JIBOR”) plus a certain
Interbank Offered Rate (“JIBOR”) ditambah percentage (“KAI’s Tranche B Loan Facility”).
persentase tertentu ("Fasilitas Pinjaman KAI KAI’s Loan Facility will mature no later than 8
Tranche B”). Fasilitas Pinjaman KAI ini akan (eight) years from the date of the signing of
jatuh tempo paling lama 8 (delapan) tahun KAI’s Loan Facility.
sejak tanggal penandatanganan Fasilitas
Pinjaman KAI.
Fasilitas Pinjaman KAI akan digunakan antara KAI’s Loan Facility will be used for the purpose
lain untuk tujuan pembiayaan pengembangan of, among others, financing the development
proyek smelter aluminium milik KAI yang of an aluminium smelter project owned by KAI,
berlokasi di kawasan industri yang located in the industrial area, developed by
dikembangkan oleh KIPI, di Kalimantan Utara, KIPI, in North Kalimantan, Indonesia.
Indonesia.
Terkait dengan fasilitas pinjaman KAI, (i) AIA In relation to KAI’s Loan Facility, (i) AIA has
telah memberikan jaminan gadai atas saham pledged its shares in KAI, (ii) KAI has pledged
miliknya di KAI, (ii) KAI telah memberikan its bank accounts and provided fiduciary
jaminan berupa jaminan gadai atas rekening security over its material fixed assets, and will
bank dan jaminan fidusia atas aset tetap provide fiduciary security on its receivables
material milik KAI, serta akan memberikan and mortgages over land located in KAI’s
jaminan fidusia atas piutang yang diterima oleh project area and (iii) the Company has
KAI dan hak tanggungan atas tanah yang provided corporate guarantees in proportion to
berlokasi di area proyek KAI dan (iii)
AIA's ownership in KAI.
Perusahaan telah memberikan jaminan
perusahaan sesuai dengan kepemilikan AIA di
KAI.
Selama tahun 2023, KAI melakukan penarikan During 2023, KAI made drawdowns of
sebesar AS$90.500 atas Fasilitas Pinjaman US$90,500 on KAI’s Tranche A Loan Facility
KAI Tranche A dan Rp142.740.000.000 (nilai and Rp142,740,000,000 (full amount)
penuh) (setara dengan AS$9.508) atas (equivalent to US$9,508) on KAI’s Tranche B
Fasilitas Pinjaman KAI Tranche B. Loan Facility.
Page 450
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/91 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG BANK (lanjutan) 19. BANK LOANS (continued)
c. Perjanjian Fasilitas AS$981.400 dan c. US$981,400 and Rp1,547,900,000,000
Rp1.547.900.000.000 (lanjutan) Facility Agreement (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, saldo As at 31 December 2023, the outstanding
pinjaman yang terutang dari Fasilitas balances on these KAI’s Loan Facilities were
Pinjaman KAI ini adalah masing-masing US$90,500 and Rp142,740,000,000 (full
sebesar AS$90.500 dan Rp142.740.000.000 amount) (equivalent to US$9,259),
(nilai penuh) (setara dengan AS$9.259) dan respectively which are repayable according to
harus dibayarkan kembali dengan jadwal the following schedule:
pembayaran sebagai berikut:
Jadwal pembayaran kembali/ Jumlah pembayaran
Repayment schedule kembali/
(tahun/year) Repayment amount
2026 3,910
2027 15,230
2028 19,174
2029 20,659
2030 22,280
2031 18,506
Total 99,759
Sesuai dengan ketentuan dalam Fasilitas In accordance with KAI’s Loan Facility, KAI is
Pinjaman KAI, KAI diwajibkan untuk required to fulfil financial covenants including
memenuhi kewajiban keuangan termasuk to comply with the terms and conditions stated
mematuhi syarat dan ketentuan yang in KAI’s Loan Facility. As at 31 December
tercantum dalam Fasilitas Pinjaman KAI. Pada 2023, KAI is in compliance with the financial
tanggal 31 Desember 2023, KAI telah ratios and related terms and conditions.
memenuhi rasio keuangan dan persyaratan
dan ketentuan tersebut.
d. Perjanjian Fasilitas AS$400.000 d. US$400,000 Facility Agreement
Pada tanggal 23 April 2021, AI mengadakan On 23 April 2021, AI entered into a Facility
Perjanjian Pemberian Fasilitas Pinjaman Agreement of US$400,000 with a syndicate of
sebesar AS$400.000 dengan sindikasi bank international and national banks, for which
internasional dan nasional, yang dimana Bank Bank Mandiri acts as the facility agent. The
Mandiri bertindak sebagai agen fasilitas. Company acts as the guarantor of this loan
Perusahaan bertindak sebagai penjamin atas facility. This loan facility was used to refinance
fasilitas pinjaman ini. Fasilitas pinjaman ini all amounts due under previous loan facility
digunakan untuk membiayai kembali semua agreements.
jumlah yang terutang berdasarkan perjanjian
fasilitas sebelumnya.
Fasilitas pinjaman ini akan jatuh tempo pada This facility has a final maturity date of 23 April
tanggal 23 April 2026 dan dibayarkan setiap 2026 and is payable on a quarterly basis,
kuartal, dikenakan bunga sebesar LIBOR bears interest at LIBOR plus a certain
ditambah persentase tertentu, dan tidak diikat percentage, and is not bound by any collateral.
dengan jaminan apapun.
Pada tanggal 21 Februari 2023, AI mengubah On 21 February 2023, AI amended the
Perjanjian Fasilitas AS$400.000 untuk US$400,000 Facility Agreement to change the
mengubah suku bunga dari LIBOR menjadi interest rate from LIBOR to SOFR, which was
SOFR yang berlaku efektif pada tanggal effective from 27 April 2023.
27 April 2023.
Page 451
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/92 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG BANK (lanjutan) 19. BANK LOANS (continued)
d. Perjanjian Fasilitas AS$400.000 (lanjutan) d. US$400,000 Facility Agreement (continued)
Selama tahun 2023, AI telah melakukan During 2023, AI has made instalment
pembayaran cicilan sebesar AS$60.000 dan payments amounting to US$S$60,000 and a
pembayaran dimuka sukarela sebesar voluntary prepayment of US$196,000 ahead of
AS$196.000 dari jadwal pembayarannya schedule (2022: US$52,500). As at 31
(2022: AS$52.500). Pada tanggal December 2023, the outstanding balance of
31 Desember 2023, saldo pinjaman yang this loan facility was US$84,000 (2022:
terutang dari fasilitas pinjaman ini adalah US$340,000) which is repayable according to
sebesar AS$84.000 (2022: AS$340.000) dan the following schedule:
harus dibayarkan dengan jadwal pembayaran
sebagai berikut:
Jadwal pembayaran kembali/ Jumlah pembayaran
Repayment schedule kembali/
(tahun/year) Repayment amount
2024 18,000
2025 27,750
2026 38,250
Total 84,000
Sesuai dengan ketentuan dalam perjanjian In accordance with the loan agreement, AI is
pinjaman, AI diharuskan untuk menjaga required to maintain certain financial ratios. AI
beberapa rasio keuangan tertentu. AI juga is also required to comply with certain terms
diharuskan untuk memenuhi beberapa and conditions with regard to its Articles of
persyaratan dan ketentuan mengenai Association, the nature of the business,
Anggaran Dasar, kegiatan usaha, aksi corporate actions, financing activities and other
korporasi, kegiatan pembiayaan dan lainnya. matters. As at 31 December 2023 and 2022, AI
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, AI is in compliance with the financial ratios and
telah memenuhi rasio keuangan dan related terms and conditions.
persyaratan dan ketentuan tersebut.
e. Perjanjian Fasilitas AS$80.000 e. US$80,000 Facility Agreement
Pada tanggal 6 Mei 2021, MSW mengadakan On 6 May 2021, MSW entered into a Credit
Perjanjian Fasilitas Kredit sebesar AS$80.000 Facility Agreement of US$80,000 with a
dengan sindikasi bank nasional yang dimana syndicate of national banks for which Bank
Bank Mandiri bertindak sebagai agen fasilitas. Mandiri acts as the facility agent. The
Perusahaan bertindak sebagai penjamin atas Company acts as the guarantor of this term
fasilitas pinjaman berjangka ini. loan facility.
Fasilitas pinjaman ini wajib digunakan untuk This loan facility must be used for repayment
membayar kembali jumlah pinjaman yang of the loan obtained from the Company, for
diperoleh dari Perusahaan, membayar biaya paying transaction costs and expenses
transaksi dan biaya lain yang berhubungan associated with the facility, payments of one-
dengan perjanjian fasilitas ini, pembayaran time permitted dividends distribution to
atas distribusi dividen yang diperbolehkan satu shareholders and to ensure the availability of
kali terhadap pemegang saham serta an adequate DSRA balance in PT Bank
memastikan tersedianya saldo DSRA yang Permata Tbk (Note 5). This facility has a final
memadai di PT Bank Permata Tbk (Catatan 5). maturity date of 6 May 2028. This facility bears
Fasilitas ini akan jatuh tempo pada tanggal interest at LIBOR plus a certain percentage.
6 Mei 2028. Fasilitas ini dikenakan bunga This facility is not bound by any collateral.
sebesar LIBOR ditambah persentase tertentu.
Fasilitas ini tidak diikat dengan jaminan
apapun.
Page 452
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/93 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG BANK (lanjutan) 19. BANK LOANS (continued)
e. Perjanjian Fasilitas AS$80.000 (lanjutan) e. US$80,000 Facility Agreement (continued)
Pada tanggal 20 Juni 2023, MSW On 20 June 2023, MSW signed an amended
menandatangani perjanjian yang diubah dan and restated agreement to the US$80,000
dinyatakan kembali terkait Perjanjian Fasilitas Facility Agreement to change the interest rate
AS$80.000 untuk mengubah suku bunga dari from LIBOR to SOFR and changes to the
LIBOR menjadi SOFR dan perubahan covenants.
kovenan.
Pada tanggal 22 Desember 2023, MSW On 22 December 2023, MSW signed
menandatangani Adendum I atas Perjanjian Addendum I to the Amended and Restated
Perubahan dan Pernyataan Kembali tanggal agreement dated 20 June 2023 to the
20 Juni 2023 terkait Perjanjian Fasilitas US$80,000 Facility Agreement to reduce the
AS$80.000 untuk melakukan penurunan interest rate.
tingkat suku bunga.
Selama tahun 2023, MSW telah melakukan During 2023, MSW has made instalment
pembayaran cicilan sebesar AS$11.800 (untuk payments amounting to US$11,800 (for the
tahun yang berakhir pada tanggal 2022: year ended 2022: US$7,800). As at 31
AS$7.800). Pada tanggal 31 Desember 2023, December 2023, the outstanding balance of
saldo pinjaman yang terutang dari fasilitas this loan facility was US$58,000 (2022:
pinjaman ini adalah sebesar AS$58.000 (2022: US$69,800) and is repayable according to the
AS$69.800) dan harus dibayarkan kembali following schedule:
dengan jadwal pembayaran sebagai berikut:
Jadwal pembayaran kembali/ Jumlah pembayaran
Repayment schedule kembali/
(tahun/year) Repayment amount
2024 12,400
2025 12,800
2026 13,200
2027 11,400
2028 8,200
Total 58,000
Sesuai dengan ketentuan dalam perjanjian In accordance with the loan agreement, MSW
pinjaman, MSW diharuskan untuk menjaga is required to maintain certain financial ratios.
beberapa rasio keuangan tertentu. MSW juga MSW is also required to comply with certain
diharuskan untuk memenuhi beberapa terms and conditions with regard to certain
persyaratan dan ketentuan mengenai hal-hal matters regulated in its Articles of Association,
tertentu yang diatur dalam Anggaran Dasar, as well as in implementing its line of business,
serta dalam melaksanakan kegiatan usaha, corporate actions, financing activities and other
aksi korporasi, kegiatan pembiayaan dan matters. As at 31 December 2023 and 2022,
lainnya. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan MSW is in compliance with the financial ratios
2022, MSW telah memenuhi rasio keuangan and related terms and conditions.
dan persyaratan dan ketentuan tersebut.
f. Perjanjian Fasilitas AS$603.600 dan f. US$603,600 and Rp952,100,000,000 Facility
Rp952.100.000.000 Agreement
Pada 12 Mei 2023, KPI menandatangani On 12 May 2023, KPI entered into a Facility
Perjanjian Fasilitas dengan sindikasi bank Agreement with a syndicate of national banks
nasional yang dimana Bank Mandiri bertindak for which Bank Mandiri acts as the facility agent
sebagai agen fasilitas (“Fasilitas Pinjaman (“KPI’s Loan Facility”).
KPI”).
Page 453
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/94 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG BANK (lanjutan) 19. BANK LOANS (continued)
f. Perjanjian Fasilitas AS$603.600 dan f. US$603,600 and Rp952,100,000,000 Facility
Rp952.100.000.000 (lanjutan) Agreement (continued)
Fasilitas Pinjaman KPI terdiri dari fasilitas KPI’s Loan Facility consists of term loan
pinjaman berjangka dalam mata uang: (i) Dolar facilities made available in: (i) US Dollars, with
AS, dengan total komitmen sebesar a total commitment of US$603,600 and an
AS$603.600 dan tingkat suku bunga tahunan annual interest rate of SOFR plus a certain
sebesar SOFR ditambah persentase tertentu percentage ("KPI’s Tranche A Loan Facility”);
("Fasilitas Pinjaman KPI Tranche A”); serta (ii) and (ii) Rupiah, with a total commitment of
Rupiah, dengan total komitmen sebesar IDR952,100,000.000 (full amount) and an
Rp952.100.000.000 (nilai penuh) dan tingkat annual interest rate of JIBOR plus a certain
suku bunga tahunan sebesar JIBOR ditambah percentage (“KPI’s Tranche B Loan Facility”).
persentase tertentu (“Fasilitas Pinjaman KPI KPI’s Loan facility will mature no later than 10
Tranche B”). Fasilitas Pinjaman KPI ini akan (ten) years from the signing of KPI’s Loan
jatuh tempo paling lama 10 (sepuluh) tahun Facility.
sejak tanggal penandatanganan Fasilitas
Pinjaman KPI.
Fasilitas Pinjaman KPI akan digunakan antara KPI’s Loan Facility will be used among others,
lain untuk tujuan pembiayaan pengembangan for the purpose of financing the development of
proyek pembangkit listrik milik KPI yang a power plant project owned by KPI located in
berlokasi di kawasan industri yang an industrial area developed by KIPI, in North
dikembangkan oleh KIPI, di Kalimantan Utara, Kalimantan, Indonesia.
Indonesia.
Terkait dengan Fasilitas Pinjaman KPI, (i) AP In relation to KPI’s Loan Facility, (i) AP has
telah memberikan jaminan gadai atas saham pledged its shares in KPI, (ii) KPI has pledged
miliknya di KPI, (ii) KPI telah memberikan its bank accounts and provided fiduciary
jaminan berupa jaminan gadai atas rekening security on its material fixed assets, and will
bank dan jaminan fidusia atas aset tetap provide fiduciary security on its receivables and
material milik KPI, serta akan memberikan mortgage over land located in KPI’s project
jaminan fidusia atas piutang yang diterima oleh area and (iii) the Company has provided a
KPI dan hak tanggungan atas tanah yang corporate guarantee in proportion to AP’s
berlokasi di area proyek KPI, dan (iii) ownership in KPI.
Perusahaan telah memberikan jaminan
perusahaan sesuai dengan kepemilikan AP di
KPI.
Selama tahun 2023, KPI melakukan penarikan During 2023, KPI made drawdowns of
sebesar AS$45.300 atas Fasilitas Pinjaman US$45,300 on KPI’s Tranche A Loan Facility
KPI Tranche A dan Rp71.455.000.000 (nilai and Rp71,455,000,000 (full amount)
penuh) (setara dengan AS$4.760) atas (equivalent to US$4,760) on KPI’s Tranche B
Fasilitas Pinjaman KPI Tranche B. Pada Loan Facility. As at 31 December 2023, the
tanggal 31 Desember 2023, saldo pinjaman outstanding balances on these KPI’s Loan
yang terutang dari Fasilitas Pinjaman KPI ini Facilities were US$45,300 and
adalah masing-masing sebesar AS$45.300 Rp71,455,000,000 (full amount) (equivalent to
dan Rp71.455.000.000 (nilai penuh) (setara US$4,635), respectively which are repayable
dengan AS$4.635) dan harus dibayarkan according to the following schedule:
kembali dengan jadwal pembayaran sebagai
berikut:
Jadwal pembayaran kembali/ Jumlah pembayaran
Repayment schedule kembali/
(tahun/year) Repayment amount
2026 2,776
2027 5,868
2028 6,236
2029 6,640
2030 7,056
2031 7,463
2032 7,806
2033 6,090
Total 49,935
Page 454
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/95 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG BANK (lanjutan) 19. BANK LOANS (continued)
f. Perjanjian Fasilitas AS$603.600 dan f. US$603,600 and Rp952,100,000,000 Facility
Rp952.100.000.000 (lanjutan) Agreement (continued)
Sesuai dengan ketentuan dalam Fasilitas In accordance with KPI’s Loan Facility, KPI is
Pinjaman KPI, KPI diwajibkan untuk required to fulfil financial covenants including
memenuhi kewajiban keuangan termasuk to comply with the terms and conditions stated
mematuhi syarat dan ketentuan yang in KPI’s Loan Facility. As at 31 December
tercantum dalam Fasilitas Pinjaman KPI. Pada 2023, KPI is in compliance with the financial
tanggal 31 Desember 2023, KPI telah ratios and related terms and conditions.
memenuhi rasio keuangan dan persyaratan
dan ketentuan tersebut.
g. Perjanjian Fasilitas AS$40.000 g. US$40,000 Facility Agreement
Pada tanggal 5 Desember 2017, AIS On 5 December 2017, AIS entered into an
menandatangani Perjanjian Uncommitted Uncommitted Multi-Currency Revolving Term
Multi-Currency Revolving Term Loan Facility Loan Facility Agreement of US$50,000 with
sebesar AS$50.000 dengan DBS Bank Ltd. DBS Bank Ltd. As at 30 September 2022, the
Pada tanggal 30 September 2022, fasilitas loan facility has been reduced to US$40,000.
pinjaman ini telah diturunkan menjadi The Company acts as the guarantor for this
AS$40.000. Perusahaan bertindak sebagai loan facility. This loan facility was used for
penjamin atas fasilitas pinjaman ini. Fasilitas working capital. This loan facility bears interest
pinjaman ini digunakan untuk membiayai at LIBOR plus a certain percentage.
kebutuhan modal kerja. Fasilitas pinjaman ini
dikenakan bunga sebesar LIBOR ditambah
persentase tertentu.
Pada tanggal 30 Juni 2023, AIS On 30 June 2023, AIS signed an amendment
menandatangani surat perubahan untuk letter to change the interest rate applicable for
mengubah suku bunga yang berlaku atas this loan facility from LIBOR to SOFR.
fasilitas pinjaman ini dari LIBOR menjadi
SOFR.
Selama tahun 2023 dan 2022, AIS tidak During 2023 and 2022, AIS did not make any
melakukan penarikan atau pembayaran. Pada drawdowns or repayments. As at 31
tanggal 31 Desember 2023 dan 31 Desember December 2023 and 31 December 2022, the
2022, saldo pinjaman yang terutang dari outstanding balance of this loan facility was
fasilitas pinjaman ini adalah sebesar US$40,000. This loan facility should be repaid
AS$40.000. Fasilitas pinjaman ini akan dibayar on the last day of the interest period or on any
kembali pada akhir periode bunga atau pada other date as agreed by DBS Bank Ltd.
tanggal lain yang sebagaimana disepakati oleh
DBS Bank Ltd.
AIS harus memenuhi beberapa persyaratan AIS is required to comply with certain terms
dan ketentuan yang ditetapkan dalam and conditions set out in this agreement. As at
perjanjian ini. Pada tanggal 31 Desember 2023 31 December 2023 and 2022, AIS is in
dan 2022, AIS telah memenuhi persyaratan compliance with the related terms and
dan ketentuan tersebut. conditions.
Page 455
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/96 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG BANK (lanjutan) 19. BANK LOANS (continued)
h. Perjanjian Pinjaman Properti Komersial h. Commercial Property Loan Agreement
AIS memperoleh pinjaman properti komersial AIS obtained a commercial property loan of
sebesar S$10.751.900 (nilai penuh) dari UOB S$10,751,900 (full amount) from UOB Bank
Bank Limited Singapore sebagaimana Limited Singapore as set out in the letter of
tercantum dalam surat penawaran tertanggal offer dated 10 October 2022. This loan facility
10 Oktober 2022. Fasilitas pinjaman ini was used for the purchase of a commercial
digunakan untuk pembelian properti komersial. property. The property is pledged for this
Properti tersebut dijaminkan untuk fasilitas ini facility (Note 10). The loan bears interest at
(Catatan 10). Pinjaman ini dikenakan bunga the Singapore Overnight Rate Average
sebesar Singapore Overnight Rate Average (“SORA”) plus a certain percentage and has a
(“SORA”) ditambah persentase tertentu dan final maturity date of ten years from the first
memiliki jangka waktu sepuluh tahun sejak drawdown date.
tanggal penarikan pertama.
Pada tanggal 27 Oktober 2022, AIS telah On 27 October 2022, AIS has made a
melakukan penarikan sebesar S$10.751.900 drawdown of S$10,751,900 (full amount) from
(nilai penuh) dari pinjaman tersebut. Selama the loan. During 2023, AIS has made
tahun 2023, AIS telah melakukan pembayaran instalment payments amounting to
cicilan sebesar S$1.075.200 (nilai penuh) S$1,075,200 (full amount) (equivalent to
(setara dengan AS$800). Pada tanggal US$800). As at 31 December 2023, the
31 Desember 2023, saldo pinjaman yang outstanding balance of this loan facility was
terutang dari fasilitas ini adalah sebesar S$9,497,500 (full amount) (equivalent to
S$9.947.500 (nilai penuh) (setara dengan US$7,203) (2022: S$10,572,700 (full amount)
AS$7.203) (2022: S$10.572.700 (nilai penuh) (equivalent to US$7,872)) which is repayable
(setara dengan AS$7.872) dan dibayarkan according to the following schedule:
dengan jadwal pembayaran sebagai berikut:
Jadwal pembayaran kembali/ Jumlah pembayaran
Repayment schedule kembali/
(tahun/year) Repayment amount
2024 815
2025 815
2026 815
2027 815
2028 815
2029 815
2030 815
2031 815
2032 683
Total 7,203
AIS harus memenuhi beberapa persyaratan AIS is required to comply with certain terms
dan ketentuan yang ditetapkan dalam Surat and conditions set out in the UOB Bank
Penawaran UOB Bank Limited Singapore. Limited Singapore Letter of Offer. As at 31
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, December 2023 and 2022, AIS is in
AIS telah memenuhi persyaratan dan compliance with the related terms and
ketentuan tersebut. conditions.
Page 456
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/97 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG BANK (lanjutan) 19. BANK LOANS (continued)
i. Perjanjian Kredit Rp144.770.529.123 i. Rp144,770,529,123 Credit Agreement
Pada tanggal 25 Mei 2023, ATB On 25 May 2023, ATB entered into a Credit
menandatangani Perjanjian Kredit sebesar Agreement of Rp144,770,529,123 (full
Rp144.770.529.123 (nilai penuh) dengan amount) with PT Bank Central Asia Tbk which
PT Bank Central Asia Tbk dimana fasilitas includes a Bank Guarantee facility of
pinjaman ini termasuk di dalamnya fasilitas Rp7,500,000,000 (full amount). APM acts as a
Bank Garansi sebesar Rp7.500.000.000 (nilai guarantor for this loan facility.
penuh). APM bertindak sebagai penjamin atas
fasilitas pinjaman ini.
Fasilitas pinjaman ini digunakan untuk This loan facility is utilised to finance the
membiayai proyek Sistem Penyediaan Air Brayan Medan City Drinking Water Supply
Minum (“SPAM”) Brayan Kota Medan dengan System (“SPAM”) project with a capacity of
kapasitas 500 Liter per Detik. Fasilitas 500 Litres per Second. This loan facility is
pinjaman ini dikenakan suku bunga sebesar subject to an interest rate of JIBOR plus a
JIBOR ditambah persentase tertentu per tahun certain percentage per annum and will mature
dan akan jatuh tempo dalam jangka waktu within a period of eleven years from the date of
sebelas tahun sejak tanggal dilakukannya the first loan drawdown of the loan facility.
pencairan pertama atas fasilitas pinjaman.
Pinjaman ini dijamin dengan jaminan berupa The loan is secured with pledges of ATM’s and
gadai saham ATM dan ATS di ATB, gadai atas ATS’ shares in ATB, pledge of ATB’s bank
rekening bank ATB, jaminan fidusia atas hasil accounts, fiduciary security over the proceeds
klaim asuransi, jaminan fidusia atas bank of insurance claims, fiduciary security over
garansi, jaminan fidusia atas hak tagih bank guarantees, fiduciary security over right
Perjanjian Kerja Sama (“PKS”) dengan to claim under the Cooperation Agreement
Perusahaan Umum Daerah Tirtanadi, jaminan ("PKS") with Perusahaan Umum Daerah
fidusia atas mesin dan peralatan, jaminan Tirtanadi, fiduciary security over machineries
fidusia atas piutang dan hak tanggungan atas and equipment, fiduciary security over
tanah ATB yang akan digunakan sebagai area receivables and mortgages over ATB’s land
proyek. which is designated for the project area.
Selama tahun 2023, ATB melakukan During 2023, ATB made drawdowns of
penarikan sebesar Rp14.147.151.112 (nilai Rp14,147,151,112 (full amount) (equivalent to
penuh) (setara dengan AS$920) atas fasilitas US$920) on the term loan facility. As at 31
pinjaman berjangka. Pada tanggal December 2023, the outstanding balance of
31 December 2023, saldo pinjaman yang this loan facility was Rp14,147,151,112 (full
terutang dari fasilitas pinjaman ini adalah amount) (equivalent to US$918) and is
sebesar Rp14.147.151.112 (nilai penuh) repayable according to the following schedule:
(setara dengan AS$918) dan harus
dibayarkan kembali dengan jadwal
pembayaran sebagai berikut:
Jadwal pembayaran kembali/ Jumlah pembayaran
Repayment schedule kembali/
(tahun/year) Repayment amount
2025 5
2026 32
2027 77
2028 91
2029 103
2030 114
2031 125
2032 131
2033 138
2034 102
Total 918
Page 457
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/98 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG BANK (lanjutan) 19. BANK LOANS (continued)
i. Perjanjian Kredit Rp144.770.529.123 i. Rp144,770,529,123 Credit Agreement
(lanjutan) (continued)
Fasilitas pinjaman ini mensyaratkan ATB untuk This loan facility requires ATB to maintain
menjaga rasio keuangan tertentu dan certain financial ratios and comply with several
memenuhi beberapa syarat dan ketentuan terms and conditions stated in the Credit
yang tercantum dalam Perjanjian Kredit. Pada Agreement. As at 31 December 2023, ATB is
tanggal 31 Desember 2023, ATB telah in compliance with the financial ratios and
memenuhi rasio keuangan dan persyaratan related terms and conditions.
dan ketentuan tersebut.
j. Perjanjian Fasilitas AS$100.000 j. US$100,000 Facility Agreement
Pada tanggal 26 Juli 2021, PCS, SCM dan On 26 July 2021, PCS, SCM and LSA entered
LSA mengadakan Perjanjian Pinjaman into a Syndicated Loan Agreement of
Sindikasi sebesar AS$100.000 dengan US$100,000 with a syndicate of national
sindikasi bank nasional, yang mana PT Bank banks, for which PT Bank Permata Tbk acts as
Permata Tbk bertindak sebagai agen fasilitas the facility agent (“Syndicated Loan
(“Perjanjian Pinjaman Sindikasi”). Perusahaan Agreement”). The Company acts as the
bertindak sebagai penjamin atas fasilitas guarantor for this loan facility.
pinjaman ini.
Fasilitas pinjaman ini terdiri dari fasilitas This facility consists of an amortising term loan
pinjaman amortisasi berjangka sebesar facility of US$40,000 and a revolving credit
AS$40.000 dan fasilitas pinjaman revolving facility of US$60,000 with a final maturity date
sebesar AS$60.000 yang akan jatuh tempo of 26 July 2026 which is repayable on a
pada tanggal 26 Juli 2026 dan dibayarkan quarterly basis. This facility bears interest at
setiap kuartal. Fasilitas ini dikenakan bunga LIBOR plus a certain percentage. These
sebesar LIBOR ditambah persentase tertentu. facilities are not bound by any collateral.
Fasilitas ini tidak terikat dengan jaminan
apapun.
Fasilitas pinjaman ini akan digunakan untuk These loan facilities will be used for repayment
membayar kembali pinjaman yang diterima of loans obtained from the entities’
dari para pemegang sahamnya, membayar shareholders, paying transaction costs and
biaya transaksi dan biaya lain yang expenses associated with the Syndicated Loan
berhubungan dengan Perjanjian Pinjaman Agreement and for other general corporate
Sindikasi ini dan untuk tujuan korporasi umum purposes.
lainnya.
PCS telah melakukan penarikan penuh pada PCS has made full drawdown on the
fasilitas pinjaman amortisasi berjangka amortising term loan facility. During 2023, PCS
tersebut. Selama tahun 2023, PCS telah made instalment payments amounting to
melakukan pembayaran cicilan sebesar US$28,000. On 26 January 2023, PCS has
AS$28.000. Pada tanggal 26 Januari 2023, fully repaid the amortising term loan facility.
PCS telah melakukan pelunasan atas fasilitas Therefore, pursuant to the terms and
pinjaman amortisasi berjangka. Dengan conditions under the Syndicated Loan
demikian, berdasarkan syarat dan ketentuan Agreement, the amortising term loan facility is
dalam Perjanjian Pinjaman Sindikasi, fasilitas no longer able to be
pinjaman amortisasi berjangka tidak dapat re-drawn or re-borrowed, but the revolving
ditarik kembali atau dipinjam kembali, namun credit facility still remains available. As at 31
fasilitas pinjaman revolving tetap berlaku. December 2023, the outstanding balance of
Pada tanggal 31 Desember 2023, saldo this loan facility was US$nil (2022:
pinjaman yang terutang dari fasilitas pinjaman US$28,000).
ini adalah sebesar AS$nihil (2022:
AS$28.000).
Page 458
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/99 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG BANK (lanjutan) 19. BANK LOANS (continued)
j. Perjanjian Fasilitas AS$100.000 (lanjutan) j. US$100,000 Facility Agreement (continued)
Pada 16 Mei 2023, SCM, PCS dan LSA On 16 May 2023, SCM, PCS and LSA
melakukan perubahan Perjanjian Pinjaman amended the US$100,000 Syndicated Loan
Sindikasi AS$100.000 untuk mengubah suku Agreement to change the interest rate from
bunga dari LIBOR menjadi SOFR. LIBOR to SOFR.
Sesuai dengan ketentuan dalam Perjanjian In accordance with the Syndicated Loan
Pinjaman Sindikasi, PCS, SCM dan LSA Agreement, PCS, SCM and LSA are required
diharuskan untuk menjaga beberapa rasio to maintain certain financial ratios. PCS, SCM
keuangan tertentu. PCS, SCM dan LSA juga and LSA are also required to comply with
diharuskan untuk memenuhi beberapa certain terms and conditions with regard to
persyaratan dan ketentuan mengenai syarat conditions precedent, business activities,
pendahuluan, kegiatan usaha, tujuan purpose of the loan and other matters. As at
penggunaan pinjaman dan lainnya. Pada 31 December 2023, PCS, SCM and LSA are
tanggal 31 Desember 2023, PCS, SCM dan in compliance with the financial ratios and
LSA telah memenuhi rasio keuangan dan related terms and conditions.
persyaratan dan ketentuan tersebut.
Sehubungan dengan reformasi acuan suku bunga In relation to the floating interest rate benchmark
mengambang, suku bunga USD LIBOR telah berhenti reform, the USD LIBOR interest rate ceased at the
pada akhir Juni 2023. Perjanjian fasilitas pinjaman end of June 2023. Bank loan facility agreements have
bank telah diamandemen untuk mengubah suku been amended to change the interest rate from
bunga dari LIBOR menjadi SOFR dan berdasarkan LIBOR to SOFR and based on management’s
kajian manajemen terhadap perubahan acuan suku assessment of the changes in the loan interest rate
bunga pinjaman, tidak ada dampak material atas benchmark, there is no material impact on the
jumlah yang dilaporkan dalam laporan keuangan amounts reported in the consolidated financial
konsolidasian tahun berjalan. statements for the current year.
20. SENIOR NOTES 20. SENIOR NOTES
2023 2022
Nilai muka 750,000 750,000 Face value
Pembelian dari pasar terbuka (49,957) (42,927) Purchases from the open market
Diskonto dan biaya penerbitan (15,975) (16,028) Discount and issuance cost
Amortisasi diskonto dan biaya Amortisation of discount and
penerbitan 13,121 9,845 issuance costs
Total 697,189 700,890 Total
Dikurangi: Less:
Bagian jangka pendek 697,189 - Current portion
Bagian jangka panjang - 700,890 Non-current portion
Pada tanggal 31 Oktober 2019, AI menerbitkan On 31 October 2019, AI issued Guaranteed Senior
Guaranteed Senior Notes (“Senior Notes”) sebesar Notes (the “Senior Notes”) amounting to
AS$750.000, dengan harga penerbitan 98,892%. US$750,000, with the issue price of 98.892%. The
Senior Notes akan jatuh tempo pada tahun 2024 Senior Notes will mature in 2024 and bear a fixed
dengan menanggung tingkat suku bunga tetap 4,25% interest rate of 4.25%, which is payable semi-annually
yang dibayarkan secara semi-annual pada tanggal 30 in arrears on 30 April and 31 October of each year,
April dan 31 Oktober setiap tahun, yang dimulai pada commencing on 30 April 2020. The Senior Notes are
tanggal 30 April 2020. Senior Notes tersebut dijamin unconditionally and irrevocably guaranteed by the
oleh Perusahaan, tanpa syarat dan tidak dapat Company.
dibatalkan.
Page 459
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/100 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
20. SENIOR NOTES (lanjutan) 20. SENIOR NOTES (continued)
Senior Notes tersebut diterbitkan berdasarkan The Senior Notes were issued under an indenture
perjanjian antara AI, Perusahaan, dan The Bank of between AI, the Company and The Bank of New York
New York Mellon, sebagai wali amanat. Mellon, as the trustee.
Senior Notes per tanggal 31 Desember 2023 dan The Senior Notes as at 31 December 2023 and 2022
2022 mendapatkan peringkat “BBB-” dari Fitch dan are rated “BBB-” by Fitch and “Ba1” by Moody’s, both
“Ba1” dari Moody’s, keduanya dengan prospek yang with stable outlooks. The ratings reflect the rating
stabil. Peringkat tersebut menunjukkan penilaian agencies’ assessments that AI and the Company will
agen pemeringkat bahwa AI dan Perusahaan akan effectively execute its growth strategy while
secara efektif menjalankan strategi pertumbuhan continuing to adhere to conservative financial
sambil terus mematuhi kebijakan keuangan yang policies.
konservatif.
Hasil dari Senior Notes digunakan untuk pembayaran The net proceeds of the Senior Notes were used to
sebagian saldo utang bank AI ketika jatuh tempo repay a portion of AI’s existing bank loans when they
sesuai dengan jadwal amortisasinya, untuk fell due under their existing amortisation schedules,
pembayaran utang tambahan, tujuan umum for additional debt repayment, general corporate
perusahaan dan pengeluaran modal Grup. purposes and capital expenditures of the Group.
Senior Notes dan Jaminan atas Senior Notes tidak The Senior Notes and the Guarantee of the Senior
dijamin dan peringkatnya sejajar dengan semua Notes are unsecured and rank equally with all existing
pinjaman senior AI dan Perusahaan yang tidak and future unsecured senior debt of AI and the
dijamin, baik yang telah ada maupun yang akan Company, respectively. The Senior Notes and the
diterima dikemudian hari. Senior Notes dan Jaminan Guarantee will, respectively, be effectively
atas Senior Notes masing-masing disubordinasikan subordinated to all of AI and the Company’s existing
secara efektif atas semua pinjaman dari AI dan and future secured debt to the extent of the assets
Perusahaan yang memiliki jaminan aset, baik yang securing such debt. The guarantee will be structurally
telah ada maupun yang akan diterima, sebesar aset subordinated to all liabilities (including trade
yang dijaminkan terhadap pinjaman tersebut. payables) of all of the Company’s subsidiaries (other
Jaminan tersebut akan secara struktural than AI), which are not initially issuing guarantees.
disubordinasikan terhadap semua liabilitas (termasuk
utang usaha) dari semua entitas anak Perusahaan
lainnya (selain AI), yang pada mulanya tidak
menjamin Senior Notes tersebut.
Perusahaan boleh, di masa yang akan datang, The Company may in the future designate its
menunjuk entitas anaknya yang lain (selain AI) untuk subsidiaries (other than AI) to guarantee the Senior
memberikan jaminan atas Senior Notes. Notes.
Senior Notes tersebut terdaftar di Singapore The Senior Notes were listed on the Singapore
Exchange Securities Trading. Exchange Securities Trading.
Pada setiap saat, tergantung pada syarat yang At any time, depending on the circumstances
ditentukan dalam indenture, AI dapat dalam satu atau specified in the indenture, AI may on any one or more
beberapa kesempatan menarik seluruh atau occasions redeem all or a part of the Senior Notes, at
sebagian dari Senior Notes, pada tingkat harga yang predetermined redemption prices, plus accrued and
ditentukan, ditambah dengan bunga yang terutang unpaid interest.
dan belum dibayarkan.
Page 460
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/101 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
20. SENIOR NOTES (lanjutan) 20. SENIOR NOTES (continued)
AI dan Perusahaan diharuskan untuk memenuhi AI and the Company are required to comply with
beberapa persyaratan dan ketentuan tertentu certain terms and conditions on the incurrence of
mengenai pengadaan pinjaman dan penerbitan indebtedness and issue of disqualified stock, the
saham yang tidak memenuhi kualifikasi, penunjukan designation of the Company’s subsidiaries as
entitas anak Perusahaan sebagai Penjamin Subsidiary’s Guarantor, mergers, consolidations and
(Subsidiary’s Guarantor), merger, konsolidasi dan sales of assets, certain transactions with affiliates,
penjualan aset, transaksi tertentu dengan afiliasi, business activities and other matters. AI and the
aktivitas bisnis, dan lainnya. AI dan Perusahaan telah Company are in compliance with the related terms
memenuhi persyaratan dan ketentuan tersebut. and conditions.
Selama tahun 2023, Vindoor, entitas anak tidak During 2023, Vindoor, the Company’s indirect
langsung Perusahaan, membeli sebagian Senior subsidiary, purchased a portion of AI’s Senior Notes
Notes AI dengan total nilai nominal sebesar with the total nominal amount of US$7,030 (2022:
AS$7.030 (2022: AS$42.927) dari pasar terbuka. US$42,927) from the open market.
Lihat Catatan 43(2) untuk informasi nilai wajar dari Refer to Note 43(2) for information on the fair value of
Senior Notes pada tanggal 31 Desember 2023 dan Senior Notes as at 31 December 2023 and 2022.
2022.
21. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 21. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES
Liabilitas imbalan pasca kerja pada tanggal Post-employment benefits liabilities as at
31 Desember 2023 dan 2022 dihitung oleh Kantor 31 December 2023 and 2022 were calculated by
Konsultan Aktuaria Riana & Rekan, aktuaris Riana & Partners Actuarial Consulting Firm,
independen, dengan laporan yang diterbitkan pada independent actuaries, in actuarial reports issued in
tahun 2024 dan 2023. 2024 and 2023.
Asumsi-asumsi utama yang digunakan dalam The principal assumptions used in determining the
menentukan liabilitas imbalan pasca kerja karyawan Group’s post-employment benefits liabilities are as
Grup adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Tingkat diskonto 6.50% - 7.00% 6.50% - 7.50% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 5% 5% Salary growth rate
Umur normal pensiun 55 55 Normal retirement age
Tingkat mortalitas dari Tabel Mortality rate from the Indonesian
Mortalitas Indonesia 100% TMI IV 100% TMI IV Mortality Table
Melalui program pensiun imbalan pasti, Grup Through its defined benefit pension plans, the Group
menghadapi sejumlah risiko signifikan sebagai is exposed to a number of significant risks which are
berikut: detailed below:
1) Perubahan tingkat diskonto 1) Changes in discount rate
Penurunan pada tingkat diskonto A decrease in discount rate will increase plan
menyebabkan kenaikan liabilitas program. liabilities.
2) Tingkat kenaikan gaji 2) Salary growth rate
Liabilitas imbalan pensiun Grup berhubungan The Group’s pension obligations are linked to
dengan tingkat kenaikan gaji, dan semakin salary growth rate, and higher salary growth rate
tinggi tingkat kenaikan gaji akan menyebabkan will lead to higher liabilities.
semakin besarnya liabilitas.
Page 461
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/102 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
21. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 21. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES
(continued)
Sensitivitas liabilitas imbalan pasti terhadap perubahan The sensitivity of the defined benefit obligation to
asumsi utama tertimbang pada 31 Desember 2023 changes in the weighted principal assumptions as at
adalah sebagai berikut: 31 December 2023 is as follows:
Dampak terhadap liabilitas
imbalan pasti/Impact on
defined benefits obligation
Perubahan Kenaikan Penurunan
asumsi/ asumsi/ asumsi/
Change in Increase in Decrease
assumptions Assumptions in assumptions
Tingkat diskonto 1% (4,358) 4,896 Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 1% 5,580 (5,029) Salary growth rate
Total liabilitas imbalan pasca kerja yang diakui di Post-employment benefits liabilities recognised in
laporan posisi keuangan konsolidasian pada the consolidated statements of financial position as
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 ditentukan at 31 December 2023 and 2022 are computed as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Nilai kini dari kewajiban
yang didanai 11,079 9,393 Present value of funded obligations
Nilai wajar dari aset program (1,402) (1,335) Fair value of plan assets
Defisit program yang didanai 9,677 8,058 Deficit of the funded plans
Nilai kini dari kewajiban yang
tidak didanai 64,261 51,230 Present value of unfunded obligations
Total liabilitas 73,938 59,288 Total liability
Mutasi nilai wajar aset program Grup selama tahun The movement in the Group’s fair value of plan
berjalan adalah sebagai berikut: assets during the year is as follows:
2023 2022
Pada awal tahun 1,335 1,308 At the beginning of the year
Penghasilan bunga dari
aset program 100 101 Interest income on plan assets
Kerugian atas pengukuran
kembali: Remeasurement loss:
Hasil dari aset program, tidak
termasuk jumlah yang Return on plan assets,
dimasukkan dalam excluding amount included in
penghasilan bunga (59) (87) interest income
Perubahan selisih kurs 26 13 Foreign exchange difference
Pada akhir tahun 1,402 1,335 At the end of the year
Page 462
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/103 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
21. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 21. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES
(continued)
Mutasi nilai kini kewajiban imbalan pasti Grup adalah The movement in the present value of the Group’s
sebagai berikut: defined benefits obligation is as follows:
2023 2022
Pada awal tahun 60,623 68,177 At the beginning of the year
Biaya jasa kini 15,026 4,405 Current service cost
Biaya bunga 4,149 3,819 Interest expense
Biaya jasa lalu (2,704) (253) Past service cost
Pengukuran kembali: Remeasurements:
- Kerugian/(keuntungan) dari Loss/(gain) from change in -
perubahan asumsi keuangan 2,172 (308) financial assumptions
- Kerugian/(keuntungan) dari Loss/(gain) from -
penyesuaian pengalaman 1,900 (1,490) experience adjustments
- Keuntungan dari perubahan Gain from changes in -
asumsi demografi (332) - demographic assumptions
Imbalan yang dibayar (6,647) (7,398) Benefits paid
Perubahan selisih kurs 1,153 (6,329) Foreign exchange difference
Pada akhir tahun 75,340 60,623 At the end of the year
Mutasi liabilitas imbalan kerja karyawan Grup adalah The movement in the Group’s post-employment
sebagai berikut: benefits liabilities is as follows:
2023 2022
Pada awal tahun 59,288 66,869 At the beginning of the year
Biaya jasa kini 15,026 4,405 Current service cost
Biaya bunga, neto 4,049 3,718 Interest expense, net
Biaya jasa lalu (2,704) (253) Past service cost
Pengukuran kembali: Remeasurements:
- Kerugian/(keuntungan) dari Loss/(gain) from change in -
perubahan asumsi keuangan 2,172 (308) financial assumptions
- Kerugian/(keuntungan) dari Loss/(gain) from -
penyesuaian pengalaman 1,900 (1,490) experience adjustments
- Hasil dari aset program, tidak
tidak termasuk jumlah yang Return on plan assets, -
dimasukkan dalam excluding amount included in
penghasilan bunga 59 87 interest income
- Keuntungan dari perubahan Gain from changes in -
asumsi demografi (332) - demographic assumptions
Imbalan yang dibayar (6,647) (7,398) Benefits paid
Perubahan selisih kurs 1,127 (6,342) Foreign exchange difference
Pada akhir tahun 73,938 59,288 At the end of the year
Jumlah yang diakui pada laba rugi adalah sebagai The amounts recognised in profit or loss are as
berikut: follows:
2023 2022
Biaya jasa kini 15,026 4,405 Current service cost
Biaya bunga, neto 4,049 3,718 Interest expense, net
Pengukuran kembali: Remeasurements:
- Kerugian/(keuntungan) dari Loss/(gain) from change -
perubahan asumsi keuangan 134 (34) in financial assumptions
- Kerugian/(keuntungan) dari Loss/(gain) from -
penyesuaian pengalaman 87 (450) experience adjustments
- Kerugian dari perubahan Loss from changes in -
asumsi demografi 12 - demographic assumptions
Biaya jasa lalu (2,704) (253) Past service cost
Perubahan selisih kurs 1,127 (6,342) Foreign exchange difference
Total 17,731 1,044 Total
Page 463
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/104 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
21. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 21. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITIES
(continued)
Hasil aktual aset program untuk tahun yang berakhir The actual return on plan assets for the year ended
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah rugi 31 December 2022 and 2021 was a loss of US$100
sebesar AS$100 dan AS$101. and US$101, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, aset As at 31 December 2023 and 2022, the plan assets
program ditempatkan seluruhnya pada instrumen were fully invested in the money market, which did
pasar uang yang tidak memiliki harga pasar yang not have a quoted market.
dikutip.
Durasi rata-rata tertimbang kewajiban imbalan pasti The weighted average duration of the defined
pada akhir tahun pelaporan Grup berkisar antara 4 benefits plan obligation at the end of the reporting
sampai dengan 25 tahun. year for the Group is approximately 4 to 25 years.
Perkiraan analisis jatuh tempo atas imbalan pensiun Expected maturity analysis of undiscounted pension
tidak terdiskonto pada tanggal 31 Desember 2023 benefits as at 31 December 2023 is presented
adalah sebagai berikut: below:
Kurang dari Antara Antara Lebih dari
1 tahun/ 1-2 tahun/ 2-5 tahun/ 5 tahun/
Less than Between Between Over
1 year 1-2 years 2-5 years 5 years Total
Imbalan pensiun 12,723 7,833 37,636 443,760 501,952 Pension benefits
Manajemen Grup berpendapat bahwa liabilitas The management of the Group believes that the
imbalan pasca kerja cukup untuk menutupi semua estimated liability provided for post-employment
imbalan pasca kerja yang diatur dalam Peraturan benefits is adequate to cover all post-employment
Ketenagakerjaan atau PP atau PKB. benefits requirements of the Manpower Regulations
or CR or CLA.
22. PROVISI PEMBONGKARAN, REHABILITASI, 22. PROVISION FOR DECOMMISSIONING, MINE
REKLAMASI DAN PENUTUPAN TAMBANG REHABILITATION, RECLAMATION AND
CLOSURE
2023 2022
Saldo awal 183,754 180,457 Beginning balance
Penambahan 41,344 19,688 Additions
Realisasi (11,176) (15,679) Realisation
Akresi 634 489 Accretion
Perubahan selisih kurs 12 (1,201) Foreign exchange difference
Saldo akhir 214,568 183,754 Ending balance
Dikurangi: Less:
Bagian jangka pendek 5,802 5,940 Current portion
Bagian jangka panjang 208,766 177,814 Non-current portion
Page 464
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/105 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
22. PROVISI PEMBONGKARAN, REHABILITASI, 22. PROVISION FOR DECOMMISSIONING, MINE
REKLAMASI DAN PENUTUPAN TAMBANG REHABILITATION, RECLAMATION AND
(lanjutan) CLOSURE (continued)
Penambahan provisi untuk tahun yang berakhir pada The additions in the provision for the year ended 31
tanggal 31 Desember 2023 dialokasikan ke beban December 2023 were allocated to cost of revenue
pokok pendapatan dan beban lain-lain masing-masing and other expenses amounting to US$39,687 (2022:
adalah sebesar AS$39.687 (2022: AS$19.266) US$19,266) (Note 30) and US$2,190 (for the year
(Catatan 30) dan AS$2.190 (untuk tahun yang berakhir ended 31 December 2022: US$484) (Note 32),
pada tanggal 31 Desember 2022: AS$484) (Catatan respectively, with the remaining amount capitalised
32), dan sisa saldonya dikapitalisasikan ke properti to mining properties and fixed assets (Note 37a).
pertambangan dan aset tetap (Catatan 37a).
Asumsi utama yang digunakan dalam perhitungan The key assumptions used in the calculation of the
provisi pembongkaran, rehabilitasi, reklamasi, dan provision for decommissioning, mine rehabilitation,
penutupan tambang pada tanggal 31 Desember 2023 reclamation and closure as at 31 December 2023
dan 2022 adalah sebagai berikut: and 2022 are as follows:
2023 2022
Tingkat inflasi 2.50% - 3.20% 1.70% - 4.90% Inflation rate
Tingkat diskonto 6.37% - 6.89% 4.08% - 7.32% Discount rate
Provisi pembongkaran, rehabilitasi, reklamasi dan Provision for decommissioning, mine rehabilitation,
penutupan tambang merupakan provisi yang reclamation and closure represents the provision set
dibuat oleh Grup untuk memenuhi Peraturan up by the Group to comply with the Ministerial
Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan Regulation of Environment and Forestry
No. P.59/MENLHK/SETJEN/KUM.1/10/2019 (Catatan No. P.59/MENLHK/SETJEN/KUM.1/10/2019 (Note
40i) dan PP No. 78 (Catatan 3 dan 41) untuk 40i) and GR No. 78 (Notes 3 and 41) for
rehabilitasi daerah aliran sungai, aktivitas reklamasi rehabilitation of the watershed area, reclamation and
dan pascatambang atas usaha penambangan post-mining activities for the coal mining business.
batubara.
Provisi pembongkaran ini juga sudah termasuk nilai Provision for decommissioning also includes the
provisi pembongkaran Pit Crushing and Conveying provision for dismantling of the Pit Crushing and
system (“PCC”). Grup mengakui penyisihan Conveying (“PCC”) system. The Group recognised
pembongkaran PCC sebesar AS$11.029 pada tanggal the provision for dismantling of the PCC amounting
31 Desember 2023 (2022: AS$13.232). Manajemen to US$11,029 as at 31 December 2023 (2022:
berkeyakinan bahwa total provisi atas pembongkaran US$13,232). Management believes that the
PCC merupakan estimasi terbaik saat ini untuk provision for dismantling of the PCC represents the
menutupi arus kas keluar di masa depan sehubungan current best estimate to cover future cash outflow in
dengan pembongkaran PCC di masa depan. Seluruh relation to the dismantling of the PCC in the future.
kegiatan pembongkaran diharapkan diselesaikan pada All the dismantling activities are expected to be
tahun 2025. completed by 2025.
Manajemen berkeyakinan bahwa keseluruhan provisi Management believes that the provision for
pembongkaran, rehabilitasi, reklamasi dan penutupan decommissioning, mine rehabilitation, reclamation
tambang pada tanggal 31 Desember 2023 dan and closure as at 31 December 2023 and 2022 is
2022 telah cukup untuk memenuhi kewajiban sufficient to meet the obligations as stipulated in the
sebagaimana yang diatur pada Peraturan Menteri Minister of Environment and Forestry Regulation and
Lingkungan Hidup dan Kehutanan dan GR No. 78, including the dismantling costs of the
PP No. 78 di atas, termasuk biaya pembongkaran PCC.
PCC.
Page 465
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/106 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. MODAL SAHAM DAN SAHAM TREASURI 23. SHARE CAPITAL AND TREASURY SHARES
Seluruh saham Perusahaan tercatat di Bursa Efek All shares in the Company have been listed on the
Indonesia sejak 16 Juli 2008. Struktur pemegang Indonesia Stock Exchange since 16 July 2008. The
saham Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2023 Company’s shareholders as at 31 December 2023
dan 2022 berdasarkan catatan yang dibuat oleh PT and 2022 based on the records maintained by PT
Kustodian Sentral Efek Indonesia, biro administrasi Kustodian Sentral Efek Indonesia, the share
efek, adalah sebagai berikut: administrator, were as follows:
Persentase
Lembar kepemilikan/
saham/ Percentage
Number of of ownership Jumlah/
Pemegang saham/Shareholders shares (%) Amount
2023
PT Adaro Strategic Investments 14,045,425,500 43.91 150,589
Garibaldi Thohir (Presiden Direktur/President Director) 1,976,632,710 6.18 21,193
Edwin Soeryadjaya (Presiden Komisaris/President Commissioner) 1,051,738,544 3.29 11,276
Theodore Permadi Rachmat (Wakil Presiden Komisaris/
Vice President Commissioner) 812,988,601 2.54 8,717
Arini Saraswaty Subianto (Komisaris/Commissioner) 79,975,750 0.25 857
Christian Ariano Rachmat (Wakil Presiden Direktur/
Vice President Director) 16,000,000 0.05 172
Julius Aslan (Direktur/Director) 11,000,000 0.03 117
Chia Ah Hoo (Direktur/Director) 9,593,500 0.03 103
Pemegang saham lainnya/Other shareholders 12,877,851,295 40.27 138,071
Total saham beredar/Total shares outstanding 30,881,205,900 96.55 331,095
Saham treasuri/Treasury shares 1,104,756,100 3.45 11,845
Total saham ditempatkan dan disetor penuh/
Total issued and fully paid shares 31,985,962,000 100.00 342,940
2022
PT Adaro Strategic Investments 14,045,425,500 43.91 150,589
Garibaldi Thohir (Presiden Direktur/President Director) 1,976,632,710 6.18 21,193
Edwin Soeryadjaya (Presiden Komisaris/President Commissioner) 1,051,738,544 3.29 11,276
Theodore Permadi Rachmat (Wakil Presiden Komisaris/
Vice President Commissioner) 812,988,601 2.54 8,717
Arini Saraswaty Subianto (Komisaris/Commissioner) 79,975,750 0.25 857
Christian Ariano Rachmat (Wakil Presiden Direktur/
Vice President Director) 16,000,000 0.05 172
Julius Aslan (Direktur/Director) 11,000,000 0.03 117
Chia Ah Hoo (Direktur/Director) 9,593,500 0.03 103
Pemegang saham lainnya/Other shareholders 12,982,607,395 40.59 139,194
Total saham beredar/Total shares outstanding 30,985,962,000 96.87 332,218
Saham treasuri/Treasury shares 1,000,000,000 3.13 10,722
Total saham ditempatkan dan disetor penuh/
Total issued and fully paid shares 31,985,962,000 100.00 342,940
Saham biasa memberikan hak kepada pemegangnya Ordinary shares entitle the holder to participate in
untuk memperoleh dividen dan hasil dari pembubaran dividends and the proceeds on the winding up of the
Perusahaan sesuai dengan proporsi jumlah lembar dan Company in proportion to the number of and
jumlah yang dibayarkan atas saham yang dimiliki. amounts paid on the shares held.
Pada tanggal 27 September 2021, Perusahaan On 27 September 2021, the Company announced its
mengumumkan rencana pembelian kembali sahamnya plan to buyback its shares (“Buyback”) based on the
(“Pembelian Kembali”) berdasarkan Peraturan Otoritas Financial Services Authority’s Regulation No.
Jasa Keuangan No. 2/POJK.04/2013 dengan jumlah 2/POJK.04/2013 for a maximum amount of
sebanyak-banyaknya sebesar Rp4.000.000.000.000 Rp4,000,000,000,000 (full amount) (equivalent to
(nilai penuh) (setara dengan AS$278.280). Program US$278,280). The Buyback program was
Pembelian Kembali dilaksanakan untuk periode 3 (tiga) implemented in a period of 3 (three) months, from 27
bulan, dari tanggal 27 September 2021 sampai dengan September 2021 to 26 December 2021. The
tanggal 26 Desember 2021. Periode Pembelian Buyback period was then extended several times,
Kembali kemudian diperpanjang beberapa kali, dengan with the latest period commencing on 14 February
periode terakhir dilaksanakan pada 14 Februari 2023 2023 to 12 May 2023.
sampai dengan 12 Mei 2023.
Page 466
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/107 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. MODAL SAHAM DAN SAHAM TREASURI (lanjutan) 23. SHARE CAPITAL AND TREASURY SHARES
(continued)
Pada tanggal 11 Mei 2023, Perusahaan mendapatkan On 11 May 2023, the Company obtained the
persetujuan dari Rapat Umum Pemegang Saham approval from its Annual General Meeting of
Tahunan (“RUPST”) Perusahaan untuk melakukan Shareholders (“AGMS”) to conduct the Buyback
Pembelian Kembali berdasarkan Peraturan Otoritas based on the Financial Services Authority’s
Jasa Keuangan No. 30/POJK.04/2017 dengan periode Regulation No. 30/POJK.04/2017 for the Buyback
pelaksanaan Pembelian Kembali selama 18 (delapan period of 18 (eighteen) months from 12 May 2023 to
belas) bulan terhitung sejak tanggal 12 Mei 2023 12 November 2024.
sampai dengan 12 November 2024.
Selama tahun 2023, Perusahaan melakukan During 2023, the Company conducted the Buyback
Pembelian Kembali melalui Bursa Efek Indonesia through the Indonesia Stock Exchange of
sejumlah 104.756.100 lembar saham (2022: 104,756,100 shares (2022: 216,772,000 shares)
216.772.000 lembar saham) sebesar Rp273 miliar amounted to Rp273 billion (full amount) or
(nilai penuh) atau setara dengan AS$18.372 (2022: equivalent to US$18,372 (2022: Rp619 billion (full
Rp619 miliar (nilai penuh) atau setara dengan amount) or equivalent to US$42,866). Up to 31
AS$42.866). Sampai dengan tanggal December 2023, total Buyback was 1,104,756,100
31 Desember 2023, jumlah Pembelian Kembali adalah shares (up to 31 December 2022: 1,000,000,000
sebesar 1.104.756.100 lembar saham (sampai shares). The total amount paid to acquire the shares
dengan 31 Desember 2022: 1.000.000.000 lembar was Rp2,279 billion (full amount) or equivalent to
saham). Total pembayaran untuk mengakuisisi saham US$158,308 (31 December 2022: Rp2,005 billion
tersebut adalah sebesar Rp2.279 miliar (nilai penuh) (full amount) or equivalent to US$139,936).
atau setara dengan AS$158.308 (31 Desember 2022:
Rp2.005 miliar (nilai penuh) atau setara dengan
AS$139.936).
24. TAMBAHAN MODAL DISETOR, NETO 24. ADDITIONAL PAID IN CAPITAL, NET
Saldo tambahan modal disetor pada tanggal The balance of additional paid-in capital as at
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 31 December 2023 and 2022 was as follows:
Jumlah/Amount
Tambahan modal disetor saat
Penawaran Umum Saham Perdana 1,219,813 Additional paid-in capital from IPO
Biaya emisi saham (44,532) Share issuance costs
Selisih nilai transaksi Difference in value of restructuring
restrukturisasi entitas transactions of entities under
sepengendali (20,787) common control
Tambahan modal disetor, neto 1,154,494 Additional paid-in capital, net
Tambahan modal disetor saat Penawaran Umum The additional paid-in capital from the IPO resulted
Saham Perdana berasal dari Penawaran Umum from the IPO in 2008.
Saham Perdana yang dilakukan pada tahun 2008.
25. SELISIH TRANSAKSI DENGAN PIHAK NON- 25. DIFFERENCE IN VALUE FROM TRANSACTIONS
PENGENDALI WITH NON-CONTROLLING INTEREST
Pada tanggal 12 Mei 2016, AI dan EGATi On 12 May 2016, AI and EGATi entered into the
menandatangani Perjanjian Pengambilan Saham Subscription Agreement. On 22 November 2016 (the
Baru. Pada tanggal 22 November 2016 (“Tanggal “Closing Date”), AI issued 57,857 shares to EGATi for
Penutupan”), AI mengeluarkan 57.857 saham kepada 11.53% ownership in AI, with a par value of US$100
EGATi untuk 11,53% kepemilikan di AI, dengan nilai (full amount) per share, or a total nominal value
nominal AS$100 (nilai penuh) per saham, atau dengan amounting to US$5,786 which has been issued by AI
total nilai nominal sebesar AS$5.786 yang telah and subscribed to by EGATi. The total value of the
dikeluarkan oleh AI dan disetorkan oleh EGATi. Jumlah transaction is US$325,000. EGATi paid the amount
nilai transaksi adalah AS$325.000. EGATi membayar of US$163,500 on the Closing Date and the
sebesar AS$163.500 pada saat Tanggal Penutupan remaining amount (“Deferred Consideration”) will be
dan sisanya (“Pembayaran yang Ditangguhkan”) akan paid subject to meeting certain conditions.
dibayarkan pada saat kondisi tertentu telah terpenuhi.
Page 467
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/108 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
25. SELISIH TRANSAKSI DENGAN PIHAK NON- 25. DIFFERENCE IN VALUE FROM TRANSACTIONS
PENGENDALI (lanjutan) WITH NON-CONTROLLING INTEREST (continued)
Selama tahun yang berakhir pada tanggal During the years ended 31 December 2023 and 2022,
31 Desember 2023 dan 2022, AI mencatat AI recognised Deferred Consideration from EGATi as
Pembayaran yang Ditangguhkan dari EGATi sebagai additional paid-in capital amounted to US$2,900 and
tambahan modal disetor masing-masing sebesar US$145,800, respectively, as certain conditions in
AS$2.900 dan AS$145.800, karena kondisi tertentu the Subscription Agreement have been met during
dalam Perjanjian Pengambilan Saham Baru di atas ini the years and received Deferred Consideration
telah dipenuhi selama tahun tersebut dan menerima Payments from EGATi amounted to US$15,400
Pembayaran yang Ditangguhkan dari EGATi sebesar (2022: US$66,700). Up to 31 December 2023 and
AS$15.400 (2022: AS$66.700). Sampai dengan 2022, AI has received Deferred Consideration
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, AI telah payments from EGATi amounted to US$82,100
menerima Pembayaran yang Ditangguhkan dari (2022: US$66,700), while the remaining amount of
EGATi sebesar AS$82.100 (2022: AS$66.700), Deferred Consideration amounted to US$66,600
sedangkan saldo sisa atas Pembayaran yang (2022: US$79,100) is presented as other receivables
Ditangguhkan sebesar AS$66.600 (2022: AS$79.100) in the consolidated statement of financial position and
disajikan sebagai piutang lain-lain pada laporan posisi will be paid in accordance with the Subscription
keuangan konsolidasian dan akan dibayarkan Agreement.
berdasarkan Perjanjian Pengambilan Saham Baru.
Pada tanggal 31 Desember 2023, saldo selisih As at 31 December 2023, the balance of difference
transaksi dengan pihak non-pengendali dalam laporan in value from transactions with non-controlling
posisi keuangan konsolidasian adalah sebesar interest in the consolidated statement of financial
AS$157.815 (2022: AS$153.614). position amounted to US$157,815 (2022:
US$153,614).
26. SALDO LABA 26. RETAINED EARNINGS
Belum
Dicadangkan/ dicadangkan/
Appropriated Unappropriated Total
Saldo pada tanggal Balance as at
1 Januari 2022 68,588 2,714,907 2,783,495 1 January 2022
Laba tahun berjalan yang Profit for the year
dapat diatribusikan kepada attributable to owners
pemilik entitas induk - 2,493,080 2,493,080 of the parent entity
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of
imbalan pasca kerja, post-employment benefits
setelah pajak - 4,878 4,878 liabilities, net of tax
Dividen (Catatan 27) - (800,000) (800,000) Dividends (Note 27)
Saldo pada tanggal Balance as at
31 Desember 2022 68,588 4,412,865 4,481,453 31 December 2022
Laba tahun berjalan yang Profit for the year
dapat diatribusikan kepada attributable to owners
pemilik entitas induk - 1,641,437 1,641,437 of the parent entity
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of post
imbalan pasca kerja setelah employment benefits
pajak - (2,740) (2,740) liabilities, net of tax
Dividen (Catatan 27) - (900,000) (900,000) Dividends (Note 27)
Saldo pada tanggal Balance as at
31 Desember 2023 68,588 5,151,562 5,220,150 31 December 2023
Page 468
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/109 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
26. SALDO LABA (lanjutan) 26. RETAINED EARNINGS (continued)
Undang-Undang Perseroan Terbatas Republik The Limited Liability Company Law of the Republic of
Indonesia No. 40/2007 (“UU No. 40/2007”) yang Indonesia No. 40/2007 (“UU No. 40/2007”), issued in
dikeluarkan di bulan Agustus 2007, mengharuskan August 2007, requires the establishment of a general
pembentukan cadangan umum dari laba bersih reserve from net income amounting to at least 20% of
sejumlah minimal 20% dari jumlah modal yang a company’s issued and paid-up capital. This general
ditempatkan dan disetor penuh. Cadangan umum ini reserve is presented as appropriated retained
disajikan sebagai saldo laba dicadangkan pada earnings in the consolidated statements of financial
laporan posisi keuangan konsolidasian. Tidak ada position. There is no time limit on the establishment
batasan waktu untuk membentuk cadangan tersebut. of the reserve. The Company has set aside net profit
Perusahaan telah melakukan penyisihan laba bersih up to the required reserve of 20% of the Company’s
sampai cadangan mencapai 20% dari jumlah issued and paid-up capital as stipulated in Law No.
modal yang ditempatkan dan disetor 40/2007.
Perusahaan sebagaimana diatur dalam UU
No. 40/2007.
27. DIVIDEN 27. DIVIDENDS
Pada Rapat Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan At the Company’s Boards of Commissioners and
yang diadakan pada tanggal 14 Desember 2023, telah Directors meeting held on 14 December 2023, interim
disetujui pembayaran dividen tunai interim untuk tahun cash dividends for 2023 of US$400,000
2023 sejumlah AS$400.000 (AS$0,01295/saham - (US$0.01295/share - full amount) were approved.
nilai penuh). Dividen tunai interim ini telah dibayarkan The interim cash dividends were paid on 12 January
pada tanggal 12 Januari 2024. 2024.
Pada RUPST Perusahaan yang diadakan pada At the Company’s AGMS held on 11 May 2023, total
tanggal 11 Mei 2023, telah disetujui pembagian dividen cash dividends for 2022 of US$500,000
tunai final untuk tahun 2022 sejumlah AS$500.000 (US$0.01618/share - full amount) were approved.
(AS$0,01618/saham - nilai penuh). Dividen tunai final The final cash dividends for 2022 were paid on 5 June
tahun 2022 ini telah dibayarkan pada tanggal 5 Juni 2023.
2023.
Pada tanggal 31 Desember 2023, utang dividen terdiri As at 31 December 2023, dividends payable consists
atas utang dividen kepada pemegang saham of the Company’s dividend payable to shareholders
Perusahaan sebesar AS$400.000 dan utang dividen amounting to US$400,000 and AI’s, SCM’s, and
AI, SCM, dan LSA kepada pihak non-pengendali LSA’s dividends payable to non-controlling interests
dengan total sebesar AS$29.510 (2022: utang dividen totalling to US$29,510 (2022: dividends payable
kepada pemegang saham Perusahaan sebesar consists of the Company’s dividends payable to
AS$500.000 dan utang dividen AI dan SDM kepada shareholders amounting to US$500,000 and AI’s and
pihak non-pengendali dengan total sebesar SDM’s dividends payable to non-controlling interests
AS$32.495). totalling to US$32,495).
Pada Rapat Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan At the Company’s Boards of Commissioners and
yang diadakan pada tanggal 21 Desember 2022, telah Directors meeting held on 21 December 2022, interim
disetujui pembayaran dividen tunai interim untuk tahun cash dividends for 2022 of US$500,000
2022 sejumlah AS$500.000 (AS$0,01613/saham - (US$0.01613/share - full amount) were approved.
nilai penuh). Dividen tunai interim ini telah dibayarkan The interim cash dividends were paid on 13 January
pada tanggal 13 Januari 2023. 2023.
Pada RUPST Perusahaan yang diadakan pada At the Company’s AGMS held on 27 April 2022, total
tanggal 27 April 2022, telah disetujui pembagian cash dividends for 2021 of US$300,000
dividen tunai final untuk tahun 2021 sejumlah (US$0.00965/share - full amount) were approved.
AS$300.000 (AS$0,00965/saham - nilai penuh). The final cash dividends for 2021 were paid on 8 June
Dividen tunai final tahun 2021 ini telah dibayarkan pada 2022.
tanggal 8 Juni 2022.
Pada Rapat Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan At the Company’s Boards of Commissioners and
yang diadakan pada tanggal 20 Desember 2021, telah Directors Meeting held on 20 December 2021,
disetujui pembayaran dividen tunai interim untuk tahun interim cash dividends for 2021 of US$350,000
2021 sejumlah AS$350.000 (AS$0,01122/saham - nilai (US$0.01122/share - full amount) were approved.
penuh). Dividen tunai tersebut telah dibayarkan pada The cash dividends were paid on 14 January 2022.
tanggal 14 Januari 2022.
Page 469
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/110 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
28. KEPENTINGAN NON-PENGENDALI 28. NON-CONTROLLING INTERESTS
2023
Penerbitan
saham entitas
anak kepada Bagian atas
kepentingan penghasilan/
non-pengendali/ Akuisisi (kerugian)
Issuance of kepentingan komprehensif
subsidiaries’ non-pengendali/ Bagian atas lain/Share in Saldo
Saldo awal/ shares to Acquisition of laba neto/ other akhir/
Beginning non-controlling non-controlling Share in net comprehensive Dividen/ Ending
balance interests interests profit income/(loss) Dividends balance
AI 114,026 - - 83,358 (68) (69,197) 128,119
AMI 86,934 - - 71,414 (2) - 158,346
Lain-lain (masing-masing dibawah
AS$100.000)/Others (each
below US$100,000) 301,778 48,571 (1,129) 58,669 1,251 (59,519) 349,621
Total 502,738 48,571 (1,129) 213,441 1,181 (128,716) 636,086
2022
Penerbitan
saham entitas
anak kepada Bagian atas
kepentingan penghasilan/
non-pengendali/ (kerugian)
Issuance of Uang muka komprehensif
subsidiaries’ setoran modal/ Bagian atas lain/Share in Saldo
Saldo awal/ shares to Capital laba neto/ other akhir/
Beginning non-controlling contribution paid Share in net comprehensive Dividen/ Ending
balance interests in advance profit income/(loss) Dividends balance
AI 114,524 - - 182,641 557 (183,696) 114,026
AMI 32,687 - - 54,247 - - 86,934
Lain-lain (masing-masing dibawah
AS$100.000)/Others (each
below US$100,000) 174,324 23,735 31,244 101,155 (596) (28,084) 301,778
Total 321,535 23,735 31,244 338,043 (39) (211,780) 502,738
KAI KAI
Pada tanggal 20 Desember 2022, KAI melakukan On 20 December 2022, KAI entered into a
penandatanganan Perjanjian Pengambilan Saham Conditional Share Subscription Agreement with PT
Bersyarat dengan PT Cita Mineral Investindo Tbk Cita Mineral Investindo Tbk (“CITA”) and Aumay
(“CITA”) dan Aumay Mining Pte. Ltd. (“AUMAY”) Mining Pte. Ltd. (“AUMAY”) under which KAI will
dimana KAI akan menerbitkan saham baru dengan issue new shares with a total nominal value of
total nilai nominal sebesar (i) Rp330.624.000.000 (i) Rp330,624,000,000 (full amount) (or equivalent
(nilai penuh) (atau setara dengan AS$21.306) to US$21,306) for CITA which represents
kepada CITA yang mewakili 12,5% kepemilikan di 12.5% ownership interest in KAI, and
KAI, dan (ii) Rp595.124.000.000 (nilai penuh) (atau (ii) Rp595,124,000,000 (full amount) (or equivalent
setara dengan AS$38.352) kepada AUMAY yang to US$38,352) for AUMAY which represents 22.5%
mewakili 22,5% kepemilikan di KAI. Pada tanggal 14 ownership interest in KAI. On 14 and 27 December
dan 27 Desember 2022, KAI menerima uang muka 2022, KAI received the share capital injection in
setoran modal saham dengan total sebesar advance totalling US$31,244 and the remaining
AS$31.244 dan sisa setoran modal saham sebesar balance totalling US$28,352 was received by KAI
AS$28.352 diterima oleh KAI pada tanggal 12 on 12 January 2023.
Januari 2023.
Berdasarkan Akta No. 51 tanggal 30 Januari 2023, Based on Deed No. 51 dated 30 January 2023,
yang telah memperoleh Penerimaan Pemberitahuan which has received Receipt of Notification dated 7
dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia February 2023, the share capital injections of CITA
tertanggal 7 Februari 2023, setoran modal saham and AUMAY were effective.
CITA dan AUMAY tersebut telah efektif.
KPI KPI
Pada tanggal 20 Desember 2022, KPI melakukan On 20 December 2022, KPI entered into a
penandatanganan Perjanjian Pengambilan Saham Conditional Share Subscription Agreement with
Bersyarat dengan CITA. Berdasarkan Akta No. 138 CITA. Based on Deed No. 138 dated 26 December
tertanggal 26 Desember 2022 dan Akta No. 24 2022 and Deed No. 24 dated 13 April 2023, KPI
tertanggal 13 April 2023, KPI menerima setoran received the capital injection from CITA totalling
modal dari CITA sebesar AS$39.954 yang mewakili US$39,954 which represents 16% ownership
persentase kepemilikan sebesar 16% di KPI. interest in KPI.
Page 470
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/111 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29. PENDAPATAN USAHA 29. REVENUE
2023 2022
Pihak ketiga: Third parties:
Penjualan batubara Sales of coal
Ekspor 5,282,222 6,945,150 Export
Domestik 825,361 876,318 Domestic
Sub-total 6,107,583 7,821,468 Sub-total
Jasa pertambangan Mining services
Domestik Domestic
Jasa pertambangan 140,827 118,483 Mining services
Jasa sewa 93 270 Rental services
Sub-total 140,920 118,753 Sub-total
Lain-lain Others
Domestik 59,968 49,413 Domestic
Pihak berelasi: Related parties:
Penjualan batubara Sales of coal
Domestik 207,621 111,317 Domestic
Jasa pertambangan Mining services
Domestik Domestic
Jasa sewa 11 - Rental services
Lain-lain Others
Domestik 1,453 1,448 Domestic
Sub-total 209,085 112,765 Sub-total
Total 6,517,556 8,102,399 Total
Rincian pelanggan yang memiliki transaksi Details of customers with revenue transactions that
pendapatan lebih dari 10% dari total pendapatan represent more than 10% of the total consolidated
usaha konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada revenue for the years ended 31 December 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2022 are as follows:
berikut:
2023 2022
Pihak ketiga: Third party:
TNB Fuel Services Sdn. Bhd. 996,716 1,185,034 TNB Fuel Services Sdn. Bhd.
Lihat Catatan 34 untuk informasi rincian transaksi dan Refer to Note 34 for information on the details of
saldo dengan pihak berelasi. transactions and balances with related parties.
Page 471
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/112 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
30. BEBAN POKOK PENDAPATAN 30. COST OF REVENUE
2023 2022
Penjualan batubara Sales of coal
Royalti kepada Pemerintah 1,466,419 1,230,422 Royalties to Government
Pertambangan 1,320,558 1,119,190 Mining
Pengangkutan dan
bongkar muat 395,528 312,460 Freight and handling costs
Pemrosesan batubara 252,860 192,197 Coal processing
Penyusutan (Catatan 10) 220,840 268,172 Depreciation (Note 10)
Amortisasi properti Amortisation of
pertambangan (Catatan 12) 59,084 219,702 mining properties (Note 12)
Biaya reklamasi dan penutupan Mine reclamation and
tambang (Catatan 22) 39,687 19,266 closure costs (Note 22)
Persediaan batubara
(Catatan 9): Coal inventory (Note 9):
Saldo awal 131,920 77,055 Beginning balance
Saldo akhir (78,344) (131,920) Ending balance
Total beban pokok pendapatan -
penjualan batubara 3,808,552 3,306,544 Total cost of revenue - sales of coal
Jasa pertambangan Mining services
Pemakaian bahan 59,017 58,801 Consumables
Penyusutan (Catatan 10) 21,752 21,169 Depreciation (Note 10)
Biaya karyawan 16,101 9,620 Employee costs
Perbaikan dan pemeliharaan 12,382 11,566 Repairs and maintenance
Subkontraktor 8,046 9,061 Subcontractors
Lain-lain 11,924 4,735 Others
Total beban pokok pendapatan -
jasa pertambangan 129,222 114,952 Total cost of revenue - mining services
Lain-lain Others
Pemakaian bahan 8,221 5,335 Consumables
Penyusutan (Catatan 10) 7,348 5,551 Depreciation (Note 10)
Jasa perbaikan dan
pemeliharaan 3,265 2,264 Repairs and maintenance
Lain-lain 23,664 14,781 Others
Total beban pokok pendapatan -
lain-lain 42,498 27,931 Total cost of revenue - others
Total 3,980,272 3,449,427 Total
Tidak ada transaksi pembelian kepada satu pemasok There were no purchase transactions made with any
dengan total transaksi kumulatif lebih dari 10% dari single supplier with a cumulative amount exceeding
total pendapatan usaha konsolidasian untuk tahun 10% of the total consolidated revenue for the years
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan ended 31 December 2023 and 2022.
2022.
31. BEBAN USAHA 31. OPERATING EXPENSES
2023 2022
Penjualan dan pemasaran Selling and marketing
Komisi penjualan 104,050 124,955 Sales commission
Lain-lain 190 129 Others
Sub-total 104,240 125,084 Sub-total
Page 472
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/113 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31. BEBAN USAHA (lanjutan) 31. OPERATING EXPENSES (continued)
2023 2022
Umum dan administrasi General and administrative
Biaya karyawan 104,128 80,780 Employee costs
PNBP dan pendapatan
pemerintah daerah PNBP and regional government
(Catatan 17 dan 40o) 80,307 - revenue (Notes 17 and 40o)
Jasa profesional 25,666 30,417 Professional fees
Pajak final 8,700 8,268 Final tax
Beban kantor 8,591 7,255 Office expenses
Penyusutan (Catatan 10) 8,003 6,847 Depreciation (Note 10)
Penambahan cadangan untuk
pembayaran penetapan
Pemerintah Addition of allowance for Government
(Catatan 17 dan 40m) 8,508 70,003 charges (Notes 17 and 40m)
Pembalikan cadangan untuk
pembayaran penetapan Reversal of allowance for Government
Pemerintah (Catatan 40m) (53,775) - charges (Note 40m)
Lain-lain 49,571 46,836 Others
Sub-total 239,699 250,406 Sub-total
Total 343,939 375,490 Total
Pembalikan cadangan untuk pembayaran penetapan Reversal of allowance for Government charges
Pemerintah merupakan pembalikan atas bagian akrual represents reversal of a portion of the 2022 accruals
2022 karena MC dan MIP telah menerima tagihan as MC and MIP have received the compensation
dana kompensasi dari KESDM sesuai dengan fund invoices from the MoEMR in accordance with
Keputusan Menteri No. 399.K/MB.01/MEM.B/2023 the Ministerial Decree No. 399.K/MB.01/
(Catatan 40m) yang mengkonfirmasi nilai terutang MEM.B/2023 (Note 40m) confirming an amount
atas tagihan dana kompensasi tahun 2022, masing- payable of compensation funds for 2022 amounting
masing sebesar US$11.600 berdasarkan surat No. to US$11,600 based on letter No. B1900/MB.06/
B1900/MB.06/DBN.PL/2023 tanggal 15 Desember DBN.PL/2023 dated 15 December 2023 and
2023 dan US$4.628 berdasarkan surat No. US$4,628 based on letter No. B-
B1898/MB.06/DBN.PL/2023 tanggal 15 Desember 1898/MB.06/DBN.PL/2023 dated 15 December
2023. MC dan MIP telah membayar jumlah tagihan 2023. MC and MIP paid the invoices on 29 December
tersebut pada tanggal 29 Desember 2023 dan 27 2023 and 27 December 2023, respectively.
Desember 2023.
32. (BEBAN)/PENDAPATAN LAIN-LAIN, NETO 32. OTHER (EXPENSES)/INCOME, NET
2023 2022
(Kerugian)/keuntungan neto nilai Net (losses)/gains on fair value of
wajar atas investasi lain-lain other investments
(Catatan 6b dan 6c) (30,385) 23,277 (Notes 6b and 6c)
(Kerugian)/keuntungan
selisih kurs, neto (8,248) 27,583 Foreign exchange (losses)/gains, net
Biaya pembongkaran (Catatan 22) (2,190) (484) Decommissioning costs (Note 22)
Kerugian atas pelepasan Loss on disposal of fixed assets
aset tetap (Catatan 10) (6,171) (4,752) (Note 10)
Lain-lain 9,147 (14,759) Others
Total, neto (37,847) 30,865 Total, net
33. PERPAJAKAN 33. TAXATION
a. Pajak dibayar dimuka a. Prepaid taxes
2023 2022
PPN 101,193 35,785 VAT
PPh Badan 18,169 11,570 CIT
Total 119,362 47,355 Total
Dikurangi: bagian lancar 103,641 44,386 Less: current portion
Bagian tidak lancar 15,721 2,969 Non-current portion
Page 473
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/114 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33. PERPAJAKAN (lanjutan) 33. TAXATION (continued)
b. Pajak yang bisa dipulihkan kembali b. Recoverable taxes
2023 2022
Piutang Pajak Bahan Bakar
Kendaraan Bermotor
(“PBBKB”) 39,196 39,196 Vehicle fuel tax (“PBBKB”) receivables
Piutang PBBKB merupakan saldo PBBKB yang The PBBKB receivables represent the balance
dapat dikompensasi kepada Pemerintah. of PBBKB that is reimbursable by the
Pemerintah telah menetapkan bahwa PBBKB Government. The Government has confirmed
merupakan pajak baru. Oleh karena itu, pajak that PBBKB is a new tax. Therefore, it is
ini dapat dikompensasi menurut PKP2B. reimbursable according to the provisions of the
Sebagai tambahan, berdasarkan Amandemen CCA. In addition, based on the Amendment to
PKP2B (Catatan 1c), dalam hal AI membayar the CCA (Note 1c), in the case of AI paying
PBBKB, AI dapat melakukan kompensasi PBBKB, AI is allowed to offset PBBKB against
PBBKB dimaksud terhadap bagian Pemerintah the Government’s share of 13.5% at the
sebesar 13,5% paling cepat 60 hari setelah soonest 60 days after payment of that PBBKB
dilakukan pembayaran PBBKB dimaksud oleh is made by AI. Based on the IUPK for the
AI. Berdasarkan IUPK sebagai Kelanjutan Continuation of Contract/Agreement
Operasi Kontrak/Perjanjian, PBBKB yang Operation, the PBBKB paid until the end of
dibayarkan sampai dengan akhir tahun pajak 2022 fiscal year is still allowed to be offset
2022 masih diperbolehkan untuk dikompensasi against the Government’s share.
terhadap dengan bagian Pemerintah.
Pada saat ini KESDM atau instansi pemerintah Currently, the MoEMR or government
masih melakukan audit royalti terhadap PBBKB institutions are still conducting royalty audit on
yang telah dibayarkan oleh AI. AI berharap the PBBKB paid by AI. AI expects that the
bahwa piutang PBBKB akan terpulihkan pada PBBKB receivable will be recovered in 2024 by
tahun 2024 dengan melakukan kompensasi offsetting royalty payments which are AI’s
terhadap pembayaran royalti yang menjadi obligations from future coal sales after the
kewajiban AI dari penjualan batubara completion of the royalty audit as mentioned by
mendatang setelah dituntaskannya audit royalti the MoEMR or government institutions.
sebagaimana dimaksud oleh KESDM atau
instansi pemerintah.
c. Utang pajak c. Taxes payable
2023 2022
PPh Badan 86,345 1,144,085 CIT
Pajak lain-lain: Other taxes:
- Pajak penghasilan
pasal 23 dan 26 14,444 13,335 Income tax articles 23 and 26 -
- PPN 10,140 12,043 VAT -
- Lain-lain 3,300 6,584 Others -
Sub-total 27,884 31,962 Sub-total
Total 114,229 1,176,047 Total
d. Beban pajak penghasilan d. Income tax expense
2023 2022
Pajak penghasilan kini 443,789 1,644,930 Current income tax
Pajak penghasilan
tangguhan (11,394) (8,098) Deferred income tax
Beban pajak dari
penyesuaian pajak Income tax expense from prior year
tahun sebelumnya 7,010 8,264 tax adjustments
Total beban pajak
penghasilan Total consolidated
konsolidasian 439,405 1,645,096 income tax expense
Page 474
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/115 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33. PERPAJAKAN (lanjutan) 33. TAXATION (continued)
d. Beban pajak penghasilan (lanjutan) d. Income tax expense (continued)
Pajak atas laba sebelum pajak penghasilan The tax on consolidated profit before income
konsolidasian berbeda dengan jumlah teoritis tax differs from the theoretical amount that
yang dihitung menggunakan rata-rata tertimbang would arise using the weighted average tax
tarif pajak yang berlaku atas laba masing-masing rate applicable to profits of the consolidated
entitas anak yang dikonsolidasi sebagai berikut: subsidiaries as follows:
2023 2022
Laba sebelum
pajak penghasilan Consolidated profit before
konsolidasian 2,294,283 4,476,219 income tax
Pajak dihitung dengan tarif Tax calculated at
pajak yang berlaku 505,378 1,648,717 applicable tax rates
Penghasilan yang telah
dikenakan pajak final (126,702) (99,916) Income subject to final tax
Beban yang tidak dapat
dikurangkan menurut
pajak 88,094 51,315 Non-deductible expenses
Hasil pemeriksaan pajak 8,066 4,906 Tax audit assessments
Penyesuaian akibat Adjustments due to changes in
perubahan tarif pajak - 50,422 tax rate
Lain-lain (35,431) (10,348) Others
Beban pajak penghasilan Consolidated income
konsolidasian 439,405 1,645,096 tax expense
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak The reconciliation between the consolidated
penghasilan konsolidasian dengan estimasi profit before income tax and estimated
penghasilan kena pajak konsolidasian adalah consolidated taxable income is as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Laba sebelum
pajak penghasilan Consolidated profit before
konsolidasian 2,294,283 4,476,219 income tax
Dikurangi: Less:
Laba sebelum pajak
penghasilan - Profit before income tax -
Entitas anak (2,308,311) (4,507,899) Subsidiaries
Disesuaikan dengan jurnal Adjustment for consolidation
eliminasi konsolidasian 25,906 20,513 elimination entries
Laba/(rugi) sebelum pajak
penghasilan - Profit/(loss) before income tax -
Perusahaan 11,878 (11,167) the Company
Koreksi fiskal: Fiscal corrections:
Penghasilan yang telah
dikenakan pajak final (1,432) (858) Income subject to final tax
Beban yang tidak dapat
dikurangkan
menurut pajak 10,988 22,297 Non-deductible expenses
Sub-total 9,556 21,439 Sub-total
Laba kena
pajak - Perusahaan 21,434 10,272 Taxable income - the Company
Pajak penghasilan kini - Current income tax -
Perusahaan 4,072 1,952 the Company
Pajak penghasilan kini - Current income tax -
Entitas anak 439,717 1,642,978 Subsidiaries
Pajak penghasilan kini Consolidated
konsolidasian 443,789 1,644,930 current income tax
Page 475
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/116 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33. PERPAJAKAN (lanjutan) 33. TAXATION (continued)
d. Beban pajak penghasilan (lanjutan) d. Income tax expense (continued)
Laba kena pajak hasil rekonsiliasi menjadi dasar The taxable income resulting from the
dalam pengisian Surat Pemberitahuan Tahunan reconciliation will become the basis for filing the
PPh Badan. Annual CIT Return.
Pajak penghasilan sehubungan dengan The income tax relating to other comprehensive
penghasilan komprehensif lain selama tahun income during the year is as follows:
berjalan adalah sebagai berikut:
2023 2022
Sebelum Sebelum
pajak/ Beban pajak/ Setelah pajak/ pajak/ Beban pajak/ Setelah pajak/
Before tax Tax charges After tax Before tax Tax charges After tax
Liabilitas imbalan Post-employment
pasca kerja (3,566) 713 (2,853) 1,227 4,218 5,445 benefits liabilities
e. Aset/(liabilitas) pajak tangguhan e. Deferred tax assets/(liabilities)
2023
Dikreditkan/ Ditransfer ke/
(dibebankan) dari aset/
pada (liabilitas) pajak
laba rugi/ tangguhan/
Credited/ Dikreditkan Transfer to/
Saldo awal/ (charged) to pada ekuitas/ from deferred Saldo akhir/
Beginning profit or Credited to tax assets/ Ending
balance loss equity (liabilities) balance
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Aset tetap 7,068 123 - 310 7,501 Fixed assets
Liabilitas imbalan pasca Post-employment benefits
kerja 11,357 1,440 664 85 13,546 liabilities
Properti pertambangan 38,890 (6,498) - (130) 32,262 Mining properties
Liabilitas sewa 13,502 8,446 - 32 21,980 Lease liabilities
Penyisihan kerugian Loss allowances
piutang usaha 2,321 1,270 - - 3,591 of trade receivables
Rugi fiskal yang dibawa Tax losses carried
ke masa depan 16 (16) - - - forward
Provisi pembongkaran, Provision for
rehabilitasi, dan penutupan decommissioning, mine
tambang 7,894 (1,619) - 132 6,407 rehabilitation and closure
Lain-lain 215 (16) - 6 205 Others
Aset pajak tangguhan - Deferred tax assets at
akhir tahun 81,263 3,130 664 435 85,492 the end of the year
Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities
Properti pertambangan (150,958) 8,100 - 130 (142,728) Mining properties
Aset tetap (9,552) (3,089) - (310) (12,951) Fixed assets
Liabilitas sewa (602) 1,048 - (32) 414 Lease liabilities
Penyisihan kerugian Loss allowances
piutang usaha 19 33 - - 52 of trade receivables
Biaya pinjaman yang Capitalised borrowing
dikapitalisasi (3,543) 221 - - (3,322) cost
Cadangan untuk pembayaran
penetapan Allowance for
pemerintah - 1,714 - - 1,714 government charges
Liabilitas imbalan pasca Post-employment benefits
kerja 961 156 49 (85) 1,081 liabilities
Provisi pembongkaran, Provision for
rehabilitasi, dan penutupan decommissioning, mine
tambang 102 30 - (132) - rehabilitation and closure
Lain-lain 163 51 - (6) 208 Others
Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities at
akhir tahun (163,410) 8,264 49 (435) (155,532) the end of the year
Page 476
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/117 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33. PERPAJAKAN (lanjutan) 33. TAXATION (continued)
e. Aset/(liabilitas) pajak tangguhan (lanjutan) e. Deferred tax assets/(liabilities) (continued)
2022
Dikreditkan/
(dibebankan)
pada (Dibebankan)/
laba rugi/ dikreditkan
Credited/ pada ekuitas/
Saldo awal/ (charged) to (Charged)/ Saldo akhir/
Beginning profit or credited to Ending
balance loss1) equity1) balance
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Aset tetap (10,410) 17,478 - 7,068 Fixed assets
Liabilitas imbalan pasca Post-employment benefits
kerja 8,433 (1,321) 4,245 11,357 liabilities
Properti pertambangan 43,568 (4,678) - 38,890 Mining properties
Liabilitas sewa 35,213 (21,711) - 13,502 Lease liabilities
Penyisihan kerugian Loss allowances
piutang usaha 717 1,604 - 2,321 of trade receivables
Rugi fiskal yang dibawa Tax losses carried
ke masa depan - 16 - 16 forward
Provisi pembongkaran, Provision for
rehabilitasi, dan penutupan decommissioning, mine
tambang 15,198 (7,304) - 7,894 rehabilitation and closure
Lain-lain 214 1 - 215 Others
Aset pajak tangguhan - Deferred tax assets at
akhir tahun 92,933 (15,915) 4,245 81,263 the end of the year
Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities
Properti pertambangan (176,737) 25,779 - (150,958) Mining properties
Aset tetap (8,555) (997) - (9,552) Fixed assets
Liabilitas sewa 385 (987) - (602) Lease liabilities
Penyisihan kerugian Loss allowances
piutang usaha - 19 - 19 of trade receivables
Biaya pinjaman yang Capitalised borrowing
dikapitalisasi (3,765) 222 - (3,543) cost
Liabilitas imbalan pasca Post-employment benefits
kerja 1,057 (69) (27) 961 liabilities
Provisi pembongkaran, Provision for
rehabilitasi, dan penutupan decommissioning, mine
tambang 82 20 - 102 rehabilitation and closure
Lain-lain 137 26 - 163 Others
Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities at
akhir tahun (187,396) 24,013 (27) (163,410) the end of the year
1) 1)
Termasuk penyesuaian tarif pajak AI dari 45% menjadi 22% sebesar Including adjustments of AI’s tax rate from 45% to 22% amounted
AS$50.422 yang dibebankan pada laba rugi dan AS$4.564 yang to US$50,422 which was charged to profit or loss and US$4,564
dikreditkan pada ekuitas (Catatan 33h). which was credited to equity (Note 33h).
Karena beberapa entitas anak dalam posisi rugi Due to the fact that several subsidiaries are in
dan hanya berfungsi sebagai kantor pusat saja, a loss position and only function as head
terdapat pembatasan pemakaian rugi fiskal yang offices, there is a limitation on the future use of
dibawa ke masa depan dan ketidakpastian tax losses carried forward and also uncertainty
apakah aset pajak tangguhan ini dapat as to whether the deferred tax assets will be
terealisasi. Karena itu, terdapat aset pajak realised. Thus, a portion of the deferred tax
tangguhan yang berkaitan dengan rugi fiskal assets relating to tax losses carried forward
yang dibawa ke masa depan dan liabilitas and post-employment benefits liabilities has
imbalan pasca kerja tidak diakui di dalam laporan not been recognised in these consolidated
keuangan konsolidasian ini. financial statements.
Page 477
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/118 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33. PERPAJAKAN (lanjutan) 33. TAXATION (continued)
e. Aset/(liabilitas) pajak tangguhan (lanjutan) e. Deferred tax assets/(liabilities) (continued)
Analisis aset pajak tangguhan adalah sebagai The analysis of deferred tax assets is as
berikut: follows:
2023 2022
Aset pajak tangguhan
yang akan dipulihkan Deferred tax assets to be recovered
dalam 12 bulan 11,526 12,686 within 12 months
Aset pajak tangguhan
yang akan dipulihkan Deferred tax assets to be recovered
setelah 12 bulan 73,966 68,577 after 12 months
Total 85,492 81,263 Total
Manajemen berpendapat jika aset pajak Management believes that the deferred tax
tangguhan dapat dipulihkan sesuai dengan assets could be recovered within the expected
periode realisasi yang diekspektasikan. realisation period.
Analisis liabilitas pajak tangguhan adalah The analysis of deferred tax liabilities is as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Liabilitas pajak tangguhan
yang akan diselesaikan Deferred tax liabilities to be settled
dalam 12 bulan 7,980 6,713 within 12 months
Liabilitas pajak tangguhan
yang akan diselesaikan Deferred tax liabilities to be settled
setelah 12 bulan 147,552 156,697 after 12 months
Total 155,532 163,410 Total
f. Administrasi f. Administration
Berdasarkan undang-undang perpajakan yang Under the taxation laws of Indonesia,
berlaku di Indonesia, perusahaan-perusahaan companies within the Group that are domiciled
di dalam Grup yang berdomisili di Indonesia in Indonesia, calculate and pay tax on the
menghitung dan membayar sendiri besarnya basis of self assessment. The DGT may
jumlah pajak yang terutang. DJP dapat assess or amend taxes within five years from
menetapkan atau mengubah pajak dalam batas when the tax becomes due.
waktu lima tahun sejak saat terutangnya pajak.
g. Surat ketetapan pajak g. Tax assessment letters
Berikut ini adalah ringkasan dari surat ketetapan Set out below is a summary of the tax
pajak Grup yang masih belum selesai assessment letters received by the Group for
statusnya: which the status has not yet been completed:
Jumlah yang
Surat ketetapan Tanggal surat diperkarakan
pajak/ ketetapan pajak/ dalam Dolar AS/
Entitas/ Jenis pajak/ Tahun pajak/ Tax assessment Date of tax Dispute amount
Entity Tax type Fiscal year letter assessment letter in US Dollars Status
Peninjauan
PPh Lebih bayar/ 21 Mei/ kembali/
SIS Badan/CIT 2016 Overpayment May 2019 1,070 Judicial review
Page 478
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/119 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33. PERPAJAKAN (lanjutan) 33. TAXATION (continued)
g. Surat ketetapan pajak (lanjutan) g. Tax assessment letters (continued)
Audit pajak Grup Tax audits of the Group
Sampai dengan tanggal laporan keuangan As at the completion date of these
konsolidasian ini diterbitkan, ATS, AWP, MBP, consolidated financial statements, ATS,
ATA, IBT, ATBI, dan AI sedang diaudit DJP AWP, MBP, ATA, IBT, ATBI and AI are being
berkaitan dengan semua jenis pajak untuk audited by the DGT for all types of taxes for
tahun pajak 2022 dan HAL sedang diaudit DJP fiscal year 2022 and HAL is being audited by
berkaitan dengan semua jenis pajak untuk the DGT for all types of taxes for fiscal year
tahun pajak 2021 - 2022. Entitas-entitas ini 2021 - 2022. These entities have not yet
belum menerima hasil audit pajak tersebut. received the tax audit results. Management is
Manajemen berpendapat bahwa hasil audit of the opinion that the tax audit results will not
pajak tersebut tidak akan berdampak material have a material impact on the Group’s
terhadap laporan keuangan konsolidasian Grup consolidated financial statements.
secara material.
h. Tarif pajak h. Tax rates
Perusahaan Terbuka yang memenuhi syarat- Publicly Listed Companies that fulfil certain
syarat tertentu dapat memperoleh tarif 3% lebih requirements are entitled to obtain a rate 3%
rendah dari tarif PPh Badan yang berlaku. lower than the applicable CIT rate. In the
Dalam hal Perusahaan memenuhi syarat-syarat event that the Company fulfils the
tersebut, Perusahaan dapat memperoleh tarif requirements, the Company can obtain a
PPh Badan lebih rendah untuk Tahun Pajak lower CIT rate for the relevant Fiscal Year.
yang bersangkutan.
Beban pajak penghasilan kini untuk AI The current income tax charge for AI was
berdasarkan tarif pajak sebesar 45% calculated based on the tax rate of 45% as
sebagaimana yang diatur dalam PKP2B, dan stipulated in the CCA, up to the end of the
berlaku sampai dengan akhir tahun pajak 2022 2022 fiscal year as stipulated in the IUPK for
sebagaimana diatur dalam IUPK sebagai the Continuation of Contract/Agreement
Kelanjutan Operasi Kontrak/Perjanjian. Sejak Operation. Starting from 1 January 2023, the
tanggal 1 Januari 2023, beban pajak current income tax charge is calculated based
penghasilan kini dihitung berdasarkan Undang- on the tax laws issued as at the reporting
Undang Perpajakan yang berlaku pada tanggal date.
pelaporan.
Saldo pajak tangguhan telah dievaluasi kembali Deferred tax balances were re-evaluated as
pada tanggal 31 Desember 2022 sesuai tarif of 31 December 2022 at the current prevailing
PPh badan yang berlaku saat ini sebesar 22%, CIT rate of 22%, expected to apply to AI under
diharapkan untuk berlaku pada AI sesuai IUPK its IUPK for the Continuation of
sebagai Kelanjutan Operasi Kontrak/Perjanjian Contract/Agreement Operation.
miliknya.
Page 479
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/120 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAK 34. TRANSACTIONS AND BALANCES WITH
BERELASI RELATED PARTIES
a. Sifat hubungan a. Nature of relationships
Pihak berelasi/ Sifat hubungan/ Jenis transaksi/
Related parties Nature of relationships Type of transactions
PT Adaro Strategic Investments Pemegang saham mayoritas/ Setoran modal/
Majority shareholder Paid-up capital
TPI Ventura bersama/joint venture Penjualan batubara, jasa
manajemen dan pinjaman
untuk pihak berelasi/
Sales of coal,
management fees
and loans to related parties
BPI Ventura bersama/joint venture Penjualan batubara, jasa
manajemen dan pinjaman
untuk pihak berelasi/
Sales of coal,
management fees
and loans to related parties
DTP Ventura bersama/joint venture Jasa manajemen dan pinjaman
untuk pihak berelasi/
Management fees and
loans to related parties
BEP Ventura bersama/joint venture Jasa manajemen/
Management fees
Kestrel Ventura bersama/joint venture Piutang lain-lain/
Other receivables
GTM Ventura bersama/joint venture Pinjaman untuk pihak berelasi/
Loans to related parties
Ventura bersama/ Lihat Catatan 11/See Note 11 Lihat Catatan 11/See Note 11
Joint ventures
Personil manajemen kunci/ Direktur dan Komisaris Grup/ Kompensasi/Compensation
Key management personnel Directors and Commissioners
of the Group
Page 480
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/121 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAK 34. TRANSACTIONS AND BALANCES WITH
BERELASI (lanjutan) RELATED PARTIES (continued)
b. Rincian transaksi dan saldo b. Details of transactions and balances
Dalam kegiatan usahanya, Grup mengadakan In the normal course of business, the Group
transaksi dengan pihak-pihak berelasi, terutama engages in transactions with related parties,
meliputi transaksi-transaksi pembelian barang primarily consisting of purchases of goods
dan jasa dan transaksi keuangan lainnya. and services and other financial transactions.
2023 2022
Piutang usaha (Catatan 7a) Trade receivables (Note 7a)
Penjualan batubara: Sales of coal:
BPI 45,396 42,085 BPI
TPI 20,856 20,639 TPI
Jasa manajemen: Management fees:
BPI 387 558 BPI
DTP 23 26 DTP
TPI 39 36 TPI
BEP 2 3 BEP
Total 66,703 63,347 Total
Persentase terhadap As a percentage of
total aset konsolidasian 0.64% 0.59% total consolidated assets
Piutang lain-lain (Catatan 7b) Other receivables (Note 7b)
BPI 25,944 16,016 BPI
GTM 88 - GTM
Kestrel - 1,440 Kestrel
DTP 64 100 DTP
TPI - 1 TPI
Total 26,096 17,557 Total
Dikurangi: bagian lancar 152 1,544 Less: current portion
Bagian tidak lancar 25,944 16,013 Non-current portion
Persentase terhadap As a percentage of
total aset konsolidasian 0.25% 0.16% total consolidated assets
Pinjaman untuk pihak
berelasi Loans to related parties
BPI 140,594 140,594 BPI
GTM 3,043 - GTM
DTP - 3,059 DTP
Total 143,637 143,653 Total
Dikurangi: bagian lancar - 3,059 Less: current portion
Bagian tidak lancar 143,637 140,594 Non-current portion
Persentase terhadap As a percentage of
total aset konsolidasian 1.37% 1.33% total consolidated assets
Page 481
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/122 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAK 34. TRANSACTIONS AND BALANCES WITH
BERELASI (lanjutan) RELATED PARTIES (continued)
b. Rincian transaksi dan saldo (lanjutan) b. Details of transactions and balances
(continued)
Pada tanggal 25 Mei 2021, AP menandatangani On 25 May 2021, AP entered into a Shareholder
Perjanjian Pinjaman Pemegang Saham dengan Loan Agreement with BPI to provide a
BPI untuk memberikan pinjaman kepada BPI US$140,594 loan facility to BPI. This loan
sebesar AS$140.594. Perjanjian pinjaman ini agreement is in line with the Equity Support
sesuai dengan Perjanjian Dukungan Ekuitas Agreement dated 3 June 2016 in respect of the
tertanggal 3 Juni 2016 terkait proyek Central Central Java Power Plant (“CJPP”) project (Note
Java Power Plant (“CJPP”) (Catatan 40u) yang 40u) as signed by among others AP (as
ditandatangani antara lain oleh AP (sebagai Shareholder), the Company (as Sponsor),
Pemegang Saham), Perusahaan (sebagai Mizuho Bank, Ltd (as Global Facilities Agent)
Sponsor), Mizuho Bank, Ltd (sebagai Agen and MUFG Bank Ltd (as Offshore Security
Fasilitas Global) dan MUFG Bank Ltd (sebagai Agent).
Agen Jaminan Luar Negeri).
Pinjaman yang diberikan oleh AP tersebut tidak The loan provided by AP has no maturity date.
memiliki tanggal jatuh tempo, namun dapat However, it may be repaid at any time at AP’s
dilunasi kapan saja atas permintaan AP atau request or at the option of BPI, provided certain
opsi BPI, selama kewajiban-kewajiban keuangan financial covenants under senior financing
tertentu berdasarkan dokumen pembiayaan documents of BPI have been fulfilled. The loan
senior BPI sudah terpenuhi. Pinjaman dimaksud bears interest at a certain percentage per
dikenakan bunga dengan persentase tertentu annum. This facility is not bound by any
per tahun. Fasilitas ini tidak terikat dengan collateral.
jaminan apapun.
Manajemen Grup berpendapat bahwa The Group’s management is of the opinion that
penurunan nilai atas pinjaman untuk pihak the impairment of loans to related parties as at
berelasi pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 December 2023 and 2022 is not material.
2022 tidak material sehingga cadangan kerugian Therefore, provision for ECL is not considered
kredit ekspektasian tidak diperlukan. necessary.
Lihat Catatan 43(2) untuk informasi nilai wajar Refer to Note 43(2) for information on the fair
dari pinjaman untuk pihak berelasi pada tanggal value of loans to related parties as at
31 Desember 2023 dan 2022. 31 December 2023 and 2022.
2023 2022
Pendapatan usaha
(Catatan 29) Revenue (Note 29)
Penjualan batubara: Sales of coal:
BPI 185,284 84,289 BPI
TPI 22,337 27,028 TPI
Jasa sewa: Rental services:
TPI 11 - TPI
Lain-lain: Others:
BPI 1,062 1,043 BPI
TPI 334 341 TPI
BEP 32 33 BEP
DTP 25 31 DTP
Total 209,085 112,765 Total
Persentase terhadap total
pendapatan usaha As a percentage of
konsolidasian 3.21% 1.39% total consolidated revenue
Page 482
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/123 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAK 34. TRANSACTIONS AND BALANCES WITH
BERELASI (lanjutan) RELATED PARTIES (continued)
b. Rincian transaksi dan saldo (lanjutan) b. Details of transactions and balances
(continued)
2023 2022
Penghasilan keuangan Finance income
BPI 9,978 9,978 BPI
DTP 149 294 DTP
GTM 89 - GTM
TPI - 12 TPI
Total 10,216 10,284 Total
Persentase terhadap total
penghasilan keuangan As a percentage of total
konsolidasian 7.28% 21.58% consolidated finance income
Kebijakan harga Grup untuk transaksi dengan The Group’s pricing policy for transactions with
pihak berelasi ditetapkan berdasarkan pada related parties is set based on contracted
harga di dalam kontrak. prices.
c. Kompensasi manajemen kunci c. Key management compensation
Dewan Komisaris dan Direksi Grup merupakan The Boards of Commissioners and Directors of
personil manajemen kunci. the Group are considered key management
personnel.
Kompensasi untuk Dewan Komisaris dan Direksi The compensation for the Boards of
Grup untuk tahun yang berakhir pada tanggal Commissioners and Directors of the Group for
31 Desember 2023 dan 2022, adalah sebagai the years ended 31 December 2023 and 2022,
berikut: was as follows:
2023 2022
Remunerasi 31,033 26,128 Remuneration
Imbalan pasca kerja 1,014 1,315 Post-employment benefits
Total 32,047 27,443 Total
Dewan Komisaris dan Direksi tidak menerima The Boards of Commissioners and Directors do
kompensasi lain seperti rencana opsi saham not receive any other compensation such as
manajemen. management stock options.
Page 483
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/124 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. LABA PER SAHAM DASAR DAN DILUSIAN 35. BASIC AND DILUTED EARNINGS PER SHARE
2023 2022
Laba konsolidasian tahun
berjalan yang dapat Consolidated profit for the year
diatribusikan kepada attributable to the owners
pemilik entitas induk 1,641,437 2,493,080 of the parent entity
Rata-rata tertimbang jumlah
saham biasa yang beredar Weighted average number of
(dalam ribuan ordinary shares outstanding
lembar saham) 30,917,363 31,037,420 (in thousands of shares)
Laba per saham dasar dan Basic and diluted earnings per share
dilusian yang dapat attributable to the owners
diatribusikan kepada pemilik of the parent entity
entitas induk (nilai penuh) 0.05309 0.08032 (full amount)
Perusahaan tidak memiliki efek berpotensi dilusi The Company does not have any potentially dilutive
saham sehingga laba per saham dasar sama dengan shares. Therefore, the diluted earnings per share is
laba per saham dilusian. equal to the basic earnings per share.
36. ASET DAN LIABILITAS MONETER NETO DALAM 36. NET MONETARY ASSETS AND LIABILITIES
MATA UANG ASING DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Grup As at 31 December 2023 and 2022, the Group had
memiliki aset dan liabilitas moneter dengan mata uang monetary assets and liabilities denominated in
selain Dolar AS sebagai berikut: currencies other than US Dollars as follows:
2023
Jumlah setara
ribuan Dolar AS/
S$ Euro A$ Equivalent
Dalam/in (nilai penuh/ (nilai penuh/ (nilai penuh/ in thousands
Rp’000 full amount) full amount) full amount) of US Dollars
Aset moneter Monetary assets
Kas dan setara kas 9,797,195,092 1,219,992 1,593 586,478 636,847 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 3,131,072,820 - - - 203,105 Trade receivables
Pajak dibayar dimuka 1,559,998,778 - - - 101,193 Prepaid taxes
Pajak yang bisa dipulihkan
kembali 604,249,278 - - - 39,196 Recoverable taxes
Deposito berjangka yang Restricted time
dibatasi penggunaannya 106,675,958 - - - 6,920 deposits
Investasi lain-lain 794,139,676 - - - 51,514 Other investments
Pinjaman untuk pihak ketiga 3,008,714,617 - - - 195,168 Loans to third parties
Pinjaman untuk pihak berelasi 46,900,000 - - - 3,043 Loans to related parties
Service concession
Piutang jasa konsesi 399,833,513 - - - 25,936 receivables
Aset tidak lancar lain-lain 5,494,589 - - - 356 Other non-current assets
Total 19,454,274,321 1,219,992 1,593 586,478 1,263,278 Total
Liabilitas moneter Monetary liabilities
Utang usaha (5,104,921,351) - (9,367) (8,033) (331,160) Trade payables
Beban yang masih harus
dibayar (1,948,136,165) (138,581) (30,000) (329,648) (126,712) Accrued expenses
Utang pajak (156,315,442) - - - (10,140) Taxes payable
Liabilitas imbalan kerja Short-term employee
jangka pendek (20,263,083) - - - (1,314) benefits liabilities
Utang lain-lain (26,026,801) - - - (1,688) Other liabilities
Liabilitas imbalan Post-employment
pasca kerja (1,139,828,697) - - - (73,938) benefits liabilities
Utang bank (228,342,151) (9,497,500) - - (22,015) Bank loans
Liabilitas sewa (243,556,287) - - - (15,799) Lease liabilities
Provision for
Provisi pembongkaran, decommissioning, mine
rehabilitasi, reklamasi dan rehabilitation, reclamation
penutupan tambang (2,688,429,458) - - - (174,392) and closure
Total (11,555,819,435) (9,636,081) (39,367) (337,681) (757,158) Total
Aset moneter neto 7,898,454,886 (8,416,089) (37,774) 248,797 506,120 Net monetary assets
Dalam ekuivalen AS$ 512,352 (6,361) (41) 170 506,120 US$ equivalent
Page 484
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/125 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. ASET DAN LIABILITAS MONETER NETO DALAM 36. NET MONETARY ASSETS AND LIABILITIES
MATA UANG ASING (lanjutan) DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Grup As at 31 December 2023 and 2022, the Group had
memiliki aset dan liabilitas moneter dengan mata uang monetary assets and liabilities denominated in
selain Dolar AS sebagai berikut: (lanjutan) currencies other than US Dollars as follows:
(continued)
2022
Jumlah setara
ribuan Dolar AS/
S$ Euro A$ Equivalent
Dalam/in (nilai penuh/ (nilai penuh/ (nilai penuh/ in thousands
Rp’000 full amount) full amount) full amount) of US Dollars
Aset moneter Monetary assets
Kas dan setara kas 7,012,499,028 1,252,865 1,593 639,554 447,136 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 3,137,573,864 - - - 199,452 Trade receivables
Pajak dibayar dimuka 562,934,321 - - - 35,785 Prepaid taxes
Deposito berjangka yang Restricted time
dibatasi penggunaannya 85,137,381 - - - 5,412 deposits
Investasi lain-lain 1,228,471,403 - - - 78,092 Other investments
Pinjaman untuk pihak ketiga 2,484,569,992 - - - 157,941 Loans to third parties
Pinjaman untuk pihak berelasi 48,114,247 - - - 3,059 Loans to related parties
Service concession
Piutang jasa konsesi 299,367,163 - - - 19,030 receivables
Aset tidak lancar lain-lain 6,282,967 - - - 399 Other non-current assets
Total 14,864,950,366 1,252,865 1,593 639,554 946,306 Total
Liabilitas moneter Monetary liabilities
Utang usaha (4,594,799,585) (31,636) - (3,300) (292,111) Trade payables
Beban yang masih harus
dibayar (988,611,399) (1,039,005) - (35,988) (63,639) Accrued expenses
Utang pajak (189,636,879) - - - (12,055) Taxes payable
Liabilitas imbalan kerja Short-term employee
jangka pendek (15,906,737) - - - (1,011) benefits liabilities
Utang lain-lain (64,725,703) - - - (4,115) Other liabilities
Liabilitas imbalan Post-employment
pasca kerja (932,656,541) - - - (59,288) benefits liabilities
Utang bank - (10,572,700) - - (7,872) Bank loans
Liabilitas sewa (148,058,168) - - - (9,411) Lease liabilities
Provision for
Provisi pembongkaran, decommissioning, mine
rehabilitasi, reklamasi dan rehabilitation, reclamation
penutupan tambang (2,251,662,078) - - - (143,135) and closure
Total (9,186,057,090) (11,643,341) - (39,288) (592,637) Total
Aset moneter neto 5,678,893,276 (10,390,476) 1,593 600,266 353,669 Net monetary assets
Dalam ekuivalen AS$ 361,000 (7,737) 2 404 353,669 US$ equivalent
Aset dan liabilitas moneter di atas dijabarkan The monetary assets and liabilities mentioned above
menggunakan kurs penutupan Bank Indonesia tanggal are translated using the Bank Indonesia closing rate
31 Desember 2023 dan 2022. as at 31 December 2023 and 2022.
Apabila aset dan liabilitas dalam mata uang selain If assets and liabilities in currencies other than
Dolar AS pada tanggal 31 Desember 2023 dijabarkan US Dollars as at 31 December 2023 are translated
dengan menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal using the exchange rate as at the date of completion
penyelesaian laporan keuangan konsolidasian ini, aset of these consolidated financial statements, the total
moneter neto akan turun sekitar AS$7.729. net monetary assets will decrease by approximately
US$7,729.
Page 485
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/126 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. INFORMASI ARUS KAS 37. CASH FLOW INFORMATION
a. Transaksi non-kas a. Non-cash transactions
Tabel dibawah ini menunjukkan transaksi non-kas The table below shows the Group’s non-cash
Grup selama tahun berjalan sebagai berikut: transactions during the year as follows:
2023 2022
Aktivitas yang tidak
mempengaruhi arus kas: Non-cash activities:
Perolehan aset tetap Acquisition of fixed assets
melalui liabilitas sewa 80,570 27,909 under leases
Penambahan aset tetap
melalui beban yang masih Additions of fixed assets
harus dibayar 39,064 5,322 through accruals
Penambahan aset tetap
dan properti pertambangan Additions of fixed assets
dari kapitalisasi biaya and mining properties through
pinjaman 7,523 661 capitalisation of borrowing costs
Pendapatan bunga yang
diakumulasikan Interest income accumulated to
ke pokok pinjaman 161 286 loan principal
Penambahan kas dan
deposito berjangka yang
dibatasi penggunaannya Additions of restricted cash and time
melalui bunga roll-over 521 153 deposits through roll-over of interest
Pengurangan aset tetap Deductions of fixed assets
dan properti pertambangan and mining properties through
melalui provisi pembongkaran provision for decommissioning,
rehabilitasi, reklamasi mine rehabilitation, reclamation
dan penutupan tambang (533) (62) and closure
Penambahan properti
pertambangan melalui Additions of mining properties
reklasifikasi aset tetap - 9,338 from reclassification of fixed assets
b. Rekonsiliasi liabilitas yang timbul dari b. Reconciliation of liabilities arising from
aktivitas pendanaan financing activities
Tabel dibawah ini menunjukkan rekonsiliasi The tables below set out a reconciliation of
liabilitas yang timbul dari aktivitas pendanaan liabilities arising from financing activities for the
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 years ended 31 December 2023 and 2022 as
Desember 2023 dan 2022 sebagai berikut: follows:
Perubahan non-kas/Non-cash changes
Pergerakan
kurs mata
uang asing/
Akresi Foreign Saldo
Saldo awal/ bunga/ exchange Sewa akhir/
Beginning Arus kas/ Interest rate baru/ Ending
balance Cash flows accretion movement New leases balance
2023 2023
Liabilitas sewa 67,650 (36,435) - 126 80,570 111,911 Lease liabilities
Utang bank 810,849 (191,452) 7,991 (245) - 627,143 Bank loans
Senior Notes 700,890 (7,030) 3,329 - - 697,189 Senior Notes
Pinjaman dari pihak ketiga 3,256 (180) - (63) - 3,013 Loans from third parties
Total 1,582,645 (235,097) 11,320 (182) 80,570 1,439,256 Total
Page 486
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/127 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. INFORMASI ARUS KAS (lanjutan) 37. CASH FLOW INFORMATION (continued)
b. Rekonsiliasi liabilitas yang timbul dari b. Reconciliation of liabilities arising from
aktivitas pendanaan (lanjutan) financing activities (continued)
Perubahan non-kas/Non-cash changes
Pergerakan
kurs mata
uang asing/
Akresi Foreign Saldo
Saldo awal/ bunga/ exchange Sewa akhir/
Beginning Arus kas/ Interest rate baru/ Ending
balance Cash flows accretion movement New leases balance
2022 2022
Liabilitas sewa 94,036 (53,369) - (926) 27,909 67,650 Lease liabilities
Utang bank 769,565 34,446 6,356 482 - 810,849 Bank loans
Senior Notes 740,118 (42,927) 3,699 - - 700,890 Senior Notes
Pinjaman dari pihak ketiga 3,614 (358) - - - 3,256 Loans from third parties
Total 1,607,333 (62,208) 10,055 (444) 27,909 1,582,645 Total
38. PENGHASILAN DAN BIAYA KEUANGAN 38. FINANCE INCOME AND COSTS
a. Penghasilan keuangan a. Finance income
2023 2022
Penghasilan bunga Interest income
dari bank 113,379 28,650 from banks
Penghasilan bunga dari Interest income
pinjaman yang diberikan 26,804 18,747 from loans
Lain-lain 233 250 Others
Total 140,416 47,647 Total
b. Biaya keuangan b. Finance costs
2023 2022
Bunga dari utang bank Interest on bank loans
dan Senior Notes 90,470 70,593 and Senior Notes
Amortisasi biaya keuangan Amortisation of deferred
yang ditangguhkan 9,465 8,146 financing costs
Bunga dari sewa 5,717 4,151 Interest on leases
Lain-lain 3,750 6,424 Others
Total 109,402 89,314 Total
39. SEGMEN OPERASI 39. OPERATING SEGMENTS
Manajemen telah menentukan segmen operasi Management has determined the operating
berdasarkan laporan yang ditelaah oleh Direksi, yang segments based on reports reviewed by the Board
telah diidentifikasikan sebagai pengambil keputusan of Directors, which has been identified as the
operasional utama Grup, dalam mengambil keputusan Group’s chief operating decision maker, which
strategis. makes strategic decisions.
Direksi mempertimbangkan operasi bisnis dari The Board of Directors considers the business
perspektif jenis bisnis yang terdiri dari pertambangan operation from a business type perspective, which
dan perdagangan batubara, jasa pertambangan, comprises coal mining and trading, mining services,
logistik dan lain-lain (pembangkit listrik, manajemen logistics and others (power plant, asset
aset dan sebagainya). management, etc.).
Page 487
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/128 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. SEGMEN OPERASI (lanjutan) 39. OPERATING SEGMENTS (continued)
Informasi segmen yang diberikan kepada Direksi untuk The segment information provided to the Board of
pelaporan segmen adalah sebagai berikut: Directors for the reportable segments is as follows:
2023
Pertambangan
dan
perdagangan Jasa
batubara/ pertambangan/
Coal mining Mining Logistik/ Lain-lain/ Eliminasi/ Konsolidasi/
and trading services Logistics Others Eliminations Consolidated
Pendapatan di luar segmen 6,315,203 140,931 46,029 15,393 - 6,517,556 External revenue
Pendapatan antar Inter-segment
segmen 3,007 936,595 477,299 118,421 (1,535,322) - revenue
Pendapatan usaha 6,318,210 1,077,526 523,328 133,814 (1,535,322) 6,517,556 Revenue
Beban pokok pendapatan (4,305,547) (850,790) (248,347) (40,509) 1,464,921 (3,980,272) Cost of revenue
Beban penjualan dan Selling and marketing
pemasaran (104,240) - - - - (104,240) expenses
Beban umum dan General and
administrasi (146,280) (39,194) (28,311) (78,632) 52,718 (239,699) administrative expenses
Biaya keuangan (101,099) (34,366) (154) (88,855) 115,072 (109,402) Finance costs
Penghasilan keuangan 146,808 4,739 6,196 88,104 (105,431) 140,416 Finance income
Beban pajak penghasilan (386,199) (34,989) (6,838) (20,302) 8,923 (439,405) Income tax expense
Laba tahun berjalan 1,425,236 117,488 244,804 69,333 (1,983) 1,854,878 Profit for the year
Penyusutan dan Depreciation and
amortisasi (72,089) (176,253) (34,792) (16,204) (19,836) (319,174) amortisation
31 Desember 2023 31 December 2023
Aset segmen 5,052,200 947,373 676,227 4,288,356 (491,445) 10,472,711 Segment assets
Liabilitas segmen 2,505,537 633,298 124,302 1,611,513 (1,810,689) 3,063,961 Segment liabilities
2022
Pertambangan
dan
perdagangan Jasa
batubara/ pertambangan/
Coal mining Mining Logistik/ Lain-lain/ Eliminasi/ Konsolidasi/
and trading services Logistics Others Eliminations Consolidated
Pendapatan di luar segmen 7,932,785 118,753 38,754 12,107 - 8,102,399 External revenue
Pendapatan antar Inter-segment
segmen 3,571 808,016 384,763 107,389 (1,303,739) - revenue
Pendapatan usaha 7,936,356 926,769 423,517 119,496 (1,303,739) 8,102,399 Revenue
Beban pokok pendapatan (3,702,995) (750,495) (183,124) (36,915) 1,224,102 (3,449,427) Cost of revenue
Beban penjualan dan Selling and marketing
pemasaran (125,084) - - - - (125,084) expenses
Beban umum dan General and
administrasi (182,086) (29,297) (21,143) (72,069) 54,189 (250,406) administrative expenses
Biaya keuangan (85,261) (25,428) (307) (67,129) 88,811 (89,314) Finance costs
Penghasilan keuangan 74,377 2,544 4,729 52,362 (86,365) 47,647 Finance income
Beban pajak penghasilan (1,597,361) (31,780) (6,418) (21,910) 12,373 (1,645,096) Income tax expense
Laba tahun berjalan 2,332,004 90,855 213,808 208,577 (14,121) 2,831,123 Profit for the year
Penyusutan dan Depreciation and
amortisasi (297,645) (144,642) (30,940) (13,707) (36,791) (523,725) amortisation
31 Desember 2022 31 December 2022
Aset segmen 5,945,242 892,319 658,601 4,210,202 (924,057) 10,782,307 Segment assets
Liabilitas segmen 3,905,234 650,346 178,164 1,856,996 (2,335,771) 4,254,969 Segment liabilities
Mayoritas aset tidak lancar Grup berada di Indonesia. The majority of the Group’s non-current assets are
located in Indonesia.
Page 488
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/129 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. SEGMEN OPERASI (lanjutan) 39. OPERATING SEGMENTS (continued)
Penjualan berdasarkan tujuan adalah sebagai Sales by destination were as follows:
berikut:
2023 2022
Domestik 1,235,334 1,157,249 Domestic
Ekspor Export
- Cina 1,273,430 900,917 China -
- Malaysia 997,234 1,185,034 Malaysia -
- India 700,486 1,121,041 India -
- Jepang 660,601 933,120 Japan -
- Korea 545,127 609,506 Korea -
- Filipina 468,655 591,781 Philippines -
- Hongkong 241,181 574,513 Hong Kong -
- Taiwan 212,882 694,834 Taiwan -
- Thailand 122,313 114,866 Thailand -
- Lain-lain 60,314 219,538 Others -
Total 6,517,557 8,102,399 Total
Penjualan antar segmen dilakukan berdasarkan pada Sales between segments are carried out at
harga di dalam kontrak. Pendapatan dari pihak contracted prices. The revenue from external parties
eksternal yang dilaporkan kepada Direksi diukur reported to the Board of Directors is measured in a
dengan cara yang sama sebagaimana disampaikan manner consistent with that presented in profit or
pada laba rugi. loss.
Jumlah yang dilaporkan kepada Direksi sehubungan The amounts provided to the Board of Directors with
dengan jumlah aset dan liabilitas diukur dengan cara respect to total assets and liabilities are measured in
yang konsisten dengan yang dilaporkan dalam a manner consistent with the reporting in the
laporan posisi keuangan konsolidasian. consolidated statements of financial position.
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI AND CONTINGENCIES
a. Perjanjian penambangan, pengangkutan, a. Coal mining, hauling, barging, transhipment
pemindahan batubara, dan perjanjian and other related agreements
terkait lainnya
AI, sebagai produsen batubara, mengadakan AI, as a coal producer, has entered into a
sejumlah perjanjian penambangan batubara. number of coal mining agreements. Under the
Berdasarkan perjanjian-perjanjian tersebut, AI agreements, AI is required to pay contractors a
diharuskan membayar biaya sewa dan biaya rental fee and a service fee, calculated on a
jasa kepada kontraktor, dihitung secara monthly basis, based on a formula that includes
bulanan, berdasarkan rumus yang meliputi the amount of raw coal transported and
jumlah batubara mentah yang diangkut dan overburden mined and transported. The
overburden yang ditambang dan diangkut. contractors will provide the equipment,
Kontraktor akan menyediakan sarana, mesin, machinery, appliances and other supplies
perlengkapan, dan barang-barang lain yang necessary and also in some instances may use
diperlukan dan dalam kondisi tertentu dapat AI’s own equipment for performing the mining
menggunakan peralatan AI sendiri untuk and transportation services and are required to
melakukan jasa penambangan dan meet certain minimum production
transportasi, dan diharuskan memenuhi requirements.
persyaratan minimum produksi tertentu.
Page 489
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/130 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI AND CONTINGENCIES
a. Perjanjian penambangan, pengangkutan, a. Coal mining, hauling, barging, transhipment
pemindahan batubara, dan perjanjian and other related agreements (continued)
terkait lainnya (lanjutan)
AI juga mengadakan perjanjian AI has also entered into coal barging, transport
pengangkutan, transportasi, dan pemindahan and transhipment agreements with contractors
batubara dengan kontraktor untuk to provide coal transportation services from AI’s
menyediakan jasa transportasi dari wilayah main areas to certain port destinations and to
utama AI ke pelabuhan tujuan yang telah provide floating crane services from the
ditentukan dan menyediakan jasa floating contractors’ barge to customers’ vessels. AI is
crane dari tongkang kontraktor ke kapal required to pay contractors a service fee,
pelanggan. AI diharuskan membayar biaya calculated on a monthly basis, based on a
jasa kepada kontraktor, dihitung secara formula that takes into account the amount of
bulanan, berdasarkan suatu rumus yang coal transported.
meliputi jumlah batubara yang diangkut.
Pada tanggal 11 September 2015, AI On 11 September 2015, AI entered into a fuel
mengadakan perjanjian penyediaan bahan supply agreement with PT Pertamina (Persero)
bakar minyak dengan PT Pertamina (Persero) (“Pertamina”), whereby AI is required to pay
(“Pertamina”), dimana AI diharuskan Pertamina a price, based on a formula that
membayar kepada Pertamina berdasarkan consists of the volume of fuel supplied and the
suatu rumus yang meliputi jumlah bahan bakar market price of fuel, and AI is required to
minyak yang disediakan dan harga pasar atas purchase a minimum annual volume of fuel.
bahan bakar minyak dan AI juga diharuskan This agreement was effective from 1 November
membeli jumlah minimum tertentu volume 2015. This fuel supply agreement was
bahan bakar minyak setiap tahun. Perjanjian amended on 1 December 2015 regarding
ini berlaku efektif pada tanggal changes in the fuel price formula. Since 16
1 November 2015. Perjanjian penyediaan September 2021, according to the novation
bahan bakar minyak ini telah diubah pada agreement of fuel supply agreement that has
tanggal 1 Desember 2015 mengenai been made and signed by and between AI,
perubahan formula harga bahan bakar. Sejak Pertamina, and PT Pertamina Patra Niaga, all
tanggal 16 September 2021, berdasarkan of the responsibilities, rights and obligations of
perjanjian novasi atas fuel supply agreement Pertamina under the fuel supply agreement
yang telah dibuat dan ditandatangani oleh dan were transferred to PT Pertamina Patra Niaga.
antara AI, Pertamina, dan PT Pertamina Patra This novation agreement was amended last by
Niaga, seluruh tanggung jawab, hak dan amendment III of the fuel supply agreement to
kewajiban Pertamina berdasarkan perjanjian extend the term until 31 January 2023 (“FSA”).
penyediaan bahan bakar minyak dialihkan
kepada PT Pertamina Patra Niaga. Perjanjian
novasi ini diubah terakhir berdasarkan
amandemen III atas fuel supply agreement
untuk memperpanjang jangka waktu perjanjian
sampai dengan 31 Januari 2023 (“FSA”).
Pada tanggal 31 Januari 2023, AI On 31 January 2023, AI entered into a new fuel
mengadakan perjanjian penyediaan bahan supply agreement with PT Pertamina Patra
bakar minyak baru dengan PT Pertamina Niaga which continues the cooperation
Patra Niaga yang melanjutkan kerjasama between AI and PT Pertamina Patra Niaga
antara AI dengan PT Pertamina Patra Niaga previously stated in the FSA. This fuel supply
yang sebelumnya tertuang dalam FSA. agreement has a period until 30 September
Perjanjian penyediaan bahan bakar ini 2029.
mempunyai jangka waktu sampai dengan 30
September 2029.
Page 490
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/131 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
a. Perjanjian penambangan, pengangkutan, a. Coal mining, hauling, barging, transhipment
pemindahan batubara, dan perjanjian and other related agreements (continued)
terkait lainnya (lanjutan)
Berikut ini adalah pihak-pihak yang The following are counterparties of the Group’s
mengadakan perjanjian dengan Grup: commitments:
Kontraktor/ Tipe perjanjian/ Tanggal perjanjian/ Akhir periode perjanjian/
Contractor Agreement type Agreement date Contract period end
PT Bukit Makmur Jasa pertambangan/ 29 Juni/ 31 Desember/December 2025
Mandiri Utama Mining services June 2021 Bergantung pada persyaratan dan
ketentuan dalam
perjanjian/Subject to terms and
conditions under the agreement
PT Mitrabahtera Pengangkutan batubara/ 1 Oktober/ 30 September 2024
Segara Sejati Coal barging October 2010
Tbk
PT Pertamina Penyediaan bahan bakar/ 31 Januari/January 2023 30 September 2029
Patra Niaga Fuel supply
PT Samudera Kesepakatan untuk mengakses koridor 6 November 2015 Pada akhir PKP2B MC/
Rejeki Perkasa jalan/Agreement to access road corridor End of MC’s CCoW
PT Fortuna Cipta Kesepakatan untuk mengakses koridor 24 Desember/December Pada akhir PKP2B LC dan MC/
Sejahtera jalan/Agreement to access road corridor 2014 End of LC and MC’s CCoW
PT Pada Idi Perjanjian penggunaan Intermediate 8 Juni/June 2022 17 April 2024
Stockpile Teluk Timbau/Agreement for
Usage of Intermediate Stockpile Teluk
Timbau
Berdasarkan perjanjian-perjanjian yang Under the agreements made by SIS and third-
dibuat oleh SIS dan produsen batubara party coal producers, SIS provides equipment
pihak ketiga, SIS menyediakan peralatan through a rental mechanism, and provides mining
dengan mekanisme sewa dan menyediakan services for overburden removal and hauling. SIS
jasa pertambangan untuk pemindahan is required to meet a minimum production level
dan pengangkutan overburden. SIS for certain activities. SIS receives a service fee
diharuskan untuk memenuhi tingkat produksi calculated on a monthly basis, based on a
minimum untuk aktivitas-aktivitas tertentu. SIS formula that includes several adjustment clauses.
akan menerima imbalan jasa yang dihitung
secara bulanan, berdasarkan suatu rumus
yang meliputi beberapa klausa penyesuaian.
Page 491
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/132 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
b. Perjanjian Kerjasama Penggunaan Tanah b. Land-Use Cooperation Agreement
Pada tanggal 4 November 2009, MSW On 4 November 2009, MSW and the
dan Pemerintah Kabupaten Tabalong Government of Tabalong Regency entered
mengadakan perjanjian kerjasama into a land-use cooperation agreement, for the
penggunaan tanah milik Pemerintah use of 100.2 hectares of the Government of
Kabupaten Tabalong, seluas 100,2 hektar Tabalong Regency’s land, located in Mabu’un
yang terletak di desa Mabu’un, Kabupaten village, Tabalong Regency, South Kalimantan.
Tabalong, Kalimantan Selatan. Dengan Under this land-use cooperation agreement,
adanya perjanjian kerjasama penggunaan MSW has registered and obtained a land right
tanah, MSW telah mendaftarkan dan over the Certificate of Management Rights
mendapatkan sertifikat Hak Guna Bangunan held by the Government of Tabalong Regency.
diatas sertifikat Hak Pengelolaan atas nama
Pemerintah Kabupaten Tabalong.
Pada tanggal 27 Februari 2014, MSW dan On 27 February 2014, MSW and the
Pemerintah Kabupaten Tabalong melakukan Government of Tabalong Regency amended
perubahan atas jangka waktu perjanjian the term of the land-use cooperation
kerjasama penggunaan tanah menjadi 50 agreement to 50 years, revised the land area
tahun, merevisi luas tanah berdasarkan based on needs, and provided fixed
kebutuhan, dan memberikan kontribusi tetap contribution and profit sharing to the
dan pembagian hasil keuntungan kepada Government of Tabalong Regency.
Pemerintah Kabupaten Tabalong.
c. Fasilitas bank c. Banking facilities
Pada tanggal 5 September 2007, AI On 5 September 2007, AI entered into a
mengadakan perjanjian fasilitas perbankan banking facility agreement with HSBC to issue
dengan HSBC untuk penerbitan garansi bank. bank guarantees. This agreement has been
Perjanjian ini telah mengalami beberapa kali amended several times with the latest
perubahan dengan perubahan terakhir pada amendment dated 19 December 2016. The
tanggal 19 Desember 2016. Fasilitas ini facility represents a combined limit facility
merupakan gabungan limit fasilitas sebesar amounting to US$45,000 with a treasury
AS$45.000 dengan fasilitas treasury sebesar facility amounting to US$5,000. This facility is
AS$5.000. Fasilitas ini tidak diikat dengan not bound by any collateral. This agreement is
jaminan apapun. Perjanjian ini berlaku sampai valid until HSBC cancels, ceases or
HSBC membatalkan, menghentikan atau discharges AI in writing from its obligation
membebaskan AI secara tertulis dari under the agreement, or any other related
kewajibannya berdasarkan perjanjian, atau agreement.
perjanjian terkait lainnya.
Pada tanggal 28 April 2014, AI mengadakan On 28 April 2014, AI entered into a banking
perjanjian fasilitas perbankan dengan facility agreement with Bank Mandiri. The
Bank Mandiri. Fasilitas ini disediakan untuk facility is provided to issue a treasury line with
penerbitan treasury line dengan limit sebesar a total limit amounting to US$75,000 and bank
AS$75.000 dan fasilitas garansi bank dengan guarantees with a total limit amounting to
limit sebesar AS$50.000 dalam bentuk US$50,000 in the form of bid and performance
jaminan penawaran dan pelaksanaan. bonds. This facility can also be used by certain
Fasilitas ini dapat digunakan oleh perusahaan affiliated companies with certain terms and
afiliasi tertentu dengan syarat dan ketentuan conditions. This facility is not bound by any
tertentu. Fasilitas ini tidak diikat dengan collateral. The agreement has been amended
jaminan apapun. Perjanjian ini telah several times with the latest amendment dated
mengalami beberapa kali perubahan dengan 26 June 2023 to extend the treasury line facility
perubahan terakhir pada tanggal 26 Juni 2023 until 27 April 2024. The bank guarantees
untuk memperpanjang fasilitas treasury line facility was valid until 27 April 2023.
sampai dengan 27 April 2024. Fasilitas garansi
bank berlaku sampai dengan 27 April 2023.
Page 492
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/133 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
c. Fasilitas bank (lanjutan) c. Banking facilities (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, total fasilitas As at 31 December 2023, the total bank
perbankan yang sudah digunakan oleh AI facilities used by AI amounted to US$1,200
sebesar AS$1.200 (2022: AS$28.435). (2022: US$28,435). These facilities were
Fasilitas tersebut digunakan sehubungan utilised in relation to sales contracts and
dengan kontrak penjualan dan jaminan reclamation guarantees.
reklamasi.
Pada tanggal 19 Mei 2016, AP On 19 May 2016, AP signed a banking facility
menandatangani surat fasilitas perbankan letter with DBS Bank Ltd, to issue a bank
dengan DBS Bank Ltd, untuk menerbitkan guarantee in the form of financial or
bank garansi dalam bentuk jaminan finansial performance guarantees with a total limit of
atau pelaksanaan dengan total limit sebesar US$25,000. This facility is fully guaranteed by
AS$25.000. Fasilitas ini dijamin sepenuhnya the Company. As at 31 December 2023, the
oleh Perusahaan. Pada tanggal 31 Desember total bank facility used by AP which was
2023, total fasilitas perbankan yang sudah obtained from DBS Bank Ltd amounted to
digunakan oleh AP yang diperoleh dari DBS US$nil (2022: US$2,855). These facilities
Bank Ltd adalah sebesar AS$nihil (2022: were utilised in relation to performance bonds
AS$2.855). Fasilitas ini digunakan and contingent sponsor support guarantees.
sehubungan dengan jaminan pelaksanaan
dan garansi sponsor pendukung kontinjensi.
Pada tanggal 14 Juli 2017, Perusahaan On 14 July 2017, the Company entered into a
mengadakan perjanjian fasilitas perbankan banking facility agreement with BRI to issue
dengan BRI untuk penerbitan garansi bank bank guarantees with a total limit amounting
dengan total limit sebesar AS$183.500 dalam to US$183,500 in the form of bid bonds,
bentuk jaminan penawaran, jaminan performance bonds, reclamation guarantees,
pelaksanaan, jaminan reklamasi, jaminan izin forestry lease-use permit guarantees,
pinjam pakai kehutanan, Standby Letter of Standby Letters of Credit (“SBLC”), advance
Credit (“SBLC”), jaminan uang muka dan payment bonds and maintenance bonds. This
jaminan pemeliharaan. Fasilitas ini dapat facility can also be used by its subsidiaries.
digunakan oleh entitas anak. Fasilitas ini tidak This facility is not bound by any collateral. On
diikat dengan jaminan apapun. Pada tanggal 14 October 2021, this agreement was
14 Oktober 2021, perjanjian ini telah amended to extend the maturity date of the
diamandemen untuk memperpanjang jangka agreement and change the total limit of this
waktu perjanjian dan mengubah total limit facility to US$121,500. In this agreement, the
fasilitas menjadi sebesar AS$121.500. Dalam facilities also provided a foreign exchange
perjanjian ini, fasilitas yang disediakan line facility with a total limit amounting to
termasuk fasilitas foreign exchange line US$75,000 and an import line facility with a
dengan total limit sebesar AS$75.000 dan total limit amounting to US$5,800. This
import line dengan total limit sebesar agreement has been amended, with the most
AS$5.800. Perjanjian ini terakhir diubah pada recent amendment dated 25 July 2023 to
tanggal 25 Juli 2023 untuk memperpanjang extend the maturity date to 14 July 2024.
jatuh tempo sampai dengan 14 Juli 2024.
Page 493
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/134 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
c. Fasilitas bank (lanjutan) c. Banking facilities (continued)
Pada tanggal 9 Mei 2023, Perusahaan On 9 May 2023, the Company entered into a
mengadakan perjanjian fasilitas perbankan banking facility agreement with Bank Mandiri
dengan Bank Mandiri untuk penerbitan to issue bank guarantees with a total limit
garansi bank dengan total limit sebesar amounting to US$150,000 in the form of bid
AS$150.000 dalam bentuk jaminan bonds, performance bonds, reclamation
penawaran, jaminan pelaksanaan, jaminan guarantees, SBLC and advance payment
reklamasi, Standby Letter of Credit (“SBLC”), bonds with a maturity date of 27 April 2024.
dan jaminan uang muka untuk jangka waktu This facility can also be used by its
sampai dengan 27 April 2024. Fasilitas ini subsidiaries. This facility is not bound by any
dapat digunakan oleh entitas anak. Fasilitas collateral.
ini tidak diikat dengan jaminan apapun.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, the total
total fasilitas perbankan yang sudah bank facility used by the Group amounted to
digunakan oleh Grup adalah masing-masing US$80,209 and US$66,249, respectively.
sebesar AS$80.209 dan AS$66.249. Fasilitas The facility was used in relation to
yang digunakan sehubungan dengan jaminan reclamation guarantees, performance bonds,
reklamasi, jaminan pelaksanaan, jaminan bid bonds, SBLC and counter guarantees.
penawaran, SBLC dan counter guarantees.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, AIS has
AIS memiliki uncommitted trade facilities uncommitted trade facilities for a total of
dengan total sebesar sebesar AS$645.000 US$645,000 from various banks (2022:
dari berbagai bank (2022: AS$485.000). Pada US$485,000). As at 31 December 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, sisa 2022, the remaining balance of the bank
saldo fasilitas perbankan yang tersedia adalah facility amounted to US$443,420 and US$nil,
masing-masing sebesar AS$443.420 dan respectively.
AS$nihil.
d. Komitmen penjualan d. Sales commitments
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, AI, MC
AI, MC dan MIP memiliki beberapa komitmen and MIP had various commitments to deliver
untuk mengirimkan batubara kepada coal to various customers approximately
beberapa pelanggan dengan total nilai totalling 77 million metric tonnes (unaudited)
berkisar masing-masing sebesar 77 juta and 75 million metric tonnes (unaudited),
metrik ton (tidak diaudit) dan 75 juta metrik ton respectively, subject to price agreements.
(tidak diaudit), bergantung kepada The coal will be delivered periodically from
kesepakatan harga. Batubara tersebut akan 2024 until 2028.
dikirimkan secara periodik dari tahun 2024
sampai 2028.
e. Komitmen belanja modal e. Capital expenditure commitments
Pada tanggal 31 December 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, the Group
Grup mempunyai pesanan pembelian untuk had purchase orders for vessels, mining
kapal, peralatan tambang, konstruksi jalan equipment, hauling roads and infrastructure
tambang dan infrastruktur masing-masing construction amounting to US$1,007,899 and
sebesar AS$1.007.899 dan AS$367.047. US$367,047, respectively.
Page 494
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/135 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
f. Pungutan penggunaan kawasan hutan f. Levy for use of forestry areas
Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 33 Based on Government Regulation No. 33 Year
Tahun 2014 tentang Jenis dan Tarif Atas Jenis 2014 on the Type and Tariff of PNBP from the
PNBP yang berasal dari Penggunaan Use of Forestry Area for the Interest of
Kawasan Hutan untuk Kepentingan Development other than Forestry Activities
Pembangunan di Luar Kegiatan Kehutanan Applicable to the Forestry Ministry, it is
yang Berlaku pada Kementerian Kehutanan, stipulated that the use of forestry areas for the
diatur bahwa penggunaan kawasan hutan interest of development other than forestry
untuk kepentingan pembangunan diluar activities is subject to a PNBP levy for the
kegiatan kehutanan dikenakan pungutan entire forest area that is leased and used and
PNBP atas seluruh area kawasan hutan yang for the entire forest area for which lease and
dipinjam-pakaikan dan seluruh area perjanjian use agreements are still effective, in
pinjam pakai kawasan hutan yang masih accordance with the utilisation criteria, with a
berlaku sesuai kriteria penggunaannya tariff ranging from Rp1,600,000/hectare to
dengan tarif berkisar dari Rp1.600.000/hektar Rp4,000,000/hectare. This Government
sampai dengan Rp4.000.000/hektar. Regulation was effective from August 2014
Peraturan Pemerintah ini mulai berlaku and the Group has recognised this PNBP levy
Agustus 2014 dan Grup telah mengakui on an accrual basis.
pungutan PNBP ini secara akrual.
g. Perjanjian Fasilitas Bahan Bakar g. Fuel Facilities Agreement
Pada tanggal 31 Januari 2023, IBT On 31 January 2023, IBT entered into a New
mengadakan Perjanjian Fasilitas Bahan Bakar Fuel Facility Agreement with PT Pertamina
yang baru dengan PT Pertamina Patra Niaga, Patra Niaga, whereby PT Pertamina Patra
di mana PT Pertamina Patra Niaga setuju Niaga agreed to lease the fuel facilities and
untuk menyewa fasilitas bahan bakar dan IBT IBT will carry out the operation and
melaksanakan operasional dan pemeliharaan maintenance of the fuel facilities in the
fasilitas bahan bakar di dalam terminal, untuk terminal, for the purpose of supplying fuel to AI
kepentingan penyediaan bahan bakar AI dan and third parties. For the use of the facilities,
pihak ketiga. Untuk penggunaan fasilitas ini, PT Pertamina Patra Niaga agreed to pay a
PT Pertamina Patra Niaga setuju untuk lease fee, operation and maintenance fee per
membayar biaya sewa, biaya operasi dan barrel of fuel loaded and a port handling fee
pemeliharaan berdasarkan bahan bakar yang per kilolitre based on the fuel discharged and
keluar per barel, dan biaya pengelolaan loaded. The agreement has a period until 30
pelabuhan berdasarkan bahan bakar yang September 2029.
masuk dan keluar per kiloliter. Perjanjian ini
mempunyai jangka waktu sampai dengan
tanggal 30 September 2029.
Page 495
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/136 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
h. Undang-Undang Pertambangan No. 3/2020 h. Mining Law No. 3/2020
Pada tanggal 10 Juni 2020, telah diundangkan On 10 June 2020, Law No. 3 of 2020 on
Undang-Undang No. 3 Tahun 2020 tentang Amendment to Law No. 4 of 2009 on Mineral
Perubahan atas Undang-Undang No. 4 Tahun and Coal Mining (“Law No. 3/2020”) was
2009 tentang Pertambangan Mineral dan promulgated.
Batubara (“UU No. 3/2020”).
UU No. 3/2020 mengatur beberapa hal, Law No. 3/2020 governs several provisions,
diantaranya adalah pemegang PKP2B yang including that the holder of a CCA/CCoW that
bermaksud untuk memperoleh IUPK sebagai intends to obtain IUPK for the Continuation of
Kelanjutan Operasi Kontrak/Perjanjian harus Contract/Agreement Operation shall submit
mengajukan permohonan dalam jangka waktu the application within 5 (five) years at the
paling cepat 5 (lima) tahun dan paling lambat earliest and 1 (one) year at the latest before
1 (satu) tahun sebelum PKP2B berakhir serta the CCA/CCoW expires, and can be extended
dapat diperpanjang setelah memenuhi syarat after fulfilling the requirements as stipulated in
dengan ketentuan yang diatur dalam UU Law No. 3/2020. Law No. 3/2020 also
No. 3/2020. UU No. 3/2020 turut mengatur regulates that the implementing regulations of
bahwa peraturan pelaksanaan atas UU Law No. 3/2020 shall be established within 1
No. 3/2020 harus ditetapkan dalam waktu (one) year after Law No. 3/2020 comes into
1 (satu) tahun sejak UU No. 3/2020 mulai force. On 2 November 2020, Law No. 11/2020
berlaku. Pada tanggal 2 November 2020, on Job Creation (“Law No. 11/2020”) was
Undang-Undang No. 11/2020 tentang Cipta promulgated, which amended several
Kerja (“UU No. 11/2020”) telah diundangkan provisions of Law No. 3/2020. On 30
yang mengubah beberapa ketentuan pada UU December 2022, the Government issued
No. 3/2020. Pada tanggal 30 Desember 2022, Government Regulation in lieu of Law No. 2
Pemerintah mengeluarkan Peraturan of 2022 regarding Job Creation (“Perppu No.
Pemerintah Pengganti Undang-Undang No. 2 2/2022”), which revoked Law No. 11/2020
Tahun 2022 tentang Cipta Kerja (Perppu No. and also amended several provisions of Law
2/2022) yang mencabut UU No. 11/2020 dan No. 3/2020. On 31 March 2023, the
juga mengubah beberapa ketentuan UU No. Government enacted Law No. 6 of 2023
3/2020. Pada tanggal 31 Maret 2023, regarding the stipulation of Perppu No.
Pemerintah telah memberlakukan Undang- 2/2022 into Law (“Law No. 6/2023”). With the
Undang No. 6 tahun 2023 tentang penetapan enactment of Law No. 6/2023, it was
Perppu No. 2/2022 menjadi Undang-Undang confirmed that Law No. 11/2020 has been
(“UU No. 6/2023”). Dengan diberlakukannya revoked and is no longer valid.
UU No. 6/2023, maka terkonfirmasi bahwa UU
No. 11/2020 telah dicabut dan dinyatakan
tidak berlaku.
Pada bulan Februari 2010, Pemerintah In February 2010, the Government released
mengeluarkan dua Peraturan Pemerintah atas two implementing regulations for Mining Law
UU Pertambangan No. 4/2009, yaitu Peraturan No. 4/2009, i.e. Government Regulation
Pemerintah No. 22/2010 dan 23/2010 (“PP No. No. 22/2010 and 23/2010 (“GR No. 22” and
22” dan “PP No. 23”). PP No. 22 mengatur “GR No. 23”). GR No. 22 deals with the
tentang pembentukan area pertambangan establishment of the mining areas under the
dengan menggunakan IUP baru. PP No. 23 new IUP. GR No. 23 provides clarifications
memperjelas prosedur untuk memperoleh IUP regarding the procedures to obtain a new IUP
baru. PP No. 23 menyatakan bahwa PKP2B system. GR No. 23 indicates that existing
yang ada akan tetap diakui oleh Pemerintah, CCA/CCoWs will be honoured by the
namun demikian perpanjangan atas PKP2B Government, although any extension of an
tersebut akan dilakukan melalui penerbitan existing CCA/CCoWs will take place through
IUP. the issue of an IUP.
Page 496
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/137 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
h. Undang-Undang Pertambangan No. 3/2020 h. Mining Law No. 3/2020 (continued)
(lanjutan)
Pemerintah Indonesia mengubah PP No. 23 The Government further amended GR No. 23
dengan menerbitkan Peraturan Pemerintah by issuing, among others, Government
No. 24/2012 pada tanggal 21 Februari 2012 Regulation No. 24/2012 on 21 February 2012
dan selanjutnya mengeluarkan Peraturan and later by issuing Government Regulation
Pemerintah No. 1/2014 tertanggal 11 Januari No. 1/2014 dated 11 January 2014,
2014, Peraturan Pemerintah No. 77/2014 Government Regulation No. 77/2014 dated
tertanggal 14 Oktober 2014, Peraturan 14 October 2014, Government Regulation
Pemerintah No. 1/2017 tertanggal 11 Januari No. 1/2017 dated 11 January 2017 and
2017 dan Peraturan Pemerintah No. 8/2018 Government Regulation No. 8/2018 dated
tertanggal 7 Maret 2018. Pada tanggal 7 March 2018. On 9 September 2021, the
9 September 2021, Pemerintah mengeluarkan Government issued Government Regulation
Peraturan Pemerintah No. 96 Tahun 2021 No. 96 of 2021 concerning the
tentang Pelaksanaan Kegiatan Usaha Implementation of Mineral and Coal Business
Pertambangan Mineral dan Batubara yang Activities which revokes GR No. 23 including
mencabut PP No. 23 termasuk perubahannya. its amendments.
Grup terus memonitor perkembangan The Group is closely monitoring the progress
peraturan pelaksana Undang-Undang of the implementing regulations for the Law
tersebut secara ketat dan akan and will consider the impact on the Group’s
mempertimbangkan dampak terhadap operasi operations, if any, as these regulations are
Grup, jika ada, pada saat peraturan-peraturan issued.
pelaksana ini diterbitkan.
i. Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan i. Ministerial Regulation of Environment and
Kehutanan No. P.59/MENLHK/SETJEN/ Forestry No. P.59/MENLHK/SETJEN/
KUM.1/10/2019 KUM.1/10/2019
Pada bulan November 2019, Kementerian In November 2019, the Ministry of
Lingkungan Hidup dan Kehutanan (“KLHK”) Environment and Forestry (“MoE&F”)
mengeluarkan Peraturan Menteri issued Ministerial Regulation
No. P.59/MENLHK/SETJEN/KUM.1/10/2019 No. P.59/MENLHK/SETJEN/KUM.1/10/2019
tentang Penanaman dalam Rangka regarding the Planting for the Rehabilitation
Rehabilitasi Daerah Aliran Sungai. of Watershed Areas.
Peraturan ini merupakan pedoman bagi This regulation is a guideline for Borrow and
pemegang Izin Pinjam Pakai Kawasan Hutan Use of Forest Area Permit (Izin Pinjam Pakai
(“IPPKH”) yang memiliki kewajiban untuk Kawasan Hutan/”IPPKH”) holders, who are
melakukan penanaman rehabilitasi Daerah obligated to perform rehabilitation of
Aliran Sungai (“DAS”) pada lokasi yang watershed at a location stipulated in
ditetapkan berdasarkan ketentuan yang diatur accordance with the provisions set forth in
dalam peraturan ini, dan dengan tata cara this regulation, and with the procedure of
pelaksanaan penanaman sesuai ketentuan rehabilitation according to the provisions set
yang diatur dalam peraturan ini. forth in this regulation.
Page 497
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/138 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
i. Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan i. Ministerial Regulation of Environment and
Kehutanan No. P.59/MENLHK/SETJEN/ Forestry No. P.59/MENLHK/SETJEN/
KUM.1/10/2019 (lanjutan) KUM.1/10/2019 (continued)
AI, MC dan LC, sebagai pemegang IPPKH AI, MC and LC, as the holders of an IPPKH
sudah mulai melaksanakan kewajiban atas have started to fulfil the obligation by planting
penanaman rehabilitasi DAS tersebut dan the rehabilitation of the watershed and have
telah mengakui kewajiban ini secara akrual, recognised this obligation on an accrual
sehingga manajemen berpendapat bahwa basis. Therefore, management believes that
Grup telah memenuhi ketentuan dalam the Group has complied with the provisions in
peraturan sebagaimana dimaksud diatas. the regulation as mentioned above.
j. Peraturan Menteri No. 48/2017 j. Ministerial Regulation No. 48/2017
Pada tanggal 3 Agustus 2017, KESDM On 3 August 2017, the MoEMR issued
mengeluarkan Peraturan Menteri No. 48/2017 Ministerial Regulation No. 48/2017 regarding
tentang Pengawasan Pengusahaan di Sektor the Control of Enterprises in the Energy and
Energi dan Sumber Daya Mineral (“Permen Mineral Resources Sector (“Ministerial
No. 48/2017”). Peraturan ini di antaranya Regulation No. 48/2017”). This regulation
mengatur mengenai persyaratan pengalihan governs the transfer of shares and changes
saham dan perubahan Direksi dan/atau in the Directors and/or Commissioners. Any
Komisaris. Setiap pengalihan saham di AI, transfer of shares of AI, the AMC entities, PC,
entitas-entitas AMC, PC, RC, PCS, SCM, LSA, RC, PCS, SCM, LSA, MIP and BEE is subject
MIP dan BEE tergantung pada persetujuan to the prior approval of the MoEMR.
terlebih dahulu dari KESDM.
k. Peraturan Menteri No. 7/2020 k. Ministerial Regulation No. 7/2020
Pada tanggal 3 Maret 2020, KESDM On 3 March 2020, the MoEMR issued
mengeluarkan Peraturan Menteri No. 7/2020 Ministerial Regulation No. 7/2020 regarding
tentang Tata Cara Pemberian Wilayah, Procedures for the Granting of Areas,
Perizinan dan Pelaporan Pada Kegiatan Licensing and Reporting on Mineral and Coal
Usaha Pertambangan Mineral dan Batubara Mining Activities (“Permen No. 7/2020”).
(“Permen No. 7/2020”). Permen No. 7/2020 ini Permen No. 7/2020 revokes, among others,
antara lain mencabut Peraturan Menteri No. Ministerial Regulation No. 11/2018 on the
11/2018 tentang Tata Cara Pemberian Procedures for the Granting of Areas,
Wilayah, Perizinan, dan Pelaporan pada Licensing and Reporting on Mineral and Coal
Kegiatan Usaha Pertambangan Mineral dan Mining Activities (“Permen No. 11/2018”),
Batubara (“Permen No. 11/2018”), Peraturan Ministerial Regulation No. 22/2018 on the
Menteri No. 22/2018 tentang Perubahan atas Amendment to Permen No. 11/2018,
Permen No. 11/2018, Peraturan Menteri No. Ministerial Regulation No. 51/2018 on the
51/2018 tentang Perubahan Kedua atas Second Amendment to Permen No. 11/2018
Permen No. 11/2018 dan ketentuan mengenai and provisions regarding changes in the
perubahan Direksi dan/atau Komisaris di Directors and/or Commissioners in the
bidang pertambangan mineral dan batubara mineral and coal mining sector as stipulated
sebagaimana diatur dalam Permen in Ministerial Regulation No. 48/2017.
No. 48/2017.
Permen No. 7/2020 ini di antaranya mengatur Permen No. 7/2020 regulates the preparation
tentang penyiapan dan penetapan Wilayah and determination of Mining Permit Areas
Izin Usaha Pertambangan (“WIUP”) dan (“WIUP”) and Special Mining Permit Areas
Wilayah Izin Usaha Pertambangan Khusus (“WIUPK”), Information System of Mining
(“WIUPK”), Sistem Informasi Wilayah Areas, procedures for granting WIUP and
Pertambangan, tata cara pemberian WIUP WIUPK, licensing procedures, rights,
dan WIUPK, tata cara pemberian perizinan, obligations and prohibitions and budget work
hak, kewajiban, dan larangan dan rencana plans and reports.
kerja anggaran biaya dan laporan.
Page 498
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/139 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
k. Peraturan Menteri No. 7/2020 (lanjutan) k. Ministerial Regulation No. 7/2020
(continued)
Berdasarkan persyaratan dan ketentuan atau Based on the terms and conditions or
tata cara dalam Permen No. 7/2020 tersebut, procedures in Permen No. 7/2020, any
setiap perubahan saham di AI, entitas-entitas changes in shares of AI, the AMC entities,
AMC, PC, RC, PCS, SCM, LSA, MIP dan BEE PC, RC, PCS, SCM, LSA, MIP and BEE are
wajib terlebih dahulu mendapatkan subject to prior approval from the MoEMR or
persetujuan KESDM atau gubernur sesuai the governor according to their authority and
dengan kewenangannya dan setiap any changes in Directors and/or
perubahan Direksi dan/atau Komisaris di AI, Commissioners of AI, the AMC entities, PC,
entitas-entitas AMC, PC, RC, PCS, SCM, RC, PCS, SCM, LSA, MIP and BEE must be
LSA, MIP dan BEE wajib disampaikan kepada submitted to the MoEMR or governor
KESDM atau gubernur sesuai according to their authority. However, based
kewenangannya. Namun demikian, on Law No. 3/2020, all authorities of local
berdasarkan UU No. 3/2020, seluruh government in coal and mineral mining have
kewenangan pemerintah daerah di bidang been transferred to the central government.
pertambangan mineral dan batubara dialihkan Permen No. 7/2020 has been amended
kepada pemerintah pusat. Permen No. 7/2020 through Ministerial Regulation No. 16/2021
ini telah diubah dengan Peraturan Menteri regarding the Amendment to Permen
No. 16/2021 tentang Perubahan atas Permen No. 7/2020 issued on 29 June 2021.
No. 7/2020 yang diterbitkan pada tanggal
29 Juni 2021.
Pada tanggal 19 April 2018, KESDM On 19 April 2018, the MoEMR issued
menerbitkan Keputusan Menteri Ministerial Decree No. 1796 K/30/MEM/2018
No. 1796K/30/MEM/2018 mengenai pedoman regarding the Guidelines for the Application,
pelaksanaan permohonan, evaluasi, serta Evaluation, and Issuance of Licences in the
penerbitan perizinan di bidang pertambangan Mineral and Coal Mining Sector, which
mineral dan batubara, yang di antara lain among others regulates the guidelines for the
mengatur pedoman pelaksanaan implementation of application, evaluation and
permohonan, evaluasi, dan penerbitan IUPK the issuance of an IUPK Operation
Operasi Produksi perpanjangan dari Kontrak Production as an extension of an expired
Karya atau PKP2B yang telah berakhir. Contract of Work or CCA/CCoW.
l. Peraturan Menteri No. 7/2017 l. Ministerial Regulation No. 7/2017
Pada tanggal 11 Januari 2017, KESDM On 11 January 2017, the MoEMR issued
mengeluarkan Peraturan Menteri No. 7/2017, Ministerial Regulation No. 7/2017, which was
yang telah terakhir kali diubah melalui most recently amended through Ministerial
Peraturan Menteri No. 11/2020 yang mengatur Regulation No. 11/2020, regulating the
tentang Tata Cara Penetapan Harga Patokan Procedures for the Setting of Benchmark
Penjualan Mineral Logam dan Batubara. Prices for Metal Minerals and Coal Sales.
Berdasarkan Peraturan Menteri No. 7/2017, Under Ministerial Regulation No. 7/2017, the
beberapa ketentuan di Peraturan Menteri No. provisions of Ministerial Regulation No.
17/2010 berhubungan dengan harga patokan 17/2010 relating to benchmark prices for
penjualan untuk mineral dan batubara dicabut minerals and coal sales are revoked from that
sejak tanggal tersebut. date.
Pada tanggal 27 Februari 2023, On 27 February 2023, the MoEMR
KESDM menerbitkan Keputusan Menteri No. issued Ministerial Decree No.
41.K/MB.01/MEM.B/2023 tentang Pedoman 41.K/MB.01/MEM.B/2023 regarding the
Penetapan Harga Patokan Untuk Penjualan Guidelines for the Determination of
Komoditas Batubara. Keputusan Menteri ini Benchmark Prices for the Sale of Coal
mengatur formula-formula baru untuk Commodity. This Ministerial Decree
perhitungan Harga Batubara Acuan dan Harga stipulates new formulas for the calculation of
Patokan Batubara yang berlaku sejak tanggal the Coal Reference Price and the Coal
27 Februari 2023. Benchmark Price which are effective from 27
February 2023.
Page 499
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/140 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
l. Peraturan Menteri No. 7/2017 (lanjutan) l. Ministerial Regulation No. 7/2017 (continued)
Pada tanggal 11 Agustus 2023, KESDM On 11 August 2023, the MoEMR issued
menerbitkan Keputusan Menteri No. Ministerial Decree No.227.K/MB.01/
227.K/MB.01/MEM.B/2023 tentang Pedoman MEM.B/2023 regarding the Guidelines for the
Penetapan Harga Patokan Untuk Penjualan Determination of Benchmark Prices for the Sale
Komoditas Batubara, yang sejak tanggal of Coal Commodity, which revoked Ministerial
tersebut mencabut Keputusan Menteri No. Decree No. 41.K/MB.01/MEM.B/2023 from that
41.K/MB.01/MEM.B/2023. Keputusan Menteri date. Ministerial Decree No.227.K/MB.01
No. 227.K/MB.01/MEM.B/2023 mengatur /MEM.B/2023 stipulates: (i) new formulas for the
terkait: (i) formula-formula baru untuk calculation of the Coal Reference Price and the
perhitungan Harga Batubara Acuan dan Harga Coal Benchmark Price, and (ii) the
Patokan Batubara, serta (ii) penetapan determination of the reference specification and
spesifikasi acuan dan perhitungan Harga Jual calculation of the Selling Price of Coal for the
Batubara untuk Penyediaan Tenaga Listrik Supply of Electricity for the public interest and to
untuk kepentingan umum dan Pemenuhan Fulfilment of the Raw Materials/Fuels Needs for
Kebutuhan Bahan Baku/Bahan Bakar Industri Domestic Industry other than the Metal Mineral
di dalam negeri selain Industri Pengolahan Processing and/or Refining Industry, which are
dan/atau Pemurnian Mineral Logam, yang effective from 11 August 2023.
berlaku sejak tanggal 11 Agustus 2023.
m. Keputusan Menteri No. 267.K/MB.01/ m. Ministerial Decree No. 267.K/MB.01/MEM.B/
MEM.B/2022 dan Keputusan Menteri 2022 and Ministerial Decree
No.399.K/MB.01/MEM.B/2023 No.399.K/MB.01/MEM.B/2023
Pada tanggal 21 November 2022, KESDM On 21 November 2022, MoEMR issued
mengeluarkan Keputusan Menteri Ministerial Decree No. 267.K/MB.01/MEM.B/
No. 267.K/MB.01/MEM.B/2022 terkait 2022 regarding Fulfilment of Domestic Coal
Pemenuhan Kebutuhan Batubara Dalam Needs (“Ministerial Decree 267.K/MB.01/
Negeri (“Keputusan Menteri 267.K/MB.01 MEM.B/2022”), which revoked Ministerial
/MEM.B/2022”), yang mencabut Keputusan Decree No. 139.K/HK.02/MEM.B/2021
Menteri No. 139.K/HK.02/MEM.B/2021 regarding Fulfilment of Domestic Coal Needs
tentang Pemenuhan Kebutuhan Batubara and Ministerial Decree No.
Dalam Negeri dan Keputusan Menteri No. 13.K/HK.021/MEM.B/ 2022 regarding the
13.K/HK.021/MEM.B/2022 tentang Pedoman Guidelines for the Imposition of Administrative
Pengenaan Sanksi Administratif, Pelarangan Sanctions, Prohibition of Overseas Coal Sales,
Penjualan Batubara ke Luar Negeri, dan and Imposition of Fines and Compensation
Pengenaan Denda serta Dana Kompensasi Funds for the Fulfilment of Domestic Coal
Pemenuhan Kebutuhan Batubara Dalam Needs.
Negeri.
Keputusan Menteri No. Ministerial Decree No.
267.K/MB.01/MEM.B/2022 antara lain 267.K/MB.01/MEM.B/2022 stipulates among
mengatur terkait (i) persentase penjualan others (i) the percentage of coal sales for
batubara untuk kebutuhan dalam negeri domestic needs of 25% (twenty five percent) of
sebesar 25% (dua puluh lima persen) dari the planned annual coal production volume as
rencana jumlah produksi batubara tahunan stated in the initial approval of Annual Work
sebagaimana tercantum dalam persetujuan Plan and Budget (Rencana Kerja dan Anggaran
awal Rencana Kerja dan Anggaran Biaya Biaya Tahunan or “RKAB”), or the amendment
Tahunan (“RKAB”), atau perubahannya yang
to the RKAB, approved by the Government,
disetujui oleh Pemerintah, yang mana yang
whichever is higher, (ii) obligation to pay fines
lebih tinggi, (ii) kewajiban pembayaran denda
dan dana kompensasi atas tidak terpenuhinya and/or compensation funds for non-fulfilment of
kewajiban pemenuhan kebutuhan dalam domestic market obligation (DMO), (iii)
negeri (DMO), (iii) sanksi administratif administrative sanctions including export ban,
termasuk larangan ekspor batubara, (iv) harga (iv) coal sales price of US$70 per metric tonne
jual batubara sebesar AS$70 per metrik ton FOB vessel for supplying coal for electricity
kapal FOB untuk pasokan listrik untuk provided in the public interest, and (v)
kepentingan publik, serta (v) penugasan untuk assignment to meet domestic coal needs in an
pemenuhan kebutuhan batubara dalam negeri emergency condition.
pada keadaan darurat.
Page 500
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/141 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
m. Keputusan Menteri No. 267.K/MB.01/ m. Ministerial Decree No. 267.K/MB.01/MEM.B/
MEM.B/2022 dan Keputusan Menteri 2022 and Ministerial Decree
No.399.K/MB.01/MEM.B/2023 (lanjutan) No.399.K/MB.01/MEM.B/2023 (continued)
Berdasarkan Surat Direktorat Jenderal Based on the Directorate General of
Mineral dan Batubara No. B-1645/MB.05 Mineral and Coal Letter No. B-1645/MB.05/
/DBB.OP/2022 tanggal 30 Desember 2022, AI, DBB.OP/2022 dated 30 December 2022, AI,
LSA, SCM, dan MIP wajib memenuhi pasokan MIP, SCM, and LSA are required to fulfil the
batubara untuk pembangkit listrik Grup PLN coal supply for the power plants of PLN Group
dan IPP tahun 2023. Dalam hal ini, volume and IPPs in 2023. In this case, the assigned
pasokan batubara yang ditugaskan dihitung coal supply volume is calculated as part of the
sebagai bagian dari pemenuhan persyaratan fulfilment of the DMO requirement.
DMO.
Pada tanggal 17 November 2023, KESDM On 17 November 2023, MoEMR issued
mengeluarkan Keputusan Menteri No. Ministerial Decree No.399.K/MB.01/
399.K/MB.01/MEM.B/2023 terkait Perubahan MEM.B/2023 regarding Amendments to the
atas Keputusan Menteri Energi dan Sumber Decree of the Ministerial of Energy and Mineral
Daya Mineral Nomor 267.K/MB.01/ Resources Number 267.K/MB.01
MEM.B/2022 tentang Pemenuhan Kebutuhan /MEM.B/2022 concerning Domestic Market
Batubara Dalam Negeri (“Keputusan Menteri Obligations ("Ministerial Decree No. 399
No.399.K/MB.01/MEM.B/2023”), yang antara .K/MB.01/MEM.B/2023”), which among others
lain mengatur: (i) penetapan persentase stipulates: (i) percentage of coal sales for
penjualan batubara untuk kebutuhan dalam domestic market obligations (DMO) at 25%
negeri (DMO) sebesar 25% (dua puluh lima (twenty five percent) of actual production in the
persen) dari realisasi produksi pada tahun current year, (ii) eliminating the obligation to
berjalan, (ii) penghapusan kewajiban pay fines and only subject to the obligation to
pembayaran denda dan hanya dikenakan pay compensation funds for non-fulfilment of
kewajiban pembayaran dana kompensasi atas obligations to meet domestic market
tidak terpenuhinya kewajiban pemenuhan obligations (DMO), (iii) changes to the
kebutuhan dalam negeri (DMO), (iii) calculation formula of compensation funds and
perubahan formula perhitungan dana (iv) imposition of compensation fund
kompensasi dan (iv) pengenaan kewajiban obligations to meet domestic coal needs in
dana kompensasi untuk pemenuhan 2022 are implemented in accordance with the
kebutuhan batubara dalam negeri tahun 2022 provisions of this Ministerial Decree.
dilaksanakan sesuai dengan ketentuan
Keputusan Menteri ini.
Grup akan senantiasa berupaya memenuhi The Group will continue to strive to meet its
kewajibannya sebagaimana diatur dalam obligations as stipulated in the Ministerial
Keputusan Menteri No. 399.K/MB.01 Decree No. 399.K/MB.01/MEM.B /2023.
/MEM.B/2023.
n. Keputusan Menteri No. 58.K/HK.02/MEM.B/ n. Ministerial Decree No. 58.K/HK.02/MEM.B/
2022 2022
Pada tanggal 23 Maret 2022, KESDM On 23 March 2022, the MoEMR issued
mengeluarkan Keputusan Menteri No. Ministerial Decree No.58.K/HK.02/MEM.B/2022
58.K/HK.02/MEM.B/2022 tentang Harga Jual regarding the Selling Price of Coal to Fulfil
Batubara Untuk Pemenuhan Kebutuhan Domestic Needs for Industrial Raw
Bahan Baku/Bahan Bakar Industri di Dalam Materials/Fuels (“Ministerial Decree No.
Negeri (“Keputusan Menteri No. 58.K/HK.02/MEM.B/2022”).
58.K/HK.02/MEM.B/2022”).
Keputusan Menteri ini antara lain mengatur This Ministerial Decree, among other things,
harga jual batubara untuk pemenuhan bahan regulates the selling price of coal to meet the
baku/bahan bakar industri di dalam negeri domestic needs for raw material/ industrial fuel
sebesar AS$90 per metrik ton kapal at US$90 per metric tonne FOB vessel (for
FOB (untuk batubara dengan spesifikasi coal with specifications as stipulated in the
sebagaimana diatur dalam Keputusan Ministerial Decree). The selling price of coal to
Menteri). Penetapan harga jual batubara untuk meet the needs of domestic industrial raw
pemenuhan bahan baku/bahan bakar industri materials/fuels does not apply to the metal
di dalam negeri tidak berlaku atas industri mineral processing and/or refining industry.
pengolahan dan/atau pemurnian mineral
logam.
Page 501
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/142 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
n. Keputusan Menteri No. 58.K/HK.02/ n. Ministerial Decree No. 58.K/HK.02/
MEM.B/2022 (lanjutan) MEM.B/2022 (continued)
Keputusan Menteri ini mulai berlaku pada This Ministerial Decree came into effect on
tanggal 1 April 2022 dan mencabut Keputusan 1 April 2022 and revoked Ministerial Decree
Menteri No. 206.K/HK.02/MEM.B/2021 No. 206.K/HK.02/MEM.B/2021 concerning the
tentang Harga Jual Batubara untuk Selling Price of Coal for Fulfilment of the Raw
Pemenuhan Kebutuhan Bahan Baku/Bahan Material/Fuel for the Cement and Fertiliser
Bakar Industri Semen dan Pupuk di Dalam Domestic Industry.
Negeri.
Dengan diberlakukannya Keputusan Menteri Following the enactment of this Ministerial
ini, maka harga penjualan batubara Grup ke Decree, the selling price of coal for the Group
pasar industri domestik (selain ke industri to the domestic industrial market (other than for
pemurnian/pengolahan mineral logam) akan the processing and/or refining of the metallic
mengalami penurunan bila dibandingkan minerals industry) will decrease compared to
dengan proyeksi sebelumnya. Namun the previous projection. However management
demikian, manajemen berpendapat bahwa believes that the implementation of this
implementasi Keputusan Menteri ini tidak Ministerial Decree will not have a significant
berdampak signifikan terhadap penjualan dan impact on the Group's sales and financial
kinerja keuangan Grup. performance.
o. Peraturan Pemerintah No. 15/2022 o. Government Regulation No. 15/2022
Pada tanggal 11 April 2022, Pemerintah On 11 April 2022, the Government issued
menerbitkan Peraturan Pemerintah No. Government Regulation No. 15/2022, on the
15/2022 tentang perlakuan perpajakan Treatment of Taxation and/or PNBP in the coal
dan/atau PNBP di bidang usaha mining sector, which regulates among others,
pertambangan batubara, yang diantaranya the following:
mengatur sebagai berikut:
- Tarif PNBP berupa penjualan hasil tambang - The PNBP rate for sales of mining
per ton dihitung berdasarkan formula yang products per tonne is calculated based on
diatur dalam peraturan ini dengan tarif the formula stipulated in this regulation at
sebesar 14% sampai dengan 28% a rate of 14% to 28% (multiplied by the
(dikalikan harga jual), tergantung dengan selling price), depending on the applicable
Harga Batubara Acuan (“HBA”) yang Coal Reference Price (“HBA”), minus the
berlaku, dikurangi tarif iuran produksi/royalti tariff for contribution of production/royalty
batubara dan dikurangi tarif pemanfaatan for Coal and minus the tariff for utilisation
BMN eks PKP2B dari hasil produksi per ton of BMN ex-PKP2B from production yield
(0,21% dikalikan harga jual). per tonne (0.21% multiplied by the selling
price).
- PNBP bagian Pemerintah Pusat sebesar - PNBP for the Central Government's share
4% dan bagian Pemerintah Daerah sebesar of 4% and Local Government’s portion of
6% dari keuntungan bersih pemegang IUPK 6% of the net profit of IUPK holders for the
sebagai Kelanjutan Operasi Continuation of Contract/Agreement
Kontrak/Perjanjian, sesuai dengan Operations, in accordance with the
ketentuan peraturan perundang-undangan provisions of laws and regulations in the
di bidang pertambangan mineral dan field of mineral and coal mining at the time
batubara pada saat IUPK sebagai the IUPK for the Continuation of
Kelanjutan Operasi Kontrak/Perjanjian Contract/Agreement Operations is issued.
diterbitkan.
- PNBP di bidang lingkungan hidup dan - PNBP in the environmental and forestry
kehutanan sesuai dengan ketentuan sector in accordance with the provisions of
peraturan perundang-undangan di bidang the laws and regulations in the applicable
PNBP yang berlaku. PNBP sector.
- Tarif PPh Badan sebesar 22%. - CIT rate of 22%.
Page 502
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/143 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
o. Peraturan Pemerintah No. 15/2022 (lanjutan) o. Government Regulation No. 15/2022
(continued)
Pada tanggal 11 April 2022, Pemerintah On 11 April 2022, the Government issued
menerbitkan Peraturan Pemerintah No. Government Regulation No. 15/2022, on the
15/2022 tentang perlakuan perpajakan Treatment of Taxation and/or PNBP in the coal
dan/atau PNBP di bidang usaha mining sector, which regulates among others,
pertambangan batubara, yang diantaranya the following: (continued)
mengatur sebagai berikut: (lanjutan)
- Pajak bumi dan bangunan sesuai dengan - Land and building tax in accordance with
ketentuan peraturan perundang-undangan the prevailing laws and regulations in the
di bidang pajak bumi dan bangunan yang field of land and building tax.
berlaku.
Berdasarkan IUPK sebagai Kelanjutan Operasi Based on the IUPK for the Continuation of
Kontrak/Perjanjian AI (Catatan 1c), AI wajib Contract Operations/Agreement of AI (Note
membayar pendapatan negara dan 1c), AI is required to pay state revenue and
pendapatan daerah sesuai dengan jenis, tarif, regional revenue according to the type, tariff,
serta tata cara pengenaan, pemungutan, dan and procedures for imposition, collection, and
pembayaran/penyetoran pada tahun payment/deposit in the following year after
berikutnya setelah tahun IUPK sebagai the year of IUPK for the Continuation of
Kelanjutan Operasi Kontrak/Perjanjian Contract/Agreement Operation issued in
diterbitkan sesuai dengan ketentuan peraturan accordance with statutory provisions, in this
perundang-undangan, dalam hal ini untuk AI case for AI, from 1 January 2023.
adalah sejak 1 Januari 2023.
AI telah mengimplementasikan ketentuan AI has implemented the provisions of this
dalam peraturan ini sejak 1 Januari 2023. regulation since 1 January 2023.
p. Peraturan Pemerintah No. 26/2022 p. Government Regulation No. 26/2022
Pada tanggal 15 Agustus 2022, Pemerintah On 15 August 2022, the Government issued
menerbitkan Peraturan Pemerintah No. Government Regulation No. 26/2022,
26/2022 tentang Jenis dan Tarif atas Jenis concerning Types and Tariffs for Types of
PNBP yang berlaku pada KESDM, antara lain PNBP that apply to the MoEMR, which among
mengatur penerimaan pemanfaatan sumber others regulates receipts from the use of
daya alam mineral dan batubara, seperti: (i) natural mineral and coal resources, such as:
Iuran tetap untuk IUP dan IUPK Operasi (i) fixed contribution rate of IUP and IUPK
Produksi Mineral Logam dan Batubara Mineral and Production Operations
sebesar Rp60.000/hektar/tahun; dan IUP dan amounting to Rp60,000/hectare/year; and
IUPK Eksplorasi Mineral Logam dan Batubara IUP and IUPK Mineral and Coal Exploration
sebesar Rp30.000/hektar/tahun, (ii) Iuran amounting to Rp30,000/hectare/year; (ii)
produksi/royalti untuk batubara (Open pit) contribution of production/royalty for Coal
berdasarkan tingkat kalori dan level HBA (Open pit) ranging based on calorie and HBA
antara 5.0% sampai 13.5% dari harga per level at a percentage ranging from 5.0% to
metrik ton; (iii) Iuran produksi/royalti untuk 13.5% of the price per metric-tonne; (iii)
batubara (underground) berdasarkan tingkat Contribution of production/royalty for coal
kalori dan level HBA antara 4.0% sampai (underground) ranging based on calorie and
12.5% dari harga per metrik ton. HBA level at a percentage ranging from 4.0%
to 12.5% of the price per metric-tonne.
Grup terus memonitor perkembangan The Group is closely monitoring the progress
peraturan ini dan akan mempertimbangkan of this regulation and will consider the impact
dampak terhadap operasi Grup, jika ada. on the Group’s operations, if any.
Page 503
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/144 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
q. Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 (“UU No. q. Law No. 6 of 2023 (“Law No. 6/2023”)
6/2023”)
Pada tanggal 31 Maret 2023, telah diundangkan On 31 March 2023, Law No. 6 of 2023 which
UU No. 6/2023 yang menetapkan Perppu No. stipulated Perppu No. 2/2022 became law.
2/2022 menjadi Undang-Undang. Perppu No. Perppu No. 2/2022 was enacted on 30
2/2022 telah ditetapkan pada tanggal 30 December 2022 as a follow up to the
Desember 2022 sebagai tindak lanjut Putusan Constitutional Court Decision No. 91/PUU-
Mahkamah Konstitusi No. 91/PUU-XVIII/2020 XVIII/2020 which mandates improvements to
yang mengamanatkan perbaikan atas UU No. Law 11/2020, where amendments and
11/2020, di mana perubahan dan penggantian replacements were made among others,
yang dilakukan, diantaranya, mengenai regarding improvements to the investment
peningkatan ekosistem investasi dan kegiatan ecosystem and business activities,
berusaha, ketenagakerjaan, kemudahan employment, ease of doing business,
berusaha, dukungan riset dan inovasi, encouragement to research and innovation,
pengadaan tanah, dan kawasan ekonomi. land acquisition, and economic zones. With the
Dengan berlakunya UU No. 6/2023, enactment of Law No. 6/2023, Law No.
terkonfirmasi bahwa UU No. 11/2020 dicabut 11/2020 is revoked and no longer valid.
dan dinyatakan tidak berlaku. Manajemen Management believes that the implementation
berpendapat bahwa implementasi UU No. of Law No. 6/2023 has no significant impact on
6/2023 tidak memiliki dampak signifikan pada the Group’s financial performance.
kinerja keuangan Grup.
r. Peraturan Pemerintah No. 50 tahun 2022 r. Government Regulation No. 50 of 2022
Pada tanggal 12 Desember 2022, Pemerintah On 12 December 2022, the Government
telah menerbitkan Peraturan Pemerintah No. 50 issued Government Regulation No. 50 of 2022
tahun 2022 (“PP No. 50/2022”) tentang Tata (“GR No. 50/2022”) concerning Procedures for
Cara Pelaksanaan Hak dan Pemenuhan the Implementation of Rights and Fulfilment of
Kewajiban Perpajakan. Tax Obligations.
PP No. 50/2022 mengatur tentang pembaruan GR No. 50/2022 stipulates renewal of
pelaksanaan hak dan pemenuhan kewajiban implementation of rights and fulfilment of tax
perpajakan yang bertujuan untuk memberikan obligations, which aims to provide more legal
kepastian hukum, keadilan, kemudahan dan certainty, justice, ease and clarity to the public
kejelasan kepada masyarakat dalam in understanding the implementation of tax
memahami ketentuan mengenai pelaksanaan rights and the fulfilment of obligations, such as
hak dan pemenuhan kewajiban perpajakan, provisions for Tax Identity Number registration
meliputi ketentuan pendaftaran. Nomor Pokok and integration of population data with taxation
Wajib Pajak dan integrasi data kependudukan data, implementation of tax rights and the
dengan data perpajakan, pelaksanaan hak dan fulfilment of obligations electronically, as well as
pemenuhan kewajiban perpajakan secara provisions regarding the implementation of
elektronik, serta ketentuan mengenai rights and the fulfilment of obligations in carbon
pelaksanaan hak dan pemenuhan tax. Management believes that the
kewajiban pajak karbon. Manajemen implementation of this regulation will not have a
berpendapat bahwa implementasi peraturan ini significant impact on the Group’s financial
tidak akan berdampak signifikan terhadap performance.
kinerja keuangan Grup.
s. Peraturan Pemerintah No. 55 tahun 2022 s. Government Regulation No. 55 of 2022
Pada tanggal 20 Desember 2022, Pemerintah On 20 December 2022, the Government
telah menerbitkan Peraturan Pemerintah No. 55 issued Government Regulation No. 55 of 2022
tahun 2022 (“PP No. 55/2022”) tentang (“GR No. 55/2022”) concerning the
Penyesuaian Pengaturan dibidang Pajak Adjustments to the Regulations in the field of
Penghasilan. Income Taxes.
Page 504
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/145 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
s. Peraturan Pemerintah No. 55 tahun 2022 s. Government Regulation No. 55 of 2022
(lanjutan) (continued)
PP No. 55/2022 mengatur antara lain GR No. 55/2022 regulates, among other
administrasi perpajakan bagi Wajib Pajak things, tax administration for taxpayers with a
dengan peredaran bruto tertentu dalam jangka certain gross income within a certain period of
waktu tertentu, pengecualian dari objek Pajak time, exemptions from income tax (“PPh”)
Penghasilan (“PPh”), biaya yang dapat objects, costs that can be deducted from gross
dikurangkan dari penghasilan bruto dan income and reduced PPh rates for public
penurunan tarif PPh bagi Perusahaan Terbuka companies that meet certain requirements.
yang memenuhi persyaratan tertentu. Management believes that the implementation
Manajemen berpendapat bahwa implementasi of this regulation has no significant impact on
peraturan ini tidak berdampak signifikan the Group’s financial performance.
terhadap kinerja keuangan Grup.
t. Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan t. Regulation of the Minister of Environment
Kehutanan No. 21/2022 and Forestry No. 21/2022
Pada tanggal 21 September 2022, On 21 September 2022, the Ministry of
Kementerian Lingkungan Hidup dan Environment and Forestry issued Ministerial
Kehutanan telah menerbitkan Peraturan Regulation No. 21/2022 ("Permen LHK
Menteri No. 21/2022 ("Permen LHK 21/2022”) 21/2022”) concerning the Implementation of
tentang Tata Laksana Penerapan Nilai Carbon Economic Values (“NEK”).
Ekonomi Karbon (“NEK”).
Peraturan ini diantaranya mengatur mengenai This regulation regulates, among others,
penyelenggaraan NEK melalui berbagai implementation of the NEK through various
mekanisme, salah satunya melalui mechanisms, one of which is through carbon
perdagangan karbon, baik dalam negeri trading, both domestically and abroad;
maupun luar negeri; pengukuran, pelaporan measurement, reporting and verification of
dan verifikasi penyelenggaraan NEK; dan NEK implementation; and a certificate of
sertifikat pengurangan emisi gas rumah kaca. reducing greenhouse gas emissions. This
Peraturan ini juga mengatur ketentuan yang regulation also stipulates conditions that must
harus dipenuhi oleh para pelaku usaha untuk be met by business actors to be able to carry
dapat melakukan perdagangan karbon. out carbon trading.
Grup memonitor perkembangan implementasi The Group is closely monitoring the
peraturan tersebut secara ketat dan akan implementation of the regulations and will
mempertimbangkan dampak terhadap operasi consider the impact on the Group’s
Grup, jika ada. operations, if any.
u. Perjanjian Pembelian Tenaga Listik u. Long-term Power Purchase Agreement
(“PPTL”) Jangka Panjang untuk Proyek (“PPA”) for the Central Java Coal-Fired
Pembangkit Listrik Bertenaga Uap Swasta Steam Power Plant Independent Power
di Jawa Tengah Producer (“IPP”) Project in Central Java
Perusahaan, bersama-sama dengan Electric The Company, together with Electric Power
Power Development Co Ltd (“Jpower”) dan Development Co Ltd (“Jpower”) and Itochu
Itochu Corporation (“Itochu”), membentuk Corporation (“Itochu”), formed a consortium –
Konsorsium “Jpower-Adaro-Itochu” untuk the “Jpower-Adaro-Itochu” Consortium – to
melaksanakan pengembangan proyek undertake the development of coal-fired
pembangkit listrik bertenaga uap berkapasitas steam power plant 2x1,000 MW project in
2x1.000 MW di Kabupaten Batang, Provinsi Batang Regency, the Province of Central
Jawa Tengah. Pada bulan Juli 2011, Java. In July 2011, the Consortium
Konsorsium mendirikan BPI, dimana Grup, established BPI, in which the Group, through
melalui entitas anak perusahaannya, AP, its subsidiary, AP, Jpower and Itochu own
Jpower dan Itochu mempunyai partisipasi participating interests of 34%, 34% and 32%,
kepemilikan masing-masing sebesar 34%, respectively, to build, own, operate and
34%, dan 32%, untuk membangun, memiliki, transfer a coal-fired steam power plant.
mengoperasikan dan mengalihkan pembangkit
listrik bertenaga uap.
Page 505
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/146 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
u. Perjanjian Pembelian Tenaga Listik u. Long-term Power Purchase Agreement
(“PPTL”) Jangka Panjang untuk Proyek (“PPA”) for the Central Java Coal-Fired
Pembangkit Listrik Bertenaga Uap Swasta Steam Power Plant Independent Power
di Jawa Tengah (lanjutan) Producer (“IPP”) Project in Central Java
(continued)
Pada tanggal 6 Oktober 2011, BPI dan On 6 October 2011, BPI and PLN signed a
PLN menandatangani PPTL jangka panjang. long-term PPA. The PPA includes the
PPTL ini mencakup pembangunan pembangkit construction of a coal-fired steam power plant
listrik bertenaga uap berkapasitas 2x1.000 MW with a total capacity of 2x1,000 MW in Batang
di kabupaten Batang, Provinsi Jawa Tengah Regency, the Province of Central Java
(CJPP) dan penyediaan listrik ke PLN selama (CJPP) and a 25-year supply of electricity to
25 tahun. Proyek CJPP akan ditransfer ke PLN PLN. Upon expiration of the PPA term, the
pada saat PPTL berakhir. Selain itu, Perjanjian CJPP project will be transferred to PLN. In
Penjaminan juga telah ditandatangani oleh dan addition to the PPA, a Guarantee Agreement
antara Pemerintah yang diwakili oleh Menteri was also signed by and between the
Keuangan Republik Indonesia, Government represented by the Minister of
PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia Finance of the Republic of Indonesia, PT
(Persero) (“PII”), dan BPI, pada tanggal 6 Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero)
Oktober 2011 dan dalam hal ini, Pemerintah (“PII”) and BPI, on 6 October 2011, and in this
dan PII memberikan jaminan pembayaran PLN case, the Government and PII guaranteed
kepada BPI yang diatur dalam PPTL. Tanggal PLN’s payment obligations for BPI under the
efektif Perjanjian Penjaminan dimulai pada PPA. The effective date of the Guarantee
tanggal pembiayaan yaitu pada tanggal 6 Juni Agreement starts from the financing date
2016 dan akan berlaku sampai dengan 21 which is 6 June 2016 and shall be effective
tahun setelah Tanggal Operasi Komersial until 21 years after the CJPP Project
Proyek CJPP. Commercial Operation Date.
Pada tanggal 6 April 2016, BPI On 6 April 2016, BPI signed Amendment No.
menandatangani Amandemen No. 7 terhadap 7 to the PPA which extends the required
PPTL yang memperpanjang tanggal financing date under the PPA to 6 June 2016.
pembiayaan yang dipersyaratkan berdasarkan
PPTL menjadi 6 Juni 2016.
Pada tanggal 13 April 2016, BPI dan PLN On 13 April 2016, BPI and PLN signed
kembali menandatangani Amandemen No. 8 Amendment No. 8 to the PPA, which
atas PPTL yang mengatur mengenai regulates PLN’s obligation to acquire the
kewajiban PLN untuk mengakuisisi Tanah State Reserved Land for the development of
Cadangan Umum Negara untuk pembangunan the CJPP project and BPI and PLN
proyek CJPP dan kewajiban BPI dan PLN obligations to enter into a Land Lease
untuk menandatangani Perjanjian Sewa Tanah Agreement with respect to the 125,146 m2
sehubungan dengan plot-plot tanah sebesar plots of land acquired by PLN pursuant to Law
125.146 m2 yang diakuisisi oleh PLN No. 2 of 2012 and Land Utilisation Agreement
berdasarkan UU No. 2 Tahun 2012 dan with respect to the State Reserved Land.
Perjanjian Penggunaan Tanah sehubungan
dengan Tanah Cadangan Umum Negara.
Pada tanggal 14 April 2016, BPI dan PLN On 14 April 2016, BPI and PLN signed the
menandatangani Perjanjian Sewa Tanah Land Lease Agreement with respect to Law
sehubungan dengan UU No. 2 Tahun 2012 No. 2 of 2012 and the Land Utilisation
dan Perjanjian Penggunaan Tanah Agreement with respect to the State
sehubungan dengan Tanah Cadangan Umum Reserved Land. Through the signing of the
Negara. Dengan ditandatanganinya Perjanjian Land Lease Agreement and the Land
Sewa Tanah dan Perjanjian Penggunaan Utilisation Agreement, all required land for the
Tanah tersebut, seluruh tanah yang diperlukan development of the CJPP project has been
untuk pembangunan proyek CJPP telah acquired.
diperoleh.
Page 506
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/147 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
u. Perjanjian Pembelian Tenaga Listik u. Long-term Power Purchase Agreement
(“PPTL”) Jangka Panjang untuk Proyek (“PPA”) for the Central Java Coal-Fired
Pembangkit Listrik Bertenaga Uap Swasta Steam Power Plant Independent Power
di Jawa Tengah (lanjutan) Producer (“IPP”) Project in Central Java
(continued)
Pada tanggal 11 Mei 2016, BPI dan PLN On 11 May 2016, BPI and PLN signed
menandatangani Amandemen No. 9 atas Amendment No. 9 to the PPA with respect to
PPTL sehubungan dengan penerapan the implementation of Bank Indonesia
Peraturan Bank Indonesia No. 17/3/PBI/2015 Regulation No. 17/3/PBI/2015 regarding the
tentang Kewajiban Penggunaan Rupiah di Mandatory Use of Rupiah within the Territory
Wilayah Negara Kesatuan Republik of the Republic of Indonesia.
Indonesia.
Pada tanggal 6 Juni 2016, BPI telah mencapai On 6 June 2016, BPI achieved the financing
tanggal pembiayaan sebagaimana date as required by the PPA.
dipersyaratkan oleh PPTL.
Pada tanggal 30 Agustus 2021, BPI dan PLN On 30 August 2021, BPI and PLN signed the
menandatangani Amandemen dan Amendment and Restatement Agreement
Pernyataan Kembali Perjanjian sehubungan relating to the PPA, which among others
dengan PPTL, yang antara lain menunda defers the required Commercial Operation
Tanggal Operasi Komersial dan Tanggal Dates and Required Project Commercial
Operasi Komersial Proyek yang Disyaratkan Operation Date to 2022. The CJPP first unit
menjadi di tahun 2022. Unit pertama CJPP was commissioned and began commercial
telah menyelesaikan komisioning dan mulai operations on 15 August 2022, while the
beroperasi secara komersial sejak 15 Agustus CJPP second unit was commissioned and
2022, sedangkan unit kedua CJPP telah began commercial operations on 31 August
menyelesaikan komisioning dan mulai 2022.
beroperasi secara komersial sejak 31 Agustus
2022.
v. PPTL untuk Proyek IPP Pembangkit Listrik v. PPA for the South Kalimantan Coal-Fired
Bertenaga Uap di Kalimantan Selatan Steam Power Plant IPP Project
Perusahaan, bersama-sama dengan Korea The Company, together with Korea East-West
East-West Power Co, Ltd, membentuk Power Co, Ltd, formed a consortium with
konsorsium dengan partisipasi kepemilikan participation interests of 65% and 35%,
masing-masing sebesar 65% dan 35%. Pada respectively. On 12 August 2013, the
tanggal 12 Agustus 2013, konsorsium consortium established TPI to build, own,
mendirikan TPI untuk membangun, memiliki, operate and transfer a coal-fired steam power
mengoperasikan, dan mengalihkan plant.
pembangkit listrik bertenaga uap.
Pada tanggal 15 Oktober 2014, TPI dan PLN On 15 October 2014, TPI and PLN signed a
menandatangani PPTL jangka panjang. PPTL long-term PPA. The PPA contemplates,
ini mencakup antara lain, keahlian teknik, among others, the engineering, construction,
pembangunan, kepemilikan dan operasi ownership, and operation of a coal-fired steam
pembangkit listrik bertenaga uap berkapasitas power plant with a total capacity of 2x100 MW
2x100 MW di Provinsi Kalimantan Selatan in the Province of South Kalimantan (South
(South Kalimantan Power Plant/“SKPP”) dan Kalimantan Power Plant/“SKPP”) and a 25-
penyediaan listrik ke PLN selama 25 tahun. year supply of electricity to PLN. Upon the
Proyek SKPP akan ditransfer ke PLN pada expiration of the PPA term, the SKPP project
saat PPTL berakhir. Proyek ini termasuk will be transferred to PLN. This project is
dalam Proyek Fast Track Program tahap 2 included in the Fast Track Programme Project
(FTP-2) dengan skema Build, Own, Operate phase 2 (FTP-2), with the Build, Own, Operate
and Transfer (“BOOT”). Proyek ini and Transfer (“BOOT”) scheme. This Project
memperoleh fasilitas penjaminan Pemerintah obtained support from the Government,
melalui Menteri Keuangan Republik Indonesia represented by the Minister of Finance of the
dalam bentuk Surat Jaminan Kelayakan Republic of Indonesia (“MoF”) in the form of a
Usaha (“SJKU”) yang diterbitkan tanggal 3 Business Viability Guarantee Letter (“BVGL”)
Januari 2017. Tanggal efektif SJKU dimulai dated 3 January 2017. The BVGL effective
pada tanggal pembiayaan dan akan berlaku date commences on the financing date and
sampai dengan 17 tahun setelah Tanggal shall be effective until 17 years after the COD
Operasi Komersial sesuai dengan PPA. pursuant to the PPA.
Page 507
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/148 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
v. PPTL untuk Proyek IPP Pembangkit v. PPA for the South Kalimantan Coal-Fired
Listrik Bertenaga Uap di Kalimantan Steam Power Plant IPP Project (continued)
Selatan (lanjutan)
Pada tanggal 18 November 2016, TPI dan On 18 November 2016, TPI and PLN signed
PLN menandatangani Amandemen No. 1 Amendment No. 1 to the PPA concerning the
atas PPTL yang mengatur perubahan invoicing and payment procedures and the
tentang prosedur penagihan dan form of PLN consent letter.
pembayaran dan format surat persetujuan
PLN.
Pada tanggal 24 Januari 2017, TPI mencapai On 24 January 2017, TPI achieved the
tanggal pembiayaan sebagaimana financing date as required by the PPA. The
dipersyaratkan oleh PPTL. Unit pertama SKPP first unit was commissioned and began
SKPP telah menyelesaikan komisioning dan commercial operations on 23 September 2019,
mulai beroperasi secara komersial sejak 23 while the SKPP second unit was
September 2019, sedangkan unit kedua commissioned and began commercial
SKPP telah selesai komisioning dan mulai operations on 14 December 2019.
beroperasi secara komersial sejak 14
Desember 2019.
w. Proses hukum w. Legal proceedings
Grup (beserta ventura bersamanya) dari From time to time, the Group (including its joint
waktu ke waktu terlibat dalam berbagai ventures) is involved in various legal
tuntutan hukum yang dapat mempengaruhi proceedings as a normal consequence of the
kegiatan bisnis Grup. Grup berkeyakinan Group’s business. The Group is of the opinion
bahwa keputusan yang tidak that adverse decisions in any pending or
menguntungkan sehubungan dengan threatened proceedings, or any amounts it
tuntutan hukum yang sedang berjalan, atau may be required to pay by reason thereof, are
keharusan untuk membayar sejumlah ganti unlikely to have a material adverse effect on its
rugi dari tuntutan hukum tersebut, financial condition or the consolidated results
kemungkinan besar tidak akan of operations.
mempengaruhi kondisi keuangan atau hasil
operasi konsolidasian secara material.
x. Perjanjian Pinjaman dengan KIKI x. Loan Agreement with KIKI
Pada tanggal 30 Agustus 2021, ATBI On 30 August 2021, ATBI entered into a Loan
mengadakan Perjanjian Pinjaman sebesar Agreement of Rp150,000,000,000 (full amount)
Rp150.000.000.000 (nilai penuh) dengan with KIKI. This loan facility will be used for land
KIKI. Fasilitas pinjaman ini digunakan untuk acquisition in the business of establishing an
pembebasan tanah dalam usaha pendirian industrial area in North Kalimantan (the
Kawasan industri di Kalimantan Utara “Project”) and the development of KIKI’s
(“Proyek”) dan pengembangan kegiatan business operations. This loan facility bears
usaha KIKI. Fasilitas pinjaman ini dikenakan fixed interest at a certain percentage per
suku bunga tetap sebesar persentase annum and will be due within 2 years from the
tertentu per tahun dan akan jatuh tempo first loan drawdown date of the facility. Prior to
dalam jangka waktu 2 tahun sejak tanggal or on the maturity date, part or all of the unpaid
dilakukannya pencairan pinjaman pertama. loan can be converted by ATBI into shares, with
Sebelum atau pada tanggal jatuh tempo, terms and conditions to be agreed upon in the
sebagian atau seluruh pinjaman yang belum future, unless otherwise determined by the
dibayar dapat dikonversi oleh ATBI menjadi parties. Loan conversion will be carried out only
saham, dengan persyaratan dan ketentuan on loans that have not been repaid by KIKI,
yang akan disepakati kemudian, kecuali while interest on loans must be paid by KIKI.
ditentukan lain oleh para pihak. Konversi This facility is not bound by any collateral.
pinjaman hanya akan dilakukan atas
pinjaman yang belum dibayarkan oleh KIKI,
sementara untuk bunga pinjaman harus
dibayarkan oleh KIKI. Fasilitas ini tidak diikat
dengan jaminan apapun.
Page 508
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/149 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
x. Perjanjian Pinjaman dengan KIKI (lanjutan) x. Loan Agreement with KIKI (continued)
Pada tanggal 30 Agustus 2023, KIKI telah On 30 August 2023, KIKI has fully repaid this
melakukan pelunasan atas fasilitas pinjaman loan facility amounted to Rp120,000,000,000
tersebut sebesar Rp120.000.000.000 (nilai (full amount) or equivalent to US$7,862.
penuh) atau setara AS$7.862.
Pada tanggal 2 Desember 2021, ATBI On 2 December 2021, ATBI entered into a
menandatangani Perjanjian Pinjaman sebesar Loan Agreement of Rp948,000,000,000 (full
Rp948.000.000.000 (nilai penuh) dengan amount) with KIKI. On 17 March 2022,
KIKI. Pada tanggal 17 Maret 2022, dilakukan Amendment I was made to the agreement to
Amandemen I atas perjanjian tersebut untuk change the total amount of the loan facility to
mengubah jumlah fasilitas pinjaman menjadi Rp1,026,000,000,000 (full amount). On 28
sebesar Rp1.026.000.000.000 (nilai penuh). July 2022, Amendment II was made to change
Pada tanggal 28 Juli 2022, dilakukan the total amount of the loan facility to
Amandemen II atas perjanjian tersebut untuk Rp1,164,000,000,000 (full amount). On
mengubah jumlah fasilitas pinjaman menjadi 8 December 2023, Amendment III was made
sebesar Rp1.164.000.000.000 (nilai penuh). to extend the term of agreement to five years
Pada tanggal 8 Desember 2023, dilakukan from the first drawdown date of the facility.
amandemen III atas perjanjian tersebut untuk
memperpanjang jangka waktu perjanjian
menjadi lima tahun sejak tanggal dilakukannya
pencairan pinjaman pertama.
Fasilitas pinjaman ini dikenakan suku bunga This loan facility bears a fixed interest rate at a
tetap sebesar persentase tertentu. Fasilitas certain percentage. The loan facility is
pinjaman ini diikat dengan jaminan berupa guaranteed by the share pledge of KIKI. The
gadai saham KIKI. Pinjaman akan digunakan loan will be used for the Project’s development
untuk biaya pembangunan Proyek, pembelian cost, land purchase and/or land compensation
tanah dan/atau kompensasi pembebasan and other costs related to the Project. The
tanah dan biaya-biaya lain yang terkait dengan drawdown of the loan is subject to the
Proyek. Pencairan pinjaman bergantung pada fulfilment of certain conditions.
pemenuhan kondisi-kondisi tertentu.
Selama tahun yang berakhir pada tanggal For the year ended 31 December 2023, ATBI
31 Desember 2023, ATBI telah memberikan has provided additional loans to KIKI
tambahan pinjaman ke KIKI sebesar amounted to Rp33,000,000,000 (full amount)
Rp33.000.000.000 (nilai penuh) atau setara or equivalent to US$2,158 (2022:
dengan AS$ 2.158 (2022: Rp177.360.000.000 Rp177,360,000,000 (full amount) or equivalent
(nilai penuh) atau setara dengan AS$11.927). to US$11,927).
Pada tanggal 31 Desember 2023, saldo As at 31 December 2023, the outstanding
pinjaman yang terutang atas fasilitas pinjaman balance of this loan facility was
ini adalah sebesar Rp227.360.000.000 (nilai Rp227,360,000,000 (full amount) or equivalent
penuh) atau setara dengan AS$14.748 (2022: to US$14,748 (2022: Rp314,360,000,000 (full
Rp314.360.000.000 (nilai penuh) atau setara amount) or equivalent to US$19,983) (Note
dengan AS$19.983) (Catatan 14). 14).
y. Perjanjian Pinjaman dengan KIPI y. Loan Agreement with KIPI
Pada tanggal 2 Desember 2021, ATBI On 2 December 2021, ATBI entered into a
menandatangani Perjanjian Pinjaman sebesar Loan Agreement of Rp2,513,725,000,000 (full
Rp2.513.725.000.000 (nilai penuh) dengan amount) with KIPI. On 17 March 2022,
KIPI. Pada tanggal 17 Maret 2022, dilakukan Amendment I was made to the agreement to
Amandemen I atas perjanjian tersebut untuk change the total amount of the loan facility to
mengubah jumlah fasilitas pinjaman menjadi Rp2,635,725,000,000 (full amount). On 28
sebesar Rp2.635.725.000.000 (nilai penuh). July 2022, Amendment II was made to the
Pada tanggal 28 Juli 2022, dilakukan agreement to change the total amount of the
Amandemen II atas perjanjian tersebut untuk loan facility to Rp3,184,725,000,000 (full
mengubah jumlah fasilitas pinjaman menjadi amount).
sebesar Rp3.184.725.000.000 (nilai penuh).
Page 509
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/150 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
y. Perjanjian Pinjaman dengan KIPI (lanjutan) y. Loan Agreement with KIPI (continued)
Pada tanggal 8 Desember 2023, dilakukan On 8 December 2023, Amendment III was
Amandemen III atas perjanjian tersebut untuk made to extend the term of agreement to five
memperpanjang jangka waktu perjanjian years from the first drawdown date of the
menjadi lima tahun sejak tanggal dilakukannya facility.
pencairan pinjaman pertama.
Pinjaman akan digunakan antara lain untuk The loan will be used among others to fund the
mendanai pembangunan, pengembangan dan construction, development and management
pengelolaan kawasan industri di Kalimantan of an industrial area in North Kalimantan (the
Utara (“Proyek”), pembelian tanah dan/atau “Project”), land purchase and/or land
kompensasi pembebasan tanah dan biaya- compensation and other costs related to the
biaya lain yang terkait dengan Proyek. Project. The drawdown of the loan is subject to
Pencairan pinjaman bergantung pada the fulfilment of certain conditions.
pemenuhan kondisi-kondisi tertentu.
Fasilitas pinjaman ini dikenakan suku bunga This loan facility bears a fixed interest rate at a
tetap sebesar persentase tertentu per tahun. certain percentage per annum. The loan facility
Fasilitas pinjaman ini diikat dengan jaminan is guaranteed by the share pledge of KIPI.
berupa gadai saham KIPI.
Selama tahun yang berakhir pada tanggal For the year ended 31 December 2023, ATBI
31 Desember 2023, ATBI telah memberikan has provided additional disbursement of loan
tambahan pencairan atas pinjaman ke KIPI to KIPI under this loan facility amounting to
atas fasilitas pinjaman ini sebesar Rp216,000,000,000 (full amount) or equivalent
Rp216.000.000.000 (nilai penuh) atau setara to US$14,133 (2022: Rp1,929,180,000,000
dengan AS$14.133 (2022: (full amount) or equivalent to US$129,728). As
Rp1.929.180.000.000 (nilai penuh) atau at 31 December 2023, the outstanding balance
setara dengan AS$129.728). Pada tanggal of this loan facility was Rp2,250,180,000,000
31 Desember 2023, saldo pinjaman yang (full amount) or equivalent to US$145,964
terutang atas fasilitas pinjaman ini adalah (2022: Rp2,034,180,000,000 (full amount) or
sebesar Rp2.250.180.000.000 (nilai penuh) equivalent to US$129,310) (Note 14).
atau setara dengan AS$145.964 (2022:
Rp2.034.180.000.000 (nilai penuh) atau
setara dengan AS$129.310) (Catatan 14).
z. Perjanjian Fasilitas Sindikasi AS$860.000 z. US$860,000 Syndicated Facility Agreement
Pada tanggal 3 November 2022, Kestrel Coal On 3 November 2022, Kestrel Coal Resources
Resources Pty Ltd (“KCR”), entitas anak Pty Ltd (“KCR”), Kestrel’s subsidiary, entered
Kestrel, menandatangani Perjanjian Fasilitas into a Syndicated Facility Agreement of
Sindikasi sebesar AS$860.000 dengan US$860,000 with a syndicate of banks.
sindikasi bank.
Fasilitas berdasarkan Perjanjian Fasilitas The facilities under the Syndicated Facility
Sindikasi terdiri dari amortising senior term Agreement consist of an amortising senior
loan facility sebesar AS$750.000, revolving term loan facility of US$750,000, a revolving
working capital facility sebesar AS$100.000, working capital facility of US$100,000 and a
dan documentary credit facility sebesar documentary credit facility of US$10,000.
AS$10.000. Fasilitas ini memiliki periode jatuh These facilities have a final maturity date of 5
tempo akhir selama 5 tahun (untuk senior term years (senior term loan) and 3 years (revolving
loan) dan 3 tahun (untuk revolving working working capital and documentary credit
capital dan documentary credit facilities) dari facilities) after the closing date.
tanggal penutupan.
Fasilitas pinjaman ini digunakan untuk These loan facilities are used for the repayment
pelunasan semua jumlah berdasarkan of all amounts under the existing senior and
perjanjian fasilitas pinjaman senior dan mezzanine loan facility agreements and for
mezzanine yang ada dan untuk keperluan general corporate and working capital
korporasi umum dan modal kerja perusahaan purposes of the Kestrel group companies.
grup Kestrel. Berdasarkan Perjanjian Fasilitas Under this Syndicated Facility Agreement,
Sindikasi ini, KCR diwajibkan untuk menjaga KCR is required to maintain certain financial
rasio keuangan tertentu dan mematuhi syarat ratios and to comply with the terms and
dan ketentuan yang tercantum dalam conditions stated in the Syndicated Facility
Perjanjian Fasilitas Sindikasi. Agreement.
Page 510
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/151 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
aa. Perjanjian Fasilitas Pinjaman Berjangka aa. Rp325,000,000,000 Senior Term Loan
Senior Rp325.000.000.000 Facility Agreement
Pada tanggal 14 Juni 2023, DTP On 14 June 2023, DTP entered into a Senior
menandatangani Perjanjian Fasilitas Term Loan Facility Agreement
Pinjaman Berjangka Senior dengan sindikasi Rp325,000,000,000 (full amount) with a
lembaga pembiayaan infrastruktur sebesar syndication of infrastructure financing
Rp325.000.000.000 (nilai penuh). ATM dan institutions. ATM and PT Adhi Karya (Persero)
PT Adhi Karya (Persero) Tbk bertindak Tbk act as guarantors for this loan facility.
sebagai penjamin atas fasilitas pinjaman ini.
Fasilitas pinjaman ini digunakan untuk This loan facility is utilised to finance the
membiayai proyek SPAM Kota Dumai Dumai City SPAM project with a capacity of
kapasitas 450 liter per detik. Fasilitas 450 litres per second. This loan facility bears
pinjaman ini dikenakan suku bunga tetap a fixed interest rate of a certain percentage per
sebesar persentase tertentu per tahun yang annum starting from the date of the agreement
terhitung sejak tanggal perjanjian hingga until the seventh year. While the eighth year
tahun ketujuh. Sedangkan untuk tahun onwards bears an interest rate of the Jakarta
kedelapan sampai seterusnya dikenakan suku Interbank Offered Rate (“JIBOR”) plus a
bunga sebesar Jakarta Interbank Offered Rate certain percentage per annum. This loan
(“JIBOR”) ditambah persentase tertentu per facility will mature within a period of sixteen
tahun. Fasilitas pinjaman ini akan jatuh tempo years from the signing date of the Senior Term
dalam jangka waktu enam belas tahun sejak Facility Loan Agreement and the instalment
tanggal penandatanganan Perjanjian Fasilitas payment is payable every six months with the
Pinjaman Berjangka Senior dan pembayaran first instalment in June 2025.
angsuran akan dibayarkan setiap enam bulan
dengan angsuran pertama pada bulan Juni
2025.
Pinjaman ini dijamin dengan jaminan berupa The loan is secured with pledge of ATM’s
gadai atas saham ATM di DTP, jaminan gadai shares in DTP, pledge of DTP’s bank
atas rekening bank DTP, jaminan fidusia atas accounts, fiduciary security of the proceeds of
hasil klaim asuransi, jaminan fidusia atas insurance claims, fiduciary security of the
mesin dan perlengkapan, jaminan fidusia atas machineries and supplies, fiduciary security of
piutang dan hak tanggungan atas tanah dan the receivables and mortgages for land and
bangunan. Fasilitas pinjaman ini buildings. This loan facility also requires DTP
mensyaratkan DTP untuk menjaga rasio to maintain certain financial ratios and comply
keuangan tertentu dan memenuhi beberapa with several terms and conditions stated in the
syarat dan ketentuan yang tercantum di dalam loan agreement.
perjanjian pinjaman.
ab. Perjanjian Pembelian Tenaga Listrik - ab. Power Purchase Agreement - Tanah Laut
Pembangkit Listrik Tenaga Bayu di Tanah Wind Farm
Laut
Pada tanggal 4 Mei 2023, Total Eren S.A. On 4 May 2023, Total Eren S.A. with AP and
bersama dengan AP dan PT Pembangkitan PT Pembangkitan Jawa Bali Investasi signed
Jawa Bali Investasi menandatangani a Power Purchase Agreement with PT PLN
Perjanjian Pembelian Tenaga Listrik dengan (Persero) for the Tanah Laut Wind Farm.
PT PLN (Persero) untuk PLTB Tanah Laut.
Page 511
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/152 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
ac. Peraturan Pemerintah No. 36 Tahun 2023 ac. Government Regulation No. 36 of 2023
(“PP No. 36/2023”) (“GR No. 36/2023”)
Pada tanggal 12 Juli 2023, Pemerintah On 12 July 2023, the Government issued GR
menerbitkan PP No. 36/2023 tentang Devisa No. 36/2023 concerning Foreign Exchange
Hasil Ekspor (“DHE”) dari Kegiatan Export Proceeds (“DHE”) from Natural
Pengusahaan, Pengelolaan, dan/atau Resources (“SDA”) Business Management
Pengolahan Sumber Daya Alam (“SDA”), and/or Processing Activities which revoked
dimana mencabut Peraturan Pemerintah the Government Regulation No. 1 of 2019 on
Nomor 1 Tahun 2019 tentang Devisa Hasil Foreign Exchange Export Proceeds from
Ekspor dari Kegiatan Pengusahaan, Natural Resources Business, Management
Pengelolaan, dan/atau Pengolahan Sumber and/or Processing Activities, became effective
Daya Alam, dan mulai berlaku pada tanggal 1 on 1 August 2023.
Agustus 2023.
PP No. 36/2023 mengatur tentang kewajiban GR No. 36/2023 regulates the obligation to
memasukkan devisa berupa DHE SDA ke place foreign exchange in the form of DHE
dalam sistem keuangan Indonesia melalui SDA into the financial system in Indonesia
penempatan ke dalam Rekening Khusus DHE through placement into a DHE SDA Special
SDA pada Lembaga Pembiayaan Ekspor Account at Indonesian Export Financing
Indonesia dan/atau Bank yang Melakukan Institutions and/or Banks Conducting
Kegiatan Usaha dalam Valuta Asing. DHE SDA Business Activities in Foreign Currency. DHE
yang telah dimasukkan dan ditempatkan ke SDA that has been placed into a DHE SDA
dalam Rekening Khusus DHE SDA wajib tetap Special Account must remain placed at least
ditempatkan paling sedikit sebesar 30% dan 30% for a minimum of 3 (three) months after
paling singkat 3 (tiga) bulan sejak penempatan placement in the DHE SDA Special Account.
dalam Rekening Khusus DHE SDA.
AI, MIP and MC telah melaksanakan AI, MIP, and MC have carried out the
kewajibannya untuk menempatkan DHE SDA obligations to place DHE SDA into the DHE
ke dalam Rekening Khusus DHE SDA SDA Special Account as required by the
sebagaimana dipersyaratkan dalam peraturan applicable laws and regulations, and is
perundang-undangan yang berlaku, dan presented as part of “Cash and Cash
disajikan sebagai bagian dari “Kas dan Setara Equivalents” in the consolidated statements of
Kas” dalam laporan posisi keuangan financial position.
konsolidasian.
ad. Perjanjian Pinjaman dengan PSM ad. Loan Agreement with PSM
Pada tanggal 6 Desember 2023, ATCI On 6 December 2023, ATCI entered into a
menandatangani perjanjian pinjaman dengan loan agreement with PSM, where ATCI
PSM, dimana ATCI memberikan fasilitas provided a loan facility amounting to
pinjaman sebesar Rp376.687.500.000 (nilai Rp376,687,500,000 (full amount) or
penuh) atau setara dengan AS$24.500 kepada equivalent to US$24,500 to PSM. PSM has
PSM. PSM telah melakukan penarikan seluruh fully drawdown the loan facility on 8 December
fasilitas pinjaman ini pada tanggal 8 Desember 2023. This loan facility will be used for general
2023. Fasilitas pinjaman ini akan digunakan corporate purposes. This loan facility bears
untuk tujuan umum korporasi. Fasilitas pinjaman fixed interest rate at a certain percentage per
ini dikenakan tingkat suku bunga tetap dengan annum and will be due within 6 (six) months
persentase tertentu per tahun dan akan jatuh from the first drawdown date of the facility.
tempo dalam waktu 6 (enam) bulan sejak tanggal Based on this agreement, this loan is
penarikan pinjaman pertama fasilitas. guaranteed by a pledge over all PSM’s shares
Berdasarkan perjanjian ini, pinjaman ini and may be provided with further pledge of
dijaminkan dengan gadai atas seluruh saham shares from other related parties.
PSM dan dapat diberikan jaminan gadai saham
lanjutan dari pihak berelasi lainnya
Page 512
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/153 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. PERJANJIAN PENTING, IKATAN, DAN 40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS
KONTINJENSI (lanjutan) AND CONTINGENCIES (continued)
ad. Perjanjian Pinjaman dengan PSM (lanjutan) ad. Loan Agreement with PSM (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, saldo As at 31 December 2023, the outstanding
pinjaman yang terutang dari fasilitas pinjaman balance of this loan facility was
ini adalah sebesar Rp376.687.500.000 (nilai Rp376,687,500,000 (full amount) or
penuh) atau setara dengan AS$24.435 (2022: equivalent to US$24,435 (2022: nil) (Note 14).
nihil) (Catatan 14).
41. JAMINAN REKLAMASI DAN PENUTUPAN 41. RECLAMATION GUARANTEES AND MINE
TAMBANG CLOSURE
Pada tanggal 20 Desember 2010, Pemerintah On 20 December 2010, the Government released an
mengeluarkan peraturan implementasi atas implementing regulation for Mining Law No. 4/2009,
Undang-Undang Mineral No. 4/2009, yaitu PP No. i.e. GR No. 78 dealing with reclamation and post-
78 yang mengatur aktivitas reklamasi dan mining activities for both IUP-Exploration and
pascatambang untuk pemegang IUP-Eksplorasi dan IUP-Production Operation holders. The transitional
IUP-Operasi Produksi. Ketentuan peralihan dalam provisions in GR No. 78 make it clear that
PP No. 78 menegaskan bahwa para pemegang CCA/CCoW holders are also required to comply with
PKP2B juga wajib mematuhi peraturan ini. this regulation.
Pemegang IUP-Eksplorasi, ketentuannya antara An IUP-Exploration holder, among other
lain, harus memuat rencana reklamasi di dalam requirements, must include a reclamation plan in its
rencana kerja dan anggaran biaya eksplorasinya exploration work plan and budget and provide a
dan menyediakan jaminan reklamasi berupa reclamation guarantee in the form of a time deposit
deposito berjangka yang ditempatkan pada bank placed at a state-owned bank.
pemerintah.
Pemegang IUP-Operasi Produksi, ketentuannya An IUP-Production Operation holder, among other
antara lain, harus menyiapkan (1) rencana requirements, must (1) prepare a five-year
reklamasi lima tahunan; (2) rencana pascatambang; reclamation plan; (2) prepare a post-mining plan;
(3) menyediakan jaminan reklamasi yang dapat (3) provide a reclamation guarantee which may be in
berupa rekening bersama atau deposito berjangka the form of a joint account or time deposit placed at
yang ditempatkan pada bank pemerintah, bank a state-owned bank, a bank guarantee, or an
garansi, atau cadangan akuntansi (bila memenuhi accounting provision (if it meets the requirements);
persyaratan); dan (4) menyediakan jaminan and (4) provide a post-mine guarantee in the form of
pascatambang berupa deposito berjangka yang a time deposit at a state-owned bank.
ditempatkan di bank pemerintah.
Penempatan jaminan reklamasi dan jaminan The requirement to provide a reclamation guarantee
pascatambang tidak menghilangkan kewajiban and a post-mining guarantee does not release the
pemegang IUP dari ketentuan untuk melaksanakan IUP holder from the requirement to perform
aktivitas reklamasi dan pascatambang. reclamation and post-mining activities.
Page 513
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/154 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. JAMINAN REKLAMASI DAN PENUTUPAN 41. RECLAMATION GUARANTEES AND MINE
TAMBANG (lanjutan) CLOSURE (continued)
Pada tanggal 3 Mei 2018, KESDM mengeluarkan On 3 May 2018, the MoEMR issued Ministerial
Peraturan Menteri No. 26/2018 (“Permen ESDM Regulation No. 26/2018 (“Permen ESDM 26/2018”)
26/2018”) mengenai prinsip pertambangan dan regarding proper mining principles and supervision in
pengawasan yang tepat dalam aktivitas mineral and coal mining activities, and on 7 May
pertambangan mineral dan batubara, dan pada 2018, the MoEMR issued Ministerial Decree No.
tanggal 7 Mei 2018, KESDM mengeluarkan 1827 K/30/MEM/2018 (“Kepmen ESDM”) regarding
Keputusan Menteri No. 1827 K/30/MEM/2018 guidelines for proper mining techniques and
(“Kepmen ESDM”) mengenai pedoman untuk teknik principles. As of the effective date of these
dan prinsip pertambangan yang tepat. Pada tanggal regulations, Ministerial Regulation No. 07/2014
peraturan ini berlaku efektif, Peraturan Menteri regarding mine reclamation and post-mining
No. 07/2014 mengenai reklamasi dan pascatambang activities in mineral and coal mining activities was
pada kegiatan usaha pertambangan mineral dan revoked and is no longer valid. From time to time, AI,
batubara dicabut dan tidak berlaku lagi. Dari waktu ke the AMC entities, PC, RC, PCS, SCM, LSA, MIP, and
waktu, AI, entitas-entitas AMC, PC, RC, PCS, SCM, BEE can review or revise existing plans, including
LSA, MIP dan BEE dapat melakukan peninjauan atau reclamation and post-mining plans in accordance
revisi terhadap rencana-rencana yang telah ada, with the applicable regulations.
termasuk diantaranya adalah rencana reklamasi dan
pascatambang sesuai ketentuan yang berlaku.
Tabel dibawah ini menunjukkan jaminan reklamasi The below table sets out reclamation guarantees that
yang diwajibkan dan ditempatkan oleh Grup pada are required and have been placed by the Group as
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai at 31 December 2023 and 2022:
berikut:
Perusahaan/ Surat Keputusan/Decree Periode/ Jumlah penempatan/Placed amount Bentuk/Form
Entity Nomor/Number Tanggal/Date Period 2023 2022
Dalam Rupiah (nilai penuh)/In Rupiah (full amount)
AI 467/30/DJB/2013 19 Maret/March 2013-2017 Rp411,827,271,342 Rp290,641,204,683 Bank garansi/
2013 Bank guarantees
629/30/DJB/2013 12 April 2013
968/37.03/DBT/2014 23 April 2014
674/30/DJB/2014 25 April 2014
1178/30/DJB/2015 27 Juli/July 2015
755/30/DJB/2016 27 Mei/May 2016
1153/30/DJB/2017 31 Mei/May 2017
2776/30/DJB/2017 29 Desember/ 2018-2022
December 2017
576/37.06/DJB/2018 21 Maret/March
2018
666/37.06/DJB/2019 27 Februari/ 2019-2022
February 2019
1120/37.06/DJB/2019 17 Juni/June 2019
221/37.06/DJB/2020 7 Februari/ 2020
February 2020
121/37/DBT.PL/2020 11 Mei/May 2020 2013-2019
B-1942/MB.07/ 20 Mei/May 2021 2013-2020
DBT.PL/2021
B-77/MB.07/DJB.T/ 6 Januari/January 2014-2020
2022 2022
B-3252/MB.07/ 17 Juni/June 2022 2021
DBT.PL/2022
T-485/MB.07/ 12
MEM.B/2022 Oktober/October 2014-2021
2022
T-231/MB.07/ 14 Maret/March 2023-2027
MEM.B/2023 2023
T-4135/MB.07 11 Juli/July 2023 2022
/DBT.PL/2023
MIP 540/625/Pertamb/ 30 Juni/June 2014 2014-2018 Rp1,502,688,591 Rp1,502,688,591 Deposito bersama pada
2014 bank pemerintah/
540/3495/DESDM/ 31 Desember/ 2019-2023 Rp7,003,825,910 Rp1,723,492,263 Joint time deposits at
IV-1/2019 December 2019 a state-owned bank
Deposito bersama pada
BEE 540/2626/ 13 September 2016-2017 Rp319,735,106 Rp319,735,106 bank pemerintah/
Dispertamben/2016 2016 Joint time deposits at
a state-owned bank
Page 514
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/155 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. JAMINAN REKLAMASI DAN PENUTUPAN 41. RECLAMATION GUARANTEES AND MINE
TAMBANG (lanjutan) CLOSURE (continued)
Tabel dibawah ini menunjukkan jaminan reklamasi The below table sets out reclamation guarantees that
yang diwajibkan dan ditempatkan oleh Grup pada are required and have been placed by the Group as
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai at 31 December 2023 and 2022: (continued)
berikut: (lanjutan)
Perusahaan/ Surat Keputusan/Decree Periode/ Jumlah penempatan/Placed amount
Entity Nomor/Number Tanggal/Date Period 2023 2022 Bentuk/Form
Dalam Rupiah (nilai penuh) (lanjutan)/In Rupiah (full amount) (continued)
KC 935/30/DJB/2015 26 Juni/June 2015 2015-2016 Rp1,728,181,592 Rp1,728,181,592 Deposito berjangka/
1049/37.06/DJB.2018 25 Juni/June 2018 2018-2019 Time deposits
1228/37.06/DJB/2019 5 Juli/July 2019 2019-2020
SBC 938/30/DJB/2015 26 Juni/June 2015 2015-2016 Rp1,577,857,027 Rp1,577,857,027 Deposito berjangka/
1240/37.06/DJB/2019 8 Juli/July 2019 2019-2020 Time deposits
JC 1048/37.06/DJB.2018 25 Juni/June 2018 2018-2019 Rp4,722,665,500 Rp4,722,665,500 Deposito berjangka/
1227/37.06/DJB/2019 5 Juli/July 2019 2019-2020 Time deposits
LC B-1406/MB.07/DJB.T/ 4 April 2022 2022 Rp2,555,416,000 Rp2,555,416,000 Deposito berjangka/
2022 Time deposits
PC 1051/37.06/DJB/2018 25 Juni/June 2018 2019-2020 Rp2,981,083,800 Rp2,981,083,800 Deposito berjangka/
B-1556/MB.07/DJB.T/ 28 Desember/ 2022-2023 Time deposits
2021 December 2021
RC 1047/37.06/DJB/2018 25 Juni/June 2018 2019-2020 Rp1,290,635,000 Rp1,290,635,000 Deposito berjangka/
B-1064/MB.07/DJB.T/ 10 Maret/March 2022-2023 Time deposits
2022 2022
SCM 1641/30/DJB/2016 17 November 2016 2014-2018 - Rp12,459,774,709 Bank garansi/
2588/30/DJB/2017 30 November 2017 2017-2018 Bank guarantees
1983/37.06/DJB/2018 23 November 2018 2014-2017
2309/37.06/DJB/2018 21 Desember/ 2018
December 2018
1526/37.06/DJB/2019 11 September 2019-2023
2019
1164/37/DBT.PL/2020 3 November 2020 2014-2018 Rp15,756,620,700 Rp1,942,266,000 Deposito berjangka/
T-7/MB.07/MEM.B 3 Januari/ 2014-2018, Time deposits
/2023 January 2023 2023
B-2404/MB.07/DJB.T/ 19 Desember/ 2019 - 2023
2023 December 2023
LSA 1622/30/DJB/2016 24 November 2016 2016-2020 Rp2,974,386,900 Rp39,185,184,492 Bank garansi/
2583/30/DJB/2017 30 November 2017 2017-2020 Bank guarantees
1913/37.06/DJB/2018 14 November 2018 2016, 2018-
2020
15/37.03/DBT/2020 6 Januari/ 2019-2020
January 2020
B- 2016, 2018-
1942/MB.07/DBT.PL/ 20 Mei/May 2021 2020
2021 2021-2025 Rp736,681,000 Rp7,915,398,000 Deposito berjangka/
789/MB.07.09/DJB/ 9 April/April 2021 Time deposits
2021
T-813/MB.07/MEM.B/ 7 Desember/ 2016-2020,
2022 December 2022 2021
T-808/MB.07/MEM.B/ 4 Oktober/October 2019 - 2021,
2023 2023 2022
T-812/MB.07/MEM.B/ 4 Oktober/October 2021 - 2025
2023 2023
PCS 1640/30/DJB/2016 17 November 2016 2018-2022 - - Bank garansi/
1240/37.06/DJB/2018 27 Juli/July 2018 2018-2022 Bank guarantees
2006/37.06/DJB/2019 26 November 2019 2019-2022 Rp25,192,258,187 Rp25,192,258,187 Deposito berjangka/
Time deposits
T-812/MB.07/MEM.B/ 7 Desember/ 2022
2022 December 2022
Dalam ribuan AS Dolar/In thousands of US Dollars
LC 2609/30/DJB/2017 6 Desember/ 2018-2021 US$3,273 US$3,273 Bank garansi/
December 2017 Bank guarantees
121/37/DBT.PL/2020 11 Mei/May 2020 2019
2244/37.06/DJB/2019 26 Desember/ 2016-2018
December 2019
198/37.06/DJB/2020 5 Februari/ 2020-2021
February 2020
1164/37/DBT.PL/2020 3 November 2020 2016-2018,
2020
B-1942/MB.07/ 20 Mei/May 2021 2019-2020
DBT.PL/2021
B-5373/MB.07/ 14 November 2021 2016-2020
DBT.PL/2021
B-3252/MB.07/ 17 Juni/June 2022 2021
DBT.PL/2022
B- 25 November 2022 2016-2021
6865/MB.07/DBT.PL
/2022
Page 515
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/156 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. JAMINAN REKLAMASI DAN PENUTUPAN 41. RECLAMATION GUARANTEES AND MINE
TAMBANG (lanjutan) CLOSURE (continued)
Tabel dibawah ini menunjukkan jaminan reklamasi The below table sets out reclamation guarantees that
yang diwajibkan dan ditempatkan oleh Grup pada are required and have been placed by the Group as
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai at 31 December 2023 and 2022: (continued)
berikut: (lanjutan)
Perusahaan/ Surat Keputusan/Decree Periode/ Jumlah penempatan/Placed amount
Entity Nomor/Number Tanggal/Date Period 2023 2022 Bentuk/Form
Dalam ribuan AS Dolar/In thousands of US Dollars (continued)
MC 2755/30/DJB/2017 28 Desember/ 2017-2021 US$11,098 US$11,098 Bank garansi/
December 2017 Bank guarantees
1164/37.DBT.PL/2020 3 November 2020 2017-2019
B-1942/MB.07/ 20 Mei/May 2021 2019-2020
DBT.PL/2021
B-5373/MB.07/ 14 November 2021 2017-2020
DBT.PL/2021
B-3252/MB.07/ 17 Juni/June 2022 2021
DBT.PL/2022
B-6865/MB.07/DBT.PL 25 November 2022 2017-2021
/2022 Deposito berjangka/
B-1404/MB.07/DJB.T/ 4 April 2022 2022-2026 US$4,715 US$1,680 Time deposits
2022
PC CCoW pasal/article 7 - - US$100 US$100 Deposito berjangka/
1352/87.04/SDP/1999 8 Juli/July 1999 Time deposits
SBC 513/MB.07.09/DJB/ 5 Maret/March 2020-2024 US$158 US$158 Deposito berjangka/
2021 2021 Time deposits
KC 537/37.06.DJB/2020 30 April 2020 2020-2024 US$499 US$499 Bank garansi/
1476/37.06/DJB/2020 8 Desember/ 2021-2024 Bank guarantees
December 2020
B-1942/MB.07/ 20 Mei/May 2021 2020
DBT.PL/2021
B-5373/MB.07/ 14 November 2021 2020
DBT.PL/2021
B-6865/MB.07/DBT.PL 25 November 2022 2020
/2022
JC 589/37.06.DJB/2020 13 Mei/May 2020 2020-2024 US$1,963 US$1,963 Bank garansi/
1477/37.06/DJB/2020 8 Desember/ 2021-2024 Bank guarantees
December 2020
B-1942/MB.07/ 20 Mei/May 2021 2020
DBT.PL/2021
B-5373/MB.07/ 14 November 2021 2020
DBT.PL/2021
B-6865/MB.07/DBT.PL 25 November 2022 2020
/2022
Tabel dibawah ini menunjukkan jaminan The below table sets out post-mining guarantees that
pascatambang yang diwajibkan dan ditempatkan are required and have been placed by the Group as
oleh Grup pada tanggal 31 Desember 2023 dan at 31 December 2023 and 2022:
2022 adalah sebagai berikut:
Perusahaan/ Surat Keputusan/Decree Periode/ Jumlah penempatan/Placed amount
Entity Nomor/Number Tanggal/Date Period 2023 2022 Bentuk/Form
Dalam Rupiah (nilai penuh)/In Rupiah (full amount)
MIP 540/1042/Pertamb/ 2 Juni/June 2010 2012-2020 Rp18,538,728,642 Rp18,581,766,188 Deposito bersama pada
2010 bank pemerintah/
Joint time deposits at
T-243/MB.07/MEM.B/ 15 Maret/March 2021-2028 Rp3,435,103,492 - a state-owned bank
2023 2023
BEE 545/1181/Tamben-II/ 22 November 2011 2014-2038 Rp6,249,876,209 Rp6,249,876,209 Deposito bersama pada
2011 bank pemerintah/
Joint time deposits at
a state-owned bank
SCM 1042/MB.07.09/DJB/2021 4 Mei/May 2021 2021-2027 Rp4,098,575,897 Rp2,235,586,853 Deposito berjangka/
Time deposits
LSA 1040/MB.07.09/DJB/2021 4 Mei/May 2021 2021-2032 Rp5,745,610,727 Rp2,528,068,720 Deposito berjangka/
Time deposits
PCS B-1056/MB.07/DJB.T/ 28 Oktober/October 2020-2029 Rp1,644,379,974 Rp896,934,531 Deposito berjangka/
2021 2021 Time deposits
Dalam ribuan AS Dolar/In thousands of US Dollars
LC 825/30/DJB/2016 8 Juni/June 2016 2016-2018 US$4,901 US$4,901 Deposito berjangka/
Time deposits
MC 627/37/DJB/2019 19 Februari/ 2020-2026 US$5,458 US$2,669 Deposito berjangka/
February 2019 Time deposits
AI 279/30/DJB/2013 14 Februari/ 2014-2020 US$27,960 US$27,960 Deposito berjangka/
February 2013 Time deposits
Page 516
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/157 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
42. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 42. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Pada tanggal 31 Desember 2023, Grup As at 31 December 2023, the Group classified its
mengklasifikasikan kas dan setara kas, piutang cash and cash equivalents, trade receivables, other
usaha, piutang lain-lain, kas dan deposito berjangka receivables, restricted cash and time deposits, loans
yang dibatasi penggunaannya, pinjaman untuk pihak to third parties, loans to related parties, other current
ketiga, pinjaman untuk pihak berelasi, aset lancar assets, service concession receivables and other
lain-lain, piutang jasa konsesi dan aset tidak lancar non-current assets amounting to US$4,389,023
lain-lain sebesar AS$4.389.023 (2022: (2022: US$5,205,443) as financial assets at
AS$5.205.443) sebagai aset keuangan yang diukur amortised cost and financial assets at FVOCI and
pada biaya perolehan diamortisasi dan aset FVTPL amounting to US$487,691 (2022:
keuangan pada nilai wajar melalui penghasilan US$483,921) and US$61,768 (2022: US$99,219),
komprehensif lain dan melalui laba rugi masing- respectively.
masing sebesar AS$487.691 (2022: AS$483.921)
dan AS$61.768 (2022: AS$99.219).
Pada tanggal 31 Desember 2023, Grup As at 31 December 2023, the Group classified its
mengklasifikasikan utang usaha, utang dividen, trade payables, dividends payable, accrued
beban yang masih harus dibayar, pinjaman dari pihak expenses, loans from third parties, other liabilities,
ketiga, utang lain-lain, liabilitas sewa, utang bank dan lease liabilities, bank loans and Senior Notes
Senior Notes sebesar AS$2.387.913 (2022: amounting to US$2,387,913 (2022: US$2,621,529)
AS$2.621.529) sebagai liabilitas keuangan yang as financial liabilities carried at amortised cost.
diukur pada biaya perolehan diamortisasi.
43. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Berbagai aktivitas yang dilakukan membuat Grup The Group’s activities are exposed to a variety of
terekspos terhadap berbagai risiko keuangan: risiko financial risks: market risk (including the effects of
pasar (termasuk dampak risiko nilai tukar mata uang foreign currency exchange rate risk, commodity price
asing, risiko tingkat harga komoditas, dan risiko risk and interest rate risk), credit risk and liquidity risk.
tingkat suku bunga), risiko kredit, dan risiko likuiditas. The objectives of the Group’s risk management
Tujuan dari proses manajemen risiko Grup adalah processes are to identify, measure, monitor and
untuk mengidentifikasi, mengukur, mengawasi, dan manage key risks in order to safeguard the Group’s
mengelola risiko dasar dalam upaya melindungi long-term business continuity and to minimise
kesinambungan bisnis dalam jangka panjang dan potential adverse effects on the financial performance
meminimalkan dampak yang tidak diharapkan pada of the Group.
kinerja keuangan Grup.
Grup menggunakan berbagai metode untuk The Group uses various methods to measure the risk
mengukur risiko yang dihadapinya. Metode ini to which it is exposed. These methods include
meliputi analisis sensitivitas untuk risiko tingkat suku sensitivity analysis in the case of interest rates,
bunga, nilai tukar dan risiko harga lainnya dan foreign exchange and other price risks and aging
analisis umur piutang untuk risiko kredit. analysis for credit risk.
(1) Faktor risiko keuangan (1) Financial risk factors
a. Risiko pasar a. Market risk
(i) Risiko nilai tukar mata uang asing (i) Foreign exchange risk
Pembiayaan dan sebagian besar The financing and the majority of the
pendapatan dan pengeluaran operasi revenue and operating expenditure of
dari entitas anak yang beroperasi dari the operating subsidiaries of the
Perusahaan didenominasi dalam mata Company are denominated in US
uang Dolar AS, yang secara tidak Dollars, which indirectly represents a
langsung merupakan lindung nilai alami natural hedge on exposure to
(natural hedging) terhadap eksposur fluctuations in foreign exchange rates.
fluktuasi nilai tukar mata uang asing. However, the Group is exposed to
Namun, Grup memiliki eksposur foreign exchange risk arising from
terhadap risiko mata uang asing yang dividend payments to the shareholders
timbul dari pembayaran dividen kepada and other operating expenses in
pemegang saham dan biaya operasi Rupiah.
lainnya dalam mata uang Rupiah.
Page 517
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/158 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
43. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(1) Faktor risiko keuangan (lanjutan) (1) Financial risk factors (continued)
a. Risiko pasar (lanjutan) a. Market risk (continued)
(i) Risiko nilai tukar mata uang asing (i) Foreign exchange risk (continued)
(lanjutan)
Manajemen telah membuat kebijakan Management has set up a policy to
untuk mengelola risiko nilai tukar mata require companies within the Group to
uang asing terhadap mata uang manage their foreign exchange risk
fungsional perusahaan dalam Grup. against their functional currency. As at
Pada tanggal 31 Desember 2023, jika 31 December 2023, if the Rupiah had
Rupiah melemah/menguat sebesar weakened/strengthened by 10%
10% terhadap Dolar AS dengan semua against the US Dollar with all other
variabel konstan, laba setelah variables held constant, the post-tax
pajak dalam tahun berjalan akan profit for the year would have been
menjadi lebih rendah AS$46.952 US$46,952 lower or US$56,567 higher
atau menjadi lebih tinggi AS$56.567 (2022: US$31,090 lower or US$37,998
(2022: lebih rendah AS$31.090 atau higher), respectively, mainly as a result
menjadi lebih tinggi AS$37.998), of foreign exchange gains/losses on
terutama diakibatkan penjabaran the translation of cash and cash
keuntungan/kerugian translasi kas dan equivalents, restricted cash and time
setara kas, kas dan deposito berjangka deposits, trade receivables, other
yang dibatasi penggunaannya, piutang investments, loans to third parties,
usaha, investasi lain-lain, pinjaman loans to related parties, other non-
untuk pihak ketiga, pinjaman untuk current assets, trade payables,
pihak berelasi, aset tidak lancar lain- accrued expenses, bank loan, lease
lain, utang usaha, beban yang masih liabilities and other liabilities.
harus dibayar, utang bank, liabilitas
sewa dan utang lain-lain.
(ii) Risiko harga (ii) Price risk
Operasi Grup terekspos terhadap risiko The Group’s operations are exposed to
pasar terkait dengan fluktuasi harga market risks related to the price
dari harga komoditas yang volatility of commodity prices traded on
diperdagangkan di pasar batubara world coal markets. However, the
dunia. Namun demikian, aset dan Group’s financial assets and liabilities
liabilitas keuangan Grup tidak are not significantly exposed to the
terekspos secara signifikan terhadap price volatility of world coal markets
fluktuasi harga batubara dunia karena because the settlement of financial
penyelesaian aset dan liabilitas assets and liabilities is based on the
keuangan berdasarkan harga yang prices stipulated in the coal sales and
tercantum dalam kontrak jual beli purchase agreements that will be
batubara yang ditentukan pada saat determined at the time of delivery.
pengiriman.
Grup terekspos risiko harga yang The Group is exposed to price risk from
berasal dari investasi yang dicatat investments that are carried at FVTPL
sebesar nilai wajar melalui laba rugi or financial assets at FVOCI and
atau aset keuangan pada nilai wajar FVTPL.
melalui penghasilan komprehensif lain
dan melalui laba rugi.
Page 518
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/159 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
43. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(1) Faktor risiko keuangan (lanjutan) (1) Financial risk factors (continued)
a. Risiko pasar (lanjutan) a. Market risk (continued)
(ii) Risiko harga (lanjutan) (ii) Price risk (continued)
Untuk mengelola risiko harga yang To manage price risk arising from
timbul dari investasi pada efek utang, investments in debt securities, the
Grup melakukan analisa terkait Group performs an analysis of the
besarnya bunga kupon yang coupon rates offered on bonds and the
ditawarkan pada obligasi dan tingkat required rate of return that is generally
imbal hasil yang secara umum expected by the market. To manage the
diharapkan oleh pasar. Untuk price risk arising from investments in
mengelola risiko harga yang timbul dari unlisted securities, the Group
investasi efek yang tidak diversifies its portfolio. The
diperdagangkan di bursa, Grup performance of the Group’s
melakukan diversifikasi portofolionya. investments at FVTPL or FVOCI is
Kinerja investasi Grup yang diukur monitored periodically.
pada nilai wajar melalui laba rugi atau
melalui penghasilan komprehensif lain
dimonitor secara periodik.
Pada tanggal 31 Desember 2023, As at 31 December 2023, if the price of
apabila harga atas investasi lain-lain the Group’s other investments at
Grup yang diukur pada nilai wajar FVTPL or FVOCI had been 5%
melalui laba rugi atau melalui higher/lower with all other variables
penghasilan komprehensif lain 5% held constant, total equity would have
lebih tinggi atau lebih rendah dengan increased or decreased by US$27,473
asumsi variabel lainnya tidak (2022: US$30,246).
mengalami perubahan, maka total
ekuitas akan naik atau turun sebesar
AS$27.473 (2022: AS$30.246).
(iii) Risiko suku bunga (iii) Interest rate risk
Risiko suku bunga Grup terutama The Group’s interest rate risk
timbul dari pinjaman jangka panjang arises from long-term borrowings
dalam mata uang Dolar AS. Risiko suku denominated in US Dollars. The
bunga dari kas tidak signifikan dan interest rate risk on cash is not
semua instrumen keuangan lainnya significant and all other financial
tidak dikenakan bunga. Pinjaman yang instruments are not interest bearing.
diterbitkan dengan tingkat bunga Borrowings issued at variable rates
variabel mengekspos Grup terhadap expose the Group to cash flow interest
risiko suku bunga arus kas. rate risk.
Grup menganalisis eksposur dari risiko The Group analyses its interest rate
bunga secara dinamis. Beberapa exposure on a dynamic basis. Various
skenario disimulasikan dengan scenarios are simulated taking into
beberapa pertimbangan seperti consideration the refinancing of
pembiayaan kembali, memperbaharui existing positions, and alternative
dari kondisi yang ada dan alternatif lain financing. Based on the above
pembiayaan. Berdasarkan skenario scenarios, the Group manages its cash
tersebut diatas, Grup mengelola risiko flows interest rate risk by refinancing
arus kas dari suku bunga dengan borrowings at a lower interest rate.
melakukan pembiayaan pinjaman
dengan suku bunga yang lebih rendah.
Pada tanggal 31 Desember 2023, jika As at 31 December 2023, if interest
tingkat suku bunga atas pinjaman rates on long-term borrowings had
jangka panjang 10 basis poin lebih been 10 basis points higher/lower with
tinggi/lebih rendah, dengan asumsi all other variables held constant, the
semua variabel lain konstan, laba post-tax profit for the year would have
setelah pajak untuk tahun berjalan been US$578 (2022: US$620)
akan menjadi lebih rendah/tinggi lower/higher.
sebesar AS$578 (2022: AS$620).
Page 519
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/160 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
43. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(1) Faktor risiko keuangan (lanjutan) (1) Financial risk factors (continued)
b. Risiko kredit b. Credit risk
Pada tanggal 31 Desember 2023, total As at 31 December 2023, the total
maksimum eksposur dari risiko kredit adalah maximum exposure from credit risk was
AS$4.938.377 (2022: AS$5.788.537). US$4,938,377 (2022: US$5,788,537).
Risiko kredit terutama berasal dari kas di Credit risk arises from cash in banks, time
bank, deposito berjangka, aset keuangan deposits, financial assets at FVOCI and
pada nilai wajar melalui penghasilan FVTPL, trade receivables, other
komprehensif lain dan melalui laba rugi, receivables, restricted cash and time
piutang usaha, piutang lain-lain, kas dan deposits, loans to third parties, loans to
deposito berjangka yang dibatasi related parties, other current assets, service
penggunaannya, pinjaman untuk pihak concession receivables and other non-
ketiga, pinjaman untuk pihak berelasi, aset current assets.
lancar lain-lain, piutang jasa konsesi dan
aset tidak lancar lain-lain.
Semua kas di bank, deposito berjangka, kas All the cash in banks, time deposits,
dan deposito berjangka yang dibatasi restricted cash and time deposits are placed
penggunaannya ditempatkan di bank asing in reputable foreign and local banks.
dan lokal yang memiliki reputasi.
Grup mengelola risiko kredit yang terkait The Group manages credit risk exposure
dengan aset keuangan pada nilai wajar from its financial assets at FVOCI and
melalui penghasilan komprehensif lain dan FVTPL by monitoring the reputation and
laba rugi dengan memonitor reputasi, credit ratings of each individual
peringkat kredit dan menekan risiko agregat counterparty. The credit quality of financial
dari masing-masing pihak dalam kontrak. assets at FVOCI and FVTPL in listed
Kualitas kredit dari aset keuangan pada nilai securities can be assessed by reference to
wajar melalui penghasilan komprehensif lain external credit ratings as follows:
dan laba rugi yang diperdagangkan di bursa
yang dapat diambil dari referensi peringkat
kredit eksternal adalah sebagai berikut:
2023 2022
Dengan pihak yang
memiliki Peringkat
kredit eksternal Counterparties with external
(Fitch dan Moody’s): credit ratings (Fitch and Moody’s):
BBB / Baa2 - 5,055 BBB / Baa2
Manajemen yakin akan kemampuannya Management is confident in its ability to
untuk terus mengendalikan dan continue to control and maintain minimal
mempertahankan eksposur yang minimal exposure to credit risk, since the Group has
terhadap risiko kredit mengingat Grup clear policies on the selection of customers,
memiliki kebijakan yang jelas dalam legally binding agreements in place for coal
pemilihan pelanggan, perjanjian yang sales, mining services and other services
mengikat secara hukum untuk penjualan rendered, and historically low levels of bad
batubara, jasa penambangan, dan jasa debts in trade receivables.
lainnya yang telah dilakukan, dan secara
historis mempunyai tingkat yang rendah
untuk piutang usaha yang bermasalah.
Page 520
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/161 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
43. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(1) Faktor risiko keuangan (lanjutan) (1) Financial risk factors (continued)
b. Risiko kredit (lanjutan) b. Credit risk (continued)
Kebijakan umum Grup untuk penjualan The Group’s general policies for coal sales
batubara dan pemberian jasa untuk and rendering services to new and existing
pelanggan yang sudah ada dan pelanggan customers are as follows:
baru adalah sebagai berikut:
- memilih pelanggan (pada umumnya - selecting customers (mostly blue chip
adalah perusahaan pembangkit listrik power plant companies) with strong
unggulan) dengan kondisi keuangan financial conditions and good
yang kuat dan reputasi yang baik. reputations.
- menerima pelanggan baru dan - acceptance of new customers and sales
penjualan batubara serta pemberian of coal and rendering services being
jasa disetujui oleh pihak yang approved by the authorised personnel
berwenang sesuai dengan kebijakan according to the Group’s delegation of
delegasi kekuasaan Grup. authority policy.
- meminta pembayaran dengan - requesting payments by Letter of Credit
menggunakan Letter of Credit untuk for new customers.
pelanggan baru.
Seluruh saldo terutang dari piutang usaha, The entire outstanding balances from trade
piutang lain-lain, pinjaman untuk pihak receivables, other receivables, loans to third
ketiga, pinjaman untuk pihak berelasi, aset parties, loans to related parties, other
lancar lain-lain, piutang jasa konsesi dan current assets, service concession
aset tidak lancar lain-lain di atas terutama receivables and other non-current assets
berasal dari pelanggan/pihak ketiga/pihak are mostly derived from customers/third
berelasi yang sudah bertransaksi dengan parties/related parties which have
Grup lebih dari 12 bulan dan tidak memiliki transacted with the Group for more than 12
sejarah wanprestasi yang material. months and do not have any history of
material default.
c. Risiko likuiditas c. Liquidity risk
Risiko likuiditas merupakan risiko yang Liquidity risk is defined as a risk that arises
muncul dalam situasi dimana posisi arus kas in situations where the cash inflow from
Grup mengindikasikan bahwa arus kas short-term revenue is not enough to cover
masuk dari pendapatan jangka pendek tidak the cash outflow of short-term expenditure.
cukup untuk memenuhi arus kas keluar To manage its liquidity risk, the Group
untuk pengeluaran jangka pendek. Untuk monitors its level of cash and cash
mengatur risiko likuiditas, Grup memonitor equivalents and maintains these at a level
dan menjaga tingkat kas dan setara kas deemed adequate to finance the Group’s
yang diperkirakan cukup untuk mendanai operational activities and to mitigate the
kegiatan operasional Grup dan mengurangi effect of fluctuations in cash flow. The
pengaruh fluktuasi arus kas. Manajemen Group’s management also regularly
Grup juga secara rutin memonitor perkiraan monitors projected and actual cash flow,
arus kas dan arus kas aktual, termasuk profil including loan maturity profiles and
jatuh tempo pinjaman, dan secara terus- continuously assesses the financial markets
menerus menilai kondisi pasar keuangan for opportunities to raise funds. In addition,
untuk kesempatan memperoleh dana. the Group has a standby loan facility that
Sebagai tambahan, Grup juga mengatur can be drawn down upon request to fund its
untuk memiliki fasilitas stand-by loan yang operations as and when needed.
dapat ditarik sesuai dengan permintaan
untuk mendanai kegiatan operasi pada saat
diperlukan.
Page 521
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/162 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
43. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(1) Faktor risiko keuangan (lanjutan) (1) Financial risk factors (continued)
c. Risiko likuiditas (lanjutan) c. Liquidity risk (continued)
Tabel dibawah ini menganalisa liabilitas The table below analyses the Group’s
keuangan Grup pada tanggal pelaporan financial liabilities at the reporting date into
berdasarkan kelompok jatuh temponya dari relevant maturity groupings based on the
sisa periode hingga tanggal jatuh tempo remaining period to the contractual maturity
kontraktual. Jumlah yang diungkapkan dalam date. The amounts disclosed in the table
tabel ini adalah nilai arus kas kontraktual represent contractual undiscounted cash
yang tidak terdiskonto termasuk estimasi flows including estimated interest payments:
pembayaran bunga:
Lebih dari tiga Lebih dari satu
bulan dan tahun dan
kurang dari satu kurang dari lima
tahun/More than tahun/More than
Kurang dari tiga three months and one year and not Lebih dari lima
bulan/Less than not later than later than tahun/More than
three months one year five years five years Total
2023
Liabilitas keuangan/
Financial liabilities
Utang usaha/Trade payables 344,743 - - - 344,743
Utang dividen/Dividends payable 429,510 - - - 429,510
Beban yang masih harus dibayar/
Accrued expenses 169,160 - - - 169,160
Utang lain-lain/Other liabilities 5,244 - - - 5,244
Pinjaman dari pihak ketiga/
Loans from third parties 52 2,645 149 637 3,483
Liabilitas sewa/Lease liabilities 8,453 20,553 81,955 1,321 112,282
Utang bank/Bank loans 67,376 201,419 391,697 117,185 777,677
Senior Notes - 729,795 - - 729,795
Total 1,024,538 954,412 473,801 119,143 2,571,894
2022
Liabilitas keuangan/
Financial liabilities
Utang usaha/Trade payables 333,212 - - - 333,212
Utang dividen/Dividends payable 532,495 - - - 532,495
Beban yang masih harus dibayar/
Accrued expenses 94,053 - - - 94,053
Utang lain-lain/Other liabilities 9,121 - - - 9,121
Pinjaman dari pihak ketiga/
Loans from third parties - 265 3,474 - 3,739
Liabilitas sewa/Lease liabilities 11,456 21,036 33,744 1,625 67,861
Utang bank/Bank loans 85,354 119,242 754,263 12,751 971,610
Senior Notes - 31,875 781,875 - 813,750
Total 1,065,691 172,418 1,573,356 14,376 2,825,841
Manajemen berpendapat bahwa tidak ada Management is of the opinion that there is no
masalah risiko likuiditas signifikan untuk Grup significant liquidity risk for the Group since the
karena Grup memiliki modal kerja yang positif Group has positive working capital and positive
dan arus kas operasi yang positif. operating cash flows.
(2) Estimasi nilai wajar (2) Fair value estimation
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan The fair value of financial assets and liabilities is
diestimasi untuk keperluan pengakuan dan estimated for recognition and measurement or
pengukuran atau untuk keperluan for disclosure purposes.
pengungkapan.
Page 522
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/163 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
43. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(2) Estimasi nilai wajar (lanjutan) (2) Fair value estimation (continued)
Nilai wajar adalah suatu jumlah dimana suatu The fair value is the amount for which an asset
aset dapat dipertukarkan atau suatu liabilitas could be exchanged or a liability settled between
diselesaikan antara pihak yang memahami dan knowledgeable and willing parties in an arm’s
berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar. length transaction.
PSAK No. 68, “Pengukuran nilai wajar”, SFAS No. 68, “Fair value measurement”,
mensyaratkan pengungkapan atas pengukuran requires disclosure of fair value measurements
nilai wajar dengan tingkat hierarki nilai wajar through the following fair value measurement
sebagai berikut: hierarchy:
• Harga dikutip (tidak disesuaikan) dalam • Quoted prices (unadjusted) in active markets
pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang for identical assets or liabilities (Level 1);
identik (Tingkat 1);
• Input selain harga yang dikutip dari pasar • Inputs other than quoted prices included
yang termasuk dalam Tingkat 1 yang dapat within Level 1 that are observable for the
diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik asset or liability, either directly (that is, as
secara langsung (misalnya harga) atau prices) or indirectly (that is, derived from
secara tidak langsung (misalnya turunan prices) (Level 2); and
dari harga) (Tingkat 2); dan
• Input untuk aset atau liabilitas yang bukan • Inputs for the asset or liability that are not
berdasarkan data pasar yang dapat based on observable market data (that is,
diobservasi (informasi yang tidak dapat unobservable inputs) (Level 3).
diobservasi) (Tingkat 3).
Tabel dibawah ini menggambarkan nilai tercatat The table below describes the carrying amount
dan nilai wajar dari aset/liabilitas keuangan yang and fair value of the financial assets/liabilities that
tidak disajikan Grup pada nilai wajarnya: are not presented by the Group at fair value:
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair value
2023 2023
Piutang lain-lain dari kepentingan Other receivables from non-
non-pengendali 66,600 58,839 controlling interests
Pinjaman untuk pihak ketiga 197,089 187,531 Loans to third parties
Pinjaman untuk pihak berelasi 143,637 162,719 Loans to related parties
Senior Notes 697,189 683,942 Senior Notes
2022 2022
Piutang lain-lain dari kepentingan Other receivables from non-
non-pengendali 79,100 68,209 controlling interests
Pinjaman untuk pihak ketiga 159,504 163,384 Loans to third parties
Pinjaman untuk pihak berelasi 143,653 148,786 Loans to related parties
Senior Notes 700,890 723,750 Senior Notes
Utang bank merupakan liabilitas dengan tingkat Bank loans are liabilities with floating interest
bunga mengambang, sehingga nilai tercatat rates, thus the carrying amount approximate
setara dengan nilai wajar. Nilai wajar Senior their fair values. The fair value of Senior Notes is
Notes diestimasi menggunakan harga dikutip estimated using the quoted market price as at 31
dalam pasar aktif pada tanggal 31 Desember December 2023 and 2022. Fair value disclosure
2023 dan 2022. Pengungkapan nilai wajar of Senior Notes is calculated using Level 1 input.
Senior Notes dihitung menggunakan Tingkat 1.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, nilai As at 31 December 2023 and 2022, the fair
wajar investasi pada emas dan investasi tertentu values of investment in gold and certain other
lainnya diukur menggunakan Tingkat 1 dari investments are measured using Level 1 of the
hierarki nilai wajar, sedangkan aset keuangan fair value hierarchy, while financial assets at
pada nilai wajar melalui penghasilan FVOCI and FVTPL are measured using Level 3
komprehensif lain dan laba rugi diukur of the fair value hierarchy.
menggunakan Tingkat 3 dari hierarki nilai wajar.
Page 523
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/164 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
43. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(2) Estimasi nilai wajar (lanjutan) (2) Fair value estimation (continued)
Piutang lain-lain dari kepentingan non- Other receivables from non-controlling interest
pengendali merupakan aset tak berbunga, are non-interest bearing assets. Thus, the
sehingga nilai tercatat aset keuangannya tidak carrying amount of the financial assets does not
menunjukkan nilai wajarnya. Pada tanggal 31 represent their fair value. As at 31 December
Desember 2023 dan 2022, piutang lain-lain dari 2023 and 2022, other receivables from non-
kepentingan non-pengendali dihitung controlling interests are measured using Level 3
menggunakan Tingkat 3 dari hierarki nilai wajar. of the fair value hierarchy.
Nilai wajar aset keuangan dari konsesi jasa The fair value of financial assets of service
menggunakan arus kas yang didiskontokan concession is measured using discounted cash
berdasarkan tingkat suku bunga terakhir dari flows based on the interest rate of the latest
aset keuangan dari proyek konsesi. financial assets of concession projects. Fair
Pengungkapan nilai wajar aset keuangan dari value disclosure of financial assets from service
proyek konsesi jasa dihitung dengan concession projects is calculated using Level 3
menggunakan input Level 3. inputs.
Nilai tercatat dari pinjaman untuk pihak ketiga The carrying amounts of the loans to third parties
berkisar menunjukkan nilai wajarnya karena approximate their fair values as they are fixed
piutang tersebut dikenakan bunga pinjaman interest-bearing receivables that were initially
tetap dimana piutang tersebut telah recognised at fair value based on market rates at
mencerminkan nilai wajar berdasarkan tingkat the initial recognition date.
bunga pasar pada saat tanggal pengakuan awal.
Nilai tercatat dari aset dan liabilitas keuangan The carrying amount of other financial assets
lainnya telah berkisar menunjukkan nilai and liabilities approximate their fair values due to
wajarnya karena memiliki sifat jangka pendek the short-term nature of the financial
dari instrumen keuangannya. instruments.
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended 31 December 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022, tidak terdapat 2022, there were no transfers between levels.
pengalihan antar tingkat.
(3) Manajemen risiko permodalan (3) Capital risk management
Dalam mengelola permodalannya, Grup In managing its capital, the Group safeguards its
senantiasa mempertahankan kelangsungan ability to continue as a going concern and to
usaha serta memaksimalkan manfaat bagi maximise benefits to the shareholders and other
pemegang saham dan pemangku kepentingan stakeholders.
lainnya.
Grup secara aktif dan rutin menelaah dan The Group actively and regularly reviews and
mengelola permodalannya untuk memastikan manages its capital to ensure the optimal capital
struktur modal dan pengembalian yang optimal structure and return to the shareholders, taking
bagi pemegang saham, dengan into consideration the efficiency of capital use
mempertimbangkan efisiensi penggunaan modal based on operating cash flows and capital
berdasarkan arus kas operasi dan belanja expenditure and also consideration of future
modal, serta mempertimbangkan kebutuhan capital needs.
modal di masa yang akan datang.
Grup juga berusaha mempertahankan The Group also seeks to maintain a balance
keseimbangan antara tingkat pinjaman dan between its level of borrowing and equity position
posisi ekuitas untuk memastikan struktur modal in order to ensure the optimal capital structure
dan pengembalian yang optimal. Tidak ada and return. There were no changes in the
perubahan pada pendekatan Grup dalam Group’s approach to capital management during
mengelola permodalannya selama tahun the year.
berjalan.
Page 524
PT ADARO ENERGY INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA/AND ITS SUBSIDIARIES
Lampiran 5/165 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam ribuan Dolar AS, (Expressed in thousands of US Dollars,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
44. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN 44. EVENT AFTER THE REPORTING PERIOD
Pada tanggal 26 Februari 2024, ATM On 26 February 2024, ATM signed a Loan Agreement
menandatangani Perjanjian Pinjaman sebesar of Rp260,000,000,000 (full amount) with PT Bank
Rp260.000.000.000 (nilai penuh) dengan PT Bank Permata Tbk (“Loan Agreement”).
Permata Tbk (“Perjanjian Pinjaman”).
Fasilitas pinjaman ini akan digunakan untuk This loan facility will be used to finance the Sukatani
membiayai proyek SPAM Sukatani Kapasitas 2x100 SPAM project with a capacity of 2x100 litres per
Liter per Detik, membiayai proyek Penurunan Air Tak second, finance the Non-Revenue Water Reduction
Berekening di Wilayah Utara Kota Bandung, project in the North Area of Bandung City, repaying
membayar kembali pinjaman beberapa anak several of ATM’s subsidiaries’ loans, and paying
perusahaan ATM, serta membayar biaya transaksi transaction fees and other costs related to this Loan
dan biaya lain yang berhubungan dengan Perjanjian Agreement. This loan facility requires ATM to maintain
Pinjaman ini. Fasilitas pinjaman ini mensyaratkan certain financial ratios and meet some of the terms
ATM untuk menjaga rasio keuangan tertentu dan and conditions stated in the Loan Agreement
memenuhi beberapa syarat dan ketentuan yang
tercantum dalam Perjanjian Pinjaman.
Fasilitas pinjaman ini terdiri dari: (i) fasilitas pinjaman This loan facility consists of: (i) a term loan facility of
term loan sebesar Rp220.000.000.000 (nilai penuh) Rp220,000,000,000 (full amount) maturing within 108
yang akan jatuh tempo dalam jangka waktu 108 bulan months from the date of this Loan Agreement; and (ii)
sejak tanggal Perjanjian Pinjaman ini; dan (ii) fasilitas a revolving loan facility of Rp40,000,000,000 (full
pinjaman revolving sebesar Rp40.000.000.000 (nilai amount) which will mature within 60 months from the
penuh) yang akan jatuh tempo dalam jangka waktu date of this Loan Agreement. This facility is subject to
60 bulan sejak tanggal Perjanjian Pinjaman ini. interest in the amount of JIBOR plus a certain
Fasilitas ini dikenakan bunga sebesar JIBOR percentage and is bound by collateral in the form of
ditambah persentase tertentu dan diikat dengan pledge of ATM’s and its subsidiary’s shares.
jaminan berupa gadai saham yang dimiliki ATM dan
anak perusahaannya.
Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan As at the completeness of this consolidated financial
keuangan konsolidasian ini, ATM belum statements, ATM has not yet used this facility.
menggunakan fasilitas ini.
45. OTORISASI LAPORAN KEUANGAN 45. AUTHORISATION OF THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Laporan keuangan konsolidasian ini diotorisasi untuk These consolidated financial statements were
diterbitkan sesuai dengan resolusi Direksi authorised for issue in accordance with a resolution
Perusahaan tanggal 28 Februari 2024. of the Board of Directors of the Company on
28 February 2024.
Page 525
Page 526
Cross-Reference No. 16/ SEOJK.04/2021:
Format and Completing the Annual Report of
Issuers or Public Companies
Referensi Silang SEOJK No. 16 / SEOJK.04/2021: Bentuk
Dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
Description Page
Uraian Isi Laporan Tahunan Halaman
a. Ikhtisar Data Keuangan Penting 20-21
Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi keuangan yang disajikan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku
atau sejak memulai usahanya jika Emiten atau Perusahaan Publik tersebut menjalankan kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga)
tahun, paling sedikit memuat:
1) Pendapatan/penjualan
2) Laba bruto
3) Laba (rugi)
4) Jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali
5) Total laba (rugi) komprehensif
6) Jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan nonpengendali
7) Laba (rugi) per saham
8) Jumlah aset
9) Jumlah liabilitas
10) Jumlah ekuitas
11) Rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset
12) Rasio laba (rugi) terhadap ekuitas
13) Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan
14) Rasio lancar
15) Rasio liabilitas terhadap ekuitas
16) Rasio liabilitas terhadap jumlah aset
17) Informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan Emiten atau Perusahaan Publik dan jenis industrinya
b. Informasi Saham 26
Informasi saham bagi Perusahaan Terbuka paling sedikit memuat:
1) Saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan yang disajikan dalam bentuk perbandingan selama 2 (dua) tahun
buku terakhir, paling sedikit memuat:
a) Jumlah saham yang beredar
b) Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada bursa efek tempat saham dicatatkan
c) Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada bursa efek tempat saham dicatatkan.
d) Volume perdagangan pada bursa efek tempat saham dicatatkan
2) Dalam hal terjadi aksi korporasi yang menyebabkan terjadinya perubahan pada saham, seperti pemecahan saham (stock split), N/A
penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus, perubahan nilai nominal saham, penerbitan efek konversi,
serta penambahan dan pengurangan modal, informasi saham ditambahkan penjelasan paling sedikit mengenai:
a) Tanggal pelaksanaan aksi korporasi
b) Rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus, jumlah efek
konversi yang diterbitkan, dan perubahan nilai nominal saham
c) Jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi
d) Jumlah efek konversi yang dilaksanakan (jika ada)
e) Harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi
3) Dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau pembatalan pencatatan saham (delisting) N/A
dalam tahun buku, dijelaskan alasan penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau pembatalan
pencatatan saham (delisting) tersebut.
Page 527
Financial Statements
Laporan Keuangan
Description Page
Uraian Isi Laporan Tahunan Halaman
4) Dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau proses pembatalan pencatatan saham N/A
(delisting) masih berlangsung hingga akhir periode Laporan Tahunan, dijelaskan tindakan yang dilakukan untuk menyelesaikan
penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau pembatalan pencatatan saham (delisting) tersebut.
c. Laporan Direksi 44-49
Laporan Direksi paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1) Kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) Strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik
b) Peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik
c) Proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik
d) Perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan Emiten atau Perusahaan Publik
e) Kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik
2) Gambaran tentang prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik
3) Penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik
d. Laporan Dewan Komisaris 40-43
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1) Penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik, termasuk pengawasan Dewan
Komisaris dalam perumusan dan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik yang dilakukan oleh Direksi.
2) Pandangan atas prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi
3) Pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat informasi:
1) Nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan, dan tanggal efektif 13-14
perubahan nama pada tahun buku
2) Akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan yang memungkinkan
masyarakat dapat memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik, meliputi:
a) Alamat
b) Nomor telepon
c) Alamat surat elektronik
d) Alamat situs web
3) Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik 18-19
4) Visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik serta budaya perusahaan (corporate culture) atau nilai-nilai perusahaan 16-17
5) Kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku, serta jenis barang dan/ 12
atau jasa yang dihasilkan.
6) Wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik 24
7) Struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan struktur 1 (satu) tingkat 160-163
di bawah Direksi termasuk komite di bawah Direksi (jika ada) dan komite di bawah Dewan Komisaris, disertai dengan nama dan
jabatan.
8) Daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun internasional yang berkaitan dengan penerapan 13
keuangan berkelanjutan
9) Profil Direksi, paling sedikit memuat: 137-143
a) Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab
b) Foto terbaru
c) Usia
d) Kewarganegaraan
e) Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
1) Dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Direksi pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan
2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/atau anggota komite serta jabatan
lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki
rangkap jabatan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
Page 528
Description Page
Uraian Isi Laporan Tahunan Halaman
3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik 137-143
g) Hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, pemegang saham utama, dan pengendali baik langsung maupun tidak
langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama pihak yang terafiliasi. Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak
memiliki hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan Publik mengungkapkan hal tersebut.
h) Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat perubahan komposisi anggota 43, 49
Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
10) Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 132-136
a) Nama dan jabatan
b) Foto terbaru
c) Usia
d) Kewarganegaraan
e) Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
1) Dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Dewan Komisaris
2) Dasar hukum pengangkatan pertama kali sebagai anggota Dewan Komisaris yang merupakan komisaris independen
pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan
3) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan
lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak
memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
4) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik
g) Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, pemegang saham utama, dan pengendali baik langsung
maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama pihak yang terafiliasi. Dalam hal anggota Dewan
Komisaris tidak memiliki hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan Publik mengungkapkan hal tersebut.
h) Pernyataan independensi komisaris independen dalam hal komisaris independen telah menjabat lebih dari 2 (dua) periode
i) Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat perubahan
komposisi anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
11) Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terjadi setelah tahun buku N/A
berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan, susunan yang dicantumkan dalam Laporan Tahunan
adalah susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terakhir dan sebelumnya.
12) Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan status ketenagakerjaan (tetap/kontrak) dalam 159
tahun buku.
13) Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan pada awal dan akhir tahun buku, yang terdiri dari informasi mengenai: 331
a) Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Emiten atau Perusahaan Publik
b) Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam hal seluruh
anggota Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki saham, maka diungkapkan mengenai hal
tersebut.
c) Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang masing-masing memiliki kurang dari 5%
(lima persen) saham Emiten atau Perusahaan Publik.
14) Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik oleh anggota Direksi dan anggota Dewan 331
Komisaris pada awal dan akhir tahun buku, termasuk informasi mengenai pemegang saham yang terdaftar dalam daftar
pemegang saham untuk kepentingan kepemilikan tidak langsung anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris. Dalam hal
seluruh anggota Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki kepemilikan tidak langsung atas saham
Emiten atau Perusahaan Publik, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
15) Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan klasifikasi: 332
a) Kepemilikan institusi lokal
b) Kepemilikan institusi asing
c) Kepemilikan individu lokal
d) Kepemilikan individu asing
16) Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik langsung maupun tidak 14-15
langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema atau bagan.
Page 529
Financial Statements
Laporan Keuangan
Description Page
Uraian Isi Laporan Tahunan Halaman
17) Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana Emiten atau Perusahaan Publik memiliki 25
pengendalian bersama entitas (jika ada), beserta persentase kepemilikan saham, bidang usaha, total aset, dan status operasi
entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama. Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat
entitas anak tersebut.
18) Kronologis pencatatan saham, jumlah saham, nilai nominal, dan harga penawaran dari awal pencatatan hingga akhir tahun 18-19
buku serta nama bursa efek dimana saham Emiten atau Perusahaan Publik dicatatkan, termasuk pemecahan saham (stock
split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham, pelaksanaan
efek konversi, pelaksanaan penambahan dan pengurangan modal (jika ada).
19) Informasi pencatatan efek lainnya yang belum jatuh tempo pada tahun buku paling sedikit memuat nama efek, tahun N/A
penerbitan, tingkat suku bunga/imbal hasil, tanggal jatuh tempo, nilai penawaran, dan peringkat efek (jika ada).
20) Informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan kantor akuntan publik (KAP) beserta jaringan/asosiasi/aliansinya meliputi: 13
a) Nama dan alamat
b) Periode penugasan
c) Informasi jasa audit dan/atau non audit yang diberikan
d) Biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing-masing penugasan yang diberikan selama tahun buku
e) Dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, yang ditunjuk tidak memberikan jasa non audit, maka
diungkapkan mengenai informasi tersebut
21) Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar modal selain AP dan KAP
f. Analisis dan pembahasan manajemen
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis dan pembahasan mengenai laporan keuangan dan informasi penting lainnya
dengan penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam tahun buku, yaitu paling sedikit memuat:
1) Tinjauan operasi per segmen usaha sesuai dengan jenis industri Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai: 117-118
a) Produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan perkembangannya.
b) Pendapatan/penjualan
c) Profitabilitas 125-126
2) Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir, penjelasan 122-129
tentang penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, paling sedikit mengenai:
a) Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset.
b) Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas.
c) Ekuitas
d) Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi) komprehensif.
e) Arus kas
3) Kemampuan membayar utang atau kewajiban dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan 123, 127
4) Tingkat kolektibilitas piutang Emiten atau Perusahaan Publik dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan 127
5) Struktur modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure) tersebut disertai dasar 126
penentuan kebijakan dimaksud
6) Bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal dengan penjelasan paling sedikit memuat: 129
a) Tujuan dari ikatan tersebut
b) Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan tersebut
c) Mata uang yang menjadi denominasi
d) Langkah yang direncanakan Emiten atau Perusahaan Publik untuk melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang
terkait
7) Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan dalam tahun buku terakhir, paling sedikit memuat: 129
a) Jenis investasi barang modal
b) Tujuan investasi barang modal
c) Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan
8) Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada) N/A
9) Prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan Publik dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi secara umum dan pasar 118-119
internasional disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya.
10) Perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), mengenai: 119-120
Page 530
Description Page
Uraian Isi Laporan Tahunan Halaman
a) Pendapatan/penjualan 116-129
b) Laba (rugi)
c) Struktur modal (capital structure)
d) Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik
11) Target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun mendatang, mengenai: 119-120
a) Pendapatan/penjualan
b) Laba (rugi)
c) Struktur modal (capital structure)
d) Kebijakan dividen
e) Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik
12) Aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai strategi pemasaran dan 114-115
pangsa pasar.
13) Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit: 129
a) Kebijakan dividen, antara lain memuat informasi persentase jumlah dividen yang dibagikan terhadap laba bersih.
b) Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen non kas
c) Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas)
d) Jumlah dividen per tahun yang dibayar
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel. Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak membagikan N/A
dividen dalam 2 (dua) tahun terakhir, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
14) Realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum, dengan ketentuan: 330
a) Dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki kewajiban menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana, maka
diungkapkan realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum secara kumulatif sampai dengan akhir tahun buku.
b) Dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai
laporan realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum, maka Emiten menjelaskan perubahan tersebut.
15) Informasi material (jika ada), antara lain mengenai investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/peleburan usaha, akuisisi, 121-122
restrukturisasi utang/modal, transaksi material, transaksi afiliasi, dan transaksi benturan kepentingan, yang terjadi pada tahun
buku, paling sedikit memuat:
a) Tanggal, nilai, dan objek transaksi
b) Nama pihak yang melakukan transaksi
c) Sifat hubungan afiliasi (jika ada)
d) Penjelasan mengenai kewajaran transaksi
e) Pemenuhan ketentuan terkait
f) Dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf a) sampai
dengan huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga mengungkapkan informasi:
1) Pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui prosedur yang memadai untuk memastikan bahwa
transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara lain dilakukan dengan
memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm’s length principle)
2) Peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan prosedur yang memadai untuk memastikan bahwa
transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara lain dilakukan dengan
memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arm’s length principle)
g) Untuk transaksi afiliasi atau transaksi material yang merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka
menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan, ditambahkan penjelasan
bahwa transaksi afiliasi atau transaksi material tersebut merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka
menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan. Dalam hal transaksi
afiliasi atau transaksi material dimaksud telah diungkapkan dalam laporan keuangan tahunan, ditambahkan informasi
mengenai rujukan pengungkapan dalam laporan keuangan tahunan tersebut.
h) Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang merupakan hasil pelaksanaan
transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang telah disetujui pemegang saham independen,
ditambahkan informasi mengenai tanggal pelaksanaan RUPS yang menyetujui transaksi afiliasi dan/atau transaksi
benturan kepentingan tersebut.
i) Dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan, maka diungkapkan mengenai hal
tersebut.
Page 531
Financial Statements
Laporan Keuangan
Description Page
Uraian Isi Laporan Tahunan Halaman
16) Perubahan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap Emiten atau Perusahaan Publik 120-121
dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada)
17) Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada).
g. Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
1) RUPS, paling sedikit memuat: 239-247
a) Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku meliputi:
1) Keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang direalisasikan pada tahun buku
2) Keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang belum direalisasikan beserta alasan
belum direalisasikan
b) Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan pihak independen dalam pelaksanaan RUPS untuk melakukan
perhitungan suara, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
2) Direksi, paling sedikit memuat: 254-260,
261-263
a) Tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi
b) Pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam (charter) Direksi
c) Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Direksi, rapat Direksi bersama Dewan Komisaris, dan tingkat kehadiran
anggota Direksi dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS.
d) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi:
1) Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi, termasuk program orientasi bagi anggota
Direksi yang baru diangkat (jika ada).
2) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Direksi dalam tahun buku (jika ada)
e) Penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi pada tahun buku paling sedikit 264
memuat:
1) Prosedur penilaian kinerja
2) Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat.
f) Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi, maka N/A
diungkapkan mengenai hal tersebut.
3) Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 248-253,
260-262
a) Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris
b) Pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau piagam (charter) Dewan Komisaris
c) Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris bersama Direksi dan tingkat
kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS.
d) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris:
1) Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris, termasuk program orientasi bagi
anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika ada).
2) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Dewan Komisaris dalam tahun buku (jika ada)
e) Penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris serta masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris, 264
paling sedikit memuat:
1) Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja
2) Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat.
3) Pihak yang melakukan penilaian
f) Penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Komite yang mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris pada tahun 264
buku meliputi:
1) Prosedur penilaian kinerja
2) Kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat.
Page 532
Description Page
Uraian Isi Laporan Tahunan Halaman
4) Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 265-267
a) Prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan dan proses nominasi anggota Direksi dan/atau anggota
Dewan Komisaris.
b) Prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, antara lain:
1) Prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris
2) Struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris seperti, gaji, tunjangan, tantiem/bonus dan lainnya.
3) Besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris. Pengungkapan informasi
dapat disajikan dalam bentuk tabel.
5) Dewan pengawas syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah N/A
sebagaimana tertuang dalam anggaran dasar, paling sedikit memuat:
a) Nama
b) Dasar hukum pengangkatan dewan pengawas syariah
c) Periode penugasan dewan pengawas syariah
d) Tugas dan tanggung jawab dewan pengawas syariah
e) Frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta pengawasan pemenuhan prinsip syariah di pasar modal terhadap
Emiten atau Perusahaan Publik
6) Komite Audit, paling sedikit memuat: 267-273
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite
b) Usia
c) Kewarganegaraan
d) Riwayat pendidikan
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite
2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan
lainnya (jika ada)
3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik
f) Periode dan masa jabatan anggota Komite Audit
g) Pernyataan independensi Komite Audit
h) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada)
i) Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Komite Audit dan tingkat kehadiran anggota Komite Audit dalam rapat
tersebut
j) Pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam pedoman atau piagam
(charter) Komite Audit
7) Komite atau fungsi nominasi dan remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik 273-274
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite
b) Usia
c) Kewarganegaraan
d) Riwayat pendidikan
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite
2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan
lainnya (jika ada)
3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik
f) Periode dan masa jabatan anggota komite
g) Pernyataan independensi komite
h) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada)
i) Uraian tugas dan tanggung jawab
j) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter)
Page 533
Financial Statements
Laporan Keuangan
Description Page
Uraian Isi Laporan Tahunan Halaman
k) Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat dan tingkat kehadiran anggota dalam rapat tersebut 273-274
l) Uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku
m) Dalam hal tidak dibentuk Komite Nominasi dan Remunerasi, Emiten atau Perusahaan Publik cukup mengungkapkan
informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf i) sampai dengan huruf l) dan mengungkapkan:
1) Alasan tidak dibentuknya komite
2) Pihak yang melaksanakan fungsi nominasi dan remunerasi
8) Komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik dalam rangka mendukung fungsi dan tugas Direksi (jika ada) dan/atau 274-276
komite yang mendukung fungsi dan tugas Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite
b) Usia
c) Kewarganegaraan
d) Riwayat pendidikan
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite
2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan
lainnya (jika ada).
3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik
f) Periode dan masa jabatan anggota komite
g) Pernyataan independensi komite
h) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada)
i) Uraian tugas dan tanggung jawab
j) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite
k) Kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota komite dalam rapat tersebut
l) Uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun buku
9) Sekretaris Perusahaan, paling sedikit memuat: 277-280
a) Nama
b) Domisili
c) Riwayat jabatan, meliputi:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai Sekretaris Perusahaan
2) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik
d) Riwayat pendidikan
e) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti dalam tahun buku
f) Uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan pada tahun buku
10) Unit Audit Internal 280-285
a) Nama Kepala Unit Audit Internal
b) Riwayat jabatan, meliputi:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai Kepala Unit Audit Internal
2) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik
c) Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi Audit Internal (jika ada)
d) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti dalam tahun buku
e) Struktur dan kedudukan Unit Audit Internal
f) Uraian tugas dan tanggung jawab
g) Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) unit Audit Internal
h) Uraian singkat pelaksanaan tugas unit audit internal pada tahun buku termasuk kebijakan dan pelaksanaan frekuensi
rapat dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit.
11) Uraian mengenai sistem pengendalian internal (internal control) yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik 287
a) Pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan lainnya.
Page 534
Description Page
Uraian Isi Laporan Tahunan Halaman
b) Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal 287
c) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan sistem pengendalian internal
12) Sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: 288-300
a) Gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik
b) Jenis risiko dan cara pengelolaannya
c) Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik
d) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau Komite Audit atas kecukupan sistem manajemen risiko
13) Perkara hukum yang berdampak material yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, entitas anak, anggota Direksi 310
dan anggota Dewan Komisaris (jika ada)
a) Pokok perkara/gugatan
b) Status penyelesaian perkara/gugatan
c) Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik
14) Informasi tentang sanksi administratif/sanksi yang dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik, anggota Dewan 307
Komisaris dan anggota Direksi, oleh Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lainnya pada tahun buku (jika ada)
15) Informasi mengenai kode etik Emiten atau Perusahaan Publik meliputi: 303-304
a) Pokok-pokok kode etik
b) Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya
c) Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan karyawan Emiten atau
Perusahaan Publik.
16) Uraian singkat mengenai kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja kepada manajemen dan/atau N/A
karyawan yang dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada)
17) Uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan informasi mengenai: 331
a) Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya
kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan Terbuka
b) Pelaksanaan atas kebijakan dimaksud
18) Uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system) di Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit 305-306
memuat:
a) Cara penyampaian laporan pelanggaran
b) Perlindungan bagi pelapor
c) Penanganan pengaduan
d) Pihak yang mengelola pengaduan
e) Hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit:
1) Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses dalam tahun buku
2) Tindak lanjut pengaduan
19) Uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: 304-305
a) Program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik korupsi, balas jasa (kickbacks), fraud, suap dan/atau
gratifikasi dalam Emiten atau Perusahaan Publik.
b) Pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten atau Perusahaan Publik
20) Penerapan atas pedoman tata kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan efek bersifat ekuitas atau Perusahaan 311-316
Publik, meliputi:
a) Pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan
b) Penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif pelaksanaannya (jika ada)
h. Tanggung jawab sosial dan lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik 317-326
i. Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit 336-524
j. Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 535
Page 535
Statement of Responsibility
Pernyataan Tanggung Jawab Manajemen
The Board of Commissioners and Board of Directors Dewan Komisaris dan Direksi PT Adaro Energy Indonesia Tbk
of PT Adaro Energy Indonesia Tbk hereby state that all dengan ini menyatakan bahwa semua informasi dalam
information contained within the 2023 Annual Report Laporan Tahunan PT Adaro Energy Indonesia Tbk tahun
of PT Adaro Energy Indonesia Tbk has been presented 2023 telah disajikan secara lengkap dan oleh karenanya
comprehensively, hence we assume full responsibility fot the kami bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan
accuracy of information under the Company’s Annual Report. Tahunan Perusahaan.
April 23, 2024 23 April 2024
BOARD OF COMMISSIONERS
DEWAN KOMISARIS
Edwin Soeryadjaya Theodore Permadi Rachmat Arini Saraswaty Subianto
President Commissioner Vice President Commissioner Commissioner
Presiden Komisaris Wakil Presiden Komisaris Komisaris
Mohammad Effendi Budi Bowoleksono
Independent Commissioner Independent Commissioner
Komisaris Independen Komisaris Independen
BOARD OF DIRECTORS
DIREKSI
Garibaldi Thohir Christian Ariano Rachmat Michael William P. Soeryadjaya
President Director Vice President Director Director
Presiden Direktur Wakil Presiden Direktur Direktur
Chia Ah Hoo M. Syah Indra Aman Julius Aslan
Director Director Director
Direktur Direktur Direktur
Page 536
2023 Annual Report Laporan Tahunan PT Adaro Energy Indonesia Tbk Menara Karya Lt. 18, Jl. H.R. Rasuna Said Blok X Kav. 1-2, Jakarta 12950, Indonesia. Tel. +62 21 5211265 Fax. +62 21 57944687 www.adaro.com IDX: ADRO
Names mentioned 205 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT Adaro Energy Indonesia Tbk’s Annual
p.3 ×2
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.3 ×8
unresolved
org
PT Adaro Energy Sustainable Development Indonesia Tbk’s Finances
p.5
unresolved
org
Adaro Energy Sustainable Development Indonesia Tbk
p.5
unresolved
org
PT Padang Karunia
p.10 ×2
unresolved
org
Minister of Justice
p.12
unresolved
person
Akta Notaris Sukawaty Sumadi
p.12 ×2
unresolved
person
Mahendra Adinegara
· Notaris
p.12 ×2
unresolved
org
Minister of Law and Human Rights
p.12
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.12
unresolved
org
PT Ficomindo Buana Registrar
p.13 ×2
unresolved
person
Daniel Kohar
p.13 ×3
unresolved
org
PT Adaro Strategic Lestari
p.14
unresolved
org
PT Saratoga Investama Arini S. Subianto
p.14
unresolved
org
Sedaya Tbk
p.14
unresolved
org
PT Triputra Investindo Investama
p.15
unresolved
org
PT Adaro Energy Garibaldi Thohir Rachmat
p.15
unresolved
org
PT Bhimasena Power Indonesia
p.18 ×6
unresolved
org
PT Mustika Indah
p.18
unresolved
org
PT Bukit Enim Energi
p.18 ×5
unresolved
org
PT PLN (Persero)
p.18 ×5
unresolved
org
PT Bhimasena
p.18
unresolved
org
PT Bhakti Energi Mustika Indah Permai
p.18
unresolved
org
PT Tanjung Power Indonesia
p.18 ×4
unresolved
org
PT Bhakti Energi
p.18 ×2
unresolved
org
Ministry of Environment and Forestry.
p.19
unresolved
org
Kementerian Lingkungan Hidup
p.19 ×2
unresolved
org
PT Adaro Indo Aluminium
p.19 ×3
unresolved
org
PT Kalimantan Industrial Park Indonesia.
p.19
unresolved
org
PT Mustika Indah Permai
p.25 ×7
unresolved
org
PT Paramitha Cipta Sarana Yayasan Adaro Bangun Negeri
p.25
unresolved
org
PT Semesta Centramas
p.25 ×6
unresolved
org
PT Adaro Logistics
p.25 ×8
unresolved
org
PT Laskar Semesta Alam
p.25 ×7
unresolved
org
PT Indonesia Bulk Terminal
p.25 ×3
unresolved
org
PT Maritim Barito Perkasa
p.25 ×5
unresolved
org
PT Ratah Coal
p.25 ×5
unresolved
org
PT Harapan Bahtera Internusa
p.25 ×5
unresolved
org
PT Saptaindra Sejati
p.25 ×13
unresolved
org
PT Sarana Daya Mandiri
p.25 ×5
unresolved
org
PT Adaro Jasabara Indonesia
p.25 ×17
unresolved
org
PT Puradika Bongkar Muat Makmur
p.25 ×3
unresolved
org
PT Adaro Mining Technologies
p.25 ×3
unresolved
org
PT Indonesia Multi Purpose Terminal
p.25 ×5
unresolved
org
PT Adaro Tirta Mandiri
p.25 ×3
unresolved
org
PT Barito Galangan Nusantara
p.25 ×5
unresolved
org
PT Adaro Persada Mandiri
p.25 ×3
unresolved
org
PT Sarana Multi Talenta
p.25 ×3
unresolved
org
PT Agri Multi Lestari
p.25 ×3
unresolved
org
PT Terminal Curah Utama
p.25
unresolved
org
PT Rehabilitasi Lingkungan Indonesia
p.25 ×3
unresolved
org
PT Adaro Power
p.25 ×9
unresolved
org
PT Alam Sukses Lestari
p.25
unresolved
org
PT Makmur Sejahtera Wisesa
p.25 ×5
unresolved
org
PT Hutan Amanah Lestari
p.25 ×3
unresolved
org
PT Cakra Wana Lestari
p.25 ×3
unresolved
org
PT Mandiri Wana Lestari
p.25 ×3
unresolved
org
PT Kalimantan Energi Lestari Indonesia
p.25
unresolved
org
PT Persada Wana Lestari
p.25 ×3
unresolved
org
Pte Ltd
p.25 ×5
unresolved
org
Adaro Capital Limited
p.25 ×6
unresolved
org
PT Bhakti Energi Persada
p.25 ×4
unresolved
org
Adaro Australia Pty Ltd
p.25 ×3
unresolved
org
PT Sumber Barito Coal
p.25 ×4
unresolved
org
PT Kalimantan Energi Hijau
p.25
unresolved
org
PT Kalteng Coal
p.25 ×5
unresolved
org
PT Mentarang Tirta Energi
p.25
unresolved
org
PT Lahai Coal
p.25 ×5
unresolved
org
Adaro Solar International Pte Ltd
p.25
unresolved
org
PT Maruwai Coal
p.25 ×14
unresolved
org
PT Kayan Hydropower Nusantara
p.25
unresolved
org
PT Juloi Coal
p.25 ×8
unresolved
org
PT Adaro Sarana Energi Terbarukan
p.25
unresolved
org
PT Alam Tri Daya Indonesia
p.25 ×3
unresolved
org
PT Adaro Wind Energy
p.25
unresolved
org
PT Alam Tri Bangun Indonesia
p.25 ×3
unresolved
org
PT Adaro Baterai Indonesia
p.25
unresolved
org
PT Batuan Anugerah Semesta
p.25
unresolved
org
PT Adaro Minerals
p.28 ×5
unresolved
org
PT Energi Baru TBS
p.32 ×2
unresolved
org
Menteri Senior
p.32
unresolved
org
Menteri Koordinator Keamanan Nasional Singapura.
p.32
unresolved
org
PT Pembangkitan Jawa Bali Investasi
p.33 ×2
unresolved
org
Minister of Environment and Forestry
p.34
unresolved
org
Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan
p.34
unresolved
org
Kementerian Sosial RI
p.34
unresolved
org
Ministry of Energy
p.35
unresolved
org
Kementerian Energi Minerals Resources
p.35
unresolved
org
Directorate General of Minerals and Coal
p.35
unresolved
org
PT Saptaindra
p.35 ×2
unresolved
org
Kementerian Republic of Indonesia
p.36
unresolved
org
Ministry of National
p.36
unresolved
org
Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan
p.36 ×2
unresolved
org
Ministry of Environment
p.36
unresolved
org
Standardisasi Nasional. Forestry
p.36
unresolved
—
BoC
· Komisaris
p.41
unresolved
org
PT Adaro
p.47 ×7
unresolved
org
Minerals Indonesia Tbk
p.47 ×3
unresolved
org
PT Padang Karunia. Following
p.52
unresolved
org
PT Padang Karunia. Setelah
p.52
unresolved
org
Kestrel Coal Resources Pty Ltd
p.54 ×3
unresolved
org
PT Adaro Clean
p.54 ×2
unresolved
org
PT Jasapower Indonesia
p.55 ×2
unresolved
org
Yayasan Adaro Bangun Negeri
p.57 ×2
unresolved
org
PT Mustika Coal Group.
p.58
unresolved
org
Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral
p.61 ×3
unresolved
org
Ministry of Energy and Minerals
p.62
unresolved
org
Ministry of Energy and Mineral
p.62 ×2
unresolved
org
Kementerian Energi Resources
p.62
unresolved
org
PT Paramitha Cipta Sarana
p.63 ×6
unresolved
org
PT Bhakti Energi BEP
p.65
unresolved
org
Kestrel Coal Ltd
p.65
unresolved
org
PT Indonesia’s
p.66
unresolved
org
PT Mustika Indah Permai Adaro
p.68 ×2
unresolved
org
PT Bhakti Energi Persada Adaro
p.68
unresolved
org
PT Maruwai Coal’s Lampunut
p.68
unresolved
org
PT Adaro North Paringin
p.70 ×2
unresolved
org
PT Semesta OC
p.70 ×2
unresolved
org
PT Paramitha IUPs
p.70
unresolved
org
PT Laskar OC
p.70 ×2
unresolved
org
PT Bumi Kaliman OC
p.70
unresolved
org
PT Bumi Murau OC
p.70
unresolved
org
PT Birawa Pandu OC
p.70
unresolved
org
PT Khazana Bumi OC
p.70
unresolved
org
PT Persada Multi OC
p.70
unresolved
org
PT Telen Eco Coal
p.70
unresolved
org
PT Tri Panuntun OC
p.70
unresolved
org
PT Mustika Indah South Sumatera
p.72
unresolved
org
PT Bukit Enim
p.72 ×2
unresolved
org
PT Adaro Jasabara Indonesia. Decrease
p.72
unresolved
org
PT Adaro Indonesia. Competent Person
p.73
unresolved
org
PT Adaro Jasabara Indonesia. Penurunan
p.73 ×4
unresolved
org
PT Adaro Jasabara Indonesia. Sumber
p.73
unresolved
org
PT Paramitha OC
p.74
unresolved
org
PT Mustika South Sumatera
p.74
unresolved
org
PT Bhakti
p.74
unresolved
org
PT Sumber Barito
p.76
unresolved
org
PT Adaro Coal
p.76
unresolved
org
PT Maruwai Coal Reserves
p.76
unresolved
org
PT Maruwai Coal Lampunut
p.76
unresolved
org
PT Mustika Indah Permai. Penurunan
p.77
unresolved
org
PT Maruwai
p.77
unresolved
org
Maruwai Coal Indonesia Tbk
p.78
unresolved
org
Minister of Manpower
p.78 ×3
unresolved
org
Menteri Ketenagakerjaan
p.78 ×3
unresolved
org
PT Adaro Logistics While
p.84
unresolved
org
PT Makmur
p.90 ×2
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Prasetio
p.143
unresolved
org
PT Viscaya Investments
p.143 ×2
unresolved
org
PT Dianlia Setyamukti
p.143 ×2
unresolved
org
Kementerian Energi Ministry of Energy and Mineral Resources-
p.227
unresolved
org
Direktorat Jenderal Directorate General of New
p.227
unresolved
person
Edwin Ir. Theodore Permadi Rachmat
· President Commissioner
p.241 ×11
unresolved
person
Soeryadjaya
· Presiden Komisaris
p.241 ×2
unresolved
person
Ir. Mohamad Effendi
· Independent Commissioner
p.241 ×2
unresolved
person
Nama Notary Humberg Lie
p.241 ×2
unresolved
org
Rintis dan Rekan
p.241 ×4
unresolved
org
Rintis & Rekan
p.242 ×3
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik PricewaterhouseCoopers
p.242
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja
p.244 ×2
unresolved
person
Christian Ariano Rachmat
· President Director
p.245 ×9
unresolved
person
Michael William P. Soeryadjaya
· Director
p.245 ×2
unresolved
person
Mohammad Syah Indra Aman
· Director
p.245 ×2
unresolved
org
Minister of Law and Human
p.245
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Rights
p.245
unresolved
org
Financial Services Authority
p.246
unresolved
person
Piagam
· Komisaris
p.248 ×3
unresolved
org
PT Adaro Energy Indonesia Tbk’s Finances Keuangan
p.336
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.