Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 951
Page 1
Page 2
DISCLAIMER
Disclaimer
Selamat datang di Laporan Tahunan PT Bank Pembangunan Daerah Welcome to the Annual Report of PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara Gorontalo (Bank SulutGo) dengan tema “Bertumbuh Sulawesi Utara Gorontalo (Bank SulutGo) with theme “Grow and
dan Tangguh”. Laporan Tahunan ini diterbitkan sesuai dengan Resilient”. This Annual Report is issued in accordance with Financial
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 29/POJK.04/2016 tentang Services Authority Regulation Number 29/POJK.04/2016 concerning
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik. Penyusunan Annual Report of Issuers or Public Companies. This Annual Report
Tahunan ini menggunakan ketentuan yang terdapat pada Surat Preparation uses the provision stipulated in Circular Letter of the
Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 9/SEOJK.03/2020 tentang Financial Services Authority Number 9/SEOJK.03/2020 concerning
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional dan Transparency and Publication of Conventional Commercial Bank
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 16/SEOJK.04/2021 Reports and Circular Letter of the Financial Services Authority
Tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten Atau Perusahaan Number 16/SEOJK.04/2021 concerning the Form and Content of
Publik. The Annual Report of Issuers or Public Companies.
Laporan Tahunan ini berisi beberapa pernyataan yang merupakan This Annual Report contain several statements that consist of future
proyeksi dan pandangan masa depan yang menggambarkan cara projections and views describing the Bank’s perspective on future
pandang Bank terhadap kejadian-kejadian dan kinerja keuangan di financial events and performance, as well as financial conditions,
masa depan, serta kondisi keuangan, hasil operasi dan hasil usaha, operating and business results, economic conditions, sector
kondisi ekonomi, kondisi sektor, kondisi lalu lintas, serta rencana conditions and related plans and objectives.
dan tujuan terkait.
Pandangan-pandangan ini didasarkan pada beberapa estimasi dan These perspectives are based on various current estimations
asumsi saat ini yang dapat berubah seiring dengan ketidakpastian, and assumptions that may change in line with uncertainties,
kontijensi dan berbagai risiko bisnis, ekonomi dan kompetisi yang contingencies, and various business, economic, and competition
dapat berubah sewaktu-waktu, dapat menyebabkan hasil, kinerja risks that may change at any time, causing actual results,
dan kejadian sebenarnya berbeda secara material dari yang telah performance and events to differ materially from those predicted
diprediksi atau diproyeksi, dan hal ini berada di luar kendali Bank or projected, and it is beyond the control of the Bank and the
dan Direksi Bank. Pernyataan-pernyataan tersebut tidak terkait baik Bank’s Board of Director. Such statements are not directly or
secara langsung maupun secara eksklusif dengan fakta-fakta historis exclusively related to historical facts and do not reflect the Bank’s
dan tidak mencerminkan niat, rencana, ekspektasi, asumsi dan intentions, plans, expectations, assumptions and beliefs regarding
keyakinan Bank mengenai kejadian-kejadian di masa datang. Tidak future events. There is no guarantee that future events will occur,
ada jaminan bahwa kejadian di masa datang akan muncul, proyeksi projections will be achieved, or the Bank’s assumptions are correct.
akan tercapai, atau asumsi Bank benar. Pernyataan-pernyataan These statements are not and should not be considered as a
tersebut bukan dan tidak dapat dianggap sebagai representasi atas representation of the Bank future performance.
kinerja Bank di masa datang.
Laporan tahunan ini memuat kata “Bank SulutGo” dan “Bank” This Annual Report contains words such as “Bank SulutGo” and
yang didefinisikan sebagai PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi “Bank”, which are defined as PT Bank Pembangunan Daerah
Utara Gorontalo yang menjalankan kegiatan usaha di bidang Sulawesi Utara Gorontalo that runs business activity in banking
jasa perbankan. Penyebutan satuan mata uang “Rupiah”, “Rp” sector. Terms for the currency unit “Rupiah”, “Rp” or “IDR” refers
atau “IDR” merujuk pada mata uang resmi Republik Indonesia, to the official currency of the Republic of Indonesia, whereas “US
sedangkan “Dolar AS” atau “USD” merujuk pada mata uang resmi Dollar” or “USD” refers to the official currency of the United States
Amerika Serikat. Semua informasi keuangan disajikan dalam mata of America. The entire financial information is presented in Rupiah.
uang Rupiah.
Laporan dibuat dalam dua bahasa, yakni Bahasa Indonesia dan The report is presented in two languages, namely Bahasa
Bahasa Inggris. Selain dalam edisi cetak, Laporan serupa dapat Indonesia and English. In addition to print edition, this Report
diakses melalui situs resmi Bank http://www.banksulutgo.co.id. can also be accessed through the Bank official website
http://www.banksulutgo.co.id.
2 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 3
PENJELASAN TEMA Theme Explanation Bertumbuh dan Tangguh Grow and Resilient Di tengah kondisi perekonomian nasional yang tumbuh melambat, In the midst of slowing national economic conditions, Bank SulutGo Bank SulutGo berhasil menunjukkan kinerja yang positif. Kinerja succeeded in showing positive performance. This performance is tersebut tidak terlepas dari komitmen Bank untuk terus menjalankan inseparable from the Bank’s commitment to continue carrying out transformasi berkelanjutan di semua aspek untuk dapat mewujudkan sustainable transformation in all aspects to be able to realize strong pertumbuhan usaha yang tangguh dan berkelanjutan serta and sustainable business growth and provide strong support for memberikan dukungan yang kuat terhadap pertumbuhan ekonomi, economic growth, especially in the North Sulawesi and Gorontalo khususnya di wilayah Sulawesi Utara dan Gorontalo. regions. Bank SulutGo fokus pada upaya penciptaan nilai tambah pada Bank SulutGo focuses on efforts to create added value for nasabah dengan mempertimbangkan dampak dan kontribusi customers by considering the impact and contribution to regional terhadap pembangunan regional. Karena itu, di tahun 2023, Bank development. Therefore, in 2023, the Bank will continue to improve terus meningkatkan dan menyempurnakan layanan digital yang and perfect digital services that really help customers in carrying sangat membantu nasabah dalam melakukan transaksi perbankan. out banking transactions. Apart from that, the Bank also focuses on Selain itu, Bank juga fokus dalam penyaluran kredit di sektor-sektor lending in sectors that have been proven to have a positive impact, yang telah terbukti memberikan dampak positif, baik untuk Bank both for the Bank and regional economic development. maupun terhadap pembangunan ekonomi regional. Sejalan dengan itu, Bank SulutGo juga fokus pada eskalasi bisnis In line with this, Bank SulutGo also focuses on business escalation dengan optimalisasi sinergi dengan pemerintah daerah dan institusi by optimizing synergies with local governments and institutions in di wilayah Sulawesi Utara dan Gorontalo yang selain ditujukan the North Sulawesi and Gorontalo regions which, apart from being sebagai layanan nilai tambah, juga dapat memperluas customer intended as a value-added service, can also expand the Bank’s based Bank agar dapat terus tumbuh dengan tangguh di masa customer based so that it can continue to grow robustly in the mendatang. future. PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 3
Page 4
KESINAMBUNGAN TEMA
Theme Continuity
Bertumbuh, Melewati Tantangan
2022 Grow to Overcome Challenges
Upaya Pemerintah Indonesia untuk memulihkan situasi ekonomi mulai memperlihatkan hasil di tahun
2022. Pada tahun 2022 pertumbuhan ekonomi Indonesia mencapai 5,31% yang jika dibandingkan
dengan tahun 2021 terjadi peningkatan sebesar 3,70% Pencapaian tersebut menjadi dorongan bagi
Bank SulutGo untuk bertumbuh lebih kuat lagi untuk berkontribusi bagi pemangku kepentingan dan
masyarakat.
Di tahun 2022, Bank SulutGo bergerak untuk memperkuat pertumbuhan Bank pada khususnya dan
daerah pada umumnya. Untuk itu, Bank terus memperluas jangkauan layanan dan produk agar dapat
memfasilitasi kebutuhan nasabah.
Guna menghadapi tantangan yang akan datang, Bank SulutGo pun berkolaborasi dan berinovasi untuk
memacu ekosistem perbankan digital, dengan bersinergi agar Bank dapat mewujudkan keuangan
inklusif yang mendukung program digitalisasi di Sulawesi Utara dan Gorontalo.
Lewat program yang dijalankan dan penerapan tata kelola serta manajemen risiko yang baik, Bank
SulutGo dapat menunjukkan performa sangat baik dan siap melewati tantangan yang akan datang.
The efforts of the Government of Indonesia to restore the economic situation will begin to show results
in 2022. In 2022 Indonesia’s economic growth will reach 5.31%, which when compared to 2021 there will
be an increase of 3.70%. The achievement became encouragement for Bank SulutGo to grow stronger
again for to contribute to stakeholders and society.
In 2022, Bank SulutGo is moving to strengthen the growth of the Bank in particular and the region in
general. For this reason, the Bank continues to expand its range of services and products in order to
facilitate customer needs.
In order to face future challenges, Bank SulutGo also collaborates and innovates to spur the digital
banking ecosystem, by synergizing so that the Bank can realize inclusive finance that supports
digitalization programs in North Sulawesi and Gorontalo.
Through the programs implemented and the implementation of good governance and risk management,
Bank SulutGo can show very good performance and be ready to face the challenges that will come.
4 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 5
Kemampuan Menghadapi Tantangan
2021 Ability to Overcome Challenges
Pandemi COVID-19 masih terus berlangsung masih menjadi tantangan utama yang dihadapi Bank
SulutGo di tahun 2021. Berbagai kebijakan pembatasan yang ditetapkan Pemerintah membuat laju
pertumbuhan ekonomi dan daya beli masyarakat masih tersendat.
Pertumbuhan industri perbankan pun masih relatif terbatas. Di tengah kondisi tersebut, Bank SulutGo
tetap berkomitmen untuk memberikan pelayanan terbaik kepada nasabah, khususnya warga Sulawesi
Utara dan Gorontalo. Untuk itu, Bank secara berkesinambungan terus melakukan inovasi produk dan
layanan agar dapat meningkatkan kepuasan nasabah.
Sejalan dengan perkembangan industri perbankan yang mengarah pada digital banking, tahun 2021
Bank SulutGo pun menghadirkan berbagai layanan digital yang dapat semakin memanjakan nasabah.
Salah satu inovasi digital yang dihadirkan Bank SulutGo adalah aplikasi digital banking BSGtouch. Selain
itu, Bank juga menghadirkan berbagai inovasi digital lainnya.
Melalui berbagai kebijakan tersebut, tahun 2021 Bank SulutGo dapat meraih kinerja yang positif dan
siap untuk meraih pertumbuhan yang lebih baik di masa mendatang.
The COVID-19 pandemic has been the main challenge for Bank SulutGo to face in 2021. Various
restrictive policies set by the Government have hindered the pace of economic growth and people’s
purchasing power. The growth of the banking industry is still relatively limited.
In the midst of these conditions, Bank SulutGo remains committed to provide the best service to
customers, especially those who are from North Sulawesi and Gorontalo. Thus, the Bank strives to
innovate products and services in order to increase customer satisfactions
In line with the development of the banking industry that leads to digital banking, in 2021 Bank SulutGo
presented various digital services that could satisfy customers even more. One of the digital innovations
presented by Bank SulutGo was the BSGtouch digital banking application. In addition, the Bank also
presented various other digital innovations.
Through these various policies, Bank SulutGo, in 2021, could achieve positive performance and is now
ready to achieve even higher growth in the future.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 5
Page 6
Bergerak Lincah Menghadapi
2020 Tantangan
Moving Agile to Facing Challenges
Tahun 2020 menjadi tahun di mana peradaban dunia menghadapi sesuatu yang tak pernah dibayangkan
sebelumnya. Wabah Coronavirus Disease 2019 (COVID-19) yang kemudian dinyatakan sebagai pandemi,
mewarnai seluruh perjalanan tahun 2020, khususnya bagi perekonomian dan industri perbankan yang
memiliki fungsi intermediasi keuangan dan salah satu pilar penopang perkembangan ekonomi.
Bagi Bank SulutGo, tahun 2020 justru menjadi momentum dalam menjawab tantangan atas kondisi
akibat pandemi COVID-19. Di tengah situasi yang penuh ketidakpastian tersebut, Bank SulutGo justru
berupaya melakukan berbagai terobosan untuk dapat memperkuat operasi dan bisnisnya, khususnya
dalam memenuhi layanan perbankan bagi masyarakat di wilayah Sulawesi Utara dan Gorontalo.
Mengubah dan memodifikasi cara-cara lama, hingga melakukan adaptasi atas dampak dari pandemi
COVID-19, menjadi sebuah kisah yang mewarnai perjalanan Bank SulutGo. Hasil di tahun 2020 Bank
SulutGo mampu meningkatkan profitabilitasnya, yang tentunya akan menjadi modal yang kuat bagi
pertumbuhan berkelanjutan di masa mendatang.
The year 2020 is the year in which the world’s civilization faces something never imagined before.
Coronavirus Disease 2019 (COVID-19) outbreak, which was declared as a pandemic, has colored the
entire journey in 2020, especially for economy and banking industry that has a function as financial
intermediation and one of the pillars in supporting economic development.
For Bank SulutGo, 2020 is precisely the momentum in answering the challenges of the COVID-19
pandemic. In the midst of such uncertainty, Bank SulutGo strives to make various breakthroughs to
strengthen its operations and business, especially in fulfilling banking services for people in North
Sulawesi and Gorontalo. Transforming and modifying the old methods until adapt the impact of the
COVID-19 pandemic, become a story that colored the Bank SulutGo journey. As a result, in 2020 Bank
SulutGo is able to increase its profitability, which will strengthen the capital for sustainable growth in
the future.
6 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 7
DAFTAR ISI
Table of Contents
Disclaimer
2
Disclaimer
Profil Perusahaan
Penjelasan Tema
3 Company Profile
Theme Explanation
Kesinambungan Tema
4 Identitas Bank SulutGo
Theme Continuity
86
Sekilas Tentang Bank SulutGo Identity of Bank SulutGo
11 Makna Logo
Bank SulutGo at a Glance
88
Jejak Langkah Logo Meaning
12 Riwayat Singkat Bank SulutGo
Milestone
89
Keunggulan BSG Brief History of Bank SulutGo
14 Visi, Misi dan Nilai Budaya
BSG Excellence
92
Vision, Mission and Cultural Values
Bidang Usaha
Pendahuluan dan Ikhtisar 95
Business Fields
Introduction and Highlights
Produk dan Jasa/Layanan
98
Products and Services
Pencapaian Kinerja Wilayah Operasional
18 113
Performance Achievement Operational Areas
Ikhtisar Keuangan Jaringan Mitra Usaha
20 116
Financial Highlights Business Partner Network
Ikhtisar Operasional Keanggotaan dalam Asosiasi
26 116
Operational Highlights Membership in Association
Ikhtisar Saham Struktur Organisasi
28 118
Share Highlights Organizational Structure
Ikhtisar Efek Lainnya Profil Dewan Komisaris
28 120
Other Effects Overview Board of Commissioner’s Profile
Aksi Korporasi Profil Direksi
28 126
Corporate Actions Board of Director’s Profile
Peristiwa Penting 2023 Profil Pejabat Eksekutif
29 132
2023 Event Highlights Profile of Executive Officials
Daftar Pemimpin Cabang
142
List of Branch Managers
Laporan Manajemen
Profil Pegawai
Management Report 144
Profile of Employees
Komposisi Pemegang Saham
Laporan Dewan Komisaris 146
Composition of Shareholders
48
Board of Commissioner’s Report Daftar Entitas Anak dan/atau Entitas Asosiasi
Laporan Direksi 150
List of Subsidiary Entities and/or Associated Entities
64
Board of Director’s Report Struktur Grup Perusahaan
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan 150
The Company’s Group Structure
Direksi Tentang Tanggung Jawab Atas Laporan Kronologis Penerbitan Saham
Tahunan 2023 PT Bank SulutGo 151
82 Chronology of Share Issuance
Responsibility Statement of The Board of
Kronologis Pencatatan Efek Lainnya
Commissioners and Board of Directors For 2023 151
Chronology of Registration of Other Securities
Annual Report of PT Bank SulutGo
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 7
Page 8
Informasi Penggunaan Jasa Akuntan Publik (AP)
dan Kantor Akuntan Publik (KAP)
153 Teknologi Informasi
Information on The Use of Public Accounting (Ap)
Information Technology
Services and Public Accounting Firms (KAP)
Lembaga dan/atau Profesi Penunjang
154 Strategi Teknologi Informasi
Supporting Institute and/or Profession
454
Penghargaan dan Sertifikasi Information Technology Strategy
156 Inovasi Teknologi Informasi
Awards and Certifications
456
Information Technology Innovation
Pengembangan Infrastruktur Teknologi Informasi
Analisis dan Pembahasan Manajemen 457
Development of Information Technology Infrastruce
Management Discussion and Analysis
Tata Kelola Teknologi Informasi
460
Information Technology Governance
Tinjauan Perekonomian Cyber Security
162 461
Overview of The Economy Cyber Security
Tinjauan Operasional Disaster Recovery
168 463
Operational Overview Disaster Recovery
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha Struktur Pengelola Teknologi Informasi
174 464
Operational Overview by Business Segment Information Technology Management Structure
Tinjauan Keuangan Rencana Pengembangan Teknologi Informasi Tahun
200
Overview of Finance 2024
466
Information Technology Development Plan For The
Year 2024
Human Capital
Human Capital
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kerangka Kerja Human Capital
420
Human Capital Framework
Program Pengelolaan Human Capital Tahun 2023 Pencapaian dalam Penerapan Tata Kelola
422 Perusahaan
2023 Human Capital Management Program
470
Kebijakan dan Pelaksanaan Manajemen Human Accomplishments in The Implementation of
Capital Corporate Governance
424 Dasar Penerapan Tata Kelola Perusahaan
Policies and Performance of Human Capital
Management Basis For The Implementation of Corporate 471
Internalisasi Budaya Perusahaan Governance
443 Prinsip Tata Kelola Perusahaan
Internalization of Company Culture
472
Human Capital Information System Principles of Corporate Governance
446 Struktur dan Mekanisme Tata Kelola Perusahaan
Human Capital Information System
476
Struktur Organisasi Pengelola Human Capital Corporate Governance Structure and Mechanism
Organizational Structure of Human Capital 447 Direksi
491
Management Board of Directors
Rencana Pengembangan Human Capital ke Depan Dewan Komisaris
449 518
Future Human Capital Development Plan Board of Commissioners
8 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 9
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan
Performance Appraisal of The Board of 546 Pendanaan Terorisme (Program APU-PPT)
727
Commissioners and Board of Directors Anti Money Laundry and Prevention of Terrorism
Nominasi dan Remunerasi Dewan Komisaris dan Financing Program (AML-PFT Program)
Direksi Perkara Penting
549 735
Nomination and Remuneration of The Board of Important Matters
Commissioners and Board of Directors Sanksi Administratif
735
Transparansi Kepemilikan Saham Direksi dan Administrative Sanctions
Dewan Komisaris Akses Informasi dan Data Perusahaan
558 736
Transparency of Share Ownership of The Board of Access Company Information and Data
Directors and Board of Commissioners Kode Etik
741
Kebijakan Keberagaman Dewan Komisaris dan Code of Ethics
Direksi Sistem Pelaporan Pelanggaran
560 747
Diversity Policy of The Board of Commissioners and Violation Reporting System
Board of Directors Kebijakan Antikorupsi
Organ dan Komite di Bawah Dewan Komisaris
751
Anti-Corruption Policy
Organs and Committees under The Board of 563 Pengendalian Gratifikasi
Commissioners 756
Gratification Control
Komite Audit Pelanggaran Internal
563 756
Audit Committee Internal Violations
Komite Nominasi dan Remunerasi Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara
579
Nomination and Remuneration Committee (LHKPN) 757
Komite Pemantau Risiko State Organizers’ Wealth Report (SOWR)
589
Risk Monitoring Committee Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan Politik
Organ dan Komite di Bawah Direksi
760
Providing Funds For Social and Political Activities
Departments and Committees Under The Board of 606 Program Kepemilikan Saham Oleh Manajemen dan
Directors Karyawan (ESOP/MSOP) dan Opsi Saham
Sekretaris Perusahaan
760
Stock Ownership Program By Management and
607
Corporate Secretary Employees (ESOP/MSOP) and Stock Options
Satuan Kerja Audit Internal Kebijakan Pemberian Kompensasi Jangka Panjang
614
Internal Audit Unit Berbasis Kinerja
761
Divisi Manajemen Risiko Performance Based Long Term Compensation
642
Risk Management Division Policy
Divisi Kepatuhan Pembelian Kembali Saham dan/atau Obligasi Bank
658 761
Compliance Division Buy Back of Shares and/or Bank Bond
Komite di Bawah Direksi Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan
667
Committees under The Board of Directors Penyediaan Dana Besar
761
Audit Eksternal Provision of Funds To Related Parties and Provision
689
External Audit of Large Funds
Sistem Pengendalian Internal Transaksi Afilliasi dan Benturan Kepentingan
694 762
Internal Control System Affiliate Transactions and Conflicts of Interest
Manajemen Risiko Transparansi Kondisi Keuangan dan Non-Keuangan
709
Risk Management Perusahaan
764
Fungsi Kepatuhan Transparency of The Company’s Financial and Non-
722
Compliance Function Financial Conditions
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 9
Page 10
Rencana dan Kebijakan Strategis Bank
Reporting Integrity and Information Technology 765
Systems
Integritas Pelaporan dan Sistem Teknologi Informasi
Reporting Integrity and Information Technology 767
Systems
Aspek Pemegang Saham
768
Shareholder Aspects
Strategi Anti Fraud, Anti Penyuapan dan Gratifikasi
769
Anti-Fraud, Anti-Bribery and Gratification Strategies
Kebijakan Insider Trading
767
Insider Trading Policy
Good Corporate Governance Assessment
770
Good Corporate Governance Assessment
Pernyataan Pelaksanaan Prinsip-Prinsip Tata Kelola
Yang Baik
774
Statement of Implementation of Good Governance
Principles
Transparansi Bad Governance
774
Bad Governance Transparency
Tanggung Jawab Sosial dan Keuangan
Berkelanjutan
Social Responsibility and Sustanbale Finance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
784
Corporate Social Responsibility
Referensi Silang OJK
OJK Cross Reference
Cross-Reference dengan Surat Edaran OJK No. 16/
SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan
Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
788
Cross-Reference No. 16/SEOJK.04/2021: Format
and Completing the Annual Report of Issuers or
Public Companies
Kriteria Pedoman Umum Governansi Korporat
Indonesia
806
Criteria for General Guidelines for Corporate
Governance in Indonesia
Laporan Keuangan
Financial Statements
10 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 11
SEKILAS TENTANG BANK SULUTGO
Bank SulutGo at a Glance
Pemegang Saham
Shareholders
Pemerintah Provinsi Sulawesi Utara
35,88%
North Sulawesi Provincial Government
Pemerintah Provinsi Gorontalo
5,79%
Gorontalo Provincial Government
Pemkot & Pemkab Se-Sulawesi Utara
15,34%
Municipality & Regency Governments in North Sulawesi
Pemkot & Pemkab Se-Gorontalo
12,86%
Municipality & Regency Governments in Gorontalo
Koperasi Karyawan BSG
5,31%
BSG Employee Cooperative
24,82% PT Mega Korpora
Produk dan Jasa Utama
Key Products and Services
Produk Simpanan Produk Digital Layanan Perbankan
Savings Product Digital Product Banking Services
• Giro • BSGdirect • BSGsamsat
Current Account • BSGdebit • BSGpbb
• Tabungan • BSGcash • BSGesptpd
Savings • BSGtouch • BSGpayroll
• Deposito • BSGsms • BSGbilling
Deposits • BSGqris • BI Fast
• BSGkasda • BI-SKN
• Debit Co Branding • BI-RTGS
• Kartu Kredit Pemerintah Daerah
Local Government Credit Card
Produk Kredit
Loan Product
• Konsumtif
Consumptive
• Produktif
Productive
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 11
Page 12
JEJAK LANGKAH
Milestone
1961 1964 1990 1991
KPR Bank Pembangunan Daerah Su- Menjadi Perusahaan Daerah Bank Melepas Obligasi I Melepas Obligasi II
lawesi Utara Tengah berdiri Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Bank Sulawesi Utara Bank Sulawesi Utara
KPR Bank Pembangunan Daerah Su- Transformed into a Regional 1st Bonds Public 2nd Bonds Public
lawesi Utara Tengah was established Corporation Bank Pembangunan Offering of Bank Offering of Bank
Daerah Sulawesi Utara Sulawesi Utara Sulawesi Utara
2005 2004 1999
• Membuka cabang di Pemerintah Indonesia mendivestasi • Perubahan bentuk badan hukum Perusahaan Daerah Bank
Jakarta seluruh saham negara kepada Bank Sulut Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dari menjadi Perseroan
• Melepas Obligasi III Terbatas Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara
Bank Sulawesi Utara The government of the Republic of • Penandatanganan Perjanjian Rekapitalisasi Perbankan
Indonesia divests all state shares to Bank
• Opening of Jakarta Sulut • Change in the legal form of the Regional Corporation Bank
Branch Pembangunan Daerah Sulawesi Utara to Limited Liability
• 3rd Bonds Public Company Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara
Offering of Bank • Signing of the Banking Recapitalization Agreement
Sulawesi Utara
2010
• Membuka Cabang di Surabaya
• Melepas Obligasi IV dan Subordinasi 1
• Opening of Branch Office in Surabaya
• 4th Bonds Public Offering and 1st Subordinate
2011
Masuknya Investor Strategis Swasta PT Mega Corpora resmi
2012 menjadi pemegang saham di Bank SulutGo.
• Perubahan Organisasi pada Bulan Febuari dan September 2012 The entry of Private Strategic Investor PT Mega Corpora
• Penerapan PBI 14/26 Bank Umum Kegiatan Usaha officially became a shareholder in Bank SulutGo
• Organizational Transformation in February and September 2012
• Implementation of PBI 14/26 Commercial Bank Business Activities
2013 2014
Bank SulutGo meluncurkan Tabungan Bunaken dan Bank SulutGo menawarkan Obligasi V tahun 2015
menetapkan tahun 2013 sebagai Tahun Pelayanan senilai Rp750 miliar
Bank SulutGo launched Bunaken Savings and set Bank SulutGo issued 5th Bonds 2015 of IDR750 billion
2013 as Services Year
2015
• PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara (PT Bank Sulut)
berubah menjadi PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara
Gorontalo (PT Bank SulutGo)
• Bank SulutGo meluncurkan Tabungan Bohusami sebagai tabungan
2016
sebagai produk berciri khas daerah Modal Inti BSG diatas Rp1 triliun dan menjadi Bank BUKU II
• Meluncurkan unit layanan kredit mikro: Sentra Mitra Sejahtera (SMS)
di Manado dan Gorontalo BSG Core Capital rose above IDR1 trillion and becomes BUKU
II Bank
• PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara (PT Bank Sulut) changed
to PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo (PT Bank
SulutGo)
• Bank SulutGo launched Bohusami Savings as a regionally distinctive saving
product
2017
• Launch of micro credit service unit: Sentra Mitra Sejahtera (SMS) in Manado
Kick off BSGdigital sebagai pilar bisnis baru
and Gorontalo
Kick off BSGdigital as a new business pillar
12 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 13
2023
• Pembukaan Kantor Wilayah Gorontalo
• Peresmian Gedung Kantor Pusat Baru
• Launching QRIS dan Kartu Kredit Pemerintah Daerah
• Opening of the Gorontalo Regional Office
• Inauguration of the New Head Office Building
• Launch of QRIS and Regional Government Credit Card
2022
• BSG dan Taspen MOU Penyaluran Dana Pensiunan di Sulawesi Utara
• BSG Menggandeng IBI dan Binus Business School tingkatan kualitas talenta pegawai
• BSG Meraih Predikat Kinerja Excellent pada Infobank Award 2022
• BSG and Taspen entered into MOU on Distribution of Pension Funds in North Sulawesi
• BSG Cooperated with IBI and Binus Business School on the quality level of employee talent
• BSG Achieved the Predicate of Excellent Performance at the Infobank Award 2022
2021 2020
• BSG Launching Kredit Bohusami (Ba-Kobong, Ba-Ternak, • BSG Tandatangani Kerja sama Penyaluran KUR dengan
Ba-Soma, Ba-Tibo & Perempuan Hebat) Kementrian Koperasi dan UKM RI
• BSG Gelar Kick Off Meeting Penerapan ISO 37001:2016 SMAP • BSG menerima dana Pemulihan Ekonomi Nasional (PEN)
• BSG Dipercaya Kelola Keuangan Sinode GMIM sebesar Rp1 triliun Rupiah dari Pemerintah Pusat
• Penerbitan Obligasi Berkelanjutan Tahap I sebesar Rp750miliar. • BSG Tandatangani Kerja sama dengan UNIMA tentang
Pengelolaan Keuangan (Cash Management)
• BSG Launched Bohusami Credit (Ba-Kobong, Ba-Ternak, Ba-
Soma, Ba-Tibo & Great Women) • BSG signed Cooperation in KUR with the Ministry of
• BSG held Kick Off Meeting for ISO 37001:2016 SMAP Cooperatives and SMEs of the Republic of Indonesia
implementation • BSG received IDR1 trillion Rupiah from the Central Government
• BSG Trusted to manage GMIM Synod Finance for National Economic Recovery (PEN)
• Issuance of Shelf-Registration Bonds Phase I of IDR750 billion • BSG signed partnership with UNIMA on Cash Management
2019
• Bekerja sama dengan PDAM Gorontalo tentang elektronifikasi
pembayaran air
• BSG Deklarasi Anti Gratifikasi
• Peluncuran Kartu BSGdebit
2018
• Cooperation with Gorontalo PDAM in electronification of water
Pengoperasian Weekend Banking payments
• BSG Declared Anti Gratification
Weekend Banking Operation • Launch of BSGdebit card
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 13
Page 14
KEUNGGULAN BSG
BSG Excellence
Aspek Eksternal
External Aspect
1 2
Letak geografis yang strategis, terletak dalam jalur Perekonomian Daerah Provinsi Sulawesi Utara dan
perdagangan dan pariwisata, dekat dengan kawasan Gorontalo yang makin berkembang dalam lima tahun
pasifik yang makin pesat perekonomiannya saat ini terakhir
Strategic geographical location, located on trade and tourism routes, The regional economy of North Sulawesi and Gorontalo Provinces has
close to the Pacific region with currently increasingly rapid economy increasingly developed in the last five years
3
Dukungan kebijakan makro regional (Penetapan Sulawesi Utara sebagai point of group Indonesia Bagian Timur),
di mana dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) disebutkan bahwa Provinsi Sulawesi
Utara menjadi pusat pertumbuhan di Indonesia Bagian Timur. Dengan demikian diharapkan akan banyak
dukungan program kegiatan berskala regional atau lintas Provinsi dalam rangka mengembangkan Provinsi
Sulawesi Utara sebagai pusat pertumbuhan
Regional macro policies support (North Sulawesi determined as the point of group for Eastern Indonesia), where the Regional Medium Term
Development Plan (RPJMD) specifies that North Sulawesi Province is the center of growth in Eastern Indonesia. Thus, there will hopefully be a lot of
support for regional or cross-provincial scale activity programs in order to develop North Sulawesi Province as a growth center
4 5
Pencanangan Sulawesi Utara Konsumsi rumah tangga dan konsumsi pemerintah dalam belanja
(Bitung) sebagai gateway harbor investasi masih menunjukkan peluang pertumbuhan yang lebih besar
(pelabuhan jalan masuk) jalur dan menjadi motor penggerak utama perekonomian Provinsi Sulawesi
perdagangan ke Asia Tenggara Utara dan Gorontalo, sehingga hal ini memberikan peluang bagi
maupun Asia Pasifik dengan perbankan untuk memperbesar pembiayaan kredit konsumtif dan
Kawasan Ekonomi Khusus (KEK) konstruksi
Declaration of North Sulawesi (Bitung) as a Household and government consumptions in investment spending remain displaying greater
gateway harbor for trade routes to Southeast growth opportunities and are the main driving force for the economy of North Sulawesi and
Asia and the Asia Pacific with Special Economic Gorontalo Provinces, providing opportunity for banks to increase consumer and construction
Zones (SEZ) credit financing
14 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 15
Aspek Internal
Internal Aspect
1 2
Salah satu pemegang saham
Pemegang Saham adalah Pemerintah Provinsi dan Pemerintah Kabupaten
merupakan investor strategis
dan Kota yang ada di Provinsi Sulawesi Utara dan Gorontalo
The shareholders are the Provincial Government and Regency and Municipality Governments in
(Mega Corpora)
One of the shareholders is a strategic
North Sulawesi and Gorontalo Provinces
investor (Mega Corpora)
3
Terdapat jaringan kantor cabang
di seluruh ibukota Kabupaten/Kota
di Sulawesi Utara dan Gorontalo
Network of branch offices in all Regency/
Municipality capitals in North Sulawesi and
Gorontalo
4
Sebagai pemegang Kas Daerah dan
pembayar gaji ASN di seluruh wilayah
Sulawesi Utara dan Gorontalo
As regional treasury holder and civil servant
salary payer throughout the North Sulawesi and
Gorontalo regions
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 15
Page 16
16 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 17
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 17
Page 18
PENCAPAIAN KINERJA
Performance Achievement
Jumlah kredit yang diberikan Bank mencapai Rp14.609 miliar,
9,99%
meningkat Rp1.374 miliar atau 9,99% dari tahun sebelumnya sebesar
Rp13.235 miliar.
The total loan provided by the Bank reached IDR14,609 billion,
an increase of IDR1,374 billion or 9.99% from the previous year of
IDR13,235 billion.
Kredit produktif Bank SulutGo tahun 2023 tumbuh 24,20% sebagai
24,20%
wujud kontribusi terhadap pembangunan ekonomi di Sulawesi Utara
dan Gorontalo.
Bank SulutGo’s productive loan in 2023 grew 24.20% as a form
of contribution to economic development in North Sulawesi and
Gorontalo.
22,37%
Pangsa pasar kredit Bank SulutGo di wilayah Sulawesi Utara dan
Gorontalo tahun 2023 meningkat menjadi 22,37%.
Bank SulutGo’s credit market share in the North Sulawesi and
Gorontalo regions in 2023 increased to 22.37%.
Dana pihak ketiga yang dihimpun Bank SulutGo tahun 2023 mencapai
Rp15,52 triliun.
Third party funds collected by Bank SulutGo in 2023 reached IDR15.52
trillion.
Rp15,52 triliun
trillion
Jumlah aset Bank SulutGo tahun 2023 mencapai Rp20,86 triliun, naik
3,41% dari tahun sebelumnya.
Total assets of Bank SulutGo in 2023 reached IDR20.86 trillion, an
increase of 3.41% from the previous year.
Rp20,86 triliun
trillion
Jumlah ekuitas Bank SulutGo tahun 2023 mencapai Rp1,98 triliun,
Rp1,98
naik 8,02% dari tahun sebelumnya.
triliun
Total equity of Bank SulutGo in 2023 reached IDR1.98 trillion, an trillion
increase of 8.02% from the previous year.
18 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 19
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
Pendapatan bunga Bank SulutGo tahun 2023 meningkat 7,45%
menjadi Rp2,18 triliun.
Interest income of Bank SulutGo in 2023 increased by 7.45% to IDR2.18
trillion.
Rp2,18 triliun
trillion
21,76%
Fee based income yang dibukukan Bank SulutGo tahun 2023
meningkat 21,76% menjadi Rp135 miliar.
Fee based income recorded by Bank SulutGo in 2023 increased by
21.76% to IDR135 billion.
Laba bersih Bank SulutGo tahun 2023 tercatat sebesar
Rp250,01 miliar, naik 3,56% dari tahun sebelumnya.
Net profit of Bank SulutGo in 2023 was recorded at IDR250.01
billion, an increase of 3.56% from the previous year.
Rp250,01 miliar
billion
Posisi rasio keuangan Bank SulutGo tahun 2023 berada dalam posisi
yang sehat yang menunjukkan Bank memiliki kemampuan yang baik Rasio Keuangan yang Sehat
untuk menghasilkan laba dan memenuhi kewajibannya.
The financial ratio position of Bank SulutGo in 2023 was healthy,
Healthy Financial Ratio
indicating the Bank’s good profitability, liquidity and solvability.
Obligasi Bank SulutGo memperoleh rating A(idn) dari Fitch Rating.
Bank SulutGo bonds received an A(idn) rating from Fitch Rating.
A(idn)
Tingkat Kesehatan Bank SulutGo tahun 2023 memperoleh peringkat ”2” yang mencerminkan
“2”
kondisi Bank yang secara umum sehat sehingga dinilai mampu menghadapi pengaruh
negatif yang signifikan dari perubahan kondisi bisnis dan faktor eksternal lainnya.
The Soundness Level of Bank SulutGo in 2023 received a rating of “2” which reflects the Bank’s
generally healthy condition so that it is considered capable of facing significant negative
influences from changes in business conditions and other external factors
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 19
Page 20
IKHTISAR KEUANGAN
Financial Highlights
Posisi Keuangan
Financial Position
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Aset
Assets
Kas
222.862 350.495 691.595 494.281 347.102
Cash
Giro pada Bank Indonesia
1.488.629 2.396.302 1.207.602 672.197 742.800
Current Accounts with Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain
15.471 7.402 21.392 12.476 6.681
Current Accounts with Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan
Bank Lain
650.000 1.350.000 600.000 324.409 750.000
Placement with Bank Indonesia and
Other Banks
Surat-Surat Berharga
964.933 555.115 264.251 264.251 569.750
Marketable Securities
Surat Berharga yang dijual dengan Janji
untuk Dibeli Kembali
281.844 291.892
Securities Sold Under Repurchase
Agreement (Repo)
Tagihan Atas Surat Berharga dengan
Janji untuk Dijual Kembali
1.861.907 1.693.168 2.388.186 1.954.705
Securities Receivables Under Resale
Agreement (Reverse Repo)
Kredit yang Diberikan
Loan
Pihak Berelasi
162.876 129.670 146.072 92.182 99.909
Related Parties
Pihak Ketiga
14.687.840 13.371.890 12.935.771 12.378.195 12.064.008
Third Party
14.850.716 13.501.560 13.081.843 12.470.378 12.163.917
CKPN (-)
(241.444) (266.373) (313.877) (298.349) 132.985
Allowance for Impairment Losses
Kredit yang Diberikan - Bersih
14.609.272 13.235.187 12.767.966 12.172.029 12.030.932
Loan - Net
Penyertaan
978 978 978 978 978
Investment
CKPN (-)
9 9 9 9 (978)
Allowance for Impairment Losses
Penyertaan - Bersih
968 968 968 968
Investment - Net
Aset Tetap
784.403 655.869 538.210 446.482 384.296
Fixed Assets
Akumulasi Penyusutan (-)
(232.726) (209.517) (185.233) (166.677) (157.879)
Net Of Accumulated Depreciation (-)
Nilai Buku
551.677 446.352 352.978 279.805 226.416
Book Value
Aset Tak Berwujud
2.581
Intangible Assets
Aset Pajak Tangguhan
30.880 26.901 26.868 26.150 31.287
Deferred Tax Assets
Aset Lain-Lain
178.553 110.324 150.389 205.159 151.085
Other Assets
Jumlah Aset
20.859.580 20.172.214 18.472.196 16.406.431 15.147.947
Total Assets
20 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 21
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Liabilitas
Liabilities
Liabilitas Segera
205.868 218.716 145.957 186.535 81.218
Liabilities Due Immediately
Simpanan Nasabah
Deposits from Customer
Pihak Berelasi
1.214.333 1.683.473 1.699.506 786.346 55.274
Related Parties
Pihak Ketiga
14.301.449 14.504.820 13.972.377 12.876.021 11.918.584
Third Parties
15.515.781 16.188.293 15.671.883 13.662.368 11.973.858
Simpanan dari Bank Lain
490.209 473.592 172.833 64.078 1.058.007
Deposits from Other Banks
Liabilitas surat berharga yang dijual
dengan janji dibeli kembali
283.091
Liabilities on securities sold under
repurchase agreement
Surat Berharga yang Diterbitkan
747.567 746.655 745.743 - 283.773
Marketable Securities Issued
Pinjaman Diterima
1.350.000 500.000 - 800.000 -
Borrowings
Utang Pajak
19.533 25.176 8.045 18.908 8.796
Tax Payable
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja
140.364 122.275 122.128 121.065 111.618
Post-Employment Benefit Liability
Liabilitas Lainnya
130.961 68.009 28.930 32.280 12.326
Other Liabilities
Jumlah Liabilitas
18.883.377 18.342.717 16.895.519 14.885.234 13.529.596
Total Liabilities
Ekuitas
Equity
Modal Saham
1.261.022 1.097.523 1.024.413 993.913 945.691
Share Capital
Tambahan Modal Disetor
11.966 76.091 24.836 24.836 24.836
Additional Paid-in Capital
Modal Disetor Lainnya
30.024 11.966 11.241 3.501 35.201
Other Paid-in Capital
Komponen Ekuitas Lainnya
Other Equity Components
Keuntungan/(Kerugian) yang
Belum Direalisasikan atas Efek-efek
Tersedia untuk Dijual 1.611
Unrealised Gain/(Loss) in Fair Value
of Marketable Securities
Keuntungan/(Kerugian) Aktuarial
Program Manfaat Pasti
(109.455) (91.235) (99.130) (96.712) (87.304)
Actuarial Gain/(Loss) on Defined
Benefit Program
Keuntungan (Kerugian) Revaluasi Aset
Tetap
189.192 189.192 189.192 161.882 157.047
Profit (Loss) on Revaluation of Fixed
Assets
Saldo Laba
Retained Earnings
Telah Digunakan Sebelumnya
343.445 304.558 264.071 251.836 390.928
Appropriated
Belum Digunakan Sebelumnya
250.008 241.402 162.053 181.942 150.341
Unappropriated
Jumlah Ekuitas
1.976.203 1.829.497 1.576.677 1.521.197 1.618.351
Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
20.859.580 20.172.214 18.472.196 16.406.431 15.147.947
Total Liability and Equity
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 21
Page 22
Laba (Rugi) dan Penghasilan Komprehensif Lainnya
Profit (Loss) and Other Comprehensive Income
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Pendapatan Bunga
2.178.029 2.027.058 2.013.230 1.926.145 1.932.289
Interest Income
Beban Bunga
(830.176) (710.725) (850.351) (859.221) (929.943)
Interest Expense
Pendapatan Bunga Bersih
1.347.853 1.316.333 1.162.878 1.066.925 1.002.346
Net Interest Income
Pendapatan Operasional Lainnya
141.334 114.616 115.587 112.600 83.966
Other Operating Income
CKPN Aset Produktif (+/-)
21.197 49.900 (18.379) 6.938 (1.631)
Earning Assets CKPN (+/-)
Beban Operasional Lainnya
(1.102.482) (1.077.429) (981.588) (880.117) (811.805)
Other Operating Expenses
Pendapatan Operasional Bersih
407.903 403.420 278.499 306.346 272.876
Net Operating Income
Pendapatan Non Operasional
2.334 6.190 2.905 1.096 2.292
Non-Operating Income
Beban Non Operasional
(76.715) (82.382) (49.894) (50.806) (46.157)
Non-Operating Expenses
Pendapatan/Beban Non Operasional
Bersih (74.381) (76.192) (46.990) (49.710) (43.865)
Net Non-Operating Income/Expenses
Laba Sebelum Pajak
333.521 327.228 231.509 256.636 229.010
Profit Before Tax
Pajak Penghasilan
(83.513) (85.826) (69.456) (74.694) (78.669)
Income Tax
Laba Bersih Periode Berjalan
250.008 241.402 162.053 181.942 150.341
Net Income for the Year
Penghasilan Komprehensif Lain Tahun
Berjalan Setelah Pajak Penghasilan
(18.219) 7.894 24.893 (6.184) (10.618)
Other Comprehensive Income After
Income Taxes for the year
Laba Komprehensif Tahun Berjalan
231.788 249.296 186.946 175.757 139.724
Comprehensive Income for the year
Laba per Saham Dasar
Profit per share
Periode Berjalan * **)) (Rupiah penuh)
19.826 22.242 9.677 9.946 16.463
For the year*) (Full Rupiah)
Komprehensif Periode Berjalan *)
(Rupiah penuh)
18.381 22.969 19.708 17.828 14.775
Comprehensive for the year*)
(full Rupiah)
Arus Kas
Cash Flows
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
(1.455.748) 1.753.405 532.291 16.749 703.110
Cash Flow from Operating Activities
Arus Kas dari Aktivitas Investasi
(164.317) (144.232) (97.341) (57.449) (26.360)
Cash Flows from Investing Activities
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
(107.171) (25.563) (582.276) (302.521) (889.069)
Cash Flow from Financing Activities
Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan
Setara Kas
(1.727.236) 1.583.610 1.017.227 (343.221) (212.319)
Increase (Decrease) Net Cash and Cash
Equivalents
22 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 23
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Kas dan Setara Kas Awal Tahun
Cash and Cash Equivalents at the 4.104.199 2.520.589 1.503.362 879.947 1.092.265
Beginning of the Year
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun
Cash and Cash Equivalents at the End 2.376.963 4.104.199 2.520.589 536.725 879.947
of Year
Rasio Keuangan dan Kepatuhan
Compliance and Financial Ratio
dalam persen kecuali dinyatakan lain
in percent unless otherwise stated
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Capital Adequacy Ratio (CAR)
20,40 18,51 16,26 15,19 15,82
Capital Adequacy Ratio (CAR)
Aktiva Tetap Terhadap Modal
39,69 35,85 34,14 29,35 23,75
Fixed Assets to Equity
Aktiva Produktif Bermasalah terhadap
Total Aktiva Produktif
2,19 2,44 2,80 2,99 1,59
Non Performing Earning Assets to Total
Earning Assets
Return On Assets (ROA)
1,68 1,65 1,24 1,60 1,44
Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE)
15,07 16,50 13,39 15,27 13,27
Return On Equity (ROE)
Loan to Funding Ratio (LFR)
87,58 81,69 81,70 91,28 101,59
Loan to Funding Ratio (LFR)
Loan to Deposit Ratio (LDR)
95,71 83,40 83,47 91,28 101,59
Loan to Deposit Ratio (LDR)
Loan to Assets Ratio (LAR)
71,19 66,93 70,82 76,01 80,30
Loan to Assets Ratio (LAR)
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM)
Macroprudential Intermediation Ratio 96,31 92,98 95,84 107,52 108,78
(RIM)
Cost to Income Ratio (CIR)
74,03 75,29 76,93 74,54 74,34
Cost to Income Ratio (CIR)
Biaya Operasional dan Pendapatan
Operasional (BOPO)
82,57 81,59 86,89 89,34 86,67
Operating Expenses to Operating
Income (BOPO)
Net Interest Margin (NIM)
7,71 7,68 7,23 7,42 6,99
Net Interest Margin (NIM)
Non Performing Loan (NPL) (Rp-juta)
401.313 392.085 449.796 446.396 221.194
Non Performing Loan (NPL) (IDR-million)
Non Performing Loan (NPL) Net
1,61 1,52 1,79 1,88 0,93
Non Performing Loan (NPL) Net
Non Performing Loan (NPL) Gross
2,70 2,90 3,44 3,58 1,82
Non Performing Loan (NPL) Gross
Pelanggaran Batas Maksimum Pemberian
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Kredit (BMPK)
Nil Nil Nil Nil Nil
Legal Lending Limit (LLL) Violations
Pelampauan Batas Maksimum Pemberian
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Kredit (BMPK)
Nil Nil Nil Nil Nil
Legal Lending Limit (LLL) Excess
Giro Wajib Minimum (GWM)
11,65 5,24 4,76 4,32 5,77
Statutory Reserves (GWM)
Rasio Posisi Devisa Neto Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Net Open Position (NOP) Ratio Nil Nil Nil Nil Nil
Gross Profit Margin (GPM)
14,38 15,28 10,88 12,59 11,36
Gross Profit Margin (GPM)
Net Profit Margin (NPM)
10,78 11,27 7,61 8,92 7,46
Net Profit Margin (NPM)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 23
Page 24
dalam persen kecuali dinyatakan lain
in percent unless otherwise stated
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Rasio Aktiva Lancar per NCD
22,59 39,74 30,30 18,70 24,81
Current Asset Ratio to NCD
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas
955,54 1.002,61 1.071,59 978,52 836,01
Ratio of Liabilities to Equity
Rasio Liabilitas terhadap Jumlah Aset
90,53 90,93 91,46 90,73 89,32
Ratio of Liabilities to Total Assets
Jumlah Aset dalam jutaan Rupiah Jumlah Liabilitas dalam jutaan Rupiah
Total Assets in million Rupiah Total Liabilities in million Rupiah
20.859.580
18.883.377
15.147.947
16.406.431
18.472.196
20.172.214
13.529.596
14.885.234
16.895.519
18.342.717
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Jumlah Ekuitas dalam jutaan Rupiah Pendapatan Bunga dalam jutaan Rupiah
Total Equity in million Rupiah Interest Income in million Rupiah
1.976.203
1.347.853
1.618.351
1.521.197
1.576.677
1.829.497
1.002.346
1.066.925
1.162.878
1.316.333
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
24 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 25
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
Laba Sebelum Pajak dalam jutaan Rupiah Laba Bersih Periode Berjalan dalam jutaan Rupiah
Profit Before Tax in million Rupiah Net Income for the Period in million Rupiah
333.521
250.008
229.010
256.636
231.509
327.228
150.341
181.942
162.053
241.402
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
ROA dalam % ROE dalam %
ROA in % ROE in %
15,07
13,27
15,27
13,39
16,50
1,68
1,44
1,60
1,24
1,65
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
NIM dalam % BOPO dalam %
NIM in % BOPO in %
82,57
86,67
89,34
86,89
81,59
7,71
6,99
7,42
7,23
7,68
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 25
Page 26
Rasio Aktiva Lancar per NCD dalam % Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas dalam %
Current Asset Ratio to NCD in % Ratio of Liabilities to Equity in %
1.071,59
1.002,61
955,54
836,01
978,52
22,59
24,81
18,70
30,30
39,74
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
IKHTISAR OPERASIONAL
Operational Highlights
Dana Pihak Ketiga
Third Party Funds
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019
Giro
1.865.182 2.521.620 2.575.578 1.428.990 1.255.482
Current Account
Tabungan
2.779.361 2.534.145 2.496.887 2.138.066 2.062.528
Savings
Deposito
10.871.239 11.132.528 10.599.418 10.095.311 8.655.847
Deposits
Kredit yang Diberikan
Loan
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019
Konsumtif
13.300.288 12.253.270 11.837.992 11.206.683 10.943.062
Consumptive
Produktif
1.550.428 1.248.534 1.243.851 1.263.695 1.220.854
Productive
26 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 27
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
Pendapatan
Income
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019
Pendapatan Bunga
2.178.029 2.027.058 2.013.230 1.926.145 1.932.289
Interest Income
Pendapatan Operasional Lainnya
141.334 114.616 115.587 112.600 83.966
Other Operating Income
Pendapatan Non Operasional
2.334 6.190 2.905 1.096 2.292
Non-Operating Income
Peringkat Perusahaan
Company Rating
Tahun Perusahaan Pemeringkat Peringkat Nasional Jangka Panjang Peringkat Nasional Jangka Pendek
Year Rating Company Long-term National Rating Short-term National Rating
2019 Fitch Ratings Single A F1
2020 Fitch Ratings Single A F1
2021 Fitch Ratings Single A F1
2022 Fitch Ratings Single A F1
2023 Fitch Ratings Single A F1
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 27
Page 28
IKHTISAR SAHAM
Share Highlights
Hingga akhir tahun 2023, Bank SulutGo belum menerbitkan By the end of 2023, Bank SulutGo has not yet issued its shares to
sahamnya kepada publik sehingga pada Laporan Tahunan ini tidak public thus this Annual Report contains no disclosure of Market
ada pengungkapan mengenai informasi Kapitalisasi Pasar; Harga Capitalization information; the highest, lowest and closing prices of
tertinggi, terendah dan penutupan saham berdasarkan Bursa Efek shares based on Indonesia Stock Exchange (IDX) and share trading
Indonesia (BEI) dan Volume perdagangan saham. volume.
Selain itu, tidak terdapat informasi mengenai sanksi berupa Apart from that, there is no information regarding sanctions in
penghentian perdagangan atau penghapusan dari papan the form of trading suspension or removal from the trading board
perdagangan yang diberikan oleh Bursa Efek Indonesia. provided by the Indonesian Stock Exchange.
IKHTISAR EFEK LAINNYA
Other Effects Overview
Jumlah Tingkat Peringkat
Tenor Obligasi Suku Status Rating
Tanggal Mata Tanggal Jatuh Wali
Uraian (tahun) (juta) Bunga Pembayaran
No Penerbitan Uang Tempo Amanat
Description Tenor Total (%) Payment
Issuance Date Currency Due Date 2023 2022 Trustee
(year) Bonds Interest Status
(million) Rate (%)
Obligasi PUB I
Bank SulutGo PT Bank
Tahap I 7 September 2021 Rp 7 September 2026 Lancar Single Single Mandiri
1 5 tahun 750.000 7,80%
PUB Bonds I September 7, 2021 IDR September 7, 2026 Fluent A A (Persero)
Bank SulutGo Tbk
Phase I
AKSI KORPORASI
Corporate Actions
Tahun 2023, Bank SulutGo tidak melakukan aksi korporasi yang In 2023, Bank SulutGo will not carry out corporate actions that have
berdampak pada perubahan komposisi saham Bank. an impact on changes in the composition of the Bank’s shares.
28 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 29
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
PERISTIWA PENTING 2023
2023 Event Highlights
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG) Melakukan
Penandatanganan MoU dengan Badan Pengawasan Keuangan
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG) Signed an
MoU with the Financial Supervisory Agency
16 Januari 2023
January 16, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG) melakukan
MoU dengan PT Pos Indonesia
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG) entered into
an MoU with PT Pos Indonesia
20 Januari 2023
January 20, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG) melakukan
penandatanganan kerja sama dengan BPR Modern Express Sulawesi Utara
Mengenai Linkage Program Executing
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG) signed a
collaboration with BPR Modern Express North Sulawesi regarding the Executing
Program Linkage
25 Januari 2023
January 25, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG) melakukan
penandatanganan kerja sama dengan BPR Prisma Dana Mengenai Linkage
Program Executing
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG) signed a
collaboration with BPR Prisma Dana regarding the Executing Program Linkage
26 Januari 2023
January 26, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 29
Page 30
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG)
Memberikan Bantuan Kepada Para Korban Banjir di Kota Manado
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG) Provided
Assistance to Flood Victims in Manado City
27 Januari 2023
January 27, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG) Membuka
Kantor Wilayah Baru di Provinsi Gorontalo
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG) Opened New
Regional Office in Gorontalo Province
3 Februari 2023
February 3, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG) Menggelar
RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 dan RUPS-LB Tahun 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo (BSG) Held Annual
GMS for the 2022 Financial Year and Extraordinary GMS 2023
9 Februari 2023
February 9, 2023
Bank SulutGo Menandatangani MoU dengan Pemkot Bitung Mengenai Kerja
Sama Pola Kemitraan UMKM di Kota Bitung
Bank SulutGo Signed an MoU with the Bitung Municipality Government Regarding
Cooperation on MSME Partnership Patterns in Bitung City
22 Februari 2023
February 22, 2023
Badan Pengelola Tabungan Perumahan Rakyat melaksanakan
Penandatanganan Perjanjian Kerja sama Tripartit dan Bipartit terkait
“Program KPR FLPP antara BP Tapera dengan PT Sarana Multigriya Finansial
(Persero) dan PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
di Bali
The Public Housing Savings Management Agency signed the Tripartite and
Bipartite Cooperation Agreement regarding the “FLPP KPR Program between BP
Tapera and PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) and PT Bank Pembangunan
Daerah Sulawesi Utara Gorontalo in Bali
22 Februari 2023
February 22, 2023
30 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 31
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
Bank SulutGo Menerima Paritrana Award Tahun 2022
Bank SulutGo Received Paritrana Award 2022
23 Februari 2023
February 23, 2023
Bank SulutGo Melakukan Penandatanganan MoU Sekaligus PKS Bersama
Pemkab Bolsel dan BPKP Tentang Pemanfaatan Aplikasi KASDA Online
System yang terintegrasi dengan Aplikasi Financial Management Information
System (FMIS)/SIMDA Next Generation
Bank SulutGo Signed an MoU and Cooperation Agreement with the Bolsel
Regency Government and BPKP regarding the use of the KASDA Online System
Application integrated with the Financial Management Information System (FMIS)/
SIMDA Next Generation Application
10 Maret 2023
March 10, 2023
Bank SulutGo Melakukan Penandatanganan Perjanjian Kerja Sama Bersama
PT Multi Citra Abadi dan PT Trans Retail Indonesia
Bank SulutGo Signed Cooperation Agreement with PT Multi Citra Abadi and PT
Trans Retail Indonesia
13 Maret 2023
March 13, 2023
Bank SulutGo Menyelenggarakan Kegiatan FGD Sebagai Optimalisasi
Pencegahan Tindak Pidana Korupsi di Sektor Perbankan.
Bank SulutGo Organized FGD Activities to Optimize the Prevention of Corruption
Crimes in the Banking Sector
15 Maret 2023
March 15, 2023
Bank SulutGo Bersama OJK Meluncurukan Simolek di Universitas Klabat
Bank SulutGo Together with OJK Launched Simolek at Klabat University
21 Maret 2023
March 21, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 31
Page 32
Bank SulutGo Bersama Pemerintah Provinsi Sulawesi Utara dan PT Taspen
Melakukan Penandatanganan Kesepakatan Bersama Penyediaan Hunian
Untuk ASN
Bank SulutGo Together with the North Sulawesi Provincial Government and PT
Taspen Signed Joint Agreement on Providing Housing for ASN (state civil servants)
04 April 2023
April 4, 2023
Bank SulutGo Bersama Universitas Sam Ratulangi Menandatangani MoU
Terkait Kerja Sama Pengelolaan Keuangan
Bank SulutGo Together with Sam Ratulangi University Signed an MoU Regarding
Financial Management Cooperation
11 April 2023
April 11, 2023
BPR Prisma Dana Gorontalo kerja sama Bantuan Pemotongan Tunjangan dan/
atau Penghasilan Lainnya
BPR Prisma Dana Gorontalo collaborated on Assistance with Withholding
Allowances and/or Other Income
13 April 2023
April 13, 2023
Optimalisasi Pencegahan Tindak Pidana Korupsi di Sektor Perbankan
Optimizing the Prevention of Corruption Crimes in the Banking Sector
11 Mei 2023
May 11, 2023
BSG Serahkan CSR senilai Rp392 juta kepada Pemkab Bone Bolango
BSG handed over CSR worth IDR392 million to the Bone Bolango Regency
Government
16 Mei 2023
May 16, 2023
32 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 33
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
BSG bersama MAN 1 Kotamobagu Sosialisasi SimPel dalam rangka Inklusi
Keuangan
BSG and MAN 1 Kotamobagu Held SimPel Outreach on Financial Inclusion
17 Mei 2023
May 17, 2023
Direktur Utama BSG memberi Materi Adaptive Career Path pada acara LPPI
Human Capital BPD Conference
The BSG President Director gave Adaptive Career Path material at the LPPI Human
Capital BPD Conference
17 Mei 2023
May 17, 2023
BSG Tandatangani Kerja sama dengan PT Taspen yang merupakan wujud
aktif juga ikut berpartisipasi dalam meningkatkan serta menumbuh
kembangkan perekonomian, khususnya pada bidang pelayanan kepada
pensiunan yang ada di Wilayah Sulawesi Utara dan Gorontalo
BSG Signed Collaboration with PT Taspen which is an active form of participation
in improving and developing the economy, especially in the field of services to
retirees in the North Sulawesi and Gorontalo Regions
23 Mei 2023
May 23, 2023
Bank SulutGo dan Pemerintah Kabupaten Gorontalo menandatangani
perjanjian kerja sama tentang Penyediaan dan Pemanfaatan Fasilitas/
Jasa Perbankan di Lingkungan Pemerintah Daerah Kabupaten Gorontalo,
Pembayaran Pajak Daerah dan Retribusi secara Online dan Sewa Menyewa
Tanah dan Bangunan Milik Pemerintah Kabupaten Gorontalo
Bank SulutGo and the Gorontalo Regency Government signed a cooperation
agreement regarding the Provision and Utilization of Banking Facilities/Services
within the Gorontalo Regency Regional Government, Online Payment of
Regional Taxes and Retributions and Lease of Land and Buildings Owned by the
Gorontalo Regency Government
23 Mei 2023
May 23, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 33
Page 34
BSG Tandatangani Kerja sama Penempatan Dana dan Pengelolaan keuangan
(Cash Management) dengan Universitas Sam Ratulangi Manado
BSG Signs Collaboration on Fund Placement and Financial Management (Cash
Management) with Sam Ratulangi University Manado
23 Mei 2023
May 23, 2023
Bank SulutGo menyerahkan kegiatan tanggung jawab sosial dan keuangan
berkelanjutan kepada Koperasi Konsumen Modoinding Kanaan Hebat senilai
Rp150 juta rupiah. Dalam upaya untuk mendukung keberlanjutan koperasi
dan pemberdayaan masyarakat
Bank SulutGo handed over social responsibility and sustainable financial activities
to the Modoinding Kanaan Besar Consumer Cooperative worth IDR150 million.
In an effort to support cooperative sustainability and community empowerment
13 Juni 2023
June 13, 2023
BSG bersama BPKP dan Pemerintah Kabupaten Pohuwato tandatangani kerja
sama Pemanfaatan Aplikasi Kas Daerah secara Online
BSG together with BPKP and the Pohuwato Regency Government signed a
collaboration on the Utilization of Online Regional Cash Application
19 Juni 2023
June 19, 2023
Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana (BKKBN) Perwakilan
Sulawesi Utara dengan Bank SulutGo (BSG) melakukan Penandatanganan
Nota Kesepahaman (MoU) tentang Pembayaran Operasional dalam rangka
Pemutakhiran Pendataan Keluarga dan Pembiayaan Permodalan Usaha
Peningkatan Pendapatan Keluarga Akseptor
The Population and Family Planning Agency (BKKBN) Representative of North
Sulawesi with Bank SulutGo (BSG) signed a Memorandum of Understanding
(MoU) regarding Operational Payments in the framework of Updating Family
Data Collection and Business Capital Financing to Increase Acceptor Family
Income
19 Juni 2023
June 19, 2023
34 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 35
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
Bank SulutGo Raih Dua Penghargaan Bergengsi di 20th Infobank-MRI Banking
Service Excellent Recognition 2023
Bank SulutGo Won Two Prestigious Awards at the 20th Infobank-MRI Banking
Service Excellent Recognition 2023
21 Juni 2023
June 21, 2023
BSG Sukses Gelar Tour de North Sulawesi 2023
BSG Successfully Held Tour de North Sulawesi 2023
26 Juni 2023
June 26, 2023
Bank SulutGo dan PT Asuransi Jiwa Generali Indonesia secara resmi
menandatangani Perjanjian Kerja sama Bancassurance untuk meningkatkan
kerja sama dalam pemasaran produk asuransi. Kerja sama tersebut berfokus
pada promosi dan distribusi produk “Asuransi Cemerlang” yang ditawarkan
oleh PT Asuransi Jiwa Generali Indonesia melalui jaringan luas Bank SulutGo
Bank SulutGo and PT Asuransi Jiwa Generali Indonesia officially signed a
Bancassurance Cooperation Agreement to increase cooperation in marketing
insurance products. This collaboration focuses on the promotion and distribution
of the “Cemerlang Insurance” product offered by PT Asuransi Jiwa Generali
Indonesia through Bank SulutGo’s extensive network
26 Juni 2023
June 26, 2023
Bank SulutGo Donasikan 16 Sapi Sebagai Hewan Kurban Dalam Perayaan Idul
Adha 1444 Hijriah
Bank SulutGo Donated 16 Cows as Sacrificial Animals in Celebration of Eid al-
Adha 1444 Hijriah
30 Juni 2023
June 30, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 35
Page 36
Pembukaan BSG Open 2 Tournament Badminton 2023
Opening of the BSG Open 2 Badminton Tournament 2023
5 Juli 2023
July 5, 2023
PPAT dan BSG Tanam Bibit Mangrove dan Lepak Anak Penyu Di Bunaken
Manado
PPAT and BSG Plant Mangrove Seedlings and Place Baby Turtles in Bunaken
Manado
6 Juli 2023
July 6, 2023
Bank SulutGo Donasikan Ambulans Suzuki APV Senilai Rp297 Juta ke RSU
GMIBM Monompia
Bank SulutGo Donated Suzuki APV Ambulance Worth IDR297 Million to RSU
(Public Hospital) GMIBM Monompia
10 Juli 2023
July 10, 2023
Perjanjian Kerjasama (PKS) yang ditandatangani antara Bank SulutGo yang
diwakili oleh Direktur Umum Bank SulutGo, Bapak Joubert Dondokambey,
dan Pemerintah Kabupaten Gorontalo yang diwakili oleh Bupati Kabupaten
Limboto, Prof. Dr. Ir. H. Nelson Pomalingo, M.Pd., mencakup beberapa poin
penting yang akan membawa manfaat bagi kedua belah pihak, masyarakat,
dan dunia pendidikan di wilayah tersebut
The Cooperation Agreement (PKS) was signed between Bank SulutGo, represented
by the General Director of Bank SulutGo, Mr. Joubert Dondokambey, and the
Gorontalo Regency Government, represented by the Regent of Limboto Regency,
Prof. Dr. Ir. H. Nelson Pomalingo, M.Pd., covers several important points that will
bring benefits to both parties, society and the world of education in the region
25 Juli 2023
July 25, 2023
36 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 37
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
BSG dan BPKP gelar Sosialisasi Kasda Online di Gorontalo
BSG and BPKP held Online Kasda (Regional Cash Dissemination) Dissemination
in Gorontalo
10 Agustus 2023
August 10, 2023
Gereja Masehi Injili Sangihe Talaud (GMIST) dan Bank SulutGo Menandatangani
MoU untuk Pengelolaan Keuangan Lembaga Keagamaan dan Fasilitas Kredit
Konsumtif Umum (KSU)
Sangihe Talaud Evangelical Christian Church (GMIST) and Bank SulutGo Signed
MoU for Financial Management of Religious Institutions and General Consumer
Credit Facilities (KSU)
10 Agustus 2023
August 10, 2023
Bank SulutGo dan Pemerintah Kota Gorontalo Sepakat Kerja Sama Pengelolaan
Rekening Kas Umum Daerah (RKUD) dan Penerbitan Kartu Kredit Pemerintah
Bank SulutGo and Gorontalo Municipality Government Agreed to Cooperate
in Managing Regional General Cash Accounts (RKUD) and Issuing Government
Credit Cards
10 Agustus 2023
August 10, 2023
Penandatanganan Perjanjian Kerja sama Antara PT ARTAJASA Pembayaran
Elektronis dan PT Bank SulutGo untuk Layanan Transaksi Elektronis Melalui
QR Code
Signing of Cooperation Agreement Between PT ARTAJASA Pembayaran
Elektronis and PT Bank SulutGo for Electronic Transaction Services Via QR Code
14 Agustus 2023
August 14, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 37
Page 38
Peluncuran Sarana Penunjang Aksesibilitas Pariwisata Dermaga Pantai Rap-
Rap di Kelurahan Tongkaina, Kota Manado dengan Dukungan Bank SulutGo
melalui Kegiatan Keuangan Berkelanjutan
Launch of Tourism Accessibility Support Facilities at Rap-Rap Beach Pier in
Tongkaina Urban Village, Manado City with the Support of Bank SulutGo through
Sustainable Finance Activities
15 Agustus 2023
August 15, 2023
Bank SulutGo & Bank Papua Akrab dalam Berbisnis dan Berolahraga
Bank SulutGo & Bank Papua Be Familiar in Business and Sports
20 Agustus 2023
August 20, 2023
Pemerintah Provinsi Sulawesi Utara Menggandeng Taspen Properti dan Bank
SulutGo Membangun Hunian bagi ASN
North Sulawesi Provincial Government Collaborated with Taspen Properti and
Bank SulutGo to Build Housing for ASN (state civil servants)
22 Agustus 2023
August 22, 2023
Perjanjian Kerja Sama (PKS) yang menggabungkan sinergi antara Badan
Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional (BKKBN) Provinsi
Sulawesi Utara dan Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
(Bank SulutGo)
Cooperation Agreement (PKS) which combines synergies between the North
Sulawesi Province National Population and Family Planning Agency (BKKBN) and
the North Sulawesi Regional Development Bank Gorontalo (Bank SulutGo)
23 Agustus 2023
August 23, 2023
38 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 39
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
Bank SulutGo Raih Penghargaan Industri Marketing Champion 2023 di IMF
Bank SulutGo Won the Industry Award Marketing Champion 2023 at IMF
29 Agustus 2023
August 29, 2023
BSG Cabang Kotamobagu Raih Penghargaan Pengelolaan Kas Titipan Terbaik
dari Bank Indonesia
BSG Kotamobagu Branch Won Best Deposit Cash Management Award from Bank
Indonesia
29 Agustus 2023
August 29, 2023
BSG Raih Sertifikasi ISO 27001:2022 untuk Sistem Manajemen Keamanan
Informasi
BSG Achieved ISO 27001:2022 Certification for Information Security Management
System
1 September 2023
September 1, 2023
TJS Bank SulutGo Sumbangkan Mobil Ambulance Suzuki APV kepada RSU
Monompia Kotamobagu
TJS Bank SulutGo Donated Suzuki APV Ambulance Car to RSU Monompia
Kotamobagu
15 September 2023
September 15, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 39
Page 40
Bank SulutGo Sambut Hangat Kontingen Nyong Noni Sulawesi Utara 2023
Bank SulutGo Warmly Welcomed the North Sulawesi Nyong Noni Contingent 2023
21 September 2023
September 21, 2023
Penandatanganan MOU dan PKS antara Bank SulutGo, BPKP Kabupaten
Gorontalo Utara, dan Pemerintah Kabupaten Gorontalo Utara memiliki tujuan
untuk meningkatkan pelayanan pengelolaan keuangan pemerintah daerah
Kabupaten Gorontalo Utara dengan memanfaatkan aplikasi kas daerah secara
online yang terintegrasi dengan aplikasi Financial Management Information
System (FMIS)/SIMDA Next Generation
The signing of the MOU and PKS between Bank SulutGo, North Gorontalo Regency
BPKP, and the North Gorontalo Regency Government aims to improve financial
management services for the North Gorontalo Regency regional government by
utilizing an online regional cash application that is integrated with the Financial
Management Information System (FMIS)/SIMDA application Next Generation
2 Oktober 2023
October 2, 2023
BSG serahkan Rp700 juta Dana TJS pada Kegiatan World Coconut Day
BSG handed over CSR Funds of IDR700 million on World Coconut Day Activities
2 Oktober 2023
October 2, 2023
BSG Berpartisipasi Dalam Sidang Paripurna DPRD Kabupaten Boalemo
Memperingati HUT ke-24 Kabupaten Boalemo Tahun 2023
BSG Participated in the Plenary Session of the Boalemo Regency DPRD
Commemorating the 24th Anniversary of Boalemo Regency in 2023
12 Oktober 2023
October 12, 2023
40 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 41
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
Bank SulutGo Raih Penghargaan The Best Issuer ATM Bersama
Bank SulutGo Won The Best Issuer ATM Bersama Award
19 Oktober 2023
October 19, 2023
Bank SulutGo Turut Sukseskan BIK 2023
Bank SulutGo Also Contributed to the Success of BIK 2023
23 Oktober 2023
October 23, 2023
BSG dan OJK sosialisasi Inklusi dan Literasi Keuangan di SLB YPAC Malalayang
BSG and OJK disseminate Financial Inclusion and Literacy at SLB YPAC Malalayang
23 Oktober 2023
October 23, 2023
Bank SulutGo Tandatangani PKS dengan Bank Niaga dan Adendum Kerja
Sama dengan Bank Sumut dalam Pendalaman Pasar Keuangan
Bank SulutGo Signed Cooperation Agreement with Bank Niaga and Addendum
to Cooperation with Bank Sumut in Financial Market Penetration
26 Oktober 2023
October 26, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 41
Page 42
BSGqris Fest 2023: Memperkenalkan Inovasi Pembayaran yang Mendorong
UMKM Lokal
BSGqris Fest 2023: Introducing Payment Innovation that Encourage Local MSMEs
30 Oktober 2023
October 30, 2023
BSG Sosialisasi dan Edukasi QRIS di Lingkungan Pemerintah Kota Bitung
BSG QRIS Socialization and Education within the Bitung City Government
1 November 2023
November 1, 2023
Penandatanganan Perjanjian Antara Bank Prisma Dana dan Bank SulutGo
Mengenai Bantuan Pemotongan Gaji
Signing of Agreement Between Bank Prisma Dana and Bank Sulutgo on Salary
Withholding Assistance
3 November 2023
November 3, 2023
Bank SulutGo Luncurkan Desa Binaan di Desa Wisata Darunu
Bank SulutGo Launched Assisted Village in Darunu Tourism Village
14 November 2023
November 14, 2023
42 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 43
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
Bank SulutGo Raih Penghargaan The Best Performing Bank 2023
Bank SulutGo Won The Best Performing Bank Award 2023
15 November 2023
November 15, 2023
Pemerintah Provinsi Sulawesi Utara dan BSG menandatangani Kerja Sama
Penerbitan Kartu Kredit Pemerintah Daerah
The North Sulawesi Provincial Government and BSG signed a Regional
Government Credit Card Issuance Cooperation
20 November 2023
November 20, 2023
BSG Gelar Sosialisasi & Launching Kartu Kredit Pemerintah
BSG Held Socialization & Launching of Government Credit Card
21 November 2023
November 21, 2023
Bank SulutGo (BSG) menyerahkan bantuan Kredit Usaha Rakyat (KUR)
kepada dua koperasi GMIM
Bank SulutGo (BSG) handed over People’s Business Credit (KUR) assistance to
two GMIM cooperatives.
28 November 2023
November 28, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 43
Page 44
BSG Serahkan 1 Unit Bus Operasional untuk Universitas Sam Ratulangi
BSG Handed Over 1 Operational Bus Unit to Sam Ratulangi University
5 Desember 2023
December 5, 2023
Penandatanganan Perjanjian Kerja Sama (PKS) antara Bank SulutGo dan RSUD
Iwan Bokings Boalemo. PKS ini mencakup kerja sama dalam pengelolaan
keuangan institusi, dengan tujuan untuk meningkatkan efisiensi, transparansi,
dan keberlanjutan dalam pengelolaan keuangan RSUD Iwan Bokings Boalemo
Signing of the Cooperation Agreement (PKS) between Bank SulutGo and RSUD
Iwan Bokings Boalemo. This PKS includes cooperation in institutional financial
management, with the aim of increasing efficiency, transparency and sustainability
in the financial management of RSUD Iwan Bokings Boalemo
14 Desember 2023
December 14, 2023
44 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 45
Pendahuluan dan Ikhtisar
Introduction and Highlights
Bank SulutGo dan Allo Bank resmi menandatangani Perjanjian Kerja
Sama (PKS) Global Master Repurchase Agreement (GMRA) dalam upaya
memperkuat kemitraan strategis di antara keduanya.
Bank SulutGo and Allo Bank officially signed a Global Master Repurchase
Agreement (GMRA) Cooperation Agreement (PKS) in an effort to strengthen the
strategic partnership between the two.
28 Desember 2023
December 28, 2023
BSG Meluncurkan BSGqris Sistem Pembayaran Retribusi Parkir di Mitra
BSG Launched BSGqris Parking Levy Payment System at Partners
28 Desember 2023
December 28, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 45
Page 46
DIVIDER 46 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 47
Laporan Manajemen
Management Report
DIVIDER
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 47
Page 48
LAPORAN DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioner’s Report
Edwin H. Silangen
Komisaris Utama
President Commissioner
48 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 49
Laporan Manajemen
Management Report
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Dear Shareholders and Stakeholders,
Terhormat,
Puji syukur kami panjatkan ke hadirat Tuhan Yang Maha Esa yang Gratitude we pray to the presence of God Almighty for His mercy
telah melimpahkan rahmat dan karunia-Nya kepada kita semua, and grace to all of us, so that Bank SulutGo can go through 2023
sehingga Bank SulutGo dapat melalui tahun 2023 dengan kinerja with good performance.
yang baik.
Dewan Komisaris telah menjalankan tugas pengawasan dan The Board of Commissioners has carried out its duties of supervision
pemberian nasihat kepada Direksi dengan itikad baik, bertanggung and providing advice to the Board of Directors in good faith,
jawab dan penuh kehati-hatian untuk kepentingan Bank. Dalam responsibility and prudence for the interests of the Bank. In carrying
melaksanakan tugas dan fungsinya, Dewan Komisaris melakukannya out its duties and functions, the Board of Commissioners does so
secara independen, berpedoman kepada ketentuan Anggaran independently, in compliance with the provisions of the Articles of
Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, serta Association and applicable laws and regulations, and based on the
berdasarkan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik. principles of Good Corporate Governance.
Dewan Komisaris Bank SulutGo secara intensif memberikan saran The Board of Commissioners of Bank SulutGo intensively provides
dan arahan kepada Direksi, terutama dalam upaya memitigasi risiko advice and direction to the Board of Directors, especially in efforts
yang disebabkan oleh kondisi perekonomian sepanjang tahun 2023. to mitigate risks caused by economic conditions throughout 2023.
Dalam kesempatan ini, perkenankan kami menyampaikan laporan On this occasion, please allow us to submit the Board of
pertanggungjawaban Dewan Komisaris atas pengawasan yang Commissioners’ accountability report for the supervision carried
dijalankan terhadap kegiatan usaha Bank SulutGo untuk tahun buku out over Bank SulutGo business activities for the 2023 financial year.
2023.
Kondisi Perekonomian dan Industri Perbankan Economic Conditions and Banking Industry
Gejolak perekonomian global memberikan pengaruh cukup besar Global economic turmoil significantly impacts the Indonesian
terhadap perekonomian Indonesia di tahun 2023. Meningkatnya economy in 2023. The increasing risk of global economic uncertainty
risiko ketidakpastian ekonomi global mengakibatkan penurunan results in a decline in commodity prices on the world market.
harga komoditas di pasar dunia. Hal tersebut memberikan dampak This significantly impacts the Indonesian economy. Even though
yang cukup besar terhadap perekonomian Indonesia. Kendati Indonesia’s trade balance remains surplus, the value of Indonesia’s
neraca perdagangan Indonesia masih mengalami surplus, namun exports in 2023 was recorded to have decreased to USD258.82
nilai ekspor Indonesia pada tahun 2023 tercatat mengalami billion compared to the export achievement in 2022 of USD291.90
penurunan menjadi sebesar USD258,82 miliar dibandingkan billion. Even though in nominal terms Indonesia’s exports have
capaian ekspor tahun 2022 sebesar USD291,90 miliar. Meski secara decreased, in terms of volume, Indonesia’s exports in 2023 remained
nominal ekspor Indonesia mengalami penurunan, namun dari sisi grow by 8.55%.
volume, ekspor Indonesia tahun 2023 masih bertumbuh 8,55%.
Perlambatan nilai ekspor tersebut sejalan dengan moderasi harga The slowdown in export value is in line with the moderation in prices
komoditas unggulan Indonesia, seperti minyak kelapa sawit dan of Indonesia’s leading commodities, such as palm oil and coal. In
batu bara. Selain itu, perlambatan ekonomi di sejumlah negara addition, the economic slowdown in a number of Indonesia’s main
mitra dagang utama Indonesia juga memberikan andil terhadap trading partner countries also contributes to the slowdown in the
perlambatan nilai ekspor Indonesia. value of Indonesia’s exports.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 49
Page 50
Sejalan dengan penurunan nilai ekspor tersebut, ekonomi Indonesia In line with the decline in export value, Indonesia’s economic growth
tumbuh melambat. Berdasarkan data Badan Pusat Statistik (BPS), slowed. Based on data from the Central Statistics Agency (BPS),
ekonomi Indonesia tumbuh sebesar 5,05% di tahun 2023, lebih Indonesia’s economy grew by 5.05% in 2023, lower than the previous
rendah dibandingkan pertumbuhan ekonomi tahun sebelumnya year’s economic growth of 5.31%.
sebesar 5,31%.
Namun demikian, di tengah kondisi ekonomi yang tumbuh However, amidst the slowing economic conditions, the banking
melambat tersebut, Industri perbankan masih mengalami industry remained to grow well. Based on Indonesian Banking
pertumbuhan yang baik. Berdasarkan data Statistik Perbankan Statistics data published by the Financial Services Authority (OJK),
Indonesia yang diterbitkan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), kredit banking credit grew 10.38% in 2023, slightly higher than the previous
perbankan tumbuh 10,38% di tahun 2023, sedikit lebih tinggi year’s growth of 10.20%. However, the fairly good credit growth was
dibandingkan pertumbuhan tahun sebelumnya 10,20%. Akan not supported by the growth of third party funds (TPF), which only
tetapi, pertumbuhan kredit yang cukup baik tidak ditunjang dengan grew 3.73%, as result the banking liquidity levels became tighter,
pertumbuhan dana pihak ketiga (DPK) yang hanya tumbuh 3,73%, although they remained at a safe level.
sehingga tingkat likuiditas perbankan menjadi lebih ketat kendati
masih berada di level yang aman.
Penilaian atas Kinerja Direksi Assessment of the Performance of the Board of Directors
Hasil penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Direksi dituangkan The results of the Board of Commissioners’ assessment of the Board
dalam Key Performance Indicators (KPI) Direksi secara individu of Directors’ performance are outlined in the Board of Directors’
maupun kolegial yang disampaikan kepada Pemegang saham Key Performance Indicators (KPI) individually and collectively which
melalui mekanisme Rapat Umum Pemegang saham (RUPS). are submitted to shareholders through the General Meeting of
Shareholders (GMS) mechanism.
Dewan Komisaris menilai bahwa Direksi telah bekerja keras, dan The Board of Commissioners assesses that the Board of Directors
berupaya menjaga stabilitas bisnis Bank SulutGo serta menjaga has worked hard and made effort to maintain the stability of Bank
kepercayaan para pemegang saham melalui berbagai usaha kreatif, SulutGo business and maintain the trust of shareholders through
inisiatif strategis, mengembangkan inovasi serta mengendalikan various creative efforts, strategic initiatives, developing innovation
perusahaan sehingga segenap komponen bergerak sesuai dengan and controlling the company so that all components move in
visi dan misi Bank. accordance with the Bank’s vision and mission.
Direksi dan segenap jajaran Bank SulutGo telah berupaya dengan The Board of Directors and all levels of Bank SulutGo have made
mengembangkan dan mencurahkan segenap kemampuan untuk efforts to develop and dedicate all their abilities to overcome the
dapat mengatasi tantangan dan dinamika usaha perbankan di challenges and dynamics of the banking business throughout 2023.
sepanjang tahun 2023.
Dewan Komisaris memberikan apresiasi yang tinggi terhadap upaya The Board of Commissioners expresses high appreciation for the
jajaran Direksi dan seluruh karyawan yang dengan segenap daya efforts of the Board of Directors and all employees who, with all
dan kreativitas serta inovasi berusaha untuk mencapai target-target their strength, creativity and innovation, make effort to achieve
yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank (RBB) Tahun 2023. the targets set in the Bank Business Plan (RBB) for 2023. Although
Meskipun beberapa indikator yang tertuang dalam RBB belum several indicators set out in the RBB have not yet been met and the
dapat dipenuhi dan dicapai targetnya, namun pada Tutup Buku targets have not yet been achieved, but at the 2023 Book Closing,
Tahun 2023 Bank SulutGo berhasil mencapai laba yang melampaui Bank SulutGo succeeds in achieving profits that exceeded last year’s
pencapaian tahun lalu, yakni terjadi peningkatan sekitar 3,57% lebih achievements, namely an increase of around 3.57% higher than the
tinggi dibanding tahun sebelumnya, juga dengan perbaikan nilai previous year, and with a quite significant improvement in the NPL
NPL yang cukup siginifikan. value.
50 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 51
Laporan Manajemen
Management Report
Adapun garis besar kinerja bisnis dan keuangan Bank SulutGo The overall business and financial performance of Bank SulutGo of
Tahun 2023 menunjukan peningkatan yang cukup baik dalam 2023 shows quite good improvement in several indicators, although
beberapa indikator, meskipun ada beberapa target yang belum some targets have not been achieved as expected.
dapat dicapai sesuai harapan.
Selain itu, Dewan Komisaris berpendapat bahwa Inisitaif strategis In addition, the Board of Commissioners is of the opinion that the
yang dijalankan Direksi Bank SulutGo sepanjang Tahun 2023 adalah strategic initiatives carried out by the Board of Directors of Bank
baik, terkendali dan mendorong peningkatan produktivitas Bank. SulutGo throughout 2023 are good, controlled and encourage
Beberapa inisiataif yang kami nilai cukup strategis dan membawa increased Bank productivity. Several initiatives that we consider to
pengaruh signifikan dalam operasional bank adalah: be quite strategic and have a significant impact on bank operations
are:
a. Menata Pengembangan Kualitas Sumber Daya Manusia melalui a. Organize the development of the quality of human resources
penerapan system career path, untuk menumbuhkan motivasi through the implementation of a career path system, to foster
kerja, kejelasan karir, yang berdampak pada peningkatan work motivation and career clarity, which has impact on the
produktivitas Perusahaan. increased company’s productivity.
b. Mengendalikan penerimaan karyawan, bahkan menerapkan b. Control employee recruitment, even implementing the Zero
sistem Zero Growth dalam penerimaan karyawan baru. Hal ini Growth system in accepting new employees. This is intended
dimaksudkan untuk menekan biaya overhead cost agar nilai to reduce overhead costs to control the BOPO.
BOPO dapat terkendali.
c. Mendorong peningkatan pertumbuhan kredit (ekspansi kredit) c. Encourage increased credit growth (credit expansion) by
dengan memanfaatkan potensi utama yakni kredit konsumtif exploiting the main potential, namely consumer loan for civil
bagi ASN dan pensiunan, juga masuk ke pasar kredit produktif servants and retirees, as well as entering the productive loan
dengan kajian yang sangat hati-hati (pruden). market with highly prudent studies.
d. Masuk dalam pasar kredit produktif/komersil, dengan d. Enter the productive/commercial loan market, by conducting
melakukan perhitungan yang sangat hati-hati (pruden), serta highly prudent calculations and thorough studies of any
melakukan kajian yang matang terhadap risiko kredit yang possible credit risks. As is conducted with collaborative loan
mungkin terjadi. Seperti yang dilakukan dengan kredit Kerja (syndication) with several banks with good reputation.
sama (sindikasi) dengan beberapa bank yang memiliki reputasi
yang baik.
e. Membuat strategi permodalan dalam pemenuhan modal inti e. Create a capital strategy to fulfill core capital of IDR3 trillion, in
sebesar Rp3 triliun, sesuai POJK Nomor 12 Tahun 2020. accordance with POJK Number 12 of 2020.
f. Mengelola dengan baik, menerapkan strategi dan harmonisasi f. Manage well, implement strategies and harmonization on the
terhadap peningkatan DPK, khususnya terhadap dana TPF increase, especially on deposit funds towards the end of
deposito menjelang akhir tahun. the year.
g. Mendorong pemegang saham (Pemerintah Daerah Provinsi g. Encourage shareholders (Provincial and Regency/Municipality
dan Kabupaten/Kota) untuk dapat menyalurkan/menyimpan Governments) to distribute/save funds through Current
dana melalui Giro (non deposito) untuk peningkatan CASA. Accounts (non-deposits) to increase CASA.
h. Melakukan pengendalian internal dengan sangat ketat, dan h. Carry out extremely strict internal controls, and continue to
terus mendorong gagasan zero fraud dan anti penyuapan. encourage the idea of zero fraud and anti-bribery.
Penilaian atas Pencapaian Rencana Bisnis Bank Assessment of the Achievement of the Bank’s Business
Plan
Rencana Bisnis Bank (RBB) merupakan pedoman strategis bagi The Bank Business Plan (RBB) is a strategic guideline for banks in
bank dalam menjalankan bisnis. Ini merupakan dokumen penting running their business. This is an important document in business
dalam perencanaan usaha. Dalam RBB Tahun 2023, Bank SulutGo planning. In the RBB 2023, Bank SulutGo has made an in-depth
telah membuat kajian mendalam dan memetakan kondisi Bank study and mapped the condition of the Bank and the targets to be
serta target-target yang akan dicapai di masa depan. achieved in the future.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 51
Page 52
Dewan Komisaris menilai bahwa ada beberapa faktor penyebab The Board of Commissioners considers that several factors causing
tidak tercapainya target bisnis dan operasional Bank SulutGo Bank SulutGo business and operational targets not be achieved in
tahun 2023, antara lain karena faktor internal dalam negeri yakni: 2023, include internal domestic factors, namely: unstable inflation,
inflasi belum stabil, suku bunga tinggi dan terjadinya perlambatan high interest rates and economic slowdown, as well as rising
ekonomi, serta kenaikan harga energi. Di samping itu pula ada energy prices. In addition, there are also external influences (global
pengaruh eksternal (ekonomi global), terutama karena pengaruh economy), especially due to the influence of the Russia-Ukrania war
perang Rusia-Ukrania dan kondisi di Timur Tengah. and conditions in the Middle East.
Dalam dimensi yang khusus, kami contohkan 3 (tiga) hal dalam RBB In a specific dimension, we provide examples of 3 (three) matters in
Tahun 2023, yakni the RBB 2023, namely:
1. Target RBB untuk pertumbuhan kredit sebesar 10%, saat 1. RBB’s target for credit growth is 10%, Bank SulutGo was
tutup Tahun Buku 2023, Bank SulutGo mampu mencapai able to achieve credit growth of around 9.9% at the end of
pertumbuhan kredit sampai sekitar 9,9%. Data ini menunjukan the 2023 financial year. The data indicates the Bank SulutGo
kesungguhan Manajamen Bank SulutGo dalam mengupayakan Management dilligence in making effort to achieve the RBB
tercapainya target RBB, meskipun data menunjukan pasar target, even though the data shows the smaller.
kredit Bank SulutGo makin kecil.
Di samping itu, bank lain juga menyalurkan kredit konsumtif In addition, other banks also start to distribute consumptive
dengan menawarkan bunga kredit yang rendah. Namun, loan by offering low credit interest. However, due to the hard
berkat kerja keras dan upaya kreatif dari Direksi dan segenap work and creative efforts of the Board of Directors and all levels
jajaran BSG, maka pertumbuhan kredit pada akhir Tahun 2023 of BSG, credit growth at the end of 2023 reached around 9.9%.
boleh mencapai sekitar 9,9%.
Ke depan, diharapkan Bank SulutGo perlu terus mendorong In the future, Bank SulutGo is expected to continue to
kreativitas dan inovasi untuk menjangkau ASN yang belum encourage creativity and innovation to reach ASN who have
mengambil kredit, atau mendorong top up, serta kredit bagi not taken loan, or encourage top up, as well as loan for
pensiunan. Perlu juga untuk diupayakan ikut dalam pasar retirees. It is also necessary to make efforts to participate in the
kredit produktif/usaha, termasuk dengan kredit sindikasi, club productive/business loan market, including syndicated loan,
deal dengan mempertimbangkan prinsip kehati-hatian. club deals by considering the principle of prudence.
2. Target RBB untuk CASA 50%, namun pencapaian hanya 2. RBB target for CASA is 50%, but achievement is only around
sekitar sekitar 30%. Bank SulutGo perlu untuk mendorong 30%. Bank SulutGo needs to encourage all Regency/
agar dana Pemda Kabupaten/Kota di Sulawesi Utara dan Municipality Government funds in North Sulawesi and
Gorontalo semuanya masuk dalam bentuk giro. Saat ini, Gorontalo to be included in the form of current accounts.
banyak pemda kabupaten/kota memasukan dananya dalam Currently, many regency/municipality regional governments
bentuk deposito. Bahkan, ada Pemerintah Daerah Kabupaten/ put their funds in the form of deposits. In fact, some Regency/
Kota yang menaruh dananya dalam bentuk deposito di bank Municipality Regional Governments place their funds in
lain. Masalah ini perlu dibahas/dikonsultasikan dengan serius the form of deposits in other banks. This issue needs to be
bersama para Pemegang Saham, yakni Walikota/Bupati, discussed/consulted seriously with the Shareholders, namely
bahkan bila mungkin dikonsultasilkan dengan Pemegang the Mayor/Regent, even if possible in consultation with the
Saham Pengendali (PSP). Controlling Shareholder (PSP).
3. Laba Tahun 2023, pencapaian laba tidak sesuai dengan 3. Profit in 2023, profit achievement does not correspond to the
besaran yang ditetapkan dalam RBB. Namun dalam amount specified in the RBB. However, in its realization, it
realisasinya dapat membukukan Laba Bersih Tahun 2023 was able to record the 2023 Net Profit of IDR250,008,000,000,
sebesar Rp250.008.000.000, bertumbuh sebesar 3,56% an increase by 3.56% compared to the 2022 Profit of
dibandingkan Laba Tahun 2022 sebesar Rp241.402.070.649. Ini IDR241,402,070,649. This can also be said to be a proud
juga dapat dikatakan sebagai prestasi yang membanggakan, achievement, as this achievement actually occurred in a
karena pencapaian ini justru terjadi pada situasi tantangan situation of serious challenges in banking business conditions
berat kondisi bisnis perbankan di Indonesia, di mana beberapa in Indonesia, where several other BPD banks actually
bank BPD lainnya justru mengalami penurunan laba/kerugian. experienced a decline in profits/losses. However, in the future,
Namun ke depan, kami usulkan untuk perlunya diupayakan we suggest that strategies should be pursued to increase
Strategi untuk Peningkatan Pendapatan Bunga. interest income.
52 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 53
Laporan Manajemen
Management Report
Pengawasan Terhadap Inisiatif Strategis Oversight of Strategic Initiatives
Mekanisme pengawasan yang dilakukan oleh Dewan Komisaris The supervisory mechanism carried out by the Board of
Bank SulutGo berpedoman pada POJK 17 Tahun 2023 tentang Commissioners of Bank SulutGo is guided by POJK 17 of 2023
Penerapan Tata Kelola pada Bank Umum. Dalam POJK tersebut concerning the Implementation of Governance in Commercial
ditegaskan bahwa Dewan Komisaris adalah organ perusahaan yang Banks. The POJK emphasizes that the Board of Commissioners is
bertugas melakukan pengawasan secara umum dan secara khusus, a company organ whose task is to carry out general and specific
sesuai anggaran dasar bank, serta memberi nasehat kepada Direksi supervision, in accordance with the bank’s articles of association,
sebagaimana diatur dalam Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 as well as providing advice to the Board of Directors as regulated
tentang Perseroan Terbatas. in Law Number 40 of 2007 concerning Limited Liability Company.
Dewan Komisaris melakukan pengawasan secara intensif terhadap The Board of Commissioners intensively supervise the Bank’s
pengelolaan Bank yang dijalankan Direksi, khususnya terkait inisiatif- management carried out by the Board of Directors, especially
inisiatif yang diambil Direksi dalam upaya untuk pengembangan regarding the initiatives taken by the Board of Directors in an
usaha Bank dan pencapaian target yang ditetapkan RBB. Salah effort to develop the Bank’s business and achieve targets set by
satu langkah pengawasan yang dijalankan Dewan Komisaris adalah the RBB. One of the supervisory steps carried out by the Board of
dengan melakukan rapat, baik rapat internal Dewan Komisaris (juga Commissioners is by holding meetings, both internal meetings of
bersama Komite) dan rapat bersama Direksi. the Board of Commissioners (also with the Committee) and meeting
with the Board of Directors.
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris menyelenggarakan Throughout 2023, the Board of Commissioners held 15 (fifteen)
rapat internal Dewan Komisaris sebanyak 15 (lima belas) kali dan 9 internal meetings of the Board of Commissioners and 9 (nine)
(sembilan) kali rapat bersama Direksi. meetings with the Board of Directors.
Dalam menjalankan pengawasan, Dewan Komisaris juga In carrying out supervision, the Board of Commissioners also assigns
menugaskan komite-komite yang berada di bawah Dewan committees under the Board of Commissioners. As of the end of
Komisaris. Hingga akhir tahun 2023, Dewan Komisaris memiliki 2023, the Board of Commissioners has 3 (three) committees, namely
3 (tiga) Komite, yakni Komite Audit, Komite Pemantau Risiko the Audit Committee, Risk Monitoring Committee and Nomination
dan Komite Nominasi dan Renumerasi. Mekanisme pengawasan and Remuneration Committee. The supervisory mechanism is
dilaksanakan secara bertahap, seperti berikut: implemented in gradual, as follows:
Tahap 1: Komite membahas dan membuat kajian dan analisa Stage 1: The Committee discusses and prepares studies and
terhadap berbagai masalah yang berkembang, atau informasi yang analyzes of any various developing problems, or any information
berpotensi merugikan Bank, misalnya: potentially detrimental to the Bank, for example:
a. Masalah bisnis, tantangan serta evaluasi rugi laba, pencapaian a. Business issues, challenges and evaluation of profit losses,
sesuai RBB. achievements by RBB.
b. Masalah fraud, skimming, atau masalah terkait SDM/Human b. Fraud, skimming, or any issues related to HR/Human Capital,
Capital, dll. Selanjutnya membuat rekomendasi, kajian dan etc. And then, make recommendations, studies and proposals
usulan kepada Dewan Komisaris. to the Board of Commissioners.
c. Komite juga mengevaluasi Laporan Hasil Audit/Pemeriksaan c. The Committee also evaluates Audit/Inspection Result
dari Satuan Kerja Audit Internal (SKAI), juga mengevaluasi Reports from the Internal Audit, Reports from the Risk
Laporan dari Divisi Risk Manajemen, Laporan Direksi terkait Management Division, Board of Directors Reports on the
implementasi Strategi Anti Fraud, dan sebagainya. Selanjutnya implementation of the Anti-Fraud Strategy, etc. And then,
membuat rekomendasi, kajian dan usulan kepada Dewan make recommendations, studies and proposals to the Board
Komisaris. of Commissioners.
d. Komite juga melakukan evaluasi tindak lanjut terhadap temuan d. The Committee also carries out follow-up evaluations of the
dan rekomendasi auditor eksternal, seperti: OJK, BPK RI serta findings and recommendations of external auditors, such as:
KAP. OJK, BPK RI and KAP.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 53
Page 54
Tahap 2: Dewan Komisaris melakukan Rapat pembahasan terhadap Stage 2: The Board of Commissioners holds a meeting to discuss
usulan rekomendasi/kajian dari Komite, dan materi lainnya yang proposed recommendations/ studies from the Committee, and any
dipandang penting dan strategis. other materials deemed important and strategic.
Tahap 3: Dewan Komisaris membuat Surat Rekomendasi, saran dan Stage 3: The Board of Commissioners makes a Letter of
advis kepada Direksi. Selanjutnya saran, advis dan rekomendasi Recommendation, suggestions and advice to the Board of
dipantau pelaksanaannya. Setiap bulan diagendakan Rapat Dewan Directors. Furthermore, the implementation of suggestions, advice
Komisaris dan Direksi, untuk membahas masalah penting dan and recommendations is monitored. Every month a meeting of
strategis dalam bidang bisnis dan operasional Bank. the Board of Commissioners and Directors is scheduled to discuss
any important and strategic issues in the Bank’s business and
operational areas.
Selain itu, Dewan Komisaris juga melakukan supervisi ke Cabang, In addition, the Board of Commissioners also supervises branches,
cabang pembantu dan unit kerja tertentu untuk mengecek dan sub-branches and certain work units to check and ensure whether
memastikan apakah operasional bank serta proses bisnis telah bank operations and business processes are running well and in
berjalan dengan baik dan sesuai dengan ketentuan serta prosedur compliance with bank regulations and procedures.
bank.
Adapun hal-hal yang menjadi perhatian utama Dewan Komisaris The matters of primary concern to the Board of Commissioners of
Bank SulutGo, adalah: Bank SulutGo are:
1. Kepatuhan Bank pada ketentuan dan peraturan perundang- 1. Bank compliance with statutory provisions and regulations.
undangan. Proses Bisnis dan Operasional, harus berjalan Business and Operational Processes must run in accordance
sesuai ketentuan dan prosedur bank. Bank harus sehat dan with bank regulations and procedures. Banks must be healthy
bisnis lancar. and the business runs smoothly.
2. Bisnis dikelola secara kreatif, inovatif dan produktif, serta 2. The business is managed creatively, innovatively and
memberi dampak pada pertumbuhan laba Perusahaan. productively, and impacts on the Companys profit growth.
3. Pengendalian Intern yang ketat dan terkendali, melalui sistem 3. Strict and controlled internal control, through an optimal IAU
kerja SKAI yang optimal. Penyelesaian temuan berulang, work system. Resolving recurring findings, preventing fraud.
pencegahan fraud.
4. Dukungan sistem IT Perbankan, core banking dan aplikasinya. 4. Banking IT system support, core banking and its applications.
5. Efisiensi, melalui pengedalian biaya Operasional Perusahaan. 5. Efficiency, by controlling the company operational costs.
6. Sumber Daya Manusia. 6. Human Resources, Human Capital.
7. Tindak lanjut semua temuan dan rekomendasi auditor, baik 7. Follow up on all auditor findings and recommendations, both
internal maupun eksternal. internal and external.
Untuk itu, ada beberapa advis Dewan Komisaris sepanjang tahun For this reason, several recommendations, suggestions and advice
2023, sebagai berikut: from the Board of Commissioners throughout 2023 are as follows:
a. Bank SulutGo perlu terus mendorong ekspansi/pertumbuhan a. Bank SulutGo needs to continue to encourage credit
kredit. Upaya kreatif dan inovasi untuk menjangkau ASN yang expansion/growth. Creative and innovative efforts to reach
belum mengambil kredit, atau mendorong top up, serta kredit ASN who have not taken loan, or encourage top up, as well
bagi pensiunan. Perlu juga untuk diupayakan ikut dalam pasar as loan for retirees. It is also necessary to make efforts to
kredit produktif/usaha, termasuk dengan kredit sindikasi participate in the productive/business loan market, including
dengan mempertimbangkan prinsip kehati-hatian. syndicated loan by considering the principle of prudence.
b. Perlu diupayakan strategi khusus untuk dapat mencapai b. Specific strategies need to be made to achieve the 50% CASA
target CASA 50% sesuai RBB dan rekomendasi OJK. Hal ini target in accordance with RBB and OJK recommendations.
memang tidak mudah, saat ini Bank SulutGo hanya mampu This is not easy, as currently Bank SulutGo is only able to meet
memenuhi CASA sekitar 30%. BSG perlu untuk mendorong CASA of around 30%. BSG needs to encourage for all funds of
agar dana Pemerintah Daerah Kabupaten/Kota di Sulawesi Regency/Municipality Regional Government in North Sulawesi
Utara dan Gorontalo semuanya dalam bentuk giro. Saat ini, and Gorontalo to be into current accounts. Currently, many
banyak pemerintah daerah kabupaten/kota menempatkan regency/municipality regional governments put their funds
54 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 55
Laporan Manajemen
Management Report
dananya dalam bentuk deposito, bahkan ada Pemerintah in the form of deposits, some regency/municipality regional
Daerah Kabupaten/Kota yang menempatkan dananya dalam governments even put their funds in the form of deposits
bentuk deposito di bank lain. Masalah ini perlu dibahas/ in other banks. This issue needs to be discussed/consulted
dikonsultasikan dengan serius bersama para Pemegang seriously with the Shareholders.
Saham.
c. Strategi Peningkatan Pendapatan Bunga. Direksi perlu c. Strategy to Increase Interest Income. The Board of Directors
mengkaji gagasan dan saran untuk secara efektif melakukan needs to review ideas and suggestions to effectively implement
penerapan sistem bunga. a flat to annuity interest system.
d. Perlu diupayakan penurunan suku bunga deposito (khususnya d. Deposit interest rates (especially for core depositors) needs
deposan inti). Data menunjukan bahwa deposan inti menempati to be reduced. Data shows that core depositors account for
jumlah sekitar Rp7 triliun dari total DPK (sekitar 60% DPK). Bila around IDR7 trillion of total TPF (around 60% of TPF). If deposit
diupayakan penurunan suku bunga deposito sebesar 1% saja, interest rate is reduced by just 1%, it will contribute to revenue/
maka akan memberi kontribusi pada pendapatan/laba sekitar profit of around IDR70 billion.
Rp70 miliar.
e. Direksi perlu mendorong agar Divisi Trisuri Bank SulutGo e. The Board of Directors needs to encourage the Treasury
lebih kreatif dan berani tapi tetap hati-hati (prudent) untuk Division of Bank SulutGo to be more creative and brave but
terus mencari peluang penempatan dana yang lebih dapat remain prudent in continuing to look for opportunities to place
mendorong peningkatan Laba. funds that can further increase profits.
f. Upaya penguatan modal Bank agar senantiasa terus dilakukan f. Continuous efforts to strengthen the Bank’s capital shall
melalui setoran modal para pemegang saham, kapitalisasi be made through capital contributions from shareholders,
Dividen saham serta pertumbuhan modal inti berasal dari laba capitalization of share dividends and growth in core capital
bank yang diperoleh guna mendukung peningkatan kinerja derived from bank profits obtained to support improvements in
Bank. Terkait Modal inti, issue penting yang perlu diantisipasi the Bank’s performance. Regarding core capital, an important
oleh BSG adalah Strategi Pemenuhan Ketentuan POJK No. 12 issue that needs to be anticipated by BSG is the Strategy for
Tahun 2020 tentang Kewajiban Bank Umum untuk memiliki Fulfilling the Provisions of POJK No. 12 of 2020 concerning the
Modal Inti sejumlah Rp3 triliun pada Akhir 2024. Bila melihat Obligation of Commercial Banks to have Core Capital of IDR3
kondisi saat ini, modal inti Bank SulutGo baru mencapai Rp1,7 trillion by the end of 2024. Observing the current conditions,
triliun, masih dibutuhkan sebesar sekitar Rp1,3 triliun untuk Bank SulutGo core capital has only reached IDR1.7 trillion,
dapat memenuhi Kewajiban Bank Umum untuk memiliki Modal around IDR1.3 trillion needs to be made to comply with the
Inti sejumlah Rp3 triliun pada Akhir 2024, sesuai Ketentuan Commercial Banks’ obligations to have Core Capital of IDR3
POJK No. 12 Tahun 2020. Terhadap masalah ini, disarankan trillion by the end of 2024, in accordance with POJK Provisions
agar BSG mengkaji realisasi rekomendasi RUPS untuk alternatif No. 12 of 2020. Regarding this issue, it is recommended that
KUB (Kelompok Usaha Bank). the BSG examine the realization of the GMS recommendations
for alternatives KUB (Joint Business Bank).
g. Kualitas penerapan Manajemen Risiko secara komprehensif g. The quality of comprehensive Risk Management
telah memadai. Meskipun terdapat kelemahan minor yang implementation is adequate. Although some minor
perlu mendapatkan perhatian manajemen. Direksi dan Dewan weaknesses need management attention. The Board of
Komisaris memiliki kesadaran (awareness) dan pemahaman Directors and Board of Commissioners have good awareness
yang baik mengenai Manajemen Risiko. Budaya Manajemen and understanding of Risk Management. A strong Risk
Risiko yang kuat dan telah diinternalisasikan dengan baik pada Management culture has been well internalized at all levels of
seluruh level organisasi. Kebijakan dan prosedur Manajemen the organization. Risk Management policies and procedures
Risiko memadai dan tersedia untuk seluruh area Manajemen are adequate and available for all Risk Management areas, in
Risiko, sejalan dengan penerapan dan dipahami dengan baik line with implementation and well understood by employees
oleh pegawai meskipun terdapat kelemahan minor. Proses regardless of some minor weaknesses. Adequate Risk
Manajemen Risiko yang memadai dalam mengidentifikasi, Management processes in identifying, measuring, monitoring
mengukur, memantau dan mengendalikan risiko. Sumber and controlling risks. Adequate human resources both in
daya manusia yang memadai baik dari sisi kuantitas maupun terms of quantity and competency in the Risk Management
kompetensi pada fungsi Manajemen Risiko. Di samping itu function. In addition, the internal control system needs to
perlu untuk mengefektifkan sistem pengendalian intern dalam be more effective in supporting the implementation of Risk
mendukung pelaksanaan Manajemen Risiko. Management.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 55
Page 56
h. Menerapkan prinsip kehati-hatian dalam menyalurkan kredit. h. Applying the principle of prudence in distributing loan.
i. Agar lebih fokus dan mempercepat penyelesaian kredit i. To be more focused and speed up the resolution of problem
bermasalah, termasuk upaya untuk mencari solusi terhadap credit, including efforts to find solutions to the handling and
penanganan dan penyelesaian kredit bermasalah, baik kredit resolution of non performing loan, both consumer credit and
konsumtif maupun kredit produktif. productive credit.
j. Segera melakukan review secara menyeluruh terhadap j. Immediately carry out a comprehensive review of the IT
infrastuktur IT untuk menjaga keamanan dan kehandalan serta infrastructure to maintain security, reliability and more
lebih efisien. efficiency.
k. Memperbaiki struktur Dana Pihak Ketiga dengan meningkatkan k. Improve the structure of Third Party Funds by increasing cheap
dana murah berupa giro dan tabungan dan berupaya funds in the form of current accounts and seeks to substitute
melakukan subtitusi porsi deposan inti dengan dana ritel. the portion of core depositors with retail funds.
l. Memastikan pelaksanaan kegiatan Operasional Bank l. Ensure that the implementation of Bank Operational activities
senantiasa berpedoman pada Rencana Bisnis Bank dan consistently refers to the Bank Business Plan and applies
menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola Bank yang baik pada the principles of good Bank Governance at all levels of the
seluruh jenjang organisasi. organization.
m. Meningkatkan kemampuan sumber daya manusia yang handal, m. Increase the capability of reliable, professional and
profesional dan kompeten melalui pendidikan dan pelatihan, competent human resources by education and training,
meningkatkan pemahaman ketentuan internal dan eksternal increase understanding of internal and external regulations in
sesuai dengan ketentuan yang berlaku serta kepatuhan accordance with applicable regulations and compliance with
terhadap ketentuan perbankan dalam melaksanakan kegiatan banking provisions in carrying out operational activities to
operasional untuk menunjang tugas dan tanggung jawabnya. support its duties and responsibilities.
Pandangan Terhadap Prospek Usaha yang Disusun Views on Business Prospects Prepared by the Board of
Direksi Directors
Pemerintah telah menetapkan target pertumbuhan ekonomi The government has set a target for Indonesia’s economic growth
Indonesia di tahun 2024 tumbuh di atas 5,0% dengan rentang in 2024 to grow above 5.0%, with a range of between 4.7%-5.5%,
antara 4,7%-5,5%, diiringi terkendalinya inflasi disekitar 3,0%. accompanied by controlled inflation of around 3.0%. The IMF in its
IMF dalam World Economic Outlook 2024 juga memproyeksikan World Economic Outlook 2024 also projects Indonesia’s economic
pertumbuhan ekonomi Indonesia, di kisaran 5,0% relatif sama growth at around 5.0% relatively the same as growth in 2023. The
dengan pertumbuhan tahun 2023. Ekonomi di regional Sulawesi economy in the North Sulawesi and Gorontalo regions is also
Utara dan Gorontalo pun diprediksi akan tumbuh positif di tahun predicted to grow positively in 2024.
2024.
Seiring dengan prospek ekonomi yang cukup baik tersebut, OJK In line with the fairly good economic prospects, OJK also predicts
juga memprediksi industri perbankan akan tetap tumbuh positif that the banking industry will continue to grow positively in 2024.
di tahun 2024. OJK menargetkan pertumbuhan kredit pada OJK targets credit growth in 2024 of 9%-11%. This will be supported
2024 sebesar 9%-11%. Hal ini akan didukung dengan DPK yang by TPF which is estimated to increase by 6%-8%.
diperkirakan dapat naik 6%-8%.
Dengan prediksi tersebut, Dewan Komisaris menilai prospek usaha With these predictions, the Board of Commissioners assesses that
Bank SulutGo ke depan cukup baik dan cerah. Dewan Komisaris Bank SulutGo future business prospects are quite good and bright.
optimis Bank akan dapat tumbuh positif. Kondisi ini ditopang oleh The Board of Commissioners is optimistic that the Bank will be
captive market yang jelas dan potensial. Disamping itu, masih able to grow positively. This condition is supported by a clear and
ada potensi pasar produktif yang belum dijangkau secara efektif, potential captive market. In addition, some potential productive
misalnya pelaku UMKM yang direkomendasikan khusus oleh Pemda markets have not been reached effectively, for example MSME
56 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 57
Laporan Manajemen
Management Report
Kabupaten/Kota, dan peluang bisnis perbankan lainnya yang belum players specially recommended by the Regency/Municipality
digarap, club deal, kredit sindikasi, dll. Tapi semua jajaran Bank Regional Government, and other banking business opportunities
SulutGo, harus tetap semangat, kerja keras, kompak, professional, that have not been explored, club deal, syndicated loan, etc.
kreatif dan inovatif. However, all levels of Bank SulutGo must remain enthusiastic, hard
working, united, professional, creative and innovative.
Selain itu, Dewan Komisaris juga menilai RBB Bank SulutGo Tahun Moreover, the Board of Commissioners also assesses that Bank
2024 cukup realistis, logis dan prospektif. Target-target yang SulutGo RBB 2024 is quite realistic, logical and prospective. The
ditetapkan dalam RBB 2024, telah dikaji secara mendalam dengan targets set in the RBB 2024 have been studied in depth by looking
melihat prospek dan tantangan bisnis perbankan 2024. Namun at the prospects and challenges of the banking business in 2024.
dalam merealisasikan RBB 2024, perlu dikelola dengan sangat hati- However, the realization of the RBB 2024 needs to be managed
hati, karena dinamika yang terjadi akibat faktor tahun politik (Pemilu very carefully, because of any dynamics due to political year factors
dan Pilkada 2024). Kondisi ini akan menciptakan peluang bisnis dan (2024 Regional Elections and Regional Elections). This condition
juga tantangan yang harus disikapi dengan bijaksana. will create business opportunities and also challenges that must be
addressed wisely.
Pandangan Terhadap Penerapan Tata Kelola Views on the Implementation of Governance
Bank SulutGo senantiasa memperkuat komitmen untuk menerapkan Bank SulutGo at all time strengthens its commitment to implement
prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan (GCG) secara konsisten the principles of Corporate Governance (GCG) consistently
mematuhi setiap peraturan dan perundangan-undangan yang comply with all applicable regulations and legislation, and always
berlaku, dan selalu terbuka dalam hal perbaikan sesuai dengan best be open to improvements in accordance with best practice to
practice agar sesuai dengan visi dan misi Bank serta menciptakan ensure compliance with the Bank’s vision and mission as well as
nilai tambah Perseroan bagi Pemegang Saham serta pemangku creating added value for the Company for Shareholders and other
kepentingan lainnya. stakeholders.
Penerapan tata kelola perusahaan yang baik merupakan salah satu The implementation of good corporate governance is a significant
indikator penting bagi pemegang saham untuk menilai kinerja Bank indicator for shareholders to assess the Bank’s performance and
dan meyakini bahwa Perseroan telah dikelola dengan baik serta believe that the Company has been managed well and able to
diyakini mampu untuk melindungi kepentingan seluruh pemegang protect the interests of all shareholders. Bank SulutGo is committed
saham. Bank SulutGo berkomitmen untuk terus meningkatkan to continuing to improve the implementation of good corporate
penerapan tata kelola perusahaan yang baik dalam rangka governance in order to understand the expectations of each
memahami harapan dari setiap pemegang saham. shareholder.
Sebagai organ yang berfungsi melakukan pengawasan terhadap As the organ function with supervising the implementation of GCG
pelaksanaan penerapan GCG oleh Direksi, Dewan Komisaris by the Board of Directors, the Board of Commissioners views that
memandang implementasi GCG di lingkup Bank terus mengalami the implementation of GCG within the Bank continues to increase
peningkatan dari waktu ke waktu. Pengembangan perangkat from time to time. The development of continuously updated policy
kebijakan yang terus diperbarui, hingga evaluasi dan pemantauan tools, including evaluation and monitoring of GCG, reflects the
GCG, menjadi cerminan komitmen Direksi untuk dapat menerapkan Board of Directors commitment to implementing GCG principles
prinsip dan praktik GCG di seluruh elemen operasi dan bisnis Bank. and practices in all elements of the Bank’s operations and business.
Dewan Komisaris menilai penerapan Tata Kelola di Bank SulutGo The Board of Commissioners assesses that the implementation of
sudah cukup baik, tapi harus terus diperbaiki dan ditingkatkan. Governance at Bank SulutGo is quite good, but must continue to
Perlu diberikan pelatihan dan peningkatan kemampuan (Capacity be improved and enhanced. It is necessary to provide training and
Buliding) bagi tim Manajemen Risiko Bank SulutGo, agar dapat capacity building for the Bank SulutGo Risk Management team, for
melakukan analisa risiko secara tepat dan mantap. them to be capable to carry out risk analysis accurately and steadily.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 57
Page 58
Bank SulutGo juga telah melakukan evaluasi dan penilaian GCG Bank SulutGo has also internally evaluate and assess GCG based secara internal dengan berpedoman pada POJK Nomor 17 on POJK Number 17 of 2023 concerning the Implementation of tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum dan Governance for Commercial Banks and SEOJK No. 9/POJK.03/2023 SEOJK No. 9/POJK.03/2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi concerning the Implementation of Governance for Commercial Bank Umum. Tingkat Kesehatan Bank terdiri dari empat faktor Banks. Bank Soundness Level consists of four assessment factors, penilaian yaitu Profil Risiko, GCG, Rentabilitas, dan Permodalan. namely Risk Profile, GCG, Earnings and Capital. Bank SulutGo Peringkat Tingkat Kesehatan Bank SulutGo pada semester II/2023 Soundness Level Rating in semester II/2023 is at composite rating berada pada peringkat komposit 2 (dua) yang artinya kondisi Bank 2 (two), which means that the Bank’s condition is generally healthy, yang secara umum Sehat, sehingga dinilai mampu menghadapi so it is considered capable of facing significant negative influences pengaruh negatif yang signifikan dari perubahan kondisi bisnis from changes in business conditions and other external factors. The dan faktor eksternal lainnya. Peringkat Komposit tersebut tidak Composite Ranking has not changed compared to semester I/2023. mengalami perubahan dibandingkan dengan semester I/2023. Bank Soundness Level Assessments are reported to the regulator Penilaian Tingkat Kesehatan Bank dilaporkan kepada regulator (OJK) every semester in the June and December periods. (OJK) setiap semester pada periode Juni dan Desember. Penerapan Manajemen Risiko Implementation of Risk Management Kondisi ekonomi yang diwarnai ketidakpastian membuat Bank Economic conditions characterized by uncertainty make Bank SulutGo harus selalu mewaspadai seluruh risiko yang mungkin akan SulutGo to need always be aware of any potential risks. Therefore, timbul. Karena itu, Dewan Komisaris menilai penerapan manajemen the Board of Commissioners assesses that the implementation of risiko di Bank harus terus ditingkatkan. risk management in the Bank must continue to be improved. Dalam menjalankan fungsi pengawasan terhadap penerapan In carrying out its supervisory function over the implementation of manajemen risiko, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite risk management, the Board of Commissioners is assisted by the Pemantauan Manajemen Risiko untuk memastikan manajemen Risk Management Monitoring Committee to ensure that the Bank’s risiko Bank telah memenuhi unsur-unsur kecukupan prosedur dan risk management meets the elements of adequate risk management metodologi pengelolaan risiko. Pengawasan dilakukan melalui procedures and methodology. Supervision is carried out through rapat dengan Direktur yang Membidangi Manajemen Risiko meetings with the Director in charge of Risk Management and other maupun Direktur terkait lainnya sesuai dengan topik pembahasan. relevant Directors according to the topic of discussion. Dewan Komisaris menilai penerapan sistem manajemen risiko The Board of Commissioners assesses that the implementation of Bank SulutGo sudah berjalan dengan cukup baik dan dilakukan Bank SulutGo risk management system has been running quite well secara proaktif dengan tetap menjaga tingkat profil risiko selama and is being carried out proactively while maintaining the level of tahun 2023. Hal tersebut tergambar melalui hasil self-assessment risk profile throughout 2023. This is displayed by the results of the atas risiko-risiko utama perbankan dalam menjalankan kegiatan self-assessment of the main banking risks in carrying out its business usahanya, Bank tetap menjaga Peringkat Komposit pada level “low activities, the Bank continues to maintain Composite Rating at “low to moderate”. to moderate” level. Penerapan Sistem Pengendalian Internal Implementation of Internal Control System Dewan Komisaris memahami pengendalian internal dan The Board of Commissioners understands that internal control and pengelolaan risiko menjadi faktor kritis dalam bisnis perbankan risk management are critical factors in the banking business run by yang dijalankan Bank. Gambaran utama tentang permodalan yang the Bank. The main overview of strong capital and decreasing NPLs kuat serta penurunan NPL menjadi cermin kuat dari keberhasilan strongly reflects the success of the bank’s internal control and risk pengendalian internal dan pengelolaan risiko bank. Namun, management. However, strong risk management must be balanced pengelolaan risiko yang kuat harus diimbangi dengan tata kelola with good risk management governance, reflected in the existence manajemen risiko yang baik, yang tertuang dalam keberadaan of structures, guidelines and monitoring of the realization. struktur, pedoman, serta pemantauan atas realisasinya. 58 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 59
Laporan Manajemen
Management Report
Dewan Komisaris memandang, Bank SulutGo telah memiliki sistem The Board of Commissioners views that Bank SulutGo has a
pengendalian internal yang cukup baik sesuai dengan profil bisnis fairly good internal control system in accordance with the bank’s
bank yang dilaksanakan. Pengendalian internal telah dilakukan business profile. Internal control has been carried out effectively
secara efektif sebagai komponen penting dalam manajemen Bank as an important component in Bank management underlying
sekaligus menjadi dasar bagi kegiatan operasional Bank yang sehat the sound and prudent Bank operational activities. The Board of
dan prudent. Dewan Komisaris telah menjalankan pengawasan Commissioners has supervised the implementation of the internal
terhadap pelaksanaan sistem pengendalian internal, yaitu control system, namely approving and monitoring the Board of
menyetujui dan memantau kebijakan Direksi yang menetapkan Directors’ policies that determine the internal control. In carrying
pengendalian internal tersebut. Dalam menjalankan tugas, out its duties, authority and responsibility for supervision, the
wewenang dan tanggung jawab melakukan pengawasan, Dewan Board of Commissioners is also assisted by the Audit Committee,
Komisaris juga dibantu oleh Komite Audit, Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee and Nomination & Remuneration
dan Komite Nominasi & Remunerasi. Committee.
Penerapan Sistem Pengendalian Internal di Bank SulutGo sudah The implementation of the Internal Control System at Bank SulutGo
cukup baik, tapi harus terus diperbaiki dan ditingkatkan. Terkait hal is quite good, but it must continue to be improved and enhanced. In
ini, maka perlu mendapat perhatian untuk hal-hal sebagai berikut: this regard, it is necessary to pay attention to the following matters:
1. Efektivitas dan Efisiensi, hal ini terkait dengan memastikan 1. Effectiveness and Efficiency which is related to ensuring that
bahwa bank telah melaksanakan seluruh kegiatan bisnis dan the bank has carried out all business and operational activities
operasional sesuai ketentuan dan prosedur. in accordance with provisions and procedures.
2. Memantapkan efektivitas budaya risiko (Risk Culture), 2. Strengthening the effectiveness of risk culture, developing
mengembangkan peran Internal Control Risk Officer (ICRO) Internal Control Risk Officer (ICRO) role effectively.
secara efektif.
Pandangan atas Penerapan Whistleblowing System Views on the Implementation of the Whistleblowing
System
Whistleblowing System (WBS) merupakan bagian dari penerapan The Whistleblowing System (WBS) is part of the implementation of
Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Dalam melaksanakan WBS, Bank Good Corporate Governance. In implementing WBS, Bank SulutGo
SulutGo telah memiliki mekanisme khusus agar pelaksanaan WBS has a specific mechanism to ensure the WBS is implemented
dapat berjalan dengan efektif dan dapat melakukan analisis dan effectively and an analysis and early detection of any potential fraud
deteksi dini fraud atau pelanggaran yang terjadi di internal Bank. or violations within the Bank can be made.
Bank SulutGo merupakan industri jasa keuangan yang dipercayakan Bank SulutGo is a financial services industry entrusted with managing
untuk mengelola dana masyarakat, karena itu operasional bisnis public funds, therefore business operations must be carried out with
harus dilakukan dengan sangat hati-hati. Untuk itu di Tahun 2023, strict prudence. For this reason in 2023, Bank SulutGo has declared
Bank SulutGo telah mencanangkan zero fraud, yang perlu didukung zero fraud, which needs to be supported by various efforts and a
oleh berbagai upaya dan sistem pengawasan yang baik. Salah satu good supervision system. One important strategy is implementing
strategi yang penting adalah penerapan whistleblowing system, hal a whistleblowing system, this makes all levels to work well and
ini membuat semua jajaran untuk bekerja dengan baik dan jujur, honestly, and be prudence, as other people are watching and
serta berhati-hati, karena ada orang lain yang mengawasi dan may report any dishonesty and unprofessionalism. This is good for
bisa melaporkan bila dia tidak jujur dan tidak profesional. Hal ini creating a professional and good work climate, and encouraging
baik untuk menciptakan iklim kerja yang profesional dan baik, dan improvements in the quality of good corporate governance.
mendorong peningkatan kualitas Tata Kelola Perusahaan yang baik.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 59
Page 60
Penilaian Komite di Bawah Dewan Komisaris Assessment of Committees Under the Board of
Commissioners
Dalam menjalankan tugas pengarahan, pengawasan, pemantauan In carrying out its duties of direction, supervision, monitoring
dan pemberian nasihat atas jalannya pengelolaan Bank, Dewan and providing advice on the Bank management, the Board of
Komisaris dibantu oleh tiga Komite, yaitu Komite Audit, Komite Commissioners is assisted by three Committees, namely Audit
Nominasi dan Remunerasi dan Komite Pemantau Risiko. Committee, Nomination and Remuneration Committee and Risk
Monitoring Committee.
Berdasarkan seluruh program kerja Komite sebagaimana tercantum Based on all Committee work programs as stated in the Work Plan
dalam Rencana Kerja di 2023, Dewan Komisaris menilai ketiga 2023, the Board of Commissioners assesses that the three Board
Komite Dewan Komisaris telah melaksanakan tugas dan fungsinya of Commissioners Committees have carried out their duties and
dengan baik. Seluruh rekomendasi dari masing-masing Komite functions well. All recommendations from each Committee have
juga telah diterima oleh Dewan Komisaris dan menjadi bahan also been accepted by the Board of Commissioners and are taken
pertimbangan dalam proses pengambilan keputusan atas usulan into consideration in the decision-making process on proposals
yang disampaikan Direksi maupun dalam penyusunan arahan dan submitted by the Board of Directors as well as in preparing
rekomendasi agar dilaksanakan oleh Direksi. directions and recommendations for implementation by the Board
of Directors.
Dewan Komisaris menilai Laporan dan Rekomendasi dari Komite- The Board of Commissioners assesses that the Reports and
komite telah disusun secara komprehensif untuk setiap topik yang Recommendations from the Committees have been prepared
dibahas melalui berbagai rapat, diskusi, hingga pelaksanaan site visit comprehensive for each topic discussed, through to various
untuk mendapatkan informasi dari berbagai pihak pertama. Dewan meetings, discussions, and site visits to obtain information from
Komisaris juga menilai ketiga Komite telah menjalin komunikasi first parties. The Board of Commissioners also evaluates the three
yang baik dan intens dengan para pihak terkait dalam membahas Committees have established good and intense communication
isu-isu yang berkembang di Bank SulutGo dan menindaklanjuti with related parties in discussing developing issues at Bank
progres dari rekomendasi dan keputusan yang dibuat oleh Dewan SulutGo and following up on the progress of recommendations and
Komisaris. decisions made by the Board of Commissioners.
Dalam menilai kinerja Komite, indikator yang digunakan Dewan In assessing the Committee’s performance, the indicators used by
Komisaris antara lain: the Board of Commissioners include:
1. Kewajiban rutin Komite untuk menyelesaikan laporan dan 1. The Committee’s routine obligations to complete reports
kajian sesuai tugas pokok Komite termasuk yang diminta oleh and studies in accordance with the Committee’s main tasks,
OJK dapat dipenuhi dan diselesaikan tepat waktu. including those requested by the OJK, can be fulfilled and
completed on time.
2. Penugasan Dewan Komisaris kepada Komite untuk melakukan 2. The assignment of the Board of Commissioners to the
pengawasan, supervisi dan menindaklanjuti temuan terhadap Committee to supervise, monitor and follow up on findings
unit kerja, cabang dan cabang pembantu berjalan dengan baik regarding work units, branches and sub-branches runs well
dan efektif. and effectively.
3. Tingkat kehadiran Komite pada rapat-rapat internal maupun 3. The level of Committee attendance at internal meetings and
rapat bersama Dewan Komisaris. joint meetings with the Board of Commissioners.
Komite Audit memiliki tugas dan tanggung jawab untuk membantu The Audit Committee has the duty and responsibility to assist
dan memfasilitasi Dewan Komisaris dalam hal-hal terkait dengan and facilitate the Board of Commissioners in matters related
kualitas informasi keuangan, sistem pengendalian internal, to the quality of financial information, internal control system,
efektivitas pelaksanaan manajemen risiko serta kepatuhan terhadap effectiveness of risk management implementation and compliance
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Komite Audit telah with applicable laws and regulations. The Audit Committee held 15
mengadakan 15 (lima belas) kali rapat selama tahun 2023. (fifteen) meetings during 2023.
60 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 61
Laporan Manajemen
Management Report
Komite Pemantau Risiko memiliki tugas dan tanggung jawab untuk The Risk Monitoring Committee has the duty and responsibility
mengawasi tata kelola risiko Perseroan, risk appetite dan batasan- to supervise the Company’s risk governance, risk appetite and
batasan (limit) Perseroan serta untuk mengawasi bahwa risiko-risiko limits and to monitor that the risks are managed effectively within
tersebut dikelola secara efektif di dalam keseluruhan kerangka tata the overall risk governance framework. The Committee held 15
kelola risiko. Komite telah mengadakan 15 (lima belas) kali rapat (fifteen) meetings in 2023 to provide an overview to the Board of
pada tahun 2023 untuk memberikan gambaran kepada Dewan Commissioners regarding active supervision and implementation of
Komisaris tentang pengawasan aktif dan penerapan manajemen strategic risk management and policies of Bank SulutGo.
risiko strategis dan kebijakan Bank SulutGo.
Komite Nominasi dan Remunerasi memiliki tugas dan tanggung The Nomination and Remuneration Committee has the duty and
jawab untuk membantu Dewan Komisaris terkait aspek remunerasi responsibility to assist the Board of Commissioners regarding
dan nominasi. Pada tahun 2023, Komite telah mengadakan 5 (lima) remuneration and nomination aspects. In 2023, the Committee held
kali rapat untuk membahas kebijakan remunerasi Dewan Komisaris 5 (five) meetings to discuss the remuneration policy for the Board of
dan Direksi, serta nominasi calon anggota Dewan Komisaris dan Commissioners and Board of Directors, as well as the nomination
Direksi yang hasilnya disampaikan dalam Rapat Umum Pemegang of prospective members of the Board of Commissioners and Board
Saham (RUPS). of Directors, the results of which were presented at the General
Meeting of Shareholders (GMS).
Untuk menjaga kesinambungan kinerja, Dewan Komisaris To maintain continuity of performance, the Board of Commissioners
mengharapkan seluruh anggota komite dapat terus meningkatkan hopes that all committee members can continue to improve their
keterampilan mereka di bidang masing-masing dan tetap konsisten skills in their respective fields and remain consistent in carrying out
dalam menjalankan tugasnya dengan dedikasi dan integritas. their duties with dedication and integrity.
Perubahan Komposisi Dewan Komisaris Changes in the Composition of the Board of
Commissioners
Tahun 2023, komposisi Dewan Komisaris Bank SulutGo tidak In 2023, there is no change in composition of the Board of
mengalami perubahan, yaitu dengan komposisi sebagai berikut: Commissioners of Bank SulutGo, namely with the following
composition:
Komisaris Utama : Edwin H. Silangen President Commissioner : Edwin H. Silangen
Komisaris : Max R.M Kembuan Commissioner : Max R.M Kembuan
Komisaris Independen : Marhany V.P Pua Independent Commissioner : Marhany V.P Pua
Komisaris Independen : Fedriyanto Koniyo Independent Commissioner : Fedriyanto Koniyo
Komisaris Independen : Buhari Mokoagow Independent Commissioner : Buhari Mokoagow
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 61
Page 62
Penutup Closing
Tahun 2023, Bank SulutGo dapat meraih kinerja yang baik. In 2023, Bank SulutGo can achieve good performance. This success
Keberhasilan tersebut tak lepas dari dedikasi dan kerja keras dari is inseparable from the dedication and hard work of the Board of
Direksi beserta seluruh pegawai Bank. Untuk itu, Dewan Komisaris Directors and all Bank employees. For this reason, the Board of
menyampaikan apresiasi penuh kepada jajaran Direksi dan seluruh Commissioners expresses full appreciation to the Board of Directors
pegawai Bank SulutGo atas tekad kuat dan dedikasinya dalam and all employees of Bank SulutGo for their strong determination
menjalankan tugasnya selama tahun 2023. and dedication in carrying out their duties during 2023.
Atas nama Dewan Komisaris, kami juga ingin menyampaikan On behalf of the Board of Commissioners, we would also like to
rasa terima kasih kepada Pemegang Saham, Nasabah, dan para express our gratitude to Shareholders, Customers and other
Pemangku Kepentingan lain atas kepercayaan dan dukungannya Stakeholders for their trust and support so that Bank SulutGo can
sehingga Bank SulutGo dapat melalui tahun 2023 dengan kinerja get through 2023 with strong performance and high optimism to
yang tangguh dan mengusung optimisme yang tinggi untuk welcome 2024 and the future.
menyongsong tahun 2024 dan ke depan.
Manado, 31 Maret 2024
Manado, March 31, 2024
Atas Nama Dewan Komisaris
On behalf of Board of Commissioners
Edwin H. Silangen
Komisaris Utama
President Commissioner
62 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 63
Laporan Manajemen
Management Report
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is left blank intentionally.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 63
Page 64
LAPORAN DIREKSI
Board of Director’s Report
Revino M. Pepah
Direktur Utama
President Director
64 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 65
Laporan Manajemen
Management Report
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Dear Shareholders and Stakeholders,
Terhormat,
Puji syukur ke hadirat Tuhan yang Maha Esa atas limpahan Gratitude we pray to the presence of God Almighty for His mercy and
rahmat dan karunia-Nya kepada kita semua, di tahun 2023, Bank grace to all of us, In 2023, Bank SulutGo can give good performance
SulutGo dapat memberikan kinerja yang baik di tengah kondisi amidst uncertain economic conditions. This good performance is
perekonomian yang masih mengalami ketidakpastian. Kinerja yang inseparable from the support of the Bank’s management and all
baik ini tidak terlepas dari dukungan jajaran manajemen Bank dan employees who consistently contribute their best.
seluruh pegawai yang senantiasa memberikan kontribusi terbaiknya.
Pada kesempatan ini, perkenankan kami melaporkan pengelolaan On this occasion, kindly allow us to report on the Bank’s management
dan kinerja Bank selama tahun buku 2023. Dalam laporan ini izinkan and performance during the 2023 financial year. In this report, allow
kami menyampaikan hasil kinerja Bank SulutGo, analisis prospek us to convey the performance results of Bank SulutGo, analysis of the
perusahaan, perkembangan penerapan tata kelola perusahaan, company’s prospects, developments in the corporate governance
penilaian kinerja Komite di bawah Direksi serta perubahan implementation, assessment of the performance of the Committee
komposisi Direksi. under the Board of Directors and changes in the composition of the
Board of Directors.
Kondisi Ekonomi dan Industri Perbankan Tahun 2023
Economic Conditions and Banking Industry in 2023
Laju pertumbuhan ekonomi Indonesia di tahun 2023 menghadapi Indonesia’s economic growth rate in 2023 faces a number of
sejumlah tantangan. Kendati masih dapat tumbuh cukup kuat, challenges. Regardless of remaining grow quite strong, the
namun perekonomian Indonesia mengalami tren perlambatan. Indonesian economy experiences a slowing trend. Turmoil at the
Gejolak di tingkat ekonomi global memberikan pengaruh yang global economic level has significantly influenced the national
cukup besar terhadap pertumbuhan ekonomi nasional. economic growth.
Badan Pusat Statistik (BPS) mencatat pertumbuhan ekonomi The Central Statistics Agency (BPS) recorded that Indonesia’s
Indonesia tahun 2023 mencapai 5,05%. Pencapaian tersebut lebih economic growth in 2023 reached 5.05%. This achievement is lower
rendah dibandingkan pertumbuhan ekonomi tahun 2022 yang than economic growth in 2022 of 5.31%. The slowdown in economic
sebesar 5,31%. Perlambatan pertumbuhan ekonomi tersebut growth was mainly due to the decline in prices of Indonesia’s main
utamanya disebabkan penurunan harga komoditas ekspor utama export commodities on the world market, namely palm oil and
Indonesia di pasar dunia, yaitu minyak kelapa sawit dan batu bara. coal. In fact, in terms of volume, Indonesia’s exports have increased
Padahal, dari sisi volume, ekspor Indonesia mengalami peningkatan compared to the previous year.
dibandingkan tahun sebelumnya.
Nilai ekspor Indonesia pada 2023 tercatat sebesar USD258,82 miliar, Indonesia’s export value in 2023 was recorded at USD258.82 billion,
lebih rendah dibandingkan capaian ekspor tahun 2022 sebesar lower than the export achievement in 2022 of USD291.90 billion.
USD291,90 miliar. Neraca perdagangan Indonesia mencatatkan Indonesia’s trade balance recorded a surplus of USD36.93 billion
surplus sebesar USD36,93 miliar selama 2023, jauh di bawah surplus during 2023, far below the previous year’s surplus of USD54.46
tahun sebelumnya sebesar USD54,46 miliar. billion.
Pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2023 utamanya dikontribusi Indonesia’s economic growth in 2023 is mainly contributed by
oleh konsumsi rumah tangga. Jika dilihat dari sumber pertumbuhan household consumption. If we look at the sources of cumulative
kumulatif tahun 2023 dari sisi pengeluaran, konsumsi rumah tangga growth in 2023 in terms of expenditure, household consumption
menjadi sumber pertumbuhan tertinggi sebesar 2,55%. Konsumsi is the highest source of growth at 2.55%. Household consumption
rumah tangga terus tumbuh karena inflasi yang terkendali dan daya continues to grow due to controlled inflation and maintained public
beli masyarakat yang terjaga. Hal tersebut tak lepas dari keberhasilan purchasing power. This is inseparable from the success of the efforts
upaya yang dilakukan pemerintah dan Bank Indonesia (BI) dalam made by the government and Bank Indonesia (BI) in maintaining the
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 65
Page 66
menjaga tingkat inflasi pada level yang rendah. Berdasarkan data inflation rate at a low level. Based on BPS data, national inflation in
BPS, inflasi nasional 2023 tercatat sebesar 2,61%, jauh lebih rendah 2023 was recorded at 2.61%, much lower than the previous year’s
dibandingkan tahun sebelumnya 5,51%. Hal tersebut salah satunya 5.51%. This is also due to BI’s policy of increasing the benchmark
juga karena kebijakan BI yang menaikkan tingkat suku bunga acuan interest rate or BI 7-Day Reverse Repo Rate (BI7DRR) to 6.00% from
atau BI 7-Day Reverse Repo Rate (BI7DRR) menjadi 6,00% dari posisi the position at the end of last year of 5.50% to ensure core inflation
akhir tahun lalu sebesar 5,50% untuk memastikan inflasi inti tetap is maintained.
terjaga.
Sementara itu, kondisi ekonomi regional Sulawesi Utara dan Meanwhile, the regional economic conditions of North Sulawesi
Gorontalo juga masih tumbuh positif di tahun 2023 dan mengalami and Gorontalo also continue to grow positively in 2023 and have
peningkatan dibandingkan tahun sebelumnya. Namun demikian, increased compared to the previous year. However, Gorontalo’s
pertumbuhan ekonomi Gorontalo berada di bawah pertumbuhan economic growth is below national economic growth. This indicates
ekonomi nasional. Hal ini menunjukkan upaya yang dilakukan that the efforts made by the Provincial Government have produced
Pemerintah Provinsi sudah membuahkan hasil yang cukup baik quite good results even though not yet fully optimal.
meskipun belum sepenuhnya optimal.
Tahun 2023, industri perbankan masih dapat menjalankan fungsi In 2023, the banking industry remains able to carry out its
intermediasinya dengan baik dan tetap tumbuh positif di tengah intermediation function well and continues to grow positively
kondisi ekonomi yang tumbuh melambat. Berdasarkan data Statistik amidst slowing economic conditions. Based on Indonesian Banking
Perbankan Indonesia yang diterbitkan Otoritas Jasa Keuangan Statistics data published by the Financial Services Authority (OJK),
(OJK), hingga Desember 2023 total kredit yang disalurkan industri until December 2023 the total loan disbursed by the banking
perbankan mencapai Rp7.090 triliun, tumbuh 10,38% dibandingkan industry reached IDR7,090 trillion, growing 10.38% compared to
tahun 2022 sebesar Rp6.424 triliun. Dibandingkan tahun 2022, 2022 of IDR6,424 trillion. Compared to 2022, credit growth in 2023
pertumbuhan kredit di tahun 2023 sedikit lebih tinggi, di mana was slightly higher, where credit growth in 2022 was 10.20%. The
pertumbuhan kredit tahun 2022 sebesar 10,20%. Penyaluran kredit banking loan disbursement provides positive support for national
perbankan tersebut memberikan dukungan positif terhadap economic growth.
pertumbuhan ekonomi nasional.
Namun demikian, pertumbuhan kredit yang baik tersebut tidak However, this good credit growth does not correspond with growth
diimbangi dengan pertumbuhan dana pihak ketiga (DPK). Tahun in third party funds (DPK). In 2023, TPF collected by the banking
2023, DPK yang dihimpun industri perbankan hanya tumbuh 3,73% industry only grew 3.73% to IDR8,458 trillion from the previous year
menjadi sebesar Rp8.458 triliun dari tahun sebelumnya sebesar of IDR8,1556 trillion. Therefore, in 2023 the banking industry’s loan
Rp8.1556 triliun. Karena itu, di tahun 2023 loan to deposit ratio (LDR) to deposit ratio (LDR) increased to 84.11% from 78.98% at the end
industri perbankan meningkat menjadi 84,11% dari 78,98% di akhir of 2022.
tahun 2022.
Inisiatif dan Kebijakan Strategis Bank SulutGo Tahun 2023
Bank SulutGo Strategic Initiatives and Policies for 2023
Dalam merespon kondisi perekonomian nasional maupun regional In responding to national and regional economic conditions as
serta kondisi industri perbankan, Bank SulutGo telah menetapkan well as banking industry conditions, Bank SulutGo has established
strategi dan kebijakan strategis. Setiap strategi dan kebijakan strategic strategies and policies. Every strategy and strategic policy
strategis yang dijalankan Direksi di tahun 2023 selalu diselaraskan implemented by the Board of Directors in 2023 is consistently
dengan Rencana Bisnis Bank (RBB) 2023-2025 yang telah mendapat aligned with the Bank Business Plan (RBB) 2023-2025 which has
persetujuan Pemegang Saham dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK). received approval from Shareholders and the Financial Services
Authority (OJK).
66 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 67
Laporan Manajemen
Management Report
Kontribusi Terhadap Pembangunan Ekonomi Daerah Contribution to Regional Economic Development
Bank SulutGo berupaya untuk terus meningkatkan kontribusi Bank SulutGo seeks to continue to increase the productive loan
kredit produktif dalam komposisi kredit yang diberikan Bank, contribution in the composition of loan provided by the Bank,
baik untuk segmen korporasi maupun Usaha Mikro Kecil dan both for the corporate segment and Micro, Small and Medium
Menengah (UMKM). Selain untuk dapat berperan lebih besar dalam Enterprises (MSMEs). Apart from being able to play a bigger role in
pembangunan ekonomi nasional, upaya tersebut dilakukan untuk national economic development, this effort is made to ensure the
memastikan keberlanjutan usaha Bank mengingat penyaluran kredit Bank’s business sustainability considering that the productive loan
produktif rata-rata dalam nilai yang besar dengan tenor yang lebih disbursement is on average in large amounts with longer tenors.
panjang.
Namun demikian, kredit produktif juga memiliki tingkat risiko However, productive loan also has a higher level of risk than
yang lebih tinggi dibandingkan kredit konsumtif. Karena itu Bank consumptive loan. Therefore, the Bank strengthens the
memperkuat penerapan manajemen risiko sebagai bagian dari implementation of risk management as part of its prudential
strategi prudential banking. banking strategy.
Bentuk konkrit partisipasi BSG terhadap pembangunan ekonomi A concrete form of BSG participation in regional economic
daerah dalam kurun waktu 3 (tiga) tahun terakhir BSG telah development in the last 3 (three) years is that BSG has realized
merealisasikan Kredit Produktif sebesar Rp2,13 triliun dimana Productive Credit amounting to IDR2.13 trillion, including
didalamnya terdapat Ekspansi Kredit Konstruksi sebesar Rp471 Construction Credit Expansion of IDR471 billion and People
miliar dan Kredit Usaha Rakyat sebesar Rp472 miliar. Business Credit amounting to IDR472 billion.
Peningkatan Layanan Pemerintah Daerah Improvement of Local Government Services
Segmen kredit konsumer masih menjadi kontributor utama bagi The consumer loan segment remains the main contributor to the
penyaluran kredit Bank. Karena itu, Bank SulutGo mendorong Bank’s loan disbursement. For this reason, Bank SulutGo encourages
peningkatan pertumbuhan kredit (ekspansi kredit) dengan increased credit growth (loan expansion) by exploiting the main
memanfaatkan potensi utama yakni berfokus pada ASN dan potential, namely focusing on ASN and government employees
Pegawai Pemerintah dengan Perjanjian Kerja (PPPK). under work agreements (PPPK).
Beberapa langkah yang dilakukan dalam rangka ekspansi kredit Several steps taken to expand consumer loan include:
konsumer antara lain:
• Melakukan pemetaan market share untuk proses pemasaran • Carry out market share mapping for a more effective marketing
yang lebih efektif. Dalam pemetaan tersebut, dapat terlihat process. This mapping shows which agencies have potency
instansi yang masih memiliki peluang untuk penyaluran kredit. for loan disbursement. Currently, the Gorontalo Provincial
Saat ini pasar ASN Pemerintah Provinsi Gorontalo masih Government’s civil servants market is still considered adequate
tergolong memadai
• Masuk dalam pasar Pegawai Pemerintah dengan Perjanjian • Enter the Government Employees under Work Agreement
Kerja (PPPK) (PPPK) market
• One Day Service, memberikan pelayanan yang cepat untuk • One Day Service, provide fast service for the loan process
proses kredit
• Mempertahankan debitur existing dari Bank Pesaing yang • Retain existing debtors from Competitor Banks that make take
melakukan take over over
• Melakukan monitoring dan evaluasi terhadap target dan • Monitor and evaluate targets and achievements
capaian
• Membuat inovasi produk kredit yang baru khususnya pada • Create new loan product innovations, especially in the
segmentasi pra pensiun Pre retirement segmentation
Selain itu, Bank juga menjalankan strategi lainnya yaitu dengan Moreover, the Bank also implements another strategy, namely
memberlakukan promo bunga yang menarik sehingga dapat attractive interest promotions to increase consumer loan expansion.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 67
Page 68
meningkatkan ekspansi kredit konsumer. Adapun strategi yang The long-term strategy is to develop the E-LOS (Loan Originating bersifat jangka Panjang adalah dengan mengembangkan aplikasi System) application for efficient and effective loan process. E-LOS (Loan Originating System) yang membuat proses kredit dapat berjalan secara efektif dan efisien. Pengelolaan Cost of Fund Cost of Fund Management Sepanjang Tahun 2023 suku bunga acuan BI Rate mengalami trend Throughout 2023, the BI Rate benchmark interest rate experienced kenaikan yang signifikan di mana sampai penghujung tahun 2023 a significant upward trend, where until the end of 2023 the BI rate BI rate sebesar 6.00%, sehingga bank melakukan penghimpunan was 6.00%, thus the bank collected funds selectively and efficiently, dana secara selektif dan efisien terutama bank mencari alternatif specifically the bank looked for alternative sources of fund collection penghimpunan dana yang lebih stabil dengan bunga yang lebih which are more stable and at lower interest than market interest rendah dibandingkan bunga pasar. rates. Hal ini dilakukan dalam rangka melakukan efisiensi beban bunga This measure is made for efficiency in the bank interest expenses bank di tengah trend suku bunga tinggi. Di lain sisi, dalam amidst the trend of high interest rates. On the other hand, in pengoptimalan portofolio Trisuri, bank melakukan pembelian optimizing the Treasury portfolio, the bank purchased State Surat Berharga Negara (SBN) dan Sekuritas Rupiah Bank Indonesia Securities (SBN) and Bank Indonesia Rupiah Securities (SRBI) with (SRBI) dengan jangka waktu lebih dari satu tahun dalam rangka a term of more than one year in order to take advantage of the memanfaatkan momentum kenaikan Yield pasar. momentum of rising market yields. Selain itu, Bank SulutGo juga melakukan Program Promosi Tabungan In addition, Bank SulutGo also carries out a Savings Promotion yaitu promosi hadiah berupa barang pada saat pembukaan Program, namely promotion of prizes in the form of goods for rekening tabungan dan promosi cashback uang tunai pada saat opening a savings account and a cash cashback promotion for menempatkan dana di rekening tabungan. placing funds in a savings account. Di samping inisiatif strategis di atas, Bank SulutGo dengan visi In addition to the strategic initiatives above, Bank SulutGo has menjadi “Bank inovatif, berdaya saing tinggi dan berorientasi pada the vision of becoming an “innovative Bank, highly competitive kepuasan nasabah” masyarakat Sulawesi Utara dan Gorontalo and oriented towards customer satisfaction” for the people of dengan menyediakan layanan cash management system. Bank North Sulawesi and Gorontalo by providing cash management SulutGo melaksanakan optimalisasi pengelolaan keuangan system services. Bank SulutGo optimizes the financial management dan pelayanan publik dalam rangka menjadi mitra Pemerintah and public services in order to become a partner of the Regional Daerah. Selain hal tersebut, Bank SulutGo juga merencanakan Government. In addition, Bank SulutGo also plans business pengembangan bisnis dengan meningkatkan layanan pembukaan development by improving online account opening services, rekening online, layanan pembayaran berbasis QRIS, layanan QRIS-based payment services, fund withdrawal services through penarikan dana melalui gerai, layanan pembayaran alternatif outlets, alternative electronic cash payment services and pension elektronik uang tunai dan layanan pengurusan pensiun untuk management services to facilitate the quality and safe transactions kemudahan bertransaksi yang berkualitas dan aman serta and credit provision to meet stakeholder transaction needs. kemudahan dalam pemberian kredit untuk memenuhi kebutuhan transaksi stakeholder. 68 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 69
Laporan Manajemen
Management Report
Digitalisasi Produk dan Layanan serta Dukungan Terhadap Percepatan dan
Perluasan Digitalisasi Daerah
Digitalization of Products and Services and Support for the Acceleration and
Expansion of Regional Digitalization
Pengaruh teknologi saat ini mendorong perbankan untuk The influence of technology currently encourages the bank to
melakukan digitalisasi produk dan layanan kepada nasabah. Bank digitalize products and services to customers. Bank SulutGo focuses
SulutGo berfokus melakukan pengembangan produk digital dan on developing digital products and implementing product and
melaksanakan perbaikan produk dan layanan bagi nasabah. service improvements for customers.
Sebagai mitra dari Pemerintah Daerah, Bank SulutGo berupaya As a partner of the Regional Government, Bank SulutGo strives
dalam memberikan dukungan atas perluasan dan percepatan to provide support for the expansion and acceleration of regional
digitalisasi daerah, antara lain produk KKPD, integrasi Financial digitalization, including KKPD products, integration of Financial
Management Information System (FMIS), Sistem Informasi Management Information System (FMIS), Regional Government
Pemerintah Daerah (SIPD) untuk transaksi Surat Perintah Pencairan Information System (SIPD) for Regional Government Funds
Dana (SP2D) Pemerintah Daerah, QRIS yang digunakan untuk Disbursement Order Letter (SP2D) transactions, QRIS for regional
penerimaan retribusi daerah. retribution receipts.
Selanjutnya untuk kebutuhan nasabah umum, BSG telah melakukan Furthermore, for general customer needs, BSG has collaborated
kerja sama untuk co-branding e-money, pengembangan QRIS for e-money co-branding, QRIS development (BSGqris mobile and
(BSGqris mobile dan BSGqris merchant), serta kerja sama debit co- BSGqris merchant), as well as debit co-branding cooperation with
branding dengan salah satu instansi. one of the agencies.
Dengan adanya beberapa produk digital yang dikembangkan With several digital products being developed, Bank SulutGo
tersebut, diharapkan Bank SulutGo dapat meningkatkan dan hopefully can improve and support the cashless society movement.
mendukung gerakan cashless society. Untuk meningkatkan transaksi To increase digital transactions carried out through the Bank
digital yang dilakukan melalui kanal Bank SulutGo, pada tahun 2023 SulutGo channel, in 2023 it collaborated with several merchants for
bekerja sama dengan beberapa merchant untuk promosi produk. product promotions. This is done to increase public knowledge on
Hal ini dilakukan untuk meningkatkan pengetahuan masyarakat Bank SulutGo digital products and increase customer interest in
mengenai produk digital Bank SulutGo dan meningkatkan minat making transactions using Bank SulutGo digital products, as well as
nasabah untuk bertransaksi menggunakan produk digital Bank increasing fee-based income.
SulutGo, serta meningkatkan fee-based income.
Dilihat dari jumlah user produk-produk digital Bank SulutGo, sampai Witch could be seen from the number of users of Bank SulutGo
dengan akhir Desember 2023 total user BSGtouch berjumlah 93.214 digital products, by the end of December 2023 the total number
User, BSGqris 4308 User dan 261 Merchant, BSGsms 55.405 user of BSGtouch users was 93,214 users, BSGqris 4308 users and 261
dan BSGdirect 621 User. merchants, BSGsms 55,405 users and BSGdirect 621 users.
Dalam pengembangan digital banking itu, Bank SulutGo juga In developing digital banking, Bank SulutGo also pays great
sangat memperhatikan aspek keamanan siber (cyber security). Bank attention to cyber security aspects. The Bank has implemented the
telah mengimplementasikan Fungsi Ketahanan dan Keamanan Siber Resilience and Cyber Security Function in 2023, accommodated by
pada tahun 2023, yang diakomodir pada analis risiko operasional TI IT operational risk analysts in the Risk Management Division, in line
di Divisi Manajemen Risiko, hal ini sejalan dengan POJK No. 11/ with POJK No. 11/POJK.03/2022 concerning IT Implementation
POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan TI bagi Bank Umum, yang for Commercial Banks, which also requires Commercial Banks to
ikut mewajibkan Bank untuk memperkuat aspek keamanan siber strengthening cyber security aspects through the Cyber Resilience
lewat Fungsi Ketahanan dan Keamanan siber tersebut. and Security Function.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 69
Page 70
Bank menyertakan fungsi tersebut untuk menjadi pihak yang The Bank includes this function to become the party that carries
menjalankan fungsi four-eyes principle atas penerapan TI Bank yang out the four-eyes principle function for the Bank’s IT implementation
dilaksanakan oleh Divisi Teknologi Informasi, agar kualitas mutu carried out by the Information Technology Division, to always
pelayanan (Quality Assurance/QA) khususnya perjalanan digital maintain the quality of service (Quality Assurance/QA), especially
banking BSG dapat selalu terjaga. the BSG digital banking journey.
Bank juga pada akhir tahun 2023 telah mengakomodir fungsi At the end of 2023, the Bank has also accommodated this function
tersebut untuk menjadi suatu Unit Ketahanan & Keamanan Siber to become a Cyber Resilience & Security Unit (Board of Director’s
(Peraturan Direksi No. 026/PBSG/DIR-REN/XII/2023), yang nantinya Regulation No. 026/PBSG/DIR-REN/XII/2023), which is expected to
diharapkan untuk menjadi satuan yang independen dari operasional become an independent unit from IT operations, to participate in
TI, untuk ikut memantau operasional TI khususnya terkait keamanan monitoring IT operations, especially related to Bank cyber security,
siber Bank, selama 7 x 24 jam. for 7 x 24 hours.
Tantangan yang Dihadapi
Challenges Faced
Pada tahun 2023, Bank Indonesia 7-day Reverse Repo (BI7DRR) In 2023, Bank Indonesia 7-day Reverse Repo (BI7DRR) reached
mencapai tingkat tertinggi dalam kurun waktu 4 tahun terakhir. its highest level in the last 4 years. Throughout 2023, BI raised its
Sepanjang 2023, BI menaikkan suku bunga acuan sebanyak dua benchmark interest rate twice, each by 250 basis points to the
kali masing-masing sebesar 250 basis poin hingga ke level 6,00%. level of 6.00%. This condition is the main challenge faced by BSG
Kondisi tersebut menjadi tantangan utama yang dihadapi oleh considering that Bank SulutGo TPF structure remains dominated by
BSG mengingat struktur DPK Bank SulutGo masih didominasi oleh deposits, thus the impact of increase in interest rates affects the
Deposito sehingga dampak dari kenaikan suku bunga tersebut bank’s profitability condition by increasing bank interest expenses.
mempengaruhi kondisi rentabilitas bank dengan adanya kenaikan
beban bunga bank.
Adapun langkah utama yang dilakukan dalam mengantisipasi The main measures taken to anticipate the condition are:
kondisi ini adalah:
1. Melakukan subtitusi pendanaan dengan melepas dana-dana 1. Substitute funding by disposing expensive corporate funds
korporasi yang berbiaya mahal dan mengganti dengan dana- and replacing them with cheap funds by through promotions
dana murah melalui promo pada produk tabungan seperti on savings products such as cashback and direct prizes and
cashback dan hadiah langsung serta mencari alternatif looking for other funding alternatives with lower rates than
pendanaan lainnya dengan rate lebih rendah dari Deposito. deposits.
2. Optimalisasi penyaluran kredit untuk meningkatkan 2. Optimize loan disbursement to increase interest income.
pendapatan bunga.
3. Efisiensi pada pos-pos biaya umum dan administrasi dengan 3. Efficiency in general and administrative cost items by
mengutamakan pengeluaran biaya dengan skala prioritas. prioritizing cost expenditures on a priority scale.
Analisis Kinerja Bank
Bank Performance Analysis
Secara umum, Bank SulutGo berhasil membukukan kinerja In general, Bank SulutGo managed to record quite good performance
yang cukup baik di sepanjang tahun 2023 dan berhasil meraih throughout 2023 and managed to achieve growth compared to the
pertumbuhan dibandingkan tahun sebelumnya. Sepanjang tahun previous year. Throughout 2023, the Bank disbursed loan amounting
2023, Bank menyalurkan kredit sebesar Rp14.850 miliar, meningkat to IDR14,850 billion, an increase of IDR1,349 billion or 9.99% from
Rp1.349 miliar atau 9,99% dari tahun sebelumnya sebesar Rp13.502 the previous year of IDR13,502 billion.
miliar.
70 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 71
Laporan Manajemen
Management Report
Pertumbuhan kredit tersebut salah satunya ditunjang oleh This credit growth was supported by an increase in the performance
peningkatan kinerja kredit produktif yang mengalami pertumbuhan of productive loan with growth of 24.20% to IDR1,550 billion, as well
sebesar 24,20% menjadi Rp1.550 miliar, demikian juga dengan as consumptive loan which grew by 8.54% to IDR13,300 billion.
kredit konsumtif yang tumbuh 8,54% menjadi Rp13.300 miliar.
Dana pihak ketiga yang dihimpun Bank tahun 2023 mencapai Third party funds collected by the Bank in 2023 reached IDR15,516
Rp15.516 miliar, turun 4,15% dari tahun sebelumnya sebesar billion, a decrease of 4.15% from the previous year of IDR16,188
Rp16.188 miliar. Penurunan DPK tersebut sejalan dengan strategi billion. The decrease in deposits is in line with the Bank’s strategy
Bank dalam menata cost of fund dengan mengurangi porsi in managing the cost of funds by reducing the portion of time
deposito berjangka. Di tahun 2023, jumlah Deposito mengalami deposits. In 2023, the amount of deposits decreased by 2.35% to
penurunan 2,35% menjadi Rp10.871 miliar. Demikian juga dengan IDR10,871 billion. Likewise, Current Accounts decreased by 26.48%
Giro yang mengalami penurunan 26,48% menjadi Rp1.163 miliar. to IDR1,163 billion. In contrast to Time Deposits, the decrease
Berbeda dengan Deposito Berjangka, penurunan jumlah Giro in the number of Current Accounts in 2023 was mainly due to a
tahun 2023 utamanya disebabkan adanya pengurangan alokasi reduction in budget allocations to Regional Governments due to
anggaran ke Pemerintah Daerah akibat kebijakan Pemerintah Central Government policies and cuts in installments of National
Pusat dan potongan cicilan dana pinjaman daerah Pemulihan Economic Recovery (PEN) regional loan funds. On the other hand,
Ekomoni Nasional (PEN). Di lain pihak, jumlah tabungan mengalami total savings increased by 9.68% to IDR2,779 billion.
peningkatan sebesar 9,68% menjadi Rp2.779 miliar.
Pendapatan bunga yang diperoleh Bank tahun 2023 mencapai The interest income earned by the Bank in 2023 reached IDR2,178
Rp2.178 miliar, meningkat 7,45% dari tahun 2022 sebesar Rp2.027 billion, an increase of 7.45% from 2022 of IDR2,027 billion. Bank
miliar. Pendapatan Bunga Bank SulutGo sebagian besar masih SulutGo interest income still comes for the most part from loans
berasal dari kredit yang diberikan. Tahun 2023, pendapatan bunga provided. In 2023, interest income from loans provided was recorded
dari kredit yang diberikan tercatat sebesar Rp1.962 miliar, meningkat at IDR1,962 billion, an increase of 5.72% from 2022 of IDR1,856
5,72% dari tahun 2022 sebesar Rp1.856 miliar. Peningkatan billion. The increase in interest income from loans provided was
pendapatan bunga kredit yang diberikan tersebut disebabkan due to growth in loan expansion compared to the previous year.
pertumbuhan ekspansi kredit dibandingkan tahun sebelumnya. However, the Bank’s interest expense in 2023 increased by 16.81%
Namun demikian, beban bunga Bank tahun 2023 meningkat 16,81% to IDR830 billion in line with the increase in BI7DRR in 2023.
menjadi Rp830 miliar seiring dengan peningkatan BI7DRR di tahun
2023.
Dengan kinerja tersebut, laba bersih periode berjalan yang With this performance, the net profit for the period recorded by
dibukukan Bank SulutGo tahun 2023 mencapai Rp250 miliar, Bank SulutGo in 2023 reached IDR250 billion, an increase of IDR9
meningkat Rp9 miliar atau 3,57% dari periode yang sama tahun billion or 3.57% from the same period in 2022 of IDR241 billion.
2022 sebesar Rp241 miliar.
Dari aspek fundamental, Bank SulutGo berhasil mencatat From a fundamental aspect, Bank SulutGo managed to record asset
pertumbuhan aset sebesar 3,41% menjadi Rp20.860 miliar dan growth of 3.41% to IDR20,860 billion and equity growth of 8.02%
pertumbuhan ekuitas sebesar 8,02% menjadi Rp1.976 miliar. Di lain to IDR1,976 billion. On the other hand, the Bank’s liabilities also
pihak, liabilitas Bank juga meningkat 2,95% menjadi Rp18.883 miliar. increased by 2.95% to IDR18,883 billion.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 71
Page 72
Pencapaian Target Tahun 2023
Target Achievement in 2023
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian Target 2023 Realisasi 2023 Pencapaian (%)
Description Target 2023 Realization 2023 Achievement (%)
Kredit yang Diberikan
14.851.716 14.850.000 98,37
Loan
Simpanan Nasabah
17.265.422 15.515.782 89,87
Deposits from Customer
Modal Disetor
1.185.147 1.261.200 106,40
Paid-in Capital
Pendapatan Bunga
2.327.218 2.178.029 93,59
Interest Income
Laba Sebelum Pajak
349.271 333.521 95,49
Profit Before Tax
Laba Setelah Pajak
258.460 250.008 96,73
Profit After Tax
CAR (%)
21,54 20,40 94,71
CAR (%)
ROE (%)
10,39 15,07 145,04
ROE (%)
Komposisi CASA (%)
50,00 29,93 59,87
CASA Composition
NPL Gross (%)
1,92 2,70 141,05
NPL Gross (%)
NPL Nett (%)
1,61 1,17 137,45
NPL Nett (%)
Secara Umum pencapaian target beberapa indikator keuangan In general, the achievement of targets for several financial indicators
belum mencapai sesuai dengan yang ditargetkan dalam has not reached the targets in the business plan. However, financial
rencana bisnis. Namun demikian indikator keuangan mengalami indicators experienced growth when compared with the previous
pertumbuhan jika dibandingkan dengan tahun sebelumnya. year.
Tidak tercapainya target DPK merupakan bagian strategi yang Not achieving the TPF target is part of the strategy carried out by
dilakukan manajemen. Hal ini dilakukan sebagai bentuk efisiensi management. This is done as a form of efficiency in the cost of funds
biaya dana agar profit bank dapat bertumbuh, tahun 2023 so that bank profits can grow. In 2023, TPF fundraising focused more
penghimpunan DPK lebih berfokus untuk kebutuhan likuiditas on liquidity needs (collecting funds according to credit needs).
(menghimpun dana sesuai kebutuhan kredit).
Walaupun potensi pembiayaan kredit di wilayah Sulawesi Utara Although the potential for credit financing in the North Sulawesi
dan Gorontalo yang menjadi pangsa pasar utama untuk portofolio and Gorontalo regions, which are the main market share for
komersial masih dalam tahap pemulihan akibat pandemi COVID-19, the commercial portfolio, is still in the recovery stage due to the
terdapat beberapa sektor ekonomi yang dilakukan restrukturisasi COVID-19 pandemic, several economic sectors were restructured as
akibat dari dampak pandemi seperti sektor pariwisata, dll, kinerja a result of the impact of the pandemic, such as the tourism sector,
penyaluran kredit masih menunjukkan hal yang positif melalui angka etc, the performance of credit distribution still shows positive things
pertumbuhan yang mencapai 9,99% dibandingkan tahun 2022. through a growth rate of 9.99% compared to 2022. In addition,
Selain itu, suku bunga kredit cenderung tinggi untuk pembiayaan credit interest rates tend to be high for corporate credit financing.
kredit korporasi.
Pendapatan Bunga Bank tidak mencapai target RBB 2023, sedangkan Bank Interest Income did not reach the RBB 2023 target, while the
target kredit yang diberikan mencapai 99% dari target RBB 2023 credit target provided reached 99% of the 2023 RBB target because
disebabkan pada pertengahan tahun 2023, BSG mengadakan in mid-2023, BSG held a promo for its credit products, both Credit
72 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 73
Laporan Manajemen
Management Report
promo produk kreditnya, baik Kredit kepada ASN dan beberapa to civil servants and several Productive Loan products. In addition,
produk Kredit Produktif. Selain itu, terdapat pelunasan dipercepat there was accelerated repayment made by the debtor, thus the
yang dilakukan oleh debitur, sehingga proyeksi pendapatan bunga projected interest income on the RBB did not match the target
yang berada pada RBB tidak sesuai dengan target yang diharapkan expected by the Bank.
oleh Bank.
Lalu, laba bersih tidak mencapai target RBB 2023 disebabkan Further, net profit did not reach the RBB 2023 target due to the BI
peningkatan BI Rate, di mana sampai dengan Desember 2023 BI Rate increase, where up to December 2023 the BI Rate reached 6%,
Rate mencapai 6%, suku bunga Deposit Facility 5,25%, dan Lending the Deposit Facility interest rate was 5.25%, and the Lending Facility
Facility sebesar 6,75%. was 6.75%.
Hal ini berdampak pada suku bunga pasar yang berada di This impacted the market interest rates in banks, especially
perbankan, khususnya para deposan di BSG, menjelang akhir tahun depositors in BSG, towards the end of the year that was indicated
yang ditandai dengan semakin ketatnya likuditas perbankan, secara by increasingly tight banking liquidity, especially BSG, when
khusus BSG, di mana kondisi tersebut menjelang Pemilu, dan approaching the General Election, and resulted in BSG Deposit
berakibat pada suku bunga Deposito BSG mencapai 3%-7,8%. interest rates reaching 3%-7.8%.
Akibat perubahan bunga simpanan tersebut, berdampak pada As a result of the change in deposit interest, it impacted the bank’s
pencapaian kinerja bank, terutama pencapaian laba bersih yang performance achievement, especially the achievement of net profit
tidak sesuai dengan target yang diharapkan Bank. which did not meet the Bank’s expected targets.
Peran Direksi dalam Penyusunan Target dan Strategi Bank serta Langkah
Monitoring
Role of the Board of Directors in Bank Target and Strategy Preparation and
Monitoring Measures
Dalam perumusan strategi dan kebijakan strategi Direksi berperan In formulating strategies and strategic policies, the Board of
dalam menelaah, mengarahkan dan menyetujui strategi yang Directors plays roles of reviewing, directing and approving the
ditetapkan. Direksi senantiasa memastikan implementasi strategi established strategies. The Board of Directors always ensures
melalui berbagai arahan dalam berbagai rapat, persetujuan strategy implementation through various directions in various
keputusan-keputusan operasional Bank dan telaah atas laporan- meetings, approval of the Bank’s operational decisions and review
laporan Bank. of the Bank’s reports.
Setiap tahun, Bank menyusun Rencana Bisnis Bank (RBB) sesuai Every year, the Bank prepares a Bank Business Plan (RBB) in
POJK Nomor 5/POJK.03/2016 tentang Rencana Bisnis Bank dan accordance with POJK Number 5/POJK.03/2016 concerning
POJK Nomor 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Business Plans and POJK Number 17 of 2023 concerning
Bank Umum. Dalam proses tersebut, Direksi terlibat aktif dalam Implementation of Governance for Commercial Banks. In this
merumuskan strategi dan kebijakan pada setiap unit bisnis, yang process, the Board of Directors is actively involved in formulating
meliputi target usaha, rencana ekspansi, teknologi, sumber daya strategies and policies for each business unit, which includes
manusia, dan kerangka kerja, sesuai dengan regulasi dan dinamika business targets, expansion plans, technology, human resources and
pasar. framework, in accordance with regulations and market dynamics.
Pada dasarnya proses penyusunan Rencana Bisnis yang Basically, the preparation of the Business Plan process implemented
diimplementasikan di Bank SulutGo terdiri atas 4 (empat) tahapan, at Bank SulutGo consists of 4 (four) stages, including the Preparation
meliputi Penyusunan Kebijakan Umum Direksi, Penyusunan of the General Policy of the Board of Directors (KUD), the Preparation
Program Kerja Rencana Bisnis (PKRB) dan Paramater Rencana Bisnis of the Business Plan Work Program (PKRB) and Business Plan
(PRB), Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) Parameters (PRB), the Preparation of the Company Work Plan and
dan Penyusunan Rencana Bisnis Bank (RBB). Dari keempat tahapan Budget (RKAP) and Preparation of Bank Business Plans (RBB). Of
tersebut keterlibatan Direksi berada pada proses Penyusunan KUD, these four stages, the Board of Directors is involved in the process
RKAP dan RBB. of preparing the KUD, RKAP and RBB.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 73
Page 74
Pada awal tahun Direksi menyampaikan Rencana Bisnis Bank (RBB) At the beginning of the year, Board of Directors conveys the Bank
dan Rencana Kerja Anggaran Perusahaan (RKAP) agar seluruh Business Plan (RBB) and Company Work Plan and Budget (RKAP)
level organisasi dapat melaksanakan kebijakan dan strategi untuk to enable all levels of the organization to implement policies and
mencapai target yang telah ditetapkan. strategies to achieve the targets predetermined.
Selanjutnya secara berkala Manajemen melakukan Business Furthermore, Management periodically holds Business Meetings in
Meeting dalam rangka melakukan evaluasi terhadap kinerja order to evaluate financial performance and the implementation of
keuangan sekaligus evaluasi terhadap pelaksanaan strategi yang strategies carried out by Branch Offices and Sub-Branch Offices.
dilakukan oleh Kantor Cabang dan Kantor Cabang Pembantu.
Selain hal tersebut seluruh unit secara berkesinambungan In addition, all units continuously monitor and evaluate the
melakukan monitoring dan evaluasi terhadap pelaksanaan program implementation of work programs to determine the results,
kerja untuk mengetahui hasil capaian, hambatan dan kendala yang obstacles and constraints faced in achieving Goal Setting.
dihadapi dalam mencapai Goal Setting.
Penerapan Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Implementation
Bank SulutGo terus menunjukkan konsistensinya dalam mewujudkan Bank SulutGo continues to demonstrate its consistency in realizing
komitmen menerapkan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good its commitment to implementing Good Corporate Governance
Corporate Governance atau GCG) sebagai landasan dan fondasi (GCG) as the basis and foundation for carrying out business
dalam menjalankan kegiatan usaha. activities.
Dalam rangka meningkatkan GCG secara berkelanjutan, Bank In order to improve GCG in a sustainable manner, the Bank
senantiasa menerapkan kelima asas GCG yaitu transparansi, consistently applies the five principles of GCG, namely transparency,
akuntabilitas, responsibilitas, independensi dan fairness. Kelima accountability, responsibility, independence and fairness. These
asas tersebut diimplementasikan melalui pemenuhan kepentingan five principles are implemented by fulfilling shareholder interests
pemegang saham dan memberikan perlakuan yang sama kepada and providing equal treatment to all shareholders; sustainability
seluruh pemegang saham; keberlanjutan dan daya tahan; and resilience; implementing disclosure and transparency; as well
melaksanakan pengungkapan dan transparansi; serta dalam as in carrying out the duties and responsibilities of the Board of
menjalankan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dalam Commissioners in carrying out supervisory functions and providing
menjalankan fungsi pengawasan dan pemberian nasihat kepada advice to the Board of Directors.
Direksi.
Praktik penerapan GCG tahun 2023 diawali dengan pelaksanaan The practice of GCG implementation in 2023 began with the
apel perdana yang dipimpin langsung oleh Direktur Utama yang juga implementation of the first roll call led directly by the President
merupakan bentuk komunikasi Direksi dalam memberi arahan bagi Director, which is also a form of communication for the Board of
seluruh organisasi Bank. Selanjutnya kinerja pengurus sepanjang Directors in providing direction to the entire Bank organization.
tahun 2022 telah disampaikan melalui laporan pertanggung- Furthermore, the management’s performance throughout 2022
jawaban Direksi pada penyelenggaran RUPS tahun 2023. has been presented through the Board of Directors accountability
report at the GMS 2023.
Di sepanjang tahun 2023, sejumlah kebijakan telah dikaji dan Throughout 2023, a number of policies have been reviewed and
ditetapkan sebagai pedoman dalam menjalankan operasional Bank established as guidelines for carrying out Bank operations that
yang menunjang pelaksanaan Tata Kelola yang baik pada ruang support the implementation of good governance within the
lingkup organisasi Bank SulutGo. Kebijakan tersebut adalah: organizational scope of Bank SulutGo. The policies are:
a. Perubahan Komite Pengarah Teknologi Informasi PT Bank a. Changes to the Information Technology Steering Committee
SulutGo of PT. Bank SulutGo
74 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 75
Laporan Manajemen
Management Report
b. Cetak Biru Pengembangan Human Capital yang sejalan b. Human Capital Development Blueprint in line with the
dengan Cetak Biru Sumber Daya Manusia Otoritas Jasa Financial Services Authority’s Human Resources Blueprint
Keuangan
c. Kalender Pendidikan dan Pelatihan Pegawai c. Employee Education and Training Calendar
d. Penerapan Penilaian Kredit 3 Pilar d. 3 Pillar Credit Assessment Implementation
e. Pedoman Pelaksanaan Penilaian Skor Kepatuhan (Compliance e. Guidelines for Implementing Compliance Score Assessments
Scores)
f. Pedoman Akuntansi, Chart of Account dan Penggunaan f. Accounting Guidelines, Chart of Account and Use of Internal
Rekening Internal Account Account
Selain itu Bank juga melakukan sejumlah penyesuaian pada struktur In addition, the Bank has also made a number of adjustments to its
organisasi agar dapat mendukung strategi pengembangan usaha organizational structure to support the Bank’s business development
Bank di tahun 2023 dan ke depan, antara lain: strategy in 2023 and in future, including:
a. Membentuk Kantor Wilayah Gorontalo a. Establish the Gorontalo Regional Office
b. Membentuk Unit Siber yang berada pada garis koordinasi b. Establish a Cyber Unit under coordination of the Compliance
Direktur Kepatuhan Director
c. Membentuk Departemen Pemasaran & Evaluasi Digital pada c. Forming Digital Marketing & Evaluation Departement in the
Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan Business Development & Channel Division
d. Manager Building Management pada Divisi Umum d. Building Management Manager in the General Division
Sebagai bentuk evaluasi dalam penerapan tata Kelola perusahaan As a form of evaluation in the implementation of good corporate
yang baik, maka di sepanjang tahun 2023 pun Bank SulutGo telah governance, throughout 2023 Bank SulutGo has carried out internal
melaksanakan kegiatan Audit internal yang dilaksanakan oleh audit activities by the Internal Audit Work Unit where at the end
Satuan Kerja Audit Internal di mana pada akhir-akhir tahun buku of the 2023 financial year the implementation of internal audits has
2023 pelaksanaan audit internal telah mencapai 100% dari rencana reached 100% of the audit work plan for the year 2023. In addition,
kerja audit tahun 2023. Selain itu sepanjang tahun 2023 Bank throughout 2023 Bank SulutGo has also been audited by the OJK,
SulutGo juga telah diaudit oleh OJK, BPK, BPKP dan KAP. BPK, BPKP and KAP.
Penerapan Manajemen Risiko
Risk Management Implementation
Dalam hal penerapan manajemen risiko, Bank telah mengakomodir In terms of risk management implementation, the Bank has
sistem manajemen risiko sesuai POJK Nomor 18/POJK.03/2016 accommodated the risk management system in accordance with
tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, yang POJK Number 18/POJK.03/2016 concerning the Implementation of
mencakup: Risk Management for Commercial Banks, which includes:
• Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris • Active supervision of the Board of Directors and Board of
Commissioners
• Kecukupan kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko serta • Adequacy of Risk Management policies and procedures and
Penetapan Limit Risiko Determination of Risk Limit
• Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan • Adequacy of Risk identification, measurement, monitoring and
pengendalian Risiko control processes
• Sistem pengendalian intern dalam Penerapan Manajemen • Internal control system in the Risk Management Implementation
Risiko
Penerapan Manajemen Risiko telah disesuaikan dengan tujuan, The Risk Management implementation has been adjusted to the
kebijakan usaha, ukuran dan kompleksitas usaha, serta kemampuan objectives, business policies, business size and complexity, and
Bank. Bank menerapkan Manajemen Risiko untuk seluruh Risiko capabilities of the Bank. The Bank applies Risk Management for all
yaitu Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, risks, namely Credit Risk, Market Risk, Liquidity Risk, Operational
Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Stratejik, Risiko Kepatuhan. Risk, Legal Risk, Reputation Risk, Strategic Risk, Compliance Risk.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 75
Page 76
Khususnya pada Tahun 2023, terkait Manajemen Risiko Operasional, Specifically in 2023, regarding Operational Risk Management,
Bank telah menambahkan Fungsi Ketahanan dan Keamanan Siber the Bank has added a Resilience and Cyber Security Function (in
(pada Divisi Manajemen Risiko), sesuai dengan POJK No. 11/ the Risk Management Division), in accordance with POJK No.11/
POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan TI bagi Bank Umum, di POJK.03/2022 concerning IT Implementation for Commercial Banks,
mana Bank diminta menerapkan Fungsi/Unit terkait aspek Keamanan where Banks are asked to implement the Function/Unit related
Siber atas pengembangan Digital Banking yang dilaksanakan oleh to Cyber Security aspects of the development of Digital Banking
Bank, serta ikut memastikan identifikasi ancaman/kerentanan, dan carried out by the Bank, as well as ensuring the identification of any
penanggulangan (juga pemulihan) atas insiden siber yang terjadi threats/vulnerabilities, and response (also recovery) for any cyber
pada Bank. incidents occurring at the Bank.
Tingkat Kesehatan Bank
Bank Soundness Level
Tahun 2023, Bank SulutGo kembali melakukan self-assessment In 2023, Bank SulutGo again carried out a self-assessment of the
Tingkat Kesehatan Bank (TKB) terhadap risiko dan kinerja Bank Bank Soundness Level (TKB) on the Bank risks and performance
dengan mengacu pada Peraturan OJK No. 4/POJK.03/2016 tentang by referring to OJK Regulation No.4/POJK.03/2016 concerning
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum, serta berdasarkan Assessment of the Soundness Level of Commercial Banks, as well
pendekatan risiko (Risk-Based Bank Rating). Hasil akhir tercermin as based on a risk approach (Risk-Based Bank Ratings). The final
pada Peringkat Komposit (PK) yang mencakup penilaian terhadap results are reflected in the Composite Rating (PK) which includes
faktor-faktor profil risiko (risk profile), GCG, rentabilitas (earnings), assessment of risk profile, GCG, earnings and capital factors.
dan permodalan (capital).
Hasil penilaian OJK TKB Bank SulutGo secara per 31 Desember 2023 The results of the OJK TKB Bank SulutGo assessment as of December
berada pada Peringkat Komposit 2 (PK-2). Hal ini mencerminkan 31, 2023 are at Composite Rank 2 (PK-2). This reflects the condition
kondisi Bank yang secara umum sehat sehingga dinilai mampu of the Bank which is generally healthy so that it is considered
menghadapi pengaruh negatif yang signifikan dari perubahan capable of facing significant negative influences from changes in
kondisi bisnis dan faktor eksternal lainnya, tercermin dari peringkat business conditions and other external factors, reflected in the
faktor-faktor penilaian, antara lain profil risiko, penerapan Tata Kelola, ranking of assessment factors, including risk profile, implementation
aspek rentabilitas, dan permodalan yang secara umum sangat baik. of Governance, profitability aspects, and capital which are generally
Jika ditemukan kelemahan, maka secara umum Kelemahan tersebut generally very good. If weaknesses are found, then generally these
dapat diselesaikan pada aktivitas bisnis normal. weaknesses can be resolved in normal business activities.
Penerapan Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System Implementation
Penerapan sistem pengendalian internal di Bank SulutGo khususnya The implementation of internal control system at Bank SulutGo,
fungsi Satuan Kerja Audit Intern, telah dilaksanakan mengacu pada especially the function of the Internal Audit Work Unit, has been
program kerja audit tahun 2023 dengan ruang lingkup mencakup carried out referring to the 2023 audit work program with a scope
semua aspek dan unsur kegiatan Bank SulutGo dan afiliasi melalui covering all aspects and elements of Bank SulutGo and affiliate
kegiatan penilaian pelaksanaan risk manajemen, kecukupan activities through assessment activities on the implementation of
dan efektivitas struktur pengendalian intern serta kualitas risk management, the adequacy and effectiveness of the internal
pelaksanaannya, juga governance processes. control structure and the quality of implementation, as well as
governance processes.
76 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 77
Laporan Manajemen
Management Report
Adapun lingkup pengawasan diimplementasikan ke dalam fungsi The scope of supervision is implemented into the following
sebagai berikut: functions:
1. Memberikan Keyakinan Kepada Manajemen (Assurance) 1. Provide Assurance to Management
2. Melaksanakan Fungsi Konsultasi (Consulting) 2. Carry out Consulting Functions
3. Melakukan Pemeriksaan (Auditing) 3. Carryout Auditing
a. Inspeksi a. Inspection
b. Investigasi b. Investigation
4. Pelaksanaan Fungsi Anti Fraud 4. Implementation of Anti-Fraud Functions
5. Kegiatan Pengendalian Mutu (Quality Assurance) 5. Quality Control Activities (Quality Assurance)
Pelaksanaan Audit Inspeksi tahun 2023 dari rencana 27 (Dua Puluh The Inspection Audit implementation in 2023 from the planned 27
Tujuh) penugasan, realisasinya adalah 29 (Dua Puluh Sembilan) (Twenty Seven) assignments, the realization was 29 (Twenty Nine)
penugasan hingga akhir tahun 2023. Adapun perincian penugasan assignments until the end of 2023. The details of the assignments
sebagai berikut: are as follows:
• 6 (enam) penugasan audit sesuai amanat regulasi • 6 (six) audit assignments in accordance with regulatory
mandates
• 8 (delapan) penugasan audit pada Divisi/Unit Kerja di Kantor • 8 (eight) audit assignments in Divisions/Work Units at Head
Pusat Office
• 15 (lima belas) penugasan pada Kantor Cabang (termasuk • 15 (fifteen) assignments to Branch Offices (including Sub-
didalamnya Kantor Cabang Pembantu). Branch Offices).
Pada setiap kegiatan audit inspeksi dilakukan diskusi dan In each inspection audit activity, discussions are carried out and
pemberian rekomendasi untuk perbaikan-perbaikan operasional recommendations are provided for operational improvements in
guna penguatan sistem pengendalian di unit-unit kerja tersebut, order to strengthen the control system in the work units, furthermore,
selain itu juga dilakukan pemeriksaan terhadap kebijakan-kebijakan policies are also examined and evaluated and recommendations for
dan dilakukan evaluasi serta diberikan rekomendasi perbaikan guna improvements are provided to strengthen the control system for the
perkuatan sistem pengendalian terhadap pelaksanaan penerapan policy implementation in all Bank SulutGo work units.
kebijakan di seluruh unit kerja Bank SulutGo.
Monitoring penyelesaian temuan SKAI dilakukan setiap bulannya The resolution on IAU findings is monitored monthly and Follow-
dan juga dilakukan Rekonsiliasi Tindak Lanjut pada bulan Desember up Reconciliation is also carried out in December 2023, with the
2023, dengan pencapaian penyelesaian temuan yang sudah jatuh achievement of resolution of findings due by December 31, 2023
tempo hingga 31 Desember 2023 mencapai 91,50%. reaching 91.50%.
Departemen Anti Fraud pada tahun 2023 telah melaksanakan In 2023, the Anti-Fraud Department has carried out special audit
kegiatan audit khusus terhadap 4 (empat) kasus fraud dan activities on 4 (four) fraud cases and all of them have been followed
kesemuanya sudah ditindak lanjuti dalam bentuk perbaikan- up in the form of systems and procedures improvement, imposing
perbaikan sistem dan prosedur, pemberian sanksi tegas kepada strict sanctions to related parties and saving bank losses, where the
pihak-pihak terkait dan penyelamatan kerugian bank, di mana majority of potential losses of the bank can be recovered and some
sebagian besar potensi kerugian bank sudah dapat dikembalikan are still in the handling process by the relevant divisions.
dan sebagiannya lagi masih dalam proses penanganan oleh divisi-
divisi terkait.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 77
Page 78
Penilaian Kinerja Komite di Bawah Direksi
Assessment on Performance of Committees Under the Board of Directors
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Direksi telah In carrying out its duties and responsibilities, the Board of Directors
membentuk Komite Kredit, Komite Manajemen Risiko, Asset & has established a Credit Committee, Risk Management Committee,
Liability Committee (ALCO), Komite Manajemen Kepegawaian, Asset & Liability Committee (ALCO), Personnel Management
dan Komite Pengarah Teknologi Informasi yang membantu Direksi Committee, and Information Technology Steering Committee
dalam pengambilan keputusan terkait bidang-bidang tersebut. which assist the Board of Directors in making decisions related to
these areas.
Direksi menilai, tahun 2023 seluruh komite tersebut telah The Board of Directors assesses that in 2023 all committees have
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan baik dan carried out their duties and responsibilities well and provided very
memberikan rekomendasi yang sangat berarti bagi Direksi dalam meaningful recommendations for the Board of Directors in deciding
memutuskan hal-hal penting yang berkaitan dengan pengelolaan important matters relating to the management and development of
dan pengembangan Bank SulutGo. Bank SulutGo.
Prospek Usaha Bank SulutGo
Bank SulutGo Business Prospects
Perekonomian Indonesia di tahun 2024 diprediksi masih akan cukup The Indonesian economy in 2024 is predicted to remain quite
menantang. Hal ini tak lepas dari kondisi perekonomian global yang challenging. This cannot be separated from uncertain global
masih diliputi ketidakpastian. Selain itu, di tahun 2024, Indonesia economic conditions. In addition, in 2024, Indonesia will also hold a
juga akan menggelar pesta demokrasi dengan agenda utama democratic party with the main agenda of electing a national leader,
pemilihan pemimpin nasional, sehingga akan sangat berdampak so it will significantly impact the confidence of business actors to
pada keyakinan pelaku usaha untuk melakukan ekspansi dan expand and develop their business.
pengembangan bisnis.
Di tengah kondisi tersebut, Pemerintah Indonesia optimis Amidst the conditions, the Indonesian Government is optimistic
pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2024 masih bisa terjaga di that Indonesia’s economic growth in 2024 can remain be
atas 5%. Adapun Pemerintah Indonesia telah menetapkan target maintained above 5%. The Indonesian government has set a target
pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2024 sebesar 5,2%. Untuk for Indonesia’s economic growth in 2024 at 5.2%. To achieve the
mencapai target pertumbuhan ekonomi tersebut, selain menyiapkan economic growth target, apart from preparing anticipatory steps
langkah antisipatif atas kondisi eksternal yaitu ketidakpastian global, for external conditions, namely global uncertainty, the government
pemerintah juga harus mewaspadai tantangan dari dalam negeri/ must also be aware of domestic challenges. These challenges
domestik. Tantangan tersebut antara lain kenaikan suku bunga include rising domestic interest rates, national food security,
dalam negeri, ketahanan pangan nasional, pelemahan nilai tukar weakening of the rupiah exchange rate, and domestic political
rupiah, dan kondisi politik dalam negeri menjelang pelaksanaan conditions ahead of the 2024 elections.
Pemilu tahun 2024.
Di lain pihak, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menargetkan On the other hand, the Financial Services Authority (OJK) targets
pertumbuhan kredit pada 2024 sebesar 9%-11% secara tahunan credit growth in 2024 of 9%-11% on an annual basis (yoy). This will
(yoy). Hal ini akan didukung dengan dana pihak ketiga (DPK) yang be supported by third party funds (TPF) which are estimated to
diperkirakan dapat naik 6%-8% yoy. increase by 6%-8% yoy.
Bank SulutGo juga sangat optimis menghadapi tahun 2024. Bank Bank SulutGo is also very optimistic about facing 2024. The bank
telah menyiapkan rencana strategis yang akan dilakukan, yaitu has prepared a strategic plan to be implemented, namely “Growing
78 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 79
Laporan Manajemen
Management Report
“Bertumbuh pada Captive Market dan Perbaikan Kualitas Dana in the Captive Market and Improving the Quality of Third Party
Pihak Ketiga”. Untuk mewujudkan hal tersebut, strategi yang dipilih Funds”. To realize this, the strategy chosen to be implemented is:
untuk dijalankan adalah:
Rencana Strategis Bank Tahun 2024 Hasil TOWS mapping untuk
Bank Strategic Plan for 2024 merekomendasikan Grand Strategy
Stabilization Growth
“Bertumbuh pada captive market dan Repair internal
weakness in order for
Optimize power for
catch existing
perbaikan kualitas dana pihak ketiga” utilized opportunity
optimally
opportunities
“Growing in the captive market and improving
the quality of third party funds"
10,0
Survive Diversification
Keep cash flow for stay Looking for new
positive with a variety of market/business (niche),
ways and after that take doing alliance/joint venture,
Penguatan Ketahanan Kelembagaan decision for investment,
liquidation and find for
making conglomeration
(acquisition) by utilizing
Strengthening Institutional Resilience new business existing power and avoid
threat for present business
Peningkatan modal inti minimal Rp3 triliun pada tahun 2024 dengan cara melalui
pelaksanaan KUB dengan PT Mega Corpora, peningkatan laba usaha, perbaikan
CKPN, tambahan setoran modal, penyisihan Cadangan dan perbaikan kualitas
kredit.
Increase core capital to a minimum of IDR 3trillion in 2024 by implementing KUB
with PT Mega Corpora, increasing operating profits, improving CKPN, additional
capital payments, setting aside reserves and improving credit quality.
Product Development
01 Pengembangan dan peningkatan fitur produk-produk transactional
banking dan captive market, termasuk dukungan terhadap percepatan
dan perluasan digitalisasi daerah.
Development and improvement of transactional banking and captive
market product features, including support for the acceleration and
04
expansion of regional digitalization.
Pengembangan Infrastruktur
Infrastructure Development
Penataan Kembali Core Banking & Switching dalam rangka mengantisipasi
serangan cyber crime
Rearrangement of Core Banking & Switching in order to anticipate cyber Cost Leadership
crime attacks
Empowering outlet eksisting
Empowering existing outlets Efisiensi biaya dana serta meningkatkan kualitas produk dan layanan
02 dengan biaya se-efisien mungkin
Efficient cost of funds and improving the quality of products and services
at the most efficient cost possible
05
Market Penetration
Pengembangan Human Capital
Optimalisasi CASA, mengendalikan cost of fund, meningkatkan kemampuan Human Capital Development
tenaga pemasar serta program promosi produk-produk captive market
Optimizing CASA, controlling the cost of funds, increasing the capabilities of Melanjutkan fase fundamental improvement pada Cetak Biru
marketers and promotional programs for captive market products Pengembangan Human Capital BSG 2023-2027
Continuing the fundamental improvement phase in the 2023-2027 BSG
03
Human Capital Development Blueprint
06
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 79
Page 80
1. Strategi Penguatan Ketahanan Kelembagaan, yang bertujuan 1. Strategy for Strengthening Institutional Resilience, which
untuk meningkatkan modal inti minimal Rp3 triliun tahun aims to increase core capital of at least IDR3 trillion in 2024
2024 dengan cara melalui pelaksanaan KUB dengan PT Mega by implementing KUB with PT. Mega Corpora, increasing
Corpora, peningkatan laba usaha, perbaikan CKPN, tambahan operating profits, improving CKPN, additional paid-in capital,
setoran modal, penyisihan cadangan dan perbaikan kualitas allowance of reserves and improving loan quality.
kredit.
2. Pengembangan Infrastruktur, melakukan pengembangan 2. Infrastructure Development, developing operational support
terhadap sarana pendukung operasional antara lain; facilities, including;
a. Penataan kembali Core Banking dan Switching dalam a. Rearrangement of Core Banking and Switching in order
rangka mengantisipasi serangan cyber crime to anticipate cyber crime attacks
b. Empowering outlet eksisting b. Empowering existing outlets
1) Melakukan monitoring dan evaluasi kinerja jaringan 1) Monitor and evaluate office network performance
kantor (TPE) dan menyampaikan hasil evaluasi serta (TPE) and submit evaluation results and proposed
usulan perbaikan pada unit atau divisi terkait. improvements to related units or divisions.
2) Melakukan penyempurnaan BPP/SOP 2) Improve BPP/SOP for Office Network Development.
Pengembangan Jaringan Kantor. Membangun Building synergy with related units/divisions in
sinergitas dengan unit/divisi terkait dalam upaya efforts to improve performance and efficiency of
peningkatan kinerja maupun upaya efisiensi office physical investment (TPE).
investasi fisik kantor (TPE).
3) Empowering existing outlet dilakukan dengan 3 fase 3) Empowering existing outlets is carried out in 3
yaitu Optimalisasi Outlet, Migrasi channel fisik ke phases, namely Outlet Optimization, Physical to
digital, dan efisiensi Outlet. Adapun hal konkrit yang digital channel migration, and Outlet efficiency.
akan dilakukan adalah meliputi strategi ekspansi, The concrete things to be done include expansion
efisiensi, kolaborasi, dan regulasi. strategies, efficiency, collaboration and regulations.
4) Roadmap Empowering outlet eksisting 4) Roadmap for Empowering existing outlets
3. Market Penetration, Optimalisasi CASA, mengendalikan cost 3. Market Penetration, CASA Optimization, controlling the
of fund, meningkatkan kemampuan tenaga pemasar serta cost of funds, increasing the capabilities of sales force and
program promosi produk-produk captive market. promotional programs for captive market products.
4. Product Development, Pengembangan dan peningkatan 4. Product Development, Development and improvement of
fitur produk-produk transactional banking dan captive transactional banking and captive market product features.
market. Pada tahun 2024 fokus BSG adalah melaksanakan In 2024, BSG’s focus will be to carry out maintenance,
maintenance, perbaikan, dan pengembangan fitur untuk improvement and development of features for existing digital
produk digital eksisting yang telah dituangkan ke dalam products which have been outlined in the 2024 Information
Rencana Pengembangan Teknologi Informasi (RPTI) tahun Technology Development Plan (RPTI), including supporting
2024 termasuk dukungan terhadap percepatan dan perluasan the acceleration and expansion of regional digitalization.
digitalisasi daerah.
5. Strategi Cost Leadership¸ efisiensi biaya dana serta 5. Cost Leadership Strategy, cost efficiency and improve the
meningkatkan kualitas produk dan layanan dengan biaya se- quality of products and services at the most efficient cost
efisien mungkin. possible.
6. Pengembangan Human Capital, melanjutkan fase fundamental 6. Human Capital Development, continuing the fundamental
improvement pada Cetak Biru Pengembangan Human Capital improvement phase in the BSG Human Capital Development
BSG 2023-2027. Blueprint 2023-2027.
80 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 81
Laporan Manajemen
Management Report
Perubahan Komposisi Direksi
Changes in the Composition of the Board of Directors
Tidak terdapat perubahan komposisi Dewan Komisaris tetapi There was no change in the composition of the Board of
terjadi perubahan komposisi pada Dewan direksi dimana Direktur Commissioners but there was a change in the composition of
Kepatuhan menjadi Machmud Turuis dan Direktur Pemasaran the Board of Directors where the Compliance Director became
mejadi Pius S.L. Batara. Machmud Turuis and the Marketing Director became Pius S.L.
Batara.
Direktur Utama : Revino M. Pepah President Director : Revino M. Pepah
Direktur Kepatuhan : Machmud Turuis Compliance Director : Machmud Turuis
Direktur Umum : Joubert R.J Dondokambey General Director : Joubert R.J Dondokambey
Direktur Operasional : Louisa J. Parengkuan Operational Director : Louisa J. Parengkuan
Direktur Pemasaran : Pius S.L. Batara Marketing Director : Pius S.L. Batara
Penutup
Closing
Mewakili Direksi, izinkan kami menyampaikan terima kasih kepada On behalf of the Board of Directors, allow us to express our gratitude
Dewan Komisaris atas bimbingan, arahan dan pengawasannya, to the Board of Commissioners for their guidance, direction and
kepada para pemegang saham, dan nasabah yang telah memberikan supervision, to the shareholders and customers who have given
kepercayaan besar sehingga Bank SulutGo tetap dapat tumbuh great trust so that Bank SulutGo can continue to grow resiliently and
dengan tangguh dan berkesinambungan di tahun yang diliputi sustainably in a year filled with uncertainty and full of dynamics. We
ketidakpastian dan penuh dinamika. Kami menyampaikan apresiasi express our appreciation to all employees for their full dedication
kepada segenap pegawai atas dedikasi penuh dan kerja kerasnya and hard work so that Bank SulutGo can continue to develop and
sehingga Bank SulutGo dapat terus berkembang dan berhasil succeed in realizing its vision and mission.
mewujudkan visi dan misinya.
Manado, 31 Maret 2024
Manado, March 31, 2024
Atas Nama Direksi
On behalf of Board of Directors
Revino M. Pepah
Direktur Utama
President Director
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 81
Page 82
Surat Pernyataan Anggota Dewan
Komisaris dan Direksi Tentang
Tanggung Jawab Atas Laporan Tahunan
2023 PT Bank SulutGo
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan PT Bank SulutGo tahun 2023 telah
dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan Perseroan.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
Manado, 31 Maret 2024
Manado, March 31, 2024
Dewan Komisaris,
Board Of Commissioners,
Edwin H. Silangen
Komisaris Utama
President Commissioner
Max R.M Kembuan Marhany V.P. Pua Fedriyanto Koniyo Buhari Mokoagow
Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen
Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner
82 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 83
Laporan Manajemen
Management Report
Responsibility Statement of the
Board of Commissioners and Board of
Directors for 2023 Annual Report of
PT Bank SulutGo
We, the signatories, hereby state that all information contained in the 2023 Annual Report of PT Bank SulutGo has been
comprehensively presented and that we are fully accountable for the accuracy of the contents of the Company Annual Report.
This statement is made truthfully.
Manado, 31 Maret 2024
Manado, March 31, 2024
Direksi,
Board of Directors,
Revino M. Pepah
Direktur Utama
President Director
Machmud Turuis Pius S. L. Batara Joubert R.J. Dondokambey Louisa J. Parengkuan
Direktur Kepatuhan Direktur Pemasaran Direktur Umum Direktur Operasional
Compliance Director Marketing Director General Director Operational Director
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 83
Page 84
84 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 85
Profil Perusahaan
Company Profile
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 85
Page 86
IDENTITAS BANK SULUTGO
Identity of Bank SulutGo
Nama Perusahaan
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Company’s Name
Nama Panggilan
Bank SulutGo
Nickname
Bidang Usaha Perbankan Umum
Business Sector Commercial Banking
Status Bank
KBMI – 1
Bank’s Status
Status Badan Hukum Perseroan Terbatas
Legal Entity’s Status Limited Liability Company
Tanggal Pendirian 3 Juni 1961
Establishment Date June 03, 1961
Dasar Hukum Akte No. 88 tanggal 17 Maret 1961 oleh Raden Hadiwido
Legal Framework Deed No. 88 on March 17, 1961 by Raden Hadiwido
Modal Dasar Rp5.000.000.000.000
Authorized Capital IDR5,000,000,000,000.00
Modal Disetor Penuh Rp1.261.022.200.000
Paid-up Capital IDR1,261,022,200,000.00
Kepemilikan Saham • Pemerintah Daerah Provinsi Sulawesi Utara (35,88%)
Shareholding North Sulawesi Province Regional Government (35.88%)
• Pemerintah Daerah Kabupaten dan Kota Se- Provinsi Sulawesi Utara (15,34%)
Regency and City Regional Governments of North Sulawesi Province (15.34%)
• Pemerintah Daerah Provinsi Gorontalo (5,79%)
Gorontalo Province Regional Government (5.79%)
• Pemerintah Daerah Kabupaten dan Kota Se-Provinsi Gorontalo (12,86%)
Regency and City Regional Governments of Gorontalo Province (12.86%)
• Koperasi Karyawan Bank SulutGo (5,31%)
Bank SulutGo Employee Cooperatives (5.31%)
• PT Mega Corpora (24,82%)
Nomor Induk Berusaha (NIB)
9120201871462
Single Business Number (NIB)
NPWP 01.148.694.1.821-000
Nama KBLI Penanaman Modal Dalam Negeri (PMDN)
KBLI Name Domestic Investment (PMDN)
Kode KBLI
64123
KBLI Code
Sekretaris Perusahaan
corsec@banksulutgo.co.id
Corporate Secretary
Jumlah Karyawan 2.135 orang
Total Employee 2,135 people
Alamat Kantor Pusat Kompleks Marina Plaza
Head Office Address Jl. Piere Tendean, Manado, 95111
Telp/Phone : (0431) 888659
Fax/Fac : (0431) 854522
86 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 87
Profil Perusahaan
Company Profile
Kontak Alamat Sekretaris Perusahaan
Contact Address Kompleks Marina Plaza
Jl. Piere Tendean, Manado, 95111
Telp/Phone : (0431) 888659
Fax/Fac : (0431) 854522
E-mail : corsec@banksulutgo.co.id
Call Center Website Media Sosial
www.banksulutgo.co.id
Jaringan Kantor 1 Kantor Pusat / Head Office
Office Network 1 Kantor Wilayah / Regional Office
1 Kantor Cabang Utama / Main Branch Office
25 Kantor Cabang / Branch Offices
25 Kantor Cabang Pembantu / Sub-Branch offices
62 Kantor Cabang Pembantu Layanan Kas* / Cash Service Sub-Branch Office*
291 ATM & CDM / ATMs & CDMs
*) mengalami proses perubahan status jenis jaringan sesuai POJK Nomor 12/POJK.03/2021
tentang Bank Umum
*) subject to process of changes in the status of network type under POJK Number 12/
POJK.03/2021 on Commercial Banks
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 87
Page 88
MAKNA LOGO
Logo Meaning
Logo Bank SulutGo mengalami perubahan di tahun 2019, sesuai Bank SulutGo’S logo has been subject to change in 2019, under
Peraturan Direksi No. 009/PBSG-CORSEC/DIR/X/2019 tanggal Board of Directors’ Regulation No. 009/PBSG-CORSEC/DIR/X/2019
30 Oktober 2019 tentang Buku Pedoman BPP Corporate Identity. on October 30, 2019 on BPP Corporate Identity Handbook.
Logo merupakan identitas yang mencerminkan karakter, produk A logo is an identity that reflects the character, products and services
dan jasa sebuah perusahaan sehingga dapat menyampaikan of a company so as to convey information about the company to
informasi mengenai perusahaan kepada publik, di mana sebuah the public, where a logo has many elements in the form of shapes,
logo memiliki banyak elemen berupa bentuk, warna, garis dan colors, lines and types, all of which support each other to affect the
jenis yang kesemuanya saling mendukung untuk mempengaruhi public’s thoughts, views or opinions towards the Bank.
pemikiran, pandangan atau pendapat publik terhadap Bank.
Logo merupakan identitas yang mencerminkan karakter, produk A logo is an identity that reflects the character, products and services
dan jasa sebuah perusahaan sehingga dapat menyampaikan of a company so as to convey information about the company to
informasi mengenai perusahaan kepada publik, di mana sebuah the public, where a logo has many elements in the form of shapes,
logo memiliki banyak elemen berupa bentuk, warna, garis dan colors, lines and types, all of which support each other to affect the
jenis yang kesemuanya saling mendukung untuk mempengaruhi public’s thoughts, views or opinions towards the Bank.
pemikiran, pandangan atau pendapat publik terhadap Bank.
Arti Simbol Symbol Meaning
1. 4 (empat) garis merah melambangkan 4 (empat) helai daun 1. 4 (four) red lines represent 4 (four) coconut leaves which depict
kelapa yang menggambarkan adanya 4 (empat) etnis Sulawesi the 4 (four) ethnicities of North Sulawesi which represent part of
Utara yang menjadi bagian dari perusahaan yaitu BOHUSAMI the company, BOHUSAMI (Bolaang Mongondow, Hulontalo,
(Bolaang Mongondow, Hulontalo, Sangihe, dan Minahasa). Sangihe, and Minahasa).
2. Pelepah helai daun kelapa melambangkan hasil utama yang 2. The fronds of coconut leaves symbolize the main product that
menjadi andalan perekonomian Sulawesi Utara dan Gorontalo. becomes the dependable economy of North Sulawesi and
Gorontalo.
Arti Warna Meaning of Color
1. MERAH: menjadi cerminan Spirit BSG yang selalu optimis, 1. RED: is a reflection of BSG Spirit which is always optimistic,
berani dalam menghadapi tantangan, juga sebagai bentuk brave in dealing with challenges, and a form of change and
perubahan dan awal yang baru. new beginnings.
2. HITAM: mengesankan suatu kekuatan, kehormatan, kharisma 2. BLACK: suggests strength, honor, charisma and loyalty, aimed
dan loyalitas, bertujuan untuk meningkatkan pengenalan akan at increasing recognition of the new BSG logo.
logo baru BSG.
3. PUTIH: menggambarkan integritas & kualitas sebagai cerminan 3. WHITE: represents integrity & quality as a reflection in serving
dalam melayani kebutuhan customer. customer needs.
88 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 89
Profil Perusahaan
Company Profile
RIWAYAT SINGKAT BANK SULUTGO
Brief History of Bank SulutGo
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo, disebut PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara, also referred to
juga “Bank SulutGo” atau “BSG”, berdiri dengan nama Bank as “Bank SulutGo” or “BSG”, was established under the name of
Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Tengah berdasarkan Akta North Central Sulawesi Regional Development Bank under No.
No. 88 tanggal 17 Maret 1961 oleh Raden Hadiwido, Notaris 88 on March 17 1961 by Raden Hadiwido, Notary Public replacing
pengganti dari Raden Kadiman, Notaris di Jakarta yang diperbaiki Raden Kadiman, Notary Public in Jakarta revised by Deed of
dengan Akta Perubahan Anggaran Dasar No. 22 tanggal 4 Agustus Amendment to Articles of Association No. 22 on August 04, 1961 by
1961 oleh Raden Kadiman Notaris di Jakarta dan Akta Perubahan Raden Kadiman Notary Public in Jakarta and Deed of Amendment
Anggaran Dasar No. 46 tanggal 10 Oktober 1961 oleh Raden to Articles of Association No. 46 on October 10, 1961 by Raden
Hadiwido pengganti dari Raden Kadiman, Notaris di Jakarta, yang Hadiwido, substitute for Raden Kadiman, Notary Public in Jakarta,
telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik which has obtained approval of Minister of Justice of Republic of
Indonesia dengan penetapan No. J.A.5/109/6 tanggal 13 Oktober Indonesia with stipulation No. J.A.5/109/6 on October 13, 1961.
1961.
Seiring waktu, nama dan bentuk badan hukumnya beberapa kali Over time, the name and form of the legal entity has been
berubah. Pernah menjadi Perusahaan Daerah Bank Pembangunan subject to change several times. It was Perusahaan Daerah Bank
Daerah Sulawesi Utara sesuai Peraturan Daerah tanggal 2 Juni Pembangunan Daerah Sulawesi Utara under Regional Regulations
1964. Perubahan itu mengikuti Undang-Undang No. 13 tahun 1964 on June 02, 1964. This change complies with Law no. 13 of 1964
tentang antara lain pembentukan Provinsi Daerah Tingkat I Sulawesi regarding, among other things, the formation of Level I North
Utara. Sulawesi Regional Province.
Pada tahun 1999, bentuk badan hukum Bank Pembangunan Daerah In 1999, the legal entity form of North Sulawesi Regional
Sulawesi Utara berubah dari perusahaan daerah menjadi perseroan Development Bank changed from a regional company to a
terbatas (PT). Sebagai perseroan terbatas maka pendirian Bank limited liability company (PT). As a limited liability company, the
Sulut dilakukan dengan Akta No. 7 tanggal 14 April 1999. establishment of Bank Sulut was executed by Deed No. 7 on April
14, 1999.
Dibuat dihadapan Joanes Tommy Lasut, SH, notaris di Manado It was executed before Joanes Tommy Lasut, SH, a notary public in
yang disahkan oleh Menteri Kehakiman R.I dengan Keputusan Manado which was approved by the Minister of Justice of Republic
No. C-8296.HT.01.01.TH’99 tanggal 14 Mei 1999. of Indonesia by Decree No. C-8296.HT.01.01.TH’99 on May 14, 1999.
Perubahan ini telah diumumkan dalam Berita Negara R.I. No. 63 This change has been announced in the State Gazette of Republic
tanggal 6 Agustus 1999 dan Tambahan Berita Negara R.I. No. 4772. of Indonesia No. 63 on August 06, 1999 and Supplement to State
Modal dasar ditetapkan saat itu senilai Rp100 miliar dengan Gazette of Republic of Indonesia No. 4772. The authorized capital
kepemilikan daerah provinsi, kabupaten dan kota. was set at that time at IDR100 billion with regional ownership by
provinces, regencies and cities.
Perubahan bentuk badan hukum Bank Sulut tersebut merupakan The change in the legal entity form of Bank Sulut is a requirement
tuntutan dalam rangka memenuhi salah satu persyaratan mengikuti in order to comply with one of the requirements for participating in
program rekapitalisasi perbankan. Saat itu Bank Sulut menghadapi the banking recapitalization program. Bank Sulut at that time faced
risiko kewajiban pemenuhan modal minimum (KPPM) kurang dari the risk of having to fulfill the minimum capital requirement (KPPM)
8%. of less than 8%.
Berdasarkan Peraturan Daerah No. 84 tahun 1998 tentang Program Subject to Regional Regulation no. 84 of 1998 on Commercial Bank
Rekapitalisasi Bank Umum, Surat Keputusan Bersama Menteri Recapitalization Program, Joint Decree of Minister of Finance and
Keuangan dan Gubernur Bank Indonesia No. 135/KMK.017/1999 Governor of Bank Indonesia No. 135/KMK.017/1999 and No. 32/17/
dan No. 32/17/KEP/GBI tanggal 9 April 1999, Bank Sulut telah KEP/GBI dated April 9 1999, Bank Sulut has signed a Recapitalization
menandatangani Perjanjian Rekapitalisasi. Agreement.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 89
Page 90
Pada tahun 2004, Pemerintah RI melalui Menteri Keuangan telah In 2004, the Indonesian Government through Minister of Finance
menjual kembali (divestasi) seluruh saham negara pada Bank resold (divested) all state shares in Bank Sulut based on the
Sulut berdasarkan Perjanjian Jual beli seluruh Saham Negara dan Agreement of Sale and Purchase of all State Shares and Repayment
Pelunasan Obligasi Negara pada PT Bank Sulut tanggal 30 Juni of State Bonds at PT Bank Sulut on June 30, 2004.
2004.
Setelah Bank Sulut melepaskan diri dari program rekapitalisasi After Bank Sulut withdrew from the banking recapitalization
perbankan terjadi beberapa perubahan Anggaran Dasar berkaitan program, several changes were made to the Articles of Association
dengan perubahan susunan kepemilikan saham setelah divestasi relating to changes in the composition of share ownership following
saham negara. the divestment of state shares.
Terakhir dengan peningkatan modal dasar dari Rp100 miliar menjadi Ultimately, the authorized capital increased from IDR100 billion
Rp300 miliar yang telah mendapat persetujuan Menteri Hukum to IDR300 billion which has received approval from Minister of
dan Hak Asasi Manusia RI No. C-24640 HT.01.04.TH.2006 tanggal Law and Human Rights of Republic of Indonesia No. C-24640
23 Agustus 2006. Hal ini telah diumumkan dalam Berita Negara RI HT.01.04.TH.2006 on August 23, 2006. This was announced in the
tanggal 23 Oktober 2006 No. 85 Tambahan No. 11432/2006. State Gazette of Republic of Indonesia on October 23, 2006 No.85
Supplement No. 11432/2006.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara (PT Bank Sulut) PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara (PT Bank Sulut)
kemudian berubah menjadi PT Bank Pembangunan Daerah later changed to PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara
Sulawesi Utara Gorontalo (Bank SulutGo). Gorontalo (SulutGo Bank).
Perubahan ini sesuai hasil Rapat Umum Pemegang Saham Luar This change complies with the results of Extraordinary General
Biasa PT Bank Sulut pada 8 Mei 2015. Juga sesuai Keputusan Meeting of Shareholders of PT Bank Sulut on May 8, 2015. It also
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republilk Indonesia dengan complies with Decree of Minister of Law and Human Rights of
No. AHU-0935695.AH.01.02.TAHUN 2015 tanggal 23 Mei 2015 dan Republic of Indonesia with No. AHU-0935695.AH.01.02.TAHUN
Keputusan Dewan komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. 17/ 2015 on May 23, 2015 and Decision of Board of Commissioners
KDK.03/2015 tanggal 23 September 2015. of Otoritas Jasa Keuangan No.17/KDK.03/2015 on September 23,
2015.
Perkembangan Bank SulutGo terus memperlihatkan peningkatan The development of Bank SulutGo continues to represent
dari waktu ke waktu menjawab tantangan industri perbankan improvement from time to time in response to the challenges of the
khususnya dalam hal sistem pelayanan yang telah terkoneksi secara banking industry, particularly in terms of digitally connected service
digital dan penggunaan teknologi yang mutakhir dengan tetap systems and the use of the latest technology while still making
menjadikan kepuasan nasabah sebagai faktor yang paling utama. customer satisfaction the most significant factor.
Di tahun 2017, Bank SulutGo mengeluarkan program BSGdigital In 2017, Bank SulutGo launched BSGdigital program as a new
sebagai pilar bisnis baru, yang dilanjutkan dengan peluncuran business pillar, followed by the launch of digital-based products
produk dan layanan yang berbasis digital seperti BSGkasda and services such as BSGkasda v2, BSGsamsat for Gorontalo
v2, BSGsamsat Wilayah Gorontalo, USS Banking, dan Pinjaman Region, USS Banking, and PInjaman Diskonto (Discount Loan) the
Diskonto pada tahun berikutnya. Berbagai produk dan layanan following year. These various superior products and services turn
unggulan tersebut memposisikan Bank SulutGo menjadi bank yang Bank SulutGo to be a trusted bank and the choice of the people
terpercaya dan pilihan masyarakat Sulawesi Utara dan Gorontalo of North Sulawesi and Gorontalo according to the the “Torang Pe
sesuai dengan tagline “Torang Pe Bank.” Bank” tagline.
Di tahun 2019 Bank SulutGo menghadirkan produk BSGdebit In 2019, Bank SulutGo presented BSGdebit product with chip
dengan teknologi chip yang dapat digunakan bertransaksi di mesin technology that can be used for transactions on EDC machines
EDC berlogo Garuda GPN di seluruh Indonesia. Selain itu, Bank with Garuda GPN logo throughout Indonesia. In addition, Bank
SulutGo juga menandatangani kerja sama dengan beberapa sekolah SulutGo also signed collaborations with several schools to facilitate
untuk mempermudah transaksi pembayaran iuran pendidikan education fee payment transactions and a collaboration with PDAM
90 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 91
Profil Perusahaan
Company Profile
dan penandatanganan kerja sama dengan PDAM Gorontalo yang Gorontalo which entrusts its financial management and payments
mempercayakan pengelolaan keuangan dan pembayarannya to Bank SulutGo.
kepada Bank SulutGo.
Pada tahun 2021, Bank SulutGo secara resmi meluncurkan aplikasi In 2021, Bank SulutGo officially launched BSGtouch mobile banking
mobile banking BSGtouch yang akan semakin memberikan application which will make it even easier for customers to make
kemudahan bagi nasabah dalam melakukan transaksi. transactions.
Dengan mempertahankan kinerja dan performa saat ini, cakupan By maintaining the current achievement and performance, the
jaringan kegiatan operasional Bank SulutGo semakin diperluas network coverage of Bank SulutGo operational activities is
hingga ke pelosok daerah yang belum tersentuh layanan perbankan significantly expanded to remote areas that have not been touched
dengan mendirikan kantor kas daerah yang berbasis internet, akan by banking services by establishing internet-based regional cash
mempermudah dan mempercepat proses transaksi perbankan di offices, which will facilitate and accelerate the banking transaction
mana saja dan kapan saja. process anywhere and anytime.
Informasi Perubahan Nama dan Badan Hukum Information on Changes in Name and Legal Entity
Bank telah mengalami 4 (empat) kali perubahan nama dan status The Bank has undergone 4 (four) changes in name and status since
sejak didirikan di tahun 1961 hingga akhir tahun 2020, sebagaimana its establishment in 1961 until the end of 2020, as described in the
dijabarkan pada bagan berikut: following chart:
1 3
Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Perseroan Terbatas Bank Pembangunan Daerah
Utara Tengah, Berdasarkan Akte No. 88 Sulawesi Utara, Berdasarkan Peraturan Daerah
tanggal 17 Maret 1961 Provinsi Daerah Tingkat I Sulawesi Utara No. 1
tahun 1999
Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tengah Perseroan Terbatas Bank Pembangunan Daerah
Utara, under Deed No. 88 on March 17, 1961 Sulawesi Utara, under Regional Regulation of Level I
North Sulawesi Province No. 1 of 1999
Perusahaan Daerah Bank Pembangunan
Daerah Sulawesi Utara, Berdasarkan
Undang-undang No. 13 tahun 1962 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan
tentang ketentuan-ketentuan pokok Bank Gorontalo, berdasarkan Rapat Umum Pemegang
Pembangunan Daerah jo. Undang-undang Saham Luar Biasa tanggal 8 Mei 2016; Keputusan
No. 13 tahun 1964 tentang antara lain Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republilk
pembentukan Provinsi Daerah Tingkat I Indonesia dengan No. AHU0935695.AH.01.02.
Sulawesi Utara dan Perda tanggal 2 Juni Tahun 2015 tanggal 23 Mei 2015 dan Keputusan
1964 Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No.
17/KDK.03/2015 tanggal 23 September 2015
Perusahaan Daerah Bank Pembangunan
Daerah Sulawesi Utara, under Law No. 13 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan
of 1962 on the main provisions of Regional Gorontalo, based on Extraordinary General Meeting
Development Banks jo. Law No. 13 of of Shareholders on May 08, 2016; Decree of Minister
1964 concerning, among other things, the of Law and Human Rights of Republic of Indonesia
formation of Level I North Sulawesi Province No. AHU0935695.AH.01.02. 2015 on May 23, 2015 and
and Regional Regulation on June 2, 1964 Decision of the Board of Commissioners of Otoritas
Jasa Keuangan No. 17/KDK.03/2015 on September
23, 2015
2
4
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 91
Page 92
VISI, MISI DAN NILAI BUDAYA
Vision, Mission and Cultural Values
Visi
Vision
Menjadi Bank Inovatif, Berdaya
Saing Tinggi dan Berorientasi
Pada Kepuasan Nasabah
Becoming Innovative, Highly Competitive and
Customer Satisfaction-Oriented Bank
Misi
Mission
• Berkontribusi dalam pembangunan ekonomi daerah yang
berdikari dan berkeadilan.
• Terus berinovasi menciptakan model bisnis, layanan dan
produk yang terbaik serta bernilai tambah kepada nasabah.
• Menciptakan Human Capital sebagai pilar penting dalam
pencapaian visi perusahaan.
• Melaksanakan tata kelola perusahaan yang baik secara
konsisten.
• Contributing to independent and fair
regional economic development.
• Continuing to innovate to create the best
possible business models, services and
products and with added value to the
customers.
• Creating Human Capital as an important
pillar in achieving the company’s vision.
• Applying good corporate governance
consistently.
Review Terhadap Visi dan Misi Perusahaan Review on The Company’s Vision and Mission
Bank SulutGo melakukan peninjauan secara berkala setiap tahunnya Bank SulutGo regularly reviews its vision and mission per year. As
terhadap visi dan misi yang dimiliki. Sebagaimana diputuskan dalam decided in the Company’s 2017-2021 Long Term Plan (RJPP), the
Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) periode 2017-2021, Board of Commissioners and Board of Directors have decided and
Dewan Komisaris dan Direksi telah memutuskan dan mengesahkan accepted that the Bank’s current vision and mission still comply with
bahwa visi dan misi Bank saat ini masih sesuai dengan kondisi Bank the Bank’s conditions in 2021, thus no changes being made.
tahun 2021 sehingga tidak dilakukan perubahan.
92 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 93
Profil Perusahaan
Company Profile
Nilai dan Budaya Bank SulutGo Values and Culture of Bank SulutGo
Berintegritas
Integrity
Perilaku utama: Primary conduct:
1. Jujur dan dapat dipercaya 1. Honest and reliable
• Bertindak jujur dan teguh pada sumpah jabatan sehingga • Being honest and uphilding oath of office so as to
menumbuhkan rasa percaya. develop a sense of trust.
• Menjaga rahasia perusahaan. • Protecting the company secrets.
• Tidak menyalahgunakan jabatan dan kepercayaan untuk • Not abusing position and trust for personal gain or that
keuntungan pribadi maupun pihak lain. of other parties.
2. Disiplin dan menjunjung etika 2. Discipline and upholding code of ethics
• Patuh dan menjunjung tinggi seluruh ketentuan dan etika • Complying with and upholding all company regulations
perusahaan. and ethics.
• Menjauhkan diri dari tindakan-tindakan indisipliner dan • Refraining from undisciplinary and unethical actions,
tidak etis, yang dapat merugikan citra diri dan perusahaan. which can harm their own image and the company’s.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 93
Page 94
Standar Kerja Tinggi
High Work Standards
Perilaku utama: Primary conduct:
1. Kontributif dan memberi nilai tambah 1. Contributing and delivering added value
• Menjadi pribadi yang bermanfaat dan saling membantu • Growing into a useful person and helping each other
baik di dalam maupun di luar perusahaan. both within and outside the company.
• Tidak bersikap apatis dan memiliki kepedulian terhadap • Not apathetic and having concern for the challenges and
tantangan dan ancaman yang dihadapi. threats faced.
2. Kompeten dan berdaya saing tinggi 2. Competent and highly competitive
• Memiliki kemampuan teknis yang unggul dan motivasi • Having superior technical abilities and motivation to learn
untuk belajar pengetahuan serta keterampilan baru. new knowledge and skills.
• Menghindari sikap malas belajar. • Avoiding laziness to learn.
3. Kreatif dan Inovatif 3. Creative and Innovative
• Menggagas ide baru dan cara baru untuk mewujudkan • Initiating new ideas and ways to realize the company’s
visi perusahaan, termasuk menumbuhkan cara berpikir vision, including developing “out of the box” thinking.
“out of the box”.
• Meninggalkan cara dan kebiasaan lama yang • Abandoning counterproductive and inefficient old ways
kontraproduktif dan tidak efisien. and habits.
Gotong Royong
Mutual Cooperation
Perilaku utama: Primary conduct:
1. Sinergitas dalam kerja sama 1. Synergy in cooperation
• Membangun hubungan kerja sama internal yang produktif • Building productive internal collaborative relationships
dan kemitraan harmonis dengan para pemangku and harmonious partnerships with stakeholders for actual
kepentingan untuk hasil yang nyata dan bermanfaat. and beneficial results.
• Menghilangkan sikap ego sektoral dan menang sendiri. • Removing ego-sectoral and egoistic attitudes.
Orientasi Pelanggan
Orientation toward Customer
Perilaku utama: Primary conduct:
1. Melayani dengan tulus 1. Serving in sincere manner
• Memberi prioritas serta pelayanan prima dan empatik • Providing priority and excellent and empathetic service
kepada seluruh pemangku kepentingan to all stakeholders
• Meniadakan sikap kurang responsif dan tidak peduli. • Removing unresponsive and uncaring attitudes.
94 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 95
Profil Perusahaan
Company Profile
BIDANG USAHA
Business Fields
Sesuai dengan Anggaran Dasar Bank yang terakhir diubah melalui Subject to the Bank’s Articles of Association last amended by the
Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 137 tanggal 24 Juni 2013, yang Deed of Meeting Decision Statement No. 137 on June 24, 2013,
dibuat di hadapan M.S.E. Pangemanan, S.H., Notaris di Manado, made before M.S.E. Pangemanan, S.H., Notary Public in Manado,
pada pasal 3 menyebutkan maksud dan tujuan Bank SulutGo adalah article 3 states that the purposes and objectives of Bank SulutGo
berusaha dalam bidang perbankan dan jasa keuangan lainnya are to operate in banking sector and any other financial services that
yang dapat dilakukan oleh suatu bank berdasarkan peraturan can be carried out by a bank under applicable laws and regulations
perundangan yang berlaku di Indonesia. in Indonesia.
Berikut disampaikan kegiatan usaha berdasarkan Anggaran Dasar The following is a presentation of business activities based on the
Bank dan kegiatan yang dilakukan. Bank’s Articles of Association and the activities carried out.
No. Kegiatan Usaha Sudah Dijalankan Belum Dijalankan
Business Activities Has Implemented Has not Implemented
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa giro, deposito berjangka, Sudah
sertifikat deposito, tabungan dan/atau bentuk lain yang dipersamakan dengan itu
Collecting funds from the public in the form of savings in the form of current accounts, time
deposits, deposit certificates, savings and/or any other equivalent forms Completed
2. Memberikan kredit Sudah
Granting credit Completed
3. Menerbitkan surat pengakuan hutang Sudah
Issuing acknowledgement of indebtedness Completed
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 95
Page 96
No. Kegiatan Usaha Sudah Dijalankan Belum Dijalankan
Business Activities Has Implemented Has not Implemented
4. Membeli, menjual atau menjamin atas risiko sendiri maupun untuk kepentingan dan atas Sudah
perintah nasabahnya
1. Surat-surat wesel termasuk wesel yang diakseptasi oleh Bank yang masa berlakunya
tidak lebih lama dari pada kebiasaan dalam perdagangan surat-surat dimaksud
2. Surat pengakuan hutang dan kertas dagang lainnya yang masa berlakunya tidak lebih
lama dari kebiasaan dalam perdagangan surat dimaksud
3. Kertas perbendaharaan negara dan surat jaminan pemerintah
4. Sertifikat Bank Indonesia (SBI)
5. Obligasi
6. Surat dagang berjangka waktu sampai dengan 1 (satu) tahun
7. Instrumen surat berharga lain yang berjangka waktu sampai dengan 1 (satu) tahun
Buying, selling or pledging at personal risk or for the interests and orders of customers the Completed
following
1. Bills of exchange including drafts accepted by the Bank with term of not longer than the
custom in the trade of relevant papers
2. Acknowledgement of indebtedness and any other commercial papers with term of not
longer than the custom in the trade of relevant papers
3. State treasury papers and government guarantee instruments
4. Bank Indonesia Certificate (SBI)
5. Bonds
6. Commercial papers with period of up to 1 (one) year
7. Other securities instruments with termof up to 1 (one) year
5. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri maupun untuk kepentingan nasabah Sudah
Transferring money either for one’s own interests or for the interests of customers
Completed
6. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau meminjamkan dana kepada Bank lain, Sudah
baik dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun dengan wesel unjuk, cek
atau sarana lain
Depositing funds with, borrowing funds from, or lending funds to other Banks, either by using Completed
letters, telecommunication facilities or by bills of presentment, checks or any other means
7. Menerima pembayaran dari tagihan atau surat berharga dan melakukan perhitungan dengan Sudah
atau antar pihak ketiga
Receiving payments from bills or securities and making calculations with or between third Completed
parties
8. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga Sudah
Providing a place to keep goods and securities Completed
9. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak Sudah
Carrying out deposit activities for the benefit of another party based on a contract Completed
10. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah lainnya dalam bentuk surat Sudah
berharga yang tidak tercatat di bursa efek
Depositing funds from customers to another in the form of securities that are not listed on Completed
the stock exchange
11. Membeli sebagian atau seluruh agunan baik melalui pelelangan maupun di luar pelelangan Sudah
berdasarkan penyerahan secara sukarela oleh pemilik agunan atau berdasarkan kuasa untuk
menjual di luar lelang dari pemilik agunan dalam hal debitor tidak memenuhi kewajibannya
kepada Perseroan, dengan ketentuan agunan yang diberi tersebut wajib segera dicairkan
secepatnya
Purchasing part or all of collateral either by auction or outside auction on a basis of voluntary Completed
surrender by the collateral owner or based on power of attorney to sell outside auction from
the collateral owner in the event that the debtor does not comply with the obligations to
the Company, provided that the collateral given must be immediately liquidated as soon as
possible
96 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 97
Profil Perusahaan
Company Profile
No. Kegiatan Usaha Sudah Dijalankan Belum Dijalankan
Business Activities Has Implemented Has not Implemented
12. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit dan kegiatan wali amanat Sudah
(Kartu Kredit Pemda/
Co-branding BNI)
Carrying out factoring activities, credit card business and trustee activities Completed
(Regional Government
Credit Card /
Co-branding BNI)
13. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dan/atau sebagai Bank Devisa dengan memenuhi Belum
ketentuan yang ditetapkan oleh yang berwenang
Carrying out activities in foreign currency and/or as a Foreign Exchange Bank by complying Not Yet
with the provisions set forth by the competent authorities
14. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada Bank atau perusahaan lain di bidang keuangan Sudah
antara lain sewa guna usaha, modal ventura, perusahaan efek, asuransi serta lembaga
kliring penyelesaian dan penyimpanan dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan yang
berwenang
Carrying out capital participation activities in the Bank or any other companies in finance,
including leasing, venture capital, securities companies, insurance companies and settlement Completed
and deposit clearing institutions by complying with the provisions set forth by the competent
authorities
15. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk mengatasi akibat kegagalan kredit Belum
atau kegagalan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah, dengan syarat harus menarik
kembali penyertaannya dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh yang berwenang
Performing temporary capital participation activities to deal with the consequences of credit Not Yet
failure or financing failure based on sharia principles, provided that the participation must be
withdrawn by complying with the conditions set forth by the competent authorities
16. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun sesuai dengan ketentuan Peraturan Perundang- Sudah
undangan tentang Dana Pensiun
Acting as founder of a pension fund under the provisions of the Laws and Regulations Completed
concerning Pension Funds
17. Memberi bantuan teknis kepada Badan Usaha Milik Daerah (BUMN) di lingkungan Daerah Sudah
Provinsi Sulawesi Utara dan Daerah Kebupaten/Daerah Kota Seluruh Provinsi Sulawesi
Utara dan Provinsi Gorontalo yang berbadan hukum perseroan terbatas (PT) dalam rangka
pengelolaan keuangan daerah
Providing technical assistance to Regional-Owned Enterprises (BUMN) in North Sulawesi Completed
Province and Regions/Cities throughout North Sulawesi Province and Gorontalo Province
which are incorporated as limited liability companies (PT) in order to manage regional finance
18. Melakukan kegiatan perbankan termasuk perbankan konvensional maupun perbankan Sudah
berdasarkan prinsip syariah serta kegiatan usaha lain yang lazim dilakukan oleh Bank
sepanjang tidak bertentangan dengan Peraturan Perundang-undangan yang berlaku.
Performing banking activities including conventional banking and banking based on sharia Completed
principles and any other business activities commonly carried out by the Bank provided that
they do not conflict with applicable laws and regulations.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 97
Page 98
PRODUK DAN JASA/LAYANAN
Products and Services
Produk Simpanan
Deposit Product
Giro
Current Account
Giro Target Nasabah
Current Account Target Customers
Produk dana Bank SulutGo yang bertujuan untuk menghimpun dana masyarakat Perorangan, Non Perorangan
untuk dikelola secara aman dan profesional. Penarikannya dapat menggunakan cek, (Perusahaan Swasta, Pemerintah,
bilyet giro, atau sarana pemindahbukuan lainnya. Asuransi, Yayasan, dll)
Bank SulutGo fund product which aims to collect public funds for safe and Natural Person, Non-Natural
professional management. Withdrawals can be made using checks, bilyet giro, or Person (Private Companies,
any other transfer facilities. Governments, Insurances,
Foundations, etc)
Giro Escrow Target Nasabah
Escrow Giro Target Customers
Produk yang digunakan sebagai jaminan kredit dan penampungan dana. Debitur
Karakterisitik produk ini tidak memiliki jasa giro, administrasi bulanan, administrasi
rekening pasif, dan tidak diberikan cek atau bilyet giro.
Products used as credit collateral and fund storage. The characteristics of this Debtors
product are that it does not have giro services, monthly administration, passive
account administration, and does not provide checks or bilyet giro.
Tabungan
Savings
Tabungan ASN Target Nasabah
Civil Servant Savings Target Customers
Tabungan untuk Pegawai Negeri Sipil dengan persyaratan mudah dan ringan yang Pegawai Negeri Sipil
diterbitkan oleh Bank SulutGo.
Savings for Civil Servants with simple and easy requirements issued by Bank SulutGo.
Civil Servants
Tabungan Pensiun Target Nasabah
Pension Savings Target Customers
Tabungan untuk pensiunan Pegawai Negeri Sipil dengan persyaratan mudah dan Pensiunan ASN
ringan yang diterbitkan oleh Bank SulutGo.
Savings for retired Civil Servants with simple and easy requirements issued by Bank Retired Civil Servants
SulutGo.
TabunganKu Target Nasabah
TabunganKu Target Customers
TabunganKu adalah tabungan untuk perorangan dengan persyaratan mudah Masyarakat umum yang belum
dan ringan yang diterbitkan secara bersama oleh bank-bank di Indonesia guna memiliki rekening tabungan
menumbuhkan budaya menabung serta meningkatkan kesejahteraan masyarakat.
TabunganKu is a savings account for individuals with simple and easy requirements General public with no savings
issued jointly by banks in Indonesia in order to develop a culture of saving and yet
improve people’s welfare.
Tabungan Bohusami Target Nasabah
Bohusami Savings Target Customers
Tabungan Bohusami adalah Produk khusus bagi nasabah Perorangan kelas Pengusaha UMKM, petani,
menengah ke bawah dengan syarat mudah dan langsung mendapatkan hadiah nelayan, ibu rumah tangga
pada pembukaan rekening awal. Tabungan Bohusami merupakan wujud apresiasi
Bank SulutGo kepada masyarakat Sulawesi Utara dan Gorontalo untuk lebih menarik
minat menabung masyarakat.
Bohusami Savings is a Special product for lower and middle class individual UMKM Employers, farmers,
customers with simple requirements and immediate prizes when opening an initial fishermen, housewives
account. Bohusami Savings is a form of Bank SulutGo appreciation to the people of
North Sulawesi and Gorontalo in order to attract more people’s interest in saving.
98 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 99
Profil Perusahaan
Company Profile
Produk Simpanan
Deposit Product
Tabungan Bunaken Target Nasabah
Bunaken Savings Target Customers
Tabungan Bunaken adalah persembahan khusus bagi nasabah dan calon nasabah Perorangan, Non Perorangan
perorangan atau non perorangan, dengan bunga dan fitur menarik lainnya. Kelas Menengah ke Atas
Bunaken Savings is a special offering for upper and middle class individual and non- Upper and Middle Class Natural
individual customers and prospective customers, with interest and other appealing Persons and Non-Natural
features. Persons
Tabungan SimPel (Simpanan Pelajar) Target Nasabah
SimPel (Simpanan Pelajar) Savings Target Customers
SimPel merupakan tabungan khusus untuk pelajar Sekolah dari tingkat PAUD Pelajar PAUD sampai SMA
sampai Sekolah Menengah yang diterbitkan secara nasional oleh bank-bank di
Indonesia, dengan persyaratan mudah dan sederhana, dilengkapi dengan fitur
yang menarik, guna mendorong budaya menabung sejak dini, dilengkapi dengan
layanan e-delivery channel yang memudahkan siswa untuk melakukan transaksi.
SiMPEL is a special savings account for school students from PAUD to Middle School PAUD to high school students
level issued nationally by banks in Indonesia, with simple and easy requirements,
completed with appealing features, to promote a culture of savings from an early
age, provided with e-delivery channel services which facilitates students to make
transactions.
SIMPEDA Target Nasabah
SIMPEDA Target Customers
Merupakan produk tabungan Bank Pembangunan Daerah (BPD) seluruh Indonesia. Masyarakat Umum, Perorangan,
Dengan persyaratan yang mudah dan memiliki banyak manfaat. Non Perorangan
It is a savings product of Regional Development Banks (BPD) throughout Indonesia. General Public, Natural Persons,
With easy requirements and many benefits. Non-Natural Persons
Tabungan Bohusami Pandai Target Nasabah
Bohusami Pandai Savings Target Customers
Produk Tabungan dengan karakteristik Basic Saving Account (Produk OJK). Masyarakat umum yang belum
memiliki rekening tabungan,
khususnya untuk transaksi Laku
Pandai
Savings Product with Basic Savings Account (OJK Product) characteristics. General public with no savings,
particularly for Laku Pandai
transactions
Deposito
Deposits
Bank SulutGo memiliki produk dana Bank SulutGo yang bertujuan untuk Bank SulutGo has launched Bank SulutGo fund product which aims to collect
menghimpun dana masyarakat untuk dikelola secara aman dan profesional public funds for safe and professional management with withdrawal periods
dengan jangka waktu pencairan tersedia dalam beberapa pilihan yaitu 1, 3, available in several options, 1, 3, 6 and 12 months along with competitive
6 dan 12 bulan disertai suku bunga yang bersaing. Ada dua macam produk interest rates. There are two types of Bank SulutGo deposit products:
deposito Bank SulutGo yaitu:
Deposito Berjangka Target Nasabah
Time Deposits Target Customers
Produk dana yang bertujuan untuk menghimpun dana masyarakat dengan waktu Perorangan, Non Perorangan
simpanan yang berjangka yaitu 1, 3, 6 dan 12 bulan. (Pemerintah dan Swasta)
Fund product that aim to collect public funds with savings periods of 1, 3, 6 and 12 Natural Persons, Non-Natural
months. Persons (Government and
Private Parties)
Deposito On Call Target Nasabah
On Call Deposit Target Customers
Produk dana yang betujuan menghimpun dana masyarakat dengan jangka waktu Perorangan, Non Perorangan
simpanan minimal 7 hari dan maksimal 1 bulan. Segmentasi produk ini adalah (Pemerintah dan Swasta)
pemerintah, perusahaan dan perorangan.
Fund product that aims to collect public funds with minimum and maximum deposit Natural Persons, Non-Natural
periods of 7 days and 1 month, respectively. The segmentation of this product is Persons (Government and
government, companies and individuals. Private Parties)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 99
Page 100
Produk Pinjaman
Loan Product
Nama Produk Ketentuan Target Nasabah
Product Name Terms Target Customers
Kredit Pegawai Negeri Sipil (KASN)
Civil Servant Credit (KASN)
Kredit yang diperuntukkan bagi ASN/ 1. Maksimal jangka waktu 8 tahun untuk CASN & 15 tahun untuk ASN ASN dan CASN
CASN dengan gaji yang dibayarkan di 2. Memasukkan SK CASN asli & Surat Tanda Lulus Prajabatan asli/Surat
BSG. Keterangan dari BKD bahwa akan diikutsertakan dalam prajabatan
untuk CASN
3. Memasukkan SK Pengangkatan asli dan SK Kepangkatan asli untuk
ASN Suku Bunga 14% Anuitas Bulanan
Credit intended for civil servants/CASN 1. Maximum term of 8 years for CASN & 15 years for civil servants (ASN) ASN and CASN
with salaries paid at BSG. 2. Committing the original CASN Decree & original Certificate of
Pre-Service Graduation/Certification from BKD that the CASN will
participate in the pre-service
3. Committing the original Assignment Decree and
original Appointment Decree for civil servants.
Interest rate is 14% [Monthly Annuities]
Kredit Pegawai Negeri Sipil (KASN) Pra Purna Bhakti
Pre-Retirement Service Civil Servant Credit (KASN)
Kredit yang diperuntukkan bagi ASN 1. Usia minimal 50 tahun
dengan gaji yang dibayarkan di BSG. 2. Jangka Waktu kredit maksimal 15 (lima belas) tahun ASN usia minimal 50 tahun
3. Memasukkan SK Pengangkatan (80% & 100%) yang kemudian akan
diganti dengan SK Pensiun apabila debitur sudah pensiun
4. Suku Bunga kredit sebesar 12,5% Anuitas Bulanan. Dilakukan blokir
sebesar 1 (satu) kali angsuran untuk mengantisipasi keterlambatan
pembayaran gaji pensiun.
Credit intended for civil servants with 1. Minimum age is 50 years old Civil Servants (ASN) with minimum
salaries paid at BSG. 2. The maximum credit period is 15 (fifteen) years age of 50 years old
3. Committing Assignment Decree (80% & 100%) which will then be
replaced with a Retirement Decree if the debtor has retired
4. Credit interest rate is 12.5% of Monthly Annuity.
1 (one) installment is blocked to anticipate delays in payment of
pension salaries.
Kredit Pegawai Negeri Sipil (KASN) Pra Tunjangan Hari Tua (THT)
Civil Servant Credit (KASN) with Pre Old-Age Benefit (THT).
Kredit yang diperuntukkan bagi ASN 1. Jangka Waktu kredit maksimal 6 (enam) bulan dan berakhir pada bulan ASN yang memasuki masa
yang akan memasuki masa pensiun berjalan saat THT dibayarkan oleh Taspen pensiun
dengan gaji dibayarkan di BSG. 1. Plafond kredit maksimum sebesar tunjangan hari tua (THT) yang
akan diterima. Memberikan kuasa kepada BSG untuk nantinya
menerima SK Pensiun & KARIP
2. Angsuran bunga selama jangka waktu kredit diblokir pada
tabungan debitur sebagai sumber pembayaran angsuran bunga
setiap bulan sampai dengan jatuh tempo kredit
3. Suku bunga 14% sliding bulanan
Credit intended for civil servants who 1. The maximum credit period is 6 (six) months and shall cease in the
will enter retirement with salaries paid current month when the THT is paid by Taspen Civil Servants (ASN) who will enter
at BSG. 1. The maximum credit ceiling is old age benefit (THT) that will be retirement
received. Authorities are granted to BSG for subsequent receipt
of Pension Decree & KARIP
2. Interest installments during credit period are blocked on the
debtor’s savings as a source of monthly interest installment
payments until the credit maturity
3. Interest rate is 14% of monthly sliding
Kredit Pensiunan ASN (KPS)
Retired Civil Servant Credit (KPS)
Kredit yang diperuntukkan bagi 1. Usia maksimum pada saat berakhirnya masa kredit adalah 75 tahun Pensiunan ASN
Pensiunan ASN yang gajinya dibayarkan 2. Maksimal jangka waktu kredit 15 (lima belas) tahun
dan/akan dibayarkan di BSG. 3. Memasukkan SK Pensiun asli & KARIP asli, kecuali E-Karip
4. Suku bunga sebesar 12,5% anuitas bulanan
Credit intended for retired civil servants 1. The maximum age at the end of credit period is 75 years Retired Civil Servants (ASN)
(ASN) whose salaries are and/will be 2. The maximum credit period is 15 (fifteen) years
paid at BSG. 3. Committing the original Pension Decree & original KARIP, except
E-Karip
4. The interest rate is 12.5% of monthly annuities
100 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 101
Profil Perusahaan
Company Profile
Produk Pinjaman
Loan Product
Nama Produk Ketentuan Target Nasabah
Product Name Terms Target Customers
Kredit Pegawai Bank SulutGo (KPBS)
Bank SulutGo Employee Credit (KPBS)
Kredit yang diperuntukkan bagi 1. Besar bunga adalah setara Base Lending Rate (BLR) akhir bulan Pegawai Tetap BSG
Pegawai Tetap BSG yang tidak sedang sebelumnya dengan jenis bunga anuitas bulanan atau sliding bulanan
mengalami permasalahan administratif. yang dipilih oleh debitur
2. Jangka waktu kredit maksimal 15 tahun dan/atau usia maksimum pada
saat jatuh tempo kredit adalah 1 (satu) bulan sebelum usia 58 tahun
3. Take Home Pay (THP) 30% untuk masa dinas > 3 tahun sebagai
pegawai tetap, dan 40% untuk masa dinas < tahun sebagai pegawai
tetap
4. Maksimal 3 (tiga) fasilitas per debitur dengan tetap memperhatikan
besaran THP minimal 30% atas seluruh kewajiban
5. Jaminan tambahan tidak diwajibkan namun atas seluruh fasilitas wajib
di cover asuransi all risk
Credit intended for BSG’s Permanent 1. The amount of interest is equivalent to Base Lending Rate (BLR) at the BSG’s Permanent Employees
Employees with administrative end of previous month with the type of monthly annuity or monthly
problems. sliding interest selected by the debtor
2. The maximum credit period is 15 years and/or the maximum age at
credit maturity is 1 (one) month before the age of 58 years
3. 30% of Take Home Pay (THP) is for a service period of > 3 years as a
permanent employee, and 40% for a service period of < years as a
permanent employee
4. Maximum 3 (three) facilities per debtor with regard to the minimum
THP amount of 30% of all obligations
5. Additional collateral is not required, but all facilities must be covered
by all-risk insurance
Kredit Perumahan Rakyat-Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (KPRFLPP)
Public Housing Credit-Residential Financing Liquidity Facility (KPRFLPP)
1. Calon debitur yang tidak memiliki rumah yang dibuktikan dengan Masyarakat dengan penghasilan
Kredit yang diberikan kepada surat pernyataan dan diketahui oleh Lurah/Kepala Desa <Rp8.000.000/bulan
Masyarakat Berpenghasilan Rendah 2. Belum pernah menerima subsidi pemerintah untuk kepemilikan rumah
(MBR) dengan batasan penghasilan 3. Harus memiliki usaha sendiri dan izin atas usaha bagi MBR yang
tetap yang merupakan gaji/upah pokok berpenghasilan tidak tetap
tidak melebihi Rp8.000.000/bulan. 4. Hanya untuk pembelian rumah tapak yang diatur dalam PerMen
(joint income) PUPERA yang berlaku
5. Luas bangunan rumah tidak melebihi 36m2
6. Maksimal plafond untuk wilayah Sulawesi Utara Gorontalo mengikuti
KepMen/PerMen PUPERA yang berlaku.
7. Uang Muka pembiayaan KPR Sejahtera minimal 1% dari plafond kredit
8. Jangka waktu kredit minimal 1 (satu) tahun & maksimal 15 (lima belas)
tahun
9. Suku Bunga 5% Anuitas Bulanan
10. Pengikatan jaminan SKMHT yang menjadi beban debitur People with income of
Credit granted to Low Income 1. Prospective debtors with no residence as verified by a statement letter <IDR8,000,000.00/month
Communities (MBR) with fixed income and acknowledged by the Village Head
limit which is basic salary/wages not 2. They must have never received government subsidies for home
exceeding IDR8,000,000.00/month. (join ownership
income) 3. They must have their own business and business permit for MBRs with
irregular income
4. It is only intended for purchases of standalone houses (tapak) as
regulated in the applicable PUPERA Ministerial Regulation
5. The residential building area shall not exceed 36m2
6. The maximum ceiling for North Sulawesi Gorontalo region complies
with the applicable Ministerial Decree/PUPERA Ministerial Decree.
7. Minimum down payment for KPR Sejahtera financing is 1% of the
credit limit
8. The minimum and maximum credit periods are 1 (one) year & 15
(fifteen) years, respectively
9. Interest Rate is 5% of Monthly Annuities
10. Agreement of SKMHT collateral shall be the burden of the debtor
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 101
Page 102
Produk Pinjaman
Loan Product
Nama Produk Ketentuan Target Nasabah
Product Name Terms Target Customers
Kredit Holyland dan Umroh
Holyland and Umroh Credit
Kredit konsumtif yang diberikan kepada 1. Jangka waktu kredit maksimal 15 (lima belas) tahun. ASN, Pensiunan ASN, Pegawai
CASN, ASN, Pensiunan ASN, Anggota 2. Besaran plafond Rp15.000.000,- s/d Rp150.000.000,- Gaji via BSG
DPRD, Pegawai BSG, Pegawai Khusus, 3. Maksimal usia pada saat jatuh tempo kredit untuk pegawai aktif adalah
dan Profesional yang gajinya dibayarkan 1 (satu) bulan sebelum berakhirnya masa kerja dan yang lainnya tidak
di BSG yang diperuntukkan pembiayaan melebihi usia 75 tahun
ke tanah suci baik tujuan umroh maupun 4. Suku bunga kredit 2% di bawah suku bunga KASN dengan jenis bunga
Ziarah Rohani anuitas bulanan
Civil Servants, Retired Civil Servants, 1. The maximum credit period is 15 (fifteen) years. Civil Servants, Retired Civil
DPRD Members, BSG Employees, 2. The ceiling amount is IDR15,000,000.00 to IDR150,000,000.00 Servants, Employees with Salaries
Special Employees and Professionals 3. The maximum age at credit maturity for active employees is 1 (one) Paid via BSG
whose salaries are paid at BSG which month before the end of the employment term and others shall not
is intended for financing to the holy exceed 75 years old.
land for Umrah and Spiritual Pilgrimage 4. The credit interest rate is 2% below KASN interest rate with monthly
purposes annuity interest
Cash Collateral Credit
Kredit yang diberikan kepada 1. Suku bunga 2% efektif di atas bunga simpanan (deposito) debitur Masyarakat umum
masyarakat umum yang dijamin dengan untuk konsumtif, dan suku bunga 1%-2% efektif di atas bunga
jaminan tunai (deposito) dengan tujuan simpanan (deposito)
konsumtif maupun produktif untuk 2. Maksimum plafond 90% dari nominal jaminan (deposito) untuk
kebutuhan modal kerja dan investasi konsumtif & maksimum plafond 100% dari nominal jaminan (deposito)
usaha. untuk produktif
3. Jangka waktu kredit maksimal 1 (satu) tahun dapat diperpanjang untuk
konsumtif, dan untuk usaha mengikuti ketentuan jangka waktu kredit
produktif
Credit provided to the general public 1. The interest rate is 2% effectively above interest on debtor savings General public
guaranteed by cash collateral (deposits) (deposits) for consumptive, and 1% - 2% effectively above interest on
for consumptive and productive savings (deposits)
purposes for working capital and 2. Maximum ceiling is 90% of nominal guarantee (deposit) for
business investment needs. consumptive & 100% of nominal guarantee (deposit) for productive
3. The maximum credit period of 1 (one) year can be extended for
consumptive purpose, and for businesses it shall comply the provisions
of productive credit period
Kredit Kepada Pejabat Publik/Anggota Dewan (KPPA)
Credit for Public Officials and Senators (KPPA)
Kredit yang diberikan kepada 1. Maksimum plafond sebesar Rp1.000.000.000 (satu miliar rupiah) dan Pejabat publik atau Anggota
anggota Dewan Provinsi, Kabupaten/ dapat diberikan sampai dengan 2 (dua) fasilitas per debitur DPRD
Kota, dan kepada Pejabat Publik 2. Suku bunga sebesar 13% anuitas bulanan
(Gubernur/Walikota/Bupati) dalam 3. Jaminan/Agunan tambahan tidak diwajibkan
rangka melancarkan pelaksanaan 4. Jangka waktu maksimal harus lunas 1 (satu) bulan sebelum masa
tugas-tugasnya dengan sumber berakhir jabatan
pengembalian kredit diangsur/ 5. Memasukkan surat pernyataan dari partai bahwa tidak akan di PAW
dipotong dari penghasilan tetap setiap oleh partai
bulannya berdasarkan Surat Kuasa dari
debitur.
Credit offered to members of Provincial, 1. The maximum ceiling is IDR1,000,000,000.00 (one billion rupiah) and Public officials or members of
Regency/City Councils, and to Public up to 2 (two) facilities can be offered per debtor DPRD
Officials (Governors/Mayors/Regents) 2. The interest rate is 13% of monthly annuity
in order to facilitate the performance 3. Additional Guarantee/Collateral is not required
of their duties with the source of credit 4. The maximum term must be paid in full 1 (one) month before the end
repayment being paid in installments/ of the term of office
deducted from their fixed income per 5. Committing a statement letter from the party that the party will not
month based on a Power of Attorney of PAW
the debtor.
102 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 103
Profil Perusahaan
Company Profile
Produk Pinjaman
Loan Product
Nama Produk Ketentuan Target Nasabah
Product Name Terms Target Customers
Kredit Konsumtif Umum (KSU)
General Consumptive Credit (KSU)
Kredit yang diberikan kepada 1. Suku Bunga 14% anuitas bulanan Pegawai perusahaan yang gajinya
perorangan/individu dengan tujuan 2. Jangka waktu maksimal 15 (lima belas) tahun dibayarkan melalui BSG
penggunaan konsumtif yang gajinya 3. Jangka waktu maksimal 3 (tiga) tahun dan wajib memasukkan agunan/
telah dibayarkan di Bank SulutGo jaminan tambahan dengan nilai 100% diikat sempurna (Gaji Non BSG)
maupun gaji yang tidak dibayarkan di 4. Wajib PKS dalam hal lain terkait operasional BSG (Gaji Non BSG)
Bank SulutGo 5. Wajib Company Guarantee atau jaminan lainnya (Gaji Non BSG)
Credit offered to individuals/people for 1. Interest Rate is 14% of monthly annuities Corporate employees with salaries
consumptive use whose salaries have 2. The maximum term is 15 (fifteen) years paid via BSG
been paid at Bank SulutGo or salaries 3. Maximum term is 3 (three) years and must include additional collateral/
that have not been paid at Bank SulutGo guarantee with a value of 100% fully secured (Non-BSG Salary)
4. PKS is mandatory in other matters related to BSG operations (Non-
BSG Salary)
5. Company Guarantee or other guarantee is required (Non-BSG Salary)
Kredit Konsumtif Umum (KSU) Lembaga Agama
General Consumptive Credit (KSU) for Religious Institutions
Fasilitas yang diberikan kepada para 1. Suku bunga 14% anuitas bulanan Tokoh agama dari lembaga yang
tokoh agama yang berpenghasilan 2. Jangka Waktu maksimal 10 (sepuluh) tahun telah melakukan PKS dengan BSG
tetap melalui lembaga/instansi 3. Memasukkan SK Pengangkatan dan SK Penugasan
keagamaan yang sudah PKS dengan
BSG tanpa wajib agunan tambahan.
Facilities offered to religious figures with 1. Interest rate is 14% of monthly annuities Figures from religious institutions
fixed income via religious institutions/ 2. Maximum term is 10 (ten) years who have entered into PKS with
agencies that have entered into PKS 3. Committing Appointment Decree and Assignment Decree BSG
with BSG without the requirement for
additional collateral.
Kredit Pegawai Pemerintah Dengan Perjanjian Kerja (Kredit PPPK)
Credit for Government Employees with Employment Contract (PPPK Credit)
Fasilitas yang diberikan kepada pegawai 1. Jangka waktu kredit harus berakhir minimal 1 (satu) bulan sebelum Pegawai Pemerintah dengan
pemerintah dengan perjanjian kerja/ masa perjanjian kerja berakhir dengan memperhatikan ketentuan usia Perjanjian kerja
kontrak kerja aktif yang menjalankan ASN saat memasuki masa pensiun
tugas pada lingkup pemerintah pusat 2. Memasukkan SK Pengangkatan PPPK dan Surat/Dokumen Perjanjian
maupun daerah. Kerja
3. Suku bunga 14% anuitas bulanan
Facilities offered to government 1. The credit term shall expire at least 1 (one) month before the expiry Government Employees with
employees with active employment of employment contract, taking the ASN age provisions into account Employment Contract
agreements/contracts who carry out when entering retirement
duties within the scope of central and 2. Committing the PPPK Appointment Decree and Employment Contract
regional government. Letter/Document
3. Interest rate is 14% of monthly annuities
Kredit Mitra Pegawai (KMP)
People’s Business Credit (KUR)
Fasilitas yang diberikan kepada pegawai 1. Suku Bunga 2% di bawah suku bunga KASN dengan jenis bunga ASN, Pensiunan ASN, Anggota
pemerintah dengan perjanjian kerja/ anuitas bulanan DPRD
kontrak kerja aktif yang menjalankan 2. Jangka waktu 15 (lima belas) tahun untuk ASN (lunas sebelum masa
tugas pada lingkup pemerintah pusat pensiun), maksimal usia pensiunan ASN 75 (tujuh puluh lima) tahun
maupun daerah. pada saat jatuh tempo, jatuh tempo maksimal 1 (satu) bulan sebelum
berakhir masa jabatan untuk anggota DPRD
3. Memiliki usaha produktif dan memasukkan dokumen izin usaha/
keterangan usaha
Facilities offered to government 1. The interest rate is 2% below KASN interest rate with monthly annuity Civil Servants, Retired Civil
employees with active employment interest Servants, Members of DPRD
agreements/contracts who carry out 2. Term is 15 (fifteen) years for civil servants (repaid before retirement),
duties within the scope of central and maximum age for retired civil servants is 75 (seventy-five) years at
regional government. maturity, maximum maturity is 1 (one) month before the end of term of
office for DPRD members
3. They must have productive business and commit business permit
documents/business certificate
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 103
Page 104
Produk Pinjaman
Loan Product
Nama Produk Ketentuan Target Nasabah
Product Name Terms Target Customers
Kredit Usaha Rakyat (KUR)
People’s Business Credit (KUR)
Kredit usaha (Modal Kerja/Investasi) 1. Jangka Waktu maksimal 3 (tiga) tahun untuk Modal Kerja KUR Mikro/ UMKM, Komersial, Ibu Rumah
kepada debitur individu/perorangan, Super Mikro & Jangka Waktu maksimal 5 (lima) tahun untuk Investasi tangga
badan usaha, dan/atau kelompok usaha KUR Mikro/Super mikro
yang produktif dan layak namun belum 2. Jangka Waktu maksimal 4 (empat) tahun untuk Modal Kerja KUR Kecil
memiliki agunan tambahan/ agunan & Jangka Waktu maksimal 5 (lima) tahun untuk Investasi KUR Kecil
belum cukup. 3. Suku Bunga 6% Efektif Annuitas per tahun
4. KUR Super Mikro sampai dengan Rp10 juta
5. KUR Mikro: maksimum plafond Rp100 Juta, minimum plafond diatas
Rp10 juta
6. KUR Kecil: maksimum plafond Rp500 Juta, minimal plafond > Rp100
Juta
Business credit (Working Capital/ 1. Maximum term is 3 (three) years for Micro/Super Micro KUR Working UMKM, Commercial, Housewives
Investment) offered to individual Capital & 5 (five) years for Micro/Super Micro KUR Investment,
debtors/natural persons, business respectively
entities, and/or business groups which 2. Maximum term is 4 (four) years for Small KUR Working Capital & 5 (five)
are productive and viable but do not years for Small KUR Investment, respectively
have additional collateral/insufficient 3. Interest Rate is 6% of Effective Annuity per year
collateral. 4. Super Micro KUR is up to IDR10 million
5. Micro KUR: maximum ceiling is IDR100 million, minimum ceiling is
more than IDR 10 million
6. Small KUR: maximum ceiling is IDR500 million, minimum ceilingis >
IDR 100 million
Kredit Modal Kerja
Working Capital Credit
Kredit Produktif dalam valuta Rupiah 1. Jangka waktu maksimal 5 (lima) tahun UMKM, Komersial
yang diberikan oleh Bank kepada 2. Kredit modal kerja sistem pembayaran angsuran
perorangan/individual atau perusahaan,
yang penyalurannya dilakukan secara
langsung kepada Debitur, untuk
kebutuhan modal kerja usaha.
Productive Credit in Rupiah currency 1. The maximum term is 5 (five) years UMKM, Commercial
provided by the Bank to natural persons/ 2. Working capital credit uses installment payment system
individuals or companies, which is
distributed directly to the Debtor, for
business working capital purpose.
Kredit Modal Kerja Mikro
Micro Working Capital Credit
Kredit yang diberikan kepada 1. Jangka waktu maksimal 5 (lima) tahun UMKM
pengusaha mikro untuk membantu 2. Kredit modal kerja sistem pembayaran angsuran
pembiayaan modal kerja usaha
produktif yang dijalankannya dengan
kriteria tertentu yang ditentukan
Pemerintah.
Credit offered to micro entrepreneurs 1. The maximum term is 5 (five) years UMKM
to help finance the working capital of 2. Working capital credit uses installment payment system
productive businesses they operate
with specified criteria set forth by the
Government.
104 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 105
Profil Perusahaan
Company Profile
Produk Pinjaman
Loan Product
Nama Produk Ketentuan Target Nasabah
Product Name Terms Target Customers
Kredit Modal Kerja KUK
KUK Working Capital Credit
Kredit yang diberikan kepada 1. Jangka waktu maksimal 5 (lima) tahun UMKM, Komersial
pengusaha kecil untuk membantu 2. Kredit modal kerja sistem pembayaran angsuran
pembiayaan modal kerja usaha
produktif yang dijalankannya dengan
kriteria tertentu.
Credit offered to small entrepreneurs 1. The maximum term is 5 (five) years UMKM, Commercial
to help finance working capital for the 2. Working capital credit uses installment payment system
productive business they operated with
specified criteria.
Kredit Investasi
Investment Credit
Kredit produktif dalam valuta rupiah Jangka waktu sesuai dengan perhitungan cashflow Komersial
yang diberikan oleh Bank kepada
perorangan/individual atau perusahaan,
yang penyalurannya dilakukan secara
langsung kepada debitur, untuk
kebutuhan investasi atau pembelian
aktiva tetap usaha.
Productive credit in rupiah currency The term is consistent with the calculation of cash flow Commercial
provided by the Bank to natural
persons/individuals or companies,
which is distributed directly to debtors,
for investment purpose or purchase of
business fixed assets.
Kredit Investasi Mikro
Micro Investment Credit
Kredit yang diberikan kepada Jangka waktu sesuai dengan perhitungan cashflow UMKM
pengusaha mikro untuk membantu
pembiayaan investasi usaha produktif
yang dijalankannya dengan kriteria
tertentu yang ditentukan pemerintah.
Credit offered to micro-entrepreneurs to The term is consistent with the calculation of cash flow UMKM
help finance investments in productive
businesses they operate with specified
criteria set forth by the government.
Kredit Investasi KUK
KUK Investment Credit
Kredit yang diberikan kepada Jangka waktu sesuai dengan perhitungan cashflow UMKM, Komersial
pengusaha kecil untuk membantu
pembiayaan investasi usaha produktif
yang dijalankannya dengan kriteria
tertentu.
Credit offered to small entrepreneurs to The term is consistent with the calculation of cash flow UMKM, Commercial
help finance investments in productive
businesses they operate with specified
criteria.
Pinjaman Rekening Koran
Overdraft on Current Account
Kredit yang diberikan untuk membiayai 1. Jangka waktu satu tahun dapat diperpanjang UMKM, Komersial
modal kerja usaha dengan jangka waktu 2. Pembayaran wajib tiap bulan berupa bunga
satu tahun dan dapat diperpanjang, 3. Pokok dapat dilunasi dan dicairkan berulang kali
yang pelunasan dan pencairannya
dapat dilakukan berulang kali.
Credit provided to finance business
working capital with a term of one year 1. The one-year term can be extended UMKM, Commercial
and can be extended, which can be 2. Mandatory monthly payments are made in the form of interest
repaid and disbursed repeatedly. 3. The principal can be repaid and disbursed repeatedly
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 105
Page 106
Produk Pinjaman
Loan Product
Nama Produk Ketentuan Target Nasabah
Product Name Terms Target Customers
Pinjaman Berjangka
Term Loan
Kredit modal kerja yang diberikan untuk 1. Jangka waktu satu tahun dapat diperpanjang UMKM, Komersial
usaha yang bersifat musiman atau 2. Pencairan pokok berdasarkan dasar tagihan atau kontrak
sudah diketahui kebutuhan dan jangka 3. Pembayaran wajib tiap bulan berupa bunga
waktunya atau bersifat insidental. Varian 4. Pokok dapat dilunasi dan dicairkan berulang kali
fasilitas ini dapat bersifat non-revolving
dan revolving.
Working capital credit offered to 1. The one-year term can be extended UMKM, Commercial
businesses that are seasonal or have 2. Principal disbursement is based on bills or contracts
acknowledged its purposes and time 3. Mandatory monthly paymentsare made in the form of interest
periods or are incidental. Variants of 4. The principal can be repaid and disbursed repeatedly
this facility can be non-revolving and
revolving.
Kredit Modal Kerja Kontraktor
Working Capital Credit for Contractors
Kredit modal kerja usaha yang 1. Jaminan fixed asset/cash minimal 20% Kontraktor
digunakan untuk membantu pengusaha 2. Sisa jaminan di cover asuransi
dalam membiayai proyeknya
berdasarkan transaksi atau kontrak
kerja (konstruksi dan atau pengadaan
barang).
Contractors
Business working capital credit used 1. Minimum fixed asset/cash guarantee is 20%
to assist employers in financing their 2. The remaining garantee is covered by insurance
projects based on transactions or
employment contracts (construction
and/or procurement of goods).
Kredit Stand By Loan Kontraktor
Stand By Loan Credit for Contractors
Kredit produktif di mana Bank 1. Jaminan fixed asset/cash minimal 20% Kontraktor
mengikatkan diri memberikan kredit 2. Sisa jaminan di cover asuransi
dengan suatu plafond tertentu kepada 3. Pencairan dapat dilakukan berulang berdasar proyek
debitur untuk penyelesaian proyek-
proyek dari debitur dan atau proyek-
proyek yang dikerjakan oleh grup
perusahaan debitur.
Productive credit where the Bank 1. Minimum fixed asset/cash guarantee is 20% Contractors
commits itself to providing credit with 2. The remaining guarantee is covered by insurance
specific ceiling to the debtor for the 3. Disbursement can be made repeatedly based on the project
completion of the debtor’s projects
and/or projects carried out by the
debtor’s group of companies.
Pinjaman Diskonto
Discount Loan
Kredit yang diberikan berdasarkan cash 1. Pinjaman dicairkan sekaligus setelah potong bunga UMKM, Komersial
flow usaha dengan siklus musiman di 2. Pembayaran pokok pada akhir siklus usaha
mana pola angsuran bunga dibebankan
di awal secara keseluruhan dan angsuran
pokok dilakukan secara sekaligus sesuai
siklus usaha/proyek.
The credit offered on the basis of 1. Loans are disbursed at once after interest has been deducted UMKM, Commercial
business cash flow with seasonal cycle 2. Principal payment is made at the end of the business cycle
where the interest installment pattern
is charged at the beginning as a whole
and principal installments are made
all at once according to the business/
project cycle.
106 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 107
Profil Perusahaan
Company Profile
Produk Pinjaman
Loan Product
Nama Produk Ketentuan Target Nasabah
Product Name Terms Target Customers
Kredit Usaha Mikro Sejahtera
Sejahtera Micro Business Credit
Kredit produktif yang diberikan kepada 1. Plafond maksimal Rp50 juta UMKM
usaha mikro dan kecil untuk pembiayaan 2. Suku bunga 11% flat
modal kerja dan investasi. 3. Biaya administrasi Rp100 ribu, Tidak ada Provisi
Productive credit offered to micro and 1. Maximum ceiling is IDR50 million UMKM
small businesses to finance its working 2. Interest rate is 11% flat
capital and investment. 3. Administration fee is IDR100,000.00, with no provision
Kredit Linkage Program
Linkage Program Credit
Kredit program kerja sama pembiayaan 1. Plafond lembaga minimal Rp3 miliar dan maksimum Rp100 miliar Bank, Koperasi, Multifinance
penyaluran kredit kepada lembaga 2. Plafond debitur minimal Rp0 juta-Rp100 miliar
linkage (bank/koperasi/perusahaan 3. Suku bunga diatur terpisah melalui SK Direksi
pembiayaan (multifinance) maupun
kepada debitur (end user) melalui
lembaga linkage.
Banks, Cooperatives, Multifinance
Credit for financing cooperation 1. The minimum and maximum institutional ceilings are IDR3 billion and
program of credit distribution to linkage IDR100 billion, respectively
institutions (banks/cooperatives/ 2. The minimum debtor ceiling is IDR0 million-IDR100 billion
finance companies (multi-finance) and 3. Interest rates are regulated separately by a Board of Directors’ Decree
to debtors (end users) through linkage
institutions
Garansi Bank
Bank guarantee
Jaminan pembayaran untuk pihak Diberikan kepada kontraktor,
perorangan atau lembaga. Bank akan pengusaha dagang
membayar kewajiban dari pihak yang
dijamin kepada penerima jaminan
apabila pihak yang dijamin tidak dapat
memenuhi kewajiban.
Offered to contractors, trading
Payment guarantee for individuals entrepreneurs
or institutions. The bank will pay the
liabilities from the guaranteed party
to the obligee if the guaranteed party
cannot fulfill its obligations.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 107
Page 108
Produk Digital
Digital Product
Nama Produk Ketentuan
Product Name Ketentuan
BSGdirect
Layanan Internet Banking Corporate/Non 1. Nasabah giro perorangan yakni pengusaha
Perorangan yang memudahkan pengelolaan perorangan
transaksi perbankan dilakukan secara online 2. Nasabah giro non perorangan yakni perusahaan
dan realtime dengan akses melalui website swasta, institusi pendidikan, institusi keagamaan,
menggunakan internet. yayasan, dll
3. Nasabah produk giro dan tabungan lainnya yang
disetujui oleh Direksi
4. BSGdirect tidak diperuntukkan bagi Pemerintah
Daerah, BUMD, atau institusi pemerintah lainnya,
kecuali apabila memiliki Perjanjian Kerja sama (PKS)
dengan Bank SulutGo untuk penggunaan BSGdirect
Corporate/Non-Individual Internet Banking service 1. Individual giro customers are individual employers
that facilitates the management of online and real- 2. Non-individual giro customers include private
time banking transactions with access via website companies, educational institutions, religious
using the internet. institutions, foundations, etc
3. Customers of other giro and savings products shall
be approved by the Board of Directors
4. BSGdirect is not intended for Regional Governments,
BUMDs, or any other government institutions, unless
they enter into a Cooperation Agreement (PKS) with
Bank SulutGo for the use of BSGdirect
BSGdebit
Merupakan pengembangan fungsi kartu ATM 1. Dapat digunakan oleh nasabah yang memiliki
menjadi alat pembayaran menggunakan kartu Tabungan di Bank SulutGo serta memiliki kartu ATM
(APMK). Chip/Magnetic Stripe, jenis Silver/Gold
2. Dapat digunakan untuk bertransaksi pada seluruh
Mesin EDC berlogo GPN pada merchant/toko
3. Limit Transaksi di mesin EDC adalah Rp25.000.000
untuk Kartu Silver dan Rp50.000.000 untuk Kartu Gold
It is the development of the function of an ATM 1. It can be used by customers who have opened
card into a means of payment using a card (APMK). Savings at Bank SulutGo and have Chip/Magnetic
Stripe ATM card, Silver/Gold type
2. It can be used for transactions on all EDC machines
with GPN logo at merchants/shops
3. Transaction limit on EDC machines is IDR25,000,000.00
for Silver Cards and IDR50,000,000.00 for Gold Cards
BSGcash
Kartu uang elektronik BSG yang bekerja sama co- 1. Berfungsi sebagai pengganti uang fisik (kertas dan
branding dengan bank BNI yang dapat digunakan koin)
untuk transaksi di gerbang tol, di gerbang parkir 2. Nominal kartu Harus diisi ulang/di top-up.
bandara, dan merchant-merchant lain yang bekerja 3. Isi ulang/top-up melalui channel BSG dikenakan
sama dengan bank penerbit. biaya Rp750,-
4. Limit nominal kartu maksimum: Rp2.000.000 (dua juta
rupiah)
BSG electronic money card in co-branding 1. It serves as a substitute for physical money (paper and
collaboration with BNI bank which can be used coins).
for transactions at toll gates, airport parking gates, 2. Card nominal must be refilled/topped up.
and any other merchants who collaborate with the 3. Refill/top-up is made via BSG channel at cost of
issuing bank. IDR750.00
4. Maximum card nominal limit is: IDR2,000,000.00 (two
million rupiah)
BSGtouch
Merupakan aplikasi mobile banking pada ponsel 1. Nasabah yang memiliki rekening dan mempunyai
pintar yang dapat digunakan untuk bertransaksi ponsel pintar, serta memiliki koneksi jaringan internet
perbankan dengan jaringan internet sebagai 2. Memudahkan nasabah dalam bertransaksi perbankan
koneksinya. setiap saat
It is a mobile banking application on smartphones 1. Customers who have an account and have a
that can be used for banking transactions with smartphone, and have an internet network connection
internet network as the connection. 2. It facilitates the customers to make banking
transactions at any time
108 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 109
Profil Perusahaan
Company Profile
Produk Digital
Digital Product
Nama Produk Ketentuan
Product Name Ketentuan
BSGsms
Mobile banking berbasis SMS untuk menjangkau 1. Nasabah tabungan yang memiliki telepon genggam
daerah tanpa sinyal internet. 2. Layanan SMS Banking menggunakan pulsa dalam
bertransaksi
SMS-based mobile banking to reach areas without 1. Savings customers with mobile phones
internet signal. 2. SMS Banking services use credit for transactions
Debit Co-Branding
Kerja sama dengan institusi untuk kartu Debit Nasabah perorangan yang merupakan anggota dari
desain khusus dan dapat berfungsi juga sebagai institusi yang bekerja sama dengan BSG
kartu identitas anggota institusi.
Collaboration with institutions for specially Individual customers who are members of institutions
designed Debit cards that can also function as collaborating with BSG
identity cards for institutional members.
KKPD
Kerja sama co-branding dengan BNI untuk produk 1. ASN pada salah satu OPD sesuai dengan SK
kartu kredit yang digunakan oleh Pemerintah Penunjukkan Pemegang KKPD
Daerah untuk melakukan belanja 2. Limit KKPD ditentukan oleh masing-masing OPD
(tidak melebihi 40% dari Uang Persediaan OPD)
Co-branding collaboration with BNI for credit 1. Civil servants in one of OPDs under the Appointment
card products used by Regional Governments for Decree of KKPD Holders
shopping 2. KKPD limit is specified by each OPD (not exceeding
40% of the OPD Supplied Money)
BSGqris
Layanan pembayaran non-tunai menggunakan 1. Nasabah yang memiliki rekening tabungan/giro
QRIS berbasis mobile app. perorangan dan mempunyai ponsel pintar, serta
memiliki koneksi jaringan internet
2. Memudahkan nasabah dalam bertransaksi
pembayaran setiap saat
Non-cash payment service using mobile app-based 1. Customers who have individual savings/current
QRIS. account and smartphone, and internet network
connection
2. It facilitates the customers to make payment
transactions at any time
BSGkasda
Aplikasi pengelolaan keuangan daerah yang 1. Pemerintah Daerah: Bendahara Umum Daerah dan
digunakan untuk pencairan SP2D pada tingkat Perangkat Daerah
BUD dan biaya pengeluaran belanja di tingkat 2. Sekolah
OPD, pengelolaan dana BOS, dana kesehatan, dan 3. Puskesmas
dana desa. 4. Perangkat Desa
Regional financial management application used 1. Regional Governments: Regional General Treasurers
for disbursement of SP2D at the BUD level and and Regional Apparatus
expenditure costs at the OPD level, management 2. Schools
of BOS funds, health funds and village funds. 3. Public health centers
4. Village Apparatus
BSGpbb
Layanan pembayaran pajak bumi dan bangunan Wajib pajak yang mempunyai kewajiban untuk membayar
untuk Kabupaten dan Kota pajak bumi dan bangunan atas aset yang dimiliki pada
Kabupaten atau Kota tertentu
Land and building tax payment services for Taxpayers who have the obligation to pay land and building
Regencies and Cities taxes on assets owned in certain Regencies or Cities
BSGe-sptpd
Layanan pembayaran pajak daerah lainnya, Wajib pajak yang mempunyai kewajiban untuk melakukan
misalnya pajak hotel, restoran, hiburan, dan pembayaran atas kegiatan usaha yang dijalankannya
lainnya. Aplikasi ini juga merupakan solusi untuk
self assessement beberapa jenis pajak daerah.
Other regional tax payment services, for example Taxpayers who have the obligation to make payments for
hotel, restaurant, entertainment and any other the business activities they carry out
taxes. This application is also a solution for self-
assessment of several types of regional taxes.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 109
Page 110
Produk Digital
Digital Product
Nama Produk Ketentuan
Product Name Ketentuan
BSGpayroll
Aplikasi untuk pengelolaan data gaji ASN secara Pemerintah Daerah yang memiliki tujuan untuk
tepat waktu melaksanakan pembayaran gaji ASN tepat waktu setiap
bulannya dengan adanya data yang valid sesuai dengan
database sistem Taspen
Application for the timely management of ASN Regional Governments with the purpose of paying
salary data ASN salaries in timely manner per month with valid data
according to Taspen system database
Kliring
Pertukaran warkat atau data keuangan elektronik Dapat digunakan oleh nasabah BSG dan WIC
antar bank baik atas nama bank maupun nasabah
yang hasil perhitungannya diselesaikan pada waktu
tertentu.
Exchange of bank drafts or inter-bank electronic It can be be used by BSG and WIC customers
financial data, both on behalf of the bank and
the customer, the calculation results of which are
completed at a specified time.
RTGS
Transfer dana elektronik yang setelmennya Dapat digunakan oleh nasabah BSG dan WIC
dilakukan seketika per transaksi secara individual.
Electronic fund transfer where settlement is made It can be be used by BSG and WIC customers
instantly per individual transaction.
Layanan Perbankan
Banking Service
BSGsamsat Layanan pembayaran pajak kendaraan bermotor, bea balik nama kendaraan bermotor, penerimaan negara bukan pajak,
sumbangan, sumbangan wajib dana kecelakaan lalu lintas jalan dan angkutan umum.
Payment services of motor vehicle tax, motor vehicle title transfer fees, non-tax state revenues, donations, mandatory contributions
to road traffic accident funds and public transportation.
BSGpbb Layanan pembayaran pajak bumi dan bangunan untuk Kabupaten dan Kota.
Land and building tax payment services for Regencies and Cities.
BSGe-sptpd Layanan pembayaran pajak daerah lainnya, misalnya pajak hotel, restoran, hiburan, dan lainnya. Aplikasi ini juga merupakan solusi
untuk self assessement beberapa jenis pajak daerah.
Other local tax payment services, for example hotel, restaurant, entertainment and any other taxes. This application is also a
solution for self-assessment of several types of regional taxes.
BSGpayroll Aplikasi untuk pengelolaan data gaji ASN secara tepat waktu.
Application for timely management of ASN salary data.
Kliring Pertukaran warkat atau data keuangan elektronik antar bank baik atas nama bank maupun nasabah yang hasil perhitungannya
diselesaikan pada waktu tertentu.
Exchange of bank drafts or inter-bank electronic financial data, both on behalf of the bank and the customer, the calculation
results of which are completed at a specified time.
RTGS Transfer dana elektronik yang setelmennya dilakukan seketika per transaksi secara individual.
Electronic fund transfer where settlement is made instantly per individual transaction.
Garansi bank Jaminan pembayaran untuk pihak perorangan atau lembaga. Bank akan membayar kewajiban dari pihak yang dijamin kepada
penerima jaminan apabila pihak yang dijamin tidak dapat memenuhi kewajiban.
Bank guarantee Payment guarantee for individuals or institutions. The bank will pay for the obligations of the guaranteed party to the obligee if
the guaranteed party cannot fulfill its obligations.
110 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 111
Profil Perusahaan
Company Profile
Layanan Perbankan
Banking Service
Kasda Online Merupakan layanan Bank SulutGo khusus kepada pemerintah daerah baik yang ada di Provinsi Sulawesi Utara maupun Gorontalo
yaitu berupa aplikasi pengelolaan kas daerah secara online, di mana setiap transaksi dilakukan berdasarkan perintah pengelola
Kas Daerah melalui Aplikasi yang terintegrasi dengan SIMDA keuangan.
Tujuan dan Manfaat Layanan Kasda Online:
1. Mempermudah pelayanan pencairan SP2D sehingga dapat menciptakan efisiensi waktu maupun biaya
2. Mengurangi risiko pengembalian berkas SP2D dikarenakan kesalahan nomor rekening, nama penerima, atau kesalahan
yang bersifat administratif lainnya
3. Nasabah dalam hal ini Pemerintah Daerah dapat memantau kondisi keuangan kas daerah terkini melalui rekening koran
setiap waktu diperlukan
4. Meningkatkan kontrol terhadap pengeluaran rekening kas daerah di bank oleh Bendahara Umum Daerah (BUD) atau Kuasa
BUD
5. Memudahkan Kas Daerah dalam melakukan integrasi dengan aplikasi pengelolaan keuangan eksternal yang sudah
digunakan di Pemerintah Daerah
6. Mempermudah dalam membuat laporan keuangan pencairan SP2D
It is a Bank SulutGo service specific to local governments both in North Sulawesi and Gorontalo Provinces, in the form of an online
regional cash management application, where any transactions are made on the basis of orders from the Regional Cash Manager
via an application integrated with SIMDA finance.
Objectives and Benefits of Online Kasda Services:
1. Facilitating the SP2D disbursement services so as to create time and cost efficiencies
2. Mitigating the risk of returning SP2D files due to errors in account numbers, recipient names, or any other administrative
errors
3. Customers’ capability, in this case the Regional Government, to monitor the current financial condition of regional treasuries
via checking accounts whenever necessary
4. Increasing control over the expenditure of regional cash accounts at banks by the Regional General Treasurer (BUD) or BUD
Proxy
5. Facilitating the Regional Treasury to integrate external financial management applications which have been used in
Regional Governments.
6. Facilitating the preparation of financial statements for SP2D disbursement
BSGtax Adalah fitur layanan pembayaran pajak bumi dan bangunan (PBB) secara online melalui teller (cabang/capem/kantor kas), ATM
maupun SMS banking.
Saat ini Bank SulutGo sudah melayani pembayaran PBB di beberapa daerah kabupaten/kota sebagai berikut:
1. Sulawesi Utara
Kota Manado, Kabupaten Minahasa Utara, Kabupaten Minahasa, Kabupaten Bolaang Mongondow, Kabupaten Bolaang
Mongondow Utara, Kabupaten Bolaang Mongondow Selatan, Kabupaten Bolaang Mongondow Timur, Kabupaten Kep.
Sitaro
2. Gorontalo
Kota Gorontalo, Kabupaten Gorontalo, Kabupaten Bone Bolango, Kabupaten Boalemo
It is a service feature for online payment of land and building tax (PBB) via tellers (branches/sub-branches/cash offices), ATMs or
SMS banking
Currently Bank SulutGo has been serving PBB payments in several regencies/cities as follows:
1. North Sulawesi
Manado City, North Minahasa Regency, Minahasa Regency, Bolaang Mongondow Regency, North Bolaang Mongondow
Regency, South Bolaang Mongondow Regency, East Bolaang Mongondow Regency, Sitaro Islands Regency
2. Gorontalo.
Gorontalo City, Gorontalo Regency, Bone Bolango Regency, Boalemo Regency
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 111
Page 112
Layanan Perbankan
Banking Service
BSGbilling Layanan pengelolaan tagihan institusi yang belum memiliki platform untuk menjawab kebutuhan collection management dan
memudahkan pembayaran iuran pendidikan melalui teller, ATM, BSGsms, BSGtouch dengan menggunakan kode billing.
Daftar institusi pendidikan yang telah bekerjasama adalah:
1. SMKN 1 Manado
2. SMK Dewi Laut Bitung
3. Sekolah Advent Bitung
4. SMA Wirabakti
5. SMA Kristen II Tomohon
6. SMK Klabat Airmadidi
7. SMK Kezia Lolak
8. MI Alkhairat Tilamuta
9. SD ST. Monica Langowan
10. SD Advent 5 Manado
11. SMAN 1 Melonguane
12. TK-SD Alazfar Kwandang
13. SMK Kristen Maesa Gorontalo
14. Institut Teknologi Minaesa
15. TK, SD, SMP, SMA Theresia
16. SMK Cokroaminoto
17. SMP-SMA Advent Ambia
18. Yayasan Eben Haezer Manado
19. MTS Al Huda Gorontalo
20. Universitas Klabat
21. Universitas Negeri Manado
22. Akademi Keuangan Perbankan Tahuna
23. SMAN 1 Manado
24. SMAN 1 Guru Kalawat
Billing management services for institutions with no platform to respond to its collection management needs and facilitate
payment of education fees via tellers, ATMs, BSGsms, BSGtouch using billing codes.
The list of educational institutions that have collaborated is:
1. SMKN 1 Manado
2. SMK Dewi Laut Bitung
3. Sekolah Advent Bitung
4. SMA Wirabakti
5. SMA Kristen II Tomohon
6. SMK Klabar Airmadidi
7. SMK Kezia Lokal
8. MI Alkhairat Tilamuta
9. SD ST. Monica Langowan
10. SD Advent 5 Manado
11. SMAN 1 Melonguane
12. TK-SD Alazfar Kwandang
13. SMK Kristen Maesa Gorontalo
14. Minaesa Institute of Technology
15. TK, SD, SMP, SMA Theresia
16. SMK Cokroaminoto
17. SMP-SMA Advent Ambia
18. Eben Haezer Foundation Manado
19. MTS Al Huda Gorontalo
20. University of Klaba
21. State University of Manado
22. Tahuna Academy of Banking Finance
23. SMAN 1 Manado
24. SMAN 1 Guru Kalawat
BSGva Layanan penyediaan rekening virtual untuk mempermudah nasabah yang memiliki banyak anggota dalam melakukan penerimaan
dan penyaluran dana
Virtual account provision service to facilitate customers who have many members to receive and distribute funds
112 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 113
Profil Perusahaan
Company Profile
WILAYAH OPERASIONAL
Operational Areas
Jaringan Kantor Office Network
Kantor
2023 2022 2021 2020 2019
Offices
Kantor Pusat
1 1 1 1 1
Head Office
Kantor Wilayah
1 - - - -
Regional Office
Kantor Cabang Utama
1 1 1 1 1
Main Branch Office
Kantor Cabang
25 25 25 25 25
Branch Office
Kantor Cabang Pembantu
25 25 25 25 25
Sub-Branch Office
Kantor Cabang Pembantu Layanan Kas
62 62 65 66 64
Cash Service Sub-Branch Office
ATM & CDM
291 279 266 249 249
ATMs & CDMs
Persebaran Jaringan Usaha Bank SulutGo Distribution of Bank SulutGo Business Network
Provinsi Kabupaten/Kota KEC KC KCP KCP-LK
ATM CDM
Province Regency/City SD BO SBO CS-SBO
Sulawesi Utara Manado 11 2 5 9 65 2
North Sulawesi Bitung 8 1 1 3 10 -
Tomohon 5 1 - 2 8 -
Minahasa 25 2 1 3 17 -
Minahasa Utara / North Minahasa 10 1 1 4 13 -
Minahasa Selatan / South Minahasa 17 1 2 4 11 -
Minahasa Tenggara / Southeast Minahasa 12 1 - 3 8 -
Kotamobagu 4 1 - 3 10 -
Bolaang Mongondow Induk / Main Bolaang Mongondow 15 1 1 3 10 -
Bolaang Mongondow Timur / East Bolaang Mongondow 7 1 - 3 7 -
Bolaang Mongondow Utara / North Bolaang Mongondow 6 1 - 2 8 -
Bolaang Mongondow Selatan / South Bolaang Mongondow 7 1 - 1 5 -
Sitaro 10 1 1 2 8 -
Sangihe 15 1 1 2 9 -
Talaud 19 1 2 2 12 -
Sub Jumlah
171 17 15 46 201 2
Sub Total
Gorontalo Kota Gorontalo / Gorontalo City 9 1 1 2 25 1
Kabupaten Gorontalo / Gorontalo Regency 19 1 2 4 18 -
Boalemo 7 1 1 2 8 -
Bone Bolango 18 1 - 2 11 -
Gorontalo Utara / North Gorontalo 11 1 - 3 8 -
Pohuwato 13 1 3 3 11 -
Sub Jumlah
77 6 7 16 81 1
Sub Total
Jawa Jakarta - 1 3 - - -
Java Surabaya - 1 - - - -
Malang - 1 - - 1 -
Sub Jumlah
0 3 3 - 6 -
Sub Total
Jumlah
248 26 25 62 288 3
Total
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 113
Page 114
22
SCAN
DI SINI!
Daftar Alamat Kantor Cabang
List of Branch Office Addresses
1 Kantor Pusat
Head Office
1 Kantor Wilayah
Regional Office
1 Kantor Cabang Utama
Main Branch Office
25 Kantor Cabang
Branch Office
Daftar Nama Pemimpin Cabang dan Cabang Pembantu Per 31 Desember 2023: 8 Kab. Bolaang Mongondow/Bolaang Mongondow District
List of Names Head of Branch and Sub-Branch As of December 31, 2023: Cabang Lolak
Lolak Branch
1 Kab. Pohuwato/Pohuwato District Capem Mopoya
Cabang Marisa Mopoya Sub-Branch
4 Kab. Gorontalo/Gorontalo District
Marisa Branch 9 Kab. Bolmong Selatan/South Bolmong District
Cabang Limboto
Capem Paguat Cabang Molibagu
Limboto Branch
Paguat Sub-Branch Molibagu Branch
Capem Tolangohula
Capem Randangan 10 Kota Kotamobagu/Kotamobagu City
Tolangohula Sub-Branch
Randangan Sub-Branch
Capem Telaga Cabang Kotamobagu
Capem Popayato Kotamobagu Branch
Telaga Sub-Branch
Popayato Sub-Branch
5 Kota Gorontalo/Gorontalo City 11 Kab. Bolmong Timur/East Bolmong District
2 Kab. Boalemo/Boalemo District
Cabang Gorontalo Cabang Tutuyan
Cabang Tilamuta Tutuyan Branch
Gorontalo Branch
Tilamuta Branch
Capem Pasar Sentral 12 Kab. Minahasa Selatan/South Minahasa District
Capem Paguyaman
Pasar Sentral Sub-Branch Cabang Amurang
Paguyaman Sub-Branch
6 Kab. Bone Bolango/Bone Bolango District Amurang Branch
3 Kab. Gorontalo Utara/North Gorontalo District
Cabang Suwawa Capem Motoling
Cabang Kwandang Motoling Sub-Branch
Suwawa Branch
Kwandang Branch
7 Kab. Bolmong Utara/North Bolmong District Capem Modoinding
Modoinding Sub-Branch
Cabang Boroko
Boroko Branch
13 Kab. Minahasa Tenggara/Southeast Minahasa District
Cabang Ratahan
Ratahan Branch
114 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 115
Profil Perusahaan
Company Profile
21
20
19
17
16
12 15
1 3 7 9
18
14
13
2 4 10
5 8
6 11
Kantor Cabang
Pembantu Layanan
25 62 291
Kantor Cabang Kas
Pembantu Cash Service Sub-
ATM & CDM
Sub-Branch Office Branch Office
ATM & CDMs
14 Kab. Minahasa/Minahasa District 17 Kab. Minahasa Utara/North Minahasa District 21 Kab. Talaud/Talaud District
Cabang Tondano Cabang Airmadidi Cabang Melonguane
Tondano Branch Airmadidi Branch Melonguane Branch
Cabang Kawangkoan Capem Likupang Capem Lirung
Kawangkoan Branch Likupang Sub-Branch Lirung Sub-Branch
Capem Langowan 18 Kota Bitung/Bitung City Capem Beo
Langowan Sub-Branch Beo Sub-Branch
Cabang Bitung
15 Kota Tomohon/Tomohon City Bitung Branch 22 Jakarta – Surabaya/Jakarta – Surabaya
Cabang Tomohon Capem Manembo-Nembo Cabang Jakarta
Tomohon Branch Manembo-Nembo Sub-Branch Jakarta Branch
16 Kota Manado/Manado City 19 Kab. Sitaro/Sitaro District Cabang Surabaya
Surabaya Branch
Cabang Utama Cabang Siau
Main Branch Siau Branch Cabang Malang
Malang Branch
Cabang Calaca Capem Tagulandang
Calaca Branch Tagulandang Sub-Branch Capem Kelapa Gading
Kelapa Gading Sub-Branch
Capem Bahu 20 Kab. Sangihe/Sangihe District
Bahu Sub-Branch Capem Cempaka Putih
Cabang Tahuna
Cempaka Putih Sub-Branch
Capem Ranotana Tahuna Branch
Ranotana Sub-Branch Capem Mangga Dua
Capem Tamako
Mangga Dua Sub-Branch
Capem Tuminting Tamako Sub-Branch
Tuminting Sub-Branch
Capem Paal Dua
Paal Dua Sub-Branch
Capem Samratulangi
Samratulangi Sub-Branch
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 115
Page 116
JARINGAN MITRA USAHA
Business Partner Network
Nama Perusahaan
Project
Company Name
PT Collega Inti Pratama • Core Banking System
• Switching
• Data Warehouse
• Management Information System
• Virtual Private Server
• PSAK 71
• Mobile Banking
• APU PPT
PT Lintasarta • Network Managed Service
• Cloud Server
• SOC
PT Tangara Mitrakom Network Managed Service
PT Artajasa • ATM Bersama
• Debit
• BI-FAST
PT ALTO Network Interbank Network
KEANGGOTAAN DALAM ASOSIASI
Membership in Association
Untuk memperkuat bisnisnya, Bank SulutGo telah tergabung dalam In order to consolidate its business, Bank SulutGo has joined
keanggotaan organisasi, diantaranya adalah: membership organizations, including:
1. International Council For Small Business (ICSB) 1. International Council For Small Business (ICSB)
2. Asosiasi Bank Pembangunan Daerah (ASBANDA) 2. Association of Regional Development Banks (ASBANDA)
3. Badan Musyawarah Perbankan Daerah (BMPD) 3. Regional Banking Deliberation Agency (BMPD)
4. Forum Komunikasi Industri Jasa Keunagan (FKIJK) 4. Financial Services Industry Communication Forum (FKIJK)
5. Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) 5. Indonesian Payment Systems Association (ASPI)
6. Forum Komunikasi Dewan Komisaris (FKDK) BPD-SI 6. BPD-SI Board of Commissioners Communication Forum
(FKDK).
116 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 117
Profil Perusahaan
Company Profile
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 117
Page 118
STRUKTUR ORGANISASI
Organizational Structure
Komite Kredit
Loan Committee Revino M. Pepah
Direktur Utama
Komite Manajemen President Director
Kepegawaian
Employee Management
Committee
Joubert R.J.
Machmud Turuis Pius S.L. Batara
ALCO Direktur Kepatuhan
Dondokambey Direktur Pemasaran
Asset & Liabilities Direktur Umum
Compliance Director Marketing Director
Committee General Director
Komite Manajemen Risiko
Risk Management
Committee
Komite Pengarah Teknologi Esthyani T. Danakusumah
Pemimpin Grup Pemasaran
Informasi
Marketing Group Head
Information Technology
Steering Committee
Daniel J. Rompas Wenda W. Rumambi Iskandar Modjo
Divisi Kepatuhan Divisi Human Capital Divisi Trisuri
Compliance Division Human Capital Division Treasury Division
Rudiyanto Katili Noldy P. Dandel Yummy Roboth
Divisi Manajemen Risiko Divisi Umum Divisi Pemasaran Dana
Risk Management Division General Division Marketing Division
Ratih F. Watugigir Firman Nasrudin Herlambang
Unit APU-PPT Divisi Akuntansi Divisi Kredit Komersial
AMU-CML Unit Accounting Division Commercial Loan Division
Donny Panambunan Linda M. Pontoh
Unit Ketahanan & Unit Pengelolaan Pajak Divisi Kredit Konsumer
Keamanan Siber Tax Management Unit Consumer Loan Division
Cyber & Security Unit
Staf Ahli
Expert Staff
118 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 119
Profil Perusahaan
Company Profile
Buhari Mokoagow Edwin H. Silangen Fedriyanto Koniyo
Komisaris Independen Komisaris Utama Komisaris Independen
Independent Commissioner President Commissioner Independent Commissioner
Max R.M. Kembuan Marhany V.P Pua
Komisaris Komisaris Independen
Commissioner Independent Commissioner
RUPS
GMS
Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee
Dewan Komisaris
Board of Commissioner Komite Nominasi & Remunerasi
Nomination & Remuneration Committee
Komite Audit
Audit Committee
Louisa J. Parengkuan
Direktur Operasional
Operational Director
Linda T. Moniaga
Pemimpin Grup Operasional
Operational Group Head
Nolvy Kilanta Audy Thuda
Divisi Pengembangan Bisnis Divisi Perencanaan & Evaluasi
dan Jaringan Planning & Evaluation Division
Business Development &
Channel Division
Novrie Sondakh
Oske Kaligis
Divisi Teknologi Informasi
Satuan Kerja Audit Internal
Information Technology
Internal Audit
Division
Jimmy R. Mailangkay
Divisi Operasional &
Layanan Heince J. Rumende
Operational & Service Sekretaris Perusahaan
Division Corporate Secretary
Irma F. Modjepe
Departemen Special Asset Sjahron Botutihe
Management Kantor Wilayah Gorontalo
Special Asset Management Gorontalo Regional Office
Department
Reynoldi Muchsin
Departemen Administrasi & Cabang
Laporan Kredit Branch
Loan Administration &
Reporting Department
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 119
Page 120
PROFIL DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioner’s Profile
Edwin H. Silangen
Komisaris Utama
Max R.M. Kembuan President Commissioner
Marhany V.P Pua
Komisaris Komisaris Independen
Buhari Mokoagow Commissioner Independent Commissioner
Fedriyanto Koniyo
Komisaris Independen Komisaris Independen
Independent Commissioner Independent Commissioner
Komposisi Dewan Komisaris Bank SulutGo sampai dengan tahun The composition of the Board of Commissioners of Bank SulutGo
2023 sebagai berikut: until 2023 is as follows:
120 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 121
Profil Perusahaan
Company Profile
Edwin H. Silangen
Komisaris Utama
President Commissioner
Tempat & Tanggal Lahir Tahuna, 22 Oktober 1961
Place & Date of Birth Tahuna, October 22, 1961
Usia 62 tahun
Age 62 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta RUPS Luar Biasa No. 06 Tanggal 18 Maret 2021
Legal Framework of Appointment Deed of Extraordinary RUPS No. 06 on March 18, 2021
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor KEP-102/D.03/2021 Tanggal 16 Juli 2021
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Number KEP-102/D.03/2021 on July 16, 2021
Periode Ke-1 (2021-2025)
Period First (2021-2025)
Riwayat Pendidikan • S1 Manajemen Universitas Sam Ratulangi (1985)
Education Background S1 in Management, University of Sam Ratulangi (1985)
• S2 Magister Sains Institut Pertanian Bogor (1992)
Master of Science, Bogor Agricultural Institute (1992)
Riwayat Pekerjaan • Sekretaris Daerah Provinsi Sulawesi Utara (2016)
Employment History Regional Secretary of North Sulawesi Province (2016)
• Kepala Badan Kesatuan Bangsa dan Politik Sulawesi Utara (2015)
Head of North Sulawesi National Unity and Political Agency (2015)
• Kepala Badan Lingkungan Hidup Provinsi Sulawesi Utara (2014)
Head of the Environment Agency of North Sulawesi Province (2014)
• Asisten Pemerintahan dan Kesejahteraan Rakyat Sekretaris Daerah Provinsi Sulawesi Utara (2013)
Assistant for Government and People’s Welfare Regional Secretary of North Sulawesi Province (2013)
• Asisten Administrasi Umum Sekretaris Daerah Provinsi Sulawesi Utara (2012)
Assistant for General Administration of Regional Secretary of North Sulawesi Province (2012)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 - 2021
Certification Certification of Level 2 Risk Management – 2021
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 121
Page 122
Buhari Mokoagow
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Tempat & Tanggal Lahir Bungko, 12 Februari 1964
Place & Date of Birth Bungko, February 12, 1964
Usia 59 Tahun
Age 59 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta RUPS Luar Biasa No. 06 Tanggal 18 Maret 2021
Legal Framework of Appointment Deed of Extraordinary GMS No. 06 on March 18, 2021
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-104/D.03/2021 Tanggal 16 Juli 2021
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-104/D.03/2021 on July 16, 2021
Periode Ke-1 (2021-2025)
Period First (2021-2025)
Riwayat Pendidikan • S1 Akuntansi Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Makassar (1992)
Education Background S1 in Accounting, Makassar Institute of Economics (1992)
• S2 Magister Manajemen STIE Artha Bodhi Iswara Surabaya (2015)
Master’s Degree in Management at STIE Artha Bodhi Iswara Surabaya (2015)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Divisi Manajemen Risiko Bank SulutGo (2020-2021)
Employment History Head of the Risk Management Division of Bank SulutGo (2020-2021)
• Pemimpin Cabang Kotamobagu Bank SulutGo (2015-2019)
Head Branch of Kotamobagu Bank SulutGo (2015-2019)
• Pemimpin Cabang Lolak Bank SulutGo (2014-2015)
Head Branch of Lolak Bank SulutGo (2014-2015)
• Pemimpin Seksi Akuntansi & Laporan Bank SulutGo Cabang Kotamobagu (2014)
Head of Accounting & Reporting Section of Bank SulutGo in Kotamobagu Branch (2014)
• Manajemen Risiko Cabang Kotamobagu (2013-2014)
Risk Management of Kotamobagu Branch (2013-2014)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 - 2020
Certification Certification of Level 4 Risk Management – 2020
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders.
122 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 123
Profil Perusahaan
Company Profile
Max R.M. Kembuan
Komisaris
Commissioner
Tempat & Tanggal Lahir Kotamobagu, 12 Oktober 1957
Place & Date of Birth Kotamobagu, October 12, 1957
Usia 66 Tahun
Age 66 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta RUPS Luar Biasa No. 06 Tanggal 18 Maret 2021
Legal Framework of Appointment Deed of Extraordinary RUPS No. 06 on March 18, 2021
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor KEP-102/D.03/2021 Tanggal 16 Juli 2021
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Number KEP-102/D.03/2021 on July 16, 2021
Periode Ke-2 (2021-2025)
Period Second (2021-2025)
Riwayat Pendidikan • S1 Akuntansi Universitas Hasanuddin tahun 1992
Education Background S1 in Accounting, University of Hasanuddin, 1992
• S2 Magister Manajemen Universitas Airlangga tahun 1996
Master’s Degree in Management, Airlangga University in 1996
Riwayat Pekerjaan • CEO PT Trans Kalla Makassar (CT. Corpora) (2016)
Employment History The CEO of PT Trans Kalla Makassar (CT. Corpora), (2016)
• Managing Director PT Bank Mega,Tbk (2012-2016)
Managing Director of PT Bank Mega, Tbk (2012-2016)
• Regional Manager PT Mega Regional Makassar (2006-2012)
Regional Manager of PT Mega Regional Makassar (2006-2012)
• Kepala Cabang Bank Mega Cabang Makassar (2000-2006)
Head Branch of Bank Mega Makassar Branch, (2000-2006)
• Kepala Cabang PT Bank Nusa (Bakrie Group) (1998-2000)
Head Branch of PT Bank Perniagaan (Bakrie Group) Makassar Branch (1998-2000)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 - 2012
Certification Certification of Level 5 Risk Management – 2012
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 123
Page 124
Marhany V.P Pua
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Tempat & Tanggal Lahir Manado, 29 Mei 1963
Place & Date of Birth Manado, May 29, 1963
Usia 60 tahun
Age 60 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta RUPS Luar Biasa No. 06 Tanggal 18 Maret 2021
Legal Framework of Appointment Deed of Extraordinary GMS No. 06 on March 18, 2021
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-103/D.03/2021 Tanggal 16 Juli 2021
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-103/D.03/2021 on July 16, 2021
Periode Ke-1 (2021-2025)
Period First (2021-2025)
Riwayat Pendidikan • S1 Teknik Sipil, Universitas Sam Ratulangi (1989)
Education Background S1 in Civil Engineering, University of Sam Ratulangi (1989)
• S2 Profesi Kebijakan Publik Universitas Indonesia (2010)
S2 in Public Policy Profession, University of Indonesia (2010)
Riwayat Pekerjaan • Anggota MPR-RI (2015-2019)
Employment History A member of MPR-RI (2015-2019)
• Wakil Seketaris Yayasan Senator Perintis 2004 (2015)
Deputy Secretary of the Pioneer Senator Foundation 2004 (2015)
• Ketua Pusat Kegiatan Belajar Masyarakat (PKBM) PASSION Manado (2015)
Chairperson of the PASSION Manado Community Learning Center (2015)
• Anggota Lembaga Pengkajian Sistem Ketatanegaraan MPR RI (2014-2015)
Member of the Republic of Indonesia’s MPR Constitutional System Study Institute (2014-2015)
• Anggota DPD/MPR Republik Indonesia (2004-2009 dan 2009-2014)
A member of DPD/MPR Republik Indonesia (2004-2009 and 2009-2014)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 - 2021
Certification Certification of Level 2 Risk Management – 2021
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders.
124 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 125
Profil Perusahaan
Company Profile
Fedriyanto Koniyo
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Tempat & Tanggal Lahir Gorontalo, 7 Februrari 1969
Place & Date of Birth Gorontalo, February 07, 1969
Usia 54 Tahun
Age 54 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta RUPS Luar Biasa No. 06 Tanggal 18 Maret 2021
Legal Framework of Appointment Deed of Extraordinary GMS No. 06 on March 18, 2021
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor KEP-111/D.03/2022 Tanggal 27 Januari 2022
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Number KEP-111/D.03/2022 on January 27, 2022
Periode Ke-1 (2021-2025)
Period First (2021-2025)
Riwayat Pendidikan S1 Teknik Universitas Muslim Indonesia Makassar (1994)
Education Background S1 in Engineering, University of Muslim Indonesia Makassar (1994)
Riwayat Pekerjaan • Direktur PT Intirum Indomastech (1995 - 2003)
Employment History Director of PT Intirum Indomastech (1995-2003)
• Anggota DPRD Kota Gorontalo (2013 - 2014)
Member of DPRD Gorontalo City (2013-2014)
• Ketua DPRD Kota Gorontalo (2014 - 2019)
Chairman of the Gorontalo City DPRD (2014-2019)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 - 2021
Certification Certification of Level 2 Risk Management – 2021
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 125
Page 126
PROFIL DIREKSI
Board of Director’s Profile
Revino M. Pepah
Direktur Utama
Machmud Turuis President Director
Louisa J. Parengkuan
Joubert R.J. Direktur Kepatuhan Direktur Operasional
Compliance Director Operational Director
Pius S.L. Batara
Dondokambey
Direktur Pemasaran
Direktur Umum
Marketing Director
General Director
Komposisi Direksi Bank SulutGo sampai dengan tahun 2023 sebagai The composition of the Board of Directors of Bank SulutGo until
berikut: 2023 is as follows:
126 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 127
Profil Perusahaan
Company Profile
Revino M. Pepah
Direktur Utama
President Director
Tempat & Tanggal Lahir Manado, 22 Mei 1965
Place & Date of Birth Manado, May 22, 1965
Usia 58 tahun
Age 58 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta RUPS Luar Biasa No. 06 Tanggal 18 Maret 2021
Legal Framework of Appointment Deed of Extraordinary RUPS No. 06 on March 18, 2021
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor: KEP-98/D.03/2022 Tanggal 16 Juli 2021
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Number: KEP-098/D.03/2022 on July 16, 2021
Periode Ke-1 (2021-2025)
Period First (2021-2025)
Riwayat Pendidikan • S1 Ekonomi, Universitas Sam Ratulangi tahun 1989
Education Background S1 in Economics, University of Sam Ratulangi, 1989
• S2 Magister Manajemen dari Universitas Sam Ratulangi tahun 2001
Master’s Degree in Management from Sam Ratulangi University in 2001
Riwayat Pekerjaan • Direktur Umum Bank SulutGo (2016 - 2021)
Employment History General Director of Bank SulutGo (2016 – 2021)
• Group Head Operasional Bank SulutGo (2014 - 2016)
Group Head of Bank SulutGo Operations (2014 – 2016)
• Pemimpin Divisi Perencanaan Bank SulutGo (2012 - 2014)
Head of Bank SulutGo Planning Division (2012 – 2014)
• Pemimpin Divisi Kredit Bank SulutGo (2010 - 2011)
Head of Bank SulutGo Credit Division (2010 – 2011)
• Pemimpin Divisi Umum Bank SulutGo, (2009 - 2010)
Head of Bank SulutGo General Division (2009 – 2010)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 - 2016
Certification Certification of Level 5 Risk Management – 2016
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 127
Page 128
Machmud Turuis
Direktur Kepatuhan
Compliance Director
Tempat & Tanggal Lahir Sanger, 12 April 1967
Place & Date of Birth Sanger, April 12, 1967
Usia 56 tahun
Age 56 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Nomor 52 tanggal 25 Oktober 2016 (Periode I)
Legal Framework of Appointment Statement of Meeting Resolution Number 52 on October 25, 2016 (Period I)
Akta RUPS Luar Biasa No. 06 Tanggal 18 Maret 2021 (Periode II)
Deed of Extraordinary RUPS No. 06 on March 18, 2021 (Period II)
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor KEPR-55/D.03/2023 Tanggal 15 Juni 2023
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Number KEPR-55/D.03/2023 on June 15, 2023
Periode Ke-2 (2021-2025)
Period Second (2021-2025)
Riwayat Pendidikan • D3 STIE Perbanas Jakarta tahun 1989
Education Background D3, STIE Perbanas Jakarta, 1989
• S1 Manajemen STIE Pioneer tahun 2002
S1 in Management, STIE Pioneer, 2002
Riwayat Pekerjaan • Direktur Pemasaran Bank SulutGo (2018-2023)
Employment History Marketing Director of Bank SulutGo (2018-2023)
• Direktur Kepatuhan Bank SulutGo (2016- 2018)
Director of Compliance Bank SulutGo (2016-2018)
• Pemimpin Divisi Umum Bank SulutGo (2012 - 2016)
Head of General Division of Bank SulutGo (2012-2016)
• Pemimpin Cabang Tahuna Bank SulutGo (2011 - 2012)
Head of Tahuna Branch of Bank SulutGo (2011-2012)
• Wakil Pemimpin Cabang Bank SulutGo Limboto (2010 - 2011)
Deputy Head of Bank SulutGo Limboto Branch (2010-2011)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 - 2016
Certification Certification of Level 5 Risk Management – 2016
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders.
128 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 129
Profil Perusahaan
Company Profile
Louisa J. Parengkuan
Direktur Operasional
Operational Director
Tempat & Tanggal Lahir Airmadidi, 5 Agustus 1969
Place & Date of Birth Airmadidi, August 05, 1969
Usia 54 Tahun
Age 54 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta RUPS Luar Biasa No. 06 Tanggal 18 Maret 2021
Legal Framework of Appointment Deed of Extraordinary RUPS No. 06 on March 18, 2021
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor KEP-101/D.03/2021 Tanggal 16 Juli 2021
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Number KEP-101/D.03/2021 on July 16, 2021
Periode Ke-1 (2021-2025)
Period First (2021-2025)
Riwayat Pendidikan S1 Manajemen STIE Manado (2003)
Education Background S1 in Management, STIE Manado (2003)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin SKAI Bank SulutGo (2020-2021)
Employment History Head of IAU of Bank SulutGo (2020-2021)
• Pemimpin Divisi Kredit Konsumer Bank SulutGo (2017-2020)
Head of the Consumer Credit Division of Bank SulutGo (2017-2020)
• Wakil Pemimpin Divisi Trisuri Bank SulutGo (2012-2017)
Deputy Head of Treasury Division of Bank SulutGo (2012-2017)
• Pemimpin Cabang Calaca Bank SulutGo (2011-2012)
Head of Branch of Calaca Bank SulutGo (2011-2012)
• Pemimpin Cabang Amurang Bank SulutGo (2007-2010)
Head of Branch of Amurang Bank SulutGo (2007-2010)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 - 2016
Certification Certification of Level 5 Risk Management – 2016
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 129
Page 130
Pius S.L. Batara
Direktur Pemasaran
Marketing Director
Tempat & Tanggal Lahir Ujung Pandang, 9 September 1969
Place & Date of Birth Ujung Pandang, September 09, 1969
Usia 54 Tahun
Age 54 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta RUPS Luar Biasa No. 06 Tanggal 18 Maret 2021
Legal Framework of Appointment Deed of Extraordinary RUPS No. 06 on March 18, 2021
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor SR-37/KO.063/2023 tanggal 04 April 2023
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Number: SR-37/KO.063/2023 on April 4, 2023
Periode Ke-1 (2021-2025)
Period First (2021-2025)
Riwayat Pendidikan S1 Manajemen Universitas Sam Ratulangi (1994)
Education Background S1 in Management, University of Sam Ratulangi (1994)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Divisi Kredit Komersial (2020-2021)
Employment History Head of Commercial Credit Division (2020-2021)
• Pemimpin Bank SulutGo Cabang Surabaya (2018-2020)
Head of Bank SulutGo Surabaya Branch (2018-2020)
• Pemimpin Bank SulutGo Cabang Jakarta (2012-2018)
Head of Bank SulutGo Jakarta Branch (2012-2018)
• Pemimpin Bank SulutGo Cabang Pembantu Kelapa Gading (2009-2012)
Head of Bank SulutGo Kelapa Gading Sub-Branch (2009-2012)
• Pemimpin Seksi Administrasi Kredit Bank SulutGo Cabang Jakarta (2007-2009)
Head of Credit Administration Section of Bank SulutGo Jakarta Branch (2007-2009)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikat Manajemen Risiko Level 5 - 2021
Certification Certificate of Level 5 Risk Management – 2021
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders.
130 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 131
Profil Perusahaan
Company Profile
Joubert R.J.
Dondokambey
Direktur Umum
General Director
Tempat & Tanggal Lahir Manado, 7 September 1964
Place & Date of Birth Manado, September 07, 1964
Usia 59 tahun
Age 59 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta RUPS Luar Biasa No. 06 Tanggal 18 Maret 2021
Legal Framework of Appointment Deed of Extraordinary RUPS No. 06 on March 18, 2021
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor: KEP-12/D.03/2021 Tanggal 27 Januari 2022
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Number: KEP-12/D.03/2021 on January 27, 2022
Periode Ke-1 (2021-2025)
Period First (2021-2025)
Riwayat Pendidikan S1 Ekonomi Universitas Kristen Satya Wacana Salatiga (1988)
Education Background S1 in Economics, Christian University of Satya Wacana Salatiga (1988)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Divisi Umum Bank SulutGo (2017-2021)
Employment History Head of the General Division of Bank SulutGo (2017-2021)
• Staff Ahli Bidang Perkreditan Bank SulutGo (2015-2017)
Expert Staff in the Field of Credit at Bank SulutGo (2015-2017)
• Program Kesepakatan Pensiun Dini Bank Mandiri (2012-2015)
Bank Mandiri Early Pension Agreement Program (2012-2015)
• Bussines Development Unit di Bank Mandiri Area (2011-2012)
Business Development Unit at Bank Mandiri Area (2011-2012)
• Micro Business District Center Makassar (2011)
Micro Business District Center Makassar (2011)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikat Manajemen Risiko Level 5 - 2021
Certification Certificate of Level 5 Risk Management – 2021
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders.
PERUBAHAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI CHANGES IN COMPOSITION OF BOARS OF COMMISSIONERS
SETELAH TAHUN BUKU BERAKHIR AND BOARD OF DIRECTORS AFTER THE END OF FISCAL YEAR
Tidak terdapat perubahan komposisi Dewan Komisaris tetapi There was no change in the composition of the Board of
terjadi perubahan komposisi pada Direksi di mana Machmud Turuis Commissioners but there was a change in the composition of the
menjadi Direktur Kepatuhan dan Pius S.L Batara sebagai Direktur Board of Directors where Machmud Turuis is Director of Compliance
Pemasaran. and Pius S.L Batara is Director of Marketing.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 131
Page 132
PROFIL PEJABAT EKSEKUTIF
Profile of Executive Officials
Esthyani T. Danakusumah
Pemimpin Grup Pemasaran
Marketing Group Head
Tempat & Tanggal Lahir Manado, 15 Agustus 1967
Place & Date of Birth Manado, August 15, 1967
Usia 56 Tahun
Age 56 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 190/SK-HC/DIR/X/2021
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 190/SK-HC/DIR/X/2021
Riwayat Pendidikan S1 Peternakan, Universitas Sam Ratulangi (1991)
Education Background S1 in Animal Husbandry, University of Sam Ratulangi (1991)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Divisi Jaringan & Layanan (2018-2021)
Employment History Head of Network & Service Division (2018-2021)
• Pemimpin Divisi Pengembangan Bisnis Bank SulutGo (2017-2018)
Head of Business Development Division of Bank SulutGo (2017-2018)
• Pemimpin Divisi Kredit Konsumer Bank SulutGo (2012-2017)
Head of Consumer Credit Division of Bank SulutGo (2012-2017)
• Pemimpin Divisi Kredit Bank SulutGo (2011-2012)
Head of Credit Division of Bank SulutGo (2011-2012)
• Pimkel Pengelolaan Kredit Divisi Kredit Bank SulutGo (2011)
Head of Credit Management in Credit Division of Bank SulutGo (2011)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4-2015
Certification Certification of Level 4 Risk Management-2015
132 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 133
Profil Perusahaan
Company Profile
Linda T. Moniaga
Pemimpin Grup Operasional
Operational Group Head
Tempat & Tanggal Lahir Manado, 30 November 1967
Place & Date of Birth Manado, November 30, 1967
Usia 56 Tahun
Age 56 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 012/SK-HC/DIR/I/2023
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 012/SK-HC/DIR/I/2023
Riwayat Pendidikan S1 Manajemen Universitas Sam Ratulangi (1995)
Education Background S1 in Management, University of Sam Ratulangi (1995)
Riwayat Pekerjaan • Sekretaris Perusahaan Bank SulutGo (2021-2023)
Employment History Corporate Secretary of Bank SulutGo (2021-2023)
• Pemimpin Divisi Human Capital Bank SulutGo (2019-2021)
Head of Human Capital Division of Bank SulutGo (2019-2021)
• Pemimpin Divisi Pemasaran Bank SulutGo (2017-2019)
Head of Marketing Division of Bank SulutGo (2017-2019)
• Pemimpin Divisi PBJ Bank SulutGo (2012-2017)
Head of PBJ Division of Bank SulutGo (2012-2017)
• Pemimpin Cabang Utama Bank SulutGo (2011-2012)
Head of Bank SulutGo Main Branch (2011-2012)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4-2021
Certification Certification of Level 4 Risk Management-2021
Audy Thuda
Pemimpin Divisi Perencanaan & Evaluasi
Head of Planning & Evaluation Division
Tempat & Tanggal Lahir Manado, 18 Oktober 1978
Place & Date of Birth Manado, October 18, 1978
Usia 45 Tahun
Age 45 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 149/SK-HC/DIR/X/2023
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 149/SK-HC/DIR/X/2023
Riwayat Pendidikan • S1 Ilmu Komunikasi Universitas Sam Ratulangi (2002)
Education Background S1 in Communication Studies, University of Sam Ratulangi (2002)
• S2 Magister Manajemen Universitas Bina Nusantara (2020)
S2 in Master of Management, University of Bina Nusantara (2020)
• Kandidat Doktor Manajemen pada Universitas Bina Nusantara (2022-sampai sekarang)
Candidate for Doctor of Management at Bina Nusantara University (2022-to present)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Departemen Pendidikan & Pelatihan Divisi Human Capital (2019-2023)
Employment History Head of Education & Training Department, Human Capital Division (2019-2023)
• Senior Analis Departemen Perencanaan & Kinerja Korporat Divisi Perencanaan (2014-2019)
Senior Analyst of Planning & Corporate Performance Department, Planning Division (2014-2019)
• Pemimpin Bagian Kredit Cabang Kotamobagu (2012)
Head of Credit Section, Kotamobagu Branch (2012)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3-2020
Certification Certification of Level 3 Risk Management-2020
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 133
Page 134
Oske Kaligis
Pemimpin Satuan Kerja Audit Interen
Head of Internal Audit
Tempat & Tanggal Lahir Watuliney , 26 Oktober 1975
Place & Date of Birth Watuliney, October 26, 1975
Usia 48 Tahun
Age 48 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 163/SK-HC/DIR/XI/2023
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 163/SK-HC/DIR/XI/2023
Riwayat Pendidikan • S1 Hukum Universitas Sam Ratulangi (2000)
Education Background S1 in Law, University of Sam Ratulangi (2000)
• S2 Magister Manajemen Universitas Sam Ratulangi (2023)
S2 in Master of Management, University of Sam ratulangi (2023)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Divisi Human Capital Bank SulutGo (2021-2023)
Employment History Head of Human Capital Division of Bank SulutGo (2021-2023)
• Pemimpin Departemen Penyediaan & Pengembangan SDM Human Capital Bank SulutGo
(2018-2021)
Head of Human Capital Development & Provision Department of Bank SulutGo (2018-2021)
• Pemimpin Cabang Melonguane Bank SulutGo (2017-2018)
Head Branch of Melonguane Bank SulutGo (2017-2018)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4-2021
Certification Certification of Level 4 Risk Management-2021
Heince J. Rumende
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Tempat & Tanggal Lahir Balikpapan, 25 Juli 1976
Place & Date of Birth Balikpapan, July 25, 1976
Usia 47 Tahun
Age 47 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 012/SK-HC/DIR/I/2023
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 012/SK-HC/DIR/I/2023
Riwayat Pendidikan • S1 Manajemen Universitas Klabat (2000)
Education Background S1 in Management, University of Klabat (2000)
• S2 Magister Ekonomi Universitas Sam Ratulangi (2019)
S2 in Master of Economics, University of Sam Ratulangi (2019)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Departemen Public Relation, Corporate Secretary (2021-2023)
Employment History Head of Public Relations Department, Corporate Secretary (2021-2023)
• Senior Analis Departemen Pengadaan Divisi Umum (2015-2021)
Senior Analyst Procurement Department General Division (2015-2021)
• Pemimpin Seksi Pemasaran Cabang Kotamobagu (2012-2015)
Head of Marketing Section Kotamobagu Branch (2012-2015)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4-2023
Certification Certification of Level 4 Risk Management-2023
134 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 135
Profil Perusahaan
Company Profile
Daniel J. Rompas
Pemimpin Divisi Kepatuhan
Head of Compliance Division
Tempat & Tanggal Lahir Minahasa, 16 April 1973
Place & Date of Birth Minahasa, April 16, 1973
Usia 50 Tahun
Age 50 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 019/SK-HC/DIR/II/2020
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 019/SK-HC/DIR/II/2020
Riwayat Pendidikan S1 Hukum Universitas Sam Ratulangi (1995)
Education Background S1 in Law, University of Sam Ratulangi (1995)
Riwayat Pekerjaan • Pj. Pemimpin Divisi Kepatuhan Bank SulutGo (2020-2021)
Employment History Act. Head of Compliance Division of Bank SulutGo (2020-2021)
• Pemimpin Departemen Hukum, Divisi Kepatuhan Bank SulutGo (2017-2020)
Head of Legal Department, Compliance Division of Bank SulutGo (2017-2020)
• Yurist Departemen Hukum Divisi Kepatuhan (2012-2017)
Jurist Legal Department Compliance Division (2012-2017)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4-2020
Certification Certification of Level 4 Risk Management-2020
Rudiyanto Katili
Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
Head of Risk Management Division
Tempat & Tanggal Lahir Ujung Pandang, 18 Oktober 1969
Place & Date of Birth Ujung Pandang, October 18, 1969
Usia 54 Tahun
Age 54 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 039/SK-HC/DIR/II/2021
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 039/SK-HC/DIR/II/2021
Riwayat Pendidikan Sekolah Teknik Menengah (STM), Gorontalo (1988)
Education Background Technical High School (STM), Gorontalo 1988)
Riwayat Pekerjaan • PJ. Pemimpin Divisi Manajemen Risiko Bank SulutGo (2021)
Employment History Act. Head of Risk Management Division of Bank SulutGo (2021)
• Pemimpin Cabang Marisa Bank SulutGo (2014 - 2018)
Head of Bank SulutGo in Marisa Branch (2014 – 2018)
• Pemimpin Cabang Pembantu Kwandang Bank SulutGo (2012)
Head of Bank SulutGo in Kwandang Sub-Branch (2012)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4-2021
Certification Certification of Level 4 Risk Management-2021
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 135
Page 136
Wenda W. Rumambi
Pemimpin Divisi Human Capital
Head of Human Capital Division
Tempat & Tanggal Lahir Lembean, 31 Mei 1977
Place & Date of Birth Lembean, May 31, 1977
Usia 46 Tahun
Age 46 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 163/SK-HC/DIR/XI/2023
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 163/SK-HC/DIR/XI/2023
Riwayat Pendidikan S1 Akuntansi STIE Pioneer Manado (2002)
Education Background S1 in Accounting, STIE Pioneer Manado (2002)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Departemen Pelayanan Umum Divisi Umum (2021-2023)
Employment History Head of the General Services Department, General Division (2021-2023)
• Senior Analis Departemen Kredit Konsumer II Divisi Kredit Konsumer (2020-2021)
Senior Analyst Consumer Credit Department II Consumer Loan Division (2020-2021)
• Manager SDM & Umum Cabang Bitung (2012-2020)
HR & General Manager Bitung Branch (2012-2020)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3-2022
Certification Certification of Level 3 Risk Management-2022
Noldy P. Dandel
Pemimpin Divisi Umum
Head of General Division
Tempat & Tanggal Lahir Manado, 19 November 1975
Place & Date of Birth Manado, November 19, 1975
Usia 48 Tahun
Age 48 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 072/SK-HC/DIR/III/2021
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 072/SK-HC/DIR/III/2021
Riwayat Pendidikan S1 Teknik Arsitektur Universitas Sam Ratulangi (2000)
Education Background S1 in Architecture Engineering, University of Sam Ratulangi (2000)
Riwayat Pekerjaan • PJ. Pemimpin Divisi Umum Bank SulutGo (2021)
Employment History Act. Head of General Division of Bank SulutGo (2021)
• Pemimpin Departemen Pengadaan Bank SulutGo (2018 - 2021)
Head of Procurement Department of Bank SulutGo (2018 – 2021)
• Pemimpin Seksi Pemasaran Cabang Calaca Bank SulutGo (2012 - 2015)
Head of Marketing Section of Calaca Bank SulutGo Branch (2012 – 2015)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4-2021
Certification Certification of Level 4 Risk Management-2021
136 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 137
Profil Perusahaan
Company Profile
Firman
Pemimpin Divisi Akuntansi
Head of Accounting Division
Tempat & Tanggal Lahir Bogor, 17 Agustus 1979
Place & Date of Birth Bogor, August 17, 1979
Usia 44 Tahun
Age 44 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 049/SK-HC/DIR/III/2023
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 049/SK-HC/DIR/III/2023
Riwayat Pendidikan S1 Komputer Universitas Gunadarma (2002)
Education Background S1 in Computer, Gunadarma University (2002)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Divisi Teknologi Informasi & Operasional Bank SulutGo (2020-2023)
Employment History Head of IT & Operations Division of Bank SulutGo
• Pemimpin Departemen Pengembangan Sistem, Divisi Teknologi Informasi & Operasional Bank
SulutGo (2016)
Head of Systems Development Department, IT & Operations Division of Bank SulutGo (2016)
• PJ. Pemimpin Departemen Pengembangan Sistem, Divisi Teknologi Informasi & E Banking Bank
SulutGo (2016)
Act. Head of Systems Development Department, IT & E Banking Division of Bank SulutGo (2016)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4-2021
Certification Certification of Level 4 Risk Management-2021
Yummy Roboth
Pemimpin Divisi Pemasaran Dana
Head of Marketing Division
Tempat & Tanggal Lahir Kotamobagu, 01 Januari 1968
Place & Date of Birth Kotamobagu, January 01, 1968
Usia 55 Tahun
Age 55 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 083/SK-HC/DIR/IV/2021
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 083/SK-HC/DIR/IV/2021
Riwayat Pendidikan S1 Manajemen Universitas Dumoga Kotamobagu (2010)
Education Background S1 in Management, University of Dumoga Kotamobagu (2010)
Riwayat Pekerjaan • PJ. Pemimpin Divisi Pemasaran Bank SulutGo (2021)
Employment History Act. Head of Marketing Division of Bank SulutGo (2021)
• Pemimpin Cabang Kotamobagu Bank SulutGo (2020-2021)
Head of Branch of Kotamobagu Bank SulutGo (2020-2021)
• Pemimpin Cabang Boroko Bank SulutGo (2015-2020)
Head of Branch of Boroko Bank SulutGo (2015-2020)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4-2022
Certification Certification of Level 4 Risk Management-2022
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 137
Page 138
Linda M. Pontoh
Pemimpin Divisi Kredit Konsumer
Head of Consumer Loan Division
Tempat & Tanggal Lahir Manado, 11 Maret 1969
Place & Date of Birth Manado, March 11, 1969
Usia 54 Tahun
Age 54 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 049/SK-HC/DIR/III/2023
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 049/SK-HC/DIR/III/2023
Riwayat Pendidikan S1 Sosial Ekonomi Universitas Sam Ratulangi (1993)
Education Background S1 in Socio-Economics, University of Sam Ratulangi (1993)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Divisi Operasional dan Layanan Bank SulutGo (2022-2023)
Employment History Head of Bank SulutGo Operational and Services Division (2022-2023)
• Pemimpin Divisi Jaringan dan Layanan Bank SulutGo (2021 - 2022)
Head of Bank SulutGo Network and Services Division (2021-2022)
• Pemimpin Cabang Utama Bank SulutGo (2021)
Head of Bank SulutGo’s Main Branch (2021)
• Pemimpin Cabang Calaca Bank SulutGo (2018 - 2021)
Head of Branch of Calaca Bank SulutGo(2018 – 2021)
• Pemimpin Cabang Ratahan Bank SulutGo (2016 - 2018)
Head of Branch of Ratahan Bank SulutGo (2016 – 2018)
• Pemimpin Cabang Kawangkoan Bank SulutGo (2012 - 2016)
Head of Branch of Kawangkoan Bank SulutGo (2012 – 2016)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4-2022
Certification Certification of Level 4 Risk Management-2022
Nasrudin Herlambang
Pemimpin Divisi Kredit Komersial
Head of Commercial Loan Division
Tempat & Tanggal Lahir Laju, 31 Desember 1970
Place & Date of Birth Laju, December 31, 1970
Usia 53 Tahun
Age 53 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 083/SK-HC/DIR/IV/2021
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 083/SK-HC/DIR/IV/2021
Riwayat Pendidikan • S1 Pendidikan Ekonomi Akuntansi Universitas Negeri Manado (2002)
Education Background S1 in Accounting Economic Education, State University of Manado (2002)
• Magister Ilmu Administrasi STIA Bina Taruna Gorontalo (2015)
Master of Administrative Studies, STIA Bina Taruna Gorontalo (2015)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Departemen Pelayanan Umum, Divisi Umum Bank SulutGo (2017 - 2020)
Employment History Head of Public Service Department, General Division of Bank SulutGo (2017 – 2020)
• PJ. Pemimpin Departemen Pelayanan Umum, Divisi Umum Bank SulutGo (2017)
Act. Head of Public Service Department, General Division of Bank SulutGo (2017)
• Pemimpin Cabang Pasar Sentral Bank SulutGo (2014)
Head of Pasar Sentral Branch of Bank SulutGo (2014)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4-2021
Certification Certification of Level 4 Risk Management-2021
138 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 139
Profil Perusahaan
Company Profile
Iskandar Modjo
Pemimpin Divisi Trisuri
Head of Treasury Division
Tempat & Tanggal Lahir Manado, 22 Juni 1971
Place & Date of Birth Manado, June 22, 1971
Usia 52 Tahun
Age 52 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 149/SK-HC/DIR/X/2023
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 149/SK-HC/DIR/X/2023
Riwayat Pendidikan S1 Sosial Ekonomi Pertanian Universitas Sam Ratulangi (1994)
Education Background S1 in Agricultural Socio-Economics, University of Sam Ratulangi (1994)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Divisi Perencanaan Bank SulutGo (2021-2023)
Employment History Head of Planning Division of Bank SulutGo(2021-2023)
• Pemimpin Divisi Trisuri Bank SulutGo (2020-2021)
Head of Treasury Division of Bank SulutGo (2020-2021)
• Pemimpin Departemen Administrasi & Laporan Kredit Group Pemasaran (2017-2020)
Head of Administration Department of Marketing Group (2017-2020)
• Wakil Pemimpin Cabang Utama Bank SulutGo (2012-2017)
Deputy Head of Bank SulutGo’s Main Branch (2012-2017)
• Pemimpin Cabang Kwandang Bank SulutGo (2009-2012)
Head of Bank SulutGo in Kwandang Branch (2009-2012)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4-2020
Certification Certification of Level 4 Risk Management-2020
Nolvy Kilanta
Pemimpin Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan
Head of Business Development & Channel Division
Tempat & Tanggal Lahir Bumbungon, 06 November 1970
Place & Date of Birth Bumbungon, November 06, 1970
Usia 53 Tahun
Age 53 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 149/SK-HC/DIR/X/2023
Basis for Appointment Office Memo of Board of Directors No. 24/ND-HC/DIR/V/2021
Riwayat Pendidikan • S1 Manajemen STIE Kristen El Fatah Manado (2002)
Education Background S1 in Management, STIE Kristen El Fatah Manado (2002)
• S2 Manajemen Sumber Daya Manusia Universitas Sam Ratulangi (2005)
S2 in Human Resources Management, University of Sam Ratulangi (2005)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Departemen Konsumer I Divisi Kredit Konsumer (2022-2023)
Employment History Head of Consumer Department I Consumer Credit Division (2022-2023)
• Pemimpin Departemen Investigasi SKAI (2021-2022)
Head of the SKAI Investigation Department (2021-2022)
• Pemimpin Cabang Ratahan (2018 - 2021)
Head of Ratahan Branch (2018-2021)
• Pemimpin Cabang Pembantu Likupang (2016 - 2017)
Head of Likupang Sub Branch (2016-2017)
• Pemimpin Cabang Pembantu Siau (2014 - 2016)
Head of Siau Sub Branch (2014-2016)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3-2010
Certification Certification of Level 3 Risk Management-2010
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 139
Page 140
Jimmy R. Mailangkay
Pemimpin Divisi Operasional & Layanan
Head of Operational & Services Division
Tempat & Tanggal Lahir Manado, 22 Juli 1978
Place & Date of Birth Manado, July 22, 1978
Usia 45 Tahun
Age 45 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 049/SK-HC/DIR/III/2023
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 049/SK-HC/DIR/III/2023
Riwayat Pendidikan S1 Manajemen Investasi Sekolah Tinggi Ilmu Keuangan (2001)
Education Background in Investment Management, Institute of Finance (2001)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Departemen Kredit Divisi Kredit Konsumer Bank SulutGo (2022-2023)
Employment History Head of Credit Department Bank SulutGo Consumer Loan Division (2022-2023)
• Pemimpin Departemen Dana Divisi Pemasaran Bank SulutGo (2021-2022)
Head of Funds Department Bank SulutGo Marketing Division (2021-2022)
• Pemimpin Cabang Pembantu SMS Sam Ratulangi Bank SulutGo (2018-2021)
Head of Bank SulutGo SMS Sam Ratulangi Sub-Branch (2018-2021)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3-2021
Certification Certification of Level 3 Risk Management -2021
Novrie Sondakh
Pemimpin Divisi Teknologi Informasi
Head of Information Technology Division
Tempat & Tanggal Lahir Manado, 11 November 1967
Place & Date of Birth Manado, November 11, 1967
Usia 56 Tahun
Age 56 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 149/SK-HC/DIR/X/2023
Basis for Appointment Decree of Board of Directors No. 149/SK-HC/DIR/X/2023
Riwayat Pendidikan SMA Frater Don Bosco (1987)
Education Background SMA Frater Don Bosco (1987)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Departemen Operasional TI Divisi Informasi Teknologi Electronic Banking (2011-2015)
Employment History Head of IT Operations Department Electronic Banking Technology Information Division (2011-2015)
• Pemimpin Departemen Keamanan Sistem & Jaringan Divisi Informasi Teknologi Electronic Banking
(2015-2018)
Head of System & Network Security Department Electronic Banking Technology Information
Division (2015-2018)
• Pemimpin Departemen Operasional IT Divisi Teknologi Informasi & Operasional (2018-2023)
Head of IT Operations Department Information Technology & Operational Division (2018-2023)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3-2016
Certification Certification of Level 3 Risk Management -2016
140 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 141
Profil Perusahaan
Company Profile
Sjahron Botutihe
Pemimpin Kantor Wilayah Gorontalo
Head of the Gorontalo Regional Office
Tempat & Tanggal Lahir Manado, 1 Maret 1968
Place & Date of Birth Manado, March 1, 1968
Usia 55 Tahun
Age 55 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Gorontalo
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan SK Direksi No. 176/SK-HC/DIR/IX/2022
Basis for Appointment Board of Directors Decree No. 176/SK-HC/DIR/IX/2022
Riwayat Pendidikan • S1 Manajemen STIE Harapan Kasih, Manado (1993)
Education Background Bachelor of Management STIE Harapan Kasih, Manado (1993)
• S2 Ilmu Ekonomi Universitas Sam Ratulangi (2021)
Master of Economic at Sam Ratulangi University (2021)
Riwayat Pekerjaan • Wakil Pemimpin Cabang Gorontalo (2011-2013)
Employment History Deputy Head of Gorontalo Branch (2011-2013)
• Pemimpin Departemen Kualitas Layanan Divisi Layanaan Evaluasi Cabang (2013-2014)
Head of Service Quality Department Branch Evaluation Services Division (2013-2014)
• Pemimpin Cabang Gorontalo (2014-2023)
Head of Gorontalo Branch (2014-2023)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3-2010
Certification Risk Management Certification Level 3-2010
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 141
Page 142
DAFTAR PEMIMPIN CABANG
List of Branch Managers
No.
Nama Unit Kerja Menjabat Sejak Sertifikat Manajemen Risiko
Name Work Unit Served Since Risk Management Certificate
Cabang Utama 11 Oktober 2021
1 Monalisa Manoppo Level 3
Main Branch October 11, 2021
Cabang Kotamobagu 13 April 2021
2 Junikesumawati Paputungan Level 3
Kotamobagu Branch April 13, 2021
Cabang Gorontalo 03 Februari 2023
3 Frida D.H Pakaya Level 3
Gorontalo Branch February 03, 2023
Cabang Tahuna 21 Oktober 2021
4 Eunike W. Abram Level 3
Tahuna Branch October 21, 2021
Cabang Bitung 11 April 2022
5 Siane Tilaar Level 3
Bitung Branch April 11, 2022
Cabang Kawangkoan 28 November 2022
6 Rona G. Sigarlaki Level 3
Kawangkoan Branch November 28, 2022
Cabang Limboto 30 September 2022
7 Tomy Gobel Level 3
Limboto Branch September 30, 2022
Cabang Tondano 28 November 2022
8 Rina Sigar Level 3
Tondano Branch November 28, 2022
Cabang Tomohon 21 Oktober 2021
9 Jeane Y. Arina Level 3
Tomohon Branch October 21, 2021
Cabang Marisa 23 Februari 2021
10 Hasan Hamid Level 3
Marisa Branch February 23, 2021
Cabang Calaca 29 Maret 2021
11 Risy J. Tumiwa Level 3
Calaca Branch March 29, 2021
Cabang Amurang 04 Maret 2022
12 Broery Jacobus Level 2
Amurang Branch March 04, 2022
Cabang Siau 11 Desember 2023
13 Moudy S. Rumende Level 2
Siau Branch December 11, 2023
Cabang Tilamuta 21 Februari 2023
14 Rahmiyati Tulen Level 2
Tilamuta Branch February 21, 2023
Cabang Jakarta 25 Agustus 2020
15 Marini B. Giroth Level 3
Jakarta Branch August 25, 2020
Cabang Airmadidi 30 Oktober 2023
16 Laurensia D. Sumeysey Level 3
Airmadidi Branch October 30, 2023
Cabang Suwawa 05 Desember 2023
17 Sri Wahyuni Wantogia Level 2
Suwawa Branch December 05, 2023
Cabang Kwandang 18 September 2023
18 Lisda Manoppo Level 2
Kwandang Branch September 18, 2023
Cabang Boroko 30 September 2022
19 Stanly Manangka Level 2
Boroko Branch September 30, 2022
Cabang Ratahan 04 Oktober 2022
20 Meifie M Runtulalo Level 2
Ratahan Branch October 04, 2022
Cabang Surabaya 03 Februari 2023
21 Jeanette V. S Rampi Level 2
Surabaya Branch February 03, 2023
Cabang Malang 03 Februari 2023
22 Heru Noertjahjo Level 3
Malang Branch February 03, 2023
Cabang Tutuyan 13 April 2021
23 Tun E. Sumba Level 3
Tutuyan Branch April 13, 2021
Cabang Molibagu 04 Desember 2023
24 Jerry Tuuk Level 3
Molibagu Branch December 04, 2023
Cabang Lolak 06 November 2023
25 Irma Aslah Level 2
Lolak Branch November 06, 2023
Cabang Melonguane 20 Juli 2022
26 Stevie P. Maringka Level 2
Melonguane Branch July 20, 2022
142 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 143
Profil Perusahaan
Company Profile
No.
Nama Unit Kerja Menjabat Sejak Sertifikat Manajemen Risiko
Name Work Unit Served Since Risk Management Certificate
Capem Lirung 15 Februari 2021
27 Rovinud Senewe Level 2
Lirung Sub Branch February 15, 2021
Capem Kelapa Gading 03 Oktober 2022
28 Lisdawaty Simatupang Level 2
Kelapa Gading Sub Branch October 03, 2022
Capem Cempaka Putih 03 Oktober 2022
29 Reintje A. Keintjem Level 1
Cempaka Putih Sub Branch October 03, 2022
Capem Mangga Dua 21 Oktober 2021
30 Andrew Walukow Level 2
Mangga Dua Sub Branch October 21, 2021
Capem Popayato 20 Maret 2023
31 Zulhijas A. Rasyid Level 2
Popayato Sub Branch March 20, 2023
Capem Pasar Sentral 07 Desember 2023
32 Yan K. Puspa Level 1
Pasar Sentral Sub Branch December 07, 2023
Capem Tagulandang 06 Februari 2023
33 Vemy Bogar Level 2
Tagulandang Sub Branch February 06, 2023
Capem Tuminting 23 Mei 2023
34 Ivone D. Goni Level 2
Tuminting Sub Branch May 23, 2023
Capem Likupang 22 Mei 2023
35 Irma F. Lisangan Level 2
Likupang Sub Branch May 22, 2023
Capem Paal Dua 01 November 2022
36 Lidya T.N. Dondokambey Level 2
Paal Dua Sub Branch November 01, 2022
Capem Paguat 20 Juni 2023
37 Tessy F. Gobel Level 1
Paguat Sub Branch June 20, 2023
Capem Motoling 22 Februari 2021
38 Jefta A. I. Kaligis Level 2
Motoling Sub Branch February 22, 2021
Capem Manembo-Nembo 20 Januari 2022
39 Lucky Putong Level 2
Manembo-Nembo Sub Branch January 20, 2022
Capem Randangan 18 Agustus 2022
40 Endah Bahnan Level 2
Randangan Sub Branch August 18, 2022
Capem Tolangohula 03 Februari 2023
41 Yella Ahaliki Level 2
Tolangohula Sub Branch February 03, 2023
Capem Bahu 03 Mei 2021
42 Sri Wahyuni Level 2
Bahu Sub Branch May 03, 2021
Capem Ranotana 11 Oktober 2021
43 Stely S. Tiwow Level 2
Ranotana Sub Branch October 11, 2021
Capem Tamako 21 Oktober 2021
44 Serpi Longdong Level 2
Tamako Sub Branch October 21, 2021
Capem Paguyaman 26 Oktober 2021
45 Nurdin A. Bokings Level 2
Paguyaman Sub Branch October 26, 2021
Capem Langowan 03 Juni 2022
46 Fernando F. Mamahit Level 2
Langowan Sub Branch June 03, 2022
Capem Sam Ratulangi 17 Januari 2022
47 Clifford Rondonuwu Level 2
Sub Branch Sam Ratulangi January 17, 2022
Capem Beo 22 Februari 2021
48 Tonny M. Rumimper Level 2
Beo Sub Branch February 22, 2021
Capem Telaga SMS 20 Februari 2023
49 Endro I. Toreh Level 2
Telaga SMS Sub Branch February 20, 2023
Capem Mopuya 08 Februari 2021
50 Novy V. Lumunon Level 2
Mopuya Sub Branch February 08, 2021
Capem Modoinding 26 Maret 2021
51 Joice S Moniaga Level 2
Modoinding Sub Branch March 26, 2021
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 143
Page 144
PROFIL PEGAWAI
Profile of Employees
Jumlah Pegawai Berdasarkan Status Kepegawaian Total Employees by the Employment Status
2023 2022
Status Kepegawaian
Employment Status Jumlah Jumlah
L P % L P %
Total Total
Pegawai Tetap
1.041 685 1.726 81,84 1.040 683 1.723 82,68
Permanent Employee
Calon Pegawai
14 3 17 0,80 21 11 32 1,53
Potential Employee
Kontrak
11 16 27 1,26 20 10 30 1,44
Contract
Kontrak Pihak Ketiga
322 43 365 17,10 274 25 299 14,35
Third Party Contract
Jumlah
1.388 747 2.135 100,00 1.355 729 2.084 100,00
Total
Jumlah Pegawai Berdasarkan Usia Total Employees by the Age
2023 2022
Rentang Usia
Age Range Jumlah Jumlah
L P % L P %
Total Total
55 tahun
25 23 48 2,25 24 16 40 1,92
55 years old
51 - 55 tahun
112 43 155 7,26 104 49 153 7,34
51 – 55 years old
46 - 50 tahun
150 41 191 8,95 140 41 181 8,69
46 – 50 years old
41 - 45 tahun
204 98 302 14,15 200 82 282 13,53
41 – 45 years old
36 - 40 tahun
304 162 466 21,83 271 139 410 19,67
36 – 40 years old
31 - 35 tahun
338 246 584 27,35 349 260 609 29,22
31 – 35 years old
26 - 30 tahun
202 101 303 14,19 209 118 327 15,69
26 – 30 years old
21 - 25 tahun
48 32 80 3,75 56 24 80 3,84
21 – 25 years old
18 - 20 tahun
5 1 6 0,28 2 0 2 0,10
18 – 20 years old
Jumlah
1.388 747 2.135 100,00 1.355 729 2.084 100,00
Total
144 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 145
Profil Perusahaan
Company Profile
Jumlah Pegawai Berdasarkan Jenjang Pendidikan Total Employees by the Education Level
2023 2022
Jenjang Pendidikan
Education Level Jumlah Jumlah
L P % L P %
Total Total
Doktor/Strata 3 (S3)
2 1 3 0,14 2 1 3 0,14
Doctor/Strata 3 (S3)
Pascasarjana/Strata 2 (S2)
34 34 68 3,19 29 26 55 2,64
Postgraduate/Strata 2 (S2)
Sarjana/Strata 1 (S1)
626 592 1.218 57,05 625 585 1210 58,06
Bachelor/Strata 1 (S1)
Diploma 4
5 2 7 0,33 4 2 6 0,29
Diploma 4
Diploma 3
45 45 90 4,22 45 45 90 4,32
Diploma 3
Diploma 2
1 3 4 0,19 1 3 4 0,19
Diploma 2
Diploma 1
5 2 7 0,33 5 2 7 0,34
Diploma 1
SMU/SMK
660 68 728 34,10 633 64 697 33,45
Senior High School
SMP
5 - 5 0,23 5 0 5 0,24
Junior High School
SD
5 - 5 0,23 6 1 7 0,34
Elementary School
Jumlah
1.388 747 2.135 100,00 1.355 729 2.084 100,00
Total
Jumlah Pegawai Berdasarkan Jenjang Jabatan Total Employees by the Position Level
2023 2022
Jenjang Jabatan
Position Level Jumlah Jumlah
L P % L P %
Total Total
Senior Executive Vice President 0 4 4 0,19 0 2 2 0,10
Executive Vice President 0 0 0 0,00 0 2 2 0,10
Senior Vice President 2 4 6 0,28 1 2 3 0,14
Vice President 12 3 15 0,70 12 7 19 0,91
Senior Assistant Vice President 12 15 27 1,26 11 11 22 1,06
Assistant Vice President 18 26 44 2,06 18 24 42 2,02
Senior Manager 20 31 51 2,39 24 27 51 2,45
Manager 53 44 97 4,54 43 39 82 3,93
Senior Assistant Manager 65 86 151 7,07 63 76 139 6,67
Assistant Manager 123 112 235 11,01 112 113 225 10,80
Senior Officer 168 180 348 16,30 158 183 341 16,36
Officer 120 73 193 9,04 144 95 239 11,47
Senior Clerk 111 50 161 7,54 110 39 149 7,15
Clerk 177 59 236 11,05 144 73 217 10,41
Staf Admin & Non Administrasi
174 1 175 8,20 221 1 222 10,65
Admin & Non-Administration Staff
Kontrak
333 59 392 18,36 294 35 329 15,79
Contract
Jumlah
1.388 747 2.135 100,00 1.355 729 2.084 100,00
Total
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 145
Page 146
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM
Composition of Shareholders
Komposisi Pemegang Saham Composition of Shareholders
1 Januari 2023 31 Desember 2023
January 1, 2023 December 31, 2023
Persentase Persentase
Pemegang Saham Jumlah Jumlah
No Kepemilikan Kepemilikan
Shareholders Saham Saham
Saham (%) Nilai (Rp) Saham (%) Nilai (Rp)
(Lembar) Value (IDR) (Lembar) Value (IDR)
Share Share
Total Stocks Total Stocks
holding holding
(Sheets) (Sheets)
Percentage (%) Percentage (%)
Pemerintah Daerah Provinsi
Sulawesi Utara
1 4.024.711 36,67 402.471.100.000 4.524.711 35,88 452.471.100.000
North Sulawesi Province
Regional Government
Pemerintah Daerah Provinsi
Gorontalo
2 623.876 5,68 62.387.600.000 7 29.785 5,79 72.978.500.000
Gorontalo Province Regional
Government
Pemerintah Daerah
Kabupaten dan Kota
Se-Provinsi Sulawesi Utara
3 1.708.833 15,57 170.883.300.000 1.933.815 15,34 193.383.300.000
Regency/City Regional
Governments throughout
North Sulawesi Province
Pemerintah Daerah
Kabupaten dan Kota
Se-Provinsi Gorontalo
4 1.621.976 14,78 162.197.600.000 1.621.976 12,86 162.197.600.000
Regency/City Regional
Governments throughout
Gorontalo Province
Koperasi Karyawan Bank
SulutGo
5 417.058 3,80 41.705.800.000 6 70.068 5,31 67.006.800.000
Bank SulutGo Employee
Cooperatives
6 PT Mega Corpora 2.578.777 23,50 257.877.700.000 3.129.849 24,82 312.984.900.000
Jumlah
10.975.231 100.00% 1.097.523.100.000 12.610.222 100.00% 1.261.022.200.000
Total
Komposisi Pemegang Saham Bank SulutGo Berdasarkan Composition of Bank SulutGo Shareholders by the Shareholding
Persentase Kepemilikan Percentage
1 Januari 2023 31 Desember 2023
January 1, 2023 December 31, 2023
Persentase Persentase
Pemegang Saham Jumlah
No Kepemilikan Jumlah Saham Kepemilikan
Shareholders Saham (Lem-
Saham (%) Nilai (Rp) (Lembar) Saham (%) Nilai (Rp)
bar) Value (IDR) Total Stocks Value (IDR)
Share Share
Total Stocks
holding (Sheets) holding
(Sheets)
Percentage (%) Percentage (%)
Kepemilikan Lebih dari 5%
More than 5% Shareholding
Pemerintah Daerah
Provinsi Sulawesi Utara
1 4.024.711 36,67 402.471.100.000 4.024.711 35,88 452.471.100.000
North Sulawesi Province
Regional Government
146 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 147
Profil Perusahaan
Company Profile
1 Januari 2023 31 Desember 2023
January 1, 2023 December 31, 2023
Persentase Persentase
Pemegang Saham Jumlah
No Kepemilikan Jumlah Saham Kepemilikan
Shareholders Saham (Lem-
Saham (%) Nilai (Rp) (Lembar) Saham (%) Nilai (Rp)
bar) Value (IDR) Total Stocks Value (IDR)
Share Share
Total Stocks
holding (Sheets) holding
(Sheets)
Percentage (%) Percentage (%)
Kepemilikan Masing-masing Lebih Kecil dari 5%
Less than 5% Shareholding
Pemerintah Daerah
Provinsi Gorontalo
2 623.876 5,68 62.387.600.000 729.785 5,79 72.978.500.000
Gorontalo Province
Regional Government
Pemerintah Daerah Kabupaten/Kota di Sulawesi Utara
Regency/City Regional Governments in North Sulawesi
Kabupaten Minahasa
274.33 2,50 27.433.600.000 274.336 2,18 27.433.600.000
Minahasa Regency
Kota Manado
250.030 2,28 25.003.000.000 330.030 2,62 33.003.000.000
Manado City
Kota Bitung
238.043 2,17 23.804.300.000 248.043 1,97 24.804.300.000
Bitung City
Kabupaten Bolaang
Mongondow
159.411 1,45 15.941.100.000 234.411 1,86 23.441.100.000
Bolaang Mongondow
Regency
Kabupaten Sangihe
118.483 1,08 11.848.300.000 118.483 0,94 11.848.300.000
Sangihe Regency
Kabupaten Bolaang
Mongondow Timur
80.014 0,73 8.001.400.000 80.014 0,63 8.001.400.000
East Bolaang
Mongondow Regency
3 Kabupaten Minahasa
Selatan
77.102 0,70 7.710.200.000 77.102 0,61 7.710.200.000
South Minahasa
Regency
Kota Kotamobagu
102.528 0,93 10.252.800.000 102.528 0,81 10.252.800.000
Kotamobagu City
Kabupaten Bolaang
Mongondow Utara
60.234 0,55 6.023.400.000 60.234 0,48 6.023.400.000
North Bolaang
Mongondow Regency
Kota Tomohon
128.547 1,17 12.854.700.000 168.547 1,34 16.854.700.000
Tomohon City
Kabupaten Minahasa
Utara
45.854 0,42 4.585.400.000 55.854 0,44 5.585.400.000
North Minahasa
Regency
Kabupaten Minahasa
Tenggara
50.010 0,46 5.001.000.000 50.010 0,40 5.001.000.000
Southeast Minahasa
Regency
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 147
Page 148
1 Januari 2023 31 Desember 2023
January 1, 2023 December 31, 2023
Persentase Persentase
Pemegang Saham Jumlah
No Kepemilikan Jumlah Saham Kepemilikan
Shareholders Saham (Lem-
Saham (%) Nilai (Rp) (Lembar) Saham (%) Nilai (Rp)
bar) Value (IDR) Total Stocks Value (IDR)
Share Share
Total Stocks
holding (Sheets) holding
(Sheets)
Percentage (%) Percentage (%)
Kabupaten Siau
Tagulandang Biaro
37.170 0,34 3.717.000.000 37.170 0,29 3.717.000.000
Siau Tagulandang Biaro
Regency
Kabupaten Bolaang
Mongondow Selatan
29.724 0,27 2.972.400.000 39.724 0,32 3.972.400.000
South Bolaang
Mongondow Regency
Kabupaten Talaud
3 57.347 0,52 5.734.700.000 57.347 0,45 5.734.700.000
Talaud Regency
Sub Jumlah Pemerintah
Daerah Kabupaten/
Kota
di Sulawesi Utara
1.708.833 15,57 170.883.300.000 1.933.815 15,34 193.383.300.000
Sub-Total of Regency
/ City Regional
Governments in North
Sulawesi
Pemerintah Daerah Kabupaten/Kota di Gorontalo
Regency/City Regional Governments in Gorontalo
Kabupaten Boalemo
481.612 4,39 48.161.200.000 481.612 3,82 48.161.200.000
Boalemo Regency
Kabupaten Gorontalo
258.386 2,35 25.838.600.000 258.386 2,05 25.838.600.000
Gorontalo Regency
Kota Gorontalo
340.243 3,10 34.024.300.000 340.243 2,70 34.024.300.000
Gorontalo City
Kabupaten Gorontalo
Utara
226.996 2,07 22.699.600.000 226.996 1,80 22.699.600.000
North Gorontalo
4 Regency
Kabupaten Pohuwato
184.585 1,68 18.458.500.000 184.585 1,46 18.458.500.000
Pahuwato Regency
Kabupaten Bone
Bolango 130.154 1,19 13.015.400.000 130.154 1,03 13.015.400.000
Bone Bolango Regency
Sub Jumlah Pemerintah
Daerah Kabupaten/
Kota di Gorontalo
Sub-Total of Regency 1.621.976 14,78 162.197.600.000 1.621.976 12,86 162.197.600.000
/ City Regional
Governments in
Gorontalo
Swasta dan Koperasi
Private and Cooperative
5 PT Mega Corpora 2.578.777 23,50 257.877.700.000 3.129.849 24,82 312.984.900.000
Koperasi Karyawan
PT Bank Sulut
6 417.058 3,80 41.705.800.000 670.068 5,31 67.006.800.000
PT Bank Sulut
Employee Cooperative
Jumlah
10.975.231 100.00% 1.097.523.100.000 12.610.022 100.00% 1.261.022.200.000
Total
148 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 149
Profil Perusahaan
Company Profile
Kepemilikan Saham oleh Dewan Komisaris dan Direksi Shareholding by Board of Commissioners and Board of Directors
Hingga akhir tahun 2023, tidak ada anggota Dewan Komisaris By the end of 2023, no members of Board of Commissioners or
maupun Direksi yang memiliki saham di Bank SulutGo. Board of Directors have their own shares in Bank SulutGo.
Informasi Tentang Pemegang Saham Utama/Pengendali Hingga Information on Major/Controlling Shareholder to the Names of
Nama Pemilik Akhir Final Owners
Bank SulutGo merupakan Badan Usaha Milik Daerah dengan Bank SulutGo is a Regional-Owned Enterprise with the largest
kepemilikan saham terbesar dimiliki oleh Pemerintah Provinsi shareholding by North Sulawesi Provincial Government. The Major
Sulawesi Utara. Pemegang Saham Utama dan Pengendali Bank and Controlling Shareholder of the Bank is North Sulawesi Provincial
adalah Pemerintah Provinsi Sulawesi Utara dengan persentase Government with shareholding percentage of 35.88%. By December
kepemilikan sebesar 35,88%. Hingga 31 Desember 2023, tidak 31, 2023, it has no indirect Major and Controlling Shareholders, to
terdapat Pemegang Saham Utama dan Pengendali secara individual owners, and no Shareholders acting on behalf of other
tidak langsung, sampai ke pemilik individu, serta tidak terdapat Shareholders.
Pemegang Saham yang bertindak atas nama Pemegang Saham
lain.
35,88% 5,79% 15,34% 12,86% 5,31% 24,82%
Pemprov Sulawesi Pemprov Pemkab & Pemkot Pemkab & Pemkot Koperasi PT Mega Corpora
Utara Gorontalo se-Sulawesi Utara se-Gorontalo Karyawan BSG
North Sulawesi Gorontalo Regency & City Regency & City BSG Employee
Provincial Provincial Governments in Governments Cooperative
Government Government North Sulawesi Gorontalo
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 149
Page 150
DAFTAR ENTITAS ANAK DAN/ATAU ENTITAS
ASOSIASI
List of Subsidiary Entities and/or Associated Entities
Hingga akhir tahun 2023, Bank SulutGo tidak memiliki entitas anak By the end of 2023, Bank SulutGo does not have any subsidiaries
dan/atau entitas asosiasi serta Joint Venture (JV)/Special Purpose and/or associated entities, and Joint Ventures (JV)/Special Purpose
Vehicle (SPV). Namun, Bank SulutGo memiliki penyertaan pada Vehicles (SPV). However, Bank SulutGo has an investment of 3.48%
PT BPR Prisma Dana sebesar 3,48%. in PT BPR Prisma Dana.
Nama Entitas PT BPR Prisma Dana
Entity’s Name
Status Badan Hukum Perseroan Terbatas / Bank Perkreditan Rakyat (BPR)
Status of Legal Entity Limited Liability Company/People’s Credit Bank (BPR)
Kepemilikan Saham • Bank SulutGo = 3,48%
Other Ownership • Koperasi Prisma Dana = 1,11%
Prisma Dana Cooperatives = 1.11%
• KUD Ayamen = 0,32%
• KUD Kami Uman = 0,32%
• Perorangan/Individu (terdiri dari 5 individu pemilik modal) = 94,77%
Natural Persons/Individuals (consistsing of 5 individual share owners) = 94.77%
Jumlah Aset 2023 Rp581.302.506 ribu
Total Assets 2023 IDR581,302,506 thousand
Alamat ITC Marina Plasa Blok A1
Address Jl. Pierre Tendean, Kecamatan Wenang,
Manado
Telp +62431 -8880126
Phone
Faksimile +62431 -8880127
Facsimile
Surel sekretariat@bprprismadana.co.id
E-mail
Situs Web www.bankprismadana.co.id
Website
STRUKTUR GRUP PERUSAHAAN
The Company’s Group Structure
Hingga akhir tahun 2023 Bank SulutGo tidak memiliki struktur grup/ By the end of 2023, Bank SulutGo does not have a group/
kelompok usaha serta informasi terkait kepemilikan pada entitas business group structure and information regarding ownership of
anak/asosiasi. subsidiaries/associated entities.
150 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 151
Profil Perusahaan
Company Profile
KRONOLOGIS PENERBITAN SAHAM
Chronology of Share Issuance
Hingga tanggal 31 Desember 2023, Bank SulutGo belum melakukan As of December 31, 2023, Bank SulutGo has not conducted Public
Penawaran Umum Saham dan saham Bank tidak memperdagangkan Offering of Shares and the Bank’s shares are not traded on any
di bursa saham manapun. Dengan demikian tidak terdapat informasi stock exchanges. Thus, no information regarding the year of share
terkait tahun penerbitan saham, jumlah saham, nilai nominal saham, issuance, total shares, nominal value of shares, share offering
harga penawaran saham untuk masing-masing tindakan korporasi price for each corporate action, total registered shares after each
(corporate action), jumlah saham tercatat setelah masing-masing corporate action, is available.
tindakan korporasi (corporate action).
KRONOLOGIS PENCATATAN EFEK LAINNYA
Chronology of Registration of Other Securities
Kronologis Penerbitan dan/atau Pencatatan Obligasi
Chronology of Bond Issuance and/or Registration
Sampai dengan 31 Desember 2023, Bank SulutGo telah menerbitkan As of December 31, 2023, Bank SulutGo has issued 6 (six) bonds with
obligasi sebanyak 6 (enam) kali dengan rincian sebagai berikut: the following details:
Rating saat
Tanggal Jatuh Tenor
Nama Obligasi/Sukuk Tanggal Terbit Kupon Nominal (Rp Juta) Penerbitan Status
Name of Bond / Sukuk Issuance Date
Tempo (tahun) Coupon Nominal (IDR-million) Status
Rating when
Maturity Date Term (year)
Issued
Obligasi Bank Sulut I 21 April 1990 20 April 1995 Lunas
5 17% 10.000 -
Bank Sulut Bonds I April 21, 1990 April 20, 1995 Paid
Obligasi Bank Sulut II 31 Desember 1993 30 Desember 1998 Lunas
5 15% 20.000 -
Bank Sulut II Bonds December 31, 1993 December 30, 1998 Paid
Obligasi Bank Sulut III 29 April 2005 12 Mei 2010 Lunas
5 12,75% 200.000 -
Bank Sulut III Bonds April 29, 2005 May 12, 2010 Paid
Obligasi Bank Sulut IV 30 Maret 2010 9 April 2015 Lunas
5 12% 390.000 -
Bank Sulut IV Bonds March 30, 2010 April 9, 2015 Paid
30 September 2014
Obligasi Bank Sulut V 8 Oktober 2019 Lunas
September 30, 5 11,90% 750.000 -
Bank Sulut V Bonds October 8, 2019 Paid
2014
Obligasi PUB I Bank
Belum
SulutGo Tahap I 7 September 2021 7 September 2026
5 7,80% 750.000 A Lunas
PUB Bonds Bank September 7, 2021 September 7, 2026
Not Paid
SulutGo Phase I
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 151
Page 152
Berikut disampaikan kronologi penerbitan hingga pelunasan The following is a chronology of issuance to repayment of all bonds
seluruh obligasi yang diterbitkan Bank SulutGo: issued by Bank SulutGo:
1. Obligasi Bank Sulut I diterbitkan tahun 1990 dengan nilai 1. Bank Sulut I Bonds were issued in 1990 at a nominal value
nominal sebesar Rp10 miliar dengan tingkat bunga tetap per of IDR10 billion with fixed annual interest rate of 17%. These
tahun sebesar 17%. Obligasi ini telah jatuh tempo dan dilunasi bonds matured and were paid on April 20, 1995.
tanggal 20 April 1995.
2. Obligasi Bank Sulut II diterbitkan tahun 1993 dengan nilai 2. Bank Sulut II Bonds were issued in 1993 at a nominal value
nominal sebesar Rp20 miliar dengan tingkat bunga tetap per of IDR20 billion with fixed annual interest rate of 15%. These
tahun sebesar 15%. Obligasi ini telah jatuh tempo dan dilunasi bonds matured and were paid on December 30, 1998.
tanggal 30 Desember 1998.
3. Obligasi Bank Sulut III diterbitkan tanggal 29 April 2005 dengan 3. Bank Sulut III Bonds were issued on April 29, 2005 at a nominal
nilai nominal sebesar Rp200 miliar dengan tingkat bunga tetap value of IDR200 billion with fixed annual interest rate of 12.75%.
per tahun sebesar 12,75%. Obligasi ini memiliki jangka waktu These bonds had a term of five years ending on May 12, 2010.
lima tahun yang berakhir pada tanggal 12 Mei 2010. Obligasi These bonds have been paid.
ini telah dilunasi.
4. Pada tanggal 30 Maret 2010, Bank telah menerbitkan Obligasi 4. On March 30, 2010, the Bank issued Bank Sulut IV Bonds
Bank Sulut IV sebesar Rp390 miliar dengan tingkat bunga amounting to IDR390 billion with fixed annual interest rate
tetap per tahun sebesar 12% dan Obligasi Subordinasi Bank of 12% and Bank Sulut I Subordinated Bonds amounting to
Sulut I sebesar Rp10 miliar dengan tingkat bunga tetap IDR10 billion with fixed interest rate of 12.20%. These bonds
sebesar 12,20%. Obligasi ini memiliki jangka waktu lima tahun had a term of five years ending on April 09, 2015.
yang berakhir pada tanggal 9 April 2015.
5. Bank Sulut telah menerbitkan Obligasi V efektif pada tanggal 5. Bank Sulut has issued V Bonds effective on September 30,
30 September 2014 dengan nilai nominal sebesar Rp750 miliar 2014 at a nominal value of IDR750 billion with fixed interest rate
dengan tingkat bunga tetap sebesar 11,90%. Pembayaran of 11.90%. Bond interest payments were made on a quarterly
bunga obligasi dilakukan setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan basis according to the bond interest payment date. The first
tanggal pembayaran bunga obligasi. Pembayaran bunga bond interest payment would be made on January 08, 2015,
obligasi pertama akan dilakukan pada tanggal 8 Januari 2015, while the last bond interest payment and bond maturity would
sedangkan pembayaran bunga obligasi terakhir sekaligus be on October 08, 2019. This bond was paid on October 08,
jatuh tempo obligasi adalah pada tanggal 8 Oktober 2019. 2019.
Obligasi ini telah dilunasi pada tanggal 8 Oktober 2019.
6. Bank SulutGo menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I Bank 6. Bank SulutGo issued 2021 Stage I Bank SulutGo Sustainable
SulutGo Tahap I Tahun 2021 dengan nilai emisi sebesar Rp750 Bonds I with an issuance value of IDR750 billion on September
miliar pada 8 September 2021 di Bursa Efek Indonesia. Obligasi 08, 2021 on the Indonesia Stock Exchange. These 5-year term
dengan tenor 5 tahun ini menawarkan tingkat suku bunga bonds had an interest rate of 7.80%. Bond interest payments
7,80%. Pembayaran bunga obligasi dilakukan setiap 3 (tiga) were made on a quarterly basis according to the bond interest
bulan sesuai dengan tanggal pembayaran bunga obligasi. payment date. The first bond interest payment would be made
Pembayaran bunga obligasi pertama akan dilakukan pada on December 07, 2021, while the lasy Bond interest along with
tanggal 7 Desember 2021, sedangkan Bunga Obligasi terakhir the Bond settlement will be paid on September 07, 2026. Bond
sekaligus dengan pelunasan Obligasi akan dibayarkan pada repayment will be made in full (bullet payment) at maturity.
tanggal 7 September 2026. Pelunasan Obligasi akan dilakukan
secara penuh (bullet payment) pada saat jatuh tempo.
152 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 153
Profil Perusahaan
Company Profile
Ringkasan Penawaran Umum Obligasi adalah sebagai berikut: Summary of Public Offering of Bonds is as follows:
Nama Obligasi Obligasi Berkelanjutan I Bank SulutGo Tahap I Tahun 2021
Bond’s Name 2021 Stage I Bank SulutGo Sustainable Bonds I
Jumlah Pokok Obligasi Rp750.000.000.000,- (tujuh ratus lima puluh miliar Rupiah)
Bond’s Principal Value IDR750,000,000,000.00 (seven hundred fifty billion rupiah)
Jangka Waktu dan Jatuh Tempo Berjangka waktu 5 (lima) tahun terhitung sejak Tanggal Emisi dan jatuh tempo pada tanggal 7 September 2026
Term and Maturity It has term of 5 (five) years from the Date of its Issuance and maturity is September 07, 2026.
Harga Penawaran 100% (seratus persen) dari Jumlah Pokok Obligasi
Offering Price 100% (one hundred percent) of the Bond’s Principal Value
Tingkat Bunga Obligasi Tingkat bunga tetap sebesar 7,80% per tahun (tujuh koma delapan nol persen) per tahun
Bond Interest Rate The fixed interest rate is 7.80% per year (seven point eighty percent) per year
Pembayaran Bunga Obligasi Bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulan, di mana Bunga Obligasi pertama akan dibayarkan pada tanggal
Bond Interest Payment 7 Desember 2021, sedangkan Bunga Obligasi terakhir sekaligus dengan pelunasan Obligasi akan dibayarkan
pada tanggal 7 September 2026. Pelunasan Obligasi akan dilakukan secara penuh (bullet payment) pada saat
jatuh tempo
Bond Interest is paid quarterly, where the first Bond Interest would be paid on December 07, 2021, while the
last Bond Interest along with the bond settlement will be paid on September 07, 2026. Bond repayment will be
made in full (bullet payment) at maturity.
Rencana Penggunaan Dana Dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum Obligasi ini setelah dikurangi dengan biaya-biaya emisi
Planned Use of Funds seluruhnya akan digunakan untuk meningkatkan pemberian kredit. Penyaluran kredit akan difokuskan kepada
kredit pensiunan, kredit pegawai, kredit usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM)
The funds obtained from the results of this Bond Public Offering after deducting all issuance costs will be used
to increase credit provision. Credit distribution will focus on pension credit, employment credit, micro, small and
medium enterprise (MSME) credit.
INFORMASI PENGGUNAAN JASA AKUNTAN
PUBLIK (AP) DAN KANTOR AKUNTAN PUBLIK
(KAP)
Information on The Use of Public Accounting (AP) Services and
Public Accounting Firms (KAP)
Nama Kantor Akuntan Publik KAP Hananta Budianto dan Rekan
Name of Public Accounting Firm KAP Hananta Budianto dan Partners
Jaringan Asosiasi Urbach Hacker Young International Limited
Association Network
Alamat Kantor Akuntan Publik Raya Darmo Square B-21,
Address of Public Accounting Firm Jl Raya Darmo 54-56
Surabaya 60265
Nama Akuntan Publik Royke A. Jansen ST., SE., CPA., CA., Ak
Name of Public Accountant
Periode Penugasan KAP Ketiga
KAP Assignment Period Third
Periode Penugasan AP Ketiga
AP Assignment Period Third
Jasa Audit Audit Umum Laporan Keuangan Tahun Buku 2023
Audit Service General Audit of Financial Reports for Fiscal Year 2023
Fee Audit Rp1.010.100.000,-
Audit Fee IDR1,010,100,000,-
Jasa Non Audit KAP Hananta Budianto dan Rekan tidak memberikan jasa Non Audit
Non-Audit Services KAP Hananta Budianto and Partners does not provide non-audit services
Fee Non Audit -
Non-Audit Fee
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 153
Page 154
LEMBAGA DAN/ATAU PROFESI PENUNJANG
Supporting Institute and/or Profession
Agen Pembayar
Payment Agent
Nama Perusahaan PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI)
Company’s Name
Alamat Gedung Bursa Efek Indonesia Tower I Lantai 5/5th Floor
Address Jl. Jend.Sudirman Kav 52-53 Jakarta 12190
Jasa yang Diberikan • Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian (LPP) di Pasar Modal Indonesia yang menyediakan layanan jasa
Service Provided Kustodian sentral dan penyelesaian transaksi Efek yang teratur, wajar, dan efisien
Depository and Settlement Institute (LPP) in Indonesia Capital Market that provides services of central
Custodian and well-organized, fair and efficient settlement of Securities Transactions
• Jasa pelaksanaan pembayaran bunga Obligasi PUB I Bank SulutGo tahun 2021 Tahap I
Services for interest payment of 2021 Stage I Bank SulutGo PUB I Bonds
Periode Penugasan 2021-2026
Assignment Period
Biaya Rp46.567.500/Tahun
Fee IDR46.567.500/Year
Wali Amanat
Trustee
Nama Perusahaan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Company’s Name
Alamat Plaza Mandiri Lantai 22/22th Floor
Address Jl. Jend. Gatot Subroto Kav 36-38, Jakarta 12190
Jasa yang Diberikan Mewakili kepentingan pemegang Efek yang bersifat utang
Service Provided Representing the interests of debt Securities holders
Periode Penugasan 2021-2026
Assignment Period
Biaya Rp93.500.000
Fee IDR93,500,000
Penjamin Emisi
Underwriters
Nama Perusahaan PT Indo Premier Sekuritas
Company Name
Alamat Pacific Century Place 16/f, SCBD Lot 10
Address Jl. Jend. Sudirman Kav 52-53. Jakarta
Jasa yang Diberikan Penjamin Obligasi PUB I Tahap I Bank SulutGo tahun 2021
Service Provided Guarantor of 2021 Bank SulutGo Stage I PUB I Bonds
Periode Penugasan 2021
Assignment Period
Biaya Rp1.237.500.000,-
Fee IDR1,237,500,000,-
154 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 155
Profil Perusahaan
Company Profile
Penjamin Emisi
Underwriters
Nama Perusahaan Fitch Ratings Indonesia
Company’s Name
Alamat DBS Bank Tower, Lantai 24/24th Floor, Suite 2403
Address Jl. Prof Dr Satrio Kav 3-5, Jakarta 12940
Jasa yang Diberikan Pemeringkat Perusahaan dan Obligasi
Service Provided Rating Firm of Companies and Bonds
Periode Penugasan 2021 s.d sekarang
Assignment Period 2021 to present
Biaya Bonds Rating Rp550.000.000
Bonds Rating Fee IDR550,000,000
Biaya Annual Corporate Rating Rp145.200.000
Annual Corporate Rating Fee IDR145,200,000
Notaris
Notary Public
Nama Perusahaan Fathiah Helmi SH
Company’s Name
Alamat Graha Irama Lantai 6c/6c Floor
Address Jl. H.R Rasuna Said Blok X-1 Kav 1& 2 Jakarta 12950
Jasa yang Diberikan Notaris berwenang membuat Akta autentik mengenai semua perbuatan, perjanjian, dan penetapan yang
Service Provided diharuskan oleh peraturan perundang-undangan dan/atau yang dikehendaki oleh yang berkepentingan untuk
dinyatakan dalam Akta autentik, menjamin kepastian tanggal pembuatan akta, menyimpan akta, memberikan
grosse, salinan dan kutipan akta, semuanya itu sepanjang pembuatan Akta itu tidak juga ditugaskan atau
dikecualikan kepada pejabat lain atau orang lain yang ditetapkan oleh undang-undang.
A Notary Public is authorized to prepare authentic Deeds regarding any actions, agreements and stipulations
required by the laws and regulations and/or desired by the parties concerned for statement in authentic
Deeds, ensure that the date of preparing the deeds is definitive, keep the deeds, provide grosses, copies and
quotations of the deeds, all of this as long as the preparation of the Deeds is not assigned or excluded to any
other officials or other individuals as set forth by law.
Periode Penugasan 2021
Assignment Period
Biaya Rp93.500.000,-
Fee IDR93,500,000,-
Jasa Hukum
Legal Service
Nama Perusahaan Marsinih Martoatmodjo Iskandar Kusdihardjo
Company Name
Alamat Office 8 Lantai 15/15th Floor Suite H
Address Jl. Senopati Raya No. 8B, Jakarta 12190
Jasa yang Diberikan Konsultan Hukum berkaitan dengan penerbitan Obligasi
Service Provided Legal Consultant in connection with the issuance of Bonds
Periode Penugasan 2021
Assignment Period
Biaya Rp237.250.000,-
Fee IDR237,250,000,-
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 155
Page 156
PENGHARGAAN DAN SERTIFIKASI
Awards and Certifications
Bank SulutGo Menerima Paritrana Award Tahun 2022
Bank SulutGo received 2022 Paritrana Award
23 Februari 2023
February 23, 2023
Bank SulutGo Raih Dua Penghargaan Bergengsi di 20th Infobank-MRI Banking
Service Excellent Recognition 2023 (Bank SulutGo, Bank Pembangunan
Daerah terkemuka, mendapatkan dua penghargaan pada acara 20th Infobank-
MRI Banking Service Excellent Recognition 2023)
Bank SulutGo Won Two Prestigious Awards at the 20th Infobank-MRI Banking
Service Excellent Recognition 2023 (Bank SulutGo, a leading Regional
Development Bank, received two awards at the 20th Infobank-MRI Banking Service
Excellent Recognition 2023)
20 Juni 2023
June 20, 2023
Bank SulutGo Raih Penghargaan Industri Marketing Champion 2023 di IMF
(Bank SulutGo meraih penghargaan bergengsi sebagai Industri Marketing
Champion 2023 dalam kategori Commercial Banking pada acara the
11th Annual Indonesia Marketing Festival (IMF) 2023)
Bank SulutGo Won the 2023 Marketing Champion Industry Award at the IMF (Bank
SulutGo won the prestigious award as 2023 Marketing Champion Industry in the
Commercial Banking category at the 11th Annual Indonesia Marketing Festival
(IMF) 2023)
29 Agustus 2023
August 29, 2023
BSG Cabang Kotamobagu Raih Penghargaan Pengelolaan Kas Titipan Terbaik
dari Bank Indonesia. (Bank SulutGo Cabang Kotamobagu berhasil meraih
penghargaan sebagai Pengelolaan Kas Titipan Terbaik dari Bank Indonesia)
BSG Kotamobagu Branch Wond Best Deposit Cash Management Award from
Bank Indonesia. (Bank SulutGo Kotamobagu Branch won the award for the Best
Deposit Cash Management from Bank Indonesia)
29 Agustus 2023
August 29, 2023
156 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 157
Profil Perusahaan
Company Profile
BSG Raih Sertifikasi ISO 27001:2022 untuk Sistem Manajemen Keamanan
Informasi. (Bank SulutGo dengan bangga mengumumkan telah berhasil
meraih Sertifikasi ISO 27001:2022 untuk Sistem Manajemen Keamanan
Informasi (SMKI). Pengakuan ini diberikan oleh PT Skyworx Indonesia)
BSG Received ISO 27001:2022 Certification for Information Security Management
System. (Bank SulutGo is proud to announce that it has successfully received ISO
27001:2022 Certification for Information Security Management Systems (SMKI).
This recognition was given by PT Skyworx Indonesia)
31 Agustus 2023
August 31, 2023
BSG raih penghargaan sebagai “The Best Issuer ATM Bersama” dalam ajang
ATM Bersama Award 2023 yang diserahkan pada acara Members Meeting
ATM Bersama 2023 yang diselenggarakan pada tanggal 17-18 Oktober 2023,
di Nusa Dua, Bali
BSG won the award as “The Best Issuer of ATM Bersama” in the 2023 ATM Bersama
Award event which was presented at 2023 ATM Bersama Members Meeting held
on October 17-18, 2023, in Nusa Dua, Bali
17-18 Oktober 2023
October 17-18, 2023
BSG raih penghargaan The Best Performing Bank 2023 pada acara
Top 20 Financial Institution 2023 oleh Majalah The Finance/Infobank di Hotel
Kempinski Ballroom, Jakarta
BSG won the Best Performing Bank 2023 award at the Top 20 Financial Institution
2023 event held by The Finance/Infobank Magazine at the Kempinski Ballroom
Hotel, Jakarta
14 November 2023
November 14, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 157
Page 158
INFORMASI YANG TERSEDIA DI WEBSITE Information Available on The Website Sebagai wujud penerapan prinsip keterbukaan informasi, Bank As a form of application of information disclosure principle, Bank SulutGo telah menyajikan informasi secara transparan melalui SulutGo has presented information in transparent manner via the website Bank, dengan alamat: http://www.banksulutgo.co.id. Bank’s website, at the following address: http://www.banksulutgo. Seluruh isi dalam situs telah mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa co.id. All contents on the site have referred to Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten Keuangan (OJK) Regulation Number 8/POJK.04/2015 concerning atau Perusahaan Publik. Websites of Issuers or Public Companies. Dalam regulasi OJK tersebut, empat konten yang wajib seluruhnya In the OJK regulations, four mandatory contents have been made telah tersedia dalam situs Bank SulutGo, yaitu: informasi umum available on Bank SulutGo website: general information about Bank SulutGo, informasi bagi pemodal atau investor, informasi tata Bank SulutGo, information for investors, corporate governance kelola perusahaan, informasi tanggung jawab sosial perusahaan. information, corporate social responsibility information. Situs website Bank SulutGo tampil dalam dua bahasa yaitu bahasa Bank SulutGo website is available in two languages, Indonesian Indonesia dan bahasa Inggris dengan sistem navigasi yang mudah language and English with an easy and attractive navigation system. dan menarik. Di halaman beranda, terdapat logo Bank SulutGo On the home page, it has Bank SulutGo logo as a company identity, sebagai identitas perusahaan, dengan berita-berita terkini, fitur with the latest news, interest rate and tariff search features, tools pencarian suku bunga dan tarif, fitur alat bantu dan formulir, fitur and form features, ATM location and network search features, video pencarian lokasi dan jaringan ATM, video iklan produk dan jasa advertisements for products and services and foreign exchange serta informasi valas. information. 158 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 159
Profil Perusahaan
Company Profile
Pada kanal yang lainnya juga tersaji informasi terkait pemenuhan On other channels, information is also presented regarding the
kebutuhan tata kelola perusahaan yang baik, berbagai laporan compliance with the requirement of good corporate governance,
keuangan dan laporan tahunan, Struktur Organisasi, Pemegang various financial statements and annual reports, Organizational
Saham, Profil Dewan Komisaris dan Direksi, pedoman-pedoman Structure, Shareholders, Profiles of Board of Commissioners and
tata laksana kerja, pedoman kode etik dan sistem pelaporan Board of Directors, work management guidelines, guidelines for
pelanggaran serta sejarah pendirian lengkap dengan visi dan misi code of ethics and violation reporting systems as well as history of
Bank. the establishment completed with the Bank’s vision and mission.
Berikut tabel pemenuhan informasi pada situs Perusahaan sesuai The following is a table of compliance with information on the
dengan POJK No. 8/POJK.04/2015. Company’s website under POJK No. 8/POJK.04/2015.
Cakupan Informasi Ketersediaan di Situs Bank SulutGo
No.
Information Coverage Availability on Bank SulutGo Situs Site
Informasi pemegang saham sampai dengan pemilik akhir individu
1
Information on shareholders to the final individual owners
Isi Kode Etik
2
Contents of Code of Ethics
Laporan keuangan tahunan terpisah (5 tahun terakhir)
3
Separate annual financial statements (the last 5 years)
Profil Dewan Komisaris dan Direksi
4
Profiles of Board of Commissioners and Board of Directors
Piagam/Charter Dewan Komisaris, Direksi, Komite-komite, dan Unit Audit Internal
5 Charters of Board of Commissioners, Board of Directors, Committees, and Internal
Audit Unit
Produk dan jasa/layanan yang diberikan oleh Perseroan
6
Products and services provided by the Company
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 159
Page 160
160 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 161
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 161
Page 162
TINJAUAN PEREKONOMIAN
Overview of The Economy
Analisis Perekonomian Global
Global Economic Analysis
Memasuki tahun 2023, perekonomian global diwarnai dengan Entering 2023, the global economy is characterized by concerns
kekhawatiran akan terjadinya resesi ekonomi. Sejumlah persoalan on economic recession. A number of issues occurring since 2022
yang terjadi sejak tahun 2022 masih belum bisa diatasi. Sebagian remains resolved yet. Most global research and financial institutions
besar lembaga riset dan keuangan global memprediksi prospek predict pessimistically the global economic outlook for 2023.
ekonomi global tahun 2023 dengan pesimis.
Perang Rusia-Ukraina, gangguan suplai dan harga komoditas The Russian-Ukrainian war, disruptions in the supply and prices of
pangan dan energi, tingkat inflasi yang tinggi merupakan warisan food commodities and energy, high levels of inflation are inherited
persoalan yang harus dihadapi ekonomi ekonomi global di tahun problems that the global economy must face in 2023. This condition
2023. Kondisi ini menjadi semakin berat setelah sebagian besar became even more severe after most Central Banks in the world
Bank Sentral di dunia menerapkan kebijakan bunga tinggi untuk implemented high interest policies to suppress the rate of inflation.
menekan laju inflasi.
Untuk mengendalikan laju inflasi, suku bunga kebijakan moneter To control the rate of inflation, monetary policy interest rates in
di negara maju, termasuk Federal Funds Rate (FFR) dipertahankan developed countries, including the Federal Funds Rate (FFR), were
berada pada level yang tinggi dalam jangka waktu yang lebih maintained at a high level for a longer period of time (higher for
lama (higher for longer). Di 2023, The Fed tercatat beberapa kali longer). In 2023, the Fed was recorded to have raised its benchmark
menaikkan tingkat suku bunga acuan dari 4,25%-4,50% di akhir interest rate several times from 4.25%-4.50% at the end of 2022 to
tahun 2022 menjadi 5,25%-5,50% di akhir tahun 2023. Demikian juga 5.25%-5.50% at the end of 2023. Likewise with the European Central
dengan Bank Sentral Eropa (ECB) yang tercatat menaikkan tingkat Bank (ECB) which was recorded as raising loan interest rates to the
suku bunga pinjaman hingga ke level tertinggi sepanjang sejarah, highest level in history, namely 4.75%.
yaitu 4,75%.
Kenaikan suku bunga global diprakirakan akan diikuti dengan The increase in global interest rates is predicted to be followed by
kenaikan yield obligasi tenor jangka panjang negara maju, an increase in the yield on long-term tenor bonds in developed
khususnya obligasi pemerintah AS akibat peningkatan kebutuhan countries, especially US government bonds due to increased
pembiayaan Pemerintah dan premi risiko jangka panjang (term- government financing needs and long-term risk premiums (term-
premia). Tentunya, perkembangan ekonomi tersebut memicu premia). Certainly, the economic developments triggered an
aliran keluar modal asing dari Emerging Market Economies (EMEs) outflow of foreign capital from Emerging Market Economies (EMEs)
ke negara maju dan mendorong penguatan signifikan dolar AS to developed countries and prompted a significant strengthening
terhadap berbagai mata uang dunia. of the US dollar against various world currencies.
Di sisi lain, ketidakpastian ekonomi dan keuangan global semakin On the other hand, global economic and financial uncertainty
tinggi karena terjadi bersamaan dengan meningkatnya ketegangan is increasing as it coincides with increasing geopolitical tensions.
geopolitik. Oleh karena itu, memerlukan penguatan respons Therefore, it requires strengthening policy responses to mitigate
kebijakan untuk memitigasi dampak negatif rambatan global the negative impact of global spillovers on domestic economic
terhadap ketahanan ekonomi domestik di negara-negara EMEs, resilience in EME countries, including Indonesia.
termasuk Indonesia.
162 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 163
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Namun, memasuki paruh kedua tahun 2023, ekonomi global However, entering the second half of 2023, the global economy was
berangsur membaik, kendati persoalan bertambah dengan gradually improving, although problems have increased with the
terjadinya perang antara Israel dan Hamas. Perbaikan tersebut war between Israel and Hamas. This improvement was in line with
seiring dengan kebijakan moneter dan fiskal yang diambil oleh more flexible monetary and fiscal policies taken by the world’s main
negara-negara utama ekonomi dunia yang lebih fleksibel. economic countries.
Dalam laporan World Economics Outlook yang diterbitkan In the World Economics Outlook report published in January 2024,
pada Januari 2024, Lembaga Dana Moneter Internasional (IMF), the International Monetary Fund (IMF), projects that the global
memproyeksikan ekonomi global tahun 2023 tumbuh 3,1% dan economy in 2023 will grow 3.1% and will grow steadily at 3.1% in
akan tumbuh stabil 3,1% di tahun 2024. Proyeksi tersebut meningkat 2024. This projection is an increase compared to the October 2023
dibandingkan laporan edisi Oktober 2023 yang memproyeksikan edition of the report which projects the global economy will only
perekonomian global hanya akan tumbuh 3,0% di 2023 dan grow 3.0% in 2023 and slow to 2.9% in 2024.
melambat menjadi 2,9% di 2024.
Optimisme tersebut sejalan dengan membaiknya pertumbuhan This optimism is in line with improving economic growth in
ekonomi di negara-negara maju selain Tiongkok yang masih developed countries other than China which remain hampered by
terkendala oleh krisis di sektor properti. IMF mengatakan, the crisis in the property sector. The IMF said the global economy
perekonomian global mulai memasuki tahap akhir menuju soft is starting to enter the final stage towards a soft landing as inflation
landing karena inflasi terus menurun dan pertumbuhan ekonomi continues to decline and economic growth remains solid. However,
masih solid. Namun, laju pertumbuhan masih lambat, dan turbulensi the growth rate remains slow, and turbulence may still occur.
mungkin masih akan terjadi.
Analisis Perekonomian Nasional
National Economy Analysis
Di tengah berbagai tantangan ekonomi global mulai dari potensi Amidst various global economic challenges ranging from potential
pelambatan ekonomi, peningkatan tensi geopolitik, risiko inflasi, economic slowdown, increasing geopolitical tensions, inflation
hingga perubahan iklim, pertumbuhan ekonomi Indonesia risks, to climate change, Indonesia’s economic growth throughout
sepanjang tahun 2023 berdasarkan data Badan Pusat Statistik 2023 based on data from the Central Statistics Agency (BPS) will be
(BPS) mampu mencapai 5,05%. Pertumbuhan tersebut sedikit lebih able to reach 5.05%. This growth is slightly lower than the previous
rendah dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 5,31%. year of 5.31%.
Pertumbuhan Ekonomi Indonesia Triwulanan 2022 - 2023
Indonesian Quarter Economic Growth 2022 - 2023
5,73
5,46
5,17
5,04
5,01
5,02 5,04
4,94
TW I 2022 TW II 2022 TW III 2022 TW IV 2022 TW I 2023 TW II 2023 TW III 2023 TW IV 2023
Sumber: Badan Pusat Statistik (diolah) | Source: Central Statistics Agency (processed)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 163
Page 164
Pertumbuhan ekonomi yang cukup kuat tersebut utamanya The fairly strong economic growth is mainly contributed by
dikontribusi oleh konsumsi rumah tangga. Jika dilihat dari sumber household consumption. Referring to the sources of cumulative
pertumbuhan kumulatif tahun 2023 dari sisi pengeluaran, konsumsi growth in 2023 in terms of expenditure, household consumption
rumah tangga menjadi sumber pertumbuhan tertinggi sebesar is the highest source of growth at 2.55%. Household consumption
2,55%. Konsumsi rumah tangga terus tumbuh karena inflasi yang continues to grow due to controlled inflation and maintained
terkendali dan daya beli masyarakat yang terjaga. Hal tersebut public purchasing power. This cannot be separated from the
tak lepas dari keberhasilan upaya yang dilakukan pemerintah dan successful efforts made by the government and Bank Indonesia (BI)
Bank Indonesia (BI) dalam menjaga tingkat inflasi pada level yang in maintaining the inflation rate at a low level. Based on BPS data,
rendah. Berdasarkan data BPS, inflasi nasional 2023 tercatat sebesar national inflation in 2023 was recorded at 2.61%, much lower than
2,61%, jauh lebih rendah dibandingkan tahun sebelumnya 5,51%. the previous year’s 5.51%. This is also due to BI’s policy of increasing
Hal tersebut salah satunya juga karena kebijakan BI yang menaikkan the benchmark interest rate or BI 7-Day Reverse Repo Rate (BI7DRR)
tingkat suku bunga acuan atau BI 7-Day Reverse Repo Rate (BI7DRR) to 6.00% from the position at the end of last year of 5.50% to ensure
menjadi 6,00% dari posisi akhir tahun lalu sebesar 5,50% untuk core inflation is maintained.
memastikan inflasi inti tetap terjaga.
Selain itu, pertumbuhan ekonomi Indonesia juga ditopang oleh In addition, Indonesia’s economic growth was also supported by
kinerja ekspor yang cukup baik kendati lebih rendah dibandingkan quite good export performance, although lower than the previous
tahun sebelumnya. Nilai ekspor Indonesia pada 2023 tercatat year. Indonesia’s export value in 2023 was recorded at USD258.82
sebesar USD258,82 miliar, sedikit di bawah capaian ekspor 2022 billion, slightly below the export achievement in 2022 of USD291.90
sebesar USD291,90 miliar. Perlambatan nilai ekspor tersebut sejalan billion. The slowdown in export value is in line with the moderation
dengan moderasi harga komoditas unggulan Indonesia, seperti in prices of Indonesia’s leading commodities, such as palm oil and
minyak kelapa sawit dan batu bara. Selain itu, perlambatan ekonomi coal. Moreover, the economic slowdown in a number of Indonesia’s
di sejumlah negara mitra dagang utama Indonesia juga memberikan main trading partner countries also contributed to the slowdown in
andil terhadap perlambatan nilai ekspor Indonesia. the value of Indonesia’s exports.
Neraca perdagangan Indonesia mencatatkan surplus sebesar Indonesia’s trade balance recorded a surplus of USD36.93 billion
USD36,93 miliar selama 2023. Capaian tersebut menunjukkan during 2023. This achievement indicates that Indonesia’s trade
kinerja perdagangan Indonesia yang terjaga di tengah perlambatan performance is maintained amidst the global economic slowdown.
ekonomi global.
Namun demikian, nilai tukar Rupiah terhadap Dolar AS mengalami However, the Rupiah exchange rate against the US Dollar
pelemahan. Hal ini tak lepas dari kondisi perekonomian global, experienced weakening. This cannot be separated from global
sehingga arus dana keluar dari Emerging Market tak tertahankan economic conditions, thus the flow of funds out of the Emerging
karena tinggi suku bunga di negara-negara maju. Market is unstoppable due to high interest rates in developed
countries.
Terlepas dari pencapaian pertumbuhan ekonomi yang cukup baik di Despite achieving fairly good economic growth in 2023, Indonesia
2023, Indonesia harus tetap hati-hati menghadapi kondisi 2024. IMF must remain prudence in facing conditions in 2024. The IMF projects
memproyeksi ekonomi Indonesia tumbuh stabil di level 5,0% di 2024. that the Indonesian economy will grow stably at 5.0% in 2024. The
Proyeksi pertumbuhan ekonomi RI dari IMF diambil berdasarkan RI economic growth projections from the IMF are taken based
asumsi kebijakan fiskal dan moneter RI. Namun demikian, ekonomi on the assumptions of RI’s fiscal and monetary policies. However,
Indonesia akan dibayang-bayangi sejumlah permasalahan di tingkat the Indonesian economy will be overshadowed by a number of
global, seperti konflik geopolitik dan tekanan harga komoditas. problems at the global level, such as geopolitical conflicts and
pressure on commodity prices.
Selain itu, pada 2024 Indonesia juga akan menghelat pesta In addition, in 2024 Indonesia will also hold a democracy party and
demokrasi dan pemilihan pemimpin nasional. Hal tersebut juga elect a national leader. This will also influence the direction of the
akan memberikan pengaruh terhadap arah perekonomian nasional, national economy in 2024 and in the future.
baik di 2024 maupun ke depan.
164 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 165
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Analisis Ekonomi Sulawesi Utara dan Gorontalo
Economic Analysis of North Sulawesi and Gorontalo
Berbeda dengan ekonomi nasional yang tumbuh melambat di In contrast to the slower growth of national economy in 2023,
tahun 2023, ekonomi Provinsi Sulawesi Utara (Sulut) dan Provinsi the economies of North Sulawesi Province (Sulut) and Gorontalo
Gorontalo tumbuh positif di tahun 2023. Ekonomi Sulawesi Utara Province grew positively in 2023. North Sulawesi’s economy also
juga masih konsisten tumbuh di atas rata-rata pertumbuhan consistently grew above the average national economic growth.
ekonomi nasional.
Pertumbuhan Ekonomi Sulawesi Utara, Gorontalo dan Indonesia 2021-2023
Economic Growth of North Sulawesi, Gorontalo and Indonesia 2021-2023
Sulawesi Utara
North Sulawesi
Gorontalo
Gorontalo
Indonesia
5,48
4,50
5,05
5,42
4,04
5,31
4,16
2,40
3,24
Indonesia
2023 2022 2021
Ekonomi Sulawesi Utara tahun 2023 tumbuh sebesar 5,48%, North Sulawesi’s economy in 2023 grew by 5.48%, higher than the
lebih tinggi dibanding capaian tahun 2022 yang tumbuh sebesar achievement of the 2022 growth of 5.42%. In terms of production,
5,42%. Dari sisi produksi, pertumbuhan tertinggi terjadi pada the highest growth occurred in the Transportation and Warehousing
lapangan usaha Transportasi dan Pergudangan sebesar 11,93%. business sector at 11.93%. Meanwhile, in terms of expenditure, the
Sementara dari sisi pengeluaran, pertumbuhan tertinggi dicapai highest growth was achieved by the Consumption Expenditure
oleh komponen Pengeluaran Konsumsi Lembaga Non-Profit yang component of Non-Profit Institutions Serving Households with
Melayani Rumah Tangga dengan pertumbuhan sebesar 13,77%. growth of 13.77%.
Pertumbuhan ekonomi Sulut menunjukkan tren pemulihan yang North Sulawesi’s economic growth shows a recovery trend that
terus membaik dan kuat, ditopang oleh semakin meningkatnya continues to improve and strong, supported by increasing
aktivitas perekonomian masyarakat. Pertumbuhan terjadi pada community economic activity. Growth occurred in almost all
hampir seluruh lapangan usaha, kecuali lapangan usaha Jasa business fields, except for the Financial Services and Insurance
Keuangan dan Asuransi. business lines.
Lapangan usaha Transportasi dan Pergudangan tumbuh signifikan The Transportation and Warehousing business field grew
seiring dengan peningkatan jumlah penumpang dan barang significantly along with the increase in the number of passengers
pada aktivitas angkutan darat, angkutan udara, dan angkutan and goods in land, air and sea transportation activities during 2023.
laut selama tahun 2023. Peningkatan lalu lintas penerbangan di The increase in flight traffic at Manado’s Sam Ratulangi International
Bandara Internasional Sam Ratulangi Manado yang disebabkan Airport due to the increase in flight frequency on certain routes also
penambahan frekuensi penerbangan rute tertentu juga mendorong encourages growth in this line of business.
pertumbuhan lapangan usaha ini.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 165
Page 166
Berbeda dengan Sulawesi Utara, ekonomi Gorontalo masih In contrast to North Sulawesi, the Gorontalo economy will still face
menghadapi sejumlah tantangan di tahun 2023, kendati sudah lebih a number of challenges in 2023, even though it is better than the
baik dibandingkan tahun sebelumnya. Dalam tiga tahun terakhir, previous year. In the last three years, Gorontalo’s economy has
ekonomi Gorontalo tumbuh di bawah rata-rata pertumbuhan grown below the national economic growth average.
ekonomi nasional.
Ekonomi Gorontalo tahun 2023 tumbuh sebesar 4,50%, lebih tinggi Gorontalo’s economy in 2023 grew by 4.50%, higher than the
dibandingkan capaian tahun 2022 yang mengalami pertumbuhan achievement of the 2022 growth of 4.04%. From the production
sebesar 4,04%. Dari sisi produksi, pertumbuhan tertinggi dicapai side, the highest growth was achieved by the Wholesale and
oleh kategori Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi Mobil dan Retail categories; Car and Motorcycle Repairs at 9.95%. In terms
Sepeda Motor sebesar 9,95%. Dari sisi pengeluaran, pertumbuhan of expenditure, the highest growth was achieved by the Export of
tertinggi dicapai oleh komponen Ekspor Barang dan Jasa yang Goods and Services component which grew by 6.81%.
tumbuh sebesar 6,81%.
Struktur PDRB Gorontalo menurut lapangan usaha atas dasar harga Gorontalo’s GRDP structure according to business fields based on
berlaku tahun 2023 masih didominasi oleh tiga lapangan usaha current prices in 2023 remained dominated by three main lines of
utama, yaitu: Pertanian, Kehutanan dan Perikanan sebesar 37,75%; business, namely: Agriculture, Forestry and Fisheries at 37.75%;
Perdagangan Besar dan Eceran, Reparasi Mobil dan Sepeda Motor Wholesale and Retail Trade, Car and Motorbike Repairs at 13.78%;
sebesar 13,78%; serta Konstruksi sebesar 11,13%. and Construction at 11.13%.
Analisis Industri Perbankan
Analysis of Banking Industry
Tahun 2023, industri perbankan masih dapat menjalankan fungsi In 2023, the banking industry will still be able to carry out its
intermediasinya dengan baik dan tetap tumbuh positif di tengah intermediation function well and continue to grow positively
kondisi ekonomi yang tumbuh melambat. Berdasarkan data Statistik amidst slowing economic conditions. Based on Indonesian Banking
Perbankan Indonesia yang diterbitkan Otoritas Jasa Keuangan Statistics data published by the Financial Services Authority (OJK),
(OJK), hingga Desember 2023 total kredit yang disalurkan industri until December 2023 the total credit disbursed by the banking
perbankan mencapai Rp7.090 triliun, tumbuh 10,38% dibandingkan industry reached IDR7,090 trillion, growing 10.38% compared to
tahun 2022 sebesar Rp6.424 triliun. Dibandingkan tahun 2022, 2022 of IDR6,424 trillion. Compared to 2022, credit growth in 2023 is
pertumbuhan kredit di tahun 2023 sedikit lebih tinggi, di mana slightly higher, where credit growth in 2022 is 10.20%. This banking
pertumbuhan kredit tahun 2022 sebesar 10,20%. Penyaluran kredit credit distribution provides positive support for national economic
perbankan tersebut memberikan dukungan positif terhadap growth.
pertumbuhan ekonomi nasional.
Namun demikian, pertumbuhan kredit yang baik tersebut tidak However, this good credit growth was not matched by growth
diimbangi dengan pertumbuhan dana pihak ketiga (DPK). Tahun in third party funds (TPF). In 2023, DPK collected by the banking
2023, DPK yang dihimpun industri perbankan hanya tumbuh 3,73% industry will only grow 3.73% to Rp8,458 trillion from the previous
menjadi sebesar Rp8.458 triliun dari tahun sebelumnya sebesar year’s Rp8,1556 trillion. Therefore, in 2023 the banking industry’s
Rp8.1556 triliun. Karena itu, di tahun 2023 loan to deposit ratio (LDR) loan to deposit ratio (LDR) will increase to 84.11% from 78.98% at
industri perbankan meningkat menjadi 84,11% dari 78,98% di akhir the end of 2022.
tahun 2022.
Terlepas dari itu, secara umum industri perbankan berada pada Apart from that, in general the banking industry will be in a very
posisi yang sangat baik di tahun 2023. Indikator kinerja industri good position in 2023. Performance indicators for the banking
perbankan secara umum meningkat dari tahun sebelumnya. industry have generally increased from the previous year.
166 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 167
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Indikator Kinerja Industri Perbankan
Banking Industry Performance Indicators
2023
2022
27,75%
25,62%
78,94%
78,70%
84,11%
78,98%
4,92%
4,80%
2,78%
2,45%
2,19%
2,44%
CAR BOPO LDR NIM ROA NPL
Sumber: Badan Pusat Statistik (diolah) | Source: Indonesian Banking Statistics (processed)
Sejalan dengan pertumbuhan industri perbankan nasional, industri In line with the growth of the national banking industry, the banking
perbankan di Sulawesi Utara juga tumbuh positif di tahun 2023. industry in North Sulawesi will also grow positively in 2023. In fact,
Bahkan pertumbuhan kredit dan Dana Pihak Ketiga di Sulawesi credit and Third Party Fund growth in North Sulawesi is higher than
Utara lebih tinggi dibandingkan nasional. Penyaluran kredit di Sulut nationally. Credit distribution in North Sulawesi throughout 2023
sepanjang tahun 2023 mencapai Rp48.841 miliar, naik 10,83% dari reached IDR48,841 billion, an increase of 10.83% from the previous
tahun sebelumnya Rp44.068 miliar. Sedangkan DPK di Sulut tumbuh year’s IDR44,068 billion. Meanwhile, DPK in North Sulawesi grew
4,92% menjadi Rp29.977 miliar dari Rp28.572 miliar di tahun 2022. 4.92% to IDR29,977 billion from IDR28,572 billion in 2022.
Namun demikian, pertumbuhan perbankan di Gorontalo jauh lebih However, banking growth in Gorontalo is much slower than
lambat dibandingkan nasional. Penyaluran kredit di Gorontalo nationally. Credit distribution in Gorontalo only grew 2.99%, from
hanya tumbuh 2,99%, dari Rp17.036 miliar di tahun 2022 menjadi IDR17,036 billion in 2022 to IDR17,545 billion in 2023. Meanwhile,
Rp17.545 miliar di tahun 2023. Sedangkan DPK di Gorontalo hanya deposits in Gorontalo only grew 1.91% to IDR6,253 billion from
tumbuh 1,91% menjad Rp6.253 miliar dari Rp6.136 miliar di tahun IDR6,136 billion in 2022.
2022.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 167
Page 168
TINJAUAN OPERASIONAL
Operational Overview
Kebijakan Strategis
Strategic Policy
Kemampuan Bisnis & Agen Pembangunan
Penguatan Kelembagaan
Layanan Institutional Strengthening
Daerah
Business and Service Capabilities Regional Development Agent
Dalam pengembangan bisnis Bank SulutGo, manajemen In developing Bank SulutGo business, management prepares
menyiapkan langkah-langkah strategis untuk mencapai tujuan usaha strategic steps to achieve the Bank’s business objectives
Bank yang telah ditetapkan, termasuk strategi pengembangan predetermined, including organizational development strategies
organisasi dan teknologi sistem informasi, dan strategi untuk and information system technology, and strategies to anticipate
mengantisipasi perubahan kondisi eksternal. changes in external conditions.
Strategi Pengembangan Bisnis Business Development Strategy
Bank SulutGo dengan visi menjadi “Bank Inovatif, berdaya saing Bank SulutGo has the vision of becoming an “Innovative Bank,
tinggi dan berorientasi pada kepuasan nasabah” masyarakat highly competitive and oriented towards customer satisfaction”
Sulawesi Utara dan Gorontalo dengan menyediakan layanan cash for the people of North Sulawesi and Gorontalo by providing cash
management system. Bank SulutGo melaksanakan optimalisasi management system services. Bank SulutGo optimizes the financial
pengelolaan keuangan dan pelayanan publik dalam rangka menjadi management and public services in order to become a partner of
mitra Pemerintah Daerah. Selain hal tersebut, Bank SulutGo juga the Regional Government. In addition, Bank SulutGo also plans
merencanakan pengembangan bisnis dengan meningkatkan business development by improving online account opening
layanan pembukaan rekening online, layanan pembayaran berbasis services, QRIS-based payment services, fund withdrawal services
QRIS, layanan penarikan dana melalui gerai, layanan pembayaran through outlets, alternative electronic cash payment services and
alternatif elektronik uang tunai dan layanan pengurusan pensiun pension management services to facilitate the quality and safe
untuk kemudahan bertransaksi yang berkualitas dan aman serta transactions and credit provision to meet stakeholder transaction
kemudahan dalam pemberian kredit untuk memenuhi kebutuhan needs.
transaksi stakeholder.
Strategi Pengembangan Organisasi dan Teknologi Organizational Development Strategy and Information
Sistem Informasi, dan Strategi Mengantisipasi Perubahan Systems Technology, and Strategy for Anticipating
Kondisi Eksternal Changes in External Conditions
Kebijakan bank dalam rangka meningkatkan dana murah, kredit Bank policies in order to increase cheap funds, productive loan and
produktif dan kualitas layanan merupakan dasar perencanaan service quality underlies the organizational development planning.
pengembangan organisasi.
Untuk memperkuat visi tersebut sehingga organisasi akan didesain To enforce the vision, the organization will be designed through
melalui workload analysis dan perencanaan SDM yang matang, pada workload analysis and thorough HR planning, in 2023 Bank Sulutgo’s
Tahun 2023 akan dikaji kembali komponen-komponen organisasi organizational components will be reviewed again to adapt to
Bank SulutGo menyesuaikan dengan kebutuhan organisasi dan organizational needs and banking developments and compliance
perkembangan perbankan serta memperhatikan regulasi. Dari with regulations. In terms of information system technology, its
segi teknologi sistem informasi akan diperkuat kapasitas dan infrastructure capacity and effectiveness will be strengthened, the
efektivitasnya infrastruktur serta peningkatan keamanan jaringan intranet and internet network security to be increased to support
168 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 169
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
intranet maupun internet untuk mendukung layanan transactional optimal transactional banking services, improving digital product
banking yang optimal, meningkatkan fitur-fitur produk digital features and creating applications to improve bank business,
serta pembuatan aplikasi-aplikasi dengan tujuan meningkatkan performance and increase efficiency. Management improved the
bisnis bank, meningkatkan kinerja serta meningkatkan efisiensi. quality of Asset & Liability Committee (ALCO) meetings in order
Manajemen meningkatkan kualitas pelaksanaan rapat Asset & to anticipate fully uncertain external conditions. The Board of
Liability Comitee (ALCO) dalam rangka mengantisipasi kondisi Commissioners through the Risk Monitoring Committee consistently
eksternal yang penuh dengan ketidak-pastian. Dewan Komisaris monitors and anticipates any external changes such as; economic
melalui Komite Pemantau Risiko senantiasa memantau dan conditions, national and local political situations and technological
mengantisipasi perubahan-perubahan eksternal seperti; kondisi developments through studies and warnings.
ekonomi, situasi politik nasional dan lokal serta perkembangan
teknologi melalui kajian-kajian sekaligus warning.
Strategi Pengembangan Sumber Daya Manusia Human Resources Development Strategy
Visi pengembangan sumber daya manusia di Bank SulutGo adalah The vision for human resource development at Bank SulutGo is to
mengembangkan pegawai Bank SulutGo yang inovatif, berdaya develop innovative, highly competitive and customer satisfaction-
saing tinggi dan berorientasi pada kepuasan nasabah. oriented employees of Bank SulutGo.
Strategi pengembangan Human Capital untuk Tahun 2023-2025 The Human Capital development strategy for 2023-2025 will include
akan meliputi hal-hal dibawah ini: the following:
1. Implementasi Blueprint Human Capital BSG 1. BSG Human Capital Blue Print Implementation
• Implementasi Roadmap of organization development • Implementation of Roadmap of organization
development
» Menterjemahkan visi dan misi serta value ke dalam » Translate the vision, mission and values into key
Key performance indicator & perilaku karwayan performance indicators & employee behavior
» Membangun Budaya Kerja Karyawan yang High » Build a High Performance & High Potential
Performance & High Potential Employee Work Culture
» Melakukan Analisa Beban Kerja berdasarkan Target » Conduct workload analysis based on Business
Bisnis & Business Size dari Bank SulutGo Targets & Business Size of Bank SulutGo
» Melakukan review atas Efektivitas Struktur Organisasi » Review the effectiveness of Bank SulutGo
Bank SulutGo organizational structure
» Menciptakan & membangun Manajemen Perubahan » Create & build Change Management at Bank
di Bank SulutGo SulutGo
• Implementasi Roadmap of people development • Implementation of Roadmap of people development
» Standarisasi Kualitas & Kompetensi Human Capital » Standardization of Human Capital Quality &
Competency
» Pengelolaan Human Capital berbasis Kompetensi » Competency-based Human Capital Management
(terutama Kompetensi Digital & TI) (especially Digital & IT Competency)
» Penyusunan Carrier Path yang efektif bagi Karyawan » Preparation of effective Carrier Path for New
Baru & Karyawan Eksisting Employees & Existing Employees
» Integrasi Training Need Analysis dengan Kebutuhan » Integration of Training Need Analysis with Business
Bisnis Needs
» Integrasi Performance Management System » Integration of Performance Management System
• Implementasi Roadmap of talent management • Implementation of Roadmap of talent management
» Desain Sistem dan Struktur Kompensasi & Benefit » Compensation & Benefits System and Structure
Design
» Manajemen Remunerasi dengan 3P (Person, » Remuneration Management with 3P (Person,
Performance & Position) Performance & Position)
» Desain Talent Management dengan Nine Box (9 » Talent Management Design with Nine Boxes (9
Box) Boxes)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 169
Page 170
» Konsep Talent Retention berdasarkan High » Talent Retention concept based on High
Performance & High Potential (HiPo) Performance & High Potential (HiPo)
» Succession Plan yang tersistem & Sustainable » Systematic & Sustainable Succession Plan
• Implementasi Roadmap of industrial relation • Implementation of Roadmap of industrial relation
» Penyusunan Reward & Punishment System » Preparation of Reward & Punishment System
» Penyusunan Standar Etika Karyawan » Preparation of Employee Ethics Standards
» Under Performance Management » Under Performance Management
» Penyusunan Metode Penanganan Perselisihan » Preparation of Industrial Relations Dispute Handling
Hubungan Industrial Methods
2. Peningkatan layanan kesehatan Pegawai & Keluarga Pegawai 2. Improved health services for Employees and Employee
Families
Menambah jumlah kerja sama dengan faskes baru di Increase the number of collaborations with new health facilities
wilayah kerja Bank SulutGo, serta melanjutkan kerja sama in the working area of Bank SulutGo, as well as continuing
dengan faskes-faskes existing yang dinilai masih layak untuk collaboration with existing health facilities considered still
diperpanjang. worthy of being extended.
3. Automasi layanan human capital 3. Automation of human capital services
Pengembangan internal fitur-fitur yang ada di HCMS dan Internal development of existing features in HCMS and
HCMSmobile. HCMSmobile.
4. Penempatan Pejabat Eksekutif sesuai kompetensi 4. Placement of Executive Officers by competency
Assessment Pejabat Eksekutif dengan mekanisme sebagai Executive Officer Assessment with the following mechanism.
berikut.
• Seleksi calon peserta assesment dibagi dalam 2 kategori • Selection of prospective assessment participants divided
(JG 11-12 & JG 9-10) into 2 categories (JG 11-12 & JG 9-10)
• Penetapan peserta (Nota Dinas Direksi) • Determination of participants (Office Memorandum of
Board of Directors)
• Pelaksanaan assesment oleh vendor dengan tahapan • Implementation of assessments by vendors in stages
a. Problem Analysis a. Problem Analysis
b. In tray exercise b. In tray exercise
c. Role play c. Role play
d. Talent Mapping d. Talent Mapping
• Laporan hasil assesment ke Direksi • Report the results of the assessment to the Board of
Directors.
5. Pemenuhan kebutuhan pegawai di wilayah Gorontalo & 5. Fulfillment of employee needs in the Gorontalo & Islands
Kepulauan. region.
Aspek Pemasaran
Marketing Aspect
Strategi Pemasaran Tahun 2023 Marketing Strategy for 2023
Strategi pemasaran yang tepat akan mendorong peningkatan The right marketing strategy will drive an increase in the share of
pangsa produk dan jasa. Strategi pemasaran produk dan jasa yang products and services. The product and service marketing strategy
dilakukan oleh Bank SulutGo adalah sebagai berikut: carried out by Bank SulutGo is as follows:
Strategi Pemasaran Kredit Produktif Tahun 2023 Productive Loan Marketing Strategy for 2023
Bank SulutGo melakukan beberapa strategi pemasaran untuk Bank SulutGo adopted several marketing strategies for productive
produk kredit produktif selama tahun 2023 yakni sebagai berikut: loan products during 2023, as follows:
• Peningkatan Kemampuan softskill, hardskill serta integritas • Increasing the soft skills, hard skills and integrity of Branch credit
Analis kredit Cabang dalam pelayanan dan penyaluran kredit analysts in credit services and disbursement by continuing the
dengan melanjutkan program training AODP. AODP training program.
170 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 171
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
• Ekspansi kredit dalam bentuk penetrasi pasar berdasarkan • Credit expansion in the form of market penetration based on
potensi bisnis di masing-masing wilayah. business potential in each region.
• Prospek/visit langsung untuk kredit Linkage Program ke BPR- • Prospects/direct visits for Linkage Program credit to BPRs and
BPR dan Koperasi di Wilayah Sulawesi Utara Gorontalo. Pada Cooperatives in the North Sulawesi and Gorontalo Region.
Tahun 2022 telah dilakukan pencairan secara bertahap untuk In 2022, disbursement has been made in gradual for BPR
BPR Prisma Dana sebesar Rp5 miliar dari total plafon Rp46 Prisma Dana amounting to IDR5 billion from a total ceiling of
miliar, selain itu juga dalam pipeline terdapat calon debitur IDR46 billion, in addition, there was also a potential debtor
yaitu BPR Modern Express dengan plafon Rp20 miliar. in the pipeline, namely BPR Modern Express with a ceiling of
IDR20 billion.
• Pembiayaan kredit sindikasi dengan sesama bank daerah • Syndicated credit financing with fellow regional banks
(antara lain Bank DKI, Jateng, BJB, Jatim, dll) menjadi Leader (including Bank DKI, Central Java, BJB, East Java, etc) to
dan Bank SulutGo menjadi participant. become the Leader and Bank SulutGo as a participant.
• Berkoordinasi dengan pemerintah daerah tingkat Provinsi dan • Coordinate with regional governments at the provincial and
Kota/Kabupaten untuk melakukan prospek kredit Pemerintah municipality/regency levels to conduct local government
Daerah. credit prospects.
• Berkoordinasi dengan Kementerian Perekonomian untuk • Coordinate with the Ministry of Economy to obtain the
mendapatkan kuota KUR yang maksimal dan menyalurkan KUR maximum KUR quota and distribute KUR in a cooperative
pola kerja sama dengan Pemerintah Daerah (Kabupaten/Kota). manner with the Regional Government (Regency/Municipality).
• Kerja sama pembiayaan usaha dengan organisasi independen • Business financing collaboration with independent
(seperti HIPMI, Kadin, Pemuda GMIM, dll) akan disalurkan organizations (such as HIPMI, Kadin, GMIM Youth, etc.) will be
dengan skema KUR. disbursed using the KUR scheme.
• Sosialisasi dan penyaluran kredit ke Lembaga-lembaga agama • Dissemination and disbursement of loan to religious institutions
(Kila terberkati untuk pembiayaan investasi ke Gereja-gereja, (Blessed Kila to finance investment to churches, Kila bertasbih
Kila bertasbih untuk pembiayaan investasi Masjid, dll). to finance investment in mosques, etc).
• Prospek penyaluran kredit kepada ASN, PPPK atau pensiunan • Prospects for extending credit to ASN (civil servant), PPPK or
yang memiliki usaha produktif. retirees who own productive businesses.
• Optimalisasi Kredit Komersial melalui pembiayaan KAD (Kredit • Optimization of Commercial Credit through KAD (Deposit
Agunan Deposito). Collateral Credit) financing.
• Implementasi proses kredit secara elektronik system yang • Implementation of an integrated electronic credit process
terintegrasi dan penerapan metode proses kredit untuk system and application of credit process methods to speed
mempercepat proses layanan kredit dengan menggunakan up the credit service process using E-Los (Loan Originating
E-Los (Loan Originating System). System).
• Pemetaan potensi bisnis masing-masing wilayah sesuai sektor • Mapping the business potential of each region according to
unggulan dari masing-masing Kabupaten/Kota. the leading sectors of each Regency/Municipality.
• Mengoptimalkan ekspansi kredit Modal Kerja, Investasi, Kredit • Optimize the expansion of Working Capital, Investment,
Kontraktor dan KUR: Contractor Credit and KUR credit:
» Melakukan ekspansi kredit Modal Kerja atau Investasi » Expand Working Capital credit or Investment to investors
kepada para investor yang akan mendukung who will support economic development in the area such
pembangunan perekonomian di kawasan tersebut as building hotel, cottage, etc.
seperti pembangunan hotel, cottage, dll.
» Melakukan prospek kepada pelaku usaha UMKM yang » Prospecting MSME business actors engaged in the
bergerak dibidang usaha pariwisata dan kontraktor yang tourism sector and contractors handling projects in the
menangani proyek-proyek di kawasan KEK. Special Economic Zone area.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 171
Page 172
Strategi Pemasaran Kredit Konsumtif Tahun 2023 Consumptive Loan Marketing Strategy in 2023
Strategi pemasaran yang dijalankan Bank SulutGo untuk produk The marketing strategy implemented by Bank SulutGo for
kredit konsumtif tahun 2023 adalah sebagai berikut: consumptive loan products in 2023 is as follows:
• Modifikasi produk Pra Purnabakti untuk ASN aktif yang • Modification of Pre-Retirement products for active ASN
mendekati masa pensiun yang gajinya tidak melalui Bank approaching retirement whose salaries not paid through Bank
SulutGo. SulutGo.
Pra Purnabakti, adanya modifikasi/tambahan ketentuan Pre-Retirement, modifications/additions are made to specific
produk khusus untuk ASN dengan masa 3 (tiga) Tahun product terms for civil servants with a period of 3 (three) years
sebelum pensiun dengan sumber pengembalian dari blokir before retirement with the source of repayment from blocked
dana (sumber dana dari realisasi kredit) selama sisa masa aktif funds (source of funds from credit realization) for the remainder
ASN untuk selanjutnya setelah pensiun fasilitas KASN lunas of the civil servant’s active period for then after retirement
dan kewajiban angsuran bersumber dari gaji pensiun the KASN facility is paid off and installment obligations are
sourced from retirement pay.
• Penerapan penggunaan sistem Electronic Loan Originating • Implementation of the use of the Electronic Loan Originating
system (e-LOS). system (e-LOS).
• Pengembangan produk KSU Pendidikan (Student Loan). • Development of KSU Education products (Student Loan).
• Pengembangan produk KPR BSGpro (Kredit Kepemilikan • Development of BSGpro KPR products (Public Housing Loan).
Rumah).
• Pembuatan database (Big Data) dan Aplikasi Marketing untuk • Creating database (Big Data) and Marketing Application to
mengetahui Detail ASN yang belum menerima fasilitas kredit find out details of civil servants who have not received credit
di Bank SulutGo. facilities at Bank SulutGo.
• Melakukan penetrasi pasar umum (non ASN) dengan produk- • Penetrating the general market (non civil servant) with
produk konsumer, antara lain: consumer products, among others:
» KSU » KSU
» KPR BSGpro » KPR BSGpro
Bank akan memberikan fasilitas kredit kepada ASN The bank will provide credit facilities to civil servants
dengan jangka waktu maksimal 40 tahun, bekerja with a maximum term of 40 years, in collaboration with
sama dengan Pemerintah Provinsi, PT Taspen. Sumber the Provincial Government, PT Taspen. The source of
pengembalian berasal dari Gaji ASN dan Hak Pensiun repayment comes from civil servant salaries and debtor
Debitur. Memitigasi risiko yang akan terjadi atas jangka pension rights. To mitigate any risks over a long credit
waktu kredit yang panjang sampai melewati Batas Usia period until exceeding the Retirement Age Limit, the
Pensiun, maka kepada Debitur akan dilakukan Flagging debtor will be flagged so that the debtor’s pension will
(penanda) agar Pensiun debitur dibayarkan melalui Bank be paid through Bank SulutGo. And with collateral which
SulutGo. Serta dengan jaminan adalah rumah tinggal is the Debtor’s insured residence.
Debitur yang diasuransikan.
• Kerja sama dengan TASPEN untuk melakukan sosialisasi • Collaboration with TASPEN to provide outreach to Pre-
kepada ASN Prapurnabakti sekaligus menawarkan produk Retirement ASN as well as offering BSG credit products,
kredit BSG, terlebih khusus yang berada di wilayah Provinsi especially those in the Gorontalo Province area.
Gorontalo.
• Kerja sama dengan BKD terkait penyediaan Data Pegawai dan • Collaboration with BKD regarding the provision of Employee
Pengurusan ke-Taspenan untuk ASN yang akan pensiun. Data and Taspen Management for to-be-retired civil servants.
• Bekerja sama dengan Divisi terkait untuk Cross selling Produk • Collaboration with related divisions for Product Cross selling
(Pembayaran gaji dan pemberian fasilitas kredit nasabah non (salary payments and credit facilities provision to non-ASN
ASN). customers).
• Memaksimalkan aplikasi TOOS (Taspen One Hour Online • Maximizing the TOOS (Taspen One Hour Online Service)
Service). Pengurusan pensiun tidak perlu ke kantor Taspen, application. Pension does not need to be administered in
pengurusan cukup di kantor Bank SulutGo. Taspen office, but only at the Bank SulutGo office.
• Mengatur dan Menetapkan Target per Wilayah. • Organize and Set Targets per Region.
172 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 173
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
• Peningkatan pemberian kredit dengan target CASN dan PPPK • Increased credit provision targeting CASN and PPPK
(Pegawai Pemerintah dengan Perjanjian Kerja). (Government Employees by Work Agreement).
• Melakukan perubahan ketentuan dalam produk kredit • Make changes to the terms in consumer credit products in
konsumer sesuai kebutuhan pasar. accordance market needs.
• Monitoring dan Evaluasi kinerja cabang secara berkala. • Regular monitoring and evaluation of branch performance.
Pangsa Pasar
Market Share
Bank SulutGo merupakan Bank Pembangunan Daerah yang Bank SulutGo is a Regional Development Bank whose operations
sebagian besar kegiatan operasinya dijalankan di wilayah Sulawesi are mostly carried out in the North Sulawesi and Gorontalo regions.
Utara dan Gorontalo. Bank SulutGo merupakan salah satu pemain Bank SulutGo is one of the main players in the North Sulawesi and
utama di wilayah Sulut dan Gorontalo, namun dibandingkan dengan Gorontalo regions, but compared to the national banking industry,
industri perbankan nasional, penguasaan pasar Bank SulutGo relatif Bank SulutGo market share is relatively small.
sangat kecil.
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
2023 2022
Uraian Pangsa Pasar Pangsa Pasar
Description Rp Miliar Bank SulutGo Rp Miliar Bank SulutGo
IDR Billion Market Share IDR Billion Market Share
Bank SulutGo Bank SulutGo
Kredit yang Diberikan
Loans
Perbankan Nasional
7.090.243 0,21% 6.423.564 0,17%
National Banking
Perbankan di Sulut dan Gorontalo
66.386 22,37% 61.104 22,10%
Banking in North Sulawesi and Gorontalo
Bank SulutGo
14.851 13.502
Bank SulutGo
Dana Pihak Ketiga
Third-party funds
Perbankan Nasional
8.457.929 0,24% 8.153.590 0,20%
National Banking
Perbankan di Sulut dan Gorontalo
36.230 42,83% 34.708 46,64%
Banking in North Sulawesi and Gorontalo
Bank SulutGo
15.516 16.188
Bank SulutGo
Tahun 2023, seiring dengan pertumbuhan kredit yang dibukukan In 2023, in line with the credit growth recorded by Bank SulutGo,
Bank SulutGo, pangsa pasar Bank baik di industri perbankan the Bank’s market share in both the national banking industry and in
nasional maupun di wilayah Sulut dan Gorontalo mengalami the North Sulawesi and Gorontalo regions will increase compared
peningkatan dibandingkan tahun sebelumnya. Namun demikian, to the previous year. However, the market share of Third Party Funds
pangsa pasar Dana Pihak Ketiga di wilayah Sulut dan Gorontalo in the North Sulawesi and Gorontalo regions experienced a decline,
mengalami penurunan, kendati secara nasional pangsa pasar Bank even though nationally the Bank’s market share increased compared
meningkat dibandingkan tahun sebelumnya. to the previous year.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 173
Page 174
TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA
Operational Overview by Business Segment
Segmen operasi adalah suatu komponen dari entitas: Operational segment is a component of the entity:
1. Yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana memperoleh 1. Involved in business activities that generate income and
pendapatan dan menimbulkan beban (termasuk pendapatan incur expenses (including income and expenses related to
dan beban terkait dengan transaksi dan komponen lain dari transactions and components of the same entity);
entitas yang sama);
2. Hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh pengambil 2. The operating results are reviewed regularly by operational
keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang decision makers to make decisions about the resources
sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan allocated to the segment and assess its performance; and
menilai kinerjanya; dan
3. Tersedianya informasi keuangan yang dapat dipisahkan. 3. Available separate financial information.
Sesuai dengan PSAK No.5 tentang Segmen Operasi, Bank In accordance with PSAK No. 5 concerning Operational Segment,
mengungkapkan, menyajikan, dan menjalankan segmen usaha the Bank discloses, presents and operates a single business
tunggal, yaitu segmen usaha konvensional. Pengambil keputusan segment, namely the conventional business segment. Operational
operasional disesuaikan dengan BPP Kewenangan yang dimiliki decision maker is adjusted to the Bank’s Authority BPP. The highest
oleh Bank. Pengambil keputusan operasional tertinggi adalah operational decision maker is the Board of Directors.
Direksi.
Penyaluran Kredit
Distribution of Credit
Bank SulutGo menyalurkan kredit kepada nasabah, baik individu Bank SulutGo distributes credit to customers, both individuals
maupun institusi melalui produk-produk kredit yang sesuai dengan and institutions through credit products that suit customer needs.
kebutuhan nasabah. Untuk mendukung kinerja produk kredit, Bank To support credit product performance, the Bank always offers
senantiasa menawarkan tingkat suku bunga yang menarik dan attractive and competitive interest rates.
bersaing.
Tahun 2023, jumlah kredit yang diberikan Bank mencapai Rp14.851 In 2023, the amount of loans provided by the Bank reached
miliar, meningkat Rp1.349 miliar atau 9,99% dari tahun sebelumnya IDR14,851 billion, an increase of IDR1,349 billion or 9.99% from
sebesar Rp13.502 miliar. Dalam 5 tahun terakhir, kredit yang the previous year IDR13,502 billion. In the last 5 years, the credit
diberikan Bank SulutGo secara konsisten mengalami peningkatan. provided by Bank SulutGo has consistently increased.
174 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 175
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kredit yang Diberikan 2019-2023
(dalam miliar Rupiah)
Loan Provided in 2019- 2023
(in billion Rupiah)
14.851
13.502
13.082
12.470
12.164
2023 2022 2021 2020 2019
Kredit yang diberikan Bank SulutGo utamanya adalah kredit The credit provided by Bank SulutGo was mainly consumptive
konsumtif. Tahun 2023, jumlah kredit konsumtif yang disalurkan loan. In 2023, the amount of consumptive loan disbursed by Bank
Bank SulutGo mencapai Rp13.300 miliar atau setara dengan 89,56% SulutGo reached IDR13,300 billion or equivalent to 89.56% of the
dari jumlah kredit yang diberikan Bank. total credit disbursed by the Bank.
10,44% 9,25%
89,56% 90,75%
Konsumtif
Consumtive
Produktif
Productive
2023 2022
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Composition Total Composition Difference Percentage
(Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%)
Kredit Konsumtif
Consumptive Loan
Kredit Konsumtif
13.274.932 89,39 12.253.027 90,75 1.021.662 8,34
Consumptive Loan
Kredit Perumahan Rakyat (KPR)
25.355 0,17 243 0,00 25.112 10334,16
Public Housing Loan (KPR)
Sub Jumlah Kredit Konsumtif
13.300.288 89,56 12.253.270 90,75 1.047.018 8,54
Sub Total Consumptive Loan
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 175
Page 176
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Composition Total Composition Difference Percentage
(Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%)
Kredit Produktif
Productive Loan
Kredit Investasi
713.091 4,80 417.594 3,09 149.136 35,71
Investment Loan
Kredit Modal Kerja
165.190 1,11 192.413 1,43 (27.223) (14,15)
Working Capital Loan
Pinjaman Rekening Koran
388.899 2,62 325.443 2,41 53.485 16,43
Current Account Loan
Kredit Usaha Ritel (KUR)
265.694 1,79 193.896 1,44 71.798 37,03
Retail Business Loan
Kredit Usaha Kecil (KUK)
17.553 0,12 10.571 0,08 6.982 66,05
Small Business Loan
Sub Jumlah Kredit Produktif
1.550.428 10,44 1.248.534 9,25 302.138 24,20
Sub Total Productive Loan
Jumlah Kredit yang Diberikan
14.850.716 100,00 13.501.560 100,00 1.349.156 9,99
Total Loan Disbursed
Dikurangi: Cadangan Kerugian
Penurunan Nilai (241.444) (266.373) (24.929) (9,36)
Less: Allowance for Impairment Losses
Jumlah Kredit yang Diberikan-bersih
14.609.272 13.235.187 1.374.086 10,38
Total Loan Disbursed - Net
Penyaluran Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi Loan Disbursement Based on Economic Sector
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Composition Total Composition Difference Percentage
(Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%)
Konsumtif
13.300.288 89,56 12.253.513 90,75 1.047.007 8,54
Consumptive
Perikanan
23.772 0,16 19.695 0,15 4.077 20,70
Fishery
Pertanian
58.267 0,39 43.475 0,32 14.792 34,02
Agriculture
Peternakan
58.007 0,39 59.493 0,44 (1.486) (2,50)
Livestock
Pertambangan
48.179 0,32 77.758 0,58 (29.579) (38,04)
Mining
Industri
321.812 2,17 79.933 0,59 241.879 302,60
Industry
Listrik dan Air
1.191 0,01 1.559 0,01 (368) (23,63)
Electricity and Water
Konstruksi
309.858 2,09 290.258 2,15 19.600 6,75
Construction
Perdagangan
430.805 2,90 406.608 3,01 24.197 5,95
Trading
Pengangkutan
32.851 0,22 30.483 0,23 2.368 7,77
Transportation
Jasa-jasa Dunia Usaha
68.493 0,46 139.793 1,04 (71.300) (51,00)
Business Services
176 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 177
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Composition Total Composition Difference Percentage
(Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%)
Jasa-jasa Sosial Kemasyarakatan
197.193 1,33 99.225 0,73 97.968 98,73
Community Social Services
Jumlah Kredit yang Diberikan
14.850.716 100,00 13.501.560 100,00 1.349.156 9,99
Total Loan Disbursed
Dikurangi: Cadangan Kerugian
Penurunan Nilai (241.444) (266.373) (24.929) (9,36)
Less: Allowance for Impairment Losses
Jumlah Kredit yang Diberikan - bersih
14.609.272 13.235.187 1.374.086 10,38
Total Loan Disbursed - Net
Berdasarkan sektor ekonomi, selain kredit konsumtif, penyaluran Based on the economic sector, apart from consumptive loans, the
kredit terbesar adalah ke sektor perdagangan, yaitu mencapai largest credit disbursement was to the trade sector, which reached
Rp430 miliar diikuti sektor industri sebesar Rp321 miliar. Sedangkan IDR430 billion, followed by the industry sector at IDR321 billion.
berdasarkan pertumbuhan, pertumbuhan tertinggi berasal dari Meanwhile, based on growth, the highest growth came from the
sektor industri yang tumbuh 302%, diikuti oleh sektor jasa-jasa industry sector which grew 302%, followed by the community
kemasyrakatan dan sektor pertanian dengan pertumbuhan masing- sector and the agriculture sector with growth of 98.73% and 34.02%
masing sebesar 98,73% dan 34,02%. respectively.
Kredit Konsumtif Consumptive Loan
Secara umum, Kredit Konsumtif Bank SulutGo terdiri dari Kredit In general, Bank SulutGo Consumptive Loans consist of
Konsumtif dan Kredit Perumahan Rakyat (KPR). Rincian jenis kredit Consumptive Loan and Public Housing Loan (KPR). Details of the
konsumtif yang diberikan oleh Bank SulutGo dapat dilihat di bawah types of consumptive loans provided by Bank SulutGo can be seen
ini. below.
Produk Kredit Konsumtif yang dimiliki Bank SulutGo. Consumptive Loan Products owned by Bank SulutGo.
Fasilitas kredit yang diberikan kepada nasabah dengan jaminan simpanan. Simpanan
Pengertian dimaksud meliputi Deposito yang ada di Bank SulutGo
Definition Loans facility provided to customers with a deposit guarantee. The deposits include
Deposits at Bank SulutGo
Maksimum kredit yang diberikan sebesar 90% dari nilai simpanan yang dijaminkan
Plafond
The maximum credit provided is 90% of the guaranteed deposit value
Cash Collateral
Jangka waktu Maksimum 12 (dua belas) bulan
Term Maximum 12 (twelve) months
Untuk pinjaman dengan Agunan Deposito, Bunga pinjaman adalah sebesar minimal 2%
Bunga di atas bunga Deposito sesuai jangka waktu kredit yang berlaku pada saat itu
Interest For loans with Deposit Collateral, the loan interest is at least 2% above the deposit
interest according to the credit period in effect at that time
Fasilitas pinjaman/kredit yang diperuntukkan kepada semua calon debitur yang
Pengertian
berstatus bukan ASN
Definition
Loan/credit facility intended for all prospective debtors with non-ASN status
Mengikuti Penghasilan
Kredit Konsumtif Umum Plafond
Follow Earnings
General Consumptive Loan
Jangka waktu Jangka waktu maksimal 15 (lima belas) tahun
Term Maximum term of 15 (fifteen) years
Bunga 14% anuitas
Interest 14% annuity
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 177
Page 178
Fasilitas pinjaman/kredit yang diperuntukan kepada Calon Aparatur Sipil Negara dan
Pengertian Aparatur Sipil Negara
Definition Loan/credit facility intended for Candidates for State Civil Servants and State Civil
Servants
KASN Mengikuti Penghasilan
Plafond
Civil Servant Credit Follow Earnings
Jangka waktu Maksimum 15 (lima belas) bulan
Term Maximum term of 15 (fifteen) months
Bunga 14% anuitas
Interest 14% annuity
Fasilitas pinjaman/kredit yang diperuntukan kepada Aparatur Sipil Negara yang sudah
memasuki usia di atas 50 (lima puluh) tahun dan jangka waktu kredit dapat melebihi usia
Pengertian
pensiunan
Definition
Loan/credit facility intended for State Civil Servants who have entered the age of over 50
years and the credit period can exceed the age of retirees
KASN Pra Purnabakti Mengikuti Penghasilan
KASN Pre-Retirement Plafond
Follow Earnings
Jangka waktu Maksimum 15 (lima belas) bulan
Term Maximum term of 15 (fifteen) months
Bunga 14% anuitas
Interest 14% annuity
Fasilitas pinjaman/kredit yang diperuntukan kepada Aparatur Sipil Negara yang
Pengertian menerima Tunjangan Hari Tua dari PT Taspen
Definition Loan/credit facility intended for State Civil Servants who receive Old Age Allowances
from PT Taspen
KASN Pra Tabungan Hari Tua Mengikuti THT yang diterima
(THT) Plafond
Following the ENT received
KASN Pre Old Age Savings (THT)
Jangka waktu Maksimum 6 (enam) Bulan
Term Maximum 6 (six) months
Bunga 14% anuitas
Interest 14% annuity
Pengertian Fasilitas pinjaman/kredit yang diperuntukan kepada Pensiunan Aparatur Sipil Negara
Definition Fasilitas pinjaman/kredit yang diperuntukan kepada Pensiunan Aparatur Sipil Negara
Mengikuti Penghasilan
Plafond
Kredit Pensiunan ASN (KPS) Mengikuti Penghasilan
ASN Pension Loan Jangka waktu Maksimum 15 (lima belas) bulan
Term Maksimum 15 (lima belas) bulan
Bunga 14% anuitas
Interest 14% anuitas
Pengertian Fasilitas pinjaman/kredit yang diperuntukan kepada Pejabat Publik dan Anggota Dewan
Definition Loan/credit facility intended for Public Officials and Board Members
Mengikuti Penghasilan
Kredit kepada Pejabat Publik Plafond
dan Anggota Dewan (KPPA) Follow Earnings
Loan to Public Officials and Board Jangka waktu Maksimal 1 (satu) bulan sebelum masa dinas berakhir
Members Term Maximum 1 (one) month before the service period ends
Bunga 13% anuitas
Interest 13% annuity
Pengertian Fasilitas pinjaman/kredit yang diperuntukan kepada Pegawai Tetap Bank SulutGo
Definition Loan/credit facility intended for Permanent Employees of Bank SulutGo
Mengikuti Penghasilan
Kredit Kepada Pegawai Bank Plafond
Follow Earnings
SulutGo (KPBS)
Loan to Bank SulutGo Employees Jangka waktu 15 (lima belas) tahun
Term 15 (fifteen) years
Bunga Mengikuti Base Lending Rate
Interest Following the Base Lending Rate
178 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 179
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Fasilitas pinjaman/kredit yang diperuntukan kepada Pegawai Bank SulutGo yang sudah
Pengertian memasuki usia di atas 50 tahun dan jangka waktu kredit dapat melebihi usia pensiunan
Definition Loan/credit facility intended for Bank SulutGo Employees who are over 50 years old and
the credit period can exceed the age of retirees
KPBS Prapurna Bakti Mengikuti Penghasilan
Plafond
KPBS Pre-Retirement Follow Earnings
Jangka waktu 15 (lima belas) tahun
Term 15 (fifteen) years
Bunga Mengikuti Base Lending Rate
Interest Following the Base Lending Rate
Pengertian Fasilitas pinjaman/kredit yang diperuntukan kepada Pensiunan Pegawai Bank SulutGo
Definition Loan/credit facility intended for Retired Employees of Bank SulutGo
Mengikuti Penghasilan
Pensiunan Pegawai Bank Plafond
Follow Earnings
SulutGo
Bank SulutGo Retired Employee Jangka waktu 15 (lima belas) tahun
Term 15 (fifteen) years
Bunga 14% anuitas
Interest 14% annuity
Fasilitas pinjaman/kredit yang kepada masyarakat umum yang ingin beribadah di tanah
Pengertian
suci
Definition
Loan/credit facility for the general public who wish to worship in the holyland
Mengikuti Penghasilan
Holyland dan Umroh Plafond
Follow Earnings
Holyland and Umroh
Jangka waktu 5 (lima) tahun
Term 5 (five) years
Bunga 12% anuitas
Interest 12% annuity
Fasilitas pinjaman/kredit yang kepada masyarakat berpenghasilan rendah dengan tujuan
Pengertian
pembelian rumah
Definition
Loan/credit facilities for low-income people with the aim of buying a house
Mengikuti Harga Rumah Yang Ditetapkan
Plafond
KPR FLPP Following the Set House Price
Jangka waktu 20 (dua puluh) tahun
Term 20 (twenty) years
Bunga 5% anuitas
Interest 5% annuity
Dalam penyaluran kredit Konsumer tersebut terdapat 3 (tiga) In the distribution of consumer loans, there are 3 (three) largest
Produk terbesar yaitu Produk Kredit KASN, KASN Prapurna Bakti products, namely KASN Credit, KASN Pre-Retirement and Pension
dan Pensiunan. Segmen pasar terbesar untuk produk Kredit products. The largest market segment for Consumptive Loan
Konsumtif adalah Pegawai Negeri Sipil (ASN), dengan market products is civil servants (ASN), with Bank SulutGo market share
share Bank SulutGo telah mencapai 70%. Berdasarkan market share reaching 70%. Based on the market share, it can be concluded that
tersebut dapat disimpulkan produk kredit kepada kepada ASN credit products to civil servants have entered the Maturity stage,
sudah memasuki tahap Maturity, sehingga Bank SulutGo harus so that Bank SulutGo must develop other credit products, namely
mengembangkan produk kredit lainnya yaitu Produk Pensiunan. Pension Products.
Strategi Pemasaran Kredit Konsumtif Consumptive Loan Marketing Strategy
1. Pemasaran kredit konsumtif yang dilakukan sepanjang tahun 1. Consumptive loan marketing carried out throughout 2023
2023 berupa, memaksimalkan tenaga marketing untuk was in the form of maximizing marketing personnel to market
memasarkan produk Pensiunan dan Pra Purna Bakti Pension and Pre-Retirement products.
2. Melalui Cabang dan Cabang pembantu berkoordinasi dengan 2. Through Branches and Sub-branches, coordinating with the
Pemerintah Daerah dalam melakukan pemasaran ke Instansi- Regional Government in marketing to Government Agencies
instansi Pemerintahan dengan target market ASN dan PPPK targeting the ASN and PPPK markets
3. Strategi ”Jemput Bola” dengan melakukan pembahasan 3. Proactive strategy by holding discussions at the location of the
di lokasi kerja calon debitur prospective worker debtor
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 179
Page 180
Kinerja Kredit Konsumtif Tahun 2023 Consumptive Loans Performance in 2023
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Composition Total Composition Difference Percentage
(Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%)
KK Biasa
8.609.848 64,73 8.157.290 66,57 452.558 5,55
KK Common
KK KPR Bank Sulut
234 0,00 243 0,00 (9) (3,70)
KK KPR Bank Sulut
KK Lainnya
559.358 4,21 610.054 4,98 (50.696) (8,31)
KK Others
KK Cash Collateral
12.306 0,09 11.511 0,09 795 6,91
KK Cash Collateral
KK Pensiunan ASN
1.150.096 8,65 1.045.539 8,53 104.557 10,00
KK Retired ASN
Kredit Konsumtif Umum
60.685 0,46 60.961 0,50 (276) (0,45)
General Consumptive Loan
KK Pejabat Publik
58.297 0,44 171.306 1,40 (113.009) (65,97)
KK Public Official
KSU Perseorangan Umum
1.093 0,01 184 0,00 909 494,02
KSU General Individual
KASN Pra Purnabakti
2.162.882 16,26 1.990.554 16,25 172.328 8,66
KASN Pre-Retirement
KASN Pra THT
7.108 0,05 705 0,01 6.403 908,23
KASN Pre Old Age
KSU Untuk Tokoh Lembaga
56.693 0,43 24.411 0,20 32.282 132,24
KSU for Institution Leaders
KPR Sejahtera FLPP
25.122 0,19 24.538 0,20 584 2,38
KPR Sejahtera FLPP
KSU THL
154 0,00 0 0,00 154 100,00
KSU THL
KPBS Pra Purnabakti
17.197 0,13 14.408 0,12 2.789 19,36
KPBS Pre-Retirement
KK PPPK
578.774 4,35 141.564 1,16 437.210 308,84
KK PPPK
KASN PP Vertikal
441 0,00 0 0,00 441 100,00
KASN PP Vertical
Jumlah Kredit Konsumtif
13.300.288 100,00 12.253.270 100,00 1.047.018 8,54
Total Consumptive Loan
Tahun 2023, kinerja produk kredit konsumtif menunjukkan In 2023, the performance of consumptive loan products showed
peningkatan yang cukup baik. Jumlah kredit konsumtif yang a fairly good improvement. The amount of consumptive loans
disalurkan Bank mencapai Rp13.300 miliar, meningkat Rp1.047 disbursed by the Bank reached IDR13,300 billion, an increase
miliar atau 8,54% dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar of IDR1,047 billion or 8.54% compared to the previous year of
Rp12.253 miliar. Dari jumlah tersebut, produk Kredit Konsumtif Biasa IDR12,838 billion. Of this amount, the Common Consumer Credit
masih menjadi kontributor terbesar terhadap kredit konsumtif Bank product is still the largest contributor to the Bank’s consumer loans
di tahun 2023, yaitu mencapai Rp8.610 miliar atau setara dengan in 2023, reaching IDR8,610 billion or equivalent to 64.74% of the
64,74% dari jumlah kredit konsumtif yang disalurkan Bank. total consumptive loans disbursed by the Bank.
180 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 181
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kredit Konsumtif 2019-2023
(dalam miliar Rupiah)
Consumptive Loan 2019 -2023
(in billion Rupiah)
13.300
12.253
11.838
11.207
10.942
2023 2022 2021 2020 2019
Dalam 5 (lima) tahun terakhir, penyaluran kredit konsumtif secara In the last 5 (five) years, consumptive loan disbursement has
konsisten mengalami peningkatan. consistently increased.
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Keterangan Desember 2023 Desember 2022 Desember 2021 Desember 2020 Desember 2019
Description December 2023 December 2022 December 2021 December 2020 December 2019
NPL (Nominal)
401.313 392.085 449.796 446.396 221.403
NPL (Nominal)
NPL Bisnis
295.328 295.902 346.039 351.022 137.441
Business NPL
NPL Konsumer
105.984 96.183 103.757 95.373 83.962
Consumer NPL
NPL (%) 2,70 2,90 3,44 3,58 1,82
NPL Bisnis (%)
19,05 23,70 27,82 27,80 11,29
Business NPL
NPL Konsumer (%)
0,80 0,78 0,88 0,85 0,77
Consumer NPL
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 181
Page 182
Market Share Kredit Konsumtif
Consumptive Loan Market Share
Salah satu target pasar utama dari kredit konsumtif adalah Pegawai One of the main target markets for consumptive loans is Civil
Negeri Sipil (ASN) di wilayah Sulut dan Gorontalo. Tahun 2023, Servants (ASN) in North Sulawesi and Gorontalo. In 2023, the number
jumlah ASN di wilayah Sulut dan Gorontalo adalah sebanyak 84.557 of civil servants in the North Sulawesi and Gorontalo regions is of
orang, dari jumlah tersebut sebanyak 56.343 orang telah menjadi 84,557 people, of this number 56,343 people have become debtors
debitur Bank SulutGo. of Bank SulutGo.
dalam orang
in people
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Composition Total Composition Difference Percentage
(Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%)
ASN di Wilayah Sulawesi Utara
Civil Servants in the North Sulawesi Region
Jumlah ASN
84.504 78.956 5.548 7,03
Total Civil Servants
Sudah Menjadi Debitur BSG
56.318 66,65 62.588 79,27 (6.270) (10,02)
BSG Debtor
Belum Menjadi Debitur BSG
28.186 33,35 16.368 20,73 11.818 72,20
Non BSG Debtor
Market Share
66,65% 79,27% (12,62%)
Market Share
ASN di Wilayah Gorontalo
Civil Servants in the Gorontalo Region
Jumlah ASN
25.307 100,00 23.601 100,00 1.706 7,23
Total Civil Servants
Sudah Menjadi Debitur BSG
15.665 61,90 17.760 75,25 (2.095) (11,80)
BSG Debtor
Belum Menjadi Debitur BSG
9.642 38,10 5.841 24,75 3.801 65,07
Non BSG Debtor
Market Share
61,90% 75,25% (17,74%)
Market Share
Jumlah Keseluruhan Sulawesi Utara dan Gorontalo
Total in the North Sulawesi and Gorontalo Region
Jumlah ASN
84.504 100,00 78.956 100,00 5.601 7,09
Total Civil Servants
Sudah Menjadi Debitur BSG
56.318 66,63 62.588 79,27 (6.245) (9,98)
BSG Debtor
Belum Menjadi Debitur BSG
28.186 33,37 16.368 20,73 11.846 72,37
Non BSG Debtor
Market Share
66,65% 79,27% (15,94%)
Market Share
182 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 183
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Market Share Kredit Konsumtif Bank SulutGo di Kelompok ASN
Provinsi Sulawesi Utara dan Gorontalo
Market Share of Bank SulutGo Consumptive Loan
in the North Sulawesi and Gorontalo Province Civil Servant Groups
Sulawesi Utara & Gorontalo Sulawesi Utara Gorontalo
North Sulawesi & Gorontalo North Sulawesi Gorontalo
66,63% 33,37% 66,65% 33,35% 61,90% 38,10%
2023 2023 2023
79,27% 20,73% 79,27% 20,73% 75,25% 24,75%
2022 2022 2022
Sudah menjadi Debitur BSG Belum menjadi Debitur BSG
Has become a BSG Debtor Not yet a BSG Debtor
Tahun 2023, market share kredit konsumtif Bank SulutGo untuk In 2023, market share of Bank SulutGo consumptive loan in the North
kelompok ASN di wilayah Sulawesi Utara dan Gorontalo mengalami Sulawesi and Gorontalo regions for civil servants group decreased
menurun menjadi 66,65%, di mana sebanyak 56.318 orang ASN to 66.65%, where 56,318 civil servants have become bank debtors.
telah menjadi debitur Bank. Penurunan market share Bank SulutGo The decrease in Bank SulutGo market share was contributed by due
tersebut disebabkan adanya take over ASN yang dilakukan oleh to the take over of ASN carried out by Other Banks and the transfer
Bank Lain dan perpindahan status ASN yang sebelumnya ASN di of ASN status from previously ASN in the Regional Government to
Pemerintah Daerah menjadi ASN di Kementerian. ASN in the Ministry.
Pangsa pasar Pensiunan yang dikuasai Bank SulutGo relatif kecil The Pension market share controlled by Bank SulutGo is relatively
yakni sekitar 17% dari total Pensiunan ASN yang ada di Sulut dan small, namely around 17% of the total retired civil servants in North
Gorontalo sehingga terbuka peluang untuk memperbesar market Sulawesi and Gorontalo, thus there is an opportunity to increase this
share tersebut. market share.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 183
Page 184
Rencana dan Strategi Kredit Konsumtif Tahun 2024 Consumptive Loan Plans and Strategies for 2024
Rencana dan Strategi Kredit Konsumtif Tahun 2024 sebagai berikut: Consumptive Loan Plans and Strategies for 2024 are as follows:
a. Dengan adanya kenaikan gaji untuk ASN dan Pensiunan di a. With the increase in salaries for Civil servants and Pensioners in
tahun 2024, maka Strategi Divisi Kredit Konsumer adalah 2024, the Consumer Loan Division’s strategy is to focus on the
berfokus pada captive market yang ada (ASN dan Pensiunan) existing captive market (Civil servants and Pensioners)
b. Meningkatkan pelayanan dengan Strategi One Day Service b. Improving service with One Day Service and Proactive Strategy
dan Jemput Bola
Kredit Produktif Productive Loan
Kredit Produktif Bank SulutGo terdiri dari Kredit Investasi, Kredit Bank SulutGo Productive Loans consist of Investment Loan, Working
Modal Kerja, Pinjaman Rekening Koran, Kredit Usaha Ritel (KUR), Capital Loan, Current Account Loan, Retail Business Loan (KUR), and
dan Kredit Usaha Kecil (KUK). Rincian jenis produk kredit produktif Small Business Loan (KUK). Details of the types of productive loan
Bank SulutGo dan suku bunga masing-masing produk dapat dilihat products of Bank SulutGo and the interest rates for each product
pada tabel di bawah ini. can be seen in the table below.
Jenis Produk Kredit Produktif Bank SulutGo dan Suku Bunga Types of Bank SulutGo Productive Loans Products and Interest Rates
Fasilitas kredit yang diperuntukkan untuk perorangan/Badan Usaha yang menjalankan
kegiatan usaha untuk membiaya kebutuhan modal kerja usaha dengan pengembalian
Pengertian pokok dan bunga secara bulanan (Angsuran)
Definition Loan facility intended for individuals/business entities that carry out business activities
to finance business working capital needs with a monthly repayment of principal and
KMK Biasa
KMK Common interest (installment)
Jangka waktu 3 s/d 5 Tahun
Term 3 to 5 Years
Bunga 12% s/d 15% per tahun
Interest 12% to 15% per year
Fasilitas kredit yang diperuntukkan untuk perorangan/Badan Usaha yang menjalankan
kegiatan usaha untuk membiaya kebutuhan modal kerja usaha dengan pengembalian
kewajiban bunga secara bulanan dalam jangka waktu 1 tahun dan dapat diperpanjang
Pengertian
(Revolving)
Definition
Loan facility intended for individuals/business entities that carry out business activities
KMK Rekening Koran Biasa to finance business working capital needs with a monthly repayment of interest
KMK General Bank Statement obligations within a period of 1 year and can be extended (Revolving)
Jangka waktu 1 (satu) tahun dan dapat diperpanjang
Term 1 (one) year and can be extended
Bunga 12% s/d 15% per tahun
Interest 12% to 15% per year
Fasilitas kredit yang diperuntukkan untuk perorangan/Badan Usaha yang menjalankan
kegiatan usaha untuk membiaya kebutuhan modal kerja usaha dengan jaminan berupa
Pengertian
deposito
Definition
Loan facility intended for individuals/business entities that carry out business activities
KMK Agunan Deposito to finance business working capital needs with collateral in the form of deposits
KMK Deposit Collateral
Jangka waktu 1 (satu) tahun dan dapat diperpanjang (Revolving); 3 s/d 5 Tahun (NonRevolving)
Term 1 (one) year and can be extended (Revolving); 3 to 5 Years (Non Revolving)
Bunga 1% s.d 2% di atas suku bunga deposito
Interest 1% to 2% above the deposit rate
184 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 185
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Fasilitas kredit yang diperuntukkan untuk badan usaha yang menjalankan kegiatan usaha
Kontraktor. Dasar pemberian sesuai proyeksi kontrak yang akan dikerjakan selama 1
Pengertian (satu) tahun namun pencairan berdasarkan kontrak pekerjaan.
Definition Loan facility intended for business entities that carry out contractor business activities.
KMK - Stand By Loan The basis of provision is according to the projected contract which will be carried out for
Kontraktor 1 (one) year but the disbursement is based on the work contract.
KMK - Contractor Stand By Loan
Jangka waktu 1 (satu) tahun dan dapat diperpanjang (Revolving)
Term 1 (one) year and can be extended (Revolving)
Bunga 12% s/d 15% per tahun
Interest 12% to 15% per year
Fasilitas kredit yang diperuntukkan untuk badan usaha yang menjalankan kegiatan usaha
Pengertian Kontraktor. Dasar pemberian berdasarkan kontrak pekerjaan.
Definition Loan facility intended for business entities that carry out contractor business activities.
KMK Rekening Koran The basis of provision is based on the work contract.
Kontraktor
Jangka waktu s/d 3 bulan setelah jangka waktu proyek selesai
KMK Contractor Bank Statement
Term up to 3 months after the project period is completed
Bunga 12% s/d 15% per tahun
Interest 12% to 15% per year
Fasilitas kredit yang diperuntukkan untuk perorangan/Badan Usaha yang menjalankan
Pengertian kegiatan usaha untuk membiayai kebutuhan investasi dengan jaminan berupa deposito.
Definition Loan facility intended for individuals/business entities that carry out business activities to
finance investment needs with collateral in the form of deposits.
KI Agunan Deposito
KI Deposit Collateral Jangka waktu 1 s/d 10 Tahun
Term 1 to 10 Years
Bunga 1% s.d 2% di atas suku bunga deposito
Interest 1% to 2% above the deposit rate
Fasilitas kredit yang diperuntukkan untuk perorangan/Badan Usaha yang menjalankan
kegiatan usaha untuk membiayai kebutuhan investasi dengan pengembalian pokok dan
Pengertian
bunga secara bulanan (Angsuran)
Definition
Loan facility intended for individuals/business entities that carry out business activities to
KI Biasa finance investment needs with a monthly repayment of principal and interest (installment).
KI Common
Jangka waktu 1 (satu) tahun dan dapat diperpanjang
Term 1 (one) year and can be extended
Bunga 12% s/d 15% per tahun
Interest 12% to 15% per year
Fasilitas kredit yang diperuntukkan untuk Badan Usaha yang menjalankan kegiatan
Pengertian kontraktor dan memiliki fasilitas kredit stand by loan kontraktor.
Definition Loan facility intended for business entities that carry out contractor business activities
Pinjaman Diskonto and has contractor stand by loan facility.
Kontraktor
Jangka waktu s/d 1 Tahun
Contractor Discount Loan
Term up to 1 Year
Bunga 2.5% per bulan
Interest 2.5% p.a.
Fasilitas kredit yang diperuntukkan untuk Badan Usaha yang menjalankan kegiatan usaha
Pengertian namun pencairan kredit dilakukan berdasarkan permohonan dan kebutuhan dari debitur.
Definition Loan facility intended for business entities that carry out business activities but loan
disbursement is made based on the request and needs of the debtor.
KMK - Pinjaman Berjangka
KMK - Term Loan Jangka waktu 1 tahun dan dapat diperpanjang
Term 1 (one) year and can be extended
Bunga 12% s.d 15% per tahun
Interest 12% to 15% per year
Fasilitas kredit yang diperuntukkan untuk perorangan yang menjalankan kegiatan usaha
dengan plafon kredit s/d Rp50 juta. Fasilitas kredit diasuransikan dan untuk plafon
Pengertian dibawah Rp25 juta tidak wajib memberikan agunan berupa fixed asset.
Definition Loan facility intended for individuals who carry out business activities with a credit limit of
Kredit Usaha Mitra Sejahtera up to IDR50 million. Loan facilities are insured and for ceilings below IDR25 million, they
(KUMS) are not required to provide collateral in the form of fixed assets.
Prosperous Partner Business Loan
Jangka waktu 1 s.d 5 Tahun
Term 1 to 5 Years
Bunga 12% s.d 15% per tahun
Interest 12% to 15% per year
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 185
Page 186
Fasilitas kredit yang diperuntukkan untuk ASN (berlaku juga untuk suami/istri) yang
menjalankan kegiatan usaha dengan plafon kredit s/d 500 juta. Fasilitas kredit
Pengertian diasuransikan dan tanpa agunan fixed asset.
Definition Loan facility intended for civil servants (also applicable to husband/wife) who carry out
business activities with a credit limit of up to IDR500 million. Loan facilities are insured
Kredit Mitra Pegawai (KMP)
Employee Partner Loan and without fixed assets collateral.
Jangka waktu 1 s.d 15 tahun
Term 1 to 15 years
Bunga 13% s.d 15% per tahun
Interest 13% to 15% per year
Fasilitas kredit yang diperuntukkan untuk perorangan yang menjalankan kegiatan
usaha baik pertanian, perkebunan, dan perikanan dengan sistem pembayaran bunga
Pengertian dibebankan diawal pencairan kredit.
Definition Loan facility intended for individuals who carry out business activities such as agriculture,
plantations, and fisheries with an interest payment system charged at the beginning of
Kredit Diskonto
Discount Loans loan disbursement.
Jangka waktu 1 s.d 3 tahun
Term 1 to 3 years
Bunga 13% s.d 15% per tahun
Interest 13% to 15% p.a.
Fasilitas kredit yang diperuntukkan untuk perorangan yang menjalankan kegiatan
usaha baik pertanian, perkebunan, dan perikanan dengan sistem pembayaran bunga
Pengertian dibebankan diawal pencairan kredit.
Definition Loan facility intended for individuals who carry out business activities such as agriculture,
plantations, and fisheries with an interest payment system charged at the beginning of
Kredit Usaha Rakyat
People Business Loan loan disbursement.
Jangka waktu 6 (enam) bulan s.d 5 (lima) tahun
Term 6 (six) months to 5 (five) years
Bunga 6% per tahun
Interest 6% p.a.
Strategi Pemasaran Kredit Produktif Productive Loan Marketing Strategy
Strategi yang dilakukan pada tahun 2023 Divisi Kredit Komersial The strategy implemented in 2023 by the Commercial Loan Division
adalah sebagai berikut: is as follows:
1. Menetapkan target kredit komersial kepada seluruh Cabang 1. Set commercial credit targets for all branches and sub-
dan Cabang Pembantu diseluruh wilayah kerja BSG. branches in all BSG working areas.
2. Menetapkan target per Analis Kredit berdasarkan pengelolaan 2. Set targets per Credit Analyst based on managed credit
portofolio kredit yang dikelola. portfolio management.
3. Menetapkan target berdasarkan jenis kredit seperti Kredit 3. Set targets based on credit types such as People Business Loan
Usaha Rakyat (KUR) dengan Kuota Penyaluran di tahun 2023 (KUR) with a Distribution Quota in 2023 of IDR200,000,000,000
sebesar Rp200.000.000.000,- (Dua ratus miliar rupiah). (Two hundred billion rupiah).
4. Melakukan prospek secara langsung kepada debitur disektor 4. Prospect directly with debtors in the construction business
usaha konstruksi khususnya kontraktor yang mengerjakan sector, especially contractors working on projects with
proyek dengan sumber anggaran APBD dan APBN di Wilayah APBD and APBN budget sources in the North Sulawesi and
Kerja Sulawesi Utara dan Gorontalo. Gorontalo Work Areas.
5. Koordinasi dengan Pemerintah Daerah yang telah 5. Coordination with the Regional Government which has
mendapatkan persetujuan dari Kementerian Dalam Negeri received approval from the Ministry of Home Affairs of the
Republik Indonesia dalam hal pencairan bertahap untuk Republic of Indonesia regarding the disbursement in stage
Pinjaman Daerah di Kabupaten Minahasa dan Kabupaten of Regional Loans in Minahasa Regency and Talaud Islands
Kepulauan Talaud. Regency.
6. Turut serta dalam pembiayaan Kredit Sindikasi kepada debitur 6. Participate in Syndicated Credit financing for corporate
korporasi dengan Lead Bank Bank Swasta Nasional, Bank debtors with Lead Bank, National Private Banks, Regional
Pembangunan Daerah, dan Bank BUMN. Development Banks and State-Owned Banks.
186 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 187
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kinerja Kredit Produktif Tahun 2023 Productive Loans Performance in 2023
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Composition Total Composition Difference Percentage
(Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%)
KI Biasa
532.083 34,32 336.046 26,92 196.037 58,34
KI Common
KI Kredit Mitra Usaha Kecil
163 0,01 243 0,02 (80) (32,92)
KI Small Business Partner Loan
KI KUK
8.417 0,54 6.105 0,49 2.312 37,87
KI KUK
KI Mikro
23 0,00 - 0,00 23 100,00
KI Micro
KMK Mikro Tanpa Agunan
- 0,00 29 0,00 (29) (100,00)
KMK Unsecured Micro
KMK Biasa
25.346 1,63 23.081 1,85 2.265 9,81
KMK Common
KMK KUK
4.407 0,28 3.442 0,28 965 28,04
KMK KUK
KMK Mikro
303 0,02 101 0,01 202 200,00
KMK Micro
KMK Rekening Koran Biasa
61.957 4,00 78.851 6,32 (16.894) (21,43)
KMK General Bank Statement
KMK Rekening Koran Kontraktor
KMK Contractor General Bank 276.948 17,86 246.592 19,75 30.356 12,31
Statement
KMK Agunan Deposito
31.586 2,04 49.222 3,94 (17.636) (35,83)
KMK Deposit Collateral
KUR Mikro Investasi
70.627 4,56 50.534 4,05 20.093 39,76
KUR Micro Investment
KUR Mikro Modal Kerja
71.164 4,59 45.596 3,65 25.568 56,08
KUR Micro Working Capital
KUR Kecil Investasi
81.479 5,26 63.226 5,07 18.253 28,87
KUR Small Investment
KUR Kecil Modal Kerja
42.424 2,74 34.540 2,77 7.884 22,83
KUR Small Working Capital
KI KUP
73 0,00 160 0,01 (87) (54,38)
KI KUP
KMK Mikro Sejahtera
2.335 0,15 3.024 0,24 (689) (22,78)
KMK Micro Prosperous
KMK Kecil Sejahtera
66 0,00 126 0,01 (60) (47,62)
KMK Small Prosperous
KI Mikro Sejahtera
1.002 0,06 1.372 0,11 (370) (26,97)
KI Micro Prosperous
KI Kecil Sejahtera
8 0,00 37 0,00 (29) (78,38)
KI Small Prosperous
KMK Kredit Usaha Pegawai
34 0,00 76 0,01 (42) (55,26)
KMK Employee Business Loan
KI Agunan Deposito
4.566 0,29 781 0,06% 3.785 484,64
KI Deposit Collateral
KI Kredit Mitra Pegawai
173.586 11,20 183.008 14,66% (9.422) (5,15)
KI Employee Partner Loan
KMK Kredit Mitra Pegawai
104.389 6,73 114.821 9,20% (10.432) (9,09)
KMK Employee Partner Loan
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 187
Page 188
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Composition Total Composition Difference Percentage
(Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%)
KMK Standby Loan Kontraktor
89 0,01 1.089 0,09% (1.000) (91,83)
KMK Contractor Standby Loan
KI Lembaga Agama
5.896 0,38 - 0,00% 5.896 100,00
KI Religious Institutions
KUR Super Mikro Investasi
418 0,03 343 0,03% 75 21,87
KUR Super Micro Investment
KUR Super Mikro Modal Kerja
1.042 0,07 841 0,07% 201 23,90
KUR Super Micro Working Capital
KMK - Linkage Angsuran
49.994 3,22 5.000 0,40% 44.994 899,88
KMK - Installment Linkage
Jumlah Kredit Produktif
1.550.428 100,00 1.248.290 100,00% 302.138 24,20
Total Productive Loan
Kredit Produktif 2019-2023
(dalam miliar Rupiah)
Productive Loan 2019 -2023
(in billion Rupiah)
1.550
1.248
1.244
1.264
1.221
2023 2022 2021 2020 2019
Jumlah kredit produktif yang disalurkan Bank SulutGo tahun 2023 Total productive laon disbursed by Bank SulutGo in 2023 increased
mengalami peningkatan yang sangat baik, yaitu 24,20% menjadi very well of 24.20% to IDR1,550 billion from the previous year of
Rp1.550 miliar dari tahun sebelumnya sebesar Rp1.248 miliar atau IDR1,248 billion or an increase of IDR302 billion. The highest
meningkat Rp302 miliar. Peningkatan tertinggi berasal dari produk increase came from the Ordinary Investment Loan product which
Kredit Investasi Biasa yang tumbuh 58,34% menjadi Rp532 miliar grew 58.34% to IDR532 billion.
188 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 189
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tahun 2023, penyaluran kredit produktif utamanya diperuntukkan In 2023, the distribution of productive loans is mainly intended for
untuk beberapa segmen usaha sebagai berikut: several business segments as follows:
1. Kredit Kontraktor 1. Contractor Loan
Kredit kontraktor masih menjadi salah satu kontributor Contractor loans remain the largest contributor to Bank
terbesar bagi kredit produktif Bank SulutGo tahun 2023, yaitu SulutGo productive loan in 2023, which is IDR277 billion, an
sebesar Rp277 miliar, meningkat 12,31% dibandingkan tahun increase of 12.31% compared to the previous year of IDR247
sebelumnya sebesar Rp247 miliar. Peningkatan penyaluran billion. The increase in contractor loans disbursement in 2023
kredit kontraktor tahun 2023 disebabkan pembangunan di was because the development in the North Sulawesi and
wilayah Sulawesi Utara dan Gorontalo yang dibiayai oleh APBD Gorontalo regions financed by APBD and APBN has begun to
dan APBN sudah mulai menunjukkan prospek yang potensial show potential prospects and slowly starts to recover from the
dan secara perlahan-lahan mulai bangkit dari dampak relokasi impact of the government’s budget reallocation in handling
anggaran pemerintah dalam penanganan COVID-19. Selain COVID-19. In addition, the increase in the contractor loan
itu, peningkatan portofolio kredit kontraktor didominasi portfolio is dominated by financing to prime bank debtors who
dengan pembiayaan kepada debitur prime Bank yang telah have demonstrated a good track record or performing loan.
menunjukkan track record baik atau lunas lancar.
2. Kredit Investasi 2. Investment Loan
Bank SulutGo menyalurkan kredit investasi sebesar Rp532 Bank SulutGo disbursed investment loans of IDR532 billion in
miliar di tahun 2023. Jika dibandingkan dengan tahun 2023. Compared to the previous year, there was an increase
sebelumnya, terjadi peningkatan sebesar Rp196 miliar atau of IDR196 billion or 58.34%, where in 2022 investment loans
58,34% di mana pada tahun 2022 penyaluran kredit investasi were recorded at IDR336 billion. The increase in investment
tercatat sebesar Rp336 miliar. Peningkatan penyaluran kredit loan distribution was due to loan disbursement to corporate
investasi tersebut disebabkan oleh pencairan kredit kepada debtors using a syndicated credit scheme in 2023 which
debitur korporasi dengan skema kredit sindikasi di tahun 2023 reached IDR250 billion and the remaining loan disbursement
yang mencapai sebesar Rp250 miliar dan sisa pencairan kredit to the government of Minahasa Regency and Talaud Islands
kepada pemerintah kabupaten Minahasa dan dan Kabupaten Regency.
Kepulauan Talaud.
3. Kredit Usaha Rakyat 3. People Business Loan
Tahun 2023, Bank SulutGo mendapatkan Kuota KUR sebesar In 2023, Bank SulutGo received KUR quota of IDR200 billion,
Rp200 miliar meningkat dari tahun sebelumnya sebesar Rp160 an increase from the previous year of IDR160 billion. Bank
miliar. KUR Bank SulutGo dibagi atas 3 (tiga) segmen yakni KUR SulutGo KUR is divided into 3 (three) segments namely Super
Super Mikro, KUR Mikro, dan KUR Kecil. Dari kuota tersebut, Micro KUR, Micro KUR, and Small KUR. From this quota, in
tahun 2023 Bank menyalurkan KUR sebesar Rp188 miliar, 2023 the Bank distributed KUR of IDR188 billion, an increase of
meningkat 18,24% dari tahun 2022 sebesar Rp159 miliar. 18.24% from 2022 of IDR159 billion.
4. Kredit UMKM 4. MSME Loan
Penyaluran kredit UMKM Bank SulutGo untuk tahun 2023 Bank SulutGo MSME loan distribution for 2023 was recorded at
tercatat sebesar Rp796 miliar, turun Rp9 miliar atau 1,12% dari IDR796 billion, a decrease of IDR9 billion or 1.12% from IDR805
tahun sebelumnya Rp805 miliar. Penyaluran terbesar kredit billion in the previous year. The largest distribution of MSME
UMKM tahun 2023 adalah pada sektor perdagangan besar dan loans in 2023 was in the wholesale and retail sector, amounting
eceran yaitu sebesar Rp282 miliar. to IDR282 billion.
Tahun Jumlah NPL
% NPL
Year Total NPL
2019 137.823.780.818 11,29
2020 351.022.439.883 27,80
2021 346.039.240.487 27,82
2022 295.901.780.114 23,70
2023 295.328.426.260 19,05
NPL kredit produktif tahun 2023 dapat ditekan menjadi Productive loan NPL in 2023 can be reduced to 19.05% from
19,05% dari tahun sebelumnya 23,70%. Hal tersebut sejalan 23.70% in the previous year. This is in line with the Bank’s
dengan upaya yang dijalankan Bank untuk meningkatkan efforts to increase collectibility and implement better risk
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 189
Page 190
kolektibilitas dan penerapan manajemen risiko yang lebih management. However, the NPL level of productive loan
baik. Namun demikian, tingkat NPL kredit produktif tersebut remains quite high. Therefore, Bank SulutGo continues to
masih tergolong cukup tinggi. Karena itu, Bank SulutGo terus strive to reduce the NPL by increasing collections activities.
berupaya untuk menekan NPL tersebut dengan meningkatkan
kegiatan collections.
Rencana dan Strategi Kredit Produktif Tahun 2024 Productive Loan Plans and Strategies for 2024
1. Tetap melakukan prospecting dan turut serta dalam 1. Continue to carry out prospecting and participate in financing
pembiayaan Kredit Sindikasi kepada debitur existing atau new Syndicated Credit to existing or new debtors (Bank Mega as
(Bank Mega sebagai Lead atau Participant) dan ASBANDA, dan Lead or Participant) and ASBANDA, and National SOE/Private
Bank BUMN/Swasta Nasional dengan tetap mengedepankan Banks while keep prioritizing the principle of prudence and
prinsip kehati-hatian serta cost and benefit (Suku bunga). cost and benefit (interest rates).
2. Memaksimalkan kembali pembiayaan kepada debitur 2. Maximize the financing to contractor debtors who manage the
kontraktor yang mengelola anggaran APBN dan APBD. APBN and APBD budgets.
3. Menyalurkan sesuai dengan rencana penyaluran per sektor 3. Distribute according to the distribution plan per economic
ekonomi yang telah ditetapkan. sector predetermined.
4. Memaksimalkan peran cabang dan cabang pembantu dengan 4. Maximize the role of branches and sub-branches by adding
adanya penambahan kewenangan memutus kredit yang credit decision authority which is expected to increase credit
diharapkan meningkatkan pertumbuhan kredit di Cabang/ growth in branches/sub-branches.
Cabang Pembantu.
5. Memaksimalkan kemampuan teknis para analis/manager 5. Maximize the technical skills of credit analysts/managers in
kredit dalam pelatihan teknis Penyusunan MAK oleh internal technical training on MAK preparation by the Commercial
Divisi Kredit Komersial dan Divisi Human Capital. Loan Division and Human Capital Division.
6. Divisi Kredit Komersial memberikan asistensi ke Cabang/ 6. The Commercial Loan Division provides assistance to
Cabang Pembantu yang mengelola dan mengusulkan kredit Branches/Sub-branches that manage and propose large loans
besar dalam penyusunan Memorandum Analisa Kredit (MAK). in the preparation of Credit Analysis Memorandums (MAK).
Penghimpunan Dana
Funding
Bank SulutGo melakukan kegiatan penghimpunan Dana Pihak Bank SulutGo carries out activities to collect Third Party Funds (TPF)
Ketiga (DPK) melalui produk simpanan, yaitu Giro, Tabungan dan through deposit products, namely Current Accounts, Savings and
Deposito Berjangka. Bank terus berupaya untuk meningkatkan Time Deposits. The Bank continues to strive to increase the number
jumlah simpanan nasabah, baik nasabah korporasi maupun nasabah of customer deposits, both corporate customers and retail customers
ritel dengan menawarkan berbagai jenis produk yang sesuai dengan by offering various types of products to suit customer needs. Apart
kebutuhan nasabah. Selain menawarkan kemudahan, Bank juga from offering convenience, the Bank also offers competitive and
menawarkan keuntungan yang kompetitif dan menarik dari setiap attractive benefits from each of its deposit products.
produk simpannnya.
Tantangan dan Strategi Penghimpunan Dana Tahun 2023 Fundraising Challenges and Strategies in 2023
Era modernisasi sekarang ini menuntut setiap pelaku industri jasa The current era of modernization requires every player in the
keuangan melakukan revolusi dari segala aspek, satu diantaranya financial services industry to carry out a revolution in all aspects, one
dari aspek pelayanan, transaksi konvensional yang telah bergeser of which is the service aspect, conventional transactions which have
ke transaksi digital adalah tantangan utama dari pelaku usaha jasa shifted to digital transactions are the main challenges for financial
keuangan saat ini. Bank-bank bersaing menciptakan produk digital services businesses today. Banks compete to create digital products
demi mempermudah dan memuaskan nasabah dalam bertransaksi. to make transactions easier and more satisfying for customers.
190 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 191
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Bank SulutGo menerapkan strategi penghimpunan dana yaitu Bank SulutGo implements fundraising strategy, namely by
dengan optimalisasi penjualan produk digital yang sudah ada optimizing sales of existing digital products such as BSGqris,
seperti BSGqris, BSGtouch, BSGdirect, BSGsms dan produk-produk BSGtouch, BSGdirect, BSGsms and other digital products.
digital lainnya.
Produk digital ini umumnya dipasarkan oleh seluruh pegawai BSG This digital product is generally marketed by all BSG employees
dan khususnya dipasarkan oleh Tenaga Pemasar Dana, di evaluasi and especially marketed by Fund Marketers, evaluated periodically
secara periodik dengan tujuan terhimpunnya dana-dana murah di with the aim of accumulating cheap funds in BSG accounts.
rekening BSG.
Kinerja Penghimpunan Dana Tahun 2023 Fundraising Performance in 2023
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Composition Total Composition Difference Percentage
(Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%)
Giro
1.865.182 12,02 2.521.621 15,58 (656.438) (26,03)
Current Account
Tabungan
2.779.361 17,91 2.534.144 15,65% (245.216) 9,68
Savings
Deposito
10.871.239 70,07 11.132.528 68,77 (261.289) (2,35)
Deposits
Jumlah Simpanan Nasabah
15.515.782 100,00 16.188.293 100,00 (672.511) (4,15)
Deposits from Customers
CASA 29,93 31,23
Jumlah DPK yang dihimpun Bank SulutGo tahun 2023 mencapai Total TPF collected by Bank SulutGo in 2023 reached IDR15,516
Rp15.516 miliar, turun 4,15% atau Rp672 miliar dibandingkan tahun billion, a decrease of 4.15% or IDR672 billion compared to the
sebelumnya sebesar Rp16.188 miliar. Penurunan DPK tahun 2023 previous year of IDR16,188 billion. The decrease in TPF in 2023 was
utamanya disebabkan turunnya jumlah Giro dan Deposito. mainly due to the decrease in the number of Current Accounts and
Deposits.
Simpanan Nasabah 2019-2023
(dalam miliar Rupiah)
Customer Deposits 2019 -2023
(in billion Rupiah)
15.516
16.188
15.672
13.662
11.974
2023 2022 2021 2020 2019
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 191
Page 192
Giro Current Account
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Composition Total Composition Difference Percentage
(Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%)
Pihak Berelasi
1.163.026 62,35 1.581.890 62,73 (418.864) (26,48)
Related Parties
Pihak Ketiga
702.157 37,65 939.730 37,27 (237.573) (25,28)
Third Party
Jumlah Giro
1.865.182 100,00 2.521.620 100,00 (656.438) (26,03)
Total Current Account
Kinerja produk Giro tahun 2023 mengalami penurunan The performance of Current Account products in 2023 has decreased
dibandingkan tahun 2022. Jumlah DPK yang dihimpun Bank melalui compared to 2022. The total TPF collected by the Bank through
produk Giro tahun 2023 tercatat sebesar Rp1.865 miliar, turun Rp237 Current Account products in 2023 was recorded at IDR1,865 billion, a
miliar atau 26,03% dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp2.522 miliar. decrease of IDR237 billion or 26.03% compared to 2022 of IDR2,522
Penurunan jumlah Giro tahun 2023 utamanya disebabkan adanya billion. The decrease in total current account was mainly due to a
pengurangan alokasi anggaran ke Pemerintah Daerah akibat reduction in budget allocations to Regional Governments due to
kebijakan Pemerintah Pusat dan potongan cicilan dana pinjaman Central Government policies and cuts in installments of National
daerah Pemulihan Ekomoni Nasional (PEN). Selain itu, serapan Economic Recovery (PEN) regional loan funds. In addition, the 2023
anggaran belanja Pemda tahun 2023 juga mengalami peningkatan regional government budget absorption has also increased after
pasca pandemi. the pandemic.
Dari sisi jumlah nasabah, Produk Giro mengalami pertumbuhan In terms of the number of customers, Current Account Products
sejumlah 177 rekening menjadi 20.696 rekening atau bertumbuh experienced a growth of 177 account to 20,696 account or a growth
0,86%, dari tahun sebelumnya sebanyak 20.519 rekening. of 0.86%, from the previous year of 20,519 account.
Jumlah DPK - Giro 2019-2023 Jumlah Nasabah Giro 2019-2023
(dalam miliar Rupiah) (dalam rekening)
Total TPF - Current Account 2019-2023 Total Customers - Current Account 2019-2023
(in billion Rupiah) (in account)
20.696
20.519
23.810
21.187
19.987
1.865
2.522
2.576
1.429
1.255
2023 2022 2021 2020 2019 2023 2022 2021 2020 2019
192 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 193
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tabungan Savings
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Composition Total Composition Difference Percentage
(Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%)
Pihak Berelasi
43.608 1,57 92.853 3,66 (49.245) (53,04)
Related Parties
Pihak Ketiga
2.735.753 98,43 2.441.292 96,34 294.461 12,06
Third Party
Jumlah Tabungan
2.779.361 100,00 2.534.145 100,00 245.216 9,68
Total Savings
Produk Tabungan mencatatkan kinerja yang baik di tahun 2023. Savings products recorded good performance in 2023. The total
Jumlah DPK yang dihimpun Bank SulutGo dari produk Tabungan TPF collected by Bank SulutGo from Savings products in 2023
tahun 2023 mencapai Rp2.779 miliar, meningkat Rp245 miliar atau reached IDR2,779 billion, an increase of IDR245 billion or 9.68% from
9,68% dari tahun sebelumnya sebesar Rp2.534 miliar. Peningkatan the previous year of IDR2,534 billion. The increase in savings was
tabungan tersebut disebabkan oleh optimalisasi produk-produk due to the optimization of digital products as well as the existence
digital serta adanya Program promosi seperti promosi pembukaan of promotional programs such as savings opening promotions that
tabungan yang mendapatkan hadiah barang dan promosi cashback received prizes and cash cashback promotions for customers who
uang tunai bagi nasabah yang memiliki tabungan di Bank dengan have savings at the Bank under applicable terms and conditions.
syarat dan ketentuan yang berlaku.
Pertumbuhan Tabungan tahun 2023 tidak diikuti dengan peningkatan The growth in Savings products in 2023 will not be accompanied
jumlah rekening produk Tabungan. Di tahun 2023, jumlah rekening by an increase in the number of Savings product accounts. In 2023,
tabungan justru mengalami penurunan dari 543.673 rekening di the number of savings accounts will actually decrease from 543,673
tahun 2022 menjadi 527.509 rekening di tahun 2023. account in 2022 to 527,509 account in 2023.
Jumlah DPK - Tabungan 2019-2023 Jumlah Nasabah Tabungan 2019-2023
(dalam miliar Rupiah) (dalam rekening)
Total TPF - Savings 2019-2023 Total Customers - Savings 2019-2023
(in billion Rupiah) (in account)
527.509
543.673
511.407
474.521
451.378
2.779
2.534
2.497
2.138
2.062
2023 2022 2021 2020 2019 2023 2022 2021 2020 2019
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 193
Page 194
Deposito Berjangka Time Deposits
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Composition Total Composition Difference Percentage
(Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%)
Pihak Berelasi
7.700 0,07 8.730 0,08 (1.030) (11,80)
Related Parties
Pihak Ketiga
10.863.539 99,93 11.123.798 99,92 (260.259) (2,34)
Third Party
Jumlah Deposito Berjangka
10.871.239 100,00 11.132.528 100,00 (261.289) (2,35)
Total Current Account
Jumlah DPK yang dihimpun Bank SulutGo dari produk Deposito The total TPF collected by Bank SulutGo from Time Deposit
Berjangka tahun 2023 tercatat sebesar Rp10.871 miliar, turun products in 2023 was recorded at IDR10,871 billion, a decrease of
Rp261 miliar atau 2,35% dibandingkan tahun sebelumnya sebesar IDR261 billion or 2.35% compared to the previous year of IDR11,132
Rp11.132 miliar. Penurunan Deposito Berjangka tersebut sejalan billion. The decrease in Time Deposit products was in line with the
dengan strategi Bank untuk mengurangi porsi deposito sebagai Bank’s strategy to reduce the deposit portion as an effort to change
upaya untuk merubah struktur dana BSG dari dana mahal ke dana the structure of BSG fund from expensive funds to cheap funds,
murah, bank berupa untuk mengurangi ketergantungan dana pada in the form of reducing the dependence of funds on deposits,
deposito terutama pada deposan-deposan inti. especially on core depositors.
Jumlah rekening deposito tahun 2023 meningkat menjadi 5.860 The number of deposit accounts in 2023 will increase to 5,860
rekening, dari tahun sebelumnya sebanyak 5.643 rekening. accounts, from 5,643 accounts in the previous year.
Jumlah DPK - Deposito 2019-2023 Jumlah Nasabah Deposito 2019-2023
(dalam miliar Rupiah) (dalam rekening)
Total TPF - Deposit 2019-2023 Total Customers - Deposit 2019-2023
(in billion Rupiah) (in account)
10.871
11.132
10.599
10.095
8.656
5.860
5.643
5.527
5.206
4.958
2023 2022 2021 2020 2019 2023 2022 2021 2020 2019
194 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 195
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Rencana dan Strategi Penghimpunan Dana Tahun 2024 Fundraising Plans and Strategies for 2024
Strategi Penghimpunan Dana Tahun 2024 telah tersusun dan The 2024 Fundraising Strategy has been prepared and budgeted
teranggarkan dalam Program Kerja Rencana Bisnis (PKRB) Divisi in the Business Plan Work Program (PKRB) 2024 of Fund Marketing
Pemasaran Dana 2024 meliputi: Division, including:
Kebijakan & Strategi Program Kerja
Policy & Strategy Work Plan
Mengurangi pemberian special rate • Menghimpun dana pihak ketiga sesuai target yang ditentukan, koordinasi dengan
Reduce the special rate provision Divisi Trisuri untuk kebutuhan likuiditas
Collect third party funds according to specified targets, coordinating with the Treasury
Division for liquidity needs
• Melakukan monitoring dan evaluasi secara langsung dan atau secara tertulis setiap
triwulan
Carry out direct or written monitoring and evaluation every quarter
• Meningkatkan Portofolio dana Giro dan Tabungan • Pemberian hadiah langsung saat pembukaan rekening tabungan/giro baru
Increase the Current Accounts and Savings Fund Provide gift on new savings/current account opening
Portfolio • Memasarkan Produk Digital kepada nasabah Institusi maupun retail
• Meningkatkan Layanan Nasabah Prima secara konsisten Marketing Digital Products to Institutional and retail customers
Consistently improve excellent Customer Service • Melaksanakan promo cashback atau voucher bagi nasabah tabungan/giro
Implement cashback or voucher promos for savings/current account customers
• Penambahan benefit Nasabah Prima
Added Prime Customer benefits
Memaksimalkan hubungan dengan pemerintah daerah untuk Pemberian sponsorship kegiatan pemerintah daerah.
menjaga hubungan bisnis jangka panjang
Maximize relationships with local governments to maintain Provide sponsorship of local government activities.
long-term business relationships
Memaksimalkan produk dan layanan yang sudah ada Bekerja sama dengan Divisi PBJ sosialisasi layanan dan produk Digital BSG yang sudah ada
untuk dapat dipasarkan
Maximize existing products and services In collaboration with the PBJ Division, socialization of existing BSG Digital services and
products to be marketed
Menjalin hubungan yang baik dengan nasabah-nasabah, • Melakukan kunjungan kepada nasabah-nasabah inti Bank SulutGo
sebagai upaya mempertahankan likuiditas Bank Visit the Bank SulutGo core customers
Establish good relationships with customers, as an effort to • Maintenance nasabah (pemberian bingkisan HUT, Bingkisan Hari Raya, Pemberian
maintain Bank liquidity Souvenir)
Customer maintenance (give anniversary gifts, religious holiday gifts, souvenirs)
Memastikan seluruh pejabat, karyawan/karyawati di unit kerja • Melakukan sosialisasi ketentuan-ketentuan baik di unit kerja Divisi Pemasaran Dana &
Divisi Pemasaran Dana & pejabat, tenaga pemasar dana di kepada Cabang/Cabang Pembantu.
cabang memahami dan menjalankan dengan baik & benar Disseminate the terms in the Fund Marketing Division work unit & Branches/Sub-
Ketentuan-Ketentuan Divisi Pemasaran Dana (Job Desc, BPP, branches.
SOP, SE, Surat Divisi) • Melaksanakan kerja sama dengan Pemda untuk penyaluran dana desa, dana Bos,
Ensure that all officials, employees in the Fund Marketing Pengelolaan RKUD dengan menggunakan F-Mis (Financial Management Information
Division work unit & officials, fund marketers in branches System).
understand and properly & correctly implement the Fund Collaborate with the Regional Government for the distribution of village funds, Boss
Marketing Division Terms (Job Desc, BPP, SOP, SE, Division funds, Management of RKUD using F-Mis (Financial Management Information System).
Letter)
Perbankan Trisuri
Treasury Banking
Dalam operasionalnya, Bank harus mengendalikan likuiditas In its operations, the Bank must control of liquidity by balancing
dengan cara melakukan keseimbangan antara sumber-sumber the sources of funds and their utilization, so that it is within the risk
dana dan pemanfaatannya, sehingga berada pada risk appetite dan appetite and has an impact on increasing bank profits.
berdampak pada peningkatan profit bank.
Bank SulutGo memanfaatkan kelebihan likuiditas sebagai sumber Bank SulutGo take advantage of excess liquidity as a source of Bank
pendapatan Bank. Dari sisi operasional, kegiatan pengelolaan income. From an operational standpoint, Treasury management
Trisuri meliputi pengelolaan likuiditas, penempatan Antarbank, includes liquidity management, interbank placements, placements
penempatan ke Bank Indonesia dan pengelolaan Surat Berharga. with Bank Indonesia and marketable securities.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 195
Page 196
Strategi Divisi Trisuri Tahun 2023 Treasury Division Strategy for 2023
Sepanjang Tahun 2023, terdapat beberapa kali kenaikan suku Throughout 2023, the BI-Rate reference interest rate increased
bunga Acuan BI-Rate sehingga dalam pengelolaan likuiditas, several times thus in managing liquidity, the bank carried out
bank melakukan efisiensi dalam hal penghimpunan dana serta efficiency in terms of fundraising and sought for other more stable
mencari sumber pendanaan lainnya yang lebih stabil dalam rangka sources of funding in order to mitigate liquidity risk and interest rate
memitigasi risiko likuiditas dan Risiko Suku bunga. risk.
Di sisi pengunaan dana Divisi Trisuri mengoptimalkan Portofolio In terms of fund use, the Treasury Division optimizes the Treasury
Trisuri pada Asset Likuid dengan Tenor 1-5 tahun guna Portfolio on Liquid Assets with a Tenor of 1-5 years in order to
mengoptimalkan momentum kenaikan Yield Surat Berharga. optimize the momentum for increases in Securities Yield.
Kinerja Trisuri Tahun 2023 Treasury Performance in 2023
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
Total Composition Total Composition Difference Percentage
(Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%) (Rp/IDR) (%)
Pendapatan Trisuri
Treasury Income
Hasil Bunga BI
21.807 10,11% 33.116 19 (11.310) (34,15)
BI Interest Income
Hasil Bunga Antar Bank
15.920 7,38% 4.686 3 11.233 239,66
Interbank Interest Yield
Hasil Bunga Surat Berharga
31.473 14,59% 25.131 15 6.342 25,24
Marketable Securities Interest
Hasil Bunga Reverse Repo
146.481 67,92% 108.014 63 38.467 35,61
Reverse Repo Interest Yield
Kenaikan Nilai SB Diperdagangkan
- 0,00% - 0 - 0
Increase in SB Traded Value
Jumlah Pendapatan Trisuri
215.679 100,00% 170.947 100 44.732 26,17
Total Treasury Income
Beban Trisuri
Treasury Expense
Beban Bunga dari BI
- 0,00 - 0,00 - -
BI Interest Expense
Beban Bunga Antar Bank
3.821 100,00% 3.486 100,00 335 9,61
Interbank Interest Expense
Beban Bunga Pinjaman Term Loan
- 0,00% - 0,00 - -
Term Loan Interest Expense
Penurunan Nilai SB Diperdagangkan
- 0,00% - 0,00 - -
Impairment of Traded SB Value
Jumlah Beban Trisuri
3.821 100,00% 3.486 100,00 335 9,61
Total Treasury Expenses
Jumlah Pendapatan/(Beban) Trisuri
211.858 167.461 44.397 26,51
Total Treasury Incomes (Expenses)
196 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 197
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tahun 2023, Bank SulutGo memperoleh Pendapatan Trisuri sebesar In 2023, Bank SulutGo will receive Treasury Income of IDR212 billion,
Rp212 miliar, meningkat dibandingkan tahun sebelumnya sebesar an increase compared to the previous year of IDR167 billion. The
Rp167 miliar. Peningkatan Pendapatan Trisuri tersebut disebakan increase in Treasury Income was caused by optimizing liquidity in
oleh optimalisasi likuiditas pada instrument alat likuid dengan tenor liquid instruments with tenors from 1 year to 5 years which have high
dari 1 tahun sampai dengan 5 tahun di mana memiliki yield yang returns so that it has an impact on the growth of Treasury Income,
tinggi sehingga berdampak pada pertumbuhan Pendapatan Trisuri, this was done in order to take advantage of the momentum of the
hal ini dilakukan dalam rangka pemanfaatan momentum kenaikan increase in the reference interest rate.
suku bunga acuan.
Rencana dan Strategi Perbankan Trisuri Tahun 2024 Treasury Banking Plan and Strategy for 2024
Tahun 2024 masih diawali dengan trend suku bunga yang tinggi 2024 remains started with a trend of high interest rates but the BI
namun diproyeksikan bahwa penurunan suku bunga acuan BI Rate benchmark interest rate is projected to start to be reduced
Rate akan mulai dilakukan pada TW III tahun 2024 sehingga dalam in Q3 2024, thus in anticipation of this, several strategies will be
mengantisipasi hal tersebut terdapat beberapa strategi yang akan implemented as follows:
diterapkan sebagai berikut:
• Melakukan Penghimpunan Dana Pihak Ketiga tenor pendek • Raise short tenor Third Party Funds
• Mengoptimalkan Sumber pendanaan yang lebih stabil di luar • Optimize more stable funding sources outside of TPF
DPK
• Mengoptimalkan momentum kenaikan Yield Surat Berharga • Optimize the momentum of Securities Yield increase by
dengan meningkatkan Portofolio Aset Likuid dengan tenor 1-5 increasing the Liquid Asset Portfolio with a tenor of 1-5 years in
tahun dalam rangka menjaga profitabilitas bank order to maintain bank profitability
Strategi tersebut di atas dilakukan bertujuan untuk menjaga kinerja The strategies above are carried out to maintain the Bank’s Net
Net Interest Income Bank ditengah potensi penurunan suku bunga Interest Income performance amidst the potential for a decrease in
TW III tahun 2024. interest rates in Q3 2024.
Produk dan Layanan Digital
Digital Products and Services
Sejalan dengan tren industri perbankan yang mengarah ke digital In line with the banking industry trend towards digital banking and
banking dan upaya Bank SulutGo untuk memberikan pelayanan Bank SulutGo efforts to provide the best service to customers, Bank
terbaik kepada nasabah, Bank SulutGo juga memberikan layanan SulutGo also provides digital banking services.
perbankan digital.
Bank memiliki beberapa jenis layanan digital yang semakin The bank has several types of digital services that make it easier for
memudahkan nasabah dalam melakukan transaksi perbankan. Bank customers to make banking transactions. Bank SulutGo earns fees
SulutGo memperoleh fee dari transaksi yang dilakukan nasabah. from transactions made by customers.
Strategi Produk dan Layanan Digital Tahun 2023 Digital Products and Services Strategy for 2023
Sejalan dengan visi misi BSG untuk menjadi bank yang berinovasi In line with BSG’s vision and mission to become a bank that
dalam menciptakan produk dan layanan yang memiliki nilai innovates in creating value-added products and services and to be
tambah dan dapat menjadi solusi nasabah BSG dan Masyarakat, a solution for BSG customers and society, BSG developed digital-
maka BSG melakukan pengembangan produk berbasis digital based products for general customers and Regional Governments
bagi nasabah umum dan Pemerintah Daerah sebagai mitra kerja as BSG’s working partners. BSG optimizes Regional Government
BSG. BSG mengoptimalkan pelayanan pengelolaan keuangan financial management services through collaboration and
Pemerintah Daerah melalui kerja sama dan integrasi dengan BPKP integration with BPKP and the Ministry of Home Affairs for financial
dan Kemendagri untuk layanan pengelolaan keuangan melalui management services through FMIS integrated with the Online
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 197
Page 198
FMIS yang terintegrasi dengan Aplikasi Kasda Online dan SIPD. Kasda Application and SIPD. In addition, BSG has also carried out
Selain itu, BSG juga telah melakukan pengembangan secara in- in-house development of the BSGqris product in order to meet
house untuk produk BSGqris dalam rangka memenuhi kebutuhan the needs of the Regional Government in optimizing regional tax
Pemerintah Daerah dalam mengoptimalkan penerimaan pajak dan and levy revenues, as well as supporting the cashless payment
retribusi daerah, serta mendukung gerakan pembayaran cashless movement among the general public. BSG also carries out co-
di masyarakat umum. BSG juga melakukan kerja sama co-branding branding collaborations with other banks, for Regional Government
dengan Bank lain, untuk produk Kartu Kredit Pemerintah Daerah Credit Card products and BSGcash (electronic money cards).
dan BSGcash (kartu uang elektronik). Selanjutnya BSG melakukan Furthermore, BSG collaborates with other agencies, for example
kerja sama dengan instansi lain, misalnya instansi pendidikan educational agencies in Co-Branding Debit products, so that the
dalam produk Debit Co-Branding, sehingga kartu debit BSG dapat BSG debit card can be used as a payment transaction tool and also
digunakan untuk alat transaksi pembayaran dan juga sebagai kartu as a member card for the agency.
anggota dari instansi tersebut.
Dengan adanya pengembangan dan implementasi beberapa By developing and implementing several digital products, BSG
produk digital tersebut, BSG dapat meningkatkan pelayanan can improve services to customers and the community, as well as
terhadap nasabah dan masyarakat, serta meningkatkan fee based increase fee-based income through digital transactions.
income melalui transaksi digital.
Kinerja Produk dan Layanan Digital Digital Products and Services Performance
Tahun 2023, jumlah transaksi digital meningkat 2,64% dari 22,69 juta In 2023, the number of digital transactions increased by 2.64%, from
transaksi yang terjadi pada tahun 2022 menjadi 23,29 juta transaksi 22.69 million transactions in 2022 to 23.29 million transactions in
di tahun 2023. Demikian juga dengan nominal transaksi digital 2023. Likewise the digital transaction nominal in 2023 also increased
tahun 2023 mengalami peningkatan 3,39% dari Rp122,49 miliar by 3.39% from IDR122.49 billion in 2022 to IDR126.64 billion in 2023.
pada tahun 2022 menjadi Rp126,64 miliar di tahun 2023.
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
2023 2022
Increase/(Decrease)
Uraian
Description Komposisi Komposisi Persentase
Jumlah Composition
Jumlah Composition
Selisih Percentage
Total Total Difference
(%) (%) (%)
BSGatm 14.064.679 60,40 14.873.520 65,56 (808.838) (5,16)
BSGsms 100.409 0,43 266.116 1,17 (165.707) (0,74)
BSGtouch 6.560.214 28,17 4.963.428 21,88 1.596.786 6,29
BSGkasda 881.844 3,79 822.625 3,63 59.219 0,16
BSGdebit 660.169 2,83 637.009 2,81 23.160 0,03
BSGdirect 24.153 0,10 25.926 0,11 (1.773) (0,01)
BSGqris 9.869 0,04 0,00 9.869 0,04
Teller 986.287 4,24 1.099.666 4,85 (113.379) (0,61)
Total Transaksi Digital
23.287.624 100 22.688.290 100 599.337
Total Digital Transactions 2,64
Transaksi via e-channel (%)
95,76 - 95,15 - 0,61 0,64
Transactions via e-channel (%)
Nominal Transaksi Digital (Rp miliar)
126.645 - 122.494 - 4.151 3,39
Digital Transaction Nominal (Rp billion)
198 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 199
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Rencana dan Strategi Produk dan Layanan Digital Tahun Digital Products and Services Plans and Strategies for
2024 2024
BSG akan melakukan penyempurnaan layanan produk digital, BSG will improve digital product services, therefore the bank
sehingga bank akan berfokus pada proses maintenance, perbaikan will focus on the maintenance, repair and development process
dan pengembangan fitur produk digital existing dan berfokus pada of existing digital product features and on the captive market,
captive market, yaitu dukungan untuk percepatan dan peluasan namely support for accelerating and expanding the digitalization
digitaliasi transaksi Pemerintah Daerah. Sebagai mitra kerja of Regional Government transactions. As a Regional Government
Pemerintah Daerah, BSG akan melakukan perluasan kanal dengan partner, BSG will expand channels by opening regional tax and
membuka kanal penerimaan pajak dan retribusi daerah di luar dari levy revenue channels outside of the internal channels owned
kanal internal yang dimiliki oleh BSG, serta dan menambah jenis by BSG, as well as adding types of taxes and levies that can be
pajak dan retribusi yang dapat dibayarkan melalui kanal penerimaan paid through other revenue channels in collaboration with biller
lain yang dikerjasamakan dengan biller agregator. Pengembangan aggregators. Development and improvement of transactional
dan peningkatan fitur produk-produk transactional banking dan banking and captive market product features, including support for
captive market, termasuk dukungan terhadap percepatan dan the acceleration and expansion of regional digitalization.
perluasan digitalisasi daerah.
Dengan peningkatan fitur produk digital existing, diharapkan By improving existing digital product features, the interest in
minat transaksi menggunakan produk digital BSG semakin tinggi transactions using BSG digital products will hopefully be higher
sehingga dapat meningkatkan fee based income melalui transaksi thus increasing fee-based income through digital transactions. In
digital. Selain itu, dalam rangka meningkatkan pengetahuan addition, in order to increase public knowledge of BSG products and
masyarakat terhadap produk yang dimiliki BSG dan menambah increase public and customer interest in using BSG digital products,
minat masyarakat dan nasabah untuk menggunakan produk digital several promotional and educational programs are planned for the
BSG, maka direncanakan adanya pelaksanaan beberapa program public and customers. In developing digital products, BSG will also
promosi dan edukasi bagi masyarakat dan nasabah. Dalam conduct research and surveys to make the products developed in
pengembangan produk digital, BSG juga akan melakukan riset dan line with current market needs.
survey agar produk yang dikembangkan sesuai dengan kebutuhan
pasar saat ini.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 199
Page 200
TINJAUAN KEUANGAN
Overview of Finance
Tinjauan keuangan yang diuraikan berikut mengacu kepada Laporan The financial review described below refers to the Financial Report
Keuangan untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2023 for the year ended December 31, 2023 which is presented in this
yang disajikan dalam Laporan Tahunan ini. Laporan Keuangan telah Annual Report. The Financial Statements have been audited by the
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hananta Budianto dan Rekan, Public Accounting Firm Hananta Budianto and Partners, a member
anggota Urbach Hacker Young International Limited, jaringan of Urbach Hacker Young International Limited, an international
internasional perusahaan akuntansi dan konsultan independen dan network of independent accounting and consulting firms and
mendapat opini menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang received an unqualified opinion, in all material respects, the
material, posisi keuangan konsolidasian PT Bank Pembangunan consolidated financial position of PT Bank Pembangunan Daerah
Daerah Sulawesi Utara Gorontalo pada tanggal 31 Desember 2023 Sulawesi Utara Gorontalo as of December 31, 2023 and financial
serta kinerja keuangan dan arus kas untuk tahun yang berakhir pada performance and cash flows for the year then ended in accordance
tanggal tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di with Indonesian Financial Accounting Standards.
Indonesia.
Laporan Posisi Keuangan
Statements of Financial Position
20.859.580
20.172.214
18.883.377
18.342.717
1.976.203
1.829.497
2023
2022
Aset Liabilitas Ekuitas
Assets Liabilities Equity
Posisi keuangan Bank SulutGo tahun 2023 mengalami pertumbuhan The financial position of Bank SulutGo in 2023 grew positively in
positif di tahun 2023. Aset Bank mengalami peningkatan seiring 2023. The Bank’s assets increased in line with the growth in oan
dengan pertumbuhan penyaluran kredit yang diberikan Bank disbursement provided by the Bank during 2023. Likewise, total
selama tahun 2023. Demikian juga dengan jumlah liabilitas dan liabilities and equity increased.
ekuitas meningkat.
200 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 201
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Aset Asset
Aset tahun 2023 mencapai Rp20.860 miliar, meningkat 3,41% Assets in 2023 reached IDR20,860 billion, an increase of 3.41%
dibandingkan tahun 2022 mencapai Rp20.172 miliar. Peningkatan compared to 2022 of IDR20,172 billion. The increase in total assets
total aset didominasi peningkatan terbesar dari pos kredit yang was dominated by the largest increase in loan items which increased
diberikan yang meningkat sebesar 9,99% atau Rp1.349 miliar dan by 9.99% or IDR1,349 billion and securities items which grew by
pos surat berharga yang tumbuh sebesar 73,83% atau Rp410 miliar. 73.83% or IDR410 billion.
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022 Selisih Persentase
Description
Difference Percentage
(Rp/IDR) (%)
Kas
222.862 350.495 (127.633) (36,42)
Cash
Giro pada Bank Indonesia
1.488.629 2.396.302 (907.673) (37,88)
Current Accounts in Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain
15.471 7.402 8.069 109,01
Current Accounts in Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan
Bank Lain
650.000 1.350.000 (700.000) (51,85)
Placement in Bank Indonesia and Other
Banks
Surat-Surat Berharga
964.933 555.115 409.818 73,83
Marketable Securities
Tagihan Atas Surat Berharga dengan
Janji untuk Dijual Kembali
1.861.907 1.693.168 168.739 9,97
Securities Receivables Under Resale
Agreement (Reverse Repo)
Kredit yang Diberikan
Loan
Pihak Berelasi
158.222 126.200 32.022 25,37
Related Parties
Pihak Ketiga
14.451.050 13.108.987 1.342.063 10,24
Third Party
Kredit yang Diberikan - Bersih
14.609.272 13.235.187 1.374.085 10,38
Loan - Net
Penyertaan - Bersih
968 968 0 0,00
Investment - Net
Aset Tetap
551.677 446.352 105.325 23,60
Fixed Assets
Aset Pajak Tangguhan
30.880 26.901 3.979 14,79
Deferred Tax Assets
Aset Lain-Lain
178.553 110.324 68.229 61,84
Other Assets
Jumlah Aset
20.859.580 20.172.214 687.366 3,41
Total Assets
Kas Cash
Jumlah Kas Bank SulutGo pada 31 Desember 2023 tercatat sebesar The total Cash of Bank SulutGo as of December 31, 2023 was
Rp223 miliar, turun Rp127 miliar atau 36,42% dari periode yang sama recorded at IDR223 billion, a decrease of IDR127 billion or 36.42%
tahun 2022 sebesar Rp350 miliar. Penurunan Kas Bank tersebut from the same period in 2022 of IDR350 billion. The decrease in
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 201
Page 202
utamanya disebabkan Bank telah mendorong pemanfaatan Bank Cash was mainly due to the Bank encouraging the use of fitur-fitur e-channel dan transaksi digital, sehingga ketersediaan e-channel features and digital transactions, so that the availability likuiditas dalam bentuk kas dapat dimanfaatkan/disubsitusikan ke of liquidity in cash can be utilized/substituted into other productive aktiva produktif lainnya. assets. Giro pada Bank Indonesia Current Accounts in Bank Indonesia Jumlah Giro pada Bank Indonesia Bank SulutGo pada 31 Desember The total Current Accounts in Bank Indonesia of Bank SulutGo as of 2023 tercatat sebesar Rp1.489 miliar, turun Rp908 miliar atau December 31, 2023 were recorded at IDR1,489 billion, a decrease of 37,88% dari periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp2.396 miliar. IDR908 billion or 37.88% from the same period in 2022 of IDR2,396 Penurunan jumlah Giro pada Bank Indonesia tersebut utamanya billion. The decrease in the total Current Accounts in Bank Indonesia disebabkan Bank melaksanakan efisiensi penggunaan dana ke was mainly due to the Bank implementing efficient use of funds into Aktiva Produktif, guna mengoptimalkan Laba di akhir tahun 2023. Productive Assets, in order to optimize Profit at the end of 2023. Giro pada Bank Lain Current Accounts in Other Banks Jumlah Giro pada Bank Lain Bank SulutGo pada 31 Desember 2023 Total Current Accounts in Other Banks of Bank SulutGo as of tercatat sebesar Rp15 miliar, meningkat Rp8 miliar atau 109,01% dari December 31, 2023 were recorded at IDR15 billion, an increase of periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp7 miliar. Peningkatan Giro IDR8 billion or 109.01% from the same period in 2022 of IDR7 billion. pada Bank Lain tersebut utamanya disebabkan Bank menyiapkan The increase in Current Accounts in Other Banks was mainly due to likuiditas dalam bentuk penempatan pada Giro Bank Lain di akhir the Bank preparing liquidity in the form of placements in Current tahun, untuk mencegah dan memitigasi kelebihan likuditas pada Accounts with Other Banks at the end of the year, to prevent and Kas. mitigate excess liquidity in Cash. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Placements in Bank Indonesia and Other Banks Jumlah Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Bank Total Placements in Bank Indonesia and Other Banks of Bank SulutGo pada 31 Desember 2023 tercatat sebesar Rp650 miliar, SulutGo as of December 31, 2023 were recorded at IDR650 billion, a menurun Rp700 miliar atau 51,85% dari periode yang sama tahun decrease of IDR700 billion or 51.85% from the same period in 2022 2022 sebesar Rp1.350 miliar. Penurunan Penempatan pada Bank of IDR1,350 billion. The decrease in Placements in Bank Indonesia Indonesia dan Bank Lain tersebut utamanya disebabkan Bank and Other Banks was mainly due to the Bank placing its funds in menempatkan dananya dalam Reverse Repo guna memaksimalkan Reverse Repo in order to maximize profits and maintain liquidity laba dan menjaga posisi likuiditas. positions. Surat-Surat Berharga Marketable Securities Jumlah Surat-Surat Berharga Bank SulutGo pada 31 Desember Total Marketable Securities of Bank SulutGo as of December 31, 2023 tercatat sebesar Rp965 miliar, meningkat Rp410 miliar atau 2023 were recorded at IDR965 billion, an increase of IDR410 billion 73,83% dari periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp555 miliar. or 73.83% from the same period in 2022 of IDR555 billion. The Peningkatan Surat-surat Berharga tersebut utamanya disebabkan increase in Securities was mainly due to the use of liquidity into Pemanfaatan likuditas ke Aktiva Produktif untuk memaksimalkan Productive Assets to maximize profits in 2023. laba tahun 2023. Tagihan atas Surat Berharga dengan Janji untuk Dijual Kembali Securities Receivables Under Resale Agreement (Reverse Repo) Jumlah Tagihan Atas Surat Berharga dengan Janji untuk Dijual Total Securities Receivables Under Resale Agreement of Bank Kembali Bank SulutGo pada 31 Desember 2023 tercatat sebesar SulutGo as of December 31, 2023 were recorded at IDR1,862 billion, Rp1.862 miliar, meningkat Rp169 miliar atau 9,97% dari periode an increase of IDR169 billion or 9.97% from the same period in 2022 yang sama tahun 2022 sebesar Rp1.693 miliar. Peningkatan Tagihan of IDR1,693 billion. The increase in Securities Receivables Under Atas Surat Berharga dengan Janji untuk Dijual Kembali tersebut Resale Agreement was mainly due to bank liquidity conditions and 202 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 203
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
utamanya disebabkan kondisi likuiditas bank dan trend suku bunga trends in market interest rates and yields as well as the lower limit
dan yield pasar serta batas bawah pemenuhan rasio AL/DPK (asset for meeting the AL/DPK ratio (Liquid assets to TPF).
Likuid terhadap DPK).
Kredit yang Diberikan - Bersih Loan - Net
Jumlah Kredit yang Diberikan - bersih Bank SulutGo pada Total Loan - Net of Bank SulutGo as of December 31, 2023 was
31 Desember 2023 tercatat sebesar Rp14.609 miliar, meningkat recorded at IDR14,609 billion, an increase of IDR1,374 billion or
Rp1.374 miliar atau 10,38% dari periode yang sama tahun 2022 10.38% from the same period in 2022 of IDR13,235 billion. The
sebesar Rp13.235 miliar. Peningkatan Kredit yang Diberikan - bersih increase in Loan - Net was mainly due to the Bank expanding credit,
tersebut utamanya disebabkan Bank melakukan ekspansi kredit, both productive credit such as KUR and linkage credit, as well as
baik kredit produktif seperti KUR dan kredit linkage, maupun kredit consumptive credit.
konsumtif.
Penyertaan - Bersih Investment - Net
Jumlah Penyertaan - Bersih Bank SulutGo pada 31 Desember Total Investment - Net Bank SulutGo as of December 31, 2023 was
2023 tercatat sebesar Rp968 juta, tidak mengalami perubahan recorded at IDR968 million, unchanged compared to the previous
dibandingkan tahun sebelumnya. year.
Aset Tetap Fixed Assets
Jumlah Aset Tetap Bank SulutGo pada 31 Desember 2023 tercatat Total Fixed Asset of Bank SulutGo as of December 31, 2023 were
sebesar Rp551 miliar, meningkat Rp105 miliar atau 23,60% dari recorded at IDR551 billion, an increase of IDR105 billion or 23.60%
periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp446 miliar. Peningkatan from the same period in 2022 of IDR446 billion. The increase in Fixed
Aset Tetap tersebut utamanya disebabkan Bank sedang melakukan Assets was mainly due to the Bank constructing a new Head Office
pembangunan Gedung Kantor Pusat yang baru, dan renovasi Building, and renovating several old office buildings and purchasing
beberapa gedung kantor lama dan pembelian Aktiva Tetap, Fixed Assets, Inventory and Lease Assets for office operations.
Inventaris, dan Aset Lease dalam rangka operasional kantor.
Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets
Jumlah Aset Pajak Tangguhan Bank SulutGo pada 31 Desember Total Deferred Tax Assets of Bank SulutGo as of December 31, 2023
2023 tercatat sebesar Rp31 miliar, meningkat sebesar Rp4 miliar were recorded at IDR31 billion, an increase of IDR4 billion or 14.79%
atau 14,79% dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp27 miliar. compared to the previous year of IDR27 billion.
Aset Lain-Lain Other Assets
Jumlah Aset Lain-Lain Bank SulutGo pada 31 Desember 2023 tercatat Total Other Assets of Bank SulutGo as of December 31, 2023 were
sebesar Rp179 miliar, meningkat Rp68 miliar atau 61,84% dari recorded at IDR179 billion, an increase of IDR68 billion or 61.84%
periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp110 miliar. Peningkatan from the same period in 2022 of IDR110 billion. The increase in
Aset Lain-Lain tersebut utamanya disebabkan peningkatan akrual Other Assets was mainly due to an increase in interest accrual from
bunga dari aktiva produktif Bank dan transaksi-transaksi lainnya. the Bank’s productive assets and other transactions.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 203
Page 204
Liabilitas Liability
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022 Selisih Persentase
Description
Difference Percentage
(Rp/IDR) (%)
Liabilitas Segera
205.869 218.716 (12.847) (5,87)
Liabilities Due Immediately
Simpanan Nasabah
15.515.782 16.188.293 (672.511) (4,15)
Deposits from Customer
Pihak Berelasi
1.214.333 1.683.473 (469.140) (27,87)
Related Parties
Pihak Ketiga
14.301.449 14.504.820 (203.371) (1,40)
Third Parties
Simpanan dari Bank Lain
490.209 473.592 16.617 3,51
Deposits from Other Banks
Surat Berharga yang Diterbitkan
747.567 746.655 912 0,12
Marketable Securities Issued
Pinjaman Diterima
1.350.000 500.000 850.000 170,00
Borrowings
Utang Pajak
19.533 25.176 (5.643) (22,41)
Tax Payable
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja
140.364 122.276 18.088 14,79
Post-Employment Benefit Liability
Liabilitas Lainnya
130.961 68.009 62.952 92,56
Other Liabilities
Jumlah Liabilitas
18.883.377 18.342.717 540.660 2,95
Total Liabilities
Jumlah Liabilitas Bank SulutGo pada 31 Desember 2023 tercatat Total Liabilities of Bank SulutGo as of December 31, 2023 were
sebesar Rp18.883 miliar, meningkat Rp540 miliar atau 2,95% dari recorded at IDR18,883 billion, an increase of IDR540 billion or 2.95%
periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp18.343 miliar. Peningkatan from the same period in 2022 of IDR18,343 billion. The increase in
Liabilitas tersebut utamanya disebabkan peningkatan Pinjaman Liabilities was mainly due to an increase in Borrowings.
yang diterima.
Liabilitas Segera Liabilities Due Immediately
Jumlah Liabilitas Segera Bank SulutGo pada 31 Desember Total Liabilities Due Immediately of Bank SulutGo as of December
2023 tercatat sebesar Rp206 miliar, menurun Rp13 miliar atau 31, 2023 were recorded at IDR206 billion, a decrease of IDR13
-5,87% dari periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp218 miliar. billion or -5.87% from the same period in 2022 of IDR218 billion.
Penurunan Liabilitas Segera tersebut utamanya disebabkan Bank The decrease in Liabilities Due Immediately was mainly due to the
telah melakukan pembayaran atas kewajiban segera yang menjadi Bank having made payments for BSG liabilities due immediately to
kewajiban BSG kepada pihak ketiga. third parties.
Simpanan Nasabah Deposits from Customer
Jumlah Simpanan Nasabah Bank SulutGo pada 31 Desember Total Deposits from Customer of Bank SulutGo as of December
2023 tercatat sebesar Rp15.516 miliar, menurun Rp673 miliar atau 31, 2023 were recorded at IDR15,516 billion, a decrease of IDR673
4,15% dari periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp16.188 miliar. billion or 4.15% from the same period in 2022 of IDR16,188 billion.
Penurunan Simpanan Nasabah tersebut utamanya disebabkan The decrease in Deposits from Customer was mainly due to a
penurunan pada komponen Giro, di mana menjelang akhir tahun, decrease in Current Account components, where towards the end
sebagian besar Giro pemerintah daerah direalisasikan untuk of the year, Most of the regional government demand deposits are
membayar belanja daerah. realized to pay regional expenditure..
204 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 205
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Simpanan dari Bank Lain Deposits from Other Banks
Jumlah Simpanan dari Bank Lain Bank SulutGo pada 31 Desember Total Deposits from Other Banks of Bank SulutGo as of December
2023 tercatat sebesar Rp490 miliar, meningkat Rp17 miliar 31, 2023 were recorded at IDR490 billion, an increase of IDR17
atau 3,51% dari periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp474 billion or 3.51% from the same period in 2022 of IDR474 billion. The
miliar. Peningkatan Simpanan dari Bank Lain tersebut utamanya increase in Deposits from Other Banks was mainly due to the Bank
disebabkan Bank melakukan borrow dalam rangka pemenuhan borrowing to fulfill liquidity at the end of 2023.
likuiditas di akhir tahun 2023.
Surat Berharga yang Diterbitkan Marketable Securities Issued
Jumlah Surat Berharga yang Diterbitkan Bank SulutGo pada Total Marketable Securities Issued of Bank SulutGo as of December
31 Desember 2023 tercatat sebesar Rp748 miliar, meningkat Rp900 31, 2023 was recorded at IDR748 billion, an increase of IDR900
juta dari periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp747 miliar. million from the same period in 2022 of IDR747 billion. The increase
Peningkatan Surat Berharga yang Diterbitkan tersebut utamanya in Marketable Securities Issued was mainly changes in value on
disebabkan perubahan nilai pada biaya obligasi yang ditangguhkan. deferred bond costs.
Pinjaman Diterima Borrowings
Jumlah Pinjaman Diterima Bank SulutGo pada 31 Desember Total Borrowings of Bank SulutGo as of December 31, 2023 were
2023 tercatat sebesar Rp1.350 miliar, meningkat Rp850 miliar atau recorded at IDR1,350 billion, an increase of IDR850 billion or 170.00%
170,00% dari periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp500 miliar. from the same period in 2022 of IDR500 billion. The increase in
Peningkatan Pinjaman Diterima tersebut utamanya disebabkan Borrowings was mainly due to the need for stable funding sources
kebutuhan sumber pendanaan yang stabil guna kebutuhan for liquidity needs to meet demand for credit expansion and short-
likuiditas untuk memenuhi permintaan ekspansi kredit maupun term obligations.
kewajiban jangka pendek.
Utang Pajak Tax Debt
Jumlah Utang Pajak Bank SulutGo pada 31 Desember 2023 Total Tax Payable of Bank SulutGo as of December 31, 2023 was
tercatat sebesar Rp20 miliar, menurun Rp5 miliar atau 22,41% dari recorded at IDR20 billion, a decrease of IDR5 billion or 22.41%
periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp25 miliar. Penurunan from the same period in 2022 of IDR25 billion. The decrease in Tax
Utang Pajak tersebut utamanya disebabkan adanya penurunan Payable was mainly due to a decrease in Income Tax Article 21 for
PPh Pasal 21 Masa Desember sebesar Rp10.689.206.424,- menjadi the December period of IDR10,689,206,424.- to IDR5,278,128,868.-
Rp5.278.128.868, yang merupakan perhitungan pelunasan selisih which was a calculation of the settlement of the difference on
kurang/lebih PPh Pasal 21 yang masih harus dibayar selama tahun Income Tax Article 21 overpayment/underpayment during the
pajak 2023 yang telah diangsur dari Masa Januari sampai dengan 2023 tax year which has been paid in installments from January to
masa November. Serta adanya penurunan PPh Pasal 25 sebesar November. As well as a decrease in Income Tax Article 25 amounting
Rp8.308.092.220,- menjadi Rp4.704.755.200,-. to IDR8,308,092,220.- to IDR4,704,755,200.-.
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja Post-Employment Benefit Liability
Jumlah Liabilitas Imbalan Pasca Kerja Bank SulutGo pada Total Post-Employment Benefit Liabilities of Bank SulutGo as of
31 Desember 2023 tercatat sebesar Rp140 miliar, meningkat Rp18 December 31, 2023 were recorded at IDR140 billion, an increase
miliar atau 14,79% dibandingkan tahun sebelumnya yang mencapai of IDR18 billion or 14.79% compared to the previous year which
Rp122 miliar. Hal tersebut utamanya disebabkan Bank melakukan reached IDR122 billion. This was mainly due to the Bank provide
pencadangan atas Liabilitas Imbalan Pasca Kerja sesuai PSAK 24. reserves provisions for Post-Employment Benefit Liabilities in
accordance with PSAK 24.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 205
Page 206
Liabilitas Lainnya Other Liabilities
Jumlah Liabilitas Lainnya Bank SulutGo pada 31 Desember 2023 Total Other Liabilities of Bank SulutGo as of December 31, 2023
tercatat sebesar Rp131 miliar, meningkat Rp63 miliar atau 92,56% were recorded at IDR131 billion, an increase of IDR63 billion or
dari periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp68 miliar. Peningkatan 92.56% from the same period in 2022 of IDR68 billion. The increase
Liabilitas Lainnya tersebut utamanya disebabkan peningkatan in Other Liabilities was mainly due to the increase in e-channel
transaksi e-channel dan transaksi digital menyebabkan kewajiban transactions and digital transactions causing BSG obligation to
BSG untuk melakukan settlement pada hari kerja. carry out settlements on working days.
Ekuitas Equity
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022 Selisih Persentase
Description
Difference Percentage
(Rp/IDR) (%)
Modal Saham
1.261.022 1.097.523 163.499 14,90
Share Capital
Tambahan Modal Disetor
11.966 11.966 0 0,00
Additional Paid-in Capital
Modal Disetor Lainnya
30.024 76.091 (46.067) (60,54)
Other Paid-in Capital
Komponen Ekuitas Lainnya
Other Equity Components
Keuntungan/(Kerugian) yang Belum
Direalisasikan atas Efek-efek Tersedia
untuk Dijual
Unrealised Gain/(Loss) in Fair Value of
Marketable Securities
Keuntungan/(Kerugian) Aktuarial
Program Manfaat Pasti
(109.455) (91.236) (18.219) 19,97
Actuarial Gain/(Loss) on Defined
Benefit Program
Keuntungan (Kerugian) Revaluasi
Aset Tetap
189.192 189.192 0 0,00
Profit (Loss) on Revaluation of Fixed
Assets
Saldo Laba
Retained Earnings
Telah Digunakan Sebelumnya
343.445 304.558 38.887 12,77
Appropriated
Belum Digunakan Sebelumnya
250.008 241.402 8.606 3,57
Unappropriated
Jumlah Ekuitas
1.976.203 1.829.497 146.706 8,02
Total Equity
Jumlah Ekuitas Bank SulutGo pada 31 Desember 2023 tercatat Total Equity of Bank SulutGo as of December 31, 2023 was recorded
sebesar Rp1.976 miliar, meningkat Rp146 miliar atau 8,02% dari at IDR1,976 billion, an increase of IDR146 billion or 8.02% from the
periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp1.829 miliar. Peningkatan same period in 2022 of IDR1,829 billion. The increase in Bank Equity
Ekuitas Bank tersebut utamanya disebabkan adanya setoran modal was mainly due to capital contributions from Bank Shareholders to
dari Para Pemegang Saham Bank untuk memperkuat modal inti strengthen the bank’s core capital.
bank.
206 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 207
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Modal Saham Share Capital
Modal Saham adalah modal yang ditanamkan pemegang saham Share Capital is capital invested by shareholders in Bank SulutGo.
di Bank SulutGo. Modal Saham Bank SulutGo per 31 Desember Bank SulutGo Share Capital as of December 31, 2023 was IDR1,261
2023 sebesar Rp1.261 miliar, meningkat 14,90% atau setara dengan billion, an increase of 14.90% or the equivalent of IDR163 billion
Rp163 miliar jika dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp1.098 miliar. compared to 2022 of IDR1,098 billion. The increase of total
Kenaikan jumlah modal saham ini disebabkan pengesahan modal share capital was due to the ratification of the paid-in capital by
yang disetor oleh para pemegang saham ke Modal Saham pada shareholders into the Share Capital at the 2023 GMS.
RUPS Tahun 2023.
Tambahan Modal Disetor Additional Paid-in Capital
Jumlah Tambahan Modal Disetor Bank SulutGo pada 31 Desember Total Additional Paid-in Capital of Bank SulutGo as of December 31,
2023 tidak ada penambahan modal disetor, sehingga jumlahnya 2023 had no additional paid-in capital, therefore the total was the
sama dengan tahun sebelumnya, yaitu Rp12 miliar. same as the previous year, namely IDR12 billion.
Modal Disetor Lainnya Other Paid-in Capital
Jumlah Modal Disetor Lainnya Bank SulutGo pada 31 Desember Total Other Paid-in Capital of Bank SulutGo as of December 31,
2023 tercatat sebesar Rp30 miliar, menurun Rp46 miliar atau 50,64% 2023 was recorded at IDR30 billion, a decrease of IDR46 billion or
dari periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp76 miliar. Penurunan 50.64% from the same period in 2022 of IDR76 billion. The decrease
Modal Disetor Lainnya tersebut utamanya disebabkan setoran in Other Paid-in Capital was mainly due to capital injection from
modal dari para pemegang saham selama tahun 2023 setelah shareholders during 2023 after the 2023 GMS which had been
pelaksanaan RUPS Tahun 2023 yang telah disahkan ke Modal Saham ratified into Share Capital through the 2024 GMS, which at that time
lewat pelaksanaan RUPS Tahun 2024, yang saat itu dicatat pada was recorded in the DSM account. And the DSM recorded in 2023
rekening DSM. Dan DSM yang tercatat pada tahun 2023 setelah after the 2023 GMS will be ratified to become part/component of
pelaksanaan RUPS Tahun 2023 akan disahkan ke menjadi bagian/ Share Capital at the 2024 GMS.
komponen Modal Saham pada pelaksanaan RUPS Tahun 2024.
Saldo Laba Retain Earnings
Jumlah Saldo Laba Bank SulutGo pada 31 Desember 2023 tercatat Total Retained Earnings of Bank SulutGo as of December 31, 2023
sebesar Rp343 miliar, meningkat Rp39 miliar atau 12,77% dari was recorded at IDR343 billion, an increase of IDR39 billion or
periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp304 miliar. Peningkatan 12.77% from the same period in 2022 of IDR304 billion. The increase
Saldo Laba tersebut utamanya disebabkan pertumbuhan bisnis in Retained Earnings was mainly due to the growth of the bank’s
bank dan efisiensi yang telah dilakukan. business and the efficiencies that had been implemented.
Laba (Rugi) dan Penghasilan Komprehensif Lain
Statements of Income and Other Comprehensive Income
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022 Selisih Persentase
Description
Difference Percentage
(Rp/IDR) (%)
Pendapatan Bunga
2.178.029 2.027.058 150.971 7,45
Interest Income
Beban Bunga
(830.176) (710.725) (119.451) 16,81
Interest Expense
Pendapatan Bunga Bersih
1.347.853 1.316.333 31.520 2,39
Net Interest Income
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 207
Page 208
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022 Selisih Persentase
Description
Difference Percentage
(Rp/IDR) (%)
Pendapatan Operasional Lainnya
141.334 114.616 26.718 23,31
Other Operating Income
Beban Operasional Lainnya
(1.102.482) (1.077.429) (25.053) 2,33
Other Operating Expenses
Pendapatan Operasional Bersih
407.903 403.420 4.483 1,11
Net Operating Income
Pendapatan Non Operasional
2.334 6.190 (3.856) (62,29)
Non-Operating Income
Beban Non Operasional
(76.716) (82.382) 5.666 (6,88)
Non-Operating Expenses
Pendapatan/Beban Non Operasional
Bersih (74.381) (76.192) 1.811 (2,38)
Net Non-Operating Income/Expenses
Laba Sebelum Pajak
333.521 327.228 6.293 1,92
Profit Before Tax
Pajak Penghasilan-bersih
(83.513) (85.826) 2.313 (2,69)
Income Tax - Net
Laba Bersih Periode Berjalan
250.008 241.402 8.606 3,57
Net Income for the Year
Penghasilan Komprehensif Lain Tahun
Berjalan Setelah Pajak Penghasilan
(18.220) 7.894 (26.114) (330,81)
Other Comprehensive Income After
Income Taxes for the year
Laba Komprehensif Tahun Berjalan
231.788 249.296 (17.508) (7,02)
Comprehensive Income for the year
Laba per Saham Dasar
Profit per share
Periode Berjalan (Rupiah penuh)
19.826 22.242 (2.416) (10,86)
For the year (Full Rupiah)
Komprehensif Periode Berjalan *)
(Rupiah penuh)
18.381 22.969 (4.588) (19,97)
Comprehensive for the year*) (full
Rupiah)
Pendapatan Bunga Interest Income
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022 Selisih Persentase
Description
Difference Percentage
(Rp/IDR) (%)
Kredit yang Diberikan
1.962.348 1.856.109 106.239 5,72
Loan
Penempatan pada Bank Indonesia
21.807 33.117 (11.310) (34,15)
Placement in Bank Indonesia
Bunga Surat Berharga
31.473 25.131 6.342 25,24
Marketable Securities Interest
Penempatan pada Bank Lain
15.920 4.687 11.233 239,66
Placement in Other Banks
Pendapatan Bunga Lainnya
146.482 108.105 38.377 35,50
Other Interest Income
Jumlah
2.178.029 2.027.058 150.971 7,45
Total
208 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 209
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tahun 2023 Bank SulutGo membukukan Pendapatan Bunga sebesar In 2023, Bank SulutGo posted Interest Income of IDR2,178 billion,
Rp2.178 miliar, meningkat Rp151 miliar atau 7,45% dari periode an increase of IDR151 billion or 7.45% from the same period in 2022
yang sama tahun 2022 sebesar Rp2.027 miliar. of IDR2,027 billion.
Pendapatan Bunga Bank SulutGo utamanya masih berasal dari Bank SulutGo Interest Income remains mainly derived from loans. In
kredit yang diberikan. Tahun 2023, pendapatan bunga dari kredit 2023, interest income from loans was recorded at IDR1,962 billion,
yang diberikan tercatat sebesar Rp1.962 miliar, meningkat 5,72% an increase of 5.72% from 2022 of IDR1,856 billion. The increase in
dari tahun 2022 sebesar Rp1.856 miliar. Peningkatan pendapatan interest income from loans was due to growth in credit expansion
bunga kredit yang diberikan tersebut disebabkan pertumbuhan compared to the previous year.
ekspansi kredit dibandingkan tahun sebelumnya.
Beban Bunga Interest Expense
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022 Selisih Persentase
Description
Difference Percentage
(Rp/IDR) (%)
Deposito
651.550 539.771 111.779 20,71
Deposits
Surat Berharga (Obligasi yang
diterbitkan) 54.763 58.551 (3.788) (6,47)
Marketable Securities (Issued Bonds)
Tabungan
42.256 35.782 6.474 18,09
Savings
Giro
39.838 58.498 (18.660) (31,90)
Current Accounts
Bank Lain
3.821 3.487 334 9,58
Other Banks
Pinjaman yang diterima
37.297 8.767 28.530 325,42
Borrowings
Beban Bunga Lainnya
301 5.807 (5.506) (94,82)
Other Interest Income
Kredit Modifikasi
350 62 288 464,52
Loan Modification
Jumlah Beban Bunga
830.176 710.725 119.451 16,81
Total Interest Income
Jumlah Beban Bunga Bank SulutGo tahun 2023 tercatat sebesar The total Interest Expenses of Bank SulutGo in 2023 was recorded at
Rp830 miliar, meningkat Rp119 miliar atau 16,81% dari periode IDR830 billion, an increase of IDR119 billion or 16.81% from the same
yang sama tahun 2022 sebesar Rp711 miliar. Salah satu faktor yang period in 2022 of IDR711 billion. One of the factors that influences
mempengaruhi peningkatan beban bunga adalah pertumbuhan the increase in interest expenses is growth in Borrowings by 170%
Pinjaman yang diterima sebesar 170% dan pertumbuhan and growth in fundraising against relatively expensive funds that the
penghimpunan dana terhadap dana yang relative mahal yang harus bank had to take in order to maintain end-of-year liquidity.
diambil bank dalam rangka menjaga likuiditas akhir tahun.
Beban Bunga Bank SulutGo utamanya masih berasal dari bunga Bank SulutGo Interest Expense remains mainly derived from interest
Deposito Berjangka. Tahun 2023, beban bunga Deposito Berjangka on Time Deposits. In 2023, Time Deposit interest expenses were
tercatat sebesar Rp652 miliar, meningkat 20,71% dari tahun 2022 recorded at IDR652 billion, an increase of 20.71% from 2022 of
sebesar Rp540 miliar. Peningkatan beban bunga Deposito Berjangka IDR540 billion. The increase in Time Deposit interest expense was
tersebut disebabkan peningkatan rate pada bunga deposito. due to an increase in the deposit interest rate.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 209
Page 210
Pendapatan Bunga Bersih Net Interest Income
Sejalan dengan peningkatan pendapatan bunga di tahun 2023, In line with the increase in interest income in 2023, the Net Interest
Pendapatan Bunga Bersih yang dibukukan Bank SulutGo tahun Income recorded by Bank SulutGo in 2023 also increased to
2023 pun meningkat menjadi Rp1.347 miliar, atau meningkat 2,39% IDR1,347 billion, or an increase of 2.39% compared to the previous
dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp1.316 miliar. year of IDR1,316 billion.
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income
Tahun 2023 Bank SulutGo membukukan Pendapatan Operasional In 2023, Bank SulutGo posted Other Operating Income of IDR141
Lainnya sebesar Rp141 miliar, meningkat Rp27 miliar atau 23,31% dari billion, an increase of IDR27 billion or 23.31% from the same period
periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp115 miliar. Peningkatan in 2022 of IDR115 billion. The increase in Other Operating Income
Pendapatan Operasional Lainnya tersebut utamanya disebabkan was mainly due to an increase in administrative income (fee based
peningkatan pendapatan administrasi (fee based income). income).
Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022 Selisih Persentase
Description
Difference Percentage
(Rp/IDR) (%)
Beban Personalia
665.010 539.771 19.634 3,04
Personnel Expenses
Beban Administrasi dan Umum
394.920 388.432 6.488 1,67
Administrative and General Expenses
Beban Promosi
10.854 9.263 1.591 17,17
Promotion Expenses
Beban Premi Program Penjaminan
Pemerintah
31.698 34.359 (2.661) (7,74)
Government Insurance Program
Premium Expense
Jumlah Beban Operasional Lainnya
1.102.482 1.077.429 25.053 2,33
Total Other Operating Expenses
Jumlah Beban Operasional Lainnya Bank SulutGo tahun 2023 Total Other Operating Expenses of Bank SulutGo in 2023 were
tercatat sebesar Rp1.102 miliar, meningkat Rp25 miliar atau recorded at IDR1,102 billion, an increase of IDR25 billion or 2.33%
2,33% dari periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp1.077 miliar. from the same period in 2022 of IDR1,077 billion. The increase
Peningkatan Beban Operasional Lainnya tersebut utamanya in Other Operating Expenses was mainly due to an increase in
disebabkan peningkatan pada biaya personalia. personnel costs.
Laba Operasional Operational profit
Tahun 2023, Bank SulutGo membukukan Laba Operasional sebesar In 2023, Bank SulutGo posted Operational Profit of IDR408 billion,
Rp408 miliar, meningkat Rp4 miliar atau 1,11% dari periode yang an increase of IDR4 billion or 1.11% from the same period in 2022
sama tahun 2022 sebesar Rp403 miliar. of IDR403 billion.
210 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 211
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Laba Sebelum Pajak Profit Before Tax
Laba Sebelum Pajak yang dibukukan Bank SulutGo tahun 2023 Profit Before Tax posted by Bank SulutGo in 2023 was recorded
tercatat sebesar Rp334 miliar, meningkat 1,92% dari tahun at IDR334 billion, an increase of 1.92% from the previous year of
sebelumnya sebesar Rp327 miliar. IDR327 billion.
Pajak Penghasilan-bersih Income Tax - Net
Jumlah Pajak Penghasilan – Bersih Bank SulutGo tahun 2023 tercatat Total Income Tax - Net of Bank SulutGo in 2023 was recorded at
sebesar Rp84 miliar, menurun 2,69% dari tahun 2022 sebesar Rp86 IDR84 billion, a decrease of 2.69% from 2022 of IDR86 billion. The
miliar. Penurunan Pajak Penghasilan tersebut utamanya disebabkan decrease in Income Tax was mainly due to the decrease in positive
turunnya koreksi fiskal positif atas biaya-biaya beda permanen fiscal corrections for permanent difference costs in accordance with
sesuai dengan ketentuan perpajakan. tax provisions.
Laba Bersih Periode Berjalan Net Income for the Year
Laba Bersih Periode Berjalan yang dibukukan Bank SulutGo tahun Net Income for the Year recorded by Bank SulutGo in 2023 was
2023 tercatat sebesar Rp250 miliar, meningkat Rp9 miliar atau 3,57% recorded at IDR250 billion, an increase of IDR9 billion or 3.57% from
dari periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp241 miliar. the same period in 2022 of IDR241 billion.
Penghasilan (Beban) Komprehensif Lain Other Comprehensive Income (Expenses)
Tahun 2023, Bank SulutGo membukukan Beban Komprehensif Lain In 2023, Bank SulutGo posted Other Comprehensive Expenses of
sebesar Rp18 miliar, menurun 330,81% dari tahun 2022 di mana Bank IDR18 billion, a decrease of 330.81% from 2022 where Bank SulutGo
SulutGo membukukan Penghasilan Komprehensif Lain sebesar Rp8 posted Other Comprehensive Income of IDR8 billion.
miliar.
Laba Komprehensif Tahun Berjalan Comprehensive Income for the Year
Laba Komprehensif Tahun Berjalan yang dibukukan Bank SulutGo Comprehensive Income for the Year recorded by Bank SulutGo in
tahun 2023 tercatat sebesar Rp232 miliar, menurun Rp18 miliar atau 2023 was recorded at IDR232 billion, a decrease of IDR18 billion or
7,02% dari periode yang sama tahun 2022 sebesar Rp249 miliar. 7.02% from the same period in 2022 of IDR249 billion.
Laba per Saham Dasar Profit per Share
Laba per Saham Dasar Bank SulutGo tahun 2023 menurun menjadi Profit per Share of Bank SulutGo in 2023 decreased to IDR19,826,
Rp19.826, dari tahun sebelumnya Rp22.242. from IDR22,242 in the previous year.
Arus Kas
Cash Flow
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022
Description
(Rp/IDR) (%)
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
(1.455.748) 1.753.405 (3.209.153) (183,02)
Cash Flow from Operating Activities
Arus Kas dari Aktivitas Investasi
(164.317) (144.232) (20.085) 13,93
Cash Flows from Investing Activities
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 211
Page 212
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022
Description
(Rp/IDR) (%)
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
(107.171) (25.563) (81.608) 319,24
Cash Flows from Financing Activities
Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan
Setara Kas
(1.727.236) 1.583.610 (3.310.846) (209,07)
Increase (Decrease) Net Cash and Cash
Equivalents
Kas dan Setara Kas Awal Tahun
Cash and Cash Equivalents at the 4.104.199 2.520.589 1.583.610 62,83
Beginning of the Year
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun
Cash and Cash Equivalents at the End 2.376.963 4.104.199 (1.727.236) (42,08)
of the Year
Jumlah Kas dan Setara Kas Bank SulutGo pada akhir tahun 2023 Total Cash and Cash Equivalents of Bank SulutGo at the end of
tercatat sebesar Rp2.376 miliar, menurun dibandingkan posisi awal 2023 was recorded at IDR2,376 billion, a decrease compared to the
tahun sebesar Rp4.104 miliar. Hal tersebut disebabkan pertumbuhan position at the beginning of the year of IDR4,104 billion. This was
aktivitas operasi Bank, terutama terhadap aset-aset produktif di luar due to the growth of the Bank’s operational activities, especially
kas dan setara kas, dan pendanaan terhadap aktivitas investasi Bank. productive assets excluding cash and cash equivalents, and funding
for the Bank’s investment activities.
Kas dari Aktivitas Operasi Cash Flow from Operating Activities
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022
Description
(Rp/IDR) (%)
Penerimaan dari Bunga yang Diberikan
2.178.029 2.021.251 156.778 7,76
Proceeds From Interest
Pembayaran Bunga
(830.176) (704.918) (125.258) 17,77
Interest Payment
Pembayaran kepada Karyawan
(597.826) (563.672) (34.154) 6,06
Payment to Employees
Pembayaran Beban Umum dan Administrasi
(380.195) (360.948) (19.247) 5,33
Payment for General and Administrative Expenses
Penerimaan dari Pendapatan Operasional Lainnya
164.866 170.707 (5.841) (3,42)
Proceeds From Other Operating Income
Pembayaran untuk Beban Operasional Lainnya
(53.716) (52.382) (1.334) 2,55
Payment for Other Operating Expenses
Pembayaran Pajak
(161.316) (162.637) 1.321 (0,81)
Tax Payment
Laba Operasi Sebelum Perubahan dalam Aset dan
Liabilitas Operasi
319.666 347.400 (27.734) (7,98)
Operating Income before Changes in Operating Assets
and Liabilities
Perubahan dalam Aset dan Liabilitas Operasi
Changes in Operating Assets and Liabilities
Penurunan (Kenaikan) Aset Operasi
Decrease (Increase) in Operating Assets
Surat-Surat Berharga
(409.818) (290.864) (118.954) 40,90
Marketable Securities
Kredit yang Diberikan
(1.374.086) (467.221) (906.865) 194,10
Loans
212 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 213
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022
Description
(Rp/IDR) (%)
Aset Lain-lain
(68.229) 40.065 (108.294) (270,30)
Other Assets
Jumlah Penurunan (Kenaikan) Aset Operasi
(2.302.716) (23.002) (2.279.714) 9910,94
Total Decrease (Increase) in Operating Assets
Kenaikan (Penurunan) Liabilitas Operasi
Total Decrease (Increase) in Operating Liabilities
Liabilitas Segera
(12.847) 72.759 (85.606) (117,66)
Liabilities Due Immediately
Simpanan Nasabah
(672.511) 516.410 (1.188.921) (230,23)
Deposits from Customers
Surat Berharga yang Diterbitkan
Marketable Securities Issued
Simpanan dari Bank Lain
16.617 300.759 (284.142) (94,47)
Deposits from Other Banks
Pinjaman yang Diterima
850.000 500.000 350.000 70,00
Borrowings
Liabilitas Lain-Lain
62.952 39.080 23.872 61,08
Other Liabilities
Jumlah Kenaikan (Penurunan) Liabilitas Operasi
527.302 1.429.007 (901.705) (63,10)
Total Increase (Decrease) in Operating Liabilities
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi
(1.455.748) 1.753.405 (3.209.153) (183,02)
Net Cash Flows from Operating Activities
Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi tahun 2023 Net cash flow used for operating activities in 2023 reached IDR1,456
mencapai Rp1.456 miliar, menurun dibandingkan tahun sebelumnya billion, a decrease compared to the previous year where the Bank
di mana Bank memperoleh kas bersih dari aktivitas operasi sebesar obtained net cash from operating activities of IDR1,753 billion. The
Rp1.753 miliar. Arus kas masuk utamanya berasal dari penerimaan main cash inflow comes from interest received from loans, which
bunga dari pinjaman yang diberikan yang pada tahun 2023 tercatat in 2023 was recorded at IDR2,178 billion. Meanwhile, cash outflow
sebesar Rp2.178 miliar. Sedangkan arus kas keluar utamanya was mainly used for interest payments, amounting to IDR830 billion.
digunakan untuk pembayaran bunga yaitu sebesar Rp830 miliar.
Arus Kas dari Aktivitas Investasi Cash Flows from Investing Activities
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022
Description
(Rp/IDR) (%)
Hasil Penjualan Aset
Asset Sales Proceeds
Perolehan Aset Tetap
(160.141) (144.232) (15.909) 11,03
Fixed Assets Acquisition
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi
(164.317) (144.232) (20.085) 13,93
Net Cash Flows from Investing Activities
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 213
Page 214
Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi tahun Net cash flow used for investment activities in 2023 was recorded
2023 tercatat sebesar Rp164 miliar, meningkat dibandingkan tahun at IDR164 billion, an increase compared to the previous year of
sebelumnya sebesar Rp144 miliar. Kas digunakan untuk pembelian IDR144 billion. Cash is used to purchase fixed assets to support
aset tetap untuk mendukung operasional Bank. Bank operations.
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan Cash Flows from Funding Activities
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Peningkatan/(Penurunan)
Increase/(Decrease)
Uraian
2023 2022
Description
(Rp/IDR) (%)
Pembayaran Dividen
(194.515) (121.565) (72.950) 60,01
Payments of Dividens
Penerimaan Dana Setoran Modal
117.432 125.090 (7.658) (6,12)
Additional Paid in Capital
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
(31.000) 30.000 (61.000) (203,33)
Corporate Social Responsibility
Kenaikan (penurunan) Cadangan
Increase (decrease) in Reserves
Arus kas dari aktivitas pendanaan
(107.171) (25.563) (81.608) 319,24
Cash flows from financing activities
Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas pendanaan Net cash flow used for financing activities in 2023 was recorded at
tahun 2023 tercatat sebesar Rp107 miliar, meningkat 319,24% IDR107 billion, an increase of 319.24% compared to the previous
dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp26 miliar. Kas masuk year of IDR26 billion. Cash inflow was obtained from capital deposits
diperoleh dari dana setoran modal dari pemegang saham sebesar from shareholders amounting to IDR117 billion, while cash outflow
Rp117 miliar, sedangkan kas keluar digunakan untuk pembayaran was used for dividend payments and corporate social responsibility
dividen dan kegiatan tanggung jawab sosial perusahaan. activities.
Kemampuan Bank dalam Mencetak Laba
Bank Profitability
Uraian
2023 2022
Description
Return On Assets (ROA) (%) 1,68 1,65
Return On Equity (ROE) (%) 15,07 16,50
Return On Investment (ROI) (%) 1,91 2,04
Nett Interest Margin (NIM) (%) 7,71 7,68
Gross Profit Margin (GPM) (%) 14,38 15,28
Nett Profit Margin (NPM) (%) 10,78 11,27
Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) (%)
82,57 81,59
Operating Expenses to Operating Income
Rasio keuangan Bank SulutGo tahun 2023 secara umum berada The financial ratios of Bank SulutGo in 2023 was generally in a good
pada posisi yang baik kendati beberapa rasio cenderung mengalami position, although several ratios tend to decline compared to the
penurunan dibandingkan tahun sebelumnya. Namun, posisi rasio previous year. However, the ratio position still illustrates that Bank
tersebut tetap menggambarkan bahwa Bank SulutGo memiliki SulutGo has a very good ability to generate profits.
kemampuan yang sangat baik untuk menghasilkan laba.
214 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 215
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kemampuan Membayar Utang
Bank Liquidity & Solvability
Kemampuan membayar utang tercermin dari likuiditas dan The ability to pay debts is reflected in the Bank’s liquidity and
solvabilitas Bank. Berkenaan dengan obligasi yang diterbitkan, solvency. With regard to bonds issued, the ability to repay debt is
kemampuan membayar utang tercermin dari lancarnya pembayaran reflected in the smooth payment of interest and the bond rating.
bunga dan pemeringkatan obligasi.
Kemampuan Membayar Utang Jangka Pendek (Likuiditas Bank Liquidity
Bank)
Pada tahun 2023, rasio kredit terhadap dana pihak ketiga atau Loan In 2023, the Loan to Deposit Ratio (LDR) was 95.71%, an increase
to Deposit Ratio (LDR) sebesar 95,71% mengalami peningkatan of 12.31% compared to the LDR in 2022 of 83.40%. Despite the
sebesar 12,31% dibandingkan dengan LDR pada tahun 2022 yang increase in LDR, the level of bank liquidity remain maintained. Bank
sebesar 83,40%. Meskipun LDR mengalami peningkatan, namun SulutGo LDR remains below the national banking industry average
tingkat likuiditas bank masih terjaga. LDR Bank SulutGo tersebut or in other words, the Bank liquidity is above the banking industry
masih di bawah rata-rata industri perbankan nasional atau dengan average with a recorded LDR of 84.11% (November 2023).
kata lain, likuiditas Bank di atas rata-rata industri perbankan dengan
LDR yang tercatat sebesar 84,11% (November 2023).
Kemampuan Membayar Utang Jangka Panjang Ability to Pay Long Term Debt (Bank Solvency)
(Solvabilitas Bank)
Bank SulutGo mengukur solvabilitas melalui rasio permodalan bank. Bank SulutGo measures solvency through the bank’s capital ratio.
Bank memastikan kecukupan modal bank untuk dapat memenuhi The bank ensures sufficient capital to meet credit risk, market risk
risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional yang tercermin dari and operational risk as reflected in the Capital Adequacy Ratio
Rasio Kecukupan Modal (Capital Adequacy Ratio/CAR). CAR adalah (CAR). CAR is the ratio of capital to risk-weighted assets (RWA). In
rasio modal terhadap aset tertimbang menurut risiko (Risk Weighted 2023, the Bank’s CAR reached 20.40%, an increase compared to the
Assets/RWA). Pada tahun 2023, CAR Bank mencapai 20,40%, CAR in 2022 of 18.51%. In accordance with OJK Regulation No. 27
mengalami peningkatan jika dibandingkan dengan CAR tahun 2022 of 2022 dated December 26, 2022 concerning the Minimum Capital
sebesar 18,51%. Sesuai dengan Peraturan OJK No. 27 tahun 2022 Requirement for Commercial Banks, the minimum CAR according
tanggal 26 Desember 2022 perihal Kewajiban Penyediaan Modal to the risk profile (ICAAP) set by the OJK is 9.41%.
Minimum Bank Umum CAR minimum sesuai profil risiko (ICAAP)
yang ditetapkan OJK adalah sebesar 9,41%.
Dengan rasio CAR berada pada tingkat 20,40%, struktur permodalan With CAR ratio at 20.40%, Bank SulutGo capital structure has the
Bank SulutGo memiliki kapabilitas untuk mengimbangi risiko pasar, capability to offset market risk, credit risk and operational risk where
risiko kredit, dan risiko operasional di mana rasio tersebut lebih the ratio is higher than BI’s minimum adequacy ratio and Bank
tinggi dari rasio kecukupan minimum BI dan struktur modal Bank SulutGo capital structure complies with BI regulations. This means
SulutGo sudah memenuhi Peraturan BI. Hal ini berarti bahwa Bank that Bank SulutGo has managed the Bank’s capital well and has
SulutGo telah mengelola dengan baik modal Bank dan memiliki sufficient capital to protect against solvency risks.
kecukupan modal untuk melindungi dari risiko solvabilitas.
Kemampuan Membayar Utang dari Efek-Efek yang Ability to Pay Debt from Securities Issued
Diterbitkan
Kemampuan membayar utang juga dapat tercermin berdasarkan The ability to pay debts can also be reflected based on the ratings
peringkat dari efek-efek yang diterbitkan Bank yaitu obligasi. Efek- of the securities issued by the Bank, namely bonds. Securities issued
efek yang diterbitkan secara rutin dinilai oleh lembaga pemeringkatan are routinely assessed by rating agencies to support the suitability
guna mendukung kelayakan efek. Kualitas efek sangat ditentukan of the securities. The quality of securities is largely determined by
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 215
Page 216
oleh kemampuan perusahaan penerbit efek dalam membayar efek the ability of the securities issuing company to pay its securities at
nya pada saat jatuh tempo dan kemampuannya membayar bunga maturity and its ability to pay interest or coupons during the period
atau kupon selama jangka waktu penerbitan efek tersebut. during which the securities are issued.
Kolektibilitas Piutang
Collectibility of Receivables
Rasio kredit bermasalah dihitung sesuai dengan pedoman The non-performing loan ratio is calculated in accordance with the
perhitungan rasio keuangan sebagaimana tercantum dalam guidelines for calculating financial ratios as stated in Bank Indonesia
Surat Edaran Bank Indonesia (SE-BI) No.3/30/DPNP tanggal Circular Letter (SE-BI) No. 3/30/DPNP dated December 14, 2001
14 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan SE-BI as amended by SE-BI No. 7/10/DPNP dated March 31, 2005 later
No. 7/10/DPNP tanggal 31 Maret 2005 yang kemudian diubah amended by SE-BI No. 12/11/DPNP dated March 31, 2010 and SE-
melalui SE-BI No.12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 dan SE-BI No. BI No. 13/30/DPNP dated December 16, 2011.
13/30/ DPNP tanggal 16 Desember 2011.
Rincian kredit yang diberikan berdasarkan kolektibilitas adalah Details of loan by collectibility are as follows.
sebagai berikut.
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Lancar
14.386.376 13.065.683
Current
Dalam Perhatian Khusus
63.028 43.792
Special Mention
Kurang Lancar
7.390 3.724
Substandard
Diragukan
12.412 7.381
Doubtful
Macet
381.511 380.980
Loss
Jumlah Kredit yang Diberikan - Gross
14.850.716 13.501.560
Total Loan - Gross
CKPN
(241.444) (266.373)
CKPN
Jumlah Kredit yang Diberikan - Nett
238.829 205.841
Total Loan - Net
Nominal Non Performing Loan (NPL) - Gross
401.313 392.085
Nominal Non Performing Loan (NPL) - Gross
Non Performing Loan (NPL) Gross (%)
2,70 2,90
Non Performing Loan (NPL) Gross (%)
Non Performing Loan (NPL) Nett (%)
1,61 1,52
Non Performing Loan (NPL) Nett (%)
Bank berupaya untuk terus meningkatkan kolektbilitas terhadap The Bank strives to continuously improve the collectability of
piutang yang diberikan kepada nasabah. Bank SulutGo memiliki receivables given to customers. Bank SulutGo has a specific strategy
memiliki strategi khusus untuk meningkatkan kolektibilitas, antara to increase collectibility, including by:
lain dengan melakukan:
• Ekspansi kredit, baik kredit produktif seperti KUR dan kredit • Credit expansion, both productive loans such as KUR and
linkage, maupun kredit konsumtif linkage loans, as well as consumptive loans
• Restrukturisasi dan penjadwalan kembali terhadap kredit • Restructuring and rescheduling of non-performing loans
bermasalah
216 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 217
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
• Melakukan penjualan aset yang telah disita atas kredit • Sell confiscated assets on non-perfoming loans, to reduce
yang bermasalah, untuk menekan kredit bermasalah dan non-perfoming loans and improve NPLs
memperbaiki NPL
Namun, sebagai bentuk kehati-hatian yang sekaligus juga bagian However, as a form of prudence and at the same time part of a
dari strategi untuk menekan risiko, Bank mencadangkan sejumlah strategy to mitigate risk, the Bank reserves a number of funds by
dana dengan membentuk Cadangan Kerugian Penurunan Nilai establishing Allowance for Impairment Losses (CKPN) for receivables
(CKPN) terhadap piutang yang masuk kategori rating 1 sampai within the rating category 1 to rating 8, in accordance with PSAK 71.
dengan rating 8, sesuai dengan ketentuan PSAK 71.
Hingga akhir tahun 2023, sebagian besar piutang Bank masuk dalam Until the end of 2023, the majority of the Bank’s receivables are in
kategori lancar. Hal ini tercermin dari rasio Non Performing Loan the current category. This is reflected in the Non Performing Loan
(NPL) yang pada tahun 2023 tercatat sebesar 2,70%. Dibandingkan (NPL) ratio which in 2023 was recorded at 2.70%. Bank SulutGo NPL
tahun sebelumnya, NPL Bank SulutGo mengalami penurunan decreased compared to the previous year, where in 2022 the Bank’s
di mana tahun 2022 NPL Bank tercatat sebesar 2,90%. NPL was recorded at 2.90%.
Suku Bunga Dasar Kredit
Prime Lending Rate
Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan The Prime Lending Rate is used as the basis for determining the
suku bunga kredit yang akan dikenakan oleh Bank kepada nasabah. credit interest rate to be charged by the Bank to customers. Prime
SBDK belum memperhitungkan komponen estimasi premi risiko Lending Rate does not take into account the estimated risk premium
yang besarnya tergantung dari penilaian Bank terhadap risiko component, the amount of which depends on the Bank’s assessment
masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan demikian, of the risk of each personal debtor or group of debtors. Thus, the
besarnya suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum amount of credit interest charged to debtors is not necessarily the
tentu sama dengan SBDK. Dalam Kredit konsumsi non KPR tidak same as the prime lending rate. Non-KPR consumption credit does
termasuk penyaluran dana melalui kartu kredit dan kredit tanpa not include channeling funds via credit cards and unsecured credit
agunan (KTA). (KTA).
Kredit Konsumsi
Consumer Loan
Periode Kredit Korporasi Kredit Ritel Kredit Mikro
Period Corporate Loan Retail Loan Micro Loan
KPR Non KPR
Desember 2022
12,11% 12,11% 12,11% 12,11% 12,11%
December 2022
Maret 2023
12,52% 12,52% 12,52% 12,52% 12,52%
March 2023
Juni 2023
12,79% 12,79% 12,79% 12,79% 12,79%
June 2023
September 2023
12,87% 12,87% 12,87% 12,87% 12,87%
September 2023
Desember 2023
13,06% 13,06% 13,06% 13,06% 13,06%
December 2023
Bank SulutGo mempublikasikan Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) Bank SulutGo publishes the Prime Lending Rate in Rupiah
dalam mata uang Rupiah sebagaimana diatur dalam Peraturan as regulated in Financial Services Authority (OJK) Regulation
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. 37/POJK.03/2019 tentang No. 37/POJK.03/2019 concerning Transparency and Publication
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank. Ketentuan peraturan of Bank Reports. The provisions of laws and regulations regarding
perundang-undangan mengenai transparansi informasi produk the transparency of bank product information and the use of
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 217
Page 218
bank dan penggunaan data pribadi nasabah kemudian diatur secara customer personal data are then regulated in more detail in OJK
lebih rinci pada Surat Edaran OJK No. 9/SEOJK.03/2020 tentang Circular Letter No. 9/SEOJK.03/2020 concerning Transparency and
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional. Publication of Conventional Commercial Bank Reports. Applicable
Informasi SBDK yang berlaku dapat dilihat pada publikasi di setiap Prime Lending Rate information can be seen in publications at each
kantor Bank dan/atau website Bank www.banksulutgo.co.id. Bank office and/or the Bank website www.banksulutgo.co.id.
Kualitas Aset Produktif
Productive Asset Quality
Total aset produktif tahun 2023 mencapai Rp18.356 miliar, meningkat Total productive assets in 2023 reached IDR18,356 billion, an
dibandingkan dengan tahun 2022 yang mencapai Rp16.065 miliar. increase compared to 2022 of IDR16,065 billion. The composition in
Komposisi tahun 2023 yang termasuk dalam kategori lancar sebesar 2023 included in the current category was IDR17,891 billion, special
Rp17.891 miliar, dalam perhatian khusus sebesar Rp63 miliar, kurang mention at IDR63 billion, substandard at IDR7 billion, doubtful at
lancar sebesar Rp7 miliar, diragukan sebesar Rp13 miliar, dan macet IDR13 billion, and loss at IDR382 billion.
sebesar Rp382 miliar.
Struktur Permodalan
Capital Structure
Bank SulutGo berupaya meningkatkan nilai Bank diantaranya Bank SulutGo seeks to increase the value of the Bank, including
melalui penetapan struktur modal yang optimal. Hal tersebut by establishing an optimal capital structure. This is also part of
juga menjadi bagian dalam memenuhi ketentuan OJK mengenai fulfilling OJK regulations regarding the Minimum Capital Adequacy
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM). Requirement (KPMM).
Kebijakan Struktur Modal Capital Structure Policy
Kebijakan terkait struktur permodalan bertujuan untuk Policies related to capital structure aim to ensure that Bank SulutGo
memastikan bahwa Bank SulutGo memiliki modal yang kuat untuk has strong capital to support business development and business
mendukung strategi pengembangan bisnis dan ekspansi usaha expansion strategies as well as maintain the continuity of business
serta mempertahankan kelangsungan pengembangan bisnis di development in the future. In addition, capital policy is established
kemudian hari. Di samping itu, kebijakan permodalan ditetapkan to comply with regulations regarding capital adequacy set by the
guna memenuhi peraturan mengenai kecukupan permodalan regulator and ensure that the Bank’s capital structure is efficient.
yang ditetapkan oleh regulator serta memastikan bahwa struktur Bank SulutGo prepares a capital plan based on capital adequacy
permodalan Bank telah efisien. Bank SulutGo menyusun rencana needs as required. The capital plan is prepared by the Board of
permodalan berdasarkan kebutuhan kecukupan permodalan Directors as part of the Bank’s Business Plan and then approved by
sebagaimana yang dipersyaratkan. Rencana permodalan tersebut the Board of Commissioners.
disusun oleh Direksi sebagai bagian dari Rencana Bisnis Bank untuk
kemudian disetujui oleh Dewan Komisaris.
Berdasarkan ketentuan kelompok bank berdasarkan modal inti Based on the provisions for bank groups based on core capital
(KBMI), Bank SulutGo masuk dalam KBMI 1, yaitu bank dengan (KBMI), Bank SulutGo is included in KBMI 1, namely banks with
modal inti di bawah Rp6 triliun. Untuk itu, bank berupaya untuk core capital under IDR6 trillion. For this reason, the bank strives to
menambah modal inti yang terencana dengan estimasi yang akurat, increase planned core capital with accurate estimates, in accordance
sesuai komitmen Pemegang Saham dalam APBD serta dalam with Shareholder commitments in the APBD and in mechanisms
mekanisme yang telah sesuai ketentuan. that comply with provisions.
218 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 219
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Rincian Struktur Modal Capital Structure Details
Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia, modal Bank terdiri dari: In accordance with Bank Indonesia Regulations, Bank capital
consists of:
• Modal Inti • Core Capital
Modal inti merupakan modal bank yang terdiri dari Modal Inti Core capital is bank capital consisting of Main Core Capital
Utama (Common Equity Tier-CET 1) dan Modal Inti Tambahan (Common Equity Tier – CET 1) and Additional Core Capital
(Additional Tier 1). Modal inti utama mencakup modal disetor (Additional Tier 1). The main core capital includes paid-up
dan cadangan tambahan modal (disclose reserve). Cadangan capital and additional capital reserves (disclose reserve).
tambahan modal terdiri atas faktor penambah (agio, cadangan Additional capital reserves consist of increasing factors (agio,
umum, laba tahun lalu, laba tahun berjalan, dan opsi saham) general reserves, last year’s profit, current year’s profit, and
dan faktor pengurang (kerugian komprehensif lainnya dari stock options) and deducting factors (other comprehensive
transaksi aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok losses from financial asset transactions classified as available-
tersedia untuk dijual, selisih kurang Penyisihan Penghapusan forsale, the difference between allowance for possible losses
Aset (PPA) atas aset produktif dengan Cadangan Kerugian on assets (PPA) on productive assets with Allowance for
Penurunan Nilai, dan PPA non produktif). Impairment Losses, and PPA nonproductive).
Di akhir tahun 2023, Modal Inti yang dimiliki oleh Bank SulutGo At the end of 2023, Bank SulutGo Core Capital was IDR1,774
sebesar Rp1.774 miliar, naik 2,87% atau setara dengan Rp49 billion, an increase of 2.87% or the equivalent of IDR49 billion
miliar dibandingkan Modal Inti di tahun 2022 sebesar Rp1.725 compared to Core Capital in 2022 of IDR1,725 billion.
miliar.
• Modal Pelengkap (Maksimum 100% dari Modal Inti) • Supplementary Capital (Maximum 100% of Core Capital)
Modal pelengkap meliputi cadangan umum PPA atas aset Supplementary capital includes PPA general reserves for
produktif yang wajib dihitung dengan jumlah maksimum 1,25% earning assets which must be calculated at a maximum of
dari ATMR Risiko Kredit dan Cadangan Tujuan. 1.25% of the RWA for Credit Risk and Reserves.
Laporan Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Report on Calculation of Minimum Capital Adequacy
Minimum Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Requirement for December 31, 2023 and 2022
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Komponen Modal
2023 2022
Capital Component
KOMPONEN MODAL
CAPITAL COMPONENT
Modal Inti (Tier 1)
1.774.542 1.725.053
Core Capital (Tier 1)
Modal Inti Utama (CET1)
1.774.542 1.725.053
Main Core Capital (CET 1)
1. Modal Disetor
1.261.022 1.097.523
1. Paid-in Capital
I
2. Cadangan Tambahan Modal
544.400 654.430
2. Additional Capital Reserves
3. Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan
- -
3. Non-controlling Interests that can be calculated
4. Faktor Pengurang Modal Inti
30.880 26.901
4. Factors for Reducing Main Core Capital
Modal Inti Tambahan (AT1)
- -
Additional Core Capital (AT1)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 219
Page 220
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Komponen Modal
2023 2022
Capital Component
Modal Pelengkap (Tier 2)
106.720 95.339
Complementary Capital (Tier 2)
1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi persyaratan Tier 2
- -
1. Capital instruments in the form of shares or other that meet the requirements Tier 2
2. Agio/Disagio
- -
2. Agio/Disagio
II
3. Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib dihitung (paling tinggi 1,25%
ATMR Risiko Kredit)
106.720 95.339
3. General reserves of PPKA for productive assets that must be calculated (maximum
1.25% Credit Risk RWA)
4. Faktor Pengurang Modal Pelengkap
- -
4. Complementary Capital Reduction Factors
Total Modal Inti dan Modal Pelengkap
1.881.263 1.820.391
Total Core Capital and Complementary Capital
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO
RISK WEIGHTED ASSETS
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Untuk Risiko Kredit
8.537.611 7.627.093
Risk Weighted Assets (RWA) for Credit Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Untuk Risiko Operasional
684.952 2.209.607
Risk Weighted Assets (RWA) for Operational Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Untuk Risiko Pasar
- -
Risk Weighted Assets (RWA) For Market Risk
Total ATMR
9.222.563 9.836.700
Total RWA
Rasio KPMM Sesuai Profil Risiko (%)
9,41 9,29
KPMM Ratio According to Risk Profile (%)
ALOKASI PEMENUHAN KPMM SESUAI PROFIL RISIKO
ALLOCATION OF KPMM FULFILLMENT ACCORDING TO RISK PROFILE
Dari CET 1
8,34 8,32
From CET 1
KOMPONEN MODAL
CAPITAL COMPONENT
Dari AT 1
- -
From AT 1
Dari Tier 2
1,07 0,97
From Tier 2
220 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 221
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Komponen Modal
2023 2022
Capital Component
RASIO KPMM
KPMM RATIO
Rasio CET1 (%)
19,24 17,54
CET1 Ratio (%)
Rasio Tier 1 (%)
- -
Tier 1 Ratio (%)
Rasio Tier 2 (%)
1,16 0,97
Tier 2 Ratio (%)
Rasio KPMM (%)
20,40 18,51
KPMM Ratio (%)
CET 1 untuk BUFFER (%)
- -
CET 1 for BUFFER (%)
PERSENTASE BUFFER YANG WAJIB DIPENUHI OLEH BANK
BUFFER PERCENTAGE THAT MUST BE FULFILLED BY THE BANK
Capital Conservation Buffer (%) - -
Countercyclical Buffer (%) - -
Capital Surcharge Untuk Bank Sistemik (%)
- -
Capital Surcharge for Systemic Banks (%)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 221
Page 222
Keterangan
Description
Modal Inti (Tier 1)
I.
Core Capital (Tier 1)
Modal Inti Utama (CET 1)
1.
Primary Core Capital (CET 1)
Modal disetor (Setelah dikurangi Saham Treasury)
1.1
Paid-up capital (net of Treasury Shares)
Cadangan Tambahan Modal 1)
1.2
Additional Capital Reserves 1)
Faktor Penambah
1.2.1
Addition Factors
Pendapatan Komprehensif Lainnya
1.2.1.1
Other Comprehensive Income
Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
1.2.1.1.1
Excess differences due to translation of financial statements
Potensi keuntungan dari peningkatan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia
1.2.1.1.2 untuk dijual
Potential profits from increased fair value of financial assets in available-for-sale group
Saldo surplus revaluasi aktiva tetap
1.2.1.1.3
Surplus balance of fixed asset revaluation
Cadangan tambahan modal lainnya (other disclosed reserves)
1.2.1.2
Other additional capital reserves (other disclosed reserves)
Agio Saham
1.2.1.2.1
Share Agio
Cadangan Umum
1.2.1.2.2
General Reserves
Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
1.2.1.2.3
Deductible profits of previous years (100%)
Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%)
1.2.1.2.4
Deductible profits of current year (100%)
Dana setoran modal
1.2.1.2.5
Capital paid in advance
Cadangan tambahan modal lainnya berdasarkan persetujuan OJK
1.2.1.2.6
Other additional capital reserves under OJK’s aproval
Faktor Pengurang
1.2.2
Reduction Factors
Pendapatan Komprehensif Lainnya
1.2.2.1
Other Comprehensive Income
Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan
1.2.2.1.1
Less differences due to translation of financial statements
Potensi kerugian dari peningkatan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk
1.2.2.1.2 dijual
Potential losses from increased fair value of financial assets in available-for-sale group
Cadangan tambahan modal lainnya (other disclosed reserves)
1.2.2.2
Other additional capital reserves (other disclosed reserves)
Disagio
1.2.2.2.1
Disagio
Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
1.2.2.2.2
Deductible losses of previous years (100%)
Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%)
1.2.2.2.3
Deductible losses of current year (100%)
Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset produktif
1.2.2.2.4
Less differences between PPA and allowance for impairment losses of productive assets
Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book
1.2.2.2.5
Less differences of total fair value adjustment from financial instruments in trading book
Penyisihan penghapusan aset (PPA) atas aset non produktif yang wajib dihitung
1.2.2.2.6
Allowance for possible losses (PPA) of non-productive assets that must be calculated
222 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 223
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Jutaan Rupiah
In Million Rupiah
Perubahan
2023 2022
Changes
Konsolidasi Konsolidasi Konsolidasi
Bank Bank Bank
Consolidated Consolidated Consolidated
1.774.542 0 1.725.053 0 49.490 0
1.261.022 0 1.097.523 0 163.499 0
544.400 0 654.430 0 (110.030) 0
824.636 0 823.210 0 1.426 0
189.192 0 189.192 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
189.192 0 189.192 0 0 0
635.443 0 634.017 0 1.426 0
11.966 0 11.966 0 0 0
343.445 0 304.558 0 38.887 0
0 0 0 0 0 0
250.008 0 241.402 0 8.606 0
30.024 0 76.091 0 (46.067) 0
0 0 0 0 0 0
(280.235) 0 (168.780) 0 (111.456) 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
(280.235) 0 (168.780) 0 (111.456) 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
(280.235) 0 (168.780) 0 (111.456) 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 223
Page 224
Keterangan
Description
Faktor pengurang modal lainnya berdasarkan persetujuan OJK
1.2.2.2.7
Other capital deduction factors by OJK’s approval
Kepentingan Non Pengendali Yang Dapat Diperhitungkan
1.3
Deductible Non-Controlling Interests
Faktor Pengurang Modal Inti Utama
1.4
Deduction Factors of Primary Core Capital
Perhitungan pajak tangguhan (deffered tax)
1.4.1
Calculation of deferred taxes
Goodwill
1.4.2
Goodwill
Aset tidak berwujud lainnya
1.4.3
Other intangible assets
Penyertaan (100%)
1.4.4
Participation (100%)
Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
1.4.5
Lack of capital in insurance subsidiaries (50%)
Eksposur sekuritisasi
1.4.6
Securitization exposure
Faktor pengurang modal inti utama lainnya
1.4.7
Other deduction factors of primary core capital
Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/atau Tier 2 pada bank lain
1.4.7.1
Placement of funds in AT 1 and/or Tier 2 instruments in other banks
Kepemilikan silang pada entitas lain yang diperoleh berdasarkan peralihan karena hukum, hibah atau hibah
1.4.7.2 wasiat
Cross ownership in other entities received from assignment due to law, grant or bequeathed grant
Modal Inti Tambahan (additonal tier 1)
2.
Additional Core Capital (additional tier 1)
Instrumen Yang Memenuhi Persyaratan AT1
2.1
AT1 Qualified Instruments
Agio/Disagio
2.2
Agio/Disagio
Faktor Pengurang Modal Inti Tambahan
2.3
Deduction Factors of Additional Core Capital
Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/atau Tier 2 pada bank lain
2.3.1
Placement of funds in AT 1 and/or Tier 2 instruments in other banks
Kepemilikan silang pada entitas lain yang diperoleh berdasarkan peralihan karena hukum, hibah atau hibah wasiat
2.3.2
Cross ownership in other entities received from assignment due to law, grant or bequeathed grant
Modal Pelengkap (Tier 2)
II.
Complementary Capital (Tier 2)
Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi persyaratan
1
Capital instruments in the form of shares or any other qualified forms
Agio/disagio yang berasal dari penerbitan instrumen modal pelengkap
2
Agio / disagio obtained from the issuance of supplementary capital instruments
Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk (maks 1,25% ATMR Risiko Kredit)
3
General reserves of PPA productive assets that must be formed (max. 1.25% of Credit Risk ATMR)
Faktor Pengurang Modal Pelengkap 1)
4
Deduction Factors of Supplementary Capital 1)
Sinking Fund
4.1
Sinking Fund
Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain 2)
4.2
Investment in Tier 2 instruments in other banks 2)
Kepemilikan silang pada entitas lain yang diperoleh berdasarkan peralihan karena hukum, hibah atau hibah wasiat
4.3
Cross ownership in other entities received from assignment due to law, grant or bequeathed grant
Cadangan tujuan *)
5
Appropriated reserves *)
224 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 225
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Jutaan Rupiah
In Million Rupiah
Perubahan
2023 2022
Changes
Konsolidasi Konsolidasi Konsolidasi
Bank Bank Bank
Consolidated Consolidated Consolidated
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
(30.880) 0 (26.901) 0 (3.980) 0
(30.880) 0 (26.901) 0 (3.980) 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
106.720 0 95.339 0 11.381 0
0 0 0 0 0 0
106.720 0 95.339 0 11.381 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 225
Page 226
Keterangan
Description
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (I + II)
III.
TOTAL CORE CAPITAL AND SUPPLEMENTARY CAPITAL (I + II)
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO
IV.
RISK-WEIGHTED ASSETS
ATMR UNTUK RISIKO KREDIT **)
1
ATMR FOR CREDIT RISKS **)
ATMR RISIKO PASAR
2
MARKET RISK ATMR
ATMR RISIKO OPERASIONAL
3
OPERATIONAL RISK ATMR
RASIO KPMM
V.
KPMM RATIO
Rasio CET1
•
CET1 ratio
Rasio Tier 1
•
Tier 1 ratio
Rasio Tier 2
•
Tier 2 ratio
Rasio Total
•
Total Ratio
RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO
VI.
KPMM RATIO BY RISK PROFILE
KPMM PROFIL RESIKO WAJIB DIBENTUK
•
KPMM OF RISK PROFILE MUST BE FORMED
Dari CET1
•
From CET1
Dari AT1
•
From AT1
Capital Conservation Buffer (%)
•
Capital Conservation Buffer (%)
Countercyclical Buffer (%)
•
Countercyclical Buffer (%)
KPMM PROFIL RESIKO DENGAN PEMENUHAN BUFFER YG WAJIB DIBENTUK DENGAN PEMENUHAN BUFFER
RISK PROFILE KPMM WITH THE FULFILLMENT OF MANDATORILY ESTABLISHED BUFFER WITH THE FULFILLMENT OF BUFFER
KELEBIHAN ATAU (KEKURANGAN) PEMENUHAN KPMM PROFIL RESIKO DENGAN PEMENUHAN BUFFER
OVER OR (UNDER) FULFILLMENT OF RISK PROFILE KPP WITH THE FULFILLMENT OF BUFFER
226 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 227
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Jutaan Rupiah
In Million Rupiah
Perubahan
2023 2022
Changes
Konsolidasi Konsolidasi Konsolidasi
Bank Bank Bank
Consolidated Consolidated Consolidated
1.881.263 0 1.820.391 0 60.871 0
9.222.563 0 9.836.700 0 (614.137) 0
8.537.611 0 7.627.093 0 910.518 0
0 0 0 0 0 0
684.952 0 2.209.607 0 (1.524.655) 0
20,40 0,00 18,51 0,00 1,89 0,00
19,24 0,00 17,54 0,00 1,70 0,00
19,24 0,00 17,54 0,00 1,70 0,00
1,16 0,00 0,97 0,00 0,19 0,00
20,40 0,00 18,51 0,00 1,89 0,00
9,41 0,00 9,29 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9,41 0,00 9,29 0,00 0,00 0,00
10,99 0,00 9,22 0,00 1,77 0,00
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 227
Page 228
Publikasi eksposur risiko dan permodalan berdasarkan Publication of risk exposure and capital based on the
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Financial Services Authority Circular Letter (SEOJK)
UKURAN UTAMA (KEY METRICS) KEY MEASURES (KEY METRICS)
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Deskripsi 31 Desember 2023 31 Desember 2022
No. English
Description December 31, 2023 December 31, 2022
(1) (2) (3) (4) (5)
Available Capital (amounts) Modal yang Tersedia (nilai)
1 Common Equity Tier 1 (CET1) Modal Inti Utama (CET1) 1.774.542 1.725.053
Model Kerugian Kredit Ekspektasian
1a Fully Loaded ECL Accounting Model N/A N/A
sesuai PSAK 71 secara Penuh
2 Tier 1 Modal Inti (Tier 1) 1.774.542 1.725.053
Modal inti Tier 1 dengan adanya Model
Fully Loaded ECL Accounting Model Tier
2a Kerugian Kredit Ekspektasian sesuai PSAK N/A N/A
1
71 secara Penuh
3 Total Capital Total Modal 1.881.263 1.820.384
Total Modal dengan adanya Model
Fully Loaded ECL Accounting Model
3a Kerugian Kredit Ekspektasian sesuai PSAK N/A N/A
Total Capital
71 secara Penuh
Risk-Weighted Assets (amounts) Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
Total Aset Tertimbang Menurut Risiko
4 Total Risk-Weighted Assets (RWA) 9.222.563 9.836.114
(ATMR)
Total Aset Tertimbang Menurut Risiko
4a Total Risk-Weighted Assets (pre-floor) N/A N/A
(pre-floor)
Risk-Based Capital Ratios as a Percentage Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk
of RWA persentase dari ATMR
5 CET1 Ratio (%) Rasio CET1 (%) 19,24 17,54
CET1 dengan adanya Model Kerugian
Fully Loaded ECL Accounting Model
5a Kredit Ekspektasian sesuai PSAK 71 N/A N/A
CET1 (%)
secara Penuh (%)
5b CET1 Ratio (%) (pre-floor ratio) Rasio CET1 (rasio pre-floor) (%) N/A N/A
6 Tier 1 Ratio (%) Rasio Tier 1 (%) 19,24 17,54
Rasio Tier 1 dengan adanya Model
Fully Loaded ECL Accounting Model Tier
6a Kerugian Kredit Ekspektasian sesuai PSAK N/A N/A
1 Ratio (%)
71 secara Penuh (%)
6b Tier 1 Ratio (%) (pre-floor ratio) Rasio Tier 1 (rasio pre-floor) (%) N/A N/A
7 Total Capital Ratio (%) Rasio Total Modal (%) 20,40 18,51
Rasio Total Modal dengan adanya Model
Fully Loaded ECL Accounting Model
7a Kerugian Kredit Ekspektasian sesuai PSAK N/A N/A
Total Capital Ratio (%)
71 secara Penuh (%)
7b Total Capital Ratio (%) (pre-floor ratio) Rasio Total Modal (ratio pre-floor) (%) N/A N/A
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai
Additional CET1 Buffer Requirements as a
buffer dalam bentuk persentase dari
Percentage of RWA
ATMR
Capital Conservation Buffer Requirement Capital conservation buffer (2.5% dari
8 0 0
(2.5% from 2019) (%) ATMR) (%)
Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari
9 Countercyclical Buffer Requirement (%) 0 0
ATMR) (%)
Bank G-SIB and/or D-SIB Additional Capital Surcharge untuk Bank Sistemik
10 0 0
Requirements (%) (1% - 2.5%) (%)
Total of Bank CET1 Specific Buffer Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris
11 0 0
Requirements (%) (row 8 + row 9 + row 10) 9 + Baris 10)
CET1 Available After Meeting the Bank’s
12 Komponen CET1 untuk buffer
Minimum Capital Requirements (%)
228 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 229
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Deskripsi 31 Desember 2023 31 Desember 2022
No. English
Description December 31, 2023 December 31, 2022
(1) (2) (3) (4) (5)
Basel III Leverage Ratio Rasio pengungkit sesuai Basel III
Total Basel III Leverage Ratio Exposure
13 Total Eksposur 20.856.382 19.771.944
Measure
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak
Basel III Leverage Ratio (%) (including dari penyesuaian terhadap pengecualian
14 the impact of any applicable temporary sementara atas penempatan giro pada N/A N/A
exemption of central bank reserves) Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada)
Fully Loaded ECL Accounting Model Nilai Rasio pengungkit sesuai dengan
Basel III Leverage Ratio (including the Basel III dengan adanya Model Kerugian
14a N/A N/A
impact of any applicable temporary Kredit Ekspektasian sesuai PSAK 71
exemption of central bank reserves) (%) secara Penuh (%) (baris 2a / baris13)
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk
dampak dari penyesuaian terhadap
Basel III Leverage Ratio (%) (excluding
pengecualian sementara atas
14b the impact of any applicable temporary N/A N/A
penempatan giro pada Bank Indonesia
exemption of central bank reserves)
dalam rangka memenuhi ketentuan GWM
(jika ada)
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak
dari penyesuaian terhadap pengecualian
Basel III Leverage Ratio (%) (including sementara atas penempatan giro pada
the impact of any applicable temporary Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
14c N/A N/A
exemption of central bank reserves) ketentuan GWM (jika ada), yang telah
Incorporating Mean Values for SFT Assets memasukkan nilai rata-rata dari nilai
tercatat aset Securities Financing
Transaction (SFT) secara gross
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk
dampak dari penyesuaian terhadap
Basel III Leverage Ratio (%) (excluding pengecualian sementara atas
the impact of any applicable temporary penempatan giro pada Bank Indonesia
14d N/A N/A
exemption of central bank reserves) dalam rangka memenuhi ketentuan
Incorporating Mean Values for SFT Assets GWM (jika ada), yang telah memasukkan
nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT
secara gross
Liquidity Coverage Ratio (LCR) Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi
15 Total High-Quality Liquid Assets (HQLA)
(HQLA)
Total Arus Kas Keluar Bersih (net cash
16 Total Net Cash Outflow
outflow)
17 LCR Ratio (%) LCR (%)
Net Stable Funding Ratio (NSFR) Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR)
Total Pendanaan Stabil yang Tersedia
18 Total Available Stable Funding
(ASF)
Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan
19 Total Required Stable Funding
(RSF)
20 NSFR Ratio (%) NSFR (%)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 229
Page 230
Pengungkapan Kualitatif mengenai Struktur Permodalan Qualitative Disclosure of Capital Structure and Capital
dan Kecukupan Permodalan Adequacy
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Deskripsi 31 Desember 2023 31 Desember 2022
No. English +/-
Description December 31, 2023 December 31, 2022
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Available capital (amounts) Modal yang Tersedia (nilai)
1 Common Equity Tier 1 (CET1) Modal Inti Utama (CET1) 1.774.542 1.725.053 49.489
2 Tier 1 Modal Inti (Tier 1) 1.774.542 1.725.053 49.489
3 Total Capital Total Modal 1.881.263 1.820.384 60.879
Aset Tertimbang Menurut Risiko
Risk-Weighted Assets (amounts)
(Nilai)
Total Aset Tertimbang Menurut
4 Total Risk-Weighted Assets (RWA) 9.222.563 9.836.114 (613.551)
Risiko (ATMR)
Risk-Based Capital Ratios as a Rasio Modal berbasis Risiko dalam
Percentage of RWA bentuk persentase dari ATMR
5 CET1 Ratio (%) Rasio CET1 (%) 19,24% 17,54% 0
6 Tier 1 Ratio (%) Rasio Tier 1 (%) 19,24% 17,54% 0
7 Total Capital Ratio (%) Rasio Total Modal (%) 20,40% 18,51% 0
Additional CET1 Buffer Tambahan CET1 yang berfungsi
Requirements as a Percentage of sebagai buffer dalam bentuk
RWA persentase dari ATMR
Capital Conservation Buffer Capital conservation buffer (2.5%
8 0 0 0
Requirements (2.5% from 2019) (%) dari ATMR) (%)
Countercyclical Buffer Countercyclical Buffer (0 - 2.5%
9 0 0 0
Requirements (%) dari ATMR) (%)
Bank G-SIB and/or D-SIB Capital Surcharge untuk Bank
10 0 0 0
Additional Requirements (%) Sistemik (1% - 2.5%) (%)
Total of Bank CET1 Specific Buffer
Total CET1 sebagai buffer (Baris 8
11 Requirements (%) (row 8 + row 9 0 0 0
+ Baris 9 + Baris 10)
+ row 10)
CET1 Available After Meeting
12 the Bank’s Minimum Capital Komponen CET1 untuk buffer
Requirements (%)
Basel III Leverage Ratio Rasio pengungkit sesuai Basel III
Total Basel III Leverage Ratio
13 Total Eksposur 20.856.382 19.771.944 1.084.439
Exposure Measure
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk
dampak dari penyesuaian
Basel III Leverage Ratio (%)
terhadap pengecualian sementara
(including the impact of any
14 atas penempatan giro pada N/A N/A N/A
applicable temporary exemption
Bank Indonesia dalam rangka
of central bank reserves)
memenuhi ketentuan GWM (jika
ada)
Nilai Rasio pengungkit sesuai
Fully Loaded ECL Accounting
dengan Basel III dengan
Model Basel III Leverage Ratio
adanya Model Kerugian Kredit
14a (including the impact of any 8,51 8,72 (0,22)
Ekspektasian sesuai PSAK 71
applicable temporary exemption
secara Penuh (%) (baris 2a /
of central bank reserves) (%)
baris13)
230 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 231
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Deskripsi 31 Desember 2023 31 Desember 2022
No. English +/-
Description December 31, 2023 December 31, 2022
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Nilai Rasio Pengungkit,
tidak termasuk dampak
Basel III Leverage Ratio (%) dari penyesuaian terhadap
(excluding the impact of any pengecualian sementara
14b N/A N/A N/A
applicable temporary exemption atas penempatan giro pada
of central bank reserves) Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan GWM (jika
ada)
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk
dampak dari penyesuaian
Basel III Leverage Ratio (%) terhadap pengecualian sementara
(including the impact of any atas penempatan giro pada
applicable temporary exemption Bank Indonesia dalam rangka
14c N/A N/A N/A
of central bank reserves) memenuhi ketentuan GWM (jika
Incorporating Mean Values for ada), yang telah memasukkan nilai
SFT Assets rata-rata dari nilai tercatat aset
Securities Financing Transaction
(SFT) secara gross
Nilai Rasio Pengungkit,
tidak termasuk dampak
Basel III leverage ratio (%) dari penyesuaian terhadap
(excluding the impact of any pengecualian sementara
applicable temporary exemption atas penempatan giro pada
14d N/A N/A N/A
of central bank reserves) Bank Indonesia dalam rangka
incorporating mean values for SFT memenuhi ketentuan GWM (jika
assets ada), yang telah memasukkan nilai
rata-rata dari nilai tercatat aset
SFT secara gross
Liquidity Coverage Ratio (LCR) Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
Total high-quality liquid assets Total Aset Likuid Berkualitas
15
(HQLA) Tinggi (HQLA)
Total Arus Kas Keluar Bersih (net
16 Total net cash outflow
cash outflow)
17 LCR ratio (%) LCR (%)
Rasio Pendanaan Stabil Bersih
Net Stable Funding Ratio (NSFR)
(NSFR)
Total Pendanaan Stabil yang
18 Total available stable funding
Tersedia (ASF)
Total Pendanaan Stabil yang
19 Total required stable funding
Diperlukan (RSF)
20 NSFR ratio (%) NSFR (%)
Analisis Kualitatif: Bank dapat menambahkan analisis kualitatif mengenai perbedaan signifikan setiap baris pengungkapan dibandingkan dengan periode
sebelumnya, termasuk sumber utama perubahan (yaitu apakah terdapat perubahan ketentuan, cakupan konsolidasi, atau model bisnis Bank.
Qualitative Analysis: The Bank may add a qualitative analysis of the significant differences in each disclosure line compared to the previous period, including
the main source of change (ie whether there is a change in provisions, consolidation coverage, or the Bank’s business model).
1. STRATEGI PENGELOLAAN MODAL 1. CAPITAL MANAGEMENT STRATEGIES
a. Komposisi permodalan Bank a. Bank’s capital composition
Komposisi permodalan Bank terdiri: 31 Desember 2023 31 Desember 2022
The composition of the Bank’s capital consists of: December 31, 2023 December 31, 2022
Modal Dasar : Rp.
5.000.000 1.500.000
Authorized Capital IDR
Pemerintah Provinsi Sulawesi utara : Rp.
452.471 402.471
North Sulawesi Provincial Government IDR
Pemerintah Provinsi Gorontalo : Rp.
72.978 62.388
Gorontalo Provincial Government IDR
Pemerintah Kota & Kabupaten : Rp.
355.581 333.080
City & District Government IDR
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 231
Page 232
Komposisi permodalan Bank terdiri: 31 Desember 2023 31 Desember 2022
The composition of the Bank’s capital consists of: December 31, 2023 December 31, 2022
: Rp.
PT Mega Corpora 312.985 257.878
IDR
Koperasi Karyawan Bank SulutGo : Rp.
67.007 41.706
Bank SulutGo Employee Cooperative IDR
Jumlah Modal Disetor : Rp.
1.261.022 1.097.523
Total Paid-in Capital IDR
b. Strategi pengelolaan Modal b. Capital Management Strategies
Strategi peningkatan modal Bank adalah Bank’s increased capital strategies include
a. Optimalisasi tambahan setoran tunai dari pemegang a. Optimalization of additional cash deposit from
saham existing. existing shareholders.
b. Optimalisasi peningkatan Laba tahun berjalan. b. Optimalization of increased Profits of current year.
c. Memitigasi risiko Kredit khususnya dalam c. Mitigation of Credit risks particularly in CKPN
pengelolaan CKPN sebagai akibat dari penerapan management as consequences of PSAK71
PSAK71 implementation
2. IDENTIFIKASI DAN PENGUKURAN RISIKO MATERIAL 2. IDENTIFICATION AND MEASUREMENT OF MATERIAL RISKS
Identifikasi dan pengukuran jenis risiko inhern yang dinilai Identification and measurement of types of inherent risks
material & menambah beban modal Bank adalah; deemed materials & increasing the Bank’s capital charge are:
a. Risiko Konsentrasi Kredit; a. Credit Concentration Risks;
b. Risiko Suku Bunga dalam Banking Book; b. Interest Rate Risks in Banking Book;
c. Risiko Likuiditas; c. Liquidity Risk
d. Risiko Operasional; d. Operational Risks
e. Risiko Hukum; e. Legal Risks;
f. Risiko Kepatuhan; f. Compliance Risks
g. Risiko Reputasi. g. Reputation Risks
232 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 233
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is left blank intentionally.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 233
Page 234
Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi dan Mapping Differences between Consolidation and Mapping
pada Laporan Keuangan sesuai Standar Akuntansi Coverage in Financial Statements according to Financial
Keuangan dengan Kategori Risiko sesuai dengan Accounting Standards and Risk Categories according to
Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan Kategori Risiko (LI1) Otoritas Jasa Keuangan Provisions of Risk Categories
(LI1)
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value Amount of each risk
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana mengacu
tercantum Nilai tercatat pada
Uraian dalam berdasarkan persyaratan
Description prinsip Sesuai permodalan
publikasi
Sesuai kerangka Sesuai Sesuai atau
laporan kehati-hatian
Carrying value kerangka counterparty kerangka kerangka berdasarkan
keuangan
Carrying value based on risiko kredit credit risk sekuritisasi risiko pasar pengurangan
precautionary According to According to According to According to
as referred to modal
principles credit risk counterparty securitization market risk
in published Does not refer
financial credit risk to capital
statements requirements or
based
on capital
reduction
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Aset
Assets
Kas
222.863 222.863 0 0 0 0 0
Cash
Penempatan pada
Bank Indonesia
2.038.629 2.038.629 0 0 0 0 0
Deposits in Bank
Indonesia
Penempatan pada
bank lain
115.487 115.487 23.111 0 0 0 0
Deposits in other
banks
Tagihan spot dan
derivatif
Spot and 0 0 0 0 0 0 0
Derivatives
Receivables
Surat berharga
yang dimiliki
964.933 964.933 0 0 0 0 0
Marketable
Securities
(Repo)
281.844 281.844 0 0 0 0 0
(Repo)
(Reverse repo)
1.861.907 1.861.907 0 61.423 0 0 0
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Acceptance 0 0 0 0 0 0 0
Receivables
Kredit yang
diberikan 14.850.716 14.850.716 8.007.027 0 0 0 0
Credit provided
Pembiayaan
syariah 0 0 0 0 0 0 0
Sharia Financing
234 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 235
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value Amount of each risk
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana Nilai tercatat mengacu pada
tercantum berdasarkan persyaratan
dalam publikasi prinsip kehati- permodalan
laporan hatian Sesuai kerangka atau
keuangan Carrying Sesuai kerangka counterparty Sesuai kerangka Sesuai kerangka berdasarkan
Carrying Value Amount risiko kredit credit risk sekuritisasi risiko pasar pengurangan
Value Amount based on the According to credit According to According to According to
principle of modal
as stated in risk counterparty securitization market risk
prudence Does not refer to
publication of the credit risk capital
financial
requirements or
statements
based
on capital
reduction
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
350.495 350.495 0 0 0 0 0
3.746.302 3.746.302 0 0 0 0 0
7.404 7.404 1.481 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
555.115 555.115 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
1.693.168 1.693.168 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
13.501.560 13.501.560 7.208.739 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 235
Page 236
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value Amount of each risk
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana mengacu
tercantum Nilai tercatat pada
Uraian dalam berdasarkan persyaratan
Description prinsip Sesuai permodalan
publikasi
Sesuai kerangka Sesuai Sesuai atau
laporan kehati-hatian
Carrying value kerangka counterparty kerangka kerangka berdasarkan
keuangan
Carrying value based on risiko kredit credit risk sekuritisasi risiko pasar pengurangan
precautionary According to According to According to According to
as referred to modal
principles credit risk counterparty securitization market risk
in published Does not refer
financial credit risk to capital
statements requirements or
based
on capital
reduction
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Penyertaan modal
Capital 978 978 2.444 0 0 0 0
participation
Aset keuangan
lainnya
0 0 0 0 0 0 0
Other Financial
Assets
Cadangan
kerugian
penurunan nilai
aset keuangan -/-
(237.292) (237.292) 0 0 0 0 0
Allowance for
Impairment
Losses on
Financial Assets -/-
a. Surat berharga
- - 0 0 0 0 0
Securities
b. Kredit
(241.444) (241.444) 0 0 0 0 0
Credit
c. Lainnya
(25) (25) 0 0 0 0 0
Other
Aset tidak
berwujud 4.176 4.176 2.581 0 0 0 0
Intangible Assets
Akumulasi
amortisasi aset
tidak berwujud -/-
Accumulated (1.595) (1.595) 0 0 0 0 0
Amortization of
Intangible Assets
-/-
Aset tetap dan
inventaris
574.720 574.720 341.994 0 0 0 0
Fixed Assets and
Inventory
Akumulasi
penyusutan
aset tetap dan
inventaris -/-
(232.726) (232.726) 0 0 0 0 0
Accumulated
Depreciation of
Fixed Assets and
Inventory -/-
236 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 237
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value Amount of each risk
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana Nilai tercatat mengacu pada
tercantum berdasarkan persyaratan
dalam publikasi prinsip kehati- permodalan
laporan hatian Sesuai kerangka atau
keuangan Carrying Sesuai kerangka counterparty Sesuai kerangka Sesuai kerangka berdasarkan
Carrying Value Amount risiko kredit credit risk sekuritisasi risiko pasar pengurangan
Value Amount based on the According to credit According to According to According to
principle of modal
as stated in risk counterparty securitization market risk
prudence Does not refer to
publication of the credit risk capital
financial
requirements or
statements
based
on capital
reduction
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
978 978 1.466 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
(266.386) (266.386) 199.474 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
(266.375) (266.375) 199.474 0 0 0 0
(11) (11) 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
534.155 534.155 324.638 0 0 0 0
(209.517) (209.517) 0 0 0 0 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 237
Page 238
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value Amount of each risk
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana mengacu
tercantum Nilai tercatat pada
Uraian dalam berdasarkan persyaratan
Description prinsip Sesuai permodalan
publikasi
Sesuai kerangka Sesuai Sesuai atau
laporan kehati-hatian
Carrying value kerangka counterparty kerangka kerangka berdasarkan
keuangan
Carrying value based on risiko kredit credit risk sekuritisasi risiko pasar pengurangan
precautionary According to According to According to According to
as referred to modal
principles credit risk counterparty securitization market risk
in published Does not refer
financial credit risk to capital
statements requirements or
based
on capital
reduction
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Aset non produktif
Non-productive 0 0 0 0 0 0 0
Assets
a. Properti
terbengkalai
0 0 0 0 0 0 0
Abandoned
Property
b. Aset yang
diambil alih 0 0 0 0 0 0 0
Foreclosed Assets
c. Rekening tunda
Account 0 0 0 0 0 0 0
Postponed
d. Aset antar
kantor 0 0 0 0 0 0 0
Inter-office Assets
Aset lainnya
419.116 419.116 49.256 0 0 0 0
Other Assets
Total aset
20.859.580 20.859.580 8.426.413 61.423 0 0 0
Total Assets
Kewajiban
Liabilities
Giro
1.865.182 1.865.182 0 0 0 0 0
Current Account
Tabungan
2.779.361 2.779.361 0 0 0 0 0
Saving
Deposito
10.871.239 10.871.239 0 0 0 0 0
Deposit
Uang elektronik
0 0 0 0 0 0 0
Electronic Money
Liabilitas kepada
Bank Indonesia
0 0 0 0 0 0 0
Liabilities with
Bank Indonesia
Liabilitas kepada
Bank Lain
490.209 490.209 0 0 0 0 0
Liabilities with
Other Bank
238 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 239
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value Amount of each risk
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana Nilai tercatat mengacu pada
tercantum berdasarkan persyaratan
dalam publikasi prinsip kehati- permodalan
laporan hatian Sesuai kerangka atau
keuangan Carrying Sesuai kerangka counterparty Sesuai kerangka Sesuai kerangka berdasarkan
Carrying Value Amount risiko kredit credit risk sekuritisasi risiko pasar pengurangan
Value Amount based on the According to credit According to According to According to
principle of modal
as stated in risk counterparty securitization market risk
prudence Does not refer to
publication of the credit risk capital
financial
requirements or
statements
based
on capital
reduction
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
258.940 258.940 29.639 0 0 0 0
20.172.214 20.172.214 7.765.437 0 0 0 0
2.521.621 2.521.621 0 0 0 0 0
2.534.144 2.534.144 0 0 0 0 0
11.132.528 11.132.528 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
473.592 473.592 0 0 0 0 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 239
Page 240
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value Amount of each risk
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana mengacu
tercantum Nilai tercatat pada
Uraian dalam berdasarkan persyaratan
Description prinsip Sesuai permodalan
publikasi
Sesuai kerangka Sesuai Sesuai atau
laporan kehati-hatian
Carrying value kerangka counterparty kerangka kerangka berdasarkan
keuangan
Carrying value based on risiko kredit credit risk sekuritisasi risiko pasar pengurangan
precautionary According to According to According to According to
as referred to modal
principles credit risk counterparty securitization market risk
in published Does not refer
financial credit risk to capital
statements requirements or
based
on capital
reduction
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Liabilitas spot dan
derivatif/forward
Spot and 0 0 0 0 0 0 0
Ferivative
Liabilities/Forward
Liabilitas atas
surat berharga
yang dijual
283.091 283.091 0 0 0 0 0
dengan janji dibeli
kembali (repo)
Liabilities Repo
Liabilitas akseptasi
Acceptance 0 0 0 0 0 0 0
Liabilities
Surat berharga
yang diterbitkan 747.567 747.567 0 0 0 0 0
Securities Issued
Pinjaman/
pembiayaan yang
diterima 1.350.000 1.350.000 0 0 0 0 0
Loans/financing
received
Setoran jaminan
1 1 0 0 0 0 0
Security Deposits
Liabilitas antar
kantor
0 0 0 0 0 0 0
Inter-office
Liabilities
Liabilitas lainnya
496.727 496.727 0 0 0 0 0
Other Liabilities
Kepentingan
minoritas 0 0 0 0 0 0 0
Minority Interests
Total kewajiban
18.883.377 18.883.377 0 0 0 0 0
Total Liabilities
Ekuitas
0 0 0 0 0 0 0
Equity
Modal disetor
1.261.022 1.261.022 0 0 0 0 0
Paid-up capital
a. Modal dasar
Authorized 5.000.000 5.000.000 0 0 0 0 0
Capital
240 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 241
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value Amount of each risk
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana Nilai tercatat mengacu pada
tercantum berdasarkan persyaratan
dalam publikasi prinsip kehati- permodalan
laporan hatian Sesuai kerangka atau
keuangan Carrying Sesuai kerangka counterparty Sesuai kerangka Sesuai kerangka berdasarkan
Carrying Value Amount risiko kredit credit risk sekuritisasi risiko pasar pengurangan
Value Amount based on the According to credit According to According to According to
principle of modal
as stated in risk counterparty securitization market risk
prudence Does not refer to
publication of the credit risk capital
financial
requirements or
statements
based
on capital
reduction
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
746.655 746.655 0 0 0 0 0
500.000 500.000 0 0 0 0 0
487 487 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
433.690 433.690 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
18.342.717 18.342.717 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
1.097.523 1.097.523 0 0 0 0 0
1.500.000 1.500.000 0 0 0 0 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 241
Page 242
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value Amount of each risk
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana mengacu
tercantum Nilai tercatat pada
Uraian dalam berdasarkan persyaratan
Description prinsip Sesuai permodalan
publikasi
Sesuai kerangka Sesuai Sesuai atau
laporan kehati-hatian
Carrying value kerangka counterparty kerangka kerangka berdasarkan
keuangan
Carrying value based on risiko kredit credit risk sekuritisasi risiko pasar pengurangan
precautionary According to According to According to According to
as referred to modal
principles credit risk counterparty securitization market risk
in published Does not refer
financial credit risk to capital
statements requirements or
based
on capital
reduction
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
b. Modal yang
belum disetor -/-
(3.738.978) (3.738.978) 0 0 0 0 0
Non-paid-up
Capital -/-
c. Saham yang
dibeli kembali
(treasury stock) -/-
0 0 0 0 0 0 0
Repurchase shares
(treasury stocks)
-/-
Tambahan modal
disetor
41.990 41.990 0 0 0 0 0
Additional Paid in
Capital
a. Agio
11.966 11.966 0 0 0 0 0
Agio
b. Disagio -/-
0 0 0 0 0 0 0
Disagio -/-
c. Modal
sumbangan
0 0 0 0 0 0 0
Capital
contribution
d. Dana setoran
modal
30.024 30.024 0 0 0 0 0
Capital paid in
advance
e. Lainnya
0 0 0 0 0 0 0
Others
Penghasilan
komprehensif
lainnya
79.737 79.737 0 0 0 0 0
Other
Comprehensive
Income
a. Keuntungan
212.027 212.027 0 0 0 0 0
Profits
b. Kerugian -/-
(132.290) (132.290) 0 0 0 0 0
Losses -/-
Cadangan
343.445 343.445 0 0 0 0 0
Reserves
a. Cadangan
umum 343.445 343.445 0 0 0 0 0
General Reserves
242 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 243
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value Amount of each risk
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana Nilai tercatat mengacu pada
tercantum berdasarkan persyaratan
dalam publikasi prinsip kehati- permodalan
laporan hatian Sesuai kerangka atau
keuangan Carrying Sesuai kerangka counterparty Sesuai kerangka Sesuai kerangka berdasarkan
Carrying Value Amount risiko kredit credit risk sekuritisasi risiko pasar pengurangan
Value Amount based on the According to credit According to According to According to
principle of modal
as stated in risk counterparty securitization market risk
prudence Does not refer to
publication of the credit risk capital
financial
requirements or
statements
based
on capital
reduction
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
(402.477) (402.477) 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
88.057 88.057 0 0 0 0 0
11.966 11.966 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
76.091 76.091 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
97.957 97.957 0 0 0 0 0
206.888 206.888 0 0 0 0 0
(108.931) (108.931) 0 0 0 0 0
304.558 304.558 0 0 0 0 0
304.558 304.558 0 0 0 0 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 243
Page 244
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value Amount of each risk
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana mengacu
tercantum Nilai tercatat pada
Uraian dalam berdasarkan persyaratan
Description prinsip Sesuai permodalan
publikasi
Sesuai kerangka Sesuai Sesuai atau
laporan kehati-hatian
Carrying value kerangka counterparty kerangka kerangka berdasarkan
keuangan
Carrying value based on risiko kredit credit risk sekuritisasi risiko pasar pengurangan
precautionary According to According to According to According to
as referred to modal
principles credit risk counterparty securitization market risk
in published Does not refer
financial credit risk to capital
statements requirements or
based
on capital
reduction
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
b. Cadangan
tujuan
0 0 0 0 0 0 0
Reserves
Destination
Laba/rugi
250.008 250.008 0 0 0 0 0
Profit/Loss
a. Tahun-tahun
lalu 0 0 0 0 0 0 0
Previous years
b. Tahun berjalan
250.008 250.008 0 0 0 0 0
Current Year
c. Dividen yang
dibayarkan -/- 0 0 0 0 0 0 0
Paid dividends -/-
Total ekuitas
1.976.203 1.976.203 0 0 0 0 0
Total Equity
Total kewajiban
dan ekuitas
20.859.580 20.859.580 0 0 0 0 0
Total Liabilities
and Equity
Kewajiban
komitmen
dan kewajiban
kontijensi
Commitment
liabilities and
contingent
liabilities
Kewajiban
komitmen
196.834 196.834 41.461 0 0 0 0
Commitment
liabilities
Kewajiban
kontijensi
83.123 83.123 8.312 0 0 0 0
Contingent
liabilities
Total kewajiban
komitmen dan
kontijensi
279.957 279.957 49.773 0 0 0 0
Total commitment
and contingent
liabilities
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
244 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 245
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value Amount of each risk
Nilai tercatat Tidak
sebagaimana Nilai tercatat mengacu pada
tercantum berdasarkan persyaratan
dalam publikasi prinsip kehati- permodalan
laporan hatian Sesuai kerangka atau
keuangan Carrying Sesuai kerangka counterparty Sesuai kerangka Sesuai kerangka berdasarkan
Carrying Value Amount risiko kredit credit risk sekuritisasi risiko pasar pengurangan
Value Amount based on the According to credit According to According to According to
principle of modal
as stated in risk counterparty securitization market risk
prudence Does not refer to
publication of the credit risk capital
financial
requirements or
statements
based
on capital
reduction
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
0 0 0 0 0 0 0
241.402 241.402 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
241.402 241.402 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
1.829.497 1.829.497 0 0 0 0 0
20.172.214 20.172.214 0 0 0 0 0
242.590 242.590 52.435 0 0 0 0
194.078 194.078 8.693 0 0 0 0
436.668 436.668 61.128 0 0 0 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 245
Page 246
Perbedaan Utama antara Nilai Tercatat sesuai Standar Major Differences between Carrying Value per Financial
Akuntansi Keuangan dengan Nilai Eksposur sesuai Accounting Standards and Exposure Value per OJK’s
dengan Ketentuan OJK (LI2) Provisions (LI2)
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c
Item sesuai:
Uraian Suitable items:
Description
Total Kerangka
Kerangka risiko kredit
Risk framework
sekuritisasi
Framework
credit
securitization
(1) (2) (3) (4) (5)
Nilai tercatat aset sesuai Asset carrying value amount
dengan cakupan konsolidasi under scope of regulatory
ketentuan kehati-hatian consolidation (as per template
20.859.580 8.426.413 20.859.580
(sebagaimana LI1)
dilaporkan pada
template LI1)
Nilai tercatat liabilitas Liabilities carrying value
sesuai lingkup amount under regulatory
sesuai dengan cakupan scope of consolidation (as per
konsolidasi ketentuan kehati- template LI1)
18.883.377 0 18.883.377
hatian
(sebagaimana
dilaporkan pada
template LI1)
Total nilai bersih sesuai dengan Total net amount under
cakupan konsolidasi ketentuan regulatory scope of 0 0 0
kehati-hatian consolidation
Nilai rekening administratif Off-balance sheet amounts 279.957 49.773 279.957
Perbedaan valuasi Differences in valuations 0 0 0
Perbedaan antara Differences due to different
netting rules, selain netting rules, other than those
0 0 0
dari yang termasuk already included in row 2
pada baris 2
Perbedaan provisi Differences due to
0 0 0
consideration of provisions
Perbedaan Differences due to prudential
0 0 0
prudential filters filters
- 0 0 0
Nilai eksposur Exposure amounts considered
yang dipertimbangkan, sesuai for regulatory purposes
0 0 0
dengan cakupan konsolidasi
ketentuan kehati-hatian
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
246 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 247
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
d e a b c d e
Item sesuai:
Suitable items:
Kerangka
Kerangka
Counterparty Kerangka risiko Total Kerangka risiko Kerangka Kerangka risiko
Counterparty
credit risk pasar kredit sekuritisasi pasar
Risk framework Risk framework Framework
credit risk Risk framework
Counterparty
Counterparty credit
credit risk market credit securitization market
risk framework
framework
(6) (7) (3) (4) (5) (6) (7)
61.423 0 20.172.214 7.765.437 20.172.214 0 0
0 18.342.717 0 18.342.717 0 0
0 0 0 0
0 0 436.669 61.128 436.669 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 247
Page 248
Penjelasan mengenai Perbedaan antara Nilai Eksposur Description of the Differences between Exposure Value
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan dengan per Financial Accounting Standards and OJK’s Provisions
Ketentuan OJK (LIA) (LIA)
Uraian 31 Desember 2023 31 Desember 2022
Description December 31, 2023 December 31, 2022
(1) (2) (3)
Bank harus menjelaskan asal perbedaan antara
nilai tercatat sesuai standar akuntansi keuangan, Data Nihil - Sampai dengan akhir tahun Data Nihil - Sampai dengan akhir tahun
sebagaimana dilaporkan pada laporan keuangan dan nilai 2023 tidak terdapat perbedaan antara nilai 2022 tidak terdapat perbedaan antara nilai
eksposur sesuai ketentuan kehati-hatian, sebagaimana eksposur sesuai dengan Standar Akuntansi eksposur sesuai dengan Standar Akuntansi
terdapat pada template LI1 dan LI2. keuangan dengan Ketentuan OJK keuangan dengan Ketentuan OJK
The Bank shall explain the origin of the differences between Nil Data - By the end of 2023, no difference Nil Data - By the end of 2022, no difference
the carrying value according to financial accounting standards, is observed between the exposure value is observed between the exposure value
as reported in the financial statements and the exposure according to financial accounting standards according to financial accounting standards
value according to precautionary provisions, as referred to in and OJK’s provisions and OJK’s provisions
templates LI1 and LI2
(a) Bank harus menjelaskan sumber perbedaan signifikan
antara nilai pada kolom (a) dan (b) di LI1. Data Nihil Data Nihil
(a) The Bank must describe the source of significant difference Nil Data Nil Data
between the values in columns (a) and (b) in LI1
(b) Bank harus menjelaskan sumber perbedaan antara nilai
tercatat dan nilai yang digunakan untuk tujuan pengaturan
yang tercantum pada LI2. Data Nihil Data Nihil
(b) The Bank must describe the source of difference between Nil Data Nil Data
the carrying value and the value used for regulatory purposes
as stated in LI2.
(c) Sesuai dengan implementasi dari panduan pada valuasi
prudensial, bank harus menjelaskan sistem dan kontrol untuk
memastikan estimasi valuasi prudensial dan dapat diandalkan.
Pengungkapan harus memasukkan: Data Nihil Data Nihil
(c) According to the implementation of the guidelines on Nil Data Nil Data
prudential valuation, banks should describe the systems and
controls to ensure prudential and reliable valuation estimates.
Disclosures must include:
(i) Metodologi valuasi, termasuk penjelasan sejauh mana
penggunaan metodologi mark-to-market dan mark-to-model.
Data Nihil Data Nihil
(i) Valuation methodology, including an explanation of
Nil Data Nil Data
the extent of use of mark-to-market and mark-to-model
methodologies
(ii) Deskripsi proses verifikasi harga independen. Data Nihil Data Nihil
(ii) Description of the independent price verification process. Nil Data Nil Data
(iii) Prosedur untuk penyesuaian valuasi atau cadangan
(termasuk deskripsi proses dan metodologi untuk menilai
posisi trading dengan tipe instrumen). Data Nihil Data Nihil
(iii) Procedures for valuation or reserve adjustments (including Nil Data Nil Data
description of the process and methodology for valuation of
trading positions by instrument type).
248 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 249
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Komposisi Permodalan (CC1) Capital Composition (CC1)
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
No Component Komponen
December 31, 2023 December 31, 2022
(1) (2) (3) (4) (5)
CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal
Disetor
Directly Issued Qualifying Common
Share (and equivalent for non-joint stock
1 Saham biasa (termasuk stock surplus) 1.303.012 1.350.891
companies) Capital Plus Related Stock
Surplus
2 Retained Earnings Laba ditahan 250.008 241.402
Accumulated Other Comprehensive Akumulasi penghasilan komprehensif lain
3 532.637 493.751
Income (and other reserves) (dan cadangan lain)
Directly Issued Capital Subject To Phase
Modal yang termasuk phase out dari
4 Out from CET1 (only applicable to non- N/A N/A
CET1
joint stock companies)
Common Share Capital Issued By
Kepentingan Non Pengendali yang dapat
5 Subsidiaries and Held by Third Parties 0 0
diperhitungkan
(amount allowed in group CET1)
Common Equity Tier 1 Capital Before
6 CET1 sebelum regulatory adjustment 2.085.658 2.086.044
Regulatory Adjustments
CET 1: Regulatory Adjustment CET 1: Faktor Pengurang
Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai
7 Prudential Valuation Adjustments wajar dari instrumen keuangan dalam 0 0
trading book
8 Goodwill (net of related tax liability) Goodwill N/A N/A
Other Intangibles Other Than Mortgage- Aset tidak berwujud lainnya (selain
9 0 0
servicing Rights (net of related tax liability) Mortgage-Servicing Rights)
Deferred Tax Assets that Rely on Future
Profitability Excluding Those Arising from Aset pajak tangguhan yang berasal dari
10 0 0
Temporary Differences (net of related tax future profitability
liability)
11 Cash-flow Hedge Reserve Cash-flow hedge reserve 0 0
12 Shortfall of Provisions to Expected Losses Shortfall on provisions to expected losses 0 0
Securitisation Gain on Sale (as set out in Keuntungan penjualan aset dalam
13 0 0
paragraph 562 of Basel II framework) transaksi sekuritisasi
Gains and Losses Due to Changes in Own Peningkatan/ penurunan nilai wajar atas
14 0 0
Credit Risk on Fair Valued Liabilities kewajiban keuangan (DVA)
15 Defined-benefit Pension Fund Net Assets Aset pensiun manfaat pasti 0 0
Investments in Own Shares (if not already Investasi pada saham sendiri (jika belum
16 netted off paid-in capital on reported di net dalam modal di Laporan Posisi 0 0
balance sheet) Keuangan)
Reciprocal Cross-holdings in Common Kepemilikan silang pada instrumen CET 1
17 0 0
Equity pada entitas lain
Investments in the Capital of Banking, Investasi pada modal bank, entitas
Financial and Insurance Entities that keuangan dan asuransi diluar cakupan
are Outside the Scope of Regulatory konsolidasi secara ketentuan, net posisi
18 Consolidation, Net of Eligible Short short yang diperkenankan, dimana Bank 0 0
Positions, Where the Bank does not tidak memiliki lebih dari 10% modal
Own More Than 10% of the Issued Share saham yang diterbitkan (jumlah di atas
Capital (amount above 10% threshold) batasan 10%)
Significant Investments in the Common
Investasi signifikan pada saham biasa
Stock of Banking, Financial and Insurance
Bank, entitas keuangan dan asuransi diluar
Entities That are Outside the Scope of
19 cakupan konsolidasi secara ketentuan, 0 0
Regulatory Consolidation, Net of Eligible
net posisi short yang diperkenankan
Short Positions (amount above 10%
(jumlah di atas batasan 10%)
threshold)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 249
Page 250
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
No Component Komponen
December 31, 2023 December 31, 2022
(1) (2) (3) (4) (5)
Mortgage Servicing Rights (amount
20 Mortgage servicing rights 0 0
above 10% threshold)
Deferred Tax Assets Arising from Aset pajak tangguhan yang berasal dari
21 Temporary Differences (amount above perbedaan temporer (jumlah di atas 0 0
10% threshold, net of related tax liability) batasan 10%, net dari kewajiban pajak)
22 Amount Exceeding the 15% threshold Jumlah melebihi batasan 15% dari: 0 0
of which: Significant Investments in The investasi signifikan pada saham biasa
23 0 0
Common Stock of Financials financials
24 of which: Mortgage Servicing Rights Mortgage servicing rights 0 0
of which: Deferred Tax Assets Arising pajak tangguhan dari perbedaan
25 0 0
From Temporary Differences temporer
Penyesuaian berdasarkan ketentuan
26 National Specific Regulatory Adjustments 0 0
spesifik nasional
26a. Difference between PPKA and CKPN Selisih PPKA dan CKPN (280.235) (168.780)
26b. Non-productive PPKA PPKA non produktif 0 0
26c. Deferred Tax Assets Aset Pajak Tangguhan (30.880) (26.901)
26d. Participation Penyertaan 0 0
Lack of Capital in Insurance Subsidiary Kekurangan modal pada perusahaan
26e. 0 0
Companies anak asuransi
26f. Securitization Exposure Eksposur sekuritisasi 0 0
26g. Other Lainnya 0 0
Regulatory Adjustments Applied to
Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1
Common Equity Tier 1 Due to Insufficient
27 dan Tier 2 lebih kecil daripada faktor 0 0
Additional Tier 1 and Tier 2 to Cover
pengurangnya
Deductions
Total Regulatory Adjustments to Common Jumlah pengurang (regulatory
28 (311.115) (195.680)
Equity Tier 1 adjustment) terhadap CET 1
29 Common Equity Tier 1 Capital (CET1) Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang 1.774.542 1.890.364
Additional Tier 1 Capital: Instruments Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen
Directly Issued Qualifying Additional Tier Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh
30 0 0
1 Instruments Plus Related Stock Surplus Bank (termasuk stock surplus)
of which: Classified as Equity Under Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas
31 0 0
Applicable Accounting Standards berdasarkan standar akuntansi
of which: Classified as Liabilities Under Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas
32 0 0
Applicable Accounting Standards berdasarkan standar akuntansi
Directly Issued Capital Instruments
33 Subject to Phase Out from Additional Modal yang termasuk phase out dari AT 1 0 0
Tier 1
Additional Tier 1 Instruments (and CET1
Instrumen AT 1 yang diterbitkan
instruments not included in row 5) Issued
34 oleh Entitas Anak yang diakui dalam 0 0
by Subsidiaries and Held by Third Parties
perhitungan KPMM secara konsolidasi
(amount allowed in group AT1)
of which: Instruments Issued by Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak
35 0 0
Subsidiaries Subject to Phase Out yang termasuk phase out
Additional Tier 1 Capital Before Jumlah AT 1 sebelum regulatory
36 0 0
Regulatory Adjustments adjustment
Additional Tier 1 Capital: Regulatory Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang
Adjustments (Regulatory Adjustment)
Investments in own Additional Tier 1
37 Investasi pada instrumen AT 1 sendiri 0 0
Instruments
Reciprocal Cross-holdings in Additional Kepemilikan silang pada instrumen AT 1
38 0 0
Tier 1 Instruments pada entitas lain
250 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 251
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
No Component Komponen
December 31, 2023 December 31, 2022
(1) (2) (3) (4) (5)
Investments in the Capital of Banking,
Investasi pada modal bank, entitas
Financial and Insurance Entities that
keuangan dan asuransi diluar cakupan
are Outside the Scope of Regulatory
konsolidasi secara ketentuan, net posisi
Consolidation, Net of Eligible Short
39 short yang diperkenankan, dimana Bank 0 0
Positions, Where the Bank does not Own
tidak memiliki lebih dari 10% modal
More Than 10% of the Issued Common
saham yang diterbitkan (jumlah di atas
Share Capital of The Entity (amount
batasan 10%)
above 10% threshold)
Significant Investments in the Capital of
Investasi signifikan pada modal Bank,
Banking, Financial and Insurance Entities
entitas keuangan dan asuransi di luar
40 That are Outside the Scope of Regulatory 0 0
cakupan konsolidasi secara ketentuan
Consolidation (net of eligible short
(net posisi short yang diperkenankan)
positions)
Penyesuaian berdasarkan ketentuan
41 National Specific Regulatory Adjustments 0 0
spesifik nasional
Placement of funds in AT 1 instruments at Penempatan dana pada instrumen AT 1
41a. 0 0
other banks pada Bank lain
Regulatory Adjustments Applied to
Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih
42 Additional Tier 1 due to Insufficient Tier 2 0 0
kecil daripada faktor pengurangnya
to Cover Deductions
Total Regulatory Adjustments to Jumlah faktor pengurang (regulatory
43 0 0
Additional Tier 1 Capital adjustment) terhadap AT 1
44 Additional Tier 1 Capital (AT1) Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang 0 0
45 Tier 1 Capital (T1 = CET 1 + AT 1) Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1) 1.774.542 1.890.364
Modal Pelengkap (Tier 2): Instrumen dan
Tier 2 Capital: Instruments and Provisions
cadangan
Directly Issued Qualifying Tier 2 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh
46 0 0
Instruments Plus Related Stock Surplus Bank (termasuk stock surplus)
Directly Issued Capital Instruments Modal yang yang termasuk phase out dari
47 0 0
Subject to Phase Out From Tier 2 Tier 2
Tier 2 Instruments (and CET1 and AT1
Instrumen Tier 2 yang diterbitkan
instruments not included in rows 5 or 34)
48 oleh Entitas Anak yang diakui dalam 0 0
Issued by Subsidiaries and Held by Third
perhitungan KPMM secara konsolidasi
Parties (amount allowed in group Tier 2)
of which: Instruments Issued by Modal yang diterbitkan Entitas Anak
49 0 0
Subsidiaries Subject to Phase Out yang termasuk phase out
Cadangan umum PPKA atas aset
produktif yang wajib dihitung dengan
50 Provisions 106.720 95.331
jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari
ATMR untuk Risiko Kredit
Tier 2 Capital Before Regulatory Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum
51 106.720 95.331
Adjustments faktor pengurang
Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor
Tier 2 Capital: Regulatory Adjustments
Pengurang (Regulatory Adjustment)
52 Investments in own Tier 2 Instruments Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri 0 0
Reciprocal Cross-holdings in Tier 2 Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2
53 0 0
Instruments and Other TLAC Liabilities pada entitas lain
Investments in the other TLAC Liabilities Investasi pada kewajiban TLAC modal
of Banking, Financial and Insurance bank, entitas keuangan dan asuransi diluar
Entities That are Outside the Scope of cakupan konsolidasi secara ketentuan,
Regulatory Consolidation and Where net posisi short yang diperkenankan,
54 the Bank does not own more than 10% dimana Bank tidak memiliki lebih dari 0 0
of the Issued Common Share Capital of 10% modal saham yang diterbitkan; nilai
the Entity: amount previously designated sebelumnya ditetapkan dengan threshold
for the 5% threshold but that no longer 5% namun tidak lagi memenuhi kriteria
meets the conditions (for G-SIBs only) (untuk bank Sistemik)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 251
Page 252
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
No Component Komponen
December 31, 2023 December 31, 2022
(1) (2) (3) (4) (5)
Investments in Other TLAC Liabilities of Investasi pada kewajiban TLAC lainnya
Banking, Financial and Insurance Entities dari entitas perbankan, keuangan, dan
that fall Outside the Scope of Regulatory asuransi yang berada di luar lingkup
Consolidation and, for which the Bank konsolidasi peraturan dan, yang mana
does not own more than 10% of the bank tidak memiliki lebih dari 10% dari 0 0
Issued Entity’s Common Stock: amounts saham biasa entitas yang dikeluarkan:
previously designated to the 5% limit jumlah yang sebelumnya ditunjuk untuk
but which are no longer qualify (only for batas 5% tetapi yang tidak lagi memenuhi
G-SIBs Systemic Banks) syarat (hanya untuk Bank Sistemik G-SIBs)
Significant Investments in the Capital
Investasi signifikan pada modal atau
and Other TLAC Liabilities of Banking,
instrumen TLAC Bank, entitas keuangan
Financial and Insurance Entities that
55 dan asuransi di luar cakupan konsolidasi 0 0
are outside the Scope of Regulatory
secara ketentuan (net posisi short yang
Consolidation (net of eligible short
diperkenankan)
positions)
Penyesuaian berdasarkan ketentuan
56 National Specific Regulatory Adjustments 0 0
spesifik nasional
56a. Sinking Fund Sinking fund 0 0
Fund Placement on Tier 2 Instrument with Penempatan dana pada instrumen Tier 2
56b. 0 0
Other Banks pada Bank lain
Total Regulatory Adjustments to Tier 2 Jumlah faktor pengurang (regulatory
57 0 0
Capital adjustment) Modal Pelengkap
Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah
58 Tier 2 Capital (T2) 106.720 95.331
regulatory adjustment
Total Modal (Modal Inti + Modal
59 Total Capital 1.881.263 1.820.384
Pelengkap)
Total Aset Tertimbang Menurut Risiko
60 Total Risk Weighted Assets 9.222.563 9.836.114
(ATMR)
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal
Capital Adequacy Ratios and Capital
Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal
Buffer
(Capital Buffer)
Common Equity Tier 1 (as a percentage
61 Rasio CET 1 (persentase terhadap ATMR) 19,24 19,22
of risk weighted assets)
Tier 1 (as a percentage of risk weighted Rasio Modal Inti Tier 1 (persentase
62 19,24 19,22
assets) terhadap ATMR)
Total Capital (as a percentage of risk Rasio Total Modal (persentase terhadap
63 20,40 18,51
weighted assets) ATMR)
Buffer (as a percentage of risk weighted
64 Buffer (persentase terhadap ATMR) N/A N/A
assets)
65 Capital Conservation Buffer Capital Conservation Buffer N/A N/A
66 Countercyclical Buffer Countercyclical Buffer N/A N/A
67 Higher Loss Absorbency Requirement higher loss absorbency requirement N/A N/A
Untuk bank umum konvensional: CET
For conventional commercial banks: CET 1 yang tersedia untuk memenuhi
1 available to meet the Buffer (percentage Buffer (persentase terhadap ATMR)
of ATMR) Untuk kantor cabang dari Bank yang
68 For branch offices of Banks domiciled berkedudukan di luar negeri: Bagian Dana 0 0
abroad: Portion of Business Funds placed Usaha yang ditempatkan dalam CEMA
in CEMA (expressed as a percentage of (diungkapkan sebagai persentase dari
ATMR) available to meet the Buffer. ATMR) yang tersedia untuk memenuhi
Buffer.
National Minimum (if different with Basel National minimal (jika berbeda dari Basel
3) 3)
Lowest Ratio of National CET 1 (if different Rasio terendah CET 1 nasional (jika
69 N/A N/A
with Basel 3) berbeda dengan Basel 3)
Lowest Ratio of National Tier 1 (if different Rasio terendah Tier 1 nasional (jika
70 N/A N/A
with Basel 3) berbeda dengan Basel 3)
252 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 253
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
No Component Komponen
December 31, 2023 December 31, 2022
(1) (2) (3) (4) (5)
Lowest Ratio of National Total Capital (if Rasio terendah total modal nasional (jika
71 N/A N/A
different with Basel 3) berbeda dengan Basel 3)
Amounts Below the Thresholds for Jumlah di bawah batasan pengurangan
Deduction (before risk weighting) (sebelum pembobotan risiko)
Non-significant Investments in the Capital Investasi non-signifikan pada modal atau
72 and Other TLAC Liabilities of Other kewajiban TLAC lainnya pada entitas N/A N/A
Financial Entities keuangan lain
Significant Investments in the Common Investasi signifikan pada saham biasa
73 N/A N/A
Stock of Financial Entities entitas keuangan
Mortgage Servicing Rights (net of related Mortgage servicing rights (net dari
74 N/A N/A
tax liability) kewajiban pajak)
Deferred Tax Assets Arising from Aset pajak tangguhan yang berasal dari
75 Temporary Differences (net of related tax perbedaan temporer (net dari kewajiban N/A N/A
liability) pajak)
Applicable Caps on the Inclusion of Cap yang dikenakan untuk provisi pada
Provisions in Tier 2 Tier 2
Provisions Eligible for Inclusion in Tier Provisi yang dapat diakui sebagai Tier
2 in Respect of Exposures Subject 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan
76 N/A N/A
to Standardised Approach (prior to pendekatan standar (sebelum dikenakan
application of cap) cap)
Cap on Inclusion of Provisions in Tier 2 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier
77 N/A N/A
under Standardised Approach 2 berdasarkan pendekatan standar
Provisions Eligible for Inclusion in Tier
Provisi yang dapat diakui sebagai Tier
2 in Respect of Exposures Subject to
78 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan N/A N/A
Internal Ratings-based Approach (prior to
pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap)
application of cap)
Cap for Inclusion of Provisions in Tier 2 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier
79 N/A N/A
under Internal Ratings-based Approach 2 berdasarkan pendekatan IRB
Capital Instruments Subject to Phase-out Instrumen Modal yang termasuk phase
Arrangements (only applicable between 1 out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d.
Jan 2018 and 1 Jan 2022) 1 Jan 2022)
Current Cap on CET1 Instruments Subject
80 Cap pada CET 1 yang temasuk phase out N/A N/A
to Phase-out Arrangements
Amount Excluded from CET1 due to Cap Jumlah yang dikecualikan dari CET 1
81 (excess over cap after redemptions and karena adanya cap (kelebihan di atas cap N/A N/A
maturities) setelah redemptions dan maturities)
Current Cap on AT1 Instruments Subject
82 Cap pada AT 1 yang temasuk phase out N/A N/A
to Phase-out Arrangements
Amount Excluded from AT1 due to Cap Jumlah yang dikecualikan dari AT 1
83 (excess over cap after redemptions and karena adanya cap (kelebihan di atas cap N/A N/A
maturities) setelah redemptions dan maturities)
Current Cap on T2 Instruments Subject to
84 Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out N/A N/A
Phase-out Arrangements
Amount Excluded from T2 due to Cap Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2
85 (excess over cap after redemptions and karena adanya cap (kelebihan di atas cap N/A N/A
maturities) setelah redemptions dan maturities)
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 253
Page 254
Rekonsiliasi Permodalan (CC2) Capital Reconciliation (CC2)
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
a b a b
Uraian
Description
Nilai tercatat ber- Nilai tercatat ber-
Neraca Publikasi dasarkan prinsip Neraca Publikasi dasarkan prinsip
Published Balance kehati-hatian Published Balance kehati-hatian
Sheet Carrying value under Sheet Carrying value under
prudential principles prudential principles
(1) (2) (3) (4) (5)
Aset
Asset
Kas
222.863 222.863 350.495 350.495
Cash
Penempatan pada Bank Indonesia
2.038.629 2.038.629 3.746.302 3.746.302
Deposits in Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
115.487 115.487 7.404 7.404
Deposits in other banks
Tagihan spot dan derivatif
0 0 0 0
Spot Bills and Derivatives
Surat berharga yang dimiliki
964.933 964.933 555.115 555.115
Securities Owned
(Repo)
281.844 281.844 0 0
(Repo)
(Reverse Repo)
1.861.907 1.861.907 1.693.168 1.693.168
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
0 0 0 0
Acceptance receivables
Kredit yang diberikan
14.850.716 14.850.716 13.501.560 13.501.560
Credit provided
Pembiayaan syariah
0 0 0 0
Sharia Financing
Penyertaan modal
978 978 978 978
Capital participation
Aset keuangan lainnya
0 0 0 0
Other Financial Assets
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/-
(241.468) (241.468) (266.386) (266.386)
Allowance for impairment losses of financial assets -/-
a. Surat berharga
0 0 0 0
a. Securities
b. Kredit
(241.444) (241.444) (266.375) (266.375)
b. Credit
c. Lainnya
(25) (25) (11) (11)
c. Other
Aset tidak berwujud
4.176 4.176 0 0
Intangible Assets
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/-
(1.595) (1.595) 0 0
Accumulated Amortization of Intangible Assets -/-
Aset tetap dan inventaris
574.720 574.720 534.155 534.155
Fixed Assets and Inventories
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/-
Accumulated Depreciation of Fixed Assets and (232.726) (232.726) (209.517) (209.517)
Inventories -/-
Aset non produktif
0 0 0 0
Non-productive Assets
254 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 255
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
a b a b
Uraian
Description
Nilai tercatat ber- Nilai tercatat ber-
Neraca Publikasi dasarkan prinsip Neraca Publikasi dasarkan prinsip
Published Balance kehati-hatian Published Balance kehati-hatian
Sheet Carrying value under Sheet Carrying value under
prudential principles prudential principles
(1) (2) (3) (4) (5)
a. Properti terbengkalai
0 0 0 0
a. Abandoned Property
b. Aset yang diambil alih
0 0 0 0
b. Foreclosed Assets
c. Rekening tunda
0 0 0 0
c. Suspense account
d. Aset antar kantor
0 0 0 0
d. Inter-office Assets
Aset lainnya
419.116 419.116 258.940 258.940
Other Assets
Total aset
20.859.580 20.859.580 20.172.214 20.172.214
Total Assets
Kewajiban
Liabilities
Giro
1.865.182 1.865.182 2.521.621 2.521.621
Current Account
Tabungan
2.779.361 2.779.361 2.534.144 2.534.144
Savings
Deposito
10.871.239 10.871.239 11.132.528 11.132.528
Deposits
Uang elektronik
0 0 0 0
Electronic Money
Liabilitas kepada Bank Indonesia
0 0 0 0
Liabilities to Bank Indonesia
Liabilitas kepada Bank Lain
490.209 490.209 473.592 473.592
Liabilities to Other Banks
Liabilitas spot dan derivatif/forward
0 0 0 0
Spot and Derivative/Forward Liabilities
Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji
dibeli kembali (repo)
283.091 283.091 0 0
Liability for Securities Sold Under Agreements to
Repurchase (Repo)
Liabilitas akseptasi
0 0 0 0
Acceptance liabilities
Surat berharga yang diterbitkan
747.567 747.567 746.655 746.655
Securities issued
Pinjaman/pembiayaan yang diterima
1.350.000 1.350.000 500.000 500.000
Loans/Financing Accepted
Setoran jaminan
1 1 487 487
Security deposits
Liabilitas antar kantor
0 0 0 0
Inter-office liabilities
Liabilitas lainnya
496.727 496.727 433.690 433.690
Other Liabilities
Kepentingan minoritas
0 0 0 0
Minority Interests
Total kewajiban
18.883.377 18.883.377 18.342.717 18.342.717
Total Liabilities
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 255
Page 256
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
a b a b
Uraian
Description
Nilai tercatat ber- Nilai tercatat ber-
Neraca Publikasi dasarkan prinsip Neraca Publikasi dasarkan prinsip
Published Balance kehati-hatian Published Balance kehati-hatian
Sheet Carrying value under Sheet Carrying value under
prudential principles prudential principles
(1) (2) (3) (4) (5)
Ekuitas
Equity
Modal disetor
1.261.022 1.261.022 1.097.523 1.097.523
Paid-up Capital
a. Modal dasar
5.000.000 5.000.000 1.500.000 1.500.000
a. Authorized Capital
b. Modal yang belum disetor -/-
(3.738.978) (3.738.978) (402.477) (402.477)
b. Non-paid-up capital -/-
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/-
0 0 0 0
c. Repurchase shares (treasury stocks) -/-
Tambahan modal disetor
41.990 41.990 88.057 88.057
Additional paid-up capital
a. Agio
11.966 11.966 11.966 11.966
a. Agio
b. Disagio -/-
0 0 0 0
b. Disagio -/-
c. Modal sumbangan
0 0 0 0
c. Capital contribution
d. Dana setoran modal
30.024 30.024 76.091 76.091
d. Capital paid in advance
e. Lainnya
0 0 0 0
e. Others
Penghasilan komprehensif lainnya
79.737 79.737 97.957 97.957
Other Comprehensive Income
a. Keuntungan
212.027 212.027 206.888 206.888
a. Profits
b. Kerugian -/-
(132.290) (132.290) (108.931) (108.931)
b. Losses -/-
Cadangan
343.445 343.445 304.558 304.558
Reserves
a. Cadangan umum
343.445 343.445 304.558 304.558
a. General Reserves
b. Cadangan tujuan
0 0 0 0
b. Appropriated reserves
Laba/rugi
250.008 250.008 241.402 241.402
Profit/Loss
a. Tahun-tahun lalu
0 0 0 0
a. Previous Years
b. Tahun berjalan
250.008 250.008 241.402 241.402
b. Current Year
c. Dividen yang dibayarkan -/-
0 0 0 0
c. Paid dividends -/-
Total ekuitas
1.976.203 1.976.203 1.829.497 1.829.497
Total Equity
Total kewajiban dan ekuitas
20.859.580 20.859.580 20.172.214 20.172.214
Total Liabilities and Equity
Kewajiban komitmen dan kewajiban kontijensi
Commitment liabilities and contingent liabilities
Kewajiban komitmen
196.834 196.834 242.590 242.590
Commitment liabilities
256 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 257
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
a b a b
Uraian
Description
Nilai tercatat ber- Nilai tercatat ber-
Neraca Publikasi dasarkan prinsip Neraca Publikasi dasarkan prinsip
Published Balance kehati-hatian Published Balance kehati-hatian
Sheet Carrying value under Sheet Carrying value under
prudential principles prudential principles
(1) (2) (3) (4) (5)
Kewajiban kontijensi
83.123 83.123 194.078 194.078
Contingent liabilities
Total kewajiban komitmen dan kontijensi
279.957 279.957 436.668 436.668
Total commitment and contingent liabilities
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Fitur Utama Instrumen Permodalan dan Instrumen TLAC- Key Features of Capital Instruments and TLAC-Eligible
Eligible (CCA) Instruments (CCA)
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
No English Indonesia Informasi Informasi
Kuantitatif/Kualitatif Kuantitatif/Kualitatif
Quantitative/Qualitative Quantitative/Qualitative
Information Information
(1) (2) (3) (4) (5)
1 Issuer Penerbit Bank SulutGo Bank SulutGo
Unique Identifier (eg CUSIP, ISIN
2 or Bloomberg identifier for private Nomor identifikasi - -
placement)
3 Governing Law(s) of the Instrument Hukum yang digunakan Indonesia Indonesia
Means by Which Enforceability Sarana yang memungkinkan
Requirement of Section 13 of the TLAC kewajiban pelaksanaan pada
3a Term Sheet is Achieved (for other Bagian 13 dari Lembar Istilah TLAC
TLAC-eligible instruments governed tercapai (untuk instrumen TLAC sah
by foreign law) lainnya yang diatur oleh hukum asing)
Perlakuan Instrumen berdasarkan
ketentuan KPMM
4 Transitional Basel III Rules Pada saat masa transisi
5 Post-transitional Basel III Rules Setelah masa transisi CET 1 CET 1
Apakah instrumen eligible untuk
Eligible at Solo/Group/Group and
6 Individu/Konsolidasi atau Konsolidasi Individu Individu
Solo
dan Individu
Instrument Type (types to be specified Saham biasa Saham biasa
7 Jenis Instrumen
by each jurisdiction) Common Stock Common Stock
Amount Recognised in Regulatory
Jumlah yang diakui dalam perhitungan
8 Capital (currency in millions, as of most 1.774.542 1.725.053
KPMM
recent reporting date)
9 Par Value of Instrument Nilai par dari instrumen 1.774.542 1.725.053
Klasifikasi sesuai standar akuntansi Ekuitas Ekuitas
10 Accounting Classification
keuangan Equity Equity
11 Original Date of Issuance Tanggal penerbitan - -
Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau
12 Perpetual or Dated Perpetual Perpetual
dengan jatuh tempo
Tidak ada tanggal jatuh Tidak ada tanggal jatuh
13 Original Maturity Date Tanggal jatuh tempo
tempo tempo
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 257
Page 258
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
No English Indonesia Informasi Informasi
Kuantitatif/Kualitatif Kuantitatif/Kualitatif
Quantitative/Qualitative Quantitative/Qualitative
Information Information
Issuer Call Subject to Prior Supervisory Eksekusi call option atas persetujuan Tidak Tidak
14
Approval Otoritas Jasa Keuangan No No
Tanggal call option, jumlah penarikan
Optional Call Date, Contingent Call
15 dan persyaratan call option lainnya N/A N/A
Dates and Redemption Amount
(bila ada)
16 Subsequent Call Dates, if Applicable Subsequent call option N/A N/A
Coupons / Dividends Kupon/dividen Deviden Deviden
Dividen/kupon dengan bunga tetap
17 Fixed or Floating Dividend/Coupon Floating Floating
atau floating
Tingkat dari coupon rate atau index
18 Coupon Rate and Any Related Index N/A N/A
lain yang menjadi acuan
Tidak Tidak
19 Existence of a Dividend Stopper Ada atau tidaknya dividend stopper
No No
Fully Discretionary, Partially Fully discretionary; partial atau
20 mandatory mandatory
Discretionary or Mandatory mandatory
Existence of Step-up or Other Apakah terdapat fitur step up atau
21 Tidak Tidak
Incentive to Redeem insentif lain
22 Non-cumulative or Cumulative Non-kumulatif atau kumulatif Noncumulative Noncumulative
Dapat dikonversi atau tidak dapat
23 Convertible or Non-convertible Non convertible Non convertible
dikonversi
Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger
24 If Convertible, Conversion Trigger(s) N/A N/A
point-nya
Jika dapat dikonversi, apakah seluruh
25 If Convertible, Fully or Partially N/A N/A
atau sebagian
Jika dapat dikonversi, bagaimana rate
26 If Convertible, Conversion rate N/A N/A
konversinya
If Convertible, Mandatory or Optional Jika dapat dikonversi; apakah
27 N/A N/A
Conversion mandatory atau optional
If Convertible, Specify Instrument Type Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis
28 N/A N/A
Convertible into instrumen konversinya
If Convertible, Specify Issuer of Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer
29 N/A N/A
Instrument it Converts into of instrument it converts into
Tidak Tidak
30 Writedown Feature Fitur write-down
No No
Jika terjadi write-down, sebutkan
31 If Writedown, Writedown Trigger(s) N/A N/A
trigger-nya
Jika terjadi write-down, apakah penuh
32 If Writedown, Full or Partial N/A N/A
atau sebagian
Jika terjadi write down; permanen atau
33 If Writedown, Permanent or Temporary N/A N/A
temporer
If Temporary Writedown, Description Jika terjadi write down temporer,
34 N/A N/A
of Writeup Mechanism jelaskan mekanisme write-up
34a Type of Subordination Tipe subordinasi N/A N/A
Position in subordination hierarchy in
liquidation (specify instrument type
35 immediately senior to instrument in Hierarki instrumen pada saat likuidasi Last right Last right
the insolvency creditor hierarchy of the
legal entity concerned)
Apakah terdapat fitur yang non-
36 Non-compliant transitioned features Tidak Tidak
compliant
Jika Ya, jelaskan fitur yang non-
37 If yes, specify non-compliant features N/A N/A
compliant
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
258 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 259
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pendekatan Manajemen Risiko Bank (OVA) Bank Risk Management Approach (OVA)
Pendekatan Manajemen Risiko
Risk Management Approach
(4)
Model Bisnis yang ditentukan dan interaksi dengan Profil Risiko keseluruhan dan bagaimana profil risiko bank berinteraksi dengan toleransi risiko
yang telah disetujui direksi
I.
Defined Business Model and interaction with the overall risk profile and how the Bank’s risk profile interacts with the risk tolerance that has been
approved by the Board of Directors
Limit Risiko Bank Risk Appetite Risk Tolerance
Bank’s Risk Limit Risk Appetite Risk Tolerance
RISIKO KREDIT
1
CREDIT RISK
KONSENTRASI KREDIT KOMERSIL
a. 12,20% 11% <12.20%
COMMERCIAL CREDIT CONCENTRATION
KONSENTRASI KREDIT KONSUMER
b. 87,80% 86% <87.80%
CONSUMER CREDIT CONCENTRATION
COUNTERPARTY
c.
COUNTERPARTY
BANK PEMERINTAH
- 500 M
GOVERNMENT BANKS
BANK DAERAH
- 500 M
REGIONAL BANKS
BANK SWASTA NASIONAL
- 350 M
NATIONAL PRIVATE BANKS
BANK SWASTA ASING
- 250 M
FOREIGN PRIVATE BANKS
NPL
d. <5% 0
NPL
RISIKO PASAR
2
MARKET RISK
PORTOFOLIO SURAT BERHARGA BERISIKO YANG DIMILIKI (TRADING)
a. 200 M 200 M
RISK SECURITIES PORTFOLIO OWNED (TRADING)
KERUGIAN SURAT BERHARGA TAHUNAN (TRADING)
b. 3 3M
ANNUAL SECURITIES LOSS (TRADING)
RISIKO OPERASIONAL
3
OPERATIONAL RISK
FRAUD (DIBANDING TOTAL PEGAWAI, KONSOLIDASI)
a.
FRAUD (COMPARED TO TOTAL EMPLOYEES, CONSOLIDATED)
NOMINAL
- 5M 10 M
NOMINAL
JUMLAH KEJADIAN
- 30 31
TOTAL ACCIDENTS
PHK (DIBANDING TOTAL PEGAWAI, KONSOLIDASI)
b. 30 31
LAYOFFS (COMPARED TO TOTAL EMPLOYEES, CONSOLIDATED)
TURN OVER PEGAWAI, JUMLAH YANG KELUAR/TOTAL PEGAWAI
c. >1% - <5% 0
TURN OVER EMPLOYEES, NUMBER OF OUT/TOTAL EMPLOYEES
PELANGGARAN PEGAWAI (TOTAL PEGAWAI, KONSOLIDASI)
d. 101 101
EMPLOYEE VIOLATIONS (TOTAL EMPLOYEES, CONSOLIDATED)
PENGADUAN NASABAH
e. <120 150
CUSTOMER COMPLAINTS
RATIO PEGAWAI KONTRAK : PEGAWAI TETAP (INCLUDE CAPEG)
f. ≤ 25% 0
RATIO OF CONTRACTED EMPLOYEES (PERMANENT EMPLOYEES)
RISIKO LIKUIDITAS
4
LIQUIDITY RISK
GWM
a.
GWM
PRIMER
- 3.5% 3.5%
PRIMARY
SEKUNDER
- 6.0% 6.0%
SECONDARY
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 259
Page 260
LOAN TO FUNDING RATIO (LFR)
b. 84-94% 84-94%
LOAN TO FUNDING RATIO (LFR)
MATURITY PROFIL
c. 10% 20%
MATURITY PROFILE
PEMELIHARAAN KAS MINIMUM
d. ≥ 2,5% x DPK >1% - <2.5% x DPK
MINIMUM CASH MAINTENANCE
RATIO DEPOSAN INTI TERHADAP TOTAL DPK
e. ≤44.28% >44.28% - < 60%
RATIO OF DEPOSITS TO TOTAL DPK
RATIO DEPOSITO TERHADAP TOTAL DPK
f. ≤73.46% - 65% ≥73.46% - 72%
DEPOSIT RATIO TO TOTAL TPF
KOMPOSISI DEPOSITO YANG RATE SENSITIVE (DIATAS LPS RATE)
DIBANDING TOTAL DEPOSITO
g ≤70% >70% - < 72%
COMPOSITION OF RATE-SENSITIVE DEPOSITS (ABOVE LPS RATE)
COMPARED TO TOTAL DEPOSITS
GAP ANTARA ASSET DAN LIABILITIES
h.
GAP BETWEEN ASSETS AND LIABILITIES
JANGKA WAKTU > 1 - 3 BULAN
- ≤ - 1,6 T >-1.6 T - <-1.7 T
TERM > 1 - 3 MONTHS
JANGKA WAKTU > 3 - 6 BULAN
- ≤ - 1,2 T >-1.2 T - < -1.3 T
TERM > 3 - 6 MONTHS
JANGKA WAKTU > 6 - 12 BULAN
- ≤ - 1,5 T >-1.5 T - < -1.7 T
TERM > 6 - 12 MONTHS
JANGKA WAKTU > 12 BULAN
- ≤7T > 7 T - < 7.8 T
TERM > 12 MONTHS
TOTAL ASET LIKUID TERHADAP TOTAL ASET
i. 13.69% 10.00%
TOTAL LIQUID ASSETS TO TOTAL ASSETS
No Limit Risiko Bank
Risk Appetite Risk Tolerance
No Limit Bank Risk
RISIKO STRATEJIK
5
STRATEGIC RISK
RASIO KPMM (CAR)
a. 100.00% 80.00%
KPMM RATIO (CAR)
b. ROE 100.00% 80.00%
c. ROA 100.00% 80.00%
d. NIM 100.00% 80.00%
e. RIM 84% - 94% 84% - 94%
LABA BERSIH
f. 100.00% 80.00%
NET PROFIT
FEE BASED INCOME/PENDAPATAN OPERASIONAL
g. 100.00% 80.00%
FEE-BASED INCOME/OPERATIONAL INCOME
TOTAL KREDIT
h. 100.00% 80.00%
TOTAL CREDIT
TOTAL DPK
i. 100.00% 80.00%
TOTAL TPF
j. NPL <5% 5.00%
k. EXTRACOMTABLE 100.00% 70.00%
l. BOPO ≥100% 110.00%
DEVIASI ANGGARAN
m.
BUDGET DEVIATION
ASET
- 0 ≥ -5% s/d ≤5%
ASSETS
LABA RUGI
- ≥ -5% s/d ≤5% ≥ -7.5% s/d <7.5%
PROFIT AND LOSS
PENDAPATAN
- ≥ - 5% ≥-7.5% s/d <-5%
INCOME
260 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 261
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
BEBAN
- ≤ 5% ≥5% s/d<7.5%
ENCUMBRANCE
Batas waktu penyelesaian anggaran
n. 90 Hari / Days -
Budget Settlement Deadline
Realisasi Rencana Bisnis
o.
Realized Business Plan
REALISASI SESUAI
Rasio Modal Inti TARGET RBB (100%) REALISASI <100%
-
Core Capital Ratio REALIZED BY RBB REALIZED <100%
TARGET (100%)
REALISASI SESUAI REALISASI LABA
Rentabilitas TARGET RBB (100%) BRUTO <95%->90%
-
Rentability REALIZED BY RBB REALIZED GROSS
TARGET (100%) PROFIT <95%->90%
RISIKO KEPATUHAN
6
COMPLIANCE RISK
KETERLAMBATAN LAPORAN EXTERNAL
a.
DELAYED EXTERNAL REPORT
tanggal 20 bulan tanggal 30 bulan
berjalan berjalan
- ICAAP
20th of the current 30th of the current
month month
s/d 15 hari kerja
PROFIL RISIKO 12 hari kerja
- up to 15 working
RISK PROFILE 12 working days
days
tanggal 20 bulan tanggal 30 bulan
TINGKAT KESEHATAN BANK berjalan berjalan
-
BANK HEALTH LEVEL 20th of the current 30th of the current
month month
b. BMPK
Pihak Terkait
- 8.00% 10.00%
Relevant Parties
Pihak Tidak Terkait
- 18.00% 20.00%
Non-Relevant Parties
RISIKO HUKUM
7
LEGAL RISK
PENYELESAIAN MASALAH HUKUM 1 KASUS HUKUM 2 KASUS HUKUM
a.
RESOLUTION OF LEGAL ISSUES 1 LEGAL CASE 2 LEGAL CASE
RISIKO REPUTASI
8
REPUTATION RISK
PUBLIKASI NEGATIF
a.
NEGATIVE PUBLICATIONS
MEDIA LOKAL (CETAK)
- ≤7X
LOCAL MEDIA (PRINT)
MEDIA NASIONAL (CETAK &
ONLINE)
- ≤7X
NATIONAL MEDIA (PRINT &
ONLINE)
MEDIA SOSIAL
- ≤7X
SOCIAL MEDIA
Struktur Tata Kelola risiko : tanggung jawab Bank (pengawasan dan delegasi otoritas, rincian tanggung jawab berdasarkan jenis risiko, unit bisnis,
dll); hubungan antar struktur organisasi yang terlibat dalam manajemen risiko (yaitu direksi, pejabat eksekutif, komite risiko yang terpisah, komite
manajemen risiko, fungsi kepatuhan, dan fungsi internal audit)
II.
Risk Governance Structure: Bank responsibilities (supervision and delegation of authority, details of responsibilities by type of risk, business
unit, etc.); relationships among organizational structures involved in risk management (i.e. Board of Directors, executive officers, separate Risk
Committee, Risk Management Committee, compliance function, and internal audit function)
Tugas dan wewenang masing-masing bidang dalam penerapan Manajemen Risiko meliputi:
Duties and authorities of each section in the implementation of Risk Management includes the
following:
Dewan Komisaris, dibantu oleh Komite Pemantau Risiko mempunyai kewenangan untuk:
1
Board of Commissioners, supported by Risk Monitoring Committee, is authorized to:
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 261
Page 262
Menyetujui kebijakan manajemen risiko termasuk strategi dan kerangka manajemen risiko yang ditetapkan sesuai dengan
tingkat risiko yang akan diambil (risk appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance) Bank.
1
Approve risk management policies including risk management strategies and framework defined by the level of risks to be taken
(risk appetite) and risk tolerance of the Bank.
Mengevaluasi kebijakan manajemen risiko dan strategi manajemen risiko paling kurang satu kali dalam satu tahun atau dalam
frekuensi yang lebih sering dalam hal terdapat perubahan faktor-faktor yang mempengaruhi kegiatan usaha Bank secara
2 signifikan.
Evaluate risk management policies and risk management strategies at least once in a year or in more frequent frequency in case
of any changes in the factors that significantly affect the Bank’s business activities.
Mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi dan memberikan arahan perbaikan atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko
secara berkala. Evaluasi dilakukan dalam rangka memastikan bahwa Direksi mengelola aktivitas dan seluruh risiko Bank secara
efektif.
3
Evaluate the accountability of Board of Directors and provide directions for improvement in the regular implementation of risk
management policies. Evaluation is made in order to ensure that Board of Directors manages the activities and all risks of the
Bank in an effective manner.
Memastikan kebijakan dan proses manajemen risiko dilaksanakan secara efektif dan terintegrasi dalam proses manajemen risiko
secara keseluruhan.
4
Ensure that the risk management policies and process are carried out effectively and integrated in the entire risk management
process.
Direktur Utama, dibantu oleh Komite Manajemen Risiko berwenang dan bertanggung jawab atas pelaksanaan manajemen risiko di
Bank secara keseluruhan, termasuk memastikan pelaksanaan langkah-langkah perbaikan atas permasalahan atau penyimpangan dalam
kegiatan usaha Bank yang menjadi temuan SKAI. Rekomendasi dari Komite Manajemen Risiko wajib menjadi bahan pertimbangan utama
bagi Direktur Utama dalam pengambilan keputusan bisnis Bank.
2
President Director, supported by Risk Management Committee, is authorized and responsible for the performance of risk management
in the Bank as a whole, including ensuring that improvement steps for the issues or inconsistencies in the Bank’s business activities which
IAU has found are implemented. Recommendations of Risk Management Committee shall be a major consideration in order for President
Director to make decisions on the Bank’s business.
Direktur Kepatuhan untuk Divisi Manajemen Risiko dengan wewenang dan tanggung jawab:
3
Compliance Director for Risk Management Division is authorized and responsible for:
Menyusun kebijakan, strategi, dan kerangka manajemen risiko secara tertulis dan komprehensif termasuk limit risiko secara
keseluruhan dan per jenis risiko, dengan memperhatikan tingkat risiko yang akan diambil dan toleransi risiko sesuai kondisi Bank
serta memperhitungkan dampak risiko terhadap kecukupan permodalan. Setelah mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris
maka Direksi menetapkan kebijakan, strategi, dan kerangka manajemen risiko dimaksud.
1
Developing risk management policies, strategies, and framework in writing and comprehensively including the entire risk limits
and per type of risk, while taking the level of risks to be taken and risk tolerance into account according to the Bank’s condition
and the effect of risks on the capital adequacy. After obtaining approval of Board of Commissioners, Board of Directors shall
determine the risk management policies, strategies, and framework.
Menyusun, menetapkan, dan mengkinikan prosedur dan alat untuk mengidentifikasi, mengukur, memonitor, dan mengendalikan
2 risiko.
Preparing, establishing, and updating procedures and tools of identifying, measuring, monitoring, and controlling the risks.
Mengevaluasi dan/atau mengkinikan kebijakan, strategi, dan kerangka manajemen risiko paling kurang satu kali dalam satu
tahun atau dalam frekuensi yang lebih sering dalam hal terdapat perubahan faktor-faktor yang mempengaruhi kegiatan usaha
Bank, eksposur risiko, dan/atau profil risiko secara signifikan.
3
Evaluating and/or updating risk management policies, strategies, and framework at least once in a year or in more frequent
frequency in case of any changes in the factors that significantly affect the Bank’s business activities, risk exposure, and/or risk
profile.
Menetapkan struktur organisasi termasuk wewenang dan tanggung jawab yang jelas pada setiap jenjang jabatan yang terkait
dengan penerapan manajemen risiko.
4
Determining organizational structure including clear authorities and responsibilities at any level of position related to the
implementation of risk management.
Bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan, strategi, dan kerangka manajemen risiko yang telah disetujui oleh Dewan
Komisaris serta mengevaluasi dan memberikan arahan berdasarkan laporan-laporan yang disampaikan oleh Divisi Manajemen
Risiko termasuk laporan mengenai Profil Risiko.
5
Assuming responsibility for the performance of risk management policies, strategies, and framework approved by Board of
Commissioners and evaluating and providing directions based on the reports submitted by Risk Management Division including
reports on Risk Profile.
Memastikan seluruh risiko yang material dan dampak yang ditimbulkan oleh risiko dimaksud telah ditindaklanjuti dan
menyampaikan laporan pertanggungjawaban kepada Dewan Komisaris secara berkala. Laporan dimaksud antara lain memuat
laporan perkembangan dan permasalahan terkait risiko yang material disertai langkah-langkah perbaikan yang telah, sedang,
6 dan akan dilakukan.
Ensuring that any materials risks and its effects resulting from such risks have been followed up and submitting accountability
reports to the Board of Commissioners periodically. The reports must contain, among others, report on the development and
issues related to material risks along with the improvement steps which have been, are currently, and will be carried out.
Mengembangkan Budaya Manajemen Risiko termasuk kesadaran risiko pada seluruh jenjang organisasi, antara lain meliputi
komunikasi yang memadai kepada seluruh jenjang organisasi tentang pentingnya pengendalian intern yang efektif.
7
Promoting Risk Management Culture including risk awareness at any levels of organization, including sufficient communication
to all levels of organization on the significance of effective internal control.
262 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 263
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Memastikan kecukupan dukungan keuangan dan infrastruktur untuk mengelola dan mengendalikan risiko.
8
Ensuring adequate financial and infrastructure supports to manage and control the risks.
Memastikan bahwa fungsi manajemen risiko telah diterapkan secara independen yang dicerminkan antara lain adanya pemisahan
fungsi antara Divisi Manajemen Risiko yang melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko dengan
satuan kerja yang melakukan dan menyelesaikan transaksi.
9
Ensuring that risk management function has been implemented on independent basis reflected, among others, in the separation
of functions between Risk Management Division which identifies, measures, monitors and controls the risks and other work units
which conduct and complete transactions.
Bertanggung jawab sepenuhnya kepada pemegang saham melalui Komisaris, untuk memastikan bahwa seluruh risiko di bidang
tugasnya telah dikelola dengan baik.
10
Assuming sole responsibility to shareholders through Board of Commissioners, in order to ensure that any risks in its field of
duties have been managed in appropriate manner.
Bertanggung jawab sepenuhnya terhadap kerugian finansial atau pengurangan nilai saham yang disebabkan tidak
11 terkendalinya risiko yang menyangkut bidang tugasnya.
Assuming sole responsibility for financial losses or reduced share value due to uncontrolled risks related to his/her field of duties.
Bertanggung jawab meyakinkan para pemegang saham, melalui Komisaris, bahwa bidang tugasnya telah mengimplementasikan
sistem manajemen risiko sesuai dengan eksposur risiko yang dihadapi, telah menjalankan manajemen risiko dengan baik dan
telah mensosialisasikan penerapan manajemen risiko ke segenap Satuan Kerja Operasional Bank.
12
Assuming responsibility for assuring shareholders, through the Board of Commissioners, that their field of duties has implemented
risk management system in accordance with the risk exposure faced, carried out risk management properly and has socialized
the implementation of risk management to all Bank’s Operational Work Units.
Memantau hasil keputusan Direktur Utama yang tidak mempertimbangkan hasil rekomendasi Komite Manajemen Risiko
berdasarkan Laporan Divisi Manajemen Risiko dan menyampaikan dalam Rapat BOD dan BOC.
13 Monitoring the results of the President Director’s decisions that do not take the results of the Risk Management Committee’s
recommendations into account based on the Risk Management Division Report and presenting them to the BOD and BOC
Meetings.
Direktur Umum untuk Divisi Human Capital dengan wewenang dan tanggung jawab:
4
President Director for Human Capital Division has the following authorities and responsibilities:
Dalam rangka pelaksanaan tanggung jawab penerapan manajemen risiko terkait SDM maka Direktur Umum untuk Divisi HC harus:
In order to perform the responsibility of implementing risk management related to human resources, President Director for HC Division
must:
Menetapkan kualifikasi HC yang jelas untuk setiap jenjang jabatan yang terkait dengan penerapan manajemen risiko;
1
Defining clear HC qualifications for each level of position related to the implementation of risk management;
Memastikan kecukupan kuantitas dan kualitas SDM yang ada di Bank dan memastikan SDM dimaksud memahami tugas dan
tanggung jawabnya, baik untuk unit bisnis, Divisi Manajemen Risiko maupun unit pendukung yang bertanggung jawab atas
pelaksanaan manajemen risiko;
2
Ensuring the adequate quantity and quality of human resources in the Bank and ensuring that the human resources are aware
of their duties and responsibilities, either for business units, Risk Management Division and support units responsible for the
performance of risk management;
Mengembangkan sistem penerimaan pegawai, pengembangan, dan pelatihan pegawai termasuk rencana suksesi manajerial
serta remunerasi yang memadai untuk memastikan tersedianya pegawai yang kompeten di bidang manajemen risiko;
3
Developing employee recruitment, development and training system including managerial succession plans and adequate
remuneration in order to ensure the availability of competent employees in risk management;
Memastikan peningkatan kompetensi dan integritas pimpinan dan personil unit kerja operasional, Divisi Manajemen Risiko, Divisi
Kepatuhan, dan Satuan Kerja Audit Internal (SKAI), dengan memperhatikan faktor-faktor seperti pengetahuan, pengalaman/
rekam jejak dan kemampuan yang memadai di bidang manajemen risiko melalui program pendidikan dan pelatihan yang
berkesinambungan, untuk menjamin efektivitas proses manajemen risiko;
4
Ensuring improved competence and integrity of leaders and personnel of operational work units, Risk Management Division,
Compliance Division and Internal Audit (IAU), by taking factors such as adequate knowledge, experience/track record and ability
in risk management into account through continuous education and training program, in order to ensure the effectiveness of the
risk management process;
Menempatkan pejabat dan staf yang kompeten pada masing-masing satuan kerja sesuai dengan sifat, jumlah, dan kompleksitas
kegiatan usaha Bank;
5
Assigning competent officials and staff in each work unit by the characteristics, number and complexity of the Bank’s business
activities;
Memastikan bahwa pejabat dan staf yang ditempatkan pada masing-masing satuan kerja tersebut memiliki:
6
Ensure that officials and staff assigned to each of these work units have:
Pemahaman mengenai risiko yang melekat pada setiap produk/aktivitas Bank;
a)
The understanding of the risks inherent in each Bank product/activity;
Pemahaman mengenai faktor-faktor risiko yang relevan dan kondisi pasar yang mempengaruhi produk/aktivitas Bank,
serta kemampuan mengestimasi dampak dari perubahan faktor-faktor tersebut terhadap kelangsungan usaha Bank;
b)
The understanding of relevant risk factors and market conditions that affect the Bank’s products/activities, and the ability
to estimate the impact of changes in these factors on the Bank’s business continuity;
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 263
Page 264
Kemampuan mengkomunikasikan implikasi eksposur risiko Bank kepada Direksi dan Komite Manajemen Risiko secara
tepat waktu.
c)
The ability to communicate the implications of the Bank’s risk exposure to the Board of Directors and Risk Management
Committee in a timely manner.
Memastikan agar seluruh SDM memahami strategi, tingkat risiko yang akan diambil dan toleransi risiko, dan kerangka
Manajemen Risiko yang telah ditetapkan Direksi dan disetujui oleh Dewan Komisaris serta mengimplementasikannya secara
konsisten dalam aktivitas yang ditangani.
7
Ensuring that all human resources understand the strategy, level of risk to be taken and risk tolerance, and the Risk Management
framework that has been determined by Board of Directors and approved by Board of Commissioners and implementing it
consistently in the activities handled.
Komite Manajemen Risiko
5
Risk Management Committee
Struktur organisasi Komite Manajemen Risiko bersifat non struktural dengan fungsi untuk memberikan masukan berupa rekomendasi
kepada Direktur Utama tentang kebijakan dan strategi penerapan manajemen risiko di Bank.
The organizational structure of the Risk Management Committee is non-structural with the function of providing input in the form of
recommendations to the President Director on policies and strategies for implementing risk management in the Bank.
Keanggotaan Komite Manajemen Risiko terdiri dari mayoritas direksi dan pejabat eksekutif Bank, yang dikelompokkan menjadi 2 (dua)
yaitu:
Membership of Risk Management Committee consists of majority of directors and executive officials of Banks, catgeorized into 2 as
follows:
Anggota tetap merupakan mayoritas Direksi, Pemimpin Grup (Group Head), Pemimpin Divisi Kepatuhan, Pemimpin Divisi Satuan
Kerja Audit Interen (SKAI) dan Seluruh Pemimpin Divisi Core Risk Taking Unit (CRTU).
1
Permanent members constitute the majority of the Board of Directors, Group Heads, Head of Compliance Division, Head of
Internal Audit (IAU) and Head of Core Risk Taking Unit (CRTU) Division.
Anggota tidak tetap merupakan seluruh Pemimpin Divisi Supporting Risk Taking Unit (SRTU).
2
Temporary members are all Head of the Supporting Risk Taking Unit (SRTU) Division.
Selengkapnya susunan keanggotaan Komite Manajemen Risiko sesuai Surat Keputusan Direksi No. 055/SK-MRi/DIR/V/2017 tanggal 29
Mei 2017 sebagai berikut :
The complete membership composition of Risk Management Committee per Board of Directors’ Decree No. 055/SK-MRI/DIR/V/2017 on
May 29, 2017 is as follows:
Ketua : Direktur Kepatuhan
-
Chairman : Compliance Director
Anggota : Direktur Umum
-
Member : General Director
Anggota : Direktur Operasional
-
Member : Operational Director
Anggota : Direktur Pemasaran
-
Member : Marketing Director
Anggota : Group Head Pemasaran
-
Member : Marketing Group Head
Anggota (Sekretaris) : Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
-
Member (Secretary) : Head of Risk Management Division
CORE RISK TAKING UNIT
CORE RISK TAKING UNITS
Anggota : Pemimpin Divisi Kredit Bisnis
-
Member : Head of Business Credit Division
Anggota : Pemimpin Divisi Kredit Konsumer
-
Member : Head of Consumer Loan Division
Anggota : Pemimpin Divisi Trisuri
-
Member : Head of Treasury Division
Anggota : Pemimpin Divisi Pemasaran
-
Member : Head of Marketing Division
Anggota : Pemimpin Divisi Akuntansi
-
Member : Head of Accounting Division
Anggota : Pemimpin Divisi Teknologi Informasi dan Electronic Banking
-
Member : Head of IT and Electronic Banking Division
SUPPORTING RISK TAKING UNIT
SUPPORTING RISK TAKING UNIT
Anggota : Pemimpin Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
-
Member : Head of Internal Audit (IAU)
Anggota : Pemimpin Divisi Kepatuhan
-
Member : Head of Compliance Division
Anggota : Pemimpin Pengembangan Bisnis dan Jaringan
-
Member : Head of Business Development & Channel
264 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 265
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Anggota : Pemimpin Divisi Sumber Daya Manusia
-
Member : Head of Human Resources Division
Anggota : Pemimpin Divisi Perencanaan dan Evaluasi
-
Member : Head of Planning and Evaluation Division
Anggota : Pemimpin Divisi Umum
-
Member : Head of General Division
Anggota : Sekretaris Perusahaan
-
Member : Corporate Secretary
Anggota : Pemimpin Divisi Operasional & Layanan
-
Member : Head of Operational & Services Division
Tugas, tanggung jawab dan wewenang Komite Manajemen Risiko meliputi :
Duties, responsibilities and authorities of Risk Management Committee include:
Tugas
1
Duties
Memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama, sekurang-kurangnya meliputi :
Providing President Director with recommendations, at least including:
Pokok-pokok materi yang perlu dicantumkan dalam kebijakan Manjemen Risiko serta perubahannya termasuk stategi
Manajeman Risiko dan contingency plan apabila kondisi eksternal tidak normal.
1
The material points that shall be included in the Risk Management policies and its changes including Risk Management
strategies and contingency plans if external conditions are abnormal.
Hal-hal yang perlu diperbaiki dan atau disempurnakan dalam rangka penerapan Manajemen Risiko yang dilakukan
secara berkala maupun bersifat insidentil.
2
Matters that must be corrected and/or improved in order to implement Risk Management carried out periodically or
incidentally.
Hal-hal yang perlu mendapat perhatian serta perlu ditindak lanjuti sehubungan posisi risiko yang telah melampaui limit.
3
Matters that need attention and shall be followed up regarding risk positions that have exceeded the limit.
Tanggung jawab
2
Responsibilities
Tersedianya rekomendasi untuk Direktur Utama tentang rancangan:
Availability of recommendations to President Director on the following drafts:
Kebijakan strategi dan pedoman Manajemen Risiko.
1
Risk Management policies, strategies and guidelines.
Perbaikan dan atau penyempurnaan pelaksanaan strategi Manajemen Risiko yang didasarkan suatu hasil evaluasi atas
pelaksanaan dimaksud.
2
Corrections and or improvement in the performance of Risk Management strategies based on evaluation result of the
performance.
Penerapan (justification) hal-hal yang terkait dengan keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal
3 (irregulirities).
Implementation (justification) of matters related to business decisions that deviate from normal procedures (irregularities).
Wewenang
3
Authorities
Menetapkan (justification) hal-hal yang terkait dengan keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal
(irregularities) seperti keputusan pelampauan ekspansi usaha yang signifikan dibandingkan dengan rencana bisnis Bank
yang telah ditetapkan sebelumya atau pengambilan posisi/eksposur risiko yang melampaui limit yang telah ditetapkan.
1
Determining (justification) matters related to business decisions that deviate from normal procedures (irregularities)
such as decisions to exceed significant business expansion compared to the Bank’s business plan that has been
previously determined or taking positions/risk exposures that exceed the predetermined limits.
Meminta laporan dan atau penjelasan dari Divisi Manajemen Risiko tentang:
2
Requesting reports and or explanation from Risk Management Division on:
Hasil pemantauan terhadap implementasi strategi manajemen risiko.
a)
Monitoring result of the implementation of risk management strategies.
Besaran atau maksimum eksposur risiko yang wajib dipelihara Bank.
b)
Total or maximum risk exposure which must be maintained by the Bank.
Profil/komposisi risiko yang melekat pada seluruh portofolio atau eksposur Bank
c)
Inherent risk profile/composition in any of the Bank’s portfolios or exposures.
Menetapkan limit risiko yang direkomendasikan oleh Divisi Manajemen Risiko kepada Satuan Kerja Operasional. Bank
wajib meningkatkan efektivitas peran dan fungsi Komite Manajemen Risiko dengan memastikan bahwa rapat Komite
Manajemen Risiko dilakukan secara periodik (dibuat jadwal rapat minimal 3 bulan sekali) dan seluruh tugas serta
tanggung jawab Komite Manajemen Risiko telah dilaksanakan dengan baik. Sehubungan dengan itu, maka:
3
Defining risk limits recommended by Risk Management Division to the Operational Work Unit. Banks are required
to increase the effectiveness of the role and function of the Risk Management Committee by ensuring that Risk
Management Committee meetings are held periodically (meetings are scheduled at least once every 3 months) and all
duties and responsibilities of the Risk Management Committee are carried out properly. In connection with these, then:
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 265
Page 266
Pelaksanaan rapat Komite Manajemen Risiko wajib dihadiri sekurang-kurangnya oleh Ketua, Anggota/Ketua
Pengganti, Sekretaris, Pemimpin Divisi Kepatuhan, Pemimpin SKAI, dan anggota lainnya-nya (Direksi dan
Divisi) yang terkait dengan agenda rapat yang akan dibahas.
•
Risk Management Committee meetings must be attended by at least the Chairman, Members/Substitute
Chairman, Secretary, Head of Compliance Division, Head of SKAI, and other members (Board of Directors and
Divisions) related to the meeting agenda to be discussed.
Setiap kebijakan-kebijakan (policies) dan arahan-arahan (guidelines) yang telah diputuskan dalam rapat Komite
Manajemen Risiko harus dituangkan dalam Keputusan Komite Manajemen Risiko.
•
Any policies and guidelines that have been decided at the Risk Management Committee meeting must be
included in the Risk Management Committee Decision.
Komite Manajemen Risiko harus memberikan justification terhadap pelampauan-pelampauan limit risiko yang
• telah terjadi.
The Risk Management Committee must provide justification for risk limit exceedances that have occurred.
Komite Manajemen Risiko harus memberikan keputusan atau melakukan penetapan mengenai transaksi-
transaksi trading book, terutama yang terkait limit risiko, sesuai kewenangan yang diatur dalam BPP
Pengendalian Risiko Pasar.
•
The Risk Management Committee must make decisions or determinations regarding trading book transactions,
particularly those related to risk limits, in accordance with the authority regulated in the Market Risk Control
BPP.
Divisi Manajemen Risiko harus menjalankan perannya secara efektif sebagai sekretaris Komite Manajemen
Risiko dengan memastikan bahwa rapat Komite Manajemen Risiko dilakukan secara periodik (dibuat jadwal
rapat minimal 3 bulan sekali) dan memastikan seluruh tugas serta tanggung jawab Komite Manajemen Risiko
telah dilaksanakan dengan baik.
•
Risk Management Division must perform its role effectively as secretary of the Risk Management Committee
by ensuring that Risk Management Committee meetings are held periodically (a meeting schedule is made at
least once every 3 months) and ensure that all duties and responsibilities of the Risk Management Committee
are carried out properly.
Divisi Manajemen Risiko
6
Risk Management Division
Divisi Manajemen Risiko bertanggung jawab menyusun kerangka manajemen risiko global, dimana pendelegasian wewenang dan
pemberian limit ditentukan secara jelas sesuai persetujuan Komite Manajemen Risiko.
Risk Management Division is responsible for the development of a global risk management framework, where the delegation of authorities
and the granting of limits are clearly defined according to the approval of the Risk Management Committee.
Dalam menentukan besarnya kewenangan dan limit risiko, Divisi Manajemen Risiko menerima laporan rutin baik dari Core Risk Taking
Unit (CRTU) maupun Supporting Risk Taking Unit (SRTU) mengenai eksposur risiko, sehingga memperoleh gambaran yang utuh tentang
eksposur risiko Bank.
In determining the amount of authorities and risk limits, the Risk Management Division shall receive regular reports both from the Core
Risk Taking Unit (CRTU) and Supporting Risk Taking Unit (SRTU) regarding risk exposure, so as to acquire a complete picture of the Bank’s
risk exposure.
Divisi Manajemen Risiko bertanggung jawab terhadap pelaksanaan harian pengendalian risiko di seluruh Satuan Kerja Operasional dan
memberikan dukungan berupa masukan maupun perbaikan sistem kontrol kepada Satuan Kerja Operasional tersebut.
Risk Management Division is responsible for the daily performance of risk control in any Operational Work Units and provides support in
the form of input and improvements to the control system to the Operational Work Units.
Setiap Satuan Kerja Operasional wajib melaporkan kondisi risiko dan wajib memahami setiap perubahan risiko yang ada di unit kerjanya,
dan melaporkan secara berkala kepada Divisi Manajemen Risiko bila terdapat perubahan-perubahan dan hal-hal spesifik.
Each Operational Work Unit shall report risk conditions and must understand any changes in risk found in its work unit, and report
periodically to the Risk Management Division in case of changes and specific matters.
Adapun tugas Divisi Manajemen Risiko secara umum adalah:
The duties of Risk Management Division in general include the following:
Memberikan masukan kepada Direksi dalam penyusunan kebijakan, strategi, dan kerangka manajemen risiko.
1
Providing Board of Directors with input in the development of risk management policies, strategies, and framework.
Mengembangkan prosedur dan alat untuk identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko.
2
Developing procedures and tools of identifying, measuring, monitoring, and controlling risks.
Mendesain dan menerapkan perangkat yang dibutuhkan dalam penerapan manajemen risiko.
3
Designing and applying the devices required in the implementation of risk management.
Memantau implementasi kebijakan, strategi, dan kerangka manajemen risiko yang direkomendasikan oleh Komite Manajemen
Risiko dan yang telah disetujui oleh Direksi termasuk keputusan Direktur Utama yang tidak mempertimbangkan hasil rekomendasi
Komite Manajemen Risiko untuk dipantau dan dilaporkan ke Direktur Kepatuhan.
4
Monitoring the implementation of risk management policies, strategies and frameworks recommended by Risk Management
Committee and approved by the Board of Directors, including the President Director’s decision which does not take the results
of the Risk Management Committee’s recommendations into account for monitoring and reporting to the Compliance Director.
Memantau posisi/eksposur risiko secara keseluruhan, maupun per risiko termasuk pemantauan kepatuhan terhadap penetapan
5 limit risiko.
Monitoring risk positions/exposures as a whole, as well as per risk, including monitoring of compliance with risk limit determination.
266 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 267
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Melakukan stress testing guna mengetahui dampak dari implementasi kebijakan dan strategi manajemen risiko terhadap
portofolio atau kinerja Bank secara keseluruhan.
6
Conducting stress testing to determine the impact of implementing risk management policies and strategies on the portfolio or
overall performance of the Bank.
Mengkaji usulan aktivitas dan/atau produk baru yang dikembangkan oleh suatu unit tertentu Bank. Pengkajian difokuskan
terutama pada aspek kemampuan Bank untuk mengelola aktivitas dan atau produk baru termasuk kelengkapan sistem dan
prosedur yang digunakan serta dampaknya terhadap eksposur risiko Bank secara keseluruhan.
7
Reviewing proposed new activities and/or products developed by a particular unit of the Bank. The review focuses primarily on
aspects of the Bank’s ability to manage new activities and/or products including the completeness of the systems and procedures
used and their impact on the Bank’s overall risk exposure.
Memberikan rekomendasi kepada unit kerja bisnis dan/atau kepada Komite Manajemen Risiko terkait penerapan manajemen
risiko antara lain mengenai besaran atau maksimum eksposur risiko yang dapat dipelihara Bank.
8
Providing business units and/or Risk Management Committee with recommendations regarding the implementation of risk
management, including regarding the total or maximum risk exposure that the Bank can maintain.
Mengevaluasi akurasi dan validitas data yang digunakan oleh Bank untuk mengukur risiko bagi Bank yang menggunakan model
9 untuk keperluan intern.
Evaluating the accuracy and validity of data used by the Bank to measure risk for Banks that use models for internal purposes.
Menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko kepada Direktur Utama, Direktur Kepatuhan, dan Komite Manajemen Risiko
secara berkala atau paling kurang secara triwulanan. Frekuensi laporan harus ditingkatkan apabila kondisi pasar berubah dengan
10 cepat.
Preparing and submitting risk profile reports to the President Director, Compliance Director and Risk Management Committee
periodically or at least quarterly. The frequency of reports should be increased if market conditions change rapidly.
Melaksanakan kaji ulang secara berkala dengan frekuensi yang disesuaikan kebutuhan Bank, untuk memastikan:
11
Making periodic reassessment with frequency adjusted by the Bank’s requirement, to ensure:
Kecukupan kerangka manajemen risiko.
a)
Adequacy of risk management framework.
Keakuratan metodologi penilaian risiko.
b)
Accuracy of risk evaluation methodology.
Kecukupan sistem informasi manajemen risiko.
c)
Adequacy of risk management information system.
Memberikan kajian risiko atas setiap proposal kebijakan, sistem dan prosedur yang akan diterapkan serta memastikan bahwa
aspek-aspek pengendalian risiko telah tercakup didalamnya, sehingga didalam pelaksanaannya akan tercapai tujuannya secara
12 efektif dan efisien.
Providing a risk assessment of each proposed policy, system and procedure that will be implemented and ensuring that risk
control aspects are included in it, so that its implementation will achieve its objectives effectively and efficiently.
Melakukan review terhadap MAK dan scoring risiko kredit.
13
Reviewing MAK and credit risk scoring.
Satuan Kerja Operasional (SKO)
7
Operational Work Unit (SKO)
Satuan Kerja Operasional adalah seluruh unit kerja Satuan Operasional di Kantor Pusat maupun Kantor Cabang terutama yang terkait
langsung dengan risiko (risk taking) disebut Core Risk Taking Unit (CRTU) dan yang tidak terkait langsung dengan risiko disebut Supporting
Risk Taking Unit (SRTU), yang meliputi:
Operational Work Units refer to any Operational Unit work units in the Head Office and Branch Offices, in particular those directly related
to risk (risk taking) referred to as Core Risk Taking Units (CRTU) and those not directly related to risk referred to as Supporting Risk Taking
Units (SRTU), which include:
Core Risk Taking Unit, terdiri dari:
1
Core Risk Taking Unit, consisting of:
Divisi Kredit Komersial
a)
Commercial Loan Division
Divisi Kredit Konsumer
b)
Consumer Loan Division
Divisi Trisuri
c)
Treasury Division
Divisi Pemasaran Dana
d)
Marketing Division
Divisi Akuntansi
e)
Accounting Division
Divisi Teknologi Informasi
f)
Information Technology Division
Supporting Risk Taking Unit, terdiri dari:
2
Supporting Risk Taking Unit, consisting of:
Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan
a)
Business Development & Channel Division
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 267
Page 268
Divisi Human Capital
b)
Human Capital Division
Divisi Perencanaan dan Evaluasi
c)
Planning and Evaluation Division
Divisi Umum
d)
General Division
Sekretaris Perusahaan
e)
Corporate Secretary
Divisi Operasional dan Layanan
f)
Operations and Services Division
Tugasnya meliputi:
Duties include:
Melakukan identifikasi risiko yang ada di masing–masing unit kerjanya dengan berpedoman pada penyelenggaraan pekerjaan
yang ada serta kebijakan, pedoman, dan strategi penerapan manajemen risiko.
•
Identifying the risks found in each work unit by referring to the implementation of existing work as well as risk management
implementation policies, guidelines and strategies
Mengelola dan mengendalikan eksposur risiko di unit kerja masing–masing (risk owner) sesuai dengan penetapan risk owner
dalam BPP Profil Risiko, serta kebijakan pada BPP masing-masing Divisi yang disinkronkan dengan BPP Kebijakan Manajemen
Risiko dan BPP Pengendalian 8 (delapan) Risiko.
•
Managing and controlling risk exposure in each work unit (risk owner) in accordance with the determination of the risk owner in
the Risk Profile BPP, and the policies in the BPP of each Division ynchronized with Risk Management Policy BPP and BPP for the
Control of 8 (eight) Risks.
Melaporkan eksposur risiko secara periodik kepada Divisi Manajemen Risiko.
•
Reporting risk exposure periodically to the Risk Management Division.
Melakukan usulan terhadap hal–hal tertentu dan khusus untuk meningkatkan pengendalian risiko.
•
Making suggestions for certain and specific matters to improve risk control.
Selain Satuan Kerja Operasional, terdapat unit kerja yang melakukan fungsi pengendalian intern yang disebut Internal Control Function
Unit yaitu:
In addition to Operational Work Units, there are work units that perform internal control functions referred to as Internal Control Function
as follows:
Divisi Kepatuhan
-
Compliance Division
Divisi Manajemen Risiko
-
Risk Management Division
SKAI
-
IAU
Sumber Daya Manusia (SDM)
8
Human Resources (HR)
Sumber daya manusia dalam kegiatan manajemen risiko memerlukan keahlian dan keterampilan memadai untuk menerapkan manajemen
risiko. Sehubungan dengan hal tersebut, Bank melalui Direktur Umum untuk Divisi SDM telah melakukan langkah-langkah:
Human resources in risk management activities require adequate expertise and skills to apply risk management. In connection with this,
the Bank through the General Director for HR Division has taken the following steps:
Menetapkan kualifikasi SDM yang jelas untuk setiap jenjang jabatan yang terkait dengan penerapan manajemen risiko.
1
Defining clear HR qualifications for each level of position related to the implementation of risk management.
Memastikan kecukupan kuantitas dan kualitas SDM yang ada di Bank dan memastikan SDM dimaksud memahami tugas dan
tanggung jawabnya, baik untuk unit bisnis, Divisi Manajemen Risiko maupun unit pendukung yang bertanggung jawab atas
pelaksanaan manajemen risiko.
2
Ensuring the adequate quantity and quality of human resources in the Bank and ensuring that the human resources are aware
of their duties and responsibilities, either for business units, Risk Management Division and support units responsible for the
performance of risk management.
Mengembangkan sistem penerimaan pegawai, pengembangan, dan pelatihan pegawai termasuk rencana suksesi manajerial
serta remunerasi yang memadai untuk memastikan tersedianya pegawai yang kompeten di bidang manajemen risiko.
3
Developing employee recruitment, development and training system including managerial succession plans and adequate
remuneration to ensure the availability of competent employees in risk management.
Memastikan peningkatan kompetensi dan integritas pimpinan dan personil unit kerja operasional, Divisi Manajemen Risiko dan
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI), dengan memperhatikan faktor-faktor seperti pengetahuan, pengalaman/rekam jejak dan
kemampuan yang memadai di bidang manajemen risiko melalui program pendidikan dan pelatihan yang berkesinambungan,
untuk menjamin efektivitas proses manajemen risiko.
4
Ensuring increased competence and integrity of managers and personnel of operational work units, Risk Management Division
and Internal Audit (IAU), with due regards to the factors such as adequate knowledge, experience/track record and ability in
risk management by appropriate education and training programs continuously, in order to ensure the effectiveness of the risk
management process.
268 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 269
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Menempatkan pejabat dan staf yang kompeten pada masing-masing satuan kerja sesuai dengan sifat, jumlah, dan kompleksitas
kegiatan usaha Bank.
5
Assigning competent officials and staff in each work unit according to the characteristics, number and complexity of the Bank’s
business activities.
Memastikan bahwa pejabat dan staf yang ditempatkan pada masing-masing satuan kerja tersebut memiliki:
6
Ensuring that officials and staff assigned to each work units have:
Pemahaman mengenai risiko yang melekat pada setiap produk/aktivitas Bank.
•
Understanding of the risks inherent in each product/activity of the Bank.
Pemahaman mengenai faktor-faktor risiko yang relevan dan kondisi pasar yang mempengaruhi produk/aktivitas Bank,
serta kemampuan mengestimasi dampak dari perubahan faktor-faktor tersebut terhadap kelangsungan usaha Bank.
•
Understanding of relevant risk factors and market conditions that affect the Bank’s products/activities, as well as the
ability to estimate the impact of changes in these factors on the Bank’s business continuity.
Kemampuan mengkomunikasikan implikasi eksposur risiko Bank kepada Direksi dan Komite Manajemen Risiko secara
tepat waktu.
•
The ability to communicate the implications of the Bank’s risk exposure to Board of Directors and Risk Management
Committee in a timely manner.
Memastikan agar seluruh SDM memahami strategi, tingkat risiko yang akan diambil dan toleransi risiko, dan kerangka
Manajemen Risiko yang telah ditetapkan Direksi dan disetujui oleh Dewan Komisaris serta dapat mengimplementasikannya
secara konsisten dalam aktivitas yang ditangani.
7
Ensuring that all human resources understand the strategy, level of risk to be taken and risk tolerance, and the Risk Management
framework that has been determined by the Board of Directors and approved by the Board of Commissioners and can implement
it consistently in the activities they handle.
Meningkatkan tingkat kompetensi dan integritas melalui penyusunan budaya kerja berwawasan manajemen risiko dan
membudayakannya menjadi perilaku sehari-hari seluruh sumber daya manusia.
8
Increasing the level of competence and integrity by development of work culture with risk management perspective and
promoting it into daily conduct of all human resources.
Menetapkan sistem penerimaan pegawai, pendidikan dan pelatihan; serta pemberian remunerasi yang memadai sehingga
memberikan dukungan terwujudnya penerapan manajemen risiko secara konsisten.
9
Establishing employee recruitment, education and training system; and providing adequate remuneration so as to provide
support for the consistent implementation of risk management.
Khusus untuk sumber daya manusia yang akan ditempatkan pada Divisi Manajemen Risiko maupun Pejabat yang akan
ditempatkan pada unit kerja yang langsung mengelola risiko antara lain Divisi Kredit Komersial, Divisi Kredit Konsumer, Divisi
Trisuri, Divisi Akuntansi serta Divisi Teknologi Informasi dan Operasional akan disiapkan khusus sehingga memiliki kemampuan
10 yang memadai untuk:
Human resources who will be assigned to the Risk Management Division and officials who will be assigned to work units that
directly manage risk, including the Commercial Loan Division, Consumer Loan Division, Treasury Division, Accounting Division
and IT and Operational Division will be specifically prepared, so they have the adequate ability to:
Memahami risiko yang melekat pada setiap produk dan aktivitas fungsional bank.
a.
Understand the risks inherent in each product and functional activity of the bank.
Memahami faktor-faktor risikonya, kondisi lingkungan dan pasar yang mempengaruhinya, serta mampu memprediksikan
dampak perubahannya.
b.
Understand the risk factors, environmental and market conditions that affect them, and be capable of predicting the
impact of changes.
Mampu melakukan komunikasi secara aktif mengenai implikasi eksposur risiko kepada Direksi, dan Komite Manajemen
Risiko secara mudah, jelas dan tepat sehingga dapat mendukung pengambilan keputusan secara memadai.
c.
Be able to communicate actively the implications of risk exposure to the Board of Directors and the Risk Management
Committee in simple, clear and precise manner so as to support decision making adequately.
Media untuk mengkomunikasikan, menolak, dan mendorong budaya manajemen risiko dalam Bank (code of conduct; pengaduan terkait batas
operasional atau prosedur untuk mencegah pelanggaran atau pelampauan batas risiko Bank; prosedur untuk meningkatkan dan membagi isu risiko
antara lini bisnis dan fungsi manajemen risiko).
III.
Medium to communicate, reject, and promote risk management culture in the Bank (code of conduct; complaints related to operational limits or
procedures for the prevention of violation or exceedance of the Bank’s risk limits; procedures for the increase in and division of risk issues between
business lines and functions
Memberikan masukan kepada Direksi dalam penyusunan kebijakan, strategi, dan kerangka manajemen risiko.
1
Providing Board of Directors with input in the preparation of risk management policies, strategies, and framework.
Mengembangkan prosedur dan alat untuk identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko.
2
Developing procedures and tools for identification, measurement, monitoring, and control of the risks.
Mendesain dan menerapkan perangkat yang dibutuhkan dalam penerapan manajemen risiko.
3
Designing and using the devices required in the implementation of risk management.
Memantau implementasi kebijakan, strategi, dan kerangka manajemen risiko yang direkomendasikan oleh Komite Manajemen Risiko
dan yang telah disetujui oleh Direksi termasuk keputusan Direktur Utama yang tidak mempertimbangkan hasil rekomendasi Komite
Manajemen Risiko untuk dipantau dan dilaporkan ke Direktur Kepatuhan.
4
Monitoring the implementation of risk management policies, strategies and frameworks recommended by Risk Management Committee
and approved by Board of Directors, including the President Director’s decision which does not take the results of the Risk Management
Committee’s recommendations into account for monitoring and reporting to the Compliance Director.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 269
Page 270
Memantau posisi/eksposur risiko secara keseluruhan, maupun per risiko termasuk pemantauan kepatuhan terhadap penetapan limit
5 risiko.
Monitoring risk positions/exposures as a whole, as well as per risk, including monitoring of compliance with risk limit determination.
Melakukan stress testing guna mengetahui dampak dari implementasi kebijakan dan strategi manajemen risiko terhadap portofolio atau
kinerja Bank secara keseluruhan.
6
Conducting stress testing in order to determine the impact of implementing risk management policies and strategies on the portfolio or
overall performance of the Bank.
Mengkaji usulan aktivitas dan/atau produk baru yang dikembangkan oleh suatu unit tertentu Bank. Pengkajian difokuskan terutama pada
aspek kemampuan Bank untuk mengelola aktivitas dan atau produk baru termasuk kelengkapan sistem dan prosedur yang digunakan
serta dampaknya terhadap eksposur risiko Bank secara keseluruhan.
7
Reviewing proposed new activities and/or products developed by a particular unit of the Bank. The review focuses primarily on aspects
of the Bank’s ability to manage new activities and/or products including the completeness of the systems and procedures used and their
impact on the Bank’s overall risk exposure.
Memberikan rekomendasi kepada unit kerja bisnis dan/atau kepada Komite Manajemen Risiko terkait penerapan manajemen risiko antara
lain mengenai besaran atau maksimum eksposur risiko yang dapat dipelihara Bank.
8
Providing business work units and/or Risk Management Committee with recommendations regarding the implementation of risk
management, including the total or maximum risk exposure that the Bank can maintain.
Mengevaluasi akurasi dan validitas data yang digunakan oleh Bank untuk mengukur risiko bagi Bank yang menggunakan model untuk
9 keperluan intern.
Evaluating the accuracy and validity of the data used by the Bank to measure risk for the Bank using the model for internal purposes.
Menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko kepada Direktur Utama, Direktur Kepatuhan, dan Komite Manajemen Risiko secara
berkala atau paling kurang secara triwulanan. Frekuensi laporan harus ditingkatkan apabila kondisi pasar berubah dengan cepat.
10
Preparing and submitting risk profile reports to the President Director, Compliance Director and Risk Management Committee periodically
or at least quarterly. The frequency of reports should be increased if market conditions change rapidly.
Melaksanakan kaji ulang secara berkala dengan frekuensi yang disesuaikan kebutuhan Bank, untuk memastikan:
11
Making periodic re-assessment with frequency adjust to the Bank’s requirement, to ensure:
Kecukupan kerangka manajemen risiko.
a.
Adequacy of risk management frameworks.
Keakuratan metodologi penilaian risiko.
b.
Accuracy of risk evaluation methodology.
Kecukupan sistem informasi manajemen risiko.
c.
Adequacy of risk management information system.
Memberikan kajian risiko atas setiap proposal kebijakan, sistem dan prosedur yang akan diterapkan serta memastikan bahwa aspek-aspek
pengendalian risiko telah tercakup didalamnya, sehingga didalam pelaksanaannya akan tercapai tujuannya secara efektif dan efisien.
12
Providing a risk assessment of each proposed policy, system and procedure that will be implemented and ensuring that risk control
aspects are included in it, so that its implementation will achieve its objectives effectively and efficiently.
Melakukan review terhadap MAK
13
Reviewing MAK.
Ruang lingkup dan fitur utama system pengukuran risiko
IV.
Scope and main features of risk measurement system
Ruang lingkup Kebijakan Manajemen Risiko sebagaimana dimaksud dalam peraturan OJK tersebut, sekurang-kurangnya memuat:
The scope of Risk Management Policies as referred to in the OJK regulations, shall at least contain the following:
Penetapan risiko yang terkait dengan produk dan transaksi perbankan yang didasarkan atas hasil analisis Bank terhadap risiko yang
melekat pada setiap produk dan transaksi perbankan yang telah dan akan dilakukan sesuai dengan kondisi dan kompleksitas usaha Bank.
Bank menetapkan 8 (delapan) jenis risiko terkait produk, transaksi dan kompleksitas usaha Bank yang meliputi:
1
Determination of risks related to banking products and transactions based on the results of the Bank’s analysis of the risks inherent in each
banking product and transaction that has been and will be carried out in accordance with the conditions and complexity of the Bank’s
business. The Bank determines 8 (eight) types of risks related to the Bank’s products, transactions and business complexity, which include:
Risiko Kredit
1
Credit Risk
Risiko Pasar
2
Market Risk
Risiko Likuiditas
3
Liquidity Risk
Risiko Operasional
4
Operational Risk
Risiko Hukum
5
Legal Risk
Risiko Reputasi
6
Reputational Risk
Risiko Stratejik
7
Strategic Risk
Risiko Kepatuhan
8
Compliance Risk
270 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 271
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Penetapan penggunaan metode pengukuran dan sistem informasi manajemen risiko dalam rangka menghitung/menilai secara tepat
eksposur risiko pada setiap produk dan transaksi perbankan serta aktivitas fungsional Bank, dan penetapan pelaporan data serta
informasi yang terkait dengan eksposur risiko sebagai input untuk pengambilan keputusan bisnis yang menguntungkan dengan tetap
memperhatikan prinsip kehati-hatian Bank. Bank menetapkan Pendekatan Standar (Standardised Approach) dalam pengukuran risiko
kredit dan risiko pasar, sedangkan risiko operasional menggunakan Pendekatan Indikator Dasar (Basic Indicator Approach) untuk
perhitungan kecukupan modal (Capital Adequacy Ratio / CAR) sesuai peraturan OJK tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum
Bank Umum yang berlaku. Kemudian untuk risiko lainnya yang mencakup risiko likuiditas, risiko hukum, risiko reputasi, risiko stratejik,
risiko kepatuhan ditambah dengan risiko konsentrasi kredit dan risiko suku bunga dalam banking book (interest rate risk in banking book)
juga menggunakan pendekatan sesuai peraturan OJK tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum yang berlaku untuk
menghitung Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM/CAR) sesuai Profil Risiko (Internal Capital Adequacy and Assessment Process
2
/ ICAAP).
Determination of the use of risk management measurement methods and information systems in order to accurately calculate/assess
risk exposure in each banking product and transaction, and the Bank’s functional activities, and confirmation of the reporting of data
and information related to risk exposure as input for making beneficial business decisions while taking the Bank’s prudential principles
into account. The Bank establishes Standardized Approach in the measurement of credit risk and market risk, while operational risk uses
the Basic Indicator Approach for the calculation of capital adequacy Ratio (CAR) under applicable OJK regulations regarding Minimum
Capital Requirements for Commercial Banks. Subsequently, for other risks which include liquidity risk, legal risk, reputation risk, strategic
risk, compliance risk plus credit concentration risk and interest rate risk in the banking book, we also use an approach per applicable
OJK regulations regarding Minimum Capital Provision Requirements for Commercial Bank to calculate the Minimum Capital Adequacy
Requirement (KPMM / CAR) according to the Risk Profile (Internal Capital Adequacy and Assessment Process / ICAAP).
Penetapan limit Risiko Bank merupakan batasan potensi kerugian yang mampu diserap oleh permodalan Bank dan sarana pemantauan
terhadap perkembangan eksposur risiko Bank. Kebijakan penetapan limit untuk semua Risiko yang dikelola oleh Bank ditetapkan melalui
Rapat Komite Manajemen yang dituangkan dalam BPP Limit Risiko (Buku XI).
3
Determination of Bank Risk limits is a limit on potential losses that can be absorbed by Bank’s capital and a means of monitoring
developments in Bank’s risk exposure. The policy for determining limits for any Risks managed by the Bank is confirmed by a Management
Committee Meeting as described in the Risk Limit BPP (Book XI).
Penetapan sistem pengendalian intern dalam penerapan manajemen risiko guna memastikan kepatuhan terhadap ketentuan ekstern dan
intern yang berlaku (compliance risk), tersedianya informasi manajemen dan keuangan, efektivitas dan efisiensi kegiatan operasional Bank,
serta efektivitas budaya risiko pada setiap jenjang organisasi Bank. Penetapan dan pelaksanaan fungsi serta pembagian tugas/tanggung
jawab untuk melaksanakan fungsi pengendalian intern di Bank telah dilakukan oleh Satuan Kerja Audit Intern (SKAI), Divisi Kepatuhan,
dan Divisi Manajemen Risiko.
4
Establishment of an internal control system in the application of risk management to ensure compliance with applicable external and
internal regulations (compliance risk), the availability of management and financial information, the effectiveness and efficiency of the
Bank’s operational activities, as well as the effectiveness of the risk culture at every level of the Bank’s organization. The determination and
implementation of functions as well as the division of tasks/responsibilities to carry out the internal control function at the Bank have been
carried out by the Internal Audit Unit (IAU), Compliance Division, and Risk Management Division.
Penetapan penilaian peringkat risiko sebagai dasar bagi Bank untuk menentukan langkah-langkah perbaikan terhadap produk, transaksi
perbankan, dan area aktivitas fungsional tertentu dan mengevaluasi hasil pelaksanaan kebijakan dan strategi manajemen risiko. Penilaian
peringkat risiko dilakukan oleh Bank melalui Laporan Profil Risiko dan perkembangannya untuk 8 (delapan) jenis risiko yang dikelola oleh
Bank yang mencakup penilaian terhadap Risiko Inheren (Inherent Risk) dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (Risk Control System)
yang dikonsolidasikan oleh Divisi Manajemen Risiko setiap triwulan sesuai peraturan OJK dan telah disampaikan kepada OJK secara tepat
5 waktu.
Definition of risk rating assessments as a basis for the Bank to determine steps to improve specified products, banking transactions and
functional activity areas and evaluate the results of implementing risk management policies and strategies. The risk rating assessment
is carried out by the Bank via Risk Profile Report and its development for 8 (eight) types of risk managed by the Bank which includes
an assessment of Inherent Risk and the Quality of Implementation of Risk Management (Risk Control System) consolidated by Risk
Management Division every quarterly under OJK regulations and submitted to OJK in a timely manner.
Penyusunan rencana darurat (contingency plan) atas kemungkinan kondisi eksternal dan internal terburuk (worst case scenario), sehingga
kelangsungan usaha Bank dapat dipertahankan. Dalam kaitan tersebut, Bank telah menyusun rencana darurat (contingency plan) dalam
6 kondisi terburuk (worst case scenario).
Preparation of a contingency plan for the worst case scenario, so that the Bank’s business continuity can be maintained. In this regard, the
Bank has prepared a contingency plan in the worst conditions (worst case scenario).
Menetapkan skenario stress testing untuk risiko kredit, risiko pasar, dan risiko likuiditas. Bank menetapkan skenario stress testing untuk
risiko kredit, risiko pasar, dan risiko likuiditas melalui BPP Stress Testing Risiko Kredit, Risiko Pasar dan Risiko Likuiditas yang pelaksanaannya
dilakukan oleh Divisi Manajemen Risiko setiap triwulan dan disesuaikan dengan kebutuhan Bank. Berkaitan dengan hal tersebut diatas,
Bank SulutGo menetapkan kebijakan umum risiko yang disebut “Kebijakan Manajemen Risiko”. Kebijakan ini dimaksudkan sebagai dasar
acuan bagi Divisi Manajemen Risiko dan seluruh unit kerja di lingkungan Bank dalam melakukan tahapan/proses manajamen risiko yang
mencakup proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko yang melekat pada kegiatan fungsional masing-masing,
sehingga diharapkan aktivitas operasional yang dilakukan oleh Bank tidak menimbulkan kerugian yang melebihi kemampuan Bank dalam
7 menyerap kerugian tersebut ataupun yang dapat membahayakan kelangsungan usaha Bank.
Define stress testing scenarios for credit risk, market risk, and liquidity risk. The Bank determines stress testing scenarios for credit risk,
market risk, and liquidity risk through BPP Stress Testing for Credit Risk, Market Risk and Liquidity Risk, which i carried out by the Risk
Management Division every quarter and adjusted to Bank needs. In connection with the above, Bank SulutGo has established a general
risk policy called the “Risk Management Policy”. This policy is intended as a reference basis for the Risk Management Division and all work
units within the Bank in carrying out risk management stages/processes which include the process of identifying, measuring, monitoring
and controlling risks inherent in their respective functional activities. The Bank does not incur losses that exceed the Bank’s ability to
absorb such losses or which may endanger the Bank’s business continuity.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 271
Page 272
Deskripsi proses pelaporan informasi risiko yang diberikan kepada dewan komisaris dan direksi, khususnya terkait dengan ruang lingkup dan isi
dan laporan eksposur risiko.
V.
Description of the risk information reporting process provided to the board of commissioners and directors, particularly in relation to the scope
and content of risk exposure reports.
LAPORAN PROFIL RISIKO
1
RISK PROFILE REPORT
PENYIAPAN DATA
A.
PREPARING DATA
Divisi Manajemen Risiko
1
Risk Management Division
Kumpulkan data dari Divisi/Bagian terkait yang telah “correct/benar” sesuai dengan jenis risiko yang melekat.
Collect data from related Divisions/Sections that has been “corrected” according to the type of inherent risk.
Untuk Risiko Kredit
Data yang dikumpulkan dari Divisi Kredit Konsumer dan Kredit Komersial, antara lain: Aset Per Akun Neraca,
Total Aset, Kredit kepada Debitur Inti, Total Kredit, Kredit per Sektor Ekonomi, Kredit per Kategori Portofolio,
Aset Kualitas Rendah, TRA (Transaksi Rekening Administratif) Kualitas Rendah, Total TRA, Aktiva Produktif
Bermasalah, TRA Bermasalah, Agunan yang Diambil Alih, Kredit Kualitas Rendah, Kredit Bermasalah, dan
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN).
a.
For Credit Risk
Data collected from Commercial Loan and Commercial Loan Division, among others: Assets Per Account
Balance Sheet, Total Assets, Credit to Core Debtors, Total Credits, Credits per Economic Sector, Loans per
Portfolio Category, Low Quality Assets, Low Quality TRA (Administrative Account Transactions), Total TRA,
Non-Performing Earning Assets, Non- Performing TRA, Foreclosed Collateral, Low Quality Credit, Non-
Performing Loans, and Allowance for Impairment Losses (CKPN).
Untuk Risiko Pasar
Data yang dikumpulkan dari Divisi Trisuri dan Divisi Akuntansi, antara lain: Aset Trading, Aset Derivatif, Aset
FVO (Fair Value Option), Total Aset, Kewajiban Trading, Kewajiban Derivatif, Kewajiban FVO, Total Kewajiban,
Total Structured Product, Total Aset, Potensi Keuntungan/Kerugian dari Aset Trading, Derivatif dan FVO,
Pendapatan Operasional, Total Derivatif, PDN (Posisi Devisa Neto), Ekuitas Kategori AFS, Total Modal, Aset
Keuangan, Kewajiban Keuangan, Eksposur IRRBB, Unrealized Loss Surat Berharga (AFS), Karakteristik Trading,
Posisi pasar dalam Industri, Kompleksitas Produk, Karakteristik nasabah, dan Karakteristik aktivitas bisnis.
b. For Market Risk
Data collected from the Treasury Division and Accounting Division include: Trading Assets, Derivative Assets,
FVO (Fair Value Option) Assets, Total Assets, Trading Liabilities, Derivative Liabilities, FVO Liabilities, Total
Liabilities, Total Structured Products, Total Assets, Potential Profit/Loss from Trading Assets, Derivatives and
FVO, Operating Income, Total Derivatives, PDN (Net Foreign Exchange Position), AFS Category Equity, Total
Capital, Financial Assets, Financial Liabilities, IRRBB Exposure, Unrealized Loss in Securities (AFS), Trading
Characteristics, Market position in the Industry, Product Complexity, Customer characteristics, and Business
activity characteristics
Untuk Risiko Likuiditas
Data yang dikumpulkan dari Divisi Trisuri dan Divisi Akuntansi, antara lain: Aset Likuid Primer, Aset Likuid
Sekunder, Total Aset, Pendanaan Jangka Pendek, Pendanaan Non Inti, Pendanaan Non Inti Jangka Pendek,
Total Pendanaan, Aset Likuid, Total Aset Produktif, TRA Kewajiban komitmen dan Kontijensi, Konsentrasi Aset,
Konsentrasi Kewajiban, Analisa laporan maturity profile, dan proyeksi cashflow.
c.
For Liquidity Risk
Data collected from the Treasury Division and Accounting Division include: Primary Liquid Assets, Secondary
Liquid Assets, Total Assets, Short Term Funding, Non-Core Funding, Short Term Non-Core Funding, Total
Funding, Liquid Assets, Total Productive Assets, Commitment and contingent liability TRA, Asset Concentration,
Liability Concentration, Analysis of maturity profile reports, and projected cash flow.
Untuk Risiko Operasional
Data yang dikumpulkan dari Divisi Teknologi Informasi & Operasional, Divisi Trisuri, Divisi Pengembangan
Bisnis dan Jaringan dan Divisi Akuntansi, antara lain: Skala usaha dan struktur organisasi Bank, Kompleksitas
proses bisnis dan keragaman produk/jasa, Corporate action dan pengembangan bisnis baru, Outsourcing,
Penerapan Sumber Daya Manusia, Kegagalan karena Faktor Manusia (Human Error), Kompleksitas
Teknologi Informasi, Perubahan Sistem TI, Kerentanan Sistem TI terhadap ancaman dan serangan TI, Maturity
Sistem TI, Kegagalan Sistem TI, Keandalan Infrastruktur Pendukung, Fraud Internal, Fraud Eksternal, Frekuensi
dan materialitas kejadian eksternal.
d.
For Operational Risk
Data collected from the IT & Operational Division, Treasury Division, Business Development & Channel
Division and Accounting Division, include: Business scale and organizational structure of the Bank, Complexity
of business processes and diversity of products/services, Corporate action and new business development,
Outsourcing, Application of Human Resources, Failure due to Human Factors (Human Error), Information
Technology Complexity, IT System Modification, IT System Vulnerability to IT threats and attacks, IT System
Maturity, IT System Failure, Reliability of Supporting Infrastructure, Internal Fraud, External Fraud, Frequency
and materiality of external incidents.
272 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 273
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Untuk Risiko Hukum
Data yang dikumpulkan dari Divisi Kepatuhan, antara lain: Besarnya nominal gugatan yang diajukan atau
estimasi kerugian yang mungkin dialami oleh Bank akibat dari gugatan tersebut dibandingkan dengan modal
Bank, Besarnya kerugian yang dialami oleh Bank karena suatu putusan dari pengadilan yang telah memiliki
kekuatan hukum tetap dibandingkan dengan modal Bank, Dasar dari gugatan yang terjadi dan pihak yang
tergugat/menggugat Bank dalam suatu gugatan yang diajukan serta tindakan dari manajemen atas suatu
gugatan yang diajukan, Kemungkinan timbulnya gugatan yang serupa karena adanya standar perjanjian yang
sama dan estimasi total kerugian yang mungkin timbul dibandingkan dengan modal bank, Tidak terpenuhinya
syarat sahnya perjanjian, Terdapat kelemahan klausula perjanjian dan/atau tidak terpenuhinya persyaratan
yang telah disepakati, Pemahaman para pihak terkait dengan perjanjian, terutama mengenai risiko-risiko
yang ada dalam suatu transaksi yang kompleks dan menggunakan istilah-istilah yang sulit dipahami atau tidak
lazim bagi masyarakat umum, Tidak dapat dilaksanakannya suatu perjanjian baik untuk keseluruhan maupun
sebagian, Keberadaan dokumen pendukung terkait perjanjian yang dilakukan oleh Bank dengan pihak ketiga,
Pengkinian dan review dari penggunaan standar perjanjian oleh Bank dan/atau pihak independen,
Penggunaan pilihan hukum Indonesia atas perjanjian yang diadakan oleh Bank dan juga penggunaan
forum penyelesaian sengketa, Jumlah dan nilai nominal dari total produk Bank yang belum diatur oleh
peraturan perundang-undangan secara jelas dan produk tersebut cenderung memiliki tingkat kompleksitas
yang tinggi dibandingkan dengan modal yang dimiliki Bank, dan Penggunaan best practice atas suatu standar
perjanjian yang biasa digunakan oleh Bank masih mengacu pada perjanjian yang belum terkini walaupun telah
e. ada perubahan best practice atau peraturan perundang-undangan maupun hal lainnya.
For Legal Risk
Data collected from the Compliance Division, among others: The nominal amount of the lawsuit filed or the
estimated loss that may be experienced by the Bank as a result of the lawsuit compared to the Bank’s capital,
The amount of loss suffered by the Bank due to a court decision that has permanent legal force compared
with the Bank’s capital, The basis of the lawsuit that occurred and the defendant / sued the Bank in a lawsuit
filed as well as actions from management on a lawsuit filed, The possibility of a similar lawsuit arising due to
the existence of the same standard agreement and the estimated total losses that may arise are compared
with Bank capital, non-fulfillment of the conditions for the validity of the agreement, There is a weakness in the
agreement clause and/or non-fulfillment of the requirements which has been agreed upon, the understanding
of the parties to the agreement, especially regarding the risks involved in a complex transaction and using
terms that are difficult to understand or unusual for the general public, Unable to implement an agreement in
whole or in part, The existence of supporting documents related to agreements made by the Bank with third
parties, Updating and reviewing the use of standard agreements by the Bank and/or independent parties, Use
of Indonesian legal options for agreements entered into by the Bank and also the use of dispute resolution
forums, Total and nominal value of the Bank’s total products that have not been clearly regulated by laws and
regulations and products These tend to have a high level of complexity compared to the capital owned by
the Bank, and the use of best practice on a standard agreement commonly used by the Bank still refers to
an agreement that is not up to date even though there have been changes to best practice or regulations
legislation and other matters.
Untuk Risiko Stratejik
Data yang dikumpulkan dari Divisi Perencanaan dan Evaluasi, antara lain: Faktor internal bisnis bank: Visi,
misi, dan arah bisnis yang ingin dicapai Bank; Kultur organisasi, terutama apabila penetapan tujuan stratejik
mensyaratkan perubahan struktur organisasi dan penyesuaian proses bisnis; Faktor kemampuan organisasi
yang mencakup antara lain sumber daya manusia, infrastruktur, dan sistem informasi manajemen; dan Tingkat
toleransi risiko yaitu tingkat kemampuan keuangan Bank menyerap risiko, Faktor eksternal bisnis bank:
Kondisi makroekonomi; Perkembangan teknologi; dan Tingkat persaingan usaha, Strategi berisiko rendah
adalah strategi di mana Bank melakukan kegiatan usaha pada pangsa pasar dan nasabah yang telah dikenal
sebelumnya tingkat pertumbuhan usaha cenderung stabil dan dapat diprediksi, Strategi berisiko tinggi
adalah strategi di mana Bank berencana masuk dalam area bisnis baru, baik pangsa pasar, produk atau
jasa, atau nasabah baru, Posisi Bisnis Bank: Pasar di mana Bank melaksanakan kegiatan usaha; Kompetitor
dan keunggulan kompetitif; Efisiensi dalam melaksanakan kegiatan usaha; Diversifikasi kegiatan usaha dan
cakupan wilayah operasional; Kondisi makro ekonomi dan dampaknya pada kondisi Bank; dan Realisasi RBB
dibandingkan dengan RBB.
f.
For Strategic Risk
Data collected from the Planning and Evaluation Division includes: Internal bank business factors: Vision,
mission and business direction the Bank wants to achieve; Organizational culture, in particular if setting
strategic goals requires changes in the organizational structure and adjustments to business processes;
Organizational capability factors which include human resources, infrastructure and management information
systems; and Risk tolerance level, the level of the Bank’s financial ability to absorb risk. External factors in the
bank’s business: Macroeconomic conditions; Technological development; and Level of business competition,
Low risk strategy is a strategy where the Bank carries out business activities in a market share and previously
recognized customers, the business growth rate tends to be stable and predictable, High risk strategy is a
strategy where the Bank plans to enter a new business area, either market share, products or services, or new
customers, Bank’s Business Position: Market in which the Bank carries out business activities; Competitors and
competitive advantage; Efficiency in carrying out business activities; Diversification of business activities and
operational area coverage; Macroeconomic conditions and their impact on Bank’s conditions; and Realized
RBB compared to RBB.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 273
Page 274
Untuk Risiko Kepatuhan
Data yang dikumpulkan dari Divisi Akuntansi, Divisi Kepatuhan dan SKAI, antara lain: Jumlah sanksi denda
kewajiban membayar yang dikenakan kepada Bank dari otoritas, Jenis pelanggaran atau ketidakpatuhan yang
dilakukan oleh Bank, Jenis dan frekuensi pelanggaran yang sama yang ditemukan setiap tahunnya dalam 3
tahun terakhir, Signifikansi tindak lanjut Bank atas temuan tersebut, dan Frekuensi pelanggaran atas ketentuan
pada transaksi keuangan tertentu karena tidak sesuai dengan standar yang berlaku umum.
g.
For Compliance Risk
Data collected from the Accounting Division, Compliance Division and IAU, includes: Total sanctions
for payment obligations imposed on the Bank from the authorities, Types of violations or non-compliance
committed by the Bank, Types and frequency of the same violations found annually in the last 3 years , the
significance of the Bank’s follow-up on these findings, and the frequency of violations of provisions in certain
financial transactions because they do not comply with generally accepted standards.
Untuk Risiko Reputasi
Data yang dikumpulkan dari Sekretaris Perusahaan, Divisi Jaringan & Layanan, dan Divisi Umum, antara lain:
Kredibilitas pemilik dan perusahaan terkait, Kejadian reputasi (reputational event) pada pemilik dan perusahaan
terkait, Pelanggaran etika terlihat antara lain melalui: transparansi informasi keuangan; dan kerja sama bisnis
dengan stakeholders lainnya, Jumlah dan tingkat penggunaan nasabah atas produk Bank yang kompleks,
Jumlah dan materialitas kerja sama Bank dengan mitra bisnis, Frekuensi dan materialitas pemberitaan,
Jenis media dan ruang lingkup pemberitaan, Frekuensi keluhan nasabah, dan Materialitas keluhan nasabah.
Setiap pengumpulan data yang dilaksanakan oleh petugas Divisi Manajemen
Risiko yang ditunjuk sesuai job description-nya untuk masing-masing risiko.
Konfirmasi dan kembalikan data yang belum “correct” ke Pelaksana untuk dilakukan koreksi. Data yang
dipergunakan hanya yang sudah “correct” dari Pelaksana dan Supervisi-nya.
h. For Reputational Risk
Data collected from the Corporate Secretary, Network & Services Division, and General Division, includes:
Credibility of the owner and relevant companies, Reputational incidents for the owner and relevant companies,
Violation of code of ethics observed, among other things, through: transparency of financial information; and
business collaboration with other stakeholders, Number and level of customer use of complex Bank products,
Number and materiality of Bank collaboration with business partners, Frequency and materiality of reporting,
Type of media and scope of reporting, Frequency of customer complaints, and Materiality of customer
complaints.
Each data collection is carried out by the Risk Management Division officer appointed according to the job
description for each risk.
Confirming and returning data that has not been “corrected” to the Operative Personnel for correction. The
data used is only one which has been “corrected” by the Operative Personnel and Supervisor.
Pelaksana:
Operative Personnel
Berikan semua data yang diminta Divisi Manajemen Risiko setelah dipastikan kebenaran dan kelengkapannya.
a. Provides any data required by Risk Management Division after the validity and completeness have been
confirmed.
Bubuhkan paraf pada data tersebut sebagai bukti telah diperiksa.
b.
Affixes initials on the data as a proof that it has been verified.
Sampaikan semua data yang telah diparaf kepada Supervisi.
c.
Presents the data which has been affixed with initials to the Supervisor.
Lakukan koreksi apabila terdapat kesalahan/kekeliruan yang dikembalikan oleh Supervisi atau Divisi
d Manajemen Risiko.
Make corrections in case of errors/mistakes returned by the Supervisor or Risk Management Division.
Lakukan kembali langkah sesuai butir b) dan c) setelah dikoreksi.
e.
Carries out the steps again according to items b) and c) after correction has been made.
Sampaikan semua data yang telah “correct” ke Divisi Manajemen Risiko.
f.
Presents any data which has been “corrected” to the Risk Management Division.
Supervisi :
Supervisor :
Terima semua data dari Pelaksana dan periksa kebenaran dan kelengkapannya.
a.
Receives any data from Operative Personnel and checks its validity and completeness.
Cantumkan tanda tangan apabila semua data telah “correct” dan kembalikan ke Pelaksana.
b.
Affixes signature if all data have been “corrected” and returns it to the Operative Personnel.
PENGGABUNGAN RISIKO KOMPOSIT
B.
COMBINED COMPOSITE RISK
Setelah diperoleh hasil eksposur risiko (inherent risk) dan kualitas penerapan manajemen risiko (KPMR), hitung hasil
akhir (risiko komposit) dengan menggunakan matriks kualitatif profil risiko untuk menentukan predikat risiko akhir Bank
sesuai ketentuan Bank Indonesia.
1
After obtaining the results of risk exposure (inherent risk) and the quality of risk management implementation (KPMR),
calculate the final result (composite risk) using a qualitative risk profile matrix to determine the Bank’s final risk predicate
in accordance with Bank Indonesia regulations.
274 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 275
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pemetaan predikat/peringkat risiko komposit dapat digambarkan pada matriks di bawah ini: Tingkat risiko merupakan
kesimpulan akhir atas risiko Bank setelah mempertimbangkan mitigasi yang dilakukan melalui penerapan manajemen
risiko. Matriks ini pada dasarnya memetakan tingkat risiko yang dihasilkan dari kombinasi antara risiko inheren dan
kualitas penerapan manajemen risiko.
2
The composite risk rating/predicate mapping is described in the matrix below: The risk level is the final conclusion of
the Bank’s risk after considering the mitigation carried out through the implementation of risk management. This matrix
basically maps the level of risk resulting from the combination of inherent risk and the quality of risk management
implementation.
Kualitas Penerapan Manajemen Risiko
Resiko Inheren Quality of Risk Management Implementation
Inherent Risk
Strong Satisfactory Fair Marginal Unsatisfactory
Low 1 1 2 3 3
Low to Moderate 1 2 2 3 4
Moderate 2 2 3 4 4
Moderate to High 2 3 4 4 5
High 3 3 4 5 5
Secara umum untuk tingkat risiko (risk level) terhadap gabungan assessment Risiko Inheren dan Kualitas Penerapan
Manajemen Risiko tersebut digunakan 5 (lima) tingkatan Peringkat Komposit (PK), yaitu :
3
In general, for the risk level of the combined assessment of Inherent Risk and Quality of Risk Management Implementation,
5 (five) levels of Composite Rating (PK) are used, namely:
Peringkat Komposit (PK) Definisi
Composite Rating (PK) Definition
Yang termasuk dalam peringkat ini pada umumnya memiliki
karakteristik antara lain:
a. Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan
Bank, kemungkinan kerugian yang dihadapi Bank dari risiko
inheren komposit tergolong sangat rendah.
b. Kualitas penerapan manajemen risiko secara komposit
sangat memadai. Meskipun terdapat kelemahan minor,
tetapi kelemahan tersebut dapat diabaikan.
PK1
Those included in this rating generally have the following
characteristics:
a. Taking into account the business activities carried out by the
Bank, the possibility of losses faced by the Bank from the
inherent composite risk is very low
b. The quality of the application of composite risk management
is very adequate. Although there are minor weaknesses,
these weaknesses can be ignored.
Yang termasuk dalam peringkat ini pada umumnya memiliki
karakteristik antara lain:
a. Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan
Bank, kemungkinan kerugian yang dihadapi Bank dari risiko
inheren komposit tergolong rendah
b. Kualitas penerapan manajemen risiko secara komposit
memadai. Meskipun terdapat kelemahan minor, tetapi
kelemahan tersebut perlu mendapatkan perhatian
PK2 manajemen.
Those included in this rating generally have the following
characteristics:
a. Taking into account the business activities carried out by the
Bank, the possibility of losses faced by the Bank from the
composite inherent risk is low.
b. The quality of the application of composite risk management
is adequate. Although there are minor weaknesses, these
weaknesses can be ignored.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 275
Page 276
Yang termasuk dalam peringkat ini pada umumnya memiliki
karakteristik antara lain:
a. Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan
Bank, kemungkinan kerugian yang dihadapi Bank dari risiko
inheren komposit tergolong cukup tinggi.
b. Kualitas penerapan manajemen risiko secara komposit
cukup memadai. Meskipun persyaratan minimum terpenuhi,
terdapat beberapa kelemahan yang membutuhkan
perhatian manajemen dan perbaikan.
PK3
Those included in this rating generally have the following
characteristics :
a. Taking into account the business activities carried out by the
Bank, the possibility of losses faced by the Bank from the
inherent composite risk is quite high.
b. The quality of the application of composite risk management
is quite adequate. Even though the minimum requirements
are met, there are some weaknesses that require
management attention and improvement.
Yang termasuk dalam peringkat ini pada umumnya memiliki
karakteristik antara lain:
a. Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan
Bank, kemungkinan kerugian yang dihadapi Bank dari risiko
inheren komposit tergolong tinggi.
b. Kualitas penerapan manajemen risiko secara komposit
kurang memadai. Terdapat kelemahan signifikan pada
berbagai aspek manajemen risiko yang membutuhkan
tindakan korektif segera.
PK4
Those included in this rating generally have the following
characteristics:
a. Taking into account the business activities carried out by
the Bank, the possibility of losses faced by the Bank from
composite inherent risk is high.
b. The quality of the application of composite risk management
is inadequate. There are significant weaknesses in various
aspects of risk management that require immediate
corrective action.
Yang termasuk dalam peringkat ini pada umumnya memiliki
karakteristik antara lain:
a. Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan
Bank, kemungkinan kerugian yang dihadapi Bank dari risiko
inheren komposit tergolong sangat tinggi.
b. Kualitas penerapan manajemen risiko secara komposit tidak
memadai. Terdapat kelemahan signifikan pada berbagai
aspek manajemen risiko dimana tindakan penyelesaiannya
diluar kemampuan manajemen.
PK5
Those included in this rating generally have the following
characteristics:
a. Taking into account the business activities carried out by the
Bank, the possibility of losses faced by the Bank from the
inherent composite risk is very high.
b. The quality of the application of composite risk management
is inadequate. There are significant weaknesses in various
aspects of risk management where the resolution actions are
beyond the ability of management.
Tahapan Kajian dan Judgment terhadap Predikat Profil Risiko Divisi Manajemen Risiko berkoordinasi dengan Divisi
terkait sesuai persetujuan Direksi melakukan kajian dan judgment terhadap profil risiko yang dapat berdampak
signifikan kepada kondisi keuangan Bank. Kajian dan judgment tersebut harus didukung dengan kertas kerja yang baik.
4 Stages of Study and Judgment of the Risk Profile Predicate
The Risk Management Division coordinates with the relevant Division according to the approval of the Board of Directors
to conduct a study and judgment on the risk profile that can have a significant impact on the Bank’s financial condition.
The study and judgment must be supported by good working papers.
Apabila terdapat paramater dari Profil Risiko yang berpredikat Moderate, Moderate to High, dan/atau High Risk, maka
Divisi terkait sebagai Risk Owner sesuai dengan pembagian tanggung jawabnya wajib menyusun action plan yang berisi
langka-langkah perbaikan berupa mitigasi risiko kepada Divisi Manajemen Risiko agar paramater profil risiko tersebut
dapat dikelola dengan baik.
5
If there are parameters from the Risk Profile that are predicated as Moderate, Moderate to High, and/or High Risk, the
relevant Division as Risk Owner in accordance with the division of responsibilities must prepare an action plan containing
corrective steps in the form of risk mitigation to the Risk Management Division so that the parameters the risk profile
can be managed properly.
276 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 277
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
PENYAMPAIAN DAN PENDISTRIBUSIAN LAPORAN PROFIL RISIKO
C.
SUBMITTING AND DISTRIBUTION OF RISK PROFILE REPORTS
Sampaikan dan distribusikan laporan profil risiko sesuai batasan waktu yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan
kepada Otoritas Jasa Keuangan, Direksi dan Komite Manajemen Risiko dengan disertakan buku/catatan tanda terima-
nya.
1
Submit and distribute the risk profile report according to the time limit set by the Financial Services Authority to the
Financial Services Authority, the Board of Directors and the Risk Management Committee with the receipt book/record
attached.
Filling dan dokumentasikan copy laporan profil risiko tersebut beserta buku/catatan tanda terimanya dengan baik.
2
Filling and documenting the copy of the risk profile report along with the receipt book/note properly.
LAPORAN LIMIT RISIKO
2
RISK LIMIT REPORT
Bank harus melakukan penentuan limit dan penetapan toleransi risiko yang merupakan batasan potensi kerugian yang mampu
diserap oleh permodalan Bank dan sarana pemantauan terhadap perkembangan eksposur risiko.
1
Banks must determine limits and determine risk tolerance which is the limit of potential losses that can be absorbed by the Bank’s
capital and a means of monitoring the development of risk exposure.
Risk Appetite (Selera Risiko) adalah tingkat dan jenis risiko yang akan diambil oleh Bank, sedangkan Risk Tolerance (Toleransi
Risiko) adalah tingkat dan jenis risiko yang secara maksimum bersedia diambil oleh Bank, yang dijabarkan lebih lanjut dalam Risk
2 Limit (Limit Risiko).
Risk Appetite is the level and type of risk to be taken by the Bank, while Risk Tolerance is the maximum level and type of risk that
the Bank is willing to take, which is further elaborated in the Risk Limit.
Pedoman dan kebijakan dalam ketentuan ini mengatur tentang penentuan dan penetapan limit eksposur yang terekspos risiko
dan limit manajemen risiko untuk risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko
3 stratejik, dan risiko kepatuhan.
The guidelines and policies in this provision regulate the determination of limits that are exposed to risk and risk management
limits for credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk, legal risk, reputation risk, strategic risk, and compliance risk.
Dewan Komisaris wajib:
4
The Board of Commissioners must:
Mengevaluasi dan memutuskan permohonan atau usulan Direksi yang berkaitan dengan transaksi atau kegiatan usaha
yang melampaui kewenangan Direksi untuk memutuskan sehingga memerlukan persetujuan Dewan Komisaris.
a. Evaluate and decide on applications or proposals from the Board of Directors related to transactions or business
activities that exceed the authority of the Board of Directors to decide and thus require the approval of the Board of
Commissioners.
Menyetujui jumlah modal yang dialokasikan untuk mengantisipasi kerugian dari jenis risiko yang melekat pada setiap
produk dan transaksi.
b.
Approve the amount of capital allocated to anticipate losses from the types of risks inherent in each product and
transaction.
Direksi wajib mengevaluasi dan memutuskan transaksi yang melampaui kewenangan Pejabat Bank satu tingkat di bawah Direksi
atau transaksi yang memerlukan persetujuan Direksi.
5
The Board of Directors is required to evaluate and decide on transactions that exceed the authority of Bank Officials one level
below the Board of Directors or transactions that require the approval of the Board of Directors.
Komite Manajemen Risiko wajib melakukan penetapan (justification) atas hal-hal yang terkait dengan keputusan-keputusan
bisnis yang menyimpang dari prosedur normal (irregularities), seperti keputusan pelampauan ekspansi usaha yang signifikan
dibandingkan dengan rencana bisnis Bank yang telah ditetapkan sebelumnya atau pengambilan posisi/eksposur risiko
yang melampaui limit yang telah ditetapkan. Justifikasi ini disampaikan dalam bentuk rekomendasi kepada Direktur Utama
berdasarkan suatu pertimbangan bisnis dan hasil analisis yang terkait dengan transaksi atau kegiatan usaha Bank tertentu
sehingga memerlukan adanya penyimpangan terhadap prosedur yang telah ditetapkan oleh Bank.
6
The Risk Management Committee is required to make justification on matters related to business decisions that deviate from
normal procedures (irregularities), such as decisions to exceed significant business expansion compared to the Bank’s business
plan that has been previously determined or taking position/risk exposure that exceeds the predetermined limit. This justification
is submitted in the form of a recommendation to the President Director based on a business consideration and the results of
an analysis related to certain transactions or Bank business activities that require deviations from the procedures established by
the Bank.
Divisi Manajemen Risiko bertanggung jawab menyusun kerangka Manajemen Risiko global, dimana pendelegasian wewenang
dan pemberian limit ditentukan secara jelas sesuai persetujuan Komite Manajemen Risiko.
7
The Risk Management Division is responsible for developing a global Risk Management framework, in which the delegation of
authority and the granting of limits are clearly determined in accordance with the approval of the Risk Committee.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 277
Page 278
Dalam memantau dan mengendalikan limit risiko, Divisi Manajemen Risiko menerima laporan secara rutin dari Unit Kerja
Operasional (Core Risk Taking Unit) a.l. Divisi Kredit Komersial, Divisi Kredit Konsumer, Divisi Trisuri, Divisi Pemasaran Dana,
Divisi Akuntansi, Divisi Teknologi Informasi dan Operasional, Cabang/Capem dan Unit Kerja Non Operasional (Suporting Risk
Taking Unit) a.l Divisi Umum, Divisi HC, Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan, dan Divisi Operasional dan Layanan mengenai
eksposur risiko dan juga dari Divisi Perencanaan dan Evaluasi mengenai arah bisnis Bank, sehingga memperoleh gambaran yang
utuh tentang eksposur risiko dan kondisi bisnis Bank.
8
In monitoring and controlling risk limits, the Risk Management Division receives regular reports from the Operational Work
Unit (Core Risk Taking Unit) a.l. Commercial Loan Division, Consumer Loan Division, Treasury Division, Fund Marketing Division,
Accounting Division, IT and Operations Division, Branches/Capem and Non-Operational Work Units (Supporting Risk Taking
Units) al General Division, HC Division, Business Development & Channel Division, and Operations and Services Division
regarding risk exposure and also from the Planning and Evaluation Division regarding the Bank’s business direction, so as to
obtain a complete picture of risk exposure and the Bank’s business condition.
Divisi Manajemen Risiko memantau terhadap pelaksanaan pengendalian risiko di seluruh Unit Kerja, dan memberikan dukungan
berupa masukan, rekomendasi maupun perbaikan sistem kontrol kepada Unit-unit Kerja tersebut. Setiap Unit Kerja wajib
melaporkan secara berkala mengenai kondisi risiko yang dikelolanya dan wajib memahami setiap perubahan risiko yang ada
pada unit kerjanya, serta wajib melaporkan kepada Divisi Manajemen Risiko apabila terdapat perubahan-perubahan dan hal-hal
9 yang spesifik.
The Risk Management Division monitors the implementation of risk control in all work units, and provides support in the form of
input, recommendations and improvement of the control system to these work units. Each work unit is required to periodically
report on the condition of the risks it manages and must understand any changes in risk that exist in its work unit, and must report
to the Risk Management Division if there are changes and specific matters.
Divisi Manajemen Risiko memberikan rekomendasi mengenai besaran atau maksimum eksposur risiko yang wajib dipelihara
Bank kepada unit kerja dan kepada Komite Manajemen Risiko sesuai dengan kewenangan yang dimilikinya.
10
The Risk Management Division provides recommendations regarding the amount or maximum risk exposure that must be
maintained by the Bank to the work unit and to the Risk Management Committee in accordance with its authority.
Dalam rangka membatasi risiko yang dapat diambil oleh Bank maka ditetapkan berbagai limit eksposur dan penetapan toleransi
11 risiko antara lain:
In order to limit the risk that can be taken by the Bank, various exposure limits and risk tolerances are determined, including:
Limit sektor ekonomi (economic sector limit) ditetapkan oleh Divisi Kredit Komersial.
a.
The economic sector limit is determined by the Commercial Credit Division.
Limit Nasabah dan counterparty (individual borrower and counterparty limit) ditetapkan oleh Divisi Pemasaran Dana.
b. Customer and counterparty limits (individual borrower and counterparty limits) are determined by the Fund Marketing
Division.
Limit Pihak Terkait (connected parties limit) ditetapkan oleh Divisi Kredit Komersial dan Divisi Kredit Konsumer.
c.
The connected parties limit is determined by the Commercial Credit Division and the Consumer Credit Division.
Limit Gap akan ditetapkan oleh Divisi Trisuri.
d.
The Gap Limit will be determined by the Trisuri Division.
Limit Trading ditetapkan oleh Divisi Trisuri.
e.
Trading limits are set by the Trisuri Division.
Limit Kerugian Operasional akan ditetapkan Satuan Kerja Operasional terkait.
f.
The Operational Loss Limit will be determined by the relevant Operational Work Unit.
Penetapan limit dan toleransi risiko dilakukan oleh Unit Kerja Operasional terkait dan direkomendasikan oleh Divisi
Manajemen Risiko melalui Komite Manajemen Risiko untuk mendapatkan persetujuan Direksi. Limit-limit tersebut
akan dikaji ulang secara periodik oleh Divisi Manajemen Risiko bersama dengan Unit Kerja Operasional terkait.
Limit-limit eksposur tersebut diatas diatur secara rinci dalam pedoman dan kebijakan Bank dalam Pedoman Kebijakan Kredit,
Pedoman Kebijakan Treasury, dan Pedoman Kebijakan Operasional.
The determination of risk limits and tolerances is carried out by the relevant Operational Work Unit and recommended by the
Risk Management Division through the Risk Management Committee for approval from the Board of Directors. These limits will
be reviewed periodically by the Risk Management Division together with the related Operational Work Unit. The exposure limits
mentioned above are regulated in detail in the Bank’s guidelines and policies in the Credit Policy Guidelines, Treasury Policy
Guidelines, and Operational Policy Guidelines.
Dalam menyusun prosedur dan penetapan limit risiko, Bank memperhatikan risk appetite (selera / tingkat risiko yang dikehendaki
yang dapat diserap oleh permodalan Bank) berdasarkan pengalaman yang dimiliki Bank dalam mengelola Risiko.
12
In preparing procedures and setting risk limits, the Bank pays attention to risk appetite (appetite / desired level of risk that can
be absorbed by the Bank’s capital) based on the experience of the Bank in managing Risk.
Prosedur dan penetapan limit risiko mencakup:
13
Procedures and determination of risk limits include:
Akuntabilitas dan jenjang delegasi wewenang yang jelas.
a.
Accountability and a clear level of delegation of authority.
Dokumentasi prosedur dan penetapan limit secara memadai untuk memudahkan pelaksanaan kaji ulang dan jejak audit
b. dan
Adequate documentation of procedures and limit setting to facilitate the conduct of reviews and audit trails and
Pelaksanaan kaji ulang terhadap prosedur dan penetapan limit secara berkala sekurang-kurangnya satu kali dalam
setahun atau frekuensi yang lebih sering, sesuai dengan jenis risiko, kebutuhan dan perkembangan Bank.
c.
Implementation of periodic review of procedures and limit setting at least once a year or more frequently, according to
the type of risk, needs and development of the Bank.
278 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 279
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Penetapan limit yang didasarkan atas limit secara keseluruhan, limit per jenis risiko, dan limit per aktivitas fungsional tertentu
yang memiliki eksposur risiko.
14
Determination of limits based on overall limits, limits for each type of risk, and limits for certain functional activities that have risk
exposure.
Sebagai bagian dari penerapan pemantauan risiko dan limit risiko, Bank sekurang-kurangnya memperhatikan hal-hal:
15
As part of the implementation of risk monitoring and risk limits, the Bank at least pays attention to the following matters:
Tersedianya limit secara individual dan keseluruhan/konsolidasi.
a.
Availability of limits individually and overall /consolidated.
Memperhatikan kemampuan modal Bank untuk dapat menyerap eksposur risiko atau kerugian yang timbul dan tinggi
rendahnya eksposur Bank.
b.
Taking into account the ability of the Bank’s capital to be able to absorb the risk exposure or loss that arises and the
level of exposure of the Bank
Mempertimbangkan pengalaman kerugian di masa lalu dan kemampuan sumber daya manusia.
c.
Taking into account the experience of past losses and the capabilities of human resources.
Memastikan bahwa posisi yang melampaui limit yang telah ditetapkan mendapat perhatian Komite Manajemen Risiko
dan Direksi.
d.
Ensuring that positions that exceed the established limits receive the attention of the Risk Management Committee
and the Board of Directors.
Penetapan limit dilakukan secara periodik (sekurang-kurangnya tahunan) oleh Unit Kerja Operasional terkait, yang selanjutnya
direkomendasikan oleh Divisi Manajemen Risiko untuk mendapat persetujuan Direksi terkait melalui Komite Manajemen Risiko.
16
Limits are set periodically (at least annually) by the relevant Operational Work Unit, which is then recommended by the Risk
Management Division for approval from the relevant Board of Directors through the Risk Management Committee.
Penetapan limit dilakukan dengan tetap memperhatikan ketentuan OJK yang berlaku, antara lain ketentuan tentang Kewajiban
Pemenuhan Modal Minimum (KPMM), Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan Posisi Devisa Neto (PDN).
17 The determination of limits is carried out with due observance of the applicable OJK regulations, including the provisions
concerning the Minimum Capital Fulfillment Requirement (KPMM), Maximum Lending Limit (BMPK) and Net Open Position
(NOP).
Dalam hal terjadi pelampauan limit, maka Bank segera melakukan penyesuaian dan mengantisipasi pelampauan tersebut
sehingga tidak mempengaruhi jumlah alokasi modal atas risiko yang telah ditetapkan sebelumnya.
18
In the event that the limit is exceeded, the Bank immediately makes adjustments and anticipates the exceedance so that it does
not affect the amount of capital allocation for the predetermined risk.
Setiap pelampauan limit segera diidentifikasi dan ditindaklanjuti oleh Direksi serta pelampauan limit hanya dapat dilakukan
apabila mendapat persetujuan Direksi atau pejabat yang berwenang, sesuai ketentuan dan prosedur intern Bank.
19 Any limit exceedance is immediately identified and followed up by the Board of Directors and limit exceedance can only be
carried out if approved by the Board of Directors or authorized official, in accordance with the Bank’s internal provisions and
procedures.
Keputusan penetapan risk appetite Bank SulutGo tersebut dilakukan dengan mempertimbangkan dan pencerminan atas dasar
hal-hal karakteristik antara lain sebagai berikut:
20
The decision to determine the risk appetite of the Bank SulutGo is carried out by considering and reflecting on the characteristics
of, among others, the following:
Mencerminkan strategi, tujuan organisasi, rencana bisnis, dan harapan stakeholder.
•
Reflects strategy, organizational goals, business plans, and stakeholder expectations.
Mencerminkan nilai-nilai dalam bisnis.
•
Reflects the values in the business.
Mencerminkan kemauan dan kemampuan Bank SulutGo dalam mengambil risiko (berdasarkan profil risiko saaat ini).
•
Reflects the willingness and ability of the Bank SulutGo to take risks (based on the current risk profile).
Mencerminkan kemampuan sumber daya dan teknologi untuk mengelola dan melakukan pemantauan eksposur risiko.
•
Reflects the ability of resources and technology to manage and monitor risk exposures.
Mencerminkan toleransi kerugian yang dapat diterima dan diukur secara kuantitatif.
•
Reflects an acceptable and quantitatively quantifiable loss tolerance.
Disetujui oleh Direksi dan Komisaris.
•
Approved by the Board of Directors and Commissioners.
Setiap paramater yang telah diatur dan ditetapkan limitnya oleh OJK, maka dikategorikan sebagai ”Risk Limit” atau predikat
”High Risk” terhadap limit tersebut oleh Bank.
21
Each parameter that has been regulated and set a limit by the OJK, is categorized as a “Risk Limit” or a “High Risk” predicate
for that limit by the Bank.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 279
Page 280
Apabila terdapat kesamaan paramater risk appetite dan risk tolerance dengan parameter dalam profil risiko, maka Divisi terkait sebagai
Risk Owner sesuai dengan pembagian tanggung jawabnya wajib menyusun action plan yang berisi langkah-langkah perbaikan berupa
mitigasi risiko kepada Divisi Manajemen Risiko agar paramater tersebut dapat dikelola dengan baik. Namun apabila tidak terdapat
kesamaan dan jika parameter tersebut melampaui ”Risk Appetite”, maka Divisi terkait sebagai Risk Owner sesuai dengan pembagian
tanggung jawabnya wajib menyusun action plan yang berisi langka-langkah perbaikan berupa mitigasi risiko kepada Divisi Manajemen
Risiko agar paramater tersebut dapat dikelola dengan baik.
If there are similarities between the risk appetite and risk tolerance parameters with the parameters in the risk profile, the relevant Division
as Risk Owner in accordance with the division of responsibilities must prepare an action plan containing corrective steps in the form of risk
mitigation to the Risk Management Division so that these parameters can be managed properly. . However, if there are no similarities and
if the parameter exceeds “Risk Appetite”, then the relevant Division as Risk Owner in accordance with the division of responsibilities must
prepare an action plan containing corrective steps in the form of risk mitigation to the Risk Management Division so that these parameters
can be managed properly.
STRESS TESTING
3
STRESS TESTING
STRESS TEST RISIKO LIKUIDITAS
•
STRESS TEST LIQUIDITY RISK
Divisi Manajemen Risiko
A.
Risk Management Division
Divisi Manajemen Risiko memeriksa data Laporan Harian Money Market, Neraca Rupiah, Surat Berharga dan
GWM dari Bagian Akuntansi yang digunakan untuk memasukan ke kertas kerja dan format CFP.
1
The Risk Management Division checks the Money Market Daily Report data, Rupiah Balance, Securities and
Statutory Reserves from the Accounting Section which is used to enter into working papers and CFP format.
Menghitung hasil CFP dan dampaknya terhadap kecukupan aktiva likuid Bank sesuai kertas kerja yang telah
ditetapkan.
2
Calculating the results of the CFP and their impact on the adequacy of the Bank’s liquid assets according to the
working papers that have been determined.
Membuat kesimpulan dan rekomendasi sesuai hasil CFP.
3
Make conclusions and recommendations according to the results of the CFP.
Mendistribusikan laporan CFP sesuai penujuannnya.
4
Distribute CFP reports according to their purpose.
Mendokumentasikan dan fillling laporan dengan baik.
5
Documenting and filling reports properly.
Komite Manajemen Risiko
B.
Risk Management Committee
Menerima laporan CFP dari Divisi Manajemen Risiko
1
Receive CFP report from Risk Management Division
Mengkaji dan memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama terkait hasil kajian tersebut.
2
Review and provide recommendations to the President Director regarding the results of the study.
Dari berbagai skenario yang diwujudkan dalam simulasi maka akan dapat diketahui skenario yang optimal
dalam pencapaian strategi penyediaan dana untuk menghadapi penarikan dana besar, sehingga akan
mempermudah pengambilan keputusan, misalnya hasil simulasi dengan berbagai skenario.
From the various scenarios realized in the simulation, it will be possible to know the optimal scenario in
achieving the strategy of providing funds to deal with large withdrawals of funds, so that it will facilitate
decision making, for example simulation results with various scenarios.
Atas hasil simulasi tersebut kemudian dibuat usulan:
Based on the simulation results, the following suggestions were made:
a. Strategi penentuan limit-limit primary reserve, secondary reserve dan tertiary reserve yang harus dijaga oleh
Bank dalam menghadapi rush.
a. The strategy for determining the limits of primary, secondary and tertiary reserves that must be maintained
by the Bank in the face of a rush.
b. Hasil kaji ulang terhadap strategi memelihara hubungan dengan nasabah.
b. The results of the review of the strategy to maintain customer relationships.
c. Hasil kaji ulang terhadap strategi memelihara hubungan dengan counterparty.
c. The results of the review of strategies for maintaining relationships with counterparties.
d. Hasil kaji ulang terhadap strategi memelihara hubungan dengan pihak terkait.
d. The results of the review of the strategy to maintain relationships with related parties.
e. Hasil kaji ulang strategi diversifikasi simpanan.
e. The results of the review of the deposit diversification strategy.
f. Kesimpulan oleh Divisi Manajemen Risiko.
f. Conclusion by the Risk Management Division.
Yang kemudian usulan tersebut akan diberikan kepada Komite Manajemen Risiko dengan tembusan Komite
Pemantau Risiko untuk menjadi bahan pertimbangan penyusunan strategi manajemen likuiditas Bank.
The proposal will then be submitted to the Risk Management Committee with a copy of the Risk Monitoring
Committee to be taken into consideration in the preparation of the Bank’s liquidity management strategy.
280 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 281
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
STRESS TEST RISIKO PASAR
•
STRESS TEST MARKET RISK
Divisi Manajemen Risiko
A.
Risk Management Division
Divisi Manajemen Risiko melakukan pengumpulan data dari unit kerja terkait antara lain:
1
The Risk Management Division collects data from related work units, including:
a. Neraca Rupiah dan Trial Balance dari Bagian Akuntansi.
a. Rupiah Balance and Trial Balance from the Accounting Department.
b. Laporan Maturity Profile dari Bagian Akuntansi.
b. Maturity Profile Report from the Accounting Department.
c. Database Data Konsolidasi Kredit dari Bagian Akuntansi.
c. Credit Consolidated Data Database from the Accounting Section.
d. Bukti Pencocokan Transaksi Surat Berharga dan Laporan Harian Money Market dari Bagian Akuntansi.
d. Proof of Matching Securities Transactions and Daily Money Market Reports from the Accounting Department.
Divisi Manajemen Risiko memeriksa data Laporan Harian Money Market, Neraca Rupiah, Database Data
Konsolidasi Kredit dan Laporan Maturity Profile dari Bagian Akuntansi yang digunakan untuk mengelompokan
aset berdasarkan sensitivitas dan jatuh tempo.
2
The Risk Management Division examines the Money Market Daily Report data, Rupiah Balance, Credit
Consolidated Data Database and Maturity Profile Report from the Accounting Section which is used to classify
assets based on sensitivity and maturity.
Selisih terhadap aset yang dikelompokan berdasarkan sensitivitas dan jatuh tempo dengan kewajiban yang
dikelompokan berdasarkan sensitivitas dan jatuh tempo disebut “Gap”.
3
The difference between assets classified by sensitivity and maturity and liabilities classified by sensitivity and
maturity is called the “Gap”.
Besarnya Gap akan menentukan besarnya potensi keuntungan atau kerugian yang akan timbul dari perubahan
suku bunga sesuai skenario yang ditetapkan. Divisi Manajemen Risiko menghitung potensi keuntungan
maupun potensi kerugian atas asumsi kenaikan/penurunan suku bunga sesuai skenario terhadap posisi
GAP yang dimiliki oleh Bank yang berdampak pada Modal dan/atau Net Interest Income (NII) Bank dengan
menggunakan kertas kerja yang telah ditetapkan.
4
The size of the Gap will determine the amount of potential gain or loss that will arise from changes in interest
rates according to the specified scenario. The Risk Management Division calculates the potential profit and
potential loss on the assumption of an increase/decrease in interest rates according to the scenario of the GAP
position held by the Bank that has an impact on the Bank’s Capital and/or Net Interest Income (NII) using a
predetermined working paper.
Membuat kesimpulan dan memberikan rekomendasi kepada Komite Manajemen Risiko atas hasil stress
testing risiko suku bunga rupiah tersebut.
5
Make conclusions and also provide recommendations to the Risk Management Committee on the results of
stress testing on rupiah interest rate risk.
Komite Manajemen Risiko
B.
Risk Management Committee
Menerima laporan stress testing risiko suku bunga rupiah dari Divisi Manajemen Risiko.
1
Receives a stress testing report on rupiah interest rate risk from the Risk Management Division.
Melakukan kajian atas rekomendasi dari Divisi Manajemen Risiko dan memberikan rekomendasi kepada
Direktur Utama atas hasil kajian tersebut.
2
Reviews the recommendations from the Risk Management Division and provides recommendations to the
President Director on the results of the study.
STRESS TEST RISIKO KREDIT
•
STRESS TEST CREDIT RISK
Unit kerja terkait melakukan pencatatan data-data perkreditan serta perhitungan rasio-rasio keuangan yang dilaporkan
kepada Divisi Manajemen Risiko, yang meliputi antara lain:
1
Relevant work units record credit data and calculate financial ratios reported to the Risk Managemen Division, which
include, among others:
Data Pinjaman dari Bagian Administrasi Kredit (antara lain; data gabung, data agunan, data kualitas aktiva
produktif, data PPAP, dan data terkait kredit lainnya).
a.
Loan Data from the Credit Administration Division (among others; merged data, collateral data, productive
asset quality data, PPAP data, and other credit-related data).
Data Neraca, Rekening Administratif (On dan Off Balance Sheet), permodalan, dan data terkait keuangan
lainnya dari Bagian Financial Control.
b.
Balance Sheet data, Administrative Accounts (On and Off Balance Sheet), capital, and other financial related
data from the Financial Control Section.
Data yang diterima Divisi Manajemen Risiko akan dilakukan:
2
Data received by the Risk Management Division will be carried out
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 281
Page 282
Pemeriksaan dan pemilahan berdasarkan kesesuaiannya dengan data terkait lainnya, apabila terdapat
kesalahan/tidak cocok akan dilakukan konfirmasi kepada bagian terkait sehingga terhadap data yang diterima
diyakini telah dapat digunakan dalam perhitungan stress testing.
a.
Inspection and sorting based on its suitability with other related data, if there is an error/mismatch, confirmation
will be made to the relevant department so that the received data is believed to have been used in stress
testing calculations.
Perhitungan simulasi stress testing berdasarkan skenario yang telah ditetapkan yaitu:
b.
Stress testing simulation calculations based on scenarios that have been set as follows:
• Peningkatan NPL Gross, NPL Net, dan pelaksanaan Write Off sebesar 5%, 10%, 15% dan/atau sampai
suatu prosentase tertentu yang akan mengakibatkan CAR Bank dibawah ketentuan minimum Bank
Indonesia.
• Increased Gross NPL, NPL Net, and the implementation of the Write Off by 5%, 10%, 15% and / or up to
a certain percentage that will result in a minimum CAR of Bank under the provisions of Bank Indonesia.
• Hasil perhitungan dimasukkan dalam laporan stress testing.
• Calculation results are included in the stress testing report.
Selanjutnya Divisi Manajemen Risiko menyampaikan laporan hasil stress testing kepada Direksi dan Komite Manajemen
Risiko terkait sebagai bahan masukan dan evaluasi terhadap posisi CAR sebagai dampak dari hasil stress testing serta
memberikan rekomendasi berupa saran dan masukan.
3
Furthermore, the Risk Management Division submits a report on the results of stress testing to the Board of Directors
and the relevant Risk Management Committee as input and evaluation of the CAR position as a result of stress testing
and provides recommendations in the form of suggestions and input.
LAPORAN ICAAP
•
ICAAP REPORT
Bank menyampaikan laporan hasil perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum berdasarkan profil risiko kepada
Otoritas Jasa Keuangan per semester bersamaan dengan pelaporan self assessment Tingkat Kesehatan Bank. Hal-hal
1 pokok yang dilaporan kepada OJK adalah sebagai berikut:
The Bank submits a report on the calculation of the Minimum Capital Adequacy Requirement based on the risk profile
to the Financial Services Authority per semester along with the self-assessment report on the Bank’s Soundness Level.
Strategi pengelolaan modal
a.
Capital management strategy
Identifikasi dan pengukuran risiko material
b.
Material risk identification and measurement
Penilaian kecukupan modal
c.
Capital adequacy assessment
Modal minimum sesuai profil risiko
d.
Minimum capital according to risk profile
Divisi Manajemen Risiko menyampaikan per bulan laporan hasil perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum
berdasarkan profil risiko kepada Dewan Komisaris dan Direksi serta tembusan kepada divisi terkait (Lampiran B-3). Hal-
hal pokok yang dilaporkan adalah sebagai berikut:
2
The Risk Management Division submits a monthly report on the calculation of the Minimum Capital Adequacy
Requirement based on the risk profile to the Board of Commissioners and the Board of Directors and a copy to the
relevant division (Appendix B-3). The main items reported are as follows:
Laporan Utama, yang terdiri dari hal-hal pokok sebagai berikut:
a.
Main Report, which consists of the following main points:
1. Strategi pengelolaan modal
1. Capital management strategy
2. Identifikasi dan pengukuran risiko material
2. Material risk identification and measurement
3. Penilaian kecukupan modal
3. Capital adequacy assessment
4. Modal minimum sesuai profil risiko
4. Minimum capital according to risk profile
Kertas Kerja Penilaian KPMM : merupakan kertas kerja untuk menghitung modal minimum dan alokasi modal
untuk masing-masing risiko sesuai dengan inherent risk
b.
KPMM Assessment Working Paper: is a working paper to calculate the minimum capital and capital allocation
for each risk according to the inherent risk.
Rekapitulasi Penilaian Profil Risiko : merupakan rekapitulasi penilaian 7 profil risiko pilar 2 dari aspek inherent
risk.
c.
Recapitulation of Risk Profile Assessment: is a recapitulation of the assessment of 7 risk profiles of pillar 2 from
the inherent risk aspect.
282 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 283
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Divisi Akuntansi melakukan pemantauan terhadap kecukupan penyediaan modal minimum selama periode pemantauan
sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan melakukan pelaporan kepada Dewan Komisaris dan Direksi secara reguler.
Pemantauan dilakukan terkait dengan hal-hal sebagai berikut:
3
The Accounting Division monitors the adequacy of the minimum capital adequacy during the monitoring period in
accordance with applicable regulations and reports to the Board of Commissioners and Board of Directors on a regular
basis. Monitoring is carried out in relation to the following:
Pengaruh strategi bisnis yang dilakukan.
a.
The influence of the business strategy carried out.
Kondisi bisnis eksisting
b.
Existing business conditions
Rencana realisasi rencana bisnis bank
c.
Bank business plan realization plan
Pengaruh eksternal (faktor ekonomi atau force major)
d.
External influence (economic factor or force major)
Rekomendasi terkait dengan permodalan
e.
Recommendations related to capital
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) menyampaikan laporan hasil kaji ulang penerapan ICAAP sekurang-kurangnya sekali
dalam setahun kepada Dewan Komisaris dan Direksi serta Divisi Manajemen Risiko (Lampiran B-4). Hal-hal pokok yang
dilaporkan adalah sebagai berikut:
4
The Internal Audit Unit (IAU) submits a report on the results of the ICAAP implementation review at least once a year to
the Board of Commissioners and Directors and the Risk Management Division(Appendix B-4). The main items reported
are as follows:
Kesesuaian proses penilaian kecukupan modal dengan ukuran, karakteristik, dan kompleksitas usaha Bank;
a. The suitability of the capital adequacy assessment process with the size, characteristics, and complexity of the
Bank’s business
Keakuratan dan kelengkapan data yang digunakan dalam proses penilaian kecukupan modal;
b.
The accuracy and completeness of the data used in the capital adequacy assessment process
Kewajaran metode dan asumsi yang digunakan dalam proses penilaian kecukupan modal;
c.
The fairness of the methods and assumptions used in the capital adequacy assessment process
Kewajaran skenario stress testing yang digunakan dalam proses penilaian kecukupan modal.
d.
The reasonableness of the stress testing scenario used in the capital adequacy assessment process.
Informasi kualitatif terkait (yaitu portofolio dari stress test, scenario dan metodologi yang digunakan, serta penggunaan stress test dalam
manajemen risiko)
VI.
Qualitative information related to stress tests (i.e. portfolio of stress tests,scenarios and methodologies used, and use of stress tests in risk
management)
Risiko Likuiditas
•
Liquidity Risk
Skenario stress test risiko likuiditas secara spesifik pada Bank (Bank Specific Stress Scenario), yang dapat digunakan antara lain:
Bank-specific stress test scenarios for liquidity risk (Bank Specific Stress Scenario), which can be used include:
Penarikan dana besar-besaran.
a.
Massive withdrawal of funds.
Peningkatan kredit bermasalah.
b.
Increased non-performing loans.
Hambatan dalam memperoleh pendanaan dengan atau tanpa jaminan (secured atau unsecured).
c.
Barriers to obtaining funding with or without collateral (secured or unsecured).
Keterbatasan dalam melakukan transaksi pertukaran (konversi) valuta tertentu.
d.
Limitations in conducting certain exchange (conversion) transactions.
Gangguan/kegagalan sistem yang mendukung operasional Bank.
e.
System disturbance/failure that supports the Bank’s operations.
Skenario stress pada pasar (General Market Stress Scenario) yang dapat digunakan antara lain:
Stress scenarios on the market (General Market Stress Scenario) that can be used include:
Gangguan sistem ekonomi makro, kondisi ini dapat berupa resesi ekonomi yang terjadi pada lingkup nasional atau regional. Hal
ini ditandai dengan memburuknya indikator-indikator ekonomi makro seperti tingkat inflasi, nilai tukar, dan lain-lain.
a. Disruption of the macroeconomic system, this condition can be in the form of an economic recession that occurs at the national
or regional scope. This is marked by deteriorating macroeconomic indicators such as the inflation rate, exchange rate, and
others.
Perubahan kondisi pasar, baik lokal maupun global, likuiditas ketat, penurunan harga saham, dan/atau pelebaran rentang antara
kuotasi beli dan jual (bid and ask spread), gangguan pada pasar modal.
b.
Changes in market conditions, both local and global, tight liquidity, falling share prices, and/or widening the range between bid
and ask spreads, disturbances in the capital market.
Perubahan indikator ekonomi, misalnya tingkat inflasi, perubahan suku bunga, dan/atau depresiasi/apresiasi valuta.
c.
Changes in economic indicators, such as inflation rates, changes in interest rates, and/or currency depreciation/ appreciation.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 283
Page 284
Ganggguan pada sistem pembayaran.
d.
Disruption to the payment system.
Operasional bank yang sangat tergantung kepada sistem pembayaran/transfer dana baik nasional maupun internasional dapat
terganggu apabila sistem ini tidak berjalan dengan baik.
e.
Bank operations that are highly dependent on payment/ fund transfer systems, both national and international, can be disrupted
if this system does not work properly.
Untuk skenario General Market Crisis (GMC) dan Bank Specific Crisis (BSC) yang dipergunakan oleh Bank adalah menguji ketahanan
likuiditas Bank atas penarikan dana yang besar berdasarkan data historis Bank dari peningkatan penarikan dana dalam kondisi normal
yang disimulasikan terjadi pada Bank ditambah dengan penarikan masing-masing 10 deposan terbesar dan 25 deposan terbesar sampai
dengan 5 hari dan 30 hari ke depan.
For the General Market Crisis (GMC) and Bank Specific Crisis (BSC) scenarios used by the Bank, the Bank is testing the liquidity resilience
of the Bank for large withdrawals based on the Bank’s historical data from increased withdrawals of funds under normal conditions which
are simulated to occur in the Bank plus the respective withdrawals 10 largest depositors and 25 largest depositors up to 5 days and 30
days ahead.
Dari berbagai skenario yang diwujudkan dalam simulasi maka akan dapat diketahui skenario yang optimal dalam pencapaian strategi
penyediaan dana untuk menghadapi penarikan dana besar, sehingga akan mempermudah pengambilan keputusan, misalnya hasil
simulasi dengan berbagai skenario.
From the various scenarios that are realized in the simulation, it will be possible to know the optimal scenario in achieving the strategy
of providing funds to deal with large withdrawals of funds, so that it will facilitate decision making, for example the results of simulations
with various scenarios.
Atas hasil simulasi tersebut kemudian dibuat usulan:
Based on the simulation results, recommendations are then made:
Strategi penentuan limit-limit primary reserve, secondary reserve dan tertiary reserve yang harus dijaga oleh Bank dalam
menghadapi rush.
a.
Strategies for determining the limits of primary, secondary and tertiary reserves that must be maintained by the Bank in the face
of a rush.
Hasil kaji ulang terhadap strategi memelihara hubungan dengan nasabah.
b.
The results of the review of the strategy to maintain customer relationships.
Hasil kaji ulang terhadap strategi memelihara hubungan dengan counterparty.
c.
The results of the review of strategies for maintaining relationships with counterparties.
Hasil kaji ulang terhadap strategi memelihara hubungan dengan pihak terkait.
d.
The results of the review of the strategy to maintain relationships with related parties.
Hasil kaji ulang strategi diversifikasi simpanan.
e.
The results of the review of the deposit diversification strategy.
Kesimpulan oleh Divisi Manajemen Risiko.
Yang kemudian usulan tersebut akan diberikan kepada Komite Manajemen Risiko dengan tembusan Komite Pemantau Risiko
untuk menjadi bahan pertimbangan penyusunan strategi manajemen likuiditas Bank.
f.
Conclusion by the Risk Management Division. The proposal will then be submitted to the Risk Management Committee with a
copy of the Risk Monitoring Committee to be taken into consideration in the preparation of the Bank’s liquidity management
strategy.
Risiko Suku Bunga
•
Interest Rate Risk
Metodologi yang dapat digunakan dalam stress testing adalah sebagai berikut:
A.
The methodologies that can be used in stress testing are as follows:
Sensitivity analysis
Estimasi dampak terhadap nilai portofolio sebagai akibat asumsi perubahan satu atau dua faktor risiko yang terkait.
Sensitivity analysis menunjukkan pengaruh dari suatu faktor risiko tertentu terhadap portofolio Bank.
a.
Sensitivity analysis
Estimated impact on portfolio value as a result of assuming changes in one or two related risk factors. Sensitivity analysis
shows the effect of a certain risk factor on the Bank’s portfolio.
Scenario analysis
Perubahan nilai portofolio diukur dengan melakukan simulasi skenario kondisi buruk (stress scenario) yang mempengaruhi
beberapa faktor risiko secara bersamaan (misalnya harga saham, nilai tukar, kenaikan NPL dan suku bunga).
b.
Scenario analysis
Changes in portfolio value are measured by simulating a stress scenario that simultaneously affects several risk factors
(e.g. stock prices, exchange rates, increases in NPLs and interest rates).
Dalam analisis skenario dapat digunakan skenario dengan menggunakan analisis data historis, menggunakan asumsi
hipotetis atau menggunakan skenario yang ditetapkan Bank Indonesia.
In scenario analysis, scenarios can be used using historical data analysis, using hypothetical assumptions or using
scenarios determined by Bank Indonesia.
Bank melaksanakan stress testing Risiko Pasar khusus Risiko Suku Bunga dalam Banking Book dalam Rupiah dengan
menggunakan analisa sensitivitas dengan asumsi dan cakupan sebagai berikut:
The Bank carries out stress testing of Market Risk specifically Interest Rate Risk in the Banking Book in rupiah by using
sensitivity analysis with the following assumptions and scopes:
284 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 285
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Asumsi Analisa Sensitivitas Stress Testing Risiko Suku Bunga IDR berdasarkan nilai ekonomis dari equity Bank
(economic value perspective) sebagai berikut:
•
Assumptions of Stress Testing Risk Sensitivity Analysis of IDR Interest Rate based on the economic value of the
Bank’s equity (economic value perspective) are as follows:
1). Stress testing yang dilakukan pada simulasi ini adalah menggunakan gap antara aktiva dan pasiva
berdasarkan time band dari masing-masing aktiva dan pasiva yang kemudian dihitung dengan berbagai
asumsi skenario perubahan suku bunga IDR yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia yaitu perubahan suku
bunga (naik dengan tanda positif atau turun dengan tanda negatif).
1). Stress testing carried out in this simulation is to use the gap between assets and liabilities based on the time
band of each asset and liability which is then calculated using various assumptions for the scenario of changes
in the IDR interest rate set by Bank Indonesia, namely changes in interest rates (increase with a positive sign
or down with a negative sign).
2). Hasil stress testing terhadap risiko suku bunga IDR: Berdasarkan beberapa skenario di atas yang kemudian
diperhitungkan dengan gap antara total aktiva dan total pasiva IDR yang dikelompokkan berdasarkan masing-
masing time band.
2). Results of stress testing on IDR interest rate risk: Based on the above scenarios, the gap between total assets
and total IDR liabilities is calculated based on each time band.
Kesimpulan
B.
Conclusion
Berdasarkan hasil stress testing tersebut dapat disimpulkan bahwa dampak stress testing risiko suku bunga rupiah terhadap
kecukupan modal Bank sebesar Rp1.403.610 masih dapat di-cover oleh kelebihan modal yang tersedia.
Based on the results of the stress testing, it can be concluded that the impact of stress testing on rupiah interest rate risk on the
Bank’s capital adequacy still of IDR1,403,610 can be covered by the excess available capital.
Rekomendasi
C.
Recommendation
Divisi Manajemen Risiko memberikan rekomendasi sesuai hasil stress testing risiko suku bunga dalam banking book tersebut
agar Bank dapat meminimalkan potensi kerugian.
The Risk Management Division provides recommendations according to the results of stress testing on interest rate risk in the
banking book so that the Bank can minimize potential losses.
Asumsi Analisa Sensitivitas Stress Testing Risiko Suku Bunga IDR berdasarkan potensi profitabilitas bank (earnings
perspective) :
•
Assumptions of Stress Testing Risk Sensitivity Analysis of IDR Interest Rate based on the potential profitability of the
bank (earnings perspective):
Stress testing yang dilakukan pada simulasi ini menggunakan gap antara aktiva dan pasiva berdasarkan
time band dari masing-masing aktiva dan pasiva sampai dengan 12 bulan yang kemudian dihitung dengan
berbagai asumsi skenario perubahan suku bunga IDR yang telah ditetapkan oleh OJK.
1
Stress testing carried out in this simulation uses the gap between assets and liabilities based on the time band
of each asset and liability up to 12 months which is then calculated using various scenarios of changes in the
IDR interest rate set by the OJK.
Hasil stress testing terhadap risiko suku bunga IDR Berdasarkan beberapa skenario di atas yang kemudian
diperhitungkan dengan gap antara total aktiva dan total pasiva IDR yang dikelompokkan berdasarkan masing-
masing time band, maka dampak terhadap Net Interest Income (NII) Bank terkait dengan suku bunga IDR
2
The results of stress testing on IDR interest rate risk based on the above scenarios which are then calculated
with the gap between total assets and total IDR liabilities grouped by each time band, the impact on the Bank’s
Net Interest Income (NII) is related to interest rates IDR
Kesimpulan Berdasarkan hasil stress testing tersebut dapat disimpulkan bahwa dampak stress testing risiko
suku bunga rupiah dapat berpotensi mengurangi NII Bank sebesar Rp. …...
3 Conclusion
Based on the results of the stress testing, it can be concluded that the impact of stress testing on rupiah
interest rate risk can potentially reduce the Bank’s NII.
Rekomendasi Divisi Manajemen Risiko memberikan rekomendasi sesuai hasil stress testing risiko suku bunga
dalam banking book tersebut agar Bank dapat meminimalkan potensi kerugian.
Recommendation
4
The Risk Management Division provides recommendations according to the results of stress testing on interest
rate risk in the banking book so that the Bank can minimize potential losses
Risiko Kredit
•
Credit Risk
Adapun asumsi, perkiraan dan simulasi skenario untuk NPL Gross, NPL Net, dan Write Off sebagai berikut:
The assumptions, estimates and scenario simulations for Gross NPL, Net NPL, and Write Off are as follows:
Menggunakan skenario peningkatan NPL Gross, NPL Net dan/atau Write Off menjadi sebesar 5%, 10%, 15% atau sampai suatu
prosentase tertentu yang akan mengakibatkan CAR Bank dibawah ketentuan minimum Bank Indonesia.
1
Using the scenario of increasing Gross NPL, Net NPL and/or Write Off to 5%, 10%, 15% or up to a certain percentage which will
result in the Bank’s CAR below the minimum Bank Indonesia provisions.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 285
Page 286
Peningkatan NPL Gross dan NPL Net tersebut dibebankan terhadap jumlah outstanding kolektibilitas 3 (Kurang Lancar), 4
(Diragukan) dan 5 (Macet) secara proporsional untuk dihitung Biaya Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP)-nya.
2
The increase in Gross NPL and Net NPL is charged to the outstanding collectibility of 3 (Substandard), 4 (Doubtful) and 5 (Loss)
proportionally to calculate the Allowance for Earning Assets Loss (PPAP).
Biaya PPAP tersebut ditambah dengan Biaya PPAP untuk kolektibilitas 1 (Lancar) dan 2 (Dalam Perhatian Khusus) akan dibebankan
kepada laba tahun berjalan dan akan diserap oleh modal Bank apabila laba tahun berjalan tidak mencukupi (laba menjadi
3 negatif/rugi).
The PPAP fee plus the PPAP Fee for collectibility 1 (Current) and 2 (In Special Mention) will be charged to the current year’s profit
and will be absorbed by the Bank’s capital if the current year’s profit is insufficient (profit becomes negative/loss).
Kecukupan modal Bank dalam menyerap Biaya PPAP yang tidak cukup di-cover laba tahun berjalan akan dihitung sampai dengan
posisi CAR Bank menjadi di bawah ketentuan minimum Bank Indonesia.
4
The adequacy of the Bank’s capital in absorbing PPAP Fees that are not sufficiently covered by the current year’s profit will be
calculated until the Bank’s CAR position is below the minimum requirements of Bank Indonesia.
Pos-pos dalam neraca, data perkreditan, dan hal-hal yang terkait dengan perhitungan simulasi antara lain:
5
Items in the balance sheet, credit data, and other matters related to simulation calculations include:
Total outstanding kredit
a.
Total outstanding credit
Pos-pos dalam neraca, data perkreditan, dan hal-hal yang terkait dengan perhitungan simulasi antara lain:
b.
Items in the balance sheet, credit data, and matters related to simulation calculations include:
Komponen modal yang eligible, Jumlah kolektibilitas 1 (Lancar), 2 (Dalam Perhatian Khusus), 3 (Kurang Lancar), 4
(Diragukan), dan 5 (Macet).
c.
Eligible capital components, total collectability 1 (Current), 2 (In Special Mention), 3 (Substandard), 4 (Doubtful), and 5
(Loss).
Cadangan PPAP sesuai ketentuan Bank Indonesia (maksimum 1,25% dari ATMR yang eligible sebagai komponen
modal), dan dampak perhitungan laba tahun berjalan yang dilakukan penyesuaian sesuai simulasi.
d.
PPAP reserves are in accordance with Bank Indonesia regulations (maximum 1.25% of eligible RWA as a capital
component), and the impact of the calculation of profit for the year is adjusted according to the simulation.
Total Modal (Tier 1, Tier 2, Tier 3 dan Faktor pengurang Modal), Total ATMR, Beban Modal untuk Risiko Pasar, dan
Beban Modal untuk Risiko Operasional
e.
Total Capital (Tier 1, Tier 2, Tier 3 and Capital Deduction Factors), Total RWA, Capital Expense for Market Risk, and
Capital Expense for Operational Risk
Laba tahun berjalan
f.
Current year profit
Data Gabung Kredit, Laporan Kualitas Aktiva Produktif, Data dari Tingkat Kesehatan Bank dan perhitungan rasio
keuangan pos-pos terkait dengan aktivitas kredit Bank
g.
Merged Credit Data, Earning Assets Quality Report, Data from Bank Soundness Level and calculation of financial ratios
for items related to Bank credit activities
Faktor-faktor yang dianggap tetap/tidak berubah antara lain:
6
Factors that are considered fixed/unchanged include:
Suku Bunga
a.
Interest rate
Nilai tukar rupiah terhadap valas
b.
Rupiah exchange rate against foreign currency
Indeks harga saham tabungan
c.
Savings stock price index
Harga saham Bank
d.
Bank share price
Kenaikan NPL Gross dilakukan dengan membebankan secara proporsional ke kolektibilitas 3 (Kurang Lancar), 4 (Diragukan), dan
5 (Macet) pada suatu posisi waktu tertentu.
7
The increase in Gross NPL is carried out by charging proportionally to the collectibility of 3 (Substandard), 4 (Doubtful), and 5
(Loss) at a certain time position.
Biaya PPAP yang dihitung untuk kolektibilitas 3 (Kurang Lancar), 4 (Diragukan) dan 5 (Macet) setelah kenaikan NPL Gross dan
kolektibilitas 1 dan 2 yang fixed berdasarkan ketentuan Bank Indonesia yang berlaku, yaitu:
8
PPAP fees calculated for collectibility 3 (Substandard), 4 (Doubtful) and 5 (Loss) after the increase in Gross NPL and collectibility
1 and 2 which are fixed based on applicable Bank Indonesia regulations, namely:
286 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 287
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kolektibilitas 1 dan 2 yang fixed berdasarkan ketentuan Bank Indonesia yang berlaku, yaitu:
9
Fixed collectibility 1 and 2 based on applicable Bank Indonesia regulations, namely:
1% dari kolektibilitas 1 (Lancar)
a.
1% of collectability 1 (Current)
5% dari kolektibilitas 2 (Dalam Perhatian Khusus)
b.
5% of collectability 2 (In Special Mention)
15% dari kolektibilitas 3 (Kurang Lancar)
c.
15% of collectability 3 (Substandard)
50% dari kolektibilitas 4 (Diragukan)
d.
50% of collectability 4 (Doubtful)
100% dari kolektibilitas 5 (Macet)
e.
100% of collectability 5 (Lost)
Khusus untuk perhitungan Biaya PPAP NPL Net kolektibilitas 3 (Kurang Lancar), 4 (Diragukan), dan 5 (Macet) wajib dikurangkan
agunan yang tersedia berdasarkan nilai likuidasinya/nilai yang tercatat dalam laporan Bank.
10
Specifically for the calculation of PPAP NPL Fees, net collectibility of 3 (Substandard), 4 (Doubtful), and 5 (Loss) must be deducted
from available collateral based on its liquidation value/value recorded in the Bank’s report.
Kondisi kenaikan NPL Gross dan NPL Net tersebut hanya terjadi pada Bank saja.
11
The condition of the increase in Gross NPL and Net NPL only occurred in Banks.
Khusus untuk skenario Write Off sebagai berikut:
12
Especially for Write Off scenarios as follows:
Menggunakan skenario peningkatan Write Off menjadi sebesar 5%,10%, 15% khusus terhadap kolektibilitas 5 dan
penambahan dengan kolektibilitas 4 atau sampai suatu prosentase tertentu yang akan mengakibatkan CAR Bank
a. dibawah ketentuan minimum Bank Indonesia
Using the scenario of increasing Write Off to 5%, 10%, 15% specifically for collectibility 5 and adding to collectibility 4 or
up to a certain percentage which will result in the Bank’s CAR below the minimum Bank Indonesia provisions
Perhitungan Write Off tersebut tidak dan/atau dengan memperhitungkan aspek agunan dengan asumsi agunan dinilai
sesuai dengan nilai likuidasinya/nilai yang tercatat dalam laporan Bank
b.
The Write Off calculation does not and/or takes into account the collateral aspect with the assumption that the collateral
is valued according to the liquidation value/value recorded in the Bank report.
Hasil perhitungan Write Off dibebankan terhadap cadangan jumlah PPAP yang telah dibentuk Bank dan termasuk
dalam komponen modal yang dimiliki sesuai laporan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM).
c. The result of the Write Off calculation is charged to the reserve for the amount of PPAP that has been established by
the Bank and is included in the component of capital owned according to the Minimum Capital Adequacy Requirement
(KPMM) report.
Kecukupan modal Bank dalam menyerap Write Off akan dihitung ketahanannya sesuai penetapan skenario.
d.
The Bank’s capital adequacy in absorbing the Write Off will be calculated according to the determination of the scenario.
Hasil stress testing ini memuat kesimpulan yang merupakan rangkuman hasil analisa dari data yang telah ditelaah dan dikaji serta
menyampaikan rekomendasi berupa saran dan masukan kepada Direksi dan Komite Manajemen Risiko terkait.
13 The results of this stress testing contain conclusions which summarize the results of the analysis of the data that have been
reviewed and reviewed and submit recommendations in the form of suggestions and input to the Board of Directors and the
relevant Risk Management Committee.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 287
Page 288
Laporan Kewajiban Pemenuhan Rasio Pengungkit dan Report on Leverage Ratio Coverage Obligations and
Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit Report on Leverage Ratio Calculations
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Periode
Period
Keterangan 31 Desember 2023 31 Desember 2022
No December 31, 2023 December 31, 2022
Description
Jumlah Jumlah
Total Total
(1) (2) (3) (4)
Total aset di neraca pada laporan keuangan publikasi (nilai gross sebelum dikurangi
CKPN).
1 21.101.048 19.905.831
Total assets on the balance sheet in the published financial statements (gross value
before minus CKPN).
Penyesuaian untuk nilai penyertaan pada bank, lembaga keuangan, perusahaan
asuransi, dan/atau entitas lain yang berdasarkan standar akuntansi keuangan harus
dikonsolidasikan namun diluar cakupan konsolidasi berdasarkan ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan.
2 N/A N/A
Adjustments for the value of investments in banks, financial institutions, insurance
companies, and/or other entities based on standards financial accounting must be
consolidated but outside the scope of consolidation based on the provisions of the
Financial Services Authority.
Penyesuaian untuk nilai kumpulan aset keuangan atau aset syariah yang mendasari
(underlying) yang telah dialihkan dalam sekuritisasi aset yang memenuhi persyaratan jual
putus sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan OJK mengenai Prinsip
Kehati-hatian dalam Aktivitas Sekuritisasi Aset bagi Bank Umum.
Dalam hal aset keuangan atau aset syariah yang mendasari (underlying) tersebut telah
dikurangkan dari total aset di neraca pada laporan keuangan publikasi (baris nomor 1)
maka baris ini diisi sebesar 0 (nol).
3 0 0
Adjustments for the value of a pool of financial assets or Islamic assets that are
underlying that has been transferred in the securitization of assets that meet the drop-off
requirements as stipulated in the regulations OJK legislation regarding the Prudential
Principle in Activities Asset Securitization for Commercial Banks. In the case of financial
assets or underlying Islamic assets (underlying) has been deducted from the total assets
on the balance sheet in the financial statements publication (line number 1), then this
line is filled with 0 (zero).
Penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank
Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada).
4 N/A N/A
Adjustment to the temporary exception of current account placements at Bank
Indonesia in order to comply with the minimum statutory reserve requirement (if there is).
Penyesuaian untuk aset fidusia yang diakui sebagai komponen neraca berdasarkan
standar akuntansi keuangan namun dikeluarkan dari perhitungan total eksposur dalam
Rasio Leverage.
5 0 0
Adjustments for fiduciary assets recognized as components of the balance sheet based
on financial accounting standards but excluded from the calculation total exposure in
Leverage Ratio.
Penyesuaian untuk nilai pembelian atau penjualan aset keuangan secara regular dengan
menggunakan metode akuntansi tanggal perdagangan.
6
Adjustments for the purchase or sale value of financial assets regularly using the trade
date accounting method.
Penyesuaian untuk nilai transaksi dalam fasilitas cash pooling yang memenuhi
persyaratan sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini.
7
Adjustments for transaction value in cash pooling facilities that meet requirements as
regulated in this Financial Services Authority Regulation.
Penyesuaian untuk nilai eksposur transaksi derivatif.
8
Adjustment for the value of exposure to derivative transactions.
Penyesuaian untuk nilai eksposur Securities Financing Transaction (SFT) sebagai contoh
transaksi reverse repo.
9
Adjustment for Securities Financing Transaction (SFT) exposure value as an example of a
reverse repo transaction.
288 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 289
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Periode
Period
Keterangan 31 Desember 2023 31 Desember 2022
No December 31, 2023 December 31, 2022
Description
Jumlah Jumlah
Total Total
(1) (2) (3) (4)
Penyesuaian untuk nilai eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA) yang telah
dikalikan dengan Faktor Konversi Kredit (FKK).
10 279.957 306.646
Adjustment for the exposure value of Administrative Account Transactions (TPA) that has
been multiplied by the Credit Conversion Factor (FKK).
Prudent valuation adjustments berupa faktor pengurang modal dan Cadangan Kerugian
Penurunan Nilai (CKPN)
11 (524.623) (440.533)
Prudent valuation adjustments in the form of capital deduction factors and Reserves
Impairment Loss (CKPN)
Penyesuaian lainnya (jika ada)
12
Other adjustments (if any)
Total Eksposur dalam Perhitungan Rasio Leverage
13 20.856.382 19.771.944
Total Exposure in Leverage Ratio Calculation
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan (Neraca)
Asset Exposure in the Statement of Financial Position (Balance Sheet)
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan (Neraca) termasuk aset jaminan yang
tercatat dalam neraca, namun tidak termasuk eksposur transaksi derivatif dan eksposur
SFT.
*Menggunakan nilai gross sebelum dikurangi CKPN.
1 21.101.048 19.905.831
Asset Exposure in the Statement of Financial Position (Balance Sheet) includes collateral
assets recorded in the balance sheet, but does not include exposure to derivative
transactions and SFT exposure.
*Using gross value before deducting CKPN.
Nilai penambahan kembali untuk agunan derivatif yang diserahkan kepada pihak lawan
dan penyediaan agunan tersebut mengakibatkan penurunan total eksposur aset dalam
neraca karena adanya penerapan standar akuntansi.
2 0 0
The re-added value for the derivative collateral delivered to the counterparty and the
provision of such collateral resulted in a total decrease asset exposure in the balance
sheet due to the application of accounting standards.
(Pengurangan atas piutang terkait cash variation margin yang diberikan dalam transaksi
derivatif).
3 0 0
(Reduction of receivables related to cash variation margin given in derivative
transactions).
(Penyesuaian untuk surat berharga yang diterima dalam eksposur SFT yang telah dicatat
sebagai aset dalam neraca Bank).
4 0 0
(Adjustments for securities received in SFT exposure that has been recorded as an asset
in the Bank’s balance sheet).
(Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) atas aset tersebut sesuai standar akuntansi
yang berlaku).
5 (241.468) (266.384)
(Allowance for Impairment Losses (CKPN) for these assets according to standard
applicable accounting).
(Aset yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Modal Inti (tier 1)
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur
mengenai kewajiban penyediaan modal minimum bank umum).
6 (280.235) (168.780)
(Assets that have been taken into account as a deduction factor for Core Capital (tier
1) as referred to in the Financial Services Authority Regulation which regulates the
minimum capital requirement for commercial banks).
Total Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan (Neraca) (Penjumlahan dari baris 1
sampai dengan baris 6)
7 20.579.345 19.470.667
Total Asset Exposure in the Statement of Financial Position (Balance Sheet) (Sum of line
1 to line 6)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 289
Page 290
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Periode
Period
Keterangan 31 Desember 2023 31 Desember 2022
No December 31, 2023 December 31, 2022
Description
Jumlah Jumlah
Total Total
(1) (2) (3) (4)
Eksposur Transaksi Derivatif
Derivative Transaction Exposure
Nilai Replacement Cost (RC) untuk seluruh transaksi derivatif baik dalam hal terdapat
variation margin yang memenuhi syarat ataupun terdapat perjanjian saling hapus yang
memenuhi persyaratan tertentu.
8 0 0
Replacement Cost (RC) value for all derivative transactions both in terms of there is a
variation margin that meets the requirements or there is an agreement offset each other
that meet certain requirements.
Nilai penambahan yang merupakan Potential Futures Exposures (PFE) untuk seluruh
transaksi derivatif.
9
The additional value which is the Potential Futures Exposures (PFE) for all derivative
transactions.
(Pengecualian atas eksposur transaksi derivatif yang diselesaikan melalui central clearing
counterparty (CCP))
10 N/A N/A
(except for exposure to derivative transactions settled through central clearing
counterparty (CCP))
Penyesuaian untuk nilai nosional efektif dari derivatif kredit
11
Adjustment for the effective notional value of credit derivatives
(Penyesuaian untuk nilai nosional efektif yang dilakukan saling hapus dan pengurangan
add-on untuk transaksi penjualan kredit derivatif)
12 0 0
(Adjustments for effective notional values are offset and add-on deduction for derivative
credit sales transactions)
Total Eksposur Transaksi Derivatif (Penjumlahan baris 8 sampai dengan baris 12)
13 0 0
Total Derivative Transaction Exposure (The sum of lines 8 to line 12)
Eksposur Securities Financing Transaction (SFT)
Securities Financing Transaction (SFT) Exposure
Nilai Gross SFT
14
SFT Gross Value
(Nilai bersih antara liabilitas kas dan tagihan kas)
15 0 0
(Net value between cash liabilities and cash receivables)
Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan terkait aset SFT yang mengacu perhitungan
Current Exposure sebagaimana diatur dalam Lampiran I Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan ini.
16
Credit Risk due to counterparty failure related to SFT assets that refer to Current
Exposure calculation as regulated in Appendix I of the Regulations the Financial Services
Authority.
Eksposur sebagai agen SFT
17
Exposure as an SFT agent
Total Eksposur SFT (Penjumlahan baris 14 sampai dengan baris 17)
18 0 0
Total SFT Exposure (Sum of lines 14 to line 17)
Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA)
Administrative Account Transaction Exposure (TRA)
Nilai seluruh kewajiban komitmen atau kewajiban kontijensi.
*Nilai gross sebelum dikurangi CKPN
19 279.957 306.646
Value of all commitment obligations or contingent liabilities.
*gross value before deducting CKPN
(Penyesuaian terhadap hasil perkalian antara nilai kewajiban komitmen atau kewajiban
kontijensi dan Faktor Konversi Kredit (FKK))
20 0 0
(Adjustments to the result of the multiplication between the value of the commitment
obligation or contingent liabilities and Credit Conversion Factor (FKK))
(Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) atas TRA tersebut sesuai standar akuntansi
yang berlaku).
21 (2.919) (5.370)
(Allowance for Impairment Losses (CKPN) for the TRA is in accordance with the standard
applicable accounting).
290 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 291
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Periode
Period
Keterangan 31 Desember 2023 31 Desember 2022
No December 31, 2023 December 31, 2022
Description
Jumlah Jumlah
Total Total
(1) (2) (3) (4)
Total Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA) (Penjumlahan dari baris 19 sampai
dengan baris 21)
22 277.038 301.276
Total Exposure of Administrative Account Transactions (TRA) (Summary from line 19 up
to line 21)
Modal dan Total Ekposur
Capital and Total Exposure
Modal Inti (Tier 1)
23 1.774.542 1.725.053
Core Capital (Tier 1)
Total Eksposur (Penjumlahan baris 7, 13, 18, dan 22)
24 20.856.382 19.771.944
Total Exposure (Sum of rows 7, 13, 18, and 22)
Rasio Leverage
Leverage Ratio
Nilai Rasio Leverage (Kolom 23 ÷ Kolom 24)
25 8,51% 8,72%
Leverage Ratio Value (Column 23 Column 24)
Nilai Minimum Rasio Leverage
26 3,00% 3,00%
Minimum Value of Leverage Ratio
Buffer terhadap nilai Rasio Leverage
27 N/A N/A
Buffer to Leverage Ratio value
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Disclosure of Net Receivables by the Region - Bank on
Bank Secara Individual Individual Basis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
Kategori Portofolio Tagihan bersih berdasarkan wilayah
No Net billing by region
Portofolio Category
Manado & Bolaang Mon- Sangihe &
Gorontalo Jawa Total
Minahasa gondow Talaud
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan Kepada
Pemerintah
1. 4.900.610 - - - - 4.900.610
Receivables to
Government
Tagihan Kepada Entitas
Sektor Publik
2. 89.817 - 65.376 - - 155.193
Receivables to Public
Sector Entities
Tagihan Kepada
Bank Pembangunan
Multilateral dan
Lembaga Internasional
3. - - - - - -
Receivables
to Multilateral
Development Banks and
International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4. 726.266 - - - - 726.266
Receivables to Banks
Tagihan berupa
Covered Bond
5. - - - - - -
Receivables in the form
of Covered Bond
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 291
Page 292
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
Kategori Portofolio Tagihan bersih berdasarkan wilayah
No Net billing by region
Portofolio Category
Manado & Bolaang Mon- Sangihe &
Gorontalo Jawa Total
Minahasa gondow Talaud
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan kepada
Perusahaan Efek dan
Lembaga Keuangan
6. - - - - - -
Lainnya
Secured Commercial
Property Credit
Tagihan berupa Surat
Berharga/Piutang
Subordinasi, Ekuitas
dan Instrumen Modal
Lainnya
7. 978 - - - - 978
Receivables in the
form of Securities/
Subordinated Loans,
Equity and Other
Capital Instruments
Kredit Beragun Rumah
Tinggal
8. 4.026 80 3.760 23.045 5.486 36.397
Secured Residential
Credit
Kredit Beragun Properti
Komersial
9. - - 1.269 296 916 2.481
Secured Commercial
Property Credit
Kredit untuk Pengadaan
Tanah, Pengelolaan
Tanah dan Konstruksi
10. Credit for Land - - - - - -
Procurement, Land
Management and
Construction
Kredit Pegawai/
Pensiunan
11. 5.611.732 2.124.591 1.750.253 3.563.277 23.720 13.073.573
Employee/Retired
Credit
Tagihan Kepada Usaha
Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
12. Receivables to Micro 386.431 162.481 56.423 155.740 27.147 788.222
Enterprises, Small
Business and Retail
Portfolio
Tagihan Kepada
Korporasi
13. 144.386 - - 51.349 340.305 536.041
Receivables to
Corporations
Tagihan Yang Telah
14. Jatuh Tempo 144.434 19.540 10.589 62.887 1.380 238.830
Mature Receivable
Aset Lainnya
15. 567.438 - - - - 567.438
Other Assets
Jumlah
12.576.119 2.306.693 1.887.669 3.856.594 398.954 21.026.029
Total
292 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 293
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio Tagihan bersih berdasarkan wilayah
No Net billing by region
Portofolio Category
Manado & Bolaang Mon- Sangihe &
Gorontalo Jawa Total
Minahasa gondow Talaud
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan Kepada
Pemerintah
1. 6.080.942 0 0 0 0 6.080.942
Receivable to
Government
Tagihan Kepada Entitas
Sektor Publik
2. 119.207 0 68.600 0 0 187.807
Receivable to Public
Sector Entities
Tagihan Kepada
Bank Pembangunan
Multilateral dan
Lembaga Internasional
3. 0 0 0 0 0 0
Receivable to
Bank Multilateral
Development and
International Institute
Tagihan Kepada Bank
4. 183.882 0 0 0 0 183.882
Receivable to Bank
Kredit Beragun Rumah
Tinggal
5. 3.595 0 0 20.998 0 24.593
Residential Backed
Credit
Kredit Beragun Properti
Komersial
6. 0 0 0 0 0 0
Commercial Property
Backed Credit
Kredit Pegawai/
Pensiunan
7. 5.240.875 1.943.455 1.616.201 3.192.038 23.851 12.016.420
Employee/Retired
Credit
Tagihan Kepada Usaha
Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
8. Credit to Micro 235.175 123.647 40.589 106.648 13.880 519.939
Enterprises, Small
Business and Retail
Portfolio
Tagihan Kepada
9. Korporasi 307.868 27.168 12.952 58.760 140.779 547.527
Credit to Corporations
Tagihan Yang Telah
10. Jatuh Tempo 120.697 16.707 10.424 56.865 1.148 205.841
Mature Receivable
Aset Lainnya
11. 676.111 0 0 0 0 676.111
Other Assets
Jumlah
12.968.352 2.110.977 1.748.766 3.435.309 179.658 20.443.062
Total
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 293
Page 294
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Disclosure of Net Receivables by the Remaining Contract
Waktu Kontrak - Bank Secara Individual Term - Bank on Individual Basis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
Tagihan bersih berdasarkan jangka waktu kontrak
Kategori Portofolio Net invoice based on contract term
No
Portofolio Category
> 1 tahun s.d > 3 tahun s.d
Non Kontrak-
< 1 tahun 3 tahun 5 tahun > 5 tahun Total
tual
< 1 year > 1 year to 3 > 3 year to 5 > 5 years Total
Non Contractual
years years
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan Kepada
1. Pemerintah 4.900.610 - - - - 4.900.610
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas
Sektor Publik
2. 5.698 - 65.375 84.119 - 155.193
Receivables to Public
Sector Entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
3. - - - - - -
Receivables to Multilateral
Development Banks and
International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4. 670.364 - 55.902 - - 726.266
Receivables to Banks
Tagihan berupa Covered
Bond
5. - - - - - -
Receivables in the form of
Covered Bond
Tagihan kepada
Perusahaan Efek dan
Lembaga Keuangan
6. - - - - - -
Lainnya
Secured Commercial
Property Credit
Tagihan berupa Surat
Berharga/Piutang
Subordinasi, Ekuitas dan
Instrumen Modal Lainnya
7. - - - - 978 978
Receivables in the form of
Securities/Subordinated
Loans, Equity and Other
Capital Instruments
Kredit Beragun Rumah
8. Tinggal 1.719 2.118 1.396 31.164 - 36.397
Secured Residential Credit
Kredit Beragun Properti
Komersial
9. - - 1.461 1.020 - 2.481
Secured Commercial
Property Credit
Kredit untuk Pengadaan
Tanah, Pengelolaan Tanah
dan Konstruksi
10. Credit for Land - - - - - -
Procurement, Land
Management and
Construction
Kredit Pegawai/Pensiunan
11. 10.705 127.409 887.792 12.047.667 - 13.073.573
Employee/Retired Credit
294 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 295
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
Tagihan bersih berdasarkan jangka waktu kontrak
Kategori Portofolio Net invoice based on contract term
No
Portofolio Category
> 1 tahun s.d > 3 tahun s.d
Non Kontrak-
< 1 tahun 3 tahun 5 tahun > 5 tahun Total
tual
< 1 year > 1 year to 3 > 3 year to 5 > 5 years Total
Non Contractual
years years
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan Kepada Usaha
Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
12. Receivables to Micro 40.749 70.024 190.327 487.122 - 788.222
Enterprises, Small
Business and Retail
Portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
13. Receivables to 105.849 25.350 199.438 205.403 - 536.041
Corporations
Tagihan Yang Telah Jatuh
14. Tempo 70.440 5.851 9.635 152.905 - 238.830
Mature Receivable
Aset Lainnya
15. - - - - 567.438 567.438
Other Assets
Jumlah
5.806.134 230.751 1.411.327 13.009.401 568.416 21.026.029
Total
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Tagihan bersih berdasarkan jangka waktu kontrak
Kategori Portofolio Net invoice based on contract term
No
Portofolio Category
> 1 tahun s.d > 3 tahun s.d
Non Kontrak-
< 1 tahun 3 tahun 5 tahun > 5 tahun Total
tual
< 1 year > 1 year to 3 > 3 year to 5 > 5 years Total
Non Contractual
years years
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan Kepada
1. Pemerintah 6.080.942 0 0 0 0 6.080.942
Receivable to Government
Tagihan Kepada Entitas
Sektor Publik
2. 0 68.600 119.207 0 0 187.807
Receivable to Public Sector
Entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
3. 0 0 0 0 0 0
Receivable to Bank
Multilateral Development
and International Institute
Tagihan Kepada Bank
4. 158.379 0 25.503 0 0 183.882
Receivable to Bank
Kredit Beragun Rumah
5. Tinggal 0 0 0 24.593 0 24.593
Residential Backed Credit
Kredit Beragun Properti
Komersial
6. 0 0 0 0 0 0
Commercial Property
Backed Credit
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 295
Page 296
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Tagihan bersih berdasarkan jangka waktu kontrak
Kategori Portofolio Net invoice based on contract term
No
Portofolio Category
> 1 tahun s.d > 3 tahun s.d
Non Kontrak-
< 1 tahun 3 tahun 5 tahun > 5 tahun Total
tual
< 1 year > 1 year to 3 > 3 year to 5 > 5 years Total
Non Contractual
years years
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Kredit Pegawai/Pensiunan
7. 5.023 154.508 483.774 11.373.115 0 12.016.420
Employee/Retired Credit
Tagihan Kepada Usaha
Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
8. Credit to Micro Enterprises, 16.336 35.572 116.038 351.993 0 519.939
Small
Business and Retail
Portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
9. 106.664 6.344 71.903 362.616 0 547.527
Credit to Corporations
Tagihan Yang Telah Jatuh
10. Tempo 54.560 5.996 10.046 135.239 0 205.841
Mature Receivable
Aset Lainnya
11. 0 0 0 0 676.111 676.111
Other Assets
Jumlah
6.421.904 271.020 826.471 12.247.559 676.111 20.443.062
Total
296 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 297
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is left blank intentionally.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 297
Page 298
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Disclosure of Net Receivables by Economic Sector - Bank
Ekonomi - Bank Secara Individual on Individual Basis
31 Desember 2023
December 31, 2023
Kategori Portofolio
Portofolio Category
Tagihan
berupa Surat
Tagihan
Berharga/
Tagihan kepada
Piutang
Kepada Bank Perusahaan
Tagihan Subordinasi,
Berdasarkan Sektor Ekonomi Pembangunan Efek dan Kredit
No Kepada Tagihan Ekuitas dan
By Economy Sector Tagihan
Entitas
Multilateral
Tagihan berupa
Lembaga
Instrumen
Beragun
Kepada dan Lembaga Keuangan Rumah
Sektor Kepada Covered Modal
Pemerintah Internasional Lainnya Tinggal
Publik Bank Bond Lainnya
Receivables Receivables Receivables Secured
Receivables Receivables Covered Receivables
To To Bank from Credit
To Public To Bank Bond in the form
Government Development Securities Residential
Sector Receivables of Securities/
Multilateral Companies home
Entity Subordinated
and Institutions and Other
Debt, Equity
International Financial
and Other
Institutions
Capital
Instruments
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)
Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
1. - - - - - - - 1.384
Agriculture, Forestry, and Fishery
Pertambangan dan Penggalian
2. - - - - - - - -
Mining and Excavation
Industri pengolahan
3. - - - - - - - 548
Processing Industry
Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air
Panas dan Udara Dingin
4. - - - - - - - -
Procurement of Electricity, Gas,
Steam/Hot Air and Cold Air
Pengelolaan Air, Pengelolaan Air
Limbah, Pengelolaan dan Daur
Ulang Sampah
5. - - - - - - - -
Water Management, Waste Water
Management, Waste Management
and Recycle
Konstruksi
6. - - - - - - - 685
Construction
Perdagangan besar dan eceran;
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
7. - - - - - - - 4.735
Wholesale and Retail Trade; Car
Repair and Maintenance and
Motorcycle
Pengangkutan dan Pergudangan
8. - - - - - - - -
Transportation and Warehousing
Penyediaan Akomodasi dan
Penyediaan Makan Minum
9. - - - - - - - 1.765
Provision of Accommodation and
Food and Drink Preparation
Informasi dan Komunikasi
10. - - - - - - - -
Information and Communication
Aktivitas Keuangan dan Asuransi
11 - - - 726.266 - - 978 -
Financial and Insurance Activities
Real Estat
12 - - - - - - - 238
Real Estate
Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis
13 Professional, Scientific and Technical - - - - - - - -
Activities
298 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 299
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Kredit untuk
Pengadaan
Tagihan Kepada
Tanah,
Usaha Mikro,
Kredit Beragun Pengelolaan Tagihan Yang
Kredit Pegawai/ Usaha Kecil dan
Properti Tanah dan Tagihan Kepada Telah Jatuh
Pensiunan Portofolio Ritel
Komersial Konstruksi Korporasi Tempo Aset Lainnya Total
Employee Receivables To
Secured Credit Loans for Land Receivables To Receivables That Other Assets Total
Credit/ Micro Business,
Commercial Acquisition, Corporation Have Been Due
Retired Enterprise Small
Property Land date
and Portfolio
Management
Retail
and
Construction
(11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18)
903 - - 131.166 - 4.219 - 137.672
- - - 1.120 47.174 - - 48.295
- - - 35.273 275.100 6.365 - 317.284
- - - 576 - 29 - 606
- - - 588 - - - 588
- - - 17.779 99.596 86.321 - 204.380
1.115 - - 237.261 78.477 27.249 - 348.837
- - - 13.027 - 18.247 - 31.274
187 - - 81.557 35.693 1.353 - 120.555
- - - 591 - - - 591
- - - - - - - -
- - - 3.061 - 969 - 4.267
- - - 3.094 - 19 - 3.112
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 299
Page 300
31 Desember 2023
December 31, 2023
Kategori Portofolio
Portofolio Category
Tagihan
berupa Surat
Tagihan
Berharga/
Tagihan kepada
Piutang
Kepada Bank Perusahaan
Tagihan Subordinasi,
Berdasarkan Sektor Ekonomi Pembangunan Efek dan Kredit
No Kepada Tagihan Ekuitas dan
By Economy Sector Tagihan
Entitas
Multilateral
Tagihan berupa
Lembaga
Instrumen
Beragun
Kepada dan Lembaga Keuangan Rumah
Sektor Kepada Covered Modal
Pemerintah Internasional Lainnya Tinggal
Publik Bank Bond Lainnya
Receivables Receivables Receivables Secured
Receivables Receivables Covered Receivables
To To Bank from Credit
To Public To Bank Bond in the form
Government Development Securities Residential
Sector Receivables of Securities/
Multilateral Companies home
Entity Subordinated
and Institutions and Other
Debt, Equity
International Financial
and Other
Institutions
Capital
Instruments
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)
Aktivitas Penyewaan dan Sewa
Guna Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan,
14 dan Penunjang Usaha Lainnya - - - - - - - -
Rent and Lease with No Option
Rights, Employment, Travel Agents,
and Other Business Support
Administrasi Pemerintahan,
Pertahanan, dan Jaminan Sosial
15 Wajib - 155.193 - - - - - -
Government Administration,
Defense, and Social Security
Pendidikan
16 - - - - - - - -
Education
Aktivitas Kesehatan Manusia dan
Aktivitas Sosial
17 - - - - - - - -
Human Health Activities and Social
Activities
Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
18 - - - - - - - 1.537
Arts, Entertainment and Recreation
Aktivitas Jasa Lainnya
19 - - - - - - - -
Other Service Activities
Aktivitas Rumah Tangga sebagai
20 Pemberi Kerja - - - - - - - -
Domestic Activities as Employers
Aktivitas Badan Internasional dan
Badan Ekstra Internasional Lainnya
21 Activities of International Agencies - - - - - - - -
and Other Extra International
Agencies
Bukan Lapangan Usaha
22 - - - - - - - 25.507
Non-Business Field
Lainnya
23 4.900.610 - - - - - - -
Other
Jumlah
4.900.610 155.193 - 726.266 - - 978 36.397
Total
300 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 301
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Kredit untuk
Pengadaan
Tagihan Kepada
Tanah,
Usaha Mikro,
Kredit Beragun Pengelolaan Tagihan Yang
Kredit Pegawai/ Usaha Kecil dan
Properti Tanah dan Tagihan Kepada Telah Jatuh
Pensiunan Portofolio Ritel
Komersial Konstruksi Korporasi Tempo Aset Lainnya Total
Employee Receivables To
Secured Credit Loans for Land Receivables To Receivables That Other Assets Total
Credit/ Micro Business,
Commercial Acquisition, Corporation Have Been Due
Retired Enterprise Small
Property Land date
and Portfolio
Management
Retail
and
Construction
(11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18)
- - - 8.073 - 464 - 8.538
- - - - - - - 155.193
- - - 341 - 11 - 352
- - - 6.370 - - - 6.370
275 - - 70.733 - 2.163 - 74.709
- - - - - - - -
- - - 3.984 - 364 - 4.348
- - - - - - - -
- - 13.073.573 173.628 - 91.057 - 13.363.765
- - - - - - 576.438 5.468.048
2.481 - 13.073.573 788.222 536.041 238.830 567.438 21.026.029
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 301
Page 302
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio
Portofolio Category
Tagihan
Berdasarkan Sektor Kepada Bank
No ekonomi Pembangunan
Tagihan Kepada Kredit Beragun
By Economy Sector Tagihan Kepada Multilateral
Entitas Sektor Tagihan Kepada Rumah Tinggal
Pemerintah dan Lembaga
Publik Bank Secured Credit
Bill To Internasional
Bill To Public Sector Bill To Bank Residential
Government Bill To Bank Devel-
Entity home
opment Multilateral
and Institutions
International
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Pertanian, Kehutanan, dan
1. Perikanan 0 0 0 0 0
Agriculture, Forestry, and Fishery
Pertambangan dan Penggalian
2. 0 0 0 0 0
Mining and Excavation
Industri pengolahan
3. 0 0 0 0 0
Processing Industry
Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air
Panas dan Udara Dingin
4. 0 0 0 0 0
Procurement of Electricity, Gas,
Steam/Hot Air and Cold Air
Pengelolaan Air, Pengelolaan Air
Limbah, Pengelolaan dan Daur
Ulang Sampah
5. 0 0 0 0 0
Water Management, Waste
Water Management, Waste
Management and Recycle
Konstruksi
6. 0 0 0 0 0
Construction
Perdagangan besar dan eceran;
Reparasi dan Perawatan Mobil
dan Sepeda Motor
7. 0 0 0 0 0
Wholesale and Retail Trade; Car
Repair and Maintenance and
Motorcycle
Pengangkutan dan Pergudangan
8. 0 0 0 0 0
Transportation and Warehousing
Penyediaan Akomodasi dan
Penyediaan Makan Minum
9. Provision of Accommodation 0 0 0 0 0
and
Food and Drink Preparation
Informasi dan Komunikasi
10. 0 0 0 0 0
Information and Communication
Aktivitas Keuangan dan Asuransi
11 0 0 0 183.882 0
Financial and Insurance Activities
Real Estat
12 0 0 0 0 24.593
Real Estate
Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan
Teknis
13 0 0 0 0 0
Professional, Scientific and
Technical Activities
302 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 303
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Tagihan Kepada
Kredit Beragun Usaha Mikro, Tagihan Yang
Properti Komer- Kredit Pegawai/ Usaha Kecil dan Tagihan Kepada Telah Jatuh
sial Pensiunan Portofolio Ritel Aset Lainnya Total
Korporasi Tempo Other Assets Total
Secured Credit Employee Credit/ Bill To Micro Busi- Bill To Corporation Bills That Have
Commercial Retired ness,
Been Due date
Property Enterprise Small
and Portfolio Retail
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
0 0 117.517 842 2.071 0 120.430
0 0 366 76.183 0 0 76.549
0 0 28.336 42.036 5.505 0 75.877
0 0 730 271 32 0 1.033
0 0 470 0 326 0 796
0 0 7.638 85.957 73.760 0 167.355
0 0 176.358 102.621 23.176 0 302.155
0 0 10.192 1.222 17.687 0 29.101
0 0 67.331 42.615 1.366 0 111.312
0 0 716 0 0 0 716
0 0 0 0 7 0 183.889
0 0 2.768 0 1.019 0 28.380
0 0 3.240 0 7 0 3.247
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 303
Page 304
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio
Portofolio Category
Tagihan
Berdasarkan Sektor Kepada Bank
No ekonomi Pembangunan
Tagihan Kepada Kredit Beragun
By Economy Sector Tagihan Kepada Multilateral
Entitas Sektor Tagihan Kepada Rumah Tinggal
Pemerintah dan Lembaga
Publik Bank Secured Credit
Bill To Internasional
Bill To Public Sector Bill To Bank Residential
Government Bill To Bank Devel-
Entity home
opment Multilateral
and Institutions
International
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Aktivitas Penyewaan dan
Sewa Guna Usaha Tanpa Hak
Opsi, Ketenagakerjaan, Agen
Perjalanan, dan Penunjang
14 Usaha Lainnya 0 0 0 0 0
Rent and Lease with No Option
Rights, Employment, Travel
Agents, and Other Business
Support
Administrasi Pemerintahan,
Pertahanan, dan Jaminan Sosial
15 Wajib 0 187.807 0 0 0
Government Administration,
Defense, and Social Security
Pendidikan
16 0 0 0 0 0
Education
Aktivitas Kesehatan Manusia dan
Aktivitas Sosial
17 0 0 0 0 0
Human Health Activities and
Social Activities
Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
18 Arts, Entertainment and 0 0 0 0 0
Recreation
Aktivitas Jasa Lainnya
19 0 0 0 0 0
Other Service Activities
Aktivitas Rumah Tangga sebagai
20 Pemberi Kerja 0 0 0 0 0
Domestic Activities as Employers
Aktivitas Badan Internasional
dan Badan Ekstra Internasional
Lainnya
21 0 0 0 0 0
Activities of International
Agencies and Other Extra
International Agencies
Bukan Lapangan Usaha
22 0 0 0 0 0
Non-Business Field
Lainnya
23 6.080.942 0 0 0 0
Other
Jumlah
6.080.942 187.807 0 183.882 24.593
Total
304 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 305
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Tagihan Kepada
Kredit Beragun Usaha Mikro, Tagihan Yang
Properti Komer- Kredit Pegawai/ Usaha Kecil dan Tagihan Kepada Telah Jatuh
sial Pensiunan Portofolio Ritel Aset Lainnya Total
Korporasi Tempo Other Assets Total
Secured Credit Employee Credit/ Bill To Micro Busi- Bill To Corporation Bills That Have
Commercial Retired ness,
Been Due date
Property Enterprise Small
and Portfolio Retail
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 187.807
0 0 40 0 14 0 54
0 0 5.671 0 0 0 5.671
0 0 708 0 23 0 731
0 0 0 0 0 0 0
0 0 97.858 3.904 3.121 0 104.883
0 0 0 0 0 0 0
0 12.016.420 0 191.876 77.727 0 12.286.023
0 0 0 0 0 676.111 6.757.053
0 12.016.420 519.939 547.527 205.841 676.111 20.443.062
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 305
Page 306
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Disclosure of Receivables and Reserves by Region - Bank
Wilayah - Bank Secara Individual on Individual Basis
31 Desember 2023
December 31, 2023
Kategori Portofolio Tagihan bersih berdasarkan wilayah
No Net billing by region
Portofolio Category
Manado & Bolaang Mon- Sangihe &
Gorontalo Jawa
Minahasa gondow Talaud
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Tagihan (Non Impaired)
1. 12.630.473 2.272.956 1.905.852 3.741.828 411.239
Receivables (Non Impaired)
Tagihan Yang Mengalami
Peningkatan/Pemburukan Risiko
2. Kredit 0 0 0 0 0
Receivables subject to
Increased/Impaired Credit Risk
a. Belum Jatuh Tempo
30.800 16.508 5.168 12.132 162
a. Non-Mature
b. Telah Jatuh Tempo
238.199 28.539 14.807 116.243 3.525
b. Mature
Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai (CKPN) - Stage 1
3 44.444 7.378 5.506 9.834 10.355
Allowance for Impairment Losses
(CKPN) - Stage 1
Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai (CKPN) - Stage 2
4 2.559 728 505 562 33
Allowance for Impairment Losses
(CKPN) - Stage 2
Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai (CKPN) - Stage 3
5 93.765 8.999 4.218 53.357 2.145
Allowance for Impairment Losses
(CKPN) - Stage 3
Tagihan Yang Telah Dihapus
6 Buku 0 0 0 0 0
Written-off Receivables
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Disclosure of Receivables and Reserves by Economic
Sektor Ekonomi - Bank secara Individual Sector - Bank on Individual Basis
Berdasarkan Sektor Ekonomi
No
By Sector Economy
Tagihan (Non Impaired)
Bills (Non Impaired)
(1) (2) (3)
Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
1. 131.488
Agriculture, Forestry, and Fishery
Pertambangan dan Penggalian
2. 78.201
Mining and Excavation
Industri pengolahan
3. 310.209
Processing Industry
Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin
4. 576
Electricity, Gas, Steam/Water Supply Hot and Cold Air
306 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 307
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Tagihan bersih berdasarkan wilayah
Net billing by region
Manado & Bolaang Mon- Sangihe &
Total Gorontalo Jawa Total
Minahasa gondow Talaud
(8) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
20.962.348 13.128.755 2.088.110 1.786.538 3.375.604 185.177 20.564.184
0 0 0 0 0 0 0
64.769 21.096 7.189 1.807 13.453 1.040 44.585
401.313 231.769 28.177 14.859 113.766 3.515 392.086
77.518 43.048 8.750 5.407 18.936 4.050 80.191
4.386 3.518 314 104 1.019 366 5.321
162.484 111.072 11.470 4.435 56.900 2.366 186.243
0 0 0 0 0 0 0
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
Kategori Portofolio
Portofolio Category
Yang Mengalami Penurunan Nilai Cadagan Kerugian Cadagan Kerugian Cadagan Kerugian
which has decreased in value Tagihan Yang Telah
Penurunan Nilai Penurunan Nilai Penurunan Nilai
Dihapus Buku
Belum Jatuh (CKPN) - Stage 1 (CKPN) - Stage 2 (CKPN) - Stage 3 Bill Which has Re-
Telah Jatuh Tempo Reserve Loss Decrease Reserve Loss Decrease Reserve Loss Decrease
moved Book
Tempo Due Value (CKPN) - Stage 1 Value (CKPN) - Stage 2 Value (CKPN) - Stage 3
Not yet due
(4) (5) (6) (7) (8) (9)
2.574 6.834 3.743 447 2.615 0
0 0 1.553 0 0 0
846 11.426 8.755 135 5.062 0
0 88 1 0 58 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 307
Page 308
Berdasarkan Sektor Ekonomi
No
By Sector Economy
Tagihan (Non Impaired)
Bills (Non Impaired)
Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah
5. 672
Water Management, Water Management Waste, Management and Recycling Reset Trash
Konstruksi
6. 122.128
Construction
Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
7. 6.008.915
Wholesale and Retail Trade; Car Repair and Maintenance and Motorcycle
Pengangkutan dan Pergudangan
8. 13.190
Transportation and Warehousing
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
9. 116.773
Provision of Accommodation and Food and Drink Preparation
Informasi dan Komunikasi
10. 557
Information and Communication
Aktivitas Keuangan dan Asuransi
11 68.011
Financial and Insurance Activities
Real Estat
12 3.298
Real Estate
Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis
13 3.047
Professional, Scientific and Technical Activities
Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan
14 Penunjang Usaha Lainnya 7.814
Rental Activities and Free Business Lease Options, Employment, Agent Travel, and Business Support Other
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
15 223.912
Government administration, Defense, and Social Security Required
Pendidikan
16 341
Education
Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
17 6.370
Human Health Activities and Social activity
Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
18 72.071
Arts, Entertainment and Recreation
Aktivitas Jasa Lainnya
19 0
Other Service Activities
Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja
20 3.984
Household Activities as Employer
Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
21 0
International Agency Activities and International Extra Agency Other
Bukan Lapangan Usaha
22 13.222.491
Not a Business Field
Lainnya
23 568.299
Other
Jumlah
20.962.348
Total
308 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 309
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
Kategori Portofolio
Portofolio Category
Yang Mengalami Penurunan Nilai Cadagan Kerugian Cadagan Kerugian Cadagan Kerugian
which has decreased in value Tagihan Yang Telah
Penurunan Nilai Penurunan Nilai Penurunan Nilai
Dihapus Buku
Belum Jatuh (CKPN) - Stage 1 (CKPN) - Stage 2 (CKPN) - Stage 3 Bill Which has Re-
Telah Jatuh Tempo Reserve Loss Decrease Reserve Loss Decrease Reserve Loss Decrease
moved Book
Tempo Due Value (CKPN) - Stage 1 Value (CKPN) - Stage 2 Value (CKPN) - Stage 3
Not yet due
0 0 12 0 0 0
25 195.087 19.827 5 108.767 0
4.900 51.155 15.459 1.430 23.906 0
478 19.555 345 92 1.307 0
2.786 2.361 2.730 357 1.008 0
44 0 5 11 0 0
0 0 2.829 0 0 0
0 2.845 37 0 1.876 0
58 28 54 12 9 0
305 1.007 189 45 542 0
0 0 2.954 0 0 0
0 55 6 0 44 0
0 0 130 0 0 0
912 4.332 1.869 229 2.169 0
0 0 0 0 0 0
0 556 198 0 193 0
0 0 0 0 0 0
51.841 105.984 16.821 1.625 14.927 0
0 0 0 0 0 0
64.769 401.313 77.518 4.386 162.484 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 309
Page 310
Berdasarkan Sektor Ekonomi
No
By Sector Economy
Tagihan (Non Impaired)
Bills (Non Impaired)
(1) (2) (3)
Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
1. 116.573
Agriculture, Forestry, and Fishery
Pertambangan dan Penggalian
2. 76.453
Mining and Excavation
Industri pengolahan
3. 71.496
Processing Industry
Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin
4. 1.001
Electricity, Gas, Steam/Water Supply Hot and Cold Air
Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah
5. 470
Water Management, Water Management Waste, Management and Recycling Reset Trash
Konstruksi
6. 97.399
Construction
Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
7. 243.812
Wholesale and Retail Trade; Car Repair and Maintenance and Motorcycle
Pengangkutan dan Pergudangan
8. 11.226
Transportation and Warehousing
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
9. 117.405
Provision of Accommodation and Food and Drink Preparation
Informasi dan Komunikasi
10. 716
Information and Communication
310 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 311
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio
Portofolio Category
Yang Mengalami Penurunan Nilai Cadagan Kerugian Cadagan Kerugian Cadagan Kerugian
which has decreased in value Tagihan Yang Telah
Penurunan Nilai Penurunan Nilai Penurunan Nilai
Dihapus Buku
Belum Jatuh (CKPN) - Stage 1 (CKPN) - Stage 2 (CKPN) - Stage 3 Bill Which has Re-
Telah Jatuh Tempo Reserve Loss Decrease Reserve Loss Decrease Reserve Loss Decrease
moved Book
Tempo Due Value (CKPN) - Stage 1 Value (CKPN) - Stage 2 Value (CKPN) - Stage 3
Not yet due
(4) (5) (6) (7) (8) (9)
2.317 4.525 3.176 344 2.454 0
1.515 0 2.779 1.410 0 0
169 10.804 2.248 41 5.298 0
0 96 54 0 63 0
0 890 2 0 565 0
1.079 197.139 15.754 699 123.379 0
2.950 51.854 13.975 1.011 28.679 0
0 18.328 205 7 990 0
513 2.373 9.746 70 1.007 0
0 0 7 0 0 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 311
Page 312
Berdasarkan Sektor Ekonomi
No
By Sector Economy
Tagihan (Non Impaired)
Bills (Non Impaired)
Aktivitas Keuangan dan Asuransi
11 204.903
Financial and Insurance Activities
Real Estat
12 2.768
Real Estate
Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis
13 3.217
Professional, Scientific and Technical Activities
Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan
14 Penunjang Usaha Lainnya 0
Rental Activities and Free Business Lease Options, Employment, Agent Travel, and Business Support Other
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
15 266.920
Government administration, Defense, and Social Security Required
Pendidikan
16 40
Education
Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
17 5.671
Human Health Activities and Social activity
Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
18 708
Arts, Entertainment and Recreation
Aktivitas Jasa Lainnya
19 0
Other Service Activities
Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja
20 101.146
Household Activities as Employer
Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
21 0
International Agency Activities and International Extra Agency Other
Bukan Lapangan Usaha
22 12.199.399
Not a Business Field
Lainnya
23 7.042.861
Other
Jumlah
20.564.184
Total
Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Disclosure of Detailed Transfer of Allowance for
Penurunan Nilai - Bank Secara Individual Impairment Losses - Bank on Individual Basis
31 Desember 2023
December 31, 2023
Keterangan
No
Description
Stage 1 Stage 2 Stage 3
(1) (2) (3) (4) (5)
Saldo awal CKPN
1. 80.190 5.320 186.244
Initial Balance of CKPN
Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode berjalan
(Net)
2. 0 0 0
Establishment (recovery) of CKPN in the Current Period
(Net)
2.a. Pembentukan CKPN Pada Periode Berjalan
33.578 1.193 1.031
2.a.Establishment of CKPN in the Current Period
312 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 313
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio
Portofolio Category
Yang Mengalami Penurunan Nilai Cadagan Kerugian Cadagan Kerugian Cadagan Kerugian
which has decreased in value Tagihan Yang Telah
Penurunan Nilai Penurunan Nilai Penurunan Nilai
Dihapus Buku
Belum Jatuh (CKPN) - Stage 1 (CKPN) - Stage 2 (CKPN) - Stage 3 Bill Which has Re-
Telah Jatuh Tempo Reserve Loss Decrease Reserve Loss Decrease Reserve Loss Decrease
moved Book
Tempo Due Value (CKPN) - Stage 1 Value (CKPN) - Stage 2 Value (CKPN) - Stage 3
Not yet due
0 11 6 0 3 0
0 2.896 35 0 1.877 0
29 24 74 6 17 0
0 0 0 0 0 0
0 0 3.237 0 0 0
0 58 2 0 44 0
0 0 153 0 0 0
0 36 9 0 13 0
0 0 0 0 0 0
847 6.858 2.644 57 3.388 0
0 0 0 0 0 0
35.164 96.194 26.083 1.674 18.467 0
0 0 0 0 0 0
44.583 392.086 80.189 5.319 186.244 0
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3
(3) (4) (8)
90.777 15.573 215.267
0 0 0
3.755 0 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 313
Page 314
31 Desember 2023
December 31, 2023
Keterangan
No
Description
Stage 1 Stage 2 Stage 3
2.b. Pemulihan CKPN Pada Periode Berjalan
(36.250) (2.126) (24.791)
2.b. Recovery of CKPN in the Current Period
CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus buku atas
3. tagihan pada periode berjalan 0 0 0
CKPN used to write off Bills for the Current Period
Pembentukan (pemulihan) lainnya CKPN pada periode
berjalan (Net)
4.
Other Establishment (recovery) of CKPN in the Current
Period (Net)
Saldo Akhir CKPN
77.518 4.386 162.484
Final CKPN Balance
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Disclosure of Net Receivables by Portfolio Category and
Portofolio Dan Skala Peringkat - Bank Secara Individual Rating Scale - Bank on Individual Basis
31 Desember 2023
December 31, 2023
Lembaga Tagihan Bersih
Pemeringkat Net Bill
Institution Peringkat Jangka panjang
Rating Long Term Rating
Standard BBB+ s.d
AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BB+ s.d BB-
and Poor’s BBB-
Kategori Portofolio Fitch Rat- BBB+ s.d
No AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BB+ s.d BB-
Portfolio Category ings BBB-
Baa1 s.d
Moody’s Aaa Aa1 s.d Aa3 A1 s.d A3 Ba1 s.d Ba3
Baa3
PT Fitch
AA+(idn) s.d A+(idn) s.d. BBB+(idn) BB+(idn) s.d
Ratings AAA (idn)
AA-(idn) A-(idn) s.d BBB-(idn) BB-(idn)
Indonesia
PT Pemer-
idAA+ s.d idA+ s.d id BBB+ s.d id BB+ s.d id
ingkat Efek idAAA
idAA- id A- id BBB- BB-
Indonesia
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan Kepada Pemerintah
1. 4.900.610 - - - -
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2. - - - - -
Receivables to Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
Internasional
3. - - - - -
Receivables to Multilateral
Development Banks and
International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4. 113.994 - - - -
Receivables to Banks
Tagihan berupa Covered Bond
5. Receivables in the form of Covered - - - - -
Bond
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan
6. Lembaga Keuangan Lainnya - - - - -
Secured Commercial Property Credit
314 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 315
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3
(14.342) (10.253) (29.023)
0 0 0
80.190 5.320 186.244
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Peringkat Jangka Pendek
Short Term Rating
Kurang dari Kurang dari
B+ s.d B- A-1 A-2 A-3
B- A-3
Kurang dari Kurang dari
B+ s.d B- F1+ s.d F1 F2 F3
B- F3
Tanpa Pering-
Kurang dari Kurang dari kat Total
B1 s.d B3 P-1 P-2 P-3
B3 P-3 Without Rating
B+(idn) s.d Kurang dari F1+(idn) s.d Kurang dari
F2(idn) F3(idn)
B-(idn) B-(idn) F1(idn) F3(idn)
Kurang dari idA3 s.d id Kurang dari
id B+ s.d id B- idA1 idA2
idB- A4 idA4
(9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
- - - - - - - 4.900.610
- - - - - - 155.193 155.193
- - - - - - - -
- - - - - - 612.272 726.266
- - - - - - - -
- - - - - - - -
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 315
Page 316
31 Desember 2023
December 31, 2023
Lembaga Tagihan Bersih
Pemeringkat Net Bill
Institution Peringkat Jangka panjang
Rating Long Term Rating
Standard BBB+ s.d
AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BB+ s.d BB-
and Poor’s BBB-
Kategori Portofolio Fitch Rat- BBB+ s.d
No AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BB+ s.d BB-
Portfolio Category ings BBB-
Baa1 s.d
Moody’s Aaa Aa1 s.d Aa3 A1 s.d A3 Ba1 s.d Ba3
Baa3
PT Fitch
AA+(idn) s.d A+(idn) s.d. BBB+(idn) BB+(idn) s.d
Ratings AAA (idn)
AA-(idn) A-(idn) s.d BBB-(idn) BB-(idn)
Indonesia
PT Pemer-
idAA+ s.d idA+ s.d id BBB+ s.d id BB+ s.d id
ingkat Efek idAAA
idAA- id A- id BBB- BB-
Indonesia
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan berupa Surat Berharga/
Piutang Subordinasi, Ekuitas dan
Instrumen Modal Lainnya
7. - - - - -
Receivables in the form of Securities/
Subordinated Loans, Equity and
Other Capital Instruments
Kredit Beragun Rumah Tinggal
8. - - - - -
Secured Residential Credit
Kredit Beragun Properti Komersial
9. - - - - -
Secured Commercial Property Credit
Kredit untuk Pengadaan Tanah,
Pengelolaan Tanah dan Konstruksi
10. - - - - -
Credit for Land Procurement, Land
Management and Construction
Kredit Pegawai/Pensiunan
11. - - - - -
Employee/Retired Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio Ritel
12. Receivables to Micro Enterprises, - - - - -
Small
Business and Retail Portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
13. - - - - -
Receivables to Corporations
Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
14. - - - - -
Mature Receivable
Aset Lainnya
15. - - - - -
Other Assets
Jumlah
5.014.604 - - - -
Total
316 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 317
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Peringkat Jangka Pendek
Short Term Rating
Kurang dari Kurang dari
B+ s.d B- A-1 A-2 A-3
B- A-3
Kurang dari Kurang dari
B+ s.d B- F1+ s.d F1 F2 F3
B- F3
Tanpa Pering-
Kurang dari Kurang dari kat Total
B1 s.d B3 P-1 P-2 P-3
B3 P-3 Without Rating
B+(idn) s.d Kurang dari F1+(idn) s.d Kurang dari
F2(idn) F3(idn)
B-(idn) B-(idn) F1(idn) F3(idn)
Kurang dari idA3 s.d id Kurang dari
id B+ s.d id B- idA1 idA2
idB- A4 idA4
(9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
- - - - - - 978 978
- - - - - - 36.397 36.397
- - - - - - 2.481 2.481
- - - - - - - -
- - - - - - 13.073.573 13.073.573
- - - - - - 788.222 788.222
- - - - - - 536.041 536.041
- - - - - - 238.830 238.830
- - - - - - 567.438 567.438
- - - - - - 16.011.425 21.026.029
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 317
Page 318
31 Desember 2022
December 31, 2022
Lembaga Tagihan Bersih
Pemeringkat Net Bill
Institution Peringkat Jangka panjang
Rating Long Term Rating
Standard BBB+ s.d
AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BB+ s.d BB-
and Poor’s BBB-
BBB+ s.d
Kategori Portofolio Fitch Ratings AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BB+ s.d BB-
No BBB-
Portfolio Category
Baa1 s.d
Moody’s Aaa Aa1 s.d Aa3 A1 s.d A3 Ba1 s.d Ba3
Baa3
PT Fitch
AA+(idn) s.d A+(idn) s.d. BBB+(idn) BB+(idn) s.d
Ratings AAA (idn)
AA-(idn) A-(idn) s.d BBB-(idn) BB-(idn)
Indonesia
PT
Pemeringkat idAA+ s.d idA+ s.d id BBB+ s.d id BB+ s.d id
idAAA
Efek idAA- id A- id BBB- BB-
Indonesia
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan Kepada Pemerintah
1 6.080.942 0 0 0 0
Receivable to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor
2 Publik 0 0 0 0 0
Receivable to Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
Internasional
3 0 0 0 0 0
Receivable to Bank Multilateral
Development and International
Institute
Tagihan Kepada Bank
4 35.686 0 0 0 0
Receivable to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 0 0 0 0 0
Residential Backed Credit
Kredit Beragun Properti Komersial
6 0 0 0 0 0
Commercial Property Backed Credit
Kredit Pegawai/Pensiunan
7 0 0 0 0 0
Employee/Retired Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio Ritel
8 0 0 0 0 0
Credit to Micro Enterprises, Small
Business and Retail Portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
9 0 0 0 0 0
Credit to Corporations
Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
10 0 0 0 0 0
Mature Receivable
Aset Lainnya
11 0 0 0 0 0
Other Assets
Jumlah
6.116.628 0 0 0 0
Total
318 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 319
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Peringkat Jangka Pendek
Short Term Rating
Kurang dari Kurang dari
B+ s.d B- A-1 A-2 A-3
B- A-3
Kurang dari Kurang dari
B+ s.d B- F1+ s.d F1 F2 F3
B- F3
Kurang dari Kurang dari Tanpa Pering-
B1 s.d B3 P-1 P-2 P-3 kat Total
B3 P-3
Without Rating
B+(idn) s.d Kurang dari F1+(idn) s.d Kurang dari
F2(idn) F3(idn)
B-(idn) B-(idn) F1(idn) F3(idn)
Kurang dari idA3 s.d id Kurang dari
id B+ s.d id B- idA1 idA2
idB- A4 idA4
(9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
0 0 0 0 0 0 0 6.080.942
0 0 0 0 0 0 187.807 187.807
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 148.196 183.882
0 0 0 0 0 0 24.593 24.593
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 12.016.420 12.016.420
0 0 0 0 0 0 519.940 519.940
0 0 0 0 0 0 547.527 547.527
0 0 0 0 0 0 205.841 205.841
0 0 0 0 0 0 676.105 676.105
0 0 0 0 0 0 14.326.429 20.443.057
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 319
Page 320
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Disclosure of Net Receivables by Risk Weight after Taking
Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit the Effect of Credit Risk Mitigation into Account - Bank
- Bank Secara Individual on Individual Basis
31 Desember 2023
December 31, 2023
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko
Kategori Portofolio
No Kredit
Portfolio Category
Net Invoice After Taking into account the Impact of Credit Risk Mitigation
0% 20% 45% 50% 75%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Eksposur Laporan Posisi Keuangan
A
Statement of Financial Position Exposure
Tagihan Kepada Pemerintah
1. 3.302.349 - - - -
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2. - - - 109.380 -
Receivables to Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3. - - - - -
Receivables to Multilateral Development Banks and
International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4. 9.023 361.835 - - 41.162
Receivables to Banks
Tagihan berupa Covered Bond
5. - - - - -
Receivables in the form of Covered Bond
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Keuangan
6. Lainnya - - - - -
Secured Commercial Property Credit
Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi,
Ekuitas dan Instrumen Modal Lainnya
7. - - - - -
Receivables in the form of Securities/Subordinated Loans,
Equity and Other Capital Instruments
Kredit Beragun Rumah Tinggal
8. - - - - 25.507
Secured Residential Credit
Kredit Beragun Properti Komersial
9. - - - - -
Secured Commercial Property Credit
Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengelolaan Tanah dan
Konstruksi
10. - - - - -
Credit for Land Procurement, Land Management and
Construction
Kredit Pegawai/Pensiunan
11. - - - 13.073.572 -
Employee/Retired Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio
Ritel
12. 22.056 - - - 161.914
Receivables to Micro Enterprises, Small
Business and Retail Portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
13. 27.062 - - - -
Receivables to Corporations
Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
14. - - - 69.236 -
Mature Receivable
Aset Lainnya
15. 222.863 - - - -
Other Assets
Total Eksposur Laporan Posisi Keuangan
3.583.353 361.835 - 13.252.188 228.583
Total Exposure Statement of Financial Position
320 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 321
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Beban Modal
ATMR
Capital Expense
Lainnya
85% 100% 150% 250%
Other
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
- - - - - -
- - - - 54.690 5.146
- - - - - -
- - - - 103.239 9.715
- - - - - -
- - - - - -
- - - 978 2.445 230
10.298 - - - 27.884 2.624
2.481 - - - 2.109 198
- - - - - -
- - - - 6.536.786 615.112
585.146 - - - 618.810 58.230
- 461.325 - - 461.325 43.411
- 28.912 140.681 - 274.552 25.835
- 344.575 - - 344.575 32.425
597.925 834.812 140.681 978 - 8.426.413 792.925
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 321
Page 322
31 Desember 2023
December 31, 2023
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko
Kategori Portofolio
No Kredit
Portfolio Category
Net Invoice After Taking into account the Impact of Credit Risk Mitigation
0% 20% 45% 50% 75%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif
B
Exposure of Committed/Contingent Liability on Administrative Account Transactions
Tagihan Kepada Pemerintah
1 - - - - -
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2 - - - 45.813 -
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3 - - - - -
Receivables to Multilateral Development Banks and
International Agencies
Tagihan Kepada Bank
4 5.186 - - - 1.945
Receivables to Bank
Tagihan berupa Covered Bond
5 - - - - -
Receivables in the form of Covered Bond
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Keuangan
6 Lainnya - - - - -
Secured Commercial Property Credit
Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi,
Ekuitas dan Instrumen Modal Lainnya
7 - - - - -
Receivables in the form of Securities/Subordinated Loans,
Equity and Other Capital Instruments
Kredit Beragun Rumah Tinggal
8 - - - - -
Secured Residential Credit
Kredit Beragun Properti Komersial
9 - - - - -
Secured Commercial Property Credit
Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengelolaan Tanah dan
Konstruksi
10 - - - - -
Credit for Land Procurement, Land Management and
Construction
Kredit Pegawai/Pensiunan
11 - - - - -
Employee/Retired Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio
12 Ritel 84 16.181 - - -
Receivables to Micro, Small Business and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
13 8.095 25.381 - - -
Receivables to Corporations
Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
14 - - - - -
Mature Receivable
Total Eksposur Transaksi Rekening Administratif
13.365 41.562 - 45.813 1.945
Total Exposure of Administrative Account Transactions
Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
C
Credit Risk Exposure due to Counterparty Credit Risk
Tagihan Kepada Pemerintah
1 1.598.261 - - - -
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2 - - - - -
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3 - - - - -
Receivables to Multilateral Development Banks and
International Agencies
Tagihan Kepada Bank
4 - 307.115 - - -
Receivables to Bank
322 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 323
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Beban Modal
ATMR
Capital Expense
Lainnya
85% 100% 150% 250%
Other
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
- - - - - -
- - - - 22.907 2.156
- - - - - -
- - - - 1.459 137
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
592 - - - 503 47
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
2.841 - - - 5.651 532
- 14.178 - - 19.254 1.812
- - - - - -
3.433 14.178 - - - 49.774 4.684
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - 61.423 5.780
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 323
Page 324
31 Desember 2023
December 31, 2023
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko
Kategori Portofolio
No Kredit
Portfolio Category
Net Invoice After Taking into account the Impact of Credit Risk Mitigation
0% 20% 45% 50% 75%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Keuangan
5 Lainnya - -
Secured Commercial Property Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio
6 Ritel - - - - -
Receivables to Micro, Small Business and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
7 - - - - -
Receivables to Corporations
Total Eksposur Counterparty Credit Risk
1.598.261 307.115 - - -
Total Exposure Counterparty Credit Risk
31 Desember 2022
December 31, 2022
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko
Kategori Portofolio
No Kredit
Portfolio Category
Net Invoice After Taking into account the Impact of Credit Risk Mitigation
0% 20% 25% 40% 45%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Eksposur Laporan Posisi Keuangan
A
Statement of Financial Position Exposure
Tagihan Kepada Pemerintah
1 4.387.097 0 0 0 0
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2 0 0 0 0 0
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3 0 0 0 0 0
Receivables to Multilateral Development Banks and
International Agencies
Tagihan Kepada Bank
4 0 155.601 0 0 0
Receivables to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 0 0 24.593 0 0
Residential Backed Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6 0 0 0 0 0
Commercial Property Backed Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7 0 0 0 0 0
Employee / Retired Loans
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio
8 Ritel 5.803 0 0 0 0
Receivables to Micro, Small Business and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 51.339 0 0 0 0
Receivables to Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 4.112 0 0 0 0
Receivables That Have Been Due Date
Aset Lainnya
11 350.495 0 0 0 0
Other Assets
Total Eksposur Laporan Posisi Keuangan
4.798.846 155.601 24.593 0 0
Total Exposure Statement of Financial Position
324 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 325
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Beban Modal
ATMR
Capital Expense
Lainnya
85% 100% 150% 250%
Other
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
- - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - 61.423 5.780
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Beban Modal
ATMR
Capital Expense
Lainnya
50% 75% 100% 150%
Other
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
0 0 0 0 0 0
108.693 0 0 0 54.347 5.049
0 0 0 0 0 0
5.003 0 0 0 33.622 3.123
0 0 0 0 6.148 571
0 0 0 0 0 0
12.016.421 0 0 0 6.008.211 558.163
0 509.301 0 0 381.976 35.486
0 0 452.962 0 452.962 42.080
0 0 0 201.729 302.594 28.111
0 0 324.638 978 326.105 30.295
12.130.117 509.301 777.600 202.707 7.565.965 702.878
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 325
Page 326
31 Desember 2022
December 31, 2022
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko
Kategori Portofolio
No Kredit
Portfolio Category
Net Invoice After Taking into account the Impact of Credit Risk Mitigation
0% 20% 25% 40% 45%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif
B
Exposure of Committed/Contingent Liability on Administrative Account Transactions
Tagihan Kepada Pemerintah
1 0 0 0 0 0
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2 0 0 0 0 0
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3 0 0 0 0 0
Receivables to Multilateral Development Banks and
International Agencies
Tagihan Kepada Bank
4 130 0 0 0 0
Receivables to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 0 0 0 0 0
Residential Backed Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6 0 0 0 0 0
Commercial Property Backed Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7 0 0 0 0 0
Employee / Retired Loans
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio
8 Ritel 36 4.140 0 0 0
Receivables to Micro, Small Business and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 1.767 39.325 0 0 0
Receivables to Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 0 0 0 0 0
Receivables That Have Been Due Date
Total Eksposur Transaksi Rekening Administratif
1.933 43.465 0 0 0
Total Exposure of Administrative Account Transactions
Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
C
Credit Risk Exposure due to Counterparty Credit Risk
Tagihan Kepada Pemerintah
1 1.693.846 0 0 0 0
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2 0 0 0 0 0
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3 0 0 0 0 0
Receivables to Multilateral Development Banks and
International Agencies
Tagihan Kepada Bank
4 0 0 0 0 0
Receivables to Bank
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio
5 Ritel 0 0 0 0 0
Receivables to Micro, Small Business and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
6 0 0 0 0 0
Receivables to Corporations
Total Eksposur Counterparty Credit Risk
1.693.846 0 0 0 0
Total Eksposur Counterparty Credit Risk
326 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 327
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Beban Modal
ATMR
Capital Expense
Lainnya
50% 75% 100% 150%
Other
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
0 0 0 0 0 0
79.114 0 0 0 39.557 3.675
0 0 0 0 0 0
20.500 0 0 0 10.250 952
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 659 0 0 1.322 123
0 0 2.134 0 9.999 929
0 0 0 0 0 0
99.614 659 2.134 0 61.128 5.679
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 327
Page 328
Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Disclosure of Net Receivables and Credit Risk Mitigation
Kredit - Bank Secara Individual Techniques - Bank on Individual Basis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
Bagian Yang Dijamin Dengan
Kategori Portofolio Guaranteed Parts With Bagian Yang
No Tagihan Tidak Dija-
Portfolio Category
Bersih Asuransi min
Net Bill Agunan Garansi Kredit Lainnya Parts Not
Collateral Warranty Credit Other Guaranteed
Insurance
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Eksposur Laporan Posisi Keuangan
A
Statement of Financial Position Exposure
Tagihan Kepada Pemerintah
1. 3.302.349 - - - 3.302.349
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor
Publik
2. 109.380 - - - 109.380
Receivables to Public Sector
Entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3. - - - - -
Receivables to Multilateral
Development Banks and
International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4. 412.021 9.023 - - 402.998
Receivables to Banks
Tagihan berupa Covered Bond
5. Receivables in the form of - - - - -
Covered Bond
Tagihan kepada Perusahaan Efek
dan Lembaga Keuangan Lainnya
6. - - - - -
Secured Commercial Property
Credit
Tagihan berupa Surat Berharga/
Piutang Subordinasi, Ekuitas dan
Instrumen Modal Lainnya
7. Receivables in the form of 978 - - - 978
Securities/Subordinated Loans,
Equity and Other Capital
Instruments
Kredit Beragun Rumah Tinggal
8. 35.805 - - - 35.805
Secured Residential Credit
Kredit Beragun Properti
Komersial
9. 2.481 - - - 2.481
Secured Commercial Property
Credit
Kredit untuk Pengadaan
Tanah, Pengelolaan Tanah dan
Konstruksi
10. - - - - -
Credit for Land Procurement,
Land Management and
Construction
Kredit Pegawai/Pensiunan
11. 13.073.573 - - - 13.073.573
Employee/Retired Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
12. Receivables to Micro Enterprises, 769.116 22.056 - - 747.060
Small
Business and Retail Portfolio
328 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 329
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
Bagian Yang Dijamin Dengan
Kategori Portofolio Guaranteed Parts With Bagian Yang
No Tagihan Tidak Dija-
Portfolio Category
Bersih Asuransi min
Net Bill Agunan Garansi Kredit Lainnya Parts Not
Collateral Warranty Credit Other Guaranteed
Insurance
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan Kepada Korporasi
13. 488.387 27.062 - - 461.325
Receivables to Corporations
Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
14. 238.830 - - - 238.830
Mature Receivable
Aset Lainnya
15. 567.438 222.863 - - 344.575
Other Assets
Total Eksposur Laporan Posisi
Keuangan
19.000.358 281.004 - - 18.719.354
Total Exposure Statement of
Financial Position
Eksposur Transaksi Rekening Adminsitratif
B
Exposure of Committed/Contingent Liability on Administrative Account
Tagihan Kepada Pemerintah
1 - - - - -
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor
Publik
2 45.813 - - - 45.813
Receivables on Public Sector
Entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3 - - - - -
Receivables to Multilateral
Development Banks and
International Agencies
Tagihan Kepada Bank
4 7.130 5.186 - - 1.944
Receivables to Bank
Tagihan berupa Covered Bond
5 Receivables in the form of - - - - -
Covered Bond
Tagihan kepada Perusahaan Efek
dan Lembaga Keuangan Lainnya
6 - - - - -
Secured Commercial Property
Credit
Tagihan berupa Surat Berharga/
Piutang Subordinasi, Ekuitas dan
Instrumen Modal Lainnya
7 Receivables in the form of - - - - -
Securities/Subordinated Loans,
Equity and Other Capital
Instruments
Kredit Beragun Rumah Tinggal
8 592 - - - 592
Secured Residential Credit
Kredit Beragun Properti
Komersial
9 - - - - -
Secured Commercial Property
Credit
Kredit untuk Pengadaan
Tanah, Pengelolaan Tanah dan
Konstruksi
10 - - - - -
Credit for Land Procurement,
Land Management and
Construction
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 329
Page 330
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
Bagian Yang Dijamin Dengan
Kategori Portofolio Guaranteed Parts With Bagian Yang
No Tagihan Tidak Dija-
Portfolio Category
Bersih Asuransi min
Net Bill Agunan Garansi Kredit Lainnya Parts Not
Collateral Warranty Credit Other Guaranteed
Insurance
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Kredit Pegawai/Pensiunan
11 - - - - -
Employee/Retired Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
12 19.106 84 16.181 - 2.841
Receivables to Micro, Small
Business and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
13 47.654 8.095 25.381 - 14.178
Receivables to Corporations
Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
14 - - - - -
Mature Receivable
Total Eksposur Transaksi Rekening
Administratif
120.295 13.365 41.562 - 65.368
Total Exposure of Administrative
Account Transactions
Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
C
Credit Risk Exposure due to Counterparty Credit Risk
Tagihan Kepada Pemerintah
1 1.598.261 - - - 1.598.261
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor
Publik
2 - - - - -
Receivables on Public Sector
Entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3 - - - - -
Receivables to Multilateral
Development Banks and
International Agencies
Tagihan Kepada Bank
4 307.115 - - - 307.115
Receivables to Bank
Tagihan Kepada Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
5 - - - - -
Receivables to Micro, Small
Business and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
6
Receivables to Corporations
Tagihan kepada Korporasi
7 - - - - -
Bills to Corporations
Total Eksposur Risiko Kredit
akibat Kegagalan Pihak Lawan
(Counterparty Credit Risk) 1.905.376 - - - 1.905.376
Total Credit Risk Exposure due to
Counterparty Credit Risk
Total (A+B+C)
20.690.098
Total (A+B+C)
330 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 331
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Bagian Yang Dijamin Dengan
Kategori Portofolio Guaranteed Parts With Bagian Yang
No Tagihan Tidak Dija-
Portfolio Category
Bersih Asuransi min
Net Bill Agunan Garansi Kredit Lainnya Parts Not
Collateral Warranty Credit Other Guaranteed
Insurance
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Eksposur Laporan Posisi Keuangan
A
Statement of Financial Position Exposure
Tagihan Kepada Pemerintah
1 4.387.097 0 0 0 4.387.097
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor
Publik
2 108.693 0 0 0 108.693
Receivables on Public Sector
Entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3 0 0 0 0 0
Receivables to Multilateral
Development Banks and
International Agencies
Tagihan Kepada Bank
4 163.252 2.649 0 0 160.603
Receivables to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 24.593 0 0 0 24.593
Residential Backed Loans
Kredit Beragun Properti
Komersial
6 0 0 0 0 0
Commercial Property Backed
Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7 12.016.421 0 0 0 12.016.421
Employee / Retired Loans
Tagihan Kepada Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8 515.104 5.803 0 0 509.301
Receivables to Micro, Small
Business and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 504.301 51.339 0 0 452.962
Receivables to Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 Receivables That Have Been Due 205.841 4.112 0 0 201.729
Date
Aset Lainnya
11 676.111 350.495 0 0 325.616
Other Assets
Total Eksposur Laporan Posisi
Keuangan
18.601.413 414.398 0 0 18.187.015
Total Exposure Statement of
Financial Position
Eksposur Transaksi Rekening Adminsitratif
B
Exposure of Committed/Contingent Liability on Administrative Account
Tagihan Kepada Pemerintah
1 0 0 0 0 0
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor
Publik
2 79.114 0 0 0 79.114
Receivables on Public Sector
Entities
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 331
Page 332
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Bagian Yang Dijamin Dengan
Kategori Portofolio Guaranteed Parts With Bagian Yang
No Tagihan Tidak Dija-
Portfolio Category
Bersih Asuransi min
Net Bill Agunan Garansi Kredit Lainnya Parts Not
Collateral Warranty Credit Other Guaranteed
Insurance
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3 0 0 0 0 0
Receivables to Multilateral
Development Banks and
International Agencies
Tagihan Kepada Bank
4 20.630 130 0 0 20.500
Receivables to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 0 0 0 0 0
Residential Backed Loans
Kredit Beragun Properti
Komersial
6 0 0 0 0 0
Commercial Property Backed
Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7 0 0 0 0 0
Employee / Retired Loans
Tagihan Kepada Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8 4.836 36 4.140 0 660
Receivables to Micro, Small
Business and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 43.226 1.767 39.325 0 2.134
Receivables to Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 Receivables That Have Been Due 0 0 0 0 0
Date
Total Eksposur Transaksi Rekening
Administratif
147.806 1.933 43.465 0 102.408
Total Exposure of Administrative
Account Transactions
Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
C
Credit Risk Exposure due to Counterparty Credit Risk
Tagihan Kepada Pemerintah
1 1.693.846 0 0 0 1.693.846
Receivables to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor
Publik
2 0 0 0 0 0
Receivables on Public Sector
Entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3 0 0 0 0 0
Receivables to Multilateral
Development Banks and
International Agencies
Tagihan Kepada Bank
4 0 0 0 0 0
Receivables to Bank
Tagihan Kepada Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
5 0 0 0 0 0
Receivables to Micro, Small
Business and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
6 0 0 0 0 0
Receivables to Corporations
332 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 333
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Bagian Yang Dijamin Dengan
Kategori Portofolio Guaranteed Parts With Bagian Yang
No Tagihan Tidak Dija-
Portfolio Category
Bersih Asuransi min
Net Bill Agunan Garansi Kredit Lainnya Parts Not
Collateral Warranty Credit Other Guaranteed
Insurance
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Total Eksposur Risiko Kredit
akibat Kegagalan Pihak Lawan
(Counterparty Credit Risk) 1.693.846 0 0 0 1.693.846
Total Credit Risk Exposure due to
Counterparty Credit Risk
0
Total (A+B+C)
20.443.065 416.331 43.465 0 19.983.269
Total (A+B+C)
Pengungkapan Perhitungan ATMR Risiko Kredit dengan Disclosure of Credit Risk ATMR Calculation Using
Menggunakan Pendekatan Standar - Bank secara Standard Approach - Bank on Consolidated Basis with
Konsolidasi dengan Perusahaan Anak Subsidiaries
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
Kategori Portofolio
No ATMR Sebelum
Portfolio Category Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
Net Receivables
MRK RWA after CRMK
RWA before CRM
(1) (2) (3) (4) (5)
Eksposur Aset di laporan posisi keuangan, kecuali eksposur sekuritisasi
1.
Exposure to Assets in statement of financial position, except for securitization exposure
Tagihan Kepada Pemerintah
1. 3.302.349 - -
Receivables to Government
Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
a. 3.302.349 - -
Receivables to Indonesian Government
Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
b. - - -
Receivables to Other State Governments
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2. 109.380 54.690 54.690
Receivables to Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
3. - - -
Receivables to Multilateral Development Banks and International
Institutions
Tagihan Kepada Bank
4. 412.021 110.006 103.239
Receivables to Banks
Tagihan Jangka Pendek
a. 361.835 72.367 72.367
Short-Term Receivables
Tagihan Jangka Panjang
b. 50.186 37.639 30.872
Long-term Receivables
Tagihan berupa Covered Bond
5. - - -
Receivables in the form of Covered Bond
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Keuangan Lainnya
6. Receivables to Securities Companies and Other Financial - - -
Agencies
Tagihan Jangka Pendek
a. - - -
Short-term Receivables
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 333
Page 334
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
Kategori Portofolio
No ATMR Sebelum
Portfolio Category Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
Net Receivables
MRK RWA after CRMK
RWA before CRM
(1) (2) (3) (4) (5)
Tagihan Jangka Panjang
b. - - -
Long-term Receivables
Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, Ekuitas dan
Instrumen Modal Lainnya
7. 978 2.445 2.445
Receivables in the form of Securities/Subordinated Loans, Equity
and Other Capital Instruments
Surat Berharga/Piutang Subordinasi
a. - - -
Securities/Subordinated Loans
Instrumen Ekuitas
b. 978 2.445 2.445
Equity Instruments
Instrumen Modal Lainnya
c. - - -
Other Capital Instruments
Penyertaan dalam Rangka Program Nasional
d. - - -
Investment for National Program
Kredit Beragun Rumah Tinggal
8. 35.805 27.883 27.883
Secured Residential Credit
Kredit Beragun Properti Komersial
9. 2.481 2.109 2.109
Secured Commercial Property Credit
Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengelolaan Tanah dan Konstruksi
10. - - -
Credit for Land Procurement, Land Management and Construction
Kredit Pegawai atau Pensiunan
11. 13.073.573 6.536.786 6.536.786
Employee or Retirement Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
12. 769.116 636.387 618.810
Receivables to Micro and Small Enterprises, and Retail Portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
13. 488.387 488.387 461.325
Receivables to Companies
Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
14. 238.830 274.552 274.552
Mature Receivables
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang tidak
bergantung dari arus kas properti
a. 2.412 2.411 2.411
Secured Residential Property Credit that does not
depend on property cash flow
Eksposur Lainnya
b. 236.418 272.141 272.141
Other Exposures
Aset Lainnya
15. 567.438 344.575 344.575
Other Assets
Uang tunai, emas, dan commemorative coin
a. 222.863 - -
Cash, gold, and commemorative coins
Aset tetap dan inventaris neto
b. 341.994 341.994 341.994
Fixed assets and net inventories
Agunan Yang Diambil Alih (AYDA)
c. - - -
Foreclosed Collateral (AYDA)
Antar kantor neto
d. - - -
Net inter-branch
Lainnya
e. 2.581 2.581 2.581
Others
Jumlah
19.000.358 8.477.820 8.426.414
Total
334 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 335
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
Kategori Portofolio
No ATMR Sebelum
Portfolio Category Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
Net Receivables
MRK RWA after CRMK
RWA before CRM
(1) (2) (3) (4) (5)
Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif, kecuali eksposur sekuritisasi.
2.
Exposure to Commitment/Contingent Liabilities in Administrative Account Transactions, except for securitization exposure
Tagihan Kepada Pemerintah
1. - - -
Receivables to Government
Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
a. - - -
Receivables to Indonesian Government
Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
b. - - -
Receivables to Other State Governments
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2. 45.813 22.907 22.907
Receivables to Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
3. - - -
Receivables to Multilateral Decelopment Banks and International
Institutions
Tagihan kepada Bank
4. 7.130 5.348 1.459
Receivables to Banks
Tagihan Jangka Pendek
a. - - -
Short-Term Receivables
Tagihan Jangka Panjang
b. 7.130 5.348 1.459
Long-Term Receivables
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Keuangan Lainnya
5. Receivables to Securities Companies and Other Financial - - -
Agencies
Tagihan Jangka Pendek
a. - - -
Short-term Receivables
Tagihan Jangka Panjang
b. - - -
Long-term Receivables
Kredit Beragun Rumah Tinggal
6. 592 503 503
Secured Residential Credit
Kredit Beragun Properti Komersial
7. - - -
Secured Commercial Property Credit
Kredit Pegawai/Pensiunan
8. - - -
Employe/Retirement Credit
Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengelolaan Tanah dan Konstruksi
9. - - -
Credit for Land Procurement, Land Management and Construction
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
10. 19.106 16.240 5.651
Receivables to Micro and Small Enterprises, and Retail Portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
11. 47.654 47.654 19.254
Receivables to Companies
Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
12. - - -
Mature Receivables
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang tidak
bergantung dari arus kas properti
a. - - -
Secured Residential Property Credit that does not
depend on property cash flow
Eksposur Lainnya
b. - - -
Other Exposures
Jumlah
120.295 92.652 49.774
Total
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 335
Page 336
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
Kategori Portofolio
No ATMR Sebelum
Portfolio Category Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
Net Receivables
MRK RWA after CRMK
RWA before CRM
(1) (2) (3) (4) (5)
Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
3.
Exposure that Results in Credit Risk due to failure of Counterparties (Counterparty Credit Risk)
Tagihan Kepada Pemerintah
1. 1.598.261 - -
Receivables to Government
Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
a. 1.598.261 - -
Receivables to Indonesian Government
Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
b. - - -
Receivables to Other State Governments
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2. - - -
Receivables to Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
3. - - -
Receivables to Multilateral Development Banks and International
Institutions
Tagihan kepada Bank
4. 307.115 61.423 61.423
Receivables to Banks
Tagihan Jangka Pendek
a. 307.115 61.423 61.423
Short-Term Receivables
Tagihan Jangka Panjang
b. - - -
Long-Term Receivables
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Keuangan Lainnya
5. Receivables to Securities Companies and Other Financial - - -
Agencies
Tagihan Jangka Pendek
a. - - -
Short-term Receivables
Tagihan Jangka Panjang
b. - - -
Long-term Receivables
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
6. - - -
Receivables to Micro and Small Enterprises, and Retail Portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
7. - - -
Receivables to Companies
Jumlah
1.905.376 61.423 61.423
Total
Faktor Pengurang
Jenis Transaksi Nilai Eksposur Modal ATMR
No
Type of Transaction Exposure Amount Capital deduction RWA
factor
Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Setelmen (settlement risk)
4.
Exposure that Results in Credit Risk due to Failure of Settlement (settlement risk)
Delivery versus payment
1. 0 0
Delivery versus payment
Beban Modal 8% (5-15 hari)
a. 0 0
8% Capital Charge (5-15 days)
Beban Modal 50% (16-30 hari)
b. 0 0
50% Capital Charge (16-30 days)
Beban Modal 75% (31-45 hari)
c. 0 0
75% Capital Charge (31-45 days)
Beban Modal 100% (lebih dari 45 hari)
d. 0 0
100% Capital Charge (more than 45 days)
Non-delivery versus payment
2. 0 0
Non-delivery versus payment
Jumlah
0 0 0
Total
336 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 337
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Faktor Pengurang
Modal ATMR
Capital Deduction ATMR
Factor
Eksposur Sekuritisasi
5.
Securitization Exposures
ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang dihitung dengan Metode
External Rating Base Approach (ERBA)
1. -
ATMR of Securitization Exposure calculated using External Rating
Base Approach (ERBA) Method
First Loss Facility
a. -
First Loss Facility
Second Loss Facility
b. -
Second Loss Facility
ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang dihitung dengan Metode
Standardized Approach (SA)
2. -
ATMR of Securitization Exposure calculated using Standardized
Approach (SA) Method
Bank merupakan Kreditur Asal
a.
Banks are Original Creditors
Bank bukan merupakan Kreditur Asal
b.
Banks are not Original Creditors
Eksposur Sekuritisasi yang merupakan Faktor Pengurang Modal
Inti Utama
3. -
Securitization Exposure which represents Deduction Factors of
Primary Core Capital (Tier 1)
Jumlah
- -
Total
ATMR Sebelum
Jenis Transaksi Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
No MRK
Type of Transaction Net Receivables RWA after CRMK
RWA before CRM
Eksposur Derivatif
6.
Derivative Exposures
Tagihan Kepada Pemerintah
1. - - -
Receivables to Government
Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
a. - - -
Receivables to Indonesian Government
Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
b. - - -
Receivables to Other State Governments
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2. - - -
Receivables to Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
3. - - -
Receivables to Multilateral Development Banks and International
Institutions
Tagihan kepada Bank
4. - - -
Receivables to Banks
Tagihan Jangka Pendek
a. - - -
Short-term Receivables
Tagihan Jangka Panjang
b. - - -
Long-term Receivables
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
5. - - -
Receivables to Micro and Small Enterprises, and Retail Portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
6. - - -
Receivables to Companies
Eksposur tertimbang dari Credit Valuation Adjustment (CVA risk
weighted assets)
7. - - -
Weighted exposure of Credit Valuation Adjustment (CVA risk
weighted assets)
Jumlah
- - -
Total
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 337
Page 338
ATMR Sebelum
Jenis Transaksi Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
No MRK
Type of Transaction Net Receivables RWA after CRMK
RWA before CRM
Total Pengukuran Risiko Kredit (1+2+3+4+5+6)
7
Total Credit Risk Measurement (1+2+3+4+5+6)
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT
(A) (A) 8.537.611
TOTAL CREDIT RISK ATMR
FAKTOR PENGURANG ATMR RISIKO KREDIT:
Selisih lebih antara cadangan umum PPKA atas aset
produktif yang wajib dihitung dan 1,25% ATMR untuk
Risiko Kredit
(B) (B)
DEDUCTION FACTORS OF CREDIT RISK ATMR:
Excess difference between general reserves of PPKA for
productive assets that must be calculated and 1.25%
ATMR for Credit Risk
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT (A) - (B)
(C) (C) 8.537.611
TOTAL CREDIT RISK ATMR (A) - (B)
TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL
(D) (D)
TOTAL CAPITAL DEDUCTION FACTORS
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio
No ATMR Sebelum
Portfolio Category Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
Net Receivables
MRK RWA after CRMK
RWA before CRM
(1) (2) (3) (7) (8)
Eksposur Aset di laporan posisi keuangan, kecuali eksposur sekuritisasi
1.
Exposure to Assets in statement of financial position, except for securitization exposure
Tagihan Kepada Pemerintah
1. 4.387.096 0 0
Receivables to Government
Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
a. 4.387.096 0 0
Receivables to Indonesian Government
Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
b. 0 0 0
Receivables to Other State Governments
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2. 108.693 54.347 54.347
Receivables to Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
3. 0 0 0
Receivables to Multilateral Development Banks and International
Institutions
Tagihan Kepada Bank
4. 163.252 34.152 33.622
Receivables to Banks
Tagihan Jangka Pendek
a. 158.249 31.650 31.120
Short-term Receivables
Tagihan Jangka Panjang
b. 5.003 2.502 2.502
Long-term Receivables
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5. 24.593 6.148 6.148
Secured Residential Credit
Kredit Beragun Properti Komersial
6. 0 0 0
Secured Commercial Property Credit
Kredit Pegawai atau Pensiunan
7. 12.016.420 6.008.211 6.008.211
Employee or Retirement Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
8. 515.104 386.328 381.976
Receivables to Micro and Small Enterprises, and Retail Portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
9. 504.301 504.301 452.962
Receivables to Companies
Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
10. 205.841 308.762 302.594
Mature Receivables
Kredit Beragun Rumah Tinggal
a. 0 0 0
Secured Residential Credit
338 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 339
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio
No ATMR Sebelum
Portfolio Category Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
Net Receivables
MRK RWA after CRMK
RWA before CRM
(1) (2) (3) (7) (8)
Selain Kredit Beragun Rumah Tinggal
b. 205.841 308.762 302.594
Secured Commercial Property Credit
Aset Lainnya
11. 676.111 324.638 326.105
Other Assets
Uang tunai, emas, dan commemorative coin
a. 350.495 0
Cash, gold, and commemorative coins
Penyertaan (selain yang menjadi faktor pengurang modal)
b. Investment (other than those that become capital 978 1.467
deduction factors)
Penyertaan modal sementara dalam rangka
restrukturisasi kredit
1) 0
Temporary capital participation for credit
restructuring
Penyertaan kepada perusahaan keuangan yang
tidak terdaftar di bursa
2) 978 1.467 1.467
Investment in financial companies not listed in
exchange
Penyertaan kepada perusahaan keuangan yang
terdaftar di bursa
3) 0
Investment in financial companies listed in
exchange
Aset tetap dan inventaris neto
c. 324.638 324.638 324.638
Fixed assets and net inventories
Agunan Yang Diambil Alih (AYDA)
d. 0
Foreclosed Collateral (AYDA)
Antar kantor neto
e. 0 0
Net inter-branch
Lainnya
f. 0
Others
Jumlah
18.601.411 7.628.354 7.565.965
Total
Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi
Rekening Administratif, kecuali eksposur sekuritisasi.
2.
Exposure to Commitment/Contingent Liabilities in Administrative
Account Transactions, except for securitization exposure.
Tagihan Kepada Pemerintah
1. 0 0 0
Receivables to Government
Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
a. 0 0 0
Receivables to Indonesian Government
Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
b. 0 0 0
Receivables to Other State Governments
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2. 79.114 39.557 39.557
Receivables to Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
3.
Receivables to Multilateral Development Banks and International
Institutions
Tagihan kepada Bank
4. 1 0 0
Receivables to Banks
Tagihan Jangka Pendek
a. 130 26 0
Short-term Receivables
Tagihan Jangka Panjang
b. 20.500 10.250 10.250
Long-term Receivables
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 339
Page 340
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio
No ATMR Sebelum
Portfolio Category Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
Net Receivables
MRK RWA after CRMK
RWA before CRM
(1) (2) (3) (7) (8)
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5. 0 0 0
Secured Residential Credit
Kredit Beragun Properti Komersial
6. 0 0 0
Secured Commercial Property Credit
Kredit Pegawai/Pensiunan
7. 0 0 0
Employee/Retirement Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8. 4.836 3.627 1.322
Receivables to Micro and Small Enterprises, and Retail Portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
9. 43.226 43.226 9.999
Receivables to Companies
Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
10. 3.310 4.965 4.634
Mature Receivables
Kredit Beragun Rumah Tinggal
a. 0 0 0
Secured Residential Credit
Selain Kredit Beragun Rumah Tinggal
b. 0 0 0
Secured Commercial Property Credit
Jumlah
147.806 96.686 61.128
Total
Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
3.
Exposure that Results in Credit Risk due to Failure of Counterparties (Counterparty Credit Risk)
Tagihan Kepada Pemerintah
1. 1.693.846 0 0
Receivables to Government
Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
a. 1.693.846 0 0
Receivables to Indonesian Government
Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
b. 0 0 0
Receivables to Other State Governments
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2. 0 0 0
Receivables to Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
3. 0 0 0
Receivables to Multilateral Development Banks and International
Institutions
Tagihan kepada Bank
4. 0 0 0
Receivables to Banks
Tagihan Jangka Pendek
a. 0 0 0
Short-Term Receivables
Tagihan Jangka Panjang
b. 0 0 0
Long-Term Receivables
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
5. 0 0 0
Receivables to Micro and Small Enterprises, and Retail Portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
6. 0 0 0
Receivables to Companies
Jumlah
1.693.846 0 0
Total
340 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 341
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Faktor Pengurang
Jenis Transaksi Nilai Eksposur Modal ATMR
No
Type of Transaction Exposure Value Capital Deduction ATMR
factor
Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Setelmen (settlement risk)
4.
Exposure that Results in Credit Risk due to Failure of settlement (settlement risk)
Delivery versus payment
1. 0 0
Delivery versus payment
Beban Modal 8% (5-15 hari)
a. 0 0
8% Capital Charge (5-15 days)
Beban Modal 50% (16-30 hari)
b. 0 0
50% Capital Charge (16-30 days)
Beban Modal 75% (31-45 hari)
c. 0 0
75 Capital Charge (31-45 days)
Beban Modal 100% (lebih dari 45 hari)
d. 0 0
100% Capital Charge (more than 45 days)
Non-delivery versus payment
2. 0 0
Non-delivery versus payment
Jumlah
0 0 0
Total
Faktor Pengurang
Modal ATMR
Capital Deduction ATMR
factor
Eksposur Sekuritisasi
5.
Securitization Exposure
ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang dihitung dengan Metode
External Rating Base Approach (ERBA)
1. 0
ATMR of Securitization Exposure calculated using External Rating
Base Approach (ERBA) Method
First Loss Facility
a. 0
First Loss Facility
Second Loss Facility
b. 0
Second Loss Facility
ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang dihitung dengan Metode
Standardized Approach (SA)
2. 0
ATMR of Securitization Exposure calculated using Standardized
Approach (SA) Method
Bank merupakan Kreditur Asal
a.
Banks are Original Creditors
Bank bukan merupakan Kreditur Asal
b.
Banks are not Original Creditors
Eksposur Sekuritisasi yang merupakan Faktor Pengurang Modal
Inti Utama
3. 0
Securitization Exposure which represents Deduction Factors of
Primary Core Capital
Jumlah
0 0
Total
ATMR Sebelum
Jenis Transaksi Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
No MRK
Type of Transaction Net Receivables ATMR after MRK
ATMR before MRK
Eksposur Derivatif
6.
Derivative Exposure
Tagihan Kepada Pemerintah
1. 0 0 0
Receivables to Government
Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
a. 0 0 0
Receivables to Indonesian Government
Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
b. 0 0 0
Receivables to Other State Governments
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2. 0 0 0
Receivables to Public Sector Entities
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 341
Page 342
ATMR Sebelum
Jenis Transaksi Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
No MRK
Type of Transaction Net Receivables ATMR after MRK
ATMR before MRK
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
3. 0 0 0
Receivables to Multilateral Development Banks and International
Institutions
Tagihan kepada Bank
4. 0 0 0
Receivables on banks
Tagihan Jangka Pendek
a. 0 0 0
Short-term Receivables
Tagihan Jangka Panjang
b. 0 0 0
Long-term Receivables
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
5. 0 0 0
Receivables to Micro and Small Enterprises, and Retail Portfolio
Tagihan Kepada Korporasi
6. 0 0 0
Receivables to Companies
Eksposur tertimbang dari Credit Valuation Adjustment (CVA risk
weighted assets)
7. 0 0 0
Weighted exposure of Credit Valuation Adjustment (CVA risj
weighted assets)
Jumlah
0 0 0
Total
Total Pengukuran Risiko Kredit (1+2+3+4+5+6)
7
Total Credit Risk Measurement (1+2+3+4+5+6)
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT
(A) 7.627.093
TOTAL CREDIT RISK ATMR
FAKTOR PENGURANG ATMR RISIKO KREDIT:
Selisih lebih antara cadangan umum PPKA atas aset
produktif yang wajib dihitung dan 1,25% ATMR untuk
Risiko Kredit
(B) 0
DEDUCTION FACTORS OF CREDIT RISK ATMR:
Excess difference between general reserves of PPKA on
productive assets that must be calculated and 1.25%
ATMR for Credit Risk
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT (A) - (B)
(C) 7.627.093
TOTAL CREDIT RISK ATMR (A) - (B)
TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL
(D) 0
TOTAL CAPITAL DEDUCTION FACTOR
342 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 343
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 343
Page 344
Pengungkapan kualitatif mengenai Counterparty Credit Qualitative Disclosure of counterparty credit risk (CCRA)
Risk (CCRA)
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c d
Alpha digu-
Deskripsi nakan untuk
No. English
Description
Potential fu- perhitungan
Replacement regulatory
ture exposure EEPE
cost (RC) EAD
(PFE)
Alpha used for
EAD regulatory
calculations
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 SA-CCR (for derivatives) SA-CCR (untuk derivatif) 1,40
Internal Model Method (for Metode Internal Model (untuk Nihil Nihil Nihil Nihil
2
derivatives and SFTs) derivatif dan SFT) Nil Nil Nil Nil
Pendekatan sederhana untuk
Simple Approach for credit risk Nihil Nihil Nihil Nihil
3 mitigasi risiko kredit (untuk
mitigation (for SFTs) Nil Nil Nil Nil
SFT)
Pendekatan komprehensif
Comprehensive Approach for Nihil Nihil Nihil Nihil
4 untuk mitigasi risiko kredit
credit risk mitigation (for SFTs) Nil Nil Nil Nil
(untuk SFT)
Nihil Nihil Nihil Nihil
5 VaR for SFTs VaR untuk SFT
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
6 Total Total
Nil Nil Nil Nil
Analisis Kualitatif
Counterparty Credit Risk, yaitu risiko di mana counterpart tidak Counterparty Credit Risk, refers to a risk where counterpart cannot
bisa melunasi kewajibannya kepada Bank baik sebelum tanggal settle the liabilities to the Banks either prior to the date of agreement
kesepakatan maupun pada saat tanggal kesepakatan. or during the date of agreement.
Risiko kredit akibat kegagalan pihak lawan (counterparty credit risk) Credit risk due to the failure of counterparties (counterparty
timbul dari jenis transaksi yang secara umum memiliki karakteristik: credit risk) arises from type of transaction which have general
characteristics as follows:
1. Transaksi yang dipengaruhi oleh pergerakan nilai wajar atau 1. Transactions affected by movement of fair value or market
nilai pasar. value.
2. Nilai wajar dari transaksi dipengaruhi oleh pergerakan variabel 2. Fair value of a transaction is affected by specific market
pasar tertentu. variable movement.
3. Transaksi menghasilkan pertukaran arus kas atau instrumen 3. Transactions lead to exchange of cash flow or financial
keuangan. instruments.
4. Karakteristik risiko bersifat bilateral yaitu: 4. Characteristics of bilateral risks include:
a. Dalam hal nilai wajar kontrak bernilai positif maka Bank a. In the event that contract’s fair value has positive value,
terekspos risiko kredit dari pihak lawan. Banks are exposed to credit risk from counterparties.
b. Dalam hal nilai wajar kontrak bernilai negatif maka pihak b. In the event that contract’s fair value has negative value,
lawan terekspos risiko kredit dari Bank. the counterparties are exposed to credit risk from the
Banks.
344 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 345
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
e f a b c d e f
Alpha digu-
nakan untuk
Tagihan Potential fu- perhitungan Tagihan
Bersih ATMR Replacement regulatory Bersih ATMR
ture exposure EEPE
Net RWA cost (RC) EAD Net RWA
Receivables
(PFE) Receivables
Alpha used for
EAD regulatory
calculations
(8) (9) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
1,40
Nihil Nihil Nihil Nihil
N/A N/A N/A N/A
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
N/A N/A N/A N/A
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
N/A N/A N/A N/A
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
Qualitative Analysis
Risiko tersebut dapat terjadi akibat transaksi derivative, repo dan Such risks may arise due to derivative transactions, repurchase and
reverse repo. reverse repurchase
Dilihat dari nature of business Bank SulutGo berfokus pada From the nature of the business, Bank SulutGo focuses on Credit
Penyaluran Kredit Kepada Masyarakat Sulawesi Utara dan Gorontalo Distribution to the People of North Sulawesi and Gorontalo and
dan tidak memiliki transaksi derivative sedangkan untuk reverse has no derivative transactions while for reverse repurchase, Bank
repo Bank SulutGo hanya melakukan transaksi dengan underlying SulutGo only makes transactions with SBN’s underlying assets.
asset SBN.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 345
Page 346
Analisis Tagihan Bersih Risiko Kredit akibat kegagalan Analysis on Net Receivables of Credit Risk due to failure
pihak lawan berdasarkan pendekatan yang digunakan of counterparties by approach used (CCR1)
(CCR1)
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c d
Alpha digu-
Deskripsi nakan untuk
No. English
Description
Potential fu- perhitungan
Replacement regulatory
ture exposure EEPE
cost (RC) EAD
(PFE)
Alpha used for
EAD regulatory
calculations
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 SA-CCR (for derivatives) SA-CCR (untuk derivatif) 1,40
Internal Model Method (for Metode Internal Model Nihil Nihil Nihil Nihil
2
derivatives and SFTs) (untuk derivatif dan SFT) Nil Nil Nil Nil
Pendekatan sederhana
Simple Approach for credit risk Nihil Nihil Nihil Nihil
3 untuk mitigasi risiko kredit
mitigation (for SFTs) Nil Nil Nil Nil
(untuk SFT)
Pendekatan komprehensif
Comprehensive Approach for Nihil Nihil Nihil Nihil
4 untuk mitigasi risiko kredit
credit risk mitigation (for SFTs) Nil Nil Nil Nil
(untuk SFT)
Nihil Nihil Nihil Nihil
5 VaR for SFTs VaR untuk SFT
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
6 Total Jumlah
Nil Nil Nil Nil
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Credit valuation adjustment (CVA) capital charge (CCR2) Credit valuation adjustment (CVA) capital charge (CCR2)
Deskripsi
No. English
Decription
(1) (2) (3)
Total portfolios subject to the Advanced CVA capital charge Total portfolios berdasarkan Advanced CVA capital charge
1 (i) VaR component (including the 3×multiplier) (i) komponen VaR (termasuk 3× multiplier)
2 (ii) Stressed VaR component (including the 3×multiplier) (ii) komponen Stressed VaR (termasuk 3× multiplier)
3 All portfolios subject to the Standardised CVA capital charge Semua Portfolio sesuai Standardised CVA Capital Charge
4 Total subject to the CVA capital charge Total sesuai CVA Capital Charge
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
346 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 347
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
e f a b c d e f
Alpha digu-
nakan untuk
Tagihan Potential fu- perhitungan Tagihan
Bersih ATMR Replacement regulatory Bersih ATMR
ture exposure EEPE
Net RWA cost (RC) EAD Net RWA
Receivables
(PFE) Receivables
Alpha used for
EAD regulatory
calculations
(8) (9) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
1,40
Nihil Nihil Nihil Nihil
N/A N/A N/A N/A
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
N/A N/A N/A N/A
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
N/A N/A N/A N/A
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
a b a b
Tagihan bersih ATMR Tagihan bersih ATMR
Net Receivables RWA Net Receivables RWA
(4) (5) (4) (5)
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A
nihil nihil nihil nihil
Nil Nil Nil Nil
nihil nihil nihil nihil
Nil Nil Nil Nil
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 347
Page 348
Eksposur CCR berdasarkan Kategori Portofolio dan CCR Exposure by Portfolio Category and Risk Weight
Bobot Risiko (CCR3) (CCR3)
Bobot Risiko
Risk Weight
a b
No.
Kategori Portofolio
0% 10%
Portfolio Category
Deskripsi
English
Description
(1) (2) (3) (4) (5)
Tagihan kepada Pemerintah dan Bank
Nihil Nihil
1 Sovereigns Sentral
Nil Nil
Receivables on Sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
Non-central Government Public Sector Receivables on Non-central Receivables Nihil Nihil
2
Entities (PSEs) on Non central Government Public Sector Nil Nil
Entities (PSEs)
Tagihan kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga Internasional Nihil Nihil
3 Multilateral Development Banks (MDBs)
Receivables on Multilateral Development Nil Nil
Banks (MDBs)
Tagihan kepada Bank Lain Nihil Nihil
4 Banks
Receivables on Banks Nil Nil
Tagihan kepada perusahaan sekuritas Nihil Nihil
5 Securities firms
Receivables on Securities firms Nil Nil
Tagihan kepada Korporasi Nihil Nihil
6 Corporates
Receivables on Corporates Nil Nil
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil,
Nihil Nihil
7 Regulatory retail portfolios dan Portofolio Ritel
Nil Nil
Receivables on Regulatory retail portfolios
Aset lainnya Nihil Nihil
8 Other assets
Other assets Nil Nil
Jumlah Total Nihil Nihil
Total Total Nil Nil
Analisa Kualitatif: Bank diharapkan menambahkan dengan penjelasan mengenai perubahan signifkan dan penyebab utama
perubahannya.
Qualitative Analysis: Bank is expected to add it with explanation on significant changes and the main causes of such changes.
348 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 349
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023
December 31, 2023
c d e f g h i
Total Tagihan
20% 50% 75% 100% 150% Lainnya Bersih
Total Net
Receivables
(6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 349
Page 350
Bobot Risiko
Risk Weight
a b
No.
Kategori Portofolio
0% 10%
Portfolio Category
Deskripsi
English
Description
(1) (2) (3) (4) (5)
Tagihan kepada Pemerintah dan Bank
Nihil Nihil
1 Sovereigns Sentral
Nil Nil
Receivables on Sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
Non-central Government Public Sector Receivables on Non-central Receivables Nihil Nihil
2
Entities (PSEs) on Non central Government Public Sector Nil Nil
Entities (PSEs)
Tagihan kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga Internasional Nihil Nihil
3 Multilateral Development Banks (MDBs)
Receivables on Multilateral Development Nil Nil
Banks (MDBs)
Tagihan kepada Bank Lain Nihil Nihil
4 Banks
Receivables on Banks Nil Nil
Tagihan kepada perusahaan sekuritas Nihil Nihil
5 Securities firms
Receivables on Securities firms Nil Nil
Tagihan kepada Korporasi Nihil Nihil
6 Corporates
Receivables on Corporates Nil Nil
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil,
Nihil Nihil
7 Regulatory retail portfolios dan Portofolio Ritel
Nil Nil
Receivables on Regulatory retail portfolios
Aset lainnya Nihil Nihil
8 Other assets
Other assets Nil Nil
Jumlah Total Nihil Nihil
Total Total Nil Nil
Analisa Kualitatif: Bank diharapkan menambahkan dengan penjelasan mengenai perubahan signifkan dan penyebab utama
perubahannya.
Qualitative Analysis: Bank is expected to add it with explanation on significant changes and the main causes of such changes.
Tagihan Bersih Derivatif Kredit (CCR6) Net Receivables of Credit Derivatives (CCR6)
Uraian
No.
Description
(1) (2)
1 Indonesia
Nilai Notional
2
Notional Value
3 Single-name credit default swaps
4 Index credit default swaps
5 Total return swaps
350 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 351
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
c d e f g h i
Total Tagihan
20% 50% 75% 100% 150% Lainnya Bersih
Total Net
Receivables
(6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
a b a b
Proteksi yang dibeli Proteksi yang dijual Proteksi yang dibeli Proteksi yang dijual
Protection bought Protection sold Protection bought Protection sold
(3) (4) (3) (4)
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 351
Page 352
Uraian
No.
Description
6 Credit options
Derivatif kredit lainnya
7
Other credit derivatives
Total Nilai Notional
8
Total Notional Value
Nilai wajar
9
Fair value
Nilai wajar positif (aset)
10
Positive fair value (asset)
Nilai wajar negatif (kewajiban)
11
Negative fair value (liability)
Analisa Kualitatif:
Qualitative Analysis:
Pengungkapan kualitatif mengenai eksposur sekuritisasi Qualitative Disclosure of securitization exposure (SECA)
(SECA)
Keterangan
No
Description
(1) (2)
Bank harus mendeskripsikan tujuan manajemen risiko dan kebijakan untuk aktivitas sekuritisasi dan fitur utama dari aktivitas ini berdasarkan
kerangka di bawah ini. Jika bank mempunyai posisi sekuritisasi pada laporan posisi keuangan dan transaksi rekening administratif, bank harus
menjelaskan poin-poin dibawah ini dengan aktivitas berbeda pada setiap regulatory books.
A.
Bank should describe the risk management objectives and policies for securitization activities and the key features of these activities based on the
framework below. If a bank has a securitization position in the statement of financial position and administrative account transactions, the bank must
explain the points below with different activities in each regulatory book.
Tujuan bank terkait sekuritisasi dan aktivitas re-sekuritisasi, termasuk aktivitas pemindahan risiko kredit dari eksposur sekuritisasi yang mendasari
dari bank kepada entitas lain, tipe risiko yang diasumsikan dan tipe risiko yang dipertahankan.
(a)
The bank’s objectives are related to securitization and re-securitization activities, including the activity of transferring credit risk of the underlying
securitization exposure from the bank to another entity, the type of risk assumed and the type of risk retained.
Bank harus menyediakan daftar:
(b)
The Bank must provide the following lists:
special purpose entities (SPEs) dimana bank berlaku sebagai sponsor (namun tidak sebagai originator seperti Asset Backed Commercial Paper
(ABCP) conduit), mengindikasikan dimana bank mengkonsolidasi SPE kepada lingkup regulatory consolidation;
special purpose entities (SPEs) where the bank acts as a sponsor (but not as an originator such as Asset Backed Commercial Paper (ABCP) conduit),
indicating where the bank consolidates the SPE within the scope of regulatory consolidation;
entitas terafiliasi (i) yang diatur atau disarankan bank dan (ii) yang menginvestasikan tidak hanya pada eksposur sekuritisasi yang telah disekuritisasi
oleh bank atau di SPE yang telah disponsori bank; dan
affiliated entities (i) that are regulated or advised by the bank and (ii) that invest not only in securitization exposures that have been securitized by
the bank or in SPEs that have been sponsored by the bank; and
daftar entitas dengan dukungan implisit dari bank dan berhubungan dengan dampak pada permodalan bagi mereka
list of entities with implicit support from banks and having connection with the impact on capital for them
Rangkuman kebijakan akuntansi bank terkait aktivitas sekuritisasi.
(c)
Bank’s summarized accounting policies regarding securitization activities.
352 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 353
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
a b a b
Proteksi yang dibeli Proteksi yang dijual Proteksi yang dibeli Proteksi yang dijual
Protection bought Protection sold Protection bought Protection sold
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
PERIODE
PERIOD
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
Bank harus menjelaskan fungsi asesmen internal Bank harus menjelaskan fungsi asesmen internal
Banks must explain the function of internal assessment Banks must explain the function of internal assessment
(3) (4)
Data Nihil (Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi) Data Nihil (Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi)
Data is Nil (Bank has no securitization exposure) Data is Nil (Bank has no securitization exposure)
Data Nihil Data Nihil
Nil Data Nil Data
Data Nihil Data Nihil
Nil Data Nil Data
Data Nihil Data Nihil
Nil Data Nil Data
Data Nihil Data Nihil
Nil Data Nil Data
Data Nihil Data Nihil
Nil Data Nil Data
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 353
Page 354
Keterangan
No
Description
(1) (2)
Jika dapat diterapkan, nama institusi peringkat kredit (ECAIs) yang digunakan untuk sekuritisasi untuk agen yang digunakan.
(d)
If enforceable, the name of credit rating institution (ECAIs) used for securitization for the agents used.
Bank harus menjelaskan fungsi asesmen internal
(e)
Bank must describe internal assessment function
Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book (SEC1) Securitization Exposure in Banking Book (SEC1)
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c
Deskripsi
No. English Bank sebagai originator
Description
Bank as originator
Traditional Sintetis Sub-total
Traditional Synthetic Sub-total
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Nihil Nihil Nihil
1 Retail (total) – of which Retail (total) –antara lain
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
2 Residential Mortgage Kredit perumahan
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
3 Credit Card Kartu kredit
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
4 Other Retail Exposures Eksposur ritel lainnya
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
5 Re-securitisation Re-sekuritisasi
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
6 Wholesale (total) – of which Non-retail (total) – antara lain
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
7 Loans to Corporates Kredit korporasi
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
8 Commercial Mortgage Kredit komersil
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
9 Lease and Receivables Sewa dan piutang
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
10 Other Wholesale Non-retail lainnya
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
11 Re-securitisation Re-sekuritisasi
Nil Nil Nil
Analisa Kualitatif:
Qualitative Analysis:
354 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 355
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
PERIODE
PERIOD
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
Bank harus menjelaskan fungsi asesmen internal Bank harus menjelaskan fungsi asesmen internal
Banks must explain the function of internal assessment Banks must explain the function of internal assessment
(3) (4)
Data Nihil Data Nihil
Nil Data Nil Data
Data Nihil Data Nihil
Nil Data Nil Data
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
e f g i j k
Bank sebagai sponsor Bank sebagai investor
Bank as sponsor Banks as investors
Traditional Sintetis Sub-total Traditional Sintetis Sub-total
Traditional Synthetic Sub-total Traditional Synthetic Sub-total
(7) (8) (9) (10) (11) (12)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 355
Page 356
31 Desember 2022
December 31, 2022
a b c
Deskripsi
No. English Bank sebagai originator
Description
Bank as originator
Traditional Sintetis Sub-total
Traditional Synthetic Sub-total
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Nihil Nihil Nihil
1 Retail (total) – of which Retail (total) –antara lain
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
2 Residential Mortgage Kredit perumahan
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
3 Credit Card Kartu kredit
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
4 Other Retail Exposures Eksposur ritel lainnya
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
5 Re-securitisation Re-sekuritisasi
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
6 Wholesale (total) – of which Non-retail (total) – antara lain
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
7 Loans to Corporates Kredit korporasi
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
8 Commercial Mortgage Kredit komersil
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
9 Lease and Receivables Sewa dan piutang
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
10 Other Wholesale Non-retail lainnya
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
11 Re-securitisation Re-sekuritisasi
Nil Nil Nil
Analisa Kualitatif:
Qualitative Analysis:
Eksposur Sekuritisasi pada Trading Book (SEC2) Securitization Exposure in Trading Book (SEC2)
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c
Deskripsi
No. English Bank sebagai originator
Description
Bank as originator
Traditional Sintetis Sub-total
Traditional Synthetic Sub-total
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Nihil Nihil Nihil
1 Retail (total) – of which Retail (total) –antara lain
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
2 Residential Mortgage Kredit perumahan
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
3 Credit Card Kartu kredit
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
4 Other Retail Exposures Eksposur ritel lainnya
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
5 Re-securitisation Re-sekuritisasi
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
6 Wholesale (total) – of which Non-retail (total) – antara lain
Nil Nil Nil
356 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 357
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
e f g i j k
Bank sebagai sponsor Bank sebagai investor
Bank as sponsor Banks as investors
Traditional Sintetis Sub-total Traditional Sintetis Sub-total
Traditional Synthetic Sub-total Traditional Synthetic Sub-total
(7) (8) (9) (10) (11) (12)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
e f g i j k
Bank sebagai sponsor Bank sebagai investor
Bank as sponsor Banks as investors
Traditional Sintetis Sub-total Traditional Sintetis Sub-total
Traditional Synthetic Sub-total Traditional Synthetic Sub-total
(7) (8) (9) (10) (11) (12)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 357
Page 358
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c
Deskripsi
No. English Bank sebagai originator
Description
Bank as originator
Traditional Sintetis Sub-total
Traditional Synthetic Sub-total
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Nihil Nihil Nihil
7 Loans to Corporates Kredit korporasi
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
8 Commercial Mortgage Kredit komersil
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
9 Lease and Receivables Sewa dan piutang
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
10 Other Wholesale Non-retail lainnya
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
11 Re-securitisation Re-sekuritisasi
Nil Nil Nil
Analisa Kualitatif:
Qualitative Analysis:
31 Desember 2022
December 31, 2022
a b c
Deskripsi
No. English Bank sebagai originator
Description
Bank as originator
Traditional Sintetis Sub-total
Traditional Synthetic Sub-total
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Nihil Nihil Nihil
1 Retail (total) – of which Retail (total) –antara lain
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
2 Residential Mortgage Kredit perumahan
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
3 Credit Card Kartu kredit
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
4 Other Retail Exposures Eksposur ritel lainnya
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
5 Re-securitisation Re-sekuritisasi
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
6 Wholesale (total) – of which Non-retail (total) – antara lain
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
7 Loans to Corporates Kredit korporasi
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
8 Commercial Mortgage Kredit komersil
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
9 Lease and Receivables Sewa dan piutang
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
10 Other Wholesale Non-retail lainnya
Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil
11 Re-securitisation Re-sekuritisasi
Nil Nil Nil
Analisa Kualitatif:
Qualitative Analysis:
358 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 359
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
e f g i j k
Bank sebagai sponsor Bank sebagai investor
Bank as sponsor Banks as investors
Traditional Sintetis Sub-total Traditional Sintetis Sub-total
Traditional Synthetic Sub-total Traditional Synthetic Sub-total
(7) (8) (9) (10) (11) (12)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
e f g i j k
Bank sebagai sponsor Bank sebagai investor
Bank as sponsor Banks as investors
Traditional Sintetis Sub-total Traditional Sintetis Sub-total
Traditional Synthetic Sub-total Traditional Synthetic Sub-total
(7) (8) (9) (10) (11) (12)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 359
Page 360
Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan terkait Securitization Exposure in Banking Book and regarding
Persyaratan Modalnya – Bank yang Bertindak Sebagai its Capital Requirement - Bank Acting as Originator or
Originator atau Sponsor (SEC3) Sponsor (SEC3)
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c d e
Nilai eksposur (berdasarkan Bobot Risiko)
Exposure value (based on Risk Weight)
No. Deskripsi
English
Description
>100% to
≤20% >20% to 50% >50% to 100% <1250%
1250%
Bobot Risiko Bobot Risiko Bobot Risiko Bobot Risiko
Bobot Risiko
≤20% Risk >20% to 50% Risk >50% to 100% >100% to
1250% Risk
Weight Weight Risk Weight <1250% Risk
Weight
Weight
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
1 Total Exposures Total eksposur
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
2 Traditional Securitisation Sekuritisasi tradisional
Nil Nil Nil Nil Nil
Dimana underlying Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
3 Of which Securitisation
sekuritisasi Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
4 Of which Retail Underlying Ritel
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
5 Of which Wholesale Non-ritel
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
6 Of which Re-securitisation Dimana re-sekuritisasi
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
7 Of which Senior Senior
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
8 Of which Non-senior Non-senior
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
9 Synthetic Securitisation Sekuritisasi sintetis
Nil Nil Nil Nil Nil
Dimana underlying Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
10 Of which Securitisation
sekuritisasi Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
11 Of which Retail Underlying Ritel
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
12 Of which Wholesale Non-ritel
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
13 Of which Re-securitisation Dimana re-sekuritisasi
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
14 Of which Senior Senior
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
15 Of which Non-senior Non-senior
Nil Nil Nil Nil Nil
Analisa Kualitatif:
Qualitative Analysis:
360 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 361
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
f g h i j k l m n o p q
Nilai eksposur (berdasarkan regulatory approach) ATMR (berdasarkan regulatory approach) Capital charge after cap
Exposure value (based on regulatory approach) RWA (based on regulatory approach) Capital charge after cap
IRB RBA IRB RBA IRB RBA
(termasuk (termasuk (termasuk
IAA) IRB SFA SA/SSFA 1250% IAA) IRB SFA SA/SSFA 1250% IAA) IRB SFA SA/SSFA 1250%
IRB RBA IRB SFA SA/SSFA 1250% IRB RBA IRB SFA SA/SSFA 1250% IRB RBA IRB SFA SA/SSFA 1250%
(including (including (including
IAA) IAA) IAA)
(9) (10) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 361
Page 362
31 Desember 2022
December 31, 2022
a b c d e
Nilai eksposur (berdasarkan Bobot Risiko)
Exposure value (based on Risk Weight)
No. Deskripsi
English
Description
>100% to
≤20% >20% to 50% >50% to 100% <1250%
1250%
Bobot Risiko Bobot Risiko Bobot Risiko Bobot Risiko
Bobot Risiko
≤20% Risk >20% to 50% Risk >50% to 100% >100% to
1250% Risk
Weight Weight Risk Weight <1250% Risk
Weight
Weight
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
1 Total Exposures Total eksposur
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
2 Traditional Securitisation Sekuritisasi tradisional
Nil Nil Nil Nil Nil
Dimana underlying Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
3 Of which Securitisation
sekuritisasi Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
4 Of which Retail Underlying Ritel
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
5 Of which Wholesale Non-ritel
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
6 Of which Re-securitisation Dimana re-sekuritisasi
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
7 Of which Senior Senior
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
8 Of which Non-senior Non-senior
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
9 Synthetic Securitisation Sekuritisasi sintetis
Nil Nil Nil Nil Nil
Dimana underlying Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
10 Of which Securitisation
sekuritisasi Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
11 Of which Retail Underlying Ritel
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
12 Of which Wholesale Non-ritel
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
13 Of which Re-securitisation Dimana re-sekuritisasi
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
14 Of which Senior Senior
Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
15 Of which Non-senior Non-senior
Nil Nil Nil Nil Nil
Analisa Kualitatif:
Qualitative Analysis:
362 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 363
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
f g h i j k l m n o p q
Nilai eksposur (berdasarkan regulatory approach) ATMR (berdasarkan regulatory approach) Capital charge after cap
Exposure value (based on regulatory approach) RWA (based on regulatory approach) Capital charge after cap
IRB RBA IRB RBA IRB RBA
(termasuk (termasuk (termasuk
IAA) IRB SFA SA/SSFA 1250% IAA) IRB SFA SA/SSFA 1250% IAA) IRB SFA SA/SSFA 1250%
IRB RBA IRB SFA SA/SSFA 1250% IRB RBA IRB SFA SA/SSFA 1250% IRB RBA IRB SFA SA/SSFA 1250%
(including (including (including
IAA) IAA) IAA)
(9) (10) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 363
Page 364
Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan terkait Securitization Exposure in Banking Book and regarding
Persyaratan Modalnya – Bank yang Bertindak Sebagai its Capital Requirement - Bank Acting as Investor (SEC4)
Investor (SEC4)
31 Desember 2023
December 31, 2023
a b c d e f g
Nilai eksposur (berdasar-
Nilai eksposur (berdasarkan Bobot Risiko) kan regulatory approach)
Exposure value (based on Risk Weight) Exposure value (based on
No. Indonesia regulatory approach)
>100% to
>20% to >50% to
≤20% <1250%
50% 100% 1250%
Bobot Bobot
Bobot Bobot Bobot IRB RBA IRB SFA
Risiko Risiko
≤20%
Risiko Risiko Risiko
>100% to
>20% to 50% >50% to 100% 1250%
Risk Weight <1250%
Risk Weight Risk Weight Risk Weight
Risk Weight
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
Total eksposur Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
1
Total Exposure Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Sekuritisasi tradisional Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
2
Traditional Securitisation Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Dimana underlying
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
3 sekuritisasi
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Of which Securitisation
Retail
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
4 Of which Retail
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Underlying
Non-retail Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
5
of which non-retail Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Dimana re-sekuritisasi
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
6 Of which Re-
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
securitisation
Senior Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
7
Of which Senior Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Non-senior Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
8
Of which Non-senior Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Sekuritisasi sintetis Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
9
Synthetic Securitisation Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Dimana underlying
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
10 sekuritisasi
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Of which Securitisation
Retail
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
11 Of which Retail
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Underlying
Non-retail Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
12
of which non-retail Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Dimana re-sekuritisasi
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
13 Of which Re-
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
securitisation
Senior Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
14
Of which Senior Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Non-senior Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
15
Of which Non-senior Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Analisa Kualitatif:
Qualitative Analysis:
364 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 365
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
h i j k l m n o p p
ATMR (berdasarkan regulatory approach) Capital charge after cap
RWA (based on regulatory approach) Capital charge after cap
SA/SSFA 1250% IRB RBA IRB SFA SA/SSFA 1250% IRB RBA IRB SFA SA/SSFA 1250%
(10) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 365
Page 366
31 Desember 2022
December 31, 2022
a b c d e f g
Nilai eksposur (berdasar-
Nilai eksposur (berdasarkan Bobot Risiko) kan regulatory approach)
Exposure value (based on Risk Weight) Exposure value (based on
No. Indonesia regulatory approach)
>100% to
>20% to >50% to
≤20% <1250%
50% 100% 1250%
Bobot Bobot
Bobot Bobot Bobot IRB RBA IRB SFA
Risiko Risiko
≤20%
Risiko Risiko Risiko
>100% to
>20% to 50% >50% to 100% 1250%
Risk Weight <1250%
Risk Weight Risk Weight Risk Weight
Risk Weight
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
Total eksposur Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
1
Total Exposure Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Sekuritisasi tradisional Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
2
Traditional Securitisation Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Dimana underlying
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
3 sekuritisasi
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Of which Securitisation
Retail
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
4 Of which Retail
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Underlying
Non-retail Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
5
of which non-retail Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Dimana re-sekuritisasi
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
6 Of which Re-
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
securitisation
Senior Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
7
Of which Senior Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Non-senior Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
8
Of which Non-senior Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Sekuritisasi sintetis Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
9
Synthetic Securitisation Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Dimana underlying
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
10 sekuritisasi
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Of which Securitisation
Retail
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
11 Of which Retail
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Underlying
Non-retail Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
12
of which non-retail Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Dimana re-sekuritisasi
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
13 Of which Re-
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
securitisation
Senior Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
14
Of which Senior Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Non-senior Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
15
Of which Non-senior Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Analisa Kualitatif:
Qualitative Analysis:
366 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 367
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
h i j k l m n o p q
ATMR (berdasarkan regulatory approach) Capital charge after cap
RWA (based on regulatory approach) Capital charge after cap
SA/SSFA 1250% IRB RBA IRB SFA SA/SSFA 1250% IRB RBA IRB SFA SA/SSFA 1250%
(10) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil Nil
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 367
Page 368
Pengungkapan Risiko Pasar Menggunakan Metode Disclosure of Market Risk Using Standardized Method
Standar
31 Desember 2023
December 31, 2023
No. Individual
Indonesia
Individual
Beban Modal
ATMR
Capital Expense
(1) (2) (3) (4)
Risiko Suku Bunga Nihil Nihil
1
Interest Rate Risk Nil Nil
a. Risiko Spesifik Nihil Nihil
a. Specific Risk Nil Nil
b. Risiko Umum Nihil Nihil
b. General Risk Nil Nil
Risiko Nilai Tukar Nihil Nihil
2
General Risk Nil Nil
Risiko Ekuitas *) Nihil Nihil
3
Equity Risk *) Nil Nil
Risiko Komoditas *) Nihil Nihil
4
Commodity Risk *) Nil Nil
Risiko Option Nihil Nihil
5
Option Risk Nil Nil
Total Nihil Nihil
Total Nil Nil
Analisa Kualitatif:
Qualitative Analysis:
Risiko Pasar meliputi antara lain risiko suku bunga, risiko nilai tukar, Market Risk includes interest rate risk, exchange rate risk, equity
risiko ekuitas, dan risiko komoditas. Risiko suku bunga, risiko nilai risk, and commodity risk. Interest rate risk, exchange rate risk, and
tukar, dan risiko komoditas dapat berasal baik dari posisi trading commodity risk can be obtained from trading book position and
book maupun posisi banking book, sedangkan risiko ekuitas berasal banking book position, while equity risk is derived from trading
dari posisi trading book. book position.
Cakupan posisi banking book dan posisi trading book mengacu The scope of banking book position and trading book position
pada ketentuan Bank Indonesia mengenai kewajiban penyediaan refers to the provisions of Bank Indonesian on minimum capital
modal minimum. Risiko Pasar yang dikelola oleh di Bank meliputi: provision liabilities.
• Risiko Suku Bunga (Interest Rate Risk) • Interest Rate Risk
Tujuan utama manajemen risiko untuk risiko pasar adalah The main purpose of risk management for market risk is to
untuk meminimalkan kemungkinan dampak negatif akibat minimize the possible negative impact due to changes in
perubahan kondisi pasar terhadap aset dan permodalan Bank. market conditions on the Bank’s assets and capital.
368 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 369
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Konsolidasian Individual Konsolidasian
Consolidation Individual Consolidation
Beban Modal Beban Modal Beban Modal
ATMR ATMR ATMR
Capital Expense Capital Expense Capital Expense
(5) (6) (7) (8) (9) (10)
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Nil Nil Nil Nil Nil Nil
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 369
Page 370
a. Organisasi Manajemen Risiko Pasar a. Market Risk Management Organization
1) Penetapan struktur organisasi, perangkat dan 1) The establishment of organizational structure,
kelengkapan unit atau fungsi yang terkait dengan devices and equipment of units or functions related
penerapan Manajemen Risiko untuk Risiko Pasar to the implementation of Risk Management for
telah disesuaikan dengan karakteristik dan Market Risk has been adjusted to the characteristics
kompleksitas kegiatan usaha Bank. and complexity of the Bank’s business activities.
2) Dalam rangka melengkapi Komite Manajemen 2) In order to complete Risk Management Committee,
Risiko khususnya terkait pengelolaan risiko pasar, in particularly regarding market risk management,
Bank telah memiliki Komite Manajemen Aset dan Bank has established Assets and Liabilities
Kewajiban (Assets and Liabilities Management Management Committee (ALCO) which also
Committee/ALCO) yang juga melakukan manages the Bank’s liquidity.
pengelolaan likuiditas Bank.
b. Kebijakan dan Prosedur Manajemen Risiko serta b. Risk Management Policies and Procedures, and
Penetapan Limit Risiko Determination of Risk Limits
1) Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur yang 1) The Bank has had comprehensive and written
komprehensif dan tertulis untuk mengelola risiko policies and procedures in place in order to manage
suku bunga. interest rate risk.
2) Kebijakan dan prosedur tersebut telah menetapkan 2) The policies and procedures have defined
dan menguraikan garis tanggung jawab dan and described the lines of responsibilities and
akuntabilitas yang melampaui keputusan accountability that exceed interest rate risk
pengelolaan risiko suku bunga dan telah secara management decisions and have clearly included
jelas mencakup instrumen yang diotorisasi, strategi authorized instruments, hedging strategies and
lindung nilai dan peluang pengambilan posisi. position taking opportunities.
3) Kebijakan risiko suku bunga juga telah memuat 3) Interest rate risk policies have also included
parameter kuantitatif yang diperoleh dari quantitative parameters obtained from the use of
penggunaan metode pengukuran risiko suku interest rate measurement method such as interest
bunga seperti interest rate sensitivity, guna rate sensitivity, in order to describe the level of
menggambarkan tingkat risiko suku bunga yang interest rate risk the Bank could tolerate.
dapat ditolerir oleh Bank.
4) Seluruh kebijakan dan prosedur risiko suku bunga 4) Any interest rate risk policies and procedures have
telah dikaji secara berkala minimal 1 kali dalam 1 been periodically reviewed at least 1 time in a year
tahun dan direvisi apabila diperlukan oleh Divisi and revised if required by Risk Management Division
Manajemen Risiko yang memiliki kompetensi dalam with the competence in the implementation of
penerapan manajemen risiko suku bunga. interest rate risk management.
5) Penetapan selisih (spreads) yang diterapkan 5) Differences (spreads) applied between reference
antara suku bunga referensi dengan suku bunga interest rate and market interest rate in order to
pasar untuk menetapkan pricing transaksi tertentu define certain transaction pricing is determined
dilakukan setelah Bank mempertimbangkan kondisi after the Bank has taken its financial conditions
keuangannya secara keseluruhan. Dalam kebijakan as a whole. In the policies and process, the Bank
dan proses tersebut, Bank telah memastikan bahwa has ensured that the interest rate has reflected
suku bunga dimaksud telah mencerminkan prinsip prudential princinples.
kehati-hatian.
c. Penetapan penggunaan metode pengukuran dan sistem c. The determination of use of risk management
informasi manajemen risiko dalam rangka menghitung/ measurement methods and information systems in order
menilai secara tepat eksposur risiko pada setiap produk to accurately calculate/assess risk exposure in each
dan transaksi perbankan serta aktivitas fungsional Bank, banking product and transaction as well as the Bank’s
dan penetapan pelaporan data serta informasi yang functional activities, and confirmation of the reporting
terkait dengan eksposur risiko sebagai input untuk of data and information related to risk exposure as input
pengambilan keputusan bisnis yang menguntungkan for making beneficial business decisions on a permanent
dengan tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian Bank. basis while taking the Bank’s prudential principles into
account.
370 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 371
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Bank menetapkan Pendekatan Standar (Standardised The Bank establishes a Standardized Approach in
Approach) dalam pengukuran risiko risiko pasar. measuring market risk.
1) Identifikasi Risiko Suku Bunga. 1) Identification of Interest Rate Risk
Bank wajib melakukan identifikasi risiko suku bunga The Bank is required to accurately identify interest
secara tepat yang terdapat pada asset, transaksi rate risks in assets, derivative transactions and other
derivatif, dan instrumen keuangan lain baik pada financial instruments, both in certain functional
aktivitas fungsional tertentu maupun aktivitas Bank activities and in the Bank’s activities as a whole.
secara keseluruhan.
2) Pengukuran Risiko Suku Bunga 2) Measurement of Interest Rate Risk
a. Aset, kewajiban dan rekening administratif a. Assets, liabilities and administrative accounts
yang akan dilakukan marked to market that will be subject to marked to market
dikelompokkan kedalam trading book are categorized in the trading book, while
sedangkan transaksi dan posisi yang tidak transactions and positions with no marked to
dilakukan marked to market dikelompokkan ke market are grouped in the banking book.
dalam banking book
b. Umumnya posisi banking book tersebut tidak b. Generally, the banking book position is not
ditujukan untuk memperoleh keuntungan intended to gain short-term profits, but will
jangka pendek, namun akan dipelihara sampai be maintained until maturity (held to maturity),
jatuh tempo (held to maturity), seperti surat- such as securities or bonds in an investment
surat berharga atau obligasi pada portofolio portfolio.
investasi
c. Proses marked to market merupakan salah satu c. The marked-to-market process is a technique
teknik yang mencerminkan nilai asset, transaksi that reflects the value of assets, derivative
derivatif, dan instrumen keuangan lainnya transactions and other financial instruments
sekaligus merupakan metode yang tepat untuk and is also an appropriate method for
mengukur posisi risiko asset dan instrumen measuring the risk position of these assets and
keuangan tersebut. financial instruments.
d. Penilaian marked to market wajib mengacu d. The marked-to-market assessment must refer
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor to Otoritas Jasa Keuangan Regulation Number
11/POJK.03/2016 tanggal 29 Januari 2016 11/POJK.03/2016 on January 29, 2016 and its
dan perubahannya Nomor 34/POJK.03/2016 amendment Number 34/POJK.03/2016 on
tanggal 23 September 2016 tentang Kewajiban September 23, 2016 concerning Minimum
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum. Capital Requirements for Commercial Banks.
Kecukupan dan keakurasian proses marked The adequacy and accuracy of the marked-to-
to market telah diverifikasi oleh pihak yang market process has been verified by a party who
independen dari Divisi Akuntansi dan is independent from the Accounting Division
memiliki kompetensi yang relevan, yaitu Divisi and has relevant competencies, namely the
Manajemen Risiko. Risk Management Division.
e. Bank akan mengembangkan model internal e. The Bank will develop an internal model
(internal model) menggunakan Value at Risk using Value at Risk (VaR) in order to measure
(VaR) guna mengukur kerugian maksimum the maximum loss expected to arise from a
yang diperkirakan akan timbul dari suatu particular position or portfolio as a result of
posisi atau portofolio tertentu sebagai akibat changes in market interest rate indicators
perubahan indikator suku bunga di pasar (reference interest rates), at a certain interval.
(suku bunga referensi), pada suatu interval Measurements using VaR method can be
tertentu. Pengukuran dengan metode VaR made using various statistical methods such as
dapat dilakukan dengan berbagai metode Variance co Variance, historical simulation, and
statistik seperti Variance co Variance, historical Monte Carlo simulation.
simulation, dan Monte Carlo simulation.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 371
Page 372
f. Dalam rangka mencegah terjadinya f. In order to prevent inconsistencies with
penyimpangan hasil statistik dan perilaku suku statistical results and interest rate behavior, the
bunga, Bank telah menggunakan sumber data, Bank has used its own data sources, figures and
figure dan kriteria yang dihasilkan sendiri untuk criteria to conduct tests or not based it on data
melakukan pengujian atau tidak didasarkan sources obtained from other parties.
atas sumber data yang diperoleh dari pihak
lain.
g. Dalam menilai eksposur risiko suku bunga yang g. In assessing the interest rate risk exposure
melekat pada beberapa aktivitas fungsional, inherent in several functional activities, the
Bank sekurang-kurangnya dapat mengukur Bank can at least measure several parameters,
beberapa parameter, antara lain: including:
i. Potential loss karena fluktuasi suku bunga; i. potential loss due to interest rate
fluctuations;
ii. Volatilitas suku bunga per jangka waktu. ii. interest rate volatility per term.
h. Apabila diperlukan, Bank dapat melakukan h. If necessary, the Bank can make corrections
koreksi atau perbaikan kriteria dan proses or improvements to the pricing criteria and
pricing yang bertujuan untuk menilai process which aims to assess banking book
risiko banking book secara tepat dengan risk appropriately by adjusting the difference
menyesuaikan selisih suku bunga yang in interest rates applied to reference (market)
diterapkan terhadap suku bunga referensi interest rates.
(pasar).
i. Apabila diperlukan, Bank dapat melakukan i. If necessary, the Bank can make corrections
koreksi atau perbaikan kriteria dan proses or improvements to the pricing criteria and
pricing yang bertujuan untuk menilai process which aims to assess banking book
risiko banking book secara tepat dengan risk appropriately by adjusting the difference
menyesuaikan selisih suku bunga yang in interest rates applied to reference (market)
diterapkan terhadap suku bunga referensi interest rates.
(pasar).
3) Cakupan Pantauan Risiko Pasar 3) Market Risk Monitoring Coverage
Cakupan pantauan terhadap eksposur risiko pasar Monitoring coverage of exposure to the Bank’s
Bank mencakup: market risk includes:
a. Transaksi Money Market dan Eksposur Surat a. Money Market Transactions and Securities
Berharga. Exposure.
b. Verifikasi Perbandingan Harga (Mark to Market/ b. Verification of Pricing Comparison (Market to
MtM) Surat Berharga Obligasi dalam Trading Market/MtM) of Bond Securities in Trading
Book dan Available For Sale. Book and Available for Sale.
4) Divisi Manajemen Risiko melakukan pantauan 4) The Risk Management Division monitors the Bank’s
terhadap eksposur risiko pasar Bank khusus untuk market risk exposure specifically for Money Market
Transaksi Money Market dan Eksposur Surat Transactions and Securities Exposure on a daily
Berharga secara harian yang dilaporkan setiap bulan, basis which is reported per month, while Verification
sedangkan untuk Verifikasi Perbandingan Harga of Pricing Comparison (Mark to Market/MtM) of
(Mark to Market/MtM) Surat Berharga Obligasi Bond Securities in the Trading Book and Available
dalam Trading Book dan Available For Sale setiap For Sale is made per month and combined with
bulan dan digabung dengan laporan Transaksi Money Market Transactions and Securities Exposure
Money Market dan Eksposur Surat Berharga. reports.
5) Berdasarkan hasil pantauan ekpsour risiko pasar 5) Based on the results of monitoring market risk
tersebut, Divisi Manajemen Risiko menyampaikan exposure, the Risk Management Division shall submit
rekomendasi yang diperlukan kepada Komite the necessary recommendations to the relevant Risk
Manajemen Risiko terkait, Direksi terkait dan Komite Management Committee, the relevant Board of
Pemantau Risiko. Directors and the Risk Monitoring Committee.
372 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 373
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
6) Metode Pengukuran Risiko Pasar 6) Risk Market Measurement Method
Mengacu kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan With reference to Otoritas Jasa Keuangan Regulation
Nomor 11/POJK.03/2016 tanggal 29 Januari 2016 Number 11/POJK.03/2016 on January 29, 2016
dan perubahannya Nomor 34/POJK.03/2016 and its amendment Number 34/POJK.03/2016 on
tanggal 23 September 2016 tentang Kewajiban September 23, 2016 concerning Minimum Capital
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum, terdapat Requirements for Commercial Banks, 2 (two) types
2 (dua) jenis metode yang dapat digunakan dalam of methods can be used in the measurement of
mengukur risiko pasar dalam perhitungan Kewajiban market risk in the calculation the Bank’s Minimum
Penyediaan Modal Minimum Bank, yaitu: Capital Requirement:
a. Metode Standar (Standard Method); dan/atau a. Standard Method; and/or
b. Model Internal (Internal Model). b. Internal Model (Internal Model).
PENGUKURAN RISIKO PASAR METODE STANDAR MEASUREMENT OF MARKET RISK WITH STANDARD
METHOD
Sesuai dengan SE OJK No. 38/SEOJK.03/2016 tanggal 8 September Subject to SE OJK No. 38/SEOJK.03/2016 on September 08,
2016 tentang Pedoman Penggunaan Metode Standar dalam 2016 concerning Guidelines for the Use of Standard Method
Perhitungan KPMM Bank Umum dengan Memperhitungkan Risiko in Calculation of KPMM for Commercial Banks by Taking
Pasar ditetapkan hal-hal sebagai berikut : Market Risk into account, it is defined as follows:
A. Ketentuan A. Provisions
1. Perhitungan Risiko Suku Bunga dilakukan terhadap 1. Calculation of Interest Rate is made on the financial
instrumen keuangan dalam Trading Book yang terekspos instruments in Trading Book exposed to Interest Rate
Risiko Suku Bunga, yang meliputi: Risk, including:
a. Seluruh efek utang dengan suku bunga tetap atau a. All debt securities with fixed or floating interest
mengambang dan seluruh instrument keuangan rates and any financial instruments with similar
yang memiliki karakteristik yang sejenis, termasuk characteristics, including tradable certificates
sertifikat deposito yang dapat diperdagangkan of deposit (Negotiable Certificates of Deposits)
(Negotiable Certificates of Deposits) dan surat-surat and securities sold by the Bank with conditions of
berharga yang dijual oleh Bank dengan syarat dibeli repurchase (Repo/Securities Lending);
kembali (Repo/Securities Lending);
b. Instrumen derivatif yang terkait dengan surat-surat b. Derivative instruments related to securities or
berharga atau suku bunga antara lain Bond Forward, interest rates include Bond Forwards, Bond Options,
Bond Option, Interest Rate Swap, Cross Currency Interest Rate Swaps, Cross Currency Swaps, Foreign
Swaps, Foreign Exchange Forward, Interest Rate Exchange Forwards, Interest Rate Options, and
Options, dan Forward Rate Agreements/FRAs. Forward Rate Agreements/FRAs.
2. Perhitungan beban modal untuk Risiko Suku Bunga 2. Calculation of capical charge for Interest Rate Risk
meliputi: includes the following:
a. Risiko Spesifik dari setiap efek atau instrumen a. Specific Risks of each security or financial instrument,
keuangan, tanpa memperhatikan posisi long atau regardless of long or short positions. Thus, the offset
posisi short. Dengan demikian proses saling hapus process is not possible unless the positions are
(offset) tidak dimungkinkan kecuali posisi tersebut identical.
bersifat identic.
b. Risiko Umum dari keseluruhan portofolio, dimana b. General Risk of the entire portfolio, where long
posisi long atau posisi short dalam efek atau positions or short positions in different securities or
instrumen keuangan yang berbeda dapat dilakukan financial instruments can be offset.
saling hapus.
3. Nilai pasar surat berharga yang digunakan dalam 3. The market value of securities used in the calculation of
perhitungan Risiko Spesifik dan Risiko Umum adalah Specific Risk and General Risk is dirty price, meaning the
dirty price, yaitu nilai pasar surat berharga (clean price) market value of securities (clean price) plus the present
ditambah dengan present value dari pendapatan value of interest income to be received (accrued interest).
bunga yang akan diterima (accrued interest). Dalam In calculating Specific Risk, the market value of securities
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 373
Page 374
perhitungan Risiko Spesifik, nilai pasar surat berharga (clean price) is also reduced by the special reserves of
(clean price) tersebut dikurangi pula dengan cadangan Allowance for Possible Losses (PPA) for Securities under
khusus Penyisihan Penghapusan Aktiva (PPA) untuk applicable regulations. The present value of accrued
Surat Berharga sesuai ketentuan yang berlaku. Present interest may not be applied if based on the coupon
value atas accrued interest dapat tidak dilakukan payment period, the present value does not result in a
apabila berdasarkan jangka waktu pembayaran kupon material difference.
nilai present value tidak menimbulkan perbedaan yang
material.
B. Perhitungan Risiko Spesifik B. Calculation of Specific Risk
1. Perhitungan beban modal untuk Risiko Spesifik 1. The calculation of capital charges for Specific Risk is
dirancang untuk melindungi Bank dari risiko kerugian designed to protect Bank from the risk of loss due to
akibat perubahan harga dari setiap instrumen keuangan changes in the price of each financial instrument owned
yang dimiliki akibat faktor-faktor yang berkaitan dengan due to factors related to the financial instrument issuer
penerbit instrumen keuangan (issuer). (issuer).
2. Dalam perhitungan Risiko Spesifik, Bank hanya dapat 2. In calculating Specific Risk, the Bank shall only carry
melakukan proses saling hapus antara posisi long dan out the process of offsetting long positions and short
posisi short apabila posisi tersebut identik. Yang dimaksud positions if the positions are identical. What identical
dengan posisi yang identik dalam transaksi surat berharga positions mean in securities transactions and derivative
dan transaksi derivatif, yaitu apabila terdapat kesamaan transactions, is if there is the same issuer, coupon interest
penerbit (issuer), tingkat bunga kupon (coupon rate), rate, maturity, type of currency, call features, and others.
jatuh tempo, jenis valuta, call features, dan lainnya.
3. Dalam hal terdapat posisi long dan short yang identik 3. In case of identical long and short positions that an offset
sehingga dilakukan proses saling hapus maka posisi process is carried out, the position shall not be reported
tersebut tidak perlu dilaporkan kepada Bank Indonesia, to Bank Indonesia, but the Bank is required to have
tetapi Bank wajib melakukan dokumentasi yang memadai adequate documentation of the entire offset process.
atas seluruh proses saling hapus.
C. Perhitungan Risiko Umum C. Calculation of General Risk
1. Perhitungan beban modal untuk Risiko Umum 1. The calculation of capital charges for General Risk is
dimaksudkan untuk melindungi Bank dari risiko kerugian intended to protect Bank from the risk of loss due to
akibat perubahan dalam suku bunga pasar. changes in market interest rates.
2. Risiko Umum dikenakan terhadap posisi surat berharga 2. General Risk is imposed on the positions of securities
dan instrument derivatif yang terkait dengan surat and derivative instruments related to securities or interest
berharga atau suku bunga dan tercatat pada Trading rates and recorded in the Trading Book.
Book.
3. Metode perhitungan yang dapat dilakukan untuk 3. The calculation method that can be used to calculate
perhitungan Risiko Umum adalah dengan menggunakan General Risk is using Maturity Method or Duration
Metode Jatuh Tempo (Maturity Method) atau Metode Method. Banks may determine their choice of these 2 (two)
Jangka Waktu (Duration Method). Bank dapat menentukan methods provided that they are carried out consistently
pilihan terhadap 2 (dua) metode tersebut sepanjang and accurately. For Banks that use the Duration Method,
dilakukan secara konsisten dan akurat. Bagi Bank yang its management must be able to ensure that the Bank
menggunakan Metode Jangka Waktu (Duration Method), has the capacity to apply this method based on the
manajemen Bank harus dapat memastikan bahwa Bank precautionary principles.
memiliki kapasitas untuk menerapkan metode tersebut
dengan berdasarkan prinsip kehati-hatian.
374 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 375
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pengungkapan Risiko Operasional - Bank secara Disclosure of Operational Risk - Bank on Individual Basis
Individual
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
Pendapatan Pendapatan
Pendekatan Yang Digunakan Bruto (Rata- Bruto (Rata-
No. rata 3 tahun Beban rata 3 tahun Beban
Approach Used
terakhir) Modal ATMR terakhir) Modal ATMR
Gross Income Capital Charge Gross Income Capital Charge
(approx. the (approx. the
last 3 years) last 3 years)
(1) (2) (3) (4) (5) (3) (4) (5)
Pendekatan Indikator Dasar
1 49.366 54.796 684.952 1.178.457 176.769 2.209.607
Basic Indicator Approach
Total
49.366 54.796 684.952 1.178.457 176.769 2.209.607
Total
Laporan Eksposur Risiko dan Ratio
Leverage
Report on Risk Exposre and Leverage
Ratio
Jumlah Jumlah
Total Total
Total aset di neraca pada laporan
keuangan publikasi (nilai gross
sebelum dikurangi CKPN).
1 0 0
Total assets on the balance sheet in
published financial statements (gross
value before deducting CKPN).
Penyesuaian untuk nilai penyertaan
pada bank, lembaga keuangan,
perusahaan asuransi, dan/atau
entitas lain yang berdasarkan
standar akuntansi keuangan harus
dikonsolidasikan namun diluar
cakupan konsolidasi berdasarkan
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.
2 N/A N/A
Adjustments to the value of
investments in banks, financial
institutions, insurance companies,
and/or other entities based on
financial accounting standards must
be consolidated but are outside the
scope of consolidation based on the
provisions of Otoritas Jasa Keuangan.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 375
Page 376
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
Pendapatan Pendapatan
Pendekatan Yang Digunakan Bruto (Rata- Bruto (Rata-
No. rata 3 tahun Beban rata 3 tahun Beban
Approach Used
terakhir) Modal ATMR terakhir) Modal ATMR
Gross Income Capital Charge Gross Income Capital Charge
(approx. the (approx. the
last 3 years) last 3 years)
Penyesuaian untuk nilai kumpulan
aset keuangan atau aset syariah yang
mendasari (underlying) yang telah
dialihkan dalam sekuritisasi aset yang
memenuhi persyaratan jual putus
sebagaimana diatur dalam peraturan
perundang-undangan OJK mengenai
Prinsip Kehati-hatian dalam Aktivitas
Sekuritisasi Aset bagi Bank Umum.
Dalam hal aset keuangan atau aset
syariah yang mendasari (underlying)
tersebut telah dikurangkan dari total
aset di neraca pada laporan keuangan
publikasi (baris nomor 1) maka baris
ini diisi sebesar 0 (nol).
3 Adjustments for the value of a 0 0
collection of underlying financial
assets or sharia assets that have been
transferred in asset securitization
that comply with outright sale
requirements as set forth in OJK laws
and regulations regarding Prudential
Principles in Asset Securitization
Activities for Commercial Banks.
In the event that the underlying
financial assets or sharia assets have
been deducted from total assets on
the balance sheet in the published
financial statements (line number 1),
then this line is filled with 0 (zero).
Penyesuaian terhadap pengecualian
sementara atas penempatan giro
pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan giro wajib
minimum (jika ada).
4 N/A N/A
Adjustments to temporary exceptions
for giro placements with Bank
Indonesia in order to comply with
minimum statutory giro provisions (if
any).
Penyesuaian untuk aset fidusia yang
diakui sebagai komponen neraca
berdasarkan standar akuntansi
keuangan namun dikeluarkan dari
perhitungan total eksposur dalam
Rasio Leverage.
5 0 0
Adjustments to fiduciary assets that
are recognized as balance sheet
components based on financial
accounting standards but excluded
from the calculation of total exposure
in the Leverage Ratio.
376 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 377
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
Pendapatan Pendapatan
Pendekatan Yang Digunakan Bruto (Rata- Bruto (Rata-
No. rata 3 tahun Beban rata 3 tahun Beban
Approach Used
terakhir) Modal ATMR terakhir) Modal ATMR
Gross Income Capital Charge Gross Income Capital Charge
(approx. the (approx. the
last 3 years) last 3 years)
Penyesuaian untuk nilai pembelian
atau penjualan aset keuangan secara
regular dengan menggunakan
metode akuntansi tanggal
6 0 0
perdagangan.
Adjustments to the value of regular
purchases or sales of financial assets
using trade date accounting method.
Penyesuaian untuk nilai transaksi
dalam fasilitas cash pooling yang
memenuhi persyaratan sebagaimana
diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan ini.
7 0 0
Adjustments to transaction values in
cash pooling facilities that comply
with the requirements as regulated
in this Otoritas Jasa Keuangan
Regulation.
Penyesuaian untuk nilai eksposur
transaksi derivatif.
8 0 0
Adjustment to derivative transaction
exposure value.
Penyesuaian untuk nilai eksposur
Securitities Financing Transaction
(SFT) sebagai contoh transaksi reverse
repo.
9 0 0
Adjustment to Securities Financing
Transaction (SFT) exposure value as
an example of a reverse repurrchase
transaction.
Penyesuaian untuk nilai eksposur
Transaksi Rekening Administratif
(TRA) yang telah dikalikan dengan
Faktor Konversi Kredit (FKK).
10 0 0
Adjustment to the Administrative
Account Transaction (TRA) exposure
value which has been multiplied by
Credit Conversion Factor (FKK).
Prudent valuation adjustments
berupa faktor pengurang modal dan
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(CKPN)
11 0 0
Prudent valuation adjustments in the
form of capital deduction factors and
Allowance for Impairment Losses
(CKPN)
Penyesuaian lainnya (jika ada)
12
Other adjustments (if any)
Total Eksposur dalam Perhitungan
Rasio Leverage
13 0 0
Total Exposures in Calculation of
Leverage Ratio
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 377
Page 378
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
Pendapatan Pendapatan
Pendekatan Yang Digunakan Bruto (Rata- Bruto (Rata-
No. rata 3 tahun Beban rata 3 tahun Beban
Approach Used
terakhir) Modal ATMR terakhir) Modal ATMR
Gross Income Capital Charge Gross Income Capital Charge
(approx. the (approx. the
last 3 years) last 3 years)
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan
(Neraca)
Asset Exposure in Statement of Financial
Position (Balance Sheet)
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi
Keuangan (Neraca) termasuk aset
jaminan yang tercatat dalam neraca,
namun tidak termasuk eksposur
transaksi derivatif dan eksposur SFT.
*Menggunakan nilai gross sebelum
dikurangi CKPN.
1 “Asset exposure in the Statement of 0 0
Financial Position (Balance Sheet)
includes collateral assets recorded
in the balance sheet, but does
not include derivative transaction
exposure and SFT exposure.
*Uses gross value before deducting
CKPN.”
Nilai penambahan kembali untuk
agunan derivatif yang diserahkan
kepada pihak lawan dan penyediaan
agunan tersebut mengakibatkan
penurunan total eksposur aset dalam
neraca karena adanya penerapan
standar akuntansi.
2 0 0
The re-added value for derivative
collateral transferred to counterparties
and the provision of such collateral
result in a decrease in total asset
exposure on the balance sheet due
to the implementation of accounting
standards.
(Pengurangan atas piutang terkait
cash variation margin yang diberikan
dalam transaksi derivatif).
3 0 0
(Reduction of receivables related to
cash variation margin provided in
derivative transactions).
(Penyesuaian untuk surat berharga
yang diterima dalam eksposur SFT
yang telah dicatat sebagai aset dalam
neraca Bank).
4 0 0
(Adjustment to securities received
in SFT exposure that have been
recorded as assets in the Bank’s
balance sheet).
(Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(CKPN) atas aset tersebut sesuai
standar akuntansi yang berlaku).
5 (Allowance for Impairment Losses 0 0
(CKPN) on these assets in accordance
with applicable accounting
standards).
378 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 379
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
Pendapatan Pendapatan
Pendekatan Yang Digunakan Bruto (Rata- Bruto (Rata-
No. rata 3 tahun Beban rata 3 tahun Beban
Approach Used
terakhir) Modal ATMR terakhir) Modal ATMR
Gross Income Capital Charge Gross Income Capital Charge
(approx. the (approx. the
last 3 years) last 3 years)
(Aset yang telah diperhitungkan
sebagai faktor pengurang Modal Inti
(Tier 1) sebagaimana dimaksud dalam
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
yang mengatur mengenai kewajiban
penyediaan modal minimum bank
6 umum). 0 0
(Assets that have been calculated as a
deduction factor for Core Capital (tier
1) as referred to in the Otoritas Jasa
Keuangan Regulation which regulates
the obligation to provide minimum
capital for commercial banks).
Total Eksposur Aset dalam
Laporan Posisi Keuangan (Neraca)
(Penjumlahan dari baris 1 sampai
7 dengan baris 6) 0 0
Total Asset Exposure in the Statement
of Financial Position (Balance Sheet)
(Summation from row 1 to row 6)
Eksposur Transaksi Derivatif
Derivative Transaction Exposure
Nilai Replacement Cost (RC) untuk
seluruh transaksi derivatif baik
dalam hal terdapat variation margin
yang memenuhi syarat ataupun
terdapat perjanjian saling hapus yang
memenuhi persyaratan tertentu.
8
Replacement Cost (RC) value for all
derivative transactions, whether there
is a variation margin that complies
with the requirements or there is an
offsetting agreement that complies
with certain requirements.
Nilai penambahan yang merupakan
Potential Futures Exposures (PFE)
untuk seluruh transaksi derivatif.
9
The additional value representing
Potential Futures Exposures (PFE) for
all derivative transactions.
(Pengecualian atas eksposur transaksi
derivatif yang diselesaikan melalui
central clearing counterparty (CCP))
10
(exception for exposure to derivative
transactions settled via a central
clearing counterparty (CCP))
Penyesuaian untuk nilai nosional
efektif dari derivatif kredit
11
Adjustments to the effective notional
value of credit derivatives
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 379
Page 380
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
Pendapatan Pendapatan
Pendekatan Yang Digunakan Bruto (Rata- Bruto (Rata-
No. rata 3 tahun Beban rata 3 tahun Beban
Approach Used
terakhir) Modal ATMR terakhir) Modal ATMR
Gross Income Capital Charge Gross Income Capital Charge
(approx. the (approx. the
last 3 years) last 3 years)
(Penyesuaian untuk nilai nosional
efektif yang dilakukan saling hapus
dan pengurangan add-on untuk
transaksi penjualan kredit derivatif)
12
(Adjustment to effective notional
value subject to offset and
substraction of add-ons for derivative
credit sales transactions)
Total Eksposur Transaksi Derivatif
(Penjumlahan baris 8 sampai dengan
13 baris 12)
Total Derivative Transaction Exposure
(Summation from row 8 to row 12)
Eksposur Securities Financing Transaction
(SFT)
Securities Financing Transaction (SFT)
Exposure
Nilai Gross SFT
14
Gross SFT Value
(Nilai bersih antara liabilitas kas dan
tagihan kas)
15
(Net value between cash liabilities
and cash receivables)
Risiko Kredit akibat kegagalan pihak
lawan terkait aset SFT yang mengacu
perhitungan Current Exposure
sebagaimana diatur dalam Lampiran I
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini.
16 Credit Risk due to counterparty’s
failure related to SFT assets which
refers to the Current Exposure
calculation as regulated in
Attachment I to this Otoritas Jasa
Keuangan Regulation.
Eksposur sebagai agen SFT
17
Exposure as SFT agents
Total Eksposur SFT
(Penjumlahan baris 14 sampai dengan
18 baris 17)
Total SFT Exposure(Summation from
row 14 to row 17)
Eksposur Transaksi Rekening Administratif
(TRA)
Administrative Account Transaction (TRA)
Exposure
Nilai seluruh kewajiban komitmen
atau kewajiban kontijensi.
*Nilai gross sebelum dikurangi CKPN
19 “The value of all commitment 0 0
liabilities or contingent liabilities.
*Gross value before deducting
CKPN”
380 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 381
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31, 2023 December 31, 2022
Pendapatan Pendapatan
Pendekatan Yang Digunakan Bruto (Rata- Bruto (Rata-
No. rata 3 tahun Beban rata 3 tahun Beban
Approach Used
terakhir) Modal ATMR terakhir) Modal ATMR
Gross Income Capital Charge Gross Income Capital Charge
(approx. the (approx. the
last 3 years) last 3 years)
(Penyesuaian terhadap hasil perkalian
antara nilai kewajiban komitmen
atau kewajiban kontijensi dan Faktor
Konversi Kredit (FKK))
20 0 0
(Adjustment to the result of
multiplying the value of commitment
liabilities or contingent liabilities and
the Credit Conversion Factor (FKK))
(Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(CKPN) atas TRA tersebut sesuai
standar akuntansi yang berlaku).
21 0 0
(Allowance for Impairment Losses
(CKPN) for the TRA in accordance with
applicable accounting standards).
Total Eksposur Transaksi
Rekening Administratif (TRA)
(Penjumlahan dari baris 19 sampai
22 dengan baris 21) 0 0
Administrative Account
Transaction (TRA) Exposure
(Summation from row 19 to row 21)
Modal dan Total Ekposur
Capital and Total Exposure
Modal Inti (Tier 1)
23 0 0
Core Capital (Tier 1)
Total Eksposur (Penjumlahan baris 7,
13, 18, dan 22)
24 0 0
Total Exposures (Summation of rows
7, 13, 18, and 22)
Rasio Leverage
Leverage Ratio
Nilai Rasio Leverage (Kolom 23 ÷
Kolom 24)
25 0,00% 0,00%
Leverage Ratio Value (Column 23 ÷
Column 24)
Nilai Minimum Rasio Leverage
26 0,00% 0,00%
Minimum Value of Leverage Ratio
Buffer terhadap nilai Rasio Leverage
27 N/A N/A
Buffer of Leverage Ratio value
Laporan Penerapan Manajemen Risiko untuk IRRBB Report on the Implementation of Risk Management for
IRRBB
Penerapan Manajemen Risiko untuk IRRBB
Implementation of Risk Management for IRRBB
(4)
Bank melakukan stress test suku bunga dalam upaya untuk The Bank conducts interest rate stress tests in an effort to implement
melakukan penerapan manajemen risiko untuk IRRBB Rekomendasi risk management for the IRRBB. Recommendations from the Risk
dari Divisi Manajemen Risiko terkait hasil stress testing risiko suku Management Division regarding the results of stress testing for
bunga rupiah dalam banking book secara umum sebagai berikut: rupiah interest rate risk in the banking book are generally as follows:
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 381
Page 382
A. Jika Gap Bank Positif (Aset > Kewajiban) dan suku bunga A. If the Bank Gap is Positive (Assets > Liabilities) and interest
diperkirakan akan naik, maka strategi positioning untuk rates are expected to rise, the positioning strategy is to reduce
mengurangi risiko suku bunga dan/atau meningkatkan Net interest rate risk and/or increase Net Interest Income (NII),
Interest Income (NII), yaitu dengan meningkatkan terus by continuously increasing exposure to Risk Sensitive Assets
eksposur Risk Sensitive Asset (RSA) dengan suku bunga (RSA) with floating interest rates and reducing Risk Sensitive
floating dan menurunkan Risk Sensitive Liabilities (RSL) yang Liabilities (RSL) with floating interest rates, including:
bersuku bunga floating, antara lain:
1. Sisi Aset 1. Asset Side
a. Melakukan ekspansi kredit dengan suku bunga a. Expanding credit with floating interest rate.
mengambang/floating.
b. Meningkatkan adjustable rate loan dan investasi b. Increasing adjustable rate loans and investments
berbunga base rate (index) yang cepat berubah, spt bearing fast-changing base rates (index), such as
LIBOR jangka pendek. short-term LIBOR.
c. Menjual existing fixed rate securities jangka c. Selling long/short-term existing fixed rate securities
panjang/menengah
2. Sisi Liabilities 2. Liabilities Side
Menurunkan interest bearing liabilities, seperti Reducing interest bearing liabilities, such as reducing
menurunkan special rate deposito dan meningkatkan the special rate on deposits and increasing current and
rekening giro dan tabungan. savings accounts.
B. Jika Gap Bank Positif (Aset > Kewajiban) dan suku bunga B. If the Bank Gap is Positive (Assets > Liabilities) and interest
diperkirakan akan turun, maka strategi positioning untuk rates are expected to fall, the positioning strategy is to reduce
mengurangi risiko suku bunga dan/atau meningkatkan Net interest rate risk and/or increase Net Interest Income (NII), by
Interest Income (NII), yaitu dengan meningkatkan terus continuously increasing Risk Sensitive Asset (RSA) exposure
eksposur Risk Sensitive Asset (RSA) dengan suku bunga fix with a fixed interest rate and increasing Risk Sensitive Liabilities
dan meningkatkan Risk Sensitive Liabilities (RSL) yang bersuku (RSL) with floating interest rates, including:
bunga floating, antara lain:
1. Sisi Aset 1. Asset Side
a. Meningkatkan eksposur Risk Sensitive Asset (RSA) a. Increasing exposure of Risk Sensitive Asset (RSA) fix
fix rate. rate.
b. Membeli existing fixed rate securities jangka b. Purchasing long/short-term existing fixed rate
panjang/menengah. securities.
c. Melakukan ekspansi kredit dengan suku bunga c. Expanding credit with fixed interest rate.
tetap/fix rate.
d. Meningkatkan fixed rate loan dan investasi berbunga d. Increasing fixed rate loan and long-term fixed rate
base fixed rate jangka panjang. base bearing investment.
2. Sisi Liabilities 2. Liabilities Side
Meningkatkan interest bearing liabilities, misal; dengan Increasing interest bearing liabilities, for example: by
menjual produk deposito berbunga floating. selling floating interest bearing deposit products.
C. Jika Gap Bank Negatif (Kewajiban > Aset) dan suku bunga C. If the Bank Gap is Negative (Liabilities > Assets) and interest
diperkirakan akan naik, maka strategi positioning untuk rates are expected to rise, the positioning strategy is to reduce
mengurangi risiko suku bunga dan/atau meningkatkan Net interest rate risk and/or increase Net Interest Income (NII), by
Interest Income (NII), yaitu dengan meningkatkan eksposur increasing exposure to Risk Sensitive Assets (RSA) with floating
Risk Sensitive Asset (RSA) dengan suku bunga floating dan interest rates and reducing Risk Sensitive Liabilities (RSL) with
menurunkan Risk Sensitive Liabilities (RSL) yang bersuku floating interest rates, including:
bunga floating, antara lain:
382 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 383
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
1. Sisi Aset 1. Asset Side
a. Melakukan ekspansi kredit dengan suku bunga a. Expanding credit with floating interest rate.
mengambang/floating.
b. Meningkatkan adjustable rate loan dan investasi b. Increasing adjustable rate loans and investments
berbunga base rate (index) yang cepat berubah, spt bearing fast-changing base rates (index), such as
LIBOR jangka pendek. short-term LIBOR.
c. Menjual existing fixed rate securities jangka c. Selling long/short-term existing fixed rate securities
panjang/menengah.
2. Sisi Liabilities 2. Liabilities Side
Menurunkan interest bearing liabilities, seperti Reducing interest bearing liabilities, such as reducing
menurunkan special rate deposito dan meningkatkan special rate of deposits and increasing current and
rekening giro dan tabungan savings accounts
D. Jika Gap Bank Negatif (Kewajiban > Aset) dan suku bunga D. If the Bank Gap is Negative (Liabilities > Assets) and interest
diperkirakan akan turun, maka strategi positioning untuk rates are expected to fall, the positioning strategy is to reduce
mengurangi risiko suku bunga dan/atau meningkatkan Net interest rate risk and/or increase Net Interest Income (NII), by
Interest Income (NII), yaitu dengan meningkatkan eksposur increasing exposure to Risk Sensitive Assets (RSA) with fixed
Risk Sensitive Asset (RSA) dengan suku bunga fix dan interest rates and increasing Risk Sensitive Liabilities (RSL) with
meningkatkan Risk Sensitive Liabilities (RSL) yang bersuku floating interest rates, including:
bunga floating, antara lain:
1. Sisi Aset 1. Asset Side
a. Melakukan ekspansi kredit dengan suku bunga a. Expanding credit with fixed interest rate.
tetap/fix rate
b. Meningkatkan fixed rate loan dan investasi berbunga b. Increasing fixed rate loan and long-term fixed rate
base fixed rate jangka panjang. base bearing investment.
c. Membeli existing fixed rate securities jangka c. Purchasing long/short-term existing fixed rate
panjang/menengah securities
2. Sisi Liabilities 2. Liabilities Side
Meningkatkan interest bearing liabilities, misal; dengan Increasing interest bearing liabilities, for example: by
menjual produk deposito berbunga floating. selling floating interest-bearing deposit products.
Dalam memitigasi Risiko IRRBB maka Bank melakukan In mitigating IRRBB Risk, the Bank takes several steps,
beberapa Langkah-langkah antara lain : including:
1. Divisi Tresuri mengantisipasi negative GAP dengan 1. Treasury Division anticipates negative GAP by controlling
mengendalikan jumlah surat berharga existing the number of existing, long-term securities, replacing
yang memiliki tenor panjang diganti dengan surat them with securities with shorter term but still taking
berharga yang memiliki tenor lebih pendek tapi tetap prudential banking into account to offset the GAP, so that
memperhatikan prudential banking untuk mengimbangi the Bank’s liquidity position can be maintained to meet
GAP, sehingga posisi likuiditas Bank dapat terjaga untuk the needs of short-term liability positions.
mencukupi kebutuhan dari posisi Pasiva jangka pendek.
2. Divisi Tresuri secara aktif memantau kondisi ekonomi 2. The Treasury Division actively monitors macroeconomic
makro terkait kebijakan yang akan muncul yang conditions related to emerging policies that will have an
berdampak terhadap kenaikan suku bunga. effect on increased interest rate.
3. Bank perlu berupaya meningkatkan CASA dengan 3. The Bank shall strive to increase CASA by reducing
mengurangi ketergantungan dana pada Deposan besar. dependence on large Depositors.
4. Bank meningkatkan komposisi aset dengan melakukan 4. The Bank increases its asset composition by disbursing
pencairan kredit produktif modal kerja (jangka waktu productive working capital credit (with a term of 1 year)
1 tahun) untuk memperkecil komposisi GAP dan to minimize GAP composition and reduce expenses, with
mengurangi beban, dengan tambahan modal yang additional adequate capital.
memadai.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 383
Page 384
5. Bank dapat mempertimbangkan menggunakan suku 5. The Bank may consider using floating interest rates in
bunga floating dalam ekspansi kredit. credit expansion.
Penerapan Manajemen Risiko likuiditas (LIQA) Implementation of Liquidity Risk Management (LIQA)
Manajemen Risiko likuiditas (LIQA)
Liquidity Risk Management (LIQA)
• Tata kelola pengelolaan risiko likuiditas. • Liquidity risk management governance.
Bank telah menetapkan Risk Appetite untuk Risiko Likuiditas The Bank has established a Risk Appetite for Liquidity Risk
yang tercantum dalam Rencana Bisnis Bank dan Bank akan as referred to in the Bank’s Business Plan and the Bank
selalu berusaha memenuhi kebutuhan pengambilan dana will at all times seek to meet customers’ immediate fund
nasabah seketika dan kebutuhan pencairan kredit sesuai withdrawal needs and credit disbursement needs according
dengan strategi Bank yang mampu menjaga reputasi yang to the Bank’s strategy which is capable of maintaining a good
baik. reputation.
• Kerangka Manajemen Risiko. • Risk Management Framework.
1. Bank telah memiliki BPP Pengendalian Risiko Likuiditas 1. Bank has had Liquidity Risk Management BPP
2. Bank telah memiliki penetapan limit risk atas risiko 2. Bank has made determination of risk limits for liquidity
likuiditas. risk.
3. Bank telah memilik ketentuan Contigency Funding Plan 3. Bank has established Contingency Funding Plan terms in
di dalam BPP Stress Testing Risiko Likuiditas. Liquidity Risk Stress Testing BPP.
• Proses Manajemen Risiko. • Risk Management Process
1. Telah memiliki ketentuan Contigency Funding Plan 1. Has determined Contingency Funding Plan terms in
pada BPP Stress Testing Likuiditas dalam memastikan Liquidity Stress Testing BPP in order to ensure the Bank’s
kemampuan Bank untuk memperoleh sumber pendanaan ability to obtain required funding sources appropriately
yang diperlukan secara tepat dan dengan biaya yang and at a reasonable cost when the Bank deals with a crisis
wajar disaat Bank mengalami kondisi krisis. condition.
2. Metode pengukuran risiko likuiditas meliputi rasio 2. Liquidity risk measurement methods include liquidity
likuiditas termasuk profil risiko, giro wajib minimum, stress ratios including risk profiles, minimum statutory giro,
testing dan proses pemantauan risiko likuiditas yang liquidity risk stress testing and monitoring processes
dilakukan secara harian, bulanan dan triwulan, mencakup: carried out on a daily, monthly and quarterly basis,
including:
a. Pemantauan terhadap kecukupan giro wajib a. Monitoring the adequacy of the minimum statutory
minimum (GWM), Penyangga Likuiditas giro (GWM), Macroprudential Liquidity Buffer
Makroprudensial (PLM) dan posisi rasio Intermediasi (PLM) and the position of the Macroprudential
Makroprudensial (RIM) untuk perhitungan GWM. Intermediation ratio (RIM) for calculating the GWM.
b. Pemantauan terhadap perkembangan Rasio b. Monitoring of the development of Macroprudential
Intermediasi Makroprudensial (RIM). Intermediation Ratio (RIM).
c. Pemantauan terhadap perkembangan Dana Pihak c. Monitoring of development of Third Party Funds
Ketiga (DPK). (DPK).
d. Pemantauan terhadap perkembangan Aktiva Likuid d. Monitoring of development of Liquid Assets (DPK).
(DPK).
e. Pemantauan terhadap kepatuhan ketentuan e. Monitoring of compliance with the regulatory
regulator dan limit risk. provisions and risk limits.
f. Pemantauan terhadap likuiditas bank melalui rasio- f. Monitoring of the bank’s liquidity via liquiditi ratios
rasio likuiditas (ALDPK, ALNCD, LDR). (ALDPK, ALNCD, LDR).
g. Rekomendasi tindaklanjut atas pantauan yang g. Recommended follow-up on the monitoring
dilakukan terkait dengan adanya risiko likuiditas. conducted in connection with the liquidity risk.
384 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 385
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
3. Strategi dalam meningkatkan likuiditas Bank melalui: 3. Strategies in increasing the Bank’s liquidity by:
a. Tetap menjaga likuiditas dengan mengutamakan a. Regularly maintaining liquidity by prioritizing
diversifikasi sumber dana dan mengupayakan diversified sources of funds and seeking the entry of
masuknya sumber-sumber dana baru. new sources of funds.
b. Mengelola sumber pendanaan Bank dan tenor b. The Bank’s funding sources are managed and terms
harus terdiversifikasi secara tepat setiap saat must be appropriately diversified at all times in order
untuk menghindari konsentrasi dana yang tidak to avoid inappropriate concentration of funds by the
semestinya menurut jenis, tenor, counterparty, serta type, term, counterparty, and to achieve an optimal
untuk mencapai struktur pendanaan yang optimal funding structure in order to finance the distribution
dalam rangka untuk membiayai penyaluran dana of Bank’s funds efficiently.
Bank secara efisien.
c. Menerapkan asaz prudential banking dalam c. Applying prudential banking principles in
melakukan penyaluran kredit dengan distributing credit by taking the maturity gap into
mempertimbangkan maturity gap. account.
d. Memperbaiki portofolio aset, antara lain dengan d. Revising asset portfolio, among other things,
cara mengalihkan aset yang kurang marketable ke by transferring less marketable assets to more
yang lebih marketable. marketable ones.
4. Stress Testing likuiditas yang digunakan bertujuan untuk 4. The liquidity stress testing used aims to anticipate the risk
antisipasi dalam menghadapi risiko ketidakpastian akibat of uncertainty due to reasonably large fund withdrawals
adanya penarikan dana (DPK) yang sangat besar yang (DPK) which affect the Bank’s ability to provide funds and
mempengaruhi kemampuan Bank dalam penyediaan meet its maturing obligations.
dana dan memenuhi kewajibannya yang telah jatuh
tempo.
Skenario stress secara spesifik pada Bank (Bank Specific Bank Specific Stress Scenarios that can be used include:
Stress Scenario), yang dapat digunakan antara lain:
a. Penarikan dana besar-besaran. a. Large fund withdrawals
b. Peningkatan kredit bermasalah. b. Increase in non-performing credit.
c. Hambatan dalam memperoleh pendanaan dengan c. Obstacles in obtaining funding with or without
atau tanpa jaminan (secured atau unsecured). security (secured or unsecured).
d. Keterbatasan dalam melakukan transaksi pertukaran d. Limitations in making exchange transactions
(konversi) valuta tertentu. (conversion) of certain currency.
e. Gangguan/kegagalan sistem yang mendukung e. Disturbances/failure of system supporting the Bank’s
operasional Bank. operations.
Skenario stress pada pasar (General Market Stress Stress scenario on market (General Market Stress
Scenario) yang dapat digunakan antara lain: Scenario) that can be used includes:
a. Gangguan sistem ekonomi makro, kondisi ini dapat a. Macroeconomic system disruption, where this
berupa resesi ekonomi yang terjadi pada lingkup condition can take the form of an economic recession
nasional atau regional. Hal ini ditandai dengan that occurs at the national or regional level. It is
memburuknya indikator-indikator ekonomi makro characterized by deterioration of macroeconomic
seperti tingkat inflasi, nilai tukar, dan lain-lain. indicators such as inflation rate, exchange rate, etc.
b. Perubahan kondisi pasar, baik lokal maupun global, b. Changes in market conditions, both local and
likuiditas ketat, penurunan harga saham, dan/atau global, tight liquidity, decline in share prices, and/or
pelebaran rentang antara kuotasi beli dan jual (bid widening of the range between purchase and sale
and ask spread), gangguan pada pasar modal. quotations (bid and ask spread), disruption to the
capital market.
c. Perubahan indicator ekonomi, misalnya tingkat c. Changes in economic indicators, for example
inflasi, perubahan suku bunga, dan/atau depresiasi/ inflation rates, changes in interest rates, and/or
apresiasi valuta. currency depreciation/appreciation.
d. Gangguan pada sistem pembayaran d. Disruption in payment system.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 385
Page 386
e. Operasional bank yang sangat bergantung kepada e. The Bank’s operations which are highly dependent
sistem pembayaran/transfer dana baik nasional on payment/fund transfer systems, both national
maupun internasional dapat terganggu apabila and international, can be disrupted if these systems
sistem ini tidak berjalan dengan baik. do not operate properly.
Untuk scenario General Market Crisis (GMC) dan Bank General Market Crisis (GMC) and Bank Specific Crisis
Specific Crisis (BSC) yang dipergunakan oleh Bank (BSC) scenarios are used by the Bank to test the resilience
adalah menguji ketahanan likuiditas Bank atas penarikan of the Bank’s liquidity for large fund withdrawals based
dana yang besar berdasarkan data historis Bank dari on the Bank’s historical data from the increase in fund
peningkatan penarikan dana dalam kondisi normal withdrawals under normal conditions which are simulated
yang disimulasikan terjadi pada Bank ditambah dengan to occur at the Bank plus the withdrawals by top 10
penarikan masing-masing 10 deposan terbesar dan 25 depositors and top 25 depositors for the next 5 days and
deposan terbesar sampai dengan 5 hari dan 30 hari ke 30 days, respectively.
depan.
Atas hasil simulasi tersebut kemudian dibuat usulan : From the results of such simulations, the following proposals
are made:
a. Strategi penentuan limit-limit primary reserve, secondary a. Strategies of defining primary reserve, secondary reserve
reserve dan tertiary reserve yang harus dijaga oleh Bank and tertiary reserve limits which the Bank must maintain
dalam menghadapi rush. in dealing with the rush.
b. Hasil kaji ulang terhadap strategi memelihara hubungan b. Results of reviewing the strategy of maintaining
dengan nasabah relationships with customers.
c. Hasil kaji ulang terhadap strategi memelihara hubungan c. Results of reviewing the strategy of maintaining
dengan counterparty relationships with counterparties.
d. Hasil kaji ulang terhadap strategi memelihara hubungan d. Results of reviewing the strategy of maintaining
dengan pihak terkait. relationships with relevant parties.
e. Hasil kaji ulang strategi diversifikasi simpanan. e. Results of reviewing savings diversification strategy.
Identifikasi risiko likuiditas merupakan proses memperoleh dan Liquidity risk identification is the process of obtaining and
menganalisis sumber-sumber risiko likuiditas yang melekat analyzing sources of liquidity risk inherent in any business
pada seluruh aktivitas bisnis/transaksi/produk yang dapat activities/transactions/products with financial impact on the
memberikan dampak finansial bagi Bank. Bank.
Setiap aktivitas/produk/transaksi dianalisis dan dibedakan Each activity/product/transaction is analyzed and distinguished
untuk memastikan bahwa setiap Risiko Likuiditas telah to ensure that each Liquidity Risk has been identified, measured
diidentifikasi, diukur secara akurat, dikelola sesuai dengan accurately, managed according to appropriate methods, and
metode yang tepat, dan dikendalikan dengan baik. controlled properly.
Pengelolaan risiko likuiditas bertujuan untuk meminimalkan Liquidity risk management aims to minimize the possibility of
kemungkinan ketidakmampuan Bank dalam memperoleh the Bank’s inability to obtain cash flow funding sources, and
sumber pendanaan arus kas, dan membangun kekuatan build structural liquidity strength of the Bank’s balance sheet in
likuiditas struktural neraca Bank untuk mendukung order to support sustainable long-term growth.
pertumbuhan jangka panjang yang berkesinambungan.
Bank telah melakukan pantauan portofolio Surat berharga The Bank has monitored the portfolio of securities it owns
yang dimiliki baik komposisi,nominal dan jatuh tempo sebagai in terms of composition, nominal and maturity as a control
langkah pengendalian terhadap limit-limit risiko likuiditas measure against the Bank’s liquidity risk limits.
Bank.
386 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 387
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perhitungan Risiko Operasional - Bank secara Individual Calculation of Operational Risk - Bank on Individual Basis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31,2023 December 31,2022
Pendekatan Yang
No.
Digunakan
Approach Used 2018 2019 2020 2017 2018 2019
(1) (2) (3) (4) (5) (3) (4) (5)
Pendapatan Bruto
Gross Income
Pendapatan bunga
1.a 0 0 0 1.932.289 1.926.145 2.009.237
Interest income
Beban Bunga
1.b 0 0 0 929.943 859.221 846.359
Interest expense
Pendapatan bunga net (1.a -1.b)
1 0 0 0 1.002.346 1.066.925 1.162.878
Net interest income (1.a -1.b)
Pendapatan deviden,
komisi/provisi/fee
2.a Income from dividends, 0 0 0 5.314 3.507 2.890
commissions/
provisions/fees
Keuntungan transaksi
spot dan derivatif
2.b 0 0 0 0 0 0
Spot and derivative
transaction profits
Peningkatan nilai wajar
(MTM) surat berharga
2.c 0 0 0 108 0 0
Increased fair value
(MTM) of securities
Peningkatan nilai wajar
(MTM) kredit yang
diberikan
2.d 0 0 0 0 0 0
Increased fair value
(MTM) of credits
granted
Peningkatan nilai wajar
(MTM) aset keuangan
lainnya
2.e 0 0 0 0 0 0
Increased fair value
(MTM) of other
financial assets
Keuntungan dari
penjualan surat
berharga dalam
trading book -
2.f 0 0 0 1.903 30.011 0
Diperdagangkan
Profits from the sale
of securities in trading
book - Negotiable
Keuntungan dari
penjualan kredit
dalam trading book -
2.g Diperdangkan 0 0 0 0 0 0
Profits from the sale of
credit in trading book -
Negotiable
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 387
Page 388
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31,2023 December 31,2022
Pendekatan Yang
No.
Digunakan
Approach Used 2018 2019 2020 2017 2018 2019
(1) (2) (3) (4) (5) (3) (4) (5)
Keuntungan dari
penjualan aset
keuangan lainnya
dalam trading book -
2.h Diperdagangkan 0 0 0 0 0 0
Profits from the sale of
other financial assets
in trading book -
Negotiable
Pendapatan non bunga
lainnya 179 2430
2.i 0 0 0 71.114 78.584 111.852
Other non-interest
income 179 2430
Total Pendapatan non bunga
( ∑ 2.a ...2.i)
2 0 0 0 78.439 112.102 114.742
Total non-interest income ( ∑
2.a ...2.i)
Komisi/provisi /fee
3.a Commissions/ 0 0 0 0 0 1.240
provisions/fees
Kerugian transaksi spot
dan derivatif
3.b 0 0 0 0 0 0
Spot and derivative
transaction losses
Penurunan nilai wajar
(MTM) surat berharga
3.c 0 0 0 821 0 0
Decreased fair value
(MTM) of securities
Penurunan nilai wajar
(MTM) kredit yang
diberikan
3.d 0 0 0 0 0 0
Decreased fair value
(MTM) of credit
granted
Penurunan nilai wajar
(MTM) aset keuangan
lainnya
3.e 0 0 0 0 0 0
Decreased fair value
(MTM) of other
financial assets
Kerugian dari
penjualan surat
berharga dalam
trading book -
3.f 0 0 0 0 0 0
Diperdagangkan
Losses from sale of
securities in trading
book - Negotiable
Kerugian dari
penjualan kredit
dalam trading book -
3.g Diperdagangkan 0 0 0 0 0 0
Losses from sale of
credit in trading book -
Negotiable
388 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 389
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
December 31,2023 December 31,2022
Pendekatan Yang
No.
Digunakan
Approach Used 2018 2019 2020 2017 2018 2019
(1) (2) (3) (4) (5) (3) (4) (5)
Kerugian dari
penjualan aset
keuangan lainnya
dalam trading book
3.h -Diperdagangkan 0 0 0 0 0 0
Losses from sale of
other financial assets
in trading book -
Negotiable
3 Total Beban non bunga
( ∑ 3.a ...3.h)
3 0 0 0 821 0 1.240
Total non-interest charge
( ∑ 3.a ...3.h)
Pendapatan Bruto ( 1 + 2 - 3 )
A. 0 0 0 1.079.965 1.179.027 1.276.380
Gross Income ( 1 + 2 - 3 )
Rata-rata Pendapatan Brut
( ∑ A1...A3 / n**)
B. 0 0 0 0 0 1.178.457
Average Gross Income
( ∑ A1...A3 / n**)
Beban Modal untuk Risiko
Operasional (15% X B)
C. 0 0 0 0 0 176.769
Capital Charge for Operational
Risk (15% X B)
ATMR untuk Risiko Operasional
(12,5 X C )
D. 0 0 0 0 0 2.209.607
ATMR for Operational Risk (12.5
X C)
Periode Periode
Sandi Sandi Period Period
LBU LBU
Rekening
Account Lama Baru
Old LBU New LBU 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Password Password
A. INDIKATOR BISNIS
A. BUSINESS INDICATORS
KBSD (Komponen bunga, sewa, dan
dividen)
1.
KBSD (Interest, lease, and dividend
component)
Pendapatan Bunga Bruto
1.1
Gross Interest Income
Pendapatan bunga
a. 101-145 1000 1.932.289 1.926.145 2.009.211 2.027.058
Interest income
Beban Bunga
b. 181-230 1300 929.943 859.221 850.403 710.725
Interest Charga
Pendapatan bunga net
(1.1a -1.1b)
1.002.346 1.066.925 1.158.809 1.316.333
Net interest income
(1.1a -1.1b)
Rata-rata pendapatan bunga nett
( ∑ 1.1a…1.1b / n**)
1.180.689
Average net interest income
( ∑ 1.1a…1.1b / n**)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 389
Page 390
Periode Periode
Sandi Sandi Period Period
LBU LBU
Rekening
Account Lama Baru
Old LBU New LBU 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Password Password
Aktiva Produktif
1.2
Productive Assets
Kas
a. 100
Cash
Penempatan pada Bank
Indonesia
b. 120 972.197 1.807.602 3.746.302
Investment in Bank
Indonesia
Penempatan pada Bank Lain
c. 130 656.681 37.483 21.393 7.404
Investment in Other Banks
Tagihan spot dan derivatif
d. Spot and derivative 135 - - - -
receivables
Surat berharga yang dimiliki
e. 569.750 264.251 264.251 555.115
Securities owned
Tagihan atas surat berharga
dengan janji dibeli kembali
(repo)
f. Receivables of marketable 160 291.892 - - -
securities sold with
agreements to repurchase
(repo)
Tagihan atas surat berharga
dengan janji dijual kembali
(reverse repo)
g. Receivables of marketable 164 - 1.954.705 2.388.186 1.693.168
securities sold with
agreements to resale
(reverse repo)
Tagihan akseptasi
h. 166 - - - -
Acceptance receivables
Kredit
i. 12.163.917 12.470.378 13.081.843 13.501.560
Credit
Pembiayaan syariah
j. 174 - - - -
Sharia financing
Penyertaan
k. 200 978 978 978 978
Investments
Aset keuangan lainnya
l. 230 83.704 84.063 87.186
Other financial assets
Total Aktiva Produktif (1.2a -1.2b)
15.783.696 17.648.315 19.591.713
Total Productive Assets (1.2a-1.2b)
Rata-rata aktiva produktif
( ∑ 1.2a…1.2j / n**)
17.674.575
Average productive assets
( ∑ 1.2a…1.2j / n**)
Pendapatan deviden
1.3 161-170 2170-2260 210 498 845 297
Dividend income
390 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 391
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Periode Periode
Sandi Sandi Period Period
LBU LBU
Rekening
Account Lama Baru
Old LBU New LBU 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Password Password
Rata-rata pendapatan deviden
( ∑ 1.3…1.3 / n**)
547
Average dividend income
( ∑ 1.3…1.3 / n**)
KBSD Min [Abs(Pendapatan
Bunga – Beban Bunga) ; 2,25%
Aset Produktif] + Pendapatan
Dividen
398.225
KSBD Min [Abs(Interest Income
- Interest Charge); 2.25% of
Productive Assets] + Dividend
Income
Komponen Jasa (KJ)
2.
Service Components (KJ)
Pendapatan Komisi, fee, dan
administrasi
2.1 109.301 3.507 2.890 3.065
Commission, fee, and
administration income
Rata-rata Pendapatan Komisi, fee,
dan administrasi ( ∑ 2.3…2.3 / n**)
Average Commission, fee, and 3.154
administration income
( ∑ 2.3…2.3 / n**)
Beban Komisi, fee, dan
administrasi
2.2 844.296 - 1.240 265
Commission, fee, and
administration charge
Rata-rata Beban Komisi, fee, dan
administrasi ( ∑ 2.3…2.3 / n**)
Average Commission, fee, and 502
administration charge
( ∑ 2.3…2.3 / n**)
Pendapatan operasional selain
bunga (Pendapatan lainnya)
2.3 5.314 - - -
Operational income other than
interest (Other income)
Rata-rata pendapatan operasional
selain bunga ( ∑ 2.1…2.1 / n**)
Average operational income -
other than interest
( ∑ 2.1…2.1 / n**)
Beban operasional selain bunga
(Beban lainnya)
2.4 - - -
Operational charge other than
interest (Other charge)
Rata-rata beban operasional
selain bunga ( ∑ 2.2…2.2 / n**)
-
Average operational charge other
than interest ( ∑ 2.2…2.2 / n**)
KJ = Max [Pendapatan Operasional
Lainnya; Beban Operasional Lainnya]
+ Max [Pendapatan Jasa dan Komisi;
Biaya Jasa dan Komisi] 3.154
KK = Abs(Net Profit & Loss of Trading
Book position + Abs(Net Profit & Loss
of Banking Book position)
Komponen Keuangan (KK)
3.
Financial Components (KK)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 391
Page 392
Periode Periode
Sandi Sandi Period Period
LBU LBU
Rekening
Account Lama Baru
Old LBU New LBU 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Password Password
TOTAL LABA ((RUGI) Banking
Book
3.1 30.011 - -
TOTAL PROFIT (LOSS) of Banking
Book
Rata-rata Total Laba (Rugi)
Banking Book ( ∑ 3.1a…3.1c / n**)
10.004
Average Total Profit (Loss) of
Banking Book ( ∑ 3.1a…3.1c / n**)
TOTAL LABA ((RUGI) Trading
Book
3.2 - - -
TOTAL PROFIT (LOSS) of Trading
Book
Rata-rata Total Laba (Rugi)
Trading Book ( ∑ 3.2a…3.2b / n**)
-
Average Total Profit (Loss) of
Trading Book ( ∑ 3.2a…3.2b / n**)
Rata-rata komponen keuangan
( ∑ 3.1…3.2 / n**)
-
Average financial components
( ∑ 3.1…3.2 / n**)
KK = Abs(Laba Rugi Bersih posisi
Trading Book + Abs(Laba Rugi
Bersih posisi Banking Book)
10.004
KK = Abs(Net Profit & Loss of Trading
Book position + Abs(Net Profit & Loss
of Banking Book position)
IB = KBSD + KJ + KK 411.383
KIB = IB X α 49.366
B. KERUGIAN OPERASIONAL 5 TAHUN TERAKHIR
B. OPERATIONAL LOSS OF THE LAST 5 YEARS
Beban Risiko Operasional
2. - - - 39.755 6.725
Operational Risk Charge
Rata-rata beban risiko operasional
( ∑ 2.1…2.1 / n**)
4.648
Average operational risk charge
( ∑ 2.1…2.1 / n**)
KKRO = 15 x rata-rata kerugian 69.720
operasional 5 tahun terakhir
KKRO = 5 x average operational loss 69.720
of the last 5 years
1,41
1,32
1,11
1,11
C. Modal Minimum Risiko Operasional (MMRO) = KIB X FPKI
54.796
C. Operational Risk Minimum Capital (MMRO) = KIB X FPKI
D. ATMR untuk Risiko Operasional (12,5 X C )
684.952
D. ATMR for Operational Risk (12.5 X C)
392 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 393
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pengungkapan Kualitatif Risiko Kredit, Risiko Qualitative Disclosure of Credit Risk, Operational
Operasional, Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Risk, Legal Risk, Reputation Risk, Strategic Risk and
Strategik dan Risiko Kepatuhan Compliance Risk
Pengungkapan Kualitatif Umum
General Qualitative Disclosure
1. Pengungkapan Kualitatif Risiko Kredit 1. Qualitative Disclosure of Credit Risk
a. Pengungkapan kualitatif secara umum sebagaimana di a. General qualitative disclosures as regulated in the
atur dalam ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai provisions of Financial Services Authority regarding
pedoman perhitungan aset tertimbang menurut risiko guidelines for calculation of risk-weighted assets for
untuk risiko kredit dengan menggunakan pendekatan credit risk using a standard approach, regarding:
standar, mengenai :
Informasi mengenai penerapan manajemen risiko untuk Information regarding the implementation of risk
risiko kredit, termasuk organisasi manajemen risiko kredit, management for credit risk, including credit risk
strategi manajemen risiko kredit untuk aktivitas yang management organizations, credit risk management
memiliki eksposur risiko kredit yang signifikan, kebijakan strategies for activities with significant credit risk
pengelolaan risiko konsentrasi kredit, serta mekanisme exposure, credit concentration risk management policies,
pengukuran dan pengendalian risiko kredit; and credit risk measurement and control mechanisms;
» Penerapan manajemen risiko kredit untuk risiko » The implementation of credit risk management for
kredit telah dilakukan dengan maksimal. Bank telah credit risk has been carried out optimally. The Bank
melakukan mitigasi risiko kredit untuk aktivitas yang has mitigated credit risk for activities with significant
memiliki eksposur kredit yang signifikan seperti credit exposure, such as always prioritizing
selalu mengedepankan prinisip prudential banking prudential banking principles, which include:
yaitu meliputi :
• Prinsip konsolidasi eksposur, untuk mengetahui • exposure consolidation principle, to confirm
total eksposur kredit yang diperoleh satu the total credit exposure obtained by one
debitur grup ataupun non grup group or non-group debtor
• Prinsip one obligor, untuk mengetahui total • one obligor principle, to confirm the total
fasilitas kredit dari suatu kelompok perusahaan credit facilities of a group of companies so that
sehingga tidak melampaui Batas Maksimum they do not exceed the Maximum Credit Limit
Pemberian Kredit (BMPK); (BMPK);
• Self financing, bank memastikan bahwa calon • self financing, the bank ensures that prospective
debitur menyediakan dana sendiri minimal debtors provide their own funds of at least 20%
20% dan maksimal pembiayaan bank adalah and maximum bank financing is 80% for capital
80% untuk jenis kredit modal dan investasi and investment credit types
• Prinsip dasar analisa kredit, proses pemberian • basic principles of credit analysis, the process
kredit harus didasarkan pada data yang cukup of granting credit must be based on sufficient
dan wajar, dan keputusan pemberian kredit and reasonable data, and decisions on granting
harus didasarkan atas analisis tertulis baik credit must be based on written analysis both
secara kualitatif maupun kuantitatif qualitatively and quantitatively
• Prinsip penetapan Kualitas Aktiva Produktif, • principles for the determination of Productive
penetapan kualitas kredit berdasarkan Asset Quality, definition of credit quality based
penialain terhadap prospek usaha, kinerja on an assessment of business prospects,
debitur dan kemampuan membayar; dan debtor performance and ability to pay; and
• Prinsip monitoring dan pengawasan kredit, • principles of credit monitoring and supervision,
melaksanakan kegiatan pengawasan kredit performing credit supervision activities actively
secara aktif dan konsisten terhadap seluruh and consistently for all credit facilities that have
fasilitas kredit yang telah diberikan been provided
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 393
Page 394
» Bank secara aktif menyalurkan kredit produktif » The Bank actively distributes productive credit,
salah satunya melalui penyaluran Kredit Usaha one of which is through the distribution of People’s
Rakyat (KUR) yang juga ikut mendukung program Business Credit (KUR), which also supports
pemerintah. Bank terus berkomitmen untuk government programs. The Bank continues to be
meningkatkan rasio kredit produktif committed to increasing the productive credit ratio
» Bank melakukan pengukuran risiko kredit dengan » The Bank measures credit risk using a standard
metode pendekatan standar yaitu melakukan approach method, by calculating ATMR, CAR and
perhitungan ATMR, CAR dan penilaian ICAAP ICAAP assessment
» Bank melakukan pengendalian risiko kredit dengan » The Bank controls credit risk by establishing credit
menetapkan kebijakan perkreditan yang tertuang policies as stated in the Company Handbook (BPP)
pada Buku Pedoman Perusahaan (BPP) tentang on Credit, determination and evaluation of Risk
Perkreditan, penetapan dan evaluasi Limit Risk serta Limits and conducting credit risk scoring.
melakukan scoring risiko kredit
b. Pengungkapan risiko kredit dengan pendekatan standar b. Disclosure of credit risk by standard approach in
secara kualitatif mengenai: qualitative manner regarding:
» Informasi mengenai kebijakan penggunaan » information regarding policies on the use of rating in
peringkat dalam perhitungan ATMR untuk Risiko calculation of ATMR for Credit Risk;
Kredit;
» Dalam perhitungan ATMR, Bank selalu berpedoman » In calculating ATMR, the Bank is always guided by
pada SEOJK No.42/SEOJK.03/2016 tanggal 28 SEOJK No.42/SEOJK.03/2016 on September 28,
September 2016 Tentang Pedoman Perhitungan 2016 concerning Guidelines for Calculation of Credit
Aset Tertimbang Menurut Risiko Kredit Dengan Risk-Weighted Assets Using a Standard Approach.
Menggunakan Pendekatan Standar. Sehingga untuk So the use of rating always refers to the relevant
penggunaan peringkat selalu mengacu pada SEOJK SEOJK.
dimaksud.
» Kategori portfolio yang menggunakan peringkat; » portfolio category that uses ratings; and
dan
Sesuai SEOJK diatas, Bank menetapkan kategori Subject to the foregoing SEOJK, the Bank
portofolio menggunakan peringkat. Per Desember determines portfolio categories using rating. As of
2020, portofolio surat berharga pada Bank hanya December 2020, the Bank’s securities portfolio only
terdiri dari Surat Berharga Negara sehingga tidak consisted of Government Securities and therefore
memiliki peringkat. had no rating.
» Lembaga pemeringkat yang digunakan. » rating agency utilized.
Lembaga pemeringkat yang digunakan Bank adalah Rating agency utilized by the Bank is Fitch Ratings.
Fitch Ratings.
c. Pengungkapan mitigasi risiko kredit dengan c. Disclosure of credit risk mitigation using standard
menggunakan pendekatan standar mengenai: approach on:
» Informasi mengenai kebijakan Bank untuk jenis » information on the Bank’s policies for the types of
agunan utama yang diterima primary collateral accepted
Agunan yang diterima oleh Bank bersifat marketable, Collateral accepted by the Bank is marketable,
dapat dilakukan pengikatan dan meng-cover can be tied up and covers loans. The main types
pinjaman. Jenis agunan utama yang diterima oleh of collateral accepted by the Bank are Cash
Bank adalah Agunan Tunai seperti deposito dan Collateral such as deposits and securities issued by
surat berharga yang dikeluarkan oleh pemerintah; the government; and Non-Cash Collateral such as
dan Agunan Non Tunai seperti tanah dan/atau land and/or land and buildings, machinery which
tanah dan bangunan, mesin yang merupakan satu forms an integral part of the land and 4 (four)/more
kesatuan dengan tanah dan kendaraan bermotor wheeled motorized vehicles.
roda 4 (empat)/lebih.
» Informasi kebijakan, prosedur, dan proses untuk » information on policies, procedures, and processes
menilai dan mengelola agunan; of appraising and managing collateral;
394 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 395
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
• Agunan dinilai sesuai dengan BPP dan SOP • Collateral is assessed in accordance with BPP
Perkreditan pada Divisi Kredit Komersial. Nilai and Credit SOP in Commercial Credit Division.
agunan dihitung dengan market value (nilai The collateral value is calculated using market
pasar) dan liquidation value (nilai likuidasi) value and liquidation value
• Penilaian agunan dilakukan oleh Appraisal • Collateral appraisal is carried out by
Internal di bawah koordinasi Departemen Internal Appraisal under the coordination of
Administrasi dan Laporan Kredit dan Appraisal Administration and Credit Reports and External
Eksternal apabila total pinjaman debitur ≥ Appraisal Department if the debtor’s total loan
Rp5.000.000.000,- (lima milyar rupiah) is ≥ IDR5,000,000,000.00 (five billion rupiah)
• Pengelolaan agunan dilakukan oleh Cabang • Collateral is managed by Credit management
pengelola kredit dan dilakukan monitoring branches and monitored and appraised
dan penilaian agunan secara berkala sesuai regularly according to applicable provisions.
ketentuan yang berlaku
» Pihak-pihak utama pemberi jaminan atau garansi » principal parties providing security or guarantee and
dan kelayakan kredit dari pihak-pihak tersebut; credit worthiness of the parties;
Bank belum mengatur terkait pemberian jaminan The Bank has not regulated the provision of security
baik dalam bentuk personal guarantee maupun either in the form of personal guarantee or corporate
corporate guarantee guarantee
2. Pengungkapan Kualitatif Risiko Operasional 2. Qualitative Disclosure of Operational Risk
Penilaian Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR) Quality Evaluation of Operational Risk Management
Operasional Implementation (KPMR)
» Meningkatkan internalisasi Budaya Manajemen risiko » Increasing internalization of operational risk Management
operasional. Culture.
» Delegasi kewenangan yang jelas dan kuat sesuai » Clear and firm delegation of authorities according to
ketentuan yang berlaku tanpa mengganggu operasional applicable provisions without any disruption to the Bank’s
Bank. operations.
» Ketersediaan sumber daya manusia yang memadai dari » Availability of adequate human resources from the quality
sisi kualitas dan kuantitas. and quantity.
» Kebijakan pengendalian risiko terkait dengan Manajemen » Risk control policy in connection with the Management
sumber daya manusia antara lain rekrutmen, promosi, of human resources including recruitment, promotion,
mutasi, rotasi dan cuti serta kebijakan evaluasi secara transfer, rotation and leave and regular evaluation
berkala. policies.
» Menerapkan semaksimal mungkin prinsip know your » Applying the principle of know your employee as best as
employee. possible.
» Mengembangkan infrastruktur berbasis teknologi atau » Developing technology or information technology (IT)
teknologi informasi (TI) guna mempercepat implementasi based infrastructure in order to accelerate implementation
digital banking dan efisiensi proses.’ of digital banking and process efficiency.
» Pelaksanaan aktivitas operasional harus mengacu/sesuai » Performance of operational activities must refer to/
BPP dan SOP yang berlaku. comply with applicable BPP and SOP.
» Memperkuat fungsi Internal Kontrol pada semua pegawai » Reinforcing Internal Control function at any employees
serta pengawasan aktif dari Pemimpin Cabang/Capem. and active supervision of Head of Branch/Sub-Branch.
3. Pengungkapan Kualitatif Risiko Hukum 3. Qualitative Disclosure of Legal Risk
Penilaian Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR) Quality Assessment of Legal Risk Management Implementation
Hukum Pengurus bank memiliki awereness dan pemahaman (KPMR) by the Bank management must have good awareness
yang baik terhadap risiko hukum, tercermin dari kewenangan and understanding of legal risks, reflected in control authority
pengendalian yang berjalan dengan baik dengan didukung properly performed and supported by adequate legal policies
kebijakan dan prosedur hukum yang memadai. and procedures.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 395
Page 396
» Kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko Hukum sudah » Legal Risk Management policies and procedures have
memadai. been adequate.
» Departemen Hukum telah mendokumentasikan secara » Legal Department has documented in complete and
lengkap dan teratur seluruh dokumen legal penanganan regular manner any legal documents on the handling of
kasus hukum sehingga mudah dilakukan audit trail. legal cases for easy audit trail.
» Terdapat penyelesaian beberapa kasus hukum dimana » Several legal cases have been settled where BSG wins.
BSG menang.
» SKAI bertanggung jawab melakukan pemeriksaan » IAU is responsible for carrying out audit on the egal risk
terhadap pengelolaan risiko hukum yang meliputi management which includes review of credit documents,
pemeriksaan dokumen kredit, pembukaan rekening, opening of accounts, cooperation agreements and
perjanjian kerja sama dan keabsahan dokumen. document validity
4. Pengungkapan Kualitatif Risiko Reputasi 4. Qualitative Disclosure of Reputation Risk
Penilaian Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR): Quality Evaluation of Risk Management Implementation
(KPMR):
» Langkah-langkah mitigasi terkait risiko reputasi tetap » Mitigation steps related to reputation risk continue to be
terus dilakukan oleh bank antara lain dengan segera carried out by the bank, including immediately resolving
melakukan penyelesaian pengaduan nasabah sesuai SLA. customer complaints according to the SLA.
» Langkah–langkah mitigasi terkait risiko reputasi dalam hal » Mitigation steps related to reputation risk in the event
pemberitaan negative dilakukan dengan cara peningkatan of negative news are carried out by increasing and
dan perbaikan kualitas pelayanan infrastruktur bank improving the quality of bank’s infrastructure services
terhadap nasabah serta tetap berupaya membangun/ to customers and continuing to strive to build/maintain
menjaga hubungan yang baik dengan stakeholders. good relationships with stakeholders.
5. Pengungkapan Kualitatif Risiko Stratejik 5. Qualitative Disclosure of Strategic Risk
Penilaian Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR): Quality Evaluation of Risk Management Implementation
(KPMR):
» Kebijakan dan penerapan strategi bisnis telah dilakukan » Policies and application of business strategies have been
sekalipun belum maksimal hal ini disebabkan kondisi carried out even though they have not been optimal due
pandemi COVID-19. to the conditions of Covid 19 pandemic.
» Penetapan Limit berdasarkan faktor-faktor yang ada » Determination of Limits based on existing factors has not
belum menjadi dasar dalam penyusunan rencana become the basis in the preparation of strategic plans
strategis dan rencana bisnis yang tepat. and appropriate business plans.
» Adanya koordinasi dan integrasi yang baik dari seluruh » There are good coordination and integration from any
pihak dalam melihat kondisi Bank wide. parties in observing Bank-wide conditions.
» Pengawasan aktif Direksi melalui Divisi-Divisi terkait yang » Active supervision of Board of Directors though relevant
optimal. Divisions in optimal manner.
» Upaya-upaya perbaikan NPL dan peningkatan CASA » The efforts of improving NPL and increasing CASA must
perlu ditingkatkan dalam rangka mengendalikan rasio be escalated in order to control BOPO ratio in ideal
BOPO berada pada posisi ideal. position.
» Peningkatan mutu layanan (service excellent). » Service quality is increased (service excellent).
» Perbaikan dan pengembangan kualitas online banking » Quality improvement and development of online banking
system sudah dilaksanakan, namun perlu lebih system have been made, however, it must be intensified.
ditingkatkan lagi.
» Rencana peningkatan volume usaha, penetrasi pada » Increased business volume plan, penetration into new
segmen baru serta peluncuran produk dan aktivitas baru segments and launch of new products and activities
disertai dengan persiapan SDM yang memadai. accompanied by preparation of adequate human
resources.
» Bank perlu terus meningkatkan efektivitas dalam » The Bank must keep increasing effectiveness in producing
menghasilkan laba dari dana yang diinvestasikan profits from the funds invested by shareholders.
pemegang saham.
396 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 397
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Proses review terhadap rencana strategik telah dilakukan The process of reviewing strategic plans has been carried out
secara aktif oleh Dewan Komisaris dan Direksi, sedangkan actively by the Board of Commissioners and Board of Directors,
proses pemantauan dan pengendalian risiko strategic while the strategic risk monitoring and control process is carried
dilakukan oleh Divisi Manajemen Risiko secara periodik out by Risk Management Division periodically by comparing
dengan membandingkan antara target yang ditetapkan the targets defined with business realization and ensuring that
dengan realisasi bisnis dan memastikan bahwa deviasi yang deviations that occur are within the defined tolerance limit.
terjadi masih berada dalam batas toleransi yang ditetapkan.
6. Pengungkapan Kualitatif Risiko Kepatuhan 6. Qualitative Disclosure of Compliance Risk
Penilaian Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR): Quality Evaluation of Risk Management Implementation
(KPMR):
» Direksi telah melakukan pemantauan dan evaluasi » Board of Directors has monitored and evaluated
terhadap eksposur risiko kepatuhan melalui laporan compliance risk exposure though duty performance
pelaksanaan tugas Direktur Kepatuhan. reports of the Compliance Director.
» Delegasi kewenangan dikendalikan dan dipantau secara » Delegation of authorities is controlled and monitored
rutin dan telah berjalan dengan baik tanpa menghambat routinely and has been carried out properly without any
operasional Bank. disruption to the Bank’s operations.
» BPP/SOP Produk dilakukan review dari risk taking dan » BPP/SOP of Products are reviewed from risk taking and
setiap semester di-review kembali. shall be reviewed again per semester.
» Ketentuan Internal ter-update yang berlaku di Bank serta » The updated internal regulations that apply to the Bank
history perubahannya masih perlu diinventarisir dan and the history of changes shall regularly be inventoried
disosialisasikan dengan baik dan jelas. and socialized properly and clearly.
» Secara umum, struktur organisasi serta kebijakan dan » Organizational structure and compliance risk control
prosedur pengendalian risiko kepatuhan telah memadai policies and procedures have in general been adequate
untuk mendukung terciptanya Manajemen risiko to support the creation of compliance risk Management.
kepatuhan.
» Meningkatkan dan melaksanakan penerapan risk culture » Increasing and performing the implementation of risk
di lingkungan pegawai secara konsisten. culture among the employees consistently.
» Upaya meningkatkan fungsi pengendalian internal terus » The effort of increasing internal control function continues
dilakukan dengan adanya fungsi ICRO di setiap Cabang. to be made with the function of ICRO in each Branch.
» Mencegah keterlambatan pelaporan setiap bulan » Preventing delays in reporting per month with reminders/
dengan adanya reminder/koordinasi antar unit kerja coordination between work units and branches so that
maupun dengan cabang-cabang sehingga tidak adanya there are no violations that result in fines.
pelanggaran yang berakibat denda.
Kebijakan Remunerasi Remuneration Policy
(Disajikan Dalam Jutaan Rupiah)
(In Million Rupiah)
Remunerasi
Remuneration
1. Jumlah Diterima dalam 1 (satu Tahun)
Amount Received in 1 (One) Year
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Direksi Dewan Komisaris
Type of Remuneration and Facilities Board of Director Board of Commissioners
Orang Juta (Rp) Orang Juta (Rp)
People Million (IDR) People Million (IDR)
Gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas
lainnya dalam bentuk non natura
1. 5 9,074 5 4,779
Salary, bonus, routine benefits, tantiem, and any other
facilities of non-in-kind form
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 397
Page 398
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, asuransi
kesehatan, dan sebagainya) yang:
2.
Other facilities of in-kind form (housing, health
insurance, and others) which:
Dapat dimiliki;
a.
Can be owned
Tidak dapat dimiliki
b. 5 1,544 5 2,153
Can’t be owned
Jumlah
10,618 6,932
Total
2. Jenis Remunerasi per Orang dalam 1 (Satu) Tahun *) Jumlah Direksi Jumlah Komisaris
Type of Remuneration per Person in 1 (One) Year *) Number of Directors Number of Commissioners
Di atas Rp2 miliar
1. 4
Above IDR2 billion
Di atas Rp1 miliar s.d. Rp2 miliar
2. 1 5
Above IDR1 billion up to IDR2 million
Di atas Rp500 juta s.d. Rp1 miliar
3.
Above IDR500 million up to IDR1 millioin
Rp500 juta ke bawah
4.
IDR500 million and below
3. Remunerasi yang Bersifat Tetap*)
A.
Fixed Remuneration*)
Tunai
1. 0
Cash
Saham/instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Bank
2. 0
Shares/share-based instruments issued by the Bank
Remunerasi yang Bersifat Variabel*)
B.
Variable Remuneration*)
Tidak
Ditangguhkan
Ditangguhkan
Suspended
Not Suspended
Tunai
1. 45,22 183
Cash
Saham/instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Bank
2.
Shares/share-based instruments issued by the Bank
4. Jumlah Diterima dalam 1 (Satu) Tahun
Amount Received in 1 (One) Year
Remunerasi yang Bersifat
Direksi Dewan Komisaris Pegawai
Variabel Board of Director Board of Commissioners Employee
Variable Remuneration*)
Orang Juta (Rp) Orang Juta (Rp) Orang Juta (Rp)
People Million (IDR) People Million (IDR) People Million (IDR)
Jumlah
5 11,809 5 6,936 1684 38,613
Total
398 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 399
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Ikatan Material Terkait Investasi Barang Modal
Material Commitment Related to Capital Goods Investment
Selama tahun 2023, Bank SulutGo tidak memiliki ikatan material During 2023, Bank SulutGo has no material ties related to investment
terkait investasi barang modal. in capital goods.
Investasi Barang Modal
Capital Goods Investment
Investasi berupa barang modal (capital expenditure) merupakan Investment in the form of capital goods (capital expenditure) is the
aktivitas pengeluaran dana yang digunakan untuk membeli sejumlah activity of spending funds used to purchase a number of fixed assets
aset tetap atau menambah nilai aset tetap yang diharapkan dapat or increase the value of fixed assets which are expected to provide
memberikan nilai manfaat di masa depan. beneficial value in the future.
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Jenis Investasi Tujuan Investasi Nilai Investasi
Investment Type Investment Objectives Investment Value
Hak atas tanah Investasi dan menunjang operasional Bank
501
Land rights Investment and supporting Bank operations
Kendaraan Investasi dan menunjang operasional Bank
48
Vehicle Investment and supporting Bank operations
Mesin kantor Menunjang operasional Bank
353
Office machines Supporting Bank operations
Perabot kantor Menunjang operasional Bank
7.948
Office furniture Supporting Bank operations
Inventaris lainnya Menunjang operasional Bank
2.417
Other inventory Supporting Bank operations
Hardware komputer Menunjang operasional Bank
4.566
Computer hardware Supporting Bank operations
Jumlah
15.884
Total
Komitmen dan Kontijensi
Commitments and Contingencies
Bank SulutGo memiliki komitmen dan kontijensi. Ikhtisar komitmen Bank SulutGo has commitments and contingencies. An overview
dan kontijensi Bank yang dinyatakan dalam nilai kontrak sebagai of the Bank’s commitments and contingencies expressed in the
berikut. contract value is as follows.
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
TAGIHAN KOMITMEN
COMMITMENT CLAIM
Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan
196.834 242.590
Unused credit facilities to customers
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(633) (2.592)
Allowance for Impairment Losses
Jumlah
196.201 239.999
Total
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 399
Page 400
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
TAGIHAN KONTINJENSI
CONTINGENCY CLAIM
Pendapatan bunga dalam penyelesaian
175.522 205.286
Interest income on settlement
KEWAJIBAN KONTNJENSI
CONTINGENCY LIABILITIES
Garansi yang diterbitkan
Issued guarantee
Pihak Ketiga
Third Party
Lancar
83.123 194.078
Fluent
Penyisihan kerugian
(2.286) (2.778)
Allowance for losses
Jumlah
256.359 396.587
Total
Informasi dan Fakta Material Setelah Tanggal Laporan Akuntan
Material Information and Facts That Happened After The Accountant’ Report Date
Tidak terdapat informasi dan fakta material yang signifikan setelah There is no significant material information and facts after the
tanggal laporan akuntan yang berpengaruh terhadap posisi accountant’s report date that have any impact on the financial
keuangan Bank SulutGo per tanggal 31 Desember 2023. position of Bank SulutGo as of December 31, 2023.
Perbandingan Target dan Realisasi
Comparison of Target and Realization
Realisasi rencana bisnis periode 2023 disajikan dalam bentuk The realization of the business plan for the 2023 period is
perbandingan target dan pencapaian kinerja Bank SulutGo presented in the form of a comparison of Bank SulutGo targets and
Desember 2023. performance achievements for December 2023.
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian Target 2023 Realisasi 2023 Pencapaian (%)
Description Target 2023 Realization 2023 Achievement (%)
Kredit yang Diberikan
14.851.716 14.850.716 99,99
Loan
Simpanan Nasabah
17.265.422 15.515.782 89,87
Deposits from Customer
Pendapatan Bunga
2.327.218 2.178.029 93,59
Interest Income
Laba Sebelum Pajak
349.271 333.521 95,49
Profit Before Tax
Laba Setelah Pajak
258.523 250.008 99,99
Profit After Tax
CAR (%)
21,54 20,40 94,71
CAR (%)
ROE (%)
10,39 15,07 145,04
ROE (%)
Komposisi CASA (%)
50,00 29,93 59,87
CASA Composition
400 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 401
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian Target 2023 Realisasi 2023 Pencapaian (%)
Description Target 2023 Realization 2023 Achievement (%)
NPL Gross (%)
1,92 2,70 141,05
NPL Gross (%)
NPL Nett (%)
1,17 1,61 137,45
NPL Nett (%)
Secara Umum pencapaian target beberapa indikator keuangan In general, the achievement of targets for several financial indicators
belum mencapai sesuai dengan yang ditargetkan dalam has not reached the targets in the business plan. However, financial
rencana bisnis. Namun demikian indikator keuangan mengalami indicators experienced growth when compared with the previous
pertumbungan jika dibandingkan dengan tahun sebelumnya. year.
Tidak tercapainya target DPK merupakan bagian strategi yang Not achieving the TPF target is part of the strategy carried out by
dilakukan manajemen hal ini dilakukan sebagai bentuk efisiensi biaya management. This is done as a form of efficiency in the cost of funds
dana agar profit bank dapat bertumbuh, tahun 2023 penghimpunan so that bank profits can grow. In 2023, TPF collection will focus more
DPK lebih berfokus untuk kebutuhan likuiditas (menghimpun dana on liquidity needs (collecting funds according to credit needs).
sesuai kebutuhan kredit).
Target penyaluran kredit tidak tercapai karena potensi pembiayaan The credit distribution target was not achieved because the credit
kredit di wilayah Sulawesi Utara dan Gorontalo yang menjadi financing potential in the North Sulawesi and Gorontalo regions,
pangsa pasar utama untuk portofolio komersial masih dalam tahap which are the main market share for the commercial portfolio, is still
pemulihan akibat pandemi COVID-19. in the recovery stage due to the COVID-19 pandemic.
Terdapat beberapa sektor ekonomi yang dilakukan restrukturisasi There are several economic sectors that are undergoing restructuring
akibat dari dampak pandemi seperti sektor pariwisata, dll. Selain due to the impact of the pandemic, such as the tourism sector, etc.
itu, suku bunga kredit cenderung tinggi untuk pembiayaan kredit In addition, credit interest rates tend to be high for corporate credit
korporasi. Pendapatan Bunga Bank tidak mencapai target RBB financing. Bank Interest Income did not reach the 2023 RBB target,
2023, sedangkan target kredit yang diberikan mencapai 99% dari while the credit target provided reached 99% of the 2023 RBB target
target RBB 2023 disebabkan pada pertengahan tahun 2023, BSG because in mid-2023, BSG held a promo for its credit products, both
mengadakan promo produk kreditnya, baik Kredit kepada ASN dan Credit to ASN and several Productive Credit products. Apart from
beberapa produk Kredit Produktif. Selain itu, terdapat pelunasan that, there was accelerated repayment made by the debtor, so that
dipercepat yang dilakukan oleh debitur, sehingga proyeksi the projected interest income on the RBB did not match the target
pendapatan bunga yang berada pada RBB tidak sesuai dengan expected by the Bank.
target yang diharapkan oleh Bank.
Tidak tercapainya target laba bersih di tahun 2023 utamanya The failure to achieve the net profit target in 2023 was mainly due
disebabkan kenaikan suku bunga yang diterapkan Bank Indonesia, to the increase in interest rates implemented by Bank Indonesia,
dimana hingga akhir tahun 2023 BI mempertahankan suku bunga where until the end of 2023 BI maintained the benchmark interest
acuan di level 6,00%. Hal tersebut berdampak cukup besar rate at the level of 6.00%. This has a significant impact on increasing
terhadap peningkatan beban bunga Bank di tahun 2023, sehingga the Bank’s interest expense in 2023, thereby impacting the Bank’s
berdampak terhadap profitabilitas Bank. profitability.
Hal ini berdampak pada suku bunga pasar yang berada di This has an impact on market interest rates in banks, especially
perbankan, khususnya para deposan di BSG, menjelang akhir depositors in BSG, towards the end of the year which is marked
tahun yang ditandai dengan semakin ketatnya likuditas perbankan, by increasingly tight banking liquidity, especially BSG, where this
secara khusus BSG, di mana kondisi tersebut menjelang Pemilu, condition is ahead of the General Election, and results in BSG
dan berakibat pada suku bunga Deposito BSG mencapai 3%-7,8%. Deposit interest rates reaching 3% -7.8%. As a result of the change
Akibat perubahan bunga simpanan tersebut, berdampak pada in deposit interest, it had an impact on the bank’s performance
pencapaian kinerja bank, terutama pencapaian laba bersih yang achievements, especially the achievement of net profit which was
tidak sesuai dengan target yang diharapkan Bank. not in line with the Bank’s expected targets.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 401
Page 402
Proyeksi Satu Tahun ke Depan
Projections For The Next One Year
Tahun 2024, Bank SulutGo telah menetapkan sejumlah target yang In 2024, Bank SulutGo has set a number of targets contained in the
tertuang dalam RBB 2024, antara lain sebagai berikut: 2024 RBB, including the following:
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian
RBB 2024
Description
Kredit yang Diberikan
16.338.536
Loans
Simpanan Nasabah
17.282.656
Customer Deposits
Pendapatan Bunga
2.431.620
Interest Income
Laba Sebelum Pajak
362.052
Profit Before Tax
Laba Setelah Pajak
275.160
Profit After Tax
CAR (%) 17,42
ROE (%) 15,11
NPL Gross (%) 2,17
NPL Nett (%) 1,15
DAMPAK PERUBAHAN TINGKAT SUKU BUNGA IMPACT OF CHANGES IN INTEREST RATES ON BANK
TERHADAP KINERJA BANK PERFORMANCE
Pada tahun 2023, Bank Indonesia tercatat beberapa kali menaikkan In 2023, Bank Indonesia was recorded to have raised the benchmark
tingkat suku bunga acuan BI 7 Days Reverse Repo Rate menjadi interest rate of BI 7 Days Reverse Repo Rate several times to 6.00%.
6,00%. Dibandingkan posisi akhir tahun 2022 lalu, suku bunga acuan Compared to the position at the end of 2022, the benchmark interest
BI 7 Days Reverse Repo Rate telah meningkat 250 bps. rate of BI 7 Days Reverse Repo Rate has increased by 250 bps.
Kenaikan ini untuk memperkuat kebijakan stabilisasi nilai tukar This increase is to strengthen the policy of stabilizing the Rupiah
Rupiah dari dampak meningkat tingginya ketidakpastian global exchange rate from the impact of increasing global uncertainty
serta sebagai langkah pre-emptive dan forward looking untuk and as a pre-emptive and forward looking measures to mitigate its
memitigasi dampaknya terhadap inflasi barang impor (imported impact on imported inflation, so that inflation remains under control
inflation), sehingga inflasi tetap terkendali dalam sasaran 3,0±1% within the target of 3.0 ± 1% in 2023 and 2.5±1% in 2024.
pada 2023 dan 2,5±1% pada 2024.
Sementara itu, kebijakan makroprudensial longgar diperkuat Meanwhile, loose macroprudential policies are strengthened by
dengan efektivitas implementasi Kebijakan Insentif Likuiditas the effectiveness of implementing the Macroprudential Liquidity
Makroprudensial (KLM) dan menurunkan rasio Penyangga Likuiditas Incentive Policy (KLM) and reducing the Macroprudential Liquidity
Makroprudensial (PLM) untuk mendorong kredit/pembiayaan bagi Buffer (PLM) ratio to encourage credit/financing for national
pertumbuhan ekonomi nasional. Akselerasi digitalisasi sistem economic growth. The acceleration of digitalization of payment
pembayaran juga terus ditingkatkan untuk memperluas inklusi systems also continues to be increased to expand digital economic
ekonomi dan keuangan digital, termasuk digitalisasi transaksi and financial inclusion, including the digitalization of Central and
keuangan Pemerintah Pusat dan Daerah. Regional Government financial transactions.
402 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 403
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Penguatan bauran kebijakan moneter, makroprudensial, dan Strengthening Bank Indonesia’s monetary, macroprudential and
sistem pembayaran Bank Indonesia untuk menjaga stabilitas dan payment system policy combination to maintain stability and
mendukung pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan, sebagai support sustainable economic growth, as follows:
berikut:
1. Stabilisasi nilai tukar Rupiah melalui intervensi di pasar valas 1. Stabilization of the Rupiah exchange rate through intervention
pada transaksi spot, Domestic Non-Deliverable Forward in the foreign exchange market in spot transactions, Domestic
(DNDF), serta pembelian Surat Berharga Negara (SBN) di Non-Deliverable Forward (DNDF), as well as purchasing
pasar sekunder; Government Securities (SBN) in the secondary market;
2. Penguatan strategi operasi moneter untuk efektivitas kebijakan 2. Strengthening monetary operations strategies for monetary
moneter, termasuk optimalisasi Sekuritas Rupiah Bank policy effectiveness, including optimizing Bank Indonesia
Indonesia (SRBI) sebagai instrumen moneter yang pro-market; Rupiah Securities (SRBI) as a pro-market monetary instrument;
3. Penerbitan Sekuritas Valas Bank Indonesia (SVBI) dan Sukuk 3. Issuance of Bank Indonesia Foreign Currency Securities (SVBI)
Valas Bank Indonesia (SUVBI) sebagai instrumen moneter yang and Bank Indonesia Foreign Currency Sukuk (SUVBI) as pro-
pro-market untuk pendalaman pasar uang dan mendukung market monetary instruments for money market deepening
upaya menarik portfolio inflows, dengan mengoptimalkan aset and supporting efforts to attract portfolio inflows, by optimizing
surat berharga dalam valuta asing yang dimiliki Bank Indonesia securities assets in foreign currency owned by Bank Indonesia
sebagai underlying; as underlying;
4. Penguatan implementasi kebijakan makroprudensial longgar 4. Strengthening the implementation of loose macroprudential
untuk mendorong pertumbuhan ekonomi berkelanjutan. policies to encourage sustainable economic growth.
Pelonggaran likuiditas dengan penurunan rasio Penyangga Easing liquidity by reducing the Macroprudential Liquidity Buffer
Likuiditas Makroprudensial (PLM) sebesar 100 bps dari 6% menjadi (PLM) ratio by 100 bps from 6% to 5% for Conventional Commercial
5% untuk Bank Umum Konvensional (BUK), dengan fleksibilitas Banks (BUK), with repo flexibility of 5%; and a sharia PLM ratio of 100
repo sebesar 5%; dan rasio PLM syariah sebesar 100 bps dari 4,5% bps from 4.5% to 3.5% for Sharia Commercial Banks/Sharia Business
menjadi 3,5% untuk Bank Umum Syariah/Unit Usaha Syariah (BUS/ Units (BUS/UUS), with repo flexibility of 3.5%. This reduction is also
UUS), dengan fleksibilitas repo sebesar 3,5%. Penurunan ini juga aimed at providing flexibility in liquidity management by banks in
ditujukan untuk memberikan fleksibilitas pengelolaan likuiditas oleh lending/financing and encouraging financial market deepening,
perbankan dalam penyaluran kredit/pembiayaan dan mendorong effective from December 1, 2023.
pendalaman pasar keuangan, berlaku mulai 1 Desember 2023
Kebijakan dan Pembagian Dividen
Dividend Policy and Distribution
Dasar Pembagian Dividen Basis of Dividend Distribution
Berdasarkan Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Based on Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability Companies
Terbatas dan Anggaran Dasar Bank, pembagian Dividen dilakukan and the Bank’s Articles of Association, dividend distribution is carried
berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). out based on the decision of the General Meeting of Shareholders
Sebelum berakhirnya tahun keuangan, dividen interim dapat (GMS). Before the end of the financial year, interim dividends can
dibagikan sepanjang diperbolehkan oleh Anggaran Dasar Bank dan be distributed as long as permitted by the Articles of Association
pembagian dividen interim tidak menyebabkan Aset Bersih Bank of the Bank and the distribution of interim dividends does not
kurang dari modal ditempatkan dan disetor penuh serta cadangan cause the Bank’s Net Assets to be less than the issued and fully paid
wajib. Pembagian dividen interim ditetapkan oleh Direksi setelah capital and mandatory reserves. Interim dividend distribution is
disetujui Dewan Komisaris. determined by the Board of Directors after being approved by the
Board of Commissioners.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 403
Page 404
Kronologis Pembagian Dividen Dividend Distribution Chronology
Berdasarkan keputusan RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada Based on the decision of the Annual GMS held on February 9, 2023, it
09 Februari 2023 memutuskan untuk membagikan dividen sebesar was decided to distribute dividends of IDR193,121,656,518 or 80.00%
Rp193.121.656.518 atau 80,00% dari laba bersih tahun buku 2022 of the net profit for the 2022 financial year of IDR241,402,070,648.
sebesar Rp241.402.070.648.
Atas hasil keputusan tersebut, Bank telah merealisasikan pembagian Based on the results of this decision, the Bank has realized the
dividen saham di tahun 2023 untuk hasil usaha tahun buku 2022 dan distribution of stock dividends in 2023 for the business results for
2021 sebagai berikut: the 2022 and 2021 financial years as follows:
Uraian Tahun Buku 2022 Tahun Buku 2021
Description Financial Year 2022 Financial Year 2021
Laba bersih tahun berjalan (Rp)
241.402.070.648 162.053.043.898
Net profit for the year (IDR)
Dividen kas yang dibagikan (Rp)
193.121.656.518 121.565.348.534
Cash dividends distributed (IDR)
Rasio pembayaran dividen (%)
80,00 75,02
Dividend payout ratio (%)
Jumlah saham yang berhak atas dividen (lembar)
10.975.231 10.244.134
Number of shares entitled to dividends (shares)
Nilai dividen per lembar saham (Rp)
17.596 11.867
Dividend value per share (IDR)
Tanggal pengumuman 09 Februari 2023 07 Maret 2022
Announcement date February 09, 2023 March 7, 2022
Tanggal pembayaran 22 Februari 2023 22 Maret 2022
Payment date February 22, 2023 March 22, 2022
Aspek Perpajakan
Tax Aspect
Bank memiliki kontribusi kepada negara yang diwujudkan melalui The Bank has a contribution to the state which is realized through
pemenuhan sebagai wajib pajak dan sebagai pemotong/pemungut fulfillment as a taxpayer and as a tax withholder/collector. As a
pajak. Sebagai wajib pajak, kontribusi terbesar Bank adalah taxpayer, the Bank’s biggest contribution is to fulfill corporate
memenuhi kewajiban PPh Badan. income tax obligations.
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
PPh Pasal 25 dan 29
82.354 88.085
Income Tax Articles 25 and 29
404 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 405
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL
PENAWARAN UMUM
Realization of The Use of Public Offering Funds
Tahun 2023, Bank SulutGo tidak melakukan penawaran umum, In 2023, Bank SulutGo will not conduct a public offering, so there
sehingga tidak terdapat informasi mengenai realisasi penggunaan is no information regarding the actual use of funds from the public
dana hasil penawaran umum yang dapat disampaikan pada laporan offering that can be provided in this report.
ini.
Informasi Material Mengenai Investasi, Ekspansi, Divestasi, Penggabungan/
Peleburan Usaha, Akuisisi, Restrukturisasi Utang/Modal
Material Information Regarding Investment, Expansion, Divestment, Business
Merger/Consolidation, Acquisition, Debt/Capital Restructuring
Sepanjang tahun 2023, Bank SulutGo tidak melakukan kegiatan Throughout 2023, Bank SulutGo did not carry out any investment,
investasi, ekspansi, penggabungan/peleburan usaha, divestasi, expansion, business merger/consolidation, divestment, acquisition
akuisisi atau restrukturisasi hutang dan modal. or debt and capital restructuring activities.
Informasi Material yang Mengandung Benturan Kepentingan dan/atau
Transaksi dengan Pihak Afiliasi
Material Information Containing Conflict of Interest and/or Transactions with
Affiliated Parties
Transaksi material adalah setiap transaksi yang dilakukan oleh Material transactions means any transaction carried out by a
perusahaan yang memenuhi batasan nilai sebagaimana diatur dalam company that meets the value limits as regulated in Financial Services
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 17/POJK.04/2020 Authority Regulation (POJK) No. 17/POJK.04/2020 concerning
Tentang Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha. Material Transactions and Changes in Business Activities.
Lingkup Transaksi: Transaction Scope:
Perusahaan yang melakukan Transaksi Material dalam: Companies that carry out Material Transactions in:
a. 1 (satu) kali transaksi; atau a. 1 (one) transaction; or
b. Suatu rangkaian transaksi untuk suatu tujuan atau kegiatan b. A series of transactions for a particular purpose or activity
tertentu, wajib memenuhi ketentuan sebagaimana diatur must comply with the provisions as regulated in POJK No. 17/
dalam POJK No. 17/POJK.04/2020. POJK.04/2020.
Batasan Nilai: Value Limitations:
1. Suatu transaksi dikategorikan sebagai Transaksi Material 1. A transaction is categorized as a Material Transaction if the
apabila nilai transaksi sama dengan 20% (dua puluh persen) transaction value is equal to 20% (twenty percent) or more of
atau lebih dari ekuitas Perusahaan. the Company’s equity.
2. Transaksi berupa perolehan dan pelepasan atas perusahaan 2. Transactions in the form of acquisition and disposal of
atau segmen operasi dikategorikan sebagai Transaksi Material companies or operating segments are categorized as Material
dalam hal: Transactions in the event that:
a. Nilai transaksi sama dengan 20% (dua puluh persen) atau a. The transaction value is equal to 20% (twenty percent) or
lebih dari ekuitas Perusahaan; more of the Company’s equity;
b. Total aset yang menjadi objek transaksi dibagi total aset b. The total assets of the transaction object divided by the
Perusahaan nilainya sama dengan atau lebih dari 20% Company’s total assets are equal to or more than 20%
(dua puluh persen); (twenty percent);
c. Laba bersih objek transaksi dibagi dengan laba bersih c. The net profit of the transaction object divided by the
Perusahaan nilainya sama dengan atau lebih dari 20% Company’s net profit is equal to or more than 20% (twenty
(dua puluh persen); atau percent); or
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 405
Page 406
d. Pendapatan usaha objek transaksi dibagi dengan d. The business income of the transaction object divided by
pendapatan usaha Perusahaan nilainya sama dengan the Company’s business income is equal to or more than
atau lebih dari 20% (dua puluh persen). 20% (twenty percent).
3. Dalam hal transaksi sebagaimana dimaksud pada (1) dan (2) 3. In the event that the transactions as referred to in (1) and (2)
dilakukan oleh Perusahaan Terbuka yang mempunyai ekuitas are carried out by a Public Company that has negative equity,
negatif, transaksi dikategorikan sebagai Transaksi Material the transaction is categorized as a Material Transaction if the
apabila nilai transaksi sama dengan 10% (sepuluh persen) atau transaction value is equal to 10% (ten percent) or more of the
lebih dari total aset Perusahaan Terbuka. Public Company’s total assets.
Transaksi Benturan Kepentingan Transactions with Conflict of Interest
Berdasarkan POJK No. 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi Based on POJK No. 42/POJK.04/2020 concerning Affiliate
dan Transaksi Benturan Kepentingan yang dimaksud benturan Transactions and Conflict of Interest Transactions, what is meant
kepentingan adalah perbedaan antara kepentingan ekonomis by conflict of interest is the difference between the economic
perusahaan terbuka dengan kepentingan ekonomis pribadi anggota interests of a public company and the personal economic interests
Direksi, anggota Dewan Komisaris, Pemegang Saham Utama, atau of members of the Board of Directors, members of the Board of
Pengendali yang dapat merugikan Perusahaan Terbuka dimaksud. Commissioners, Controlling or Major Shareholders which could be
detrimental to Public Company in question.
Transaksi benturan kepentingan adalah transaksi yang dilakukan Conflict of interest transactions mean any transactions carried out
oleh perusahaan terbuka atau perusahaan terkendali dengan by a public company or controlled company with any party, either
setiap pihak, baik dengan afiliasi maupun pihak selain afiliasi yang affiliates or any parties other than affiliates containing conflict of
mengandung benturan kepentingan. interest.
Bank SulutGo telah memiliki pedoman benturan kepentingan untuk Bank SulutGo has guidelines on conflict of interest to handle any
dapat menangani situasi benturan kepentingan yang dihadapi, conflict of interest situations faced, in the context of carrying out the
dalam rangka menjalankan kegiatan usaha Bank yang ditetapkan Bank’s business activities as determined through:
melalui:
Bank SulutGo telah memiliki kebijakan terkait Penanganan Benturan Bank SulutGo has a policy regarding Handling Conflicts of Interest
Kepentingan sesuai dengan Peraturan Direksi No. 005/DIV-KEP/ in accordance with Board of Directors Regulation No. 005/DIV-
DIR/III/2018 tanggal 29 Maret 2018 tentang Pedoman Penanganan KEP/DIR/III/2018 dated March 29, 2018 concerning Guidelines for
Benturan Kepentingan. BPP Benturan Kepentingan mengatur Handling Conflicts of Interest. BPP Conflicts of Interest regulates
tentang benturan kepentingan setiap pengurus dan pegawai Bank. conflicts of interest for each Bank management and employee.
Transaksi Pihak Afiliasi Transactions with Affiliated Party
Berdasarkan POJK No. 42/POJK.04/2020 yang dimaksud afiliasi Based on POJK No. 42/POJK.04/2020, what is meant by affiliation is:
adalah:
1. Hubungan keluarga karena perkawinan dan keturunan sampai 1. Family relationships due to marriage and descent up to the
derajat kedua, baik secara horizontal maupun vertikal; second degree, both horizontally and vertically;
2. Hubungan antara pihak dengan pegawai, direktur, atau 2. Relationship between the party and the party’s employees,
komisaris dari pihak tersebut; directors or commissioners;
3. Hubungan antara 2 (dua) perusahaan di mana terdapat 1 (satu) 3. Relationship between 2 (two) companies where there are
atau lebih anggota Direksi atau Dewan Komisaris yang sama; 1 (one) or more same members of the Board of Directors or
Board of Commissioners;
4. Hubungan antara perusahaan dan pihak, baik langsung 4. Relationship between the company and any parties, whether
maupun tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan directly or indirectly, controlling or controlled by the company;
oleh perusahaan tersebut;
406 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 407
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
5. Hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan, baik 5. Relationship between 2 (two) companies controlled, either
langsung maupun tidak langsung, oleh pihak yang sama; atau directly or indirectly, by the same party; or
6. Hubungan antara perusahaan dan pemegang saham utama. 6. Relationship between the company and major shareholders.
Transaksi Afiliasi adalah setiap aktivitas dan/atau transaksi yang Affiliate Transaction means any activity and/or transaction carried
dilakukan oleh perusahaan dengan afiliasi dari perusahaan terbuka out by a company with an affiliate of a public company or an affiliate
atau afiliasi dari anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, of a member of the Board of Directors, member of the Board of
Pemegang Saham Utama, atau Pengendali, termasuk setiap Commissioners, Major Shareholder, or Controllers including any
aktivitas dan/atau transaksi yang dilakukan oleh Perusahaan untuk activity and/or transaction carried out by the Company for the
kepentingan afiliasi dari Perusahaan atau afiliasi dari anggota benefit of an affiliate of the Company or an affiliate of a member
Direksi, anggota Dewan Komisaris, Pemegang Saham Utama, atau of the Board of Directors, member of the Board of Commissioners,
Pengendali. Major Shareholders, or Controllers.
Seperti telah disampaikan pada bagian transaksi benturan As stated in the section on transactions with conflict of interest,
kepentingan, Bank SulutGo telah memiliki kebijakan mengenai Bank SulutGo has a policy regarding transactions with conflict of
transaksi benturan kepentingan, termasuk transaksi dengan interest, including any transactions with affiliated parties. Material
pihak afiliasi. Transaksi material diputuskan oleh pejabat tertinggi transactions are decided by the highest officials at each relevant
di setiap level terkait dan dalam Rapat Direksi untuk situasi level and at the Board of Directors Meeting for any situations with
benturan kepentingan yang terkait dengan Direksi. Sebagai conflict of interest related to the Board of Directors. To ensure
upaya memastikan transaksi dilakukan untuk kepentingan Bank transactions are carried out in the interests of the Bank and to
dan mencegah terjadinya potensi benturan kepentingan yang prevent any potential conflicts of interest regarding planned affiliate
mungkin terjadi atas rencana transaksi afiliasi, maka sesuai dengan transactions, in accordance with its duties and responsibilities,
tugas dan tanggung jawabnya, Komite Audit dimungkinkan untuk the Audit Committee is enabled to review and provide advice to
menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris terkait the Board of Commissioners regarding any potential conflicts of
adanya potensi benturan kepentingan. Transaksi material dengan interest. Material transactions with affiliated parties are decided by
pihak afiliasi diputuskan dengan senantiasa memperhatikan prinsip constantly observing the principles of prudence and independence
kehati-hatian dan independen serta telah memenuhi ketentuan and in compliance with the provisions of the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan maupun peraturan perundang-undangan Authority and other applicable laws and regulations.
lain yang berlaku.
Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat transaksi material dengan Throughout 2023, there was no material transactions with affiliated
pihak afiliasi. parties.
Transaksi Pihak Berelasi Transactions with Related Party
Dalam menjalankan usahanya, Bank SulutGo melakukan transaksi In carrying out its business, Bank SulutGo carries out transactions
dengan pihak-pihak berelasi seperti yang didefinisikan dalam PSAK with related parties as defined in PSAK No. 7 (Revised 2015)
No. 7 (Revisi 2015) tentang “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”. concerning “Disclosure on Related Party”.
Suatu pihak dianggap berelasi dengan Bank dan entitas anak jika: A party is considered related to the Bank and its subsidiaries if:
i. Suatu pihak yang secara langsung atau tidak langsung yang i. A party directly or indirectly through one or more intermediaries
melalui satu atau lebih perantara suatu pihak (i) mengendalikan of a party (i) controls or is controlled by, or is under common
atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian control with the Bank and its subsidiaries; (ii) has significant
bersama dengan Bank dan entitas anak; (ii) memiliki pengaruh influence over the Bank and subsidiaries; or (iii) has common
signifikan atas Bank dan entitas anak; atau (iii) memiliki control over the Bank and subsidiaries;
pengendalian bersama atas Bank dan entitas anak;
ii. Suatu pihak yang berada dalam kelompok usaha yang sama ii. A party that is in the same business group as the Bank and
dengan Bank dan entitas anak subsidiaries;
iii. Suatu pihak yang merupakan ventura bersama di mana Bank iii. A party that is a joint venture in which the Bank and its
dan entitas anak sebagai venturer; subsidiaries are venturers;
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 407
Page 408
iv. Suatu pihak adalah anggota dari personil manajemen kunci iv. A party is a member of the key management personnel of the
Bank dan entitas anak; Bank and its subsidiaries;
v. Suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari individu yang v. A party is a close family member of the individual described
diuraikan dalam butir (i) atau (iv); in (i) or (iv);
vi. Suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan bersama atau vi. A party is an entity under common control of or significantly
dipengaruhi signifikan oleh beberapa entitas langsung influenced by several individual direct or indirect entities as
maupun tidak langsung individu seperti diuraikan dalam butir described in point (iv) or (v);
(iv) atau (v);
vii. Suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk vii. A party is a post-employment benefit program for employee
imbalan kerja dari Bank dan entitas anak atau entitas terkait benefits of the Bank and its subsidiaries or entities related to
Bank dan entitas anak. the Bank and its subsidiaries.
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilakukan dengan syarat dan Transactions with related parties are carried out under the same
kondisi yang sama dengan transaksi-transaksi dengan pihak ketiga. terms and conditions as transactions with third parties. Transactions
Transaksi yang dilakukan Bank dan entitas anak telah memenuhi carried out by the Bank and subsidiaries have complied with POJK
POJK No. 42/POJK.04/2020 Tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi No. 42/POJK.04/2020 concerning Affiliate Transactions and Conflict
Benturan Kepentingan pada saat transaksi-transaksi tersebut of Interest Transactions at the time the transactions were carried out.
dilakukan.
Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak-pihak All material transactions and balances with related parties are
berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan yang disclosed in the notes to the relevant financial statements and the
relevan dan rinciannya telah disajikan dalam Laporan Keuangan. details are presented in the Financial Report.
Nama Pihak yang Bertransaksi dan Sifat Hubungan Name of Parties in Transaction and Nature of Relationship
Dalam kegiatan normal usaha, Bank SulutGo melakukan transaksi In normal business activities, Bank SulutGo carries out transactions
dengan pihak berelasi karena hubungan kepemilikan dan/atau with related parties due to ownership and/or management
kepengurusan. Semua transaksi dengan pihak-pihak berelasi relationships. All transactions with related parties have been carried
telah dilakukan dengan kebijakan dan syarat yang telah disepakati out with mutually agreed policies and conditions.
bersama.
Pihak Berelasi Sifat Hubungan Sifat Transaksi
Related Parties Nature of Relationship Nature of Transaction
Pemda Provinsi Sulawesi Utara Pemegang Saham Simpanan giro dan simpanan deposito
Regional Government of North Sulawesi Province Shareholder Current accounts and time deposits
Pemda Kabupaten Minahasa Pemegang Saham Simpanan giro dan simpanan deposito
Regional Government of Minahasa Regency Shareholder Current accounts and time deposits
Pemda Kabupaten Bolaang Mongondow Pemegang Saham Simpanan giro
Regional Government of Bolaang Mongondow Regency Shareholder Current accounts
Pemda Kabupaten Gorontalo Pemegang Saham Simpanan giro dan simpanan deposito
Regional Government of Gorontalo Regency Shareholder Current accounts and time deposits
Pemda Kota Manado Pemegang Saham Simpanan giro dan simpanan deposito
Regional Government of Manado City Shareholder Current accounts and time deposits
Pemda Kota Gorontalo Pemegang Saham Simpanan giro dan simpanan deposito
Regional Government of Gorontalo City Shareholder Current accounts and time deposits
Pemda Kabupaten Sangihe Pemegang Saham Simpanan giro dan simpanan deposito
Regional Government of Sangihe Regency Shareholder Current accounts and time deposits
Pemda Kota Bitung Pemegang Saham Simpanan giro dan simpanan deposito
Regional Government of Bitung City Shareholder Current accounts and time deposits
Pemda Kabupaten Boalemo Pemegang Saham Simpanan giro dan simpanan deposito
Regional Government of Boalemo Regency Shareholder Current accounts and time deposits
Pemda Kota Tomohon Pemegang Saham Simpanan giro
Regional Government of Tomohon City Shareholder Current accounts
408 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 409
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pihak Berelasi Sifat Hubungan Sifat Transaksi
Related Parties Nature of Relationship Nature of Transaction
Pemda Kabupaten Minahasa Selatan Pemegang Saham Simpanan giro
Regional Government of South Minahasa Regency Shareholder Current accounts
Pemda Kabupaten Pahuwatu Pemegang Saham Simpanan giro dan simpanan deposito
Regional Government of Pahuwatu Regency Shareholder Current accounts and time deposits
Pemda Kabupaten Minahasa Utara Pemegang Saham Simpanan giro
Regional Government of North Minahasa Regency Shareholder Current accounts
Pemda Kabupaten Bone Bolango Pemegang Saham Simpanan giro dan simpanan deposito
Regional Government of Bone Bolango Regency Shareholder Current accounts and time deposits
Koperasi Karyawan PT Bank Sulut Pemegang Saham Simpanan giro
PT Bank Sulut Employee Cooperative Shareholder Current accounts
Entitas Asosiasi Simpanan giro dan simpanan deposito
PT BPR Prisma Dana
Associated Entity Current accounts and time deposits
Pemegang Saham Simpanan giro dan simpanan deposito
PT Mega Corpora
Shareholder Current accounts and time deposits
Dewan Komisaris, Direksi dan
Kepala Cabang
Karyawan kunci Bank Simpanan dan kredit yang diberikan
Board of Commissioners, Board
Key Bank Employee Savings and Loans
of Directors and Head of Branch
Offices
Kewajaran dan Alasan Dilakukannya Transaksi Fairness and Reasons for the Transactions
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilakukan dengan syarat dan Transactions with related parties are carried out under the same
kondisi yang sama dengan transaksi-transaksi dengan pihak ketiga terms and conditions as transactions with third parties (arm’s
(arm’s length). Transaksi yang dilakukan Bank dan entitas anak telah length). Transactions carried out by the Bank and subsidiaries have
memenuhi POJK No. 42/POJK.04/2020 Tentang Transaksi Afiliasi complied with POJK No.42/POJK.04/2020 concerning Affiliate
dan Transaksi Benturan Kepentingan pada saat transaksi-transaksi Transactions and Conflict of Interest Transactions at the time the
tersebut dilakukan. Kewajaran transaksi dengan pihak berelasi telah transactions were carried out. The transactions with related parties
dilakukan secara wajar sesuai peraturan perundang-undangan. have been carried out under arm’s length principles in accordance
Transaksi dilakukan atas dasar alasan kebutuhan Bank dan bebas with statutory regulations. Transactions are carried out based on the
dari konflik kepentingan. Bank’s needs and are free from conflicts of interest.
Realisasi Transaksi Pihak Berelasi Realization of Related Party Transactions
Tabel berikut menunjukkan jumlah agregat dari transaksi pihak The following table shows the aggregate amount of related party
yang berelasi (selain manajemen kunci) pada tanggal-tanggal transactions (other than key management) as of December 31, 2022
31 Desember 2022 dan 2023: and 2023:
Uraian
2023 2022
Description
Kredit yang diberikan
158.222 126.200
Loan
Persentase terhadap Aset
0,784% 0,626%
Percentage to Assets
Penyertaan
968 977
Investment
Persentase terhadap Aset
0,005% 0,005%
Percentage to Assets
Giro pada Bank Lain
Current Accounts in Other Banks
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 409
Page 410
Uraian
2023 2022
Description
Persentase terhadap Aset
9.273 5.893
Percentage to Assets
Giro
1.163.026 1.581.890
Current Accounts
Persentase terhadap Liabilitas
6,16% 8,62%
Percentage to Liabilities
Tabungan
43.608 92.853
Savings
Persentase terhadap Liabilitas
0,23% 0,51%
Percentage to Liabilities
Deposito
7.700 8.730
Deposits
Persentase terhadap Liabilitas
0,04% 0,05%
Percentage to Liabilities
Pendapatan Bunga
2.536 5.557
Interest Income
Persentase terhadap Pendapatan Bunga
0,13% 0,27%
Percentage to Interest Income
Pendapatan Operasional Lainnya
363 292
Other Operating Income
Persentase terhadap Pendapatan Operasional Lainnya
0,32% 0,26%
Percentage to Other Operating Income
Beban Bunga
17 178
Interest Expense
Persentase terhadap Beban Bunga
0,00% 0,03%
Percentage to Interest Expense
Kebijakan Mekanisme Reviu atas Transaksi dan Review Mechanism Policy for Transactions and
Pemenuhan Peraturan dan Ketentuan Terkait Compliance with Related Regulations and Provisions
Seperti telah disampaikan pada bagian transaksi benturan As stated in the section on transactions with conflict of interest,
kepentingan, Bank SulutGo telah memiliki kebijakan mengenai Bank SulutGo has a policy regarding transactions with conflict of
transaksi benturan kepentingan, termasuk transaksi dengan pihak interest, including any transactions with related parties. Material
berelasi. Transaksi material diputuskan oleh pejabat tertinggi transactions are decided by the highest officials at each relevant
di setiap level terkait dan dalam Rapat Direksi untuk situasi level and at the Board of Directors Meeting for any situations with
benturan kepentingan yang terkait dengan Direksi. Sebagai upaya conflict of interest related to the Board of Directors. To ensure
memastikan transaksi dilakukan untuk kepentingan Perseroan dan transactions are carried out in the interests of the Company and to
mencegah terjadinya potensi benturan kepentingan yang mungkin prevent any potential conflicts of interest regarding planned affiliate
terjadi atas rencana transaksi berelasi, maka sesuai dengan tugas transactions, in accordance with its duties and responsibilities,
dan tanggung jawabnya, Komite Audit dimungkinkan untuk the Audit Committee is enabled to review and provide advice to
menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris terkait the Board of Commissioners regarding any potential conflicts of
adanya potensi benturan kepentingan. Transaksi material dengan interest. Material transactions with related parties are decided by
pihak berelasi diputuskan dengan senantiasa memperhatikan constantly observing the principles of prudence and independence
prinsip kehati-hatian dan independen serta telah memenuhi and in compliance with the provisions of the Financial Services
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan maupun peraturan perundang- Authority and other applicable laws and regulations.
undangan lain yang berlaku.
410 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 411
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Selama tahun 2023, tidak terdapat pelanggaran atas peraturan Throughout 2023, there were no violations of laws and regulations
perundang-undangan terkait dengan transaksi dengan pihak related to transactions with related parties and there were no
berelasi serta tidak terdapat transaksi yang mengandung benturan transactions containing conflicts of interest.
kepentingan.
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan terhadap Perusahaan pada Tahun
Buku Terakhir
Changes In Legal Regulations Against The Company in The Last Financial Year
Tahun 2023, terdapat sejumlah peraturan perundang-undangan In 2023, there will be a number of new statutory regulations issued
baru yang diterbitkan regulator. Namun, hal tersebut tidak by the regulator. However, this did not have a material impact on
memberikan dampak yang material terhadap Bank SulutGo. Bank SulutGo.
Peraturan Tanggal Berlaku
No
Regulation Effective Date
POJK 9/POJK.03/2023 - Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan
Jasa Keuangan 11 Juli 2023
1
POJK 9/POJK.03/2023 - Use of Public Accounting Services and Public Accounting Firms in Financial July 11, 2023
Services Activities
POJK 17/POJK.03/2023 - Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum 14 September 2023
2
POJK 17/POJK.03/2023 - Implementation of Governance for Commercial Banks September 14, 2023
POJK 21/POJK.03/2023 - Layanan Digital oleh Bank Umum 19 Desember 2023
3
POJK 21/POJK.03/2023 - Digital Services by Commercial Banks December 19, 2023
SEOJK 18/SEOJK.03/2023 - Tata Cara Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam
Kegiatan Jasa Keuangan 6 November 2023
4
SEOJK 18/SEOJK.03/2023 - Procedures for Use of Public Accounting Services and Public Accounting November 6, 2023
Firms in Financial Services Activities
SEOJK 24/SEOJK.03/2023 - Penilaian Tingkat Maturitas Digital Bank Umum 14 Desember 2023
5
SEOJK 24/SEOJK.03/2023 - Assessment of Digital Maturity Levels of Commercial Banks December 14, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 411
Page 412
Perubahan Kebijakan Akuntansi yang Diterapkan Perusahaan pada Tahun Buku
Terakhir
Changes in Accounting Policies Implemented in The Last Financial Year
Pengaruh Terhadap Laporan Keuangan
Kebijakan Akuntansi Penjelasan
No Bank SulutGo
Accounting Policy Explanation
Impact on the Financial Statement of Bank SulutGo
1 Amandemen PSAK 1: Penyesuaian Tahunan PSAK 1 mensyaratkan Sebagai dampak dari adaptasi penyesuaian tahunan
Penyajian Laporan Keuangan entitas untuk mengungkapkan “informasi PSAK 1, BSG melakukan penilaian untuk menentukan
kebijakan akuntansi material” yang kebijakan akuntansi yang akan diungkapkan di laporan
sebelumnya “Kebijakan akuntansi signifikan” keuangan. Pengungkapan merujuk kepada terminologi
dan mengklarifikasi bahwa tidak seluruh “informasi kebijakan akuntansi material” sesuai dengan
informasi kebijakan akuntansi terkait dengan amandemen PSAK 1. Pada Paragraf 117 Amandemen
transaksi, kejadian atau kondisi material lainnya PSAK 1 menyatakan bahwa, Informasi kebijakan akuntansi
adalah material terhadap laporan keuangan. adalah material jika, saat dipertimbangkan dengan
Amendemen PSAK 1 juga memberikan contoh- informasi lainnya yang ada di dalam laporan keuangan
contoh keadaan di mana entitas mungkin entitas, kebijakan tersebut diekspektasikan dapat
mempertimbangkan kebijakan akuntansi menjadi mempengaruhi keputusan dari pengguna utama laporan
material terhadap laporan keuangan entitas keuangan atas laporan keuangan yang diterbitkan oleh
tersebut. entitas. Dalam implementasinya, BSG dan entitas anak
melakukan penyesuaian kebijakan akuntansi sesuai
dengan amandemen PSAK 1 namun tetap mengacu pada
keputusan Ketua Bapepam-LK yaitu Peraturan No. VIII.G.7
tentang Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan
Emiten atau Perusahaan Publik yang mengatur mengenai
struktur laporan keuangan Emiten yang terdaftar pada
Bursa Efek Indonesia.
Amendment to PSAK 1: The Annual Adjustment of PSAK 1 requires As a result of the adaptation of the annual adjustments
Presentation of Financial entities to disclose “material accounting policy to PSAK 1, BSG conducted an assessment to determine
Statements information” which was previously “Significant the accounting policies to be disclosed in the financial
accounting policies” and clarifies that not statements. Disclosure refers to the terminology of
all accounting policy information relating to ”material accounting policy information” in accordance
transactions, events or other material conditions with the amendment to PSAK 1. Paragraph 117 of the
is material to the financial statements. The Amendment to PSAK 1 states that, Accounting policy
amendments to PSAK 1 also provide examples information is material if, when considered with other
of circumstances in which an entity may consider information contained in the entity’s financial statements,
an accounting policy to be material to the entity’s the policy is expected to affect decisions of the primary
financial statements. users of financial statements regarding financial statements
issued by the entity. In its implementation, BSG and
subsidiaries made adjustments to accounting policies
in accordance with the amendments to PSAK 1 but still
referred to the decision of the Chairman of Bapepam-LK,
namely Regulation No. VIII.G.7 concerning Presentation
and Disclosure of Financial Statements of Issuers or Public
Companies which regulates the structure of financial
statements of Issuers listed on the Indonesian Stock
Exchange.
412 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 413
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pengaruh Terhadap Laporan Keuangan
Kebijakan Akuntansi Penjelasan
No Bank SulutGo
Accounting Policy Explanation
Impact on the Financial Statement of Bank SulutGo
2 Amandemen PSAK 16: Amendemen ini mengklarifikasi contoh biaya Amandemen ini tidak memiliki dampak yang material
Aset Tetap tentang Hasil yang dapat diatribusikan secara langsung ke pada pelaporan maupun substansial terhadap kebijakan
Sebelum Penggunaan yang dalam nilai perolehan aset. Amandemen ini akuntansi pada BSG
Diintensikan menambahkan pengaturan atas pengakuan hasil
penjualan dan biaya perolehan atas item yang
dihasilkan saat membawa aset tetap ke lokasi dan
kondisi yang diperlukan sesuai dengan intensi
manajemen dalam Laba Rugi dan pengukuran
biaya perolehan atas item tersebut dengan
menerapkan persyaratan pengukuran dalam
PSAK 14: Persediaan.
Amendment to PSAK 16: This amendment clarifies examples of costs This amendment has no material impact on reporting or
Fixed Assets regarding directly attributable to the asset acquisition substantial impact on BSG’s accounting policies.
Results Before Intended Use value. This amendment adds provisions for the
recognition of sales proceeds and acquisition
costs for items produced when bringing fixed
assets to the required location and condition
in accordance with management’s intentions
in Profit and Loss and measurement of the
acquisition costs of the items by applying
the measurement requirements in PSAK 14:
Inventory.
3 Amandemen PSAK 25: Amendemen PSAK 25 ini memperkenalkan Amandemen ini tidak memiliki dampak signifikan terhadap
Kebijakan Akuntansi, definisi estimasi Akuntansi dan mengklarifikasi BSG karena pada dasarnya kebijakan akuntansi BSG masih
Perubahan Estimasi Akuntansi teknik estimasi dan teknik penilaian merupakan relevan dengan amandemen ini.
dan Kesalahan tentang contoh dari teknik pengukuran yang digunakan
Definisi Estimasi Akuntansi dalam mengembangkan estimasi akuntansi dan
perubahan dalam estimasi akuntansi sebagai
hasil informasi baru atau perkembangan baru
yang bukan merupakan koreksi kesalahan.
Amendment to PSAK 25: This amendment to PSAK 25 introduces the This amendment has no significant impact on BSG because
Accounting Policies, Changes definition of accounting estimates and clarifies basically BSG’s accounting policies remains relevant to this
in Accounting Estimates that estimation techniques and valuation amendment.
and Errors regarding the techniques are examples of measurement
Definition of Accounting techniques used in developing accounting
Estimates estimates and changes in accounting estimates as
a result of new information or new developments
that are not error corrections.
4 Amandemen PSAK 46: Amendemen PSAK 46 mengatur pengecualian Amandemen ini tidak memiliki dampak signifikan terhadap
Pajak Penghasilan Tentang sementara atas perlakuan akuntansi pajak BSG karena pada dasarnya kebijakan akuntansi BSG
Reformasi Pajak Internasional tangguhan terkait reformasi pajak internasional sehubungan dengan pajak tangguhan masih relevan
Ketentuan Model Pilar Dua (Model Pilar Dua), dan pengungkapannya dengan amandemen ini.
supaya pengguna lebih memahami eksposur
entitas terhadap pajak penghasilan Pilar Dua.
Amendemen PSAK 46 ini mengusulkan agar
entitas menghitung dan mengakui aset atau
liabilitas pajak tangguhan pada saat pengakuan
awal dari transaksi yang memunculkan aset dan
liabilitas dengan jumlah yang sama, misalnya dari
transaksi sewa. Tujuannya untuk menghilangkan
perbedaan praktik atas transaksi tersebut atau
transaksi yang serupa.
Amendment to PSAK 46: The amendments to PSAK 46 provide a temporary This amendment has no significant impact on BSG because
Income Tax Regarding exception to the accounting treatment of basically BSG’s accounting policy in relation to deferred tax
International Tax Reform deferred taxes related to international tax reform remains relevant to this amendment
Provisions of Pillar Two Model (Pillar Two Model), and disclosures thereto for the
user to better understand an entity’s exposure to
Pillar Two income taxes. This amendment to PSAK
46 proposes that entities calculate and recognize
deferred tax assets or liabilities at the time of
initial recognition of transactions that give rise
to assets and liabilities of the same amount, for
example from lease transactions. The objective is
to eliminate any differences in practice regarding
the transactions or similar transactions.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 413
Page 414
Tingkat Kesehatan Bank
Bank Soundness Level
Sesuai dengan Peraturan OJK No. 4/POJK.03/2016 tentang In accordance with OJK Regulation No. 4/POJK.03/2016 concerning
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum dan Surat OJK No. 14/ Assessment of Commercial Bank Soundness Level and OJK Letter
SEOJK.03/2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum, No. 14/SEOJK.03/2017 concerning Assessment of Commercial Bank
Bank SulutGo melakukan penilaian Tingkat Kesehatan Bank dengan Soundness Level, Bank SulutGo conducts Bank Soundness Level
menggunakan pendekatan berdasarkan Risiko (Risk Based Bank assessment using a risk-based approach (Risk Based Bank Rating).
Rating).
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank mencakup penilaian terhadap Assessment of Bank Soundness Level includes assessment of the
faktor-faktor berikut: following factors:
1. Profil Risiko (Risk Profile) 1. Risk Profile
2. Tata Kelola Perusahaan 2. Corporate Governance
3. Rentabilitas (Earnings) 3. Earnings
4. Permodalan (Capital) 4. Capital
Hasil penilaian Otoritas Jasa Keuangan Tingkat Kesehatan Bank yang The results of the Financial Services Authority’s assessment of the
berada di peringkat 2 pada Tahun 2023 mencerminkan bahwa Bank Bank’s Health Level, which is ranked 2nd in 2023, reflect that the
telah mengimplementasikan pengelolaan profil risiko, penerapan Bank has implemented risk profile management, implementation of
GCG, Rentabilitas dan Permodalan yang mengkategorikan Bank GCG, Profitability and Capital which categorizes the Bank as being
berada dalam kondisi sehat. in a healthy condition.
Peringkat Komposit Tingkat Kesehatan Bank ditetapkan berdasarkan The Composite Rating of Bank Soundness is determined based
analisis secara komprehensif dan terstruktur terhadap peringkat on a comprehensive and structured analysis of the rating for each
setiap indikator yang ditentukan sebagaimana dalam POJK. Self- indicator specified in the POJK. Bank SulutGo Soundness Level
assessment Peringkat Komposit Tingkat Kesehatan Bank SulutGo Composite Ranking in 2023 are:
pada tahun 2023 adalah:
Faktor Penilaian Peringkat
Assessment Factors Rating
Profil Risiko
2
Risk Profile
Good Corporate Governance 3
Rentabilitas
2
Earnings
Permodalan
2
Capital
Tingkat Kesehatan Bank
2
Bank Soundness Level
Informasi Kelangsungan Usaha
Business Continuity Information
Sepanjang tahun 2023 tidak terdapat faktor yang berdampak Throughout 2023 there are no factors that will have a significant
signifikan terhadap kelangsungan usaha Bank. Bank SulutGo impact on the Bank’s business continuity. Bank SulutGo has
telah melakukan PEST Analisis, yaitu melakukan identifikasi faktor carried out a PEST Analysis, namely identifying external factors
eksternal dengan mempertimbangkan perkembangan lingkungan by considering developments in the external environment in the
414 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 415
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
eksternal pada sektor Politik, Ekonomi, Sosial dan Teknologi. Dari Political, Economic, Social and Technological sectors. From the
hasil assesment ditemukan isu-isu berikut: results of the assessment, the following issues were found:
Tahapan persiapan pilkada dan pilpres 2024
Politik dan Legal Stages of preparation for regional elections and the 2024 presidential election
Politics and Legal Penerimaan ASN dan PPPK tahun 2023 ± 1 juta orang untuk seluruh Indonesia
ASN and PPPK revenues in 2023 will be ± 1 million people throughout Indonesia
Adanya proyek-proyek strategis di wilayah Gorontalo seperti pembangunan jalan GORR, revitalisasi danau Limboto
dan kegiatan penanganan banjir
There are strategic projects in the Gorontalo area such as the construction of the GORR road, revitalization of
Limboto lake and flood management activities
Optimalisasi investasi dari para investor guna percepatan pengembangan kawasan ekonomi khusus dan pusat
pertumbuhan ekonomi baru di Sulawesi Utara (KEK Industri Bitung, KEK Pariwisata Likupang dan Kawasan Industri
Bolaang Mongondow) serta pembangunan Boulevard 3 Manado
Optimizing investment from investors to accelerate the development of special economic zones and new economic
growth centers in North Sulawesi (Bitung Industrial SEZ, Likupang Tourism SEZ and Bolaang Mongondow Industrial
Zone) as well as the construction of Boulevard 3 Manado
Ekonomi
Economy Seiring dengan pengendalian pandemi COVID-19 berdampak pada peningkatan aktivitas ekonomi masyarakat
Along with controlling the COVID-19 pandemic, it has had an impact on increasing people’s economic activity
Potensi terjadinya krisis ekonomi global yang berakibat pada kemungkinan resesi yang telah terjadi pada negara
Amerika dan beberapa negara Eropa
The potential for a global economic crisis resulting in a possible recession that has occurred in America and several
European countries
inflasi yang terjadi pada beberapa negara dan kenaikan suku bunga acuan oleh The Fed dan beberapa Bank Sentral
negara lainnya serta kenaikan harga BBM di Indonesia
inflation that occurred in several countries and increases in benchmark interest rates by the Fed and several other
countries’ Central Banks as well as increases in fuel prices in Indonesia
Sosial Adanya pelonggaran aktivitas sosial masyarakat yang mendorong peningkatan mobilitas masyarakat
Social There is a relaxation of community social activities which encourages increased community mobility
Teknologi Ancaman cyber crime pada perbankan
Technology The threat of cyber crime in banking
Prospek Usaha
Business Prospects
Perekonomian Indonesia di tahun 2024 diprediksi masih akan cukup The Indonesian economy in 2024 is predicted to still be quite
menantang. Hal ini tak lepas dari kondisi perekonomian global yang challenging. This cannot be separated from global economic
masih diliputi ketidakpastian. Selain itu, di tahun 2024, Indonesia conditions which are still shrouded in uncertainty. Apart from that,
juga akan menggelar pesta demokrasi dengan agenda utama in 2024, Indonesia will also hold a democratic party with the main
pemilihan pemimpin nasional, sehingga akan sangat berdampak agenda being the election of a national leader, so it will have a big
pada keyakinan pelaku usaha untuk melakukan ekspansi dan impact on the confidence of business actors to expand and develop
pengembangan bisnis. their business.
Di tengah kondisi tersebut, Pemerintah Indonesia optimis In the midst of these conditions, the Indonesian Government is
pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2024 masih bisa terjaga di optimistic that Indonesia’s economic growth in 2024 can still be
atas 5%. Adapun Pemerintah Indonesia telah menetapkan target maintained above 5%. The Indonesian government has set a target
pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2024 sebesar 5,2%. Untuk for Indonesia’s economic growth in 2024 at 5.2%. To achieve the
mencapai target pertumbuhan ekonomi tersebut, selain menyiapkan economic growth target, apart from preparing anticipatory steps
langkah antisipatif atas kondisi eksternal yaitu ketidakpastian global, for external conditions, namely global uncertainty, the government
pemerintah juga harus mewaspadai tantangan dari dalam negeri/ must also be aware of domestic/domestic challenges. These
domestik. Tantangan tersebut antara lain kenaikan suku bunga challenges include rising domestic interest rates, national food
dalam negeri, ketahanan pangan nasional, pelemahan nilai tukar security, weakening of the rupiah exchange rate, and domestic
rupiah, dan kondisi politik dalam negeri menjelang pelaksanaan political conditions ahead of the 2024 elections.
Pemilu tahun 2024.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 415
Page 416
Di lain pihak, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menargetkan On the other hand, the Financial Services Authority (OJK) targets
pertumbuhan kredit pada 2024 sebesar 9%–11% secara tahunan credit growth in 2024 of 9%–11% on an annual basis (yoy). This will
(yoy). Hal ini akan didukung dengan dana pihak ketiga (DPK) yang be supported by third party funds (DPK) which are estimated to
diperkirakan dapat naik 6%-8% yoy. increase by 6% -8% yoy.
Bank SulutGo juga sangat optimis menghadapi tahun 2024. Bank Bank SulutGo is also very optimistic about facing 2024. The bank
telah menyiapkan rencana strategis yang akan dilakukan, yaitu has prepared a strategic plan that will be implemented, namely
“Bertumbuh pada Captive Market dan Perbaikan Kualitas Dana “Growing in the Captive Market and Improving the Quality of Third
Pihak Ketiga”. Untuk mewujudkan hal tersebut, strategi yang dipilih Party Funds”. To realize this, the strategy chosen to be implemented
untuk dijalankan adalah: is:
1. Strategi Penguatan Ketahanan Kelembagaan, yang bertujuan 1. Strategy for Strengthening Institutional Resilience, which
untuk meningkatkan modal inti minimal Rp3 triliun tahun aims to increase core capital of at least IDR3 trillion in 2024
2024 dengan cara melalui pelaksanaan KUB dengan PT Mega by implementing KUB with PT. Mega Corpora, increasing
Corpora, peningkatan laba usaha, perbaikan CKPN, tambahan operating profits, improving CKPN, additional capital
setoran modal, penyisihan cadangan dan perbaikan kualitas payments, setting aside reserves and improving credit quality.
kredit.
2. Pengembangan Infrastruktur, melakukan pengembangan 2. Infrastructure Development, developing operational support
terhadap sarana pendukung operasional antara lain; facilities, including;
• Penataan kembali Core Banking dan Switching dalam • Reorganization of Core Banking and Switching in order to
rangka mengantisipasi serangan cyber crime anticipate cyber crime attacks
• Empowering outlet eksisting • Empowering existing outlets
» Melakukan monitoring dan evaluasi kinerja jaringan » Monitoring and evaluating office network
kantor (TPE) dan menyampaikan hasil evaluasi serta performance (TPE) and submitting evaluation results
usulan perbaikan pada unit atau divisi terkait. and suggestions for improvements to related units
or divisions.
» Melakukan penyempurnaan BPP/SOP » Improve BPP/SOP for Office Network Development.
Pengembangan Jaringan Kantor. Membangun o Building synergy with related units/divisions in
sinergitas dengan unit/divisi terkait dalam upaya efforts to improve performance and efficiency of
peningkatan kinerja maupun upaya efisiensi office physical investment (TPE).
investasi fisik kantor (TPE).
» Empowering existing outlet dilakukan dengan 3 fase » Empowering existing outlets is carried out in 3
yaitu Optimalisasi Outlet, Migrasi channel fisik ke phases, namely Outlet Optimization, Physical to
digital, dan efisiensi Outlet. Adapun hal konkrit yang digital channel migration, and Outlet efficiency. The
akan dilakukan adalah meliputi strategi ekspansi, concrete things that will be done include expansion
efisiensi, kolaborasi, dan regulasi. strategies, efficiency, collaboration and regulations.
» Roadmap Empowering outlet eksisting sebagai » Roadmap Empowering existing outlets as follows:
berikut:
416 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 417
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
2024 PHASE 1 2025 PHASE 2 2026 PHASE 3
Optimalisasi outlet Migrasi channel fisik ke digital Efisiensi outlet
Optimization of outlets Migration of physical channels to digital Outlet efficiency
Melakukan monitoring & evaluasi terhadap: Melakukan monitoring & evaluasi terhadap outlet Melakukan monitoring dan evaluasi dalam rangka
Carry out monitoring & evaluation of: yang berpotensi untuk dilakukan migrasi layanan reorganisasi outlet yang tidak produktif dan
1. Outlet tahun 2023 yang membutuhkan fisik ke e-channel sepanjang tahun 2025. tidak relevan sehingga biaya dapat dialokasikan
peningkatan kinerja maupun perbaikan pada pengembangan outlet yang lain (misalnya
proses bisnis di tahun 2024. penyesuaian status outlet, penurunan status,
Outlets in 2023 that require performance maupun penutupan).
improvements and business process Monitoring & evaluating outlets that have Carrying out monitoring and evaluation in
improvements in 2024. the potential to migrate physical services to the context of reorganizing unproductive and
2. Potensi peningkatan fitur (misalnya e-channels throughout 2025. irrelevant outlets so that costs can be allocated to
pengembangan fitur transaksi baru/migrasi developing other outlets (for example adjusting
mesin ATM ke CRM). outlet status, downgrading status, or closing).
Potential for feature improvements (eg
development of new transaction features/
migration of ATM machines to CRM).
3. Pengembangan kerja sama layanan transaksi
perbankan melalui merchant lokal.
Development of cooperation in banking
transaction services through local merchants.
4. Substitusi layanan transaksi perbankan
dengan biaya investasi yang lebih efisien
terlebih khusus untuk menjangkau remote
area.
Substitution of banking transaction services
with more efficient investment costs,
especially for reaching remote areas.
Penguatan ketentuan dan prosedur tata kelola Melakukan sinergitas dengan unit terkait dalam Melakukan monitoring dan evaluasi efektivitas
outlet. upaya peningkatan NoA maupun transaksi outlet atas implementasi strategi efisiensi
e-channel sehingga dapat menjangkau segmen outlet untuk menentukan arah strategi yang
nasabah lebih luas dalam rangka peningkatan berkelanjutan dan adaptatif.
CASA, fee based income, dan efisiensi biaya.
Strengthening outlet governance provisions and Carry out synergy with related units in efforts to Monitoring and evaluating outlet effectiveness on
procedures. increase NoA and e-channel transactions so that the implementation of outlet efficiency strategies
they can reach wider customer segments in order to determine sustainable and adaptive strategy
to increase CASA, fee based income and cost direction.
efficiency.
Melakukan monitoring & evaluasi pencapaian Melakukan monitoring dan evaluasi kinerja
outlet yang telah dilakukan perbaikan proses efektivitas outlet atas implementasi strategi
bisnis di awal tahun 2024 sehingga dapat migrasi channel fisik ke digital yang telah dilakukan
disesuaikan pada strategi tahun 2025. sepanjang tahun 2025.
Monitoring & evaluating the achievements of Monitoring and evaluating outlet effectiveness
outlets that have carried out business process performance on the implementation of the
improvements in early 2024 so that they can be physical to digital channel migration strategy that
adjusted to the 2025 strategy. has been carried out throughout 2025.
3. Market Penetration, Optimalisasi CASA, mengendalikan cost 3. Market Penetration, Optimizing CASA, controlling the cost of
of fund, meningkatkan kemampuan tenaga pemasar serta funds, increasing the capabilities of marketers and promotional
program promosi produk-produk captive market. programs for captive market products.
4. Product Development, Pengembangan dan peningkatan 4. Product Development, Development and improvement of
fitur produk-produk transactional banking dan captive transactional banking and captive market product features.
market. Pada tahun 2024 fokus BSG adalah melaksanakan In 2024, BSG’s focus will be to carry out maintenance, repairs
maintenance, perbaikan, dan pengembangan fitur untuk and feature development for existing digital products which
produk digital eksisting yang telah dituangkan ke dalam have been outlined in the 2024 Information Technology
Rencana Pengembangan Teknologi Informasi (RPTI) tahun Development Plan (RPTI), including support for the acceleration
2024 termasuk dukungan terhadap percepatan dan perluasan and expansion of regional digitalization.
digitalisasi daerah.
5. Strategi Cost Leadership¸ efisiensi biaya dana serta 5. Cost Leadership Strategy¸ cost efficiency of funds and improve
meningkatkan kualitas produk dan layanan dengan biaya se- the quality of products and services at the most cost efficient
efisien mungkin. rate possible.
6. Pengembangan Human Capital, melanjutkan fase fundamental 6. Human Capital Development, continuing the fundamental
improvement pada Cetak Biru Pengembangan Human Capital improvement phase in the 2023-2027 BSG Human Capital
BSG 2023-2027. Development Blueprint.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 417
Page 418
418 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 419
Human Capital
Human Capital
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 419
Page 420
KERANGKA KERJA HUMAN CAPITAL
Human Capital Framework
Untuk mewujudkan salah satu butir misi Bank SulutGo yaitu In order to realize one of Bank SulutGo mission points, Creating
Menciptakan Human Capital Sebagai Pilar Penting Dalam Human Capital as a significant Pillar in the Achievement of the
Pencapaian Visi Perusahaan, dan sekaligus dalam rangka program Company’s Vision, and at the same time within the framework of
Transformasi BPD, Divisi Human Capital Bank SulutGo telah BPD Transformation program, Bank SulutGo’s Human Capital
menyusun framework pengelolaan Human Capital secara end-to- Division has developed an end-to-end Human Capital management
end yang selaras dengan strategi yang dijalankan Bank. framework in line with the strategy executed by the Bank.
BSG
Innovative,
Competitive &
Customer-oriented Employee
HC as Business Partner
2023 2024 2025 2026 2027
Fundamental Improvement Business Acceleration Business
Excellence
Improving Employee Productivity
Employee
Talent Readiness Talent Focus
Wellness
HC-fully
Excellence Employee Services HC Data Driven
Automation
BSG Corporate Values : BSGO
Risk Awareness Compliance Culture Zero Fraud
420 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 421
Human Capital
Human Capital
3 (tiga) misi atau inisiatif utama Pengembangan Human Capital BSG 3 (three) main missions or initiatives of BSG 2023 – 2027 Human
2023 -2027, yakni: Capital Development, are:
1. Fundamental improvement pengembangan dan perbaikan 1. Fundamental improvement development and improvement
infrastruktur pengelolaan Human Capital BSG. of BSG Human Capital management infrastructure.
2. Business acceleration pengembangan Human Capital untuk 2. Business acceleration Human Capital development to
mengakselerasi pertumbuhan bisnis BSG. accelerate BSG business growth.
3. Business excellence pengembangan Human Capital unggul 3. Business excellence excellent Human Capital development
untuk pertumbuhan bisnis BSG menjadi regional champion. for BSG business growth to become a regional champion.
Untuk mencapai tujuan dari ketiga inisiatif tersebut, pengembangan In order achieve the goals of these three initiatives, Human Capital
Human Capital perlu ditopang oleh inisiatif pendukung yang akan development shall be sustained by supporting initiatives to become
menjadi fondasi Blueprint agar tetap berjalan dalam jalur yang the Blueprint foundation in order to continue to run along the path
diatur oleh berbagai regulasi eksternal dan internal yang mengikat regulated by various external and internal regulations that bind
BSG. Terdapat 2 (dua) inisiatif pendukung pengembangan Human BSG. 2 (two) initiatives supporting the development of BSG Human
Capital BSG, yaitu: Capital, are:
1. Internalisasi dan eksternalisasi Budaya Perusahaan BSGO 1. Internalization and externalization of BSGO Company
(Berintegritas, Standar Kerja Tinggi, Gotong Royong, Orientasi Culture (Integrity, High Work Standards, Mutual Cooperation,
Pelanggan) Customer Orientation)
2. Sinkronisasi BSGO dengan program Risk Awareness, 2. Synchronization of BSGO with Risk Awareness, Compliance
Compliance Culture dan Program Zero Fraud. Culture and Zero Fraud Programs.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 421
Page 422
PROGRAM PENGELOLAAN HUMAN CAPITAL
TAHUN 2023
2023 Human Capital Management Program
Visi pengembangan Human Capital di Bank SulutGo adalah The vision for Human Capital development at Bank SulutGo is to
mengembangkan pegawai Bank yang inovatif, berdaya saing tinggi develop Bank employees who are innovative, highly competitive
dan berorientasi pada kepuasan nasabah. Untuk mewujudkan and oriented towards customer satisfaction. In order to realize this,
hal tersebut, di tahun 2023, Bank SulutGo menjalankan strategi in 2023, Bank SulutGo will implement a Human Capital development
pengembangan Human Capital yang meliputi hal-hal dibawah ini: strategy which includes the following:
1. Implementasi Blueprint Human Capital Bank SulutGo 1. The Implementation of Bank SulutGo’s Human Capital Blue Print
• Implementasi Roadmap of organization development • Implementation of organization development roadmap
» Menterjemahkan visi dan misi serta value ke dalam » Translating vision, mission and values into key
Key performance indicator & perilaku karyawan performance indicators & employees’ conduct
» Membangun Budaya Kerja Pegawai yang High » Building a High Performance & High Potential
Performance & High Potential Employee Work Culture
» Melakukan Analisa Beban Kerja berdasarkan Target » Making Workload Analysis based on Business
Bisnis & Business Size dari Bank SulutGo Targets & Business Size of Bank SulutGo
» Melakukan review atas Efektivitas Struktur Organisasi » Reviewing the effectiveness of Bank SulutGo’s
Bank SulutGo organizational structure
» Menciptakan & membangun Manajemen Perubahan » Creating & building Change Management at Bank
di Bank SulutGo SulutGo
• Implementasi Roadmap of people development • Implementation of people development roadmap
» Standarisasi Kualitas & Kompetensi Human Capital » Standardization of Human Capital Quality &
Competence
» Pengelolaan Human Capital berbasis Kompetensi » Competence-based Human Capital Management
(terutama Kompetensi Digital & TI) (especially Digital & IT Competence)
» Penyusunan Carrier Path yang efektif bagi Pegawai » Preparation of effective Carrier Path for New &
Baru & Pegawai Eksisting Existing Employees
» Integrasi Training Need Analysis dengan Kebutuhan » Integration of Training Need Analysis with Business
Bisnis Needs
» Integrasi Performance Management System » Performance Management System integration
• Implementasi Roadmap of talent management • Implementation of talent management roadmap
» Desain Sistem dan Struktur Kompensasi & Benefit » Compensation & Benefit System and Structure Design
» Manajemen Remunerasi dengan 3P (Person, » Remuneration Management with 3P (Person,
Performance & Position) Performance & Position)
» Desain Talent Management dengan Nine Box (9 Box) » Talent Management Design with Nine Boxes
(9 Boxes)
» Konsep Talent Retention berdasarkan High » Talent Retention Concept based on High
Performance & High Potential (HiPo) Performance & High Potential (HiPo)
» Succession Plan yang tersistem & sustainable » A systematic & sustainable Succession Plan
• Implementasi Roadmap of industrial relation • Implementation of industrial relation roadmap
» Penyusunan Reward & Punishment System » Creation of Reward & Punishment System
» Penyusunan Standar Etika Karyawan » Development of Employee Ethical Standards
» Under Performance Management » Under Performance Management
» Penyusunan Metode Penanganan Perselisihan » Preparation of Methods for Handling Industrial
Hubungan Industrial Relations Disputes
422 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 423
Human Capital
Human Capital
2. Peningkatan layanan kesehatan Pegawai & Keluarga Pegawai 2. Improvement of health services for Employees & their Families
• Menambah jumlah kerja sama dengan faskes baru • Increasing the amount of cooperation with new health
di wilayah kerja Bank SulutGo, serta melanjutkan kerja facilities in Bank SulutGo’s work area, and continuing
sama dengan faskes-faskes existing yang dinilai masih cooperation with existing health facilities deemed good
layak untuk diperpanjang. for extension.
3. Automasi layanan human capital 3. Automation of human capital services
• Pengembangan internal fitur-fitur yang ada di HCMS dan • Development of internal features found in HCMS and
HCMSmobile. HCMS mobile
4. Penempatan Pejabat Eksekutif sesuai kompetensi 4. Assignment of Executive Officials by their competence
• Assessment Pejabat Eksekutif dengan mekanisme • Assessment of Executive Officials with the following
sebagai berikut. mechanism.
» Seleksi calon peserta assesment dibagi dalam 2 » Selection of prospective assessment participants is
kategori (JG 11-12 & JG 9-10) divided into 2 categories (JG 11-12 & JG 9-10)
» Penetapan peserta (Nota Dinas Direksi) » Determination of participants (Board of Directors
Office Memo)
» Pelaksanaan assessment oleh vendor dengan » Assessment by the vendor in the following stages
tahapan
a. Problem Analysis a. Problem Analysis
b. In tray exercise b. In tray exercise
c. Role play c. Role play
d. Talent Mapping d. Talent Mapping
• Laporan hasil assesment ke Direksi • Report on the assessment results to the Board of Directors
5. Pemenuhan kebutuhan pegawai di wilayah Gorontalo & 5. Fulfillment of employee requirement within Gorontalo & the
Kepulauan. islands.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 423
Page 424
KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN MANAJEMEN HUMAN CAPITAL Policies and Performance of Human Capital Management Rekrutmen Recruitment Untuk menunjang pelaksanaan strategi dan kebijakan strategis In order to support the implementation of the Bank’s strategy and Bank dalam mencapai tujuannya, Bank membutuhkan talenta- strategic policies in achieving its goals, the Bank requires reliable talenta yang andal, yang tidak hanya memiliki kemampuan talents, not only with the competence capabilities according to the kompetensi sesuai dengan kebutuhan, tapi juga memiliki attitude requirement, but also with attitudes that comply with the values yang sesuai dengan nilai-nilai yang dikembangkan Bank. Untuk itu, developed by the Bank. For this reason, the Bank carries out a Bank menjalankan proses rekrutmen pegawai secara ketat melalui strict employee recruitment process through a series of processes serangkaian proses yang diadopsi dari best practices di bidang adopted from best practices in Human Capital management. pengelolaan Human Capital. Bank SulutGo mengenal dua jenis rekrutmen, yaitu rekrutmen Bank SulutGo recognizes two types of recruitment, internal internal dan rekrutmen eksternal. Rekrutmen internal dilakukan recruitment and external recruitment. Internal recruitment is melalui mekanisme promosi jabatan, yaitu memberikan kesempatan made by office promotion mechanism, which provides employees kepada pegawai yang memiliki kinerja baik untuk menduduki with good performance with an opportunity to occupy higher jabatan yang lebih tinggi. Sedangkan rekrutmen eksternal dilakukan positions. Meanwhile, external recruitment is carried out by seeking dengan mencari source dari luar Bank, baik fresh graduate maupun sources from outside the Bank, both fresh graduates and pro-hire pro-hire untuk mengisi posisi tertentu. Rekrutmen pro-hire hanya to fill certain positions. Pro-hire recruitment is only made if the dilakukan jika kualifikasi yang dibutuhkan Bank tidak tersedia di qualifications required by the Bank are not available within the Bank. internal Bank. Selama tahun 2023, Bank telah merekrut 100 pegawai baru, yang During 2023, the Bank has recruited 100 new employees, consisting terdiri dari 19 pegawai rekrutmen jalur BSG Manajemen Trainee of 19 Management employees recruited from BSG Trainee and dan Teller, 1 Staff Ahli dan 80 pegawai kontrak pihak ketiga. Teller Management, 1 Expert Staff and 80 third party contract Jumlah penerimaan tersebut selaras dengan strategi Bank untuk employees. The size of this recruitment is in line with the Bank’s mengoptimalkan dan meningkatkan efektivitas pengelolaan Human strategy to optimize and increase the effectiveness of the Bank’s Capital Bank. Human Capital management. Pengembangan Kompetensi Competence Development Setiap pegawai Bank SulutGo memiliki kesempatan yang setara Any Bank SulutGo employees have equal opportunities in career dalam proses pengembangan karir sesuai dengan kinerja, development process according to their performance, competence, kompetensi, pengalaman dan kriteria lainnya yang ditetapkan serta experience and any other established criteria as well as opportunities kesempatan dalam mendapatkan pembelajaran dan pelatihan. to receive learning and training. Pengembangan kompetensi pegawai dilakukan melalui program Employee competence development is carried out by systematic pendidikan dan pelatihan yang sistematik untuk meningkatkan education and training programs in order to improve knowledge, pengetahuan (knowledge), keterampilan (skill) dan sikap (attitude). skills and attitudes. Education and training management is carried Pengelolaan pendidikan dan pelatihan dilakukan dengan tujuan out with the aim of making the Bank a “Learning Organization”, untuk menjadikan Bank sebagai “Learning Organization”, di mana where every employee is encouraged to develop their competencies setiap pegawai didorong untuk mengembangkan kompetensinya so as to carry out their work properly, prepare themselves to deal agar dapat melakukan pekerjaan dengan baik, mempersiapkan with changes, new challenges and/or to occupy higher positions. diri menghadapi perubahan, tantangan baru dan/atau menduduki jabatan yang lebih tinggi. 424 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 425
Human Capital
Human Capital
Program pengembangan kompetensi yang dilaksanakan oleh Bank The competence development program implemented by Bank
SulutGo pada tahun 2023 didasarkan pada kriteria prioritas yaitu SulutGo in 2023 is based on priority criteria, particularly programs
program yang hasilnya akan berdampak besar terhadap pencapaian where the results will have a major impact on the achievement of
kinerja bisnis Bank SulutGo dan yang mutlak dibutuhkan oleh Bank SulutGo’s business performance and which are absolutely
pegawai dalam melaksanakan tugas/pekerjaannya. Pengembangan required by employees in performing their duties/work. Competence
kompetensi di lingkungan Bank SulutGo dilaksanakan secara development within Bank SulutGo is performed through in-house
in-house training yaitu pelatihan yang diadakan oleh pihak Bank training, held by the Bank in collaboration with External parties
yang pelaksanaannya bekerja sama dengan pihak Eksternal (training (training providers) or organized by the Bank’s internal parties and
provider) maupun yang diselenggarakan oleh pihak Internal Bank public training, particularly training held by External parties (training
dan public training yaitu pelatihan yang diadakan oleh pihak providers).
Eksternal (training provider).
Selama tahun 2023, Bank telah menyelenggarakan 313 program During 2023, the Bank has held 313 training programs attended by
pelatihan yang diikuti oleh 1.835 pegawai dengan rincian sebagai 1,835 employees with the following details:
berikut:
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
1 Bimbingan Teknis Pengisian Laporan Tata Kelola Divisi Kepatuhan 17
Technical Guidance for Completion of Governance Report Compliance Division
2 In House Training Account Officer Development Program Batch 6 Internal dan External 22
In-House Training Account Officer Development Program Barch 6 Internal and External
3 Refreshment Pedoman Pelaporan Apolo Laporan SDM Bank Umum Otoritas Jasa Keuangan 4
Refreshment of Guidelines for Apolo Reporting of General Bank Human Financial Services Authority
Resources Report
4 Sosialisasi OJK Tren Perbankan Di Tahun 2023 Otoritas Jasa Keuangan 16
OJK Socialization of 2023 Banking Trends Financial Services Authority
5 Internalisasi dan Uji Coba Compliance Scores dan Profil Risiko Cabang Divisi Kepatuhan 44
Internalization and Trials of Branches’ Compliance Scores and Risk Profiles Compliance Division
6 Sosialisasi Kebijakan KUR Tahun 2023 Kemenko Bidang Perekonomian RI 2
Socialization of 2023 KUR Policies Coordinating Ministry of for Economic
Affairs of RI
7 Workshop Finalisasi Aplikasi Development Report BPD Asbanda 2
Workshop on the Finalization of BPD Development Report Application
8 In House Training Kredit KPR PT Sarana Multigriya Finansial 28
In-House KPR Credit Training
9 Focus Group Discussion Peluang dan Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023 Akademisi Universitas Sam Ratulangi 20
Focus Group Discussion on the Bank SulutGo’s 2023 Opportunities and Academics of University of Sam Ratulangi
Challenges
10 Pembahasan SEOJK SMR Bagi SDM Bank Umum Otoritas Jasa Keuangan 1
Discussion of SEOJK SMR for Human Resources of Commercial Banks Financial Services Authority
11 IHT Digital Mindset and Analitycal Thinking Batch 6 PT Markplus Institute 30
IHT Digital Mindset and Analytical Thinking Batch 6
12 IHT Kredit KPR PT Sarana Multigriya Finansial 21
IHT of KPR Credit
13 Pelatihan Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan PPATK 2
Training on the Identification of Suspicious Financial Transactions
14 Diklat Pemimpin Cabang Angkatan 199 Lembaga Pengembangan Perbankan 1
Education and Training of Class 199 Head of Branch Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
15 Workshop Pembiayaan dan Kerja sama Developer Untuk Pengembangan Infobank Institute 2
Kawasan Perumahan
Workshop on the Financing and Cooperation of Developers for the
Development of Residential Area
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 425
Page 426
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
16 Workshop Kerja sama dan Pembiayaan Developer Untuk Pengembangan Infobank Institute Jakarta 2
Kawasan Perumahan
Workshop on the Cooperation and Financing of Developers for the
Development of Residential Area
17 Virtual Training SPPUR 5 Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Ikatan Bankir Indonesia 6
SPPUR 5 Virtual Training on Fund Transfer Management Sub-Sector Association of Indonesian Bankers
18 Sosialisasi Tabungan ESCROW Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 12
Socialization of ESCROW Savings Business Development & Channel Division
19 Pelatihan Anti Penyuapan dan Korupsi Lembaga Pengembangan Perbankan 30
Anti-Bribery and Corruption Training Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
20 Training Digital Mindset and Analytical Thinking Batch 7 PT Markplus Institute 30
Digital Mindset and Analytical Thinking Training for Batch 7
21 Pelatihan Satpam Sertifikasi Gada Pratama PT Delapan Satu Outsourchindo 5
Security Guard Training with Gada Pratama Certification
22 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 1 Lembaga Pengembangan Perbankan 30
AML & CFT Awareness Training Batch 1 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
23 Sosialisasi Anti Fraud SKAI 127
Socialization of Anti-Fraud
24 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 2 Lembaga Pengembangan Perbankan 30
AML & CFT Awareness Training Batch 2 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
25 Pelatihan Berbasis Kompetensi SPPUR 4 IBI BCC 2
SPPUR Competence-Based Training 4
26 Internalisasi Prosedur dan Bimtek Aplikasi Obox Internal 25
Internalization of Obox Application Procedures and Technical Guidance
27 Internalisasi Prosedur dan Bimtek Obox Wilayah Jakarta Internal 8
Internalization of Obox Procedures and Technical Guidance for Jakarta Region
28 Sosialisasi Ketentuan Bank Umum Otoritas Jasa Keuangan 22
Socialization of Provisions of Commercial Banks Financial Services Authority
29 The Role Governance Risk and Compliance In Supporting Financial Sector Otoritas Jasa Keuangan 1
Performance Financial Services Authority
The Role of Governance Risk and Compliance in Supporting Financial Sector
Performance
30 Pelatihan Perhitungan Kewajiban Pemenuhan Ratio OJK Untuk Liquidity Keypro Learning and Management 2
Coverage Ratio dan NSFR
Training on the Calculation of OJK Ratio Fulfillment Liability for Liquidity
Coverage Ratio and NSFR
31 Pelatihan Kredit Sindikasi PT Namsatu Solusi 4
Syndication Credit Training
32 Internalisasi dan Bimtek Aplikasi Obox Terbaru Divisi Kepatuhan 45
Internalization and Technical Guidance of the Latest Obox Application Compliance Division
33 Pelatihan ATMR Kredit dan Operasional RMG 2
Credit and Operational ATMR Training
34 Sosialisasi Market Code of Conduct Brown Book Edisi 4 Bank Indonesia Bank Indonesia 1
Socialization of Market Code of Conduct Brown Book 4th Edition of Bank
Indonesia
35 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 3 Lembaga Pengembangan Perbankan 29
AML & CFT Awareness Training Batch 3 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
36 IHT Change Agent BSGO Batch 11 Global Talent 14
IHT Change Agent BSGO Batch 11
37 Sosialisasi Perpres Pengadaan Barang dan Jasa Manado Institut 24
Socialization of Presidential Regulation on the Procurement of Goods and
Services
38 Program Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen Risiko Batch I PT Dum Spiro Indonesia 23
Risk Management Certification Maintenance Program
39 Perlindungan Konsumen dan Penyelesaian Pengaduan Nasabah Infobank Institude 30
Customer Protection and Resolution of Customer Complaint
426 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 427
Human Capital
Human Capital
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
40 Sosialisasi Penguatan Kepesertaan OM Dalam Rangka Integrasi Pengelolaan Bank Indonesia 1
Moneter Dengan Pengembangan
Socialization of OM Participation Reinforcement for the Integration of
Monetary Management with Development
41 Pelatihan Pengembangan Kualitas Sumber Daya Manusia Bank Umum Sesuai Equivalent Training Center 2
SEOJK 28
Training on the Development of Human Resources Quality of Commercial
Banks according to SEOJK 28
42 Sosialisasi Cloud dan Squra BSG 2023 Lintasarta 2
Socialization of 2023 Cloud and Squra BSG
43 Talk Show BPDSI dan Penarikan Undian Nasional Simpeda Asbanda 2
Talk Show on BPDSI and National Simpeda Lottery Drawing
44 Penyusunan Harga Perkiraan Sendiri PT Gendhis Prima Sentosa 10
Establishment of Self-Estimated Prices
45 Pelatihan Online Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan dan Penentuan Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan 2
Tindak Pidana Asal Perbankan
Online Training on the Identification of Suspicious Financial Transactions and Banking Compliance Directors
Definition of Original Criminal Acts Communication Forum
46 Pelatihan Anti Penyuapan dan Korupsi Batch 2 Lembaga Pengembangan Perbankan 30
Anti-Bribery and Corruption Training Batch 2 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
47 Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Untuk Kredit Grajosa Resource 13
Training on Analysis of Financial Statements for Credit
48 Pelatihan Pemeliharaan Manajemen Risiko Level 1 PT Dum Spiro Indonesia 29
Level 1 Risk Management Maintenance Training
49 Pelatihan APU-PPT Batch 1 PT Anom Jaya Sentosa 20
AML & CFT Training Batch 1
50 Pelatihan APU-PPT Batch 2 PT Anom Jaya Sentosa 43
AML & CFT Training Batch 2
51 In House Training ATMR Risiko Kredit Internal BSG 12
In-House Credit Risk ATMR Training
52 Pelatihan Aplikasi Xcard Internal BSG 13
Xcard Application Training
53 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 4 Lembaga Pengembangan Perbankan 29
AML & CFT Awareness Training Batch 4 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
54 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 5 Lembaga Pengembangan Perbankan 25
AML & CFT Awareness Training Batch 5 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
55 Pelatihan Kredit Sindikasi PT Namsatu Solusi 3
Syndication Credit Training
56 Pelatihan Aplikasi Xcard XLINK 6
Xcard Application Training
57 Sosialisasi Anti Fraud SKAI 44
Socialization of Anti-Fraud
58 Diklat Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 Strategic Development Group 2
Education and Training of Level 4 Risk Management Certification
59 SPPUR 4 Sub Bidang Settlement Transaksi Trisuri Ikatan Bankir Indonesia Banking 2
SPPUR 4 for Treasury Transaction Settlement Sub-Sector Competency Center
Association of Indonesian Bankers Banking
Competency Center
60 SPPUR 5 Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Batch 4 Ikatan Bankir Indonesia Banking 24
SPPUR 5 for Fund Transfer Management Sub-Sector Batch 4 Competency Center
Association of Indonesian Bankers Banking
Competency Center
61 Pembekalan Sertifikasi Audit Internal Tingkat 1 Lembaga Pengembangan Perbankan 22
Guidance for Level 1 Internal Audit Certification Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
62 Uji Sertifikasi SMR Level 4 BSMR 2
Level 4 SMR Certification Test
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 427
Page 428
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
63 Seminar Gerakan Nasional Satu Tahun Rezim APU-PPT Asosiasi Analis Transaksi Keuangan 1
Seminar on National Movement for One Year of AML & CFT Regime Indonesia
Indonesian Association of Financial
Transaction Analysts
64 Virtual Training SPPUR 4 Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Batch 7 Ikatan Bankir Indonesia - BCC 30
SSPUR 4 Visual Training for Fund Transfer Management Sub-Sector Batch 7 Association of Indonesian Bankers – BCC
65 Workshop Strategi Anti Fraud Dalam Sistem Pembayaran Artajasa 2
Workshop on Anti-Fraud Strategies in Payment System
66 Supervisor Development Program Internal dan Eksternal 15
Supervisor Development Program Internal and External
67 Workshop Tata Kelola Sumber Daya Manusia Di Era Digital Magister Manajemen Feb Universitas Sam 13
Workshop on Human Resources Governance during Digital Era Ratulangi
Master of Management Feb University of
Sam Ratulangi
68 Sosialisasi Evaluasi Kinerja TP2DD Kementerian Bidang Perekonomian 1
Socialization of TP2DD Performance Evaluation Ministry of Economic Affairs
69 Bimtek LHKPN BSG dan Sosialisasi Fungsi Kepatuhan Hukum Divisi Kepatuhan 7
BSG LHKP Technical Guidance and Socialization of Legal Compliance Function Compliance Division
70 Zoom Meeting Compliance Scores Divisi Kepatuhan 43
Compliance Scores Zoom Meeting Compliance Division
71 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 6 Lembaga Pengembangan Perbankan 24
AML & CFT Awareness Training Batch 6 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
72 Sosialisasi Anti Fraud SKAI 83
Socialization of Anti-Fraud
73 Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen Risiko Batch 3 PT Dum Spiro Indonesia 29
Risk Management Certification Maintenance Batch 3
74 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 7 Lembaga Pengembangan Perbankan 25
AML & CFT Awareness Training Batch 7 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
75 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 8 Lembaga Pengembangan Perbankan 30
AML & CFT Awareness Training Batch 8 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
76 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 9 Lembaga Pengembangan Perbankan 30
AML & CFT Awareness Training Batch 9 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
77 Pembekalan Sertifikasi Trisuri Ikatan Bankir Indonesia Banking 5
Guidance of Treasury Certification Competency Center
Association of Indonesian Bankers Banking
Competency Center
78 Bimtek Compliance Scores Batch Tim Compliance Divisi Kepatuhan 7
Compliance Scores Technical Guidance Batch Compliance Team, Compliance Division
79 Pembentukan Tim Counterpart Sinkronisasi Corporate Plan dan RBB Dengan Internal BSG 11
KPI BSG 2023
The Formation of Corporate Plan and RBB Synchronization Counterpart Team
with KPI BSG 2023
80 Seminar dan Rapat Kerja FKDK BPDSI 2023 FKDK BPDSI 7
2023 FKDK BPDSI Seminar and Work Meeting
81 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 10 Lembaga Pengembangan Perbankan 30
AML & CFT Awareness Training Batch 10 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
82 Pembentukan Tim Counterpart Sinkronisasi Corporate Plan dan RBB Dengan Internal BSG 11
KPI BSG 2023
The Formation of Corporate Plan and RBB Synchronization Counterpart Team
with KPI BSG 2023
428 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 429
Human Capital
Human Capital
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
83 Pelatihan Online Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan dan Penentuan FKDKP 1
Tindak Pidana Asal
Online Training on the Identification of Suspicious Financial Transactions and
Definition of Original Criminal Acts
84 Diklat Pemimpin Cabang Angkatan 200 LPPI 1
Education and Training of Class 200 Head of Branch
85 Online Training Apprisal Batch 1 PT Nuansa Prima Konsultan 30
Appraisal Online Training Batch 1
86 Workshop PSAK 24 Perhitungan Imbalan Kerja Manfaat Pasti Dengan Tanpa RMG 4
Laporan Aktuariah Metode OCI D
PSAK 24 Workshop on the Calculation of Employee Benefits with Defined
Benefit with No Actuarial Report of OCI D Method
87 Virtual Training Digital Mindset and Analytical Thinking Batch 8 PT Markplus Institute 30
Virtual Training on Digital Mindset and Analytical Thinking Batch 8
88 Pelatihan Koordinator TI Cabang, Cabang Pembantu Divisi Teknologi Informasi 51
Training for Branch and Sub-Branch IT Coordinators Information Technology Division
89 Online Training Appraisal Batch 2 PT Nuwansa Prima Konsultan 30
Appraisal Online Training Batch 2
90 LPPI HC BPD Conference LPPI 4
LPPI HC BPD Conference
91 Pelatihan Koordinator IT Cabang, Cabang Pembantu Divisi Teknologi Informasi 49
Training of Sub Branch, Branch IT Coordinators Information Technology Division
92 Webinar Meningkatkan Kolaborasi Perbankan Dalam Rangka Pencegahan dan FKDKP 7
Pemberantasan Tindak Pidana PE
Webinar on the Increasing Banking Collaborations to Prevent and Eradicate
PE Criminal Acts
93 Online Training Appraisal Batch 3 PT Nuwansa Prima Konsultan 30
Appraisal Online Training Batch 3
94 Pertemuan Nasional BPDSI KPK 2
National BPDSI Meeting
95 Coaching Clinic PPH Pasal 21, 23 dan 24 Unit Pengelolaan Pajak BSG 12
Coaching Clinic for Income Tax (PPH) Article 21, 23 and 24 BSG Tax Management Unit
96 Public Training Pajak Penerapan Brevet C Asbanda 1
Public Training on Brevet C Application Tax
97 Training Keuangan Berkelanjutan Batch 1 Otoritas Jasa Keuangan 1
Sustainable Finance Training Batch 1 Financial Services Authority
98 Pelatihan Operasional SKNBI dan BI FAST Bank Indonesia 2
Operational Training of SKNBI and BI FAST
99 Sosialisasi Anti Fraud SKAI 140
Socialization of Anti-Fraud
100 Coaching Clinic PPH 21 23 dan 4 Unit Pengelolaan Pajak BSG 13
Coaching Clinic for Income Tax (PPH) Articles 21, 23 and 4 BSG Tax Management Unit
101 Workshop Mengantisipasi Serangan Siber dan Dampaknya Terhadap Layanan Asbanda 3
Bank
Workshop on Anticipating Cyber Attacks and its Impacts on Banking Services
102 Refreshment Service Excellent Training Internal BSG 17
Refreshment Service Excellent Training
103 Sosialisasi Anti Fraud SKAI 92
Socialization of Anti-Fraud
104 Coaching Clinic PPH 21, 23 dan 4 Unit Pengelolaan Pajak BSG 13
Coaching Clinic for Income Tax (PPH) Articles 21, 23 and 4 BSG Tax Management Unit
105 Refreshment Service Excellent Training Internal BSG 17
Refreshment Service Excellent Training
106 Coaching Clinic dan Review Pajak Wilayah Bolaang Mongondow Raya Unit Pengelolaan Pajak BSG 8
Di Cabang Kotamobagu BSG Tax Management Unit
Coaching Clinic and Tax Review for Bolaang Mongondow Raya Region in
Kotamobagu Branch
107 Training Digital Mindset and Analytical Thinking Batch 9 PT Markplus Institute 30
Training on Digital Mindset and Analytical Thinking Batch 9
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 429
Page 430
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
108 Coaching Clinic dan Review Pajak Wilayah Bolaang Mongondow Raya Di Unit Pengelolaan Pajak BSG 8
Cabang Kotamobagu BSG Tax Management Unit
Coaching Clinic and Tax Review for Bolaang Mongondow Raya Region in
Kotamobagu Branch
109 Coaching Clinic dan Review Pajak Wilayah Bolaang Mongondow Raya Di Unit Pengelolaan Pajak BSG 8
Cabang Kotamobagu
Coaching Clinic and Tax Review for Bolaang Mongondow Raya Region in BSG Tax Management Unit
Kotamobagu Branch
110 Pembekalan Dalam Rangka FPT Wahyu Nurzaman, SE 2
Guidance for FPT
111 In House Training Supervisor Development Program Internal dan Eksternal 17
In-House Training for Development Program Supervisors Internal and External
112 Virtual Training SPPUR 4 Ikatan Bankir Indonesia 24
SPPUR 4 Virtual Training Association of Indonesian Bankers
113 Workshop Strategic Executive Analysis PT Okos Training and Development 10
Workshop on Strategic Executive Analysis
114 Edukasi Penyelesaian Perselisihan Hubungan Industrial Perusahaan BUMN/ Kementerian Ketenagakerjaan 2
BUMD
Education on the Resolution of Industrial Relations Disputes for BUMN/BUMN Ministry of Labor
Companies
115 Virtual Training SPPUR 6 Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Public Training Ikatan Bankir Indonesia 5
SPPUR 6 Virtual Training for Public Training Fund Training Management Sub-
Sector Association of Indonesian Bankers
116 Sosialisasi Top Up Tabungan Hari Tua PT Taspen Cabang Manado 133
Socialization of Old-Age Benefit Top Up PT Taspen Manado Branch
117 Sosialisasi BPP APU-PPT dan Sosialisasi Ketentuan Pembukaan RKDK Unit APU-PPT 43
Socialization of BPP AML & CFT and Socialization of RKDK Opening Provisions AML & CFT Unit
118 Coaching clinic PPh pasal 2 pasal 23 dan pasal 4 serta review pajak tahun 2022 Unit Pengelolaan Pajak 8
dan 2023
Coaching clinic for income tax (PPH) article 2, article 23 and article 24 and Tax Management Unit
review of 2022 and 2023 tax years
119 Coaching clinic PPh pasal 2 pasal 23 dan pasal 4 serta review pajak tahun 2022 Unit Pengelolaan Pajak 10
dan 2023
Coaching clinic for income tax (PPH) article 2, article 23 and article 24 and Tax Management Unit
review of 2022 and 2023 tax years
120 Workshop dan Sosialisasi Artajasa 2
Workshop and Socialization
121 Knowledge Sharing Talent Management dan Pengelolaan HC Di Era Digital Binus Business School 32
Knowledge Sharing on Talent Management and HC Management during
Digital Era
122 Virtual Training dan Uji Kompetensi SPPUR Bidang Pengelolaan Uang Tunai Ikatan Bankir Indonesia Bcc 27
Rupiah Batch 4
SPPUR Virtual Training and Competence Test for Rupiah Cash Management
Batch 4
123 Sosialisasi Anti Fraud SKAI 82
Socialization of Anti-Fraud
124 Pelatihan Operasional Sistem Bank Indonesia Electronic Trading Platform BI Bank Indonesia 2
ETP
Operational Training of Bank Indonesia’s Electronic Trading Platform System
BI ETP
125 Refreshment Service Excellent Untuk Teller Batch I Divisi Operasional dan Layanan 15
Refreshment Service Excellent for Tellers Batch I Operations and Services Division
126 Sosialisasi Anti Fraud SKAI 62
Socialization of Anti-Fraud
127 Pelatihan Ketahanan dan Keamanan Siber PT Adikarya Tata Informasi 10
Cyber Defense and Security Training
128 Understanding Digitali Marketing Strategy Otoritas Jasa Keuangan 42
Understanding Digital Marketing Strategy Financial Services Authority
430 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 431
Human Capital
Human Capital
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
129 Webinar Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK Dalam Rangka Penguatan Otoritas Jasa Keuangan 56
Sektor Perbankan Financial Services Authority
Webinar on Further Understanding of Regulations in P2SK law in order to
Reinforce Banking Sector
130 Refreshment Service Excellent Training Untuk Teller Batch II Divisi Operasional dan Layanan 15
Refreshment Service Excellent Training for Tellers Batch II Operations and Services Division
131 Manajemen Risiko Operasional dan Strategi Anti Fraud Serta Best Practice Key Pro Learning and Management 1
Dalam Menciptakan Zero Fraud
Operational Risk Management and Anti-Fraud Strategies as well as Best
Practices in Creating Zero Fraud
132 Pembekalan Sertifikasi SPPUR J6 Pengelolaan Transfer Dana Ikatan Bankir Indonesia BCC 24
Guidance for SPPUR J6 Certification for Fund Transfer Management Association of Indonesian Bankers
133 Workshop Seamless Cloud Experience Embracing Openshift Technology On Lintas Arta 2
Dekarock
Workshop on Seamless Cloud Experience Embracing Openshift Technology
on Dekarock
134 Pelatihan Pelaksanaan Transaksi GMRA PT Gendhis Prima Sentosa 2
GMRA Transaction Training
135 Diklat Manajemen Umum Dana Pensiun ADPI 3
Education and Training on General Management of Pension Funds
136 Pelatihan SLIK PT Collega Inti Pratama 1
SLIK Training
137 Bimtek Pengisian Laporan Tata Kelola Semester 1 Tahun 2023 Divisi Kepatuhan 14
Technical Guidance for the Completion of Semester 1 2023 Governance Compliance Division
Reports
138 Virtual Training SPPUR 6 Pengeloaan Transfer Dana Ikatan Bankir Indonesia 29
SPPURT Virtual Training for Fund Transfer Management Association of Indonesian Bankers
139 Pelatihan Fixed Income Trading dan Invest Enchancement On Field Income PT Ghendis Prima Sentosa 2
Analytics Riskand Valuation
Training on Fixed Income Trading and Invest Enhancement on Field Income
Analytics Risk and Valuation
140 Pelatihan dan Pelaporan SLIK PT Collega Inti Pratama 1
SLIK Training and Reporting
141 Forum Leadership Direktur Utama dan Komisaris Utama BPD Asbanda 4
Leadership Forum of BPD President Directors and President Commissioners
142 Sosialisasi Penerapan Strategi Anti Fraud dan WBS Tahun 2023 SKAI 41
Socialization on the Implementation of 2023 Anti-Fraud Strategies and WBS
143 Sosialisasi Penerapan Strategi Anti Fraud dan WBS Tahun 2023 SKAI 44
Socialization on the Implementation of 2023 Anti-Fraud Strategies and WBS
144 Sosialisasi Penerapan Strategi Anti Fraud dan WBS Tahun 2023 SKAI 14
Socialization on the Implementation of 2023 Anti-Fraud Strategies and WBS
145 Workshop Pemasaran Produk Kredit Konsumer PT BAP 2
Workshop on the Marketing of Consumer Credit Products
146 SPPUR J5 Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Batch 4 Ikatan Bankir Indonesia Banking 30
SPPUR J5 for Fund Transfer Management Sub-Sector Batch 4 Competency Center
Association of Indonesian Bankers Bankin
Competency Center
147 Spesial Program Training dan Travelling BSGO Corporate Culture Award 2023 PT Global Talent 11
Special Program Training and Travelling BSGO Corporate Culture Award 2023
148 Sosialisasi BPP Divisi Human Capital 2023 Divisi Human Capital 40
Socialization of 2023 Human Capital Division BPP Human Capital Division
149 Sosialisasi Dana Pensiun Bank SulutGo Divisi Human Capital 39
Socialization of Bank Sulutgo Pension Fund Human Capital Division
150 IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko Kepatuhan dan Pengawasan Namsatu Readi Solusi 16
IHT of Syndication Credit for Compliance and Supervision Risk Aspects
151 Sosialisasi Penerapan Strategi Anti Fraud dan WBS Tahun 2023 SKAI 31
Socialization of the Implementation of 2023 Anti-Fraud Strategies and WBS
152 Pelatihan RBB Monitoring dan Evaluation Equivalent Training Center 3
RBB Monitoring and Evaluation Training
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 431
Page 432
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
153 Sosialisasi BPP Divisi Human Capital Divisi Human Capital 39
Socialization of Human Capital Division BPP Human Capital Division
154 IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko Kepatuhan dan Pengawasan Namsatu Readi Solusi 15
IHT of Syndication Credit for Compliance and Supervision Risk Aspects
155 Diklat Perpajakan PMP No. 66 Tahun 2023 Pajak Atas Natura dan Kenikmatan Asbanda 1
Tax Education and Training of PMP No. 66 of 2023 for In-Kind and Benefit Taxes
156 Virtual Training SPPUR 4 Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Batch 9 Ikatan Bankir Indonesia 32
SPPUR 4 Virtual Training for Fund Transfer Management Sub-Sector Batch 9 Association of Indonesian Bankers
157 IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko Kepatuhan & Pengawasan Divisi Human Capital 15
IHT of Syndication Credit for Compliance and Supervision Risk Aspects Human Capital Division
158 Refreshment Service Excelent Training For Customer Service Divisi Operasional dan Layanan Divisi 15
Refreshment Service Excellent Training for Customer Service Human Capital
Operational and Services Division
Human Capital Division
159 SPPUR 4 Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Ikatan Bankir Indonesia BCC 25
SPPUR 4 for Cash Management Sub-Sector Association of Indonesian Bankers BCC
160 Public Training Laporan Perhitungan ATMR Risiko Operasional Melalui Apolo Media Edutama Indonesia 2
Public Training on Operational Risk ATMR Calculation Report via Apolo
161 Virtual Training SPPUR J5 Sub Bidang Pengeolaan Transfer Dana Ikatan Bankir Indonesia Bcc 3
SPPUR J5 Virtual Training for Fund Transfer Management Sub-Sector Association of Indonesian Bankers BCC
162 Defensive Driving Training PT Adi Sarana Armada Tbk Assa 45
Defensive Driving Training
163 Sosialisasi Promo Cashback Merdeka Divisi Pemasaran Dana 136
Socialization of Merdeka Cashback Promo Fund Marketing Division
164 Pelatihan Public Relation Management Markshare Training 2
Public Relation Management Training
165 Sosialisasi PKS Askrindo PT Askrindo 69
Socialization of PKS Askrindo
166 Workshop Talent Management Global Talent 4
Talent Management Workshop
167 Sosialisasi BPP Divisi Human Capital 2023 Divisi Human Capital 16
Socialization of 2023 Human Capital Division BPP Human Capital Division
168 Sosialisasi BPP Human Capital 2023 Divisi Human Capital 54
Socialization of 2023 Human Capital BPP Human Capital Division
169 Sosialisasi BPP Human Capital 2023 Divisi Human Capital 16
Socialization of 2023 Human Capital BPP Human Capital Division
170 Sosialisasi BPP Human Capital 2023 Divisi Human Capital 49
Socialization of 2023 Human Capital BPP Human Capital Division
171 Pelatihan Implementasi Subrogasi Online dan Offline PT Collega Inti Pratama 48
Training on the Implementation of Online and Offline Subrogation
172 Pelatihan Implementasi Subrogasi Secara Hybrid PT Collega Inti Pratama 50
Training on the Hybrid Implementation of Subrogation
173 Sosialisasi BPP Human Capital 2023 Divisi Human Capital 48
Socialization of 2023 Human Capital BPP Human Capital Division
174 Sosialisasi BPP Human Capital 2023 Divisi Human Capital 17
Socialization of 2023 Human Capital BPP Human Capital Division
175 Refreshment Service Excellent For CS Batch 2 Internal 15
Refreshment Service Excellent for CS Batch 2
176 Pelatihan Risk Opportunity Register SMAP ISO 37001:2016 Batch 1 PT Buka Mata Indonesia 24
Training on Risk Opportunity Register SMAP ISO 37001:2016 Batch 1
177 Training SPPUR 4 Pengelolaan Uang Tunai Ikatan Bankir Indonesia 9
SPPUR 4 Training for Cash Management Association of Indonesian Bankers
178 Sosialisasi Dana Pensiun Divisi Human Capital dan Dana Pensiun BSG 11
Socialization of Pension Funds BSG Human Capital and Pension Fund
Division
179 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 11 Lembaga Pengembangan Perbankan 30
AML & CFT Awareness Training Batch 11 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
432 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 433
Human Capital
Human Capital
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
180 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 12 Lembaga Pengembangan Perbankan 30
AML & CFT Awareness Training Batch 12 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
181 Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen Risiko Batch 5 PT Dum Spiro Indonesia 38
Risk Management Certification Maintenance
182 Pelatihan Risk Opportunity Register SMAP ISO 37001:2016 Batch 2 PT Buka Mata Indonesia 28
Training on Risk Opportunity Register SMAP ISO 37001:2016 Batch 2
183 Kegiatan Bela Negara Samapta ODP DTS BSG Rindam Xiii Merdeka Tomohom 28
Samapta ODP DTS BSG National Defense Activities
184 Public Training Cyber Security Spesialis PT Inixindo 2
Public Training on Cyber Security Specialist
185 Sosialisasi Pengawasan Program P3DN Pada Bank Pembangunan Daerah Se- Asbanda 2
Indonesia
Socialization of P3DN Program Supervision in Regional Development Banks
throughout Indonesia
186 Sosialisasi BPP Divisi Human Capital 22 Divisi Human Capital 13
Socialization of 22 Human Capital Division BPP Human Capital Divison
187 Studi Banding Terkait Kebijakan dan Strategi Di BPD Bali Internal 4
Comparative Study related to Policies and Strategies in BPD Bali
188 Workshop Talent Management Pejabat PT Globa Solusi Integratif 4
Workshop on Talent Management of Officials
189 Training SSPUR J5 Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana PTD Ikatan Bankir Indonesia 2
SPPUR J5 Training for PTD Fund Transfer Management Sub-Sector
190 Pelatihan Pelaporan Data SCV LPS Bank Umum LPS 1
Training on SCV LPS Data Reporting in Commercial Banks
191 Pelatihan Winning The Post Normal Era 2023 PT Markplus Institution 23
Training on Winning The Post Normal Era 2023
192 Sosialisasi Tahun 2023 2024 BSGO Enhance Performance PT Global Talent 112
2023 Socialization of 2023 BSGO Enhance Performance
193 Pelatihan Credit Risk Grajosa Resouces 4
Credit Risk Training
194 Workshop Discussion Corporate Strategic Planning Learning Banking Center 2
Workshop on the Discussion of Corporate Strategic Planning
195 Seminar Nasional Asbanda 2
National Seminar
196 Workshop ISO 27001 Sistem Manajemen Keamanan Informasi PT Skyworx Indonesia 16
ISO 27001 Workshop for Information Security Management System
197 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Lembaga Pengembangan Perbankan 28
AML & CFT Awareness Training Batch 13 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
198 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Lembaga Pengembangan Perbankan 28
AML & CFT Awareness Training Batch 14 Indonesia
Indonesia Banking Development Institute
199 Pelatihan Hubungan Industrial dan Manajemen Kinerja Equivalent Training Center 2
Industrial Relations and Performance Management Training
200 Training Upskilling Program For Bank Security Batch 1 PT Namsatu Solusi 20
Training on Upskilling Program for Bank Security Batch 1
201 Workshop Cascading KPI Bisnis PT Namsatu Solusi 24
Cascading Business KPI Workshop
202 Diklat Pemimpin Cabang Angkatan 201 LPPI 1
Education and Training of Class 201 Branch Leaders
203 Refreshment Service Excellent Training CS Divisi Operasional dan Layanan 10
Refreshment Service Excellent Training CS Operational and Services Division
204 Training Upskilling Program For Bank Office Boy Batch 1 PT Namsatu Solusi 25
Training on Upskilling Program for Bank Office Boy 1
205 Workshop Cascading KPI Kredit Konsumer PT Namsatu Solusi 26
Cascading Consumer Credit KPI Workshop
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 433
Page 434
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
206 Training Aplikasi E Los Internal 9
E Los Application Training
207 IHT ISO 37001:2016 SMAP Batch 2 PT Buka Mata Indonesia 29
IHT for ISO 37001:2016 SMAP Batch 2
208 Refreshment Service Excellent Training Satpam Divisi Operasional dan Layanan 14
Refreshment Service Excellent Training for Security Guards Operational and Services Division
209 Training Upskilling Program For Bank Security Batch 2 PT Namsatu Solusi 20
Training on Upskilling Program for Bank Security Batch 2
210 Workshop Cascading KPI ALK dan SAM PT Namsatu Solusi 31
Cascading ALK and SAM KPI Workshop
211 Workshop FGD Aplikasi HCMS BSG PT Sinergi Cakra Sinatria Jakarta 7
Workshop on the FGD of HCMS BSG Application
212 Workshop Digital Transformation In Financial Asbanda 1
Workshop on the Digital Transformation in Financial
213 IHT ISO 37001:2016 SMAP Batch 3 PT Buka Mata Indonesia 31
IHT of ISO 37001:2016 SMAP Batch 3
214 Refreshment Service Excellent Training CS Divisi Operasional dan Layanan 9
Refreshment Service Excellent Training for CS Operational and Services Division
215 Training Upskilling Program For Bank Office Boy Batch 2 PT Namsatu Solusi 25
Training on Upskilling Program for Bank Office Boy 2
216 Workshop FGD Aplikasi HCMS BSG PT Sinergi Cakra Sinatria Jakarta 6
Workshop on the FGD of HCMS BSG Application
217 Pelatihan Branch Performance Productivity PT Equivalent Training Center 3
Branch Performance Productivity Training
218 Training SPPUR 4 Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Publik Ikatan Bankir Indonesia 4
SPPUR 4 Training for Public Cash Management Sub-Sector Association of Indonesian Bankers
219 Pelatihan Branch Performing Productivity PT Equivalent Training Center 2
Branch Performing Productivity Training
220 Cascading KPI Wilayah Gorontalo PT Global Talent 29
Cascading KPI for Gorontalo Region
221 Workshop Cascading KPI Kredit SAM ALK Wilayah Gorontalo PT Namsatu Solusi 27
Workshop on the Cascading SAM ALK KPI for Gorontalo Region
222 Workshop FGD Aplikasi HCMS BSG PT Sinergi Cakra Sinatria Jakarta 7
Workshop on the FGD of HCMS BSG Application
223 Refreshment Manajemen Risiko Batch 6 PT Dumspiro Indonesia 30
Refreshment of Risk Management Batch 6
224 Seminar Nasional Peran ISEI Memperkuat Sinergi Untuk Ketahanan dan Ikatan Sarjana Ekonomi Indonesia 2
Kebangkitan Menuju Indonesia Baru
National Seminar on the Roles of Isei of Reinforcing Synergy for Resilience and
Revival toward New Indonesia
225 IHT Refreshment Treasury Basic and Intermediate ACI Financial Market Association Indonesia 2
IHT for the Refreshment of Treasury Basic and Intermediate
226 Training SPPUR 4 Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Publik Ikatan Bankir Indonesia 5
SPPUR 4 Training for Public Cash Management Sub-Sector Association of Indonesian Bankers
227 Sosialisasi PPMP dan PPIP BSG Cabang Tahuna Divisi Human Capital 17
Socialization of BSG PPMP and PPIP for Tahuna Branch Human Capital Division
228 Focus Group Discussion Produk Kredit Komersial Divisi Kredit Komersial 14
Focus Group Discussion of Commercial Credit Products Commercial Credit Division
229 Refreshment Service Excellent Training Customer Service Divisi Operasional dan Layanan 10
Refreshment Service Excellent Training for Customer Service Operational and Services Division
230 Workshop Penyusunan RBB 2024 Sampai Dengan 2026 dan RKAP 2024 Batch 1 Divisi Perencanaan dan Evaluasi 13
Workshop on the Preparation of 2024 to 2026 RBB and 2023 RKAP Batch 1 Planning and Evaluation Division
231 Sosialisasi Peraturan OJK Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum Otoritas Jasa Keuangan 4
Socialization of OJK Regulations on the Application of Governance to Financial Services Authority
Commercial Banks
232 Refreshment Service Excellent Training Satpam Divisi Operasional dan Layanan 14
Refreshment Service Excellent Training for Security Guards Operations and Services Division
434 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 435
Human Capital
Human Capital
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
233 Workshop Penyusunan RBB 2024 Sampai Dengan 2026 dan RKAP 2024 Batch II Divisi Perencanaan dan Evaluasi 12
Workshop on the Preparation of 2024 to 2026 RBB and 2023 RKAP Batch II Planning and Evaluation Division
234 SPPUR Sub 5 Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Publik Ikatan Bankir Indonesia Bcc 3
SPPUR Sub 5 for Public Cash Management Sub-Sector Association of Indonesian Bankers BCC
235 Refreshment Service Excellent Training Teller Divisi Operasional dan Layanan 10
Refreshment Service Excellent Training for Tellers Operational and Services Division
236 Workshop Penyusunan RBB 2024 Sampai Dengan 2026 dan RKAP 2024 Batch III Divisi Perencanaan dan Evaluasi 13
Workshop on the Preparation of 2024 to 2026 RBB and 2023 RKAP Batch III
Planning and Evaluation Division
237 Workshop IDP Talent Management PT Global Talent 20
IDP Talent Management Workshop
238 Workshop Individual Development Plan Talent Management PT Global Talent 20
Workshop on the Individual Development Plan for Talent Management
239 Digital Mindset dan Analytical Thinking Batch 10 PT Markplus Institution 23
Digital Mindset and Analytical Thinking Batch 10
240 Forum Diskusi Dalam Rangka Meningkatkan Kualitas Data LBUT KI Harian Bank Indonesia 2
Forum Discussion for Improving the Quality of Daily LBUT KI Data
241 Pelatihan Penginputan SIKP dan Implementasi Aplikasi Host To Host Penjamin Divisi Kredit Komersial 25
Kur Jamkrindo
Training on the SKIP Input and Implementation of Host to Host Application for Commercial Credit Division
Kur Jamkrindo Guarantee
242 Workshop Penyusunan RBB 2024 Sampai Dengan 2026 dan RKAP 2024 Batch IV Divisi Perencanaan dan Evaluasi 13
Workshop on the Preparation of 2024 to 2026 RBB and 2023 RKAP Batch IV Planning and Evaluation Division
243 Cascading KPI Wilayah Gorontalo PT Global Talent 26
Cascading KPI for Gorontalo Region
244 IHT Change Agent BSGO Batch 12 PT Global Talent 17
IHT for BSGO Change Agents Batch 12
245 Sosialisasi Securing The Future Of Digital Ecosystem Navigating Regulations Bank Indonesia 1
of Approval Application
Socialization of Securing the Future of Digital Ecosystem Navigating
Regulations of Approval Application
246 Pelatihan Penginputan SIKP dan Implementasi Aplikasi Host To Host Jamkrindo 35
Penjaminan KUR Jamkrindo
Training on the SIKP Input and Implementation of Host to Host Application for
KUR Jamkrindo Guarantee
247 Workshop Cascading KPI PT Sembaga Berdikari Konsultan 25
Workshop on Cascading the KPI
248 Menghadiri Undangan Capacity Building Perbankan Terkait Transaksi Repo Bank Indonesia 2
Attending Invitation to Banking Capacity Building related to Repo Transactions
249 Pelatihan Pencegahan Fraud dan Audit Investigasi Serta Penanganan Tindak PT Gendhisprima Sentosa Konsultan 2
Lanjut Fraud Secara Non Lit
Training on the Prevention of Fraud and Investigation Audit, and Non-Lit
Handling of Fraud Follow-up
250 Rapat Direktur Pemasaran BPD Se-Indonesia Asbanda 2
Meeting of Indonesia-wide BPD Marketing Directors
251 Pembelajaran Teknis dan Implementasi KKPD BKAD Provinsi Bali 1
Technical Learning and Implementation of KKPD BKAD Bali Province
252 Sertifikasi SPPUR 4 Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Ikatan Bankir Indonesia 4
SPPUR 4 Certification for Cash Management Sub-Sector Operations and Services Division
253 Sertifikasi SPPUR 4 Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Ikatan Bankir Indonesia 4
SPPUR 4 Certification for Fund Transfer Management Sub-Sector Operations and Services Division
254 Sertifikasi SPPUR 4 Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Ikatan Bankir Indonesia 27
SPPUR 4 Certification for Cash Management Sub-Sector Operations and Services Division
255 Workshop Rencana Bisnis Bank RBB Penyusunan Evaluasi dan Pengawasan PA GRC RPA 1
Workshop on the Bank RBB’s Business Plan and Preparation of Evaluation and
Supervision
256 Pelatihan Pencegahan Fraud Detection System PT Gendhis Prima Sentosa Konsultan 2
Training on the Prevention of Fraud Detection System
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 435
Page 436
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
257 Workshop Keamanan Data Pribadi Di Industri Keuangan Asbanda 2
Workshop on the Personal Data Security in Finance Industry
258 Workshop Profiling Risiko Sektor Keuangan ASPI 2
Workshop on the Risk Profiling of Finance
259 Virtual Training SPPUR 4 Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Batch 7 Ikatan Bankir Indonesia 29
SPPUR 4 Virtual Training for Cash Management Sub-Sector Batch 7 Association of Indonesian Bankers
260 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 74
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
261 Pelatihan Manpower Planning CV Equivalent Training Center 3
Training on the Manpower Planning
262 Rapat Direktur Kepatuhan BPD SI Asbanda 3
Meeting of BPD SI Compliance Directors
263 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 41
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
264 IHT Change Leader PT Global Talent 23
IHT for Change Leaders
265 Pelatihan Interviewing Skills For Anti Fraud Spesialis PT Gendhis Prima Sentosa Konsultan 2
Training on the Interviewing Skills for Anti-Fraud Specialist
266 Refreshment LHKP Sistem Pembayaran dan Financial Market Infrastructure Bank Indonesia 2
Bank Indonesia Serta Kantor Pusat
LHKP Refreshment of Payment System and Financial Market Infrastructure of
Bank Indonesia and Head Office
267 Pelatihan Aplikasi Xcard XLINK 39
Xcard Application Training
268 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 22
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
269 SPPUR 5 Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Batch 4 Ikatan Bankir Indonesia 27
SPPUR 5 for Fund Transfer Management Sub-Sector Batch 4 Association of Indonesian Bankers
270 Diklat Manajemen Umum Dana Pensiun LSPP 4
Education and Training of General Management of Pension Funds
271 Trisuri Talk 2023 Asbanda 1
2023 Treasury Talk
272 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 21
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
273 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 13
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
274 Rapat Kerja Tahunan Forum Service BPDSI Asbanda 1
Annual Work Meeing of BPDSI Forum Service
275 Public Training Corporate Secretary Program Equivalent Training Center 2
Public Training for Corporate Secretary Program
276 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 18
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
277 Virtual Training SPPUR 4 Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Ikatan Bankir Indonesia 6
SPPUR 4 Virtual Training for Fund Transfer Management Sub-Sector Association of Indonesian Bankers
278 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 12
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
279 Inhouse Training Pendekatan dan Teknik Evaluasi Serta Pengkinian Parameter Wahyu Nur Zaman 13
Profil Risiko Kantor Cabang
In-house Training on the Evaluation Approaches and Techniques, and Update
of Risk Profile Parameters for Branch Offices
280 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 12
Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
281 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 24
Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
282 Workshop Social Media Listening and Intelligence Strategy PT Prestasi Gemilang Indonesia 3
283 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 15
Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
436 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 437
Human Capital
Human Capital
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
284 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 18
Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
285 Pelatihan Sistem Remunerasi Dalam Rangka Peningkatan Produktivitas CV Equivalent Training Center 2
Perusahaan
Remuneration System Training for the Increased Productivity of Companies
286 Rapat Pengembangan Aplikasi E-Learning Sekaligus User Acceptance Testing PT Strategic Partner Solution 1
Terkait Penambahan Menu L3
Meeting of E-Learning Aplication Development and User Acceptance Testing
related to the Additions of L3 Menu
287 SPPUR 5 Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Public Ikatan Bankir Indonesia 3
SPPUR 5 for Public Fund Transfer Management Sub-Sector Association of Indonesian Bankers
288 IHT Masa Persiapan Pensiun Batch 2 Divisi Human Capital 18
IHT for Pension Preparation Period Batch 2 Human Capital Division
289 Sosialisasi Chart of Account dan Internal Account Internal BSG 23
Socialization of Chart of Account and Internal Account
290 Refreshment Service Excellent Training Customer Service Batch 6 Internal BSG 12
Refreshment Service Excellent Training for Customer Service Batch 6
291 Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 4 Level 1 PT Dum Spiro Indonesia 25
Tier 4 Level 1 Risk Management Certification
292 SPPUR 4 Sub Bidang Pengelolaan Transfer Dana Public Ikatan Bankir Indonesia 5
SPPUR 4 for Public Fund Transfer Management Sub-Sector Association of Indonesian Bankers
293 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 17
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
294 Refreshment Service Excellent Training Satpam Batch 6 Internal BSG 21
Refreshment Service Excellent Training for Security Guards Batch 6
295 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 30
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
296 Refreshment Service Excellent Training Teller Batch 6 Internal BSG 14
Refreshment Service Excellent Training for Tellers Batch 6
297 Sosialisasi Tematik Laporan Bank Umum Terintegrasi Bank Indonesia 2
Thematic Socialization of Integrated Commercial Bank Reports
298 SPPUR 5 Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Public Ikatan Bankir Indonesia 4
SPPUR 5 for Public Cash Management Sub-Sector Association of Indonesian Bankers
299 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 12
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
300 Pelatihan Administrasi dan Kearsipan Equivalent Training Center 2
Administration and Archival Training
301 SPPUR 4 Sub Bidang Pengelolaan Uang Tunai Batch 9 Ikatan Bankir Indonesia 28
SPPUR 4 for Cash Management Sub-Sector Batch 9 Association of Indonesian Bankers
302 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 53
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
303 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 24
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
304 Pelatihan Tata Kelola Remunerasi Guna Peningkatan Produktivitas Kerja PT Equivalent Training Center 1
Training on the Remuneration Governance to Improve Work Productivity
305 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 18
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
306 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 24
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
307 Pelatihan Office Channeling Mitra Layanan Taspen PT Taspen 19
Office Channelling Training for Taspen Service Partners
308 Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen Risiko Batch 7 Jenjang 4 PT Dum Spiro Indonesia 46
Batch 7 Tier 4 Risk Management Certification Maintenance
309 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 42
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
310 Pelatihan Security Awareness dan Risk Based Audit Lembaga Pengembangan Perbankan 40
Security Awareness and Risk-Based Audit Training Indonesia dan SKAI
311 Sosialisasi Pengisian Evaluasi Pelatihan Behavioral Change Divisi Human Capital 22
Human Capital Division
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 437
Page 438
Program Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
No.
Training Program Organizer Total Participant
312 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 27
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
313 Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG QRIS Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan 20
Socialization and Training of BSG QRIS Products Business Development & Channel Division
Biaya Program Pengembangan Kompetensi Competence Development Program Expenses
Selama tahun 2023, Bank SulutGo telah mengeluarkan biaya sebesar During 2023, Bank SulutGo has spent IDR25.81 billion for
Rp25,81 miliar untuk biaya pengembangan kompetensi seluruh competence development expenses for all employees and the
pegawai dan jajaran manajemen Bank. Biaya pengembangan Bank’s management. The cost of developing these competencies
kompetensi tersebut menurun dibandingkan tahun sebelumnya has decreased compared to the previous year, amounting to
sebesar Rp28,41 miliar. IDR28.41 billion.
Pengembangan Karir Career Development
Bank SulutGo menyadari Human Capital adalah salah satu aset Bank Bank SulutGo is aware that Human Capital is one of the Bank’s
yang berperan di dalam kemajuan dan pengembangan Bank. Di assets that play a role in the progress and development of the
dalam persaingan bisnis antar Bank yang semakin ketat, dibutuhkan Bank. In increasingly strict business competition between banks,
Human Capital yang profesional dan unggul. professional and superior human capital is necessary.
Bank SulutGo memiliki sistem manajemen karir yang komprehensif Bank SulutGo has comprehensive career management system and
dan telah disesuaikan dengan persyaratan tertentu untuk setiap has been adjusted to specific requirements for each job grade by
job grade melalui uji kompetensi. Kerangka pengembangan competence tests. This employee career development framework
karir pegawai ini disusun tidak hanya untuk memfasilitasi aspirasi is prepared not only to facilitate aspirations in order for each
agar setiap pegawai memiliki jenjang karir yang jelas namun juga employee to have clear career path but also to fulfill the Bank’s
terpenuhinya kebutuhan pengembangan bisnis Bank. business development requirement.
Sistem manajemen karir yang dikembangkan Bank adalah The career management system developed by the Bank is to
untuk mendukung pengembangan karir pegawai yang juga support employee career development which is also supported by
didukung sistem penilaian kinerja yang komprehensif. Program comprehensive performance evaluation system. Employee career
pengembangan karir pegawai dinilai sebagai salah satu metode development programs are considered to be one of the appropriate
yang tepat untuk mewujudkan regenerasi organisasi. methods for realizing organizational regeneration.
Dalam mengembangkan karirnya di Bank, pegawai akan melalui In developing their careers at the Bank, employees will go through
proses talent management secara bertahap di tiap Unit Kerja gradual talent management process in each Work Unit designed
yang dirancang berdasarkan individual development planning dan based on individual development planning and individual career
individual career planning bagi masing-masing pegawai potensial. planning for each potential employee. The Bank uses employee
Bank menggunakan sarana pengembangan karir pegawai berupa career development facilities in the form of first placements,
penempatan pertama, penugasan, dan mutasi. assignments and transfers.
Tahun 2023, terdapat 84 pegawai yang memperoleh promosi ke In 2023, 84 employees will receive promotions to higher levels
jenjang lebih tinggi dan 101 pegawai yang mengalami mutasi ke and 101 employees will be transferred to other departments for
bagian lain untuk tujuan pengembangan dan refreshment. Selain development and refreshment purposes. In addition, the Bank has
itu, Bank juga telah menempatkan 100 pegawai baru yang direkrut also placed 100 new employees recruited in 2023 in various work
di tahun 2023 pada berbagai unit kerja sesuai kebutuhan Bank. units according to the Bank’s requirement.
438 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 439
Human Capital
Human Capital
Penilaian Kinerja Performance Evaluation
Untuk memastikan setiap pegawai dapat berkontribusi secara In order to ensure that each employee could contribute optimally,
optimal, Bank menerapkan sistem penilaian kinerja yang terintegrasi the Bank shall apply an integrated performance evaluation system
baik dari standar kompetensi dan kinerja yang diperlukan. Sistem based on the required competence and performance standards. The
penilaian kinerja tersebut dituangkan melalui Surat Keputusan performance evaluation system is stated in the Board of Directors’
Direksi Nomor: 098/SK-HC/DIR/V/2022 tentang Buku Pedoman Decree Number: 098/SK-HC/DIR/V/2022 on Bank SulutGo’s Human
Perusahaan (BPP) Human Capital Bank SulutGo. Capital Corporate Guidelines (BPP).
Bank menghargai kinerja dari setiap pegawai dalam mencapai The Bank appreciates the performance of each employee in
target bisnis yang ditetapkan setiap tahun. Selaras dengan hal achieving the business targets specified per year. In line with this,
tersebut, Bank berupaya untuk menerapkan Sistem Manajemen the Bank seeks to implement Individual Performance Management
Kinerja Individu (Individual Performance Management System). System.
Tujuan pelaksanaan sistem Manajemen Kinerja Individu adalah: The objectives of implementing the Individual Performance
Management system are:
1. Memberikan efek positif pada pencapaian sasaran dan target 1. Having positive effect on the achievement of the Bank’s
bisnis Bank karena pegawai dapat menyelesaikan tugasnya business goals and targets as employees can complete their
secara optimal. tasks optimally.
2. Memfasilitasi proses komunikasi antara pegawai dengan 2. Facilitating communication process between employees and
atasannya mengenai target bisnis sehingga harapan atasan their supervisors regarding business targets so that supervisors’
kepada pegawai dapat diketahui dan bagaimana pegawai expectations of the employees can be acknowledged and the
dapat memenuhi harapan tersebut pun dapat diketahui. employees’ method of fulfilling these expectations can also be
recognized.
3. Memberikan informasi yang dapat digunakan oleh atasan 3. Providing information that can be used by supervisors to make
untuk mengambil keputusan dalam proses promosi sehingga decisions in the promotion process so that decision making is
pengambilan keputusan tersebut objektif. objective.
4. Memberikan dasar dalam memberikan kenaikan gaji pegawai. 4. Providing a basis for offering increases in employee salary.
5. Mengidentifikasi pegawai yang dapat direkomendasikan untuk 5. dentifying employees who can be recommended for inclusion
masuk dalam talent pool. in the talent pool.
Sistem Manajemen Kinerja Individu yang berlaku di Bank yang The Individual Performance Management System in effect at the
menjamin proses dilakukan secara obyektif sesuai dengan kinerja Bank ensures that processes are carried out objectively in accordance
dan kontribusi dari masing-masing pegawai. Penilaian yang with the performance and contribution of each employee. The
dilakukan atas masing-masing pegawai akan mempengaruhi evaluation made on each employee will affect the assessment of
penilaian terhadap KPI dari kinerja divisi/unit kerja, yang pada KPIs for division/work unit performance, which will ultimately form
akhirnya akan mendasari penilaian untuk hasil kinerja Bank. the basis for the evaluation of the Bank’s performance results.
Penilaian kinerja pegawai Bank SulutGo dilaksanakan setiap tahun. Performance evaluation of Bank SulutGo’s employees is made per
Hasil dari penilaian kinerja akan dijadikan dasar pertimbangan year. The results of the performance evaluation will be used as a basis
pengembangan karir, perubahan status kepegawaian, pemberian for consideration of career development, changes in employment
reward dan punishment, ataupun penentuan remunerasi. status, provision of rewards and punishment, or determination of
remuneration.
Remunerasi Remuneration
Bank SulutGo mengembangkan Sistem Remunerasi Berbasis Bank SulutGo has developed Competence-Based Remuneration
Kompetensi, yaitu dengan menetapkan Sistem Grading. System, by establishing a Grading System. Remuneration will be
Remunerasi akan dibagi sesuai dengan grade masing-masing divided according to the grade of each position. The grading of
jabatan. Penetapan grading masing-masing jabatan dilakukan each position is defined according to the demands of the duties and
sesuai dengan tuntutan beban tugas dan tanggung jawab masing- responsibilities of each position. The grading level for each position
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 439
Page 440
masing jabatan. Penentuan level grading masing-masing jabatan is defined by evaluating the position (job evaluation) based on job
dilakukan dengan evaluasi jabatan (job evaluation) berdasarkan job profile which consists of job requirements and job description.
profile yang terdiri dari job requirement dan job description.
Reward System memiliki bagian yang penting dalam memotivasi Reward Systems have a significant part in motivating productivity
produktivitas dan meningkatkan retention SDM. Untuk itu, and increasing HR retention. For this reason, salary and welfare
sistem penggajian dan kesejahteraan terus di review dengan system continues to be reviewed by taking the principles of
mempertimbangkan prinsip internal equity dan external internal equity and external competitiveness into account. Further,
competitiveness. Selain itu, dalam menetapkan remunerasi, Bank in determining remuneration, Bank SulutGo also complies with
SulutGo juga mematuhi ketentuan-ketentuan yang terdapat pada the provisions as referred to in OJK Regulation Number 45/
Peraturan OJK Nomor 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata POJK.03/2015 concerning the Implementation of Governance in
Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum. Remuneration for Commercial Banks.
Guna meningkatkan kesejahteraan pegawai dan keluarganya, In order to improve the welfare of employees and their families,
kebijakan penggajian (upah) Bank SulutGo ditujukan untuk menjamin Bank SulutGo’s salary (wage) policy is aimed at ensuring the proper
kelangsungan hidup pegawai dan keluarganya secara layak survival of employees and their families according to the Bank’s
sesuai dengan perkembangan dan kemampuan Bank. Kebijakan development and capabilities. The salary (wage) policy is developed
penggajian (upah) disusun berdasarkan konsep menghubungkan based on the concept of connecting the salaries to employee
gaji dengan kinerja Pegawai (merit pay) dengan tetap berpedoman performance (merit pay) while continues to be guided by applicable
pada peraturan perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations.
Program Pensiun Pension Plan
Kebijakan Program Pensiun di Bank SulutGo dituangkan dalam Pension Plan Policy at Bank SulutGo is stated in a Decree issued by
Surat Keputusan yang dikeluarkan oleh Direksi yaitu: the Board of Directors, including:
1. Dalam Surat Keputusan Direksi Bank SulutGo Nomor 020/ 1. In the Bank SulutGo Board of Directors’ Decree of Number
SK-SDM/DIR/II/2015 tanggal 9 Februari 2015, mengenai 020/SK-SDM/DIR/II/2015 on February 09, 2015, regarding
Penetapan Kembali Usia Pensiun Normal Pegawai PT Bank the Re-Determination of Normal Retirement Age for PT Bank
SulutGo sebagai berikut: SulutGo Employees as follows:
a. Menetapkan kembali usia pensiun normal dari sebelumnya a. Re-determining the normal retirement age from the
usia 56 (lima puluh enam) tahun kembali menjadi usia previous age of 56 (fifty-six) years back to 58 (fifty-eight)
58 (lima puluh delapan) tahun. Masa Persiapan Pensiun years. Retirement Preparation Period (MPP) is set at the
(MPP) pada usia 57 (lima puluh tujuh) tahun dan Pensiun age of 57 (fifty-seven) years and retirement at the age of
pada usia 58 (lima puluh delapan) tahun. 58 (fifty-eight) years.
b. Pensiun dipercepat pada usia 46 (empat puluh enam) b. Retirement is accelerated at the age of 46 (forty-six) years
tahun atau belum berusia 58 (lima puluh delapan) tahun. or before the age of 58 (fifty-eight) years.
c. Pensiun ditunda jika belum berusia 46 (empat puluh c. Retirement is delayed if the employee has not reached 46
enam) tahun. (forty-six) years old.
2. Selain Surat keputusan di atas, berlaku juga Surat Keputusan 2. In addition to the foregoing decree, the Decree of the
Direksi Bank SulutGo Nomor 043a/SK-SDM/ DIR/V/2017, yang Bank SulutGo’s Board of Directors Number 043a/SK-SDM/
mengatur mengenai Masa Persiapan Pensiun (MPP) pegawai DIR/V/2017 also applies, which regulates the Retirement
Bank SulutGo. Salah satunya disebutkan bahwa apabila Preparation Period (MPP) for Bank SulutGo employees. One of
karyawan memasuki usia 57 (lima puluh tujuh) tahun secara it states that if an employee reaches the age of 57 (fifty-seven)
otomatis dibebastugaskan dan wajib menjalani MPP selama years, he/she is automatically released from duty and must
12 (dua belas) bulan atau 1 (satu) tahun. undergo MPP for 12 (twelve) months or 1 (one) year.
Bank SulutGo mengikutkan seluruh pegawainya ke dalam program Bank SulutGo includes all its employees in pension plans, both
pensiun, baik yang mandatory oleh Undang-Undang maupun yang mandatory by law and managed by the Employee Pension Fund.
440 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 441
Human Capital
Human Capital
dikelola sendiri oleh Dana Pensiun Pegawai. Program pensiun yang The pension plans provided by Bank SulutGo include:
diberikan oleh Bank SulutGo antara lain:
1. Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP) - Dana Pensiun BPD 1. Fixed Benefit Pension Plan (PPMP) – BPD SulutGo Pension
SulutGo Fund
Dikelola oleh Dana Pensiun Bank SulutGo. Hingga akhir tahun It is managed by Bank SulutGo Pension Fund. By 2023, Bank
2023 PPMP Dana Pensiun Bank SulutGo memiliki jumlah peserta SulutGo’s PPMP Pension Fund has 191 participants. This
sebanyak 191 orang. Program pensiun ini diperuntukkan bagi retirement program is intended for Permanent Employees
Pegawai Tetap yang diangkat hingga tahun 2007 dan sesudah who were appointed until 2007 and the pension plan is
itu program pensiun dialihkan ke Program Pensiun Iuran Pasti subsequently transferred to the Fixed Contribution Pension
(PPIP). Plan (PPIP).
2. Program Pensiun Iuran Pasti (PPIP) 2. Fixed Contribution Pension Plan (PPIP)
Bank SulutGo bekerja sama dengan Dana Pensiun Lembaga Bank SulutGo collaborates with the Financial Institution Pension
Keuangan (DPLK) dan mulai diselenggarakan sejak tahun 2010. Fund (DPLK) and has been operated since 2010. By 2023, the
Hingga akhir tahun 2023 jumlah Peserta untuk program ini total participants for this program are 1,535 employees.
adalah 1.535 orang pegawai.
Kepada pegawai yang berstatus Memasuki Masa Pensiun (MMP), To employees with Entering Retirement (MMP) status, Bank
Bank SulutGo memberikan pengetahuan dan keterampilan sebagai SulutGo provides knowledge and skills as preparation for entering
bekal memasuki masa pensiun. Berdasarkan kebutuhan, peserta retirement. Based on the requirement, participants expect that the
mengharapkan pelatihan dilaksanakan secara tatap muka agar bisa training be carried out face-to-face so as to receive the material
menerima materi dengan baik sekaligus bisa melakukan praktek properly and at the same time to practice by directly visiting various
dengan mengunjungi langsung jenis-jenis tempat usaha. types of business premises.
Tahun 2023 Divisi Human Capital sudah melaksanakan pelatihan In 2023, Human Capital Division will carry out training for BSG
bagi pegawai BSG yg sudah memasuki masa persiapan pensiun employees who have entered the retirement preparation period
(MPP) sebanyak 3 (tiga) batch yang diikuti oleh 23 (dua puluh tiga) (MPP) in 3 (three) batches, attended by 23 (twenty-three) participants.
peserta.
Selama menjalani MPP, pegawai masih menerima: While undergoing MPP, employees continue to receive:
1. Penghasilan setiap bulan sebesar gaji terakhir sebagai 1. Monthly income in the same amount of the last salary as active
pegawai aktif. employees.
2. Tunjangan Hari Raya sesuai ketentuan. 2. Holiday allowance according to provisions.
3. Kesejahteraan Pegawai sesuai ketentuan. 3. Employee welfare in accordance with provisions.
4. Fasilitas kesehatan untuk pegawai dan keluarga sesuai 4. Health facilities for employees and families according to
ketentuan. provisions.
5. Diikutsertakan dalam pembekalan keterampilan berusaha 5. Participation in guidance for business skills according to
sesuai minat dan bakat yang pelaksanaan dan waktu interests and talents, the implementation and timing of which
pembekalannya ditetapkan oleh Bank. are defined by the Bank.
Hubungan Industrial Industrial Relations
Kebijakan hubungan industrial adalah sesuatu yang diperlukan oleh An industrial relations policy is something the Bank requires in order
Bank dalam rangka menjamin kelangsungan usaha, menciptakan to ensure business continuity, create conducive working climate,
iklim kerja yang kondusif, menimbulkan kebanggaan bagi pekerja, create pride for workers, and present positive reputation from
dan menghadirkan reputasi positif dari pihak eksternal. external parties.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 441
Page 442
Terciptanya hubungan industrial yang harmonis jelas merupakan The creation of harmonious industrial relations is clearly a sarana dalam memastikan peningkatan kondisi kerja, produktivitas, means of ensuring improved working conditions, productivity, daya saing, dan kualitas kerja. Di samping itu, kondisi hubungan competitiveness and quality of work. Further, the condition of industrial juga menjadi indikator good corporate governance bagi industrial relations is also an indicator of good corporate governance Bank SulutGo. for Bank SulutGo. Dalam berbagai kesempatan manajemen Bank secara konsisten On various occasions, the Bank’s management consistently seeks to berusaha membangun komunikasi dan konsolidasi yang konstruktif build constructive communication and consolidation regarding the terkait harapan-harapan yang diajukan pegawai. Sebagai bagian expectations the employees have presented. As part of efforts to dari upaya keterbukaan komunikasi, Bank memiliki kegiatan open communication, the Bank has activities where employees can di mana pegawai dapat berinteraksi secara langsung dengan interact directly with management. In addition, employees can also jajaran manajemen. Selain itu, pegawai juga dapat menyampaikan present their aspirations to their superiors. aspirasinya kepada atasannya. Bank SulutGo juga menjamin hak karyawan untuk berserikat, Bank SulutGo also guarantees employees’ rights to associate, berkumpul, dan menyampaikan pendapat. Bank juga mendukung gather and express opinions. The Bank also supports employee kegiatan pegawai dalam berserikat dengan membentuk organisasi union activities by forming a Workers’ Union (SP) organization. Serikat Pekerja (SP). Di lingkungan Bank SulutGo, saat ini terdapat Serikat Pekerja Bank Within Bank SulutGo, a Bank Sulut Workers’ Union exists with the Sulut dengan singkatan “SPBS” yang terdaftar di Dinas Tenaga Kerja abbreviation of “SPBS” registered with Manado City Manpower Kota Manado No. 149/D.05/Naker/1.3/PII/2009 tanggal 20 Maret Agency No. 149/D.05/ Naker/1.3/ PII/2009 on March 20, 2009 and 2009 dan Tanda Bukti Pencatatan No. B.122/DTK.MDO/1.3/P./2008. Registration Receipt No. B.122/DTK.MDO/1.3/P./2008. The Bank’s Manajemen Bank bersama-sama dengan Serikat Pekerja Bank management together with Bank SulutGo Workers’ Union has built SulutGo membangun hubungan kemitraan dengan merumuskan a partnership by formulating Collective Labor Agreement (PKB) Perjanjian Kerja Bersama (PKB) yang mengatur hak dan kewajiban which regulates the rights and obligations of employees to the Bank karyawan kepada Bank dan sebaliknya. and vice versa. Dokumen PKB ini mengikat pihak Manajemen Bank dan Serikat This PKB document is binding on the Bank Management and Bank Pekerja Bank SulutGo. Seluruh karyawan Bank SulutGo tergabung SulutGo Workers’ Union. All Bank SulutGo employees are members dalam Serikat Pekerja Bank SulutGo. of the Bank SulutGo Workers’ Union. 442 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 443
Human Capital
Human Capital
INTERNALISASI BUDAYA PERUSAHAAN
Internalization of Company Culture
Bank SulutGo memiliki nilai budaya perusahaan yaitu BSGO Bank SulutGo has corporate culture values, namely BSGO
(Berintegrasi, Standar Kerja Tinggi, Gotong Royong dan Orientasi (Integration, High Work Standards, Mutual Cooperation and
Pelanggan). Customer Orientation).
Budaya Perusahaan tersebut dijelaskan sebagai berikut: The Company Culture is described as follows:
1. Berintegritas 1. Integrity
Perilaku Utama: Main Conduct:
a. Jujur dan dapat dipercaya a. Honest and reliable
» Bertindak jujur dan teguh pada sumpah jabatan » Acting honestly and maintaining oath of office so as
sehingga menumbuhkan rasa percaya. to develop a sense of trust.
» Menjaga rahasia perusahaan. » Keeping company secrets.
» Tidak menyalahgunakan jabatan dan kepercayaan » Not abusing position and trust for personal gain or
untuk keuntungan pribadi maupun pihak lain. that of other parties.
b. Disiplin dan menjunjung etika b. Discipline and upholding code of ethics
» Patuh dan menjunjung tinggi seluruh ketentuan dan » Complying with and upholding any company
etika perusahaan. regulations and ethics.
» Menjauhkan diri dari tindakan-tindakan indisipliner » Dissociating self from undisciplinary and unethical
dan tidak etis yang dapat merugikan citra diri dan actions that could harm personal and company
perusahaan. image.
2. Standar Kerja Tinggi 2. High Work Standards
Perilaku Utama: Main Conduct:
a. Kontributif dan memberi nilai tambah a. Contributing and producing added value
» Menjadi pribadi yang bermanfaat dan saling » Becoming a useful person and helping each other
membantu baik di dalam maupun di luar perusahaan. both within and outside the company.
» Tidak bersikap apatis dan memiliki kepedulian » Not being apathetic and having concern for
terhadap tantangan dan ancaman yang dihadapi. challenges and threats faced.
b. Kompeten dan berdaya saing tinggi b. Competent and highly competitive
» Memiliki kemampuan teknis yang unggul dan » Having superior technical abilities and motivation to
motivasi untuk belajar pengetahuan serta learn new knowledge and skills.
keterampilan baru.
» Menghindari sikap malas belajar. » Avoiding laziness to learn.
c. Kreatif dan Inovatif c. Creative and innovative
» Menggagas ide baru dan cara baru untuk » Initiating new ideas and new ways to realize the
mewujudkan visi perusahaan, termasuk company’s vision, including developing “out of the
menumbuhkan cara berpikir “out of the box”. box” thinking.
» Meninggalkan cara dan kebiasan lama yang » Abandoning counter-productive and inefficient old
kontraproduktif dan tidak efisien. ways and habits.
3. Gotong Royong 3. Mutual Cooperation
Perilaku Utama: Main Conduct:
a. Sinergitas dalam kerja sama a. Synergy in cooperation
» Membangun hubungan kerja sama internal yang » Building productive internal collaborative
produktif dan kemitraan harmonis dengan para relationships and harmonious partnerships with
pemangku kepentingan untuk hasil yang nyata dan stakeholders for actual and beneficial results.
bermanfaat.
» Menghilangkan sikap ego-sektoral dan menang » Removing ego-sectoral and egoistic attitudes.
sendiri.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 443
Page 444
4. Orientasi Pelanggan 4. Customer Orientation
Perilaku Utama: Main Conduct:
a. Melayani dengan tulus a. Serving sincerely
» Memberi prioritas serta pelayanan prima dan » Providing priority and excellent and empathetic
empatik kepada seluruh pemangku kepentingan. service to all stakeholders.
» Meniadakan sikap kurang responsif dan tidak peduli. » Removing unresponsive and uncaring attitudes.
Untuk meningkatkan kesadaran karyawan akan pentingnya In order to increase employee awareness of the significance of
menjalankan budaya perusahaan, Bank SulutGo secara berkala applying corporate culture, Bank SulutGo regularly carries out
melaksanakan program internalisasi budaya perusahaan. Adapun corporate culture internalization program. The company culture
kegiatan budaya perusahaan yang dijalankan sepanjang tahun 2023 activities carried out throughout 2023 are as follows:
adalah sebagai berikut:
i. Program Wajib Generik i. Generic Mandatory Program
a. Hafalkan BSGO a. Memorizing BSGO
Menghafal 4 Nilai dan 7 Perilaku Utama BSGO, serta Memorizing the 4 Values and 7 Main Conducts of BSGO,
memahami bahwa BSGO adalah pondasi untuk and understanding that BSGO is the foundation for
membentuk kesamaan komitmen, berfikir dan bertindak, establishing a common commitment, thinking and acting,
menjalankan Misi dan mencapai Visi Bank SulutGo. carrying out the Mission and achieving the Vision of Bank
SulutGo
b. SSC (Start – Stop – Continue) b. SSC (Start – Stop – Continue)
START : Memulai perilaku BSGO yang START : Starting BSGO behavior the
selama ini belum dibiasakan employees have not gotten used to yet
STOP : Menghentikan perilaku yang STOP : Stopping “non”-BSGO behavior
“tidak” BSGO yang selama ini sering dilakukan the employees keep doing
CONTINUE : Meneruskan yang sudah mulai CONTINUE : Continuing what the employees
START atau STOP tetapi belum konsisten have STARTED or STOPPED but which is not consistent
c. Morning Briefing & Yel-Yel c. Morning Briefing & Cheers
Berkumpul di pagi hari sebelum mulai bekerja Gathering in the morning before starting to work
d. BSGO Story d. BSGO Story
» Sebuah cerita yang bisa berasal dari suatu » A story that can come from an interesting experience
pengalaman menarik (dialami sendiri atau oleh (personal experience or someone else’s), news from
orang lain), berita dari mass media, film, masukan/ mass media, films, customer input/complaints, or
complaint pelanggan, atau berasal dari sumber from any other sources, which contains examples
lain, yang isinya mengandung contoh perilaku yang of behavior that complies with BSGO or which does
sesuai dengan BSGO atau yang tidak sesuai dengan not comply with BSGO.
BSGO.
444 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 445
Human Capital
Human Capital
» Pada bagian akhir cerita, yang menyampaikan cerita » At the end of the story, the person telling the story
mengkaitkan ceritanya dengan perilaku-perilaku relates the story to BSGO behavior.
BSGO.
e. BSGO Session e. BSGO Session
Rapat Change Leader dan Change Agent 1 (satu) kali Change Leader and Change Agent meetings 1 (one)
sebulan, untuk membahas perkembangan, permasalahan time a month, to discuss developments, problems
dan solusi terkait dengan program Budaya BSGO di and solutions related to the BSGO Culture program in
Divisi, Cabang atau Cabang Pembantu. Divisions, Branches or Sub-Branches
f. BSGO Employee of the Month f. BSGO Employee of the Month
Pemberian penghargaan kepada pegawai yang dianggap Giving awards to employees who are considered to have
telah menjadi role model penerapan Nilai-Nilai Budaya become role models for implementing BSGO Work
Kerja BSGO di Unit Kerjanya, berdasarkan perilaku sehari- Culture Values in their Work Units, by daily resonant
hari yang sifatnya meresonansi, yaitu: behavior, including:
» Sejauh mana konsistensi seseorang menampilkan » The extent to which a person consistently displays
perilaku yang dapat menjadi contoh dalam behavior that can be an example of good and
berperilaku baik dan benar; correct behavior;
» Sesering apa seseorang, dengan berbagai cara, » How often someone, in various ways, tries to
berupaya untuk memotivasi orang lain sehingga motivate other people so that they are moved
tergerak dan bersemangat untuk menerapkan nilai- and enthusiastic about implementing work culture
nilai budaya kerja. values.
ii. Program Wajib Tematik ii. Thematic Mandatory Program
a. Focus Enhance PRODUCTIVE a. Focus Enhance PRODUCTIVE
Semua upaya yang bisa membuat unit kerja menjadi All efforts that could make a work unit “more productive
“lebih produktif (Enhance Productive)”; (Enhance Productive)”;
b. Focus Enhance EFFICIENT b. Focus Enhance EFFICIENT
Semua upaya yang bisa membuat unit kerja jadi “lebih All efforts that could make a work unit “more efficient
efisien (Enhance Efficient)” (Enhance Efficient)”
c. Focus Enhance GCG c. Focus Enhance GCG
Semua upaya yang bisa membuat unit kerja jadi “lebih All efforts that could make a work unit “more complying
comply (Enhance GCG)” (Enhance GCG)”
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 445
Page 446
HUMAN CAPITAL INFORMATION SYSTEM
Human Capital Information System
Seiring perkembangan zaman, perkembangan teknologi informasi With the current development, the development of information
dapat memudahkan manusia untuk beraktivitas, melihat berita dan technology could facilitate humans to carry out activities, view
mencari berbagai informasi yang beredar di dunia maya. Semakin news and search for various information circulating in cyberspace.
berkembangnya teknologi, maka semakin memudahkan segala The more technology develops, the easier it will be for all human
aktifitas manusia ke depannya. activities in the future.
1. Kepegawaian 1. Employment
Merupakan modul yang memfasilitasi terkait data pegawai It is a module that facilitates employee data including office
termasuk data kantor, struktur organisasi pada setiap kantor data, organizational structure for each office and division, and
maupun divisi, dan detail kepegawaian lainnya. other personnel details.
2. Absensi 2. Attendance
Modul ini memuat informasi mengenai data kehadiran This module contains information regarding employee
pegawai, serta pengelolaan cuti dan alokasi cuti. attendance data, and leave management and allocation.
3. Payroll 3. Payroll
Modul ini menyediakan informasi terkait perhitungan gaji, This module provides information related to salary calculations,
komponen gaji, dan pengelompokan gaji pegawai. salary components, and classification of employee salary.
4. Diklat 4. Training
Modul ini berisi tentang data perencanaan pelatihan, This module contains data on planned training, training
pelaksanaan pelatihan, evaluasi pelatihan, laporan pelatihan implementation, training evaluation, training reports and
serta pengelolaan data pendidikan dan pelatihan semua management of education and training data for all BSG
pegawai BSG. employees.
5. Appraisal 5. Appraisal
Modul ini menyajikan sistem manajemen kinerja individu bagi This module presents individual performance management
pegawai, yang mencakup perencanaan (goal setting) dan system for employees, which includes planning (goal setting)
Penilaian Kinerja. Skema penilaian kinerja yang tersedia dapat and Performance Evaluation. The available performance
di customize sesuai kebutuhan Bank. evaluation schemes can be customized according to the Bank’s
needs.
446 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 447
Human Capital
Human Capital
STRUKTUR ORGANISASI PENGELOLA
HUMAN CAPITAL
Organizational Structure of Human Capital Management
Organisasi pengelola Human Capital di Bank SulutGo adalah Divisi The organization of Human Capital Management at Bank SulutGo
Human Capital (Divisi HC) yang menjadi bagian dari Direktorat is Human Capital Division (HC Division) which represents part of
Umum. Divisi HC menjadi strategic business partner bagi Bank, the General Directorate. HC Division is a strategic business partner
khususnya dalam pengelolaan Human Capital dalam menunjang for the Bank, particularly in managing Human Capital in order to
pencapaian tujuan Bank. Divisi HC bertanggung jawab terhadap support the achievement of the Bank’s goals. It is responsible for
pengelolaan dan berwenang dalam menetapkan kebijakan Human management and has the authority to determine Human Capital
Capital dan melakukan operasionalisasi kebijakan Human Capital. policies and operationalize Human Capital policies.
Pemimpin Divisi Human
Capital
Head of Human Capital
Division
Departemen Penyediaan & Departemen Remunerasi &
Departemen Pendidikan
Pengembangan HC Manajemen Kinerja
& Pelatihan
HC Provisional & Development Remuneration & Performance
BSG Excellence Center
Department Management Departement
Analis Rekrutmen Analis Pelatihan HC Analis Remunerasi
Recruitment Analyst HC Training Analyst Remuneration Analyst
Analis Manajemen
Analis Manajemen Karir
Analis Pengembangan HC Kinerja
Career Management
HC Development Analyst Performance
Analyst
Management Analyst
Asisten Operasional
Diklat
Training & Education
Operational Assistant
Secara garis besar, tugas pokok Divisi Human Capital adalah In general, the main task of Human Capital Division is to manage
mengelola dan membina kegiatan yang terkait pegawai sebagai and develop activities related to employees as strategic business
partner usaha yang strategis dalam menjalankan bisnis Bank, antara partners in the operation of the Bank’s business, including:
lain:
1. Mengelola proses: internalisasi dan eksternalisasi Corporate 1. Managing the process: internalization and externalization of
Value dan Budaya Kerja. Company Values and Work Culture.
2. Mengelola proses perencanaan, rekrutmen dan penempatan 2. Managing the planning, recruitment and employee
pegawai, sesuai kebutuhan pengembangan organisasi; placement process, according to organizational development
rencana strategis; dan rencana bisnis bank. requirement; strategic plans; and bank business plans.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 447
Page 448
3. Mengelola proses pengembangan kompetensi pegawai. 3. Supervising the employee competence development process.
4. Mengelola proses pengembangan karir/promosi pegawai. 4. Supervising the employee career development/promotion
process.
5. Mengelola proses Talent Management. 5. Managing Talent Management process.
6. Mengelola program pra purna bakti dan pensiun pegawai. 6. Supervising employee pre-retirement and retirement
programs.
7. Mengelola Sistem Manajemen Kinerja. 7. Managing Performance Management System.
8. Mengelola sistem remunerasi pegawai, tunjangan serta 8. Managing employee remuneration system, allowances and
fasilitas kesejahteraan pegawai sesuai ketentuan yang berlaku. employee welfare facilities in accordance with applicable
regulations.
9. Mengelola Sistem Keselamatan dan Kesehatan Kerja. 9. Managing Occupational Safety and Health System.
10. Mengelola program pendidikan & pelatihan (training dan non 10. Supervising education & training programs (training and non-
training). training).
11. Mengelola proses pengembangan/updating, materi dan 11. Supervising development/updating process of educational
modul pendidikan dan pelatihan yang relevan dengan and training materials and modules relevant to learning
kebutuhan pembelajaran. requirement.
12. Mengelola penyediaan pengajar internal dan eksternal. 12. Supervising the provision of internal and external teachers.
13. Menjadi Sekretaris ex-officio Komite Nominasi dan Remunerasi. 13. Becoming the ex-officio Secretary of Nomination and
Remuneration Committee.
14. Bertindak sebagai Ketua Komite Manajemen Kepegawaian. 14. Acting as Chairman of Personnel Management Committee.
15. Mengelola proses penyusunan, penerapan, dan tinjau ulang 15. Supervising the process of preparing, implementing and
Rencana Bisnis (KPI, Target & Inisiatif), dan Rencana Anggaran reviewing Business Plans (KPI, Targets & Initiatives), and Human
Divisi Human Capital. Capital Division Budget Plans.
16. Merumuskan, melaksanakan, dan meninjau ulang seluruh 16. Formulating, performing and reviewing all Policies, Systems
Kebijakan, Sistem, dan Prosedur, yang terkait dengan Human and Procedures related to Human Capital.
Capital.
17. Melaksanakan Rapat Kerja atau Rapat Kaji Ulang atau Rapat 17. Holding regular Work Meetings or Review Meetings or
Evaluasi Kinerja secara berkala. Performance Evaluation Meetings.
18. Mengelola proses implementasi pengendalian risiko dan 18. Supervising the process of implementing risk control and
kepatuhan pada setiap kegiatan operasional Divisi Human compliance in each operational activity of the Human Capital
Capital. Division.
19. Menindaklanjuti temuan-temuan audit yang terkait dengan 19. Following up on audit findings related to Human Capital
Divisi Human Capital, serta memonitor dan meninjau ulang Division, and monitoring and reviewing the effectiveness of
efektivitas penyelesaiannya. the resolution.
20. Mengorganisir dan mengawasi, pelaksanaan administrasi dan 20. Organizing and supervising the administration and reporting
pelaporan di Divisi Human Capital. in the Human Capital Division.
21. Meninjau ulang efektivitas pencapaian tujuan jabatan dan 21. Reviewing the effectiveness of achieving position objectives
efisiensi pelaksanaan seluruh tanggung jawab utama Pemimpin and efficiency of performing any primary responsibilities of the
Divisi Human Capital, serta menentukan dan melakukan upaya Head of Human Capital Division, and determining and carrying
perbaikan dan peningkatannya. out repairs and improvements.
22. Melakukan komunikasi dengan pihak eksternal (seperti: OJK/ 22. Communicating with external parties (such as: OJK/Bank
Bank Indonesia, instansi pemerintah/lembaga lainnya) dalam Indonesia, government agencies/other institutions) in an effort
upaya pencapaian sasaran divisi secara optimal. to achieve division targets optimally.
23. Melakukan koordinasi dengan unit kerja lain terkait dengan 23. Coordinating with other work units related to the Bank’s
kebijakan, perencanaan, strategi, dan kinerja Bank serta riset. policies, planning, strategies and performance and research.
24. Mengelola aktivitas Divisi Human Capital, sesuai tugas dan 24. Supervising the activities of Human Capital Division, by the
wewenang yang dimiliki. duties and authority held.
25. Melaksanakan tugas-tugas khusus dari Direktur Umum. 25. Performing special tasks from the General Director.
448 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 449
Human Capital
Human Capital
RENCANA PENGEMBANGAN HUMAN
CAPITAL KE DEPAN
Future Human Capital Development Plan
Kebijakan pengembangan Human Capital BSG mengacu pada BSG Human Capital development policy refers to the blueprint that
blueprint yang telah disusun di mana menitikberatkan pada 3 misi has been prepared which focuses on 3 main missions or initiatives
atau inisiatif utama, yaitu: as follows:
Fundamental Improvement Business Acceleration Business Excellence
01 02 03
Pengembangan dan Perbaikan Pengembangan Human Pengembangan Human Capital
Infrastruktur Pengelolaan Capital untuk Mengakselerasi unggul untuk pertumbuhan Bisnis
Human Capital BSG Pertumbuhan Bisnis BSG BSG menjadi regional champion
Development and Improvement Development of Human Development of superior Human
of BSG Human Capital Capital to Accelerate the Capital for the Growth of BSG
Management Infrastructure Growth of BSG Business Business into regional champion
Implementasi blueprint ini tidak akan optimal jika hanya dilaksanakan The implementation of this blueprint will not be optimal if it is only
oleh Divisi Human Capital. Oleh sebab itu, dibutuhkan peran dari carried out by the Human Capital Division. Therefore, the role of
unit kerja lain agar dapat memberikan dampak khususnya terhadap other work units is required so as to have an impact, particularly on
kinerja keuangan bank. Pembagian peran yang dimaksud adalah the bank’s financial performance. The division of relevant roles is as
sebagai berikut: follows:
Divisi Human
Rencana Dampak Capital Unit Bisnis Unit Supporting
No.
Plan Impact Human Capital Business Unit Supporting Units
Division
1 Pengembangan dan Meningkatkan produktivitas karyawan
Perbaikan Infrastruktur Increasing employees’ productivity
Pengelolaan Human Mengembangkan dan mempersiapkan talent
Capital BSG untuk suksesi perusahaan
Development and Developing and preparing talents for the
improvement of company succession
BSG Human Capital
Management Memperbaiki dan mengembangkan layanan
Infrastructure Human Capital yang unggul
Improving and developing excellent Human
Capital
2 Pengembangan Meningkatkan produktivitas karyawan
Human Capital untuk Increasing employees’ productivity
Mengakselerasi Mengembangkan talent management khusus
Pertumbuhan Bisnis bisnis dan kapabilitas digital
BSG Developing business and digital capability-
Development of Human specific talent management
Capital to Accelerate
the Growth of BSG Mengembangkan sistem pengelolaan Human
Business Capital yang berbasis data driven
Developing Human Capital management
system on a data-driven base
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 449
Page 450
Divisi Human
Rencana Dampak Capital Unit Bisnis Unit Supporting
No.
Plan Impact Human Capital Business Unit Supporting Units
Division
3 Pengembangan Meningkatkan produktivitas karyawan
Human Capital unggul Increasing empoyees’ productivity
untuk Pertumbuhan Mengembangkan pegawai yang memiliki
Bisnis BSG menjadi kompetensi unggul
regional champion Developing employees with superior
Development of competence
superior Human Capital
for the Growth of BSG Mengembangkan dan menerapkan layanan
Business into regional Human Capital yang berbasis wellness dan
champion work-life balance
Developing and applying wellness and work-life
balance-based Human Capital services
Menerapkan otomasi penuh pada seluruh
aspek operasional pengelolaan Human Capital
Applying full automation to any Human Capital
management operational aspects
450 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 451
Human Capital
Human Capital
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 451
Page 452
452 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 453
Teknologi Informasi
Information Technology
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 453
Page 454
STRATEGI TEKNOLOGI INFORMASI
Information Technology Strategy
Untuk mendukung rencana pertumbuhan usaha pada tahun 2023, To support the business growth plan in 2023, Bank SulutGo
maka dalam bidang teknologi informasi Bank SulutGo menyiapkan has prepared policies and strategies in the field of information
kebijakan & Strategi antara lain: technology, including:
Kerja Sama
IT Security
Collaboration
Update Aplikasi
Open Bank API
Application Update
Kapasitas Infrastruktur Tata Kelola TI
Infrastructure Capacity IT Governance
Pengembangan Aplikasi
Cyber Security
Application Development
454 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 455
Teknologi Informasi
Information Technology
1. Meningkatkan kapasitas IT security 1. Enhancing IT security capacity
• Bank SulutGo terus mengembangkan pengamanan • Bank SulutGo continues to enhance system security,
sistem, adapun pengembangan pengamanan sistem including the development of fraud detection systems
antara lain fraud detection system, juga menerapkan and the implementation of one-time passwords (OTP) in
one time password (OTP) pada beberapa aplikasi untuk several applications for transaction security.
keamanan bertransaksi.
• Edukasi kepada nasabah dan pegawai security awareness • Educating customers and security staff about safe
tentang cara aman dalam bertransaksi dan juga transaction practices and promoting awareness of
peduli akan keamanan data pribadi agar terhindar dari personal data security to prevent cybercrimes, particularly
kejahatan siber yang terus berkembang pada saat ini through methods like social engineering (scheduled for
terutama dengan menggunakan metode soceng/Sosial quarterly awareness sessions every 3 months).
Engineering (ditargetkan setiap 3 bulan sekali melakukan
sosialisasi).
2. Menerapkan standard prosedur yang sesuai dengan Pedoman 2. Implementing standard procedures in line with the Guidelines
dan Tata Kelola Teknologi Informasi Bank SulutGo and Governance of Information Technology at Bank SulutGo.
3. Menerapkan mekanisme pengembangan aplikasi yang lebih 3. Applying more optimal application development mechanisms
optimal dengan memperhatikan aspek keamanan while prioritizing security aspects.
4. Kerja sama dengan Vendor IT, serta mengevaluasi kinerja 4. Collaborating with IT vendors and evaluating their performance
Vendor IT dalam rangka peningkatan bisnis bank to enhance bank business.
5. Open Bank API agar lebih mudah berintegrasi dengan pihak 5. Implementing Open Bank APIs for easier integration with third
ke-3 parties.
6. Meningkatkan kapasitas infrastruktur serta melakukan 6. Enhancing infrastructure capacity and conducting periodic
pemeliharan infrastruktur dan jaringan secara periodik maintenance of infrastructure and networks.
7. Melakukan revisi secara berkesinambungan pada aplikasi- 7. Continuously revising existing applications.
aplikasi eksisting
8. Meningkatkan keamanan jaringan intranet maupun internet 8. Improving the security of both intranet and internet networks.
9. Menerapkan prosedur permintaan support maupun 9. Implementing procedures for support requests and application
pengembangan aplikasi sesuai Pedoman dan Tata Kelola development in accordance with Information Technology
Teknologi Informasi Guidelines and Governance.
10. Meningkatkan fitur-fitur produk digital BSG yang sudah dikenal 10. Enhancing the features of BSG’s digital products known to the
masyarakat public.
11. Secara berkala melakukan audit terhadap fungsi dan organisasi 11. Periodically auditing IT functions and organizations as a whole,
IT secara keseluruhan, baik dari aspek security, integritas covering security, system and data integrity, and availability
sistem dan data, serta availability. aspects.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 455
Page 456
INOVASI TEKNOLOGI INFORMASI Information Technology Innovation Bank SulutGo terus mendorong inovasi digital untuk mengakselerasi Bank SulutGo continues to drive digital innovation to accelerate transformasi digital di seluruh lini bisnis dan operasional. digital transformation across all business lines and operations. The Perkembangan teknologi informasi dan digital seperti Internet, advancements in information technology and digital technologies Cloud, Big Data, Internet of Things (IoT), dan Artificial Intelligence such as the Internet, Cloud, Big Data, Internet of Things (IoT), and (AI) telah memicu perubahan di bidang industri yang dikenal Artificial Intelligence (AI) have triggered changes in the industry sebagai revolusi industri 4.0. known as the 4.0 industrial revolution. Hal ini ditandai dengan meningkatnya pemanfaatan jaringan This is characterized by the increasing use of communication komunikasi dan internet untuk berbagai keperluan, proses otomasi networks and the internet for various purposes, integrated yang terintegrasi dengan pemanfaatan AI, pengambilan keputusan automation processes with AI utilization, decision-making using menggunakan insight yang didapatkan dari analisis Big Data, insights gained from Big Data analysis, optimization of Cloud usage optimalisasi penggunaan Cloud untuk kebutuhan bisnis maupun for business and personal needs, as well as the connectivity of personal, serta terhubungnya berbagai perangkat sehari-hari various everyday devices to the internet. dengan internet. Perkembangan ini mengakibatkan perubahan perilaku konsumen These developments have resulted in changes in consumer yang mendorong terciptanya model bisnis baru yang lebih sesuai. behavior that drive the creation of new business models that are Untuk mengantisipasi berbagai perubahan tersebut, sudah more suitable. To anticipate these changes, digital transformation, seharusnya dilakukan transformasi digital yang mencakup integrasi which includes the integration of digital technology into business teknologi digital ke proses bisnis. processes, should be carried out. Bank SulutGo selalu berbenah dengan berbagai inovasi untuk Bank SulutGo is always improving with various innovations to create menciptakan produk serta layanan baru sesuai kebutuhan nasabah. new products and services according to customer needs. Tahun 2023, berkoordinasi dengan Divisi Pengembangan Bisnis In 2023, in coordination with the Business Development & Channel dan Jaringan, Bank SulutGo meluncurkan layanan BSGqris yang Division, Bank SulutGo launched the BSGQris service, which memungkinkan nasabah Bank melakukan pembayaran dengan allows Bank customers to make payments using the BSGmobile menggunakan aplikasi BSGmobile. application. 456 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 457
Teknologi Informasi
Information Technology
PENGEMBANGAN INFRASTRUKTUR
TEKNOLOGI INFORMASI
Development of Information Technology Infrastructure
Sejalan dengan perkembangan teknologi informasi yang sangat In line with the rapid advancement of information technology,
cepat, keberadaan infrastruktur teknologi informasi yang mumpuni the presence of robust information technology infrastructure
menjadi sangat penting dalam rangka mendukung layanan becomes crucial to support technology-based services. Certainly,
yang berbasis teknologi informasi. Tentu untuk mendukung dan to support and realize all of this, readiness and reliability of
mewujudkan semua itu diperlukan kesiapan dan kehandalan adequate infrastructure devices are necessary so that information
perangkat infrastruktur yang memadai sehingga layanan teknologi technology services can operate quickly, easily, smoothly, and
informasi dapat berjalan cepat, mudah, lancar dan aman. Untuk securely. Therefore, Bank SulutGo strives to develop adequate
itu, Bank SulutGo berupaya untuk melakukan pembangunan information technology infrastructure and keep pace with the latest
infrastruktur teknologi informasi yang memadai dan juga mengikuti technological advancements.
perkembangan teknologi terkini.
Selain itu, Bank SulutGo juga mempersiapkan pemenuhan jumlah Moreover, Bank SulutGo also prepares to fulfill the quantity and
dan kapabilitas dari personil IT dengan pembekalan pelatihan dan capabilities of IT personnel by providing necessary training and
sertifikasi yang diperlukan. Hal ini dilakukan sebagai upaya agar certifications. This is done to ensure that customers can be served
nasabah dapat dilayani dengan aman pada saat bertransaksi dan safely during transactions and their data remains protected.
juga terlindungi datanya.
Beberapa inisiatif strategis baru dan berkelanjutan di bidang Several new and ongoing strategic initiatives in infrastructure have
infrastruktur sudah dan sedang berjalan di Bank dalam beberapa been implemented in the Bank over the past few years, including:
tahun terakhir ini, antara lain:
Arsitektur infrastruktur Bank SulutGo dikembangkan melalui The infrastructure architecture of Bank SulutGo is developed through
inisiatif-inisiatif pengembangan Teknologi Informasi dengan IT development initiatives, taking into account the development of
memperhatikan perkembangan infrastruktur Teknologi Informasi IT infrastructure to improve investment efficiency and effectiveness
agar dapat meningkatkan efisiensi investasi dan efektivitas in its utilization and management, as follows:
penggunaan dan pengelolaannya, antara lain sebagai berikut:
1. Virtualisasi 1. Virtualization
2. Clustering 2. Clustering
3. Load Balancing 3. Load Balancing
Infrastruktur Teknologi Informasi Bank SulutGo terpusat pada 3 The Information Technology Infrastructure of Bank SulutGo is
(tiga) lokasi berikut: centralized in the following three locations:
1. Primary Data Center 1. Primary Data Center
Primary Data Center (PDC) merupakan Data Center yang The Primary Data Center (PDC) is used for the operation of
dipergunakan untuk penyelenggaraan operasional Core the Core Banking System and Switching System. During this
Banking System dan Switching System. Pada periode ini, PDC period, the PDC is located at the Data Center of PT Collega
berada di Data Center PT Collega Inti Pratama yang berlokasi Inti Pratama in Sentul, Bogor, West Java.
di Sentul, Bogor, Jawa Barat.
2. Secondary Data Center 2. Secondary Data Center
Secondary Data Center (SDC) merupakan Data Center yang Secondary Data Center (SDC) is used for the operation of
dipergunakan untuk penyelenggaraan operasional sistem supporting business application systems and business support
aplikasi bisnis pendukung dan pendukung bisnis Bank SulutGo. systems for Bank SulutGo. During this period, the SDC is
Pada periode ini, SDC berada di Divisi Teknologi Informasi & located at the IT & Operational Division in the Manado city.
Operasional yang berlokasi di kota Manado.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 457
Page 458
3. Disaster Recovery Plan 3. Disaster Recovery Plan
Disaster Recovery Plan (DRP) merupakan Data Center yang Disaster Recovery Plan (DRP) is a Data Center used to maintain
dipergunakan untuk menjaga kelangsungan sistem aplikasi the continuity of Bank SulutGo’s application systems, which,
Bank SulutGo yang menurut Business Impact Analysis dalam IT according to the Business Impact Analysis in the IT Business
Business Continuity Plan memiliki tingkat kekritisan komposit Continuity Plan, have a composite criticality level of > 3.0
> 3.0 (tingkat kekritisannya: Urgent dan Critical). (criticality level: Urgent and Critical).
Seperti halnya bahasa pemograman dan database, pada tahun Similar to programming languages and databases, by the year
2025 diharapkan seluruh sistem operasi di semua server pada 3 2025, it is expected that the operating systems of all servers
(tiga) lokasi diatas telah dapat difokuskan pada AIX, SUSE, Ubuntu at the three aforementioned locations will be focused on AIX,
dan Windows Server 2016. SUSE, Ubuntu, and Windows Server 2016.
458 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 459
Teknologi Informasi
Information Technology
2021 2022 2023 2024-2025
Penerapan Operational Pengembangan Struktur
SDM & Organisasi Excellence Organisasi TI Pengembangan kompetensi SDM TI BSG
HR & Organization Implementation of Operational Development of IT Organizational Development of IT Human Resources Competencies at BSG
Excellence Structure
Penerbitan produk digital BSG
Penerbitan produk digital BSG
Pengembangan
Sistem
Penerbitan mobile Banking Penerbitan BSGdebit
System Development
(BSGtouch) Co-Branding Penerbitan BSGqris
Issuence of BSGtouch Mobile Issuance of BSGdebit Issuance of BSGqris
Banking Co-Branding
Pengembangan BI-FAST Implementasi BI-FAST
Development of BI-FAST Implementation of BI-FAST
Penerbitan produk Kredit
Pemilikan Rumah Pengembangan E-LOS Implementasi E-LOS
Issuance of Home Ownership Development of E-LOS Implementation of E-LOS
Loan Products Pengembangan & Penerbitan
produk BSGdigital
Development and Publication of
Pengembangan Implementasi BSGdigital Products
BSGdirect inhouse BSGdirect inhouse
Development of BSGdirect Implementation of BSGdirect
inhouse inhouse
Pengembangan Implementasi
BSGtouch IOS BSGtouch IOS
Development of BSGtouch IOS Implementation of BSGtouch IOS
Pengembangan Pengembangan
E-Planning dan Budgeting E-Planning dan Budgeting
Development of E-Planning and Development of E-Planning
Budgteing and Budgteing
Pengembangan migrasi
switching Implementasi switching baru
Development of switching Implementation of new switching
migration
Pengembangan Jaringan Kantor BSG
Development of BSG Office Network
Pengembangan ATM, CDM & CRM BSG
Development of BSG ATM, CDM & CRM
Infrastruktur Implementasi API BSG Biller:
Teknologi Informasi Pengembangan API Tokopedia, PT Pos Indonesia, Alfamart, Indomaret
Information Pengembangan API Implementation of BSG Biller API:
Technology Tokopedia, PT Pos Indonesia, Alfamart, Indomaret
Infrastructure Perluasan implementasi API
Implementasi API BSG Host to Host: Expansion of API implementation
Pemerintah Kota/Kab. Wilayah Sulawesi Utara
Pemerintah Kota/Kab. Wilayah Gorontalo
Implementation of BSG Group Host to Host Billing API:
City/Regency Government of the North Sulawesi Region
City/Regency Government of Gorontalo Region
Penguatan kerangka keamanan Pembentukan unit/fungsi
siber keamanan siber Bank Pengelolaan keamanan siber
Keamanan Siber Strengthening of the Establishment of a Cybersecurity Management of cybersecurity
Cyber Security cybersecurity framework Unit in the Bank
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 459
Page 460
TATA KELOLA TEKNOLOGI INFORMASI
Information Technology Governance
Bank SulutGo telah memiliki tata kelola Teknologi Informasi yang Bank SulutGo has established Information Technology governance
mengatur pelaksanaan teknologi informasi mulai dari manajemen, that regulates the implementation of information technology
perencanaan, pengembangan sampai operasional infrastruktur from management, planning, development to the operational
serta keamanan sistem teknologi informasi. infrastructure and security of information technology systems.
Tata Kelola dan Manajemen Teknologi Informasi Bank SulutGo The governance and management of information technology at
dilaksanakan dan dikendalikan secara efektif dan efisien untuk Bank SulutGo are implemented and controlled effectively and
memaksimalkan manfaat dan meminimalkan risiko teknologi efficiently to maximize the benefits and minimize the risks of
informasi. information technology.
Sesuai Pedoman Tata Kelola dan Manajemen Teknologi Informasi In accordance with the Guidelines for Governance and Management
Bank SulutGo pada Surat Keputusan Direksi PT BPD Sulawesi Utara of Information Technology of Bank SulutGo as stated in the Board
Gorontalo No. 110a/SK-TIOPS/DIR/VI/2019 tentang Pedoman Tata of Directors’ Decree No. 110a/SK-TIOPS/DIR/VI/2019 regarding
Kelola dan Manajemen Teknologi Informasi, yang terdiri dari: the Guidelines for Governance and Management of Information
Technology, which consist of:
1. Tata Kelola dan Manajemen Teknologi Informasi 1. Governance and Management of Information Technology
2. Pengembangan dan Pengadaan Teknologi Informasi 2. Development and Procurement of Information Technology
3. Operasional Teknologi Informasi 3. Operational Information Technology
4. Jaringan Komunikasi 4. Communication Network
5. Pengamanan Informasi 5. Information Security
6. Rencana Pemulihan Bencana 6. Disaster Recovery Plan
7. Komputasi Pengguna Akhir 7. End-User Computing
8. Layanan Perbankan Elektronik 8. Electronic Banking Services
9. Penggunaan Penyedia Jasa Teknologi Informasi 9. Use of Information Technology Service Providers
10. Penyediaan Jasa Teknologi Informasi Bank 10. Provision of Bank Information Technology Services
Penanggung jawab tata kelola teknologi informasi di Bank SulutGo The responsibility for the governance of information technology
adalah Direksi, sedangkan penanggung jawab manajemen at Bank SulutGo lies with the Board of Directors, while the
teknologi informasi berada di bawah Pemimpin Divisi Teknologi management of information technology is under the leadership of
Informasi. Bank SulutGo juga telah membentuk Komite Pengarah the Information Technology Division Head. Bank SulutGo has also
Teknologi Informasi yang dibentuk berdasarkan Surat Keputusan established an Information Technology Steering Committee formed
Direksi. Komite Pengarah Teknologi Informasi melakukan pertemuan based on the Board of Directors’ Decision Letter. The Information
berkala, paling kurang setiap 3 (tiga) bulan sekali. Pertemuan- Technology Steering Committee holds regular meetings, at least
pertemuan Komite Pengarah Teknologi Informasi dalam jangka once every 3 (three) months. Within a period of 1 (one) year, the
waktu 1 (satu) tahun harus membahas semua aktivitas pelaksanaan Information Technology Steering Committee meetings must
tata kelola teknologi informasi. address all activities related to the implementation of information
technology governance.
460 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 461
Teknologi Informasi
Information Technology
CYBER SECURITY
Cyber Security
Seiring dengan perkembangan teknologi informasi dan kebutuhan Alongside the advancement of information technology and the
akan digitalisasi untuk memudahkan nasabah dalam melakukan need for digitization to facilitate customers in conducting banking
transaksi perbankan, Bank SulutGo memiliki inisiatif untuk transactions, Bank SulutGo has initiatives to enhance cybersecurity.
meningkatkan keamanan siber (cyber security). Hal ini tidak terlepas This is essential for mitigating cyber-attacks that arise as customer
dari mitigasi terhadap serangan cyber yang muncul seiring dengan service preferences shift from conventional channels (branches/
berpindahnya preferensi layanan nasabah dari channel konvensional onsite) to digital channels.
(cabang/onsite) menjadi channel digital.
Sebagai upaya memperkuat keamanan siber secara terus As part of continuous efforts to strengthen cybersecurity, Bank
menerus, Bank SulutGo berkomitmen meningkatkan perlindungan SulutGo is committed to enhancing protection for infrastructure,
infrastruktur, jaringan, aplikasi, dan data. Penguatan Security networks, applications, and data. Strengthening the Security
Monitoring Center dan manajemen risiko keamanan siber untuk Monitoring Center and cybersecurity risk management for digital
transaksi digital merupakan bagian dari peningkatan kewaspadaan transactions are integral parts of enhancing cybersecurity awareness.
keamanan cyber.
Untuk meningkatkan keamanan transaksi dalam rangka memastikan To enhance transaction security and ensure that customers are
nasabah terlindungi dari kejahatan (fraud) online dan internet, protected from online and internet fraud, the Bank also implements
Bank juga menerapkan sistem-sistem keamanan yang bertaraf internationally recognized security systems to prevent and detect
internasional guna mencegah maupun mendeteksi adanya transaksi suspicious transactions.
mencurigakan.
Langkah-langkah yang dijalankan Bank SulutGo untuk meningkatkan The steps taken by Bank SulutGo to enhance cyber security,
keamanan siber, khususnya di tahun 2023 adalah sebagai berikut: particularly in the year 2023, are as follows:
1. Sertifikasi ISO 27001: terkait risiko keamanan informasi di Bank 1. ISO 27001 Certification: addressing information security risks
SulutGo at Bank SulutGo
2. Peremajaan/Penggantian Router Neutral Fortinet di Data 2. Renewal/Replacement of Netral Fortinet Routers at Sentul
Center Sentul, CIP dan Disaster Recovery Center Serpong, CIP Data Center, CIP and Serpong Disaster Recovery Center, CIP
3. Peremajaan/Penggantian Perangkat SOC Palo Alto di Data 3. Renewal/Replacement of Palo Alto SOC Devices at Sentul
Center Sentul, CIP dan Disaster Recovery Center Serpong, CIP Data Center, CIP and Serpong Disaster Recovery Center, CIP
4. Peremajaan Lisensi perangkat Fortinet di Bank SulutGo 4. Renewal of Fortinet device licenses at Bank SulutGo
5. Layanan SOC Managed Service SQURA di Data Center 5. SQURA Managed Service SOC Services at Security Operation
Security Operation Center, Lintasarta Center, Lintasarta Data Center
6. Pengamanan Web Application Firewall pada Cloud di Data 6. Web Application Firewall Security in the Cloud at Teknopark
Center Teknopark, Lintasarta Data Center, Lintasarta
7. Pengujian Kerentanan: Penetration Test Infrastruktur Jaringan 7. Vulnerability Testing: Network Infrastructure Penetration Test
di Bank SulutGo at Bank SulutGo
8. Penetration Test Aplikasi di Bank SulutGo 8. Application Penetration Test at Bank SulutGo
9. Surat ke Cabang Pengamanan Jaringan LAN dan Internet di 9. Letter to Branches regarding LAN and Internet Network
Bank SulutGo Security at Bank SulutGo
10. Surat Edaran Penggunaan Email Resmi Bank SulutGo untuk 10. Circular on the Use of Official Bank SulutGo Email for Sending
Pengiriman Data/Informasi Bersifat Penting dan Rahasia di Confidential and Important Data/Information at Bank SulutGo
Bank SulutGo
11. Pengamanan Firewall Fortinet pada Cabang di Cabang Calaca 11. Fortinet Firewall Security at Calaca Branch (Piloting)
(Piloting)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 461
Page 462
12. Pengamanan Firewall Fortinet pada Cabang Lanjutan di 25 12. Fortinet Firewall Security at Advanced Branches in 25 Branches
Cabang
13. Pengamanan Akses melalui VPN dan IPSec pada Koneksi 13. Access Security via VPN and IPSec on Vendor Connections to
Vendor ke Bank SulutGo Bank SulutGo
14. Pengadaan Hardware dan Software Scanning Tools untuk 14. Procurement of Hardware and Software Scanning Tools for
Vulnerability Assesment oleh Pengadaan Divisi Umum Vulnerability Assessment by the General Procurement Division
15. Migrasi Cloud Server VPS aplikasi Surrounding pada Data 15. Migration of Surrounding Application Cloud Server VPS at
Center Sentul, CIP dan Data Center Teknopark, Lintasarta Sentul Data Center, CIP and Teknopark Data Center, Lintasarta
16. Penggantian Switching Bank SulutGo pada Data Center 16. Replacement of Bank SulutGo Switches at Sentul Data Center,
Sentul, CIP dan Data Center Teknopark, Lintasarta CIP and Teknopark Data Center, Lintasarta
17. Pengamanan Antivirus dan Hardening perangkat Cabang 17. Antivirus Security and Hardening of Branch Devices in the
pada Wilayah Kepulauan, Manado, Minut, Bitung, Tomohon, Islands Region, Manado, Minut, Bitung, Tomohon, Minahasa,
Minahasa, Mitra, Minsel dan Wilayah Bolmong, Gorontalo Mitra, Minsel, and Bolmong, Gorontalo, as well as Java.
serta Jawa.
18. Penyelesaian Temuan Audit IT 18. Completion of IT Audit Findings
462 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 463
Teknologi Informasi
Information Technology
DISASTER RECOVERY
Disaster Recovery
Rencana Pemulihan Bencana (Disaster Recovery) dibuat untuk The Disaster Recovery Plan is designed to maintain the continuity of
menjaga kelangsungan ketersediaan layanan teknologi informasi, information technology services, particularly those of critical nature,
khususnya yang bersifat kritis melalui perencanaan langkah- through planning steps that can prevent disasters that may disrupt
langkah yang dapat mencegah terjadinya bencana yang dapat the availability of critical information technology services and
menganggu ketersediaan layanan teknologi informasi yang kritis restore the availability of critical information technology services in
dan memulihkan ketersediaan layanan teknologi informasi yang a short period of time with minimal resources.
kritis dalam waktu yang singkat dengan sumber daya yang minimal
Penanggung jawab Rencana Pemulihan Bencana adalah Direksi The person in charge of the Disaster Recovery Plan is the Board of
dan pelaksana utama Rencana Pemulihan Bencana adalah Tim Directors, and the main executor of the Disaster Recovery Plan is the
Pemulihan Bencana. Adapun tugas dan tanggung jawab masing- Disaster Recovery Team. Their respective duties and responsibilities
masing adalah sebagai berikut: are as follows:
Direksi: Board of Directors:
• Menetapkan Rencana Pemulihan Bencana yang dikinikan • Establishing the Disaster Recovery Plan periodically
secara berkala
• Memastikan adanya Tim Pemulihan Bencana yang terdiri dari • Ensuring the existence of a Disaster Recovery Team consisting
personil yang kompeten dan terlatih of competent and trained personnel
• Meyakini bahwa Rencana Pemulihan Bencana telah • Ensuring that the Disaster Recovery Plan has been disseminated
disosialisasikan kepada seluruh staf to all staff
• Mengevaluasi hasil kaji ulang pengujian Rencana Pemulihan • Evaluating the results of the review of the Disaster Recovery
Bencana Plan testing
• Mengevaluasi laporan hasil audit internal maupun eksternal • Evaluating internal and external audit reports on the Disaster
terhadap Rencana Pemulihan Bencana Recovery Plan
Tim Pemulihan Bencana: Disaster Recovery Team:
• Memastikan efektivitas dan efisiensi penyelenggaraan Rencana • Ensuring the effectiveness and efficiency of implementing the
Pemulihan Bencana Disaster Recovery Plan
• Memastikan program awareness terhadap Rencana Pemulihan • Verifying the implementation of awareness programs regarding
Bencana telah diterapkan the Disaster Recovery Plan
• Memutuskan kondisi bencana dan pemulihannya • Determining disaster conditions and their recovery
• Menentukan skenario pemulihan aktivitas, fungsi dan jasa yang • Establishing scenarios for the recovery of critical activities,
dianggap kritis sesuai prioritas functions, and services according to priorities
• Mereviu laporan mengenai setiap tahapan dalam pengujian • Reviewing reports on each stage of testing and implementing
dan pelaksanaan Rencana Pemulihan Bencana the Disaster Recovery Plan
• Melakukan komunikasi dengan pihak internal dan pihak • Communicating with internal and external parties in case of
eksternal bila terjadi bencana a disaster
• Mengidentifikasi, mengukur, menangani, memantau dan • Identifying, assessing, addressing, monitoring, and reporting
melaporkan risiko Rencana Pemulihan Bencana risks related to the Disaster Recovery Plan
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 463
Page 464
STRUKTUR PENGELOLA TEKNOLOGI INFORMASI
Information Technology Management Structure
Divisi Teknologi Informasi dan Operasional yang berada di bawah The Information Technology and Operational Division under
Direktorat Operasional merupakan penanggung jawab pengelolaan the Directorate of Operations is responsible for managing IT at
TI di Bank SulutGo. Struktur Organisasi Divisi Teknologi Informasi Bank SulutGo. The Organizational Structure of the Information
dan Operasional mengacu pada Surat Keputusan Direksi No. 026/ Technology and Operational Division refers to Director’s Decision
PBSG/DIR-REN/XII/2023 tanggal 21 Desember 2023 adalah sebagai Letter No. 026/PBSG/DIR-REN/XII/2023 dated December 21st,
berikut: 2023, as follows:
Direktur Operasional
Operational Director
Pemimpin
Grup Operational
Operational Group Head
Divisi Teknologi Informasi
Information Technology
Division
Departemen Pengembangan Sistem
Departemen
& Infrastruktur IT Departemen Operasional IT
e-Banking & Keamanan IT
IT System & Infrastructure IT Operational Department
e-Banking & IT Security Department
Development Department
System Analyst Analis Electronic Banking Analis Operasional IT
System Analyst Electronic Banking Analyst IT Operational Analyst
Programmer IT Compliance Technical Support
Programmer IT Compliance Technical Support
IT Quality Assurance Security Administrator Help Desk
IT Quality Assurance Security Administrator Help Desk
Project Management Network Administrator Database Administrator
Project Management Network Administrator Database Administrator
Ass. Operasional
Infrastructure IT Analyst Card Center
Infrastructure IT Analyst Ass. Operasional
Card Center
464 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 465
Teknologi Informasi
Information Technology
Divisi Teknologi Informasi memiliki 3 (tiga) Departemen The Information Technology Division has 3 (three) Departments
yang bertanggung jawab terhadap pengelolaan TI Bank dan responsible for managing the bank’s IT and electronic banking
pengembangan produk electronic banking, yaitu: product development, namely:
1. Departemen Pengembangan Sistem & Infrastruktur IT 1. IT Systems & Infrastructure Development Department
2. Departemen E-Banking & Keamanan TI 2. E-Banking & IT Security Department
3. Departemen Operasional TI 3. IT Operational Department
Tugas dan Tanggung Jawab Divisi Teknologi Informasi Duties and Responsibilities of the Information Technology Division
1. Merumuskan dan melaksanakan kebijakan, standar dan 1. Formulating and implementing policies, standards, and
prosedur teknologi informasi procedures for information technology.
2. Membuat: 2. Creating:
a. Rencana Strategis Teknologi Informasi a. Strategic Information Technology Plans
b. Rencana Kerja Tahunan Teknologi Informasi b. Annual Information Technology Work Plans
c. Anggaran investasi dan operasional teknologi Informasi c. Budgets for investment and operational aspects of
information technology.
3. Mengkoordinasikan semua pengembangan teknologi 3. Coordinating all information technology developments in
informasi sesuai dengan Rencana Strategis Teknologi Informasi accordance with the Strategic Information Technology Plan
yang telah ditetapkan Direksi established by the Board of Directors.
4. Memastikan: 4. Ensuring:
a. Kecukupan, efektivitas dan pelaksanaan kebijakan, a. Adequacy, effectiveness, and implementation of
standar dan prosedur teknologi informasi information technology policies, standards, and
procedures.
b. Kecukupan sumber daya manusia dalam penyelenggaraan b. Adequacy of human resources in the provision and
dan manajemen risiko teknologi informasi management of information technology risks.
c. Setiap informasi yang diproses dan disimpan dengan c. Protection of all processed and stored information using
menggunakan teknologi sistem informasi terlindungi dari information system technology from any disruptions.
semua gangguan
d. Terdapatnya pengawasan yang memadai dalam setiap d. Adequate supervision in every development and change
pengembangan dan perubahan sistem of systems.
e. Perjanjian kerja sama dengan penyedia jasa teknologi e. Collaboration agreements with information technology
informasi harus meliputi semua aspek yang dapat service providers must encompass all aspects to protect
melindungi kepentingan Bank SulutGo the interests of Bank SulutGo.
f. Tindakan yang tepat untuk memperbaiki temuan audit f. Appropriate actions to address audit findings from
dari auditor intern maupun auditor ekstern internal and external auditors.
5. Menyediakan layanan teknologi informasi yang proaktif, 5. Providing proactive, responsive, and timely information
responsif dan tepat waktu kepada satuan kerja pengguna technology services to user units to achieve their business
teknologi informasi agar dapat mencapai target bisnisnya targets.
6. Melaporkan kegiatan penyelenggaraan teknologi Informasi 6. Reporting on information technology management activities
kepada Direksi secara berkala to the Board of Directors periodically.
7. Mengevaluasi: 7. Evaluating:
a. Kinerja layanan teknologi informasi a. Performance of information technology services
b. Realisasi Rencana Strategis Teknologi Informasi b. Achievement of Strategic Information Technology Plans
c. Realisasi Rencana Kerja Tahunan Teknologi Informasi c. Achievement of Annual Information Technology Work
Plans
d. Realisasi biaya Investasi dan Operasional Teknologi d. Realization of Information Technology Investment and
Informasi Operational costs
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 465
Page 466
RENCANA PENGEMBANGAN TEKNOLOGI
INFORMASI TAHUN 2024
Information Technology Development Plan for The Year 2024
Tahun 2024 , Bank SulutGo akan terus melakukan pengembangan In the year 2024, Bank SulutGo will continue its development efforts
di bidang TI, antara lain: in the field of Information Technology, including:
1. Aplikasi untuk membantu pendeteksian penyimpangan atau 1. Application to assist in the rapid detection of deviations or
indikasi kejadian fraud secara cepat indications of fraud occurrences.
2. Aplikasi untuk sarana pelaporan terhadap tindakan fraud dan 2. Application for reporting fraudulent actions and violations.
pelanggaran
3. Aplikasi untuk rekonsiliasi transaksi ATMB, ALTO, e-Commerce 3. Application for reconciling transactions from ATMB, ALTO,
sehingga meminimalisir terjadinya resiko selisih e-Commerce to minimize discrepancies.
4. Aplikasi untuk proses analisa dan pencairan kredit 4. Application for credit analysis and scoring processes.
5. Aplikasi Penagihan dan Penyelesaian Kredit Konsumer 5. Application for troubled Consumer Credit Collection and
bermasalah Settlement.
6. Upgrade Mobile Apps Hybrid lOS Android, Installation Face 6. Upgrade of Hybrid Mobile Apps for iOS and Android, including
recognize Face Recognition installation.
7. Integrasi aplikasi e-learning dan HCMS 7. Integration of e-learning and HCMS applications.
8. Penambahan fitur pada aplikasi QRIS 8. Addition of features to the QRIS application.
9. Penambahan fitur Biller BPJS Ketenagakerjaan 9. Addition of Social Security Administration Agency of
Employment Insurance Biller feature.
10. Penambahan fitur Pajak Kendaraan bermotor (Samsat) dari 10. Addition of Motor Vehicle Tax (Samsat) feature from dealers
dealer-dealer se-Sulawesi Utara-Penambahan pengenaan fee across North Sulawesi, including the imposition of motor
pembayaran pajak kendaraan bermotor vehicle tax payment fees.
466 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 467
Teknologi Informasi
Information Technology
11. Aplikasi untuk mengakomodir dan mengadministrasikan data 11. Application to accommodate and administer real-time
transaksi secara real-time, yang terintegrasi dengan CBS serta transaction data, integrated with CBS for easier monitoring
memudahkan dalam monitoring dan pelaporan and reporting.
12. Aplikasi untuk mengelola permintaan data limit risiko setiap 12. Application to manage risk limit data requests from each
unit kerja, serta memudahkan fungsi pemantauan Limit Risiko unit, facilitating the monitoring function of Bank Risk Limits in
Bank secara Konsolidasi consolidation.
13. Aplikasi untuk pemantauan profil risiko Cabang 13. Application for monitoring Branch risk profiles.
14. Aplikasi untuk perhitungan invidual Risk Assesment 14. Application for individual Risk Assessment calculations.
15. Penambahan XML pada laporan SIPESAT 15. Addition of XML in SIPESAT reports.
16. Aplikasi penyusunan RKAP & RBB, Lanjutan pengembangan 16. Application for Business Plan and Budget (BPB) & Bank
fitur pada modul PKRB dan parameter Rencana Bisnis Business Plan (BBP) compilation, Further development of
features in the Regional and Bilateral Policy Center (RBPC)
module and Business Plan parameters.
17. Aplikasi yang berfungsi sebagai manajemen proyek 17. Application serving as project management for application
pengembangan dan perubahan aplikasi development and changes.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 467
Page 468
468 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 469
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 469
Page 470
PENCAPAIAN DALAM PENERAPAN TATA
KELOLA PERUSAHAAN
Accomplishments in the Implementation of Corporate Governance
Praktek penerapan Good Corporate Governance pada tahun 2023 The practice of implementing Good Corporate Governance in 2023
diawali dengan pelaksanaan apel perdana yang dipimpin langsung began with the implementation of the first assembly led directly
oleh Direktur Utama yang juga merupakan bentuk komunikasi Direksi by the President Director, which was also a form of communication
dalam memberi arahan bagi seluruh organisasi Bank. Selanjutnya from the Board of Directors in providing direction for the entire
kinerja pengurus sepanjang tahun 2022 telah disampaikan melalui organization of the Bank. Furthermore, the performance of the
laporan pertanggungjawaban Direksi pada penyelenggaran RUPS management throughout 2022 was conveyed through the Board of
tahun 2023. Directors’ accountability report at the 2023 GMS.
Disepanjang tahun 2023, sejumlah kebijakan telah dikaji dan Throughout 2023, a number of policies have been reviewed and
ditetapkan sebagai pedoman dalam menjalankan operasional Bank established as guidelines in performing the Bank’s operations to
yang menunjang pelaksanaan Tata Kelola yang baik pada ruang support the implementation of good governance within the scope
lingkup organisasi Bank SulutGo. Kebijakan tersebut adalah: of the Bank SulutGo organization. These policies are:
1. Perubahan Komite Pengarah Teknologi Informasi PT Bank 1. Changes in the Information Technology Steering Committee
SulutGo. of PT Bank SulutGo.
2. Cetak Biru Pengembangan Human Capital yang sejalan 2. Human Capital Development Blueprint in line with the Human
dengan Cetak Biru Sumber Daya Manusia Otoritas Jasa Capital Blueprint of the Financial Services Authority.
Keuangan.
3. Kalender Pendidikan dan Pelatihan Pegawai. 3. Employee Education and Training Calendar.
4. Penerapan Penilaian Kredit 3 Pilar. 4. Implementation of 3 Pillar Credit Assessment.
5. Pedoman Pelaksanaan Penilaian Skor Kepatuhan (Compliance 5. Guidelines for the Implementation of Compliance Scores.
Scores)
6. Pedoman Akuntansi, Chart of Account dan Penggunaan 6. Guidelines for Accounting, Chart of Account, and the Use of
Rekening Internal Account. Internal Accounts.
Selain itu perkembangan struktur organisasi Bank juga terjadi Apart from that, developments in the Bank’s organizational structure
sepanjang tahun 2023, yaitu: also occurred throughout 2023, that is:
1. Kantor Wilayah Gorontalo 1. Gorontalo Regional Office
2. Ketahanan dan Keamanan Siber yang berada dibawah 2. Cyber Resilience and Security which is under the supervision of
supervisi Direktur Kepatuhan the Compliance Director
3. Departemen Pemasaran & Evaluasi Digital pada Divisi 3. Digital Marketing & Evaluation Department in the Business
Pengembangan Bisnis dan Jaringan Development & Channel Division.
4. Manager Building Management pada Divisi Umum 4. Building Management Manager in the General Division.
Sebagai bentuk evaluasi dalam penerapan tata Kelola perusahaan As a form of evaluation in the implementation of good corporate
yang baik, maka disepanjang tahun 2023 pun Bank SulutGo telah governance, throughout 2023, Bank SulutGo has performed internal
melaksanakan kegiatan Audit internal yang dilaksanakan oleh audit activities conducted by the Internal Audit, where at the end
Satuan Kerja Audit Internal di mana pada akhir akhir tahun buku of the 2023 financial year, the implementation of internal audits has
2023 pelaksanaan audit internal telah mencapai 100% dari rencana reached 100% of the 2023 audit work plan. Additionally, throughout
kerja audit tahun 2023. Selain itu sepanjang tahun 2023 BSG juga 2023, BSG has also been audited by FSA and OPA.
telah diaudit oleh OJK dan KAP.
470 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 471
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
DASAR PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
Basis For The Implementation of Corporate Governance
Penerapan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik atau Good The implementation of Good Corporate Governance (GCG)
Gorporate Governance (GCG) di Bank SulutGo mengacu pada principles in Bank SulutGo refers to the following laws and
peraturan perundang-undangan sebagai berikut: regulations:
1. Undang-Undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007 1. Law of the Republic of Indonesia No.40 of 2007 concerning
tentang Perseroan Terbatas Limited Liability Companies
2. Undang-Undang Republik Indonesia No. 7 Tahun 1992 tentang 2. Law of the Republic of Indonesia No.7 of 1992 concerning
Perbankan sebagaimana telah diubah dengan Undang- Banking as amended by Law of the Republic of Indonesia
Undang Republik Indonesia No. 10 tahun 1998 No.10 of 1998
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17/POJK.03/2023 3. Financial Services Authority Regulation No.17/POJK.03/2023
tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan Tata Kelola dated September 14, 2023 concerning the Implementation of
Bagi Bank Umum Governance for Commercial Banks
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 4/POJK.03/2016 4. Financial Services Authority Regulation No.4/POJK.03/2016
tanggal 26 Januari 2016 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan dated January 26, 2016 concerning Assessment of the Health
Bank Umum Level of Commercial Banks
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 5/POJK.03/2016 5. Financial Services Authority Regulation No.5/POJK.03/2016
tanggal 26 Januari 2016 tentang Rencana Bisnis Bank dated January 26, 2016 on Bank Business Plan
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2016 6. Financial Services Authority Regulation No.18/POJK.03/2016
tanggal 16 Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko dated March 16, 2016 concerning the Implementation of Risk
Bagi Bank Umum Management for Commercial Banks
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 27/POJK.03/2016 7. Financial Services Authority Regulation No.27/POJK.03/2016
tanggal 22 Juli 2016 tentang Penilaian Kemampuan dan dated July 22, 2016 concerning Capability and Appropriateness
Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan Assessment for the Main Party of Financial Services Institutions
8. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) No. 13/ 8. Circular Letter of the Financial Services Authority (SEOJK)
SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penerapan No.13/ SEOJK.03/2017 dated March 17, 2017 concerning the
Tata Kelola Bagi Bank Umum Implementation of Governance for Commercial Banks
9. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 27/SEOJK.03/2016 9. Circular Letter of the Financial Services Authority No.27/
tanggal 14 Juli 2016 tentang Kegiatan Usaha Bank Umum SEOJK.03/2016 dated July 14, 2016 concerning Commercial
Berdasarkan Modal Inti Bank Business Activities Based on Tier 1 Capital
10. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 40/SEOJK.03/2016 10. Circular Letter of the Financial Services Authority
tanggal 26 September 2016 tentang Penerapan Tata Kelola No.40/SEOJK.03/2016 dated September 26, 2016 on
dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum the Implementation of Governance in the Provision of
Remuneration for Commercial Banks
11. Anggaran Dasar Bank SulutGo 11. Articles of Association of Bank SulutGo
Selain ketentuan yang diharuskan dari berbagai aturan perundang- In addition to the provisions required from the various laws and
undangan di atas, Bank SulutGo juga mendasarkan pada pedoman- regulations above, Bank SulutGo is also based on the following
pedoman implementasi GCG sebagai berikut. GCG implementation guidelines.
1. Prinsip-prinsip Corporate Governance yang dikembangkan 1. Corporate Governance principles developed by the
oleh Organization for Economic Cooperation and Organization for Economic Cooperation and Development
Development (OECD). (OECD).
2. Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia yang 2. General Guidelines for Indonesian Corporate Governance
diterbitkan oleh Komite Nasional Kebijakan Governance issued by the National Committee on Governance Policy
(KNKG). (NCGP).
3. Principles for Enhancing Corporate Governance yang 3. Principles for Enhancing Corporate Governance issued by the
diterbitkan oleh Basel Committee on Banking Supervision. Basel Committee on Banking Supervision.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 471
Page 472
PRINSIP TATA KELOLA PERUSAHAAN
Principles of Corporate Governance
Komite Nasional Kebijakan Governance (KNKG) telah The National Committee on Governance Policy (NCGP) has
menetapkan 5 (lima) prinsip dasar Tata Kelola Perusahaan dan established 5 (five) basic principles of Corporate Governance
telah diafirmasi dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17/ and has been affirmed in Financial Services Authority
POJK.03/2023 tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan No. 17/POJK.03/2023 dated September 14, 2023 concerning
Tata Kelola Bagi Bank Umum, yaitu: Transparansi, Akuntabilitas, Implementation of Governance for Commercial Banks, that is:
Pertanggungjawaban, Kemandirian, dan Kewajaran & Kesetaraan. Transparency, Accountability, Accountability, Independence, and
Hal ini menjadi komitmen bagi Bank dalam penerapan GCG Fairness & Equality. This has become a commitment for the Bank in
serta terlihat dari kepercayaan pihak eksternal. Penerapan GCG the implementation of GCG and is reflected in the trust of external
akan memperkokoh kepercayaan serta meningkatkan nilai bagi parties. Implementation of GCG will strengthen trust and increase
Pemegang Saham dan pemangku kepentingan lainnya. value for Shareholders and other stakeholders.
1. Transparency (Transparansi/Keterbukaan Informasi) 1. Transparency (Information Disclosure)
yaitu keterbukaan dalam mengemukakan informasi yang is openness in disclosing material and relevant information as
material dan relevan serta keterbukaan dalam melaksanakan well as openness in performing the decision-making process.
proses pengambilan keputusan. Transparansi diartikan Transparency is defined as the disclosure of information,
sebagai keterbukaan informasi, baik dalam proses both in the decision-making process and in disclosing
pengambilan keputusan maupun dalam mengungkapkan material and relevant information about the company. In
informasi material dan relevan mengenai perusahaan. realizing transparency itself, the company must provide
Dalam mewujudkan transparansi itu sendiri, perusahaan harus complete, accurate and timely information to stakeholders
menyediakan informasi yang lengkap, akurat dan tepat waktu (Stakeholders). Banks are required to submit to Bank Indonesia
kepada para pemangku kepentingan (Stakeholder). Bank as the banking supervisory authority in Indonesia and publish
wajib menyampaikan kepada Bank Indonesia selaku otoritas financial information and other information that is material
pengawas perbankan di Indonesia dan mempublikasikan and has a significant impact on the company’s performance
informasi keuangan serta informasi lainnya yang material in an accurate and timely manner. In addition, investors must
dan berdampak signifikan pada kinerja perusahaan secara be able to access important company information easily
akurat dan tepat waktu. Disamping itu, para investor when required. With this information disclosure, stakeholders
harus dapat mengakses informasi penting perusahaan secara can assess the company’s performance and know the risks
mudah pada saat diperlukan. Dengan keterbukaan informasi that may occur in conducting business transactions with the
tersebut maka para stakeholder dapat menilai kinerja company. The existence of company performance information
berikut mengetahui risiko yang mungkin terjadi dalam that is disclosed accurately, timely, clearly, consistently, and
melakukan transaksi dengan perusahaan. Adanya informasi comparably, can produce market efficiency or discipline.
kinerja perusahaan yang diungkap secara akurat, tepat Furthermore, if the principle of transparency implemented
waktu, jelas, konsisten, dan dapat diperbandingkan, dapat properly and appropriately, it will be able to prevent conflicts
menghasilkan efisiensi atau disiplin pasar. Selanjutnya, jika of interest of various parties in the company.
prinsip transparansi dilaksanakan dengan baik dan tepat,
akan dapat mencegah terjadinya benturan kepentingan
(conflict of interest) berbagai pihak dalam perusahaan.
2. Accountability (Akuntabilitas) 2. Accountability
yaitu kejelasan fungsi dan pelaksanaan pertanggungjawaban refers to clarity of function and implementation of the
organ Bank sehingga pengelolaannya berjalan secara efektif. accountability of the Bank’s organs so that its management
Akuntabilitas adalah kejelasan fungsi, struktur, sistem dan runs effectively. Accountability encompasses the clarity of
pertanggungjawaban organ perusahaan sehingga pengelolaan the function, structure, system and accountability of the
perusahaan terlaksana secara efektif. Masalah yang sering company’s organs to ensure efficient company management.
ditemukan di perusahaan-perusahaan Indonesia adalah The prevalent issue in Indonesian companies is the inadequate
kurang efektifnya fungsi pengawasan Dewan Komisaris effectiveness of the supervisory function of the Board of
atau bahkan sebaliknya, Dewan Komisaris mengambil Commissioners or even vice versa, the Board of Commissioners
alih peran berikut wewenang yang seharusnya dijalankan takes over the role and authority that should be performed by
472 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 473
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Direksi. Oleh karena itu diperlukan kejelasan mengenai the Board of Directors. Therefore, it is necessary to clarify the
tugas serta fungsi organ perusahaan agar tercipta suatu duties and functions of the company’s organs in order to create
mekanisme checks and balances kewenangan dan peran a mechanism of checks and balances of authority and roles in
dalam mengelola perusahaan. Beberapa bentuk implementasi managing the company. Some other forms of implementation
lain dari prinsip akuntabilitas ini antara lain: of the principle of accountability include:
• Praktek Audit Internal yang efektif, serta • Implementation of effective Internal Audit practices, and
• Kejelasan fungsi, hak, kewajiban, wewenang dan • Clarity of functions, rights, obligations, authorities and
tanggung jawab dalam anggaran dasar perusahaan, responsibilities in the company’s articles of association,
kebijakan, dan prosedur di bank. policies and procedures at the bank.
3. Responsibility (Pertanggungjawaban) 3. Responsibility
yaitu kesesuaian pengelolaan Bank dengan peraturan refers to the conformity of the Bank’s management with the
perundang-undangan yang berlaku dan prinsip pengelolaan prevailing laws and regulations and the principles of sound
Bank yang sehat. Pertanggungjawaban perusahaan adalah Bank management. Corporate responsibility entails the
kesesuaian (kepatuhan) di dalam pengelolaan perusahaan conformity (compliance) in the management of the company
terhadap prinsip korporasi yang sehat serta peraturan to sound corporate principles and applicable laws and
perundangan yang berlaku. Penerapan prinsip ini diharapkan regulations. The application of this principle is expected to
membuat perusahaan menyadari bahwa dalam kegiatan generate the company realize that in its operational activities
operasionalnya seringkali ia menghasilkan eksternalitas it often produces negative externalities (impacts outside the
(dampak luar kegiatan perusahaan) negatif yang harus company’s activities) that must be borne by the community.
ditanggung oleh masyarakat. Di luar hal itu, lewat prinsip Beyond that, the principle of responsibility is also expected to
responsibilitas ini juga diharapkan membantu peran assist the government’s role in reducing income inequality and
pemerintah dalam mengurangi kesenjangan pendapatan employment opportunities in segments of society that have
dan kesempatan kerja pada segmen masyarakat yang belum not benefited from market mechanisms.
mendapatkan manfaat dari mekanisme pasar.
4. Independency (Kemandirian) 4. Independency
yaitu pengelolaan Bank secara profesional tanpa pengaruh/ entails the professional management of the Bank without
tekanan dari pihak manapun. Independensi merupakan prinsip influence/pressure from any party. Independence is an
penting dalam penerapan GCG di Indonesia. Independensi important principle in the implementation of GCG in Indonesia.
atau kemandirian adalah suatu keadaan di mana perusahaan Independence or independence is a condition where the
dikelola secara profesional tanpa benturan kepentingan dan company is managed professionally without conflict of
pengaruh/tekanan dari pihak manapun yang bertentangan interest and influence / pressure from any party that is contrary
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan to applicable laws and regulations and sound corporate
prinsip-prinsip korporasi yang sehat. Independensi sangat principles. Independence is critical in the decision-making
penting dalam proses pengambilan keputusan. Hilangnya process. The loss of independence in the decision-making
independensi dalam proses pengambilan keputusan akan process will eliminate objectivity in the decision-making. This
menghilangkan objektivitas dalam pengambilan keputusan occurrence will be extremely detrimental if it turns out to have
tersebut. Kejadian ini akan sangat fatal bila ternyata harus to sacrifice the interests of the company which should have
mengorbankan kepentingan perusahaan yang seharusnya the highest priority. To enhance independence in business
mendapat prioritas utama. Untuk meningkatkan independensi decision making, the company should develop various rules,
dalam pengambilan keputusan bisnis, perusahaan hendaknya guidelines and practices at the bank management level,
mengembangkan beberapa aturan, pedoman, dan praktek di especially at the level of the Board of Commissioners and the
tingkat pengurus bank, terutama di tingkat Dewan Komisaris Board of Directors who are mandated by law to manage the
dan Direksi yang oleh undang-undang diberi amanat untuk company properly.
mengurus perusahaan dengan sebaik-baiknya.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 473
Page 474
5. Fairness (Kesetaraan dan Kewajaran) 5. Fairness
yaitu keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak- refers to equity and equality in fulfilling the rights of
hak Pemangku Kepentingan (stakeholders) yang timbul stakeholders that arise based on agreements and applicable
berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang-undangan laws and regulations. In simple terms, fairness can be
yang berlaku. Secara sederhana kesetaraan dan kewajaran defined as fair and equal treatment in fulfilling the rights of
(fairness) bisa didefinisikan sebagai perlakuan yang adil dan stakeholders that arise based on agreements and applicable
setara di dalam memenuhi hak-hak pemangku kepentingan laws and regulations. Fairness also includes the clarity of
(stakeholder) yang timbul berdasarkan perjanjian serta stakeholder rights based on the legal system and enforcement
peraturan perundangan yang berlaku. Fairness juga of regulations to protect the rights of investors, especially
mencakup adanya kejelasan hak-hak pemangku kepentingan minority shareholders, from various forms of fraud. This
(stakeholder) berdasarkan sistem hukum dan penegakan can include insider trading (transactions involving inside
peraturan untuk melindungi hak-hak investor khususnya information), fraud, share dilution (reduced company value),
pemegang saham minoritas dari berbagai bentuk kecurangan. corruption-collusion-nepotism (CCN), or decisions that can be
Bentuk kecurangan ini bisa berupa insider trading (transaksi detrimental such as repurchasing issued shares, issuing new
yang melibatkan informasi orang dalam), fraud (penipuan), shares, mergers, acquisitions, or takeovers of other companies.
dilusi saham (nilai perusahaan berkurang), korupsi-kolusi-
nepotisme (KKN), atau keputusan-keputusan yang dapat
merugikan seperti pembelian kembali saham yang telah
dikeluarkan, penerbitan saham baru, merger, akuisisi, atau
pengambilalihan perusahaan lain.
Disamping itu, Bank SulutGo juga menerapkan 4 (empat) pilar In addition, Bank SulutGo also implements 4 (four) pillars of
governansi korporat, yaitu: corporate governance, namely:
» Perilaku Beretika » Ethical Behavior
Dalam melaksanakan kegiatannya, korporasi senantiasa In carrying out its activities, the corporation always
mengedepankan kejujuran, memperlakukan semua prioritizes honesty, treating all parties with respect,
pihak dengan hormat (respect), memenuhi komitmen, fulfilling commitments, building and maintaining moral
membangun serta menjaga nilai-nilai moral dan values and beliefs consistently. Corporations pay attention
kepercayaan secara konsisten. Korporasi memperhatikan to the interests of shareholders and other stakeholders
kepentingan pemegang saham dan pemangku based on the principles of fairness and equality and are
kepentingan lainnya berdasarkan asas kewajaran dan managed independently so that each corporate organ
kesetaraan (fairness) dan dikelola secara independen does not dominate the other and cannot be intervened
sehingga masing-masing organ perusahaan tidak saling by other parties.
mendominasi dan tidak dapat diintervensi oleh pihak lain.
» Akuntabilitas » Accountability
Korporasi dapat mempertanggungjawabkan kinerjanya Corporations can be accountable for their performance
secara transparan dan wajar. Untuk itu Korporasi harus transparently and fairly. For this reason, corporations
dikelola secara benar, terukur dan sesuai dengan must be managed correctly, measurably and in
kepentingan korporat dengan tetap memperhitungkan accordance with corporate interests while still taking into
kepentingan pemegang saham dan pemangku account the interests of shareholders and stakeholders.
kepentingan. Akuntabilitas merupakan prasyarat yang Accountability is a necessary prerequisite for achieving
diperlukan untuk mencapai kinerja yang berkelanjutan. sustainable performance.
474 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 475
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
» Transparansi » Transparency
Untuk menjaga obyektivitas dalam menjalankan bisnis, To maintain objectivity in running business, corporations
korporasi menyediakan informasi yang material dan provide material and relevant information in a way that
relevan dengan cara yang mudah diakses dan dipahami is easily accessible and understood by stakeholders.
oleh pemangku kepentingan. Korporasi mengambil Corporations take the initiative to disclose not only
inisiatif untuk mengungkapkan tidak hanya masalah yang issues required by statutory regulations, but also matters
disyaratkan oleh peraturan perundang-undangan, tetapi that are important for decision making by shareholders,
juga hal yang penting untuk pengambilan keputusan oleh creditors and other stakeholders.
pemegang saham, kreditur dan pemangku kepentingan
lainnya.
» Keberlanjutan » Continuity
Korporasi mematuhi peraturan perundang-undangan The corporation complies with statutory regulations and
serta berkomitmen melaksanakan tanggung jawab is committed to carrying out its responsibilities towards
terhadap masyarakat dan lingkungan agar berkontribusi society and the environment in order to contribute
pada pembangunan berkelanjutan melalui kerjasama to sustainable development by collaborating with all
dengan semua pemangku kepentingan terkait untuk relevant stakeholders to improve their lives in a way that
meningkatkan kehidupan mereka dengan cara yang is consistent with business interests and the sustainable
selaras dengan kepentingan bisnis dan agenda development agenda.
pembangunan berkelanjutan.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 475
Page 476
STRUKTUR DAN MEKANISME TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Corporate Governance Structure and Mechanism
Berdasarkan Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 tahun Based on Law of the Republic of Indonesia Number 40 of 2007
2007 tentang Perseroan Terbatas, Organ Perusahaan terdiri dari concerning Limited Liability Companies, the Company’s organs
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris dan consist of the General Meeting of Shareholders (GMS), the Board of
Direksi. Sistem kepengurusan menganut sistem dua badan (two Commissioners and the Board of Directors. The management system
tier system), yaitu Dewan Komisaris dan Direksi, yang memiliki adheres to a two-tier system, that is the Board of Commissioners
wewenang dan tanggung jawab yang jelas sesuai fungsinya masing- and the Board of Directors, which have clear authorities and
masing sebagaimana diamanahkan dalam Anggaran Dasar dan responsibilities in accordance with their respective functions as
peraturan perundang-undangan. mandated in the Articles of Association and laws and regulations.
Struktur Organ Tata Kelola
Governance Organizational Structure
RUPS
GMS
Dewan Komisaris Direksi
Board of Commissioners Board of Directors
Komite Audit Satuan Kerja Audit Internal • Komite Kredit
Audit Committee Internal Audit Unit Credit Committee
• Komite Manajemen Aset & Liabilitas
Asset & Liabilities Management Committee
Komite Nominasi & Divisi Manajemen Risiko • Komite Pengarah Teknologi Informasi
Remunerasi Risk Management Division Information Technology Steering Committee
Nomination & Remuneration
• Komite Manajemen Kepegawaian
Committee
Employee Management Committee
Divisi Kepatuhan • Komite Manajemen Risiko
Komite Pemantau Risiko Compliance Division Risk Management Committee
Risk Monitoring Committee
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya, Dewan Komisaris dan In performing its duties and functions, the Board of Commissioners
Direksi membentuk organ pendukung, antara lain: and Board of Directors establish supporting organs, among others:
1. Organ pendukung Dewan Komisaris 1. Supporting organs of the Board of Commissioners
a. Komite Audit a. Audit Committee
b. Komite Nominasi dan Remunerasi b. Nomination and Remuneration Committee
c. Komite Pemantau Risiko c. Risk Monitoring Committee
2. Organ pendukung Direksi 2. Supporting organs of the Board of Directors
a. Komite-komite di bawah Direksi: a. Committees under the Board of Directors:
» Komite Kredit » Credit Committee
» Asset & Liability Management Commitee (ALCO) » Asset & Liability Management Committee (ALCO)
» Komite Pengarah Teknologi Informasi » Information Technology Steering Committee
» Komite Manajemen Kepegawaian » Personnel Management Committee
» Komite Manajemen Risiko » Risk Management Committee
476 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 477
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
b. Sekretaris Perusahaan b. Corporate Secretary
c. Satuan Kerja Audit Intern c. Internal Audit Unit
d. Divisi Kepatuhan d. Compliance Division
e. Divisi Manajemen Risiko e. Risk Management Division
Governance Soft Structure
Governance Soft Structure
Selain struktur Organ Perusahaan, Bank SulutGo juga telah memiliki Apart from the structure of the Company Organ, Bank SulutGo
governance soft structure yang merupakan ketentuan-ketentuan also has a governance soft structure which is the provisions set by
yang telah ditetapkan oleh Direksi guna mengimplementasikan the Board of Directors to implement GCG principles at all levels of
prinsip-prinsip GCG pada seluruh jenjang organisasi. Dalam the organization. In its implementation, Bank SulutGo has various
pelaksanaannya, Bank SulutGo telah memiliki berbagai kebijakan/ policies/guidelines in carrying out its functions and duties which
pedoman dalam menjalankan fungsi dan tugasnya yang disebut are called the Bank’s governance infrastructure. The objectives of
dengan infrastruktur tata kelola Bank. Tujuan membangun building the Bank’s governance infrastructure include the following.
infrastruktur tata kelola Bank antara lain sebagai berikut.
Nama Kebijakan Ditetapkan Oleh Dokumentasi
Name of the Policy Established By Documentation
Anggaran Dasar Pemegang Saham melalui RUPS Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 137 Tanggal 24 Juni 2013, yang dibuat di
Articles of Association Shareholders through the GMS hadapan M.S.E. Pangemanan, S.H., Notaris di Manado
Deed of Meeting Resolution No. 137 Dated June 24, 2013, executed before M.S.E.
Pangemanan, S.H., Notary in Manado
Pedoman GCG Direksi Telah dilakukan revisi dengan memperhatikan ketentuan OJK tentang Tata Kelola
Corporate Governance Board of Directors Has been revised with taking into account of the provisions of the FSA concerning
Guidelines Governance
Kode Etik Direksi SK Direksi No. 098/SK-HC/DIR/V/2022 tanggal 09 Mei 2022
Code of Ethics Board of Directors Board of Directors Decree No. 098/SK-HC/DIR/V/2022 dated May 9, 2022
Board Manual Dewan Komisaris dan Direksi Telah mendapatkan pengesahan pada bulan Desember 2012
Board Manual Board of Commissioners and Officially ratified in December 2012
Board of Directors
Piagam Komite Audit Dewan Komisaris SK No. 06 Tahun 2008 tanggal 30 Juni 2008
Audit Committee Charter Board of Commissioners Decree No. 06 of 2008 Dated June 30, 2008
Piagam Komite Nominasi & Dewan Komisaris SK No. 06 Tahun 2008 tanggal 30 Juni 2008
Remunerasi Board of Commissioners Decree No. 06 of 2008 Dated June 30, 2008
Nomination & Remuneration
Committee Charter
Piagam Komite Pemantau Risiko Dewan Komisaris SK No. 06 Tahun 2008 tanggal 30 Juni 2008
Risk Monitoring Committee Board of Commissioners Decree No. 06 of 2008 Dated June 30, 2008
Charter
Piagam Internal Audit Direksi PBS No. 096/SK-DIR/V/2019 tanggal 29 Mei 2019
Internal Audit Charter Board of Directors PBS No.096/SK-DIR/V/2019 Dated May 29, 2019
Pedoman Manajemen Risiko Direksi No. 006/PBSG-MRi/DIR/V/2017 tanggal 10 Mei 2017
Risk Management Guidelines Board of Directors No.006/PBSG-MRi/DIR/V/2017 Dated May 10, 2017
Pedoman Sistem Pelaporan Direksi SK No. 068/SK-KEP/DIR/VII/2013
Pelanggaran, atau Board of Directors Decree No.068/SK-KEP/DIR/VII/2013
Whistleblowing System (WBS)
Guidelines for Violation reporting
System, or Whistleblowing
System (WBS)
Pedoman LHKPN Direksi SK No. 106a/SK-KEP/DIR/VIII/2017
State Official Wealth Report Board of Directors Decree No.106a/SK-KEP/DIR/VIII/2017
(LHKPN) Guidelines
Kebijakan Pengendalian Direksi SK Direksi No. 006/DIV-KEP/DIR/VII/2019
Gratifikasi Board of Directors Decree of the Board of Directors No.006/DIV-KEP/DIR/VII/2019
Policy on Gratification Control
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 477
Page 478
Mekanisme Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Mechanism
Pemegang Saham Shareholders
Sesuai dengan Anggaran Dasar Bank SulutGo, Pemegang In accordance with the Articles of Association of Bank SulutGo,
Saham adalah orang atau lembaga yang membeli saham kepada Shareholders are people or institutions who buy shares in the
perusahaan, sehingga mendapatkan sebagian kepemilikannya. company, thereby obtaining part of its ownership. Bank SulutGo
Saham Bank SulutGo dimiliki oleh Pemerintah Provinsi, Kota dan shares are owned by the Provincial, City and Regency Governments
Kabupaten se-Sulawesi Utama dan Gorontalo dan Pihak Lainnya. throughout Main Sulawesi and Gorontalo and other parties.
Hak Pemegang Saham Shareholder Rights
Hak Pemegang Saham dalam RUPS adalah: The rights of shareholders in the GMS are:
1. Pemegang saham dapat melakukan permintaan 1. Shareholders are able to formulate a request to organize the
penyelenggaraan RUPS GMS
2. Pada saat pelaksanaan RUPS, pemegang saham berhak 2. At the time of the GMS, shareholders are entitled to obtain
memperoleh informasi mata acara rapat dan bahan terkait information on the agenda of the meeting and materials
mata acara rapat sepanjang tidak bertentangan dengan related to the agenda of the meeting as long as it does not
kepentingan Bank conflict with the interests of the Bank.
3. Menerima dividen saham dengan syarat dan ketentuan sesuai 3. Receive stock dividends with terms and conditions in
dengan keputusan RUPS accordance with the GMS resolution.
4. Turut berpartisipasi dalam mengambil keputusan di dalam 4. Participate in making decisions in the GMS based on the
RUPS berdasarkan dengan syarat dan ketentuan yang berlaku applicable terms and conditions and the GMS Rules of
dan Tata Tertib RUPS Procedure.
5. Menerima informasi mengenai Tata Tertib RUPS dan prosedur 5. Receive information on the GMS Code of Conduct and voting
voting di dalam RUPS. procedures in the GMS.
Rapat Umum Pemegang Saham General Meeting of Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Perseroan terdiri dari RUPS The Company’s General Meeting of Shareholders (GMS) consists of
Tahunan dan RUPS Luar Biasa. RUPS Tahunan diselenggarakan the Annual GMS and Extraordinary GMS. The Annual GMS is held
tiap tahun paling lambat 6 (enam) bulan setelah tahun buku Bank annually at the latest 6 (six) months after the Bank’s financial year is
ditutup. RUPS Luar Biasa dapat diselenggarakan sewaktu-waktu closed. Extraordinary GMS can be held at any time based on the
berdasarkan kebutuhan untuk membicarakan dan memutuskan need to discuss and decide on the agenda of the meeting.
mata acara rapat.
Wewenang RUPS Authority of GMS
RUPS memiliki kewenangan untuk: GMS has the authority to:
1. Mengevaluasi kinerja Dewan Komisaris dan Direksi 1. Evaluate the performance of the Board of Commissioners and
Board of Directors
2. Mengesahkan perubahan Anggaran Dasar 2. Ratify amendments to the Articles of Association
3. Memberikan persetujuan atas Laporan Direksi, Laporan Tugas 3. To approve the Board of Directors’ Report, the Board of
Pengawasan Dewan Komisaris serta Laporan Keuangan Bank Commissioners’ Supervisory Report and the Bank’s Financial
Statements.
4. Menetapkan alokasi penggunaan laba 4. Determine the allocation of profit usage
5. Menunjuk dan menetapkan biaya jasa akuntan publik 5. Appoint and determine public accountant service fees
6. Menetapkan jumlah dan jenis kompensasi serta fasilitas 6. Determining the amount and type of compensation and
pengurus facilities of the management
478 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 479
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
7. Menyetujui Laporan Tahunan termasuk Laporan Keuangan 7. Approve the Annual Report, including the Bank’s Financial
Bank dan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta Statements and the Board of Commissioners’ Supervisory
memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab Report, and grant a release and discharge (acquit et de
(acquit et de charge) kepada anggota Direksi dan Dewan charge) to the members of the Board of Directors and the
Komisaris atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang Board of Commissioners for their respective management and
telah dilakukannya masing-masing supervisory actions.
8. Memberi kuasa dan wewenang kepada Direksi untuk 8. To authorize the Board of Directors to determine and pay the
menentukan dan membayar dividen final final dividend.
9. Mengambil keputusan-keputusan menyangkut struktur 9. Take decisions regarding the organizational structure such
organisasi misalnya perubahan Anggaran Dasar, as changes to the Articles of Association, merger, merger,
penggabungan, peleburan, pemisahan, pembubaran dan separation, dissolution and liquidation of the Bank. Appoint
likuidasi Bank. Mengangkat dan/atau mengubah susunan and/or change the composition of members of the Board of
anggota Direksi dan Dewan Komisaris Directors and Board of Commissioners
10. Memutuskan remunerasi yakni: penetapan gaji, tunjangan lain 10. Decide on remuneration, that is: determination of salaries,
serta honorarium Direksi dan Dewan Komisaris Bank other benefits and honorarium of the Board of Directors and
Board of Commissioners of the Bank
11. Memberi persetujuan terhadap transaksi yang mengandung 11. Approve transactions that contain conflicts of interest
benturan kepentingan
12. Memberikan kuasa dan kewenangan kepada Dewan Komisaris 12. Delegate power and authority to the Board of Commissioners
untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) dengan to appoint a Public Accounting Firm (KAP) by taking into
memperhatikan rekomendasi dari Komite Audit account the recommendations of the Audit Committee
Tata Cara Penyelenggaraan RUPS Procedures for Organizing GMS
Penyelenggaraan RUPS Bank SulutGo mengacu kepada Anggaran The holding of Bank SulutGo GMS refers to the Articles of
Dasar dan Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Association and Law No.40 of 2007 concerning Limited Liability
Terbatas, serta aturan lain yang terkait. Companies, as well as other related regulations.
Tata cara penyelenggaraan RUPS adalah sebagai berikut: The procedures for organizing the GMS are as follows:
1. RUPS diselenggarakan dalam Bahasa Indonesia 1. GMS is held in Indonesian
2. RUPS akan dipimpin oleh seorang Anggota Dewan Komisaris 2. The GMS will be chaired by a Member of the Board of
yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris Commissioners appointed by the Board of Commissioners
3. Ketentuan mengenai Korum RUPS diatur pada Anggaran 3. Provisions regarding the GMS Quorum are regulated in the
Dasar Articles of Association
4. Semua acara RUPS dibahas dan dibicarakan secara 4. All GMS events are discussed and discussed on an ongoing
berkesinambungan basis
5. Setelah selesai membicarakan setiap acara RUPS, Pimpinan 5. After finishing discussing each GMS event, the Chairman of the
RUPS akan memberikan kesempatan kepada para Pemegang GMS will provide an opportunity for the Shareholders or their
Saham atau kuasanya untuk mengajukan pertanyaan, proxies to ask questions, opinions, proposals or suggestions
pendapat, usul atau saran sebelum diadakan pemungutan before a vote is held on matters related to the GMS event
suara mengenai hal yang berhubungan dengan acara RUPS discussed
yang dibicarakan
6. Yang berhak mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat 6. Those who have the right to ask questions and/or opinions at
dalam RUPS hanyalah para Pemegang Saham atau kuasanya the GMS are only Shareholders or their legal proxies whose
yang sah yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang names are recorded in the Register of Shareholders
Saham
7. Pertanyaan 7. Questions
• Para Pemegang Saham yang ingin mengajukan • Shareholders who wish to ask questions are welcome to
pertanyaan, dipersilahkan untuk mengangkat tangan raise their hands and fill out the distributed inquiry form.
dan mengisi formulir pertanyaan yang telah dibagikan. The clerk will collect a form that has been filled out by the
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 479
Page 480
Petugas akan mengumpulkan formulir yang sudah diisi questioner, which lists the name, number of shares owned
oleh penanya, yang mencantumkan nama, jumlah saham or represented and questions asked
yang dimiliki atau diwakili dan pertanyaan yang diajukan
• Setelah penanya mengajukan pertanyaan melalui formulir, • After the questioner asks a question through the form,
Pimpinan RUPS akan menjawab atau menanggapinya the GMS Chairman will answer or address it
• Pertanyaan yang akan dijawab adalah pertanyaan yang • Questions to be answered are those directly related to
berkaitan langsung dengan acara RUPS the agenda items of the GMS.
8. Hak Suara 8. Voting Rights
• Hanya para Pemegang Saham yang namanya tercatat • Only Shareholders whose names are recorded in the
dalam Daftar Pemegang Saham yang berhak untuk Shareholder Register are entitled to vote
mengeluarkan suara
• Tiap-tiap saham memberikan hak kepada pemegangnya • Each share entitles its holder to cast 1 (one) vote.
untuk mengeluarkan 1 (satu) suara.
9. Keputusan RUPS dilakukan dengan cara musyawarah untuk 9. Decisions at the GMS are made through deliberation to reach
mufakat, apabila musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, a consensus; if consensus cannot be achieved, a vote will be
maka dilakukan pemungutan suara. conducted.
Penyelenggaraan RUPS Tahun 2023 Conduction of the GMS for the Year 2023
Sepanjang tahun 2023, Bank SulutGo mengadakan Rapat Umum Throughout 2023, Bank SulutGo held 2 (two) General Shareholders
Pemegang Saham sebanyak 2 (dua) kali, yaitu RUPS Tahunan Tahun Meetings, namely the Annual GMS for Fiscal Year 2022 and
Buku 2022 dan RUPS Luar Biasa Tahun 2023. Extraordinary GMS for 2023.
RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 Annual GMS for Fiscal Year 2022
RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 diselenggarakan pada hari Kamis, The Annual GMS for Fiscal Year 2022 will be held on Thursday,
tanggal 09 Februari 2023 bertempat di Villa Manare, Mangatasik February 9, 2023 at Villa Manare, Mangatasik Tanawangko, Minahasa
Tanawangko, Kabupaten Minahasa, Provinsi Sulawesi Utara. Regency, North Sulawesi Province.
Tahapan penyelenggaraan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 adalah The stages of holding the Annual GMS for Fiscal Year 2022 are as
sebagai berikut: follows:
Tahapan Tanggal
Stages Date
Pengumuman RUPS 26 Januari 2023
GMS Announcement January 26, 2023
Pelaksanaan RUPS 9 Februari 2023
GMS Implementation February 9, 2023
Pengumuman Hasil RUPS 27 Februari 2023
GMS Result Announcement February 27, 2023
Penyampaian Risalah RUPS 27 Februari 2023
Delivery of the GMS Minutes February 27, 2023
RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 dihadiri oleh anggota Direksi, The Annual GMS for Fiscal Year 2022 was attended by members of
Dewan Komisaris dan pemegang saham dan/atau kuasanya dengan the Board of Directors, Board of Commissioners and shareholders
kehadiran mencapai 100% dengan rincian sebagai berikut: and/or their proxies with attendance reaching 100% with the
following details:
Nama Keterangan
No.
Name Description
Gubernur Provinsi Sulawesi Utara
1. Olly Dondokambey
Governor of North Sulawesi Province
Direktur Utama PT Mega Corpora
2. Ardhayadi
President Director of PT Mega Corpora
480 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 481
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Keterangan
No.
Name Description
PJ. Gubernur Provinsi Gorontalo
3. Hamka Hendra Noer
Responsible Party of the Governor of Gorontalo Province
PJ. Bupati Kabupaten Boalemo
4. Hendriwan
Responsible Party of the Regent of Boalemo Regency
Wakil Ketua Kopkar Bsg
5. Esthyany T.A. Danakusumah
Vice Chairman of the Bsg Employee Cooperative
Walikota Kota Gorontalo
6. Marthen Taha
Mayor of Gorontalo City
Bupati Kabupaten Minahasa
7. Royke O. Roring
Regent of Minahasa Regency
Bupati Kabupaten Gorontalo
8. Nelson Pomalingo
Regent of Gorontalo Regency
Walikota Kota Manado
9. Andrei Angouw
Mayor of Manado City
Walikota Kota Bitung
10. Maurits Mantiri
Mayor of Bitung City
Bupati Kabupaten Gorontalo Utara
11. Thariq Modanggu
Regent of North Gorontalo Regency
Bupati Kabupaten Pohuwato
12. Saipul A. Mbuinga
Regent of Pohuwato Regency
PJ. Bupati Kabupaten Bolaang Mongondow
13. Limi Mokodompit
Responsible Party of the Regent of Bolaang Mongondow Regency
Wakil Bupati Kabupaten Bone Bolango
14. Merlan S. Uloli
Vice Regent of Bone Bolango Regency
Walikota Tomohon
15. Carol J.A. Senduk
Mayor of Tomohon
PJ. Bupati Kabupaten Kepulauan Sangihe
16. Rinny Tamuntuan
Responsible Party of the Regent of Kepulauan Sangihe Regency
Walikota Kota Kotamobagu
17. Tatong Bara
Mayor of Kotamobagu City
Bupati Kabupaten Bolaang Mongondow Timur
18. Sam Sachrul Mamonto
Regent of East Bolaang Mongondow Regency
Bupati Kabupaten Minahasa Selatan
19. Franky D. Wongkar
Regent of Southeast Minahasa Regency
Wakil Bupati Kabupaten Bolaang Mongondow Utara
20. Amin Lasena
Vice Regent of North Bolaang Mongondow Regency
Bupati Kabupaten Kepulauan Talaud
21. Elly E. Lasut
Regent of Kepulauan Talaud Regency
Bupati Kabupaten Minahasa Tenggara
22. James Sumendap
Regent of Southeast Minahasa Regency
Bupati Kabupaten Minahasa Utara
23. Joune J.E. Ganda
Regency of North Minahasa Regency
Bupati Kabupaten Kepulauan Siau Tagulandang Biaro
24. Evangelian Sasingen
Regent of Kepulauan Siau Tagulandang Biaro Regency
Bupati Kabupaten Bolaang Mongondow Selatan
25. Iskandar Kamaru
Regent of South Bolaang Mongondow Regency
Komisaris Utama Peseroan
26 Edwin H. Silangen
President Commissioner of the Company
Komisaris Peseroan
27 Max R.M. Kembuan
Commissioner of the Company
Komisaris Peseroan
28 Marhany V.P. Pua
Commissioner of the Company
Komisaris Peseroan
29 Fedriyanto Koniyo
Commissioner of the Company
Komisaris Peseroan
30 Buhari Mokoagow
Commissioner of the Company
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 481
Page 482
Nama Keterangan
No.
Name Description
Direktur Utama Peseroan
31 Revino M. Pepah
President Director of the Company
Direktur Peseroan
32 Machmud Turuis
Director of the Company
Direktur Peseroan
33 Joubert R.J. Dondokambey
Director of the Company
Direktur Peseroan
34 Louisa J. Parengkuan
Director of the Company
Direktur Peseroan
35 Pius S.L. Batara
Director of the Company
RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 juga dihadiri oleh Notaris Edmund The Annual GMS for Fiscal Year 2022 was also attended by Notary
Lodi Mangowal, S.H., M.Kn sebagai pencatat dan pembuat akta Edmund Lodi Mangowal, S.H., M.Kn as the registrar and decision
keputusan. deed.
Agenda dan Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 Agenda and Resolution of the Annual GMS for Fiscal Year 2022
Agenda Laporan Tahunan Mengenai Jalannya Perseroan selama Tahun Buku 2022 dan Penjelasan Tentang Rencana Bisnis Bank (RBB) Tahun
Agenda 2023-2025
Annual Report on the Company’s Operation during Fiscal Year 2022 and Explanation of Bank Business Plan (RBB) Year 2023-2025
Keputusan 1. Menyetujui dan mengesahkan Laporan Tahunan mengenai jalannya Perseoran selama Tahun Buku 2022
Decision Approve and ratify the Annual Report on the operation of the Company during the 2022 Fiscal Year
2. Menyetujui dan mengesahkan tentang Rencana Bisnis Bank (RBB) 2023-2025 termasuk rencana relokasi Kantor Cabang Jakarta,
Pengadaan Lahan Parkir Kantor Pusat BSG, Lahan Parkir Kantor Cabang Tomohon, Pembangunan Gedung Kantor Cabang
Melonguane dan Pembangunan Gedung Kantor Cabang Kotamobagu
Approve and ratify the Bank’s Business Plan (RBB) 2023-2025 including the Jakarta Branch Office relocation plan, BSG Head
Office Parking Lot, Tomohon Branch Office Parking Lot, Melonguane Branch Office Building Construction and Kotamobagu
Branch Office Building Construction
Tindak Lanjut • Proses Relokasi Cabang Jakarta sudah mulai dilaksanakan pada akhir tahun 2026 dan direncanakan akan mulai efektif pada
Follow Up awal tahun 2024
The Jakarta Branch Relocation process has begun to be conducted at the end of 2026 and is planned to be effective in early
2024
• Dengan mempertimbangkan aspek rentabilitas bank pada tahun 2023 maka proses Pengadaan Lahan Parkir Kantor Cabang
Tomohon, Pembangunan Gedung Kantor Cabang Melonguane dan Pembangunan Gedung Kantor Cabang Kotamobagu di
carry over pada tahun 2024
Taking into account the aspects of bank profitability in 2023, the process of Procurement of Tomohon Branch Office Parking Lot,
Development Melonguane Branch Office Building and Kotamobagu Branch Office Building Construction carried over in 2024
482 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 483
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Agenda Pengesahan Laporan Keuangan Tahun Buku 2022 dan Penetapan Penggunaan Laba Bersih Tahun Buku 2022
Agenda Ratification of Financial Statements for Fiscal Year 2022 and Determination of the Use of Net Profit for Financial Year 2022
Keputusan 1. Menyetujui dan mengesahkan Laporan Keuangan Tahun Buku 2022 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hananta
Decision Budianto & Rekan, serta memberikan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit-et de charge) kepada Direksi Perseroan
atas semua tindakan kepengurusan dan pelaksanaan kewenangan oleh Direksi serta Dewan Komisaris Perseroan atas semua
tindakan pengawasannya selama Tahun Buku 2022
Approve and ratify the Financial Statements for Fiscal Year 2022 which have been audited by Public Accounting Firm Hananta
Budianto & Rekan, and provide full acquit-et de charge to the Board of Directors of the Company for all management actions
and exercise of authority by the Board of Directors and Board of Commissioners of the Company for all supervisory actions
during the Fiscal Year 2022
2. Menyetujui penggunaan Laba Bersih Tahun Buku 2022 sebesar Rp241.402.070.648,- (dua ratus empat puluh satu miliar empat
ratus dua juta tujuh puluh ribu enam ratus empat puluh delapan rupiah) sebagai berikut:
Approve the use of Net Profit for Fiscal Year 2022 of IDR241,402,070,648 (Two hundred forty-one billion four hundred two million
seventy thousand six hundred forty-eight rupiah) as follows:
a. Sejumlah 80,00% dari laba bersih perseroan atau sebesar Rp193.121.656.518,- (seratus sembilan puluh tiga miliar seratus
dua puluh satu juta enam ratus lima puluh enam ribu lima ratus delapan belas rupiah) dibagikan kepada Pemegang
Saham sebagai Dividen secara proporsional berdasarkan share saham per 31 Desember 2022
A total of 80.00% of the company’s net profit or as much as IDR193.121.656.518 (one hundred ninety-three billion one
hundred twenty-one million six hundred fifty-six thousand five hundred and eighteen rupiah) will be distributed to
Shareholders as Dividends proportionally based on share as of December 31, 2022
b. Sejumlah 20,00% dari laba bersih perseroan atau Rp48.280.414.130,- (empat puluh delapan miliar dua ratus delapan puluh
juta empat ratus empat belas ribu seratus tiga puluh rupiah) digunakan sebagai berikut:
A total of 20.00% of the company’s net profit or IDR48.280.414.130.- (Forty-eight billion two hundred eighty million four
hundred fourteen thousand one hundred thirty rupiah) is used as follows:
1. Sebesar Rp8.000.000.000,- (delapan miliar rupiah) digunakan untuk tambahan dana TJSL perseroan 2023
A total of IDR8.000.000.000 (eight billion rupiah) will be used for additional TJSL funds for the company in 2023
2. Sebesar Rp1.393.702.544,- (satu miliar tiga ratus sembilan puluh tiga juta tujuh ratus dua ribu lima ratus empat
puluh empat rupiah) digunakan untuk membayar kompensasi Dana Setoran Modal sampai dengan tanggal tiga
puluh satu Desember dua ribu dua puluh dua (31 Desember 2022);
A total of IDR1.393.702.544 (one billion three hundred ninety-three million seven hundred two thousand five
hundred forty-four rupiah) is used to pay compensation for the Capital Deposit Fund until December thirty-first two
thousand twenty-two (December 31, 2022);
3. Sisanya sebesar Rp38.886.711.586,- (tiga puluh delapan miliar delapan ratus delapan puluh enam juta tujuh ratus
sebelas ribu lima ratus delapan puluh enam rupiah) digunakan untuk menambah Cadangan Perseroan
The remaining IDR38.886.711.586 (thirty-eight billion eight hundred eighty-six million seven hundred eleven
thousand five hundred and eighty-six rupiah) is used to increase the Company’s Reserves
3. Pemberian Jasa Produksi, Kesejahteraan Pegawai dan Tantien sebagai berikut:
Provision of Production Services, Employee Welfare and Incentives as follows:
a. Menyetujui pemberian Jasa Produksi dan insentif Kesejahteraan Pegawai dalam jumlah keseluruhan sebesar 25%, yang
terdiri dari Jasa Produksi sebesar 10% dan insentif Kesejahteraan Pegawai perseroan sebesar 15% dihitung dari laba
bersih perseroan Tahun Buku 2022
Approve the provision of Production Services and Employee Welfare incentives in a total amount of 25%, consisting of
Production Services of 10% and the company’s Employee Welfare incentives of 15% calculated from the company’s net
profit for Fiscal Year 2022
b. Menyetujui Pemberian Tantiem kepada Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan dalam jumlah keseluruhan
sebesar 11% dari Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2022
Approve the Provision of Incentives to Members of the Board of Commissioners and Board of Directors of the Company
in a total amount of 11% of the Company’s Net Profit for Fiscal Year 2022
c. Jasa Produksi, Insentif Kesejahteraan Pegawai dan Tantiem dibebankan pada Tahun Buku 2023;
Production Services, Employee Welfare Incentives and Incentives charged in Financial Year 2023;
d. Perhitungan Bonus untuk pegawai bagi masing-masing yang berhak dan pembayarannya akan dilakukan oleh Direksi,
sedangkan Tantiem bagi Anggota Dewan Komisaris dan Direksi ditentukan bersama oleh Dewan Komisaris dan Direksi
Incentives calculation for employees for each eligible person and payment will be made by the Board of Directors, while
Incentives for Members of the Board of Commissioners and Board of Directors is determined jointly by the Board of
Commissioners and Board of Directors
Tindak Lanjut Telah diproses dalam pencatatan dan pembukaan Bank, selanjutnya untuk deviden telah dibayarkan kepada seluruh pemegang
Follow Up saham
It has been processed in the recording and opening of the Bank, then dividends have been paid to all shareholders
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 483
Page 484
Agenda Penetapan Dana Kegiatan Tanggung Jawab Sosial dan Keuangan Berkelanjutan Tahun 2023
Agenda Establishment of Sustainable Social Responsibility and Finance Activities Fund in 2023
Keputusan Menyetujui dan menetapkan total Dana Tanggung Jawab Sosial dan Keuangan Berkelanjutan di Tahun 2023 Sebesar Rp40.000.000.000,-
Decision (empat puluh miliar rupiah). Dari jumlah tersebut sebesar Rp8.000.000.000,- (delapan miliar rupiah) disisihkan dari laba bersih Tahun
Buku 2022 dan sebesar Rp32.000.000.000,- (tiga puluh dua miliar rupiah) dibebankan pada Laba Operasional Tahun 2023, dengan
rincian:
Approve and determine the total Sustainable Social and Financial Responsibility Fund in 2023 of IDR40.000.000.000 (forty billion
rupiah). Of this amount, IDR8.000.000.000 (eight billion rupiah) is set aside from net profit for Fiscal Year 2022 and IDR32.000.000.000
(thirty-two billion rupiah) is charged to Operating Profit for 2023, with details:
1. Sebesar Rp38.000.000.000,- (tiga puluh delapan miliar rupiah) dibagikan kepada seluruh pemegang saham dengan metode
pembagian secara proporsional berdasarkan share saham terakhir
A total of IDR38.000.000.000 (thirty-eight billion rupiah) will be distributed to all shareholders using the proportional distribution
method based on the last share
2. Sebesar Rp2.000.000.000,- (dua miliar rupiah) digunakan untuk Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan yang dikelola oleh
Perusahaan sesuai amanat POJK No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa
Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik
A total of IDR2.000.000.000 (two billion rupiah) is used for the Sustainable Finance Action Plan managed by the Company in
accordance with the mandate of POJK No.51/POJK.03/2017 concerning the Application of Sustainable Finance for Financial
Service Institutions, Issuers, and Public Companies
Tindak Lanjut Sampai dengan 31 Desember 2023 dana TJSL terealisasi sebesar Rp39.141.854.030 atau mencapai 97,85%, dalam merealisasikan
Follow Up dana TJSL berpedoman pada ketentuan terkait BPP CSR Bank SulutGo
As of December 31, 2023, SER funds have been realized amounting to IDR39.141.854.030 or reaching 97.85%, in realizing CSR funds
based on provisions related to Bank SulutGo CSR BPP
Agenda Pemberian Wewenang Kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan Audit Laporan
Agenda Keuangan Perseroan Tahun Buku 2023
Granting Authority to the Board of Commissioners to appoint a Public Accounting Firm that will audit the Company’s Financial
Statements for Fiscal Year 2023
Keputusan Menyetujui pemberian wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan audit
Decision Laporan Keuangan Perseroan Tahun Buku 2023
Approve the authorization of the Board of Commissioners to appoint a Public Accounting Firm that will audit the Company’s Financial
Statements for Fiscal Year 2023
Tindak Lanjut Telah ditindaklanjuti melalui penetapan Kantor Akuntan Publik “Hananta Budianto & Rekan” yang melakukan audit laporan keuangan
Follow Up BSG Tahun Buku 2023.
It has been followed up through the establishment of the Public Accounting Firm “Hananta Budianto & Rekan” which audits BSG’s
financial statements for Fiscal Year 2023.
Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 telah dituangkan The resolution of the Annual GMS for Fiscal Year 2022 has been
dalam Akta No. 10 Tanggal 9 Februari 2023 yang dibuat dihadapan stated in Deed No. 10 Dated February 9, 2023 executed before
Edmund Lodi Mangowal, SH., M.Kn Notaris di Manado. Edmund Lodi Mangowal, SH., M.Kn Notary in Manado.
RUPS Luar Biasa Tahun 2023 Extraordinary GMS 2023
RUPS Luar Biasa Tahun 2023 diselenggarakan pada hari Kamis, The 2023 Extraordinary GMS will be held on Thursday, February 9,
tanggal 09 Februari 2023 bertempat di Villa Manare, Mangatasik 2023 at Villa Manare, Mangatasik Tanawangko, Minahasa Regency,
Tanawangko, Kabupaten Minahasa, Provinsi Sulawesi Utara. North Sulawesi Province.
Tahapan penyelenggaraan RUPS Luar Biasa 2023 adalah sebagai The stages of holding the 2023 Extraordinary GMS are as follows:
berikut:
Tahapan Tanggal
Stages Date
Pengumuman RUPS 26 Januari 2023
GMS Announcement January 26, 2023
Pelaksanaan RUPS 9 Februari 2023
GMS Implementation February 9, 2023
Pengumuman Hasil RUPS 27 Februari 2023
GMS Result Announcement February 27, 2023
Penyampaian Risalah RUPS 27 Februari 2023
Delivery of the GMS Minutes February 27, 2023
484 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 485
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
RUPS Luar Biasa Tahun 2023 dihadiri oleh anggota Direksi, Dewan The 2023 Extraordinary GMS was attended by members of the
Komisaris dan pemegang saham dan/atau kuasanya dengan Board of Directors, Board of Commissioners and shareholders and/
kehadiran mencapai 100% dengan rincian sebagai berikut: or their proxies with 100% attendance with the following details:
Nama Keterangan
No.
Name Description
Gubernur Provinsi Sulawesi Utara
1. Olly Dondokambey
Governor of North Sulawesi Province
Direktur Utama PT Mega Corpora
2. Ardhayadi
President Director of PT Mega Corpora
PJ. Gubernur Provinsi Gorontalo
3. Hamka Hendra Noer
Responsible Party of the Governor of Gorontalo Province
PJ. Bupati Kabupaten Boalemo
4. Hendriwan
Responsible Party of the Regent of Boalemo Regency
Wakil Ketua Kopkar Bsg
5. Esthyany T.A. Danakusumah
Vice Chairman of the Bsg Employee Cooperative
Walikota Kota Gorontalo
6. Marthen Taha
Mayor of Gorontalo City
Bupati Kabupaten Minahasa
7. Royke O. Roring
Regent of Minahasa Regency
Bupati Kabupaten Gorontalo
8. Nelson Pomalingo
Regent of Gorontalo Regency
Walikota Kota Manado
9. Andrei Angouw
Mayor of Manado City
Walikota Kota Bitung
10. Maurits Mantiri
Mayor of Bitung City
Bupati Kabupaten Gorontalo Utara
11. Thariq Modanggu
Regent of North Gorontalo Regency
Bupati Kabupaten Pohuwato
12. Saipul A. Mbuinga
Regent of Pohuwato Regency
PJ. Bupati Kabupaten Bolaang Mongondow
13. Limi Mokodompit
Responsible Party of the Regent of Bolaang Mongondow Regency
Wakil Bupati Kabupaten Bone Bolango
14. Merlan S. Uloli
Vice Regent of Bone Bolango Regency
Walikota Tomohon
15. Carol J.A. Senduk
Mayor of Tomohon
PJ. Bupati Kabupaten Kepulauan Sangihe
16. Rinny Tamuntuan
Responsible Party of the Regent of Kepulauan Sangihe Regency
Walikota Kota Kotamobagu
17. Tatong Bara
Mayor of Kotamobagu City
Bupati Kabupaten Bolaang Mongondow Timur
18. Sam Sachrul Mamonto
Regent of East Bolaang Mongondow Regency
Bupati Kabupaten Minahasa Selatan
19. Franky D. Wongkar
Regent of Southeast Minahasa Regency
Wakil Bupati Kabupaten Bolaang Mongondow Utara
20. Amin Lasena
Vice Regent of North Bolaang Mongondow Regency
Bupati Kabupaten Kepulauan Talaud
21. Elly E. Lasut
Regent of Kepulauan Talaud Regency
Bupati Kabupaten Minahasa Tenggara
22. James Sumendap
Regent of Southeast Minahasa Regency
Bupati Kabupaten Minahasa Utara
23. Joune J.E. Ganda
Regency of North Minahasa Regency
Bupati Kabupaten Kepulauan Siau Tagulandang Biaro
24. Evangelian Sasingen
Regent of Kepulauan Siau Tagulandang Biaro Regency
Bupati Kabupaten Bolaang Mongondow Selatan
25. Iskandar Kamaru
Regent of South Bolaang Mongondow Regency
Komisaris Utama Peseroan
26 Edwin H. Silangen
President Commissioner of the Company
Komisaris Peseroan
27 Max R.M. Kembuan
Commissioner of the Company
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 485
Page 486
Nama Keterangan
No.
Name Description
Komisaris Peseroan
28 Marhany V.P. Pua
Commissioner of the Company
Komisaris Peseroan
29 Fedriyanto Koniyo
Commissioner of the Company
Komisaris Peseroan
30 Buhari Mokoagow
Commissioner of the Company
Direktur Utama Peseroan
31 Revino M. Pepah
President Director of the Company
Direktur Peseroan
32 Machmud Turuis
Director of the Company
Direktur Peseroan
33 Joubert R.J. Dondokambey
Director of the Company
Direktur Peseroan
34 Louisa J. Parengkuan
Director of the Company
Direktur Peseroan
35 Pius S.L. Batara
Director of the Company
RUPS Luar Biasa Tahun 2023 juga dihadiri oleh Notaris Edmund The 2023 Extraordinary GMS was also attended by Notary Edmund
Lodi Mangowal, S.H., M.Kn sebagai pencatat dan pembuat akta Lodi Mangowal, S.H., M.Kn as the registrar and decision deed-
keputusan. maker.
Agenda dan Keputusan RUPS Luar Biasa 2023 Agenda and Resolution of the 2023 Extraordinary GMS
Agenda Pengesahan Dana Setoran Modal Tahun 2022-2023
Agenda Ratification of Capital Deposit Funds for 2022-2023
Keputusan 1. Menyetujui dan mengesahkan Dana Setoran Modal sejumlah Rp163.499.100.000,- (seratus enam puluh tiga miliar empat ratus
Decision sembilan puluh sembilan juta seratus ribu rupiah) untuk disahkan menjadi modal disetor dan akan mengubah komposisi saham
perseroan
Approve and ratify the Capital Deposit Fund in the amount of IDR163.499.100.000 (one hundred sixty-three billion four hundred
ninety-nine million one hundred thousand rupiah) to be ratified into paid-up capital and will change the composition of the
company’s shares
2. Menyetujui dan mengesahkan perubahan Struktur Modal Disetor dengan adanya konversi Dana Setoran Modal tahun 2022-
2023 menjadi modal disetor
Approve and ratify changes in the Paid-up Capital Structure with the conversion of Capital Deposit Funds for 2022-2023 into
paid-up capital
Tindak Lanjut dilakukan pencatatan pada pembukuan Bank sehingga dengan adanya konversi DSM Sejumlah Rp163.499.100.000,- modal disetor
Follow Up bank menjadi Rp1.261.022.200.000,-
recording is conducted on the Bank’s books thereby with the conversion of DSM in the amount of IDR163.499.100.000, - the bank’s
paid-up capital becomes IDR1,261,022,200,000.-
Agenda Tindak Lanjut Pemenuhan Modal Inti Bank sebesar Rp3 Triliun sampai dengan Tahun 2024
Agenda Follow-up on the Fulfillment of the Bank’s Core Capital of IDR3 Trillion until 2024
Keputusan 1. Pembentukan tim internal perseroan untuk melakukan pengkajian terkait bentuk kerja sama yang selanjutnya akan dituangkan
Decision dalam letter of intent (LOI) yang akan dibahas bersama pada RUPS-LB lanjutan pada Tahun 2023 sehubungan dengan rencana
pelaksanaan KUB (Kelompok Usaha Bank)
The formation of the company’s internal team to conduct an assessment related to the form of cooperation which will then
be outlined in a letter of intent (LOI) which will be discussed together at the follow-up GMS in 2023 in connection with the
implementation plan of the KUB (Bank Business Group)
2. Menyetujui dan mengesahkan perubahan anggaran dasar sehubungan dengan peningkatan modal dasar dari Rp1,5 triliun
menjadi Rp5 triliun
Approve and ratify amendments to the articles of association in connection with the increase in authorized capital from IDR1.5
trillion to IDR5 trillion
Tindak Lanjut 1. Pada tahun 2023 telah terbentuk TIM Pelaksanaan KUB Bank SulutGo. Tim yang telah terbentuk telah melakukan pengkajian
Follow Up terkait dengan rencana pelaksanaan KUB BSG dan hasilnya telah disampaikan dalam RUPS-LB Tahun 2024
In 2023, Bank SulutGo KUB Implementation Team has been formed. The team that has been formed has conducted an
assessment related to the BSG KUB implementation plan and the results have been submitted at the 2024 GMS-LB
2. Perubahan anggaran dasar telah mendapat persetujuan dari Kementerian Hukum dan HAM RI No. AHU-0011486.AH.01.02.
Tahun 2023
Changes to the articles of association have received approval from the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of
Indonesia No.AHU-0011486.AH.01.02. Year 2023
486 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 487
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Agenda Rotasi Jabatan Direksi Perseroan
Agenda Rotation of the Company’s Board of Directors
Keputusan Menyetujui dan mengesahkan rolling susunan Direksi Perseroan dengan rincian sebagai berikut:
Decision Approve and ratify the rolling composition of the Company’s Board of Directors with the following details:
Nama Jabatan Sebelum Jabatan Sesudah
Name Position Before Position After
Machmud Turuis Direktur Pemasaran Direktur Kepatuhan
Marketing Director Compliance Director
Pius S. L. Batara Direktur Kepatuhan Direktur Pemasaran
Compliance Director Marketing Director
Tindak Lanjut Rotasi susunan Direksi Perseroan telah dilaporkan ke Otoritas Jasa Keuangan (OJK) berdasarkan surat No.028/A/HC/DIR/II/2023
Follow Up tanggal 13 Februari 2023 dan khusus untuk sdr. Machmud Turuis sebagai Direktur Kepatuhan telah lulus fit & proper test berdasarkan
Surat Keputusan Anggota Dewan Komisioner OJK No.KEPR-55/D.03/2023 tanggal 15 Juni 2023 tentang: Hasil Penilaian Kemampuan
dan Kepatutan sdr.Machmud Turuis selaku Direktur Kepatuhan PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo.
The rotation of the composition of the Company’s Board of Directors has been reported to the Financial Services Authority (FSA)
based on letter No.028/A/HC/DIR/II/2023 dated February 13, 2023 and specifically for Mr. Machmud Turuis as Compliance Director
has passed the fit & proper test based on the Decree of Members of the FSA Board of Commissioners No.KEPR- 55/D.03/2023 dated
June 15, 2023 on: Results of the Capability and Appropriateness Assessment Mr. Machmud Turuis as the Compliance Director of
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo.
Keputusan RUPS Luar Biasa Tahun 2023 telah dituangkan dalam The decision of the 2023 Extraordinary GMS has been stated in
Akta No. 11 Tanggal 09 Februari yang dibuat dihadapan Edmund Deed No. 11 dated February 9 executed before Edmund Lodi
Lodi Mangowal, SH., M.Kn Notaris di Manado. Mangowal, SH., M.Kn Notary in Manado.
Keputusan RUPS Tahun Sebelumnya Previous Year’s GMS Resolution
Tahun 2022, Bank SulutGo menyelenggarakan RUPS sebanyak In 2022, Bank SulutGo held 2 (two) GMS, namely the Annual GMS
2 (dua) kali, yaitu RUPS Tahunan Tahun Buku 2021 dan RUPS Luar for Fiscal Year 2021 and the Extraordinary GMS held at the same
Biasa yang diselenggarakan pada waktu yang sama, yaitu pada 07 time, that is on March 7, 2022. The decisions and follow-up of the
Maret 2022. Adapun keputusan dan tindak lanjut dari keputusan GMS decisions are as follows:
RUPS tersebut adalah sebagai berikut:
Keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2021 Resolution of Annual GMS for Fiscal Year 2021
Agenda Laporan Tahunan mengenai jalannya Perseroan selama tahun buku 2021 dan penjelasan tentang Rencana Bisnis Bank Tahun 2022-
Agenda 2024
Annual Report on the Company’s operations during the 2021 fiscal year and an explanation of the Bank’s Business Plan for 2022-
2024
Keputusan Menyetujui Laporan Tahunan mengenai jalannya Perseroan selama tahun buku 2021 dan penjelasan tentang Rencana Bisnis Bank
Decision Tahun 2022 -2024
Approve the Annual Report on the Company’s operations during the 2021 fiscal year and an explanation of the Bank’s Business Plan
for 2022 -2024
Status Terealisasi
Status Realized
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 487
Page 488
Agenda II a. Pengesahan Laporan Keuangan Tahun Buku 2021
Agenda II Ratification of Financial Statements for Fiscal Year 2021
b. Penetapan Penggunaan Laba Bersih Tahun Buku 2021 (Deviden, cadangan, bonus pegawai dan tantiem)
Determination of the Use of Net Profit for Fiscal Year 2021 (Dividends, reserves, employee incentives and incentives)
Keputusan 1. Pengesahan Laporan Keuangan Tahun Buku 2021
Decision Ratification of Financial Statements for Fiscal Year 2021
a. Menyetujui dan mensahkan Laporan Keuangan Tahun Buku 2021 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hananta
Budianto & Rekan
Approved and ratified the 2021 Financial Statements which have been audited by the Public Accounting Firm Hananta
Budianto & Partners
b. Memberikan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit-et de charge) kepada Direksi Perseroan atas semua
tindakan kepengurusan dan pelaksanaan kewenangan oleh Direksi serta Dewan Komisaris Perseroan atas semua tindakan
pengawasannya selama Tahun Buku 2021.
Provide full discharge of responsibility (acquit-et de charge) to the Board of Directors of the Company for all management
actions and exercise of authority by the Board of Directors and the Board of Commissioners of the Company for all their
supervisory actions during the 2021 Fiscal Year
2. Menyetujui penggunaan Laba Bersih Tahun Buku 2021 sebesar Rp162.053.043.898,- (seratus enam puluh dua miliar lima puluh
tiga juta empat puluh tiga ribu delapan ratus sembilan puluh delapan rupiah)
Approve the use of Net Profit for Fiscal Year 2021 of IDR162.053.043.898 (one hundred sixty-two billion fifty-three million forty-
three thousand eight hundred and ninety-eight rupiah)
a. Sejumlah 75% dari Laba Bersih perseroan atau sebesar Rp121.539.782.923,- (seratus dua puluh satu miliar lima ratus
tiga puluh sembilan juta tujuh ratus delapan puluh dua ribu sembilan ratus dua puluh tiga rupiah) dibagikan kepada
Pemegang Saham sebagai deviden secara proporsional berdasarkan share saham per 31 Desember 2021
A total of 75% of the company’s Net Profit or IDR121.539.782.923 (one hundred twenty-one billion five hundred thirty-
nine million seven hundred eighty-two thousand nine hundred twenty-three rupiah) was distributed to Shareholders as
dividends proportionally based on share shares as of December 31, 2021
b. Sejumlah 25% dari Laba Bersih perseroan atau sebesar Rp40.513.260.975,- (empat puluh miliar lima ratus tiga belas juta
dua ratus enam puluh ribu sembilan ratus tujuh puluh lima rupiah) digunakan untuk cadangan perseroan, jumlah tersebut
akan dikurangi sebesar Rp25.565.611,- (dua puluh lima juta lima ratus enam puluh lima ribu enam ratus sebelas rupiah)
yang akan digunakan untuk membayar kompensasi Dana Setoran Modal sampai dengan tanggal 31 Desember 2021
(tiga puluh satu desember dua ribu dua puluh satu) dan sisanya sebesar Rp40.487.695.363,- (empat puluh miliar empat
ratus delapan puluh tujuh juta enam ratus sembilan puluh lima ribu tiga ratus enam puluh tiga rupiah) digunakan untuk
menambah cadangan perseroan.
A total of 25% of the company’s Net Profit or IDR40.513.260.975,- (forty billion five hundred thirteen million two hundred
sixty thousand nine hundred seventy-five rupiah) is used for the company’s reserves, the amount will be reduced by
IDR25.565.611,- (twenty-five million five hundred sixty-five thousand six hundred eleven rupiah) which will be used to pay
compensation for the Capital Deposit Fund until December 31, 2021 (December thirty-first two thousand twenty-one) and
the remaining IDR40.487.695.363 (forty billion four hundred eighty-seven million six hundred ninety-five thousand three
hundred sixty-three rupiah) was used to increase the company’s reserves.
488 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 489
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Keputusan 3. Pemberian Jasa Produksi, Kesejahteraan Pegawai dan Tantiem
Decision Provision of Production Services, Employee Welfare and Incentives
a. Menyetujui pemberian Jasa Produksi dan Insentif Kesejahteraan Pegawai dalam jumlah keseluruhan sebesar 20%, yang
terdiri dari Jasa Produksi sebesar 7,5% dan insentif Kesejahteraan Pegawai perseroan sebesar 12,5% dihitung dari laba
bersih perseroan Tahun Buku 2021
Approve the provision of Production Services and Employee Welfare Incentives in a total amount of 20%, consisting of
Production Services of 7.5% and the company’s Employee Welfare incentives of 12.5% calculated from the company’s net
profit for Fiscal Year 2021
b. Menyetujui pemberian Tantiem kepada Anggora Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan dalam jumlah keseluruhan
sebesar 9% dihitung dari Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2021
Approve the granting of Incentives to Anggora of the Board of Commissioners and Directors of the Company in a total
amount of 9% calculated from the Company’s Net Profit for Fiscal Year 2021
c. Jasa Produksi, insentif Kesejahteraan Pegawai dan Tantiem dibebankan pada Tahun Buku 2022
Production Services, Employee Welfare incentives and Incentives charged in Fiscal Year 2022
d. Perhitungan bonus untuk pegawai bagi masing-masing yang berhak dan pembayarannya akan dilakukan oleh Direksi,
sedangkan Tantiem bagi Anggota Dewan Komisaris dan Direksi ditentukan bersama oleh Dewan Komisaris dan Direksi
The calculation of incentiveses for employees for each eligible person and the payment will be made by the Board of
Directors, while Incentives for Members of the Board of Commissioners and Board of Directors is determined jointly by
the Board of Commissioners and Directors
Status Terealisasi
Status Realized
Agenda III Penetapan Dana Kegiatan Tanggung Jawab Sosial dan Keuangan Berkelanjutan Tahun 2022
Agenda III Determination of Funds for Sustainable Social Responsibility and Finance Activities in 2022
Keputusan Menyetujui dan menetapkan total Dana Tanggung Jawab Sosial dan Keuangan Berkelanjutan di Tahun 2022 Sebesar Rp32.000.000.000,-
Decision (tiga puluh dua miliar rupiah) dengan rincian:
Approve and determine the total Sustainable Social and Financial Responsibility Fund in 2022 of IDR32.000.000.000 (thirty-two billion
rupiah) with details:
a. Sebesar Rp30.000.000.000,- (tiga puluh miliar rupiah) dibagikan kepada seluruh pemegang saham dengan metode pembagian
secara proporsional berdasarkan share saham 31 Desember 2021
IDR30.000.000.000 (thirty billion rupiah) will be distributed to all shareholders with a proportional distribution method based on
share shares December 31, 2021
b. Sebesar Rp2.000.000.000,- (dua miliar rupiah) digunakan untuk Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan yang dikelola oleh
Perusahaan sesuai amanat POJK No.51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa
Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik
A total of IDR2.000.000.000 (two billion rupiah) is used for the Sustainable Finance Action Plan managed by the Company in
accordance with the mandate of FSAR No.51/POJK.03/2017 concerning the Application of Sustainable Finance for Financial
Service Institutions, Issuers, and Public Companies
Status Terealisasi
Status Realized
Agenda IV Pemberian wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan Audit Laporan
Agenda IV Keuangan Perseroan Tahun Buku 2022
Granting authority to the Board of Commissioners to appoint a Public Accounting Firm that will audit the Company’s Financial
Statements for Fiscal Year 2022
Keputusan Menyetujui pemberian wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang akan melaukan audit
Resolutions Laporan Keuangan Perseroan Tahun Buku 2022
Approve the authorization of the Board of Commissioners to appoint a Public Accounting Firm that will audit the Company’s Financial
Statements for Fiscal Year 2022
Status Terealisasi
Status Realized
Keputusan RUPS Luar Biasa Extraordinary GMS Resolution
Agenda Pertama Pengesahan Reversal Agio Pemerintah Daerah Menjadi Setoran Modal
First Agenda Ratification of Local Government Reversal Agio into Capital Deposit
Keputusan 1. Menyetujui penggunaan agio perseroan sejumlah Rp10.293.600.000,- untuk me-reversal nilai agio atas setoran modal dari
Decision Pemegang Saham Pemerintah Daerah Provinsi Gorontalo
Approve the use of the company’s area in the amount of IDR10.293.600.000 to reverse the value of the agio on the capital
deposit from the Shareholders of the Regional Government of Gorontalo Province
2. Menyetujui penggunaan agio perseroan sejumlah Rp2.576.100.000,- untuk me-reversal nilai agio atas setoran modal dari
Pemegang Saham Pemerintah Daerah Kota Kotamobagu sebagai tindak lanjut temuan Badan Pemeriksa Keuangan (BPK-
RI)
Approve the use of the company’s area in the amount of IDR2.576.100.000 to reverse the value of the agio on capital
deposits from Kotamobagu City Local Government Shareholders as a follow-up to the findings of the Audit Board (BPK-RI)
3. Menyetujui perubahan struktur modal disetor dengan adanya reversal agio menjadi setoran modal
Approve changes in the paid-up capital structure with the reversal of the area to capital deposits
Status Terealisasi
Status Realized
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 489
Page 490
Agenda Kedua Tindak lanjut hasil keputusan RUPS No. 05 Tahun 2021 tentang Pemenuhan Modal Inti bank sebesar Rp3 triliun sampai dengan
Second Agenda Tahun 2024 dan Pengesahan Dana Setoran Modal 2021-2022
Follow-up to the results of GMS Resolution No. 05 of 2021 concerning the Fulfillment of the Bank’s Core Capital of IDR3 trillion
until 2024 and the Ratification of Capital Deposit Funds 2021-2022
Keputusan 1. Menyetujui rencana aksi bank dalam pemenuhan modal inti Rp3 triliun tahun 2024, dengan rincian:
Decision Approve the bank’s action plan to fulfill its core capital of IDR3 trillion in 2024, with details:
a. Sejumlah Rp431.885.116.595,- merupakan pembentukan modal inti yang bersumber laba bersih dan penyisihan
cadangan periode tahun 2022-2024
A total of IDR431,885,116,595 is the formation of core capital sourced from net profit and reserve allowance for the
2022-2024 period
b. Sejumlah Rp1.033.297.968.179,- merupakan kewajiban pemegang saham yang dibagikan proporsional melalui
setoran tambahan modal untuk direalisasikan pada tahun 2022 sampai dengan tahun 2024
A total of IDR1,033,297,968,179 is a shareholder obligation distributed proportionally through additional capital
deposits to be realized in 2022 to 2024
c. Untuk PT Mega Corpora memiliki prosentase kepemilikan saham paling tinggi/maksimal sebesar 24,90%
For PT Mega Corpora has the highest / maximum percentage of share ownership of 24.90%
2. Menyetujui Dana Setoran Modal sejumlah Rp60.240.000.000,- untuk disahkan menjadi modal disetor dan akan mengubah
komposisi saham perseroan
Approve the Capital Deposit Fund in the amount of IDR60,240,000,000 to be authorized into paid-up capital and will
change the composition of the company’s shares
3. Menyetujui masuknya Pemegang Saham melalui koperasi karyawan BSG (KOPKAR) berdasarkan perubahan Anggaran
Dasar dan Anggaran Rumah Tangga KOPKAR
Approve the entry of Shareholders through the BSG employee cooperative (KOPKAR) based on changes to KOPKAR’s
Articles of Association and Bylaws
4. Menyetujui perseroan untuk melakukan IPO atau go-public pada tahun 2024 apabila pada Triwulan I Tahun 2024 realisasi
setoran tambahan modal dari kuota yang dibagikan belum tercapai sesuai target yang ditetapkan
Approve the company to conduct an IPO or go public in 2024 if in the first quarter of 2024 the realization of additional
capital deposits from the distributed quota has not been achieved according to the set target
Status Terealisasi
Status Realized
Agenda Ketiga Mengesahkan Rencana Bisnis Bank (RBB) dan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) perseroan diputuskan dalam
Third Agenda RUPS
Ratifying the Bank’s Business Plan (BBP) and the Company’s Work Plan and Budget (CWPB) is decided at the GMS
Keputusan Menyetujui dan mengesahkan Rencana Bisnis Bank (RBB) dan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) perseroan
Decision Approve and ratify the Company’s Bank Business Plan (BBP) and Company’s Work Plan and Budget (CWPB)
Status Terealisasi
Status Realized
Agenda Keempat Usulan kenaikan manfaat pensiun bagi para pensiunan perseroan
Fourth Agenda Proposed increase in pension benefits for company retirees
Keputusan Menyetujui kenaikan manfaat pensiun bagi para pensiunan perseroan sebesar 7,5% dari masing-masing besaran uang pensiun
Decision dari para pensiunan
Approve an increase in pension benefits for the company’s pensioners by 7.5% of each pension amount from pensioners
Status Terealisasi
Status Realized
490 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 491
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
DIREKSI
Board of Directors
Direksi merupakan Organ Perusahaan yang bertanggung jawab The Board of Directors is the Company’s organ responsible for
atas jalannya pengurusan Bank untuk kepentingan Bank serta the management of the Bank for the benefit of the Bank and in
sesuai dengan maksud dan tujuan Bank. Direksi memiliki wewenang accordance with the aims and objectives of the Bank. It has the
serta bertugas dan bertanggung jawab secara kolegial dalam authority and duty as well as responsibility collegially in managing
mengelola Bank. Secara garis besar, masing-masing Direktur dapat the Bank. Broadly speaking, each Director can perform duties
melaksanakan tugas dan mengambil keputusan sesuai dengan and take decision in accordance with the distribution of duties
pembagian tugas dan wewenangnya. Direksi bertanggung jawab and authorities. The Board of Directors is responsible for the
terhadap pengelolaan Bank agar dapat menghasilkan keuntungan management of the Bank in order to generate profits and ensure
dan memastikan kesinambungan usaha Bank sesuai dengan the continuity of the Bank’s business in accordance with the articles
anggaran dasar dan peraturan perundang-undangan. of association and laws and regulations.
Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang Direksi
Duties, Responsibilities and Authoroties
Tugas Duties
Sebagaimana tercantum dalam Board Charter Direksi tahun 2012, As stated in the Board Charter of the Board of Directors in 2012, the
tugas Direksi secara umum adalah sebagai berikut: duties of the Board of Directors in general are as follows:
1. Setiap Anggota Direksi wajib dengan itikad baik dan penuh 1. Each Member of the Board of Directors shall in good faith and
tanggung jawab menjalankan tugas untuk kepentingan dan responsibly perform duties for the interests and business of the
usaha Bank Bank
2. Tunduk pada ketentuan peraturan perundang-undangan yang 2. Subject to the provisions of applicable laws and regulations.
berlaku. Anggaran Dasar dan keputusan RUPS dan memastikan Articles of Association and resolutions of the GMS and
seluruh aktivitas Bank telah sesuai dengan ketentuan peraturan ensure that all activities of the Bank are in accordance with
perundang-undangan yang berlaku, Anggaran Dasar dan the provisions of applicable laws and regulations, Articles of
keputusan RUPS Association and resolutions of the GMS
3. Memimpin dan mengurus Bank sesuai dengan maksud dan 3. Lead and manage the Bank in accordance with the aims
tujuan Bank dan senantiasa berusaha untuk meningkatkan and objectives of the Bank and always strive to improve the
efisiensi dan efektivitas Bank efficiency and effectiveness of the Bank
4. Menguasai, memelihara dan mengurus kekayaan Bank 4. Proficient, maintain and manage the Bank’s wealth
5. Bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan tugasnya 5. Fully responsible in performing its duties for the benefit of the
untuk kepentingan Bank dalam mencapai maksud dan Bank in achieving its aims and objectives
tujuannya
6. Mewakili Bank baik di dalam maupun di luar pengadilan 6. Representing the Bank both inside and outside the court
7. Melakukan segala tindakan dan perbuatan, baik mengenai 7. Perform all actions and deeds, both regarding management
pengurusan maupun pemilikan serta mengikat Bank and ownership and bind the Bank with other parties and or
dengan pihak lain dan atau pihak lain dengan Bank, dengan other parties with the Bank, with certain restrictions.
pembatasan tertentu.
8. Menyiapkan susunan organisasi dan tata kerja Bank lengkap 8. Perform all actions and deeds, both regarding management
dengan perincian tugasnya and ownership and bind the Bank with other parties and or
other parties with the Bank, with certain restrictions.
9. Menerapkan good corporate governance secara konsisten 9. Implement good corporate governance consistently
10. Wajib menyelenggarakan dan menyimpan Daftar Khusus 10. Must organize and maintain a Special List in accordance with
sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan the provisions of laws and regulations
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 491
Page 492
11. Bertanggung jawab secara pribadi atas kesalahan dan 11. Personally responsible for his mistakes and omissions in
kelalaiannya dalam menjalankan tugas, yaitu segala keputusan carrying out his duties, namely all decisions taken and contrary
yang diambil dan bertentangan dengan tata tertib ini dan to this order and contrary to the Limited Liability Company law
bertentangan dengan undang-undang Perseroan Terbatas
12. Pembagian tugas dan wewenang setiap Anggota Direksi 12. The distribution of duties and authorities of each Member
ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham dan of the Board of Directors is determined by the General
wewenang tersebut oleh Rapat Umum Pemegang Saham Meeting of Shareholders and such authority by the General
dapat dilimpahkan kepada Dewan Komisaris dan apabila RUPS Meeting of Shareholders can be delegated to the Board
tidak melimpahkannya kepada Dewan Komisaris maka Direksi of Commissioners and if the GMS does not delegate it to
dapat menentukan sendiri pembagian tugas dan wewenang the Board of Commissioners, the Board of Directors may
dimaksud yang diputuskan dalam suatu rapat Direksi dan determine for itself the distribution of duties and authorities
disampaikan kepada Dewan Komisaris which is decided at a meeting of the Board of Directors and
submitted to the Board of Commissioners
13. Memberikan penjelasan tentang segala hal yang ditanyakan 13. Provide an explanation of all matters asked by the Board of
oleh Dewan Komisaris atau para ahli yang membantunya. Commissioners or experts who assist them.
Tanggung Jawab Responsibilities
Direksi memiliki tanggung jawab sebagai berikut: The Board of Directors has the following responsibilities:
1. Direksi merupakan organ perusahaan yang bertanggung 1. The Board of Directors is the corporate organ that is fully
jawab penuh atas pengurusan Bank untuk kepentingan dan responsible for the management of the Bank for the interests
tujuan Bank serta mewakili Bank baik di dalam maupun di luar and objectives of the Bank and represents the Bank both
pengadilan sesuai ketentuan Anggaran Dasar inside and outside the court in accordance with the provisions
of the Articles of Association
2. Sifat dari tanggung jawab tersebut adalah tanggung renteng 2. The nature of such responsibility is rent liability to personal
hingga harta pribadi apabila yang bersangkutan bersalah atau property if the person concerned is guilty or negligent in
lalai menjalankan tugasnya untuk kepentingan Bank. performing his duties for the benefit of the Bank.
Wewenang Authorities
Dalam menjalankan pengurusan Bank, Direksi memiliki wewenang In performing the management of the Bank, the Board of Directors
sebagai berikut: has the following authorities:
1. Mewakili Bank di dalam dan di luar Pengadilan 1. Representing the Bank in and out of Court
2. Melakukan segala tindakan dan perbuatan baik mengenai 2. Perform all actions and deeds both regarding management
pengurusan maupun mengenai pemilikan serta mengikat Bank and ownership and bind the Bank with other parties and/
dengan pihak lain dan/atau pihak lain dengan Bank dalam or other parties with the Bank within the limits of applicable
batas ketentuan yang berlaku regulations
3. Menetapkan kebijaksanaan dalam memimpin pengurusan 3. Establish policy in leading the management of the Bank
Bank
4. Mengatur ketentuan-ketentuan tentang kepegawaian Bank, 4. Regulate the provisions regarding the Bank’s staffing,
termasuk pengangkatan dan pemberhentian pegawai including the appointment and dismissal of employees based
berdasarkan peraturan perundang-undangan tentang on applicable labor laws and regulations
ketenagakerjaan yang berlaku
5. Mengangkat seorang atau lebih sebagai wakil atau kuasanya, 5. Appoint one or more persons as his representatives or proxies,
dengan memberikan kepadanya atau kepada mereka by granting him or them powers of attorney for certain acts
kekuasaan untuk perbuatan tertentu yang diatur dalam surat provided for in the power of attorney
kuasa
6. Menjalankan tindakan-tindakan lainnya, dalam hal pengurusan 6. Perform other actions, in terms of Bank management and
Bank maupun pengurusan kekayaan Bank sesuai dengan management of the Bank’s assets in accordance with the
ketentuan dalam Anggaran Dasar dan sesuai dengan provisions in the Articles of Association and in accordance with
ketetapan RUPS. the provisions of the GMS.
492 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 493
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Ketentuan Masa Jabatan Direksi
The term of Office of the Board of Directors
Masa jabatan Anggota Direksi sesuai dengan ketentuan The term of Office of member of the Board of Directors is in
Anggaran Dasar Perseroan dengan memperhatikan peraturan accordance with the provisions of the Company’s Articles of
perundang-undangan, serta tanpa mengurangi hak RUPS untuk Association by taking into account laws and regulations, and without
memberhentikan sewaktu-waktu. prejudice to the right of the GMS to terminate at any time.
Masa Jabatan Direksi adalah sebagai berikut: The term of office of office of the Board of Directors is as follows:
1. Para anggota Direksi diangkat untuk masa jabatan terhitung 1. Members of the Board of Directors are appointed for a term
sejak ditutupnya RUPS atau tanggal lain yang ditetapkan of office starting from the closing of the GMS or other dates
oleh RUPS yang mengangkatnya dan berakhir pada determined by the GMS that appointed them and ending
penutupan RUPS Tahunan yang ke 5 (lima) setelah tanggal at the close of the 5th (five) Annual GMS after the date of
pengangkatannya, dengan memperhatikan peraturan appointment, taking into account the laws and regulations, but
perundang-undangan, namun dengan tidak mengurangi hak without prejudice to the rights of the GMS to dismiss members
dari RUPS untuk sewaktu-waktu dapat memberhentikan para of the Board of Directors at any time before the end of their
anggota Direksi sebelum masa jabatannya berakhir. term of office.
2. Pemberhentian demikian berlaku sejak penutupan RUPS 2. Such termination shall take effect from the closing of the GMS,
tersebut, kecuali apabila ditentukan lain oleh RUPS. unless otherwise determined by the GMS.
Kriteria dan Persyaratan Anggota Direksi
Criteria and Requirements for Members of the Board of Directors
Untuk dapat diangkat sebagai anggota Direksi Bank pada To be appointed as a member of the Bank’s Board of Directors,
prinsipnya diatur di dalam Undang-Undang Perseroan Terbatas, in principle, it is regulated in the Limited Liability Company Law,
Anggaran Dasar Bank, Peraturan Bank Indonesia, dan Pedoman the Bank’s Articles of Association, Bank Indonesia Regulations, and
Sistem dan Prosedur Pemilihan/Penggantian Dewan Komisaris dan Guidelines for the System and Procedure for Election/Replacement
Direksi Bank SulutGo. of the Board of Commissioners and Directors of Bank SulutGo.
Terkait Persyaratan Integritas Regarding Integrity Requirements
1. Mempunyai akhlak, moral, dan integritas yang baik 1. Possess good morals, ethics, and integrity
2. Cakap melakukan perbuatan hukum 2. Capable of performing legal actions
3. Memiliki komitmen untuk memenuhi peraturan perundang- 3. Have a commitment to comply with laws and regulations and
undangan dan mendukung kebijakan OJK support FSA policies
4. Tidak termasuk sebagai pihak yang dilarang untuk menjadi 4. Not included as a party prohibited from becoming a member
anggota Direksi of the Board of Directors
5. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana 5. Never been convicted of committing a criminal offense that
yang merugikan keuangan negara dan/atau yang berkaitan harms state finances and/or related to the financial sector
dengan sektor keuangan dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum within 5 (five) years prior to his appointment
pengangkatannya
6. Memiliki komitmen untuk pengembangan Bank yang sehat 6. Have a commitment to healthy Bank development
Terkait Persyaratan Reputasi Atau Kelayakan Keuangan Regarding Reputation or Financial Eligibility Requirements
1. Tidak memiliki kredit dan/atau pembiayaan macet dan tidak 1. Do not have bad credit and/or financing and have never been
pernah dinyatakan pailit declared bankrupt
2. Tidak pernah menjadi pemegang saham, anggota Direksi 2. Never been a shareholder, member of the Board of Directors
dan/atau anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah and/or member of the Board of Commissioners who was found
menyebabkan suatu perusahaan dinyatakan pailit dalam waktu guilty of causing a company to be declared bankrupt within
5 (lima) tahun terakhir sebelum dicalonkan the last 5 (five) years before being nominated
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 493
Page 494
Terkait Persyaratan Kompetensi Regarding Competency Requirements
1. Memiliki pengetahuan di bidang perbankan yang memadai 1. Have knowledge in the field of banking that is adequate and
dan relevan dengan jabatannya, antara lain pengetahuan relevant to his position, including knowledge of regulations
tentang peraturan dan operasional bank umum, termasuk and operations of commercial banks, including understanding
pemahaman mengenai manajemen risiko of risk management
2. Pengalaman dan keahlian di bidang perbankan dan/atau 2. Experience and expertise in banking and/or finance, including
dibidang keuangan, antara lain di bidang operasional, in operations, marketing, accounting, auditing, credit, funding,
pemasaran, akuntansi, audit, perkreditan, pendanaan, pasar capital markets, or experience in the field of supervision of
modal, atau pengalaman di bidang pengawasan lembaga jasa financial service institutions
keuangan
3. Kemampuan melakukan pengelolaan yang strategis dalam 3. Ability to perform strategic management in the context of
rangka pengembangan Bank yang sehat, antara memiliki healthy Bank development, between having the ability to
kemampuan untuk mengantisipasi perkembangan dunia usaha anticipate the development of the business world or economy,
atau perekonomian, mengintepretasikan visi dan misi Bank interpreting the Bank’s vision and mission
4. Pengetahuan mengenai tugas dan tanggung jawab entitas 4. Knowledge of the duties and responsibilities of the main entity
utama serta pemahaman mengenai kegiatan bisnis utama and understanding of the main business activities and main
dan risiko utama lembaga jasa keuangan dalam konglomerasi risks of financial services institutions in financial conglomerates.
keuangan.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi (Board Charter)
Guidelines and Rules of Procedure for the Board of Directors (Board Charter)
Dalam melakukan tugas dan kewajibannya, Direksi senantiasa In performing its duties and obligations, the Board of Directors
merujuk pada Pedoman Tata Kerja Direksi yang tertuang dalam always refers to the Board of Directors’ Work Procedure Guidelines
Anggaran Dasar Bank dan dijabarkan pada Surat Keputusan contained in the Bank’s Articles of Association and described in the
Direksi No. 07/PBS-KEP/DIR/XII/2012. Dalam kebijakan tersebut, Decree of the Board of Directors No.07/PBS-KEP/DIR/XII/2012. In
dijelaskan mengenai tahapan aktivitas secara terstruktur, sistematis, the policy, it is explained about the stages of activity in a structured,
mudah dipahami, dan dapat dijalankan dengan konsisten dalam systematic, easy to understand, and can be performed consistently
melaksanakan tugasnya masing-masing untuk mencapai visi dan in carrying out their respective duties to achieve the Bank’s vision
misi Bank, sehingga diharapkan akan tercapai standar kerja yang and mission, so that high work standards are expected to be
tinggi selaras dengan prinsip-prinsip GCG. achieved in line with GCG principles.
Adapun isi dari Board Charter antara lain mengatur hal-hal sebagai The contents of the Board Charter among others regulate the
berikut: following:
Bab I : Pendahuluan Chapter I : Introduction
Bab II : Prinsip Dasar Hubungan Kerja Direksi dan Dewan Chapter II : Basic Principles of Working Relations between
Komisaris the Board of Directors and the Board of
Bab III : Direksi Commissioners
Bab IV : Penutup Chapter III : Board of Directors
Chapter IV : Conclusion
494 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 495
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Jumlah dan Komposisi Direksi
Number and Composition of the Board of Directors
Komposisi Direksi pada tahun 2023 sebanyak 5 (lima) orang yang The Composition of the Board of Directors in 2023 will be 5 (five)
terdiri dari 1 (satu) orang Direktur Utama, 4 (empat) orang Direksi. people consisting of 1 (one) President Director, 4 (four) Directors.
Seluruh Direksi berdomisili di wilayah kerja Kantor Bank SulutGo. All Directors are domiciled in the working area of Bank SulutGo
Komposisi dan dasar pengangkatan Direksi dapat dilihat pada tabel Office. The composition and basis of appointment of the Board of
di bawah ini. Directors can be seen in the table below.
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Persetujuan OJK Masa Jabatan
Name Position Basis of Appointment FSA Approval Term of Office
Revino M. Pepah Direktur Utama RUPS-LB pada 18 Maret 2021 Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 2021-2025
President Director Extraordinary GMS on Nomor KEP-98/D.03/2022 Tanggal 16 Juli
March 18, 2021 2021
Financial Services Authority (FSA) Letter
Number KEP-98/D.03/2022 Dated
July 16, 2021
Joubert R.J. Direktur Umum RUPS-LB pada 18 Maret 2021 Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 2021-2025
Dondokambey General Director Extraordinary GMS on Nomor KEP-12/D.03/2021 tanggal
March 18, 2021 27 Januari 2022
Financial Services Authority (FSA) Letter
Number KEP-12/D.03/2021 dated
January 27, 2022
Machmud Turuis Direktur Kepatuhan RUPS-LB pada 9 Februari 2023 Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 2023-2025
Compliance Director Extraordinary GMS on Nomor KEPR-55/D.03/2023 tanggal
February 9, 2023 15 Juni 2023
Financial Services Authority (FSA) Letter
Number KEPR-55/D.03/2023 dated
June 15, 2023
Louisa J. Direktur Operasional RUPS-LB pada 18 Maret 2021 Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 2021-2025
Parengkuan Operational Director Extraordinary GMS on Nomor KEP-101/D.03/2022 Tanggal
March 18, 2021 16 Juli 2021
Financial Services Authority (FSA) Letter
Number KEP-101/D.03/2022 dated
July 16, 2021
Pius S. L. Batara Direktur Pemasaran RUPS-LB pada 9 Februari 2023 Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 2023-2025
Marketing Director Extraordinary GMS on Nomor SR-37/KO.063/2023 tanggal
February 9, 2023 04 April 2023
Financial Services Authority (FSA) Letter
Number SR-37/KO.063/2023 dated
April 04, 2023
Komposisi Direksi tersebut di atas telah memenuhi ketentuan The composition of the Board of Directors mentioned above has
sebagai berikut: fulfilled the following conditions:
1. Bank wajib memiliki anggota Direksi dengan jumlah paling 1. The Bank must have at least 3 (three) members of the Board
sedikit 3 (tiga) orang. of Directors.
2. Seluruh anggota Direksi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) 2. All members of the Board of Directors as referred to in
wajib berdomisili di Indonesia. paragraph (1) must be domiciled in Indonesia.
3. Mayoritas anggota Direksi wajib memiliki pengalaman paling 3. The majority of members of the Board of Directors must have
sedikit 5 (lima) tahun di bidang operasional sebagai pejabat at least 5 (five) years of experience in the field of operations as
eksekutif bank. executive officers of the bank.
4. Bank menetapkan dalam anggaran dasar mengenai periode 4. The Bank stipulates in its articles of association the term of
masa jabatan anggota Direksi paling lama 5 (lima) tahun untuk office of members of the Board of Directors no later than 5
1 (satu) periode masa jabatan yang dimulai sejak tanggal efektif (five) years for 1 (one) term of office starting from the effective
pengangkatan anggota Direksi oleh RUPS, serta menetapkan date of appointment of members of the Board of Directors by
kondisi lain dalam pemenuhan jabatan anggota Direksi. the GMS, as well as stipulating other conditions in fulfilling the
positions of members of the Board of Directors.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 495
Page 496
Tugas dan Tanggung Jawab Masing-masing Direksi
Duties and Responsibilities of each Board of Directors
Pembagian tugas Direksi diatur dalam Tata Tertib Direksi yang The distribution of duties of the Board of Directors is regulated
diatur dalam Peraturan Direksi No. 07/PBS-KEP/DIR/XII/2012 in the Board of Directors Code of Conduct regulated in Board of
tentang Panduan Tata Tertib Direksi PT Bank SulutGo di mana Directors Regulation No. 07/PBS-KEP/DIR/XII/2012 concerning
uraian tugas, wewenang dan tanggung jawab setiap anggota direksi Guidelines for Board of Conduct of the Board of Directors of PT Bank
diatur secara rinci, diatur dan ditetapkan dalam Keputusan Direksi SulutGo where the job description, authorities and responsibilities
tentang Struktur Organisasi dan Tata Kerja Bank (SOTK) seperti of each member of the Board of Directors are regulated in detail,
pada Peraturan Direksi No. 026/PBSG/DIR-REN/XII/2023 tanggal regulated and stipulated in the Board of Directors Decree on Bank
21 Desember 2023 tentang Struktur Organisasi dan Buku Pedoman Organizational Structure and Work Procedures (OSWP) as in Board
Perusahaan (BPP) Organisasi. Pada prinsipnya, pembidangan tugas of Directors Regulation No. 026/PBSG/DIR-REN/XII/2023 dated 21
diantara Direksi tidak menghilangkan tanggung jawab Direksi December 2023 concerning Organizational Structure and Company
secara kolegial dalam pengurusan Bank. Guidelines (BPP). In principle, the division of duties among the
Board of Directors does not eliminate the collegial responsibility of
the Board of Directors in the management of the Bank.
Nama Jabatan Pembagian Tugas
Name Position Division of Tasks
Revino M. Pepah Direktur Utama Bertugas melakukan pembinaan dan pengendalian serta bertanggung jawab atas semua kegiatan
President Director Unit Kerja yang berada langsung di bawah kendali sesuai struktur organisasi Bank yaitu Divisi
Perencanaan dan Evaluasi, Satuan Kerja Audit Intern dan Unit Anti Fraud dan Sekretaris Perusahaan.
In charge of coaching and controlling as well as responsible for all activities of Work Units that are
directly under control according to the Bank’s organizational structure, namely the Planning and
Evaluation Division, Internal Audit and Anti-Fraud Unit and Corporate Secretary.
Joubert R.J. Direktur Umum Bertugas melakukan pembinaan dan pengendalian serta bertanggung jawab atas semua kegiatan
Dondokambey General Director Unit Kerja yang berada langsung di bawah kendali sesuai struktur organisasi Bank yaitu Divisi Human
Capital, Divisi Umum dan Divisi Akuntansi.
In charge of coaching and controlling and responsible for all activities of the Work Unit that are
directly under control according to the Bank’s organizational structure, namely the Human Capital
Division, General Division and Accounting Division.
Machmud Turuis Direktur Kepatuhan Bertugas melakukan pembinaan dan pengendalian serta bertanggung jawab atas semua kegiatan
Compliance Director Unit Kerja yang berada langsung di bawah kendali sesuai struktur organisasi Bank yaitu Divisi
Kepatuhan, Divisi Manajemen Risiko, Unit APU-PPT, Unit Ketahanan dan Keamanan Siber.
In charge of coaching and controlling and responsible for all activities of the Work Unit that are
directly under control according to the Bank’s organizational structure, namely the Compliance
Division, Risk Management Division, AML-CFT Unit, Cyber Security and Resilience Unit.
Louisa J. Parengkuan Direktur Operasional Bertugas melakukan pembinaan dan pengendalian serta bertanggung jawab atas semua kegiatan
Operational Director Unit Kerja yang berada langsung di bawah kendali sesuai struktur organisasi Bank yaitu Group
Operasional yang terdiri dari Divisi Teknologi Informasi dan Operasional, Divisi Pengembangan
Bisnis dan Divisi Operasional dan Layanan.
In charge of coaching and controlling and responsible for all activities of the Work Unit that are
directly under control in accordance with the Bank’s organizational structure, namely the Operational
Group consisting of Information Technology and Operations Division, Business Development
Division and Operations and Services Division.
Pius S. L. Batara Direktur Pemasaran Bertugas melakukan pembinaan dan pengendalian serta bertanggung jawab atas semua kegiatan
Marketing Director Unit Kerja yang berada langsung di bawah kendali sesuai struktur organisasi Bank yaitu Group
Pemasaran yang terdiri dari Divisi Pemasaran Dana, Divisi Kredit Komersil, Divisi Kredit Konsumer,
Departemen Administrasi dan Laporan Kredit dan Departemen Special Asset Management.
In charge of coaching and controlling and responsible for all activities of the Work Unit that are
directly under control according to the Bank’s organizational structure, namely the Marketing Group
consisting of Fund Marketing Division, Commercial Credit Division, Consumer Credit Division,
Administration and Credit Report Department and Special Asset Management Department.
496 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 497
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kebijakan Rangkap Jabatan Direksi
Concurrent Directorship Policy
Sebagaimana ditetapkan dalam POJK 17/2023, anggota Direksi As stipulated in FSAR 17/2023, members of the Board of Directors
dilarang merangkap jabatan: are prohibited from holding concurrent positions:
1. Sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota 1. As a member of the Board of Directors, member of the
Dewan Pengawas Syariah, atau pejabat eksekutif pada bank, Board of Commissioners, member of the Sharia Supervisory
perusahaan, dan/atau lembaga lain; Board, or executive officer of banks, companies, and/or other
institutions;
2. Pada bidang tugas fungsional pada lembaga keuangan bank 2. In the field of functional duties at bank financial institutions
dan/atau lembaga keuangan bukan bank yang berkedudukan and/or non-bank financial institutions domiciled at home and
di dalam maupun di luar negeri; abroad;
3. Pada jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan 3. In other positions that may cause conflicts of interest in
kepentingan dalam pelaksanaan tugas sebagai anggota the implementation of duties as members of the Board of
Direksi; dan/atau Directors; and/or
4. Pada jabatan lain sesuai dengan ketentuan peraturan 4. In other positions in accordance with the provisions of laws and
perundang-undangan. regulations.
Rangkap Jabatan
Nama Jabatan di Bank SulutGo Concurrent Position
Name Position in Bank SulutGo Jabatan Nama Perusahaan/Instansi
Position Name of Company/Institution
Revino M. Pepah Direktur Utama Tidak Ada Tidak Ada
President Director None None
Joubert R.J. Dondokambey Direktur Umum Tidak Ada Tidak Ada
General Director None None
Machmud Turuis Direktur Kepatuhan Tidak Ada Tidak Ada
Compliance Director None None
Louisa J. Parengkuan Direktur Operasional Tidak Ada Tidak Ada
Operational Director None None
Pius S. L. Batara Direktur Pemasaran Tidak Ada Tidak Ada
Marketing Director None None
Hubungan Afiliasi Direksi
Affiliate Relationship of Directors
Direksi senantiasa bertindak independen, dalam arti tidak The Board of Directors consistently maintains its independence,
mempunyai benturan kepentingan yang dapat mengganggu ensuring the absence of conflicts of interest that may impede its
kemampuannya untuk melaksanakan tugas secara mandiri dan kritis, capacity to execute its duties autonomously and critically, both
baik dalam hubungan satu sama lain maupun hubungan terhadap internally among its members and in its interactions with the Board
Dewan Komisaris. Direksi tidak memiliki hubungan keuangan, of Commissioners. Members of the Board of Directors refrain from
hubungan kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan possessing financial, managerial, shareholding, and/or familial
keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/ ties with other members of the Board of Commissioners, Board
atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, of Directors, and/or Controlling Shareholders, or associations with
sehingga dapat melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya the Bank, thereby enabling them to discharge their obligations
secara independen. autonomously.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 497
Page 498
Hubungan Keuangan, Keluarga dan Kepengurusan Direksi
Financial, Family and Management Relations of the Board of Directors
Hubungan Keuangan Dengan Hubungan Keluarga Dengan
Financial Relationship With Family Relationship With
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan
Direksi Saham Direksi Saham
Nama Jabatan Komisaris Komisaris
Board of Pengendali Board of Pengendali
Name Position Board of Board of
Directors Controlling Directors Controlling
Commissioners Commissioners
Shareholders Shareholders
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Revino M. Pepah Direktur Utama
President Director
Joubert R.J. Direktur Umum
Dondokambey General Director
Machmud Turuis Direktur Kepatuhan
Compliance Director
Louisa J. Direktur Operasional
Parengkuan Operational Director
Pius S. L. Batara Direktur Pemasaran
Marketing Director
Pengelolaan Benturan Kepentingan Direksi
Management of Conflict of Interest of the Board of Directors
Dalam hal terjadi benturan kepentingan anggota Direksi dilarang In the event of a conflict of interest, members of the Board of
mengambil keputusan yang dapat merugikan Bank atau mengurangi Directors are prohibited from taking that decision can harm the Bank
keuntungan Bank dan wajib mengungkapkan benturan kepentingan or reduce the Bank’s profits and must disclose the conflict of interest
dalam setiap keputusannya, sehingga untuk melakukan perbuatan in every decision, so that to perform legal actions in the form of
hukum berupa transaksi yang memuat benturan kepentingan antara transactions containing conflicts of interest between the personal
kepentingan ekonomis pribadi anggota Direksi tersebut diperlukan economic interests of members of the Board of Directors, approval
persetujuan RUPS berdasarkan suara terbanyak dari pemegang of the GMS is required based on a majority vote of shareholders
saham yang tidak mempunyai benturan kepentingan. who do not have a conflict of interest.
Independensi Direksi
Independence of the Board of Directors
Direksi senantiasa bertindak Independent, dalam arti tidak The Board of Directors consistently acts independently, meaning
mempunyai benturan kepentingan yang dapat mengganggu it does not have conflicts of interest that could hinder its ability to
kemampuannya untuk melaksanakan tugas secara mandiri dan perform duties autonomously and critically, both in relation to each
kritis, baik dalam hubungan satu sama lain maupun hubungan other and in relation to the Board of Commissioners.
terhadap Dewan Komisaris.
498 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 499
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Keputusan Direksi yang Memerlukan Persetujuan Dewan Komisaris
Decisions Requiring Approval of the Board of Commissioners
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, terdapat In performing its duties and responsibilities, there are several
beberapa keputusan Direksi yang memerlukan persetujuan Dewan decisions of the Board of Directors that require approval from the
Komisaris, antara lain: Board of Commissioners, including:
Jenis Keputusan Regulasi/Dokumen Yang Mengatur
No.
Type of Regulatory Regulation/Document That Governing
1. Persetujuan Rencana Korporasi (Corporate Plan) Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 12 Tahun 2020 tentang Bank Umum
Corporate Plan Approval (Corporate Plan) Financial Services Authority Regulation (FSAR) No. 12 of 2020 concerning Commercial Banks
2. Persetujuan Rencana Bisnis Bank Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 5 Tahun 2016 tentang Rencana Bisnis Bank Umum
Approval of the Bank’s Business Plan Financial Services Authority Regulation (FSAR) No. 5 of 2016 concerning Commercial Bank
Business Plan
3. Persetujuan Kebijakan dan Prosedur Bersifat Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 18 Tahun 2016 tentang Penerapan Manajemen
Strategis (Buku Pedoman Perusahaan) Risiko Bagi Bank Umum dan Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Tata Cara Penyusunan Sistem
Approval of Strategic Policies and Procedures dan Prosedur Bank
(Company Guidelines) Financial Services Authority Regulation (FSAR) No. 18 of 2016 regarding the Implementation of
Risk Management for Commercial Banks and Company Guidelines (CG) on the Procedure for
the Preparation of Bank Systems and Procedures
4. Persetujuan Pemberian Kredit Kepada Pihak Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 32 Tahun 2018 tentang Batas Maksimum
Terkait Pemberian Kredit dan Penyediaan Dana Besar Bagi Bank Umum dan Buku Pedoman
Approval of Crediting to Related Parties Kewenangan Internal Bank
Financial Services Authority Regulation (FSAR) No. 32 of 2018 concerning the Maximum Limit for
Lending and Provision of Large Funds for Commercial Banks and the Bank’s Internal Authority
Guidebook
5. Persetujuan Pengangkatan Pemimpin Satuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 1 Tahun 2019 tentang Penerapan Fungsi Audit
Kerja Audit Internal (SKAI) Intern Pada Bank Umum
Approval of Appointment of Head of the Internal Financial Services Authority Regulation (FSAR) No. 1 of 2019 concerning the Implementation of
Audit Work Unit (IAU) Internal Audit Function in Commercial Banks
6. Persetujuan Hapus Buku Piutang Macet Buku Pedoman Kewenangan Internal Bank
Approval of Write-Off Accounts Receivable Internal Bank Authority Guidelines
Congested
Rapat Direksi
Board of Directors Meeting
Kebijakan Rapat Direksi Board of Directors Meeting Policy
Rapat Direksi adalah rapat yang diselenggarakan oleh Direksi untuk Board of Directors Meeting is a meeting held by the Board of
membuat berbagai keputusan bisnis, mengevaluasi kinerja Bank Directors to make various business decisions, evaluate the Bank’s
dan menetapkan berbagai kebijakan dalam pengurusan Bank. performance and determine various policies in the management of
Rapat Direksi dilakukan berdasarkan prinsip-prinsip sebagai berikut: the Bank. Meetings of the Board of Directors are conducted based
on the following principles:
1. Direksi wajib mengadakan Rapat Direksi secara berkala paling 1. The Board of Directors must hold periodic Board of Directors
kurang 1 (satu) kali dalam setiap bulan dan dipimpin oleh Meetings at least 1 (one) time every month and be chaired by
Direktur Utama the President Director
2. Direksi wajib mengadakan Rapat Direksi bersama Dewan 2. The Board of Directors must hold regular Board of Directors
Komisaris secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 4 Meetings with the Board of Commissioners at least 1 (one)
(empat) bulan time in 4 (four) months
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 499
Page 500
3. Penyelenggaraan Rapat Direksi dapat dilakukan setiap waktu 3. The Board of Directors Meeting can be held at any time if:
apabila:
• Dipandang perlu oleh seorang atau lebih anggota Direksi • Deemed necessary by one or more members of the
Board of Directors
• Atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih anggota • Upon written request from one or more members of the
Dewan Komisaris Board of Commissioners
4. Pemanggilan Rapat Direksi harus dilakukan oleh anggota 4. The summons for the Meeting of the Board of Directors must
Direksi yang berhak mewakili Direksi menurut ketentuan be made by members of the Board of Directors who are
Anggaran Dasar entitled to represent the Board of Directors according to the
provisions of the Articles of Association
5. Pengambilan keputusan dilakukan secara musyawarah untuk 5. Decision making is performed by deliberation for consensus
mufakat dan/atau pengambilan suara, akan dianggap sah and/or voting, will be considered valid if the meeting is
apabila rapat dihadiri oleh lebih dari setengah jumlah Direksi attended by more than half of the Board of Directors
6. Risalah rapat dibuat oleh Sekretaris Perusahaan dan 6. Minutes of meeting shall be prepared by the Corporate
ditandatangani oleh seluruh anggota Direksi yang hadir untuk Secretary and signed by all members of the Board of Directors
disimpan dan tersedia sewaktu-waktu diminta oleh Dewan present to be kept and available at any time requested by the
Komisaris Board of Commissioners
7. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) yang terjadi 7. Dissenting opinions that occur in the meeting must be included
dalam rapat harus dicantumkan didalam risalah rapat beserta in the minutes of the meeting and the reasons
alasannya
Rapat Internal Direksi Internal Meeting of the Board of Directors
Sepanjang tahun 2023, Direksi telah melaksanakan rapat internal Throughout 2023, the Board of Directors has held 7 (seven) internal
Direksi sebanyak 7 (tujuh) kali. Adapun rincian rapat Direksi adalah meetings of the Board of Directors. The details of the Board of
sebagai berikut: Directors meeting are as follows:
Kehadiran
Tanggal Agenda Attendance
No.
Date Agenda Revino M. Joubert R.J. Machmud Louisa J. Pius S. L.
Pepah Dondokambey Turuis Parengkuan Batara
1 24 Januari 2023 1. Mutasi Pejabat Bank
January 24, 2023 SulutGo
Mutation of Bank
SulutGo Officials
2. Perubahan Biaya
Perjalanan Dinas
Fasilitas Kesehatan
Pegawai
Changes in Travel
Expenses for Employee
Health Facility Offices
2 17 Maret 2023 Mutasi Pejabat Bank SulutGo
March 17, 2023 Mutation of Bank SulutGo
Officials
3 10 April 2023 1. Penilaian KPI tahun 2022
April 10, 2023 KPI assessment in 2022
2. Perhitungan KPI tahun
2023
KPI calculation for 2023
4 26 Juni 2023 Revisi Rencana Bisnis Bank
June 26,2023 Bank’s Business Plan Revision
5 27 September 2023 Pembahasan Kebijakan
September 27, 2023 Umum Direksi Tahun 2024
Discussion of the General
Policy of the Board of
Directors in 2024
500 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 501
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kehadiran
Tanggal Agenda Attendance
No.
Date Agenda Revino M. Joubert R.J. Machmud Louisa J. Pius S. L.
Pepah Dondokambey Turuis Parengkuan Batara
6 12 Oktober 2023 Mutasi Pejabat Eksekutif Bank
October 12, 2023 SulutGo
Mutation of Bank SulutGo
Executive Officer
7 15 November 2023 Rencana Bisnis Bank
November 15, 2023 2024-2026
Bank Business Plan
2024-2026
= Hadir / Attend | = Tidak Hadir / Absent
Rapat Direksi Bersama Dewan Komisaris Board of Directors Meeting with Board of Commissioners
Sepanjang tahun 2023, Direksi telah melaksanakan rapat Direksi Throughout 2023, the Board of Directors has held 9 (nine) meetings
bersama Dewan Komisaris sebanyak 9 (sembilan) kali. Adapun of the Board of Directors with the Board of Commissioners. The
rincian rapat Direksi bersama Dewan Komisaris adalah sebagai details of the meeting of the Board of Directors together with the
berikut: Board of Commissioners are as follows:
Kehadiran
Tanggal Agenda Attendance
No.
Date Agenda Edwin H. Max R.M Marhany Fedriyanto Buhari Revino M. Joubert R.J. Machmud Louisa J. Pius S. L.
Silangen Kembuan V.P. Pua Koniyo Mokoagow Pepah Dondokambey Turuis Parengkuan Batara
1 24 Januari 2023 Pelaksanaan RUPS
January 24, 2023 Tahun Buku 2022,
Agenda Kub, Kredit
Bermasalah SKMP,
Pemberlakuan Sistem
Bunga, Hasil Rapat
Pengurus dengan
OJK Terkait RBB,
Proses Switching BSG,
Lain-Lain
Implementation
of GMS for Fiscal
Year 2022, Kub
Agenda, SKMP Non-
Performing Loans,
Implementation
of Interest
System, Results of
Management Meeting
with OJK Related to
RBB, BSG Switching
Process, Others
2 06 Februari 2023 Pematangan
February 06, Pelaksanaan RUPS,
2023 Materi RUPS
Maturation of GMS
Implementation, GMS
Material
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 501
Page 502
Kehadiran
Tanggal Agenda Attendance
No.
Date Agenda Edwin H. Max R.M Marhany Fedriyanto Buhari Revino M. Joubert R.J. Machmud Louisa J. Pius S. L.
Silangen Kembuan V.P. Pua Koniyo Mokoagow Pepah Dondokambey Turuis Parengkuan Batara
3 31 Mei 2023 Kinerja Bisnis
May 31, 2023 Bank, Masalah IT
BSG, Rekening
Administratif
Pendapatan Bunga
dan Lainnya, Masalah
Kepatuhan BSG,
Peresmian Gedung
Kantor Baru BSG
Bank Business
Performance, BSG
IT Issues, Interest
Income Administrative
Accounts and More,
BSG Compliance
Issues, Building
Inauguration BSG
New Office
4 3 Juli 2023 Perubahan RBB 2023-
July 3,2023 2025
Evaluasi Keuangan
dan IT
BBP Changes 2023-
2025 Financial and IT
Evaluation
5 19 Agustus 2023 Peningkatan Laba dan
August 19, 2023 Kinerja Keuangan
Improved Profit and
Financial Performance
6 22 September • Tindak Lanjut
2023 Hasil Prudential
September 22, Meeting
2023 dengan OJK
Follow-up
Results of
Prudential
Meeting with
OJK
• Pembahasan
Kinerja
Keuangan
Discussion
of Financial
Performance,
• Pencapaian
Laba dan
Kendala Bisnis
Bank
Profit
Achievement
and Bank
Business
Constraints
502 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 503
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kehadiran
Tanggal Agenda Attendance
No.
Date Agenda Edwin H. Max R.M Marhany Fedriyanto Buhari Revino M. Joubert R.J. Machmud Louisa J. Pius S. L.
Silangen Kembuan V.P. Pua Koniyo Mokoagow Pepah Dondokambey Turuis Parengkuan Batara
7 24 Oktober 2023 • Tindak
October 24, Lanjut Hasil
2023 Pemeriksaan
OJK
Follow-up
on OJK
Examination
Results
• Rentabilitas
dan Kinerja
Keuangan
Penyelesaian
Kredit Macet
Profitability
and Financial
Performance
of Bad Credit
Settlement
8 24 November • Pembahasan
2023 RBB Tahun
November 24, 2024-2026
2023 Discussion of
RBB Year 2024-
2026
• Usulan
Pembentukan
Unit Ketahanan
dan Keamanan
Siber
Proposal
Establishment
of Cyber
Security and
Resilience Unit
9 22 Desember • Kinerja
2023 Keuangan
December 22, Financial
2023 Performance
• Persiapan
Akhir Tahun
2023, Rencana
Pelaksanaan
RUPS
Final
Preparation Year
2023, Plan GMS
Implementation
= Hadir / Attend | = Tidak Hadir / Absent
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 503
Page 504
Frekuensi dan Kehadiran Rapat Direksi Frequency and Attendance of Board of Director’s
Meeting
Rapat Direksi Rapat Direksi bersama Dewan Komisaris
Board of Directors Meeting Board of Directors Meeting with Board of Commissioners
Jumlah dan Persentasi Kehadiran Jumlah dan Persentasi Kehadiran
Nama Jabatan
Total and Percentage of Attendance Total and Percentage of Attendance
Name Position
Jumlah Jumlah
Jumlah Rapat Persentase Jumlah Rapat Persentase
Kehadiran Kehadiran
Total Meetings Percentage Total Meetings Percentage
Total Attendance Total Attendance
Revino M. Pepah Direktur
Utama
7 7 100% 9 9 100%
President
Director
Joubert R.J. Direktur
Dondokambey Umum
7 6 86% 9 8 88,8%
General
Director
Machmud Turuis Direktur
Kepatuhan
7 7 100% 9 7 77,7%
Compliance
Director
Louisa J. Direktur
Parengkuan Operasional
7 7 100% 9 9 100%
Operational
Director
Pius S. L. Batara Direktur
Pemasaran
7 5 71% 9 8 88,8%
Marketing
Director
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Anggota Direksi
Training and/or Competency Improvement of Board of Director’s Members
Bank SulutGo memiliki komitmen dalam menciptakan SDM Bank SulutGo is committed to creating superior and competitive
yang unggul dan berdaya saing dengan mengadakan program human resources by conducting competency development
pengembangan kompetensi bagi seluruh insan Bank SulutGo. programs for all Bank SulutGo people. Competency development
Pengembangan kompetensi Direksi merupakan upaya update of the Board of Directors is an effort to update knowledge to support
knowledge untuk mendukung pelaksanaan tugas pengurusan dan implementation of the management and management of the Bank.
pengelolaan Bank.
504 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 505
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Jabatan Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Position Education/Training Organizer Place Time
Revino M. Direktur Utama Focus Group Discussion Peluang dan
Akademisi Universitas
Pepah President Director Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023
Sam Ratulangi 3 R Hotel 25 Januari 2023
Focus Group Discussion on the
Sam Ratulangi Manado January 25, 2023
Opportunities and Challenges of Bank
University Academics
SulutGo in 2023
Talk Show BPDSI dan Penarikan Undian Padang Sumatera 08 Maret 2023-
Nasional Simpeda Barat 11 Maret 2023
Asbanda
Talk Show BPDSI and National Padang, West March 08, 2023-March
Simpeda Drawing Sumatera 11, 2023
Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen
Risiko Batch 3 14 April 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Certification Maintenance Risk April 14, 2023
Management Batch 3
Hotel Merusaka
dan Bali National
Golf Club Nusa 16 Mei 2023-17 Mei
LPPI HC BPD Conference LPPI Dua Bali 2023
IBDI HC BPD Conference IBDI Merusaka Hotels May 16, 2023-May 17,
and Bali National 2023
Golf Club Nusa
Dua Bali
Forum Leadership Direktur Utama dan 06 Juli 2023-
Komisaris Utama BPD 09 Juli 2023
Asbanda NTB
Leadership Forum of President Director July 06, 2023-July 09,
and President Commissioners of BPD 2023
Studi Banding Terkait Kebijakan dan 23 Agustus 2023-
Strategi di BPD Bali 24 Agustus 2023
Internal BPD Bali
Comparative Study Related to Policy August 23, 2023-August
and Strategy in BPD Bali 24, 2023
Pelatihan Branch Performing
PT Equivalent Training 15 September 2023
Productivity Hotel J4 Legian
Center September 15, 2023
Branch Performing Productivity Training
Joubert R.J. Direktur Umum Sosialisasi OJK Tren Perbankan Di
Otoritas Jasa Keuangan
Dondokambey General Director Tahun 2023 17 Januari 2023
Financial Service Zoom
FSA Socialization of Banking Trends January 17, 2023
Authority
in 2023
Pembahasan SEOJK SMR Bagi SDM
Otoritas Jasa Keuangan
Bank Umum Hyatt Regency 26 Januari 2023
Financial Service
Discussion of FSACL RMC for Yogyakarta January 26, 2023
Authority
Commercial Bank HR
Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen
Risiko Batch 3 14 April 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Batch 3 Risk Management Certification April 14, 2023
Maintenance
28 Agustus 2023-
Workshop Talent Management Pejabat PT Globa Solusi Cabang Jakarta 29 Agustus 2023
Official Talent Management Workshop Integratif Jakarta Branch August 28, 2023-August
29, 2023
06 November 2023-
Diklat Manajemen Umum Dana Pensiun 10 November 2023
Function Hall
Training of General Management of LSPP November 06,
Wisma 46 Jakarta
Pension Fund 2023-November 10,
2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 505
Page 506
Nama Jabatan Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Position Education/Training Organizer Place Time
Pius S.L. Batara Direktur Pemasaran Focus Group Discussion Peluang dan
Akademisi Universitas
Marketing Director Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023
Sam Ratulangi 3 R Hotel 25 Januari 2023
Focus Group Discussion on Bank
Sam Ratulangi Manado January 25, 2023
SulutGo Opportunities and Challenges
University Academics
in 2023
Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen
Risiko Batch 3 14 April 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Certification Maintenance Risk April 14, 2023
Management Batch 3
Ikatan Bankir Indonesia Ruang Rapat
Banking Competency Lantai 5 Kantor 02 Mei 2023-03 Mei
Pembekalan Sertifikasi Treasury Center Pusat 2023
Treasury Certification Debriefing Indonesian Bankers Meeting Room May 02, 2023- May 03,
Association Banking 5th Floor Head 2023
Competency Center Office
Seminar Nasional Hotel Claro 31 Agustus 2023
Asbanda
National Seminar Makassar August 31, 2023
Rapat Direktur Pemasaran BPD
Se-Indonesia Hotel Luxton 05 Oktober 2023
Asbanda
BPD Marketing Director Meeting Bandung October 05, 2023
throughout Indonesia
Louisa J. Direktur Workshop Strategi Anti Fraud Dalam 03 April 2023-
Parengkuan Operasional Sistem Pembayaran 05 April 2023
Artajasa Jakarta
Operational Workshop on Anti-Fraud Strategy in April 03, 2023- April 05,
Director Payment Systems 2023
Workshop Mengantisipasi Serangan
Siber dan Dampaknya Terhadap
Layanan Bank Hard Rock Hotel 25 Mei 2023
Asbanda
Workshop on Anticipating Bali May 25, 2023
Cyberattacks and Their Impact on Bank
Services
Workshop Keamanan Data Pribadi
di Industri Keuangan Hotel Hardrock 19 Oktober 2023
Asbanda
Personal Data Security Workshop in Kuta Bali October 19, 2023
Financial Industry
506 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 507
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Jabatan Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Position Education/Training Organizer Place Time
Machmud Direktur Kepatuhan Kemenko Bidang
Turuis Compliance Perekonomian RI
Grand
Director Sosialisasi Kebijakan KUR Tahun 2023 Coordinating Ministry 19 Januari 2023
Ambarukmo
PBC Policy Socialization in 2023 for Economic Affairs January 19, 2023
Yogyakarta
of the Republic of
Indonesia
Focus Group Discussion Peluang dan
Akademisi Universitas
Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023
Sam Ratulangi 3 R Hotel 25 Januari 2023
Focus Group Discussion on Bank
Sam Ratulangi Manado January 25, 2023
SulutGo Opportunities and Challenges
University Academics
in 2023
The Role Governance Risk And
Compliance In Supporting Financial
Otoritas Jasa Keuangan
Sector Performance 23 Februari 2023
Financial Service Zoom
The Role Governance Risk And February 23, 2023
Authority
Compliance In Supporting Financial
Sector Performance
Pertemuan Nasional BPDSI 22 Mei 2023
KPK Jakarta
BPDSI National Meeting May 22, 2023
Pembekalan Dalam Rangka FPT 04 Juni 2023
Wahyu Nurzaman SE Online Zoom
Debriefing in the framework of FPT June 04, 2023
Sosialisasi Peraturan OJK Tentang
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Menara Radius
Otoritas Jasa Keuangan
Umum Prawiro 19 September 2023
Financial Service
Socialization of FSA Regulations on Prawiro Radius September 19, 2023
Authority
the Implementation of Governance for Tower
Commercial Banks
Kantor Pusat
Rapat Direktur Kepatuhan BPD SI Bank NTB 26 Oktober 2023
Asbanda
BPD TI Compliance Director Meeting Head Office of October 26, 2023
Bank NTB
Program Orientasi bagi Direksi Baru
Orientation Program for New Board of Directors
Program Pengenalan kepada Direktur yang baru diangkat bertujuan The Introduction Program to the newly appointed Director aims
untuk memberikan pengetahuan mengenai Bank, agar dapat to provide knowledge about the Bank, in order to understand
memahami tugas dan tanggung jawab sebagai Direktur, proses the duties and responsibilities as Director, the Bank’s business
bisnis Bank, serta dapat bekerja selaras dengan organ lainnya. processes, and be able to work in harmony with other organs.
Sekretaris Perusahaan sebagai pelaksana Program Pengenalan The Corporate Secretary as the executor of the Introduction
bagi Direktur yang baru diangkat, mempersiapkan materi program Program for newly appointed Directors, prepares introduction
pengenalan yang meliputi Program Pengenalan Bank berkaitan program materials which include the Bank Introduction Program
dengan: related to:
1. Pelaksanaan prinsip-prinsip GCG dalam Bank 1. Implementation of GCG principles within the Bank
2. Visi, misi, strategi, risiko, posisi kompetitif, kinerja keuangan 2. Vision, mission, strategy, risks, competitive position, financial
dan operasional and operational performance
3. Kewenangan Komite, Audit Internal dan eksternal dan sistem 3. Authority of the Committee, Internal and External Audit and
pengendalian internal internal control system
Serta hal-hal penting lainnya yang dapat diberikan berupa As well as other important things that can be given in the form of
presentasi, pertemuan, kunjungan ke Bank dan pengkajian presentations, meetings, visits to the Bank and review of documents
dokumen atau program lainnya. or other programs.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 507
Page 508
Pada tahun 2023 tidak terdapat pengangkatan anggota Direksi In 2023 there will be no appointment of new members of the Board
baru, sehingga program orientasi Direksi tidak dilaksanakan pada of Directors, so the Board of Directors orientation program will not
tahun 2023. be implemented in 2023.
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab serta Keputusan Direksi
Implementation of Duties and Responsibilities and Decisions of the Board of
Directors
Sepanjang tahun 2023, Direksi telah melaksanakan tugas Throughout 2023, the Board of Directors has performed the Bank’s
kepengurusan Bank sebagaimana tercantum berdasarkan Pasal 13 management duties as stated under Article 13 of the Bank’s Articles
Anggaran Dasar Bank, di antaranya: of Association, including:
1. Direksi berhak mewakili perseroan didalam dan di luar 1. The Board of Directors has the right to represent the company
pengadilan tentang segala hal dan dalam segala kejadian, inside and outside the court on all matters and in all events,
mengikat perseroan dengan pihak lain dan pihak lain dengan bind the company with other parties and other parties with the
perseroan, serta menjalankan segala tindakan, baik yang company, and perform all actions, both regarding management
mengenai kepengurusan maupun kepemilikan, akan tetapi and ownership, but in the following cases: establishing a new
hal: mendirikan suatu usaha baru atau turut serta pada business or participating in other companies both at home
perusahaan lain baik di dalam maupun luar negeri harus and abroad must be with the written approval of the board of
dengan persetujuan tertulis dewan komisaris; commissioners;
2. Tata tertib dan tata cara menjalankan pekerjaan Direksi diatur 2. The rules and procedures for carrying out the work of the Board
dalam keputusan Dewan Komisaris sesuai dengan Peraturan of Directors are regulated in the decisions of the Board of
Perundang-undangan Commissioners in accordance with the Laws and Regulations
3. Direktur Utama berhak dan berwenang bertindak untuk dan 3. The President Director has the right and authority to act for
atas nama Direksi serta mewakili perseroan. Dalam hal Direktur and on behalf of the Board of Directors and represent the
Utama tidak hadir atau berhalangan karena sebab apapun company in the event that the President Director is absent or
juga, yang tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, maka absent due to any reason, which does not need to be proven
salah seorang anggota Direksi lainnya berhak dan berwenang to a third party, then one of the other members of the Board of
bertindak untuk dan atas nama Direksi serta mewakili Directors is entitled and authorized to act for and on behalf of
Perseroan. the Board of Directors and represent the Company.
4. Direksi dapat memberi kuasa tertulis kepada satu orang 4. The Board of Directors may authorize in writing to one or
karyawan Perseroan atau lebih atau kepada orang lain untuk more employees of the Company or to other persons for and
dan atas nama Perseroan melakukan perbuatan hukum on behalf of the Company to perform certain legal acts as
tertentu sebagaimana yang diuraikan dalam surat kuasa. described in the power of attorney.
Sebagai bagian dari pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, As part of the implementation of its duties and responsibilities,
Direksi terus berupaya untuk mendorong pelaksanaan pengawasan the Board of Directors continues to strive to encourage the
yang semakin efektif. Selama 2023, Direksi telah mengeluarkan implementation of more effective supervision. During 2023, the
beberapa keputusan dan persetujuan, antara lain: Board of Directors has issued several resolutions and approvals,
including:
Tanggal Nomor Surat Perihal
No
Date Letter Number Subject
1 5 Januari 2023 001a/SK-UMM/DIR/I/2023 HPS pekerjaan renovasi gedung kantor cabang pembantu cempaka putih tahun
January 5, 2023 2023
SEP Of renovation work on the Capem Cempaka Putih office building in 2023
2 17 Januari 2023 010a/SK-UMM/DIR/I/2023 Penetapan penyedia barang/jasa untuk renovasi gedung kantor cabang
January 17, 2023 pembantu cempaka putih
Determination of goods/services providers for the renovation of the Cempaka
Putih sub-branch office building
3 20 Januari 2023 011/SK-DIR/DEPT-SAM/I/2023 Penghapusan bukuan kredit macet PT Bank SulutGo Tahun 2023
January 20, 2023 Write-off of bad credit books of PT Bank SulutGo in 2023
4 25 Januari 2023 014/SK-HC/DIR/I/2023 Kalender pendidikan & pelatihan pegawai tahun 2023
January 25, 2023 2023 employee education & training calendar
508 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 509
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tanggal Nomor Surat Perihal
No
Date Letter Number Subject
5 8 Februari 2023 019-SK-OL/DIR/II/2023 Petugas sistem pembayaran Bank Indonesia BI-RTGS, BI SSSS,SKNBI,BI-
February 8, 2023 FAST,BICBS & DHN PT BSG
Payment system officer of Bank Indonesia BI-RTGS, BI SSSS, IBNCS, BI-FAST,
BICBS & NB of PT BSG
6 10 Februari 2023 024/SK-UMM/DIR/II/2023 Penetapan penyedia barang/jasa pekerjaan pengadaan pekerjaan design & build
February 10, 2023 interior gedung kantor pusat PT Bank SulutGo
Determination of providers of goods/services, procurement work, design & build
work, interior of the head office building, PT Bank SulutGo
7 10 Februari 2023 024a/SK-UMM/DIR/II/2023 Hps pekerjaan pengadaan dan pemasangan roller blind gedung Kantor Pusat
February 10, 2023 BSG Tahun 2023
SEP of procurement and installation of roller blinds for the BSG Head Office
building in 2023
8 13 Februari 2023 026a/SK-UMM/DIR/II/2023 Penetapan penyedia barang/jasa pekerjaan renovasi kepada paguyaman tahun
February 13, 2023 2023
Determination of providers of renovation work goods/services to the community
in 2023
9 15 Februari 2023 030/SK-HC/DIR/II/2023 Ketentuan pemberian fasilitas pejabat di kantor wilayah
February 15, 2023 Terms of granting facilities to officials at regional offices
10 17 Februari 2023 030a/SK-UMM/DIR/II/2023 HPS pekerjaan pengadaan seragam kemeja PDH pegawai BSG tahun 2023
February 17, 2023 SEP Of procurement work for DOA shirt uniforms for BSG employees in 2023
11 27 Februari 2023 030b/SK-UMM/DIR/II/2023 Penetapan penyedia barang/jasa (SKPPBJ) pekerjaan pengadaan Booklet budaya
February 27, 2023 perusahaan BSG tahun 2023
Determination of goods/services providers (DLAGSP) procurement work BSG
corporate culture booklet in 2023
12 28 Februari 2023 031/B/SK-DIR/REN/II/2023 Pembentukan tim pelaksana kelompok usaha bank (KUB) Bank SulutGo
February 28, 2023 The formation of the implementing team of the bank business group (BBG)
Bank SulutGo
13 28 Februari 2023 031a/SK-HC/DIR/II/2023 Penetapan upah/honorarium tahun 2023 pegawai kontrak Bank SulutGo
February 28, 2023 Determination of wages/honorarium in 2023 for contract employees of Bank
SulutGo
14 1 Maret 2023 033/SK-UMM/DIR/III/2023 Penetapan penyedia jasa barang/jasa (SKPPBJ) pekerjaan pengadaan seragam
March 1, 2023 kinerja PDH pegawai PT Bank SulutGo tahun 2023
Determination of goods/services service providers (DLAGSP) for the procurement
of DOA performance uniforms for PT Bank SulutGo in 2023
15 1 Maret 2023 034/SK-UMM/DIR/III/2023 Penetapan penyedia barang & jasa (SKPPBJ) pekerjaan pengadaan dan
March 1, 2023 pemasangan Roller Blind gedung KP
Determination of goods & services providers (DLAGSP) procurement and
installation work of KP building Roller Blinds
16 1 Maret 2023 035/SK-UMM/DIR/III/2023 HPS Pekerjaan pengadaan Videotron Ballroom gedung Kantor Pusat
March 1, 2023 SEP of Procurement work Videotron Ballroom Head Office building
17 1 Maret 2023 036/SK-UMM/DIR/III/2023 Panitia pengadaan Videotron Ballroom gedung
March 1, 2023 Procurement committee of Videotron Ballroom building
18 8 Maret 2023 037/SK-UMM/DIR/III/2023 HPS pengadaan sertifikasi sistem manajemen keamanan informasi ISO/IEC 27001
March 8, 2023 PT Bank SulutGo tahun 2023
HPS procurement information security management system certification ISO/IEC
27001 PT Bank SulutGo in 2023
19 15 Maret 2023 038/SK-DIR/KKM/III/2023 Ketentuan penerapan kualitas kredit berdasarkan 3 (tiga) pilar
March 15, 2023 Terms of credit quality implementation based on 3 (three) pillars
20 15 Maret 2023 044/SK-HC/DIR/III/2023 Bantuan sandang/pakaian kerja pegawai Bank SulutGo tahun 2023
March 15, 2023 Clothing/work Attire assistance for Bank SulutGo employees in 2023
21 17 Maret 2023 050/SK-UMM/DIR/III/2023 Panitia pengadaan sertifikasi sistem manajemen keamanan informasi ISO/IEC
March 17, 2023 27001
Procurement committee for ISO/IEC 27001 information security management
system certification
22 21 Maret 2023 051a/SK-UMM/DIR/III/2023 HPS pengadaan switch gedung Kantor Pusat 2023
March 21, 2023 SEP Of procurement of head office building switches 2023
23 24 Maret 2023 052a/SK-UMM/DIR/III/2023 Penetapan penyedia barang/jasa pekerjaan renovasi banking hall Bank SulutGo
March 24, 2023 ke tilamuta tahun 2023
Determination of providers of goods/services for Bank Bank SulutGoing hall
renovation work to tilamuta in 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 509
Page 510
Tanggal Nomor Surat Perihal
No
Date Letter Number Subject
24 24 Maret 2023 052b/SK-UMM/DIR/III/2023 Pengangkatan panitia seleksi calon penyedia jasa pengadaan mesin ATM tahun
March 24, 2023 2023
Appointment of the selection committee for prospective ATM machine
procurement service providers in 2023
25 24 Maret 2023 052c/SK-UMM/DIR/III/2023 HPS sewa 25 unit mesin ATM
March 24, 2023 SEP Of rents 25 units of ATM machines
26 29 Maret 2023 053/SK-HC/DIR/III/2023 Komite manajemen pegawai (KMK) Bank SulutGo
March 29, 2023 Employee management committee (EMC) Bank SulutGo
27 30 Maret 2023 054/SK-HC/DIR/III/2023 Pemberian tunjangan hari raya (THR) keagamaan dalam rangka hari idul fitri tahun
March 30, 2023 2023
Provision of religious holiday allowances (RHA) in the framework of Eid al-Fitr in
2023
28 31 Maret 2023 060/SK-UMM/DIR/III/2023 Penetapan penyedia barang/jasa pengadaan Videotron Ballroom gedung Kantor
March 31, 2023 Pusat PT Bank SulutGo
Determination of providers of goods/services procurement Videotron Ballroom
Head Office building PT Bank SulutGo
29 31 Maret 2023 061/SK-UMM/DIR/III/2023 Pengangkatan panitia seleksi calon penyedia jasa pengadaan mesin ATM tahun
March 31, 2023 2023 Bank SulutGo
The appointment of the selection committee for prospective ATM machine
procurement service providers in 2023 Bank SulutGo
30 11 April 2023 063a/SK-UMM/DIR/IV/2023 Penetapan penyedia barang/jasa pengadaan switch gedung Kantor Pusat baru
April 11, 2023 tahun 2023
Determination of goods/services providers for the procurement of new Head
Office building switches in 2023
31 14 April 2023 065/SK-HC/DIR/IV/2023 Penilaian KPI tahun 2022
April 14, 2023 KPI assessment in 2022
32 18 April 2023 071a/SK-UMM/DIR/IV/2023 HPS pengadaan audio system gedung kantor pusat baru PT Bank SulutGo tahun
April 18, 2023 2023
SEP Of procurement audio system new head office building PT Bank SulutGo in
2023
33 18 April 2023 071b/SK-UMM/DIR/IV/2023 Panitia pengadaan audio system gedung kantor pusat baru
April 18, 2023 The audio system procurement committee for the new headquarters building
34 18 April 2023 071c/SK-UMM/DIR/VI/2023 HPS pengadaan smart tv, dispenser air minum dan kulkas PT Bank SulutGo tahun
April 18, 2023 2023
SEP Of procurement of smarttv sponsored drinking water and refrigerator PT
Bank SulutGo in 2023
35 18 April 2023 071d/SK-UMM/DIR/IV/2023 Panitia pengadaan smart tv, dispenser air minum dan kulkas
April 18, 2023 The committee for the procurement of smart tvs, drinking water dispensers, and
refrigerators
36 18 April 2023 071e/SK-UMM/DIR/IV/2023 HPS pengadaan jasa konsultasi penyusunan company profile periode semester
April 18, 2023 II–2022 dan semester I-2023
SEP Of procurement of consulting services for the preparation of company
profiles for the period of semester II-2022 and semester I-2023
37 27 April 2023 071f/SK-UMM/DIR/IV/2023 HPS pekerjaan building management Kantor Pusat tahun 2023
April 27, 2023 SEP Of Head Office building management work in 2023
38 18 April 2023 071g/SK-UMM/DIR/IV/2023 Pengangkatan panitia pekerjaan building management Kantor Pusat
April 18, 2023 Appointment of the Head Office building management work committee
39 4 Mei 2023 073/SK-DIR/DEPT-SAM/V/2023 Buku pedoman perusahaan (BPP) penanganan dan penyelesaian kredit
May 4, 2023 bermasalah Departemen SAM
Company Guidebook (CG) for handling and resolving non-performing loans of
the SAM Department
40 4 Mei 2023 073a/SK-UMM/DIR/V/2023 Penetapan penyedia barang/jasa (SKPPBJ) pekerjaan pengadaan smart tv
May 4, 2023 dispenser air minum & kulkas
Determination of goods/services providers (DLAGSP) procurement work smart tv,
drinking water dispenser & refrigerator
41 5 Mei 2023 073b/SK-UMM/DIR/V/2023 Penetapan penyedia barang/jasa (SKPPBJ) rekening pengadaan audio system
May 5, 2023 Determination of goods/services providers (DLAGSP) audio system procurement
accounts
510 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 511
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tanggal Nomor Surat Perihal
No
Date Letter Number Subject
42 8 Mei 2023 077a/SK-UMM/DIR/V/2023 HPS pekerjaan pengadaan videowall meeting room eksekutif lantai 7 gedung
May 8, 2023 Kantor Pusat
SEP Of procurement work videowall meeting room executive 7th floor Head
Office building
43 16 Mei 2023 083/SK-UMM/DIR/V/2023 Penetapan penyedia barang/jasa pengadaan videowall meeting room lantai 7
May 16, 2023 gedung Kantor Pusat
Determination of providers of goods/services procurement videowall meeting
room 7th floor Head Office building
44 17 Mei 2023 083a/SK-UMM/DIR/V/2023 Penetapan penyedia barang/jasa pengadaan sewa 25 unit mesin ATM
May 17, 2023 Determination of goods/services providers for rental procurement of 25 units of
ATM machines
45 29 Mei 2023 086a/SK-UMM/DIR/V/2023 Panitia pengadaan perangkat pengamanan infrastruktur
May 29, 2023 Infrastructure security equipment procurement committee
46 29 Mei 2023 086b/SK-UMM/DIR/V/2023 HPS pengadaan perangkat pengamanan infrastruktur PT Bank SulutGo tahun
May 29, 2023 2023
SEP Of procurement of infrastructure security equipment PT Bank SulutGo in 2023
47 30 Mei 2023 087/SK-HC/DIR/V/2023 Tentang cetak biru pengembangan human capital Tahun 2023
May 30, 2023 About the 2023 human capital development blueprint
48 30 Mei 2023 092/SK-TI/DIR/V/2023 Tentang revisi rencana strategis teknologi informasi (RSTI) periode 2021-2025
May 30, 2023 PT Bank SulutGo
Regarding the revision of the information technology strategic plan (ITSP) for the
period 2021-2025 PT Bank SulutGo
49 12 Juni 2023 095a/SK-UMM/DIR/VI/2023 Panitia pengadaan jasa konsultasi aplikasi fraud detection system (FDS)
June 12, 2023 Procurement committee for fraud detection system (FDS) application consulting
services
50 12 Juni 2023 095b/SK-UMM/DIR/VI/2023 Harga perkiraan sendiri pekerjaan jasa konsultan aplikasi fraud detection system
June 12, 2023 Self-Estimated Price of the work of fraud detection system application consultant
services
51 13 Juni 2023 096a/SK-UMM/DIR/VI/2023 Penetapan penyedia barang/jasa pengadaan perangkat pengamanan
June 13, 2023 infrastruktur Kantor Pusat baru tahun 2023
Determination of goods/services providers for the procurement of new Head
Office infrastructure security equipment in 2023
52 13 Juni 2023 097a/SK-UMM/DIR/VI/2023 Harga perkiraan sendiri pekerjaan jasa konsultasi pengembangan aplikasi
June 13, 2023 pelaporan BI-Antasena
Self-estimated price of work consulting services development of BI-Antasena
reporting application
53 13 Juni 2023 097b/SK-UMM/DIR/VI/2023 Panitia pengadaan jasa konsultasi pengembangan aplikasi pelaporan BI-Antasena
June 13, 2023 Procurement committee for consulting services for the development of BI-
Antasena reporting applications
54 14 Juni 2023 099/SK-HC/DIR/VI/2023 Kenaikan pangkat berkala tahun 2023
June 14, 2023 Periodic promotion in 2023
55 26 Juni 2023 102/SK-DIR/KKM/VI/2023 Sebagian produk kredit komersial
June 26, 2023 Some commercial credit products
56 27 Juni 2023 104/SK-UMM/DIR/VI/2023 Buku pedoman perusahaan (BPP) pengadaan barang dan jasa tahun 2023
June 27, 2023 Company guidebook (CG) for procurement of goods and services in 2023
57 27 Juni 2023 105/SK-HC/DIR/VI/2023 Penghargaan masa Bakti periode I tahun 2023 pegawai Bank SulutGo
June 27, 2023 Award for the first period of service in 2023 for Bank SulutGo employees
58 3 Juli 2023 108a/SK-UMM/DIR/VII/2023 HPS Pengadaan Ambulance CSR GMIBM
July 3, 2023 SEP Of Procurement of GMIBM CSR Ambulance SEP Of Procurement of GMIBM
CSR Ambulance
59 06 Juli 2023 109f/SK-UMM/DIR/VII/2023 HPS Pengadaan Jasa Konstruksi Renovasi Ged KCP-LK tahun 2023
July 06, 2023 SEP Of Procurement of Construction Services for KCP-LK Ged Renovation in 2023
60 12 Juli 2023 109a/SK-UMM/DIR/VII/2023 Penetapan Penyedia Barang/Jasa Pengadaan 1 Unit Ambulance tahun 2023
July 12, 2023 Determination of Goods/Services Providers for the Procurement of 1 Ambulance
Unit in 2023
61 12 Juli 2023 109b/SK-UMM/DIR/VII/2023 Panitia Pengadaan Cloud Server Hardware Security Module (HSM) dan Colocation
July 12, 2023 untuk switching
Cloud Server Hardware Security Module (HSM) Procurement Committee and
Colocation for switching
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 511
Page 512
Tanggal Nomor Surat Perihal
No
Date Letter Number Subject
62 12 Juli 2023 109c/SK-UMM/DIR/VII/2023 HPS Pengadaan Cloud Server Hardware Security Module (HSM) dan Colocation
July 12, 2023 untuk switching tahun 2023
SEP Of Procures Cloud Server Hardware Security Module (HSM) and Colocation
for switching in 2023
63 12 Juli 2023 109d/SK-UMM/DIR/VII/2023 SKPPBJ Pengadaan Server SPBJ
July 12, 2023 DLAGSP Procurement of DAGSP Server
64 17 Juli 2023 109e/SK-UMM/DIR/VII/2023 HPS Pengadaan Switch & Modul SFP tahun 2023
July 17, 2023 SEP Of Procurement of Switch & SFP Modules in 2023
65 17 Juli 2023 111a/SK-UMM/DIR/VII/2023 HPS Pengadaan Lencana Emas utk Penghargaan Masa Bakti Periode I tahun 2023
July 17, 2023 berupa 76 buah lencana emas
HPS Procures Gold Badges for Period I Service Awards in 2023 in the form of 76
gold badges
66 20 Juli 2023 113a//SK-UMM/DIR/VII/2023 HPS Pekerjaan Renovasi Gedung Kantor Cabang Pembantu Tamako tahun 2023
July 20, 2023 SEP Of Tamako Sub-Branch Office Building Renovation Work in 2023
67 24 Juli 2023 116/SK-HC/DIR/VII/2023 Ketentuan Pemberian Bantuan Uang pendidikan tahun 2023
July 24, 2023 Provisions for Providing Tuition Assistance in 2023
68 25 Juli 2023 116a/SK-UMM/DIR/VII/2023 HPS Pengadaan Routor Kantor Cabang/Cabang Pembantu
July 25, 2023 SEP Of Procurement Routor Branch Office/Sub-Branch
69 25 Juli 2023 116b/SK-UMM/DIR/VII/2023 HPS Pengadaan Command Center Gedung Kantor Pusat
July 25, 2023 SEP Of Procurement Command Center Head Office Building SEP Of Procurement
Command Center Head Office Building
70 25 Juli 2023 116c/SK-UMM/DIR/VII/2023 Panitia Pengadaan Command Center Gedung Kantor Pusat
July 25, 2023 Determination of Goods/Services Providers (DLAGSP) Renovation Work of the
Tamako Sub-Branch Office Building
71 25 Juli 2023 116d/SK-UMM/DIR/VII/2023 Penetapan Penyedia Barang/Jasa (SKPPBT) Pekerjaan Renovasi Gedung Kantor
July 25, 2023 Cabang Pembantu Tamako
Determination of Goods/Services Providers (DLAGSP) Renovation Work of the
Tamako Sub-Branch Office Building
72 26 Juli 2023 117b/SK-UMM/DIR/VII/2023 SKPPBJ Pek. Renovasi Gedung KCP Paal Dua
July 26, 2023 DLAGSP Renovation Work of Paal Dua Sub-Branch Office Building
73 9 Agustus 2023 120/SK-UMM/DIR/VIII/2023 SKPPBJ Pekerjaan Pengadaan Jasa Audit Umum Laporan Keuangan untuk
August 9, 2023 periode tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023
DLAGSP Procurement Work for General Audit Services Financial Statements for
the year ended December 31, 2023
74 9 Agustus 2023 120a/SK-UMM/DIR/VIII/2023 Penetapan Penyedia Barang Jasa Pengadaan Router untuk Kantor Cabang/
August 9, 2023 Kantor Cabang Pembantu
Determination of Service Providers for Procurement of Routers for Branch Offices/
Sub-Branch Offices
75 9 Agustus 2023 120b/SK-UMM/DIR/VIII/2023 PPBJ Pek. Pengadaan Lencana Emas untuk Penghargaan Masa Bakti Periode I
August 9, 2023 tahun 2023 berupa 76 buah lencana emas
AGSP Gold Badge Procurement Work for the First Period of Service Award in 2023
in the form of 76 pieces of gold badges
76 24 Agustus 2023 129a/SK-UMM/DIR/VIII/2023 Penetapan Penyedia Barang/Jasa Pengadaan Managed Service Card, HSM dan
August 24, 2023 Colocation Tahun 2023
Determination of Goods/Services Providers for the Procurement of Managed
Service Cards, HSMs and Colocation in 2023
77 31 Agustus 2023 129b/SK-HC/DIR/VIII Pemberian Fasilitas Penggati Biaya Rekening Listrik, Air, Telepon Seluler/Telepon
August 31, 2023 Kepada Grup Head, Pimpinan Divisi, Pimpinan Wilayah, Staf Ahli, Pimpinan
Cabang, Wakil Pimpinan Cabang, Pimpinan Departemen/Unit Kantor Wilayah &
Kantor Pusat PT Bank SulutGo
Providing Reimbursement Facilities for Electricity, Water, Cellular/Telephone
Account Fees to Group Head, Head of Division, Head of Regional, Expert Staff,
Head of Branch, Head of Deputy Branch , Head of Department/Regional Unit
Offices & Head Office of PT Bank SulutGo
78 7 September 2023 133a/SK-UMM/DIR/IX/2023 HPS Kalender & Agenda PT Bank SulutGo tahun 2024
September 7, 2023 SEP of Calendar & Agenda PT Bank SulutGo in 2024
79 18 September 2023 140e/SK-UMM/DIR/IX/2023 Panitia Pengadaan Jasa Pemasaran Produk Kredit Konsumer
September 18, 2023 Procurement Committee for Consumer Credit Product Marketing Services
80 18 September 2023 140f/SK-UMM/DIR/IX/2023 HPS Jasa Pemasaran Produk Kredit Konsumer
September 18, 2023 SEP of Consumer Credit Product Marketing Services
512 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 513
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tanggal Nomor Surat Perihal
No
Date Letter Number Subject
81 19 September 2023 140c/SK-UMM/DIR/IX/2023 Panitia Pengadaan Pengembangan APK COL 23
September 19, 2023 APK Development Procurement Committee COL 23
82 18 September 2023 140d/SK-UMM/DIR/IX/2023 HPS Pekerjaan Pengadaan Jasa Konsul Pembuatan APK COL 23
September 18, 2023 SEP Of Procurement Work Consul Services APK COL 23
83 25 September 2023 140a/SK-UMM/DIR/IX/2023 SKPPBJ Pengadaan Command Center Gedung Kantor Pusat
September 25, 2023 DLAGSP Procurement Command Center Head Office Building
84 25 September 2023 140g/SK-UMM/DIR/IX/2023 Penetapan Penyedia Barang/Jasa Pengadaan Kalender & Agenda PT Bank
September 25, 2023 SulutGo
Determination of Goods/Services Providers Procurement Calendar & Agenda of
PT Bank SulutGo
85 26 September 2023 140b/SK-UMM/DIR/IX/2023 HPS Pengadaan Jasa Konstruksi Gedung Kantor Cabang Jakarta
September 26, 2023 SEP Of Procurement of Construction Services for Jakarta Branch Office Building
86 4 Oktober 2023 144a/SK-UMM/DIR/X/2023 HPS Pengadaan Digital Signage
October 4, 2023 SEP Of Procurement of Digital Signage
87 4 Oktober 2023 144b/SK-UMM/DIR/X/2023 HPS Pengadaan Asuransi Gedung & Inventaris Kantor Pusat BSG
October 4, 2023 SEP Of Procurement of Building Insurance & BSG Head Office Inventory
88 4 Oktober 2023 144c/SK-UMM/DIR/X/2023 Panitia Pengadaan Digital Signage
October 4, 2023 Digital Signage Procurement Committee
89 9 Oktober 2023 148/SK-DIR/KKM/X/2023 Penetapan Kembali Suku Bunga Kredit Komersial
October 9, 2023 Resetting Commercial Lending Rates
90 09 Oktober 2023 148d/SK-UMM/DIR/X/2023 SKPPBJ Pekerjaan Pengadaan Jasa Pemasaran Produk Kredit Konsumer
October 09, 2023 DLAGSP Procurement Work for Consumer Credit Product Marketing Services
91 10 Oktober 2023 148a/SK-UMM/DIR/X/2023 HPS Pengadaan Lisensi Fortigate
October 10, 2023 SEP Of Procurement of Fortigate License
92 10 Oktober 2023 148b/SK-UMM/DIR/X/2023 HPS Pengadaan E-mail Corporate 2023
October 10, 2023 SEP of Procurement E-mail Corporate 2023
93 11 Oktober 2023 148c/SK-UMM/DIR/X/2023 Penetapan Penyedia Barang/Jasa Pengadaan Digital Signage
October 11, 2023 Determination of Goods/Services Provider for Digital Signage Procurement
94 17 Oktober 2023 157/SK-UMM/DIR/X/2023 Penetapan Penyedia Barang/Jasa Pekerjaan Pengadaan Jasa Konstruksi Renovasi
October 17, 2023 Ruangan Kantor Cabang Jakarta
Determination of Goods / Services Provider for Procurement of Services Jakarta
Branch Office Room Renovation
95 23 Oktober 2023 158c/SK-UMM/DIR/X/2023 Panitia Renovasi Gedung Kantor Cabang Molibagu Tahap II
October 23, 2023 Molibagu Branch Office Building Renovation Committee Phase II
96 24 Oktober 2023 158a/SK-UMM/DIR/X/2023 Penetapan Penyedia Barang/Jasa Pengadaan Lisensi Fortigate 60 F tahun 2023
October 24, 2023 Determination of Goods/Services Provider for Fortigate License Procurement 60
F in 2023
97 24 Oktober 2023 158b/SK-UMM/DIR/X/2023 HPS Pengadaan FPR tahun 2023
October 24, 2023 SEP of FPR Procurement in 2023
98 25 Oktober 2023 160e/SK-UMM/DIR/X/2023 HPS Renovasi Gedung Kantor KCP-LK Walikota Tomohon
October 25, 2023 SEP for Office Building Renovation of Sub-Branch Office-LK Mayor of Tomohon
99 26 Oktober 2023 160a/SK-UMM/DIR/X/2023 Penetapan Penyedia Barang/Jasa Pengadaan E-mail Corporate Microsoft tahun
October 26, 2023 2023
Determination of Goods/Services Provider for Corporate E-mail Procurement
Microsoft in 2023
100 26 Oktober 2023 160b/SK-UMM/DIR/X/2023 HPS Pengadaan EO BSGqris Fest tahun 2023
October 26, 2023 SEP for BSG Qris Fest EO Procurement in 2023
101 26 Oktober 2023 160c/SK-UMM/DIR/X/2023 SKPPBJ Pengadaan EO BSGqris Fest 2023
October 26, 2023 DLAGSP Procurement of EO BSG Qris Fest 2023
102 27 Oktober 2023 160d/SK-UMM/DIR/X/2023 SKPPBJ Pengadaan RPR tahun 2023
October 27, 2023 DLAGSP for RPR Procurement in 2023
103 30 Oktober 2023 161/SK-UMM/DIR/X/2023 Harga Perkiraan Sendiri Sewa 8 Unit Mesin ATM PT Bank SulutGo
October 30, 2023 Self-estimated price of leasing 8 units of ATM machines of PT Bank SulutGo
104 1 November 2023 161a/SK-UMM/DIR/XI/2023 Panitia Renovasi C I Kantor Cabang Tahuna 2023
November 1, 2023 Committee for Renovation of Branch Office C I in 2023
105 1 November 2023 161b/SK-UMM/DIR/XI/2023 HPS Renovasi C I Kantor Cabang Tahuna 2023
November 1, 2023 SEP Renovation of Branch Office C I in 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 513
Page 514
Tanggal Nomor Surat Perihal
No
Date Letter Number Subject
106 1 November 2023 161c/SK-UMM/DIR/XI/2023 Harga Sewa Komersial Lantai I Kantor Pusat
November 1, 2023 Commercial Rental Price of 1st Floor Head Office
107 1 November 2023 161d/SK-UMM/DIR/XI/2023 SKPPBJ Renovasi Kantor Cabang Pembantu -LK Walikota Tomohon
November 1, 2023 DLAGSP for Renovation of Sub-Branch Office -LK Mayor Tomohon
108 6 November 2023 164a/SK-UMM/DIR/XI/2023 SKPPBJ Pengadaan Sewa 8 Unit Mesin ATM Tahun 2023
November 6, 2023 DLAGSP Procurement Lease of 8 ATM Machine Units in 2023
109 20 November 2023 166a/SK-UMM/DIR/XI/2023 HPS Pengadaan Router/Firewall Divisi Teknologi Informasi
November 20, 2023 SEP of Router/Firewall Procurement for Information Technology Division
110 21 November 2023 169a/SK-UMM/DIR/XI/2023 Penetapan Slip Setoran tahun 2023
November 21, 2023 Determination of Deposit Slip in 2023
111 22 November 2023 170a/SK-UMM/DIR/XI/2023 Panitia Meubelair Ruangan Kantor Cabang Jakarta
November 22, 2023 Committee for Jakarta Branch Office Furniture
112 22 November 2023 170b/SK-UMM/DIR/XI/2023 HPS Meubelair Ruangan Kantor Cabang Jakarta
November 22, 2023 SEP of Furniture for the Rooms of Jakarta Branch Office
113 22 November 2023 170c/SK-UMM/DIR/XI/2023 HPS Meubelair Ruangan Kantor Cabang Lolak
November 22, 2023 SEP of Furniture for Lolak Branch Office
114 22 November 2023 170d/SK-UMM/DIR/XI/2023 HPS Konstalasi Pembangunan Kantor Cabang Pembantu-LK Universita Sam
November 22, 2023 Ratulangi
SEP of Construction Constellation Sub-Branch Office-LK Sam Ratulangi University
115 22 November 2023 170e/SK-UMM/DIR/XI/2023 SKPPBJ Pengadaan Router FG40F Divisi Teknologi Informasi
November 22, 2023 DLAGSP Procurement of FG40F Router Information Technology Division
116 23 November 2023 158d/SK-UMM/DIR/X/2023 HPS Renovasi Gedung Kantor Cabang Molibagu Tahap II
November 23, 2023 SEP for Molibagu Branch Office Building Renovation Phase II
117 24 November 2023 158e/SK-UMM/DIR/X/2023 SKPPBJ Pekerjaan Renovasi Gedung Kantor Cabang Molibagu Tahap II
November 24, 2023 DLAGSP Molibagu Branch Office Building Renovation Work Phase II
118 27 November 2023 172/SK/REN-DIR/XI/2023 RBB Tahun 2024-2026 & Rencana Kerja & Anggaran Perusahaan Tahun 2024
November 27, 2023 PT Bank SulutGo
JBP for 2024-2026 & Work Plan & Company Budget for 2024 of PT Bank SulutGo
119 29 November 2023 177/SK-HC/DIR/XI/2023 Satuan Tugas (Satgas) Gerakan Disiplin Pegawai (GDP) Di Lingkungan Bank
November 29, 2023 SulutGo
Task Force (Satgas) Employee Discipline Movement (GDP) In Bank SulutGo
Environment
120 29 November 2023 178/SK-HC/DIR/XI/2023 Pemberian Tunjangan Hari Raya (THR) Keagamaan Dalam Rangka Hari Natal
November 29, 2023 tahun 2023
Provision of Religious Holiday Allowances (THR) In the Christmas Day in 2023
121 30 November 2023 177a/SK-UMM/DIR/XI/2023 HPS Pekerjaan Jasa Konsultan Aplikasi Fraud Detection System
November 30, 2023 SEP of Consultant Services for Fraud Detection System Applications
122 1 Desember 2023 178a/SK-UMM/DIR/XII/2023 HPS Pengadaan Cloud Server & Managed Service PT Bank SulutGo tahun 2023
December 1, 2023 SEP Procurement of Cloud Server & Managed Service of PT Bank. SulutGo in 2023
123 8 Desember 2023 178b/SK-UMM/DIR/XII/2023 SKPPBJ Pengadaan Asuransi Gedung & Inventaris Kantor Pusat
December 8, 2023 DLAGSP Procurement of Head Office Building & Inventory Insurance
124 15 Desember 2023 183/SK-UMM/DIR/XII/2023 Tentang SKPPBJ Pekerjaan Pengadaan Meubelair Gedung Kantor Cabang Lolak
December 15, 2023 About DLAGSP for Building Furniture Procurement Work of Lolak Branch Office
125 15 Desember 2023 184/SK-UMM/DIR/XII/2023 Tentang SKPPBJ Pekerjaan Pengadaan Meubelair Ruangan Kantor Cabang
December 15, 2023 Jakarta
About DLAGSP for Room Furniture Procurement Work of Jakarta Branch Office
126 15 Desember 2023 185/SK-UMM/DIR/XII/2023 Tentang SKPPBJ Pekerjaan Pembangunan Kantor Cabang Pembantu-Layanan
December 15, 2023 Kas Universitas Sam Ratulangi
About SKPPBJ for the Construction of Branch Office Sub-Branch Office-Cash
Service of Sam Ratulangi University
514 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 515
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Penilaian Kinerja Komite di Bawah Direksi dan Dasar Penilaiannya
Performance Appraisal of Committees Under the Board of Directors and Basis for
Assessment
Dalam melaksanakan tugas kepengurusan Bank, Direksi membentuk In performing the Bank’s management duties, the Board of Directors
komite-komite di bawah Direksi sesuai dengan kebutuhan bisnis establishes committees under the Board of Directors in accordance
Bank dan ketentuan regulasi, yang diharapkan dapat menciptakan with the Bank’s business needs and regulatory provisions, which
efektivitas dan efisiensi operasional. Selain itu, dalam penerapan are expected to create operational effectiveness and efficiency.
GCG, Direksi memiliki 4 (empat) organ pendukung, yaitu Sekretaris In addition, in implementing GCG, the Board of Directors has 4
Perusahaan, Divisi Manajemen Risiko, Divisi Kepatuhan, dan Satuan (four) supporting organs, namely the Corporate Secretary, Risk
Kerja Audit Internal. Management Work Unit, Compliance Division, and Internal Audit.
Secara keseluruhan Direksi menilai bahwa selama tahun 2023 Overall, the Board of Directors considers that during 2023 these
komite-komite dan organ pendukung tersebut telah menjalankan committees and supporting organs have performed their duties
tugas dan tanggung jawabnya dengan baik dan efektif. and responsibilities properly and effectively.
Hasil penilaian kinerja organ pendukung Direksi adalah sebagai The results of the performance assessment of the supporting organs
berikut: of the Board of Directors are as follows:
Komite Kredit Credit Committee
Komite Kredit merupakan komite yang dibentuk Direksi untuk The Credit Committee is a committee formed by the Board of
membantu dalam memberikan rekomendasi kepada Direksi yang Directors to assist in providing recommendations to the Board of
berhubungan dengan penyaluran kredit yang dilakukan Bank. Directors related to credit disbursement by the Bank. The decision
Keputusan Komite Kredit bersifat final apabila telah disetujui oleh of the Credit Committee is final if it has been approved by the
Direktur Utama selaku ketua komite. Apabila Direktur Utama selaku President Director as the chairman of the committee. If the President
Ketua berhalangan hadir, maka keputusan final komite kredit sesuai Director as Chairman is unable to attend, the final decision of the
delegasi kewenangan dari Direktur Utama kepada Direktur. credit committee is in accordance with the delegation of authority
from the President Director to the Director.
Direksi menilai bahwa Komite Kredit telah memberikan kontribusi, The Board of Directors considers that the Credit Committee
menjalankan tugas dan fungsinya dengan baik sesuai dengan has contributed, performed its duties and functions properly in
kompetensi dan kewenangan yang dimiliki sepanjang tahun 2023. accordance with its competence and authority throughout 2023.
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Komite ini dibentuk dalam rangka menunjang efektivitas This committee was formed in order to support the effectiveness
pelaksanaan proses dan sistem manajemen risiko. Komite of the implementation of risk management processes and systems.
Manajemen Risiko dibutuhkan sebagai upaya agar pengelolaan The Risk Management Committee is needed as an effort so that the
seluruh risiko bisnis Bank dapat dilakukan secara sistematis management of all the Bank’s business risks can be performed in a
terintegrasi dan berkesinambungan. Penilaian dilaksanakan dengan systematic, integrated and sustainable manner. The assessment is
kriteria hasil kinerja dalam bentuk kontribusi Komite, termasuk performed with performance result criteria in the form of Committee
laporan dan rekomendasi yang diberikan kepada Direksi. contributions, including reports and recommendations provided to
the Board of Directors.
Direksi menilai bahwa Komite Manajemen Risiko telah memberikan The Board of Directors considers that the Risk Management
kontribusi, menjalankan tugas dan fungsinya dengan baik sesuai Committee has contributed, performed its duties and functions
dengan kompetensi dan kewenangan yang dimiliki sepanjang properly in accordance with its competencies and authorities
tahun 2023. throughout 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 515
Page 516
Assets & Liabilites Committee (ALCO) Assests & Liabilites Committee (ALCO)
Komite ini memiliki tugas dan tanggung jawab dalam pembahasan This committee has duties and responsibilities in discussing and
dan pengambilan keputusan strategis terkait pengelolaan produk making strategic decisions related to the management of asset
aset dan liabilitas dengan tetap mempertimbangkan aspek products and liabilities while considering aspects of growth, business
pertumbuhan, kesinambungan bisnis dan profitabilitas. Penilaian sustainability and profitability. The assessment is performed with
dilaksanakan dengan kriteria hasil kinerja dalam bentuk kontribusi performance result criteria in the form of Committee contributions,
Komite, termasuk laporan dan rekomendasi yang diberikan kepada including reports and recommendations provided to the Board of
Direksi. Directors.
Direksi menilai bahwa rapat-rapat serta keputusan dari ALCO telah The Board of Directors considers that the meetings and decisions of
dilaksanakan dengan cukup efektif. ALCO have been performed quite effectively.
Komite Manajemen Kepegawaian Personnel Management Committee
Adalah komite di Kantor Pusat yang membantu Direksi dalam Is a committee at the Head Office that assists the Board of Directors
memutuskan hal-hal yang bersifat kritikal dibidang Human Capital in deciding critical matters in the field of Human Capital both in
baik secara strategi, kebijakan, dan sistem pengelolaan Human terms of strategy, policy, and Human Capital management system in
Capital yang searah dengan Rencana Bisnis Bank. Penilaian line with the Bank’s Business Plan. The assessment is performed with
dilaksanakan dengan kriteria hasil kinerja dalam bentuk kontribusi performance result criteria in the form of Committee contributions,
Komite, termasuk laporan dan rekomendasi yang diberikan kepada including reports and recommendations provided to the Board of
Direksi. Directors.
Direksi menilai bahwa Komite Manajemen Kepegawaian telah The Board of Directors considers that the Personnel Management
memberikan kontribusi, menjalankan tugas dan fungsinya dengan Committee has contributed, performed its duties and functions
baik sesuai dengan kompetensi dan kewenangan yang dimiliki properly in accordance with its competencies and authorities
sepanjang tahun 2023. throughout 2023.
Komite Pengarah Teknologi Informasi Information Technology Steering Committee
Adalah komite tertinggi dalam penyelenggaraan teknologi informasi Is the highest committee in the implementation of information
yang bertugas memberikan rekomendasi serta membantu Direksi technology tasked with providing recommendations and
dan Dewan Komisaris dalam memantau kegiatan penyelenggaraan assisting the Board of Directors and the Board of Commissioners
dan kesiapan infrastruktur teknologi informasi. Penilaian in monitoring the implementation activities and readiness of
dilaksanakan dengan kriteria hasil kinerja dalam bentuk kontribusi information technology infrastructure. The assessment is performed
Komite, termasuk laporan dan rekomendasi yang diberikan kepada with performance result criteria in the form of Committee
Direksi. contributions, including reports and recommendations provided to
the Board of Directors.
Direksi menilai bahwa Komite Pengarah Teknologi Informasi telah The Board of Directors considers that the Information Technology
telah sesuai dengan rencana kerja tahun 2023 yang telah ditetapkan Steering Committee is in accordance with the established 2023
dan sangat mendukung implementasi teknologi informasi di work plan and strongly supports the implementation of information
lingkup Bank. technology within the Bank.
516 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 517
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Mekanisme Pengunduran Diri dan Pemberhentian Direksi
Resignation and Dismissal Mechanism of the Board of Directors
Termination of membership of the Board of Directors can be done
Pemberhentian keanggotaan Direksi dapat dilakukan sewaktu- at any time by the GMS attended by the Controlling Shareholder
waktu oleh RUPS yang dihadiri oleh Pemegang Saham Pengendali if the member of the Board of Directors is deemed not to meet
apabila anggota Direksi dianggap tidak memenuhi persyaratan the requirements with valid evidence and taking into account
dengan adanya bukti yang sah dan memperhatikan peraturan the applicable laws and regulations. The reasons for dismissing
perundang-undangan yang berlaku. Alasan pemberhentian members of the Board of Directors include:
anggota Direksi antara lain: 1. No/less able to fulfill its obligations agreed in the management
1. Tidak/kurang dapat memenuhi kewajibannya yang telah contract
disepakati dalam kontrak manajemen 2. Unable to perform their duties properly
2. Tidak dapat menjalankan tugasnya dengan baik 3. Violate the provisions of the Articles of Association and/or
3. Melanggar ketentuan Anggaran Dasar dan/atau peraturan applicable laws and regulations
perundang-undangan yang berlaku 4. Commit actions that violate ethics and/or propriety that should
4. Melakukan tindakan yang melanggar etika dan/atau kepatutan be respected as a member of the Board of Directors
yang seharusnya dihormati sebagai anggota Direksi 5. Engaging in actions that harm the company and/or the state
5. Terlibat dalam tindakan yang merugikan perusahaan dan/atau
negara 6. Found guilty by a court decision that has permanent legal force
6. Dinyatakan bersalah dengan putusan pengadilan yang
mempunyai kekuatan hukum yang tetap 7. Resign
7. Mengundurkan diri 8. Other reasons deemed appropriate by the GMS for the
8. Alasan lainnya yang dinilai tepat oleh RUPS demi kepentingan interests and objectives of the Bank
dan tujuan Bank
The decision to terminate the membership of the Board of Directors
Keputusan pemberhentian keanggotaan Direksi disampaikan secara shall be submitted in writing to the Board of Directors concerned
tertulis kepada Direksi yang bersangkutan dan diberi kesempatan and given the opportunity to defend themselves at the GMS
untuk membela diri dalam RUPS kecuali terkait alasan mengundurkan except for the reasons for resigning and being found guilty in a
diri dan dinyatakan bersalah dalam keputusan pengadilan, namun court decision, but if there is no objection and no self-defense, the
apabila tidak keberatan dan tidak melakukan pembelaan diri maka termination time provisions as stated in the notification letter are
ketentuan waktu pemberhentian sebagaimana tercantum dalam deemed to have been fulfilled.
surat pemberitahuannya dianggap telah terpenuhi.
A member of the Board of Directors may resign before the end of
Seorang anggota Direksi dapat mengundurkan diri sebelum his term of office by notifying the Bank in writing of his intention with
masa jabatannya berakhir dengan memberitahukan secara tertulis a copy to the Shareholders, Board of Directors and other members
mengenai maksudnya tersebut kepada Bank dengan tembusan of the Board of Commissioners at least 30 (thirty) days before the
kepada Pemegang Saham, Direksi dan anggota Dewan Komisaris date of his resignation, and the Bank shall hold a GMS within the
lainnya sekurang-kurangnya 30 (tiga puluh) hari sebelum tanggal same period after receipt of the Resignation Letter, to follow up on
pengunduran dirinya, dan Bank wajib menyelenggarakan RUPS the matter or if not, The resignation will be considered valid without
dalam jangka waktu yang sama setelah diterimanya Surat requiring GMS approval.
Pengunduran Diri, untuk menindaklanjuti masalah tersebut atau
bila tidak, pengunduran diri akan dianggap sah tanpa memerlukan
persetujuan RUPS.
Before the resignation becomes effective, the Board of
Sebelum pengunduran diri berlaku efekif, Direksi yang bersangkutan Directors concerned remains obliged to complete its duties and
tetap berkewajiban untuk menyelesaikan tugas dan tanggung responsibilities in accordance with the Articles of Association.
jawabnya sesuai dengan Anggaran Dasar.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 517
Page 518
DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners
Dewan Komisaris merupakan organ perusahaan yang bertugas The Board of Commissioners is a corporate organ that is collectively
dan bertanggung jawab secara kolektif kolegial untuk melakukan collegial in charge and responsible for supervising and providing
pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi serta advice to the Board of Directors and ensuring that the Bank
memastikan bahwa Bank melaksanakan GCG pada seluruh implements GCG at all levels or levels of the organization. In
tingkatan atau jenjang organisasi. Dalam melaksanakan tugas, carrying out its duties, the Board of Commissioners is responsible to
Dewan Komisaris bertanggung jawab kepada RUPS. Pertanggung the GMS. The responsibility of the Board of Commissioners to the
jawaban Dewan Komisaris kepada RUPS merupakan perwujudan GMS is a manifestation of supervisory accountability for the Bank’s
akuntabilitas pengawasan atas pengelolaan Bank dalam rangka management in the context of implementing GCG principles.
pelaksanaan prinsip-prinsip GCG.
Dalam menjalankan kegiatannya Dewan Komisaris memerlukan In performing its activities, the Board of Commissioners requires a
suatu pedoman dan tata tertib kerja agar tujuan tersebut dapat guideline and work code so that these objectives can be achieved
dicapai secara efektif dan efisien. Pedoman dan tata tertib kerja effectively and efficiently. The guidelines and work rules of the
Dewan Komisaris ini diharapkan dapat menjadi panduan Dewan Board of Commissioners are expected to guide the Board of
Komisaris dalam melaksanakan tugas dan wewenangnya, yaitu Commissioners in carrying out their duties and authorities, namely
pengawasan Bank yang didasari pada prinsip GCG. Bank supervision based on GCG principles.
Tugas dan Kewajiban Dewan Komisaris
Duties and Obligations of the Board of Commissioners
Berdasarkan Anggaran Dasar Bank dan Board Charter, maka tugas Based on the Bank’s Articles of Association and Board Charter, the
dan kewajiban Dewan Komisaris Bank adalah sebagai berikut: duties and obligations of the Bank’s Board of Commissioners are
as follows:
Umum General
1. Mematuhi Anggaran dasar dan peraturan perundang- 1. Comply with the Articles of Association and applicable laws
undangan yang berlaku serta keputusan RUPS. Beritikad baik and regulations as well as GMS resolutions. In good faith and
dan dengan penuh tanggung jawab menjalankan tugas untuk responsibly perform duties for the interests and business of the
kepentingan dan usaha Bank. Bank.
2. Melakukan pengawasan terhadap kebijakan pengurusan 2. Supervise the Bank’s management policies performed by the
Bank yang dilakukan Direksi serta memberi nasihat kepada Board of Directors and advise the Board of Directors, including
Direksi termasuk mengenai rencana pengembangan Bank. on the Bank’s development plan. Long-term plan. The Bank’s
Rencana Jangka Panjang. Rencana Kerja dan Anggaran Dasar Work Plan and Articles of Association, the implementation of
Bank, pelaksanaan ketentuan-ketentuan Anggaran Dasar dan the provisions of the Articles of Association and the resolutions
keputusan RUPS dan peraturan perundang-undangan yang of the GMS and applicable laws and regulations.
berlaku.
3. Memberi nasihat kepada Direksi dalam melaksanakan 3. Advising the Board of Directors in carrying out the management
pengurusan Bank. of the Bank.
4. Melaksanakan kepentingan Bank dengan memperhatikan 4. Perform the interests of the Bank by taking into account the
kepentingan para Pemegang saham dan bertanggung jawab interests of the Shareholders and being responsible to the
kepada RUPS. GMS.
518 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 519
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pengawasan Supervision
Pengawasan oleh Dewan Komisaris dilakukan antara lain dengan Supervision by the Board of Commissioners is performed, among
cara: others, by:
1. Meminta keterangan secara tertulis kepada Direksi tentang 1. Requesting information in writing to the Board of Directors
suatu permasalahan di Bank about a problem in the Bank
2. Melakukan kunjungan ke unit kerja/kantor cabang proyek 2. Conducting visits to certain project work units/branch offices,
tertentu, baik dengan atau tanpa pemberitahuan kepada either with or without prior notice to the Board of Directors.
Direksi sebelumnya.
3. Memberikan tanggapan atas laporan berkala dari Direksi. 3. Provide responses to periodic reports from the Board of
Directors.
4. Menugaskan Komite Audit untuk melakukan tugas-tugas 4. Assign the Audit Committee to perform supervisory duties as
pengawasan sebagaimana yang tercantum dalam Piagam stated in the Audit Committee Charter.
Komite Audit.
5. Memantau efektivitas praktik Good Corporate Governance 5. Monitor the effectiveness of Good Corporate Governance
yang diterapkan Bank antara lain dengan mengadakan practices implemented by the Bank, among others, by holding
pertemuan berkala antara Dewan Komisaris dengan Direksi periodic meetings between the Board of Commissioners and
untuk membahas implementasi Good Corporate Governance. the Board of Directors to discuss the implementation of Good
Corporate Governance.
6. Menyusun rencana Kerja Dewan Komisaris untuk periode 6. Preparing the Board of Commissioners Work Plan for the
tahun berikutnya. following year period.
7. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada 7. Accountable for the implementation of its duties to the GMS.
RUPS.
Tugas Berkaitan dengan RUPS Duties Relating to GMS
Dalam hubungannya dengan RUPS Dewan Komisaris bertugas dan In relation to the GMS, the Board of Commissioners has the duty
berkewajiban untuk: and obligation to:
1. Memberikan pendapat dan saran kepada RUPS mengenai 1. Provide opinions and suggestions to the GMS regarding the
Rencana Kerja dan Anggaran tahunan Bank serta perubahan Bank’s annual Work Plan and Budget as well as its amendments
dan penambahannya. and additions.
2. Mengikuti perkembangan kegiatan Bank. 2. Keeping abreast of the Bank’s activities.
3. Memberikan pendapat dan saran kepada RUPS mengenai 3. Provide opinions and suggestions to the GMS regarding any
setiap masalah yang dianggap penting bagi kepengurusan issues deemed important for the management of the Bank.
Bank.
4. Melaporkan dengan segera kepada RUPS apabila terjadi gejala 4. Report immediately to the GMS if there are symptoms of a
menurunnya kinerja Bank dengan disertai saran mengenai decline in the Bank’s performance of the Bank, accompanied
langkah perbaikan yang harus ditempuh. by suggestions regarding the corrective steps that must be
taken.
5. Memberikan pendapat dan saran kepada RUPS mengenai 5. Provide opinions and suggestions to the GMS regarding the
Rencana perbuatan pengurusan Bank oleh Direksi yang harus action plan for the management of the Bank by the Board of
mendapatkan persetujuan RUPS. Directors, which must be approved by the GMS.
6. Meneliti dan menelaah serta menandatangani Laporan 6. To examine and review and sign the Annual Report prepared
Tahunan yang disusun dan disampaikan oleh Direksi kepada and submitted by the Board of Directors to the GMS. In the
RUPS. Dalam hal ada Komisaris yang tidak menandatangani event that any Commissioner does not sign the Annual Report
Laporan Tahunan harus menyebutkan alasannya secara tertulis. must state the reasons in writing.
7. Melakukan tugas-tugas pengawasan lainnya yang ditentukan 7. Perform other supervisory duties as determined by the GMS.
oleh RUPS.
8. Memberikan laporan dengan segera kepada RUPS apabila 8. Provide a report immediately to the GMS in the event of
terjadi gejala menurunnya kinerja Bank. symptoms of declining performance of the Bank.
9. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada 9. Accountable for the implementation of its duties to the GMS.
RUPS
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 519
Page 520
10. Mengajukan calon Auditor Eksternal kepada RUPS yang 10. Submitting candidates for External Auditor to the GMS which
dilengkapi dengan alasan pencalonan dan besarnya is equipped with the reasons for reasons for the nomination
honorarium. and the amount of honorarium.
Pengelolaan Manajemen Risiko Risk Management Administration
Dewan Komisaris mempunyai kewajiban untuk mengawasi dan The Board of Commissioners has the obligation to supervise and
memberikan nasihat kepada Direksi secara berkala mengenai provide advice to the Board of Directors on a regular basis regarding
efektivitas penerapan manajemen risiko. the effectiveness of risk management implementation.
Sistem Pengendalian Internal Internal Control System
Dewan Komisaris mempunyai kewajiban untuk mengawasi dan The Board of Commissioners has the obligation to supervise and
memberikan nasihat kepada Direksi agar menetapkan sistem advise the Board of Directors to establish an effective internal
pengendalian internal yang efektif. control system.
Etika Berusaha dan Anti Korupsi Business Ethics and Anti-Corruption
Anggota Dewan Komisaris tidak diperkenankan meminta Members of the Board of Commissioners are not allowed to solicit
atau menerima hadiah dan sejenisnya dari setiap pihak yang or accept gifts and the like from any interested party. gifts and the
berkepentingan, bagi dirinya sendiri, keluarga atau rekan di like from any interested party, for themselves, family or associates,
mana hal tersebut dapat mempengaruhi objektivitasnya mewakili which may affect their objectivity. which may affect their objectivity
kepentingan Bank. in representing the interests of the Bank.
Wewenang Dewan Komisaris
Authority of the Board of Commissioners
Kewenangan Dewan Komisaris juga tertuang di dalam Board The authority of the Board of Commissioners is also contained in
Charter sebagaimana di bawah ini: the Board Charter as below:
1. Mendirikan suatu usaha baru atau turut serta pada perusahaan 1. Establishing a new business or participating in other companies
lain baik di dalam maupun di luar negeri. both at home and abroad.
2. Melepaskan dan menghapuskan aktiva bergerak dengan umur 2. To dispose of and write off movable assets with an economic
ekonomis yang lazim berlaku dalam industri pada umumnya life that is commonly applicable in the industry in general up
sampai dengan 5 (lima) tahun, dan menghapuskan piutang to 5 (five) years, and write off bad debts, inventories of dead
macet, persediaan barang mati sampai dengan nilai tertentu goods up to a certain value to be determined by the GMS.
baru ditetapkan RUPS.
3. Mengadakan kerja sama operasi atau kontrak manajemen 3. Entering into operating cooperation or management contracts
yang berlaku untuk jangka waktu tidak lebih dari 1 (satu) tahun that are valid for a period of not more than 1 (one) year or 1
atau 1 (satu) siklus usaha. (one) business cycle.
4. Menetapkan dan menyesuaikan struktur organisasi. 4. Establish and adjust the organizational structure.
5. Mengambil bagian baik sebagian atau seluruhnya atau 5. Taking part, either partially or wholly, or participating in a
ikut serta dalam suatu persero atau badan-badan lain atau limited liability company or other entities or organizing a new
menyelenggarakan perusahaan baru atau mendirikan anak company or establishing a subsidiary that involving a value of
perusahaan yang melibatkan nilai sampai dengan jumlah up to a certain amount that has been stipulated by the GMS.
tertentu yang telah ditetapkan oleh RUPS.
6. Melepaskan sebagian atau seluruhnya penyertaan modal 6. Releasing part or all of the company’s capital participation in
perusahaan dalam suatu perusahaan atau badan-badan lain a company or other entity involving a value of up to a certain
yang melibatkan nilai sampai dengan jumlah tertentu yang amount determined by the GMS.
ditetapkan oleh RUPS.
520 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 521
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
7. Menjaminkan sebagian saham yang melibatkan nilai sampai 7. Pledging a portion of shares involving a value of up to a certain
dengan jumlah tertentu yang telah ditetapkan oleh RUPS. amount as determined by the GMS.
8. Memasuki bangunan-bangunan dan halaman-halaman atau 8. Enter buildings and grounds or other places used or controlled
tempat-tempat lain yang dipergunakan atau yang dikuasai by the Bank and have the right to check books, evidence,
oleh Bank dan berhak memeriksa buku-buku, surat-surat bukti, inventory of goods, check and match the condition of cash for
persediaan barang-barang, memeriksa dan mencocokkan verification purposes and other securities and know all actions
keadaan uang kas untuk keperluan verifikasi dan lain-lain that have been performed by the Board of Directors.
surat berharga serta mengetahui segala tindakan yang telah
dijalankan oleh Direksi.
9. Dengan suara terbanyak, memberhentikan untuk sementara 9. By majority vote, suspend one or more members of the Board
waktu seorang atau lebih anggota Direksi, jikalau mereka of Directors, if they act contrary to the Articles of Association
bertindak bertentangan dengan Anggaran Dasar atau or neglect their obligations or there are compelling reasons for
melalaikan kewajibannya atau terdapat alasan mendesak bagi the Bank in accordance with applicable regulations.
Bank sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Ketentuan Masa Jabatan Dewan Komisaris
Terms of Office of the Board of Commissioners
Keputusan RUPS atau RUPSLB mengenai pengangkatan dan The resolution of the GMS or EGMS regarding the appointment and
pemberhentian anggota Dewan Komisaris menetapkan saat mulai dismissal of members of the Board of Commissioners determines
berlakunya pengangkatan dan pemberhentian tersebut. Dalam the effective date of such appointment and dismissal. In the event
hal RUPS atau RUPSLB tidak menetapkan, maka pengangkatan that the GMS or EGMS does not determine, the appointment and
dan pemberhentian anggota Dewan Komisaris tersebut mulai dismissal of members of the Board of Commissioners shall take
berlaku sejak penutupan RUPS dengan memperhatikan ketentuan effect from the closing of the GMS by taking into account the
perundang-undangan. statutory provisions.
Para anggota Dewan Komisaris diangkat untuk jangka waktu The members of the Board of Commissioners are appointed
terhitung sejak tanggal yang ditetapkan oleh RUPS yang for a period starting from the date determined by the GMS that
mengangkatnya dan berakhir pada penutupan RUPS Tahunan yang appointed them and ending at the close of the 5th (five) Annual
ke 5 (lima) setelah tanggal pengangkatannya, dengan syarat tidak GMS after the date of appointment, provided that it must not
boleh melebihi jangka waktu 5 (lima) tahun, dengan memperhatikan exceed a period of 5 (five) years, taking into account the laws and
peraturan perundang-undangan, namun dengan tidak mengurangi regulations, but without prejudice to the rights of the GMS to at
hak dari RUPS untuk sewaktu-waktu dapat memberhentikan para any time may dismiss the members of the Board of Commissioners
anggota Dewan Komisaris sebelum masa jabatannya berakhir. before the end of their term of office.
Khusus untuk Komisaris Independen yang telah menjabat selama 2 Especially for Independent Commissioners who have served for 2
(dua) periode masa jabatan berturut-turut dapat diangkat kembali (two) consecutive terms of office may be reappointed in the next
pada periode selanjutnya sebagai Komisaris Independen dalam hal: period as Independent Commissioners in the following cases:
• Rapat anggota Dewan Komisaris menilai bahwa Komisaris • The Board of Commissioners members meeting considers that
Independen tetap dapat bertindak independen. the Independent Commissioner can still act independently.
• Komisaris Independen menyatakan dalam RUPS mengenai • The Independent Commissioner declares in the GMS the
independensi yang bersangkutan. independence concerned.
Pernyataan independensi Komisaris Independen tersebut wajib The statement of independence of the Independent Commissioner
diungkapkan dalam laporan pelaksanaan tata kelola. must be disclosed in the governance implementation report.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 521
Page 522
Kriteria Anggota Dewan Komisaris
Criteria for Members of the Board of Commissioners
Persyaratan Anggota Dewan Komisaris Bank SulutGo diatur dalam The requirements for members of the Board of Commissioners of
Board Charter Dewan Komisaris, yakni sebagai berikut: Bank SulutGo are regulated in the Board Charter of the Board of
Commissioners, which are as follows:
1. Tidak boleh merangkap jabatan lain sebagai pejabat dalam 1. Shall not concurrently hold other positions as officials in
jabatan struktural dan fungsional pada instansi/lembaga structural and functional positions in central and/or regional
pemerintah pusat dan/atau daerah sebagaimana diatur dalam government agencies/institutions as stipulated in Law No. 25
Undang-Undang No. 25 Tahun 2010 tentang Pejabat Publik. of 2010 concerning Public Officials.
2. Memiliki integritas dan reputasi yang baik, tidak pernah 2. Have integrity and good reputation, never directly or indirectly
secara langsung atau tidak langsung terlibat dalam perbuatan involved in engineering and deviant practices, defaults
rekayasa dan praktek-praktek menyimpang, cidera janji serta and other actions that harm the company where the person
perbuatan lain yang merugikan perusahaan di mana yang concerned works or has worked.
bersangkutan bekerja atau pernah bekerja.
3. Memiliki kemampuan untuk mempertimbangkan suatu 3. Have the ability to consider an issue adequately.
masalah secara memadai.
4. Memiliki kemampuan untuk membahas permasalahan tanpa 4. Have the ability to discuss problems without management
campur tangan manajemen. intervention.
5. Memiliki akhlak dan moral yang baik. 5. Have good ethics and morals.
6. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan perundang- 6. Have a commitment to comply with applicable laws and
undangan yang berlaku. regulations.
7. Memiliki pengetahuan dibidang perbankan yang memadai 7. Have adequate knowledge in the field of banking and relevant
dan relevan dengan jabatanya dan/atau memiliki pengalaman to their position and / or have experience in banking or finance.
di bidang perbankan atau bidang keuangan.
8. Lulus Fit & Proper Test yang dilakukan oleh Otoritas Jasa 8. Pass the Fit & Proper Test conducted by the Financial Services
Keuangan. Authority.
9. Mantan anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif Bank atau 9. Former members of the Board of Directors or Executive
pihak-pihak lain yang mempunyai hubungan dengan Bank Officers of the Bank or other parties who have a relationship
yang dapat mempengaruhi kemampuan untuk bertindak with the Bank that may affect the ability to act independently,
independen, tidak dapat menjadi independen sebagai cannot become independent as a member of the Board of
anggota Dewan Komisaris pada bank bersangkutan, sebelum Commissioners at the relevant bank, before undergoing a
menjalani masa tunggu (cooling off) selama 1 tahun. cooling off period of 1 year.
10. Ketentuan masa tunggu (cooling off) untuk menjadi pihak 10. The provision for the cooling off period to become an
independen sebagaimana dimaksud pada angka (9) diatas independent party as referred to in number (9) above does
tidak berlaku bagi mantan anggota Direksi atau Pejabat not apply to former members of the Board of Directors or
Eksekutif yang tugasnya melakukan fungsi pengawasan. Executive Officers whose duties are to perform supervisory
functions.
11. Bank harus meneliti kebenaran seluruh dokumen atau data 11. The Bank must examine the correctness of all documents or
pendukung pemenuhan persyaratan pihak independen, supporting data to meet the requirements of independent
antara lain surat pernyataan pribadi mengenai integritas yang parties, including a personal statement letter regarding the
bersangkutan. integrity of the person concerned.
12. Memiliki komitmen untuk menyediakan waktu yang memadai 12. Have a commitment to provide adequate time to perform the
untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawab Dewan duties and responsibilities of the Board of Commissioners.
Komisaris.
13. Memiliki kompetensi yaitu kemampuan dan pengalaman 13. Have competence, namely the ability and experience in areas
dalam bidang-bidang yang relevan dengan tugas dan relevant to the duties and responsibilities of the Board of
tanggung jawab Dewan Komisaris. Commissioners.
522 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 523
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
14. Jumlah anggota Dewan Komisaris paling kurang 3 (tiga) orang 14. The number of members of the Board of Commissioners is
dan paling banyak sama dengan jumlah anggota Direksi. at least 3 (three) people and at most equal to the number of
members of the Board of Directors.
15. Anggota Dewan Komisaris wajib berdomisili ditempat 15. Members of the Board of Commissioners must be domiciled
kedudukan hukum Kantor Pusat Bank SulutGo paling kurang at the legal seat of Bank SulutGo Head Office, at least 50%
50% dari jumlah anggota Dewan Komisaris adalah Komisaris of the total members of the Board of Commissioners are
Independen. Independent Commissioners.
16. Anggota Dewan Komisaris wajib memiliki pengetahuan dan 16. Members of the Board of Commissioners must have knowledge
atau pengalaman dibidang perbankan. and / or experience in the banking sector.
17. Anggota Dewan Komisaris hanya dapat merangkap jabatan 17. Members of the Board of Commissioners can only
sebagai Anggota Dewan Komisaris, Direksi, Pejabat Eksekutif hold concurrent positions as Members of the Board of
yang melaksanakan fungsi pengawasan pada 1 (satu) Commissioners, Board of Directors, Executive Officers who
perusahaan anak bukan lembaga keuangan. perform supervisory functions in 1 (one) subsidiary company
not a financial institution.
18. Anggota Dewan Komisaris, Direksi, Pejabat Eksekutif yang 18. Members of the Board of Commissioners, Board of Directors,
melaksanakan fungsi pengawasan pada 1 (satu) perusahaan Executive Officers who perform supervisory functions in 1 (one)
anak bukan Bank yang dikendalikan oleh Bank. non-Bank subsidiary controlled by the Bank.
19. Mayoritas anggota Dewan Komisaris dilarang memiliki 19. The majority of members of the Board of Commissioners are
hubungan keluarga sampai derajat kedua dengan sesama prohibited from having family relationships up to the second
anggota Dewan Komisaris. degree with fellow members of the Board of Commissioners.
20. Calon anggota Dewan Komisaris yang berasal dari Pegawai 20. Candidates for members of the Board of Commissioners
Bank SulutGo yang terpilih dan diangkat sebagai anggota who come from Bank SulutGo employees who are elected
Dewan Komisaris, harus segera diberhentikan sebagai pegawai and appointed as members of the Board of Commissioners,
dan menjalani masa pensiun. must be immediately dismissed as employees and undergo
retirement.
21. Setiap pengusulan penggantian dan/atau pengangkatan 21. Every proposal for the replacement and/or appointment of
anggota Dewan Komisaris kepada RUPS, wajib memperhatikan members of the Board of Commissioners to the GMS, must
rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi. pay attention to the recommendations of the Nomination and
Remuneration Committee.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris (Board Charter)
Guidelines and Rules of Procedure for the Board of Commissioners (Board Charter)
Dewan Komisaris memiliki Pedoman Kerja (Board Manual) yang The Board of Commissioners has a Board Manual which was ratified
disahkan Dewan Komisaris dan Direksi pada bulan Desember 2012. by the Board of Commissioners and Board of Directors in December
Board Charter disusun berdasarkan peraturan dan perundang- 2012. Board Charter is prepared based on applicable laws and
undangan yang berlaku. Board Charter menjelaskan tahapan regulations. The Board Charter explains the stages of activity in a
aktivitas secara terstruktur, sistematis, mudah dipahami dan dapat structured, systematic, easy to understand and can be performed
dijalankan dengan konsisten sehingga dapat menjadi acuan consistently so that it can be a reference in carrying out the duties
dalam menjalankan tugas masing-masing Dewan Komisaris untuk of each Board of Commissioners to achieve the Bank’s vision and
mencapai visi dan misi Bank. mission.
Hal-hal yang diatur dalam pedoman tersebut di antaranya: Things regulated in the guidelines include:
1. Pendahuluan 1. Introduction
2. Prinsip Dasar Hubungan Kerja Dewan Komisaris dan Direksi 2. Basic Principles of Working Relations of the Board of
Commissioners and Directors
3. Persyaratan dan Komposisi Dewan Komisaris 3. Requirements and Composition of the Board of Commissioners
4. Tanggung Jawab Dewan Komisaris 4. Responsibilities of the Board of Commissioners
5. Tugas dan Kewajiban Dewan Komisaris 5. Duties and Obligations of the Board of Commissioners
6. Wewenang Dewan Komisaris 6. Authority of the Board of Commissioners
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 523
Page 524
7. Hak-hak Dewan Komisaris 7. Rights of the Board of Commissioners
8. Etika Jabatan 8. Job Ethics
9. Waktu Kerja 9. Working Time
10. Rapat Dewan Komisaris 10. Board of Commissioners Meeting
11. Evaluasi Kinerja Dewan Komisaris 11. Performance Evaluation of the Board of Commissioners
12. Sanksi 12. Sanctions
13. Naskah Dewan Komisaris 13. Board of Commissioners Text
14. Komite-komite Dewan Komisaris 14. Committees of the Board of Commissioners
15. Sekretaris Dewan Komisaris 15. Secretary of the Board of Commissioners
Jumlah, Komposisi dan Susunan Keanggotaan Dewan Komisaris Number, Composition and Composition of Membership of the
Board of Commissioners
Tahun 2022, anggota Dewan Komisaris Bank SulutGo berjumlah In 2022, there are 5 (five) members of the Board of Commissioners of
5 (lima) orang. Komposisi dan susunan anggota Dewan Komisaris Bank SulutGo. The composition and composition of the members
Bank tidak mengalami perubahan, yaitu sesuai keputusan RUPS of the Bank’s Board of Commissioners have not changed, namely
Luar Biasa bulan Maret 2021. according to the resolution of the Extraordinary GMS in March 2021.
Jumlah dan Komposisi Dewan Komisaris
Number and Composition of the Board of Commissioners
Selama tahun 2023, tidak terjadi perubahan komposisi Dewan During 2023, there will be no change in the composition of the
Komisaris, sehingga komposisi Dewan Komisaris pada tahun 2023 Board of Commissioners, so that the composition of the Board
sebanyak 5 (lima) orang yang terdiri dari 1 (satu) orang Komisaris of Commissioners in 2023 will be 5 (five) people consisting of
Utama, 1 (satu) orang Komisaris dan 3 (tiga) orang Komisaris 1 (one) President Commissioner, 1 (one) Commissioner and 3
Independen. Seluruh anggota Dewan Komisaris berdomisili (three) Independent Commissioners. All members of the Board of
di wilayah kerja Kantor Bank SulutGo. Komposisi dan dasar Commissioners are domiciled in the working area of Bank SulutGo
pengangkatan Dewan Komisaris dapat dilihat pada tabel di bawah Office. The composition and basis of appointment of the Board of
ini. Commissioners can be seen in the table below.
Masa
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Persetujuan OJK Jabatan
Name Position Basis of Appointment FSA Approval Term of
Office
Edwin H. Silangen Komisaris Utama RUPS Luar Biasa Maret 2021 Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor 2021-2025
President Commissioner Extraordinary GMS on March KEP102/D.03/2021 tanggal 16 Juli 2021
2021 Financial Services Authority (FSA) Letter Number
KEP-102/D.03/2021 Dated July 16, 2021
Max R.M Komisaris RUPS Luar Biasa Maret 2021 Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor 2021-2025
Kembuan Commissioner Extraordinary GMS on March SR-95/PB.12/2016 tanggal 11 November 2016
2021 Financial Services Authority (FSA) Letter Number
SR-95/PB.12/2016 Dated November 11, 2016
Marhany V.P. Pua Komisaris Independen RUPS Luar Biasa Maret 2021 Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor 2021-2025
Independent Commissioner Extraordinary GMS on March KEP103/D.03/2021 tanggal 16 Juli 2021
2021 Financial Services Authority (FSA) Letter Number
KEP-103/D.03/2021 Dated July 16, 2021
Fedriyanto Koniyo Komisaris Independen RUPS Luar Biasa Maret 2021 Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor 2021-2025
Independent Commissioner Extraordinary GMS on March KEP11/D.03/2022 tanggal 27 Januari 2022
2021 Financial Services Authority (FSA) Letter KEP-
11/D.03/2022 Dated January 27, 2022
Buhari Mokoagow Komisaris Independen RUPS Luar Biasa Maret 2021 Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor 2021-2025
Independent Commissioner Extraordinary GMS on March KEP102/D.03/2021 tanggal 16 Juli 2021
2021 Financial Services Authority (FSA) Letter KEP-
102/D.03/2021 Dated July 16, 2021
524 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 525
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Komposisi Dewan Komisaris tersebut di atas telah memenuhi The composition of the Board of Commissioners mentioned above
ketentuan sebagai berikut: has fulfilled the following conditions:
1. Bank wajib memiliki anggota Dewan Komisaris dengan jumlah 1. The Bank must have members of the Board of Commissioners
paling sedikit 3 (tiga) orang dan paling banyak sama dengan with at least 3 (three) members and at most equal to the
jumlah anggota Direksi. number of members of the Board of Directors.
2. Anggota Dewan Komisaris sebagaimana dimaksud pada ayat 2. Members of the Board of Commissioners as referred to in
(1) paling sedikit 1 (satu) orang wajib berdomisili di Indonesia. paragraph (1) must be at least 1 (one) person domiciled in
Indonesia.
3. Bank menetapkan dalam anggaran dasar mengenai periode 3. The Bank stipulates in its articles of association the term of
masa jabatan anggota Dewan Komisaris paling lama 5 (lima) office of members of the Board of Commissioners no later
tahun untuk 1 (satu) periode masa jabatan yang dimulai sejak than 5 (five) years for 1 (one) term of office starting from the
tanggal efektif pengangkatan anggota Dewan Komisaris effective date of appointment of members of the Board
oleh RUPS, serta menetapkan kondisi lain dalam pemenuhan of Commissioners by the GMS, as well as stipulating other
jabatan anggota Dewan Komisaris. conditions for fulfilling the positions of members of the Board
of Commissioners.
Pembidangan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris
Division of Supervision Duties of the Board of Commissioners
Agar lebih efektif dalam menjalankan fungsi, tugas dan tanggung In order to be more effective in performing its functions, duties
jawabnya, Dewan Komisaris telah membagi tugas pengawasan and responsibilities, the Board of Commissioners has divided
untuk masing-masing anggota Dewan Komisaris. Pembagian supervisory duties for each member of the Board of Commissioners.
lingkup tugas tersebut berdasarkan keputusan Dewan Komisaris The distribution of the scope of duties is based on the decision
No.070/DK.BS/XII/2016 tanggal 27 Desember 2016. of the Board of Commissioners No.070/DK.BS/XII/2016 dated
December 27, 2016.
Nama Jabatan Pembagian Tugas
Name Position Task Distribution
Komisaris Utama Koordinator
Edwin H. Silangen
President Commissioner Coordinator
Komisaris Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Max R.M Kembuan
Commissioner Member of the Nomination and Remuneration Committee
Komisaris Independen Ketua Komite Audit
Marhany V.P. Pua
Independent Commissioner Chairman of the Audit Committee
Komisaris Independen Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Fedriyanto Koniyo
Independent Commissioner Chairman of the Nomination and Remuneration Committee
Komisaris Independen Ketua Komite Pemantau Risiko
Buhari Mokoagow
Independent Commissioner Chairman of the Risk Monitoring Committee
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 525
Page 526
Kebijakan Rangkap Jabatan Dewan Komisaris
Concurrent Position Policy of the Board of Commissioners
Sesuai POJK 17/2023, anggota Dewan Komisaris dilarang In accordance with FSAR 17/2023, members of the Board of
merangkap jabatan: Commissioners are prohibited from holding concurrent positions:
1. Sebagai anggota direksi, anggota dewan komisaris, anggota 1. As a member of the board of directors, member of the board
dewan pengawas syariah, atau pejabat eksekutif pada of commissioners, member of the sharia supervisory board, or
lembaga keuangan atau perusahaan keuangan baik bank executive officer of a financial institution or financial company,
maupun bukan bank; both bank and non-bank;
2. Sebagai anggota direksi, anggota dewan komisaris, anggota 2. As a member of the board of directors, member of the board
dewan pengawas syariah, atau pejabat eksekutif pada lebih of commissioners, member of the sharia supervisory board, or
dari 1 (satu) lembaga atau perusahaan bukan keuangan, baik executive officer in more than 1 (one) non-financial institutions
yang berkedudukan di dalam maupun di luar negeri; or companies, both domiciled at home and abroad;
3. Pada bidang tugas fungsional pada lembaga keuangan bank 3. In the field of functional duties at bank financial institutions
dan/atau lembaga keuangan bukan bank yang berkedudukan and/or non-bank financial institutions domiciled at home and
di dalam maupun di luar negeri; abroad;
4. Pada jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan 4. In other positions that may cause conflicts of interest in
kepentingan dalam pelaksanaan tugas sebagai anggota the implementation of duties as members of the Board of
Dewan Komisaris; dan/atau Commissioners; and/or
5. Pada jabatan lain sesuai dengan ketentuan peraturan 5. In other positions in accordance with the provisions of laws and
perundang-undangan. regulations.
Rangkap Jabatan
Nama Jabatan di Bank SulutGo Concurrent Position
Name Position at Bank SulutGo Jabatan Nama Perusahaan/Instansi
Position Company/Agency
Komisaris Utama Tidak Ada Tidak Ada
Edwin H. Silangen
President Commissioner None None
Komisaris Tidak Ada Tidak Ada
Max R.M Kembuan
Commissioner None None
Komisaris Independen Tidak Ada Tidak Ada
Marhany V.P. Pua
Independent Commissioner None None
Komisaris Independen Tidak Ada Tidak Ada
Fedriyanto Koniyo
Independent Commissioner None None
Komisaris Independen Tidak Ada Tidak Ada
Buhari Mokoagow
Independent Commissioner None None
Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris
Board of Commissioners Affiliation Relationship
Kriteria hubungan afiliasi antara Dewan Komisaris, Direksi dan The criteria for affiliation relationship between the Board of
Pemegang Saham Pengendali meliputi: Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders
include:
1. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan 1. Affiliation relationship between members of the Board
anggota Dewan Komisaris lainnya. of Commissioners and other members of the Board of
Commissioners
2. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan 2. Affiliation relationship between members of the Board of
Direksi. Commissioners and the Board of Directors.
3. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan 3. Affiliation relationship between members of the Board of
Pemegang Saham Utama dan/atau pengendali. Commissioners and Major and/or controlling Shareholders.
526 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 527
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Affiliations between members of the Board of Commissioners,
Pemegang Saham Pengendali, dapat dilihat sebagaimana tabel di Board of Directors and Controlling Shareholders can be seen in the
bawah ini: table below:
Hubungan Keuangan, Keluarga dan Kepengurusan Direksi
Financial, Family and Management Relationships of Directors
Hubungan Keuangan Dengan Hubungan Keluarga Dengan
Financial Relationship With Family Relationship With
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan
Direksi Saham Direksi Saham
Nama Jabatan Komisaris Komisaris
Board of Pengendali Board of Pengendali
Name Position Board of Board of
Directors Controlling Directors Controlling
Commissioners Commissioners
Shareholders Shareholders
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Komisaris Utama
Edwin H.
President
Silangen
Commissioner
Max R.M Komisaris
Kembuan Commissioner
Komisaris Independen
Marhany V.P. Pua Independent
Commissioner
Komisaris Independen
Fedriyanto
Independent
Koniyo
Commissioner
Komisaris Independen
Buhari
Independent
Mokoagow
Commissioner
Pengelolaan Benturan Kepentingan Dewan Komisaris
Board of Commissioners Conflict of Interest Management
Dewan Komisaris Benturan kepentingan adalah kondisi tertentu di Board of Commissioners Conflict of interest is a certain condition
mana kepentingan individual anggota Dewan Komisaris berpotensi in which the individual interests of members of the Board of
untuk bertentangan dengan kepentingan Bank untuk meraih laba, Commissioners have the potential to conflict with the interests of
meningkatkan nilai Bank, mencapai visi dan menjalankan misi Bank the Bank to achieve profits, increase the Bank’s value, achieve the
serta melaksanakan keputusan RUPS. Bank’s vision and perform the Bank’s mission and implement the
resolutions of the GMS.
Atas hal tersebut maka Anggota Komisaris hendaknya senantiasa Therefore, Members of the Board of Commissioners should always
harus: have to:
1. Mengutamakan kepentingan Bank dan tidak mengurangi 1. Prioritizing the interests of the Bank and not reducing the
keuangan Bank dalam hal terjadi benturan kepentingan. Bank’s finances in the event of a conflict of interest.
2. Menghindari diri dari pengambilan keputusan dalam situasi 2. Avoid making decisions in situations and conditions of conflict
dan kondisi adanya benturan kepentingan. of interest.
3. Melakukan pengungkapan hubungan kekeluargaan, hubungan 3. Disclose family relationships, financial relationships,
keuangan, hubungan kepengurusan, hubungan kepemilikan management relationships, ownership relationships with other
dengan Anggota Komisaris lain dan/atau anggota Direksi Commissioners and/or members of the Board of Directors
dan/atau pemegang saham pengendali Bank dan/atau pihak and/or controlling shareholders of the Bank and/or other
lainnya dalam rangka bisnis Bank. parties in the framework of the Bank’s business.
4. Melakukan pengungkapan dalam hal pengambilan 4. Make disclosures in terms of decision making must still be
keputusan tetap harus diambil pada kondisi adanya benturan taken in conditions of conflict of interest.
kepentingan.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 527
Page 528
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris yang tidak Independent Commissioner means a member of the Board
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham of Commissioners who does not have financial, management,
dan/atau hubungan keluarga dengan anggota Direksi, anggota shareholding and/or family relationships with members of the Board
Dewan Komisaris lain dan/atau pemegang saham pengendali, of Directors, other members of the Board of Commissioners and/
atau hubungan dengan Perseroan yang dapat mempengaruhi or controlling shareholders, or relationships with the Company that
kemampuan yang bersangkutan untuk bertindak independen. may affect the ability of the person concerned to act independently.
Komisaris Independen Perseroan ditetapkan paling kurang 50% The Company’s Independent Commissioners are determined to be
(lima puluh persen) dari jumlah anggota Dewan Komisaris. Per 31 at least 50% (fifty percent) of the total members of the Board of
Desember 2023, Bank memiliki 3 (tiga) Komisaris Independen dari Commissioners. As of December 31, 2023, the Bank has 3 (three)
keseluruhan jumlah Dewan Komisaris sebanyak 5 (lima) orang dan Independent Commissioners from the total number of 5 (five)
telah memenuhi aturan tersebut diatas. Pengangkatan seluruh Commissioners and has complied with the rules mentioned above.
Komisaris Independen Bank telah melalui Uji Kemampuan dan The appointment of all Independent Commissioners of the Bank has
Kepatutan yang dilakukan oleh Otoritas Jasa Keuangan, termasuk gone through the Capability and Appropriateness Test conducted
independensi sebagai Komisaris Independen. by the Financial Services Authority, including independence as
Independent Commissioners.
Kriteria Komisaris Independen Independent Commissioner Criteria
Anggota Komisaris Independen telah memenuhi syarat utama, Members of the Independent Commissioners have fulfilled the
mencakup: main requirements, including:
1. Komisaris Independen paling sedikit berjumlah 50% dari 1. Independent Commissioners shall be at least 50% of the total
jumlah anggota Dewan Komisaris. members of the Board of Commissioners.
2. Anggota Dewan Komisaris yang tidak memiliki hubungan 2. Members of the Board of Commissioners who do not
keuangan, hubungan kepengurusan, hubungan kepemilikan have financial relationships, management relationships,
saham, hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris shareholding relationships, family relationships with other
lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali members of the Board of Commissioners, Directors and/or
atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi Controlling Shareholders or relationships with the Bank, which
kemampuannya untuk bertindak independent. may affect their ability to act independently.
3. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai 3. Not a person who works or has the authority and responsibility
wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, to plan, lead, control, or supervise the Bank’s activities
memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan within the last 6 (six) months, except for reappointment as
Bank dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir, kecuali untuk Independent Commissioner in the next period.
pengangkatan kembali sebagai Komisaris Independen pada
periode berikutnya.
4. Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak 4. Does not own shares either directly or indirectly in the Bank.
langsung pada Bank.
5. Tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Bank, anggota 5. Does not have any affiliation with the Bank, members of the
Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau pemegang saham Board of Commissioners, members of the Board of Directors,
utama. or major shareholders.
6. Memenuhi persyaratan Komisaris Independen sebagaimana 6. Comply with the requirements of the Independent
diatur dalam peraturan yang berlaku. Commissioner as stipulated in applicable regulations.
7. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun 7. Does not have a business relationship either directly or
tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha Bank indirectly related to Bank SulutGo business activities.
SulutGo.
528 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 529
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
8. Komisaris Non Independen dapat beralih menjadi Komisaris 8. Non-Independent Commissioners may switch to Independent
Independen setelah memenuhi persyaratan sebagai Komisaris Commissioners after fulfilling the requirements as Independent
Independen. Commissioners.
9. Komisaris Non Independen yang akan beralih menjadi 9. Non-Independent Commissioners who will switch to
Komisaris Independen sebagaimana dimaksud di atas wajib Independent Commissioners as referred to above must
menjalani masa tunggu (cooling off) paling singkat 6 (enam) undergo a cooling off period of at least 6 (six) months
bulan
10. Peralihan dari Komisaris Non Independen menjadi Komisaris 10. Transition from Non-Independent Commissioner to
Independen wajib memperoleh persetujuan Otoritas Jasa Independent Commissioner must obtain approval from the
Keuangan. Financial Services Authority.
11. Komisaris Independen yang telah menjabat selama 2 (dua) 11. Independent Commissioners who have served for 2 (two)
periode masa jabatan berturut-turut dapat diangkat kembali consecutive terms may be reappointed in the next period as
pada periode selanjutnya sebagai Komisaris Independen Independent Commissioners in the following cases:
dalam hal:
• Rapat anggota Dewan Komisaris menilai bahwa Komisaris • The Board of Commissioners members meeting
Independen tetap dapat bertindak independent. considers that the Independent Commissioner can still
act independently.
• Komisaris Independen menyatakan dalam RUPS • The Independent Commissioner stated in the GMS
mengenai independensi yang bersangkutan. regarding the independence concerned.
12. Pernyataan independensi Komisaris Independen sebagaimana 12. The statement of independence of the Independent
dimaksud di atas wajib diungkapkan dalam laporan Commissioner as referred to above must be disclosed in the
pelaksanaan tata kelola. governance implementation report.
Independensi Komisaris Independen
Independence of Independent Commissioner
Seluruh Komisaris Independen Bank telah memenuhi kriteria All Independent Commissioners of the Bank have met the
independensi sebagaimana disebutkan di atas dan telah independence criteria as mentioned above and have been declared
dinyatakan oleh masing-masing Komisaris Independen dengan by each Independent Commissioner by signing a statement letter
menandatangani surat pernyataan yang diperbaharui setiap tahun. that is renewed every year.
Berikut disampaikan independensi dari Komisaris Independen The following is conveyed the independence of the Bank’s
Bank. Independent Commissioner.
Kriteria Independensi
Marhany V.P Pua Fedriyanto Koniyo Buhari Mokoagow
Independence Criteria
Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan
tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau
mengawasi kegiatan Bank dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir, kecuali
untuk pengangkatan kembali sebagai Komisaris Independen pada periode
berikutnya.
Not a person who works or has the authority and responsibility to plan, lead,
control, or supervise the Bank’s activities within the last 6 (six) months, except
for reappointment as Independent Commissioner in the following period
Tidak memiliki saham Bank baik langsung maupun tidak langsung
Does not own any shares in the Bank either directly or indirectly
Tidak memiliki hubungan Afiliasi dengan Komisaris, Direksi dan Pemegang
Saham Utama
Has no affiliation with any members of the Board of Commissioners, Board of
Directors, and Major Shareholders
Tidak memiliki hubungan usaha dengan Bank baik langsung maupun tidak
langsung
Does not have a business relationship with the Bank, either directly or indirectly
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 529
Page 530
Marhany V.P Pua 530 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 531
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Ferdriyanto Koniyo
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 531
Page 532
Buhari Mokoagow 532 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 533
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Rapat Dewan Komisaris
Board of Commissioners Meeting
Kebijakan Rapat Meeting Policies
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Dewan In performing its duties and responsibilities, the Board of
Komisaris melakukan rapat internal Dewan Komisaris. Sesuai Commissioners conducts internal meetings of the Board of
dengan Pedoman Kerja Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris Commissioners. In accordance with the Board of Commissioners’
sekurang-kurangnya dilakukan 1 (satu) kali dalam 2 (dua) bulan, Work Guidelines, meetings of the Board of Commissioners are
atau dapat dilakukan sewaktu-waktu atas permintaan 1 (satu) atau held at least 1 (one) time in 2 (two) months, or can be held at any
beberapa anggota Dewan Komisaris atau atas permintaan tertulis time at the request of 1 (one) or several members of the Board
dari 1 (satu) atau beberapa Pemegang Saham yang mewakili of Commissioners or at the written request of 1 (one) or several
sekurang-kurangnya 1/10 dari jumlah saham dengan hak suara, Shareholders representing at least 1/10 of the total shares with
dengan menyebutkan hal-hal yang akan dibicarakan. voting rights, stating the matters to be discussed.
Rapat Dewan Komisari diatur oleh Sekretaris Dewan Komisaris mulai The Board of Commissioners meeting is regulated by the Secretary
dari menyiapkan agenda dan materi hingga pencatatan risalah of the Board of Commissioners starting from preparing the agenda
rapat sebagai bukti yang sah untuk para anggota Dewan komisaris and materials to recording the minutes of the meeting as valid
dalam mengambil keputusan apabila ada dissenting opinions dan evidence for members of the Board of Commissioners in making
untuk pihak ketiga mengenai keputusan yang diambil dalam rapat. decisions if there are dissenting opinions and for third parties
regarding decisions taken at the meeting.
Rapat Internal Dewan Komisaris Internal Meeting of the Board of Commissioners
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah melaksanakan rapat Throughout 2023, the Board of Commissioners has held internal
internal Dewan Komisaris sebanyak 15 (lima belas) kali. Adapun meetings of the Board of Commissioners 15 (fifteen) times. The
rincian rapat Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: details of the Board of Commissioners meeting are as follows:
Kehadiran
Attendance
Tanggal Agenda
No.
Date Agenda Edwin H. Max R.M Marhany V.P. Fedriyanto Buhari
Silangen Kembuan Pua Koniyo Mokoagow
1 17 Januari 2023 Persiapan RUPS Tahun Buku
January 17, 2023 2022, Proses Audit KAP
Untuk Laporan Keuangan
BSG, Rencana Pelaksanaan
FGD, Lain-Lain
Preparation of GMS for
Fiscal Year 2022, PAO
Audit Process for BSG
Financial Statements, FGD
Implementation Plan,
Others
2 18 Januari 2023 Pembahasan KUB dan IPO,
January 18, 2023 Rencana Pelaksanaan BOD
BOC, Lain-Lain
Discussion of JBG and IPO,
BOD BOC Implementation
Plan, Others
3 13 Februari 2023 Evaluasi dan Koordinasi
February 13, 2023 Kerja Komite BSG
Evaluation and Coordination
of BSG Committee Work
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 533
Page 534
Kehadiran
Attendance
Tanggal Agenda
No.
Date Agenda Edwin H. Max R.M Marhany V.P. Fedriyanto Buhari
Silangen Kembuan Pua Koniyo Mokoagow
4 28 Februari 2023 Pembahasan dan
February 28, 2023 Penyelesaian Laporan
Dewan Komisaris dan
Komite Tahun 2022,
Pembahasan Penurunan
Laba, Kunjungan
Pengawasan Ke Cabang
dan Cabang Pembantu,
Pencapaian Profil Risk Bulan
Januari
Discussion and Completion
of the 2022 Board of
Commissioners and
Committee Report, Profit
Decline Discussion,
Supervision Visit to
Branches and Sub-Branches,
Risk Profile Achievement in
January
5 02 Maret 2023 Perbandingan Performance
March 02, 2023 Laba Februari 2023 Dengan
Februari 2022
Comparison of February
2023 Profit Performance
with February 2022
6 02 Mei 2023 Capaian Target QII, Progres
May 02, 2023 Laporan Wajib Dewan
Komisaris, Rapat BOD &
BOC Mei 2023
QII Target Achievement,
Board of Commissioners
Mandatory Report Progress,
BOD & BOC Meeting May
2023
7 17 Juli 2023 Tindak Lanjut Seleksi KAP,
July 17, 2023 Penandatanganan Laporan
Hasil Seleksi, Rekomendasi
dan Pertimbangan Komite
Audit.
Follow-up of PAO Selection,
Signing of Selection Results
Report, Recommendations
and Consideration of Audit
Committee.
8 16 Agustus 2023 Laporan Evaluasi
August 16, 2023 Pelaksanaan RBB Semester
I 2023
BBP Implementation
Evaluation Report for the
First Semester of 2023
9 06 September 2023 Laporan Hasil Audit SKAI
September 06, 2023 Triwulan II Tahun 2023.
Laporan Strategi Anti Fraud
IAU Audit Report Quarter
II 2023. Anti-Fraud Strategy
Report
10 05 Oktober 2023 Permasalahan Fraud di
October 05, 2023 Kantor Bank SulutGo
Cabang Pembantu Bahu
Fraud Problems at Bank
SulutGo Office Bahu Sub-
Branch
534 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 535
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kehadiran
Attendance
Tanggal Agenda
No.
Date Agenda Edwin H. Max R.M Marhany V.P. Fedriyanto Buhari
Silangen Kembuan Pua Koniyo Mokoagow
11 24 Oktober 2023 Pertimbangan Untuk
October 24, 2023 Rekomendasi Calon
Pemimpin SKAI
Considerations for
Head of IAU Candidate
Recommendations
12 12 Desember 2023 Pembahasan Revisi BPP
December 12, 2023 APU-PPT dan PPPSPM
Discussion of Revision of
Anti-Money Laundering,
Counter-Terrorist
Financing, and Prevention
of Proliferation Financing
for Weapons of Mass
Destruction
13 14 Desember 2023 Permohonan Persetujuan
December 14, 2023 Struktur Organisasi Building
Manajemen dan Organisasi
Divisi
Application for Approval
of Building Management
and Divisional Organization
Structure
14 14 Desember 2023 Permohonan Buku Pedoman
December 14, 2023 Perusahaan (BPP) Kredit
Komersial
Application for Commercial
Credit Company Manual
(CM)
15 28 Desember 2023 Permohonan Persetujuan
December 28, 2023 Pedoman Teknologi
Informasi Bi-Fast.
Application for Approval
of Bi-Fast Information
Technology Guidelines
= Hadir / Attend | = Tidak Hadir / Absent
Rapat Dewan Komisaris Bersama Direksi Board of Commissioner’s Meeting with Board of Director
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah melaksanakan rapat Throughout 2023, the Board of Commissioners has held 9 (nine)
Dewan Komisaris bersama Direksi sebanyak 9 (Sembilan) kali. meetings of the Board of Commissioners with the Board of Directors.
Adapun rincian rapat Dewan Komisaris bersama Direksi adalah The details of the meeting of the Board of Commissioners with the
sebagai berikut: Board of Directors are as follows:
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 535
Page 536
Kehadiran
Attendance
Tanggal Agenda
No.
Date Agenda Edwin H. Max R.M Marhany V.P. Fedriyanto Buhari
Silangen Kembuan Pua Koniyo Mokoagow
1 24 Januari 2023 Pelaksanaan RUPS Tahun
January 24, 2023 Buku 2022, Agenda Kub,
Kredit Bermasalah SKMP,
Pemberlakuan Sistem Bunga,
Hasil Rapat Pengurus Dengan
OJK Terkait RBB, Proses
Switching BSG, Lain-Lain
Implementation of GMS for
Fiscal Year 2022, JBG Agenda,
SKMP Non-Performing
Loans, Implementation of
Interest System, Results of
Management Meeting with
FSA Related to BBP, BSG
Switching Process, Others
2 06 Februari 2023 Pematangan Pelaksanaan
February 06, 2023 RUPS, Materi RUPS
Maturation of GMS
Implementation, Material
GMS
3 31 Mei 2023 Kinerja Bisnis Bank, Masalah IT
May 31, 2023 BSG, Rekening Administratif
Pendapatan Bunga dan
Lainnya, Masalah Kepatuhan
BSG, Peresmian Gedung
Kantor Baru BSG
Bank Business Performance,
BSG IT Issues, Interest Income
Administrative Accounts and
More, BSG Compliance Issues,
BSG New Office Building
Inauguration
4 3 Juli 2023 Perubahan RBB 2023-2025
July 3, 2023 Evaluasi Keuangan Dan IT
BBP Changes 2023- 2025
Financial and IT Evaluation
5 19 Agustus 2023 Peningkatan Laba dan Kinerja
August 19, 2023 Keuangan
Improvement of Profit and
Financial Performance
6 22 September • Tindak Lanjut Hasil
2023 Prudential Meeting
September 22, Dengan OJK
2023 Follow-up on the Results
of Prudential Meeting
with FSA
• Pembahasan Kinerja
Keuangan
Discussion of Financial
Performance
• Pencapaian Laba dan
Kendala Bisnis Bank
Profit Achievement
and Bank Business
Constraints
536 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 537
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kehadiran
Attendance
Tanggal Agenda
No.
Date Agenda Edwin H. Max R.M Marhany V.P. Fedriyanto Buhari
Silangen Kembuan Pua Koniyo Mokoagow
7 24 Oktober 2023 • Tindak Lanjut Hasil
October 24, 2023 Pemeriksaan OJK
Follow-up on FSA
Examination
• Rentabilitas dan Kinerja
Keuangan
Results Profitability and
Financial
• Penyelesaian Kredit
Macet
Performance of Bad
Credit Settlement
8 24 November • Pembahasan RBB Tahun
2023 2024-2026
November 24, RBB Discussion for 2024-
2023 2026
• Usulan Pembentukan
Unit Ketahanan dan
Keamanan Cyber
Proposed Establishment
of Cyber Security and
Resilience Unit
9 22 Desember • Kinerja Keuangan
2023 Financial Performance
December 22, • Persiapan Akhir
2023 Tahun 2023, Rencana
Pelaksanaan RUPS
End-Year of 2023
Preparation for the GMS
Implementation Plan
= Hadir / Attend | = Tidak Hadir / Absent
Frekuensi dan Kehadiran Rapat Dewan Komisaris Frequency and Attendance of Board of Commissioner’s
Meeting
Rapat Komisaris Rapat Dewan Komisaris Bersama Direksi
Board of Commissioners Meeting Board of Commissioner’s Meeting with Board of Director
Jumlah dan Persentasi Kehadiran Jumlah dan Persentasi Kehadiran
Nama Jabatan
Total and Percentage of Attendance Total and Percentage of Attendance
Name Position
Jumlah Jumlah
Jumlah Rapat Persentase Jumlah Rapat Persentase
Kehadiran Kehadiran
Total Meetings Percentage Total Meetings Percentage
Total Attendance Total Attendance
Komisaris
Edwin H. Utama
15 13 87% 9 9 100%
Silangen President
Commissioner
Max R.M Komisaris
15 6 40% 9 9 100%
Kembuan Commissioner
Komisaris
Independen
Marhany V.P. Pua 15 15 100% 9 9 100%
Independent
Commissioner
Komisaris
Fedriyanto Independen
15 9 60% 9 9 100%
Koniyo Independent
Commissioner
Komisaris
Buhari Independen
15 12 80% 9 9 100%
Mokoagow Independent
Commissioner
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 537
Page 538
Pengembangan Kompetensi Dewan Komisaris
Board of Commissioners Competency Development
Bank SulutGo memiliki komitmen dalam menciptakan SDM Bank SulutGo is committed to creating superior and competitive
yang unggul dan berdaya saing dengan mengadakan program human resources by conducting competency development
pengembangan kompetensi bagi seluruh insan Bank SulutGo. programs for all Bank SulutGo personnel. Competency development
Pengembangan kompetensi Dewan Komisaris merupakan of the Board of Commissioners is an effort to update knowledge to
upaya update knowledge untuk mendukung pelaksanaan tugas support the implementation of supervisory and advisory duties in
pengawasan dan penasihatan dalam pengelolaan bisnis Bank. managing the Bank’s business.
Berikut informasi pengembangan kompetensi bagi Dewan The following is information on competency development for the
Komisaris sepanjang tahun 2023: Board of Commissioners throughout 2023:
Nama Jabatan Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Position Education/Training Organizer Place Time
Edwin H. Komisaris Utama Focus Group Discussion Peluang dan Akademisi Universitas
Silangen President Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023 Sam Ratulangi 3 R Hotel 25 Januari 2023
Commissioner Focus Group Discussion on the Opportunities Sam Ratulangi Manado January 25, 2023
and Challenges of Bank SulutGo in 2023 University Academics
16 Maret 2023-
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Untuk
17 Maret 2023
Kredit Akmani Hotel
Grajosa Resource March 16,
Financial Statement Analysis Training for Jakarta
2023-March 17,
Credit
2023
Sosialisasi Anti Fraud 14 April 2023
SKAI Online Zoom
Anti-Fraud Socialization April 14, 2023
09 Juni 2023-
Workshop Strategic Executive Analysis PT Okos Training And Fourpoint Hotel 10 Juni 2023
Workshop Strategic Executive Analysis Development Bali June 09, 2023-
June 10, 2023
Forum Leadership Direktur Utama dan 06 Juli 2023-
NTB
Komisaris Utama BPD 09 Juli 2023
Asbanda West Nusa
Leadership Forum of President Director and July 06, 2023-July
Tenggara
President Commissioners of BPD 09, 2023
Buhari Komisaris Otoritas Jasa Keuangan
Sosialisasi OJK Tren Perbankan Di Tahun 2023 17 Januari 2023
Mokoagow Independen Financial Service Online Zoom
FSA Socialization of Banking Trends in 2023 January 17, 2023
Independent Authority
Commissioner Focus Group Discussion Peluang dan Akademisi Universitas
Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023 Sam Ratulangi 3 R Hotel 25 Januari 2023
Focus Group Discussion on the Opportunities Sam Ratulangi Manado January 25, 2023
and Challenges of Bank SulutGo in 2023 University Academics
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Untuk 16 Maret 2023-
Kredit Akmani Hotel 17 Maret 2023
Grajosa Resource
Financial Statement Analysis Training for Jakarta March 16, 2023-
Credit March 17, 2023
Seminar dan Rapat Kerja FKDK BPDSI 2023
10 Mei 2023-
Seminar and Meeting of KERA Communication
FKDK BPDSI 13 Mei 2023
Forum of the Board of Commissioners of Balikpapan
May 10, 2023-
Regional Development Banks throughout
May 13, 2023
Indonesia 2023
09 Juni 2023-
Workshop Strategic Executive Analysis PT Okos Training And Fourpoint Hotel 10 Juni 2023
Workshop Strategic Executive Analysis Development Bali June 09, 2023-
June 10, 2023
Sosialisasi Peraturan OJK Tentang Penerapan
19 September
Tata Kelola Bagi Bank Umum Otoritas Jasa Keuangan
Menara Radius 2023
Socialization of FSA Regulations on Financial Service
Prawiro September 19,
the Implementation of Governance for Authority
2023
Commercial Banks
538 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 539
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Jabatan Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Position Education/Training Organizer Place Time
Fedriyanto Komisaris Otoritas Jasa Keuangan
Sosialisasi OJK Tren Perbankan Di Tahun 2023 17 Januari 2023
Koniyo Independen Financial Service Online Zoom
FSA Socialization of Banking Trends in 2023 January 17, 2023
Independent Authority
Commissioner Focus Group Discussion Peluang dan Akademisi Universitas
Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023 Sam Ratulangi 3 R Hotel 25 Januari 2023
Focus Group Discussion on Bank SulutGo Sam Ratulangi Manado January 25, 2023
Opportunities and Challenges in 2023 University Academics
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Untuk 16 Maret 2023-17
Kredit Akmani Hotel Maret 2023
Grajosa Resource
Financial Statement Analysis Training for Jakarta March 16, 2023-
Credit March 17, 2023
Seminar dan Rapat Kerja FKDK BPDSI 2023
10 Mei 2023-
Seminar and Meeting of KERA Communication
13 Mei 2023
Forum of the Board of Commissioners of FKDK BPDSI Balikpapan
May 10, 2023-
Regional Development Banks throughout
May 13, 2023
Indonesia 2023
09 Juni 2023-10
Workshop Strategic Executive Analysis PT Okos Training And Fourpoint Hotel Juni 2023
Workshop Strategic Executive Analysis Development Bali June 09, 2023-
June 10, 2023
Marhany V.P. Komisaris Otoritas Jasa Keuangan
Sosialisasi OJK Tren Perbankan Di Tahun 2023 17 Januari 2023
Pua Independen Financial Service Online Zoom
FSA Socialization of Banking Trends in 2023 January 17, 2023
Independent Authority
Commissioner Focus Group Discussion Peluang dan Akademisi Universitas
Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023 Sam Ratulangi 3 R Hotel 25 Januari 2023
Focus Group Discussion on Bank SulutGo Sam Ratulangi Manado January 25, 2023
Opportunities and Challenges in 2023 University Academics
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Untuk 16 Maret 2023-
Kredit Akmani Hotel 17 Maret 2023
Grajosa Resource
Financial Statement Analysis Training for Jakarta March 16, 2023-
Credit March 17, 2023
Seminar dan Rapat Kerja FKDK BPDSI 2023
10 Mei 2023-
Seminar and Meeting of KERA Communication
13 Mei 2023
Forum of the Board of Commissioners of FKDK BPDSI Balikpapan
May 10, 2023-
Regional Development Banks throughout
May 13, 2023
Indonesia 2023
09 Juni 2023-10
Workshop Strategic Executive Analysis PT Okos Training And Fourpoint Hotel Juni 2023
Workshop Strategic Executive Analysis Development Bali June 09, 2023-
June 10, 2023
Max R.M. Komisaris Focus Group Discussion Peluang dan Akademisi Universitas
Kembuan Commissioner Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023 Sam Ratulangi 3 R Hotel 25 Januari 2023
Focus Group Discussion on Bank SulutGo Sam Ratulangi Manado January 25, 2023
Opportunities and Challenges in 2023 University Academics
09 Juni 2023-
Workshop Strategic Executive Analysis PT Okos Training And Fourpoint Hotel 10 Juni 2023
Workshop Strategic Executive Analysis Development Bali June 09, 2023-
June 10, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 539
Page 540
Program Orientasi Bagi Anggota Baru Dewan Komisaris
Orientation Program for New Members of the Board of Commissioner
Program Pengenalan kepada Dewan Komisaris yang baru diangkat The Introduction Program to the newly appointed Board of
bertujuan untuk memberikan pengetahuan mengenai Bank, agar Commissioners aims to provide knowledge about the Bank, in
dapat memahami tugas dan tanggung jawab sebagai Dewan order to understand the duties and responsibilities of the Board of
Komisaris dan proses bisnis Bank yang dilaksanakan oleh Direksi, Commissioners and the Bank’s business processes performed by
sehingga dapat bekerja selaras dengan organ lainnya. the Board of Directors, so that it can work in harmony with other
organs.
Sekretaris Perusahaan sebagai pelaksana Program Pengenalan The Corporate Secretary as the executor of the Introduction Program
bagi Dewan Komisaris yang baru diangkat, mempersiapkan materi for the newly appointed Board of Commissioners, prepares the
program pengenalan yang meliputi Program Pengenalan Bank introduction program material which includes the Bank Introduction
berkaitan dengan Tata Kelola Perusahaan, Kinerja Bank, Manajemen Program related to Corporate Governance, Bank Performance, Risk
Risiko dan hal-hal yang dianggap penting lainnya. Management and other important matters.
Tahun 2023, tidak terdapat pengangkatan anggota Dewan In 2023, there will be no appointment of new members of the Board
Komisaris yang baru, sehingga program orientasi Dewan Komisaris of Commissioners, so the orientation program for the Board of
tidak dilaksanakan. Commissioners will not be implemented.
Keputusan dan Pelaksanaan Tugas Dewan Komisaris
Decision and Implementation of the Board of Commissioner’s Duties
Dewan Komisaris Bank SulutGo proaktif dalam melakukan The Board of Commissioners of Bank SulutGo is proactive in
pengawasan terhadap kinerja Direksi dan memberikan saran kepada supervising the performance of the Board of Directors and providing
Direksi. Bentuk pengawasan yang dilakukan Dewan Komisaris advice to the Board of Directors. The form of supervision performed
tentunya mengacu pada Anggaran Dasar Bank, ketentuan internal, by the Board of Commissioners certainly refers to the Bank’s Articles
POJK dan peraturan perundang–undangan yang berlaku. of Association, internal provisions, POJK and applicable laws and
regulations.
Sebagai upaya di dalam menjalankan tugas dan tanggung As an effort in performing its duties and responsibilities, during 2023
jawabnya, selama tahun 2023 Dewan Komisaris telah melaksanakan the Board of Commissioners has conducted the following:
hal-hal sebagai berikut:
A. Umum A. General
1. Mematuhi Anggaran dasar dan peraturan perundang- 1. Comply with the Articles of Association and applicable
undangan yang berlaku serta keputusan RUPS. Beritikad laws and regulations as well as GMS resolutions. Have a
baik dan dengan penuh tanggung jawab menjalankan good faith and responsibly in conducting the duties for
tugas untuk kepentingan dan usaha Perusahaan. the interests and business of the Company.
2. Melakukan pengawasan terhadap kebijakan pengurusan 2. Supervise the Company’s management policies
Perusahaan yang dilakukan Direksi serta memberi performed by the Board of Directors and advise the
nasihat kepada Direksi termasuk mengenai rencana Board of Directors including the Company’s development
pengembangan Perusahaan, Rencana Jangka Panjang, plan, Long-Term Plan, Work Plan and Company Budget,
Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan, pelaksanaan implementation of the provisions of the Articles of
ketentuan-ketentuan Anggaran Dasar dan keputusan Association and resolutions of the GMS and applicable
RUPS dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations.
3. Memberi nasihat kepada Direksi dalam melaksanakan 3. Advise the Board of Directors in conducting the
pengurusan Perusahaan. management of the Company.
4. Melaksanakan kepentingan Perusahaan dengan 4. Perform the interests of the Company by taking into
memperhatikan kepentingan para Pemegang saham dan account the interests of the Shareholders and being
bertanggung jawab kepada RUPS. responsible to the GMS.
540 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 541
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
5. Memantau efektivitas praktik Good Corporate 5. Monitor the effectiveness of Good Corporate Governance
Governance yang diterapkan Perusahaan antara lain practices implemented by the Company, among others,
dengan mengadakan pertemuan berkala antara Dewan by holding periodic meetings between the Board of
Komisaris dengan Direksi untuk membahas implementasi Commissioners and the Board of Directors to discuss the
Good Corporate Governance implementation of Good Corporate Governance
6. Menyusun rencana Kerja Dewan Komisaris untuk periode 6. Prepare the Work Plan of the Board of Commissioners for
tahun berikutnya. the next year period.
7. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya 7. Accountable for the implementation of their duties to the
kepada RUPS. GMS.
B. Pengawasan B. Supervision
1. Meminta keterangan secara tertulis kepada Direksi 1. Request written information from the Board of Directors
tentang suatu permasalahan di Perusahaan. about a problem in the Company.
2. Melakukan kunjungan ke unit kerja/kantor cabang/proyek 2. Make visits to certain work units/branch offices/projects,
tertentu, baik dengan atau tanpa pemberitahuan kepada either with or without prior notification to the Board of
Direksi sebelumnya. Directors.
3. Memberikan tanggapan atas laporan berkala dari Direksi. 3. Provide responses to periodic reports from the Board of
Directors.
4. Menugaskan Komite Audit untuk melakukan tugas- 4. Assign the Audit Committee to perform supervisory
tugas pengawasan sebagaimana yang tercantum dalam duties as stated in the Audit Committee Charter.
Piagam Komite Audit.
C. Pelaksanaan Tugas berkaitan dengan rapat Umum Pemegang C. Implementation of Duties related to the General Meeting of
Saham Shareholders
Dalam hubungannya dengan RUPS Dewan Komisaris untuk: In relation to the GMS, the Board of Commissioners to: serve
bertugas dan berkewajiban and oblige:
1. Memberikan pendapat dan saran kepada RUPS mengenai 1. Provide opinions and suggestions to the GMS regarding
Rencana Kerja dan Anggaran tahunan Perusahaan serta the Company’s annual Work Plan and Budget and its
perubahan dan penambahannya. amendments and additions.
2. Mengikuti perkembangan kegiatan perusahaan. 2. Follow the development of company activities.
3. Memberikan pendapat dan saran kepada RUPS 3. Provide opinions and suggestions to the GMS regarding
mengenai setiap masalah yang dianggap penting bagi every issue that is considered important for the
kepengurusan Perusahaan. management of the Company.
4. Melaporkan dengan segera kepada RUPS apabila terjadi 4. Report immediately to the GMS if there are symptoms of
gejala menurunnya kinerja Perusahaan dengan disertai declining performance of the Company accompanied by
saran mengenai langkah perbaikan yang harus ditempuh. suggestions on corrective steps that must be taken.
5. Memberikan pendapat dan saran kepada RUPS mengenai 5. Provide opinions and suggestions to the GMS regarding
Rencana perbuatan pengurusan Perusahaan oleh Direksi the Plan of Management of the Company by the Board
yang harus mendapatkan persetujuan RUPS. of Directors which must obtain approval from the GMS.
6. Meneliti dan menelaah serta menandatangani Laporan 6. Research and review and sign the annual report prepared
tahunan yang disusun dan disampaikan oleh Direksi and submitted by the Board of Directors to the GMS.
kepada RUPS. Dalam hal ada Komisaris yang tidak In the event that any Commissioner does not sign the
menandatangani Laporan tahunan harus menyebutkan Annual Report must state the reason in writing.
alasannya secara tertulis.
7. Melakukan tugas-tugas pengawasan lainnya yang 7. Perform other supervisory duties determined by the GMS.
ditentukan oleh RUPS.
8. Memberikan laporan dengan segera kepada RUPS 8. Provide immediate reports to the GMS if there are
apabila terjadi gejala menurunnya kinerja Perseroan. symptoms of declining performance of the Company.
9. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya 9. Accountable for the implementation of their duties to the
kepada RUPS GMS
10. Mengajukan calon Auditor Eksternal kepada RUPS yang 10. Submit candidates for External Auditors to the GMS who
dilengkapi dengan alasan pencalonan dan besarnya are equipped with the reasons for nomination and the
honorarium. amount of honorarium.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 541
Page 542
D. Pengelolaan Manajemen Risiko D. Risk Management Administration
Dewan Komisaris mempunyai kewajiban untuk mengawasi dan The Board of Commissioners has the obligation to supervise and
memberikan nasihat kepada Direksi secara berkala mengenai provide advice to the Board of Directors periodically regarding
efektivitas penerapan manajemen risiko. the effectiveness of risk management implementation.
E. Sistem Pengendalian Internal E. Internal Control System
Dewan Komisaris mempunyai kewajiban untuk mengawasi dan The Board of Commissioners has the obligation to supervise
memberikan nasihat kepada Direksi agar menetapkan sistem and advise the Board of Directors in order to establish an
pengendalian internal yang efektif. effective internal control system.
F. Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi F. Information Disclosure and Confidentiality
1. Dewan Komisaris mengawasi agar Direksi mengungkapkan 1. The Board of Commissioners supervises that the Board
informasi penting dalam Laporan Tahunan dan Laporan of Directors discloses important information in the
Keuangan Perusahaan kepada Pemegang saham, dan Company’s Annual Report and Financial Statements to
Instansi Pemerintah yang terkait sesuai dengan peraturan Shareholders, and relevant Government Agencies in
perundang-undangan yang berlaku secara tepat waktu, accordance with applicable laws and regulations in a
akurat, jelas dan secara obyektif. timely, accurate, clear and objective manner.
2. Dewan Komisaris mengawasi agar Direksi mengambil 2. The Board of Commissioners supervises that the Board
inisiatif untuk mengungkapkan tidak hanya masalah yang of Directors takes the initiative to disclose not only the
disyaratkan oleh peraturan perundang-undangan namun issues required by laws and regulations but also important
juga informasi penting yang diperlukan oleh Stakeholder. information required by stakeholders.
3. Dewan Komisaris mengawasi agar Direksi aktif 3. The Board of Commissioners supervises that the Board
mengungkapkan pelaksanaan prinsip good corporate of Directors actively disclose the implementation of
governance dan masalah material yang dihadapi. the principles of good corporate governance and the
material problems faced.
4. Dewan Komisaris bertanggung jawab untuk menjaga 4. The Board of Commissioners is responsible for
kerahasiaan informasi Perusahaan dan mengawasi agar maintaining the confidentiality of the Company’s
informasi yang bersifat rahasia tidak diungkapkan sampai information and supervising that confidential information
pengumuman mengenai hal tersebut diumumkan kepada is not disclosed until an announcement regarding it is
masyarakat. announced to the public.
5. Informasi rahasia yang diperoleh sewaktu menjabat 5. Confidential information obtained while serving as a
sebagai Anggota Dewan Komisaris harus tetap Member of the Board of Commissioners must remain
dirahasiakan sesuai dengan peraturan perundang- confidential in accordance with applicable laws and
undangan yang berlaku. regulations.
G. Etika Berusaha dan Anti Korupsi G. Business Ethics and Anti-Corruption
Anggota Dewan Komisaris tidak diperkenankan meminta Members of the Board of Commissioners are not allowed to
atau menerima hadiah dan sejenisnya dari setiap pihak yang request or receive gifts and the like from any interested party,
berkepentingan, bagi dirinya sendiri, keluarga atau rekan for themselves, family or colleagues where it may affect their
di mana hal tersebut dapat mempengaruhi objektivitasnya objectivity on behalf of the interests of the Company.
mewakili kepentingan Perusahaan.
Sebagai bagian dari pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, As part of the implementation of its duties and responsibilities,
Dewan Komisaris terus berupaya untuk mendorong pelaksanaan the Board of Commissioners continues to strive to encourage
pengawasan yang semakin efektif. Selama 2023, Dewan Komisaris the implementation of more effective supervision. During 2023,
telah mengeluarkan beberapa keputusan dan persetujuan, antara the Board of Commissioners has issued several resolutions and
lain: approvals, including:
Tanggal Perihal
No
Date Subject
13 Januari 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
1
January 13, 2023 Approval of Credit to Related Parties
17 Januari 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
2
January 17, 2023 Approval of Credit to Related Parties
542 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 543
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tanggal Perihal
No
Date Subject
27 Februari 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
3
February 27, 2023 Approval of Credit to Related Parties
14 Maret 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
4
March 14, 2023 Approval of Credit to Related Parties
24 Maret 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
5
March 24, 2023 Approval of Credit to Related Parties
31 Maret 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
6
March 31, 2023 Approval of Credit to Related Parties
31 Maret 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
7
March 31, 2023 Approval of Credit to Related Parties
28 April 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
8
April 28, 2023 Approval of Credit to Related Parties
17 Mei 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
9
May 17, 2023 Approval of Credit to Related Parties
17 Mei 2023 Persetujuan Dewan Komisaris Terhadap RSTI 2021-2025.
10
May 17, 2023 Board of Commissioners Approval of RSTI 2021-2025
30 Mei 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
11
May 30, 2023 Approval of Credit to Related Parties
31 Mei 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
12
May 31, 2023 Approval of Credit to Related Parties
31 Mei 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
13
May 31, 2023 Approval of Credit to Related Parties
31 Mei 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
14
May 31, 2023 Approval of Credit to Related Parties
31 Mei 2023 Persetujuan Revisi BPP Akuntansi, COA dan IA Bank SulutGo
15
May 31, 2023 Approval of Revision of BPP Accounting, COA and IA Bank SulutGo
Persetujuan Revisi BPP Divisi Kepatuhan, terkai trevisi BPP APU PPT, penyesuaian dengan POJK Nomor POJK Nomor 08
31 Mei 2023 Tahun 2023
16
May 31, 2023 Approval of Revision of BPP Compliance Division, regarding revision of BPP AML-CFT, adjustment to POJK Number POJK
Number 08 of 2023
31 Mei 2023 Persetujuan Revisi BPP Strategi Anti Fraud penyesuaian dengan POJK No. 39/POJK.O3/2019.
17
May 31, 2023 Approval of the Anti-Fraud Strategy BPP Revision in accordance with POJK no 39/POJK.O3/2019
31 Mei 2023 Persetujuan Perubahan BPP Kredit Komersial
18
May 31, 2023 Approval of Changes to Commercial Credit BPP
31 Mei 2023 Persetujuan Revisi BPP Sistem Pembayaran BI
19
May 31, 2023 Approval of BI Payment System BPP Revision
31 Mei 2023 Persetujuan Perubahan Struktur Organisasi Building Management dan Reorganisasi Divisi PBJ
20
May 31, 2023 Approval of Changes to the Building Management Organizational Structure and Reorganization of the PBJ Division
19 Juni 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
21
June 19, 2023 Approval of Credit to Related Parties
21 Juni 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
22
June 21, 2023 Approval of Credit to Related Parties
04 Juli 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
23
July 4, 2023 Approval of Credit to Related Parties
07 Juli 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
24
July 7, 2023 Approval of Credit to Related Parties
17 Juli 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
25
July 17, 2023 Approval of Credit to Related Parties
17 Juli 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
26
July 17, 2023 Approval of Credit to Related Parties
10 Agustus 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
27
August 10, 2023 Approval of Credit to Related Parties
18 Agustus 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
28
August 18, 2023 Approval of Credit to Related Parties
07 September 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
29
September 7, 2023 Approval of Credit to Related Parties
21 September 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
30
September 21, 2023 Approval of Credit to Related Parties
24 November 2023 Pembahasan dan Penetapan Limit Risiko Bank SulutGo Tahun 2024.
31
November 24, 2023 Discussion and Determination of Risk Limits for Bank SulutGo in 2024
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 543
Page 544
Tanggal Perihal
No
Date Subject
Persetujuan Pengajuan Divisi Trisuri tentang Produk Kerja sama Bank SulutGo dengan Bank Mega terkait Money Market
24 November 2023 Line
32
November 24, 2023 Approval of Submission from the Treasury Division regarding Collaboration Products between Bank SulutGo and Bank
Mega regarding the Money Market Line
24 November 2023 Pembahasan dan persetujuan atas Rencana Bisnis Bank SulutGo Tahun 2024-2026.
33
November 24, 2023 Discussion and approval of the Bank SulutGo Business Plan for 2024–2026
24 November 2023 Pembahasan dan Persetujuan Dewan Komisaris Atas Usulan Pergantian Pemimpin SKAI
34
November 24, 2023 Discussion and Approval of the Board of Commissioners on the Proposal to Change Head of SKAI
27 November 2023 Pembahasan dan Persetujuan Revisi SOTK.
35
November 27, 2023 Discussion and Approval of SOTK Revisions
20 Desember 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
36
December 20, 2023 Approval of Credit to Related Parties
28 Desember 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
37
December 28, 2023 Approval of Credit to Related Parties
28 Desember 2023 Pembahasan Persetujuan Revisi BPP Divisi Teknologi Informasi, terkait BI Fast
38
December 28, 2023 Discussion on Approval of Revision of BPP Information Technology Division, related to BI Fast
28 Desember 2023 Persetujuan Kredit Kepada Pihak Terkait
39
December 28, 2023 Approval of Credit to Related Parties
Penilaian Kinerja Komite di Bawah Dewan Komisaris dan Dasar Penilaiannya
Performance Assessment of Committees Under the Board of Commissioners and
the Basis for Assessment
Dewan Komisaris memiliki komite-komite penunjang dengan tugas The Board of Commissioners has supporting committees with
dan tanggung jawab untuk mendukung kinerja Dewan Komisaris. duties and responsibilities to support the performance of the
Komite-komite tersebut telah memiliki pedoman kerja yang jelas, Board of Commissioners. These committees already have clear
sehingga pelaksanaan tugasnya bisa terarah dan efektif. work guidelines, so that the implementation of their duties can be
directed and effective.
Komite-komite yang berada di bawah Dewan Komisaris adalah The committees under the Board of Commissioners are the Secretary
Sekretaris Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko of the Board of Commissioners, Audit Committee, Risk Monitoring
dan Komite Nominasi dan Remunerasi. Committee and Nomination and Remuneration Committee.
Hasil Penilaian Kinerja Komite dan organ pendukung di bawah Results of Performance Appraisal of Committees and supporting
Dewan Komisaris pada tahun 2023 organs under the Board of Commissioners in 2023
Komite Audit Audit Committee
Memiliki tugas dan tanggung jawab untuk melakukan pengawasan Have duties and responsibilities to supervise the effectiveness of the
atas efektivitas sistem pengendalian internal, manajemen risiko, internal control system, risk management, internal audit, financial
internal audit, proses pelaporan keuangan. Dewan Komisaris reporting process. The Board of Commissioners considers that
menilai Komite Audit telah melaksanakan tugas dan tanggung the Audit Committee has performed its duties and responsibilities
jawabnya dengan Baik. properly.
Kriteria penilaian yang digunakan Dewan Komisaris antara lain: The assessment criteria used by the Board of Commissioners
include:
• Tingkat efektivitas Komite Audit dalam menjalankan fungsinya • The level of effectiveness of the Audit Committee in performing
its functions
• Tingkat pemahaman dan penguasaan anggota Komite Audit • The level of understanding and mastery of members of the
atas berbagai permasalahan dalam Bank, serta kontribusinya Audit Committee on various problems within the Bank, as well
dalam pelaporan dan rekomendasi penyelesaiannya as their contribution in reporting and recommendations for
resolution
544 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 545
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Support the effectiveness of the implementation of the duties
Dewan Komisaris terkait dengan pengawasan risiko. Dewan and responsibilities of the Board of Commissioners related to risk
Komisaris menilai Komite Pemantau Risiko telah melaksanakan supervision. The Board of Commissioners considers that the Risk
tugas dan tanggung jawabnya dengan Baik. Monitoring Committee has performed its duties and responsibilities
properly.
Kriteria penilaian yang digunakan Dewan Komisaris antara lain: The assessment criteria used by the Board of Commissioners
include:
• Kehadiran dan keaktifan dalam rapat • Attendance and liveliness in meetings
• Rekomendasi yang diberikan kepada Dewan Komisaris • Recommendations given to the Board of Commissioners
• Pelaporan yang tepat waktu • Timely reporting
Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Renumeration Committee
Melaksanakan fungsi dan tugas Dewan Komisaris terkait dengan Conduct the functions and duties of the Board of Commissioners
Nominasi dan Remunerasi anggota Direksi dan anggota Dewan related to the Nomination and Remuneration of members of the
Komisaris. Dewan Komisaris menilai Komite Nominasi dan Board of Directors and members of the Board of Commissioners.
Remunerasi telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya The Board of Commissioners considers that the Nomination
dengan Baik. and Remuneration Committee has performed its duties and
responsibilities properly.
Kriteria Penilaian yang digunakan Dewan Komisaris antara lain: The assessment criteria used by the Board of Commissioners
include:
• Kehadiran dan keaktifan dalam rapat • Attendance and liveliness in meetings
• Rekomendasi yang diberikan kepada Dewan Komisaris • Recommendations given to the Board of Commissioners
• Pelaporan yang tepat waktu • Timely reporting
Mekanisme Pengunduran Diri dan Pemberhentian Dewan Komisaris
Resignation and Dismissal Mechanism of the Board of Commissioners
Seorang anggota Dewan Komisaris dapat mengundurkan diri A member of the Board of Commissioners may resign before the
sebelum masa jabatannya berakhir dengan memberitahukan end of his term of office by notifying the Bank in writing of his
secara tertulis mengenai maksudnya tersebut kepada Bank dengan intention with a copy to the Shareholders, Board of Directors and
tembusan kepada Pemegang Saham, Direksi dan anggota Dewan other members of the Board of Commissioners at least 30 (thirty
Komisaris lainnya sekurang-kurangnya 30 (tiga puluh hari) sebelum days) before the date of his resignation, and the Bank shall hold
tanggal pengunduran dirinya, dan Bank wajib menyelenggarakan a GMS within the same period after receipt of the Resignation
RUPS dalam jangka waktu yang sama setelah diterimanya Surat Letter. To follow up on the matter or if not, the resignation will be
Pengunduran Diri, untuk menindaklanjuti masalah tersebut atau considered valid without requiring GMS approval.
bila tidak, pengunduran diri akan dianggap sah tanpa memerlukan
persetujuan RUPS.
Sebelum pengunduran diri berlaku efekif, Dewan Komisaris yang Before the resignation becomes effective, the Board of
bersangkutan tetap berkewajiban untuk menyelesaikan tugas dan Commissioners concerned remains obliged to complete its duties
tanggung jawabnya sesuai dengan Anggaran Dasar. and responsibilities in accordance with the Articles of Association.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 545
Page 546
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS
DAN DIREKSI
Performance Appraisal of The Board of Commissioners and Board of Directors
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi untuk tahun 2023 Performance Assessment of the Board of Commissioners and Board
sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 45/ of Directors for 2023 in accordance with the Financial Services
POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Authority Regulation Number 45/POJK.03/2015 concerning the
Remunerasi bagi bank umum dilakukan oleh Dewan Komisaris Implementation of Governance in Providing Remuneration for
yang dibantu oleh Komite Nominasi dan Remunerasi kemudian Commercial Banks is performed by the Board of Commissioners
disampaikan pada RUPS melalui laporan tugas pengawasan Dewan assisted by the Nomination and Remuneration Committee and then
Komisaris dalam Laporan Tahunan Bank. submitted at the GMS through a report on the supervisory duties of
the Board of Commissioners in the Bank’s Annual Report.
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris
Performance Appraisal of the Board of Commissioners
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Nominasi The performance assessment of the Board of Commissioners is
dan Remunerasi yang kemudian disampaikan pada RUPS melalui assisted by the Nomination and Remuneration Committee which is
Laporan tugas pengawasan Dewan Komisaris dalam Laporan then submitted at the GMS through the Board of Commissioners’
Tahunan Bank. Berdasarkan laporan tersebut RUPS memberikan supervisory duty report in the Bank’s Annual Report. Based on the
pembebasan sepenuhnya terhadap pertanggungjawaban (acquit et report, the GMS granted full acquit et discharge of the Board of
de charge) Dewan Komisaris atas tugas pengawasan yang dilakukan Commissioners for supervisory duties performed throughout the
sepanjang tahun buku 2023. 2023 financial year.
Prosedur Pelaksanaan Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Procedure for Implementing Performance Appraisal of
the Board of Commissioners
1. Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan 1 (satu) kali dalam 1. Performance appraisal of the Board of Commissioners shall be
satu tahun setiap akhir tahun buku baik secara kolektif kolegial conducted 1 (one) time in one year at the end of each financial
maupun individu. year, both collectively, collegially and individually.
2. Penilaian kinerja menjadi dasar pertimbangan dalam 2. Performance appraisal is the basis for consideration in
pemberian remunerasi khususnya tantiem. providing remuneration, especially incentives.
3. Mekanisme dan Indikator penilaian kinerja Dewan Komisaris 3. The mechanism and indicators for evaluating the performance
diatur dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Nominasi of the Board of Commissioners are regulated in the Guidelines
dan Remunerasi. and Work Procedures of the Nomination and Remuneration
Committee.
Kriteria Evaluasi Kinerja Dewan Komisaris Board of Commissioners Performance Evaluation Criteria
RUPS menetapkan kriteria kinerja Dewan Komisaris maupun individu The GMS determines the performance criteria of the Board
anggota Dewan Komisaris. Kriteria evaluasi kinerja individu Dewan of Commissioners and individual members of the Board of
Komisaris antara lain meliputi: Commissioners. The criteria for evaluating the individual
performance of the Board of Commissioners include:
1. Tingkat kehadirannya dalam Rapat Dewan Komisaris maupun 1. The level of attendance at Board of Commissioners Meetings
rapat dengan komite-komite yang ada and meetings with existing committees
2. Kontribusinya dalam proses pengawasan Bank 2. Its contribution to the Bank’s supervision process
3. Keterlibatannya dalam penugasan tertentu 3. His involvement in a particular assignment
4. Komitmennya dalam memajukan kepentingan Bank 4. Its commitment in advancing the interests of the Bank
5. Ketaatan terhadap peraturan dan perundang-undangan yang 5. Compliance with applicable laws and regulations as well as
berlaku serta kebijakan Bank Bank policies
546 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 547
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pihak yang Melakukan Penilaian Assessing Party
Pihak yang melakukan penilaian atas kinerja Dewan Komisaris yaitu The party that assesses the performance of the Board of
Pemegang Saham dalam RUPS. Commissioners is the Shareholders at the GMS.
Hasil Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Results of the Performance Appraisal of the Board of
Commissioners
Berdasarkan keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2023 yang Based on the resolution of the Annual GMS for Financial Year 2023
diselenggarakan pada tanggal 5 Februari 2024 Pemegang Saham held on February 5, 2024, the Shareholders have approved the
telah menyetujui Laporan Tahunan mengenai jalannya Bank selama Annual Report on the Bank’s operation during the financial year
tahun buku 2023, termasuk di dalamnya adalah mengenai laporan 2023, including the report on the Bank’s supervisory accountability
pertanggungjawaban pengawasan Bank yang dilakukan oleh Dewan conducted by the Board of Commissioners. The approval of the
Komisaris. Persetujuan pertanggungjawaban pengawasan Dewan supervisory responsibility of the Board of Commissioners by the
Komisaris oleh Pemegang Saham tersebut menunjukkan bahwa Shareholders indicates that the performance criteria of the Board
kriteria kinerja Dewan Komisaris telah terpenuhi dan Pemegang of Commissioners have been met and Shareholders can accept the
Saham dapat menerima tingkat kinerja Dewan Komisaris. level of performance of the Board of Commissioners.
Penilaian Kinerja Direksi
Performance Appraisal of Board of Directors
Penilaian kinerja Direksi dilakukan secara kolektif kolegial dan The performance appraisal of the Board of Directors is performed
individu melalui metode self assessment, berdasarkan parameter - collectively collegially and individually through the self-assessment
parameter sesuai dengan ketentuan yang berlaku. method, based on parameters in accordance with applicable
regulations.
Prosedur Pelaksanaan Penilaian Kinerja Direksi Procedure for Implementation of Board of Directors
Performance Appraisal
1. Penilaian kinerja Direksi dilakukan 1 (satu) kali dalam satu tahun 1. Performance appraisal of the Board of Directors is performed
setiap akhir tahun buku baik secara kolektif kolegial maupun 1 (one) time in one year at the end of each financial year both
individu. collectively, collegially and individually.
2. Penilaian kinerja menjadi dasar pertimbangan dalam 2. Performance appraisal is the basis for consideration in
pemberian remunerasi khususnya tantiem. providing remuneration, especially incentives.
3. Mekanisme dan Indikator penilaian kinerja Direksi diatur 3. The mechanism and indicators for evaluating the performance
dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Nominasi dan of the Board of Directors are regulated in the Guidelines and
Remunerasi. Work Rules of the Nomination and Remuneration Committee.
Hasil penilaian Direksi yang dilakukan oleh Dewan Komisaris, The results of the assessment of the Board of Directors conducted
tersebut disampaikan kepada Pemegang Saham, untuk diputuskan by the Board of Commissioners are submitted to the Shareholders,
di dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan. to be decided at the Annual General Meeting of Shareholders.
Kriteria Evaluasi Kinerja Direksi Board of Directors Performance Evaluation Criteria
RUPS menetapkan kriteria kinerja Direksi maupun individu anggota The GMS determines the performance criteria of the Board of
Direksi. Kriteria evaluasi kinerja individu anggota Direksi antara lain Directors and individual members of the Board of Directors. The
meliputi: criteria for evaluating the individual performance of members of the
Board of Directors include:
1. Tingkat kehadiran dalam Rapat Direksi maupun Rapat 1. Attendance rate at Board of Directors Meetings and Board of
Koordinasi Direksi dengan Komisaris Directors Coordination Meeting with Commissioners
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 547
Page 548
2. Pertumbuhan kinerja keuangan 2. Growth in financial performance
3. Pertumbuhan jumlah nasabah dan pengukuran kepuasan 3. Growth in the number of customers and measurement of
nasabah customer satisfaction
4. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 4. Implementation of Good Corporate Governance
5. Pengelolaan Sumber Daya Manusia 5. Human Resource Management
6. Pengelolaan Manajemen Risiko 6. Risk Management Administration
7. Ketaatan terhadap Peraturan Perundang-Undangan yang 7. Compliance with applicable laws and regulations and Bank
berlaku dan kebijakan Bank policies
8. Komitmennya terhadap keputusan bersama yang telah dibuat 8. His commitment to the joint decisions that have been made
Sebagaimana di dalam pedoman kerja Direksi juga disebutkan akan As stated in the Board of Directors’ work guidelines, the assessment
kriteria penilaian untuk Direksi diukur berdasarkan 4 (empat) aspek criteria for the Board of Directors are measured based on 4 (four)
yaitu: aspects, namely:
1. Keuangan dan pasar 1. Finance and markets
2. Fokus Pelanggan 2. Customer Focus
3. Efektivitas Produk dan Proses 3. Product and Process Effectiveness
4. Kepemimpinan, Tata Kelola dan Tanggung Jawab 4. Leadership, Governance and Community Responsibility
Kemasyarakatan
Pihak yang Melakukan Penilaian
Assessing Party
Pihak yang melakukan penilaian atas kinerja Direksi adalah Dewan The parties who assess the performance of the Board of Directors
Komisaris dan Pemegang Saham dalam Rapat Umum Pemegang are the Board of Commissioners and Shareholders in the Annual
Saham Tahunan. General Meeting of Shareholders.
Hasil Penilaian Kinerja Direksi
Results of the Board of Directors’ Performance Appraisal
Berdasarkan keputusan RUPS Tahunan Tahun Buku 2022 yang Based on the resolution of the Annual GMS for Financial Year 2022
diselenggarakan pada tanggal 9 Februari 2024 Pemegang Saham held on February 9, 2023, the Shareholders have approved the
telah menyetujui Laporan Tahunan mengenai jalannya Bank Annual Report on the running of the Bank during the financial year
selama tahun buku 2023, termasuk di dalamnya adalah mengenai 2023, including the accountability report on the Bank’s management
laporan pertanggungjawaban pengelolaan Bank yang dilakukan performed by the Board of Directors. The approval of the Bank’s
oleh Direksi. Persetujuan pertanggungjawaban pengelolaan Bank management accountability that has been performed by the Board
yang telah dilakukan Direksi oleh Pemegang Saham tersebut of Directors by the Shareholders shows that the Board of Directors’
menunjukkan bahwa kriteria kinerja Direksi telah terpenuhi dan performance criteria have been fulfilled and Shareholders can
Pemegang Saham dapat menerima tingkat kinerja Direksi. accept the level of performance of the Board of Directors.
548 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 549
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
NOMINASI DAN REMUNERASI DEWAN
KOMISARIS DAN DIREKSI
Nomination and Remuneration of The Board of Commissioners and Board of Directors
Prosedur Nominasi Dewan Komisaris dan Direksi
Board of Commissioners and Directors Nomination Procedure
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi diangkat dan diberhentikan Members of the Board of Commissioners and Board of Directors are
oleh RUPS. Pemegang Saham Pengendali dapat mengusulkan appointed and dismissed by the GMS. The Controlling Shareholder
nama-nama calon anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank may propose the names of prospective members of the Bank’s Board
untuk kemudian dilakukan pembahasan oleh Komite Nominasi dan of Commissioners and Directors for discussion by the Nomination
Remunerasi. Selain itu, calon anggota Dewan Komisaris dan Direksi and Remuneration Committee. In addition, prospective members of
Bank SulutGo juga dapat berasal dari sumber lainnya. the Board of Commissioners and Directors of Bank SulutGo can also
come from other sources.
Usulan Pembahasan Pengajuan Persetujuan
Propose Discussion Submission Approval
Pemegang Saham
Pengendali
Controlling Shareholders
Komite Nominasi &
Remunerasi
Dewan Komisaris RUPS
Nomination &
Board of Commissioners GMS
Remuneration
Committee
Sumber Lain
Other Sources
Nama-nama yang diusulkan sebagai calon anggota Dewan The names proposed as candidates for members of the Board of
Komisaris dan Direksi Bank SulutGo harus memenuhi kriteria yang Commissioners and Directors of Bank SulutGo must meet the criteria
ditetapkan dalam Board Charter Dewan Komisaris dan Direksi. stipulated in the Board Charter of the Board of Commissioners and
Board of Directors.
Setelah dilakukan pembahasan oleh Komite Nominasi dan After discussion by the Nomination and Remuneration Committee,
Remunerasi, kemudian nama calon anggota Dewan Komisaris then the names of prospective members of the Board of
dan Direksi diajukan kepada Dewan Komisaris untuk dimintakan Commissioners and Directors are submitted to the Board of
persetujuannya pada saat RUPS. Commissioners for approval at the GMS.
Kebijakan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Remuneration Policy of the Board of Commissioners and Directors
Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi mengacu kepada Remuneration of the Board of Commissioners and Board of
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 tanggal Directors refers to the Financial Services Authority Regulation
23 Desember 2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian No. 45/POJK.03/2015 dated December 23, 2015 concerning the
Remunerasi Bagi Bank Umum serta Surat Edaran Otoritas Jasa Implementation of Governance in Providing Remuneration for
Keuangan No. 40/SEOJK.03/2016 tanggal 26 September 2016 Commercial Banks and Financial Services Authority Circular Letter
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi No. 40/SEOJK.03/2016 dated September 26, 2016 concerning the
Bank Umum. Implementation of Governance in Providing Remuneration for
Commercial Banks.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 549
Page 550
Pemberian remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris dan Remuneration for members of the Board of Commissioners and
Direksi dihitung berdasarkan formula yang ditetapkan oleh RUPS. Board of Directors is calculated based on the formula set by the
Setiap anggota Komisaris dan Direksi berhak menerima sejumlah GMS. Each member of the Board of Commissioners and Board of
kompensasi yang diberikan secara bulanan. Dewan Komisaris dan Directors is entitled to receive a certain amount of compensation
Direksi berhak mendapatkan tantiem berdasarkan kinerja dan given on a monthly basis. The Board of Commissioners and Board
pencapaian Bank dengan besaran yang ditentukan dalam RUPS. of Directors are entitled to receive tantiem based on the Bank’s
Dewan Komisaris dan Direksi juga berhak mendapatkan tunjangan performance and achievements with the amount determined in the
pada saat mereka telah tidak lagi menjabat sebagai Dewan GMS. The Board of Commissioners and Board of Directors are also
Komisaris ataupun Direksi. entitled to benefits when they are no longer serving as the Board of
Commissioners or Board of Directors.
Prosedur Penetapan Remunerasi Procedure of Remuneration Determination
Prosedur penetapan remunerasi Anggota Dewan Komisaris dan The procedure for determining the remuneration of Members of the
Direksi Bank mengacu kepada keputusan Pemegang Saham Board of Commissioners and Board of Directors of the Bank refers
yang tertuang dalam keputusan RUPS yang kemudian diperkuat to the decision of the Shareholders contained in the resolution
melalui surat ketetapan oleh Pemegang Saham Utama. Besaran of the GMS which is then strengthened through a decree by the
remunerasi serta fasilitas lain yang diberikan bagi Dewan Komisaris Major Shareholder. The amount of remuneration and other facilities
akan ditetapkan didalam RUPS Tahunan oleh Pemegang Saham provided to the Board of Commissioners will be determined
dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Nominasi dan at the Annual GMS by the Shareholders by taking into account
Remunerasi. the recommendations of the Nomination and Remuneration
Committee.
Berikut disampaikan mekanisme pengusulan hingga penetapan The following is conveyed the mechanism for proposing to
remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Bank SulutGo. determine the remuneration of the Board of Commissioners and
Directors of Bank SulutGo.
550 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 551
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kajian dan Evaluasi oleh Komite Nominasi dan Remunerasi, Terutama Dikaitkan dengan Faktor Penentu Remunerasi
Dewan Komisaris dan Direksi
Review and Evaluation by Nomination and Remuneration Committe Mainly Associated with The Determining Factors of Remuneration
for the Board of Commissioners and Board of Diretors
Peraturan dan Pencapaian KPI/Kontak Perbandingan
Pertimbangan Sasaran
Perundang-undangan Manajemen Dewan Remunerasi yang
dan Strategi Jangka
yang Berlaku, serta Komisaris dan Direksi Berlaku dalam Industri
Kinerja Bank Panjang Bank
Regulasi Terkait Achievement of KPI/ Perbankan
Bank Performance Consideration of the Bank’s
Applicable Laws and Management Contract of the Comparison of
Long-Term Goals and
Regulations, and Related Board of Commissioners and Remuneration Applicable
Strategies
Regulations Board of Directors in the Banking Industry
Komite Nominasi dan Remunerasi Rekomendasi kepada Dewan Komisaris
Nomination and Remuneration Committee Recommendations to the Board of Commissioners
Rapat Bersama Dewan Komisaris dan Direksi Melakukan Pembahasan Hasil Rekomendasi Direksi
Joint Meeting with the Board of Commissioners and Board of Directors Shall Discuss the Director’s Recommendations
Dewan Komisaris Melakukan Pembahasan atas Usulan Komite Nominasi dan Remunerasi untuk Kemudian Diusulkan Melalui
Surat kepada Pemegang Saham
Board of Commissioners Shall Discuss The Proposal from Nomination and Remuneration Committee to be Then Proposed by Letter to Shareholders
Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi oleh Pemegang Saham dan RUPS
Determination of Remuneration for the Board of Commissioners and Board of Directors by Shareholders in the GMS
Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi oleh Pemegang Saham dan RUPS
Letter of Determination by Controlling Shareholder to the Board of Commissioners concerning Remuneration for
the Board of Commissioners and Board of Directors
Surat Dewan Komisaris kepada Direksi tentang Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Letter of the Board of Commissioners to the Board of Directors regarding the Determination of Remuneration for
the Board of Commissioners and Board of Directors
Remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi dilakukan Remuneration for members of the Board of Commissioners
dengan basis formula yang ditetapkan oleh Pemegang Saham serta and Board of Directors is performed on the basis of a formula
telah melalui kajian oleh Dewan Komisaris melalui pendalaman determined by the Shareholders and has been reviewed by the
yang dilakukan oleh Pemegang Saham. Keputusan penetapan Board of Commissioners through deepening conducted by the
remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi ditetapkan melalui RUPS Shareholders. The decision to determine the remuneration of the
Tahunan. Board of Commissioners and Board of Directors is determined
through the Annual GMS.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 551
Page 552
Struktur Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Remuneration Structure of the Board of Commissioners
and Board of Directors
Struktur dan komponen penghasilan Dewan Komisaris dan Direksi The structure and components of income of the Board of
terdiri dari: Commissioners and Board of Directors consist of:
Remunerasi Dewan Komisaris: Remuneration of the Board of Commissioners:
1. Honorarium 1. Honorarium
2. Tunjangan 2. Benefits
3. Fasilitas 3. Facilities
4. Tantiem/Insentif Kinerja 4. Incentives/Performance Incentives
5. Pajak atas Honorarium, Tunjangan dan Fasilitas bagi Dewan 5. Taxes on Honorarium, Allowances and Facilities for the Board
Komisaris ditanggung dan menjadi beban Bank. Sedangkan of Commissioners shall be borne and borne by the Bank.
pajak atas Tantiem/lnsentif Kinerja bagi Dewan Komisaris Meanwhile, the tax on Incentives/Performance incentives for
ditanggung dan menjadi beban masing-masing anggota the Board of Commissioners is borne and burdened by each
Dewan Komisaris. member of the Board of Commissioners.
Remunerasi Direksi: Remuneration of Board of Directors:
1. Gaji 1. Salary
2. Tunjangan 2. Benefits
3. Fasilitas 3. Facilities
4. Tantiem/Insentif Kinerja 4. Incentives/Performance Incentives
Struktur remunerasi dan komponennya bagi Dewan Komisaris dan The remuneration structure and its components for the Board of
Direksi disampaikan sebagai berikut Commissioners and Board of Directors are presented as follows:
Dewan Komisaris Direksi
Board of Commissioners Board of Directors
Honorarium Dewan Komisaris Gaji Direksi
Adalah penghasilan tetap berupa uang yang diterima setiap bulan karena Adalah penghasilan tetap berupa uang yang diterima setiap bulan karena
kedudukannya sebagai anggota Dewan Komisaris Bank. kedudukannya sebagai anggota Direksi Bank.
Honorarium of the Board of Commissioners Board of Directors Salaries Board of Directors Salaries
Is a fixed income in the form of money received every month because of his Is a fixed income in the form of money received every month because of his
position as a member of the Bank’s Board of Commissioners. position as a member of the Board of Directors of the Bank.
Tunjangan Dewan Komisaris Tunjangan Direksi
Adalah penghasilan berupa uang atau yang dapat dinilai dengan uang Adalah penghasilan berupa uang atau yang dapat dinilai dengan uang yang
yang diterima pada waktu tertentu oleh anggota Dewan Komisaris selain diterima pada waktu tertentu oleh anggota Direksi selain Gaji, yang dapat
Honorarium, yang dapat berupa: berupa:
• Tunjangan Hari Raya, diberikan dalam bentuk Uang • Fasilitas Kesehatan, diberikan dalam bentuk Uang
• Tunjangan Cuti Tahunan, diberikan dalam bentuk Uang • Fasilitas SPPD, diberikan dalam bentuk Uang
• Tunjangan Listrik, Air, dan Telepon, diberikan dalam bentuk Uang. • Fasilitas Pakaian Dinas, diberikan dalam bentuk Uang
Board of Commissioners Allowance Board of Directors Allowance
Is income in the form of money or that can be valued in money received Is income in the form of money or that can be valued in money received at a
at a certain time by members of the Board of Commissioners other than certain time by members of the Board of Directors other than salary, which
Honorarium, which can be in the form of: can be in the form of:
• Holiday Allowance, given in the form of Money • Health Facilities, given in the form of Money
• Annual Leave Allowance, given in the form of Money • Official Travel Warrant facility, given in the form of Money
• Electricity, Water, and Telephone allowances, given in the form of • Official Dress Facility, given in the form of Money
Money.
552 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 553
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Dewan Komisaris Direksi
Board of Commissioners Board of Directors
Tantiem/Insentif Kinerja Dewan Komisaris Tantiem/Insentif Kinerja Direksi
adalah penghasilan yang merupakan penghargaan yang diberikan kepada adalah penghasilan yang merupakan penghargaan yang diberikan kepada
Dewan Komisaris atas kinerja Bank. Direksi atas kinerja Bank.
Incentives/Performance Incentives of the Board of Commissioners Incentives/Board of Directors Performance Incentives
is income which is an award given to the Board of Commissioners for the is income which is an award given to the Board of Directors for the Bank’s
Bank’s performance. performance.
Tidak ada komponen lainnya (komponen yang dimaksud, seperti bonus non Tidak ada komponen lainnya (komponen yang dimaksud, seperti bonus non
kinerja, opsi saham, dll) kinerja, opsi saham, dll)
No other components (such as non-performance incentiveses, stock No other components (such as non-performance incentiveses, stock
options, etc.) options, etc.)
Selain struktur dan komponen di atas, Bank tidak memberikan In addition to the above structures and components, the Bank does
remunerasi dalam bentuk lainnya. not provide remuneration in other forms.
Kebijakan Dasar Terkait Indikator dan Penetapan Remunerasi Dewan Basic Policy Regarding Indicators and Determination of
Komisaris dan Direksi Tahun 2022 Penyusunan struktur dan besaran Remuneration of the Board of Commissioners and Directors in 2022
remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi harus memperhatikan hal- The preparation of the structure and amount of remuneration of the
hal sebagai berikut: Board of Commissioners and Board of Directors must pay attention
to the following:
• Peraturan dan Perundang-Undangan yang berlaku • Applicable laws and regulations
• Kinerja Bank khususnya pencapaian kinerja bisnis • Bank performance, especially business performance
achievements
• Prestasi kerja kolegial dan individu Dewan Komisaris dan • Collegial and individual work achievements of the Board of
Direksi, terutama dikaitkan dengan pencapaian KPI Commissioners and Board of Directors, mainly associated with
KPI achievements
• Remunerasi yang berlaku dalam industri perbankan yang • Remuneration applicable in the banking industry that has the
mempunyai jenis dan skala usaha yang sama dengan Bank same type and scale of business as the Bank
• Regulasi lain yang terkait dengan remunerasi, misalnya Upah • Other regulations related to remuneration, e.g. Minimum
Minimum dan Undang-Undang Ketenagakerjaan. Wage and Manpower Law.
Hasil kajian disampaikan oleh Dewan Komisaris sebagai bahan The results of the study are submitted by the Board of Commissioners
usulan penetapan remunerasi kepada Pemegang Saham. as material for the proposal to determine remuneration to
Shareholders.
Jumlah yang diberikan pada tahun 2023 (Rp Juta)
Jenis Remunerasi Amount awarded in 2023 (IDRMillion)
Type of Remuneration Dewan Komisaris Direksi
Board of Commissioners Board of Directors
Gaji 1 Tahun
4.191 5.589
Salaries for 1 year
Tunjangan Hari Raya
698 931
Holiday Allowance
Pajak Remunerasi yang Ditanggung Perusahaan
10.224 17.054
Remuneration Tax for the Company
Fasilitas Kesehatan
1.182 553
Medical Facility
Fasilitas Listrik Air Telpon
171 284
Telephone Water Electricity Facility
Fasilitas Pakaian Dinas
105 105
Service Clothing Facility
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 553
Page 554
Jumlah yang diberikan pada tahun 2023 (Rp Juta)
Jenis Remunerasi Amount awarded in 2023 (IDRMillion)
Type of Remuneration Dewan Komisaris Direksi
Board of Commissioners Board of Directors
Tantiem/Insentif Kinerja
10.621 15.932
Tantiem/Performance Incentives
Jumlah Remunerasi Tahun 2023
26.089 42.549
Total Remuneration in 2023
Jumlah Remunerasi
57.870
Total Remuneration
Remunerasi dan Fasilitas Dewan Komisaris dan Direksi Remuneration and Facilities of the Board of
Tahun 2023 Commissioners and Board of Directors in 2023
Paket remunerasi dan fasilitas yang diterima oleh Direksi dan The remuneration and facilities package received by the Board of
Dewan Komisaris mencakup struktur remunerasi dan rincian jumlah Directors and the Board of Commissioners include the remuneration
nominal, sebagaimana dalam tabel di bawah ini: structure and details of the nominal amount, as shown in the table
below:
Jumlah yang Diterima Direksi dalam 1 (satu) Jumlah yang Diterima Dewan Komisaris
Tahun dalam 1 (satu) Tahun
Amount Received by the Board of Directors within 1 Amount Received by the Board of Commissioners within
Jenis Remunerasi dan (one) year 1 (one) year
Fasilitas Lain 2023 2022 2023 2022
Types of Remuneration and Other
Facilities Jumlah Jumlah Jumlah Jumlah
Orang (Rp-juta) Orang (Rp-juta) Orang (Rp-juta) Orang (Rp-juta)
People Total People Total People Total People Total
(IDR-million) (IDR-million) (IDR-million) (IDR-million)
Gaji, bonus, tunjangan, rutin, 5 9.074 5 19.643 5 4.779 5 12.742
tantiem, dan fasilitas lainnya
dalam bentuk non natura
Salary, incentives, allowance,
routine, incentives, and other
facilities in non-natura form
Fasilitas lain dalam bentuk natura 5 1.544 5 6.590 5 2.153 5 2.857
(perumahan, asuransi, kesehatan,
dan sebagainya)
Other facilities in kind (housing,
insurance, health, and so on)
Jumlah 10.618 26.053 6.932 15.599
Total
Remunerasi dalam satu tahun dikelompokkan dalam kisaran tingkat Remuneration in one year grouped in the range of income levels is
penghasilan adalah sebagai berikut: as follows:
Jumlah Direksi Jumlah Dewan Komisaris
Jumlah Remunerasi Number of Directors Total Board of Commissioners
Total Remuneration
2023 2022 2023 2022
Diatas Rp2 miliar
4 5 - 5
Above IDR2 billion
Diatas Rp1 miliar s.d Rp2 miliar
1 - 5 -
Above IDR1 billion to IDR2 billion
Diatas Rp500 juta s.d Rp1 miliar
- - - -
Above IDR500 million to IDR1 billion
Rp500 juta ke bawah
- - - -
IDR500 million and below
Remunerasi yang Bersifat Variabel:
554 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 555
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
1. Bentuk remunerasi yang bersifat variabel Variable Remuneration:
Remunerasi bersifat variabel diberikan dengan berbasis kinerja 1. Variable forms of remuneration
dalam bentuk tunai dan saham, implementasi pemberian Variable remuneration is given based on performance in cash
remunerasi bersifat variabel dalam bentuk saham tertuang and shares, the implementation of variable remuneration
dalam Keputusan Direksi No. 23/KEP.DIR/HC.III/III/19. in the form of shares is stated in Board of Directors Decree
2. Terdapat perbedaan pemberian remunerasi bersifat variabel No. 23/KEP. DIR/HC.III/III/19.
dengan penjelasan sebagai berikut: 2. There are differences in the provision of variable remuneration
with the following explanation:
Jabatan Dasar Remunerasi Variabel Pertimbangan
Position Variable Remuneration Basis Consideration
Direksi Berdasarkan pencapaian nilai KPI (Key Performance Direksi memiliki fungsi untuk mengelola Bank dan
Indicator), dikalikan gaji selama 1 (satu) tahun. bertanggung jawab terhadap pencapaian Rencana Bisnis
Bank.
Board of Director Based on the achievement of KPI (Key Performance The Board of Directors has the function to manage the
Indicator) values, multiplied by the salary for 1 year. Bank and is responsible for the achievement of the Bank’s
Business Plan.
Dewan Komisaris Maksimal 1 (satu) kali Gaji sebulan. Dewan Komisaris memiliki fungsi pengawasan terhadap
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi. Dewan
Komisaris tidak terlibat dalam operasional bank.
Board of Commissioners Maximum 1 (one) time monthly salary. The Board of Commissioners has the function of supervising
the implementation of the duties and responsibilities of
the Board of Directors. The Board of Commissioners is not
involved in the bank’s operations.
Pegawai Berdasarkan pencapaian KPI Individu dan KPI Bank, Bertanggung jawab secara keseluruhan sesuai dengan
sehingga ditetapkan besaran persentase masing-masing uraian pekerjaan masing-masing.
remunerasi variabel.
Employee Based on the achievement of Individual KPI and Bank Responsible overall according to their respective job
KPI, the percentage of each variable remuneration is descriptions.
determined.
Jumlah Direksi, Komisaris dan Pegawai yang Menerima Remunerasi Number of Directors, Commissioners and Employees Receiving
yang Bersifat Variabel Variable Remuneration
Jumlah Diterima dalam 1 (Satu) Tahun
Amount Received in 1 (One) Year
Remunerasi yang Bersifat Variabel Direksi Dewan Komisaris Pegawai
Variable Remuneration Board of Director Board of Commissioner Employee
Orang Juta (Rp) Orang Juta (Rp) Orang Juta (Rp)
Person Million (IDR) Person Million (IDR) Person Million (IDR)
Jumlah
5 11.809 5 6,936 1.684 38.613
Total
Jabatan dan Jumlah Pihak yang Menjadi Material Risk Taker Position and Number of Parties Who Become Material Risk Takers
Jabatan 2023 (orang) 2022 (orang)
Position 2023 (people) 2022 (people)
Direktur Utama
1 1
President Director
Direktur
4 4
Director
Jumlah
5 5
Total
Tidak terdapat opsi saham untuk Direksi, Dewan Komisaris dan/atau There will be no stock options available for the Board of Directors,
Pejabat Eksekutif selama tahun 2023. Board of Commissioners and/or Executive Officers during 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 555
Page 556
Rasio Gaji Per Tahun Salary Ratio Per Year
Informasi mengenai rasio gaji Dewan Komisaris, Direksi, dan Information regarding the salary ratio of the Board of Commissioners,
karyawan Bank SulutGo adalah sebagai berikut: Board of Directors, and employees of Bank SulutGo is as follows:
Perbandingan
2023 2022
Comparison
Direktur Utama terhadap Direktur
1,11:1 1,11:1
President Director to Director
Direktur Utama terhadap Komisaris Utama
1,33:1 1,33:1
President Director to President Commissioner
Komisaris Utama terhadap Komisaris Lainnya
1,11:1 1,11:1
President Commissioner to other commissioners
Direktur Utama terhadap Karyawan tertinggi
1,98:1 1,98:1
President Director to Highest Employee
Direktur Utama terhadap Karyawan terendah
23,35:1 23,35:1
President Director to Lowest Employee
Karyawan tertinggi terhadap Karyawan terendah
11,79:1 11,79:1
Highest Employee to Lowest Employee
Karyawan terendah di wilayah Sulawesi Utara
1,24:1 1,31:1
Lowest Employee to Regional Minimum Wage
Jumlah Penerima dan Total Remunerasi yang Dijamin Tanpa Syarat Number of Recipients and Unconditionally Guaranteed Total
Renumeration
Selama tahun 2023 tidak terdapat penerima remunerasi yang During 2023, there will be no unconditionally guaranteed
dijamin tanpa syarat. remuneration recipients.
Jumlah Karyawan yang Terkena PHK dan Total Nominal Pesangon Number of Employees Affected by Layoffs and Total Nominal
yang Dibayarkan Severance Paid
Jumlah Karyawan yang terkena pemutusan hubungan kerja dan The number of Employees affected by termination and the total
total nominal pesangon yang dibayarkan dalam tabel di bawah ini: amount of severance pay are in the table below:
Jumlah Nominal Pesangon yang Dibayarkan Orang dalam 1 (Satu) Nominal Amount of Severance Paid by People in 1 (One) Year
Tahun
Jumlah Pegawai
Number of Employees
Rentang
Range
2023 2022
Diatas Rp1 miliar s.d Rp2 miliar
0 0
Above IDR1 billion to IDR2 billion
Diatas Rp500 juta s.d Rp1 miliar
1 1
Above IDR500 million to IDR1 billion
Rp500 juta ke bawah
17 13
IDR500 million and below
Jumlah Total Remunerasi yang bersifat Variabel yang Ditangguhkan Total Amount of Deferred Variable Remuneration
Jumlah total Remunerasi yang bersifat variabel yang ditangguhkan, The total amount of variable remuneration deferred, consisting
yang terdiri dari tunai dan/atau saham atau instrumen yang berbasis of cash and/or shares or share-based instruments issued by Bank
saham yang diterbitkan Bank SulutGo adalah sebesar Rp0 di mana SulutGo is IDR0 which consists of cash of IDR and shares of IDR0.
terdiri dari uang tunai sebesar Rp0 dan saham sebesar Rp0.
556 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 557
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Jumlah Total Remunerasi yang Bersifat Variabel yang Ditangguhkan Total Amount of Deferred Variable Remuneration Payable During
yang Dibayarkan Selama Satu Tahun One Year
Jumlah total Remunerasi yang bersifat variabel yang ditangguhkan The total amount of deferred variable Remuneration paid for 1 (one)
yang dibayarkan selama 1 (satu) tahun adalah nihil. year is nil.
Rincian jumlah Remunerasi yang Diberikan dalam Satu Tahun Details of the amount of Remuneration Awarded in One Year
Rincian jumlah Remunerasi yang diberikan dalam 1 (satu) tahun Details of the amount of Remuneration given in 1 (one) year (in
(dalam jutaan rupiah) meliputi: millions of rupiah) include:
Remunerasi yang Bersifat Tetap
Fixed Remuneration
2023 2022
Tunai
0 0
Cash
Saham/Instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan Bank
0 0
Shares/instruments based on shares issued by the Bank
Remunerasi yang Bersifat Variabel
Variable Remuneration
2022 2021
Tidak Tidak
Ditangguhkan Ditangguhkan
Ditangguhkan Suspended
Ditangguhkan Suspended
Not Suspended Not Suspended
Tunai
45,22 183 1,119 576
Cash
Saham/Instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan
Bank - - - -
Shares/instruments based on shares issued by the Bank
*) Hanya untuk MRT (Material Risk Taker) diungkapkan dalam jutaan Rupiah.
*) Only for MRT (Material Risk Taker) disclosed in millions of Rupiah
Informasi Kuantitatif Quantitative Information
• Total sisa remunerasi yang masih ditangguhkan baik yang • The total remaining remuneration that is still deferred whether
terekspos penyesuaian implisit maupun eksplisit adalah exposed to implicit or explicit adjustments is IDR0.
sebesar Rp0.
• Total pengurangan remunerasi yang disebabkan karena • Total reduction in remuneration due to explicit adjustments
penyesuaian eksplisit selama periode laporan. during the reporting period.
• Total pengurangan remunerasi yang disebabkan karena • Total reduction in remuneration due to implicit adjustments
penyesuaian implisit selama periode laporan. during the reporting period.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 557
Page 558
TRANSPARANSI KEPEMILIKAN SAHAM DIREKSI
DAN DEWAN KOMISARIS
Transparency of Share Ownership of The Board of Directors and Board of Commissioners
Kepemilikan Saham Anggota Direksi dan Dewan Komisaris
Share Ownership of Members of the Board of Directors and Board of
Commissioners
Sebagai wujud penerapan prinsip transparansi dalam prinsip GCG, As a manifestation of the application of the principle of transparency
seluruh anggota Dewan Komisaris Bank SulutGo mengungkapkan in GCG principles, all members of the Board of Commissioners of
bahwa tidak satupun anggota yang memiliki saham, baik saham Bank SulutGo revealed that none of the members own shares, either
bank SulutGo atau bahkan pada bank dan perusahaan lainnya shares of Bank SulutGo or even in banks and other companies in
sesuai dengan Peraturan OJK No. 17/POJK.03/2023 tentang GCG accordance with FSA Regulation No. 17/POJK.03/2023 concerning
Bank Umum pasal 39 ayat 1 mengenai aspek transparansi Dewan GCG Commercial Banks article 39 paragraph 1 concerning aspects
Komisaris, yaitu anggota Dewan Komisaris wajib mengungkapkan of transparency of the Board of Commissioners, namely members
kepemilikan saham yang mencapai 5% atau lebih, baik pada Bank of the Board of Commissioners are required to disclose share
yang bersangkutan maupun pada bank dan perusahaan lain, yang ownership reaching 5% or more, both at the Bank concerned and
berkedudukan di dalam dan di luar negeri. at other banks and companies, domiciled at home and abroad.
Sesuai dengan aturan OJK yang tertera dalam Peraturan OJK In accordance with FSA rules stated in FSA Regulation No. 17/
No. 17/POJK.03/2023 tentang GCG Bank Umum pasal 21 ayat 1 POJK.03/2023 concerning GCG Commercial Banks article 21
mengenai aspek transparansi Direksi, di mana anggota Direksi paragraph 1 concerning aspects of transparency of the Board of
wajib mengungkapkan kepemilikan saham yang mencapai 5% atau Directors, where members of the Board of Directors are required
lebih, baik pada Bank yang bersangkutan maupun pada bank dan to disclose share ownership reaching 5% or more, both in the Bank
perusahaan lain, yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri. concerned and in banks and other companies, domiciled at home
and abroad.
Berikut adalah penjabaran kepemilikan saham anggota Komisaris The following is the description of the share ownership of members
dan Direksi Bank SulutGo hingga akhir tahun 2023: of the Board of Commissioners and Board of Directors of Bank
SulutGo until the end of 2023:
Kepemilikan Saham Bank Kepemilikan Saham >5%
SulutGo, baik langsung maupun More than >5% Shareholding
Nama dan Jabatan tidak langsung*) Lembaga Keuangan
Name & Position Bank SulutGo Share Bank Lain Non Bank Perusahaan Lain
Ownership, either directly or Other Banks Non-Bank Financial Other Companies
indirectly*) Institutions
Edwin H. Silangen
Nihil Nihil Nihil Nihil
Komisaris Utama
Nil Nil Nil Nil
President Commissioner
Max R.M Kembuan
Nihil Nihil Nihil Nihil
Komisaris
Nil Nil Nil Nil
Commissioner
Marhany V.P. Pua
Nihil Nihil Nihil Nihil
Komisaris Independen
Nil Nil Nil Nil
Independent Commissioner
Fedriyanto Koniyo
Nihil Nihil Nihil Nihil
Komisaris Independen
Nil Nil Nil Nil
Independent Commissioner
Buhari Mokoagow
Nihil Nihil Nihil Nihil
Komisaris Independen
Nil Nil Nil Nil
Independent Commissioner
Revino M. Pepah
Nihil Nihil Nihil Nihil
Direktur Utama
Nil Nil Nil Nil
President Director
558 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 559
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kepemilikan Saham Bank Kepemilikan Saham >5%
SulutGo, baik langsung maupun More than >5% Shareholding
Nama dan Jabatan tidak langsung*) Lembaga Keuangan
Name & Position Bank SulutGo Share Bank Lain Non Bank Perusahaan Lain
Ownership, either directly or Other Banks Non-Bank Financial Other Companies
indirectly*) Institutions
Joubert R.J. Dondokambey
Nihil Nihil Nihil Nihil
Direktur Umum
Nil Nil Nil Nil
General Director
Machmud Turuis
Nihil Nihil Nihil Nihil
Direktur Kepatuhan
Nil Nil Nil Nil
Compliance Director
Louisa J. Parengkuan
Nihil Nihil Nihil Nihil
Direktur Operasional
Nil Nil Nil Nil
Operational Director
Pius S. L. Batara
Nihil Nihil Nihil Nihil
Direktur Pemasaran
Nil Nil Nil Nil
Marketing Director
*) Bank SulutGo tidak memiliki program kepemilikan saham oleh manajemen. Bank SulutGo juga tidak melakukan Penawaran Umum Saham. Dengan
demikian, tidak terdapat individu yang memiliki saham Bank SulutGo
*) Bank SulutGo does not have a share ownership program by management. Bank SulutGo also did not conduct a Public Offering of Shares. Thus, there
are no individuals who own shares of Bank SulutGo.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 559
Page 560
KEBIJAKAN KEBERAGAMAN DEWAN KOMISARIS
DAN DIREKSI
Diversity Policy of The Board of Commissioners and Board of Directors
Kebijakan keberagaman Komposisi Dewan Komisaris dan Direksi The diversity policy of the composition of the Board of
Bank SulutGo mengacu pada rekomendasi Otoritas Jasa Keuangan Commissioners and Directors of Bank SulutGo refers to the
yang dituangkan dalam Lampiran Surat Edaran Otoritas Jasa recommendations of the Financial Services Authority as outlined
Keuangan Nomor 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola in the Appendix to the Circular Letter of the Financial Services
Perusahaan Terbuka dinyatakan bahwa komposisi Dewan Komisaris Authority Number 32/SEOJK.04/2015 concerning Guidelines for
dan Direksi wajib memperhatikan keberagaman komposisi Dewan Public Corporate Governance, it is stated that the composition of
Komisaris dan Direksi. the Board of Commissioners and Directors must pay attention to
the diversity of the composition of the Board of Commissioners and
Board of Directors.
Keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi merupakan The diversity of the composition of the Board of Commissioners and
kombinasi karakteristik baik dari segi Dewan Komisaris dan Direksi Directors is a combination of characteristics both in terms of the
maupun anggota Dewan Komisaris dan Direksi secara individu, Board of Commissioners and Directors as well as individual members
sesuai dengan kebutuhan Perusahaan Terbuka. Karakteristik of the Board of Commissioners and Directors, in accordance with
tersebut dapat tercermin dalam penentuan keahlian, pengetahuan, the needs of Public Listed Companies. These characteristics can
dan pengalaman yang dibutuhkan dalam pelaksanaan tugas be reflected in the determination of expertise, knowledge, and
pengawasan dan pemberian nasihat oleh Dewan Komisaris serta experience needed in the implementation of supervisory and
yang sesuai pada pembagian tugas dan fungsi jabatan Direksi advisory duties by the Board of Commissioners as well as those
dalam mencapai tujuan Perusahaan Terbuka. Komposisi yang telah appropriate in the distribution of duties and functions of the Board
memperhatikan kebutuhan Perusahaan Terbuka merupakan suatu of Directors in achieving the objectives of the Public Company. The
hal yang positif, khususnya terkait pengambilan keputusan dalam composition that has taken into account the needs of the Public
rangka pelaksanaan fungsi pengawasan yang dilakukan dengan Company is a positive thing, especially related to decision making
mempertimbangkan berbagai aspek yang lebih luas. Kebijakan in the context of implementing the supervisory function performed
keberagaman komposisi Dewan Komisaris Bank SulutGo mengacu by considering various broader aspects. The diversity policy of the
pada SEOJK tersebut. composition of the Board of Commissioners of Bank SulutGo refers
to the FSACL.
Pada tahun 2023, keberagaman komposisi Dewan Komisaris Bank In 2023, the diversity of the composition of Bank SulutGo Board
SulutGo tercermin dalam pendidikan, pengalaman kerja dan usia. of Commissioners will be reflected in education, work experience
Dalam komposisi Dewan Komisaris belum terdapat anggota Dewan and age. In the composition of the Board of Commissioners, there
Komisaris wanita. Hal ini dikarenakan bahwa Bank lebih menekankan are no female members of the Board of Commissioners. This
pada profesionalitas tanpa memandang gender. Keberagaman is because the Bank places more emphasis on professionalism
komposisi Dewan Komisaris dapat dilihat sebagaimana dalam tabel regardless of gender. The diversity of the composition of the Board
di bawah ini: of Commissioners can be seen as in the table below:
Usia
Jenis Pendidikan
Nama Jabatan (tahun) Pengalaman
Name Position
Kelamin Terakhir Experience
Age
Gender Last Education
(Year)
Edwin H. Komisaris 62 Pria Magister Sains • Sekretaris Daerah Provinsi Sulawesi Utara
Silangen Utama Male Master of Regional Secretary of North Sulawesi Province
President Science • Kepala Badan Kesatuan Bangsa dan Politik Sulawesi Utara
Commissioner Head of the National and Political Unity Agency of North Sulawesi
• Kepala Badan Lingkungan Hidup Provinsi Sulawesi Utara
Head of Environment Agency of North Sulawesi Province
• Asisten Pemerintahan dan Kesejahteraan Rakyat Sekretaris Daerah
Provinsi Sulawesi Utara
Assistant to Government and People’s Welfare Regional Secretary of
North Sulawesi Province
• Asisten Administrasi Umum Sekretaris Daerah Provinsi Sulawesi Utara
Assistant to the General Administration of the Regional Secretary of
North Sulawesi Province
560 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 561
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Usia
Jenis Pendidikan
Nama Jabatan (tahun) Pengalaman
Name Position
Kelamin Terakhir Experience
Age
Gender Last Education
(Year)
Max R.M Komisaris 66 Pria Magister • CEO PT Trans Kalla Makassar (CT. Corpora)
Kembuan Commissioner Male Manajemen CEO of PT Trans Kalla Makassar (CT. Corpora)
Master of • Managing Director PT Bank Mega,Tbk
Management Managing Director of PT Bank Mega,Tbk
• Regional Manager PT Mega Regional Makassar
Regional Manager of PT Mega Regional Makassar
• Kepala Cabang Bank Mega Cabang Makassar
Head of Bank Mega Branch, Makassar Branch
• Kepala Cabang PT Bank Nusa (Bakrie Group)
Branch Head of PT Bank Nusa (Bakrie Group)
• Kepala Cabang PT Bank Perniagaan (Bakrie Group) Cabang Makassar
Branch Head of PT Bank Nusa (Bakrie Group) Makassar Branch
Marhany V.P. Komisaris 60 Pria Magister • Anggota MPR-RI
Pua Independen Male Profesi Member of People’s Consultative Assembly of the Republic of Indonesia
Independent Kebijakan (PCA RI)
Commissioner Publik • Wakil Seketaris Yayasan Senator Perintis 2004
Master of Deputy Secretary of the Pioneering Senator Foundation 2004
Public Policy • Ketua Pusat Kegiatan Belajar Masyarakat (PKBM) PASSION Manado
Profession Head of Community Learning Activity Center (CLAC) PASSION Manado
• Anggota Lembaga Pengkajian Sistem Ketatanegaraan MPR RI
Member of the Institute for the Study of the Consultative Assembly of
the Republic of Indonesia
• Anggota DPD/MPR Republik Indonesia
Member of Regional Representative Board/People’s Consultative
Assembly of the Republic of Indonesia
• Direktur Politeknik Negeri Manado
Director of Manado State Polytechnic
• Dosen Politeknik Negeri Manado
Manado State Polytechnic Lecturer
Fedriyanto Komisaris 54 Pria Sarjana Teknik • Direktur PT Intirum Indomastech
Koniyo Independen Male Bachelor of Director of PT Intirum Indomastech
Independent Engineering • Anggota DPRD Kota Gorontalo
Commissioner Member of Regional House of Representatives of Gorontalo City
• Ketua DPRD Kota Gorontalo
Head of Regional House of Representatives of Gorontalo City
Buhari Komisaris 60 Pria Magister • Pemimpin Divisi Manajemen Risiko Bank SulutGo
Mokoagow Independen Male Manajemen Head of Risk Management Division of Bank SulutGo
Independent Master of • Pemimpin Cabang Kotamobagu Bank SulutGo
Commissioner Management Head of Kotamobagu Bank SulutGo Branch
• Pemimpin Cabang Lolak Bank SulutGo
Head of Lolak Bank SulutGo Branch
• Pemimpin Seksi Akuntansi & Laporan Bank SulutGo Cabang
Kotamobagu
Head of Accounting & Reporting Section of Bank SulutGo Kotamobagu
Branch
• Manajemen Risiko Cabang Kotamobagu
Kotamobagu Branch Risk Management
• Analis 2 Departemen Kredit Usaha Mikro & Kecil Divisi Kredit Usaha
Analyst 2 Micro & Small Business Credit Department Business Credit
Division
Revino M. Direktur 58 Pria Magister • Direktur Umum Bank SulutGo
Pepah Utama Male Manajemen General Director of Bank SulutGo
President Master of • Group Head Operasional Bank SulutGo
Director Management Group Head Operasional Bank SulutGo
• Pemimpin Divisi Perencanaan dan Evaluasi Bank SulutGo
Head of Planning and Evaluation Division of Bank SulutGo
• Pemimpin Divisi Kredit Bank SulutGo
Head of Credit Division of Bank SulutGo
• Pemimpin Divisi Umum Bank SulutGo
Head of General Division of Bank SulutGo
• Pemimpin Divisi Pengembangan Bisnis dan Jaringan dan Pembinaan
Cabang Bank SulutGo
Head of Business Development & Channel Division and Branch
Development Division of Bank SulutGo
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 561
Page 562
Usia
Jenis Pendidikan
Nama Jabatan (tahun) Pengalaman
Name Position
Kelamin Terakhir Experience
Age
Gender Last Education
(Year)
Joubert R.J. Direktur 59 Pria Sarjana • Pemimpin Divisi Umum Bank SulutGo
Dondokambey Umum Male Ekonomi Head of General Division of Bank SulutGo
General Bachelor of • Staff Ahli Bidang Perkreditan Bank SulutGo
Director Economics Bank SulutGo Credit Expert Staff
• Program Kesepakatan Pensiun Dini Bank Mandiri
Bank Mandiri Early Retirement Agreement Program
• Bussiness Development Unit di Bank Mandiri Area
Bussiness Development Unit in Bank Mandiri Area
• Micro Business District Center Makassar
Micro Business District Center Makassar
Machmud Direktur 56 Pria Sarjana • Direktur Pemasaran Bank SulutGo
Turuis Kepatuhan Male Ekonomi Marketing Director of Bank SulutGo
Compliance Bachelor of • Direktur Kepatuhan Bank SulutGo
Director Economics Compliance Director of Bank SulutGo
• Pemimpin Divisi Umum Bank SulutGo
Head of General Division of Bank SulutGo
• Pemimpin Cabang Tahuna Bank SulutGo
Head of Branch of Tahuna Bank SulutGo
• Wakil Pemimpin Cabang Bank SulutGo Limboto
Head of Vice Branch of Bank SulutGo Limboto
• Pemimpin Cabang Kotamobagu Bank SulutGo
Head of Kotamobagu Bank SulutGo Branch
Louisa J. Direktur 54 Wanita Sarjana • Pemimpin SKAI Bank SulutGo
Parengkuan Operasional Female Ekonomi Head of IAU Bank SulutGo
Operational Bachelor of • Pemimpin Divisi Kredit Konsumer Bank SulutGo
Director Economics Head of Consumer Credit Division of Bank SulutGo
• Wakil Pemimpin Divisi Trisuri Bank SulutGo
Deputy Head of Trisuri Division of Bank SulutGo
• Pemimpin Cabang Calaca Bank SulutGo
Head of Branch of Calaca Bank SulutGo
• Pemimpin Cabang Amurang Bank SulutGo
Head of Branch of Amurang Bank SulutGo
• Pjs. Pemimpin Cabang Amurang Bank SulutGo
Act. Head of Branch of Amurang Bank SulutGo
Pius S. L. Direktur 54 Pria Sarjana • Pemimpin Divisi Kredit Bisnis Bank SulutGo
Batara Pemasaran Male Ekonomi dan Head of Business Credit Division of Bank SulutGo
Marketing Bisnis • Pemimpin Bank SulutGo Cabang Surabaya
Director Bachelor of Head of Bank SulutGo Surabaya Branch
Economics and • Pemimpin Bank SulutGo Cabang Jakarta
Business Head of Bank SulutGo Jakarta Branch
• Pemimpin Bank SulutGo Cabang Pembantu Kelapa Gading
Head of Bank SulutGo Sub-Branch Kelapa Gading
• Pemimpin Divisi Kredit Merangkap Administrasi Kredit Bank SulutGo
Cabang Jakarta
Head of Credit Division and Credit Administration of Bank SulutGo
Jakarta Branch
• Koordinator Kantor Kas Bank SulutGo Kelapa Gading
Coordinator of Bank SulutGo Kelapa Gading Cash Office
562 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 563
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
ORGAN DAN KOMITE DI BAWAH DEWAN
KOMISARIS
Organs and Committees under The Board of Commissioners
Dalam rangka mendukung efektivitas tugas dan tanggung jawabnya, In order to support the effectiveness of its duties and responsibilities,
Dewan Komisaris dibantu oleh Komite-komite yang bertanggung the Board of Commissioners is assisted by committees responsible
jawab kepada Dewan Komisaris, antara lain: to the Board of Commissioners, including:
1. Komite Audit 1. Audit Committee
2. Komite Pemantau Risiko 2. Risk Oversight Committee
3. Komite Nominasi dan Remunerasi 3. Nomination and Remuneration Committee
KOMITE AUDIT
Audit Committee
Komite Audit merupakan alat kelengkapan Dewan Komisaris The Audit Committee is a tool of the Board of Commissioners that
yang berfungsi untuk melakukan pengawasaan atas efektivitas functions to supervise the effectiveness of the internal control system,
sistem pengendalian internal, internal audit dan proses pelaporan internal audit and financial reporting process. The main function
keuangan. Fungsi utama Komite Audit adalah membantu Dewan of the Audit Committee is to assist the Board of Commissioners
Komisaris memenuhi tugas dan tanggung jawabnya dengan in fulfilling its duties and responsibilities by reviewing financial
menelaah laporan keuangan dan informasi keuangan lainnya statements and other financial information before being provided
sebelum diberikan Bank kepada stakeholders serta menelaah sistem by the Bank to stakeholders as well as reviewing the bank’s internal
pengendalian internal bank, dan efektivitas fungsi audit intern. control system, and the effectiveness of the internal audit function.
Dasar Pembentukan Komite Audit
Basis for Audit Committee Establishment
Dasar pembentukan Komite Audit Bank SulutGo mengacu pada The basis for the establishment of the Audit Committee of Bank
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 55/POJK.04/2015 SulutGo refers to the Financial Services Authority Regulation
tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Number 55/POJK.04/2015 concerning the Establishment and
Audit. Komite Audit merupakan alat kelengkapan Dewan Komisaris Work Guidelines of the Audit Committee. The Audit Committee is
yang berfungsi untuk melakukan pengawasan atas efektivitas sistem a tool of the Board of Commissioners that functions to supervise
pengendalian intern, internal audit, proses pelaporan keuangan, the effectiveness of the internal control system, internal audit,
sehingga Bank dapat dikelola berdasarkan prinsip-prinsip financial reporting process, so that the Bank can be managed based
transparansi, akuntabilitas, pertangungjawaban, independensi dan on the principles of transparency, accountability, responsibility,
kewajaran. independence and fairness.
Pembentukan Komite Audit Bank SulutGo juga berpedoman pada The establishment of the Bank SulutGo Audit Committee is
ketentuan sebagai berikut: established based on:
1. Peraturan OJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan 1. FSA Regulation No. 55/POJK.04/2015 concerning the
dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit Establishment and Work Guidelines of the Audit Committee
2. Peraturan OJK No. 17/POJK.03/2023 tentang Penerapan Tata 2. FSA Regulation No. 17/POJK.03/2023 concerning the
Kelola Bank Umum Implementation of Commercial Bank Governance
3. Peraturan OJK No. 9/POJK.03/2023 tentang Penggunaan Jasa 3. FSA Regulation No. 9/POJK.03/2023 concerning the Use of
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam kegiatan Public Accountant Services and Public Accounting Firms in
Jasa Keuangan. Financial Services activities.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 563
Page 564
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit
Duties and Responsibilities of the Audit Committee
Tugas dan tanggung jawab Komite Audit sebagaimana tertulis di The duties and responsibilities of the Audit Committee as written in
dalam Piagam Komite antara lain adalah sebagai berikut: the Committee Charter are as follows:
1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan 1. Review the financial information to be released by the Bank to
dikeluarkan Bank kepada publik dan/atau pihak otoritas antara the public and/or authorities, including financial statements,
lain laporan keuangan, proyeksi, dan laporan lainnya terkait projections, and other reports related to the Bank’s financial
dengan informasi keuangan Bank information
2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap peraturan 2. Review compliance with laws and regulations related to the
perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan Bank’s activities
Bank
3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi 3. Provide independent opinion in the event of disagreements
perbedaan pendapat antara manajemen dan Akuntan atas between management and accountants for the services
jasa yang diberikannya provided
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai 4. Provide recommendations to the Board of Commissioners
penunjukan Akuntan yang didasarkan pada independensi, regarding the appointment of Accountants based on
ruang lingkup penugasan, dan fee independence, scope of assignment, and fees
5. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan oleh 5. Review the implementation of audits by internal auditors and
auditor internal dan mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh supervise the implementation of follow-up actions by the
Direksi atas temuan auditor internal Board of Directors on the findings of internal auditors
6. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses akuntansi 6. Review complaints related to the Bank’s accounting and
dan pelaporan keuangan Bank; financial reporting processes
7. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris 7. Review and provide advice to the Board of Commissioners
terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan Bank related to the potential conflict of interest of the Bank
8. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi Bank 8. Maintain the confidentiality of Bank documents, data and
information
Wewenang Komite Audit
Authority of Audit Committee
Dalam melaksanakan tugas Komite Audit mempunyai wewenang In performing its duties, the Audit Committee has the following
sebagai berikut: authorities:
1. Mengakses dokumen, data, dan informasi Bank tentang 1. Access the Bank’s documents, data, and information about
karyawan, dana, aset, dan sumber daya perusahaan yang employees, funds, assets, and necessary company resources
diperlukan
2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan, termasuk Direksi 2. Communicate directly with employees, including the Board of
dan pihak yang menjalankan fungsi audit internal, dan Akuntan Directors and parties who conduct the internal audit function,
terkait tugas dan tanggung jawab Komite Audit and Accountants related to the duties and responsibilities of
the Audit Committee
3. Melibatkan pihak independen di luar anggota Komite Audit 3. Involve independent parties outside the Audit Committee
yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan tugasnya (jika members who are needed to assist in the implementation of
diperlukan) their duties (if needed)
4. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh Dewan 4. Perform other authorities granted by the Board of
Komisaris. Commissioners.
564 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 565
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Piagam Komite Audit
Audit Committee Charter
Komite Audit Bank SulutGo telah memiliki Piagam Komite Audit The Audit Committee of Bank SulutGo has an Audit Committee
sebagai pedoman dalam menjalankan peran, tugas dan tanggung Charter as a guideline in performing its roles, duties and
jawabnya membantu Dewan Komisaris. Piagam Komite Audit Bank responsibilities to assist the Board of Commissioners. Bank SulutGo
SulutGo tertuang di dalam Keputusan Dewan Komisaris No. 01 Audit Committee Charter is contained in the Decree of the Board
Tahun 2018 tanggal 9 Maret 2018 tentang Pedoman dan Tata Tertib of Commissioners No. 01 of 2018 dated March 9, 2018 concerning
Kerja Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dam Komite Nominasi Guidelines and Work Procedures of the Audit Committee, Risk
dan Remunerasi, Adapun isi dari Piagam Komite Audit tersebut Monitoring Committee and Nomination and Remuneration
meliputi: Committee. The contents of the Audit Committee Charter include:
1. Dasar 1. Basic
2. Organisasi 2. Organization
• Kedudukan • Position
• Keanggotaan • Membership
• Persyaratan Keangotaan • Membership Requirements
3. Rapat 3. Meetings
• Frekuensi Rapat • Meeting Frequency
• Risalah Rapat • Meeting Minutes
4. Tugas, Tanggung Jawab, Wewenang dan Etika Kerja 4. Duties, Responsibilities, Authorities and Work Ethics
• Tugas dan Tanggung Jawab • Duties and Responsibilities
• Wewenang • Authority
• Etika Kerja • Work Ethics
• Waktu Kerja • Working Time
5. Mekanisme dan Hubungan Kerja antar Komite dengan Dewan 5. Mechanism and Working Relationship between Committees
Komisaris, Manajemen, Auditor Internal dan Auditor Eksternal with the Board of Commissioners, Management, Internal
Auditors and External Auditors
6. Pelaporan Kualifikasi Menjadi Anggota Komite Audit 6. Qualification Reporting to Become a Member of the Audit
Committee
Masa Jabatan
Term of Office
Masa keanggotaan Anggota Komite Audit terhitung sejak The membership period of Audit Committee Members starting
pengangkatan sampai dengan berakhirnya periode masa jabatan from appointment until the end of the term of office of the Board of
Dewan Komisaris, selanjutnya dapat diperpanjang sesuai evaluasi Commissioners, can then be extended according to the evaluation
Dewan Komisaris dengan tidak mengurangi hak Dewan Komisaris of the Board of Commissioners without prejudice to the right of the
untuk memberhentikan sewaktu-waktu. Board of Commissioners to dismiss at any time.
Kriteria Anggota Komite Audit
Audit Committee Member Criteria
Di dalam Piagam Komite Audit tercantum akan kualifikasi seorang In the Audit Committee Charter, the qualifications of an Audit
anggota Komite Audit yaitu: Committee member are stated, namely:
1. Memiliki pengetahuan yang memadai tentang industri 1. Have adequate knowledge of the banking industry including
perbankan termasuk pula segala ketentuan dan peraturan all applicable rules and regulations.
serta perundang-undangan yang berlaku.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 565
Page 566
2. Pendengar yang baik, penyelidik dan pemikir keras. 2. Good listeners, investigators and hard thinkers.
3. Berlatarbelakang pengetahuan dan pengalaman dibidang 3. Have a background of knowledge and experience in finance or
keuangan atau audit (sekurang-kurangnya) satu anggota. audit (at least) one member.
4. Berpengalaman dalam Manajemen Risiko Bisnis dan 4. Experienced in Business and Financial Risk Management.
Keuangan.
5. Mempunyai waktu yang cukup untuk menjalankan tugasnya. 5. Have sufficient time to perform their duties.
6. Mampu berkomunikasi dengan efektif. 6. Able to communicate effectively.
7. Memiliki sikap mental dan etika serta tanggung jawab profesi 7. Have a high mental and ethical attitude and professional
yang tinggi Masa Jabatan. responsibility Term of Office.
Struktur, Keanggotaan dan Keahlian Komite Audit
Structure, Membership and Expertise of Audit Committee
Anggota Komite Audit paling sedikit beranggotakan 1 (satu) orang Audit Committee members consist of at least 1 (one) Independent
Komisaris Independen, 1 (satu) orang dari Pihak Independen yang Commissioner, 1 (one) person from an Independent Party who has
memiliki keahlian di bidang keuangan dan akuntansi dan 1 (satu) expertise in finance and accounting and 1 (one) person from an
orang dari Pihak Independent yang memiliki keahlian di bidang Independent Party who has expertise in law and banking. The Audit
hukum dan perbankan. Komite Audit diketuai oleh Komisaris Committee is chaired by an Independent Commissioner.
Independen.
Nama Jabatan Posisi di Bank Dasar Pengangkatan Keahlian
Name Position Position in Bank Basis of Appointment Expertise
Komisaris Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Manajemen
Ketua Independen Tanggal 14 April 2021
Marhany V. Pua
Chairman Independent Decree of the Director No.084/SK-HC/DIR/IV/2021 Dated Management
Commissioner April 14, 2021
Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Manajemen Lingkungan
Tanggal 14 April 2021 dan Penanaman Modal
Anggota Pihak Independen
Perry R. Sondakh Decree of the Director No.084/SK-HC/DIR/IV/2021 Dated Environmental
Member Independent Party
April 14, 2021 Management and Capital
Investment
Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Ekonomi
Anggota Pihak Independen Tanggal 14 April 2021
Rudy S. Iksan
Member Independent Party Decree of the Director No.084/SK-HC/DIR/IV/2021 Dated Economics
April 14, 2021
Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Manajemen
Anggota Pihak Independen Tanggal 14 April 2021
Mieke Pangkong
Member Independent Party Decree of the Director No.084/SK-HC/DIR/IV/2021 Dated Management
April 14, 2021
Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Keuangan
Anggota Pihak Independen Tanggal 14 April 2021
Jeffry Korengkeng
Member Independent Party Decree of the Director No.084/SK-HC/DIR/IV/2021 Dated Financial
April 14, 2021
Surat Keputusan Direksi No. 123/SK-HC/DIR/VIU/2021 Keuangan
Happy Trully Rebelly Anggota Pihak Independen Tanggal 28 Juni 2021
Korah Member Independent Party Decree of the Director No.084/SK-HC/DIR/IV/2021 Dated Financial
June 28, 2021
566 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 567
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Profil Komite Audit
Audit Committee Profile
Profil Komite Audit per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut. The profile of the Audit Committee as of December 31, 2023 is as
follows.
Marhany V.P Pua
Ketua Komite Audit
Head of Audit Committee
Tempat & Tanggal Lahir Manado, 29 Mei 1963
Place & Date of Birth Manado, May 29, 1963
Usia 60 tahun
Age 60 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta RUPS Luar Biasa No. 06 Tanggal 18 Maret 2021
Legal Framework of Appointment Deed of Extraordinary GMS No. 06 on March 18, 2021
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-103/D.03/2021 Tanggal 16 Juli 2021
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-103/D.03/2021 on July 16, 2021
Periode Ke-1 (2021-2025)
Period First (2021-2025)
Riwayat Pendidikan • S1 Teknik Sipil, Universitas Sam Ratulangi (1989)
Education Background S1 in Civil Engineering, University of Sam Ratulangi (1989)
• S2 Profesi Kebijakan Publik Universitas Indonesia (2010)
S2 in Public Policy Profession, University of Indonesia (2010)
Riwayat Pekerjaan • Anggota MPR-RI (2015-2019)
Employment History A member of MPR-RI (2015-2019)
• Wakil Seketaris Yayasan Senator Perintis 2004 (2015)
Deputy Secretary of the Pioneer Senator Foundation 2004 (2015)
• Ketua Pusat Kegiatan Belajar Masyarakat (PKBM) PASSION Manado (2015)
Chairperson of the PASSION Manado Community Learning Center (2015)
• Anggota Lembaga Pengkajian Sistem Ketatanegaraan MPR RI (2014-2015)
Member of the Republic of Indonesia’s MPR Constitutional System Study Institute (2014-2015)
• Anggota DPD/MPR Republik Indonesia (2004-2009 dan 2009-2014)
A member of DPD/MPR Republik Indonesia (2004-2009 and 2009-2014)
• Direktur Politeknik Negeri Manado (1998-2004)
A Director of Manado State Polytechnic (1998-2004)
• Dosen Politeknik Negeri Manado (1991-2004)
A Lecturer at Manado State Polytechnic (1991-2004)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 - 2021
Certification Certification of Level 2 Risk Management – 2021
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 567
Page 568
Happy Trully Rebelly Korah
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 123/SK-HC/DIR/VIU/2021 Tanggal 28 Juni 2021
Legal Basis of Appointment Board of Directors Decree No. 123/SK-HC/DIR/VIU/2021 Dated June 28, 2021
Periode Jabatan 07 Juni 2021 sampai dengan berakhirnya masa jabatan Dewan Komisaris 2021-2025
Period of Position June 7, 2021, until the end of the term of the Board of Commissioners 2021-2025
Usia 63 tahun
Age 63 years old
Riwayat Pendidikan • S1 Sumber Daya Perikanan Universitas Sam Ratulangi (1989)
Educational Background Bachelor’s Degree in Fisheries Resources at Sam Ratulangi University (1989)
• S2 Lingkungan Hidup Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta (2016)
Master’s Degree in Environmental Science at Gadjah Mada University (2016)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi
-
Certification
Riwayat Pekerjaan • Kepala Dinas Koperasi Provinsi Sulawesi Utara (2017-2018)
Employment History Head of the Cooperative Office of North Sulawesi Province (2017-2018)
• Kepala Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu Provinsi Sulawesi Utara (2016-2017)
Head of the Investment and One-Stop Integrated Service Office of North Sulawesi Province (2016-2017)
• Kepala Dinas Pariwisata dan Kebudayaan Provinsi Sulawesi Utara (2014-2016)
Head of the Tourism and Culture Office of North Sulawesi Province (2014-2016)
Keahlian Manajemen Lingkungan dan Penanaman Modal
Expertise Environmental Management and Investment
Perry Robert Sondakh
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021
Legal Basis of Appointment Board of Directors Decree No. 084/SK-HC/DIR/ID/2021 Dated April 14, 2021
Periode Jabatan 01 April 2021 sampai dengan berakhirnya periode masa jabatan Dewan Komisaris 2021-2025
Period of Position April 1, 2021, until the end of the term of the Board of Commissioners 2021-2025
Usia 63 tahun
Age 63 years old
Riwayat Pendidikan SMA
Educational Background Senior High School
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 Tahun 2022
Certification Risk Management Level 1 Certification of 2022
Riwayat Pekerjaan • Komite Audit Bank SulutGo (2017-Sekarang)
Employment History Audit Committee Member of Bank SulutGo (2017-present)
• Anggota DPRD kota Manado (1999-2004)
Member of the Regional Legislative Council (DPRD) of Manado City (1999-2004)
• Direktur Keuangan PT Motecoir Jakarta (1991-1992)
Finance Director of PT Motecoir Jakarta (1991-1992)
Keahlian Keuangan
Expertise Financial
568 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 569
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Rudy S. Iksan
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021
Legal Basis of Appointment Board of Directors Decree No. 084/SK-HC/DIR/ID/2021 Dated April 14, 2021
Periode Jabatan 01 April 2021 sampai dengan berakhirnya periode masa jabatan Dewan Komisaris 2021-2025
Period of Position April 1, 2021, until the end of the term of the Board of Commissioners 2021-2025
Usia 59 tahun
Age 59 years old
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi Pembangunan, Universitas Sam Raturangi, 1990
Educational Background Bachelor of Development Economics, Sam Raturangi University, 1990
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 Tahun 2018
Certification Risk Management Level 4 Certification of 2018
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Departemen Kepatuhan Divisi Kepatuhan (2017)
Employment History Head of the Compliance Department, Compliance Division (2017)
• Plh. Pemimpin Divisi Kepatuhan (2017)
Act. Head of the Compliance Division (2017)
• Pemimpin Divisi Kepatuhan (2018)
Head of the Compliance Division (2018)
• Komisaris Independen (2019)
Independent Commissioner (2019)
Keahlian Ekonomi
Expertise Economics
Mieke Pangkong
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021
Legal Basis of Appointment Board of Directors Decree No. 084/SK-HC/DIR/ID/2021 Dated April 14, 2021
Periode Jabatan 01 April 2021 sampai dengan berakhirnya periode masa jabatan Dewan Komisaris 2021-2025
Period of Position April 1, 2021, until the end of the term of the Board of Commissioners 2021-2025
Usia 62 tahun
Age 62 years old
Riwayat Pendidikan • Sarjana Ilmu Tanah, Unversitas Sam Ratulangi (1985)
Educational Background Bachelor of Soil Science, Sam Raturangi University (1985)
• Magister Pengelolaan Sumber Daya Pembangunan, Universitas Sam Ratulangi (2007)
Master of Development Resources Management, Sam Raturangi University (2007)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi
-
Certification
Riwayat Pekerjaan • Kepala Dinas Pemberdayaan Perempuan Dan Perlindungan Anak Provinsi Sulawesi Utara (2017)
Employment History Head of the Women’s Empowerment and Child Protection Office of North Sulawesi Province (2017)
• Staf Ahli Gubernur Bidang Pembangunan (2014)
Governor’s Expert Staff in Development Affairs (2014)
• Kepala Badan Pemberdayaan Perempuan Dan Perlindungan Anak Provinsi Sulawesi Utara (2012)
Head of the Empowerment and Child Protection Agency of North Sulawesi Province (2012)
• Staf Ahli Gubernur Bidang Ekonomi Dan Keuangan (2011)
Governor’s Expert Staff in Economic and Financial Affairs (2011)
Keahlian Manajemen
Expertise Management
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 569
Page 570
Jeffry Korengkeng
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021
Legal Basis of Appointment Board of Directors Decree No. 084/SK-HC/DIR/ID/2021 Dated April 14, 2021
Periode Jabatan 01 April 2021 sampai dengan berakhirnya periode masa jabatan Dewan Komisaris 2021-2025
Period of Position April 1, 2021, until the end of the term of the Board of Commissioners 2021-2025
Usia 62 tahun
Age 62 years old
Riwayat Pendidikan Magister Pengelolaan Sumber Daya Pembangunan, Universitas Sam Ratulangi (2007)
Educational Background Master of Development Resources Management, Sam Raturangi University (2007)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi
-
Certification
Riwayat Pekerjaan • Kepala Badan Keuangan Dan Aset Daerah Provinsi Sulawesi Utara (2019)
Employment History Head of the Financial and Asset Agency of North Sulawesi Province (2019)
• Sekretaris Daerah Kabupaten Minahasa (2011)
Secretary of Minahasa Regency (2011)
• Inspektur (2010)
Inspector (2010)
• Asisten Pemerintahan dan Kesra (2010)
Assistant for Government and Social Affairs (2010)
• Kepala BKD Prov. Sulawaeri Utara (2009)
Head of the Regional Personnel Agency of North Sulawesi Province (2009)
Keahlian Keuangan
Expertise Financial
Independensi Komite Audit
Audit Committee Independence
Seluruh anggota Komite Audit merupakan pihak independen yang All members of the Audit Committee are independent parties who
tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan have no financial, managerial, shareholding, and/or relationship
saham dan/atau hubungan dengan Bank, Dewan Komisaris, with the Bank, Board of Commissioners, Board of Directors, or
Direksi atau Pemegang Saham. Dan tidak ada anggota komite Shareholders. There are no committee members who concurrently
yang merangkap menjadi anggota komite lainnya. Independensi serve on other committees. Independence is mandatory and
diwajibkan dan telah diatur dalam Peraturan OJK No. 55/ regulated in Financial Services Authority Regulation No. 55/
POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan POJK.04/2015 regarding the Formation and Guidelines for the
Kerja Komite Audit dengan tujuan agar anggota Komite Audit Implementation of Audit Committee Work with the aim of ensuring
tidak terpengaruh oleh kepentingan pribadi atau pihak lain dalam that Audit Committee members are not influenced by personal
menyampaikan pendapat dan melaksanakan tugasnya. interests or other parties in expressing opinions and performing
their duties.
Transparansi independensi Komite Audit terlihat dalam tabel The transparency of the Audit Committee’s independence is evident
berikut: in the following table:
570 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 571
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Komite Audit
Audit Committee
Aspek Independensi
Independence Aspect Happy Trully
Marhany V. Perry Robert Mieke Jeffry
Rudy Iksan Rebelly
Pua Sondakh Pangkong Korengkeng
Korah
Tidak memiliki hubungan keuangan
dengan sesama anggota Komite Audit,
Komite Lainnya, Dewan Komisaris, Direksi,
dan Pemegang Saham Pengendali
Not having financial relationships with
fellow members of the Audit Committee,
other Committees, the Board of
Commissioners, the Board of Directors,
and Controlling Shareholders
Tidak memiliki hubungan kepengurusan
di Bank SulutGo, Anak Perusahaan,
maupun perusahaan afiliasi
Not holding managerial positions in
Bank SulutGo, Subsidiaries, or affiliated
companies
Tidak memiliki hubungan keluarga
dengan anggota Komite Audit lainnya,
Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang
Saham Pengendali
Not having family relationships with other
members of the Audit Committee, the
Board of Commissioners, the Board of
Directors, and Controlling Shareholders
Rapat Komite Audit
Audit Committee Meeting
Kebijakan Rapat Komite Audit Committee Meeting Policy
Komite Audit secara rutin menggelar rapat internal sekurang- The Audit Committee routinely holds internal meetings at least
kurangnya 1 (satu) kali setiap 3 (tiga) bulan atau 4 (empat) kali dalam once every 3 (three) months or 4 (four) times a year as regulated
setahun sebagaimana telah diatur di dalam Peraturan OJK No. 55/ in Financial Services Authority Regulation No. 55/POJK.04/2015
POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan regarding the Formation and Guidelines for the Implementation of
Kerja Komite Audit. Metode pengambilan keputusan di dalam rapat Audit Committee Work. The decision-making method in the Audit
Komite Audit dilakukan berdasarkan musyawarah untuk mufakat. Committee meeting is based on consensus.
Agenda Rapat Komite Audit Audit Committee Meeting Agenda
Sepanjang tahun 2023, tanggal pelaksanaan, Agenda rapat dan Throughout 2023, the Audit Committee will carry out 15 (fifteen)
Peserta rapat Komite Audit, sebagai berikut. meeting.
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Meeting Date Meeting Agenda Meeting Participants
1 5 Januari 2023 Rapat Komite Audit Marhany V.P. Pua
January 5, 2023 Audit Committee Meeting Perry Robert Sondakh
• Laporan Kegiatan Tahun 2022 Rudy S. Iksan
Activity Report for the Year 2022 Mieke Pangkong
• Program Kerja Tahun 2023 Jeffry Korengkeng
Work Program for the Year 2023 Happy Trully Rebelly Korah
• Lain-lain
Others
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 571
Page 572
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Meeting Date Meeting Agenda Meeting Participants
2 11 Januari 2023 Rapat Komite Audit, Divisi AKL & KAP Marhany V.P. Pua
January 11, 2023 Audit Committee Meeting, Division of Accounting Institutional Finance & Public Accounting Meiske R. Kumurur
Office Golda A Eman
• Pembahasan Progres Finalisasi Audit KAP di Bank SulutGo Tahun Buku 2022 Sutria M Yusuf
Discussion on the Progress of Finalizing the Audit by the Public Accounting Office at Bank Lia Arisa
SulutGo for the Fiscal Year 2022 Rachel Oktavia
• Lain-lain Happy Trully Rebelly Korah
Others Mieke Pangkong
Rudy S. Iksan
Jeffry Korengkeng
Yanti Yapardi
3 9 Maret 2023 Rapat Komite Audit & SKAI Marhany V.P. Pua
March 9, 2023 Audit Committee Meeting & Internal Audit Unit Rudy C. Mandey
• Program Kerja Audit Tahunan (PKAT) SKAI 2023 Erwin Kuhon
Annual Audit Work Program (AAWP) for the Internal Audit Unit (IAU) 2023 Natasya Montong
• Tindak Lanjut Temuan Audit Tahun 2022 Ingrid Marunduh
Follow-up on Audit Findings for the Year 2022 Natalie Pontororing
• Lain-lain Perry Robert Sondakh
Others Jeffry Korengkeng
Rudy S. Iksan
Happy Trully Rebelly Korah
Mieke Pangkong
4 30 Maret 2023 Rapat Komite Audit Marhany V.P. Pua
March 30, 2023 Audit Committee Meeting Perry Robert Sondakh
• Pelaksanaan Program Kerja Komite Audit Tahun 2023 Rudy S. Iksan
Implementation of the Audit Committee’s Work Program for the Year 2023 Mieke Pangkong
• Laporan Evaluasi Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan SKAI Semester II 2022 Jeffry Korengkeng
Evaluation Report on the Follow-up Actions of the Internal Audit Unit’s Examination Happy Trully Rebelly Korah
Results for the Second Semester of 2022
• Lain-lain
Others
5 4 Mei 2023 Rapat Komite Audit & SKAI Marhany V.P. Pua
May 4, 2023 Audit Committee Meeting & Internal Audit Unit Perry Robert Sondakh
• Tindak lanjut Hasil Pemeriksaan SKAI Semester II 2022 Mieke Pangkong
Follow-up on Examination Results of the Internal Audit Unit (IAU) for the Second Semester Jeffry Korengkeng
of 2022 Happy Trully Rebelly Korah
• Lain-lain Rudy C. Mandey
Others Meisye Rumbayan
Yorita Saptenno
Toar J. Kiolol
Natalie Pontororing
Natasya Montong
6 9 Mei 2023 Rapat Komite Audit & Divisi Kepatuhan Marhany V.P. Pua
May 9, 2023 Audit Committee & Compliance Division Meeting Rudy S. Iksan
• Tindak Lanjut dan Rekomendasi Pemeriksaan OJK, KAP, BPK RI Tahun 2022, secara umum Perry Robert Sondakh
dan khususnya terkait dengan kebijakan Dewan Komisaris dan Komite Mieke Pangkong
Follow-up and Recommendations on Financial Services Authority (FSA), Public Jeffry Korengkeng
Accountant Office (PAO), and Supreme Audit Agency of the Republic of Indonesia (SAA Romel A. Paat
RI) Examinations for the Year 2022, both generally and specifically related to the Board of Rieka Wardojo
Commissioners and Committee policies Anita P. Purukan
• Progres Optimalisasi Tingkat Kepatuhan BSG, dll Arthika Jacobus
Progress on Optimizing Compliance Levels for BSG, etc Happy Trully Rebelly Korah
• Lain-lain
Others
7 23 Mei 2023 Rapat Komite Audit & Divisi AKL Marhany V.P. Pua
May 23, 2023 Audit Committee Meeting & Accounting and Institutional Finance Division Firman
• Persetujuan Revisi BPP Akuntansi, Chart Of Account (COA) dan Internal Account (IA) Golda A Eman
PT Bank SulutGo Iwan Palealu
Approval of the Revision of Accounting Company Policy Manual (CPM), Chart of Accounts Rudy S. Iksan
(COA), and Internal Accounts (IA) for PT Bank SulutGo Jeffry Korengkeng
• Lain-lain Mieke Pangkong
Others Perry Robert Sondakh
Happy Trully Rebelly Korah
572 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 573
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Meeting Date Meeting Agenda Meeting Participants
8 31 Mei 2023 Rapat Komite Audit Marhany V.P. Pua
May 31, 2023 Audit Committee Meeting Rudy S. Iksan
• Persiapan Seleksi Kantor Akuntan Publik (KAP) Jeffry Korengkeng
Preparation for the Selection of Public Accounting Offices (PAO) Perry Robert Sondakh
• Lain-lain Mieke Pangkong
Others Happy Trully Rebelly Korah
9 15 Juni 2023 Rapat Komite Audit Marhany V.P. Pua
June 15, 2023 Audit Committee Meeting Buhari Mokoagow
• Persiapan Audit OJK Tahun 2023 sebagai tindak lanjut materi Meeting OJK dengan Rudy S. Iksan
Dewan Komisaris Perry Robert Sondakh
Preparation for the FSA Audit for the Year 2023 as a follow-up to the material discussed in Happy Trully Rebelly Korah
the FSA Meeting with the Board of Commissioners Jeffry Korengkeng
• Persiapan Seleksi KAP Tahun Buku 2023 Mieke Pangkong
Preparation for the Selection of PAO for the Fiscal Year 2023 Tiernney Gene Waani
• Lain-lain
- Others
10 19 Juni 2023 Rapat Komite Audit Marhany V.P. Pua
June 19, 2023 Audit Committee Meeting Happy Trully Rebelly Korah
• Persiapan seleksi KAP Perry Robert Sondakh
Preparation for the Selection of PAO Jeffry Korengkeng
• Persiapan pemeriksaan OJK Mieke Pangkong
Preparation of the FSA Examination Rudy S. Iksan
• Lain-lain Asiano Gamy Kawatu
Others
11 17 Juli 2023 Rapat Komite Audit Marhany V.P. Pua
July 17, 2023 Audit Committee Meeting Happy Trully Rebelly Korah
Tindak Lanjut Seleksi KAP, Penandatanganan Laporan Hasil Seleksi, Rekomendasi dan Rudy S. Iksan
Pertimbangan Komite Audit Mieke Pangkong
Follow-up on the Selection of PAO, Signing of the Selection Results Report, Recommendations, Perry Robert Sondakh
and Considerations from the Audit Committee Jeffry Korengkeng
12 16 Agustus 2023 Rapat Komite Audit Divisi Perencanaan dan Evaluasi & Divisi AKL Marhany V.P. Pua
August 16, 2023 Audit Committee Meeting of the Planning and Evaluation Division & AIF Division Iskandar Modjo
Pembahasan Mengenai Evaluasi Pelaksanaan (RBB) Bank SulutGo Semester I Tahun 2023 Otniel Palar
Discussion on the Evaluation of Bank SulutGo Implementation (RBB) for the First Semester of Jeffry Korengkeng
2023. Perry Robert Sondakh
Vincencia Luntungan
Michael Salibana
Paulo Kawatu
Muhammad Yusuf
Mieke Pangkong
Happy Trully Rebelly Korah
Iwan Palealu
Hendra Bororing
13 6 September 2023 Rapat Komite Audit & SKAI Marhany V.P. Pua
September 6, 2023 Audit Committee Meeting & IAU Rudy C. Mandey
Pembahasan Hasil Audit SKAI Bank SululuGo Semester I Tahun 2023 Perry Robert Sondakh
Discussion on the Audit Results of the Internal Audit Unit (IAU) of Bank SululuGo for the First Happy Trully Rebelly Korah
Semester of 2023 Rudy S, Iksan
Jeffry Korengkeng
Meisye Rumbayan
Fernie L. Toar
Yorita Saptenno
Martino Ratag
Mieke Pangkong
Arthur Jacobus
Natalie Pontororing
-
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 573
Page 574
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Meeting Date Meeting Agenda Meeting Participants
14 5 Oktober 2023 Rapat Komite Audit & SKAI Edwin H. Silangen
October 5, 2023 Audit Committee Meeting & IAU Marhany V.P. Pua
Pembahasan Masalah Fraud di Kantor Bank SulutGo Cabang Pembantu Bahu Rudy C. Mandey
Discussion on Fraud Issues at the Branch Office of Bank SulutGo in Bahu Jeffry Korengkeng
Mieke Pangkong
Happy Trully Rebelly Korah
Romy Christoper
Isabella Indra
Meisye Rumbayan
Lusiawati I. Parengkuan
Perry Robert Sondakh
Tiernney Gene Waani
Yorita Saptenno
Christie Pontororing
15 24 Oktober 2023 Rapat Komite Audit Marhany V.P. Pua
October 24, 2023 Audit Committee Meeting Rudy S. Iksan
Pembahasan Pertimbangan dan Rekomendasi Komite Audit terhadap pengangkatan Calon Perry Robert Sondakh
Pemimpin SKAI Bank SulutGo Jeffry Korengkeng
Discussion on Considerations and Recommendations of the Audit Committee regarding the Mieke Pangkong
Appointment of Future Head of IAU of Bank SulutGo Happy Trully Rebelly Korah
Robby R
Refly Ngantung
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat Komite Audit Frequency and Attendance Rate of Audit Committee
Meetings
Selama tahun 2023, Komite Audit telah melaksanakan rapat sebanyak During the year 2023, the Audit Committee held a total of 15
15 (lima belas) kali. Adapun frekuensi dan tingkat kehadiran masing- (fifteen) meetings. The frequency and attendance rates of each
masing anggota Komite Audit adalah sebagai berikut: Audit Committee member are as follows:
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase
Name Position Total of Meeting Total of Attendance Percentage
Marhany V. Pua Ketua
15 15 100%
Chairman
Perry Robert Sondakh Anggota
15 15 100%
Member
Rudy S. Iksan Anggota
15 15 100%
Member
Mieke Pangkong Anggota
15 15 100%
Member
Jeffry Korengkeng Anggota
15 15 100%
Member
Happy Trully Rebelly Korah Anggota
15 15 100%
Member
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Komite Audit Pada Tahun 2023
Training and/or Competency Enhancement for the Audit Committee in 2023
Bank memfasilitasi pelaksanaan program pengembangan bagi The bank facilitates the implementation of development programs
Komite Audit dalam rangka meningkatkan kompetensi anggota for the Audit Committee to enhance the competency of its
Komite Audit. Program ini diharapkan mampu memberikan dampak members. This program is expected to have a positive impact
positif terhadap produktivitas dan efektivitas kinerja Komite Audit. on the productivity and effectiveness of the Audit Committee’s
performance.
574 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 575
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Jabatan Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Position Education/Training Organizer Place Time
Marhany V. Pua Ketua Sosialisasi OJK Tren Perbankan di Tahun Otoritas Jasa Keuangan Zoom 17 Januari 2023
Chairman 2023
Socialization of Financial Services Financial Services January 17, 2023
Authority Banking Trends in 2023 Authority
Focus Group Discussion Peluang dan Akademisi Universitas 3 R Hotel 25 Januari 2023
Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023 Sam Ratulangi Manado
Focus Group Discussion on Sam Ratulangi University January 25, 2023
Opportunities and Challenges for Bank Academician
SulutGo in 2023
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Grajosa Resource Akmani Hotel 16 Maret 2023 -
Untuk Kredit Jakarta 17 Maret 2023
Training on Financial Statement Analysis March 16, 2023 -
for Credit March 17, 2023
Seminar dan Rapat Kerja FKDK BPDSI FKDK BPDSI Balikpapan 10 Mei 2023 -
2023 13 Mei 2023
KERA Seminar and Meeting May 10, 2023 -
Communication Forum for the May 13, 2023
Board of Commissioners of Regional
Development Banks throughout
Indonesia 2023
Workshop Strategic Executive Analysis PT Okos Training And Fourpoint Hotel 09 Juni 2023 -
Workshop Strategic Executive Analysis Development Bali 10 Juni 2023
June 9, 2023 -
June 10, 2023
Perry Robert Anggota Sosialisasi OJK Tren Perbankan di Tahun Otoritas Jasa Keuangan Zoom 17 Januari 2023
Sondakh Member 2023
Socialization of Financial Services Financial Services January 17, 2023
Authority Banking Trends in 2023 Authority
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Grajosa Resource Akmani Hotel 16 Maret 2023 -
Untuk Kredit Jakarta 17 Maret 2023
Training on Financial Statement Analysis March 16, 2023 -
for Credit March 17, 2023
Manajemen Risiko Operasional dan Key Pro Learning And Jakarta 22 Juni 2023-
Strategi Anti Fraud serta Best Practice Management 23 Juni 2023
dalam Menciptakan Zero Fraud
Operational Risk Management and June 22, 2023 -
Anti-Fraud Strategy, along with Best June 23, 2023
Practices in Achieving Zero Fraud
Pelatihan Credit Risk Grajosa Resouces Hotel Erian 30 Agustus 2023-
Credit Risk Training Jakarta 31 Agustus 2023
August 30, 2023 -
August 31, 2023
Rudy Iksan Anggota Focus Group Discussion Peluang dan Akademisi Universitas 3 R Hotel 25 Januari 2023
Member Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023 Sam Ratulangi Manado
Focus Group Discussion on Sam Ratulangi University January 25, 2023
Opportunities and Challenges for Bank Academician
SulutGo in 2023
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Grajosa Resource Akmani Hotel 16 Maret 2023 -
Untuk Kredit Jakarta 17 Maret 2023
Training on Financial Statement Analysis March 16, 2023 -
for Credit March 17, 2023
Pelatihan Credit Risk Grajosa Resouces Hotel Erian 30 Agustus 2023-
Credit Risk Training Jakarta 31 Agustus 2023
August 30, 2023 -
August 31, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 575
Page 576
Nama Jabatan Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Position Education/Training Organizer Place Time
Mieke Pangkong Anggota Focus Group Discussion Peluang dan Akademisi Universitas 3 R Hotel 25 Januari 2023
Member Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023 Sam Ratulangi Manado
Focus Group Discussion on Sam Ratulangi University January 25, 2023
Opportunities and Challenges for Bank Academician
SulutGo in 2023
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Grajosa Resource Akmani Hotel 16 Maret 2023 -
Untuk Kredit Jakarta 17 Maret 2023
Training on Financial Statement Analysis March 16, 2023 -
for Credit March 17, 2023
Seminar dan Rapat Kerja FKDK BPDSI FKDK BPDSI Balikpapan 10 Mei 2023 -
2023 13 Mei 2023
KERA Seminar and Meeting May 10, 2023 -
Communication Forum for the May 13, 2023
Board of Commissioners of Regional
Development Banks throughout
Indonesia 2023
Jeffry Korengkeng Anggota Focus Group Discussion Peluang dan Akademisi Universitas 3 R Hotel 25 Januari 2023
Member Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023 Sam Ratulangi Manado
Focus Group Discussion on Sam Ratulangi University January 25, 2023
Opportunities and Challenges for Bank Academician
SulutGo in 2023
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Grajosa Resource Akmani Hotel 16 Maret 2023 -
Untuk Kredit Jakarta 17 Maret 2023
Training on Financial Statement Analysis March 16, 2023 -
for Credit March 17, 2023
Workshop Strategic Executive Analysis PT Okos Training And Fourpoint Hotel 09 Juni 2023 -
Workshop Strategic Executive Analysis Development Bali 10 Juni 2023
June 9, 2023 -
June 10, 2023
Happy Trully Anggota Focus Group Discussion Peluang dan Akademisi Universitas 3 R Hotel 25 Januari 2023
Rebelly Korah Member Tantangan Bank SulutGo Tahun 2023 Sam Ratulangi Manado
Focus Group Discussion on Sam Ratulangi University January 25, 2023
Opportunities and Challenges for Bank Academician
SulutGo in 2023
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Grajosa Resource Akmani Hotel 16 Maret 2023 -
Untuk Kredit Jakarta 17 Maret 2023
Training on Financial Statement Analysis March 16, 2023 -
for Credit March 17, 2023
Workshop Strategic Executive Analysis PT Okos Training And Fourpoint Hotel 09 Juni 2023 -
Workshop Strategic Executive Analysis Development Bali 10 Juni 2023
June 9, 2023 -
June 10, 2023
Program Kerja dan Pelaksanaan Tugas Komite Audit Tahun 2023
Work Program and Implementation of Audit Committee Tasks for the Year 2023
Selama tahun 2023 Komite Audit telah melaksanakan serangkaian Throughout the year 2023, the Audit Committee has conducted
kegiatan berdasarkan pedoman dan tata tertib kerja serta program a series of activities based on the guidelines, work procedures,
kerja yang telah ditetapkan. Adapun realisasi program kerja Komite and the established program of work. The realization of the Audit
Audit tahun 2023 adalah sebagai berikut: Committee’s program of work for the year 2023 is as follows:
1. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap peraturan 1. Review compliance with laws and regulations relating to Bank
perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan activities;
Bank;
576 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 577
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
2. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi 2. Provide an independent opinion in the event of a difference of
perbedaan pendapat antara manajemen dan Akuntan atas opinion between management and the Accountant regarding
jasa yang diberikannya; the services provided;
3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai 3. Provide recommendations to the Board of Commissioners
penunjukan Akuntan yang didasarkan pada independensi, regarding the appointment of an Accountant based on
ruang lingkup penugasan, dan fee; independence, scope of assignment and fees;
4. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses akuntansi 4. Review complaints related to the Bank’s accounting and
dan pelaporan keuangan Bank; financial reporting processes;
5. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris 5. Review and provide advice to the Board of Commissioners
terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan Bank; regarding potential conflicts of interest of the Bank; And
dan
6. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi bank. 6. Maintain the confidentiality of documents, data and bank
information.
7. Pemantauan dan evaluasi pelaksanaan fungsi audit internal: 7. Monitoring and evaluating the implementation of the internal
audit function:
a. Mengevaluasi kecukupan Ruang Lingkup (scope) a. Evaluate the adequacy of the scope of the Annual Audit
Rencana Kerja Audit Tahunan sebelum disetujui oleh Work Plan before being approved by the President
Direktur Utama Director
b. Memantau serta mengevaluasi bahwa pelaksanaan tugas b. Monitor and evaluate that the implementation of SKAI
SKAI telah dilakukan secara Obyektif, lndependen dan duties has been carried out objectively, independently
sesuai dengan Standar Audit Internal yang berlaku and in accordance with applicable Internal Audit
Standards
c. Mengevaluasi kecukupan Sumber Daya SKAI, baik secara c. Evaluate the adequacy of SKAI Resources, both
kualitatif maupun kuantitatif agar pelaksanaan tugas SKAI qualitatively and quantitatively so that the implementation
memadai dan memenuhi Standar Pelaksanaan Fungsi of SKAI duties is adequate and meets the Bank Internal
Audit Intern Bank (SPFAIB) dan Pedoman Audit Internal. Audit Function Implementation Standards (SPFAIB) and
Internal Audit Guidelines.
d. Memantau tindak lanjut Direksi atas hasil audit internal d. Monitor the Board of Directors’ follow-up on internal
(SKAI) audit results (SKAI)
8. Pemantauan dan evaluasi pelaksanaan fungsi audit eksternal: 8. Monitoring and evaluating the implementation of the external
audit function:
a. mengevaluasi kecukupan Ruang lingkup (scope) audit a. Evaluate the adequacy of the scope of the external audit
eksternal terkait perencanaan audit atas Laporan related to planning the audit of the Financial Statements
Keuangan
b. mengevaluasi kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor b. Evaluate the suitability of audit implementation by the
Akuntan Publik sesuai dengan Standar Audit yang berlaku Public Accounting Firm in accordance with applicable
(standar umum, standar pekerjaan lapangan dan standar Audit Standards (general standards, field work standards
pelaporan) and reporting standards)
c. mengevaluasi kesesuaian laporan keuangan bank dengan c. Evaluate the conformity of bank financial reports with
standar akuntansi yang berlaku di Indonesia (PSAK) accounting standards applicable in Indonesia (PSAK)
d. mengevaluasi kelemahan pengendalian intern bank d. Evaluate weaknesses in the bank’s internal control as
sebagaimana yang tercantum dalam management letter stated in the Public Accounting Firm’s management letter.
Kantor Akuntan Publik.
e. memantau tindak lanjut Direksi atas hasil audit OJK e. Monitor the Board of Directors’ follow-up on OJK audit
maupun hasil audit eksternal lainnya (KAP, BPK, PPATK, results and other external audit results (KAP, BPK, PPATK,
dll) etc.)
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 577
Page 578
Pernyataan Komite Audit atas Efektivitas Sistem Pengendalian Internal dan
Manajemen Risiko
Audit Committee Statement on the Effectiveness of Internal Control Systems and
Risk Management
Sistem Pengendalian Internal dan Manajemen Risiko di Bank The Internal Control System and Risk Management at Bank SulutGo
SulutGo telah diimplementasikan dengan tujuan untuk memastikan have been implemented with the aim of ensuring that management
aktivitas manajemen dalam mencapai tujuan organisasi berjalan activities in achieving organizational goals run effectively and
secara efektif dan efisien. Efektivitas SPI tercermin pada pencapaian efficiently. The effectiveness of the Internal Control System is
pemenuhan tingkat kepatuhan Bank terhadap berbagai peraturan- reflected in the Bank’s compliance with various regulations, both
peraturan yang berlaku baik yang bersifat internal maupun eksternal internal and external, established by the Financial Services Authority.
yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan, efektivitas dan Additionally, it is reflected in the effectiveness and efficiency of the
efisiensi kegiatan operasional bank, penerapan manajemen risiko bank’s operational activities, the application of risk management
pada semua unit organisasi, ketersediaan informasi dan laporan across all organizational units, and the availability of complete,
keuangan secara lengkap, tepat waktu dan akurat, sehingga timely, and accurate financial information and reports. These ensure
kegiatan Bank berjalan dengan lancar dan berkesinambungan that the Bank’s activities run smoothly and sustainably over time.
(sustainable) dari waktu ke waktu.
Dewan komisaris selalu melakukan pemantauan dan pengawasan The Board of Commissioners consistently monitors and
terhadap pelaksanaan sistem pengendalian internal dan manajemen supervises the implementation of internal control systems and risk
risisko secara umum termasuk berbagai kebijakan yang ditetapkan management in general, including various policies set by the Board
Direksi, untuk memastikan proses pengendalian internal Bank dan of Directors, to ensure that the Bank’s internal control processes
penerapan manajemen risiko Bank berjalan secara efektif dan and risk management practices run effectively and efficiently. In
efisien. Dalam menjalankan tugasnya, Dewan Komisaris dibantu performing its duties, the Board of Commissioners is assisted by the
oleh Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko. Audit Committee and the Risk Monitoring Committee.
Pada pelaksanaannya, Direksi, Unit-unit kerja terkait, dan Satuan In its implementation, the Board of Directors, relevant work units,
Kerja Audit Internal (SKAI) selalu melakukan pemantauan secara and the Internal Audit Unit (IAU) consistently and continuously
rutin dan berkesinambungan terhadap pelaksanaan pengendalian monitor the implementation of the Bank’s internal controls by
internal Bank dengan membandingkan sasaran dengan realisasi. comparing objectives with achievements. The Bank’s key risks have
Risiko-risiko utama Bank telah menjadi perhatian utama agar dapat been a primary concern to ensure early identification by preparing
diidentifikasi secara dini dengan menyiapkan berbagai mitigasi various mitigations to address these risks. The Internal Audit Unit,
untuk mengatasi risiko-risiko tersebut. Satuan Kerja Audit Internal which is a vital organizational body of the bank supported by
yang merupakan organ organisasi vital bank dengan didukung competent resources with adequate certification, effectively and
sumber daya yang kompeten dengan sertifikasi yang memadai, efficiently performs internal audit functions across all organizational
secara efektif dan efisien menjalankan fungsi audit internal terhadap units, both at headquarters and branches, and consistently reports
keseluruhan unit-unit organisasi baik di pusat maupun cabang dan audit findings to the Audit Committee and the relevant Directors
selalu menyampaikan hasil temuan audit kepada Komite Audit dan for prompt and appropriate follow-up. The Audit Committee, as
Direksi yang membidangi agar dapat ditindaklanjuti secara cepat a body assisting the Commissioners, continuously monitors the
dan tepat. Komite Audit sebagai organ yang membantu Komisaris effectiveness of internal audits and ensures that internal audit
selalu melakukan pemantauan atas efektivitas jalannya Audit implementation aligns with the plans established at the beginning
Internal dan memastikan bahwa pelaksanaan Audit internal berjalan of each year.
sesuai dengan rencana yang ditetapkan setiap awal tahun.
Secara umum komitmen secara menyeluruh dan berkesinambungan In general, the comprehensive and continuous commitment
dalam melaksanakan sistem pengendalian internal dan manajemen to implementing the Bank’s internal control system and risk
risiko Bank telah dijalankan dengan baik dan memadai oleh management has been carried out effectively and adequately by all
seluruh jajaran manajemen, dalam hal ini Direksi dan pejabat Bank, levels of management, including the Board of Directors and officials
serta seluruh karyawan Bank terutama unit-unit terkait dengan of the Bank, as well as all employees, especially units related to
pemantauan intensif yang dilakukan oleh Dewan Komisaris dari intensive monitoring conducted by the Board of Commissioners
waktu ke waktu secara berkesinambungan. continuously over time.
578 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 579
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Nomination and Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi merupakan salah satu alat The Nomination and Remuneration Committee is one of the
kelengkapan Dewan Komisaris yang berfungsi untuk membantu supplementary tools of the Board of Commissioners designed
Dewan Komisaris dalam melaksanakan fungsi dan tugasnya to assist the Board in performing its functions and duties related
di bidang yang berkaitan dengan nominasi dan remunerasi to the nomination and remuneration of members of the Board
terhadap anggota Direksi dan Dewan Komisaris. Peraturan of Directors and the Board of Commissioners. Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan mewajibkan bank untuk membentuk Authority regulations require banks to establish a Nomination and
Komite Nominasi dan Remunerasi sebagai penerapan good Remuneration Committee as part of implementing good corporate
corporate governance sehingga Bank dapat dikelola berlandaskan governance principles, ensuring that the bank is managed based
prinsip-prinsip keterbukaan, akuntabilitas, pertanggungjawaban, on the principles of transparency, accountability, responsibility,
independensi dan kewajaran sehingga pengelolaan bank dapat independence, and fairness, thus making bank management
dipertanggungjawabkan. accountable.
Dasar Pembentukan Komite Nominasi dan Remunerasi
Basis for Establishing the Nomination and Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan dibentuk berdasarkan: The Company’s Nomination and Remuneration Committee is
established based on:
1. Peraturan OJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi 1. FSA Regulation No. 34/POJK.04/2014 regarding the
dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik. Nomination and Remuneration Committee of Issuers or Public
Companies.
2. Peraturan OJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata 2. FSA Regulation No. 45/POJK.03/2015 regarding the
Kelola dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum Implementation of Governance in Providing Remuneration for
Commercial Banks.
3. Peraturan OJK No. 17/POJK.03/2023 tentang Penerapan Tata 3. FSA Regulation No. 17/POJK.03/2023 regarding the
Kelola Bank Umum. Implementation of Governance for Commercial Banks.
Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi
Charter of the Nomination and Remuneration Committee
Bank memiliki Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi The Bank has a Charter of the Nomination and Remuneration
sebagaimana tertuang di dalam Keputusan Dewan Komisaris No. 01 Committee as stipulated in the Board of Commissioners’ Decision
Tahun 2018 tanggal 9 Maret 2018 tentang Pedoman dan Tata Tertib No. 01/2018 dated March 9, 2018, regarding Guidelines and
Kerja Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dam Komite Nominasi Procedures for the Audit Committee, Risk Monitoring Committee,
dan Remunerasi. Adapun isi dari Piagam Komite Nominasi dan and Nomination and Remuneration Committee. The contents of the
Remunerasi tersebut meliputi: Nomination and Remuneration Committee Charter include:
1. Dasar Hukum 1. Legal Basis
2. Organisasi 2. Organization
• Kedudukan • Position
• Keanggotaan • Membership
• Persyaratan Keanggotaan • Membership Requirements
3. Rapat 3. Meetings
• Frekuensi Rapat • Meeting Frequency
• Risalah Rapat • Meeting Minutes
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 579
Page 580
4. Tugas, Tanggung Jawab, Wewenang dan Etika Kerja 4. Duties, Responsibilities, Authorities, and Code of Conduct
• Tugas dan Tanggung Jawab • Duties and Responsibilities
• Wewenang • Authorities
• Etika Kerja • Code of Conduct
• Waktu Kerja • Working Hours
5. Mekanisme dan Hubungan Kerja Antar Komite dengan Dewan 5. Mechanisms and Working Relationships Among Committees
Komisaris, Manajemen, Auditor Internal dan Auditor Eksternal with the Board of Commissioners, Management, Internal
Auditor, and External Auditor
6. Pelaporan 6. Reporting
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi dan Remunerasi
Duties and Responsibilities of the Nomination and Remuneration Committee
Berdasarkan Pedoman dan Tata tertib Kerja Komite Nominasi dan Duties and Responsibilities of the Nomination and Remuneration
Remunerasi, tugas dan tanggung jawab Komite Nominasi dan Committee Based on the Guidelines and Procedures for the
Remunerasi antara lain adalah sebagai berikut: Nomination and Remuneration Committee, the duties and
responsibilities of the Nomination and Remuneration Committee
include the following:
1. Membantu Dewan Komisaris dalam mengusulkan kepada 1. Assisting the Board of Commissioners in proposing to the
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) mengenai sistem dan General Meeting of Shareholders (GMS) regarding the
prosedur nominasi bagi anggota Dewan Komisaris nomination system and procedures for members of the Board
of Commissioners.
2. Membantu Dewan Komisaris memberikan rekomendasi 2. Assisting the Board of Commissioners in providing
kepada calon-calon pengurus bank yang diusulkan pada Rapat recommendations to candidates proposed to the General
Umum Pemegang Saham (RUPS) Meeting of Shareholders (GMS) for bank management
positions.
3. Membantu anggota Dewan Komisaris dalam mengusulkan 3. Assisting the members of the Board of Commissioners in
kepada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) mengenai proposing to the General Meeting of Shareholders (GMS)
sistem penilaian kinerja Dewan Komisaris dan Direksi regarding the performance assessment system for the Board
of Commissioners and the Board of Directors.
4. Mengevaluasi secara periodik jumlah dan komposisi Dewan 4. Periodically evaluating the number and composition of the
Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and the Board of Directors.
5. Membantu Dewan Komisaris dalam mengusulkan kepada 5. Assisting the Board of Commissioners in proposing to the
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) mengenai sistem General Meeting of Shareholders (GMS) regarding the
remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi remuneration system for the Board of Commissioners and the
Board of Directors.
6. Membantu Dewan Komisaris dalam menyusun sistem 6. Assisting the Board of Commissioners in formulating the
kompensasi bagi pejabat eksekutif Bank compensation system for bank executive officers.
7. Membantu Dewan Komisaris dalam memberikan penilaian 7. Assisting the Board of Commissioners in evaluating the
terhadap sistem pensiun dan sistem kompensasi serta manfaat pension system, compensation system, and other benefits in
lainnya dalam hal pengurangan karyawan terms of employee reductions.
8. Membantu Dewan Komisaris dalam menyusun Kebijakan 8. Assisting the Board of Commissioners in formulating Director
Suksesi Anggota Direksi Succession Policies
580 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 581
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Wewenang Komite Nominasi dan Remunerasi
Authorities of the Nomination and Remuneration Committee
Dewan Komisaris memberikan kewenangan kepada Komite The Board of Commissioners delegates authority to the Nomination
Nominasi dan Remunerasi dengan lingkup tanggung jawab untuk: and Remuneration Committee with the scope of responsibility to:
1. Mencari informasi yang diperlukan dari pihak-pihak internal 1. Obtain necessary information from internal parties of the Bank
Bank termasuk pegawai, dan pihak-pihak eksternal including employees, and external parties
2. Mendapatkan masukan atau saran dari para profesional di luar 2. Obtain input or suggestions from professionals outside the
Bank yang berkaitan dengan tugasnya Bank related to their duties
3. Dalam melaksanakan tugasnya Komite Nominasi dan 3. In performing their duties, the Nomination and Remuneration
Remunerasi akan memelihara hubungan kerja yang efektif Committee will maintain effective working relationships with
dengan Komisaris, Manajemen Auditor intern dan auditor Commissioners, Management, Internal Auditors, and External
ekstern Auditors
Masa Jabatan Komite Nominasi dan Remunerasi
Term of Office of the Nomination and Remuneration Committee
Masa keanggotaan Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi The term of office for members of the Nomination and Remuneration
terhitung sejak pengangkatan sampai dengan berakhirnya periode Committee is from the appointment until the end of the term of
masa jabatan Dewan Komisaris, selanjutnya dapat diperpanjang office of the Board of Commissioners, subsequently, it can be
sesuai evaluasi Dewan Komisaris dengan tidak mengurangi hak extended based on the evaluation of the Board of Commissioners,
Dewan Komisaris untuk memberhentikan sewaktu-waktu. without reducing the rights of the Board of Commissioiners to
dismiss at any time.
Struktur, Keanggotaan dan Keahlian Komite Nominasi dan Remunerasi
Structure, Membership, and Expertise of the Nomination and Remuneration
Committee
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi paling sedikit Members of the Nomination and Remuneration Committee consist
beranggotakan 1 (satu) orang Komisaris Independen, 1 (satu) orang of at least 1 (one) Independent Commissioner, 1 (one) commissioner
komisaris dan 1 (satu) orang pejabat eksekutif. Komite Nominasi and 1 (one) executive officer. The Nomination and Remuneration
dan Remunerasi diketuai oleh Komisaris Independen. Committee is chaired by an Independent Commissioner.
Pada tahun 2023 susunan Keanggotaan Komite Nominasi dan In 2023, the composition of the Nomination and Remuneration
Remunerasi berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/ Committee membership is based on the Board of Directors’ Decree
DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021 tentang Pemberhentian dan No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 dated April 14, 2021, regarding the
Pengangkatan Anggota Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Dismissal and Appointment of Members of the Audit Committee,
Komite Nominasi dan Remunerasi Bank SulutGo, dengan susunan Risk Monitoring Committee, and Nomination and Remuneration
Komite Nominasi dan Remunerasi sebagai berikut: Committee of Bank SulutGo, with the composition of the
Nomination and Remuneration Committee as follows:
Nama Jabatan Posisi di Bank Dasar Pengangkatan Keahlian
Name Position Position in Bank Basis of Appointment Expertise
Fedriyanto Koniyo Ketua Komisaris Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Manajemen
Chairman Independen Tanggal 14 April 2021 Management
Independent Board of Directors Decree No.084/SK-HC/DIR/IV/2021
Commissioner dated April 14, 2021
Max R.M. Kembuan Anggota Komisaris Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Manajemen
Member Commissioner Tanggal 14 April 2021 Management
Board of Directors Decree No.084/SK-HC/DIR/IV/2021
dated April 14, 2021
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 581
Page 582
Nama Jabatan Posisi di Bank Dasar Pengangkatan Keahlian
Name Position Position in Bank Basis of Appointment Expertise
Oske Kaligis* Anggota Pemimpin Divisi Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Manajemen SDM
Member Human Capital Tanggal 14 April 2021
(Ex Officio)
Head of Human Board of Directors Decree No.084/SK-HC/DIR/IV/2021 Human Resource
Capital Division dated April 14, 2021 Management
(Ex Officio)
Wenda W. Rumambi Anggota Pemimpin Human Surat Keputusan Direksi No.163/SK-HC/DIR/XI/2023 Ekonomi
Member Capital
Head of Human Board of Directors Decree No.163/SK-HC/DIR/XI/2023 Economics
Capital
* Menjabat sampai dengan 6 November 2023
*Serving until November 6, 2023
Profil Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Profil Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Fedriyanto Koniyo
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Head of the Nomination and Remuneration Committee
Tempat & Tanggal Lahir Gorontalo, 7 Februrari 1969
Place & Date of Birth Gorontalo, February 07, 1969
Usia 54 Tahun
Age 54 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta RUPS Luar Biasa No. 06 Tanggal 18 Maret 2021
Legal Framework of Appointment Deed of Extraordinary GMS No. 06 on March 18, 2021
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor KEP-111/D.03/2022 Tanggal 27 Januari 2022
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Number KEP-111/D.03/2022 on January 27, 2022
Periode Ke-1 (2021-2025)
Period First (2021-2025)
Riwayat Pendidikan S1 Teknik Universitas Muslim Indonesia Makassar (1994)
Education Background S1 in Engineering, University of Muslim Indonesia Makassar (1994)
Riwayat Pekerjaan • Direktur PT Intirum Indomastech (1995 - 2003)
Employment History Director of PT Intirum Indomastech (1995-2003)
• Anggota DPRD Kota Gorontalo (2013 - 2014)
Member of DPRD Gorontalo City (2013-2014)
• Ketua DPRD Kota Gorontalo (2014 - 2019)
Chairman of the Gorontalo City DPRD (2014-2019)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 - 2021
Certification Certification of Level 2 Risk Management – 2021
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders.
582 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 583
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Max R.M. Kembuan
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Member of the Nomination and Remuneration Committee
Tempat & Tanggal Lahir Kotamobagu, 12 Oktober 1957
Place & Date of Birth Kotamobagu, October 12, 1957
Usia 66 Tahun
Age 66 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Nomor 52 tanggal 25 Oktober 2016
Legal Framework of Appointment Statement of Meeting Resolution Number 52 on October 25, 2016
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor SR-95/PB.12/2016 tanggal 11 November 2016
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Number SR-95/PB.12/2016 on November 11, 2016
Periode Ke-2 (2021-2025)
Period Second (2021-2025)
Riwayat Pendidikan • S1 Akuntansi Universitas Hasanuddin tahun 1992
Education Background S1 in Accounting, University of Hasanuddin, 1992
• Magister Manajemen Universitas Airlangga tahun 1996
Master of Management, University of Airlangga, 1996
Riwayat Pekerjaan • CEO PT Trans Kalla Makassar (CT. Corpora) (2016)
Employment History The CEO of PT Trans Kalla Makassar (CT. Corpora), (2016)
• Managing Director PT Bank Mega,Tbk (2012-2016)
Managing Director of PT Bank Mega, Tbk (2012-2016)
• Regional Manager PT Mega Regional Makassar (2006-2012)
Regional Manager of PT Mega Regional Makassar (2006-2012)
• Kepala Cabang Bank Mega Cabang Makassar (2000-2006)
Head Branch of Bank Mega Makassar Branch, (2000-2006)
• Kepala Cabang PT Bank Nusa (Bakrie Group) (1998-2000)
Head Branch of PT Bank Perniagaan (Bakrie Group) Makassar Branch (1998-2000)
• Kepala Cabang PT Bank Perniagaan (Bakrie Group) Cabang Makassar
Branch Manager of PT Bank Perniagaan (Bakrie Group) Makassar Branch
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 - 2012
Certification Certification of Level 5 Risk Management – 2012
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 583
Page 584
Wenda W. Rumambi
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Member of the Nomination and Remuneration Committee
Tempat tanggal lahir Lembean, 31 Mei 1977
Place, date of birth Lembean, May 31, 1977
Usia 46 Tahun
Age 46 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 163/SK-HC/DIR/XI/2023
Basis of Appointment Board of Directors’ Decree No. 163/SK-HC/DIR/XI/2023
Riwayat Pendidikan S1 Akuntansi STIE Pioneer Manado (2002)
Education Background Bachelor’s Degree in Accounting at Pioneer Manado College of Economics (2002)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Departemen Pelayanan Umum Divisi Umum (2021-2023)
Employment History Head of the General Services Department, General Division (2021-2023)
• Senior Analis Departemen Kredit Konsumer II Divisi Kredit Konsumer (2020-2021)
Senior Analyst Consumer Credit Department II Consumer Credit Division (2020-2021)
• Manager SDM & Umum Cabang Bitung (2012-2020)
HR & General Manager Bitung Branch (2012-2020)
Rangkap Jabatan Pemimpin Divisi Human Capital
Dual Position Head of Human Capital Division
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3-2021
Certification Risk Management Level 3 Certification- 2021
Independensi Komite Nominasi dan Remunerasi
The Independence of the Nomination and Remuneration Committee
Seluruh anggota Komite Nominasi dan Remunerasi yang berasal All members of the Nomination and Remuneration Committee
dari pihak independen tidak memiliki hubungan keuangan, who come from independent parties do not have financial,
kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan managerial, shareholding, and/or familial relationships with the
keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Board of Commissioners, Board of Directors, and/or Controlling
Saham Pengendali atau hubungan dengan bank, yang dapat Shareholders or relationships with banks that may affect their ability
mempengaruhi kemampuannya bertindak independen. to act independently.
Komite Nominasi dan Remunerasi
Nomination and Remuneration Committee
Aspek Independensi
Aspect of Independence
Fedriyanto Max R.M. Wenda W.
Koniyo Kembuan Rumambi
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan sesama anggota Komite Audit, Komite
Lainnya, Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham Pengendali
No financial relationships with fellow members of the Nomination and Remuneration
Committee, other committees, the Board of Commissioners, Board of Directors, and
Controlling Shareholders
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di Bank SulutGo, Anak Perusahaan, maupun
perusahaan afiliasi
No managerial relationships within Bank SulutGo, its subsidiaries, or affiliated companies
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan anggota Komite Audit lainnya, Dewan
Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham Pengendali
No familial relationships with other members of the Nomination and Remuneration
Committee, the Board of Commissioners, Board of Directors, and Controlling
Shareholders
584 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 585
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
Meeting of the Nomination and Remuneration Committee
Kebijakan Rapat Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Meeting Policy
1. Komite Nominasi dan Remunerasi mengadakan rapat periodik 1. The Nomination and Remuneration Committee holds periodic
sekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. meetings at least 1 (one) time in 1 (one) month.
2. Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi mengadakan rapat 2. Nomination and Remuneration Committee Meetings hold
periodik sekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan periodic meetings at least 1 (one) time in 3 (three) months by
dengan mengundang Auditor Internal Bank. inviting the Bank’s Internal Auditor.
3. Komite Nominasi dan Remunerasi mengadakan rapat dengan 3. The Nomination and Remuneration Committee holds
Auditor Eksternal sesuai kebutuhan. meetings with the External Auditor as needed.
4. Komite Nominasi dan Remunerasi mengadakan rapat/ 4. The Nomination and Remuneration Committee holds periodic
pertemuan periodik dengan komisaris sekurang-kurangnya 1 meetings/meetings with the commissioners at least 1 (one)
(satu) kali dalam 2 (dua) bulan time in 2 (two) months
5. Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi dihadiri ketua dan 5. Nomination and Remuneration Committee meetings are
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi attended by the chairman and members of the Nomination
and Remuneration Committee
6. Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi hanya dapat 6. Nomination and Remuneration Committee meetings can
dilaksanakan apabila dihadiri oleh paling kuran 51% dari only be held if attended by at least 51% of the total members
jumlah anggota termasuk seorang Komite independen dan including an independent committee and independent parties
pihak independen
7. Melalui Komisaris, Komite Nominasi dan Remunerasi dapat 7. Through the Commissioner, the Nomination and Remuneration
meminta Manajemen atau Pegawai bank untuk menghadiri Committee can ask Bank Management or Employees to attend
rapat/pertemuan dan memberikan informasi yang diperlukan meetings/meetings and provide the necessary information
8. Keputusan rapat Komite Nominasi dan Remunerasi dilakukan 8. Nomination and Remuneration Committee meeting decisions
berdasarkan musyawarah mufakat are made based on deliberation and consensus
9. Dalam hal tidak terjadi musywarah mufakat, pengambilan 9. In the event that consensus deliberation does not occur,
Keputusan dilakukan berdasarkan suara terbanyak. Keputusan decisions are made based on the majority vote. The decision
rapat Komite Nominasi dan Remunerasi dianggap sah, apabila of the Nomination and Remuneration Committee meeting
disepakati oleh lebih dari ½ (satu perdua) jumlah anggota is considered valid if it is agreed upon by more than ½ (one
Komite Nominasi dan Remunerasi yang hadir half) of the members of the Nomination and Remuneration
Committee present.
10. Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi menghasilkan 10. Nomination and Remuneration Committee meetings produce
rekomendasi kepada Dewan komisaris recommendations to the Board of Commissioners
11. Hasil rapat Komite Nominasi dan Remunerasi wajib dituangkan 11. The results of the Nomination and Remuneration Committee
dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik. meetings must be included in the minutes of the meeting and
properly documented.
12. Perbedaan pendapat (dissenting opinion) yang terjadi dalam 12. Dissenting opinions that occur at Nomination and
rapat Komite Nominasi dan Remunerasi wajib dicantumkan Remuneration Committee meetings must be stated clearly
secara jelas dalam risalah rapat beserta alasan perbedaan in the minutes of the meeting along with the reasons for the
pendapat tersebut. differences of opinion.
Agenda Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi Agenda for the Nomination and Remuneration
Committee Meeting
Sepanjang tahun 2023, tanggal pelaksanaan, Agenda rapat dan Throughout the year 2023, the dates of the meetings, agendas,
Peserta rapat Komite Nominasi dan Remunerasi sebagai berikut. and participants of the Nomination and Remuneration Committee
meetings are as follows:
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 585
Page 586
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants
1 09 Januari 2023 Penyesuaian upah/honorarium pegawai kontrak tahun 2023 • Fedriyanto Koniyo
January 9, 2023 Adjustment of wages/honorarium for contract employees in 2023 • Max R.M. Kembuan
• Oske Kaligis (Ex Officio)
2 7 Februari 2023 Materi dan hasil self assesment Direktur Kepatuhan dan Direktur Pemasaran • Fedriyanto Koniyo
February 7, 2023 Material and results of self-assessment for the Compliance Director and Marketing Director • Max R.M. Kembuan
• Oske Kaligis (Ex Officio)
3 15 Agustus 2023 Evaluasi pemberian Tunjangan Khusus Daerah Tertentu (TKDT) untuk pegawai BSG • Fedriyanto Koniyo
August 15, 2023 Evaluation of providing Special Allowances for Certain Regional Areas (SACRA) for BSG • Max R.M. Kembuan
employees • Oske Kaligis (Ex Officio)
4 23 November 2023 Penyesuaian remunerasi pegawai tetap BSG • Fedriyanto Koniyo
November 23, 2023 Adjustment of remuneration for permanent BSG employees • Max R.M. Kembuan
• Wenda W. Rumambi
5 21 Desember 2023 Persiapan nominasi Direksi dan Komisaris periode 2025-2029 • Fedriyanto Koniyo
December 21, 2023 Preparation of nominations for the Board of Directors and Commissioners for the period • Max R.M. Kembuan
2025-2029 • Wenda W. Rumambi
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat Komite Nominasi The Frequency and Attendance Rate of Meetings of the
dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee
Selama tahun 2023, Komite Nominasi dan Remunerasi telah During the year 2023, the Nomination and Remuneration Committee
melaksanakan rapat sebanyak 5 (lima) kali. Adapun frekuensi dan held a total of 5 (five) meetings. The frequency and attendance rate
tingkat kehadiran masing-masing anggota Komite Nominasi dan of each member of the Nomination and Remuneration Committee
Remunerasi adalah sebagai berikut. are as follows.
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase
Name Position Total of Meeting Total of Attendance Percentage
Fedriyanto Koniyo Komisaris Independen
5 5 100%
Independent Commissioner
Max R.M. Kembuan Komisaris
5 5 100%
Commissioner
Oske Kaligis* Pemimpin Divisi Human Capital
5 3 60%
Head of Human Capital Division
Wenda W. Rumambi Pemimpin Divisi Human Capital
5 2 40%
Head of Human Capital Division
Keterangan : *menjabat hingga 6 November 2023
Description : *serving until November 6, 2023
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Komite Nominasi dan Remunerasi
Pada Tahun 2023
Training and/or Competency Enhancement for the Nomination and Remuneration
Committee in 2023
Bank memfasilitasi pelaksanaan program pengembangan bagi The Bank facilitated the implementation of a development
Komite Nominasi dan Remunerasi dalam rangka meningkatkan program for the Nomination and Remuneration Committee aimed
kompetensi anggota Komite Nominasi dan Remunerasi. Program at enhancing the competencies of its members. This program
ini diharapkan mampu memberikan dampak positif terhadap is expected to have a positive impact on the productivity and
produktivitas dan efektivitas kinerja Komite Nominasi dan effectiveness of the Nomination and Remuneration Committee’s
Remunerasi. performance.
586 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 587
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Jabatan Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Position Education / Training Organizer Place Time
Fedriyanto Koniyo Ketua Sosialisasi OJK Tren Perbankan di Tahun 2023 Otoritas Jasa Online Zoom 17 Januari 2023
Chairman Socialization of Financial Services Authority Keuangan January 17, 2023
Banking Trends in 2023 Financial Service
Authority
Max R.M. Kembuan Anggota Focus Group Discussion Peluang dan Tantangan Akademisi 3 R Hotel Manado 25 Januari 2023
Member Bank SulutGo Tahun 2023 Universitas Sam
Focus Group Discussion on Opportunities and Ratulangi
Challenges for Bank SulutGo in 2023 Sam Ratulangi January 25, 2023
University
Academician
Wenda W. Rumambi Anggota Webinar Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU Otoritas Jasa Online Zoom 22 Juni 2023
Member P2SK dalam Rangka Penguatan Sektor Perbankan Keuangan
Webinar of Understanding Further the Regulatio
of P2SK Law for Strengthening the Banking Sector Financial Service June 22, 2023
Authority
Program Kerja dan Pelaksanaan Tugas Komite Nominasi dan Remunerasi Tahun
2023
Work Program and Implementation of Tasks for the Nomination and Remuneration
Committee in 2023
Sepanjang tahun 2023, Komite Nominasi dan Remunerasi telah Throughout the year 2023, the Nomination and Remuneration
menyusun dan merealisasikan program kerja sebagai berikut: Committee has developed and implemented the following work
programs:
1. Melakukan evaluasi secara keseluruhan terhadap kebijakan 1. Conduct an overall evaluation of Bank SulutGo remuneration
remunerasi Bank SulutGo policy
2. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai: 2. Provide recommendations to the Board of Commissioners
regarding:
• Kebijakan remunerasi yang layak bagi Dewan Komisaris • Appropriate remuneration policy for the Board of
dan Direksi untuk disampaikan kepada Rapat Umum Commissioners and Directors to be submitted to the
Pemegang Saham (RUPS) General Meeting of Shareholders (GMS)
• Kebijakan remunerasi yang layak bagi pejabat Eksekutif • Appropriate remuneration policies for Executive officers
dan Pegawai secara keseluruhan untuk disampaikan and Employees as a whole to be submitted to the Board
kepada Direksi of Directors
3. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai sistem 3. Prepare and provide recommendations regarding the system
serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian anggota and procedures for selecting and/or replacing members of
Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan Komisaris untuk the Board of Commissioners and Directors to the Board of
disampaikan dalam RUPS Commissioners to be submitted at the GMS
4. Memberikan rekomendasi mengenai anggota Dewan 4. Provide recommendations regarding members of the
Komisaris dan/atau Direksi kepada Dewan Komisaris untuk Board of Commissioners and/or Directors to the Board of
disampaikan kepada RUPS Commissioners to be submitted to the GMS
5. Membantu Dewan Komisaris dalam Menyusun dan 5. Assist the Board of Commissioners in preparing and evaluating
mengevaluasi sistem penggajian, pemberian tunjangan dan the salary system, providing allowances and facilities for the
fasilitas bagi Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Directors
6. Membantu Dewan Komisaris dalam memberikan rekomendasi 6. Assist the Board of Commissioners in providing
tentang sistem pengupahan, pemberian tunjangan dan recommendations regarding the wage system, provision of
fasilitas karyawan employee benefits and facilities
7. Membantu Dewan komisaris dalam memberikan rekomendasi 7. Assist the Board of Commissioners in providing
tentang opsi kepada Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan, recommendations regarding options to the Board of
antara lain opsi saham Commissioners, Directors and Employees, including stock
options
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 587
Page 588
8. Membantu Dewan Komisaris dalam memberikan rekomendasi 8. Assist the Board of Commissioners in providing
tentang sistem pensiun bagi karyawan recommendations regarding the pension system for employees
Kebijakan Suksesi Direksi
Board Succession Policy
Perencanaan suksesi Direksi merupakan tanggung jawab Komite Succession planning for the Board of Directors is the responsibility of
Nominasi dan Remunerasi dalam mempersiapkan regenerasi dan the Nomination and Remuneration Committee in preparing for the
menjaga kesinambungan kepemimpinan Bank di masa mendatang. regeneration and ensuring the continuity of leadership of the Bank
Dalam rangka mewujudkan proses dan mekanisme pemilihan in the future. In order to achieve a transparent, accountable, and
dan penggantian anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang accountable selection and replacement process for members of the
transparan, akuntabel dan dapat dipertanggungjawabkan maka Board of Directors and Board of Commissioners, appointments and
pengangkatan dan pemberhentian dilakukan berdasarkan prinsip- terminations are made based on the principles of professionalism
prinsip profesionalisme dalam prinsip GCG. within the principles of Corporate Governance (CG).
Prosedur kebijakan suksesi Direksi Bank SulutGo dalam The succession policy procedure of the Board of Directors of Bank
merekomendasikan calon anggota Direksi kepada RUPS dapat SulutGo in recommending director candidates to the AGM can be
dilihat pada bagan di bawah ini. seen in the chart below.
Identifikasi dan Rekomendasi Calon Direksi
Identification and Recommendation of Candidates for the Board of Directors
Komite Nominasi dan Remunerasi mengidentifikasi calon yang memenuhi kriteria. Kemudian memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris.
The Nomination and Remuneration Committee identifies candidates who meet the criteria, then provide recommendation to the Board of Commissioners.
Usulan Calon Direksi kepada Pemegang Saham
Proposal of Candidates for the Board of Directors to Shareholders
Dewan Komisaris atas dasar saran dari Komite Nominasi dan Remunerasi menyampaikan usulan calon kepada Pemegang Saham
The Board of Commissioners, based on the recommendation from the Nomination and Remuneration Committee,
submits proposal for the candidates to the Shareholders.
Persetujuan oleh Pemegang Saham
Approval by Shareholders
Persetujuan atas calon yang telah diajukan oleh Pemegang Saham melalui mekanisme RUPS.
Shareholders approve the proposed candidates through the GMS mechanism.
Fit & Proper Test oleh Otoritas Jasa Keuangan
Fit & Proper Test by the Financial Services Authority (OJK)
Calon yang telah disetujui oleh Pemegang Saham diajukan ke OJK untuk fit and proper test. Persetujuan fit and proper test oleh OJK menjadi dasar bagi penetapan Direksi
Bank.
Candidates who have been approved by the Shareholders are submitted to the OJK for a fit and proper test. The approval of the fit and proper test by the OJK is the basis for
the appointment of the Board of Directors of the Bank.
Penetapan
Appointment
Penetapan dilakukan oleh Pemegang Saham.
The appointment is made by the Shareholders.
588 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 589
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
KOMITE PEMANTAU RISIKO
Risk Monitoring Committee
Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 17/ In accordance with Financial Services Authority Regulation (FSAR)
POJK.03/2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum, Number 17/POJK.03/2023 regarding the Implementation of
Komite Pemantau Risiko merupakan alat kelengkapan Dewan Governance for Commercial Banks, the Risk Monitoring Committee
Komisaris yang berfungsi memonitor risiko dan menilai toleransi is a supplementary tool of the Board of Commissioners that
risiko yang dapat diambil oleh Bank, mengevaluasi perbaikan yang functions to monitor risks and assess the risk tolerance that can be
dilakukan atas kebijakan, prosedur dan praktik manajemen risiko taken by the Bank, evaluate improvements made to the Bank’s risk
Bank guna memastikan telah dilakukannya pengelolaan risiko management policies, procedures, and practices to ensure that
dengan baik, terutama pada pengelolaan risiko kredit, risiko pasar, risk management is properly conducted, especially in credit risk
risiko likuiditas, risiko operasional, dan risiko bank lainnya. management, market risk, liquidity risk, operational risk, and other
bank risks.
Dasar Hukum Pembentukan Komite Pemantau Risiko
Legal Basis for the Establishment of the Risk Monitoring Committee
Keberadaan Komite Pemantau Risiko Bank berdasarkan: The existence of the Bank Risk Monitoring Committee is based on:
1. Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan 1. FSA Regulation No. 18/POJK.03/2016 regarding the
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum. Implementation of Risk Management for Commercial Banks
2. Peraturan OJK No. 38/POJK.03/2016 tentang Penerapan 2. FSA Regulation No. 38/POJK.03/2016 regarding the
Manajemen Risiko dan Penggunaan Teknologi Informasi oleh Implementation of Risk Management and the Use of
Bank Umum Information Technology by Commercial Banks
3. Peraturan OJK No. 17/POJK.03/2023 tentang Penerapan Tata 3. FSA Regulation No. 17/POJK.03/2023 regarding the
Kelola Bank Umum Implementation of Corporate Governance for Commercial
Banks
4. Peraturan OJK No. 46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan 4. FSA Regulation No. 46/POJK.03/2017 regarding the
Fungsi Kepatuhan Bank Umum Implementation of Compliance Functions for Commercial
Banks
Piagam Komite Pemantau Risiko
Charter of the Risk Monitoring Committee
Bank memiliki Piagam Komite Pemantau Risiko sebagaimana The Bank has a Charter of the Risk Monitoring Committee as
tertuang di dalam Keputusan Dewan Komisaris No. 01 Tahun 2018 stipulated in the Board of Commissioners Decision No. 01 of 2018
tanggal 9 Maret 2018 tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja dated March 9, 2018, regarding the Guidelines and Procedures for
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi the Work of the Audit Committee, Risk Monitoring Committee, and
dan Remunerasi, Adapun isi dari Piagam Komite Pemantau Risiko Nomination and Remuneration Committee. The contents of the
tersebut meliputi: Charter of the Risk Monitoring Committee include:
1. Tujuan 1. Objectives
2. Organisasi 2. Organization
• Kedudukan • Position
• Keanggotaan • Membership
• Persyaratan Keanggotaan • Membership Requirements
3. Rapat 3. Meetings
• Frekuensi Rapat • Meeting Frequency
• Risalah Rapat • Meeting Minutes
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 589
Page 590
4. Tugas, Tanggung Jawab, Wewenang dan Etika Kerja 4. Duties, Responsibilities, Authorities, and Code of Products
• Tugas dan Tanggung Jawab • Duties and Responsibilities
• Wewenang • Authority
• Etika Kerja • Code of Products
• Waktu Kerja • Working Hours
5. Mekanisme dan Hubungan Kerja Antar Komite Dengan Dewan 5. Mechanisms and Working Relationships Among Committees
Komisaris, Manajemen, Auditor Internal dan Auditor Eksternal With the Board of Commissioners, Management, Internal
Auditor, and External Auditor
6. Pelaporan 6. Reporting
7. Evaluasi Mandiri 7. Self-Evaluation
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko
Duties and Responsibilities of the Risk Monitoring Committee
Tugas dan tanggung jawab Komite Pemantau Risiko sebagaimana The duties and responsibilities of the Risk Monitoring Committee as
tertulis di dalam Piagam Komite antara lain adalah sebagai berikut: outlined in the Committee Charter include the following:
1. Melakukan pemantauan dan evaluasi tentang kesesuaian 1. Monitor and evaluate the alignment between the Risk
antara kebijakan pelaksanaan Manajemen Risiko yang disusun Management implementation policies prepared by the Board
oleh Direksi of Directors
2. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite 2. Monitor and evaluate the performance of the Risk Management
Manajemen Risiko serta Divisi Manajemen Risiko Committee and the Risk Management Division
3. Mengevaluasi laporan profil risiko triwulanan Bank untuk 3. Evaluate the quarterly risk profile reports of the Bank and
selanjutnya memberi masukan kepada Dewan Komisaris atas provide feedback to the Board of Commissioners on the risk
kondisi risiko yang dihadapi oleh Bank serta usulan langkah- conditions faced by the Bank as well as proposals for mitigating
langkah untuk mitigasi atas risiko-risiko tersebut sehingga measures for those risks, enabling the Board of Commissioners
Dewan Komisaris dapat memberi masukan untuk langkah to provide input for improvement measures to the Board of
perbaikan kepada Direksi apabila diperlukan Directors if necessary
4. Memantau dan mengevaluasi kebijakan Direksi mengenai 4. Monitor and evaluate the Board of Directors’ policies regarding
kualitas aktiva Bank, surat berharga, penempatan dan the quality of the Bank’s assets, securities, placements, and
kebijaksanaan mengenai Restrukturisasi kredit, hapus buku policies regarding credit restructuring, write-offs, and recovery
dan hapus tagih
5. Memantau dan mengevaluasi perjanjian yang menetapkan 5. Monitor and evaluate agreements that establish requirements
persyaratan yang mewajibkan Bank menyediakan dana yang obliging the Bank to provide funds resulting in violations of the
mengakibatkan pelanggaran BMPK Maximum Credit Provision Limits
6. Mengevaluasi kepatuhan terhadap ketentuan internal Bank 6. Evaluate compliance with the Bank’s internal provisions against
antara ketentuan yang Berlaku. applicable regulations
7. Melakukan evaluasi atas kebijaksanaan dan strategi manajemen 7. Conduct an annual evaluation of the management’s risk
risiko yang disusun manajemen secara tahunan management policies and strategies
8. Melakukan evaluasi terhadap laporan pertanggungjawaban 8. Evaluate the Board of Directors’ accountability reports on the
Direksi atas pelaksanaan kebijaksanaan manajemen risiko dan implementation of risk management policies and compliance
kepatuhan
9. Melakukan langkah-langkah yang diambil oleh Direksi dalam 9. Take steps taken by the Board of Directors to comply with Bank
rangka memenuhi peraturan Bank Indonesia dan peraturan Indonesia regulations and other legislation, especially those
perundang-undangan lainnya khususnya yang berkaitan related to risk management and compliance
dengan manajemen risiko dan kepatuhan
10. Mengevaluasi hasil pemantauan atas kepatuhan Bank 10. Evaluate the monitoring results of the Bank’s compliance
terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh with all agreements and commitments made by the Board
Direksi kepada Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan of Directors to Bank Indonesia and the Financial Services
Authority
590 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 591
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
11. Melakukan evaluasi terhadap permohonan atas usul Direksi 11. Evaluate requests from the Board of Directors related to
yang berkaitan dengan transaksi atau kegiatan usaha yang transactions or business activities exceeding the Board of
melampaui kewenangan Direksi untuk dapat digunakan oleh Directors’ authority for use by the Commissioners as a basis
Komisaris sebagai dasar untuk pengambilan keputusan for decision-making
12. Menelaah rencana Direksi untuk penyertaan modal pada 12. Review the Board of Directors’ plans for capital participation in
perusahaan lain dan mengawasi pelaksanaannya other companies and oversee their implementation
13. Menelaah tingkat risiko yang dapat ditoleransi dan 13. Review the level of tolerable risk and ensure that the Board of
memastikan bahwa Direksi telah melakukan langkah-langkah Directors has taken necessary steps to identify, monitor, and
yang diperlukan untuk mengindentifikasi, memantau dan control those risks
mengendalikan Risiko tersebut
14. Memantau kredit bermasalah (non performing loan) agar tidak 14. Monitor non-performing loans to ensure they do not exceed
melebihi 5% dari total kredit 5% of the total loans
15. Memantau rasio kewajiban Penyediaan Modal Minimum agar 15. Monitor the Minimum Capital Adequacy Ratio to ensure it is
tidak kurang dari 8% not less than 8%
16. Memantau dan mengevaluasi parameter penetapan risiko 16. Monitor and evaluate the parameters for determining
pegawai employee risk
17. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan Budaya Manajemen 17. Monitor and evaluate the implementation of Risk Management
Risiko ke segenap jajaran dengan melalui pelatihan dan Culture throughout all levels by providing training and
sertifikasi certification
18. Memantau dan mengevaluasi kompetensi SDM melalui 18. Monitor and evaluate the competence of human resources
penetapan tenaga yang sesuai through appropriate staffing
19. Memantau dan mengevaluasi fungsi Manajemen Risiko telah 19. Monitor and evaluate the effectiveness of Risk Management
berfungsi dengan baik functions
20. Memantau dan mengevaluasi ulang metodologi pengukuran 20. Monitor and reevaluate the risk measurement methodology
risiko
21. Memantau dan mengevaluasi kecukupan Sistim Informasi 21. Monitor and evaluate the adequacy of Information Technology
Teknologi Systems
22. Memantau dan mengevaluasi kecukupan limit produk & 22. Monitor and evaluate the adequacy of product and transaction
transaksi limits
23. Memantau dan mengevaluasi Penetapan parameter peringkat 23. Monitor and evaluate the establishment of risk rating
Risiko parameters
24. Memantau dan mengevaluasi Rencana darurat yang 24. Monitor and evaluate the implementation of emergency plans
dilaksanakan
25. Memantau dan mengevaluasi kepatuhan Bank sehubungan 25. Monitor and evaluate the Bank’s compliance regarding the
dengan pelaksanaan Manajemen Risiko terhadap seluruh implementation of Risk Management with all agreements and
perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Direksi kepada BI, commitments made by the Board of Directors to BI, FSA, and
OJK dan pihak-pihak terkait lainnya other relevant parties
Wewenang Komite Pemantau Risiko
Authorities of the Risk Monitoring Committee
Dalam melaksanakan tugas Komite Pemantau Risiko mempunyai In performing its duties, the Risk Monitoring Committee has the
wewenang sebagai berikut: following authorities:
1. Melakukan akses secara penuh, bebas dan tidak terbatas 1. Full, unrestricted, and unlimited access to the Bank’s records
terhadap catatan Bank yang berkaitan dengan pelaksanaan related to the implementation of the Risk Monitoring
tugas-tugas Komite Pemantau Risiko Committee’s tasks
2. Mendapatkan masukan atau saran dari para profesional di luar 2. Obtaining input or advice from professionals outside the Bank
Bank yang berkaitan dengan tugas komite pemantau risiko related to the tasks of the risk monitoring committee
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 591
Page 592
3. Dalam melaksanakan tugasnya Komite Pemantau Risiko 3. In performing its duties, the Risk Monitoring Committee
dapat bekerja sama dengan Komite Manajemen Risiko, Divisi may collaborate with the Risk Management Committee, Risk
Manajemen Risiko dan kepatuhan serta unit kerja yang ada Management Division, compliance, and relevant operational
relevansinya units
Masa Jabatan
Term of Office
Masa keanggotaan Anggota Komite Pemantau Risiko terhitung The term of office for members of the Risk Monitoring Committee
sejak pengangkatan sampai dengan berakhirnya periode masa begins upon appointment and continues until the end of the term
jabatan Dewan Komisaris, selanjutnya dapat diperpanjang sesuai of office of the Board of Commissioners. It may be extended based
evaluasi Dewan Komisaris dengan tidak mengurangi hak Dewan on the evaluation of the Board of Commissioners, without prejudice
Komisaris untuk memberhentikan sewaktu-waktu. to the Board of Commissioners’ right to terminate it at any time.
Jumlah, Komposisi dan Susunan Komite Pemantau Risiko
Number, Composition, and Structure of the Risk Monitoring Committee
Anggota Komite Pemantau Risiko paling kurang terdiri dari 1 (satu) The members of the Risk Monitoring Committee consist of at least
orang Komisaris Independen sebagai Ketua dan 2 (dua) orang 1 (one) Independent Commissioner as Chair and 2 (two) expert
anggota ahli yang berasal dari pihak independen. members from independent parties.
Pada tahun 2023 susunan Keanggotaan Komite Pemantau In 2023, the membership composition of the Risk Monitoring
Risiko berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 179/SK-HC/DIR/ Committee is based on Directorate Decision No. 179/SK-HC/
XII/2023 Tanggal 11 Desember 2023 tentang Perubahan atas Surat DIR/XII/2023 dated December 11, 2023, regarding Amendments
Keputusan Direksi PT Bank SulutGo No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 to Directorate Decision of PT Bank SulutGo No. 084/SK-HC/
Tentang Pemberhentian dan Pengangkatan Anggota Komite Audit, DIR/IV/2021 concerning the Termination and Appointment of
Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi dan Remunerasi Members of the Audit Committee, Risk Monitoring Committee, and
Bank SulutGo, dengan susunan Komite Pemantau Risiko sebagai Nomination and Remuneration Committee of Bank SulutGo, with
berikut: the following composition of the Risk Monitoring Committee:
Nama Jabatan Posisi di Bank Dasar Pengangkatan Keahlian
Name Position Position in Bank Basis of Appointment Expertise
Buhari Mokoagow Ketua Komisaris Independen Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/ Hukum
Chairman Independent Commissioner DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021 Law
Board of Directors Decree No. 084/SK-HC/
DIR/IV/2021 dated April 14, 2021
Tiernney Gene Waani Anggota Pihak Independen Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/ Hukum
Member Independent Party DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021 Law
Board of Directors Decree No. 084/SK-HC/
DIR/IV/2021 dated April 14, 2021
Refly Ngantung Anggota Pihak Independen Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/ Manajemen Risiko
Member Independent Party DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021 Risk Management
Board of Directors Decree No. 084/SK-HC/
DIR/IV/2021 dated April 14, 2021
Bart Senduk Anggota Pihak Independen Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/ Manajemen Risiko
Member Independent Party DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021 Risk Management
Board of Directors Decree No. 084/SK-HC/
DIR/IV/2021 dated April 14, 2021
Robbynson Rorong Anggota Pihak Independen Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/ Manajemen Risiko
Member Independent Party DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021 Risk Management
Board of Directors Decree No. 084/SK-HC/
DIR/IV/2021 dated April 14, 2021
592 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 593
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Jabatan Posisi di Bank Dasar Pengangkatan Keahlian
Name Position Position in Bank Basis of Appointment Expertise
Asiano Gamy Kawatu Anggota Pihak Independen Surat Keputusan Direksi No. 147/SK-HC/ Ekonomi
Member Independent Party DIR/VII/2022 tanggal 22 Juli 2022 Economy
Board of Directors Decree No. 147/SK-HC/
DIR/VII/2022 dated July 22, 2022
Profil Anggota Komite Pemantau Risiko
Profile of Risk Monitoring Committee Members
Buhari Mokoagow
Ketua Komite Pemantau Risiko
Head of Risk Monitoring Committee
Tempat & Tanggal Lahir Bungko, 12 Februari 1964
Place & Date of Birth Bungko, February 12, 1964
Usia 60 Tahun
Age 60 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Akta RUPS Luar Biasa No. 06 Tanggal 18 Maret 2021
Legal Framework of Appointment Deed of Extraordinary GMS No. 06 on March 18, 2021
Persetujuan OJK Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-104/D.03/2021 Tanggal 16 Juli 2021
Approval by OJK Letter of Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-104/D.03/2021 on July 16, 2021
Periode Ke-1 (2021-2025)
Period First (2021-2025)
Riwayat Pendidikan • S1 Akuntansi Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Makassar (1992)
Education Background S1 in Accounting, Makassar Institute of Economics (1992)
• S2 Magister Manajemen STIE Artha Bodhi Iswara Surabaya (2015)
S2 Magister in Management, STIE Artha Bodhi Iswara Surabaya (2015)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Divisi Manajemen Risiko Bank SulutGo (2020-2021)
Employment History Head of the Risk Management Division of Bank SulutGo (2020-2021)
• Pemimpin Cabang Kotamobagu Bank SulutGo (2015-2019)
Head Branch of Kotamobagu Bank SulutGo (2015-2019)
• Pemimpin Cabang Lolak Bank SulutGo (2014-2015)
Head Branch of Lolak Bank SulutGo (2014-2015)
• Pemimpin Seksi Akuntansi & Laporan Bank SulutGo Cabang Kotamobagu (2014)
Head of Accounting & Reporting Section of Bank SulutGo in Kotamobagu Branch (2014)
• Manajemen Risiko Cabang Kotamobagu (2013-2014)
Risk Management of Kotamobagu Branch (2013-2014)
• Analis 2 Departemen Kredit Usaha Mikro & Kecil Divisi Kredit Usaha (2012-2013)
Analyst 2 of Micro & Small Enterprise Credit Department, Business Credit Division (2012-2013)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 - 2020
Certification Certification of Level 4 Risk Management – 2020
Kepemilikan Saham Nihil
Shareholding Nil
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi baik dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya maupun
Affiliate dengan pemegang saham pengendali baik secara langsung maupun tidak langsung.
No direct or indirect affiliates either with members of Board of Directors, other members of Board of
Commissioners and controlling shareholders.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 593
Page 594
Tiernney Gene Waanii
Anggota Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee Member
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021
Legal Basis of Appointment Board of Directors Decree No. 084/SK-HC/DIR/ID/2021 Dated April 14, 2021
Periode Jabatan 01 April 2021 sampai dengan berakhirnya periode masa jabatan Dewan Komisaris 2021-2025
Period of Position April 1, 2021, until the end of the term of the Board of Commissioners 2021-2025
Usia 69 tahun
Age 69 years old
Riwayat Pendidikan • S1 Hukum, Universitas Sam Ratulangi (1988)
Educational Background Bachelor of Law, Sam Ratulangi University (1988)
• S2 Magister Pengelolaan Sumber Daya Pembangunan, Universitas Sam Ratulangi (1995)
Master’s Degree in Development Resources Management, Sam Ratulangi University (1995)
• S3 Bidang Ilmu Hukum, Universitas Sam Ratulangi, 2012
Doctoral Degree in Legal Studies, Sam Ratulangi University, 2012
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1-2022
Certification Risk Management Level 1 Certification of 2022
Riwayat Pekerjaan • Dosen Luar Biasa Fakultas Hukum Universitas Sam Ratulangi (1997-2000)
Employment History Extraordinary Lecturer at the Faculty of Law, Sam Ratulangi University (1997-2000)
• Dosen Luar Biasa Fakultas Hukum UKIT (1999-2013)
Extraordinary Lecturer at the Faculty of Law, UCUT (1999-2013)
• DPRD Provinsi Sulawesi Utara (1997-1999)
Member of the Regional Legislative Council (DPRD) of North Sumatera Province (1997-1999)
Keahlian Hukum
Expertise Law
Refly Ngantung
Anggota Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee Member
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021
Legal Basis of Appointment Board of Directors Decree No. 084/SK-HC/DIR/ID/2021 Dated April 14, 2021
Periode Jabatan 1 April 2021-11 Desember 2023
Period of Position April 1, 2021 – December 11, 2023
Usia 62 tahun
Age 62 years old
Riwayat Pendidikan S1 Budidaya Pertanian
Educational Background Bachelor’s Degree in Agricultural Cultivation
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi
-
Certification
Riwayat Pekerjaan • Kepala Dinas Perkebunan Daerah Provinsi Sulawesi Utara
Employment History Head of the Regional Plantation Department of North Sulawesi Province
• Kepala Bidang Tanaman Semusim dan Rempah Dinas Perkebunan Daerah Provinsi Sulawesi Utara
Head of the Seasonal Crop and Spice Plant Department of the Regional Plantation Department of North Sulawesi
Province
• Kepala Bidang Sosial Perencanaan Sosial dan Budaya Daerah Provinsi Sulawesi Utara
Head of the Social Planning and Cultural Affairs Department of North Sulawesi Province
Keahlian Manajemen Risiko
Expertise Risk Management
594 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 595
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Bart Senduk
Anggota Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee Member
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021
Legal Basis of Appointment Board of Directors Decree No. 084/SK-HC/DIR/ID/2021 Dated April 14, 2021
Periode Jabatan 01 April 2021 sampai dengan berakhirnya periode masa jabatan Dewan Komisaris 2021-2025
Period of Position April 1, 2021, until the end of the term of the Board of Commissioners 2021-2025
Usia 51 tahun
Age 51 years old
Riwayat Pendidikan SMA Kristen Tomohon
Educational Background Christian Tomohon SHS
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi
-
Certification
Riwayat Pekerjaan • Anggota Komite Bank SulutGo (2021-sekarang)
Employment History Member of the Bank Sulutgo Committee (2021-present)
• Direktur CV Manguni Perkasa (2019-2021)
Director of CV Manguni Perkasa (2019-2021)
• Anggota Dewan Partai Keadilan dan Kesatuan Indonesia Provinsi Sulawesi Utara
Member of the Indonesian Justice and Unity Party Provincial Council of North Sulawesi
Keahlian Manajemen Risiko
Expertise Risk Management
Robbynson Rorong
Anggota Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee Member
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 084/SK-HC/DIR/IV/2021 Tanggal 14 April 2021
Legal Basis of Appointment Board of Directors Decree No. 084/SK-HC/DIR/ID/2021 Dated April 14, 2021
Periode Jabatan 01 April 2021 sampai dengan berakhirnya periode masa jabatan Dewan Komisaris 2021-2025
Period of Position April 1, 2021, until the end of the term of the Board of Commissioners 2021-2025
Usia 64 tahun
Age 64 years old
Riwayat Pendidikan Sarjana Manajemen, STIE Harapan Kasih (1996)
Educational Background Bachelor of Management, Harapan Kasih College of Economics (1996)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level V
Certification Risk Management Level V Certification
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Divisi Kepatuhan (2014-2017)
Employment History Head of Compliance Division (2014-2017)
• Pemimpin Divisi Divisi Umum (2011-2012)
Head of General Affairs Division (2011-2012)
• Group Head Pemasaran (2012-2014)
Group Head of Marketing (2012-2014)
Keahlian Manajemen Risiko
Expertise Risk Management
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 595
Page 596
Asiano Gamy Kawatu
Anggota Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee Member
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 147/SK-HC/DIR/VII/2022 Tanggal 22 Juli 2022
Legal Basis of Appointment Board of Directors Decree No.147/SK-HC/DIR/VII/2022 dated July 22, 2022
Periode Jabatan 01 April 2021 sampai dengan berakhirnya masa jabatan Dewan Komisaris 2021-2025
Period of Position April 1, 2021, until the end of the term of the Board of Commissioners 2021-2025
Usia 61 tahun
Age 61 years old
Riwayat Pendidikan • Sarjana Ekonomi, Universitas Sam Ratulangi (1986)
Educational Background Bachelor of Economics, Sam Ratulangi University (1986)
• Magister Ekonomi Universitas Sam Ratulangi (1998)
Master of Economics, Sam Ratulangi University (1998)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi
-
Certification
Riwayat Pekerjaan • Kepala Dinas Sosial Provinsi Sulawesi Utara (2014-2018)
Employment History Head of the Social Affairs Department of North Sulawesi Province (2014-2018)
• Kepala Dinas Pendidikan Nasional, Provinsi Sulawesi Utara (2014- 2018)
Head of the National Education Department, North Sulawesi Province (2014-2018)
• Kepala Badan Keuangan dan Aset Daerah Provinsi Sulawesi Utara (2018-2019)
Head of the Regional Financial and Asset Agency of North Sulawesi Province (2018-2019)
• Asisten Bidang Administrasi Umum Sekretariat Daerah Provinsi Sulawesi Utara (2019-2022)
Assistant for General Administration Affairs in the Regional Secretariat of North Sulawesi Province (2019-2022)
• PJ. Sekretaris Daerah Provinsi Sulawesi Utara (2021-2022)
Act. Secretary of the Regional Secretariat of North Sulawesi Province (2021-2022)
Keahlian Ekonomi
Expertise Economics
596 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 597
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Independensi Komite Pemantau Risiko
Independence of the Risk Monitoring Committee
Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko yang berasal dari pihak All members of the Risk Monitoring Committee who originate from
independen tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, independent parties do not have financial relationships, managerial
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan positions, share ownership, and/or familial relationships with the
Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali Board of Commissioners, Board of Directors, and/or Controlling
atau hubungan dengan bank, yang dapat mempengaruhi Shareholders, or relationships with the bank that may influence their
kemampuannya bertindak independen. ability to act independently.
Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee
Aspek Independensi
Independence Aspects
Buhari Tiernney Refly Robbynson Asiano Gamy
Bart Senduk
Mokoagow Gene Waani Ngantung Rorong Kawatu
Tidak memiliki hubungan keuangan
dengan sesama anggota Komite Audit,
Komite Lainnya, Dewan Komisaris,
Direksi, dan Pemegang Saham
Pengendali
No financial relationships with fellow
members of the Risk Monitoring
Committee, other committees, the
Board of Commissioners, Board of
Directors, and Controlling Shareholders
Tidak memiliki hubungan kepengurusan
di Bank SulutGo, Anak Perusahaan,
maupun perusahaan afiliasi
No managerial relationships within Bank
SulutGo, its subsidiaries, or affiliated
companies
Tidak memiliki hubungan keluarga
dengan anggota Komite Audit
lainnya, Dewan Komisaris, Direksi, dan
Pemegang Saham Pengendali
No familial relationships with fellow
members of the Risk Monitoring
Committee, other committees, the
Board of Commissioners, Board of
Directors, and Controlling Shareholders
Rapat Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee Meetings
Kebijakan Rapat Komite Pemantau Risiko Policy for Risk Monitoring Committee Meetings
1. Komite Pemantau Risiko mengadakan rapat periodik sekurang- 1. The Risk Monitoring Committee holds periodic meetings at
kurangnya 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan dan disesuaikan least 1 (one) time in 1 (one) month and adjusted to the bank’s
dengan kebutuhan bank needs
2. Komite Pemantau Risiko mengadakan rapat periodik 2. The Risk Monitoring Committee holds periodic meetings
sekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan dengan at least 1 (one) time in 3 (three) months by inviting the Risk
mengundang Divisi Manajemen Risiko dan Divisi Kepatuhan Management Division and Compliance Division as well as
serta unit kerja terkait lainnya other related work units
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 597
Page 598
3. Komite Pemantau Risiko mengadakan rapat dengan Auditor 3. The Risk Monitoring Committee holds meetings with the
Ekstern sesuai kebutuhan External Auditor as needed
4. Komite Pemantau Risiko mengadakan rapat I pertemuan 4. The Risk Monitoring Committee holds periodic meetings I with
periodik dengan Dewan Komisaris sekurang-kurangnya 1 the Board of Commissioners at least 1 (one) time in 1 (one)
(satu) kali dalam 1 (satu) bulan month
5. Rapat Komite Pemantau Risiko dihadiri Ketua dan Anggota 5. Risk Monitoring Committee meetings are attended by the
Komite Pemantau Risiko Chairman and Members of the Risk Monitoring Committee
6. Rapat Komite Pemantau Risiko hanya dapat dilaksanakan 6. Risk Monitoring Committee meetings can only be held if
apabila dihadiri oleh paling kurang 51% dari jumlah anggota attended by at least 51% of the total members including an
termasuk seorang Komisaris Independen Independent Commissioner
7. Melalui Dewan Komisaris, Komite Pemantau Risiko dapat 7. Through the Board of Commissioners, the Risk Monitoring
meminta manajemen atau pejabat bank untuk menghadiri Committee can ask management or bank officials to attend
rapat/pertemuan dan memberikan informasi yang diperlukan meetings and provide the necessary information
8. Keputusan rapat Komite Pemantau Risiko dilakukan 8. Decisions at Risk Monitoring Committee meetings are made
berdasarkan musyawarah mufakat based on deliberation and consensus
9. Dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat, pengambilan 9. In the event that consensus deliberation does not occur,
keputusan dilakukan berdasarkan suara terbanyak. Keputusan decisions are made based on the majority vote. The decision
rapat Komite Pemantau Risiko dianggap sah apabila disepakati of a Risk Monitoring Committee meeting is considered valid if
oleh lebih dari ½ (satu perdua) jumlah anggota Komite it is agreed upon by more than ½ (one half) of the members of
Pemantau Risiko yang hadir the Risk Monitoring Committee present.
10. Rapat Komite Pemantau Risiko menghasilkan rekomendasi 10. Risk Monitoring Committee meetings produce
kepada Komisaris recommendations to the Commissioner
11. Hasil rapat Komite Pemantau Risiko wajib dituangkan dalam 11. The results of the Risk Monitoring Committee meeting must
Risalah rapat dan didokumentasikan secara baik; be included in the minutes of the meeting and properly
documented;
12. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) yang terjadi dalam 12. Dissenting opinions that occur at Risk Monitoring Committee
rapat Komite Pemantau Risiko wajib dicantumkan secara jelas meetings must be stated clearly in the minutes of the meeting
dalam risalah rapat beserta alasan perbedaan pendapat along with the reasons for the differences in opinion.
tersebut
598 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 599
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Agenda Rapat Komite Pemantau Risiko Agenda for Risk Monitoring Committee Meetings
Sepanjang tahun 2023, tanggal pelaksanaan, Agenda rapat dan Throughout the year 2023, the dates of the meetings, Agendas,
Peserta rapat Komite Pemantau Risiko, sebagai berikut. and Participants of the Risk Monitoring Committee meetings are
as follows.
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants
1 09 Januari 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko, Dekom, GH Pemasaran, Divisi. Kredit Konsumer, Divisi Kredit Buhari Mokoagow
January 9, 2023 Komersial, Divisi AKL, Divisi Teknologi Informasi, Departemen SAM, & Departemen ALK: Fedriyanto Koniyo
Meeting of Risk Monitoring Committee, Decom, GH Marketing, Consumer Credit Division, Marhany V.P. Pua
Commercial Credit Division, AIF Division, Information Technology Division, SAM Department Esthyani T. Danakusumah
& ALK Department: Kamaludin
• Pembahasan rencana hapus buku kredit (Konsumer dan Komersial) tahun 2022 Golda A. Eman
Discussion on the credit write-off plan (Consumer and Commercial) for the year 2022 Sutria M Yusuf
• Surat Direktur Utama Bank SulutGo No. 189/BDIR/DEPT-SAM/XII/2022 James Walantung
Letter from the President Director of Bank SulutGo No. 189/BDIR/DEPT-SAM/XII/2022 Verry Victor Masengi
Jon A. Razak
Reynoldi Muchsin
Febrian A Lendo
Susan Sampangai
Rizal Rompis
Charles M
Ivan Basrumi
Jairus Rondonuwu
Jeffry Korengkeng
Rudy S. Iksan
Perry Robert Sondakh
Robbynson Rorong
Mieke Pangkong
Asiano Gamy Kawatu
Bart Senduk
Happy Trully Rebelly Korah
Refly Ngantung
2 10 Januari 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko, Direktur Kepatuhan & Divisi Manajemen Risiko: Pius S.L. Batara
January 10, 2023 Risk Monitoring Committee Meeting, Compliance Director & Risk Management Division: Buhari Mokoagow
• Tindak Lanjut Temuan SKAI (Kaji Ulang ICAAP) Rudiyanto Katili
- Follow-up on IAU Findings (ICAAP Review) Linda Moningka
Robbynson Rorong
Asiano Gamy Kawatu
Refly Ngantung
Jeanne Tompira
3 10 Januari 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko, Direktur Kepatuhan & Divisi Manajemen Risiko: Pius S.L. Batara
January 10, 2023 Risk Monitoring Committee Meeting, Compliance Director & Risk Management Division: Buhari Mokoagow
• Evaluasi Limit Risiko Posisi Bulan Desember 2022 Rudiyanto Katili
Evaluation of Risk Position Limits for December 2022 Linda Moningka
Robbynson Rorong
Asiano Gamy Kawatu
Refly Ngantung
Jeanne Tompira
4 25 Mei 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko & Divisi Manajemen Risiko: Buhari Mokoagow
May 25, 2023 Risk Monitoring Committee Meeting & Risk Management Division: Rudiyanto Katili
• Evaluasi Profil Risiko dan Limit Risiko Posisi Mei 2023 Tiernney Gene Waani
Evaluation of Risk Profile and Risk Position Limits for May 2023 Refly Ngantung
Robbynson Rorong
Linda Moningka
Nancy E L Sumaa
William Kartim
Cynthia Wohon
Jeanne Tompira
Anna Rondonuwu
Cheryl Humiang
Yunita B
Johanes B.Pangkey
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 599
Page 600
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants
5 26 Mei 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko, Direktur Pemasaran, Grup Head Pemasaran, Divisi Kredit Pius S.L. Batara
May 26, 2023 Komersial & Departemen SAM: Buhari Mokoagow
Risk Monitoring Committee Meeting, Marketing Director, Group Head of Marketing, Esthyani T. Danakusumah
Commercial Credit Division & SAM Department: Asiano Gamy Kawatu
• Progres penanganan dan penyelesaian fasilitas kredit SKMP Group Nasrudin H
Progress on handling and resolving SKMP Group credit facilities Robbynson Rorong
• Target penyelesaian Kredit Extra oleh Departemen SAM Refly Ngantung
Target completion for Extra Credit by the SAM Department Hanny
James Lumintang
Else Monginsidi
Kamaludin Z
Gerald Runtunuwu
Maity Monangin
Brando Kaunang
Charles M
Christ M
Maurits Geghana
Chrisye E Siar
Ridwan Suma
Ivan Basroni
Tiernney Gene Waani
6 29 Mei 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko, SKAI, Divisi Kepatuhan & Divisi Manajemen Risiko: Buhari Mokoagow
May 29, 2023 Risk Monitoring Committee Meeting, IAU, Compliance Division & Risk Management Division: Fedriyanto Koniyo
• Tugas dan Fungsi ICRO Rudiyanto Katili
Roles and Functions of ICRO Linda Moningka
Arthur Jacobus
Esther N. Awuy
Romel A. Paat
Refly Ngantung
Robbynson Rorong
Anita P. Purukan
Rieka Wardojo
Cynthia Wohon
Jeanne Tompira
Stenly Kalesaran
Tiernney Gene Waani
Jeffry Korengkeng
Asiano Gamy Kawatu
Rudy S. Iksan
Rudy C. Mandey
Martino Ratag
7 31 Mei 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko, Divisi Pemasaran Dana & Divisi Trisuri: Buhari Mokoagow
May 31, 2023 Risk Monitoring Committee Meeting, Funds Marketing Division & Trisuri Division: Robbynson Rorong
• Pantauan Risiko Likuiditas. Fransiska Dompas
Liquidity Risk Monitoring L Diana Sumasey
Steven Rembert
Jeannie Palit
Erlyk Ilat
Refly Ngantung
Asiano Gamy Kawatu
Tiernney Gene Waani
8 20 Juni 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko, Divisi Teknologi Informasi & Divisi Manajemen Risiko: Buhari Mokoagow
June 20, 2023 Risk Monitoring Committee Meeting, Information Technology Division & Risk Management Tiernney Gene Waani
Division: Robbynson Rorong
• Vendor Terkait dengan Divisi Teknologi Informasi Refly Ngantung
Vendors Related to Information Technology Division Asiano Gamy Kawatu
• Kontrak Pihak Ketiga Novrie Sondakh
Third-Party Contracts Erwin Worotikan
Pricilla Prasethio
Bart Senduk
Linda Moningka
Jeanne Tompira
Johanes B. Pangkey
600 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 601
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants
9 25 Oktober 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko & Divisi Manajemen Risiko: Buhari Mokoagow
October 25, 2023 Risk Monitoring Committee Meeting & Risk Management Division: Rudiyanto Kitili
• Laporan Profil Risiko & Limit Risiko Bulan September 2023 Linda Moningka
Risk Profile & Risk Limit Report for September 2023 Tiernney Gene Waani
Jeany Dumondor
Asiano Gamy Kawatu
Refly Ngantung
Robbynson Rorong
Cynthia Wohon
Anna L Rondonuwu
10 25 Oktober 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko & Divisi Pemasaran Dana: Buhari Mokoagow
October 25, 2023 Risk Monitoring Committee Meeting & Funds Marketing Division: Yummy Roboth
• Strategi Marketing & Tabungan Bunaken Asiano Gamy Kawatu
Marketing Strategy & Bunaken Savings Robbynson Rorong
Refly Ngantung
Tiernney Gene Waani
Jolanda Rambitan
Jackty Sindakh
11 14 Desember 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko & Divisi Manajemen Risiko: Buhari Mokoagow
December 14, 2023 Risk Monitoring Committee Meeting & Risk Management Division: Linda Moningka
• Laporan Internal Capital Adequaci Proses (ICAAP) bulan Oktober 2023 Asiano Gamy Kawatu
Internal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP) Report for October 2023 Tiernney Gene Waani
Robbynson Rorong
Yeitty Roring
Anna Rondonuwu
Jeanne Tompira
Johanes B. Pangkey
Jeany Dumondor
12 14 Desember 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko & Divisi OL: Buhari Mokoagow
December 14, 2023 Risk Monitoring Committee Meeting & OL Division: Jimmy Mailangkay
• Revisi Buku Pedoman Perusahaan Sistem Pembayaran Bank Indonesia (SPBI) Tahun 2023 Mieke Pangkong
Revision of the Company’s Guidelines for the Bank Indonesia Payment System (BI PS) for Rudy S. Iksan
the Year 2023 Tiernney Gene Waani
Robbynson Rorong
Asiano Gamy Kawatu
Yeitty Roring
Dendre T
Jeffry Korengkeng
Perry Robert Sondakh
13 14 Desember 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko & Divisi Perencanaan dan Evaluasi: Buhari Mokoagow
December 14, 2023 Risk Monitoring Committee Meeting & Planning and Evaluation Division: Audy Thuda
• Permohonan Persetujuan Struktur Organisasi Building Manajemen dan Organisasi Divisi Rudy S. Iksan
Request for Approval of Building Management Organizational Structure and Divisional Jeffry Korengkeng
Organization Tiernney Gene Waani
Robbynson Rorong
Asiano Gamy Kawatu
Yeitty Roring
Mieke Pangkong
Perry Robert Sondakh
Happy Trully Rebelly Korah
Chandra Manabung
Angel Bangkang
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 601
Page 602
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants
14 14 Desember 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko & Divisi Kredit Komisial: Buhari Mokoagow
December 14, 2023 Risk Monitoring Committee Meeting & Commercial Credit Division: Nasrudin Herlambang
• Permohonan Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Kredit Komersial Rudy S. Iksan
Request for Company Policy Manual (CPM) for Commercial Credit Jeffry Korengkeng
Tiernney Gene Waani
Robbynson Rorong
Asiano Gamy Kawatu
Mieke Pangkong
Yeitty Roring
Perry Robert Sondakh
Happy Trully Rebelly Korah
James Lumintang
Gerald Runtunuwu
Fitri Tuwaidan
Cecilia Rondonuwu
15 29 Desember 2023 Rapat Komite Pemantau Risiko & Divisi Teknologi Informasi: Buhari Mokoagow
December 29, 2023 Risk Monitoring Committee Meeting & Information Technology Division: Novrie Sondakh
• Permohonan Persetujuan Pedoman Teknologi Informasi BI-Fast. Jeffry Korengkeng
Request for Approval of BI-Fast Information Technology Guidelines Yeitty Roring
Jon Abd Razak
Erwin Worotikan
Pricilia Prasethio
Tiernney Gene Waani
Rudy S. Iksan
Robbynson Rorong
Perry Robert Sondakh
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat Pemantau Risiko Frequency and Attendance Rate of Risk Monitoring
Committee Meetings
Selama tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah melaksanakan Throughout the year 2023, the Risk Monitoring Committee
rapat sebanyak 15 (lima belas) kali. Adapun frekuensi dan tingkat conducted a total of 15 (fifteen) meetings. The frequency and
kehadiran masing-masing anggota Komite Pemantau Risiko adalah attendance rate of each member of the Risk Monitoring Committee
sebagai berikut. are as follows.
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Persentase
Name Position Total of Meeting Total of Attendance Percentage
Buhari Mokoagow Ketua
15 15 100%
Chairman
Tiernney Gene Waani Anggota
15 12 80%
Member
Refly Ngantung Anggota
15 10 66,67%
Member
Bart Senduk Anggota
15 2 13,33%
Member
Robbynson Rorong Anggota
15 15 100%
Member
Asiano Gamy Kawatu Anggota
15 12 80%
Member
602 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 603
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Komite Pemantau Risiko Pada
Tahun 2023
Training and/or Competency Enhancement for the Risk Monitoring Committee in
2023
Bank memfasilitasi pelaksanaan program pengembangan bagi The bank facilitated the implementation of development programs
Komite Pemantau Risiko dalam rangka meningkatkan kompetensi for the Risk Monitoring Committee to enhance the competency of
anggota Komite Pemantau Risiko. Program ini diharapkan mampu its members. These programs were expected to have a positive
memberikan dampak positif terhadap produktivitas dan efektivitas impact on the productivity and effectiveness of the Risk Monitoring
kinerja Komite Pemantau Risiko. Committee’s performance.
Nama Jabatan Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Position Education / Training Organizer Place Time
Asiano Gamy Kawatu Anggota Focus Group Discussion Peluang dan Tantangan Akademisi 3 R Hotel 25 Januari 2023
Bank SulutGo Tahun 2023 Universitas Manado January 25, 2023
Focus Group Discussion on Opportunities and Sam Ratulangi
Challenges for Bank SulutGo in 2023 Sam Ratulangi
University
Academician
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Untuk Kredit Grajosa Resource Akmani Hotel 16 Maret 2023-
Training on Financial Statement Analysis for Jakarta 17 Maret 2023
Credit March 16, 2023 -
March 17, 2023
Pelatihan Credit Risk Grajosa Resource Hotel Erian 30 Agustus 2023-31
Credit Risk Training Jakarta Agustus 2023
August 30, 2023 -
August 31, 2023
Robbynson Rorong Anggota Focus Group Discussion Peluang dan Tantangan Akademisi 3 R Hotel 25 Januari 2023
Bank SulutGo Tahun 2023 Universitas Manado January 25, 2023
Focus Group Discussion on Opportunities and Sam Ratulangi
Challenges for Bank SulutGo in 2023 Sam Ratulangi
University
Academician
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Untuk Kredit Grajosa Resource Akmani Hotel 16 Maret 2023-
Training on Financial Statement Analysis for Jakarta 17 Maret 2023
Credit March 16, 2023 -
March 17, 2023
Pelatihan Credit Risk Grajosa Resource Hotel Erian 30 Agustus 2023-31
Credit Risk Training Jakarta Agustus 2023
August 30, 2023 -
August 31, 2023
Tiernney Waani Anggota Focus Group Discussion Peluang dan Tantangan Akademisi 3 R Hotel 25 Januari 2023
Bank SulutGo Tahun 2023 Universitas Manado January 25, 2023
Focus Group Discussion on Opportunities and Sam Ratulangi
Challenges for Bank SulutGo in 2023 Sam Ratulangi
University
Academician
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Untuk Kredit Grajosa Resource Akmani Hotel 16 Maret 2023-
Training on Financial Statement Analysis for Jakarta 17 Maret 2023
Credit March 16, 2023 -
March 17, 2023
Seminar dan Rapat Kerja FKDK BPDSI 2023 FKDK BPDSI Balikpapan 10 Mei 2023-
KERA Seminar and Meeting Communication 13 Mei 2023
Forum for the Board of Commissioners of May 10, 2023 - May
Regional Development Banks throughout 13, 2023
Indonesia 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 603
Page 604
Program Kerja dan Pelaksanaan Tugas Komite Pemantau Risiko Tahun 2023
Work Program and Implementation of Tasks for the Risk Monitoring Committee in
2023
Sepanjang tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah menyusun Throughout 2023, the Risk Monitoring Committee has prepared and
dan merealisasikan program kerja sebagai berikut: implemented the following work program:
1. Melakukan pemantauan dan evaluasi tentang kesesuaian 1. Monitoring and evaluating the suitability of Risk Management
antara kebijakan dan pelaksanan Manajemen Risiko yang policies and implementation prepared by the Board of
disusun oleh Direksi; Directors;
2. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite 2. Monitor and evaluate the implementation of the tasks of the
Manajemen Risiko serta Divisi Manajemen Risiko; Risk Management Committee and Risk Management Division;
3. Mengevaluasi laporan profil risiko bulanan dan triwulanan 3. Evaluate monthly and quarterly risk profile reports submitted
yang disampaikan Direksi untuk selanjutnya memberi masukan by the Board of Directors to further provide input to the Board
kepada Dewan Komisaris atas kondisi risiko yang dihadapi of Commissioners regarding the risk conditions faced by the
oleh Bank serta usulan langkah-langkah untuk mitigasi Bank as well as proposed steps to mitigate these risks so that
atas risiko-risiko tersebut sehingga Dewan Komisaris dapat the Board of Commissioners can provide input for corrective
memberi masukan untuk langkah perbaikan kepada Direksi steps to the Board of Directors if necessary;
apabila diperlukan;
4. Memantau dan mengevaluasi kebijakan Direksi mengenai 4. Monitor and evaluate the Board of Directors’ policies regarding
kualitas aktiva Bank, surat berharga, penempatan dan the quality of Bank assets, securities, placement and policies
kebijaksanaan mengenai Restrukturisasi kredit, hapus buku regarding credit restructuring, write-offs and write-offs;
dan hapus tagih;
5. Memantau dan mengevaluasi perjanjian yang menetapkan 5. Monitor and evaluate agreements that stipulate conditions
persyaratan yang mewajibkan Bank menyediakan/memberikan requiring the Bank to provide/provide funds that result in
dana yang mengakibatkan pelanggaran BMPK; BMPK violations;
6. Mengevaluasi kepatuhan terhadap ketentuan internal 6. Evaluate compliance with the company’s internal provisions
perseroan maupun ketentuan eksternal sesuai ketentuan and external provisions in accordance with applicable
peraturan yang berlaku dalam rangka pelaksanaan fungsi regulations in the context of implementing the compliance
kepatuhan; function;
7. Melakukan evaluasi atas kebijaksanaan dan strategi manajemen 7. Evaluate the risk management policies and strategies prepared
risiko yang disusun manajemen secara tahunan; by management on an annual basis;
8. Melakukan evaluasi terhadap laporan pertanggunganjawaban 8. Evaluate the Board of Directors’ accountability report
Direksi atas pelaksanaan kebijaksanaan manajemen risiko dan regarding the implementation of risk management and
kepatuhan; compliance policies;
9. Mengevaluasi langkah-langkah yang diambil oleh Direksi 9. Evaluate the steps taken by the Board of Directors in order to
dalam rangka memenuhi peraturan Bank Indonesia dan comply with Bank Indonesia and Financial Services Authority
Otoritas Jasa Keuangan serta peraturan perundang-undangan regulations as well as other applicable laws and regulations
lainnya yang berlaku dalam rangka pelaksanaan prinsip kehati- in the context of implementing the precautionary principle,
hatian, khususnya yang berkaitan dengan manajemen risiko especially those relating to risk management and compliance;
dan kepatuhan;
10. Mengevaluasi hasil pemantauan atas kepatuhan perseroan 10. Evaluate the results of monitoring the company’s compliance
terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh with all agreements and commitments made by the Board of
Direksi kepada Otoritas Jasa Keuangan; Directors to the Financial Services Authority;
11. Melakukan evaluasi/review terhadap permohonan atau usul 11. Evaluate/review requests or proposals from the Board of
Direksi yang berkaitan dengan transaksi atau kegiatan usaha Directors relating to transactions or business activities that
yang melampaui kewenangan Direksi untuk dapat digunakan exceed the authority of the Board of Directors so that they can
oleh Komisaris sebagai dasar untuk pengambilan keputusan; be used by the Commissioners as a basis for decision making;
12. Menelaah rencana Direksi untuk penyertaan modal pada 12. Review the Board of Directors’ plans for capital investment in
perusahaan lain dan mengawasi pelaksanaannya; other companies and supervise their implementation;
604 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 605
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
13. Menelaah tingkat risiko yang dapat ditolerir dan memastikan 13. Review the level of risk that can be tolerated and ensure
bahwa Direksi telah melakukan langkah-langkah yang that the Board of Directors has taken the necessary steps to
diperlukan untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan identify, measure, monitor and control these risks;
mengendalikan risiko tersebut;
14. Memantau kredit bermasalah (Non Performing Loan/NPL) 14. Monitor non-performing loans (NPL) so that they do not
agar tidak melebihi 5% dari total kredit; exceed 5% of total credit;
15. Memantau kewajiban penyediaan modal minimum (Capital 15. Monitor the obligation to provide minimum capital (Capital
Adequacy Ratio/CAR) agar tidak kurang dari 8% atau sesuai Adequacy Ratio/CAR) so that it is not less than 8% or in
ketentuan yang berlaku; accordance with applicable regulations;
16. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan budaya manajemen 16. Monitor and evaluate the implementation of risk management
risiko kesegenap jajaran dengan melalui pelatihan/sertifikasi; culture at all levels through training/certification;
17. Memantau dan mengevaluasi kompetensi SDM melalui 17. Monitor and evaluate HR competency through determining
penetapan tenaga yang sesuai (terhadap persyaratan); appropriate personnel (according to requirements);
18. Memantau dan mengevaluasi fungsi manajemen risiko telah 18. Monitor and evaluate whether the risk management function
berfungsi dengan baik adanya pemisahan fungsi excenting is functioning properly good separation of highlighting and
dan reporting; reporting functions;
19. Memantau dan mengevaluasi ulang metodologi pengukuran 19. Monitor and re-evaluate risk measurement methodology;
risiko;
20. Memantau dan mengevaluasi kepatuhan bank sehubungan 20. Monitor and evaluate the bank’s compliance with respect to
dengan pelaksanaan manajemen risiko terhadap seluruh the implementation of risk management for all agreements
perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Direksi kepada and commitments made by the Board of Directors to Bank
Bank Indonesia dan pihak-pihak terkait lainnya. Indonesia and other related parties.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 605
Page 606
ORGAN DAN KOMITE DI BAWAH DIREKSI
Departments and Committees Under The Board of Directors
Dalam menjalankan tugasnya, Direksi dibantu oleh unit-unit yang In performing its duties, the Board of Directors is assisted by units
berada di bawah Direksi di antaranya Sekretaris Perusahaan, Satuan under the Board of Directors including the Corporate Secretary,
Kerja Audit Internal, Divisi Manajemen Risiko dan Divisi Kepatuhan Internal Audit Unit, Risk Management Division, Compliance Division,
serta Komite-komite yang bertugas untuk memberikan saran dan and committees tasked with providing advice and recommendations
rekomendasi yang berhubungan dengan kebijakan-kebijakan dan related to the policies and directives of the Board of Directors. The
arahan-arahan Direksi. Direksi dibantu oleh 5 (lima) komite, yaitu Board of Directors is supported by 5 (five) committees, namely
Komite Kredit, Komite Manajemen Risiko, Assets and Liability the Credit Committee, Risk Management Committee, Assets and
Committee (ALCO), Komite Manajemen Kepegawaian dan Komite Liability Committee (ALCO), Human Resources Management
Pengarah Teknologi Informasi. Committee, and Information Technology Steering Committee.
Direksi
Board of Directors
Satuan Kerja Audit Divisi Manajemen Risiko
Komite-komite Sekretaris Perusahaan Divisi Kepatuhan
Internal Risk Management Work
Committees Corporate Secretary Compliance Division
Internal Audit Unit Unit
Komite Kredit
Credit Committee
Komite Manajemen
Risiko
Risk Management
Committee
Asset & Liability
Committee (ALCO)
Asset & Liability
Committee (ALCO)
Komite Manajemen
Kepegawaian
Staffing Management
Committee
Komite Pengarah
Teknologi Informasi
Information Technology
Steering Committee
606 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 607
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
SEKRETARIS PERUSAHAAN
Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan (Corporate Secretary) memiliki peranan The Corporate Secretary plays a crucial role in bridging
penting dalam menjembatani komunikasi baik kepada pihak internal communication between both internal and external parties of
maupun eksternal Bank seperti komunikasi dengan pegawai, the Bank such as communication with employees, Regulators,
Regulator, para Pemegang Saham, Investor, dan Pemangku Shareholders, Investors, and other Stakeholders.
Kepentingan lainnya.
Sekretaris Perusahaan juga berperan dalam memastikan bahwa The Corporate Secretary also plays a role in ensuring that the Bank
Bank telah patuh pada peraturan dan ketentuan di bidang complies with regulations and provisions in the capital market
Pasar Modal. Komunikasi yang dibangun Sekretaris Perusahaan sector. The communication established by the Corporate Secretary
diselenggarakan melalui berbagai saluran yang dimiliki Bank seperti is conducted through various channels owned by the Bank such
kantor dan nomor kontak, situs perusahaan, media sosial, lembar as office and contact numbers, company website, social media,
feedback, dan lainnya. Hal ini untuk memastikan bahwa Bank telah feedback forms, and others. This is to ensure that the Bank fulfills its
menjalankan fungsi keterbukaan informasi kepada para Pemangku function of providing information transparency to the Stakeholders.
Kepentingan.
Dasar Pengangkatan Sekretaris Perusahaan
Basis for the Appointment of the Corporate Secretary
Bank SulutGo telah memiliki Sekretaris Perusahaan melalui Bank SulutGo has appointed a Corporate Secretary through the
pembentukan unit kerja Divisi Corporate Secretary, sebagaimana establishment of the Corporate Secretary Division, as required by
disyaratkan POJK No.35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris FSAR No.35/POJK.04/2014 regarding the Corporate Secretary of
Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik. Berdasarkan Surat Issuers or Public Companies. Based on Board of Directors Decree
Keputusan Direksi No.SK 012/SK-HC/DIR/I/2023 diputuskan bahwa No. SK 012/SK-HC/DIR/I/2023, it was decided that Heince J.
Heince J. Rumende sebagai Sekretaris Perusahaan. Rumende would serve as the Corporate Secretary.
Pihak yang Mengangkat dan Memberhentikan Sekretaris Perusahaan
Authority to Appoint and Terminate the Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan merupakan Divisi yang dipimpin oleh seorang The Corporate Secretary is a division led by a Division Head, who
Pemimpin Divisi, yang diangkat secara khusus untuk melaksanakan is specifically appointed to carry out the functions of the Corporate
fungsi Sekretaris Perusahaan serta diangkat dan diberhentikan Secretary and is appointed and dismissed by the President Director
oleh Direktur Utama berdasarkan mekanisme internal Bank dengan based on the Bank’s internal mechanism with the approval of the
persetujuan Dewan Komisaris. Sekretaris Perusahaan bertanggung Board of Commissioners. The Corporate Secretary is responsible for
jawab dan melaporkan kegiatannya langsung kepada Direktur and reports directly to the President Director.
Utama.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 607
Page 608
Struktur Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary Structure
Direktur Utama
President Director
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Pemimpin Departemen Hubungan Masyarakat Pemimpin Departemen Sekretariat
Head of Public Relations Department Head of Secretariat Department
Analis Hubungan Masyarakat Analis Sekretariat
Analyst of Public Relation Analyst Secretariat
Sekretaris
Secretary
Staff Protokoler
Protocol Staff
Profil Sekretaris Perusahaan
Profile of the Corporate Secretary
Direksi telah menetapkan Heince J. Rumende sebagai Sekretaris The Board of Directors has appointed Heince J. Rumende as the
Perusahaan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. Surat Corporate Secretary based on Board of Directors’s Decree No. 012/
Keputusan Direksi No.012/SK-HC/DIR/I/2023 tanggal 24 Januari SK-HC/DIR/I/2023 dated January 24, 2023.
2023.
Heince J. Rumende
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Tempat tanggal lahir Balikpapan, 25 Juli 1976
Place, date of birth Balikpapan, July 25, 1976
Usia 47 Tahun
Age 47 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 012/SK-HC/DIR/I/2023
Basis of Appointment Board of Directors Decree No. 012/SK-HC/DIR/I/2023
Riwayat Pendidikan • S1 Manajemen Universitas Klabat (2000)
Education Background Bachelor’s Degree in Management at Klabat University (2000)
• S2 Magister Ekonomi Universitas Sam Ratulangi (2019)
Master’s Degree in Economics at Sam Ratulangi University (2019)
Riwayat Pekerjaan • Pemimpin Departemen Public Relation, Corporate Secretary (2021-2023)
Employment History Head of Public Relations Department, Corporate Secretary (2021-2023)
• Senior Analis Departemen Pengadaan Divisi Umum (2015-2021)
Senior Analyst Procurement Department General Division (2015-2021)
• Pemimpin Seksi Pemasaran Cabang Kotamobagu (2012-2015)
Head of Marketing Section Kotamobagu Branch (2012-2015)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4-2023
Certification Risk Management Level 4 Certification - 2023
608 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 609
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris Perusahaan
Duties and Responsibilities of the Corporate Secretary
1. Mengikuti dan memberikan informasi kepada Direksi terkait 1. Keeping abreast of and providing information to the Board
perkembangan pasar modal di Indonesia khususnya peraturan- of Directors regarding developments in the capital market
peraturan yang berlaku di bidang Pasar Modal baik yang in Indonesia, especially regulations issued by the Financial
dikeluarkan oleh OJK, Bursa Efek Indonesia dan regulator Services Authority (FAS), the Indonesia Stock Exchange, and
lainnya. other regulators.
2. Mengelola penyediaan informasi kepada stakeholder atas 2. Managing the provision of information to stakeholders on any
setiap informasi yang dibutuhkan dan dipersyaratkan oleh OJK information required and mandated by the FSA and other
dan regulator lainnya berkaitan dengan kondisi Bank. regulators related to the Bank’s condition.
3. Sebagai penghubung antara Bank (Emiten) dengan regulator 3. Acting as a liaison between the Bank (Issuer) and capital market
pasar modal dan stakeholder. regulators and stakeholders.
4. Mengelola dan mengembangkan program-program public 4. Managing and developing public relations programs.
relation.
5. Mengelola dan mengembangkan media publikasi internal 5. Managing and developing internal (e.g., bulletins, notice
(contoh: buletin, papan pengumuman, dll) dan eksternal boards, etc.) and external (corporate magazines, websites,
(corporate magazine, website, dll). etc.) publication media.
6. Mengelola dan mengembangkan corporate identity. 6. Managing and developing corporate identity.
7. Memantau, menganalisa dan mendokumentasikan 7. Monitoring, analyzing, and documenting news coverage about
pemberitaan mengenai Bank di media cetak dan elektronik the Bank in print and electronic media (including negative
(termasuk publikasi negatif), serta memberikan tanggapan publicity), and providing appropriate responses for reporting
sebagaimana mestinya untuk keperluan pelaporan dan and handling purposes.
penanganannya.
8. Memastikan penyampaian laporan-laporan khusus untuk 8. Ensuring the delivery of specific reports for the needs of capital
kebutuhan regulator pasar modal. market regulators.
9. Menyetujui sesuai kewenangan atau memberikan pendapat/ 9. Approving, within authority, or providing opinions/analyses
analisa kepada Direksi khusus untuk pengeluaran biaya humas to the Board of Directors specifically for the expenditure of
promosi perusahaan (corporate promotion non product) yang corporate promotional expenses (non-product corporate
berkaitan dengan promosi perusahaan di media cetak dan promotion) related to corporate promotion in print and
media elektronik, seperti: ucapan bank, kegiatan advetorial electronic media, such as: bank messages, advertorial
dan event promotion bank (non bank product) dll. activities, and non-bank product promotion events, etc.
10. Mengelola dan mengembangkan program Corporate Social 10. Managing and developing Corporate Social Responsibility
Responsibility (CSR). (CSR) programs.
11. Membuat kebijakan mengenai kearsipan untuk 11. Creating policies regarding archiving to be implemented
diimplementasikan di seluruh unit kerja. across all units.
12. Mengelola remunerasi, biaya-biaya dan fasilitas pengurus 12. Managing remuneration, expenses, and facilities for bank
bank. executives.
13. Mengelola dan mengembangkan program-program 13. Managing and developing Investor Relations (IR) programs.
Hubungan Investor (Investor Relations).
14. Mengelola kegiatan kesekretariatan Kantor Pusat, seperti: 14. Managing secretarial activities at the Head Office, such as
Sekretaris Direksi, protokoler, korespondensi, dll. Board Secretary, protocol, correspondence, etc.
15. Mempersiapkan dan mendokumentasikan pelaksanaan acara 15. Preparing and documenting the implementation of events
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS); Rapat Direksi dengan such as General Meetings of Shareholders (GMS); Board
Komisaris; Rapat Kerja Direksi dengan Pemerintah/DPR/DPRD, Meetings with Commissioners; Board Working Meetings
Lembaga Negara, dan stakeholder eksternal; serta Rapat with Government/Legislative Council/Regional Legislative
Umum Pemegang Obligasi (RUPO). Council, State Institutions, and external stakeholders; as well
as Bondholders’ Meetings (BM).
16. Melaksanakan fungsi notulis, mengelola pendistribusian dan 16. Perfroming minute-taking functions, managing the distribution
pengagendaan Notulen Rapat Direksi dengan pihak internal and scheduling of Minutes of Board Meetings with internal and
dan eksternal. external parties.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 609
Page 610
17. Mengelola dan mendokumentasikan penyelenggaraan event- 17. Managing and documenting the organization of special events
event khusus Bank seperti: Seremoni acara puncak HUT Bank, for the Bank such as: Bank anniversary peak event ceremonies,
seremoni pembukaan cabang, upacara, perayaan hari besar. branch opening ceremonies, ceremonies, and celebrations of
major holidays.
18. Mengelola proses penyusunan dan penerapan Rencana Bisnis 18. Managing the process of developing and implementing
(KPI, Target & Inisiatif), dan Rencana Anggaran Sekretaris Business Plans (KPIs, Targets & Initiatives), and the Corporate
Perusahaan. Secretary’s Budget Plan.
19. Merumuskan, melaksanakan, dan meninjau ulang Kebijakan, 19. Formulating, implementing, and reviewing Policies, Systems,
Sistem, dan Prosedur yang terkait dengan Sekretaris and Procedures related to the Corporate Secretary.
Perusahaan.
20. Mengelola proses implementasi pengendalian risiko dan 20. Managing the implementation process of risk management
kepatuhan, pada setiap kegiatan operasional Sekretaris and compliance controls in every operational activity of the
Perusahaan. Corporate Secretary.
21. Menindaklanjuti temuan-temuan audit yang terkait dengan 21. Following up on audit findings related to the Corporate
Sekretaris Perusahaan, serta memonitor dan meninjau ulang Secretary, as well as monitoring and reviewing the effectiveness
efektivitas penyelesaiannya. of their resolutions.
22. Mengorganisir dan mengawasi, pelaksanaan administrasi dan 22. Organizing and supervising the administration and reporting
pelaporan di Sekretaris Perusahaan. implementation within the Corporate Secretary.
23. Meninjau ulang efektivitas pencapaian tujuan jabatan 23. Reviewing the effectiveness of achieving job objectives and
dan efisiensi pelaksanaan seluruh tanggung jawab utama the efficiency of implementing all the main responsibilities of
Sekretaris Perusahaan, serta menentukan dan melakukan the Corporate Secretary, and determining and making efforts
upaya perbaikan dan peningkatannya. for improvement and enhancement.
24. Melakukan komunikasi dengan pihak eksternal (seperti: Bank 24. Communicating with external parties (such as Bank Indonesia,
Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan, regulator pasar modal, the Financial Services Authority, capital market regulators,
media massa dan instansi pemerintah/lembaga lainnya) dalam mass media, and other government agencies/institutions) in
upaya pencapaian sasaran divisi secara optimal. efforts to achieve divisional goals optimally.
25. Melakukan koordinasi dengan unit kerja lain terkait dengan 25. Coordinating with other units related to the Corporate
Sekretaris Perusahaan. Secretary.
26. Mengelola aktivitas pada Sekretaris Perusahaan, sesuai tugas 26. Managing activities within the Corporate Secretary, according
dan wewenang yang dimiliki. to the tasks and authority held.
27. Melaksanakan tugas-tugas khusus dari Direktur Utama. 27. Performing special tasks from the President Director.
Program Peningkatan Kompetensi Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary Competency Improvement Program
Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Education/Training Organizer Place Time
Bimbingan Teknis Pengisian Laporan Tata Kelola Divisi Kepatuhan 6 Januari 2023
BSG Excellence Center
Technical Guidance for Filling Governance Reports Compliance Division January 6, 2023
Internalisasi dan Uji Coba Compliance Scores dan Profil Risiko
Cabang Divisi Kepatuhan 18 Januari 2023-20 Januari 2023
BSG Excellence Center
Internalization and Trial of Compliance Scores and Branch Risk Compliance Division January 18, 2023 - January 20, 2023
Profiles
IHT Change Agent BSGO Batch 11 02 Maret 2023-03 Maret 2023
Global Talent BSG Excellence Center
IHT Change Agent BSGO Batch 11 March 2, 2023 - March 3, 2023
Talk Show BPDSI dan Penarikan Undian Nasional Simpeda
Padang Sumatera Barat 08 Maret 2023-11 Maret 2023
Talk Show of Regional Development Banks throughout Indonesia Asbanda
Padang West Sumatera March 8, 2023 - March 11, 2023
and National Simpeda Prize Draw
Pelatihan Analisis Laporan Keuangan untuk Kredit 16 Maret 2023-17 Maret 2023
Grajosa Resource Akmani Hotel Jakarta
Financial Statement Analysis Training for Credit March 16, 2023 - March 17, 2023
610 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 611
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Education/Training Organizer Place Time
Diklat Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 Strategic Cabang Jakarta 27 Maret 2023-28 Maret 2023
Risk Management Level 4 Certification Training Development Group Jakarta Branch March 27, 2023 - March 28, 2023
Uji Sertifikasi SMR Level 4 Cabang Jakarta 29 Maret 2023
BSMR
SMR Level 4 Certification Examination Jakarta Branch March 29, 2023
Zoom Meeting Compliance Scores Divisi Kepatuhan 11 April 2023
Online Zoom
Compliance Scores Zoom Meeting Compliance Division April 11, 2023
Sosialisasi Anti Fraud SKAI 13 April 2023
Online Zoom
Anti-Fraud Socialization Internal Audit Unit April 13, 2023
Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen Risiko Batch 3 DUM SPIRO 14 April 2023
Zoom
Risk Management Certification Batch 3 Maintenance INDONESIA April 14, 2023
Seminar dan Rapat Kerja FKDK BPDSI 2023
KERA Seminar and Meeting Communication Forum for the Board FKDK BPDSI 10 Mei 2023-13 Mei 2023
Balikpapan
of Commissioners of Regional Development Banks throughout May 10, 2023 -May 13, 2023
Indonesia 2023
Pertemuan Nasional BPDSI
22 Mei 2023
National Meeting of Regional Development Banks throughout KPK Jakarta
May 22, 2023
Indonesia
Workshop Mengantisipasi Serangan Siber dan Dampaknya
Terhadap Layanan Bank 25 Mei 2023
Asbanda Hard Rock Hotel Bali
Workshop Anticipating Cyber Attacks and Their Impacts on May 25, 2023
Banking Services
Workshop Strategic Executive Analysis PT Okos Training 09 Juni 2023-10 Juni 2023
Fourpoint Hotel Bali
Workshop Strategic Executive Analysis and Development June 9, 2023 - June 10, 2023
Webinar Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2Sk dalam Otoritas Jasa
Rangka Penguatan Sektor Perbankan Keuangan 22 Juni 2023
Online Zoom
Webinar for Understanding Further the Regulations of the P2Sk Financial Services June 22, 2023
Law to Strengthen the Banking Sector Authority
Bimtek Pengisian Laporan Tata Kelola Semester 1 Tahun 2023 Ruang Meeting Lantai 6
Workshop on Filing Governance Reports for the First Semester Divisi Kepatuhan Kantor Pusat 06 Juli 2023
of 2023 Compliance Division Meeting Room 6th Floor July 6, 2023
Main Office
Forum Leadership Direktur Utama dan Komisaris Utama BPD
NTB 06 Juli 2023-09 Juli 2023
Forum for Chief Executive Officers and Chairpersons of Regional Asbanda
West Nusa Tenggara July 6, 2023 - July 9, 2023
Development Banks
Pelatihan Public Relation Management Hotel Aryaduta 01 Agustus 2023- 02 Agustus 2023
Markshare Training
Public Relation Management Training Semanggi Jakarta August 1, 2023 - August 2, 2023
Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen Risiko Batch 5 Dum Spiro 21 Agustus 2023
Online Zoom
Risk Management Certification Batch 5 Maintenance Indonesia August 21, 2023
Pelatihan Winning The Post Normal Era 2023 PT Markplus Hotel Four Points 29 Agustus 2023
Winning The Post Normal Era 2023 Seminar Institution Manado August 29, 2023
Seminar Nasional 31 Agustus 2023
Asbanda Hotel Claro Makassar
National Seminar August 31, 2023
Sosialisasi Peraturan OJK tentang Penerapan Tata Kelola bagi
Bank Umum Otoritas Jasa
Socialization of FSA Regulation Regarding Governance Keuangan Menara Radius Prawiro 19 September 2023
Implementation for Commercial Banks Socialization of FSA Financial Services Radius Prawiro Tower September 19, 2023
Regulation Regarding Governance Implementation for Authority
Commercial Banks
Digital Mindset DDN Analytical Thinking Batch 10 21 September 2023-22 September
Digital Mindset DDN Analytical Thinking Batch 10 PT Markplus 2023
Zoom
Institution September 21, 2023 - September
22, 2023
Public Training Corporate Secretary Program 08 November 2023-10 November
Public Training Corporate Secretary Program Equivalent Training 2023
Jakarta
Center November 8, 2023 - November 10,
2023
Workshop Social Media Listening and Intelligence Strategy 14 November 2023-16 November
Workshop Social Media Listening And Intelligence Strategy PT Prestasi 2023
Jakarta
Gemilang Indonesia November 14, 2023 - November
16, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 611
Page 612
Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Education/Training Organizer Place Time
Sosialisasi Pengisian Evaluasi Pelatihan Behavioral Change Divisi Human
Socialization of Behavioral Change Training Evaluation Capital 19 Desember 2023
Zoom
Implementation Human Capital December 19, 2023
Division
Pelaksanaan Tugas Sekretaris Perusahaan Tahun 2023
Execution of Corporate Secretary Duties in 2023
Selama tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah melaksanakan Throughout the year 2023, the Corporate Secretary has performed
tugas dan tanggung jawabnya yakni: its duties and responsibilities, namely:
1. Menyelenggarakan Event-Event Khusus 1. Organizing Special Events
Mengelola dan mendokumentasikan penyelenggaraan Managing and documenting the organization of special events
event-event khusus bank. Dalam pelaksanaannya Sekretaris for the bank. In doing these duties, the Corporate Secretary
Perusahaan berkoordinasi dengan divisi-divisi, kantor coordinates with various divisions, branch offices, and sub-
cabang dan kantor cabang pembantu untuk menyukseskan branch offices to ensure the successful implementation of
pelaksanaan kegiatan/acara/event di Bank SulutGo selama activities/events at Bank SulutGo throughout the year 2023.
periode 2023.
2. Mengelola Risiko Publikasi Negatif 2. Managing Negative Publication Risks
Memantau, menganalisa dan mendokumentasikan Monitoring, analyzing, and documenting media coverage
pemberitaan mengenai bank di media cetak dan elektronik about the bank in print and electronic media (including
(termasuk publikasi negatif), serta memberikan tanggapan negative publications), and providing appropriate responses
sebagaimana mestinya untuk keperluan pelaporan dan for reporting and handling purposes. The management
penanganannya”. Kebijakan manajemen dalam memahami policy in understanding and minimizing reputation risks aims
dan meminimalisir risiko reputasi bertujuan untuk to enhance stakeholders’ and the public’s trust in the bank,
meningkatkan kepercayaan stakeholders dan publik terhadap increase the bank’s value, enhance the bank’s credibility, and
bank, meningkatkan nilai bank, meningkatkan kredibilitas bank maintain consistency in the bank’s business sustainability
dan menjaga konsistensi kelangsungan usaha bank dalam under healthy and conducive conditions.
kondisi yang sehat dan kondusif.
Risiko reputasi dapat mengakibatkan kemampuan bank Reputation risks can disrupt the bank’s ability to develop
dalam mengembangkan jaringan, jasa ataupun melanjutkan networks, services, or continue serving existing customers,
pelayanan nasabah eksisting menjadi terganggu, selain itu and can also lead to financial losses for the bank. Exposure
dapat membawa bank dalam kerugian finansial. Eksposur to reputation risks can arise in all organizational activities,
risiko reputasi bisa timbul di seluruh aktivitas organisasi including responsibilities in conducting transactions with both
termasuk tanggung jawab dalam melaksanakan transaksi baik customers and the general public.
dengan nasabah maupun masyarakat umumnya.
3. Menyelenggarakan Rapat 3. Organizing Meetings
Mempersiapkan dan mendokumentasikan pelaksanaan acara Preparing and documenting the implementation of
RUPS, Rapat Direksi dengan Komisaris, Rapat Kerja Direksi General Meetings of Shareholders, Board Meetings with
dengan Pemerintah/DPR/DPRD, Lembaga Negara dan Commissioners, Board of Directors Work Meetings with the
Stakeholder Eksternal; serta RUPS. Government/Legislative Council/Regional Legislative Council,
State Institutions, and External Stakeholders; as well as General
Meetings of Shareholders.
612 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 613
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
4. Melakukan Kegiatan Corporate Social Responsibility 4. Conducting Corporate Social Responsibility Activities
Mengelola dan mengembangkan program Corporate Social Managing and developing Corporate Social Responsibility
Responsibility (CSR), maka dalam Pembagian dana CSR (CSR) programs, therefore, in distributing CSR funds to the
kepada pemegang saham Pemerintah Provinsi dan Pemda shareholders of Provincial Governments and District/City
Kabupaten/Kota, didasarkan komposisi (share) kepemilikan Regional Governments, it is based on the composition (share)
saham per akhir tahun buku 2022 sesuai dan TJSL Kelolaan Bank of share ownership as of the end of the financial year 2022
SulutGo sesuai hasil RUPS tanggal 09 Februari 2023 diputuskan and the TJSL Management of Bank SulutGo in accordance
anggaran dana TJSL Tahun 2022 sebesar Rp40.000.000.000,-. with the decisions of the General Meeting of Shareholders
on February 9, 2023, the budget for TJSL for 2022 is
IDR40,000,000,000.
5. Melakukan Kegiatan Press Release Bersama Media 5. Conducting Joint Press Release Activities with Media
Melakukan Press Release kepada media setiap Triwulan Issuing press releases to the media every quarter or during
atau pada setiap Event adalah strategi yang penting bagi each event is an important strategy for the Corporate Secretary
sekretaris Perusahaan untuk meningkatkan transparansi dan to enhance transparency and accountability, strengthen the
akuntabilitas, memperkuat reputasi dan branding Perusahaan, company’s reputation and branding, attract new customers,
menarik pelanggan baru, mengelola krisis dan membangun manage crises, and build relationships with the media and
hubungan dengan media dan stakeholder. stakeholders.
6. Media Social Engagement 6. Social Media Engagement
Sekretaris Perusahaan memainkan peran penting dalam The Corporate Secretary plays a crucial role in managing
mengelola social media. Dengan memahami branding dan social media. By understanding the company’s branding and
pesan Perusahaan, menjaga konsistensi dan kualitas konten, messages, maintaining consistency and quality of content,
membangun komunitas online, mengukur dan melacak kinerja, building online communities, measuring and tracking
dan mengelola krisis, sekretaris perusahaan dapat membantu performance, and managing crises, the Corporate Secretary
perusahaan dalam mencapai tujuan bisnisnya. Laporan ini can assist the company in achieving its business goals. This
bertujuan untuk menganalisis engagement media sosial Bank report aims to analyze the social media engagement of Bank
SulutGo di Instagram dan Facebook selama tahun 2023. SulutGo on Instagram and Facebook during the year 2023.
7. Mengelola BSGMagz 7. Managing BSGMagz
Selama tahun 2023 Corporate Secretary telah 3 kali merilis During the year 2023, the Corporate Secretary has released
majalah BSGMagz. BSGMagz magazine three times.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 613
Page 614
SATUAN KERJA AUDIT INTERNAL
Internal Audit Unit
Bank SulutGo membentuk Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) untuk Bank SulutGo has established an Internal Audit Unit (IAU) to assist
membantu semua tingkatan Manajemen dalam mengamankan all levels of Management in securing the operational activities
kegiatan operasional Bank yang melibatkan dana dari masyarakat of the Bank involving funds from the general public. In carrying
luas. Dalam menjalankan fungsinya serta mendukung pencapaian out its functions and supporting the achievement of the Bank’s
kinerja Bank. Selain melaksanakan pendekatan audit tersebut, SKAI performance, in addition to conducting the audit approach, the
juga melaksanakan audit yang bersifat rutin, yaitu audit umum IAU also conducts routine audits, namely general audits of Branch
kantor Cabang, Kantor Pusat, audit IT, serta audit SKNBI RTGS Offices, Head Office audits, IT audits, as well as Bank Indonesia
dan APU PPT yang bersifat mandatory dalam rangka memenuhi Clearing System (BICS) Real Time Gross Settlement (RTGS) and
ketentuan regulator. Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing (AML
CTF) audits which are mandatory in order to comply with regulatory
requirements.
Satuan Kerja Audit Intern melakukan aktivitas verifikasi atas The Internal Audit Unit conducts verification activities independently
efektivitas pengendalian mutu secara independen (Quality (Quality Assurance) within the scope of the Internal Audit’s work
Assurance) dalam lingkungan dan scope kerja Intern Audit di Bank environment and scope at Bank SulutGo. Quality Assurance includes
SulutGo. Quality lssurance mencakup penilaian (assessment) oleh assessments by internal and external parties, by examining activities
pihak intern maupun ekstern, dengan memeriksa kegiatan dan hasil and work results to ensure compliance with Bank SulutGo Internal
kerja untuk meyakini kesesuaiannya dengan Pedoman Kebijakan Audit Policy Guidelines and to ensure comprehensive compliance
Audit Intern Bank SulutGo serta meyakini pelaksanaan kepatuhan implementation (Total Quality Compliance) based on internal and
secara menyeluruh (Total Quality Compliance) berdasarkan external provisions in force.
ketentuan intern dan ekstern yang berlaku.
Dasar Hukum
Legal Basis
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 1/POJK.03/2019 1. Financial Services Authority Regulation No. 1/POJK.03/2019
tentang penerapan fungsi audit intern pada bank umum. concerning the implementation of the internal audit function
in commercial banks.
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2016 2. Financial Services Authority Regulation No. 18/POJK.03/2016
tanggal 16 Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko dated March 16, 2016 regarding the Implementation of Risk
bagi Bank Umum. Management for Commercial Banks.
3. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 34/SEOJK.03/2016 3. Financial Services Authority Circular Letter No. 34/
tanggal 1 September 2016 tentang Penerapan Manajemen SEOJK.03/2016 dated September 1, 2016 regarding the
Risiko Bagi Bank Umum. Implementation of Risk Management for Commercial Banks.
614 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 615
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Struktur Organisasi Satuan Kerja Audit Internal
Organizational Structure of the Internal Audit Unit
Struktur dan kedudukan Satuan Kerja Audit Intern diatur dan The structure and position of the Internal Audit Unit are regulated
ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 026/PBSG/ and determined based on the Board of Directors Decree
DIR-REN/XII/2023 Tanggal 21 Desember 2023 tentang Struktur No. 026/PBSG/DIR-REN/XII/2023 December 21, 2023 regarding the
Organisasi Bank SulutGo. SKAI dipimpin oleh seorang Kepala Organizational Structure of Bank SulutGo. The IAU is led by a Head
setingkat Pemimpin Divisi yang bertanggung jawab langsung equivalent to a Head of Division who reports directly to the President
kepada Direktur Utama (Pemimpin SKAI diangkat dan diberhentikan Director (Head of the IAU is appointed and dismissed by the Board
oleh Direksi dengan persetujuan Dewan Komisaris dan dilaporkan of Directors with the approval of the Board of Commissioners and
kepada OJK), dengan struktur organisasi sebagai berikut: reported to the Financial Services Authority), with the following
organizational structure:
Direktur Utama
President Director
Revino M. Pepah
Satuan Kerja Audit Internal
Internal Audit
Departemen Inspeksi Departemen Anti Fraud Departemen Quality Assurance
Inspection Departement Anti Fraud Departement Quality Assurance Departement
Auditor Analis Pencegahan & Deteksi Quality Assurance
Auditor Prevention & Detection Analyst Quality Assurance
Investigator
Investigator
Internal Control & Risk Office (ICRO)
Internal Control & Risk Office (ICRO)
Pihak yang Mengangkat dan Memberhentikan Pemimpin Satuan Kerja Audit
Internal
Authority to Appoint and Terminate the Head of the Internal Audit Unit
Pemimpin SKAI diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama The Head of the IAU is appointed and dismissed by the President
atas persetujuan Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan Director with the approval of the Board of Commissioners, taking
rekomendasi Komite Audit. Pengangkatan dan pemberhentian into account the recommendation of the Audit Committee. The
tersebut dilaporkan kepada Regulator. appointment and termination are reported to the Regulator.
Profil Pemimpin Satuan Kerja Audit Internal
Profile of the Head of the Internal Audit Unit
Tahun 2023, Pemimpin SKAI dijabat oleh Oske Kaligis yang diangkat In 2023, the Head of the IAU is held by Oske Kaligis, who was
berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.163/SK-HC/DIR/XI/2023 appointed based on the Board of Directors’ Decree No. 163/SK-
tanggal 2 November 2023. HC/DIR/XI/2023 dated November 2, 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 615
Page 616
Oske Kaligis
Pemimpin Satuan Kerja Audit Internal
Head of the Internal Audit
Tempat tanggal lahir Watuliney , 26 Oktober 1975
Place, date of birth Watuliney, October 26, 1975
Usia 48 Tahun
Age 48 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 163/SK-HC/DIR/XI/2023
Basis of Appointment Board of Directors Decree No. 163/SK-HC/DIR/XI/2023
Riwayat Pendidikan S1 Hukum Universitas Sam Ratulangi (2000)
Education Background Bachelor’s Degree in Law at Sam Ratulangi University (2000)
Riwayat Pekerjaan • PJ. Pemimpin Divisi Human Capital Bank SulutGo (2021)
Employment History Act. Head of the Human Capital Division at Bank SulutGo (2021)
• Pemimpin Departemen Penyediaan & Pengembangan SDM Human Capital Bank SulutGo (2018 - 2021)
Head of the Human Capital Provisioning & Development Department at Bank SulutGo (2018 - 2021)
• Pemimpin Cabang Melonguane Bank SulutGo (2017 - 2018)
Head ofMelonguane Branch at Bank SulutGo (2017 - 2018)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 - 2021
Certification Risk Management Level 4 Certification - 2021
Piagam Audit Internal
Internal Audit Charter
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Satuan Internal Audit Charter In carrying out its duties and responsibilities,
Kerja Audit Internal berpedoman kepada Piagam Audit (Internal the Internal Audit Unit is guided by the Internal Audit Charter
Audit Charter) yang ditetapkan melalui Surat Keputusan Direksi established through the Board of Directors Decree No. 096/SK-
No. 096/SK-DIR/V/2019 tanggal 29 Mei 2019 yang sebelumnya telah DIR/V/2019 dated May 29, 2019, which previously obtained the
mendapat persetujuan Dewan Komisaris No. 053/DK-BSG/V/2019 approval of the Board of Commissioners No. 053/DK-BSG/V/2019
tanggal 24 Mei 2019 dengan mempertimbangkan Rekomendasi dated May 24, 2019, taking into account the recommendations of
dari Komite Audit tanggal 13 Mei 2019. the Audit Committee dated May 13, 2019.
Piagam Audit Intern BSG mencakup: The Internal Audit Charter of BSG includes:
1. Pendahuluan 1. Introduction
2. Visi Misi SKAI 2. IAU Vision and Mission
3. Fungsi SKAI 3. IAU Functions
4. Struktur dan Kedudukan SKAI 4. Structure and Position of IAU
5. Tugas dan Tanggung Jawab SKAI 5. Duties and Responsibilities of IAU
6. Kewenaangan SKAI 6. Authority of IAU
7. Ruang Lingkup Tugas SKAI 7. Scope of IAU Duties
8. Kode Etik Auditor Intern 8. Code of Ethics for Internal Auditors
9. Independensi SKAI 9. Independence of IAU
10. Persyaratan Auditor Intern SKAI 10. Requirements for Internal Auditors IAU
11. Tanggung Jawab dan Akuntabilitas Pemimpin SKAI 11. Responsibilities and Accountability of Head of IAU
12. Tanggung Jawab Direksi 12. Responsibilities of the Board of Directors
13. Tanggung Jawab Dewan Komisaris 13. Responsibilities of the Board of Commissioners
14. Tanggung Jawab Komite Audit 14. Responsibilities of the Audit Committee
616 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 617
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
15. Tanggung Jawab Unit Kerja Lain 15. Responsibilities of Other Work Units
16. Hubungan SKAI dengan Pihak Intern 16. Relationship of IAU with Internal Parties
17. Risiko Audit dan Perlindungan Hukum 17. Audit Risks and Legal Protections
18. Lain-Lain 18. Others
Tugas Dan Tanggung Jawab Satuan Kerja Audit Internal
Responsibilities of the Internal Audit Unit
1. Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan Komisaris 1. Assisting the President Director and the Board of
dalam melakukan pengawasan dengan cara menjabarkan Commissioners in oversight tasks by operationalizing planning,
secara operasional baik perencanaan, pelaksanaan, maupun implementation, and monitoring of audit results.
pemantauan hasil audit.
2. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian 2. Testing and evaluating the implementation of internal controls
intern dan sistem manajemen risiko sesuai dengan kebijakan and risk management systems in accordance with company
perusahaan. policies.
3. Membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan, akuntansi, 3. Conducting analysis and assessment in the areas of finance,
operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi dan accounting, operations, human resources, marketing,
kegiatan lain melalui audit. technology, and other activities through audits.
4. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk memperbaiki dan 4. Identifying all possibilities to improve and enhance the
meningkatkan efisiensi penggunaan sumber daya dan dana. efficiency of resource and fund utilization.
5. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif 5. Providing objective improvement suggestions and information
tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan about the activities examined at all management levels.
manajemen.
6. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan 6. Preparing audit result reports and delivering them to the
tersebut kepada Direktur Utama, Dewan Komisaris, Komite President Director, Board of Commissioners, Audit Committee,
Audit dan direktur yang membawahi fungsi kepatuhan. and directors responsible for compliance functions.
7. Memantau, menganalisa, dan melaporkan pelaksanaan tindak 7. Monitoring, analyzing, and reporting on the implementation of
lanjut perbaikan yang telah disarankan. suggested corrective actions.
8. Bekerja sama dengan Komite Audit. 8. Collaborating with the Audit Committee.
9. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan audit 9. Developing programs to evaluate the quality of its internal
intern yang dilakukannya. audit activities.
10. Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan. 10. Conducting special examinations when necessary.
11. Bekerja sama dengan unit kerja yang melakukan fungsi 11. Collaborating with other units performing control functions
pengendalian lain pada Bank SulutGo dengan mengedepankan at Bank SulutGo while prioritizing the effectiveness of control
efektivitas fungsi pengendalian. functions.
Wewenang Satuan Kerja Audit Internal
Authority of the Internal Audit Unit
Dalam menjalankan tugasnya, SKAI memiliki wewenang sebagai In performing its duties, the IAU has the following authority:
berikut:
1. Mengakses seluruh informasi yang relevan tentang Bank 1. Accessing all relevant information about the Bank related to
terkait dengan tugas dan fungsi SKAI. the tasks and functions of the IAU.
2. Melakukan komunikasi secara langsung dengan Direksi, 2. Communicating directly with the Board of Directors, Board of
Dewan Komisaris, dan Komite Audit serta anggota Direksi, Commissioners, and Audit Committee, as well as members of
Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit. the Board of Directors, Board of Commissioners, and/or Audit
Committee.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 617
Page 618
3. Menyelenggarakan rapat secara berkala dan insidentil dengan 3. Organizing regular and ad hoc meetings with the Board of
Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit. Directors, Board of Commissioners, and Audit Committee.
4. Melakukan koordinasi kegiatan dengan auditor ekstern. 4. Coordinating activities with external auditors.
5. Mengikuti rapat yang bersifat strategis tanpa hak suara. 5. Attending strategic meetings without voting rights.
6. Dapat menggunakan jasa pihak ekstern dalam pelaksanaan 6. Utilizing the services of external parties for internal audit
audit intern yang memerlukan keahlian khusus dan bersifat activities that require special expertise and are temporary.
sementara. Penggunaan jasa pihak ekstern yang bersifat The use of temporary external services may be exempted for
sementara dapat dikecualikan untuk hal terkait teknologi matters related to information technology and/or for other
informasi dan/atau untuk hal lain berdasarkan persetujuan matters based on the approval of the FSA.
OJK.
Pokok-pokok Kegiatan Satuan Kerja Audit Internal Key Activities of the Internal Audit Unit
1. Mengimplementasikan Pedoman Sistem Pengendalian Intern 1. Implementing the Internal Control System Guidelines of Bank
Bank SulutGo yang telah diberlakukan sesuai Surat Keputusan SulutGo, which have been enforced according to the Board
Direksi No. 710/SK-DIR/2004 tanggal 21 Desember 2004 dan of Directors Decree No.710/SK-DIR/2004 dated December
telah disampaikan kepada semua Divisi, Cabang dengan surat 21, 2004, and have been communicated to all Divisions and
No. 409/B/DIR/2004 tanggal 30 Desember 2004. Branches with letter No.409/B/DIR/2004 dated December 30,
2004.
2. Tanggung jawab SKAI dalam sistem pengendalian 2. The responsibility of the IAU in the internal control system
intern adalah mengevaluasi dan berperan aktif dalam is to evaluate and actively contribute to enhancing the
meningkatkan efektivitas Sistem Pengendalian Intern effectiveness of the Internal Control System continuously
secara berkesinambungan berkaitan dengan pelaksanaan related to the operational implementation of the Bank that
operasional Bank yang berpotensi menimbulkan kerugian potentially incurs losses in achieving the targets set by the
dalam pencapaian sasaran yang telah ditetapkan oleh Bank’s management. In addition, the Bank needs to pay
manajemen Bank. Disamping itu, Bank perlu memberikan attention to the implementation of Internal Audit.
perhatian kepada pelaksanaan Audit Intern.
3. Melaksanakan Pemeriksaan Intern berbasis risiko sesuai Surat 3. Conducting risk-based internal audits in accordance with the
Keputusan Direksi No. 009/PBSG-SKAI/DIR/III/2022 perihal Board of Directors Decree No. 009/PBSG-SKAI/DIR/III/2022
Buku Pedoman Audit Berbasis Risiko dan Internal Audit regarding the Risk-Based Audit Guidelines and Internal Audit
Charter. Charter.
4. Mengkoordinasikan kegiatan pemeriksaan intern yang 4. Coordinating internal audit activities conducted by Branch
dilakukan oleh Kontrol Intern Cabang. Internal Controls.
5. Mengkoordinasikan kegiatan pemeriksaan oleh pihak 5. Coordinating audit activities by external parties.
eksternal.
6. Menjadi counterpart OJK, BPK, BI dan pemeriksa eksternal 6. Serving as a counterpart to the Financial Services Authority
lainnya. (FSA), Audit Board (AB), Bank Indonesia (BI), and other external
auditors.
7. Melaksanakan fungsi unit anti fraud: 7. Performing functions of the anti-fraud unit;
• Melaksanakan pencegahan tindakan fraud dengan • Implementing fraud prevention measures through anti-
sosialisasi anti fraud fraud awareness campaigns.
• Melakukan pendeteksian kejadian fraud • Conducting fraud incident detection.
• Melakukan penindakan terhadap indikasi fraud dengan • Taking enforcement actions against fraud indications
investigasi through investigations.
• Melaksanakan Pemantauan, Evaluasi serta tindak lanjut • Conducting monitoring, evaluation, and follow-up on
kejadian fraud fraud incidnets.
8. Melaksanakan pelaporan hasil Pemantauan dan Evaluasi Anti 8. Reporting the results of Anti-Fraud Monitoring and Evaluation
Fraud ke pihak internal dan eksternal. to internal and external parties.
618 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 619
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Komposisi Personil Satuan Kerja Audit Internal
Composition of Internal Audit Unit Personnel
Jumlah pegawai SKAI per 31 Desember 2023 adalah 50 (lima puluh) The total number of employees in the IAU as of December 31, 2023,
orang, dengan rincian sebagai berikut: is 50 (fifty) individuals, the details are as follows:
Jabatan Jumlah
No.
Position Total
1 Pemimpin SKAI
1
Head of IAU
2 Pemimpin Departemen
2
Head of Department
3 Auditor Inspeksi
10
Inspection Auditor
4 Investigator
4
Investigator
5 Analis Anti Fraud
1
Anti Fraud Analysis
6 Internal Control & Risk Officer (ICRO)
29
Internal Control & Risk Officer (ICRO)
7 Quality Assurance
2
Quality Assurance
8 Administrasi
1
Administration
Jumlah
50
Total
Sertifikasi Profesi Personil Satuan Kerja Audit Internal
Certification of Professional Personnel in the Internal Audit Unit
Kompetensi Auditor Internal Bank khususnya dalam hal sertifikasi The professional certification competencies of Internal Auditors
profesi terkait audit adalah sebagai berikut: in Banks, particularly in terms of audit-related certifications, are as
follows:
Nama Jabatan Sertifikasi
No.
Name Position Certification
1 Pemimpin SKAI
Oske Kaligis -
Head of IAU
DEPARTEMEN INSPEKSI
INSPECTION DEPARTMENT
1 Auditor Muda - PPAK
Temmy Kandou Auditor
Junior Auditor - AFDC
2 Audit Internal Level I - LSPP
Verna Mamoto Auditor
Internal Audit Level I - BCI
3 Profesional Internal Audit - LSPAI
Natalie Pontororing Auditor
Profesional Internal Audit - IAPCI
4 Audit Internal Level I - LSPP
Lanny Rawis Auditor
Internal Audit Level I - BCI
5 Profesional Internal Audit - LSPAI
Andreas Damopolii Auditor
Profesional Internal Audit - IAPCI
6 Profesional Internal Audit - LSPAI
Martino Ratag Auditor
Profesional Internal Audit - IAPCI
7 Audit Internal Level I - LSPP
Fenly Hakiang Auditor
Internal Audit Level I - BCI
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 619
Page 620
Nama Jabatan Sertifikasi
No.
Name Position Certification
8 Auditor Muda - PPAK
Ingrid Marunduh Auditor
Junior Auditor - AFDC
9 Audit Internal Level I - LSPP
Larry Pinangkaan Auditor
Internal Audit Level I - BCI
10 Auditor Muda - PPAK
Stenly Kalesaran Auditor
Junior Auditor - AFDC
INTERNAL CONTROL & RISK OFFICER (ICRO)
1 Cabang Utama Audit Internal Level I - LSPP
Lusiawati I. Parengkuan
Main Branch Internal Audit Level I - BCI
2 Cabang Utama Audit Internal Level I - LSPP
Isabela D.Kumalasari
Main Branch Internal Audit Level I - BCI
3 Cabang Utama
Rommy Christopher -
Main Branch
4 Cabang Kotamobagu
Aldy Manopo -
Kotamobagu Branch
5 Cabang Gorontalo
Kemal Sukarta -
Gorontalo Branch
6 Cabang Tahuna Audit Internal Level I - LSPP
Denny J. S. Karamoy
Tahuna Branch Internal Audit Level I - BCI
7 Cabang Bitung
Mounty Dondokambey -
Bitung Branch
8 Cabang Kawangkoan Audit Internal Level I - LSPP
Christian N. R. Kapugu
Kawangkoan Branch Internal Audit Level I - BCI
9 Cabang Limboto Audit Internal Level I - LSPP
Zainun Syaus
Limboto Branch Internal Audit Level I - BCI
10 Cabang Tondano Audit Internal Level I - LSPP
Roviko Kiay Demak
Tondano Branch Internal Audit Level I - BCI
11 Cabang Tomohon
Aeni Djuri -
Tomohon Branch
12 Cabang Marisa Audit Internal Level I - LSPP
Rocky Sasia
Marisa Branch Internal Audit Level I - BCI
13 Cabang Calaca Audit Internal Level I - LSPP
Jones Apituley
Calaca Branch Internal Audit Level I - BCI
14 Cabang Calaca Audit Internal Level I - LSPP
Alfianus Youthrer Ulus
Calaca Branch Internal Audit Level I - BCI
15 Cabang Amurang Audit Internal Level I - LSPP
Heru Ateng
Amurang Branch Internal Audit Level I - BCI
16 Cabang Siau
Steven M. Kawengian -
Siau Branch
17 Cabang Tilamuta Audit Internal Level I - LSPP
Suud Alhasni
Tilamuta Branch Internal Audit Level I - BCI
18 Cabang Jakarta
Lissy Hosang -
Jakarta Branch
19 Cabang Airmadidi
Vivie M. Mokolensang -
Airmadidi Branch
20 Cabang Suwawa
Meidy M. L. Winerungan -
Suwawa Branch
21 Cabang Kwandang
Ilvana Stefanie -
Kwandang Branch
22 Cabang Boroko Audit Internal Level I - LSPP
Alex Wanli Waney
Boroko Branch Internal Audit Level I - BCI
23 Cabang Ratahan Audit Internal Level I - LSPP
Wandy F. R. Rondonuwu
Ratahan Branch Internal Audit Level I - BCI
24 Cabang Surabaya Audit Internal Level I - LSPP
Andi Wahida
Surabaya Branch Internal Audit Level I - BCI
25 Cabang Malang Audit Internal Level I - LSPP
Noebel Tambajong
Malang Branch Internal Audit Level I - BCI
620 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 621
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Jabatan Sertifikasi
No.
Name Position Certification
26 Cabang Tutuyan
Faisal Ambarak -
Tutuyan Branch
27 Cabang Molibagu Audit Internal Level I - LSPP
Glenn Febriano Kalalo
Molibagu Branch Internal Audit Level I - BCI
28 Cabang Lolak
Anger A. W. Paputungan -
Lolak Branch
29 Cabang Melonguane
Olvie M. Awangangi -
Melonguane Branch
DEPARTEMEN ANTI FRAUD
ANTI FRAUD DEPARTMENT
1 Pimpinan Departemen Anti Fraud Profesional Internal Audit - LSPAI
Meisye Rumbayan
Head of Anti Fraud Department Profesional Internal Audit - IAPCI
2 Profesional Internal Audit - LSPAI
Michelle Besly Investigator
Profesional Internal Audit - IAPCI
3 Profesional Internal Audit - LSPAI
Yorita Saptenno Investigator
Profesional Internal Audit - IAPCI
4 Profesional Internal Audit - LSPAI
Roland Liando Investigator
Profesional Internal Audit - IAPCI
5 Profesional Internal Audit - LSPAI
Sandro Lolowang Investigator
Profesional Internal Audit - IAPCI
6 Analis Anti Fraud Audit Internal Level I - LSPP
Toar Kiolol
Anti Fraud Analyst Internal Audit Level I - BCI
DEPARTEMEN QUALITY ASSURANCE
QUALITY ASSURANCE DEPARTMENT
1 Pimpinan Departemen QA
Lyta Rantung -
Head of QA Department
2 Analis QA Audit Internal Level I - LSPP
Natasya B. D. Montong
QA Analyst Internal Audit Level I - BCI
3 Analis QA Profesional Internal Audit - LSPAI
Fernie L. Toar
QA Analyst Profesional Internal Audit - IAPCI
ADMINISTRASI
ADMINISTRATION
1 Administrasi
Rommy Pinontoan -
Administration
Keterangan : Description :
• LSPP : Lembaga Sertifikasi Perbankan • BCI : Banking Certification Institution
• LSPAI : Lembaga Serfikasi Profesi Audit Internal • IAPCI : Internal Audit Profession Certification Institution
• AAFM : Asia Anti Fraud Manajemen • AAFM : Asia Anti Fraud Management
• PPAK : Pusat Pengembangan Akuntansi & Keuangan • AFDC : Accounting & Finance Development Center
Komposisi kompetensi Auditor Internal atas sertifikasi profesi di The composition of Internal Auditor competencies for professional
bidang audit adalah sebagai berikut: certification in the field of audit is as follows:
Komposisi terhadap Keseluruhan
Jenis Sertifikasi Jumlah Karyawan SKAI yang Memiliki
No. Karyawan SKAI
Type of Certification Number of IAU Employees who Possess
Composition of IAU’s Overall Employees
Profesional Internal Audit (LSPAI) 9 Orang
1 18,00
Professional Internal Audit (BCI) 9 People
Audit Internal Level I (LSPP) 22 Orang
2 44,00
Internal Audit Level I (BCI) 22 People
Auditor Muda (PPAK) 3 Orang
3 06,00
Auditor Muda (AFDC) 3 People
1 Orang
4 Certified Audit Fraud Manager (AAFM) 02,00
1 Person
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 621
Page 622
Kode Etik Auditor
Auditor Code of Ethics
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, SKAI In performing its duties and responsibilities, IAU adheres to the
berpedoman pada Kode Etik Auditor Bank SulutGo, yaitu: Auditor Code of Ethics of Bank SulutGo, which is:
1. Integritas 1. Integrity
Aturan perilaku berkenaan dengan Prinsip Integritas: Rules of conduct regarding the Principle of Integrity:
a. Auditor internal harus melakukan pekerjaannya secara a. Internal auditors must perform their work honestly,
jujur, hati-hati dan bertanggung jawab. diligently, and responsibly.
b. Auditor internal harus mematuhi hukum dan membuat b. Internal auditors must comply with the law and make
pengungkapan sebagaimana diharuskan oleh hukum disclosures as required by the law or their profession.
atau profesinya.
c. Auditor internal tidak boleh secara sadar terlibat dalam c. Internal auditors must not knowingly engage in illegal
kegiatan ilegal, atau melakukan kegiatan yang dapat activities or conduct activities that could discredit the
mendiskreditkan profesi audit internal atau organisasi. internal audit profession or the organization.
d. Auditor internal harus menghormati dan mendukung d. Internal auditors must respect and support the legitimate
tujuan organisasi yang sah dan etis. and ethical objectives of the organization.
2. Obyektivitas 2. Objectivity
Aturan perilaku berkenaan dengan Prinsip Obyektif: Rules of conduct regarding the Principle of Objectivity:
a. Auditor internal tidak boleh berpartisipasi dalam kegiatan a. Internal auditors must not participate in any activities or
atau hubungan apapun yang dapat, atau patut diduga relationships that could, or could reasonably be perceived
dapat, menghalangi penilaian auditor internal yang adil. to, impair their impartial judgment. This includes any
Termasuk dalam hal ini adalah kegiatan atau hubungan activities or relationships that result in conflicts of interest
apapun yang mengakibatkan timbulnya pertentangan with the organization.
kepentingan dengan organisasi.
b. Auditor internal tidak boleh menerima apapun b. Internal auditors must not accept anything that could,
yang dapat, atau patut diduga dapat, mengganggu or could reasonably be perceived to, impair their
pertimbangan profesionalnya. professional judgment.
Laporan Singkat Pelaksanaan Kegiatan Satuan Kerja Audit Internal Tahun 2023
Brief Report on the Implementation of Internal Audit Unit Activities for the Year
2023
Pelaksanaan program-program audit terhadap pencapaian target The implementation of audit program activities towards achieving
audit yang telah ditentukan selama Tahun 2023 adalah sebagai the audit targets set for the year 2023 is as follows:
berikut:
Pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) mengacu pada The execution of tasks by the Internal Audit Unit (IAU) adheres to
program kerja audit tahun 2023 dengan ruang lingkup mencakup the audit work program for the year 2023, encompassing all aspects
semua aspek dan unsur kegiatan Bank SulutGo dan afiliasi melalui and elements of Bank SulutGo and its affiliates’ activities through
kegiatan penilaian pelaksanaan risk manajemen, kecukupan assessing the implementation of risk management, adequacy and
dan efektivitas struktur pengendalian intern serta kualitas effectiveness of internal control structures, as well as the quality of
pelaksanaannya, juga governance processes. their implementation, including governance processes.
Adapun lingkup pengawasan diimplementasikan kedalam fungsi The scope of supervision is implemented into the following
sbb : functions:
1. Memberikan Keyakinan Kepada Manajemen (Assurance) 1. Providing Assurance to Management
2. Melaksanakan Fungsi Konsultasi (Consulting) 2. Performing Consulting Functions
622 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 623
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
3. Melakukan Pemeriksaan (Auditing) 3. Conducting Audiing
a. Inspeksi a. Inspection
b. Investigasi b. Investigation
4. Pelaksanaan Fungsi Anti Fraud 4. Execution of Anti-Fraud Functions
5. Kegiatan Pengendalian Mutu (Quality Assurance) 5. Quality Assurance Activities
Pelaksanaan Audit Inspeksi tahun 2023 dari rencana 27 (Dua Puluh Implementation of the Inspection Audit in 2023 from the planned
Tujuh) penugasan, realisasinya adalah 29 (Dua Puluh Sembilan) 27 (Twenty Seven) assignments, the realization is 29 (Twenty Nine)
penugasan hingga akhir tahun 2023. Adapun perincian penugasan assignments until the end of 2023. The details of the assignments
sebagai berikut: are as follows:
• 6 (enam) penugasan audit sesuai amanat regulasi • 6 audit assignments as mandated by regulations.
• 8 (delapan) penugasan audit pada Divisi/Unit Kerja di Kantor • 8 audit assignments within Divisions/Units at the Head Office
Pusat
• 15 (empat belas) penugasan pada Kantor Cabang (termasuk • 15 audit assignement at Branch Offices (including Sub-Branch
didalamnya Kantor Cabang Pembantu) Offices)
Pada setiap kegiatan audit inspeksi dilakukan diskusi dan During each inspection audit activity, discussions and
pemberian rekomendasi untuk perbaikan-perbaikan operasional recommendations are provided for operational improvements
guna penguatan sistem pengendalian di unit-unit kerja tersebut, to strengthen the control systems in those units, additionally,
selain itu juga dilakukan pemeriksaan terhadap kebijakan-kebijakan examinations of policies are conducted, and evaluations are
dan dilakukan evaluasi serta diberikan rekomendasi perbaikan guna performed along with recommendations for improvement to
perkuatan sistem pengendalian terhadap pelaksanaan penerapan enhance control system implementations across all units of Bank
kebijakan di seluruh unit kerja Bank SulutGo. SulutGo.
Monitoring penyelesaian temuan SKAI dilakukan setiap bulannya The monitoring of IAU findings resolution is conducted monthly, and
dan juga dilakukan Rekonsiliasi Tindak Lanjut pada bulan Desember a Follow-Up Reconciliation was also performed in December 2023,
2023, dengan pencapaian penyelesaian temuan yang sudah jatuh with the achievement in resolving overdue findings by December
tempo hingga 31 Desember 2023 mencapai 91,50%. 31, 2023, reached 91,50%.
Departemen Anti Fraud pada tahun 2023 telah melaksanakan The Anti-Fraud Department conducted special audit activities
kegiatan audit khusus terhadap 4 (empat) kasus fraud dan on 4 (four) fraud cases in 2023, all of which were followed up with
kesemuanya sudah ditindaklanjuti dalam bentuk perbaikan- system and procedure improvements, strict sanctions against
perbaikan sistem dan prosedur, pemberian sanksi tegas kepada relevant parties, and recovery of bank losses. Most of the potential
pihak-pihak terkait dan penyelamatan kerugian bank, di mana bank losses have been recovered, while some are still undergoing
sebagian besar potensi kerugian bank sudah dapat dikembalikan handling by related divisions.
dan sebagiannya lagi masih dalam proses penanganan oleh divisi-
divisi terkait.
Selain itu pelaksanaan audit dilakukan review oleh Quality Additionally, the audit implementation underwent a review by
Assurance guna memastikan proses audit telah dilaksanakan Quality Assurance to ensure that the audit process was conducted
secara profesional, sesuai PKAT dan ketentuan yang berlaku, serta professionally, in accordance with standards and regulations, while
memperhatikan obyektivitas dan independensi tim audit. also emphasizing the objectivity and independence of the audit
team.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 623
Page 624
Rencana Kerja Satuan Kerja Audit Internal Tahun 2023
Plan of Internal Audit Unit Work for the Year 2023
Rencana kerja SKAI di dasarkan pada Robust Risk Assessment sesuai The plan of the IAU is based on a Robust Risk Assessment in
peraturan OJK No. 1/POJK.03/2019 dan dilakukan penetapan accordance with FSA Regulation No. 1/POJK.03/2019, and involves
fokus audit sesuai kondisi profil risiko secara bank wide, kemudian determining the focus of audits based on the bank-wide risk profile.
ditetapkan sampel unit kerja yang menjadi obyek audit sbb: Subsequently, the units to be audited are selected as follows:
Auditee Rencana Realisasi
No.
Auditee Plan Realization
1. Audit Sistem Pembayaran BI dan Kantor Pengelola
Daftar Hitam Nasional 16 Januari - 27 Januari 2023 17 Januari - 27 Januari 2023
Audit of BI Payment System and National Blacklist January 16 - January 27, 2023 January 17 - January 27, 2023
Management Office
2. Divisi Umum 6 Februari - 17 Februari 2023 6 Februari - 17 Februari 2023
General Division February 6 - February 17, 2023 February 6 - February 17, 2023
3. Divisi Human Capital 6 Februari - 17 Februari 2023 6 Februari - 17 Februari 2023
Human Capital Division February 6 - February 17, 2023 February 6 - February 17, 2023
4. Kas Titipan BI 1 Maret - 10 Maret 2023 1 Maret - 9 Maret 2023
BI Depository Cash March 1 - March 10, 2023 March 1 - March 9, 2023
5. Audit Program APU-PPT 1 Maret - 14 Maret 2023 1 Maret - 14 Maret 2023
Program Audit AML CTF March 1 - March 14, 2023 March 1 - March 14, 2023
6. Cabang Kawangkoan
Kawangkoan Branch 27 Maret - 12 April 2023 3 April - 19 April 2023
• Cabang Pembantu Langowan March 27 - April 12, 2023 March 3 - April 19, 2023
Langowan Sub-Branch
7. Cabang Bitung
Bitung Branch 28 Maret - 13 April 2023 4 April - 20 April 2023
• Cabang Pembantu Manembo-nembo March 28 - April 13, 2023 March 4 - April 20, 2023
Manembo-nembo Sub-Branch
8. Cabang Kotamobagu 3 Mei - 16 Mei 2023 3 Mei - 16 Mei 2023
Kotamobagu Branch May 3 - May 16, 2023 May 3 - May 16, 2023
9. Cabang Ratahan 2 Mei - 15 Mei 2023 2 Mei - 15 Mei 2023
Ratahan Branch May 2 - May 15, 2023 May 2 - May 15, 2023
10. Divisi Kepatuhan 24 Mei 2023 - 31 Mei 2023
-
Compliance Division May 24, 2023 - May 31, 2023
11. Divisi Perencanaan dan Evaluasi 24 Mei 2023 - 31 Mei 2023
-
Planning and Evaluation Division May 24, 2023 - May 31, 2023
12. Cabang Utama
Main Branch
• Cabang Pembantu Bahu
Bahu Sub-Branch 25 Mei - 16 Juni 2023 5 Juni - 26 Juni 2023
• Cabang Pembantu Sam Ratulangi May 25 - June 16, 2023 June 5 - June 26, 2023
Sam Ratulangi Sub-Branch
• Cabang Pembantu Ranotana
Ranotana Sub-Branch
13. Cabang Calaca
Calaca Branch
• Cabang Pembantu Paal Dua 24 Mei - 13 Juni 2023 6 Juni - 23 Juni 2023
Paal Dua Sub-Branch May 24 – June 13, 2023 June 6 - June 23, 2023
• Cabang Pembantu Tuminting
Tuminting Sub-Branch
14. Cabang Limboto dan KCP 22 Juni - 12 Juli 2023 3 Juli - 21 Juli 2023
Limboto Branch and Sub-Branch June 22 – July 12, 2023 July 3 – July 21, 2023
15. Cabang Gorontalo dan KCP 27 Juni - 13 Juli 2023 8 Agustus - 24 Agustus 2023
Gorontalo Branch and Sub-Branch June 27 – July 13, 2023 August 8 – August 24, 2023
16. Cabang Jakarta dan KCP 26 Juli - 10 Agustus 2023 17 Juli - 28 Juli 2023
Jakarta Branch and Sub-Branch July 26 – August 10, 2023 July 17 - July 28, 2023
17. Cabang Surabaya 25 Juli - 3 Agustus 2023 1 Agustus - 10 Agustus 2023
Surabaya Branch July 25 - August 3, 2023 August 1 – August 10, 2023
624 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 625
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Auditee Rencana Realisasi
No.
Auditee Plan Realization
18. Cabang Tilamuta dan KCP 22 Agustus - 6 September 2023 26 September - 12 Oktober 2023
Tilamuta Branch and Sub-Branch August 22 - September 6, 2023 September 26 – October 12t 2023
19. Cabang Suwawa 15 Agustus - 29 Agustus 2023 22 Agustus - 31 Agustus 2023
Suwawa Branch August 15 - August 29, 2023 August 22 - August 31, 2023
20. Divisi Kredit Komersial 13 September - 22 September 2023 7 September - 18 September 2023
Commercial Credit Division September 13 - September 22, 2023 September 7 - September 18, 2023
21. Divisi Kredit Konsumer 13 September - 22 September 2023 7 September - 18 September
Consumer Credit Division September 13 - September 22, 2023 September 7 - September 18, 2023
22. Departemen Administrasi dan Laporan Kredit 13 September - 22 September 2023 7 September - 18 September 2023
Credit Administration and Reporting Department September 7 - September 18, 2023 September 7 - September 18, 2023
23. Cabang Lolak dan KCP 4 Oktober - 19 Oktober 2023 13 November - 28 November 2023
Lolak Branch and Sub-Branch October 4 - October 19, 2023 November 13 - November 28, 2023
24. Cabang Tutuyan 4 Oktober - 17 Oktober 2023 30 Oktober - 10 November 2023
Tutuyan Branch October 4 - October 17, 2023 October 30 - November 10, 2023
25. Audit SLIK 30 Oktober - 10 November 2023 23 Oktober - 02 November 2023
Audit of Financial Information Services System October 30 - November 10, 2023 October 23 - November 2, 2023
26. Cabang Amurang dan KCP 26 Oktober - 14 November 2023 27 September - 18 Oktober 2023
Amurang Branch and Sub-Branch October 26 - November 14, 2023 September 27 – October 18, 2023
27. Audit Penerapan SCV 21 November - 30 November 2023 5 Desember - 15 Desember 2023
Audit of SCV Implementation November 21 - November 30, 2023 December 5- December 15, 2023
28. Kaji Ulang ICAAP 21 November - 30 November 2023 22 November - 1 Desember 2023
Review of ICAAP November 21 - November 30, 2023 November 22 - December 1, 2023
29. Divisi Tresuri 20 November - 29 November 2023 5 Desember - 14 Desember 2023
Treasury Division November 20 - November 29, 2023 December 5 - December 14, 2023
Pelaksanaan Audit Internal Tahun 2023
Implementation of Internal Audit for the Year 2023
Selain pelaksanaan audit terjadwal tersebut diatas, juga telah In addition to the scheduled audits mentioned above, the following
dilakukan kegiatan audit: audit activities were conducted:
a. Audit Tujuan Tertentu sebanyak 4 (empat) kali. Kegiatan Audit a. Special Purpose Audits were carried out 4 (four) times. These
Tujuan Tertentu merupakan tindak lanjut atas laporan cabang, audits are conducted as a follow-up to branch reports, ICRO
laporan ICRO dan sesuai petunjuk Direksi atas laporan/isu reports, and based on directives from the Board of Directors
yang diterima regarding received reports / issues.
b. Audit Khusus terhadap 4 (empat) kasus fraud dan kesemuanya b. Special Audits were conducted on 4 (four) fraud cases,
sudah ditindaklanjuti dalam bentuk perbaikan-perbaikan sistem all of which were followed up with system and procedure
dan prosedur, pemberian sanksi tegas kepada pihak-pihak improvements, strict sanctions against relevant parties, and
terkait dan penyelamatan kerugian bank, di mana sebagian recovery of bank losses, which most of the potential bank
besar potensi kerugian bank sudah dapat dikembalikan dan losses have been recovered, while some are still undergoing
sebagiannya lagi masih dalam proses penanganan oleh divisi- handling by related divisions.
divisi terkait
Rapat Satuan Kerja Audit Internal dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau
Komite Audit
Meeting of the Internal Audit Unit with the Board of Directors, Board of
Commissioners, and/or Audit Committee
Dalam pelaksanaan fungsinya, SKAI melaksanakan koordinasi In performing its functions, IAU coordinates with the Board of
dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit baik secara Directors, Board of Commissioners and Audit Committee both
langsung maupun dalam rapat-rapat umum maupun rapat-rapat directly and in general meetings and special meetings to discuss
khusus membahas temuan SKAI. IAU’s findings.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 625
Page 626
Berikut kegiatan rapat dengan Komite Audit yang juga dihadiri The following are the activities of the meeting with the Audit
komisaris membahas aktivitas operasional dan hasil audit SKAI: Committee which was also attended by the commissioner to discuss
operational activities and IAU audit results:
Tanggal Agenda
No
Date Agenda
1 9 Maret 2023 1. Program Kerja Audit Tahunan (PKAT) SKAI 2023
March 9, 2023 Annual Audit Work Program (AAWP) of IAU 2023
2. Tindak Lanjut Temuan Audit Tahun 2022
Follow-Up on Audit Findings of 2022
3. Lain-Lain
Others
2 4 Mei 2023 1. Tindak lanjut hasil pemeriksaan SKAI Semester II 2022
May 4, 2023 Follow-up on the examination results of IAU for the second semester of 2022
2. Mendengar pemaparan awal Revisi BPP Akuntansi, COA dan IA
Hearing the initial presentation of the revision of the Accounting Company Policy Manual (CPM), COA, and IA
3. Mendengar pemaparan awal usulan revisi BPP Divisi Teknologi Informasi, yakni usulan Rencana Strategis
Teknologi Informasi (RSTI) Bank SulutGo
Hearing the initial presentation of the proposed revision of the Information Technology Division’s Assistant
Treasurer of Expenditure, namely the proposed Information Technology Strategic Plan (ITSP) of Bank SulutGo
3 5 Oktober 2023 1. Memperoleh penjelasan lengkap tentang hasil investigasi/pemeriksaan yang dilakukan SKAI
October 2023 Obtaining a comprehensive explanation regarding the results of investigations/examinations conducted by
IAU
2. Memperoleh Penjelasan tentang kronologis kejadian fraud, modus operandi serta cara melakukan, nilai
kerugian, pelaku dan motif, serta langkah-langkah mitigasi yang telah dilakukan, rekomendasi SKAI terkait
sanksi bagi pelaku dan semua yang terlibat, serta upaya memperbaiki SOP dan perbaikan ketentuan dalam
BPP Bank SulutGo
Obtaining an explanation regarding the chronological sequence of fraud events, modus operandi, methods
employed, the extent of losses, perpetrators and their motives, as well as mitigation steps taken, receiving
recommendations from the IAU regarding sanctions for the perpetrators and all involved parties, efforts to
improve SOP, and amendments to provisions in the Company Policy Manual (CPM) of Bank SulutGo
3. Membahas strategi dan upaya untuk mencegah kejadian berulang yang mungkin terjadi
Discussing stategies and measures to prevent potential recurring incidents
Pelaksanaan rapat dengan Direksi umumnya dilakukan secara The conduct of meetings with the Board of Directors is generally
bilateral sesuai dengan kebutuhan membahas permasalahan- done bilaterally as needed to address issues identified by the audit
permasalahan yang ditemukan oleh tim audit, dan juga dilakukan team, additionally, meetings are held jointly with other departments
secara umum bersama dengan unit kerja lain dangan bahasan for general discussions, including findings from the IAU.
umum termasuk temuan SKAI.
Pengembangan Kompetensi Satuan Kerja Audit Internal
Development of Internal Audit Unit Competencies
Bank memfasilitasi pelaksanaan program pengembangan The bank facilitates the implementation of development programs
bagi Satuan Kerja Audit Internal dalam rangka meningkatkan for the Internal Audit Unit to enhance competencies. This program
kompetensi. Program ini diharapkan mampu memberikan dampak is expected to have a positive impact on the productivity and
positif terhadap produktivitas dan efektivitas pengelolaan audit di effectiveness of audit management within the bank’s internal scope.
lingkup internal Bank.
626 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 627
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Berikut merupakan data pelatihan personil SKAI pada tahun 2023: The following is IAU personnel training data in 2023:
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Andreas Damopolii Pembekalan Sertifikasi Audit Internal Lembaga Pengembangan 27 Maret 2023-
Tingkat 1 Perbankan Indonesia BSG Excellence 31 Maret 2023
Internal Audit Level 1 Certification Indonesian Banking Center March 27, 2023 -
Preparation Development Institute March 31, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institute
Pelatihan Security Awareness Dan Risk Lembaga Pengembangan 18 Desember 2023-
Based Audit Perbankan Indonesia dan SKAI Kantor Pusat BSG 20 Desember 2023
Security Awareness and Risk Based Indonesian Banking BSG Head Office December 18, 2023 -
Audit Training Development Institute and IAU December 20, 2023
Arthur Jacobus Pelatihan Anti Penyuapan Dan Korupsi Lembaga Pengembangan
Batch 2 Perbankan Indonesia 16 Maret 2023
Zoom
Anti-Bribery and Corruption Training Indonesian Banking March 16, 2023
Batch 2 Development Institute
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institute
Fenly R. Hakiang Sosialisasi Perpres Pengadaan Barang
dan Jasa BSG Excellence 03 Maret 2023
Manado Institut
Socialization of Presidential Regulation Center March 3, 2023
on Procurement of Goods and Services
Training SSPUR J5 Subbidang 28 Agustus 2023-30
Pengelolaan Transfer Dana PTD Ikatan Bankir Indonesia September 2023
Zoom
Training SSPUR J5 SUB Bidang Indonesian Bankers Association August 28, 2023 - September
Pengelolaan Transfer Dana PTD 30, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institute
SPPUR Sub 5 Subbidang Pengelolaan 20 September 2023-
Ikatan Bankir Indonesia BCC
Uang Tunai Publik 21 September 2023
Indonesian Bankers Association Zoom
SSPUR Sub-5 Sub-Field of Public Cash September 20, 2023 -
BCC
Management September 21, 2023
Pelatihan Security Awareness dan Risk Lembaga Pengembangan 18 Desember 2023-
Based Audit Perbankan Indonesia Dan SKAI Kantor Pusat BSG 20 Desember 2023
Security Awareness and Risk Based Indonesian Banking BSG Head Office December 18, 2023 -
Audit Training Development Institute and IAU December 20, 2023
Fernie L. Toar Pembekalan Sertifikasi Audit Internal Lembaga Pengembangan 27 Maret 2023 -
Tingkat 1 Perbankan Indonesia BSG Excellence 31 Maret 2023
Internal Audit Level 1 Certification Indonesian Banking Center March 27, 2023 -
Preparation Development Institute March 31, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institute
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 627
Page 628
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Ingrid P. Marunduh Program Pemeliharaan Sertifikasi
Manajemen Risiko Batch 1 06 Maret 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Certification March 6, 2023
Maintenance Program Batch 1
Pelatihan Online Identifikasi Transaksi
Keuangan Mencurigakan dan Penetuan Forum Komunikasi Direktur
13 Maret 2023-14 Maret 2023
Tindak Pidana Asal Kepatuhan Perbankan
Zoom March 13, 2023 -
Online Training on Identifying Banking Compliance Directors
March 14, 2023
Suspicious Financial Transactions and Communication Forum
Determining the Origin of Criminal Acts
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institute
14 September 2023
IHT ISO 37001:2016 SMAP Batch 3 Buka Mata Indonesia Zoom
September 14, 2023
Pelatihan Security Awareness dan Risk Lembaga Pengembangan 18 Desember 2023-
Based Audit Perbankan Indonesia Dan SKAI Kantor Pusat BSG 20 Desember 2023
Security Awareness and Risk Based Indonesian Banking BSG Head Office December 18, 2023 -
Audit Training Development Institution and IAU December 20, 2023
Lanny I. Rawis Internalisasi Dan Uji Coba Compliance 18 Januari 2023 -
Scores dan Profil Risiko Cabang Divisi Kepatuhan BSG Excellence 20 Januari 2023
Internalization and Trial of Compliance Compliance Division Center December 18, 2023 -
Scores and Branch Risk Profiles December 20, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 4 Perbankan Indonesia 20 Maret 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 4 Indonesian Banking March 20, 2023
Development Institution
Divisi Kepatuhan 11 April 2023
Zoom Meeting Compliance Scores Online Zoom
Compliance Division April 11, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institution
Pelatihan Security Awareness dan Risk Lembaga Pengembangan 18 Desember 2023 -
Based Audit Perbankan Indonesia Dan SKAI Kantor Pusat BSG 20 Desember 2023
Security Awareness and Risk Based Indonesian Banking BSG Head Office December 18, 2023 -
Audit Training Development Institution and IAU December 20, 2023
Larry R. Pinangkaan Pembekalan Sertifikasi Audit Internal Lembaga Pengembangan 27 Maret 2023-
Tingkat 1 Perbankan Indonesia BSG Excellence 31 Maret 2023
Internal Audit Level 1 Certification Indonesian Banking Center March 27, 2023 -
Preparation Development Institute March 31, 2023
Knowledge Sharing Talent Management
dan Pengelolaan HC di Era Digital
Binus Business School Kantor Pusat BSG 19 Juni 2023
Knowledge Sharing on Talent
Business School Binus BSG Head Office June 19, 2023
Management and Human Capital
Management in the Digital Era
Training SSPUR J5 Sub Bidang 28 Agustus 2023-
Pengelolaan Transfer Dana PTD Ikatan Bankir Indonesia 30 September 2023
Zoom
SSPUR J5 Training: Fund Transfer Indonesian Bankers Association August 28, 2023 - September
Management Sub-Area PTD 30, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institution
14 September 2023
IHT ISO 37001:2016 SMAP Batch 3 Buka Mata Indonesia Zoom
September 14, 2023
Pelatihan Security Awareness dan Risk Lembaga Pengembangan 18 Desember 2023-
Based Audit Perbankan Indonesia Dan SKAI Kantor Pusat BSG 20 Desember 2023
Security Awareness and Risk Based Indonesian Banking BSG Head Office December 18, 2023 -
Audit Training Development Institution and IAU December 20, 2023
628 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 629
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Lyta C. Rantung Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen
Risiko Batch 3 14 April 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Certification April 14, 2023
Maintenance Batch 3
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institution
Martino C. Ratag Bimbingan Teknis Pengisian Laporan
Tata Kelola Divisi Kepatuhan BSG Excellence 06 Januari 2023
Technical Guidance on Governance Compliance Division Center January 6, 2023
Reporting
Pelatihan Anti Penyuapan Dan Korupsi Lembaga Pengembangan
Batch 2 Perbankan Indonesia 16 Maret 2023
Zoom
Anti-Bribery and Corruption Training Indonesian Banking March 16, 2023
Batch 2 Development Institution
Pembekalan Sertifikasi Audit Internal Lembaga Pengembangan
27 Maret 2023-31 Maret 2023
Tingkat 1 Perbankan Indonesia BSG Excellence
March 27, 2023 -
Internal Audit Level 1 Certification Indonesian Banking Center
March 31, 2023
Preparation Development Institution
Bimtek Pengisian Laporan Tata Kelola Ruang Meeting
Semester 1 Tahun 2023 Divisi Kepatuhan Lantai 6 Kantor Pusat 06 Juli 2023
Technical Guidance on Governance Compliance Division Meeting Room the July 6, 2023
Reporting for the First Semester of 2023 6th Floor Main Office
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institution
Pelatihan Security Awareness dan Risk Lembaga Pengembangan 18 Desember 2023-
Based Audit Perbankan Indonesia Dan SKAI Kantor Pusat BSG 20 Desember 2023
Security Awareness and Risk Based Indonesian Banking BSG Head Office December 18, 2023 -
Audit Training Development Institution and IAU December 20, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 629
Page 630
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Meisye J. Pembekalan Sertifikasi Audit Internal Lembaga Pengembangan
27 Maret 2023-31 Maret 2023
Rumbayan Tingkat 1 Perbankan Indonesia BSG Excellence
March 27, 2023 -
Internal Audit Level 1 Certification Indonesian Banking Center
March 31, 2023
Preparation Development Institution
Knowledge Sharing Talent Management
dan Pengelolaan HC di Era Digital
Binus Business School Kantor Pusat BSG 19 Juni 2023
Knowledge Sharing on Talent
Business School Binus BSG Head Office June 19, 2023
Management and Human Capital
Management in the Digital Era
Pelatihan Risk Opportunity Register 10 Agustus 2023-
SMAP ISO 37001:2016 Batch 1 BSG Excellence 11 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia
Training on Risk Opportunity Register Center August 10, 2023 -
SMAP ISO 37001:2016 Batch 1 August 11, 2023
Sosialisasi Pengawasan Program P3DN
Pada Bank Pembangunan Daerah Se-
Indonesia
The Papandayan 22 Agustus 2023
Socialization of Supervision for Asbanda
Hotel Bandung August 22, 2023
the Domestic Product Utilization
Enhancement Program at Regional
Development Banks Across Indonesia
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institution
Refreshment Manajemen Risiko Batch 6 15 September 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Refreshment Batch 6 September 15, 2023
Pelatihan Pencegahan Fraud Detection 18 Oktober 2023-
System PT Gendhis Prima Sentosa Hotel Asyana 19 Oktober 2023
Training on Fraud Detection System Konsultan Kemayoran October 18, 2023 -
Prevention October 19, 2023
Refreshment LHKP Sistem Pembayaran
dan Financial Market Infrastructure Bank
Indonesia Serta Kantor Pusat
The Anvaya Resort 03 November 2023
Refreshment on the Payment System Bank Indonesia
Beach Bali November 3, 2023
and Financial Market Infrastructure
(LHKP) of Bank Indonesia and Main
Office
Sosialisasi Pengisian Evaluasi Pelatihan
Behavioral Change Divisi Human Capital 19 Desember 2023
Zoom
Socialization on Filling out Behavioral Human Capital Division December 19, 2023
Change Training Evaluations
630 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 631
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Michelle N. Besly Pembekalan Sertifikasi Audit Internal Lembaga Pengembangan 27 Maret 2023-
Tingkat 1 Perbankan Indonesia BSG Excellence 31 Maret 2023
Internal Audit Level 1 Certification Indonesian Banking Center March 27, 2023 -
Preparation Development Institute March 31, 2023
Spesial Program Training dan Travelling
Labuan Bajo NTT
BSGO Corporate Culture Award 2023 16 Juli 2023-18 Juli 2023
PT Global Talent Labuan Bajo East
Spesial Program Training dan Travelling July 16, 2023 - July 18, 2023
Nusa Tenggara
BSGO Corporate Culture Award 2023
Pelatihan Risk Opportunity Register 21 Agustus 2023 - 22 Agustus
SMAP ISO 37001:2016 Batch 2 BSG Excellence 2023
PT Buka Mata Indonesia
Training on Risk Opportunity Register Center August 21, 2023 - August
SMAP ISO 37001:2016 Batch 2 22, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institution
Pelatihan Pencegahan Fraud dan Audit
Investigasi Serta Penanganan Tindak 04 Oktober 2023-05 Oktober
Lanjut Fraud Secara Non Lit PT Gendhis Prima Sentosa Hotel Asyana 2023
Training on Fraud Prevention and Audit Konsultan Kemayoran October 4, 2023 - October
Investigation, and Handling of Non- 5, 2023
Litigation Fraud Follow-Up
Natalie C. Pembekalan Sertifikasi Audit Internal Lembaga Pengembangan 27 Maret 2023-
Pontororing Tingkat 1 Perbankan Indonesia BSG Excellence 31 Maret 2023
Internal Audit Level 1 Certification Indonesian Banking Center March 27, 2023 -
Preparation Development Institute March 31, 2023
Pelatihan Ketahanan dan Keamanan
BSG Excellence 21 Juni 2023-30 Juni 2023
Siber PT Adikarya Tata Informasi
Center June 21, 2023 - June 30, 2023
Cyber Resilience and Security Training
21 Agustus 2023 - 25 Agustus
East Parc Hotel 2023
Public Training Cyber Security Specialist PT Inixindo
Yogyakarta August 21, 2023 - August
25, 2023
Ruang Meeting
Workshop ISO 27001 Sistem Manajemen
Lantai 6 Kantor Pusat
Keamanan Informasi 31 Agustus 2023
PT Skyworx Indonesia BSG
Workshop on ISO 27001 Information August 31, 2023
Meeting Room the
Security Management System
6th Floor Main Office
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institution
Refreshment Manajemen Risiko Batch 6 15 September 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Refreshment Batch 6 September 15, 2023
Pelatihan Security Awareness dan Risk Lembaga Pengembangan 18 Desember 2023-20
Based Audit Perbankan Indonesia Dan SKAI Kantor Pusat BSG Desember 2023
Security Awareness and Risk Based Indonesian Banking BSG Head Office December 18, 2023 -
Audit Training Development Institution and IAU December 20, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 631
Page 632
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Natasya B. D. Webinar Mengenal Lebih Jauh
Montong Pengaturan UU P2SK Dalam Rangka
Penguatan Sektor Perbankan Otoritas Jasa Keuangan 22 Juni 2023
Zoom
Webinar: Getting to Know More About Financial Service Authority June 22, 2023
the Regulation of the P2SK Law for
Strengthening the Banking Sector
Pelatihan Risk Opportunity Register 21 Agustus 2023 - 22 Agustus
SMAP ISO 37001:2016 Batch 2 BSG Excellence 2023
PT Buka Mata Indonesia
Training on Risk Opportunity Register Center August 21, 2023 - August
SMAP ISO 37001:2016 Batch 2 22, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institution
Pelatihan Interviewing Skills For Anti 02 November 2023-03
Fraud Specialist PT Gendhis Prima Sentosa Hotel Asyana November 2023
Interviewing Skills For Anti Fraud Konsultan Kemayoran November 2, 2023 -
Specialist Training November 3, 2023
Oske Kaligis Workshop Tata Kelola Sumber Daya Magister Manajemen Universitas
Manusia Di Era Digital Sam Ratulangi BSG Excellence 04 April 2023
Workshop on Human Resources Master of Management of Center April 4 2023
Governance in the Digital Era Universitas Sam Ratulangi
Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen
Risiko Batch 3 14 April 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Certification April 14 2023
Maintenance Batch 3
Hotel Merusaka Dan
Bali National Golf
16 Mei 2023-17 Mei 2023
LPPI HC BPD Conference Club Nusa Dua Bali
LPPI May 16, 2023 -
LPPI HC BPD Conference Hotel Merusaka And
May 17, 2023
Bali National Golf
Club Nusa Dua Bali
Bimbingan Teknis Pengisian Laporan 28 Agustus 2023-
Tata Kelola Cabang Jakarta 9 Agustus 2023
PT Globa Solusi Integratif
Technical Guidance on Governance Jakarta Branch August 28, 2023 -
Reporting August 9, 2023
Ruang Meeting
Lantai 7 Kantor Pusat
Penyusunan Harga Perkiraan Sendiri BSG 15 September 2023
PT Sinergi Cakra Sinatria Jakarta
Preparation of Estimated Price Meeting Room, 7th September 15, 2023
Floor, BSG Head
Office
Pembekalan Sertifikasi Audit Internal Function Hall Wisma 06 November 2023-
Tingkat 1 46 Jakarta 10 November 2023
LSPP
Internal Audit Level 1 Certification Function Hall Wisma November 6, 2023 –
Preparation 46 Jakarta November 10, 2023
632 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 633
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Roland Liando Bimbingan Teknis Pengisian Laporan
Tata Kelola Semester 1 Tahun 2023
Divisi Kepatuhan BSG Excellence 06 Januari 2023
Technical Guidance on Filling
Compliance Division Center January 6, 2023
Governance Reports for Semester 1 of
2023
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 BSG Excellence 10 Maret 2023
PT Gendhis Prima Sentosa
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Center March 10, 2023
Pelatihan Pencegahan Fraud dan Audit
Investigasi Serta Penanganan Tindak Lembaga Pengembangan
27 Maret 2023-31 Maret 2023
Lanjut Fraud Secara Non Lit Perbankan Indonesia BSG Excellence
March 27, 2023 -
Training on Fraud Prevention, Audit Indonesian Banking Center
March 31, 2023
Investigation, and Handling of Non- Development Institute
Litigation Fraud Follow-Up
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institution
Digital Mindset dan Analytical Thinking Lembaga Pengembangan
Batch 10 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
Digital Mindset Dan Analytical Thinking Indonesian Banking September 6, 2023
Batch 10 Development Institution
04 Oktober 2023-
Diklat Manajemen Umum Dana Pensiun
PT Gendhis Prima Sentosa Hotel Asyana 05 Oktober 2023
Training on General Pension Fund
Konsultan Kemayoran October 4, 2023 -
Management
October 5, 2023
Romy Pinontoan Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institution
Digital Mindset dan Analytical Thinking Lembaga Pengembangan
Batch 10 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
Digital Mindset Dan Analytical Thinking Indonesian Banking September 6, 2023
Batch 10 Development Institution
Rudy C. Mandey Diklat Manajemen Umum Dana Pensiun ADPI
03 Juli 2023 - 06 Juli 2023
Training on General Pension Fund “Indonesian Pension Fund Jakarta
July 3, 2023 - July 6, 2023
Management Association
Sandro Y. Lolowang Sosialisasi Perpres Pengadaan Barang
dan Jasa BSG Excellence 03 Maret 2023
Manado Institut
Socialization of Presidential Regulation Center March 3, 2023
on Procurement of Goods and Services
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institution
Pelatihan Interviewing Skills For Anti 02 November 2023-
Fraud Specialist PT Gendhis Prima Sentosa Hotel Asyana 03 November 2023
Training on Interviewing Skills for Anti- Konsultan Kemayoran November 2, 2023 -
Fraud Specialist November 3, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 633
Page 634
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Stenly B. D. Pembekalan Sertifikasi Audit Internal
27 Maret 2023-31 Maret 2023
Kalesaran Tingkat 1 Lembaga Pengembangan BSG Excellence
March 27, 2023 -
Internal Audit Level 1 Certification Perbankan Indonesia Center
March 31, 2023
Preparation
Pelatihan Ketahanan dan Keamanan
BSG Excellence 21 Juni 2023-30 Juni 2023
Siber PT Adikarya Tata Informasi
Center June 21, 2023 - June 30, 2023
Cyber Resilience and Security Training
Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen
Risiko Batch 5 21 Agustus 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Certification August 21, 2023
Maintenance Batch 5
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institution
Pelatihan Security Awareness dan Risk Lembaga Pengembangan 18 Desember 2023-
Based Audit Perbankan Indonesia Dan SKAI Kantor Pusat BSG 20 Desember 2023
Security Awareness and Risk Based Indonesian Banking BSG Head Office December 18, 2023 -
Audit Training Development Institution and IAU December 20, 2023
Temmy A. Kandou Pembekalan Sertifikasi Audit Internal
27 Maret 2023-31 Maret 2023
Tingkat 1 Lembaga Pengembangan BSG Excellence
March 27, 2023 -
Internal Audit Level 1 Certification Perbankan Indonesia Center
March 31, 2023
Preparation
Virtual Training SPPUR J5 Subbidang
Ikatan Bankir Indonesia BCC
Pengeolaan Transfer Dana 27 Juli 2023 - 29 Juli 2023
Indonesian Bankers Association Zoom
Virtual Training: SSPUR J5 Sub-Field of July 27, 2023 - July 29, 2023
BCC
Fund Transfer Management
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institution
Refreshment Manajemen Risiko Batch 6 15 September 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Refreshment Batch 6 September 15, 2023
Pelatihan Security Awareness dan Risk Lembaga Pengembangan 18 Desember 2023-
Based Audit Perbankan Indonesia Dan SKAI Kantor Pusat BSG 20 Desember 2023
Security Awareness and Risk Based Indonesian Banking BSG Head Office December 18, 2023 -
Audit Training Development Institution and IAU December 20, 2023
634 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 635
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Toar J. Kiolol Pembekalan Sertifikasi Audit Internal Lembaga Pengembangan
27 Maret 2023-31 Maret 2023
Tingkat 1 Perbankan Indonesia BSG Excellence
March 27, 2023 -
Internal Audit Level 1 Certification Indonesian Banking Center
March 31, 2023
Preparation Development Institution
Knowledge Sharing Talent Management
dan Pengelolaan HC di Era Digital
Binus Business School Kantor Pusat BSG 19 Juni 2023
Knowledge Sharing on Talent
Business School Binus BSG Head Office June 19, 2023
Management and Human Capital
Management in the Digital Era
Spesial Program Training dan Travelling
Labuan Bajo NTT
BSGO Corporate Culture Award 2023 16 Juli 2023-18 Juli 2023
PT Global Talent Labuan Bajo East
Spesial Program Training dan Travelling July 16, 2023 - July 18, 2023
Nusa Tenggara
Bsgo Corporate Culture Award 2023
21 Agustus 2023-
Public Training Cyber Security Specialist East Parc Hotel 25 Agustus 2023
PT Inixindo
Public Training Cyber Security Specialist Yogyakarta August 21, 2023 -
August 25, 2023
Sosialisasi Tahun 2023 2024 BSGO
Enhance Performance 30 Agustus 2023
PT Global Talent Zoom
Socialization for the 2023-2024 BSGO August 30, 2023
Performance Enhancement
Workshop ISO 27001 Sistem Manajemen Ruang Meeting
Keamanan Informasi Lantai 6 Kantor Pusat 31 Agustus 2023
PT Skyworx Indonesia
Workshop on ISO 27001 Information Meeting Room the August 31, 2023
Security Management System 6th Floor Head Office
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institution
21 September 2023 -
Workshop Individual Development Plan BSG Excellence 22 September 2023
PT Global Talent
Talent Management Center September 21, 2023 -
September 22, 2023
21 September 2023 -
Workshop IDP Talent Management BSG Excellence 22 September 2023
PT Global Talent
Workshop IDP Talent Management Center September 21, 2023 -
September 22, 2023
Verna Donny Pelatihan Online Identifikasi Transaksi
Mamoto Keuangan Mencurigakan dan Penentuan Forum Komunikasi Direktur
13 Maret 2023-14 Maret 2023
Tindak Pidana Asal Kepatuhan Perbankan
Zoom March 13, 2023 - March 14,
Online Training on Identifying Banking Compliance Directors
2023
Suspicious Financial Transactions and Communication Forum
Determining the Origin of Criminal Acts
Virtual Training SPPUR J5 Subbidang
Ikatan Bankir Indonesia BCC
Pengeolaan Transfer Dana 27 Juli 2023-29 Juli 2023
Indonesian Bankers Association Zoom
Virtual Training: SSPUR J5 Sub-Field of July 27, 2023 - July 29, 2023
BCC
Fund Transfer Management
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institution
Sppur Sub 5 Subbidang Pengelolaan 20 September 2023-
Ikatan Bankir Indonesia BCC
Uang Tunai Publik 21 September 2023
Indonesian Bankers Association Zoom
SSPUR Sub-5 Sub-Field of Public Cash September 20, 2023 -
BCC
Management September 21, 2023
Pelatihan Security Awareness dan Risk Lembaga Pengembangan 18 Desember 2023 -
Based Audit Perbankan Indonesia dan SKAI Kantor Pusat BSG 20 Desember 2023
Security Awareness and Risk Based Indonesian Banking BSG Head Office December 18, 2023 -
Audit Training Development Institution and IAU December 20, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 635
Page 636
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Yorita A. Saptenno Pembekalan Sertifikasi Audit Internal Lembaga Pengembangan
27 Maret 2023-31 Maret 2023
Tingkat 1 Perbankan Indonesia BSG Excellence
March 27, 2023 -
Internal Audit Level 1 Certification Indonesian Banking Center
March 31, 2023
Preparation Development Institution
Pelatihan Risk Opportunity Register 10 Agustus 2023-
SMAP ISO 37001:2016 Batch 1 BSG Excellence 11 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia
Training on Risk Opportunity Register Center August 10, 2023 -
SMAP ISO 37001:2016 Batch 1 August 11, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institution
Pelatihan Pencegahan Fraud Detection 18 Oktober 2023-
System PT Gendhis Prima Sentosa Hotel Asyana 19 Oktober 2023
Training on Fraud Detection System Konsultan Kemayoran October 18, 2023 -
Prevention October 19, 2023
Temuan dan Tindak Lanjut Hasil Audit
Audit Findings and Follow-Up Actions
Dari kegiatan audit yang dilakukan ada tahun 2023, SKAI From audit activities carried out in 2023, SKAI obtained 736 findings
memperoleh 736 temuan dan mengalami penurunan dibanding and experienced a decrease compared to 2022 of 919 findings.
tahun 2022 sebanyak 919 temuan. Atas temuan-temuan tersebut, Based on these findings, SKAI monitors the follow-up submitted
SKAI melakukan monitoring tindak lanjut yang disampaikan oleh by the Audit Object during the audit, including follow-up on the
Objek Audit pada saat audit, termasuk tindak lanjut atas temuan findings of the previous period, improvements have been made in
periode sebelumnya telah dilakukan perbaikan-perbaikan sesuai accordance with the recommendations provided.
dengan rekomendasi yang diberikan.
Mekanisme terkait penyampaian tindak lanjut temuan audit dan The mechanism related to the submission of follow-up actions on
pemantauan temuan audit telah diatur dalam Surat Keputusan audit findings and monitoring of audit findings has been regulated
Direksi No. 053/SK-DIR/III/2021 tanggal 3 Maret 2021 tentang in Board of Directors’ Decree No. 053/SK-DIR/III/2021 dated March
Standar Operasional Prosedur Pemantauan Tindak Lanjut Temuan 3, 2021, concerning the Standard Operational Procedure for
SKAI dengan cakupan: Monitoring Follow-Up Actions of IAU Findings with the following
scope:
i. Dasar Hukum i. Legal Basis
ii. Prosedur Penyampaian Tindak Lanjut Hasil Audit SKAI ii. Procedure for Submission of Follow-Up Actions on IAU Audit
Findings
iii. Prosedur Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Audit SKAI iii. Procedure for Monitoring Follow-Up Actions on IAU Audit
Findings
iv. Kewenangan Pemantauan Temuan SKAI iv. Authority for Monitoring IAU Findings
v. Sanksi Pelanggaran Tindak Lanjut v. Sanctions for Violations of Follow-Up Actions
Hasil dari pemantauan tindak lanjut dibuatkan Laporan Outstanding The results of the follow-up monitoring are compiled into an
Temuan yang belum ditindaklanjuti disampaikan kepada Direktur Outstanding Findings Report, which includes findings that have
Utama, Dewan Komisaris tembusan Komite Audit dan Direktur not yet been addressed. This report is submitted to the President
Kepatuhan. Director, Board of Commissioners, with a copy to the Audit
Committee and Compliance Director.
636 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 637
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Jumlah tindak lanjut yang dilakukan pada tahun 2023 adalah The number of follow-up actions conducted in 2023 is as follows:
sebagai berikut:
Tanggal Keterangan
No
Date Description
1 Tahun 2021 Penyelesaian Temuan Sebesar 94% (Divisi Teknologi Informasi tersisa 1 permasalahan)
Year of 2021 Findings Resolution Rate is 94% (TI Division has 1 remaining problem)
2 Tahun 2022 Penyelesaian Temuan Sebesar 98%
Year of 2022 Finding Resolution Rate is 98%
• Temuan yang belum jatuh tempo sebesar 1%
Remaining findings not yet due is 1%
• Temuan yang telah jatuh tempo sebesar 1%
Remining findings past due is 1%
3 Tahun 2023 Penyelesaian Temuan Sebesar 90%
Year of 2023 Finding Resolution Rate is 90%
• Temuan yang belum jatuh tempo sebesar 8%
Remaining findings not yet due is 8%
• Temuan yang telah jatuh tempo sebesar 2%
Remining findings past due is 2%
Evaluasi Kinerja Satuan Kerja Audit Internal
Evaluation of Internal Audit Performance
Pelaksanaan Audit SKAI pada tahun 2023 berfokus pada Risiko The implementation of the SKAI Audit in 2023 focuses on Credit
Kredit, Risiko Operasional dan Risiko Likuiditas, berdasarkan hasil Risk, Operational Risk and Liquidity Risk, based on the results
Robust Risk Assessment dengan sumber data dari Divisi Manajemen of the Robust Risk Assessment with data sources from the Risk
Risiko. Management Division.
Hasil penilaian berdasarkan Robust Risk Assesment ditetapkan The results of the assessment based on the Robust Risk Assessment
rencana 27 (Dua Puluh Tujuh) penugasan dan direalisasikan 29 (Dua determined a plan for 27 (Twenty Seven) assignments and realized
Puluh Sembilan) penugasan hingga akhir tahun 2023. Terdapat 29 (Twenty Nine) assignments until the end of 2023. There
penambahan penugasan terkait dengan audit Risiko Kepatuhan were additional assignments related to Compliance Risk audits
(Divisi Kepatuhan) dan Risiko Stratejik (Divisi Perencanaan dan (Compliance Division) and Strategic Risk (Planning and Evaluation
Evaluasi). Division).
Adapun perincian penugasan sbb: The assignment details are as follows:
• 6 (enam) penugasan audit sesuai amanat regulasi • 6 (six) audit assignments in accordance with regulatory
mandates
• 8 (delapan) penugasan audit pada Divisi/Unit Kerja di Kantor • 8 (eight) audit assignments in Divisions/Work Units at Head
Pusat Office
• 15 (empat belas) penugasan pada Kantor Cabang (termasuk • 15 (fourteen) assignments to Branch Offices (including Sub-
didalamnya Kantor Cabang Pembantu). Branch Offices).
Pada kegiatan audit inspeksi dilakukan diskusi dan pemberian In inspection audit activities, discussions are carried out and
rekomendasi untuk perbaikan-perbaikan operasional guna recommendations are provided for operational improvements in
penguatan sistem pengendalian di unit-unit kerja tersebut, selain order to strengthen the control system in these work units, apart
itu juga dilakukan pemeriksaan terhadap kebijakan-kebijakan dan from that, policies are also examined and evaluations are carried out
dilakukan evaluasi serta diberikan rekomendasi perbaikan guna and recommendations for improvements are provided to strengthen
perkuatan sistem pengendalian terhadap pelaksanaan penerapan the control system for the implementation of policy implementation
kebijakan di seluruh unit kerja BSG. in all BSG work units.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 637
Page 638
Monitoring penyelesaian temuan SKAI dilakukan setiap bulannya Monitoring of the completion of SKAI findings is carried out every
dan juga dilakukan Rekonsiliasi Tindak Lanjut pada bulan Desember month and Follow-up Reconciliation is also carried out in December
2023, dengan pencapaian penyelesaian temuan yang sudah jatuh 2023, with the achievement of completion of findings that are due
tempo hingga 31 Desember 2023 mencapai 91,50%. by December 31 2023 reaching 91.50%.
Departemen Anti Fraud pada tahun 2023 telah melaksanakan In 2023, the Anti-Fraud Department has carried out special audit
kegiatan audit khusus terhadap 4 (empat) kasus fraud dan activities on 4 (four) fraud cases and all of them have been followed
kesemuanya sudah ditindaklanjuti dalam bentuk perbaikan- up in the form of improving systems and procedures, giving strict
perbaikan sistem dan prosedur, pemberian sanksi tegas kepada sanctions to related parties and saving bank losses, where the
pihak-pihak terkait dan penyelamatan kerugian bank, di mana majority of potential losses the bank can be returned and some are
sebagian besar potensi kerugian bank sudah dapat dikembalikan still in the process of being handled by the relevant divisions.
dan sebagiannya lagi masih dalam proses penanganan oleh divisi-
divisi terkait.
Selain itu pelaksanaan audit dilakukan review oleh Quality In addition, the audit is reviewed by Quality Assurance to ensure that
Assurance guna memastikan proses audit telah dilaksanakan the audit process has been carried out professionally, in accordance
secara profesional, sesuai PKAT dan ketentuan yang berlaku, serta with PKAT and applicable regulations, and pays attention to the
memperhatikan obyektivitas dan independensi tim audit. objectivity and independence of the audit team.
Rencana Kerja Tahun 2024
Work Plan for the Year 2024
I. KEBIJAKAN & STRATEGI I. POLICY & STRATEGY
Kebijakan dan strategi SKAI mengacu pada kebijakan dan The policy and strategy of IAU refer to the bank-wide policies
strategi BSG secara bankwide berdasarkan analisis SWOT and strategies of BSG based on SWOT analysis prepared
yang di susun oleh Divisi Perencanaan & Evaluasi. Berikut ini by the Planning & Evaluation Division. The following are the
adalah strategi SKAI sesuai fungsinya dalam mencapai sasaran strategies of IAU according to its function in achieving the BSG
BSG di tahun 2024. targets in 2024.
Sasaran Kebijakan dan Strategi
No
Target Policy and Strategy
1 W6 - Belum optimal pengelolaan Risk & Memastikan pengelolaan program internalisasi Budaya Manajemen Risiko telah
Compliance Awareness oleh unit kerja dilaksanakan secara maksimal melalui kegiatan Audit pada Divisi Manajemen Risiko
W6 - Not optimal management of Risk & Ensuring the optimal implementation of the Risk Management Culture internalization
Compliance Awareness by the working unit program through Audits within the Risk Management Division
Memastikan pengelolaan program compliance awareness telah dilaksanakan secara
maksimal melalui kegiatan Audit pada Divisi
Ensuring the maximum implementation of the compliance awareness program through
Audits within the Division
Melaksanakan review atas hasil Audit auditor SKAI dan ICRO untuk memastikan bahwa
auditor SKAI dan ICRO telah melaksanakan tugas audit sesuai Standar dan Kode Etik
Auditor
Conducting a review of the Audit results by IAU and ICRO auditors to ensure that they
have performed audit tasks in accordance with Auditing Standards and Code of Ethics
2 W7 - Perlunya pelatihan Security Awareness Bekerja sama dengan Divisi Human Capital untuk pelaksanaan pendidikan dan pelatihan
di lingkungan kerja Bank SulutGo dalam terkait bidang audit internal dan memastikan bahwa semua auditor dan investigator SKAI
meningkatkan kompetensi dan pengetahuan serta ICRO diikutsertakan secara berkesinambungan khususnya untuk pelatihan sertifikasi
pegawai (a.l Auditor, Investigator, Analis auditor
Manajemen Risiko IT)
W7 - The necessity for Security Awareness training Collaborating with the Human Capital Division to facilitate the implementation of
within the Bank SulutGo working environment education and training related to the field of internal audit and ensuring that all IAU
to enhance the competency and knowledge of auditors and investigators, as well as ICRO, are continuously involved, particularly in
employees (e.g., Auditors, Investigators, IT Risk auditor certification training
Management Analysts)
638 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 639
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Sasaran Kebijakan dan Strategi
No
Target Policy and Strategy
3 T3 - Ancaman kejahatan siber yang semakin Melaksanakan pemeriksaan terhadap fungsi Cyber Security
marak dan beragam akibat digitalisasi antara lain Conducting inspections on the Cyber Security function
serangan ransomware, malware/phishing,hacker, Memetakan ancaman kejahatan siber yang terjadi akibat digitalisasi pada Bank SulutGo
jackpotting, social engineering, dll sehingga lebih fokus untuk perbaikan sistem keamanan
T3 - The increasing and diverse threat of Mapping out cybercrime threats arising from digitalization at Bank SulutGo to prioritize
cybercrimes due to digitalization, including security system improvements
ransomware attacks, malware/phishing, hackers,
jackpotting, social engineering, etc Bekerja sama dengan Divisi Human Capital untuk pelaksanaan pendidikan dan pelatihan
secara berkesinambungan kepada seluruh auditor dan investigator serta ICRO terkait
Kejahatan Siber sehingga lebih optimal dalam melakukan pemeriksaan
Collaborating with the Human Capital Division to ensure continuous education and
training for all auditors, investigators, and ICROs regarding Cybercrime, thereby
optimizing their inspection capabilities
4 Upaya untuk mitigasi fraud dan meningkatkan Dilakukannya Sosialisasi Anti Fraud dan Whistleblowing System pada seluruh Kantor
sistem pengendalian intern Cabang & Kantor Cabang Pembantu Bank SulutGo
Efforts to mitigate fraud and enhance internal Conducting Anti-Fraud and Whistleblowing System awareness sessions across all Branch
control systems Offices and Sub-Branch Offices of Bank SulutGo
Pengadaan aplikasi Fraud Detection System
Procuring a Fraud Detection System application
Melaksanakan review untuk memastikan tindakan pencegahan dan deteksi dini fraud oleh
Departemen Anti Fraud SKAI telah dilaksanakan semaksimal mungkin
Conducting reviews to ensure that prevention and early detection measures for fraud by
the IAU Anti-Fraud Department have been implemented to the fullest extent possible
II. RUANG LINGKUP II. SCOPE
Ruang lingkup pekerjaan SKAI mencakup semua aspek dan The scope of IAU’s work encompasses all aspects and
unsur kegiatan Bank SulutGo dan afiliasi melalui kegiatan elements of Bank SulutGo activities and its affiliates through
penilaian pelaksanaan risk manajemen, kecukupan dan the assessment of risk management implementation, the
efektivitas struktur pengendalian intern serta kualitas adequacy and effectiveness of internal control structures and
pelaksanaannya, juga governance processes dalam rangka their implementation quality, as well as governance processes
membantu organisasi mencapai tujuannya. Adapun lingkup to assist the organization in achieving its objectives. The scope
pekerjaan SKAI diimplementasikan kedalam fungsi sbb: of IAU’s work is implemented into the following functions :
1. Memberikan Keyakinan Kepada Manajemen (Assurance) 1. Providing Assurance to Management
Memberikan keyakinan kepada manajemen atas Providing assurance with confidence in the
pelaksanaan risk management, pengendalian intern implementation of risk management, internal controls,
dan governance processes dalam operasional bank and governance processes within the bank’s operations
dengan melakukan pengujian atas bukti, memberikan by testing evidence, providing constructive improvement
rekomendasi perbaikan yang konstruktif dan memastikan recommendations, and ensuring appropriate follow-up
rekomendasi ditindaklanjuti secara tepat. on recommendations.
2. Melaksanakan Fungsi Konsultasi (Consulting) 2. Performing Consulting Functions
Kegiatan jasa konsultasi yang diberikan dalam upaya Engaging in consulting services aimed at enhancing the
meningkatkan efektivitas pelaksanaan risk management, effectiveness of risk management, internal controls, and
pengendalian intern dan governance processes, governance processes, including providing feedback
termasuk memberikan tanggapan atas kebijakan atau on existing policies or systems and procedures. These
sistem dan prosedur yang ada. Jasa konsultasi ini tidak consulting services are non-binding, with responsibility
bersifat mengikat sehingga tanggung jawab tetap pada remaining with the auditee.
auditee.
3. Melakukan Pemeriksaan (Auditing) 3. Conducting Audits
a. Inspeksi a. Inspection
Kegiatan audit berbasis risiko yang bersifat Risk-based audit activities that are operational or
operasional audit atau general audit terhadap general audits of specified operational activities
aktivitas operasional yang ditentukan dalam outlined in the Annual Audit Work Plan and other
Program Kerja Audit Tahunan dan kegiatan inspeksi inspection activities (such as surprise audits, audits
lainnya (audit mendadak, audit tujuan tertentu, dll). for specific objectives, etc.).
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 639
Page 640
b. Investigasi b. Investigation
Kegiatan audit berbasis risiko yang bersifat khusus Risk-based audit activities that are specific in nature,
dengan pendekatan atau cara yang sistematis employing a systematic approach to conducting
dalam melaksanakan investigasi agar semua kasus investigations to ensure all cases are handled
ditangani dengan cara yang sama. consistently.
4. Pelaksanaan Fungsi Anti Fraud 4. Implementation of Anti-Fraud Functions
Kegiatan pencegahan dan identifikasi unsur fraud pada Prevention activities and identification of fraud elements
seluruh area operasional Bank SulutGo dengan fokus in all operational areas of Bank SulutGo with a focus on
pengembangan Whistleblowing System. developing a Whistleblowing System.
Pelaksanaan fungsi Anti Fraud dengan mengoptimalkan Implementation of Anti Fraud function by optimizing 4
4 (empat) Pilar penerapan Strategi Anti Fraud sebagai (four) Pillars of Anti Fraud Strategy implementation as
berikut: follows:
a. Melaksanakan pencegahan tindakan fraud melalui: a. Implementing fraud prevention measures through :
• Evaluasi pemahaman Strategi Anti Fraud dan • Evaluating understanding of the Anti-Fraud
deklarasi Anti Fraud pada Kantor Cabang dan Strategy and Anti-Fraud declaration at Branch
Cabang Pembantu Offices and Sub-Branch Offices.
• Melaksanakan Audit Mendadak (Surprise • Conducting Surprise Audits.
Audit).
b. Melakukan pendeteksian kejadian fraud dengan b. Detecting fraudulent incidents by optimizing the
optimalisasi pelaksanaan Whistleblowing System implementation of the Whistleblowing System
(WBS) melalui kegiatan sosialisasi secara verbal dan (WBS) through verbal communication and banner
melalui banner. campaigns.
c. Melakukan penindakan terhadap indikasi fraud c. Taking action against indications of fraud through
dengan investigasi. investigation.
d. Melaksanakan pemantauan, evaluasi atas kejadian d. Monitoring and evaluating fraudulent incidents
fraud dan melaporkan hasil ke pihak internal dan and reporting the findings to internal and external
eksternal. parties.
5. Kegiatan Pengendalian Mutu (Quality Assurance) 5. Quality Assurance Activities
Kegiatan pengendalian untuk meningkatkan kualitas dari Control activities aimed at enhancing the quality of
hasil audit sehingga dapat memberikan dampak yang audit outcomes to ensure optimal impact aligned with
optimal sesuai dengan tujuan perusahaan dan sesuai company objectives and in accordance with applicable
dengan ketentuan yang berlaku regulations.
III. FOKUS AUDIT III. AUDIT FOCUS
Berdasarkan hasil penilaian Robust Risk Assessment di atas Based on the results of the above Robust Risk Assessment, the
maka ditetapkan fokus audit SKAI tahun 2024 adalah sebagai audit focus areas for IAU in 2024 are as follows:
berikut:
1. Risiko Stratejik 1. Strategic Risks
2. Risiko Operasional 2. Operational Risks
640 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 641
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
IV. PENUGASAN AUDIT IV. AUDIT ASSIGNMENTS
Sampel unit kerja yang akan menjadi obyek audit yakni: The sampled working units to be audited are as follows:
• 15 Kantor Cabang • 15 Branch Offices
• 17 Kantor Cabang Pembantu • 17 Sub-Branch Offices
• 6 Unit Kerja Kantor Pusat (Divisi/Kator Wilayah) • 6 Work Units in the Head Office (Divisions/Regional Units)
Selain unit kerja berdasarkan hasil penilaian risiko, juga In addition to the working units based on risk assessment results,
dilakukan audit yang bersifat mandatori dari regulasi (OJK dan audits mandated by regulations (FSA and Bank Indonesia) are
Bank Indonesia), dengan jumlah 8 (delapan) penugasan. also conducted, with a total of 8 (eight) assignments
V. PEMANTAUAN TINDAK LANJUT V. FOLLOW-UP MONITORING
Pelaksanaan pemantauan tindak lanjut dilaksanakan secara Follow-up monitoring is conducted on a monthly basis in the
bulanan dalam bentuk: following manner:
• Surat Pemantauan Tindak Lanjut dikirim ke masing- • Follow-up Monitoring Letters are sent to each Auditee
masing Auditee
• Laporan Outstanding Temuan yang belum di tindak • Outstanding Findings Reports that have not been
lanjuti disampaikan ke Direktur Utama addressed are forwarded to the President Director
• Dewan Komisaris tembusan Komite Audit dan Direktur • The Board of Commissioners, with copies to the Audit
Kepatuhan Committee and the Compliance Director, is informed
Selain dilakukan secara bulanan juga dilakukan secara semesteran In addition to monthly monitoring, a semi-annual reconciliation of
yang direncanakan akan dilakukan Rekonsiliasi Tindak Lanjut yang follow-up actions is planned, to be led by the President Director
dipimpin oleh Direktur Utama dengan pelaksanaan pada bulan Juni with implementation scheduled for June and December 2024.
dan Desember 2024.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 641
Page 642
DIVISI MANAJEMEN RISIKO
Risk Management Division
Untuk membantu Direktur Kepatuhan, Bank telah membentuk To assist the Compliance Director, the Bank has established a
Divisi Manajemen Risiko (SKMR), yaitu Divisi Manajemen Risiko Risk Management Division (RMU), namely the Risk Management
yang bertanggung jawab kepada Direksi, untuk melakukan fungsi Division, which reports to the Board of Directors, to independently
evaluasi pengelolaan risiko secara independen. SKMR juga evaluate risk management functions. RMU is also responsible for
bertanggung jawab menyusun kerangka manajemen risiko global, developing a global risk management framework, where authority
di mana pendelegasian wewenang dan pemberian limit ditentukan delegation and limit setting are clearly defined in accordance with
secara jelas sesuai persetujuan Komite Manajemen Risiko. the Risk Management Committee’s approval.
Struktur Organisasi Divisi Manajemen Risiko
Organizational Structure of the Risk Management Division
Pemimpin Divisi Manajemen Risiko bertanggung jawab langsung The Head of Risk Management Division reports directly to the
kepada Direktur Kepatuhan. Untuk memperlancar kegiatan yang Compliance Director. To streamline operations, RMU oversees
dijalankan, SKMR membawahi beberapa unit kerja sebagaimana several working units as illustrated in the following Organizational
terlihat pada Struktur Organisasi SKMR di bawah ini. Structure of RMU:
Direktur Kepatuhan
Compliance Director
Divisi Manajemen Satuan Kerja Audit
Divisi Kepatuhan
Risiko Internal
Compliance
Risk Management Internal Audit Work
Division
Division Unit
Unit Departemen
Departemen
Ketahanan Kebijakan
Departemen Departemen Manajemen Risiko Departemen
& Keamanan & Prosedur
Kepatuhan Hukum Unit APU-PPT Kredit Inspeksi
Siber Risiko
Compliance Legal AML-CFT Unit Credit Risk Inspection
Cyber Security Risk Policy
Department Department Management Departement
& Resilience & Prodecure
Departement
Unit Departement
Analis Analis
Analis
Ketahanan Kebijakan
Analis Corporate Analis APU- Manajemen
& Keamanan & Prosedur
Kepatuhan Legal PPT Risiko Kredit
Siber Risiko
Compliance Corporate AML-CFT Credit Risk
Cyber Security Risk Policy
Analyst Legal Analyst Management
and Resilience & Prodecure
Analyst
Analyst Analyst
Analis
Manajemen Kontrol Intern
Loan Reviewer Risiko IT & Risiko
Loan Reviewer IT Risk Cabang
Management Internal Control
Analyst & Risk Officer
642 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 643
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Struktur organisasi SKMR ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan The organizational structure of RMU is established based on Board
Direksi No. 026/PBSG/DIR REN/XII/2023 tentang Buku Pedoman of Directors’ Decree No. 026/PBSG/DIR REN/XII/2023 regarding the
Perusahaan Organisasi. Hingga akhir tahun 2023, jumlah karyawan Company’s Organization Guidelines. By the end of 2023, the number
yang tergabung dalam Divisi Manajemen Risiko sebanyak 27 (dua of employees within the Risk Management Division amounted to 27
puluh tujuh) orang. (twenty-seven) individuals.
Jabatan Jumlah
No.
Position Total
Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
1 1
Head of the Risk Management Division
Pemimpin Departemen
2 2
Head of Departement
Analis Kebijakan dan Prosedur Risiko
3 5
Policy and Procedure Risk Analyst
Analis Manajemen Risiko TI
4 2
IT Risk Management Analyst
Analis Manajemen Risiko Kredit
5 4
Credit Risk Management Analyst
Loan Reviewer
6 13
Loan Reviewer
Asisten Administrasi
7 -
Administrative Assistant
Jumlah
27
Total
Komposisi dan Sertifikasi Profesi Anggota SKMR
Composition and Professional Certification of RMU Members
Kompetensi karyawan SKMR khususnya dalam hal sertifikasi profesi The competency of RMU employees, particularly in terms of
terkait manajemen risiko adalah sebagai berikut: professional certification related to risk management, is as follows:
Nama Jabatan Level Sertifikasi
No.
Name Position Certification Level
1 Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
Rudiyanto Katili Level 4
Head of Risk Management Division
2 Pemimpin Departemen Kebijakan dan Prosedur
Linda Moningka Level 3
Head of Policy and Procedure Department
3 Pemimpin Departemen Risiko Kredit
Nancy Sumaa Level 3
Head of Credit Risk Department
4 Senior Analis Kebijakan dan Prosedur
Cynthia Wohon Level 2
Senior Policy and Procedure Analyst
5 Senior Analis Kebijakan dan Prosedur
Anna Rondonuwu Level 2
Senior Policy and Procedure Analyst
6 Senior Analis Manajemen Risiko Kredit
Cheryl Humiang Level 2
Senior Credit Risk Management Analyst
7 Analis Kebijakan dan Prosedur
Erwin Karu Level 2
Policy and Procedure Risk Analyst
8 Analis Kebijakan dan Prosedur
Jeany Dumondor Level 2
Policy and Procedure Risk Analyst
9 Analis Kebijakan dan Prosedur
Jeanne Tompira Level 2
Policy and Procedure Risk Analyst
10 Analis Manajemen Risiko TI
Johanes Pangkey Level 2
IT Risk Management Analyst
11 Analis Manajemen Risiko Kredit
Yunita Datunsolang Level 2
Credit Risk Management Analyst
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 643
Page 644
Nama Jabatan Level Sertifikasi
No.
Name Position Certification Level
12 Analis Manajemen Risiko Kredit
William Kartim Level 2
Credit Risk Management Analyst
13 Analis Manajemen Risiko Kredit
Giovany Dauhan Level 2
Credit Risk Management Analyst
14 Junior Analis Manajemen Risiko TI
Rocky Mapandy Level 2
Junior IT Risk Management Analyst
15 Ludya Kumendong Loan Reviewer Level 2
16 Ika Mawuntu Loan Reviewer Level 2
17 Eric Tambuwun Loan Reviewer Level 2
18 Reza Firmantiarno Loan Reviewer Level 2
19 Juanny Walewangko Loan Reviewer Level 2
20 Moh. Zulkifli Isa Loan Reviewer Level 2
21 Christian Sendoh Loan Reviewer Level 2
22 Kevin Salangka Loan Reviewer Level 2
23 Sitty Mamintan Loan Reviewer Level 2
24 Yumitha Tampi Loan Reviewer Level 2
25 Alan Lengkey Loan Reviewer Level 1
26 Lorinza Kaluku Loan Reviewer Level 1
27 Patrick Kandou Loan Reviewer Level 1
Komposisi Terhadap Keseluruhan
Jenis Sertifikasi Jumlah Karyawan SKMR yang Memiliki
Type of Certification Number of RMU Employess who have
Karyawan SKMR (%)
Composition of Overall SKMR Employees (%)
BSMR I 3 11,11
BSMR II 21 77,78
BSMR III 2 7,41
BSMR IV 1 3,70
Jumlah
27 100,00
Total
Profil Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
Profile of the Head of the Risk Management Division
Tahun 2023, Pemimpin Divisi Manajemen Risiko dijabat oleh In 2023, the Head of the Risk Management Division is Rudiyanto
Rudiyanto Katili yang diangkat berdasarkan Surat Keputusan Direksi Katili, appointed based on Board of Directors’ Decree No. 039/SK-
No. 039/SK-HC/DIR/II/2021 2021 tanggal 11 Februari 2021. HC/DIR/II/2021 dated February 11, 2021.
644 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 645
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Rudiyanto Katili
Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
Head of Risk Management Division
Tempat tanggal lahir Ujung Pandang, 18 Oktober 1969
Tempat tanggal lahir Ujung Pandang, October 18, 1969
Usia 54 Tahun
Usia 54 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Kewarganegaraan Indonesian
Domisili
Manado
Domisili
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No.039/SK-HC/DIR/II/2021
Basis of Appointment Board of Directors Decree No. 039/SK-HC/DIR/II/2021
Riwayat Pendidikan Sekolah Teknik Menengah (STM), Gorontalo (1988)
Education Background Technical High School, Gorontalo(1988)
Riwayat Pekerjaan • PJ. Pemimpin Divisi Manajemen Risiko Bank SulutGo (2021)
Employment History Act. Head of Risk Management Division, Bank SulutGo (2021)
• Pemimpin Cabang Marisa Bank SulutGo (2014 - 2018)
Head of Marisa Branch, Bank SulutGo (2014 - 2018)
• Pemimpin Cabang Pembantu Kwandang Bank SulutGo (2012)
Head of Kwandang Sub-Branch, Bank SulutGo (2012)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 - 2021
Certification Risk Management Level 4 Certification - 2021
Pihak yang Mengangkat dan Memberhentikan Pemimpin Divisi Manajemen
Risiko
The Party Appointing and Dismissing the Head of the Risk Management Division
Pemimpin Divisi Manajemen Risiko diangkat dan diberhentikan The Head of the Risk Management Division is appointed and
oleh Direktur Utama dan Direktur Umum setelah mendapatkan dismissed by the President Director and General Director after
persetujuan dari Direksi. obtaining approval from the Board of Directors.
Tugas dan Tanggung Jawab Divisi Manajemen Risiko
Implementation of the Risk Management Division’s Tasks in 2023
Tugas & Tanggung Jawab Divisi Manajemen Risiko Tasks & Responsibilities of the Risk Management Division
1. Menyusun kebijakan, strategi, dan kerangka manajemen risiko 1. Developing written and comprehensive policies, strategies,
secara tertulis dan komprehensif termasuk limit risiko secara and risk management frameworks, including overall risk limits
keseluruhan dan per jenis risiko, dengan memperhatikan and risk types, considering the level of risk to be taken and risk
tingkat risiko yang akan diambil dan toleransi risiko sesuai tolerance according to the Bank’s conditions, and taking into
kondisi Bank serta memperhitungkan dampak risiko terhadap account the impact of risk on capital adequacy. After approval
kecukupan permodalan. Setelah mendapat persetujuan from the Board of Commissioners, the Board of Directors
dari Dewan Komisaris maka Direksi menetapkan kebijakan, establishes the aforementioned policies, strategies, and risk
strategi, dan kerangka manajemen risiko dimaksud. management frameworks.
2. Menyusun, menetapkan, dan mengkinikan prosedur dan 2. Developing, establishing, and updating procedures and tools
alat untuk mengidentifikasi, mengukur, memonitor, dan to identify, measure, monitor, and control risks.
mengendalikan risiko.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 645
Page 646
3. Mengevaluasi dan/atau mengkinikan kebijakan, strategi, dan 3. Evaluating and/or updating policies, strategies, and risk
kerangka manajemen risiko paling kurang satu kali dalam management frameworks at least once a year or more
satu tahun atau dalam frekuensi yang lebih sering dalam frequently if there are changes in factors affecting the
hal terdapat perubahan faktor-faktor yang mempengaruhi Bank’s business activities, risk exposure, and/or risk profile
kegiatan usaha Bank, eksposur risiko, dan/atau profil risiko significantly.
secara signifikan.
4. Bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan, strategi, 4. Being responsible for implementing policies, strategies,
dan kerangka manajemen risiko yang telah disetujui oleh and risk management frameworks approved by the Board of
Dewan Komisaris serta mengevaluasi dan memberikan arahan Commissioners, as well as evaluating and providing guidance
berdasarkan laporan-laporan yang disampaikan oleh Divisi based on reports submitted by the Risk Management Division,
Manajemen Risiko termasuk laporan mengenai Profil Risiko. including reports on Risk Profiles.
5. Memastikan seluruh risiko yang material dan dampak yang 5. Ensuring that all material risks and the impacts caused by these
ditimbulkan oleh risiko dimaksud telah ditindaklanjuti dan risks have been followed up on and submitting accountability
menyampaikan laporan pertanggungjawaban kepada Dewan reports to the Board of Commissioners regularly. These reports
Komisaris secara berkala. Laporan dimaksud antara lain include progress reports and issues related to material risks,
memuat laporan perkembangan dan permasalahan terkait along with the corrective measures that have been, are being,
risiko yang material disertai langkah-langkah perbaikan yang and will be taken.
telah, sedang, dan akan dilakukan.
6. Mengembangkan Budaya Manajemen Risiko termasuk 6. Developing a Risk Management Culture, including risk
kesadaran risiko pada seluruh jenjang organisasi, antara lain awareness at all organizational levels, including adequate
meliputi komunikasi yang memadai kepada seluruh jenjang communication to all organizational levels about the
organisasi tentang pentingnya pengendalian intern yang importance of effective internal controls.
efektif.
7. Memastikan kecukupan dukungan keuangan dan infrastruktur 7. Ensuring the adequacy of financial support and infrastructure
untuk mengelola dan mengendalikan risiko. to manage and control risks.
8. Memastikan bahwa fungsi manajemen risiko telah diterapkan 8. Ensuring that the risk management function is applied
secara independen yang dicerminkan antara lain adanya independently, reflected in the separation of duties between
pemisahan fungsi antara Divisi Manajemen Risiko yang the Risk Management Division, which identifies, measures,
melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan monitors, and controls risks, and the units that execute and
pengendalian risiko dengan satuan kerja yang melakukan dan complete transactions.
menyelesaikan transaksi.
9. Bertanggung jawab sepenuhnya kepada pemegang saham 9. Being fully accountable to shareholders through the Board
melalui Komisaris, untuk memastikan bahwa seluruh risiko di of Commissioners to ensure that all risks within its scope of
bidang tugasnya telah dikelola dengan baik. responsibility are well managed.
10. Bertanggung jawab sepenuhnya terhadap kerugian finansial 10. Being fully responsible for financial losses or share value
atau pengurangan nilai saham yang disebabkan tidak reductions resulting from uncontrolled risks within its area of
terkendalinya risiko yang menyangkut bidang tugasnya. responsibility.
11. Bertanggung jawab meyakinkan para pemegang 11. Ensuring shareholders, through the Board of Commissioners,
saham, melalui Komisaris, bahwa bidang tugasnya telah that its area of responsibility has implemented a risk
mengimplementasikan sistem manajemen risiko sesuai dengan management system according to the risks faced, has managed
eksposur risiko yang dihadapi, telah menjalankan manajemen risks effectively, and has disseminated the implementation of
risiko dengan baik dan telah mensosialisasikan penerapan risk management to all operational units of the Bank.
manajemen risiko ke segenap Satuan Kerja Operasional Bank.
12. Memantau hasil keputusan Direktur Utama yang tidak 12. Monitoring decisions made by the President Director that do
mempertimbangkan hasil rekomendasi Komite Manajemen not consider the recommendations of the Risk Management
Risiko berdasarkan Laporan Divisi Manajemen Risiko dan Committee based on the Risk Management Division’s report
menyampaikan dalam Rapat BOD dan BOC. and presenting them at Board of Directors and Board of
Commissioners meetings.
646 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 647
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tugas & Tanggung Jawab Departemen Manajemen Risiko Tasks & Responsibilities of the Credit Risk Management
Bidang Perkreditan Department
1. Mengelola Program Internalisasi Budaya Manajemen Risiko. 1. Managing the Internalization Program of Risk Management
Culture.
2. Mengelola implementasi sistem, prosedur, dan kewenangan 2. Managing the implementation of risk management systems,
manajemen risiko pada bidang perkreditan. procedures, and authorities in the credit field.
3. Mengidentifikasi, mengukur, mengkaji, memantau dan 3. Identifying, measuring, assessing, monitoring, and
merekomendasikan pengendalian risiko yang timbul pada recommending risk controls arising from the Bank’s credit
kegiatan bisnis perkreditan Bank, baik secara individual (per business activities, both individually (per debtor) and in credit
debitur) maupun portofolio kredit. portfolios.
4. Merekomendasikan limit/parameter risiko pemberian kredit 4. Recommending credit risk limit/parameters including
termasuk parameter pada LOS (Loan Originator System). parameters in the LOS (Loan Originator System).
5. Mengkoordinir penghimpunan data, memproses dan 5. Coordinating the collection of data, processing, and
mendistribusikan angka rata-rata industri dan angka risiko distributing industry average figures and industry risk figures
industri (Industry rating). (Industry rating).
6. Memantau atas posisi Lending Rate, NPL, KAP, LFR, Kredit 6. Monitoring Lending Rate positions, NPL (Non-Performing
Ekstrakomptabel, Batas Maksimal Pemberian Kredit. Loans), CAP (Credit Approval Percentage), LFR (Loan to Fund
Ratio), Non-Standard Loans, and Maximum Credit Limit.
7. Mengelola proses penyusunan, penerapan dan tinjau ulang 7. Managing the process of drafting, implementing, and reviewing
Rencana Bisnis (KPI, Target, dan Inisiatif) serta Rencana Business Plans (KPIs, Targets, and Initiatives) as well as the
Anggaran Departemen Manajemen Risiko Bidang Perkreditan. Budget Plan of the Credit Risk Management Department.
8. Merumuskan, melaksanakan, dan meninjau ulang seluruh 8. Formulating, implementing, and reviewing all policies,
kebijakan, sistem, dan prosedur, yang terkait dengan systems, and procedures related to risk management in the
manajemen risiko pada perkreditan Bank. Bank’s credit operations.
9. Mengelola proses implementasi dan tinjau ulang pengendalian 9. Managing the implementation process and reviewing risk and
risiko dan kepatuhan, pada setiap kegiatan operasional compliance controls in every operational activity of the Credit
Departemen Manajemen Risiko Bidang Perkreditan. Risk Management Department.
10. Menindaklanjuti temuan-temuan audit yang terkait dengan 10. Following up on audit findings related to the Credit Risk
Departemen Manajemen Risiko Bidang Perkreditan, serta Management Department, monitoring, and reviewing the
memonitor dan meninjau ulang efektivitas penyelesaiannya. effectiveness of their resolution.
11. Mengorganisir dan mengawasi, pelaksanaan administrasi 11. Organizing and overseeing administrative tasks and reporting
dan pelaporan di Departemen Manajemen Risiko Bidang in the Credit Risk Management Department.
Perkreditan.
12. Meninjau ulang efektivitas pencapaian tujuan jabatan 12. Reviewing the effectiveness of achieving job objectives and
dan efisiensi pelaksanaan seluruh tanggung jawab utama the efficiency of carrying out all key responsibilities of the Head
Pemimpin Departemen Manajemen Risiko Bidang Perkreditan, of the Credit Risk Management Department, determining and
serta menentukan dan melakukan upaya perbaikan dan implementing improvement and enhancement efforts.
peningkatannya.
13. Mengidentifikasi, memantau, dan mengendalikan pantauan 13. Identifying, monitoring, and controlling inherent loss exposures
kerugian yang melekat pada kegiatan perkreditan serta in credit activities and new credit activities.
aktivitas kredit baru.
14. Melakukan supervisi (on side) pada unit-unit kerja Divisi/ 14. Conducting on-site supervision at Division/Branch/Sub-
Cabang/Capem dalam rangka pembinaan, sosialisasi/ Branch units for coaching, socialization/education about CPM,
edukasi tentang BPP, ketentuan/peraturan Regulator (OJK/ regulations from regulators (FSA/Bank Indonesia), as well as
Bank Indonesia) (maupun supervisi yang berkaitan dengan supervision related to Risk Management, and fostering a risk
Manajemen Risiko, serta menumbuhkan budaya risiko kepada culture among all employees while ensuring the risk exposure
seluruh pegawai dan memastikan eksposur risiko yang faced by the Division/Branch/Sub-Branch.
dihadapi Divisi/Cabang/Capem.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 647
Page 648
15. Melakukan komunikasi dengan pihak eksternal (Bank 15. Communicating with external parties (Bank Indonesia, FSA,
Indonesia, OJK, instansi Pemerintah/Lembaga lainnya) dalam other Government Agencies/Institutions) to achieve division
upaya pencapaian sasaran divisi secara optimal. goals optimally.
16. Melakukan koordinasi dengan unit kerja lain terkait dengan 16. Coordinating with other units related to Risk Management in
Manajemen Risiko pada Bidang Perkreditan. the Credit Risk Area.
17. Merencanakan, mengorganisir, melaksanakan, dan mengawasi 17. Planning, organizing, implementing, and overseeing activities
aktivitas Departemen Manajemen Risiko Bidang Perkreditan, of the Credit Risk Management Department according to
sesuai tugas dan wewenang yang dimiliki. assigned duties and authorities.
18. Melaksanakan tugas-tugas khusus dari Direksi dan Pemimpin 18. Performing special tasks from the Board of Directors and the
Divisi Manajemen Risiko. Head of the Risk Management Division.
Tugas & Tanggung Jawab Departemen Manajemen Risiko Tasks & Responsibilities of the Credit Risk Management
Bidang Perkreditan Department
1. Mengelola Program Internalisasi Budaya Manajemen Risiko. 1. Managing the Internalization Program of Risk Management
Culture.
2. Mengelola implementasi sistem, prosedur dan kewenangan 2. Managing the implementation of risk management systems,
Manajemen Risiko di luar bidang perkreditan. procedures, and authorities outside the credit area.
3. Mengidentifikasi, mengukur, memantau, serta mengendalikan 3. Identifying, measuring, monitoring, and controlling risks arising
risiko yang timbul pada kegiatan operasional dan bisnis non from the Bank’s non-credit operational and business activities.
perkreditan Bank.
4. Mengidentifikasi, mengukur, dan memantau, posisi/eksposur 4. Identifying, measuring, and monitoring overall positions/
secara keseluruhan (Divisi, Cabang, Capem) maupun per exposures (Division, Branch, Sub-Branch) as well as per
risiko yang ditetapkan (Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko designated risk (Market Risk, Liquidity Risk, Operational
Operasional termasuk Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Risk including Legal Risk, Reputation Risk, Strategic Risk,
Stratejik, dan Risiko Kepatuhan) serta pemantauan kepatuhan and Compliance Risk), and monitoring compliance with risk
terhadap toleransi risiko dan limit. tolerance and limits.
5. Menetapkan dan memantau limit risiko Bank yang telah 5. Establishing and monitoring Bank risk limits set by each Division
ditentukan oleh masing-masing Divisi sesuai risk tolerance dan according to the Bank’s risk tolerance and risk appetite.
risk appetite Bank.
6. Menyusun dan menyampaikan laporan Profil Risiko Bank 6. Compiling and presenting periodic Bank Risk Profile reports.
secara berkala. Frekuensi laporan harus ditingkatkan apabila Report frequency should be increased if market conditions
kondisi pasar berubah dengan cepat. change rapidly.
7. Menyusun dan menyampaikan Laporan Tingkat Kesehatan 7. Compiling and presenting Bank Health Level (BHL) Reports as
Bank (TKB) sesuai kententuan. required.
8. Melaksanakan hal-hal lain terkait dengan pengidentifikasian, 8. Implementing other tasks related to the identification,
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian Risiko Pasar, measurement, monitoring, and control of Market Risk, Liquidity
Risiko Likuiditas, Risiko Operasional termasuk Risiko Hukum, Risk, Operational Risk including Legal Risk, Reputation Risk,
Risiko Reputasi, Risiko Stratejik, dan Risiko Kepatuhan. Strategic Risk, and Compliance Risk.
9. Merekomendasikan limit risiko kegiatan operasional dan bisnis 9. Recommending operational and non-credit business risk limits
non kredit Bank. for the Bank.
10. Mengorganisir dan melakukan pemantauan terhadap 10. Organizing and monitoring the implementation of Risk
penerapan Manajemen Risiko pada kegiatan operasional Management in the operational activities of Branches.
Cabang.
11. Mengorganisir Rapat Komite Manajemen Risiko secara 11. Organizing periodic Risk Management Committee Meetings.
periodik.
12. Menganalisa dan memberikan kajian risiko atas penetapan 12. Analyzing and providing risk assessments on the determination
Cost Of Funds, Cost Of Money, usulan Lending Rate, serta of Cost of Funds, Cost of Money, proposed Lending Rates, as
penyediaan dan penggunaan dana dan Batas Maksimal well as the provision and utilization of funds and Legal Lending
Pemberian Kredit (BMPK). Limits (LLL).
648 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 649
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
13. Mengelola proses penyusunan, penerapan dan tinjau ulang 13. Managing the process of drafting, implementing, and
Rencana Bisnis (KPI, Target dan Inisiatif) serta Rencana reviewing Business Plans (KPIs, Targets, and Initiatives) as well
Anggaran Departemen Kebijakan dan Prosedur Manajemen as Budget Plans for the Policy and Procedure Risk Management
Risiko. Department.
14. Merumuskan, melaksanakan, dan meninjau ulang seluruh 14. Formulating, implementing, and reviewing all Policies, Systems,
Kebijakan, Sistem, dan Prosedur, yang terkait dengan and Procedures related to non-credit Risk Management.
Manajemen Risiko non perkreditan.
15. Mengelola proses implementasi dan tinjau ulang pengendalian 15. Managing the process of implementing and reviewing risk and
risiko dan kepatuhan, pada setiap kegiatan operasional compliance controls in every operational activity of the Policy
Departemen Kebijakan dan Prosedur Manajemen Risiko. and Procedure Risk Management Department.
16. Menindaklanjuti temuan-temuan audit yang terkait dengan 16. Following up on audit findings related to the Policy and
Departemen Kebijakan dan Prosedur Manajemen Risiko, serta Procedure Risk Management Department, monitoring, and
memonitor dan meninjau ulang efektivitas penyelesaiannya reviewing the effectiveness of their resolution.
17. Mengorganisir dan mengawasi, pelaksanaan administrasi dan 17. Organizing and overseeing administrative tasks and reporting
pelaporan di Departemen Kebijakan dan Prosedur Manajemen in the Policy and Procedure Risk Management Department.
Risiko.
18. Meninjau ulang efektivitas pencapaian tujuan jabatan 18. Reviewing the effectiveness of achieving job objectives
dan efisiensi pelaksanaan seluruh tanggung jawab utama and the efficiency of carrying out all key responsibilities of
Pemimpin Departemen Kebijakan dan Prosedur Manajemen the Head of the Policy and Procedure Risk Management
Risiko, serta menentukan dan melakukan upaya perbaikan dan Department, determining and implementing improvement
peningkatannya. and enhancement efforts.
19. Mengindentifikasi, memantau dan mengendalikan pantauan 19. Identifying, monitoring, and controlling inherent loss
kerugian yang melekat pada kegiatan yang bukan bidang exposures in activities outside the credit area, products, and
perkreditan, produk, dan aktivitas baru new activities.
20. Melakukan supervisi (on side) pada unit-unit kerja Divisi/ 20. Conducting on-site supervision at Division/Branch/Sub-
Cabang/Capem dalam rangka pembinaan, sosialisasi/edukasi Branch units for coaching, socialization/education about BPP,
tentang BPP, ketentuan/peraturan Bank Indonesia/OJK regulations from Bank Indonesia/FSA, as well as supervision
maupun supervisi yang berkaitan dengan Manajemen Risiko, related to Risk Management, and fostering a risk culture
serta menumbuhkan budaya risiko kepada seluruh pegawai among all employees while ensuring the risk exposure faced
dan memastikan eksposur risiko yang dihadapi Divisi/Cabang/ by Division/Branch/Sub-Branch.
Capem.
21. Melakukan komunikasi dengan pihak eksternal (Bank 21. Communicating with external parties (Bank Indonesia, FSA,
Indonesia, OJK, instansi Pemerintah/Lembaga lainnya) dalam other Government Agencies/Institutions) to achieve division
upaya pencapaian sasaran divisi secara optimal. goals optimally.
22. Melakukan koordinasi dengan unit kerja lain terkait dengan 22. Coordinating with other units related to risk management
kebijakan dan prosedur manajemen risiko. policies and procedures.
23. Merencanakan, mengorganisir, melaksanakan, dan mengawasi, 23. Planning, organizing, implementing, and overseeing activities
aktivitas Departemen Kebijakan dan Prosedur Manajemen of the Policy and Procedure Risk Management Department,
Risiko, sesuai tugas dan wewenang yang dimiliki. according to assigned duties and authorities.
24. Melaksanakan tugas-tugas khusus dari Direksi dan Pemimpin 24. Performing special tasks from the Board of Directors and the
Divisi Manajemen Risiko. Head of the Risk Management Division.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 649
Page 650
Pada tahun 2023 Divisi Manajemen Risiko telah melaksanakan tugas In 2023, the Risk Management Division has executed tasks in
sehubungan dengan yang diatur dalam POJK 18/POJK.03/2016 accordance with the provisions of FSAR 18/POJK.03/2016 regarding
tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank umum yang juga the Implementation of Risk Management for Commercial Banks,
diatur dalam BPP/SOP Divisi Manajemen Risiko antara Lain: which are also regulated in the BPP/SOP of the Risk Management
1. Memberikan Kajian terkait BPP/SOP baru dari Risk Taking Unit Division, including:
1. Providing assessments regarding new CPM/SOP from the Risk
2. Memberikan Kajian terhadap produk dan aktivitas baru Taking Unit.
3. Melakukan Pantauan terhadap kegiatan Operasional Bank 2. Providing assessments of new products and activities.
4. Melakukan Stress Testing Kredit, Likuiditas dan Suku Bunga 3. Monitoring operational activities of the Bank.
setiiap bulan/triwulan dan jika dibutuhkan 4. Conducting Credit, Liquidity, and Interest Rate Stress Testing
5. Melakukan pantauan Likuiditas monthly/quarterly and when necessary.
6. Laporan Permodalan berdasarkan Profil Risiko 5. Monitoring Liquidity.
7. Laporan Profil Risiko 6. Capital reports based on Risk Profiles.
8. Laporan TKB 7. Risk Profile Reports.
9. Laporan Limit Risiko 8. TKB Reports.
10. Mengorganisir Rapat Komite Manajemen Risiko 9. Risk Limit Reports.
11. Aktif dalam setiap Rapat ALCO sebagai salah satu upaya 10. Organizing Risk Management Committee Meetings.
dalam memitiasi risiko likuiditas dan suku bunga 11. Actively participating in each ALCO Meeting as part of liquidity
and interest rate risk management initiatives.
Pengembangan Kompetensi Divisi Manajemen Risiko
Development of Competencies for the Risk Management Division
Bank memfasilitasi pelaksanaan program pengembangan bagi The bank facilitates the implementation of development programs
SKMR dalam rangka meningkatkan kompetensi. Program ini for the RMU to enhance competencies. This program is expected to
diharapkan mampu memberikan dampak positif terhadap have a positive impact on the productivity and effectiveness of risk
produktivitas dan efektivitas pengelolaan risiko oleh SKMR. management by the RMU.
Berikut informasi pengembangan kompetensi yang diikuti oleh Below is the information on competency development attended by
personil Divisi Manajemen Risiko pada tahun 2023: personnel of the Risk Management Division in 2023:
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Rudiyanto Katili Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen
Risiko Batch 3 14 April 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Certification April 14, 2023
Maintenance Batch 3
Workshop Profiling Risiko Sektor 19 Oktober 2023-20
ASPI
Keuangan Oktober 2023
Association of Indonesian Harris Sumarecon Bekasi
Workshop on Financial Sector Risk Oktober 19, 2023 -
Payment Systems
Profiling Oktober 20, 2023
Inhouse Training Pendekatan dan Teknik
Evaluasi Serta Pengkinian Parameter
Profil Risiko Kantor Cabang
Kantor Pusat BSG 10 November 2023
In-house Training on Approaches and Wahyu Nur Zaman
BSG Head Office November 10, 2023
Techniques for Evaluation and Updating
Risk Profile Parameters for Branch
Offices
650 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 651
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Anna L. Rondonuwu Sosialisasi Perpres Pengadaan Barang
dan Jasa 03 Maret 2023
Manado Institut BSG Excellence Center
Socialization of Presidential Regulation Maret 3, 2023
on Procurement of Goods and Services
Webinar Meningkatkan Kolaborasi
Perbankan Dalam Rangka Pencegahan
dan Pemberantasan Tindak Pidana 17 Mei 2023
FKDKP Zoom
Webinar on Enhancing Collaboration May 17, 2023
among Banks for Crime Prevention and
Eradication
Knowledge Sharing Talent Management
dan Pengelolaan HC Di Era Digital
Kantor Pusat BSG 19 Juni 2023
Knowledge Sharing on Talent Binus Business School
BSG Head Office June 19, 2023
Management and Human Capital
Management in the Digital Era
Pelatihan Risk Opportunity Register 10 Agustus 2023-
SMAP ISO 37001:2016 Batch 1 11 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia BSG Excellence Center
Training on Risk Opportunity Register August 10, 2023 -
SMAP ISO 37001:2016 Batch 1 Agustus 11, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institute
Inhouse Training Pendekatan dan Teknik
Evaluasi Serta Pengkinian Parameter
Profil Risiko Kantor Cabang
Kantor Pusat BSG 10 November 2023
In-house Training on Approaches and Wahyu Nur Zaman
BSG Head Office November 10, 2023
Techniques for Evaluation and Updating
Risk Profile Parameters for Branch
Offices
Cheryl L. Humiang Webinar Meningkatkan Kolaborasi
Perbankan Dalam Rangka Pencegahan
dan Pemberantasan Tindak Pidana 17 Mei 2023
FKDKP Online Zoom
Webinar on Enhancing Collaboration May 17, 2023
among Banks for Crime Prevention and
Eradication
Pelatihan Risk Opportunity Register 21 Agustus 2023-
SMAP ISO 37001:2016 Batch 2 22 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia BSG Excellence Center
Training on Risk Opportunity Register August 21, 2023 -
SMAP ISO 37001:2016 Batch 2 September 22, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institute
Refreshment Manajemen Risiko Batch 6 15 September 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Refreshment Batch 6 September 15, 2023
Inhouse Training Pendekatan Dan Teknik
Evaluasi Serta Pengkinian Parameter
Profil Risiko Kantor Cabang
Kantor Pusat BSG 10 November 2023
In-house Training on Approaches and Wahyu Nur Zaman
BSG Head Office November 10, 2023
Techniques for Evaluation and Updating
Risk Profile Parameters for Branch
Offices
Cynthia Wohon Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institute
Inhouse Training Pendekatan dan Teknik
Evaluasi Serta Pengkinian Parameter
Profil Risiko Kantor Cabang
Kantor Pusat BSG 10 November 2023
In-house Training on Approaches and Wahyu Nur Zaman
BSG Head Office November 10, 2023
Techniques for Evaluation and Updating
Risk Profile Parameters for Branch
Offices
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 651
Page 652
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Erwin Y. S. Karu Perlindungan Konsumen dan 06 Maret 2023-07 Maret
Penyelesaian Pengaduan Nasabah 2023
Infobank Institude Zoom
Consumer Protection and Customer March 6, 2023 - Maret
Complaint Resolution 7, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institute
Inhouse Training Pendekatan Dan Teknik
Evaluasi Serta Pengkinian Parameter
Profil Risiko Kantor Cabang
Kantor Pusat BSG 10 November 2023
In-house Training on Approaches and Wahyu Nur Zaman
BSG Head Office November 10, 2023
Techniques for Evaluation and Updating
Risk Profile Parameters for Branch
Offices
Giovanni I. Dauhan Pembentukan Tim Counterpart
Sinkronisasi Corporate Plan dan RBB
Dengan KPI BSG 2023 09 Mei 2023
Internal BSG BSG Excellence Center
Formation of Counterpart Team for May 9, 2023
Synchronizing Corporate Plan Ddn RBB
with BSG 2023 KPIs
Pembentukan Tim Counterpart
Sinkronisasi Corporate Plan dan RBB
Dengan KPI BSG 2023 12 Mei 2023
Internal BSG BSG Excellence Center
Formation of Counterpart Team for May 12, 2023
Synchronizing Corporate Plan Ddn RBB
with BSG 2023 KPIs
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko
Kepatuhan dan Pengawasan 17 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and July 17, 2023
Risk Oversight
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko
Kepatuhan dan Pengawasan 18 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and July 18, 2023
Risk Oversight
Jeanne M. Tompira IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko
Kepatuhan Dan Pengawasan 17 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and July 17, 2023
Risk Oversight
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko
Kepatuhan Dan Pengawasan 18 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and July 18, 2023
Risk Oversight
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Lembaga Pengembangan 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Perbankan Indonesia September 5, 2023
Refreshment Manajemen Risiko Batch 6 15 September 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Refreshment Batch 6 September 15, 2023
Inhouse Training Pendekatan dan Teknik
Evaluasi Serta Pengkinian Parameter
Profil Risiko Kantor Cabang
Kantor Pusat BSG 10 November 2023
In-house Training on Approaches and Wahyu Nur Zaman
BSG Head Office November 10, 2023
Techniques for Evaluation and Updating
Risk Profile Parameters for Branch
Offices
652 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 653
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Jeany N. Dumondor IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko
Kepatuhan dan Pengawasan 17 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and July 17, 2023
Risk Oversight
Pelatihan Winning The Post Normal Era
2023 29 Agustus 2023
PT Markplus Institution Hotel Four Points Manado
Pelatihan Winning The Post Normal Era August 29, 2023
2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institute
Refreshment Manajemen Risiko Batch 6 15 September 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Refreshment Batch 6 September 15, 2023
Inhouse Training Pendekatan dan Teknik
Evaluasi Serta Pengkinian Parameter
Profil Risiko Kantor Cabang
Kantor Pusat BSG 10 November 2023
In-house Training on Approaches and Wahyu Nur Zaman
BSG Head Office November 10, 2023
Techniques for Evaluation and Updating
Risk Profile Parameters for Branch
Offices
Johanes B. Pangkey Pelatihan Ketahanan dan Keamanan
21 Juni 2023
Siber PT Adikarya Tata Informasi BSG Excellence Center
June 21, 2023
Cyber Resilience and Security Training
Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen
Risiko Batch 5 21 Agustus 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Certification August 21, 2023
Maintenance Batch 5
Workshop ISO 27001 Sistem Manajemen Ruang Meeting Lantai 6
Keamanan Informasi Kantor Pusat 31 Agustus 2023
PT Skyworx Indonesia
Workshop on ISO 27001 Information Meeting Room 6th Floor August 31, 2023
Security Management System Head Office
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development
Workshop Profiling Risiko Sektor
ASPI
Keuangan 19 Oktober 2023
Association of Indonesian Harris Sumarecon Bekasi
Workshop on Financial Sector Risk October 19, 2023
Payment Systems
Profiling
Inhouse Training Pendekatan dan Teknik
Evaluasi Serta Pengkinian Parameter
Profil Risiko Kantor Cabang
Kantor Pusat BSG 10 November 2023
In-house Training on Approaches and Wahyu Nur Zaman
BSG Head Office November 10, 2023
Techniques for Evaluation and Updating
Risk Profile Parameters for Branch
Offices
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 653
Page 654
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Linda Moningka Lembaga Pengembangan
Pelatihan Anti Penyuapan dan Korupsi Perbankan Indonesia 14 Februari 2023
Zoom
Anti-Bribery and Corruption Training Indonesian Banking February 14, 2023
Development Institute
Pelatihan Risk Opportunity Register 10 Agustus 2023-
SMAP ISO 37001:2016 Batch 1 11 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia BSG Excellence Center
Training on Risk Opportunity Register August 10, 2023 - August
SMAP ISO 37001:2016 Batch 1 11, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institute
Inhouse Training Pendekatan dan Teknik
Evaluasi Serta Pengkinian Parameter
Profil Risiko Kantor Cabang
Kantor Pusat BSG 10 November 2023
In-house Training on Approaches and Wahyu Nur Zaman
BSG Head Office November 10, 2023
Techniques for Evaluation and Updating
Risk Profile Parameters for Branch
Offices
Nancy E. L. Sumaa Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen
Risiko Batch 3 14 April 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Certification April 14, 2023
Maintenance Batch 3
Knowledge Sharing Talent Management
dan Pengelolaan HC Di Era Digital
Kantor Pusat BSG 19 Juni 2023
Knowledge Sharing on Talent Binus Business School
BSG Head Office June 19, 2023
Management and Human Capital
Management in the Digital Era
Pelatihan Winning The Post Normal Era
2023 29 Agustus 2023
PT Markplus Institution Hotel Four Points Manado
Pelatihan Winning The Post Normal Era August 29, 2023
2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development
Inhouse Training Pendekatan dan Teknik
Evaluasi Serta Pengkinian Parameter
Profil Risiko Kantor Cabang
Kantor Pusat BSG 10 November 2023
In-house Training on Approaches and Wahyu Nur Zaman
BSG Head Office November 10, 2023
Techniques for Evaluation and Updating
Risk Profile Parameters for Branch
Offices
Sosialisasi Pengisian Evaluasi Pelatihan
Behavioral Change Divisi Human Capital 19 December 2023
Zoom
Socialization on Completing Behavioral Human Capital Division December 19, 2023
Change Training Evaluation
654 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 655
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Rocky D Mapandy Bimbingan Teknis Pengisian Laporan
Tata Kelola Divisi Kepatuhan 06 Januari 2023
BSG Excellence Center
Technical Guidance on Completing Compliance Division January 6, 2023
Governance Report Documentation
21 Juni 2023 -
Pelatihan Ketahanan Dan Keamanan
30 Juni 2023
Siber PT Adikarya Tata Informasi BSG Excellence Center
June 21, 2023 -
Cyber Resilience and Security Training
June 30, 2023
Pelatihan Risk Opportunity Register 10 Agustus 2023 -
SMAP ISO 37001:2016 Batch 1 11 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia BSG Excellence Center
Training on Risk Opportunity Register August 10, 2023 -
SMAP ISO 37001:2016 Batch 1 September 11, 2023
Workshop ISO 27001 Sistem Manajemen Ruang Meeting Lantai 6
Keamanan Informasi Kantor Pusat 31 Agustus 2023
PT Skyworx Indonesia
Workshop on ISO 27001 Information Meeting Room 6th Floor August 31, 2023
Security Management System Head Office
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institute
Inhouse Training Pendekatan dan Teknik
Evaluasi Serta Pengkinian Parameter
Profil Risiko Kantor Cabang
Kantor Pusat BSG 10 November 2023
In-house Training on Approaches and Wahyu Nur Zaman
BSG Head Office November 10, 2023
Techniques for Evaluation and Updating
Risk Profile Parameters for Branch
Offices
Sitty P. Mamintan Webinar Mengenal Lebih Jauh
Pengaturan UU P2SK Dalam Rangka
Penguatan Sektor Perbankan Otoritas Jasa Keuangan 22 Juni 2023
Zoom
Webinar on Getting to Know Financial Service Authority June 22, 2023
the Regulation of P2SK Law for
Strengthening the Banking Sector
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko
Kepatuhan dan Pengawasan 17 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and July 17, 2023
Risk Oversight
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko
Kepatuhan dan Pengawasan 18 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and July 18, 2023
Risk Oversight
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institute
Sri Wahyuni Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 7 Perbankan Indonesia 14 April 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 7 Indonesian Banking April 14, 2023
Development Institute
Sosialisasi Anti Fraud SKAI 24 Mei 2023
Zoom
Anti Fraud Socialization IAU May 24, 2023
Sosialisasi Promo Cashback Merdeka
Divisi Pemasaran Dana 01 Agustus 2023
Promotion Socialization: Independence Zoom
Fund Marketing Division August 1, 2023
Cashback
Sosialisasi dan Pelatihan Produk BSG Divisi Pengembangan KCU Samsat Bahu dan
QRIS Bisnis dan Jaringan Tuminting 25 Oktober 2023
Socialization and Training on BSG QRIS Business Development & Samsat Bahu and Tuminting October 25, 2023
Product Channel Division Branch Office
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 655
Page 656
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
William L. Kartim Lembaga Pengembangan
Pelatihan Anti Penyuapan dan Korupsi Perbankan Indonesia 14 Februari 2023
Zoom
Anti-Bribery and Corruption Training Indonesian Banking February 14, 2023
Development Institute
Knowledge Sharing Talent Management
dan Pengelolaan HC Di Era Digital
Kantor Pusat BSG 19 Juni 2023
Knowledge Sharing on Talent Binus Business School
BSG Head Office June 19, 2023
Management and Human Capital
Management in the Digital Era
Spesial Program Training dan Travelling
BSGO Corporate Culture Award 2023 16 Juli 2023-18 Juli 2023
Kantor Pusat BSG
Special Program on Training and PT Global Talent July 16, 2023 - July 18,
BSG Head Office
Traveling for BSGO Corporate Culture 2023
Award 2023
Pelatihan Risk Opportunity Register 21 Agustus 2023-22
SMAP ISO 37001:2016 Batch 2 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia Labuan Bajo NTT
Training on Risk Opportunity Register August 21, 2023 -
SMAP ISO 37001:2016 Batch 2 Agustus 22, 2023
Pelatihan Winning The Post Normal Era
2023 29 Agustus 2023
PT Markplus Institution BSG Excellence Center
Training on Winning The Post-Normal August 29, 2023
Era 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Hotel Four Points Manado
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institute
21 September 2023-
Workshop IDP Talent Management 22 September 2023
PT Global Talent Zoom
Workshop IDP Talent Management September 21, 2023 -
September 22, 2023
Workshop Individual Development Plan 21 September 2023-
Talent Management 22 September 2023
PT Global Talent BSG Excellence Center
Workshop Individual Development Plan September 21, 2023 -
Talent Management September 22, 2023
Inhouse Training Pendekatan dan Teknik
Evaluasi Serta Pengkinian Parameter
Profil Risiko Kantor Cabang
Kantor Pusat BSG 10 November 2023
In-house Training on Approaches and Wahyu Nur Zaman
BSG Head Office November 10, 2023
Techniques for Evaluation and Updating
Risk Profile Parameters for Branch
Offices
Yumita Tampi Webinar Mengenal Lebih Jauh
Pengaturan UU P2SK Dalam Rangka
Penguatan Sektor Perbankan Otoritas Jasa Keuangan Kantor Pusat BSG 22 Juni 2023
Webinar on Getting to Know Financial Service Authority BSG Head Office June 22, 2023
the Regulation of P2SK Law for
Strengthening the Banking Sector
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko
Kepatuhan dan Pengawasan 17 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and July 17, 2023
Risk Oversight
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko
Kepatuhan dan Pengawasan 18 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and July 18, 2023
Risk Oversight
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Perbankan Indonesia 05 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 Indonesian Banking September 5, 2023
Development Institute
656 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 657
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Yunita I. Datunsolang IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko
Kepatuhan dan Pengawasan 17 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and July 17, 2023
Risk Oversight
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko
Kepatuhan dan Pengawasan 18 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and July 18, 2023
Risk Oversight
Pelatihan Risk Opportunity Register 21 Agustus 2023-
SMAP ISO 37001:2016 Batch 2 22 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia BSG Excellence Center
Training on Risk Opportunity Register August 21, 2023 -
SMAP ISO 37001:2016 Batch 2 Agustus 22, 2023
Lembaga Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 Perbankan Indonesia 06 September 2023
Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 Indonesian Banking September 6, 2023
Development Institute
Inhouse Training Pendekatan dan Teknik
Evaluasi Serta Pengkinian Parameter
Profil Risiko Kantor Cabang
Kantor Pusat BSG 10 November 2023
In-house Training on Approaches and Wahyu Nur Zaman
BSG Head Office November 10, 2023
Techniques for Evaluation and Updating
Risk Profile Parameters for Branch
Offices
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 657
Page 658
DIVISI KEPATUHAN
Compliance Division
Bank telah membentuk Divisi Kepatuhan sebagai unit independen The bank has established a Compliance Division as an independent
yang membantu pelaksanaan tugas dari Direktur yang membawahkan unit that assists in carrying out the duties of the Director who oversees
Fungsi Kepatuhan dan bertanggung jawab langsung kepada the Compliance Function and reports directly to the Director in
Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan. Divisi Kepatuhan charge of the Compliance Function. Compliance Division of the
Bank dipimpin oleh Pemimpin Divisi yang telah memenuhi kriteria bank is led by a Division Head who meets the criteria as the Head
sebagai Pemimpin Divisi Kepatuhan sebagaimana yang diatur of Compliance Division as regulated in Financial Services Authority
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 46/POJK.03/2017 Regulation No. 46/POJK.03/2017 dated July 12, 2017, regarding the
tanggal 12 Juli 2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Implementation of Compliance Functions for Commercial Banks. In
Umum. Dalam melaksanakan fungsi kepatuhan, Direktur Kepatuhan carrying out compliance functions, the Compliance Director along
beserta Divisi Kepatuhan wajib memegang teguh independensi with the Compliance Division must adhere to independence in
dalam memberikan pendapat tanpa memihak kepada kepentingan providing opinions without favoring the interests of other parties,
pihak lain, menjunjung tinggi integritas serta tidak menggunakan uphold integrity, and not use information obtained for personal/
informasi yang diperoleh untuk kepentingan pribadi/golongan di group interests outside the interests of the Bank. Officials and staff
luar kepentingan Bank. Pejabat dan staf di satuan kerja kepatuhan in the compliance unit are prohibited from being placed in positions
dilarang ditempatkan pada posisi menghadapi conflict of interest facing conflicts of interest in carrying out their responsibilities in the
dalam melaksanakan tanggung jawab Fungsi Kepatuhan. limit Compliance Function. Limits are determined clearly according to
ditentukan secara jelas sesuai persetujuan Komite Manajemen the approval of the Risk Management Committee.
Risiko.
Struktur Organisasi Satuan Kerja Kepatuhan
Compliance Unit Organizational Structure
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 46/ In accordance with Financial Services Authority Regulation No. 46/
POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017 tentang Pelaksanaan Fungsi POJK.03/2017 dated July 12, 2017, regarding the Implementation
Kepatuhan Bank Umum dan Surat Keputusan Direksi No. 116/ of Compliance Functions for Commercial Banks, and Board of
DIR/VIII/06 tanggal 15 Agustus 2011, maka PT Bank SulutGo telah Directors Decree No. 116/DIR/VIII/06 dated August 15, 2011, PT
menetapkan pembentukan Satuan Kerja Kepatuhan (SKK). Bank SulutGo has established the Compliance Unit (CU).
Satuan Kerja Kepatuhan harus memenuhi kriteria: The Compliance Unit must meet the following criteria:
• Satuan Kerja Kepatuhan harus independen. • The Compliance Unit must be independent.
• Pejabat dan staf di Satuan Kerja Kepatuhan dilarang • Officials and staff in the Compliance Unit are prohibited from
ditempatkan pada posisi menghadapi conflict of interest being placed in positions facing conflicts of interest in carrying
dalam melaksanakan tanggung jawab fungsi kepatuhan. out their responsibilities in the compliance function.
Pembentukan Satuan Kerja Kepatuhan tersebut diharapkan The establishment of the Compliance Unit is expected to assist the
dapat membantu Direktur Kepatuhan & Manajemen Bank dalam Compliance Director and Management of the Bank in carrying out
melaksanakan kegiatan operasionalnya sesuai dengan prinsip tata its operational activities in accordance with the principles of good
kelola perusahaan yang baik dan prinsip kehati-hatian agar sesuai corporate governance and prudence, to comply with the regulations
dengan peraturan Otoritas Jasa Keuangan, peraturan perundang- of the Financial Services Authority, applicable laws and regulations,
undangan yang berlaku dan perjanjian serta komitmen dengan as well as agreements and commitments with the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan. Satuan Kerja Kepatuhan bertanggung Authority. The Compliance Unit is accountable to the Compliance
jawab kepada Direktur Kepatuhan Director.
658 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 659
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Untuk memperlancar kegiatan yang dijalankan, Divisi Kepatuhan To facilitate the activities undertaken, the Compliance Division
membawahi beberapa unit kerja sebagaimana terlihat pada oversees several departments as outlined in the Organizational
Struktur Organisasi Divisi Kepatuhan sebagaimana disahkan dalam Structure of the Compliance Division, as approved in Appendix
Lampiran Peraturan Direksi No. 026/PBSG/DIR-REN/XII/2023 to Board of Directors Regulation No. 026/PBSG/DIR-REN/XII/2023
tanggal 21 Desember 2023 tentang revisi struktur organisasi dan dated December 21, 2023 regarding the revision of organizational
BPP Organisasi di bawah ini: structure and CPM of the Organization below:
Direktur Kepatuhan
Compliance Director
Divisi Kepatuhan Divisi Manajemen Risiko Satuan Kerja Audit Internal
Compliance Division Risk Management Division Internal Audit
Departemen Departemen
Departemen Unit Ketahanan & Manajemen Risiko Kebijakan & Departemen
Departemen
Kepatuhan Unit APU-PPT Keamanan Siber Kredit Prosedur Risiko Inspeksi
Hukum
Compliance AML-CFT Unit Cyber Security & Credit Risk Risk Policy Inspection
Legal Department
Department Resilience Unit Management & Prodecure Department
Department Department
Analis Ketahanan Analis Analis Kebijakan
Analis & Keamanan Manajemen & Prosedur
Kepatuhan Analis APU-PPT Siber Risiko Kredit Risiko
Corporate Legal
Compliance AML-CFT Analyst Cyber Security Credit Risk Risk Policy
Analyst and Resilience Management & Prodecure
Analyst Analyst Analyst
Analis
Manajemen Kontrol Intern &
Loan Reviewer Risiko IT Risiko Cabang
Loan Reviewer IT Risk Internal Control &
Management Risk Officer
Analyst
Pada Tahun 2023 jumlah personil dalam Divisi Kepatuhan berjumlah In the year 2023, the personnel in the Compliance Division amounted
17 (tujuh belas) orang, yang terdiri dari: to 17 (seventeen) individuals, consisting of:
Jabatan Jumlah (orang)
No.
Position Total (People)
Pemimpin Divisi Kepatuhan
1 1
Head of Compliance Division
Pemimpin Departemen Kepatuhan
2 1
Head of Compliance Department
Pemimpin Departemen Hukum
3 1
Head of Legal Department
Staf Ahli Bidang Kepatuhan
4 1
Expert Staff of the Board of Directors in Legal Affairs
Senior Analis Kepatuhan
5 4
Senior Compliance Analyst
Analis Kepatuhan
6 2
Compliance Analyst
Junior Analis Kepatuhan
7 3
Junior Compliance Analyst
Analis Hukum
8 1
Legal Analyst
Junior Analis Hukum
9 1
Junior Legal Analyst
Konsultan Hukum
10 1
Legal Consultant
Asisten Administrasi/Arsip
11 1
Administrative/Archives Assistant
Jumlah
17
Total
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 659
Page 660
Profil Pejabat Satuan Kerja Kepatuhan
Profile of Compliance Unit Official
Lebih lanjut, Direksi telah menetapkan Daniel J. Rompas sebagai Furthermore, the Board of Directors has appointed Daniel J.
Pemimpin Divisi Kepatuhan sebagai Pemimpin Satuan Kerja Rompas as the Head of Compliance Division, serving as the Head of
Kepatuhan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.019/SK-HC/ the Compliance Unit, based on Board of Director’s Decree No.019/
DIR/II/2020 tanggal 2 Februari 2020. SKHC/DIR/II/2020 dated February 2, 2020.
Daniel J. Rompas
Pemimpin Divisi Kepatuhan
Head of Compliance Division
Tempat tanggal lahir Minahasa, 16 April 1973
Place, date of birth Minahasa, April 16, 1973
Usia 50 tahun
Age 50 years old
Kewarganegaraan
Indonesia
Nationality
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 019/SK-HC/DIR/II/2020
Legal Basis of Appointment Board of Directors’ Decree No. 019/SK-HC/DIR/II/2020
Riwayat Pendidikan S1 Hukum Universitas Sam Ratulangi (1995)
Education Background Bachelor’s Degree in Law at Sam Ratulangi University (1995)
Riwayat Pekerjaan • Pj. Pemimpin Divisi Kepatuhan Bank SulutGo (2020-2021)
Employment Background Act. Head of Compliance Division of Bank SulutGo (2020-2021)
• Pemimpin Departemen Hukum, Divisi Kepatuhan Bank SulutGo (2017-2020)
Head of Legal Department, Compliance Division of Bank SulutGo (2017-2020)
• Yurist Departemen Hukum Divisi Kepatuhan (2012-2017)
Jurist Legal Department Compliance Division (2012-2017)
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 - 2020
Certification Risk Management Level 4 Certification - 2020
Pihak yang Mengangkat dan Memberhentikan Pemimpin Satuan Kerja Kepatuhan
The Party Responsible for Appointing and Dismissing the Head of the Compliance
Unit
Pemimpin Satuan Kerja Kepatuhan diangkat dan diberhentikan The Head of the Compliance Unit is appointed and dismissed
oleh Direktur Utama setelah mendapat persetujuan dari Dewan by the Chief Executive Officer, with the approval of the Board of
Komisaris. Commissioners.
Tugas dan Tanggung Jawab Divisi Kepatuhan The Tasks and Responsibilities of the Compliance Division
Dalam rangka melaksanakan Fungsi Kepatuhan, Divisi Kepatuhan In order to perform the Compliance Function, the Compliance
secara umum bertanggung jawab untuk: Division is generally responsible for:
1. Membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung 1. Establishing measures to support the creation of a Compliance
terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha Culture throughout the bank’s operations at every level of the
Bank pada setiap jenjang organisasi. organization.
2. Melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring, dan 2. Identifying, measuring, monitoring, and controlling
pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan dengan mengacu Compliance Risks in accordance with the regulations of the
pada peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Penerapan Financial Services Authority regarding the Implementation of
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Risk Management for Commercial Banks.
660 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 661
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan 3. Assessing and evaluating the effectiveness, adequacy, and
kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur suitability of policies, regulations, systems, and procedures
yang dimiliki oleh Bank dengan peraturan perundang- held by the bank in accordance with applicable laws and
undangan yang berlaku. regulations.
4. Melakukan review dan/atau merekomendasikan pengkinian 4. Reviewing and/or recommending updates and improvements
dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem maupun to policies, regulations, systems, and procedures held by the
prosedur yang dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan ketentuan bank to ensure compliance with the regulations of the Financial
Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan Services Authority and applicable laws and regulations.
yang berlaku.
5. Melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa kebijakan, 5. Making efforts to ensure that policies, regulations, systems,
ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha Bank procedures, and activities of the bank comply with the
telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan regulations of the Financial Services Authority and applicable
peraturan perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations.
6. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan Fungsi 6. Performing other tasks related to the Compliance Function.
Kepatuhan.
Adapun lingkup kegiatan Divisi Kepatuhan adalah sebagai berikut: The scope of activities of the Compliance Division is as follows:
1. Melakukan self assessment dan monitoring dalam pelaksanaan 1. Conducting self-assessment and monitoring in the
Fungsi Kepatuhan Bank implementation of the Bank’s Compliance Function.
2. Menyampaikan kepada setiap kantor setiap bulan terkait 2. Providing monthly progress reports on compliance to each
progress report kepatuhan antara lain: office, including:
• Pencapaian pengkinian data dalam rangka pemenuhan • Achievement of data updates for the AML & CFT program
program APU & PPT compliance.
• Rekap telaah kepatuhan atas pemberian kredit Rp1 (satu) • Summary of compliance reviews for credit disbursements
miliar keatas of IDR1 (one) billion and above.
3. Pendistribusian Peraturan dan Surat Edaran Otoritas Jasa 3. Distributing new regulations and circular letters from the
Keuangan baru. Financial Services Authority.
4. Review Pedoman agar sesuai ketentuan yang berlaku. 4. Reviewing guidelines to ensure compliance with applicable
regulations.
5. Menyampaikan laporan ke Otoritas Jasa Keuangan, meliputi: 5. Submitting reports to the Financial Services Authority,
including:
• Rencana kerja kepatuhan yang dimuat dalam rencana • Compliance work plans included in the Bank’s business
bisnis Bank. plan.
• Laporan Kepatuhan • Compliance reports
Pengembangan Kompetensi Divisi Kepatuhan
Competency Development of Compliance Division
Bank memfasilitasi pelaksanaan program pengembangan bagi The bank facilitates the implementation of development programs
Divisi Kepatuhan dalam rangka meningkatkan kompetensi. Program for the Compliance Unit to enhance competencies. This program
ini diharapkan mampu memberikan dampak positif terhadap is expected to have a positive impact on the productivity and
produktivitas dan efektivitas pengelolaan kepatuhan di lingkup effectiveness of compliance management within the bank.
Bank.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 661
Page 662
Berikut informasi pengembangan kompetensi yang diikuti oleh Below is information on competency development attended by
personil Divisi Kepatuhan pada tahun 2023: Compliance Division personnel in 2023:
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Daniel J. Rompas Sosialisasi Peraturan OJK Tentang Penerapan
Tata Kelola Bagi Bank Umum Otoritas Jasa Keuangan
Menara Radius Prawiro 19 September 2023
Socialization of FSA Regulations on Financial Service
Radius Prawiro Tower September 19, 2023
Governance Implementation for Commercial Authority
Banks
Rapat Direktur Kepatuhan BPD SI Kantor Pusat Bank NTB 26 Oktober 2023
Asbanda
Compliance Directors Meeting at BPD SI Bank NTB Main Office October 26, 2023
Romel A. Paat Refreshment Pedoman Pelaporan Apolo
Otoritas Jasa Keuangan
Laporan SDM Bank Umum 12 Januari 2023
Financial Service Zoom
Refreshment on Guidelines for Apolo Human January 12, 2023
Authority
Resources Report of Commercial Banks
Lembaga
Pengembangan
Pelatihan Anti Penyuapan dan Korupsi 14 Februari 2023
Perbankan Indonesia Zoom
Anti-Bribery and Corruption Training Februari 14, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Otoritas Jasa Keuangan
Sosialisasi Ketentuan Bank Umum 23 Februari 2023
Financial Service Zoom
General Bank Regulations Socialization Februari 23, 2023
Authority
Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen Risiko
Batch 3 14 April 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Risk Management Certification Maintenance April 14, 2023
Program Batch 3
Webinar Meningkatkan Kolaborasi
Perbankan Dalam Rangka Pencegahan dan
FKDKP 17 Mei 2023
Pemberantasan Tindak Pidana Zoom
Mei 17, 2023
Webinar on Enhancing Banking Collaboration
for Crime Prevention and Eradication
Knowledge Sharing Talent Management dan
Pengelolaan HC Di Era Digital Kantor Pusat BSG 19 Juni 2023
Binus Business School
Knowledge Sharing on Talent Management and BSG Head Office June 19, 2023
Human Capital Management in the Digital Era
Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 05 September 2023
Perbankan Indonesia Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 September 5, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Refreshment LHKP Sistem Pembayaran dan
Financial Market Infrastructure Bank Indonesia
Serta Kantor Pusat
The Anvaya Resort Beach 03 November 2023
Refreshment on LHKP of Bank Indonesia’s Bank Indonesia
Bali November 3, 2023
Payment System and Financial Market
Infrastructure for Both Bank Indonesia and Main
Office
IHT Masa Persiapan Pensiun Batch 2 Divisi Human Capital 21 November 2023
Mercure Hotel Tately
IHT Retirement Preparation Batch 2 Human Capital Division November 21, 2023
Anita P. Purukan 02 Maret 2023-
IHT Change Agent BSGO Batch 11 03 Maret 2023
Global Talent BSG Excellence Center
IHT Change Agent BSGO Batch 11 March 2, 2023 -
March 3, 2023
Knowledge Sharing Talent Management dan
Pengelolaan HC Di Era Digital Kantor Pusat BSG 19 Juni 2023
Binus Business School
Knowledge Sharing on Talent Management and BSG Head Office June 19, 2023
Human Capital Management in the Digital Era
Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Kantor Pusat BSG 05 September 2023
Perbankan Indonesia
AML-CFT Awareness Training Batch 13 BSG Head Office September 5, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
662 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 663
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Arthika H. N. Lembaga
Jacobus Pengembangan
Pelatihan Anti Penyuapan dan Korupsi 14 Februari 2023
Perbankan Indonesia Zoom
Anti-Bribery and Corruption Training Februari 14, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Pelatihan Risk Opportunity Register SMAP ISO 21 Agustus 2023-
37001:2016 Batch 2 22 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia BSG Excellence Center
Training on Risk Opportunity Register SMAP August 21, 2023 - August
ISO 37001:2016 Batch 2 22, 2023
Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 06 September 2023
Perbankan Indonesia Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 September 6, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Christian J. Sege Lembaga
Pengembangan
Pelatihan Anti Penyuapan dan Korupsi 14 Februari 2023
Perbankan Indonesia Zoom
Anti-Bribery and Corruption Training Februari 14, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Workshop ISO 27001 Sistem Manajemen Ruang Meeting Lantai 6
Keamanan Informasi Kantor Pusat BSG 31 Agustus 2023
PT Skyworx Indonesia
Workshop on ISO 27001 Information Security Meeting Room 6th Floor August 31, 2023
Management System BSG Head Office
Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 06 September 2023
Perbankan Indonesia Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 September 6, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Dheta Kaunang Lembaga
Pengembangan
Pelatihan Anti Penyuapan dan Korupsi 14 Februari 2023
Perbankan Indonesia Zoom
Anti-Bribery and Corruption Training Februari 14, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Pelatihan Risk Opportunity Register SMAP ISO 10 Agustus 2023-
37001:2016 Batch 1 11 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia BSG Excellence Center
Training on Risk Opportunity Register SMAP August 10, 2023 - August
ISO 37001:2016 Batch 1 11, 2023
Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 06 September 2023
Perbankan Indonesia Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 September 6, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Esther N. Awuy Lembaga
Pengembangan
Pelatihan Anti Penyuapan dan Korupsi 14 Februari 2023
Perbankan Indonesia Zoom
Anti-Bribery and Corruption Training Februari 14, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Pelatihan Risk Opportunity Register SMAP ISO 21 Agustus 2023-
37001:2016 Batch 2 22 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia BSG Excellence Center
Training on Risk Opportunity Register SMAP August 21, 2023 - August
ISO 37001:2016 Batch 2 22, 2023
Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 06 September 2023
Perbankan Indonesia Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 September 6, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
21 November 2023 -
IHT Masa Persiapan Pensiun Batch 2 Divisi Human Capital 23 November 2023
Mercure Hotel Tately
IHT Retirement Preparation Batch 2 Human Capital Division November 21, 2023 -
November 23, 2023
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 663
Page 664
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Febry R. Talumewo Knowledge Sharing Talent Management dan
Pengelolaan HC Di Era Digital Kantor Pusat BSG 19 Juni 2023
Binus Business School
Knowledge Sharing Talent Management dan BSG Head Office June 19, 2023
Pengelolaan HC Di Era Digital
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko Kepatuhan
dan Pengawasan 17 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and Risk July 17, 2023
Oversight
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko Kepatuhan
dan Pengawasan 18 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and Risk July 18, 2023
Oversight
Pelatihan Risk Opportunity Register SMAP ISO 21 Agustus 2023-
37001:2016 Batch 2 22 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia BSG Excellence Center
Training on Risk Opportunity Register SMAP August 21, 2023 - August
ISO 37001:2016 Batch 2 22, 2023
Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 06 September 2023
Perbankan Indonesia Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 September 6, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Freyser R. Samandi Perlindungan Konsumen dan Penyelesaian 06 Maret 2023 -
Pengaduan Nasabah 07 Maret 2023
Infobank Institude Zoom
Consumer Protection and Customer Complaint March 6, 2023 -
Resolution March 7, 2023
Webinar Meningkatkan Kolaborasi
Perbankan Dalam Rangka Pencegahan dan
17 Mei 2023
Pemberantasan Tindak Pidana FKDKP Zoom
Mei 17, 2023
Webinar on Enhancing Banking Collaboration
for Crime Prevention and Eradication
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko Kepatuhan
dan Pengawasan 17 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and Risk July 17, 2023
Oversight
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko Kepatuhan
dan Pengawasan 18 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and Risk July 18, 2023
Oversight
Pelatihan Risk Opportunity Register SMAP ISO 21 Agustus 2023-
37001:2016 Batch 2 22 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia BSG Excellence Center
Training on Risk Opportunity Register SMAP August 21, 2023 - August
ISO 37001:2016 Batch 2 22, 2023
Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 06 September 2023
Perbankan Indonesia Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 September 6, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Refreshment Manajemen Risiko Batch 6 15 September 2023
Dum Spiro Indonesia Zoom
Refreshment of Risk Management Batch 6 September 15, 2023
Jelly M. Dapu Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 05 September 2023
Perbankan Indonesia Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 September 5, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
664 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 665
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Julinda F. Webinar Mengenal Lebih Jauh Pengaturan
Tumengkol UU P2SK Dalam Rangka Penguatan Sektor
Otoritas Jasa Keuangan
Perbankan 22 Juni 2023
Financial Service Zoom
Webinar on a Deeper Understanding of the June 22, 2023
Authority
Regulation of the P2SK Law for Strengthening
the Banking Sector
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko Kepatuhan
Dan Pengawasan 17 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and Risk July 17, 2023
Oversight
IHT Kredit Sindikasi Aspek Risiko Kepatuhan
Dan Pengawasan 18 Juli 2023
Namsatu Readi Solusi BSG Excellence Center
Syndicated Credit IHT Compliance and Risk July 18, 2023
Oversight
Pelatihan Risk Opportunity Register SMAP ISO 10 Agustus 2023-
37001:2016 Batch 1 11 Agustus 2023
PT Buka Mata Indonesia BSG Excellence Center
Training on Risk Opportunity Register SMAP August 10, 2023 - August
ISO 37001:2016 Batch 1 11, 2023
Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 Kantor Pusat BSG 05 September 2023
Perbankan Indonesia
AML-CFT Awareness Training Batch 13 BSG Head Office September 5, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Nadya G. Karouwan Knowledge Sharing Talent Management dan
Pengelolaan HC Di Era Digital Kantor Pusat BSG 19 Juni 2023
Binus Business School
Knowledge Sharing Talent Management Dan BSG Head Office June 19, 2023
Pengelolaan HC Di Era Digital
Otoritas Jasa Keuangan
Understanding Digital Marketing Strategy 22 Juni 2023
Financial Service Zoom
Understanding Digital Marketing Strategy June 22, 2023
Authority
Kegiatan Bela Negara SAMAPTA ODP DTS 21 Agustus 2023 -
BSG Rindam Xiii Merdeka Rindam Xiii Merdeka 24 Agustus 2023
National Defense Activities SAMAPTA ODP Tomohom Tomohon August 21, 2023 - August
DTS BSG 24, 2023
Sosialisasi Tahun 2023 2024 BSGO Enhance
Performance 30 Agustus 2023
PT Global Talent Zoom
Socialization for 2023-2024 of BSGO Enhanced August 30, 2023
Performance
Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 06 September 2023
Perbankan Indonesia Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 14 September 6, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Focus Group Discussion Produk Kredit BSG Kantor Cabang
Divisi Kredit Komersial
Komersial Gorontalo 19 September 2023
Commercial Credit
Focus Group Discussion on Commercial Credit BSG Gorontalo Branch September 19, 2023
Division
Products Office
Rieka A. N. Webinar Mengenal Lebih Jauh Pengaturan
Wardoyo UU P2SK Dalam Rangka Penguatan Sektor
Otoritas Jasa Keuangan
Perbankan 22 Juni 2023
Financial Service Zoom
Webinar on a Deeper Understanding of the June 22, 2023
Authority
Regulation of the P2SK Law for Strengthening
the Banking Sector
Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 05 September 2023
Perbankan Indonesia Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 September 5, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Rocky M. B. Woy Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 05 September 2023
Perbankan Indonesia Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 September 5, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 665
Page 666
Nama Pendidikan/Pelatihan Penyelenggara Tempat Waktu
Name Education/Training Organizer Place Time
Romeo Tumbel Webinar Mengenal Lebih Jauh Pengaturan
UU P2SK Dalam Rangka Penguatan Sektor
Otoritas Jasa Keuangan
Perbankan 22 Juni 2023
Financial Service Zoom
Webinar on a Deeper Understanding of the June 22, 2023
Authority
Regulation of the P2SK Law for Strengthening
the Banking Sector
Lembaga
Pengembangan
Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 05 September 2023
Perbankan Indonesia Zoom
AML-CFT Awareness Training Batch 13 September 5, 2023
Indonesian Banking
Development Institute
Pelaksanaan Tugas Divisi Kepatuhan Tahun 2023
Implementation of Compliance Division Tasks in 2023
Pelaksanaan tugas Fungsi Kepatuhan paling kurang mencakup The implementation of Compliance Unit tasks should at least
beberapa hal sebagai berikut: include the following:
a. Membuat Langkah-langkah dalam Rangka Mendukung a. Developing measures to support the creation of a culture
Terciptanya Budaya Kepatuhan pada Seluruh Kegiatan Usaha of compliance in all banking activities at every level of the
Bank pada Setiap Jenjang Organisasi organization.
b. Melakukan Review dan/atau Merekomendasikan Pengkinian b. Reviewing and/or recommending updates and improvements
dan Penyempurnaan Kebijakan, Ketentuan, Sistem maupun to policies, regulations, systems, and procedures owned
Prosedur yang dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan Ketentuan by the bank to comply with the regulations of the Financial
Otoritas Jasa Keuangan dan Peraturan Perundang-undangan Services Authority and applicable laws and regulations,
yang berlaku baik yang direkomendasikan oleh Internal Bank whether recommended internally by the bank or resulting from
ataupun dari Hasil Pemeriksaan oleh Otoritas Jasa Keuangan inspections by the Financial Services Authority and/or external
dan/atau Pihak Eksternal. parties.
c. Melakukan Upaya-upaya untuk Memastikan Bahwa Kebijakan, c. Making efforts to ensure that the policies, regulations, systems,
Ketentuan, Sistem dan Prosedur serta Kegiatan Usaha Bank procedures, and banking activities comply with the regulations
Telah Sesuai dengan Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan of the Financial Services Authority and applicable laws and
Peraturan-peraturan yang Berlaku. regulations.
d. Memastikan Kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat d. Ensuring the bank’s compliance with commitments made
oleh Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/atau otoritas by the bank to the Financial Services Authority and/or other
pengawas lain yang berwenang. relevant supervisory authorities.
e. Melakukan sosialisasi kepada seluruh pegawai Bank mengenai e. Conducting awareness sessions for all bank employees on
hal-hal yang terkait dengan fungsi Kepatuhan terutama matters related to compliance functions, especially regarding
mengenai ketentuan yang berlaku. applicable regulations.
f. Mengikuti pelatihan dan sosialisasi yang diadakan oleh Pihak f. Participating in training and awareness sessions organized by
Ekstern external parties.
g. Melakukan tugas-tugas lainnya terkait dengan Fungsi g. Performing other tasks related to Compliance Functions.
Kepatuhan
666 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 667
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
KOMITE DI BAWAH DIREKSI
Committees under The Board of Directors
Dalam melaksanaan tugas kepengurusannya, Direksi juga dibantu In performing its management duties, the Board of Directors is
oleh Komite di bawah Direksi sebanyak 5 (lima) Komite, yaitu: also assisted by Committees under the Board consisting of 5 (five)
Committees, namely:
1. Komite Kredit 1. Credit Committee
2. Komite Manajemen Risiko 2. Risk Management Committee
3. Assets and Liability Committee (ALCO) 3. Assets and Liability Committee (ALCO)
4. Komite Manajemen Kepegawaian 4. Human Resources Management Committee
5. Komite Pengarah Teknologi Informasi 5. Information Technology Steering Committee
Komite Kredit
Credit Committee
Komite Kredit merupakan komite yang dibentuk Direksi untuk The Credit Committee is a committee formed by the Board of
membantu dalam memberikan rekomendasi kepada Direksi yang Directors to assist in providing recommendations to the Board
berhubungan dengan penyaluran kredit yang dilakukan Bank. regarding the disbursement of credits by the Bank. The decisions
Keputusan Komite Kredit bersifat final apabila telah disetujui oleh of the Credit Committee are final once approved by the President
Direktur Utama selaku ketua komite. Apabila Direktur Utama selaku Director, who serves as the committee’s chair. If the President
Ketua berhalangan hadir, maka keputusan final komite kredit sesuai Director, as Chair, is unable to attend, then the final decision of the
delegasi kewenangan dari Direktur Utama kepada Direktur. credit committee is made according to the delegation of authority
from the President Director to the Director.
Struktur dan Keanggotaan Komite Kredit Structure and Membership of the Credit Committee
Struktur keanggotaan Komite Kredit ditetapkan berdasarkan SK The structure of the Credit Committee’s membership is established
Direksi No. 028/PBSGKKM/DIR/XII/2023 tanggal 28 Desember 2023 based on Board of Directors Decree No. 028/PBSGKKM/DIR/
tentang Organisasi dan Manajemen Kredit. XII/2023 dated December 28, 2023, regarding Credit Organization
and Management.
Struktur dan keanggotaan Komite Kredit adalah sebagai berikut: The structure and membership of the Credit Committee are as
follows:
Jabatan di Komite Jabatan di Bank SulutGo
Position in the Committee Position at Bank SulutGo
Ketua Direktur Utama
Chairman President Director
Anggota Direktur Pemasaran
Member Marketing Director
Anggota Direktur Operasional
Member Operational Director
Anggota Direktur Umum
Member General Director
Anggota Group Head Pemasaran
Member Marketing Group Head
Anggota Pemimpin Divisi Kredit Komersial
Member Commercial Loan Division Head
Anggota Pemimpin Departemen Komersial & Korporat
Member Commercial & Corporate Department Head
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 667
Page 668
Profil Anggota Komite Kredit The profile of Credit Committee Members
Profil anggota Komite Kredit dapat dilihat pada bagian Profil Direksi The profile of Credit Committee members can be found in the
dan Profil Pejabat Eksekutif pada Bab Profil Perusahaan. Directors’ Profiles and Executive Officer Profiles in the Company
Profile section.
Tugas Komite Kredit Credit Committee Tasks
1. Mengelola perumusan dan implementasi strategi pengelolaan 1. Managing the formulation and implementation of consumer
Kredit Konsumer. credit management strategies.
2. Mengelola portofolio kredit konsumer secara konsolidasi. 2. Managing the consolidation of consumer credit portfolios.
3. Mengidentifikasi serta menentukan kriteria target market 3. Identifying and determining target market criteria for consumer
dalam rangka pengelolaan Kredit Konsumer. credit management purposes.
4. Mengelola evaluasi kinerja dan kualitas Kredit Konsumer 4. Managing the evaluation of performance and quality of
secara konsolidasi, serta mempersiapkan rekomendasi tindak consumer credit in a consolidated manner, and preparing
lanjut perbaikan yang diperlukan. recommendations for necessary follow-up improvements.
5. Memberi rekomendasi atas hasil analisa market share produk 5. Providing recommendations on the analysis of market share
kredit ASN dan upaya peningkatan kinerjanya. for civil servant credit products and efforts to improve their
performance.
6. Meninjau ulang dan memberikan rekomendasi atas hasil 6. Reviewing and providing recommendations on consumer
Analisa kredit konsumer yang menjadi wewenang Kantor credit analysis results within the authority of the Head Office.
Pusat.
7. Mengelola proses penyusunan, penerapan, dan tinjau ulang 7. Managing the process of formulating, implementing, and
Rencana Bisnis (KPI, Target & Inisiatif), dan Rencana Anggaran reviewing Business Plans (KPIs, Targets & Initiatives), and
Divisi Konsumer. Budget Plans for the Consumer Division.
Fungsi Komite Kredit Credit Committee Functions
1. Merumuskan, melaksanakan, dan meninjau ulang seluruh 1. Formulating, implementing, and reviewing all Policies,
Kebijakan, Sistem, dan Prosedur, yang terkait dengan Systems, and Procedures related to the development and
pengembangan dan pengelolaan Kredit Konsumer. management of Consumer Credit.
2. Mengelola proses implementasi dan tinjau ulang pengendalian 2. Managing the implementation process and reviewing risk
risiko dan kepatuhan, pada setiap kegiatan operasional Divisi and compliance controls in every operational activity of the
Konsumer. Consumer Division.
3. Menindaklanjuti temuan-temuan audit yang terkait dengan 3. Following up on audit findings related to the Consumer
Divisi Konsumer, serta memonitor dan meninjau ulang Division, monitoring and reviewing the effectiveness of their
efektivitas penyelesaiannya. resolution.
4. Mengorganisir dan mengawasi, pelaksanaan administrasi dan 4. Organizing and overseeing administrative implementation
pelaporan di Divisi Konsumer. and reporting in the Consumer Division.
5. Meninjau ulang efektivitas pencapaian tujuan jabatan 5. Reviewing the effectiveness of achieving job objectives and
dan efisiensi pelaksanaan seluruh tanggung jawab utama the efficiency of implementing all key responsibilities of the
Pemimpin Divisi Konsumer, serta menentukan dan melakukan Head of consumer Division, determining and implementing
upaya perbaikan dan peningkatannya. improvement efforts.
6. Melakukan komunikasi dengan pihak eksternal (Bank 6. Communicating with external parties (Bank Indonesia, FSA,
Indonesia, OJK, instansi Pemerintah/Lembaga lainnya) dalam other Government Agencies/Institutions) in efforts to optimally
upaya pencapaian sasaran divisi secara optimal. achieve divisional targets.
7. Melakukan koordinasi dengan unit kerja lain terkait dengan 7. Coordinating with other units related to the development and
pengembangan dan pengelolaan Kredit Konsumer. management of Consumer Credit.
668 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 669
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
8. Mengelola aktivitas Divisi Konsumer, sesuai tugas dan 8. Managing activities of the Consumer Division according to the
wewenang yang dimiliki. tasks and authorities held.
9. Melaksanakan tugas-tugas khusus dari Pemimpin Grup 9. Performing special tasks from the Head of Marketing Group
Pemasaran dan Direktur Pemasaran. and Marketing Director.
Mekanisme Kerja Komite Kredit Credit Committee Working Mechanism
Komite Kredit bertugas untuk memutus pengajuan kredit sesuai The Credit Committee is tasked with approving credit applications
dengan limit kewenangan. according to authorized limits.
1. Untuk kredit dengan kewenangan Cabang, Komite Kredit 1. For credit applications within Branch authority, the Credit
terdiri dari Analis Kredit, Manager Kredit, dan Pemimpin Committee consists of Credit Analysts, Credit Managers, and
Cabang sebagai pemegang kewenangan. Branch Managers as authorized decision-makers.
2. Bila wewenang Pemimpin Divisi Kredit Komersial, melalui 2. If the Head of Commercial Credit Division has authority, it goes
Komite Kredit Divisi (KKDiv). through the Division Credit Committee (DCC).
3. Bila wewenang Group Head Pemasaran, melalui Komite Kredit 3. If the authority lies with the Group Head of Marketing, it
Group Head Pemasaran (KKGH). goes through the Marketing Group Head Credit Committee
(MGHCC).
4. Bila wewenang Direktur Pemasaran melalui Komite Kredit 4. If the authority lies with the Marketing Director, it goes through
Direktur Pemasaran (KKDirPem). the Marketing Director Credit Committee (MDCC).
5. Bila wewenang Dirut melalui Komite Kredit Direktur Utama 5. If the authority lies with the President Director, it goes through
(KKDirut). the President Director Credit Committee (PDCC).
6. Bila wewenang Direksi melalui Komite Kredit Direksi 6. If the authority lies with the Board of Directors, it goes through
(KKDireksi). the Board of Directors Credit Committee (BDCC).
7. Semua pengajuan kredit yang diputus oleh Komite Kredit 7. All credit applications approved by the Head Office Credit
Kantor Pusat (s.d Dewan Direksi) diusulkan oleh Divisi Kredit Committee (up to the Board of Directors) are proposed by the
Komersial. Commercial Credit Division.
8. Sebelum melakukan pemutusan, Pemutus kredit wajib 8. Before making a decision, the credit decision-maker must
mengecek Loan Review dan Kajian Kepatuhan untuk check Loan Reviews and Compliance Assessments to ensure
memastikan kredit yang diputus tidak melanggar ketentuan that approved credits do not violate internal/external bank
internal/eksternal bank. regulations.
9. Untuk kredit yang memiliki keterkaitan dengan pihak bank 9. Credits involving bank-related parties (Related Parties) must
(Pihak Terkait) maka wajib diputus oleh Dewan Komisaris. be approved by the Board of Commissioners.
Keputusan Komite Kredit Credit Committee Decision
Keputusan Komite Kredit bersifat final apabila telah disetujui oleh Credit Committee decisions are final once approved by the President
Direktur Utama selaku ketua komite. Apabila Direktur Utama selaku Director, who serves as the committee chair. If the President Director,
Ketua berhalangan hadir, maka keputusan final komite kredit sesuai as Chair, is unable to attend, then the final decision of the credit
delegasi kewenangan dari Direktur Utama kepada Direktur. committee is made according to the delegation of authority from
the President Director to the Director.
Pemutus Kredit Credit Decision Makers
1. Pemutus kredit adalah pejabat bank yang diberi kewenangan 1. Credit decision makers are bank officials authorized to approve
untuk memberikan persetujuan kredit sesuai limit credits according to their authorized limits.
kewenangannya.
2. Pejabat Pemutus Kredit adalah: 2. Credit decision maker officials include:
a. Direktur Utama, a. President Director
b. Direktur Pemasaran, b. Marketing Director
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 669
Page 670
c. Group Head Pemasaran c. Group Head of Marketing
d. Pemimpin Divisi Kredit Komersial d. Head of Commercial Credit Division
e. Pemimpin Departemen Kredit Komersial dan Korporat e. Head of Commercial and Corporate Credit Department
f. Pemimpin Wilayah* f. Head of Regional*
g. Pemimpin Cabang g. Head of Branch
h. Dan Pejabat lain dalam struktur organisasi h. And other officials in the organizational structure
*berlaku bagi daerah yang memiliki Kantor Wilayah *applies to regions that have Regional Offices
3. Seluruh penunjukan Pejabat Pemutus Kredit harus berdasarkan 3. All appointments of Credit Decision Maker Officials must be
Keputusan Direksi. based on Board of Directors’ Decisions.
4. Pemberian kredit kepada pihak terkait bank harus mendapatkan 4. Granting credit to bank-related parties must obtain approval
persetujuan dari Dewan Komisaris. from the Board of Commissioners.
Rapat Komite Kredit Credit Committee Meetings
Sepanjang tahun 2023, Komite Kredit telah menyelenggarakan rapat During the year 2023, the Credit Committee held a total of 21
sebanyak 21 (Dua Puluh satu) kali dengan agenda dan kehadiran meetings with the following agendas and attendance:
sebagai berikut:
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Meeting Date Meeting Agenda Meeting Participants
1 06 Januari 2023 Persetujuan Penerbitan Bank Garansi PT Citra Nusa Indah Lestari Direktur Pemasaran
Grup Head Pemasaran
January 6, 2023 Approval of Bank Guarantee Issuance for PT Citra Nusa Indah Divisi Kredit Komersial
Lestari Director of Marketing,
Group Head of Marketing
Commercial Credit Division
2 27 Januari 2023 Persetujuan Perpanjangan Kredit PT Multi Muda Mandiri Direktur Pemasaran
Grup Head Pemasaran
January 27, 2023 Approval of Credit Renewal for PT Multi Muda Mandiri Divisi Kredit Komersial
Director of Marketing,
Group Head of Marketing
Commercial Credit Division
3 21 Februari 2023 Persetujuan Perpanjangan Kredit Debitur An. Tuti Kirana Adam Direktur Pemasaran
Grup Head Pemasaran
Divisi Kredit Komersial
February 21, 2023 Approval of Credit Renewal for Debtor on behalf of Tuti Kirana Director of Marketing,
Adam Group Head of Marketing
Commercial Credit Division
4 17 Maret 2023 Persetujuan Kredit Debitur an Astrid Lumintang Divisi Kredit Komersial
March 17, 2023 Approval of Credit for Debtor on behalf of Astrid Lumintang Commercial Credit Division
5 05 Mei 2023 Persetujuan Kredit PT Multikarya Utamajaya Direktur Utama
Direktur Pemasaran
Grup Head Pemasaran
Divisi Kredit Komersial
May 5, 2023 Approval of Credit for PT Multikarya Utamajaya President Director
Director of Marketing,
Group Head of Marketing
Commercial Credit Division
6 05 Mei 2023 Persetujuan Kredit PT Pacifik Nusa Indah Direksi
Grup Head Pemasaran
Divisi Kredit Komersial
May 5, 2023 Approval of Credit for PT Pacifik Nusa Indah Board of Directors,
Group Head of Marketing
Commercial Credit Division
670 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 671
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Meeting Date Meeting Agenda Meeting Participants
7 14 Juni 2023 Tindak Lanjut Penyelesaian Kredit PT Sinar Karya Mega Persada Direktur Pemasaran, Grup Head Pemasaran,
Pemimpin Divisi Kredit Komersial, Pemimpin
Divisi Kepatuhan, Staff Ahli Direksi Bidang Kredit,
Departeman ALK dan Departemen SAM
June 14, 2023 Follow-up on Credit Settlement for PT Sinar Karya Mega Persada Marketing Director, Group Head of Marketing,
Head of the Commercial Credit Division, Head
of the Compliance Division, Expert Staff to the
Directors of Credit, ALK Department and SAM
Department
8 22 Juni 2023 Persetujuan Kredit Sindikasi PT Sulfindo Adiusaha Direksi, Grup Head Pemasaran, Divisi Kredit
Komersial
June 22, 2023 Approval of Syndicated Credit for PT Sulfindo Adiusaha Board of Directors, Group Head of Marketing,
Commercial Credit Division
9 23 Juni 2023 Persetujuan Perpanjangan Kredit PT Rajasa Mitra Abadi Direktur Pemasaran, Grup Head Pemasaran,
Divisi Kredit Komersial
June 23, 2023 Approval of Credit Renewal for PT Rajasa Mitra Abadi Director of Marketing, Group Head of Marketing,
Commercial Credit Division
10 05 Juli 2023 Persetujuan Kredit PT Multikarya Utamajaya Direktur Utama, Direktur Pemasaran, Grup Head
Pemasaran, Divisi Kredit Komersial
July 5, 2023 Approval of Credit for PT Multikarya Utamajaya President Director, Director of Marketing,
Group Head of Marketing, Commercial Credit
Division
11 25 Juli 2023 Tindak Lanjut Penyelesaian Kredit PT Sinar Karya Mega Persada Direktur Utama, Grup Head Pemasaran,
Pemimpin Divisi Kredit Komersial, Staff Ahli
Direksi Bidang Kredit, Departeman ALK dan
Departemen SAM
July 25, 2023 Follow-up on Credit Settlement for PT Sinar Karya Mega Persada President of Director, Group Head of Marketing,
Head of Commercial Credit Division, Credit
Expert Staff to the Board of Directors, ALCO
Department, and SAM Department.
12 25 Juli 2023 Persetujuan Perpanjangan Kredit PT Sarana Kalyana Nusantara Direktur Utama, Direktur Pemasaran, Grup Head
Pemasaran, Divisi Kredit Komersial
July 25, 2023 Credit Approval of PT Sarana Kalyana Nusantara President Director, Marketing Director, Group
Head Marketing, Commercial Credit Division
13 26 Juli 2023 Tindak Lanjut Penyelesaian Kredit PT Sinar Karya Mega Persada Direksi, Grup Head Pemasaran, Divisi Kredit
Komersial
July 26, 2023 Credit Settlement Follow-up of PT Sinar Karya Mega Persada Directors, Group Head Marketing, Commercial
Credit Division
14 28 Juli 2023 Persetujuan Kredit PT Pacifik Nusa Indah Direksi, Grup Head Pemasaran, Divisi Kredit
Komersial
July 28, 2023 Credit Approval of PT Pacifik Nusa Indah Directors, Group Head Marketing, Commercial
Credit Division
15 15 Agustus 2023 Persetujuan Penarikan Dana PT Fajar Harapan Indah Direktur Pemasaran, Grup Head Pemasaran,
Divisi Kredit Komersial
August 15, 2023 Fund withdrawal Approval of PT Fajar Harapan Indah Marketing Director, Group Head Marketing,
Commercial Credit Division
16 08 September 2023 Persetujuan Kredit PT Manado Karya Anugerah Direksi, Grup Head Pemasaran, Divisi Kredit
Komersial
September 08, 2023 Credit Approval of PT Manado Karya Anugerah Directors, Group Head Marketing, Commercial
Credit Division
17 08 September 2023 Persetujuan Kredit PT Multikarya Utamajaya Direksi, Grup Head Pemasaran, Divisi Kredit
Komersial
September 08, 2023 Credit Approval of PT Multikarya Utamajaya Directors, Group Head Marketing, Commercial
Credit Division
18 29 September 2023 Persetujuan Kredit PT Marga Dwitaguna Direksi, Grup Head Pemasaran, Divisi Kredit
Komersial
September 29, 2023 Credit Approval of PT Marga Dwitaguna Directors, Group Head Marketing, Commercial
Credit Division
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 671
Page 672
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Meeting Date Meeting Agenda Meeting Participants
19 10 Oktober 2023 Tindak Lanjut Penyelesaian Kredit PT Sinar Karya Mega Persada Direktur Utama, Direktur Pemasaran, Grup Head
Pemasaran, Pemimpin Divisi Kredit Komersial,
Pemimpin Divisi Kepatuhan, Staff Ahli Direksi
Bidang Kredit, Departeman ALK dan Departemen
SAM
October 10, 2023 Credit Settlement Follow-up of PT Sinar Karya Mega Persada President Director, Marketing Director, Group
Head Marketing, Head of Commercial Credit
Division, Head of Compliance Division, Expert
Staff Director of Credit Sector, ALK Department
and SAM Department
20 06 November 2023 Tindak Lanjut Penyelesaian Kredit PT Mapanget Mega Wisata Grup Head Pemasaran, Pemimpin Divisi Kredit
Komersial, Departeman ALK dan Departemen
SAM
November 06, 2023 Credit Settlement Follow-up of PT Mapanget Mega Wisata Group Head Marketing, Head of Commercial
Credit Division, ALK Department and SAM
Department
21 15 Desember 2023 Persetujuan Kredit PT Hutama Raharja Delada Direktur Pemasaran, Grup Head Pemasaran,
Divisi Kredit Komersial.
December 15, 2023 Credit Approval of PT Hutama Raharja Delada Marketing Director, Group Head Marketing,
Commercial Credit Division
Pelaksanaan Tugas Komite Kredit Tahun 2023 Implementation of Credit Committee Duties in 2023
Pada tahun 2023, persetujuan kredit dilakukan secara sirkular. Output In 2023, credit approval will be carried out circularly. The output of
dari komite kredit ini tertera dalam dokumen Memorandum Analis this credit commite is stated in the Credit Analyst Memorandum
Kredit. Masing-masing Komite Kredit memberikan persetujuan atau document, Each Credit Commite provides approval or conditions
syarat-syarat dalam kolom disposisi masing-masing anggota komite in the disposition column of each credit sommittee member. For
kredit. Untuk pembahasan terkait dengan tindak lanjut penyelesaian discussions related to the follow -up to resolving problem loans, the
kredit bermasalah, komite kredit melakukan rapat terkait dengan credit committee held meetings related to strategies for handling
strategi penanganan dan penyelesaian kredit yang tergolong NPL. and resolving loans classified as NPL. Output in this implementation
Output dalam pelaksanaan ini berupa notulen rapat. is in the form of meeting minutes.
Dalam melaksanakan fungsi pengelolaan portofolio kredit komersial In carrying out the function of managing the commercial credit
dan evaluasi kinerja, komite kredit turut hadir dalam rapat bersama portfolio and evaluating performance, the credit committee also
setiap triwulan bersama dengan Pemimpin Cabang/Pemimpin attends quarterly joint meetings together with the Branch Manager/
Cabang Pembantu dalam pertemuan rapat kerja. Subsidiary Head of Branch at work meetings.
Komite Manajemen Risiko
Risk Management Committee
Direksi membentuk Komite Manajemen Risiko untuk membantu The Boards of Directors formed a Risk Management Committee
dalam memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama to assist in providing recommendations to the President
yang berhubungan dengan penyusunan kebijakan, strategi, Director relating to the preparation of policies, strategies and
dan penerapan manajemen risiko berdasarkan hasil evaluasi implementation of risk management based on the results of
pelaksanaan Manajemen Rsiko serta penetapan hal-hal yang terkait evaluating the implementation of Risk Management as well as
dengan keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal. determining matters related to business decisions that deviate from
normal procedures.
Bank SulutGo memiliki Komite Manajemen Risiko untuk Bank SulutGo has a Risk Management Committee to identify all risk
mengidentifikasi seluruh risiko yang berasal dari segenap kegiatan originating from all business activities of the Bank’s business units,
usaha unit-unit bisnis Bank, menetapkan kebijakan dan strategi determine risk management policies and strategies, establish risk
manajemen risiko menetapkan kebijakan pengendalian risiko, control policies, and monitor the impact of implementing policies
dan memonitor dampak dari implementasi kebijakan dan strategi and strategies on certain risk parameters on a regular basis.
terhadap parameter risiko tertentu secara berkala.
672 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 673
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Keanggotaan Komite Manajemen Risiko Membership of the Risk Management Committee
Komite Manajemen Risiko bersifat non struktural dengan fungsi The Risk Management Committee is non-structural with the
untuk memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama. Bentuk function of providing recommendations to the President Director.
organisasi Komite Manajemen Risiko ditetapkan dalam Surat The organizational form of the Risk Management Committee is
Keputusan Direksi No. 055/SK-MRi/DIR/V/2017 tanggal 29 Mei stipulated in Board of Directors Decree No.055/SK-MRi/DIR/V/2017
2017. Keanggotaan Komite Manajemen Risiko terdiri dari mayoritas dated 29 May 2017. Membership of the Risk Management
Direksi dan pejabat eksekutif Bank yang dikelompokkan menjadi 2 Committee consists of the majority of the Bank’s Directors and
(dua), yaitu: executive officers who are grouped into 2 (two), namely:
1. Anggota tetap merupakan mayoritas Direksi, Group Head, 1. Permanent members constitute the majority of the Board of
Divisi Manajemen Risiko dan seluruh Pemimpin Divisi Core Directors, Group Heads, Risk Management Division and all
Risk Taking Unit (CRTU) Head of Core Risk Taking Unit (CRTU) Division
2. Anggota tidak tetap merupakan Pemimpin Divisi Kepatuhan, 2. Non-permanent members are the Head of the Compliance
Pemimpin Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) dan seluruh Division, Head of the Internal Audit and all Heads of the
Pemimpin Divisi Supporting Risk Taking Unit (SRTU) Supporting Risk-Taking Unit (SRTU) Division
Komposisi anggota Komite Manajemen Risiko Bank SulutGo terdiri The composition of the Risk Management Committee members of
dari: Bank SulutGo consist of:
Jabatan di Komite Jabatan di Bank SulutGo
Position in the Committee Position in Bank SulutGo
Ketua Direktur Kepatuhan
Chairman Director of Compliance
Anggota • Direktur Umum
Member General Director
• Direktur Operasional
Operational Director
• Direktur Pemasaran
Marketing Director
• Group Head Pemasaran
Marketing Group Head
• Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
Head of Risk Management Division
Core Risk Taking Unit
Anggota • Pemimpin Divisi Kredit Bisnis
Member Head of Credit Business Division
• Pemimpin Divisi Kredit Konsumer
Head of Consumer Credit Division
• Pemimpin Divisi Tresuri
Head of Treasury Division
• Pemimpin Divisi Pemasaran
Head of Marketing Division
• Pemimpin Divisi Akuntansi
Head of Accounting Division
• Pemimpin Divisi Teknologi Informasi
Head of Information Technology Division
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 673
Page 674
Jabatan di Komite Jabatan di Bank SulutGo
Position in the Committee Position in Bank SulutGo
Supporting Risk Taking Unit
Anggota • Pemimpin Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
Member Head of Internal Audit (IAU)
• Pemimpin Divisi Kepatuhan
Head of Compliance Division
• Pemimpin Pengembangan Bisnis dan Jaringan
Head of Business Development & Channel Division
• Pemimpin Divisi Sumber Daya Manusia
Head of Human Resource Division
• Pemimpin Divisi Perencanaan dan Evaluasi
Head of Planning and Evaluation Division
• Pemimpin Divisi Umum
Head of General Division
• Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
• Pemimpin Divisi Operasional & Layanan
Head of Operational & Services Division
Profil Anggota Komite Manajemen Risiko Profile of Risk Management Committee Members
Profil anggota Komite Manajemen Risiko dapat dilihat pada bagian The profiles of the Risk Management Committee members can be
Profil Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif pada Bab Profil Perusahaan. seen in the Directors’ Profiles and Executive Officers’ Profiles in the
Company Profile Chapter.
Fungsi Pokok Main Function
Komite Manajemen Risiko Bank SulutGo bertugas memberikan The Bank SulutGo Risk Management Committee is tasked with
rekomendasi kepada Direktur Utama, materi yang perlu dicantumkan providing recommendations to the President Director, material that
dalam kebijakan Manajemen Risiko serta perubahannya termasuk needs to be included in the Risk Management policy and changes
strategi Manajemen Risiko dan Contigency Plan apabila kondisi thereto, including Risk Management strategies and Contingency
eksternal tidak normal. Plans if external conditions are not normal.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Tugas Task
Memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama, sekurang- Provide recommendations to the President Director, at least
kurangnya meliputi: including:
1. Pokok-pokok materi yang perlu dicantumkan dalam kebijakan 1. The material points that need to be included in the Risk
Manjemen Risiko serta perubahannya termasuk stategi Management policy and its changes include the Risk
Manajeman Risiko dan contingency plan apabila kondisi Management strategy and contingency plans if external
eksternal tidak normal. conditions are not normal.
2. Hal-hal yang perlu diperbaiki dan atau disempurnakan dalam 2. Matters that need to be corrected and/or refined in the
rangka penerapan Manajemen Risiko yang dilakukan secara context of implementing Risk Management, which are carried
berkala maupun bersifat insidentil. out periodically or incidentally.
3. Hal-hal yang perlu mendapat perhatian serta perlu 3. Matters that need attention and need to be followed up
ditindaklanjuti sehubungan posisi risiko yang telah melampaui regarding risk positions that have exceeded the limit.
limit.
674 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 675
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tanggung jawab Responsibility
Tersedianya rekomendasi untuk Direktur Utama tentang rancangan: Availability of recommendations to the President Directors
regarding the design:
1. Kebijakan strategi dan pedoman Manajemen Risiko. 1. Risk Management strategy policies and guidelines.
2. Perbaikan dan atau penyempurnaan pelaksanaan strategi 2. Improvement and/or refinement of the implementation of the
Manajemen Risiko yang didasarkan suatu hasil evaluasi atas Risk Management strategy based on the result of an evaluation
pelaksanaan dimaksud. of the implementation in question.
3. Penerapan (justification) hal-hal yang terkait dengan keputusan 3. Implementation (justification) of matters related to business
bisnis yang menyimpang dari prosedur normal (irregulirities). decisions that deviate from normal procedures (irregularities)
Wewenang Authority
1. Menetapkan (justification) hal-hal yang terkait dengan 1. Determine (justify) matters related to business decisions
keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal that deviate from normal procedures (irregularities) such as
(irregularities) seperti keputusan pelampauan ekspansi usaha decisions to exceed significant business expansion compared
yang signifikan dibandingkan dengan rencana bisnis Bank to the Bank’s previously determined business plan or taking
yang telah ditetapkan sebelumya atau pengambilan posisi/ risk positions/exposures that can exceed predetermined limits
eksposur risiko yang melampaui limit yang telah ditetapkan
2. Meminta laporan dan atau penjelasan dari Divisi Manajemen 2. Request a report and/or explanation from Risk Management
Risiko tentang: Division regarding:
a. Hasil pemantauan terhadap implementasi strategi a. Result of monitoring the implementation of risk
manajemen risiko. management strategies.
b. Besaran atau maksimum eksposur risiko yang wajib b. The amount or maximum risk exposure that the Bank
dipelihara Bank. must maintain.
c. Profil/komposisi risiko yang melekat pada seluruh c. Risk profile/composition inherent in all Bank portfolios or
portofolio atau eksposur Bank. exposures.
3. Menetapkan limit risiko yang direkomendasikan oleh Divisi 3. Determine risk limits recommended by the Risk Management
Manajemen Risiko kepada Satuan Kerja Operasional. Division to the Operational Work Unit.
Bank wajib meningkatkan efektivitas peran dan fungsi Komite Banks are required to increase the effectiveness of the role and
Manajemen Risiko dengan memastikan bahwa rapat Komite function of the Risk Management Committee by ensuring that Risk
Manajemen Risiko dilakukan secara periodik (dibuat jadwal rapat Management Committee meetings are held periodically (a meeting
minimal 3 bulan sekali) dan seluruh tugas serta tanggung jawab schedule is made at least once every 3 months) and that all duties
Komite Manajemen Risiko telah dilaksanakan dengan baik. and responsibilities of the Risk Management Committee are carried
Sehubungan dengan itu, maka: out properly. In connection with that, then:
• Pelaksanaan rapat Komite Manajemen Risiko wajib dihadiri • Risk Management Committee meetings must be attended
sekurang-kurangnya oleh Ketua, Anggota/Ketua Pengganti, by at least the Chair, Member/Alternate Chair, Secretary,
Sekretaris, Pemimpin Divisi Kepatuhan, Pemimpin SKAI, dan Compliance Division Head, Head of SKAI, and other members
anggota lainnya-nya (Direksi dan Divisi) yang terkait dengan (Board of Directors and Divisions) who are related to the
agenda rapat yang akan dibahas meeting agenda to be discussed.
• Setiap kebijakan-kebijakan (policies) dan arahan-arahan • Every policy and guidelines that have been decided at the Risk
(guidelines) yang telah diputuskan dalam rapat Komite Management Committee meeting must be stated in the Risk
Manajemen Risiko harus dituangkan dalam Keputusan Komite Management Committee Decision.
Manajemen Risiko
• Komite Manajemen Risiko harus memberikan justification • The Risk Management Committee must provide justification
terhadap pelampauan-pelampauan limit risiko yang telah for excesses of risk limits that have occurred
terjadi
• Komite Manajemen Risiko harus memberikan keputusan atau • The Risk Management Committee must provide decisions or
melakukan penetapan mengenai transaksi-transaksi trading make determinations regarding trading book transactions,
book, terutama yang terkait limit risiko, sesuai kewenangan especially those related to risk limits, in accordance with the
yang diatur dalam BPP Pengendalian Risiko Pasar authority regulated in the Market Risk Control BPP
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 675
Page 676
• Divisi Manajemen Risiko harus menjalankan perannya secara • The Risk Management Division must carry out its role effectively
efektif sebagai sekretaris Komite Manajemen Risiko dengan as secretary of the Risk Management Committee by ensuring
memastikan bahwa rapat Komite Manajemen Risiko dilakukan that the Risk Management Committee meetings are held
secara periodik (dibuat jadwal rapat minimal 3 bulan sekali) periodically (a meeting schedule is made at least once every 3
dan memastikan seluruh tugas serta tanggung jawab Komite months) and ensuring that all duties and responsibilities of the
Manajemen Risiko telah dilaksanakan dengan baik Risk Management Committee are carried out properly.
Rapat Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Meeting
Sepanjang tahun 2023, Komite Manajemen Risiko telah Throughout 2023, the Risk Management Committee has held as
menyelenggarakan rapat sebanyak 1 (satu) kali dengan agenda dan many meetings as: 1 (one) time with the following agenda and
kehadiran sebagai berikut: attendance:
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date of Meeting Meeting Agenda Meeting Participants
1 21 November 2023 Evaluasi Limit Risiko Oktober 2023 dan Penetapan Limit Risiko tahun 2024 Komite Manajemen Risiko
November 21, 2023 Evaluation of Risk Limits October 2023 and Determination of Limits Risk in 2024 Risk Management Committee
Pelaksanaan Tugas Komite Manajemen Risiko Tahun 2023 Implementation of Risk Management Committee Duties
in 2023
Tugas, Tanggung Jawab, dan Wewenang Komite Manajemen Risiko Duties, Responsibilities and Authorities of the Risk Management
sebagai berikut: Committee are as follows:
• Tugas • Task
Memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama, sekurang- Provide recommendations to the President Director, including
kurangnya meliputi: at least:
1. Pokok-pokok materi yang perlu dicantumkan dalam 1. Material points that need to be included in the Risk
kebijakan Manjemen Risiko serta perubahannya termasuk Management policy as well the changes include Risk
stategi Manajeman Risiko dan contingency plan apabila Management strategies and contingency plans if
kondisi eksternal tidak normal. abnormal external conditions.
2. Hal-hal yang perlu diperbaiki dan atau disempurnakan 2. Things that need to be corrected and/or perfected in the
dalam rangka penerapan Manajemen Risiko yang context of implementing Risk Management which are
dilakukan secara berkala maupun bersifat insidentil. carried out periodically or incidentally.
3. Hal-hal yang perlu mendapat perhatian serta perlu 3. Matters that need attention and need to be followed up
ditindaklanjuti sehubungan posisi risiko yang telah regarding risk positions that have exceeded the limit.
melampaui limit.
• Tanggung Jawab • Responsibility
Tersedianya rekomendasi untuk Direktur Utama tentang Availability of recommendations to the President Director
rancangan: regarding the design:
1. Kebijakan strategi dan pedoman Manajemen Risiko. 1. Risk Management strategy policies and guidelines.
2. Perbaikan dan atau penyempurnaan pelaksanaan strategi 2. Improvement and/or refinement of the implementation
Manajemen Risiko yang didasarkan suatu hasil evaluasi of the Risk Management strategy.
atas pelaksanaan dimaksud.
3. Penerapan (justification) hal-hal yang terkait dengan 3. Application (justification) of matters related to business
keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal decisions deviating from normal procedures (irregularity).
(irregularities).
• Wewenang • Authority
1. Menetapkan (justification) hal-hal yang terkait dengan 1. Determine (justify) matters related to business decisions
keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal that deviate from normal procedures (irregularities), such
676 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 677
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
(irregularities) seperti keputusan pelampauan ekspansi as decisions to exceed significant business expansion
usaha yang signifikan dibandingkan dengan rencana compared to the Bank’s previously determined business
bisnis Bank yang telah ditetapkan sebelumya atau plan or taking positions/risk exposures that exceed
pengambilan posisi/eksposur risiko yang melampaui limit predetermined limits.
yang telah ditetapkan.
2. Meminta laporan dan atau penjelasan dari Divisi 2. Request a report and/or explanation from the Risk
Manajemen Risiko tentang: Management Division regarding:
» Hasil pemantauan terhadap implementasi strategi » The result of monitoring the implementation of risk
manajemen risiko management strategies
» Besaran atau maksimum eksposur risiko yang wajib » The amount or maximum risk exposure thet the
dipelihara Bank Bank must maintain
» Profil/komposisi risiko yang melekat pada seluruh » Risk profile/composition inherent in the entire
portofolio atau eksposur Bank portofolio or exposure Bank
3. Menetapkan limit risiko yang direkomendasikan oleh Divisi 3. Determine risk limits recommended by the Risk
Manajemen Risiko kepada Satuan Kerja Operasional. Management Division to Operation Work Unit.
Bank wajib meningkatkan efektivitas peran dan fungsi Banks are required to increase the effectiveness of the
Komite Manajemen Risiko dengan memastikan bahwa role and function of the Risk Management Committee
rapat Komite Manajemen Risiko dilakukan secara periodik by ensuring that Risk Management Committee meetings
(dibuat jadwal rapat minimal 1 tahun sekali) dan seluruh are held periodically (a meeting schedule is made at least
tugas serta tanggung jawab Komite Manajemen Risiko once a year) and that all duties and responsibilities of the
telah dilaksanakan dengan baik. Sehubungan dengan itu, Risk Management Committee are carried out properly. In
maka: connection with that, then:
a. Pelaksanaan rapat Komite Manajemen Risiko wajib a. Risk Management Committee meetings must
dihadiri sekurang-kurangnya oleh Ketua, Anggota/ be attended by at least the Chairman, Member/
Ketua Pengganti, Sekretaris, Pemimpin Divisi Alternate Chairman, Secretary, Head of Compliance
Kepatuhan, Pemimpin SKAI, dan anggota lainnya- Division, Head of IAU, and other members (Directors
nya (Direksi dan Divisi) yang terkait dengan agenda and Divisions) who are related to the meeting
rapat yang akan dibahas. agenda to be discussed.
b. Setiap kebijakan-kebijakan (policies) dan arahan- b. Every policy and guidelines that have been decided
arahan (guidelines) yang telah diputuskan dalam at the Risk Management Committee meeting must
rapat Komite Manajemen Risiko harus dituangkan be stated in the Risk Management Committee
dalam Keputusan Komite Manajemen Risiko. Decision.
Asset & Liability Committee (ALCO)
Asset & Liability Committee (ALCO)
Asset & Liability Committee (ALCO) atau Komite Aset & Liabilitas The Asset & Liability Committee (ALCO) is a forum for determining
merupakan forum untuk menetapkan kebijakan dan strategi policies and strategies for controlling interest rate risk as well as
pengendalian risiko suku bunga serta pengambilan keputusan making decisions related to the provision, use and allocation of
yang berhubungan dengan penyediaan, penggunaan serta funds. Apart from that, there is a need for a financial decision-making
pengalokasian dana. Selain itu perlunya proses pengambilan process and its limitations within a certain standard that is based on
keputusan finansial serta batasan-batasannya dalam suatu standar applicable regulations and risk-based prudential principles.
tertentu yang didasari oleh ketentuan yang berlaku serta prinsip
kehati-hatian yang berbasis risiko.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 677
Page 678
Struktur dan Keanggotaan ALCO ALCO Structure and Membership
Struktur keanggotaan ALCO ditetapkan berdasarkan Surat ALCO’s membership structure is determined based on Board of
Keputusan Direksi No. 162/SK-TRI/DIR/VIII/2022 tanggal 23 Agustus Directors Decree No.162/SK-TRI/DIR/VIII/2022 dated August 23,
2022 tentang Buku Pedoman Perusahaan Divisi Tresuri Buku 1 2022 concerning the Treasury Division Company Handbook Book
kebijakan trisuri. 1 Treasury Policy.
Struktur dan keanggotaan ALCO adalah sebagai berikut: ALCO’s structure and membership are as follows:
Jabatan di Komite Jabatan di Bank SulutGo
Position in the Committee Position at Bank SulutGo
Ketua Direktur Utama
Chairman President Director
Ketua Pengganti merangkap anggota Direktur Pemasaran
The alternate Chairman also the member Marketing Director
Anggota • Direktur Umum
Member General Director
• Direktur Operasional
Operational Director
• Direktur Kepatuhan
Compliance Director
Sekretaris/Anggota Pemimpin Divisi Trisuri
Secretary/Member Head of Treasury Division
Anggota • Seluruh Grup Head
Member All of the Group Head
• Pemimpin Divisi Kredit Bisnis
Head of Business Credit Division
• Pemimpin Divisi Kredit Konsumer
Head of Consumer Credit Division
• Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
Head of Risk Management Division
• Pemimpin Divisi Perencanaan dan Evaluasi
Head of Planning and Evaluation Division
• Pemimpin Divisi Akuntansi
Head of Accounting Division
• Pemimpin Divisi Pemasaran (Retail Institution Funding)
Head of Marketing Division (Retail Institution Funding)
• Pemimpin Divisi Kepatuhan
Head of Compliance Division
Profil Anggota ALCO ALCO Member Profile
Profil anggota ALCO dapat dilihat pada bagian Profil Direksi dan ALCO member profiles can be seen in the Directors’ Profiles and
Profil Pejabat Eksekutif pada Bab Profil Perusahaan. Executive Officers’ Profiles in the Company Profile Chapter.
Misi ALCO ALCO Mission
Misi Asset/Liability Management Comittee (ALCO) adalah untuk The mission of the Asset/Liability Management Committee (ALCO)
menetapkan kebijakan dalam mengendalikan kekayaan dan is to establish policies for controlling the Bank’s financial assets and
kewajiban keuangan Bank (ALMA) dalam rangka mengoptimalkan liabilities (ALMA) in order to optimize income.
pendapatan.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
1. Menetapkan tujuan global Bank, menetapkan strategi dan 1. Determine the Bank’s global goals, determine strategies and
kebijakan pengendalian kekayaan dan kewajiban keuangan policies for controlling the Bank’s financial assets and liabilities
Bank (ALMA). (ALMA).
678 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 679
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
2. Meninjau dan mengkaji ulang apakah pedoman dan kebijakan 2. Review and consider whether bank guidelines and policies
bank telah disusun secara berkesinambungan dalam lingkup have been prepared on an ongoing basis within the scope of
ALMA sesuai dengan tujuan Bank dan perkembangan ALMA in accordance with the Bank’s objectives and banking
perbankan. developments.
3. Meninjau kembali struktur neraca dan mengkaji ulang risiko 3. Review the balance sheet structure and review risks and
dan eksposur Asset/Liability Management. exposure to Asset/Liability Management.
4. Melihat prakiraan dan proyeksi keadaan ekonomi, suku bunga, 4. View forecasts and projections of economic conditions, interest
dan nilai tukar untuk mengarahkan kebijakan yang ditetapkan. rates and exchange rates to direct policy decisions.
5. Menetapkan batas dan petunjuk pengelolaan dan 5. Establish limits and guidelines for risk management and
pengendalian risiko yang berdampak pada: control that have an impact on:
• Risiko Likuiditas (Liquidity Management) • Liquidity Risk (Liquidity Management)
• Risiko Suku Bunga (Gap Management) • Interest Rate Risk (Gap Management)
• Risiko Portofolio (Earnings & Investment Management) • Portfolio Risk (Earnings & Investment Management)
6. Mengkaji dan menetapkan suku bunga kredit dan suku bunga 6. Review and determine credit interest rates and funding interest
dana. rates.
7. Menetapkan batas (Limit) primary reserves (GWM, Nostro, dan 7. Determine limits primary reserves (GWM, Nostro, and Cash).
Kas).
8. Menetapkan batas (Limit) secondary reserve serta 8. Determine secondary reserve limits and instruments.
instrumennya.
9. Menetapkan batas (Limit) gap serta instrumennya. 9. Determine gap limits and instruments.
10. Menetapkan batas (Limit) kredit serta penyebarannya. 10. Determine credit limits and their distribution.
11. Menetapkan batas KPMM (CAR) untuk risiko pasar (risiko suku 11. Determine the KPMM limit (CAR) for market risk (interest rate
bunga). risk).
12. Melaporkan risiko pasar (risiko suku bunga). 12. Report market risk (interest rate risk).
13. Menetapkan harga transfer dana internal (Internal Funds 13. Determine the internal funds transfer rate (Internal Funds
Transfer Rate) atau harga Rekening Antar Kantor dalam Transfer Rate) or Inter-Office Account prices to increase the
memacu efisiensi pengelolaan cabang bank. efficiency of bank branch management.
14. Meninjau kembali perfomance dan posisi kekayaan dan 14. Review the performance and position of the bank’s financial
kewajiban keuangan bank guna mengkaji dampak keputusan assets and liabilities to assess the impact of ALCO’s decision
ALCO terhadap tujuan bank dan terhadap kepatuhan on the bank’s objectives and on compliance with the bank’s
peraturan internal bank maupun terhadap kepatuhan regulasi. internal regulations and regulatory compliance.
15. Monitor kepatuhan cabang dan kantor pusat terhadap 15. Monitor branch and head office compliance with ALCO
keputusan ALCO, peraturan internal bank maupun terhadap decisions, internal bank regulations and regulatory compliance.
kepatuhan regulasi.
16. Mengadakan penyesuaian strategi, batasan-batasan dan 16. Make adjustments to strategies, limitations and implementation
petunjuk pelaksanaan serta kebijakan dalam rangka mencapai guidelines and policies in order to achieve ALCO goals and
tujuan ALCO dan tujuan bank. bank goals.
17. Pengembangan kebijakan ALMA berdasarkan kondisi 17. Development of ALMA policies based on current external and
eksternal dan internal terkini. internal conditions.
18. Review dan Modifikasi kebijakan ALMA. 18. Review and Modify ALMA policies.
19. Evaluasi posisi risiko tingkat bunga bank dan strategi ALMA 19. Evaluate the bank’s interest rate risk position and ALMA
untuk memastikan bahwa hasil dari risk taking position strategy to ensure that the results of risk-taking positions are
konsisten dengan tujuan manajemen risiko tingkat bunga. consistent with interest rate risk management objectives.
20. Review strategi penetapan harga aset dan kewajiban untuk 20. Review asset and liability pricing strategies to ensure that
memastikan bahwa penetapan harga mencapai hasil yang pricing achieves optimal results in placing funds, minimizing
optimal dalam penempatan dana, meminimalkan cost of fund, cost of funds, and maintaining the bank’s balance sheet
dan mempertahankan struktur neraca bank sesuai dengan structure in accordance with ALMA policy.
kebijakan ALMA.
21. Review deviasi antara hasil aktual dengan rencana bisnis bank. 21. Review deviations between actual results and the bank’s
business plan.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 679
Page 680
22. Mempertimbangkan aspek hukum dan aturan-aturan yang 22. Consider legal aspects and regulations that influence ALMA’s
mempengaruhi strategi dan kebijakan ALMA. strategy and policies.
23. Mengindentifikasi dan mengukur Risiko tingkat bunga yang 23. Identify and measure interest rate risks arising from bank
muncul dari produk dan transaksi bank. products and transactions.
24. Mempertimbangkan adopsi sistem untuk pengukuran risiko 24. Consider adopting a system for measuring interest rate risk.
tingkat suku bunga.
25. Mengatur otorisasi dan mekanisme untuk pengecualian 25. Set authorization and mechanisms for exceptions to policy.
terhadap kebijakan.
Rapat ALCO ALCO Meeting
Sepanjang tahun 2023, ALCO telah menyelenggarakan rapat Throughout 2023, ALCO has held 9 (nine) meetings with agenda
sebanyak 9 (sembilan) kali dengan agenda dan kehadiran sebagai and attendance as follows:
berikut:
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Meeting Date Meeting Agenda Meeting Participants
1 30 Januari 2023 • Kinerja Laba/Rugi Bank,Kondisi Direktur Utama, Direktur Umum, Direktur Operasional, Grup Head
January 30, 2023 Likuiditas, Kinerja Portofolio Tresuri Pemasaran, Grup Head Operasional, Divisi Tresuri, Divisi Perencanaan dan
2022 Evaluasi, Divisi Manajemen Risiko, Divisi Akuntansi, Divisi Kredit Bisnis, Divisi
Bank Profit/Loss Performance, Pemasaran
Liquidity Conditions, Treasury President Director, General Director, Operational Director, Group Head
Portfolio Performance 2022 Marketing, Group Head Operations, Treasury Division, Planning and
• Suku Bunga Special Rate Deposito Evaluation Division, Risk Management Division, Accounting Division,
Special Rate Deposit Interest Rate Business Credit Division, Marketing Division
2 24 Februari 2023 • Kinerja Laba/Rugi Bank, Kondisi Direktur Utama, Direktur Pemasaran, Direktur Operasional, Grup Head
February 24, 2023 Likuiditas, Optimalisasi Portofolio Operasional, Divisi Tresuri, Divisi Perencanaan dan Evaluasi, Divisi Akuntansi,
Tresuri Divisi Kredit Bisnis, Divisi Pemasaran, Divisi Kepatuhan
Bank Profit/Loss Performance, President Director, Marketing Director, Operational Director, Group Head of
Liquidity Conditions, Optimization of Operations, Treasury Division, Planning and Evaluation Division, Accounting
Treasury Portfolio Division, Business Credit Division, Marketing Division, Compliance Division
3 04 Mei 2023 • Kinerja Laba/Rugi Bank, Kondisi Direktur Utama, Direktur Pemasaran, Direktur Umum, Direktur Operasional,
May 04, 2023 Likuiditas Grup Head Pemasaran, Divisi Tresuri, Divisi Perencanaan dan Evaluasi,
Bank Profit/Loss Performance, Divisi Manajemen Risiko, Divisi Akuntansi, Divisi Kredit Bisnis, Divisi Kredit
Liquidity Conditions Konsumer, Divisi Pemasaran, Divisi Kepatuhan
• Suku Bunga Kredit Untuk Promo President Director, Marketing Director, General Director, Operational
Credit Interest Rates for Promotions Director, Group Head Marketing, Treasury Division, Planning and Evaluation
Division, Risk Management Division, Accounting Division, Business Credit
Division, Consumer Credit Division, Marketing Division, Compliance Division
4 19 Juni 2023 • Kinerja Laba/Rugi Bank, Kondisi Direktur Pemasaran, Direktur Umum, Direktur Operasional, Grup Head
June 19, 2023 Likuiditas Pemasaran, Divisi Tresuri, Divisi Perencanaan dan Evaluasi, Divisi Akuntansi,
Bank Profit/Loss Performance, Divisi Kredit Konsumer, Divisi Pemasaran, Divisi Kepatuhan
Liquidity Conditions Marketing Director, General Director, Operational Director, Group Head
• Pembahasan Risiko Likuiditas dan Marketing, Treasury Division, Planning and Evaluation Division, Accounting
Risiko Pasar/Suku Bunga Division, Consumer Credit Division, Marketing Division, Compliance Division
Discussion of Liquidity Risk and
Market/Interest Rate Risk
5 28 Juli 2023 • Kinerja Laba/Rugi Bank,Kondisi Direktur Pemasaran, Direktur Operasional, Grup Head Pemasaran, Grup
July 28, 2023 Likuidatas Head Operasional, Divisi Tresuri, Divisi Perencanaan dan Evaluasi, Divisi
Bank Profit/Loss Performance, Akuntansi, Divisi Kredit Bisnis, Divisi Kredit Konsumer, Divisi Pemasaran
Liquidity Conditions Marketing Director, Operational Director, Group Head of Marketing, Group
• Suku Bunga Kredit Head of Operations, Treasury Division, Planning and Evaluation Division,
Credit Interest Rates Accounting Division, Business Credit Division, Consumer Credit Division,
Marketing Division
680 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 681
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Meeting Date Meeting Agenda Meeting Participants
6 05 September 2023 • Kinerja Bank, Kondisi Likuiditas Direktur Utama, Direktur Pemasaran, Direktur Umum, Direktur Operasional,
September 05, 2023 Bank Performance, Liquidity Grup Head Pemasaran, Grup Head Operasional, Divisi Tresuri, Divisi
Conditions Perencanaan dan Evaluasi, Divisi Manajemen Risiko, Divisi Kredit Bisnis, Divisi
• BLR dan Kredit Kredit Konsumer, Divisi Pemasaran, Divisi Kepatuhan
BLR and Credit President Director, Marketing Director, General Director, Operational
Director, Head of Marketing Group, Group Head of Operations, Treasury
Division, Planning and Evaluation Division, Risk Management Division,
Business Credit Division, Consumer Credit Division, Marketing Division,
Compliance Division
7 23 Oktober 2023 • Kondisi Likuiditas Direktur Utama, Direktur Pemasaran, Direktur Operasional, Grup Head
October 23, 2023 Liquidity Conditions Pemasaran, Grup Head Operasional, Divisi Tresuri, Divisi Perencanaan dan
• Penyesuain Special Rate Evaluasi, Divisi Manajemen Risiko, Divisi Kredit Bisnis, Divisi Kredit Konsumer,
Special Rate adjustment Divisi Pemasaran, Divisi Kepatuhan
• Penyesuaian Suku Bunga Rate President Director, Marketing Director, Operational Director, Head of
Interest rate adjustments Marketing Group, Group Head of Operations, Treasury Division, Planning
and Evaluation Division, Risk Management Division, Business Credit Division,
Consumer Credit Division, Marketing Division, Compliance Division
8 28 November 2023 • Kondisi Likuiditas Direktur Utama, Direktur Pemasaran, Grup Head Pemasaran, Grup Head
November 28, 2023 Liquidity Conditions Operasional, Divisi Tresuri, Divisi Perencanaan dan Evaluasi, Divisi Manajemen
• Rentabilitas Bank Risiko, Divisi Akuntansi, Divisi Kredit Bisnis, Divisi Kredit Konsumer, Divisi
Bank profitability Pemasaran
President Director, Marketing Director, Group Head Marketing, Group
Head Operations, Treasury Division, Planning and Evaluation Division,
Risk Management Division, Accounting Division, Business Credit Division,
Consumer Credit Division, Marketing Division
9 27 Desember 2023 • Kondisi Likuiditas Direktur Utama, Direktur Umum, Direktur Operasional, Grup Head
December 27, 2023 Liquidity Conditions Pemasaran, Grup Head Operasional, Divisi Tresuri, Divisi Perencanaan dan
• Kinerja Laba Rugi Bank Akhir Tahun Evaluasi, Divisi Manajemen Risiko, Divisi Akuntansi, Divisi Kredit Bisnis, Divisi
End of Year Bank Profit and Loss Kredit Konsumer, Divisi Pemasaran, Divisi Kepatuhan
Performance President Director, General Director, Operational Director, Group Head
of Marketing, Group Head of Operations, Treasury Division, Planning
and Evaluation Division, Risk Management Division, Accounting Division,
Business Credit Division, Consumer Credit Division, Marketing Division,
Compliance Division
Pelaksanaan Tugas ALCO Tahun 2023 Implementation of ALCO Duties in 2023
Pelaksanaan Tugas ALCO sebagai berikut: Implementation of ALCO’s duties as follows:
1. Dalam Rangka mendorong Ekspansi Kredit tahun 2023 dengan 1. In order to encourage Credit Expansion in 2023 with 10%
pertumbuhan 10% maka Bank melakukan penyesuaian suku growth, the Bank is adjusting credit interest rates by providing
bunga kredit dengan memberikan promo rate. a promo rate.
2. Guna menjaga kinerja Net Interest Income di tengah kondisi 2. In order to maintain the performance of Net Interest Income
suku bunga yang tinggi maka bank melakukan penghimpunan amidst conditions of high interest rates, banks collect funds
dana secara selektif dan efisien sehingga bank bisa menjaga selectively and efficiently so that the bank can maintain a good
tingkat profitabilitas dengan baik. level of profitability.
3. Bank berupaya membuat beberapa program Dana dalam 3. The Bank seeks to create several Fund programs in order to
rangka mendorong portofolio CASA. encourage the CASA portfolio.
4. Dalam rangka menjaga merespon kebijakan pengetatan 4. In order to maintain response to monetary tightening policy
moneter melalui kenaikan suku bunga acuan BI Rate maka bank through an increase in the BI Rate benchmark interest rate, the
melakukan penyesuaian suku bunga Special Rate Deposito, bank adjusted the Special Rate Deposit interest rate, this was
hal ini dilakukan dalam rangka menjaga likuiditas bank. done in order to maintain bank liquidity.
5. Meningkatkan Suku Bunga Rekening Antar Kantor (RAK) dalam 5. Increasing the Inter-Office Account Interest Rate (RAK) in
rangka menyikapi kenaikan Suku bunga Acuan dan memacu response to the increase in Reference Interest Rates and
cabang untuk meningkatkan Dana Pihak Ketiga. encouraging branches to increase Third Party Funds.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 681
Page 682
Komite Manajemen Kepegawaian
Personnel Management Committee
Komite Manajemen Kepegawaian dibentuk Direksi untuk membantu The Personnel Management Committee was formed by the
dalam menetapkan kebijakan, sistem dan prosedur pengelolan Board of Directors to assist in establishing policies, systems and
sumber daya manusia serta budaya kerja yang berkualitas, fleksibel procedures for managing human resources as well as a work culture
dan adaptif terhadap perkembangan lingkungan usaha. that is quality, flexible and adaptive to developments in the business
environment.
Struktur dan Keanggotaan Komite Manajemen Structure and Membership of the Personnel Management
Kepegawaian Committee
Struktur keanggotaan Komite Manajemen Kepegawaian ditetapkan The membership structure of the Personnel Management
berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.053/SK-HC/DIR/III/2023 Committee is determined based on Board of Directors Decree
tanggal 29 Maret 2023 tentang Komite Manajemen Kepegawaian No.053/SK-HC/DIR/III/2023 dated March 29 2023 concerning the
(KMK) PT Bank SulutGo. Personnel Management Committee (KMK) of PT Bank SulutGo.
Struktur dan keanggotaan Komite Manajemen Kepegawaian adalah The structure and membership of the Personnel Management
sebagai berikut: Committee is as follows:
Jabatan di Komite Jabatan di Bank SulutGo
Position in the Committee Position at Bank SulutGo
Ketua Pemimpin Divisi Human Capital
Chairman Head of Human Capital Division
Ketua Pengganti/Anggota Pemimpin SKAI
Substitute Chairman/Member Head of IAU
Sekretaris Pemimpin Departemen HC (terkait)
Secretary Head of HC Department (related)
Anggota • Pemimpin Divisi Kepatuhan
Member Head of Compliance Division
• Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
Head of Risk Management Division
• Pemimpin Divisi Operasional dan Layanan
Head of Operations and Services Division
• Pemimpin Divisi/Pemimpin Unit Kerja terkait pegawainya, atau masalah
yang dibahas
Head of Division /Head of Work Unit regarding their employees, or the
issues being discussed
Profil Anggota Komite Manajemen Kepegawaian Profile of Personnel Management Committee Members
Profil anggota Komite Manajemen Kepegawaian dapat dilihat pada The profiles of the Personnel Management Committee members
bagian Profil Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif pada Bab Profil can be seen in the Director’s Profile and Executive Officer’s Profile in
Perusahaan. the Company Profile Chapter.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibility
1. Membuat kajian atas materi yang dibahas dan usulan/ 1. Make a study of the material discussed and whether requested
rekomendasi kepada Direksi diminta atau tidak diminta. or unsolicited proposals/recommendations to the Board of
Directors.
2. Membahas masalah serius bidang kepegawaian, terkait dengan 2. Discuss serious issues in the in the personnel sector, related to
hak dan kewajiban, serta hal-hal yang dapat mengganggu rights and obligations, as well as matters that could disrupt the
kelancaran operasional bank. smooth operation of the bank.
682 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 683
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
3. Reward/Promosi/Mutasi/Rotasi Pegawai. 3. Rewards/Promotions/Mutations/Employee Rotation.
4. Punishment, penerapan sanksi administrasi, sanksi hukuman 4. Punishment, application of administrative sanctions, heavy
dengan bobot berat sampai dengan pengakhiran hubungan sanctions up to the termination of the employment relationship.
kerja.
5. Membahas setiap Permasalahan di Cabang/Cabang Pembantu 5. Discuss every problem in the Branch/Subsidiary Branch which
yang telah menjadi objek pemeriksaan SKAI. has become the object of IAU inspection.
6. Pegawai di bawah lingkup/kewenangan KMK Kantor Pusat 6. Employees under the scope/authority of KMK Head of Office
antara lain Pegawai Kantor Pusat, ICRO, Pimpinan Cabang, include Office Employee Center, ICRO, Branch Manager,
Wakil Pimpinan Cabang, Pimpinan Cabang Pembantu. Deputy Branch Manager, Assistant Branch Manager.
Rapat Komite Manajemen Kepegawaian Personnel Management Committee Meeting
Sepanjang tahun 2023, Komite Manajemen Kepegawaian telah Throughout 2023, the Personnel Management Committee has held
menyelenggarakan rapat sebanyak 9 (sembilan) kali dengan agenda meetings 9 (nine) times with attendance and following agenda:
dan kehadiran sebagai berikut:
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants
1 24 Januari 2023 Permasalahan Pemberian Fasilitas KUR di Cabang Tahuna dan Cabang - Oske Kaligis,
January 24, 2023 Pembantu Tamako - Jimmy R. Mailangkay
Problems in Providing KUR Facilities at Tahuna Branch and Tamako Sub- - Daniel J. Rompas
Branch - Esther Awuy
- Maykel R. Rantung
2 17 April 2023 Permasalahan Kredit Konsumer - Oske Kaligis,
April 17, 2023 Consumer Credit Issues - Jimmy R. Mailangkay
- Daniel J. Rompas
- Esther Awuy
- Maykel R. Rantung
3 17 April 2023 Permasalahan Kredit Debitur CV Nagah Berlian Cabang Manado pada - Oske Kaligis
April 17, 2023 Cabang Lolak - Jimmy R. Mailangkay
Debtor Credit Problems CV. Nagah Berlian Manado Branch at Lolak Branch - Rudy C. Mandey
- Maykel R. Rantung
4 19 Juni 2023 Tindak lanjut atas Pemeriksaan ICRO Cabang Tahuna - Oske Kaligis
June 19, 2023 Follow up on ICRO Inspection of Tahuna Branch - Rudiyanti Katili
- Jimmy R. Mailangkay
- Rudy C. Mandey,
- Maykel R. Rantung
5 15 Agustus 2023 Permasalahan Penyetoran Tunai pada Cabang Molibagu - Oske Kaligis
August 15, 2023 Cash Deposit Problems at Molibagu Branch - Rudiyanti Katili
- Jimmy R. Mailangkay
- Rudy C. Mandey
- Daniel J. Rompas
- Maykel R. Rantung
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 683
Page 684
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants
6 15 Agustus 2023 Permasalahan pada cabang Airmadidi - Oske Kaligis
August 15, 2023 The Problem at Airmadidi Branch - Rudiyanti Katili
- Jimmy R. Mailangkay
- Rudy C. Mandey
- Daniel J. Rompas
- Maykel R. Rantung
7 05 September 2023 Tindak lanjut temuan OJK untuk menyusun rencana recovery atas - Oske Kaligis
September 5, 2023 permasalahan penyaluran kredit Kantor Cabang Lolak - Rudiyanti Katili
Follow up on OJK findings to develop a recovery plan for problems with - Jimmy R. Mailangkay
credit distribution at the Lolak Branch Office - Rudy C. Mandey
- Maykel R. Rantung
8 13 Oktober 2023 Permasalahan Nasabah pada Cabang Pembantu Bahu - Oske Kaligis
October 13, 2023 The Problem at the Bahu Sub Branch - Rudiyanti Katili
- Jimmy R. Mailangkay
- Rudy C. Mandey
- Daniel J. Rompas
- Maykel R. Rantung
9 12 November 2023 Permasalahan KUR di Cabang Pembantu Sam Ratulangi - Wenda W. Rumambi
November 12, 2023 KUR problems at Sam Ratulangi Sub-Branch - Rudiyanti Katili
- Jimmy R. Mailangkay
- Oske Kaligis
- Daniel J. Rompas
- Maykel R. Rantung
Pelaksanaan Tugas Komite Kepegawaian Tahun 2023
Implementation of the Duties of the Personnel Committee
in 2023
Sepanjang tahun 2023 Komite Manajemen Kepegawaian (KMK)
telah menjalankan tugas dan fungsinya dengan pelaksanaan Throughout 2023, the Personnel Management Committee (KMK)
rapat KMK untuk pembahasan/pengelolaan Kepegawaian serta has carried out its duties and functions by holding KMK meetings for
menyampaikan hasil keputusan rapat KMK berupa Risalah/Notulen the discussion/management of Personnel as well as conveying the
kepada Direksi sebagai bahan pertimbangan pengambilan results of KMK meeting decisions in the form of Minutes/Minutes to
keputusan Direksi untuk ditindaklanjuti. the Board of Directors as material for consideration for the Board of
Directors’ decision making for follow-up.
Komite Pengarah Teknologi Informasi
Information Technology Steering Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi adalah komite yang
dibentuk oleh Direksi dan bertanggung jawab untuk memberikan The Information Technology Steering Committee is a committee
rekomendasi kepada Direksi tentang hal-hal penting atau strategis formed by the Board of Directors and is responsible for providing
terkait penggunaan teknologi informasi pada Bank. recommendations to the Board of Directors regarding important or
strategic matters related to the use of information technology at
the Bank.
Struktur dan Keanggotaan Komite Pengarah Teknologi
Informasi Information Technology Steering Committee Structure
and Membership
Struktur keanggotaan Komite Pengarah Teknologi Informasi
ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 022/PBSG-TI/ The membership structure of the Information Technology Steering
DIR/IX/2023 tanggal 19 September 2023 tentang Perubahan Komite Committee is determined based on Board of Directors Decree
Pengarah Teknologi Informasi Bank SulutGo. No.022/PBSG-TI/DIR/IX/2023 dated September 19, 2023 concerning
Changes to the Information Technology Steering Committee of
Bank SulutGo.
684 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 685
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Struktur dan keanggotaan Komite Pengarah Teknologi Informasi
adalah sebagai berikut: The structure and membership of the Information Technology
Steering Committee is as follows:
Jabatan di Komite Jabatan di Bank SulutGo
Position in the Committee Position at Bank SulutGo
Ketua Direktur Operasional
Chairman Operational Directors
Anggota • Direktur Kepatuhan
Member Compliance Director
• Direktur Umum
General Director
• Direktur Pemasaran
Marketing Director
• Group Head Operasional
Group Head of Operations
• Group Head Pemasaran
Group Head of Marketing
• Pemimpin Divisi Teknologi Informasi
Head of Information Technology Division
• Pemimpin Divisi PBJ
Head of PBJ Division
• Pemimpin Divisi AKL
Head of AKL Division
• Pemimpin Divisi Manajemen Risiko
Head of Risk Management Division
• Pemimpin Divisi SDM
Head of HR Division
• Pemimpin Divisi Perencanaan dan Evaluasi
Head of Planning and Evaluation Division
• Pemimpin Divisi Umum
Head of General Division
• Pemimpin Divisi OL
Head of OL Division
• Pemimpin SKAI
Head of IAU
Anggota Tidak Tetap Divisi Terkait Materi Pembahasan Pemimpin SKAI
Non-Permanent Member Related Head of IAU Division Discussion Material
Profil Anggota Komite Pengarah Teknologi Informasi
Profile of Information Technology Steering Committee
Members
Profil anggota Komite Pengarah Teknologi Informasi dapat dilihat
pada bagian Profil Direksi dan Profil Pejabat Eksekutif pada Bab The profiles of members of the Information Technology Steering
Profil Perusahaan. Committee can be seen in the Directors’ Profiles and Executive
Officers’ Profiles in the Company Profile Chapter.
Tugas dan Tanggung Jawab
Duties and Responsibilities
Komite Pengarah Teknologi Informasi bertanggung jawab
memberikan rekomendasi kepada Direksi tentang: The Information Technology Steering Committee is responsible for
1. Rencana Strategis Teknologi Informasi (Information Technology providing recommendations to the Board of Directors regarding:
Strategic Plan) yang searah dengan rencana strategis kegiatan 1. Information Technology Strategic Plan which is line with the
usaha PT Bank SulutGo. strategic plan for PT Bank SulutGo business activities.
2. Perumusan Kebijakan dan Prosedur TI yang utama seperti
kebijakan pengamanan TI dan manajemen risiko terkait 2. Formulation of main IT Policies and Procedures such as IT
penggunaan TI di Bank. security policies and risk management related to IT use in the
3. Kesesuaian proyek–proyek Teknologi Informasi yang disetujui Bank.
dengan Rencana Strategis Teknologi Informasi. 3. Conformity of approved Information Technology projects with
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 685
Page 686
4. Kesesuaian antara pelaksanaan proyek–proyek Teknologi the Information Technology Strategic Plan.
Informasi dengan rencana proyek yang disepakati. 4. Conformity between the implementation of Information
5. Kesesuaian Teknologi Informasi dengan kebutuhan sistem Technology projects and the agreed project plan.
informasi manajemen dan kebutuhan kegiatan usaha PT Bank 5. Suitability of Information Technology with the needs of
SulutGo. management information system and the needs of PT Bank
6. Efektivitas langkah-langkah meminimalkan risiko atas investasi SulutGo business activities.
Bank SulutGo pada sektor Teknologi Informasi agar investasi 6. Effectiveness of steps to minimize risks regarding Bank SulutGo
tersebut memberikan kontribusi terhadap tercapainya tujuan investments in the Information Technology sector so that these
bank. investments contribute to achieving the bank’s objectives.
7. Pemantauan atas kinerja Teknologi Informasi dan upaya
peningkatannya. 7. Monitoring Information Technology performance and efforts
8. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait Teknologi to improve it.
Informasi, yang tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja 8. Efforts to resolve various problems related to Information
pengguna dan penyelengggara, secara efektif, efisien dan Technology, which cannot be resolved by user and operator
tepat waktu. work units, effectively, efficiently and on time.
9. Kecukupan dan alokasi sumber daya yang dimiliki bank.
9. Adequacy and allocation of resources owned by the bank.
Rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi
Information Technology Steering Committee Meeting
Sepanjang tahun 2023, Komite Pengarah Teknologi Informasi telah
menyelenggarakan rapat sebanyak 2 (dua) kali dengan agenda dan Throughout 2023, the Information Technology Steering Committee
kehadiran sebagai berikut: has held 2 (two) meetings with the following agenda and attendance:
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Meeting Date Meeting Agenda Meeting Participants
1 4 September 2023 1. Evaluasi Rapat KPTI Maret 2023 - Louisa J. Parengkuan
September 4, 2023 Meeting Evaluation of KPTI on March 2023 - Pius S. L. Batara
2. Temuan OJK - Joubert R.J. Dondokambey
FSA Findings - Linda T. Moniaga
3. Pengembangan Aplikasi TI & Efektivitas Biaya - Meiske R. Kumurur
IT Application Development & Cost Effectiveness - Nolvy Kilanta,
4. Restrukturisasi KPTI - Rudiyanto Katili
Restructuring of KPTI - Esthyani T. Danakusumah
5. Penyesuaian CBS - Firman
Adjustments CBS - Jimmy R. Mailangkay
6. Pengelolaan Transaksi antar Bank - Oske Kaligis
Management of Inter-Bank Transaction - John Koilam
- Jimmy Alexander
- Iskandar Modjo
- Natalie Pontororing
- Meisye Rumbayan
- Novrie Sondakh
- Jon Abd Razak
- Erwin V. Worotikan
686 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 687
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tanggal Rapat Agenda Rapat Peserta Rapat
No.
Meeting Date Meeting Agenda Meeting Participants
2 14 November 2023 1. Evaluasi rapat 4 September 2023 - Louisa J. Parengkuan
November 14, 2023 Meeting Evaluation on September 4, 2023 - Joubert R.J. Dondokambey
2. Rencana Pengembangan TI 2024 - Machmud Turuis
IT Development Plan 2024 - Linda T. Moniaga
3. Saldo Rekening Administratif - Novrie Sondakh
Administrative Account Balance - Rudiyanto Katili
4. Benchmarking - Firman
Benchmarking - Noldy P. Dandel
5. Pengelolaan Transaksi Antar Bank - Nolvy Kilanta
Management of Inter-Bank Transaction - Jimmy R. Mailangkay
- Oske Kaligis
- Freyser R. Samandi
- Diane K
- Otniel Palar
- Erlyk Ilat
- Exron A. Masengi
- James Watung
- James Lumintang
- Gerald
- Ratih F. Watugigir
- Donny Panambunan
- John Koilam
- Jimmy Alexander
Pelaksanaan Tugas Komite Pengarah Teknologi Informasi
Tahun 2023 Implementation of the Duties of the Information
Technology Steering Committee in 2023
Komite Pengarah Teknologi Informasi bertanggung jawab
memberikan rekomendasi kepada Direksi tentang: The Information Technology Steering Committee is responsible for
1. Rencana Strategis Teknologi Informasi (Information Technology providing recommendations to the Board of Directors about:
Strategic Plan) yang searah dengan rencana strategis kegiatan 1. Information Technology Strategic Plan (Information Technology
usaha Bank PT SulutGo; Strategic Plan) which is in line with the strategic plan for Bank
2. Perumusan Kebijakan dan Prosedur TI yang utama seperti PT SulutGo’s business activities;
kebijakan pengamanan TI dan manajemen risiko terkait 2. Formulation of main IT Policies and Procedures such as IT
penggunaan TI di Bank; security policies and risk management related to IT use in the
3. Kesesuaian proyek-proyek teknologi informasi yang disetujui Bank;
dengan rencana strategis Teknologi Informasi; 3. Conformity of approved information technology projects with
4. Kesesuaian antara pelaksanaan proyek-proyek Teknologi the Information Technology strategic plan;
Informasi dengan rencana proyek yang disepakati; 4. Conformity between the implementation of Information
5. Kesesuaian Teknologi Informasi dengan kebutuhan sistem Technology projects and the agreed project plan;
informasi manajemen dan kebutuhan kegiatan usaha Bank 5. Suitability of Information Technology with the needs of
SulutGo; management information systems and the needs of Bank
6. Efektivitas langkah-langkah meminimalkan resiko atas investasi SulutGo business activities;
Bank SulutGo pada sektor Teknologi Informasi agar investasi 6. Effectiveness of steps to minimize risks regarding Bank SulutGo
tersebut memberikan kontribusi terhadap tercapainya tujuan investments in the Information Technology sector so that these
Bank; investments contribute to achieving the Bank’s objectives;
7. Melakukan evaluasi atas efektivitas biaya TI terhadap
pencapaian manfaat yang direncanakan; 7. Evaluate the effectiveness of IT costs towards achieving
8. Pemantauan atas kinerja Teknologi Informasi dan upaya planned benefits;
peningkatannya; 8. Monitoring the performance of information technology and
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 687
Page 688
9. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait Teknologi efforts to improve it;
Informasi, yang tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja 9. Efforts to resolve various problems related to Information
penggunaan dan penyelenggaraan secara efektif, efisien dan Technology, which cannot be resolved by the use and
tepat waktu; implementation work unit effectively, efficiently and on time;
10. Kecukupan dan alokasi sumber daya yang dimiliki Bank;
11. Meninjau perubahan konfigurasi sistem yang bersifat 10. Adequacy and allocation of resources owned by the Bank;
mendasar/penting/signifikan sebagai change Advisory Board, 11. Review system configuration changes that are fundamental/
melalui Change Management System yang dikaji ulang secara important/significant as a Change Advisory Board, through the
berkala. Change Management System which is reviewed periodically.
688 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 689
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
AUDIT EKSTERNAL
External Audit
Penerapan Fungsi Audit Eksternal
Implementation of the External Audit Function
Berdasarkan Peraturan OJK No. 9/POJK.03/2023 Tentang Based on FSA Regulation No. 9/POJK.03/2023 concerning the
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik Dalam Use of Public Accountant Services and Public Accounting Firms
Kegiatan Jasa Keuangan dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan in Financial Services Activities and Financial Services Authority
No. 37/POJK.03/2019 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Regulation No.37/POJK.03/2019 concerning Transparency and
Bank, audit atas Laporan Keuangan Bank SulutGo telah dilakukan Publication of Bank Reports, audit of Financial Reports Bank SulutGo
oleh akuntan publik yang independen, kompeten, profesional dan has been carried out by public accountants who are independent,
objektif sesuai dengan Standar Profesional Akuntan Publik, serta competent, professional and objective in accordance with the Public
perjanjian kerja dan ruang lingkup audit yang telah ditetapkan. Accountant Professional Standards, as well as the work agreement
and audit scope that have been determined.
Penggunaan jasa Akuntan Publik (AP) dan Kantor Akuntan Publik The use of Public Accountant (AP) and Public Accounting Firm
(KAP) bertujuan untuk memberikan keyakinan bagi pengguna (KAP) services aims to provide confidence for users regarding the
atas hasil evaluasi atau pengukuran informasi keuangan dan non results of evaluation or measurement of financial and non-financial
keuangan berdasarkan suatu kriteria yang digunakan sebagai salah information based on criteria used as a consideration in decision
satu pertimbangan dalam pengambilan keputusan. making.
Bank SulutGo selalu berupaya meningkatkan komunikasi antara Bank SulutGo always strives to improve communication between
KAP, Komite Audit dan Manajemen untuk dapat meminimalisir KAP, Audit Committee and Management to minimize obstacles that
kendala-kendala yang terjadi selama proses audit berlangsung. occur during the audit process. In order for the audit process to be
Agar proses audit sesuai dengan Standar Profesional Akuntan serta in accordance with the Accountant’s Professional Standards as well
perjanjian kerja dan ruang lingkup audit yang telah ditetapkan dan as the work agreement and audit scope that have been determined
selesai sesuai dengan target waktu yang telah ditetapkan, secara and completed in accordance with the predetermined time targets,
rutin dilakukan pertemuan-pertemuan yang membahas beberapa meetings are regularly held to discuss several significant important
permasalahan penting yang signifikan. issues.
Penunjukan Akuntan Publik
Appointment of Public Accountant
Penunjukan KAP sebagai pihak eksternal diatur dalam RUPS The appointment of KAP as an external party is regulated in the
Tahunan atas usulan Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan Annual GMS based on the recommendation of the Board of
pendapat Komite Audit untuk kemudian disetujui oleh Para Commissioners by considering the opinion of the Audit Committee
Pemegang Saham. KAP bekerja secara independen untuk and then approved by the Shareholders. KAP works independently
melakukan audit terhadap Laporan Keuangan Tahunan perusahaan to audit the company’s Annual Financial Report and provide
dan memberikan opini atas kesesuaian penyajian laporan keuangan an opinion on the suitability of the presentation of the financial
tersebut dengan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) yang berlaku report with the Financial Accounting Standards (SAK) applicable in
di Indonesia dan untuk menjaga objektivitas dan kualitas dari Indonesia and to maintain the objectivity and quality of the results
hasil pemeriksaan audit eksternal, maka dalam menentukan KAP of the external audit examination, in determining the KAP and
dan Akuntan Publik, Perseroan memastikan bahwa auditor yang Accountant To the public, the Company ensures that the auditor
ditunjuk adalah pihak independen yang tidak memiliki benturan appointed is an independent party who has no conflict of interest
kepentingan dengan setiap level pejabat Bank. with any level of Bank officials.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 689
Page 690
Jka tidak ditemukan kesepakatan dalam hal penunjukan Akuntan Publik yang diusulkan, Dewan
Penetapan Akuntan Publik oleh Komisaris beserta Komite Audit akan melakukan pengajuan kembali Akuntan Publik yang dipilih
Pemegang Saham dengan tanggal waktu yang disepakati dengan Pemegang Saham
Appointment of a Public Accountant If no Agreement is found in term of the appointment of the proposed Public Accountant, the Board of
by Shareholders Commissioners and the Audit Committee will resubmit the selected Public Accountant with a deadline
agreed by the Shareholders
Proses Pengadaan Barang dan jasa untuk jasa Akuntan Publik
The process of procuring goods and services for public Accountant services
Dewan Komisaris memberikan rekomendasi secara tertulis kepada Direksi untuk memasukan usulan penunjukan
Akuntan Publik kepada Pemegang Saham
The Board of Commissioners provides written recommendations for the Board of Directors to submit a proposal for the
appoinment of a Public Accountant to Shareholders
Pembahasan Dewan Komisaris bersama Komite Audit untuk melakukan kajian atas usulan Akuntan Publik dan memberikan rekomendasi secara
tertulis mengenai Akuntan Publik yang diajukan. Rekomendasi mencakup kelayakan Akuntan Publik dalam melakukan Audit Laporan Keuangan
Bank, serta kewajaran dari segi biaya yang dikeluarkan sesuai dengan kemampuan finansial Bank
Discussion between the Board of Commissioners and the Audit Committee to review the proposal on Public Accountant and provide written
recommendations regarding the proposed Public Accountant. Recommendations include the appropriateness of the Public Accountant in conducting an
Audit of the Bank’s Financial Statments, as well as fairness in term of cost incurred in accordance with the financial capacity of the Bank
Skema Hubungan Organ Internal dan Auditor Eksternal
Relationship Scheme for Internal Organs and External Auditors
Pemegang Saham memiliki kewenangan untuk menetapkan Shareholders have the authority to appoint an External Auditor
Auditor Eksternal yang akan melaksanakan audit atas laporan who will carry out an audit of the Bank’s financial reports. In carrying
keuangan Bank. Dalam melaksanakan fungsi audit independen, out the independent audit function, the External Auditor maintains
Auditor Eksternal melakukan hubungan dengan Satuan Kerja Audit liaison with the Internal Audit which is under the Board of Directors,
Internal (SKAI) yang berada di bawah Direksi, serta Komite Audit as well as the Audit Committee which is under the Board of
yang berada di bawah Dewan Komisaris. Commissioners.
Pemegang Saham dan/atau RUPS
Shareholders and/or GMS
Dewan Komisaris Direksi
Board of Commissioners Board of Directors
Komite Audit Satuan Kerja Audit Internal
Audit Committee Internal Audit
Akuntan Publik
Public Accountant
690 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 691
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Prosedur Audit Eksternal dan Standar Audit
External Audit Procedures and Audit Standards
1. Audit atas laporan keuangan Bank dilakukan sesuai dengan 1. Audits of the Bank’s financial reports are carried out in
standar profesional Akuntan Publik yang mencakup seluruh accordance with the professional standards of Public
prosedur audit yang dipandang perlu sesuai dengan keadaan. Accountants which include all audit procedures deemed
necessary according to the circumstances.
2. Audit meliputi pengujian dan evaluasi terhadap sistem 2. Audit includes testing and evaluation of the internal control
pengendalian intern, serta pemeriksaan, atas dasar system, as well as examining, on a test basis, evidence
pengujian, bukti-bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan that supports the amounts and disclosures in the financial
pengungkapan dalam laporan keuangan. Audit juga akan statements. The audit will also include an assessment of the
meliputi penilaian atas prinsip akuntansi yang digunakan accounting principles used and significant estimates made
dan estimasi signifikan yang dibuat oleh manajemen, serta by management, as well as an assessment of the overall
penilaian atas penyajian laporan keuangan secara keseluruhan presentation of the financial statements in accordance with the
sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) Statement of Financial Accounting Standards (SFAS) issued by
yang dikeluarkan oleh IAI. IAI.
3. Sebagai bagian dari proses audit, Kantor Akuntan Publik (KAP) 3. As part of the audit process, the Public Accounting Firm
juga melakukan tanya jawab kepada manajemen mengenai (PAF) also conducts questions and answers to management
pernyataan manajemen yang disajikan dalam laporan regarding management statements presented in the financial
keuangan. reports.
4. Audit mengandung risiko inheren bahwa jika terdapat 4. Audits contain an inherent risk that there will be material errors
kekeliruan dan ketidaksesuaian yang material. Jika terdapat and non-conformities. If there is such a thing, KAP will convey
hal tersebut, KAP akan menyampaikan kepada manajemen it to management
5. Manajemen menyetujui kertas kerja pemeriksaan KAP atas 5. Management approves the KAP audit working paper for the
Bank untuk dikaji oleh badan atau otoritas terkait. Bank to be reviewed by the relevant agency or authority.
Audit dilaksanakan berdasarkan Standar Profesional Akuntan Publik Audits are carried out based on the Professional Standards for
yang diterbitkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia (IAPI). Jika Public Accountants published by the Indonesian Institute of
terdapat bantuan keuangan Pemerintah RI, maka audit dilaksanakan Public Accountants (IIPA). If there is financial assistance from the
berdasarkan Standar Pemeriksaan Keuangan Negara (SPKN) yang Indonesian Government, then the audit is carried out based on the
diterbitkan oleh Badan Pengawasan Keuangan (BPK) RI. State Financial Audit Standards (SFAS) issued by the Indonesian
Financial Supervisory Agency (IFSA).
Kantor Akuntan Publik Tahun 2023
Public Accounting Firm in 2023
Berdasarkan keputusan RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada Based on the decision of the Annual GMS held in 2023, shareholders
2023, pemegang saham menyetujui penunjukan Kantor Akuntan approved the appointment of the Public Accounting Firm KAP
Publik KAP Hananta Budianto dan Rekan, anggota jaringan firma Hananta Budianto and Partners, a member of the Urbach Hacker
Urbach Hacker Young International Limited untuk mengaudit Young International Limited firm network to audit the Bank’s
laporan keuangan Bank tahun buku 2023. financial statements for the 2023 financial year.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 691
Page 692
Nama Kantor Akuntan Publik KAP Hananta Budianto dan Rekan
Name of Public Accounting Firm KAP Hananta Budianto and Partners
Jaringan Asosiasi Urbach Hacker Young International Limited
Association Network
Alamat Kantor Akuntan Publik Raya Darmo Square B-21
Public Accounting Firm Address Jl Raya Darmo 54-56
Surabaya 60265
Nama Akuntan Publik Royke A. Jansen ST., SE., CPA., CA., Ak
Name of Public Accountant
Periode Penugasan KAP Ketiga
KAP Assignment Period
Periode Penugasan AP Ketiga
AP Assignment Period
Jasa Audit Rp1.010.100.000,-
Audit Service IDR1,010,100,000,
Fee Audit Rp370.481.477,-
Audit Fee IDR370,481,477,-
Jasa Non Audit -
Non Audit Service
Fee Non Audit -
Non Audit Fee
Auditor Eksternal 5 Tahun Terakhir
External Auditor for the Last 5 Years
Berikut adalah nama Auditor Eksternal yang mengaudit laporan The following are the names of External Auditors who audited the
keuangan Bank dalam 5 tahun terakhir:
Tahun Nama Kantor Periode
Periode
Buku Akuntan Publik Nama Auditor Auditor Biaya (Rp) Jasa Audit Opini Audit
KAP Auditor Name Cost (IDR) Audit Service Audit Opinion
Year Name of Office Auditor
KAP Period
Book Accountant Public Period
Audit Umum atas
Hananta Budianto Laporan Keuangan Wajar dalam semua
dan Rekan Ketiga Royke A. Jansen ST., Ketiga Tahun Buku 2023 hal yang material
2023 1.010.100.000
Hananta Budianto Third SE., CPA., CA., Ak Third General Audit of Reasonable in all
and Partners Financial Reports for material respects
Fiscal Year 2023
Audit Umum atas
Hananta Budianto Laporan Keuangan Wajar dalam semua
dan Rekan Kedua Royke A. Jansen ST., Kedua Tahun Buku 2022 hal yang material
2022 876.900.000
Hananta Budianto Second SE., CPA., CA., Ak Second General Audit of Reasonable in all
and Partners Financial Reports for material respects
Fiscal Year 2022
Audit Umum atas
Wajar dalam semua
Hananta Budianto Laporan Keuangan
hal yang material
dan Rekan Pertama Royke A. Jansen ST., Pertama Tahun Buku 2021
2021 715.000.000 Reasonable in all
Hananta Budianto First SE., CPA., CA., Ak First General Audit of
material respects
and Partners Financial Reports for
Fiscal Year 2021
Audit Umum atas
Wajar dalam semua
Hananta Budianto Laporan Keuangan
Drs. Sugiarto, hal yang material
dan Rekan Ketiga Ketiga Tahun Buku 2020
2020 MAcc.,MBA.,CPA., CA 649.000.000 Reasonable in all
Hananta Budianto Third Third General Audit of
No. Registrasi: AP 1237 material respects
and Partners Financial Reports for
Fiscal Year 2020
692 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 693
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tahun Nama Kantor Periode
Periode
Buku Akuntan Publik Nama Auditor Auditor Biaya (Rp) Jasa Audit Opini Audit
KAP Auditor Name Cost (IDR) Audit Service Audit Opinion
Year Name of Office Auditor
KAP Period
Book Accountant Public Period
Audit Umum atas
Wajar dalam semua
Hananta Budianto Laporan Keuangan
Drs. Sugiarto, hal yang material
dan Rekan Kedua Kedua Tahun Buku 2019
2019 MAcc.,MBA.,CPA., CA 592.900.000 Reasonable in all
Hananta Budianto Second Second General Audit of
No. Registrasi: AP 1237 material respects
and Partners Financial Reports for
Fiscal Year 2019
Jasa Lain yang Diberikan
Other Services Provided
Kantor Akuntan Publik tidak memberikan jasa audit lain kepada The Public Accounting Firm will not provide other audit services to
Bank SulutGo di Tahun 2023. Bank SulutGo in 2023.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 693
Page 694
SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL
Internal Control System
Dalam rangka menciptakan dan meningkatkan kualitas penerapan In order to create and improve the quality of risk management
manajemen risiko yang mendukung efektivitas kerangka implementation that supports the effectiveness of the risk-
pengawasan Bank berbasis risiko, maka Bank SulutGo wajib based Bank supervision framework, Bank SulutGo is required
mempunyai Sistem Pengendalian Internal (SPI) yang handal to have a reliable and effective Internal Control System (ICS) in
dan efektif dalam pengelolaan risikonya yang ditetapkan oleh risk management determined by the Bank’s management on an
manajemen Bank secara berkesinambungan (on going basis), guna: ongoing basis (on going basis), in order to :
1. Menjaga dan mengamankan harta kekayaan Bank. 1. Maintain and secure Bank assets.
2. Menjamin tersedianya laporan yang lebih akurat. 2. Ensure the availability of more accurate reports.
3. Meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku. 3. Increase compliance with applicable regulations.
4. Mengurangi dampak keuangan atau dampak kerugian, 4. Reduce the financial impact or impact of losses, irregularities
penyimpangan termasuk fraud dan pelanggaran aspek kehati- including fraud and violations of prudential aspects.
hatian.
5. Meningkatkan efektivitas organisasi dan meningkatkan 5. Increase organizational effectiveness and increase cost
efisiensi biaya. efficiency.
SPI merupakan suatu mekanisme pengawasan yang ditetapkan ICS is a supervisory mechanism established by the management of
oleh manajemen Bank SulutGo secara berkesinambungan. SPI Bank SulutGo on an ongoing basis. An effective SPI is an important
yang efektif merupakan komponen penting dalam manajemen component in management and is the basis for healthy and safe
dan menjadi dasar bagi kegiatan operasional Bank yang sehat dan Bank operational activities. Effective implementation of an internal
aman. Penerapan sistem pengendalian intern secara efektif dapat control system can assist Bank management in safeguarding Bank
membantu pengurus Bank dalam menjaga aset Bank, meningkatkan assets, increasing the Bank’s compliance with applicable laws and
kepatuhan Bank terhadap ketentuan dan peraturan perundang- regulations, as well as reducing the occurrence of losses, deviations
undangan yang berlaku, serta mengurangi terjadinya kerugian, and violations of prudential aspects.
penyimpangan dan pelanggaran aspek kehati-hatian.
Tujuan Penerapan Sistem Pengendalian Internal
Objectives of Implementing an Internal Control System
Tujuan dari penerapan SPI di Bank SulutGo antara lain: The objectives of implementing ICS at Bank SulutGo include:
1. Kepatuhan terhadap ketentuan dan peraturan perundang- 1. Compliance with statutory provisions and regulations or
undangan atau tujuan kepatuhan. compliance objectives.
2. Tujuan kepatuhan dimaksudkan untuk menjamin bahwa 2. The purpose of compliance is intended to ensure that all
semua kegiatan usaha Bank telah dilaksanakan sesuai Bank business activities are carried out in accordance with
dengan ketentuan dan peraturan perundang-undangan, baik statutory provisions and regulations, both provisions issued
ketentuan yang dikeluarkan oleh pemerintah, OJK, Bank by the government, FSA, Bank Indonesia and internal policies,
Indonesia maupun kebijakan, ketentuan, dan prosedur intern provisions and procedures determined by the Bank.
yang ditetapkan oleh Bank.
3. Tersedianya informasi keuangan dan manajemen yang 3. Availability of complete, accurate, appropriate and timely
lengkap, akurat, tepat guna, dan tepat waktu atau tujuan financial and management information or information
informasi. purposes.
4. Tujuan informasi dimaksudkan untuk menjamin tersedianya 4. The purpose of the information is intended to ensure the
laporan yang lengkap, akurat, tepat guna, dan tepat waktu availability of complete, accurate, appropriate and timely
yang diperlukan dalam rangka pengambilan keputusan yang reports that are needed in order to make appropriate and
tepat dan dapat dipertanggungjawabkan. accountable decisions.
694 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 695
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
5. Efektivitas dan efisiensi dalam kegiatan usaha Bank atau tujuan 5. Effectiveness and efficiency in the Bank’s business activities or
operasional. operational objectives.
6. Tujuan operasional dimaksudkan untuk meningkatkan 6. Operational objectives are intended to increase effectiveness
efektivitas dan efisiensi terhadap penggunaan aset dan and efficiency in the use of assets and other resources in order
sumber daya lainnya dalam rangka melindungi Bank dari risiko to protect the Bank from the risk of loss.
kerugian.
7. Meningkatkan efektivitas budaya risiko (risk culture) pada 7. Increasing the effectiveness of risk culture in the Bank
organisasi Bank secara menyeluruh atau tujuan budaya risiko. organization as a whole or risk culture objectives.
8. Tujuan budaya risiko dimaksudkan untuk mengidentifikasi 8. The aim of risk culture is intended to identify weaknesses and
kelemahan dan menilai penyimpangan secara dini serta assess deviations early and reassess the fairness of existing
menilai kembali kewajaran kebijakan dan prosedur yang ada di policies and procedures at the Bank on an ongoing basis.
Bank secara berkesinambungan.
Sistem Pengendalian Internal Bank SulutGo
Bank SulutGo Internal Control System
Ruang lingkup pengendalian internal Bank SulutGo mengacu The scope of Bank SulutGo internal control refers to the Attachment
pada Lampiran Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 35/ to Financial Services Authority Circular Letter No.35/SEOJK.03/2017
SEOJK.03/2017 tentang Pedoman Standar Pengendalian Intern concerning Guidelines for Internal Control Standards for
Bagi Bank Umum. Komponen utama sistem pengendalian internal Commercial Banks. The main components of the internal control
adalah sebagai berikut. system are as follows.
Pengawasan oleh Manajemen Supervision by Management
Direksi dan Dewan Komisaris mempunyai tanggung jawab terkait The Board of Directors and Board of Commissioners have
pengawasan Sistem Pengendalian Intern dan Budaya Pengendalian, responsibilities regarding the supervision of the Internal Control
adapun tugas tanggung jawabnya adalah sebagai berikut: System and Control Culture, their responsibilities are as follows:
1. Direksi mempunyai tanggung jawab sebagai berikut: 1. The Board of Directors has the following responsibilities:
Menunjuk SK Direksi No. 023/SK-DIR/I/2021 tanggal 29 Januari Appointing Board of Directors Decree No.023/SK-DIR/I/2021
2021 tentang Piagam Audit Intern (Internal Audit Charter) dated January 29, 2021 concerning PT’s Internal Audit Charter.
PT Bank SulutGo, mengatur tanggung jawab direksi sebagai Bank SulutGo regulates the responsibilities of directors as
berikut: follows:
1. Mengembangkan kerangka pengendalian intern 1. Develop an internal control framework to identify,
untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan measure, monitor and control all risks faced by the Bank;
mengendalikan semua risiko yang dihadapi Bank;
2. Memastikan SKAI memperoleh informasi terkait 2. Ensure that IAU obtains information regarding ongoing
perkembangan yang terjadi, inisiatif, proyek, produk, developments, initiatives, projects, products and
dan perubahan operasional serta risiko yang telah operational changes as well as risks that have been
diidentifikasi dan diantisipasi; identified and anticipated;
3. Memastikan telah dilakukan tindakan perbaikan yang 3. Ensure that appropriate corrective action has been taken
tepat dalam waktu yang cepat terhadap semua temuan quickly regarding all IAU findings and recommendations;
dan rekomendasi SKAI;
4. Memastikan Pemimpin SKAI memiliki sumber daya serta 4. Ensure that the Head of IAU has the necessary resources
anggaran yang diperlukan untuk menjalankan tugas dan and budget to carry out duties and functions in
fungsi sesuai dengan rencana audit tahunan. accordance with the annual audit plan.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 695
Page 696
2. Dewan Komisaris mempunyai tanggung jawab: 2. The Board of Commissioners has the following responsibilities:
Menunjuk SK Direksi No. 023/SK-DIR/I/2021 tanggal 29 Januari Appointing Board of Directors Decree No.023/SK-DIR/I/2021
2021 tentang Piagam Audit Intern (Internal Audit Charter) dated January 29, 2021 concerning PT’s Internal Audit Charter.
PT Bank SulutGo, mengatur tanggung jawab Dewan Komisaris Bank SulutGo regulates the responsibilities of the Board of
sebagai berikut: Commissioners as follows:
1. Memastikan Direksi menyusun dan memelihara sistem 1. Ensure that the Board of Directors develops and
pengendalian intern yang memadai, efektif, dan efisien; maintains an adequate, effective and efficient internal
control system;
2. Mengkaji efektivitas dan efisiensi sistem pengendalian 2. Review the effectiveness and efficiency of the internal
intern berdasarkan informasi yang diperoleh dari SKAI control system based on information obtained from IAU
paling sedikit sekali dalam 1 (satu) tahun; at least once every 1 (one) year;
3. Menunjuk pengendali mutu independen dari pihak 3. Appoint an independent quality controller from an
ekstern untuk melakukan kaji ulang terhadap kinerja SKAI, external party to review IAU’s performance, taking into
dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit. account the recommendations of the Audit Committee.
Budaya Pengendalian Control Culture
Direksi dan Dewan Komisaris bertanggung jawab dalam The Board of Directors and Board of Commissioners are responsible
meningkatkan etika kerja dan integritas yang tinggi serta for improving work ethics and high integrity as well as creating
menciptakan suatu budaya organisasi yang menekankan kepada an organizational culture that emphasizes to all employees the
seluruh pegawai mengenai pentingnya pengendalian intern yang importance of applicable internal control. In order to create a
berlaku. Dalam rangka menciptakan budaya pengendalian tersebut, culture of control, the steps taken by Bank SulutGo include:
langkah-langkah yang dilakukan oleh Bank SulutGo, antara lain:
1. Direksi dan Dewan Komisaris menjadi panutan (role model) 1. The Board of Directors and Board of Commissioners are role
bagi seluruh pegawai atau memiliki komitmen pribadi yang models for all employees or have a high personal commitment
tinggi terhadap pengembangan Bank yang sehat. to the development of a healthy Bank.
2. Direksi dan Dewan Komisaris mampu mengelola sumber daya 2. The Board of Directors and Board of Commissioners are able
manusia, termasuk dalam proses penempatan pegawai yang to manage human resources, including the process of placing
sesuai dengan keterampilan, pengetahuan dan perilakunya. employees in accordance with their skills, knowledge and
behavior.
3. Meningkatkan kesadaran seluruh pegawai mengenai 3. Increase the awareness of all employees regarding the
pentingnya efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab importance of effective implementation of their respective
masing-masing dan selanjutnya pegawai mengkomunikasikan duties and responsibilities and then employees communicate
pada pihak manajemen yang terkait mengenai setiap to the relevant management regarding any problems that
permasalahan yang terjadi dalam kegiatan operasional dan occur in the Bank’s operational and non-operational activities.
non operasional Bank.
Identifikasi dan Penilaian Risiko Risk Identification and Assessment
Identifikasi dan penilaian risiko dilakukan untuk semua jenis risiko Risk identification and assessment is carried out for all types of
(8 risiko) mencakup penilaian kuantitatif dan kualitatif. Identifikasi risks (8 risks) including quantitative and qualitative assessments.
risiko dimulai dari identifikasi parameter untuk setiap jenis risiko Risk identification starts from identifying parameters for each type
yang dilakukan oleh Risk Taking Unit (RTU). Parameter dari tiap jenis of risk carried out by the Risk Taking Unit (RTU). The parameters
risiko yang akan dinilai oleh RTU, telah ditentukan sebelumnya oleh for each type of risk that will be assessed by the RTU have been
Divisi Manajemen Risiko lewat penetapan Kertas Kerja BPP Profil previously determined by the Risk Management Division through
Risiko (baik untuk risiko inheren & kualitas penerapan manajemen the determination of the BPP Risk Profile Working Paper (both for
risikonya), serta penetapan Limit Risiko Bank yang selalu di kaji inherent risk & quality of risk management implementation), as
ulang tiap tahunnya. RTU melakukan pelaporan atas penilaian risiko well as the determination of the Bank’s Risk Limits which are always
696 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 697
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
yang ada, lewat laporan Profil Risiko serta laporan Limit Risiko yang reviewed every year. RTU reports on existing risk assessments,
dilakukan rutin setiap bulannya. through Risk Profile reports and Risk Limit reports which are carried
out routinely every month.
Divisi Manajemen Risiko melakukan penilaian risiko (8 risiko) The Risk Management Division carries out risk assessments (8 risks)
yang dilaporkan oleh RTU lewat laporan kertas kerja Profil Risiko, which are reported by the RTU through the Risk Profile working paper
menjadi laporan Profil Risiko Konsolidasi, untuk mengidentifikasi report, into a Consolidated Risk Profile report, to identify inherent
risiko inheren serta penerapan kualitas manajemen risiko yang risks and implement the quality of risk management that has been
telah dilaksanakan. Divisi Manajemen Risiko juga tetap melakukan implemented. The Risk Management Division also continues to
proses pemantauan identifikasi risiko atas laporan Limit Risiko carry out the process of monitoring risk identification on Risk Limit
yang dilaporkan oleh RTU untuk setiap parameter Limit Risiko reports reported by the RTU for each Risk Limit parameter that has
yang telah melampaui risk appetite yang telah ditetapkan bersama exceeded the previously determined risk appetite.
sebelumnya.
Kegiatan Pengendalian dan Pemisahan Fungsi Control Activities and Separation of Operational
Operasional Functions
Bank SulutGo dalam hal ini melakukan penerapan Aktivitas In this case, Bank SulutGo implements control activities, including
pengendalian (control activities) meliputi kegiatan pengendalian control activities and segregation of duties, with the following
dan pemisahan fungsi (segregation of duties), dengan uraian description:
sebagai berikut:
• Pemisahan Fungsi (Segregation of Duties) • Segregation of Duties
» Pemisahan fungsi dimaksudkan agar setiap orang dalam » Separation of functions is intended so that each person
jabatannya tidak memiliki peluang untuk melakukan in their position does not have the opportunity to commit
dan menyembunyikan kesalahan atau penyimpangan or hide mistakes or deviations in carrying out their duties
dalam pelaksanaan tugas tanggung jawabnya pada and responsibilities at all levels of the organization and at
seluruh jenjang organisasi dan seluruh langkah kegiatan all steps of operational activities.
operasional.
» Struktur organisasi dibuat dengan memisahkan » The organizational structure is created by separating
fungsi pencatatan, pemeriksaan, operasional dan non recording, inspection, operational and non-operational
operasional (segregation of duties), sehingga tercipta functions (segregation of duties), thereby creating a dual
suatu sistem dual control, dual custody dan terhindar dari control, dual custody system and avoiding duplication of
duplikasi kerja dalam setiap kegiatan serta terhindar dari work in each activity and avoiding conflicts of interest.
benturan kepentingan (conflict of interest).
» Pemisahan fungsi operasional membantu mengurangi » Separation of operational functions helps reduce the risk
risiko kesalahan atau penyalahgunaan yang mungkin of errors or misuse that might occur if one unit/work area
terjadi jika salah satu unit/bidang kerja mengendalikan controls all operational aspects. For example, separating
semua aspek operasional. Misalnya, memisahkan antara the functions of receiving funds and distributing credit
fungsi penerimaan dana dan penyaluran kredit dapat can help prevent conflicts of interest and potential misuse
membantu mencegah konflik kepentingan dan potensi with the following example explanation:
penyalahgunaan dengan contoh penjelasan sebagai
berikut:
a. Pembukaan rekening: Memisahkan antara a. Opening an account: Separating, among other
lain petugas yang bertanggung jawab untuk things, officers who are responsible for collecting
mengumpulkan informasi untuk diproses dan information for processing and officers who are
petugas yang bertanggung jawab untuk melakukan responsible for carrying out authorization as well as
otorisasi serta petugas yang melakukan verifikasi officers who carry out verification and checks.
dan pemeriksaan.
b. Pemberian Kredit: Memisahkan antara petugas yang b. Granting Credit: Separating between officers who
menganalisa dan petugas yang menyetujui atau analyze and officers who approve or reject the credit
menolak berkas kredit tersebut. file.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 697
Page 698
c. Transaksi keuangan: Memisahkan antara petugas c. Financial transactions: Separate officers who
yang melakukan transaksi keuangan (Penarikan/ carry out financial transactions (cash withdrawals/
Setoran tunai) dengan petugas yang melakukan deposits) from officers who carry out authorization
otorisasi berdasarkan batasan kewenangan based on authority limits regarding the amount of
terhadap besaran jumlah transaksi. the transaction.
» Pemisahan fungsi operasional dapat meningkatkan » Separation of operational functions can increase efficiency
efisiensi dalam proses bisnis dengan mengoptimalkan in business processes by optimizing related units/fields to
unit/bidang terkait untuk fokus terhadap tugas masing- focus on their respective tasks without being distracted
masing tanpa terganggu oleh tanggung jawab lainnya by other irrelevant responsibilities. This encourages
yang tidak relevan. Hal tersebut mendorong peningkatan increased productivity and service quality.
produktivitas dan kualitas layanan.
Sistem Akuntansi, Informasi dan Komunikasi Accounting, Information and Communication System
1. Sistem Akuntansi 1. Accounting System
a. Bank memiliki kebijakan akuntansi secara tertulis yang a. The Bank has written accounting policies that comply
memenuhi prinsip-prinsip akuntansi yang berlaku umum. with accounting principles generally applicable.
b. Sistem Akuntansi Bank meliputi metode dan pencatatan b. The Bank Accounting System includes methods and
dalam rangka mengidentifikasi, mengelompokkan, records in order to identify, group, analyze, classify,
menganalisis, mengklasifikasi, mencatat/membukukan records/Book and report all Bank transactions and
dan melaporkan seluruh transaksi dan aktivitas Bank. activities.
c. Sistem Akuntansi harus diterapkan secara konsisten dan c. The Accounting system must be applied consistently and
persisten untuk seluruh transaksi Bank. persistently for all Bank transactions.
d. Bank wajib melakukan rekonsiliasi antara data akuntansi d. Banks are required to reconcile accounting data with
dengan sistem informasi manajemen setiap bulan. Hasil the management information system every month.
rekonsiliasi didokumentasikan secara tertib. Reconciliation results are documented in an orderly
manner.
e. Setiap Unit Kerja yang memiliki tanggung jawab untuk e. Each Work Unit which has the responsibility to record
mencatat setiap transaksi, wajib mencatat transaksi every transaction, is obliged to record transactions
secara segera, teliti dan saksama, serta melakukan proses immediately, thoroughly and accurately, as well as carry
control dan monitoring untuk: out control and monitoring processes to:
» Mereviu setiap transaksi telah dibuku sesuai dengan » Verify that every transaction has been recorded in
buku besar yang seharusnya. accordance with the general ledger as it should be.
» Mereviu setiap buku besar telah sesuai dengan » Review each ledger according to its details.
rinciannya.
» Menyelesaikan outstanding rekening yang belum » Settle outstanding accounts that have not been
dibuku ke buku besar yang seharusnya (rekening posted to the proper ledger (temporary/escrow
sementara/penampungan) secara segera. account) immediately.
f. Setiap Unit Kerja yang menggunakan formulir atau f. Every work unit that uses forms or working papers must
kertas kerja, harus menggunakan formulir atau kertas use standard forms or working papers and contain
kerja yang baku (standard) dan mengandung unsur- appropriate security elements and supported by
unsur pengamanan yang layak serta didukung dengan adequate documentation.
dokumentasi yang memadai.
2. Informasi 2. Information
a. Bank memiliki Sistem Informasi yang harus dapat a. Banks have information Systems that must be able to
menghasilkan laporan mengenai kegiatan usaha, kondisi produce reports regarding business activities, financial
keuangan, penerapan manajemen risiko, pemenuhan conditions, implementation of risk management,
ketentuan yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi fulfillment of supporting provisions implementation
dan Dewan Komisaris. of the duties of the Boards of Directors and Boards of
Commissioners.
698 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 699
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
b. Sistem pengendalian intern sekurang-kurangnya meliputi b. The internal control system at least includes the provision
penyediaan sistem informasi yang handal/memadai of a reliable/adequate information system regarding all
mengenai seluruh aktivitas fungsional Bank, terutama functional activities of the Bank, especially functional
aktivitas fungsional yang signifikan dan memiliki potensi activities that are significant and have high risk potential.
risiko tinggi. Sistem informasi tersebut, termasuk The information system, including electronic data storage
sistem penyimpanan dan penggunaan data elektronik, and use systems, must be guaranteed security, monitored
harus dijamin keamanannya, dipantau oleh pihak by an independent party (internal auditor) and supported
yang independen (auditor internal) dan didukung oleh by an adequate contingency program.
program kontingensi yang memadai.
c. Bank memastikan pengamanan informasi dilaksanakan c. The Bank ensures that information security is implemented
secara efektif agar informasi yang dikelola terjaga effectively so that the information managed is kept
kerahasiaan (confidentiality), integritas (integrity) dan confidential, integrity, and its availability.
ketersediaannya (availability).
3. Komunikasi 3. Communication
a. Bank memiliki sistem komunikasi yang mampu a. The Bank has a communication system that is capable
memberikan informasi kepada seluruh stakeholders of providing information to all stakeholders (interested
(pihak yang berkepentingan) baik intern maupun parties) both internal and external, such as the Banking
ekstern, seperti Otoritas Pengawasan Perbankan, auditor Supervisory Authority, external auditors, shareholders
eksternal, pemegang saham dan nasabah Bank. and Bank customers.
b. Sistem Pengendalian Intern memastikan adanya saluran b. The Internal Control System ensures that there are
komunikasi yang efektif agar Manajemen dan Pegawai effective communication channels so that Management
memahami dan mematuhi kebijakan dan prosedur and Employees understand and comply with applicable
yang berlaku dalam melaksanakan tugas dan tanggung policies and procedures in implementing duties and
jawabnya. responsibilities.
c. Manajemen menyelenggarakan saluran/jalur komunikasi c. Management organizes effective communication
yang efektif agar informasi yang diperlukan terjangkau channels/lines so that the required information is
oleh pihak yang berkepentingan. Persyaratan ini berlaku accessible to interested parties. This requirement applies
untuk setiap informasi, baik mengenai kebijakan dan to all information, both regarding established policies
prosedur yang telah ditetapkan, eksposur risiko dan and procedures, risk exposure and actual transaction as
transaksi aktual maupun mengenai kinerja operasional well as regarding the Bank’s operational performance.
Bank.
Kegiatan Pemantauan dan Tindakan Koreksi Monitoring Activities and Deviation Correction Actions
Penyimpangan
Bank SulutGo melakukan pemantauan terhadap efektivitas Bank SulutGo monitors the overall effectiveness of the
keseluruhan pelaksanaan pengendalian intern. Pemantauan implementation of internal control. Monitoring of Bank SulutGo
terhadap risiko utama Bank SulutGo harus diprioritaskan dan main risks must be prioritized and function as part of Bank SulutGo
berfungsi sebagai bagian dari kegiatan Bank SulutGo sehari- daily activities including regular evaluation, both by operational and
hari termasuk evaluasi secara berkala, baik oleh satuan-satuan non-operational work units as well as by the Internal Audit. Bank
kerja operasional dan non operasional maupun oleh Satuan Kerja SulutGo monitors and evaluates the adequacy of the internal control
Audit Intern (SKAI). Bank SulutGo memantau dan mengevaluasi system in relation to changes in internal and external conditions and
kecukupan sistem pengendalian intern berkaitan dengan adanya must increase the capacity of the internal control system so that its
perubahan kondisi internal dan eksternal serta harus meningkatkan effectiveness can be increased.
kapasitas sistem pengendalian intern tersebut agar efektivitasnya
dapat ditingkatkan.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 699
Page 700
Kelemahan dalam pengendalian intern, baik yang diidentifikasi Weaknesses in internal control, whether identified by the operational
oleh satuan kerja operasional (risk taking unit), SKAI maupun pihak work unit (risk taking unit), IAU or other parties, are immediately
lainnya, segera dilaporkan dan menjadi perhatian pejabat atau reported and brought to the attention of authorized officials or
Direksi yang berwenang. Kelemahan pengendalian intern yang Directors. Material internal control weaknesses are also reported to
material juga dilaporkan kepada Dewan Komisaris. the Board of Commissioners.
Kesesuaian dengan Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway
Commission (COSO) Internal Control Framework
Compliance with the Committee of Sponsoring Organizations of The Treadway
Commission (COSO) Internal Control Framework
Dalam rangka menerapkan sistem pengendalian internal yang In order to implement a comprehensive internal control system
menyeluruh secara efektif, Bank SulutGo mengacu pada ketentuan effectively, Bank SulutGo refers to Bank Indonesia regulations and
Bank Indonesia dan praktik terbaik di industri perbankan. Secara best practices in the banking industry. In general, this system also
garis besar, sistem ini juga mengacu pada kerangka internasional refers to the international framework published by the Committee
yang diterbitkan Committee of Sponsoring Organizations (COSO) of Sponsoring Organizations (COSO) of the Treadway Commission.
of the Treadway Commission. Mengacu pada kerangka tersebut, Referring to this framework, the implementation of Bank SulutGo
implementasi dari sistem pengendalian internal Bank SulutGo internal control system is:
adalah:
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi. 1. Active supervision by the Board of Commissioners and
Directors.
2. Pelaksanaan pengawasan yang melekat dan berjenjang di 2. Implementation of inherent and tiered supervision in every
setiap proses bisnis. business process.
3. Penerapan four eyes principle atau komite dalam proses 3. Implementation of the four eyes principle or committee in the
keputusan pembiayaan. financing decision process.
4. Implementasi Whistleblowing System (WBS) dan komunikasi 4. Implementation of a Whistleblowing System (WBS) and active
aktif di setiap level manajemen. communication at every level of management.
5. Pemantauan terhadap tindak lanjut hasil audit internal dan 5. Monitoring the follow-up to internal and external audit results
eksternal yang dilaporkan secara periodik. which are reported periodically.
700 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 701
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
COSO Framework Penjelasan Penerapan di Bank SulutGo
COSO Framework Explanation Implementation in Bank SulutGo
Lingkungan Lingkungan pengendalian adalah rangkaian standar, 1. Bank SulutGo memiliki komitmen yang tinggi terhadap integritas
pengendalian proses dan struktur yang menjadi dasar dalam dan nilai-nilai etika dalam pelaksanaan internal control dengan
Control Environment pelaksanaan Internal Control di seluruh organisasi. implementasi Bank SulutGo telah menerapkan Corporate Culture
Terdapat lima prinsip yang terkait dengan komponen dengan 4 (empat) nilai utama yaitu:
ini yaitu: Bank SulutGo has a high commitment to integrity and ethical values
The control environment is a series of standards, in implementing internal control. Bank SulutGo has implemented
processes and structures that form the basis for Corporate Culture with 4 (four) main values, namely:
implementing Internal Control throughout the • Berintegritas
organization. There are five principles related to this • Standar Kerja tinggi
component, namely: • Gotong Royong
• Organisasi menunjukkan komitmen terhadap • Orientasi pelanggan
integritas dan nilai-nilai etika • Have integrity
The organization demonstrates commitment to • High Work Standards
integrity and ethical values • Mutual cooperation
• Board of Directors menunjukkan independensi • Customer orientation
dari manajemen dan melaksanakan pengawasan Nilai utama berintegritas dapat dijabarkan pada 7 (tujuh) nilai:
terhadap pengembangan dan pelaksanaan The main value of integrity can be described in 7 (seven) values:
Internal Control. 1. Jujur dan dapat dipercaya
The Board of Directors shows independence 2. Disiplin dan menjunjung etika
from management and carries out supervision 3. Kontributif dan memberi nilai tambah
over the development and implementation of 4. Kompeten dan berdaya saing tinggi
Internal Control. 5. Kreatif dan inovatif
• Dengan pengawasan oleh Direksi, manajemen 6. Sinergitas dalam kerja sama
menetapkan struktur, bentuk pelaporan, 7. Melayani dengan tulus
tanggung jawab dan otoritas yang diperlukan 1. Honest and trustworthy
dalam rangka pencapaian tujuan 2. Discipline and upholding ethics
With supervision by the Board of Directors, 3. Contributive and adding value
management determines the structure, form of 4. Competent and highly competitive
reporting, responsibility and authority required 5. Creative and innovative
to achieve objectives 6. Synergy in cooperation
• Organisasi menetapkan komitmen 7. Serve sincerely
dalam menarik, mengembangkan, dan 2. Direksi telah membentuk Internal Control & Risk Officer (ICRO)
mempertahankan individu yang kompeten dalam yang ditempatkan di seluruh cabang Bank SulutGo. Fungsi
rangka pencapaian tujuan. dan tugas ICRO adalah: memastikan bahwa seluruh kegiatan
The organization establishes a commitment to operasional telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan yang
attracting, developing and retaining competent berlaku di Kantor Cabang maupun Kantor Cabang Pembantu.
individuals in order to achieve goals. Apabila terdapat kegiatan operasi yang tidak sesuai dengan
• Organisasi memegang individu yang ketentuan maka ICRO akan menyampaikan laporan dan
bertanggung jawab dalam Internal Control rekomendasi pemantauan kepada pemimpin cabang (tembusan
dalam rangka pencapaian tujuan. Divisi Kepatuhan) secara tertulis dengan singkat, jelas, objektif,
The organization holds individuals responsible konstruktif, tepat waktu dan didukung oleh bukti/fakta yang dapat
for Internal Control in order to achieve goals. dipertanggungjawabkan.
The Board of Directors has established an Internal Control & Risk
Officer (ICRO) who is placed in all Bank SulutGo branches. ICRO’s
functions and duties are: to ensure that all operational activities
are carried out in accordance with applicable regulations at
Branch Offices and Sub-Branch Offices. If there are operational
activities that do not comply with the provisions, ICRO will submit
monitoring reports and recommendations to the branch leader
(copy of the Compliance Division) in writing in a short, clear,
objective, constructive, timely manner and supported by reliable
evidence/facts.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 701
Page 702
COSO Framework Penjelasan Penerapan di Bank SulutGo
COSO Framework Explanation Implementation in Bank SulutGo
3. Bank SulutGo dalam upaya meningkatkan kompetensi dan
integritas ICRO, secara berkala melakukan pelatihan dan sosialisasi
dalam rangka melaksanakan tugas dan tanggung jawab untuk
memastikan kegiatan operasional Cabang dan Cabang Pembantu
sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Bank SulutGo, in an effort to improve ICRO’s competency and
integrity, periodically carries out training and outreach in order
to carry out duties and responsibilities to ensure that operational
activities of Branches and Sub-Branchs comply with applicable
regulations.
4. Bank SulutGo senantiasa meningkatkan kedisiplinan dan evaluasi
ICRO di dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya
dengan mengikutsertakan di dalam program pelatihan dan
sosialisasi secara berkala.
Bank SulutGo continues to improve ICRO’s discipline and
evaluation in carrying out its duties and responsibilities by
participating in regular training and outreach programs.
Penaksiran risiko Penilaian risiko melibatkan proses yang dinamis dan 1. Kegiatan usaha Bank senantiasa dihadapkan pada risiko-risiko yang
Risk Assessment berulang untuk mengidentifikasi dan menganalisis berkaitan erat dengan fungsinya sebagai lembaga intermediasi
risiko untuk mencapai tujuan, serta membentuk dasar keuangan. Pesatnya perkembangan situasi lingkungan eksternal
mengenai bagaimana risiko harus dikelola. Terdapat 4 dan internal perbankan juga menyebabkan semakin kompleksnya
(empat) prinsip yang berkaitan dengan komponen ini risiko kegiatan usaha perbankan, sehingga dibutuhan praktek
yaitu: tata kelola Bank yang baik (good corporate governance) serta
Risk assessment involves a dynamic, iterative process peningkatan fungsi identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan
for identifying and analyzing risks to achieve objectives, pengendalian risiko Bank yang efektif yang dimaksudkan agar
and forms the basis for how risks should be managed. aktivitas usaha yang dilakukan oleh Bank tidak menimbulkan
There are 4 (four) principles related to this component, kerugian yang melebihi kemampuan Bank atau yang dapat
namely: mengganggu kelangsungan usaha Bank.
• Organisasi menentukan tujuan yang spesifik The Bank’s business activities are always faced with risks that
sehingga memungkinkan untuk dilakukan are closely related to its function as a financial intermediation
identifikasi dan penilaian risiko yang terkait institution. The rapid development of the situation in the external
dengan tujuan. and internal banking environment has also led to increasingly
The organization determines specific objectives complex risks in banking business activities, so that good corporate
so that it is possible to identify and assess risks governance practices are needed as well as increasing the Bank’s
related to the objectives. risk identification, measurement, monitoring and control functions
• Organisasi mengidentifikasi risiko yang terkait effectively, which is intended to ensure that business activities
dengan pencapaian tujuan di seluruh entitas carried out by the Bank does not result in losses that exceed the
dan menganalisis risiko untuk menjadi dasar Bank’s capabilities or which could disrupt the continuity of the
bagaimana risiko akan diperlakukan. Bank’s business.
The organization identifies the risks associated
with achieving objectives across the entity and
analyzes the risks to provide a basis for how the
risks will be treated.
• Organisasi mempertimbangkan potensi fraud
dalam penilaian risiko.
The organization considers the potential for fraud
in risk assessments.
• Organisasi mengidentifikasi dan menilai
perubahan yang akan mempengaruhi sistem
pengendalian internal secara signifikan.
The organization identifies and assesses changes
that will significantly affect the internal control
system.
702 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 703
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
COSO Framework Penjelasan Penerapan di Bank SulutGo
COSO Framework Explanation Implementation in Bank SulutGo
2. Penerapan manajemen risiko akan memberikan manfaat, baik
kepada perbankan maupun otoritas pengawasan Bank. Bagi
perbankan, dapat meningkatkan shareholder value, memberikan
gambaran kepada pengelola Bank mengenai kemungkinan
kerugian di masa datang, meningkatkan metode dan proses
pengambilan keputusan yang sistematis yang didasarkan atas
ketersediaan informasi, digunakan sebagai dasar pengukuran
yang lebih akurat mengenai kinerja Bank, digunakan untuk menilai
risiko yang melekat pada instrumen atau kegiatan usaha Bank yang
relatif kompleks serta menciptakan infrastruktur manajemen risiko
yang kokoh dalam rangka meningkatkan daya saing Bank. Esensi
dari penerapan manajemen risiko adalah kecukupan prosedur dan
metodologi pengelolaan risiko sehingga kegiatan usaha Bank
tetap dapat terkendali (manageable) pada batas/limit yang dapat
diterima serta menguntungkan Bank. Namun demikian mengingat
perbedaan kondisi pasar dan struktur, ukuran serta kompleksitas
usaha Bank, maka tidak terdapat satu sistem manajemen risiko
yang universal untuk seluruh Bank. Sehubungan dengan hal
tersebut, Bank SulutGo (selanjutnya disebut “Bank”) telah
membangun sistem manajemen risiko sesuai dengan fungsi dan
organisasi manajemen risiko pada Bank yang senantiasa di review
setiap tahun sesuai ketentuan regulator dan kebutuhan Bank.
Implementation of risk management will provide benefits, both
to banks and bank supervisory authorities. For banks, it can
increase shareholder value, provide bank managers with an idea
of possible losses in the future, improve systematic decision-
making methods and processes based on the availability of
information, be used as a basis for more accurate measurement
of bank performance, be used to assess risks involved. attached
to the Bank’s relatively complex instruments or business activities
and creating a solid risk management infrastructure in order to
increase the Bank’s competitiveness. The essence of implementing
risk management is the adequacy of risk management procedures
and methodologies so that the Bank’s business activities remain
manageable within acceptable limits and are profitable for the
Bank. However, considering differences in market conditions and
the structure, size and complexity of Bank businesses, there is no
one universal risk management system for all Banks. In connection
with this, Bank SulutGo (hereinafter referred to as the “Bank”) has
built a risk management system in accordance with the Bank’s risk
management function and organization which is reviewed every
year in accordance with regulatory provisions and the Bank’s needs.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 703
Page 704
COSO Framework Penjelasan Penerapan di Bank SulutGo
COSO Framework Explanation Implementation in Bank SulutGo
3. Bank SulutGo menetapkan penggunaan metode pengukuran dan
sistem informasi manajemen risiko dalam rangka menghitung/
menilai secara tepat eksposur risiko pada setiap produk dan
transaksi perbankan serta aktivitas fungsional Bank, dan penetapan
pelaporan data serta informasi yang terkait dengan eksposur
risiko sebagai input untuk pengambilan keputusan bisnis yang
menguntungkan dengan tetap memperhatikan prinsip kehati-
hatian Bank.
Bank SulutGo determines the use of measurement methods and risk
management information systems in order to accurately calculate/
assess risk exposure for each banking product and transaction as
well as the Bank’s functional activities, and determine reporting of
data and information related to risk exposure as input for making
business decisions which is profitable while still observing the
Bank’s prudential principles.
4. Bank SulutGo menetapkan Pendekatan Standar (Standardised
Approach) dalam pengukuran risiko kredit dan risiko pasar,
sedangkan risiko operasional menggunakan Pendekatan Indikator
Dasar (Basic Indicator Approach) untuk perhitungan kecukupan
modal (Capital Adequacy Ratio/CAR) sesuai peraturan OJK
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum
yang berlaku. Kemudian untuk risiko lainnya yang mencakup
risiko likuiditas, risiko hukum, risiko reputasi, risiko stratejik, risiko
kepatuhan ditambah dengan risiko konsentrasi kredit dan risiko
suku bunga dalam banking book (interest rate risk in banking
book) juga menggunakan pendekatan sesuai peraturan OJK
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum yang
berlaku untuk menghitung Kewajiban Penyediaan Modal Minimum
(KPMM/CAR) sesuai Profil Risiko (Internal Capital Adequacy and
Assessment Process/ICAAP).
Bank SulutGo establishes a Standardized Approach in measuring
credit risk and market risk, while operational risk uses a Basic
Indicator Approach for calculating capital adequacy Ratio (CAR)
in accordance with FSA regulations regarding Minimum Capital
Requirements Applicable Commercial Banks. Then for other risks
which include liquidity risk, legal risk, reputation risk, strategic risk,
compliance risk plus credit concentration risk and interest rate risk
in the banking book (interest rate risk in banking book) also use
an approach in accordance with FSA regulations regarding Capital
Provision Obligations Commercial Bank Minimums that apply to
calculate the Minimum Capital Adequacy Requirement (KPMM/
CAR) according to the Risk Profile (Internal Capital Adequacy and
Assessment Process/ICAAP).
704 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 705
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
COSO Framework Penjelasan Penerapan di Bank SulutGo
COSO Framework Explanation Implementation in Bank SulutGo
5. Bank SulutGo menggunakan penetapan Limit Risiko yang
merupakan batasan potensi kerugian yang mampu diserap
oleh permodalan Bank dan sarana pemantauan perkembangan
eksposur risiko Bank. Kebijakan penetapan limit untuk risiko yang
dikelola oleh Bank ditetapkan melalui Rapat Komite Manajemen
Risiko. Selain itu Bank juga menggunakan Laporan Loss Event
Database (LED) guna untuk mengetahui jumlah kerugian yang
disebabkan oleh risiko operasional pada setiap cabang
Bank SulutGo uses Risk Limit determination which is a limit of
potential losses that can be absorbed by the Bank’s capital and
a means of monitoring developments in the Bank’s risk exposure.
The policy for determining limits for risks managed by the Bank is
determined through the Risk Management Committee Meeting.
Apart from that, the Bank also uses the Loss Event Database (LED)
Report to determine the amount of loss caused by operational
risks at each branch
6. Bank SulutGo juga melakukan penetapan penilaian tingkat risiko
sebagai dasar bagi Bank untuk menentukan langkah-langkah
perbaikan terhadap produk, transaksi perbankan, dan area
aktivitas fungsional tertentu dan mengevaluasi hasil pelaksanaan
kebijakan dan strategi manajemen risiko. Penilaian peringkat risiko
dilakukan oleh Bank melalui Laporan Profil Risiko. Laporan profil
risiko dan loss event database akan selalu di monitoring oleh
ICRO dan pada tahun 2020 untuk mempermudah pemetaan risiko
sebagai upaya untuk melakukan identifikasi awal dari seluruh risiko
maka Direktorat Kepatuhan telah mengembangkan sistem yang
dinamakan GRCI (Govenance, Risk and Compliance Integrated).
Bank SulutGo also determines risk level assessments as a basis for
the Bank to determine improvement steps for products, banking
transactions and certain functional activity areas and evaluate the
results of implementing risk management policies and strategies.
The risk rating assessment is carried out by the Bank through the
Risk Profile Report. The risk profile report and loss event database
will always be monitored by ICRO and in 2020 to facilitate risk
mapping as an effort to carry out initial identification of all risks,
the Compliance Directorate has developed a system called GRCI
(Govenance, Risk and Compliance Integrated).
Kegiatan Aktivitas Pengendalian merupakan tindakan yang 1. Bank SulutGo memiliki sistem pengendalian intern dalam
Pengendalian ditetapkan dengan prosedur dan kebijakan untuk penerapan manajemen risiko guna memastikan kepatuhan
Control Activity meyakinkan bahwa manajemen telah mengarah untuk terhadap ketentuan ekstern dan intern yang berlaku (compliance
memitigasi risiko dalam rangka pencapaian tujuan. risk), tersedianya informasi manajemen dan keuangan, efektivitas
Terdapat tiga prinsip dalam komponen ini yaitu: dan efisiensi kegiatan operasional Bank, serta efektivitas budaya
Control activities are actions determined by procedures risiko pada setiap jenjang organisasi Bank.
and policies to ensure that management has aimed at Bank SulutGo has an internal control system in implementing risk
mitigating risks in order to achieve objectives. There management to ensure compliance with applicable external and
are three principles in this component, namely: internal regulations (compliance risk), availability of management
and financial information, effectiveness and efficiency of the Bank’s
operational activities, as well as the effectiveness of the risk culture
at every level of the Bank’s organization.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 705
Page 706
COSO Framework Penjelasan Penerapan di Bank SulutGo
COSO Framework Explanation Implementation in Bank SulutGo
• Organisasi memilih dan mengembangkan 2. Penetapan dan pelaksanaan fungsi serta pembagian tugas/
aktivitas pengendalian yang berkontribusi tanggung jawab untuk melaksanakan fungsi pengendalian intern
terhadap mitigasi risiko sampai pada tingkat di Bank telah dilakukan oleh Satuan Kerja Audit Intern (SKAI), Divisi
yang dapat diterima dalam rangka pencapaian Kepatuhan, dan Divisi Manajemen Risiko.
tujuan Determination and implementation of functions as well as division
The organization selects and develops control of tasks/responsibilities to carry out internal control functions at
activities that contribute to risk mitigation to an the Bank have been carried out by the Internal Audit, Compliance
acceptable level in order to achieve objectives Division and Risk Management Division.
• Organisasi memilih dan mengembangkan 3. Lewat beberapa laporan yang dikelola oleh Divisi Manajemen
aktivitas pengendalian secara umum terkait Risiko seperti Laporan Limit Risiko, Laporan Profil Risiko, Laporan
teknologi dalam rangka pencapaian tujuan ICAAP dan TKB dapat dilihat bahwa bank berusaha untuk
The organization selects and develops general mengelola semua risiko dengan baik. Hal tersebut juga secara
control activities related to technology in order khusus dapat dilihat melalui KPMR pada Laporan profil risiko di
to achieve objectives mana mulai dari Direksi, Dewan Komisaris, Risk owners memiliki
• Organisasi menyebarkan aktivitas pengendalian peran masing-masing dalam rangka untuk mengendalikan risiko.
melalui kebijakan dan juga prosedur dalam Through several reports managed by the Risk Management
pengimplementasiannya Division such as the Risk Limit Report, Risk Profile Report, ICAAP
The organization deploys control activities and TKB Reports, it can be seen that the bank is trying to manage
through policies and procedures in its all risks well. This can also be specifically seen through QIRM in
implementation the risk profile report where starting from the Board of Directors,
Board of Commissioners, Risk owners have their respective roles in
order to control risk.
4. Bank memiliki rencana darurat (contingency plan) atas kemungkinan
kondisi eksternal dan internal terburuk (worst case scenario),
sehingga kelangsungan usaha bank dapat dipertahankan.
Melalui stress testing untuk risiko kredit, risiko pasar, dan risiko
likuiditas bank menetapkan scenario stress testing untuk risiko
kredit, pasar dan likuiditas yang pelaksanaannya dilakukan oleh
Divisi Manajemen Risiko setiap triwulan dan disesuaikan dengan
kebutuhan Bank.
The bank has an emergency plan (contingency plan) for the worst
possible external and internal conditions (worst case scenario),
so that the continuity of the bank’s business can be maintained.
Through stress testing for credit risk, market risk and liquidity risk,
the bank determines stress testing scenarios for credit, market and
liquidity risk, which are implemented by the Risk Management
Division every quarter and adjusted to the Bank’s needs.
Informasi dan Informasi diperlukan dalam rangka pelaksanaan 1. Pelaksanaan tugas dan fungsi ICRO membutuhkan informasi yang
komunikasi tanggung jawab Internal Control-nya dalam rangka berkualitas dan relevan sehingga pemantauan dan rekomendasi
Information and pencapaian tujuan. Sedangkan komunikasi terjadi baik ICRO yang diberikan kepada Kantor Cabang/Kantor Cabang
Communication secara internal maupun eksternal dengan menyediakan Pembantu dapat segera diselesaikan. Hal tersebut telah dilakukan
informasi yang diperlukan dalam rangka pelaksanaan oleh ICRO di dalam pelaksanaan pemantauan telah menjalin
Internal Control sehari-hari. Terdapat tiga prinsip dalam komunikasi yang baik dengan KC/KCP serta Divisi Kepatuhan,
komponen ini yaitu: SKAI dan Divisi terkait.
Information is needed in the context of implementing Implementation of ICRO’s duties and functions requires
Internal Control responsibilities in order to achieve quality and relevant information so that ICRO monitoring and
objectives. Meanwhile, communication occurs both recommendations provided to Branch Offices/Sub-Branch Offices
internally and externally by providing information can be completed immediately. ICRO has carried out this in
needed for the daily implementation of Internal carrying out monitoring by establishing good communication with
Control. There are three principles in this component, Branch Office/ Center Branch Office as well as the Compliance
namely: Division, IAU and related divisions.
706 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 707
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
COSO Framework Penjelasan Penerapan di Bank SulutGo
COSO Framework Explanation Implementation in Bank SulutGo
• Organisasi memperoleh dan menggunakan 2. Bank SulutGo secara periodik mengadakan pelatihan dan
informasi yang berkualitas dan relevan dalam sosialisasi kepada ICRO yang dilakukan oleh Divisi Terkait yang
rangka mendukung fungsi dari komponen lain bertujuan untuk meningkatkan pengetahuan dan kompetensi
dalam Internal Control. ICRO dalam melakukan pengawasan operasional KC/KCP.
The organization obtains and uses quality Kegiatan tersebut merupakan bentuk komunikasi dan informasi
and relevant information in order to support dari Divisi terkait kepada ICRO mengenai hal-hal yang perlu
the functions of other components in Internal menjadi perhatian dalam melakukan pemantauan di KC/KCP
Control. Bank SulutGo periodically holds training and outreach to ICRO
• Organisasi berkomunikasi dengan pihak carried out by the Relevant Division which aims to increase ICRO’s
eksternal terkait hal yang mempengaruhi fungsi knowledge and competence in supervising Branch Office/ Center
dari komponen lain dalam Internal Control. Branch Office operations. This activity is a form of communication
The organization communicates with external and information from the relevant Division to ICRO regarding
parties regarding matters that affect the function matters that need attention in carrying out monitoring at Branch
of other components in Internal Control. Office/ Center Branch Office
3. Divisi kepatuhan selalu berkomunikasi dengan pihak regulator dan
hasil komunikasi dan informasi akan disampaikan kepada ICRO
Cabang untuk pelaksanaan fungsi pemantauan.
The compliance division always communicates with regulators and
the results of communication and information will be submitted
to ICRO Branch for the implementation of monitoring functions.
Pemantauan Evaluasi berkelanjutan, terpisah, atau kombinasi 1. Evaluasi terhadap ICRO Cabang dilakukan melalui laporan
Monitoring keduanya untuk memastikan seluruh komponen bulanan ICRO dan absensi ICRO yang disampaikan setiap bulan,
Internal Control ada dan berfungsi. Terdapat dua dan dilakukan secara komprehensif setiap tahun. Apabila di dalam
prinsip dalam komponen ini yaitu: evaluasi ditemukan hal-hal yang tidak sesuai dengan ketentuan
Continuous evaluation, separately, or a combination maka ICRO akan dilakukan pembinaan.
of both to ensure all Internal Control components are Evaluation of Branch ICRO is carried out through monthly ICRO
present and functioning. There are two principles in this reports and ICRO attendance which are submitted every month,
component, namely: and carried out comprehensively every year. If during the
• Organisasi memilih, mengembangkan, dan evaluation things are found that are not in accordance with the
melaksanakan evaluasi berkelanjutan dan/atau provisions, ICRO will undergo guidance.
terpisah untuk memastikan seluruh komponen 2. SKAI yang bertanggung jawab secara organisasi maupun kegiatan
Internal Control ada dan berfungsi ICRO selalu melaksanakan evaluasi seluruh kinerja dan kedisiplinan
The organization selects, develops and carries ICRO yang ditempatkan di Cabang dan selalu berkoordinasi
out continuous and/or separate evaluations to dengan Divisi Human Capital di dalam melakukan evaluasi kinerja
ensure all Internal Control components are in ICRO cabang.
place and functioning The compliance division which is responsible for the organization
• Organisasi memilih, mengembangkan, dan and activities of ICRO always carries out evaluations of all ICRO
melaksanakan evaluasi berkelanjutan dan/atau performance and discipline assigned to branches and always
terpisah untuk memastikan seluruh komponen coordinates with the Human Capital Division in evaluating the
Internal Control ada dan berfungsi. performance of ICRO branches.
The organization selects, develops and carries
out continuous and/or separate evaluations to
ensure all Internal Control components are in
place and functioning.
Tinjauan atas Efektivitas Sistem Pengendalian Internal
Review of the Effectiveness of the Internal Control System
Kelemahan dalam pengendalian intern, baik yang diidentifikasi oleh Weaknesses in internal control, whether identified by the
satuan kerja operasional (risk taking unit), SKAI maupun pihak lainnya, operational work unit (risk taking unit), IAU or other parties, are
segera dilaporkan dan menjadi perhatian pejabat atau Direksi yang immediately reported and brought to the attention of authorized
berwenang. Kelemahan pengendalian intern yang material juga officials or Directors. Material internal control weaknesses are also
dilaporkan kepada Dewan Komisaris. Langkah-langkah perbaikan reported to the Board of Commissioners. Corrective steps taken by
yang dilakukan Perseroan dalam rangka memperbaiki kelemahan the Company to improve internal control weaknesses include:
pengendalian intern, antara lain:
1. Bank tidak memberikan toleransi terhadap segala bentuk 1. The Bank has zero tolerance for all forms of fraud (zero
tindakan Fraud (zero tolerance for Fraud) dan segala bentuk tolerance for fraud) and all forms of banking crimes, whether
kejahatan perbankan, baik yang dilakukan secara individu atau committed individually or in groups, directly or indirectly.
kelompok serta secara langsung maupun tidak langsung.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 707
Page 708
2. Setiap laporan mengenai kelemahan dalam pengendalian 2. Every report regarding weaknesses in internal control or
intern atau tidak efektifnya pengendalian risiko Perseroan ineffectiveness of the Company’s risk control is immediately
segera ditindaklanjuti oleh Dewan Komisaris, Direksi dan followed up by the Board of Commissioners, Directors and
pejabat eksekutif terkait. relevant executive officers.
3. SKAI melakukan review atau langkah pemantauan lainya 3. IAU carries out adequate reviews or other monitoring steps
yang memadai terhadap kelemahan yang terjadi dan segera for weaknesses that occur and immediately reports to the
melaporkan kepada Direktur Utama, Dewan Komisaris dan President Director, Board of Commissioners and Audit
Komite Audit, dalam hal masih terdapat kelemahan yang belum Committee, in the event that there are still weaknesses that
diperbaiki atau tindakan korektif yang belum ditindaklanjuti. have not been corrected or corrective actions that have not
been followed up.
4. Untuk menentukan bahwa seluruh kelemahan segera 4. To ensure that all weaknesses are immediately followed up,
ditindaklanjuti maka harus ada kesadaran dari unit terkait untuk there must be awareness from the relevant units to immediately
segera mengambil langkah perbaikan. Direksi dan Dewan take corrective steps. The Board of Directors and Board of
Komisaris harus menerima laporan secara berkala berupa Commissioners must receive regular reports in the form of an
ikhtisar mengenai hasil identifikasi seluruh permasalahan overview of the results of identifying all problems in internal
dalam pengendalian intern. control.
Berdasarkan evaluasi yang telah dilakukan selama tahun 2023 Based on the evaluation carried out during 2023, it shows that the
menunjukkan bahwa sistem pengendalian internal pada Bank internal control system at Bank SulutGo is adequate.
SulutGo telah memadai.
Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas Kecukupan Sistem
Pengendalian Internal
Statement of the Board of Directors and/or Board of Commissioners regarding the
Adequacy of the Internal Control System
Dewan Komisaris memiliki tanggung jawab dan telah melakukan The Board of Commissioners has responsibility and has supervised
pengawasan terhadap pelaksanaan Sistem Pengendalian Intern, the implementation of the Internal Control System, including
termasuk menyetujui dan memantau kebijakan Direksi yang approving and monitoring the Board of Directors’ policies that
menetapkan pengendalian intern tersebut. Dalam menjalankan determine internal control. In carrying out its duties, authority
tugas, wewenang dan tanggung jawab melakukan pengawasan, and responsibility for supervision, the Board of Commissioners is
Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Audit, Komite Pemantau assisted by the Audit Committee, Risk Monitoring Committee and
Risiko dan Komite Nominasi dan Remunerasi. Nomination and Remuneration Committee.
Direksi bertanggung jawab atas terselenggaranya Sistem The Board of Directors is responsible for the implementation
Pengendalian Intern yang handal dan efektif serta telah melakukan of a reliable and effective Internal Control System and has made
upaya-upaya untuk meningkatkan budaya sadar risiko yang efforts to improve an effective risk awareness culture at every
efektif di setiap level organisasi. Sementara itu Direktur yang level of the organization. Meanwhile, the Director in charge of the
membawahkan fungsi kepatuhan berperan aktif dalam mencegah compliance function plays an active role in preventing deviations by
adanya penyimpangan yang dilakukan oleh manajemen dalam management in establishing policies related to the precautionary
menetapkan kebijakan berkaitan dengan prinsip kehati-hatian. principle.
Berdasarkan hasil penelaahan dan berdasarkan diskusi bersama Based on the results of the review and based on discussions
Manajemen, Komite Audit dan Dewan Komisaris menilai bahwa with Management, the Audit Committee and the Board of
bahwa sistem pengendalian intern Bank telah memadai. Terhadap Commissioners assess that the Bank’s internal control system is
permasalahan yang muncul selalu diupayakan perbaikan dan adequate. Concerning problems that arise, improvements are
dilakukan monitoring secara konsisten untuk memastikan Sistem always made and monitoring is carried out consistently to ensure
Pengendalian Intern telah berjalan secara efektif. that the Internal Control System is running effectively.
708 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 709
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
MANAJEMEN RISIKO
Risk Management
Dasar Penerapan Manajemen Risiko
Basics of Implementing Risk Management
Dalam penerapan manajemen risiko, Bank SulutGo senantiasa In implementing risk management, Bank SulutGo always complies
patuh dan taat terhadap regulasi dan perundang-undangan yang and complies with the regulations and laws in force in Indonesia
berlaku di Indonesia dengan mengacu pada: with reference to:
1. Peraturan OJK No. 4/POJK.03/2016 tentang Penilaian Tingkat 1. FSA Regulation No. 4/POJK.03/2016 concerning Assessment
Kesehatan Bank Umum. of the Soundness Level of Commercial Banks.
2. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 14/SEOJK.03/2017 2. Financial Services Authority Circular No.14/SEOJK.03/2017
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. concerning Assessment of the Soundness Level of Commercial
Banks.
3. Surat Edaran OJK No. 34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan 3. FSA Circular Letter No.34/SEOJK.03/2016 concerning the
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Implementation of Risk Management for Commercial Banks.
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/POJK.03/2016 4. Financial Services Authority Regulation No.34/POJK.03/2016
tentang Perubahan Atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan concerning Amendments to Financial Services Authority
No. 11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Regulation No.11/POJK.03/2016 concerning Minimum Capital
Minimum Bank Umum. Requirements for Commercial Banks.
5. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 26/SEOJK.03/2016 5. Financial Services Authority Circular No.26/SEOJK.03/2016
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Sesuai Profil concerning Minimum Capital Requirements According to
Risiko dan Pemenuhan Capital Equivalency Maintained Assets. Risk Profile and Fulfillment of Capital Equivalency Maintained
Assets.
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 42/POJK.03/2015 6. Financial Services Authority Regulation No.42/POJK.03/2015
tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas concerning the Obligation to Fulfill the Liquidity Coverage
(Liquidity Coverage Ratio) bagi Bank Umum. Ratio for Commercial Banks.
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 50/POJK.03/2017 7. Financial Services Authority Regulation No.50/POJK.03/2017
tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Pendanaan Stabil Bersih concerning the Obligation to Fulfill the Net Stable Funding
(Net Stable Funding Ratio) bagi Bank Umum. Ratio for Commercial Banks.
8. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 31/POJK.03/2019 8. Financial Services Authority Regulation No.31/POJK.03/2019
tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Pengungkit bagi Bank concerning the Obligation to Fulfill Leverage Ratios for
Umum. Commercial Banks.
9. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 12/SEOJK.03/2018 9. Financial Services Authority Circular No.12/SEOJK.03/2018
tentang Penerapan Manajemen Risiko dan Pengukuran Risiko concerning the Implementation of Risk Management and Risk
Pendekatan Standar Untuk Risiko Suku Bunga Dalam Banking Measurement Standard Approaches for Interest Rate Risk in
Book (Interest Rate Risk In The Banking Book) bagi Bank the Banking Book (Interest Rate Risk in the Banking Book) for
Umum. Commercial Banks.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 709
Page 710
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Bank SulutGo melaksanakan penerapan sistem manajemen risiko Bank SulutGo implements a risk management system based on 4
berdasarkan 4 (empat) pilar sebagai berikut: (four) pillars as follows
Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris Active supervision of the Board of Directors and Board of
Commissioners
1. Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab untuk: 1. The Board of Commissioners and Directors are responsible for:
• Memahami sifat dan tingkat risiko yang dihadapi oleh • Understand the nature and level of risk faced by the Bank,
Bank, menilai kecukupan kualitas manajemen risiko, assess the adequacy of the quality of risk management,
mengaitkan tingkat risiko dengan kecukupan modal relate the level of risk to the adequacy of capital owned
yang dimiliki Bank untuk mengantisipasi risiko-risiko yang by the Bank to anticipate the risks faced and to support
dihadapi dan untuk mendukung rencana bisnis serta the Bank’s business plans and strategic plans in the future.
rencana strategis Bank di masa mendatang.
• Memastikan terlaksananya ICAAP secara konsisten dan • Ensure consistent and integrated implementation of
terintegrasi dalam aktivitas operasional Bank. ICAAP in the Bank’s operational activities.
2. Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab untuk: 2. The Board of Commissioners and Directors are responsible for:
• Menyetujui kebijakan, strategi, dan prosedur pengelolaan • Approve the Bank’s capital management policies,
modal Bank. strategies and procedures.
• Melakukan kaji ulang terhadap kualitas dan efektivitas • Reviewing the quality and effectiveness of capital
pengelolaan modal yang dilakukan oleh Direksi. management carried out by the Board of Directors.
• Melakukan evaluasi berkala terhadap kualitas dan • Conduct regular evaluations of the quality and
efektivitas kebijakan, strategi, dan prosedur pengelolaan effectiveness of capital management policies, strategies
modal serta melakukan penyesuaian apabila diperlukan. and procedures and make adjustments if necessary.
3. Direksi berwenang dan bertanggung jawab paling kurang 3. The Board of Directors is authorized and responsible for at
untuk: least:
• Menyusun kebijakan, strategi, dan prosedur pengelolaan • Develop capital management policies, strategies and
modal sesuai dengan ukuran, karakteristik, kompleksitas procedures in accordance with the size, characteristics,
usaha, dan tingkat risiko Bank serta memastikan bahwa business complexity and risk level of the Bank and ensure
Bank senantiasa memelihara tingkat permodalan yang that the Bank always maintains adequate capital levels to
memadai untuk mengantisipasi risiko-risiko Bank. anticipate the Bank’s risks.
• Mengembangkan kerangka untuk menilai tingkat risiko • Develop a framework to assess the level of risk faced
yang dihadapi Bank, dan proses yang mengaitkan tingkat by the Bank, and a process that links the level of risk to
risiko dengan kebutuhan modal. capital requirements.
• Memastikan bahwa rencana strategis Bank mencakup • Ensure that the Bank’s strategic plan includes a capital
strategi pengelolaan modal yang menggambarkan management strategy that describes capital needs,
kebutuhan modal, antisipasi belanja modal (capital anticipated capital expenditure, capital targets to be
expenditure), target permodalan yang ingin dicapai, dan achieved, and expected capital sources.
sumber permodalan yang diharapkan.
• Memastikan strategi, kebijakan, dan prosedur • Ensure capital management strategies, policies and
pengelolaan modal dikomunikasikan dan dilaksanakan procedures are communicated and implemented
secara menyeluruh (bank-wide). comprehensively (bank-wide).
Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit Adequacy of Policies, Procedures and Limit Determination
1. Bank wajib memiliki kebijakan dan prosedur yang memadai 1. Banks are required to have adequate policies and procedures
untuk memastikan bahwa seluruh risiko telah diidentifikasi, to ensure that all risk are identified, measured and reported
diukur, dan dilaporkan secara berkala kepada Dewan periodically to the board of Commissioners and Directors.
Komisaris dan Direksi. Jenis risiko dan faktor-faktor yang The types of risks and factors considered in assessing each
dipertimbangkan dalam penilaian setiap risiko mengacu risk refer to the external provisions of the Financial Services
710 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 711
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
pada ketentuan eksternal Otoritas Jasa Keuangan mengenai Authority regarding the assessment of the Soundness Level
penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Sedangkan untuk of Commercial Banks. Meanwhile, the implementation of risk
penerapan manajemen risiko seperti proses identifikasi dan management, such as the identification and measurement
pengukuran mengacu pada ketentuan Otoritas Jasa Keuangan process, refers to the provisions of the Financial Services
mengenai penerapan manajemen risiko bagi Bank Umum. Authority regarding the implementation of risk management
for Commercial Banks.
2. Bank wajib memiliki metode dan proses dalam melakukan 2. Banks are required to have a method and process for assessing
penilaian kecukupan permodalan dengan mengaitkan tingkat capital adequacy by linking the level of risk to the level of
risiko dengan tingkat permodalan yang dibutuhkan untuk capital required to absorb potential losses from the risk in
menyerap potensi kerugian dari risiko dimaksud. question.
3. Bank wajib menyesuaikan metode dan asumsi yang digunakan 3. Banks are required to adjust the methods and assumptions
apabila terjadi perubahan pada rencana bisnis, profil risiko, used if there are changes to the business plan, risk and external
dan faktor eksternal. factors.
4. Dalam menyusun prosedur dan penetapan limit, Bank 4. In preparing procedures and setting limits, the Bank pays
memperhatikan risk appetite (selera atau tingkat risiko yang attention to the risk appetite (appetite or desires level of risk)
dikehendaki) berdasarkan pengalaman yang dimiliki bank. based on the bank’s experience.
5. Penetapan limit dilakukan secara periodik (sekurang- 5. Determinantion of limits is carried out periodically (at least
kurangnya tahunan) oleh unit Kerja Operasional terkait, yang annually) by the relevant Operational Work Unit, which is then
selanjutnya direkomendasikan oleh Divisi Manajemen Risiko recommended by the Risk Management Division to obtain
untuk mendapatkan persetujuan Direksi terkait melalui Komite approval from the relevant Board of Directors through the Risk
Manajemen Risiko. Management Committee.
6. Penetapan limit dilakukan dengan tetap memperhatikan 6. Determination of limits is carried out while taking into account
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yang berlaku, the applicable provisions of the Financial Serviices Authority
antara lain ketentuan tentang Kewajiban Penyediaan Modal (FSA), including the provisions regarding the Minimum Capital
Minimum. Requirement.
Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan Adequacy of Risk Identification, Measurement,
dan Pengendalian Risiko serta Sistem Informasi Monitoring and Control Processes and Risk Management
Manajemen Risiko Information System
Pedoman kebijakan pengendalian risiko telah memberikan The risk control policy guidelines have provided a reference for an
acuan proses identifikasi dan pengukuran risiko secara memadai. adequate risk identification and measurement process. The Bank
Bank telah mengukur dan memantau secara rutin dengan has measured and monitored regularly by considering various risk
mempertimbangkan berbagai komponen risiko dan telah disusun components and has prepared them accurately and submitted them
secara akurat dan disampaikan tepat waktu kepada Direksi. Dalam on time to the Board of Directors. In the process of implementing
proses penerapan Manajemen Risiko telah didukung dengan Risk Management, it is supported by the Risk Management
Sistem Informasi Manajemen Risiko yang merupakan bagian dari Information System which is part of the management information
sistem informasi manajemen sesuai dengan kebutuhan dalam system in accordance with the needs for effective Risk Management
rangka Penerapan Manajemen Risiko yang efektif. Implementation.
Bank SulutGo memiliki Divisi Manajemen Risiko (SKMR) yang berada Bank SulutGo has a Risk Management Work Unit (RMWU) which
di bawah Direksi yang mengemban fungsi evaluasi pengelolaan is under the Board of Directors which carries out the function
risiko secara independen. SKMR juga bertanggung jawab menyusun of evaluating risk management independently. SKMR is also
kerangka manajemen risiko global, di mana pendelegasian responsible for developing a global risk management framework,
wewenang dan pemberian limit ditentukan secara jelas sesuai where the delegation of authority and the granting of limits are
persetujuan Komite Manajemen Risiko. Komite Manajemen Risiko clearly determined in accordance with the approval of the Risk
dibentuk oleh Direksi untuk memberikan rekomendasi kepada Management Committee. The Risk Management Committee was
Direktur Utama yang berhubungan dengan penyusunan kebijakan, formed by the Board of Directors to provide recommendations
strategi, dan penerapan manajemen risiko berdasarkan hasil to the President Director relating to the preparation of policies,
evaluasi pelaksanaan Manajemen Risiko serta penetapan hal- strategies and implementation of risk management based on the
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 711
Page 712
hal yang terkait dengan keputusan bisnis yang menyimpang dari results of evaluating the implementation of Risk Management
prosedur normal. Di sisi lain, Bank juga memiliki Komite Pemantau as well as determining matters related to business decisions that
Risiko yang berada di bawah Dewan Komisaris yang berfungsi deviate from normal procedures. On the other hand, the Bank
mengevaluasi perumusan dan pelaksanaan kebijakan di bidang also has a Risk Monitoring Committee which is under the Board
risiko yang di antaranya melakukan evaluasi tentang kesesuaian of Commissioners whose function is to evaluate the formulation
antara kebijakan dengan pelaksanaan manajemen risiko serta and implementation of policies in the field of risk which include
memantau pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Divisi evaluating the suitability of policies with the implementation of risk
Manajemen Risiko. management as well as monitoring the implementation of the duties
of the Risk Management Committee and the Risk Management
Work Unit.
Sistem Pengendalian Internal yang Menyeluruh Comprehensive Internal Control System
1. Kesesuaian antara sistem pengendalian intern dengan jenis 1. Compliance between the internal control system and the type
dan tingkat risiko yang melekat pada kegiatan usaha Bank level of risk inherent in the Bank’s nusiness activities is carried
dilakukan oleh Divisi Manajemen Risiko. out by the Risk Management Division.
2. Penetapan wewenang dan tanggung jawab untuk pemantauan 2. Determinantion of authority and responsibility for monitoring
kepatuhan kebijakan, prosedur dan limit dilakukan oleh Divisi compliance with policies, procedures and limits is carried out
Kepatuhan. by the Compliance Division.
3. Penetapan jalur pelaporan dan pemisahan fungsi yang jelas 3. Determination of reporting lines and clear separation of
dari satuan kerja operasional kepada satuan kerja yang functions from operational work units to work units that
melaksanakan fungsi pengendalian dilakukan oleh Divisi carry out control functions is carried out by the Planning and
Perencanaan dan Evaluasi. Evaluation Division.
4. Struktur organisasi yang menggambarkan secara jelas kegiatan 4. An organizational structure that clearly describes the Bank’s
usaha Bank dilakukan oleh Divisi Perencanaan dan Evaluasi. business activities is carried out by the Planning and Evaluation
Division.
5. Pelaporan keuangan dan kegiatan operasional yang akurat 5. Accurate and timely reporting of financial and operational
dan tepat waktu dilakukan oleh Divisi Akuntansi. activities is carried out by the Accounting Division.
6. Kecukupan prosedur untuk memastikan kepatuhan Bank 6. Adequate procedures to ensure the Bank’s compliance
terhadap ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku with applicable laws and regiulations are carried out by the
dilakukan oleh Divisi Kepatuhan. Compliance Division.
7. Review yang efektif, independen dan obyektif terhadap 7. An effective, independent and objective review of the Bank’s
prosedur penilaian kegiatan operasional Bank dilakukan oleh operational activity assessment procedures is carried out by
SKAI. IAU.
8. Pengujian dan review yang memadai terhadap sistem informasi 8. Adequate testing and reviewin of the management information
manajemen dilakukan oleh SKAI. system is carried out by IAU.
9. Dokumentasi secara lengkap dan memadai dalam rangka 9. Complete and adequate documentation for the
pelaksanaan audit internal Bank terhadap cakupan audit, implementation of the Bank’s internal audit regarding audit
prosedur-prosedur operasional yang diaudit, temuan audit, coverage, audited operational procedures, audit findings, as
serta tanggapan pengurus Bank berdasarkan hasil audit well as the management’s response based on the audit results
dilakukan oleh SKAI. Sedangkan pegelolaan pengumpulan carried out by IAU. Meanwhile, the management of collecting
dan pengkinian (updating) ketentuan eksternal yang terkait and updating external regulations related to Bank operations
dengan operasional Bank serta yang terkait dengan hasil audit and those related to audit results from the FSA is carried out by
dari OJK dilakukan oleh Divisi Kepatuhan. the Compliance Division.
712 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 713
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Profil Risiko dan Pengelolaannya
Risk Profile and Management
Terdapat 8 (delapan) jenis risiko yang dihadapi Perseroan dan There are 8 (eight) types of risks faced by the Company and must
harus dikelola dengan baik. Kedelapan jenis risiko tersebut disebut be managed properly. These eight types of risk are called inherent
inheren risk yang meliputi: risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar, risk, which includes: credit risk, liquidity risk, market risk, operational
risiko operasional, risiko stratejik, risiko kepatuhan, risiko hukum dan risk, strategic risk, compliance risk, legal risk and reputation risk. The
risiko reputasi. Adapun penjelasan mengenai risiko-risiko tersebut explanation of these risks and management efforts is as follows:
dan upaya pengelolaannya adalah sebagai berikut:
1. Risiko Kredit 1. Credit Risk
Risiko kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur dan/atau Credit risk is the risk resulting from the failure of debtors
pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank. Untuk and/or other parties to fulfill their obligations to the Bank. To
mengantisipasi tereksposnya risiko kredit, bank menerapkan anticipate exposure to credit risk, the bank implements four
kebijakan four eyes principle untuk meningkatkan keandalan eyes principle policy to increase the reliability of the internal
sistem pengendalian intern. Bank juga menerapkan penilaian control system. The Bank also applies a business credit risk
scoring risiko kredit usaha (khusus untuk kredit produktif) scoring assessment (specifically for productive credit) which is
yang dilakukan oleh Divisi Manajemen Risiko sebelum kredit carried out by the Risk Management Division before credit is
disetujui. Hal ini sebagai langkah memitigasi risiko dari kredit approved. This is a step to mitigate the risk of the credit that
yang akan diberikan. will be given.
Mitigasi: Mitigation:
a. Bank telah menerapkan sistem kaji ulang yang a. The bank has implemented an independent and
independen dan berkelanjutan terhadap efektivitas continuous review system for the effectiveness of the
penerapan proses Manajemen Risiko untuk Risiko application of the Risk Management process for Credit
Kredit yang memuat evaluasi proses administrasi kredit, Risk which includes evaluation of the credit administration
penilaian akurasi penerapan pemeringkatan internal atau process, assessment of the accuracy pf the application of
penggunaan alat pemantauan lainnya, dan efektivitas internal ratings or the use of other monitoring tools, and
pelaksanaan satuan kerja atau petugas yang melakukan the effectiveness of the implementation of work units or
pemantauan kualitas kredit. officers who monitor credit quality.
b. Bank telah menerapkan sistem kaji ulang internal b. The Bank has implemented an internal review system by
oleh individu yang independen dari unit bisnis untuk individuals independent of the business units to assist
membantu evaluasi proses kredit secara keseluruhan, in evaluating the overall credit process, determining the
menentukan akurasi peringkat internal, dan untuk menilai accuracy of onternal ratings, and to assess the accuracy of
ketepatan account officer dalam memantau kredit secara account officers in monitoring individual credit.
individu.
c. Bank telah memiliki sistem pelaporan yang efisien dan c. The Bank has an efficient and effective reporting system
efektif untuk menyediakan informasi yang memadai to provide adequate information to be submitted to the
untuk disampaikan kepada Direksi, Dewan Komisaris, dan Board of Directors, Board of Commissioners and Audit
Komite Audit. Terdapat laporan Limit Risiko dan Profil Committee. There are Risk Limit and Risk Profile reports.
Risiko.
d. Bank telah melakukan audit internal secara periodik yang d. The Bank has carried out periodic internal audits carried
dilakukan oleh SKAI, antara lain mencakup: out by IAU, including:
» Kesesuaian aktivitas penyediaan dana dengan » Conformity of funding provision activities with
kebijakan dan prosedur yang ditetapkan. established policies and procedures.
» Pelaksanaan seluruh otorisasi dalam batas panduan » Implementation of all authorizations with the limits
yang diberikan. of the guidlines provided
» Pelaporan kualitas individual kredit dan komposisi » Accurate reporting of individual credit quality and
portofolio secara akurat kepada Direksi. portfolio composition to the Board of Directors.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 713
Page 714
» Kelemahan dalam proses Manajemen Risiko untuk » Weaknesses in the Risk Management process for
Risiko Kredit, kebijakan dan prosedur, termasuk Credit Risk, policies and procedures, including
setiap pengecualian terhadap kebijakan dan any exceptions to Risk Management policies and
prosedur Manajemen Risiko serta penetapan limit procedures and the determination of risk limits.
risiko.
» Kepatuhan terhadap limit risiko kredit. » Compliance with credit risk limits.
2. Risiko Pasar 2. Market Risk
Risiko Pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening Market risk is the risk on the balance sheet and administrative
administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan account positions including derivative transactions, due to
secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk risiko overall changes in market conditions, including the risk of
perubahan harga option. Risiko Pasar meliputi antara lain changes in option prices. Market Risk includes, among others,
risiko suku bunga, risiko nilai tukar, risiko ekuitas, dan risiko interest rate risk, exchange rate risk, equity risk and commodity
komoditas. Risiko suku bunga, risiko nilai tukar, dan risiko risk. Interest rate risk, exchange rate risk and commodity risk
komoditas dapat berasal baik dari posisi trading book maupun can originate from both trading book positions and banking
posisi banking book. Sedangkan risiko ekuitas berasal dari book positions. Meanwhile, equity risk comes from the trading
posisi trading book. Tujuan utama manajemen risiko untuk book position. The main objective of risk management for
risiko pasar adalah untuk meminimalkan kemungkinan dampak market risk is to minimize the possibility of negative impacts
negatif akibat perubahan kondisi pasar terhadap aset dan due to changes in market conditions on the Bank’s assets and
permodalan Bank. Bank dapat melaksanakan stress test risiko capital. Banks can carry out market risk stress tests to measure
pasar untuk mengukur dampak yang akan dihadapi bank the impact that the bank will face if there is a change in market
apabila terjadi perubahan dari kondisi pasar. conditions.
Mitigasi: Mitigation:
1. Bank telah memiliki sistem pengendalian intern yang 1. The bank has an adequate internal control system to
memadai untuk memastikan transaksi dan proses terkait ensure that transactions and processes related to market
dengan market risk taking dilakukan dengan mengacu risk taking are carried out with reference to established
pada kebijakan, prosedur, dan limit yang telah ditetapkan. policies, procedures and limits.
2. Penerapan prinsip pemisahan fungsi telah memadai dan 2. The application of the principle of separation of functions
dilaksanakan secara konsisten. is adequate and implemented consistently.
3. Bank telah memilki fungsi atau unit yang melakukan 3. The Bank has a function or unit that carries out trading
valuasi posisi trading (MtM) yaitu Divisi Trisuri dan unit position (MtM) valuation, namely the Treasury Division
yang melakukan verifikasi perbandingan harga MtM dari and a unit that verifies MtM price comparisons from
Divisi Trisuri yaitu Divisi Manajemen Risiko. Sedangkan the Treasury Division, namely the Risk Management
SKAI melakukan pemeriksaan atas pelaksanaan proses Division. Meanwhile, SKAI carries out checks on the
MtM dan pengukuran risiko pasar telah sesuai dengan implementation of the MtM process and market risk
prosedur yang berlaku. measurements in accordance with applicable procedures
(post ante).
3. Risiko Likuiditas 3. Liquidity Risk
Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank Liquisity Risk is the risk resulting from the Bank’s inability to
untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber meet maturing obligations from cash flow funding sources and/
pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas or from high-quality liquid assets that can be collateralized,
tinggi yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas without disrupting the Bank’s activities and financial condition.
dan kondisi keuangan Bank. Ketidakmampuan memperoleh The inability to obtain cash flow funding sources, thereby
sumber pendanaan arus kas sehingga menimbulkan risiko giving rise to liquidity risk, can be caused by, among other
likuiditas dapat disebabkan antara lain oleh: things:
» Ketidakmampuan menghasilkan arus kas yang berasal » Inability to generate cash flows from productive assets or
dari aset produktif maupun yang berasal dari penjualan from sales of assets, including liquid assets.
aset termasuk aset likuid.
» Ketidakmampuan menghasilkan arus kas yang berasal » Inability to generate cash flow originating from raising
dari penghimpunan dana, transaksi antar bank, dan funds, interbank transactions, and loans received.
pinjaman yang diterima.
714 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 715
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Mitigasi: Mitigation:
a. Kepatuhan pada kebijakan dan prosedur Manajemen a. Compliance with Risk Management policies and
Risiko untuk Risiko Likuiditas termasuk dalam pengelolaan procedures for Liquidity Risk includes managing liquidity
posisi likuiditas dan risiko likuiditas, komposisi aset dan positions and liquidity risks, composition of assets and
kewajiban, aset likuid berkualitas tinggi, dan kepatuhan liabilities, high quality liquid assets, and compliance with
pada limit. limits.
b. Kecukupan metode, asumsi, dan indikator pengukuran b. Adequacy of methods, assumptions and indicators for
risiko likuiditas termasuk stress testing. measuring liquidity risk including stress testing.
c. Kinerja model pengukuran risiko likuiditas, antara lain c. The performance of the liquidity risk measurement model
berdasarkan perbandingan antara hasil pengukuran risiko is based, among other things, on a comparison between
likuiditas dengan nilai aktual. the results of the liquidity risk measurement and the
actual value.
4. Risiko Operasional 4. Operational Risk
Risiko Operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan dan/ Operation Risk is the risk resulting from inadequacy and/or
atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, non-functioning of internal processes, human error, system
kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian-kejadian failure, and/or external events that affect the Bank’s operations.
eksternal yang mempengaruhi operasional Bank. Risiko Operational risks can originate from, among others, Human
operasional dapat bersumber antara lain dari Sumber Daya Resources (HR), internal processes, systems and infrastructure,
Manusia (SDM), proses internal, sistem dan infrastruktur, serta as well as external events. In calculating operational risk, the
kejadian eksternal. Dalam menghitung risiko operasional, bank has carried out operational risk calculations using the
bank telah melakukan perhitunagan risiko operasional Basic Indicator Approach to anticipate in calculating the Bank’s
dengan menggunakan Pendekatan Indikator Dasar (Basic Minimum Capital Requirement which has been determined by
Indicator Approach) untuk mengantisipasi dalam perhitungan the Financial Services Authority as stated in FSA Regulation
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank yang telah No.11/ POJK.03/2016 dated January 29, 2016 and amendment
ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan yang tertuang dalam No.34/POJK.03/2016 dated September 23, 2016 concerning
POJK No. 11/POJK.03/2016 tanggal 29 Januari 2016 dan Minimum Capital Requirements for Commercial Banks and
perubahannya No. 34/POJK.03/2016 tanggal 23 September SEOJK No.24/SEOJK.03/2016 dated July 14, 2016 concerning
2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Calculation of RWA for Operational Risk using the Approach
Umum dan SEOJK No. 24/SEOJK.03/2016 tanggal 14 Juli 2016 Basic Indicator Approach.
tentang Perhitungan ATMR untuk Risiko Operasional dengan
menggunakan Pendekatan Indikator Dasar/Basic Indicator
Approach.
Mitigasi: Mitigation:
a. Bank telah memiliki sistem rotasi rutin untuk a. The Bank has a routine rotation system to avoid the
menghindari potensi self dealing, persekongkolan atau potential for self-dealing, conspiracy or hiding unusual
menyembunyikan suatu dokumentasi atau transaksi yang documentation or transactions.
tidak wajar.
b. Bank telah memiliki laporan LED sebagai langkah awal b. The Bank has an LED report as a first step to identify
untuk mengidentifikasi terjadinya hal-hal yang dapat things that could be determental to the Bank.
merugikan Bank.
c. Bank telah melakukan kaji ulang secara berkala terhadap c. The Bank has carried out regular reviews of procedures,
prosedur, dokumentasi, sistem pemrosesan data, documentation, data processing system, contingency
contigency plan dan praktek operasional lainnya guna plans and other operational practices to reduce the
mengurangi kemungkinan terjadinya kesalahan manusia possibility of human error which creates operational risks.
yang menimbulkan risiko operasional.
5. Risiko Hukum 5. Legal Risk
Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/atau Legal risk is the risk resulting from lawsuits and/or weaknesses
kelemahan aspek yuridis. Risiko hukum dapat bersumber in juridical aspects. Legal risk can originate, among other
antara lain dari kelemahan aspek yuridis yang disebabkan things, from weaknesses in the juridical aspects caused by
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 715
Page 716
oleh lemahnya perikatan yang dilakukan oleh Bank, ketiadaan weak engagements carried out by the Bank, the absence and/
dan/atau perubahan peraturan perundang-undangan yang or changes in statutory regulations which cause a transaction
menyebabkan suatu transaksi yang telah dilakukan Bank carried out by the Bank to be inconsistent with existing
menjadi tidak sesuai dengan ketentuan yang akan ada, regulations, and the litigation process that arises. from third
dan proses litigasi baik yang timbul dari gugatan pihak party lawsuits against the Bank or the Bank against third parties.
ketiga terhadap Bank maupun Bank terhadap pihak ketiga. The Risk Management Division together with the Compliance
Divisi Manajemen Risiko bersama dengan Divisi Kepatuhan Division measures legal risk based on evaluation reports on
mengukur risiko hukum berdasarkan laporan hasil evaluasi the analysis of individual legal cases regarding contingent
atas analisis kasus-kasus hukum secara individual terhadap liabilities arising from lawsuits that occur. The results of the
kewajiban kontijensi yang timbul dari tuntutan hukum yang legal risk evaluation can be seen in the Risk Profile Report.
terjadi. Adapun hasil evaluasi risiko hukum dapat terlihat pada
Laporan Profil Risiko.
Mitigasi: Mitigation:
a. Mengidentifikasi Risiko Hukum: kegiatan ini berhubungan a. Identifying Legal Risks: this activity is related to the process
dengan proses mengidentifikasi risiko hukum dan of identifying legal risks and assessing the risks faced by
penilaian risiko yang dihadapi oleh Bank berupa kajian the Bank in the form of a study of the characteristics of
terhadap karakteristik risiko hukum yang melekat pada legal risks inherent in all of its products and activities.
seluruh produk dan aktivitasnya.
b. Mengukur Risiko Hukum: kegiatan ini berhubungan b. Measuring Legal Risk: this activity is related to the process
dengan proses pengukuran risiko hukum dan penilaian of measuring legal risk and assessment faced by banks
yang dihadapi oleh bank berupa kajian terhadap in the form of studying the characteristics of legal risks
karakteristik risiko hukum yang melekat pada seluruh inherent in all of their products and operational activities.
produk dan aktivitas operasionalnya.
c. Memantau Risiko Hukum: Kegiatan ini berhubungan c. Monitoring Legal Risk: This activity is related to the process
dengan proses pemantauan risiko hukum dan penilaian of monitoring legal risk and assessing the risks faced by
risiko yang dihadapi oleh bank berupa kajian terhadap the bank in the form of studying the characteristics of
karakteristik risiko hukum yang melekat pada seluruh legal risk inherent in all its products and activities.
produk dan aktivitasnya.
d. Mengendalikan Risiko Hukum: kegiatan ini berhubungan d. Controlling Legal Risk: this activity is related to the process
dengan proses pengendalian risiko hukum dan penilaian of controlling legal risk and assessing the risks faced by
risiko yang dihadapi oleh bank berupa kajian terhadap the bank in the form of studying the characteristics of
karakteristik risiko hukum yang melekat pada seluruh legal risks inherent in all its products and activities.
produk dan aktivitasnya.
6. Risiko Stratejik 6. Strategic Risk
Risiko Stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam Strategic Risk is thye risk the risk resulting from inaccuracy in
pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan stratejik making and/or implementing a strategic decision as well as
serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan failure to anticipate changes in the business environment.
bisnis. Risiko stratejik dapat bersumber antara lain dari Strategic risks can originate from, among other things,
kelemahan dalam proses formulasi strategi dan ketidaktepatan weaknesses in the strategy formulation process and
dalam perumusan strategi, sistem informasi manajemen inaccuracies in strategy formulation, inadequate management
yang kurang memadai, hasil analisa lingkungan internal dan information systems, inadequate results of internal and
eksternal yang kurang memadai, penetapan tujuan stratejik external environmental analysis, overly aggressive strategic
yang terlalu agresif, ketidaktepatan dalam implementasi goal setting, inaccuracies in strategy implementation, and
stategi, dan kegagalan mengantisipasi perubahan lingkungan failure to anticipate. changes in the business environment.
bisnis.
716 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 717
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Mitigasi: Mitigation:
Dalam hal manajemen Risiko Stratejik, maka diperlukan In terms of Strategic Risk management, policies, procedures
Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit sekurang-kurangnya and limit determination are required at least as follows:
sebaga berikut:
a. Penetapan rencana stratejik (corporate plan) dan rencana a. Determination of a strategic plan (corporate plan) and
bisnis (business plan) yang berjangka waktu sekurang- business plan (business plan) with a period of at least 3
kurangnya 3 (tiga) tahun secara tertulis dan melaksanakan (three) years in writing and implementing these policies.
kebijakan tersebut.
b. Penetapan rencana stratejik dan rencana bisnis tersebut b. The startegic plan and business plan are determined by
oleh Direksi dan mendapat persetujuan dari Komisaris, the Board of Directors and obtained approval from the
serta dikomunikasikan kepada pejabat dan atau pegawai Commissioner, and communicated to Bank officials and/
Bank pada setiap jenjang organisasi. or employees at every level of the organization.
c. Rencana stratejik dan rencana bisnis tersebut memiliki c. The strategic plan and business plan have alternative
asumsi alternatif apabila terdapat penyimpangan dari assumptions if there are deviations from the targets to be
target yang akan dicapai akibat perubahan eksternal dan achieved due to significant external and internal changes.
internal yang signifikan.
d. Penetapan prosedur untuk mengukur kemajuan yang d. Determination of procedures to measure the progress
dicapai dari realisasi anggaran dan kinerja sesuai jadwal achieved from budget realization and performance
yang ditetapkan Strategi Bank dalam pengendalian risiko according to the schedule set. The Bank’s strategy in
stratejik adalah: controlling strategic risk is:
1) Menetapkan rencana stratejik (corporate plan) 1) Establish a startegic plan (corporate plan) and
dan rencana bisnis (business plan) yang berjangka business plan (business plan) with a period of at
waktu sekurang-kurangnya 3 (tiga) tahun secara least 3 (three) years in writing which includes matters
tertulis yang mencakup hal-hal sebagaimana diatur as regulated in the applicable provisions and
dalam ketentuan yang berlaku dan melaksanakan implement these policies.
kebijakan tersebut.
2) Divisi Manajemen Risiko melakukan kajian risiko 2) The Risk Management Division carries out a risk
terhadap draft RBB dan RKAP yang disampaikan assessment of the BBP and CWPB drafts submitted
Divisi Perencanaan dan Evaluasi sebagai bahan by the Planning and Evaluation Division for
pertimbangan Direksi. consideration by the Board of Directors submitted
by the Planning Division for consideration by the
Board of Directors.
3) Divisi Manajemen Risiko mengumpulkan kejadian 3) The Risk Management Division collects strategic
risiko stratejik dan menetapkan mitigasi risiko risk events and determines risk mitigation in
berkoordinasi dengan Cabang/Divisi terkait serta coordination with the relevant Branches/Divisions
secara periodik menyampaikan hasil kodifikasi and periodically submits the results of the
kejadian risiko stratejik tersebut kepada Divisi condification of strategic risk events to the Planning
Perencanaan dan Evaluasi sebagai bahan masukan and Evaluation Division as input and consideration
dan pertimbangan dalam penyusunan RBB dan in preparing the following year’s BBP and CWPB.
RKAP tahun berikutnya.
4) Memantau risiko stratejik secara berkala sesuai 4) Monitor strategic risks periodically according to loss
dengan pengalaman kerugian di masa lalu yang experience in the past caused by strategic risk.
disebabkan oleh risiko stratejik.
5) Memantau kondisi internal (kelemahan dan 5) Monitor internal conditions (weaknesses and
kekuatan Bank) dan perkembangan faktor/kondisi strengths of the Bank) and developments in external
eksternal yang secara langsung atau tidak langsung factors/conditions that directly or indirectly influence
mempengaruhi strategi usaha Bank yang telah the Bank’s established business strategy.
ditetapkan.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 717
Page 718
6) Memastikan bahwa penetapan strategi 6) Ensure that the strategy for achieving the Bank’s
untuk pencapaian tujuan usaha Bank telah business objectives takes into account the impact of
memperhitungkan dampak risiko stratejik terhadap strategic risk on the Bank’s capital.
permodalan Bank.
7) Melaksanakan proses pengendalian keuangan yang 7) Carry out a financial control process which aims to
bertujuan untuk memantau realisasi dibandingkan monitor realization compared to the targets to be
dengan target yang akan dicapai dan memastikan achieved and ensure that the risks taken are still
bahwa risiko yang diambil masih dalam batas within tolerance limits.
toleransi.
8) Memiliki satuan kerja yang diberi wewenang dan 8) Has a work unit that is given the authority and
tanggung jawab untuk menganalisa laporan actual responsibility to analyze actual reports vs business
vs target rencana bisnis dan menyampaikannya plan targets and submit them to the Board of
kepada Direksi secara berkala. Directors periodically.
9) Memiliki satuan kerja yang memiliki kewenangan 9) Having a work unit that has the authority and
dan tanggung jawab yang mendukung perumusan responsibility to support the formulation and
dan pemantauan pelaksanaan strategi termasuk monitoring of strategy implementation including
corporate plan dan business plan. corporate plans and business plans.
10) Menyiapkan sistem informasi manajemen yang 10) Prepare a management information system that can
dapat menyediakan laporan eksposur risiko stratejik provide complete, accurate and timely strategic
secara lengkap, akurat dan tepat waktu dalam risk exposure reports in the context of the decision-
rangka proses pengambilan keputusan oleh pihak making process by Bank Management.
Manajemen Bank.
11) Melaksanakan pengujian dan kaji ulang terhadap 11) Carry out testing and review of the strategic risk
sistem informasi manajemen risiko stratejik secara management information system on a regular basis.
berkala.
12) Melakukan langkah-langkah yang diperlukan 12) Take the necessary steps if there is a significant
apabila terjadi peningkatan eksposur risiko stratejik increase in strategic risk exposure.
secara signifikan.
13) Melakukan sosialisasi pemahaman risiko stratejik 13) Continuously disseminate undrstanding of strategic
kepada seluruh jenjang organisasi Bank secara risk to all levels of the Bank organization.
berkesinambungan.
7. Risiko Kepatuhan 7. Compliance Risk
Risiko Kepatuhan adalah risiko akibat Bank tidak mematuhi dan/ Compliance Risk is the risk resulting rom the Bank not complying
atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan with and/or not implementing applicable laws and regulations.
ketentuan yang berlaku. Risiko kepatuhan dapat bersumber Compliance risk can originate, among other things, from
antara lain dari perilaku hukum yakni perilaku/aktivitas Bank legal behavior, namely Bank behavior/ activities that deviate
yang menyimpang atau melanggar dari ketentuan atau or violate applicable statutory provisions or regulations and
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan perilaku organizational behavior, namely Bank behavior/activities that
organisasi yakni perilaku/aktivitas Bank yang menyimpang deviate or conflict with generally accepted standards.
atau bertentangan dari standar yang berlaku secara umum.
Mitigasi: Mitigation:
Dalam upaya mengendalikan eksposur risiko kepatuhan In an effort to control compliance risk exposure so that it
agar senantiasa berada pada batasan risk appetite dan risk remains within the risk appetite and risk tolerance limits set by
tolerance yang ditetapkan Bank, maka berikut merupakan the Bank, the following are alternative compliance risk control
alternatif strategi pengendalian risiko kepatuhan: strategies:
a. Melakukan langkah-langkah yang diperlukan apabila a. Take the necessary steps if there is a significant increase in
terjadi peningkatan eksposur risiko kepatuhan yang compliance risk exposure. The Bank takes the necessary
signifikan. Bank melakukan langkah-langkah yang steps if there is a significant increase in compliance risk
718 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 719
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
diperlukan apabila terjadi peningkatan eksposur risiko exposure with alternative strategies, including:
kepatuhan yang signifikan dengan alternatif strategi
antara lain:
1) Pelatihan internal secara intensif terhadap 1) Intensive internal training on the weaknesses of
kelemahan pegawai yang ada dan memastikan existing employees and ensuring the effectivenes of
efektivitas pelatihan tersebut dengan pengujian the training by testing the training and monitoring
pelatihan dan pemantauan kinerjanya dalam their performance in carrying out regular duties.
pelaksanaan tugas reguler. Dimungkinkan untuk It is possible to rotate if necessary for suitable
dilakukan rotasi jika memang diperlukan untuk employees testing and/or monitoring has not met
pegawai yang memang sesuai pengujian dan/atau certain established standards.
pemantauan belum memenuhi standar tertentu
yang ditetapkan.
2) Pelaksanaan review dan kajian terhadap 2) Carrying out reviews and studies of policies,
kebijakan, pedoman dan prosedur kerja untuk guidlines and work procedures to see existing
melihat kelemahan yang ada, di mana dilakukan weaknesses, where necessary improvements are
penyempurnaan yang diperlukan apabila dijumpai made if weaknesses are found at certain critical
kelemahan pada titik-titik kritikal tertentu. points.
3) Memasukkan kriteria pelanggaran yang dilakukan 3) Include criteria for violations committed by
pegawai dalam bobot performance appraisal employees in the weight of periodic performance
secara periodik sebagai dasar penerapan sanksi appraisals as a basis for applying disciplinary
kedisiplinan dalam bekerja dan tanggung jawab. sanctions in work and responsibilities.
4) Sosialisasi kebijakan reward dan punishment yang 4) Socialization of the reward and punishment
tertuang dalam pedoman perusahaan ke seluruh policies contained in the company guidelines to all
pegawai dan jenjang organisasi serta penerapannya employees and levels of the organization and their
secara tegas dan konsisten. implementation firmly and consistently.
5) Melakukan sosialisasi pemahaman risiko kepatuhan 5) Continuously disseminate understanding of
kepada seluruh jenjang organisasi Bank secara compliance risks to all levels of the Bank organization.
berkesinambungan.
b. Bank melakukan sosialisasi budaya kepatuhan secara b. The Bank continuously and continuously disseminates a
terus-menerus dan berkesinambungan ke seluruh culture of compliance to all employees and organizational
pegawai dan jenjang organisasi dengan berpedoman levels guided by the company’s vision, mission, work
kepada visi, misi, program kerja, budaya kerja, kode etik, program, work culture, code of ethics and values.
dan tata nilai perusahaan.
8. Risiko Reputasi 8. Reputational Risk
Risiko Reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat Reputational Risk is a risk resulting from a decline in the level
kepercayaan pemangku kepentingan (stakeholder) yang of stakeholder trust originating from negative perceptions of
bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank. Risiko reputasi the Bank. Reputation risk can originate from various business
dapat bersumber dari berbagai aktivitas bisnis Bank Sulut activities of Bank Sulut, namely events that have harmed the
yaitu kejadian-kejadian yang telah merugikan reputasi Bank, Bank’s reputation, for example negative news in the mass
misalnya pemberitaan negatif di media massa, pelanggaran media, violations of business ethics, and customer complaints;
etika bisnis, dan keluhan nasabah; atau hal-hal lain yang dapat or other things that could cause reputation risk, for example
menyebabkan risiko reputasi, misalnya kelemahan-kelemahan weaknesses in the Bank’s governance, corporate culture and
pada tata kelola, budaya perusahaan, dan praktik bisnis Bank. business practices. As a measure to mitigate reputation risk,
Sebagai langkah mitigasi risiko reputasi, bank senantiasa the bank always maintains customer satisfaction by always
menjaga kepuasan nasabah dengan senantiasa memberikan providing the best service and building good relationships
pelayanan terbaik serta membangun hubungan yang baik with stakeholders.
dengan stakeholders.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 719
Page 720
Mitigasi: Mitigation:
Divisi Manajemen Risiko memiliki aturan yang melekat pada The Risk Management Division has rules attached to the
BPP Risiko Reputasi yaitu Apabila terjadi perubahan kondisi Reputation Risk AET, namely that if there is a change in
likuiditas bank yang diperkirakan akan berdampak negatif pada the bank’s liquidity conditions which is expected to have a
profil risiko bank, Bank telah memiliki prosedur manajemen negative impact on the bank’s risk profile, the Bank has crisis
krisis yaitu Penetapan Tim Contigency Crisis Center yang management procedures, namely the Establishment of a
merupakan tim penanganan gangguan likuiditas yang dibentuk Contingency Crisis Center Team which is a team to handle
saat terjadi ancaman gangguan likuiditas yang signifikan bagi liquidity disruptions that is formed when they occur. threat
bank akibat peningkatan eksposur risiko reputasi dengan of significant liquidity disruption for banks due to increased
tujuan meminimalisir dampak dan memperpendek periode exposure to reputation risk with the aim of minimizing the
gangguan likuiditas bank yang terjadi. impact and shortening the period of bank liquidity disruption
that occurs.
Penilaian Risiko
Risk Assessment
Berdasarkan hasil Penilaian OJK terhadap peringkat risiko Bank Based on the results of the OJK assessment, Bank SulutGo overall
SulutGo secara keseluruhan setiap triwulan pada tahun 2023 adalah risk rating every quarter in 2023 is fair with a stable risk trend when
fair dengan trend risiko stabil apabila dibandingkan dengan tahun compared to the previous year. This reflects the possibility of losses
sebelumnya. Hal tersebut mencerminkan kemungkinan kerugian faced from inherent risks which are relatively low over a certain
yang dihadapi dari risiko inheren tergolong rendah selama periode period of time in the future and is related to the quality of the bank’s
waktu tertentu di masa datang dan terkait kualitas penerapan implementation of composite risk management which is adequate,
manajemen risiko bank secara komposit memadai, meskipun although there are minor weaknesses, these weaknesses have
terdapat kelemahan minor tetapi kelemahan tersebut telah menjadi become a concern for bank management. A summary of the risk
perhatian manajemen bank. Ringkasan profil risiko selama kurun profile for the 2023 period for 8 (eight) types of risks managed by
waktu 2023 untuk 8 (delapan) jenis risiko yang dikelola bank adalah the bank is as follows:
sebagai berikut:
Penilaian OJK Semester I 2023 Penilaian OJK Semester II 2023
FSA Assessment Semester I 2023 OJK Assessment Semester II 2023
Jenis Risiko
No.
Kind of Risk
Peringkat Peringkat
Inheren Risk KPMR Inheren Risk KPMR
Risiko Risiko
Kredit Low to Low to
1 Fair 2 Satisfactory 2
Credit Moderate Moderate
Pasar Low to Low to
2 Satisfactory 2 Satisfactory 2
Market Moderate Moderate
Likuiditas Low to Low to
3 Satisfactory 2 Satisfactory 2
Liquidity Moderate Moderate
Operasional Low to
4 Fair 3 Moderate Fair 3
Operational Moderate
Hukum Low to Low to
5 Satisfactory 2 Satisfactory 2
Law Moderate Moderate
Strategik Low to
6 Moderate Fair 3 Satisfactory 2
Strategic Moderate
Kepatuhan Low to
7 Fair 2 Moderate Fair 2
Compliance Moderate
Reputasi Low to Low to
8 Satisfactory 2 Fair 2
Reputation Moderate Moderate
Agregat Low to Low to
Fair 2 Fair 2
Aggregate Moderate Moderate
720 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 721
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tinjauan atas Efektivitas Sistem Manajemen Risiko
Review of the Effectiveness of the Risk Management System
Bank senantiasa melakukan evaluasi atas efektivitas sistem The Bank always evaluates the effectiveness of the risk management
manajemen risiko. Evaluasi meliputi penyesuaian strategi dan system. Evaluation includes adjustments to the risk strategy and
kerangka risiko sebagai bagian dari kebijakan manajemen risiko, framework as part of the risk management policy, the adequacy of
kecukupan sistem informasi manajemen risiko serta kecukupan the risk management information system and the adequacy of the
proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risk identification, measurement, monitoring and control processes.
risiko. Salah satu bentuk evaluasi pada kebijakan manajemen risiko One form of evaluation of risk management policies is evaluation of
adalah evaluasi terhadap Kebijakan Manajemen Risiko dan Standar Risk Management Policies and Standard Procedures. The Board of
Prosedur. Dewan Komisaris berperan aktif dalam pelaksanaan Commissioners plays an active role in implementing the evaluation
evaluasi sistem manajemen risiko dengan me-review hasil yang of the risk management system by reviewing the results carried
telah dilakukan oleh Direksi sebagai organ yang bertanggung out by the Board of Directors as the organ responsible for the
jawab atas efektivitas penerapan sistem manajemen risiko. Hasil effectiveness of implementing the risk management system. The
evaluasi menunjukkan bahwa pelaksanaan manajemen risiko Bank evaluation results show that the implementation of Bank SulutGo
SulutGo selama tahun 2023 cukup memadai. Evaluasi pelaksanaan risk management during 2023 is quite adequate. Evaluation of
manajemen risiko dilakukan secara periodik. Hasil evaluasi tersebut risk management implementation is carried out periodically. The
kemudian disampaikan ke berbagai jenjang manajemen serta results of the evaluation are then submitted to various levels of
kepada pihak eksternal terkait seperti Otoritas Jasa Keuangan. management as well as to relevant external parties such as the
Financial Services Authority.
Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau Komite Audit atas
Kecukupan Sistem Manajemen Risiko
Statement by the Board of Directors and/or Board of Commissioners or Audit
Committee on the Adequacy of the Risk Management System
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab atas penerapan The Board of Commissioners and Directors are responsible for
manajemen risiko di Bank SulutGo. Pengawasan Aktif Dewan implementing risk management at Bank SulutGo. Active supervision
Komisaris Bank tercermin dari persetujuan atas Kebijakan of the Bank’s Board of Commissioners is reflected in the approval of
Manajemen Risiko yang disusun oleh Direksi, serta evaluasi the Risk Management Policy prepared by the Board of Directors,
pelaksanaan kebijakan manajemen risiko melalui forum rapat Direksi as well as evaluation of the implementation of risk management
dan Komisaris secara berkala, dalam pelaksanaannya pengawasan policies through regular Board of Directors and Commissioners
aktif Dewan Komisaris didukung oleh Komite Pemantau Risiko. meeting forums, in implementation of which the active supervision
of the Board of Commissioners is supported by the Risk Monitoring
Committee.
Pengawasan aktif Direksi Bank antara lain dilaksanakan melalui Active supervision of the Bank’s Directors is carried out, among other
penyusunan, penerapan dan evaluasi atas kebijakan dan prosedur things, through the preparation, implementation and evaluation of
manajemen risiko. Pelaksanaan pengawasan aktif juga dilakukan risk management policies and procedures. Active supervision is also
melalui forum rapat Direksi dan Komite Manajemen Risiko (KMR), carried out through meeting forums of the Board of Directors and
Bidang Kebijakan Kredit dan Bidang Asset and Liability. the Risk Management Committee (KMR), the Credit Policy Sector
and the Asset and Liability Sector.
Berdasarkan hasil evaluasi yang telah dilakukan, Dewan Komisaris Based on the results of the evaluation that has been carried out,
dan Direksi menilai bahwa kecukupan sistem manajemen risiko the Board of Commissioners and Directors assess that the risk
telah berjalan memadai. management system is adequate.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 721
Page 722
FUNGSI KEPATUHAN
Compliance Function
Berdasarkan Peraturan OJK No. 46/POJK.03/2017 tentang Based on FSA Regulation No.46/POJK.03/2017 concerning the
pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, diatur bahwa fungsi implementation of the Compliance Function of Commercial Banks,
kepatuhan adalah serangkaian tindakan atau langkah-langkah it is regulated that the compliance function is a series of ex-ante
yang bersifat ex-ante (preventif) untuk memastikan bahwa (preventive) actions or steps to ensure that policies, provisions,
kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha systems and procedures, and business activities carried out by
yang dilakukan oleh bank telah sesuai dengan ketentuan bank the bank are in accordance with Bank Indonesia provisions and
Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, serta applicable laws and regulations, as well as ensuring the bank’s
memastikan kepatuhan bank terhadap komitmen yang dibuat oleh compliance with commitments made by the Bank to Bank Indonesia
Bank kepada Bank Indonesia dan/atau otoritas pengawas lain yang and/or other competent supervisory authorities.
berwenang.
Struktur Organisasi Fungsi Kepatuhan
Compliance Function Organizational Structure
Direktur Kepatuhan
Compliance Director
Divisi Kepatuhan Divisi Manajemen Risiko Unit APU & PPT
Compliance Division Risk Management Division AML & CFT Unit
Struktur organisasi Fungsi Kepatuhan Bank mengacu pada The organizational structure of the Bank Compliance Function
Peraturan OJK No. 46/POJK.03/2017 tentang pelaksanaan Fungsi refers to FSA Regulation No.46/POJK.03/2017 concerning the
Kepatuhan Bank Umum serta telah diatur dalam kebijakan internal implementation of the Compliance Function of Commercial Banks
bank yang terdiri atas: and has been regulated in the bank’s internal policies which consist
of:
1. Direktur Kepatuhan adalah anggota Direksi yang telah 1. Compliance Director is a member of the Board of Directors
mendapat persetujuan Otoritas Jasa Keuangan, untuk who has received approval from the Financial Services
membawahkan Fungsi Kepatuhan Bank dan Divisi Kepatuhan Authority, to supervise the Bank’s Compliance Function and
pada Bank. the Compliance Division.
2. Divisi Kepatuhan adalah Unit Kerja di Kantor Pusat yang 2. The Compliance Division is a Work Unit at the Head Office
merupakan Divisi Kepatuhan pada Bank dan bertugas which is the Compliance Division at the Bank and is tasked with
melaksanakan Fungsi Kepatuhan Bank. carrying out the Bank’s Compliance Function.
3. Dewan Komisaris adalah yang melakukan pengawasan aktif 3. The Board of Commissioners carries out active supervision of
terhadap pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank. the implementation of the Bank’s Compliance Function.
Untuk melaksanakan fungsi, tugas dan tanggung jawabnya, Direktur To carry out his functions, duties and responsibilities, the
Kepatuhan dibantu oleh Divisi Kepatuhan, Divisi Manajemen Risiko Compliance Director is assisted by the Compliance Division, Risk
dan Unit APU & PPT, sebagaimana yang diatur di dalam Buku Management Division and APU & CFT Unit, as regulated in the
Pedoman Perusahaan. Company Handbook.
722 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 723
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Direktur yang Membawahi Fungsi Kepatuhan
Directors in Charge under of Compliance Function
Bank wajib memiliki Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan Banks are required to have a Director in charge of the Compliance
dengan peran sebagai berikut: Function with the following roles:
1. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya Budaya 1. Formulate strategies to encourage the creation of a Bank
Kepatuhan Bank. Compliance Culture.
2. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip 2. Propose a compliance policy or compliance principles that will
kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi. be determined by the Board of Directors.
3. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan 3. Establish compliance systems and procedures that will be used
digunakan untuk menyusun ketentuan dan pedoman internal to develop the Bank’s internal regulations and guidelines.
Bank.
4. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem, dan 4. Ensure that all policies, provisions, systems and procedures,
prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank telah as well as business activities carried out by the Bank are in
sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan peraturan accordance with Bank Indonesia provisions and applicable
perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations.
5. Meminimalkan Risiko Kepatuhan Bank. 5. Minimize Bank Compliance Risk.
6. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/atau 6. Take preventive measures so that policies and/or decisions
keputusan yang diambil Direksi Bank atau pimpinan Kantor taken by the Bank’s Board of Directors or heads of Foreign
Cabang Bank Asing tidak menyimpang dari ketentuan Bank Bank Branch Offices do not deviate from Bank Indonesia
Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. provisions and applicable laws and regulations.
7. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan Fungsi 7. Perform other tasks related to the Compliance Function.
Kepatuhan.
Kebijakan Kepatuhan
Compliance Policy
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 46/ Based on Financial Services Authority Regulation No.46/
POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017 tentang Pelaksanaan Fungsi POJK.03/2017 dated July 12, 2017 concerning the Implementation
Kepatuhan Bank Umum dan Surat Keputusan Direksi No. 116/ of Commercial Bank Compliance Functions and Board of Directors
DIR/VIII/06 tanggal 15 Agustus 2011, maka PT Bank SulutGo telah Decree No.116/DIR/VIII/06 dated 15 August 2011, PT Bank SulutGo
menetapkan pembentukan Divisi Kepatuhan. has determined the formation of Compliance Division.
Divisi Kepatuhan harus memenuhi kriteria: Compliance Division must meet the following criteria:
1. Divisi Kepatuhan harus independen. 1. Compliance Division must be independent.
2. Pejabat dan staf di Divisi Kepatuhan dilarang ditempatkan pada 2. Officials and staff in the Compliance Division are prohibited
posisi menghadapi conflict of interest dalam melaksanakan from being placed in positions facing conflicts of interest in
tanggung jawab fungsi kepatuhan. carrying out their compliance function responsibilities.
Pembentukan Divisi Kepatuhan tersebut diharapkan dapat The establishment of the Compliance Division is expected to assist
membantu Direktur Kepatuhan & Manajemen Bank dalam the Bank’s Director of Compliance & Management in carrying out
melaksanakan kegiatan operasionalnya sesuai dengan prinsip tata its operational activities in accordance with the principles of good
kelola perusahaan yang baik dan prinsip kehati-hatian agar sesuai corporate governance and prudential principles in order to comply
dengan peraturan Otoritas Jasa Keuangan, peraturan perundang- with Financial Services Authority regulations, applicable laws and
undangan yang berlaku dan perjanjian serta komitmen dengan regulations and agreements and commitments with the Authority.
Otoritas Jasa Keuangan. Divisi Kepatuhan bertanggung jawab Financial Services. Compliance Division is responsible to the
kepada Direktur Kepatuhan. Compliance Director.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 723
Page 724
Tugas dan Tanggung Jawab Divisi Kepatuhan
Duties and Responsibilities of the Compliance Division
Tugas dan tanggung jawab Divisi Kepatuhan dalam rangka The duties and responsibilities of the Compliance Division in
melaksanakan Fungsi Kepatuhan adalah sebagai berikut: carrying out the Compliance Function are as follows:
1. Membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung 1. Take steps to support the creation of a Compliance Culture in
terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha all Bank business activities at every level of the organization.
Bank pada setiap jenjang organisasi.
2. Melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring, dan 2. Identify, measure, monitor and control Compliance Risk
pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan dengan mengacu by referring to the Financial Services Authority regulations
pada peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Penerapan regarding the Implementation of Risk Management for
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Commercial Banks.
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan 3. Assess and evaluate the effectiveness, adequacy and
kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur conformity of the Bank’s policies, provisions, systems and
yang dimiliki oleh Bank dengan peraturan perundang- procedures with applicable laws and regulations.
undangan yang berlaku.
4. Melakukan review dan/atau merekomendasikan pengkinian 4. Review and/or recommend updating and improving policies,
dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem maupun provisions, systems and procedures owned by the Bank so
prosedur yang dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan ketentuan that they comply with the provisions of the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan Authority and applicable laws and regulations.
yang berlaku.
5. Melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa kebijakan, 5. Make efforts to ensure that the Bank’s policies, provisions,
ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha Bank systems and procedures, as well as business activities are
telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan in accordance with the provisions of the Financial Services
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Authority and applicable laws and regulations.
6. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan Fungsi 6. Perform other tasks related to the Compliance Function.
Kepatuhan.
Pelaksanaan Program Kerja Fungsi Kepatuhan Tahun 2023
Implementation of the 2023 Compliance Function Work Program
Rencana kerja kepatuhan yang dimuat dalam RBB Tahun 2023, The compliance work plan contained in the 2023 RBB includes:
meliputi:
Tabel I.1 | Table I.1
Implementas
Implementation
Kegiatan/Program yang Dilakukan
No.
Activities/Programs Conducted
Q1 Q2 Q3 Q4
Menyusun Pedoman Gugus Kendali Risiko
1
Develop Risk Control Group Guidelines
Implementasi Branch Compliance Score
2
Implementation of Branch Compliance Score
Menyusun SK Direksi untuk Penetapan PIC Divisi untuk Kantor
Cabang Binaan
3
Prepare a Board of Directors Decree to Determine the Division PIC
for the Assisted Branch Office
Sosialisasi dan Implementasi Satgas Anti Fraud dan Penetapan Zona
Integritas di seluruh Unit Kerja
4
Socialization and Implementation of the Anti-Fraud Task Force and
Determination of Integrity Zones in all Work Units
724 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 725
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Implementas
Implementation
Kegiatan/Program yang Dilakukan
No.
Activities/Programs Conducted
Q1 Q2 Q3 Q4
Sosialisasi dan Implementasi Pelaporan LHKP-BSG
5
Socialization and Implementation of LHKP-BSG Reporting
Menyusun Program Pedoman dan Perlindungan Aset Perusahaan
6
Develop a Company Asset Protection and Guidelines Program
Penegasan, Sosilisasi dan Publikasi terkait tagline “Zero Fraud”
pada seluruh jenjang organisasi Bank
7
Affirmation, Socialization and Publication regarding the tagline
“Zero Fraud” at all levels of the Bank organization
Menyusun pedoman terkait Optimalisasi Fungsi ICRO dalam proses
mitigasi fraud dan pengendalian intern
8
Develop guidelines related to Optimizing ICRO Functions in the
fraud mitigation and internal control process
Implementasi Division Compliance Score (DCS) dan Branch
Compliance (BCS)
9
Implementation of Division Compliance Score (DCS) and Branch
Compliance (BCS)
Sosialiasi Pedoman Internal dan Eksternal bersama Unit Kerja Terkait
kepada seluruh unit kerja Kantor Pusat, Kantor Cabang dan Cabang
Pembantu
10
Socialization of Internal and External Guidelines with Related Work
Units to all work units at the Head Office, Branch Offices and Sub-
Branch Offices
Implementasi Pedoman Hukum dan Pendampingan Hukum
11
Implementation of Legal Guidelines and Legal Assistance
Pelaksanaan Pedoman Division Compliance Score (DCS) dan Branch
Compliance (BCS)
12
Implementation of Division Compliance Score (DCS) and Branch
Compliance (BCS) Guidelines
Tabel I.2 | Table I.2
Kegiatan/Program yang Dilakukan
No. Q3 Q4
Activities/Programs Conducted
1 Menyusun Pedoman Gugus Kendali Risiko Program dimaksud telah dilaksanakan oleh Program dimaksud telah dilaksanakan oleh
unit kerja yang lain sehingga Divisi Kepatuhan unit kerja yang lain sehingga Divisi Kepatuhan
melakukan fungsi pengawasan atas pelaksanaan melakukan fungsi pengawasan atas pelaksanaan
kegiatan yang dilakukan oleh unit terkait. kegiatan yang dilakukan oleh unit terkait
Develop Risk Control Group Guidelines The program in question has been implemented The program in question has been implemented
by other work units so that the Compliance by other work units so that the Compliance
Division carries out a supervisory function over Division carries out a supervisory function over
the implementation of activities carried out by the the implementation of activities carried out by the
relevant units. relevant units
2 Implementasi Branch Compliance Score Penyusunan Pedoman Pelaksanaan Compliance Telah dilaksanakan penilaian Compliance Scores
Scores telah diimplementasi melalui PBSG-006/ sesuai PBSG-006/PBSG KEP/DIR/II/2023 tanggal
PBSG-KEP/DIR/II/2023 tanggal 28 Februari 28 Februari 2023 tentang Buku Pedoman
2023 tentang Buku Pedoman Pelaksanaan Skor Pelaksanaan Skor Kepatuhan (Compliance Scores)
Kepatuhan (Compliance Scores)
Implementation of Branch Compliance The preparation of Guidelines for Implementing Compliance Scores assessment has been carried
Score Compliance Scores has been implemented out in accordance with PBSG-006/PBSG KEP/DIR/
through PBSG-006/PBSG-KEP/DIR/II/2023 dated II/2023 dated 28 February 2023 concerning the
28 February 2023 concerning Guidelines for Guidebook for Implementing Compliance Scores
Implementing Compliance Scores
3 Menyusun SK Direksi untuk Penetapan PIC Sesuai dengan hasil pemantauan bahwa sejumlah Sesuai dengan hasil pemantauan bahwa sejumlah
Divisi untuk Kantor Cabang Binaan Divisi telah membentuk PIC pada setiap cabang Divisi telah membentuk PIC pada setiap cabang
binaan, sehingga SK Direksi dimaksud tidak binaan, sehingga SK Direksi dimaksud tidak
dibutuhkan dibutuhkan
Prepare a Board of Directors Decree In accordance with monitoring results, a number In accordance with monitoring results, a number
to Determine the Division PIC for the of Divisions have formed PICs at each assisted of Divisions have formed PICs at each assisted
Assisted Branch Office branch, so the Board of Directors’ Decree in branch, so the Board of Directors’ Decree in
question is not needed question is not needed
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 725
Page 726
Kegiatan/Program yang Dilakukan
No. Q3 Q4
Activities/Programs Conducted
4 Sosialisasi dan Implementasi Satgas Anti Dilaksanakan bersamaan dengan kegiatan Dilaksanakan bersamaan dengan kegiatan
Fraud dan Penetapan Zona Integritas di sosialisasi Fungsi Kepatuhan sebagaimana pada sosialisasi Fungsi Kepatuhan sebagaimana pada
seluruh Unit Kerja Tabel I.7 Tabel I.7
Socialization and Implementation of the Carried out simultaneously with the Compliance Carried out simultaneously with the Compliance
Anti-Fraud Task Force and Determination Function socialization activities as in Table I.7 Function socialization activities as in Table I.7
of Integrity Zones in all Work Units
5 Sosialisasi dan Implementasi Pelaporan Telah diimplementasi melalui Peraturan Direksi Telah diimplementasi melalui Peraturan Direksi
LHKP-BSG Nomor 024/PBSG-KEP/DIR/X/2022 Tanggal Nomor 024/PBSG-KEP/DIR/X/2022 Tanggal
12 Oktober 2022 tentang Pedoman Pelaksanaan 12 Oktober 2022 tentang Pedoman Pelaksanaan
Pelaporan Harta Kekayaan Internal (LHKP-BSG) Pelaporan Harta Kekayaan Internal (LHKP- BSG)
Socialization and Implementation of It has been implemented through Directors’ It has been implemented through Directors’
LHKP-BSG Reporting Regulation Number 024/PBSG- KEP/DIR/X/2022 Regulation Number 024/PBSG-KEP/DIR/X/2022
dated 12 October 2022 concerning Guidelines dated 12 October 2022 concerning Guidelines
for Implementing Internal Asset Reporting (LHKP- for Implementing Internal Asset Reporting (LHKP-
BSG) BSG)
6 Menyusun Program Pedoman dan Sebagai bagian dari upaya mitigasi fraud
Perlindungan Aset Perusahaan dan peningkatan system pengendalian intern
maka program perlindungan asset perusahaan
dilaksanakan melalui penerapan LHKP- BSG
Develop a Company Asset Protection and As part of efforts to mitigate fraud and improve
Guidelines Program the internal control system, the company’s asset
protection program is implemented through the
implementation of LHKP-BSG
7 Penegasan, Sosilisasi dan Publikasi terkait Sosialisasi terkait Zero Fraud telah menjadi Sosialisasi terkait Zero Fraud telah menjadi
tagline “Zero Fraud” pada seluruh jenjang bagian dari seluruh jenjang organisasi bank yang bagian dari seluruh jenjang organisasi bank yang
organisasi Bank digaungkan setiap pelaksanaan Morning Briefing digaungkan setiap pelaksanaan Morning Briefing
di Kantor Pusat dan Kantor Cabang dan Cabang di Kantor Pusat dan Kantor Cabang dan Cabang
Pembantu Pembantu
Confirmation, Socialization and Socialization regarding Zero Fraud has become Socialization regarding Zero Fraud has become
Publication related to the tagline part of all levels of the bank organization which part of all levels of the bank organization which
“Zero Fraud” at all levels of the Bank is echoed at every Morning Briefing at the Head is echoed at every Morning Briefing at the Head
organization Office and Branch Offices and Sub-Branch Offices. Office and Branch Offices and Sub-Branch Offices.
8 Menyusun pedoman terkait Optimalisasi ICRO menjalankan garis koordinasi dengan Divisi ICRO menjalankan garis koordinasi dengan Divisi
Fungsi ICRO dalam proses mitigasi fraud Kepatuhan sebagai Reviewer Compliance Scores Kepatuhan sebagai Reviewer Compliance Scores
dan pengendalian intern sebagaimana diatur dalam PBSG 006/PBSG-KEP/ sebagaimana diatur dalam PBSG-006/PBSG-KEP/
DIR/II/2023 tanggal 28 Februari 2023 tentang DIR/II/2023 tanggal 28 Februari 2023 tentang
Buku Pedoman Pelaksanaan Skor Kepatuhan Buku Pedoman Pelaksanaan Skor Kepatuhan
(Compliance Scores) (Compliance Scores)
Develop guidelines related to Optimizing ICRO carries out coordination lines with the ICRO carries out coordination lines with the
ICRO Functions in the fraud mitigation Compliance Division as Reviewer of Compliance Compliance Division as Reviewer of Compliance
and internal control process Scores as regulated in PBSG 006/PBSG-KEP/DIR/ Scores as regulated in PBSG-006/PBSG-KEP/DIR/
II/2023 dated 28 February 2023 concerning Book: II/2023 dated 28 February 2023 concerning the
Guidelines for Implementing Compliance Scores Guidebook for Implementing Compliance Scores
9 Implementasi Division Compliance Score Implementasi pedoman Compliance Scores telah Implementasi pedoman Compliance Scores telah
(DCS) dan Branch Compliance (BCS) dilaksanakan sejak periode April 2023 dilaksanakan sejak periode April 2023
Implementation of Division Compliance Implementation of the Compliance Scores Implementation of the Compliance Scores
Score (DCS) and Branch Compliance (BCS) guidelines have been carried out since April 2023 guidelines have been carried out since April 2023
10 Sosialiasi Pedoman Internal dan Eksternal Dilaksanakan secara simultan oleh masing- Dilaksanakan secara simultan oleh masing-masing
bersama Unit Kerja Terkait kepada seluruh masing Divisi. Selain itu seluruh pegawai pun Divisi. Selain itu seluruh pegawai pun dapat
unit kerja Kantor Pusat, Kantor Cabang dapat memperoleh informasi terkait pedoman memperoleh informasi terkait pedoman internal
dan Cabang Pembantu internal melalui Aplikasi KMS melalui Aplikasi KMS
Socialization of Internal and External Implemented simultaneously by each Division. Implemented simultaneously by each Division.
Guidelines with Related Work Units to Apart from that, all employees can also obtain Apart from that, all employees can also obtain
all work units at the Head Office, Branch information related to internal guidelines via the information related to internal guidelines via the
Offices and Sub-Branch Offices KMS Application KMS Application
11 Implementasi Pedoman Hukum dan Tim Dept. Hukum pada Divisi Kepatuhan secara Tim Departemen Hukum pada Divisi Kepatuhan
Pendampingan Hukum simultan melakukan pendampingan hukum atas secara simultan melakukan pendampingan hukum
perkara yang melibatkan Bank atas perkara yang melibatkan Bank
Implementation of Legal Guidelines and Dept. Team Law in the Compliance Division The Legal Department Team in the Compliance
Legal Assistance simultaneously provides legal assistance for cases Division simultaneously provides legal assistance
involving the Bank for cases involving the Bank
12 Pelaksanaan Pedoman Division Implementasi pedoman Compliance Scores telah Implementasi pedoman Compliance Scores telah
Compliance Score (DCS) dan Branch dilaksanakan sejak periode April 2023 dilaksanakan sejak periode April 2023
Compliance (BCS)
Implementation of Division Compliance Implementation of the Compliance Scores Implementation of the Compliance Scores
Score (DCS) and Branch Compliance guidelines have been carried out since April 2023 guidelines have been carried out since April 2023
(BCS) Guidelines
726 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 727
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PROGRAM ANTI PENCUCIAN UANG DAN
PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME
(PROGRAM APU & PPT)
Anti Money Laundry and Prevention of Terrorism Financing Program
(AML & PTF Program)
Penerapan Program APU & PPT merupakan program yang wajib Implementation of the AML & PTF Program is a program that must
diterapkan oleh Bank dalam melakukan hubungan usaha dengan be implemented by Banks in conducting business relationships
calon nasabah dan pengguna jasa Bank (Nasabah atau Walk In with prospective customers and Bank service users (Customers or
Customer) dengan berpedoman pada POJK Nomor 8 Tahun 2023 Walk In Customers) guided by FSA Regulation Number 8 of 2023
Tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan concerning Implementation of Anti-Money Laundering Programs,
Pendanaan Terorisme dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Prevention of Terrorism Financing and Prevention Funding for
Senjata Pemusnah Massal di Sektor Jasa Keuangan dan Pencegahan the Proliferation of Weapons of Mass Destruction in the Financial
Pendanaan Terorisme di Sektor Jasa Keuangan dan Surat Edaran Services Sector and Prevention of Terrorism Financing in the
Jasa Keuangan No. 32/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Program Financial Services Sector and Financial Services Circular Letter
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di No.32/SEOJK.03/2017 concerning Implementation of the Anti-
Sektor Jasa Perbankan. Money Laundering Program and Prevention of Terrorism Financing
in the Banking Services Sector.
Struktur Organisasi Unit APU & PPT
AML & PTF Unit Organizational Structure
Bank SulutGo membentuk Unit Kerja Khusus Anti Pencucian Uang Bank SulutGo formed a Special Anti-Money Laundering and
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU & PPT) di bawah Prevention of Terrorism Financing (AML & PTF) Work Unit under
supervisi Direktur Kepatuhan sekaligus bertanggung jawab untuk the supervision of the Compliance Director and is responsible for
memimpin dan mengarahkan Unit APU-PPT. leading and directing the AML-PTF Unit.
Direktur Kepatuhan
Compliance Director
Unit APU - PPT
AML - CFT Unit
Analis APU - PPT
AML - CFT Analyst
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 727
Page 728
Pengangkatan dan Pejabat Unit Anti Pencucian Uang dan Pencegahan
Pendanaan Teroris (APU-PPT)
Appointment and Officials of the Anti-Money Laundering and Prevention Terrorism
Financing (AML-PTF) Unit
Direksi telah menetapkan Ratih F. Watugigir sebagai Pemimpin The Board of Directors has appointed Ratih F. Watugigir as
Divisi Unit Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Teroris Head of the Anti-Money Laundery and Prevention Terrorism
(APU-PPT) berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 067/SK-HC/ Financing (AML-PTF) Unit Division based on Board of Directors
DIR/IV/2023 tanggal 14 April 2023. Decree No.067/SK-HC/DIR/IV/2023 dated April 14, 2023.
Ratih F. Watugigir
Pemimpin Unit Anti Pencucian Uang dan Pencegahan
Pendanaan Teroris (APU-PPT)
Head of the Anti-Money Laundery and Prevention
Terrorism Financing (AML-PTF) Unit
Tempat tanggal lahir Bandung, 07 Februari 1983
Place/Date of Birth Bandung, February 07, 1983
Usia 40 tahun
Age 40 Years Old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili
Manado
Domicile
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 067/SK-HC/DIR/IV/2023 tanggal 14 April 2023
Legal Basis for Appointment Board of Directors Decree No.067/SK-HC/DIR/IV/2023 Date 14 April 14, 2023
Riwayat Pendidikan S1 Teknik Elektro Universitas Sam Ratulangi
Education background Bachelor of Electrical Engineering in Sam Ratulangi University
Riwayat Pekerjaan Analis Unit APU-PPT Bank SulutGo (2022-2023)
Employment history Unit Analyse AML-PTF Bank SulutGo (2022-2023)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Dual Position None
Sertifikasi Sertifikasi Majanemen Risiko Level II - 2021
Certification Level II Risk Management Certification - 2021
Keahlian Keuangan
Expertise Finance
Struktur organisasi Unit Anti Pencucian Uang dan Pencegahan The organizational structure of the Anti-Money Laundering and
Pendanaan Teroris (APU-PPT) ditetapkan berdasarkan Surat Terrorist Financing Prevention (AML-PFT) Unit is determined based
Keputusan Direksi No. 026/PBSG/DIR-REN/XII/2023 21 Desember on Board of Directors Decree No. 026/PBSG/DIR-REN/XII/2023
2023 Hingga akhir tahun 2023, jumlah karyawan yang tergabung December 21, 2023 Until the end of 2023, the number of employees
dalam Unit Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan who are members of the Anti-Money Laundering and Terrorist
Teroris (APU-PPT) sebanyak 7 (tujuh) orang. Financing Prevention (AML-PFT) Unit is 7 (seven) people.
Jabatan Jumlah
No.
Position Amount
Pemimpin Unit Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Teroris (APU-PPT)
1 1
Head of Unit Anti Money Laundry dan Prevention Terrorism Financing (AML-PTF)
Senior Analis
2 3
Senior Analyst
Senior Analis II
3 1
Senior Analyst II
Analis II
4 1
Analyst II
728 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 729
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Jabatan Jumlah
No.
Position Amount
Administrasi
5 1
Administration
Jumlah
7
Total
Tanggung Jawab Unit APU-PPT
Responsibility of AML & PFT Unit
Tanggung Jawab Utama Unit Kerja Khusus Anti Pencucian Uang dan The main responsibilities of the Special Anti-Money Laundery and
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT) adalah: Prevention Terrorism Financing (AML-PFT) Working Unit are:
1. Mengelola pelaksanaan analisa dan pengembangan Kebijakan 1. Manage the implementation of analysis and development of
& Prosedur APU-PPT (Anti Pencucian Uang dan Pencegahan AML-PFT (Anti-Money Laundering and Prevention of Terrorism
Pendanaan Terorisme) agar sesuai dengan perkembangan Financing) Policies & Procedures so that they are in line with
Program APU-PPT yang terkini. the latest AML-PFT Program developments.
2. Memantau pengkinian profil nasabah dan transaksi nasabah. 2. Monitor customer profile updates and customer transactions.
3. Mengelola penerimaan laporan transaksi keuangan yang 3. Manage receipt of potentially suspicious financial transaction
berpotensi mencurigakan (red flag) dari unit kerja terkait dan reports (red flags) from related work units and conduct analysis
melakukan analisis atas laporan tersebut. of these reports.
4. Mengelola penerimaan Laporan Transaksi Keuangan Tunai 4. Manage receipt of Cash Financial Transaction Reports (CFTR).
(LTKT).
5. Mengelola proses identifikasi transaksi yang memenuhi kriteria 5. Manage the process of identifying transactions that meet
mencurigakan. suspicious criteria.
6. Memastikan tersedianya mekanisme kerja yang memadai 6. Ensure that adequate work mechanisms are available in
pada setiap unit kerja terkait atau pada setiap pejabat yang each relevant work unit or for each official responsible for
bertanggung jawab terhadap penerapan Program APU dan implementing the AML and PFT Program, while maintaining
PPT, dengan tetap menjaga kerahasiaan informasi. the confidentiality of information.
7. Mengelola pembuatan laporan mengenai dugaan Transaksi 7. Manage the preparation of reports regarding suspected
Keuangan Mencurigakan pada unit kerja terkait atau pejabat Suspicious Financial Transactions to related work units or
yang bertanggung jawab terhadap penerapan Program APU- officials responsible for implementing the AML-PFT Program.
PPT.
8. Memantau area yang berisiko tinggi yang terkait dengan APU- 8. Monitor high risk areas related to AML-PFT by referring to
PPT dengan mengacu pada ketentuan yang berlaku serta applicable regulations and adequate information sources.
pada sumber informasi yang memadai.
9. Mengelola pemantauan, analisis, dan perekomendasian 9. Manage monitoring, analysis and recommendations for AML-
kebutuhan pelatihan Program APU-PPT bagi pegawai Bank. PFT Program training needs for Bank employees.
10. Menjalankan peran sebagai contact person bagi otoritas yang 10. Carry out the role as contact person for the competent
berwenang terkait dengan penerapan APU & PPT (antara lain: authorities related to the implementation of AML & PFT
Bank Indonesia, OJK, PPATK, dan Penegak Hukum). (including: Bank Indonesia, FSA, PPATK, and Law Enforcement).
11. Mengelola proses penyusunan, penerapan dan tinjau ulang, 11. Manage the process of preparing, implementing and reviewing
Rencana Bisnis (KPI, Target & Inisiatif), dan Rencana Anggaran Business Plans (KPI, Targets & Initiatives), and AML-PFT Unit
Unit APU-PPT. Budget Plans.
12. Merumuskan, melaksanakan, dan meninjau ulang Kebijakan, 12. Formulate, implement and review Policies, Systems and
Sistem, dan Prosedur yang terkait dengan APU-PPT. Procedures related to AML-PFT.
13. Mengelola proses implementasi dan tinjau ulang pengendalian 13. Manage the implementation process and review of risk and
risiko dan kepatuhan, pada setiap kegiatan operasional Unit compliance controls in each operational activity of the AML-
APU-PPT. PFT Unit.
14. Menindaklanjuti temuan-temuan audit yang terkait dengan 14. Follow up on audit findings related to the AML-PFT Unit.
Unit APU-PPT.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 729
Page 730
15. Mengorganisir dan mengawasi, pelaksanaan administrasi dan 15. Organizing and supervising the implementation of
pelaporan di Unit APU-PPT administration and reporting in the AML-PFT Unit.
16. Meninjau ulang efektivitas pencapaian tujuan jabatan 16. Review the effectiveness of achieving office objectives and the
dan efisiensi pelaksanaan seluruh tanggung jawab utama efficiency of implementing all the main responsibilities of the
Pemimpin Unit APU & PPT, serta menentukan dan melakukan Head of AML & PFT Unit, as well as determining and carrying
upaya perbaikan dan peningkatannya. out improvements and improvements.
17. Melakukan komunikasi dengan pihak eksternal (Bank 17. Communicate with external parties (Bank Indonesia, FSA,
Indonesia, OJK, instansi Pemerintah/Lembaga lainnya) dalam Government agencies/other institutions) in an effort to achieve
upaya pencapaian sasaran unit secara optimal. unit targets optimally.
18. Melakukan kordinasi dengan seluruh unit kerja, terkait dengan 18. Coordinate with all work units, related to AML-PFT.
APU-PPT.
19. Mengelola aktivitas Unit APU-PPT, sesuai tugas dan wewenang 19. Manage the activities of the AML-PFT Unit, according to its
yang dimiliki. duties and authority.
20. Melaksanakan tugas-tugas khusus dari Direksi. 20. Carry out special duties from the Board of Directors.
Sasaran Program APU-PPT
AML-PFT Program Goals
1. Memperkuat penerapan program APU-PPT yang merupakan 1. Strengthen the implementation of the AML-PFT program which
bagian dari penerapan manajemen risiko Bank secara is part of the Bank’s overall risk management implementation
keseluruhan yang meliputi paling sedikit: which includes at least:
a. Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris. a. Active supervision of the Board of Directors and Board of
Commissioners.
b. Kebijakan dan Prosedur. b. Policies and Procedures.
c. Pengendalian Intern. c. Internal Control
d. Sistem Informasi dan Manajemen, dan d. Information and Management System, and
e. Sumber Daya Manusia dan Pelatihan. e. Human Resources and Training.
2. Kebijakan penerapan Program APU-PPT Berbasis Risiko 2. The policy for implementing the Risk Based AML-PFT Program
(Risk Based Approach) Dalam Kebijakan dan Prosedur harus (Risk Based Approach) in the Policies and Procedures must
memuat kegiatan Bank dalam mengidentifikasi risiko APU- include the Bank’s activities in identifying AML-PFT risks.
PPT Bank wajib mengidentifikasi, menilai, dan memahami Banks are required to identify, assess and understand the risks
risiko tindak pidana pencucian uang dan/atau tindak pidana of criminal acts of money laundering and/or criminal acts of
pendanaan terorisme terkait dengan Nasabah, negara, atau terrorist financing related to customers, countries or geographic
area geografis, produk, jasa, transaksi atau jaringan distribusi areas, products, services, transactions or distribution networks
(delivery channel) yang pada akhirnya Bank dapat melakukan (delivery channels) which ultimately the Bank can take steps to
langkah-langkah pencegahan serta mitigasi risiko tersebut. steps to prevent and mitigate these risks.
3. Kebijakan dan Prosedur Penerapan Customer Due Diligence 3. Policies and Procedures for Implementing Customer Due
(CDD) dan Enhanced Due Diligence (EDD). Diligence (CDD) and Enhanced Due Diligence (EDD).
Kebijakan dan Prosedur wajib memuat kegiatan dan langkah- Policies and Procedures must contain Bank activities and steps
langkah Bank berupa identifikasi, verifikasi, dan pemantauan in the form of identification, verification and monitoring to
untuk memastikan bahwa transaksi sesuai dengan profil Calon ensure that transaction comply with the profile of Prospective
Nasabah, Nasabah, atau Walk in Customer (WIC). Customer, Customer or walk in Customer (WIC).
Bank wajib melakukan prosedur CDD yang lebih mendalam Banks are required to carry out a more in-depth CDD
yang disebut Enhanced Due Diligence (EDD), apabila calon procedure called Enhanced Due Diligence (EDD), if the
Nasabah/Nasabah/WIC/Beneficial Owner (BO) tergolong prospective Customer/Customer/WIC/Beneficial Owner (BO)
berisiko tinggi (termasuk PEP) terhadap kemungkinan is classified as high risk (including PEP) of the possibility of
pencucian uang dan pendanaan terorisme atau bertransaksi money laundering and terrorism financing or transacting with
dengan negara berisiko tinggi. high-risk countries.
730 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 731
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
4. Pelaporan 4. Reporting
Terkait kewajiban terhadap peraturan PPATK terdapat Regarding obligations to PPATK regulations, there are new
ketentuan baru yaitu Peraturan PPATK Nomor 1 Tahun 2021 provisions, namely PPATK Regulation Number 1 of 2021
Tentang Tata Cara Penyampaian Laporan Transaksi Keuangan concerning Procedures for Submitting Suspicious Financial
Mencurigakan, Transaksi Keuangan Tunai, Transaksi Keuangan Transaction Reports, Cash Financial Transactions, Financial
Transfer Dana Dari aan Keluar Negeri Melalui Aplikasi GoAML Transactions Transferring Funds from Abroad via the GoAML
Bagi Penyedia Jasa Keuangan. Application for Financial Service Providers.
Realisasi Program Kerja Unit APU-PPT Tahun 2023
Realization of the 2023 AML-CFT Unit Work Program
Sebagai entitas perbankan yang merupakan bagian dari lembaga As a banking entity which is part of a financial services institution
jasa keuangan yang eksistensinya dipantau dan diatur oleh regulasi whose existence is monitored and regulated by strict regulations,
yang ketat, Bank SulutGo bertanggung jawab dan secara continue Bank SulutGo is responsible and continuously perfects and
menyempurnakan dan menerapkan sistem pencegahan secara implements a comprehensive prevention system. Based on the
menyeluruh. Berdasarkan national risk assessment, hingga saat ini national risk assessment, to date the banking sector is the sector
sektor perbankan merupakan sektor yang paling berisiko tinggi with the highest risk as a means of TPPU and TPPT, therefore Bank
sebagai sarana TPPU dan TPPT, oleh karena itu Bank SulutGo SulutGo is increasingly strengthening the implementation of the
semakin memperkuat implementasi pelaksanaan program APU, PPT, APU, PPT and PPPSPM programs. By understanding these matters,
dan PPPSPM. Dengan memahami hal-hal tersebut, Bank SulutGo Bank SulutGo is committed to fully complying with the Anti-
berkomitmen untuk sepenuhnya mematuhi Undang-undang dan Money Laundering Laws and Regulations, Prevention of Terrorism
Peraturan Anti Pencucian Uang , Pencegahan Pendanaan Terorisme, Financing, and Prevention of Funding for the Proliferation of
dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Weapons of Mass Destruction that apply in Indonesia. The basis for
yang berlaku di Indonesia. Dasar pelaksanaan komitmen tersebut implementing this commitment is:
adalah:
1. Undang-Undang No. 8 tahun 2010 tentang Pencegahan dan 1. Law No. 8 of 2010 concerning Prevention and Eradication of
Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang; the Crime pf Money Laundry;
2. Undang-Undang No. 9 tahun 2013 tentang Pencegahan dan 2. Law No. 9 of 2013 concerning Prevention and Eradication of
Pemberantasan Tindak Pidana Pendanaan Terorisme; Terrorism Financing Crimes;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 23/POJK.01/2019 3. Financial Services Authority Regulation No. 23/POJK.01/2019
tentang perubahan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 12/ concering amandements to Financial Services Authority
POJK.01/2017 tentang Penerapan Program Anti Pencucian Regulation No. 12/POJK.01/2017 concerning Implementation
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor Jasa of Anti-Money Laundry and Prevention Terrorism Financing
Keuangan; Program in the Financial Service Sector;
4. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 32/SEOJK.03/2017 4. Financial Services Authority Circular No.32/SEOJK.03/2017
tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan concerning Implementation of Anti-Money Laundry and
Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor Perbankan; dan Prevention Terrorism Financing Program in the Banking Sector;
And
5. Peraturan-peraturan lainnya yang diterbitkan oleh PPATK. 5. Other regulation issued by PPATK.
Penerapan Program APU PPT dan PPPSPM Implementation of the AML-PFT and PFPWMD Programs
Program APU PPT dan PPPSPM Bank SulutGo mengacu pada Bank SulutGo AML-PFT and PFPWMD programs refer to the
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 23/POJK.01/2019 Financial Services Authority Regulation (FSA Regulation) No.23/
(yang pada pertengahan Desember 2023 berganti menjadi POJK POJK.01/2019 (which in mid-December 2023 was changed to FSA
08 tahun 2023) atas dasar tersebut Bank SulutGo menetapkan Regulation 08 of 2023) on this basis Bank SulutGo determined the
Penerapan Program APU PPT dan PPPSPM dengan berlandaskan implementation of the AML PFT and PFPWMD programs based on
pada 5 pilar yakni sebagai berikut: 5 pillars, namely as follows:
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 731
Page 732
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi 1. Active supervision by the Board of Commissioners and
Directors
Pengawasan aktif Dewan Komisaris, mencakup: Active supervision by the Board of Commissioners include:
• Memberikan persetujuan atas kebijakan dan prosedur • Provide approval for the policies and procedures for
penerapan Program APU dan PPT yang diusulkan oleh implementing the AML and PFT Program proposed by
Direksi; the Board of Directors;
• Melakukan pengawasan atas pelaksanaan tanggung • Supervise the implementation of the Board of Director’s
jawab Direksi melalui Direktur Kepatuhan dan/atau responsibilities through the Compliance Director and/or
Satuan Kerja Audit Intern Bank terhadap penerapan the Bank’s Internal Audit regarding the implementation of
Program APU dan PPT; dan the AML and PFT Program; and
• Memastikan adanya pembahasan terkait Pencucian Uang • Ensure that there is discussion regarding Money Laundry
dan/atau Pendanaan Terorisme dalam rapat Direksi dan and/or Terrorism Financing in meetings of the Boards of
Dewan Komisaris. Directors and Board of Commissioners.
Pengawasan aktif Direksi, mencakup: Active supervision by the Board of Directors includes:
• Memastikan Bank memiliki kebijakan dan prosedur • Ensure that the Bank has AML and PFT Program policies
Program APU dan PPT; and procedures;
• Mengusulkan kebijakan dan prosedur tertulis yang • Propose strategic written policies and procedures
bersifat strategis mengenai penerapan Program APU dan regarding the implementation of the AML and PFT
PPT kepada Dewan Komisaris; Program to the Board of Commissioners;
• Memastikan penerapan Program APU dan PPT • Ensure that the implementation of the AML and PFT
dilaksanakan sesuai dengan kebijakan dan prosedur Program is carried out in accordance with established
tertulis yang telah ditetapkan; written policies and procedures;
• Membentuk Unit Kerja khusus dan/atau menunjuk • Establish a special Work Unit and/or appoint officials
pejabat yang bertanggung jawab terhadap penerapan responsible for implementing the AML and PFT Program
Program APU dan PPT di Kantor Pusat; at the Head Office;
• Melakukan pengawasan atas kepatuhan satuan kerja • Supervise work unit compliance in implementing the AML
dalam menerapkan Program APU dan PPT; and PFT Program;
• Memastikan bahwa kebijakan dan prosedur tertulis • Ensure that written policies and procedures regarding
mengenai penerapan program APU dan PPT sejalan the implementation of AML and PFT programs are in line
dengan perubahan dan pengembangan produk, jasa, with changes and developments in products, services
dan teknologi di sektor jasa keuangan serta sesuai and technology in the financial services sector and in
dengan perkembangan modus Pencucian Uang dan/ accordance with developments in Money Laundering
atau Pendanaan Terorisme; dan and/or Terrorism Financing modes; And
• Memastikan bahwa seluruh pegawai, khususnya pegawai • Ensure that all employees, especially employees from
dari satuan kerja terkait dan pegawai baru, telah related work units and new employees, have participated
mengikuti pelatihan yang berkaitan dengan penerapan in training related to the implementation of AML and PFT
program APU dan PPT secara berkala. programs on a regular basis.
2. Kebijakan dan Prosedur 2. Policies and Procedures
• Identifikasi dan verifikasi Calon Nasabah, Nasabah dan • Identification and verification of Prospective Customers,
Walk in Customer (WIC); Customers and Walk in Customers (WIC);
• Identifikasi dan verifikasi beneficial owner; • Identification and verification of beneficial owners;
• Penerapan Program APU dan PPT Berbasis Risiko (Risk • Implementation of Risk Based AML and PFT Programs
Based Approach); (Risk Based Approach);
• Pelaksanaan Uji Tuntas Lanjut (Enhanced Due Diligence); • Implementation of Advanced Due Diligence (Enhanced
Due Diligence);
• CDD Yang Lebih Sederhana dan CDD Oleh Pihak Ketiga; • Simpler CDD and Third Party CDD;
• Penutupan hubungan dan penolakan transaksi; • Closing the relationship and rejecting the transaction;
• Pemantauan dan pengkinian data nasabah; • Monitoring and updating customer data;
• Cross Border Correspondent Banking; • Cross Border Correspondent Banking;
• Prosedur Transfer Dana; • Fund Transfer Procedures;
732 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 733
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
• Penatausahaan Dokumen; serta • Document Administration; as well as
• Pelaporan. • Reporting.
3. Pengendalian Internal 3. Internal control
• Pengendalian intern yang efektif dan independent yang • Effective and independent internal control which can be
dapat dibuktikan dengan: proven by:
a. Dimilikinya kebijakan, prosedur, dan pemantauan a. Have adequate policies, procedures and internal
internal yang memadai; monitoring;
b. Adanya batasan wewenang dan tanggung jawab b. There are limits to the authority and responsibility
satuan kerja terkait dengan penerapan Program of work units related to the implementation of the
APU, PPT dan PPPSPM; dan AML, PFT and PFPWMD Programs; And
c. Dilakukannya pemeriksaan secara independen c. Independent audits are carried out to ensure the
untuk memastikan efektivitas penerapan Program effectiveness of the implementation of the AML, PFT
APU, PPT dan PPPSPM. and PFPWMD programs.
• Dalam memastikan efektivitas penerapan program • In ensuring the effectiveness of the implementation of
APU, PPT dan PPPSPM, Bank antara lain melakukan the AML, PFT and PFPWMD programs, the Bank, among
uji kepatuhan, termasuk penggunaan sample testing other things, carries out compliance tests, including the
terhadap kebijakan dan prosedur yang terkait dengan use of sample testing of policies and procedures related
penerapan program APU, PPT, dan PPPSPM. to the implementation of the AML, PFT and PFPWMD
4. Sistem Informasi Manajemen programs.
Menunjang pelaksanaan penerapan program APU, PPT, 4. Management Information System
dan PPPSPM, Bank SulutGo memiliki dan menjalankan Supporting the implementation of the AML, PFT and PFPWD
sistem informasi yang dapat mengidentifikasi, menganalisa, programs, Bank SulutGo owns and operates an information
memantau, dan menyediakan laporan secara efektif mengenai system that can identify, analyze, monitor and provide reports
karakteristik transaksi yang dilakukan oleh pengguna jasa effectively regarding the characteristics of transactions carried
Bank. out by users of the Bank’s service.
5. Sumber Daya Manusia dan Pelatihan 5. Human Resources and Training
Untuk menghasilkan sumber daya manusia yang mempunyai To produce human resources who have an adequate level
tingkat keahlian dan pengetahuan yang memadai di dalam of expertise and knowledge in carrying out their duties,
menjalankan tugas-tugasnya, selain dilakukan pembinaan dan apart from coaching and socialization, AML and PFT training
sosialisasi juga dilakukan program pelatihan APU dan PPT programs are also carried out for all employees, in addition, for
bagi seluruh karyawannya, selain itu, untuk karyawan yang employees who serve as Tellers and Customer Service, it is also
bertugas sebagai Teller dan Customer Service dilaksanakan implemented regular training.
juga pelatihan secara berkala.
Selama tahun 2023, statistik pelaksanaan program APU, PPT, dan During 2023, statistics on the implementation of the AML, PFT
PPPSPM adalah sebagai berikut: and PFPWMD programs are as follows:
Bulan LTKT LTKM LTKL
Month CFTR SFTR FTRA
Januari / January 245 1 -
Februari / February 92 1 -
Maret / March 68 1 -
April / April 90 0 -
Mei / May 119 0 -
Juni / June 116 0 -
Juli / July 93 0 -
Agustus / August 136 0 -
September / September 107 0 -
Oktober / October 157 0 -
November / November 181 0 -
Desember / December 1620 0 -
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 733
Page 734
Total pengkinian data nasabah selama 2023 adalah: 30.315 nasabah The total update customer data for 2023 is: 30,315 customers
Selama tahun 2023 pelatihan yang diberikan adalah adalah sebagai During 2023, the training provided is as follows:
berikut:
Jumlah
Tanggal Vendor Pelatihan Tempat
Date Vendor Training Place
Peserta
Total Participants
16 Februari 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 1 30 Orang
LPPI Zoom
February 16, 2023 Training of AML-PFT Awareness Batch 1 30 People
17 Februari 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 2 30 Orang
LPPI Zoom
February 17, 2023 Training of AML-PFT Awareness Batch 2 30 People
01 Maret 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 3 29 Orang
LPPI Zoom
March 01, 2023 Training of AML-PFT Awareness Batch 3 29 People
17 Maret 2023 Pelatihan APU-PPT Batch 1 BSG Excellence 20 Orang
PT Anom Jaya Sentosa
March 17, 2023 Training of AML-PFT Batch 1 Center 20 People
18 Maret 2023 Pelatihan APU-PPT Batch 2 BSG Excellence 43 Orang
PT Anom Jaya Sentosa
March 18, 2023 Training of AML-PFT Batch 2 Center 43 People
20 Maret 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 4 29 Orang
LPPI Zoom
March 20, 2023 Training AML-CFT Awareness Batch 4 29 People
21 Maret 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 5 25 Orang
LPPI Zoom
March 21, 2023 Training AML-CFT Awareness Batch 5 25 People
Asosiasi Analis Transaksi
Seminar Gerakan Nasional Satu Tahun Rezim A Gedung PPATK
Keuangan Indonesia
03 April 2023 APU-PPT Jakarta 1 Orang
Indonesian Financial
April 03, 2023 National Movement Seminar One Year AML-PFT PPATK Building 1 Person
Transaction Analyst
Regime Jakarta
Association
13 April 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 6 24 Orang
LPPI Zoom
April 13, 2023 Training AML-CFT Awareness Batch 6 24 People
14 April 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 7 25 Orang
LPPI Zoom
April 14, 2023 Training AML-CFT Awareness Batch 7 25 People
27 April 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 8 30 Orang
LPPI Zoom
April 27, 2023 Training AML-CFT Awareness Batch 8 30 People
28 April 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 9 30 Orang
LPPI Zoom
April 28, 2023 Training AML-CFT Awareness Batch 9 30 People
11 Mei 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 10 30 Orang
LPPI Zoom
May 11, 2023 Training AML-CFT Awareness Batch 10 30 People
Sosialisasi BPP APU-PPT Dan Sosialisasi Ketentuan
14 Juni 2023 Unit APU-PPT Pembukaan RKDK 43 Orang
Zoom
June 14, 2023 AML-CFT Unit Socialization of BPP AML-CFT and Socialization of 43 People
Provisions for Opening RKDK
14 Agustus 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 11 30 Orang
LPPI Zoom
August 14, 2023 Training AML-CFT Awareness Batch 11 30 People
15 Agustus 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 12 30 Orang
LPPI Zoom
Agustus 15, 2023 Training AML-CFT Awareness Batch 12 30 People
05 September 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 13 28 Orang
LPPI Zoom
September 05, 2023 Training AML-CFT Awareness Batch 13 28 People
05 September 2023 Pelatihan APU-PPT Awareness Batch 14 28 Orang
LPPI Zoom
September 05, 2023 Training AML-CFT Awareness Batch 14 28 People
734 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 735
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PERKARA PENTING
Important Matters
Jumlah perkara hukum yang dihadapi Bank SulutGo selama tahun The number of legal cases facing Bank SulutGo during 2023 are as
2023 adalah sebagai berikut: follows:
Jumlah
Jumlah
Perkara Hukum
No
Perkara Hukum
Perdata Pidana
Perdata Pidana
Telah Selesai
(telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap)
1 8 -
Telah Selesai
(telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap)
Dalam proses penyelesaian
2 10 -
Dalam proses penyelesaian
Jumlah
18 -
Total
SANKSI ADMINISTRATIF
Administrative Sanctions
Sanksi Administratif yang diterima Bank SulutGo tahun 2023 adalah The administrative sanctions received by Bank SulutGo in 2023 are
sebagai berikut: as follows:
1. Sanksi Denda Keterlambatan penyampaian LBUT KI Harian 1. Fines for late submission of Daily LBUT KI Report Date
Tanggal Laporan 11052023 M02 mDPKL GPLB PLPB 12052023 11052023 M02 Mdpkl GPLB PLPB 12052023 - IDR2,000,000,-
- Rp2.000.000,-
2. Sanksi Denda Keterlambatan Pelimpahan ke-II MPNG3 tanggal 2. Fines for delays in the second handover of MPNG3 on 20 June
20 Juni 2023 karena error system – Rp1.197.060,- 2023 due to a system error – IDR1,197,060,-
3. Sanksi Denda atas kekurangan/keterlambatan Pelimpahan 3. Fines for shortages/delays in handing over MPNG3 on August
MPNG3 tanggal 10 Agustus 2023 karena adanya sistem eror 10, 2023 due to a system error between SIMDA BKAD Bitung
antara SIMDA BKAD Kota Bitung dan Kanal Internet Banking City and the PT Bank SulutGo Regional Shopping Internet
Belanja Daerah PT Bank SulutGo - Rp440.000,- Banking Channel- IDR440,000
4. Sanksi Denda atas Kekurangan/keterlambatan pelimpahan 4. Fines for shortages/delays in handing over MPNG3 due to
MPNG3 karena adanya gangguan transaksi SKNBI dan BI- distruptionof SKNBI and BI-RTGS transactions- IDR615,442,-
RTGS - Rp615.442,-
5. Sanksi kewajiban ke BI atas pelanggaran koreksi di luar batas 5. Obligatory sanctions to BI corrective violations outside the
waktu Penyampaian kelompok informasi (KI) Harian LBUT deadline for submiting the LBUT Daily Information Group (KI)
periode Agustus 2023 - Rp2.000.000,- for the period August 2023- IDR2,000,000,-
6. Sanksi Denda atas Kekurangan/keterlambatan pelimpahan 6. Fines for shortages/delays in handing over MPNG3- IDR76,803,-
MPNG3 - Rp76.803,-
7. Sanksi kewajiban ke BI atas pelanggaran koreksi di luar batas 7. Obligatory sanctions to BI for corrective violations outside the
waktu Penyampaian kelompok informasi (KI) Harian LBUT deadline for submitting the LBUT Daily Information Group (KI)
periode November 2023 - Rp50.000,- for the period November 2023- IDR50,000,-
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 735
Page 736
AKSES INFORMASI DAN DATA PERUSAHAAN Access Company Information and Data Komitmen Bank SulutGo dalam menerapkan nilai-nilai GCG, SulutGo’s Bank commitment to implementing GCG values, including di antaranya melalui keterbukaan informasi baik secara internal through information disclosure both internally and externally. maupun eksternal. Pengelolaan dan Keterbukaan akan informasi Management and openness of information about the Bank is very tentang Bank sangat penting dalam membangun citra Bank di mata important in building the Bank’s image in the eyes of the public, publik khusunya para stakeholder. Oleh karenanya Bank SulutGo especially stakeholders. Therefore, Bank SulutGo strives to provide berupaya untuk memberikan informasi yang aktual dan bermanfaat actual and useful information by paying attention to the provisions dengan memperhatikan ketentuan terkait data Bank yang tergolong regarding bank data which is classified as confidential. rahasia. Penyediaan informasi bagi Pemegang Saham dan pemangku Providing information for Shareholders and stakeholders can be kepentingan dapat lebih lanjut diakses melalui banyak cara, antara further accessed in many ways, including: lain: Kantor Pusat Kompleks Marina Plaza, Jl. Piere Tendean, Manado 95111 Head Office Call Center 1500-659 Call Center Website Bank www.banksulutgo.co.id Bank’s Website Website OJK www.ojk.go.id FSA Website E-mail Perusahaan corsec@banksulutgo.co.id Company Email 736 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 737
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
BSGmagz
BSGmagz
Sebagai bagian upaya untuk membangun komunikasi internal yang As part of efforts to build good internal communication with
baik dengan karyawan, Bank SulutGo menerbitkan BSGmagz yang employees, Bank SulutGo publishes BSGmagz which is published
terbit per-semester. Tahun 2023, BSGmagz terbit 3 Edisi setiap every semester. In 2023, BSGmagz will publish 3 editions every year
tahun seperti yang terlihat pada bagan berikut: as seen in the following chart:
Edisi I 2023 Edisi VI 2023 Edisi VII 2023
Ist Edition 2023 VIth Edisi 2023 VIIth Edisi 2023
Tata Kelola Informasi dan Akses Data Perusahaan untuk Pihak Eksternal
Information Governance and Access to Company Data for External Parties
Bank menyediakan akses informasi dan data untuk Pihak Eksternal The Bank provides access to information and data for External
dengan cara berikut: Parties in the following ways:
Pengelolaan Situs Web Website Management
Bank memiliki situs web resmi sebagai portal korporasi yang dapat The Bank has an official website as a corporate portal which can
diakses melalui www.banksulutgo.co.id. Situs web ini tersedia be accessed via www.banksulutgo.co.id. This website is available
dalam 2 (dua) bahasa, yakni Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris, in 2 (two) languages, namely Indonesian and English, and presents
dan menyajikan berbagai informasi umum yang berkaitan dengan various general information relating to the Bank’s profile and other
profil Bank dan informasi korporasi lainnya. Bank secara berkala corporate information. The Bank regularly updates the website to
memperbarui situs web untuk senantiasa memberikan informasi always provide the latest information to stakeholders and in order
terbaru kepada para pemangku kepentingan serta dalam rangka to comply with applicable laws and regulations. The Bank’s website
memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku. Situs web also provides contact numbers as well as email and postal addresses
Bank juga menyediakan nomor kontak serta alamat email dan pos that can be contacted for further communication with stakeholders.
yang dapat dihubungi untuk komunikasi selanjutnya dengan para
pemangku kepentingan.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 737
Page 738
Jejaring Sosial Social Networking Di era digital ini, media sosial menjadi ruang berbagi opini dan In this digital era, social media has become a space for sharing mencari informasi untuk publik. Kemudahan dan kecepatan opinions and seeking information for the public. The ease and mengakses informasi terbaru dimanapun menjadikan media sosial speed of accessing the latest information anywhere makes social sebagai pilihan publik. Perkembangan baik ini pun mengarahkan media the public’s choice. This good development has also led the Bank untuk menyediakan akses informasi dan komunikasi melalui Bank to provide access to information and communication through media sosial resmi Bank, yaitu: the Bank’s official social media, namely: Kanal Media Sosial yang dimiliki oleh Bank dikelola dan diperbaharui The Social Media Channel owned by the Bank is managed and secara rutin oleh tim Sekretaris Perusahaan yang memuat tentang updated regularly by the Corporate Secretary team which contains berbagai informasi atas kegiatan atau aktifitas terkini yang dilakukan various information on the latest activities or events carried out by oleh Bank. the Bank. Laporan Tahunan Annual Report Bank mengungkapkan informasi keuangan, informasi penting The Bank discloses financial information, important information maupun hal-hal lainnya yang menyangkut Bank dalam Laporan and other matters relating to the Bank in the Annual Report and Tahunan dan Laporan Keuangan. Laporan-laporan tersebut dapat Financial Statements. These reports can be accessed via the Bank’s diakses melalui situs web Bank dengan alamat www. banksulutgo. website at www. banksulutgo. co.id or in printed form. The types of co.id maupun dalam bentuk cetak. Adapun jenis laporan yang reports published by the Bank on a regular basis every year include dipublikasikan oleh Bank secara regular setiap tahunnya meliputi Annual Financial Reports, Interim Financial Reports, Annual Reports, Laporan Keuangan Tahunan, Laporan Keuangan Interim, Laporan Corporate Governance Implementation Reports, Sustainability Tahunan, Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan, Laporan Reports, Information Disclosure Reports, and others. Keberlanjutan, Laporan Keterbukaan Informasi, dan lainnya. Hubungan Investor Investor Relations Sekretaris Perusahaan juga menangani Hubungan Investor dalam The Corporate Secretary also handles Investor Relations in order rangka menjaga dan meningkatkan komunikasi antara Bank dengan to maintain and improve communication between the Bank and para investor baik di tingkat lokal maupun internasional. Fungsi investors both at the local and international levels. The function dari Hubungan Investor antara lain untuk memberikan informasi of Investor Relations includes providing the latest information terkini terkait kinerja keuangan dan prospek Bank kepada para regarding the Bank’s financial performance and prospects to Pemegang Saham dan investor secara umum. Penyebarluasan Shareholders and investors in general. Information dissemination informasi dilakukan secara langsung dan aktif kepada investor is carried out directly and actively to investors through the melalui penyelenggaraan kegiatan atau aktivitas yang dilaksanakan organization of events or activities carried out periodically. These secara berkala. Kegiatan tersebut dilakukan melalui pertemuan activities are carried out through official meetings in groups and resmi secara berkelompok maupun perorangan (small group atau individuals (small group or one-on-one meeting), conference calls, one-on-one meeting), conference call, pengungkapan informasi information disclosure and publication of the Company Update on dan publikasi Company Update di situs web Bank setiap bulannya. the Bank’s website every month. Hubungan Media Media Relations Bank menjalin hubungan yang baik dengan institusi media massa The Bank maintains good relationships with mass media institutions, baik cetak, portal, maupun elektronik (televisi, radio, dsb) untuk both print, portal and electronic (television, radio, etc.) to achieve meraih pencapaian publikasi yang optimal dan berimbang serta optimal and balanced publications as well as a positive image from citra positif dari para investor maupun publik terkait gambaran investors and the public regarding the current picture or condition 738 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 739
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
atau kondisi Bank terkini. Untuk mendapatkan citra positif melalui of the Bank. To obtain a positive image through this media, the
media tersebut, Bank senantiasa melakukan berbagai kegiatan atau Bank always carries out various activities or activities related to mass
aktivitas yang berkaitan dengan media massa. media.
Komunikasi dengan Regulator Communication with Regulators
Sebagai bagian dari industri perbankan, Bank berkewajiban untuk As part of the banking industry, the Bank is obliged to submit periodic
menyampaikan laporan periodik dan keterbukaan informasi kepada reports and information disclosure to the FSA and Bank Indonesia.
OJK dan Bank Indonesia. Di sepanjang tahun 2023, Bank telah Throughout 2023, the Bank has submitted correspondence reports
menyampaikan Laporan-laporan korespondensi kepada OJK dan to the FSA and Bank Indonesia.
Bank Indonesia.
Keterbukaan Informasi Frekuensi
No.
Information Disclosure Frequency
Laporan Neraca (Triwulan)
1 4
Balance Sheet Report (Quarterly)
Laporan Tahunan
2 1
Annual Report
Laporan GCG
3 2
GCG Report
Laporan XBRL
4 2
XBLR Report
Laporan SBDK
5 12
SBDK Report
Laporan Neraca (Bulanan)
6 12
Balance Sheet Report (Monthly)
Laporan Laba Rugi
7 12
Profit Loss Report
Komitmen Kontijensi
8 12
Contingency Commitments
Laporan Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
9 1
Report on the Use of Public Offering Proceeds
Laporan Hasil Pemeringkatan Tahunan/Fitch Rating
10 1
Annual Rating Results Report/Fitch Rating
Penelaahan atas Laporan Keuangan Tengah Tahunan 2022
11 1
Review of the 2022 Mid-Annual Financial Report
Komunikasi dengan Internal Internal Communication
Komunikasi internal di lingkup Bank dikembangkan untuk Internal communication within the Bank is developed to optimize
mengoptimalkan komunikasi organisasi antar level karyawan. organizational communication between employee levels. Forms of
Bentuk-bentuk kegiatan komunikasi internal antara lain: internal communication activities include:
Komunikasi internal Bank SulutGo selain memaksimalkan Bank SulutGo internal communication apart from maximizing the use
penggunaan media sosial sebagai sarana informasi kepada nasabah of social media as a means of information to customers, namely via
yakni melalui Instagram @banksulutgo, maupun di Facebook, Instagram @banksulutgo, as well as on Facebook, we also provide
kami juga menyediakan layanan e-mail khusus untuk pejabat special e-mail services for executive and branch officials, namely @
eksekutif dan cabang yakni @banksulutgo.co.id, Bank SulutGo juga banksulutgo.co.id, Bank SulutGo also has helpdesk service which
telah memiliki layanan helpdesk yang bisa diakses via Internet di can be accessed via the Internet at http://103.148.191.15:8080.
Http://103.148.191.15:8080.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 739
Page 740
Bentuk-bentuk kegiatan komunikasi internal antara lain: Forms of internal communication activities include:
Jenis Kegiatan Peserta Frekuensi
Kind of Activities Participants Frequency
Dewan Komisaris, Direksi, Grup Head, Pemimpin Divisi, Pemimpin
Pelaksanaan Rapat Kerja dan Evaluasi
Kantor Wilayah, Pemimpin Cabang dan Cabang Pembantu Setiap Triwulan
Implementation of Work Meetings and
Board of Commissioners, Board of Directors, Group Head, Head of Every Quarter
Evaluations
Division, Head of Regional Office, Head of Branch and Sub-Branch.
Pelaksanaan Rapat Koordinasi Bidang Direksi, Grup Head Pemasaran, Divisi Kredit Komersial, Divisi Kredit
Perkreditan Konsumer, Cabang dan Cabang Pembantu Setiap Triwulan
Implementation of Credit Sector Coordination Board of Directors, Group Head Marketing, Commercial Credit Division, Every Quarter
Meetings Consumer Credit Division, Branches and Sub-Branchs
Direksi, Divisi Pemasaran Dana, Divisi Trisuri Cabang dan Cabang
Pelaksanaan Rapat Koordinasi Bidang Dana
Pembantu Setiap Triwulan
Implementation of Fund Sector Coordination
Board of Directors, Fund Marketing Division, Trisuri Branch and Sub- Every Quarter
Meetings
Branch Divisions
Pelaksanaan Monitoring dan Evaluasi Realisasi Direksi, Grup Head Operasional, Divisi PBJ, Divisi Trisuri Cabang dan
Produk Digital Cabang Pembantu Setiap Triwulan
Implementation of Monitoring and Evaluation Board of Directors, Group Head Operations, PBJ Division, Branch Every Quarter
of Digital Product Realization Treasury Division and Sub-Branch
Direksi, Grup Head, Pemimpin Divisi, Departemen dan Unit Kantor
Pelaksanaan Rapat Rutin Kantor Pusat
Pusat Setiap Bulan
Implementation of Regular Head Office
Board of Directors, Group Heads, Head of Divisions, Departments and Every Month
Meetings
Head Office Units
740 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 741
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
KODE ETIK
Code of Ethics
Kode etik adalah suatu sistem norma, nilai dan juga aturan A code of ethics is a system of norms, values and written professional
profesional tertulis yang secara tegas menyatakan perbuatan apa rules that clearly state what actions are right or wrong, what actions
saja yang benar atau salah, perbuatan apa yang harus dilakukan dan must be done and what actions must be avoided. In short, the
perbuatan apa yang harus dihindari. Secara singkatnya definisi kode definition of a code of ethics is a pattern of rules, procedures,
etik yaitu suatu pola aturan, tata cara, tanda, pedoman etis ketika signs, ethical guidelines when carrying out an activity or a job. Bank
melakukan suatu kegiatan atau suatu pekerjaan. Bank SulutGo SulutGo considers it important and pays special attention to the
memandang penting dan memberikan perhatian yang khusus implementation of the code of ethics. For this reason, Bank SulutGo
terhadap penerapan kode etik. Oleh sebab itu Bank SulutGo telah has established a Code of Conduct which serves as a guide for bank
menetapkan Code of Conduct yang menjadi pedoman insan bank personnel in building relationships with stakeholders.
dalam membangun hubungan dengan para pemangku kepentingan
(stakeholders).
Di samping itu, kode etik merupakan salah satu perangkat yang In addition, the code of ethics is one of the tools established by the
ditetapkan Bank dalam menjaga dan meningkatkan integritas Bank to maintain and improve the integrity of all Bank personnel
seluruh insan Bank pada kerangka penerapan Good Corporate within the framework of implementing Good Corporate Governance
Governance (GCG) sehingga pengimplementasiannya dapat (GCG) so that its implementation can be carried out consistently.
dilakukan secara konsisten. Dalam rangka menegakkan kode etik, In order to uphold the code of ethics, executive officers have
Pejabat eksekutif telah menyampaikan komitmen kepada Direksi conveyed their commitment to the Board of Directors by signing an
melalui penandatanganan pernyataan Integritas yang diperbaharui Integrity statement which is updated annually. Through this effort,
setiap tahunnya. Melalui upaya ini diharapkan Pejabat eksekutif it is hoped that executive officers can become role models for the
dapat menjadi role model bagi jajaran di bawahnya. ranks below them.
Hubungan yang Harmonis dengan Pemangku Kepentingan
Harmonious Relationship with Stakeholders
Salah satu tujuan besar dari penerapan prinsip GCG adalah One of the big goals of implementing GCG principles is developing
pengembangan hubungan entitas usaha dengan pemangku relationships between business entities and stakeholders. The Bank
kepentingan. Bank merumuskan Kode Etik yang dimilikinya untuk formulates its Code of Ethics to be able to build a harmonious
dapat membangun hubungan yang harmonis antara kepentingan relationship between the interests of operations and business
operasi dan bisnis yang dilakukan dengan kepentingan dari setiap carried out with the interests of every stakeholder within the Bank’s
pemangku kepentingan yang berada di dalam lingkaran operasi operations and business circle and those affected by the Bank’s
dan bisnis Bank maupun yang terkena dampak kegiatan operasi operations and business activities.
dan bisnis Bank.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 741
Page 742
Membangun Hubungan Harmonis dengan Pemangku Kepentingan Bank
Building Harmonious Relationships with Bank Stakeholders
Insan Bank SulutGo Pemegang Saham Regulator Nasabah Masyarakat
Bank SulutGo Personnel Shareholders Regulators Customers Public
Pemasok dan Mitra Kerja Kreditur Industri Sejenis Media Massa Lingkungan
Suppliers and Partners Creditors Similar Industry Mass Media Environment
Visi & Misi Tata Nilai Kode Etik Etika dan Perilaku Insan Bank SulutGo
Ethics and Behavior of Bank SulutGo Personnel
Vision & Mission Values Code of Conduct
Penetapan Kode Etik
Determination of Code of Ethics
Bank telah menyusun dan mengesahkan Kode Etik yang tertuang The Bank has prepared and ratified the Code of Ethics as stated
dalam Surat Keputusan Direksi No. 196/SK-HC/DIR/IX/2018 tanggal in Board of Directors Decree No.196/SK-HC/DIR/IX/2018 dated 25
25 September 2018. September 2018.
Pokok-pokok Isi Kode Etik
The main contents of the Code of Ethics
Ruang lingkup pedoman ini meliputi hubungan-hubungan insan The scope of this guideline covers Bank SulutGo human relations
Bank SulutGo dalam berperilaku terhadap stakeholder dan juga in behaving towards stakeholders and also regulates ethical and
mengatur pedoman etika dan perilaku lingkungan internal dan behavioral guidelines for the internal and external environment.
eksternal.
Etika dan Perilaku Komisaris Ethics and Behaviour of Commissioners
Dalam hubungannya dengan penerapan fungsi Kepatuhan, In relation to the implementation of the Compliance function, the
Komisaris harus: Commissioner must:
1. Memahami fungsi Kepatuhan dan melaksanakannya sebagai 1. Understand the Compliance function and implement it as an
contoh perilaku bagi Pegawai. example of behavior for employees
2. Menghindari timbulnya benturan kepentingan baik secara 2. Avoid the emergence of conflicts of interest, both directly and
langsung maupun tidak langsung. indirectly.
3. Menjaga keamanan dan kerahasiaan informasi bank. 3. Maintain the security and confidentialy of bank information.
Etika dan Perilaku Direksi Ethics and Behvior of Directors
Dalam hubungannya dengan penerapan fungsi Kepatuhan, Direksi In relation to the implementation of the Compliance function, the
harus: Board of Directors must:
1. Memahami fungsi Kepatuhan dan melaksanakannya sebagai 1. Understand the Compliance function and implement it as an
contoh perilaku bagi Pegawai. example of behavior for employees.
2. Menghindari timbulnya benturan kepentingan baik secara 2. Avoid the emergence of conflicts of interest, both directly and
langsung maupun tidak langsung. indirectly.
3. Menjaga keamanan dan kerahasiaan informasi Bank. 3. Maintain the security and confidentiality of Bank information.
742 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 743
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Etika dan Perilaku Pegawai Employee Ethics and Behavior
Pegawai dalam Bank Employee in Bank
1. Pegawai harus senantiasa menjunjung tinggi etika bisnis yang 1. Employees must always uphold generally accepted business
berlaku umum dan tata nilai bank dalam tugasnya sehari-hari. ethics and bank values in their daily duties.
2. Pegawai wajib mendahulukan kepentingan bank dari pada 2. Employees are obliged to prioritize the interests of the bank
kepentingan golongan, pribadi, keluarga, kerabat. over the interests of their group, individuals, family or relatives.
3. Setiap pegawai wajib menjaga harta milik dan nama baik bank. 3. Eery employee is obliged to protect the property and good
name of the bank.
4. Pegawai wajib bersikap, berperilaku baik dan menjaga 4. Employees are required to behave, behave well and maintain
kesopanan di dalam ataupun di luar Bank. politeness inside and outside the Bank.
5. Pegawai wajib menerima penempatan tugas, melaksanakan 5. Employees are required to accept assignment, carry out official
perjalanan dinas, rotasi dan mutasi, berdasarkan Perintah/ trips, rotations and transfer, based on Orders/Decisionsof the
Keputusan Direksi atau Atasan yang berwenang. Board of Directors or authorized superiors.
6. Pegawai wajib memegang rahasia jabatan, yaitu rahasia yang 6. Employees are required to maintain official secrets, namely
berkaitan dengan tugas dan/jabatannya, baik yang berupa secrets relating to their duties and/or positions, whether in the
dokumen tertulis, rekaman suara ataupun perintah/pernyataan form of written documents, voice recordings or verbal orders/
lisan dari Atasannya. statements from their superiors.
7. Pegawai wajib mengerahkan segala daya dan upaya dalam 7. Employees are obliged to exert all power and effort in carrying
melaksanakan tugas jabatan yang diserahkan kepadanya. out the job duties assigned to them.
8. Pegawai wajib mentaati aturan-aturan yang berlaku di Bank. 8. Employees are bliged to comply with the rules that apply at
the Bank.
9. Pegawai wajib mematuhi isi Perjanjian Kerja Bersama. 9. Employees are obliged to complywith the contens of the
collective Labor Agreement.
10. Pegawai wajib berada di tempat tugas dan melaksanakan 10. Employees must be at their place of duty and carry out their
tugasnya pada hari dan jam kerja yang ditentukan, kecuali duties on the specified working days and hours, unless they are
sedang menjalankan tugas Bank di luar tempat tugasnya. carrying out Bank duties outside their placeof duty.
Hubungan Kerja Antar Pegawai Dalam Bank Working Relations Between Employees in the Bank
1. Pegawai wajib membina kerja sama yang positif dan produktif, 1. Employees are obliged to foster positive and productive
saling menerima dan menghargai didasari ketulusan dan itikad cooperation, accept and respect each other based on sincerity
baik. and good faith.
2. Atasan wajib memberikan panutan, arahan, dan bimbingan 2. Superiors are obliged to provide role models, direction and
atas perilaku dan kinerja pegawai yang berada didalam guidance for the behavior and performance of employees
supervisinya. under their supervision.
3. Pegawai wajib melaporkan kepada atasannya setiap terjadi 3. Employees are required to report to their superiors any theft
kecurian atau kehilangan harta milik Bank yang diketahuinya or loss of Bank property that they become aware of within 2 x
dalam waktu 2 x 24 jam. 24 hours.
4. Saling menghargai, mendorong semangat, dan membina kerja 4. Respect each other, encourage enthusiasm, and foster
sama dalam tugas dan tanggung jawab masing-masing. cooperation in their respective duties and responsibilities.
5. Meningkatkan integritas, keterbukaan, dan hubungan yang 5. Increase integrity, openness and harmonious relationships.
harmonis.
Pemberlakuan Kode Etik bagi Seluruh Level Organisasi
Implementation of the Code of Ethics for All Levels of the Organization
Kode Etik Bank mewajibkan seluruh insan Bank SulutGo baik itu The Bank’s Code of Ethics requires all Bank SulutGo personnel,
Dewan Komisaris, Direksi maupun karyawan untuk patuh dan taat including the Board of Commissioners, Directors and employees, to
kepada hukum dan peraturan yang berlaku di dalam Bank, termasuk obey and obey the laws and regulations applicable within the Bank,
Tata Nilai dalam rangka menghindari kegiatan yang menyebabkan including the Code of Values in order to avoid activities that cause
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 743
Page 744
benturan kepentingan, serta menyimpan dan menjaga kerahasiaan conflicts of interest, as well as store and maintain the confidentiality
informasi bisnis Bank dan informasi yang berkaitan dengan pihak of the Bank’s business information. and information relating to
yang memiliki hubungan dengan Bank. parties who have a relationship with the Bank.
Setiap karyawan, anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Every employee, member of the Board of Directors and member of
Bank diwajibkan untuk mengerti, menghayati dan menjalankan the Board of Commissioners of the Bank is required to understand,
Kode Etik sebagai landasan moral, sikap dan etika dalam bertindak appreciate and implement the Code of Ethics as a moral foundation,
dan berperilaku. attitude and ethics in acting and behaving.
Sosialisasi dan Internalisasi Kode Etik
Socialization and Internalization of the Code of Ethics
Internalisasi Kode Etik kepada seluruh insan Bank SulutGo dilakukan Internalization of the Code of Ethics for all Bank SulutGo employees
melalui: is carried out through:
1. Pembuatan piagam kepatuhan (compliance charter), kode 1. Creation of a compliance charter, compliance code of conduct
etik kepatuhan (compliance code of conduct) atau kebijakan or compliance policy.
kepatuhan (compliance policy).
2. Sosialisasi Stategi Anti Fraud, Kode Etik dan Standar 2. Socialization of Anti-Fraud Strategy, Code of Ethics and
Kepatuhan. Compliance Standards.
3. Penguatan Fungsi Internal Control Cabang. 3. Strengthening Branch Internal Control Functions.
4. Penandatanganan Pakta Integritas. 4. Signing of the Integrity Pact.
Agar dapat mengefektifkan nilai-nilai yang terdapat pada Kode In order to make the values contained in the Code of Ethics more
Etik, maka Bank SulutGo melalui jajaran Direksi, Divisi Kepatuhan, effective, Bank SulutGo, through the Board of Directors, Compliance
dan Sekretaris Perusahaan melakukan program sosialisasi Kode Division and Corporate Secretary, carries out a program to socialize
Etik kepada seluruh pegawai, baik melalui media internal maupun the Code of Ethics to all employees, both through internal
dalam kesempatan pertemuan-pertemuan formal. Dengan adanya media and at formal meetings. With this socialization activity, the
kegiatan sosialisasi ini, maka penerapan Kode Etik di Bank SulutGo implementation of the Code of Ethics at Bank SulutGo can be
dapat terinternalisasi pada setiap pegawai. internalized in every employee.
Di tahun 2023, sosialisi kode etik yang telah dilaksanakan Bank In 2023, the socialization of the code of ethics that has been
adalah sebagai berikut: implemented by the Bank is as follows:
Jumlah
Nama Kegiatan Penyelenggara Peserta Tempat Tanggal
No.
Name of Activities Organizer Number of Place Date
Participants
Sosialisasi BPP Divisi Human Capital Divisi Human Capital BSG Kantor Cabang 17 Juli 2023
1 40
Socialization BPP Human Capital Division Human Capital Division BSG Branch Office July 17, 2023
Sosialisasi BPP Divisi Human Capital Divisi Human Capital BSG Cabang Ratahan 18 Juli 2023
2 39
Socialization BPP Human Capital Division Human Capital Division BSG Branch of Ratahan July 18, 2023
BSG Kantor Cabang
Sosialisasi BPP Divisi Human Capital Divisi Human Capital Pembantu Modoinding 03 Agustus 2023
3 16
Socialization BPP Human Capital Division Human Capital Division BSG Branch office August 03, 2023
Assistant of Modoinding
Sosialisasi BPP Divisi Human Capital Divisi Human Capital BSG Cabang Amurang 04 Agustus 2023
4 54
Socialization BPP Human Capital Division Human Capital Division BSG Branch of Amurang August 04, 2023
BSG Cabang Pembantu
Sosialisasi BPP Divisi Human Capital Divisi Human Capital Motoling 04 Agustus 2023
5 16
Socialization BPP Human Capital Division Human Capital Division BSG Branch office August 04, 2023
Assistant of Motoling
744 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 745
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Jumlah
Nama Kegiatan Penyelenggara Peserta Tempat Tanggal
No.
Name of Activities Organizer Number of Place Date
Participants
BSG Cabang Pembantu
Paguyaman Cabang
Sosialisasi BPP Divisi Human Capital Divisi Human Capital Tilamuta 08 Agustus 2023
6 49
Socialization BPP Human Capital Division Human Capital Division Branch office Assistant August 08, 2023
of Paguyaman Branch of
Tilamuta
Sosialisasi BPP Divisi Human Capital Divisi Human Capital BSG Cabang Marisa 09 Agustus 2023
7 48
Socialization BPP Human Capital Division Human Capital Division Branch of Marisa August 09, 2023
BSG Cabang Pembantu
Sosialisasi BPP Divisi Human Capital Divisi Human Capital 10 Agustus 2023
8 17 Popayato
Socialization BPP Human Capital Division Human Capital Division August 10, 2023
Capem Popayato
BSG Cabang
Sosialisasi BPP Divisi Human Capital Divisi Human Capital 22 Agustus 2023
9 13 Kawangkoan
Socialization BPP Human Capital Division Human Capital Division August 22, 2023
Branch of Kawangkoan
Kajian dan Evaluasi Manajemen
Management Review and Evaluation
Bank secara konsisten menyelenggarakan Management Review per The Bank consistently carries out quarterly Management Reviews
triwulanan dalam rangka mengevaluasi kinerja Bank dan melakukan in order to evaluate the Bank’s performance and internalize the
internalisasi pelaksanaan Kode Etik sehingga terbentuk pemahaman implementation of the Code of Ethics so that all Bank SulutGo
atas Kode Etik oleh seluruh Insan Bank SulutGo dalam kegiatan personnel understand the Code of Ethics in their daily activities,
sehari-hari, yang akan mendorong penguatan GCG di lingkup Bank. which will encourage the strengthening of GCG within the Bank.
Upaya Penegakan Kode Etik dan Sanksi atas Pelanggaran
Code of Ethics Enforcement Efforts and Sanctions for Violations
Pelanggaran terhadap Kode Etik ini akan ditindak secara serius, Violations of this Code of Ethics will be dealt with seriously, and may
dan dapat mengakibatkan tindakan indisipliner, sesuai dengan result in disciplinary action, in accordance with applicable Company
Peraturan Perusahaan yang berlaku. Regulations.
Bank telah menyusun dan mengesahkan Kode Etik yang tertuang The Bank has prepared and ratified the Code of Ethics as stated in
dalam Surat Keputusan Direksi No. 098/SK-HC/DIR/V/2022 Board of Directors Decree No.098/SK-HC/DIR/V/2022
Perangkat Dasar Ketentuan Sanksi Basic Set of Sanction Provisions
1. Perbuatan-perbuatan penyimpangan dapat dilihat dari 1. Deviant acts can be seen from their type: the act is carried out
jenisnya: perbuatan tersebut dilakukan atas dasar kesengajaan on purpose
2. Perbuatan dilakukan atas dasar kelalaian (ketidaksengajaan) 2. Actions carried out based on negligence (unintentional)
3. Sanksi yang dikenakan untuk perbuatan penyimpangan 3. Sanctions imposed for acts of deviation that are included
yang termasuk jenis/kategori kesengajaan dapat diancam in the type/category of deliberate action can be subject to
sanksi administratif berupa pemberhentian, sedangkan administrative sanctions in the form of dismissal, while for
untuk perbuatan yang tergolong kelalaian diancam sanksi acts that are classified as negligence, they are threatened
administratif sesuai bobot kelalaian with administrative sanctions according to the weight of the
negligence.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 745
Page 746
4. Dengan memperhatikan bobot kesalahan/penyimpangan atas 4. By paying attention to the weight of the error/deviation in an
suatu perbuatan baik karena kesengajaan maupun karena act, whether intentional or negligent, it is possible to be given
kelalaian, dimungkinkan dijatuhi sanksi administratif berupa administrative sanctions in the form of demotion or demotion.
demosi atau penurunan pangkat. Maksudnya adalah bahwa What this means is that an intentional act that is light in weight,
suatu perbuatan kesengajaan yang bobotnya ringan, atau or an act of negligence that is heavy in weight or is carried out
perbuatan kelalaian yang bobotnya berat atau dilakukan repeatedly can be subject to demotion or demotion
secara berulang-ulang dapat dikenakan sanksi demosi atau
penurunan pangkat
Jenis-Jenis Sanksi Bank mengenakan sanksi kepada setiap Types of Sanctions The Bank imposes sanctions for every act of
perbuatan penyimpangan yang dilakukan karyawan dengan deviation committed by employees with the following summary:
rangkuman sebagai berikut:
Jenis Perbuatan Penyimpangan Jenis Sanksi Sanksi yang dikenakan
No
Types of Deviant Acts Types of Sanctions Sanctions imposed
Teguran
1
Sanksi Ringan Reprimand
Light Sanctions Surat Peringatan 1
2
Perbuatan Penyimpangan Kelalaian Warning Letter 1
Misconduct of Negligence Surat Peringatan 2
3
Sanksi Sedang Warning Letter 2
Medium Sanction Surat Peringatan 3
4
Warning Letter 2
Demosi
5
Perbuatan Penyimpangan Kesengajaan Sanksi Berat Demotion
Intentional Deviant Acts Heavy Sanctions Pemberhentian dengan Tidak Hormat
6
Dishonorable Discharge
Jumlah Pelanggaran Kode Etik
Number of Code of Ethics Violations
Tidak terdapat pelanggaran Kode Etik yang dilakukan oleh Insan There were no violations of the Code of Ethics committed by Bank
Bank SulutGo di sepanjang tahun 2023. SulutGo personnel throughout 2023.
746 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 747
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN
Violation Reporting System
Salah satu upaya yang dilakukan oleh Bank SulutGo dalam One of the efforts made by Bank SulutGo to avoid fraudulent
menghindari adanya praktik kecurangan atau pelanggaran terhadap practices or violations of regulations, both internal regulations
peraturan baik peraturan internal maupun regulasi yang berlaku and applicable regulations, is to provide a violation reporting
adalah dengan menyediakan mekanisme pelaporan pelanggaran mechanism or Whistleblowing System (WBS) or Violation Reporting
atau Whistleblowing System (WBS) atau Sistem Pelaporan System. WBS is part of the Bank’s internal control to reduce the
Pelanggaran. WBS merupakan bagian dari pengendalian internal risk of violations and as a reporting medium to prevent and detect
Bank untuk mengurangi risiko terhadap adanya pelanggaran potential ethical and legal violations within the Bank. Guidelines
dan sebagai salah satu media pelaporan dalam mencegah dan for implementing the Fraud Reporting System within Bank SulutGo
mendeteksi potensi terjadinya pelanggaran etika dan hukum di refer to the Board of Directors Decree No.068/SK-KEP/DIR/VII/2013
lingkup Bank. Pedoman pelaksanaan Sistem Pelaporan Pelanggaran concerning the Protection Program for Fraud Reporters.
di lingkup Bank SulutGo mengacu pada Surat Keputusan Direksi
No. 068/SK-KEP/DIR/VII/2013 tentang Program Perlindungan Bagi
Pelapor Fraud.
Sasaran dan tujuan dari adanya Sistem Pelaporan Pelanggaran The targets and objectives of the Violation Reporting System are:
adalah:
1. Menciptakan iklim yang kondusif dan mendorong pelaporan 1. Create a conducive climate and encourage reporting of things
terhadap hal-hal yang dapat menimbulkan kerugian finansial that can cause financial and non-financial losses, including
maupun non-finansial, termasuk hal-hal yang dapat merusak things that can damage the organization’s image.
citra organisasi.
2. Timbulnya keengganan untuk melakukan pelanggaran, 2. The emergence of reluctance to commit violations, with an
dengan semakin meningkatnya kesediaan untuk melaporkan increasing willingness to report violations, due to trust in an
terjadinya pelanggaran, karena kepercayaan terhadap sistem effective reporting system.
pelaporan yang efektif.
3. Mempermudah manajemen untuk menangani secara efektif 3. Make it easier for management to effectively handle reports
laporan-laporan pelanggaran dan sekaligus melindungi of violations while protecting the confidentiality of the identity
kerahasiaan identitas pelapor serta tetap menjaga informasi of the reporter and maintaining this information in special
ini dalam arsip khusus yang dijamin keamanannya. archives whose security is guaranteed.
4. Membangun suatu kebijakan dan infrastruktur untuk 4. Develop a policy and infrastructure to protect whistleblowers
melindungi pelapor dari balasan pihak-pihak internal maupun from retaliation from internal and external parties.
eksternal.
5. Mengurangi kerugian yang terjadi karena pelanggaran melalui 5. Reduce losses that occur due to violations through early
deteksi dini (early warning system). detection (early warning system).
6. Meningkatkan reputasi Bank di mata stakeholders, regulator 6. Improve the Bank’s reputation in the eyes of stakeholders,
dan masyarakat umum. regulators and the general public.
7. Memberikan masukan kepada organisasi untuk melihat lebih 7. Provide input to the organization to look further into
jauh area kritikal dan proses kerja yang memiliki kelemahan critical areas and work processes that have internal control
pengendalian internal, serta untuk merancang tindakan weaknesses, as well as to design necessary corrective actions.
perbaikan yang diperlukan.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 747
Page 748
Ruang Lingkup Pengaduan Pelanggaran
Scope of Violation Complaints
Melalui Sistem Pelaporan Pelanggaran Pada penerapannya, lingkup Through the Violation Reporting System. In practice, the scope of
pelaporan yang dapat ditindaklanjuti melalui WBS adalah tindakan reporting that can be followed up through the WBS is actions that
yang dinilai dapat memberikan dampak material dan merugikan are considered to have a material and detrimental impact on the
Bank, di antaranya: Bank, including:
• Pengungkapan tindakan pelanggaran atau pengungkapan • Disclosure of violations or disclosure of unlawful acts.
perbuatan yang melawan hukum.
• Perbuatan tidak etis/tidak bermoral. • Unethical/immoral acts.
• Perbuatan lain yang dapat merugikan Bank SulutGo maupun • Other actions that could harm Bank SulutGo or its stakeholders
pemangku kepentingan yang dilakukan oleh karyawan atau carried out by employees or management.
pimpinan.
Pihak Pengelola WBS
WBS Management
Sistem Pelaporan Pelanggaran akan dikelola oleh Departemen The Violation Reporting System will be managed by the Investigation
Investigasi dan Anti Fraud dari Satuan Kerja Audit Intern. Pengelola and Anti-Fraud Department of the Internal Audit. The WBS Manager
WBS adalah juga penanggung jawab pelaksanaan WBS di Bank is also the person responsible for implementing the WBS at Bank
SulutGo yang akan bertanggung jawab kepada Direktur Utama. SulutGo who will be responsible to the President Director.
Pengelola WBS bertugas mengelola pelaksanaan WBS sebagai The WBS Manager is tasked with managing the implementation of
berikut: the WBS as follows:
1. Mengkoordinasikan penanganan tindak lanjut atas laporan 1. Coordinate the handling of follow-up to reports received
yang masuk melalui WBS. through the WBS.
2. Mengkoordinasikan pemberian perlindungan terhadap 2. Coordinate the provision of protection to Whistleblowers.
Pelapor.
3. Melakukan pemantauan terhadap penanganan penyelesaian 3. Monitoring the handling of the completion of reports entered
laporan yang masuk melalui WBS. through the WBS.
4. Melakukan evaluasi dan tindakan perbaikan terhadap 4. Carry out evaluations and corrective actions on the
efektivitas WBS Bank SulutGo. effectiveness of Bank SulutGo WBS.
Pengelola WBS memiliki wewenang sebagai berikut: The WBS Manager has the following authority:
1. Memberikan usulan kepada Penanggung Jawab 1. Provide suggestions to the Person in Charge of the
Whistleblowing System terkait dengan tindak lanjut Whistleblowing System regarding follow-up actions for
penanganan Laporan. handling the Report.
2. Menetapkan tindak lanjut atas laporan khususnya laporan yang 2. Determine follow-up actions for reports, especially reports
putusan tindak lanjutnya berada pada kewenangan Pengelola whose follow-up decisions are under the authority of the
Whistleblowing System. Whistleblowing System Manager.
3. Memberikan usulan kepada Penanggung Jawab 3. Provide suggestions to the person in charge of the
Whistleblowing System terkait dengan adanya permintaan Whistleblowing System regarding requests for protection from
perlindungan dari Pelaporan. reporting.
4. Melakukan tindakan lain yang diperlukan dalam rangka 4. Carry out other actions necessary to implement the
pelaksanaan Whistleblowing System. Whistleblowing System.
748 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 749
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Saluran Pengaduan Bank menyediakan media penyampaian The Bank’s Complaint Channel provides a medium for submitting
pelaporan dan pengaduan atas dugaan penyimpangan melalui reports and complaints regarding alleged irregularities through
media komunikasi yang ditetapkan Bank yakni: communication media determined by the Bank, namely:
E-mail: wbs.bsgo@banksulutgo.co.id
Telp/Phone & SMS: 0811 - 43 - 8560
Situs Web/Website: www.banksulutgo.co.id
Atau pengaduan dapat disampaikan dengan lisan secara langsung Or complaints can be submitted orally directly to the Head of IAU
kepada Pemimpin SKAI dengan menyertakan bukti-bukti awal. by including initial evidence.
Sosialisasi dan Upaya Peningkatan Kualitas Sistem Pelaporan Pelanggaran
Socialization and Efforts to Improve the Quality of the Violation Reporting System
Bank terus berupaya meningkatkan sosialisasi keberadaan WBS The Bank continues to strive to increase the socialization of the
kepada seluruh karyawan agar sistem tersebut dapat berjalan existence of WBS to all employees so that the system can run more
dengan lebih efektif. Sosialisasi WBS dilaksanakan bersamaan effectively. WBS socialization was carried out simultaneously with
dengan Sosialisasi Anti Fraud ke Kantor-kantor Cabang. Anti-Fraud Socialization to Branch Offices.
Perlindungan bagi Whistleblower
Protection for Whistleblowers
Kebijakan perlindungan terhadap pelapor sebagaimana terdapat The protection policy for whistleblowers as contained in Directors’
dalam Peraturan Direksi No. 011/PBSG-SKAI/DIR/VI/2022 tanggal Regulation No.011/PBSG-SKAI/DIR/VI/2022 dated 27 June 2022
27 Juni 2022 tentang Buku Pedoman perusahaan (BPP) Mekanisme concerning the Company Handbook (BPP) Mechanism for Reporting
Pelaporan Pelanggaran Melalui Whistleblowing System (WBS) yakni Violations Through the Whistleblowing System (WBS) contains the
memuat hal-hal sebagai berikut: following:
• Pelapor mendapatkan perlindungan dan jaminan keamanan • Whistleblowers receive protection and security guarantees
• Pelapor dapat mengadukan bila mendapatkan balasan berupa • The reporter can complain if he receives a response in the
tekanan atau ancaman atau tindakan pembalasan lain yang form of pressure or threats or other acts of retaliation that he
dialaminya dan Pengaduan ini harus disampaikan langsung experiences and this complaint must be submitted directly to
kepada SKAI Cq. Departemen Investigasi dan Anti Fraud. SKAI Cq. Investigation and Anti-Fraud Department.
• Dalam hal perlindungan tidak dapat diberikan secara baik oleh • In the event that protection cannot be provided properly by
Bank (secara internal), maka Bank wajib meminta aparat hukum the Bank (internally), the Bank is obliged to ask legal authorities
untuk memberikan perlindungan dengan biaya Bank. to provide protection at the Bank’s expense.
• Pelapor pelanggaran akan mendapatkan perlindungan dari • Whistleblowers will receive protection from the company
perusahaan terhadap perlakuan yang merugikan seperti: against detrimental treatment such as:
1. Pemecatan yang tidak adil; 1. Unfair dismissal;
2. Penurunan jabatan atau pangkat; 2. Demotion of position or rank;
3. Pelecehan atau diskriminasi dalam segala bentuknya; 3. Harassment or discrimination in all forms;
4. Catatan yang merugikan dalam file data pribadinya 4. Adverse records in his personal data file (personal file
(personal file record). record).
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 749
Page 750
Sosialisasi WBS
WBS Socialization
Perusahaan terus memberikan sosialisasi keberadaan whistleblowing The company continues to provide information on the existence
system kepada seluruh karyawan agar sistem tersebut dapat of the whistleblowing system to all employees so that the system
berjalan dengan lebih efektif serta menumbuhkan budaya untuk can run more effectively and foster a culture of reporting any known
melaporkan setiap penyimpangan/pelanggaran yang diketahui irregularities/violations in each work unit.
pada masing-masing unit kerja.
Berbagai cara dilakukan Perusahaan salah satunya adalah dengan The company uses various methods, one of which is by conducting
melakukan sosialisasi ke Cabang-Cabang terkait mekanisme outreach to branches regarding the whistleblowing system reporting
pelaporan whistleblowing system. mechanism.
Selain itu juga, mengedarkan sarana yang memuat informasi Apart from that, distribute facilities containing Whistleblowing
Whistleblowing System (WBS) berupa pamphlet dan stiker yang System (WBS) information in the form of pamphlets and stickers
ditempatkan pada tempat yang mudah dilihat baik oleh pegawai which are placed in places that are easily seen by both employees
dan nasabah. and customers.
Pelaporan Pelanggaran dan Tindak Lanjut
Violation Reporting and Follow-up
Rincian Pelaporan melalui Whistleblowing System pada tahun 2023 Details of Reporting via the Whistleblowing System in 2023 will be
sebanyak 34 (tiga puluh empat) laporan, dengan rincian sbb: 34 (thirty four) reports, with the following details:
Jenis Laporan Tindak Lanjut Jumlah Permasalahan
No.
Kind of Report Follow-Up Number of Problems
Dilakukan pendalaman melalui pemeriksaan SKAI
Laporan Permasalahan Indikasi Penyimpangan
1 An in-depth investigation was carried out through 3
Problem Report Indicating Deviations
IAU examination
Laporan berupa Pengaduan Nasabah terkait Sebagian di arahkan ke Call Centre dan sebagian
layanan produk bank. lagi di teruskan ke Divisi terkait
2 31
Reports in the form of customer complaints Some are directed to the Call Center and others
regarding bank product services. forwarded to the relevant division
Berikut rincian pelaporan melalui sistem pelaporan pelanggaran di The following are details of reporting through the violation reporting
sepanjang tahun 2023: system throughout 2023
Tindak Lanjut
Media Penyampaian Jumlah Follow-up
Delivery Media Amount Tindak Terbukti Terbukti dan Sanksi
Not proven Proven and Sanctioned
Lisan
- - -
Oral
E-mail
- - -
E-mail
Telp dan SMS
- - -
Phone and SMS
Situs Web
- - -
Website
Media lain
5 5 5
Other Media
Jumlah
5 5 5
Total
750 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 751
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
KEBIJAKAN ANTIKORUPSI
Anti-Corruption Policy
Pemerintah telah memberikan aturan tegas mengenai The government has provided strict regulations regarding the
pemberantasan tindakan pidana korupsi dengan membentuk eradication of criminal acts of corruption by establishing a Corruption
Komisi Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi dalam rangka Eradication Commission in order to create a just, prosperous
mewujudkan masyarakat yang adil, makmur dan sejahtera. Bank and prosperous society. Banks that have complex characteristics
yang memiliki karakteristik kompleks akan produk dan jasa regarding banking products and services have a high level of risk
perbankan memiliki tingkat risiko tinggi akan terjadinya tindakan for this action to occur, and Bank SulutGo form of support for the
ini, dan bentuk dukungan Bank SulutGo kepada pemerintah adalah government is by taking various preventive measures so that acts of
dengan melakukan berbagai tindakan pencegahan agar tindakan corruption do not occur, one of which is by having a whistleblowing
korupsi tidak terjadi salah satunya dengan memiliki program program.
pelaporan pelanggaran (whistleblowing).
Whistleblowing mengajak dan mendorong berbagai pihak baik Whistleblowing invites and encourages various parties, both
internal maupun eksternal agar melaporkan segala tindakan yang internal and external, to report any actions they suspect will harm
dicurigai akan merugikan negara. (pembahasan whistleblowing ada the state. (discussion of whistleblowing is in the Violation Reporting
pada sub bab Sistem Pelaporan Pelanggaran pada buku laporan System sub-chapter in this annual report).
tahunan ini).
Bank SulutGo juga dalam rangka menunjang program pencegahan Bank SulutGo also in order to support the corruption prevention
korupsi menerbitkan peraturan Direksi No. 006/DIV-KEP/DIR/ program issued Board of Directors regulation No.006/DIV-KEP/DIR/
VII/2019 tanggal 1 Juli 2019 terkait pengendalian gratifikasi di VII/2019 dated July 1, 2019 regarding control of gratification within
lingkungan PT Bank SulutGo seiring upaya untuk membangun PT Bank SulutGo in line with efforts to build corporate governance
tata kelola perusahaan sesuai prinsip-prinsip Good Corporate in accordance with Good Corporate principles. Governance.
Governance.
Bank SulutGo juga telah memiliki Unit Pengendalian Gratifikasi Bank SulutGo also has a Gratification Control Unit (UPG) which
(UPG) yang mengelola penerimaan pelaporan indikasi gratifikasi manages receipt of reporting indications of gratification which are
yang diteruskan ke KPK untuk diteliti dan diverifikasi lebih lanjut. forwarded to the Corruption Eradication Commission for further
research and verification.
Pada tahun 2022, Bank SulutGo telah menerapkan ISO 37001:2016 In 2022, Bank SulutGo has implemented ISO 37001:2016 Anti-
Sistem Management Anti Penyuapan, ditandai dengan Bribery Management System, marked by the signing of an Anti-
penandatanganan Kebijakan Anti Penyuapan yang ditandatangani Bribery Policy signed with the President Commissioner and
bersama Komisaris Utama dan Direktur Utama. President Director.
Bank SulutGo telah mendapatkan sertifikat SNI ISO 37001:2016 Bank SulutGo has received the SNI ISO 37001:2016 SMAP certificate
SMAP pada tahun 2022. Penerapan ISO 37001:2016 SMAP di Bank in 2022. The implementation of ISO 37001:2016 SMAP at Bank
SulutGo juga sekaligus merupakan implementasi dari Instruksi SulutGo is also an implementation of Presidential Instruction
Presiden Nomor 10 tahun 2016 tentang Aksi Pencegahan dan Number 10 of 2016 concerning Actions to Prevent and Eradicate
Pemberantasan Korupsi Tahun 2016 dan tahun 2017. Corruption in 2016 and 2017.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 751
Page 752
Pengembangan Kompetensi Tim Task Force Fungsi Kepatuhan Anti Penyuapan
(FKAP)
Competency Development of the Anti-Bribery Compliance Function Task Force
Team (CFTFT)
Pengembangan kompetensi Tim Task Force Fungsi Kepatuhan Anti The competency development of the Anti-Bribery Compliance
Penyuapan (FKAP) difasilitasi oleh korporasi untuk meningkatkan Function Task Force Team (FKAP) is facilitated by corporations
efektivitas penerapan anti korupsi. Pengembangan kompetensi to increase the effectiveness of anti-corruption implementation.
berupa pelatihan-pelatihan dan keikutsertaan karyawan yang Competency development in the form of training and employee
memiliki keterkaitan dengan penerapan antikorupsi. participation related to anti-corruption implementation.
Pelatihan Kompetensi Tim Task Force Fungsi Kepatuhan Anti Competency training for the 2023 Anti-Bribery Compliance Function
Penyuapan (FKAP) tahun 2023 adalah sebagai berikut: Task Force Team (CFTFT) is as follows:
Materi Pendidikan dan Pelatihan Penyelenggara Tanggal
No.
Education and Training Materials Organizer Date
Pelatihan Anti Penyuapan dan Korupsi 14 Februari 2023
1 LPPI
Anti-Bribery and Corruption Training February 14, 2023
Pelatihan Anti Penyuapan dan Korupsi Batch 2 16 Maret 2023
2 LPPI
Anti-Bribery and Corruption Training Batch 2 March 16, 2023
Sejumlah kegiatan sosialisasi anti korupsi internal antara lain: A number of internal anti-corruption outreach activities include:
Kegiatan Tanggal
No.
Activity Date
Sosialisasi Budaya Kepatuhan, BPP Hukum, KMS, Pemantauan Tindak Lanjut Temuan, SMAP, 2-3 Oktober 2023
Pemantauan Operasional pada: October 2-3, 2023
Socialization of Compliance Culture, Legal BPP, KMS, Monitoring Follow-up on Findings, SMAP,
Operational Monitoring on:
• Cabang Melonguane
Melonguane Branch
1
• Cabang Pembantu Lirung
Lirung Sub-Branch
• Cabang Pembantu Beo
Beo Sub-Branch
• KCPLK Kebaruan
KCPLK Novelty
Sosialisasi Budaya Kepatuhan, BPP Hukum, KMS, Pemantauan Tindak Lanjut Temuan, SMAP, 4-5 Oktober 2023
Pemantauan Operasional pada: October 4-5, 2023
Socialization of Compliance Culture, Legal BPP, KMS, Monitoring Follow-up on Findings, SMAP,
Operational Monitoring on:
2
• Cabang Tahuna
Tahuna Branch
• Cabang Pembantu Tamako
Tamako Sub-Branch
752 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 753
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kegiatan Tanggal
No.
Activity Date
Sosialisasi Budaya Kepatuhan, BPP Hukum, KMS, Pemantauan Tindak Lanjut Temuan, SMAP, 9 - 10 Oktober 2023
Pemantauan Operasional pada: October 9 - 10, 2023
Socialization of Compliance Culture, Legal BPP, KMS, Monitoring Follow-up on Findings, SMAP,
Operational Monitoring on:
• Cabang Siau
3
Siau Branch
• Cabang Pembantu Tagulandang
Tagulandang Sub-Branch
• KCPLK Biaro
KCPLK Biaro
Sosialisasi Budaya Kepatuhan, BPP Hukum, KMS, Pemantauan Tindak Lanjut Temuan, SMAP, 10 Oktober 2023
Pemantauan Operasional pada: October 10, 2023
Socialization of Compliance Culture, Legal BPP, KMS, Monitoring Follow-up on Findings, SMAP,
4
Operational Monitoring on:
• Cabang Boroko
Boroko Branch
Sosialisasi Budaya Kepatuhan, BPP Hukum, KMS, Pemantauan Tindak Lanjut Temuan, SMAP, 11 Oktober 2023
Pemantauan Operasional pada: October 11, 2023
Socialization of Compliance Culture, Legal BPP, KMS, Monitoring Follow-up on Findings, SMAP,
5
Operational Monitoring on:
• Cabang Gorontalo
Gorontalo Branch
Sosialisasi Budaya Kepatuhan, BPP Hukum, KMS, Pemantauan Tindak Lanjut Temuan, SMAP, 12 Oktober 2023
Pemantauan Operasional pada: October 12, 2023
Socialization of Compliance Culture, Legal BPP, KMS, Monitoring Follow-up on Findings, SMAP,
5
Operational Monitoring on:
• Cabang Kwandang
Kwandang Branch
Sosialisasi Budaya Kepatuhan, BPP Hukum, KMS, Pemantauan Tindak Lanjut Temuan, SMAP, 12 - 13 Oktober 2023
Pemantauan Operasional pada: October 12 - 13, 2023
Socialization of Compliance Culture, Legal BPP, KMS, Monitoring Follow-up on Findings, SMAP,
Operational Monitoring on:
6
• Cabang Kotamobagu
Kotamobagu Branch
• Cabang Molibagu
Molibagu Branch
Sosialisasi Budaya Kepatuhan, BPP Hukum, KMS, Pemantauan Tindak Lanjut Temuan, SMAP, 18 - 19 Oktober 2023
Pemantauan Operasional pada: October 18 - 19, 2023
Socialization of Compliance Culture, Legal BPP, KMS, Monitoring Follow-up on Findings, SMAP,
Operational Monitoring on:
7
• Cabang Lolak
Lolak Branch
• Cabang Mopuya
Mopuya Branch
Sosialisasi Budaya Kepatuhan, BPP Hukum, KMS, Pemantauan Tindak Lanjut Temuan, SMAP, 18 - 19 Oktober 2023
Pemantauan Operasional pada: October 18 - 19, 2023
Socialization of Compliance Culture, Legal BPP, KMS, Monitoring Follow-up on Findings, SMAP,
Operational Monitoring on:
• Cabang Melonguane
Melonguane Branch
8
• Cabang Pembantu Lirung
Lirung Sub-Branch
• Cabang Pembantu Beo
Beo Sub-Branch
• KCPLK Kebaruan
KCPLK Novelty
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 753
Page 754
Kegiatan Tanggal
No.
Activity Date
Sosialisasi Budaya Kepatuhan, BPP Hukum, KMS, Pemantauan Tindak Lanjut Temuan, SMAP, 1 - 2 November 2023
Pemantauan Operasional pada: November 1 – 2, 2023
Socialization of Compliance Culture, Legal BPP, KMS, Monitoring Follow-up on Findings, SMAP,
Operational Monitoring on:
• Cabang Tilamuta
9
Tilamuta Branch
• Cabang Pembantu Paguyamana
Paguyamana Sub-Branch
• Cabang Pembantu Tolangohula
Tolangohula Sub-Branch
Sosialisasi Budaya Kepatuhan, BPP Hukum, KMS, Pemantauan Tindak Lanjut Temuan, SMAP, 1 - 2 November 2023
Pemantauan Operasional pada: November 1 – 2, 2023
Socialization of Compliance Culture, Legal BPP, KMS, Monitoring Follow-up on Findings, SMAP,
Operational Monitoring on:
• Cabang Marisa
Marisa Branch
10
• Cabang Pembantu Paguat
Paguat Sub-Branch
• Cabang Pembantu Randangan
Randangan Sub-Branch
• Cabang Pembantu Popayato
Popayato Sub-Branch
Sosialisasi Budaya Kepatuhan, BPP Hukum, KMS, Pemantauan Tindak Lanjut Temuan, SMAP, 2 - 3 November 2023
Pemantauan Operasional pada: November 2 – 3, 2023
Socialization of Compliance Culture, Legal BPP, KMS, Monitoring Follow-up on Findings, SMAP,
Operational Monitoring on:
11
• Cabang Surabaya
Surabaya Branch
• Cabang Malang
Malang Branch
Sosialisasi Budaya Kepatuhan, BPP Hukum, KMS, Pemantauan Tindak Lanjut Temuan, SMAP, 10 November 2023
Pemantauan Operasional pada: November 10, 2023
Socialization of Compliance Culture, Legal BPP, KMS, Monitoring Follow-up on Findings, SMAP,
12
Operational Monitoring on:
• Cabang Tutuyan
Tutuyan Branch
754 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 755
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kegiatan sosialisasi anti korupsi eksternal antara lain: External anti-corruption socialization activities include:
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 755
Page 756
PENGENDALIAN GRATIFIKASI Gratification Control Dalam kegiatan bank pada umumnya tidak terlepas dari hubungan In general, banking activities cannot be separated from the dan interaksi antara pihak internal maupun eksternal dalam menjalin relationships and interactions between internal and external kerja sama, hal yang sering muncul dan tidak terhindarkan adalah parties in establishing cooperation. Things that often arise and are adanya penerimaan, pemberian dan permintaan gratifikasi dari unavoidable are the receipt, giving and requests for gratuities from salah satu pihak. Bank SulutGo memahami hal ini dan mengatur one of the parties. Bank SulutGo understands this and regulates akan adanya praktek gratifikasi di dalam Bank, dibuatkan peraturan the practice of gratification within the Bank, making regulations so agar dapat dipahami dan diterapkan oleh para karyawan. Hal ini that employees can understand and apply them. This is an effort to merupakan upaya untuk meningkatkan akuntabilitas dan value Bank increase the Bank’s accountability and value as a banking player that sebagai pelaku perbankan yang bersih dan bebas dari korupsi, is clean and free from corruption, collusion and nepotism. kolusi dan nepotisme. Program Whistleblowing sebagai sarana pelaporan pelanggaran The Whistleblowing program as a means of reporting violations juga diharapkan dapat menekan pelaksanaan praktek gratifikasi dan is also expected to suppress the implementation of gratification menghimbau para karyawan, mitra kerja, nasabah serta stakeholder practices and urge employees, work partners, customers and other lainnya untuk melaporkan bila mencurigai adanya praktek tersebut stakeholders to report if they suspect that such practices exist at di Bank SulutGo. Bank SulutGo. PELANGGARAN INTERNAL Internal Violations Penanganan Pelanggaran (Fraud) mengacu pada Peraturan Otoritas Handling Fraud refers to Financial Authority Regulation No.39/ Keuangan No. 39/POJK.03/2019 tentang Penerapan Strategi POJK.03/2019 concerning Implementation of Anti-Fraud Strategies Anti Fraud Bagi Bank Umum. Dalam rangka untuk memperkuat for Commercial Banks. In order to strengthen the internal control sistem pengendalian internal, khususnya dalam membangun system, especially in building a culture of compliance and creating budaya kepatuhan dan menciptakan kedaran risiko atas potensi risk awareness regarding the potential and consequences of dan konsekuensi terjadinya fraud pada seluruh jenjang organisasi, fraud at all levels of the organization, policies and procedures for maka telah diterapkan dan diterbitkannya kebijakan dan prosedur implementing anti-fraud strategies have been implemented and penerapan strategi anti fraud yakni berdasarkan Peraturan Direksi issued, namely based on PT Bank SulutGo Board of Directors PT Bank SulutGo No. 001/PBS-KEP/DIR/II/2016 tanggal 3 Februari Regulation No.001 /PBS-KEP/DIR/II/2016 dated 3 February 2016 2016 tentang Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Penerapan Strategi concerning Company Guidebook (BPP) Implementing the 2016 Anti Fraud Revisi Tahun 2016. Revised Anti-Fraud Strategy. Kebijakan ini mengatur mengenai kerangka kerja, tata kelola This policy regulates the framework, governance and dan penerapan strategi anti fraud yang merupakan strategi Bank implementation of anti-fraud strategies, which is the Bank’s strategy dalam mengendalikan fraud dengan memperhatikan karakteristik for controlling fraud by paying attention to the characteristics and dan jangkauan dari potensi fraud serta diimplementasikan dalam scope of potential fraud and implemented in the form of a fraud bentuk sistem pengendalian fraud. control system. 756 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 757
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
LAPORAN HARTA KEKAYAAN PENYELENGGARA
NEGARA (LHKPN)
State Organizers’ Wealth Report (SOWR)
Prinsip Dasar Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara
Basic Principles of State Officials’ Asset Reports
Sebagai entitas yang sahamnya dimiliki oleh Pemerintah Daerah, As an entity whose shares are owned by the Regional Government,
Bank SulutGo wajib mentaati peraturan perundang-undangan yang Bank SulutGo is obliged to comply with binding laws and regulations.
mengikat. Salah satu bentuk peraturan perundang-undangan yang One form of legislation that is based on the spirit of eradicating
dilandasi oleh semangat pemberantasan korupsi dan tindakan corruption and acts of internal irregularities is the obligation to
penyimpangan internal adalah kewajiban Laporan Harta Kekayaan report the assets of state administrators (SOWR).
Penyelenggara Negara (LHKPN).
LHKPN merupakan daftar seluruh Harta Kekayaan Penyelenggara SOWR is a list of all assets of state administrators as outlined in the
Negara yang dituangkan dalam formulir LHKPN yang ditetapkan SOWR form determined by the Corruption Eradication Commission
oleh Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK) sebagaimana yang (CEC) as regulated in KPK Regulation No. 7 of 2016 concerning
diatur dalam Peraturan KPK No. 7 Tahun 2016 tentang Tata Cara Procedures for Registration, Announcement and Inspection of
Pendaftaran, Pengumuman, dan Pemeriksaan Harta Kekayaan Assets of State Administrators. Law No. 30 of 2002 concerning the
Penyelenggara Negara. Undang-Undang No. 30 Tahun 2002 Corruption Eradication Commission confirms the authority of the
tentang Komisi Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi menegaskan Corruption Eradication Commission to carry out steps or efforts to
wewenang KPK melaksanakan langkah atau upaya pencegahan prevent corruption, including through registration and examination
korupsi antara lain melalui pendaftaran dan pemeriksaan terhadap of SOWR. In addition, Law No. 28 of 1999 concerning State
LHKPN. Selain itu, Undang-Undang No. 28 Tahun 1999 tentang Administrators who are Clean and Free from Corruption, Collusion
Penyelenggara Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi, Kolusi, and Nepotism, mandates that every administrator is obliged to
dan Nepotisme, mengamanatkan bahwa setiap penyelenggara report and declare their assets before and after assuming office
wajib melaporkan dan mengumumkan Harta Kekayaannya and be willing to have their assets checked before and after taking
sebelum dan setelah memangku jabatan serta bersedia diperiksa office.
kekayaannya sebelum dan setelah menjabat.
Pemeriksaan LHKPN yang disampaikan kepada KPK bertujuan untuk The SOWR examination submitted to the Corruption Eradication
mewujudkan Penyelenggara Negara yang mantaati asasasas umum Committee aims to create State Administrators who comply with
penyelenggara negara yang bebas dari praktik korupsi, kolusi, dan the general principles of state administration which are free from
nepotisme, serta perbuatan tercela lainnya. Setiap Penyelenggara the practices of corruption, collusion and nepotism, as well as other
Negara dituntut untuk melaporkan kekayaanya melalui formulir disgraceful acts. Every State Official is required to report his assets
LHKPN yang telah disediakan KPK untuk diisi secara jujur, benar dan through the SOWR form which has been provided by the Corruption
lengkap, agar KPK dapat menganalisis, mengevaluasi, serta menilai Eradication Commission to be filled in honestly, correctly and
atas seluruh jumlah, jenis dan nilai Harta Kekayaan yang dilaporkan, completely, so that the Corruption Eradication Committee can
secara benar, cepat, tepat, akurat dan bertanggung jawab. analyze, evaluate and assess all amounts, types and values of the
Assets reported, correctly, quickly and precisely, accurate and
responsible.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 757
Page 758
Dasar Hukum dan Peraturan dalam Menerapkan LHKPN di Lingkup Bank
SulutGo
Legal and Regulatory Basis for Implementing SOWR in the Scope of Bank SulutGo
Dalam menerapkan LHKPN, Bank menimbang beberapa dasar In implementing SOWR, the Bank considers several legal and
hukum dan peraturan sebagai landasan cara pandang penerapan regulatory bases as a basis for viewing SOWR implementation
LHKPN di lingkungan Bank yaitu: within the Bank, namely:
1. Undang-Undang No. 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggara 1. Law No. 28 of 1999 concerning State Administrators who are
Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi, Kolusi, dan Clean and Free from Corruption, Collusion and Nepotism
Nepotisme
2. Undang-Undang No. 30 Tahun 2002 tentang Komisi 2. Law No. 30 of 2002 concerning the Corruption Eradication
Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi Commission
3. Undang-undang No. 25 Tahun 2010 tentang Pejabat Publik 3. Law No. 25 of 2010 concerning Public Officials
Penerapan LHKPN di Lingkup Bank SulutGo
Implementation of LHKPN within Bank SulutGo
Bank SulutGo telah menyusun kebijakan mengenai LHKPN pada Bank SulutGo has prepared a policy regarding SOWR in 2015,
tahun 2015, yaitu BPP tentang Peraturan Pelaksanaan Pengelolaan namely BPP concerning Implementation Regulations for the
Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara (LHKPN) di Management of State Officials’ Wealth Reports (SOWR) within PT
Lingkungan PT Bank SulutGo No. 146/SK/DIR/XII/2015. Namun Bank SulutGo No.146/SK/DIR/XII/2015. However, in connection
sehubungan dengan terjadinya perubahan Peraturan KPK with changes to Corruption Eradication Committee Regulation No.
No. 7 Tahun 2016 tentang Tata Cara Pendaftaran, Pengumuman, 7 of 2016 concerning Procedures for Registration, Announcement
dan Pemeriksaan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara, maka and Examination of the Assets of State Officials, in 2017 a revision
pada tahun 2017 dilakukan revisi atas Surat Keputusan Direksi was made to Board of Directors Decree No. 146/SK/DIR/XII/2015
No. 146/SK/DIR/XII/2015 menjadi Surat Keputusan Direktur to become a Decree Compliance Director No.106a/SK-KEP/DIR/
Kepatuhan No. 106a/SK-KEP/DIR/VIII/2017 tentang Peraturan VIII/2017 concerning Implementation Regulations for Management
Pelaksanaan Pengelolaan Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara of State Officials’ Wealth Reports (SOWR) within PT Bank SulutGo.
Negara (LHKPN) di Lingkungan PT Bank SulutGo. Adapun di tahun Meanwhile, in 2018 Bank SulutGo became a Pilot Project for
2018 Bank SulutGo menjadi Pilot Project pelaporan LHKPN tahun reporting LHKPN in 2017 in the eastern part of Indonesia for the
2017 di wilayah Indonesia bagian timur atas persentase ketepatan percentage of timeliness of reporting which reached 94.3% of 128
waktu pelaporan yang mencapai 94,3% dari 128 Wajib Lapor. Mandatory Reports.
Menindaklanjuti Surat Keputusan Direktur Kepatuhan di atas, Following up on the Compliance Director’s Decree above, Bank
Manajemen Bank SulutGo melakukan perluasan pelaporan LHKPN SulutGo Management expanded SOWR reporting internally to
secara internal dengan lintas jabatan mencakup Manager, Ass. include cross-position Manager, Ass. Manager, Cash Coordinator,
Manager, Koordinator Kas, Auditor, AO Kredit, hingga ke tingkat Auditor, Credit AO, up to Loan Reviewer level.
Loan Reviewer.
Bank SulutGo juga dalam rangka menunjang program pencegahan Bank SulutGo also in order to support the corruption prevention
korupsi menerbitkan peraturan Direksi No. 006/DIV-KEP/DIR/ program issued Board of Directors regulation No.006/DIV-KEP/DIR/
VII/2019 tanggal 1 Juli 2019 terkait Pengendalian Gratifikasi di VII/2019 dated 1 July 2019 regarding Gratification Control within PT
Lingkungan PT Bank SulutGo, seiring upaya untuk memperkuat Bank SulutGo, in line with efforts to strengthen the implementation
penerapan GCG oleh Bank. Bank SulutGo juga telah memiliki of GCG by the Bank. Bank SulutGo also has a gratification control
unit pengendalian gratifikasi (UPG) yang mengelola penerimaan unit (UPG) which manages receipt of reporting indications of
pelaporan indikasi gratifikasi yang diteruskan ke KPK untuk diteliti gratification which are forwarded to the Corruption Eradication
dan diverifikasi lebih lanjut. Commission for further research and verification.
758 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 759
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Transparansi LHKPN Tahun 2023
SOWR Transparency in 2023
Telah Melaporkan
Have Reported
Pejabat Wajib LHKPN Jumlah Wajib Lapor
SOWR Mandatory Official Number of Mandatory Reports
Jumlah
%
Total
Dewan Komisaris
5 5 100
Board of Commissioners
Direksi
5 5 100
Board of Directors
Group Head
2 2 100
Group Head
Pemimpin Divisi
15 15 100
Head of Division
Pemimpin Departemnen
40 40 100
Head of Department
Pemimpin Unit
2 2 100
Head of Unit
Pemimpin Cabang
26 26 100
Manager of Branch
Wakil Pemimpin Cabang
26 26 100
Deputy Manager of Branch
Pemimpin Cabang Pembantu
25 25 100
Manager of Sub-Branch
Jumlah
146 146 100
Total
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 759
Page 760
PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL DAN POLITIK Providing Funds for Social and Political Activities Tahun 2023, Bank SulutGo mengalokasikan dana untuk In 2023, Bank SulutGo allocated funds to carry out Corporate melaksanakan program dan kegiatan Corporate Social and Social and Responsibility (CSR) programs and activities amounting Responsibility (CSR) sebesar Rp39,14 miliar. Dana tersebut to IDR39.14 billion. These funds are one of the Bank’s long-term merupakan salah satu komitmen serta kontribusi Bank dalam jangka commitments and contributions to the environment and society, panjang kepada lingkungan dan masyarakat, khususnya komunitas especially communities around the Bank’s locations. Detailed di sekitar lokasi Bank. Informasi secara rinci terkait dengan kegiatan information related to the Bank’s CSR activities during 2023 is CSR Bank selama tahun 2023 disampaikan pada bagian Tanggung presented in the Corporate Social Responsibility section of this Jawab Sosial Perusahaan di Laporan Tahunan ini dan juga Laporan Annual Report and also in the 2023 Sustainability Report which is Keberlanjutan 2023 yang dibuat secara terpisah dari Laporan prepared separately from this Annual Report. Tahunan ini. Bank SulutGo berkomitmen penuh tidak memberikan dana untuk Bank SulutGo is fully committed not to provide funds for the kegiatan partai politik manapun. Bank tidak memperkenankan activities of any political party. The Bank does not allow employees pegawai untuk menduduki jabatan kepengurusan aktif dalam partai to hold active management positions in political parties or politik maupun organisasi kemasyarakatan yang bermuatan politik. community organizations that have a political content. Employee Komitmen pegawai terkait kegiatan politik sebagaimana disebutkan commitment regarding political activities as mentioned above is di atas, dituangkan dalam Kode Etik, Pedoman Perilaku, dan Kode outlined in the Code of Ethics, Code of Conduct and Compliance Etik Kepatuhan. Dalam kebijakan tersebut mengatur mengenai Code of Ethics. This policy regulates certain limitations regarding batasan-batasan tertentu terkait keterlibatan Bank dan karyawan the involvement of the Bank and its employees in political activities dalam kegiatan politik guna menghindari timbulnya benturan in order to avoid the emergence of conflicts of interest, including kepentingan, termasuk di dalamnya namun tidak terbatas terhadap but not limited to the provision that it is not permitted to provide ketentuan tidak diperkenankannya pemberian dana Bank untuk Bank funds for political purposes. Implementation of this policy is kepentingan politik. Implementasi kebijakan ini diharapkan dapat expected to maintain the independence and professionalism of the menjaga independensi dan profesionalisme Bank dan pegawai. Bank and its employees. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH MANAJEMEN DAN KARYAWAN (ESOP/MSOP) DAN OPSI SAHAM Stock Ownership Program by Management and Employees (ESOP/MSOP) and Stock Options Di tahun 2023 Bank SulutGo tidak melaksanakan Program In 2023 Bank SulutGo will not implement a Stock Ownership Program Kepemilikan Saham Bagi Karyawan dan Manajemen, atau for Employees and Management, or Employee/Management Stock Employee/Management Stock Option Program (ESOP/MSOP). Option Program (ESOP/MSOP). Bank SulutGo is not a public Bank SulutGo bukanlah perusahaan publik dan saham Bank SulutGo company and Bank SulutGo shares are not traded on any exchange. tidak diperdagangkan di bursa manapun. 760 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 761
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
KEBIJAKAN PEMBERIAN KOMPENSASI
JANGKA PANJANG BERBASIS KINERJA
Performance Based Long Term Compensation Policy
Bank SulutGo tidak memiliki kebijakan untuk memberikan Bank SulutGo does not have a policy of providing long-term
kompensasi jangka penjang berbasis kinerja kepada Pegawai dan performance-based compensation to employees and management.
Manajemen.
PEMBELIAN KEMBALI SAHAM DAN/ATAU
OBLIGASI BANK
Buy Back of Shares and/or Bank Bond
Sepanjang tahun 2023, Bank SulutGo tidak menyelenggarakan Throughout 2023, Bank SulutGo will not carry out buybacks of bank
pembelian kembali saham dan/atau obligasi Bank. shares and/or bonds.
PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT
DAN PENYEDIAAN DANA BESAR
Provision of Funds to Related Parties and Provision of Large Funds
Pemberian kredit (penyediaan dana) kepada pihak terkait telah The provision of credit (provision of funds) to related parties has
dilaksanakan sesuai dengan ketentuan yang berlaku serta telah been carried out in accordance with applicable regulations and has
mendapatkan persetujuan dari Dewan Komisaris. received approval from the Board of Commissioners.
Bank SulutGo telah menetapkan suatu kebijakan tertulis untuk Bank SulutGo has established a written policy for LLL and allocation
BMPK dan pengalokasian dana untuk pihak terkait, serta penyediaan of funds to related parties, as well as the provision of large funds.
dana besar. Selain itu, untuk meningkatkan dan mempermudah In addition, to improve and simplify supervision of the provision of
pengawasan terhadap penyediaan dana dengan pihak terkait, Bank funds with related parties, Bank SulutGo compiles and continuously
SulutGo menyusun dan melakukan pengkinian data daftar rincian updates data listing details of related parties. This data contains
pihak terkait secara terus-menerus. Data tersebut merupakan details of parties who have a controlling relationship with the Bank,
rincian pihak-pihak yang mempunyai hubungan pengendalian either directly or indirectly, through ownership, management and/
dengan Bank, baik secara langsung maupun tidak langsung, melalui or financial relationships.
hubungan kepemilikan, kepengurusan, dan/atau keuangan.
Sedangkan untuk debitur inti memperhatikan ketentuan SEOJK Meanwhile, for core debtors, pay attention to SEOJK provisions
Nomor 14/SEOJK.03/2017 di mana kredit kepada debitur inti number 14/SEOJK.03/2017, where credit to core debtors includes
meliputi kredit kepada pihak ketiga bukan bank baik debitur credit to non-bank third parties, both individual debtors and groups
individual maupun grup diluar pihak terkait. Adapun Bank SulutGo outside related parties. Meanwhile, Bank SulutGo has total assets
memiliki total aset lebih besar Rp10 triliun sehingga kredit kepada greater than IDR10 trillion, so it provides credit to 25 core debtors.
25 debitur inti.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 761
Page 762
Penyediaan dana kepada pihak terkait dan debitur inti selama 2023 Provision of funds to related parties and core debtors during 2023
adalah sebagai berikut: is as follows:
Nominal
Penyediaan Dana Jumlah Debitur (Rp Juta)
Provision of Funds Number of Debtors Nominal
(IDRMillion)
Kepada Pihak Terkait 43 Debitur
50.126
To the Related Parties 43 Debtors
Kepada Debitur Inti: 25 Debitur
902.375
To the Main Debtors: 25 Debtors
Individu 21 Debitur
489.175
Individu 21 Debtors
Grup 4 Debitur
413.200
Group 4 Debtors
Untuk jumlah debitur inti merupakan total plafon kredit yang The number of core debtors is the total credit ceiling given to
diberikan kepada debitur/grup, di mana untuk Bank SulutGo debtors/groups, where for Bank SulutGo there are 25 (twenty five)
sebanyak 25 (dua puluh lima) debitur inti dengan rincian 21 (dua core debtors with details of 21 (twenty one) individual debtors and 4
puluh satu) debitur individual dan 4 (empat) debitur yang tergabung debtors who are members of 2 (two) groups. .
dalam 2 (dua) grup.
TRANSAKSI AFILLIASI DAN BENTURAN
KEPENTINGAN
Affiliate Transactions and Conflicts of Interest
Pengungkapan transaksi afiliasi dan benturan kepentingan adalah Disclosure of affiliate transactions and conflicts of interest is an
upaya pemenuhan terhadap Peraturan Otoritas Jasa Keuangan effort to comply with Financial Services Authority Regulation No.42/
No. 42/POJK.04/2020 Tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi POJK.04/2020 concerning Affiliate Transactions and Conflict of
Benturan Kepentingan. Interest Transactions.
Sepanjang tahun 2023 tidak terdapat transaksi afiliasi yang telah Throughout 2023, no affiliated transactions have been carried out
dilaksanakan Bank sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan by the Bank in accordance with the Financial Services Authority
di atas. Regulations above.
Dalam hal terjadi benturan kepentingan antara Bank dan pemilik In the event of a conflict of interest between the Bank and the Bank’s
Bank, anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, Pejabat Eksekutif owners, members of the Board of Directors, members of the Board
dan/atau pihak lain yang terkait dengan Bank maka anggota of Commissioners, Executive Officers and/or other parties related
Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan Pejabat Eksekutif dilarang to the Bank, members of the Board of Directors, members of the
mengambil tindakan yang dapat merugikan atau mengurangi Board of Commissioners and Executive Officers are prohibited from
keuntungan Bank. taking actions that could harm or reduce the Bank’s profits.
762 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 763
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pengungkapan mengenai transaksi yang mengandung benturan Disclosure regarding transactions containing a conflict of interest, at
kepentingan, paling sedikit mencakup nama dan jabatan pihak least includes the name and position of the party having a conflict
yang memiliki benturan kepentingan, nama dan jabatan pengambil of interest, the name and position of the decision maker for the
keputusan transaksi yang mengandung benturan kepentingan, jenis transaction containing the conflict of interest, type of transaction,
transaksi, nilai transaksi, dan keterangan. Selama tahun 2023, Bank transaction value, and information. During 2023, the Bank has no
tidak memiliki transaksi yang mengandung Benturan Kepentingan. transactions containing a Conflict of Interest.
Nama dan Jabatan
Pihak yang Memiliki Nama dan Jabatan Nilai Transaksi
Benturan Kepentingan pengambil Keputusan Jenis Transaksi (Rp Juta) Hubungan
Name and Position of Name and Position of Kind of Transaction Transaction Value Relation
Party Who Has a Conflict of Decision Maker (IDRMillion)
Interest
- - - - -
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 763
Page 764
TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN
NON-KEUANGAN PERUSAHAAN
Transparency of The Company’s Financial and Non-Financial Conditions
Bank SulutGo telah memenuhi kewajiban transparansi dan publikasi Bank SulutGo has fulfilled its obligations of transparency and
kondisi keuangan dan non-keuangan sesuai ketentuan berlaku, publication of financial and non-financial conditions in accordance
melalui penyampaian dan publikasi informasi baik melalui media with applicable regulations, through the delivery and publication
cetak maupun situs web Bank sebagaimana berikut ini: of information both through print media and the Bank’s website as
follows:
1. Laporan Keuangan Bulanan kepada regulator, yang juga 1. Monthly Financial Reports to regulators, which are also
dipublikasikan melalui situs web OJK dan Bank. published on the FSA and Bank websites.
2. Laporan Keuangan Triwulan kepada regulator, yang juga 2. Quarterly Financial Reports to regulators, which are also
dipublikasikan melalui media cetak dan situs web Bank. published through print media and the Bank’s website.
3. Laporan Tahunan yang disusun dan disajikan sesuai ketentuan 3. Annual Report prepared and presented in accordance with
dan disampaikan kepada regulator, rating agency, lembaga regulations and submitted to regulators, rating agencies,
pengembangan perbankan, lembaga/institusi riset dan banking development institutions, research institutions/
majalah keuangan dan dipublikasikan melalui situs web Bank. institutions and financial magazines and published via the
Bank’s website.
4. Informasi Tata Kelola Perusahaan, yang di antaranya adalah 4. Corporate Governance Information, which includes the
Laporan Tahunan Tata Kelola Perusahaan, Visi, Misi, Tata Nilai Annual Corporate Governance Report, Vision, Mission,
Perusahaan, Komposisi dan Profil Dewan Komisaris dan Direksi, Company Values, Composition and Profile of the Board of
serta ketentuan internal terkait tata kelola mulai dari Anggaran Commissioners and Directors, as well as internal provisions
Dasar hingga Piagam Komite-komite yang juga dipublikasikan related to governance starting from the Articles of Association
melalui situs web Bank. to the Committee Charters which are also published via the
Bank’s website.
5. Informasi Produk dan Layanan Bank, termasuk jaringan kantor, 5. Information on Bank Products and Services, including office
dipublikasikan melalui Laporan Tahunan dan situs web Bank, networks, is published through the Bank’s Annual Report and
agar nasabah, investor dan masyarakat luas dapat dengan website, so that customers, investors and the wider public can
mudah mengakses informasi atas produk dan layanan Bank. easily access information on Bank products and services.
6. Informasi Prosedur Penyampaian Pengaduan, Kebijakan 6. Information on Procedures for Submitting Complaints,
Keamanan Informasi dan Tips bagi Nasabah dalam Information Security Policies and Tips for Customers in using
menggunakan layanan perbankan yang dipublikasikan melalui banking services published on the Bank’s website for the
situs web Bank untuk pelaksanaan ketentuan perlindungan implementation of consumer protection provisions.
konsumen.
7. Informasi lainnya yang bertujuan untuk mendukung 7. Other information aimed at supporting information disclosure,
keterbukaan informasi, edukasi keuangan dan layanan kepada financial education and services to the community.
masyarakat.
764 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 765
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
RENCANA DAN KEBIJAKAN STRATEGIS BANK
Reporting Integrity and Information Technology Systems
Bank SulutGo telah menetapkan rencana strategis tahun 2024-2026 Bank SulutGo has established a strategic plan for 2024-2026 to
untuk menanggapi perubahan dinamis dalam kondisi eksternal. respond to dynamic changes in external conditions. Bank SulutGo
Rencana strategi Bank SulutGo mengusung tema ”Bertumbuh pada strategic plan carries the theme “Growing in markets that are
pasar yang sudah dikuasai dan perbaikan kualitas bisnis Bank”. already \
Rencana Strategis Bank Tahun 2024 Hasil TOWS mapping untuk
Bank Strategic Plan for 2024 merekomendasikan Grand Strategy
Stabilization Growth
“Bertumbuh pada captive market dan Repair internal
weakness in order for
Optimize power for
catch existing
perbaikan kualitas dana pihak ketiga” utilized opportunity
optimally
opportunities
“Growing in the captive market and improving
the quality of third party funds"
10,0
Survive Diversification
Keep cash flow for stay Looking for new
positive with a variety of market/business (niche),
ways and after that take doing alliance/joint venture,
Penguatan Ketahanan Kelembagaan decision for investment,
liquidation and find for
making conglomeration
(acquisition) by utilizing
Strengthening Institutional Resilience new business existing power and avoid
threat for present business
Peningkatan modal inti minimal Rp3 triliun pada tahun 2024 dengan cara melalui
pelaksanaan KUB dengan PT Mega Corpora, peningkatan laba usaha, perbaikan
CKPN, tambahan setoran modal, penyisihan Cadangan dan perbaikan kualitas
kredit.
Increase core capital to a minimum of IDR 3trillion in 2024 by implementing KUB
with PT Mega Corpora, increasing operating profits, improving CKPN, additional
capital payments, setting aside reserves and improving credit quality.
Product Development
01 Pengembangan dan peningkatan fitur produk-produk transactional
banking dan captive market, termasuk dukungan terhadap percepatan
dan perluasan digitalisasi daerah.
Development and improvement of transactional banking and captive
market product features, including support for the acceleration and
04
expansion of regional digitalization.
Pengembangan Infrastruktur
Infrastructure Development
Penataan Kembali Core Banking & Switching dalam rangka mengantisipasi
serangan cyber crime
Rearrangement of Core Banking & Switching in order to anticipate cyber Cost Leadership
crime attacks
Empowering outlet eksisting
Empowering existing outlets Efisiensi biaya dana serta meningkatkan kualitas produk dan layanan
02 dengan biaya se-efisien mungkin
Efficient cost of funds and improving the quality of products and services
at the most efficient cost possible
05
Market Penetration
Pengembangan Human Capital
Optimalisasi CASA, mengendalikan cost of fund, meningkatkan kemampuan Human Capital Development
tenaga pemasar serta program promosi produk-produk captive market
Optimizing CASA, controlling the cost of funds, increasing the capabilities of Melanjutkan fase fundamental improvement pada Cetak Biru
marketers and promotional programs for captive market products Pengembangan Human Capital BSG 2023-2027
Continuing the fundamental improvement phase in the 2023-2027 BSG
03
Human Capital Development Blueprint
06
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 765
Page 766
Rencana strategis Bank tersebut didukung dengan rencana The Bank’s strategic plan is supported by a business development
pengembangan bisnis di mana Bank SulutGo mengacu pada grand plan where Bank SulutGo refers to the grand strategy, “Growing in
strategy, Bertumbuh pada Captive Market dan Perbaikan Kualitas Captive Markets and Improving the Quality of Third Party Funds.”
Dana Pihak Ketiga’’. Implementasi pengembangan bisnis dilakukan Implementation of business development is carried out through:
melalui:
a. Market Penetration, Optimalisasi CASA, mengendalikan cost a. Market Penetration, Optimizing CASA, controlling the cost of
of fund, meningkatkan kemampuan tenaga pemasar serta funds, increasing the capabilities of marketers and promotional
program promosi produk-produk captive market. programs for captive market products.
b. Product Development, Pengembangan dan peningkatan fitur b. roduct Development, Development and improvement of
produk-produk transactional banking dan captive market, transactional banking and captive market product features,
termasuk dukungan terhadap percepatan dan perluasan including support for the acceleration and expansion of
digitalisasi daerah (khususnya pajak dan retribusi). regional digitalization (especially taxes and levies).
Untuk itu, Bank akan melakukan pengembangan organisasi dan For this reason, the Bank will carry out organizational and
teknologi informasi untuk mengantisipasi perubahan kondisi information technology development to anticipate changes in
eksternal dengan cara: external conditions by:
a. Strategi pengembangan organisasi akan diimplementasi a. Organizational development strategies will be implemented
berdasarkan hasil workload analysis dan evaluasi efektivitas based on the results of workload analysis and evaluation of
unit kerja. work unit effectiveness.
b. Strategi Teknologi Sistem Informasi, berfokus pada b. Information Systems Technology Strategy, focuses on
peningkatan IT security dan perbaikan kualitas produk dan increasing IT security and improving the quality of existing
layanan digital yang sudah ada. digital products and services.
c. Untuk mengantisipasi perubahan kondisi eksternal, c. To anticipate changes in external conditions, management
manajemen berfokus pada penerapan Cost Leadership yakni; focuses on implementing Cost Leadership, namely; efficiency
efisiensi biaya dana serta meningkatkan kualitas produk dan of fund costs and improving the quality of products and
layanan dengan biaya se-efisien mungkin. services at the most cost efficient rate possible.
766 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 767
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
INTEGRITAS PELAPORAN DAN SISTEM
TEKNOLOGI INFORMASI
Reporting Integrity and Information Technology Systems
Bank melaksanakan transparansi kondisi keuangan dan non The Bank implements transparency of financial and non-financial
keuangan kepada Pemangku Kepentingan melalui laporan yang conditions to Stakeholders through reports prepared in accordance
disusun sesuai dengan dengan tata cara, jenis, dan cakupan sesuai with the procedures, types and scope in accordance with the
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai transparansi Financial Services Authority Regulations regarding transparency
dan publikasi laporan bank. and publication of bank reports.
Berikut publikasi kondisi keuangan dan non keuangan Bank selama The following is a publication of the Bank’s financial and non-
periode Tahun 2023 yang disampaikan ke publik baik melalui media financial conditions during the 2023 period which was conveyed
cetak atau situs perusahaan https://www.banksulutgo.co.id/: to the public either through print media or the company website
https://www.banksulutgo.co.id/:
1. Laporan Keuangan Bulanan 1. Monthly Financial Report
Bank telah menyusun dan menyampaikan Laporan Keuangan The Bank has prepared and submitted Monthly Financial
Bulanan kepada regulator serta telah dipublikasikan pada Reports to the regulator and has published them on the Bank’s
website Bank. website.
2. Laporan Keuangan Triwulanan 2. Quarterly Financial Reports
Bank telah menyusun dan menyampaikan Laporan Keuangan The Bank has prepared and submitted Quarterly Financial
Triwulan kepada regulator sesuai dengan ketentuan serta telah Reports to the regulator in accordance with the provisions and
dipublikasikan melalui website. has been published on the website.
3. Laporan Tahunan 3. Annual Report
Bank telah menyusun dan menyampaikan Laporan Tahunan The Bank has prepared and submitted an Annual Report to the
kepada regulator serta telah dipublikasikan melalui website regulator and published it on the Bank’s official website.
resmi Bank.
4. Laporan dan Informasi Lainnya 4. Reports and Other Information
Bank juga telah menyusun laporan-laporan publikasi lainnya The Bank has also prepared other published reports
yang diwajibkan oleh regulator, meliputi Laporan Tata required by regulators, including Governance Reports,
Kelola, Laporan Keberlanjutan, Laporan Eksposur Risiko dan Sustainability Reports, Risk Exposure and Capital Reports,
Permodalan, informasi produk dan penggunaan data nasabah, product information and use of customer data, office
informasi jaringan kantor, informasi penyampaian dan network information, information on submitting and handling
penanganan pengaduan, informasi atau fakta material serta complaints, material information or facts and other required
informasi-informasi lainnya yang diwajibkan. information.
Selain itu, Bank juga telah menyusun dan menyampaikan laporan- In addition, the Bank has also prepared and submitted reports
laporan yang diwajibkan oleh regulator (Otoritas Jasa Keuangan, required by regulators (Financial Services Authority, Bank Indonesia,
Bank Indonesia, PPATK dan regulator lainnya) sesuai dengan PPATK and other regulators) in accordance with the provisions and
ketentuan dan batas waktu yang ditetapkan dalam ketentuan time limits stipulated in the external provisions of each regulator.
eksternal masing-masing regulator. Bank telah memastikan bahwa The Bank has ensured that all preparation of reports to regulators
seluruh penyusunan laporan-laporan kepada regulator telah is supported by an adequate management information system to
didukung oleh sistem informasi manajemen yang memadai untuk improve the quality of the decision-making process by the Board of
meningkatkan kualitas proses pengambilan keputusan oleh Direksi Directors and the quality of the supervision process by the Board of
dan kualitas proses pengawasan oleh Dewan Komisaris. Commissioners.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 767
Page 768
ASPEK PEMEGANG SAHAM Shareholder Aspects Bank SulutGo merupakan Bank Pembangunan Daerah yang Bank SulutGo is a Regional Development Bank whose shares are sahamnya dimiliki oleh pemerintah provinsi dan kabupaten/kota owned by the provincial and district/city governments in the North di wilayah Sulawesi Utara dan Gorontalo serta pihak lainnya. Pada Sulawesi and Gorontalo regions as well as other parties. At the akhir tahun 2023, Pemerintah Provinsi Sulawesi Utama memiliki end of 2023, the Main Sulawesi Provincial Government will have 4.024.711 saham yang setara dengan 36,67% dari total saham Bank, 4,024,711 shares equivalent to 36,67% of the total shares of the tercatat sebagai pemegang saham pengendali Bank. Bank, registered as the controlling shareholder of the Bank. Pada akhir tahun 2023, jumlah pemegang saham Bank tercatat At the end of 2023, the number of Bank shareholders was recorded sebanyak 25 pemegang saham yang seluruhnya merupakan institusi as 25 shareholders, all of whom are domestic institutions, the Bank domestik, Bank memberikan perlakukan yang sama kepada seluruh provides the same treatment to all shareholders. pemegang saham. Berdasarkan keputusan RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada Based on the decision of the Annual GMS held on February 9 2023, 09 Februari 2023, Bank memutuskan untuk membagikan dividen the Bank decided to distribute dividends of IDR193.12 billion per sebesar Rp193,12 miliar atau sebesar 80,00% dari Laba Bersih Bank share or approximately 80,00 of the Bank’s Net Profit distributed as dibagikan sebagai Dividen Tunai untuk Tahun Buku 2022 kepada Cash Dividends for the 2022 Financial Year to Shareholders. Para Pemegang Saham. 768 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 769
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
STRATEGI ANTI FRAUD, ANTI PENYUAPAN
DAN GRATIFIKASI
Anti-Fraud, Anti-Bribery and Gratification Strategies
Sesuai POJK No. 039/POJK.03/2019, perihal Penerapan Strategi In accordance with FSA Regulation No.039/POJK.03/2019, regarding
Anti Fraud bagi Bank Umum, Bank SulutGo telah melaksanakan the Implementation of Anti-Fraud Strategies for Commercial Banks,
fungsi penerapan strategi anti fraud secara bank-wide. Sebagai Bank SulutGo has carried out the function of implementing anti-
dasar pelaksanaan fungsinya, Bank memiliki kebijakan anti fraud fraud strategies bank-wide. As a basis for implementing its functions,
yang merupakan bagian dari sistem pengendalian internal Bank the Bank has an anti-fraud policy which is part of the Bank’s internal
dalam membangun budaya kepatuhan dan menciptakan kesadaran control system in building a culture of compliance and creating risk
risiko (risk awareness) atas potensi risiko fraud dan konsekuensi awareness of potential fraud risks and the consequences that may
yang dapat timbul. arise.
Seluruh insan Bank, mulai dari Dewan Komisaris, Direksi dan seluruh All Bank personnel, starting from the Board of Commissioners,
karyawan tanpa terkecuali, diwajibkan untuk bertindak secara Directors and all employees without exception, are required to act
jujur, profesional, menjunjung tinggi integritas dan secara proaktif honestly, professionally, uphold integrity and proactively protect
melindungi serta menjaga aset Bank, nasabah dan stakeholder and safeguard the Bank’s assets, customers and other stakeholders
lainnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku baik internal in accordance with applicable regulations both internal and
maupun eksternal. Sebagai bentuk pengawasan aktif Direksi dan external. As a form of active supervision by the Board of Directors
Dewan Komisaris terhadap pengendalian fraud, Bank SulutGo and Board of Commissioners regarding fraud control, Bank SulutGo
melaksanakan kode etik oleh seluruh jajaran organisasi Bank. implements a code of ethics by all levels of the Bank’s organization.
Kode Etik (Code of Conduct) merupakan pedoman perilaku Jajaran The Code of Conduct is a guideline for the behavior of the Bank’s
Bank dalam menjalankan tugas dan kedinasan sehari-hari serta staff in carrying out their daily duties and duties as well as in
dalam melakukan hubungan bisnis dengan para nasabah, rekanan conducting business relationships with customers, partners and co-
maupun rekan sekerja. Kode Etik disusun sebagai pedoman workers. The Code of Ethics is prepared as a guideline for behavior
berperilaku berdasarkan nilai dan pertimbangan integritas, based on values and considerations of integrity, self-awareness and
kesadaran diri dan profesionalisme, reputasi Bank, keluarga dan professionalism, the reputation of the Bank, family and personal.
pribadi.
KEBIJAKAN INSIDER TRADING
Insider Trading Policy
Hingga 31 Desember 2023, saham Bank SulutGo tidak Until December 31, 2023, Bank SulutGo shares are not traded on
diperdagangkan di bursa manapun, sehingga Bank tidak memiliki any exchange, so the Bank does not have a policy regarding insider
kebijakan terkait insider trading. trading.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 769
Page 770
GOOD CORPORATE GOVERNANCE
ASSESSMENT
Good Corporate Governance Assessment
Dalam rangka evaluasi penerapan GCG, Bank SulutGo In order to evaluate the implementation of GCG, Bank SulutGo
melaksanakan GCG Assessment yang dilaksanakan secara periodik carries out a GCG Assessment which is carried out periodically
dan konsisten setiap tahun yang terdiri dari Self Assessment sesuai and consistently every year which consists of a Self Assessment
ketentuan OJK. Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan in accordance with OJK regulations. Based on Financial
No. 17/POJK.03/2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Services Authority Regulation No.17/POJK.03/2023 concerning
Bank Umum, Surat Edaran OJK No. 13/SEOJK.03/2017 tentang Implementation of Governance for Commercial Banks, OJK
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, Peraturan Otoritas Jasa Circular Letter No.13/SEOJK.03/2017 concerning Implementation
Keuangan No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman Tata of Governance for Commercial Banks, Financial Services Authority
Kelola Perusahaan Terbuka, Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Regulation No.21/ POJK.04/2015 concerning Implementation
No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan of Public Company Governance Guidelines, Financial Services
Terbuka serta POJK No. 4/POJK.03/2016 tentang Penilaian Tingkat Authority Circular Letter No.32/SEOJK.04/2015 concerning Public
Kesehatan Bank Umum, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang Company Governance Guidelines and FSA Regulation No.4/
penilaian Tingkat Kesehatan Bank, salah satu poin penilaian POJK.03/2016 concerning Assessment of the Soundness Level
tingkat kesehatan Bank adalah penilaian sendiri (self assessment) of Commercial Banks , Financial Services Authority Regulations
atas pelaksanaan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik regarding the assessment of the Bank’s Soundness Level, one of the
(GCG) pada Bank. points for assessing the Bank’s soundness level is a self-assessment
of the implementation of the principles of Good Corporate
Governance (GCG) at the Bank.
Self Assessment
Self Assessment
Kriteria Penilaian Assessment criteria
Pelaksanaan Self Assessment tersebut dilakukan secara periodik The Self Assessment is carried out periodically every semester,
setiap semester yaitu pada bulan Juni dan Desember pada tahun namely in June and December of the current year. This self-
berjalan. Penilaian sendiri ini dimaksudkan untuk memetakan assessment is intended to map the strengths and weaknesses of
kekuatan (strength) dan Kelemahan pelaksanaan GCG di Bank GCG implementation at Bank SulutGo, viewed from three aspects,
SulutGo yang ditinjau dari tiga aspek yaitu: namely:
1. Governance Structure 1. Governance Structure
Penilaian governance structure bertujuan untuk menilai The governance structure assessment aims to assess the
kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola Perseroan agar adequacy of the Company’s governance structure and
proses pelaksanaan prinsip GCG menghasilkan outcome yang infrastructure so that the process of implementing GCG
sesuai dengan harapan stakeholders Perseroan. Yang termasuk principles produces outcomes that meet the expectations
dalam struktur tata kelola Perseroan adalah Dewan Komisaris, of the Company’s stakeholders. Included in the Company’s
Direksi, Komite dan satuan kerja pada Perseroan. Adapun yang governance structure are the Board of Commissioners,
termasuk infrastruktur tata kelola Perseroan antara lain adalah Directors, Committees and work units in the Company. What is
kebijakan dan prosedur, sistem informasi manajemen serta included in the Company’s governance infrastructure includes
tugas pokok dan fungsi masing-masing struktur organisasi. policies and procedures, management information systems
and the main tasks and functions of each organizational
structure.
770 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 771
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
2. Governance Process 2. Governance Process
Penilaian governance process bertujuan untuk menilai The governance process assessment aims to assess the
efektivitas proses pelaksanaan prinsip GCG yang didukung effectiveness of the process of implementing GCG principles
oleh kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola Perseroan which is supported by the adequacy of the Company’s
sehingga menghasilkan outcome yang sesuai dengan harapan governance structure and infrastructure so as to produce
stakeholders. outcomes that are in line with stakeholder expectations.
3. Governance Outcome 3. Governance Outcomes
Penilaian governance outcome bertujuan untuk menilai The governance outcome assessment aims to assess the
kualitas outcome yang memenuhi harapan stakeholders quality of outcomes that meet stakeholder expectations
yang merupakan hasil proses pelaksanaan prinsip GCG yang which are the result of the process of implementing GCG
didukung oleh kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola principles which are supported by the adequacy of corporate
perusahaan. Yang termasuk dalam outcome mencakup aspek governance structures and infrastructure. What is included
kualitatif dan aspek kuantitatif, antara lain yaitu: in the outcome includes qualitative aspects and quantitative
aspects, including:
a. Kecukupan transparansi laporan; a. Adequacy of report transparency;
b. Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan; b. Compliance with laws and regulations;
c. Perlindungan konsumen; c. Consumer protection;
d. Objektivitas dalam melakukan assessment/audit; d. Objectivity in conducting assessments/audits;
e. Kinerja bank seperti rentabilitas, efisiensi, dan e. Bank performance such as profitability, efficiency and
permodalan; dan/atau capital; and/or
f. Peningkatan/penurunan kepatuhan terhadap ketentuan f. Increasing/decreasing compliance with applicable
yang berlaku dan penyelesaian permasalahan yang regulations and resolving problems faced by banks such
dihadapi bank seperti fraud, pelanggaran BMPK, as fraud, BMPK violations, violations of provisions related
pelanggaran ketentuan terkait laporan bank kepada to bank reports to regulators.
regulator.
Self assessment meliputi 11 (sebelas) faktor penilaian pelaksanaan Self assessment includes 11 (eleven) factors for assessing GCG
GCG yang meliputi: implementation which include:
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris. 1. Implementation of the duties and responsibilities of the Board
of Commissioners.
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi. 2. Implementation of the duties and responsibilities of the Board
of Directors.
3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite. 3. Completeness and implementation of the Committee’s duties.
4. Penanganan benturan kepentingan. 4. Handling conflicts of interest.
5. Penerapan fungsi kepatuhan. 5. Implementation of compliance functions.
6. Penerapan fungsi audit internal. 6. Implementation of the internal audit function.
7. Penerapan fungsi audit eksternal. 7. Implementation of the external audit function.
8. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem pengendalian 8. Implementation of risk management including an internal
internal. control system.
9. Penyediaan dana kepada pihak terkait (related parties) dan 9. Providing funds to related parties and providing large funds
penyediaan dana besar (large exposure). (large exposure).
10. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan Bank, 10. Transparency of the Bank’s financial and non-financial
laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance dan conditions, Good Corporate Governance Implementation
pelaporan internal. reports and internal reporting.
11. Rencana Strategis Bank. 11. Bank Strategic Plan.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 771
Page 772
Pihak yang Melakukan Assessment Party Carrying Out the Assessment
Proses penilaian self assessment tata kelola Bank SulutGo The self-assessment assessment process for Bank SulutGo
melibatkan seluruh Dewan Komisaris, Direksi dan unit kerja yang governance involves the entire Board of Commissioners, Directors
terkait dengan faktor penilaian tata kelola dimaksud. and work units related to the governance assessment factors in
question.
Skor Penilaian Assessment Score
Kesimpulan umum hasil penilaian mandiri (self Assessment) General conclusions from the results of the self-assessment of the
pelaksanaan good corporate governance Bank pada tahun 2023. Bank’s implementation of good corporate governance in 2023.
Hasil Assessment Periode Januari-Juni 2023 Assessment Result Period of January-June 2023
Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Penerapan Tata Kelola
Self Assessment of Implementation of Governance
Peringkat Definisi Peringkat
Rating Rating Definition
Individual
Tata Kelola yang secara umum baik
2
Generally good governance
Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Penerapan Tata Kelola
Self Assessment of Implementation of Governance
Hasil Self Assessment Periode Juli - Desember 2023 Self Assessment Result Period of July - December 2023
Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Penerapan Tata Kelola
Self Assessment of Implementation of Governance
Peringkat Definisi Peringkat
Rating Rating Definition
Individual
Tata Kelola yang secara umum baik
2
Generally good governance
Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Penerapan Tata Kelola
Self Assessment of Implementation of Governance
Peringkat Definisi Peringkat
Rekomendasi dan Tindak Lanjutnya
Recommendations and Follow-up
Rekomendasi OJK Tindak Lanjut Bank
No
OJK Recommendation Bank’s Follow-up
1 Peningkatan kualitas SDM Divisi Kepatuhan sebagai Liaison Divisi Kepatuhan telah mengembangkan sebuah aplikasi untuk pemantauan
Officer OJK dalam menghadapi temuan pemeriksaan dan tindak lanjut aplikasi untuk memudahkan proses pemantauan tindak lanjut atas
pembinaan OJK untuk diselesaikan tepat waktu. temuan pemeriksaan OJK, serta secara aktif mengingatkan unit kerja terkait
pembinaan OJK untuk diselesaikan tepat waktu.
Improving the quality of HR in the Compliance Division as The Compliance Division has developed an application for monitoring
OJK Liaison Officers in dealing with OJK audit findings and application follow-up to facilitate the process of monitoring follow-up on OJK
coaching to be completed on time. audit findings, as well as actively reminding work units related to OJK guidance
to be completed on time.
2 Belum ditetapkannya ketentuan internal terkait penilaian Bank telah menetapkan prosedur penerapan kualitas kredit berdasarkan 3 (tiga)
kualitas kredit berdasarkan 3 (tiga) pilar. pilar melalui SK Direksi nomor 038/SK-DIR/KKM/III/2023 tgl 15 Maret 2023.
There have not been any internal regulations regarding credit The Bank has established procedures for implementing credit quality based on
quality assessment based on 3 (three) pillars. 3 (three) pillars through Board of Directors Decree number 038/SK-DIR/KKM/
III/2023 dated March 15 2023.
772 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 773
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Rekomendasi OJK Tindak Lanjut Bank
No
OJK Recommendation Bank’s Follow-up
3 Komite Pemantau Risiko belum melakukan evaluasi terkait • Komite Pemantau Risiko telah melakukan evaluasi terkait peniaian profil
penilaian profil risiko Bank berdasarkan risk appetite dan risk risiko bank berdasarkan risk appetite dan risk tolerance bersama dengan
tolerance serta evaluasi terhadap pelaksanaan fungsi ICRO Divisi Manajemen Risiko melalui rapat yang dilaksanakan pada tanggal: 10
dalam menerapkan manajemen risiko di Kantor Cabang Januari 2023, 25 Mei 2023 dan 25 Oktober 2023.
setelah reorganisasi serta Komite Audit belum melakukan The Risk Monitoring Committee has carried out an evaluation regarding
pemantauan terhadap tindak lanjut temuan audit OJK belum the assessment of the bank’s risk profile based on risk appetite and risk
melaksanakan kaji ulang kesesuaian laporan keuangan serta tolerance together with the Risk Management Division through a meeting
belum melakukan penelaahan terhadap Laporan Strategi Anti held on: January 10, 2023, May 25, 2023 and October 25, 2023.
Fraud yang disusun SKAI secara berkala. • Komite Pemantau Risiko juga telah melakukan evaluasi fungsi Internal
The Risk Monitoring Committee has not carried out evaluations Control Risk Officer (ICRO) dalam menerapkan manajemen risiko di
related to assessing the Bank’s risk profile based on risk appetite kantor cabang melalui pelaksanaan rapat bersama Komite Audit, Komite
and risk tolerance as well as evaluating the implementation of Nominasi dan Remunerasi, SKAI, Divisi Kepatuhan dan Divisi Manajemen
the ICRO function in implementing risk management in Branch Risiko pada tanggal 29 Mei 2023, serta menyampaikan rekomendasi
Offices after reorganization and the Audit Committee has not kepada Direksi melalaui surat Nomor 087/B/DK-BSG/IX/2023 tanggal 7
yet monitored the follow-up to the OJK audit findings. finances September 2023 perihal Efektivitas Mekanisme Koordinasi Antara ICRO,
and has not reviewed the Anti-Fraud Strategy Report prepared SKAI, Divisi Manajemen Risiko dan Divisi Kepatuhan dalam melaksanakan
by SKAI periodically. pengendalian internal bank.
The Risk Monitoring Committee has also evaluated Internal Control Risk
Officer (ICRO) function in implementing risk management in branch offices
through holding meetings with the Audit Committee, Remuneration and
Nomination Committee, SKAI, Compliance Division and Risk Management
Division on May 29 2023, and submitted recommendations to the Board
of Directors via letter Number 087/B/DK-BSG/IX/2023 dated 7 September
2023 concerning the Effectiveness of the Coordination Mechanism
between ICRO, SKAI, Risk Management Division and Compliance Division
in implementing bank internal controls.
• Komite Audit telah melakukan pemantauan terhadap tindak lanjut temuan
audit OJK belum melaksanakan kaji ulang kesesuaian laporan keuangan
serta belum melakukan penelaahan terhadap Laporan Strategi Anti Fraud
yang disusun SKAI secara berkala melalui sejumlah rapat seperti yang
dilaksanakan pada tanggal 9 Maret 2023, 30 Maret 2023, 4 Mei 2023, 6
September 2023, 5 Oktober 2023.
The Audit Committee has monitored the follow-up to OJK’s audit findings,
has not carried out a review of the suitability of financial reports and has
not reviewed the Anti-Fraud Strategy Report prepared by SKAI periodically
through a number of meetings such as those held on March 9 2023, March
30 2023, May 4 2023, September 6, 2023, October 5, 2023.
4 Bank belum berhasil membangun budaya kepatuhan secara Bank telah berupaya untuk membangun budaya kepatuhan secara menyeluruh
menyeluruh karena tercermin dari masih terdapatnya kasus dengan secara aktif mensosialisasikan budaya kepatuhan dan pemantauan
fraud penggelapan dana nasabah yang terjadi karena adanya langsung penerapannya kepada seluruh unit kerja pada sepanjang semester II
sharing password. tahun 2023.
The Bank has not succeeded in building a culture of compliance The Bank has attempted to build a comprehensive compliance culture by actively
as a whole as this is reflected in the fact that there are still cases socializing the compliance culture and directly monitoring its implementation to
of fraudulent embezzlement of customer funds that occur due all work units throughout the second semester of 2023.
to password sharing.
5 Kelemahan penyediaan fungsi kemanan siber dan kebijakan Bank telah menindaklanjuti hal tersebut dengan pembentukan unit beserta
anti fraud pedoman siber yang berada langsung di bawah Direktur Kepatuhan.
Weaknesses in providing cyber security functions and anti- Bank juga telah memiliki kebijakan anti fraud yang ditetapkan melalui Peraturan
fraud policies Direksi Nomor 012/PBSG-SKAI/DIR/VI/2022 tanggal 27 Juni 2022, yang telah
dikaji ulang pada Semester II tahun 2023.
The Bank has followed up on this by establishing a unit and cyber guidelines
which are directly under the Compliance Director.
The Bank also has an anti-fraud policy established through Board of Directors
Regulation Number 012/PBSG-SKAI/DIR/VI/2022 dated 27 June 2022, which has
been reviewed in Semester II 2023.
6 Dewan Komisaris belum melakukan pemantauan terhadap Dewan Komisaris telah melakukan pemantauan dan rekomendasi kepada direksi
tindak lanjut Direksi atas rekomendasi yang diberikan baik melalui sejumlah surat rekomendasi yang disampaikan di sepanjang tahun 2023.
dalam rapat maupun surat pembinaan yang diberikan.
The Board of Commissioners has not monitored the Directors’ The Board of Commissioners has carried out monitoring and recommendations
follow-up on the recommendations given in meetings or in the to the directors through a number of recommendation letters submitted
guidance letters provided. throughout 2023..
7 Belum adanya dokumentasi atas seluruh tahapan SDLC sesuai Bank telah berupaya melengkapi dokumen seluruh tahapaan SDLC baik bagi
ketentuan internal Bank. aplikasi yang sudah digunakan maupun yang akan diadakan.
There is no documentation for all SDLC stages in accordance The Bank has attempted to complete documents for all SDLC stages, both for
with the Bank’s internal regulations. applications that have been used and those that will be implemented.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 773
Page 774
PERNYATAAN PELAKSANAAN PRINSIP-
PRINSIP TATA KELOLA YANG BAIK
Statement of Implementation of Good Governance Principles
Manajemen dan pegawai Bank SulutGo menyatakan bahwa The management and employees of Bank SulutGo stated that the
Bank dalam menjalankan kegiatan usaha telah menerapkan Bank in carrying out its business activities had implemented the
prinsip-prinsip tata kelola yang baik dan tidak ada pelanggaran principles of good governance and there had been no material
yang material terhadap peraturan perundang-undangan yang violations of applicable laws and regulations. Management and
berlaku. Manajemen dan karyawan senantiasa tetap berkomitmen employees always remain committed to continuing to improve good
untuk terus meningkatkan praktik-praktik tata kelola yang baik governance practices in a transparent, accountable, responsible,
secara transparan, akuntabel, bertanggung jawab, independen, independent manner, paying attention to equality and fairness,
memperhatikan kesetaraan dan kewajaran yang adil serta fairness and sustainability in order to achieve the Bank’s business
berkesinambungan guna mencapai tujuan usaha Bank. objectives.
TRANSPARANSI BAD GOVERNANCE
Bad Governance Transparency
Sebagai langkah perwujudan nyata komitmen Bank SulutGo As a concrete step in realizing Bank SulutGo commitment to
terhadap praktik tata kelola yang berlandaskan aspek kepatuhan governance practices that are based on compliance aspects and
dan prinsip korporasi yang sehat, Bank SulutGo memetakan dan healthy corporate principles, Bank SulutGo maps and reviews bad
meninjau praktik-praktik bad corporate governance yang memiliki corporate governance practices that have the potential to create
potensi menciptakan kerugian dan mengganggu sistem penerapan losses and disrupt the Good Corporate Governance implementation
Tata Kelola yang Baik (Good Corporate Governance). Untuk itu, system. For this reason, Bank SulutGo has implemented the comply/
Bank SulutGo telah menerapkan metode comply/explain pada explain method for every aspect of bad corporate governance that
setiap aspek bad corporate governance yang terjadi selama tahun occurs during 2023, namely as follows:
2023, yakni sebagai berikut:
Laporan atas Aktivitas Perusahaan yang Mencemari Lingkungan
Report on Company Activities that Pollute the Environment
Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat pengaduan dari masyarakat Throughout 2023, there were no complaints from the public
terkait aktivitas Perusahaan yang mencemari atau merusak regarding the Company’s activities that pollute or damage the
lingkungan. environment.
Pengungkapan Pemenuhan Kewajiban Perpajakan
Disclosure of Fulfillment of Tax Obligations
Bank SulutGo merupakan Bank yang taat terhadap peraturan Bank SulutGo is a bank that complies with laws and regulations,
perundang-undangan, termasuk dalam hal perpajakan yang including in terms of taxation, which always fulfills payment
senantiasa memenuhi kewajiban pembayaran dan juga pelaporan obligations and also tax reporting, both income tax, corporate tax
pajak, baik pajak penghasilan, pajak badan maupun pajak-pajak and other taxes.
lainnya.
774 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 775
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Ketidaksesuaian Penyajian Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan dengan
Peraturan yang Berlaku dan Standar Akuntasi Keuangan (SAK)
Inconsistency in the Presentation of Annual Reports and Financial Reports with
Applicable Regulations and Financial Accounting Standards (FAS)
Berbagai informasi, analisa dan pembahasan kinerja pada laporan Various information, analysis and performance discussions in this
tahunan ini mengacu pada Laporan Keuangan Perusahaan untuk annual report refer to the Company’s Financial Report for the years
tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2021 dan 31 Desember ending 31 December 2021 and 31 December 2022 which have been
2022 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hananta audited by the Hananta Budianto and Partners Public Accounting
Budianto dan Rekan. Firm.
Laporan keuangan Perusahaan disusun dan disajikan sesuai The Company’s financial reports are prepared and presented in
Standar Akuntansi Keuangan (SAK) di Indonesia, yaitu Pernyataan accordance with Financial Accounting Standards (FAS) in Indonesia,
Standar Akuntansi Keuangan (PSAK), yang mencakup Pernyataan namely the Statement of Financial Accounting Standards (FAS),
dan Interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi which includes Statements and Interpretations issued by the
Keuangan (“DSAK”) Ikatan Akuntan Indonesia. Financial Accounting Standards Board (“FASB”) of the Indonesian
Accountants Association.
Perkara Hukum/Kasus Terkait dengan Buruh dan Karyawan
Legal Cases/Cases Related to Workers and Employees
Perkara Hukum yang Dihadapi Bank SulutGo pada 2023 adalah The legal cases facing Bank SulutGo in 2023 are as follows:
sebagai berikut:
Pengaruhnya
Risiko dan terhadap
Nominal Sanksi yang Kondisi
Pokok Perkara/Gugatan Status Penyelesaian
No Gugatan dikenakan Perseroan
Main Case/Claim Completion Status
Risk and Amount Sanctions imposed Its influence on
of Lawsuit the condition of
the Company
1 Perkara Perdata / Civil Cases PT Bank SulutGo Menang dalam Perkara Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
No.278/Pdt.G/2017/PN Tnd ini (Incracht).
Tanggal 3 November 2017
• Penggugat: Stevie Damina
Kanender
• Tergugat: PT BPD Sulawesi
Utara Gorontalo Pusat
Manado cq
PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo Cabang Ratahan
Kabupaten Minahasa Tenggara
Dated November 3, 2017
• Plaintiff: Stevie Damina PT Bank SulutGo Wins in this Case None None None
Kanender (Incracht).
• Defendant: PT BPD Sulawesi
Utara Gorontalo Pusat
Manado cq
PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo, Ratahan Branch,
Southeast Minahasa Regency
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 775
Page 776
Pengaruhnya
Risiko dan terhadap
Nominal Sanksi yang Kondisi
Pokok Perkara/Gugatan Status Penyelesaian
No Gugatan dikenakan Perseroan
Main Case/Claim Completion Status
Risk and Amount Sanctions imposed Its influence on
of Lawsuit the condition of
the Company
2 Perkara Perdata / Civil Cases PT Bank SulutGo Menang dalam Perkara Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
No.423/Pdt.G/2019/PN Mnd ini (Incracht)
Tanggal 4 Oktober 2019
• Penggugat: Kristianto Naftali
Poae., M.Kn
• Tergugat I: Pemerintah Daerah
Kabupaten Kepulauan Sangihe
• Tergugat II: PT BPD Sulawesi
Utara Gorontalo
• Turut Tergugat I: DPRD Tingkat
II Kabupaten Kepulauan
Sangihe
• Turut Tergugat II: PT BPD
Sulawesi Utara Gorontalo
Cabang Tahuna.********
Dated October 4, 2019 PT Bank SulutGo Wins in this Case None None None
• Plaintiff: Kristianto Naftali (Incracht)
Poae., M.Kn
• Defendant I: Sangihe
Islands Regency Regional
Government
• Defendant II: PT BPD Sulawesi
Utara Gorontalo
• Also Defendant I: DPRD Level
II Sangihe Islands Regency
• Also Defendant II: PT BPD
Sulawesi Utara Gorontalo
Tahuna Branch.********
3 Perkara Perdata / Civil Cases • Putusan Pengadilan Negeri Ganti Rugi Ganti Rugi berupa Sangat Rendah
No. 51/Pdt.GS/2021/PN Mnd Manado menyatakan Kerugian berupa tanggung tanggung renteng
dari Penggugat di Bayar Secara renteng
Penggugat: Tanggung Renteng oleh Tergugat
1. Hoesje Wongkar II dan Tergugat III sebesar
2. Leidy Irene Liemmando Rp400.000.000 (empat ratus juta
Tergugat II: Kantor Pusat PT BPD rupiah)
Sulawesi Utara Gorontalo • PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara Gorontalo (Bank
SulutGo) telah melakukan
kewajibannya sesuai dengan
putusan pengadilan membayar
kepada Penggugat (Incracht)
Plaintiff: • The Manado District Court’s Compensation in Compensation in Very low
1. Hoesje Wongkar decision stated that the plaintiff’s the form of joint the form of joint
2. Leidy Irene Liemmando losses were paid jointly by liability liability
Defendant II: Head Office of PT BPD Defendant II and Defendant III in
Sulawesi Utara Gorontalo the amount of IDR400,000,000 (four
hundred million rupiah).
• PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara Gorontalo (Bank
SulutGo) has carried out its
obligations in accordance with the
court decision to pay the Plaintiff
(Incracht)
776 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 777
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pengaruhnya
Risiko dan terhadap
Nominal Sanksi yang Kondisi
Pokok Perkara/Gugatan Status Penyelesaian
No Gugatan dikenakan Perseroan
Main Case/Claim Completion Status
Risk and Amount Sanctions imposed Its influence on
of Lawsuit the condition of
the Company
4 Perkara Perdata / Civil Cases PT Bank SulutGo Menang dalam Perkara Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
No. 620/Pdt.G/2021/PN Mnd ini (Incracht)
Tanggal 19 Oktober 2021
Penggugat: Nina Muhammad
Tergugat: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo
Dated October 19, 2021 PT Bank SulutGo Wins in this Case None None None
(Incracht)
Plaintiff: Nina Muhammad
Defendant: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo
5 Perkara Perdata / Civil Cases No. 35/ PT Bank SulutGo Menang dalam Perkara Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Pdt.G/2021/PN Lbo ini (Incracht)
Tanggal 8 September 2021
Penggugat: Fitriwati Malanua
Tergugat III: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo
Dated September 8, 2021 PT Bank SulutGo Wins in this Case None None None
(Incracht)
Plaintiff: Fitriwati Malanua
Defendant III: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo
6 Perkara Perdata / Civil Cases PT Bank SulutGo Menang dalam Perkara Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
No. 387/Pdt.G/2022/PN Mnd ini (Incracht)
Tanggal 5 Juli 2022
Penggugat: Rumawung Arnold
Koloaij
Turut Tergugat II: PT BPD Sulawesi
Utara Gorontalo Cabang Pembantu
Ranotana
No. 387/Pdt.G/2022/PN Mnd PT Bank SulutGo Wins in this Case None None None
Dated July 5, 2022 (Incracht)
Plaintiff: Rumawung Arnold Koloaij
Also Defendant II: PT BPD Sulawesi
Utara Gorontalo Ranotana Sub-
Branch
7 Perkara Perdata / Civil Cases • Putusan Pengadilan mengabulkan Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
No. 183/Pdt.G/2022/PN Bit sebagian tuntutan dari Penggugat
Tanggal 19 September 2022 • Kewajiban Penggugat di PT Bank
SulutGo tetap dibayarkan (Incracht)
Penggugat: David Herry Lumi
Tergugat II: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo
183/Pdt.G/2022/PN Bit • The Court’s decision granted some None None None
Dated September 19, 2022 of the Plaintiff’s demands
• Plaintiff’s Obligations in PT Bank
Plaintiff: David Herry Lumi SulutGo still paid (Incracht)
Defendant II: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 777
Page 778
Pengaruhnya
Risiko dan terhadap
Nominal Sanksi yang Kondisi
Pokok Perkara/Gugatan Status Penyelesaian
No Gugatan dikenakan Perseroan
Main Case/Claim Completion Status
Risk and Amount Sanctions imposed Its influence on
of Lawsuit the condition of
the Company
8 Perkara Perdata Perlawanan Eksekusi PT Bank SulutGo Menang dalam Perkara Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Nomor: 58/Pdt.Bth/2022/PN Mgn ini (Incracht)
Tanggal 30 September 2022
Penggugat: Frolyk Jacob Latjandu
Tergugat III: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo cq Cabang Tahuna
58/Pdt.Bth/2022/PN Mgn
Dated September 30, 2022 PT Bank SulutGo Wins in this Case None None None
(Incracht)
Plaintiff: Frolyk Jacob Latjandu
Defendant III: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo cq Tahuna Branch
9 Perkara Perdata Perlawanan Eksekusi PT Bank SulutGo Menang dalam Perkara Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Nomor: 54/Pdt.G/2023/PN Mgn ini (Incracht)
Tanggal 17 Juli 2023
Pelawan: Frolyk Jacob Latjandu
Terlawan II: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo cq Cabang Tahuna
Civil Case Against Execution PT Bank SulutGo Wins in this Case None None None
Number: 54/Pdt.G/2023/PN Mgn (Incracht)
Dated July 17, 2023
Opponent: Frolyk Jacob Latjandu
Opponent II: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo cq Tahuna Branch
10 Perkara Perdata / Civil Cases Penggugat melakukan Permohonan Apabila Menunggu Rendah
No. 179/Pdt.G/2020/PN Mnd Peninjauan Kembali (PK) dan Bank Pengajuan Putusan
SulutGo akan melakukan Kontra PK diterima Peninjauan
Penggugat : Peninjauan Kembali (PK) Bank SulutGo Kembali
1. Robby Jimmy Mamuaja melakukan Ganti
2. Felming Harun Rugi kepada
3. Alexius Lembong Penggugat
4. Effendy Manoppo
Tergugat: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo
Plaintiff: The Plaintiff submits a Request for If the PK Waiting for Low
1. Robby Jimmy Mamuaja Judicial Review (PK) and Bank SulutGo application Judicial Review
2. Felming Harun will conduct a Counter Judicial Review is accepted, Decision
3. Alexius Lembong (PK) Bank SulutGo
4. Effendy Manoppo will provide
Defendant: PT BPD Sulawesi Utara compensation to
Gorontalo the plaintiff
11 Perkara Perdata / Civil Cases Penggugat melakukan Kasasi Rendah Menunggu Rendah
No. 35/Pdt.G/2021/PN Mnd ke Mahkamah Agung dan masih dalam Putusan
proses pemeriksaan dan belum ada Mahkamah Agung
Penggugat: Mauren Wangkar Putusan Kasasi
Tergugat: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo
Plaintiff: Mauren Wangkar The plaintiff filed an appeal to the Low Waiting for the Low
Defendant: PT BPD Sulawesi Utara Supreme Court and is still in the Supreme Court
Gorontalo examination process and there has been Decision
no Cassation Decision
778 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 779
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pengaruhnya
Risiko dan terhadap
Nominal Sanksi yang Kondisi
Pokok Perkara/Gugatan Status Penyelesaian
No Gugatan dikenakan Perseroan
Main Case/Claim Completion Status
Risk and Amount Sanctions imposed Its influence on
of Lawsuit the condition of
the Company
12 Perkara Perdata / Civil Cases PT Bank SulutGo selaku Turut Tergugat Sangat Rendah Menunggu Sangat Rendah
No. 343/Pdt.G/2022/PN Mnd IV telah melakukan upaya Kasasi ke Putusan
Tanggal 5 Juli 2022 Mahkamah Agung RI. Mahkamah Agung
Penggugat: Ferry Florentjin Frederik
Matheos Parera
Turut Tergugat IV: PT BPD Sulawesi
Utara Gorontalo
343/Pdt.G/2022/PN Mnd PT Bank SulutGo as Co-Defendant IV has Very low Waiting for the Very low
Dated July 5, 2022 made an appeal to the Supreme Court of Supreme Court
the Republic of Indonesia. Decision
Plaintiff: Ferry Florentjin Frederik
Matheos Parera
Also Defendant IV: PT BPD Sulawesi
Utara Gorontalo
13 Perkara Perdata / Civil Cases Penggugat melakukan upaya Kasasi ke Rendah Menunggu Rendah
No. 29/Pdt.G/2022/PN Mnd Mahkama Agung dan masih dalam proses Putusan
Tanggal 12 Januari 2022 pemeriksaan dan belum ada Putusan Mahkamah Agung
Kasasi.
Penggugat: Fionna Fanya Lonan
Tergugat I: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo
29/Pdt.G/2022/PN Mnd The plaintiff attempted cassation to the Low Waiting for the Low
Dated January 12, 2022 Supreme Court and is still in the process Supreme Court
of being examined and there has been no Decision
Plaintiff: Fionna Fanya Lonan Cassation Decision.
Defendant I: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo
14 Perkara Perdata / Civil Cases Dalam proses persidangan Rendah Dalam Proses Rendah
No. 7/PDT.G/2023/PN Tmt di Pengadilan Negeri Tilamuta Persidangan
anggal 8 Agustus 2023
Penggugat: Rosita M. Dauna
Tergugat I: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo Cq. Cabang Tilamuta
Number 7/PDT.G/2023/PN Tmt In the trial process at the Tilamuta District Low In the Trial Low
Dated August 8, 2023 Court Process.
Plaintiff: Rosita M. Dauna
Defendant I: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo Cq. Tilamuta Branch
15 Perkara Perdata / Civil Cases Dalam proses persidangan Sangat Rendah Dalam Proses Sangat Rendah
No. 80/Pdt.G/2023/PN Mg di Pengadilan Negeri Melonguane Persidangan
Tanggal 14 September 2023
Penggugat: Dekcy P. R. Taasiringan
Turut Tergugat I: PT BPD Sulawesi
Utara Gorontalo Cq Kantor Cabang
Melonguane
Number: 80/Pdt.G/2023/PN Mgn In the trial process at the Melonguane Very low In the Trial Process Very low
Dated September 14, 2023 District Court
Plaintiff: Dekcy P.R . Taasiringan
Also Defendant I: PT BPD Sulawesi
Utara Gorontalo Cq Melonguane
Branch Office
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 779
Page 780
Pengaruhnya
Risiko dan terhadap
Nominal Sanksi yang Kondisi
Pokok Perkara/Gugatan Status Penyelesaian
No Gugatan dikenakan Perseroan
Main Case/Claim Completion Status
Risk and Amount Sanctions imposed Its influence on
of Lawsuit the condition of
the Company
16 Perkara Perdata / Civil Cases Dalam proses persidangan Rendah Dalam Proses Rendah
No. 109/Pdt.G/2023/PN Gto di Pengadilan Negeri Gorontalo Persidangan
Tanggal 16 Oktober 2023
Penggugat: Jasmine Waha
Tergugat: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo Cabang Gorontalo
Number 109/Pdt.G/2023/PN Gto In the trial process at the Gorontalo Low In the Trial Process Low
Dated October 16, 2023 District Court
Plaintiff: Jasmine Waha
Defendant: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo, Gorontalo Branch
17 Perkara Perselisihan Hubungan Dalam proses persidangan Rendah Dalam Proses Rendah
Industrial (PHI) di Pengadilan Perselisihan Hubungan Persidangan
Nomor. 19/Pdt.Sus-PHI/2023/PN Industrial Gorontalo
Gtlo
Tanggal 4 Desember 2023
Penggugat: Erman Paerah
Tergugat : PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo
Industrial Relations Dispute (PHI) In the trial process at the Gorontalo Low In the Trial Process Low
Case Industrial Relations Dispute Court
Number. 19/Pdt.Sus-PHI/2023/PN
Gtlo
Dated December 4, 2023
Plaintiff: Erman Paerah
Defendant: PT BPD Sulawesi Utara
Gorontalo
18 Nomor 38/Pdt.G/2023/PN Mar Dalam proses persidangan Rendah Dalam Proses Rendah
Tanggal 14 Desember 2023 di Pengadilan Negeri Marisa Persidangan
Penggugat: Welly Motto
Tergugat I: Yunus Maningka
Tergugat II: Dinas Perhubungan
Kabupaten Pohuwato
Turut Tergugat II: PT BPD Sulawesi
Utara Gorontalo Cabang Gorontalo
Number 38/Pdt.G/2023/PN Mar
Dated December 14, 2023 In the trial process in Marisa District Court Low In the Trial Process Low
Plaintiff: Welly Motto
Defendant I: Yunus Maningka
Defendant II: Pohuwato Regency
Transportation Service
Also Defendant II: PT BPD Sulawesi
Utara Gorontalo, Gorontalo Branch
780 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 781
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pengungkapan Segmen Operasi pada Laporan Keuangan
Disclosure of Operating Segments in Financial Reports
Segmen operasi adalah suatu komponen dari entitas: An operating segment is a component of an entity:
1. Yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana memperoleh 1. Those involved in business activities from which revenues are
pendapatan dan menimbulkan beban (termasuk pendapatan generated and expenses are incurred (including revenues and
dan beban terkait dengan transaksi komponen lain dari entitas expenses related to transactions with other components of the
yang sama); same entity);
2. Hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh pengambil 2. Its operating results are reviewed regularly by operational
keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang decision makers to make decisions about the resources
sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan allocated to the segment and assess its performance; And
menilai kinerjanya; dan
3. Tersedianya informasi keuangan yang dapat dipisahkan. 3. Availability of disaggregated financial information.
Sesuai dengan PSAK No. 5 tentang Segmen Operasi, Bank In accordance with PSAK No. 5 concerning Operational Segments,
mengungkapkan, menyajikan, dan menjalankan segmen usaha the Bank discloses, presents and operates a single business
tunggal, yaitu segmen usaha konvensional. Pengambil keputusan segment, namely the conventional business segment. Operational
operasional disesuaikan dengan BPP Kewenangan yang dimiliki decision makers are adjusted to the Bank’s BPP authority. The
oleh Bank. Pengambil keputusan operasional tertinggi adalah highest operational decision maker is the Bank’s Board of Directors.
Direksi Bank.
Kesesuaian Buku Laporan Tahunan dan Laporan Tahunan Digital
Compatibility of Annual Report Books and Digital Annual Reports
Laporan Tahunan Bank, yang di cetak, diterbitkan dan disampaikan The Bank’s Annual Report, which is printed, published and
kepada pemegang saham, pemangku kepentingan telah sesuai submitted to shareholders, stakeholders is in accordance with the
Laporan Tahunan yang telah di unggah pada situs website resmi. Annual Report which has been uploaded on the official website.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 781
Page 782
DIVIDER 782 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 783
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility
DIVIDER
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 783
Page 784
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN
Corporate Social Responsibility
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Bank SulutGo senantiasa In conducting its business activities, Bank SulutGo consistently
berupaya bahwa setiap keputusan dan aktivitas bisnis yang strives to ensure that every decision and business activity undertaken
dilakukan mampu memberikan manfaat bagi para pemangku are able to provide benefits to its stakeholders. The bank perceives
kepentingannya. Bank memandang bahwa tanggung jawab social responsibility as a necessity that ultimately yields positive
sosial merupakan sebuah kebutuhan yang pada akhirnya akan impacts on the company’s value. In line with this, the direction of
memberikan dampak positif terhadap nilai perusahaan. Berkaitan implementing social responsibility is aimed at enhancing the bank’s
dengan hal tersebut, arah pelaksanaan tanggung jawab sosial role in achieving Sustainable Development Goals (SDGs) and
adalah suatu upaya meningkatkan peran Bank dalam pencapaian promoting sustainable development efforts.
tujuan pembangunan berkelanjutan atau Sustainable Development
Goals (SDGs).
Sebagai sebuah perusahaan yang bergerak dalam bidang As a company operating in the banking sector, Bank SulutGo is
perbankan, Bank SulutGo telah berkomitmen dalam menerapkan committed to implementing sustainable financial programs, which
program keuangan berkelanjutan yang merupakan dukungan represent the financial sector’s support for achieving sustainable
sektor keuangan dalam pencapaian pembangunan berkelanjutan. development. The bank is acutely aware that the financial system
Bank sangat menyadari bahwa sistem keuangan dapat mengambil can play a crucial role in preventing practices of financing or
peran penting dalam mencegah terjadinya praktik pendanaan atau investing in businesses that excessively exploit resources, ultimately
investasi pada kegiatan usaha yang menggunakan sumber daya leading to social inequality and environmental damage.
secara berlebihan, yang akhirnya berdampak pada kesenjangan
sosial dan mengakibatkan kerusakan lingkungan hidup.
Sebagai lembaga jasa keuangan, pelaksanaan tanggung As a financial institution, the implementation of corporate
jawab sosial perusahaan di Bank SulutGo mengacu pada POJK social responsibility at Bank SulutGo is guided by POJK No. 51/
No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan POJK.03/2017 regarding the Implementation of Sustainable Finance
Bagi Lembaga Jasa Keuangan Emiten dan Perusahaan Publik for Financial Services Institutions, Issuers, and Public Companies, as
dan standar internasional yaitu ISO 26000. Sesuai Surat Edaran well as international standards such as ISO 26000. In accordance
Otoritas Jasa Keuangan No.16/SEOJK.04/2021 Tentang Bentuk with the Circular Letter of the Financial Services Authority No. 16/
dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik, informasi SEOJK.04/2021 Regarding the Form and Content of Annual Reports
tanggung jawab sosial perusahaan khususnya terkait tata kelola for Issuers or Public Companies, information on corporate social
keberlanjutan, kinerja ekonomi berkelanjutan, kinerja lingkungan responsibility, particularly concerning sustainable governance,
berkelanjutan dan kinerja sosial berkelanjutan disampaikan pada sustainable economic performance, sustainable environmental
Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara terpisah dari Laporan performance, and sustainable social performance, is presented in
Tahunan. the Sustainability Report, which is provided separately from the
Annual Report.
784 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 785
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 785
Page 786
DIVIDER 786 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 787
Referensi Silang OJK
OJK Cross Reference
DIVIDER
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 787
Page 788
CROSS-REFERENCE DENGAN SURAT EDARAN
OJK NO. 16/SEOJK.04/2021 TENTANG BENTUK
DAN ISI LAPORAN TAHUNAN EMITEN ATAU
PERUSAHAAN PUBLIK
Cross-Reference No. 16/SEOJK.04/2021: Format and Completing the Annual Report of
Issuers or Public Companies
Bentuk Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Format Page
1. Laporan Tahunan disajikan dalam bentuk dokumen cetak dan salinan dokumen elektronik.
The Annual Report is presented in the form of printed and electronic documents.
2. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen cetak, dicetak pada kertas yang berwarna terang, berkualitas baik, berukuran A4,
dijilid, dan dapat diperbanyak dengan kualitas yang baik.
The Annual Report is presented in the form of a printed document, printed on light colored paper, of good quality, A4 size, bound, and
can be reproduced with good quality.
3. Laporan Tahunan dapat menyajikan informasi berupa gambar, grafik, tabel, dan/atau diagram dengan mencantumkan judul dan/atau
keterangan yang jelas, sehingga mudah dibaca dan dipahami.
The Annual Report may present information in the form of pictures, graphs, tables, and/or diagrams by including clear titles and/or
descriptions, so that they are easy to read and understand.
4. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen elektronik merupakan Laporan Tahunan yang dikonversi dalam portable
document format (PDF).
The Annual Report presented in the form of an electronic document is the Annual Report converted into a portable document format
(PDF).
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
Ketentuan Umum
General Terms
1. Laporan Tahunan paling sedikit memuat:
The Annual Report shall at least include the following information:
a. ikhtisar data keuangan penting;
an overview of important financial data;
b. informasi saham (jika ada);
share information (if any);
c. laporan Direksi;
board of Directors’ report;
d. laporan Dewan Komisaris;
board of Commissioners’ report;
e. profil Emiten atau Perusahaan Publik;
issuer or Public Company profiles;
f. analisis dan pembahasan manajemen;
management discussion and analysis;
g. tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik;
issuer or Public Company governance;
h. tanggung jawab sosial dan lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik;
issuer or Public Company social and environmental responsibility;
i. laporan keuangan tahunan yang telah diaudit; dan
audited annual financial statements; and
j. surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Tahunan.
a statement from the Board of Directors and the Board of Commissioners on their responsibility for the Annual Report;
788 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 789
Referensi Silang OJK
OJK Cross Reference
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
I. Ikhtisar Data Keuangan Penting
Financial Highlights
A. Ikhtisar Data Keuangan Penting
Financial Highlights
a. Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi keuangan yang disajikan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun
buku atau sejak memulai usahanya jika Emiten atau Perusahaan Publik tersebut menjalankan kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga)
tahun, paling sedikit memuat:
Financial Highlights includes financial information presented in the form of comparison for 3 (three) financial years, or since starting
a business if the Issuer’s or the Public Company’s business activities are less than 3 (three) years, and should at least include:
1. pendapatan/penjualan;
revenue/sales;
2. laba bruto;
gross profit; 22
3. laba (rugi);
profit (loss);
4. jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali;
total profit (loss) attributable to owners of the parent and non-controlling interests;
5. total laba (rugi) komprehensif;
total comprehensive profit (loss);
6. jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali;
total comprehensive profit (loss) attributable to owners of the parent and non- controlling interests;
7. laba (rugi) per saham;
profit (loss) per share;
8. jumlah aset;
20
total assets;
9. jumlah liabilitas;
21
total liabilities;
10. jumlah ekuitas;
21
total equities;
11. rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset;
profit (loss) to total assets ratio;
12. rasio laba (rugi) terhadap ekuitas;
profit (loss) to equity ratio;
13. rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan;
profit (loss) to revenue/sales ratio;
14. rasio lancar;
23
current ratio;
15. rasio liabilitas terhadap ekuitas;
liabilities to equity ratio;
16. rasio liabilitas terhadap jumlah aset; dan
liabilities to total assets ratio;
17. informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan Emiten atau Perusahaan Publik dan jenis industrinya;
other information and financial ratios relevant to the Issuer or a Public Company and its industry type;
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 789
Page 790
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
B. INFORMASI SAHAM
SHARE INFORMATION
Informasi saham bagi Perusahaan Terbuka paling sedikit memuat:
Share information for a Public Company shall at least contain:
1. saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan (jika ada) yang disajikan dalam bentuk perbandingan selama 2 (dua) tahun
buku terakhir, paling sedikit meliputi:
shares issued for each quarter are presented in the form of comparison for the last 2 (two) years, to include at least
a. jumlah saham yang beredar;
total outstanding shares;
b. kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan;
market capitalization based on the price on the Stock Exchange where the securities are listed;
c. harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; dan
the highest, lowest, and closing share price based on the Stock Exchange where the securities are listed; and
d. volume perdagangan pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan;
the volume of trading on the Stock Exchange where the securities are listed;
Informasi pada huruf b), huruf c), dan huruf d) hanya diungkapkan jika Emiten merupakan Perusahaan Terbuka dan sahamnya
tercatat di Bursa Efek;
Information on the letter b), c), and d) is only disclosed if the shares are listed on the Stock Exchange;
2. dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham,
saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham, informasi saham sebagaimana dimaksud pada angka 1) ditambahkan penjelasan
paling sedikit mengenai:
in the event of a corporate action that causes changes in shares, such as stock splits, reverse stock, stock dividends, bonus shares,
changes in the shares’ nominal value, conversion securities issuance, as well as capital additions and deductions, share information
28
as referred to in number 1) shall be added with, at least, explanation regarding:
a. tanggal pelaksanaan aksi korporasi;
corporate action execution date;
b. rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan
nilai nominal saham;
the ratio of stock splits, reverse stock, stock dividends, bonus shares, the number of convertible securities issued, and changes
in the nominal value of shares;
c. jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi; dan
the number of shares outstanding before and after the corporate action; and
d. harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi;
share price before and after the corporate action;
3. dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham (suspension), dan/atau penghapusan pencatatan saham (delisting)
dalam tahun buku, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan alasan penghentian sementara perdagangan saham (suspension)
dan/atau penghapusan pencatatan saham (delisting) tersebut; dan
in the event of share trading temporary suspension (suspension) and/or shares delisting during the fiscal year, the shares’ suspension
and/or delisting reasons shall be explained; and
4. dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan saham (delisting)
sebagaimana dimaksud pada angka 3) masih berlangsung hingga akhir periode Laporan Tahunan, Emiten atau Perusahaan Publik
menjelaskan tindakan yang dilakukan untuk menyelesaikan penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau
penghapusan pencatatan saham (delisting) tersebut;
if the share trading temporary suspension as referred to in number 3) and/or the delisting process is still ongoing until the end of
the Annual Report period, the actions taken to resolve the temporary suspension of share trading and/ or cancellation of the share
listing (delisting) shall be explained.
C. LAPORAN DIREKSI
BOARD OF DIRECTORS REPORT
Laporan Direksi paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
The Board of Directors’ Report shall, at the minimum, contain a brief description of:
1. kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
the Board of Directors’ report shall, at the minimum, contain a brief description of:
a. strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik;
the strategy and strategic policy of the Issuer or Public Company;
b. peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik;
the Board of Directors’ role in formulating strategies and strategic policies of Issuers or Public Companies;
64-81
c. proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik;
the process carried out by the Board of Directors to ensure the implementation of the Issuer’s or Public Company’s strategy;
d. perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan Emiten atau Perusahaan Publik; dan
comparison between the results achieved and those targeted by the Issuer or Public Company; and
e. kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik;
the constraints faced by the Issuer or Public Company;
2. gambaran tentang prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik; dan
business prospects overview of the Issuer or Public Company; and
3. penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik.
governance implementation of the Issuer or Public Company.
790 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 791
Referensi Silang OJK
OJK Cross Reference
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
D. LAPORAN DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONER REPORT
a. Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
The Board of Commissioners’ Report shall, at the minimum, contain a brief description of:
1. penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik, termasuk pengawasan Dewan
Komisaris dalam perumusan dan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik yang dilakukan oleh Direksi;
the Board of Directors’ performance evaluation regarding the management of Issuers or Public Companies, including the 48-62
supervision of the Board of Commissioners in the strategies formulation and implementation for Issuers or Public Companies
carried out by the Board of Directors;
2. pandangan atas prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi; dan
view on the business prospects of the Issuer or Public Company prepared by the Board of Directors;
3. pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik.
view on the Issuer or Public Company’s application of governance;
E. PROFIL EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
PROFILE OF THE ISSUER OR PUBLIC COMPANY
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat informasi:
Profile of the Issuer or Public Company contains, at the minimum, information of:
1. nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan, dan tanggal efektif perubahan
nama pada tahun buku;
the name of the Issuer or Public Company, including if there was any change of name, the reason for the change, and effective date
of the name change during the fiscal year;
2. akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan yang memungkinkan masyarakat
dapat memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik, meliputi:
86-87
access to Issuer or Public Company, including any branch offices or representative offices which allows the public access to
information on the Issuer or Public Company, including:
a. alamat;
address;
b. nomor telepon;
telephone number;
c. alamat surat elektronik; dan
electronic mail address; and
d. alamat situs web;
web site address;
3. riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik;
89-91
a brief history of Issuer or Public Company;
4. visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik serta budaya perusahaan (corporate culture) atau nilai-nilai perusahaan;
92-94
the vision and mission of the Issuer or Public Company as well as the corporate culture or corporate values;
5. kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku, serta jenis barang dan/atau
jasa yang dihasilkan;
95-112
business activities according to the last articles of association, the business activities carried out during the fiscal year, as well as the
type of goods and/or services produced;
6. wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik; wilayah operasional merupakan wilayah atau daerah pelaksanaan kegiatan
operasional atau jangkauan dari kegiatan operasional perusahaan dengan nama dan jabatan;
113-116
the operational area of the Issuer or Public Company; the operational area is the area or area for the implementation of operational
activities or the range of the company’s operating activities.
7. struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan struktur 1 (satu) tingkat
di bawah Direksi termasuk komite di bawah Direksi (jika ada) dan komite di bawah Dewan Komisaris, disertai dengan nama dan
jabatan;
118-119
the organizational structure of the Issuer or Public Company in the form of a chart, at the minimum, the structure of 1 (one)
level below the Board of Directors including committees under the Board of Directors (if any) and the Board of Commissioners,
accompanied by names and positions;
8. daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun internasional yang berkaitan dengan penerapan keuangan
berkelanjutan;
116
a list of industry association memberships both on a national and international scale related to the implementation of sustainable
finance;
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 791
Page 792
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
9. profil Direksi, paling sedikit memuat:
the profile of Directors, to at least include:
a. nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab;
the name and position per the duties and responsibilities;
b. foto terbaru;
the recent photograph;
c. usia;
age;
d. kewarganegaraan;
nationality;
e. riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi;
educational and/or certification history;
f. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including information on:
1) dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Direksi pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan;
the legal basis for appointment as a member of the Board of Directors of the Issuer or Public Company concerned;
2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/atau anggota komite serta jabatan
126-131
lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik.
Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut; dan
concurrent positions, either as a member of the Board of Directors, member of the Board of Commissioners, and/or
committee member, and other positions inside and outside the Issuer or Public Company. If a member of the Board of
Directors does not have concurrent positions, then this is disclosed; and
3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
period of work experience both inside and outside the Issuer or Public Company.
g. hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, pemegang saham utama, dan pengendali baik
langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama pihak yang terafiliasi. Dalam hal anggota
Direksi tidak memiliki hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan Publik mengungkapkan hal tersebut; dan
affiliation with other members of the Board of Directors, members of the Board of Commissioners, major shareholders, and
controllers either directly or indirectly to individual owners, including the names of affiliated parties. If the member has no
affiliation relationship, the Issuer or Public Company shall disclose this matter; and
h. perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat perubahan komposisi anggota
Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
changes in the composition of the members of the Board of Directors and the reasons for the changes. If there is no change
in the composition of the members of the Board of Directors, this matter shall be disclosed;
10. profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
the profile of Board of Commissioners, to at least include:
a. nama dan jabatan;
the name and position;
b. foto terbaru;
the recent photograph;
c. usia;
age;
d. kewarganegaraan;
nationality;
e. riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi;
educational and/or certification history;
f. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including information on:
1) dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Dewan Komisaris;
(the legal basis for appointment as a member of the Board of Commissioners of the Issuer or Public Company concerned;
2) dasar hukum pengangkatan pertama kali sebagai anggota Dewan Komisaris yang merupakan komisaris independen
pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan;
the legal basis for the first appointment as a member of the Board of Commissioners who is an independent
commissioner of the Issuer or Public Company concerned;
3) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan
120-125
lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak
memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut; dan
concurrent positions, either as a member of the Board of Commissioners, member of the Board of Directors, and/or
committee member, and other positions inside and outside the Issuer or Public Company. If a member of the Board of
Commissioners does not have concurrent positions, then this is disclosed; and
4) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
period of work experience both inside and outside the Issuer or Public Company.
g. hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, pemegang saham utama, dan pengendali baik langsung
maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama pihak yang terafiliasi; Dalam hal anggota Dewan
Komisaris tidak memiliki hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan Publik mengungkapkan hal tersebut;
affiliation with other members of the Board of Commissioners, major shareholders, and controllers either directly or indirectly
to individual owners, including the names of affiliated parties. If the member has no affiliation relationship, the Issuer or Public
Company shall disclose this matter; and
h. pernyataan independensi komisaris independen dalam hal komisaris independen telah menjabat lebih dari 2 (dua) periode;
dan
Statement of independence of the Independent Commissioner in the event that the Independent Commissioner has served
more than 2 (two) terms; and
i. perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat perubahan komposisi
anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
changes in the composition of the members of the Board of Commissioners and the reasons for the changes. In the event
that there is no change in the composition of the members of the Board of Commissioners, this matter shall be disclosed;
792 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 793
Referensi Silang OJK
OJK Cross Reference
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
11. dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terjadi setelah tahun buku
berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan, susunan yang dicantumkan dalam Laporan Tahunan adalah
susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terakhir dan sebelumnya;
113
in the event of changes in the composition of the Board of Directors and/or the Board of Commissioners’ members that occurred
after the fiscal year ends until the deadline for submission of the Annual Report, the composition to be included in the Annual
Report is the latest and the previous composition of the Board of Directors and/or the Board of Commissioners’ members;
12. jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan status ketenagakerjaan (tetap/kontrak) dalam tahun
buku; Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
143-144
number of employees by gender, position, age, education level, and employment status (permanent/contracted) in the fiscal year;
Disclosure of information can be presented in tabular form.
13. nama pemegang saham dan persentase kepemilikan pada awal dan akhir tahun buku, yang terdiri dari informasi mengenai:
shareholders names and ownership percentage at the beginning and end of the fiscal year, which consists of information regarding:
a. pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Emiten atau Perusahaan Publik;
shareholders who own 5% (five percent) or more shares of the Issuer or Public Company;
b. anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam hal seluruh
anggota Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki saham, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
dan
145-149
members of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners who own shares in the Issuer or Public
Company. If all members of the Board of Directors and/or all members of the Board of Commissioners do not own shares,
then this matter is disclosed; and
c. kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang masing-masing memiliki kurang dari 5%
(lima persen) saham Emiten atau Perusahaan Publik; Informasi di atas dapat disajikan dalam bentuk tabel.
community shareholder group, namely the group of shareholders whom each own less than 5% (five percent) of the shares of
the Issuer or Public Company; The above information can be presented in tabular form.
14. persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik oleh anggota Direksi dan anggota Dewan
Komisaris pada awal dan akhir tahun buku, termasuk informasi mengenai pemegang saham yang terdaftar dalam daftar pemegang
saham untuk kepentingan kepemilikan tidak langsung anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris; Dalam hal seluruh anggota
Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan
Publik, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
145-149
the shares’ indirect ownership percentage of the Issuer or Public Company by members of the Board of Directors and members of
the Board of Commissioners at the beginning and end of the fiscal year, including information on shareholders registered in the
shareholder register for the benefit of indirect ownership of members of the Board of Directors and the Board of Commissioners;
If all members of the Board of Directors and/or Board of Commissioners do not have indirect ownership of the shares of the Issuer
or Public Company, this matter shall be disclosed.
15. jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan klasifikasi:
the number of shareholders and the percentage of ownership at the fiscal year-end based on the classification of:
a. kepemilikan institusi lokal;
local institutions ownership;
b. kepemilikan institusi asing;
145-149
foreign institutional ownership;
c. kepemilikan individu lokal; dan
local individual ownership; and
d. kepemilikan individu asing;
foreign individual ownership;
16. informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik langsung maupun tidak
langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema atau bagan;
149
information regarding the major and controlling shareholders of the Issuer or Public Company, either directly or indirectly, to the
individual owners, presented in the form of schematics or charts;
17. nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana Emiten atau Perusahaan Publik memiliki pengendalian
bersama entitas (jika ada), beserta persentase kepemilikan saham, bidang usaha, total aset, dan status operasi entitas anak,
perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama; Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat entitas anak
tersebut. 150
the name of the subsidiary, associate, joint venture company where the Issuer or Public Company has joint control of the entity (if
any), along with the percentage of share ownership, line of business, total assets, and operating status of the subsidiary, associated
company, joint venture company; For a subsidiary, information about the address of the subsidiary is added.
18. kronologis pencatatan saham, jumlah saham, nilai nominal, dan harga penawaran dari awal pencatatan hingga akhir tahun
buku serta nama bursa efek dimana saham Emiten atau Perusahaan Publik dicatatkan, termasuk pemecahan saham (stock split),
penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham, pelaksanaan efek
konversi, pelaksanaan penambahan dan pengurangan modal (jika ada);
151
a chronological listing of shares, number of shares, nominal value, and the offer price from the start of recording until the end of
the financial year and the name of the Stock Exchange where the shares of the Issuer or Public Company are listed, including stock
splits, reverse stock, stock dividends, bonus shares, and changes in the nominal value of shares, implementation of conversion
effects, implementation of capital additions and subtractions (if any);
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 793
Page 794
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
19. informasi pencatatan efek lainnya selain efek sebagaimana dimaksud pada angka 18), yang belum jatuh tempo pada tahun buku
paling sedikit memuat nama efek, tahun penerbitan, tingkat suku bunga/imbal hasil, tanggal jatuh tempo, nilai penawaran, dan
peringkat efek (jika ada);
150-152
other securities listing information other than the securities as referred to in number 18), which have not yet matured in the fiscal
year, at least contain the name of the securities, year of issue, interest rate/yield, maturity date, offering value, and securities rating
(if any);
20. informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan kantor akuntan publik (KAP) beserta jaringan/asosiasi/aliansinya meliputi:
information on the use of the services of a public accountant (AP) and a public accounting firm (KAP) and their networks/associations/
allies include:
a. nama dan alamat;
name and address;
b. periode penugasan;
assignment period;
c. informasi jasa audit dan/atau non audit yang diberikan;
information on audit and/or non-audit services provided; 153
d. biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing-masing penugasan yang diberikan selama tahun buku; dan
audit and/or non-audit fee for each assignment given during the fiscal year; and
e. dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, yang ditunjuk tidak memberikan jasa non audit, maka diungkapkan
mengenai informasi tersebut; dan Pengungkapan informasi penggunaan jasa AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya
dapat disajikan dalam bentuk tabel.
if AP and KAP and their networks/associations/allies, which are appointed do not provide non-audit services, then the
information is disclosed; and Disclosure of information on the use of AP and KAP services and their networks/associations/
allies can be presented in tabular form.
21. nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar modal selain AP dan KAP.
154-155
name and address of capital market supporting institutions and/or professions other than AP and KAP.
F. ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT DISCUSSION AND ANALYSIS
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis dan pembahasan mengenai laporan keuangan dan informasi penting lainnya
dengan penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam tahun buku, yaitu paling sedikit memuat:
Management Discussion and Analysis shall include analysis and discussion of the financial statements and other important information
with an emphasis on material changes that occurred during the fiscal year, to at least have:
1. tinjauan operasi per segmen operasi sesuai dengan jenis industri Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai:
a review of operations per operating segment based on the Issuer or Public Company’s type of industry, to name a few:
a. produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan perkembangannya;
production, including the process, capacity, and its development;
174-199
b. pendapatan/penjualan; dan
revenue / sales; and
c. profitabilitas;
profitability;
2. kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir, penjelasan
tentang penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, paling sedikit mengenai:
comprehensive financial performance including a comparison of financial performance in the last 2 (two) years, an explanation of
the cause of any changes and the impact of such changes, to name a few:
a. aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset;
current assets, non-current assets, and total assets;
b. liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas;
200-214
short-term liabilities, long-term liabilities, and total liabilities;
c. ekuitas;
equity;
d. pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi) komprehensif; dan
revenue/sales, expenses, profit (loss), other comprehensive income, and total comprehensive profit (loss); and
e. arus kas;
cash flow;
3. kemampuan membayar utang dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan;
215-216
ability to pay the debt by presenting the relevant ratios;
4. tingkat kolektibilitas piutang Emiten atau Perusahaan Publik dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan;
216-217
the collectibility level of the Issuer’s or Public Company’s receivables by presenting the relevant ratio calculations;
5. struktur modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure) tersebut disertai dasar penentuan
kebijakan dimaksud; 218-221
capital structure and management policies on capital structure accompanied by the basis for determining the policy;
794 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 795
Referensi Silang OJK
OJK Cross Reference
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
6. bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal dengan penjelasan paling sedikit meliputi:
discussion on material commitments for capital investments with explanations, to name a few:
a. tujuan dari ikatan tersebut;
the purpose of such commitments;
b. sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan tersebut;
399
sources of funds to meet such commitments;
c. mata uang yang menjadi denominasi; dan
currency-denominated; and
d. langkah yang direncanakan Emiten atau Perusahaan Publik untuk melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait;
planned measures by the Issuer or Public Company to cover the risks of foreign currency positions;
7. bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan dalam tahun buku terakhir, paling sedikit meliputi:
discussion regarding capital goods investments realized in the last fiscal year, to name a few:
a. jenis investasi barang modal;
type of capital goods investments;
399
b. tujuan investasi barang modal; dan
capital goods investment objectives; and
c. nilai investasi barang modal yang dikeluarkan;
value of capital goods investments realized;
8. informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada);
400
material information and facts occurring after the date of the auditor’s report (if any);
9. prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan Publik dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi secara umum dan pasar internasional
disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya;
415-417
business prospects of the Issuer or Public Company based on the condition of the industry the general economy, and the
international markets supporting quantitative data from trusted data sources;
10. perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), mengenai:
comparison between the targets/projections at the beginning of the year with the results achieved (realized), including:
a. pendapatan/penjualan;
revenue / sales;
b. laba (rugi);
400-401
profit (loss);
c. struktur modal (capital structure); atau
capital structure; or
d. hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
other matters that are considered important for the Issuer or Public Company;
11. target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun mendatang, mengenai:
targets/projections to be achieved by the Issuer or Public Company for one (1) year ahead, including:
a. pendapatan/penjualan;
revenues / sales;
b. laba (rugi);
profit (loss)
402
c. struktur modal (capital structure);
capital structure;
d. kebijakan dividen; atau
dividend policy; or
e. hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik;
other matters that are considered important for the Issuer or Public Company;
12. aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai strategi pemasaran dan
pangsa pasar; 170-173
The Issuer or Public Company’s marketing of goods and/or services, at least including the marketing strategy and market share;
13. uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit:
description of dividends for the last 2 (two) fiscal years, at least:
a. kebijakan dividen, antara lain memuat informasi persentase jumlah dividen yang dibagikan terhadap laba bersih;
dividend policy, which includes information on the percentage of dividends distributed to net income;
b. tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen non kas;
date of payment of cash dividends and/or date of distribution of non-cash dividends;
c. jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas); dan
403-404
the amount of dividends per share (cash and/or non-cash); and
d. jumlah dividen per tahun yang dibayar;
the amount of dividends paid annually;
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel. Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak membagikan dividen
dalam 2 (dua) tahun terakhir, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
Disclosure of information can be presented in tabular form. If the Issuer or Public Company does not distribute dividends in the last
2 (two) years, this matter shall be disclosed.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 795
Page 796
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
14. realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum, dengan ketentuan:
realization of the use of proceeds from the public offering, provided that:
a. dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki kewajiban menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana, maka
diungkapkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum secara kumulatif sampai dengan akhir tahun buku; dan
if, during the fiscal year, the Issuer must submit a report on the realization of the use of funds, then the realization of the
405
cumulative use of the proceeds from the public offering shall be disclosed until the end of the fiscal year; and
b. dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang
Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, maka Emiten menjelaskan perubahan tersebut;
if there is a change in the use of funds as regulated in the Financial Services Authority Regulation regarding the report on the
realization of the use of the proceeds from the public offering, the Issuer shall explain the change;
15. informasi material (jika ada), antara lain mengenai investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/peleburan usaha, akuisisi,
restrukturisasi utang/modal, transaksi Afiliasi, dan transaksi yang mengandung benturan kepentingan, yang terjadi pada tahun
buku, antara lain memuat:
material information (if any), among others regarding investment, expansion, divestment, business merger/consolidation,
acquisition, debt/capital restructuring, material transactions, affiliated transactions, and conflict of interest transactions, which
occurred during the fiscal year, at least containing:
a. tanggal, nilai, dan objek transaksi;
the date, value, and object of the transaction;
b. nama pihak yang melakukan transaksi;
the name of the party conducting the transaction;
c. sifat hubungan Afiliasi (jika ada);
the nature of the affiliation relationship (if any);
d. penjelasan mengenai kewajaran transaksi;
explanation of the fairness of the transaction;
e. pemenuhan ketentuan terkait; dan
compliance with related provisions; and
f. dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf a) sampai
dengan huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga mengungkapkan informasi:
if there is an affiliation relationship, in addition to disclosing the information as referred to in letter a) to letter e), the Issuer or
Public Company also discloses information
1) pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui prosedur yang memadai untuk memastikan bahwa transaksi
afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip
transaksi yang wajar (arms-length principle); dan
a statement from the Board of Directors that the affiliate transaction has gone through adequate procedures to ensure
that the affiliate transaction is carried out following generally accepted business practices, among others, by complying
with the arms length principle; and
405-411
2) peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan prosedur yang memadai untuk memastikan bahwa transaksi
afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara lain dilakukan dengan memenuhi prinsip
transaksi yang wajar (arms-length principle);
the role of the Board of Commissioners and the audit committee in carrying out adequate procedures to ensure that
affiliated transactions are carried out following generally accepted business practices, among others, by complying with
the arms length principle;
g. untuk transaksi afiliasi atau transaksi material yang merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka menghasilkan
pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan, ditambahkan penjelasan bahwa transaksi
afiliasi atau transaksi material tersebut merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka menghasilkan pendapatan
usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan; Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi material
dimaksud telah diungkapkan dalam laporan keuangan tahunan, ditambahkan informasi mengenai rujukan pengungkapan
dalam laporan keuangan tahunan tersebut.
for affiliated or material transactions, which are business activities carried out to generate business income and are carried
out regularly, repeatedly, and/or continuously, an explanation is added that the affiliated or material transactions are business
activities carried out to generate operating income. and run regularly, repeatedly, and/or continuously; If the affiliated or
material transactions have been disclosed in the annual financial statements, additional information regarding the disclosure
reference in the annual financial statements is added.
h. untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang merupakan hasil pelaksanaan transaksi
afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang telah disetujui pemegang saham independen, ditambahkan informasi
mengenai tanggal pelaksanaan RUPS yang menyetujui transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan tersebut;
for disclosure of affiliated transactions and/or conflict of interest transactions resulting from the implementation of affiliated
transactions and/or conflict of interest transactions that have been approved by independent shareholders, additional
information regarding the date of the GMS which approved the affiliated transactions and/or conflict of interest transactions
is added;
i. dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
if there is no affiliated transaction and/or conflict of interest transaction; then this matter shall be disclosed;
16. perubahan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap Emiten atau Perusahaan Publik dan
dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); dan
411
changes in regulations and legislation that significantly impact the Issuer or Public Company and the impact on the financial
statements (if any); and
17) perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada);
412-413
changes in accounting policies, reasons, and impact on the financial statements (if any);
796 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 797
Referensi Silang OJK
OJK Cross Reference
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
G. TATA KELOLA EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
CORPORATE GOVERNANCE OF ISSUER OR PUBLIC COMPANY
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
The governance of the Issuer or Public Company shall, at the minimum, contain a brief description of
1. RUPS, paling sedikit memuat:
GMS, at the minimum, contains:
a. Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku meliputi:
Information regarding the resolutions of the GMS in the fiscal year and 1 (one) year before the fiscal year include:
1) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang direalisasikan pada tahun buku; dan
the GMS’ resolutions in the fiscal year and 1 (one) year before the fiscal year are realized in the fiscal year; and
2) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang belum direalisasikan beserta alasan
478-490
belum direalisasikan;
resolutions of the GMS in the fiscal year and 1 (one) year before the fiscal year that has not been realized and the reasons
for not realizing them;
b. dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan pihak independen dalam pelaksanaan RUPS untuk melakukan
perhitungan suara, maka diungkapkan mengenai hal tersebut;
if the Issuer or Public Company uses an independent party in the conduct of the GMS to calculate the votes, then this matter
shall be disclosed;
2. Direksi, paling sedikit memuat:
The Board of Directors, at the minimum, contains:
a. tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi;
duties and responsibilities of each member of the Board of Directors;
Informasi mengenai tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi diuraikan dan dapat disajikan dalam bentuk
tabel.
The duties and responsibilities of each member of the Board of Directors are described and can be presented in tabular form.
b. pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam (charter) Direksi;
a statement that the Board of Directors has guidelines or charter for the Board of Directors;
c. kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Direksi, rapat Direksi bersama Dewan Komisaris, dan tingkat kehadiran anggota
Direksi dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS; Informasi tingkat kehadiran anggota Direksi dalam rapat
Direksi, rapat Direksi bersama Dewan Komisaris, atau RUPS dapat disajikan dalam bentuk tabel.
policies and implementation of the Board of Directors’ meeting frequency, Board of Directors’ meeting with the Board of
Commissioners, and the Board of Directors member’s attendance level in the meeting including attendance at the GMS;
Information on the Board of Directors member’s level of attendance at the meeting of the Board of Directors, the meeting of
the Board of Directors with the Board of Commissioners, or the GMS can be presented in tabular form.
d. pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi:
training and/or competency improvement of the Board of Directors members:
491-517
1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi, termasuk program orientasi bagi anggota
Direksi yang baru diangkat (jika ada); dan
training and/or improving the competence of members of the Board of Directors policy, including an orientation
program for newly appointed members of the Board of Directors (if any); and
2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Direksi dalam tahun buku (jika ada);
training and/or competency improvement attended by members of the Board of Directors in the fiscal year (if any);
e. penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi pada tahun buku paling sedikit memuat:
the Board of Directors’ assessment of the performance of the committees that support the implementation of the Board of
Directors’ duties for the fiscal year shall at least contain:
1) prosedur penilaian kinerja; dan
performance appraisal procedures; and
2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat; dan
the criteria used, such as performance achievements during the fiscal year, competence and attendance at meetings;
and
f. dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi, maka
diungkapkan mengenai hal tersebut.
if the Issuer or Public Company does not have a committee that supports the implementation of the duties of the Board of
Directors, this matter shall be disclosed.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 797
Page 798
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
3. Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
The Board of Commissioners, at the minimum, contains:
a. tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;
duties and responsibilities of the Board of Commissioners;
b. pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau piagam (charter) Dewan Komisaris;
a statement that the Board of Commissioners has guidelines or charter for the Board of Commissioners;
c. kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris bersama Direksi dan tingkat kehadiran
anggota Dewan Komisaris dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS; Informasi tingkat kehadiran anggota
Dewan Komisaris dalam rapat Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris bersama Direksi, atau RUPS dapat disajikan dalam
bentuk tabel.
policies and implementation of the Board of Commissioners meeting frequency, meetings of the Board of Commissioners
with the Board of Directors and the level of attendance of members of the Board of Commissioners in such meetings including
attendance at the GMS; Information on the Board of Commissioners members’ attendance level at the meeting of the Board
of Commissioners, the meeting of the Board of Commissioners with the Board of Directors, or the GMS can be presented in
tabular form.
d. pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris:
training and/or competency improvement of members of the Board of Commissioners:
1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris, termasuk program orientasi bagi
anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika ada); dan
policy on training and/or improving the Board of Commissioners members’ competence, including orientation
programs for newly appointed members of the Board of Commissioners (if any); and
2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Dewan Komisaris dalam tahun buku (jika ada); 518-548
training and/or competency improvement attended by members of the Board of Commissioners in the fiscal year (if
any);
e. penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris serta masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris, paling
sedikit memuat:
performance appraisal of the Board of Directors and the Board of Commissioners as well as each member of the Board of
Directors and the Board of Commissioners, at the minimum containing:
1) prosedur pelaksanaan penilaian kinerja;
procedures for implementing performance appraisals;
2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat; dan
the criteria used such as performance achievements during the fiscal year, competence and attendance at meetings;
and
3) pihak yang melakukan penilaian; dan
the party conducting the assessment; and
f. penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Komite yang mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris pada tahun buku
meliputi:
the Board of Commissioners’ assessment of the performance of the Committees that support the implementation of the
duties of the Board of Commissioners in the fiscal year includes:
1) prosedur penilaian kinerja; dan
performance appraisal procedures; and
2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat;
the criteria used such as performance achievements during the fiscal year, competence, and attendance at meetings;
4. Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, paling sedikit memuat:
The nomination and remuneration of the Board of Directors and the Board of Commissioners shall at least contain:
a. prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan dan proses nominasi anggota Direksi dan/atau anggota
Dewan Komisaris; dan
nomination procedure, including a brief description of the policies and members nomination process of the Board of
Directors and/or the Board of Commissioners; and
b. prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, antara lain:
procedures and implementation of remuneration for the Board of Directors and the Board of Commissioners, among others:
1) prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris; 549-557
procedures for determining remuneration for the Board of Directors and the Board of Commissioners;
2) struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris seperti, gaji, tunjangan, tantiem/bonus dan lainnya; dan
the remuneration structure of the Board of Directors and the Board of Commissioners such as salary, allowances,
tantiem/bonus, and others; and
3) besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris; Pengungkapan informasi dapat
disajikan dalam bentuk tabel.
the amount of remuneration for each member of the Board of Directors and member of the Board of Commissioners;
Disclosure of information can be presented in tabular form.
798 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 799
Referensi Silang OJK
OJK Cross Reference
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
5. Dewan pengawas syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah
sebagaimana tertuang dalam anggaran dasar, paling sedikit memuat:
The Sharia Supervisory Board, the Issuer or Public Company that runs the business activities based on Islamic principles as stated
in the articles of association shall, at the minimum, include:
a. nama;
names;
b. dasar hukum pengangkatan dewan pengawas syariah;
the legal basis for the appointment of the sharia supervisory board;
N/A
c. periode penugasan dewan pengawas syariah;
the period of assignment of the sharia supervisory board;
d. tugas dan tanggung jawab dewan pengawas syariah; dan
duties and responsibilities of the Shariah Supervisory Board; and
e. frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta pengawasan pemenuhan prinsip syariah di pasar modal terhadap
Emiten atau Perusahaan Publik;
frequency and mode of administration advice and suggestions as well as monitoring compliance with Sharia Principles in the
Capital Market of the Issuer or Public Company;
6. Komite Audit, paling sedikit memuat:
The Audit Committee, including, at the minimum:
a. nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
names and positions of the committee members;
b. usia;
age;
c. kewarganegaraan;
nationality;
d. riwayat pendidikan;
education history;
e. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including:
• dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
legal basis for appointment as a committee member;
• rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan
lainnya (jika ada); dan
concurrent positions as members of the Board of Commissioners, members of the Board of Directors and/or members 563-578
of committees as well as other positions (if any); and
• pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
work experience both inside and outside the Issuer or Public Company;
f. periode dan masa jabatan anggota Komite Audit;
period and tenure of Audit Committee members;
g. pernyataan independensi Komite Audit;
statement of Audit Committee independence;
h. kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Komite Audit dan tingkat kehadiran anggota Komite Audit dalam rapat
tersebut;
policy and implementation of Audit Committee meeting frequency and level of attendance of Audit Committee members
at the meetings;
i. pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
training and/or competency improvement that has been followed in the fiscal year (if any);
j. pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam pedoman atau piagam
(charter) Komite Audit;
implementation of Audit Committee activities in the fiscal year in the Audit Committee guidelines or charter;
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 799
Page 800
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
7. komite atau fungsi nominasi dan remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
the nomination and remuneration committee or function of the Issuer or Public Company, at the minimum, containing:
a. nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
names and positions of the committee members;
b. usia;
age;
c. kewarganegaraan;
nationality;
d. riwayat pendidikan;
education history;
e. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including:
1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
legal basis for appointment as a committee member;
2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan
lainnya (jika ada); dan
concurrent positions as members of the Board of Commissioners, members of the Board of Directors and/or members
of committees as well as other positions (if any); and
3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
work experience both inside and outside the Issuer or Public Company;
f. periode dan masa jabatan anggota komite;
579-588
period and tenure of committee members;
g. pernyataan independensi komite;
statement of committee independence;
h. pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada);
training and/or competency improvement that has been followed in the financial year (if any);
i. uraian tugas dan tanggung jawab;
description of duties and responsibilities;
j. pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter);
statement that it has established committee guidelines or charter;
k. kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat dan tingkat kehadiran anggota dalam rapat tersebut;
policy and implementation of committee meeting frequency and level of attendance of committee members at the meetings;
l. uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan
a brief description of the committee’s activities in the fiscal year;
m. dalam hal tidak dibentuk komite nominasi dan remunerasi, Emiten atau Perusahaan Publik cukup mengungkapkan informasi
sebagaimana dimaksud dalam huruf i) sampai dengan huruf l) dan mengungkapkan:
if no nomination and remuneration committee is formed, the Issuer or Public Company is to disclose the information as
referred to in letter i) to letter l) and disclose:
1) alasan tidak dibentuknya komite; dan
reasons for not forming the committee; and
2) pihak yang melaksanakan fungsi nominasi dan remunerasi;
the party carrying out the nomination and remuneration function;
800 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 801
Referensi Silang OJK
OJK Cross Reference
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
8. komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik dalam rangka mendukung fungsi dan tugas Direksi dan/ atau Dewan
Komisaris, seperti Komite Nominasi dan Remunerasi, mencakup antara lain:
other committees owned by Issuers or Public Companies to support the functions and duties of the Board of Directors (if any) and/
or committees that support the functions and responsibilities of the Board of Commissioners, at the minimum, containing:
a. nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
name and position in committee membership;
b. usia;
age;
c. kewarganegaraan;
nationality;
d. riwayat pendidikan;
educational history;
e. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including information on:
1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
legal basis for appointment as a committee member;
2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan
lainnya (jika ada); dan
concurrent positions, either as a member of the Board of Commissioners, member of the Board of Directors, and/or 589-604
committee member and other positions (if any); and
3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
work experience and period both inside and outside the Issuer or Public Company;
f. periode dan masa jabatan anggota komite;
the period and term of office of the committee members;
g. uraian tugas dan tanggung jawab;
statement of committee independence;
h. pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite;
training and/or competency improvement that has been followed in the fiscal year (if any); and
i. pernyataan independensi komite;
description of duties and responsibilities;
j. kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota komite dalam rapat tersebut;
a statement that the committee has had guidelines or charters;
k. pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
policies and implementation of the frequency of committee meetings and the level of attendance of committee members in
those meetings; and
l. uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun buku;
a brief description of the committee’s activities for the fiscal year;
9. Sekretaris Perusahaan, mencakup antara lain:
Corporate Secretary, including, at the minimum:
a. nama;
name;
b. domisili;
domicile;
c. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including:
• dasar hukum penunjukan sebagai Sekretaris Perusahaan; dan
607-613
legal basis for appointment as Corporate Secretary; and
• pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
work experience both inside and outside the Issuer or Public Company;
d. riwayat pendidikan;
education history;
e. pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku; dan
training and/or competence improvement followed during the fiscal year; and
f. uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan pada tahun buku;
a brief description of the Corporate Secretary activities in the fiscal year;
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 801
Page 802
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
10. Unit Audit Internal, mencakup antara lain:
Internal Audit Unit, including, at the minimum:
a. nama Pemimpin Unit Audit Internal;
name Head of the Internal Audit Unit;
b. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including:
• dasar hukum penunjukan sebagai pemimpin Unit Audit Internal; dan
the legal basis for the appointment as Internal Audit Unit head; and
• pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
work experience with its period both inside and outside of the Issuer or Public Company;
c. kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal (jika ada);
professional internal audit qualifications or certifications (if any);
614-641
d. pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku;
training and/or competency improvement to be followed during the fiscal year;
e. struktur dan kedudukan Unit Audit Internal;
structure and positions within the Internal Audit Unit;
f. uraian tugas dan tanggung jawab;
duties and responsibilities description;
g. pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) Unit Audit Internal; dan
statement that it has established Internal Audit Unit guidelines or charter; and
h. uraian singkat pelaksanaan tugas unit audit internal pada tahun buku termasuk kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat
dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau komite audit;
a brief description of the implementation of the internal audit unit’s duties for the fiscal year, including the policy and
implementation of the frequency of meetings with the Board of Directors, Board of Commissioners, and/or audit committee;
11. uraian mengenai sistem pengendalian internal (internal control) yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit
mengenai:
description of the internal control system applied by the Issuer or Public Company, at the minimum, including:
a. pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan lainnya; dan
financial and operational control and compliance with other laws and regulations; and 694-708
b. tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal; dan
review of the internal control system effectiveness;
c. pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan sistem pengendalian internal;
statement of the Board of Directors and/or Board of Commissioners on the adequacy of the internal control system;
12. sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai:
description of the risk management system applied by the Issuer or Public Company, at the minimum, including:
a. gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik;
a general description of the Issuer or Public Company risk management system;
b. jenis risiko dan cara pengelolaannya;
709-721
risks types and their management; and
c. tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik; dan
review of the Issuer or Public Company risk management system effectiveness;
d. pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau komite audit atas kecukupan sistem manajemen risiko;
statement of the Board of Directors and/or Board of Commissioners on the adequacy of the risk management system;
13. perkara penting yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, entitas anak, anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris
(jika ada), antara lain meliputi:
legal cases that have a material impact faced by Issuers or Public Companies, subsidiaries, members of the Board of Directors, and
members of the Board of Commissioners (if any), at the minimum, contain:
a. pokok perkara/gugatan;
735
case/litigation description;
b. status penyelesaian perkara/gugatan; dan
case/litigation settlement status; and
c. pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik;
impact on the Issuer or Public Company condition;
14. informasi tentang sanksi administratif yang dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik, anggota Dewan Komisaris dan
Direksi, oleh otoritas Pasar Modal dan otoritas lainnya pada tahun buku (jika ada);
735
information on administrative sanctions/sanctions imposed on Issuers or Public Companies, members of the Board of Commissioners
and members of the Board of Directors, by the Financial Services Authority and other authorities for the fiscal year (if any)
15. informasi mengenai kode etik Emiten atau Perusahaan Publik meliputi:
information regarding the Issuer or Public Company code of ethics, including:
a. pokok-pokok kode etik;
code of ethics content;
b. bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya; dan
741-746
form of code of ethics socialization and enforcement efforts; and
c. pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan karyawan Emiten atau Perusahaan
Publik;
statement that the code of ethics applies to members of the Board of Directors, Board of Commissioners, and employees of
the Issuer or Public Company
802 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 803
Referensi Silang OJK
OJK Cross Reference
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
16. uraian singkat mengenai kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja kepada manajemen dan/atau karyawan
yang dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), antara lain berupa program kepemilikan saham oleh manajemen
(management stock ownership program/MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock ownership
program/ESOP);
brief description of the policy of providing long-term performance-based compensation to management and/or employees owned
by the Issuer or Public Company (if any), including the management stock ownership program (MSOP) and/or employee stock
ownership program (ESOP);
Dalam hal pemberian kompensasi berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management stock ownership program/
MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock ownership program/ESOP), informasi yang
diungkapkan paling sedikit memuat:
758
In terms of providing compensation in the form of a management stock ownership program (MSOP) and/or an employee stock
ownership program (ESOP), the information disclosed must at least contain:
a. jumlah saham dan/atau opsi;
number of shares and/or options;
b. jangka waktu pelaksanaan;
implementation period;
c. persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan
requirements for eligible employees and/or management; and
d. harga pelaksanaan atau penentuan harga pelaksanaan;
exercise price or determination of exercise price;
17. uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan informasi mengenai:
a brief description of the information disclosure policy regarding:
a. kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya
kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan Terbuka; dan
759
share ownership of members of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners no later than 3 (three)
working days after the occurrence of ownership or any change in ownership of shares of a Public Company; and
b. pelaksanaan atas kebijakan dimaksud;
implementation of the said policy;
18. uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system) di Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), antara lain
meliputi:
description of the whistleblowing system in the Issuer or a Public Company (if any), including:
a. cara penyampaian laporan pelanggaran;
violation report submission;
b. perlindungan bagi pelapor;
protection for whistle-blowers;
c. penanganan pengaduan;
complaint handling;
d. pihak yang mengelola pengaduan; dan
747-750
the party managing the complaint;
e. hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit meliputi:
complaint handling results, at the minimum:
• jumlah pengaduan yang masuk dan diproses dalam tahun buku; dan
number of complaints received and processed during the fiscal year; and
• tindak lanjut pengaduan
complaint follow up;
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system), maka
diungkapkan mengenai hal tersebut.
If the Issuer or Public Company does not have a whistleblowing system, this matter must be disclosed.
19. uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a description of the anti-corruption policy of the Issuer or Public Company, at the minimum containing:
a. program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik korupsi, balas jasa (kickbacks), fraud, suap dan/atau gratifikasi
dalam Emiten atau Perusahaan Publik; dan
programs and procedures implemented in overcoming corrupt practices, kickbacks, fraud, bribery, and/or gratuities in Issuers
or Public Companies; and 751-753
b. pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten atau Perusahaan Publik;
anti-corruption training/socialization to employees of Issuers or Public Companies;
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki kebijakan anti korupsi, maka dijelaskan alasan tidak dimilikinya kebijakan
dimaksud.
If the Issuer or Public Company does not have an anti-corruption policy, the reasons for not having the said policy must be explained.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 803
Page 804
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
20. penerapan atas pedoman tata kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan efek bersifat ekuitas atau Perusahaan
Publik, meliputi:
implementation of Code of Corporate Governance guidelines by the Issuer that issues equity securities or the Public Company,
including:
a. pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan; dan/atau
statement regarding recommendations have been implemented; and/or N/A
b. penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif pelaksanaannya (jika ada).
description of the recommendations that have not been implemented, the reasons, and the implementation alternatives (if
any);
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
Disclosure of information can be presented in tabular form.
H. TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
SOCIAL AND ENVIRONMENTAL RESPONSIBILITY OF THE ISSUER OR PUBLIC COMPANY
1. Informasi yang diungkapkan dalam bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan merupakan Laporan Keberlanjutan (Sustainability
Report) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
Information disclosed in the social and environmental responsibility section is a Sustainability Report as referred in the Financial
Services Authority Regulation Number 51/POJK.03/2017 on Implementation of Sustainable Finance for Financial Services
Institutions, Issuers, and Public Companies, including at least:
a. penjelasan strategi keberlanjutan;
explanation of sustainability strategy;
b. ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, sosial, dan lingkungan hidup);
an overview of (economic, social, and environmental) sustainability aspects;
c. profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik;
a brief profile of the Issuer or Public Company
SR
d. penjelasan Direksi;
explanation from the Board of Directors;
e. tata kelola keberlanjutan;
sustainable governance;
f. kinerja keberlanjutan;
sustainability performance;
g. verifikasi tertulis dari pihak independen, jika ada;
written verification from an independent party, if any;
h. lembar umpan balik (feedback) untuk pembaca, jika ada; dan
feedback sheet for readers, if any; and
i. tanggapan Emiten atau Perusahaan Publik terhadap umpan balik laporan tahun sebelumnya;
response of the Issuer or Public Company to the previous year’s report feedback;
2. Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud pada angka 1), harus disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan
Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang
merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini;
SR
Sustainability Report as referred to in 1) shall be prepared in accordance with the Technical Guidelines for the Preparation of a
Sustainability Report for Issuers and Public Companies as stipulated in Attachment II which is an integral part of this Financial
Services Authority Circular Letter;
3. informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) pada angka 1) dapat:
information on the Sustainability Report in 1) can be:
a. diungkapkan pada bagian lain yang relevan di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan, seperti penjelasan Direksi
terkait Laporan Keberlanjutan diungkapkan dalam bagian terkait Laporan Direksi; dan/atau
disclosed in other relevant sections outside the social and environmental responsibility, such as the Board of Directors’
explanation on the Sustainability Report disclosed in the section related to the Board of Directors’ Report; and/or
b. merujuk pada bagian lain di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan dengan tetap mengacu pada Pedoman Teknis SR
Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam
Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten atau
Perusahaan Publik;
referred to other sections outside the social and environmental responsibility while still referring to the Technical Guidelines
for the Preparation of Sustainability Reports for Issuers and Public Companies as stipulated in Attachment II which is an
integral part of this Financial Services Authority Circular Letter, such as profiles of the Issuer or Public Company;
4. Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud pada angka 1) merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
Laporan Tahunan namun dapat disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan;
SR
The Sustainability Report as referred to in 1) is an inseparable part of the Annual Report but can be presented separately from the
Annual Report;
804 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 805
Referensi Silang OJK
OJK Cross Reference
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
5. Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, informasi yang diungkapkan dalam Laporan
Keberlanjutan dimaksud harus:
In the event that the Sustainability Report is presented separately from the Annual Report, the information disclosed in the
Sustainability Report shall:
a. memuat seluruh informasi sebagaimana dimaksud pada angka 1); dan
consist of all the information as referred to in 1); and SR
b. disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan
Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan ini;
be prepared in accordance with the Technical Guidelines for the Preparation of a Sustainability Report for Issuers and Public
Companies as stipulated in Attachment II which is an integral part of this Financial Services Authority Circular Letter;
6. Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, maka dalam bagian tanggung jawab sosial
dan lingkungan memuat informasi bahwa informasi mengenai tanggung jawab sosial dan lingkungan telah diungkapkan dalam
Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara terpisah dari Laporan Tahunan; dan
SR
In the event that the Sustainability Report is presented separately from the Annual Report, the social and environmental responsibility
section shall include explanation that information on social and environmental responsibility has been disclosed in the Sustainability
Report which is presented separately from the Annual Report; and
7. Penyampaian Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) yang disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan harus
disampaikan bersamaan dengan penyampaian Laporan Tahunan.
SR
Submission of the Sustainability Report which is presented separately from the Annual Report must be submitted together with the
submission of the Annual Report.
I. LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN YANG TELAH DIAUDIT
AUDITED ANNUAL FINANCIAL REPORT
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan Tahunan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia dan
telah diaudit oleh Akuntan. Laporan keuangan dimaksud memuat pernyataan mengenai pertanggungjawaban atas laporan keuangan
sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai tanggung jawab Direksi atas
laporan keuangan atau peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur mengenai laporan berkala Perusahaan
805-948
Efek dalam hal Emiten merupakan Perusahaan Efek; dan
The annual financial statements contained in the Annual Report are prepared following financial accounting standards in Indonesia and
have been audited by a public accountant registered with the Financial Services Authority. The said annual financial report contains a
statement regarding the accountability for financial statements as regulated in the Financial Services Authority Regulation regarding the
Board of Directors’ responsibility for financial reports or the laws and regulations in the capital market sector which regulate the periodic
reports of securities companies if the Issuer is a securities company.
J. SURAT PERNYATAAN ANGGOTA DIREKSI DAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN
TAHUNAN
BOARD OF DIRECTORS AND BOARD OF COMMISSIONERS’ STATEMENT ON RESPONSIBILITY FOR THE ANNUAL REPORT
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Tahunan disusun sesuai dengan
82-83
format Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan sebagaimana
tercantum dalam Lampiran yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.
Board of Directors and Board of Commissioners’ Affidavit on the responsibility for the Annual Report prepared following the format of
the Board of Directors and Board of Commissioners’ Statement on Responsibility for the Annual Report.
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo Annual Report 2023 805
Page 806
KRITERIA PEDOMAN UMUM GOVERNANSI
KORPORAT INDONESIA
Criteria for General Guidelines for Corporate Governance in Indonesia
Kriteria Halaman
Criteria Page
1. Jenis keputusan yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris
499
Types of decisions that require approval from the Board of Commissioners
2. Rincian tugas Komisaris Utama
525
Details of the duties of the President Commissioner
3. Kebijakan untuk mencegah terjadinya insider trading. (Aturan yang jelas mengenai perdagangan apa pun dalam saham korporasi yang
dilakukan oleh direktur, komisaris dan orang dalam untuk memastikan bahwa siapapun tidak boleh mendapatkan keuntungan secara
langsung atau tidak langsung dari informasi yang tidak/belum tersedia di pasar) 767
Policies to prevent insider trading. (Clear rules regarding any trading in corporate shares carried out by directors, commissioners and
insiders to ensure that anyone cannot profit directly or indirectly from information that is not/not yet available on the market)
4. Bank SulutGo telah menerbitkan laporan tahunan secara terintegrasi yang menempatkan kinerja historis ke dalam konteks dan
menggambarkan risiko, peluang, dan prospek korporasi di masa depan, sehingga membantu pemegang saham dan pemangku
kepentingan memahami tujuan strategis korporasi dan kemajuannya dalam menciptakan nilai yang berkelanjutan? Uraikan dengan
singkat
Bank SulutGo has published an integrated annual report that puts historical performance into context and describes the risks, opportunities
and future prospects of the corporation, thereby helping shareholders and stakeholders understand the corporation’s strategic objectives
and its progress in creating sustainable value? Describe briefly
806 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Page 807
Page 808
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
&#(6#4+5+ 6#$.'1(%106'065
.#214#0#7&+614+0&'2'0&'0 +0&'2'0&'06#7&+614 54'2146
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
*CNCOCP
2CIGU
6XUDW 3HUQ\DWDDQ 'LUHNVL 7HQWDQJ 7DQJJXQJ -DZDE $WDV 'LUHFWRU V6WDWHPHQWVIRU)LQDQFLDO5HSRUW5HVSRQVLELOLW\
/DSRUDQ.HXDQJDQ
/DSRUDQ3RVLVL.HXDQJDQ3HU'HVHPEHUGDQ 6WDWHPHQWV RI )LQDQFLDO 3RVLWLRQ 5HSRUW $V RI
'HFHPEHUDQG
/DSRUDQ /DED 5XJL GDQ 3HQJKDVLODQ .RPSUHKHQVLI /DLQ 8QWXN 6WDWHPHQWV RI 3URILW RU /RVV DQG 2WKHU &RPSUHKHQVLYH ,QFRPH
7DKXQ7DKXQ\DQJ%HUDNKLU'HVHPEHUGDQ IRUWKH<HDUV(QGHG'HFHPEHUDQG
/DSRUDQ 3HUXEDKDQ (NXLWDV 8QWXN 7DKXQ 7DKXQ \DQJ %HUDNKLU 6WDWHPHQW RI &KDQJHV LQ (TXLW\ IRU WKH <HDUV (QGHG
'HVHPEHUGDQ 'HFHPEHUDQG
/DSRUDQ $UXV .DV 8QWXN 7DKXQ 7DKXQ \DQJ %HUDNKLU 6WDWHPHQWV RI &DVK )ORZ )RU WKH <HDUV (QGHG
'HVHPEHUGDQ 'HFHPEHUDQG
&DWDWDQ$WDV/DSRUDQ.HXDQJDQ 1RWHVWRWKH)LQDQFLDO6WDWHPHQWV
/DSRUDQ$XGLWRU,QGHSHQGHQ ,QGHSHQGHQWDXGLWRU VUHSRUW
Page 809
Page 810
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
.#214#0215+5+-'7#0)#0 56#6'/'0651((+0#0%+#.215+6+10
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
%CVCVCP0QVGU
#5'6 #55'65
.DV I &DVK
*LURSDGD%DQN,QGRQHVLD J &XUUHQW$FFRXQWVLQ%DQN,QGRQHVLD
*LURSDGD%DQN/DLQ &XUUHQW$FFRXQWVLQ2WKHU%DQNV
6HWHODKGLNXUDQJLFDGDQJDQNHUXJLDQSHQXUXQDQ 1HWRIDOORZDQFHIRULPSDLUPHQWORVVHVRI
QLODLVHEHVDUPDVLQJPDVLQJ5S GDQ UHVSHFWLYHO\5S DQG
5SSDGDWDQJJDO 5SRQ
'HVHPEHUGDQ JD 'HFHPEHUDQG
3HQHPSDWDQSDGD%DQN,QGRQHVLDGDQ%DQN/DLQ K 3ODFHPHQWLQ%DQN,QGRQHVLDDQG2WKHU%DQN
6XUDW6XUDW%HUKDUJD L 0DUNHWDEOH6HFXULWLHV
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLMXDOGHQJDQMDQML 6HFXULWLHVVROGXQGHUDJUHHPHQWV
GLEHOLNHPEDOL L WRUHSXUFKDVH 5HSR
7DJLKDQDWDVVXUDWEHUKDUJDGHQJDQMDQML 5HFHLYDEOHVIURPVHFXULWLHVZLWKDJUHHPHQWV
XQWXNGLMXDONHPEDOL L IRUUHVDOH 5HYHUVH5HSR
.UHGLW\DQJ'LEHULNDQ /RDQV
6HWHODKGLNXUDQJLFDGDQJDQNHUXJLDQSHQXUXQDQQLODL 1HWRIDOORZDQFHIRULPSDLUPHQWORVVHVRI
5S SDGDWDQJJDO'HVHPEHU 5S RQ'HFHPEHU
5SSDGDWDQJJDO'HVHPEHU 5SRQ'HFHPEHU
3LKDN%HUHODVL M\DD 5HODWHG3DUWLHV
3LKDN.HWLJD MD 7KLUG3DUWLHV
3HQ\HUWDDQ ,QYHVWPHQWV
6HWHODKGLNXUDQJLFDGDQJDQSHQXUXQDQQLODL 1HWRIDOORZDQFHIRULPSDLUPHQWORVVHVRI
5S SDGDWDQJJDO'HVHPEHU 5S RQ'HFHPEHUDQG
GDQ NDE
$VHW7HWDS )L[HG$VVHWV
6HWHODKGLNXUDQJLDNXPXODVLSHQ\XVXWDQVHEHVDU 1HWRIDFFXPXODWHGGHSUHFLDWLRQRI
5S SDGD'HVHPEHU 5S RQ'HFHPEHU
5S SDGD'HVHPEHU O 5S RQ'HFHPEHU
$VHW7DN%HUZXMXG O ,QWDQJLEOHDVVHWV
$VHW3DMDN7DQJJXKDQ WG 'HIIHUHG7D[$VVHWV
$VHW/DLQ/DLQ P 2WKHU$VVHWV
,7/.#*#5'6 616#.#55'65
.+#$+.+6#5�'-7+6#5 .+#$+.+6+'5#0&'37+6;
.+#$+.+6#5 .+#$+.+6+'5
/LDELOLWDV6HJHUD S ,PPHGLDWHO\/LDELOLWLHV
6LPSDQDQ1DVDEDK 'HSRVLWVIURP&XVWRPHUV
3LKDN%HUHODVL T\ 5HODWHG3DUWLHV
3LKDN.HWLJD T 7KLUG3DUWLHV
6LPSDQDQGDUL%DQN/DLQ U 'HSRVLWVIURP2WKHU%DQNV
/LDELOLWDVVXUDWEHUKDUJD\DQJGLMXDO /LDELOLWLHVRIPDUNHWDEOHVHFXULWLHVVROG
GHQJDQMDQMLGLEHOLNHPEDOL XQGHUUHSXUFKDVHDJUHHPHQW
6XUDW%HUKDUJD\DQJ'LWHUELWNDQ X 0DUNHWDEOH6HFXULWLHV,VVXHG
3LQMDPDQ'LWHULPD V %RUURZLQJV
8WDQJ3DMDN WD 7D[HV3D\DEOH
/LDELOLWDV,PEDODQ3DVFD.HUMD Y /LDELOLWLHVRQ(PSOR\HH%HQHILWV
/LDELOLWDV/DLQQ\D 2WKHUV/LDELOLWLHV
,7/.#*.+#$+.+6#5 616#..+#$+.+6+'5
'-7+6#5 '37+6;
0RGDO6DKDP 6KDUH&DSLWDO
0RGDOVDKDPQLODLQRPLQDO5SSHUVDKDP 6KDUHFDSLWDOSDUYDOXH5SSHUVKDUH
0RGDOGDVDUVDKDP &DSLWDOVWRFNVKDUHV
SDGDWDKXQGDQVDKDP RQ'HFHPEHUDQGVKDUHV
SDGDWDKXQ RQ'HFHPEHU
0RGDOGLWHPSDWNDQGDQGLVHWRU ,VVXHGDQGSDLGLQFDSLWDO
VDKDPSDGD'HVHPEHU VKDUHVRQ'HFHPEHU
VDKDPSDGD'HVHPEHU D VKDUHVRQ'HFHPEHU
7DPEDKDQ0RGDO'LVHWRU E $GGLWLRQDO3DLGLQ&DSLWDO
0RGDO'LVHWRU/DLQQ\D E 2WKHU3DLGLQ&DSLWDO
.RPSRQHQ(NXLWDV/DLQQ\D 2WKHU(TXLWLHV&RPSRQHQW
.HXQWXQJDQ NHUXJLDQ DNWXDULDO $FWXDULDO*DLQ ORVV RQ
SURJUDPPDQIDDWSDVWL F GHILQHGEHQHILWSURJUDP
.HXQWXQJDQ .HUXJLDQ 5HYDOXDVL$VHW7HWDS F 3URILW /RVV RQ5HYDOXDWLRQRI)L[HG$VVHWV
6DOGR/DED 5HWDLQHG(DUQLQJ
7HODK'LWHQWXNDQ3HQJJXQDDQQ\D $SSURSULDWHG
%HOXP'LWHQWXNDQ3HQJJXQDDQQ\D 8QDSSURSULDWHG
,7/.#*'-7+6#5 616#.'37+6;
,7/.#*.+#$+.+6#5�'-7+6#5 616#..+#$+.+6+'5#0&'37+6;
/LKDW&DWDWDQ$WDV/DSRUDQ.HXDQJDQ0HUXSDNDQ%DJLDQ\DQJ7LGDN7HUSLVDKNDQGDUL/DSRUDQ.HXDQJDQ6HFDUD.HVHOXUXKDQ
6HH$FFRPSDQ\LQJ1RWHVWR7KH)LQDQFLDO6WDWHPHQWV:KLFK)URP$Q,QWHJUDO3DUWRI7KHVH)LQDQFLDO6WDWHPHQWV
Page 811
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
.#214#0.#$#47)+'0)*#5+.#0-1/24'*'05+(.#+0 56#6'/'0651(241(+614.155#0&16*'4%1/24'*'05+8'+0%1/'
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+4&'5'/$'4� (146*';'#45'0&'&&'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
%CVCVCP
0QVGU
2'0#6#0�$'$#012'4#5+10#. +0%1/'#0&12'4#6+10#.':2'05'5
3HQGDSDWDQ%XQJD Z ,QWHUHVW,QFRPH
%HEDQ%XQJD Z ,QWHUHVW([SHQVH
,WONCJ2GPFCRCVCP$WPICDGTUKJ 6QVCN+PVGTGUV+PEQOGPGV
2'0#6#012'4#5+.#+00;# [ 16*'4512'4#6+0)+0%1/'
3URYLVLGDQ.RPLVL/DLQQ\D 3URYLVLRQDQG&RPPLWLRQ,QFRPH
3HQGDSDWDQ$GPLQLVWUDVL $GPLQLVWUDWLRQ,QFRPH
3HQGDSDWDQ'HQGD )LQH,QFRPH
3HQGDSDWDQ/DLQQ\D 2WKHUV,QFRPH
,WONCJ2GPFCRCVCP1RGTCUK.CKPP[C 6QVCN1VJGTU1RGTCVKPI+PEQOG
2'0#6#0 $'$#0 2'0;+5+*#0-'47)+#0 #..19#0%'(142155+$.'.155'510
#5'6241&7-6+(�#5'6010241&7-6+( 241&7%6+8'#0&010241&7%6+8'#55'65
$'$#012'4#5+10#..#+00;# 16*'4512'4#6+10#.':2'05'5
%HEDQ3HUVRQDOLD 3HUVRQDOLD([SHQVH
%HEDQ8PXPGDQ$GPLQLVWUDVL *HQHUDODQG$GPLQLVWUDWLRQ([SHQVHV
%HEDQ3URPRVL 3URPRWLRQ([SHQVH
%HEDQ3UHPL3URJUDP3HQMDPLQDQ 3UHPLXPV*RYHUQPHQW*XDUDQWHH
3HPHULQWDK 3URJUDP([SHQVH
,WONCJ$GDCP1RGTCUKQPCN.CKPP[C 6QVCN1VJGTU1RGTCVKQPCN'ZRGPUG
.#$#12'4#5+10#. 12'4#6+10#.+0%1/'
2'0#6#0 $'$#0 01012'4#5+10#. 01012'4#6+10#.+0%1/' ':2'05'5
3HQGDSDWDQ1RQ2SHUDVLRQDO 1RQ2SHUDWLRQDO,QFRPH
%HEDQ1RQ2SHUDVLRQDO 1RQ2SHUDWLRQDO([SHQVH
,WONCJ$GDCP0QP1RGTCUKQPCNDGTUKJ 6QVCN0QP1RGTCVKQPCN'ZRGPUGPGV
.#$#5'$'.7/2#,#-2'0)*#5+.#0 241(+6$'(14'+0%1/'6#:
$'$#02#,#-2'0)*#5+.#0 W +0%1/'6#:':2'05'5
%HEDQ3DMDN.LQL E &XUUHQW7D[([SHQVH
0DQIDDW %HEDQ 3DMDN7DQJJXKDQ F 'HIHUUHG7D[ ([SHQVH %HQHILW
,WONCJ$GDCP2CLCM2GPIJCUKNCPDGTUKJ +PEQOG6CZ'ZRGPUGPGV
.#$#$'45+*6#*70$'4,#.#0 0'6+0%1/'(146*';'#4
2'0)*#5+.#0-1/24'*'05+(.#+0 16*'4%1/24'*'05+8'+0%1/'
5'6'.#*2#,#-2'0)*#5+.#0 #(6'4+0%1/'6#:'5
2QU2QU[CPI6KFCMCMCP&KTGMNCUKHKMCUKMG.CDC4WIK +VGOU6JCV9KNNPQVDG4GENCUUKHKGFVQ2TQHKV.QUU
.HXQWXQJDQ .HUXJLDQ 5HYDOXDVL$VHW7HWDS 3URILW /RVV RQ5HYDOXDWLRQRI)L[HG$VVHWV
.HXQWXQJDQ .HUXJLDQ $NWXDULDO *DLQ /RVV $FWXDULDORQ
3URJUDP0DQIDDW3DVWL 'HILQHG%HQHILW3URJUDP
3DMDN3HQJKDVLODQ7HUNDLWGHQJDQ.RPSRQHQ ,QFRPH7D[5HODWLQJWR&RPSRQHQWVRI
3HQGDSDWDQ.RPSUHKHQVLI/DLQQ\D F 2WKHU&RPSUHKHQVLYH,QFRPH
,WONCJ2QU2QU[CPI6KFCMCMCP&KTGMNCUKHKMCUK 6QVCN+VGOU6JCV9KNNPQVDG4GENCUUKHKGF
-G.CDC4WIK VQ2TQHKV.QUU
2'0)*#5+.#0-1/24'*'05+(.#+0 16*'4%1/24'*'05+8'+0%1/'
6#*70$'4,#.#05'6'.#*2#,#-2'0)*#5+.#0 #(6'4+0%1/'6#:'5(146*';'#4
616#..#$#-1/24'*'05+( 616#.%1/24'*'05+8'+0%1/'
6#*70$'4,#.#0 (146*';'#4
.#$#2'45#*#/#4 241(+62'45*#4'
7DKXQ%HUMDODQ ] )RU7KH<HDU
.RPSUHKHQVLI7DKXQ%HUMDODQ ] &RPSUHKHQVLYH)RU7KH<HDU
/LKDW&DWDWDQ$WDV/DSRUDQ.HXDQJDQ0HUXSDNDQ%DJLDQ\DQJ7LGDN7HUSLVDKNDQGDUL/DSRUDQ.HXDQJDQ6HFDUD.HVHOXUXKDQ
6HH$FFRPSDQ\LQJ1RWHVWR7KH)LQDQFLDO6WDWHPHQWV:KLFK)URP$Q,QWHJUDO3DUWRI7KHVH)LQDQFLDO6WDWHPHQWV
Page 812
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
.#214#02'47$#*#0'-7+6#5 56#6'/'0651(%*#0)'5+0'37+6;
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+4&'5'/$'4� (146*';'#45'0&'&&'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-GWPVWPICP 5CNFQ.CDC4GVCKP'CTPKPI
-GTWIKCP -GWPVWPICP
/QFCN&KVGORCVMCP 6CODCJCP /QFCN&KUGVQT 4GXCNWCUK -GTWIKCP 6GNCJ&KVGPVWMCP2GPIIWPCCPP[C $GNWO ,WONCJ
7TCKCP FCP&KUGVQT /QFCN&KUGVQT .CKPP[C #UGVVGVCR #MVWCTKCN2TQITCO #RRTQRTKCVGF &KVGPVWMCP 'MWKVCU &GUETKRVKQP
+UUWGFCPF2CKF #FFKVKQPCN 1VJGT2CKF )CKPU .QUUGU /CPHCCV2CUVK 2GPIIWPCCPP[C 6QVCN
+P%CRKVCN 2CKF+P%CRKVCN +P%CRKVCN (KZGF#UUGV )CKP .QUU %CFCPICP7OWO %CFCPICP6WLWCP 7PCRRTQRTKCVGF 'SWKV[
4GXCNWCVKQP &GHKPGF$GPGHKV )GPGTCN4GUGTXG 2WTRQUG4GUGTXG
#EVWCTKCN2TQITCO
5CNFQ,CPWCTK $CNCPEGCUQH&GEGODGT
'HYLGHQ 'LYLGHQG
5HNODVLILNDVL 5HFODVVLILFDWLRQ
$JLRVDKDP 6KDUH3UHPLXP
&DGDQJDQXPXPGDQWXMXDQ *HQHUDODQG3XUSRVH5HVHUYH
7DPEDKDQPRGDOGLVHWRU $GGLWLRQDO3DLGLQ&DSLWDO
5HNODVLILNDVL 5HFODVVLILFDWLRQ
/DEDEHUVLKWDKXQEHUMDODQ 1HW,QFRPHIRUWKH\HDU
3HQJKDVLODQ.RPSUHKHQVLIODLQWDKXQ 2WKHU&RPSUHKHQVLYH,QFRPH
EHUMDODQVHWHODKSDMDNSHQJKDVLODQ $IWHU7D[
5CNFQ&GUGODGT $CNCPEGCUQH&GEGODGT
'HYLGHQ 'LYLGHQG
3HQJHVDKDQ58360HQMDGL0RGDO'LV
&DGDQJDQXPXPGDQWXMXDQ *HQHUDODQG3XUSRVH5HVHUYH
7DPEDKDQPRGDOGLVHWRU $GGLWLRQDO3DLGLQ&DSLWDO
'DQD7DQJJXQJ-DZDE6RVLDO /LQJN
5HNODVLILNDVL 5HFODVVLILFDWLRQ
/DEDEHUVLKWDKXQEHUMDODQ 1HW,QFRPHIRUWKH\HDU
3HQJKDVLODQ.RPSUHKHQVLIODLQWDKXQ 2WKHU&RPSUHKHQVLYH,QFRPH
EHUMDODQVHWHODKSDMDNSHQJKDVLODQ $IWHU7D[
5CNFQ&GUGODGT $CNCPEGCUQH&GEGODGT
/LKDW&DWDWDQ$WDV/DSRUDQ.HXDQJDQ0HUXSDNDQ%DJLDQ\DQJ7LGDN7HUSLVDKNDQGDUL/DSRUDQ.HXDQJDQ6HFDUD.HVHOXUXKDQ
6HH$FFRPSDQ\LQJ1RWHVWR7KH)LQDQFLDO6WDWHPHQWV:KLFK)URP$Q,QWHJUDO3DUWRI7KHVH)LQDQFLDO6WDWHPHQWV
Ͳϰ
Page 813
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
.#214#0#475-#5 56#6'/'0651(%#5*(.195
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+4&'5'/$'4� (146*';'#45'0&'&&'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
#475-#5+#-6+8+6#512'4#5+ %#5*(.195(41/12'4#6+0)#%6+8+6+'5
3HQHULPDDQGDUL%XQJD\DQJ'LEHULNDQ $GPLVVLRQ)URP,QWHUHVW/RDQV
3HPED\DUDQ%XQJD ,QWHUHVW3D\PHQWV
3HPED\DUDQNHSDGD.DU\DZDQ (PSOR\HH3D\PHQWV
3HPED\DUDQ%HEDQ8PXPGDQ$GPLQLVWUDVL *HQHUDODQG$GPLQLVWUDWLYH([SHQVHV
3HQHULPDDQGDUL3HQGDSDWDQ2SHUDVLRQDO/DLQQ\D $GPLVVLRQ)URP2WKHUV2SHUDWLRQDO,QFRPH
3HPED\DUDQXQWXN%HEDQ2SHUDVLRQDO/DLQQ\D 2WKHUV2SHUDWLRQDO([SHQVHV
3HPED\DUDQ3DMDN 7D[3D\PHQW
.CDC1RGTCUK5GDGNWO2GTWDCJCPFCNCO 1RGTCVKPI+PEQOGDGHQTG%JCPIGUKP
#UGVFCP.KCDKNKVCU1RGTCUK 1RGTCVKPI#UUGVUCPF.KCDKNKVKGU
2GTWDCJCPFCNCO#UGVFCP.KCDKNKVCU1RGTCUK %JCPIGUKP1RGTCVKPI#UUGVUCPF.KCDKNKVKGU
2GPWTWPCP -GPCKMCP #UGV1RGTCUK &GETGCUG +PETGCUG KP1RGTCVKPI#UUGVU
6XUDW6XUDW%HUKDUJD 0DUNHWDEOH6HFXULWLHV
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLMXDOGHQJDQMDQMLGLEHOLNHPEDOL 5HSR 6HFXULWLHVVROGXQGHUDJUHHPHQWVWRUHSXUFKDVH 5HSR
7DJLKDQDWDVVXUDWEHUKDUJDGHQJDQMDQMLXQWXNGLMXDONHPEDOL 5HFHLYDEOHVIURPVHFXULWLHVZLWKDJUHHPHQWVIRUUHVDOH
5HYHUVH5HSR 5HYHUVH5HSR
.UHGLW\DQJ'LEHULNDQ /RDQV
$VHW/DLQ/DLQ 2WKHUV$VVHWV
-GPCKMCP 2GPWTWPCP .KCDKNKVCU1RGTCUK +PETGCUG &GETGCUG KP1RGTCVKPI.KCDKNKVKGU
/LDELOLWDV6HJHUD ,PPHGLDWHO\/LDELOLWLHV
6LPSDQDQ1DVDEDK 'HSRVLWVIURP&XVWRPHUV
6LPSDQDQGDUL%DQN/DLQ 'HSRVLWVIURP2WKHU%DQNV
/LDELOLWDVVXUDWEHUKDUJD\DQJGLMXDOGHQJDQ /LDELOLWLHVRIPDUNHWDEOHVHFXULWLHVVROG
MDQMLGLEHOLNHPEDOL XQGHUUHSXUFKDVHDJUHHPHQW
3LQMDPDQ\DQJGLWHULPD /RDQVUHFHLYHG
/LDELOLWDVODLQQ\D 2WKHUV/LDELOLWLHV
#TWU-CU$GTUKJ&KRGTQNGJFCTK#MVKXKVCU1RGTCUK 0GV%CUJ2TQXKFGFD[1RGTCVKPI#EVKXKVKGU
#475-#5+#-6+8+6#5+08'56#5+ %#5*(.195(41/+08'56+0)#%6+8+6+'5
3HUROHKDQ$VHW7DN%HUZXMXG $FTXLVLWLRQRI,QWDQJLEOHDVVHWV
3HUROHKDQ$VHW7HWDS $FTXLVLWLRQRI)L[HG$VVHWV
#TWU-CU$GTUKJ&KRGTQNGJFCTK#MVKXKVCU+PXGUVCUK 0GV%CUJ2TQXKFGFD[+PXGUVKPI#EVKXKVKGU
#475-#5+#-6+8+6#52'0�##0 %#5*(.195(41/(+0#0%+0)#%6+8+6+'5
3HPED\DUDQ'LYLGHQ 3D\PHQWVRI'LYLGHQV
7DPEDKDQPRGDOGLVHWRU $GGLWLRQDO3DLGLQ&DSLWDO
7DQJJXQJMDZDE6RVLDO3HUXVDKDDQ &RUSRUDWH6RFLDO5HVSRQVLELOLW\
6XUDW%HUKDUJD\DQJ'LWHUELWNDQ 0DUNHWDEOH6HFXULWLHV,VVXHG
#TWU-CU$GTUKJ&KIWPCMCPWPVWM 0GV%CUJ7UGFHQT
#MVKXKVCU2GPFCPCCP (KPCPEKPI#EVKXKVKGU
-GPCKMCP 2GPWTWPCP $GTUKJ-CUFCP +PETGCUG &GETGCUG 0GV%CUJCPF
5GVCTC-CU %CUJ'SWKXCNGPVU
-CUFCP5GVCTC-CU %CUJCPF%CUJ'SWKXCNGPVUCV
#YCN6CJWP VJG$GIKPPKPIQH;GCT
-CUFCP5GVCTC-CU %CUJCPF%CUJ'SWKXCNGPVUCV
#MJKT6CJWP VJG'PFKPIQH;GCT
-CUFCP5GVCTC-CUCMJKT %CUJCPF%CUJ'SWKXCNGPVUCVVJG'PFKPI
RGTKQFGVGTFKTKCVCU QH;GCT%QPUKUVUQH
.DV &DVK
*LURSDGD%DQN,QGRQHVLD &XUUHQW$FFRXQWVLQ%DQN,QGRQHVLD
*LURSDGD%DQN/DLQ &XUUHQW$FFRXQWVLQ2WKHU%DQN
3HQHPSDWDQSDGD%DQN/DLQ-DQJND:DNWX-DWXK7HPSR 3ODFHPHQWLQ2WKHU%DQN0DWXULW\XSWR
VDPSDLGHQJDQ7LJD%XODQVHMDN7DQJJDO3HUROHKDQ 7KUHH0RQWKVIURPWKH$FTXLVLWLRQ'DWH
)DVLOLWDV6LPSDQDQ%DQN,QGRQHVLD-DWXKWHPSR %DQN,QGRQHVLD'HSRVLW)DFLOLW\0DWXULW\XSWR
VDPSDLGHQJDQ7LJD%XODQVHMDN7DQJJDO3HUROHKDQ 7KUHH0RQWKVIURPWKH$FTXLVLWLRQ'DWH
,WONCJ-CUFCP5GVCTC-CU 6QVCN%CUJCPF%CUJ'SWKXCNGPVU
/LKDW&DWDWDQ$WDV/DSRUDQ.HXDQJDQ0HUXSDNDQ%DJLDQ\DQJ7LGDN7HUSLVDKNDQGDUL/DSRUDQ.HXDQJDQ6HFDUD.HVHOXUXKDQ
6HH$FFRPSDQ\LQJ1RWHVWR7KH)LQDQFLDO6WDWHPHQWV:KLFK)URP$Q,QWHJUDO3DUWRI7KHVH)LQDQFLDO6WDWHPHQWV
-5-
Page 814
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
7/7/ )'0'4#.
C 2GPFKTKCP$CPM C 6JG'UVCDNKUJOGPVQH$CPM
%DQN 6XOXWJR %DQN GDKXOX EHUQDPD 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK %DQN 6XOXWJR %DQN IRUPHUO\ QDPHG 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK
6XODZHVL 8WDUD GLGLULNDQ GHQJDQ QDPD %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD ZDV HVWDEOLVKHG XQGHU WKH QDPH %DQN 3HPEDQJXQDQ
6XODZHVL 8WDUD 7HQJDK EHUGDVDUNDQ DNWD 1R WDQJJDO 0DUHW 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD 7HQJDK EDVHG RQ WKH 1RWDULDO 'HHG 1R GDWHG
ROHK 5DGHQ +DGLZLGR 6+ 1RWDULV SHQJJDQWL GDUL 5DGHQ .DGLPDQ 6+ 0DUFK E\ 5DGHQ +DGLZLGR 6+ VXEVWLWXWH QRWDU\ RI 5DGHQ
1RWDULV GL -DNDUWD \DQJ GLSHUEDLNL GHQJDQ $NWD 3HUXEDKDQ $QJJDUDQ .DGLPDQ 6+ 1RWDU\ LQ -DNDUWD ZKLFK ZDV DPHQGHG E\ 'HHG RI
'DVDU 1R WDQJJDO $JXVWXV ROHK 5DGHQ .DGLPDQ 6+ 1RWDULV GL $PHQGHPHQW WR WKH $UWLFOHV RI $VVRFLDWLRQ 1R GDWHG $XJXVW
-DNDUWD GDQ $NWD 3HUXEDKDQ $QJJDUDQ 'DVDU 1R WDQJJDO 2NWREHU E\ 5DGHQ .DGLPDQ 6+ 1RWDU\ LQ -DNDUWD DQG 'HHG RI $PHQGPHQW WR
ROHK 5DGHQ +DGLZLGR 6+ SHQJJDQWL GDUL 5DGHQ .DGLPDQ 6+ WKH $UWLFOH RI $VVRFLDWLRQ 1R GDWHG 2FWREHU E\ 5DGHQ
1RWDULV GL -DNDUWD \DQJ WHODK PHPSHUROHK SHQJHVDKDQ GDUL 0HQWHUL +DGLZLGR 6+ VXEVWLWXWH RI 5DGHQ .DGLPDQ 6+ 1RWDU\ LQ -DNDUWD
.HKDNLPDQ 5HSXEOLN ,QGRQHVLD GHQJDQ SHQHWDSDQ 1R-$ WDQJJDO ZKLFK KDV EHHQ DSSURYHG E\ WKH 0LQLVWU\ RI -XVWLFH DQG +XPDQ 5LJKWV
2NWREHU RI 5HSXEOLF RI ,QGRQHVLD RQ LWV GHFLVLRQ OHWWHU 1R-$ GDWHG
2FWREHU
$QJJDUDQ 'DVDU %DQN WHODK PHQJDODPL EHEHUDSD NDOL SHUXEDKDQ 7KH %DQN V $UWLFOHV RI $VVRFLDWLRQ KDG EHHQ DPHQGHG VHYHUDO WLPHV
GLDQWDUDQ\D EHUGDVDUNDQ 3HUDWXUDQ 'DHUDK 3URSLQVL 'DHUDK 7LQJNDW , LQFOXGLQJ EDVHG RQ WKH 3URYLQFLDO 5HJXODWLRQ IRU /HYHO , 5HJLRQV 1RUWK
6XODZHVL 8WDUD 1R WDKXQ WHQWDQJ 3HUXEDKDQ %HQWXN %DGDQ +XNXP 6XODZHVL 1R RI UHJDUGLQJ WKH &KDQJH RI /HJDO (QWLW\ )RUP RI
%DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD GDUL 3HUXVDKDDQ 'DHUDK %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD IURP D 5HJLRQDO &RPSDQ\
PHQMDGL 3HUVHURDQ 7HUEDWDV 37 \DQJ WHODK GLVDKNDQ GHQJDQ 6XUDW LQWR D /LPLWHG /LDELOLW\ &RPSDQ\ 37 ZKLFK ZDV UDWLILHG E\ WKH 'HFUHH RI
.HSXWXVDQ 0HQWHUL 'DODP 1HJHUL 1R WDQJJDO 0DUHW 0LQLVWHU RI +RPH $IIDLUV 1R GDWHG 0DUFK DQG
GDQ GLXQGDQJNDQ GDODP /HPEDUDQ 'DHUDK 3URSLQVL 6XODZHVL 8WDUD 6HUL ' SURPXOJDWHG LQ WKH 5HJLRQDO *D]HWWH RI 1RUWK 6XODZHVL 3URYLQFH 6HULHV
1R WDQJJDO $SULO PHPXWXVNDQ KDOKDO DQWDUD ODLQ ' 1R GDWHG $SULO UHVROYLQJ PDWWHUV LQFOXGLQJ FKDQJHV
WHQWDQJ SHUXEDKDQ VWDWXV EHQWXN EDGDQ KXNXPQ\D GDUL 3HUXVDKDDQ LQ WKH VWDWXV RI LWV OHJDO IRUP IURP D 5HJLRQDO &RPSDQ\ WR D /LPLWHG
'DHUDKPHQMDGL3HUVHURDQ7HUEDWDV 37 GDQSHQLQJNDWDQPRGDOGDVDU /LDELOLW\&RPSDQ\ 37 DQGDQLQFUHDVHLQDXWKRUL]HGFDSLWDO
3HUXEDKDQ DQJJDUDQ GDVDU WHUVHEXW GL DWDV WHODK GLDNWDNDQ GHQJDQ DNWD 7KH DPHQGPHQW WR WKH DUWLFOHV RI DVVRFLDWLRQ PHQWLRQHG DERYH ZDV
1R WDQJJDO $SULO ROHK -RDQHV 7RPP\ /DVXW 6+ 1RWDULV GL QRWDUL]HG E\ GHHG 1R GDWHG $SULO E\ -RDQHV 7RPP\ /DVXW
0DQDGR \DQJ WHODK PHPSHUROHK SHQJHVDKDQ GDUL 0HQWHUL .HKDNLPDQ 6+ 1RWDU\ LQ 0DQDGR ZKLFK KDV EHHQ DSSURYHG E\ WKH 0LQLVWHU RI
5HSXEOLN ,QGRQHVLD 1R & +77+ WDQJJDO 0HL GDQ -XVWLFH RI WKH 5HSXEOLF RI ,QGRQHVLD 1R & +77+ GDWHG
WHODK GLGDIWDUNDQ GDODP GDIWDU 3HUXVDKDDQ GL .DQWRU 3HQGDIWDUDQ 0D\ DQG KDV EHHQ UHJLVWHUHG LQ WKH &RPSDQ\ UHJLVWHU DW WKH
3HUXVDKDDQ .RWDPDG\D 0DQDGR GHQJDQ 1R %+9 WDQJJDO 0DQDGR 0XQLFLSDOLW\ &RPSDQ\ 5HJLVWUDWLRQ 2IILFH ZLWK 1R
0HL VHUWD WHODK GLXPXPNDQ GDODP %HULWD 1HJDUD 5HSXEOLN %+9 GDWHG 0D\ DQG KDV EHHQ DQQRXQFHG LQ
,QGRQHVLD 1R WDQJJDO $JXVWXV GDQ 7DPEDKDQ %HULWD 1HJDUD WKH 6WDWH *D]HWWH RI WKH 5HSXEOLF RI ,QGRQHVLD 1R GDWHG $XJXVW
5HSXEOLN,QGRQHVLD1R DQG 6XSSOHPHQW WR WKH 6WDWH *D]HWWH RI WKH 5HSXEOLF RI ,QGRQHVLD
1R
3HUXEDKDQ DQJJDUDQ GDVDU %DQN EHUGDVDUNDQ %HULWD $FDUD 5DSDW 8PXP 7KH DPHQGHPHQW RI %DQN V $UWLFOHV RI $VVRFLDWLRQ ZDV EDVHG RQ 0LQXWHV
3HPHJDQJ 6DKDP /XDU %LDVD 37 %DQN 6XOXW \DQJ GLDGDNDQ WDQJJDO 0HL RI WKH *HQHUDO 0HHWLQJ RI ([WUDRUGLQDU\ 6KDUHKROGHUV RI 37 %DQN 6XOXW
GDQ GLODQMXWNDQ WDQJJDO 0HL \DQJ GLDNWDNDQ PHODOXL DNWD KHOG RQ 0D\ DQG FRQWLQXHG RQ 0D\ QRWDUL]HG E\ WKH
1R WDQJJDO -XQL ROHK 06( 3DQJHPDQDQ 6+ 1RWDULV GL QRWDULDO GHHG 1R GDWHG -XQH E\ 06( 3DQJHPDQDQ 6+
0DQDGR PHQJHQDL SHQLQJNDWDQ PRGDO GDVDU GDUL 5S 1RWDU\ LQ 0DQDGR UHJDUGLQJ WKH LQFUHDVH LQ DXWKRUL]HG FDSLWDO IURP 5S
PHQMDGL 5S $NWD SHUXEDKDQ DQJJDUDQ GDVDU WHUVHEXW WR 5S 7KH GHHG RI DPHQGPHQW WR
WHODK PHQGDSDWNDQ SHQJHVDKDQ GDUL 0HQWHUL +XNXP GDQ +DN $VDVL WKH DUWLFOHV RI DVVRFLDWLRQ ZDV DSSURYHG E\ WKH 0LQLVWHU RI /DZ DQG
0DQXVLD 5HSXEOLN ,QGRQHVLD 1R$+8$+7DKXQ WDQJJDO +XPDQ 5LJKWV RI WKH 5HSXEOLF RI ,QGRQHVLD 1R$+8$+<HDU
$JXVWXV GDWHG$XJXVW
3HUXEDKDQ DQJJDUDQ GDVDU %DQN EHUGDVDUNDQ %HULWD $FDUD 5DSDW 8PXP 7KH DPHQGHPHQW RI %DQN V $UWLFOHV RI $VVRFLDWLRQ EDVHG RQ 0LQXWHV RI
3HPHJDQJ 6DKDP /XDU %LDVD 37 %DQN 6XOXW \DQJ GLDGDNDQ WDQJJDO WKH *HQHUDO 0HHWLQJ RI ([WUDRUGLQDU\ 6KDUHKROGHUV RI 37 %DQN 6XOXW KHOG
6HSWHPEHU \DQJ GLDNWDNDQ PHODOXL DNWD 1R WDQJJDO 2NWREHU RQ 6HSWHPEHU QRWDUL]HG WKURXJK GHHG 1R GDWHG 2FWREHU
ROHK 06( 3DQJHPDQDQ 6+ 1RWDULV GL 0DQDGR PHQJHQDL E\ 06( 3DQJHPDQDQ 6+ 1RWDU\ LQ 0DQDGR UHJDUGLQJ WKH
SHQLQJNDWDQ PRGDO GDVDU GDUL 5S PHQMDGL 5S LQFUHDVH LQ DXWKRUL]HG FDSLWDO IURP 5S WR 5S
$NWD SHUXEDKDQ DQJJDUDQ GDVDU WHUVHEXW WHODK 7KH GHHG RI DPHQGPHQW WR WKH DUWLFOHV RI DVVRFLDWLRQ
PHQGDSDWNDQ SHQJHVDKDQ GDUL 0HQWHUL +XNXP GDQ +DN $VDVL 0DQXVLD KDV EHHQ DSSURYHG E\ WKH 0LQLVWHU RI /DZ DQG +XPDQ 5LJKWV RI WKH
5HSXEOLN ,QGRQHVLD 1R$+8$+ 7DKXQ WDQJJDO 5HSXEOLF RI ,QGRQHVLD 1R$+8$+ <HDU GDWHG
'HVHPEHU 'HFHPEHU
3HUXEDKDQ DQJJDUDQ GDVDU %DQN WHUDNKLU EHUGDVDUNDQ $NWD 3HUQ\DWDDQ 7KH ODWHVW DPHQGPHQW WR WKH %DQN V DUWLFOHV RI DVVRFLDWLRQ LV EDVHG RQ
.HSXWXVDQ 5DSDW 1RPRU WDQJJDO -XQL \DQJ GLEXDW WKH 'HHG RI 0HHWLQJ 5HVROXWLRQ 1XPEHU GDWHG -XQH
GLKDGDSDQ 06( 3DQJHPDQDQ 6+ 1RWDULV GL 0DQDGR PHQJHQDL PDGH EHIRUH 06( 3DQJHPDQDQ 6+ 1RWDU\ LQ 0DQDGR UHJDUGLQJ WKH
SHQDPEDKDQ PRGDO GLVHWRU ROHK 3DUD 3HPHJDQJ 6DKDP GDQ SHUXEDKDQ LQFUHDVH LQ SDLGXS FDSLWDO E\ WKH 6KDUHKROGHUV DQG FKDQJHV LQ WKH
VXVXQDQ 'HZDQ .RPLVDULV $NWD WHUVHEXW PDVLK GDODP SHQJHVDKDQ FRPSRVLWLRQ RI WKH %RDUG RI &RPPLVVLRQHUV 7KH GHHG LV VWLOO LQ WKH
.HPHQWULDQ+XNXPGDQ+DN$VDVL0DQXVLD SURFHVVRIEHLQJDSSURYHGE\WKH0LQLVWU\RI/DZDQG+XPDQ5LJKWV
6HVXDL GHQJDQ SDVDO DQJJDUDQ GDVDUQ\D %DQN EHUXVDKD GDODP ELGDQJ ,Q DFFRUGDQFH ZLWK DUWLFOH RI LWV DUWLFOHV RI DVVRFLDWLRQ WKH %DQN
SHUEDQNDQ GDQ MDVD NHXDQJDQ ODLQQ\D \DQJ GDSDW GLODNXNDQ ROHK VXDWX HQJDJHV LQ EDQNLQJ DQG RWKHU ILQDQFLDO VHUYLFHV WKDW FDQ EH SHUIRUPHG
EDQNEHUGDVDUNDQSHUDWXUDQSHUXQGDQJDQ\DQJEHUODNXGL,QGRQHVLD E\DEDQNEDVHGRQWKHSUHYDLOLQJODZVDQGUHJXODWLRQVLQ,QGRQHVLD
Page 815
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
7/7/ .CPLWVCP )'0'4#. %QPVKPWG
C 2GPFKTKCP$CPM .CPLWVCP C 6JG'UVCDNKUJOGPVQH$CPM %QPVKPWG
%HUGDVDUNDQ DNWD 5836 1RPRU WDQJJDO 0HL PHQ\HWXMXL %DVHG RQ GHHG RI *06 1XPEHU GDWHG 0D\ KDV EHHQ
SHUXEDKDQQDPD3HUVHURDQ37%DQN3HPEDQJXQDQ'DHUDK6XODZHVL8WDUD DSSURYHG WKH FKDQJH RI WKH &RPSDQ\ V QDPH 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ
DWDX MXJD %DQN 6XOXW VHEDJDLPDQD GLDWXU GDODP SDVDO D\DW DQJJDUDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD RU %DQN 6XOXW DV VWLSXODWHG LQ DUWLFOH SDUDJUDSK
GDVDU 3HUVHURDQ GLXEDK PHQMDGL 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL RI &RPSDQ\ V $UWLFOHV RI $VVRFLDWLRQ LV FKDQJHG LQWR 37 %DQN
8WDUD *RURQWDOR DWDX GLVHEXW MXJD 37 %DQN 6XOXW*R %6* 'LUHNVL 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR RU LV VR FDOOHG 37 %DQN
3HUVHURDQ WHODK PHQ\DPSDLNDQ SHUXEDKDQ QDPD WHUVHEXW NHSDGD %DQN 6XOXW*R %6* 7KH %RDUG RI 'LUHFWRUV KDV VXEPLWWHG WKH QDPH FKDQJH
,QGRQHVLDGDQ2WRULWDV-DVD.HXDQJDQVHUWDSLKDNSLKDNHNVWHUQDOODLQQ\D WR %DQN ,QGRQHVLD DQG WKH )LQDQFLDO 6HUYLFHV $XWKRULW\ DV ZHOO DV RWKHU
H[WHUQDOSDUWLHV
%HUGDVDUNDQ 6XUDW 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 2-. 1R63% $FFRUGLQJ WR WKH /HWWHU RI )LQDQFLDO 6HUYLFH $XWKRULW\ 2-. 1R6
7DQJJDO 6HSWHPEHU 3HULKDO 3HQHWDSDQ 3HQJJXQDDQ ,]LQ 8VDKD 37 3% GDWHG 6HSWHPEHU UHJDUGLQJ WKH 6WLSXODWLRQ RI
%DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR GDQ .HSXWXVDQ /LFHQVH 8VDJH RI 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD
'HZDQ .RPLVLRQHU 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 1R.'. 7DQJJDO *RURQWDOR DQG 'HFLVLRQ RI WKH %RDUG RI &RPPLVVLRQHUV RI )LQDQFLDO
6HSWHPEHU 7HQWDQJ 3HQHWDSDQ 3HQJJXQDDQ ,]LQ 8VDKD $WDV 6HUYLFHV $XWKRULW\ 1R.'. GDWHG 6HSWHPEHU RQ
1DPD 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD PHQMDGL L]LQ XVDKD (VWDEOLVKPHQW 3HUPLW 8VH RI WKH 1DPH RI 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK
DWDV QDPD 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR VHUWD 6XODZHVL 8WDUD WR EHFRPH D EXVLQHVV OLFHQVH LQ WKH QDPH RI 37 %DQN
.HSXWXVDQ 0HQWHUL +XNXP GDQ +DN $VDVL 0DQXVLD 5HSXEOLN ,QGRQHVLD 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR DV ZHOO DV WKH 'HFUHH
1R$+8 $+ 7DKXQ 7DQJJDO 0HL 7HQWDQJ IURP 0LQLVWHU RI -XVWLFH DQG +XPDQ 5LJKWV RI WKH 5HSXEOLF RI ,QGRQHVLD
3HUVHWXMXDQ 3HUXEDKDQ $QJJDUDQ 'DVDU 3HUVHURDQ 7HUEDWDV 37 %DQN 1R$+8 $+<HDU GDWHG 0D\ RQ $SSURYDO
3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR PHQ\HWXMXL SHUXEDKDQ RI $PHQGPHQWV WR WKH $UWLFOHV RI $VVRFLDWLRQ RI &RPSDQ\ 37 %DQN
QDPD 3HUVHURDQ \DQJ VHPXOD 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR DSSURYLQJ WKH FKDQJH
8WDUD DWDX MXJD 37 %DQN 6XOXW GLXEDK PHQMDGL 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ RI WKH &RPSDQ\ V QDPH IURP 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL
'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR DWDX GLVHEXW MXJD 37 %DQN 6XOXW*R 8WDUD RU 37 %DQN 6XOXW WR 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD
%6* *RURQWDORRUDOVRFDOOHGDV37%DQN6XOXW*R %6*
%HUGDVDUNDQ $NWH 5836 1R GDQ 7DQJJDO 2NWREHU ROHK %DVHG RQ WKH GHHG RI *06 1R DQG GDWHG 2FWREHU E\
QRWDULV 06( 3DQJHPDQDQ 6+ 1RWDULV GL 0DQDGR PHQ\HWXMXL 1RWDU\ 06( 3DQJHPDQDQ 6+ 1RWDU\ LQ 0DQDGR DSSURYHG WKH
SHQLQJNDWDQ PRGDO GDVDU SHUVHURDQ GDUL VHPXOD 5S VDWX LQFUHDVH LQ FRPSDQ\ V DXWKRUL]HG FDSLWDO IURP 5S
WULO\XQ 5XSLDK PHQMDGL 5S VDWX WULO\XQ OLPD UDWXV PLO\DU RQH WULOOLRQ 5XSLDK LQWR 5S RQH WULOOLRQ ILYH KXQGUHG
5XSLDK GDQ PHQ\HWXMXL SHQJKDSXVDQ DJLR VDKDP GDODP VHWLDS VHWRUDQ ELOOLRQ 5XSLDK DQG DSSURYHG WKH WKH HOLPLQDWLRQ RI DJLR VKDUHV LQ HDFK
PRGDO 6HODLQ LWX NDSLWDOLVDVL VHOXUXK DJLR VDKDP \DQJ WHUVDML GDODP FDSLWDO GHSRVLW 0RUHRYHU WKH FDSLWDOL]DWLRQ RI DOO DJLR VKDUHV SUHVHQWHG
SRUWRIROLR QHUDFD SHU 'HVHPEHU VHEHVDU 5S LQ WKH EDODQFH VKHHW SRUWIROLR RQ 'HFHPEHU DPRXQWHG WR 5S
VHEDJDL VDKDP ERQXV GDQ GLEDJLNDQ NHSDGD VHPXD SHPHJDQJ VDKDP DV ERQXV VKDUHV DQG GLVWULEXWHG WR DOO VKDUHKROGHUV LQ
VHFDUD SURSRUVLRQDO EHUGDVDUNDQ KDUJD QRPLQDO VDKDP SHUVHURDQ \DLWX 5S SURSRUWLRQ SURSRUWLRQDOO\ EDVHG RQ WKH QRPLQDO SULFH RI WKH FRPSDQ\ V
XQWXNVDWXOHPEDUVDKDP VKDUHVZKLFKLV5SIRURQHVKDUH
%HUGDVDUNDQ %HULWD $FDUD 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP /XDU %LDVD %DVHG RQ WKH 0LQXWHV RI WKH ([WUDRUGLQDU\ *HQHUDO 0HHWLQJ RI
3HUVHURDQ 7HUEDWDV 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD 6KDUHKROGHUV RI 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD
*RURQWDOR %$1. 68/87*2 1RPRU WDQJJDO )HEUXDUL *RURQWDOR %$1. 68/87*2 1XPEHU GDWHG )HEUXDU\
(GPXQG /RGL 0DQJRZDO 6+ 0NQ 1RWDULV .RWD 0DQDGR SDUD SHPHJDQJ (GPXQG /RGL 0DQJRZDO 6+ 0NQ 1RWDU\ RI 0DQDGR &LW\ WKH
VDKDP PHQ\HWXMXL GDQ PHQJHVDKNDQ SHUXEDKDQ DQJJDUDQ GDVDU VKDUHKROGHUV DSSURYHG DQG UDWLILHG WKH DPHQGPHQW RI WKH &RPSDQ\ V
3HUVHURDQ VHKXEXQJDQ GHQJDQ SHQLQJNDWDQ PRGDO GDVDU PHQMDGL 5S DUWLFOHV RI DVVRFLDWLRQ LQ FRQQHFWLRQ ZLWK WKH LQFUHDVH LQ DXWKRUL]HG
OLPD WULOLXQ UXSLDK \DQJ WHUEDJL DWDV OLPD FDSLWDOWR5S ILYHWULOOLRQUXSLDK GLYLGHGLQWR
SXOXKMXWD OHPEDUVDKDP ILIW\PLOOLRQ VKDUHV
D 2TQITCO4GMCRKVCNKUCUK D 4GECRKVCNK\CVKQP2TQITCO
6HMDODQ GHQJDQ MDWXKQ\D LQGXVWUL SHUEDQNDQ GL ,QGRQHVLD SDGD WDKXQ ,Q FRQQHFWLRQ ZLWK WKH FROODSVH RI EDQNLQJ LQGXVWU\ LQ ,QGRQHVLD LQ
%DQN PHQMDGL VDODK VDWX %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK \DQJ WKH %DQN EHFDPH RQH RI WKH 5HJLRQDO 'HYHORSPHQW %DQNV WKDW
PHQJLNXWL 3URJUDP 5HNDSLWDOLVDVL NDUHQD PHPSXQ\DL ULVLNR /LDELOLWDV SDUWLFLSDWHG LQ WKH 5HFDSLWDOL]DWLRQ 3URJUDP EHFDXVH LW KDG D 0LQLPXP
3HPHQXKDQ 0RGDO 0LQLPXP .300 OHELK GDUL 'HQJDQ PHQJDFX &DSLWDO $GHTXDF\ 5HTXLUHPHQW &$5 ULVN RI PRUH WKDQ :LWK
NHSDGD 3HUDWXUDQ 3HPHULQWDK 1R WDKXQ WHQWDQJ 3URJUDP UHIHUHQFH WR *RYHUQPHQW 5HJXODWLRQ 1R RI FRQFHUQLQJ WKH
5HNDSLWDOLVDVL %DQN 8PXP VHUWD 6XUDW .HSXWXVDQ %HUVDPD PHQWHUL 5HFDSLWDOL]DWLRQ 3URJUDP RI &RPPHUFLDO %DQNV DV ZHOO DV WKH -RLQW
.HXDQJDQ GDQ *XEHUQXU %DQN ,QGRQHVLD 1R.0. GDQ 'HFUHH RI WKH 0LQLVWHU RI )LQDQFH DQG WKH *RYHUQRU RI %DQN ,QGRQHVLD
1R.(3*%, WDQJJDO )HEUXDUL WHQWDQJ 3HODNVDQDDQ 3URJUDP 1R .0. DQG 1R.(3*%, GDWHG )HEUXDU\
5HNDSLWDOLVDVL %DQN 8PXP GDQ 6XUDW .HSXWXVDQ 0HQWHUL .HXDQJDQ GDQ UHJDUGLQJ WKH ,PSOHPHQWDWLRQ RI &RPPHUFLDO %DQN 5HFDSLWDOL]DWLRQ
*XEHUQXU %DQN ,QGRQHVLD 1R.0. GDQ .(3*%, 3URJUDP DQG -RLQW 'HFUHH RI WKH 0LQLVWHU RI )LQDQFH DQG WKH *RYHUQRU
WDQJJDO $SULO WHQWDQJ 3HODNVDQDDQ 3URJUDP 5HNDSLWDOLVDVL %DQN RI %DQN ,QGRQHVLD 1R.0. DQG .(3*%, GDWHG $SULO
3HPEDQJXQDQ 'DHUDK SDGD WDQJJDO 0HL %DQN WHODK UHJDUGLQJ WKH ,PSOHPHQWDWLRQ RI 5HJLRQDO 'HYHORSPHQW %DQN
PHQDQGDWDQJDQL 3HUMDQMLDQ 5HNDSLWDOLVDVL DQWDUD 3HPHULQWDK 5HSXEOLN 5HFDSLWDOL]DWLRQ 3URJUDP RQ 0D\ WKH %DQN VLJQHG D
,QGRQHVLD %DQN ,QGRQHVLD GDQ %DQN GHQJDQ V\DUDW GDQ NHWHQWXDQ DQWDUD 5HFDSLWDOL]DWLRQ $JUHHPHQW EHWZHHQ WKH *RYHUQPHQW RI WKH 5HSXEOLF RI
ODLQVHEDJDLEHULNXW ,QGRQHVLD %DQN ,QGRQHVLD DQG WKH %DQN ZLWK WKH WHUP DQG FRQGLWLRQ
DPRQJRWKHUVDVIROORZV
Page 816
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
7/7/ .CPLWVCP )'0'4#. %QPVKPWG
D 2TQITCO4GMCRKVCNKUCUK D 4GECRKVCNK\CVKQP2TQITCO
3DUD SLKDN VHSDNDW EDKZD XQWXN PHPSHUEDLNL NRQGLVL SHUPRGDODQ 7KH SDUWLHV DJUHHG WKDW WR LPSURYH WKH %DQN V FDSLWDO FRQGLWLRQ
%DQNGLSHUOXNDQWDPEDKDQPRGDOVHEHVDU5S DGGLWLRQDOFDSLWDORI5SZDVUHTXLUHG
3HPHJDQJ VDKDP SHQJHQGDOL ZDMLE PHODNXNDQ VHWRUDQ PRGDO 7KH FRQWUROOLQJ VKDUHKROGHU LV UHTXLUHG WR PDNH D FDVK FDSLWDO
VHFDUD WXQDL VHEHVDU 5S DWDX VHEHVDU GDUL GHSRVLWRI5SRUIURPWKHFDSLWDOVKRUWIDOO
NHNXUDQJDQPRGDO
3HPHJDQJ VDKDP %DQN PHQ\HWXMXL NHLNXWVHUWDDQ 3HPHULQWDK GDODP 7KH %DQN V VKDUHKROGHUV DSSURYHG WKH *RYHUQPHQW V SDUWLFLSDWLRQ
SHUPRGDODQ %DQN GHQJDQ MXPODK SHQ\HUWDDQ PRGDO VHEHVDU 5S LQ WKH %DQN V FDSLWDO LQ WKH DPRXQW RI 5S RU
DWDXVHMXPODKGDULNHNXUDQJDQPRGDO RIWKHFDSLWDOVKRUWIDOO
%DQN ZDMLE PHPEHOL 6XUDW 8WDQJ 3HPHULQWDK \DQJ GLPLOLNL ROHK 7KH %DQN VKDOO EH UHTXLUHG WR SXUFKDVH WKH *RYHUQPHQW
%DQN,QGRQHVLD 2EOLJDVL3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 2EOLJDWLRQ RZQHG E\ %DQN ,QGRQHVLD *RYHUQPHQW %RQGV RI WKH
5HSXEOLFRI,QGRQHVLD
%DQN ZDMLE PHQJDOLKNDQ NUHGLWDVHW VHFDUD KXNXP NHSDGD $VVHWV 7KH %DQN LV UHTXLUHG WR OHJDOO\ WUDQVIHU WKH ORDQVDVVHWV WR WKH
0DQDJHPHQW 8QLW $08 GL %DGDQ 3HQ\HKDWDQ 3HUEDQNDQ 1DVLRQDO $VVHWV 0DQDJHPHQW 8QLW $08 DW WKH 1DWLRQDO %DQN
%331 GHQJDQKDUJDQLKLO\DLWX 5HVWUXFWXULQJ$JHQF\ ,%5$ DWDSULFHRIQLOQDPHO\
.UHGLW\DQJWHUJRORQJPDFHW %DGGHEWORDQV
.UHGLW\DQJVHPXDWHUJRORQJPDFHWQDPXQWHODK /RDQVIRUPHUO\EDGGHEWEXWDOUHDG\UHVWUXFWXUHG
$VHW \DQJ VXGDK GLKDSXVEXNXNDQ \DQJ PHQMDGL PLOLN %3' :ULWWHQRII DVVHWV RZQHG E\ WKH %3' GXH WR ORDQV
DNLEDWGDULSHQ\HOHVDLDQNUHGLW VHWWOHPHQW
+DVLO SHQDJLKDQ NUHGLW GDQ SHQMXDODQ DVHW VHWHODK GLNXUDQJL ELD\DELD\D 3URFHHGV IURP WKH FROOHFWLRQ RI ORDQV DQG VDOH RI DVVHWV QHW RI H[SHQVHV
\DQJ GLNHOXDUNDQ ROHK %DQN PHQMDGL KDN 3HPHJDQJ 6DKDP 3HQJHQGDOL LQFXUUHG E\ WKH %DQN VKDOO EHFRPH WKH ULJKW RI WKH &RQWUROOLQJ
GLJXQDNDQ XQWXN PHPEHOL VDKDP PLOLN 3HPHULQWDK GHQJDQ KDUJD VHEHVDU 6KDUHKROGHUV DQG DUH XVHG WR SXUFKDVH VKDUHV RZQHG E\ WKH
KDUJD SHPEHOLDQ ROHK 3HPHULQWDK XQWXN VDKDP \DQJ GLWDZDUNDQ *RYHUQPHQW DW D SULFH HTXDO WR WKH *RYHUQPHQW V SXUFKDVH SULFH IRU WKH
GLWDPEDKSUHPL\DQJGLWHWDSNDQROHK3HPHULQWDK VKDUHVRIIHUHGSOXVDSUHPLXPGHWHUPLQHGE\WKH*RYHUQPHQW
3DGD WDQJJDO 'HVHPEHU 3HPHULQWDK 5HSXEOLN ,QGRQHVLD PHODOXL 2Q 'HFHPEHU WKH *RYHUQPHQW RI WKH 5HSXEOLF RI ,QGRQHVLD
0HQWHUL .HXDQJDQ WHODK PHQMXDO NHPEDOL GLYHVWDVL VHOXUXK NHSHPLOLNDQ WKURXJK WKH 0LQLVWHU RI ILQDQFH UHVROG GLYHVWHG DOO RI LWV VKDUHV LQ %DQN
VDKDP GL %DQN 6XOXW GHQJDQ QLODL SHQMXDODQ VHEHVDU 5S 6XOXW ZLWK D VDOHV YDOXH RI 5S WKLUW\ ELOOLRQ QLQH
WLJD SXOXK PLO\DU VHPELODQ UDWXV HQDP EHODV MXWD WXMXK UDWXV WXMXK SXOXK KXQGUHG DQG VL[WHHQ PLOLRQ VHYHQ KXQGUHG DQG VHYHQW\ VL[ WKRXVDQG VL[
HQDP ULEX HQDP UDWXV VHPELODQ SXOXK WXMXK 5XSLDK %HUVDPDDQ GHQJDQ KXQGUHG DQG QLQHW\ VHYHQ 5XSLDK $ORQJ ZLWK WKH VDOH RI VKDUHV WKH
SHQMXDODQ VDKDP WHUVHEXW 3HPHULQWDK MXJD PHOXQDVL 6XUDW 8WDQJ 1HJDUD *RYHUQPHQW DOVR UHSDLG WKH *RYHUQPHQW %RQGV SXUFKDVHG LQ WKH
\DQJ GLEHOL GDODP UDQJND UHNDSLWDOLVDVL WHUVHEXW 3HQMXDODQ VDKDP GDQ UHFDSLWDOL]DWLRQ SURFHVV 7KH VDOHV RI WKH VKDUHV DQG WKH VHWWOHPHQWV RI
SHOXQDVDQ REOLJDVL WHUVHEXW GLODNVDQDNDQ GHQJDQ PHQJDFX SDGD WKH ERQGV ZHUH H[HFXWHG EDVHG RQ WKH 'HFUHH RI WKH 0LQLVWHU RI
.HSXWXVDQ 0HQWHUL .HXDQJDQ 5HSXEOLN ,QGRQHVLD 1R.0. )LQDQFH RI WKH 5HSXEOLF RI ,QGRQHVLD 1R.0. FRQFHUQLQJ
WHQWDQJ 'LYHVWDVL 6DKDP 1HJDUD GDODP 5DQJND 3HQ\HUWDDQ 0RGDO 1HJDUD 'LYHVWPHQW RI 6WDWH 6KDUHV LQ WKH )UDPHZRUN RI 6WDWH &DSLWDO
GDQ 3HOXQDVDQ 2EOLJDVL 1HJDUD SDGD %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 3HVHUWD 3DUWLFLSDWLRQ DQG 5HSD\PHQW RI 6WDWH %RQGV LQ 5HJLRQDO 'HYHORSPHQW
3URJUDP5HNDSLWDOLVDVL %DQNV3DUWLFLSDWLQJLQWKH5HFDSLWDOL]DWLRQ3URJUDP
E &GYCP-QOKUCTKU&KTGMUKFCP-CT[CYCP E $QCTFQH%QOOKUUKQPGTU&KTGEVQTUCPF'ORNQ[GGU
%HUGDVDUNDQ $NWH 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP /XDU %LDVD 37 %DQN %DVHG RQ WKH GHHG RI WKH *HQHUDO 0HHWLQJ RI ([WUDRUGLQDU\ 6KDUHKROGHUV
6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR 1R WDQJJDO 0DUHW 1RWDULV (GPXQG RI 37 1RUWK 6XODZHVL %DQN *RURQWDOR 1R 0DUFK 1RWDU\
/RGL 0DQJRZDO 6+ 0.Q 1RWDULV GL 0DQDGR \DQJ GLODQJVXQJNDQ (GPXQG /RGL 0DQJRZDO 6+ 0.Q 1RWDU\ LQ 0DQDGR ZKLFK WRRN SODFH
WDQJJDO 0DUHW SDUD SHPHJDQJ VDKDP PHQ\HWXMXL 3HUXEDKDQ RQ 0DUFK WKH VKDUHKROGHUV DSSURYHG WKH &KDQJHV LQ WKH
6XVXQDQ 3HQJXUXV 3HULRGH GHQJDQ PHPEHUKHQWLNDQ GHQJDQ &RPSRVLWLRQ RI WKH %RDUG RI 'LUHFWRUV IRU WKH SHULRG E\
KRUPDW VHOXUXK 'HZDQ 'LUHNVL 3HUVHURDQ WHUKLWXQJ PXODL GLWXWXSQ\D KRQRUDEO\ GLVPLVVLQJ WKH HQWLUH %RDUG RI 'LUHFWRUV RI WKH &RPSDQ\ DV RI
UDSDW LQL GDQ SDGD VDDW LWX MXJD PHQJDQJNDW 'HZDQ .RPLVDULV GDQ 'HZDQ WKH FORVLQJ RI WKLV PHHWLQJ DQG DW WKDW WLPH DOVR DSSRLQWHG WKH %RDUG RI
'LUHNVL 3HUVHURDQ XQWXN SHULRGH WDQJJDO VDPSDL GHQJDQ &RPPLVVLRQHUV DQG WKH %RDUG RI 'LUHFWRUV RI WKH &RPSDQ\ IRU WKH
VHEDJDLEHULNXW SHULRGWRDVIROORZV
&GYCP-QOKUCTKU $QCTFQH%QOOKUUKQPGTU
.RPLVDULV8WDPD (GZLQ+DUPLQWR6LODQJHQ 3UHVLGHQW&RPPLVVLRQHU
.RPLVDULV 0D[.HPEXDQ &RPPLVVLRQHU
.RPLVDULV 0DUKDQ\9LFWRU3RO\3XD &RPPLVVLRQHU
.RPLVDULV %XKDUL0RNRDJRZ &RPPLVVLRQHU
.RPLVDULV )HGUL\DQWR.RQL\R &RPPLVVLRQHU
&GYCP&KTGMUK $QCTFQH&KTGEVQTU
'LUHNWXU8WDPD 0DXG\5HYLQR3HSDK 3UHVLGHQW'LUHFWRU
'LUHNWXU.HSDWXKDQ 3LXV6HIULDQWR/DQGH%DWDUD &RPSOLDQFH'LUHFWRU
'LUHNWXU2SHUDVLRQDO /RXLVD-HDQH3DUHQJNXDQ 2SHUDWLRQDO'LUHFWRU
'LUHNWXU8PXP -RXEHUW5RVDQR-DFREXV'RQGRNDPEH\ *HQHUDO'LUHFWRU
'LUHNWXU3HPDVDUDQ 0DFKPXG7XUXLV 0DUNHWLQJ'LUHFWRU
Page 817
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
7/7/ .CPLWVCP )'0'4#. %QPVKPWG
E &GYCP-QOKUCTKU&KTGMUKFCP-CT[CYCP .CPLWVCP E $QCTFQH%QOOKUUKQPGTU&KTGEVQTUCPF'ORNQ[GGU %QPVKPWG
%HUGDVDUNDQ %HULWD $FDUD 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP /XDU %LDVD 37 %DVHG RQ WKH 0LQXWHV RI WKH ([WUDRUGLQDU\ *HQHUDO 0HHWLQJ RI
%DQN 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR 1R WDQJJDO )HEUXDUL 1RWDULV 6KDUHKROGHUV RI 37 %DQN 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR 1R GDWHG
(GPXQG /RGL 0DQJRZDO 6+ 0.Q 1RWDULV GL 0DQDGR \DQJ )HEUXDU\ 1RWDU\ (GPXQG /RGL 0DQJRZDO 6+ 0.Q 1RWDU\ LQ
GLODQJVXQJNDQ WDQJJDO )HEUXDUL SDUD SHPHJDQJ VDKDP 0DQDGR ZKLFK ZDV KHOG RQ )HEUXDU\ WKH VKDUHKROGHUV
PHQ\HWXMXL GDQ PHQJHVDKNDQ URWDVL MDEDWDQ 'LUHNVL 3HUVHURDQ VHEDJDL DSSURYHG DQG UDWLILHG WKH URWDWLRQ RI WKH &RPSDQ\ V %RDUG RI 'LUHFWRUV
EHULNXW DVIROORZV
&GYCP-QOKUCTKU $QCTFQH%QOOKUUKQPGTU
.RPLVDULV8WDPD (GZLQ+DUPLQWR6LODQJHQ 3UHVLGHQW&RPPLVVLRQHU
.RPLVDULV 0D[.HPEXDQ &RPPLVVLRQHU
.RPLVDULV 0DUKDQ\9LFWRU3RO\3XD &RPPLVVLRQHU
.RPLVDULV %XKDUL0RNRDJRZ &RPPLVVLRQHU
.RPLVDULV )HGUL\DQWR.RQL\R &RPPLVVLRQHU
&GYCP&KTGMUK $QCTFQH&KTGEVQTU
'LUHNWXU8WDPD 0DXG\5HYLQR3HSDK 3UHVLGHQW'LUHFWRU
'LUHNWXU.HSDWXKDQ 0DFKPXG7XUXLV &RPSOLDQFH'LUHFWRU
'LUHNWXU2SHUDVLRQDO /RXLVD-HDQH3DUHQJNXDQ 2SHUDWLRQDO'LUHFWRU
'LUHNWXU8PXP -RXEHUW5RVDQR-DFREXV'RQGRNDPEH\ *HQHUDO'LUHFWRU
'LUHNWXU3HPDVDUDQ 3LXV6HIULDQWR/DQGH%DWDUD 0DUNHWLQJ'LUHFWRU
6XVXQDQ .RPLWH $XGLW .RPLWH 1RPLQDVL 5HPXQHUDVL GDQ 7KH FRPSRVLWLRQ RI WKH $XGLW &RPPLWWHH 1RPLQDWLRQ 5HPXQHUDWLRQ
6HNUHWDULV3HUXVDKDDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW &RPPLWWHHDQG&RUSRUDWH6HFUHWDU\LVDVIROORZV
-QOKVG#WFKV #WFKV%QOOKVVGG
.HWXD.RPLWH$XGLW 0DUKDQ\9LFWRU3RO\3XD &KDLUPDQRIWKH$XGLW&RPPLWWHH
$QJJRWD 3HUU\6RQGDNK 0HPEHU
$QJJRWD 5XG\6,NVDQ 0HPEHU
$QJJRWD 0LHNH3DQJNRQJ 0HPEHU
$QJJRWD -HII\.RUHQJNHQJ 0HPEHU
$QJJRWD 2VNH.DOLJLV ([2IILFLR3HPLPSLQ6DWXDQ.HUMD$XGLW,QWHUQ 0HPEHU
6XVXQDQ .RPLWH $XGLW .RPLWH 1RPLQDVL 5HPXQHUDVL GDQ 6HNHUWDULV 7KH FRPSRVLWLRQ RI WKH $XGLW &RPPLWWHH 1RPLQDWLRQ 5HPXQHUDWLRQ
3HUXVDKDDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW &RPPLWWHHDQG&RUSRUDWH6HFUHWDU\LVDVIROORZV
-QOKVG0QOKPCUK4GOWPGTCUK 0QOKPCVKQP4GOWPGTCVKQP%QOOKVVGG
.HWXD.RPLWH1RPLQDVL &KDLUPDQRIWKH1RPLQDWLRQ
5HQXPHUDVL )HGUL\DQWR.RQL\R 5HPXQHUDWLRQ&RPPLWWHH
$QJJRWD 0D[.HPEXDQ 0HPEHU
$QJJRWD :HQGD:HOO\5XPDPEL ([2IILFLR3HPLPSLQ'LYLVL+XPDQ&DSLWDO 0HPEHU
-QOKVG2GOCPVCW4KUKMQ 4KUM/QPKVQTKPI%QOOKVVGG
.HWXD.RPLWH3HPDQWDX &KDLUPDQRIWKH5LVN0RQLWRULQJ
5LVLNR %XKDUL0RNRDJRZ &RPPLWWHH
$QJJRWD $VLDQR*DP\.DZDWX 0HPEHU
$QJJRWD 7LHUQQH\*:DDQL 0HPEHU
$QJJRWD 5HIOL1JDQWXQJ 0HPEHU
$QJJRWD %DUW6HQGXN 0HPEHU
$QJJRWD 5REE\QVRQ+5RURQJ 0HPEHU
$QJJRWD 5XGL\DQWR.DWLOL ([2IILFLR3HPLPSLQ'LYLVL0DQDMHPHQ5LVLNR 0HPEHU
5GMGTVCTKU2GTWUCJCCP %QORCP[5GETGVCT[
6HNHUWDULV3HUXVDKDDQ +HLQFH-XVYD5XPHQGH ([2IILFLR3HPLPSLQ&RUSRUDWH6HFUHWDU\ &RPSDQ\6HFUHWDU\
3DGD WDQJJDO 'HVHPEHU GDQ SHUXVDKDDQ PHPLOLNL NDU\DZDQ $V RI 'HFHPEHU DQG WKH FRPSDQ\ KDG DQG
PDVLQJPDVLQJ VHMXPODK RUDQJ GDQ RUDQJ -XPODK LQL WHODK HPSOR\HHV UHVSHFWLYHO\ 7KLV QXPEHU KDV EHHQ UHGXFHG E\ HPSOR\HHV RI
GLNXUDQJL NDU\DZDQ 37 %RKXVDPL 6XNVHV *OREDO \DQJ PHUXSDNDQ 37 %RKXVDPL 6XNVHV *OREDO ZKLFK LV DQ RXWVRXUFLQJ FRPSDQ\ ZKLFK DV
SHUXVDKDDQ RXWVRXUFLQJ \DQJ SDGD WDQJJDO 'HVHPEHU GDQ RI 'HFHPEHU DQG DPRXQWHG WR DQG HPSOR\HHV
PDVLQJPDVLQJVHMXPODKRUDQJGDQ RUDQJ UHVSHFWLYHO\
F ,CTKPICP-CPVQT F 1HHKEG0GVYQTM
3DGD WDQJJDO 'HVHPEHU 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL $V RI 'HFHPEHU 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD
8WDUD *RURQWDOR EHUNDQWRU SXVDW GL -O 3LHUH 7HQGHDQ 1R .RPSOHNV *RURQWDOR LV KHDGTXDUWHUHG DW -O 3LHUH 7HQGHDQ 1R 0DULQD 3OD]D
0DULQD 3OD]D %RXOHYDUG 0DQDGR 6XODZHVL 8WDUD GDQ PHPSXQ\DL NDQWRU %RXOHYDUG &RPSOH[ 0DQDGR 1RUWK 6XODZHVL DQG KDV KHDG RIILFH
SXVDW NDQWRU ZLOD\DK *RURQWDOR NDQWRU FDEDQJ GDQ NDQWRU *RURQWDOR UHJLRQDO RIILFH EUDQFK RIILFHV DQG VXEEUDQFK RIILFHV
FDEDQJ SHPEDQWX \DQJ WHUVHEDU GL VHOXUXK .DEXSDWHQ GDQ .RWDPDG\D GL VSUHDG DFURVV DOO UHJHQFLHV DQG PXQLFLSDOLWLHV LQ 1RUWK 6XODZHVL
3URSLQVL 6XODZHVL 8WDUD 3URSLQVL *RURQWDOR 3URSLQVL '., -DNDUWD GDQ 3URYLQFH *RURQWDOR 3URYLQFH '., -DNDUWD 3URYLQFH DQG (DVW -DYD
3URSLQVL -DZD 7LPXU 6HGDQJNDQ 'HVHPEHU 37 %DQN 3URYLQFH $V RI 'HFHPEHU 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK
3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR EHUNDQWRU SXVDW GL -O 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR LV KHDGTXDUWHUHG DW -O 6DP 5DWXODQJL 1R
6DP 5DWXODQJL 1R 0DQDGR 6XODZHVL 8WDUD GDQ PHPSXQ\DL NDQWRU 0DQDGR 1RUWK 6XODZHVL DQG KDV KHDG RIILFH EUDQFK RIILFHV DQG
SXVDW NDQWRU FDEDQJ GDQ NDQWRU FDEDQJ SHPEDQWX \DQJ WHUVHEDU VXEEUDQFK RIILFHV VSUHDG DFURVV DOO UHJHQFLHV DQG PXQLFLSDOLWLHV LQ
GL VHOXUXK .DEXSDWHQ GDQ .RWDPDG\D GL 3URSLQVL 6XODZHVL 8WDUD 3URSLQVL 1RUWK 6XODZHVL 3URYLQFH *RURQWDOR 3URYLQFH '., -DNDUWD 3URYLQFH DQG
*RURQWDOR3URSLQVL'.,-DNDUWDGDQ3URSLQVL-DZD7LPXU (DVW-DYD3URYLQFH
Page 818
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
7/7/ .CPLWVCP )'0'4#. %QPVKPWG
G 2GPCYCTCP7OWO1DNKICUK G 2WDNKE1HHGTKPIQH$QPFU
2EOLJDVL %DQN 6XOXW , GLWHUELWNDQ WDKXQ GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHEHVDU %RQG RI %DQN 6XOXW , ZDV LVVXHG LQ ZLWK D QRPLQDO YDOXH RI 5S
5S GHQJDQ WLQJNDW EXQJD WHWDS SHU WDKXQ VHEHVDU ZLWK IL[HG LQWHUHVW UDWH RI SHU DQQXP 7KH ERQG
2EOLJDVLLQLWHODKMDWXKWHPSRGDQGLOXQDVLWDQJJDO$SULO PDWXUHGDQGKDYHEHHQVHWWOHGRQ$SULO
2EOLJDVL %DQN 6XOXW ,, GLWHUELWNDQ WDKXQ GHQJDQ QLODL QRPLQDO %RQG RI %DQN 6XOXW ,, ZDV LVVXHG LQ ZLWK D QRPLQDO YDOXH RI 5S
VHEHVDU 5S GHQJDQ WLQJNDW EXQJD WHWDS SHU WDKXQ ZLWK LQWHUHVW UDWH RI SHU DQQXP 7KH ERQG
VHEHVDU 2EOLJDVL LQL WHODK MDWXK WHPSR GDQ GLOXQDVL WDQJJDO PDWXUHGDQGKDYHEHHQVHWWOHGRQ'HFHPEHU
'HVHPEHU
2EOLJDVL %DQN 6XOXW ,,, GLWHUELWNDQ WDQJJDO $SULO GHQJDQ QLODL %RQG RI %DQN 6XOXW ,,, ZDV LVVXHG RQ $SULO ZLWK D QRPLQDO YDOXH
QRPLQDO VHEHVDU 5S GHQJDQ WLQJNDW EXQJD WHWDS SHU RI 5S ZLWK IL[HG LQWHUHVW UDWH RI SHU DQQXP
WDKXQ VHEHVDU 2EOLJDVL LQL PHPLOLNL MDQJND ZDNWX OLPD WDKXQ \DQJ 7KH ERQG KDV ILYH \HDU WHUP ZKLFK PDWXUHG RQ 0D\ 7KLV
EHUDNKLUSDGDWDQJJDO0HL2EOLJDVLLQLWHODKGLOXQDVL ERQGVKDYHEHHQVHWWOHG
3DGD WDQJJDO 0DUHW %DQN WHODK PHQHUELWNDQ 2EOLJDVL %DQN 6XOXW 2Q 0DUFK %DQN KDV LVVXHG %RQG RI %DQN 6XOXW ,9 DPRXQWLQJ
,9 VHEHVDU 5S GHQJDQ WLQJNDW EXQJD WHWDS SHU WDKXQ WR 5S ZLWK IL[HG LQWHUHVW UDWH RI SHU DQQXP DQG
VHEHVDU GDQ 2EOLJDVL 6XERUGLQDVL %DQN 6XOXW , VHEHVDU 5S 6XERUGLQDWH %RQG RI %DQN 6XOXW , ZLWK D QRPLQDO YDOXH RI 5S
GHQJDQ WLQJNDW EXQJD WHWDS VHEHVDU 2EOLJDVL LQL ZLWK IL[HG LQWHUHVW UDWH RI 7KH ERQG KDV ILYH
PHPLOLNL MDQJND ZDNWX OLPD WDKXQ \DQJ EHUDNKLU SDGD WDQJJDO $SULO \HDUWHUPZKLFKPDWXUHGRQ$SULO
%DQN 6XOXW WHODK PHQHUELWNDQ 2EOLJDVL 9 HIHNWLI SDGD WDQJJDO %DQN 6XOXW KDV LVVXHG %RQG 9 HIIHFWLYH RQ 6HSWHPEHU ZLWK D
6HSWHPEHU GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHEHVDU 5S QRPLQDO YDOXH RI ,'5 ZLWK D IL[HG LQWHUHVW UDWH RI
GHQJDQ WLQJNDW EXQJD WHWDS VHEHVDU 3HPED\DUDQ EXQJD REOLJDVL %RQG LQWHUHVW SD\PHQWV DUH PDGH HYHU\ WKUHH PRQWKV
GLODNXNDQ VHWLDS WLJD EXODQ VHVXDL GHQJDQ WDQJJDO SHPED\DUDQ EXQJD DFFRUGLQJ WR WKH ERQG LQWHUHVW SD\PHQW GDWH 7KH ILUVW ERQG LQWHUHVW
REOLJDVL 3HPED\DUDQ EXQJD REOLJDVL SHUWDPD DNDQ GLODNXNDQ SDGD SD\PHQW ZLOO EH PDGH RQ -DQXDU\ ZKLOH WKH ODVW ERQG LQWHUHVW
WDQJJDO -DQXDUL VHGDQJNDQ SHPED\DUDQ EXQJD REOLJDVL WHUDNKLU SD\PHQW DV ZHOO DV WKH ERQG PDWXULW\ GDWH ZLOO EH RQ 2FWREHU
VHNDOLJXV MDWXK WHPSR REOLJDVL DGDODK SDGD WDQJJDO 2NWREHU 7KLVERQGZDVSDLGRIIRQ2FWREHU
2EOLJDVLLQLWHODKGLOXQDVLSDGDWDQJJDO2NWREHU
%DQN 6XOXW*R WHODK PHQHUELWNDQ 2EOLJDVL %HUNHODQMXWDQ , 7DKDS , HIHNWLI %DQN 6XOXW*R KDV LVVXHG 6KHOI 5HJLVWUDWLRQ %RQGV , 3KDVH , HIIHFWLYH RQ
SDGD WDQJJDO 6HSWHPEHU GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHEHVDU 5S 6HSWHPEHU ZLWK D QRPLQDO YDOXH RI 5S ZLWK D
GHQJDQ WLQJNDW EXQJD WHWDS VHEHVDU IL[HG LQWHUHVW UDWH RI %RQG LQWHUHVW SD\PHQWV DUH PDGH HYHU\
3HPED\DUDQ EXQJD REOLJDVL GLODNXNDQ VHWLDS WLJD EXODQ VHVXDL GHQJDQ WKUHH PRQWKV DFFRUGLQJ WR WKH ERQG LQWHUHVW SD\PHQW GDWH 7KH ILUVW
WDQJJDO SHPED\DUDQ EXQJD REOLJDVL 3HPED\DUDQ EXQJD REOLJDVL SHUWDPD ERQG LQWHUHVW SD\PHQW ZLOO EH PDGH RQ 'HFHPEHU ZKLOH WKH ODVW
DNDQ GLODNXNDQ SDGD WDQJJDO 'HVHPEHU VHGDQJNDQ SHPED\DUDQ ERQG LQWHUHVW SD\PHQW DV ZHOO DV WKH ERQG PDWXULW\ ZLOO EH RQ
EXQJD REOLJDVL WHUDNKLU VHNDOLJXV MDWXK WHPSR REOLJDVL DGDODK SDGD 6HSWHPEHU
WDQJJDO6HSWHPEHU
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5
.HELMDNDQNHELMDNDQ DNXQWDQVL VLJQLILNDQ \DQJ GLWHUDSNDQ ROHK 3HUVHURDQ GDODP 7KH VLJQLILFDQW DFFRXQWLQJ SROLFLHV DSSOLHG E\ WKH &RPSDQ\ LQ WKH SUHSDUDWLRQ
SHQ\XVXQDQ ODSRUDQ NHXDQJDQ LQWHULP GLWHUDSNDQ VHFDUD NRQVLVWHQ GHQJDQ RI WKH LQWHULP ILQDQFLDO VWDWHPHQWV DUH DSSOLHG FRQVLVWHQWO\ ZLWK WKRVH DSSOLHG
\DQJ GLWHUDSNDQ GDODP SHQ\XVXQDQ ODSRUDQ NHXDQJDQ XQWXN WDKXQ \DQJ LQ WKH SUHSDUDWLRQ RI WKH ILQDQFLDO VWDWHPHQWV IRU WKH \HDU HQGHG 'HFHPEHU
EHUDNKLU 'HVHPEHU NHFXDOL XQWXN SHQHUDSDQ EHEHUDSD H[FHSW IRU WKH DSSOLFDWLRQ RI VHYHUDO UHYLVHG
3HUQ\DWDDQ,QWHUSUHWDVL 6WDQGDU $NXQWDQVL .HXDQJDQ \DQJ WHODK GLUHYLVL GDQ 6WDWHPHQWV,QWHUSUHWDWLRQV RI )LQDQFLDO $FFRXQWLQJ 6WDQGDUGV HIIHFWLYH DV RI
EHUODNX VHMDN WDQJJDO -DQXDUL VHSHUWL \DQJ GLXQJNDSNDQ SDGD FDWDWDQ -DQXDU\DVGLVFORVHGLQQRWHG
G
C 2GTP[CVCCP-GRCVWJCP C 5VCVGOGPVQH%QORNKCPEG
/DSRUDQ NHXDQJDQ 3HUVHURDQ GLVXVXQ GDQ GLVDMLNDQ VHVXDL GHQJDQ 7KH &RPSDQ\ V )LQDQFLDO 6WDWHPHQWV KDYH EHHQ SUHSDUHG DQG SUHVHQWHG
6WDQGDU$NXQWDQVL.HXDQJDQ 6$. GL,QGRQHVLD LQDFFRUGDQFHZLWK,QGRQHVLDQ)LQDQFLDO$FFRXQWLQJ6WDQGDUGV 6$.
D &CUCT2GP[WUWPCP.CRQTCP-GWCPICP D $CUKUQHVJG2TGRCTCVKQPQH(KPCPEKCN5VCVGOGPVU
/DSRUDQ .HXDQJDQ GLVXVXQ EHUGDVDUNDQ NRQVHS ELD\D KLVWRULV NHFXDOL 7KH ILQDQFLDO VWDWHPHQWV KDYH EHHQ SUHSDUHG E\ XVLQJ KLVWRULFDO FRVW
XQWXN DNXQDNXQ WHUWHQWX \DQJ GLVDMLNDQ EHUGDVDUNDQ NHELMDNDQ DNXQWDQVL EDVLV H[FHSW IRU FHUWDLQ DFFRXQWV ZKLFK DUH SUHVHQWHG E\ HDFK
PDVLQJPDVLQJDNXQWHUVHEXW DFFRXQWLQJSROLFLHV
/DSRUDQ NHXDQJDQ %DQN XQWXN WDKXQ \DQJ EHUDNKLU WDQJJDO 'HVHPEHU 7KH %DQN V ILQDQFLDO VWDWHPHQWV IRU WKH \HDUV HQGHG 'HFHPEHU
GDQ GLVXVXQ VHVXDL GHQJDQ 6WDQGDU $NXQWDQVL .HXDQJDQ 6$. DQG KDYH EHHQ SUHSDUHG LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH JHQHUDOO\ DFFHSWHG
\DQJ EHUODNX XPXP GL ,QGRQHVLD \DQJ GLWHUELWNDQ ROHK ,NDWDQ $NXQWDQ )LQDQFLDO $FFRXQWLQJ 6WDQGDUGV 6$. LQ ,QGRQHVLD LVVXHG E\ WKH
,QGRQHVLD ,$, 6(2-. 1R 6(2-. WHQWDQJ %XNX 3DQGXDQ ,QGRQHVLDQ ,QVWLWXWH RI $FFRXQWDQWV ,$, 6(2-. 1R 6(2-.
$NXQWDQVL 3HUEDQNDQ EDJL %DQN 8PXP .RQYHQVLRQDO %3$. \DQJ FRQFHUQLQJ WKH %DQNLQJ $FFRXQWLQJ +DQGERRN IRU &RQYHQWLRQDO
GLWHUELWNDQ DWDV NHUMDVDPD ,$, GHQJDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ GDQ SUDNWHN &RPPHUFLDO %DQNV %3$. LVVXHG LQ FROODERUDWLRQ ZLWK ,$, DQG WKH
SUDNWHN LQGXVWUL SHUEDQNDQ \DQJ EHUODNX VHUWD SHUDWXUDQ %DGDQ 3HQJDZDV )LQDQFLDO 6HUYLFHV $XWKRULW\ DQG DSSOLFDEOH EDQNLQJ LQGXVWU\ SUDFWLFHV DV
3DVDU 0RGDO GDQ /HPEDJD .HXDQJDQ %$3(3$0/. 1R 9,,,* \DQJ ZHOO DV UHJXODWLRQV IURP WKH &DSLWDO 0DUNHW DQG )LQDQFLDO ,QVWLWXWLRQ
PHUXSDNDQ ODPSLUDQ 6XUDW .HSXWXVDQ .HWXD %$3(3$0 1R .(3 6XSHUYLVRU\ $JHQF\ %$3(3$0/. 1R 9,,,* ZKLFK LV DQ DWWDFKPHQW
%/ WDQJJDO -XQL WHQWDQJ 3HGRPDQ 3HQ\DMLDQ GDQ WR WKH 'HFUHH RI WKH &KDLUPDQ RI %$3(3$0 1R .(3%/ GDWHG
3HQJXQJNDSDQ/DSRUDQ.HXDQJDQ(PLWHQDWDX3HUXVDKDDQ3XEOLN -XQH FRQFHUQLQJ *XLGHOLQHV IRU 3UHVHQWDWLRQ DQG 'LVFORVXUH RI
)LQDQFLDO6WDWHPHQWVRI,VVXHUVRU3XEOLF&RPSDQLHV
Page 819
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
D &CUCT2GP[WUWPCP.CRQTCP-GWCPICP .CPLWVCP D $CUKUQHVJG2TGRCTCVKQPQH(KPCPEKCN5VCVGOGPVU %QPVKPWG
/DSRUDQ NHXDQJDQ %DQN XQWXN WDKXQ \DQJ EHUDNKLU WDQJJDO 'HVHPEHU 7KH %DQN V ILQDQFLDO VWDWHPHQWV IRU WKH \HDUV HQGHG 'HFHPEHU
GDQ GLVXVXQ VHVXDL GHQJDQ 6WDQGDU $NXQWDQVL .HXDQJDQ 6$. DQG KDYH EHHQ SUHSDUHG LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH JHQHUDOO\ DFFHSWHG
\DQJ EHUODNX XPXP GL ,QGRQHVLD \DQJ GLWHUELWNDQ ROHK ,NDWDQ $NXQWDQ )LQDQFLDO $FFRXQWLQJ 6WDQGDUGV 6$. LQ ,QGRQHVLD LVVXHG E\ WKH
,QGRQHVLD ,$, 6(2-. 1R 6(2-. WHQWDQJ %XNX 3DQGXDQ ,QGRQHVLDQ ,QVWLWXWH RI $FFRXQWDQWV ,$, 6(2-. 1R 6(2-.
$NXQWDQVL 3HUEDQNDQ EDJL %DQN 8PXP .RQYHQVLRQDO %3$. \DQJ FRQFHUQLQJ WKH %DQNLQJ $FFRXQWLQJ +DQGERRN IRU &RQYHQWLRQDO
GLWHUELWNDQ DWDV NHUMDVDPD ,$, GHQJDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ GDQ SUDNWHN &RPPHUFLDO %DQNV %3$. LVVXHG LQ FROODERUDWLRQ ZLWK ,$, DQG WKH
SUDNWHN LQGXVWUL SHUEDQNDQ \DQJ EHUODNX VHUWD SHUDWXUDQ %DGDQ 3HQJDZDV )LQDQFLDO 6HUYLFHV $XWKRULW\ DQG DSSOLFDEOH EDQNLQJ LQGXVWU\ SUDFWLFHV DV
3DVDU 0RGDO GDQ /HPEDJD .HXDQJDQ %$3(3$0/. 1R 9,,,* \DQJ ZHOO DV UHJXODWLRQV IURP WKH &DSLWDO 0DUNHW DQG )LQDQFLDO ,QVWLWXWLRQ
PHUXSDNDQ ODPSLUDQ 6XUDW .HSXWXVDQ .HWXD %$3(3$0 1R .(3 6XSHUYLVRU\ $JHQF\ %$3(3$0/. 1R 9,,,* ZKLFK LV DQ DWWDFKPHQW
%/ WDQJJDO -XQL WHQWDQJ 3HGRPDQ 3HQ\DMLDQ GDQ WR WKH 'HFUHH RI WKH &KDLUPDQ RI %$3(3$0 1R .(3%/ GDWHG
3HQJXQJNDSDQ/DSRUDQ.HXDQJDQ(PLWHQDWDX3HUXVDKDDQ3XEOLN -XQH FRQFHUQLQJ *XLGHOLQHV IRU 3UHVHQWDWLRQ DQG 'LVFORVXUH RI
)LQDQFLDO 6WDWHPHQWV RI ,VVXHUV RU 3XEOLF &RPSDQLHV
/DSRUDQ DUXV NDV GLVXVXQ GHQJDQ PHQJJXQDNDQ PHWRGH ODQJVXQJ \DQJ 6WDWHPHQWV RI &DVK )ORZV DUH SUHSDUHG ZLWK GLUHFW PHWKRG WKDW KDV
GLPRGLILNDVL GHQJDQ PHQJHORPSRNNDQ DUXV NDV GDODP DNWLYLWDV RSHUDVL EHHQ FODVVLILHG LQWR RSHUDWLQJ LQYHVWLQJ DQG ILQDQFLQJ DFWLYLWLHV )RU WKH
LQYHVWDVL GDQ SHQGDQDDQ 8QWXN WXMXDQ ODSRUDQ DUXV NDV NDV GDQ VHWDUD SXUSVH RI FDVK IORZ UHSRUW FDVK DQG HTXLYDOHQW FDVK FRQVLVW RI FDVK
NDV WHUGLUL GDUL NDV JLUR SDGD %DQN ,QGRQHVLD JLUR SDGD EDQN ODLQ FXUUHQW DFFRXQW ZLWK %DQN ,QGRQHVLD FXUUHQW DFFRXQW ZLWK RWKHU EDQNV
LQYHVWDVL MDQJND SHQGHN OLNXLG ODLQQ\D GHQJDQ MDQJND ZDNWX WLJD EXODQ RWKHU OLTXLG VKRUW WHUP LQYHVWPHQW LQ SHULRG RI WKUHH PRQWKV RU OHVV
DWDX NXUDQJ VHMDN WDQJJDO SHUROHKDQ VHSDQMDQJ WLGDN GLJXQDNDQ VHEDJDL IURP WKH GDWH RI DFTXLVLWLRQ DV ORQJ DV QRW XVHG DV ERUURZLQJV
MDPLQDQDWDVSLQMDPDQ\DQJGLWHULPDVHUWDWLGDNGLEDWDVLSHQJJXQDDQQ\D FROODWHUDODQGXQUHVWULFWHG
0DWD XDQJ \DQJ GLJXQDNDQ GDODP ODSRUDQ NHXDQJDQ DGDODK PDWD XDQJ 7KH UHSRUWLQJ FXUUHQF\ XVHG IRU WKH ILQDQFLDO VWDWHPHQWV LV WKH
UXSLDK 5S $QJND \DQJ GLVDMLNDQ GDODP ODSRUDQ NHXDQJDQ GLQ\DWDNDQ ,QGRQHVLDQ 5XSLDK 5S 8QOHVV RWKHUZLVH VWDWHG DOO ILJXUHV DUH
GDODPUXSLDKSHQXKNHFXDOLELODGLQ\DWDNDQVHFDUDNKXVXV SUHVHQWHGLQIXOO5XSLDK
E 2GPIIWPCCP2GTVKODCPICP'UVKOCUKFCP#UWOUK E 7UGQH,WFIOGPVU'UVKOCVGUCPF#UUWORVKQPU
3HQ\XVXQDQ ODSRUDQ NHXDQJDQ VHVXDL GHQJDQ 6$. GL ,QGRQHVLD 7KH SUHSDUDWLRQ RI ILQDQFLDO VWDWHPHQWV DFFRUGLQJ WR 6$. UHTXLUHV
PHQJKDUXVNDQ PDQDMHPHQ XQWXN PHPEXDW SHUWLPEDQJDQ HVWLPDVL GDQ PDQDJHPHQW WR PDNH MXGJPHQWV HVWLPDWHV DQG DVVXPSWLRQV WKDW DIIHFW
DVXPVL \DQJ PHPSHQJDUXKL SHQHUDSDQ NHELMDNDQ DNXQWDQVL GDQ MXPODK WKH DSSOLFDWLRQ RI DFFRXQWLQJ SROLFLHV DQG WKH UHSRUWHG DPRXQWV RI
DVHWOLDELOLWDVSHQGDSDWDQGDQEHEDQ\DQJGLODSRUNDQ:DODXSXQHVWLPDVL DVVHWV OLDELOLWLHV LQFRPH DQG H[SHQVHV $OWKRXJK WKHVH HVWLPDWLHV DUH
LQL GLEXDW EHUGDVDUNDQ SHQJHWDKXDQ WHUEDLN PDQDMHPHQ DWDV NHMDGLDQ GDQ EDVHG RQ PDQDJHPHQW V EHVW NQRZOHGJH RI FXUUHQW HYHQWV DQG DFWLYLWLHV
NHJLDWDQ VDDW LQL KDVLO DNWXDO PXQJNLQ EHUEHGD GHQJDQ MXPODK \DQJ DFWXDOUHVXOWVPD\GLIIHUIURPWKRVHHVWLPDWHV
GLHVWLPDVLVHPXOD
(VWLPDVL GDQ DVXPVL \DQJ GLJXQDNDQ GLWHODDK VHFDUD EHUNHVLQDPEXQJDQ 8VHG HVWLPDWHV DQG XQGHUO\LQJ DVVXPSWLRQV DUH UHYLHZHG RQ DQ RQ
5HYLVL DWDV WDNVLUDQ DNXQWDQVL GLDNXL SDGD SHULRGH GLPDQD WDNVLUDQ JRLQJ EDVLV 5HYLVLRQV RQ DFFRXQWLQJ HVWLPDWHV DUH UHFRJQL]HG LQ WKH
WHUVHEXW GLUHYLVL GDQ SHULRGHSHULRGH \DQJ DNDQ GDWDQJ \DQJ GLSHQJDUXKL SHULRG LQ ZKLFK WKH HVWLPDWH LV UHYLVHG DQG LQ DQ\ IXWXUH SHULRGV
ROHKUHYLVLHVWLPDVLWHUVHEXW DIIHFWHG
,QIRUPDVL PHQJHQDL KDOKDO VLJQLILNDQ \DQJ WHUNDLW GHQJDQ NHWLGDNSDVWLDQ ,QIRUPDWLRQ DERXW VLJQLILFDQW PDWWHUV UHODWHG WR XQFHUWDLQWLHV HVWLPDWLRQ
HVWLPDVL GDQ SHUWLPEDQJDQ VLJQLILNDQ GDODP SHQHUDSDQ NHELMDNDQ DQG FULWLFDO MXGJPHQWV LQ DSSO\LQJ DFFRXQWLQJ SROLFLHV WKDW DUH VLJQLILFDQW
DNXQWDQVL \DQJ VLJQLILNDQ WHUKDGDS ODSRUDQ NHXDQJDQ GLMHODVNDQ GL FDWDWDQ WRWKHILQDQFLDOVWDWHPHQWVDUHGHVFULEHGLQ1RWH
F 2GTWDCJCP-GDKLCMCP#MWPVCPUK F %JCPIGUKP#EEQWPVKPI2QNKEKGU
5VCPFCT RGTWDCJCP FCP KPVGTRTGVCUK [CPI DGTNCMW GHGMVKH VCPIICN 5VCPFCTFU COGPFGOGPVU CPF KPVGTRTGVCVKQPU GHHGEVKXG QP
,CPWCTK ,CPWCT[
%HULNXW LQL DGDODK VWDQGDU SHUXEDKDQ GDQ LQWHUSUHWDVL \DQJ EHUODNX HIHNWLI 7KH IROORZLQJ VWDQGDUGV DPHQGHPHQWV DQG LQWHUSUHWDWLRQV ZKLFK DUH
WDQJJDO -DQXDUL GDQ PHPSXQ\DL SHQJDUXK WHUKDGDS ODSRUDQ HIIHFWLYH RQ -DQXDU\ DQG DUH UHOHYDQW WR WKH &RPSDQ\ĜV ILQDQFLDO
NHXDQJDQLQWHULP3HUVHURDQ VWDWHPHQWV
D 36$.1R 5HYLVL ę3HQ\DMLDQ/DSRUDQ.HXDQJDQĚ D 6)$61R 5HYLVLHG ę3UHVHQWDWLRQRI)LQDQFLDO6WDWHPHQWVĚ
E 36$.1R 5HYLVL ę/DSRUDQ.HXDQJDQ7HUVHQGLULĚ E 6)$61R 5HYLVLHG ę6HSDUDWH)LQDQFLDO6WDWHPHQWVĚ
F 36$. 1R 5HYLVL ę,QYHVWDVL SDGD (QWLWDV $VRVLDVL GDQ F 6)$6 1R 5HYLVLHG ę,QYHVWPHQW LQ $VVRFLDWHV (QWLWLHV DQG
9HQWXUD%HUVDPDĚ -RLQW9HQWXUHVĚ
G 36$.1R 5HYLVL ę,PEDODQ.HUMDĚ G 6)$61R 5HYLVLHG ę(PSOR\HH%HQHILWVĚ
H 36$.1R 5HYLVL ę3DMDN3HQJKDVLODQĚ H 6)$61R 5HYLVLHG ę,QFRPH7D[HVĚ
I 36$.1R 5HYLVL ę3HQXUXQDQ1LODL$VHWĚ I 6)$61R 5HYLVLHG ę,PSDLUPHQWRI$VVHWVĚ
J 36$.1R 5HYLVL ę,QVWUXPHQ.HXDQJDQ 3HQ\DMLDQĚ J 6)$61R 5HYLVLHG ę)LQDQFLDO,QVWUXPHQWV 3UHVHQWDWLRQĚ
K 36$. 1R 5HYLVL ę,QVWUXPHQ .HXDQJDQ 3HQJDNXDQ GDQ K 6)$6 1R 5HYLVLHG ę)LQDQFLDO ,QVWUXPHQWV 5HFRJQLWLRQ
3HQJXNXUDQĚ DQG0HDVXUHPHQWĚ
L 36$.1R 5HYLVL ę,QVWUXPHQ.HXDQJDQ L 6)$61R 5HYLVLHG ę)LQDQFLDO,QVWUXPHQWV 'LVFORVXUHVĚ
M 36$.1R 5HYLVL ę/DSRUDQ.HXDQJDQ.RQVROLGDVLDQĚ M 6)$61R 5HYLVLHG ę&RQVROLGDWHG)LQDQFLDO6WDWHPHQWVĚ
Page 820
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
F 2GTWDCJCP-GDKLCMCP#MWPVCPUK .CPLWVCP F %JCPIGUKP#EEQWPVKPI2QNKEKGU %QPVKPWG
N 36$.1Rę3HQJDWXUDQ%HUVDPDĚ N 6)$61Rę-RLQWDUUDQJHPHQWVĚ
O 36$.1Rę3HQJXQJNDSDQ.HSHQWLQJDQGDODP(QWLWDV/DLQĚ O 6)$61Rę'LVFORVXUHRI,QWHUHVWVLQ2WKHU(QWLWLHVĚ
P 36$.1Rę3HQJXNXUDQ1LODL:DMDUĚ P 6)$61Rę)DLU9DOXH0HDVXUHPHQWĚ
Q 36$.1Rę,QVWUXPHQ.HXDQJDQĚ Q 6)$61Rę)LQDQFLDO,QVWUXPHQWVĚ
R 36$.1Rę6HZDĚ R 6)$61Rę5HQWĚ
S ,6$. 1R 5HYLVL ę%DWDV $VHW ,PEDODQ 3DVWL 3HUV\DUDWDQ S ,)$6 1R 5HYLVLHG ę7KH /LPLW RQ D 'H呵QHG %HQHILW $VVHW
3HQGDQDDQ0LQLPXPGDQ,QWHUDNVLQ\DĚ 0LQLPXP)XQGLQJ5HTXLUHPHQWVDQG7KHLU,QWHUDFWLRQĚ
T ,6$.1R 5HYLVL ę3HQLODLDQ8ODQJ'HULYDWLI0HOHNDWĚ T ę,)$6Ě 1R 5HYLVLHG ę5HDVVHVVPHQW RI (PEHGGHG
'HULYDWLYHVĚ
3HUVHURDQ WHODK PHQJDQDOLVD SHQHUDSDQ VWDQGDU GDQ LQWHUSUHWDVL 7KH &RPSDQ\ KDV DVVHVVHG WKDW WKH DGRSWLRQ RI WKH DERYH PHQWLRQHG
DNXQWDQVL WHUVHEXW GL DWDV GDQ SHQHUDSDQ WHUVHEXW WLGDN PHPLOLNL DFFRXQWLQJ VWDQGDUGV DQG LQWHUSUHWDWLRQ RWKHU WKDQ VSHFLILHG EHORZ GR
SHQJDUXK \DQJ VLJQLILNDQ WHUKDGDS ODSRUDQ NHXDQJDQ NHFXDOL \DQJ QRWKDYHDQ\VLJQLILFDQWLPSDFWWRWKHILQDQFLDOVWDWHPHQWV
GLMHODVNDQEHULNXWLQL
36$.ė3HQ\DMLDQ/DSRUDQ.HXDQJDQ 5HYLVL 6)$63UHVHQWDWLRQRI)LQDQFLDO6WDWHPHQWV 5HYLVLHG
3DGD $JXVWXV '6$. ,$, PHQHUELWNDQ SHQ\HVXDLDQ DWDV 36$. ,Q $XJXVW '6$. ,$, LVVXHG WKH LPSURYHPHQWV RI 6)$6 ZKLFK
\DQJ HIHNWLI WDQJJDO -DQXDUL %HULNXW DGDODK SHQ\HVXDLDQ \DQJ ZDV HIIHFWLYH RQ -DQXDU\ 7KH IROORZLQJ DUH LPSURYHPHQWV RI
WHUGDSDWSDGD36$. 5HYLVL 6)$6 5HYLVHG
3HUXEDKDQ MXGXO XQWXN Ě/DSRUDQ /DED 5XJL .RPSUHKHQVLIĚ PHQMDGL 0LQRU FKDQJHV RI ę&RPSUHKHQVLYH ,QFRPH 6WDWHPHQWĚ WR
ę/DSRUDQ/DED5XJLGDQ3HQJKDVLODQ.RPSUHKHQVLI/DLQĚ ę6WDWHPHQWVRI3URILW/RVVDQG2WKHU&RPSUHKHQVLYH,QFRPHĚ
.HZDMLEDQPHQ\DMLNDQLQIRUPDVLNRPSDUDWLIPLQLPXP 5HTXLUHGWRSUHVHQWPLQLPXPFRPSDUDWLYHLQIRUPDWLRQ
3HQJKDVLODQ NRPSUHKHQVLI ODLQ GLNHORPSRNNDQ EHUGDVDUNDQ VLIDW 2WKHU FRPSUHKHQVLYH LQFRPH DUH FODVVLILHG EDVHG RQ LWV QDWXUH DV
\DLWX SHQJKDVLODQ NRPSUHKHQVLI \DQJ DNDQ GLUHNODVLILNDVL OHELK ODQMXW RWKHU FRPSUHKHQVLYH LQFRPH WKDW ZLOO UHFODVVLILHG VXEVHTXHQWO\ WR
NH /DED 5XJL GDQ SHQJKDVLODQ NRPSUHKHQVLI \DQJ WLGDN DNDQ 3URILW /RVV DQG RWKHU FRPSUHKHQVLYH LQFRPH WKDW ZLOO QRW
GLUHNODVLILNDVLOHELKODQMXWGL/DED5XJL UHFODVVLILHGVXEVHTXHQWO\WR3URILW/RVV
36$.ė/DSRUDQ.HXDQJDQ7HUVHQGLUL 5HYLVL 6)$6ė6HSDUDWHG)LQDQFLDO6WDWHPHQW 5HYLVHG
'6$. ,$, PHQHUELWNDQ SHQ\HVXDLDQ DWDV 36$. \DQJ HIHNWLI WDQJJDO '6$. ,$, LVVXHG LPSURYHPHQW RI 6)$6 ZKLFK ZDV HIIHFWLYH RQ -DQXDU\
-DQXDUL 3HQ\HVXDLDQ SDGD 36$. DGDODK SHUXEDKDQ UXDQJ 7KH LPSURYHPHQW RI 6)$6 LV WKH FKDQJH RI VFRSH IURP
OLQJNXS SHQJDWXUDQ GDUL VHEHOXPQ\D ODSRUDQ NHXDQJDQ NRQVROLGDVLDQ GDQ FRQVROLGDWHG ILQDQFLDO VWDWHPHQW DQG VHSDUDWHG ILQDQFLDO VWDWHPHQW WR
ODSRUDQNHXDQJDQWHUVHQGLULPHQMDGLKDQ\DODSRUDQNHXDQJDQWHUVHQGLUL RQO\VHSDUDWHGILQDQFLDOVWDWHPHQW
36$.,QYHVWDVLSDGD(QWLWDV$VRVLDVL 5HYLVL 6)$6ė,QYHVWPHQWLQ$VVRFLDWHV(QWLWLHV 5HYLVHG
'6$. ,$, PHQHUELWNDQ SHQ\HVXDLDQ DWDV 36$. \DQJ HIHNWLI WDQJJDO '6$. ,$, LVVXHG LPSURYHPHQWV RI 6)$6 ZKLFK ZDV HIIHFWLYH DV
-DQXDUL %HULNXW DGDODK SHQ\HVXDLDQ \DQJ WHUGDSDW SDGD 36$. -DQXDU\ 7KH IROORZLQJ DUH LPSURYHPHQWV RI 6)$6 5HYLVHG
5HYLVL
5XDQJ OLQJNXS 36$. DGDODK LQYHVWRU GHQJDQ SHQJHQGDOLDQ 6FRSH RI 6)$6 LV WKH LQYHVWRU ZLWK MRLQW FRQWURO RU VLJQLILFDQW
EHUVDPDDWDXSHQJDUXKVLJQLILNDQDWDVLQYHVWHH LQIXOHQFHRILQYHVWHH
3HQJHFXDOLDQ SHQHUDSDQ PHWRGH HNXLWDV XQWXN LQYHVWDVL \DQJ ([FHSWLRQ RI HTXLW\ PHWKRG IRU LQYHVWPHQW WKDW RZQHG GLUHFWO\ RU
GLPLOLNLEDLNODQJVXQJDWDXWLGDNODQJVXQJ LQGLUHFWO\
5VCPFCT RGTWDCJCP FCP KPVGTRTGVCUK [CPI DGTNCMW GHGMVKH VCPIICN 5VCPFCTFU COGPFGOGPVU CPF KPVGTRTGVCVKQPU GHHGEVKXG QP
,CPWCTK ,CPWCT[
36$.ė,PEDODQ.HUMD $PDQGHPHQW 6)$6(PSOR\HH%HQHILWV $PDQGHPHQW
'6$. ,$, PHQHUELWNDQ SHQ\HVXDLDQ DWDV 36$. \DQJ EHUODNX HIHNWLI '6$. ,$, LVVXHG LPSURYHPHQWV RI 6)$6 ZKLFK ZDV HIIHFWLYH RQ
SDGD WDQJJDO -DQXDUL %HULNXW DGDODK SHQ\HVXDLDQ \DQJ WHUGDSDW -DQXDU\ 7KH IROORZLQJ DUH LPSURYHPHQWV RI 6)$6 5HYLVHG
SDGD36$. 5HYLVL
3HQJKDSXVDQ PHWRGH NRULGRU XQWXN SHQJDNXDQ (OLPLQDWLRQ RI WKH FRUULGRU PHWKRG IRU WKH UHFRJQLWLRQ RI DFWXDULDO
NHXQWXQJDQNHUXJLDQ DNWXDULDO DWDV SHUXEDKDQ QLODL NLQL NHZDMLEDQ JDLQVORVVHV RQ FKDQJHV LQ SUHVHQW YDOXH RI WKH GHILQHG EHQHILW
LPEDODQSDVWL REOLJDWLRQ
3HQJDNXDQ NHXQWXQJDQNHUXJLDQ DNWXDULDO GDODP 3HQJKDVLODQ 5HFRJQL]HDFWXDULDOJDLQVORVVHVLQRWKHUFRPSUHKHQVLYHLQFRPH
.RPSUHKHQVLIODLQ
3HQHJDVDQ WHUNDLW GHQJDQ NRPSRQHQ ELD\D MDVD ODOX GDQ NRPSRQHQ 7KH UHODWHG DVVHUWLRQ RI WKH SDVW VHUYLFH FRVW FRPSRQHQW DQG
ELD\DLPEDODQSDVWL GHILQHGEHQHILWVFRVWFRPSRQHQW
36$.ė3DMDN3HQJKDVLODQ 5HYLVL 6)$6ė,QFRPH7D[ 5HYLVHG
'6$. ,$, PHQHUELWNDQ SHQ\HVXDLDQ DWDV 36$. \DQJ EHUODNX HIHNWLI '6$. ,$, LVVXHG LPSURYHPHQW RI 6)$6 ZKLFK ZDV HIIHFWLYH RQ
SDGD WDQJJDO -DQXDUL 3HQ\HVXDLDQ \DQJ WHUGDSDW SDGD 36$. -DQXDU\ ,PSURYHPHQWV FRQWDLQHG LQ 6)$6 5HYLVHG DUH
5HYLVL DGDODK SHQJKDSXVDQ SHQJDWXUDQ PHQJHQDL SDMDN ILQDO GDQ WKH HOLPLQDWLRQ RI WKH WD[ RQ WKH ILQDO DUUDQJHPHQWV DQG VSHFLDO
SHQJDWXUDQ NKXVXV WHUNDLW GHQJDQ SHQJDNXDQ GHQGD \DQJ GLPXDW GDODP DUUDQJHPHQWV UHODWHG WR WKH UHFRJQLWLRQ RI ILQHV FRQWDLQHG LQ WKH 7D[
6XUDW.HWHWDSDQ3DMDN $VVHVVPHQWV
Page 821
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
F 2GTWDCJCP-GDKLCMCP#MWPVCPUK .CPLWVCP F %JCPIGUKP#EEQWPVKPI2QNKEKGU %QPVKPWG
36$.ė,QVWUXPHQ.HXDQJDQ 3HQ\DMLDQ 5HYLVL 6)$6ė)LQDQFLDO,QVWUXPHQW 3UHVHQWDWLRQ 5HYLVHG
'6$. ,$, PHQHUELWNDQ SHQ\HVXDLDQ DWDV 36$. \DQJ EHUODNX HIHNWLI '6$. ,$, LVVXHG LPSURYHPHQWV RI 6)$6 ZKLFK ZDV HIIHFWLYH RQ
SDGD WDQJJDO -DQXDUL %HULNXW DGDODK SHQ\HVXDLDQ \DQJ WHUGDSDW -DQXDU\ 7KH IROORZLQJ DUH LPSURYHPHQWV RI 6)$6 5HYLVHG
SDGD36$. 5HYLVL
3HQJKDSXVDQSHQJDWXUDQSDMDNSHQJKDVLODQWHUNDLWGHYLGHQ (OLPLQDWLRQRILQFRPHWD[LPSURYHPHQWUHODWHGGLYLGHQG
3HQDPEDKDQ SHQJXQJNDSDQ WHUNDLW GHQJDQ VDOLQJ KDSXV DVHW GDQ $GGLWLRQDO GLVFORVXUHV UHODWHG WR RIIVHWWLQJ ILQDQFLDO DVVHWV DQG
OLDELOLWDVNHXDQJDQ OLDELOLWLHV
36$.,QVWUXPHQ.HXDQJDQ 3HQJDNXDQGDQ3HQJXNXUDQ 5HYLVL 6)$6 )LQDQFLDO ,QVWUXPHQWV 5HFRJQLWLRQ DQG 0HDVXUHPHQW
5HYLVHG
'6$. ,$, PHQHUELWNDQ SHQ\HVXDLDQ DWDV 36$. \DQJ EHUODNX HIHNWLI '6$. ,$, LVVXHG LPSURYHPHQWV RI 6)$6 ZKLFK ZDV HIIHFWLYH RQ
SDGD WDQJJDO -DQXDUL %HULNXW DGDODK SHQ\HVXDLDQ \DQJ WHUGDSDW -DQXDU\ 7KH IROORZLQJ DUH LPSURYHPHQW RI 6)$6 5HYLVHG
SDGD36$. 5HYLVL
3HQDPEDKDQ SHUV\DUDWDQ SHQJXNXUDQ DWDV GHULYDWLI PHOHNDW \DQJ $GGLWLRQDO UHTXLUHPHQWV IRU PHDVXUHPHQW RI HPEHGGHG
DNDQGLSLVDKNDQ GHULYDWLYHVWREHVHSDUDWHG
3HQDPEDKDQSHUV\DUDWDQSHQJKHQWLDQLQVWUXPHQOLQGXQJQLODL $GGLWLRQDORIWHUPLQDWLRQUHTXLUHPHQWVIRUKHGJLQJLQVWUXPHQWV
36$.ė,QVWUXPHQ.HXDQJDQ 3HQJXQJNDSDQ 5HYLVL 6)$6ė)LQDQFLDO,QVWUXPHQW 'LVFORVXUH 5HYLVHG
'6$. ,$, PHQHUELWNDQ SHQ\HVXDLDQ DWDV 36$. \DQJ EHUODNX HIHNWLI '6$. ,$, LVVXHG LPSURYHPHQWV RI 6)$6 ZKLFK ZDV HIIHFWLYH RQ
SDGD WDQJJDO -DQXDUL %HULNXW DGDODK SHQ\HVXDLDQ \DQJ WHUGDSDW -DQXDU\ 7KH IROORZLQJ DUH WKH LPSURYHPHQWV RI 6)$6
SDGD36$. 5HYLVL 5HYLVHG
3HQDPEDKDQ SHUV\DUDWDQ SHQJXQJNDSDQ DWDV VDOLQJ KDSXV DQWDUD $GGLWLRQ RQ UHTXLUHPHQW UHJDUGLQJ GLVFORVXUH RI RIIVHWWLQJ
DVHWNHXDQJDQGDQOLDELOLWDVNHXDQJDQ EHWZHHQILQDQFLDODVVHWDQGOLDELOLWLHV
3HQDPEDKDQ SHUV\DUDWDQ SHQJXQJNDSDQ DWDV DVHW NHXDQJDQ DOLKDQ $GGLWLRQ RI UHTXLUHPHQW UHJDUGLQJ GLVFORVXUH RI GLYHUWLQJ ILQDQFLDO
\DQJWLGDNGLKHQWLNDQSHQJDNXDQQ\DVHFDUDNHVHOXUXKDQ DVVHWVWKDWDUHQRWGHUHFRJQL]HGHQWLUHO\
36$.ė/DSRUDQ.HXDQJDQ.RQVROLGDVLDQ 6)$6ė&RQVROLGDWHG)LQDQFLDO6WDWHPHQW
'6$. ,$, PHQHUELWNDQ 36$. WHQWDQJ /DSRUDQ .HXDQJDQ .RQVROLGDVLDQ '6$. ,$, LVVXHG 6)$6 &RQVROLGDWHG )LQDQFLDO 6WDWHPHQW ZKLFK ZDV
\DQJ EHUODNX SHU -DQXDUL %HULNXW DGDODK SRNRNSRNRN SHQJDWXUDQ HIIHFWLYH RQ -DQXDU\ 7KH IROORZLQJ DUH WKH PDLQ SRLQWV RI 6)$6
GDODP36$.
3HUXEDKDQGHILQLVLSHQJHQGDOLDQGDQHOHPHQSHQJHQGDOLDQ &KDQJHLQGHILQLWLRQRIFRQWURODQGFRPSRQHQWRIFRQWURO
3HQJDWXUDQPHQJHQDLNHNXDVDDQWDQSDKDNVXDUDPD\RULWDV 5HJXODWLRQDERXWSRZHUZLWKRXWPDMRULW\LQWHUHVW
3HQJHFXDOLDQNRQVROLGDVLXQWXNHQWLWDVLQYHVWDVL &RQVROLGDWHGH[FHSWLRQRILQYHVWPHQWHQWLWLHV
36$.ė3HQJDWXUDQ%HUVDPD 6)$6-RLQW$UUDQJHPHQW
'6$. ,$, PHQHUELWNDQ 36$. WHQWDQJ 3HQJDWXUDQ %HUVDPD \DQJ '6$. ,$, LVVXHG QHZ 6)$6 -RLQW $UUDQJHPHQW ZKLFK ZDV HIIHFWLYH RQ
EHUODNX SHU -DQXDUL %HULNXW DGDODK SRNRNSRNRN SHQJDWXUDQ -DQXDU\7KHIROORZLQJDUHPDLQSRLQWVRI6)$6
GDODP36$.
'HILQLVL SHQJDWXUDQ EHUVDPD \DQJ PHQFDQJNXS RSHUDVL EHUVDPD 'HILQLWLRQ RI MRLQW DUUDQJHPHQW WKDW LQFOXGHG MRLQW RSHUDWLRQ DQG
GDQYHQWXUDEHUVDPD MRLQWYHQWXUH
3HUODNXNDQDNXQWDQVLXQWXNRSHUDVLEHUVDPDGDQYHQWXUDEHUVDPD $FFRXQWLQJWUHDWPHQWRIMRLQWRSHUDWLRQDQGMRLQWYHQWXUH
5VCPFCT RGTWDCJCP FCP KPVGTRTGVCUK [CPI DGTNCMW GHGMVKH VCPIICN 5VCPFCTFU COGPFGOGPVU CPF KPVGTRTGVCVKQPU GHHGEVKXG QP
,CPWCTK ,CPWCT[
36$.ė3HQJXQJNDSDQ.HSHQWLQJDQGDODP(QWLWDV/DLQ 6)$6ė'LVFORVXUHRI,QWHUHVWLQ2WKHU(QWLWLHV
'6$. ,$, PHQHUELWNDQ 36$. WHQWDQJ 3HQJXQJNDSDQ .HSHQWLQJDQ '6$. LVVXHG QHZ 6)$6 'LVFORVXUH RI ,QWHUHVW LQ 2WKHU (QWLWLHV ZKLFK
GDODP (QWLWDV /DLQ \DQJ EHUODNX SHU -DQXDUL %HULNXW DGDODK SRNRN ZDV HIIHFWLYH RQ -DQXDU\ 7KH IROORZLQJ DUH PDLQ SRLQWV RI 6)$6
SRNRNSHQJDWXUDQGDODP36$.
3HQJXQJNDSDQ WHUNDLW GHQJDQ SHUWLPEDQJDQ GDQ DVXPVL VLJQLILNDQ 'LVFORVXUH DERXW FRQVLGHUDWLRQ DQG VLJQLILFDQW DVVXPSWLRQ XVHG WR
GDODP PHQHQWXNDQ EDKZD VXDWX HQWLWDV PHPLOLNL VXDWX GHWHUPLQHDQHQWLW\ZKLFKKDYHFRQWURO
SHQJHQGDOLDQ
3HQJXQJNDSDQ WHUNDLW NRPSRVLVL NHORPSRN XVDKD GDQ NHSHQWLQJDQ 'LVFORVXUH DERXW FRPSRVLWLRQ RI EXVLQHVV JURXS DQG LQWHUHVW LQ
\DQJGLPLOLNLROHKNHSHQWLQJDQQRQSHQJHQGDOL QRQFRQWUROOLQJLQWHUHVW
3HQJXQJNDSDQ PHQJHQDL VLIDW GDQ ULVLNR \DQJ WHUNDLW GHQJDQ 'LVFORVXUH DERXW QDWXUH DQG ULVN UHJDUGLQJ LQWHUHVW RI DQ HQWLW\ LQ
NHSHQWLQJDQHQWLWDVGDODPHQWLWDVWHUVWUXNWXU\DQJGLNRQVROLGDVLNDQ VWUXFWXUHGHQWLWLHVWKDWLVFRQVROLGDWHG
3HQJXQJNDSDQ NHSHQWLQJDQ GDODP HQWLWDV DQDN \DQJ WLGDN 'LVFORVXUH RI LQWHUHVW LQ VXEVLGLDULHV WKDW QRW LQFOXGHG LQ
GLNRQVROLGDVLNDQ HQWLWDVLQYHVWDVL FRQVROLGDWLRQ LQYHVWPHQWHQWLWLHV
36$.ė3HQJXNXUDQ1LODL:DMDU 6)$6ė)DLU9DOXH0HDVXUHPHQW
'6$. ,$, PHQHUELWNDQ 36$. WHQWDQJ 3HQJXNXUDQ 1LODL :DMDU \DQJ '6$. ,$, LVVXHG QHZ 6)$6 )DLU 9DOXH 0HDVXUHPHQW ZKLFK ZDV
EHUODNXSHU-DQXDUL%HULNXWDGDODKSRNRNSRNRNSHQJDWXUDQ HIIHFWLYHRQ-DQXDU\7KHIROORZLQJDUHPDLQSRLQWVRI6)$6
'HILQLVLGDQNHUDQJNDSHQJXNXUDQQLODLZDMDU 'HILQLWLRQDQGIUDPHZRUNRIIDLUYDOXHPHDVXUHPHQW
3HQJXNXUDQ QLODL ZDMDU DVHW QRQ NHXDQJDQ GHQJDQ )DLUYDOXHRIQRQILQDQFLDODVVHWFRQVLGHULQJKLJKHVWDQGEHVWXVH
PHPSHUWLPEDQJNDQKLJKHVWDQGEHVWXVH
7HNQLNSHQLODLDQ\DQJGLJXQDNDQGDODPPHQJXNXUQLODLZDMDU 9DOXDWLRQWHFKQLTXHXVHGLQIDLUYDOXHPHDVXUHPHQW
3HQJXQJNDSDQ NHSHQWLQJDQ GDODP HQWLWDV DQDN \DQJ WLGDN 'LVFORVXUH RI LQWHUHVWV LQ VXEVLGLDULHV WKDW DUH QRW FRQVROLGDWHG
GLNRQVROLGDVLNDQ HQWLWDVLQYHVWDVL LQYHVWPHQWHQWLWLHV
Page 822
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
F 2GTWDCJCP-GDKLCMCP#MWPVCPUK .CPLWVCP F %JCPIGUKP#EEQWPVKPI2QNKEKGU %QPVKPWG
36$.ė,QVWUXPHQ.HXDQJDQ 6)$6ė)LQDQFLDO,QVWUXPHQWV
'6$. ,$, PHQHUELWNDQ 36$. WHQWDQJ ,QVWUXPHQ .HXDQJDQ \DQJ '6$. ,$, LVVXHG 6)$6 QHZ ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV ZKLFK EHFDPH
EHUODNX SHU -DQXDUL %HULNXW DGDODK SRNRNSRNRN SHQJDWXUDQ HIIHFWLYH RQ -DQXDU\ 7KH IROORZLQJ DUH WKH PDLQ SRLQWV RI 6)$6
GDODP36$.
.ODVLILNDVL GDQ NDWHJRUL SHQJXNXUDQ LQVWUXPHQ NHXDQJDQ \DLWX &ODVVLILFDWLRQDQGPHDVXUHPHQWFDWHJRULHVRIILQDQFLDOLQVWUXPHQWV
PRGHO ELVQLV GDODP PHQJHOROD DVHW NHXDQJDQ GDQ NDUDNWHULVWLN QDPHO\ EXVLQHVVPRGHOVLQPDQDJLQJILQDQFLDODVVHWVDQG
NRQWUDNWXDOFDVKIORZ FRQWUDFWXDOFKDUDFWHULVWLFVRIFDVKIORZV
,PSDLUPHQW SHQXUXQDQ QLODL \DQJ PHOLSXWL UXJL HNVSHNWDVLDQ ,PSDLUPHQW GHFOLQH LQ YDOXH ZKLFK LQFOXGHV H[SHFWHG FUHGLW ORVV
H[SHFWHG FUHGLW ORVV SHQXUXQDQ QLODL PRQWKV
7DKDSDQ 6WDJHV RI LPSDLUPHQW PRQWKV VWDJH DQG OLIHWLPH VWDJHV
VWDJH GDQ OLIHWLPH VWDJH GDQ 0HPSHUKLWXQJNDQ HNVSRVXU DQG 7DNHV LQWR DFFRXQW RII EDODQFH VKHHW H[SRVXUHV 7DNLQJ
RII EDODQFH VKHHW 0HPSHUKLWXQJNDQ IRUZDUG ORRNLQJ LQWRDFFRXQWIRUZDUGORRNLQJPDFURHFRQRPLF
PDFURHFRQRPLF
+HGJH DFFRXQWLQJ \DQJ PHOLSXWL NHWHUNDLWDQ DQWDUD OLQGXQJ QLODL +HGJH DFFRXQWLQJ ZKLFK LQFOXGHV WKH UHODWLRQVKLS EHWZHHQ
GDQ PDQDMHPHQ ULVLNR PDQDMHPHQ SHQJDNXDQ NHXQWXQJDQ GDQ KHGJLQJ DQG ULVN PDQDJHPHQW PDQDJHPHQW UHFRJQL]HV JDLQV DQG
NHUXJLDQGDULIOXNWXDVLSDVDU ORVVHVIURPPDUNHWIOXFWXDWLRQV
36$.ė6HZD 6)$6ė5HQW
'6$. ,$, PHQHUELWNDQ 36$. WHQWDQJ 6HZD \DQJ EHUODNX SHU -DQXDUL '6$. ,$, LVVXHG 6)$6 FRQFHUQLQJ /HDVHV ZKLFK WRRN HIIHFW DV RI
%HULNXWDGDODKSRNRNSRNRNSHQJDWXUDQGDODP36$. -DQXDU\7KHIROORZLQJDUHWKHPDLQUHJXODWLRQVLQ6)$6
8QVXUXQVXU NRQWUDN VHZD \DLWX -DQJND ZDNWX VHZD ! EXODQ 7KH HOHPHQWV RI WKH OHDVH FRQWUDFW QDPHO\ /HDVH WHUP!
(QWLWDV PHQHQWXNDQ PDVD VHZD VHEDJDL SHULRGH VHZD \DQJ WLGDN PRQWKV WKH (QWLW\ VKDOO GHWHUPLQH WKH OHDVH SHULRG DV WKH
GDSDW GLEDWDONDQ QLODL DVHW SHQGDVDU GDUL VXDWX NRQWUDN VHZD DVHW ! LUUHYRFDEOH OHDVH SHULRG XQGHUO\LQJ DVVHW YDOXH RI DQ DVVHW OHDVH
,'5 MXWD DVHW WHUVHEXW GDSDW GL LGHQWLILNDVLNDQ GHQJDQ MHODV GDQ FRQWUDFW! ,'5 PLOOLRQ WKH DVVHW FDQ EH FOHDUO\ LGHQWLILHG DQG
DGDQ\DKDNXQWXNPHQJHQGDOLNDQ\DQJGLEHULNDQNHSDGDSHQ\HZD WKHH[LVWHQFHRIFRQWUROULJKWVJUDQWHGWRWHQDQWV
-LND PHPXQJNLQNDQ GL GDODP NRQWUDN GLVHEXWNDQ WLQJNDW GLVNRQWR ,I SRVVLEOH WKH FRQWUDFW VSHFLILHV WKH GLVFRXQW UDWH LPSOLFLW LQWHUHVW
VXNX EXQJD LPSOLVLW VHODPD MDQJND ZDNWX VHZD 1DPXQ MLND WLGDN UDWH RYHU WKH WHUP RI WKH OHDVH +RZHYHU LI QRW \RX FDQ XVH WKH
GDSDW PHQJJXQDNDQ VXNX EXQJD LQNUHPHQWDO \DLWX 6XNX EXQJD LQFUHPHQWDO LQWHUHVW UDWH ZKLFK LV WKH OHVVHH V LQFUHPHQWDO ORDQ
SLQMDPDQ LQNUHPHQWDO SHQ\HZD 6XNX EXQJD \DQJ DNDQ GLED\DU ROHK LQWHUHVW WKH LQWHUHVW UDWH WKDW WKH OHVVHH ZLOO SD\ WR ERUURZ GXULQJ
SHQ\HZD XQWXN PHPLQMDP VHODPD PDVD VHUXSD GDQ GHQJDQ D VLPLODU SHULRG DQG ZLWK D VLPLODU JXDUDQWHH WKH IXQGV QHHGHG WR
MDPLQDQ \DQJ VHUXSD GDQD \DQJ GLSHUOXNDQ XQWXN PHPSHUROHK DFTXLUH DQ DVVHW WKDW KDV D YDOXH VLPLODU WR WKH DVVHW ULJKWV LQ D
DVHW \DQJ PHPLOLNL QLODL \DQJ VHUXSD GHQJDQ DVHW KDNJXQD GDODP VLPLODUHFRQRPLFHQYLURQPHQW
OLQJNXQJDQHNRQRPLN\DQJVHUXSD
G #UGV-GWCPICPFCP.KCDKNKVCU-GWCPICP G (KPCPEKCN#UUGVUCPF(KPCPEKCN.KCDKNKVKGU
$VHW NHXDQJDQ 3HUVHURDQ WHUXWDPD WHUGLUL GDUL NDV JLUR SDGD 7KH &RPSDQ\ĜV ILQDQFLDO DVVHWV PDLQO\ FRQVLVW RI FDVK FXUUHQW DFFRXQWV
%DQN ,QGRQHVLD JLUR SDGD EDQN ODLQ SHQHPSDWDQ SDGD %DQN ,QGRQHVLD ZLWK %DQN ,QGRQHVLD FXUUHQW DFFRXQWV ZLWK RWKHU EDQNV SODFHPHQWV ZLWK
GDQ EDQNEDQN ODLQ DVHW NHXDQJDQ XQWXN GLSHUGDJDQJNDQ GDQ GLPLOLNL %DQN ,QGRQHVLD DQG RWKHU EDQNV ILQDQFLDO DVVHWV KHOG IRU WUDGLQJ
KLQJJD MDWXK WHPSR (IHN(IHN \DQJ GLEHOL GHQJDQ MDQML GLMXDO NHPEDOL VHFXULWLHV SXUFKDVHG XQGHU UHVDOH DJUHHPHQWV FUHGLWV DQG RWKHU
NUHGLWGDQWDJLKDQODLQQ\D UHFHLYDEOHV
/LDELOLWDV NHXDQJDQ 3HUVHURDQ WHUXWDPD WHUGLUL GDUL OLDELOLWDV VHJHUD 7KH &RPSDQ\ĜV ILQDQFLDO OLDELOLWLHV PDLQO\ FRQVLVW RI OLDELOLWLHV SD\DEOH RQ
VLPSDQDQ GDUL QDVDEDK VLPSDQDQ GDUL EDQNEDQN ODLQ SLQMDPDQ \DQJ GHPDQG GHSRVLWV IURP FXVWRPHUV GHSRVLWV IURP RWKHU EDQNV
GLWHULPDREOLJDVL\DQJGLWHUELWNDQGDQXWDQJVXERUGLQDVL ERUURZLQJVERQGVLVVXHGDQGVXERUGLQDWHGGHEWV
6HVXDL GHQJDQ 36$. 1R 3HUVHURDQ PHQJNODVLILNDVLNDQ DVHW ,Q DFFRUGDQFH ZLWK 6)$6 1R WKH &RPSDQ\ FODVVLILHV LWV ILQDQFLDO
NHXDQJDQQ\D NH GDODP NDWHJRUL SHQJXNXUDQ VHEDJDL EHULNXW SDGD DVVHWV LQWR WKH IROORZLQJ PHDVXUHPHQW FDWHJRULHV DW LQLWLDO
VDDWSHQJDNXDQDZDOEHUGDVDUNDQVLIDWGDQWXMXDQQ\D UHFRJQLWLRQEDVHGRQWKHLUQDWXUHDQGSXUSRVH
L 1LODLZDMDUGDODPODSRUDQODEDUXJL L )DLUYDOXHLQWKHLQFRPHVWDWHPHQW
LL 1LODLZDMDUGDODPSHQGDSDWDQNRPSUHKHQVLIODLQQ\D LL )DLUYDOXHWKURXJKRWKHUFRPSUHKHQVLYHLQFRPH
LLL %LD\DSHUROHKDQGLDPRUWLVDVL LLL $PRUWL]HGFRVW
/LDELOLWDV NHXDQJDQ GLNODVLILNDVLNDQ NH GDODP NDWHJRUL SHQJXNXUDQ )LQDQFLDO OLDELOLWLHV DUH FODVVLILHG LQWR WKH IROORZLQJ PHDVXUHPHQW
VHEDJDL EHULNXW SDGD VDDW SHQJDNXDQ DZDO EHUGDVDUNDQ VLIDW FDWHJRULHV DW LQLWLDO UHFRJQLWLRQ EDVHG RQ WKHLU QDWXUH DQG
GDQWXMXDQQ\D SXUSRVH
L 1LODLZDMDUGDODPODSRUDQODEDUXJL L )DLUYDOXHLQWKHLQFRPHVWDWHPHQW
LL 1LODLZDMDUPHODOXLSHQJKDVLODQNRPSUHKHQVLIODLQQ\D LL )DLUYDOXHWKURXJKRWKHUFRPSUHKHQVLYHLQFRPH
LLL %LD\DSHUROHKDQGLDPRUWLVDVL LLL $PRUWL]HGFRVW
$VHW NHXDQJDQ GLXNXU SDGD %LD\D 3HUROHKDQ 'LDPRUWLVDVL MLND NHGXD )LQDQFLDO DVVHWV DUH PHDVXUHG DW $PRUWL]HG &RVW LI ERWK RI WKH
NRQGLVLEHULNXWWHUSHQXKL IROORZLQJFRQGLWLRQVDUHPHW
L $VHW NHXDQJDQ GLNHOROD GDODP PRGHO ELVQLV \DQJ L )LQDQFLDO DVVHWV DUH PDQDJHG LQ D EXVLQHVV PRGHO WKDW DLPV
EHUWXMXDQ XQWXN PHPLOLNL DVHW NHXDQJDQ GDODP UDQJND WR KROG ILQDQFLDO DVVHWV LQ RUGHU WR REWDLQ FRQWUDFWXDO FDVK
PHQGDSDWNDQDUXVNDVNRQWUDNWXDO GDQ IORZV DQG
LL 3HUV\DUDWDQ NRQWUDNWXDO GDUL DVHW NHXDQJDQ WHUVHEXW LL 7KH FRQWUDFWXDO WHUPV RI WKH ILQDQFLDO DVVHW HQWLWOHV RQ D
PHPEHULNDQ KDN SDGD WDQJJDO WHUWHQWX DWDV DUXV NDV \DQJ VSHFLILF GDWH WR FDVK IORZV WKDW DUH VROHO\ WKH SD\PHQW RI
VHPDWD GDUL SHPED\DUDQ SRNRN GDQ EXQJD GDUL MXPODK SRNRN SULQFLSDO DQG LQWHUHVW RQ WKH SULQFLSDO DPRXQW RXWVWDQGLQJ
WHUXWDQJ NULWHULD VROHO\ SD\PHQWV RI SULQFLSDO DQG LQWHUHVW FULWHULDIRUVROHO\SD\PHQWVRISULQFLSDODQGLQWHUHVW633,
633,
Page 823
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
G #UGV-GWCPICPFCP.KCDKNKVCU-GWCPICP .CPLWVCP G (KPCPEKCN#UUGVUCPF(KPCPEKCN.KCDKNKVKGU %QPVKPWG
$VHW NHXDQJDQ GLXNXU SDGD 1LODL :DMDU 0HODOXL 3HQJKDVLODQ )LQDQFLDO DVVHWV DUH PHDVXUHG DW IDLU YDOXH WKURXJK RWKHU
.RPSUHKHQVLI/DLQMLNDNHGXDNRQGLVLEHULNXWWHUSHQXKL FRPSUHKHQVLYHLQFRPHLIWKHIROORZLQJWZRFRQGLWLRQVDUHPHW
L $VHW NHXDQJDQ GLNHOROD GDODP PRGHO ELVQLV \DQJ WXMXDQQ\D L )LQDQFLDO DVVHWV DUH PDQDJHG LQ D EXVLQHVV PRGHO ZKRVH
DNDQ WHUSHQXKL GHQJDQ PHQGDSDWNDQ DUXV NDV NRQWUDNWXDO GDQ SXUSRVH ZLOO EH IXOILOOHG E\ REWDLQLQJ FRQWUDFWXDO FDVK IORZV
PHQMXDODVHWNHXDQJDQ GDQ DQGVHOOLQJILQDQFLDODVVHWV DQG
LL SHUV\DUDWDQ NRQWUDNWXDO GDUL DVHW NHXDQJDQ WHUVHEXW PHPHQXKL LL WKH FRQWUDFWXDO WHUPV RI WKH ILQDQFLDO DVVHWV PHHW WKH 633,
NULWHULD633, FULWHULD
$VHW NHXDQJDQ GLXNXU SDGD 1LODL :DMDU 'DODP /DSRUDQ /DED )LQDQFLDO DVVHWV DUH PHDVXUHG DW IDLU YDOXH LQ WKH SURILW RU ORVV
5XJL $VHW NHXDQJDQ ODLQQ\D \DQJ WLGDN PHPHQXKL SHUV\DUDWDQ VWDWHPHQW 2WKHU ILQDQFLDO DVVHWV WKDW GR QRW PHHW WKH
XQWXN GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL GLXNXU SDGD %LD\D 3HUROHKDQ UHTXLUHPHQWV WR EH FODVVLILHG DV PHDVXUHG DW DPRUWL]HG FRVW RU IDLU
'LDPRUWLVDVL DWDX 1LODL :DMDU 0HODOXL 3HQJKDVLODQ .RPSUHKHQVLI YDOXH WKURXJK RWKHU FRPSUHKHQVLYH LQFRPH DUH FODVVLILHG DV
/DLQ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL GLXNXU SDGD 1LODL :DMDU 0HODOXL PHDVXUHGDWYDOXH)DLUYDOXHWKURXJKSURILWDQGORVV
/DED5XJL
/LDELOLWDVNHXDQJDQGDSDWGLNDWHJRULNDQVHEDJDL )LQDQFLDOOLDELOLWLHVFDQEHFDWHJRUL]HGDV
'LXNXUSDGD1LODL:DMDUPHODOXL/DSRUDQ/DED5XJL 0HDVXUHGDW)DLU9DOXHWKURXJKWKH,QFRPH6WDWHPHQW
L /LDELOLWDV NHXDQJDQ \DQJ PHPHQXKL VDODK VDWX NRQGLVL L )LQDQFLDO OLDELOLWLHV WKDW PHHW RQH RI WKH VDPH FRQGLWLRQV DV
\DQJ VDPD GHQJDQ NRQGLVL SHQHWDSDQ DVHW NHXDQJDQ GDODP WKH FRQGLWLRQV IRU GHVLJQDWLQJ ILQDQFLDO DVVHWV LQ WKH
NDWHJRUL'LXNXUSDGD1LODL:DMDUPHODOXL/DSRUDQ/DED5XJL 0HDVXUHGDW)DLU9DOXHWKURXJK3URILWDQG/RVV6WDWHPHQW
LL /LDELOLWDV NHXDQJDQ \DQJ PDVXN NDWHJRUL 'LSHUGDJDQJNDQ LL )LQDQFLDO OLDELOLWLHV WKDW DUH LQFOXGHG LQ WKH 7UDGLQJ FDWHJRU\
DQWDUDODLQPHQFDNXS LQFOXGH
/LDELOLWDV GHULYDWLI \DQJ WLGDN GLODSRUNDQ VHEDJDL LQVWUXPHQ 'HULYDWLYH OLDELOLWLHV WKDW DUH QRW UHSRUWHG DV KHGJLQJ
OLQGXQJQLODL LQVWUXPHQWV
/LDELOLWDV XQWXN PHQ\HUDKNDQ DVHW NHXDQJDQ \DQJ /LDELOLW\ WR GHOLYHU ILQDQFLDO DVVHWV ERUURZHG E\ D VKRUW
GLSLQMDP ROHK VKRUW VHOOHU \DLWX EDQN \DQJ PHQMXDO DVHW VHOOHU QDPHO\ D EDQN WKDW VHOOV WKH ERUURZHG ILQDQFLDO
NHXDQJDQ \DQJ GLSLQMDPQ\D PHVNL EHOXP PHPLOLNL DVHW DVVHWHYHQWKRXJKLWGRHVQRWRZQWKHDVVHW
WHUVHEXW
/LDELOLWDV NHXDQJDQ \DQJ GLWHUELWNDQ GHQJDQ VXDWX )LQDQFLDO OLDELOLWLHV LVVXHG ZLWK DQ LQWHQWLRQ WR EH
LQWHQVL XQWXN GLEHOL NHPEDOL GDODP ZDNWX GHNDW UHSXUFKDVHG LQ WKH QHDU IXWXUH IRU H[DPSOH D GHEW
PLVDOQ\D LQVWUXPHQ XWDQJ \DQJ PHPLOLNL SDVDU DNWLI LQVWUXPHQW WKDW KDV DQ DFWLYH PDUNHW ZKHUH WKH LVVXHU
GLPDQD SHQHUELWQ\D GDSDW PHPEHOL NHPEDOL LQVWUXPHQ FDQ EX\ EDFN WKH LQVWUXPHQW LQ WKH QHDU IXWXUH VXEMHFW
WHUVHEXW GDODP ZDNWX GHNDW WHUJDQWXQJ SDGD WRFKDQJHVLQIDLUYDOXH DQG
SHUXEDKDQQLODLZDMDUQ\D GDQ
/LDELOLWDV NHXDQJDQ \DQJ PHUXSDNDQ EDJLDQ GDUL )LQDQFLDO OLDELOLWLHV WKDW DUH SDUW RI D SRUWIROLR RI FHUWDLQ
SRUWRIROLR LQVWUXPHQW NHXDQJDQ WHUWHQWX \DQJ ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV WKDW DUH PDQDJHG MRLQWO\ DQG RQ
GLNHOROD EHUVDPDVDPD GDQ DWDV EDJLDQ WHUVHEXW WKLV SDUW HYLGHQFH RI UHFHQW VKRUWWHUP SURILW WDNLQJ
GLWHPXNDQ EXNWL DGDQ\D SROD DPELO XQWXQJ MDQJND SHQGHN SDWWHUQVLVIRXQG
WHUNLQL
/LDELOLWDV NHXDQJDQ \DQJ GLWHUELWNDQ GLWHWDSNDQ XQWXN 'LXNXU )LQDQFLDO OLDELOLWLHV LVVXHG DUH GHWHUPLQHG WR EH PHDVXUHG DW
SDGD 1LODL :DMDU PHODOXL /DED 5XJL PHVNLSXQ WLGDN IDLU YDOXH WKURXJK SURILW RU ORVV HYHQ WKRXJK WKH\ DUH QRW
GLPDNVXGNDQXQWXNGLSHUMXDOEHOLNDQ LQWHQGHGWREHWUDGHG
%DQN GDSDW PHPEXDW SHQHWDSDQ \DQJ WLGDN GDSDW GLEDWDONDQ XQWXN 7KH EDQN PD\ PDNH DQ LUUHYRFDEOH GHWHUPLQDWLRQ WR
PHQJXNXU OLDELOLWDV NHXDQJDQ \DQJ GLWHUELWNDQ SDGD QLODL ZDMDU PHDVXUH ILQDQFLDO OLDELOLWLHV DV LVVXHG DW IDLU YDOXH WKURXJK
PHODOXL ODED UXJL MLND SHQHWDSDQ LQL PHQJKDVLONDQ LQIRUPDVL \DQJ SURILW RU ORVV LI WKLV GHVLJQDWLRQ \LHOGV PRUH UHOHYDQW
OHELKUHOHYDQNDUHQD LQIRUPDWLRQEHFDXVH
L 0HQJHOLPLQDVL DWDX PHQJXUDQJL VHFDUD VLJQLILNDQ LQNRQVLVWHQVL L (OLPLQDWH RU VLJQLILFDQWO\ UHGXFH PHDVXUHPHQW RU
SHQJXNXUDQ DWDX SHQJDNXDQ DFFRXQWLQJ PLVPDWFK \DQJ UHFRJQLWLRQ LQFRQVLVWHQFLHV DFFRXQWLQJ PLVPDWFKHV WKDW
WLPEXO GDUL SHQJXNXUDQ DVHW DWDX OLDELOLWDV NHXDQJDQ GHQJDQ DULVH IURP PHDVXULQJ ILQDQFLDO DVVHWV RU OLDELOLWLHV RQ
GDVDU\DQJEHUEHGDEHGD GLIIHUHQWJURXQGV
LL 6HNHORPSRN OLDELOLWDV NHXDQJDQ \DQJ GLWHUELWNDQ GLNHOROD GDQ LL $ JURXS RI ILQDQFLDO OLDELOLWLHV LVVXHG DUH PDQDJHG DQG
NLQHUMDQ\D GLHYDOXDVL EHUGDVDUNDQ QLODL ZDMDU VHVXDL WKHLU SHUIRUPDQFH HYDOXDWHG EDVHG RQ IDLU YDOXH LQ
PDQDMHPHQULVLNRDWDXVWUDWHJLLQYHVWDVL\DQJWHUGRNXPHQWDVL DFFRUGDQFH ZLWK D GRFXPHQWHG ULVN PDQDJHPHQW RU
LQYHVWPHQWVWUDWHJ\
/LDELOLWDVODLQQ\D 2WKHUOLDELOLWLHV
/LDELOLWDV NHXDQJDQ VHODLQ \DQJ PHPHQXKL NULWHULD /LDELOLWDV )LQDQFLDO OLDELOLWLHV RWKHU WKDQ WKRVH WKDW PHHW WKH FULWHULD IRU
NHXDQJDQ GDODP NDWHJRUL 'LXNXU SDGD 1LODL :DMDU PHODOXL /DSRUDQ ILQDQFLDO OLDELOLWLHV LQ WKH 0HDVXUHG DW )DLU 9DOXH FDWHJRU\
/DED5XJL WKURXJKWKH3URILWDQG/RVV6WDWHPHQW
Page 824
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
G #UGV-GWCPICPFCP.KCDKNKVCU-GWCPICP .CPLWVCP G (KPCPEKCN#UUGVUCPF(KPCPEKCN.KCDKNKVKGU %QPVKPWG
G 2GPICMWCP G 4GEQIPKVKQP
3HUVHURDQ SDGD DZDOQ\D PHQJDNXL NUHGLW \DQJ GLEHULNDQ GDQ 7KH &RPSDQ\ LQLWLDOO\ UHFRJQL]HV ORDQV DQG GHSRVLWV RQ WKH GDWH
VLPSDQDQ SDGD WDQJJDO SHUROHKDQ 3HPEHOLDQ GDQ SHQMXDODQ DVHW RI RULJLQDWLRQ 5HJXODU ZD\ RI SXUFKDVHV DQG VDOHV RR ILQDQFLDO
NHXDQJDQ \DQJ OD]LP UHJXODU GLDNXL SDGD WDQJJDO SHUGDJDQJDQ DVVHWV DUH UHFRJQL]HG RQ WKH WUDGH GDWH DW ZKLFK WKH &RPSDQ\
GLPDQD 3HUVHURDQ PHPLOLNL NRPLWPHQ XQWXN PHPEHOL DWDX PHQMXDO FRPPLWVWRSXUFKDVHRUVHOOWKRVHDVVHWV
DVHWWHUVHEXW
6HPXD DVHW GDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ ODLQQ\D SDGD DZDOQ\D GLDNXL $OO RWKHU ILQDQFLDO DVVHWV DQG OLDELOLWLHV DUH LQLWLDOO\ UHFRJQL]HG RQ
SDGD WDQJJDO SHUGDJDQJDQ GLPDQD 3HUVHURDQ PHQMDGL VXDWX SLKDN WKH WUDGH GDWH DW ZKLFK WKH &RPSDQ\ EHFRPHV D SDUW\ WR WKH
GDODPNHWHQWXDQNRQWUDNWXDOLQVWUXPHQWHUVHEXW FRQWUDFWXDOSURYLVLRQVRIWKHLQVWUXPHQW
3DGD VDDW SHQJDNXDQ DZDO DVHW NHXDQJDQ DWDX OLDELOLWDV NHXDQJDQ $ ILQDQFLDO DVVHW RU ILQDQFLDO OLDELOLW\ LV LQLWLDOO\ PHDVXUHG DW IDLU
GLXNXU SDGD QLODL ZDMDU GLWDPEDK XQWXN LQVWUXPHQ NHXDQJDQ \DQJ YDOXH SOXV IRU ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV WKDW DUH QRW VXEVHTXHQWO\
WLGDN GLXNXU SDGD QLODL ZDMDU PHODOXL ODED UXJL VHWHODK SHQJDNXDQ PHDVXUHG DW IDLU YDOXH WKURXJK SURILW ORVV WUDQVDFWLRQ FRVWV WKDW
DZDO ELD\D WUDQVDNVL \DQJ GDSDW GLDWULEXVLNDQ VHFDUD ODQJVXQJ DWDV DUH GLUHFWO\ DWWULEXWDEOH WR WKH DFTXLVLWLRQ RI D ILQDQFLDO DVVHW RU
SHUROHKDQ DVHW NHXDQJDQ DWDX SHQHUELWDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ LVVXDQFH RI D ILQDQFLDO OLDELOLW\ 7KH VXEVHTXHQW PHDVXUHPHQW RI
3HQJXNXUDQ DVHW NHXDQJDQ GDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ VHWHODK ILQDQFLDO DVVHWV DQG ILQDQFLDO OLDELOLWLHV GHSHQGV RQ WKHLU
SHQJDNXDQ DZDO WHUJDQWXQJ SDGD NODVLILNDVL DVHW NHXDQJDQ GDQ FODVVLILFDWLRQ
OLDELOLWDVNHXDQJDQWHUVHEXW
%LD\D WUDQVDNVL KDQ\D PHOLSXWL ELD\DELD\D \DQJ GDSDW GLDWULEXVLNDQ 7UDQVDFWLRQ FRVWV LQFOXGH RQO\ WKRVH FRVWV WKDW DUH GLUHFWO\
VHFDUD ODQJVXQJ XQWXN SHUROHKDQ VXDWX DVHW NHXDQJDQ DWDX DWWULEXWDEOH WR WKH DFTXLVLWLRQ RI D ILQDQFLDO DVVHW RU LVVXH RI D
SHQHUELWDQ VXDWX OLDELOLWDV NHXDQJDQ GDQ PHUXSDNDQ ELD\D ILQDQFLDO OLDELOLW\ DQG DUH LQFUHPHQWDO FRVWV WKDW ZRXOG QRW KDYH
WDPEDKDQ \DQJ WLGDN DNDQ WHUMDGL DSDELOD LQVWUXPHQ NHXDQJDQ EHHQ LQFXUUHG LI WKH LQVWUXPHQW KDG QRW EHHQ DFTXLUHG RU LVVXHG
WHUVHEXW WLGDN GLSHUROHK DWDX GLWHUELWNDQ 8QWXN DVHW NHXDQJDQ ,Q WKH FDVH RI ILQDQFLDO DVVHWV WUDQVDFWLRQ FRVWV DUH DGGHG WR WKH
ELD\D WUDQVDNVL GLWDPEDKNDQ SDGD MXPODK \DQJ GLDNXL SDGD DZDO DPRXQW UHFRJQL]HG LQLWLDOO\ ZKLOH IRU ILQDQFLDO OLDELOLWLHV
SHQJDNXDQ DVHW VHGDQJNDQ XQWXN OLDELOLWDV NHXDQJDQ ELD\D WUDQVDFWLRQ FRVWV DUH GHGXFWHG IURP WKH DPRXQW RI GHEW
WUDQVDNVL GLNXUDQJNDQ GDUL MXPODK XWDQJ \DQJ GLDNXL SDGD DZDO UHFRJQL]HG LQLWLDOO\ 6XFK WUDQVDFWLRQ FRVWV DUH DPRUWL]HG RYHU WKH
SHQJDNXDQ OLDELOLWDV %LD\D WUDQVDNVL WHUVHEXW GLDPRUWLVDVL VHODPD WHUPV RI WKH LQVWUXPHQWV EDVHG RQ WKH HIIHFWLYH LQWHUHVW PHWKRG
XPXU LQVWUXPHQ EHUGDVDUNDQ PHWRGH VXNX EXQJD HIHNWLI GDQ GLFDWDW DQG DUH UHFRUGHG DV SDUW RI LQWHUHVW LQFRPH IRU WUDQVDFWLRQ FRVWV
VHEDJDL EDJLDQ GDUL SHQGDSDWDQ EXQJD XQWXN ELD\D WUDQVDNVL UHODWHG WR ILQDQFLDO DVVHWV RU LQWHUHVW H[SHQVH IRU WUDQVDFWLRQ FRVWV
VHKXEXQJDQ GHQJDQ DVHW NHXDQJDQ DWDX VHEDJDL EDJLDQ GDUL EHEDQ UHODWHGWRILQDQFLDOOLDELOLWLHV
EXQJD XQWXN ELD\D WUDQVDNVL VHKXEXQJDQ GHQJDQ OLDELOLWDV
NHXDQJDQ
%LD\D SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL GDUL DVHW NHXDQJDQ DWDX OLDELOLWDV 7KH DPRUWL]HG FRVW RI D ILQDQFLDO DVVHW RU ILQDQFLDO OLDELOLW\ LV WKH
NHXDQJDQ DGDODK MXPODK DVHW DWDX OLDELOLWDV NHXDQJDQ \DQJ GLXNXU DPRXQW DW ZKLFK WKH ILQDQFLDO DVVHW RU OLDELOLW\ LV PHDVXUHG DW
SDGD VDDW SHQJDNXDQ DZDO GLNXUDQJL SHPED\DUDQ SRNRN GLWDPEDK LQLWLDO UHFRJQLWLRQ PLQXV SULQFLSDO UHSD\PHQWV SOXV RU PLQXV WKH
DWDX GLNXUDQJL GHQJDQ DPRUWLVDVL NXPXODWLI GHQJDQ PHQJJXQDNDQ FXPXODWLYH DPRUWL]DWLRQ XVLQJ WKH HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH PHWKRG RI
PHWRGH VXNX EXQJD HIHNWLI \DQJ GLKLWXQJ GDUL VHOLVLK DQWDUD QLODL DQ\ GLIIHUHQFH EHWZHHQ WKH LQLWLDO DPRXQW UHFRJQL]HG DQG WKH
DZDO GDQ QLODL MDWXK WHPSRQ\D GDQ GLNXUDQJL FDGDQJDQ NHUXJLDQ PDWXULW\DPRXQWDQGPLQXVDQ\DOORZDQFHIRULPSDLUPHQWORVVHV
SHQXUXQDQQLODL
G 2GPIWMWTCP$KC[C2GTQNGJCP&KCOQTVKUCUK G #OQTVK\GF%QUV/GCUWTGOGPV
7LQJNDW VXNX EXQJD HIHNWLI DGDODK VXNX EXQJD \DQJ VHFDUD WHSDW 7KH HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH LV WKH LQWHUHVW UDWH WKDW SUHFLVHO\
PHQGLVNRQWRNDQ HVWLPDVL DUXV NDV GL PDVD GDWDQJ VHODPD SHUNLUDDQ GLVFRXQWV WKH HVWLPDWHG IXWXUH FDVK IORZV RYHU WKH H[SHFWHG OLIH RI
XPXU GDUL DVHW NHXDQJDQ DWDX OLDELOLWDV NHXDQJDQ DWDX MLND OHELK WKH ILQDQFLDO DVVHW RU ILQDQFLDO OLDELOLW\ RU LI PRUH DSSURSULDWH D
WHSDW GLJXQDNDQ SHULRGH \DQJ OHELK VLQJNDW XQWXN PHPSHUROHK VKRUWHU SHULRG LV XVHG WR REWDLQ WKH QHW FDUU\LQJ DPRXQW DW LQLWLDO
QLODL WHUFDWDW EHUVLK SDGD VDDW SHQJDNXDQ DZDO 3DGD VDDW UHFRJQLWLRQ :KHQ FDOFXODWLQJ WKH HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH WKH
PHQJKLWXQJ WLQJNDW VXNX EXQJD HIHNWLI 3HUVHURDQ PHQJHVWLPDVL &RPSDQ\ HVWLPDWHV IXWXUH FDVK IORZV FRQVLGHULQJ DOO FRQWUDFWXDO
DUXV NDV GL PDVD GDWDQJ GHQJDQ PHPSHUWLPEDQJNDQ VHOXUXK WHUPV RI WKH ILQDQFLDO LQVWUXPHQW EXW GRHV QRW FRQVLGHU IXWXUH
SHUV\DUDWDQ NRQWUDNWXDO GDODP LQVWUXPHQ NHXDQJDQ WHUVHEXW QDPXQ FUHGLWORVVHV
WLGDNPHPSHUWLPEDQJNDQNHUXJLDQNUHGLWGLPDVDPHQGDWDQJ
3HUKLWXQJDQ VXNX EXQJD HIHNWLI PHQFDNXS ELD\D WUDQVDNVL &DWDWDQ 7KH FDOFXODWLRQ RI WKH HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH LQFOXGHV WUDQVDFWLRQ
H GDQ VHOXUXK LPEDODQ SURYLVL GDQ EHQWXN ODLQ \DQJ GLED\DUNDQ FRVWV 1RWH H DQG DOO IHHV DQG SRLQWV SDLG RU UHFHLYHG WKDW DUH
DWDX GLWHULPD \DQJ PHUXSDNDQ EDJLDQ WDN WHUSLVDKNDQ GDUL VXNX DQLQWHJUDOSDUWRIWKHHIIHFWLYHLQWHUHVWUDWH
EXQJDHIHNWLI
Page 825
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
G 2GPIWMWTCP0KNCK9CLCT G (CKT8CNWG/GCUWTGOGPV
1LODL :DMDU 0HODOXL 3HQJKDVLODQ .RPSUHKHQVLI /DLQ )92&, \DLWX )DLU 9DOXH 7KURXJK 2WKHU &RPSUHKHQVLYH ,QFRPH )92&, QDPHO\
,QVWUXPHQ NHXDQJDQ GDODP NDWHJRUL 1LODL :DMDU 0HODOXL ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV LQ WKH )DLU 9DOXH 7KURXJK 2WKHU
3HQJKDVLODQ .RPSUHKHQVLI /DLQ )92&, SDGD VDDW SHQJDNXDQ DZDO &RPSUHKHQVLYH ,QFRPH )92&, FDWHJRU\ DW LQLWLDO UHFRJQLWLRQ
GLXNXU VHEHVDU QLODL ZDMDU GDUL LQVWUXPHQ NHXDQJDQ WHUVHEXW PHDVXUHG DW WKH IDLU YDOXH RI WKH ILQDQFLDO LQVWUXPHQW PLQXV SOXV
GLNXUDQJL GLWDPEDK SHQGDSDWDQ GDQDWDX EHEDQ \DQJ GDSDW LQFRPH DQG RU H[SHQVHV WKDW FDQ EH GLUHFWO\ DWWULEXWDEOH DW WKH
GLDWULEXVLNDQ VHFDUD ODQJVXQJ SDGD VDDW SHQJDNXDQ DZDO 8QWXN WLPH RI LQLWLDO UHFRJQLWLRQ HDUO\ FRQIHVVLRQ )RU PHDVXUHPHQW DIWHU
SHQJXNXUDQ VHWHODK SHQJDNXDQ DZDO 1LODL :DMDU 0HODOXL LQLWLDO UHFRJQLWLRQ )DLU 9DOXH WKURXJK 2WKHU &RPSUHKHQVLYH
3HQJKDVLODQ .RPSUHKHQVLI /DLQ )92&, GLXNXU VHEHVDU QLODL ZDMDU ,QFRPH )92&, LV PHDVXUHG DW IDLU YDOXH DIWHU DGGLQJ GHGXFWLQJ
VHWHODK GLWDPEDKGLNXUDQJL SHPED\DUDQ SRNRN GLWDPEDK SULQFLSDO SD\PHQWV SOXV PLQXV FXPXODWLYH DPRUWL]DWLRQ XVLQJ
GLNXUDQJL GHQJDQ DPRUWLVDVL NXPXODWLI PHQJJXQDNDQ PHWRGH VXNX WKH HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH PHWKRG *DLQV ORVVHV DULVLQJ IURP
EXQJD HIHNWLI .HXQWXQJDQNHUXJLDQ \DQJ WLPEXO GDUL SHUXEDKDQ FKDQJHV LQ IDLU YDOXH DUH UHFRJQL]HG GLUHFWO\ LQ (TXLW\ RU 2WKHU
QLODL ZDMDU GLDNXL VHFDUD ODQJVXQJ GDODP (NXLWDV DWDX 2WKHU &RPSUHKHQVLYH,QFRPH 2&,
&RPSUHKHQVLYH ,QFRPH 2&,
1LODL :DMDU 0HODOXL /DED 5XJL )973/ \DLWX ,QVWUXPHQ )DLU 9DOXH WKURXJK 3URILW DQG /RVV )973/ QDPHO\ ILQDQFLDO
NHXDQJDQ GDODP NDWHJRUL 1LODL :DMDU 0HODOXL /DED 5XJL LQVWUXPHQWV LQ WKH )DLU 9DOXH WKURXJK 3URILW DQG /RVV )973/
)973/ SDGD VDDW SHQJDNXDQ DZDO GLXNXU VHEHVDU QLODL ZDMDU GDUL FDWHJRU\ DW LQLWLDO UHFRJQLWLRQ PHDVXUHG DW WKH IDLU YDOXH RI WKH
LQVWUXPHQ NHXDQJDQ WHUVHEXW 3HQGDSDWDQ GDQDWDX EHEDQ \DQJ ILQDQFLDO LQVWUXPHQW ,QFRPH DQG RU H[SHQVHV LQFXUUHG XSRQ
WHUMDGL SDGD VDDW SHQJDNXDQ DZDO GLDNXL ODQJVXQJ VHEDJDL LQLWLDO UHFRJQLWLRQ DUH UHFRJQL]HG GLUHFWO\ DV LQFRPH RU H[SHQVH
SHQGDSDWDQ DWDX EHEDQ8QWXN SHQJXNXUDQ VHWHODK SHQJDNXDQ )RU PHDVXUHPHQW DIWHU LQLWLDO UHFRJQLWLRQ )DLU 9DOXH WKURXJK 3URILW
DZDO 1LODL :DMDU 0HODOXL /DED 5XJL )973/ GLXNXU VHEHVDU QLODL RU /RVV )973/ LV PHDVXUHG DW IDLU YDOXH $W IDLU YDOXH *DLQV
ZDMDU 6HEHVDU QLODL ZDMDU .HXQWXQJDQNHUXJLDQ \DQJ WLPEXO GDUL ORVVHV DULVLQJ IURP FKDQJHV LQ IDLU YDOXH DUH UHFRJQL]HG GLUHFWO\ LQ
SHUXEDKDQQLODLZDMDUGLDNXLVHFDUDODQJVXQJGDODP/DED5XJL 3URILW/RVV
0XODL WDQJJDO -DQXDUL QLODL ZDMDU DGDODK KDUJD \DQJ DNDQ 6WDUWLQJ -DQXDU\ IDLU YDOXH LV WKH SULFH WKDW ZRXOG EH
GLWHULPD XQWXN PHQMXDO VXDWX DVHW DWDX KDUJD \DQJ DNDQ GLED\DU UHFHLYHG WR VHOO DQ DVVHW RU SDLG WR WUDQVIHU D OLDELOLW\ LQ DQ RUGHUO\
XQWXN PHQJDOLKNDQ VXDWX OLDELOLWDV GDODP WUDQVDNVL WHUDWXU RUGHUO\ WUDQVDFWLRQ EHWZHHQ PDUNHW SDUWLFLSDQWV DW WKH PHDVXUHPHQW GDWH
WUDQVDFWLRQ DQWDUD SHODNX SDVDU PDUNHW SDUWLFLSDQWV SDGD WDQJJDO LQ WKH SULQFLSDO PDUNHW RU LQ LWV DEVHQFH WKH PRVW DGYDQWDJHRXV
SHQJXNXUDQ GL SDVDU XWDPD DWDX MLND WLGDN WHUGDSDW SDVDU XWDPD GL PDUNHW WR ZKLFK WKH &RPSDQ\ KDV DFFHVV DW WKDW GDWH 7KH IDLU
SDVDU \DQJ SDOLQJ PHQJXQWXQJNDQ GLPDQD 3HUVHURDQ PHPLOLNL YDOXHRIDOLDELOLW\UHIOHFWVLWVQRQSHUIRUPDQFHULVN
DNVHV SDGD WDQJJDO WHUVHEXW 1LODL ZDMDU OLDELOLWDV PHQFHUPLQNDQ
ULVLNRZDQSUHVWDVLQ\D
-LND WHUVHGLD 3HUVHURDQ PHQJXNXU QLODL ZDMDU LQVWUXPHQ NHXDQJDQ :KHQ DYDLODEOH WKH &RPSDQ\ PHDVXUHV WKH IDLU YDOXH RI D ILQDQFLDO
GHQJDQ PHQJJXQDNDQ KDUJD NXRWDVLDQ GL SDVDU DNWLI XQWXN LQVWUXPHQW XVLQJ WKH TXRWHG SULFH LQ DQ DFWLYH PDUNHW IRU WKDW
LQVWUXPHQ WHUVHEXW 6XDWX SDVDU GLDQJJDS DNWLI MLND WUDQVDNVL DWDV LQVWUXPHQW $ PDUNHW LV UHJDUGHG DV DFWLYH LI WUDQVDFWLRQV IRU WKH
DVHW GDQ OLDELOLWDV WHUMDGL GHQJDQ IUHNXHQVL GDQ YROXPH \DQJ DVVHW RU OLDELOLW\ WDNH SODFH ZLWK VXIILFLHQW IUHTXHQF\ DQG YROXPH WR
PHPDGDL XQWXN PHQ\HGLDNDQ LQIRUPDVL SHQHQWXDQ KDUJD VHFDUD SURYLGHSULFLQJLQIRUPDWLRQRQDQRQJRLQJEDVLV
EHUNHODQMXWDQ
-LND KDUJD NXRWDVLDQ WLGDN WHUVHGLD GL SDVDU DNWLI 3HUVHURDQ ,I WKHUH LV QR TXRWHG SULFH LQ DQ DFWLYH PDUNHW WKHQ WKH &RPSDQ\
PHQJJXQDNDQ WHNQLN SHQLODLDQ GHQJDQ PHPDNVLPDONDQ XVHV YDOXDWLRQ WHFKQLTXHV WKDW PD[LPLVH WKH XVH RI UHOHYDQW
SHQJJXQDDQ LQSXW \DQJ GDSDW GLREVHUYDVL GDQ UHOHYDQ GDQ REVHUYDEOH LQSXWV DQG PLQLPLVH WKH XVH RI XQREVHUYDEOH LQSXWV
PHPLQLPDONDQ SHQJJXQDDQ LQSXW \DQJ WLGDN GDSDW GLREVHUYDVL 7KH FKRVHQ YDOXDWLRQ WHFKQLTXH LQFRUSRUDWHV DOO RI WKH IDFWRUV WKDW
7HNQLN SHQLODLDQ \DQJ GLSLOLK PHQJJDEXQJNDQ VHPXD IDNWRU \DQJ PDUNHW SDUWLFLSDQWV ZRXOG WDNH LQWR DFFRXQW LQ SULFLQJ D
GLSHUKLWXQJNDQROHKSHODNXSDVDUGDODPSHQHQWXDQKDUJDWUDQVDNVL WUDQVDFWLRQ
%XNWL WHUEDLN DWDV QLODL ZDMDU LQVWUXPHQ NHXDQJDQ SDGD VDDW 7KH EHVW HYLGHQFH RI WKH IDLU YDOXH RI D ILQDQFLDO LQVWUXPHQW DW
SHQJDNXDQ DZDO DGDODK KDUJD WUDQVDNVL \DLWX QLODL ZDMDU GDUL LQLWLDO UHFRJQLWLRQ LV QRUPDOO\ WKH WUDQVDFWLRQ SULFH LH WKH IDLU
SHPED\DUDQ \DQJ GLEHULNDQ DWDX GLWHULPD -LND 3HUVHURDQ YDOXH RI WKH FRQVLGHUDWLRQ JLYHQ RU UHFHLYHG ,I WKH &RPSDQ\
PHQHWDSNDQ EDKZD QLODL ZDMDU SDGD SHQJDNXDQ DZDO EHUEHGD GHWHUPLQHV WKDW WKH IDLU YDOXH DW LQLWLDO UHFRJQLWLRQ GLIIHUV IURP WKH
GHQJDQ KDUJD WUDQVDNVL GDQ QLODL ZDMDU WLGDN GDSDW GLEXNWLNDQ WUDQVDFWLRQ SULFH DQG WKH IDLU YDOXH LV HYLGHQFHG QHLWKHU E\ D
GHQJDQ KDUJD NXRWDVLDQ GL SDVDU DNWLI XQWXN DVHW DWDX OLDELOLWDV \DQJ TXRWHG SULFH LQ DQ DFWLYH PDUNHW IRU DQ LGHQWLFDO DVVHW RU OLDELOLW\
LGHQWLN DWDX EHUGDVDUNDQ WHNQLN SHQLODLDQ \DQJ KDQ\D PHQJJXQDNDQ QRU EDVHG RQ D YDOXDWLRQ WHFKQLTXH WKDW XVHV RQO\ GDWD IURP
GDWD GDUL SDVDU \DQJ GDSDW GLREVHUYDVL PDND QLODL ZDMDU LQVWUXPHQ REVHUYDEOH PDUNHWV WKHQ WKH ILQDQFLDO LQVWUXPHQW LV LQLWLDOO\
NHXDQJDQ SDGD VDDW SHQJDNXDQ DZDO GLVHVXDLNDQ XQWXN PHDVXUHG DW IDLU YDOXH DGMXVWHG WR GHIHU WKH GLIIHUHQFH EHWZHHQ
PHQDQJJXKNDQ SHUEHGDDQ DQWDUD QLODL ZDMDU SDGD VDDW SHQJDNXDQ WKH IDLU YDOXH DW LQLWLDO UHFRJQLWLRQ DQG WKH WUDQVDFWLRQ SULFH
DZDO GDQ KDUJD WUDQVDNVL 6HWHODK SHQJDNXDQ DZDO SHUEHGDDQ 6XEVHTXHQWO\ WKDW GLIIHUHQFH LV UHFRJQLVHG LQ SURILW ORVV RQ DQ
WHUVHEXW GLDNXL GDODP ODED UXJL EHUGDVDUNDQ XPXU GDUL LQVWUXPHQ DSSURSULDWH EDVLV RYHU WKH OLIH RI WKH LQVWUXPHQW EXW QR ODWHU WKDQ
WHUVHEXW QDPXQ WLGDN OHELK ODPEDW GDUL VDDW SHQLODLDQ WHUVHEXW ZKHQ WKH YDOXDWLRQ LV ZKROO\ VXSSRUWHG E\ REVHUYDEOH PDUNHW GDWD
GLGXNXQJ VHSHQXKQ\D ROHK GDWD SDVDU \DQJ GDSDW GLREVHUYDVL DWDX RUWKHWUDQVDFWLRQLVFORVHGRXW
VDDW WUDQVDNVL GLWXWXS
-LND DVHW DWDX OLDELOLWDV \DQJ GLXNXU SDGD QLODL ZDMDU PHPLOLNL KDUJD ,I DQ DVVHW RU D OLDELOLW\ PHDVXUHG DW IDLU YDOXH KDV D ELG SULFH DQG
SHQDZDUDQ GDQ KDUJD SHUPLQWDDQ PDND 3HUVHURDQ PHQJXNXU DVHW DQ DVN SULFH WKHQ WKH &RPSDQ\ PHDVXUHV DVVHWV DQG ORQJ
GDQ SRVLVL ORQJ EHUGDVDUNDQ KDUJD SHQDZDUDQ GDQ PHQJXNXU SRVLWLRQV DW D ELG SULFH DQG OLDELOLWLHV DQG VKRUW SRVLWLRQV DW DQ DVN
OLDELOLWDVGDQSRVLVLVKRUWEHUGDVDUNDQKDUJDSHUPLQWDDQ SULFH
Page 826
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
G 2GPIWMWTCP0KNCK9CLCT .CPLWVCP G (CKT8CNWG/GCUWTGOGPV %QPVKPWG
.HORPSRN DVHW NHXDQJDQ GDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ \DQJ GLXNXU SDGD 3RUWIROLRV RI ILQDQFLDO DVVHWV DQG ILQDQFLDO OLDELOLWLHV PHDVXUHG DW
QLODL ZDMDU \DQJ WHUHNVSRV ULVLNR SDVDU GDQ ULVLNR NUHGLW \DQJ IDLU YDOXH WKDW DUH H[SRVHG WR PDUNHW ULVN DQG FUHGLW ULVN WKDW DUH
GLNHOROD ROHK 3HUVHURDQ EHUGDVDUNDQ HNVSRVXU QHWRQ\D EDLN PDQDJHG E\ WKH &RPSDQ\ RQ WKH EDVLV RI WKH QHW H[SRVXUH WR
WHUKDGDSULVLNRSDVDUDWDXSXQULVLNRNUHGLWGLXNXUEHUGDVDUNDQKDUJD HLWKHU PDUNHW RU FUHGLW ULVN DUH PHDVXUHG RQ WKH EDVLV RI D SULFH
\DQJ DNDQ GLWHULPD XQWXN PHQMXDO SRVLVL QHW ORQJ DWDX GLED\DU WKDW ZRXOG EH UHFHLYHG WR VHOO D QHW ORQJ SRVLWLRQ RU SDLG WR
XQWXN PHQJDOLKNDQ SRVLVL QHW VKRUW XQWXN HNVSRVXU ULVLNR WHUWHQWX WUDQVIHU D QHW VKRUW SRVLWLRQ IRU D SDUWLFXODU ULVN H[SRVXUH 7KRVH
3HQ\HVXDLDQ SDGD OHYHO SRUWRIROLR WHUVHEXW GLDORNDVLNDQ SDGD DVHW SRUWIROLROHYHO DGMXVWPHQWV DUH DOORFDWHG WR WKH LQGLYLGXDO DVVHWV
GDQ OLDELOLWDV LQGLYLGXDO EHUGDVDUNDQ SHQ\HVXDLDQ ULVLNR UHODWLI GDUL DQG OLDELOLWLHV RQ WKH EDVLV RI WKH UHODWLYH ULVN DGMXVWPHQW RI HDFK
PDVLQJPDVLQJLQVWUXPHQLQGLYLGXDOGLGDODPSRUWRIROLR RIWKHLQGLYLGXDOLQVWUXPHQWVLQWKHSRUWIROLR
6HEHOXP -DQXDUL QLODL ZDMDU DGDODK QLODL GLPDQD VXDWX DVHW 3ULRU WR -DQXDU\ IDLU YDOXH LV WKH DPRXQW IRU ZKLFK DQ
GDSDW GLSHUWXNDUNDQ DWDX VXDWX OLDELOLWDV GLVHOHVDLNDQ DQWDUD SLKDN DVVHW FRXOG EH H[FKDQJHG RU D OLDELOLW\ VHWWOHG EHWZHHQ
\DQJ PHPDKDPL GDQ EHUNHLQJLQDQ XQWXN PHODNXNDQ WUDQVDNVL ZDMDU NQRZOHGJHDEOH ZLOOLQJ SDUWLHV LQ DQ DUPĜV OHQJWK WUDQVDFWLRQ RQ
DUPĜVOHQJWKWUDQVDFWLRQ SDGDWDQJJDOSHQJXNXUDQ WKHPHDVXUHPHQWGDWH
-LND WHUVHGLD 3HUVHURDQ PHQJXNXU QLODL ZDMDU LQVWUXPHQ NHXDQJDQ :KHQ DYDLODEOH WKH &RPSDQ\ PHDVXUHV WKH IDLU YDOXH RI DQ
GHQJDQ PHQJJXQDNDQ KDUJD NXRWDVL GL SDVDU DNWLI XQWXN LQVWUXPHQ LQVWUXPHQW XVLQJ TXRWHG SULFHV LQ DQ DFWLYH PDUNHW IRU WKDW
WHUVHEXW 6XDWX SDVDU GLDQJJDS DNWLI MLND KDUJD NXRWDVL VHZDNWX LQVWUXPHQW $ PDUNHW LV UHJDUGHG DV DFWLYH LI TXRWHG SULFHV DUH
ZDNWX GDQ VHFDUD EHUNDOD WHUVHGLD GDQ PHQFHUPLQNDQ WUDQVDNVL UHDGLO\ DQG UHJXODUO\ DYDLODEOH DQG UHSUHVHQW DFWXDO DQG UHJXODUO\
SDVDU\DQJDNWXDOGDQDNWLIGDODPVXDWXWUDQVDNVL\DQJZDMDU RFFXUULQJPDUNHWWUDQVDFWLRQVRQDQDUPĜVOHQJWKEDVLV
-LND SDVDU XQWXN VXDWX LQVWUXPHQ NHXDQJDQ WLGDN DNWLI 3HUVHURDQ ,I D PDUNHW IRU D ILQDQFLDO LQVWUXPHQW LV QRW DFWLYH WKH &RPSDQ\
PHQHQWXNDQ QLODL ZDMDU GHQJDQ PHQJJXQDNDQ WHNQLN SHQLODLDQ HVWDEOLVKHV IDLU YDOXH XVLQJ D YDOXDWLRQ WHFKQLTXH 9DOXDWLRQ
7HNQLN SHQLODLDQ PHQFDNXS SHQJJXQDDQ WUDQVDNVL SDVDU WHUNLQL \DQJ WHFKQLTXHV LQFOXGH WKH XVH RI UHFHQW DUPĜV OHQJWK WUDQVDFWLRQV
GLODNXNDQ VHFDUD ZDMDU ROHK SLKDNSLKDN \DQJ PHPDKDPL EHWZHHQ NQRZOHGJHDEOH ZLOOLQJ SDUWLHV DQG LI DYDLODEOH UHIHUHQFH
EHUNHLQJLQDQ GDQ MLND WHUVHGLD UHIHUHQVL DWDV QLODL ZDMDU WHUNLQL GDUL WR WKH FXUUHQW IDLU YDOXH RI RWKHU LQVWUXPHQWV WKDW DUH VXEVWDQWLDOO\
LQVWUXPHQ ODLQ \DQJ VHFDUD VXEVWDQVLDO VDPD SHQJJXQDDQ DQDOLVD WKH VDPH GLVFRXQWHG FDVK IORZV DQDO\VLV DQG RSWLRQ SULFLQJ
DUXV NDV \DQJ GLGLVNRQWR GDQ SHQJJXQDDQ PRGHO SHQHWDSDQ KDUJD PRGHOV 7KH FKRVHQ YDOXDWLRQ WHFKQLTXH PDNHV PD[LPXP XVH RI
RSVL RSWLRQ SULFLQJ PRGHO 7HNQLN SHQLODLDQ \DQJ GLSLOLK PDUNHW LQSXWV UHOLHV DV OLWWOH DV SRVVLEOH RQ HVWLPDWHV VSHFLILF WR
PHPDNVLPDONDQ SHQJJXQDDQ LQSXW SDVDU GDQ PHPLQLPDONDQ WKH &RPSDQ\ LQFRUSRUDWHV DOO IDFWRUV WKDW PDUNHW SDUWLFLSDQWV
SHQJJXQDDQ WDNVLUDQ \DQJ EHUVLIDW VSHVLILN GDUL 3HUVHURDQ ZRXOG FRQVLGHU LQ VHWWLQJ D SULFH DQG LV FRQVLVWHQW ZLWK DFFHSWHG
PHPDVXNNDQ VHPXD IDNWRU \DQJ DNDQ GLSHUWLPEDQJNDQ ROHK SDUD HFRQRPLF PHWKRGRORJLHV IRU SULFLQJ ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV ,QSXWV
SHODNX SDVDU GDODP PHQHWDSNDQ VXDWX KDUJD GDQ NRQVLVWHQ GHQJDQ WR YDOXDWLRQ WHFKQLTXHV UHDVRQDEO\ UHSUHVHQW PDUNHW H[SHFWDWLRQV
PHWRGRORJL HNRQRPL \DQJ GDSDW GLWHULPD GDODP SHQHWDSDQ KDUJD DQG PHDVXUHV RI WKH ULVN UHWXUQ IDFWRUV LQKHUHQW LQ WKH ILQDQFLDO
LQVWUXPHQ NHXDQJDQ ,QSXW \DQJ GLJXQDNDQ GDODP WHNQLN SHQLODLDQ LQVWUXPHQW 7KH &RPSDQ\ FDOLEUDWHV YDOXDWLRQ WHFKQLTXHV DQG WHVWV
VHFDUD PHPDGDL PHQFHUPLQNDQ HNVSHNWDVL SDVDU GDQ XNXUDQ DWDV WKHP IRU YDOLGLW\ XVLQJ SULFHV IURP REVHUYDEOH FXUUHQW PDUNHW
IDNWRU ULVLNR GDQ SHQJHPEDOLDQ ULVN UHWXUQ \DQJ PHOHNDW SDGD WUDQVDFWLRQV LQ WKH VDPH LQVWUXPHQW RU EDVHG RQ RWKHU DYDLODEOH
LQVWUXPHQ NHXDQJDQ 3HUVHURDQ PHQJNDOLEUDVL WHNQLN SHQLODLDQ GDQ REVHUYDEOHPDUNHWGDWD
PHQJXML YDOLGLWDVQ\D GHQJDQ PHQJJXQDNDQ KDUJDKDUJD GDUL
WUDQVDNVL SDVDU WHUNLQL \DQJ GDSDW GLREVHUYDVL XQWXN LQVWUXPHQ \DQJ
VDPD DWDX DWDV GDVDU GDWD SDVDU ODLQQ\D \DQJ WHUVHGLD \DQJ GDSDW
GLREVHUYDVL
%XNWL WHUEDLN DWDV QLODL ZDMDU LQVWUXPHQ NHXDQJDQ SDGD VDDW 7KH EHVW HYLGHQFH RI WKH IDLU YDOXH RI D ILQDQFLDO LQVWUXPHQW DW
SHQJDNXDQ DZDO DGDODK KDUJD WUDQVDNVL \DLWX QLODL ZDMDU GDUL LQLWLDO UHFRJQLWLRQ LV WKH WUDQVDFWLRQ SULFH LH WKH IDLU YDOXH RI WKH
SHPED\DUDQ \DQJ GLEHULNDQ DWDX GLWHULPD NHFXDOL MLND QLODL ZDMDU FRQVLGHUDWLRQ JLYHQ RU UHFHLYHG XQOHVV WKH IDLU YDOXH RI WKDW
GDUL LQVWUXPHQ NHXDQJDQ WHUVHEXW GLWHQWXNDQ GHQJDQ SHUEDQGLQJDQ LQVWUXPHQW LV HYLGHQFHG E\ FRPSDULVRQ ZLWK RWKHU REVHUYDEOH
WHUKDGDS WUDQVDNVL SDVDU WHUNLQL \DQJ GDSDW GLREVHUYDVL GDUL VXDWX FXUUHQW PDUNHW WUDQVDFWLRQV LQ WKH VDPH LQVWUXPHQW LH ZLWKRXW
LQVWUXPHQ \DQJ VDPD \DLWX WDQSD PRGLILNDVL DWDX SHQJHPDVDQ PRGLILFDWLRQ RU UHSDFNDJLQJ RU EDVHG RQ D YDOXDWLRQ WHFKQLTXH
XODQJ DWDX EHUGDVDUNDQ VXDWX WHNQLN SHQLODLDQ \DQJ YDULDEHOQ\D ZKRVH YDULDEOHV LQFOXGH RQO\ GDWD IURP REVHUYDEOH PDUNHWV :KHQ
KDQ\D PHQJJXQDNDQ GDWD GDUL SDVDU \DQJ GDSDW GLREVHUYDVL -LND WUDQVDFWLRQ SULFH SURYLGHV WKH EHVW HYLGHQFH RI IDLU YDOXH DW LQLWLDO
KDUJD WUDQVDNVL PHPEHULNDQ EXNWL WHUEDLN DWDV QLODL ZDMDU SDGD VDDW UHFRJQLWLRQ WKH ILQDQFLDO LQVWUXPHQW LV LQLWLDOO\ PHDVXUHG DW WKH
SHQJDNXDQ DZDO PDND LQVWUXPHQ NHXDQJDQ SDGD DZDOQ\D GLXNXU WUDQVDFWLRQ SULFH DQG DQ\ GLIIHUHQFH EHWZHHQ WKLV SULFH DQG WKH
SDGD KDUJD WUDQVDNVL GDQ VHOLVLK DQWDUD KDUJD WUDQVDNVL GDQ QLODL YDOXH LQLWLDOO\ REWDLQHG IURP D YDOXDWLRQ PRGHO LV VXEVHTXHQWO\
\DQJ VHEHOXPQ\D GLSHUROHK GDUL PRGHO SHQLODLDQ GLDNXL GDODP ODED UHFRJQL]HG LQ WKH SURILW RU ORVV GHSHQGLQJ RQ WKH LQGLYLGXDO IDFWV
UXJL VHWHODK SHQJDNXDQ DZDO WHUJDQWXQJ SDGD PDVLQJPDVLQJ IDNWD DQG FLUFXPVWDQFHV RI WKH WUDQVDFWLRQ EXW QRW ODWHU WKDQ ZKHQ WKH
GDQ NHDGDDQ GDUL WUDQVDNVL WHUVHEXW QDPXQ WLGDN OHELK ODPEDW GDUL YDOXDWLRQ LV VXSSRUWHG ZKROO\ E\ REVHUYDEOH PDUNHW GDWD RU WKH
VDDW SHQLODLDQ WHUVHEXW GLGXNXQJ VHSHQXKQ\D ROHK GDWD SDVDU \DQJ WUDQVDFWLRQLVFORVHGRXW
GDSDWGLREVHUYDVLDWDXVDDWWUDQVDNVLGLWXWXS
Page 827
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
G 2GPIWMWTCP0KNCK9CLCT .CPLWVCP G (CKT8CNWG/GCUWTGOGPV %QPVKPWG
1LODL ZDMDU PHQFHUPLQNDQ ULVLNR NUHGLW DWDV LQVWUXPHQ NHXDQJDQ GDQ )DLU YDOXHV UHIOHFW WKH FUHGLW ULVN RI WKH ILQDQFLDO LQVWUXPHQW DQG
WHUPDVXN SHQ\HVXDLDQ \DQJ GLODNXNDQ XQWXN PHPDVXNNDQ ULVLNR LQFOXGH DGMXVWPHQWV WR WDNH LQWR DFFRXQW RI WKH FUHGLW ULVN RI WKH
NUHGLW 3HUVHURDQ GDQ SLKDN ODZDQ PDQD \DQJ OHELK VHVXDL 7DNVLUDQ &RPSDQ\ DQG FRXQWHUSDUW\ ZKHUH DSSURSULDWH (VWLPDWHG IDLU
QLODL ZDMDU \DQJ GLSHUROHK GDUL PRGHO SHQLODLDQ DNDQ GLVHVXDLNDQ YDOXHV REWDLQHG IURP PRGHOV DUH DGMXVWHG IRU DQ\ RWKHU IDFWRUV
XQWXN PHPSHUWLPEDQJNDQ IDNWRUIDNWRU ODLQQ\D VHSHUWL ULVLNR VXFK DV OLTXLGLW\ ULVN RU PRGHO XQFHUWDLQWLHV WR WKH H[WHQW WKDW WKH
OLNXLGLWDV DWDX NHWLGDNSDVWLDQ PRGHO SHQLODLDQ VHSDQMDQJ 3HUVHURDQ &RPSDQ\ EHOLHYHV D WKLUGSDUW\ PDUNHW SDUWLFLSDWLRQ ZRXOG WDNH
\DNLQ EDKZD NHWHUOLEDWDQ VXDWX SDVDU SLKDN NHWLJD DNDQ WKHPLQWRDFFRXQWLQSULFLQJDWUDQVDFWLRQ
PHPSHUWLPEDQJNDQ IDNWRUIDNWRU WHUVHEXW GDODP SHQHWDSDQ KDUJD
VXDWXWUDQVDNVL
$VHW NHXDQJDQ GDQ SRVLVL ORQJ GLXNXU PHQJJXQDNDQ KDUJD )LQDQFLDO DVVHWV DQG ORQJ SRVLWLRQV DUH PHDVXUHG DW D ELG SULFH
SHQDZDUDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ GDQ SRVLVL VKRUW GLXNXU ILQDQFLDO OLDELOLWLHV DQG VKRUW SRVLWLRQV DUH PHDVXUHG DW DQ DVN
PHQJJXQDNDQ KDUJD SHUPLQWDDQ -LND 3HUVHURDQ PHPLOLNL SRVLVL DVHW SULFH :KHUH WKH &RPSDQ\ KDV SRVLWLRQV ZLWK RIIVHWWLQJ ULVN PLG
GDQ OLDELOLWDV GLPDQD ULVLNR SDVDUQ\D VDOLQJ KDSXV PDND 3HUVHURDQ PDUNHW SULFHV DUH XVHG WR PHDVXUH WKH RIIVHWWLQJ ULVN SRVLWLRQV DQG
GDSDW PHQJJXQDNDQ QLODL WHQJDK GDUL KDUJD SDVDU VHEDJDL GDVDU D ELG RU DVN SULFH DGMXVWPHQW LV DSSOLHG RQO\ WR WKH QHW RSHQ
XQWXN PHQHQWXNDQ QLODL ZDMDU SRVLVL ULVLNR \DQJ VDOLQJ KDSXV SRVLWLRQDVDSSURSULDWH
WHUVHEXW GDQ PHQHUDSNDQ SHQ\HVXDLDQ WHUKDGDS KDUJD SHQDZDUDQ
DWDX KDUJD SHUPLQWDDQ WHUKDGDS SRVLVL WHUEXND EHUVLK QHW RSHQ
SRVLWLRQ PDQD\DQJOHELKVHVXDL
G 2GPIJGPVKCP2GPICMWCP G >GEQIPKVKQP
3HUVHURDQ PHQJKHQWLNDQ SHQJDNXDQ DVHW NHXDQJDQ SDGD VDDW KDN 7KH &RPSDQ\ GHUHFRJQL]HV D ILQDQFLDO DVVHW ZKHQ WKH FRQWUDFWXDO
NRQWUDNWXDO DWDV DUXV NDV \DQJ EHUDVDO GDUL DVHW NHXDQJDQ WHUVHEXW ULJKWV WR WKH FDVK IORZV IURP WKH ILQDQFLDO DVVHW H[SLUH RU ZKHQ LW
NDGDOXZDUVD DWDX 3HUVHURDQ PHQWUDQVIHU VHOXUXK KDN XQWXN WUDQVIHUV WKH ULJKWV WR UHFHLYH WKH FRQWUDFWXDO FDVK IORZV RQ WKH
PHQHULPD DUXV NDV NRQWUDNWXDO GDUL DVHW NHXDQJDQ GDODP WUDQVDNVL ILQDQFLDO DVVHW LQ D WUDQVDFWLRQ LQ ZKLFK VXEVWDQWLDOO\ DOO WKH ULVNV
GLPDQD 3HUVHURDQ VHFDUD VXEVWDQVLDO WHODK PHQWUDQVIHU VHOXUXK DQG UHZDUGV RI RZQHUVKLS RI WKH ILQDQFLDO DVVHW DUH WUDQVIHUUHG
ULVLNR GDQ PDQIDDW DWDV NHSHPLOLNDQ DVHW NHXDQJDQ \DQJ GLWUDQVIHU $Q\ LQWHUHVW LQ WUDQVIHUUHG ILQDQFLDO DVVHWV WKDW LV FUHDWHG RU
6HWLDS KDN DWDX OLDELOLWDV DWDV DVHW NHXDQJDQ \DQJ GLWUDQVIHU \DQJ UHWDLQHG E\ WKH &RPSDQ\ LV UHFRJQL]HG DV D VHSDUDWH DVVHW RU
WLPEXO DWDX \DQJ PDVLK GLPLOLNL ROHK 3HUVHURDQ GLDNXL VHEDJDL DVHW OLDELOLW\
DWDXOLDELOLWDVVHFDUDWHUSLVDK
3HUVHURDQ PHQJKHQWLNDQ SHQJDNXDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ SDGD VDDW 7KH &RPSDQ\ GHUHFRJQL]HV D ILQDQFLDO OLDELOLW\ ZKHQ LWV FRQWUDFWXDO
OLDELOLWDV \DQJ GLWHWDSNDQ GDODP NRQWUDN GLOHSDVNDQ DWDX GLEDWDONDQ REOLJDWLRQVDUHGLVFKDUJHGRUFDQFHOOHGRUH[SLUHG
DWDXNDGDUOXZDUVD
'DODP WUDQVDNVL GLPDQD 3HUVHURDQ VHFDUD VXEVWDQVLDO WLGDN PHPLOLNL ,Q WUDQVDFWLRQV LQ ZKLFK WKH &RPSDQ\ QHLWKHU UHWDLQV QRU WUDQVIHUV
DWDX WLGDN PHQWUDQVIHU VHOXUXK ULVLNR GDQ PDQIDDW DWDV NHSHPLOLNDQ VXEVWDQWLDOO\ DOO WKH ULVNV DQG UHZDUGV RI RZQHUVKLS RI D ILQDQFLDO
DVHW NHXDQJDQ 3HUVHURDQ PHQJKHQWLNDQ SHQJDNXDQ DVHW WHUVHEXW DVVHW WKH &RPSDQ\ GHUHFRJQL]HV WKH DVVHW LI LW GRHV QRW UHWDLQ
MLND 3HUVHURDQ WLGDN ODJL PHPLOLNL SHQJHQGDOLDQ DWDV DVHW WHUVHEXW FRQWURO RYHU WKH DVVHW 7KH ULJKWV DQG REOLJDWLRQV UHWDLQHG LQ WKH
+DN GDQ NHZDMLEDQ \DQJ WLPEXO DWDX \DQJ PDVLK GLPLOLNL GDODP WUDQVIHU DUH UHFRJQL]HG VHSDUDWHO\ DV DVVHWV DQG OLDELOLWLHV DV
WUDQVIHU WHUVHEXW GLDNXL VHFDUD WHUSLVDK VHEDJDL DVHW DWDX OLDELOLWDV DSSURSULDWH ,Q WUDQVIHUV LQ ZKLFK FRQWURO RYHU WKH DVVHW LV UHWDLQHG
'DODP WUDQVIHU GLPDQD SHQJHQGDOLDQ DWDV DVHW PDVLK GLPLOLNL WKH &RPSDQ\ FRQWLQXHV WR UHFRJQL]H WKH DVVHW WR WKH H[WHQW RI LWV
3HUVHURDQ WHWDS PHQJDNXL DVHW \DQJ GLWUDQVIHU WHUVHEXW VHEHVDU FRQWLQXLQJ LQYROYHPHQW GHWHUPLQHG E\ WKH H[WHQW WR ZKLFK LW LV
NHWHUOLEDWDQ EHUNHODQMXWDQ GLPDQD WLQJNDW NHEHUODQMXWDQ 3HUVHURDQ H[SRVHGWRFKDQJHVLQWKHYDOXHRIWKHWUDQVIHUUHGDVVHW
GDODPDVHW\DQJGLWUDQVIHUDGDODKVHEHVDUSHUXEDKDQQLODLDVHW\DQJ
GLWUDQVIHU
3HUVHURDQ PHQJKDSXVEXNXNDQ DVHW NHXDQJDQ GDQ FDGDQJDQ 7KH &RPSDQ\ ZULWHV RII D ILQDQFLDO DVVHW DQG DQ\ UHODWHG DOORZDQFH
NHUXJLDQ SHQXUXQDQ QLODL WHUNDLW SDGD VDDW 3HUVHURDQ PHQHQWXNDQ IRU LPSDLUPHQW ORVVHV ZKHQ WKH &RPSDQ\ GHWHUPLQHV WKDW WKH
EDKZD DVHW NHXDQJDQ WHUVHEXW WLGDN GDSDW GLWDJLK .HSXWXVDQ LQL ILQDQFLDO DVVHW LV XQFROOHFWLEOH 7KLV GHWHUPLQDWLRQ LV UHDFKHG DIWHU
GLDPELO VHWHODK PHPSHUWLPEDQJNDQ LQIRUPDVL VHSHUWL WHODK FRQVLGHULQJ LQIRUPDWLRQ VXFK DV WKH RFFXUUHQFH RI VLJQLILFDQW
WHUMDGLQ\D SHUXEDKDQ VLJQLILNDQ SDGD SRVLVL NHXDQJDQ FKDQJHV LQ WKH ILQDQFLDO SRVLWLRQ RI ERUURZHUILQDQFLDO DVVHW LVVXHU
GHELWXUSHQHUELW DVHW NHXDQJDQ VHKLQJJD GHELWXUSHQHUELW DVHW VXFK WKDW WKH ERUURZHUILQDQFLDO DVVHW LVVXHU FDQ QR ORQJHU SD\ WKH
NHXDQJDQ WLGDN ODJL GDSDW PHOXQDVL NHZDMLEDQQ\D DWDX KDVLO REOLJDWLRQ RU WKDW SURFHHGV IURP FROODWHUDO ZLOO QRW EH VXIILFLHQW WR
SHQMXDODQ DJXQDQ WLGDN DNDQ FXNXS XQWXN PHOXQDVL VHOXUXK SD\EDFNWKHHQWLUHH[SRVXUH
HNVSRVXUNUHGLW\DQJGLEHULNDQ
$VHW NHXDQJDQ GDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ GDSDW VDOLQJ KDSXV GDQ QLODL )LQDQFLDO DVVHWV DQG ILQDQFLDO OLDELOLWLHV DUH RIIVHW DQG WKH QHW
EHUVLKQ\D GLVDMLNDQ GDODP ODSRUDQ SRVLVL NHXDQJDQ MLND 3HUVHURDQ DPRXQW LV SUHVHQWHG LQ WKH VWDWHPHQWV RI ILQDQFLDO SRVLWLRQ ZKHQ
PHPLOLNL KDN \DQJ EHUNHNXDWDQ KXNXP XQWXN PHODNXNDQ VDOLQJ WKH &RPSDQ\ KDV OHJDOO\ HQIRUFDEOH ULJKWV WR RIIVHW WKH UHFRJQL]HG
KDSXV DWDV MXPODK \DQJ WHODK GLDNXL WHUVHEXW GDQ EHUQLDW XQWXN DPRXQWV DQG LQWHQGV HLWKHU WR VHWWOH RQ D QHW EDVLV RU UHDOL]H WKH
PHQ\HOHVDLNDQ VHFDUD QHWR DWDX PHUHDOLVDVLNDQ DVHW GDQ DVVHWDQGVHWWOHWKHOLDELOLW\VLPXOWDQHRXVO\
PHQ\HOHVDLNDQOLDELOLWDVQ\DVHFDUDVLPXOWDQ
3HQGDSDWDQ GDQ EHEDQ GLVDMLNDQ GDODP MXPODK EHUVLK KDQ\D MLND ,QFRPH DQG H[SHQVHV DUH SUHVHQWHG RQ D QHW EDVLV RQO\ ZKHQ
GLSHUNHQDQNDQROHKVWDQGDUDNXQWDQVL SHUPLWWHGE\DFFRXQWLQJVWDQGDUGV
Page 828
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
H -CUFCP5GVCTC-CU H %CUJCPF%CUJ'SWKXCNGPVU
.DV GDQ VHWDUD NDV PHOLSXWL GHSRVLWR GDQ LQYHVWDVL MDQJND SHQGHN ODLQQ\D &DVK DQG FDVK HTXLYDOHQWV LQFOXGHV WLPH GHSRVLWV DQG RWKHU VKRUW WHUP
\DQJ MDWXK WHPSR VDPD DWDX NXUDQJ GDUL WLJD EXODQ VHMDN WDQJJDO LQYHVWPHQW ZLWK PDWXULW\ HTXDO WR RU OHVV WKDQ WKUHH PRQWKV VLQFH WKH
SHQHPSDWDQGDQWLGDNGLMDGLNDQMDPLQDQ SODFHPHQWGDWHDQGQRWEHLQJKHOGDVFROODWHUDO
I )KTQRCFC$CPM+PFQPGUKCFCPRCFC$CPM.CKP I %WTTGPV#EEQWPVUKP$CPM+PFQPGUKCCPF1VJGT$CPM
*LUR SDGD %DQN ,QGRQHVLD GDQ SDGD %DQN /DLQ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL &XUUHQW DFFRXQWV ZLWK %DQN ,QGRQHVLD DQG ZLWK 2WKHU %DQNV DUH
ELD\D SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL DPRUWL]HG FRVW *LUR SDGD %DQN ODLQ GDQ FODVVLILHG DV DPRUWL]HG FRVW &XUUHQW DFFRXQWV ZLWK RWKHU EDQNV DQG %DQN
%DQN ,QGRQHVLD GLQ\DWDNDQ VHEHVDU ELD\D SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL ,QGRQHVLD DUH VWDWHG DW DPRUWL]HG FRVW XVLQJ WKH HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH
DPRUWL]HG FRVW PHQJJXQDNDQ VXNX EXQJD HIHNWLI GLNXUDQJL FDGDQJDQ OHVVDOORZDQFHIRULPSDLUPHQWORVVHV
NHUXJLDQSHQXUXQDQQLODL
*LUR SDGD %DQN ,QGRQHVLD WHODK GLKLWXQJ EHUGDVDUNDQ 3%, 1R &XUUHQW DFFRXQWV ZLWK %DQN ,QGRQHVLD KDYH EHHQ FDOFXODWHG EDVHG RQ
3%, WDQJJDO 6HSWHPEHU \DQJ WHODK GLXEDK GHQJDQ 3%, 3%, 1R 3%, GDWHG 6HSWHPEHU ZKLFK ZDV DPHQGHG E\
1R 3%, WDQJJDO 2NWREHU VHODQMXWQ\D GLXEDK GHQJDQ 3%, 1R 3%, GDWHG 2FWREHU VXEVHTXHQWO\ DPHQGHG
3%, 1R 3%, WDQJJDO 2NWREHU VHODQMXWQ\D GLXEDK E\ 3%, 1R 3%, GDWHG 2FWREHU VXEVHTXHQWO\
GHQJDQ 3%, 1R 3%, WDQJJDO 2NWREHU GLXEDK GHQJDQ DPHQGHG E\ 3%, 1R 3%, GDWHG 2FWREHU DPHQGHG
3%, 1R 3%, WDQJJDO 'HVHPEHU GLXEDK GHQJDQ 3%, E\ 3%, 1R 3%, GDWHG 'HFHPEHU DPHQGHG E\ 3%,
1R 3%, WDQJJDO -XQL VHUWD 6( %, 1R '.03 1R 3%, GDWHG -XQH DQG 6( %, 1R '.03
WDQJJDO -XQL GLXEDK GHQJDQ 3%, 1R 3%, GLXEDK GDWHG -XQH DPHQGHG E\ 3%, 1R 3%, DPHQGHG E\
GHQJDQ 3%, 1R3%, WDQJJDO 0DUHW 3%, 1R 3%, 1R3%, GDWHG 0DUFK 3%, 1R 3%,
3%, WDQJJDO 0DUHW GDQ 3%, 1R 3%, WDQJJDO GDWHG 0DUFK DQG 3%, 1R 3%, GDWHG 0DUFK
0DUHW WHQWDQJ ,QVHWLI %DJL %DQN <DQJ 0HPEHULNDQ 3HQ\HGLDDQ FRQFHUQLQJ ,QFHQWLYHV IRU %DQNV 3URYLGLQJ 3URYLVLRQ RI )XQGV IRU &HUWDLQ
'DQD 8QWXN .HJLDWDQ (NRQRPL 7HUWHQWX *XQD 0HQGXNXQJ 3HQDQJDQDQ (FRQRPLF $FWLYLWLHV WR 6XSSRUW +DQGOLQJ (FRQRPLF ,PSDFWV 'XH WR WKH
'DPSDN 3HUHNRQRPLDQ $NLEDW :DEDK 9LUXV &RURQD 3$'* 1R &RURQD 9LUXV 2XWEUHDN 3$'* 1R 3$'* GDWHG 0D\
3$'* WDQJJDO 0HL GDQ WHUDNKLU GLXEDK OHZDW 3$'* DQG ODVWO\ DPHQGHG E\ 3$'* 1R 3$'* FRQFHUQLQJ WKH
1R 3$'* WHQWDQJ 3HUXEDKDQ .HGHODSDQ DWDV 3$'* 1R (LJKWK $PHQGPHQW WR 3$'* 1R 3$'* %DVHG RQ WKLV
3$'* %HUGDVDUNDQ SHUDWXUDQ WHUVHEXW *:0 GDODP UXSLDK UHJXODWLRQ WKH *:0 LQ UXSLDK LV VHW DW HIIHFWLYH -XQH
GLWHWDSNDQ VHEHVDU PHQMDGL PXODL EHUODNX -XQL GHQJDQ ZLWKWKHIROORZLQJFRQGLWLRQV
NHWHQWXDQVHEDJDLEHULNXW
D 6HFDUDKDULDQVHEHVDU GDQ D 2QDGDLO\EDVLV DQG
E 6HFDUDUDWDUDWDXQWXN E 2QDYHUDJHIRU
7DKDSSHUWDPDVHEHVDU 7KHILUVWVWDJHRI
7DKDSNHGXDVHEHVDU 7KHVHFRQGVWDJHRI
J 2GPGORCVCPRCFC$CPM+PFQPGUKCFCP$CPM.CKP J 2NCEGOGPVKP$CPM+PFQPGUKCCPF1VJGT$CPM
3HQHPSDWDQ SDGD %DQN ,QGRQHVLD GDQ %DQN /DLQ WHUGLUL GDUL )$6%, 3ODFHPHQWV LQ %DQN ,QGRQHVLD DQG RWKHU EDQNV FRQVLVW RI %DQN ,QGRQHVLD
)DVLOLWDV6LPSDQDQ%DQN,QGRQHVLD &DOO0RQH\ GDQ'HSRVLWR%HUMDQJND 'HSRVLW)DFLOLW\ )$6%, &DOO0RQH\DQG7HUP'HSRVLWV
3HQHPSDWDQ SDGD %DQN ,QGRQHVLD GDQ SDGD %DQN ODLQ GLNODVLILNDVLNDQ 3ODFHPHQWV ZLWK %DQN ,QGRQHVLD DQG ZLWK RWKHU EDQNV DUH FODVVLILHG DV
VHEDJDL SLQMDPDQ \DQJ GLEHULNDQ GDQ SLXWDQJ 3HQHPSDWDQ SDGD %DQN ORDQV DQG UHFHLYDEOHV 3ODFHPHQWV ZLWK %DQN ,QGRQHVLD DQG ZLWK RWKHU
,QGRQHVLD GDQ SDGD %DQN ODLQ GLQ\DWDNDQ VHEHVDU ELD\D SHUROHKDQ EDQNV DUH VWDWHG DW DPRUWL]HG FRVW XVLQJ WKH HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH OHVV
GLDPRUWLVDVL PHQJJXQDNDQ VXNX EXQJD HIHNWLI GLNXUDQJL FDGDQJDQ DOORZDQFHIRULPSDLUPHQWORVVHV
NHUXJLDQSHQXUXQDQQLODL
K 5WTCVUWTCV$GTJCTIC K /CTMGVCDNG5GEWTKVKGU
(IHNHIHN DWDX VXUDW EHUKDUJD WHUGLUL GDUL 6HUWLILNDW %DQN ,QGRQHVLD 6%, 0DUNHWDEOH 6HFXULWLHV DUH &HUWLILFDWHV RI %DQN ,QGRQHVLD 6%, *RYHUPHQW
2EOLJDVL3HPHULQWDKGDQ2EOLJDVL&RUSRUDWH ERQGVDQG&RUSRUDWHERQGV
6%, GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL ELD\D SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL DPRUWL]HG FRVW 6%,V DUH FODVVLILHG DV DPRUWL]HG FRVW ZKLOH *RYHUQPHQW %RQGV DQG
VHGDQJNDQ 2EOLJDVL 3HPHULQWDK GDQ 2EOLJDVL &RUSRUDWH GLNODVLILNDVLNDQ &RUSRUDWH%RQGVDUHFODVVLILHGDVIDLUYDOXHWKURXJKSURILWDQGORVV
VHEDJDL GLXNXU GHQJDQ QLODL ZDMDU PHODOXL ODED UXJL IDLU YDOXH WKURXJK
SURILWDQGORVV
6XUDW6XUDW %HUKDUJD \DQJ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL GLXNXU GHQJDQ QLODL 0DUNHWDEOH 6HFXULWLHV DUH DV PHDVXUHG DW IDLU YDOXH WKURXJK SURILW RU ORVV
ZDMDU PHODOXL ODED UXJL SDGD VDDW SHQJDNXDQ DZDO GDQ VHWHODK SHQJDNXDQ DW LQLWLDO UHFRJQLWLRQ DQG DIWHU LQLWLDO UHFRJQLWLRQ DUH UHFRJQL]HG DQG
DZDO GLDNXL GDQ GLXNXU SDGD QLODL ZDMDU %LD\D WUDQVDNVL \DQJ WHUMDGL GLDNXL PHDVXUHG DW IDLU YDOXH 7UDQVDFWLRQ FRVWV LQFXUUHG DUH UHFRJQL]HG GLUHFWO\
ODQJVXQJSDGDODEDUXJLSHULRGHEHUMDODQ LQSURILWRUORVVIRUWKHSHULRG
6HPXD SHUXEDKDQ QLODL ZDMDU 6XUDW6XUDW %HUKDUJD \DQJ GLNODVLILNDVLNDQ $OO FKDQJHV LQ IDLU YDOXH RI 6HFXULWLHV FODVVLILHG DV PHDVXUHG DW IDLU YDOXH
VHEDJDL GLXNXU GHQJDQ QLODL ZDMDU PHODOXL ODED UXJL GLDNXL VHEDJDL EDJLDQ WKURXJK SURILW ORVV DUH UHFRJQL]HG DV SDUW RI QHW LQFRPH IURP WUDGLQJ
GDULSHQGDSDWDQEHUVLKGDULWUDQVDNVLSHUGDJDQJDQSDGDODSRUDQODEDUXJL RSHUDWLRQV LQ WKH VWDWHPHQWV RI LQFRPH DQG RWKHU FRPSUHKHQVLYH
GDQ SHQJKDVLODQ NRPSUHKHQVLI ODLQ .HXQWXQJDQ DWDX NHUXJLDQ \DQJ LQFRPH *DLQV RU ORVVHV UHDOL]HG XSRQ GHUHFRJQLWLRQ RI ILQDQFLDO DVVHWV
GLUHDOLVDVL SDGD VDDW SHQJKHQWLDQ SHQJDNXDQ DVHW NHXDQJDQ GDQ OLDELOLWDV DQG ILQDQFLDO OLDELOLWLHV KHOG IRU WUDGLQJ DUH UHFRJQL]HG LQ SURILW ORVV IRU
NHXDQJDQXQWXNGLSHUGDJDQJNDQGLDNXLGDODPODEDUXJLSHULRGHEHUMDODQ WKHSHULRG
Page 829
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
K 5WTCVUWTCV$GTJCTIC .CPLWVCP K /CTMGVCDNG5GEWTKVKGU %QPVKPWGF
6XUDW %HUKDUJD \DQJ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL DPRUWL]HG FRVW ELD\D 6HFXULWLHV FODVVLILHG DV DPRUWL]HG FRVW DUH LQLWLDOO\ PHDVXUHG DW IDLU YDOXH
SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL SDGD PXODQ\D GLXNXU SDGD QLODL ZDMDU GLWDPEDK SOXV WUDQVDFWLRQ FRVWV DQG DIWHU LQLWLDO UHFRJQLWLRQ DUH UHFRUGHG DW
ELD\D WUDQVDNVL GDQ VHWHODK SHQJDNXDQ DZDO GLFDWDW SDGD ELD\D SHUROHKDQ DPRUWL]HG FRVW XVLQJ WKH HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH PHWKRG OHVV DOORZDQFH
GLDPRUWLVDVL PHQJJXQDNDQ PHWRGH VXNX EXQJD HIHNWLI GLNXUDQJL IRULPSDLUPHQWORVVHVLIDQ\
FDGDQJDQNHUXJLDQSHQXUXQDQQLODLMLNDDGD
L -TGFKV;CPI&KDGTKMCP L .QCPU
.UHGLW \DQJ GLEHULNDQ DGDODK SHQ\HGLDDQ XDQJ DWDX WDJLKDQ \DQJ GDSDW /RDQV UHSUHVHQW IXQGV SURYLGHG RU UHFHLYDEOHV WKDW FDQ EH FRQVLGHUHG DV
GLVHWDUDNDQ GHQJDQ NDV EHUGDVDUNDQ SHUVHWXMXDQ DWDX NHVHSDNDWDQ HTXLYDOHQWV WKHUH RI EDVHG RQ DJUHHPHQWV RU ILQDQFLQJ FRQWUDFWV ZLWK
SLQMDPPHPLQMDP GHQJDQ GHELWXU \DQJ PHZDMLENDQ GHELWXU XQWXN ERUURZHUV ZKHUH ERUURZHUV DUH UHTXLUHG WR UHSD\ WKHLU GHEWV ZLWK
PHOXQDVLKXWDQJEHULNXWEXQJDQ\DVHWHODKMDQJNDZDNWXWHUWHQWX LQWHUHVWDIWHUDVSHFLILHGSHULRG
.UHGLW \DQJ GLEHULNDQ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL DPRUWL]HG FRVW ELD\D /RDQVDUHFODVVLILHGDVDPRUWL]HGFRVW DPRUWL]HGFRVW
SHUROHKDQGLDPRUWLVDVL
.UHGLW \DQJ GLEHULNDQ SDGD DZDOQ\D GLXNXU SDGD QLODL ZDMDU GLWDPEDK /RDQV DUH LQLWLDOO\ PHDVXUHG DW IDLU YDOXH SOXV WUDQVDFWLRQ FRVWV WKDW DUH
ELD\D WUDQVDNVL \DQJ GDSDW GLDWULEXVLNDQ VHFDUD ODQJVXQJ GDQ PHUXSDNDQ GLUHFWO\ DWWULEXWDEOH DQG DGGLWLRQDO FRVWV WR REWDLQ ILQDQFLDO DVVHWV DQG
ELD\D WDPEDKDQ XQWXN PHPSHUROHK DVHW NHXDQJDQ WHUVHEXW GDQ VHWHODK DIWHU LQLWLDO UHFRJQLWLRQ DUH PHDVXUHG DW DPRUWL]HG FRVW EDVHG RQ WKH
SHQJDNXDQ DZDO GLXNXU SDGD ELD\D SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL PHQJJXQDNDQ HIIHFWLYHLQWHUHVWUDWHPHWKRGOHVVDOORZDQFHIRULPSDLUPHQWORVVHV
PHWRGHVXNXEXQJDHIHNWLIGLNXUDQJLFDGDQJDQNHUXJLDQSHQXUXQDQQLODL
.UHGLW \DQJ GLEHULNDQ GDODP UDQJND SHPELD\DDQ EHUVDPD NUHGLW VLQGLNDVL /RDQV JLYHQ LQ WKH FDVH RI MRLQW ILQDQFLQJ V\QGLFDWLRQ ORDQ ZKLFK DUH
GLFDWDW VHVXDL GHQJDQ SRUVL NUHGLW \DQJ ULVLNRQ\D GLWDQJJXQJ ROHK %DQN UHFRUGHG LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH SRUWLRQ RI FUHGLW ULVN ERUQHG E\ WKH
GLQ\DWDNDQVHEHVDUELD\DSHUROHKDQGLDPRUWLVDVL %DQNDUHVWDWHGDWDPRUWL]HGDFTXLVLWLRQFRVW
.UHGLW \DQJ GLUHVWUXNWXULVDVL GLQ\DWDNDQ VHEHVDU QLODL \DQJ OHELK UHQGDK 5HVWUXFWXUHG ORDQV DUH VWDWHG DW WKH ORZHU RI WKH FDUU\LQJ DPRXQW RI WKH
GLDQWDUD QLODL WHUFDWDW NUHGLW SDGD WDQJJDO UHVWUXNWXULVDVL DWDX QLODL WXQDL ORDQ DW WKH WLPH RI UHVWUXFWXULQJ RU YDOXH RI IXWXUH FDVK UHFHLSWV DIWHU
SHQHULPDDQ NDV PDVD GHSDQ VHWHODK UHVWUXNWXULVDVL .HUXJLDQ DNLEDW VHOLVLK WKH UHVWUXFWXULQJ /RVVHV DULVLQJ IURP WKH GLIIHUHQFH EHWZHHQ WKH
DQWDUD QLODL WHUFDWDW NUHGLW SDGD WDQJJDO UHVWUXNWXULVDVL GHQJDQ QLODL WXQDL FDUU\LQJ YDOXH RI WKH ORDQ DW WKH WLPH RI UHVWUXFWXULQJ ZLWK WKH YDOXH RI
SHQHULPDDQ NDV PDVD GHSDQ VHWHODK UHVWUXNWXULVDVL GLDNXL GDODP ODSRUDQ IXWXUH FDVK UHFHLSWV DIWHU WKH UHVWUXFWXULQJ LV UHFRJQL]HG LQ WKH
ODED UXJL GDQ SHQJKDVLODQ NRPSUHKHQVLI ODLQ 6HWHODK UHVWUXNWXULVDVL VWDWHPHQWV RI SURILW ORVV DQG RWKHU FRPSUHKHQVLYH LQFRPH $IWHU WKH
VHPXD SHQHULPDDQ NDV PDVD GHSDQ \DQJ GLWHWDSNDQ GDODP SHUV\DUDWDQ UHVWUXFWXULQJ DOO IXWXUH FDVK UHFHLSWV VSHFLILHG E\ WKH QHZ WHUPV RI QRWH
EDUX GLFDWDW VHEDJDL SHQJHPEDOLDQ SRNRN NUHGLW GDQ SHQJKDVLODQ EXQJD DV UHSD\PHQW RI ORDQV DQG LQWHUHVW LQFRPH SURSRUWLRQDOO\ $IWHU -DQXDU\
VHFDUD SURSRUVLRQDO 6HWHODK WDQJJDO -DQXDUL VDDW SHUV\DUDWDQ ZKHQ FUHGLW WHUPV KDYH EHHQ UHQHJRWLDWHG WKH LPSDLUPHQW YDOXH
NUHGLW WHODK GLQHJRVLDVL XODQJ SHQXUXQDQ QLODL \DQJ DGD GLXNXU GHQJDQ LV PHDVXUHG XVLQJ WKH EHJLQQLQJ HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH XVHG EHIRUH WKH
PHQJJXQDNDQ VXNX EXQJD HIHNWLI DZDO \DQJ GLJXQDNDQ VHEHOXP UHTXLUHPHQWV FKDQJHG DQG FUHGLW LV QR ORQJHU FRXQWHG DV GHOLQTXHQW
SHUV\DUDWDQ GLXEDK GDQ NUHGLW WLGDN ODJL GLSHUKLWXQJNDQ VHEDJDL 6XVWDLQDEOH PDQDJHPHQW RI WKH UHVWUXFWXUHG ORDQ UHYLHZ WR HQVXUH
PHQXQJJDN 0DQDMHPHQ VHFDUD EHUNHODQMXWDQ PHUHYLHZ NUHGLW \DQJ IXOILOOPHQW RI DOO FULWHULD DQG IXWXUH SD\PHQW &UHGLW ZLOO FRQWLQXH WR EH
UHVWUXNWXULVDVL XQWXN PH\DNLQNDQ WHUSHQXKLQ\D VHOXUXK NULWHULD GDQ VXEMHFW WR DVVHVVPHQW RI LQGLYLGXDO RU FROOHFWLYH LPSDLUPHQW FDOFXODWHG
SHPED\DUDQ GLPDVD GHSDQ .UHGLW DNDQ WHUXV PHQMDGL VXE\HN SHQLODLDQ XVLQJWKHEHJLQQLQJHIIHFWLYHLQWHUHVWUDWH
SHQXUXQDQ QLODL LQGLYLGXDO DWDX NROHNWLI GLKLWXQJ GHQJDQ PHQJJXQDNDQ
VXNX EXQJD HIHNWLI DZDO
M 2GP[GTVCCP M +PXGUVOGPV
3HQ\HUWDDQ VDKDP PHUXSDNDQ SHQDQDPDQ GDQD GDODP EHQWXN VDKDP ,QYHVWPHQW LQ VKDUHV UHSUHVHQW LQYHVWPHQWV LQ WKH IRUP RI VKDUHV RI QRQ
SDGD SHUXVDKDDQ QRQSXEOLN \DQJ EHUJHUDN GL ELGDQJ MDVD NHXDQJDQ SXEOLF &RPSDQLHV LQ ZKLFK HQJDJHG LQ ILQDQFLDO VHUYLFHV ZLWKRXW WKURXJK
\DQJWLGDNPHODOXLSDVDUPRGDOXQWXNWXMXDQMDQJNDSDQMDQJ WKHFDSLWDOPDUNHWWKDWKHOGIRUORQJWHUPSXUSRVHV
3HQ\HUWDDQGLNODVLILNDVLNDQVHEDJDLSLQMDPDQ\DQJGLEHULNDQGDQSLXWDQJ ,QYHVWPHQWDUHFODVVLILHGDV/RDQVDQG5HFHLYDEOHV
3HQ\HUWDDQ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL 8QWXN SHQ\HUWDDQ VDKDP GHQJDQ ,QYHVWPHQWV LQ VKDUHV ZLWK DQ RZQHUVKLS LQWHUHVW EHORZ DUH
SHUVHQWDVH NHSHPLOLNDQ GL EDZDK GLFDWDW GHQJDQ PHWRGH ELD\D UHFRUGHG EDVHG RQ WKH FRVW PHWKRG 8QGHU WKLV PHWKRG LQYHVWPHQWV LQ
'HQJDQ PHWRGH LQL SHQ\HUWDDQ VDKDP GLFDWDW VHEHVDU ELD\D SHUROHKDQ VKDUHV DUH FDUULHG DW DFTXLVLWLRQ FRVW OHVV DOORZDQFH IRU ORVVHV 'LYLGHQG
GLNXUDQJL GHQJDQ SHQ\LVLKDQ NHUXJLDQ 3HQGDSDWDQ GLYLGHQ GLDNXL SDGD LQFRPH LV UHFRJQL]HG ZKHQ WKH GHFLVLRQ WR GLVWULEXWH WKH GLYLGHQG LV
VDDWNHSXWXVDQSHPEDJLDQGLYLGHQGLXPXPNDQ GHFODUHG
%DQN \DQJ PHPSXQ\DL SHUVHQWDVH NHSHPLOLNDQ VDPSDL GHQJDQ %DQN WKDW KDV DQ RZQHUVKLS LQWHUHVW RI WR UHFRUGHG EDVHG RQ
GLFDWDW GHQJDQ PHQJJXQDNDQ PHWRGH HNXLWDV (TXLW\ 0HWKRG 'HQJDQ WKH HTXLW\ PHWKRG 8QGHU HTXLW\ PHWKRG LQYHVWPHQWV DUH VWDWHG DW FRVW
PHWRGH LQL LQYHVWDVL GLFDWDW VHEHVDU ELD\D SHUROHKDQ GDQ GLVHVXDLNDQ DQG DGMXVWHG IRU %DQN VKDUH LQ QHW LQFRPH RU ORVVHV RI WKH DVVRFLDWHG
GHQJDQ EDJLDQ %DQN DWDV ODED DWDX UXJL EHUVLK SDGD PDVLQJPDVLQJ FRPSDQLHV EDVHG RQ LWV SHUFHQWDJH RI RZQHUVKLS DQG UHGXFHG E\
SHUXVDKDDQ DVRVLDVL VHVXDL GHQJDQ MXPODK SHUVHQWDVH SHPLOLNDQ GDQ GLYLGHQGVUHFHLYHGVLQFHWKHGDWHRIDFTXLVLWLRQ
GLNXUDQJNDQGHQJDQSHQHULPDDQGHYLGHQVHMDNWDQJJDOSHUROHKDQ
Page 830
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
M 2GP[GTVCCP .CPLWVCP M +PXGUVOGPV
%DQN PHUHQFDQDNDQ XQWXN PHQMXDO VHOXUXK VDKDP SDGD 37 %35 3ULVPD %DQN SODQV WR VHOO DOO VKDUHV LQ 37 %35 3ULVPD 'DQD DV WKH EDQN SODQV WR
'DQD NDUHQD UHQFDQD %DQN XQWXN PHQDPEDK PRGDO PHQMDGL SHPHJDQJ LQFUHDVH LWV FDSLWDO EH UHMHFWHG E\ WKH PDMRULW\ VKDUHKROGHU RI 37 %35
VDKDP PD\RULWDV GLWRODN ROHK 37 %35 3ULVPD 'DQD 6HMDN WDKXQ %DQN 3ULVPD 'DQD 6LQFH %DQN KDV VROG VRPH VKDUHV RI 37 %35 3ULVPD
WHODK PHODNXNDQ SHQMXDODQ VHEDJLDQ VDKDP 37 %35 3ULVPD 'DQD 'DQD VR WKDW LWV SDUWLFLSDWLRQ EHFRPH OHVV WKDQ 6R WKDW EDQN XVHV
VHKLQJJD SHQ\HUWDDQQ\D PHQMDGL GLEDZDK 8QWXN LWX SDGD ODSRUDQ WKH FRVW PHWKRG IRU LQFOXVLRQ 37 %35 3ULVPD 'DQD LQ ILQDQFLDO
NHXDQJDQ WDKXQ %DQN PHQJJXQDNDQ PHWRGH ELD\D DWDV SHQ\HUWDDQ VWDWHPHQWVIRUWKH\HDU
37%353ULVPD'DQD
3HQ\HUWDDQ GDODP EHQWXN VDKDP GLFDWDW EHUGDVDUNDQ KDUJD SHUROHKDQQ\D ,QYHVWPHQW LQ VKDUHV LV UHFRUGHG DW DFTXLVLWLRQ FRVW OHVV RI DOORZDQFH IRU
GLNXUDQJL GHQJDQ FDGDQJDQ NHUXJLDQ SHQXUXQDQ QLODL &DGDQJDQ NHUXJLDQ LPSDLUPHQW ORVV $OORZDQFH IRU LPSDLUPHQW ORVV LV FDOFXODWHG EDVHG RQ
SHQXUXQDQ QLODL GLKLWXQJ EHUGDVDUNDQ 3HUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ WKH )LQDQFLDO 6HUYLFHV $XWKRULW\ 5HJXODWLRQ 1R 32-. GDWHG
1R 32-. WDQJJDO 'HVHPEHU WHQWDQJ 3HQLODLDQ 'HFHPEHU UHJDUGLQJ $VVHW 4XDOLW\ $VVHVVPHQW IRU &RPPHUFLDO
.XDOLWDV$VHW%DQN8PXP %DQNV
N #UGV6GVCRFCP#UGV.GCUG N (KZGF#UUGVUCPF#UGV.GCUG
$VHW 7HWDS GLQ\DWDNDQ VHEHVDU ELD\D SHUROHKDQ GLNXUDQJL DNXPXODVL )L[HG $VVHWV DUH VWDWHG DW FRVW OHVV DFFXPXODWHG GHSUHFLDWLRQ $OO
SHQ\XVXWDQ 6HPXD DVHW WHWDS NHFXDOL EDQJXQDQ GLVXVXWNDQ GHQJDQ SURSHUW\ SODQW DQG HTXLSPHQW H[FHSW EXLOGLQJV DUH GHSUHFLDWHG XVLQJ D
PHQJJXQDNDQ VDOGR PHQXUXQ EHUGDVDUNDQ WDNVLUDQ PDVD PDQIDDW DVHW GHFOLQLQJ EDODQFH EDVHG RQ WKH HVWLPDWHG XVHIXO OLYHV RI SURSHUW\ SODQW
WHWDSVHEDJDLEHULNXW DQGHTXLSPHQWDVIROORZV
,GPKU#UGV 2TGUGPVCUG2TGUGPVCIG 6[RGU1H#UUGV
%DQJXQDQ %XLOGLQJV
.HQGDUDDQ 9HKLFOHV
0HVLQ.DQWRU 2IILFH0DFKLQH
3HUDERW.DQWRU5XPDK'LQDV 2IILFHIXUQLWXUH2IILFLDO+RXVH
,QYHQWDULV/DLQQ\D 2WKHU6XSSOLHV
+DUGZDUH.RPSXWHU &RPSXWHU+DUGZDUH
%LD\D SHPHOLKDUDDQ GDQ SHUEDLNDQ GLEHEDQNDQ SDGD ODSRUDQ ODED UXJL 0DLQWHQDQFH DQG UHSDLU FRVWV DUH FKDUJHG WR WKH VWDWHPHQWV RI SURILW
GDQ SHQJKDVLODQ NRPSUHKHQVLI ODLQ SDGD VDDW WHUMDGLQ\D SHPXJDUDQ GDQ ORVV DQG RWKHU FRPSUHKHQVLYH LQFRPH DV LQFFXUUHG DQG VLJQLILFDQW
SHQDPEDKDQ GDODP MXPODK VLJQLILNDQ GLNDSLWDOLVDVL 1LODL EXNX DVHW WHWDS QXPEHURIDGGLWLRQDOFDSLWDOL]HGFRVW7KHERRNYDOXHRIIL[HGDVVHWVWKDW
\DQJ VXGDK WLGDN GLJXQDNDQ ODJL DWDX \DQJ GLMXDO GLNHOXDUNDQ GDUL DUH QR ORQJHU XVHG RU VHOO DUH UHPRYHG IURP WKH DVVHW DFTXLUHG DQG WKH
NHORPSRN DVHW WHWDS \DQJ EHUVDQJNXWDQ GDQ ODED DWDX UXJL \DQJ WHUMDGL JDLQ RU ORVV UHFRJQL]HG LQ WKH VWDWHPHQWV RI SURILW ORVV DQG RWKHU
GLODSRUNDQ GDODP ODSRUDQ ODED UXJL GDQ SHQJKDVLODQ NRPSUHKHQVLI ODLQ FRPSUHKHQVLYHLQFRPHIRUWKH\HDU
SDGDWDKXQ\DQJEHUVDQJNXWDQ
$VHW GDODP SHQ\HOHVDLDQ GLQ\DWDNDQ VHEHVDU ELD\D SHUROHKDQ GLVDMLNDQ $VVHWV LQ SURJUHVV VKDOO EH VWDWHG LQ WKH DPRXQW RI DFTXLVLWLRQ FRVW WKDW
VHEDJDL EDJLDQ GDUL DVHW WHWDS $NXPXODVL ELD\D SHUROHKDQ DNDQ DUH VWDWHG DV SDUW RI IL[HG DVVHW 7KH DFFXPXODWHG FRVW DUH UHFODVVLILHG
GLSLQGDKNDQ NH DNXQ DVHW WHWDS \DQJ EHUVDQJNXWDQ SDGD VDDW DVHW LQWRUHODWHGIL[HGDVVHWLQSURJUHVVLVFRPSOHWHGDQGUHDG\WRXVHG
WHUVHEXWVHOHVDLGLNHUMDNDQGDQVLDSGLJXQDNDQ
3HUXEDKDQ NHELMDNDQ DNXQWDQVL 36$. 1R 5HYLVL $VHW 7HWDS &KDQJHV LQ DFFRXQWLQJ SROLFLHV 6)$6 1R 5HYLVHG )L[HG
GLVDKNDQ ROHK 'HZDQ 6WDQGDU $NXQWDQVL .HXDQJDQ,NDWDQ $NXQWDQ $VVHWV HQGRUVHG E\ WKH )LQDQFLDO $FFRXQWLQJ 6WDQGDUGV %RDUG
,QGRQHVLD SDGD EXODQ 1RYHPEHU GDQ EHUODNX XQWXN ODSRUDQ ,QGRQHVLD ,QVWLWXWH RI $FFRXQWDQWV LQ 1RYHPEHU DQG HIIHFWLYH IRU
NHXDQJDQ GHQJDQ SHULRGH \DQJ GLPXODL SDGD DWDX VHWHODK -DQXDUL ILQDQFLDO VWDWHPHQWV ZLWK SHULRGV EHJLQQLQJ RQ RU DIWHU -DQXDU\
%DQN WHODK PHQHUDSNDQ PHWRGH ELD\D VHKLQJJD DVHW WHWDS %DQN GLFDWDW %DQN KDV DSSOLHG WKH FRVW PHWKRG ZKLFK IL[HG DVVHWV RI %DQN DUH
VHEHVDU ELD\D SHUROHKDQ GLNXUDQJL DNXPXODVL SHQ\XVXWDQ GDQ DNXPXODVL UHFRUGHG DW DFTXLVLWLRQ FRVW OHVV DFFXPXODWHG GHSUHFLDWLRQ DQG
UXJLSHQXUXQDQQLODLDVHWMLNDDGD DFFXPXODWHGLPSDLUPHQWORVVHVRQDVVHWVLIDQ\
3DGD VHWLDS WDQJJDO SHODSRUDQ QLODL UHVLGX PDVD PDQIDDW GDQ PHWRGH $W HDFK UHSRUWLQJ GDWH WKH UHVLGXDO YDOXHV XVHIXO OLYHV DQG GHSUHFLDWLRQ
SHQ\XVXWDQ GLNDML XODQJ GDQ MLND GLSHUOXNDQ DNDQ GLVHVXDLNDQ GDQ PHWKRG DUH UHYLHZHG DQG LI QHFHVVDU\ ZLOO EH DGMXVWHG DQG DSSOLHG LQ
GLWHUDSNDQVHVXDLGHQJDQNHWHQWXDQ6$.\DQJEHUODNX DFFRUGDQFHZLWKWKHSURYLVLRQVRIWKHDSSOLFDEOH6$.
6HVXDL GHQJDQ 36$. 1R $NXQWDQVL 7DQDK VHPXD ELD\D GDQ EHEDQ ,Q DFFRUGDQFH ZLWK 6)$6 1R $FFRXQWLQJ IRU /DQG DOO FRVWV DQG
\DQJ WHUMDGL VHKXEXQJDQ GHQJDQ SHUROHKDQ KDN DWDV WDQDK DQWDUD ODLQ H[SHQVHV LQFXUUHG WR DFTXLVLWLRQ RI ODQGULJKWV DPRQJ RWKHUV OHJDF\ IHHV
ELD\D SHULMLQDQ ELD\D VXUYH\ GDQ SHQJXNXUDQ ORNDVL ELD\D QRWDULV GDQ VXUYH\ FRVWV DQG WKH PHDVXUHPHQW RI ORFDWLRQ QRWDU\ IHHV DQG WD[HV
SDMDN \DQJ EHUKXEXQJDQ GHQJDQ KDO WHUVHEXW GLWDQJJXKNDQ GDQ UHODWHG WR DUH GHIHUUHG DQG SUHVHQWHG VHSDUDWHO\ IURP WKH FRVW RI
GLVDMLNDQ VHFDUD WHUSLVDK GDUL ELD\D SHUROHKDQ KDN DWDV WDQDK 6HODLQ LWX DFTXLULQJ ODQG ULJKWV %HVLGHV ODQGULJKWV FDQ QRW DPRUWL]HG H[FHSW ZLWK
KDN DWDV WDQDK WLGDN GLDPRUWLVDVL NHFXDOL PHPHQXKL NRQGLVLNRQGLVL FHUWDLQFRQGLWLRQVZKLFKKDYHEHHQGHWHUPLQHG
WHUWHQWX\DQJWHODKGLWHQWXNDQ
%DQN PHPLOLNL NHELMDNDQ NDSLWDOLVDVL DVHW WHWDS GHQJDQ QLODL PLQLPXP 7KH %DQN KDV D IL[HG DVVHW FDSLWDOL]DWLRQ SROLF\ ZLWK D PLQLPXP YDOXH RI
VHEHVDU 5S QLODL SHQXK $SDELOD DVHW WHWDS WLGDN GLJXQDNDQ ,'5 IXOO DPRXQW :KHQ IL[HG DVVHWV DUH UHWLUHG RU VROG WKH
ODJL DWDX GLMXDO PDND QLODL SHUROHKDQ GDQ DNXPXODVL SHQ\XVXWDQQ\D DFTXLVLWLRQ YDOXH DQG DFFXPXODWHG GHSUHFLDWLRQ DUH ZULWWHQ RII IURP WKH
GLKDSXVNDQ GDUL DNXQ WHUVHEXW .HXQWXQJDQ DWDX NHUXJLDQ \DQJ WHUMDGL DFFRXQW 7KH UHVXOWLQJ JDLQV RU ORVVHV DUH UHFRJQL]HG LQ WKH SURILW RU
GLDNXLGDODPODSRUDQODEDUXJL ORVV
Page 831
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
N #UGV6GVCRFCP#UGV.GCUG .CPLWVCP N (KZGF#UUGVUCPF#UGV.GCUG %QPVKPWG
4GXCNWCUK#UGV #UUGV4GXCNWCVKQP
%DQN GDSDW PHQJJXQDNDQ PRGHO UHYDOXDVL UHYDOXDWLRQ PRGHO VHEDJDL %DQNV FDQ XVH WKH UHYDOXDWLRQ PRGHO DV WKH EDVLV IRU DFFRXQWLQJ SROLFLHV
GDVDU NHELMDNDQ DNXQWDQVL DVHW WHWDS DSDELOD QLODL ZDMDU DVHW WHWDS GDSDW IRU SURSHUW\ SODQW DQG HTXLSPHQW LI WKH IDLU YDOXH RI SURSHUW\ SODQW DQG
GLXNXU GHQJDQ DQGDO GDQ GLWHUDSNDQ NRQVLVWHQ XQWXN NHORPSRN DVHW \DQJ HTXLSPHQW FDQ EH PHDVXUHG UHOLDEO\ DQG LV DSSOLHG FRQVLVWHQWO\ WR
VHMHQLV $VHW WHWDS \DQJ GLXNXU PHQJJXQDNDQ PRGHO UHYDOXDVL GLFDWDW JURXSV RI VLPLODU DVVHWV )L[HG DVVHWV PHDVXUHG XVLQJ WKH UHYDOXDWLRQ
SDGD MXPODK UHYDOXDVLDQ \DLWX QLODL ZDMDU SDGD WDQJJDO UHYDOXDVL GLNXUDQJL PRGHO DUH UHFRUGHG DW UHYDOXDWLRQ DPRXQW ZKLFK LV IDLU YDOXH DW WKH
DNXPXODVL SHQ\XVXWDQ GDQ DNXPXODVL UXJL SHQXUXQDQ QLODL VHWHODK WDQJJDO UHYDOXDWLRQ GDWH OHVV DFFXPXODWHG GHSUHFLDWLRQ DQG DFFXPXODWHG
UHYDOXDVL LPSDLUPHQWORVVHVDIWHUWKHUHYDOXDWLRQGDWH
1LODL 5HYDOXDVL DGDODK 1LODL ZDMDU SDGD WDQJJDO UHYDOXDVL GLNXUDQJL 5HYDOXDWLRQ 9DOXH LV WKH IDLU YDOXH DW WKH UHYDOXDWLRQ GDWH OHVV
DNXPXODVLSHQ\XVXWDQGDQDNXPXODVLUXJLSHQXUXQDQVHWHODKUHYDOXDVL DFFXPXODWHG GHSUHFLDWLRQ DQG DFFXPXODWHG LPSDLUPHQW ORVVHV DIWHU
UHYDOXDWLRQ
5HYDOXDVL $VHW 7HWDS DGDODK 3HQLODLDQ NHPEDOL DVHW WHWDS SHUXVDKDDQ )L[HG $VVHW 5HYDOXDWLRQ LV D UHYDOXDWLRQ RI WKH FRPSDQ\ V IL[HG DVVHWV
\DQJ GLDNLEDWNDQ DGDQ\D NHQDLNDQSHQXUXQDQ QLODL DVHW WHWDS WHUVHEXW GL ZKLFK LV FDXVHG E\ DQ LQFUHDVHGHFUHDVH LQ WKH YDOXH RI WKH IL[HG DVVHWV
SDVDUDQ DWDX NDUHQD UHQGDKQ\D QLODL DVHW WHWDS GDODP ODSRUDQ NHXDQJDQ LQ WKH PDUNHW RU GXH WR WKH ORZ YDOXH RI IL[HG DVVHWV LQ WKH FRPSDQ\ V
SHUXVDKDDQ \DQJ GLVHEDENDQ ROHK GHYDOXDVL DWDX VHEDE ODLQ VHKLQJJD ILQDQFLDO VWDWHPHQWV FDXVHG E\ GHYDOXDWLRQ RU RWKHU UHDVRQV VR WKDW WKH
QLODL DVHW WHWDS GDODP ODSRUDQ NHXDQJDQ WLGDN ODJL PHQFHUPLQNDQ QLODL YDOXH RI IL[HG DVVHWV LQ WKH ILQDQFLDO VWDWHPHQWV QR ORQJHU UHIOHFWV IDLU
\DQJ ZDMDU $VHW WHWDS \DQJ GDSDW GLUHYDOXDVL PHOLSXWL WDQDK EDQJXQDQ YDOXH )L[HG DVVHWV WKDW FDQ EH UHYDOXHG LQFOXGH ODQG EXLOGLQJV DQG QRQ
GDQ EXNDQ EDQJXQDQ GHQJDQ V\DUDW WLGDN GLPDNVXGNDQ XQWXN GLDOLKNDQ EXLOGLQJV SURYLGHG WKDW WKH\ DUH QRW LQWHQGHG WR EH WUDQVIHUUHG
0RGHO 5HYDOXDVL 6HWHODK SHQJDNXDQ VHEDJDL DVHW DVHW WHWDS \DQJ QLODL 5HYDOXDWLRQ 0RGHO $IWHU UHFRJQLWLRQ DV DQ DVVHW SURSHUW\ SODQW DQG
ZDMDUQ\D GDSDW GLXNXU VHFDUD DQGDO GLFDWDW SDGD MXPODK UHYDOXDVLDQ HTXLSPHQW ZKRVH IDLU YDOXH FDQ EH PHDVXUHG UHOLDEO\ DUH FDUULHG DW WKH
\DLWX QLODL ZDMDU SDGD WDQJJDO UHYDOXDVL GLNXUDQJL DNXPXODVL UHYDOXDWLRQ DPRXQW ZKLFK LV WKH IDLU YDOXH DW WKH UHYDOXDWLRQ GDWH OHVV
SHQ\XVXWDQ GDQ DNXPXODVL UXJL SHQXUXQDQ QLODL VHWHODK WDQJJDO UHYDOXDVL DFFXPXODWHG GHSUHFLDWLRQ DQG DFFXPXODWHG LPSDLUPHQW ORVVHV DIWHU WKH
5HYDOXDVL GLODNXNDQ GHQJDQ NHWHUDWXUDQ \DQJ FXNXS UHJXOHU XQWXN UHYDOXDWLRQ GDWH 5HYDOXDWLRQV DUH FDUULHG RXW ZLWK VXIILFLHQW UHJXODULW\ WR
PHPDVWLNDQ EDKZD MXPODK WHUFDWDW WLGDN EHUEHGD VHFDUD PDWHULDO GHQJDQ HQVXUH WKDW WKH FDUU\LQJ DPRXQW GRHV QRW GLIIHU PDWHULDOO\ IURP WKH
MXPODK \DQJ GLWHQWXNDQ GHQJDQ PHQJJXQDNDQ QLODL ZDMDU SDGD DNKLU DPRXQW GHWHUPLQHG XVLQJ IDLU YDOXH DW WKH HQG RI WKH UHSRUWLQJ SHULRG
SHULRGH SHODSRUDQ -LND MXPODK WHUFDWDW DVHW PHQLQJNDW DNLEDW UHYDOXDVL ,I WKH FDUU\LQJ DPRXQW RI DQ DVVHW LV LQFUHDVHG DV D UHVXOW RI D
PDND NHQDLNDQ WHUVHEXW GLDNXL GDODP SHQJKDVLODQ NRPSUHKHQVLI ODLQ UHYDOXDWLRQ WKH LQFUHDVH LV UHFRJQL]HG LQ RWKHU FRPSUHKHQVLYH LQFRPH
GDQ WHUDNXPXODVL GDODP HNXLWDV SDGD EDJLDQ VXUSOXV UHYDOXDVL $NDQ DQG DFFXPXODWHG LQ HTXLW\ XQGHU WKH UHYDOXDWLRQ VXUSOXV VHFWLRQ
WHWDSL NHQDLNDQ WHUVHEXW GLDNXL GDODP ODSRUDQ ODED UXJL KLQJJD VHEHVDU +RZHYHU WKH LQFUHDVH LV UHFRJQL]HG LQ SURILW RU ORVV XS WR WKH DPRXQW
MXPODK SHQXUXQDQ QLODL DVHW \DQJ VDPD DNLEDW UHYDOXDVL \DQJ SHUQDK RI WKH GHFOLQH LQ WKH YDOXH RI WKH VDPH DVVHW GXH WR UHYDOXDWLRQ WKDW ZDV
GLDNXL VHEHOXPQ\D GDODP ODED UXJL -LND MXPODK WHUFDWDW DVHW WXUXQ DNLEDW SUHYLRXVO\ UHFRJQL]HG LQ SURILW RU ORVV ,I WKH FDUU\LQJ DPRXQW RI DQ DVVHW
UHYDOXDVL PDND SHQXUXQDQ WHUVHEXW GLDNXL GDODP ODED UXJL $NDQ WHWDSL GHFUHDVHV DV D UHVXOW RI D UHYDOXDWLRQ WKH GHFUHDVH LV UHFRJQL]HG LQ
SHQXUXQDQ QLODL WHUVHEXW GLDNXL GDODP SHQJKDVLODQ NRPSUHKHQVLI ODLQ SURILW RU ORVV +RZHYHU WKH LPSDLUPHQW LV UHFRJQL]HG LQ RWKHU
VHSDQMDQJ WLGDN PHOHELKL VDOGR VXUSOXV UHYDOXDVL XQWXN DVHW WHUVHEXW FRPSUHKHQVLYH LQFRPH WR WKH H[WHQW WKDW LW GRHV QRW H[FHHG WKH
3HQXUXQDQ QLODL \DQJ GLDNXL GDODP SHQJKDVLODQ NRPSUHKHQVLI ODLQ UHYDOXDWLRQ VXUSOXV EDODQFH IRU WKH DVVHW 7KH LPSDLUPHQW UHFRJQL]HG LQ
WHUVHEXW PHQJXUDQJL MXPODK DNXPXODVL GDODP HNXLWDV SDGD EDJLDQ VXUSOXV RWKHU FRPSUHKHQVLYH LQFRPH UHGXFHV WKH DPRXQW DFFXPXODWHG LQ HTXLW\
UHYDOXDVL XQGHUWKHUHYDOXDWLRQVXUSOXVVHFWLRQ
6HVXDL GHQJDQ 30. 30. WHQWDQJ 3HQLODLDQ .HPEDOL $NWLYD ,Q DFFRUGDQFH ZLWK 30. 30. RQ )L[HG $VVHWV 5HWXUQ IRU
7HWDS XQWXN WXMXDQ 3HUSDMDNDQ %DQN WHODK PHODNVDQDNDQ 5HYDOXDVL DWDV 7D[ SXUSRVHV WKH %DQN KDV SHUIRUPHG D 5HYDOXDWLRQ RI )L[HG $VVHWV E\
$NWLYD 7HWDS ROHK .-33 7RWR 6XKDUWR 5HNDQ 3URVHV 5HYDOXDVL .-33 7RWR 6XKDUWR 3DUWQHUV 7KH 5HYDOXDWLRQ 3URFHVV DUH LPSOHPHQWHG
GLODNVDQDNDQ VHODPD EXODQ 'HVHPEHU GDQ NHXQWXQJDQ DWDV UHYDOXDVL GXULQJ 'HFHPEHU DQG WKH JDLQV RQ UHYDOXDWLRQ RI )L[HG $VVHWV
DVHWWHWDSWHODKGLSLQGDKEXNXNDQSDGDWDQJJDO'HVHPEHU KDYHEHHQWUDQVIHUUHGRQ'HFHPEHU
3DGD 7DKXQ 3HUVHURDQ WHODK PHODNXNDQ SHUKLWXQJDQ DVHW WDQDK GDQ ,Q WKH &RPSDQ\ KDV FDOFXODWHG ODQG DQG EXLOGLQJ DVVHWV WKURXJK
EDQJXQDQ PHODOXL .-33 7HJXK +HUPDZDQ <XVXI 5HNDQ SDGD ODSRUDQ .-33 7HJXK +HUPDZDQ <XVXI 3DUWQHUV LQ WKH UHSRUW ILOH QXPEHU
QRPRU ILOH 3,,9 SDGD WDQJJDO $SULO 3,,9 RQ $SULO ZLWK 677'
GHQJDQ QRPRU 677' 1%677'3 \DQJ GLWDQGDWDQJDQL QXPEHU 1% 677'3 VLJQHG E\ 7HJXK +HUPDZDQ 6(
ROHK 7HJXK +HUPDZDQ 6( 0(F'HY 0$33, &HUW 7DQJJDO HIHNWLI 0(F'HY 0$33, &HUW 7KH HIIHFWLYH GDWH RI WKH UHYDOXDWLRQ LV )HEUXDU\
UHYDOXDVL DGDODK )HEUXDUL VHSHUWL \DQJ GLXQJNDSNDQ SDGD FDWDWDQ DV GLVFORVHG LQ QRWH QXPEHU WKHUHE\ EHQHILWLQJ IURP WKH
QRPRU VHKLQJJD PHQGDSDWNDQ NHXQWXQJDQ DWDV UHYDOXDVL DVHW WHWDS UHYDOXDWLRQWKHIL[HGDVVHWVDPRXQWHGWR5S
WHUVHEXWVHEHVDU5S
3DGD 7DKXQ 3HUVHURDQ WHODK PHODNXNDQ SHUKLWXQJDQ DVHW WDQDK GDQ ,Q WKH &RPSDQ\ KDV FDOFXODWHG ODQG DQG EXLOGLQJ DVVHWV WKURXJK
EDQJXQDQ PHODOXL .-33 'DVD DW <XGRVWLUD 5HNDQ SDGD ODSRUDQ QRPRU .-33 'DVD DW <XGRVWLUD 3DUWQHUV LQ WKH UHSRUW ILOH QXPEHU
ILOH 3,;,, SDGD WDQJJDO 'HVHPEHU 3,;,, RQ 'HFHPEHU VLJQHG
\DQJ GLWDQGDWDQJDQL ROHK 6XKDGD 67 0(F'HY 0$33, &HUW E\ 6XKDGD 67 0(F'HY 0$33, &HUW 7KH HIIHFWLYH GDWH RI WKH
7DQJJDO HIHNWLI UHYDOXDVL DGDODK 2NWREHU VHSHUWL \DQJ UHYDOXDWLRQ LV 2FWREHU DV GLVFORVHG LQ QRWH QXPEHU VR WKDW
GLXQJNDSNDQ SDGD FDWDWDQ QRPRU VHKLQJJD PHQGDSDWNDQ WKHJDLQRQWKHUHYDOXDWLRQRIIL[HGDVVHWVLV5S
NHXQWXQJDQDWDVUHYDOXDVLDVHWWHWDSWHUVHEXWVHEHVDU5S
Page 832
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
N #UGV6GVCRFCP#UGV.GCUG .CPLWVCP N (KZGF#UUGVUCPF#UGV.GCUG %QPVKPWG
$VHWOHDVH$VHWVHZD /HDVHGDVVHWVOHDVHGDVVHWV
6XDWX NRQWUDN VHZD PHUXSDNDQ DWDX GDSDW GLNDWHJRULNDQ $ OHDVH FRQWUDFW LV RU FRXOG EH FDWHJRUL]HG DV FRQWDLQLQJ WKH OHDVH
PHQJDQGXQJVHZD36$.MLNDNRQWUDNWHUVHEXW RI6)$6LIWKHFRQWUDFW
L 0HPSXQ\DL MDQJND ZDNWX VHZD ! EXODQ 36$. ODPSLUDQ $ L +DV D OHDVH WHUP RI! PRQWKV 6)$6 DWWDFKPHQW $
'DIWDU,VWLODKę6HZDMDQJNDSHQGHNĚ GDQ *ORVVDU\6KRUWWHUPOHDVH DQG
LL 1LODL DVHW SHQGDVDU GDUL VXDWX NRQWUDN VHZD DVHW ! ,'5 MXWD LL 7KH XQGHUO\LQJ DVVHW YDOXH RI DQ DVVHW OHDVH FRQWUDFW LV! ,'5
,)5686' PLOOLRQ ,)5686'
LLL $VHWWHUVHEXWGDSDWGLLGHQWLILNDVLNDQGHQJDQMHODV\DLWX LLL 7KHVHDVVHWVFDQEHLGHQWLILHGFOHDUO\QDPHO\
'LWHWDSNDQVHFDUDHNVSOLVLWDWDXVHFDUDLPSOLVLW 'HILQHGH[SOLFLWO\RULPSOLFLWO\
3HVHZD WLGDN GDSDW PHQJJDQWL DVHW WHUVHEXW SHVHZD 7KH OHVVHH FDQQRW UHSODFH WKH DVVHW WKH OHVVHH KDV QR
WLGDNPHPLOLNLKDNVXEVWLWXVLVXEVWDQWLYH VXEVWDQWLYHVXEVWLWXWLRQULJKWV
%DJLDQNDSDVLWDVDVHWVHFDUDILVLNGDSDWGLEHGDNDQ 7KH SRUWLRQ RI WKH SK\VLFDO DVVHW FDSDFLW\ FDQ EH
GLVWLQJXLVKHG
LY 3LKDN SHQ\HZD GLEHULNDQ KDN XQWXN PHQJHQGDOLNDQ GL PDQD LY 7KHOHVVHHLVJLYHQWKHULJKWWRFRQWUROZKHUHWKHWHQDQW
SHQ\HZD
3HQ\HZD VHFDUD VXEVWDQWLDO PHQGDSDW PDQIDDW HNRQRPLN /HVVHUV JHW VXEVWDQWLDO HFRQRPLF EHQHILWV IURP WKH XVH
GDULSHQJJXQDDQDVHW RIDVVHWV
3HQ\HZDPHQJDUDKNDQSHQJJXQDDQDVHW 7KHWHQDQWGLUHFWVWKHXVHRIDVVHWV
%DJLDQNDSDVLWDVDVHWVHFDUDILVLNGDSDWGLEHGDNDQ 7KHSRUWLRQRIWKHSK\VLFDODVVHWFDSDFLW\FDQEH
Y 3HQJJXQDDQ DVHW LGHQWLILNDVLDQ VHODPD VXDWX MDQJND ZDNWX VHZD Y 7KH XVH RI LGHQWLI\LQJ DVVHWV GXULQJ D OHDVH WHUP WR EH
XQWXNGLSHUWXNDUNDQGHQJDQLPEDODQWHUWHQWX\DQJGLVHSDNDWL H[FKDQJHGIRUFHUWDLQDJUHHGEHQHILWV
O #UGV.CKP.CKP O 1VJGT#UUGV
$VHW ODLQODLQ WHUGLUL GDUL EXQJD \DQJ PDVLK KDUXV GLWHULPD XDQJ PXND 2WKHUV DVVHW FRQVLVW RI DFFUXHG LQWHUHVW DGYDQFHV DQG SUHSDLG H[SHQVHV
GDQ ELD\D GLED\DU GLPXND DJXQDQ \DQJ GLDPELO DOLK SHUVHGLDDQ EDUDQJ UHSRVVHVVHGDVVHWVSULQWHGLQYHQWRU\DQGGHIHUUHGERQGLVVXDQFH
FHWDNDQGDQEHEDQGLWDQJJXKNDQHPLVLREOLJDVL
$JXQDQ \DQJ GLDPELO DOLK GLDNXL VHEHVDU QLODL EHUVLK \DQJ GDSDW )RUHFORVHG SURSHUWLHV DUH UHFRJQL]HG DW QHW UHDOL]DEOH YDOXH 7KH H[FHVV
GLUHDOLVDVL 6HOLVLK OHELK VDOGR NUHGLW GLDWDV QLODL QHWWR \DQJ GDSDW RI ORDQ EDODQFH RYHU WKH QHW UHDOL]DEOH YDOXH RI 5HSRVVHVVHG &ROODWHUDO
GLUHDOLVDVL GDUL $JXQDQ \DQJ 'LDPELO $OLK GLEHEDQNDQ NHGDODP DNXQ FKDUJHG LQWR DFFRXQW RI $OORZDQFH IRU ,PSDLUPHQW /RVV RI $VVHWV 7KH
&DGDQJDQ .HUXJLDQ 3HQXUXQDQ 1LODL $VHW 6HOLVLK QLODL DJXQDQ \DQJ GLIIHUHQFH LQ YDOXH RI UHSRVVHVVHG FROODWHUDO DQG WKH SURFHHGV IURP VDOH
GLDPELO DOLK GHQJDQ KDVLO SHQMXDODQQ\D GLDNXL VHEDJDL NHXQWXQJDQ DWDX DUHUHFRJQL]HGDVDJDLQRUORVVXSRQWKHVDOHRIWKHFROODWHUDO
NHUXJLDQSDGDVDDWDJXQDQWHUVHEXWGLMXDO
3DGD VHWLDS WDQJJDO SHODSRUDQ 3HUVHURDQ PHQJHYDOXDVL DSDNDK WHUGDSDW 2Q UHSRUWLQJ GDWH &RPSDQ\ HYDOXDWH ZKHWKHU WKHUH LV REMHFWLYH
EXNWL RE\HNWLI EDKZD DVHW NHXDQJDQ \DQJ WLGDN GLFDWDW SDGD QLODL ZDMDU HYLGHQFH WKDW ILQDQFLDO DVVHWV WKDW DUH QRW UHFRUGHG DW IDLU YDOXH WKURXJK
PHODOXL ODED UXJL WHODK PHQJDODPL SHQXUXQDQ QLODL $VHW NHXDQJDQ SURILW ORVV DUH LPSDLUHG )LQDQFLDO DVVHWV DUH LPSDLUHG ZKHQ REMHFWLYH
PHQJDODPL SHQXUXQDQ QLODL MLND EXNWL RE\HNWLI PHQXQMXNNDQ EDKZD HYLGHQFH GHPRQVWUDWHV WKDW D ORVV HYHQW KDV RFFXUUHG DIWHU WKH LQLWLDO
SHULVWLZD \DQJ PHUXJLNDQ WHODK WHUMDGL VHWHODK SHQJDNXDQ DZDO DVHW UHFRJQLWLRQ RI WKH DVVHW DQG WKDW WKH ORVV HYHQW KDV DQ LPSDFW RQ WKH
NHXDQJDQ GDQ SHULVWLZD WHUVHEXW EHUGDPSDN SDGD DUXV NDV PDVD GDWDQJ IXWXUHFDVKIORZVRQWKHDVVHWWKDWFDQEHHVWLPDWHGUHOLDEO\
DWDVDVHWNHXDQJDQ\DQJGDSDWGLHVWLPDVLVHFDUDKDQGDO
P +FGPVKHKMCUKFCP2GPIWMWTCP-GTWIKCP2GPWTWPCP0KNCK P +FGPVKHKECVKQPCPFOGCUWTGOGPVQH+ORCKTOGPV.QUUGU
#UGV-GWCPICP (KPCPEKCN#UUGVU
%XNWL RE\HNWLI EDKZD DVHW NHXDQJDQ PHQJDODPL SHQXUXQDQ QLODL PHOLSXWL 2EMHFWLYH HYLGHQFH WKDW ILQDQFLDO DVVHWV DUH LPSDLUHG FDQ LQFOXGH GHIDXOW
ZDQSUHVWDVL DWDX WXQJJDNDQ SHPED\DUDQ ROHK GHELWXU UHVWUXNWXULVDVL RU GHOLQTXHQF\ E\ D ERUURZHU UHVWUXFWXULQJ RI D ORDQ E\ WKH &RPSDQ\
NUHGLW ROHK 3HUVHURDQ GHQJDQ SHUV\DUDWDQ \DQJ WLGDN PXQJNLQ GLEHULNDQ RQ WHUPV WKDW WKH &RPSDQ\ ZRXOG QRW RWKHUZLVH FRQVLGHU LQGLFDWLRQV
MLND GHELWXU WLGDN PHQJDODPL NHVXOLWDQ NHXDQJDQ LQGLNDVL EDKZD GHELWXU WKDW D ERUURZHU RU LVVXHU ZLOO HQWHU EDQNUXSWF\ WKH GLVDSSHDUDQFH RI DQ
DWDX SHQHUELW DNDQ GLQ\DWDNDQ SDLOLW KLODQJQ\D SDVDU DNWLI GDUL DVHW DFWLYH PDUNHW IRU D VHFXULW\ GXH WR ILQDQFLDO GLIILFXOWLHV RU RWKHU
NHXDQJDQ DNLEDW NHVXOLWDQ NHXDQJDQ DWDX GDWD \DQJ GDSDW GLREVHUYDVL REVHUYDEOH GDWD UHODWLQJ WR D JURXS RI DVVHWV VXFK DV DGYHUVH FKDQJHV LQ
ODLQQ\D \DQJ WHUNDLW GHQJDQ NHORPSRN DVHW NHXDQJDQ VHSHUWL WKH SD\PHQW VWDWXV RI ERUURZHUV RU LVVXHUV LQ WKH JURXS RU HFRQRPLF
PHPEXUXNQ\D VWDWXV SHPED\DUDQ GHELWXU DWDX SHQHUELW GDODP NHORPSRN FRQGLWLRQVWKDWFRUUHODWHZLWKDVVHWGHIDXOWVLQWKHJURXS
WHUVHEXW DWDX NRQGLVL HNRQRPL \DQJ EHUNRUHODVL GHQJDQ ZDQSUHVWDVL DWDV
DVHWGDODPNHORPSRNWHUVHEXW
%DQN PHQHQWXNDQ EXNWL SHQXUXQDQ QLODL DWDV DVHW NHXDQJDQ VHFDUD %DQN FRQVLGHUV HYLGHQFH RI LPSDLUPHQW IRU ILQDQFLDO DVVHWV DW ERWK
LQGLYLGXDO GDQ NROHNWLI (YDOXDVL SHQXUXQDQ QLODL VHFDUD LQGLYLGXDO LQGLYLGXDO DQG FROOHFWLYH $OO LQGLYLGXDOO\ LPSDLUPHQW HYDOXDWLRQ DUH GRQH
GLODNXNDQ WHUKDGDS DVHW NHXDQJDQ \DQJ VLJQLILNDQ VHFDUD LQGLYLGXDO WR WKH VLJQLILFDQW ILQDQFLDO IRU LQGLYLGXDO $OO LQGLYLGXDOO\ VLJQLILFDQW
6HPXD DVHW NHXDQJDQ \DQJ VLJQLILNDQ VHFDUD LQGLYLGXDO \DQJ WLGDN ILQDQFLDO DVVHWV QRW WR EH VSHFLILFDOO\ LPSDLUHG DUH WKHQ FROOHFWLYHO\
PHQJDODPL SHQXUXQDQ QLODL VHFDUD LQGLYLGXDO GLHYDOXDVL VHFDUD NROHNWLI DVVHVVHG IRU DQ\ LPSDLUPHQW WKDW KDV EHHQ LQFXUUHG EXW QRW \HW
XQWXN PHQHQWXNDQ SHQXUXQDQ QLODL \DQJ VXGDK WHUMDGL QDPXQ EHOXP LGHQWLILHG )LQDQFLDO DVVHWV WKDW DUH QRW LQGLYLGXDOO\ VLJQLILFDQW DUH
GLLGHQWLILNDVL $VHW NHXDQJDQ \DQJ WLGDN VLJQLILNDQ VHFDUD LQGLYLGXDO DNDQ FROOHFWLYHO\ DVVHVVHG IRU LPSDLUPHQW E\ JURXSLQJ WRJHWKHU VXFK ILQDQFLDO
GLHYDOXDVL VHFDUD NROHNWLI XQWXN PHQHQWXNDQ SHQXUXQDQ QLODLQ\D GHQJDQ DVVHWV ZLWK VLPLODU ULVN FKDUDFWHULVWLFV )LQDQFLDO DVVHWV WKDW DUH
PHQJHORPSRNNDQ DVHW NHXDQJDQ WHUVHEXW EHUGDVDUNDQ NDUDNWHULVWLN ULVLNR LQGLYLGXDOO\ DVVHVVHG IRU LPSDLUPHQW DQG IRU ZKLFK DQ LPSDLUPHQW ORVV LV
\DQJ VHUXSD $VHW NHXDQJDQ \DQJ GLHYDOXDVL VHFDUD LQGLYLGXDO XQWXN UHFRJQL]HG DUH QR ORQJHU LQFOXGHG LQ D FROOHFWLYH DVVHVVPHQW RI
SHQXUXQDQ QLODL GDQ GLPDQD NHUXJLDQ SHQXUXQDQ QLODL GLDNXL WLGDN ODJL LPSDLUPHQW
WHUPDVXN GDODP SHQXUXQDQ QLODL VHFDUD NROHNWLI
Page 833
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
P +FGPVKHKMCUKFCP2GPIWMWTCP-GTWIKCP2GPWTWPCP0KNCK .CPLWVCP P +FGPVKHKECVKQPCPFOGCUWTGOGPVQH+ORCKTOGPV.QUUGU %QPVKPWG
#UGV-GWCPICP .CPLWVCP (KPCPEKCN#UUGVU %QPVKPWG
'DODP PHQJHYDOXDVL SHQXUXQDQ QLODL VHFDUD NROHNWLI 3HUVHURDQ ,Q DVVHVVLQJ FROOHFWLYH LPSDLUPHQW WKH &RPSDQ\ XVHV VWDWLVWLFDO
PHQJJXQDNDQ PRGHO VWDWLVWLN GDUL WUHQ SUREDELOLW\ RI GHIDXOW GL PDVD ODOX PRGHOLQJ RI KLVWRULFDO WUHQGV RI WKH SUREDELOLW\ RI GHIDXOW WLPLQJ RI
ZDNWX SHPXOLKDQ GDQ MXPODK NHUXJLDQ \DQJ WHUMDGL \DQJ GLVHVXDLNDQ UHFRYHULHV DQG WKH DPRXQW RI ORVV LQFXUUHG DGMXVWHG IRU PDQDJHPHQWĜV
GHQJDQ SHUWLPEDQJDQ PDQDMHPHQ PHQJHQDL DSDNDK NRQGLVL HNRQRPL MXGJPHQWDVWRZKHWKHUFXUUHQWHFRQRPLFDQGFUHGLWFRQGLWLRQVDUHVXFK
GDQ NRQGLVL NUHGLW VDDW LQL PXQJNLQ PHQ\HEDENDQ NHUXJLDQ DNWXDO OHELK WKDW WKH DFWXDO ORVVHV DUH OLNHO\ WR EH JUHDWHU RU OHVV WKDQ VXJJHVWHG E\
EHVDU DWDX OHELK NHFLO GDULSDGD \DQJ GLKDVLONDQ ROHK PRGHO VWDWLVWLN KLVWRULFDO PRGHOLQJ 'HIDXOW UDWHV ORVV UDWHV DQG WKH H[SHFWHG WLPLQJ RI
7LQJNDW ZDQSUHVWDVL WLQJNDW NHUXJLDQ GDQ ZDNWX SHPXOLKDQ \DQJ IXWXUH UHFRYHULHV DUH UHJXODUO\ EHQFKPDUNHG DJDLQVW DFWXDO RXWFRPHV WR
GLKDUDSNDQ GL PDVD GDWDQJ VHFDUD EHUNDOD GLEDQGLQJNDQ GHQJDQ KDVLO HQVXUHWKDWWKH\UHPDLQDSSURSULDWH
DNWXDO \DQJ GLSHUROHK XQWXN PHPDVWLNDQ EDKZD PRGHO VWDWLVWLN \DQJ
GLJXQDNDQPDVLKPHPDGDL
.HUXJLDQ SHQXUXQDQ QLODL DWDV DVHW NHXDQJDQ \DQJ GLFDWDW SDGD ELD\D ,PSDLUPHQW ORVVHV RQ ILQDQFLDO DVVHWV FDUULHG DW DPRUWL]HG FRVW DUH
SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL GLXNXU VHEHVDU VHOLVLK DQWDUD QLODL WHUFDWDW DVHW PHDVXUHG DV WKH GLIIHUHQFH EHWZHHQ WKH FDUU\LQJ DPRXQW RI WKH ILQDQFLDO
NHXDQJDQ GHQJDQ QLODL NLQL HVWLPDVL DUXV NDV PDVD GDWDQJ \DQJ DVVHWV DQG WKH SUHVHQW YDOXH RI HVWLPDWHG IXWXUH FDVK IORZV GLVFRXQWHG
GLGLVNRQWRNDQ GHQJDQ PHQJJXQDNDQ VXNX EXQJD HIHNWLI DZDO GDUL DVHW DW WKH ILQDQFLDO DVVHWVĜ RULJLQDO HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH 7KH FDOFXODWLRQ RI
NHXDQJDQ WHUVHEXW 3HUKLWXQJDQ QLODL NLQL GDUL HVWLPDVL DUXV NDV PDVD WKH SUHVHQW YDOXH RI WKH HVWLPDWHG IXWXUH FDVK IORZV RI D FROODWHUDOLVHG
GDWDQJ DWDV DVHW NHXDQJDQ GHQJDQ DJXQDQ FROODWHUDOLVHG ILQDQFLDO DVVHW ILQDQFLDO DVVHW UHIOHFWV WKH FDVK IORZV WKDW PD\ UHVXOW IURP IRUHFORVXUH
PHQFHUPLQNDQ DUXV NDV \DQJ GDSDW GLKDVLONDQ GDUL SHQJDPELODOLKDQ OHVV FRVWV IRU REWDLQLQJ DQG VHOOLQJ WKH FROODWHUDO ZKHWKHU RU QRW
DJXQDQ GLNXUDQJL ELD\DELD\D XQWXN PHPSHUROHK GDQ PHQMXDO DJXQDQ IRUHFORVXUH LV SUREDEOH /RVVHV DUH UHFRJQL]HG LQ SURILW RU ORVV DQG
WHUOHSDV DSDNDK SHQJDPELODOLKDQ WHUVHEXW EHUSHOXDQJ WHUMDGL DWDX WLGDN UHIOHFWHG LQ DQ DOORZDQFH DFFRXQW DJDLQVW ILQDQFLDO DVVHWV FDUULHG DW
.HUXJLDQ \DQJ WHUMDGL GLDNXL SDGD ODED UXJL GDQ GLFDWDW SDGD DNXQ DPRUWL]HG FRVW :KHQ D VXEVHTXHQW HYHQW FDXVHV WKH DPRXQW RI
FDGDQJDQ NHUXJLDQ DWDV DVHW NHXDQJDQ \DQJ GLFDWDW SDGD ELD\D SHUROHKDQ LPSDLUPHQW ORVV WR GHFUHDVH WKH LPSDLUPHQW ORVV LV UHYHUVHG WKURXJK
GLDPRUWLVDVL .HWLND SHULVWLZD \DQJ WHUMDGL VHWHODK SHQXUXQDQ QLODL SURILWRUORVVIRUWKHFXUUHQWSHULRG
PHQ\HEDENDQ MXPODK NHUXJLDQ SHQXUXQDQ QLODL EHUNXUDQJ NHUXJLDQ
SHQXUXQDQ QLODL \DQJ VHEHOXPQ\D GLDNXL KDUXV GLSXOLKNDQ GDQ SHPXOLKDQ
WHUVHEXWGLDNXLSDGDODEDUXJLSHULRGHEHUMDODQ
-LND SHUV\DUDWDQ NUHGLW SLXWDQJ DWDX LQYHVWDVL \DQJ GLPLOLNL KLQJJD MDWXK ,I WKH WHUPV RI D ORDQ UHFHLYDEOH RU KHOGWRPDWXULW\ LQYHVWPHQW DUH
WHPSR GLQHJRVLDVL XODQJ DWDX GLPRGLILNDVL NDUHQD GHELWXU DWDX SHQHUELW UHQHJRWLDWHG RU RWKHUZLVH PRGLILHG EHFDXVH RI ILQDQFLDO GLIILFXOWLHV RI
PHQJDODPL NHVXOLWDQ NHXDQJDQ PDND SHQXUXQDQ QLODL GLXNXU GHQJDQ VXNX WKH ERUURZHU RU LVVXHU LPSDLUPHQW LV PHDVXUHG XVLQJ WKH RULJLQDO
EXQJDHIHNWLIDZDO\DQJGLJXQDNDQVHEHOXPSHUV\DUDWDQGLXEDK HIIHFWLYHLQWHUHVWUDWHEHIRUHWKHPRGLILFDWLRQRIWHUPV
6HVXDL GHQJDQ 36$. NRQVHS SHUKLWXQJDQ NHUXJLDQ NUHGLW GL PDVD ,Q DFFRUGDQFH ZLWK 36$. WKH FRQFHSW RI FDOFXODWLQJ IXWXUH ([SHFWHG
PHQGDWDQJ ([SHFWHG &UHGLW /RVV ę(&/Ě DNDQ PHZDMLENDQ %DQN XQWXN FUHGLW ORVVHV ę(&/Ě ZLOO UHTXLUH %DQNV WR UHVHUYH IRU SRWHQWLDO FUHGLW
PHQFDGDQJNDQ DGDQ\D SRWHQVL NHUXJLDQ NUHGLW GDUL VHOXUXK DVHW ORVVHVIURPDOOWKHLUILQDQFLDODVVHWV
NHXDQJDQ\DQJGLPLOLNL
3HQ\LVLKDQ NHUXJLDQ NUHGLW HNVSHNWDVLDQ XQWXN DVHW \DQJ GLXNXU $OORZDQFH IRU H[SHFWHG FUHGLW ORVVHV IRU DVVHWV PHDVXUHG DW DPRUWL]HG
SDGD QLODL DPRUWLVDVL $PRUWL]HG &RVW GDQ 1LODL :DMDU PHODOXL YDOXH $PRUWL]HG &RVW DQG )DLU 9DOXH WKURXJK 2WKHU &RPSUHKHQVLYH
3HQJKDVLODQ.RPSUHKHQVLI/DLQ )92&, GLEDJLPHQMDGLVHEDJDLEHULNXW ,QFRPH )92&, LVGLYLGHGLQWRDVIROORZV
L 6WDJH L 6WDJH
3DGD VWDJH LQL %DQN PHQJDNXL NHUXJLDQ NUHGLW HNVSHNWDVLDQ $W WKLV VWDJH WKH %DQN UHFRJQL]HV DQ H[SHFWHG PRQWKV FUHGLW
EXODQ DWDV DVHW NHXDQJDQ 3HUKLWXQJDQ (&/ XQWXN DVHW ORVV RQ WKH ILQDQFLDO DVVHW (&/ FDOFXODWLRQV IRU DVVHWV FODVVLILHG DV
DVHW \DQJ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL ELD\D SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL DPRUWL]HG FRVW RU IDLU YDOXH LQ RWKHU FRPSUHKHQVLYH LQFRPH ZLOO EH
DPRUWL]HG FRVW DWDXSXQ QLODL ZDMDU GDODP SHQGDSDWDQ FODVVLILHG DV VWDJH LI WKHUH KDV EHHQ QR GHFOLQH LQ FUHGLW TXDOLW\
NRPSUHKHQVLI ODLQQ\D IDLU YDOXH WKURXJK RWKHU FRPSUHKHQVLYH RURWKHUIDFWRUVWKDWWULJJHULWVLJQLILFDQWLQFUHDVHLQFUHGLWULVN
LQFRPH DNDQ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL VWDJH DSDELOD EHOXP DGD
DGDQ\D SHQXUXQDQ NXDOLWDV NUHGLW DWDX KDOKDO \DQJ PHPLFX DGDQ\D
SHQLQJNDWDQVLJQLILNDQDNDQULVLNRNUHGLW
LL 6WDJH LL 6WDJH
3DGD VWDJH LQL PHQJDNXL NHUXJLDQ NUHGLW HNVSHNWDVLDQ VHSDQMDQJ $W WKLV VWDJH LW UHFRJQL]HV WKH H[SHFWHG OLIHWLPH FUHGLW ORVV RQ
XPXUQ\D DWDV DVHW NHXDQJDQ \DQJ WLGDN PHPEXUXN3HUKLWXQJDQ (&/ ILQDQFLDO DVVHWV WKDW GR QRW GHWHULRUDWH (&/ V FDOFXODWLRQV IRU
XQWXN DVHWDVHW \DQJ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL ELD\D SHUROHKDQ DVVHWV FODVVLILHG DV DPRUWL]HG FRVW RU IDLU YDOXH LQ RWKHU
GLDPRUWLVDVL DPRUWL]HG FRVW DWDXSXQ QLODL ZDMDU GDODP FRPSUHKHQVLYH LQFRPH ZLOO EH FODVVLILHG DV IDLU YDOXH WKURXJK
SHQGDSDWDQ NRPSUHKHQVLI ODLQQ\D IDLU YDOXH WKURXJK RWKHU RWKHU FRPSUHKHQVLYH LQFRPH DV VWDJH LI LW PHHWV WKH IROORZLQJ
FRPSUHKHQVLYH LQFRPH DNDQ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL VWDJH FULWHULD
DSDELODPHPHQXKLNULWHULDEHULNXW
'D\ 3DVW 'XH '3' VXGDK OHELK GDUL KDUL GDQ NXUDQJ GDUL 'D\3DVW'XH '3' LVPRUHWKDQGD\VDQGOHVVWKDQ
KDUL GD\V
3HUXEDKDQ DQWDUD UDWLQJ VDDW SHUWDPD NDOL SHQJDNXDQ DVHW &KDQJH EHWZHHQ WKH UDWLQJ ZKHQ WKH ILQDQFLDO DVVHW LV ILUVW
NHXDQJDQGDQSHODSRUDQ\DQJPHOHELKLQLODLWKUHVKROGWHUWHQWX UHFRJQL]HG DQG WKH UHSRUWLQJ WKDW H[FHHGV D FHUWDLQ
WKUHVKROGYDOXH
Page 834
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
P +FGPVKHKMCUKFCP2GPIWMWTCP-GTWIKCP2GPWTWPCP0KNCK .CPLWVCP P +FGPVKHKECVKQPCPFOGCUWTGOGPVQH+ORCKTOGPV.QUUGU %QPVKPWG
#UGV-GWCPICP .CPLWVCP (KPCPEKCN#UUGVU %QPVKPWG
LLL 6WDJH LLL 6WDJH
3DGD VWDJH LQL PHQJDNXL NHUXJLDQ NUHGLW HNVSHNWDVLDQ VHSDQMDQJ $W WKLV VWDJH LW UHFRJQL]HV WKH H[SHFWHG OLIHWLPH FUHGLW ORVV RQ D
XPXUQ\D DWDV DVHW NHXDQJDQ \DQJ PHPEXUXN 3HUKLWXQJDQ (&/ GHWHULRUDWLQJ ILQDQFLDO DVVHW (&/ FDOFXODWLRQV IRU DVVHWV FODVVLILHG DV
XQWXN DVHWDVHW \DQJ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL $& DWDXSXQ )92&, $& RU )92&, ZLOO EH FODVVLILHG DV VWDJH LI WKH '3' LV PRUH WKDQ
DNDQ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL VWDJH DSDELOD '3' VXGDK OHELK GDUL GD\V
KDUL
Q #UGV0QP-GWCPICP Q 0QP(KPCPEKCN#UUGVU
1LODL WHUFDWDW DVHW QRQNHXDQJDQ VHODLQ DVHW SDMDN WDQJJXKDQ GLNDML SDGD 7KH FDUU\LQJ DPRXQW RI QRQILQDQFLDO DVVHWV RWKHU WKDQ GHIHUUHG WD[
VHWLDS WDQJJDO SHODSRUDQ XQWXN PHQHQWXNDQ DGD WLGDNQ\D LQGLNDVL DVVHWV LV UHYLHZHG DW HDFK UHSRUWLQJ GDWH WR GHWHUPLQH ZKHWKHU WKHUH LV
SHQXUXQDQ QLODL 8QWXN WXMXDQ SHQJXMLDQ SHQXUXQDQ QLODL DVHW \DQJ WLGDN DQ\ LQGLFDWLRQ RI LPSDLUPHQW )RU LPSDLUPHQW WHVWLQJ SXUSRVHV DVVHWV
GDSDW GLXML VHFDUD LQGLYLGXDO GDSDW GLJDEXQJNDQ NH GDODP NHORPSRN DVHW WKDW FDQQRW EH WHVWHG LQGLYLGXDOO\ PD\ EH DJJUHJDWHG LQWR WKH VPDOOHVW
WHUNHFLO \DQJ PHQJKDVLONDQ DUXV NDV PDVXN GDUL SHQJJXQDDQ DVVHW JURXS WKDW JHQHUDWHV FDVK LQIORZV IURP FRQWLQXLQJ XVH WKDW DUH
EHUNHODQMXWDQ \DQJ VHEDJLDQ EHVDU LQGHSHQGHQ GDUL DUXV NDV PDVXN GDUL ODUJHO\ LQGHSHQGHQW RI FDVK LQIORZV IURP RWKHU DVVHWV &DVK *HQHUDWLQJ
DVHW ODLQQ\D 8QLW 3HQJKDVLO .DV DWDX ę&*8Ě -LND WHUGDSDW LQGLNDVL DGDQ\D 8QLWV RU ę&*8VĚ ,I WKHUH LV DQ LQGLFDWLRQ RI DQ LPSDLUPHQW WKH
SHQXUXQDQQLODLWHUVHEXWPDNDQLODLWHUSXOLKNDQDVHWGLHVWLPDVL UHFRYHUDEOHYDOXHRIWKHDVVHWLVHVWLPDWHG
.HUXJLDQ SHQXUXQDQ QLODL GLDNXL MLND QLODL WHUFDWDW VXDWX DVHW DWDX &*8 $Q LPSDLUPHQW ORVV LV UHFRJQLVHG LI WKH FDUU\LQJ DPRXQW RI DQ DVVHW RU
PHOHELKL HVWLPDVL QLODL WHUSXOLKNDQQ\D 1LODL WHUSXOLKNDQ VXDWX DVHW DGDODK &*8 H[FHHGV LWV HVWLPDWHG UHFRYHUDEOH DPRXQW 7KH UHFRYHUDEOH DPRXQW
QLODL \DQJ WHUEHVDU DQWDUD QLODL SDNDL DVHW DWDX &*8 GDQ QLODL ZDMDU RI DQ DVVHW RU &*8 LV WKH JUHDWHU RI LWV YDOXH LQ XVH DQG LWV IDLU YDOXH OHVV
GLNXUDQJL ELD\D SHQMXDODQ 'DODP SHQHQWXDQ QLODL SDNDL DVHW HVWLPDVL DUXV FRVW WR VHOO ,Q DVVHVVLQJ YDOXH LQ XVH WKH HVWLPDWHG IXWXUH FDVK IORZV DUH
NDV PDVD GHSDQ GLGLVNRQWRNDQ PHQJJXQDNDQ WLQJNDW GLVNRQWR VHEHOXP GLVFRXQWHG WR WKHLU SUHVHQW YDOXH XVLQJ D SUHWD[ GLVFRXQW UDWH WKDW
SDMDN \DQJ PHQJJDPEDUNDQ SHQLODLDQ SDVDU NLQL DWDV QLODL ZDNWX GDUL UHIOHFWV FXUUHQW PDUNHW DVVHVVPHQWV RI WKH WLPH YDOXH RI PRQH\ DQG WKH
XDQJGDQULVLNR\DQJWHUNDLWGHQJDQDVHW\DQJEHUVDQJNXWDQ ULVNVVSHFLILFWRWKHDVVHW
.HUXJLDQ SHQXUXQDQ QLODL DWDV DVHW QRQNHXDQJDQ \DQJ GLDNXL SDGD ,PSDLUPHQW ORVVHV LQ UHVSHFW RI QRQILQDQFLDO DVVHWV UHFRJQLVHG LQ SULRU
SHULRGH VHEHOXPQ\D GLNDML SDGD VHWLDS WDQJJDO SHODSRUDQ NHXDQJDQ XQWXN SHULRGV DUH DVVHVVHG DW HDFK UHSRUWLQJ GDWH IRU DQ\ LQGLFDWLRQV WKDW WKH
PHQLODL DSDNDK WHUGDSDW LQGLNDVL EDKZD UXJL SHQXUXQDQ QLODL \DQJ WHODK ORVV KDV GHFUHDVHG RU QR ORQJHU H[LVWV $Q LPSDLUPHQW ORVV LV UHYHUVHG LI
GLDNXL VHEHOXPQ\D WHODK PHQXUXQ DWDX WLGDN DGD ODJL .HUXJLDQ WKHUH KDV EHHQ D FKDQJH LQ WKH HVWLPDWHV XVHG WR GHWHUPLQH WKH
SHQXUXQDQ QLODL GLEDOLN MLND WHUGDSDW SHUXEDKDQ HVWLPDVL \DQJ GLJXQDNDQ UHFRYHUDEOH DPRXQW $Q LPSDLUPHQW ORVV LV UHYHUVHG RQO\ WR WKH H[WHQW
XQWXN PHQHQWXNDQ QLODL WHUSXOLKNDQ -XPODK NHUXJLDQ SHQXUXQDQ QLODL WKDW WKH DVVHW V FDUU\LQJ DPRXQW GRHV QRW H[FHHG WKH FDUU\LQJ DPRXQW
\DQJ GLEDOLN WLGDN EROHK PHQ\HEDENDQ QLODL DVHW PHOHELKL QLODL WHUFDWDW WKDW ZRXOG KDYH EHHQ GHWHUPLQHG QHW RI GHSUHFLDWLRQ RU DPRUWLVDWLRQ LI
QHWR VHWHODK SHQ\XVXWDQ DWDX DPRUWLVDVL VHDQGDLQ\D WLGDN DGD NHUXJLDQ QRLPSDLUPHQWORVVKDGEHHQUHFRJQLVHG
SHQXUXQDQ QLODL \DQJ GLDNXL
R .KCDKNKVCU5GIGTC R 1DNKICVKQPU&WGVQ+OOGFKCVGN[
/LDELOLWDV VHJHUD GLFDWDW SDGD VDDW WLPEXOQ\D OLDELOLWDV DWDX GLWHULPD &XUUHQW OLDELOLWLHV DUH UHFRUGHG ZKHQ WKH OLDELOLWLHV LQFXUUHG RU UHFHLYHG
SHULQWDK GDUL SHPEHUL DPDQDW EDLN GDUL PDV\DUDNDW PDXSXQ GDUL EDQN RUGHUV IURP DXWKRULWLHV IURP SXEOLF RU RWKHU EDQNV &XUUHQW OLDELOLWLHV DUH
ODLQ /LDELOLWDV VHJHUD GLVDMLNDQ VHEHVDU MXPODK \DQJ DNDQ GLED\DUNDQ DWDX VWDWHGDWWKHDPRXQWWREHSDLGRUVHWWOHG
GLVHOHVDLNDQ
/LDELOLWDV VHJHUD GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL OLDEOLWDV NHXDQJDQ ODLQ GDQ /LDELOLWLHV LPPHGLDWHO\ FODVVLILHG DV RWKHU ILQDQFLDO OLDEOLWDV DQG LV
GLKLWXQJEHUGDVDUNDQELD\DSHUROHKDQGLDPRUWLVDVL FDOFXODWHGEDVHGRQDPRUWL]HGFRVW
S 5KORCPCP0CUCDCJ S &GRQUKVHTQO%WUVQOGTU
6LPSDQDQQDVDEDKWHUGLULGDULJLURWDEXQJDQGDQGHSRVLWREHUMDQJND 'HSRVLWV IURP FXVWRPHU FRQVLVW RI GHPDQG GHSRVLWV VDYLQJV DQG WLPH
GHSRVLWV
*LUR PHUXSDNDQ VLPSDQDQ QDVDEDK \DQJ GDSDW GLJXQDNDQ VHEDJDL DODW &XUUHQW DFFRXQWV UHSUHVHQW GHSRVLWV IURP FXVWRPHUV WKDW PD\ EH XVHG
SHPED\DUDQ \DQJ SHQDULNDQQ\D GDSDW GLODNXNDQ VHWLDS VDDW PHODOXL FHN DV LQVWUXPHQWV RI SD\PHQW DQG ZKLFK PD\ EH ZLWKGUDZQ DW DQ\ WLPH E\
DWDX GHQJDQ FDUD SHPLQGDKEXNXDQ GHQJDQ ELO\HW *LUR DWDX VDUDQD FKHTXHRURWKHURUGHUVRISD\PHQWVRUWUDQVIHUV
SHULQWDKSHPED\DUDQODLQQ\D
7DEXQJDQ PHUXSDNDQ VLPSDQDQ EHUMDQJND \DQJ SHQDULNDQQ\D KDQ\D 6DYLQJV LV D WLPH GHSRVLW WKDW FDQ RQO\ EH ZLWKGUDZQ WKURXJK WKH
GDSDWGLODNXNDQPHODOXLFRXQWHUGDQ$70 FRXQWHUDQG$70
'HSRVLWR %HUMDQJND PHUXSDNDQ VLPSDQDQ QDVDEDK \DQJ SHQDULNDQ\D 7LPH GHSRVLWV UHSUHVHQW GHSRVLWV IURP FXVWRPHUV WKDW PD\ EH
KDQ\D GDSDW GLODNXNDQ SDGD ZDNWX WHUWHQWX VHVXDL GHQJDQ SHUMDQMLDQ ZLWKGUDZQ DW D FHUWDLQ WLPH EDVHG RQ WKH DJUHHPHQW EHWZHHQ FXVWRPHUV
DQWDUDQDVDEDKGDQ%DQN DQG%DQN
6LPSDQDQ QDVDEDK GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL OLDELOLWDV NHXDQJDQ ODLQ \DQJ 'HSRVLWV IURP FXVWRPHUV DUH FODVVLILHG DV RWKHU ILQDQFLDO OLDELOLWLHV ZKLFK
GLXNXU GHQJDQ ELD\D SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL PHQJJXQDNDQ PHWRGH VXNX DUHPHDVXUHGDWDPRUWL]HGFRVWXVLQJHIIHFWLYHLQWHUHVWUDWHPHWKRGH
EXQJDHIHNWLI
Page 835
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
T 5KORCPCPFCTK$CPM.CKP T &GRQUKVUHTQO1VJGT$CPMU
6LPSDQDQ GDUL EDQN ODLQ WHUGLUL GDUL OLDELOLWDV WHUKDGDS EDQN ODLQ GL GDODP 'HSRVLWV IURP RWKHU EDQNV UHSUHVHQW OLDELOLWLHV WR RWKHU EDQNV LQ
QHJHUL GDODP EHQWXN JLUR WDEXQJDQ VHUWLILNDW GHSRVLWR GDQ GHSRVLWR GRPHVWLF LQ WKH IRUP RI JLUR VDYLQJV GHSRVLW FHUWLILFDWH DQG WLPH
EHUMDQJND 6LPSDQDQ GDUL EDQN ODLQ GLQ\DWDNDQ VHVXDL MXPODK OLDELOLWDV GHSRVLWV 'HSRVLWV IURP RWKHU EDQNV H[SUHVVHG E\ WKH DPRXQW RI
WHUKDGDSEDQNODLQ OLDELOLWLHVWRDQRWKHUEDQN
6LPSDQDQ GDUL EDQN ODLQ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL OLDELOLWDV NHXDQJDQ ODLQ 'HSRVLWV IURP RWKHU EDQNV DUH FODVVLILHG DV RWKHU ILQDQFLDO OLDELOLWLHV DUH
\DQJ GLXNXU GHQJDQ ELD\D SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL PHQJJXQDNDQ PHWRGH PHDVXUHGDWDPRUWL]HGFRVWXVLQJWKHHIIHFWLYHLQWHUHVWPHWKRG
VXNXEXQJDHIHNWLI
U 2KPLCOCP[CPI&KVGTKOC U $QTTQYKPIU
3LQMDPDQ \DQJ GLWHULPD PHUXSDNDQ GDQD \DQJ GLWHULPD GDUL EDQN ODLQ GDQ %RUURZLQJV DUH IXQGV UHFHLYHG IURP RWKHU EDQN RU RWKHU SDUWLHV ZLWK
SLKDN ODLQ GHQJDQ OLDELOLWDV SHPED\DUDQ NHPEDOL VHVXDL GHQJDQ UHSD\PHQWOLDELOLWLHVEDVHGRQUHTXLUHPHQWRIERUURZLQJVDJUHHPHQW
SHUV\DUDWDQSHUMDQMLDQSLQMDPDQ
3LQMDPDQ \DQJ GLWHULPD GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL OLDELOLWDV NHXDQJDQ ODLQ %RUURZLQJVDUHFODVVLILHGDVRWKHUILQDQFLDOOLDELOLWLHVWKDWDUHPHDVXUHGDW
\DQJ GLXNXU GHQJDQ ELD\D SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL PHQJJXQDNDQ PHWRGH DPRUWL]HGFRVWE\XVLQJWKHHIIHFWLYHLQWHUHVWUDWHPHWKRG
VXNXEXQJDHIHNWLI
%LD\D SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL GLKLWXQJ GHQJDQ PHPSHUKLWXQJNDQ GLVNRQWR $PRUWL]HG FRVW LV FDOFXODWHG GLVFRXQW RU SUHPLXP DVVRFLDWHG ZLWK WKH
DWDX SUHPL WHUNDLW GHQJDQ SHQJDNXDQ DZDO SLQMDPDQ \DQJ GLWHULPD GDQ LQLWLDO UHFRJQLWLRQ RI ERUURZLQJ UHFHLYHG DQG WUDQVDFWLRQ FRVWV ZKLFK DUH
ELD\D WUDQVDNVL PHUXSDNDQ EDJLDQ WLGDN WHUSLVDKNDQ GDUL PHWRGH VXNX DQLQWHJUDOSDUWRIWKHHIIHFWLYHLQWHUHVWUDWHPHWKRG
EXQJDHIHNWLI
V 2GTRCLCMCP V 6CZCVKQP
%HEDQ SDMDN WHUGLUL GDUL EHEDQ SDMDN NLQL GDQ EHEDQ SDMDN WDQJJXKDQ 7KH WD[ H[SHQVH FRQVLVWV RI FXUUHQW LQFRPH WD[ H[SHQVH DQG LQFRPH WD[
%HEDQ SDMDN GLDNXL SDGD ODED UXJL NHFXDOL XQWXN NRPSRQHQ \DQJ GLDNXL GHIHUHG H[SHQVH 7KH WD[ H[SHQVH UHFRJQL]HG LQ SURILW ORVV H[FHSW IRU
VHFDUDODQJVXQJGLHNXLWDVDWDXGDODPSHQJKDVLODQNRPSUHKHQVLIODLQ WKH FRPSRQHQWV WKDW DUH GLUHFWO\ UHFRJQL]HG LQ HTXLW\ RU LQ RWKHU
FRPSUHKHQVLYHLQFRPH
3DMDNNLQLWHUGLULGDULHVWLPDVLXWDQJDWDXUHVWLWXVLSDMDNDWDVODEDDWDXUXJL &XUUHQW WD[ FRQVLVWV RI HVWLPDWHG GHEWV RU UHIXQGV WD[HV RQ WD[DEOH
NHQD SDMDN XQWXN SHULRGH \DQJ EHUVDQJNXWDQ GDQ SHQ\HVXDLDQ WHUNDLW LQFRPH RU ORVV IRU WKH SHULRG DQG DGMXVWPHQWV UHODWHG WR WKH GHEW RU
GHQJDQ XWDQJ DWDX UHVWLWXVL SDMDN WDKXQWDKXQ VHEHOXPQ\D 3DMDN NLQL WD[ UHIXQGV RI SUHYLRXV \HDUV &XUUHQW WD[ LV PHDVXUHG E\ XVLQJ WD[ UDWHV
GLXNXU GHQJDQ PHQJJXQDNDQ WDULI SDMDN \DQJ EHUODNX DWDX VHFDUD WKDWKDYHEHHQHQDFWHGRUVXEVWDQWLYHO\HQDFWHGDWWKHUHSRUWLQJGDWH
VXEVWDQVLDOWHODKEHUODNXSDGDWDQJJDOSHODSRUDQ
3DMDN WDQJJXKDQ GLDNXL DWDV SHUEHGDDQ WHPSRUHU DQWDUD QLODL WHUFDWDW DVHW 'HIIHUHG WD[HV DUH UHFRJQL]HG RQ WHPSRUDU\ GLIIHUHQFHV EHWZHHQ WKH
GDQ OLDELOLWDV XQWXN WXMXDQ SHODSRUDQ NHXDQJDQ GDQ QLODL \DQJ GLJXQDNDQ FDUU\LQJ YDOXH RI DVVHWV DQG OLDELOLWLHV IRU ILQDQFLDO UHSRUWLQJ SXUSRVHV
XQWXN WXMXDQ SHUSDMDNDQ 3DMDN WDQJJXKDQ GLXNXU GHQJDQ PHQJJXQDNDQ DQG WKH YDOXH XVHG IRU WD[ SXUSRVHV 'HIIHUHG WD[HV DUH PHDVXUHG XVLQJ
WDULI SDMDN \DQJ GLKDUDSNDQ XQWXN GLWHUDSNDQ DWDV SHUEHGDDQ WHPSRUHU WKH WD[ UDWHV WKDW DUH H[SHFWHG WR DSSO\ IRU WHPSRUDU\ GLIIHUHQFHV RQ
SDGD VDDW SHPEDOLNDQ EHUGDVDUNDQ SHUDWXUDQ \DQJ WHODK EHUODNX DWDX UHYHUVDO WLPH EDVHG RQ UXOHV WKDW KDYH EHHQ HQDFWHG RU VXEVWDQWLYHO\
VHFDUD VXEVWDQWLI EHUODNX SDGD WDQJJDO SHODSRUDQ 0HWRGH LQL MXJD HQDFWHG DW WKH UHSRUWLQJ GDWH 7KLV PHWKRG DOVR UHTXLUHV WKH UHFRJQLWLRQ
PHQJKDUXVNDQ SHQJDNXDQ PDQIDDW SDMDN PDVD GHSDQ VHSHUWL NRPSHQVDVL RI IXWXUH WD[ EHQHILWV VXFK DV WD[ ORVV FDUU\IRUZDUGV WR WKH H[WHQW VXFK
UXJL ILVNDO DSDELOD EHVDU NHPXQJNLQDQ PDQIDDW SDMDN WHUVHEXW GDSDW EHQHILWVWKDWFDQEHUHDOL]HG
GLUHDOLVDVL
.RUHNVL DWDV NHZDMLEDQ SDMDN GLDNXL SDGD VDDW VXUDW NHWHWDSDQ SDMDN $PHQGPHQWV WR WD[ REOLJDWLRQV DUH UHFRUGHG ZKHQ DQ DVVHVVPHQW LV
GLWHULPD DWDX DSDELOD GLDMXNDQ NHEHUDWDQ GDQ DWDX EDQGLQJ PDND NRUHNVL UHFHLYHG RU LI WKHUH LV REMHFWLRQ RU DSSHDO WKHQ WKH FRUUHFWLRQ LV
GLDNXLSDGDVDDWNHSXWXVDQDWDVNHEHUDWDQDWDXEDQGLQJLWXGLWHULPD UHFRJQL]HGZKHQWKHGHFLVLRQRQWKHREMHFWLRQRUDSSHDOZDVDFFHSWHG
0DQDMHPHQ MXJD GDSDW PHPEHQWXN SHQFDGDQJDQ WHUKDGDS OLDELOLWDV SDMDN 0DQDJHPHQW FDQ DOVR IRUP UHVHUYHV DJDLQVW IXWXUH WD[ OLDELOLWLHV E\ DQ
GLPDVD GHSDQ VHEHVDU MXPODK \DQJ GLHVWLPDVLNDQ DNDQ GLED\DUNDQ NH DPRXQW HVWLPDWHG WR EH SDLG LI WKH WD[ RIILFH WR DQ HYDOXDWLRQ EDVHG RQ
NDQWRU SDMDN MLND EHUGDVDUNDQ HYDOXDVL SDGD WDQJJDO ODSRUDQ SRVLVL WKHVWDWHPHQWRIILQDQFLDOSRVLWLRQDUHWKHSUREDEOHWD[ULVNV
NHXDQJDQWHUGDSDWULVLNRSDMDN\DQJSUREDEOH
W 5WTCV$GTJCTIC[CPI&KVGTDKVMCP W /CTMGVCDNG5GEWTKVKGU+UUWGF
6XUDW %HUKDUJD <DQJ GLWHUELWNDQ PHUXSDNDQ REOLJDVL \DQJ GLWHUELWNDQ ROHK 6HFXULWLHV LVVXHG DUH ERQGV LVVXHG E\ %DQN 6XOXW*R FRQVLVWLQJ RI VHULHV ,
%DQN 6XOXW*R \DQJ WHUGLUL GDUL VHUL , ,, ,,, ,9 9 GDQ 2EOLJDVL ,,,,,,99DQG6XVWDLQDEOH%RQGV,3KDVH,
%HUNHODQMXWDQ,7DKDS,
6XUDW EHUKDUJD \DQJ GLWHUELWNDQ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL OLDELOLWDV 6HFXULWLHV LVVXHG DUH FODVVLILHG DV RWKHU ILQDQFLDO OLDELOLWLHV PHDVXUHG DW
NHXDQJDQ ODLQ \DQJ GLXNXU GHQJDQ ELD\D SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL DPRUWL]HGFRVWE\XVLQJWKHHIIHFWLYHLQWHUHVWPHWKRG
PHQJJXQDNDQPHWRGHVXNXEXQJDHIHNWLI
%LD\D SHUROHKDQ GLDPRUWLVDVL GLKLWXQJ GHQJDQ PHPSHUKLWXQJNDQ GLVNRQWR $PRUWL]HG FRVW LV FDOFXODWHG E\ WDNLQJ LQWR DFFRXQW RI DQ\ GLVFRXQW RU
DWDX SUHPL WHUNDLW GHQJDQ SHQJDNXDQ DZDO VXUDW EHUKDUJD \DQJ SUHPLXP DVVRFLDWHG ZLWK WKH LQLWLDO UHFRJQLWLRQ RI VHFXULWLHV LVVXHG DQG
GLWHUELWNDQ GDQ ELD\D WUDQVDNVL PHUXSDNDQ EDJLDQ WLGDN WHUSLVDKNDQ GDUL WUDQVDFWLRQ FRVWV DUH DQ LQWHJUDO SDUW RI WKH HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH
PHWRGHVXNXEXQJDHIHNWLI PHWKRG
Page 836
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
V 2GTRCLCMCP .CPLWVCP V 6CZCVKQP %QPVKPWGF
%LD\D WUDQVDNVL PHUXSDNDQ ELD\D \DQJ WHUMDGL VHKXEXQJDQ GHQJDQ 7UDQVDFWLRQ FRVWV UHSUHVHQW FRVWV LQFXUUHG LQ FRQQHFWLRQ ZLWK WKH
SHQDZDUDQ HPLVL DWDX REOLJDVL %DQN GHQJDQ WLQJNDW EXQJD WHWDS NHSDGD LVVXDQFH RU EDQN ERQG ZLWK D IL[HG LQWHUHVW UDWH WR WKH SHRSOH WKDW
PDV\DUDNDW \DQJ KDUXV GLNXUDQJNDQ ODQJVXQJ GDUL KDVLO HPLVL GDODP VKRXOG EH GHGXFWHG GLUHFWO\ IURP SURFHHGV LQ RUGHU WR GHWHUPLQH WKH
UDQJND PHQHQWXNDQ KDVLO HPLVL QHWR REOLJDVL %DQN \DQJ GLWHULPD 6HOLVLK QHW SURFHHGV UHFHLYHG E\ %DQN 7KH GLIIHUHQFH EHWZHHQ QHW SURFHHGV
DQWDUD KDVLO HPLVL QHWR GHQJDQ QLODL QRPLQDO REOLJDVL %DQN GLDNXL VHEDJDL DQG WKH QRPLQDO YDOXH %DQN LV UHFRJQL]HG DV D GLVFRXQW RU SUHPLXP DQG
GLVNRQWR DWDX SUHPLXP GDQ GLDPRUWLVDVL VHODPD MDQJND ZDNWX REOLJDVL DPRUWL]HG RYHU WKH WHUP RI WKH %DQN ERQGV E\ XVLQJ WKH HIIHFWLYH
%DQNWHUVHEXWGHQJDQPHQJJXQDNDQPHWRGHEXQJDHIHNWLI LQWHUHVWPHWKRG
2EOLJDVL \DQJ GLWHUELWNDQ GLFDWDW VHEHVDU QLODL QRPLQDO GLNXUDQJL VDOGR %RQGV LVVXHG DUH UHFRUGHG DW QRPLQDO YDOXH OHVV WKH EDODQFH RI
GLVNRQWR\DQJEHOXPGLDPRUWLVDVL XQDPRUWL]HGGLVFRXQW
X +ODCNCP2CUEC-GTLC X 'ORNQ[GG$GPGHKVU
/LDELOLWDV LPEDODQ SDVFDNHUMD GLKLWXQJ VHEHVDU QLODL NLQL GDUL HVWLPDVL /LDELOLWLHV RQ SRVWHPSOR\PHQW EHQHILW DUH FDOFXODWHG DW WKH SUHVHQW
MXPODK OLDELOLWDV LPEDODQ SDVFD NHUMD GL PDVD GHSDQ \DQJ WLPEXO GDUL MDVD YDOXH RI WKH HVWLPDWHG QXPEHU RI SRVWHPSOR\PHQW EHQHILW OLDELOLWLHV LQ
\DQJ WHODK GLEHULNDQ ROHK NDU\DZDQ SDGD PDVD NLQL GDQ PDVD ODOX IXWXUH DULVLQJ IURP VHUYLFHV UHQGHUHG E\ HPSOR\HHV LQ WKH SUHVHQW DQG
GLNXUDQJL GHQJDQ QLODL ZDMDU DVHW SURJUDP GDQD SHQVLXQ 3HUKLWXQJDQ WKH SDVW OHVV WKH IDLU YDOXH RI SODQ DVVHWV RI SHQVLRQ IXQGV 7KH
GLODNXNDQ ROHK DNWXDULV LQGHSHQGHQ GHQJDQ PHWRGH SURMHFWHGXQLW FDOFXODWLRQ LV SHUIRUPHG E\ DQ LQGHSHQGHQW DFWXDU\ E\ XVLQJ WKH
FUHGLW SURMHFWHGXQLWFUHGLWPHWKRG
0XODL WDQJJDO -DQXDUL NHWLND LPEDODQ SDVFDNHUMD EHUXEDK SRUVL 6WDUWLQJ RQ -DQXDU\ ZKHQ WKH SRVWHPSOR\PHQW EHQHILWV
LPEDODQ VHKXEXQJDQ GHQJDQ MDVD \DQJ WHODK GLEHULNDQ ROHK NDU\DZDQ FKDQJHG WKH SRUWLRQ RI FRPSHQVDWLRQ LQ FRQQHFWLRQ ZLWK VHUYLFHV
SDGD PDVD ODOX GLEHEDQNDQ DWDX GLNUHGLWNDQ VHJHUD GDODP ODED UXJL UHQGHUHG E\ HPSOR\HHV LQ WKH SDVW LV FKDUJHG RU FUHGLWHG LPPHGLDWHO\
.HXQWXQJDQ DWDX NHUXJLDQ DNWXDULD GLDNXL VHEDJDL SHQJKDVLODQ LQ SURILW ORVV *DLQV RU ORVVHV DUH UHFRJQL]HG DV RWKHU FRPSUHKHQVLYH
NRPSUHKHQVLIODLQSDGDSHULRGHGLPDQDKDOWHUVHEXWWHUMDGL LQFRPHLQWKHSHULRGLQZKLFKWKH\RFFXU
6HEHOXP WDQJJDO -DQXDUL NHWLND LPEDODQ SDVFDNHUMD EHUXEDK %HIRUH -DQXDU\ ZKHQ WKH SRVWHPSOR\PHQW EHQHILWV FKDQJHG
SRUVL LPEDODQ VHKXEXQJDQ GHQJDQ MDVD \DQJ WHODK GLEHULNDQ ROHK WKH SRUWLRQ RI FRPSHQVDWLRQ LQ FRQQHFWLRQ ZLWK VHUYLFHV UHQGHUHG E\
NDU\DZDQ SDGD PDVD ODOX GLEHEDQNDQ DWDX GLNUHGLWNDQ GDODP ODED UXJL HPSOR\HHV LQ WKH SDVW FKDUJHG RU FUHGLWHG WR LQFRPH RQ D VWUDLJKWOLQH
GHQJDQ PHQJJXQDNDQ PHWRGH JDULV OXUXV VHODPD UDWDUDWD PDVD NHUMD EDVLV RYHU WKH DYHUDJH SHULRG RI HPSOR\PHQW WR SRVWHPSOR\PHQW
NDU\DZDQ KLQJJD LPEDODQ SDVFDNHUMD PHQMDGL KDN NDU\DZDQ YHVWHG EHQHILWV EH ULJKWV RI HPSOR\HHV YHVWHG 7KH SRUWLRQ RI SRVW
3RUVL LPEDODQ SDVFDNHUMD \DQJ WHODK PHQMDGL KDN NDU\DZDQ GLDNXL VHJHUD HPSOR\PHQW EHQHILWV ZKLFK EHFRPH YHVWHG LPPHGLDWHO\ UHFRJQL]HG DV
VHEDJDL EHEDQ GDODP ODED UXJL .HXQWXQJDQ DWDX NHUXJLDQ DNWXDULD GLDNXL DQ H[SHQVH LQ WKH SURILW ORVV *DLQV RU ORVVHV DUH UHFRJQL]HG DV RWKHU
VHEDJDL SHQJKDVLODQ NRPSUHKHQVLI ODLQ SDGD SHULRGH GLPDQD KDO WHUVHEXW FRPSUHKHQVLYHLQFRPHLQWKHSHULRGLQZKLFKWKH\RFFXU
WHUMDGL
Y 2GPFCRCVCPFCP$GDCP$WPIC Y +PVGTGUV+PEQOGCPF'ZRGPUG
3HQGDSDWDQ GDQ EHEDQ EXQJD XQWXN VHPXD LQVWUXPHQ NHXDQJDQ \DQJ ,QWHUHVW ,QFRPH DQG ([SHQVH IRU DOO ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV VXEMHFW WR
GLNHQDNDQ VXNX EXQJD GLDNXL GDODP ODSRUDQ ODED UXJL GHQJDQ LQWHUHVW UDWHV DUH UHFRJQL]HG LQ SURILW RU ORVV XVLQJ WKH HIIHFWLYH LQWHUHVW
PHQJJXQDNDQVXNXEXQJDHIHNWLI UDWH
6XNX EXQJD HIHNWLI DGDODK VXNX EXQJD \DQJ VHFDUD WHSDW PHQGLVNRQWRNDQ 7KH HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH LV WKH UDWH WKDW H[DFWO\ GLVFRXQWV HVWLPDWHG
HVWLPDVL SHPED\DUDQ DWDX SHQHULPDDQ NDV GL PDVD GDWDQJ VHODPD FDVK SD\PHQWV RU UHFHLSWV LQ WKH IXWXUH WKURXJK WKH H[SHFWHG OLIH RI WKH
SHUNLUDDQ XPXU GDUL LQVWUXPHQ NHXDQJDQ DWDX MLND OHELK WHSDW GLJXQDNDQ ILQDQFLDO LQVWUXPHQW RU ZKHQ DSSURSULDWH D VKRUWHU SHULRG WR JHW QHW
SHULRGH \DQJ OHELK VLQJNDW XQWXN PHPSHUROHK QLODL WHUFDWDW EHUVLK GDUL FDUU\LQJ DPRXQW RI WKH ILQDQFLDO DVVHW RU ILQDQFLDO OLDELOLW\ :KHQ
DVHW NHXDQJDQ DWDX OLDELOLWDV NHXDQJDQ 3DGD VDDW PHQJKLWXQJ VXNX FDOFXODWLQJ HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH EDQN HVWLPDWHV FDVK IORZV FRQVLGHULQJ
EXQJD HIHNWLI EDQN PHQJHVWLPDVL DUXV NDV GHQJDQ PHPSHUWLPEDQJNDQ DOO FRQWUDFWXDO WHUPV RI WKH ILQDQFLDO LQVWUXPHQW EXW GRHV QRW FRQVLGHU
VHOXUXK SHUV\DUDWDQ NRQWUDNWXDO GDODP LQVWUXPHQ NHXDQJDQ WHUVHEXW IXWXUH FUHGLW ORVVHV 7KLV FDOFXODWLRQ LQFOXGHV DOO FRPPLVVLRQV SURYLVLRQ
QDPXQ WLGDN PHPSHUWLPEDQJNDQ NHUXJLDQ NUHGLW GL PDVD GDWDQJ DQG RWKHU IRUP WKDW SDLG RU UHFHLYHG EHWZHHQ SDUWLHV WR WKH FRQWUDFW
3HUKLWXQJDQ LQL PHQFDNXS VHOXUXK NRPLVL SURYLVL GDQ EHQWXN ODLQ \DQJ WKDW DUH DQ LQWHJUDO SDUW RI HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH WUDQVDFWLRQ FRVWV DQG
GLED\DUNDQ DWDX GLWHULPD ROHK SDUD SLKDN GDODP NRQWUDN \DQJ PHUXSDNDQ DOORWKHUSUHPLXPVRUGLVFRXQWV
EDJLDQ WDN WHUSLVDKNDQ GDUL VXNX EXQJD HIHNWLI ELD\D WUDQVDNVL GDQ
VHOXUXKSUHPLDWDXGLVNRQODLQQ\D
3HQHULPDDQ WXQDL DWDV NUHGLW \DQJ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL GLUDJXNDQ DWDX &DVK UHFHLSWV IURP ORDQV WKDW DUH FODVVLILHG DV GRXEWIXO RU ORVV XVHG ILUVW
PDFHW GLJXQDNDQ WHUOHELK GDKXOX XQWXN PHQJXUDQJL SRNRN NUHGLW WR UHGXFH WKH ORDQ SULQFLSDO ([FHVV UHYHQXHV IURP ORDQ SULQFLSDO LV
.HOHELKDQ SHQHULPDDQ GDUL SRNRN NUHGLW GLDNXL VHEDJDL SHQGDSDWDQ UHFRJQL]HG DV LQWHUHVW LQFRPH LQ WKH VWDWHPHQW RI SURILW ORVV DQG RWKHU
EXQJDGDODPODSRUDQODEDUXJLGDQSHQJKDVLODQNRPSUHKHQVLIODLQ FRPSUHKHQVLYHLQFRPH
Z 2GPFCRCVCP2TQXKUKFCP-QOKUK Z 2TQXKUKQPCPFEQOOKVKQPKPEQOG
3HQGDSDWDQ SURYLVL GDQ NRPLVL \DQJ EHUNDLWDQ ODQJVXQJ GHQJDQ NHJLDWDQ )HHV DQG FRPPLVVLRQ LQFRPH GLUHFWO\ UHODWHG WR ERUURZLQJ DFWLYLWLHV RU
SLQMDPDQ DWDX SHQGDSDWDQ SURYLVL GDQ NRPLVL \DQJ EHUKXEXQJDQ GHQJDQ IHHV DQG FRPPLVVLRQ LQFRPH UHODWHG WR D FHUWDLQ SHULRG DUH DPRUWL]HG
MDQJND ZDNWX WHUWHQWX GLDPRUWLVDVL VHVXDL GHQJDQ MDQJND ZDNWX NRQWUDN RYHU WKH WHUP RI WKH FRQWUDFW XVLQJ WKH HIIHFWLYH LQWHUHVW UDWH PHWKRG
PHQJJXQDNDQ PHWRGH VXNX EXQJD HIHNWLI GDQ GLNODVLILNDVLNDQ VHEDJDL DQGDUHFODVVLILHGDVSDUWRILQWHUHVWLQFRPHLQWKHLQFRPHVWDWHPHQW
EDJLDQGDULSHQGDSDWDQEXQJDSDGDODSRUDQODEDUXJL
3HQGDSDWDQ SURYLVL GDQ NRPLVL \DQJ WLGDN EHUNDLWDQ GHQJDQ NHJLDWDQ 3URYLVLRQ DQG FRPPLVVLRQ ZKLFK DUH QRW UHODWHG WR OHQGLQJ DFWLYLWLHV RU D
SHPEHULDQ NUHGLW DWDX VXDWX MDQJND ZDNWX GLDNXL VHEDJDL SHQGDSDWDQ SHULRG RI WLPH DUH UHFRJQL]HG DV LQFRPH ZKHQ WKH WUDQVDFWLRQ DV RWKHU
SDGDVDDWWHUMDGLQ\DWUDQVDNVLVHEDJDLSHQGDSDWDQRSHUDVLRQDOODLQQ\D RSHUDWLQJLQFRPH
Page 837
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-*6+5#4-'$+,#-#0#-706#05+;#0)5+)0+(+-#0 .CPLWVCP 57//#4;1(#%%1706+0)21.+%+'5 %QPVKPWGF
[ 6TCPUCMUKFGPICP2KJCMRKJCM$GTGNCUK [ 6TCPUCEVKQPUYKVJ4GNCVGF2CTVKGU
(IHNWLI WDQJJDO -DQXDUL 3HUXVDKDDQ PHQHUDSNDQ 36$. 1R 5HYLVL (IIHFWLYH RQ -DQXDU\ WKH &RPSDQ\ DGRSWHG 36$. 1R 5HYLVHG
ę3HQJXQJNDSDQ 3LKDNSLKDN %HUHODVLĚ 36$. UHYLVL LQL PHQV\DUDWNDQ 5HODWHG 3DUW\ 'LVFORVXUHV 7KLV UHYLVHG 36$. UHTXLUHV WKH
SHQJXQJNDSDQ KXEXQJDQ WUDQVDNVL GDQ VDOGR SLKDNSLKDN EHUHODVL GLVFORVXUH RI UHODWLRQVKLSV WUDQVDFWLRQV DQG EDODQFHV RI UHODWHG SDUWLHV
WHUPDVXN NRPLWPHQ GDODP ODSRUDQ NHXDQJDQ NRQVROLGDVLDQ GDQ MXJD LQFOXGLQJ FRPPLWPHQWV LQ WKH FRQVROLGDWHG ILQDQFLDO VWDWHPHQWV DQG
GLWHUDSNDQ WHUKDGDS ODSRUDQ NHXDQJDQ VHFDUD LQGLYLGXDO 7LGDN WHUGDSDW DOVR DSSOLHG WR LQGLYLGXDO ILQDQFLDO VWDWHPHQWV 7KHUH ZDV QR VLJQLILFDQW
GDPSDN VLJQLILNDQ GDUL SHQHUDSDQ 36$. \DQJ GLUHYLVL WHUVHEXW WHUKDGDS LPSDFW IURP WKH DGRSWLRQ RI UHYLVHG 36$. WR WKH FRQVROLGDWHG ILQDQFLDO
ODSRUDQNHXDQJDQNRQVROLGDVLDQ VWDWHPHQWV
2UDQJ DWDX DQJJRWD NHOXDUJD WHUGHNDW PHPSXQ\DL UHODVL GHQJDQ 3HUVRQ RU FORVH IDPLO\ PHPEHUV ZKR UHODWH WR D UHSRUWLQJ HQWLW\ LI
HQWLWDVSHODSRUMLNDRUDQJWHUVHEXW WKDWSHUVRQ
D 0HPLOLNL SHQJHQGDOLDQ DWDX SHQJHQGDOLDQ EHUVDPD DWDV HQWLWDV D +DVFRQWURORUMRLQWFRQWURORYHUWKHUHSRUWLQJHQWLW\
SHODSRU
E 0HPLOLNLSHQJDUXKVLJQLILNDQDWDVHQWLWDVSHODSRU DWDX E +DVVLJQLILFDQWLQIOXHQFHRYHUWKHUHSRUWLQJHQWLW\ RU
F .HGXD HQWLWDV WHUVHEXW DGDODK YHQWXUD EHUVDPD GDUL SLKDN F %RWKHQWLWLHVDUHMRLQWYHQWXUHVRIWKHVDPHWKLUGSDUW\
NHWLJD\DQJVDPD
6XDWX HQWLWDV EHUHODVL GHQJDQ HQWLWDV SHODSRU MLND PHPHQXKL VDODK $Q HQWLW\ ZKR LV UHODWH WR D UHSRUWLQJ HQWLW\ LI LW PHHWV RQH RI WKH
VDWXKDOEHULNXW IROORZLQJ
D (QWLWDV GDQ HQWLWDV SHODSRU DGDODK DQJJRWD GDUL 3HUXVDKDDQ D (QWLW\ DQG WKH UHSRUWLQJ HQWLW\ DUH PHPEHUV RI WKH VDPH
\DQJ VDPD DUWLQ\D HQWLWDV LQGXN HQWLWDV DQDN GDQ HQWLWDV DQDN FRPSDQ\ LH SDUHQW VXEVLGLDU\ DQG IHOORZ VXEVLGLDU\ ZKR LV
EHULNXWQ\DWHUNDLWGHQJDQHQWLWDVODLQ UHODWHWRRWKHUV
E 6DWX HQWLWDV DGDODK HQWLWDV DVRVLDVL DWDX YHQWXUD EHUVDPD GDUL E 2QH HQWLW\ LV DQ DVVRFLDWH RU MRLQW YHQWXUH RI RWKHU HQWLW\ RU
HQWLWDV ODLQ DWDX HQWLWDV DVRVLDVL DWDX YHQWXUD EHUVDPD \DQJ DQ DVVRFLDWH RU MRLQW YHQWXUH HQWLW\ RI D PHPEHU RI WKH
PHUXSDNDQ DQJJRWD VXDWX 3HUXVDKDDQ \DQJ PDQD HQWLWDV ODLQ &RPSDQ\ZKLFKWKHRWKHUHQWLW\LVDPHPEHU
WHUVHEXWDGDODKDQJJRWDQ\D
F .HGXD HQWLWDV WHUVHEXW DGDODK YHQWXUD EHUVDPD GDUL SLKDN F %RWKHQWLWLHVDUHMRLQWYHQWXUHVRIWKHVDPHWKLUGSDUW\
NHWLJD\DQJVDPD
G 6DWX HQWLWDV DGDODK YHQWXUD EHUVDPD GDUL HQWLWDV NHWLJD GDQ G $Q HQWLW\ LV D MRLQW YHQWXUH RI WKLUG HQWLW\ DQG RWKHU HQWLW\
HQWLWDV\DQJODLQDGDODKHQWLWDVDVRVLDVLGDULHQWLWDVNHWLJD WKDWLVDQDVVRFLDWHHQWLW\RIWKHWKLUGHQWLW\
H (QWLWDV WHUVHEXW DGDODK VXDWX SURJUDP LPEDODQ SDVFD NHUMD H 7KH HQWLW\ LV D SRVWHPSOR\PHQW EHQHILW SURJUDP IRU WKH
XQWXN LPEDODQ NHUMD GDUL VDODK VDWX HQWLWDV SHODSRU DWDX HQWLWDV ZRUNLQJ EHQHILW IURP RQH RI UHSRUWLQJ HQWLW\ HLWKHU RU DQ
\DQJ WHUNDLW GHQJDQ HQWLWDV SHODSRU -LND HQWLWDV SHODSRU DGDODK HQWLW\ WKDW LV UHODWH WR WKH UHSRUWLQJ HQWLW\ ,I WKH UHSRUWLQJ
HQWLWDV SURJUDP WHUVHEXW PDND HQWLWDV VSRQVRU MXJD EHUHODVL HQWLW\ LV WKH SURJUDP HQWLW\ WKHQ VSRQVRULQJ HQWLW\ DUH DOVR
GHQJDQHQWLWDVSHODSRU UHODWHGWRWKHUHSRUWLQJHQWLW\
I (QWLWDV \DQJ GLNHQGDOLNDQ DWDX GLNHQGDOLNDQ EHUVDPD ROHK I (QWLWLHV FRQWUROOHG RU MRLQWO\ FRQWUROOHG E\ D SHUVRQ LGHQWLILHG
RUDQJ\DQJGLLGHQWLINDVLGDODPKXUXI D LQ D
J 2UDQJ \DQJ GLLGHQWLILNDVL GDODP KXUXI D L PHPLOLNL SHQJDUXK J $ SHUVRQ LGHQWLILHG LQ VXESDUDJUDSK D L KDV WKDW KDV
VLJQLILNDQ DWDV HQWLWDV DWDX SHUVRQLO PDQDMHPHQ NXQFL HQWLWDV VLJQLILFDQW LQIOXHQFH RYHU WKH HQWLW\ RU NH\ PDQDJHPHQW
DWDXHQWLWDVLQGXNGDULHQWLWDV SHUVRQQHORIWKHHQWLW\ RUDSDUHQWRIWKHHQWLW\
6HPXD WUDQVDNVL \DQJ VLJQLILNDQ GHQJDQ SLKDNSLKDN EHUHODVL EDLN \DQJ $OO VLJQLILFDQW WUDQVDFWLRQV ZLWK UHODWHG SDUWLHV ERWK RI ZKLFK DUH PDGH
GLODNXNDQ GHQJDQ V\DUDW GDQ NRQGLVL \DQJ VDPD GHQJDQ SLKDN NHWLJD XQGHU WHUPV DQG FRQGLWLRQV VLPLODU WR WKLUG SDUWLHV RU RWKHUZLVH
DWDXSXQWLGDNGLXQJNDSNDQGDODPFDWDWDQDWDVODSRUDQNHXDQJDQ GLVFORVHGLQWKHQRWHVWRWKHILQDQFLDOVWDWHPHQWV
\ .CDCRGT5CJCO \ 'CTPKPIURGT5JCTG
%HUGDVDUNDQ 3HUQ\DWDDQ 6WDQGDU $NXQWDQVL .HXDQJDQ 36$. 1R %DVHG RQ 6WDWHPHQWV RI )LQDQFLDO $FFRXQWLQJ 6WDQGDUGV 36$. 1R
WHQWDQJ /DED SHU 6DKDP /DED XVDKD GDQ ODED EHUVLK SHU VDKDP DERXW (DUQLQJV SHU 6KDUH 2SHUDWLQJ SURILW DQG QHW LQFRPH SHU VKDUH
GLKLWXQJ GHQJDQ PHPEDJL ODED XVDKD GDQ ODED EHUVLK GHQJDQ MXPODK UDWD DUH FDOFXODWHG E\ GLYLGLQJ RSHUDWLQJ SURILW DQG QHW LQFRPH ZLWK
UDWD WHUWLPEDQJ GDUL MXPODK VDKDP %DQN \DQJ EHUHGDU SDGD WDKXQ \DQJ ZHLJKWHG DYHUDJH DPRXQW IURP WRWDO RXWVWDQGLQJ VKDUHV RI WKH %DQN LQ
EHUVDQJNXWDQ WKHUHOHYDQW\HDU
CC 5GIOGP1RGTCUK CC 1RGTCVKPI5GIOGPVU
6HJPHQRSHUDVLDGDODKVXDWXNRPSRQHQGDULHQWLWDV $QRSHUDWLQJVHJPHQWLVDFRPSRQHQWRIWKHHQWLW\
<DQJ WHUOLEDW GDODP DNWLYLWDV ELVQLV \DQJ PDQD PHPSHUROHK 7KRVH LQYROYHG LQ EXVLQHVV DFWLYLWLHV ZKLFK JHQHUDWH LQFRPH DQG
SHQGDSDWDQ GDQ PHQLPEXONDQ EHEDQ WHUPDVXN SHQGDSDWDQ GDQ LQFXU H[SHQVHV LQFOXGLQJ LQFRPH DQG H[SHQVHV UHODWHG WR
EHEDQ WHUNDLW GHQJDQ WUDQVDNVL GHQJDQ WUDQVDNVL GHQJDQ NRPSRQHQ WUDQVDFWLRQV ZLWK WUDQVDFWLRQV ZLWK RWKHU FRPSRQHQWV RI WKH VDPH
ODLQGDULHQWLWDV\DQJVDPD HQWLW\
+DVLO RSHUDVLQ\D GLNDML XODQJ VHFDUD UHJXOHU ROHK SHQJDPELO 7KH UHVXOWV RI LWV RSHUDWLRQV DUH UHJXODUO\ UHYLHZHG E\ WKH FKLHI
NHSXWXVDQ RSHUDVLRQDO XQWXN PHPEXDW NHSXWXVDQ WHQWDQJ RSHUDWLQJ GHFLVLRQ PDNHU WR PDNH GHFLVLRQV DERXW UHVRXUFHV WR EH
VXPEHU GD\D \DQJ GLDORNDVLNDQ SDGD VHJPHQ WHUVHEXW GDQ PHQLODL DOORFDWHGWRWKHVHJPHQWDQGDVVHVVLWVSHUIRUPDQFH DQG
NLQHUMDQ\D GDQ
7HUVHGLDQ\DLQIRUPDVLNHXDQJDQ\DQJGDSDWGLSLVDKNDQ $YDLODELOLW\RIGLVFUHWHILQDQFLDOLQIRUPDWLRQ
6HVXDL GHQJDQ 36$. 1R WHQWDQJ 6HJPHQ 2SHUDVL %DQN ,Q DFFRUGDQFH ZLWK 36$. 1R FRQFHUQLQJ 2SHUDWLQJ 6HJPHQWV WKH
PHQJXQJNDSNDQ PHQ\DMLNDQ GDQ PHQMDODQNDQ VHJPHQ XVDKD WXQJJDO %DQN GLVFORVHV SUHVHQWV DQG RSHUDWHV D VLQJOH EXVLQHVV VHJPHQW
\DLWX VHJPHQ XVDKD NRQYHQVLRQDO 3HQJDPELO NHSXWXVDQ RSHUDVLRQDO QDPHO\ WKH FRQYHQWLRQDO EXVLQHVV VHJPHQW 7KH RSHUDWLRQDO GHFLVLRQ
GLVHVXDLNDQ GHQJDQ %33 .HZHQDQJDQ \DQJ GLPLOLNL ROHK %DQN PDNHU LV DGMXVWHG WR WKH %33 V DXWKRULW\ RZQHG E\ WKH %DQN 7KH KLJKHVW
3HQJDPELONHSXWXVDQRSHUDVLRQDOWHUWLQJJLDGDODK'LUHNVL%DQN RSHUDWLRQDOGHFLVLRQPDNHULVWKH%RDUGRI'LUHFWRUVRIWKH%DQN
Page 838
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2'0))70##0'56+/#5+'46+/$#0)#0 75'1('56+/#6'5#0&,7&)'/'065
C 5WODGT7VCOCCVCU-GVKFCMRCUVKCP'UVKOCUK C 6JG/CKP5QWTEGQH7PEGTVCKPV['UVKOCVKQP
C %CFCPICPMGTWIKCPRGPWTWPCPPKNCKCUGVMGWCPICP C #NNQYCPEGHQTKORCKTOGPVNQUUGUQHHKPCPEKCNCUUGVU
(YDOXDVL DWDV NHUXJLDQ SHQXUXQDQ QLODL DVHW NHXDQJDQ \DQJ GLXNXU )LQDQFLDO DVVHWV PHDVXUHG IRU DW DPRUWL]HG FRVW DUH HYDOXDWHG IRU
SDGDELD\DSHUROHKDQGLDPRUWLVDVLGLMHODVNDQSDGD&DWDWDQQ LPSDLUPHQWRQDEDVLVGHVFULEHGLQ1RWHQ
&DGDQJDQ NHUXJLDQ SHQXUXQDQ QLODL WHUNDLW GHQJDQ SLKDN ODZDQ 7KH VSHFLILF FRXQWHUSDUW\ FRPSRQHQW RI WKH WRWDO DOORZDQFHV IRU
VSHVLILN GDODP VHOXUXK FDGDQJDQ NHUXJLDQ SHQXUXQDQ QLODL GLEHQWXN LPSDLUPHQW DSSOLHV WR FODLPV HYDOXDWHG LQGLYLGXDOO\ IRU LPSDLUPHQW
DWDV WDJLKDQ \DQJ SHQXUXQDQ QLODLQ\D GLHYDOXDVL VHFDUD LQGLYLGXDO DQG LV EDVHG XSRQ PDQDJHPHQWĜV EHVW HVWLPDWH RI WKH SUHVHQW
EHUGDVDUNDQ HVWLPDVL WHUEDLN PDQDMHPHQ DWDV QLODL WXQDL DUXV NDV YDOXH RI WKH FDVK IORZV WKDW DUH H[SHFWHG WR EH UHFHLYHG ,Q
\DQJ GLKDUDSNDQ DNDQ GLWHULPD 'DODP PHQJHVWLPDVL DUXV NDV LQL HVWLPDWLQJ WKHVH FDVK IORZV PDQDJHPHQW PDNHV MXGJPHQWV DERXW
PDQDMHPHQ PHPEXDW SHUWLPEDQJDQ PHQJHQDL NRQGLVL NHXDQJDQ WKH FRXQWHUSDUW\ĜV ILQDQFLDO VLWXDWLRQ DQG WKH QHW UHDOL]DEOH YDOXH
GDUL SLKDN ODZDQ GDQ QLODL EHUVLK \DQJ GDSDW GLUHDOLVDVL GDUL DJXQDQ RI DQ\ XQGHUO\LQJ FROODWHUDO (DFK LPSDLUHG DVVHW LV DVVHVVHG RQ LWV
\DQJ GLWHULPD 6HWLDS DVHW \DQJ PHQJDODPL SHQXUXQDQ QLODL PHULWV DQG WKH ZRUNRXW VWUDWHJ\ DQG HVWLPDWH RI FDVK IORZV
GLHYDOXDVL GDQ VWUDWHJL SHQ\HOHVDLDQ VHUWD HVWLPDVL DUXV NDV \DQJ FRQVLGHUHG UHFRYHUDEOH DUH LQGHSHQGHQWO\ DSSURYHG E\ WKH 5LVN
GDSDWGLSHUROHKGLVHWXMXLVHFDUDLQGHSHQGHQROHK8QLW5LVLNR 8QLW
(YDOXDVL FDGDQJDQ NHUXJLDQ SHQXUXQDQ QLODL VHFDUD NROHNWLI PHOLSXWL &ROOHFWLYHO\ DVVHVVHG LPSDLUPHQW DOORZDQFHV FRYHU FUHGLW ORVVHV
NHUXJLDQ NUHGLW \DQJ PHOHNDW SDGD SRUWRIROLR WDJLKDQ GHQJDQ LQKHUHQW LQ SRUWIROLRV RI FODLPV ZLWK VLPLODU HFRQRPLF
NDUDNWHULVWLN HNRQRPL \DQJ VHUXSD NHWLND WHUGDSDW EXNWL RE\HNWLI FKDUDFWHULVWLFV ZKHQ WKHUH LV REMHFWLYH HYLGHQFH WR VXJJHVW WKDW
EDKZD WHODK WHUMDGL SHQXUXQDQ QLODL WDJLKDQ GDODP SRUWRIROLR WKH\ FRQWDLQ LPSDLUHG FODLPV EXW WKH LQGLYLGXDO LPSDLUHG LWHPV
WHUVHEXW QDPXQ SHQXUXQDQ QLODL VHFDUD LQGLYLGX EHOXP GDSDW FDQQRW \HW EH LGHQWLILHG ,Q DVVHVVLQJ WKH QHHG IRU FROOHFWLYH ORDQ
GLLGHQWLILNDVL 'DODP PHQHQWXNDQ SHUOXQ\D SHPEHQWXNDQ FDGDQJDQ ORVV DOORZDQFHV PDQDJHPHQW FRQVLGHUV IDFWRUV VXFK DV FUHGLW
NHUXJLDQ SHQXUXQDQ QLODL NUHGLW VHFDUD NROHNWLI PDQDMHPHQ TXDOLW\ SRUWIROLR VL]H FUHGLW FRQFHQWUDWLRQV DQG HFRQRPLF IDFWRUV
PHPSHUWLPEDQJNDQ IDNWRUIDNWRU VHSHUWL NXDOLWDV NUHGLW EHVDUQ\D ,Q RUGHU WR HVWLPDWH WKH UHTXLUHG DOORZDQFH DVVXPSWLRQV DUH
SRUWRIROLR NRQVHQWUDVL NUHGLW GDQ IDNWRUIDNWRU HNRQRPL 'DODP PDGH WR GHILQH WKH ZD\ LQKHUHQW ORVVHV DUH PRGHOHG DQG WR
PHQJHVWLPDVL FDGDQJDQ \DQJ GLSHUOXNDQ DVXPVLDVXPVL GLEXDW GHWHUPLQH WKH UHTXLUHG LQSXW SDUDPHWHUV EDVHG RQ KLVWRULFDO
XQWXN PHQHQWXNDQ PRGHO NHUXJLDQ EDZDDQ GDQ XQWXN PHQHQWXNDQ H[SHULHQFH DQG FXUUHQW HFRQRPLF FRQGLWLRQV 7KH DFFXUDF\ RI WKH
SDUDPHWHU LQSXW \DQJ GLSHUOXNDQ EHUGDVDUNDQ SHQJDODPDQ KLVWRULV DOORZDQFHV FDOFXODWHG GHSHQGV RQ KRZ ZHOO WKH HVWLPDWHG IXWXUH
GDQ NRQGLVL HNRQRPL VDDW LQL .HWHSDWDQ GDUL FDGDQJDQ \DQJ FDVK IORZV DUH GHWHUPLQHG IRU VSHFLILF FRXQWHUSDUW\ DOORZDQFHV DQG
GLKLWXQJ LQL WHUJDQWXQJ SDGD VHEHUDSD WHSDW HVWLPDVL DUXV NDV PDVD WKH PRGHO DVVXPSWLRQV DQG SDUDPHWHUV XVHG LQ GHWHUPLQLQJ
GHSDQ XQWXN PHQHQWXNDQ FDGDQJDQ LQGLYLGXDO VHUWD DVXPVL PRGHO FROOHFWLYHDOORZDQFHV
GDQ SDUDPHWHU \DQJ GLJXQDNDQ GDODP PHQHQWXNDQ SHQ\LVLKDQ
NROHNWLI
C 2GPGPVWCPPKNCKYCLCT C &GVGTOKPCVKQPHCKTXCNWG
'DODP PHQHQWXNDQ QLODL ZDMDU DWDV DVHW NHXDQJDQ GDQ OLDELOLWDV 7KH GHWHUPLQDWLRQ RI IDLU YDOXH IRU ILQDQFLDO DVVHWV DQG ILQDQFLDO
NHXDQJDQ GLPDQD WLGDN WHUGDSDW KDUJD SDVDU \DQJ GDSDW OLDELOLWLHV IRU ZKLFK WKHUH LV QR REVHUYDEOH PDUNHW SULFH UHTXLUHV
GLREVHUYDVL 3HUVHURDQ KDUXV PHQJJXQDNDQ WHNQLN SHQLODLDQ VHSHUWL WKHXVHRIYDOXDWLRQWHFKQLTXHVDVGHVFULEHGLQ1RWHH
GLMHODVNDQSDGD&DWDWDQH
8QWXN LQVWUXPHQ NHXDQJDQ \DQJ MDUDQJ GLSHUGDJDQJNDQ GDQ WLGDN )RU ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV WKDW WUDGH LQIUHTXHQWO\ DQG KDYH OLWWOH
PHPLOLNL KDUJD \DQJ WUDQVSDUDQ QLODL ZDMDUQ\D PHQMDGL NXUDQJ SULFH WUDQVSDUHQF\ IDLU YDOXH LV OHVV REMHFWLYH DQG UHTXLUHV YDU\LQJ
RE\HNWLI GDQ NDUHQDQ\D PHPEXWXKNDQ WLQJNDW SHUWLPEDQJDQ \DQJ GHJUHHV RI MXGJPHQW GHSHQGLQJ RQ OLTXLGLW\ FRQFHQWUDWLRQ
EHUDJDP WHUJDQWXQJ SDGD OLNXLGLWDV NRQVHQWUDVL NHWLGDNSDVWLDQ XQFHUWDLQW\ RI PDUNHW IDFWRUV SULFLQJ DVVXPSWLRQV DQG RWKHU ULVNV
IDNWRU SDVDU DVXPVL SHQHQWXDQ KDUJD GDQ ULVLNR ODLQQ\D \DQJ DIIHFWLQJWKHVSHFLILFLQVWUXPHQW
PHPSHQJDUXKLLQVWUXPHQWHUWHQWX
D 2GTVKODCPICP CMWPVCPUK [CPI RGPVKPI FCNCO OGPGTCRMCP D %TKVKECN CEEQWPVKPI LWFIOGPVU KP CRRN[KPI VJG %QORCP[ĞU CEEQWPVKPI
MGDKLCMCPCMWPVCPUK2GTUGTQCP RQNKEKGU
3HUWLPEDQJDQ DNXQWDQVL \DQJ SHQWLQJ GDODP PHQHUDSNDQ NHELMDNDQ &ULWLFDO DFFRXQWLQJ MXGJPHQWV PDGH LQ DSSO\LQJ WKH %DQN DFFRXQWLQJ
DNXQWDQVL%DQNPHOLSXWL SROLFLHVLQFOXGH
E 3HQLODLDQLQVWUXPHQNHXDQJDQ E 9DOXDWLRQRIILQDQFLDOLQVWUXPHQWV
.HELMDNDQ DNXQWDQVL 3HUVHURDQ XQWXN SHQJXNXUDQ QLODL ZDMDU GLEDKDV 7KH &RPSDQ\ĜV DFFRXQWLQJ SROLF\ RQ IDLU YDOXH PHDVXUHPHQWV LV
SDGD &DWDWDQ H ,QIRUPDVL PHQJHQDL QLODL ZDMDU GDUL LQVWUXPHQ GLVFXVVHG LQ 1RWH H ,QIRUPDWLRQ DERXW IDLU YDOXH RI ILQDQFLDO
NHXDQJDQGLXQJNDSNDQSDGD&DWDWDQE LQVWUXPHQWVLVGLVFORVHGLQ1RWHE
E .ODVLILNDVLDVHWGDQOLDELOLWDVNHXDQJDQ E &ODVVLILFDWLRQRIILQDQFLDODVVHWVDQGOLDELOLWLHV
.HELMDNDQ DNXQWDQVL 3HUVHURDQ PHPEHULNDQ NHOHOXDVDDQ XQWXN 7KH &RPSDQ\ĜV DFFRXQWLQJ SROLFLHV SURYLGH VFRSH IRU ILQDQFLDO
PHQHWDSNDQ DVHW GDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ NH GDODP EHUEDJDL DVVHWV DQG OLDELOLWLHV WR EH GHVLJQDWHG RQ LQFHSWLRQ LQWR GLIIHUHQW
NDWHJRUL SDGD VDDW SHQJDNXDQ DZDO VHVXDL GHQJDQ VWDQGDU DFFRXQWLQJFDWHJRULHVLQFHUWDLQFLUFXPVWDQFHV
DNXQWDQVL\DQJEHUODNXEHUGDVDUNDQNRQGLVLWHUWHQWX
'DODP PHQJNODVLILNDVLNDQ DVHW NHXDQJDQ GDQ OLDELOLWDV ,Q FODVVLI\LQJ ILQDQFLDO DVVHWV DQG ILQDQFLDO OLDELOLWLHV DV
NHXDQJDQ NH GDODP NHORPSRN ęGLSHUGDJDQJNDQĚ 3HUVHURDQ ęWUDGLQJĚ JURXS WKH &RPSDQ\ KDV GHWHUPLQHG WKDW WKH\
WHODK PHQHWDSNDQ EDKZD DVHW GDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ WHUVHEXW PHHW GHILQLWLRQ RI WUDGLQJ DVVHWV DQG OLDELOLWLHV DV VHW RXW LQ
VHVXDL GHQJDQ GHILQLVL DVHW GDQ OLDELOLWDV GDODP NHORPSRN 1RWHH
GLSHUGDJDQJNDQ\DQJGLMDEDUNDQSDGD&DWDWDQH
Page 839
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2'0))70##0'56+/#5+'46+/$#0)#0 .CPLWVCP 75'1('56+/#6'5#0&,7&)'/'065 %QPVKPWGF
D 2GTVKODCPICP CMWPVCPUK [CPI RGPVKPI FCNCO OGPGTCRMCP D %TKVKECN CEEQWPVKPI LWFIOGPVU KP CRRN[KPI VJG %QORCP[ĞU CEEQWPVKPI
MGDKLCMCPCMWPVCPUK2GTUGTQCP .CPLWVCP RQNKEKGU %QPVKPWGF
'DODP PHQJNODVLILNDVLNDQ LQYHVWDVL SDGD VXUDW EHUKDUJD VHEDJDL ,Q FODVVLI\LQJ LQYHVWPHQW LQ 2EOLJDWLRQV DV ęPHDVXUHG DW
ęGLXNXU SDGD ELD\D SHUROHKDQĚ 3HUVHURDQ WHODK PHQHWDSNDQ DFTXLVLWLRQ FRVWĚ WKH &RPSDQ\ KDV GHWHUPLQHG WKDW WKH\
EDKZD LQYHVWDVL WHUVHEXW WHODK PHPHQXKL SHUV\DUDWDQ NODVLILNDVL PHHW WKH UHTXLUHPHQWV RI VXFK FODVVLILFDWLRQ DV VHW RXW LQ
VHEDJDLPDQDGLMDEDUNDQGDODP&DWDWDQN 1RWHN
-#5 %#5*
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
.DV &DVK
.DVSDGD$70 &DVKLQ$70
,WONCJ 6QVCN
)+412#&#$#0-+0&10'5+# %744'06#%%1706+0$#0-+0&10'5+#
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
*LURSDGD%DQN,QGRQHVLD &XUUHQWDFFRXQWLQ%DQN,QGRQHVLD
%,)$67 %,)$67
,WONCJ 6QVCN
*LUR ZDMLE PLQLPXP \DQJ GLWHWDSNDQ ROHK %DQN ,QGRQHVLD SDGD WDQJJDO 7KH PLQLPXP UHVHUYH UHTXLUHPHQW VHW E\ %DQN ,QGRQHVLD DV RI 'HFHPEHU
'HVHPEHU GDQ 'HVHPEHU PDVLQJPDVLQJ PHQJJDPEDUNDQ DQG ZHUH DQG RI WKH WRWDO WKLUG SDUW\ IXQGV FROOHFWHG
GDQ GDUL MXPODK GDQD SLKDN NHWLJD \DQJ GLKLPSXQ ROHK %DQN E\WKH%DQNRU5SDQG5SUHVSHFWLYHO\
DWDXPDVLQJPDVLQJVHEHVDU5SGDQ5S
*LUR :DMLE 0LQLPXP %DQN WHODK VHVXDL GHQJDQ 3%, 1R 3%, WDQJJDO 7KH %DQN V 6WDWXWRU\ 5HVHUYHV DUH LQ DFFRUGDQFH ZLWK 3%, 1R 3%,
6HSWHPEHU \DQJ WHODK GLXEDK GHQJDQ 3%, 1R 3%, WDQJJDO GDWHG 6HSWHPEHU ZKLFK ZDV DPHQGHG E\ 3%, 1R 3%,
2NWREHU VHODQMXWQ\D GLXEDK GHQJDQ 3%, 1R 3%, WDQJJDO GDWHG 2FWREHU VXEVHTXHQWO\ DPHQGHG E\ 3%, 1R 3%,
2NWREHU VHODQMXWQ\D GLXEDK GHQJDQ 3%, 1R 3%, WDQJJDO GDWHG 2FWREHU VXEVHTXHQWO\ DPHQGHG E\ 3%, 1R 3%,
2NWREHU GLXEDK GHQJDQ 3%, 1R 3%, WDQJJDO 'HVHPEHU GDWHG 2FWREHU DPHQGHG E\ 3%, 1R 3%, GDWHG
GLXEDK GHQJDQ 3%, 1R 3%, WDQJJDO -XQL VHUWD 6( %, 'HFHPEHUDPHQGHGE\3%,1R3%,GDWHG-XQHDQG
1R '.03 WDQJJDO -XQL GLXEDK GHQJDQ 3%, 1R 3%, 6( %, 1R '.03 GDWHG -XQH DPHQGHG E\ 3%, 1R
GLXEDK GHQJDQ 3%, 1R3%, WDQJJDO 0DUHW 3%, 1R 3%, DPHQGHG E\ 3%, 1R3%, GDWHG 0DUFK 3%,
3%, WDQJJDO 0DUHW GDQ 3%, 1R 3%, WDQJJDO 1R 3%, GDWHG 0DUFK DQG 3%, 1R 3%, GDWHG
0DUHW WHQWDQJ ,QVHWLI %DJL %DQN <DQJ 0HPEHULNDQ 3HQ\HGLDDQ 'DQD 0DUFK FRQFHUQLQJ ,QFHQWLYHV IRU %DQNV 3URYLGLQJ 3URYLVLRQ RI )XQGV IRU
8QWXN .HJLDWDQ (NRQRPL 7HUWHQWX *XQD 0HQGXNXQJ 3HQDQJDQDQ 'DPSDN &HUWDLQ (FRQRPLF $FWLYLWLHV WR 6XSSRUW +DQGOLQJ (FRQRPLF ,PSDFWV 'XH WR WKH
3HUHNRQRPLDQ $NLEDW :DEDK 9LUXV &RURQD 3$'* 1R 3$'* &RURQD 9LUXV 2XWEUHDN 3$'* 1R 3$'* GDWHG 0D\ DQG
WDQJJDO 0HL GDQ WHUDNKLU GLXEDK 3$'* 1R 3$'* WHQWDQJ ODVW DPHQGHG 3$'* 1R 3$'* FRQFHUQLQJ WKH (LJKWK $PHQGPHQW
3HUXEDKDQ.HGHODSDQDWDV3$'*1R3$'* WR3$'*1R3$'*
)+412#&#$#0-.#+0 %744'06#%%1706+0#016*'4$#0-
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
C 2KJCMMGVKIC C6JKTFRCTVKGU
%DQN8PXP &RPPHUFLDO%DQNV
37%DQN0HJD7EN 37%DQN0HJD7EN
37%DQN0DQGLUL 3HUVHUR 7EN 37%DQN0DQGLUL 3HUVHUR 7EN
37%DQN0D\EDQN,QGRQHVLD7EN 37%DQN0D\EDQN,QGRQHVLD7EN
37%DQN5DN\DW,QGRQHVLD 3HUVHUR 7EN 37%DQN5DN\DW,QGRQHVLD 3HUVHUR 7EN
37%DQN1HJDUD,QGRQHVLD 3HUVHUR 7EN 37%DQN1HJDUD,QGRQHVLD 3HUVHUR 7EN
37%DQN&HQWUDO$VLD7EN 37%DQN&HQWUDO$VLD7EN
5WDLWONCJ 5WDVQVCN
&DGDQJDQ.HUXJLDQ $OORZDQFHIRU
3HQXUXQDQ1LODL &.31 ,PSDLUPHQW/RVVHV
,WONCJ 6QVCN
6XNX EXQJD UDWDUDWD SHU WDKXQ JLUR PDVLQJPDVLQJ VHEHVDU SDGD 7KH DYHUDJH DQQXDO LQWHUHVW UDWH IRU FXUUHQW DFFRXQW UHVSHFWLYHO\
WDQJJDO'HVHPEHUGDQ RQ'HFHPEHUDQG
6HOXUXK JLUR SDGD EDQN ODLQ SDGD WDQJJDO 'HVHPEHU GDQ $OO &XUUHQW DFFRXQWV LQ RWKHU EDQNV RQ 'HFHPEHU DQG DUH
GLJRORQJNDQVHEDJDLODQFDU FODVVLILHGDVFXUUHQW
Page 840
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2'0'/2#6#02#&#$#0-+0&10'5+#�$#0-.#+0 2.#%'/'065+0$#0-+0&10'5+##0&16*'4$#0-5
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
D .ODVLILNDVLSHQHPSDWDQSDGDEDQNODLQEHUGDVDUNDQMHQLVSHQHPSDWDQ D &ODVVLILFDWLRQ RI SODFHPHQWV LQ RWKHU EDQNV EDVHG RQ WKH W\SH RI
SODFHPHQW
2KJCM-GVKIC 6JKTFRCTVKGU
%DQN,QGRQHVLD,QWHUYHQVL %DQN,QGRQHVLD,QWHUYHQWLRQ
VHWHODKGLNXUDQJLEXQJD\DQJEHOXP QHWRIXQDPRUWL]HGLQWHUHVW
GLDPRUWLVDVLVHEHVDU5SSDGD DPRXQWLQJWR5S
WDQJJDO'HVHPEHUGDQ RQ'HFHPEHUDQG
3DVDUXDQJDQWDUEDQN ,QWHUEDQNFDOOPRQH\
37%3'-DZD7LPXU 37%3'-DZD7LPXU
7HUP'HSRVLW%DQN,QGRQHVLD 7HUP'HSRVLW%DQN,QGRQHVLD
,WONCJ 6QVCN
E .ODVLILNDVLSHQHPSDWDQSDGDEDQNODLQEHUGDVDUNDQEDQN E &ODVVLILFDWLRQRISODFHPHQWLQRWKHUEDQNEDVHGRQ%DQN
2KJCM-GVKIC 6JKTFRCTVKGU
%DQN,QGRQHVLD,QWHUYHQVL %DQN,QGRQHVLD,QWHUYHQWLRQ
37%3'-DZD7LPXU 37%3'-DZD7LPXU
7HUP'HSRVLW%DQN,QGRQHVLD 7HUP'HSRVLW%DQN,QGRQHVLD
,WONCJ 6QVCN
F .ODVLILNDVLSHQHPSDWDQSDGD%DQNODLQEHUGDVDUNDQNROHNWLELOLWDV F &ODVVLILFDWLRQRISODFHPHQWLQRWKHUEDQNVEDVHGRQFROOHFWLELOLW\
6XNX EXQJD UDWDUDWD SHU WDKXQ JLUR WDQJJDO 'HVHPEHU GDQ 7KH DYHUDJH DQQXDO LQWHUHVW UDWH RI FXUUHQW DFFRXQWV DV RI 'HFHPEHU
'HVHPEHU PDVLQJPDVLQJ 6HOXUXK SHQHPSDWDQ SDGD %DQN DQG 'HFHPEHU LV $OO SODFHPHQWV LQ RWKHU EDQNV DV
ODLQSDGDWDQJJDO'HVHPEHUGDQGLJRORQJNDQVHEDJDL RI'HFHPEHUDQGDUHFODVVLILHGDVFXUUHQW
574#6574#6$'4*#4)# /#4-'6#$.'5'%74+6+'5
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
C -NCUKHKMCUK UWTCVUWTCV DGTJCTIC DGTFCUCTMCP LGPKU UWTCV DGTJCTIC C %NCUUKHKECVKQP QH OCTMGVCDNG UGEWTKVKGU DCUGF QP VJG V[RG QH UGEWTKVKGU
3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 7KH*RYHUQPHQWRI5HSXEOLF,QGRQHVLD
6HUL)5 6HULHV)5
3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 7KH*RYHUQPHQWRI5HSXEOLF,QGRQHVLD
3%6 3%6
3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 7KH*RYHUQPHQWRI5HSXEOLF,QGRQHVLD
6HUL)5 6HULHV)5
3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 7KH*RYHUQPHQWRI5HSXEOLF,QGRQHVLD
6HUL)5 6HULHV)5
3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 7KH*RYHUQPHQWRI5HSXEOLF,QGRQHVLD
6HUL)5 6HULHV)5
3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 7KH*RYHUQPHQWRI5HSXEOLF,QGRQHVLD
6HUL)5 6HULHV)5
3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 7KH*RYHUQPHQWRI5HSXEOLF,QGRQHVLD
6XNXN3%6 6XNXN3%6
3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 7KH*RYHUQPHQWRI5HSXEOLF,QGRQHVLD
6HUL)5 6HULHV)5
3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 7KH*RYHUQPHQWRI5HSXEOLF,QGRQHVLD
6HUL)5 6HULHV)5
3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 7KH*RYHUQPHQWRI5HSXEOLF,QGRQHVLD
6HUL)5 6HULHV)5
3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 7KH*RYHUQPHQWRI5HSXEOLF,QGRQHVLD
6HUL)5 6HULHV)5
3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 7KH*RYHUQPHQWRI5HSXEOLF,QGRQHVLD
6HUL)5 6HULHV)5
6HNXULWDV5XSLDK%DQN,QGRQHVLD %DQN,QGRQHVLD5XSLDK6HFXULWLHV
3HPHULQWDK5HSXEOLN,QGRQHVLD 7KH*RYHUQPHQWRI5HSXEOLF,QGRQHVLD
6HUL)5 6HULHV)5
,WONCJ1DNKICUK 6QVCN$QPFU
,WONCJ5WTCV$GTJCTIC[CPI 6QVCN/CTMGVCDNG5GEWTKVKGU
&KOKNKMK*KPIIC,CVWJ6GORQ *GNFVQ/CVWTKV[
,WONCJ5WTCV$GTJCTIC 6QVCN5GEWTKVKGU
Page 841
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
574#6574#6$'4*#4)# .CPLWVCP /#4-'6#$.'5'%74+6+'5 %QPVKPWG
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
D -NCUKHKMCUK UWTCVUWTCV DGTJCTIC DGTFCUCTMCP LCVWJ VGORQ FCP UWMW D %NCUUKHKECVKQP QH OCTMGVCDNG UGEWTKVKGU DCUGF QP OCVWTKV[ FCVG CPF
DWPIC KPVGTGUVTCVG
5WMW$WPICRGT6CJWP
2GPGTDKV+UUWGT ,GPKU6[RG +PVGTGUV4CVGRGT;GCT ,CVWJ6GORQ&WG&CVG
$KC[CRGTQNGJCPFKCOQTVKUCUK #OQTVK\GFEQUV
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD 0HL
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD )5 0D\
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD $JXVWXV
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD )5 $XJXVW
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD -XQL
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD )5 -XQH
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD 0HL
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD )5 0D\
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD $SULO
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD )5 $SULO
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD 0HL
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD )5 0D\
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD )HEUXDUL
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD 3%6 )HEUXDU\
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD $SULO
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD 3%6 $SULO
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD -XQL
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD )5 -XQH
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD -XQL
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD )5 -XQH
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD 6HSW
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD )5 6HSW
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD $JXVW
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD )5 $JXVW
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD 'HV
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD 65%, 'HF
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD -XOL
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD 65%, -XO\
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD 2NW
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD 65%, 2FW
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD 'HV
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD 65%, 'HF
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD 1RY
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD 65%, 1RY
3HPHULQWDK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD 1RY
*RYHUQPHQWRIWKH5HSXEOLF,QGRQHVLD 65%, 1RY
E -NCUKHKMCUKRGPGORCVCPRCFCDCPMNCKPDGTFCUCTMCPMQNGMVKDKNKVCU E %NCUUKHKECVKQPQHRNCEGOGPVKPQVJGTDCPMDCUGFQPEQNNGEVKDKNKV[
6HOXUXK SHQHPSDWDQ SDGD VXUDWVXUDW EHUKDUJD SDGD WDQJJDOWDQJJDO $OO SODFHPHQWV RI VHFXULWLHV RQ 'HFHPEHU DQG ZHUH
'HVHPEHUGDQGLJRORQJNDQVHEDJDLODQFDU FODVVLILHGDVFXUUHQW
F -NCUKHKMCUK UWTCV DGTJCTIC DGTFCUCTMCP UKUC WOWT UCORCK FGPICP LCVWJ F %NCUUKHKECVKQP QH /CTMGVCDNG 5GEWTKVKGU DCUGF QP TGOCKPKPI RGTKQF VQ
VGORQ OCVWTKV[FCVG
.XUDQJGDULWDKXQ /HVVWKDQ\HDU
WDKXQ \HDU
/HELKGDULWDKXQ 0RUHWKDQ\HDU
,WONCJ 6QVCN
Page 842
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
574#6$'4*#4)#;#0)&+,7#.&'0)#0,#0,+&+$'.+-'/$#.+ 5'%74+6+'551.&70&'4#)4''/'065614'274%*#5' 4'21
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
C -NCUKHKMCUKUWTCVDGTJCTIC[CPIFKLWCNFGPICPLCPLKFKDGNKMGODCNK C %NCUUKHKECVKQPQH5GEWTKVKGUUQNFWPFGTCITGGOGPVUVQTGRWTEJCUG
4'21
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLMXDOGHQJDQMDQMLGLEHOL 6HFXULWLHVVROGXQGHUDJUHHPHQWVWRUHSXUFKDVHWR
NHPEDOLNHSDGDEDQNODLQ 2WKHUEDQN
,WONCJ 6QVCN
37 %DQN -DZD 7LPXU 7EN \DQJ PHQMDGL FRXQWHUSDUW\ XQWXN WUDQVDNVL VXUDW 37 %DQN -DZD 7LPXU 7EN LV WKH FRXQWHUSDUW\ IRU VHFXULWLHV VROG ZLWK
EHUKDUJD \DQJ GLMXDO GHQJDQ MDQML GLEHOL NHPEDOL 5HSR SDGD WDQJJDO DJUHHPHQWWRUHSXUFKDVH 5HSR WUDQVDFWLRQRQ'HFHPEHU
'HVHPEHU
D -NCUKHKMCUK UWTCV DGTJCTIC [CPI FKLWCN FGPICP LCPLK FKDGNK MGODCNK D %NCUUKHKECVKQPQH4GRQDCUGFQPOCVWTKV[CPFKPVGTGUVTCVGU
DGTFCUCTMCPLCVWJVGORQFCPUWMWDWPIC
,GPKU6[RG *CTIC2TKEG *CTIC44570 ,CVWJ6GORQ
6[RG 2TKEG *CKTEWV 2TKEG44570 /CVWTKV[
95 -DQXDUL
95 -DQXDUL
6HOXUXK SHQHPSDWDQ SDGD VXUDW EHUKDUJD \DQJ GLMXDO GHQJDQ MDQML GLEHOL $OO SODFHPHQWV LQ VHFXULWLHV VROG XQGHU DJUHHPHQWV WR UHSXUFKDVH DV RI
NHPEDOLSDGDWDQJJDO'HVHPEHUGLJRORQJNDQVHEDJDLODQFDU 'HFHPEHUDUHFODVVLILHGDVFXUUHQW
6#)+*#0#6#5574#6$'4*#4)#&'0)#0,#0,+7067-&+,7#. 4'%'+8#$.'5(41/5'%74+6+'59+6*#)4''/'065(144'5#.'
-'/$#.+#)+*#0#6#5574#6$'4*#4)#&'0)#0,#0,+7067- 4'8'45'4'21
&+$'.+-'/$#.+
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
C -NCUKHKMCUK VCIKJCP CVCU UWTCV DGTJCTIC FGPICP LCPLK FKLWCN C %NCUUKHKECVKQPQH4GXGTUG4GRQ
MGODCNK
5HYHUVH5HSR.HSDGD%DQN,QGRQHVLD 5HYHUVH5HSR7R%DQN,QGRQHVLD
5HYHUVH5HSR.HSDGD%DQN/DLQ 5HYHUVH5HSR7R2WKHU%DQN
,WONCJ 6QVCN
D -NCUKHKMCUK VCIKJCP CVCU UWTCV DGTJCTIC FGPICP LCPLK FKLWCN MGODCNK D %NCUUKHKECVKQPQH4GXGTUG4GRQDCUGFQPOCVWTKV[CPFKPVGTGUVTCVGU
DGTFCUCTMCPLCVWJVGORQFCPUWMWDWPIC
,GPKU6[RG *CTIC2TKEG *CTIC44570 ,CVWJ6GORQ
6[RG 2TKEG *CKTEWV 2TKEG44570 /CVWTKV[
95 -DQXDUL
95 )HEUXDUL
95 )HEUXDUL
95 )HEUXDUL
95 )HEUXDUL
95 0DUHW
95 0DUHW
95 $SULO
95 $SULO
95 $SULO
95 0HL
95 0HL
95 0HL
95 -DQXDUL
95 -DQXDUL
95 -DQXDUL
)5 -DQXDUL
)5 -DQXDUL
6HOXUXK SHQHPSDWDQ SDGD UHYHUVH UHSR SDGD WDQJJDO 'HVHPEHU $OO SODFHPHQWV LQ UHYHUVH UHSRV DV RI 'HFHPEHU DQG DUH
GDQGLJRORQJNDQVHEDJDLODQFDU FODVVLILHGDVFXUUHQW
Page 843
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .1#05
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
2KJCMRKJCMDGTGNCUK 4GNCVGFRCTVKGU
.UHGLW.RQVXPWLI &RQVXPSWLYH/RDQV
.UHGLW,QYHVWDVL ,QYHVWPHQW/RDQV
.UHGLW8VDKD5LWHO .85 ,QYHVWDVL 5HWDLO%XVLQHVV/RDQV 5%/ ,QYHVWPHQW
.UHGLW8VDKD5LWHO .85 .UHGLW0RGDO.HUMD 5HWDLO%XVLQHVV/RDQV 5%/ :RUNLQJ&DSLWDO/RDQV
3LQMDPDQ5HNHQLQJ.RUDQ &XUUHQW$FFRXQW/RDQV
5WDLWONCJ 5WDVQVCN
'LNXUDQJL &DGDQJDQ.HUXJLDQ /HVVRI$OORZDQFHIRU,PSDLUPHQW/RVV
3HQXUXQDQ1LODL3LKDNSLKDNEHUHODVL 5HODWHGSDUWLHV
,WONCJMTGFKV[CPIFKDGTKMCP 6QVCNNQCPU
RKJCMRKJCMDGTGNCUKDGTUKJ TGNCVGFRCTVKGUPGV
2KJCMMGVKIC 6JKTFRCTV[
.UHGLW.RQVXPWLI &RQVXPSWLYH/RDQV
.UHGLW,QYHVWDVL ,QYHVWPHQWV/RDQV
.UHGLW0RGDO.HUMD :RUNLQJ&DSLWDO/RDQV
3LQMDPDQ5HNHQLQJ.RUDQ &XUUHQW$FFRXQW/RDQV
.UHGLW8VDKD5LWHO .85 ,QYHVWDVL 5HWDLO%XVLQHVV/RDQV 5%/ ,QYHVWPHQW
.UHGLW8VDKD5LWHO .85 .UHGLW0RGDO.HUMD 5HWDLO%XVLQHVV/RDQV 5%/ :RUNLQJ&DSLWDO/RDQV
.UHGLW8VDKD.HFLO .8. 6PDOO%XVLQHVV/RDQV
0RGDO.HUMD :RUNLQJ&DSLWDO
.UHGLW8VDKD.HFLO .8. 6PDOO%XVLQHVV/RDQV
,QYHVWDVL ,QYHVWPHQWV
.UHGLW3HUXPDKDQ5DN\DW .35 0RUWJDJH/RDQV
5WDLWONCJ 5WDVQVCN
'LNXUDQJL &DGDQJDQ.HUXJLDQ /HVVRI$OORZDQFHIRU
3HQXUXQDQ1LODL3LKDNNHWLJD ,PSDLUPHQW/RVVHV7KLUGSDUW\
,WONCJMTGFKV[CPIFKDGTKMCP 6QVCNNQCPU
RKJCMMGVKICDGTUKJ VJKTFRCTV[PGV
,WONCJ-TGFKV[CPI&KDGTKMCP$GTUKJ 6QVCN.QCPU0GV
C $GTFCUCTMCP5GMVQT'MQPQOK C $CUGFQP6JG'EQPQOKE5GEVQT
.UHGLW \DQJ GLEHULNDQ EHUGDVDUNDQ VHNWRU HNRQRPL \DQJ PHQJDODPL /RDQV JUDQWHG EDVHG RQ HFRQRPLF VHFWRU WKDW DUH LPSDLUHG DQG QRW
SHQXUXQDQ QLODL GDQ \DQJ WLGDN PHQJDODPL SHQXUXQDQ QLODL DGDODK LPSDLUHGDUHDVIROORZV
VHEDJDLEHULNXW
&GUGODGT&GEGODGT
6KFCM/GPICNCOK /GPICNCOK2GPWTWPCP ,WONCJ6QVCN
.RQVXPWLI &RPVXPSWLYH
3HULNDQDQ )LVKHULHV
3HUWDQLDQ $JULFXOWXUDO
3HWHUQDNDQ $QLPDO+XVEDQGU\
3HUWDPEDQJDQ 0LQLQJ
,QGXVWUL ,QGXVWU\
/LVWULNGDQ$LU (OHFWULFLW\DQG:DWHU
.RQVWUXNVL &RQVWUXFWLRQ
3HUGDJDQJDQ 7UDGLQJ
3HQJDQJNXWDQ 7UDQVSRUWDWLRQ
-DVD-DVD'XQLD8VDKD %XVLQHVV6HUYLFHV
-DVD-DVD6RVLDO.HPDV\DUDNDWDQ 6RFLDO&RPPXQLW\6HUYLFHV
,WONCJMTGFKV[CPIFKDGTKMCP 6QVCNNQCPU
'LNXUDQJL &DGDQJDQ.HUXJLDQ /HVVRI$OORZDQFHIRU
3HQXUXQDQ1LODL ,PSDLUPHQW/RVV
,WONCJMTGFKV[CPIFKDGTKMCP 6QVCN.QCPU0GV
Page 844
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWG
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
C $GTFCUCTMCP5GMVQT'MQPQOK C $CUGFQP6JG'EQPQOKE5GEVQT
&GUGODGT&GEGODGT
6KFCM/GPICNCOK /GPICNCOK2GPWTWPCP ,WONCJ6QVCN
.RQVXPWLI &RPVXPSWLYH
3HULNDQDQ )LVKHULHV
3HUWDQLDQ $JULFXOWXUDO
3HWHUQDNDQ $QLPDO+XVEDQGU\
3HUWDPEDQJDQ 0LQLQJ
,QGXVWUL ,QGXVWU\
/LVWULNGDQ$LU (OHFWULFLW\DQG:DWHU
.RQVWUXNVL &RQVWUXFWLRQ
3HUGDJDQJDQ 7UDGLQJ
3HQJDQJNXWDQ 7UDQVSRUWDWLRQ
-DVD-DVD'XQLD8VDKD %XVLQHVV6HUYLFHV
-DVD-DVD6RVLDO.HPDV\DUDNDWDQ 6RFLDO&RPPXQLW\6HUYLFHV
,WONCJMTGFKV[CPIFKDGTKMCP 6QVCNNQCPU
'LNXUDQJL &DGDQJDQ.HUXJLDQ /HVVRI$OORZDQFHIRU
3HQXUXQDQ1LODL ,PSDLUPHQW/RVV
,WONCJMTGFKV[CPIFKDGTKMCP 6QVCN.QCPU0GV
Page 845
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWG
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
D $GTFCUCTMCP,GPKU-TGFKV D $CUGFQP6JG6[RGQH.QCPU
.UHGLW \DQJ GLEHULNDQ EHUGDVDUNDQ MHQLV NUHGLW \DQJ PHQJDODPL /RDQV DUH JUDQWHG EDVHG RQ WKH W\SH RI FUHGLW WKDW PD\ EH LPSDLUHG DQG
SHQXUXQDQ QLODL GDQ \DQJ WLGDN PHQJDODPL SHQXUXQDQ QLODL DGDODK QRWLPSDLUHGDUHDVIROORZV
VHEDJDLEHULNXW
&GUGODGT&GEGODGT
6KFCM/GPICNCOK /GPICNCOK2GPWTWPCP ,WONCJ6QVCN
.,%LDVD .,&RPPRQ
.,.UHGLW0LWUD8VDKD.HFLO .,6PDOO%XVLQHVV3DUWQHU&UHGLW
.,.8. .,.8.
.,0LNUR .,0LFUR
..%LDVD ..&RPPRQ
...35%DQN6XOXW ...35%DQN6XOXW
../DLQQ\D 2WKHU..
.0.%LDVD .0.&RPPRQ
.0..8. .0..8.
.0.0LNUR .0.0LFUR
.0.5HNHQLQJ.RUDQ%LDVD .0.*HQHUDO%DQN6WDWHPHQ
.0.5HNHQLQJ.RUDQ.RQWUDNWRU .0.&RQWUDFWRU%DQN6WDWHPHQW
.0.$JXQDQ'HSRVLWR .0.'HSRVLW*XDUDQWHH
.850LNUR,QYHVWDVL .85,QYHVWPHQW0LFUR
.850LNUR0RGDO.HUMD .850LFUR:RUNLQJ&DSLWDO
.85.HFLO,QYHVWDVL .85,QYHVWPHQW5HWDLO
.85.HFLO0RGDO.HUMD .85:RUNLQJ&DSLWDO5HWDLO
..&DVK&ROODWHUDO ..&DVK&ROODWHUDO
..3HQVLXQDQ316 ..3HQVLRQRI316
.UHGLW.RQVXPWLI8PXP *HQHUDO&RQVXPHU&UHGLW
..3HMDEDW3XEOLN ..3XEOLF2IILFLDOV
.,.83 .,.83
.0.0LNUR6HMDKWHUD .0.3URVSHURXV0LFUR
.0..HFLO6HMDKWHUD .0.3URVSHURXV6PDOO
.,0LNUR6HMDKWHUD .,3URVSHURXV0LFUR
.,.HFLO6HMDKWHUD .,3URVSHURXV6PDOO
.683HUVHRUDQJDQ8PXP .68*HQHUDO,QGLYLGXDO
.3163UD3XUQDEDNWL .3163UD3XUQDEDNWL
.3163UD7+7 .3163UD7+7
.688QWXN7RNRK/HPEDJD .68IRU)LJXUHLQ,QVWLWXWLRQ
.0..UHGLW8VDKD3HJDZDL .0.(PSOR\HH%XVLQHVV&UHGLW
.,$JXQDQ'HSRVLWR .0./RDQIRU(PSOR\HH
.,.UHGLW0LWUD3HJDZDL .,(PSOR\HH3DUWQHU&UHGLW
.356HMDKWHUD)/33 .356HMDKWHUD)/33
.0..UHGLW0LWUD3HJDZDL .0.(PSOR\HH3DUWQHU&UHGLW
.0.6WDQGE\/RDQ.RQWUDNWRU .0.6WDQGE\/RDQ&RQWUDFWRU
.,/HPEDJD$JDPD .,5HOLJLRXV,QVWLWXWLRQV
.687+/ .687+/
.3%63UD3XUQDEDNWL .3%63UD3XUQDEDNWL
.856XSHU0LNUR,QYHVWDVL .856XSHU0LFUR,QYHVWPHQW
.856XSHU0LNUR0RGDO.HUMD .856XSHU0LFUR:RUNLQJ&DSLWDO
..333. ..333.
.316339(57,.$/ .316339(57,.$/
.0./LQNDJH$QJVXUDQ .0.,QVWDOOPHQW/LQNDJH
,WONCJMTGFKV[CPIFKDGTKMCP 6QVCN.QCPU
'LNXUDQJL &DGDQJDQ.HUXJLDQ /HVVRI$OORZDQFHIRU
3HQXUXQDQ1LODL ,PSDLUPHQW/RVV
,WONCJ-TGFKV[CPI 6QVCN.QCPU0GV
Page 846
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWG
D $GTFCUCTMCP,GPKU-TGFKV .CPLWVCP D $CUGFQP6JG6[RGQH.QCPU %QPVKPWG
.UHGLW \DQJ GLEHULNDQ EHUGDVDUNDQ MHQLV NUHGLW \DQJ PHQJDODPL /RDQV DUH JUDQWHG EDVHG RQ WKH W\SH RI FUHGLW WKDW PD\ EH LPSDLUHG DQG
SHQXUXQDQ QLODL GDQ \DQJ WLGDN PHQJDODPL SHQXUXQDQ QLODL DGDODK QRWLPSDLUHGDUHDVIROORZV
VHEDJDLEHULNXW
&GUGODGT&GEGODGT
6KFCM/GPICNCOK /GPICNCOK2GPWTWPCP ,WONCJ6QVCN
.,%LDVD .,&RPPRQ
.,.UHGLW0LWUD8VDKD.HFLO .,6PDOO%XVLQHVV3DUWQHU&UHGLW
.,.8. .,.8.
..%LDVD ..&RPPRQ
...35%DQN6XOXW ...35%DQN6XOXW
../DLQQ\D 2WKHU..
.0.%LDVD .0.&RPPRQ
.0..8. .0..8.
.0.0LNUR .0.0LFUR
.0.0LNUR7DQSD$JXQDQ .0.8QVHFXUHG0LFUR
.0.5HNHQLQJ.RUDQ%LDVD .0.*HQHUDO%DQN6WDWHPHQW
.0.5HNHQLQJ.RUDQ.RQWUDNWRU .0.&RQWUDFWRU%DQN6WDWHPHQW
.0.$JXQDQ'HSRVLWR .0.'HSRVLW*XDUDQWHH
.850LNUR,QYHVWDVL .85,QYHVWPHQW0LFUR
.850LNUR0RGDO.HUMD .85:RUNLQJ&DSLWDO0LFUR
.85.HFLO,QYHVWDVL .85,QYHVWPHQW5HWDLO
.85.HFLO0RGDO.HUMD .85:RUNLQJ&DSLWDO5HWDLO
..&DVK&ROODWHUDO ..&DVK&ROODWHUDO
..3HQVLXQDQ316 ..3HQVLRQRI316
.UHGLW.RQVXPWLI8PXP *HQHUDO&RQVXPHU&UHGLW
..3HMDEDW3XEOLN ..3XEOLF2IILFLDOV
.,.83 .,.83
.0.0LNUR6HMDKWHUD .0.3URVSHURXV0LFUR
.0..HFLO6HMDKWHUD .0.3URVSHURXV6PDOO
.,0LNUR6HMDKWHUD .,3URVSHURXV0LFUR
.,.HFLO6HMDKWHUD .,3URVSHURXV6PDOO
.683HUVHRUDQJDQ8PXP .68*HQHUDO,QGLYLGXDO
.3163UD3XUQDEDNWL .3163UD3XUQDEDNWL
.3163UD7+7 .3163UD7+7
.688QWXN7RNRK/HPEDJD .68IRU)LJXUHLQ,QVWLWXWLRQ
.0..UHGLW8VDKD3HJDZDL .0.(PSOR\HH%XVLQHVV&UHGLW
.,$JXQDQ'HSRVLWR .,&ROODWHUDO'HSRVLW
.,.UHGLW0LWUD3HJDZDL .,(PSOR\HH3DUWQHU&UHGLW
.356HMDKWHUD)/33 .356HMDKWHUD)/33
.0..UHGLW0LWUD3HJDZDL .0.(PSOR\HH3DUWQHU&UHGLW
.0.6WDQGE\/RDQ.RQWUDNWRU .0.6WDQGE\/RDQ&RQWUDFWRU
.3%63UD3XUQDEDNWL .3%63UD3XUQDEDNWL
.856XSHU0LNUR,QYHVWDVL .856XSHU0LFUR,QYHVWPHQW
.856XSHU0LNUR0RGDO.HUMD .856XSHU0LFUR:RUNLQJ&DSLWDO
..333. ..333.
.,/LQNDJH$QJVXUDQ .,,QVWDOOPHQW/LQNDJH
,WONCJMTGFKV[CPIFKDGTKMCP 6QVCN.QCPU
'LNXUDQJL &DGDQJDQ.HUXJLDQ /HVVRI$OORZDQFHIRU
3HQXUXQDQ1LODL ,PSDLUPHQW/RVV
,WONCJ-TGFKV[CPI 6QVCN.QCPU0GV
Page 847
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
E -TGFKV;CPI&KDGTKMCP$GTFCUCTMCP-QNGMVCDKNKVCUP[C E .QCPU$CUGFQP6JG%QNNGEVKDKNKV[
5GMVQT'MQPQOK 'EQPQOKE5GEVQT
&GUGODGT&GEGODGT
&CNCO2GTJCVKCP
-WTCPI.CPECT &KTCIWMCP
.CPECT%WTTGPV -JWUWU+P /CEGV.QUU ,WONCJ6QVCN
5WDUVCPFCTF &QWDVHWNN
5RGEKCN/GPVKQP
.RQVXPWLI &RPVXPSWLYH
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HULNDQDQ )LVKHULHV
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HUWDQLDQ $JULFXOWXUDO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HWHUQDNDQ $QLPDO+XVEDQGU\
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HUWDPEDQJDQ 0LQLQJ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
,QGXVWUL ,QGXVWU\
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
/LVWULNGDQ$LU (OHFWULFDQG:DWHU
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.RQVWUXNVL &RQVWUXFWLRQ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HUGDJDQJDQ 7UDGLQJ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HQJDQJNXWDQ 7UDQVSRUWDWLRQ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
-DVD-DVD'XQLD8VDKD %XVLQHVV6HUYLFHV
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
-DVD-DVD6RVLDO 6RFLDO&RPPXQLW\
.HPDV\DUDNDWDQ 6HUYLFHV
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
,WONCJMTGFKV
[CPIFKDGTKMCP 6QVCNNQCPU
,WONCJECFCPICPMGTWIKCP 6QVCNQH#NNQYCPEGHQT
RGPWTWPCPPKNCK KORCKTOGPVNQUUGU
,WONCJ-TGFKV[CPI
&KDGTKMCP$GTUKJ 6QVCN.QCPU0GV
Page 848
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
E -TGFKV;CPI&KDGTKMCP$GTFCUCTMCP-QNGMVCDKNKVCUP[C E .QCPU$CUGFQP6JG%QNNGEVKDKNKV[
5GMVQT'MQPQOK 'EQPQOKE5GEVQT
&GUGODGT&GEGODGT
&CNCO2GTJCVKCP
-WTCPI.CPECT &KTCIWMCP
.CPECT%WTTGPV -JWUWU+P /CEGV.QUU ,WONCJ6QVCN
5WDUVCPFCTF &QWDVHWNN
5RGEKCN/GPVKQP
.RQVXPWLI &RPVXPSWLYH
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HULNDQDQ )LVKHULHV
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HUWDQLDQ $JULFXOWXUDO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HWHUQDNDQ $QLPDO+XVEDQGU\
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HUWDPEDQJDQ 0LQLQJ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
,QGXVWUL ,QGXVWU\
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
/LVWULNGDQ$LU (OHFWULFLW\DQG:DWHU
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.RQVWUXNVL &RQVWUXFWLRQ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HUGDJDQJDQ 7UDGLQJ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HQJDQJNXWDQ 7UDQVSRUWDWLRQ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
-DVD-DVD'XQLD8VDKD %XVLQHVV6HUYLFHV
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
-DVD-DVD6RVLDO 6RFLDO&RPPXQLW\
.HPDV\DUDNDWDQ 6HUYLFHV
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
,WONCJMTGFKV
[CPIFKDGTKMCP 6QVCNNQCPU
,WONCJECFCPICPMGTWIKCP 6QVCNQH#NNQYCPEGHQT
RGPWTWPCPPKNCK KORCKTOGPVNQUUGU
,WONCJ-TGFKV[CPI
&KDGTKMCP$GTUKJ 6QVCN.QCPU0GV
Page 849
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
E -TGFKV;CPI&KDGTKMCP$GTFCUCTMCP-QNGMVCDKNKVCUP[C E .QCPU$CUGFQP6JG%QNNGEVKDKNKV[
,GPKU-TGFKV 6[RGQH%TGFKV
&GUGODGT&GEGODGT
&CNCO2GTJCVKCP
-WTCPI.CPECT &KTCIWMCP
.CPECT%WTTGPV -JWUWU+P /CEGV.QUU ,WONCJ6QVCN
5WDUVCPFCTF &QWDVHWNN
5RGEKCN/GPVKQP
.,%LDVD .,&RPPRQ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,.UHGLW0LWUD8VDKD .,&UHGLW6PDOO%XVLQHVV
.HFLO 3DUWQHU
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,.UHGLW0LWUD8VDKD .,0LFUR&DSLWDO
0LNUR :RUNLQJ&UHGLW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,.8. .,.8.
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,0LNUR .,0LFUR
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
..%LDVD ..&RPPRQ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
...35%DQN6XOXW ...35%DQN6XOXW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
../DLQQ\D 2WKHU..
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.%LDVD .0.&RPPRQ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0..8. .0..8.
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.0LNUR .0.0LFUR
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.5HNHQLQJ.RUDQ%LDVD .0.%DQN6WDWHPHQW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.5HNHQLQJ.RUDQ .0.&RQWUDFWRU
.RQWUDNWRU %DQN6WDWHPHQW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.$JXQDQ'HSRVLWR .0.'HSRVLW*XDUDQWHH
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.850LNUR,QYHVWDVL .85,QYHVWPHQW0LFUR
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.850LNUR0RGDO.HUMD .850LFUR:RUNLQJ&DSLWDO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.85.HFLO,QYHVWDVL .85,QYHVWPHQW5HWDLO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
Page 850
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
E -TGFKV;CPI&KDGTKMCP$GTFCUCTMCP-QNGMVCDKNKVCUP[C E .QCPU$CUGFQP6JG%QNNGEVKDKNKV[
,GPKU-TGFKV 6[RGQH%TGFKV
&GUGODGT&GEGODGT
&CNCO2GTJCVKCP
-WTCPI.CPECT &KTCIWMCP
.CPECT%WTTGPV -JWUWU+P /CEGV.QUU ,WONCJ6QVCN
5WDUVCPFCTF &QWDVHWNN
5RGEKCN/GPVKQP
.85.HFLO0RGDO.HUMD .85:RUNLQJ&DSLWDO5HWDLO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
..&DVK&ROODWHUDO ..&DVK&ROODWHUDO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
..3HQVLXQDQ316 ..3HQVLRQ316
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.UHGLW.RQVXPWLI8PXP *HQHUDO&RQVXPHU&UHGLW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
..3HMDEDW3XEOLN ..3XEOLF2IILFLDOV
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,3.83 .,3.83
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.0LNUR6HMDKWHUD .0.3URVSHURXV0LFUR
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0..HFLO6HMDKWHUD .0.3URVSHURXV6PDOO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,0LNUR6HMDKWHUD .,3URVSHURXV0,FUR
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,.HFLO6HMDKWHUD .,3URVSHURXV6PDOO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.683HUVHRUDQJDQ8PXP .68*HQHUDO,QGLYLGXDO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.3163UD3XUQDEDNWL .3163UD3XUQDEDNWL
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.3163UD7+7 .3163UD7+7
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.688QWXN7RNRK/HPEDJD .68IRU)LJXUHRI,QVWLWXWLRQV
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0..UHGLW8VDKD3HJDZDL .0.(PSOR\HH%XVLQHVV/RDQ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,$JXQDQ'HSRVLWR .,&ROODWHUDO'HSRVLW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,.UHGLW0LWUD3HJDZDL .,(PSOR\HH3DUWQHU&UHGLW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.356HMDKWHUD)/33 .356HMDKWHUD)/33
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
Page 851
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
E -TGFKV;CPI&KDGTKMCP$GTFCUCTMCP-QNGMVCDKNKVCUP[C E .QCPU$CUGFQP6JG%QNNGEVKDKNKV[
,GPKU-TGFKV 6[RGQH%TGFKV
&GUGODGT&GEGODGT
&CNCO2GTJCVKCP
-WTCPI.CPECT &KTCIWMCP
.CPECT%WTTGPV -JWUWU+P /CEGV.QUU ,WONCJ6QVCN
5WDUVCPFCTF &QWDVHWNN
5RGEKCN/GPVKQP
.0..UHGLW0LWUD3HJDZDL .0.(PSOR\HH3DUWQHU&UHGLW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.6WDQGE\/RDQ.RQWUDNWRU .0.6WDQGE\/RDQ&RQWUDFWRU
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,/HPEDJD$JDPD .,5HOLJLRXV,QVWLWXWLRQV
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.687+/ .687+/
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.3%63UD3XUQDEDNWL .3%63UD3XUQDEDNWL
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.856XSHU0LNUR,QYHVWDVL .856XSHU0LFUR,QYHVWPHQW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.856XSHU0LNUR0RGDO.HUMD .856XSHU0LFUR:RUNLQJ&DSLWDO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
..333. ..333.
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.316339(57,.$/ .316339(57,&$/
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0./LQNDJH$QJVXUDQ .0.,QVWDOOPHQW/LQNDJH
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
,WONCJMTGFKV
[CPIFKDGTKMCP 6QVCN.QCPU
,WONCJECFCPICPMGTWIKCP 6QVCNQH#NNQYCPEGHQT
RGPWTWPCPPKNCK +ORCKTOGPV.QUUGU
,WONCJ-TGFKV[CPI
&KDGTKMCP$GTUKJ 6QVCN.QCPU0GV
Page 852
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
E -TGFKV;CPI&KDGTKMCP$GTFCUCTMCP-QNGMVCDKNKVCUP[C E .QCPU$CUGFQP6JG%QNNGEVKDKNKV[
,GPKU-TGFKV 6[RGQH%TGFKV
&GUGODGT&GEGODGT
&CNCO2GTJCVKCP
-WTCPI.CPECT &KTCIWMCP
.CPECT%WTTGPV -JWUWU+P /CEGV.QUU ,WONCJ6QVCN
5WDUVCPFCTF &QWDVHWNN
5RGEKCN/GPVKQP
.,%LDVD .,&RPPRQ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,.UHGLW0LWUD8VDKD .,&UHGLW6PDOO%XVLQHVV
.HFLO 3DUWQHU
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,.UHGLW0LWUD8VDKD .,0LFUR:RUNLQJ
0LNUR &DSLWDO&UHGLW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,.8. .,.8.
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,0LNUR .,0LFUR
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
..%LDVD ..&RPPRQ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
...35%DQN6XOXW ...35%DQN6XOXW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
../DLQQ\D 2WKHU..
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.%LDVD .0.&RPPRQ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0..8. .0..8.
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.0LNUR .0.0LFUR
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.0LNUR7DQSD$JXQDQ .0.8QVHFXUHG0LFUR
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.5HNHQLQJ.RUDQ%LDVD .0.%DQN6WDWHPHQW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.5HNHQLQJ.RUDQ .0.&RQWUDFWRU
.RQWUDNWRU %DQN6WDWHPHQW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
Page 853
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
E -TGFKV;CPI&KDGTKMCP$GTFCUCTMCP-QNGMVCDKNKVCUP[C E .QCPU$CUGFQP6JG%QNNGEVKDKNKV[
,GPKU-TGFKV 6[RGQH%TGFKV
&GUGODGT&GEGODGT
&CNCO2GTJCVKCP
-WTCPI.CPECT &KTCIWMCP
.CPECT%WTTGPV -JWUWU+P /CEGV.QUU ,WONCJ6QVCN
5WDUVCPFCTF &QWDVHWNN
5RGEKCN/GPVKQP
.0.$JXQDQ'HSRVLWR .0.'HSRVLW*XDUDQWHH
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.850LNUR,QYHVWDVL .85,QYHVWPHQW0LFUR
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.850LNUR0RGDO.HUMD .850LFUR:RUNLQJ&DSLWDO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.85.HFLO,QYHVWDVL .85,QYHVWPHQW5HWDLO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.85.HFLO0RGDO.HUMD .85:RUNLQJ&DSLWDO5HWDLO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
..&DVK&ROODWHUDO ..&DVK&ROODWHUDO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
..3HQVLXQDQ316 ..3HQVLRQ316
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.UHGLW.RQVXPWLI8PXP *HQHUDO&RQVXPHU&UHGLW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
..3HMDEDW3XEOLN ..3XEOLF2IILFLDOV
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,3.83 .,3.83
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.0LNUR6HMDKWHUD .0.3URVSHURXV0LFUR
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0..HFLO6HMDKWHUD .0.3URVSHURXV6PDOO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,0LNUR6HMDKWHUD .,3URVSHURXV0,FUR
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,.HFLO6HMDKWHUD .,3URVSHURXV6PDOO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.683HUVHRUDQJDQ8PXP .68*HQHUDO,QGLYLGXDO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
Page 854
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
E -TGFKV;CPI&KDGTKMCP$GTFCUCTMCP-QNGMVCDKNKVCUP[C E .QCPU$CUGFQP6JG%QNNGEVKDKNKV[
,GPKU-TGFKV 6[RGQH%TGFKV
&GUGODGT&GEGODGT
&CNCO2GTJCVKCP
-WTCPI.CPECT &KTCIWMCP
.CPECT%WTTGPV -JWUWU+P /CEGV.QUU ,WONCJ6QVCN
5WDUVCPFCTF &QWDVHWNN
5RGEKCN/GPVKQP
.3163UD3XUQDEDNWL .3163UD3XUQDEDNWL
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.3163UD7+7 .3163UD7+7
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.688QWXN7RNRK/HPEDJD .68IRU)LJXUHRI,QVWLWXWLRQV
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0..UHGLW8VDKD3HJDZDL .0.(PSOR\HH%XVLQHVV/RDQ
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,$JXQDQ'HSRVLWR .,&ROODWHUDO'HSRVLW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,.UHGLW0LWUD3HJDZDL .,(PSOR\HH3DUWQHU&UHGLW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.356HMDKWHUD)/33 .356HMDKWHUD)/33
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0..UHGLW0LWUD3HJDZDL .0.(PSOR\HH3DUWQHU&UHGLW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.0.6WDQGE\/RDQ.RQWUDNWRU .0.6WDQGE\/RDQ&RQWUDFWRU
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.3%63UD3XUQDEDNWL .3%63UD3XUQDEDNWL
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.856XSHU0LNUR,QYHVWDVL .856XSHU0LFUR,QYHVWPHQW
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.856XSHU0LNUR0RGDO.HUMD .856XSHU0LNUR:RUNLQJ&DSLWDO
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
..333. ..333.
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.,/LQNDJH$QJVXUDQ .,,QVWDOOPHQW/LQNDJH
&DGDQJDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
,WONCJMTGFKV
[CPIFKDGTKMCP 6QVCN.QCPU
,WONCJECFCPICPMGTWIKCP 6QVCNQH#NNQYCPEGHQT
RGPWTWPCPPKNCK +ORCKTOGPV.QUUGU
,WONCJ-TGFKV[CPI
&KDGTKMCP$GTUKJ 6QVCN.QCPU0GV
Page 855
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
F /GPWTWVLCPIMCYCMVW F $[VGTOQHETGFKV
$CUGFQPVJGTGOCKPKPINKHGVQ
$GTFCUCTMCPUKUCWOWTLCVWJVGORQ OCVWTKV[RGTKQF
.XUDQJGDULWDKXQ /HVVWKDQ\HDU
WDKXQKLQJJDWDKXQ \HDUV
WDKXQKLQJJDWDKXQ \HDUV
/HELKGDULWDKXQ 0RUHWKDQ\HDUV
6XEMXPODK 6XEWRWDO
'LNXUDQJLFDGDQJDQNHUXJLDQ /HVVRIIDOORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ$GTUKJ 6QVCN0GV
$GTFCUCTMCPRGTLCPLKCP $CUGFQPCITGGOGPV
.XUDQJGDULWDKXQ /HVVWKDQ\HDU
WDKXQKLQJJDWDKXQ \HDUV
WDKXQKLQJJDWDKXQ \HDUV
/HELKGDULWDKXQ 0RUHWKDQ\HDUV
6XEMXPODK 6XEWRWDO
'LNXUDQJLFDGDQJDQNHUXJLDQ /HVVRIIDOORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ$GTUKJ 6QVCN0GV
6HVXDL GHQJDQ VXUDW %DQN ,QGRQHVLD 1R ,'VWD6UW% WDQJJDO -DQXDUL SHULKDO ,Q DFFRUGDQFH ZLWK %DQN ,QGRQHVLD V OHWWHU 1R ,'VWD6UW% GDWHG -DQXDU\
SHQ\HVXDLDDQ WDWD FDUD SHQJLVLDQ ODSRUDQ EXODQDQ EDQN XPXP GDQ LQWHJUDVL SHODSRUDQ %, UHJDUGLQJ DGMXVWPHQW WR WKH SURFHGXUHV IRU ILOOLQJ RXW FRPPHUFLDO EDQNV PRQWKO\
$QWDVHQD WHUNDLW LPSOHPHQWDVL 36$. GDQ 36$. GDQ VXUDW 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 1R UHSRUWV DQG WKH LQWHJUDWLRQ RI %,$QWDVHQD UHSRUWLQJ UHODWHG WR WKH LPSOHPHQWDWLRQ RI
6,3% WDQJJDO )HEUXDUL KDO SHUODNXNDQ &DGDQJDQ 3HQXUXQDQ 1LODL &.31 36$. DQG 36$. DQG WKH )LQDQFLDO 6HUYLFHV $XWKRULW\ V OHWWHU 1R 6,3%
GDODPSHUKLWXQJDQ$7055LVLNR.UHGLWVHVXDL36$.PDND GDWHG )HEUXDU\ UHJDUGLQJ WKH WUHDWPHQW RI $OORZDQFH IRU ,PSDLUPHQW UHVHUYHV
&.31 LQWKHFDOFXODWLRQRI5:$IRU&UHGLW5LVNLQDFFRUGDQFHZLWK36$.WKHQ
&DGDQJDQ3HQXUXQDQ1LODL$OORZDQFHIRU,PSDLUPHQW 7DWDFDUDSHQJLVLDQVHVXDL7KHILOOLQJSURFHGXUHLVDSSURSULDWH
'LLVL GHQJDQ &.31 DWDV DVHW NXUDQJ EDLN VWDJH GDQ &.31 DWDV DVHW WLGDN EDLN 6WDJH VHVXDL
6HFDUDLQGLYLGXDO,QGLYLGXDOO\ NULWHULD 36$. )LOOHG LQ ZLWK &.31 IRU QRW JRRG DVVHWV VWDJH DQG &.31 IRU EDG DVVHWV
6WDJH DFFRUGLQJWRWKHFULWHULDRI36$.
'LLVL GHQJDQ &.31 DWDV DVHW EDLN VWDJH GDQ VHVXDL NULWHUDL 36$. )LOOHG LQ ZLWK &.31 IRU
6HFDUD.ROHNWLI&ROOHFWLYHO\
JRRGDVVHWV VWDJH DQGDFFRUGLQJWRWKHFULWHULDRI36$.
.ROHNWDELOLWDV /DQFDU 'DODPSHUKDWLDQNKXVXV
.XUDQJODQFDU6XEVWDQGDUG 'LUDJXNDQ'RXEWIXO 0DFHWORVV
&ROOHFWDELOLW\ 3DVV 6SHFLDOPHQWLRQ
%XFNHW 5DWLQJ5DWLQJ 5DWLQJ5DWLQJ 5DWLQJ 5DWLQJ5DWLQJ 5DWLQJ
5DWLQJ KDULGD\ 5DWLQJ KDULGD\ 5DWLQJ KDULGD\ 5DWLQJ KDUL GD\ 5DWLQJ 5DWLQJ !KDULGD\
'3' 5DWLQJ KDUL 5DWLQJ KDULGD\ KDULGD\
GD\
6WDJLQJ 6WDJH 6WDJH 6WDJH
&.31/%8 .ROHNWLI ,QGLYLGXDO
.UHGLW \DQJ GLEHULNDQ MDPLQ GHQJDQ 'HSRVLWR $JXQDQ \DQJ GLLNDW GHQJDQ GHSRVLWR &UHGLW SURYLGHG LV JXDUDQWHHG ZLWK 7LPH 'HSRVLW &ROODWHUDO ZKLFK LV WLHG WR D GHSRVLW
DJXQDQ \DQJ GLLNDW GHQJDQ KDN WDQJJXQJDQ VXUDW NXDVD XQWXN KLSRWLN DWDX PHQMXDO DWDX FROODWHUDO ERXQG ZLWK PRUWJDJH SRZHU RI DWWRUQH\ IRU KLSRWLN RU VHOOLQJ RU RWKHU
MDPLQDQMDPLQDQ\DQJODLQ\DQJXPXPQ\DGLWHULPDEDQN FROODWHUDOWKDWLVJHQHUDOO\DFFHSWHGE\WKHEDQN
%HULNXWDGDODKLQIRUPDVLSRNRNODLQQ\DVHKXEXQJDQGHQJDQNUHGLW\DQJGLEHULNDQ %HOORZDUHRWKHUPDLQLQIRUPDWLRQVUHODWHGWRORDQV
6XNX EXQJD UDWDUDWD SHUWDKXQ XQWXN WDQJJDO 'HVHPEHU GDQ PDVLQJPDVLQJ $YHUDJH DQQXDO LQWHUHVW UDWH RQ 'HFHPEHU DQG HDFK RI DQG
VHEHVDUGDQ UHVSHFWLYHO\
.UHGLW \DQJ GLEHULNDQ SDGD SLKDNSLKDN \DQJ EHUHODVL GLODNXNDQ GHQJDQ SHUV\DUDWDQ GDQ /RDQV WR UHODWHG SDUWLHV PDGH ZLWK WKH HTXDO WHUP DQG FRQGLWLRQ DV JUDQWHG WR RWKHU
NRQGLVL\DQJVDPDVHSHUWL\DQJGLEHULNDQNHSDGDSLKDNODLQ SDUWLHV
.UHGLW \DQJ GLEHULNDQ GLMDPLQ GHQJDQ GHSRVLWR DJXQDQ \DQJ GLLNDW GHQJDQ KDN /RDQV VHFXUHG E\ GHSRVLWV FRYHUHG E\ PRUWJDJH FROODWHUDO SRZHU RI DWWRUQH\ WR VHOO
WDQJJXQJDQ VXUDW NXDVD XQWXN KLSRWLN DWDX PHQMXDO DWDX MDPLQDQ \DQJ ODLQ \DQJ XPXPQ\D RURWKHUDFFHSWDEOHFROODWHUDOWRWKHEDQN
GLWHULPDEDQN
.UHGLW NRQVXPWLI PHUXSDNDQ NUHGLW \DQJ GLEHULNDQ XQWXN SHJDZDL QHJHUL VLSLO GL OLQJNXQJDQ &RQVXPSWLYH ORDQV DUH ORDQV JUDQWHG WR FLYLO VHUYDQW 316 LQ 3URYLQFLDO *RYHUQPHQW RI
3HPHULQWDK 'DHUDK 3URYLQVL 6XODZHVL 8WDUD GDQ 3URYLQVL *RURQWDOR 6HPXD NUHGLW WHUVHEXW 1RUWK 6XODZHVL DQG *RURQWDOR DOO ORDQV DUH VHFXUHG E\ 37 $VXUDQVL -LZD $VNULGD 37
GLMDPLQ ROHK 37 $VXUDQVL -LZD $VNULGD 37 $VXUDQVL .UHGLW ,QGRQHVLD $VNULQGR 3HUVHUR 37 $VXUDQVL .UHGLW ,QGRQHVLD $VNULQGR 3HUVHUR 37 $VXUDQVL 8PXP %XPLSXWHUD 0XGD
$VXUDQVL 8PXP %XPLSXWHUD 0XGD %80,'$ 37 $VXUDQVL (NVSRU ,QGRQHVLD $6(, 37 %80,'$ 37 $VXUDQVL (NVSRU ,QGRQHVLD $6(, 37 $VXUDQVL -DVD 5DKDUMD 3XWHUD
$VXUDQVL -DVD 5DKDUMD 3XWHUD -3,QVXUDQFH 3HUXVDKDDQ 8PXP 3HUXP -DPLQDQ .UHGLW -3,QVXUDQFH 3HUXVDKDDQ8PXP 3HUXP -DPLQDQ.UHGLW,QGRQHVLDDVIRUWDEOHRIUDWH
,QGRQHVLD $GDSXQ WDEHO VXNX EXQJD DWDV NUHGLW NRQVXPWLI \DQJ GLEHULNDQ DGDODK VHEDJDL LQWHUHVWFRQVXPSWLYHORDQDUHDVIROORZ
EHULNXW
Page 856
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
$GPVWMMTGFKV (QTOQH.QCPU
.,%LDVD .,&RPPRQ
.,.UHGLW0LWUD8VDKD.HFLO .,6PDOO%XVLQHVV3DUWQHU&UHGLW
.687+/ .687+/
.,.8. .,.8.
.,0LNUR .,0LFUR
.,0LNUR3HQMDPLQDQ .,$VVXUDQFH0LFUR
..%LDVD ..&RPPRQ
...35%DQN6XOXW ...35%DQN6XOXW
../DLQQ\D 2WKHU..
.0.%LDVD ..&RPPRQ
.0..8. .0..8.
.0.0LNUR .0.0LFUR
.0./LQNDJH$QJVXUDQ .0./LQNDJH$QJVXUDQ
.0.0LNUR7DQSD$JXQDQ .0.8QVHFXUHG0LFUR
.0.5HNHQLQJ.RUDQ%LDVD .0.*HQHUDO%DQN6WDWHPHQW
.0.5HNHQLQJ.RUDQ.RQWUDNWRU .0.&RQWUDFWRU%DQN6WDWHPHQW
.0.$JXQDQ'HSRVLWR .0.&DVK&ROODWHUDO
.850LNUR,QYHVWDVL .85,QYHVWPHQW0LFUR
.850LNUR0RGDO.HUMD .85:RUNLQJ&DSLWDO0LFUR
.855LWHO,QYHVWDVL .85,QYHVWPHQW5HWDLO
.855LWHO0RGDO.HUMD .85:RUNLQJ&DSLWDO5HWDLO
..&DVK&ROODWHUDO ..&DVK&ROODWHUDO
..3HQVLXQDQ316 ..3HQVLRQRI316
.UHGLW.RQVXPWLI8PXP *HQHUDO&RQVXPHU&UHGLW
..3HMDEDW3XEOLN$QJJRWD'HZDQ ..3XEOLF2IILFLDOV
.,.83 .,3.83
.0.0LNUR6HMDKWHUD .0.3URVSHURXV0LFUR
.3163UD3XUQDEDNWL .3163UD3XUQDEDNWL
.683HUVHRUDQJDQ8PXP .68*HQHUDO,QGLYLGXDO
.688QWXN7RNRK/HPEDJD$JDPD .68IRU)LJXUHRI,QVWLWXWLRQ
.,/HPEDJD$JDPD .,/HPEDJD$JDPD
.0..HFLO6HMDKWHUD .0.3URVSHURXV6PDOO
.,0LNUR6HMDKWHUD .,3URVSHURXV0LFUR
.,.HFLO6HMDKWHUD .,3URVSHURXV6PDOO
.3163UD7+7 &UHGLW3UD7+7
.0..UHGLW8VDKD3HJDZDL .0.(PSOR\HH%XVLQHVV&UHGLW
.,$JXQDQ'HSRVLWR .,&ROODWHUDO'HSRVLWV
.,.UHGLW0LWUD3HJDZDL .,(PSOR\HH3DUWQHU/RDQ
.356HMDKWHUD)/33 .353URVSHURXV)/33
.0..UHGLW0LWUD3HJDZDL .0.(PSOR\HH3DUWQHU/RDQ
.0.3LQMDPDQ%HUMDQJND .0.7HUP/RDQ
.0.6WDQGE\/RDQ.RQWUDNWRU .0.6WDQGE\/RDQ&RQWUDFWRU
..333. ..333.
.316339(57,.$/ .316339(57,.$/
.3%63UD3XUQDEDNWL .3%63UD3XUQDEDNWL
.856XSHU0LNUR,QYHVWDVL .856XSHU0LNUR,QYHVW
.856XSHU0LNUR0RGDO.HUMD .856XSHU0LNUR:RUNLQJ&DSLWDO
2QTUKMTGFKVMQPUWOVKHVGTJCFCR %QPUWORVKXGNQCP URQTVKQP
VQVCNMTGFKV[CPIFKDGTKMCP VQVJGVQVCNNQCPU
G 6CDGN LWONCJ MTGFKV PQPRGTHQTOKPI VGTFKTK FCTK MTGFKV FGPICP MQNGMVKDKNKVCU MWTCPI G 6CDNG QH VQVCN PQP RGTHQTO NQCPU YJKEJ EQPUKUVU QH EQNNGEVKDKNKV[ ETGFKV
NCPECTFKTCIWMCPFCPOCEGV CFCNCJUGDCICKDGTKMWV UWDUVCPFCTFFQWDVHWNNCPFNQUU CTGCUHQNNQYU
1RQ3HUIRUPLQJ/RDQ*URVV 1RQ3HUIRUPLQJ/RDQ*URVV
-XPODK 7RWDO
3HUVHQWDVH 3UHFHQWDJH
1RQ3HUIRUPLQJ/RDQ1HWWR 1RQ3HUIRUPLQJ/RDQ1HWWR
-XPODK 7RWDO
3HUVHQWDVH 3UHFHQWDJH
%HUGDVDUNDQ SDGD SHUDWXUDQ %DQN ,QGRQHVLD 1R 3%, WDQJJDO 0HL UDVLR %DVHG RQ %DQN ,QGRQHVLD UHJXODWLRQ 1R 3%, GDWHG 0D\ WKH UDWLR
NUHGLW QRQSHUIRUPLQJ DGDODK VHWLQJJLWLQJJLQ\D GDUL MXPODK \DQJ GLEHULNDQ ROHK EDQN RI QRQSHUIRPLQJ ORDQV DV KLJK DV RI WKH DPRXQW JUDQWHG E\ EDQN 7KH EDQN KDV
%DQN WHODK PHPEHQWXN WLP GDUL 'HSDUWHPHQ 6SHFLDO $VVHW 0DQDJHPHQW 6$0 PHQDQJDQL IRUPHG D WHDP IURP WKH 6SHFLDO $VVHW 0DQDJHPHQW 6$0 'HSDUWPHQW WR KDQGOH QRQ
NUHGLWEHUPDVDODKPHODOXL6.'LUHNVL SHUIRUPLQJORDQVWKURXJKD'HFUHHRIWKH%RDUGRI'LUHFWRUV
Page 857
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
%HUGDVDUNDQ KDVLO SHPHULNVDDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ GL 37 %DQN 6XOXW 7DKXQ GDQ 6. %DVHGRQWKHUHVXOWVRI2WRULWDV-DVD.HXDQJDQLQTXLULHVLQ37%DQN6XOXWRQDQG
'LUHNVL 1R 6.$/.$.7',5,; 7DQJJDO 6HSWHPEHU 7HQWDQJ .HELMDNDQ EDVHG RQ WKH OHWWHU 1R 6.$/.$.7',5,; GDWHG 6HSWHPEHU DERXW
3HQHUDSDQ 36$. GDQ 3$3, 5HYLVL GLNHWDKXL EDKZD SHQXUXQDQ NUHGLW GHQJDQ ,PSOHPHQWDWLRQ 3ROLF\ RI 36$. DQG 3$3, 5HYLVHG LV NQRZQ WKDW WKH
SODIRQ GLDWDV 5S GLHYDOXDVL VHFDUD LQGLYLGXDO %DQN WHODK PHQJDNRPRGLU GHFUHDVH RI FHLOLQJ FUHGLW DERYH 5S LV HYDOXDWHG LQGLYLGXDOO\ 7KH %DQN
SHUPDVDODKDQ WHUVHEXW GDQ WHODK PHPEHQWXN &.31 ,QGLYLGXDO XQWXN GHELWXUGHELWXU \DQJ KDV DFFRPPGDWHG WKH SUREOHP DQG KDV HVWDELOLVKHG DQ ,QGLYLGXDO /HVV RI $OORZDQFH
EHUPDVDODKGHQJDQSODIRQGLDWDV5SSDGDVLVWHP2/,%V IRU ,PSDLUPHQW /HVV RI $OORZDQFH IRU ,PSDLUPHQW /RVVHV IRU GHEWRUV ZLWK D FHLOLQJ
DERYH5SRQWKH2/,%VV\VWHP
'DODP XSD\D SHQDQJDQDQ NUHGLW EHUPDVDODK %DQN VHQDQWLDVD PHQMDJD GDQ PHPHOLKDUD ,Q DQ HIIRUW WR KDQGOH QRQSHUIRUPLQJ ORDQV WKH %DQN DOZD\V PDLQWDLQV DQG PDLQWDLQV
NXDOLWDV NUHGLW VHUWD PHPLQLPDOLVLU UHVLNR NUHGLW 8QWXN LWX EDQN PHODNXNDQ XSD\D FUHGLW TXDOLW\ DQG PLQLPL]HV FUHGLW ULVN )RU WKLV UHDVRQ EDQNV PDNH HIIRUWV WR VDYH
SHQ\HODPDWDQ GDQ SHQ\HOHVDLDQ WHUKDGDS NUHGLWNUHGLW EHUPDVDODK \DQJ PHQFDNXS DQG VHWWOH QRQSHUIRUPLQJ ORDQV ZKLFK LQFOXGH FROOHFWLRQ FUHGLW UHVWUXFWXULQJ WUDQVIHU
SHQDJLKDQ UHVWUXNWXULVDVL NUHGLW SHQJDOLKDQ GHELWXU DWDX NRPSHQVDVL SHQFDLUDQ DJXQDQ RI GHEWRUV RU FRPSHQVDWLRQ GLVEXUVHPHQW RI FROODWHUDO VXEPLVVLRQ RI FODLPV WR FUHGLW
SHQJDMXDQ NODLP NHSDGD SHUXVDKDDQ DVXUDQVL NUHGLW SHQ\HUDKDQ SHQJXUXVDQ NUHGLW NHSDGD LQVXUDQFH FRPSDQLHV VXEPLVVLRQ RI FUHGLW PDQDJHPHQW WR 3831%83/1 RU 'LVWULFW
3831%83/1 DWDX 3HQJDGLODQ 1HJHUL KDSXV EXNX NUHGLW GDQ DWDX FDUDFDUD ODLQ \DQJ GDSDW &RXUWV ZULWHRII RI FUHGLW ERRNV DQG RU RWKHU ZD\V WKDW FDQ EH WDNHQ EDVHG RQ WKH
GLWHPSXKEHUGDVDUNDQNHWHQWXDQSHUXQGDQJXQGDQJDQ\DQJEHUODNX SURYLVLRQVRIWKHDSSOLFDEOHOHJLVODWLRQ
3DGD WDKXQ 37 %DQN 6XOXW*R EHUSDUWLVLSDVL DWDV SHQDZDUDQ NUHGLW VLQGLNDVL 37 0HQDUD ,Q 37 %DQN 6XOXW*R SDUWLFLSDWHG LQ WKH V\QGLFDWHG ORDQ RIIHU RI 37 0HQDUD %XPL
%XPL 6HMDKWHUD EHUGDVDUNDQ VXUDW 1R $.5'35'',5;, GHQJDQ QLODL PDNVLPXP 6HMDKWHUD EDVHG RQ OHWWHU 1R $.5'35'',5;, ZLWK D PD[LPXP
SDUWLVLSDVL VHEHVDU 5S GDUL MXPODK NUHGLW VLQGLNDVL VHEHVDU 5S SDUWLFLSDWLRQ YDOXH RI 5S RI WKH V\QGLFDWHG ORDQ DPRXQWLQJ WR 5S
DWDX VHEHVDU %HQWXN NUHGLW \DQJ GLEHULNDQ DGDODK NUHGLW LQYHVWDVL RU 7KH IRUPV RI FUHGLW SURYLGHG DUH LQYHVWPHQW ORDQV DQG
GDQ NUHGLW PRGDO NHUMD GHQJDQ SHUMDQMLDQ NUHGLW 1R 127$5,$/ WDQJJDO ZRUNLQJ FDSLWDO ORDQV ZLWK FUHGLW DJUHHPHQW 1R 127$5,$/ GDWHG 1RYHPEHU
1RYHPEHU GHQJDQ EXQJD VOLGLQJ KDULDQ MDWXK WHPSR VDPSDL GHQJDQ ZLWK DQ LQWHUHVW UDWH RI GDLO\ VOLGLQJ PDWXULQJ XQWLO 1RYHPEHU
1RYHPEHU )DVLOLWDV .UHGLW VLQGLNDVL LQL EHUWLQGDN VHEDJDL /HDGHU %DQN DGDODK 37 %DQN 7KLVV\QGLFDWHGFUHGLWIDFLOLW\DFWVDVD/HDGHU%DQNLV37%DQN'.,
'.,
H 2GTWDCJCPECFCPICPMGTWIKCPRGPWTWPCPPKNCKCFCNCJUGDCICKDGTKMWV H /QXGOGPVUKPVJGCNNQYCPEGHQTKORCKTOGPVNQUUGUQHNQCPUCTGCUHQNNQY
6DOGRDZDOSHULRGH %HJLQQLQJEDODQFH
3HQ\LVLKDQVHODPDSHULRGHEHUMDODQ $OORZDQFHGXULQJWKHSHULRG
5CNFQCMJKTRGTKQFG 'PFKPIDCNCPEG
&DGDQJDQ .HUXJLDQ 3HQLODLDQ 1LODL &.31 WDKXQ VHEHVDU 5S PHQMDGL 7KH 9DOXH RI /RVV $VVHVVPHQW &.31 RI LV 5S WR 5S
VHEHVDU 5S SDGD WDKXQ VHKLQJJD WHUMDGL SHQXUXQDQ VHEHVDU 5S LQ UHVXOWLQJ LQ D GHFUHDVH RI 5S 7KLV
3HQXUXQDQ VLJQLILNDQ WHUVHEXW GLVHEDENDQ NDUHQD DGD SHQLQJNDWDQ NXDOLWDV VLJQLILFDQWGHFUHDVHZDVGXHWRDQLQFUHDVHLQFUHGLWTXDOLW\
NUHGLW
I /GPWTWVLGPKUMTGFKV I #EEQTFKPIVQVJGV[RGQHETGFKV
.UHGLW0RGDONHUMD%LDVD &RPPRQ:RUNLQJ&DSLWDO/RDQV
.UHGLW0RGDO.HUMD0LNUR 0LFUR:RUNLQJ&DSLWDO/RDQV
.UHGLW0RGDONHUMD.8. :RUNLQJ&DSLWDO/RDQV.8.
.UHGLW0RGDO.HUMD5HNHQLQJ.RUDQ :RUNLQJ&DSLWDO%DQN6WDWHPHQW/RDQV
.UHGLW0RGDONHUMD.85 :RUNLQJ&DSLWDO/RDQV.85
.UHGLW,QYHVWDVL%LDVD &RPPRQ,QYHVWPHQW/RDQV
.UHGLW,QYHVWDVL0LNUR 0LFUR,QYHVWPHQW/RDQV
.UHGLW,QYHVWDVL.8. ,QYHVWPHQW/RDQV.8.
.UHGLW,QYHVWDVL.85 ,QYHVWPHQW/RDQV.85
.UHGLW.RQVXPWLI &RQVXPSWLYH&UHGLW
.35 +RXVLQJ/RDQV
,WONCJ 6QVCN
'LNXUDQJLFDGDQJDQNHUXJLDQSHQXUXQDQQLODL ,PSDLUPHQW/RVVHV5HODWHGSDUWLHV
,WONCJMTGFKV[CPIFKDGTKMCP 6QVCN.QCPU0GV
/GPWTWV,GPKUMQNGMVCDKNKVCU #EEQTFKPIVQVJGV[RGQHEQNNGEVCDKNKV[
/DQFDU &XUUHQW
'DODPSHUKDWLDQNKXVXV 6SHFLDO0HQWLRQ
.XUDQJODQFDU 6XEVWDQGDUG
'LUDJXNDQ 'RXEWIXO
0DFHW /RVV
,WONCJ 6QVCN
'LNXUDQJLFDGDQJDQNHUXJLDQSHQXUXQDQQLODL ,PSDLUPHQW/RVVHV5HODWHGSDUWLHV
,WONCJMTGFKV[CPIFKDGTKMCP 6QVCN.QCPU0GV
Page 858
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
3HODNVDQDDQ SHQJKDSXVDQ NUHGLW GDODP WDKXQ EHUMDODQ GLODNVDQDNDQ 7KH LPSOHPHQWDWLRQ RI ORDQ ZULWHRIIV LQ WKH FXUUHQW \HDU LV FDUULHG RXW E\
GHQJDQ NHSXWXVDQ GLUHNVL 3HUKLWXQJDQ SHPEHQWXNDQ SHQ\LVLKDQ DVHW GHFLVLRQ RI WKH ERDUG RI GLUHFWRUV 7KH FDOFXODWLRQ RI DOORZDQFH IRU HDUQLQJ
SURGXNWLI GLODNVDQDNDQ VHVXDL GHQJDQ SHUDWXUDQ %DQN ,QGRQHVLD 1R DVVHWV LV FDUULHG RXW LQ DFFRUGDQFH ZLWK %DQN ,QGRQHVLD UHJXODWLRQ 1R
3%, WDQJJDO 2NWREHU 0DQDMHPHQ EHUNH\DNLQDQ 3%, GDWHG 2FWREHU 7KH 0DQDJHPHQW FRQVLGHUHG WKDW
EDKZDFDGDQJDQNHUXJLDQSHQXUXQDQQLODLGLDWDVWHODKPHPDGDL WKHDERYHDOORZDQFHIRULPSDLUPHQWORVVHVLVDGHTXDWH
K .UHGLW \DQJ GLEHULNDQ PHQXUXW VHNWRU HNRQRPL GDODP NODVLILNDVL ODLQ K /RDQV EDVHG RQ HFRQRPLF VHFWRU LQ RWKHU FODVVLILFDWLRQ FRQVLVW RI
ODLQWHUGLULGDULNUHGLWNRQVXPWLIGDQNUHGLW.35%DQN6XOXW FRQVXPSWLYHORDQVDQG%DQN6XOXW0RUWJDJH/RDQV
L 'DODP XSD\D SHQDQJDQDQ NUHGLW EHUPDVDODK EDQN VHQDQWLDVD PHQMDJD L ,Q KDQGOLQJ QRQSHUIRUPLQJ ORDQV EDQN DOZD\V PDLQWDLQV DQG SUHVHUYHV WKH
GDQ PHPHOLKDUD NXDOLWDV NUHGLW VHUWD PHPLQLPDOLVLU ULVLNR NUHGLW 8QWXN FUHGLW TXDOLW\ DV ZHOO DV PLQLPL]HV FUHGLW ULVN )RU WKLV UHDVRQ WKH EDQN
LWX EDQN PHODNXNDQ XSD\D SHQ\HODPDWDQ GDQ SHQ\HOHVDLDQ WHUKDGDS PDNHV HIIRUWV WR UHVFXH DQG UHVROYH QRQSHUIRUPLQJ ORDQV ZKLFK LQFOXGH
NUHGLWNUHGLW EHUPDVDODK \DQJ PHQFDNXS SHQDJLKDQ UHVWUXNWXULVDVL FROOHFWLRQ FUHGLW UHVWUXFWXULQJ WUDQVIHU RI GHEWRUV RU FRPSHQVDWLRQ
NUHGLW SHQJDOLKDQ GHELWXU DWDX NRPSHQVDVL SHQFDLUDQ DJXQDQ GLVEXUVHPHQW RI FROODWHUD VXEPLVVLRQ RI FODLPV WR FUHGLW LQVXUDQFH
SHQJDMXDQ NODLP NHSDGD 3HUXVDKDDQ DVXUDQVL NUHGLW SHQ\HUDKDQ FRPSDQLHV VXEPLVVLRQ RI FUHGLW PDQDJHPHQW WR 3831 %83/1 RU WKH
SHQJXUXVDQ NUHGLW NHSDGD 3831%83/1 DWDX 3HQJDGLODQ 1HJHUL KDSXV 'LVWULFW &RXUW ZULWHRII ORDQV DQG RU RWKHU PHWKRGV WKDW FDQ EH WDNHQ EDVHG
EXNX NUHGLW GDQ DWDX FDUDFDUD ODLQ \DQJ GDSDW GLWHPSXK EHUGDVDUNDQ RQDSSOLFDEOHVWDWXWRU\SURYLVLRQV
NHWHQWXDQSHUXQGDQJXQGDQJDQ\DQJEHUODNX
M 3DGD WDKXQ 37 %DQN 6XOXW EHUSDUWLVLSDVL DWDV SHQDZDUDQ NUHGLW M ,Q 37 %DQN 6XOXW*R SDUWLFLSDWHG LQ WKH V\QGLFDWHG ORDQ RIIHU RI 37
VLQGLNDVL 37 0HQDUD %XPL 6HMDKWHUD EHUGDVDUNDQ VXUDW 1R $.5' 0HQDUD %XPL 6HMDKWHUD EDVHG RQ OHWWHU 1R $.5'35'',5;,
35'',5;, GHQJDQ QLODL PDNVLPXP SDUWLVLSDVL VHEHVDU 5S ZLWK D PD[LPXP SDUWLFLSDWLRQ YDOXH RI 5S RI WKH WRWDO
GDUL MXPODK NUHGLW VLQGLNDVL VHEHVDU 5S V\QGLFDWHG ORDQ RI 5S RU 7KH IRUP RI FUHGLW
DWDX VHEHVDU %HQWXN NUHGLW \DQJ GLEHULNDQ SURYLGHG LV LQYHVWPHQW FUHGLW DQG ZRUNLQJ FDSLWDO FUHGLW ZLWK FUHGLW
DGDODK NUHGLW LQYHVWDVL GDQ NUHGLW PRGDO NHUMD GHQJDQ SHUMDQMLDQ NUHGLW DJUHHPHQW 1R 127$5,$/ GDWHG 1RYHPEHU ZLWK LQWHUHVW
1R 127$5,$/ WDQJJDO 1RYHPEHU GHQJDQ EXQJD UDWH RI VOLGLQJ GDLO\ PDWXULQJ XQWLO 1RYHPEHU 7KLV
VOLGLQJ KDULDQ MDWXK WHPSR VDPSDL GHQJDQ WDQJJDO V\QGLFDWHGFUHGLWIDFLOLW\DFWVDVD/HDGHU%DQNLV37%DQN'.,
1RYHPEHU )DVLOLWDV NUHGLW VLQGLNDVL LQL EHUWLQGDN VHEDJDL /HDGHU
%DQN DGDODK37%DQN'.,
N %HUGDVDUNDQ SHQHUDSDQ SHUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ N %DVHG RQ WKH LPSOHPHQWDWLRQ RI WKH )LQDQFLDO 6HUYLFHV $XWKRULW\ 5HJXODWLRQ
1R32-. WHQWDQJ SHUXEDKDQ DWDV SHUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD 1R 32-. FRQFHUQLQJ DPHQGPHQWV WR WKH )LQDQFLDO 6HUYLFHV
.HXDQJDQ 1RPRU 32-. WHQWDQJ VWLPXOXV SHUHNRQRPLDQ $XWKRULW\ UHJXODWLRQ 1XPEHU 32-. FRQFHUQLQJ 1DWLRQDO
1DVLRQDO VHEDJDL NHELMDNDQ &RXQWHUF\FOLFDO GDPSDN SHQ\HEDUDQ &RURQD HFRQRPLF VWLPXOXV DV D &RXQWHUF\FOLFDO SROLF\ IRU WKH LPSDFW RI WKH VSUHDG
9LUXV 'LVHDVH GDQ 32-. QRPRU 32-. WHQWDQJ 6WLPXOXV RI &RURQD 9LUXV 'LVHDVH DQG 32-. QXPEHU 32-.
3HUHNRQRPLDQ 1DVLRQDO 6HEDJDL .HELMDNDQ &RXQWHUF\FOLFDO 'DPSDN FRQFHUQLQJ 1DWLRQDO (FRQRPLF 6WLPXOXV $V D &RXQWHUF\FOLFDO 3ROLF\ WKH
3HQ\HEDUDQ&RURQD9LUXV'LVHDVH ,PSDFWRIWKH6SUHDGRI&RURQD9LUXV'LVHDVH
0HQLQGDNODQMXWL DUDKDQ 3HPHULQWDK 5HSXEOLN ,QGRQHVLD WHUNDLW 6WLPXOXV )ROORZLQJ XS RQ WKH GLUHFWLRQ RI WKH *RYHUQPHQW RI WKH 5HSXEOLF RI
(NRQRPL .HGXD 8QWXN 0HQDQJDQL 'DPSDN &RYLG EHUGDVDUNDQ ,QGRQHVLD UHJDUGLQJ WKH 6HFRQG (FRQRPLF 6WLPXOXV WR $GGUHVV WKH ,PSDFW
VLDUDQ SHUV .HPHQWHULDQ .RRUGLQDWRU %LGDQJ 3HUHNRQRPLDQ 5HSXEOLN RI &RYLG EDVHG RQ WKH SUHVV UHOHDVH RI WKH &RRUGLQDWLQJ 0LQLVWU\ IRU
,QGRQHVLD 1R+06(70(.21 WDQJJDO 0DUHW (FRQRPLF $IIDLUV RI WKH 5HSXEOLF RI ,QGRQHVLD
GDQ 32-. 1R32-. WHQWDQJ 6WLPXOXV 3HUHNRQRPLDQ 1R+06(70(.21 GDWHG 0DUFK DQG 32-.
1DVLRQDO VHEDJDL .HELMDNDQ &RXQWHUF\FOLFDO 'DPSDN 3HQ\HEDUDQ 1R32-. FRQFHUQLQJ 1DWLRQDO (FRQRPLF 6WLPXOXV DV D
&RURQD 9LUXV 'LVHDVH PDND GHQJDQ LQL GLVDPSDLNDQ NHSDGD &RXQWHUF\FOLFDO 3ROLF\ RQ WKH ,PSDFW RI WKH 6SUHDG RI &RURQD 9LUXV 'LVHDVH
VHOXUXK 3HPLPSLQ &DEDQJ3HPLPSLQ &DEDQJ 3HPEDQWX 37 %6* 5HYLVL LW LV KHUHE\ FRQYH\HG WR DOO %UDQFK 0DQDJHUV 6XE %UDQFK 0DQDJHUV
6XUDW (GDUDQ 'LUHNVL 1RPRU 6(..0',5,,, WDQJJDO RI 37 %6* 5HYLVHG %RDUG RI 'LUHFWRUV &LUFXODU /HWWHU 1XPEHU 6(
0DUHW SHULKDO SHUODNXDQ NKXVXV 7HUKDGDS .UHGLW \DQJ 7HUGDPSDN ..0',5,,, GDWHG 0DUFK UHJDUGLQJ VSHFLDO WUHDWPHQW IRU
3HQ\HEDUDQ &RYLG PHQMDGL VHEDJDL EHULNXW /RDQV $IIHFWHG E\ WKH 6SUHDG RI &RYLG WR EH DV IROORZV
2GPGVCRCP-WCNKVCU-TGFKV &GVGTOKPCVKQPQH%TGFKV3WCNKV[
3HQHWDSDQ NXDOLWDV NUHGLW EDJL GHELWXU \DQJ WHUNHQD GDPSDN 'HWHUPLQDWLRQ RI FUHGLW TXDOLW\ IRU GHEWRUV DIIHFWHG E\ WKH VSUHDG RI
SHQ\HEDUDQ &RYLG WHUPDVXN GHELWXU 80.0 GHQJDQ SODIRQG &RYLG LQFOXGLQJ 060( GHEWRUV ZLWK D PD[LPXP OLPLW RI ,'5
SDOLQJ EDQ\DN 5S VHSXOXK PLO\DU 5XSLDK GDSDW WHQ ELOOLRQ 5XSLDK FDQ EH EDVHG RQ WKH DFFXUDF\ RI
GLGDVDUNDQSDGDNHWHSDWDQSHPED\DUDQSRNRNGDQDWDXEXQJD SULQFLSDODQGRULQWHUHVWSD\PHQWV
3HQHWDSDQ NXDOLWDV NUHGLW EDJL GHELWXU GHQJDQ SODIRQG NUHGLW OHELK 'HWHUPLQDWLRQ RI FUHGLW TXDOLW\ IRU GHEWRUV ZLWK D FUHGLW OLPLW RI PRUH
GDUL 5S OLPD PLO\DU 5XSLDK GDSDW GLGDVDUNDQ WKDQ 5S ILYH ELOOLRQ 5XSLDK FDQ EH EDVHG RQ WKH
SDGDNHWHSDWDQSHPED\DUDQSRNRNGDQDWDXEXQJD DFFXUDF\RISULQFLSDODQGRULQWHUHVWSD\PHQWV
<DQJ GLPDNVXG GHQJDQ ěĜGHELWXU \DQJ WHUNHQD GDPSDN :KDW LV PHDQW E\ CC GHEWRUV DIIHFWHG E\ WKH VSUHDG RI &RYLG
SHQ\HEDUDQ &RYLG WHUPDVXN GHELWXU 80.0ĜĜ DGDODK GHELWXU LQFOXGLQJ 060( GHEWRUV DUH GHEWRUV ZKR H[SHULHQFH GLIILFXOWLHV LQ
\DQJ PHQJDODPL NHVXOLWDQ XQWXN PHPHQXKL NHZDMLEDQ SDGD EDQN IXOILOOLQJ REOLJDWLRQV WR EDQNV EHFDXVH WKH GHEWRU RU GHEWRU V EXVLQHVV
NDUHQD GHELWXU DWDX XVDKD GHELWXU WHUGDPSDN SHQ\HEDUDQ FRURQD LV DIIHFWHG E\ WKH VSUHDG RI WKH FRURQD YLUXV GLVHDVH &RYLG HLWKHU
YLUXV GLVHDVH &RYLG EDLN VHFDUD ODQJVXQJ PDXSXQ WLGDN GLUHFWO\ RU LQGLUHFWO\ RQ WKH HFRQRPLF VHFWRU LQFOXGHV WRXULVP
ODQJVXQJ SDGD VHNWRU HNRQRPL DQWDUD ODLQ SDULZLVDWD WUDQVSRUWDVL WUDQVSRUWDWLRQKRWHOVWUDGHSURFHVVLQJDJULFXOWXUHDQGPLQLQJ
SHUKRWHODQ SHUGDJDQJDQ SHQJRODKDQ SHUWDQLDQ GDQ
SHUWDPEDQJDQ
3HQHWDSDQ NXDOLWDV NUHGLW VHEDJDLPDQD GLPDNVXG SDGD EXWLU 'HWHUPLQDWLRQ RI FUHGLW TXDOLW\ DV UHIHUUHG WR LQ SRLQW ,PSOHPHQWHG
'LODNVDQDNDQ VHVXDL GHQJDQ NHWHQWXDQ SHUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH SURYLVLRQV RI WKH )LQDQFLDO 6HUYLFHV $XWKRULW\
.HXDQJDQPHQJHQDLSHQLODLDQNXDOLWDVDVVHWEDQNXPXP UHJXODWLRQV FRQFHUQLQJ DVVHVVPHQW RI DVVHW TXDOLW\ IRU FRPPHUFLDO
EDQNV
3ODIRQG NUHGLW VHEDJDLPDQD GLPDNVXG SDGD EXWLU %HUODNX EDLN &UHGLW OLPLW DV UHIHUUHG WR LQ SRLQW 9DOLG IRU RQH GHEWRU RU
XQWXN VDWX GHELWXUDWDX VDWX SUR\HN\DQJVDPD RQH VDPHSURMHFW
Page 859
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
4GUVTWMVWTKUCUK-TGFKV %TGFKV4GUVTWEVWTKPI
5HVWUXNWXULVDVL .UHGLW GDSDW GLODNXNDQ WHUKDGDS NUHGLW \DQJ &UHGLW UHVWUXFWXULQJ FDQ EH FDUULHG RXW RQ ORDQV JLYHQ EHIRUH RU DIWHU
GLEHULNDQ VHEHOXP PDXSXQ VHWHODK GHELWXU WHUNHQD GDPSDN GHEWRUV DUH DIIHFWHG E\ WKH VSUHDG RI &RYLG LQFOXGLQJ 060( DQG
SHQ\HEDUDQ &RYLG WHUPDVXN GHELWXU 80.0 GDQ 1RQ80.0 1RQ060(GHEWRUVZLWKRXWDFHLOLQJOLPLW
WDQSD%DWDVDQSODIRQG
3HQHWDSDQ NXDOLWDV NUHGLW \DQJ GLUHVWUXNWXULVDVL GLWHWDSNDQ ODQFDU 7KH FODVVLILFDWLRQ RI WKH UHVWUXFWXUHG FUHGLW TXDOLW\ LV GHWHUPLQHG WR EH
VHMDNGLODNXNDQUHVWUXNWXULVDVL FXUUHQWVLQFHWKHUHVWUXFWXULQJLVFDUULHGRXW
.UHGLW \DQJ GDSDW GLUHVWUXNWXULVDVL KDUXV PHPHQXKL NULWHULD GDQ 5HVWUXFWXUDEOH ORDQV PXVW PHHW WKH IROORZLQJ FULWHULD DQG
SHUV\DUDWDQVHEDJDLEHULNXW UHTXLUHPHQWV
D 'LEHULNDQ NHSDGD GHELWXU \DQJ WHUNHQD GDPSDN SHQ\HEDUDQ D 3URYLGHG WR GHEWRUV DIIHFWHG E\ WKH VSUHDG RI &RYLG
&RYLG WHUPDVXNGHELWXU80.0 LQFOXGLQJ0LFUR6PDOO0HGLXP(QWHUSULVH 060(V GHEWRUV
E 'LUHVWUXNWXULVDVL VHWHODK GHELWXU WHUNHQD GDPSDN SHQ\HEDUDQ E 5HVWUXFWXUHG DIWHU GHEWRUV ZHUH DIIHFWHG E\ WKH VSUHDG RI
&RYLG WHUPDVXNGHELWXU80.0 &RYLG LQFOXGLQJ 0LFUR 6PDOO 0HGLXP (QWHUSULVH 060(V
GHEWRUV
F %HUGDVDUNDQ $QDOLVD EDQN GHELWXU DNDQ PHQJDODPL NHVXOLWDQ F %DVHG RQ WKH DQDO\VLV WKH GHEWRU EDQN ZLOO H[SHULHQFH
SHPED\DUDQ SRNRNGDQ DWDX EXQJD NUHGLW \DQJ GLVHEDENDQ GLIILFXOWLHV LQ SD\LQJ SULQFLSDO DQG RU FUHGLW LQWHUHVW GXH WR
GDPSDNSHQ\HEDUDQ&RYLG WKHLPSDFWRIWKHVSUHDGRI&RYLG
G 'HELWXUEHUVLNDSNRRSHUDWLIDWDXPHPLOLNLLWLNDGEDLN G 7KHGHEWRULVFRRSHUDWLYHRUKDVJRRGIDLWK
.HWHQWXDQUHVWUXNWXULVDVLGLDWXUVHEDJDLEHULNXW 7KHUHVWUXFWXULQJWHUPVDUHVWLSXODWHGDVIROORZV
D .XDOLWDV NUHGLW SDGD VDDW SHQJDMXDQ DGDODK SHUIRUPLQJ ORDQ D 7KH TXDOLW\ RI FUHGLW DW WKH WLPH RI VXEPLVVLRQ LV D SHUIRUPLQJ
.ROHNWLELOLWDVGDQ ORDQ &ROOHFWLELOLW\DQG
E %HQWXN UHVWUXNWXULVDVL \DQJ GDSDW GLODNXNDQ DGDODK VHEDJDL E 7KHIRUPVRIUHVWUXFWXULQJWKDWFDQEHFDUULHGRXWDUHDV
EHULNXW IROORZV
L 3HUSDQMDQJDQ MDQJND ZDNWX VHKLQJJD DQJVXUDQ SRNRN L ([WHQVLRQ RI WLPH SHULRG VR WKDW WKH SULQFLSDO LQVWDOOPHQW
NUHGLW PHQMDGL OHELK NHFLO 0DNVLPXP MDQJND ZDNWX RI FUHGLW EHFRPHV VPDOOHU 7KH PD[LPXP SHULRG LV
GLVHVXDLNDQ GHQJDQ NHPDPSXDQ SHPED\DUDQ GDUL XVDKD DGMXVWHG WR WKH SD\PHQW DELOLW\ RI WKH ILQDQFHG EXVLQHVV
\DQJGLELD\DLGHQJDQGDVDU$QDOLVDFDVKIORZSURMHFWLRQ RQWKHEDVLVRIFDVKIORZSURMHFWLRQDQDO\VLV
LL 8QWXN NUHGLW GHQJDQ DQJVXUDQ GDSDW GLSLOLK SROD LL )RU ORDQV ZLWK LQVWDOOPHQWV \RX FDQ FKRRVH WKH
DQJVXUDQ SRNRN \DQJ VHVXDL EDLN VHFDUD WHWDS VHODPD DSSURSULDWH SULQFLSDO LQVWDOOPHQW SDWWHUQ HLWKHU RQ D IL[HG
PDVD DQJVXUDQ DWDXSXQ PHQJJXQDNDQ 0HWRGH %DORRQ EDVLV GXULQJ WKH LQVWDOOPHQW SHULRG RU XVLQJ WKH %DORRQ
3D\PHQW <DQJ GLPDNVXG PHWRGH %DORRQ 3D\PHQ W 3D\PHQW 0HWKRG :KDW LV PHDQW E\ WKH %DORRQ 3D\PHQW
DGDODK VLVWHP SHPED\DUDQ ULQJDQ GLGHSDQ GDQ PHWKRG LV D OLJKW SD\PHQW V\VWHP LQ IURQW DQG HQODUJHV
PHPEHVDU GLEHODNDQJ KLQJJD OXQDV 3LOLKDQ SROD EHKLQG XQWLO LW LV SDLG RII 7KH FKRLFH RI WKH SULQFLSDO
DQJVXUDQ SRNRN GLWHWDSNDQ ROHK EDQN EHUGDVDUNDQ LQVWDOOPHQW SDWWHUQ LV GHWHUPLQHG E\ WKH EDQN EDVHG RQ
NHPDPSXDQ GHELWXU GHQJDQ GDVDU FDVK IORZV SURMHFWLRQ WKH DELOLW\ RI WKH GHEWRU RQ WKH EDVLV RI FDVK IORZ
GDQGLVHSDNDWL%HUVDPDDQWDUDEDQNGDQGHELWXU'HQJDQ SURMHFWLRQ DQG LV PXWXDOO\ DJUHHG XSRQ EHWZHHQ WKH
PHWRGH LQL SLKDN EDQN ZDMLE PHPDVWLNDQ VHFDUD EHQDU EDQN DQG WKH GHEWRU :LWK WKLV PHWKRG WKH EDQN LV
DNDQ MXPODK NHPDPSXDQ SHPED\DUDQ NHPEDOL SRNRN REOLJHG WR HQVXUH WKH FRUUHFW DPRXQW RI WKH DELOLW\ WR
SLQMDPDQ UHSD\ WKH ORDQ SULQFLSDO
LLL 3HQXQGDDQ SHPED\DUDQ SRNRN GDQ DWDX EXQJD LLL 3RVWSRQHPHQW RI SD\PHQW RI ORDQ SULQFLSDO DQG RU
SLQMDPDQ VHODPD SHULRGH WHUWHQWX GHQJDQ MDQJND ZDNWX LQWHUHVW IRU D FHUWDLQ SHULRG ZLWK D PD[LPXP SHULRG RI
PDNVLPDO VG 0DUHW 3HQXQGDDQ SHPED\DUDQ XS WR 0DUFK 3RVWSRQHPHQW RI SULQFLSDO DQGRU
SRNRN GDQ DWDX EXQJD NKXVXV XQWXN XVDKD \DQJ VDQJDW LQWHUHVW SD\PHQWV VSHFLILFDOO\ IRU EXVLQHVVHV WKDW DUH
WHUGDPSDN GDQ WLGDN EHURSHUDVLRQDO DNLEDW SHQ\HEDUDQ VHYHUHO\ DIIHFWHG DQG QRW RSHUDWLQJ GXH WR WKH VSUHDG RI
9LUXV &RYLG %HEDQ EXQJD VHODPD PDVD SHQXQGDDQ WKH &RYLG 9LUXV QWHUHVW H[SHQVH GXULQJ WKH
GLED\DUNDQ SDGD SHULRGH VHWHODK PDVD SHQXQGDDQ SRVWSRQHPHQW SHULRG LV SDLG LQ WKH SHULRG DIWHU WKH
%HEDQ EXQJD GDSDW GLDQJVXU PDNVLPDO VDPSDL GHQJDQ SRVWSRQHPHQW SHULRG ,QWHUHVW H[SHQVHV FDQ EH SDLG LQ
MDQJND ZDNWX NUHGLW VHOHVDL 'DVDU SHPEHEDQDQ EXQJD LQVWDOOPHQWV XS WR WKH PD[LPXP FUHGLW SHULRG 7KH EDVLV
GLVHSDNDWL %HUVDPD DQWDUD EDQN GDQ GHELWXU GDODP IRU FKDUJLQJ LQWHUHVW LV PXWXDOO\ DJUHHG EHWZHHQ WKH
SHUMDQMLDQ NUHGLW UHVWUXNWXULVDVL LQL EDQN DQG WKH GHEWRU LQ WKLV UHVWUXFWXULQJ FUHGLW
LY 3HQDPEDKDQ IDVLOLWDV NUHGLW 3HQDPEDKDQ IDVLOLWDV NUHGLW LY $GGLWLRQDO FUHGLW IDFLOLWLHV 7KH DGGLWLRQ RI FUHGLW IDFLOLWLHV
PHQXQMXN NHSDGD GDVDU SHPELD\DDQ NUHGLW \DQJ EHUODNX UHIHUVWRWKHEDVLVRIFUHGLWILQDQFLQJDSSOLFDEOHDW%6*
GL%6*
Y 3HQXUXQDQ VXNX EXQJD NUHGLW .HZHQDQJDQ SHQXUXQDQ Y /RZHU OHQGLQJ UDWHV 7KH DXWKRULW\ WR UHGXFH FUHGLW
VXNX EXQJD NUHGLW PHQXQMXN SDGD NHWHQWXDQ 6. LQWHUHVW UDWHV UHIHUV WR WKH SURYLVLRQV RI WKH 6. RQ WKH
NHZHQDQJDQVSHFLDOUDWH \DQJEHUODNX VSHFLDOUDWHDXWKRULW\LQIRUFH
F 8QWXN VHNWRU XVDKD MDVD NRQVWUXNVL GHQJDQ VXPEHU DQJJDUDQ F )RU WKH FRQVWUXFWLRQ VHUYLFH EXVLQHVV VHFWRU ZLWK EXGJHW
$3%% $3%' $3/1 %/8 GDQ %801 GDSDW GLODNXNDQ VRXUFHV RI $3%1 $3%' $3/1 %/8 DQG %801 UHVWUXFWXULQJ
UHVWUXNWXULVDVLGHQJDQNULWHULDVHEDJDLEHULNXW FDQEHFDUULHGRXWZLWKWKHIROORZLQJFULWHULD
L 3HUXVDKDDQ \DQJ WHUGDPSDN DNLEDW NHWLGDNVHGLDDQ L &RPSDQLHV WKDW DUH DIIHFWHG GXH WR WKH XQDYDLODELOLW\ RI
WHQDJD NHUMD XQWXN RSHUDVLRQDO SHNHUMDDQ SUR\HN GDQ ODERU IRU SURMHFW ZRUN RSHUDWLRQV DQG SURMHFW ZRUN
PRELOLVDVLSHNHUMDDQSUR\HN PRELOL]DWLRQ
LL 7HUMDGL SHUJHVHUDQ DWDX UHORNDVL DQJJDUDQ GDUL LL 7KHUH KDV EHHQ D VKLIW RU UHORFDWLRQ RI EXGJHWV IURP WKH
3HPHULQWDK 3XVDW GDQ 3HPHULQWDK 'DHUDK EDLN FHQWUDO JRYHUQPHQW DQG ORFDO JRYHUQPHQWV ERWK
3URYLQVL.DEXSDWHQ.RWD \DQJ GLEXNWLNDQ GHQJDQ 3URYLQFLDO 5HJHQF\ &LW\ DV HYLGHQFHG E\ WKH &RQWUDFW
GRNXPHQ $GGHQGXP .RQWUDN GDQDWDX VXUDW NHWHUDQJDQ $GGHQGXP GRFXPHQW DQG RU D VWDWHPHQW IURP WKH 33.
GDULSLKDN33. %RXZKHHU %RXZKHHU
Page 860
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-4'&+6;#0)&+$'4+-#0 .CPLWVCP .1#05 %QPVKPWGF
4GUVTWMVWTKUCUK-TGFKV .CPLWVCP %TGFKV4GUVTWEVWTKPI %QPVKPWGF
.HZHQDQJDQ PHPXWXV UHVWUXNWXULVDVL NUHGLW GLWHWDSNDQ RQH XS 7KH DXWKRULW\ WR GHFLGH RQ FUHGLW UHVWUXFWXULQJ LV GHWHUPLQHG E\ RQH
OHYHO DSSURYDO 7HUNDLW NHZHQDQJDQ SHPXWXVDQ NUHGLW PHOHNDW MXJD XS OHYHO DSSURYDO 5HODWHG WR WKH DXWKRULW\ WR WHUPLQDWH FUHGLW LW LV DOVR
NHSDGD SHUVRQDO SHPXWXV NUHGLW VHEHOXPQ\D VHKLQJJD DSDELOD DWWDFKHG WR WKH SUHYLRXV FUHGLW GHFLVLRQ PDNHU VR WKDW LI DIWHU RQH XS
VHWHODK RQH XS OHYHO DSSURYDO PDVLK GHQJDQ SHMDEDW \DQJ VDPD OHYHO DSSURYDO LW LV VWLOO ZLWK WKH VDPH RIILFLDO LW PXVW EH GHFLGHG E\ DQ
PDND KDUXV GLSXWXV ROHK SHMDEDW \DQJ PHPLOLNL NHZHQDQJDQ OHELK RIILFLDOZKRKDVKLJKHUDXWKRULW\
WLQJJL
%LD\D \DQJ GLNHQDNDQ XQWXN SURVHV UHVWUXNWXULVDVL WHUNDLW GDPSDN 7KH IHHV FKDUJHG IRU WKH UHVWUXFWXULQJ SURFHVV UHODWHG WR WKH LPSDFW RI
SHQ\HEDUDQYLUXV&RYLG GLDWXUVHEDJDLEHULNXW WKHVSUHDGRIWKH&RYLG YLUXVDUHUHJXODWHGDVIROORZV
D %LD\DSURYLVLGDQDGPLQLVWUDVLWLGDNGLNHQDNDQ D 3URYLVLRQDQGDGPLQLVWUDWLRQIHHVDUHQRWFKDUJHG
E %LD\D QRWDULV XQWXN SHQJLNDWDQ VHFDUD QRWDULDO GLODNXNDQ E 1RWDU\ IHHV IRU QRWDULDO HQJDJHPHQW DUH FDUULHG RXW E\ GLUHFW
QHJRVLDVL ODQJVXQJ DQWDUD GHELWXU GHQJDQ SLKDN QRWDULV 8QWXN QHJRWLDWLRQ EHWZHHQ WKH GHEWRU DQG WKH QRWDU\ SDUW\ )RU
ELD\DSHQJLNDWDQEDZDKWDQJDQWLGDNGLNHQDNDQELD\D XQGHUKDQGELQGLQJIHHVWKHUHLVQRFKDUJH
F .UHGLW \DQJ GLUHVWUXNWXULVDVL \DQJ GLFRYHU ROHK SHUXVDKDDQ F 5HVWUXFWXUHG ORDQV WKDW DUH FRYHUHG E\ DQ LQVXUDQFH
DVXUDQVLSHQMDPLQDQ VHEHOXP GLUHDOLVDVL ZDMLE PHQGDSDW JXDUDQWHH FRPSDQ\ EHIRUH EHLQJ UHDOL]HG PXVW REWDLQ
SHUVHWXMXDQ GDUL SHUXVDKDDQ DVXUDQVL %LD\D DVXUDQVL DSSURYDO IURP WKH LQVXUDQFH FRPSDQ\ 7KH LQVXUDQFH IHH LV
GLQHJRVLDVLNDQ GHQJDQ SLKDN DVXUDQVL \DQJ WHODK EHNHUMDVDPD QHJRWLDWHG ZLWK WKH LQVXUDQFH FRPSDQ\ WKDW KDV FROODERUDWHG
GHQJDQ%6* ZLWK%6*
-XPODK GHELWXU VDPSDL GHQJDQ 'HVHPEHU \DQJ WHUGDPSDN 7KH QXPEHU RI GHEWRUV DV RI 'HFHPEHU DIIHFWHG E\ WKH VSUHDG RI
SHQ\HEDUDQ &RYLG VHEDQ\DN GHELWXU GHQJDQ ULQFLDQ VDOGR GHELWXU &RYLG LV GHEWRUV ZLWK GHWDLOV RI GHEWRU EDODQFHV XS WR 'HFHPEHU
VDPSDLGHQJDQ'HVHPEHUVHEDJDLEHULNXW DVIROORZV
.,%LDVD .,&RPPRQ
.,.8. .,.8.
,WONCJ 6QVCN
2'0;'46##0 +08'56/'06
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
.ODVLILNDVLSHQ\HUWDDQEHUGDVDUNDQMHQLV &ODVVLILFDWLRQRILQYHVWPHQWEDVHGRQW\SH
3HQ\HUWDDQVDKDPWHUGLULGDUL ,QYHVWPHQWLQVKDUHVFRQVLVWRI
37%353ULVPD'DQD 37%353ULVPD'DQD
'LNXUDQJL FDGDQJDQNHUXJLDQ /HVV RIDOORZDQFHIRU
SHQXUXQDQQLODL LPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
%HUGDVDUNDQ $NWD 1R 7DQJJDO 'HVHPEHU \DQJ GLEXDW %DVHG RQ 'HHG 1R GDWHG 'HFHPEHU PDGH EHIRUH .ULVWLDQWR 1DIWDOL
GLKDGDSDQ .ULVWLDQWR 1DIWDOL 3RDH 6+ 0.Q QRWDULV GL 0DQDGR 3HUXVDKDDQ 3RDH 6+ 0.Q D QRWDU\ LQ 0DQDGR WKH &RPSDQ\ PDGH DGGLWLRQDO FDSLWDO
PHODNXNDQ WDPEDKDQ VHWRUDQ PRGDO GDUL SDMDN GHYLGHQ WDKXQ EXNX FRQWULEXWLRQ IURP GLYLGHQG WD[ IRU ILVFDO \HDU DQG JUDQW RI VKDUHV RZQHG E\
GDQ KLEDK VDKDP NHSHPLOLNDQ 7Q -RSLH +HQULNXV /XPLQWDQJ NHSDGD 1\ 0U -RSLH +HQULNXV /XPLQWDQJ WR 0UV $VWULG 0DUFHOOD /XPLQWDQJ DQG 0U -RSLH
$VWULG 0DUFHOOD /XPLQWDQJ GDQ 7Q *HUDOG )UHGULN 0D\QDUG /XPLQWDQJ +HQULNXV /XPLQWDQJ -RSLH +HQULNXV /XPLQWDQJ WR 0UV $VWULG 0DUFHOOD
PDVLQJPDVLQJ VHEHVDU OHPEDU VDKDP VHKLQJJD VXVXQDQ NHSHPLOLNDQ /XPLQWDQJ DQG 0U *HUDOG )UHGULN 0D\QDUG /XPLQWDQJ *HUDOG )UHGULN 0D\QDUG
VDKDP3HUXVDKDDQSDGDWDQJJDO'HVHPEHUVHEDJDLEHULNXW /XPLQWDQJ DPRXQWLQJ WR VKDUHV HDFK VR WKDW WKH FRPSRVLWLRQ RI WKH
&RPSDQ\ VVKDUHRZQHUVKLSDVRI'HFHPEHULVDVIROORZV
0COC2GOGICPIUCJCO ,WONCJUCJCO 2GTUGPVCUGMGRGOKNKMCP ,WONCJ 4R
5JCTGJQNFGT U0COG 0WODGTQHUJCTGU 2GTEGPVCIGQHQYPGTUJKR 6QVCN 4R
7Q-RSLH+HQULNXV/XPLQWDQJ
1\'RURWKHD6DPROD
1\$VWULG0DUFHOOD/XPLQWDQJ
7Q*HUDOG)UHGULN0D\QDUG/XPLQWDQJ
37%3'6XODZHVL8WDUD*RURQWDOR
.RSHUDVL6HUED8VDKD3ULVPD
.RSHUDVL8QLW'DHUDK$\DPHQ
.RSHUDVL8QLW'DHUDK.DPL8PDQ
7Q-RKDQLV8QWX
7Q++DQDIL6DNR
,WONCJ
Page 861
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2'0;'46##0 .CPLWVCP +08'56/'06 %QPVKPWGF
6HKXEXQJDQ GHQJDQ DGDQ\D SHUVHWXMXDQ SHQDPEDKDQ PRGDO GLWHPSDWNDQ ,Q FRQQHFWLRQ ZLWK WKH DSSURYDO RI WKH LQFUHDVH LQ LVVXHG DQG SDLGXS FDSLWDO 37
GDQ GLVHWRU WHUVHEXW 37 %DQN 6XOXW*R WLGDN PHODNXNDQ SHQDPEDKDQ DWDV %DQN 6XOXW*R GLG QRW LQFUHDVH LWV VKDUH RZQHUVKLS LQ 37 %35 3ULVPD 'DQD
NHSHPLOLNDQ VDKDP SDGD 37 %35 3ULVPD 'DQD VHKLQJJD PHQJDNLEDWNDQ UHVXOWLQJ LQ D GLOXWHG VKDUH RZQHUVKLS LQ WKLV FRPSDQ\ IURP D VKDUH RZQHUVKLS
NHSHPLOLNDQ VDKDP GL SHUVHURDQ LQL WHUGHOXVL GDUL SHUVHQWDVH NHSHPLOLNDQ SHUFHQWDJH RI WR 37 %DQN 6XOXW*R DJUHHG DQG GLG QRW REMHFW WR
VDKDP VHEHVDU PHQMDGL VHEHVDU 37 %DQN 6XOXW*R PHQ\DWDNDQ WKH DGGLWLRQDO GHSRVLW %DVHG RQ WKLV DFWLRQ WKH LQYHVWPHQW LQ 37 %35 3ULVPD
VHWXMX GDQ WLGDN NHEHUDWDQ GHQJDQ DGDQ\D VHWRUDQ WDPEDKDQ WHUVHEXW 'DQD QR ORQJHU XVHV WKH HTXLW\ PHWKRG EXW XVHV WKH FRVW PHWKRG EHFDXVH WKH
%HUGDVDUNDQ WLQGDNDQ WHUVHEXW SHQ\HUWDDQ SDGD 37 %35 3ULVPD 'DQD WLGDN LQYHVWPHQWLVKHOGIRUVDOHLQWKHVKRUWWHUP
ODJL PHQJJXQDNDQ PHWRGH HNXLWDV WHWDSL PHQJJXQDNDQ PHWRGH ELD\D
NDUHQDSHQ\HUWDDQ\DQJGLPLOLNLXQWXNGLMXDOGDODPMDQJNDSHQGHN
6HKXEXQJDQGHQJDQPHPEDLNQ\DNRQGLVLNLQHUMD37%353ULVPD'DQD%DQN ,Q FRQQHFWLRQ ZLWK WKH LPSURYHG FRQGLWLRQ SHUIRUPDQFH RI 37 %35 3ULVPD
PHODNXNDQ SHUEDLNDQ NXDOLWDV SHQ\HUWDDQ GDUL NXDOLWDV PHQMDGL NXDOLWDV 'DQD WKH %DQN KDV PDGH LPSURYHPHQWV WR WKH TXDOLW\ RI LQYHVWPHQW IURP
GHQJDQSHUWLPEDQJDQVHEDJDLEHULNXW TXDOLW\WRTXDOLW\ZLWKWKHIROORZLQJFRQVLGHUDWLRQV
D 3DGD WDQJJDO 0DUHW 37 %35 3ULVPD 'DQD PHODNXNDQ D 2Q 0DUFK 37 %35 3ULVPD 'DQD GLVWULEXWHG GLYLGHQGV IRU WKH
SHPEDJLDQGHYLGHQDWDVNLQHUMDWDKXQVHQLODL5S SHUIRUPDQFHRI5S
E 3DGD WDQJJDO $SULO 37 %35 3ULVPD 'DQD PHODNXNDQ SHPEDJLDQ E 2Q $SULO 37 %35 3ULVPD 'DQD GLVWULEXWHG GLYLGHQGV IRU WKH
GHYLGHQ DWDV NLQHUMD WDKXQ VHQLODL 5S 'HYLGHQ SHUIRUPDQFH RI 5S 7KH GLYLGHQG ZDV KHOG E\ 37 %35 3ULVPD
WHUVHEXW VHPSDW GLWDKDQ ROHK 37 %35 3ULVPD 'DQD DWDV SHUPLQWDDQ 'DQD DW WKH UHTXHVW RI %DQN ,QGRQHVLD DW WKDW WLPH GXH WR WKH GHFUHDVH LQ
%DQN,QGRQHVLDVDDWLWXNDUHQDSHQXUXQDQ&$537%353ULVPD'DQD WKH&$5RI37%353ULVPD'DQD
F 3DGD WDQJJDO )HEUXDUL 37 %35 3ULVPD 'DQD PHODNXNDQ F 2Q )HEUXDU\ 37 %35 3ULVPD 'DQD GLVWULEXWHG GLYLGHQGV IRU
SHPEDJLDQGHYLGHQDWDVNLQHUMDWDKXQ VHQLODL5S SHUIRUPDQFHZRUWK5S
G 3DGDWDKXQ37%DQN6XOXW*RWHODKPHPSHUROHKSHPEDJLDQ G ,Q37%DQN6XOXW*RKDVUHFHLYHGDGLYLGHQGSD\PHQWIRULQYHVWPHQWV
GLYLGHQDWDVLQYHVWDVL\DQJGLWHPSDWNDQGL37%353ULVPD'DQD SODFHGLQ37%353ULVPD'DQDZLWKDYDOXHRI5S
GHQJDQQLODLVHEHVDU5S
H 3DGDWDQJJDO$SULO37%353ULVPD'DQDPHODNXNDQ H 2Q$SULO37%353ULVPD'DQDGLVWULEXWHVGLYLGHQGVIRU
SHPEDJLDQGHYLGHQDWDVNLQHUMDWDKXQVHQLODL5S SHUIRUPDQFHRI5S
H 3DGDWDQJJDO0HL37%353ULVPD'DQDPHODNXNDQSHPEDJLDQ H 2Q0D\37%353ULVPD'DQDGLVWULEXWHGGLYLGHQGVRQ
GHYLGHQDWDVNLQHUMDWDKXQVHQLODL5S SHUIRUPDQFH5S
Page 862
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
#5'66'6#2 (+:'7'65
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
&GUGODGT&GEGODGT
5CNFQ#YCN 2GPCODCJCP 2GPIWTCPICP -QTGMUK 4GMNCUKHKMCUK 5CNFQ#MJKT
$GIKPPKPI$CNCPEG #FFKVKQP &KURQUCN %QTGEVKQP 4GENCUUKHKECVKQP 'PFKPI$CNCPEG
-GRGOKNKMCPNCPIUWPI &KTGEVQYPGTUJKR
$KC[C2GTQNGJCP #ESWKUKVKQP
+DNDWDVWDQDK /DQGULJKWV
%DQJXQDQ %XLOGLQJ
.HQGDUDDQ 9HKLFOH
0HVLQNDQWRU 2IILFHPDFKLQH
3HUDERWNDQWRU 2IILFHIXUQLWXUH
,QYHQWDULVODLQQ\D 2WKHUVXSSOLHV
+DUGZDUHNRPSXWHU &RPSXWHUKDUGZDUH
5WDLWONCJ 5WDVQVCN
$VHWVHZDJXQDXVDKD $VVHWOHDVH
$VHWGDODP $VVHWVLQ
SHQ\HOHVDLDQ SURJUHVV
#MWOWNCUK2GP[WUWVCP #EEWOWNCVGF&GRTGEKCVKQP
%DQJXQDQ %XLOGLQJ
.HQGDUDDQ 9HKLFOH
0HVLQNDQWRU 2IILFHPDFKLQH
3HUDERWNDQWRU 2IILFHIXUQLWXUH
,QYHQWDULVODLQQ\D 2WKHUVXSSOLHV
+DUGZDUHNRPSXWHU &RPSXWHUKDUGZDUH
5WDLWONCJ 5WDVQVCN
$VHWVHZDJXQDXVDKD $VVHWOHDVH
0KNCK$WMW $QQM8CNWG
&GUGODGT&GEGODGT
5CNFQ#YCN 2GPCODCJCP 2GPIWTCPICP -QTGMUK 4GMNCUKHKMCUK 5CNFQ#MJKT
$GIKPPKPI$CNCPEG #FFKVKQP &KURQUCN %QTGEVKQP 4GENCUUKHKECVKQP 'PFKPI$CNCPEG
-GRGOKNKMCPNCPIUWPI &KTGEVQYPGTUJKR
$KC[C2GTQNGJCP #ESWKUKVKQP
+DNDWDVWDQDK /DQGULJKWV
%DQJXQDQ %XLOGLQJ
.HQGDUDDQ 9HKLFOH
0HVLQNDQWRU 2IILFHPDFKLQH
3HUDERWNDQWRU 2IILFHIXUQLWXUH
,QYHQWDULVODLQQ\D 2WKHUVXSSOLHV
+DUGZDUHNRPSXWHU &RPSXWHUKDUGZDUH
5WDLWONCJ 5WDVQVCN
$VHWVHZDJXQDXVDKD $VVHWOHDVH
$VHWGDODP $VVHWVLQ
SHQ\HOHVDLDQ SURJUHVV
#MWOWNCUK2GP[WUWVCP #EEWOWNCVGF&GRTGEKCVKQP
%DQJXQDQ %XLOGLQJ
.HQGDUDDQ 9HKLFOH
0HVLQNDQWRU 2IILFHPDFKLQH
3HUDERWNDQWRU 2IILFHIXUQLWXUH
,QYHQWDULVODLQQ\D 2WKHUVXSSOLHV
+DUGZDUHNRPSXWHU &RPSXWHUKDUGZDUH
5WDLWONCJ 5WDVQVCN
$VHWVHZDJXQDXVDKD $VVHWOHDVH
0KNCK$WMW $QQM8CNWG
Page 863
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
#5'66'6#2 .CPLWVCP (+:'7'65 %QPVKPWGF
%DQN PHPEXNXNDQ KDVLO UHYDOXDVL WDQDK GDQ EDQJXQDQ DWDV VHOXUXK NHSHPLOLNDQ 7KH %DQN UHFRUGHG WKH UHVXOWV RI WKH UHYDOXDWLRQ RI ODQG DQG EXLOGLQJV IRU
WDQDK GDQ EDQJXQDQ VHVXDL GHQJDQ KDVLO .-33 'DVD DW <XGLVWLUD 5HNDQ SDGD DOO RZQHUVKLS RI ODQG DQG EXLOGLQJV LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH UHVXOWV RI .-33
WDQJJDO 'HVHPEHU GDUL KDVLO SHQLODLDDQ SHUXVDKDDQ PHQGDSDWNDQ 'DVD DW <XGLVWLUD 3DUWQHUV RQ 'HFHPEHU WKH LPSDFW RI WKH
NHXQWXQJDQDWDVUHYDOXDVLDVHWWHWDSWHUVHEXWVHEHVDU5S DVVHVVPHQW LV WKDW WKH JDLQ RQ WKH UHYDOXDWLRQ RI IL[HG DVVHWV LV 5S
6DPSDL GHQJDQ WDQJJDO 'HVHPEHU %DQN PHPEXNXNDQ KDVLO UHYDOXDVL $V RI 'HFHPEHU WKH %DQN UHFRUGHG WKH UHVXOWV RI WKH UHYDOXDWLRQ
WDQDK GDQ EDQJXQDQ \DQJ EHUDGD GL .DQWRU &DEDQJ .RWDPREDJX VHVXDL GHQJDQ RI ODQG DQG EXLOGLQJV ORFDWHG DW WKH .RWDPREDJX %UDQFK 2IILFH LQ
KDVLO .-33 7HJXK +HUPDZDQ <XVXI 5HNDQ 7DQJJDO )HEUXDUL VHKLQJJD DFFRUGDQFH ZLWK WKH UHVXOWV RI .-33 7HJXK +HUPDZDQ <XVXI 3DUWQHUV
PHQGDSDWNDQ NHXQWXQJDQ DWDV UHYDOXDVL DVHW WHWDS WHUVHEXW VHEHVDU 5S GDWHG )HEUXDU\ VR WKDW WKH EHQHILWV RI WKH IL[HG DVVHW UHYDOXDWLRQ
DPRXQWHGWR5S
6DPSDL GHQJDQ WDQJJDO 'HVHPEHU WHUGDSDW SHQJXUDQJDQ DVHW VHZD $V RI 'HFHPEHU WKHUH ZDV D UHGXFWLRQ LQ /HDVH $VVHWV DPRXQWLQJ
JXQD XVDKD VHEHVDU 5S GLVHEDENDQ NHVDODKDQ SHQFDWDWDQ SDGD WR 5S GXH WR D UHFRUGLQJ HUURU DW WKH EHJLQQLQJ RI
DZDOLPSOHPHQWDVLGDQUHNODVLILNDVLDVHWVHZDVHVXDL36$.VHZD LPSOHPHQWDWLRQ DQG UHFODVVLILFDWLRQ RI OHDVHG DVVHWV LQ DFFRUGDQFH ZLWK
36$.OHDVHG
%DQN PHPEXNXNDQ KDVLO UHYDOXDVL WDQDK GDQ EDQJXQDQ VHVXDL GHQJDQ KDVLO .-33 7KH %DQN UHFRUGHG WKH UHVXOWV RI WKH UHYDOXDWLRQ RI ODQG DQG EXLOGLQJV
7HJXK +HUPDZDQ <XVXI 5HNDQ SDGD ODSRUDQ QRPRU ILOH ORFDWHG DW WKH .RWDPREDJX %UDQFK 2IILFH LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH UHVXOWV RI
3,,9 SDGD WDQJJDO $SULO GHQJDQ QRPRU 677' .-33 7HJXK +HUPDZDQ <XVXI 3DUWQHUV LQ WKH UHSRUW ILOH QXPEHU
1%677'3 \DQJ GLWDQGDWDQJDQL ROHK 7HJXK +HUPDZDQ 6( 0(F 3,,9 RQ $SULO ZLWK 677'
'HY 0$33, &HUW 7DQJJDO HIHNWLI UHYDOXDVL DGDODK )HEUXDUL GLPDQD QXPEHU 1%677'3 VLJQHG E\ 7HJXK +HUPDZDQ 6( 0(F
SHQGHNDWDQ QLODL \DQJ GLJXQDNDQ DGDODK SHQGHNDWDQ SDVDU 0DUNHW $SSURDFK 'HY 0$33, &HUW 7KH UHYDOXDWLRQ HIIHFWLYH GDWH LV )HEUXDU\
GDQ SHQLODLDDQ ELD\D &RVW $SSURDFK GLPDQD GDODP SHQLODLDDQ WHODK PHPHQXKL ZKHUH WKH YDOXH DSSURDFK XVHG LV WKH PDUNHW DSSURDFK 0DUNHW $SSURDFK
NHVHVXDLDQ GHQJDQ SHUDWXUDQ 1R 9,,,& GDPSDN SHQLODLDDQ PHQGDSDWNDQ DQG FRVW DSSURDFK &RVW $SSURDFK ZKLFK LQ WKH DVVHVVPHQW KDYH
NHXQWXQJDQDWDVUHYDOXDVLDVHWWHWDSWHUVHEXWVHEHVDU5S FRPSOLHG ZLWK UHJXODWLRQ QR 9,,,& WKH LPSDFW RI WKH DVVHVVPHQW LV WKDW
WKHJDLQRQWKHUHYDOXDWLRQRIIL[HGDVVHWVLV5S
%DQN PHPEXNXNDQ KDVLO UHYDOXDVL WDQDK GDQ EDQJXQDQ DWDV VHOXUXK NHSHPLOLNDQ 7KH %DQN UHFRUGHG WKH UHVXOWV RI WKH UHYDOXDWLRQ RI ODQG DQG EXLOGLQJV IRU
WDQDK GDQ EDQJXQDQ VHVXDL GHQJDQ KDVLO .-33 'DVD DW <XGLVWLUD 5HNDQ SDGD DOO RZQHUVKLS RI ODQG DQG EXLOGLQJV LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH UHVXOWV RI .-33
ODSRUDQ QRPRU ILOH 3,;,, SDGD WDQJJDO 'DVD DW <XGLVWLUD 3DUWQHUV LQ WKH UHSRUW ILOH QXPEHU
'HVHPEHU \DQJ GLWDQGDWDQJDQL ROHK 6XKDGD 67 0(F 'HY 0$33, &HUW 3,;,, RQ 'HFHPEHU VLJQHG E\ 6XKDGD 67
7DQJJDO HIHNWLI UHYDOXDVL DGDODK 'HVHPEHU GLPDQD SHQGHNDWDQ QLODL \DQJ 0(F 'HY 0$33, &HUW 7KH HIIHFWLYH GDWH RI WKH UHYDOXDWLRQ LV 'HFHPEHU
GLJXQDNDQ DGDODK SHQGHNDWDQ SDVDU 0DUNHW $SSURDFK GDQ SHQLODLDDQ ELD\D ZKHUH WKH YDOXH DSSURDFK XVHG LV WKH PDUNHW DSSURDFK DQG FRVW
&RVW $SSURDFK GLPDQD GDODP SHQLODLDDQ WHODK PHPHQXKL NHVHVXDLDQ GHQJDQ DSSURDFK LQ WKH DVVHVVPHQW KDV PHW FRPSOLDQFH ZLWK UHJXODWLRQ QR
SHUDWXUDQ 1R 9,,,& GDPSDN SHQLODLDDQ PHQGDSDWNDQ NHXQWXQJDQ DWDV 9,,,& WKH LPSDFW RI WKH DVVHVVPHQW LV WKDW WKH JDLQ RQ WKH UHYDOXDWLRQ RI
UHYDOXDVLDVHWWHWDSWHUVHEXWVHEHVDU5S IL[HGDVVHWVLV5S
6HVXDL GHQJDQ 6. GLUHNVL 37 %DQN 6XOXW 1R6.800',5;, WHQWDQJ ,Q DFFRUGDQFH ZLWK WKH 'HFUHH RI GLUHFWRUV 37 %DQN 6XOXW 1R6.
SDQLWLD SHQJKDSXVDQ GDQ SHOHODQJDQ LQYHQWDULV 37 %DQN 6XOXW WDKXQ 800',5;, UHJDUGLQJ FRPPLWWHH RQ WKH ZULWWHQRII DQG DXFWLRQ RI
PHPXWXVNDQ VXSSOLHVRI37%DQN6XOXWLQGHFLGHG
0HPEHQWXN SDQLWLD SHQJKDSXVDQ GDQ SHOHODQJDQ LQYHQWDULV PLOLN 37 %DQN )RUPLQJ D FRPPLWWHH RI ZULWWHQRII DQG DXFWLRQ RI VXSSOLHV RI 37
6XOXWGHQJDQVXVXQDQGDQSHUVRQDOLDVHEDJDLPDQDGLVHEXWGDODPODPSLUDQ %DQN 6XOXW ZLWK WKH VWUXFWXUH DQG SHUVRQQHO DV PHQWLRQHG LQ
DSSHQGL[
7XJDV SDQLWLD DGDODK PHQHOLWL DGPLQLVWUDVL GDIWDU LQYHQWDULV GDQ 7KH WDVN RI FRPPLWWHH LV WR H[DPLQH WKH DGPLQLVWUDWLRQ DQG MRXUQDO
SHPEXNXDQQ\D PHPEXDW EHULWD DFDUD DWDV MXUQDO SHPEXNXDQ LQYHQWDULV \DQJ RI VXSSOLHV OLVW WR SUHSDUH RIILFLDO UHSRUW RI ZULWWHQRII VXSSOLHV
GLKDSXV EXNX OHODQJ GDQ GLPXVQDKNDQ PHPHULNVD GDQ PHQLODL NHPEDOL DVHW MRXUQDO DXFWLRQ DQG GHVWUR\HG WR H[DPLQH DQG UHYDOXDWH WKH
PHODNXNDQ SHQ\HWRUDQ DWDV KDVLO OHODQJ NH UHNHQLQJ 37 %DQN 6XOXW SD\PHQW RI WKH DXFWLRQ SURFHHGV WR WKH DFFRXQW RI 37 %DQN 6XOXW WR
PHQ\DPSDLNDQ ODSRUDQ KDVLO SHQJKDSXVEXNXDQ GDQ KDVLO SHOHODQJDQ NHSDGD UHSRUW WKH UHVXOW RI ZULWWHQRII DVVHW DQG DXFWLRQ UHVXOW WR WKH
'LUHNVL 'LUHFWRUV
'DODP PHODNVDQDNDQ WXJDVQ\D SDQLWLD SHQJKDSXVDQ GDQ SHOHODQJDQ ,Q SHUIRUPLQJ WKHLU GXWLHV WKH ZULWWHQRII DQG DXFWLRQ FRPPLWWHH DUH
EHUWDQJJXQJMDZDENHSDGD'LUHNVL UHVSRQVLEOHWRWKH'LUHFWRUV
7HPSDW SHODNVDQDDQ OHODQJ DNDQ GLODNVDQDNDQ GL NDQWRU GLPDQD LQYHQWDULV 7KH SODFH RI WKH DFWLRQ ZLOO EH KHOG DW WKH RIILFH ZKHUH WKH VXSSOLHV
WHUVHEXWEHUDGD DUHORFDWHG
6HJDOD ELD\D \DQJ WLPEXO DNLEDW GLWHWDSNDQQ\D NHSXWXVDQ 'LUHNVL LQL $OO FRVWV LQFXUUHG IURP WKH GHFLVLRQ RI WKH ERDUG RI GLUHFWRUV LV
GLEHEDQNDQSDGDDQJJDUDQSHQGDSDWDQGDQELD\D37%DQN6XOXW FKDUJHGWRWKHEXGJHWRILQFRPHDQGH[SHQVHVRQ37%DQN6XOXW
.HSXWXVDQ GLUHNVL LQL PXODL EHUODNX SDGD WDQJJDO GLWHWDSNDQ GHQJDQ 7KH GHFLVLRQ RI GLUHFWRUV ZLOO EH YDOLG RQ WKH GDWH DSSRLQWHG ZLWK WKH
NHWHQWXDQ MLND WHUGDSDW NHNHOLUXDQ DNDQ GLDGDNDQ SHUXEDKDQ VHEDJDLPDQD SURYLVLRQVLIDQ\PLVWDNHVZLOOEHFKDQJHVDVLWVKRXOGEH
PHVWLQ\D
Page 864
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
#5'66'6#2 .CPLWVCP (+:'7'65 %QPVKPWGF
%HULNXW DGDODK LQIRUPDVL SRNRN ODLQQ\D VHKXEXQJDQ GHQJDQ DVHW WHWDS SDGD 7KH IROORZLQJ LV RWKHU EDVLF LQIRUPDWLRQ LQ UHODWLRQ WR SURSHUW\ SODQW DQG
'HVHPEHUGDQ'HVHPEHU HTXLSPHQWDVRI'HFHPEHUDQG'HFHPEHU
7LGDN WHUGDSDW KDPEDWDQ GDODP NHODQMXWDQ SHQ\HOHVDLDQ DVHW UXJL SHQXUXQDQ 7KHUH DUH QR REVWDFOHV LQ FRQWLQXLQJ WKH FRPSOHWLRQ RI DVVHWV
QLODL DVHW \DQJ GL DNXL GDODP ODED UXJL GDQ HNXLWDV DVHW WHWDS \DQJ WLGDN LPSDLUPHQW ORVVHV RQ DVVHWV UHFRJQL]HG LQ SURILW RU ORVV DQG HTXLW\
GLJXQDNDQ VHPHQWDUD GLKHQWLNDQ GDUL SHQJJXQDDQ DNWLI GDQ GLNODVLILNDVLNDQ SURSHUW\ SODQW DQG HTXLSPHQW WKDW DUH QRW XVHG WHPSRUDULO\
VHEDJDL WHUVHGLD XQWXN GLMXDO SHUXEDKDQ HVWLPDVL PDVD JXQD GDQDWDX GLVFRQWLQXHG IURP DFWLYH XVH DQG FODVVLILHG DV DYDLODEOHIRUVDOH
PHWRGH SHQ\XVXWDQ PHQXUXW MHQLV DVHW WHWDS NRQGLVL DWDX SHULVWLZD \DQJ FKDQJHV LQ HVWLPDWHG XVHIXO OLYHV DQGRU GHSUHFLDWLRQ PHWKRG E\
PHQ\HEDENDQ WHUMDGLQ\D SHQXUXQDQ QLODL DWDX SHPXOLKDQ SHQXUXQDQ QLODL GDQ W\SH SURSHUW\ SODQW DQG HTXLSPHQW FRQGLWLRQV RU HYHQWV WKDW FDXVH
DVHWWHWDS\DQJPHQMDGLMDPLQDQ LPSDLUPHQW RU UHYHUVH WKH LPSDLUPHQW DQG SURSHUW\ SODQW DQG
HTXLSPHQWWKDWDUHFROODWHUDOL]HG
%DQN WLGDN PHPLOLNL DVHW \DQJ GLNDSLWDOLVDVL GHQJDQ ELD\D SLQMDPDQ \DQJ 7KH %DQN GRHV QRW KDYH FDSLWDOL]HG DVVHWV ZLWK ERUURZLQJ FRVWV WKDW
PHPHQXKL NULWHULD NXDOLILNDVLDQ MXPODK ELD\D VHODPD SHULRGH WDKXQ EHUMDODQ PHHW WKH TXDOLILFDWLRQ FULWHULD WKH DPRXQW RI FRVWV GXULQJ WKH
GDQWDULIXQWXNPHQHQWXNDQMXPODKELD\DSLQMDPDQ\DQJOD\DNGLNDSLWDOLVDVL FXUUHQW \HDU SHULRG DQG WKH UDWH WR GHWHUPLQH WKH DPRXQW RI
ERUURZLQJFRVWVWKDWDUHHOLJLEOHWREHFDSLWDOL]HG
%DQN PDVLK PHQJJXQDNDQ DVHW WHWDS \DQJ VXGDK GLVXVXWNDQ SHQXK XQWXN %DQNV VWLOO XVH IL[HG DVVHWV WKDW KDYH EHHQ IXOO\ GHSUHFLDWHG WR
PHQXQMDQJRSHUDVLRQDO VXSSRUWRSHUDWLRQV
%DQNPHPOLNLNRPLWPHQNRQWUDNWXDOGDODPSHUROHKDQDVHWWHWDS 7KH %DQN KDV D FRQWUDFWXDO FRPPLWPHQW WR DFTXLUH SURSHUW\ SODQW
DQGHTXLSPHQW
%DQNPHODNXNDQUHYDOXDVLDVHWWHWDS 7KH%DQNFRQGXFWVUHYDOXDWLRQRIIL[HGDVVHWV
7LGDNDGDDVHW\DQJEHUDVDOGDULKLEDK 7KHUHDUHQRDVVHWVGHULYHGIURPJUDQWV
7LGDNDGDDVHWWHWDS\DQJWLGDNGLSDNDLVHPHQWDUDGDQGLMDPLQNDQROHK%DQN 7KHUH DUH QR IL[HG DVVHWV WKDW DUH QRW XVHG WHPSRUDULO\ DQG DUH
JXDUDQWHHGE\WKH%DQN
7LGDN PHPLOLNL DVHW WHWDS \DQJ GLKHQWLNDQ GDUL SHQJJXQDDQ DNWLI GDQ WLGDN 'RHV QRW KDYH IL[HG DVVHWV WKDW KDYH EHHQ GLVFRQWLQXHG IURP DFWLYH
GLNODVLILNDVLNDQVHEDJDLWHUVHGLDXQWXNGLMXDO XVHDQGDUHQRWFODVVLILHGDVDYDLODEOHIRUVDOH
%HEDQ SHQ\XVXWDQ XQWXN WDKXQWDKXQ \DQJ EHUDNKLU SDGD WDQJJDO 'HVHPEHU 'HSUHFLDWLRQ H[SHQVHV IRU WKH \HDU HQGHG RQ 'HFHPEHU DQG
GDQ PDVLQJPDVLQJ VHEHVDU 5S GDQ 5S DUHDPRXQWLQJWR5SDQG5S
$VHW WHWDS NHFXDOL WDQDK SDGD WDQJJDOWDQJJDO 'HVHPEHU GLDVXUDQVLNDQ )L[HG DVVHWV H[FHSW ODQG DV RI 'HFHPEHU ZHUH LQVXUHG DJDLQVW
WHUKDGDS ULVLNR NHEDNDUDQ GDQ ULVLNR ODLQQ\D SDGD 37 $VXUDQVL %DQJXQ $VNULGD ILUH DQG RWKHU ULVNV DW 37 $VXUDQVL %DQJXQ $VNULGD DQG 37 $VXUDQVL 8PXP
GDQ 37 $VXUDQVL 8PXP 0HJD GHQJDQ WRWDO QLODL SHUWDQJJXQJDQ VHEHVDU 5S 0HJD ZLWK D WRWDO VXP LQVXUHG RI 5S ,Q 37
3DGD WDKXQ GLDVXUDQVLNDQ WHUKDGDS ULVLNR NHEDNDUDQ GDQ $VXUDQVL %DQJXQ $VNULGD DQG 37 $VXUDQVL 8PXP 0HJD DUH LQVXUHG DJDLQVW
ULVLNR ODLQQ\D SDGD 37 $VXUDQVL %DQJXQ $VNULGD GDQ 37 $VXUDQVL 8PXP 0HJD ILUH DQG RWKHU ULVNV ZLWK D WRWDO VXP LQVXUHG RI 5S ZKLFK
GHQJDQ WRWDO QLODL SHUWDQJJXQJDQ 5S \DQJ DNDQ MDWXK WHPSR ZLOO PDWXUH RQ YDULRXV GDWHV $FFRUGLQJ WR PDQDJHPHQW WKH WRWDO VXP
GDODP EHUEDJDL WDQJJDO 0HQXUXW SLKDN PDQDMHPHQ WRWDO QLODL SHUWDQJJXQJDQ LQVXUHGLVVXIILFLHQWWRFRYHUSRVVLEOHORVVHVRQWKHLQVXUHGDVVHWV
WHUVHEXW FXNXS XQWXN PHQXWXSL NHPXQJNLQDQ NHUXJLDQ DWDV DVHW \DQJ
GLSHUWDQJJXQJNDQ
7LGDN WHUGDSDW DVHW WHWDS \DQJ GLMDPLQNDQ ROHK %DQN SDGD WDQJJDO 'HVHPEHU 7KHUH DUH QR DVVHW XQGHU ZDUUDQW\ E\ WKH EDQN RQ 'HFHPEHU DQG
GDQ
#5'66#-$'497,7& +06#0)+$.'#55'65
&GUGODGT&GEGODGT
5CNFQ#YCN 2GPCODCJCP 2GPIWTCPICP -QTGMUK 4GMNCUKHKMCUK 5CNFQ#MJKT
$GIKPPKPI$CNCPEG #FFKVKQP &KURQUCN %QTGEVKQP 4GENCUUKHKECVKQP 'PFKPI$CNCPEG
-GRGOKNKMCPNCPIUWPI &KTGEVQYPGTUJKR
$KC[C2GTQNGJCP #ESWKUKVKQP
3HUDQWL/XQDN 6RIWZDUH
5WDLWONCJ 5WDVQVCN
#MWOWNCUK#OQTVKUCUK #EEWOWNCVGF#OQTVK\CVKQP
3HUDQWL/XQDN 6RIWZDUH
5WDLWONCJ 5WDVQVCN
0KNCK$WMW $QQM8CNWG
%HEDQ DPRUWLVDVL XQWXN WDKXQ \DQJ EHUDNKLU SDGD WDQJJDO 'HVHPEHU $PRUWL]DWLRQ H[SHQVHV IRU WKH \HDU HQGHG RQ 'HFHPEHU LV
DGDODKVHEHVDU5S DPRXQWLQJWR5S
Page 865
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
#5'6.#+0.#+0 16*'45#55'65
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
%XQJD\DQJPDVLKKDUXVGLWHULPD $FFUXHGLQWHUHVW
%XQJDNUHGLW /RDQLQWHUHVW
%XQJDVXUDWEHUKDUJD 0DUNHWDEOHVHFXULWLHVLQWHUHVW
%XQJDDWDVWDJLKDQVXUDWEHUKDUJD ,QWHUHVWRQELOORIVHFXULWLHV
GHQJDQMDQMLGLMXDONHPEDOL XQGHUUHVDOHDJUHHPHQWVLQWHUHVW
%LD\DGLED\DUGLPXND 3UHSDLGH[SHQVHV
6HZD 5HQW
8DQJPXNDGDQODLQODLQ $GYDQFHVDQGRWKHU
/DLQODLQ 2WKHUV
3HUVHGLDDQEDUDQJFHWDNDQ 3ULQWLQJLQYHQWRULHV
3DQMDUSDQMDU $GYDQFHV
7UDQVDNVL$70%HUVDPD $70EHUVDPDWUDQVDFWLRQ
/DLQODLQ 2WKHUV
,WONCJ 6QVCN
%HUGDVDUNDQ SHPHULNVDDQ \DQJ GLODNXNDQ 6DWXDQ .HUMD $XGLW ,QWHUQ 6.$, 37 %DVHG RQ DQ H[DPLQDWLRQ FRQGXFWHG E\ WKH ,QWHUQDO $XGLW :RUN 8QLW
%DQN 6XOXW*R \DQJ GLODNXNDQ SDGD WDQJJD/ 1RYHPEHU WHUGDSDW 6.$, RI 37 %DQN 6XOXW*R ZKLFK ZDV FDUULHG RXW RQ 1RYHPEHU
SHUPDVDODKDQ GXJDDQ SHQJJHODSDQ GDQD QDVDEDK SDGD .DQWRU &DEDQJ 8WDPD WKHUH ZHUH SUREOHPV ZLWK DOOHJHG HPEH]]OHPHQW RI FXVWRPHU IXQGV DW WKH
\DQJ GLODSRUNDQ EDKZD WHODK WHUMDGL SHQJJHODSDQ GDQD QDVDEDK \DQJ 0DLQ %UDQFK 2IILFH ZKHUH LW ZDV UHSRUWHG WKDW WKHUH KDG EHHQ
PHQJDNLEDWNDQ NHUXJLDQ VHEHVDU 5S &DEDQJ 8WDPD WHODK HPEH]]OHPHQW RI FXVWRPHU IXQGV ZKLFK UHVXOWHG LQ D ORVV RI 5S
PHODNXNDQ SHQJJDQWLDQ XDQJ QDVDEDK WHUVHEXW SDGD WDQJJDO 1RYHPEHU 7KH 0DLQ %UDQFK KDV UHSODFHG WKH FXVWRPHU V PRQH\ RQ
VDPELO PHQXQJJX /+3 ,QYHVWLJDVL 6DWXDQ .HUMD $XGLW ,QWHUQ 6.$, 37 1RYHPEHU ZKLOH ZDLWLQJ IRU WKH /+3 ,QYHVWLJDWLRQ RI WKH ,QWHUQDO
%DQN 6XOXW*R 0DQDMHPHQ WHODK PHODNXNDQ SHPEORNLUDQ UHNHQLQJ GDUL SHJDZDL $XGLW :RUN 8QLW 6.$, RI 37 1RUWK 6XODZHVL %DQN 0DQDJHPHQW KDV
\DQJEHUVDQJNXWDQ EORFNHGWKHDFFRXQWRIWKHHPSOR\HHFRQFHUQHG
.+#$+.+6#55')'4# 1$.+)#6+10&7'61+//'&+#6'.;
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
7LWLSDQODLQQ\D 2WKHUGHSRVLW
%XQJD\DQJPDVLKKDUXVGLED\DU $FFUXHGLQWHUHVW
%RQXVGDQNHVHMDKWHUDDQNDU\DZDQ (PSOR\HHERQXVDQGEHQHILW
/LDELOLWDVGDODPUDQJNDFDSLWDOOHDVH /LDELOLWLHVLQWKHFRQWH[WRIFDSLWDOOHDVHV
/DLQODLQ 2WKHUV
,WONCJ 6QVCN
7LWLSDQ ODLQQ\D GLDQWDUDQ\D GLJXQDNDQ XQWXN SHPED\DUDQ SDMDN OLVWULN GDQ 2WKHU GHSRVLW FRQVLVWV RI WD[ SD\PHQWV HOHFWULFLW\ DQG WHOHSKRQH ELOOV
WHOHSRQ \DQJ GLODNXNDQ ROHK SLKDN NHWLJD PHODOXL EDQN VHUWD GDQD SLKDN NHWLJD FROOHFWHG E\ WKLUG SDUWLHV YLD EDQN DQG WKLUG SDUWLHV IXQGV LQ WKH IRUPV RI
EHUXSDGHSRVLWR\DQJVXGDKMDWXKWHPSR GXHGHSRVLWV
Ͳ57Ͳ
Page 866
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
5+/2#0#00#5#$#* &'215+65(41/%7561/'45
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
2KJCMDGTGNCUK 4GNCVGFRCTVKGU
*LUR &XUUHQWDFFRXQW
7DEXQJDQ 6DYLQJ
'HSRVLWREHUMDQJND 7LPHGHSRVLWV
5WDLWONCJ 5WDVQVCN
2KJCMMGVKIC 6JKTFRCTVKGU
*LUR &XUUHQWDFFRXQW
7DEXQJDQ 6DYLQJ
'HSRVLWREHUMDQJND 7LPHGHSRVLWV
5WDLWONCJ 5WDVQVCN
,WONCJ 6QVCN
7LQJNDWVXNXEXQJDUDWDUDWDVLPSDQDQQDVDEDKDGDODKVHEDJDLEHULNXW 7KHDYHUDJHLQWHUHVWUDWHIRUGHSRVLWVIURPFXVWRPHUVDUHDVIROORZV
*LUR &XUUHQWDFFRXQW
7DEXQJDQ 6DYLQJ
'HSRVLWR 'HSRVLWV
'HSRVLWR 'HSRVLWV
5LQFLDQGHSRVLWREHUGDVDUNDQMDQJNDZDNWXDGDODKVHEDJDLEHULNXW 'HWDLOVRIGHSRVLWVEDVHGRQWLPHSHULRG
EXODQ PRQWK
EXODQ PRQWKV
EXODQ PRQWKV
EXODQ PRQWKV
,WONCJ 6QVCN
'HSRVLWRPHQXUXWSHULRGH\DQJWHUVLVDVDPSDLGHQJDQWDQJJDOMDWXKWHPSR 7LPHGHSRVLWVEDVHGRQWKHUHPDLQLQJSHULRGXQWLOPDWXULW\GDWH
.XUDQJGDULEXODQ /HVVWKDQPRQWKV
/HELKGDULEXODQKLQJJDEXODQ 0RUHWKDQPRQWKV
/HELKGDULEXODQKLQJJDEXODQ 0RUHWKDQPRQWKV
,WONCJ 6QVCN
5+/2#0#0+$#0-.#+0 &'215+65(41/16*'4$#0-
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
6HOXUXK VLPSDQDQ GDUL EDQN ODLQ EHUDVDO GDUL SLKDN NHWLJD GHQJDQ ULQFLDQ $OOGHSRVLWVIURPRWKHUEDQNE\WKLUGSDUWLHVDUHDVIROORZV
VHEDJDLEHULNXW
*LUR &XUUHQWDFFRXQW
7DEXQJDQ 6DYLQJ
'HSRVLWREHUMDQJND 7LPHGHSRVLWV
,QWHUEDQN&DOO0RQH\ ,QWHUEDQN&DOO0RQH\
,WONCJ 6QVCN
7LQJNDWVXNXEXQJDUDWDUDWDVLPSDQDQGDULEDQNODLQDGDODKVHEDJDLEHULNXW $YHUDJHLQWHUHVWUDWHRIGHSRVLWVIURPRWKHUEDQNVGHSRVLWVDUHDVIROORZV
*LUR &XUUHQWDFFRXQW
7DEXQJDQ 6DYLQJ
'HSRVLWREHUMDQJND 7LPHGHSRVLWV
,QWHUEDQN&DOO0RQH\ ,QWHUEDQN&DOO0RQH\
.+#$+.+6#5574#6$'4*#4)#;#0)&+,7#.&'0)#0,#0,+&+$'.+ .+#$+.+6+'51(/#-'6#$.'5'%74+6+'551.&70&'44'274%*#5'
-'/$#.+ #)4''/'06
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
/LDELOLWDVVXUDWEHUKDUJD\DQJGLMXDO /LDELOLWLHVRIPDUNHWDEOHVHFXULWLHVVROG
GHQJDQMDQMLGLEHOLNHPEDOLNHSDGD XQGHUUHSXUFKDVHDJUHHPHQWWR
EDQNODLQ 2WKHUEDQN
,WONCJ 6QVCN
Ͳ58Ͳ
Page 867
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
574#6$'4*#4)#;#0)&+6'4$+6-#0 /#4-'6#$.'5'%74+6+'5+557'&
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
2EOLJDVL%DQN6XOXW*R %DQN6XOXW*R%RQG
%LD\DHPLVLREOLJDVLGLWDQJJXKNDQ 'HIIHUHGERQGLVVXDQFHFRVW
,WONCJ 6QVCN
%HUGDVDUNDQ 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP /XDU %LDVD 37 %DQN 6XOXW \DQJ %DVHG RQ WKH ([WUDRUGLQDU\ *HQHUDO 0HHWLQJ RI 6KDUHKROGHUV RI 37 %DQN
GLDGDNDQ WDQJJDO 2NWREHU \DQJ GLDNWDNDQ GHQJDQ DNWD 1R WDQJJDO 6XOXW ZKLFK ZDV KHOG RQ 2FWREHU DV ZULWWHQ RQ GHHG 1R
2NWREHU ROHK 06( 3DQJHPDQDQ 6+ QRWDULV GL 0DQDGR 3DUD GDWHG 2FWREHU E\ 06( 3DQJHPDQDQ 6+ QRWDU\ LQ 0DQDGR
SHPHJDQJ VDKDP PHQ\HWXMXL GDQ PHQVDKNDQ NHQDLNDQ WRWDO QLODL HPLVL 2EOLJDVL 7KH VKDUHKROGHUV DJUHHG DQG OHJDOO\ SDLGLQ WRWDO ,VVXDQFH RI %DQN 6XOXW
%DQN 6XOXW ,9 PHQMDGL VHEHVDU 5S GHQJDQ ULQFLDQ 2EOLJDVL ,9 %RQG WR EHFRPH 5S ZKLFK GHWDLOV %DQN VXOXW ,9
%DQN VXOXW ,9 GHQJDQ MXPODK VHEDQ\DNEDQ\DNQ\D 5S GHQJDQ %RQG DV PXFK DV 5S ZLWK UDQJH WLPH OHVV WKDQ ILYH \HDUV
MDQJND ZDNWX SDOLQJ ODPD OLPD WDKXQ GDQ 2EOLJDVL 6XERUGLQDVL %DQN 6XOXW , DQG %DQN 6XOXW , 6XERUGLQDWH %RQG DPRXQWHG WR 5S ZLWK
GHQJDQ MXPODK 5S GHQJDQ MDQJND ZDNWX SDOLQJ ODPD VHSXOXK UDQJH WLPH OHVV WKDQ WHQ \HDUV 7KLV ERQG LV HIIHFWLYHO\ EDVHG RQ &DSLWDO
WDKXQ 2EOLJDVL LQL WHODK GLQ\DWDNDQ HIHNWLI ROHK %DGDQ 3HQJDZDV 3DVDU 0RGDO 0DUNHW 6XSHUYLVRU\ %RDUG %$3(3$0/. DFFRUGLQJ ZLWK OHWWHU 6
%$3(3$0/. VHVXDL GHQJDQ VXUDW 6%/ WDQJJDO 0DUHW 'DUL %/ GDWHG 0DUFK )URP WKH ERQG RIIHUHG WKH ERQGV
MXPODK REOLJDVL \DQJ GL WDZDUNDQ REOLJDVL \DQJ WHODK WHUMXDO VHEHVDU 5S ZHUH VROG DERXW 5S FRQVLVW RI %DQN 6XOXW ,9 %RQG
WHUGLUL GDUL 2EOLJDVL %DQN 6XOXW ,9 VHEHVDU 5S DPRXQWLQJ WR 5S DQG %DQN 6XOXW , 6XERUGLQDWLRQ %RQG
GDQ2EOLJDVL6XERUGLQDVL%DQN6XOXW,VHEHVDU5S DPRXQWLQJWR5S
+DUJD 2EOLJDVL %DQN 6XOXW ,9 GDQ 2EOLJDVL 6XERUGLQDVL %DQN 6XOXW , DGDODK 7KH SULFHV RI %DQN 6XOXW ,9 %RQG DQG %DQN 6XOXW , 6XERUGLQDWH %RQG DUH
GDUL QLODL QRPLQDO REOLJDVL %HUWLQGDN VHEDJDL ZDOLDPDQDW 2EOLJDVL %DQN 6XOXW ,9 IURP ERQG QRPLQDO YDOXH $FW DV D WUXVWHH RI %DQN 6XOXW ,9 %RQG
GDQ 2EOLJDVL 6XERUGLQDVL %DQN 6XOXW , DGDODK 37 %DQN 1HJDUD ,QGRQHVLD DQG %DQN 6XOXW , 6XERUGLQDWH %RQG LV 37 %DQN 1HJDUD ,QGRQHVLD 3HUVHUR
3HUVHUR 7EN 7EN
3HPED\DUDQ EXQJD REOLJDVL EDLN XQWXN 2EOLJDVL %DQN 6XOXW ,9 PDXSXQ 2EOLJDVL %RQG LQWHUHVW SD\PHQWV IRU ERWK %DQN 6XOXW ,9 %RQGV DQG %DQN 6XOXW
6XERUGLQDVL %DQN 6XOXW , GLODNXNDQ VHWLDS WLJD EXODQ 3HPED\DUDQ EXQJD 6XERUGLQDWHG %RQGV , DUH PDGH HYHU\ WKUHH PRQWKV 7KH ILUVW LQWHUHVW
SHUWDPD GLODNXNDQ SDGD WDQJJDO -XOL GDQ SHPED\DUDQ EXQJD WHUDNKLU SD\PHQW ZDV PDGH RQ -XO\ DQG WKH ODVW LQWHUHVW SD\PHQW IRU %RQG
XQWXN 2EOLJDVL ,9 DGDODK SDGD WDQJJDO $SULO %XQJD REOLJDVL GLKLWXQJ ,9 ZDV RQ $SULO ,QWHUHVW RQ WKH ERQGV LV FDOFXODWHG EDVHG RQ WKH
EHUGDVDUNDQ MXPODK KDUL \DQJ OHZDW WHUKLWXQJ VHMDN WDQJJDO GLVWULEXVL REOLJDVL QXPEHU RI GD\V WKDW KDYH SDVVHG VLQFH WKH GDWH RI HOHFWURQLF GLVWULEXWLRQ
VHFDUD HOHNWURQLN \DQJ MXJD PHUXSDNDQ WDQJJDO HPLVL GLPDQD VDWX EXODQ RI WKH ERQGV ZKLFK LV DOVR WKH LVVXDQFH GDWH ZKHUH RQH PRQWK LV
GLKLWXQJ WLJD SXOXK KDUL GDQ VDWX WDKXQ GLKLWXQJ WLJD UDWXV HQDP FRXQWHG DV WKLUW\ GD\V DQG RQH \HDU LV FRXQWHG DV WKUHH
SXOXK KDUL %XQJD WHUVHEXW DNDQ GLED\DUNDQ ROHK EDQN NHSDGD SHPHJDQJ KXQGUHG DQG VL[W\ GD\V 7KH LQWHUHVW ZLOO EH SDLG E\ WKH EDQN WR WKH ERQG
REOLJDVL PHODOXL SHPHJDQJ UHNHQLQJ .6(, SDGD WDQJJDO SHPED\DUDQ EXQJD \DQJ KROGHU WKURXJK WKH .6(, DFFRXQW KROGHU RQ WKH UHOHYDQW LQWHUHVW SD\PHQW
EHUVDQJNXWDQ GDWH
%HUGDVDUNDQ VXUDW GDUL 37 3HPHULQJNDW (IHN ,QGRQHVLD 3(),1'2 1R 5HI $FFRUGLQJ WR OHWWHU IURP 37 3HPHULQJNDW (IHN ,QGRQHVLD 3(),1'2
3()'LU;, WDQJJDO 1RYHPEHU KDVLO SHPHULQJNDW DWDV 1R5HI 3()'LU;, GDWHG 1RYHPEHU ZLWK UDWLQJ RI
2EOLJDVL%DQN6XOXW,9WDKXQDGDODKLG$ 6LQJOH$0LQXV6WDEOH2XWORRN %DQN 6XOXW ,9 6XERUGLQDWH %RQG LQ LV LG$ 6LQJOH $ 0LQXV 6WDEOH
2XWORRN
2EOLJDVL %DQN 6XOXW ,9 GLMDPLQ GHQJDQ MDPLQDQ NKXVXV EHUXSD WDJLKDQ \DQJ %DQN 6XOXW ,9 ERQG FRYHUHG ZLWK VSHFLDO JXDUDQWHH LQ WKH IRUP RI FODLP
WLPEXO GDUL NUHGLW \DQJ GLEHULNDQ %DQN NHSDGD QDVDEDKQDVDEDK GHQJDQ DULVLQJ IURP FUHGLW H[WHQGHG E\ WKH %DQN WR WKH FXVWRPHUV ZLWK FXUUHQW
NDWHJRUL ODQFDU VHVXDL GHQJDQ SHUDWXUDQ %DQN ,QGRQHVLD GHQJDQ NHWHQWXDQ FDWHJRU\ LQ DFFRUGDQFH ZLWK UHJXODWLRQV RI %DQN ,QGRQHVLD RQ FRQGLWLRQ
EDKZD QLODL SHQMDPLQDQ \DQJ KDUXV GLEHULNDQ ROHK %DQN DGDODK VHNXUDQJ WKDW JXDUDQWHH YDOXH WKDW VKRXOG EH H[WHQGHG E\ WKH %DQN LV DW OHDVW
NXUDQJQ\D VHEHVDU GDUL MXPODK SRNRN REOLJDVL \DQJ WHUKXWDQJ ROHK %DQN IURP WRWDO SULQFLSDO ERQG SD\DEOH E\ WKH EDQN WR WKH %RQGKROGHUV %DQN LV
NHSDGD 3HPHJDQJ REOLJDVL %DQN EHUNHZDMLEDQ XQWXN PHPSHUWDKDQNDQ QLODL REOLJHG WR PDLQWDLQ ILGXFLDU\ REMHFW YDOXH DW OHDVW RI WRWDO SULQFLSDO
RE\HN MDPLQDQ ILGXVLD VHNXUDQJNXUDQJQ\D VHEHVDU GDUL MXPODK SRNRN ERQG SD\DEOH E\ WKH %DQN WR WKH ERQGKROGHUV ZKLFK HIIHFWLYH DW OHDVW
REOLJDVL \DQJ WHUKXWDQJ ROHK %DQN NHSDGD SHPHJDQJ REOLJDVL \DQJ EHUODNX WKLUW\ &DOHQGHU GD\V VLQFH WKH LVVXDQFH GDWH IURP WUXVWHH DQG KDYH D
VHODPEDWODPEDWQ\D WLJD SXOXK +DUL .DOHQGHU VHMDN WDQJJDO (PLVL GDQ :DOL GXW\ WR UHJLVWHUH ILGXFLDU\ GHHG JXDUDQWHH LQ &RPSDQ\ 5HJLVWU\ RI
$PDQDW EHUNHZDMLEDQ PHQGDIWDUNDQ DNWD MDPLQDQ ILGXVLD SDGD NDQWRU )LGXFLDU\ RI 'HSDUWPHQW RI -XVWLFH DQG +XPDQ 5LJKW RI 5HSXEOLF RI
3HQGDIWDUDQ )LGXVLD 'HSDUWHPHQ +XNXP 'DQ +DN $VDVL 0DQXVLD 5HSXEOLN ,QGRQHVLD GXULQJ WKLUW\ GD\V RI &DOHQGHU VLQFH VLJQLQJ RQ ILGXFLDU\
,QGRQHVLD GDODP ZDNWX WLJD SXOXK KDUL .DOHQGHU VHMDN SHQDQGDWDQJDQDQ JXDUDQWHHGHHGGDWHG
DNWDMDPLQDQILGXVLD
2EOLJDVL 6XERUGLQDVL LQL WLGDN GLMDPLQ GHQJDQ DJXQDQ NKXVXV WHUPDVXN WLGDN 6XERUGLQDWH ERQG DUH QRW JXDUDQWHHG E\ VSHFLDO FROODWHUDO LQFOXGH QRW
GLMDPLQ ROHK 1HJDUD 5HSXEOLN ,QGRQHVLD DWDX SLKDN NHWLJD ODLQQ\D GDQ WLGDN JXDUDQWHHG E\ WKH 5HSXEOLF RI ,QGRQHVLD RU WKH RWKHU WKLUG SDUWLHV DQG
GLPDVXNNDQ GDODP SURJUDP 3HQMDPLQDQ %DQN \DQJ GLODNVDQDNDQ ROHK /HPEDJD QRW HQWHUHG LQ %DQN &ROODWHUDO SURJUDP ZKLFK LV KHOG E\ ,QWLWXWLRQ RI
3HQMDPLQ 6LPSDQDQ DWDX OHPEDJD SHQMDPLQDQ ODLQQ\D VHVXDL GHQJDQ SHUDWXUDQ &ROODWHUDO 'HSRVLWV RU RWKHU FROODWHUDO LQVWLWXWLRQ DFFRUGLQJ ZLWK SUHYDLOLQJ
SHUXQGDQJXQGDQJDQ \DQJ EHUODNX GDQ PHUXSDNDQ /LDELOLWDV 3HUVHURDQ \DQJ ODZV DQG UHJXODWLRQ DQG ZKLFK GXW\ &RPSDQ\ WKDW VXERUGLQDWHG
GLVXERUGLQDVL DNDQ WHWDSL GDQ GHQJDQ WLGDN PHQJXUDQJL NHWHQWXDQ WHUVHEXW RWKHUZLVH DQG ZLWK GHFUHDVHG LQ $UWLFOH DQG $UWLFOH $JUHHPHQW RI
GDODP 3DVDO GDQ 3DVDO 3HUMDQMLDQ 3HUZDOLDPDQDWDQ 2EOLJDVL 6XERUGLQDVL 6XERUGLQDWH 7UXVWHH %RQG DV JXDUDQWHH ZLWK ZKROH %DQN V DVVHWV HLWKHU LQ
GLMDPLQ GHQJDQ VHOXUXK KDUWD NHND\DDQ %DQN EDLN EDUDQJ EHUJHUDN PDXSXQ PRYHPHQW RU VWDWLF JRRGV WKDW H[LVW RWKHUZLVH ZLOO EH H[LVW LQ WKH IXWXUH
EDUDQJ WLGDN EHUJHUDN EDLN \DQJ WHODK DGD PDXSXQ \DQJ DNDQ DGD GLNHPXGLDQ DFFRUGLQJ ZLWK WKH UHJXODWLRQ LQ $UWLFOH DQG $UWLFOH RI %RRN RI
KDUL VHVXDL GHQJDQ NHWHQWXDQ GDODP 3DVDO GDQ 3DVDO .LWDE 8QGDQJ &LYLO/DZV
XQGDQJ+XNXP3HUGDWD
Ͳ59Ͳ
Page 868
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
574#6$'4*#4)#;#0)&+6'4$+6-#0 .CPLWVCP /#4-'6#$.'5'%74+6+'5+557'& %QPVKPWGF
3DGD WDQJJDO 6HSWHPEHU 3HUXVDKDDQ PHODNXNDQ EX\ EDFN DWDV 2Q 6HSWHPEHU &RPSDQ\ GR WKH EX\ EDFN RI %DQN 6XOXW ,9
2EOLJDVL ,9 %DQN 6XOXW KDO LQL GLODNXNDQ NDUHQD NRQGLVL SDVDU VDDW LWX \DQJ %RQGV RI WKLV LV GRQH EHFDXVH RI FXUUHQW PDUNHW FRQGLWLRQV WKDW DUH
FHQGHUXQJ PHQJDODPL NRUHNVL VHMDN WUL,, WDKXQ VHEDJDL IDNWRU DNLEDW GDUL OLNHO\ WR H[SHULHQFH D FRUUHFWLRQ VLQFH WUL,, RI DV D IDFWRU DV D UHVXOW
ODMX NRQGLVL SHUHNRQRPLDQ JOREDO PDXSXQ QDVLRQDO GDQ EHUEDJDL LQGLNDWRU RI WKH JOREDO HFRQRPLF FRQGLWLRQV DQG QDWLRQDO HFRQRP\ UDWH DQG YDULRXV
SHUHNRQRPLDQ VHSHUWL LQIODVL \DQJ EHUDGD GLOXDU HNVSHNWDVL GLVDPSLQJ LWX GRODU HFRQRP\ LQGLFDWRUV DV LQIODWLRQ WKDW LV EH\RQG H[SHFWDWLRQV WKH GROODU
\DQJ PHQJXDW WHUKDGDS 5XSLDK 0HVNLSXQ SHPHULQWDK VDDW LWX WHODK PHQJDPELO VWUHQJWKHQHG DJDLQVW 5XSLDK $OWKRXJK WKH FXUUHQW *RYHUQPHQW KDV WDNHQ
EHUEDJDL NHELMDNDQ GDODP UDQJND PHPSHUEDLNL VHQGL SHUHNRQRPLDQ VDODK D ZLGH UDQJH RI SROLFLHV LQ RUGHU WR LPSURYH WKH HFRQRP\ ZKLFK RQH RI LV
VDWXQ\D GLELGDQJ PRQHWHU GHQJDQ PHQJLQWHUYHQVL EHUEDJDL LQVWUXPHQ SDVDU LQ PRQHWDU\ ILHOG E\ LQWHUYHQFH YDULRXV PDUNHW LQVWUXPHQWV LQWHUHVW UDWHV
VXNX EXQJD *:0 QDPXQ EHOXP GDSDW PHQGRQJNUDN SDVDU REOLJDVL GDQ *:0 EXW KDYHQ W EHHQ DEOH WR ERRVW WKH ERQG PDUNHW DQG EULQJ IUHVK
PHPEDZD DQJLQ VHJDU EDJL SDUD LQYHVWRU XQWXN PDVXN 3HQXUXQDQ QLODL SDVDU ZLQG IRU LQYHVWRUV WR FRPH LQ 'HFUHDVH LQ ERQG PDUNHW YDOXH FDQ EH
REOLJDVL WHUVHEXW GDSDW GLPDQIDDWNDQ ROHK %DQN 6XOXW XQWXN PHODNXNDQ EX\ XWLOL]HGE\%DQN6XOXWWREX\EDFN
EDFN
'DUL KDVLO SHQMHODVDQ WHUVHEXW GDQ KDVLO DQDOLVLV PDQDMHPHQ PDND SHQDZDUDQ )URP DERYH H[SODQDWLRQ DQG PDQDJHPHQW DQDO\VLV UHVXOWV WKH VDOHV RIIHU
SHQMXDODQ REOLJDVL ,9 %DQN 6XOXW VHQLODL 5S ROHK 37 $P &DSLWDO RI %DQN 6XOXW ,9 %RQGV DPRXQWLQJ WR 5S E\ 37 $P
VHFXULWLHV GDSDW GLSHUWLPEDQJNDQ NDUHQD PHQJXQWXQJNDQ EDJL 3HUXVDKDDQ &DSLWDO VHFXULWLHV FRXOG EH FRQVLGHUHG DV IDYRXUDEOH IRU WKH &RPSDQ\ ZLWK
GHQJDQNRQGLVLVHEDJDLEHULNXW WKHFRQGLWLRQDVIROORZV
D %HQHILW &RVW 5DWLR XQWXN EX\ EDFN GHQJDQ SULFH WHUVHEXW DGDODK D %HQHILWV &RVW5DWLRWREX\EDFNZLWKWKHSULFHLV
VHEHVDU
E 0HNDQLVPH SHPEHOLDQ NHPEDOL EX\ EDFN GLODNVDQDNDQ VHVXDL GHQJDQ E 0HFKDQLVP RI UHSXUFKDVH EX\ EDFN ZDV FDUULHG RXW LQ DFFRUGDQFH
SURVHGXU GDQ SHUMDQMLDQ SHUZDOLDPDQDWDQ WLGDN OHELK GDUL QRPLQDO ZLWK WKH SURFHGXUHV DQG WUXVWHH DJUHHPHQWV OHVV WKDQ RI
REOLJDVL QRPLQDOERQGV
F 3URVHV GDQ PHNDQLVPH PHOLEDWNDQ LQVWDQVL WHUNDLW \DQJ EHUNRPSHWHQ \DNQL F 3URFHVVHV DQG PHFKDQLVPV LQYROYLQJ UHOHYDQW FRPSHWHQW LQVWLWXWLRQV
2-.:$/,$0$1$7%(,GDQ.6(, LH2-.75867((,';DQG.6(,
G 3HPEHOLDQNHPEDOLGHQJDQPDNVXGXQWXNGLVLPSDQDWDXGLMXDONHPEDOL G 5HSXUFKDVHZLWKLQWHQWLRQWREHVWRUHGRUUHVROG
H 'LODNVDQDNDQ VHVXDL GHQJDQ WHNQLV GDQ PHNDQLVPH SDVDU VHUWD WHNQLV EDQN H ,PSOHPHQWHG LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH WHFKQLFDO DQG PDUNHW
\DQJEHUODNX PHFKDQLVPVDVZHOODVDSSOLFDEOHEDQN VWHFKQLFDO
%HUGDVDUNDQ $NWD 3HUQ\DWDDQ .HSXWXVDQ 5DSDW 1R WDQJJDO -XQL %DVHG RQ 1RWDULDO 'HHG 1R GDWHG -XQH ZKLFK ZDV PDGH LQ
GLEXDW GLKDGDSDQ 06( 3DQJHPDQDQ 6+ 1RWDULV GL 0DQDGR SDUD SHPHJDQJ WKH SUHVHQFH RI 06( 3DQJHPDQDQ 6+ 1RWDU\ LQ 0DQDGR WKH %DQN V
VDKDP %DQN PHPXWXVNDQ GDQ PHQ\HWXMXL 3HQHUELWDQ 2EOLJDVL %DQN 6XOXW 9 VKDUHKROGHUV GHFLGHG DQG DSSURYHG LVVXDQFH RI 37 %DQN 6XOXW %RQGV 9
VHEHVDU 5S GHQJDQ WLQJNDW EXQJD WHWDS VHEHVDU DPRXQWLQJ WR 5S ZLWK D IL[HG LQWHUHVW UDWH RI
3HPED\DUDQ EXQJD REOLJDVL GLODNXNDQ VHWLDS WLJD EXODQ VHVXDL GHQJDQ %RQG LQWHUHVW SD\PHQW PDGH HYHU\ WKUHH PRQWKV LQ DFFRUGDQFH ZLWK
WDQJJDO SHPED\DUDQ EXQJD REOLJDVL 3HPED\DUDQ EXQJD REOLJDVL SHUWDPD DNDQ WKH ERQG LQWHUHVW SD\PHQW GDWH 7KH ILUVW ERQG LQWHUHVW SD\PHQW ZLOO EH
GLODNXNDQ SDGD WDQJJDO -DQXDUL VHGDQJNDQ SHPED\DUDQ EXQJD REOLJDVL SDLG RQ -DQXDU\ ZKLOH WKH ODVW LQWHUHVW SD\PHQW ERQG DV ZHOO DV
WHUDNKLU VHNDOLJXV MDWXK WHPSR REOLJDVL DGDODK SDGD WDQJJDO 2NWREHU ERQG PDWXULQJ GDWH RQ 2FWREHU 7KH ERQGV KDYH EHHQ GHFODUHG
2EOLJDVL LQL WHODK GLQ\DWDNDQ HIHNWLI ROHK 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 2-. VHVXDL HIIHFWLYH E\ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 2-. LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH OHWWHU
GHQJDQVXUDW1RPRU 6 'WDQJJDO'HVHPEHU 1XPEHU 6 'GDWHG'HFHPEHU
2EOLJDVL LQL GLMDPLQ GHQJDQ MDPLQDQ NKXVXV EHUXSD WDJLKDQ \DQJ WLPEXO GDUL 7KH ERQGV DUH VHFXUHG E\ VSHFLILF FROODWHUDO LQ WKH IRUP RI FODLPV DULVLQJ
NUHGLW \DQJ GLEHULNDQ 3HUVHURDQ NHSDGD QDVDEDKQDVDEDK 3HUVHURDQ GHQJDQ WR &RPSDQ\ V ORDQV WR WKH &RPSDQ\ V FOLHQWV ZLWK WKH FXUUHQW FDWHJRU\ LQ
NDWHJRUL ODQFDU VHVXDL GHQJDQ SHUDWXUDQ %DQN ,QGRQHVLD -DPLQDQ \DQJ DFFRUGDQFH ZLWK UHJXODWLRQ RI %DQN ,QGRQHVLDQ *XDUDQWHHV JLYHQ DUH LQ
GLEHULNDQ WHUVHEXW DGDODK VHVXDL GHQJDQ QLODL MDPLQDQ SDGD 7DQJJDO (PLVL DFFRUGDQFH ZLWK WKH FROODWHUDO YDOXH RQ WKH ,VVXDQFH 'DWH DW OHDVW
VHNXUDQJNXUDQJQ\D VHEHVDU VHUDWXV GXD SXOXK OLPD SHUVHQ GDUL MXPODK RQH KXQGUHG DQG WZHQW\ILYH SHUFHQW RI ERQG SULQFLSDO DPRXQW 2EMHFW
3RNRN 2EOLJDVL 2E\HN )LGXVLD GDQ 3HUVHURDQ GHQJDQ LQL EHUMDQML GDQ )LGXFLDU\ DQG WKH &RPSDQ\ SURPLVH DQG ELQG WKHPVHOYHV WR VLJQ WKH
PHQJLNDWNDQ GLUL XQWXN PHQDQGDWDQJDQL DNWD -DPLQDQ )LGXVLD SDGD WDQJJDO )LGXFLDU\GHHGRQVSHFLILHGGDWHLQWKHFKDQJHRI7UXVWHH$JUHHPHQW
\DQJDNDQGLWHQWXNDQGDODPSHUXEDKDQ3HUMDQMLDQ3HUZDOLDPDQDWDQ
3HUVHURDQ EHUNHZDMLEDQ XQWXN PHPSHUWDKDQNDQ QLODL RE\HN -DPLQDQ )LGXVLD 7KH &RPSDQ\ LV REOLJHG WR PDLQWDLQ WKH YDOXH RI )LGXFLDU\ 2EMHFW DW OHDVW
VHNXUDQJNXUDQJQ\D VHEHVDU VHUDWXV GXD SXOXK OLPD SHUVHQ GDUL QLODL RQH KXQGUHG DQG WZHQW\ILYH SHUFHQW RI ERQG SULQFLSDO YDOXH
3RNRN 2EOLJDVL \DQJ WHUKXWDQJ ROHK 3HUVHURDQ NHSDGD 3HPHJDQJ 2EOLJDVL \DQJ RZHG E\ WKH &RPSDQ\ WR WKH %RQGKROGHUV LQ IRUFH FRQWLQXRXVO\ IRU %RQGV
EHUODNX WHUXV VHODPD MDQJND ZDNWX 2EOLJDVL $SDELOD QLODL 2E\HN )LGXVLD NXUDQJ SHULRGV ,I WKH )LGXFLDU\ 2EMHFW YDOXH LV OHVV WKDQ RQH KXQGUHG DQG
GDUL VHUDWXV GXD SXOXK OLPD SHUVHQ GDUL QLODL 3RNRN 2EOLJDVL \DQJ PDVLK WZHQW\ILYH SHUFHQW RI RXWVWDQGLQJ ERQG SULQFLSDO YDOXH WKH &RPSDQ\ LV
WHUKXWDQJ PDND 3HUVHURDQ EHUNHZDMLEDQ PHQ\HWRU XDQJ WXQDL VHEDJDLPDQD REOLJHG WR GHSRVLW FDVK DV SURYLGHG LQ $UWLFOH SDUDJUDSK RI
GLDWXUGDODP3DVDOD\DW3HUMDQMLDQ3HUZDOLDPDQDWDQ 7UXVWHH$JUHHPHQW
VDWX WDKXQ VHWHODK 7DQJJDO 3HQMDWDKDQ 3HUVHURDQ GDSDW PHODNXNDQ RQH \HDU DIWHU WKH $OORWPHQW 'DWH WKH &RPSDQ\ PD\ UHSXUFKDVH EX\
SHPEHOLDQ NHPEDOL EX\ EDFN XQWXN VHEDJLDQ DWDX VHOXUXK 2EOLJDVL VHEHOXP EDFN IRU SDUW RU DOO RI ERQGV EHIRUH WKH %RQG 5HGHPSWLRQ 'DWH
7DQJJDO 3HOXQDVDQ 3RNRN 2EOLJDVL 3HPEHOLDQ .HPEDOL EX\ EDFN GDSDW 5HSXUFKDVH EX\ EDFN FDQ EH GRQH LI WKH &RPSDQ\ LV QRW LQ D VWDWH RI
GLODNXNDQ DSDELOD 3HUVHURDQ WLGDN GDODP NHDGDDQ ODODL DWDV SHPED\DUDQ -XPODK QHJOHFW IRU SD\PHQW RI 3D\DEOH $PRXQW )XUWKHU H[SODQDWLRQ RI
7HUKXWDQJ 3HQMHODVDQ OHELK ODQMXW GDUL 3HPEHOLDQ .HPEDOL EX\ EDFN GDSDW 5HSXUFKDVH EX\ EDFN FDQ EH IRXQG LQ &KDSWHU ;9, RI WKLV 3URVSHFWXV
GLOLKDWSDGD%DE;9,3URVSHNWXVLQLPHQJHQDL.HWHUDQJDQWHQWDQJ2EOLJDVL UHJDUGLQJ5HPDUNVDERXW%RQGV
Ͳ60Ͳ
Page 869
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
574#6$'4*#4)#;#0)&+6'4$+6-#0 .CPLWVCP /#4-'6#$.'5'%74+6+'5+557'& %QPVKPWGF
'DODP UDQJND SHQHUELWDQ 2EOLJDVL LQL GDQ XQWXN PHPHQXKL NHWHQWXDQ ,Q RUGHU WR LVVXH WKHVH ERQGV DQG WR FRPSO\ ZLWK UHJXODWLRQ RI %DSHSDP
3HUDWXUDQ %DSHSDP GDQ /. 1R,;& /DPSLUDQ .HSXWXVDQ .HWXD %DSHSDP DQG /. 1R,;& $WWDFKPHQW 'HFLVLRQ RI WKH &KDLUPDQ RI %DSHSDP
1R.(330 WDQJJDO 2NWREHU WHQWDQJ 3HGRPDQ 0HQJHQDL 1R.(330 GDWHG 2FWREHU RQ *XLGHOLQHV 5HJDUGLQJ WKH
%HQWXN GDQ ,VL 3HUQ\DWDDQ 3HQGDIWDUDQ 'DODP 5DQJND 3HQDZDUDQ 8PXP GDQ )RUP DQG &RQWHQW RI 5HJLVWUDWLRQ 6WDWHPHQW IRU 3XEOLF 2IIHULQJ DQG
3HUDWXUDQ %DSHSDP GDQ /. 1R,;& /DPSLUDQ .HSXWXVDQ .HWXD %DSHSDP GDQ 5HJXODWLRQ RI %DSHSDP DQG /. 1R,;& $WWDFKPHQW 'HFLVLRQ RI WKH
/. 1R.(3 %/ WDQJJDO 'HVHPEHU WHQWDQJ 3HPHULQJNDWDQ (IHN &KDLUPDQ RI %DSHSDP/. 1R.(3 %/ GDWHG 'HFHPEHU
%HUVLIDW 8WDQJ GDQDWDX 6XNXN 3HUVHURDQ WHODK PHODNXNDQ SHPHULQJNDWDQ \DQJ RQ 'HEW 6HFXULWLHV 5DWLQJV DQGRU 6XNXN WKH &RPSDQ\ KDV D UDWLQJ
GLODNVDQDNDQ ROHK 37 )LWFK 5DWLQJV ,QGRQHVLD ę)LWFKĚ 3HUVHURDQ WHODK FRQGXFWHG E\ 37 )LWFK 5DWLQJV ,QGRQHVLD )LWFK 7KH &RPSDQ\ KDV
PHPSHUROHK KDVLO SHPHULQJNDWDQ 2EOLJDVL %HUNHODQMXWDQ GDUL 37 )LWFK 5DWLQJV REWDLQHG WKH UDWLQJ &RQWLQRXV %RQG RI 37 )LWFK 5DWLQJV ,QGRQHVLD E\ OHWWHU
,QGRQHVLD GHQJDQ VXUDW 1R5HI 5&',59, WDQJJDO -XQL \DQJ 1R5HI 5&',59, GDWHG -XQH ZKLFK DUH YDOLG IRU \HDU
EHUODNXVHODPDMDQJNDZDNWXWDKXQGHQJDQSHULQJNDW$ LGQ 6LQJOH$ SHULRGZLWKDUDWLQJRI$ LGQ 6LQJOH$
%DQN WHODK PHQHUELWNDQ 2EOLJDVL GHQJDQ QDPD 3HQDZDUDQ 8PXP 7KH %DQN KDV LVVXHG %RQGV XQGHU WKH QDPH 6XOXW*R &RQWLQXRXV 3XEOLF
EHUNHODQMXWDQ REOLJDVL EHUNHODQMXWDQ , %DQN 6XOXW*R VHEDQ\DNEDQ\DNQ\D 2IIHULQJ , %DQN 6XOXW*R XS WR D PD[LPXP RI 5S RQH
VHEHVDU 5S VDWX WULOLXQ UXSLDK 'LPDQD SDGD 7DKDS , %DQN WULOOLRQ UXSLDK :KHUH LQ 3KDVH , WKH %DQN KDV UHFHLYHG %RQG IXQGV RI 5S
WHODK PHQHULPD GDQD 2EOLJDVL VHEHVDU 5S WXMXK UDWXV OLPD VHYHQ KXQGUHG DQG ILIW\ ELOOLRQ UXSLDK ZLWK DQ LQWHUHVW
SXOXKPLOLDU UXSLDKGHQJDQVXNXEXQJDSHUWDKXQ UDWHRISHU\HDU
6HOXUXK GDQD \DQJ GLSHUROHK GDUL 2EOLJDVL LQL VHWHODK GLNXUDQJL GHQJDQ ELD\D $OO IXQG JDLQHG IURP WKHVH ERQGV DIWHU GHGXFWLQJ WKH FRVWV ZLOO EH XVHG
ELD\DDNDQGLSHUJXQDNDQ3HUVHURDQXQWXNHNVSDQVLNUHGLW IRUWKH&RPSDQ\ VFUHGLWH[SDQVLRQ
2+0,#/#0;#0)&+6'4+/# $14419+0)5
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
D .ODVLILNDVLSLQMDPDQ\DQJGLWHULPDWHUGLULGDUL D &ODVVLILFDWLRQUHFHLYHGUHFHLYHGIURP
3LQMDPDQGDUL /RDQVIURP
376DUDQD0XOWLJUL\D)LQDQVLDO 3HUVHUR 376DUDQD0XOWLJUL\D)LQDQVLDO 3HUVHUR
37%DQN'DQDPRQ7EN 37%DQN'DQDPRQ7EN
,WONCJ 6QVCN
3LQMDPDQ \DQJ GLWHULPD WHUVHEXW PHUXSDNDQ NHUMDVDPD 37 %DQN 6XOXW*R 7KH ORDQ UHFHLYHG LV D FROODERUDWLRQ EHWZHHQ 37 6XOXW*R %DQN ZLWK
GHQJDQ 37 6DUDQD 0XOWLJUL\D )LQDQVLDO 3HUVHUR \DQJ PHUXSDNDQ /HPEDJD 37 6DUDQD 0XOWLJUL\D )LQDQVLDO 3HUVHUR ZKLFK LV D )LQDQFLDO 6HUYLFHV
-DVD .HXDQJDQ \DQJ PHPLOLNL WXJDV PHPEDQJXQ GDQ PHQJHPEDQJNDQ ,QVWLWXWLRQ ZKRVH WDVN LV WR EXLOG DQG GHYHORS D VHFRQGDU\ KRXVLQJ
SDVDU SHPELD\DDQ VHNXQGHU SHUXPDKDQ \DQJ VDODK VDWX NHJLDWDQ ILQDQFH PDUNHW RQH RI ZKRVH EXVLQHVV DFWLYLWLHV LV WR SURYLGH ORDQ
XVDKDQ\D DGDODK PHPEHULNDQ )DVLOLWDV 3LQMDPDQ NHSDGD OHPEDJD SHQ\DOXU IDFLOLWLHV WR OHQGLQJ LQVWLWXWLRQVILQDQFLQJ IRU WKH KRXVLQJ DQG
NUHGLWSHPELD\DDQ VHNWRU SHUXPDKDQ GDQ SHPXNLPDQ GHQJDQ DJXQDQ VHWWOHPHQW VHFWRU ZLWK FROODWHUDO LQ WKH IRUP RI ULJKWV WR FODLP 7KH
EHUXSD KDN WDJLK 3LQMDPDQ \DQJ GLWHULPD LQL DNDQ GLSHUJXQDNDQ GDODP ORDQ UHFHLYHG ZLOO EH XVHG LQ WKH FRQWH[W RI SURYLGLQJ D FRQVXPSWLYH
UDQJNDSHPEHULDQIDVLOLWDVSLQMDPDQNUHGLWPXOWLJXQDNRQVXPWLI PXOWLSXUSRVHORDQIDFLOLW\
E .ODVLILNDVLSLQMDPDQ\DQJGLWHULPDEHUGDVDUNDQPDWXULW\ GDQVXNXEXQJD E 7KH FODVVLILFDWLRQ RI ORDQV UHFHLYHG LV EDVHG RQ PDWXULW\ DQG LQWHUHVW
UDWHV
7DQJJDO0XODL 7DQJJDOMDWXKWHPSR 6XNXEXQJD
376DUDQD0XOWLJUL\D 6HSWHPEHU 6HSWHPEHU
)LQDQVLDO 3HUVHUR 6HSWHPEHU 6HSWHPEHU
376DUDQD0XOWLJUL\D 2NWREHU -DQXDUL
)LQDQVLDO 3HUVHUR 2FWREHU -DQXDU\
1RYHPEHU )HEUXDUL
37%DQN'DQDPRQ7EN
1RYHPEHU )HEUXDU\
2'42#,#-#0 6#:'5
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
C 7VCPI2CLCM C 6CZGU2C[CDNG
33KSDVDO ,QFRPHWD[DUW
33KSDVDO ,QFRPHWD[DUW
33KSDVDO'HVHPEHU ,QFRPHWD[DUW'HFHPEHU
33KSDVDO ,QFRPHWD[DUW
33KSDVDOD\DW ,QFRPHWD[DUW
33Q 9DOXH$GGHG7D[
,WONCJ 6QVCN
Ͳ61Ͳ
Page 870
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2'42#,#-#0 .CPLWVCP 6#:'5 %QPVKPWGF
D 4GMQPUKNKCUK(KUMCN D (KUECN4GEQPEKNKCVKQP
5HNRQVLOLDVL DQWDUD ODED UXJL VHEHOXP PDQIDDW EHEDQ SDMDN VHSHUWL \DQJ 7KH UHFRQFLOLDWLRQ EHWZHHQ SURILW ORVV EHIRUH WD[ EHQHILWV H[SHQVHV DV
GLVDMLNDQ GDODP ODSRUDQ ODED UXJL NRPSUHKHQVLI GHQJDQ WDNVLUDQ SUHVHQWHG LQ WKH VWDWHPHQWV RI FRPSUHKHQVLYH SURILW ORVV DQG HVWLPDWHG
SHQJKDVLODQ NHQD SDMDN UXJL SDMDN XQWXN SHULRGH \DQJ EHUDNKLU SDGD WD[DEOH LQFRPH WD[ ORVV IRU WKH \HDUV HQGHG RQ 'HFHPEHU DQG
WDQJJDO'HVHPEHUGDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW DUHDVIROORZV
.CDCUGDGNWORCLCM +PEQOGDGHQTGVCZ
2GTDGFCCPVGORQTGT 6GORQTCT[FKHHGTGPEGU
,PEDODQ3DVFD.HUMD (PSOR\HHSRVWEHQHILW
,WONCJRGTDGFCCPVGORQTGT 6QVCNVGORQTCT[FKHHGTGPEGU
2GTDGFCCPRGTOCPGP 2GTOCPGPVFKHHGTGPEGU
-QTGMUK2QUKVKH 2QUKVKXG%QTGEVKQP
5DSDWGDQSHUWHPXDQ 0HHWLQJVDQGFRQYHQWLRQV
/LVWULN7HOHSRQGDQ$LU (OHFWULFSKRQHDQGZDWHU
5HSUHVHQWDVLGDQMDPXDQ 5HSUHVHQWDWLRQVDQG(QWHUWDLPHQW
3HUD\DDQUHNUHDVLGDQRODKUDJD &HOHEUDWLRQVUHFUHDWLRQVDQGVSRUWV
6XPEDQJDQNHSDGDNDU\DZDQ 'RQDWLRQVWRHPSOR\HHV
6XPEDQJDQGDQ]DNDW 'RQDWLRQVDQG]DNDW
3DMDNSDMDN VDQNVLDGPLQLVWUDVLGHQGD 7D[HV DGPLQLVWUDWLRQIHHILQH
EXQJDGOO LQWHUHVWH[F
1RQRSHUDVLODLQQ\D 2WKHUQRQRSHUDWLQJ
%HEDQ&RUSRUDWH6RFLDO5HVSRQELOLW\ &RUSRUDWH6RFLDO5HVSRQELOLW\([SHQVH
7XQMDQJDQ33K\DQJGLWDQJXQJROHK 33KDOORZDQFHVERUQHE\
3HUXVDKDDQ WKH&RPSDQ\
-QTGMUK0GICVKH 0GICVKXG%QTGEVKQP
&DGDQJDQ.HUXJLDQ3HQXUXQDQ1LODL ,PSDLUPHQW/RVVHV
,WONCJRGTDGFCCPRGTOCPGP 6QVCNRGTOCPGPVFKHHGTGPEGU
,WONCJMQTGMUKHKUMCN 6QVCNHKUECNEQTTGEVKQPU
.CDCHKUMCN (KUECNRTQHKV
&KDWNCVMCP 4QWPFGF
7DNVLUDQSHQJKDVLODQNHQDSDMDN (VWLPDWHGWD[DEOHLQFRPHRI
2CLCMFKDC[CTFKOWMC 2TGRCKFVCZGU
33KSDVDO ,QFRPHWD[DUW
,WONCJ 6QVCN
6QVCNGUVKOCVGFWPFGTRC[OGPVQHEQTRQTCVG
,WONCJVCMUKTCP22JDCFCPMWTCPIDC[CT
KPEQOGVCZ
Ͳ62Ͳ
Page 871
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2'42#,#-#0 .CPLWVCP 6#:'5 %QPVKPWGF
E $GDCP2CLCM E 6CZGZRGPUGU
3DMDN WDQJJXKDQ GLKLWXQJ EHUGDVDUNDQ SHQJDUXK GDUL SHUEHGDDQ WHPSRUHU 'HIIHUHG WD[ LV FDOFXODWHG EDVHG RQ WKH DIIHFW RI WHPSRUDU\
DQWDUD MXPODK WHUFDWDW DVHW GDQ OLDELOLWDV PHQXUXW ODSRUDQ NHXDQJDQ GLIIHUHQFHV EHWZHHQ FDUU\LQJ DPRXQW RI DVVHW DQG OLDELOLW\ LQ ILQDQFLDO
GHQJDQGDVDUSHQJHQDDQSDMDN VWDWHPHQWVZLWKWD[EDVHG
3HQJKDVLODQ EHEDQ SDMDNWHUGLULGDUL ,QFRPH H[SHQVHV WD[FRQVLVWVRI
3DMDNNLQL &XUUHQWWD[
0DQIDDW %HEDQ 3DMDNWDQJJXKDQ 'HIHUUHG7D[ ([SHQVH %HQHILW
3DMDNSHQJKDVLODQWHUNDLWGHQJDQNRPSRQHQ ,QFRPH7D[5HODWLQJWR&RPSRQHQWVRI
SHQGDSDWDQNRPSUHKHQVLIODLQQ\D 2WKHU&RPSUHKHQVLYH,QFRPH
,WONCJ 6QVCN
F #UGV .KCDKNKVCU RCLCMVCPIIWJCP F &GHHGTGFVCZCUUGVU NKCDKNKV[
&GUGODGT&GEGODGT
&KMTGFKVMCPMG &KMTGFKVMCPMG
.CRQTCP.CDC .CRQTCP.CDC4WIK
4WIKFCP FCP2GPIJCUKNCP
2GPIJCUKNCP -QORTGJGPUKH.CKP &GUGODGT
&GUGODGT
-QORTGJGPUKH %TGFKVGFVQVJG &GEGODGT
&GEGODGT
.CKP%TGFKVGF 5VCVGOGPVUQH
VQVJG 2TQHKV.QUUCPF
5VCVGOGPVUQH 1VJGT
2TQHKV.QUUCPF %QORTGJGPUKH
.HZDMLEDQPDQIDDWNDU\DZDQ (PSOR\HHEHQHILW
NDU\DZDQ EHQHILW
,WONCJ 6QVCN
&GUGODGT&GEGODGT
&KMTGFKVMCPMG &KMTGFKVMCPMG
.CRQTCP.CDC .CRQTCP.CDC4WIK
4WIKFCP FCP2GPIJCUKNCP
2GPIJCUKNCP -QORTGJGPUKH.CKP &GUGODGT
&GUGODGT
-QORTGJGPUKH %TGFKVGFVQVJG &GEGODGT
&GEGODGT
.CKP%TGFKVGF 5VCVGOGPVUQH
VQVJG 2TQHKV.QUUCPF
5VCVGOGPVUQH 1VJGT
2TQHKV.QUUCPF %QORTGJGPUKH
.HZDMLEDQPDQIDDWNDU\DZDQ (PSOR\HHEHQHILW
NDU\DZDQ EHQHILW
,WONCJ 6QVCN
Ͳ63Ͳ
Page 872
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
.+#$+.+6#5+/$#.#02#5-#-'4,# .+#$+.+6+'510'/2.1;''2156$'0'(+6
%DQN PHPEXNXNDQ LPEDODQ SDVFD NHUMD LPEDODQ SDVWL VHVXDL GHQJDQ 3HUQ\DWDDQ 7KH %DQN DFFRXQWV IRU GHILQHG EHQHILW SRVWHPSOR\PHQW EHQHILWV LQ
6WDQGDU $NXQWDQVL .HXDQJDQ 1RPRU 36$. 1R 5HYLVL VHVXDL DFFRUGDQFH ZLWK 6WDWHPHQW RI )LQDQFLDO $FFRXQWLQJ 6WDQGDUGV 1R
GHQJDQ .HWHWDSDQ 3HUDWXUDQ 3HPHULQWDK 1R WDKXQ WDQJJDO )HEUXDUL 36$. 1R 5HYLVHG LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH SURYLVLRQV RI
WHQWDQJ 3HUMDQMLDQ .HUMD :DNWX 7HUWHQWX $OLK 'D\D :DNWX .HUMD GDQ *RYHUQPHQW 5HJXODWLRQ 1R RI GDWHG )HEUXDU\ RQ )L[HG
:DNWX ,VWLUDKDW GDQ 3HPXWXVDQ +XEXQJDQ .HUMD 33 1R GDQ 7HUP(PSOR\PHQW$JUHHPHQWV2XWVRXUFLQJ:RUNLQJ7LPHDQG5HVW7LPH
3HUMDQMLDQ .HUMD %HUVDPD 3HQLODLDQ DNWXDULD DWDV OLDELOLWDV LPEDODQ SDVWL GDQ DQG 7HUPLQDWLRQ RI (PSOR\PHQW 33 1R DQG &ROOHFWLYH /DERU
LPEDODQ SHQVLXQ SDGD WDQJJDO 'HVHPEHU GDQ GLKLWXQJ ROHK $JUHHPHQWV 7KH DFWXDULDO YDOXDWLRQ RI GHILQHG EHQHILW OLDELOLWLHV DQG
.DQWRU .RQVXOWDQ $NWXDULD 6WHYHQ 0RXULWV GHQJDQ QRPRU 6710 UHWLUHPHQW EHQHILWV DV RI 'HFHPEHU DQG ZHUH FDOFXODWHG E\
36$.%6*2;,, SDGD WDQJJDO 'HVHPEHU GDQ 37 5$6 $NWXDULD 6WHYHQ 0RXULWV $FWXDULDO &RQVXOWLQJ )LUP ZLWK QXPEHU 6710
&RQVXOWLQJ GHQJDQ 1R 5$=%6*;, SDGD WDQJJDO 1RYHPEHU 36$.%6*2;,, RQ 'HFHPEHU DQG 37 5$6 $FWXDULDO
-XPODK NDU\DZDQ \DQJ EHUKDN DWDV LPEDODQ SDVFD NHUMD WHUVHEXW SDGD WDQJJDO &RQVXOWLQJ ZLWK 1R 5$=%6*;, RQ 1RYHPEHU 7KH
'HVHPEHUGDQDGDODKGDQRUDQJ QXPEHU RI HPSOR\HHV HQWLWOHG WR WKHVH SRVWHPSOR\PHQW EHQHILWV DV RI
'HFHPEHUDQGZHUHDQGUHVSHFWLYHO\
7DEHO EHULNXW PHQ\DMLNDQ OLDELOLWDV LPEDODQ SDVFD NHUMD 3HUVHURDQ \DQJ WHUFDWDW 7KH IROORZLQJ WDEOH SUHVHQWV WKH OLDELOLWLHV RQ HPSOR\HH SRVW EHQHILWV
GL ODSRUDQ SRVLVL NHXDQJDQ SHUXEDKDQ OLDELOLWDV LPEDODQ SDVFD NHUMD GDQ EHEDQ UHFRUGHG LQ WKH VWDWHPHQWV RI ILQDQFLDO SRVLWLRQ FKDQJHV LQ OLDELOLWLHV RQ
\DQJ GLDNXL GDODP ODSRUDQ ODED UXJL GDQ SHQJKDVLODQ NRPSUHKHQVLI ODLQ XQWXN HPSOR\HH SRVW EHQHILWV DQG H[SHQVH UHFRJQL]HG LQ WKH VWDWHPHQWV RI
WDKXQWDKXQ\DQJEHUDNKLUSDGDWDQJJDO'HVHPEHUGDQ SURILW ORVV DQG RWKHU FRPSUHKHQVLYH LQFRPH IRU \HDUV HQGHG RQ 'HFHPEHU
DQG
# 2TQITCO&CPC2GPUKWP # 2GPUKQP2NCP2TQITCO
3HUKLWXQJDQ UHNRQVLOLDVL DVHW SURJUDP GDQ OLDELOLDV HVWLPDVLDQ GDQD SHQVLXQ 5HFRQFLOLDWLRQ FDOFXODWLRQ RQ SURJUDP DVVHWV DQG HVWLPDWHG OLDELOLWLHV
\DQJGLDNXLGDODPODSRUDQSRVLVLNHXDQJDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW RI SHQVLRQ SODQ ZKLFK DUH UHFRJQL]HG LQ WKH VWDWHPHQWV RI ILQDQFLDO
SRVLWLRQDUHDVIROORZV
1LODLNLQLNHZDMLEDQ 3UHVHQW9DOXHRI2EOLJDWLRQ
1LODLZDMDUDVHW )DLUYDOXHRISODQDVVHWV
&GHKUKV 5WTRNWU &GHKEKV 5WTRNWU
'DPSDNEDWDVDWDVDVHW 7KHHIIHFWRIWKHDVVHWFHLOLQJ
-GYCLKDCP #UGV [CPIFKCMWKFCNCO /LDELOLW\ $VVHWV 5HFRJQL]HGLQWKH
PGTCEC %DODQFH6KHHW
3HQGDSDWDQ ELD\D SURJUDP SHQVLXQ XQWXN SHULRGH \DQJ EHUDNKLU WDQJJDO 3HQVLRQ SODQV LQFRPH H[SHQVHV IRU WKH SHULRG HQGHG RQ 'HFHPEHU
'HVHPEHUGDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW DQGZHUHDVIROORZV
%LD\DMDVDNLQL &XUUHQWVHUYLFHFRVW
%XQJDQHWR 1HWLQWHUHVWFRVWV
$GDCP 2GPFCRCVCP [CPIFKCMWK 'ZRGPUGU +PEQOG 4GEQIPK\GF
FCNCO.CRQTCPNCDCTWIK KPVJG+PEQOG5VCVGOGPV
3HQJXNXUDQ NHPEDOL NHZDMLEDQ $VHW GDODP 3HQJKDVLODQ .RPSUHKHQVLI 5HPHDVXUHPHQWV RI WKH /LDELOLW\ $VVHWV LQ WKH 2WKHU &RSUHKHQVLYH
/DLQ XQWXN SHULRGH \DQJ EHUDNKLU WDQJJDO 'HVHPEHU GDQ ,QFRPH IRU WKH SHULRG HQGHG RQ 'HFHPEHU DQG ZHUH DV
DGDODKVHEDJDLEHULNXW IROORZV
'DPSDNDWDVSHQHUDSDQ,)5,& $FWXDULDO *DLQV /RVVHVDLULVLQJRQ
3HQJDQWULEXVLDQ,PEDODQSDGDSHULRGHMDVD FKDQJHVLQILQDQFLDODVVXPSWLRQV
3HQ\HVXDLDQDWDVSHUXEDKDQDVXPVL $GMXVWPHQWIRUFKDQJHVLQDVVXPSWLRQV
HNRQRPLV HFRQRPLFDO
3HQ\HVXDLDQSHQJDODPDQDWDVNHZDMLEDQ ([SHULHQFHV$GMXVPHQWRQOLDELOLWLHV
,PEDOKDVLODWDVDVHWSURJUDP $FWXDOUHWXUQRQSODQ$VVHWV
\DQJWLGDNWHUPDVXNGDODPEXQJDQHWR H[FOXGLQJDPRXQWVLQFOXGHGLQQHWLQWHUHVWFRVW
3HUXEDKDQGDPSDNSHPEDWDVDQDVHW &KDQJHVLQWKHLPSDFWRIDVVHWUHVWULFWLRQV
DVHW WLGDNWHUPDVXNEXQJDQHWR DVVHWV H[FOXGLQJQHWLQWHUHVW
2GPIWMWTCPMGODCNKMGYCLKDCP #UGV 4GOGCUWTGOGPVUQHVJG.KCDKNKV[ #UUGVU
FCNCO2GPIJCUKNCP-QORTGJGPUKH.CKP KPVJG1VJGT%QORTGJGPUKXG+PEQOG
5HNRQVLOLDVL \DQJ PHQXQMXNNDQ PXWDVL QLODL EHUVLK GDUL NHZDMLEDQ GDQD 5HFRQFLOLDWLRQ ZKLFK VKRZ QHW PXWDWLRQ YDOXH RI SHQVLRQ SODQ DUH DV
SHQVLXQDGDODKVHEDJDLEHULNXW IROORZV
/LDELOLWDVLPEDODQNHUMDDZDOWDKXQ /LDELOLWLHVRQHPSOR\HHEHQHILWEHJLQQLQJ\HDU
.RUHNVLHIHNSHQJJXQDDQEDWDVDQ
DVHW\DQJGLDNXLGL3./
%HEDQ SHQGDSDWDQ ([SHQVH LQFRPH
3HQJXNXUDQNHPEDOLNHZDMLEDQ $VHW 5HPHDVXUHPHQWVRIWKH/LDELOLW\ $VVHWV
GDODP3HQJKDVLODQ.RPSUHKHQVLI/DLQ LQWKH2WKHU&RPSUHKHQVLYH,QFRPH
5HDOLVDVLSHPED\DUDQPDQIDDW %HQHILWSD\PHQW
,XUDQ3HUXVDKDDQ &RPSDQ\&RQWULEXWLRQV
.KCDNKVCU CUGV WPVWM .KCDKNKV[ #UUGVU CV
KODCNCPMGTLCCMJKTVCJWP 'PFQH2GTKQF
Ͳ64Ͳ
Page 873
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
.+#$+.+6#5+/$#.#02#5-#-'4,# .CPLWVCP .+#$+.+6+'510'/2.1;''2156$'0'(+6 %QPVKPWGF
$ 2TQITCO+ODCNCP2CUEC-GTLC%WVK$GUCT $ 'ORNQ[GG$GPGHKVU2TQITCO#EWOWNCVGF.GCXG
3HUKLWXQJDQ UHNRQVLOLDVL DVHW SURJUDP GDQ OLDELOLWDV HVWLPDVLDQ LPEDODQ 5HFRQFLOLDWLRQ FDOFXODWLRQ RQ SURJUDP DVVHWV DQG HVWLPDWHG OLDELOLWLHV
NHUMDFXWL EHVDU \DQJ GLDNXL GDODP /DSRUDQ 3RVLVL .HXDQJDQ DGDODK RI EHQHILW SURJUDP DFFXPXODWHG OHDYH ZKLFK DUH UHFRJQL]HG LQ WKH
VHEDJDLEHULNXW VWDWHPHQWVRIILQDQFLDOSRVLWLRQDUHDVIROORZV
1LODLNLQLNHZDMLEDQ /LDELOLWLHVSUHVHQWYDOXH
1LODLZDMDUDVHW $VVHWVIDLUYDOXH
&GHKUKV 5WTRNWU &GHKEKV 5WTRNWU
'DPSDNEDWDVDWDVDVHW 7KHHIIHFWRIWKHDVVHWFHLOLQJ
-GYCLKDCP #UGV [CPIFKCMWKFCNCO .KCDKNKV[ #UUGVU 4GEQIPK\GFKPVJG
PGTCEC $CNCPEG5JGGV
3HQGDSDWDQ ELD\D SURJUDP LPEDODQ NHUMD FXWL EHVDU XQWXN SHULRGH \DQJ (PSOR\HH EHQHILW DFFXPXODWHG OHDYH LQFRPH H[SHQVHV IRU WKH SHULRG
EHUDNKLUSDGDWDQJJDO'HVHPEHUGDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW HQGHGRQ'HFHPEHUDQGZHUHDVIROORZV
%LD\DMDVDNLQL &XUUHQWVHUYLFHFRVW
%XQJDQHWR 1HW,QWHUHVWFRVWV
3HQJXNXUDQNHPEDOL 5HPHDVXUHPHQWVRIWKH
.HZDMLEDQ $VHW /LDELOLW\ $VVHWV
$GDCP 2GPFCRCVCP [CPIFKCMWK 'ZRGPUG +PEQOG 4GQIPK\GF
FCNCO.CRQTCP.CDC4WIK KPVJG+PEQOG5VCVGOGPV
5HNRQVLOLDVL \DQJ PHQXQMXNNDQ PXWDVL QLODL EHUVLK GDUL NHZDMLEDQ LPEDODQ 5HFRQFLOLDWLRQ ZKLFK VKRZ QHW PXWDWLRQ YDOXH RI HPSOR\HH EHQHILW
NHUMDFXWLEHVDUDGDODKVHEDJDLEHULNXW DFFXPXODWHGOHDYHDUHDVIROORZV
/LDELOLWDV DVHW LPEDODQNHUMD /LDELOLWLHV DVVHWV RQHPSOR\HHEHQHILW
DZDOWDKXQ EHJLQQLQJ\HDU
5HDOLVDVLSHPED\DUDQPDQIDDW %HQHILWSD\PHQW
%HEDQ 3HQGDSDWDQ ([SHQVH ,QFRPH
.KCDKNKVCU CUGV KODCNCPMGTLC .KCDKNKVKGU CUUGVU HQT
CMJKTVCJWP GORNQ[GGDGPGHKVUCVGPFKPI[GCT
% 2TQITCO+ODCNCP,CPIMC2CPLCPI.CKP 2GPIJCTICCP/CUC-GTLC % 1VJGT.QPI6GTO4GYCTFU2TQITCO )TCVWKV[
3HUKLWXQJDQ UHNRQVLOLDVL DVHW SURJUDP GDQ OLDELOLWDV HVWLPDVLDQ LPEDODQ 5HFRQFLOLDWLRQ FDOFXODWLRQ RQ SURJUDP DVVHWV DQG HVWLPDWHG OLDELOLWLHV
NHUMD SHQJKDUJDDQ PDVD NHUMD \DQJ GLDNXL GDODP ODSRUDQ SRVLVL JUDWXLW\ ZKLFK DUH UHFRJQL]HG LQ WKH VWDWHPHQWV RI ILQDQFLDO SRVLWLRQ
NHXDQJDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW DUHDVIROORZV
1LODLNLQLNHZDMLEDQ 3UHVHQW9DOXHRI2EOLJDWLRQ
1LODLZDMDUDVHWSURJUDP )DLU9DOXHRI3ODQ$VVHWV
&GHKUKV 5WTRNWU &GHKEKV 5WTRNWU
'DPSDNEDWDVDWDVDVHW 7KHHIIHFWRIWKHDVVHWFHLOLQJ
-GYCLKDCP #UGV [CPIFKCMWK .KCDKNKV[ #UUGVU 4GEQIPK\GFKPVJG
FCNCOPGTCEC $CNCPEG5JGGV
3HQGDSDWDQ ELD\D SURJUDP LPEDODQ NHUMD MDQJND SDQMDQJ ODLQ 2WKHU ORQJWHUP UHZDUG LQFRPH H[SHQVHV JUDWXLW\ IRU WKH SHULRG
3HQJKDUJDDQ 0DVD .HUMD XQWXN SHULRGH \DQJ EHUDNKLU SDGD WDQJJDO HQGHGRQ'HFHPEHUDQGZHUHDVIROORZV
'HVHPEHUGDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW
%LD\DMDVDNLQL &XUUHQWVHUYLFHFRVW
%XQJDQHWR ,QWHUHVWFRVWV
3HQJXNXUDQNHPEDOL ,QWHUHVWRQWKHLPSDFWRIDVVHWOLPLWDWLRQ
.HZDMLEDQ$VHW $FWXDULDO JDLQ ORVV
,WONCJ$GDCP,CUC-KPK 6QVCN%WTTGPV5GTXKEG'ZRGPUG
Ͳ65Ͳ
Page 874
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
.+#$+.+6#5+/$#.#02#5-#-'4,# .CPLWVCP .+#$+.+6+'510'/2.1;''2156$'0'(+6 %QPVKPWGF
% 2TQITCO +ODCNCP ,CPIMC 2CPLCPI .CKP 2GPIJCTICCP /CUC -GTLC % 1VJGT.QPI6GTO4GYCTFU2TQITCO )TCVWKV[ %QPVKPWGF
.CPLWVCP
5HNRQVLOLDVL \DQJ PHQXQMXNNDQ PXWDVL QLODL EHUVLK GDUL OLDELOLWDV LPEDODQ 5HFRQFLOLDWLRQ ZKLFK VKRZ QHW PXWDWLRQ YDOXH RI HPSOR\HH EHQHILW
NHUMDSHQJKDUJDDQPDVDNHUMDDGDODKVHEDJDLEHULNXW JUDWXLW\DUHDVIROORZV
/LDELOLWDVLPEDODQNHUMDDZDOWDKXQ /LDELOLWLHVRQHPSOR\HHEHQHILWEHJLQQLQJ\HDU
%HEDQ 3HQGDSDWDQ ([SHQVH ,QFRPH
5HDOLVDVLSHPED\DUDQPDQIDDW %HQHILWSD\PHQW
-GYCLKDCP #UGV RCFC .KCDKNKVKGU CUUGVU CV
CMJKTRGTKQFG 'PF1H2GTKQF
& 4GMQPUKNKCUK2TQITCO2GPUKWP2GPIJCTICCP/CUC-GTLCFCP%WVK$GUCT & 4GEQPEKNKCVKQP2TQITCORGPUKQP)TCVWKV[CPF#EEWOWNCVGF.GCXG
3HUKLWXQJDQ UHNRQVLOLDVL DVHW SURJUDP GDQ OLDELOLWDV HVWLPDVLDQ LPEDODQ 5HFRQFLOLDWLRQ FDOFXODWLRQ RQ SURJUDP DVVHWV DQG HVWLPDWHG HPSOR\HH
NHUMD\DQJGLDNXLGLGDODPODSRUDQSRVLVLNHXDQJDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW EHQHILW OLDELOLWLHV ZKLFK DUH UHFRJQL]HG LQ WKH VWDWHPHQWV RI ILQDQFLDO
SRVLWLRQDUHDVIROORZV
1LODLNLQLNHZDMLEDQ 3UHVHQW9DOXHRI2EOLJDWLRQ
1LODLZDMDUDVHWSURJUDP )DLU9DOXHRI3ODQ$VVHWV
&GHKUKV 5WTRNWU &GHKEKV 5WTRNWU
'DPSDNEDWDVDWDVDVHW 7KHHIIHFWRIWKHDVVHWFHLOLQJ
-GYCLKDCP #UGV [CPIFKCMWK .KCDKNKV[ #UUGVU 4GEQIPK\GFKPVJG
FCNCOPGTCEC $CNCPEG5JGGV
3HQGDSDWDQ ELD\D SURJUDP LPEDODQ NHUMD SHU 'HVHPEHU GDQ (PSOR\HH EHQHILW SURJUDP LQFRPH H[SHQVH EHQHILW SODQ RQ
DGDODKVHEDJDLEHULNXW 'HFHPEHUDQGZHUHDVIROORZV
%LD\DMDVDNLQL &XUUHQWVHUYLFHFRVW
%XQJDQHWR ,QWHUHVWFRVWV
3HQJXNXUDQNHPEDOL ,QWHUHVWRQWKHLPSDFWRIDVVHWOLPLWDWLRQ
.HZDMLEDQ$VHW $FWXDULDO JDLQ ORVV
,WONCJ$GDCP,CUC-KPK 6QVCN%WTTGPV5GTXKEG'ZRGPUG
5HNRQVLOLDVL \DQJ PHQXQMXNNDQ PXWDVL QLODL EHUVLK GDUL OLDELOLWDV LPEDODQ 5HFRQFLOLDWLRQ ZKLFK VKRZ QHW PXWDWLRQ YDOXH RI HPSOR\HH EHQHILW
NHUMDDGDODKVHEDJDLEHULNXW OLDELOLWLHVDUHDVIROORZV
/LDELOLWDVLPEDODQNHUMDDZDOWDKXQ /LDELOLWLHVRQHPSOR\HHEHQHILWEHJLQQLQJ\HDU
%HEDQ SHQGDSDWDQ ([SHQVH LQFRPH
3HQJXNXUDQNHPEDOLNHZDMLEDQ $VHW 5HPHDVXUHPHQWVRIWKH/LDELOLW\ $VVHWV
GDODP3HQJKDVLODQ.RPSUHKHQVLI/DLQ LQWKH2WKHU&RPSUHKHQVLYH,QFRPH
5HDOLVDVLSHPED\DUDQPDQIDDW %HQHILWSD\PHQW
,XUDQ3HUXVDKDDQ &RPSDQ\&RQWULEXWLRQV
.KCDNKVCU CUGV WPVWM .KCDKNKV[ #UUGVU CV
KODCNCPMGTLCCMJKTVCJWP 'PFQH2GTKQF
3DGD WDKXQ GDQ 37 %DQN 6XOXW*R PHQJDNXL EHEDQ ,PEDODQ NHUMD ,Q DQG 37 %DQN 6XOXW*R DFNQRZOHGJHG WKDW HPSOR\HH EHQHILWV
GLGDVDUNDQSDGDUHDOLVDVLWDKXQGDQ ZHUHEDVHGRQWKHUHDOL]DWLRQRIDQG
$VXPVL XWDPD \DQJ GLJXQDNDQ GDODP PHQHQWXNDQ ELD\D GDQ OLDELOLWDV SDVFD 7KH DVVXPSWLRQ XVHG LQ GHWHUPLQQJ FRVW DQG OLDELOLW\ RQ HPSOR\HH
NHUMD ROHK 37 5$6 $FWXDULDO &RQVXOWLQJ SDGD 'HVHPEHU GDQ EHQHILWV E\ 37 5$6 $FWXDULDO &RQVXOWLQJ RQ 'HFHPEHU DQG
DNWXDULVLQGHSHQGHQPDVLQJPDVLQJVHEDJDLEHULNXW DUHDVIROORZHG
D 0RUWDOLWD *$0 D0RUWDOLW\
E 7LQJNDWFDFDW SHUWDKXQ E'LVDEOHUDWH
F 7LQJNDWSHQJXQGXUDQGLUL SHUWDKXQ F5HVLJQDWLRQUDWH
G 7LQJNDWSUR\HNVLNHQDLNDQJDML G,QFUHDVHGVDODU\SURMHFWLRQUDWH
H 0HWRGH 3URMHFW8QLW&UHGLW H0HWKRG
I $VXPVLNHQDLNDQHPDVXQWXNSHQJKDUJDDQ SHUWDKXQ I$VVXPSWLRQVRIULVHLQJROGIRUDZDUG
.+#$+.+6#5.#+00;# 16*'4.+#$+.+6+'5
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
3URYLVLGLWHULPDGLPXND 8QHDUQHGSURYLVLRQ
6HWRUDQMDPLQDQ 6HFXULW\GHSRVLW
6HWRUDQDQJVXUDQSLQMDPDQ ,QVWDOOPHQWSD\PHQW
/DLQODLQ 2WKHUV
,WONCJ 6QVCN
Ͳ66Ͳ
Page 875
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 '37+6;
C /1&#.5#*#/ C 5*#4'%#2+6#.
%HUGDVDUNDQ %HULWD $FDUD 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP 7DKXQDQ %DVHG RQ WKH 0LQXWHV RI WKH $QQXDO *HQHUDO 0HHWLQJ RI 6KDUHKROGHUV RI
3HUVHURDQ 7HUEDWDV 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR %$1.
*RURQWDOR %$1. 68/87*2 1RPRU WDQJJDO )HEUXDUL 68/87*2 1XPEHU GDWHG )HEUXDU\ (GPXQG /RGL 0DQJRZDO
(GPXQG /RGL 0DQJRZDO 6+ 0NQ 1RWDULV .RWD 0DQDGR VHOXUXK 6+0NQ1RWDU\RI0DQDGR&LW\DOOVKDUHKROGHUVXQDQLPRXVO\GHFLGHG
SHPHJDQJVDKDPGHQJDQVXDUDEXODWPHPXWXVNDQ
0HQ\HWXMXL GDQ PHQJHVDKNDQ /DSRUDQ 7DKXQDQ PHQJHQDL 7R DSSURYH DQG UDWLI\ WKH $QQXDO 5HSRUW RQ WKH FRXUVH RI WKH
MDODQQ\D3HUVHURDQVHODPD7DKXQ%XNX &RPSDQ\GXULQJWKH)LQDQFLDO<HDU
0HQ\HWXMXL GDQ PHQJHVDKNDQ WHQWDQJ 5HQFDQD %LVQLV %DQN 5%% $SSURYHG DQG UDWLILHG WKH %DQN V %XVLQHVV 3ODQ 5%% IRU WR
WDKXQ VDPSDL GHQJDQ WDKXQ WHUPDVXN UHQFDQD UHORNDVL LQFOXGLQJ WKH -DNDUWD %UDQFK 2IILFH UHORFDWLRQ SODQ %6* +HDG
.DQWRU &DEDQJ -DNDUWD 3HQJDGDDQ /DKDQ 3DUNLU .DQWRU 3XVDW %6* 2IILFH 3DUNLQJ /RW 3URFXUHPHQW 7RPRKRQ %UDQFK 2IILFH 3DUNLQJ /RW
/DKDQ 3DUNLU .DQWRU &DEDQJ 7RPRKRQ SHPEDQJXQDQ *HGXQJ 0HORQJXDQH %UDQFK 2IILFH %XLOGLQJ FRQVWUXFWLRQ DQG .RWDPREDJX
.DQWRU &DEDQJ 0HORQJXDQH GDQ SHPEDQJXQDQ *HGXQJ .DQWRU %UDQFK2IILFH%XLOGLQJFRQVWUXFWLRQ
&DEDQJ.RWDPREDJX
3HQJHVDKDQ/DSRUDQ.HXDQJDQ7DKXQ%XNX 5DWLILFDWLRQRI)LQDQFLDO6WDWHPHQWVIRUWKH)LQDQFLDO<HDU
6HKXEXQJDQ GHQJDQ SHUVHWXMXDQ 5DSDW DWDV /DSRUDQ WDKXQDQ ,Q FRQQHFWLRQ ZLWK WKH DSSURYDO RI WKH 0HHWLQJ RQ WKH $QQXDO
PHQJHQDL MDODQQ\D 3HUVHURDQ VHODPD 7DKXQ %XNX PDND 5HSRUW RQ WKH FRXUVH RI WKH &RPSDQ\ GXULQJ WKH )LQDQFLDO <HDU
UDSDW WKHPHHWLQJ
D 0HQ\HWXMXL GDQ PHQVDKNDQ /DSRUDQ .HXDQJDQ 7DKXQ %XNX D ,Q FRQQHFWLRQ ZLWK WKH DSSURYDO RI WKH 0HHWLQJ RQ WKH $QQXDO
\DQJ WHODK GLDXGLW ROHK .DQWRU $NXQWDQ 3XEOLN +DQDQWD 5HSRUW RQ WKH FRXUVH RI WKH &RPSDQ\ GXULQJ WKH )LQDQFLDO <HDU
%XGLDQWRGDQ5HNDQ GDQ WKHPHHWLQJ
E 0HPEHULNDQ SHPEHEDVDQ WDQJJXQJ MDZDE VHSHQXKQ\D DFTXLW E 7R UHOHDVH DQG GLVFKDUJH RI DOO UHVSRQVLELOLWLHV DFTXLW HW GH
HW GH FKDUJH NHSDGD 'LUHNVL 3HUVHURDQ DWDV VHPXD WLQGDNDQ FKDUJH WR WKH %RDUG RI 'LUHFWRUV RI WKH &RPSDQ\ IRU DOO
NHSHQJXUXVDQ GDQ SHODNVDQDDQ NHZHQDQJDQ ROHK 'LUHNVL VHUWD PDQDJHPHQW DFWLRQV DQG WKH H[HUFLVH RI DXWKRULW\ E\ WKH %RDUG
'HZDQ .RPLVDULV 3HUVHURDQ DWDV VHPXD WLQGDNDQ RI 'LUHFWRUV DQG WKH %RDUG RI &RPPLVVLRQHUV RI WKH &RPSDQ\
SHQJDZDVDQQ\DVHODPD7DKXQ%XNX IRUDOOVXSHUYLVRU\DFWLRQVGXULQJWKH)LQDQFLDO<HDU
0HQ\HWXMXL SHQHWDSDQ SHQJJXQDDQ /DED %HUVLK 7DKXQ %XNX $SSURYHG WKH GHWHUPLQDWLRQ RI WKH XVH RI 1HW ,QFRPH IRU WKH
VHEHVDU5SVHEDJDLEHULNXW )LQDQFLDO<HDUDPRXQWLQJWR5SDVIROORZV
6HMXPODK GDUL ODED EHUVLK SHUVHURDQ DWDX VHEHVDU 5S 7RWDO RI RI WKH FRPSDQ\ V QHW SURILW RU DPRXQWLQJ WR
GLEDJLNDQ NHSDGD 3HPHJDQJ 6DKDP VHEDJDL 5S GLVWULEXWHG WR 6KDUHKROGHUV DV GLYLGHQGV
GHYLGHQ VHFDUD SURSRUVLRQDO EHUGDVDUNDQ VKDUH VDKDP SHU SURSRUWLRQDOO\ EDVHG RQ VKDUHV DV RI ZLWK GHWDLOV DV
GHQJDQULQFLDQVHEDJDLEHULNXW IROORZV
3HPHULQWDK 3URSLQVL 6XODZHVL 8WDUD VHEHVDU 5S 1RUWK 6XODZHVL 3URYLQFLDO *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
WXMXK SXOXK PLOLDU GHODSDQ UDWXV WXMXK EHODV VHYHQW\ ELOOLRQ HLJKW KXQGUHG VHYHQWHHQ
MXWD WXMXK UDWXV VHEHODV ULEX HPSDW UDWXV HPSDW SXOXK OLPD PLOOLRQ VHYHQ KXQGUHG HOHYHQ WKRXVDQG IRXU KXQGUHG IRUW\ ILYH
UXSLDK UXSLDK
37 0HJD &RUSRUD VHEHVDU 5S HPSDW SXOXK 37 0HJD &RUSRUD DPRXQWLQJ WR 5S IRUW\ILYH
OLPD PLOLDU WLJD UDWXV GHODSDQ SXOXK WLJD MXWD OLPD UDWXV ELOOLRQ WKUHH KXQGUHG HLJKW\WKUHH PLOOLRQ ILYH KXQGUHG HLJKW\
GHODSDQ SXOXK VHPELODQ ULEX GXD UDWXV GHODSDQ SXOXK GXD QLQHWKRXVDQGWZRKXQGUHGHLJKW\WZRUXSLDK DQG
UXSLDK GDQ
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ %RDOHPR VHEHVDU 5S %RDOHPR 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
GHODSDQ PLOLDU HPSDW UDWXV WXMXK SXOXK GHODSDQ MXWD HPSDW HLJKW ELOOLRQ IRXU KXQGUHG VHYHQW\HLJKW PLOOLRQ IRUW\ WKRXVDQG
SXOXKULEXWXMXKUDWXVGXDSXOXKVDWXUXSLDK VHYHQKXQGUHGWZHQW\RQHUXSLDK
3HPHULQWDK 3URSLQVL *RURQWDOR VHEHVDU 5S *RURQWDOR 3URYLQFLDO *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
VHSXOXK PLOLDU VHPELODQ UDWXV HQDP SXOXK VHPELODQ MXWD WLJD WHQ ELOOLRQ QLQH KXQGUHG VL[W\ QLQH PLOOLRQ WKUHH
UDWXV VHSXOXK ULEX VHPELODQ SXOXK UXSLDK GDQ NRPSHQVDVL KXQGUHG WHQ WKRXVDQG QLQHW\ UXSLDK DQG '60 FRPSHQVDWLRQ
'60 VHEHVDU 5S HPSDW SXOXK WLJD MXWD OLPD EHODV DPRXQWLQJ WR 5S IRUW\ WKUHH PLOOLRQ ILIWHHQ
ULEXWXMXKUDWXVGHODSDQSXOXKGHODSDQUXSLDK WKRXVDQGVHYHQKXQGUHGHLJKW\HLJKWUXSLDK
.RSHUDVL .DU\DZDQ %DQN 6XOXW VHEHVDU 5S .RSHUDVL .DU\DZDQ %DQN 6XOXW DPRXQWLQJ WR 5S
WXMXK PLOLDU WLJD UDWXV WLJD SXOXK GHODSDQ MXWD HQDP UDWXV GXD VHYHQ ELOOLRQ WKUHH KXQGUHG WKLUW\HLJKW PLOOLRQ VL[ KXQGUHG
SXOXK GXD ULEX VHPELODQ UDWXV HPSDW SXOXK HQDP UXSLDK GDQ WZHQW\WZR WKRXVDQG QLQH KXQGUHG IRUW\VL[ UXSLDK DQG '60
NRPSHQVDVL '60 VHEHVDU 5S HQDP UDWXV FRPSHQVDWLRQ DPRXQWLQJ WR 5S VL[ KXQGUHG
VHPELODQ SXOXK MXWD GHODSDQ UDWXV HQDP SXOXK GHODSDQ ULEX QLQHW\ PLOOLRQ HLJKW KXQGUHG VL[W\HLJKW WKRXVDQG VHYHQ
WXMXKUDWXVHQDPSXOXKOLPDUXSLDK KXQGUHGVL[W\ILYHUXSLDK
3HPHULQWDK .RWD *RURQWDOR VHEHVDU 5S OLPD *RURQWDOR &LW\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
PLOLDU VHPELODQ UDWXV GHODSDQ SXOXK HQDP MXWD WXMXK UDWXV ILYH ELOOLRQ QLQH KXQGUHG HLJKW\VL[ PLOOLRQ VHYHQ KXQGUHG
WXMXK SXOXK VDWX ULEX WLJD UDWXV OLPD SXOXK GXD UXSLDK VHYHQW\RQH WKRXVDQG WKUHH KXQGUHG ILIW\WZR UXSLDK 5S
VHEHVDU 5S HQDP UDWXV VHPELODQ SXOXK MXWD VL[ KXQGUHG QLQHW\ PLOOLRQ HLJKW KXQGUHG VL[W\
GHODSDQ UDWXV HQDP SXOXK GHODSDQ ULEX WXMXK UDWXV HQDP HLJKWWKRXVDQGVHYHQKXQGUHGVL[W\ILYHUXSLDK
SXOXKOLPDUXSLDK
Ͳ67Ͳ
Page 876
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 .CPLWVCP '37+6; %QPVKPWGF
C /1&#.5#*#/ .CPLWVCP C 5*#4'%#2+6#. %QPVKPWGF
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD VHEHVDU 5S 0LQDKDVD 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
HPSDW PLOLDU GHODSDQ UDWXV GXD SXOXK GHODSDQ MXWD HPSDW IRXU ELOOLRQ HLJKW KXQGUHG WZHQW\HLJKW PLOOLRQ
SXOXKVDWXULEXHPSDWUDWXVWLJDEHODVUXSLDK IRUW\RQHWKRXVDQGIRXUKXQGUHGWKLUWHHQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ *RURQWDOR VHEHVDU 5S *RURQWDOR 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
HPSDW PLOLDU OLPD UDWXV WLJD SXOXK GHODSDQ MXWD WLJD UDWXV OLPD IRXU ELOOLRQ ILYH KXQGUHG WKLUW\HLJKW PLOOLRQ WKUHH
SXOXKGHODSDQULEXVHPELODQUDWXVGXDSXOXKGHODSDQUXSLDK KXQGUHG ILIW\HLJKW WKRXVDQG QLQH KXQGUHG WZHQW\HLJKW
UXSLDK
3HPHULQWDK .RWD 0DQDGR VHEHVDU 5S HPSDW 0DQDGR &LW\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S IRXU
PLOLDU HPSDW UDWXV WLJD MXWD VHUDWXV WXMXK SXOXK WLJD ULEX WXMXK ELOOLRQ IRXU KXQGUHG WKUHH PLOOLRQ RQH KXQGUHG VHYHQW\ WKUHH
UDWXV HQDP SXOXK VHPELODQ UXSLDK GDQ NRPSHQVDVL '60 WKRXVDQG VHYHQ KXQGUHG VL[W\ QLQH UXSLDK DQG '60
VHEHVDU 5S OLPD UDWXV HQDP SXOXK WXMXK MXWD FRPSHQVDWLRQ RI 5S ILYH KXQGUHG VL[W\ VHYHQ
HPSDW UDWXV WLJD SXOXK VDWX ULEX HQDP UDWXV VHPELODQ SXOXK PLOOLRQ IRXU KXQGUHG WKLUW\ RQH WKRXVDQG VL[ KXQGUHG QLQHW\
WXMXKUXSLDK VHYHQUXSLDK
3HPHULQWDK .RWD %LWXQJ VHEHVDU 5S HPSDW %LWXQJ &LW\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S IRXU
PLOLDU VHUDWXV VHPELODQ SXOXK MXWD WXMXK UDWXV WLJD SXOXK ELOOLRQ RQH KXQGUHG QLQHW\ PLOOLRQ VHYHQ KXQGUHG WKLUW\ QLQH
VHPELODQ ULEX VHPELODQ UDWXV HPSDW SXOXK HQDP UXSLDK GDQ WKRXVDQG QLQH KXQGUHG IRUW\ VL[ UXSLDK DQG '60
NRPSHQVDVL '60 VHEHVDU 5S VDWX MXWD HPSDW UDWXV FRPSHQVDWLRQ RI 5S RQH PLOOLRQ IRXU KXQGUHG IRUW\
HPSDWSXOXKGXDULEXHQDPUDWXVGXDSXOXKGXDUXSLDK WZRWKRXVDQGVL[KXQGUHGWZHQW\WZRUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ *RURQWDOR 8WDUD VHEHVDU 5S 1RUWK *RURQWDOR 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
WLJDPLOLDUVHPELODQUDWXVVHPELODQSXOXKWXMXK WKUHH ELOOLRQ QLQH KXQGUHG QLQHW\VHYHQ PLOOLRQ
MXWD HQDP UDWXV GHODSDQ EHODV ULEX GXD UDWXV VHPELODQ SXOXK VL[KXQGUHGHLJKWHHQWKRXVDQGWZRKXQGUHGQLQHW\UXSLDK
UXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ 3RKXZDWR VHEHVDU 5S 3RKXZDWR 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
WLJD PLOLDU GXD UDWXV HPSDW SXOXK HPSDW MXWD HPSDW UDWXV WKUHH ELOOLRQ WZR KXQGUHG IRUW\IRXU PLOOLRQ
HPSDWSXOXKWLJDULEXGHODSDQUDWXVWLJDSXOXKUXSLDK IRXUKXQGUHGIRUW\WKUHHWKRXVDQGHLJKWKXQGUHGWKLUW\UXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ VHEHVDU 5S %RODDQJ 0RQJRQGRZ 'LVWULFW *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
GXD PLOLDU GHODSDQ UDWXV MXWD GXD UDWXV HQDP WZR ELOOLRQ HLJKW KXQGUHG PLOOLRQ WZR KXQGUHG
SXOXK HPSDW ULEX GXD SXOXK UXSLDK GDQ NRPSHQVDVL '60 VL[W\IRXU WKRXVDQG WZHQW\ UXSLDK DQG '60 FRPSHQVDWLRQ RI
VHEHVDU 5S WLJD MXWD HQDP UDWXV ULEX OLPD UDWXV OLPD 5S WKUHH PLOOLRQ VL[ KXQGUHG WKRXVDQG ILYH KXQGUHG
SXOXKWXMXKUXSLDK ILIW\VHYHQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ %RQH %RODQJR VHEHVDU 5S 3HPHULQWDK .DEXSDWHQ %RQH %RODQJR VHEHVDU 5S
GXD PLOLDU GXD UDWXV VHPELODQ SXOXK GHODSDQ GXD PLOLDU GXD UDWXV VHPELODQ SXOXK GHODSDQ
MXWD VHUDWXV HPSDW SXOXK WXMXK ULEX WXMXK UDWXV WLJD EHODV MXWD VHUDWXV HPSDW SXOXK WXMXK ULEX WXMXK UDWXV WLJD EHODV
UXSLDK UXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ .HSXODXDQ 6DQJLKH VHEHVDU 5S 6DQJLKH ,VODQGV 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
GXD PLOLDU GHODSDQ SXOXK OLPD MXWD WXMXK UDWXV WZR ELOOLRQ HLJKW\ILYH PLOOLRQ VHYHQ KXQGUHG
WLJDEHODVULEXGHODSDQUDWXVVHPELODQSXOXKUXSLDK WKLUWHHQWKRXVDQGHLJKWKXQGUHGQLQHW\UXSLDK
3HPHULQWDK .RWD 7RPRKRQ VHEHVDU 5S GXD 7RPRKRQ &LW\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
PLOLDU GXD UDWXV OLPD SXOXK VHPELODQ MXWD OLPD UDWXV GXD SXOXK WZR ELOOLRQ WZR KXQGUHG ILIW\ QLQH PLOOLRQ ILYH KXQGUHG WZHQW\
WLJDULEXWLJDUDWXVGHODSDQSXOXKVDWXUXSLDK WKUHHWKRXVDQGWKUHHKXQGUHGHLJKW\RQHUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ 7LPXU VHEHVDU *RYHUQPHQW RI (DVW %RODDQJ 0RQJRQGRZ 5HJHQF\ DPRXQWLQJ
5S VDWX PLOLDU HPSDW UDWXV VHPELODQ MXWD WXMXK WR 5S RQH ELOOLRQ IRXU KXQGUHG QLQH PLOOLRQ
UDWXVGHODSDQSXOXKGHODSDQULEXVHPELODQSXOXKWLJDUXSLDK VHYHQKXQGUHGHLJKW\HLJKWWKRXVDQGQLQHW\WKUHHUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD 6HODWDQ VHEHVDU 5S *RYHUQPHQW RI 6RXWK 0LQDKDVD 5HJHQF\ DPRXQWLQJ WR 5S
VDWX PLOLDU WLJD UDWXV OLPD SXOXK VDWX MXWD RQH ELOOLRQ WKUHH KXQGUHG ILIW\ RQH PLOOLRQ HLJKW
GHODSDQ UDWXV OLPD SXOXK VDWX ULEX OLPD UDWXV VHPELODQ SXOXK KXQGUHGILIW\RQHWKRXVDQGILYHKXQGUHGQLQHW\VL[UXSLDK
HQDPUXSLDK
3HPHULQWDK .RWD .RWDPREDJX VHEHVDU 5S .RWDPREDJX &LW\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
VDWX PLOLDU WXMXK UDWXV VHELODQ SXOXK HQDP MXWD WLJD SXOXK VDWX RQH ELOOLRQ VHYHQ KXQGUHG QLQHW\VL[ PLOOLRQ WKLUW\RQH
ULEXHPSDWUDWXVHQDPUXSLDK WKRXVDQGIRXUKXQGUHGVL[UXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ 8WDUD VHEHVDU 1RUWK %RODDQJ 0RQJRQGRZ 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ
5S VDWX PLOLDU HQDP SXOXK GXD MXWD VHUDWXV WR 5S RQH ELOOLRQ VL[W\WZR PLOOLRQ RQH
HQDPSXOXKVHPELODQULEXVHUDWXVVHEHODVUXSLDK KXQGUHGVL[W\QLQHWKRXVDQGRQHKXQGUHGHOHYHQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD 7HQJJDUD VHEHVDU 5S *RYHUQPHQW RI 6RXWKHDVW 0LQDKDVD 5HJHQF\ DPRXQWLQJ WR 5S
GHODSDQ UDWXV GHODSDQ SXOXK GHODSDQ MXWD WLJD HLJKW KXQGUHG HLJKW\HLJKW PLOOLRQ WKUHH KXQGUHG
UDWXVOLPDSXOXKVHPELODQULEXHQDPUDWXVGXDSXOXKUXSLDK ILIW\QLQHWKRXVDQGVL[KXQGUHGWZHQW\UXSLDKV
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ .HSXODXDQ 7DODXG VHEHVDU 5S 7DODXG ,VODQGV 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
VDWX PLOLDU HPSDW MXWD GXD UDWXV WLJD SXOXK RQH ELOOLRQ IRXU PLOOLRQ WZR KXQGUHG WKLUW\WZR
GXDULEXHQDPUDWXVHPSDWEHODVUXSLDK WKRXVDQGVL[KXQGUHGIRXUWHHQUXSLDK
Ͳ68Ͳ
Page 877
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 .CPLWVCP '37+6; %QPVKPWGF
C /1&#.5#*#/ .CPLWVCP C 5*#4'%#2+6#. %QPVKPWGF
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD 8WDUD VHEHVDU 5S *RYHUQPHQW RI 1RUWK 0LQDKDVD 5HJHQF\ DPRXQWLQJ WR 5S
GHODSDQ UDWXV VHEHODV MXWD VHUDWXV VHSXOXK ULEX HLJKW KXQGUHG HOHYHQ PLOOLRQ RQH KXQGUHG WHQ
VHPELODQ UDWXV OLPD SXOXK WXMXK UXSLDK GDQ NRPSHQVDVL '60 WKRXVDQG QLQH KXQGUHG ILIW\ VHYHQ UXSLDK DQG '60
VHEHVDU 5S VHPELODQ UDWXV HQDP SXOXK VDWX ULEX FRPSHQVDWLRQ DPRXQWLQJ WR 5S QLQH KXQGUHG VL[W\
WXMXKUDWXVHPSDWSXOXKGHODSDQUXSLDK RQHWKRXVDQGVHYHQKXQGUHGIRUW\HLJKWUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ .HSXODXDQ 6LWDUR VHEHVDU 5S 6LWDUR ,VODQGV 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
HQDP UDWXV OLPD SXOXK HQDP MXWD HQDP UDWXV VL[ KXQGUHG ILIW\VL[ PLOOLRQ VL[ KXQGUHG WKLUWHHQ
WLJDEHODVULEXHQDPUDWXVWLJDSXOXKGXDUXSLDK WKRXVDQGVL[KXQGUHGWKLUW\WZRUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ .HSXODXDQ 6LWDUR VHEHVDU 5S 6LWDUR ,VODQGV 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
HQDP UDWXV OLPD SXOXK HQDP MXWD HQDP UDWXV VL[ KXQGUHG ILIW\VL[ PLOOLRQ VL[ KXQGUHG WKLUWHHQ
WLJDEHODVULEXHQDPUDWXVWLJDSXOXKGXDUXSLDK WKRXVDQGVL[KXQGUHGWKLUW\WZRUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ 6HODWDQ VHEHVDU 6RXWK %RODDQJ 0RQJRQGRZ 'LVWULFW *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR
5S OLPD UDWXV GXD SXOXK VDWX MXWD HPSDW UDWXV 5S ILYH KXQGUHG WZHQW\RQH PLOOLRQ IRXU KXQGUHG
GXD SXOXK GHODSDQ ULEX HPSDW UDWXV WXMXK SXOXK WLJD UXSLDK
WZHQW\HLJKW WKRXVDQG IRXU KXQGUHG VHYHQW\WKUHH UXSLDK DQG
GDQ NRPSHQVDVL '60 VHEHVDU 5S VHEHODV MXWD
'60 FRPSHQVDWLRQ RI 5S HOHYHQ PLOOLRQ ILYH
OLPD UDWXV HPSDW SXOXK ULEX VHPELODQ UDWXV GHODSDQ SXOXK GXD
UXSLDK KXQGUHGIRUW\WKRXVDQGQLQHKXQGUHGHLJKW\WZRUXSLDK
6HEHVDU 5S GHODSDQ PLOLDU UXSLDK GLJXQDNDQ 5S HLJKW ELOOLRQ UXSLDK LV XVHG DV DGGLWLRQDO
VHEDJDL WDPEDKDQ GDQD 7DQJJXQJ -DZDE 6RVLDO GDQ IXQGV IRU WKH &RPSDQ\ V 6RFLDO DQG (QYLURQPHQWDO
/LQJNXQJDQ3HUVHURDQWDKXQ 5HVSRQVLELOLW\LQ
6HEHVDU 5S VDWX PLOLDU WLJD UDWXV VHPELODQ 5S RQH ELOOLRQ WKUHH KXQGUHG QLQHW\WKUHH
SXOXK WLJD MXWD WXMXK UDWXV GXD ULEX OLPD UDWXV HPSDW SXOXK PLOOLRQ VHYHQ KXQGUHG WZR WKRXVDQG ILYH KXQGUHG IRUW\IRXU
HPSDW UXSLDK GLJXQDNDQ XQWXN PHPED\DU NRPSHQVDVL 'DQD UXSLDK LV XVHG WR FRPSHQVDWH WKH &DSLWDO 'HSRVLW )XQG XQWLO
6HWRUDQ0RGDOVDPSDLGHQJDQWDQJJDO
6LVDQ\D VHEHVDU 5S WLJD SXOXK GHODSDQ PLOLDU 7KH UHPDLQLQJ 5S WKLUW\HLJKW ELOOLRQ HLJKW
GHODSDQ UDWXV GHODSDQ SXOXK HQDP MXWD WXMXK UDWXV VHEHODV KXQGUHG HLJKW\VL[ PLOOLRQ VHYHQ KXQGUHG HOHYHQ WKRXVDQG ILYH
ULEX OLPD UDWXV GHODSDQ SXOXK HQDP UXSLDK GLJXQDNDQ XQWXN KXQGUHG HLJKW\VL[ 5XSLDK ZDV XVHG WR LQFUHDVH WKH &RPSDQ\ V
PHQDPEDK&DGDQJDQ3HUVHURDQ 5HVHUYHV
3HPEHULDQ-DVD3URGXNVL.HVHMDKWHUDDQ3HJDZDLGDQ7DQWLHP 3URYLVLRQRI3URGXFWLRQ6HUYLFHV(PSOR\HH:HOIDUHDQG7DQWLHPDV
VHEDJDLEHULNXW IROORZV
D 0HQ\HWXMXLSHPEHULDQ-DVD3URGXNVLGDQLQVHQWLI.HVHMDKWHUDDQ D $SSURYHG WKH SURYLVLRQ RI 3URGXFWLRQ 6HUYLFHV DQG
3HJDZDL GDODP MXPODK NHVHOXUXKDQ VHEHVDU \DQJ WHUGLUL (PSOR\HH :HOIDUH LQFHQWLYHV LQ D WRWDO DPRXQW RI
GDUL -DVD 3URGXNVL VHEHVDU GDQ LQVHQWLI .HVHMDKWHUDDQ FRQVLVWLQJ RI 3URGXFWLRQ 6HUYLFHV DQG (PSOR\HH
3HJDZDL SHUVHURDQ VHEHVDU GLKLWXQJ GDUL ODED EHUVLK :HOIDUH LQFHQWLYHV FDOFXODWHG IURP WKH FRPSDQ\ V QHW
SHUVHURDQ7DKXQ%XNX SURILWIRUWKH)LQDQFLDO<HDU
E 0HQ\HWXMXL SHPEHULDQ 7DQWLHP NHSDGD $QJJRWD 'HZDQ E $SSURYHG WKH JUDQWLQJ RI 7DQWLHP WR 0HPEHUV RI WKH
.RPLVDULV GDQ 'LUHNVL SHUVHURDQ GDODP MXPODK NHVHOXUXKDQ %RDUG RI &RPPLVVLRQHUV DQG 'LUHFWRUV RI WKH FRPSDQ\ LQ
VHEHVDUGDULODEDEHUVLKSHUVHURDQWDKXQEXNX D WRWDO DPRXQW RI RI WKH FRPSDQ\ V QHW SURILW IRU WKH
ILVFDO\HDU
F -DVD SURGXNVL LQVHQWLI NHVHMDKWHUDDQ SHJDZDL GDQ WDQWLHP F 3URGXFWLRQ VHUYLFHV HPSOR\HH ZHOIDUH LQFHQWLYHV DQG
GLEHEDQNDQSDGDWDKXQEXNX WDQWLHPDUHH[SHQVHGLQILQDQFLDO\HDU
G 3HUKLWXQJDQ -DVD 3URGXNVL GDQ LQVHQWLI .HVHMDKWHUDQ 3HJDZDL G 7KH FDOFXODWLRQ RI 3URGXFWLRQ 6HUYLFHV DQG (PSOR\HH
ERQXV XQWXN SHJDZDL EDJL PDVLQJPDVLQJ \DQJ EHUKDN GDQ :HOIDUH LQFHQWLYHV ERQXVHV IRU HPSOR\HHV IRU HDFK
SHPED\DUDQQ\D GLODNXNDQ ROHK 'LUHNVL VHGDQJNDQ 7DQWLHP HQWLWOHG DQG SD\PHQW LV PDGH E\ WKH %RDUG RI 'LUHFWRUV
EDJL $QJJRWD 'HZDQ .RPLVDULV GDQ 'LUHNVL GLWHQWXNDQ ZKLOH 7DQWLHP IRU 0HPEHUV RI WKH %RDUG RI
EHUVDPD'HZDQ.RPLVDULVGDQ'LUHNVL &RPPLVVLRQHUV DQG %RDUG RI 'LUHFWRUV LV GHWHUPLQHG
MRLQWO\ E\ WKH %RDUG RI &RPPLVVLRQHUV DQG %RDUG RI
'LUHFWRUV
0HQ\HWXMXL GDQ PHQHWDSNDQ WRWDO 'DQD 7DQJJXQJ -DZDE 6RVLDO $SSURYHG DQG GHWHUPLQHG WKH WRWDO 6RFLDO 5HVSRQVLELOLW\ DQG
GDQ .HXDQJDQ %HUNHODQMXWDQ GL WDKXQ VHEHVDU 5S 6XVWDLQDEOH )LQDQFH )XQG LQ DPRXQWLQJ WR 5S
HPSDW SXOXK PLOLDU UXSLDK 'DUL MXPODK WHUVHEXW IRUW\ ELOOLRQ UXSLDK 2I WKLV DPRXQW 5S
VHEHVDU 5S GHODSDQ PLOLDU UXSLDK GLVLVLKNDQ GDUL HLJKW ELOOLRQ UXSLDK LV VHW DVLGH IURP WKH QHW
ODED EHUVLK 7DKXQ %XNX GDQ VHEHVDU 5S SURILW RI WKH )LQDQFLDO <HDU DQG 5S WKLUW\
WLJD SXOXK GXD PLOLDU UXSLDK GLEHEDQNDQ SDGD /DED 2SHUDVLRQDO WZR ELOOLRQ UXSLDK LV FKDUJHG WR WKH 2SHUDWLQJ 3URILW ZLWK
7DKXQGHQJDQULQFLDQ GHWDLOV
6HEHVDU 5S WLJD SXOXK GHODSDQ PLOLDU UXSLDK 5S WKLUW\HLJKW ELOOLRQ UXSLDK GLVWULEXWHG
GLEDJLNDQ NHSDGD VHOXUXK SHPHJDQJ VDKDP GHQJDQ PHWRGH WR DOO VKDUHKROGHUV ZLWK D SURSRUWLRQDO GLVWULEXWLRQ PHWKRG
SHPEDJLDQ VHFDUD SURSRUVLRQDO EHUGDVDUNDQ VKDUH VDKDP EDVHGRQWKHODVWVKDUHZLWKGHWDLOVDVIROORZV
WHUDNKLUGHQJDQULQFLDQVHEDJDLEHULNXW
3HPHULQWDK 3URSLQVL 6XODZHVL 8WDUD VHEHVDU 5S 1RUWK 6XODZHVL 3URYLQFLDO *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
WLJD EHODV PLOLDU HQDP UDWXV WLJD SXOXK WKLUWHHQ ELOOLRQ VL[ KXQGUHG WKLUW\ ILYH
OLPDMXWDUXSLDK PLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ %RDOHPR VHEHVDU 5S %RDOHPR 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
VDWX PLOLDU HPSDW UDWXV OLPD SXOXK VDWX RQH ELOOLRQ IRXU KXQGUHG ILIW\ RQH PLOOLRQ
MXWDUXSLDK UXSLDK
Ͳ69Ͳ
Page 878
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 .CPLWVCP '37+6; %QPVKPWGF
C /1&#.5#*#/ .CPLWVCP C 5*#4'%#2+6#. %QPVKPWGF
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD VHEHVDU 5S 0LQDKDVD 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
GHODSDQ UDWXV GXD SXOXK WXMXK MXWD HLJKWKXQGUHGWZHQW\VHYHQPLOOLRQUXSLDK
UXSLDK
3HPHULQWDK 3URSLQVL *RURQWDOR VHEHVDU 5S *RYHUQPHQW RI *RURQWDOR 3URYLQFH DPRXQWLQJ WR 5S
GXD PLOLDU VHUDWXV VHPELODQ SXOXK WZR ELOOLRQ RQH KXQGUHG QLQHW\ QLQH
VHPELODQMXWDUXSLDK PLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ *RURQWDOR VHEHVDU 5S *RURQWDOR 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
WXMXK UDWXV WXMXK SXOXK VHPELODQ MXWD VHYHQKXQGUHGVHYHQW\QLQHPLOOLRQUXSLDK
UXSDK
3HPHULQWDK .RWD 0DQDGR VHEHVDU 5S 0DQDGR &LW\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
VHPELODQUDWXVVHPELODQSXOXKHPSDWMXWDUXSLDK QLQHKXQGUHGQLQHW\IRXUPLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .RWD %LWXQJ VHEHVDU 5S WXMXK %LWXQJ &LW\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
UDWXVHPSDWSXOXKWXMXKMXWDUXSLDK VHYHQKXQGUHGIRUW\VHYHQPLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .RWD *RURQWDOR VHEHVDU 5S *RURQWDOR &LW\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
VDWXPLOLDUGXDSXOXKOLPDMXWDUXSLDK RQHELOOLRQWZHQW\ILYHPLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ *RURQWDOR 8WDUD VHEHVDU 5S 1RUWK *RURQWDOR 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
HQDP UDWXV GHODSDQ SXOXK HPSDW MXWD VL[KXQGUHGHLJKW\IRXUPLOOLRQUXSLDK
UXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ 3RKXZDWR VHEHVDU 5S 3RKXZDWR 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
OLPDUDWXVOLPDSXOXKHQDPMXWDUXSLDK ILYHKXQGUHGILIW\VL[PLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ VHEHVDU %RODDQJ 0RQJRQGRZ 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR
5S WXMXKUDWXVHQDPMXWDUXSLDK 5S VHYHQKXQGUHGVL[PLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ .HSXODXDQ 6DQJLKH VHEHVDU 5S 6DQJLKH ,VODQGV 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
WLJDUDWXVOLPDSXOXKWXMXKMXWDUXSLDK WKUHHKXQGUHGILIW\VHYHQPLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ %RQH %RODQJR VHEHVDU 5S %RQH %RODQJR 'LVWULFW *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
WLJD UDWXV VHPELODQ SXOXK GXD MXWD WKUHHKXQGUHGQLQHW\WZRPLOOLRQUXSLDK
UXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ 7LPXU (DVW %RODDQJ 0RQJRQGRZ 5HJHQF\ *RYHUQPHQW
VHEHVDU 5S GXD UDWXV HPSDW SXOXK VDWX DPRXQWLQJ WR 5S WZR KXQGUHG IRUW\ RQH
MXWDUXSLDK PLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD 6HODWDQ VHEHVDU 5S 6RXWK 0LQDKDVD 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
GXDUDWXVWLJDSXOXKGXDMXWDUXSLDK WZRKXQGUHGWKLUW\WZRPLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .RWD .RWDPREDJX VHEHVDU 5S .RWDPREDJX &LW\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
WLJDUDWXVVHPELODQMXWDUXSLDK WKUHHKXQGUHGQLQHPLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ 8WDUD 1RUWK %RODDQJ 0RQJRQGRZ 5HJHQF\ *RYHUQPHQW
VHEHVDU 5S VHUDWXV GHODSDQ SXOXK GXD DPRXQWLQJ WR 5S RQH KXQGUHG HLJKW\WZR
MXWDUXSLDK PLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .RWD 7RPRKRQ VHEHVDU 5S 7RPRKRQ &LW\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
OLPDUDWXVGHODSDQMXWDUXSLDK ILYHKXQGUHGHLJKWPLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD 8WDUD VHEHVDU 5S *RYHUQPHQW RI 1RUWK 0LQDKDVD 5HJHQF\ DPRXQWLQJ WR
VHUDWXVHQDPSXOXKGHODSDQMXWDUXSLDK 5S RQHKXQGUHGVL[W\HLJKWPLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD 7HQJJDUD VHEHVDU 5S *RYHUQPHQW RI 6RXWKHDVW 0LQDKDVD 5HJHQF\ DPRXQWLQJ
VHUDWXVOLPDSXOXKVDWXMXWDUXSLDK WR5S RQHKXQGUHGILIW\RQHPLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ .HSXODXDQ 6LWDUR VHEHVDU 5S 6LWDUR ,VODQGV 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
VHUDWXVGXDEHODVMXWDUXSLDK RQHKXQGUHGWZHOYHPLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ 6HODWDQ 6RXWK %RODDQJ 0RQJRQGRZ 5HJHQF\ *RYHUQPHQW
VHEHVDU 5S VHUDWXV GXD SXOXK MXWD DPRXQWLQJ WR 5S RQH KXQGUHG DQG WZHQW\
UXSLDK PLOOLRQUXSLDK
3HPHULQWDK .DEXSDWHQ .HSXODXDQ 7DODXG VHEHVDU 5S 7DODXG ,VODQGV 5HJHQF\ *RYHUQPHQW DPRXQWLQJ WR 5S
VHUDWXVWXMXKSXOXKWLJDMXWDUXSLDK RQHKXQGUHGVHYHQW\WKUHHPLOOLRQUXSLDK
37 0HJD &RUSRUD VHEHVDU 5S VHPELODQ 37 0HJD &RUSRUD DPRXQWLQJ WR 5S QLQH
PLOLDUHPSDWUDWXVWLJDSXOXKGXDMXWDUXSLDK ELOOLRQIRXUKXQGUHGWKLUW\WZRPLOOLRQUXSLDK
.RSHUDVL .DU\DZDQ %DQN 6XOXW VHEHVDU 5S %DQN 6XOXW (PSOR\HH &RRSHUDWLYH DPRXQWLQJ WR 5S
GXDPLOLDUGXDSXOXKMXWDUXSLDK WZRELOOLRQWZHQW\PLOOLRQUXSLDK
6HEHVDU 5S GXD PLOLDU UXSLDK GLJXQDNDQ XQWXN 5S WZR ELOOLRQ UXSLDK LV XVHG IRU WKH
5HQFDQD $NVL .HXDQJDQ %HUNHODQMXWDQ \DQJ GLNHOROD ROHK 6XVWDLQDEOH )LQDQFH $FWLRQ 3ODQ PDQDJHG E\ WKH &RPSDQ\ LQ
3HUXVDKDDQ VHVXDL GHQJDQ DPDQDW 32-. 1R 32-. DFFRUGDQFH ZLWK WKH PDQGDWH RI 32-. 1R 32-.
WHQWDQJ 3HQHUDSDQ .HXDQJDQ %HUNHODQMXWDQ EDJL /HPEDJD -DVD FRQFHUQLQJ WKH ,PSOHPHQWDWLRQ RI 6XVWDLQDEOH )LQDQFH IRU
.HXDQJDQ(PLWHQGDQ3HUXVDKDDQ3XEOLN )LQDQFLDO6HUYLFHV,QVWLWXWLRQV,VVXHUVDQG3XEOLF&RPSDQLHV
Ͳ70Ͳ
Page 879
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 .CPLWVCP '37+6; %QPVKPWGF
C /1&#.5#*#/ .CPLWVCP C 5*#4'%#2+6#. %QPVKPWGF
0HQ\HWXMXL SHPEHULDQ ZHZHQDQJ NHSDGD 'HZDQ .RPLVDULV XQWXN $SSURYHG WKH GHOHJDWLRQ RI DXWKRULW\ WR WKH %RDUG RI
PHQXQMXN .DQWRU $NXQWDQ 3XEOLN \DQJ DNDQ PHODNXNDQ $XGLW &RPPLVVLRQHUV WR DSSRLQW D 3XEOLF $FFRXQWDQW )LUP WR DXGLW WKH
/DSRUDQ.HXDQJDQ3HUVHURDQ7DKXQ%XNX &RPSDQ\ V)LQDQFLDO6WDWHPHQWVIRUWKH)LQDQFLDO<HDU
%HUGDVDUNDQ %HULWD $FDUD 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP /XDU %LDVD %DVHG RQ WKH 0LQXWHV RI WKH ([WUDRUGLQDU\ *HQHUDO 0HHWLQJ RI
3HUVHURDQ 7HUEDWDV 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD 6KDUHKROGHUV RI 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR
*RURQWDOR %$1. 68/87*2 1RPRU WDQJJDO )HEUXDUL %$1. 68/87*2 1XPEHU GDWHG )HEUXDU\ (GPXQG /RGL
(GPXQG /RGL 0DQJRZDO 6+ 0NQ 1RWDULV .RWD 0DQDGR SDUD SHPHJDQJ 0DQJRZDO 6+ 0NQ 1RWDU\ RI 0DQDGR &LW\ WKH VKDUHKROGHUV
VDKDPGHQJDQVXDUDEXODWPHPXWXVNDQ XQDQLPRXVO\GHFLGHG
0HQ\HWXMXL GDQ PHQJHVDKNDQ 'DQD 6HWRUDQ 0RGDO VHMXPODK 5S $SSURYHG DQG DXWKRUL]HG WKH &DSLWDO 'HSRVLW )XQG LQ WKH
VHUDWXV HQDP SXOXK WLJD PLOLDU HPSDW UDWXV DPRXQW RI 5S RQH KXQGUHG VL[W\WKUHH
VHPELODQ SXOXK VHPELODQ MXWD VHUDWXV ULEX UXSLDK XQWXN GLVDKNDQ ELOOLRQ IRXU KXQGUHG QLQHW\QLQH PLOOLRQ RQH KXQGUHG WKRXVDQG
PHQMDGL PRGDO GLVHWRU GDQ DNDQ PHQJXEDK NRPSRVLVL VDKDP UXSLDK WR EH DXWKRUL]HG DV SDLGXS FDSLWDO DQG ZLOO FKDQJH WKH
6WUXNWXU0RGDO'LVHWRU 3HUVHURDQGHQJDQULQFLDQ FRPSRVLWLRQ RI VKDUHV 3DLGXS &DSLWDO 6WUXFWXUH RI WKH
&RPSDQ\ZLWKGHWDLOV
'DHUDK 3URSLQVL 6XODZHVL 8WDUD VHEDQ\DN 1RUWK 6XODZHVL 3URYLQFH DV PDQ\ DV IRXU
HPSDW MXWD OLPD UDWXV GXD SXOXK HPSDW ULEX WXMXK UDWXV PLOOLRQ ILYH KXQGUHG WZHQW\ IRXU WKRXVDQG VHYHQ KXQGUHG
VHEHODV VDKDPGHQJDQQLODLQRPLQDOVHOXUXKQ\DVHEHVDU HOHYHQ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
5S HPSDW UDWXV OLPD SXOXK GXD PLOLDU IRXU KXQGUHG ILIW\ WZR ELOOLRQ IRXU
HPSDW UDWXV WXMXK SXOXK VDWX MXWD VHUDWXV ULEX UXSLDK KXQGUHG VHYHQW\ RQH PLOOLRQ RQH KXQGUHG WKRXVDQG
UXSLDK UXSLDK
37 0HJD &RUSRUD VHEDQ\DN WLJD MXWD VHUDWXV 37 0HJD &RUSRUD WRWDOLQJ WKUHH PLOOLRQ RQH
GXD SXOXK VHPELODQ ULEX GHODSDQ UDWXV HPSDW SXOXK KXQGUHG WZHQW\ QLQH WKRXVDQG HLJKW KXQGUHG IRUW\ QLQH
VHPELODQ VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
VHEHVDU 5S WLJD UDWXV GXD EHODV PLOLDU WKUHH KXQGUHG WZHOYH ELOOLRQ QLQH KXQGUHG HLJKW\ IRXU
VHPELODQ UDWXV GHODSDQ SXOXK HPSDW MXWD VHPELODQ UDWXV PLOOLRQQLQHKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
ULEXUXSLDK
'DHUDK 3URSLQVL *RURQWDOR VHEDQ\DN WXMXK *RURQWDOR 3URYLQFH WRWDOLQJ VHYHQ KXQGUHG
UDWXV GXD SXOXK VHPELODQ ULEX WXMXK UDWXV GHODSDQ SXOXK WZHQW\ QLQH WKRXVDQG VHYHQ KXQGUHG HLJKW\ ILYH VKDUHV
OLPD VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S VHYHQW\
5S WXMXK SXOXK GXD PLOLDU VHPELODQ WZR ELOOLRQ QLQH KXQGUHG VHYHQW\ HLJKW PLOOLRQ ILYH
UDWXVWXMXKSXOXKGHODSDQMXWDOLPDUDWXVULEXUXSLDK KXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ %RDOHPR VHEDQ\DN HPSDW %RDOHPR 5HJHQF\ DV PDQ\ DV IRXU KXQGUHG
UDWXV GHODSDQ SXOXK VDWX ULEX HQDP UDWXV GXD EHODV HLJKW\RQH WKRXVDQG VL[ KXQGUHG WZHOYH VKDUHV ZLWK D
VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S IRUW\HLJKW
HPSDW SXOXK GHODSDQ PLOLDU VHUDWXV ELOOLRQ RQH KXQGUHG VL[W\RQH PLOOLRQ WZR KXQGUHG
HQDPSXOXKVDWXMXWDGXDUDWXVULEXUXSLDK WKRXVDQGUXSLDK
.RSHUDVL .DU\DZDQ 37 %DQN 6XOXW*R VHEDQ\DN &RRSHUDWLYH RI (PSOR\HHV RI 37 %DQN 6XOXW*R WRWDOLQJ
HQDP UDWXV WXMXK SXOXK ULEX HQDP SXOXK GHODSDQ VL[ KXQGUHG VHYHQW\ WKRXVDQG VL[W\ HLJKW VKDUHV
VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S VL[W\
HQDP SXOXK WXMXK PLOLDU HQDP MXWD VHYHQELOOLRQVL[PLOOLRQHLJKWKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
GHODSDQUDWXVULEXUXSLDK
'DHUDK .RWD *RURQWDOR VHEDQ\DN WLJD UDWXV *RURQWDOR &LW\ DV PDQ\ DV WKUHH KXQGUHG IRUW\
HPSDW SXOXK ULEX GXD UDWXV HPSDW SXOXK WLJD VDKDP WKRXVDQG WZR KXQGUHG IRUW\WKUHH VKDUHV ZLWK D WRWDO
GHQJDQ QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S QRPLQDO YDOXH RI 5S WKLUW\IRXU ELOOLRQ
WLJD SXOXK HPSDW PLOLDU GXD SXOXK HPSDW MXWD WLJD UDWXV WZHQW\IRXUPLOOLRQWKUHHKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
ULEXUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD VHEDQ\DN GXD 0LQDKDVD 5HJHQF\ WRWDOLQJ WZR KXQGUHG VHYHQW\
UDWXV WXMXK SXOXK HPSDW ULEX WLJD UDWXV WLJD SXOXK HQDP IRXU WKRXVDQG WKUHH KXQGUHG WKLUW\VL[ VKDUHV ZLWK D WRWDO
VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S QRPLQDO YDOXH RI 5S WZHQW\VHYHQ
GXD SXOXK WXMXK PLOLDU HPSDW UDWXV WLJD ELOOLRQ IRXU KXQGUHG WKLUW\WKUHH PLOOLRQ VL[ KXQGUHG
SXOXKWLJDMXWDHQDPUDWXVULEXUXSLDK WKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ *RURQWDOR VHEDQ\DN GXD *RURQWDOR 5HJHQF\ DV PDQ\ DV WZR KXQGUHG ILIW\
UDWXV OLPD SXOXK GHODSDQ ULEX WLJD UDWXV GHODSDQ SXOXK HLJKW WKRXVDQG WKUHH KXQGUHG HLJKW\ VL[ VKDUHV ZLWK D
HQDP VDKDP GHQJDQ QLODL VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S WRWDO YDOXH RI 5S WZHQW\ ILYH ELOOLRQ
GXD SXOXK OLPD PLO\DU GHODSDQ UDWXV HLJKW KXQGUHG WKLUW\ HLJKW PLOOLRQ VL[ KXQGUHG WKRXVDQG
WLJDSXOXKGHODSDQMXWDHQDPUDWXVULEXUXSLDK UXSLDK
'DHUDK .RWD 0DQDGR VHEDQ\DN WLJD UDWXV WLJD 0DQDGR &LW\ 5HJLRQ DV PDQ\ DV WKUHH KXQGUHG
SXOXK ULEX WLJD SXOXK VDKDP GHQJDQ QRPLQDO WKLUW\ WKRXVDQG WKLUW\ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI
VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S WLJD SXOXK WLJD 5S WKLUW\WKUHH ELOOLRQ WKUHH PLOOLRQ
PLOLDUWLJDMXWDUXSLDK UXSLDK
Ͳ71Ͳ
Page 880
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 .CPLWVCP '37+6; %QPVKPWGF
C /1&#.5#*#/ .CPLWVCP C 5*#4'%#2+6#. %QPVKPWGF
'DHUDK .RWD %LWXQJ VHEDQ\DN GXD UDWXV HPSDW %LWXQJ &LW\ DV PDQ\ DV WZR KXQGUHG IRUW\HLJKW
SXOXK GHODSDQ ULEX HPSDW SXOXK WLJD VDKDP GHQJDQ WKRXVDQG IRUW\WKUHH VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI
QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S 5S WZHQW\IRXU ELOOLRQ HLJKW KXQGUHG
GXD SXOXK HPSDW PLOLDU GHODSDQ UDWXV HPSDW MXWD WLJD IRXUPLOOLRQWKUHHKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
UDWXVULEXUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ *RURQWDOR 8WDUD VHEDQ\DN 1RUWK *RURQWDOR 5HJHQF\ DV PDQ\ DV WZR
GXD UDWXV GXD SXOXK HQDP ULEX VHPELODQ UDWXV VHPELODQ KXQGUHG WZHQW\ VL[ WKRXVDQG QLQH KXQGUHG QLQHW\ VL[
SXOXKHQDP VDKDPGHQJDQQRPLQDOVHOXUXKQ\DVHEHVDU VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
5S GXD SXOXK GXD PLOLDU HQDP UDWXV WZHQW\ WZR ELOOLRQ VL[ KXQGUHG QLQHW\ QLQH PLOOLRQ VL[
VHPELODQSXOXKVHPELODQMXWDHQDPUDWXVULEXUXSLDK KXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 3RKXZDWR VHEDQ\DN VHUDWXV 3RKXZDWR 5HJHQF\ DV PDQ\ DV RQH KXQGUHG
GHODSDQ SXOXK HPSDW ULEX OLPD UDWXV GHODSDQ SXOXK HLJKW\ IRXU WKRXVDQG ILYH KXQGUHG HLJKW\ ILYH VKDUHV ZLWK
OLPD VDKDP GHQJDQ QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S HLJKWHHQ
GHODSDQ EHODV PLOLDU HPSDW UDWXV OLPD ELOOLRQ IRXU KXQGUHG ILIW\ HLJKW PLOOLRQ ILYH KXQGUHG
SXOXKGHODSDQMXWDOLPDUDWXVULEXUXSLDK WKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ VHEDQ\DN %RODDQJ 0RQJRQGRZ 5HJHQF\ DV PDQ\ DV WZR
GXD UDWXV WLJD SXOXK HPSDW ULEX HPSDW UDWXV KXQGUHG WKLUW\IRXU WKRXVDQG IRXU KXQGUHG HOHYHQ VKDUHV
VHEHODV VDKDP GHQJDQ QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S WZHQW\
GXD SXOXK WLJD PLOLDU HPSDW UDWXV WKUHH ELOOLRQ IRXU KXQGUHG IRUW\RQH PLOOLRQ RQH KXQGUHG
HPSDWSXOXKVDWXMXWDVHUDWXVULEXUXSLDK WKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ %RQH %RODQJR VHEDQ\DN %RQH %RODQJR 5HJHQF\ DV PDQ\ DV RQH KXQGUHG
VHUDWXV WLJD SXOXK ULEX VHUDWXV OLPD SXOXK HPSDW WKLUW\ WKRXVDQG RQH KXQGUHG ILIW\ IRXU VKDUHV ZLWK D WRWDO
VDKDP GHQJDQ QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S QRPLQDO YDOXH RI 5S WKLUWHHQ ELOOLRQ
WLJD EHODV PLOLDU OLPD EHODV MXWD HPSDW ILIWHHQPLOOLRQIRXUKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
UDWXVULEXUXSLDK
'DHUDK .RWD 7RPRKRQ VHEDQ\DN VHUDWXV HQDP 7RPRKRQ &LW\ RQH KXQGUHG VL[W\ HLJKW WKRXVDQG
SXOXK GHODSDQ ULEX OLPD UDWXV HPSDW SXOXK WXMXK ILYH KXQGUHG IRUW\ VHYHQ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO
VDKDP GHQJDQ QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S YDOXH RI 5S VL[WHHQ ELOOLRQ HLJKW
HQDP EHODV PLOLDU GHODSDQ UDWXV OLPD KXQGUHGILIW\IRXUPLOOLRQVHYHQKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
SXOXKHPSDWMXWDWXMXKUDWXVULEXUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 6DQJLKH VHEDQ\DN VHUDWXV 6DQJLKH 5HJHQF\ DV PDQ\ DV RQH KXQGUHG
GHODSDQ EHODV ULEX HPSDW UDWXV GHODSDQ SXOXK WLJD HLJKWHHQ WKRXVDQG IRXU KXQGUHG HLJKW\WKUHH VKDUHV ZLWK
VDKDP GHQJDQ QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S HOHYHQ
VHEHODV PLOLDU GHODSDQ UDWXV HPSDW ELOOLRQ HLJKW KXQGUHG IRUW\HLJKW PLOOLRQ WKUHH KXQGUHG
SXOXKGHODSDQMXWDWLJDUDWXVULEXUXSLDK WKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .RWD .RWDPREDJX VHEDQ\DN VHUDWXV .RWDPREDJX &LW\ 5HJLRQ DV PDQ\ DV RQH
GXD MXWD OLPD UDWXV GXD SXOXK GHODSDQ VDKDP GHQJDQ KXQGUHG WZR PLOOLRQ ILYH KXQGUHG WZHQW\HLJKW VKDUHV
QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S WHQ
VHSXOXK PLOLDU GXD UDWXV OLPD SXOXK GXD MXWD GHODSDQ ELOOLRQ WZR KXQGUHG ILIW\WZR PLOOLRQ HLJKW KXQGUHG
UDWXVULEXUXSLDK WKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ 7LPXU (DVW %RODDQJ 0RQJRQGRZ 5HJHQF\ WRWDOLQJ HLJKW\
VHEDQ\DN GHODSDQ SXOXK ULEX HPSDW EHODV WKRXVDQG IRXUWHHQ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI
VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S 5S HLJKW ELOOLRQ RQH PLOOLRQ IRXU KXQGUHG
GHODSDQ PLOLDU VDWX MXWD HPSDW UDWXV WKRXVDQGUXSLDK
ULEXUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD 6HODWDQ VHEDQ\DN 5HJLRQDO *RYHUQPHQW RI 6RXWK 0LQDKDVD 5HJHQF\ DV
WXMXK SXOXK WXMXK ULEX VHUDWXV GXD VDKDP GHQJDQ QLODL PDQ\ DV VHYHQW\ VHYHQ WKRXVDQG RQH KXQGUHG DQG
QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S WXMXK WZR VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
PLOLDUWXMXKUDWXVVHSXOXKMXWDGXDUDWXVULEXUXSLDK VHYHQ ELOOLRQ VHYHQ KXQGUHG WHQ PLOOLRQ
WZRKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
Ͳ72Ͳ
Page 881
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 .CPLWVCP '37+6; %QPVKPWGF
C /1&#.5#*#/ .CPLWVCP C 5*#4'%#2+6#. %QPVKPWGF
'DHUDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ 8WDUD 1RUWK %RODDQJ 0RQJRQGRZ 5HJHQF\ DV PDQ\ DV
VHEDQ\DN HQDP SXOXK ULEX GXD UDWXV WLJD SXOXK VL[W\ WKRXVDQG WZR KXQGUHG WKLUW\IRXU VKDUHV ZLWK D
HPSDW VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S VL[ ELOOLRQ
5S HQDP PLOLDU GXD SXOXK WLJD MXJD WZHQW\WKUHH DOVR IRXU KXQGUHG WKRXVDQG UXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 7DODXG VHEDQ\DN OLPD SXOXK 7DODXG 5HJHQF\ WRWDOLQJ ILIW\VHYHQ WKRXVDQG
WXMXK ULEX WLJD UDWXV HPSDW SXOXK WXMXK VDKDP GHQJDQ WKUHH KXQGUHG IRUW\VHYHQ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO
QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S YDOXH RI 5S ILYH ELOOLRQ VHYHQ KXQGUHG
OLPD PLOLDU WXMXK UDWXV WLJD SXOXK HPSDW MXWD WXMXK UDWXV WKLUW\IRXU PLOOLRQ VHYHQ KXQGUHG WKRXVDQG UXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD 7HQJJDUD VHEDQ\DN 6RXWKHDVW 0LQDKDVD 5HJHQF\ DV PDQ\ DV ILIW\
OLPD SXOXK ULEX VHSXOXK VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO WKRXVDQG WHQ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
VHOXUXKQ\DVHEHVDU5S OLPDPLOLDUVDWX ILYHELOOLRQRQHPLOOLRQUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD 8WDUD VHEDQ\DN 1RUWK 0LQDKDVD 5HJHQF\ DV PDQ\ DV ILIW\ ILYH
OLPD SXOXK OLPD ULEX GHODSDQ UDWXV OLPD SXOXK HPSDW WKRXVDQG HLJKW KXQGUHG ILIW\ IRXU VKDUHV ZLWK D WRWDO
VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S QRPLQDO YDOXH RI 5S ILYH ELOOLRQ ILYH
OLPD PLOLDU OLPD UDWXV GHODSDQ SXOXK KXQGUHG HLJKW\ ILYH PLOOLRQ IRXU KXQGUHG WKRXVDQG
OLPDMXWDHPSDWUDWXVULEXUXSLDK UXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 6LDX 7DJXODQGDQJ %LDUR 6LWDUR 5HJLRQDO 'LVWULFW RI 6LDX 7DJXODQGDQJ %LDUR 6LWDUR
VHEDQ\DN WLJD SXOXK WXMXK ULEX VHUDWXV WXMXK WRWDOLQJ WKLUW\ VHYHQ WKRXVDQG RQH KXQGUHG
SXOXK VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU VHYHQW\ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
5S WLJD PLOLDU WXMXK UDWXV WXMXK EHODV WKUHH ELOOLRQ VHYHQ KXQGUHG VHYHQWHHQ
MXWDUXSLDK PLOOLRQUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ 6HODWDQ 5HJLRQDO RI 6RXWK %RODDQJ 0RQJRQGRZ 5HJHQF\
VHEDQ\DN WLJD SXOXK VHPELODQ ULEX WXMXK UDWXV WKLUW\ QLQH WKRXVDQG VHYHQ KXQGUHG WZHQW\ IRXU VKDUHV
GXD SXOXK HPSDW VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHEHVDU ZLWK D QRPLQDO YDOXH RI 5S WKUHH ELOOLRQ
VHEDQ\DN 5S WLJD PLOLDU VHPELODQ UDWXV QLQH KXQGUHG VHYHQW\ WZR PLOOLRQ IRXU KXQGUHG WKRXVDQG
WXMXKSXOXKGXDMXWDHPSDWUDWXVULEXUXSLDK UXSLDK
3HPEHQWXNDQ WLP LQWHUQDO 3HUVHURDQ XQWXN PHODNXNDQ SHQJNDMLDQ )RUPDWLRQ RI WKH &RPSDQ\ V LQWHUQDO WHDP WR FRQGXFW VWXGLHV
WHUNDLW EHQWXN NHUMD VDPD \DQJ VHODQMXWQ\D DNDQ GLWXDQJNDQ GDODP UHODWHG WR WKH IRUP RI FRRSHUDWLRQ ZKLFK ZLOO WKHQ EH RXWOLQHG
OHWWHU RI LQWHQW /2, \DQJ DNDQ GLEDKDV EHUVDPD SDGD 5836 /% LQ D OHWWHU RI LQWHQW /2, ZKLFK ZLOO EH GLVFXVVHG WRJHWKHU DW WKH
ODQMXWDQ SDGD WDKXQ VHKXEXQJDQ GHQJDQ UHQFDQD QH[W *06 /% LQ LQ FRQQHFWLRQ ZLWK WKH SODQQHG
SHODNVDQDDQ.HORPSRN8VDKD%DQN .8% LPSOHPHQWDWLRQRIWKH%DQN%XVLQHVV*URXS .8%
0HQ\HWXMXL GDQ PHQJHVDKNDQ SHUXEDKDQ DQJJDUDQ GDVDU $SSURYH DQG UDWLI\ WKH DPHQGPHQW WR WKH &RPSDQ\ V DUWLFOHV RI
3HUVHURDQ VHKXEXQJDQ GHQJDQ SHQLQJNDWDQ PRGDO GDVDU PHQMDGL DVVRFLDWLRQ LQ FRQQHFWLRQ ZLWK WKH LQFUHDVH LQ DXWKRUL]HG FDSLWDO
5S OLPD WULOLXQ UXSLDK \DQJ WHUEDJL DWDV WR 5S ILYH WULOOLRQ UXSLDK GLYLGHG LQWR
OLPDSXOXKMXWD OHPEDUVDKDP ILIW\PLOOLRQ VKDUHV
0HQ\HWXMXL GDQ PHQJHVDKNDQ URWDVL MDEDWDQ 'LUHNVL SHUVHURDQ $SSURYHG DQG DXWKRUL]HG WKH URWDWLRQ RI WKH FRPSDQ\ V %RDUG
GHQJDQULQFLDQVHEDJDLEHULNXW RI'LUHFWRUVZLWKWKHIROORZLQJGHWDLOV
7XDQ 0DFKPXG 7XUXLV WHUVHEXW GL DWDV GDUL MDEDWDQ 0U 0DFKPXG 7XUXLV DV PHQWLRQHG DERYH IURP KLV IRUPHU
ODPD \DLWX 'LUHNWXU 3HPDVDUDQ PHQMDGL 'LUHNWXU SRVLWLRQRI0DUNHWLQJ'LUHFWRUWR&RPSOLDQFH'LUHFWRU
.HSDWXKDQ
7XDQ 3LXV 6HIULDQWR /DQGH %DWDUD WHUVHEXW GL DWDV GDUL 0U 3LXV 6HIULDQWR /DQGH %DWDUD DV PHQWLRQHG DERYH IURP
MDEDWDQ ODPD \DLWX 'LUHNWXU .HSDWXKDQ PHQMDGL 'LUHNWXU KLV IRUPHU SRVLWLRQ RI &RPSOLDQFH 'LUHFWRU WR 0DUNHWLQJ
3HPDVDUDQ 'LUHFWRU
Ͳ73Ͳ
Page 882
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 .CPLWVCP '37+6; %QPVKPWGF
C /1&#.5#*#/ .CPLWVCP C 5*#4'%#2+6#. %QPVKPWGF
6HKXEXQJDQ GHQJDQ DGDQ\D NRQYHUVL GDQD VHWRUDQ PRGDO PHQMDGL VDKDP ,Q FRQQHFWLRQ ZLWK WKH FRQYHUVLRQ RI FDSLWDO GHSRVLW IXQGV LQWR VKDUHV VR
VHKLQJJD PHQ\XVXQ NHPEDOL ULQFLDQ SDUD SHPHJDQJ VDKDP MXPODK VDKDP DV WR UHFRPSLOH WKH GHWDLOV RI WKH VKDUHKROGHUV WKH QXPEHU RI VKDUHV DQG
GDQ QLODL PDVLQJ PDVLQJ VDKDP \DQJ GLWHPSDWNDQ GDQ GLVHWRU ROHK WKH YDOXH RI HDFK VKDUH LVVXHG DQG SDLG XS E\ WKH VKDUHKROGHUV 7KH
SHPHJDQJ VDKDP .RPSRVLVL PRGDO 37 %DQN 6XOXW*R SDGD WDQJJDO FDSLWDO FRPSRVLWLRQ RI 37 %DQN 6XOXW*R DV RI 'HFHPEHU LV DV
'HVHPEHUDGDODKVHEDJDLEHULNXW IROORZV
&GUGODGT&GEGODGT
2GTUGPVCUG
,WONCJ.GODCT
-GRGOKNKMCP
5CJCO ,WONCJ
0COC2GOGICPI5CJCO 2GTEGPVCIG 0COGQH5JCTGJQNFGTU
0WODGTQH 6QVCN
QH
5JCTGU
1YPGTUJKR
3URYLQVL6XODZHVL8WDUD
3URYLQVL*RURQWDOR
3HPGD.DE.RWDGL6XODZHVL8WDUD
.DEXSDWHQ0LQDKDVD
.DEXSDWHQ%RODDQJ0RQJRQGRZ
.DEXSDWHQ%RODDQJ0RQJRQGRZ6HODWDQ
.DEXSDWHQ%RODDQJ0RQJRQGRZ7LPXU
.DEXSDWHQ%RODDQJ0RQJRQGRZ8WDUD
.DEXSDWHQ0LQDKDVD7HQJJDUD
.RWD.RWDPREDJX
.DEXSDWHQ6DQJLKH
.DEXSDWHQ0LQDKDVD6HODWDQ
.DEXSDWHQ0LQDKDVD8WDUD
.RWD0DQDGR
.RWD%LWXQJ
.RWD7RPRKRQ
.DEXSDWHQ7DODXG
.DEXSDWHQ6LWDUR
3HPGD.DE.RWDGL*RURQWDOR
.RWD*RURQWDOR
.DEXSDWHQ*RURQWDOR
.DEXSDWHQ%RDOHPR
.DEXSDWHQ3RKXZDWR
.DEXSDWHQ%RQH%RODQJR
.DEXSDWHQ*RURQWDOR8WDUD
.RSHUDVL.DU\DZDQ37%DQN6XOXW*R
370HJD&RUSRUD
,WONCJ
.RQYHUVL GDQD VHWRUDQ PRGDO PHQMDGL VDKDP GLODNXNDQ SDGD WDQJJDO 7KH FRQYHUVLRQ RI SDLGXS FDSLWDO LQWR VKDUHV ZDV FDUULHG RXW RQ )HEUXDU\
)HEUXDUL GDQ EDQN WHODK PHODSRUNDQ SHUXEDKDQ NHSHPLOLNDQ GDQ DQG WKH EDQN KDV UHSRUWHG WKH FKDQJH LQ RZQHUVKLS DQG
SHQDPEDKDQ PRGDO GLVHWRU WHUVHEXW NHSDGD 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ SDGD DGGLWLRQDO SDLGXS FDSLWDO WR WKH )LQDQFLDO 6HUYLFHV $XWKRULW\ RQ )HEUXDU\
WDQJJDO)HEUXDUL
%HUGDVDUNDQ 3HUQ\DWDDQ .HSXWXVDQ 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP %DVHG RQ WKH 6WDWHPHQW RI $QQXDO *HQHUDO 0HHWLQJ RI 6KDUHKROGHUV RI
7DKXQDQ 3HUVHURDQ 7HUEDWDV 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR %$1.
8WDUD *RURQWDOR %$1. 68/87*2 1RPRU WDQJJDO 0DUHW 68/87*2 1XPEHU GDWHG 0DUFK (GPXQG /RGL 0DQJRZDO
(GPXQG /RGL 0DQJRZDO 6+ 0NQ 1RWDULV .RWD 0DQDGR EHUGDVDUNDQ 6+ 0NQ 1RWDU\ RI 0DQDGR &LW\ EDVHG RQ WKH $QQXDO *HQHUDO 0HHWLQJ
5LVDODK 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP 7DKXQDQ 7DKXQ %XNX WDQJJDO RI 6KDUHKROGHUV IRU ILVFDO \HDU GDWHG 0DUFK DOO VKDUHKROGHUV
0DUHW VHOXUXK SHPHJDQJ VDKDP PHQ\HWXMXL GHQJDQ VXDUD EXODW XQDQLPRXVO\ DSSURYHG WKH LPSOHPHQWDWLRQ RI WKH $QQXDO *HQHUDO 0HHWLQJ
SHODNVDQDDQ 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP 7DKXQDQ 7DKXQ %XNX RI 6KDUHKROGHUV IRU ILVFDO \HDU KHOG DW 7KH 6W 5HJLV %DOL 5HVRUW 1XVD
\DQJ GLODNVDQDNDQ GL 7KH 6W 5HJLV %DOL 5HVRUW 1XVD 'XD %DOL PHPXWXVNDQ 'XD%DOLGHFLGHG
0HQ\HWXMXL /DSRUDQ 7DKXQDQ PHQJHQDL MDODQQ\D 3HUVHURDQ VHODPD $SSURYH WKH $QQXDO 5HSRUW RQ WKH &RPSDQ\ V SHUIRUPDQFH GXULQJ
7DKXQ %XNX GDQ 3HQMHODVDQ 7HQWDQJ 5HQFDQD %LVQLV %DQN WKH )LQDQFLDO <HDU DQG WKH ([SODQDWLRQ RI WKH %DQN V %XVLQHVV
5%% 7DKXQ 3ODQ 5%% IRU
3HQJHVDKDQ/DSRUDQNHXDQJDQ7DKXQ%XNX 5DWLILFDWLRQRIILQDQFLDOVWDWHPHQWVIRUILVFDO\HDU
6HKXEXQJDQ GHQJDQ SHUVHWXMXDQ 5DSDW DWDV /DSRUDQ 7DKXQDQ ,Q FRQQHFWLRQ ZLWK WKH 0HHWLQJ V DSSURYDO RI WKH $QQXDO 5HSRUW RQ
PHQJHQDL MDODQQ\D 3HUVHURDQ VHODPD 7DKXQ %XNX PDND WKH FRPSDQ\ V SHUIRUPDQFH GXULQJ WKH )LQDQFLDO <HDU WKH
5DSDW 0HHWLQJ
D 0HQ\HWXMXL GDQ PHQVDKNDQ /DSRUDQ .HXDQJDQ 7DKXQ %XNX D $SSURYH DQG UDWLI\ WKH )LQDQFLDO 6WDWHPHQWV IRU ILVFDO \HDU
\DQJ WHODK GLDXGLW ROHK .DQWRU $NXQWDQ 3XEOLN +DQDQWD WKDW KDYH EHHQ DXGLWHG E\ WKH 3XEOLF $FFRXQWLQJ )LUP +DQDQWD
%XGLDQWRGDQ5HNDQ GDQ %XGLDQWRDQG3DUWQHUV DQG
E 0HPEHULNDQ SHPEHEDVDQ WDQJJXQJ MDZDE VHSHQXKQ\D DFTXLW E 3URYLGLQJ D IXOO UHOHDVH RI UHVSRQVLELOLW\ DFTXLW HW GH FKDUJH WR
HW GH FKDUJH NHSDGD 'LUHNVL 3HUVHURDQ DWDV VHPXD WLQGDNDQ WKH %RDUG RI 'LUHFWRUV RI WKH &RPSDQ\ IRU DOO PDQDJHPHQW
NHSHQJXUXVDQ GDQ SHODNVDQDDQ NHZHQDQJDQ ROHK 'LUHNVL VHUWD DFWLRQV DQG WKH LPSOHPHQWDWLRQ RI DXWKRULW\ E\ WKH %RDUG RI
'HZDQ .RPLVDULV 3HUVHURDQ DWDV VHPXD WLQGDNDQ 'LUHFWRUV DQG WKH %RDUG RI &RPPLVVLRQHUV RI WKH &RPSDQ\ IRU
SHQJDZDVDQQ\DVHODPD7DKXQ%XNX Ͳ74Ͳ DOOLWVVXSHUYLVRU\DFWLRQVGXULQJWKH)LQDQFLDO<HDU
Page 883
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 .CPLWVCP '37+6; %QPVKPWGF
C /1&#.5#*#/ .CPLWVCP C 5*#4'%#2+6#. %QPVKPWGF
0HQ\HWXMXL SHQHWDSDQ SHQJJXQDDQ /DED %HUVLK 7DKXQ %XNX $SSURYH WKH GHWHUPLQDWLRQ RI WKH XVH RI 1HW 3URILW IRU WKH
VHEHVDU5S VHEDJDLEHULNXW )LQDQFLDO<HDURI5S DVIROORZV
D 6HEHVDU WXMXK SXOXK OLPD SHUVHQ GDUL /DED %HUVLK D VHYHQW\ILYH SHUFHQW RI WKH &RPSDQ\ V 1HW 3URILW RU 5S
3HUVHURDQ DWDX VHEHVDU 5S VHUDWXV GXD RQH KXQGUHG WZHQW\RQH ELOOLRQ ILYH KXQGUHG
SXOXK VDWX PLOLDU OLPD UDWXV WLJD SXOXK VHPELODQ MXWD WXMXK WKLUW\QLQH PLOOLRQ VHYHQ KXQGUHG HLJKW\WZR WKRXVDQG QLQH
UDWXV GHODSDQ SXOXK GXD ULEX VHPELODQ UDWXV GXD SXOXK WLJD KXQGUHG DQG WZHQW\WKUHH UXSLDK LV GLVWULEXWHG WR VKDUHKROGHUV
UXSLDK GLEDJLNDQ NHSDGD 3HPHJDQJ 6DKDP VHEDJDL GHYLGHQ DVDGLYLGHQGEDVHGRQVKDUHVKDUHVDVRI'HFHPEHU
VHFDUD SURSRVLRQDO EHUGDVDUNDQ VKDUH VDKDP SHU 'HVHPEHU
E 6HMXPODK GDUL /DED %HUVLK 3HUVHURDQ DWDX VHEHVDU 5S E RI WKH &RPSDQ\ V 1HW 3URILW RU 5S IRUW\
HPSDW SXOXK PLOLDU OLPD UDWXV WLJD EHODV MXWD ELOOLRQ ILYH KXQGUHG WKLUWHHQ PLOOLRQ WZR KXQGUHG VL[W\ WKRXVDQG
GXD UDWXV HQDP SXOXK ULEX VHPELODQ UDWXV WXMXK SXOXK OLPD QLQH KXQGUHG DQG VHYHQW\ILYH UXSLDK LV XVHG IRU WKH
UXSLDK GLJXQDNDQ XQWXN FDGDQJDQ SHUVHURDQ MXPODK WHUVHEXW FRPSDQ\ V UHVHUYHV WKH DPRXQW ZLOO EH UHGXFHG E\ 5S
DNDQ GLNXUDQJL VHEHVDU 5S GXD SXOXK OLPD MXWD WZHQW\ILYH PLOOLRQ ILYH KXQGUHG DQG VL[W\ILYH
OLPD UDWXV HQDP SXOXK OLPD ULEX HQDP UDWXV VHEHODV UXSLDK WKRXVDQG VL[ KXQGUHG DQG HOHYHQ UXSLDK ZKLFK ZLOO EH XVHG WR
\DQJ DNDQ GLJXQDNDQ XQWXN PHPED\DU NRPSHQVDVL 'DQD SD\ FRPSHQVDWLRQ IRU WKH &DSLWDO 'HSRVLW )XQG XQWLO WKH WKLUW\
6HWRUDQ 0RGDO VDPSDL GHQJDQ WDQJJDO WLJD SXOXK VDWX ILUVW RI 'HFHPEHU WZR WKRXVDQG WZHQW\RQH DQG
'HVHPEHU GXD ULEX GXD SXOXK VDWX GDQ VLVDQ\D WKH UHPDLQLQJ ,'5 IRUW\ ELOOLRQ IRXU KXQGUHG
5S HPSDW SXOXK PLOLDU HPSDW UDWXV GHODSDQ DQG HLJKW\VHYHQ PLOOLRQ VL[ KXQGUHG DQG QLQHW\ILYH WKRXVDQG
SXOXK WXMXK MXWD HQDP UDWXV VHPELODQ SXOXK OLPD ULEX WLJD WKUHH KXQGUHG DQG VL[W\WKUHH UXSLDK LV XVHG WR LQFUHDVH WKH
UDWXV HQDP SXOXK WLJD UXSLDK GLJXQDNDQ XQWXN PHQDPEDK &RPSDQ\ V5HVHUYHV
&DGDQJDQ3HUVHURDQ
3HPEHULDQ-DVD3URGXNVL.HVHMDKWHUDDQ3HJDZDLGDQ7DQWLHP 3URYLVLRQRI3URGXFWLRQ6HUYLFHV(PSOR\HH:HOIDUHDQG
7DQWLHP
D 0HQ\HWXMXLSHPEHULDQ-DVD3URGXNVLGDQLQVHQWLI.HVHMDKWHUDDQ D $SSURYH WKH SURYLVLRQ RI 3URGXFWLRQ 6HUYLFHV DQG
3HJDZDL GDODP MXPODK NHVHOXUXKDQ VHEHVDU \DQJ WHUGLUL (PSOR\HH :HOIDUH LQFHQWLYHV LQ WKH WRWDO DPRXQW RI
GDUL -DVD 3URGXNVL VHEHVDU GDQ LQVHQWLI .HVHMDKWHUDDQ FRQVLVWLQJ RI 3URGXFWLRQ 6HUYLFHV RI DQG HPSOR\HH
3HJDZDL SHUVHURDQ VHEHVDU GLKLWXQJ GDUL ODED EHUVLK ZHOIDUH LQFHQWLYHV RI FDOFXODWHG IURP WKH FRPSDQ\ V
SHUVHURDQ7DKXQ%XNX QHWSURILWIRUILVFDO\HDU
E 0HQ\HWXMXL SHPEHULDQ 7DQWLHP NHSDGD $QJJRWD 'HZDQ E $SSURYH WKH SURYLVLRQ RI 7DQWLHP WR PHPEHUV RI WKH
.RPLVDULV GDQ 'LUHNVL SHUVHURDQ GDODP MXPODK NHVHOXUXKDQ %RDUG RI &RPPLVVLRQHUV DQG 'LUHFWRUV RI WKH FRPSDQ\ LQ
VHEHVDU GDULODEDEHUVLKSHUVHURDQWDKXQEXNX WKHWRWDODPRXQWRI RIWKHFRPSDQ\ VQHWSURILWIRUWKH
F -DVD SURGXNVL LQVHQWLI NHVHMDKWHUDDQ SHJDZDL GDQ WDQWLHP F 3URGXFWLRQ VHUYLFHV HPSOR\HH ZHOIDUH LQFHQWLYHV DQG
GLEHEDQNDQSDGDWDKXQEXNX WDQWLHPDUHFKDUJHGLQWKHILQDQFLDO\HDU
G 3HUKLWXQJDQ %RQXV XQWXN SHJDZDL EDJL PDVLQJPDVLQJ \DQJ G 7KH FDOFXODWLRQ RI ERQXVHV IRU HPSOR\HHV IRU HDFK HQWLWOHG
EHUKDN GDQ SHPED\DUDQQ\D DNDQ GLODNXNDQ ROHK 'LUHNVL DQG WKHLU SD\PHQW ZLOO EH PDGH E\ WKH %RDUG RI 'LUHFWRUV
VHGDQJNDQ 7DQWLHP EDJL $QJJRWD 'HZDQ .RPLVDULV GDQ 'LUHNVL ZKLOH WKH 7DQWLHP IRU 0HPEHUV RI WKH %RDUG RI
GLWHQWXNDQEHUVDPDROHK'HZDQ.RPLVDULVGDQ'LUHNVL &RPPLVVLRQHUV DQG %RDUG RI 'LUHFWRUV LV GHWHUPLQHG
MRLQWO\ E\ WKH %RDUG RI &RPPLVVLRQHUV DQG WKH %RDUG RI
'LUHFWRUV
0HQ\HWXMXL GDQ PHQHWDSNDQ WRWDO 'DQD 7DQJJXQJ -DZDE 6RVLDO $SSURYHG DQG GHWHUPLQHG WKH WRWDO 6RFLDO 5HVSRQVLELOLW\ DQG
GDQ .HXDQJDQ %HUNHODQMXWDQ GL WDKXQ VHEHVDU 5S 6XVWDLQDEOH )LQDQFH )XQGV LQ DPRXQWLQJ WR 5S
WLJD SXOXK GXD PLOLDU UXSLDK 6HEHVDU 5S WKLUW\ WZR ELOOLRQ UXSLDK 5S
WLJD SXOXK PLOLDU UXSLDK GLEDJLNDQ NHSDGD WKLUW\ ELOOLRQ UXSLDK GLVWULEXWHG WR DOO VKDUHKROGHUV XVLQJ WKH
VHOXUXK SHPHJDQJ VDKDP GHQJDQ PHWRGH SHPEDJLDQ VHFDUD SURSRUWLRQDO GLVWULEXWLRQ PHWKRG EDVHG RQ 'HFHPEHU
SURSRUVLRQDO EHUGDVDUNDQ VKDUH VDKDP 'HVHPEHU GDQ VKDUH VKDUHV DQG DQ DPRXQW RI 5S WZR ELOOLRQ
VHEHVDU 5S GXD PLOLDU UXSLDK GLJXQDNDQ XQWXN UXSLDK LV XVHG IRU D VXVWDLQDEOH ILQDQFLDO DFWLRQ SODQ PDQDJHG
UHQFDQD DNVL NHXDQJDQ EHUNHODQMXWDQ \DQJ GLNHOROD ROHK E\ WKH FRPSDQ\ LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH 32-. PDQGDWH 1R
SHUXVDKDDQ VHVXDL GHQJDQ DPDQDW 32-. 1R 32-. 32-. FRQFHUQLQJ WKH ,PSOHPHQWDWLRQ RI 6XVWDLQDEOH
WHQWDQJ 3HQHUDSDQ .HXDQJDQ %HUNHODQMXWDQ EDJL /HPEDJD -DVD )LQDQFH IRU )LQDQFLDO 6HUYLFHV ,QVWLWXWLRQV ,VVXHUV DQG 3XEOLF
.HXDQJDQ(PLWHQGDQ3HUXVDKDDQ3XEOLN &RPSDQLHV
0HQ\HWXMXL 3HPEHULDQ :HZHQDQJ .HSDGD 'HZDQ .RPLVDULV 8QWXN $SSURYH WKH *UDQWLQJ RI $XWKRULW\ WR WKH %RDUG RI
0HQXQMXN .DQWRU $NXQWDQ 3XEOLN \DQJ DNDQ PHODNXNDQ $XGLW &RPPLVVLRQHUV WR $SSRLQW D 3XEOLF $FFRXQWLQJ )LUP WKDW ZLOO
/DSRUDQ.HXDQJDQ3HUVHURDQ7DKXQ%XNX FRQGXFW DQ $XGLW RI WKH &RPSDQ\ V )LQDQFLDO 6WDWHPHQWV IRU WKH
)LQDQFLDO<HDU
%HUGDVDUNDQ 3HUQ\DWDDQ .HSXWXVDQ 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP /XDU %DVHG RQ WKH 6WDWHPHQW RI WKH ([WUDRUGLQDU\ *HQHUDO 0HHWLQJ RI
%LDVD 3HUVHURDQ 7HUEDWDV 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD 6KDUHKROGHUV RI WKH 37 %DQN 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD
*RURQWDOR %$1. 68/87*2 1RPRU WDQJJDO 0DUHW (GPXQG *RURQWDOR %$1. 68/87*2 1XPEHU GDWHG 0DUFK
/RGL 0DQJRZDO 6+ 0NQ 1RWDULV .RWD 0DQDGR EHUGDVDUNDQ 5LVDODK 5DSDW (GPXQG /RGL 0DQJRZDO 6+ 0NQ 1RWDU\ RI 0DQDGR &LW\ EDVHG RQ
8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP /XDU %LDVD 37 %DQN 6XOXW*R WDQJJDO 0DUHW WKH ([WUDRUGLQDU\ *HQHUDO 0HHWLQJ RI 6KDUHKROGHUV RI 37 %DQN
VHOXUXK SHPHJDQJ VDKDP PHQ\HWXMXL GHQJDQ VXDUD EXODW 6XOXW*R GDWHG 0DUFK DOO VKDUHKROGHUV XQDQLPRXVO\ DSSURYHG
SHODNVDQDDQ 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP /XDU %LDVD \DQJ GLODNVDQDNDQ WKH LPSOHPHQWDWLRQ RI WKH ([WUDRUGLQDU\ *HQHUDO 0HHWLQJ RI
GL7KH6W5HJLV%DOL5HVRUW1XVD'XD%DOLPHPXWXVNDQ 6KDUHKROGHUV KHOG DW 7KH 6W 5HJLV %DOL 5HVRUW 1XVD 'XD %DOL
GHFLGHG
Ͳ75Ͳ
Page 884
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 .CPLWVCP '37+6; %QPVKPWGF
C /1&#.5#*#/ .CPLWVCP C 5*#4'%#2+6#. %QPVKPWGF
0HQ\HWXMXL GDQ PHQJHVDKNDQ 3HUXEDKDQ $QJJDUDQ 'DVDU $SSURYH DQG UDWLI\ WKH $PHQGPHQW RI WKH &RPSDQ\ V $UWLFOHV
3HUVHURDQ3DVDOD\DWPHQMDGL RI$VVRFLDWLRQ$UWLFOHSDUDJUDSKWR
$\DW D 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP GLDGDNDQ GL WHPSDW 3DUDJUDSK D *HQHUDO 0HHWLQJ RI 6KDUHKROGHUV VKDOO EH
KHOG DW WKH SODFH RI GRPLFLOH RI WKH &RPSDQ\ RU DW DQ\
NHGXGXNDQ 3HUVHURDQ DWDX GL WHPSDW ODLQ \DQJ GLWHQWXNDQ
RWKHU SODFH GHWHUPLQHG E\ WKH %RDUG RI 'LUHFWRUV LQ DOO
'LUHNVLGLVHOXUXKZLOD\DK1HJDUD5HSXEOLN,QGRQHVLD UHJLRQVRIWKH5HSXEOLFRI,QGRQHVLD
$\DW E 5836 GDSDW MXJD GLODNXNDQ PHODOXL PHGLD 3DUDJUDSK E *06 FDQ DOVR EH FRQGXFWHG WKURXJK
WHOHNRQIHUHQVL DWDX VDUDQD PHGLD HOHNWURQLN ODLQQ\D \DQJ WHOHFRQIHUHQFH PHGLD RU RWKHU HOHFWURQLF PHGLD PHDQV
WKDW DOORZ DOO PHPEHUV RI WKH *06 WR VHH DQG KHDU HDFK
PHPXQJNLQNDQ VHPXD DQJJRWD 5836 VDOLQJ PHOLKDW GDQ
RWKHUGLUHFWO\DQGSDUWLFLSDWHLQPHHWLQJV
PHQGHQJDUVHFDUDODQJVXQJVHUWDEHUSDUWLVLSDVLGDODPUDSDW
3HQJHVDKDQ UHYHUVDO DJLR SHPHULQWDK GDHUDK PHQMDGL VHWRUDQ 5DWLILFDWLRQ RI ORFDO JRYHUQPHQW DJLR UHYHUVDO LQWR FDSLWDO
PRGDO GHSRVLW
0HQ\HWXMXL SHQJJXQDDQ $JLR 3HUVHURDQ VHMXPODK 5S $SSURYHG WKH XVH RI $JLR RI WKH &RPSDQ\ LQ WKH DPRXQW
VHSXOXK PLOLDU GXD UDWXV VHPELODQ SXOXK WLJD RI 5S WHQ ELOOLRQ WZR KXQGUHG QLQHW\
MXWD HQDP UDWXV ULEX UXSLDK XQWXN PHUHYHUVDO QLODL DJLR DWDV WKUHH PLOOLRQ VL[ KXQGUHG WKRXVDQG UXSLDK WR UHYHUVH WKH
VHWRUDQ PRGDO GDUL 3HPHJDQJ 6DKDP 3HPHULQWDK 'DHUDK YDOXH RI DJLR RQ FDSLWDO GHSRVLWV IURP VKDUHKROGHUV RI WKH
3URSLQVL*RURQWDOR *RURQWDOR3URYLQFLDO*RYHUQPHQW
0HQ\HWXMXL SHQJJXQDDQ $JLR 3HUVHURDQ VHMXPODK 5S $SSURYHG WKH XVH RI WKH &RPSDQ\ V $JLR LQ WKH DPRXQW
GXD PLOLDU OLPD UDWXV WXMXK SXOXK HQDP MXWD RI 5S WZR ELOOLRQ ILYH KXQGUHG DQG
VHUDWXV ULEX UXSLDK XQWXN PHUHYHUVDO QLODL DJLR DWDV VHWRUDQ VHYHQW\VL[ PLOOLRQ RQH KXQGUHG WKRXVDQG UXSLDK WR
PRGDO GDUL 3HPHJDQJ 6DKDP 3HPHULQWDK 'DHUDK .RWD UHYHUVH WKH DJLR YDOXH RI FDSLWDO GHSRVLWV IURP WKH
.RWDPREDJX VHEDJDL WLQGDN ODQMXW KDVLO WHPXDQ %DGDQ 6KDUHKROGHUV RI WKH .RWDPREDJX &LW\ 5HJLRQDO
3HPHULNVD.HXDQJDQ %3.5, *RYHUQPHQW DV D IROORZXS WR WKH ILQGLQJV RI WKH %DGDQ
3HPHULNVD.HXDQJDQ %3.5,
0HQ\HWXMXL SHUXEDKDQ VWUXNWXU PRGDO GLVHWRU GHQJDQ DGDQ\D $SSURYH FKDQJHV LQ WKH VWUXFWXUH RI SDLGXS FDSLWDO ZLWK
UHYHUVDODJLRPHQMDGLVHWRUDQPRGDO WKHUHYHUVDORIDJLRLQWRFDSLWDOGHSRVLWV
7LQGDN ODQMXW KDVLO NHSXWXVDQ 5836 1R 7DKXQ 7HQWDQJ )ROORZXS WR WKH GHFLVLRQ UHVXOW RI *06 1R RI
3HPHQXKDQ 0RGDO ,QWL %DQN VHEHVDU 5S FRQFHUQLQJ WKH )XOILOOPHQW RI WKH %DQN V &RUH &DSLWDO RI ,'5
VDPSDL GHQJDQ WDKXQ GDQ SHQJHVDKDQ 'DQD 6HWRUDQ 0RGDO XQWLO DQG WKH UDWLILFDWLRQ RI WKH &DSLWDO
WDKXQ 'HSRVLW)XQGLQ
D 0HQ\HWXMXL 5HQFDQD $NVL %DQN GDODP SHPHQXKDQ PRGDO LQWL D $SSURYHG WKH %DQN V $FWLRQ 3ODQ IRU WKH IXOILOOPHQW RI FRUH
WULOLXQWDKXQGHQJDQULQFLDQ FDSLWDORIWULOOLRQE\ZLWKGHWDLOV
6HMXPODK 5S HPSDW UDWXV WLJD SXOXK $ WRWDO RI 5S IRXU KXQGUHG WKLUW\
VDWX PLOLDU GHODSDQ UDWXV GHODSDQ SXOXK OLPD MXWD VHUDWXV RQH ELOOLRQ HLJKW KXQGUHG DQG HLJKW\ILYH PLOOLRQ RQH
HQDP EHODV ULEX OLPD UDWXV VHPELODQ SXOXK OLPD UXSLDK KXQGUHG VL[WHHQ WKRXVDQG ILYH KXQGUHG DQG QLQHW\
PHUXSDNDQ SHPEHQWXNDQ PRGDO LQWL \DQJ EHUVXPEHU ILYH UXSLDK LV WKH IRUPDWLRQ RI FRUH FDSLWDO VRXUFHG
ODED EHUVLK GDQ SHQ\LVLKDQ FDGDQJDQ SHULRGH IURP QHW SURILW DQG UHVHUYH DOORZDQFH IRU WKH SHULRG
6HMXPODK 5S VDWX WULOLXQ WLJD SXOXK $ WRWDO RI 5S RQH WULOOLRQ WKLUW\
WLJD PLOLDU GXD UDWXV VHPELODQ SXOXK WXMXK MXWD VHPELODQ WKUHH ELOOLRQ WZR KXQGUHG DQG QLQHW\VHYHQ PLOOLRQ
UDWXV HQDP SXOXK GHODSDQ ULEX VHUDWXV WXMXK SXOXK QLQH KXQGUHG DQG VL[W\HLJKW WKRXVDQG RQH KXQGUHG
VHPELODQ UXSLDK PHUXSDNDQ NHZDMLEDQ SHPHJDQJ DQG VHYHQW\QLQH UXSLDK ZKLFK LV D VKDUHKROGHU
VDKDP \DQJ GLEDJLNDQ SURSRUVLRQDO PHODOXL VHWRUDQ REOLJDWLRQ WKDW LV GLVWULEXWHG SURSRUWLRQDOO\ WKURXJK
WDPEDKDQ PRGDO XQWXN GLUHDOLVDVLNDQ SDGD WDKXQ DGGLWLRQDO FDSLWDO GHSRVLWV WR EH UHDOL]HG LQ WR
VDPSDLGHQJDQWDKXQ
8QWXN 37 0HJD &RUSRUD PHPLOLNL SURVHQWDVH )RU 37 0HJD &RUSRUD KDV WKH KLJKHVW SHUFHQWDJH RI
NHSHPLOLNDQ VDKDP SDOLQJ WLQJJLPDNVLPDO VHEHVDU VKDUHKROGLQJPD[LPXPRI
E 0HQ\HWXMXL 'DQD 6HWRUDQ 0RGDO VHMXPODK 5S E $SSURYH D &DSLWDO 'HSRVLW )XQG LQ WKH DPRXQW RI 5S
HQDP SXOXK PLOLDU GXD UDWXV HPSDW SXOXK MXWD UXSLDK XQWXN VL[W\ ELOOLRQ WZR KXQGUHG DQG IRUW\
PLOOLRQ UXSLDK WR EH DXWKRUL]HG LQWR SDLGXS FDSLWDO DQG
GLVDKNDQ PHQMDGL PRGDO GLVHWRU GDQ DNDQ PHQJXEDK
ZLOO FKDQJH WKH FRPSRVLWLRQ RI WKH FRPSDQ\ V VKDUHV ZLWK
NRPSRVLVLVDKDPSHUVHURDQGHQJDQULQFLDQ GHWDLOV
'DHUDK 3URSLQVL 6XODZHVL 8WDUD VHEDQ\DN 1RUWK 6XODZHVL 3URYLQFH DV PDQ\ DV IRXU
HPSDW MXWD GXD SXOXK HPSDW ULEX WXMXK UDWXV VHEHODV PLOOLRQ WZHQW\IRXU WKRXVDQG VHYHQ KXQGUHG DQG
HOHYHQ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S
IRXU KXQGUHG WZR ELOOLRQ IRXU
HPSDW UDWXV GXD PLOLDU HPSDW UDWXV
KXQGUHG DQG VHYHQW\RQH PLOOLRQ RQH KXQGUHG
WXMXKSXOXKVDWXMXWDVHUDWXVULEXUXSLDK WKRXVDQGUXSLDK
37 0HJD &RUSRUD VHEDQ\DN GXD MXWD OLPD 37 0HJD &RUSRUD DV PDQ\ DV WZR PLOOLRQ
UDWXV WXMXK SXOXK GHODSDQ ULEX WXMXK UDWXV WXMXK SXOXK ILYH KXQGUHG DQG VHYHQW\HLJKW WKRXVDQG VHYHQ
WXMXK VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU KXQGUHG DQG VHYHQW\VHYHQ VKDUHV ZLWK D WRWDO
5S GXD UDWXV OLPD SXOXK WXMXK PLOLDU QRPLQDO YDOXH RI 5S WZR KXQGUHG
GHODSDQ UDWXV WXMXK SXOXK WXMXK MXWD WXMXK UDWXV ULEX DQG ILIW\VHYHQ ELOOLRQ HLJKW KXQGUHG DQG VHYHQW\
UXSLDK VHYHQPLOOLRQVHYHQKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
Ͳ76Ͳ
Page 885
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 .CPLWVCP '37+6; %QPVKPWGF
C /1&#.5#*#/ .CPLWVCP C 5*#4'%#2+6#. %QPVKPWGF
'DHUDK 3URSLQVL *RURQWDOR VHEDQ\DN HQDP *RURQWDOR 3URYLQFH DV PDQ\ DV VL[ KXQGUHG
UDWXV GXD SXOXK WLJD ULEX GHODSDQ UDWXV WXMXK SXOXK WZHQW\WKUHH WKRXVDQG HLJKW KXQGUHG DQG VHYHQW\
HQDP VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU VL[ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
5S HQDP SXOXK GXD PLOLDU WLJD UDWXV VL[W\WZR ELOOLRQ WKUHH KXQGUHG DQG
GHODSDQSXOXKWXMXKMXWDHQDPUDWXVULEXUXSLDK HLJKW\VHYHQPLOOLRQVL[KXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ %RDOHPR VHEDQ\DN HPSDW %RDOHPR 5HJHQF\ DV PDQ\ DV IRXU KXQGUHG
UDWXV GHODSDQ SXOXK VDWX ULEX HQDP UDWXV GXD EHODV DQG HLJKW\RQH WKRXVDQG VL[ KXQGUHG DQG WZHOYH
VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
HPSDW SXOXK GHODSDQ PLOLDU VHUDWXV IRUW\HLJKW ELOOLRQ RQH KXQGUHG DQG
HQDPSXOXKVDWXMXWDGXDUDWXVULEXUXSLDK VL[W\RQHPLOOLRQWZRKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
.RSHUDVL .DU\DZDQ 37 %DQN 6XOXW*R VHEDQ\DN .RSHUDVL .DU\DZDQ 37 %DQN 6XOXW*R D WRWDO RI
HPSDW UDWXV WXMXK EHODV ULEX OLPD SXOXK GHODSDQ IRXU KXQGUHG VHYHQWHHQ WKRXVDQG ILIW\
VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S HLJKW VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
HPSDW SXOXK VDWX PLOLDU WXMXK UDWXV IRUW\RQH ELOOLRQ VHYHQ KXQGUHG ILYH
OLPDMXWDGHODSDQUDWXVULEXUXSLDK PLOOLRQHLJKWKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .RWD *RURQWDOR VHEDQ\DN WLJD UDWXV *RURQWDOR &LW\ DUHD DV PDQ\ DV WKUHH
HPSDW SXOXK ULEX GXD UDWXV HPSDW SXOXK WLJD VDKDP KXQGUHG DQG IRUW\ WKRXVDQG WZR KXQGUHG DQG IRUW\
GHQJDQ QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S WKUHH VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO RI 5S
WLJD SXOXK HPSDW PLOLDU GXD SXOXK HPSDW MXWD WLJD UDWXV WKLUW\IRXU ELOOLRQ WZHQW\IRXU
ULEXUXSLDK PLOOLRQWKUHHKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD VHEDQ\DN GXD 0LQDKDVD 5HJHQF\ DV PDQ\ DV WZR KXQGUHG
UDWXV WXMXK SXOXK HPSDW ULEX WLJD UDWXV WLJD SXOXK HQDP DQG VHYHQW\IRXU WKRXVDQG WKUHH KXQGUHG DQG WKLUW\
VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S VL[ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
GXD SXOXK WXMXK PLOLDU HPSDW UDWXV WLJD WZHQW\VHYHQ ELOOLRQ IRXU KXQGUHG
SXOXKWLJDMXWDHQDPUDWXVULEXUXSLDK WKLUW\WKUHHPLOOLRQVL[KXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ *RURQWDOR VHEDQ\DN GXD *RURQWDOR 5HJHQF\ DV PDQ\ DV WZR
UDWXV OLPD SXOXK GHODSDQ ULEX WLJD UDWXV GHODSDQ SXOXK KXQGUHG DQG ILIW\HLJKW WKRXVDQG WKUHH KXQGUHG DQG
HQDP VDKDP GHQJDQ QLODL VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S HLJKW\VL[ VKDUHV ZLWK D WRWDO YDOXH RI 5S
GXD SXOXK OLPD PLO\DU GHODSDQ UDWXV WZHQW\ILYH ELOOLRQ HLJKW KXQGUHG
WLJDSXOXKGHODSDQMXWDHQDPUDWXVULEXUXSLDK DQGWKLUW\HLJKWPLOOLRQVL[KXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .RWD 0DQDGR VHEDQ\DN GXD UDWXV OLPD 0DQDGR &LW\ DUHD DV PDQ\ DV WZR KXQGUHG
SXOXK ULEX WLJD SXOXK VDKDP GHQJDQ QRPLQDO DQG ILIW\ WKRXVDQG WKLUW\ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO
VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S GXD SXOXK OLPD RI 5S WZHQW\ILYH ELOOLRQ WKUHH
PLOLDUWLJDMXWDUXSLDK PLOOLRQUXSLDK
'DHUDK .RWD %LWXQJ VHEDQ\DN GXD UDWXV WLJD %LWXQJ &LW\ DUHD DV PDQ\ DV WZR KXQGUHG
SXOXK GHODSDQ ULEX HPSDW SXOXK WLJD VDKDP GHQJDQ WKLUW\HLJKW WKRXVDQG IRUW\WKUHH VKDUHV ZLWK D WRWDO
QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S QRPLQDO YDOXH RI 5S WZHQW\WKUHH
GXD SXOXK WLJD PLOLDU GHODSDQ UDWXV HPSDW MXWD WLJD ELOOLRQ HLJKW KXQGUHG IRXU PLOOLRQ WKUHH KXQGUHG
UDWXVULEXUXSLDK WKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ *RURQWDOR 8WDUD VHEDQ\DN 1RUWK *RURQWDOR 5HJHQF\ DV PDQ\ DV WZR
GXD UDWXV GXD SXOXK HQDP ULEX VHPELODQ UDWXV VHPELODQ KXQGUHG WZHQW\VL[ WKRXVDQG QLQH KXQGUHG DQG
SXOXKHQDP VDKDPGHQJDQQRPLQDOVHOXUXKQ\DVHEHVDU QLQHW\VL[ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO RI 5S
5S GXD SXOXK GXD PLOLDU HQDP UDWXV WZHQW\WZR ELOOLRQ VL[ KXQGUHG
VHPELODQSXOXKVHPELODQMXWDHQDPUDWXVULEXUXSLDK QLQHW\QLQHPLOOLRQVL[KXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 3RKXZDWR VHEDQ\DN VHUDWXV 3RKXZDWR 5HJHQF\ DV PDQ\ DV RQH
GHODSDQ SXOXK HPSDW ULEX OLPD UDWXV GHODSDQ SXOXK KXQGUHG HLJKW\IRXU WKRXVDQG ILYH KXQGUHG DQG
OLPD VDKDP GHQJDQ QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S HLJKW\ILYH VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO RI 5S
GHODSDQ EHODV PLOLDU HPSDW UDWXV OLPD HLJKWHHQ ELOOLRQ IRXU KXQGUHG DQG
SXOXKGHODSDQMXWDOLPDUDWXVULEXUXSLDK ILIW\HLJKWPLOOLRQILYHKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ VHEDQ\DN %RODDQJ 0RQJRQGRZ 5HJHQF\ DV PDQ\ DV
VHUDWXV OLPD SXOXK VHPELODQ ULEX HPSDW UDWXV RQH KXQGUHG DQG ILIW\QLQH WKRXVDQG IRXU KXQGUHG
VHEHODV VDKDP GHQJDQ QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S DQG HOHYHQ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
OLPD EHODV PLOLDU VHPELODQ UDWXV HPSDW ILIWHHQ ELOOLRQ QLQH KXQGUHG DQG
SXOXKVDWXMXWDVHUDWXVULEXUXSLDK IRUW\RQHPLOOLRQRQHKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ %RQH %RODQJR VHEDQ\DN %RQH %RODQJR 5HJHQF\ DV PDQ\ DV RQH
VHUDWXV WLJD SXOXK ULEX VHUDWXV OLPD SXOXK HPSDW KXQGUHG WKLUW\ WKRXVDQG RQH KXQGUHG DQG ILIW\IRXU
VDKDP GHQJDQ QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO RI 5S
WLJD EHODV PLOLDU OLPD EHODV MXWD HPSDW WKLUWHHQ ELOOLRQ ILIWHHQ PLOOLRQ IRXU KXQGUHG WKRXVDQG
UDWXVULEXUXSLDK UXSLDK
Ͳ77Ͳ
Page 886
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 .CPLWVCP '37+6; %QPVKPWGF
C /1&#.5#*#/ .CPLWVCP C 5*#4'%#2+6#. %QPVKPWGF
'DHUDK .RWD 7RPRKRQ VHEDQ\DN VHUDWXV GXD 7RPRKRQ &LW\ DV PDQ\ DV RQH KXQGUHG
SXOXK GHODSDQ ULEX OLPD UDWXV HPSDW SXOXK WXMXK WZHQW\HLJKW WKRXVDQG ILYH KXQGUHG DQG IRUW\VHYHQ
VDKDP GHQJDQ QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO RI 5S
GXD EHODV PLOLDU GHODSDQ UDWXV OLPD WZHOYH ELOOLRQ HLJKW KXQGUHG DQG ILIW\IRXU PLOOLRQ
SXOXKHPSDWMXWDWXMXKUDWXVULEXUXSLDK VHYHQKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 6DQJLKH VHEDQ\DN VHUDWXV 6DQJLKH 5HJHQF\ DV PDQ\ DV RQH KXQGUHG
GHODSDQ EHODV ULEX HPSDW UDWXV GHODSDQ SXOXK WLJD HLJKWHHQ WKRXVDQG IRXU KXQGUHG DQG HLJKW\WKUHH
VDKDP GHQJDQ QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO RI 5S
VHEHODV PLOLDU GHODSDQ UDWXV HPSDW HOHYHQ ELOOLRQ HLJKW KXQGUHG IRUW\HLJKW PLOOLRQ WKUHH
SXOXKGHODSDQMXWDWLJDUDWXVULEXUXSLDK KXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .RWD .RWDPREDJX VHEDQ\DN VHUDWXV .RWDPREDJX &LW\ DV PDQ\ DV RQH KXQGUHG
GXD MXWD OLPD UDWXV GXD SXOXK GHODSDQ VDKDP GHQJDQ DQG WZR PLOOLRQ ILYH KXQGUHG DQG WZHQW\HLJKW
QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO RI 5S
VHSXOXK PLOLDU GXD UDWXV OLPD SXOXK GXD MXWD GHODSDQ WHQ ELOOLRQ WZR KXQGUHG DQG ILIW\WZR PLOOLRQ HLJKW
UDWXVULEXUXSLDK KXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ 7LPXU %RODDQJ 5HJHQF\ (DVW 0RQJRQGRZ DV PDQ\ DV
VHEDQ\DN GHODSDQ SXOXK ULEX HPSDW EHODV HLJKW\ WKRXVDQG IRXUWHHQ VKDUHV ZLWK D WRWDO
VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S QRPLQDO YDOXH RI 5S HLJKW ELOOLRQ
GHODSDQ PLOLDU VDWX MXWD HPSDW UDWXV RQHPLOOLRQIRXUKXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
ULEXUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD 6HODWDQ VHEDQ\DN 6RXWK 0LQDKDVD 5HJHQF\ DV PDQ\ DV VHYHQW\
WXMXK SXOXK WXMXK ULEX VHUDWXV GXD VDKDP GHQJDQ QLODL VHYHQ WKRXVDQG RQH KXQGUHG DQG WZR VKDUHV ZLWK D
QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S WXMXK WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S VHYHQ
PLOLDUWXMXKUDWXVVHSXOXKMXWDGXDUDWXVULEXUXSLDK ELOOLRQ VHYHQ KXQGUHG WHQ PLOOLRQ WZR KXQGUHG
WKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ 8WDUD %RODDQJ 0RQJRQGRZ 8WDUD 5HJHQF\ DV PDQ\ DV
VHEDQ\DN HQDP SXOXK ULEX GXD UDWXV WLJD SXOXK VL[W\ WKRXVDQG WZR KXQGUHG DQG WKLUW\IRXU
HPSDW VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
5S HQDP PLOLDU GXD SXOXK WLJD MXJD VL[ ELOOLRQ WZHQW\WKUHH DOVR IRXU
HPSDWUDWXVULEXUXSLDK KXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 7DODXG VHEDQ\DN OLPD SXOXK 7DODXG 5HJHQF\ DV PDQ\ DV ILIW\VHYHQ
WXMXK ULEX WLJD UDWXV HPSDW SXOXK WXMXK VDKDP GHQJDQ WKRXVDQGWKUHHKXQGUHGDQGIRUW\VHYHQ VKDUHVZLWK
QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S ILYH
OLPD PLOLDU WXMXK UDWXV WLJD SXOXK HPSDW MXWD WXMXK UDWXV ELOOLRQ VHYHQ KXQGUHG WKLUW\IRXU PLOOLRQ VHYHQ
ULEXUXSLDK KXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD 7HQJJDUD VHEDQ\DN 6RXWKHDVW 0LQDKDVD 5HJHQF\ DV PDQ\ DV ILIW\
OLPD SXOXK ULEX VHSXOXK VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO WKRXVDQG WHQ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI
VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S OLPD PLOLDU VDWX 5S ILYHELOOLRQRQHPLOOLRQUXSLDK
MXWDUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 0LQDKDVD 8WDUD VHEDQ\DN 1RUWK 0LQDKDVD 5HJHQF\ DV PDQ\ DV IRUW\
HPSDW SXOXK OLPD ULEX GHODSDQ UDWXV OLPD SXOXK HPSDW ILYH WKRXVDQG HLJKW KXQGUHG DQG ILIW\IRXU VKDUHV
VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU 5S ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S IRXU
HPSDW PLOLDU OLPD UDWXV GHODSDQ SXOXK ELOOLRQ ILYH KXQGUHG DQG HLJKW\ILYH PLOOLRQ IRXU
OLPDMXWDHPSDWUDWXVULEXUXSLDK KXQGUHGWKRXVDQGUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ 6LDX 7DJXODQGDQJ %LDUR 6LWDUR 6LDX 7DJXODQGDQJ %LDUR 6LWDUR 5HJHQF\ DV PDQ\ DV
VHEDQ\DN WLJD SXOXK WXMXK ULEX VHUDWXV WXMXK WKLUW\VHYHQ WKRXVDQG RQH KXQGUHG DQG
SXOXK VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHOXUXKQ\D VHEHVDU VHYHQW\ VKDUHV ZLWK D WRWDO QRPLQDO YDOXH RI 5S
5S WLJD PLOLDU WXMXK UDWXV WXMXK EHODV WKUHH ELOOLRQ VHYHQ KXQGUHG DQG
MXWDUXSLDK VHYHQWHHQPLOOLRQUXSLDK
'DHUDK .DEXSDWHQ %RODDQJ 0RQJRQGRZ 6HODWDQ 7KH DUHD RI 6RXWK %RODDQJ 0RQJRQGRZ 5HJHQF\ DV
VHEDQ\DN GXD SXOXK VHPELODQ ULEX WXMXK UDWXV PDQ\ DV WZHQW\QLQH WKRXVDQG VHYHQ
GXD SXOXK HPSDW VDKDP GHQJDQ QLODL QRPLQDO VHEHVDU KXQGUHG DQG WZHQW\IRXU VKDUHV ZLWK D QRPLQDO
VHEDQ\DN 5S GXD PLOLDU VHPELODQ UDWXV YDOXH RI 5S WZR ELOOLRQ QLQH KXQGUHG
WXMXKSXOXKGXDMXWDHPSDWUDWXVULEXUXSLDK DQG VHYHQW\WZR PLOOLRQ IRXU KXQGUHG WKRXVDQG
UXSLDK
F 0HQ\HWXMXL PDVXNQ\D SHPHJDQJ VDKDP PHODOXL NRSHUDVL F $SSURYH WKH HQWU\ RI VKDUHKROGHUV WKURXJK WKH %6*
NDU\DZDQ %6* .RSNDU EHUGDVDUNDQ SHUXEDKDQ $QJJDUDQ HPSOR\HH FRRSHUDWLYH .RSNDU EDVHG RQ WKH DPHQGPHQW
'DVDUGDQ$QJJDUDQ5XPDK7DQJJD.RSNDU RIWKH$UWLFOHVRI$VVRFLDWLRQDQG%\ODZVRI.RSNDU
G 0HQ\HWXMXL SHUVHURDQ XQWXN PHODNXNDQ ,32 LQQLWLDO SXEOLF G $SSURYH WKH FRPSDQ\ WR FRQGXFW DQ ,32 LQQLWLDO SXEOLF
RIIHULQJ DWDX *R 3XEOLF SDGD WDKXQ DSDELOD GLDNKLU RIIHULQJ RU *R 3XEOLF LQ LI DW WKH HQG RI WKH ILUVW
7ULZXODQ , 7DKXQ UHDOLVDVL VHWRUDQ WDPEDKDQ PRGDO GDUL TXDUWHU RI WKH UHDOL]DWLRQ RI DGGLWLRQDO FDSLWDO
NXRWD \DQJ GLEDJLNDQ EHOXP WHUFDSDL VHVXDL WDUJHW \DQJ GHSRVLWV IURP WKH TXRWD GLVWULEXWHG KDV QRW EHHQ DFKLHYHG
GLWHWDSNDQ DFFRUGLQJWRWKHWDUJHWVHW
0HQJHVDKNDQ 5HQFDQD %LVQLV %DQN 5%% GDQ 5HQFDQD .HUMD GDQ 5DWLI\ WKH %DQN V %XVLQHVV 3ODQ 5%% DQG WKH &RPSDQ\ V :RUN
$QJJDUDQ3HUXVDKDDQ 5.$3 3HUVHURDQ DQG%XGJHW3ODQ 5.$3
0HQ\HWXMXL NHQDLNDQ PDQIDDW SHQVLXQ EDJL SDUD SHQVLXQDQ $SSURYHG DQ LQFUHDVH LQ SHQVLRQ EHQHILWV IRU WKH FRPSDQ\ V
SHUVHURDQ VHEHVDU GDUL PDVLQJPDVLQJ EHVDUDQ XDQJ UHWLUHHV E\ RI HDFK SHQVLRQHU V DPRXQW RI PRQH\ IURP
SHQVLXQDQGDULSDUDSHQVLXQDQ UHWLUHHV
Ͳ78Ͳ
Page 887
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 .CPLWVCP '37+6; %QPVKPWGF
C /1&#.5#*#/ .CPLWVCP C 5*#4'%#2+6#. %QPVKPWGF
6HKXEXQJDQ GHQJDQ DGDQ\D NRQYHUVL GDQD VHWRUDQ PRGDO PHQMDGL VDKDP ,Q FRQQHFWLRQ ZLWK WKH FRQYHUVLRQ RI IXQGV IRU SDLG XS FDSLWDO LQWR VKDUHV
VHKLQJJD PHQ\XVXQ NHPEDOL ULQFLDQ SDUD SHPHJDQJ VDKDP MXPODK VDKDP WKXV FRPSLOLQJ GHWDLOV RI WKH VKDUHKROGHUV WKH QXPEHU RI VKDUHV DQG WKH
GDQ QLODL PDVLQJ PDVLQJ VDKDP \DQJ GLWHPSDWNDQ GDQ GLVHWRU ROHK YDOXH RI HDFK VKDUH LVVXHG DQG SDLG XS E\ WKH VKDUHKROGHUV 7KH FDSLWDO
SHPHJDQJ VDKDP .RPSRVLVL PRGDO 37 %DQN 6XOXW*R SDGD WDQJJDO FRPSRVLWLRQRI37%DQN6XOXW*RDVRI'HFHPEHULVDVIROORZV
'HVHPEHUDGDODKVHEDJDLEHULNXW
&GUGODGT&GEGODGT
2GTUGPVCUG
,WONCJ.GODCT
-GRGOKNKMCP
5CJCO ,WONCJ
0COC2GOGICPI5CJCO 2GTEGPVCIG 0COGQH5JCTGJQNFGTU
0WODGTQH 6QVCN
QH
5JCTGU
1YPGTUJKR
3URYLQVL6XODZHVL8WDUD 1RUWK6XODZHVL3URYLQFH
3URYLQVL*RURQWDOR *RURQWDOR3URYLQFH
3HPGD.DEXSDWHQ.RWDGL 'LVWULFW&LW\*RYHUQPHQWRI1RUWK
6XODZHVL8WDUD 6XODZHVL
.DEXSDWHQ0LQDKDVD 0LQDKDVD'LVWULFW
.DEXSDWHQ%RODDQJ0RQJRQGRZ %RODDQJ0RQJRQGRZ'LVWULFW
.DEXSDWHQ%RODDQJ0RQJRQGRZ6HODWDQ 6RXWK%RODDQJ0RQJRQGRZ'LVWULFW
.DEXSDWHQ%RODDQJ0RQJRQGRZ7LPXU (DVW%RODDQJ0RQJRQGRZ'LVWULFW
.DEXSDWHQ%RODDQJ0RQJRQGRZ8WDUD 1RUWK%RODDQJ0RQJRQGRZ'LVWULFW
.DEXSDWHQ0LQDKDVD7HQJJDUD 6RXWKHDVW0LQDKDVD'LVWULFW
.RWD.RWDPREDJX .RWDPREDJX&LW\
.DEXSDWHQ6DQJLKH 6DQJLKH'LVWULFW
.DEXSDWHQ0LQDKDVD6HODWDQ 6RXWK0LQDKDVD'LVWULFW
.DEXSDWHQ0LQDKDVD8WDUD 1RUWK0LQDKDVD'LVWULFW
.RWD0DQDGR 0DQDGR&LW\
.RWD%LWXQJ %LWXQJ&LW\
.RWD7RPRKRQ 7RPRKRQ&LW\
.DEXSDWHQ7DODXG 7DODXG'LVWULFW
.DEXSDWHQ6LDX7DJXODQGDQJ%LDUR 6LDX7DJXODQGDQJ%LDUR'LVWULFW
3HPGD.DEXSDWHQ.RWDGL*RURQWDOR 'LVWULFW&LW\*RYHUQPHQWRI*RURQWDOR
.RWD*RURQWDOR *RURQWDOR&LW\
.DEXSDWHQ*RURQWDOR *RURQWDOR'LVWULFW
.DEXSDWHQ%RDOHPR %RDOHPR'LVWULFW
.DEXSDWHQ3RKXZDWR 3RKXZDWR'LVWULFW
.DEXSDWHQ%RQH%RODQJR %RQH%RODQJR'LVWULFW
.DEXSDWHQ*RURQWDOR8WDUD 1RUWK*RURQWDOR'LVWULFW
.RSHUDVL.DU\DZDQ37%DQN6XOXW .RSHUDVL.DU\DZDQ37%DQN6XOXW
370HJD&RUSRUD 370HJD&RUSRUD
,WONCJ 6QVCN
.RQYHUVL GDQD VHWRUDQ PRGDO PHQMDGL VDKDP GLODNXNDQ SDGD WDQJJDO 7KH FRQYHUVLRQ RI FDSLWDO GHSRVLW IXQGV LQWR VKDUHV ZDV FDUULHG RXW RQ
0DUHW VHUWD DGDQ\D UHYHUVDO DJLR DWDV VHWRUDQ PRGDO GDUL 3HPHULQWDK 0DUFK DQG WKHUH ZDV D UHYHUVDO DJLR IRU FDSLWDO LQMHFWLRQ IURP WKH
'DHUDK 3URSLQVL *RURQWDOR GDQ 3HPHULQWDK 'DHUDK .RWD .RWDPREDJX 5HJLRQDO *RYHUQPHQW RI *RURQWDOR 3URYLQFH DQG .RWDPREDJX 0XQLFLSDO
PDND EDQN PHODSRUNDQ SHUXEDKDQ NHSHPLOLNDQ GDQ SHQDPEDKDQ PRGDO *RYHUQPHQW WKH EDQN UHSRUWHG WKH FKDQJH LQ RZQHUVKLS DQG DGGLWLRQDO
GLVHWRU WHUVHEXW NHSDGD 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ SDGD WDQJJDO 0DUHW SDLGLQFDSLWDOWRWKH)LQDQFLDO6HUYLFHV$XWKRULW\RQ0DUFK
D 6CODCJCP/QFCN&KUGVQT D #FFKVKQPCN2CKFKP%CRKVCN
%HULNXW PHUXSDNDQ ULQFLDQ 7DPEDKDQ 0RGDO 'LVHWRU $JLR SDGD WDQJJDO 7KH IROORZLQJ LV OLVWV RI $GLWLRQDO 3DLG ,Q &DSLWDO $JLR LQ 'HFHPEHU
'HVHPEHUGDQ DQG
6DOGRDZDO$JLRVDKDP %HJLQQLQJEDODQFH$JLR
.DSLWDOLVDVL$JLR6DKDP.H0RGDO 5HFODVLILFDWLRQRI$JLR6KDUHV7R&DSLWDO
5CNFQ#MJKT#IKQUCJCO 'PFKPI$CNCPEGQH#IKQ
Ͳ79Ͳ
Page 888
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-7+6#5 .CPLWVCP '37+6; %QPVKPWGF
D 6CODCJCP/QFCN&KUGVQT D #FFKVKQPCN2CKFKP%CRKVCN
%HULNXW PHUXSDNDQ ULQFLDQ GDQD VHWRUDQ PRGDO SHU 'HVHPEHU GDQ 7KHIROORZLQJLVOLVWRIFDSLWDOGHSRVLWIXQGRQ'HFHPEHUDQG
0COC2GOGICPI5CJCO 0COGQH5JCTGJQNFGTU
'603URYLQVL6XODZHVL8WDUD 1RUWK6XODZHVL3URYLQFH'60
'60.DEXSDWHQ0LQDKDVD 0LQDKDVD'LVWULFW'60
'60.DEXSDWHQ%RODDQJ0RQJRQGRZ %RODDQJ0RQJRQGRZ'LVWULFW'60
'60.DEXSDWHQ*RURQWDOR *RURQWDOR'LVWULFW'60
'60.RWD0DQDGR 0DQDGR&LW\'60
'60.RWD*RURQWDOR *RURQWDOR&LW\'60
'60.DEXSDWHQ6DQJLKH 6DQJLKH'LVWULFW'60
'60.RWD%LWXQJ %LWXQJ&LW\'60
'60.DEXSDWHQ%RDOHPR %RDOHPR'LVWULFW'60
'60.RWD7RPRKRQ 7RPRKRQ&LW\'60
'60.DEXSDWHQ0LQDKDVD6HODWDQ 6RXWK0LQDKDVD'LVWULFW'60
'60.DEXSDWHQ3RKXZDWR 3RKXZDWX'LVWULFW'60
'60.DEXSDWHQ0LQDKDVD8WDUD 1RUWK0LQDKDVD'LVWULFW'60
'60.DEXSDWHQ%RQH%RODQJR %RQH%RODQJR'LVWULFW'60
'60.DEXSDWHQ*RURQWDOR8WDUD 1RUWK*RURQWDOR'LVWULFW'60
'60.RSHUDVL.DU\DZDQ%DQN6XOXW .RSHUDVL.DU\DZDQ%DQN6XOXW'60
'60.DEXSDWHQ7DODXG *RYHUQPHQWRI7DODXG'LVWULFW'60
'60.DEXSDWHQ6LDX7DJXODQGDQJ%LDUR *RYHUQPHQWRI6LWDUR'LVWULFW'60
'60370HJD&RUSRUD 370HJD&RUSRUD'60
'603URYLQVL*RURQWDOR *RYHUQPHQWRI*RURQWDOR3URYLQFH'60
'60.RWD.RWDPREDJX *RYHUQPHQWRI.RWDPREDJX'60
'60.DEXSDWHQ%RODDQJ0RQJRQGRZ6HODWDQ *RYHUQPHQWRI%ROVHO'LVWULFW'60
'60.DEXSDWHQ%RODDQJ0RQJRQGRZ7LPXU *RYHUQPHQWRI%ROWLP'LVWULFW'60
'60.DEXSDWHQ%RODDQJ0RQJRQGRZ8WDUD *RYHUQPHQWRI%ROPXW'60
'60.DEXSDWHQ0LQDKDVD7HQJJDUD *RYHUQPHQWRI6RXWK0LQDKDVD'LVWULFW'60
,WONCJ 6QVCN
E -QORQPGP'MWKVCU.CKPP[C E 1VJGT'SWKVKGU%QORQPGPV
%HULNXW PHUXSDNDQ ULQFLDQ NRPSRQHQ HNXLWDV ODLQQ\D SDGD WDQJJDO 7KH IROORZLQJ LV OLVWV RI RWKHU HTXLWLHV FRPSRQHQ RQ 'HFHPEHU
'HVHPEHUGDQ DQG
.HXQWXQJDQ NHUXJLDQ \DQJEHOXP 8QUHDOLVHGJDLQ ORVV IURP
5HYDOXDVL$VHWWHWDS LQFUHDVHGHFUHDVHLQIDLUYDOXHRI
6DOGRDZDO %HJLQQLQJEDODQFH
5CNFQ#MJKT 'PFKPI$CNCPEG
.HXQWXQJDQ NHUXJLDQ DNWXDULDO $FWXDULDOJDLQDQG ORVV RI
SURJUDPPDQIDDWSDVWL GHILQHGEHQHILWSURJUDP
6DOGR$ZDO %HJLQQLQJ%DODQFH
.HXQWXQJDQDNWXDULDO *DLQ$FWXDULDO
.HUXJLDQDNWXDULDO /RVV$FWXDULDO
5CNFQ#MJKT 'PFKPI$CNCPEG
2'0#6#0$70)# +06'4'56+0%1/'
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ /RDQV
3HQHPSDWDQSDGD%DQN,QGRQHVLD 3ODFHPHQWLQ%DQN,QGRQHVLD
%XQJDVXUDWEHUKDUJD 0DUNHWDEOHVHFXULWLHVLQWHUHVW
3HQHPSDWDQSDGD%DQNODLQ 3ODFHPHQWLQRWKHU%DQN
3HQGDSDWDQEXQJDODLQQ\D 2WKHUVLQWHUHVWLQFRPH
,WONCJ 6QVCN
$'$#0$70)# +06'4'56':2'05'
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
'HSRVLWR 'HSRVLWV
6XUDWEHUKDUJD 2EOLJDVL\DQJGLWHUELWNDQ 0DUNHWDEOHVHFXULWLHVLVXHG
7DEXQJDQ 6DYLQJ
*LUR &XUUHQWDFFRXQW
%DQNODLQ 2WKHUV%DQN
3LQMDPDQ\DQJGLWHULPD %RUURZLQJV
%HEDQEXQJDODLQQ\D 2WKHULQWHUHVWH[SHQVH
.UHGLW0RGLILNDVL 0RGLILFDWLRQ&UHGLW
,WONCJ 6QVCN
Ͳ80Ͳ
Page 889
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2'0#6#012'4#5+10#..#+0 16*'4512'4#6+10#.+0%1/'
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
3URYLVLGDQNRPLVLODLQQ\D 2WKHUVSRYLVLRQDQGFRPPLVLRQ
3HQGDSDWDQDGPLQLVWUDVL $GPLQLVWUDWLRQLQFRPH
3HQGDSDWDQGHQGD 3HQDOWLHVLQFRPH
3HQGDSDWDQODLQQ\D 2WKHULQFRPH
,WONCJ 6QVCN
3HQGDSDWDQ DGPLQLVWUDVL PHUXSDNDQ SHQGDSDWDQ \DQJ GLWHULPD ROHK %DQN DWDV $GPLQLVWUDWLRQ LQFRPH UHSUHVHQWV LQFRPH UHFHLYHG E\ WKH %DQN IRU FUHGLW
DGPLQLVWUDVL NUHGLW DGPLQLVWUDVL SHPEXNDDQ UHNHQLQJ XQWXN WDEXQJDQ GDQ JLUR DGPLQLVWUDWLRQ DFFRXQW RSHQLQJ DGPLQLVWUDWLRQ IRU VDYLQJV DQG FXUUHQW
7HUPDVXNGLGDODPQ\DIHHDWDVMDVDEDQNVHEDJDLEDQNSHUVHSVL DFFRXQWV7KLVLQFOXGHVIHHVIRUEDQNVHUYLFHVDVDSHUFHSWLRQEDQN
2'0;+5+*#0-'47)+#0#5'6 #..19#0%'(14+/2#+4/'06.155'510#5'65
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
3HQ\LVLKDQDVHWSURGXNWLI $OORZDQFHIRUSURGXFWLYHDVVHWV
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ /RDQV
3HQHPSDWDQSDGD%DQNODLQ 3ODFHPHQWVLQRWKHU%DQNV
7UDQVDNVL5HNHQLQJ$GPLQLVWUDWLI $GPLQLVWUDWLYH$FFRXQW7UDQVDFWLRQV
*DUDQVL\DQJGLEHULNDQ :DUUDQW\SURYLGHG
7UDQVDNVL5HNHQLQJ$GPLQLVWUDWLI $GPLQLVWUDWLYH$FFRXQW7UDQVDFWLRQV
/RQJJDUWDULNDWDVNUHGLW\DQJGLEHULNDQ /RRVHO\SXOORQWKHFUHGLWJLYHQ
'LNXUDQJL /HVV
&RUUHFWLRQLQFRPHRQDOORZDQFHRILPSDLUPHQW
3HQGDSDWDQ.RUHNVL&.31
ORVVHV
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ /RDQV
3HQHPSDWDQSDGD%DQNODLQ 3ODFHPHQWVLQRWKHU%DQNV
7UDQVDNVL5HNHQLQJ$GPLQLVWUDWLI $GPLQLVWUDWLYH$FFRXQW7UDQVDFWLRQV
*DUDQVL\DQJGLEHULNDQ :DUUDQW\SURYLGHG
7UDQVDNVL5HNHQLQJ$GPLQLVWUDWLI $GPLQLVWUDWLYH$FFRXQW7UDQVDFWLRQV
/RQJJDUWDULNDWDVNUHGLW\DQJGLEHULNDQ /RRVHO\SXOORQWKHFUHGLWJLYHQ
,WONCJ 6QVCN
$'$#02'4510#.+# 2'4510#.+#':2'05'
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
*DMLGDQXSDK 6DODULHVDQGZDJHV
7XQMDQJDQ $OORZDQFHV
+RQRUDULXP +RQRUDULXP
3HQGLGLNDQGDQODWLKDQ (GXFDWLRQDQGWUDLQLQJ
,PEDODQSDVFDNHUMD (PSOR\HHSRVWEHQHILWV
,WONCJ 6QVCN
$'$#0#&/+0+564#5+/7/ )'0'4#.#0&#&/+0+564#6+10':2'05'5
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
6HZD 5HQW
$PRUWLVDVLDWDVDVHWOHDVH $PRUWL]DWLRQRIOHDVHGDVVHWV
3URIHVLRQDO 3URIHVVLRQDO
$VXUDQVL ,QVXUDQFH
3DMDNNHQGDUDDQEXPLEDQJXQDQGDQODLQODLQ 7D[HVRIYHKLFOHHDUWKEXLOGLQJDQGRWKHUV
3HPHOLKDUDDQGDQSHUEDLNDQ 0DLQWHQDQFHDQGUHSDLU
3HQ\XVXWDQDVHWWHWDS )L[HGDVVHWVGHSUHFLDWLRQ
$PRUWLVDVLHPLVLREOLJDVL $PRUWL]DWLRQRIERQGLVVXDQFH
%DUDQJGDQMDVD *RRGVDQGVHUYLFHV
3HUMDODQDQGLQDV 2IILFLDOWULS
$GPLQLVWUDVLEDQN %DQNFKDUJHV
.HUXJLDQWHUNDLWULVLNRRSHUDVLRQDO /RVVHVUHODWHGWRRSHUDWLRQDOULVN
/DLQODLQ 2WKHUV
,WONCJ 6QVCN
Ͳ81Ͳ
Page 890
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
$'$#0241/15+ 241/16+10#.':2'05'
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
3URPRVL 3URPRWLRQ
,WONCJ 6QVCN
$'$#024'/+241)4#/2'0,#/+0#02'/'4+06#* )18'40/'0624'/+7/5)7#4#06''241)4#/':2'05'5
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
3UHPLSURJUDPSHQMDPLQDQ3HPHULQWDK *RYHUQPHQWSUHPLXPVJXDUDQWHHSURJUDP
,WONCJ 6QVCN
2'0#6#0 $'$#0 01012'4#5+10#. 01012'4#6+0)+0%1/' ':2'05'5
$NXQLQLWHUGLULGDUL 7KLVDFFRXQWFRQVLVWVRI
3HQGDSDWDQQRQRSHUDVLRQDO 1RQRSHUDWLQJLQFRPH
/DEDSHQMXDODQDVHWWHWDS *DLQVRQVDOHVRIIL[HGDVVHWV
/DLQODLQ 2WKHUV
5WDLWONCJ 5WDVQVCN
%HEDQQRQRSHUDVLRQDO 1RQRSHUDWLQJH[SHQVHV
'HQGD 3HQDOWLHV
5XJLSHQMXDODQDVHWWHWDS /RVVRQVDOHVRIIL[HGDVVHWV
&RUSRUDWH6RFLDO5HVSRVLELOLW\ &65 &RUSRUDWH6RFLDO5HVSRVLELOLW\ &65
/DLQODLQ 2WKHUV
5WDLWONCJ 5WDVQVCN
,WONCJ 6QVCN
3HQGDSDWDQ ODLQODLQ PHUXSDNDQ SHQGDSDWDQ GLWHULPD %DQN GLDQWDUDQ\D GDUL 2WKHUV LQFRPH SUHVHQWV LQFRPH UHFHLYHG E\ %DQN LQFOXGLQJ SHQDOW\ RQ
GHQGD DWDV SHQFDLUDQ GHSRVLWR \DQJ EHOXP MDWXK WHPSR GDQ VHOLVLK OHELK NDV ZLWKGUDZO RI GHSRVLWV EHIRUH WKH PDWXULW\ GDWH DQG D[FHVV DPRXQW IURP
WHOOHU FDVKLHUV
%HEDQ ODLQODLQ PHUXSDNDQ EHEDQ &65 EHDVLVZD LPEDODQ SHUIRPDQFH FRQWHVW 2WKHUV H[SHQVHV DUH &65 VFKRODUVKLS UHWXUQ SHUIRPDQFH FRQWHVW
NRUHNVL ELD\D WDKXQ ODOX EHEDQ NHEXWXKDQ GLUHNVL EHEDQ VLVZD PDJDQJ IDVLOLWDV FRUUHFWLRQV RI ODVW \HDU FRVWV GLUHFWRUV UHTXLUHPHQW H[SHQVH VWXGHQW
VDUDQD WHNQRORJL SHPED\DUDQ XDQJ ODLQQ\D EDQWXDQ NHSDGD QDVDEDK VHOLVLK LQWHUQVKLSV H[SHQVHV WHFKQRORJ\ LQIUDVWUXFWXUH IDFLOLWLHV RWKHU FDVK
$70GDQEHEDQQRQRSHUDVLRQDOODLQQ\D SD\PHQWV DVVLVWDQFH WR FXVWRPHUV WKH GLIIHUHQFH LQ $70 DQG RWKHU QRQ
RSHUDWLRQDOH[SHQVHV
.#$#2'45#*#/ '#40+0)2'45*#4'
,QVWLWXW $NXQWDQ 3XEOLN ,QGRQHVLD PHQJHOXDUNDQ 36$. WHQWDQJ ODED SHU ,QGRQHVLDQ 3XEOLF $FFRXQWDQW ,QVWLWXWH LVVXHG 36$. RQ HDUQLQJ SHU
VDKDP 36$. HIHNWLI EHUODNX XQWXN SHQ\DMLDQ ODSRUDQ NHXDQJDQ SDGD WDQJJDO VKDUH ZKLFK LV HIIHFWLYH IRU WKH SUHVHQWDWLRQ RI WKH ILQDQFLDO 6WDWHPHQWV IRU
'HVHPEHUGDQ \HDUVHQGHGRQ'HFHPEHUDQG
/DEDSHULRGHEHUMDODQGDQNRPSUHKHQVLISHULRGHEHUMDODQ 2SHUDWLQJSURILWDQGFRPSUHKHQVLYHLQFRPHIRUWKHSHULRG
/DED RSHUDVLRQDO GDQ ODED WDKXQ EHUMDODQ XQWXN WXMXDQ SHQJKLWXQJDQ ODED SHU 2SHUDWLQJ SURILW DQG SURILW IRU WKH \HDU HQGHG IRU FDOFXODWLQJ HDUQLQJ SHU
VDKDP SHPELODQJ DGDODKVHEDJDLEHULNXW VKDUHDUHDVIROORZV
/DEDSHULRGHEHUMDODQ 3URILWIRUWKHSHULRG
/DEDNRPSUHKHQVLISHULRGHEHUMDODQ &RPSUHKHQVLYHSURILWIRUWKHSHULRG
.CDCRGTUCJCOFCUCT 241(+62'45*#4'
7DKXQ%HUMDODQ )RU7KH<HDU
.RPSUHKHQVLI7DKXQ%HUMDODQ &RPSUHKHQVLYH)RU7KH<HDU
3HUXEDKDQ QLODL VDKDP ERQXV GDQ GLYLGHQ VDKDP PHUXSDNDQ SHQDPEDKDQ 7KH FKDQJH RI ERQXV VKDUH YDOXH DQG VKDUH GLYLGHQG UHSUHVHQWV DGGLWLRQDO
MXPODK VDKDP WDQSD GLVHUWDL SHUXEDKDQ VXPEHU GD\D 2OHK NDUHQD LWX XQWXN WRWDO VKDUHV ZLWKRXW EHLQJ DFFRPSDQLHG E\ WKH FKDQJH RI UHVRXUFH
WXMXDQ SHQJKLWXQJDQ MXPODK UDWDUDWD WHUWLPEDQJ VDKDP EHUHGDU SHUXEDKDQ 7KHUHIRUH IRU WKH SXUSRVH RI FDOFXODWLQJ ZHLJKWHG DYHUDJH RI RXWVWDQGLQJ
QLODL QRPLQDO VDKDP ERQXV GDQ GLYLGHQ VDKDP GLDQJJDS VXGDK WHUMDGL SDGD VKDUHV WKH FKDQJH RI ERQXV VKDUHV QRPLQHH YDOXH DQG VKDUH GLYLGHQG DUH
DZDOSHULRGHODSRUDQNHXDQJDQWHUDZDOGLVDMLNDQ FRQVLGHUHG WR KDYH RFFXUUHG LQ HDUO\ SHULRG RI ILQDQFLDO VWDWHPHQWV LQLWLDO\
SUHVHQWHG
Ͳ82Ͳ
Page 891
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
�#2'05+70 2'05+10(70&
D 0RUWDOLWD *$0 *$0 D0RUWDOLW\
E 7LQJNDWFDFDW SHUWDKXQ SHUWDKXQ E'LVDEOHUDWH
F 7LQJNDWSHQJXQGXUDQGLUL SHUWDKXQ SHUWDKXQ F5HVLJQDWLRQUDWH
G .HQDLNDQSHQJKDVLODQGDVDUSHQVLXQ SHUWDKXQ G,QFUHDVHGRISHQVLRQEDVHLQFRPH
H %XQJDWHNQLV H7HFKQLFDOLQWHUHVW
,XUDQSHVHUWD[3K'3 3DUWLFLSDQWVIHHRI[3K'3
-XPODKSHVHUWDDNWLI NDU\DZDQ NDU\DZDQ 1XPEHURIDFWLYHSDUWLFLSDQWV
3HQJKDVLODQ'DVDU3HQVLXQ 3HQVLRQ%DVHG,QFRPH
3K'3 EXODQ 3K'3 PRQWK
-XPODKSHVHUWDSDVLI 1XPEHURISDVVLYHSDUWLFLSDQWV
3HQHULPDSHQVLXQEXODQ NDU\DZDQ NDU\DZDQ 3HQVLRQEHQHILFLDU\PRQWK
-XPODK5XSLDK 7RWDO5XSLDK
3HQVLXQGLWXQGDEXODQ NDU\DZDQ NDU\DZDQ 6XVSHQGHGSHQVLRQPRQWK
-XPODK5XSLDK 7RWDO5XSLDK
+-#6#0 #)4''/'065
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ NHUMDVDPD 1R 3.66'0',59,,, WDQJJDO $FFRUGLQJ WR WKH &RRSHUDWLRQ $JUHHPHQW 1R 3.66'0',59,,,
$JXVWXV DQWDUD %DQN GHQJDQ 37 $VXUDQVL -LZDVUD\D 3HUVHUR NHGXD EHODK GDWHG $XJXVW EHWZHHQ %DQN DQG 37 $VXUDQVL -LZDVUD\D 3HUVHUR
SLKDN VHSDNDW XQWXN EHNHUMDVDPD GDODP SHQJHORODDQ SURJUDP $VXUDQVL 3XUQD ERWK VLGHV DJUHHG WR FRRSHUDWH LQ PDQDJLQJ WKH LQVXUDQFH SURJUDP RI
-DEDWDQ 'LUHNVL GDQ .RPLVDULV %DQN 3HUMDQMLDQ LQL EHUODNX WHUKLWXQJ PXODL 3XUQD 3RVLWLRQV RI %DQN 'LUHFWRUV DQG &RPPLVVLRQHUV 7KLV $JUHHPHQW
WDQJJDO$JXVWXVXQWXNMDQJNDZDNWX\DQJWLGDNGLWHQWXNDQ VKDOOEHHIIHFWLYHVWDUWLQJRQ$XJXVWIRUDQXQVSHFLILHGSHULRG
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ NHUMDVDPD DQWDUD 37 $VXUDQVL -DVDUDKDUMD 3XWHUD $FFRUGLQJ WR WKH &RRSHUDWLRQ $JUHHPHQW EHWZHHQ 37 $VXUDQVL -DVDUDKDUMD
3HQMDPLQ GHQJDQ 37 %DQN 6XOXW 3HQHULPD -DPLQDQ 1RPRU 3.6,; 3XWHUD ZLWK 37 %DQN 6XOXW ,QVXUHG 1XPEHU 3.6,; DQG
GDQ 1RPRU 3.6.6)',5,; WDQJJDO 6HSWHPEHU GL -DNDUWD 1XPEHU 3.6 .6)',5,; GDWHG 6HSWHPEHU LQ MDNDUWD
SDUD SLKDN VHSDNDW GDQ PHQJLNDWNDQ GLUL XQWXN PHQJDGDNDQ 3HUMDQMLDQ $VXUDQVL WKH SDUWLHV DJUHHG DQG FRPPLWWHG WKHPVHOYHV WR PDNH D &RQVXPSWLYH
.UHGLW .RQVXPWLI0XOWLJXQD GHQJDQ V\DUDW GDQ NHWHQWXDQ \DQJ GLVHSDNDWL 0XOWLIXQFWLRQ &UHGLW ,QVXUDQFH $JUHHPHQW ZLWK UHTXLUHPHQWV DQG
3HUMDQMLDQ LQL EHUODNX XQWXN MDQJND ZDNWX GXD WDKXQ VHMDN GLWDQGDWDQJDQL SURYLVLRQV DJUHHG 7KLV DJUHHPHQW LV YDOLG IRU WZR \HDUV SHULRG VLQFH
NHGXDEHODKSLKDNGDQGDSDWGLSHUSDQMDQJDWDVSHUVHWXMXDQNHGXDSLKDN VLJQHG E\ ERWK SDUWLHV DQG FDQ EH H[WHQGHG ZLWK WKH DJUHHPHQW RI ERWK
SDUWLHV
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1RPRU ')3.6;, GDQ 1RPRU $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1XPEHU ')3.6;, DQG
D$3.6800;, WDQJJDO 1RYHPEHU DQWDUD %DQN GHQJDQ &9 1XPEHU D$3.6800;, GDWHG 1RYHPEHU EHWZHHQ
'HR 'ZL 0LWUD XQWXN SHQJDGDDQ +\JLHQH 6HUYLFH 3HUMDQMLDQ LQL EHUODNX VHODPD %DQN DQG &9 'HR 'ZL 0LWUD IRU VXSSO\LQJ +\JLHQH 6HUYLFH 7KLV
GXD EHODV EXODQ VHMDN WDQJJDO 1RYHPEHU VDPSDL GHQJDQ DJUHHPHQW LV YDOLG IRU WZHOYH PRQWK VLQFH 1RYHPEHU XQWLO
1RYHPEHU GHQJDQ NHWHQWXDQ GDSDW GLSHUSDQMDQJ ODJL DSDELOD WLGDN DGD 1RYHPEHU ZKLFK ZLOO EH GHWHUPLQDWHG LI WKHUH LV DQ RUGHU IURP
SHUPLQWDDQGDULVDODKVDWXSLKDNXQWXNPHQJDNKLUL RQHRIWKHSDUWLHVUHTXLUHV
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1RPRU D3.6800;, GDQ 1RPRU 37 $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1XPEHU D3.6800;, DQG
%$$;, WDQJJDO 1RYHPEHU DQWDUD %DQN GHQJDQ 37 %HUNDW QXPEHU 37 %$$;, GDWHG 1RYHPEHU EHWZHHQ %DQN DQG
$QXJHUDK $QJUHLQ\ XQWXN SHNHUMDDQ &OHDQLQJ 6HUYLFH 3HUMDQMLDQ LQL EHUODNX 37 %HUNDW $QXJHUDK $QJUHLQ\ IRU FOHDQLQJ VHUYLFH 7KLV DJUHHPHQW LV YDOLG
VHODPD GXD EHODV EXODQ VHMDN WDQJJDO 1RYHPEHU VDPSDL GHQJDQ IRU WZHOYH PRQWKV IURP WKH GDWH RI 1RYHPEHU XQWLO
1RYHPEHU GHQJDQ NHWHQWXDQ SHUPRKRQDQ SHUSDQMDQJDQ SHUMDQMLDQ 1RYHPEHU ZLWK WKH SURYLVLRQV RI DQ H[WHQVLRQ RI WKH DJUHHPHQW
\DQJ GLDMXNDQ VHFDUD WHUWXOLV ROHK 37 %HUNDW $QXJHUDK $QJUHLQ\ NHSDGD 37 %DQN ZKLFK ZULWLQJ DVNHG E\ 37 %HUNDW $QXJHUDK $QJUHLQ\ WR 37 %DQN 6XOXW
6XOXWVHEHOXPMDQJNDZDNWXEHUDNKLU EHIRUHWLPHRYHUSHULRG
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1R $800',59,, GDQ ,QVDQ $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1R $800',59,, DQG
'LU9,, WDQJJDO 6HSWHPEHU DQWDUD 37 %DQN 6XOXW GHQJDQ 37 ,QVDQ ,QVDQ'LU9,, GDWHG 6HSWHPEHU EHWZHHQ 37 %DQN 6XOXW
7HNQRORJL 6HPHVWD EDKZD NHGXD EHODK SLKDN VHSDNDW PHQJDGDNDQ SHUMDQMLDQ ZLWK 37 ,QVDQ 7HNQRORJL 6HPHVWD WKDW WKH WZR SDUWLHV DJUHHG WR PDNH D
VHZD SDNDL PHVLQ $70 :LQFRU1L[GRUI 3UR&DVK [H GDQ 3UR&DVK [H FRYHQDQW UHQW XVH RI :LQFRU1L[GRUI 3UR&DVK [H DQG 3UR&DVK [H
GHQJDQ WXMXDQ PHPSHUOXDV MDULQJDQ $70 GDQ PHQLQJNDWNDQ SHOD\DQDQ NHSDGD $70 PDFKLQHV ZLWK WKH SXUSRVH RI H[WHQGLQJ $70 QHWZRUN DQG LPSURYH
QDVDEDK GHQJDQ NHWHQWXDQ GDQ V\DUDWV\DUDW WHUWHQWX %HUDNKLUQ\D SHUMDQMLDQ WKH VHUYLFH WR FXVWRPHUV ZLWK WKH SURYLVLRQV DQG FHUWDLQ FRQGLWLRQV /HDVH
VHZD PHQ\HZD VHODPD WDKXQ WHUKLWXQJ VHMDN -XOL VDPSDL GHQJDQ -XOL DJUHHPHQWZLOOEHHQGIRU\HDUVIURP-XO\XQWLO-XO\
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1RPRU E3.6800',59 WDQJJDO 0HL $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1XPEHU E3.6800',59 GDWHG
DQWDUD %DQN GHQJDQ 37 $GLDWPD XQWXN VHZD PHQ\HZD PRELO 3HUMDQMLDQ LQL 0D\ EHWZHHQ %DQN DQG 37 $GLDWPD WR UHQW FDU 7KLV DJUHHPHQW
EHUODNX XQWXN MDQJND ZDNWX WLJD WDKXQ WHUKLWXQJ VHMDN WDQJJDO 0HL DSSOLHV WR D PD[LPXP RI WKUHH \HDUV VLQFH 0D\ XQWLO 0D\
VDPSDLGHQJDQ0HL
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1RPRU D3.6800',5,; GDQ 3.6 $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1XPEHU D3.6800',5,; DQG
$',; WDQJJDO 6HSWHPEHU DQWDUD %DQN GHQJDQ 37 $GLDWPD XQWXN 3.6$',; GDWHG 6HSWHPEHU EHWZHHQ %DQN DQG 37
VHZD PHQ\HZD PRELO 3HUMDQMLDQ LQL EHUODNX XQWXN MDQJND ZDNWX WLJD WDKXQ $GLDWPD WR UHQW FDU 7KLV DJUHHPHQW DSSOLHV WR D PD[LPXP RI WKUHH \HDUV
WHUKLWXQJVHMDNWDQJJDO6HSWHPEHUVDPSDLGHQJDQ6HSWHPEHU VLQFH6HSWHPEHUXQWLO6HSWHPEHU
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1RPRU 3.6800',5,; GDQ 3.6 $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1XPEHU 3.6800',5,; DQG
$',; WDQJJDO 6HSWHPEHU DQWDUD %DQN GHQJDQ 37 $GLDWPD XQWXN 3.6$',; GDWHG 6HSWHPEHU EHWZHHQ %DQN DQG 37
VHZD PHQ\HZD PRELO RSHUDVLRQDO 3HUMDQMLDQ LQL EHUODNX XQWXN MDQJND ZDNWX $GLDWPD WR UHQW FDU 7KLV DJUHHPHQW DSSOLHV WR D PD[LPXP RI WKUHH \HDUV
WLJD WDKXQ WHUKLWXQJ VHMDN WDQJJDO 6HSWHPEHU VDPSDL GHQJDQ VLQFH6HSWHPEHUXQWLO6HSWHPEHU
6HSWHPEHU
Ͳ83Ͳ
Page 892
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-#6#0 .CPLWVCP #)4''/'065 %QPVKPWGF
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1RPRU .23.$5%69 GDQ F',5 $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1XPEHU .23.$5%69 DQG
8009 WDQJJDO 0HL DQWDUD %DQN GHQJDQ .RSNDU 37 %DQN 6XOXW F',58009 GDWHG 0D\ EHWZHHQ %DQN DQG .RSNDU 37
XQWXN VHZD PHQ\HZD GXD SXOXK XQLW PRELO 3HUMDQMLDQ LQL EHUODNX XQWXN %DQN 6XOXW WR UHQW WZHQW\ XQLW RI FDUV 7KLV DJUHHPHQW DSSOLHV WR WKH
MDQJND ZDNWX VDWX WDKXQ WHUKLWXQJ VHMDN WDQJJDO 0HL VDPSDL GHQJDQ SHULRGRI RQH \HDUVLQFH0D\XQWLO0D\
0HL
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1RPRU .23.$5%6,; GDQ E',5 $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1XPEHU .23.$5%6,; DQG
800,; WDQJJDO 6HSWHPEHU DQWDUD %DQN GHQJDQ .RSNDU 37 %DQN E',5800,; GDWHG 6HSWHPEHU EHWZHHQ %DQN DQG
6XOXW XQWXN VHZD PHQ\HZD WLJD XQLW PRELO 3HUMDQMLDQ LQL EHUODNX XQWXN .RSNDU 37 %DQN 6XOXW WR UHQW WKUHH XQLW RI FDUV 7KLV DJUHHPHQW DSSOLHV
MDQJND ZDNWX VDWX WDKXQ WHUKLWXQJ VHMDN WDQJJDO 6HSWHPEHU VDPSDL WR WKH SHULRG RI RQH \HDU VLQFH 6HSWHPEHU XQWLO 6HSWHPEHU
GHQJDQ6HSWHPEHU
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1RPRU .23.$5%6,; GDQ F',5 $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1XPEHU .23.$5%6,; DQG
800,; WDQJJDO 6HSWHPEHU DQWDUD %DQN GHQJDQ .RSNDU 37 %DQN F',5800,; GDWHG 6HSWHPEHU EHWZHHQ %DQN DQG
6XOXW XQWXN VHZD PHQ\HZD GXD EHODV XQLW PRELO 3HUMDQMLDQ LQL EHUODNX .RSNDU 37 %DQN 6XOXW WR UHQW WZHOYH XQLW RI FDUV 7KLV DJUHHPHQW
XQWXN MDQJND ZDNWX VDWX WDKXQ WHUKLWXQJ VHMDN WDQJJDO 6HSWHPEHU DSSOLHV WR WKH SHULRG RI RQH \HDU VLQFH 6HSWHPEHU XQWLO
VDPSDLGHQJDQ6HSWHPEHU 6HSWHPEHU
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1RPRU E3.6800',5, GDQ $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1XPEHU E3.6800',5, GDQ
WDQJJDO -DQXDUL DQWDUD %DQN GHQJDQ .RSNDU 37 %DQN 6XOXW XQWXN VHZD GDWHG -DQXDU\ EHWZHHQ %DQN DQG .RSNDU 37 %DQN
PHQ\HZD WLJD XQLW PRELO 3HUMDQMLDQ LQL EHUODNX XQWXN MDQJND ZDNWX WDKXQ 6XOXW WR UHQW WKUHH XQLW RI FDUV 7KLV DJUHHPHQW DSSOLHV WR WKH SHULRG RI
WDKXQWHUKLWXQJVHMDNWDQJJDO-DQXDULVDPSDLGHQJDQ-DQXDUL WKUHH \HDUVLQFH-DQXDU\XQWLO-DQXDU\
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1R 636'3%3'68,, GDQ 1R %&/& $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1R 636'3%3'68,, DQG
3.69, WDQJJDO 0HL DQWDUD %DQN GHQJDQ 'DQD 3HQVLXQ %3' 1R %&/&3.69, GDWHG 0D\ EHWZHHQ %DQN DQG 'DQD
6XODZHVL 8WDUD XQWXN PHQ\HZD WDQDK GDQ EDQJXQDQ SHUPDQHQ EHUODQWDL 3HQVLXQ %3' 6XODZHVL 8WDUD IRU KLUH ODQG DQG WKUHHVWRUH\ SHUPDQHQW
\DQJ WHUOHWDN GL -DODQ 6LVLQJDPDQJDUDMD NRPSOHNV SHUWRNRDQ NHOXUDKDQ &DODFD EXLOGLQJ ORFDWHG RQ WKH 6LVLQJDPDQJDUDMD 6WUHHW FRPPHUFLDO FRPSOH[
.HFDPDWDQ :HQDQJ .RWD 0DQDGR \DQJ DNDQ GLJXQDNDQ VHEDJDL .DQWRU &DEDQJ &DODFD 8UEDQ 9LOODJH :HQDQJ 9LOODJH 0DQDGR &LW\ WR EH XVHG DV &DODFD
&DODFD 3HUMDQMLDQ LQL EHUODNX XQWXN MDQJND ZDNWX WDKXQ WHUKLWXQJ PXODL EUDQFK RIILFH 7KLV DJUHHPHQW DSSOLHV WR WKUHH \HDU SHULRG VWDUWLQJ IURP
WDQJJDO )HEUXDUL VDPSDL GHQJDQ -DQXDUL %LD\D VHZD VHEHVDU WKH GDWH RI )HEUXDU\ XQWLO -DQXDU\ 5HQW FRVWV RI 5S
5SSHUWDKXQVXGDKWHUPDVXNSDMDN LQD\HDULQFOXGHVWD[
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ NHUMDVDPD DQWDUD 3HUXVDKDDQ 8PXP 3HUXP -DPLQDQ $FFRUGLQJ WR WKH &RRSHUDWLRQ $JUHHPHQW EHWZHHQ WKH 3HUXVDKDDQ 8PXP
.UHGLW ,QGRQHVLD 3HQMDPLQ GHQJDQ 37 %DQN 6XOXW 3HQHULPD -DPLQDQ 1RPRU 3HUXP -DPLQDQ.UHGLW,QGRQHVLD *XDUDQWRU ZLWK37%DQN6XOXW ,QVXUHG
-DPNULQGR,; GDQ 1RPRU 3.6.5'.6)',5,; WDQJJDO 1XPEHU -DPNULQGR,; DQG 1XPEHU 3.6.5'
6HSWHPEHU GL -DNDUWD SDUD SLKDN VHSDNDW GDQ PHQJLNDWNDQ GLUL XQWXN .6)',5,; GDWHG 6HSWHPEHU LQ -DNDUWD WKH SDUWLHV DJUHH
PHQJDGDNDQ 3HUMDQMLDQ .HUMDVDPD 7HQWDQJ 3HQMDPLQDQ .UHGLW DQG FRPPLWWLQJ WKHLUVHOI WR D &RRSHUDWLRQ $JUHHPHQW RQ &RQVXPHU
.RQVXPWLI0XOWLJXQD GHQJDQ V\DUDW GDQ NHWHQWXDQ \DQJ GLVHSDNDWL 0DVD 0XOWLSXUSRVH &UHGLW *XDUDQWHH ZLWK DJUHHG WHUPV DQG FRQGLWLRQV 9DOLG
EHUODNX SHUMDQMLDQ WDKXQ VHMDN GLWDQGDWDQJDQL NHGXD EHODK SLKDN GDQ GDSDW IRU \HDUV VLQFH LW LV VLJQHG E\ WKH WZR SDUWLHV DQG FDQ EH H[WHQGHG XSRQ
GLSHUSDQMDQJDWDVSHUVHWXMXDQNHGXDSLKDN DJUHHPHQWRIERWKSDUWLHV
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1RPRU %9,,, GDQ 1RPRU $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1XPEHU %9,,, DQG 1XPEHU
$3.6&/&9,,, WDQJJDO $JXVWXV DQWDUD %DQN GHQJDQ %DWDO\RQ $3.6&/&9,, GDWHG $XJXVW EHWZHHQ %DQN DQG ,QIDQWU\
,QIDQWHUL :LUDWDPD XQWXN PHQ\HZD VHELGDQJ WDQDK \DQJ WHUOHWDN GL %DWWDOLRQ :LUDWDPD WR KLUH D WUDFW RI ODQG ORFDWHG DW WKH ,QIDQWU\
%DWDO\RQ ,QIDQWHUL :LUDWDPD GHQJDQ XNXUDQ P [ P VHEDJDL ORNDVL %DWWDOLRQ :LUDWDPD ZLWK VL]H RI P [ P DV D ORFDWLRQ WR SXW $70
XQWXN PHQHPSDWNDQ PHVLQ $70 $XWRPDWLF 7HOOHU 0DFKLQH %DQN 6XOXW $XWRPDWLF 7HOOHU 0DFKLQH RI %DQN 6XOXW 7KLV WUHDW\ LV YDOLG IRU D WHUP RI
3HUMDQMLDQ LQL EHUODNX XQWXN MDQJND ZDNWX WDKXQ DWDX EHUDNKLU SDGD $JXVWXV ILYH \HDUV RU HQGV RQ $XJXVW ZLWK ODQG UHQWDO SULFH RI 5S
GHQJDQ KDUJD VHZD ODKDQ 5S SHU WDKXQ EHOXP WHUPDVXN SHU\HDUH[FOXGHWD[
SDMDN
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ NHUMDVDPD DQWDUD 37 $VXUDQVL (NVSRU ,QGRQHVLD 3HUVHUR $FFRUGLQJ WR WKH &RRSHUDWLRQ $JUHHPHQW EHWZHHQ 37 $VXUDQVL (NVSRU
GHQJDQ 37 %DQN 6XOXW 1RPRU 9,,3(5-',5$6(, GDQ 1RPRU ,QGRQHVLD 3HUVHUR DQG 37 %DQN 6XOXW 1XPEHU 9,,3(5-',5$6(,
3.6.5'.6)',59,, WDQJJDO -XOL NHGXDQ\D VHSDNDW XQWWXN DQG 1XPEHU 3.6.5'.6)',59,, GDWHG -XO\ ERWK
PHQJDGDNDQ 3HUMDQMLDQ $VXUDQVL .UHGLW 3HJDZDL 3OXV GHQJDQ V\DUDW \DQJ WHODK DJUHHG WKH &UHGLW ,QVXUDQFH $JUHHPHQW IRU (PSOR\HH 3OXV ZLWK WKH WHUPV
GLVHSDNDWL -DQJND ZDNWX SHUMDQMLDQ WDKXQ GDQ GDSDW GLSHUSDQMDQJ DWDV DJUHHG XSRQ 7HUP RI WKH DJUHHPHQW ZDV IRU \HDUV DQG FDQ EH H[WHQGHG
SHUVHWXMXDQNHGXDEHODKSLKDN XSRQDJUHHPHQWRIERWKSDUWLHV
%HUGDVDUNDQ DNWD SHUMDQMLDQ 1RPRU WDQJJDO -XOL \DQJ GL EXDW ROHK $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 'HHG 1XPEHU GDWHG -XO\ ZKLFK
(NR +DQGRNR :LGMDMD 6+ 0+XP 1RWDULV GL 0DODQJ DQWDUD %DQN GHQJDQ ZDV PDGH E\ (NR +DQGRNR :LGMDMD 6+ 0 +XP 1RWDU\ LQ 0DODQJ
7XDQ <RKDQHV +DOLP XQWXN PHQ\HZD WDQDK GDQ EDQJXQDQ GHQJDQ 6+0 1R EHWZHHQ %DQN ZLWK 0U <RKDQHV +DOLP WR UHQW ODQG DQG EXLOGLQJ ZLWK 6+0
.HOXUDKDQ /RZRNZDUX .HFDPDWDQ /RZRNZDUX .RWD 0DODQJ 3HUMDQMLDQ LQL 1R /RZRNZDUX 6XEGLVWULFW /RZRNZDUX 'LVWULFW 0DODQJ &LW\ 7KH
EHUDNKLU SDGD WDQJJDO -XOL GHQJDQ KDUJD VHZD WDKXQ VHEHVDU 5S DJUHHPHQW HQGV RQ -XO\ ZLWK \HDUV UHQW DPRXQWLQJ WR 5S
VXGDKWHUPDVXNSDMDN LQFOXGLQJWD[HV
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1R $360.&89,, WDQJJDO -XOL DQWDUD $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1R $360.&89,, GDWHG -XO\
%DQN GHQJDQ .XUQLDZDWL 'MLNR XQWXN PHQ\HZD VHELGDQJ UXDQJDQ \DQJ WHUOHWDN EHWZHHQ %DQN DQG .XUQLDZDWL 'MLNR WR UHQW D URRP LQ 0DODOD\DQJ ,
GL -DODQ 0DODOD\DQJ , /LQJNXQJDQ 9,, 0DQDGR \DQJ DNDQ GLJXQDNDQ XQWXN 6WUHHW /LQJNXQJDQ 9,, 0DQDGR WR EH XVHG IRU $70 PDFKLQH SODFHPHQW
SHQHPSDWDQ PHVLQ $70 3HUMDQMLDQ LQL EHUODNX XQWXN MDQJND ZDNWX WDKXQ DWDX 7KLV DJUHHPHQW LV YDOLG IRU \HDUV SHULRG RU ZLOO EH RYHU RQ -XO\
EHUDNKLU SDGD WDQJJDO -XOL +DUJD VHZD UXDQJDQ 5S SHU 5HQWURRPZDVDPRXQWLQJWR5SSHU\HDUH[FOXGLQJWD[HV
WDKXQEHOXPWHUPDVXNSDMDN
Ͳ84Ͳ
Page 893
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+-#6#0 .CPLWVCP #)4''/'065 %QPVKPWGF
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ NHUMDVDPD DQWDUD 37 $VXUDQVL %DQJXQ $VNULGD GHQJDQ 37 $FFRUGLQJ WR WKH FRRSHUDWLRQ DJUHHPHQW EHWZHHQ 37 $VXUDQVL %DQJXQ
%DQN 6XOXW 1RPRU 3(5-$%$9,, GDQ 1RPRU 3.6.5' $VNULGD ZLWK 37 %DQN 6XOXW 1XPEHU 3(5-$%$9,, DQG 1XPEHU
.6)',59,, WDQJJDO -XOL NHGXD EHODK SLKDN VHSDNDW XQWXN 3.6.5'.6)',59,, GDWHG -XO\ WZR SDUWLHV DJUHHG WR
PHQJDGDNDQ3HUMDQMLDQ3URJUDP3HQXWXSDQ$VXUDQVL.UHGLW.RQVXPWLI KROGWKH$JUHHPHQWRQ&ORVLQJRI&RQVXPSWLYH&UHGLW,QVXUDQFH
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1RPRU WDQJJDO -XQL 1RWDULV /HQQ\ 5LWD $FFRUGLQJ WR WKH DJUHHPHQW 1XPEHU GDWHG -XQH D 1RWDU\
7DPEDULWML 6+ 1RWDULV .RWD 0DQDGR DQWDUD %DQN GHQJDQ 7XDQ 5LQWR RI /HQQ\ 5LWD 7DPEDULWML 6+ 1RWDU\ LQ 0DQDGR EHWZHHQ %DQN DQG 0U
7HUWDPXOLD XQWXN PHQ\HZDNDQ GDQ PHQ\HUDKNDQ NHSDGD 7XDQ -RKQ :DOXNRZ 5LQWR 7HUWDPXOLD WR UHQW DQG JDYH 0U -RKQ :DOXNRZ DV D SUR[\ RI EDQN
VHODNX NXDVD GDUL %DQN XQWXN NHSHUOXDQ NDQWRU 6HZD LQL DNDQ EHUDNKLU SDGD IRURIILFHSXUSRVHV7KLVUHQWZLOOHQGRQ$XJXVWZLWK\HDUVUHQW
$JXVWXVGHQJDQKDUJDVHZDVHODPDWDKXQVHEHVDU5S SULFHDPRXQWLQJWR5S
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1R $360.&89 WDQJJDO -XQL DQWDUD $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1R $360.&89 GDWHG -XQH
%DQN GHQJDQ (GZLQ 5DPED VHSDNDW XQWXN PHQ\HZD VHELGDQJ UXDQJDQ \DQJ EHWZHHQ %DQN DQG (GZLQ 5DPED DJUHHG WR UHQW D URRP ZKLFK LV
WHUOHWDN GL -O 6XGLUPDQ 1R 0DQDGR XQWXN SHQHPSDWDQ PHVLQ $70 -DQJND ORFDWHG RQ 6XGLUPDQ 6WUHHW 1R 0DQDGR IRU $70 PDFKLQH SODFHPHQW
ZDNWX SHUMDQMLDQ VHZD EHUDNKLU SDGD WDKXQ DWDX SDGD WDQJJDO -XQL ,W LV WKUHH \HDUV SHULRG RU RQ -XQH ZLWK DQQXDO UHQW SULFH
GHQJDQKDUJDVHZDSHUWDKXQVHEHVDU5S DPRXQWLQJWR5S
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1RPRU 3.6$6.',59 GDQ 1RPRU ',5 $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1XPEHU 3.6$6.',59 DQG
.5'.6)9 WDQJJDO 0HL DQWDUD 37 3HUVHUR $VXUDQVL .UHGLW 1XPEHU ',5.5'.6)9 GDWHG 0D\ EHWZHHQ 37
,QGRQHVLD GHQJDQ 37 %DQN 6XOXW NHGXD EHODK SLKDN VHSDNDW XQWXN PHQJDGDNDQ 3HUVHUR $VXUDQVL .UHGLW ,QGRQHVLD DQG 37 %DQN 6XOXW WKH WZR SDUWLHV
3HUMDQMLDQ $VXUDQVL .UHGLW .RQVXPWLI0XOWLJXQD GHQJDQ V\DUDW \DQJ WHODK DJUHHG WR KROG D &RQVXPHU 0XOWLSXUSRVH &UHGLW ,QVXUDQFH $JUHHPHQW
GLVHSDNDWL GDQ MDQJND ZDNWX SHUMDQMLDQ VHODPD WDKXQ VHMDN GLWDQGDWDQJDQL ZLWK DJUHHG WHUPV DQG \HDUV SHULRG VLQFH WKH 7UHDW\ ZDV VLJQHG DQG FDQ
SHUMDQMLDQGDQGDSDWGLSHUSDQMDQJGHQJDQSHUVHWXMXDQNHGXDEHODKSLKDN EHH[WHQGHGZLWKWKHFRQVHQWRIERWKSDUWLHV
%HUGDVDUNDQ DNWD QRWDULV /HQQ\ 5LWD 7DPEDULWML 6+ 1R WDQJJDO $SULO $FFRUGLQJ WR WKH 1RWDU\ GHHG RI /HQQ\ 5LWD 7DPEDULWML 6+ 1R GDWHG
1RWDULV GL .RWD 0DQDGR SHUMDQMLDQ DQWDUD 7XDQ :HOO\ 6HPEXQJ GHQJDQ $SULOD1RWDU\LQ0DQDGR&LW\WKHDJUHHPHQWEHWZHHQ0U:HOO\
7XDQ -RKQ :DOXNRZ VHODNX NXDVD GDUL %DQN EHUPDNVXG PHQ\HZD EDQJXQDQ 6HPEXQJ DQG 0U -RKQ :DOXNRZ DV WKH SRZHU RI WKH %DQN LQWHQGV WR UHQW
XQWXN NHSHUOXDQ NDQWRU -DQJND ZDNWX VHZD EDQJXQDQ EHUDNKLU SDGD WDQJJDO EXLOGLQJ IRU RIILFH XVH %XLOGLQJ OHDVH SHULRG H[SLUHV RQ 0D\ ZLWK
0HLGHQJDQKDUJDVHZDWDKXQVHEHVDU5S \HDUVSHULRGDPRXQWLQJWR5S
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ VHZD PHQ\HZD 1RPRU $3.6&/&,,, WDQJJDO $FFRUGLQJ WR WKH OHDVH DJUHHPHQW 1XPEHU $3.6&/&,,, GDWHG
0DUHW DQWDUD %DQN GHQJDQ 37 6LPSOH 0DUW XQWXN PHQ\HZD WDQDK 0DUFK EHWZHHQ %DQN DQG 37 6LPSOH 0DUW WR OHDVH ODQG ORFDWHG
\DQJ WHUOHWDN GL .HFDPDWDQ 0DSDQJHW .HOXUDKDQ /DSDQJDQ /LQN ,,, GHQJDQ LQ 0DSDQJHW 'LVWULFW /DSDQJDQ /LQN ,,, 6XE 'LVWULFW ZLWK VL]H RI P [
XNXUDQ P [ P VHEDJDL ORNDVL XQWXN PHQHPSDWNDQ PHVLQ $70 -DQJND P DV $70 SODFHPHQW ,W LV \HDUV SHULRG RU ZLOO EH H[SLUH RQ 0DUFK
ZDNWX VHZD VHODPD WDKXQ DWDX EHUDNKLU SDGD WDQJJDO 0DUHW +DUJD /DQG UHQWDO UDWH IRU $70 VSDFH RI \HDUV ZDV DPRXQWLQJ WR 5S
VHZD ODKDQ XQWXN UXDQJ $70 XQWXN WDKXQ VHEHVDU 5S EHOXP H[FOXGLQJWD[HV
WHUPDVXNSDMDN
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ VHZD PHQ\HZD DQWDUD 37 *HUEDQJ 1XVD 3HUNDVD GHQJDQ $FFRUGLQJ WR WKH /HDVH DJUHHPHQW EHWZHHQ 37 *HUEDQJ 1XVD 3HUNDVD DQG
37 %DQN 6XOXW 1R $GG$70*13076,, WDQJJDO )HEUXDUL 37 37 %DQN 6XOXW 1R $GG$70*13076,, GDWHG )HEUXDU\
*HUEDQJ 1XVD 3HUNDVD PHQ\HZDNDQ UXDQJDQ XQWXN SHQHPSDWDQ PHVLQ $70 37 *HUEDQJ 1XVD 3HUNDVD UHQW URRP IRU %DQN V $70 PDFKLQH /HDVH
NHSDGD %DQN -DQJND ZDNWX VHZD LQL EHUODQJVXQJ VHODPD WDKXQ DWDX VDPSDL SHULRG ODVWHG IRU \HDUV RU XS WR -XQH 7KH WZR SDUWLHV KDYH
GHQJDQ -XQL .HGXD SLKDN VHSDNDW KDUJD VHZD SHUSDQMDQJDQ PHVLQ DJUHHG WR DQ H[WHQVLRQ RI WKH OHDVH SULFH RI $70 PDFKLQH LQ 0DQDGR
$70 GL PDOO 0DQDGR 7RZQ 6TXDUH VHEHVDU 5S SHU P SHU EXODQ 7RZQ 6TXDUH 0DOO ZDV DPRXQWLQJ WR 5S SHU P SHU PRQWK RU
DWDXWRWDOVHODPDWDKXQVHEHVDU5S EHOXPWHUPDVXNSDMDN \HDUVSHULRGRI5S H[FOXGLQJWD[HV
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1R &,3/23.6; GDQ 1R 3.67, $FFRUGLQJ WR WKH $JUHHPHQW 1R &,3/23.6; DQG 1R 3.6
',5; DQWDUD %DQN GHQJDQ 37 &ROOHJD ,QWL 3UDWDPD .HGXD EHODK SLKDN 7,',5; EHWZHHQ %DQN DQG 37 &ROOHJD ,QWL 3UDWDPD %RWK SDUWLHV
VHSDNDW XQWXN PHODNXNDQ NHUMDVDPD RXWVRXUFLQJ VZLWFKLQJ $70 GDQ PRGXO DJUHHG WR ZRUN WRJHWKHU LQ $70 RXWVRXUFLQJ VZLWFKLQJ DQG 6WDWH 5HYHQXH
SHQHULPDDQ QHJDUD 031 %HUDNKLUQ\D SHUMDQMLDQ NHUMDVDPD VDPSDL GHQJDQ 0RGXOH 031 7KHWHUPLQDWLRQRIFRRSHUDWLRQXQWLOO2FWREHU
WDQJJDO2NWREHU
%HUGDVDUNDQ SHUMDQMLDQ 1R &,3/23.6,9 GDQ 1R 3.6 %DVHG RQ $JUHHPHQW 1R &,3/23.6,9 DQG 1R 3.6
7,',5,9 DQWDUD %DQN GHQJDQ 37 &ROOHJD ,QWL 3UDWDPD .HGXD EHODK SLKDN 7,',5,9 EHWZHHQ %DQN DQG 37 &ROOHJD ,QWL 3UDWDPD %RWK VLGHV
VHSDNDW XQWXN PHODNXNDQ NHUMDVDPD RXWVRXUFLQJ SHQ\HOHQJJDUDDQ WHNQRORJL DJUHHG WR FRRSHUDWH LQ WKH LPSOHPHQWDWLRQ RI LQIRUPDWLRQ WHFKQRORJ\ LQ
LQIRUPDVL EHUXSD SHQJHPEDQJDQ SHPHOLKDUDDQ SHPXWDNKLUDQ DSOLNDVL 2OLEV WKH IRUP RI RXWVRXUFLQJ GHYHORSPHQW PDLQWHQDQFH XSGDWLQJ 2OLEV
GDQ SHQ\HGLDDQ VWDQGDU RSHUDVLRQDO SURVHGXU \DQJ EHUWXMXDQ XQWXN DSSOLFDWLRQV DQG SURYLVLRQ LQ VWDQGDUG RSHUDWLRQDO SURFHGXUH ZKLFK DLPV
PHPSHUODQFDU NLQHUMD %DQN GHQJDQ NHWHQWXDQ GDQ V\DUDWV\DUDW WHUWHQWX WR IDFLOLWDWH %DQN SHUIRUPDQFH ZLWK WKH VSHFLILHG WHUPV DQG FRQGLWLRQV
%HUDNKLUQ\DSHUMDQMLDQNHUMDVDPDVDPSDLGHQJDQ)HEUXDUL $JUHHPHQWWHUPLQDWLRQYDOLGXQWLO)HEUXDU\
Ͳ85Ͳ
Page 894
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+05647/'0-'7#0)#0 (+0#0%+#.+05647/'06
C -NCUKHKMCUKCUGVMGWCPICPFCPNKCDKNKVCUMGWCPICP C 6JGENCUUKHKECVKQPQHHKPCPEKCNCUUGVUCPFHKPCPEKCNNKCDKNKVKGU
,QVWUXPHQ NHXDQJDQ SDGD WDEHO GLEDZDK LQL WHODK GLNHORPSRNNDQ EHUGDVDUNDQ )LQDQFLDO LQVWUXPHQWV LQ WKH WDEOH EHORZ KDYH EHHQ JURXSHG DFFRUGLQJ WR
NDWHJRUL PDVLQJPDVLQJ .HELMDNDQ DNXQWDQVL \DQJ VLJQLILNDQ SDGD &DWDWDQ G WKHLU UHVSHFWLYH FDWHJRULHV 7KH VLJQLILFDQW DFFRXQWLQJ SROLFLHV LQ 1RWH G
PHQMHODVNDQ EDJDLPDQD NDWHJRUL DVHW NHXDQJDQ GDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ WHUVHEXW H[SODLQ KRZ WKH FDWHJRULHV RI ILQDQFLDO DVVHWV DQG ILQDQFLDO OLDELOLWLHV DUH
GLXNXU GDQ EDJDLPDQD SHQGDSDWDQ GDQ EHEDQ WHUPDVXN ODED GDQ UXJL DWDV QLODL PHDVXUHG DQG KRZ LQFRPH DQG H[SHQVHV LQFOXGLQJ JDLQV DQG ORVVHV RQ IDLU
ZDMDU SHUXEDKDQQLODLZDMDULQVWUXPHQNHXDQJDQ GLDNXL YDOXH FKDQJHLQIDLUYDOXHRIILQDQFLDOLQVWUXPHQWV LVUHFRJQL]HG
1LODL ZDMDU \DQJ GLXQJNDSNDQ GL EDZDK LQL DGDODK EHUGDVDUNDQ LQIRUPDVL UHOHYDQ 7KH IDLU YDOXHV 渴GLVFORVHG EHORZ DUH EDVHG RQ UHOHYDQW LQIRUPDWLRQ DYDLODEOH
\DQJ WHUVHGLD SDGD WDQJJDO ODSRUDQ SRVLVL NHXDQJDQ GDQ WLGDN GLSHUEDKDUXL DW VWDWHPHQW RI ILQDQFLDO SRVLWLRQ GDWH DQG DUH QRW XSGDWHG WR UHIOHFW
XQWXN PHQFHUPLQNDQ SHUXEDKDQ GDODP NRQGLVL SDVDU \DQJ WHUMDGL VHWHODK WDQJJDO FKDQJHV LQ PDUNHW FRQGLWLRQV WKDW RFFXUUHG DIWHU WKH VWDWHPHQWV RI ILQDQFLDO
ODSRUDQSRVLVLNHXDQJDQ SRVLWLRQGDWH
7DEHO GL EDZDK PHQ\DMLNDQ QLODL WHUFDWDW GDQ QLODL ZDMDU DVHW NHXDQJDQ GDQ 7KH IROORZLQJ WDEOH SUHVHQWV WKH FDUU\LQJ YDOXH DQG IDLU YDOXH RI ILQDQFLDO
OLDELOLWDVNHXDQJDQXWDPD3HUVHURDQSDGDWDQJJDO'HVHPEHUGDQ DVVHWV DQG ILQDQFLDO OLDELOLWLHV RI WKH &RPSDQ\ RQ 'HFHPEHU DQG
&GUGODGT&GEGODGT
6GTUGFKC
$KC[C2GTQNGJCP
&KRGTFCICPI 2KPLCOCP[CPI WPVWM&KLWCN ,WONCJ0KNCK6GTECVCV 0KNCK9CLCT(CKT
-GVGTCPICP&GUETKRVKQPU FKCOQTVKUCUKNCKPP[C
MCP6TCFKPI FKDGTKMCP.QCPU #XCKNCDNG 6QVCN%CTT[KPI8CNWG 8CNWG
1VJGT#OQTVK\GF%QUV
HQT5CNG
#UGV-GWCPICP(KPCPEKCN#UUGVU
.DV&DVK
*LURSDGD%DQN,QGRQHVLD
&XUUHQWDFFRXQWVLQ%DQN,QGRQHVLD
*LURSDGD%DQN/DLQ
&XUUHQW$FFRXQWVLQ2WKHU%DQNV
3HQHPSDWDQSDGD%DQN,QGRQHVLD
GDQEDQNODLQ3ODFHPHQWLQ
%DQN,QGRQHVLDDQGRWKHUEDQN
6XUDWVXUDWEHUKDUJD6HFXULWLHV
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLMXDOGHQJDQMDQML
GLEHOLNHPEDOL
7DJLKDQDWDVVXUDW%HUKDUJDGHQJDQ
MDQMLGLMXDONHPEDOL5HYHUVH5HSR
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ/RDQV
,WONCJ6QVCN
.KCDKNKVCU-GWCPICP(KPCPEKCN.KCDKNKVKGU
/LDELOLWDVVHJHUD2EOLJDWLRQVGXHWR
LPPHGLDWHO\
6LPSDQDQQDVDEDK'HSRVLWVIURP
FXVWRPHUV
*LUR&XUUHQWDFFRXQWV
7DEXQJDQ6DYLQJV
'HSRVLWR'HSRVLWV
6LPSDQDQEDQNODLQ
'HSRVLWVLQRWKHUEDQN
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLWHUELWNDQ
,VVXHGREOLJDWLRQV
,WONCJ6QVCN
&GUGODGT&GEGODGT
6GTUGFKC
$KC[C2GTQNGJCP
&KRGTFCICPIM 2KPLCOCP[CPI WPVWM&KLWCN ,WONCJ0KNCK6GTECVCV 0KNCK9CLCT(CKT
-GVGTCPICP&GUETKRVKQPU FKCOQTVKUCUKNCKPP[C
CP6TCFKPI FKDGTKMCP.QCPU #XCKNCDNG 6QVCN%CTT[KPI8CNWG 8CNWG
1VJGT#OQTVK\GF%QUV
HQT5CNG
#UGV-GWCPICP(KPCPEKCN#UUGVU
.DV&DVK
*LURSDGD%DQN,QGRQHVLD
&XUUHQWDFFRXQWVLQ%DQN,QGRQHVLD
*LURSDGD%DQN/DLQ
0DUNHWDEOH6HFXULWLHV,VVXHG
3HQHPSDWDQSDGD%DQN,QGRQHVLD
GDQEDQNODLQ3ODFHPHQWLQ
%DQN,QGRQHVLDDQGRWKHUEDQN
6XUDWVXUDWEHUKDUJD6HFXULWLHV
7DJLKDQDWDVVXUDW%HUKDUJDGHQJDQ
MDQMLGLMXDONHPEDOL5HYHUVH5HSR
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ/RDQV
,WONCJ6QVCN
.KCDKNKVCU-GWCPICP(KPCPEKCN.KCDKNKVKGU
/LDELOLWDVVHJHUD2EOLJDWLRQVGXHWR
LPPHGLDWHO\
6LPSDQDQQDVDEDK'HSRVLWVIURP
FXVWRPHUV
*LUR&XUUHQWDFFRXQWV
7DEXQJDQ6DYLQJV
'HSRVLWR'HSRVLWV
6LPSDQDQEDQNODLQ
'HSRVLWVLQRWKHUEDQN
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLWHUELWNDQ
,VVXHGREOLJDWLRQV
,WONCJ6QVCN
Ͳ 86Ͳ
Page 895
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+05647/'0-'7#0)#0 .CPLWVCP (+0#0%+#.+05647/'06 %QPVKPWGF
D 0KNCKYCLCTKPUVTWOGPMGWCPICP D 6JGHCKTXCNWGQHHKPCPEKCNKPUVTWOGPVU
1LODL ZDMDU DVHW NHXDQJDQ GDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ \DQJ GLSHUGDJDQJNDQ GL 7KH IDLU YDOXH RI ILQDQFLDO DVVHWV DQG ILQDQFLDO OLDELOLWLHV WKDW DUH WUDGHG LQ
SDVDU DNWLI GLGDVDUNDQ SDGD NXRWDVLDQ KDUJD SDVDU DWDX KDUJD GHDOHU 8QWXN DFWLYH PDUNHWV DUH EDVHG RQ TXRWDWLRQ PDUNHW SULFHV RU GHDOHU SULFH )RU
VHPXD LQVWUXPHQ NHXDQJDQ ODLQQ\D 3HUVHURDQ PHQHQWXNDQ QLODL ZDMDU DOO RWKHU ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV WKH &RPSDQ\ GHWHUPLQHV WKH IDLU YDOXH
GHQJDQPHQJJXQDNDQWHNQLNSHQLODLDQODLQQ\D XVLQJRWKHUYDOXDWLRQWHFKQLTXHV
8QWXN LQVWUXPHQ NHXDQJDQ \DQJ MDUDQJ GLSHUGDJDQJNDQ GDQ VHGLNLW PHPLOLNL )RU ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV WKDW LQIUHTXHQWO\ WUDGHG DQG KDYH OLWWOH
WUDQVSDUDQVL KDUJD QLODL ZDMDU PHQMDGL NXUDQJ RE\HNWLI GDQ PHPEXWXKNDQ WUDQVSDUHQF\ SULFH IDLU YDOXH EHFRPHV OHVV REMHFWLYH DQG UHTXLUHV
EHUEDJDL WLQJNDW SHUWLPEDQJDQ WHUJDQWXQJ SDGD OLNXLGLWDV NRQVHQWUDVL YDU\LQJ GHJUHHV RI MXGJPHQW GHSHQGLQJ RQ OLTXLGLW\ FRQFHQWUDWLRQ
NHWLGDNSDVWLDQ IDNWRU SDVDU DVXPVL KDUJD GDQ ULVLNR ODLQQ\D \DQJ XQFHUWDLQW\ RI PDUNHW IDFWRUV SULFH DVVXPSWLRQV DQG RWKHU ULVNV DIIHFWLQJ
PHPSHQJDUXKLLQVWUXPHQWHUWHQWX WKHVSHFLILFLQVWUXPHQW
/GVQFGRGPKNCKCP 6JG8CNWCVKQP/GVJQF
3HUVHURDQ PHQJXNXU QLODL ZDMDU GHQJDQ PHQJJXQDNDQ KLHUDUNL GDUL PHWRGH 7KH &RPSDQ\ PHDVXUHV WKH IDLU YDOXH XVLQJ D KLHUDUFK\ RI WKH IROORZLQJ
EHULNXW PHWKRGV
D /HYHO LQSXW \DQJ EHUDVDO GDUL KDUJD NXRWDVLDQ WDQSD SHQ\HVXDLDQ D /HYHO LQSXWV GHULYHG IURP TXDWDWLRQ SULFHV ZLWKRXW DGMXVWPHQWV LQ
GDODPSDVDUDNWLIXQWXNLQVWUXPHQ\DQJLGHQWLN DFWLYHPDUNHWVIRULGHQWLFDOLQVWUXPHQWV
E /HYHO LQSXW VHODLQ KDUJD NXRWDVLDQ \DQJ WHUPDVXN GDODP OHYHO \DQJ E /HYHO LQSXWV RWKHU WKDQ TXRWDWLRQ SULFHV LQFOXGHG LQ /HYHO WKDW DUH
GDSDW GLREVHUYDVL EDLN VHFDUD ODQJVXQJ DWDX WLGDN ODQJVXQJ 'DODP REVHUYDEOH HLWKHU GLUHFWO\ RU LQGLUHFWO\ ,Q WKLV FDWHJRU\ LQFOXGHV
NDWHJRUL LQL WHUPDVXN LQVWUXPHQ \DQJ GLQLODL GHQJDQ PHQJJXQDNDQ LQVWUXPHQWV YDOXHG XVLQJ TXRWDWLRQ SULFHV IRU VLPLODU LQVWUXPHQWV LQ
KDUJD NXRWDVLDQ XQWXN LQVWUXPHQ \DQJ VHUXSD GL SDVDU DNWLI KDUJD DFWLYH PDUNHWV TXRWDWLRQ SULFHV IRU LQVWUXPHQWV LGHQWLFDO RU VLPLODU LQ
NXRWDVLDQ XQWXN LQVWUXPHQ \DQJ LGHQWLN DWDX \DQJ VHUXSD GL SDVDU \DQJ PDUNHWV FRQVLGHUHG DV OHVV DFWLYH RU RWKHU YDOXDWLRQ WHFKQLTXHV ZKHUH DOO
GLSHUWLPEDQJNDQ VHEDJDL NXUDQJ DNWLI DWDX WHNQLN SHQLODLDQ ODLQQ\D VLJQLILFDQWLQSXWVDUHREVHUYDEOHGLUHFWO\RULQGLUHFWO\IURPPDUNHWGDWD
GLPDQD VHOXUXK LQSXW VLJQLILNDQ GDSDW GLREVHUYDVL VHFDUD ODQJVXQJ
PDXSXQWLGDNODQJVXQJGDULGDWDSDVDU
F /HYHO LQSXW \DQJ WLGDN GDSDW GLREVHUYDVL 'DODP NDWHJRUL LQL WHUPDVXN F /HYHO LQSXWV WKDW DUH QRW REVHUYDEOH ,Q WKLV FDWHJRU\ LQFOXGHV DOO
VHPXD LQVWUXPHQ GLPDQD WHNQLN SHQLODLDQ PHQJJXQDNDQ LQSXW \DQJ WLGDN LQVWUXPHQWV ZKHUH WKH YDOXDWLRQ WHFKQLTXHV XVLQJ LQSXWV WKDW DUH QRW
GDSDW GLREVHUYDVL GDQ LQSXW \DQJ WLGDN GDSDW GLREVHUYDVL LQL PHPEHULNDQ REVHUYDEOH DQG XQREVHUYDEOH LQSXWV KDYH D VLJQLILFDQW LPSDFW RQ WKH
GDPSDN VLJQLILNDQ WHUKDGDS SHQLODLDQ LQVWUXPHQ 7HUPDVXN GDODP DVVHVVPHQW LQVWUXPHQW ,QFOXGHG LQ WKLV FDWHJRU\ DUH DVVHVVHG EDVHG
NDWHJRUL LQL DGDODK LQVWUXPHQ \DQJ GLQLODL EHUGDVDUNDQ KDUJD NXRWDVLDQ LQVWUXPHQWV TXRWDWLRQ SULFHV IRU VLPLODU LQVWUXPHQWV WKDW UHTXLUH
XQWXN LQVWUXPHQ VHUXSD \DQJ PHPHUOXNDQ SHQ\HVXDLDQ DWDX DVXPVL VLJQLILFDQW DGMXVWPHQWV RU DVVXPSWLRQV WKDW DUH QRW REVHUYDEOH WR UHIOHFW
VLJQLILNDQ \DQJ WLGDN GDSDW GLREVHUYDVL XQWXN PHQFHUPLQNDQ SHUEHGDDQ GLIIHUHQFHVEHWZHHQWKHLQVWUXPHQWV
GLDQWDUDLQVWUXPHQWHUVHEXW
7HNQLN SHQLODLDQ PHQFDNXS PRGHO QLODL NLQL EHUVLK GDQ GLVNRQWR DUXV NDV 9DOXDWLRQ WHFKQLTXHV LQFOXGH QHW SUHVHQW YDOXH PRGHOV DQG GLVFRXQWHG
SHUEDQGLQJDQ GHQJDQ LQVWUXPHQ VHMHQLV \DQJ KDUJD SDVDUQ\D GHQJDQ FDVK IORZV FRPSDULVRQV ZLWK VLPLODU LQVWUXPHQWV IRU ZKLFK PDUNHW SULFHV
LQVWUXPHQ VHMHQLV \DQJ KDUJD SDVDUQ\D GHQJDQ LQVWUXPHQ VHMHQLV \DQJ KDUJD ZLWK VLPLODU LQVWUXPHQWV PDUNHW SULFH ZLWK VLPLODU LQVWUXPHQWV IRU ZKLFK
SDVDUQ\D WHUVHGLD VHUWD GDSDW GLREVHUYDVL GDQ PRGHO SHQLODLDQ ODLQQ\D DYDLODEOH PDUNHW SULFHV DQG FDQ EH REVHUYHG DQG RWKHU YDOXDWLRQ PRGHOV
$VXPVL GDQ LQSXW \DQJ GLJXQDNDQ GDODP WHNQLN SHQLODLDQ PHOLSXWL ULVN IUHH $VVXPSWLRQV DQG LQSXWV XVHG LQ YDOXDWLRQ WHFKQLTXHV LQFOXGH ULVN IUHH
GDQ SDWRNDQ EHQFKPDUN VXNX EXQJD VHUWD FUHGLW VSUHDGV \DQJ GLJXQDNDQ DQG EHQFKPDUN LQWHUHVW UDWH DQG FUHGLW VSUHDGV XVHG WR HVWLPDWH WKH
XQWXN PHQJHVWLPDVL WLQJNDW GLVNRQWR KDUJD REOLJDVL GDQ QLODL WXNDU PDWD GLVFRXQWUDWHERQGSULFHVDQGIRUHLJQFXUUHQF\H[FKDQJHUDWHV
XDQJDVLQJ
7XMXDQ GDUL WHNQLN SHQLODLDQ DGDODK XQWXN SHQJXNXUDQ QLODL ZDMDU \DQJ 7KH REMHFWLYH RI YDOXDWLRQ WHFKQLTXHV LV WR PHDVXUH IDLU YDOXH ZKLFK
PHQFHUPLQNDQ KDUJD \DQJ DNDQ GLWHULPD XQWXN PHQMXDO DVHW DWDX KDUJD \DQJ UHIOHFWV WKH SULFH WKDW ZRXOG EH UHFHLYHG WR VHOO DQ DVVHW RU WKH SULFH WKDW
DNDQ GLED\DU XQWXN PHQJDOLKNDQ VXDWX OLDELOLWDV GDODP WUDQVDNVL WHUDWXU ZRXOG EH SDLG WR WUDQVIHU D OLDELOLW\ LQ D WUDQVDFWLRQ RUGHU EHWZHHQ DFWRUV
RUGHUO\ WUDQVDFWLRQV DQWDUD SHODNX SDVDU PDUNHW SDUWLFLSDQWV SDGD WDQJJDO PDUNHW PDUNHWRISDUWLFLSDQWV DWWKHPHDVXUHPHQWGDWH
SHQJXNXUDQ
3HUVHURDQ PHQJJXQDNDQ PRGHO SHQLODLDQ \DQJ GLDNXL VHFDUD OXDV XQWXN &RPSDQ\ LV XVLQJ YDOXDWLRQ PRGHOV WKDW DUH ZLGHO\ UHFRJQL]HG WR
PHQHQWXNDQ QLODL ZDMDU DWDV LQVWUXPHQ NHXDQJDQ \DQJ XPXP GDQ \DQJ OHELK GHWHUPLQH WKH IDLU YDOXH RI SXEOLF ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV WKDW DUH FRPPRQ
VHGHUKDQD VHSHUWL VZDS VXNX EXQJD GDQ QLODL WXNDU \DQJ KDQ\D DQG PRUH VLPSOH VXFK DV LQWHUHVW UDWH VZDSV DQG H[FKDQJH UDWH VLPSO\
PHQJJXQDNDQ GDWD SDVDU \DQJ GDSDW GLREVHUYDVL GDQ PHPEXWXKNDQ VHGLNLW XVH WKH GDWD REVHUYDEOH PDUNHW DQG UHTXLUH OLWWOH MXGJPHQW DQG
SHUWLPEDQJDQ GDQ HVWLPDVL PDQDMHPHQ +DUJD \DQJ GDSDW GLREVHUYDVL DWDX HVWLPDWLRQ PDQDJHPHQW 2EVHUYDEOH SULFHV RU LQSXWV DUH XVXDOO\ DYDLODEOH
LQSXW PRGHO ELDVDQ\D WHUVHGLD GL SDVDU XQWXN HIHNHIHN XWDQJ \DQJ WHUFDWDW PRGHOV LQ WKH PDUNHW IRU GHEW VHFXULWLHV OLVWHG RQ H[FKDQJHV H[FKDQJH
GL EXUVD H[FKDQJHWUDGHG GHULYDWLI GDQ GHULYDWLI RYHUWKH FRXQWHU VHSHUWL WUDGHG GHULYDWLYHV DQG RYHUWKH FRXQWHU GHULYDWLYHV OLNH LQWHUHVW UDWH
VZDS VXNX EXQJD .HWHUVHGLDDQ KDUJD SDVDU \DQJ GDSDW GLREVHUYDVL GDQ VZDSV 7KH DYDLODELOLW\ RI REVHUYDEOH PDUNHW SULFHV DQG LQSXWV WKH PRGHO
LQSXW PRGHO PHQJXUDQJL NHEXWXKDQ SHUWLPEDQJDQ GDQ HVWLPDVL PDQDMHPHQ UHGXFHV WKH QHHG IRU PDQDJHPHQW MXGJPHQW DQG HVWLPDWLRQ DQG DOVR
GDQ MXJD PHQJXUDQJL NHWLGDNSDVWLDQ WHUNDLW SHQHQWXDQ QLODL ZDMDU UHGXFHV WKH XQFHUWDLQW\ UHODWHG WR WKH GHWHUPLQDWLRQ RI IDLU YDOXH 7KH
.HWHUVHGLDDQ KDUJD SDVDU \DQJ GDSDW GLREVHUYDVL GDQ LQSXW EHUYDULDVL DYDLODELOLW\ RI REVHUYDEOH PDUNHW SULFHV DQG LQSXWV YDULHV GHSHQGLQJ RQ
EHUJDQWXQJ SDGD SURGXN GDQ SDVDU GDQ FHQGHUXQJ EHUXEDK EHUGDVDUNDQ SURGXFWV DQG PDUNHWV DQG LV OLNHO\ WR FKDQJH EDVHG RQ VSHFLILF HYHQWV
NHMDGLDQWHUWHQWXGDQNRQGLVLXPXPGLSDVDUNHXDQJDQ DQGJHQHUDOFRQGLWLRQVLQWKHILQDQFLDOPDUNHWV
Ͳ 87Ͳ
Page 896
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+05647/'0-'7#0)#0 .CPLWVCP (+0#0%+#.+05647/'06 %QPVKPWGF
D 0KNCKYCLCTKPUVTWOGPMGWCPICP .CPLWVCP D 6JGHCKTXCNWGQHHKPCPEKCNKPUVTWOGPVU %QPVKPWGF
8QWXN LQVWUXPHQ \DQJ OHELK NRPSOHNV 3HUVHURDQ PHQJJXQDNDQ PRGHO )RU PRUH FRPSOH[ LQVWUXPHQWV WKH &RPSDQ\ XVHV SURSULHWDU\ YDOXDWLRQ
SHQLODLDQ SURSULHWDU\ \DQJ ELDVDQ\D GLNHPEDQJNDQ GDUL SHQLODLDQ \DQJ WHODK PRGHOV ZKLFK XVXDOO\ DUH GHYHORSHG IURP UHFRJQL]HG YDOXDWLRQ 6RPH RU
GLDNXL %HEHUDSD DWDX VHPXD LQSXW \DQJ VLJQLILNDQ GDODP PRGHO LQL PXQJNLQ DOO RI WKH VLJQLILFDQW LQSXWV LQWR WKHVH PRGHOV PD\ QRW EH REVHUYDEOH LQ
WLGDN GDSDW GLREVHUYDVL GL SDVDU GDQ EHUDVDO GDUL KDUJD SDVDU DWDX KDUJD WKH PDUNHW DQG LV GHULYHG IURP WKH PDUNHW SULFH RU WKH SULFH RU
DWDX HVWLPDVL EHUGDVDUNDQ DVXPVL &RQWRK LQVWUXPHQ \DQJ PHPHUOXNDQ LQSXW HVWLPDWHG EDVHG RQ DVVXPSWLRQV ([DPSOHV RI LQVWUXPHQWV WKDW UHTXLUH
\DQJ WLGDN GDSDW GLREVHUYDVL \DQJ VLJQLILNDQ PHOLSXWL EHEHUDSD RYHUWKH LQSXWV WKDW DUH QRW REVHUYDEOH VLJQLILFDQW LQFOXGH VRPH RYHUWKHFRXQWHU
FRXQWHU 27& VWUXFWXUHG GHULYDWLYHV SLQMDPDQ WHUWHQWX GDQ HIHN \DQJ WLGDN 27& VWUXFWXUHG GHULYDWLYHV FHUWDLQ ORDQV DQG VHFXULWLHV WKDW GR QRW KDYH
PHPLOLNL SDVDU DNWLI GDQ PHPSHUWDKDQNDQ NHSHQWLQJDQ GDODP VHNXWDULVDVL DQ DFWLYH PDUNHW DQG PDLQWDLQLQJ LQWHUHVW LQ VHNXWDULVDVL DV GLVFXVVHG
VHSHUWL GLEDKDV GL EDZDK 0RGHO SHQLODLDQ \DQJ PHQJJXQDNDQ LQSXW \DQJ EHORZ $VVHVVPHQW PRGHOV XVLQJ XQREVHUYDEOH LQSXWV WKDW UHTXLUH
WLGDN GDSDW GLREVHUYDVL \DQJ VLJQLILNDQ PHPHUOXNDQ WLQJNDW SHUWLPEDQJDQ VLJQLILFDQW MXGJPHQW DQG DVVXPSWLRQV OHYHOV KLJKHU PDQDJHPHQW LQ
GDQDVXPVLPDQDMHPHQ\DQJOHELKWLQJJLGDODPSHQHQWXDQQLODL GHWHUPLQLQJYDOXH
3HUWLPEDQJDQ GDQ DVXPVL PDQDMHPHQ ELDVDQ\D PHPHUOXNDQ SHPLOLKDQ &RQVLGHUDWLRQV DQG DVVXPSWLRQV RI PDQDJHPHQW XVXDOO\ UHTXLUHV
PRGHO \DQJ VHVXDL XQWXN GLJXQDNDQ SHQHQWXDQ DUXV NDV PDVD GHSDQ VHOHFWLQJ WKH DSSURSULDWH PRGHO WR EH XVHG WKH GHWHUPLQDWLRQ RI IXWXUH
GLJXQDNDQ SHQHQWXDQ DUXV NDV PDVD GHSDQ \DQJ GLKDUDSNDQ SDGD LQVWUXPHQ FDVK IORZV DUH XVHG WKH GHWHUPLQDWLRQ RI IXWXUH FDVK IORZV H[SHFWHG RQ
NHXDQJDQ \DQJ GLQLODL SHQHQWXDQ SUREDELOLWDV NHJDJDODQ SLKDN ODZDQ GDQ ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV DVVHVVHG GHWHUPLQLQJ WKH SUREDELOLW\ RI IDLOXUH RI
SHPED\DUDQGLPXNDGDQSHPLOLKDQWLQJNDWGLVNRQWR\DQJWHSDW WKH FRXQWHUSDUW\ DQG WKH XSIURQW SD\PHQW DQG WKH HOHFWLRQ DSSURSULDWH
GLVFRXQWUDWH
1LODL SHUNLUDDQ ZDMDU \DQJ GLSHUROHK GDUL PRGHO GLVHVXDLNDQ XQWXN IDNWRU )DFH YDOXH HVWLPDWH GHULYHG IURP WKH PRGHO DGMXVWHG IRU RWKHU IDFWRUV
IDNWRU ODLQ VHSHUWL ULVLNR OLNXLGLWDV DWDX PRGHO NHWLGDNSDVWLDQ VHMDXK OLNXLGLWDV VXFK DV OLTXLGLW\ ULVN RU XQFHUWDLQWLHV PRGHO DV IDU DV OLTXLGLW\ RU
DWDX PRGHO NHWLGDNSDVWLDQ VHMDXK 3HUVHURDQ EHUNH\DNLQDQ EDKZD SHODNX XQFHUWDLQWLHV PRGHO WR WKH H[WHQW WKH &RPSDQ\ EHOLHYHV WKDW WKH WKLUG
SDVDU SLKDN NHWLJD DNDQ PHPEDZD PHUHND NH GDODP KDUJD WUDQVDNVL 1LODL SDUW\ PDUNHW SDUWLFLSDQWV ZLOO EULQJ WKHP LQWR WKH WUDQVDFWLRQ SULFH )DLU
ZDMDU PHQFHUPLQNDQ ULVLNR NUHGLW LQVWUXPHQ WHUPDVXN SHQ\HVXDLDQ XQWXN YDOXH UHIOHFWV WKH FUHGLW ULVN LQVWUXPHQWV LQFOXGLQJ DGMXVWPHQWV WR
PHPSHUKLWXQJNDQ ULVLNR NUHGLW 3HUVHURDQ GDQ SLKDN ODZDQ 8QWXN PHQJXNXU DFFRXQW IRU WKH &RPSDQ\ V FUHGLW ULVN DQG FRXQWHUSDUW\ 7R PHDVXUH
GHULYDWLI \DQJ NODVLILNDVLQ\D PXQJNLQ EHUXEDK GDUL DVHW PHQMDGL OLDELOLWDV DWDX GHULYDWLYHV WKDW FODVVLILFDWLRQ PD\ EH FKDQJHG IURP DQ DVVHW LQWR D
VHEDOLNQ\D VHSHUWL VZDS VXNX EXQJD QLODL ZDMDU PHPSHUKLWXQJNDQ &UHGLW OLDELOLW\ RU RWKHUZLVH DV LQWHUHVW UDWH VZDSV IDLU YDOXH WDNLQJ LQWR DFFRXQW
9DOXDWLRQ$GMXVWPHQW ę&9$Ě GDQ'HELW9DOXDWLRQ$GMXVWPHQW ę'9$Ě NHWLND &UHGLW 9DOXDWLRQ $GMXVWPHQW &9$ DQG 'HELW 9DOXDWLRQ $GMXVWPHQW
SHODNX SDVDU PHPSHUWLPEDQJNDQ KDO LQL GDODP KDUJD GHULYDWLI 3HUVHURDQ '9$ ZKHQ PDUNHW SDUWLFLSDQWV FRQVLGHU WKLV LQ WKH GHULYDWLYHV SULFHV
PHQJJXQDNDQ $GYDQFHG ,QWHUQDO 5DWLQJ %DVHG $,5% PRGHO XQWXN 7KH &RPSDQ\ XVHV WKH $GYDQFHG ,QWHUQDO 5DWLQJ %DVHG $,5% PRGHO
PHQJXNXU&9$GDQ'9$ IRUPHDVXULQJ&9$DQG'9$
-GVGTCPICP2GPKNCKCP &GUETKRVKQP4CVKPIU
3HQLODLDQ DVHW NHXDQJDQ GDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ GLNDML VHFDUD LQGHSHQGHQ GDUL $VVHVVPHQW RI ILQDQFLDO DVVHWV DQG ILQDQFLDO OLDELOLWLHV DUH LQGHSHQGHQWO\
ELVQLV ROHK XQLW .HXDQJDQ GDQ XQLW 5LVLNR 8QLW .HXDQJDQ WHUXWDPD DVVHVVHG E\ )LQDQFH DQG 5LVN EXVLQHVV XQLWV )LQDQFH XQLW LV SULPDULO\
EHUWDQJJXQJ MDZDE XQWXN PHPDVWLNDQ EDKZD SHQ\HVXDLDQ SHQLODLDQ WHODK UHVSRQVLEOH IRU HQVXULQJ WKDW DGMXVWPHQWV DVVHVVPHQW KDV EHHQ FDUULHG
GLODNXNDQ VHFDUD WHSDW 8QLW 5LVLNR PHODNXNDQ YDOLGDVL KDUJD VHFDUD RXW FRUUHFWO\ 5LVN XQLW LQGHSHQGHQWO\ YDOLGDWH WKH SULFH WR HQVXUH WKDW
LQGHSHQGHQ XQWXN PHPDVWLNDQ EDKZD 3HUVHURDQ PHQJJXQDNDQ GDWD SDVDU WKH &RPSDQ\ XVHV D UHOLDEOH PDUNHW GDWD IURP LQGHSHQGHQW VRXUFHV IRU
\DQJ GDSDW GLDQGDONDQ GDUL VXPEHUVXPEHU LQGHSHQGHQ PLVDOQ\D KDUJD H[DPSOH WUDGH SULFLQJ DQG TXRWLQJ EURNHUV FRQVHQVXVEDVHG GDWD
SHUGDJDQJDQ GDQ NXRWDVL SLDODQJ EHUGDVDUNDQ NRQVHQVXV VXPEHU GDWD VRXUFHV )LQDQFLDO LQVWUXPHQWV LQ WKH VWDWHPHQW RI ILQDQFLDO SRVLWLRQ KDV
,QVWUXPHQ NHXDQJDQ GDODP ODSRUDQ SRVLVL NHXDQJDQ WHODK GLNODVLILNDVLNDQ NH EHHQ FODVVLILHG LQWR WKUHH OHYHOV RI DVVHVVPHQW VHH H[SODQDWLRQ EHORZ DV
GDODP WLJD WLQJNDW SHQLODLDQ OLKDW SHQMHODVDQ GL EDZDK PHQJHQDL EDJDLPDQD WR KRZ HDFK OHYHO LV GHILQHG DQG WKH W\SHV RI LQVWUXPHQWV WKDW DUH
VHWLDS WLQJNDW GLGHILQLVLNDQ GDQ MHQLV LQVWUXPHQ \DQJ WHUPDVXN GL GDODP LQFOXGHG LQ HDFK OHYHO UHIOHFWLQJ WKH VLJQLILFDQW XQREVHUYDEOH LQSXWV XVHG
VHWLDS WLQJNDW \DQJ PHQFHUPLQNDQ VLJQLILNDQ LQSXW \DQJ GDSDW GLREVHUYDVL LQPHDVXULQJIDLUYDOXH
\DQJGLJXQDNDQGDODPSHQJXNXUDQQLODLZDMDU
0RGHO SHQLODLDQ GLDMXNDQ ROHK XQLW ELVQLV GDQ GLYDOLGDVL ROHK XQLW 5LVLNR 9DOXDWLRQ PRGHOV SURSRVHG E\ EXVLQHVV XQLW DQG YDOLGDWHG E\ WKH 5LVN
0RGHO SHQLODLDQ GLVHWXMXL ROHK 'LUHNWXU %LVQLV 'LUHNWXU 5LVLNR GDQ 'LUHNWXU XQLW $VVHVVPHQW PRGHO DSSURYHG E\ WKH 'LUHFWRU RI %XVLQHVV 'LUHFWRU RI
.HXDQJDQ 8QLW 5LVLNR PHODNXNDQ SHQJNDMLDQ WDKXQDQ WHUKDGDS PRGHO 5LVN DQG )LQDQFH 'LUHFWRU 5LVN XQLW FRQGXFW DQ DQQXDO DVVHVVPHQW RI WKH
SHQLODLDQ XQWXN PHPDVWLNDQ EDKZD KDVLO SHQLODLDQ PHQFHUPLQNDQ KDUJD YDOXDWLRQ PRGHOV WR HQVXUH WKDW WKH DVVHVVPHQW UHVXOWV UHIOHFW PDUNHW
SDVDU SULFHV
Ͳ 88Ͳ
Page 897
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+05647/'0-'7#0)#0 .CPLWVCP (+0#0%+#.+05647/'06 %QPVKPWGF
D 0KNCKYCLCTKPUVTWOGPMGWCPICP .CPLWVCP D 6JGHCKTXCNWGQHHKPCPEKCNKPUVTWOGPVU %QPVKPWGF
-GVGTCPICP2GPKNCKCP .CPLWVCP &GUETKRVKQP4CVKPIU %QPVKPWGF
8QLW 5LVN PHODNXNDQ SHQJNDMLDQ WHQJDK WDKXQDQ WHUKDGDS NHOD\DNDQ 5LVN XQLW FRQGXFWV VHPLDQQXDO DVVHVVPHQW RI WKH IHDVLELOLW\ RI PDUNHW GDWD
VXPEHU GDWD SDVDU \DQJ GLJXQDNDQ GDODP SHQLODLDQ 'DWD SDVDU \DQJ VRXUFHV XVHG LQ WKH DVVHVVPHQW 0DUNHW GDWD WKDW LV XVHG WR YDOLGDWH WKH SULFH
GLJXQDNDQ XQWXN YDOLGDVL KDUJD PHQFDNXS SXOD VXPEHU GDWD DOVRFRYHUVWKHODWHVWWUDGHGDWDVRXUFHVLQYROYLQJDQH[WHUQDOFRXQWHUSDUW\RUD
SHUGDJDQJDQ WHUNLQL \DQJ PHOLEDWNDQ SLKDN ODZDQ HNVWHUQDO DWDX SLKDN WKLUG SDUW\ VXFK DV %ORRPEHUJ 5HXWHUV EURNHUV DQG SULFLQJ SURYLGHUV 0DUNHW
NHWLJD VHSHUWL %ORRPEHUJ 5HXWHUV SLDODQJ GDQ SULFLQJ SURYLGHUV 'DWD GDWD XVHG VKRXOG DV IDU DV SRVVLEOH UHIOHFW WKH PDUNHW RQ DQ RQJRLQJ EDVLV FDQ
SDVDU \DQJ GLJXQDNDQ KDUXV VHGDSDW PXQJNLQ PHQFHUPLQNDQ SDVDU HYROYH WR IROORZ PDUNHW GHYHORSPHQWV DQG ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV 7R GHWHUPLQH
\DQJ VHFDUD EHUNHVLQDPEXQJDQ GDSDW EHUHYROXVL PHQJLNXWL WKH TXDOLW\ RI WKH GDWD LQSXW PDUNHW IDFWRUV VXFK DV LQGHSHQGHQFH UHOHYDQFH
SHUNHPEDQJDQ SDVDU GDQ LQVWUXPHQ NHXDQJDQ 8QWXN PHQHQWXNDQ UHOLDELOLW\ DYDLODELOLW\ RI GLIIHUHQW GDWD VRXUFHV DQG PHWKRGRORJLHV XVHG E\ WKH
NXDOLWDV GDUL LQSXW GDWD SDVDU IDNWRUIDNWRU VHSHUWL LQGHSHQGHQVL SULFLQJSURYLGHUWREHFRQVLGHUHG
UHOHYDQVL NHKDQGDODQ NHWHUVHGLDDQ EHUEDJDL VXPEHU GDWD GDQ
PHWRGRORJL \DQJ GLJXQDNDQ ROHK SULFLQJ SURYLGHU KDUXV
GLSHUWLPEDQJNDQ
1LODL ZDMDU DVHW NHXDQJDQ GDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ XQWXN 7KH IDLU YDOXH RI ILQDQFLDO DVVHWV DQG ILQDQFLDO OLDELOLWLHV KHOG IRU WUDGLQJ DQG
GLSHUGDJDQJNDQGDQHIHNHIHNWHUVHGLDXQWXNGLMXDOGLSULRULWDVNDQXQWXN VHFXULWLHV DYDLODEOH IRU VDOH DUH SULRULWL]HG WR XVH SULFH TXRWDWLRQ PDUNHW H[FHSW
PHQJJXQDNDQ KDUJD NXRWDVLDQ SDVDU NHFXDOL XQWXN QLODL ZDMDU REOLJDVL IRU WKH IDLU YDOXH RI FRUSRUDWH ERQGV WKDW DUH QRW OLVWHG RQ WKH VWRFN H[FKDQJH
NRUSRUDVL \DQJ WLGDN WHUFDWDW GL EXUVD IRUZDUG VZDS VXNX EXQJD ,56 IRUZDUG LQWHUHVW UDWH VZDSV ,56 DQG FURVV FXUUHQF\ VZDSV &&6 ZKLFK
GDQ FURVV FXUUHQF\ VZDS &&6 \DQJ SHQLODLDQQ\D GLWHQWXNDQ GHQJDQ MXGJPHQW LV GHWHUPLQHG E\ YDOXDWLRQ WHFKQLTXHV EDVHG RQ LQSXWV WKDW DUH
WHNQLNSHQLODLDQEHUGDVDUNDQLQSXW\DQJGDSDWGLREVHUYDVL REVHUYDEOH
+PUVTWOGP-GWCPICP;CPI6KFCM&KWMWT2CFC0KNCK9CLCT (KPCPEKCN+PUVTWOGPVUYJKEJCTGPQV/GCUWTGFCV(CKT8CNWG
7DEHO GLEDZDK LQL PHQ\DMLNDQ QLODL ZDMDU LQVWUXPHQ NHXDQJDQ \DQJ 7KH WDEOH EHORZ SUHVHQWV WKH IDLU YDOXH RI ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV ZKLFK DUH QRW
WLGDN GLXNXU SDGD QLODL ZDMDU GDQ DQDOLVD DWDV LQVWUXPHQ NHXDQJDQ PHDVXUHG DW IDLU YDOXH DQG DQ DQDO\VLV RI ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV LQ DFFRUGDQFH
WHUVHEXW VHVXDL GHQJDQ PDVLQJ PDVLQJ OHYHO SDGD GDODP KLHUDUNL QLODL ZLWKHDFKOHYHOLQWKHIDLUYDOXHKLHUDUFK\
ZDMDU
&GUGODGT&GEGODGT
,WONCJ0KNCK6GTECVCV
.GXGN .GXGN .GXGN ,WONCJ6QVCN
6QVCN%CTT[KPIXCNWG
#UGV-GWCPICP(KPCPEKCN#UUGVU
.DV&DVK
*LURSDGD%DQN,QGRQHVLD
&XUUHQWDFFRXQWLQ%DQN,QGRQHVLD
*LURSDGD%DQN/DLQ
&XUUHQW$FFRXQWVLQ2WKHU%DQNV
3HQHPSDWDQSDGD%DQN,QGRQHVLDGDQEDQNODLQ
3ODFHPHQWLQ%DQN,QGRQHVLDDQGRWKHUEDQN
6XUDWVXUDWEHUKDUJD6HFXULWLHV
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ/RDQV
,WONCJ6QVCN
.KCDKNKVCU-GWCPICP(KPCPEKCN.KCDKNKVKGU
/LDELOLWDVVHJHUD2EOLJDWLRQVGXHWR,PPHGLDWHO\
6LPSDQDQQDVDEDK'HSRVLWVIURPFXVWRPHUV
*LUR&XUUHQWDFFRXQWV
7DEXQJDQ6DYLQJV
'HSRVLWR'HSRVLWV
6LPSDQDQEDQNODLQ'HSRVLWVLQRWKHUEDQN
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLWHUELWNDQ
,VVXHGREOLJDWLRQV
,WONCJ6QVCN
Ͳ 89Ͳ
Page 898
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+05647/'0-'7#0)#0 .CPLWVCP (+0#0%+#.+05647/'06 %QPVKPWGF
+PUVTWOGP-GWCPICP;CPI6KFCM&KWMWT2CFC0KNCK9CLCT .CPLWVCP (KPCPEKCN+PUVTWOGPVUYJKEJCTGPQV/GCUWTGFCV(CKT8CNWG %QPVKPWGF
7DEHO GLEDZDK LQL PHQ\DMLNDQ QLODL ZDMDU LQVWUXPHQ NHXDQJDQ \DQJ 7KH WDEOH EHORZ SUHVHQWV WKH IDLU YDOXH RI ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV ZKLFK DUH QRW
WLGDN GLXNXU SDGD QLODL ZDMDU GDQ DQDOLVD DWDV LQVWUXPHQ NHXDQJDQ PHDVXUHG DW IDLU YDOXH DQG DQ DQDO\VLV RI ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV LQ DFFRUGDQFH
WHUVHEXW VHVXDL GHQJDQ PDVLQJ PDVLQJ OHYHO SDGD GDODP KLHUDUNL QLODL ZLWKHDFKOHYHOLQWKHIDLUYDOXHKLHUDUFK\
ZDMDU
&GUGODGT&GEGODGT
,WONCJ0KNCK6GTECVCV
.GXGN .GXGN .GXGN ,WONCJ6QVCN
6QVCN%CTT[KPIXCNWG
#UGV-GWCPICP(KPCPEKCN#UUGVU
.DV&DVK
*LURSDGD%DQN,QGRQHVLD
&XUUHQWDFFRXQWLQ%DQN,QGRQHVLD
*LURSDGD%DQN/DLQ
&XUUHQW$FFRXQWVLQ2WKHU%DQNV
3HQHPSDWDQSDGD%DQN,QGRQHVLDGDQEDQNODLQ
3ODFHPHQWLQ%DQN,QGRQHVLDDQGRWKHUEDQN
6XUDWVXUDWEHUKDUJD6HFXULWLHV
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ/RDQV
,WONCJ6QVCN
.KCDKNKVCU-GWCPICP(KPCPEKCN.KCDKNKVKGU
/LDELOLWDVVHJHUD2EOLJDWLRQVGXHWR,PPHGLDWHO\
6LPSDQDQQDVDEDK'HSRVLWVIURPFXVWRPHUV
*LUR&XUUHQWDFFRXQWV
7DEXQJDQ6DYLQJV
'HSRVLWR'HSRVLWV
6LPSDQDQEDQNODLQ'HSRVLWVLQRWKHUEDQN
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLWHUELWNDQ
,VVXHGREOLJDWLRQV
,WONCJ6QVCN
1LODL ZDMDU GDUL NUHGLW \DQJ GLEHULNDQ GDQ WDJLKDQ ODLQQ\D WUDGH 7KH IDLU YDOXH RI ORDQV DQG RWKHU UHFHLYDEOHV WUDGH ILQDQFH HVWLPDWHG XVLQJ
ILQDQFH GLHVWLPDVL GHQJDQ PHQJJXQDNDQ PRGHO SHQLODLDQ VHSHUWL YDOXDWLRQ PRGHOV VXFK DV GLVFRXQWHG FDVK IORZ WHFKQLTXHV ,QSXWV LQ YDOXDWLRQ
WHNQLN GLVNRQWR DUXV NDV ,QSXW GDODP WHNQLN SHQLODLDQ WHUPDVXN DUXV WHFKQLTXHV LQFOXGLQJ FDVK IORZ WR EH UHFHLYHG LQ WKH IXWXUH DQG WKH LQWHUHVW
NDV\DQJDNDQGLWHULPDGLPDVDGDWDQJGDQVXNXEXQJD UDWH
1LODL ZDMDU REOLJDVL \DQJ GLWHUELWNDQ GDQ XWDQJ VXERUGLQDVL \DQJ 7KH IDLU YDOXH RI ERQGV LVVXHG DQG VXERUGLQDWHG GHEW OLVWHG RQ WKH ,QGRQHVLD
WHUFDWDW SDGD %XUVD (IHN ,QGRQHVLD EHUGDVDUNDQ KDUJD SDVDU \DQJ 6WRFN ([FKDQJH EDVHG RQ PDUNHW SULFHV LVVXHG E\ WKH SULFLQJ SURYLGHU
GLNHOXDUNDQ ROHK SULFLQJ SURYLGHU ,QGRQHVLDQ %RQG 3ULFLQJ ,QGRQHVLDQ %RQG 3ULFLQJ $JHQF\ ,%3$ 9DOXDWLRQ WHFKQLTXHV XVHG E\ ,%3$ LV
$JHQF\,%3$ 7HNQLN SHQLODLDQ \DQJ GLJXQDNDQ ROHK ,%3$ DGDODK EDVHGRQWKH1HOVRQ6LHJHO6YHQVVRQPHWKRG
EHUGDVDUNDQPHWRGH1HOVRQ6LHJHO6YHQVVRQ
1LODL ZDMDU 0HGLXP 7HUP 1RWHV 6XERUGLQDVL GLKLWXQJ PHQJJXQDNDQ 7KH IDLU YDOXH RI WKH 6XERUGLQDWHG 0HGLXP 7HUP 1RWHV LV FDOFXODWHG XVLQJ
WHNQLN SHQLODLDQ EHUGDVDUNDQ PRGHO LQWHUQDO %DQN \DLWX PHWRGH YDOXDWLRQ WHFKQLTXHV EDVHG RQ WKH %DQN V LQWHUQDO PRGHOV ZKLFK LV GLVFRXQWHG
GLVNRQWRDUXVNDV FDVKIORZPHWKRG
1LODL ZDMDU DVHW NHXDQJDQ GDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ VHODLQ \DQJ 7KH IDLU YDOXH RI ILQDQFLDO DVVHWV DQG ILQDQFLDO OLDELOLWLHV RWKHU WKDQ WKRVH
GLVHEXWNDQ GL DWDV PHQGHNDWL QLODL WHUFDWDWQ\D NDUHQD DVHW NHXDQJDQ PHQWLRQHG DERYH DSSUR[LPDWH WKHLU FDUU\LQJ YDOXHV IRU ILQDQFLDO DVVHWV DQG
GDQ OLDELOLWDV NHXDQJDQ PHPLOLNL MDQJND ZDNWX \DQJ SHQGHN GDQDWDX ILQDQFLDO OLDELOLWLHV KDYH D VKRUWHU SHULRG RI WLPH DQG RU WKH LQWHUHVW UDWH LV
VXNXEXQJDQ\DVHULQJGLWLQMDXXODQJ RIWHQUHYLVLWHG
3HUKLWXQJDQ QLODL ZDMDU GLODNXNDQ KDQ\D XQWXN NHSHQWLQJDQ )DLU YDOXH FDOFXODWLRQ LV GRQH RQO\ IRU GLVFORVXUH DQG UHSRUWLQJ WKH QRQ LPSDFW
SHQJXQJNDSDQ GDQ WLGDN EHUGDPSDN SDGD SHODSRUDQ SRVLVL DWDX NLQHUMD LQWHUHVW RQ WKH ILQDQFLDO SRVLWLRQ RU SHUIRUPDQFH RI WKH &RPSDQ\ )DLU YDOXH DV
NHXDQJDQ 3HUVHURDQ 1LODL ZDMDU \DQJ GLKLWXQJ ROHK 3HUVHURDQ PXQJNLQ FDOFXODWHG E\ WKH &RPSDQ\ PD\ GLIIHU IURP WKH DFWXDO DPRXQW WR EH UHFHLYHG
EHUEHGD GHQJDQ MXPODK DNWXDO \DQJ DNDQ GLWHULPDGLED\DU SDGD VDDW SDLG XSRQ VHWWOHPHQW RU PDWXULW\ RI ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV *LYHQ FHUWDLQ
SHQ\HOHVDLDQ DWDX MDWXK WHPSR LQVWUXPHQ NHXDQJDQ 0HQJLQJDW FDWHJRULHV RI ILQDQFLDO LQVWUXPHQWV WKDW DUH QRW WUDGHG WKHQ WKHUH LV D
NDWHJRUL WHUWHQWX LQVWUXPHQ NHXDQJDQ \DQJ WLGDN GLSHUGDJDQJNDQ PDQDJHPHQWFRQVLGHUDWLRQLQWKHFDOFXODWLRQRIIDLUYDOXH
PDND WHUGDSDW SHUWLPEDQJDQ PDQDMHPHQ GDODP SHUKLWXQJDQ QLODL
ZDMDU
Ͳ 90Ͳ
Page 899
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&GUGODGTFCP &GEGODGTCPF
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'56+/#5+-'47)+#0-1/+6/'0�-106+)'05+ '56+/#6'&.155'5%1//+6/'065#0&%106+)'0%+'5
D (VWLPDVLNHUXJLDQDWDVWUDQVDNVLNRPLWPHQGDQNRQWLMHQVLEHUDVDOGDUL D 7KH VRXUFH RI HVWLPDWH DOORZDQFH IRU LPSDLUPHQW ORVVHV RQ
FRPPLWPHQWVDQGFRQWLQJHQFLHVIURP
)DVLOLWDVNUHGLWNHSDGDQDVDEDK
\DQJEHOXPGLJXQDNDQ 8QXVHGORDQFUHGLWIDFLOLW\WSFXVWRPHUV
3HQGDSDWDQEXQJDGDODPSHQ\HOHVDLDQ ,QWHUHVWLQFRPHLQWKHFRPSOHWLRQ
*DUDQVL\DQJGLWHUELWNDQ ,VVXHGEDQNJXDUDQWHH
E .ROHNWDELOLWDV WUDQVDNVL OLDELOLWDV NRPLWPHQ GDQ NRQWLQMHQVL \DQJ PHPSXQ\DL E &ROOHFWLELOLW\ OLDELOLW\ WUDQVDFWLRQ FRPPLWPHQW DQG FRQWLQJHQFLHV
ULVLNRNUHGLWDGDODKVHEDJDLEHULNXW ZKLFKKDYHFUHGLWULVNLVDVIROORZ
.RPLWPHQ &RPPLWPHQWV
)DVLOLWDVNUHGLWNHSDGDQDVDEDK 8QXVHGORDQFUHGLW
\DQJEHOXPGLJXQDNDQ WRFXVWRPHUV
&DGDQJDQNHUXJLDQSHQXUXQDQQLODL $OORZDQFHIRULPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
.RQWLQMHQVL &RQWLQJHQFLHV
7DJLKDQNRQWLQMHQVL &RQWLQJHQF\ELOOV
3HQGDSDWDQEXQJDGDODPSHQ\HOHVDLDQ ,QWHUHVWLQFRPHLQWKHFRPSOHWLRQ
.HZDMLEDQ.RQWLQMHQVL
*DUDQVL\DQJGLWHUELWNDQ ,VVXHGEDQNJXDUDQWHH
3LKDNNHWLJD 7KLUGSDUWLHV
/DQFDU &XUUHQW
3HQ\LVLKDQNHUXJLDQ $OORZDQFHIRULPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
5+(#664#05#-5+#.&1&'0)#02+*#-2+*#-;#0)$'4'.#5+ 0#674'1(64#05#%6+105#0&$#.#0%'59+6*4'.#6'&2#46+'5
%DQN PHODNXNDQ WUDQVDNVL GHQJDQ SLKDNSLKDN \DQJ EHUHODVL \DQJ GLODNXNDQ %DQN PDGH WUDQVDFWLRQ ZLWK UHODWHG SDUWLHV ZKLFK DUH FRQGXFWHG RQ WKH
GHQJDQ V\DUDW GDQ NHWHQWXDQ VHSHUWL KDOQ\D WUDQVDNVL NHSDGD SLKDN NHWLJD WHUP DQG FRQGLWLRQ DV WUDQVDFWLRQV ZLWK WKLUG SDUWLHV 7KHVH WUDQVDFWLRQV
7UDQVDNVLWHUVHEXWPHOLSXWL LQFOXGH
C -TGFKV[CPIFKDGTKMCP C.QCPU
3HPHULQWDKGDHUDK /RFDOJRYHUQPHQW
.DU\DZDQNXQFLGDQNHOXDUJD .H\HPSOR\HHVDQGIDPLO\
'LNXUDQJLSHQ\LVLKDQSHQJKDSXVDQ 1HWRIDOORZDQFHIRULPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HUVHQWDVHWHUKDGDSMXPODKDVHW 3HUFHQWDJHRIWRWDODVVHWV
D 2GP[GTVCCP D+PXGUVOGPV
37%353ULVPD'DQD 37%353ULVPD'DQD
'LNXUDQJLSHQ\LVLKDQSHQJKDSXVDQ 1HWRIDOORZDQFHIRULPSDLUPHQWORVVHV
,WONCJ 6QVCN
3HUVHQWDVHWHUKDGDSMXPODKDVHW 3HUFHQWDJHRIWRWDODVVHWV
E )KTQ E%WTTGPVCEEQWPVU
.KCDKNKVCU .KCDKNKVKGU
*LURSHPHULQWDKGDHUDKGDQ /RFDOJRYHUQPHQWDQG
'LQDV3HPGD *RYHUQPHQW$JHQFLHV
.DU\DZDQNXQFLGDQNHOXDUJD .H\HPSOR\HHVDQGIDPLO\
,WONCJ 6QVCN
3HUVHQWDVHWHUKDGDSMXPODKOLDELOLWDV 3HUFHQWDJHRIWRWDOOLDELOLWLHV
Ͳ91Ͳ
Page 900
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&GUGODGTFCP &GEGODGTCPF
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
5+(#6 64#05#-5+ � 5#.&1 &'0)#0 2+*#-2+*#- ;#0) $'4'.#5+ 0#674' 1( 64#05#%6+105 #0& $#.#0%'5 9+6* 4'.#6'& 2#46+'5
.CPLWVCP %QPVKPWGF
F 6CDWPICP F5CXKPIU
.DU\DZDQNXQFLGDQNHOXDUJD .H\HPSOR\HHVDQGIDPLO\
37%353ULVPD'DQD 37%353ULVPD'DQD
,WONCJ 6QVCN
3HUVHQWDVHWHUKDGDSMXPODKOLDELOLWDV 3HUFHQWDJHRIWRWDOOLDELOLWLHV
G &GRQUKVQ G&GRQUKVU
.DU\DZDQNXQFLGDQNHOXDUJD .H\HPSOR\HHVDQGIDPLO\
,WONCJ 6QVCN
3HUVHQWDVHWHUKDGDSMXPODKOLDELOLWDV 3HUFHQWDJHRIWRWDO/LDELOLWLHV
3LKDNSLKDN \DQJ EHUHODVL \DQJ PHPSXQ\DL VDOGR WUDQVDNVL OHELK GDUL 5S 7KH UHODWHG SDUWLHV ZKLFK KDYH WUDQVDFWLRQ EDODQFHV PRUH WKDQ 5S
SDGD WDKXQWDKXQ \DQJ EHUDNKLU SDGD WDQJJDO 'HVHPEHU IRU WKH \HDUV HQGHG RQ 'HFHPEHU DQG DUH DV
GDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW IROORZV
C -TGFKV[CPIFKDGTKMCP C.QCPU
3HPHULQWDKGDHUDKNDE0LQDKDVD 0LQDKDVDGLVWULFWJRYHUQPHQW
3HPHULQWDKGDHUDKNDE.HSXODXDQ7DODXG 7DODXG,VODQGVGLVWULFWJRYHUQPHQW
3HPHULQWDKGDHUDKNDE0LQDKDVD7HQJJDUD 6RXWKHDVW0LQDKDVDGLVWULFWJRYHUQPHQW
370DQDGR.DU\D$QXJUDK 370DQDGR.DU\D$QXJUDK
,WONCJ 6QVCN
D )KTQ D%WTTGPVCEEQWPV
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK3URS6XODZHVL8WDUD 1RUWK6XODZHVL3URYLQFH
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK3URS*RURQWDOR *RURQWDOR3URYLQFH
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK.RWD0DQDGR 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI0DQDGR&LW\
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK.RWD*RURQWDOR 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI*RURQWDOR&LW\
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK.RWD7RPRKRQ 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI7RPRKRQ&LW\
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK%ROPRQJ 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI%ROPRQJ
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI
%RODDQJ0RQJRQGRZ8WDUD 1RUWK%RODDQJ0RQJRQGRZ
3HPNDE.HSXODXDQ6LWDUR *RYHUQPHQWRI6LWDUR,VODQG
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK.DE3RKXZDWR 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI3RKXZDWR'LVWULFW
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK.DE0LQXW 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI0LQXW'LVWULFW
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK.RWDPREDJX 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI.RWDPREDJX
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK.DE7DODXG 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI7DODXG'LVWULFW
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK.DE%ROVHO 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI%ROVHO'LVWULFW
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK0LQDKDVD *HQHUDO&DVK$FFRXQWRI0LQDKDVD
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK.DE*RURQWDOR8WDUD *HQHUDO&DVK$FFRXQWRI1RUWK*RURQWDOR'LVWULFW
5HNHQLQJ.DV'DHUDK.RWD%LWXQJ 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI%LWXQJ&LW\
5HNHQLQJ.DV'DHUDK0LQDKDVD6HODWDQ 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI6RXWK0LQDKDVD
5HNHQLQJ.DV'DHUDK3HPHULQWDK.DE%RDOHPR 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI%RDOHPR'LVWULF
5HNHQLQJ.DV'DHUDK 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI
3HPHULQWDK.DE0LQDKDVD7HQJJDUD 6RXWKHDVW0LQDKDVD'LVWULF
5HNHQLQJ.DV'DHUDK.DE%ROWLP ([SHQGLWXUHDFFRXQWRI%ROWLP'LVWULF
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQW
.DE%RQH%RODQJR RI%RQH%RODQJR'LVWULFW
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK.DE*RURQWDOR 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI*RURQWDOR'LVWULFW
5HNHQLQJ.DV8PXP'DHUDK.DE.HSXODXDQ 5HJLRQDO*HQHUDO&DVK$FFRXQWRI
6DQJLKH 6DQJLKH,VODQGV'LVWULFW
,WONCJ 6QVCN
Ͳ92Ͳ
Page 901
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&GUGODGTFCP &GEGODGTCPF
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
5+(#6 64#05#-5+ � 5#.&1 &'0)#0 2+*#-2+*#- ;#0) $'4'.#5+ 0#674' 1( 64#05#%6+105 #0& $#.#0%'5 9+6* 4'.#6'& 2#46+'5
.CPLWVCP %QPVKPWGF
E &GRQUKVQ E&GRQUKVU
0DXG\5HYLQR3HSDK 0DXG\5HYLQR3HSDK
3LXV6HIULDQWR/%DWDUD
,WONCJ 6QVCN
F 6CDWPICP F5CXKPIU
37%353ULVPD'DQD 37%353ULVPD'DQD
0DXG\5HYLQR3HSDK 0DXG\5HYLQR3HSDK
0DUKDQ\9LFWRU3RO\3XD 0DUKDQ\9LFWRU3RO\3XD
,WONCJ 6QVCN
3HQGDSDWDQ GDQ EHEDQ WHUNDLW GHQJDQ GHQJDQ SLKDNSLKDN \DQJ EHUHODVL \DQJ ,QFRPH DQG H[SHQVHV ZLWK WKLUG SDUWLHV IRU \HDUV HQGHG RQ 'HFHPEHU
EHUDNKLUSDGDWDQJJDO'HVHPEHUGDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW DQGDUHDVIROORZV
C 2GPFCRCVCPDWPIC C+PVGTGUVKPEQOG
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ /RDQV
,WONCJ 6QVCN
3HUVHQWDVHWHUKDGDSSHQGDSDWDQEXQJD 3HUFHQWDJHRILQWHUHVWLQFRPH
D 2GPFCRCVCPQRGTCUKQPCNNCKPP[C D5CXKPIU
3HQGDSDWDQGLYLGHQVDKDP 6WRFNGLYLGHQGLQFRPH
,WONCJ 6QVCN
3HUVHQWDVHWHUKDGDSSHQGDSDWDQ
RSHUDVLRQDOODLQQ\D 3HUFHQWDJHRIRWKHULQFRPH
E $GDCPDWPIC E+PVGTGUVGZRGPUG
*LUR &XUUHQWDFFRXQW
7DEXQJDQ 6DYLQJ
'HSRVLWR 'HSRVLWV
,WONCJ 6QVCN
3HUVHQWDVHWHUKDGDSEHEDQEXQJD 3HUFHQWDJHRIWRWDOLQWHUHVWH[SHQVH
+XEXQJDQ GDQ VLIDW VDOGR DNXQ DWDX WUDQVDNVLWUDQVDNVL GHQJDQ SLKDN \DQJ 5HODWLRQ DQG QDWXUH RI DFFRXQW EDODQFHV RU WUDQVDFWLRQ LQWHUHVW ZLWK
EHUHODVLDGDODKVHEDJDLEHULNXW UHODWHGSDUWLHVDUHDVIROORZV
5KHCV*WDWPICP+UVKOGYC 6TCPUCMUK
2KJCM$GTGNCUK 4GNCVGF2CTVKGU
0CVWTGQH4GNCVGF2CTVKGU 6TCPUCEVKQPU
.DU\DZDQNXQFL &RPPLVLRQHUV'LUHFWRU+HDGRI 6DYLQJDQG&UHGLW .H\PDQDJHPHQW
%UDQFKDQG+HDGRI'LYLVLRQ
3URSLQVL6XODZHVL8WDUD 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQWDQGGHSRVLW 1RUWK6XODZHVL3URYLQFH
.DEXSDWHQ0LQDKDVD 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQWDQGGHSRVLW 0LQDKDVD'LVWULFW
.DEXSDWHQ%RODDQJ 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQW %RODDQJ'LVWULFW
.DEXSDWHQ*RURQWDOR 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQWDQGGHSRVLW *RURQWDOR'LVWULFW
.RWD0DQDGR 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQWDQGGHSRVLW 0RQDGR&LW\
.RWD*RURQWDOR 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQWDQGGHSRVLW *RURQWDOR&LW\
.DEXSDWHQ6DQJLKH 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQWDQGGHSRVLW 6DQJLKH'LVWULFW
.RWD%LWXQJ 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQWDQGGHSRVLW %LWXQJ&LW\
.DEXSDWHQ%RDOHPR 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQWDQGGHSRVLW %RDOHPR'LVWULFW
.RWD7RPRKRQ 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQW 7RPRKRQ&LW\
.DEXSDWHQ0LQDKDVD6HODWDQ 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQW 6RXWK0LQDKDVD'LVWULFW
.DEXSDWHQ3DKXZDWX 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQWDQGGHSRVLW 3DKXZDWX'LVWULFW
.DEXSDWHQ0LQDKDVD8WDUD 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQW 1RUWK0LQDKDVD'LVWULFW
.DEXSDWHQ%RQH%RODQJR 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQWDQGGHSRVLW %RQH%RODQJR'LVWULFW
.RSHUDVL.DU\DZDQ37%DQN6XOXW 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQW .RSHUDVL.DU\DZDQ37%DQN6XOXW
37%353ULVPD'DQD $VVRFLDWLRQ&RPSDQ\ &XUUHQWDFFRXQWDQGGHSRVLW 37%353ULVPD'DQD
370HJD&RUSRUD 6KDUHKROGHU &XUUHQWDFFRXQWDQGGHSRVLW 370HJD&RUSRUD
Ͳ93Ͳ
Page 902
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&GUGODGTFCP &GEGODGTCPF
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
4#5+1#5'6241&7-6+(6'4*#,7/.#*#5'6 241&7%6+8'#55'654#6+1(14616#.#55'65
C $GTKMWVTCUKQCUGVRTQFWMVKHVGTJCFCRVQVCNCUGV C 6JGTCVKQQHRTQFWEVKXGCUUGVUVQVQVCNCUUGVU
3HQHPSDWDQSDGDEDQNODLQ 3ODFHPHQWLQRWKHUVEDQN
6XUDWVXUDWEHUKDUJD 0DUNHWDEOHVHFXULWLHV
3HQ\HUWDDQ ,QYHVWPHQWV
,WONCJ 6QVCN
D $GTKMWVTCUKQCUGVRTQFWMVKH[CPIFKMNCUKHKMCUKMCPVGTJCFCRVQVCNCUGV D 6JGTCVKQQHENCUUKHKGFGCTPKPICUUGVUVQVQVCNCUUGVU
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ /RDQV
3HUKLWXQJDQ $705 5LVLNR .UHGLW GLODNXNDQ VHVXDL GHQJDQ 6XUDW (GDUDQ &DOFXODWLRQ RI ZHLJKWHG DVVHWV DFFRUGLQJ WR UDWLR ZDV FDUULHG RXW
2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 1R 6(2-. WDQJJDO 6HSWHPEHU DFFRUGLQJ WR 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ &LUFXODU /HWWHU 1R 6(2-.
7HQWDQJ 3HGRPDQ 3HUKLWXQJDQ $705 5LVLNR .UHGLW 'HQJDQ 0HQJJXQDNDQ GDWHG 6HSWHPEHU $ERXW WKH &UHGLW 5LVN &DOFXODWLRQ *XLGHOLQHV
3HQGHNDWDQ 6WDQGDU 3HUKLWXQJDQ $705 5LVLNR 2SHUDVLRQDO GLODNXNDQ VHVXDL IRU &UHGLW 5LVN 8VLQJ 7KH 6WDQGDUG $SSURDFK 7KH FDOFXODWLRQ RI 5LVN RI
GHQJDQ 6(2-. 1R 6(2-. 7DQJJDO -XOL 7HQWDQJ 3HGRPDQ 2SHUDWLRQDO 5LVN LV FDUULHG RXW LQ DFFRUGDQFH ZLWK 6(2-. 1R
3HUKLWXQJDQ $705 5LVLNR 2SHUDVLRQDO 'HQJDQ 0HQJJXQDNDQ 3HQGHNDWDQ 6(2-. 'DWHG -XO\ $ERXW WKH *XLGHOLQHV RQ &DOFXODWLQJ
,QGLNDWRU'DVDU 5LVN:HLJKWHG$VVHWV8VLQJ7KH%DVLF,QGLFDWRU$SSURDFK
3HUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 1R 32-. WDQJJDO 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 5HJXODWLRQ 1R 32-. GDWHG
6HSWHPEHU PHZDMLENDQ EDQNEDQN GL ,QGRQHVLD GHQJDQ NXDOLILNDVL 6HSWHPEHUUHTXLUHVEDQNVLQ,QGRQHVLDZLWKFHUWDLQTXDOLILFDWLRQV
WHUWHQWX XQWXN PHPSHUKLWXQJNDQ ULVLNR SDVDU GDODP SHUKLWXQJDQ UDVLR IRU FRXQWLQJ PDUNHW ULVN LQ WKH FDOFXODWLRQ RI PLQLPXP FDSLWDO DGHTXDF\
/LDELOLWDV SHQ\HGLDDQ PRGDO PLQLPXP GDQ ZDMLE PHPHQXKL ULVLNR /LDELOLWDV OLDELOLWLHV ULVN DQG VKDOO PHHW WKH PLQLPXP FDSLWDO UHTXLUHPHQW RI SOXV
SHQ\HGLDDQPRGDOPLQLPXPVHEHVDUGLWDPEDKSURILOULVLNR WKHULVNSURILOH
3HUKLWXQJDQ UDVLR /LDELOLWDV 3HQ\HGLDDQ 0RGDO 0LQLPXP GLODNXNDQ VHVXDL &DOFXODWLRQ RI &DSLWDO $GHTXDF\ UDWLR LV FRQGXFWHG LQ DFFRUGDQFH ZLWK
GHQJDQ 3HUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 1R 32-. WDQJJDO 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 5HJXODWLRQ 1R 32-. GDWHG
6HSWHPEHU 6HSWHPEHU
3HUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 1R 32-. WDQJJDO 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 5HJXODWLRQ 1R 32-. GDWHG
6HSWHPEHU PHZDMLENDQ EDQNEDQN GL ,QGRQHVLD GHQJDQ NXDOLILNDVL 6HSWHPEHU UHTXLUHV EDQNV LQ ,QGRQHVLD ZLWK FHUWDLQ TXDOLILFDWLRQ
WHUWHQWX XQWXN PHPSHUKLWXQJNDQ ULVLNR SDVDU GDODP SHUKLWXQJDQ UDVLR WR FDOFXODWH PDUNHW ULVN LQ FRXQWLQJ UDWLR RI 0LQLPXP &DSLWDO $GHTXDF\
/LDELOLWDV 3HQ\HGLDDQ 0RGDO 0LQLPXP GDQ ZDMLE PHPHQXKL ULVLNR /LDELOLWDV /LDELOLW\ DQG VKDOO FRPSO\ ZLWK WKH ULVN RI WKH 0LQLPXP &DSLWDO $GHTXDF\
3HQ\HGLDDQ 0RGDO 0LQLPXP PLQLPXP VHVXDL GHQJDQ 3URILO ULVLNR GLWDPEDK 5HTXLUHPHQW LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH 5LVN 3URILOH DGGHG ZLWK WKH
GHQJDQ NHZDMLEDQ PHPEHQWXN EXIIHU VHVXDL GHQJDQ NDWHJRUL GDUL %DQN REOLJDWLRQ WR IRUP D EXIIHU DSSURSULDWH WKH FDWHJRU\ RI &RPPHUFLDO %DQN
8PXP .HJLDWDQ 8VDKD %8.8 GDUL EDQN WHUVHEXW VHUWD NRQGLVL EDQN WHUVHEXW %XVLQHVV $FWLYLW\ %8.8 RI WKH EDQN DQG WKH EDQN FRQGLWLRQ ZKLFK KDV
DSD EHUGDPSDN VLVWHPLN DWDX WLGDN NRQGLVL LQL GLWHWDSNDQ ROHK %DQN VLVWHPDWLF HIIHFW RU QRW WKLV FRQGLWLRQ VHW E\ %DQN ,QGRQHVLD )LQDQFLDO
,QGRQHVLD2WRULWDV-DVD.HXDQJDQ 6HUYLFHV$XWKRULW\
Ͳ94Ͳ
Page 903
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&GUGODGTFCP &GEGODGTCPF
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
4#5+1#5'6241&7-6+(6'4*#,7/.#*#5'6 .CPLWVCP 241&7%6+8'#55'654#6+1(14616#.#55'65 %QPVKPWGF
3HUKLWXQJDQ $705 ULVLNR SDVDU GLODNXNDQ VHVXDL GHQJDQ 6XUDW (GDUDQ 2WRULWDV &DOFXODWLRQ RI PDUNHW ULVN 5:$ ZDV FDUULHG RXW DFFRUGLQJ WR 2WRULWDV -DVD
-DVD.HXDQJDQ1R6(2-.WDQJJDO6HSWHPEHU .HXDQJDQ&LUFXODU/HWWHU1R6(2-.GDWHG6HSWHPEHU
5DVLR NHZDMLEDQ SHQ\HGLDDQ PRGDO PLQLPXP %DQN SDGD WDQJJDO %DQN PLQLPXP FDSLWDO DGHTXDF\ OLDELOLWLHV RQ 'HFHPEHU DQG
'HVHPEHUGDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW ZHUHDVIROORZV
-QORQPGPOQFCN %CRKVCNEQORQPGPVU
D 0RGDOLQWL D&RUH&DSLWDO
0RGDOGDVDU $XWKRUL]HG&DSLWDO
&DGDQJDQWDPEDKDQPRGDO $OORZDQFHRIDGGLWLRQDO&DSLWDO
E 0RGDOSHOHQJNDS E6XSSOHPHQWDU\&DSLWDO
&DGDQJDQXPXPSHQ\LVLKDQ *HQHUDOUHVHUYHIRUDOORZDQFHRQ
SHQJKDSXVDQDVHWSURGXNWLI GLVSRVDORISURGXFWLYHDVVHWV
,WONCJ 6QVCN
-XPODKPRGDOLQWLPRGDOSHOHQJNDSGDQ 7KHDPRXQWRIFRUHFDSLWDOVXSSOHPHQWDU\FDSLWDO
PRGDOPRGDOSHOHQJNDSWDPEDKDQ\DQJ DQGDGGLWLRQDOVXSSOHPHQWDU\FDSLWDOZKLFK
GLDORNDVLNDQXQWXNPHQJDQWLVLSDVLULVLNRSDVDU DOORFDWHGWRDQWLFLSDWHPDUNHWULVNV
3HQ\HUWDDQ ,QYHVWPHQWV
6QVCNOQFCN 6QVCNECRKVCN
$VHW7HUWLPEDQJ0HQXUXW5LVLNR :HLJKW$VVHWV%DVHGRQ
$705 .UHGLWGDQ2SHUDVLRQDO &UHGLWDQG2SHUDVLRQDO5LVN $705
$VHW7HUWLPEDQJ0HQXUXW5LVLNR :HLJKW$VVHWV%DVHGRQ
$705 3DVDU 0DUNHW
5DVLROLDELOLWDVSHQ\HGLDDQPRGDO /LDELOLW\5DWLRQRQ0LQLPXP&DSLWDO$GHTXDF\
PLQLPXP\DQJWHUVHGLDXQWXN $YDLODEOHIRU
ULVLNRNUHGLWGDQRSHUDVLRQDO IRUFUHGLWULVNDQGRSHUDWLRQDO
5DVLROLDELOLWDVSHQ\HGLDDQPRGDO &DSLWDO$GHTXDF\5DWLR
PLQLPXP\DQJWHUVHGLDXQWXN 0LQLPXP$YDLODEOH)RU
ULVLNRNUHGLWRSHUDVLRQDOGDQSDVDU PDUNHWRSHUDWLRQDODQGFUHGLWULVN
6HVXDL GHQJDQ 3HUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 1R 32-. UDVLR 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 5HJXODWLRQ 1R32-. WKH FDSLWDO
NHZDMLEDQ SHQ\HGLDDQ PRGDO PLQLPXP KDUXV GLKLWXQJ GHQJDQ PHPSHUKLWXQJNDQ DGHTXDF\ UDWLR RI OLDELOLWLHV WR EH FDOFXODWHG ZLWKRXW WDNLQJ LQWR DFFRXQW
GDPSDNGDULSDMDNWDQJJXKDQVHEDJDLIDNWRUSHQJXUDQJPRGDOLQWLXWDPD WKHLPSDFWRIGHIHUUHGWD[HV
E -WCNKVCUCUGVRTQFWMVKH E 6JGSWCNKV[QHRTQFWEVKXGCUUGVU
7DEHO GLEDZDK PHQXMXNDQ SHULQJNDW DVHW SURGXNWLI %DQN PHQXUXW 3HUDWXUDQ 7KH WDEOH EHORZ VKRZV WKH UDQNLQJ RI WKH SURGXFWLYH DVVHWV RI WKH
%DQN ,QGRQHVLD \DQJ EHUODNX \DQJ GLVDMLNDQ SDGD QLODL WHUFDWDWQ\D VHEHOXP %DQN LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH DSSOLFDEOH %DQN ,QGRQHVLD 5HJXODWLRQ
FDGDQJDQNHUXJLDQSHQXUXQDQQLODL SUHVHQWHGDWWKHLUFDUU\LQJDPRXQWVEHIRUHDOORZDQFHIRU
&GUGODGT&GEGODGT
&CNCO2GTJCVKCP
.CPECT -WTCPI.CPECT &KTCIWMCP /CEGV ,WONCJ
-JWUWU+P5RGEKCN
%WTGPV 5WDUVCPFCTF &QWDVHWNN .QUU 6QVCN
/GPVKQP
#UGV-GWCPICP (KPCPEKCN#UUGVU
*LURSDGD%DQN &XUUHQW$FFRXQW:LWK
,QGRQHVLD %DQN,QGRQHVLD
3HQHPSDWDQSDGD 3ODFHPHQWZLWK
%DQN,QGRQHVLD %DQN,QGRQHVLD
GDQEDQNODLQ DQG2WKHUV%DQN
6XUDWVXUDWEHUKDUJD 0DUNHWDEOH
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLMXDO 6HFXULWLHVVROG
GHQJDQMDQMLGLEHOL XQGHUDJUHHPHQWV
NHPEDOL WRUHSXUFKDVH
7DJLKDQDWDVVXUDW%HUKDUJD 5HFHLYDEOHVIURPVHFXULWLHV
GHQJDQMDQMLGLMXDO ZLWKDJUHHPHQWV
NHPEDOL IRUUHVDOH
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ /RDQV
3HQ\HUWDDQ ,QYHVWPHQW
$VHWODLQODLQ 2WKHU$VVHWV
,WONCJ 6QVCN
Ͳ95Ͳ
Page 904
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&GUGODGTFCP &GEGODGTCPF
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
4#5+1#5'6241&7-6+(6'4*#,7/.#*#5'6 .CPLWVCP 241&7%6+8'#55'654#6+1(14616#.#55'65 %QPVKPWGF
&GUGODGT&GEGODGT
&CNCO2GTJCVKCP
.CPECT -WTCPI.CPECT &KTCIWMCP /CEGV ,WONCJ
-JWUWU+P5RGEKCN
%WTGPV 5WDUVCPFCTF &QWDVHWNN .QUU 6QVCN
/GPVKQP
#UGV-GWCPICP (KPCPEKCN#UUGVU
*LURSDGD%DQN &XUUHQW$FFRXQW:LWK
,QGRQHVLD %DQN,QGRQHVLD
3HQHPSDWDQSDGD 3ODFHPHQWZLWK
%DQN,QGRQHVLD %DQN,QGRQHVLD
GDQEDQNODLQ DQG2WKHUV%DQN
6XUDWVXUDWEHUKDUJD 0DUNHWDEOH
7DJLKDQDWDVVXUDW%HUKDUJD 5HFHLYDEOHVIURPVHFXULWLHV
GHQJDQMDQMLGLMXDO ZLWKDJUHHPHQWV
NHPEDOL IRUUHVDOH
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ /RDQV
3HQ\HUWDDQ ,QYHVWPHQW
$VHWODLQODLQ 2WKHU$VVHWV
,WONCJ 6QVCN
/#0#,'/'04+5+-1 4+5-/#0#)'/'06
'DODP PHQMDODQNDQ NHJLDWDQQ\D %DQN VHQDQWLDVD EHUKDGDSDQ GHQJDQ ULVLNR \DQJ ,Q SHUIRUPLQJ LWV DFWLYLWLHV %DQN DOZD\V GHDO WR ULVN LQKHUHQW ULVN LQ LWV
PHUXSDNDQ ULVLNR EDZDDQ GDODP VHWLDS NHJLDWDQQ\D DQWDUD ODLQ GDODP EHQWXN DFWLYLWLHV DPRQJ RWKHUV DUH LQ WKH IRUP RI FUHGLW ULVNV OLTXLGLW\ ULVN
ULVLNR NUHGLW ULVLNR OLNXLGLWDV ULVLNR SDVDU GDQ ULVLNR RSHUDVLRQDO VHKLQJJD PDUNHW ULVNV DQG RSHUDWLRQDO ULVNV 6R WKDW %DQN QHHGV WR DGRSW WKH *RRG
GLSHUOXNDQ SHQJHORODDQ %DQN \DQJ EDLN GDQ SHQJHORODDQ ULVLNR \DQJ WHULQWHJUDVL &RUSRUDWH*RYHUQDQFHSULQFLSOHVDQGLQWHJUDWHGDVZHOODVVXVWDLQDEOHULVN
GDQEHUNHVLQDPEXQJDQ PDQDJHPHQW
6LVWHP SHQJHQGDOLDQ ULVLNR GL %DQN PXODL GLVHVXDLNDQ GHQJDQ PHQJDFX SDGD 7KH ULVN FRQWURO V\VWHP LQ 37 %DQN 6XOXW KDV EHHQ DGMXVWHG E\ UHIHUULQJ
NHWHQWXDQ %DQN ,QGRQHVLD GDQ NHWHQWXDQ LQWHUQ %DQN DQWDUD ODLQ PHQ\XVXQ WR WKH UHJXODWLRQV RI %DQN ,QGRQHVLD DQG 37 %DQN 6XOXW LQWHUQDO
3HGRPDQ 6LVWHP 2SHUDVLRQDO 3URVHGXU 0DQDMHPHQ ULVLNR GDQ PHODNXNDQ VHFDUD SURFHGXUHV VXFK DV FRPSRVLQJ WKH JXLGDQFH RI 2SHUDWLRQDO 3URFHGXUH
EHUNHVLQDPEXQJDQ VRVLDOLVDVL NHSDGD VHOXUXK MDMDUDQ %DQN DJDU PDQDMHPHQ ULVLNR 6\VWHP LQ 0DQDJHPHQW ULVN DQG FRQWLQRXVO\ VRFLDOL]LQJ WKHP WR WKH
GDSDW WHULPSOHPHQWDVL VHFDUD WHULQWHJUDVL NH GDODP VXDWX VLVWHP SHQJHORODDQ ZKROH OHYHO RI HPSOR\HHV DW %DQN IRU WKH LQWHJUDWHG LPSOHPHQWDWLRQ LQ D
ULVLNR \DQJ DNXUDW GDQ NRPSUHKHQVLI VHUWD PDPSX PHQJDQDOLVD GDQ PHQJHOROD ULVN PDQDJHPHQW V\VWHP WKDW DFFXUDWH DQG FRPSUHKHQVLYH DQG DEOH WR
VHOXUXKULVLNR\DQJWHUNDLW DQDO\]HDQGPDQDJHWKHZKROHUHODWHGULVN
4KUKMQ-TGFKV %TGFKV4KUM
'HQJDQ GLWHUELWNDQQ\D SHUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ PHQJHQDL 3HQHUDSDQ :KHQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ UHJXODWLRQ ZDV LVVXHG DERXW WKH
0DQDMHPHQ 5LVLNR %DQN 8PXP PDND SURJUDP NHUMD EDQN GDODP PDQDMHPHQ ,PSOHPHQWDWLRQ RI 5LVN 0DQDJHPHQW LQ &RPPHUFLDO %DQNV WKH EDQN V
ULVLNRGLDUDKNDQVHVXDLGHQJDQSHGRPDQNHUMD%DQN,QGRQHVLDWHUVHEXW ZRUNLQJ SURJUDP LQ ULVN PDQDJHPHQW KDV EHHQ RULHQWHG DQG GHYHORSHG
WRLQDFFRUGDQFHZLWKWKH5HJXODWLRQ
6HEDJDL PHGLD LQWHUPHGLDU\ %DQN LNXW PHQ\DPSDLNDQ IDVLOLWDV NUHGLW GDQ WLGDN $V DQ LQWHUPHGLDU\ LQVWLWXWLRQ %DQN WUDQVIHUHG FUHGLW IDFLOLWLHV DQG LW LV
GDSDW GL SXQJNLUL DNDQ EHUKDGDSDQ GHQJDQ ULVLNR VHEDJDL DNLEDW NHJDJDODQ XQTXHVWLRQDEOH LW ZLO FRQIURQW WR WKH ULVN GXH WR FRXQWHU SDUW\ V IDLOXUHV
FRXQWHUSDUW\ GDODP PHPHQXKL NHZDMLEDQQ\D 8QWXN PHQJHOLPLQDVL ULVLNR PDND WR PHHW LWV REOLJDWLRQV 7R HOLPLQDWH WKH ULVNV WKH %DQN UHPDLQV VHOHFWLYH
%DQN GDODP PHQ\DOXUNDQ NUHGLW WHWDS VHOHNWLI GDQ PHQJDFX SDGD SULQVLS LQ FKDQQHOLQJ WKH FUHGLWV DQG UHIHUV WR KHDOWK\ DQG SUXGHQW FUHGLW
SHPEHULDQ NUHGLW \DQJ VHKDW GDQ SULQVLS NHKDWLKDWLDQ VHFDUD NRQVLVWHQ WUDQVIHUULQJ SULQFLSOHV FRQVLVWHQWO\ 7KH %DQN DOVR PRQLWRUV DQG HYDOXDWHV
PHPDQWDX GDQ PHQJHYDOXDVL SHNHPEDQJDQ NROHNWLILWDV NUHGLW SHQ\HODPDWDQ FUHGLW FROHFWLELOLW\ DQG VDYHV FUHGLW SHULRGLFDO\ 7KH EDQN HVWDEOLVKHG
NUHGLW EHUNDOD VHVXDL NHWHQWXDQ 0HPEHQWXN SHQ\LVLKDQ SHQJKDSXVDQ DVHW $OORZDQFH IRU ,PSDLUPHQW /RVVHV &.31 WR FRYHU QRQSHUIRUPLQJ
SURGXNWLI XQWXN PHQJFRYHU DVHW SURGXNWLI EHUPDVDODK 6HEDJDL WLQGDNDQ SUHYHQWLI SURGXFWLYH DVVHWV $V WKH SUHYHQWLYH DFWLRQ WKH %DQN KDV LPSURYHG LWV
GLODNXNDQ SHQLQJNDWDQ NXDOLWDV VXPEHU GD\D PDQXVLD PHODOXL SHODWLKDQ GDQ KXPDQ UHVRXUFHV TXDOLW\ YLD WUDLQLQJ DQG HGXFDWLRQV RQ FUHGLW
SHQGLGLNDQSHQJHORODNUHGLWEDLNVHFDUDLQWHUQPDXSXQHNVWHUQ PDQDJHPHQWERWKLQWHUQDOO\DQGH[WHUQDOO\
4KUKMQ.KMWKFKVCU .KSWKFKV[4KUM
%HUGDVDUNDQ 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP /XDU %LDVD 37 %DQN 6XOXW \DQJ %DVHG RQ WKH ([WUDRUGLQDU\ *HQHUDO 0HHWLQJ RI 6KDUHKROGHUV RI 37 %DQN
GLDNWDNDQ GHQJDQ DNWD 1R WDQJJDO 1RYHPEHU ROHK 06( 6XOXW 1R GDWHG 1RYHPEHU QRWDUL]HG E\ WKH 'HHG E\
3DQJHPDQDQ 6+ QRWDULV GL 0DQDGR SHPHJDQJ VDKDP WHODK PHQ\HWXMXL GDQ 06(3DQJHPDQDQ 6+ 6KDUHKROGHUV GHFLGHG DQG OHJDOL]HG %DQN SROLFLHV
PHQJHVDKNDQ NHELMDNDQ %DQN GDODP PHQJKDGDSL GDPSDN NULVLV ILQDQFLDO JOREDO WRIDFHJOREDOILQDQFLDOFULVLVLPSDFWZLWKGHWDLODVIRORZV
DGDODKVHEDJDLEHULNXW
.UHGLWNRQVXPWLIVHPHQWDUD]HURJURZWK &RQVXPWLIORDQKHOGLQ]HURJURZWK
3HPEHULDQNUHGLWSURGXNWIVHFDUDVHOHNWLI 3URGXFWLYHORDQVHOHFWLYHO\
/RDQUHZLHZV VHOXUXKIDVLOLWDVNUHGLW\DQJGLEHULNDQ /RDQUHYLHZVIRUDOOFUHGLWIDFLOLWLHV
3HQLQJNDWDQNXDOLWDV6XPEHU'D\D0DQXVLD ,QFUHDVLQJRI+XPDQ5HVRXUFHV4XDOLW\
(ILVLHQVL\DQJOHELKNHWDW 0RUHWLJKWHIILFLHQF\
0DUNHWLQWHOHJHQFH 0DUNHWLQWHOHJHQFH
3HQLQJNDWDQIHHEDVHGLQFRPH GDQELVQLVFKDQHOOLQJ ,QFUHDVLQJIHHEDVHGLQFRPHDQGFKDQHOOLQJEXVLQHVV
0HQJRSWLPDONDQSHQDJLKDQNUHGLWPDFHW 2SWLPDOL]HGQRQSHUIRUPLQJORDQV
0HQLQJNDWDQIUHNXHQVLGDQNXDOLWDVSHQJDZDVDQLQWHUQ ,QFUHDVLQJIUHTXHQF\DQGTXDOLW\RILQWHUQFRQWURO
0HPSHUEDLNLIXQGLQJPL[DWDXPHQFDULGDQDPXUDK )L[LQJIXQGLQJPL[RUILQGLQJDFKHDSIXQG
0HPLQWDSHPHJDQJVDKDPPHQDPEDKPRGDO 3URSRVHGVKDUHKROGHUWRLQFUHDVLQJFDSLWDO
Ͳ96Ͳ
Page 905
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&GUGODGTFCP &GEGODGTCPF
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
/#0#,'/'04+5+-1 .CPLWVCP 4+5-/#0#)'/'06 %QPVKPWGF
%DQN VDQJDW PHPHQWLQJNDQ SHQMDJDDQ NHFXNXSDQ OLNXLGLWDV GDODP PHPHQXKL %DQN SDUWLFXODUO\ HPSKDVL]HV RQ PDLQWDLQLQJ LWV OLTXLGLW\ DGHTXDF\ WR
NRPLWPHQQ\D NHSDGD SDUD QDVDEDK GDQ SLKDN ODLQQ\D EDLN GDODP UDQJND PHHW LWV FRPPLWPHQWV WR FXVWRPHUV DQG RWKHU SDUWLHV ZLWKLQ WKH
SHPEHULDQ NUHGLW SHPED\DUDQ NHPEDOL VLPSDQDQ QDVDEDK PDXSXQ XQWXN IUDPHZRUN RI FUHGLWV FKDQQHOLQJ UHSD\ RI FXVWRPHUV GHSRVLWV RU WR IXOILOO
PHPHQXKLNHEXWXKDQOLNXLGLWDVRSHUDVLRQDO RSHUDWLRQDOOLTXLGLW\QHHG
%DQN PHQMDJD OLNXLGLWDV GHQJDQ PHPSHUWDKDQNDQ MXPODK DVHW OLNXLG \DQJ FXNXS 7KH %DQN NHHSV LWV OLTXLGLW\ E\ PDLQWDLQLQJ VXIILFLHQW DPRXQW RI OLTXLG
XQWXN PHPED\DU VLPSDQDQ SDUD QDVDEDK GDQ PHQMDJD DJDU MXPODK DVHW \DQJ DVVHWV WR SD\ GHSRVLWV IURP FXVWRPHUV DQG PDLQWDLQLQJ WKH QXPEHU RI
MDWXK WHPSR SDGD VHWLDS SHULRGH GDSDW PHQXWXSL MXPODK /LDELOLWDV \DQJ MDWXK DVVHWV GXH LQ HDFK SHULRG VXIILFLHQF\ WR FRYHU WKH DPRXQW RI OLDELOLWLHV
WHPSR GXH
$VHW OLNXLG EDQN WHUXWDPD WHUGLUL GDUL SHQHPSDWDQ SDGD EDQNEDQN ODLQ GDQ /LTXLG DVVHWV RI EDQN FRQVLVWV RI SODFHPHQW ZLWK RWKHU EDQNV DQG RWKHU
OHPEDJD NHXDQJDQ ODLQQ\D JLUR SDGD %DQN ,QGRQHVLD GDQ NDV $SDELOD %DQN ILQDQFLDO LQVWLWXWLRQV &XUUHQW $FFRXQW ZLWK %DQN ,QGRQHVLD DQG FDVK ,I WKH
PHPHUOXNDQ OLNXLGLWDV GHQJDQ VHJHUD %DQN GDSDW PHQDULN FDGDQJDQ GDQD GDODP %DQN QHHGV OLTXLGLW\ WKH %DQN FDQ LPPHGLDWHO\ ZLWKGUDZ LWV IXQG UHVHUYHV
JLUR SDGD %DQN ,QGRQHVLD DWDX PHQFDUL SLQMDPDQ GL SDVDU XDQJ DQWDU EDQN GL LQ WKH IRUPV RI GHPDQG GHSRVLWV IURP %DQN ,QGRQHVLD VHOO 6%, ZLWK VDOH
,QGRQHVLD &DGDQJDQ XWDPD %DQN WHUGLUL GDUL FDGDQJDQ *LUR :DMLE 0LQLPXP GDQ SXUFKDVH DJUHHPHQW RU VHHN FUHGLWV DW LQWHUEDQN PRQH\ PDUNHW LQ
NDVGLNDQWRUNDQWRUFDEDQJ ,QGRQHVLD 7KH EDQN V PDLQ UHVHUYHV FRQVLVW RI WKH 0LQLPXP &RPSXOVRU\
'HPDQG'HSRVLWVDQG&DVKDWEUDQFKHVRIILFH
6DDW LQL SHUDWXUDQ %DQN ,QGRQHVLD PHZDMLENDQ EDQNEDQN GL ,QGRQHVLD XQWXN &XUUHQWO\ %DQN ,QGRQHVLD 5HJXODWLRQ UHTXLUHV FRPPHUFLDO EDQNV LQ
PHQMDJD *LUR :DMLE 0LQLPXP VHFDUD KDULDQ GDODP EHQWXN VLPSDQDQ WDQSD ,QGRQHVLD WR UHWDLQ WKH 0LQLPXP &RPSXOVRU\ 'HPDQG 'HSRVLWV RQ GDLO\
EXQJD SDGD %DQN ,QGRQHVLD VHNXUDQJNXUDQJQ\D VHEHVDU GDQ PHQLQJNDW EDVLV LQ WKH IRUP RI QRQLQWHUHVW GHSRVLWV ZLWK %DQN ,QGRQHVLD DW OHDVW
PHQMDGL SHU MXQL GDQ SHU VHSWHPEHU GDUL /LDELOLWDV SLKDN DQG LQFUHDVHG WR DV RI -XQH DQG DV RI 6HSWHPEHU
NHWLJDEXNDQEDQNGDODP5XSLDK RIWKHQRQEDQNVWKLUGSDUWLHV OLDELOLWLHVLQ5XSLDK
3HQJHQGDOLDQ OLNXLGLWDV VHQDQWLDVD GLODNXNDQ GHQJDQ FDUD PHODNXNDQ 7KH OLTXLGLW\ FRQWURO LV DOZD\V GRQH WKURXJK EDODQFLQJ IXQG UHVRXUFHV
NHVHLPEDQJDQ DQWDUD VXPEHUVXPEHU GDQD GDQ SHPDQIDDWDQQ\D VHKLQJJD EHQDU DQG WKHLU DSSOLFDWLRQV WR NHHS WKH ULVNV XQGHU DFFHSWDEOH OLPLWV DQG
EHQDU PDVLK GDODP OLPLW ULVLNR \DQJ GDSDW GLWHULPD GDQ PHPEHULNDQ NRQWULEXVL SURYLGHV FRQWULEXWLRQ LQ WKH IRUP RI SURSHU SURILWV PDQDJHG E\ 7UHDVXU\
EHUXSD SURILW \DQJ ZDMDU \DQJ SHQJHORODDQQ\D ROHK 'LYLVL 7UHDVXU\ GDQ WLP 'LYLVLRQDQG$VVHW/LDELOLW\&RPPLWWHH7HDP
$/&2 $VVHW/LDELOLW\&RPLWHH
4KUKMQ1RGTCUKQPCN 1RGTCVKQPCN4KUM
3HQJHORODDQ ULVLNR RSHUDVLRQDO GLODNXNDQ GHQJDQ WHUXV PHODNXNDQ 2SHUDWLRQDO ULVNV PDQDJHPHQW LV SHUIRUPHG E\ FRQWLQXRVO\ LPSURYLQJ RU
SHQ\HPSXUQDDQDWDXSHQ\HVXDLDQVLVWHPGDQSURVHGXUSHQJHPEDQJDQWHNQRORJL DGMXVWLQJ WKH V\VWHPV DQG SURFHGXUHV VXVWDLQDEOH GHYHORSPHQW RI
LQIRUPDVL VHFDUD NHVLQDPEXQJDQ GHQJDQ KDUDSDQ GDSDW PHPHQXKL NHEXWXKDQ LQIRUPDWLRQ WHFKQRORJLHV WR PHHW FXVWRPHUV QHHGV DQG H[SHFWDWLRQV 7R
DWDX KDUDSDQ QDVDEDK 8QWXN PHPHQXKL NHEXWXKDQ LQL KDUXV GLGXNXQJ ROHK PHHW WKLV UHTXLUHPHQW LW PXVW EH VXSSRUWHG E\ KLJK TXDOLW\ DQG LQWHJULW\
VXPEHU GD\D PDQXVLD \DQJ EHUNXDOLWDV GDQ PHPSXQ\DL LQWHJULWDV \DQJ WLQJJL KXPDQ UHVRXUFHV WKURXJK OLPLWVDXWKRUL]DWLRQ VHWWLQJ SURJUDPV
PHODOXL SURJUDP SHQHWDSDQ OLPLWRWRULVDVL SHQGLGLNDQ GDQ SHODWLKDQ \DQJ HGXFDWLRQ DQG WUDLQLQJ ERWK LQWHUQDOO\ DQG H[WHUQDOO\ DQG VXVWDLQDEO\ DQG
GLODNXNDQ EDLN LQKRXVH WUDLQLQJ PDXSXQ HNVWHUQDO GDQ EHUNHVLQDPEXQJDQ VHUWD DSSOLHG WKH FXVWRPHU NQRZLQJ SULQFLSOHV VR DV WR PDQDJH WKH RSHUDWLRQDO
PHQHWDSNDQ SULQVLS SHQJHQDODQ QDVDEDK GHQJDQ KDUDSDQ ULVLNR RSHUDVLRQDO ULVNSURSHUO\
GDSDWWHUNHORODGHQJDQEDLN
4KUKMQ2CUCT /CTMGV4KUM
5LVLNR SDVDU PHUXSDNDQ ULVLNR \DQJ WLPEXO GDUL SHUJHUDNDQ WLQJNDW VXNX EXQJD 7KH PDUNHW ULVNV RFFXUUHG IURP LQWHUHVW UDWH PRYHPHQW DQG IRUHLJQ
PDXSXQ QLODL WXNDU \DQJ DGD GL SDVDU GDUL SRUWRIROLR \DQJ GLPLOLNL ROHK %DQN H[FKDQJH UDWH LQ PDUNHW IURP VHFXULWLHV DQG ERQGV RZQHG E\ %DQN
VHKLQJJD SHQJHQGDOLDQ ULVLNR SDVDU KDQ\D PHODOXL PHNDQLVPH SHQHPSDWDQ GDQD WKHUHIRUH PDUNHW UVLN FRQWUROOLQJ RQO\ IURP IXQG SODFHPHQW WR RWKHU EDQN
SDGD EDQN ODLQ GHQJDQ PHPSHUWLPEDQJNDQ WLQJNDW VXNX EXQJD GDQ NHVHKDWDQ ZLWKFRQVLGHULQJLQWHUHVWUDWHDQGWKHRIIHUHGZHOOEHLQJOHYHORI%DQN
%DQN\DQJPHQDZDUNDQ
,#/+0#06'4*#-'9#,+$#02'/$#;#4#0$#0-7/7/ )7#4#06''619#4&5.+#$+.+6+'51(%1//'4%+#.$#0-5
%HUGDVDUNDQ 8QGDQJ8QGDQJ 1R WDQJJDO 6HSWHPEHU HIHNWLI VHMDN 8QGHU /DZ GDWHG 6HSWHPEHU HIIHFWLYH VLQFH 6HSWHPEHU
WDQJJDO 6HSWHPEHU /HPEDJD 3HQMDPLQDQ 6LPSDQDQ /36 GLEHQWXN XQWXN WKH 'HSRVLW ,QVXUDQFH $JHQF\ /36 ZDV IRUPHG WR JXDUDQWHH
PHQMDPLQ NHZDMLEDQ WHUWHQWX EDQNEDQN XPXP EHUGDVDUNDQ SURJUDP SHQMDPLQDQ FHUWDLQ OLDELOLWLHV RI FRPPHUFLDO EDQNV EDVHG RQ WKH DSSOLFDEOH JXDUDQWHH
\DQJ EHUODNX 8QGDQJ8QGDQJ WHUVHEXW WHODK GLXEDK GHQJDQ 3HUDWXUDQ SURJUDP 7KH $FW KDV EHHQ DPHQGHG E\ *RYHUQPHQW 5HJXODWLRQ LQ /LHX
3HPHULQWDK 3HQJJDQWL 8QGDQJ8QGDQJ 1R WDKXQ \DQJ PDQD WHODK RI /DZ RI ZKLFK KDV EHHQ VHW LQWR WKH $FW VLQFH -DQXDU\
GLWHWDSNDQ PHQMDGL 8QGDQJ8QGDQJ VHMDN WDQJJDO -DQXDUL EHUGDVDUNDQ XQGHU$FW1R
8QGDQJ8QGDQJ1RWDKXQ
%HUGDVDUNDQ 3HUDWXUDQ 3HPHULQWDK 5HSXEOLN ,QGRQHVLD 1R WDQJJDO 8QGHU ,QGRQHVLDQ *RYHUQPHQW 5HJXODWLRQ 1R GDWHG 2FWREHU
2NWREHU PHQJHQDL EHVDUQ\D QLODL VLPSDQDQ \DQJ GLMDPLQ /36 SDGD WDQJJDO UHJDUGLQJ WKH YDOXH RI GHSRVLWV JXDUDQWHHG E\ /36 RQ 'HFHPEHU
'HVHPEHU GDQ MXPODK VLPSDQDQ \DQJ GLMDPLQ /36 DGDODK VLPSDQDQ DQG WKH DPRXQW RI GHSRVLWV JXDUDQWHHG E\ /36 LV VDYLQJ
VDPSDLGHQJDQ5SXQWXNSHUQDVDEDKEDQN XSWR5SIRUDEDQNFXVWRPHU
3DGD WDQJJDO 'HVHPEHU GDQ %DQN DGDODK SHVHUWD GDUL SURJUDP 2Q 'HFHPEHU DQG WKH %DQN LV D SDUWLFLSDQW RI WKH
SHQMDPLQDQWHUVHEXW JXDUDQWHHSURJUDP
Ͳ97Ͳ
Page 906
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&GUGODGTFCP &GEGODGTCPF
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
6#0))70),#9#$515+#.2'475#*##0 %14214#6'51%+#.4'52105+$+.+6;
%HUGDVDUNDQ $NWD %HULWD $FDUD 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP 7DKXQDQ 1RPRU %DVHG RQ WKH 'HHG RI 0LQXWHV RI WKH $QQXDO *HQHUDO 0HHWLQJ RI
WDQJJDO )HEUXDUL 1RWDULV (GPXQG /RGL 0DQJRZDO 6+ 0NQ 1RWDULV 6KDUHKROGHUV 1XPEHU GDWHG )HEUXDU\ 1RWDU\ (GPXQG /RGL
.RWD 0DQDGR VHKXEXQJDQ GHQJDQ WDQJJXQJMDZDE VRVLDO 3HUXVDKDDQ DWDX 0DQJRZDO 6+ 0NQ 1RWDU\ RI 0DQDGR &LW\ LQ FRQQHFWLRQ ZLWK WKH
&RUSRUDWH 6RVLDO 5HVSRQVLELOLW\ &65 PHQ\HWXMXL GDQ PHQHWDSNDQ WRWDO 'DQD &RPSDQ\ V VRFLDO UHVSRQVLELOLW\ RU &RUSRUDWH 6RFLDO 5HVSRQVLELOLW\ &65
7DQJJXQJ -DZDE 6RVLDO GDQ .HXDQJDQ %HUNHODQMXWDQ GL WDKXQ VHEHVDU 5S DSSURYHG DQG GHWHUPLQHG WKH WRWDO 6RFLDO 5HVSRQVLELOLW\ DQG 6XVWDLQDEOH
HPSDW SXOXK PLOLDU UXSLDK 6HEHVDU 5S GHODSDQ )LQDQFH )XQG LQ RI 5S IRUW\ ELOOLRQ UXSLDK 5S
PLOLDU UXSLDK GLVLVKNDQ GDUL ODED EHUVLK WDKXQ EXNX GDQ VHEHVDU 5S HLJKW ELOOLRQ UXSLDK ZLOO EH GHGXFWHG IURP WKH QHW SURILW
WLJD SXOXK GXD PLOLDU UXSLDK GLEHEDQNDQ SDGD /DED 2SHUDVLRQDO RI WKH ILVFDO \HDU DQG 5S WKLUW\WZR ELOOLRQ UXSLDK
WDKXQ 6HEHVDU 5S WLJD SXOXK GHODSDQ PLOLDU UXSLDK ZLOO EH FKDUJHG WR WKH 2SHUDWLQJ 3URILW LQ 5S WKLUW\
GLEDJLNDQ NHSDGD VHOXUXK SHPHJDQJ VDKDP GHQJDQ PHWRGH SHPEDJLDQ VHFDUD HLJKW ELOOLRQ UXSLDK LV GLVWULEXWHG WR DOO VKDUHKROGHUV ZLWK D SURSRUWLRQDO
SURSRUVLRQDO EHUGDVDUNDQ VKDUH VDKDP WHUDNKLU GDQ VHEHVDU 5S GLVWULEXWLRQ PHWKRG EDVHG RQ WKH ODVW VKDUH DQG 5S WZR
GXD PLOLDU UXSLDK GLJXQDNDQ XQWXN UHQFDQD DNVL NHXDQJDQ EHUNHODQMXWDQ \DQJ ELOOLRQ UXSLDK LV XVHG IRU VXVWDLQDEOH ILQDQFH DFWLRQ SODQV PDQDJHG E\
GLNHOROD ROHK SHUXVDKDDQ VHVXDL GHQJDQ DPDQDW 32-. 1R 32-. WKH FRPSDQ\ LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH PDQGDWH RI 32-. 1R
WHQWDQJ 3HQHUDSDQ .HXDQJDQ %HUNHODQMXWDQ EDJL /HPEDJD -DVD .HXDQJDQ 32-. FRQFHUQLQJ WKH ,PSOHPHQWDWLRQ RI 6XVWDLQDEOH )LQDQFH
(PLWHQGDQ3HUXVDKDDQ3XEOLN IRU)LQDQFLDO6HUYLFHV,QVWLWXWLRQV,VVXHUVDQG3XEOLF&RPSDQLHV
%HUGDVDUNDQ $NWD 5LVDODK 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP 1RPRU WDQJJDO %DVHG RQ WKH 'HHG RI 0LQXWHV RI WKH *HQHUDO 0HHWLQJ RI 6KDUHKROGHUV
0DUHW 1RWDULV (GPXQG /RGL 0DQJRZDO 6+ 0NQ 1RWDULV .RWD 1XPEHU GDWHG 0DUFK 1RWDU\ (GPXQG /RGL 0DQJRZDO 6+
0DQDGR VHKXEXQJDQ GHQJDQ WDQJJXQJMDZDE VRVLDO 3HUXVDKDDQ DWDX &RUSRUDWH 0NQ 1RWDU\ RI WKH &LW\ RI 0DQDGR LQ FRQQHFWLRQ ZLWK &RUSRUDWH 6RFLDO
6RVLDO 5HVSRQVLELOLW\ &65 PHQ\HWXMXL GDQ PHQHWDSNDQ WRWDO 'DQD 7DQJJXQJ 5HVSRQVLELOLW\ &65 DSSURYHG DQG GHWHUPLQHG WKH WRWDO 6RFLDO
-DZDE 6RVLDO GDQ .HXDQJDQ %HUNHODQMXWDQ GL WDKXQ VHEHVDU 5S 5HVSRQVLELOLW\ DQG 6XVWDLQDEOH )LQDQFH )XQGV LQ DPRXQWLQJ WR 5S
WLJDSXOXKGXDPLOLDUUXSLDK WKLUW\WZRELOOLRQUXSLDK
2'4#674#02'4#674#0$#47;#0)6'.#*&+6'4$+6-#0 0'947.'56*#6*#8'$''027$.+5*'&
3HUDWXUDQSHUDWXUDQ EDUX \DQJ WHODK WHUELW GDQ GDSDW PHPEHULNDQ GDPSDN 1HZ UHJXODWLRQV KDYH EHHQ SXEOLVKHG DQG FDQ EH D VLJQLILFDQW LPSDFW RQ
VLJQLILNDQWHUKDGDSNHJLDWDQXVDKD3HUVHURDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW WKH&RPSDQ\ VEXVLQHVVDFWLYLWLHVDUHDVIROORZV
3HUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 1R 7DKXQ WDQJJDO 'HVHPEHU 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 5HJXODWLRQ 1R RI GDWHG
SHULKDO .HZDMLEDQ 3HQ\HGLDDQ 0RGDO 0LQLPXP %DQN 8PXP \DQJ 'HFHPEHU FRQFHUQLQJ WKH &DSLWDO $GHTXDF\ 5DWLR &$5 IRU
PHUXSDNDQ SHUXEDKDQ DWDV 3HUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 1R &RPPHUFLDO %DQNV ZKLFK LV DQ DPHQGPHQW WR WKH 2WRULWDV -DVD
32-. WDQJJDO 6HSWHPEHU SHULKDO .HZDMLEDQ 3HQ\HGLDDQ .HXDQJDQ 5HJXODWLRQ 1R 32-. GDWHG 6HSWHPEHU
0RGDO0LQLPXP .300 %DQN8PXP FRQFHUQLQJ WKH &DSLWDO $GHTXDF\ 5DWLR &$5 IRU &RPPHUFLDO
%DQNV
D &DSLWDO &RQVHUYDWLRQ %XIIHU DGDODK WDPEDKDQ PRGDO \DQJ EHUIXQJVL D &DSLWDO &RQVHUYDWLRQ %XIIHU LV DGGLWLRQDO FDSLWDO WKDW IXQFWLRQV
VHEDJDL SHQ\DQJJD EXIIHU DSDELOD WHUMDGL NHUXJLDQ SDGD SHULRGH NULVLV DV D EXIIHU LQ WKH HYHQW RI D ORVV GXULQJ WKH FULVLV SHULRG VHW
GLWHWDSNDQVHEHVDUGDUL$705 DWRI5:$
E &RXQWHUF\FOLFDO %XIIHU DGDODK WDPEDKDQ PRGDO \DQJ EHUIXQJVL VHEDJDL E &RXQWHUF\FOLFDO %XIIHU LV DGGLWLRQDO FDSLWDO WKDW IXQFWLRQV DV D
SHQ\DQJJD EXIIHU XQWXN PHQJDQWLVLSDVL NHUXJLDQ DSDELOD WHUMDGL EXIIHU WR DQWLFLSDWH ORVVHV LQ WKH HYHQW RI H[FHVVLYH EDQN
SHUWXPEXKDQ NUHGLW SHUEDQNDQ \DQJ EHUOHELKDQ VHKLQJJD EHUSRWHQVL FUHGLW JURZWK WKDW KDV WKH SRWHQWLDO WR GLVUXSW ILQDQFLDO
PHQJJDQJJX VWDELOLWDV VLVWHP NHXDQJDQ 'LWHWDSNDQ GDODP NLVDUDQ V\VWHP VWDELOLW\ 'HWHUPLQHG LQ WKH UDQJH RI WR RI
VHEHVDU VDPSDL GHQJDQ GDUL $705 EHUGDVDUNDQ SHQHWDSDQ 5:$EDVHGRQWKHGHWHUPLQDWLRQRIWKHFRPSHWHQWDXWKRULW\
RWRULWDV\DQJEHUZHQDQJ
F &DSLWDO 6XUFKDUJH XQWXN 'RPHVWLF 6\VWHPLFDOO\ ,PSRUWDQW %DQN DGDODK F &DSLWDO 6XUFKDUJH IRU 'RPHVWLF 6\VWHPLFDOO\ ,PSRUWDQW %DQNV
WDPEDKDQ PRGDO \DQJ EHUIXQJVL PHQJXUDQJL GDPSDN QHJDWLI WHUKDGDS LV DGGLWLRQDO FDSLWDO WKDW VHUYHV WR UHGXFH WKH QHJDWLYH LPSDFW
VWDELOLWDV VLVWHP NHXDQJDQ GDQ SHUHNRQRPLDQ DSDELOD WHUMDGL NHJDJDODQ RQ ILQDQFLDO V\VWHP VWDELOLW\ DQG WKH HFRQRP\ LQ WKH HYHQW RI
EDQN \DQJ EHUGDPSDN VLVWHPLN PHODOXL SHQLQJNDWDQ NHPDPSXDQ %DQN D EDQN IDLOXUH ZKLFK KDV D V\VWHPLF LPSDFW E\ LQFUHDVLQJ WKH
GDODP PHQ\HUDS NHUXJLDQ 'LWHWDSNDQ GDODP NLVDUDQ VDPSDL GHQJDQ %DQN V DELOLW\ WR DEVRUE ORVVHV 6HW LQ WKH UDQJH RI WR
GDUL $705 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ PHQHWDSNDQ EHVDUQ\D RI 5:$ 7KH )LQDQFLDO 6HUYLFHV $XWKRULW\ GHWHUPLQHV WKH
SHUVHQWDVH&DSLWDO6XUFKDUJH XQWXN%DQNVLVWHPLN SHUFHQWDJHRI&DSLWDO6XUFKDUJHIRUV\VWHPLF%DQNV
6HODLQ .300 EHUGDVDUNDQ SURILO ULVLNR EDQN ZDMLE PHPEHQWXN WDPEDKDQ ,Q DGGLWLRQ WR &$5 EDVHG RQ WKH ULVN SURILOH WKH EDQN LV UHTXLUHG WR
PRGDOVHEDJDLSHQ\DQJJD EXIIHU VHEDJDLEHULNXW HVWDEOLVKDQDGGLWLRQDOFDSLWDODVDEXIIHU EXIIHU DVIROORZV
D &DSLWDO &RQVHUYDWLRQ %XIIHU VHEHVDU GDUL $705 EDJL EDQN \DQJ D &DSLWDO &RQVHUYDWLRQ %XIIHU RI RI 5:$ IRU EDQNV
WHUJRORQJ VHEDJDL %DQN 8PXP .HJLDWDQ 8VDKD %8.8 GDQ %8.8 FODVVLILHG DV &RPPHUFLDO %DQNV IRU %XVLQHVV $FWLYLWLHV %8.8
GDQEHUODNXVHFDUDEHUWDKDSPXODLWDQJJDO-DQXDUL DQG%8.8DQGZLOOWDNHHIIHFWLQVWDJHVVWDUWLQJ-DQXDU\
E &RXQWHUF\FOLFDO %XIIHU GLWHWDSNDQ GDODP NLVDUDQ VHEHVDU QRO SHUVHQ E &RXQWHUF\FOLFDO %XIIHU LV VHW LQ WKH UDQJH RI ]HUR SHUFHQW
VDPSDLGHQJDQ GXDNRPDOLPDSHUVHQ GDUL$705 WR WZRSRLQWILYHSHUFHQW RIWKH5:$
F &DSLWDO 6XUFKDUJH XQWXN '6,% GLWHWDSNDQ GDODP NLVDUDQ VHEHVDU F &DSLWDO 6XUFKDUJH IRU '6,% LV VHW LQ WKH UDQJH RI RQH
VDWXSHUVHQ VDPSDLGHQJDQ GXDNRPDOLPDSHUVHQ GDUL$705 SHUFHQW WR WZRSRLQWILYHSHUFHQW RIWKH5:$
Ͳ98Ͳ
Page 907
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&GUGODGTFCP &GEGODGTCPF
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2'4#674#02'4#674#0$#47;#0)6'.#*&+6'4$+6-#0 .CPLWVCP 0'947.'56*#6*#8'$''027$.+5*'& %QPVKPWGF
%DQN ZDMLE PHQ\HGLDNDQ PRGDO LQWL 7LHU SDOLQJ UHQGDK VHEHVDU GDUL %DQNV DUH UHTXLUHG WR SURYLGH WKH FRUH FDSLWDO 7LHU PLQLPXP
$705 GDQ PRGDO LQWL XWDPD &RPPRQ (TXLW\ 7LHU SDOLQJ UHQGDK VHEHVDU RI ULVN ZHLJKWHG DVVHWV DQG WKH PDLQ FRUH FDSLWDO &RPPRQ (TXLW\
GDUL $705 EDLN VHFDUD LQGLYLGXDO PDXSXQ VHFDUD NRQVROLGDVL GHQJDQ 7LHU PLQLPXP RI RI ULVN ZHLJKWHG DVVHWV ERWK LQGLYLGXDOO\
HQWLWDV DQDN 3HPHQXKDQ UDVLR PRGDO LQWL GDQ PRGDO LQWL XWDPD VDPSDL DQG RQ D FRQVROLGDWHG EDVLV ZLWK LWV VXEVLGLDULHV )XOILOOPHQW RI FRUH
GHQJDQ WDQJJDO 'HVHPEHU PDVLK PHQJJXQDNDQ NRPSRQHQ PRGDO FDSLWDO UDWLR DQG FRUH FDSLWDO SULQFLSDO XQWLO WKH GDWH RI 'HFHPEHU
LQWL ,QGRQHVLD 1R3%, WHQWDQJ .HZDMLEDQ 3HQ\HGLDDQ 0RGDO VWLOO XVHV WKH FRUH FDSLWDO FRPSRQHQWV ,QGRQHVLD 1R
0LQLPXP%DQN8PXP 3%, UHJDUGLQJ WKH 0LQLPXP &DSLWDO 5HTXLUHPHQW IRU
&RPPHUFLDO%DQNV
E 32-. 1R 32-. WDQJJDO 'HVHPEHU GDQ 6(2-. 1R E 32-. 1R 32-. GDWHG 'HFHPEHU DQG 6(2-.
6(2-. WDQJJDO -XQL WHQWDQJ 7UDQVSDUDQVL GDQ 3XEOLNDVL 1R 6(2-. GDWHG -XQH FRQFHUQLQJ
/DSRUDQ%DQN 7UDQVSDUHQF\DQG3XEOLFDWLRQRI%DQN5HSRUWV
3HUDWXUDQ LQL PHQJDWXU NHWHQWXDQ PHQJHQDL SHQ\XVXQDQ SHQJXPXPDQ GDQ 7KLV UHJXODWLRQ UHJXODWHV WKH SURYLVLRQV UHJDUGLQJ WKH SUHSDUDWLRQ
SHQ\DPSDLDQ /DSRUDQ 3XEOLNDVL %XODQDQ /DSRUDQ 3XEOLNDVL 7ULZXODQDQ DQQRXQFHPHQW DQG VXEPLVVLRQ RI 0RQWKO\ 3XEOLFDWLRQ 5HSRUWV
/DSRUDQ3XEOLNDVL7DKXQDQGDQ/DSRUDQ3XEOLNDVL/DLQQ\D 4XDUWHUO\ 3XEOLFDWLRQ 5HSRUWV $QQXDO 3XEOLFDWLRQ 5HSRUWV DQG 2WKHU
3XEOLFDWLRQ5HSRUWV
F 6XUDW (GDUDQ %DQN ,QGRQHVLD 1R'.63 WDQJJDO -XQL SHULKDO F %DQN ,QGRQHVLD &LUFXODU /HWWHU 1R '.63 GDWHG -XQH
.HZDMLEDQ 3HQJJXQDDQ 5XSLDK GL :LOD\DK 1HJDUD .HVDWXDQ 5HSXEOLN FRQFHUQLQJ REOLJDWLRQ 5XSLDK XVH LQ WKH WHUULWRU\ RI WKH 5HSXEOLF RI
,QGRQHVLD ,QGRQHVLD
3HUDWXUDQ LQL PHQJDWXU SHQJJXQDDQ 5XSLDK GDODP VHWLDS WUDQVDNVL \DQJ 7KLV UHJXODWLRQ SURYLGHV WKDW WKH XVH DPRXQW LQ HDFK WUDQVDFWLRQ
GLODNXNDQ GL :LOD\DK 1HJDUD .HVDWXDQ 5HSXEOLN ,QGRQHVLD EDLN GLODNXNDQ PDGH LQ WKH WHUULWRU\ RI WKH 5HSXEOLF RI ,QGRQHVLD ERWK FRQGXFWHG
ROHK SHQGXGXN PDXSXQ EXNDQ SHQGXGXN WUDQVDNVL WXQDL PDXSXQ QRQ WXQDL E\ UHVLGHQWV DQG QRQUHVLGHQWV FDVK DQG QRQFDVK WUDQVDFWLRQV DOO
VHSDQMDQJ GLODNXNDQ GL :LOD\DK 1HJDUD .HVDWXDQ 5HSXEOLN ,QGRQHVLD FDUULHG RXW LQ WKH WHUULWRU\ RI WKH 5HSXEOLF RI ,QGRQHVLD 7KLV
3HUDWXUDQLQLEHUODNXHIHNWLISDGDWDQJJDO-XOL UHJXODWLRQEHFDPHHIIHFWLYHRQ-XO\
G 3HQHUDSDQ 36$. PHQJHQDL ,QVWUXPHQ .HXDQJDQ SHQJDNXDQ GDQ G 7KH $SSOLFDWLRQ RI 36$. UHJDUGLQJ )LQDQFLDO ,QVWUXPHQWV
SHQJXNXUDQ 36$. PHQJHQDL 3HQGDSDWDQ GDUL NRQWUDN GHQJDQ SHODQJJDQ UHFRJQLWLRQ DQG PHDVXUHPHQW 36$. FRQFHUQLQJ 5HYHQXH IURP
36$. PHQJHQDL 6HZD 3HQHUDSDQ LQL XQWXN WDKXQ EXNX \DQJ GLPXODL SDGD FRQWUDFWV ZLWK FXVWRPHUV 36$. FRQFHUQLQJ /HDVHV 7KLV DSSOLHV
DWDXVHWHODKWDQJJDO-DQXDUL WRILQDQFLDO\HDUVEHJLQQLQJRQRUDIWHU-DQXDU\
3HQHUDSDQ GLQL GLSHUNHQDQNDQ -LND HQWLWDV PHPLOLK XQWXN PHQHUDSNDQ GLQL (DUO\ DSSOLFDWLRQ LV SHUPLWWHG ,I WKH HQWLW\ FKRRVHV WR DSSO\ WKLV
3HUQ\DWDDQ LQL HQWLWDV KDUXV PHQJXQJNDSNDQ IDNWD WHUVHEXW GDQ PHQHUDSNDQ 6WDWHPHQW HDUO\ WKH HQWLW\ PXVW GLVFORVH WKLV IDFW DQG DSSO\ DOO WKH
VHPXDSHUV\DUDWDQGDODP3HUQ\DWDDQLQLSDGDZDNWX\DQJVDPD UHTXLUHPHQWVLQWKLV6WDWHPHQWDWWKHVDPHWLPH
(QWLWDV PHQHUDSNDQ 3HUQ\DWDDQ LQL VHFDUD UHWURVSHNWLI VHVXDL GHQJDQ 36$. 7KH HQWLW\ DSSOLHV WKLV 6WDWHPHQW UHWURVSHFWLYHO\ LQ DFFRUGDQFH ZLWK
.HELMDNDQ$NXQWDQVL3HUXEDKDQ(VWLPDVL$NXQWDQVLGDQ.HVDODKDQ 36$. $FFRXQWLQJ 3ROLFLHV &KDQJHV LQ $FFRXQWLQJ (VWLPDWHV DQG
(UURUV
3HUQ\DWDDQ LQL WLGDN GLWHUDSNDQ XQWXN LWHP \DQJ WHODK GLKHQWLNDQ 7KLV VWDWHPHQW LV QRW DSSOLHG WR LWHPV WKDW KDYH EHHQ WHUPLQDWHG RQ
SHQJDNXDQQ\DSDGDWDQJJDOSHQHUDSDQDZDO WKHGDWHRILQLWLDODSSOLFDWLRQ
.HWHQWXDQ 7UDQVLVL XQWXN $NXQWDQVL /LQGXQJ 1LODL .HWLND HQWLWDV SHUWDPD NDOL 7UDQVLWLRQDO 3URYLVLRQV IRU +HGJLQJ $FFRXQWLQJ :KHQ DQ HQWLW\ ILUVW
PHQHUDSNDQ 3HUQ\DWDDQ LQL HQWLWDV GDSDW PHPLOLK VHEDJDL EDJLDQ NHELMDNDQ DSSOLHV WKLV 6WDWHPHQW WKH HQWLW\ PD\ FKRRVH DV SDUW RI LWV
DNXQWDQVLQ\D XQWXN PHQHUDSNDQ SHUV\DUDWDQ GDODP %DE GDUL 36$. LQL DFFRXQWLQJ SROLF\ WR DSSO\ WKH UHTXLUHPHQWV LQ &KDSWHU RI WKLV
DWDX WHUXV PHQHUDSNDQ SHUV\DUDWDQ DNXQWDQVL OLQGXQJ QLODL VHVXDL 36$. 36$. RU FRQWLQXH WR DSSO\ KHGJH DFFRXQWLQJ UHTXLUHPHQWV LQ
XQWXN VHOXUXK KXEXQJDQ OLQGXQJ QLODLQ\D +DO LQL GLNDUHQDNDQ 36$. EHOXP DFFRUGDQFH ZLWK 36$. IRU DOO KHGJLQJ UHODWLRQVKLSV 7KLV LV
PHQJDNRPRGLUSHUV\DUDWDQWHUNDLWPDFURKHGJLQJ EHFDXVH 36$. KDV QRW DFFRPPRGDWHG WKH UHTXLUHPHQWV
UHJDUGLQJKHGJLQJPDFURV
H 32-. 1R 32-. WDQJJDO $SULO WHQWDQJ 3HODSRUDQ %DQN H 32-. 1R 32-. GDWHG $SULO FRQFHUQLQJ
8PXP0HODOXL6LVWHP3HODSRUDQ2WRULWDV-DVD.HXDQJDQ &RPPHUFLDO %DQN 5HSRUWLQJ 7KURXJK WKH )LQDQFLDO 6HUYLFHV
$XWKRULW\5HSRUWLQJ6\VWHP
%DQN ZDMLE PHODSRUDQ ODSRUDQQ\D VHEDJDLPDQD \DQJ GLDWXU GDODP 32-. %DQNV DUH UHTXLUHG WR UHSRUW WKHLU UHSRUWV DV VWLSXODWHG LQ WKH 32-.
WHUVHEXW SDGD DSOLNDVL SHODSRUDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ \DQJ LQ WKH )LQDQFLDO 6HUYLFHV $XWKRULW\ UHSRUWLQJ DSSOLFDWLRQ WKH
LPSOHPHQWDVLQ\D DNDQ GLODNXNDQ VHFDUD EHUWDKDS WHUKDGDS PDVLQJPDVLQJ LPSOHPHQWDWLRQ RI ZKLFK ZLOO EH FDUULHG RXW LQ VWDJHV IRU HDFK
ODSRUDQ UHSRUW
Ͳ99Ͳ
Page 908
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&GUGODGTFCP &GEGODGTCPF
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2'4#674#02'4#674#0$#47;#0)6'.#*&+6'4$+6-#0 .CPLWVCP 0'947.'56*#6*#8'$''027$.+5*'& %QPVKPWGF
I 32-. 1R 32-. WDQJJDO 'HVHPEHU WHQWDQJ .HZDMLEDQ I 32-. 1R 32-. GDWHG 'HFHPEHU FRQFHUQLQJ
3HPHQXKDQ5DWLR3HQJXQJNLW%DQN8PXP WKH2EOLJDWRU\/HYHUDJH5DWLRIRU&RPPHUFLDO%DQNV
5DVLR 3HQJXQJNLW DWDX /HYHUDJH 5DWLR \DQJ VHODQMXWQ\D GLVHEXW 5DVLR /HYHUDJH 5DWLR KHUHLQDIWHU UHIHUUHG WR DV /HYHUDJH 5DWLR LV WKH UDWLR
3HQJXQJNLW DGDODK SHUEDQGLQJDQ DQWDUD PRGDO LQWL GHQJDQ WRWDO HNVSRVXU EHWZHHQ FRUH FDSLWDO DQG WRWDO H[SRVXUH %DQNV DUH UHTXLUHG WR
%DQN ZDMLE PHQ\HGLDNDQ 0RGDO ,QWL \DQJ PHPDGDL EHUGDVDUNDQ 7RWDO SURYLGH DGHTXDWH &RUH &DSLWDO EDVHG RQ WKH 7RWDO ([SRVXUH
(NVSRVXU \DQJ WHUFDWDW SDGD ODSRUDQ SRVLVL NHXDQJDQ VHUWD ODSRUDQ NRPLWPHQ UHFRUGHG LQ WKH VWDWHPHQW RI ILQDQFLDO SRVLWLRQ DV ZHOO DV WKH UHSRUW
GDQ NRQWLQMHQVL %DQN ZDMLE PHPHQXKL 5DVLR 3HQJXQJNLW VHEDJDLPDQD RQ FRPPLWPHQWV DQG FRQWLQJHQFLHV %DQNV DUH UHTXLUHG WR PHHW WKH
GLPDNVXGSDGDD\DW SDOLQJUHQGDKVHEHVDU WLJDSHUVHQ VHWLDSZDNWX /HYHUDJH 5DWLR DV UHIHUUHG WR LQ SDUDJUDSK DW D PLQLPXP RI
WKUHHSHUFHQW DWDOOWLPHV
J 6(2-. 1R 6(2-. WDQJJDO $SULO WHQWDQJ 3HUKLWXQJDQ $705 J 6(2-. 1R 6(2-. GDWHG $SULO FRQFHUQLQJ WKH
5LVLNR 2SHUDVLRQDO 'HQJDQ 0HQJJXQDNDQ 3HQGHNDWDQ 6WDQGDU %DJL %DQN &DOFXODWLRQ RI 2SHUDWLRQDO 5LVN 5:$ 8VLQJ WKH 6WDQGDUG $SSURDFK
8PXP IRU&RPPHUFLDO%DQNV
3HUKLWXQJDQZDMLEGLODNXNDQXQWXNSRVLVLDNKLUEXODQ'HVHPEHU 7KH FDOFXODWLRQ PXVW EH PDGH IRU WKH SRVLWLRQ DW WKH HQG RI
'HFHPEHU
K 32-.1R32-.7HQWDQJ.RQVROLGDVL%DQN8PXP K 32-. 1R 32-. FRQFHUQLQJ &RPPHUFLDO %DQN
&RQVROLGDWLRQ
.RQVROLGDVL%DQNGLODNXNDQPHODOXLVNHPD %DQNFRQVROLGDWLRQLVFDUULHGRXWWKURXJKWKHIROORZLQJVFKHPHV
D 3HQJJDEXQJDQ3HOHEXUDQDWDX,QWHJUDVL D 0HUJHU&RQVROLGDWLRQRU,QWHJUDWLRQ
E 3HQJDPELODOLKDQ \DQJ GLLNXWL GHQJDQ 3HQJJDEXQJDQ 3HOHEXUDQ DWDX E $FTXLVLWLRQIROORZHGE\0HUJHU&RQVROLGDWLRQRU,QWHJUDWLRQ
,QWHJUDVL
F 3HPEHQWXNDQ.HORPSRN8VDKD%DQNWHUKDGDS%DQN\DQJWHODKGLPLOLNL F (VWDEOLVKPHQW RI %DQN %XVLQHVV *URXSV IRU %DQNV WKDW DUH
DOUHDG\RZQHG
G 3HPEHQWXNDQ .HORPSRN 8VDKD %DQN NDUHQD 3HPLVDKDQ 8QLW 8VDKD G (VWDEOLVKPHQW RI D %DQN %XVLQHVV *URXS GXH WR 6HSDUDWLRQ RI
6\DULDK DWDX 6KDULD%XVLQHVV8QLWV RU
H 3HPEHQWXNDQ.HORPSRN8VDKD%DQNNDUHQD3HQJDPELODOLKDQ H (VWDEOLVKPHQWRID%DQN%XVLQHVV*URXSGXHWR7DNHRYHU
%DQN ZDMLE PHPHQXKL 0RGDO ,QWL PLQLPXP \DQJ GLWHWDSNDQ ROHK 2WRULWDV %DQNV DUH UHTXLUHG WR PHHW WKH PLQLPXP 7LHU &DSLWDO GHWHUPLQHG
-DVD .HXDQJDQ 0RGDO ,QWL PLQLPXP VHEDJDLPDQD SDOLQJ VHGLNLW E\ WKH )LQDQFLDO 6HUYLFHV $XWKRULW\ 0LQLPXP &RUH &DSLWDO DV
5S WLJDWULOLXQUXSLDK PLQLPXP5S WKUHHWULOOLRQUXSLDK
0RGDO ,QWL PLQLPXP VHEDJDLPDQD GLPDNVXG ZDMLE GLSHQXKL SDOLQJ ODPEDW 7KH PLQLPXP FRUH FDSLWDO DV UHIHUUHG WR PXVW EH PHW QR ODWHU WKDQ
WDQJJDO'HVHPEHU'HQJDQWDKDSDQVHEDJDLEHULNXW 'HFHPEHU:LWKWKHIROORZLQJVWDJHV
5S VDWX WULOLXQ UXSLDK SDOLQJ ODPEDW WDQJJDO 5S RQH WULOOLRQ UXSLDK QR ODWHU WKDQ
'HVHPEHU 'HFHPEHU
5S GXD WULOLXQ UXSLDK SDOLQJ ODPEDW WDQJJDO 5S WZR WULOOLRQ UXSLDK QR ODWHU WKDQ
'HVHPEHU GDQ 'HFHPEHU DQG
5S WLJD WULOLXQ UXSLDK SDOLQJ ODPEDW WDQJJDO 5S WKUHH WULOOLRQ UXSLDK QR ODWHU WKDQ
'HVHPEHU 'HFHPEHU
%DJL %DQN PLOLN SHPHULQWDK GDHUDK ZDMLE PHPHQXKL 0RGDO ,QWL PLQLPXP %DQNV RZQHG E\ UHJLRQDO JRYHUQPHQWV DUH UHTXLUHG WR IXOILOO D
SDOLQJ VHGLNLW 5S WLJD WULOLXQ UXSLDK SDOLQJ ODPEDW PLQLPXP &RUH &DSLWDO RI 5S WKUHH WULOOLRQ UXSLDK
WDQJJDO'HVHPEHU QRODWHUWKDQ'HFHPEHU
L 6(2-. 1R 6(2-. WDQJJDO 2NWREHU WHQWDQJ 3HUKLWXQJDQ L 6(2-. 1R 6(2-. GDWHG 2FWREHU FRQFHUQLQJ
$705 5LVLNR .UHGLW 'HQJDQ 0HQJJXQDNDQ 3HQGHNDWDQ 6WDQGDU %DJL %DQN &DOFXODWLRQ RI 5:$ IRU &UHGLW 5LVN 8VLQJ WKH 6WDQGDUG $SSURDFK IRU
8PXP &RPPHUFLDO%DQNV
3HUKLWXQJDQZDMLEGLODNXNDQXQWXNSRVLVLDNKLUEXODQ-DQXDUL &RPSXOVRU\FDOFXODWLRQVDUHPDGHIRUSRVLWLRQVDWWKHHQGRI
-DQXDU\
Ͳ100Ͳ
Page 909
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-5215744+5+-1 4+5-':21574'
$GTFCUCTMCPUKUCLCPIMCYCMVWMQPVTCM $CUGFQPVJGTGOCKPKPIVGTOQHVJGEQPVTCEV
&GUGODGT&GEGODGT &CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
6CIKJCPDGTUKJDGTFCUCTMCPLCPIMCYCMVWMQPVTCM0GVDKNNDCUGFQPVJGVGTOQHVJGEQPVTCEV
-CVGIQTK2QTVQHQNKQ2QTVHQNKQ VCJWPUF
0Q VCJWPUF
%CVGIQT[ VCJWP VCJWP VCJWP 0QP-QPVTCMVWCN
VCJWP [GCTU 6QVCN
[GCT [GCTVQ [GCTU 0QPEQPVTCEVWCN
VQ[GCTU
[GCTU
7DJLKDQ .HSDGD 3HPHULQWDK &ODLPV WR
*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN
&ODLPVRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ .HSDGD %DQN 3HPEDQJXQDQ
0XOWLODWHUDO GDQ /HPEDJD ,QWHUQDVLRQDO
%LOO RQ 0XOWLODWHUDO 'HYHORSPHQW
%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&ODLPVRQ
%DQNV
7DJLKDQEHUXSD&RYHUHG%RQG
&RYHUHG%RQG5HFHLYDEOHV
7DJLKDQNHSDGD3HUXVDKDDQ(IHNGDQ
/HPEDJD.HXDQJDQ/DLQQ\D
5HFHLYDEOHVIURP6HFXULWLHV&RPSDQLHV
DQG2WKHU)LQDQFLDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQEHUXSD6XUDW%HUKDUJD3LXWDQJ
6XERUGLQDVL(NXLWDVGDQ,QVWUXPHQ
0RGDO/DLQQ\D5HFHLYDEOHVLQWKHIRUP
RI6HFXULWLHV6XERUGLQDWHG'HEW
(TXLW\DQG2WKHU&DSLWDO,QVWUXPHQWV
.UHGLW %HUDJXQ 5XPDK 7LQJJDO +RPH
EDFNHGPRUWJDJHORDQV
.UHGLW %HUDJXQ 3URSHUWL .RPHUVLDO
&RPPHUFLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQV
.UHGLW XQWXN 3HQJDGDDQ 7DQDK
3HQJHORODDQ 7DQDK GDQ .RQVWUXNVL
/RDQV IRU /DQG $FTXLVLWLRQ /DQG
0DQDJHPHQWDQG&RQVWUXFWLRQ
.UHGLW 3HJDZDL 3HQVLXQDQ (PSOR\HH
5HWLUHH&UHGLW
7DJLKDQ .HSDGD 8VDKD 0LNUR 8VDKD
.HFLO GDQ 3RUWRIROLR 5LWHO &ODLPV RQ
0LFUR 6PDOO %XVLQHVV DQG 5HWDLO
3RUWIROLRV
7DJLKDQ.HSDGD.RUSRUDVL&RUSRUDWH
%LOO
7DJLKDQ <DQJ 7HODK -DWXK 7HPSR
&ODLPV7KDW+DYH%HHQ'XH'DWH
$VHW/DLQQ\D2WKHU$VVHWV
616#.
Ͳ101 Ͳ
Page 910
'-5215744+5+-1 .CPLWVCP 4+5-':21574' %QPVKPWGF
$GTFCUCTMCPUKUCLCPIMCYCMVWMQPVTCM $CUGFQPVJGTGOCKPKPIVGTOQHVJGEQPVTCEV
&GUGODGT&GEGODGT &CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
6CIKJCPDGTUKJDGTFCUCTMCPLCPIMCYCMVWMQPVTCM0GVDKNNDCUGFQPVJGVGTOQHVJGEQPVTCEV
-CVGIQTK2QTVQHQNKQ2QTVHQNKQ VCJWPUF
0Q VCJWPUF
%CVGIQT[ VCJWP VCJWP VCJWP 0QP-QPVTCMVWCN
VCJWP [GCTU 6QVCN
[GCT [GCTVQ [GCTU 0QPEQPVTCEVWCN
VQ[GCTU
[GCTU
7DJLKDQ .HSDGD 3HPHULQWDK &ODLPV WR
*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN
&ODLPVRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ .HSDGD %DQN 3HPEDQJXQDQ
0XOWLODWHUDO GDQ /HPEDJD ,QWHUQDVLRQDO
%LOO RQ 0XOWLODWHUDO 'HYHORSPHQW
%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&ODLPVRQ
%DQNV
.UHGLW %HUDJXQ 5XPDK 7LQJJDO +RPH
EDFNHGPRUWJDJHORDQV
.UHGLW %HUDJXQ 3URSHUWL .RPHUVLDO
&RPPHUFLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQV
.UHGLW 3HJDZDL 3HQVLXQDQ (PSOR\HH
5HWLUHH&UHGLW
7DJLKDQ .HSDGD 8VDKD 0LNUR 8VDKD
.HFLO GDQ 3RUWRIROLR 5LWHO &ODLPV RQ
0LFUR 6PDOO %XVLQHVV DQG 5HWDLO
3RUWIROLRV
7DJLKDQ.HSDGD.RUSRUDVL&RUSRUDWH
%LOO
7DJLKDQ <DQJ 7HODK -DWXK 7HPSR
&ODLPV7KDW+DYH%HHQ'XH'DWH
$VHW/DLQQ\D2WKHU$VVHWV
616#.
Ͳ102 Ͳ
Page 911
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-5215744+5+-1 .CPLWVCP 4+5-':21574' %QPVKPWGF
$GTFCUCTMCPUGMVQTGMQPQOK $CUGFQPVJGGEQPQOKEUGEVQT
&GUGODGT&GEGODGT &CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
0Q $GTFCUCTMCP5GMVQT'MQPQOK$CUGFQP'EQPQOKE5GEVQT
-TGFKVWPVWM 6CIKJCP
6CIKJCP 6CIKJCP
6CIKJCPDGTWRC 2GPICFCCP -GRCFC
-GRCFC$CPM MGRCFC
6CIKJCP 5WTCV$GTJCTIC 6CPCJ 7UCJC
2GODCPIWPC 2GTWUCJCCP -TGFKV -TGFKV 6CIKJCP
-GRCFC 2KWVCPI 2GPIGNQNCCP /KMTQ
P/WNVKNCVGTCN 6CIKJCP 'HGMFCP $GTCIWP $GTCIWP ;CPI6GNCJ
6CIKJCP 'PVKVCU 6CIKJCP 5WDQTFKPCUK'MWKVCU 6CPCJFCP -TGFKV 7UCJC-GEKN 6CIKJCP
FCP.GODCIC DGTWRC .GODCIC 4WOCJ 2TQRGTVK ,CVWJ #UGV
-CVGIQTK2QTVQHQNKQ2QTVHQNKQ%CVGIQT[ -GRCFC 5GMVQT -GRCFC FCP+PUVTWOGP -QPUVTWMUK 2GICYCK FCP -GRCFC
+PVGTPCUKQPCN %QXGTGF$QPF -GWCPICP 6KPIICN -QOGTUKCN 6GORQ .CKPP[C
2GOGTKPVCJ 2WDNKM $CPM /QFCN.CKPP[C .QCPUHQT 2GPUKWPCP 2QTVQHQNKQ -QTRQTCUK 6QVCN
$KNNQP %QXGTGF .CKPP[C *QOG %QOOGTEKCN %NCKOU 1VJGT
%NCKOUVQ %NCKOUQP %NCKOUQP 4GEGKXCDNGUKPVJG .CPF 'ORNQ[GG 4KVGN %QTRQTCVG
/WNVKNCVGTCN $QPF 4GEGKXCDNGU DCEMGF 2TQRGTV[ 6JCV*CXG #UUGVU
)QXGTPOGPV 2WDNKE $CPMU HQTOQH5GEWTKVKGU #ESWKUKVKQP 4GVKTGG%TGFKV %NCKOUQP $KNN
&GXGNQROGPV 4GEGKXCDNGU HTQO5GEWTKVKGU OQTVICIG $CEMGF $GGP&WG
5GEVQT 5WDQTFKPCVGF&GDV .CPF /KETQ5OCNN
$CPMUCPF %QORCPKGUCPF NQCPU .QCPU &CVG
'PVKVKGU 'SWKV[CPF1VJGT /CPCIGOGPV $WUKPGUUCPF
+PVGTPCVKQPCN 1VJGT(KPCPEKCN
%CRKVCN+PUVTWOGPVU CPF 4GVCKN
+PUVKVWVKQPU +PUVKVWVKQPU
%QPUVTWEVKQP 2QTVHQNKQU
3HUWDQLDQ NHKXWDQDQ GDQ SHULNDQDQ $JULFXOWXUH IRUHVWU\
DQGILVKHULHV
3HUWDPEDQJDQGDQSHQJJDOLDQ0LQLQJDQGH[FDYDWLRQ
,QGXVWULSHQJRODKDQ3URFHVVLQJLQGXVWU\
3HQJDGDDQ OLVWULN JDV XDS GDQ XGDUD GLQJLQ 3URFXUHPHQW
RI HOHFWULFLW\ JDV VWHDP DQG FROG DLU
3HQJHORODDQ DLU OLPEDK GDQ GDXU XODQJ VDPSDK :DWHU
ZDVWHDQGUHF\FOLQJPDQDJHPHQW
.RQVWUXNVL&RQVWUXFWLRQ
3HUGDJDQJDQ EHVDU GDQ HFHUDQ 5HSDUDVL GDQ SHUDZDWDQ
PRELOGDQVHSHGDPRWRU:KROHVDOHDQGUHWDLOWUDGH 5HSDLU
DQG PDLQWHQDQFH RI FDUV DQG PRWRUF\FOHV
3HQJDQJNXWDQ GDQ SHUJXGDQJDQ 7UDQVSRUWDWLRQ DQG
ZDUHKRXVLQJ
3HQ\HGLDDQ DNRPRGDVL GDQ PDNDQ PLQXP 3URYLVLRQ RI
DFFRPPRGDWLRQDQGIRRGDQGGULQN
,QIRUPDVLGDQNRPXQLNDVL,QIRUPDWLRQDQGFRPPXQLFDWLRQ
$NWLYLWDV NHXDQJDQ GDQ DVXUDQVL )LQDQFLDO DQG LQVXUDQFH
DFWLYLWLHV
5HDOHVWDWH
$NWLYLWDV SURIHVL LOPLDK GDQ WHNQLV 3URIHVVLRQDO VFLHQWLILF
DQGWHFKQLFDODFWLYLWLHV
$NWLYLWDV SHQ\HZDDQ GDQ VHZD JXQD XVDKD WDQSD KDN RSVL
NHWHQDJDNHUMDDQ DJHQ SHUMDODQDQ GDQ SHQXQMDQJ XVDKD
ODLQQ\D /HDVLQJ DQG OHDVLQJ DFWLYLWLHV ZLWKRXW RSWLRQ ULJKWV
HPSOR\PHQW WUDYHO DJHQWV DQG RWKHU EXVLQHVV VXSSRUW
$GPLQLVWUDVLSHPHULQWDKDQSHUWDKDQDQGDQMDPLQDQVRVLDO
3HQGLGLNDQ(GXFDWLRQ
$NWLYLWDV NHVHKDWDQ PDQXVLD GDQ VRVLDO +XPDQ KHDOWK DQG
VRFLDODFWLYLWLHV
.HVHQLDQ KLEXUDQ GDQ UHNUHDVL $UWV HQWHUWDLQPHQW DQG
UHFUHDWLRQ
-DVDODLQ2WKHUVHUYLFHV
$NWLYLWDV UXPDK WDQJJD VHEDJDL SHPEHUL NHUMD +RXVHKROG
DFWLYLWLHVDVHPSOR\HU
$NWLYLWDVEDGDQLQWHUQDVLRQDO,QWHUQDWLRQDODJHQF\DFWLYLWLHV
%XNDQODSDQJDQXVDKD1RWDEXVLQHVV
/DLQQ\D2WKHUV
616#.
Ͳ103 Ͳ
Page 912
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-5215744+5+-1 .CPLWVCP 4+5-':21574' %QPVKPWGF
$GTFCUCTMCPUGMVQTGMQPQOK $CUGFQPVJGGEQPQOKEUGEVQT
&GUGODGT&GEGODGT &CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
0Q $GTFCUCTMCP5GMVQT'MQPQOK$CUGFQP'EQPQOKE5GEVQT
6CIKJCP-GRCFC 6CIKJCP
$CPM2GODCPIWPCP -GRCFC7UCJC 6CIKJCP;CPI
6CIKJCP 6CIKJCP-GRCFC -TGFKV$GTCIWP -TGFKV
/WNVKNCVGTCNFCP -TGFKV$GTCIWP /KMTQ7UCJC 6CIKJCP 6GNCJ,CVWJ
-CVGIQTK2QTVQHQNKQ2QTVHQNKQ%CVGIQT[ -GRCFC 'PVKVCU5GMVQT 6CIKJCP-GRCFC 2TQRGTVK-QOGTUKCN 2GICYCK
.GODCIC 4WOCJ6KPIICN -GEKNFCP -GRCFC 6GORQ #UGV.CKPP[C
2GOGTKPVCJ 2WDNKM%NCKOU $CPM%NCKOUQP %QOOGTEKCN 2GPUKWPCP 6QVCN
+PVGTPCUKQPCN$KNNQP *QOGDCEMGF 2QTVQHQNKQ4KVGN -QTRQTCUK %NCKOU6JCV 1VJGT#UUGVU
%NCKOUVQ QP2WDNKE5GEVQT $CPMU 2TQRGTV[$CEMGF 'ORNQ[GG
/WNVKNCVGTCN OQTVICIGNQCPU %NCKOUQP %QTRQTCVG$KNN *CXG$GGP&WG
)QXGTPOGPV 'PVKVKGU .QCPU 4GVKTGG%TGFKV
&GXGNQROGPV$CPMU /KETQ5OCNN &CVG
CPF+PVGTPCVKQPCN $WUKPGUUCPF
3HUWDQLDQ NHKXWDQDQ GDQ SHULNDQDQ $JULFXOWXUH
IRUHVWU\DQGILVKHULHV
3HUWDPEDQJDQ GDQ SHQJJDOLDQ 0LQLQJ DQG
H[FDYDWLRQ
,QGXVWULSHQJRODKDQ3URFHVVLQJLQGXVWU\
3HQJDGDDQ OLVWULN JDV XDS GDQ XGDUD GLQJLQ
3URFXUHPHQWRIHOHFWULFLW\JDVVWHDPDQGFROGDLU
3HQJHORODDQ DLU OLPEDK GDQ GDXU XODQJ VDPSDK
:DWHUZDVWHDQGUHF\FOLQJPDQDJHPHQW
.RQVWUXNVL&RQVWUXFWLRQ
3HUGDJDQJDQ EHVDU GDQ HFHUDQ 5HSDUDVL GDQ
SHUDZDWDQ PRELO GDQ VHSHGD PRWRU :KROHVDOH DQG
UHWDLO WUDGH 5HSDLU DQG PDLQWHQDQFH RI FDUV DQG
PRWRUF\FOHV
3HQJDQJNXWDQ GDQ SHUJXGDQJDQ 7UDQVSRUWDWLRQ
DQGZDUHKRXVLQJ
3HQ\HGLDDQDNRPRGDVLGDQPDNDQPLQXP3URYLVLRQ
RIDFFRPPRGDWLRQDQGIRRGDQGGULQN
,QIRUPDVL GDQ NRPXQLNDVL ,QIRUPDWLRQ DQG
FRPPXQLFDWLRQ
$NWLYLWDV NHXDQJDQ GDQ DVXUDQVL )LQDQFLDO DQG
LQVXUDQFHDFWLYLWLHV
5HDOHVWDWH
$NWLYLWDV SURIHVL LOPLDK GDQ WHNQLV 3URIHVVLRQDO
VFLHQWLILFDQGWHFKQLFDODFWLYLWLHV
$NWLYLWDV SHQ\HZDDQ GDQ VHZD JXQD XVDKD WDQSD KDN
RSVL NHWHQDJDNHUMDDQ DJHQ SHUMDODQDQ GDQ
SHQXQMDQJ XVDKD ODLQQ\D /HDVLQJ DQG OHDVLQJ
DFWLYLWLHV ZLWKRXW RSWLRQ ULJKWV HPSOR\PHQW WUDYHO
$GPLQLVWUDVL SHPHULQWDKDQ SHUWDKDQDQ GDQ MDPLQDQ
VRVLDO ZDMLE *RYHUQPHQW DGPLQLVWUDWLRQ GHIHQVH
DQGVRFLDOVHFXULW\DUHPDQGDWRU\
3HQGLGLNDQ(GXFDWLRQ
$NWLYLWDV NHVHKDWDQ PDQXVLD GDQ VRVLDO +XPDQ
KHDOWKDQGVRFLDODFWLYLWLHV
.HVHQLDQ KLEXUDQ GDQ UHNUHDVL $UWV HQWHUWDLQPHQW
DQGUHFUHDWLRQ
-DVDODLQ2WKHUVHUYLFHV
$NWLYLWDV UXPDK WDQJJD VHEDJDL SHPEHUL NHUMD
+RXVHKROGDFWLYLWLHVDVHPSOR\HU
$NWLYLWDV EDGDQ LQWHUQDVLRQDO ,QWHUQDWLRQDO DJHQF\
DFWLYLWLHV
%XNDQODSDQJDQXVDKD1RWDEXVLQHVV
/DLQQ\D2WKHUV
616#.
Ͳ104 Ͳ
Page 913
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
'-5215744+5+-1 .CPLWVCP 4+5-':21574' %QPVKPWGF
$GTFCUCTMCPYKNC[CJ $[TGIKQP
&GUGODGT&GEGODGT &CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
0Q -CVGIQTK2QTVQHQNKQ 6CIKJCPDGTUKJDGTFCUCTMCPYKNC[CJ0GVDKNNUD[TGIKQP
2QTVHQNKQ%CVGIQT[
/CPCFQ $QNCCPI 5CPIKJG6CNCWF )QTQPVCNQ ,CYC 6QVCN
/KPCJCUC /QPIQPFQY
7DJLKDQ .HSDGD 3HPHULQWDK &ODLPV WR
*RYHUQPHQW
7DJLKDQ .HSDGD (QWLWDV 6HNWRU 3XEOLN &ODLPV
RQ 3XEOLF 6HFWRU (QWLWLHV
7DJLKDQ .HSDGD %DQN 3HPEDQJXQDQ 0XOWLODWHUDO
GDQ /HPEDJD ,QWHUQDVLRQDO %LOO RQ 0XOWLODWHUDO
'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&ODLPVRQ%DQNV
7DJLKDQEHUXSD&RYHUHG%RQG&RYHUHG%RQG
7DJLKDQNHSDGD3HUXVDKDDQ(IHNGDQ/HPEDJD
7DJLKDQEHUXSD6XUDW%HUKDUJD3LXWDQJ
.UHGLW%HUDJXQ5XPDK7LQJJDO+RPHEDFNHG
.UHGLW %HUDJXQ 3URSHUWL .RPHUVLDO &RPPHUFLDO
3URSHUW\ %DFNHG /RDQV
.UHGLWXQWXN3HQJDGDDQ7DQDK3HQJHORODDQ
7DQDK GDQ .RQVWUXNVL /RDQV IRU /DQG
.UHGLW3HJDZDL3HQVLXQDQ(PSOR\HH5HWLUHH
&UHGLW
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ
3RUWRIROLR5LWHO&ODLPVRQ0LFUR6PDOO%XVLQHVV
DQG 5HWDLO 3RUWIROLRV
7DJLKDQ.HSDGD.RUSRUDVL&RUSRUDWH%LOO
7DJLKDQ<DQJ7HODK-DWXK7HPSR&ODLPV7KDW
+DYH %HHQ 'XH 'DWH
$VHW/DLQQ\D2WKHU$VVHWV
616#.
&GUGODGT&GEGODGT &CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
0Q -CVGIQTK2QTVQHQNKQ 6CIKJCPDGTUKJDGTFCUCTMCPYKNC[CJ0GVDKNNUD[TGIKQP
2QTVHQNKQ%CVGIQT[
/CPCFQ $QNCCPI 5CPIKJG6CNCWF )QTQPVCNQ ,CYC 6QVCN
/KPCJCUC /QPIQPFQY
7DJLKDQ .HSDGD 3HPHULQWDK &ODLPV WR
*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN
&ODLPV RQ 3XEOLF 6HFWRU (QWLWLHV
7DJLKDQ .HSDGD %DQN 3HPEDQJXQDQ 0XOWLODWHUDO
GDQ /HPEDJD ,QWHUQDVLRQDO %LOO RQ 0XOWLODWHUDO
'HYHORSPHQW %DQNV DQG ,QWHUQDWLRQDO
,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&ODLPVRQ%DQNV
.UHGLW%HUDJXQ5XPDK7LQJJDO
+RPHEDFNHG PRUWJDJH ORDQV
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL.RPHUVLDO&RPPHUFLDO
3URSHUW\ %DFNHG /RDQV
.UHGLW3HJDZDL3HQVLXQDQ(PSOR\HH5HWLUHH
&UHGLW
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ
3RUWRIROLR5LWHO&ODLPVRQ0LFUR6PDOO
%XVLQHVV DQG 5HWDLO 3RUWIROLRV
7DJLKDQ.HSDGD.RUSRUDVL&RUSRUDWH%LOO
7DJLKDQ<DQJ7HODK-DWXK7HPSR&ODLPV7KDW
+DYH %HHQ 'XH 'DWH
$VHW/DLQQ\D2WKHU$VVHWV
616#.
Ͳ105Ͳ
Page 914
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2'0)70)-#2#06#)+*#0'0%#�)#0 &+5%.1574'1($+..+0)#0&$#%-72
$GTFCUCTMCPYKNC[CJ $[TGIKQP
&GUGODGT&GEGODGT &CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
7DJLKDQGDQ3HQFDGDQJDQ%HUGDVDUNDQ:LOD\DK%LOOLQJDQG5HVHUYHVE\5HJLRQ
1R .HWHUDQJDQ,QIRUPDWLRQ 0DQDGR %RODDQJ
6DQJLKH 7DODXG *RURQWDOR -DZD 7RWDO
0LQDKDVD 0RQJRQGRZ
7DJLKDQ 1RQ,PSDLUHG %LOO 1RQ
,PSDLUHG
7DJLKDQ <DQJ 0HQJDODPL
3HQLQJNDWDQ3HPEXUXNDQ 5LVLNR
.UHGLW 5HFHLYDEOHV WKDW KDYH
LQFUHDVHGGHWHULRUDWHGFUHGLWULVN
D %HOXP -DWXK 7HPSR 1RW \HW
GXH
E 7HODK -DWXK 7HPSR +DV
0DWXUHG
&DGDQJDQ .HUXJLDQ 3HQXUXQDQ 1LODL
&.31 6WDJH $OORZDQFH IRU
,PSDLUPHQW /RVVHV &.31 6WDJH
&DGDQJDQ .HUXJLDQ 3HQXUXQDQ 1LODL
&.31 6WDJH $OORZDQFH IRU
,PSDLUPHQW /RVVHV &.31 6WDJH
&DGDQJDQ .HUXJLDQ 3HQXUXQDQ 1LODL
&.31 6WDJH $OORZDQFH IRU
,PSDLUPHQW /RVVHV &.31 6WDJH
7DJLKDQ <DQJ 7HODK 'LKDSXV %XNX
:ULWHRII%LOOV
&GUGODGT&GEGODGT &CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
7DJLKDQGDQ3HQFDGDQJDQ%HUGDVDUNDQ:LOD\DK%LOOLQJDQG5HVHUYHVE\5HJLRQ
1R .HWHUDQJDQ,QIRUPDWLRQ 0DQDGR %RODDQJ
6DQJLKH 7DODXG *RURQWDOR -DZD 7RWDO
0LQDKDVD 0RQJRQGRZ
7DJLKDQ 1RQ,PSDLUHG %LOO 1RQ
,PSDLUHG
7DJLKDQ <DQJ 0HQJDODPL
3HQLQJNDWDQ3HPEXUXNDQ 5LVLNR
.UHGLW 5HFHLYDEOHV WKDW KDYH
LQFUHDVHGGHWHULRUDWHGFUHGLWULVN
D %HOXP -DWXK 7HPSR 1RW \HW
GXH
E 7HODK -DWXK 7HPSR +DV
0DWXUHG
&DGDQJDQ .HUXJLDQ 3HQXUXQDQ 1LODL
&.31 6WDJH $OORZDQFH IRU
,PSDLUPHQW /RVVHV &.31 6WDJH
&DGDQJDQ .HUXJLDQ 3HQXUXQDQ 1LODL
&.31 6WDJH $OORZDQFH IRU
,PSDLUPHQW /RVVHV &.31 6WDJH
&DGDQJDQ .HUXJLDQ 3HQXUXQDQ 1LODL
&.31 6WDJH $OORZDQFH IRU
,PSDLUPHQW /RVVHV &.31 6WDJH
7DJLKDQ <DQJ 7HODK 'LKDSXV %XNX
:ULWHRII%LOOV
Ͳ106Ͳ
Page 915
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2'0)70)-#2#06#)+*#0'0%#�)#0 .CPLWVCP &+5%.1574'1($+..+0)#0&$#%-72 %QPVKPWGF
$GTFCUCTMCPYKNC[CJ $[TGIKQP
&GUGODGT&GEGODGT &CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
%HUGDVDUNDQ6HNWRU(NRQRPL%DVHGRQ(FRQRPLF6HFWRU
<DQJ0HQJDODPL
3HQXUXQDQ1LODL:KR+DV &DGDJDQ &DGDJDQ &DGDJDQ
'HFUHDVHG9DOXH .HUXJLDQ .HUXJLDQ .HUXJLDQ
3HQXUXQDQ 3HQXUXQDQ 3HQXUXQDQ 7DJLKDQ<DQJ
7DJLKDQ 1RQ
%HUGDVDUNDQ6HNWRUHNRQRPL 1LODL &.31 1LODL &.31 1LODL &.31 7HODK
1R ,PSDLUHG
%DVHGRQ(FRQRPLF6HFWRU 6WDJH 6WDJH 6WDJH 'LKDSXV 7RWDO
%LOO 1RQ %HOXP-DWXK 7HODK-DWXK
$OORZDQFHIRU $OORZDQFHIRU $OORZDQFHIRU %XNX:ULWH
,PSDLUHG 7HPSR1RW 7HPSR+DV
,PSDLUPHQW ,PSDLUPHQW ,PSDLUPHQW 2II%LOOV
\HWGXH 0DWXUHG
/RVVHV &.31 /RVVHV &.31 /RVVHV &.31
6WDJH 6WDJH 6WDJH
3HUWDQLDQNHKXWDQDQGDQSHULNDQDQ
$JULFXOWXUHIRUHVWU\DQGILVKHULHV
3HUWDPEDQJDQGDQSHQJJDOLDQ0LQLQJ
DQGH[FDYDWLRQ
,QGXVWULSHQJRODKDQ3URFHVVLQJLQGXVWU\
3HQJDGDDQOLVWULNJDVXDSGDQXGDUD
GLQJLQ3URFXUHPHQWRIHOHFWULFLW\JDV
VWHDPDQGFROGDLU
3HQJHORODDQDLUOLPEDKGDQGDXUXODQJ
VDPSDK:DWHUZDVWHDQGUHF\FOLQJ
PDQDJHPHQW
.RQVWUXNVL&RQVWUXFWLRQ
3HUGDJDQJDQEHVDUGDQHFHUDQ 5HSDUDVL
GDQSHUDZDWDQPRELOGDQVHSHGDPRWRU
:KROHVDOHDQGUHWDLOWUDGH 5HSDLUDQG
PDLQWHQDQFHRIFDUVDQGPRWRUF\FOHV
3HQJDQJNXWDQGDQSHUJXGDQJDQ
7UDQVSRUWDWLRQDQGZDUHKRXVLQJ
3HQ\HGLDDQDNRPRGDVLGDQPDNDQPLQXP
3URYLVLRQRIDFFRPPRGDWLRQDQGIRRG
DQGGULQN
,QIRUPDVLGDQNRPXQLNDVL,QIRUPDWLRQ
DQGFRPPXQLFDWLRQ
$NWLYLWDVNHXDQJDQGDQDVXUDQVL)LQDQFLDO
DQGLQVXUDQFHDFWLYLWLHV
5HDOHVWDWH
$NWLYLWDVSURIHVLLOPLDKGDQWHNQLV
3URIHVVLRQDOVFLHQWLILFDQGWHFKQLFDO
DFWLYLWLHV
$NWLYLWDVSHQ\HZDDQGDQVHZDJXQDXVDKD
WDQSDKDNRSVLNHWHQDJDNHUMDDQDJHQ
SHUMDODQDQGDQSHQXQMDQJXVDKDODLQQ\D
/HDVLQJDQGOHDVLQJDFWLYLWLHVZLWKRXW
RSWLRQULJKWVHPSOR\PHQWWUDYHODJHQWV
DQGRWKHUEXVLQHVVVXSSRUW
$GPLQLVWUDVLSHPHULQWDKDQSHUWDKDQDQ
GDQMDPLQDQVRVLDOZDMLE*RYHUQPHQW
DGPLQLVWUDWLRQGHIHQVHDQGVRFLDOVHFXULW\
DUHPDQGDWRU\
3HQGLGLNDQ(GXFDWLRQ
$NWLYLWDVNHVHKDWDQPDQXVLDGDQVRVLDO
+XPDQKHDOWKDQGVRFLDODFWLYLWLHV
.HVHQLDQKLEXUDQGDQUHNUHDVL$UWV
HQWHUWDLQPHQWDQGUHFUHDWLRQ
-DVDODLQ2WKHUVHUYLFHV
$NWLYLWDVUXPDKWDQJJDVHEDJDLSHPEHUL
NHUMD+RXVHKROGDFWLYLWLHVDVHPSOR\HU
$NWLYLWDVEDGDQLQWHUQDVLRQDO
,QWHUQDWLRQDO DJHQF\ DFWLYLWLHV
%XNDQODSDQJDQXVDKD1RWDEXVLQHVV
/DLQQ\D2WKHUV
616#.
Ͳ107Ͳ
Page 916
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2'0)70)-#2#06#)+*#0'0%#�)#0 .CPLWVCP &+5%.1574'1($+..+0)#0&$#%-72 %QPVKPWGF
$GTFCUCTMCPYKNC[CJ $[TGIKQP
&GUGODGT&GEGODGT &CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
%HUGDVDUNDQ6HNWRU(NRQRPL%DVHGRQ(FRQRPLF6HFWRU
<DQJ0HQJDODPL
3HQXUXQDQ1LODL:KR+DV &DGDJDQ &DGDJDQ &DGDJDQ
'HFUHDVHG9DOXH .HUXJLDQ .HUXJLDQ .HUXJLDQ
3HQXUXQDQ 3HQXUXQDQ 3HQXUXQDQ 7DJLKDQ<DQJ
7DJLKDQ 1RQ
%HUGDVDUNDQ6HNWRUHNRQRPL 1LODL &.31 1LODL &.31 1LODL &.31 7HODK
1R ,PSDLUHG
%DVHGRQ(FRQRPLF6HFWRU 6WDJH 6WDJH 6WDJH 'LKDSXV 7RWDO
%LOO 1RQ %HOXP-DWXK 7HODK-DWXK
$OORZDQFHIRU $OORZDQFHIRU $OORZDQFHIRU %XNX:ULWH
,PSDLUHG 7HPSR1RW 7HPSR+DV
,PSDLUPHQW ,PSDLUPHQW ,PSDLUPHQW 2II%LOOV
\HWGXH 0DWXUHG
/RVVHV &.31 /RVVHV &.31 /RVVHV &.31
6WDJH 6WDJH 6WDJH
3HUWDQLDQNHKXWDQDQGDQSHULNDQDQ
$JULFXOWXUHIRUHVWU\DQGILVKHULHV
3HUWDPEDQJDQGDQSHQJJDOLDQ0LQLQJ
DQGH[FDYDWLRQ
,QGXVWULSHQJRODKDQ3URFHVVLQJLQGXVWU\
3HQJDGDDQOLVWULNJDVXDSGDQXGDUD
GLQJLQ3URFXUHPHQWRIHOHFWULFLW\JDV
VWHDPDQGFROGDLU
3HQJHORODDQDLUOLPEDKGDQGDXUXODQJ
VDPSDK:DWHUZDVWHDQGUHF\FOLQJ
PDQDJHPHQW
.RQVWUXNVL&RQVWUXFWLRQ
3HUGDJDQJDQEHVDUGDQHFHUDQ 5HSDUDVL
GDQSHUDZDWDQPRELOGDQVHSHGDPRWRU
:KROHVDOHDQGUHWDLOWUDGH 5HSDLUDQG
PDLQWHQDQFHRIFDUVDQGPRWRUF\FOHV
3HQJDQJNXWDQGDQSHUJXGDQJDQ
7UDQVSRUWDWLRQDQGZDUHKRXVLQJ
3HQ\HGLDDQDNRPRGDVLGDQPDNDQPLQXP
3URYLVLRQRIDFFRPPRGDWLRQDQGIRRG
DQGGULQN
,QIRUPDVLGDQNRPXQLNDVL,QIRUPDWLRQ
DQGFRPPXQLFDWLRQ
$NWLYLWDVNHXDQJDQGDQDVXUDQVL)LQDQFLDO
DQGLQVXUDQFHDFWLYLWLHV
5HDOHVWDWH
$NWLYLWDVSURIHVLLOPLDKGDQWHNQLV
3URIHVVLRQDOVFLHQWLILFDQGWHFKQLFDO
DFWLYLWLHV
$NWLYLWDVSHQ\HZDDQGDQVHZDJXQDXVDKD
WDQSDKDNRSVLNHWHQDJDNHUMDDQDJHQ
SHUMDODQDQGDQSHQXQMDQJXVDKDODLQQ\D
/HDVLQJDQGOHDVLQJDFWLYLWLHVZLWKRXW
RSWLRQULJKWVHPSOR\PHQWWUDYHODJHQWV
DQGRWKHUEXVLQHVVVXSSRUW
$GPLQLVWUDVLSHPHULQWDKDQSHUWDKDQDQ
GDQMDPLQDQVRVLDOZDMLE*RYHUQPHQW
DGPLQLVWUDWLRQGHIHQVHDQGVRFLDOVHFXULW\
DUHPDQGDWRU\
3HQGLGLNDQ(GXFDWLRQ
$NWLYLWDVNHVHKDWDQPDQXVLDGDQVRVLDO
+XPDQKHDOWKDQGVRFLDODFWLYLWLHV
.HVHQLDQKLEXUDQGDQUHNUHDVL$UWV
HQWHUWDLQPHQWDQGUHFUHDWLRQ
-DVDODLQ2WKHUVHUYLFHV
$NWLYLWDVUXPDKWDQJJDVHEDJDLSHPEHUL
NHUMD+RXVHKROGDFWLYLWLHVDVHPSOR\HU
$NWLYLWDVEDGDQLQWHUQDVLRQDO
,QWHUQDWLRQDO DJHQF\ DFWLYLWLHV
%XNDQODSDQJDQXVDKD1RWDEXVLQHVV
/DLQQ\D2WKHUV
616#.
Ͳ108Ͳ
Page 917
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP4KPEKCP/WVCUK%CFCPICP-GTWIKCP2GPWTWPCP0KNCK &KUENQUWTG QH &GVCKNU QH /QXGOGPVU QH #NNQYCPEG HQT +ORCKTOGPV
.QUUGU
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
0Q -GVGTCPICP
5VCIG 5VCIG 5VCIG
6DOGRDZDO%HJLQQLQJEDODQFH
3HPEHQWXNDQ SHPXOLKDQ &.31 SDGD SHULRGH EHUMDODQ 1HW
(VWDEOLVKPHQW UHFRYHU\ RI&.31LQWKHFXUUHQWSHULRG 1HW
D 3HPEHQWXNDQ &.31 3DGD 3HULRGH %HUMDODQ )RUPDWLRQ RI &.31 LQ WKH
&XUUHQW3HULRG
E 3HPXOLKDQ &.31 3DGD 3HULRGH %HUMDODQ 5HFRYHU\ RI &.31 LQ WKH
&XUUHQW3HULRG
&.31 \DQJ GLJXQDNDQ XQWXN PHODNXNDQ KDSXV EXNX DWDV WDJLKDQ SDGD
SHULRGHEHUMDODQ&.31XVHGWRZULWHRIIELOOVIRUWKHFXUUHQWSHULRG
3HPEHQWXNDQ SHPXOLKDQ ODLQQ\D &.31 SDGD SHULRGH EHUMDODQ 1HW
2WKHUHVWDEOLVKPHQW UHFRYHU\ RI&.31LQWKHFXUUHQWSHULRG 1HW
5CNFQ#MJKT'PFKPI$CNCPEG
0Q -GVGTCPICP
5VCIG 5VCIG 5VCIG
6DOGRDZDO%HJLQQLQJEDODQFH
3HPEHQWXNDQ SHPXOLKDQ &.31 SDGD SHULRGH EHUMDODQ 1HW
(VWDEOLVKPHQW UHFRYHU\ RI&.31LQWKHFXUUHQWSHULRG 1HW
D 3HPEHQWXNDQ &.31 3DGD 3HULRGH %HUMDODQ )RUPDWLRQ RI &.31 LQ WKH
&XUUHQW3HULRG
E 3HPXOLKDQ &.31 3DGD 3HULRGH %HUMDODQ 5HFRYHU\ RI &.31 LQ WKH
&XUUHQW3HULRG
&.31 \DQJ GLJXQDNDQ XQWXN PHODNXNDQ KDSXV EXNX DWDV WDJLKDQ SDGD
SHULRGHEHUMDODQ&.31XVHGWRZULWHRIIELOOVIRUWKHFXUUHQWSHULRG
3HPEHQWXNDQ SHPXOLKDQ ODLQQ\D &.31 SDGD SHULRGH EHUMDODQ 1HW
2WKHUHVWDEOLVKPHQW UHFRYHU\ RI&.31LQWKHFXUUHQWSHULRG 1HW
5CNFQ#MJKT'PFKPI$CNCPEG
Page 918
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP6CIKJCP$GTUKJ$GTFCUCTMCP-CVGIQTK2QTVQHQNKQFCP5MCNC2GTKPIMCV$CPMUGECTC+PFKXKFWCN 0GV%JCTIG&KUENQUWTGU$[2QTVHQNKQ%CVGIQT[CPF4CVKPI5ECNG
$CPMUKPFKXKFWCNN[
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
6CIKJCP$GTUKJ0GV%JCTIG
.GODCIC2GOGTKPIMCV 2GTKPIMCV,CPIMCRCPLCPI.QPI6GTO4CVKPI 2GTKPIMCV,CPIMC2GPFGM5JQTV6GTO4CVKPI
$$$ $$VG$$ $VG$ %%%VG%%% %%VG%% %VG% .XUDQJGDUL% $ $ $ .XUDQJGDUL
6WDQGDUGDQG3RRU V
$
$$$ $$VG$$ $VG$ %%%VG%%% %%VG%% %VG% .XUDQJGDUL% )VG) ) ) .XUDQJGDUL 6CPRC
)LWFK5DWLQJV
-CVGIQTK2QTVQHQNKQ ) 2GTKPIMCV
2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ $DD $DVG$D $VG$ %DDVG%DD %DVG%D %VG% .XUDQJGDUL 3 3 3 .XUDQJGDUL 6QVCN
0RRG\ V 9KVJQWV
% 3
4CVKPI
$$$ LGQ $$ LGQ VG $ LGQ VG %%% LGQ VG %% LGQ VG % LGQ VG% .XUDQJGDUL% ) LGQ ) LGQ ) LGQ .XUDQJGDUL
37)LWFK5DWLQJV,QGRQHVLD
$$ LGQ $ LGQ %%% LGQ %% LGQ LGQ LGQ VG ) LGQ ) LGQ
373HPHULQJNDW(IHN LG$$$ LG$$VG LG$VGLG LG%%%VG LG%%VG LG%VGLG .XUDQJGDUL LG$ LG$ LG$VGLG .XUDQJGDUL
,QGRQHVLD LG$$ $ LG%%% LG%% % LG% $ LG$
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&ODLPVWR
*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN&ODLPVRQ
3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDO
GDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO%LOORQ0XOWLODWHUDO
'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&ODLPVRQ%DQNV
7DJLKDQEHUXSD&RYHUHG%RQG&RYHUHG%RQG
5HFHLYDEOHV
7DJLKDQNHSDGD3HUXVDKDDQ(IHNGDQ/HPEDJD
.HXDQJDQ/DLQQ\D5HFHLYDEOHVIURP6HFXULWLHV
7DJLKDQEHUXSD6XUDW%HUKDUJD3LXWDQJ
6XERUGLQDVL(NXLWDVGDQ,QVWUXPHQ0RGDO/DLQQ\D
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL5XPDK7LQJJDO
5HVLGHQWLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQ
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL.RPHUVLDO&RPPHUFLDO
3URSHUW\%DFNHG/RDQV
.UHGLWXQWXN3HQJDGDDQ7DQDK3HQJHORODDQ7DQDK
GDQ.RQVWUXNVL/RDQVIRU/DQG$FTXLVLWLRQ/DQG
.UHGLW3HJDZDL3HQVLXQDQ(PSOR\HH5HWLUHH
&UHGLW
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ
3RUWRIROLR5LWHO&ODLPVRQ0LFUR6PDOO%XVLQHVV
7DJLKDQ.HSDGD.RUSRUDVL&RUSRUDWH%LOO
7DJLKDQ<DQJ7HODK-DWXK7HPSR&ODLPV7KDW
+DYH%HHQ'XH'DWH
$VHW/DLQQ\D2WKHU$VVHWV
616#.
Page 919
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP6CIKJCP$GTUKJ$GTFCUCTMCP-CVGIQTK2QTVQHQNKQFCP5MCNC2GTKPIMCV$CPMUGECTC+PFKXKFWCN 0GV%JCTIG&KUENQUWTGU$[2QTVHQNKQ%CVGIQT[CPF4CVKPI5ECNG
.CPLWVCP $CPMUKPFKXKFWCNN[ %QPVKPWGF
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
6CIKJCP$GTUKJ0GV%JCTIG
.GODCIC2GOGTKPIMCV 2GTKPIMCV,CPIMCRCPLCPI.QPI6GTO4CVKPI 2GTKPIMCV,CPIMC2GPFGM5JQTV6GTO4CVKPI
$$$ $$VG$$ $VG$ %%%VG%%% %%VG%% %VG% .XUDQJGDUL% $ $ $ .XUDQJGDUL
6WDQGDUGDQG3RRU V
$
$$$ $$VG$$ $VG$ %%%VG%%% %%VG%% %VG% .XUDQJGDUL% )VG) ) ) .XUDQJGDUL
)LWFK5DWLQJV
) 6CPRC
-CVGIQTK2QTVQHQNKQ
$DD $DVG$D $VG$ %DDVG%DD %DVG%D %VG% .XUDQJGDUL 3 3 3 .XUDQJGDUL 2GTKPIMCV
2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ 0RRG\ V 6QVCN
% 3 9KVJQWV
$$$ LGQ $$ LGQ VG $ LGQ VG %%% LGQ VG %% LGQ VG % LGQ VG% .XUDQJGDUL% ) LGQ ) LGQ ) LGQ .XUDQJGDUL 4CVKPI
37)LWFK5DWLQJV,QGRQHVLD $$ LGQ $ LGQ %%% LGQ %% LGQ LGQ LGQ VG) LGQ ) LGQ
373HPHULQJNDW(IHN LG$$$ LG$$VG LG$VGLG LG%%%VG LG%%VG LG%VGLG .XUDQJGDUL LG$ LG$ LG$VGLG .XUDQJGDUL
,QGRQHVLD LG$$ $ LG%%% LG%% % LG% $ LG$
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&KDUJHWR
*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN&KDUJHRQ
3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDO
GDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
&ODLPVRQ0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG
,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&ODLPVWR%DQNV
.UHGLW%HUDJXQ5XPDK7LQJJDO
5HVLGHQWLDO%DFNHG/RDQV
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL.RPHUVLDO
&RPPHUFLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQV
.UHGLW3HJDZDL3HQVLXQDQ(PSOR\HH5HWLUHPHQW
/RDQV
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ
3RUWRIROLR5LWHO&KDUJHRQ0LFUR6PDOO%XVLQHVV
DQG5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQNHSDGD.RUSRUDVL&KDUJHWR&RUSRUDWLRQV
7DJLKDQ\DQJ7HODK-DWXK7HPSR&KDUJH7KDW
+DYH%HHQ'XH'DWH
$VHW/DLQQ\D2WKHU$VVHWV
616#.
Page 920
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP6CIKJCP$GTUKJ$GTFCUCTMCP$QDQV4KUKMQUGVGNCJ &KUENQUWTG QH 0GV %JCTIG $CUGF QP 4KUM 9GKIJVU CHVGT
/GORGTJKVWPIMCP&CORCM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV$CPMUGECTC %QPUKFGTKPI VJG +ORCEV QH %TGFKV 4KUM /KVKICVKQP $CPMU
+PFKXKFWCN KPFKXKFWCNN[
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
$GDCP
6CIKJCP$GTUKJ5GVGNCJ/GORGTJKVWPIMCP&CORCM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV 0GV%JCTIG#HVGT%CNEWNCVKPIVJG
-CVGIQTK2QTVQHQNKQ #6/4 /QFCN
0Q +ORCEVQH%TGFKV4KUM/KVKICVKQP
2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ 49# %CRKVCN
.CKP
%JCTIG
P[C
# 'MURQUWT.CRQTCP2QUKUK-GWCPICP5VCVGOGPVQH(KPCPEKCN2QUKVKQP'ZRQUWTG
7DJLKDQ.HSDGD
3HPHULQWDK&ODLPV
WR*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV
6HNWRU3XEOLN&ODLPV
RQ3XEOLF6HFWRU
(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN
3HPEDQJXQDQ
0XOWLODWHUDOGDQ
/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
%LOORQ0XOWLODWHUDO
'HYHORSPHQW%DQNV
DQG,QWHUQDWLRQDO
,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN
&ODLPVRQ%DQNV
7DJLKDQEHUXSD
&RYHUHG%RQG
&RYHUHG%RQG
5HFHLYDEOHV
7DJLKDQNHSDGD
3HUXVDKDDQ(IHNGDQ
/HPEDJD.HXDQJDQ
/DLQQ\D5HFHLYDEOHV
IURP6HFXULWLHV
&RPSDQLHVDQG2WKHU
)LQDQFLDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQEHUXSD6XUDW
%HUKDUJD3LXWDQJ
6XERUGLQDVL(NXLWDV
GDQ,QVWUXPHQ0RGDO
/DLQQ\D5HFHLYDEOHV
LQWKHIRUPRI
6HFXULWLHV
6XERUGLQDWHG'HEW
(TXLW\DQG2WKHU
&DSLWDO ,QVWUXPHQWV
.UHGLW%HUDJXQ5XPDK
7LQJJDO+RPH
EDFNHGPRUWJDJH
ORDQV
.UHGLW%HUDJXQ
3URSHUWL.RPHUVLDO
&RPPHUFLDO3URSHUW\
%DFNHG /RDQV
.UHGLWXQWXN
3HQJDGDDQ7DQDK
3HQJHORODDQ7DQDKGDQ
.RQVWUXNVL/RDQVIRU
/DQG$FTXLVLWLRQ/DQG
0DQDJHPHQWDQG
&RQVWUXFWLRQ
.UHGLW3HJDZDL
3HQVLXQDQ
(PSOR\HH5HWLUHH
&UHGLW
Page 921
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP6CIKJCP$GTUKJ$GTFCUCTMCP$QDQV4KUKMQUGVGNCJ &KUENQUWTG QH 0GV %JCTIG $CUGF QP 4KUM 9GKIJVU CHVGT
/GORGTJKVWPIMCP&CORCM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV$CPMUGECTC %QPUKFGTKPI VJG +ORCEV QH %TGFKV 4KUM /KVKICVKQP $CPMU
+PFKXKFWCN NCPLWVCP KPFKXKFWCNN[ EQPVKPWGF
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
$GDCP
6CIKJCP$GTUKJ5GVGNCJ/GORGTJKVWPIMCP&CORCM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV 0GV%JCTIG#HVGT%CNEWNCVKPIVJG
-CVGIQTK2QTVQHQNKQ #6/4 /QFCN
0Q +ORCEVQH%TGFKV4KUM/KVKICVKQP
2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ 49# %CRKVCN
.CKP
%JCTIG
P[C
# 'MURQUWT.CRQTCP2QUKUK-GWCPICP5VCVGOGPVQH(KPCPEKCN2QUKVKQP'ZRQUWTG
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD
0LNUR8VDKD.HFLOGDQ
3RUWRIROLR5LWHO
&ODLPVRQ0LFUR6PDOO
%XVLQHVVDQG5HWDLO
3RUWIROLRV
7DJLKDQ.HSDGD
.RUSRUDVL&RUSRUDWH
%LOO
7DJLKDQ<DQJ7HODK
-DWXK7HPSR&ODLPV
7KDW+DYH%HHQ'XH
'DWH
$VHW/DLQQ\D2WKHU
$VVHWV
6QVCN'MURQUWT.CRQTCP
2QUKUK-GWCPICP
5VCVGOGPVQH(KPCPEKCN
2QUKVKQP'ZRQUWTG6QVCN
'MURQUWT-GYCLKDCP-QOKVOGP-QPVKPLGPUKRCFC6TCPUCMUK4GMGPKPI#FOKPKUVTCVKH %QOOKVVGF%QPVKPIGPV.KCDKNKV['ZRQUWTGKP#FOKPKUVTCVKXG#EEQWPV
$
6TCPUCEVKQPU
7DJLKDQ.HSDGD
3HPHULQWDK&KDUJH
WR*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV
6HNWRU3XEOLN&KDUJH
RQ3XEOLF6HFWRU
(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN
3HPEDQJXQDQ
0XOWLODWHUDOGDQ
/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
&ODLPVRQ0XOWLODWHUDO
'HYHORSPHQW%DQNV
DQG,QWHUQDWLRQDO
,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN
&ODLPVWR%DQNV
7DJLKDQEHUXSD
&RYHUHG%RQG
&RYHUHG%RQG
5HFHLYDEOHV
7DJLKDQNHSDGD
3HUXVDKDDQ(IHNGDQ
/HPEDJD.HXDQJDQ
/DLQQ\D5HFHLYDEOHV
IURP6HFXULWLHV
&RPSDQLHVDQG2WKHU
)LQDQFLDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQEHUXSD6XUDW
%HUKDUJD3LXWDQJ
6XERUGLQDVL(NXLWDV
GDQ,QVWUXPHQ0RGDO
/DLQQ\D5HFHLYDEOHVLQ
WKHIRUPRI6HFXULWLHV
6XERUGLQDWHG'HEW
(TXLW\DQG2WKHU
&DSLWDO,QVWUXPHQWV
Page 922
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP6CIKJCP$GTUKJ$GTFCUCTMCP$QDQV4KUKMQUGVGNCJ &KUENQUWTG QH 0GV %JCTIG $CUGF QP 4KUM 9GKIJVU CHVGT
/GORGTJKVWPIMCP&CORCM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV$CPMUGECTC %QPUKFGTKPI VJG +ORCEV QH %TGFKV 4KUM /KVKICVKQP $CPMU
+PFKXKFWCN NCPLWVCP KPFKXKFWCNN[ EQPVKPWGF
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
$GDCP
6CIKJCP$GTUKJ5GVGNCJ/GORGTJKVWPIMCP&CORCM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV 0GV%JCTIG#HVGT%CNEWNCVKPIVJG
-CVGIQTK2QTVQHQNKQ #6/4 /QFCN
0Q +ORCEVQH%TGFKV4KUM/KVKICVKQP
2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ 49# %CRKVCN
.CKP
%JCTIG
P[C
'MURQUWT-GYCLKDCP-QOKVOGP-QPVKPLGPUKRCFC6TCPUCMUK4GMGPKPI#FOKPKUVTCVKH %QOOKVVGF%QPVKPIGPV.KCDKNKV['ZRQUWTGKP#FOKPKUVTCVKXG#EEQWPV
$
6TCPUCEVKQPU
.UHGLW%HUDJXQ
3URSHUWL5XPDK
7LQJJDO5HVLGHQWLDO
3URSHUW\ %DFNHG/RDQ
.UHGLW%HUDJXQ
3URSHUWL.RPHUVLDO
&RPPHUFLDO3URSHUW\
%DFNHG/RDQV
.UHGLWXQWXN
3HQJDGDDQ7DQDK
3HQJHORODDQ7DQDKGDQ
.RQVWUXNVL/RDQVIRU
/DQG$FTXLVLWLRQ/DQG
0DQDJHPHQWDQG
&RQVWUXFWLRQ
.UHGLW
3HJDZDL3HQVLXQDQ
(PSOR\HH5HWLUHPHQW
/RDQV
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD
0LNUR8VDKD.HFLOGDQ
3RUWRIROLR5LWHO
&KDUJHRQ0LFUR
6PDOO%XVLQHVVDQG
5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQNHSDGD
.RUSRUDVL&KDUJHWR
&RUSRUDWLRQV
7DJLKDQ\DQJ7HODK
-DWXK7HPSR&KDUJH
7KDW+DYH%HHQ'XH
'DWH
6QVCN'MURQUWT6TCPUCMUK
4GMGPKPI#FOKPKUVTCVKH
6QVCN#FOKPKUVTCVKXG
#EEQWPV6TCPUCEVKQP
'ZRQUWTG
% 'MURQUWT4KUKMQ-TGFKVCMKDCV-GICICNCP2KJCM.CYCP%QWPVGTRCTV[%TGFKV4KUM
7DJLKDQ.HSDGD
3HPHULQWDK&KDUJH
WR*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV
6HNWRU3XEOLN&KDUJH
RQ3XEOLF6HFWRU
(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN
3HPEDQJXQDQ
0XOWLODWHUDOGDQ
/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
&ODLPVRQ0XOWLODWHUDO
'HYHORSPHQW%DQNV
DQG,QWHUQDWLRQDO
,QVWLWXWLRQV
Page 923
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP6CIKJCP$GTUKJ$GTFCUCTMCP$QDQV4KUKMQUGVGNCJ &KUENQUWTG QH 0GV %JCTIG $CUGF QP 4KUM 9GKIJVU CHVGT
/GORGTJKVWPIMCP&CORCM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV$CPMUGECTC %QPUKFGTKPI VJG +ORCEV QH %TGFKV 4KUM /KVKICVKQP $CPMU
+PFKXKFWCN NCPLWVCP KPFKXKFWCNN[ EQPVKPWGF
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
$GDCP
6CIKJCP$GTUKJ5GVGNCJ/GORGTJKVWPIMCP&CORCM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV 0GV%JCTIG#HVGT%CNEWNCVKPIVJG
-CVGIQTK2QTVQHQNKQ #6/4 /QFCN
0Q +ORCEVQH%TGFKV4KUM/KVKICVKQP
2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ 49# %CRKVCN
.CKP
%JCTIG
P[C
% 'MURQUWT4KUKMQ-TGFKVCMKDCV-GICICNCP2KJCM.CYCP%QWPVGTRCTV[%TGFKV4KUM
7DJLKDQ.HSDGD%DQN
&ODLPVWR%DQNV
7DJLKDQNHSDGD
3HUXVDKDDQ(IHNGDQ
/HPEDJD-DVD
.HXDQJDQ/DLQQ\D
5HFHLYDEOHVIURP
6HFXULWLHV&RPSDQLHV
DQG2WKHU)LQDQFLDO
6HUYLFHV,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD
0LNUR8VDKD.HFLOGDQ
3RUWRIROLR5LWHO
&KDUJHRQ0LFUR
6PDOO%XVLQHVVDQG
5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQNHSDGD
.RUSRUDVL&KDUJHWR
&RUSRUDWLRQV
6QVCN'MURQUWT
%QWPVGTRCTV[%TGFKV4KUM
%QWPVGTRCTV[%TGFKV4KUM
6QVCN
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT $GDCP
-CVGIQTK2QTVQHQNKQ 6CIKJCP$GTUKJ5GVGNCJ/GORGTJKVWPIMCP&CORCM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV 0GV%JCTIG#HVGT%CNEWNCVKPIVJG #6/4 /QFCN
0Q
2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ .CKP 49# %CRKVCN
P[C %JCTIG
# 'MURQUWT.CRQTCP2QUKUK-GWCPICP5VCVGOGPVQH(KPCPEKCN2QUKVKQP'ZRQUWTG
7DJLKDQ.HSDGD
3HPHULQWDK&KDUJH
WR*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV
6HNWRU3XEOLN&KDUJH
RQ3XEOLF6HFWRU
7DJLKDQ.HSDGD%DQN
3HPEDQJXQDQ
0XOWLODWHUDOGDQ
/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
&ODLPVRQ0XOWLODWHUDO
'HYHORSPHQW%DQNV
DQG,QWHUQDWLRQDO
,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN
&ODLPVWR%DQNV
.UHGLW%HUDJXQ5XPDK
7LQJJDO
5HVLGHQWLDO%DFNHG
/RDQV
.UHGLW%HUDJXQ
3URSHUWL.RPHUVLDO
&RPPHUFLDO3URSHUW\
%DFNHG /RDQV
Page 924
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP6CIKJCP$GTUKJ$GTFCUCTMCP$QDQV4KUKMQUGVGNCJ &KUENQUWTG QH 0GV %JCTIG $CUGF QP 4KUM 9GKIJVU CHVGT
/GORGTJKVWPIMCP&CORCM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV$CPMUGECTC %QPUKFGTKPI VJG +ORCEV QH %TGFKV 4KUM /KVKICVKQP $CPMU
+PFKXKFWCN NCPLWVCP KPFKXKFWCNN[ EQPVKPWGF
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
$GDCP
6CIKJCP$GTUKJ5GVGNCJ/GORGTJKVWPIMCP&CORCM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV 0GV%JCTIG#HVGT%CNEWNCVKPIVJG
-CVGIQTK2QTVQHQNKQ #6/4 /QFCN
0Q +ORCEVQH%TGFKV4KUM/KVKICVKQP
2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ 49# %CRKVCN
.CKP
%JCTIG
P[C
# 'MURQUWT.CRQTCP2QUKUK-GWCPICP5VCVGOGPVQH(KPCPEKCN2QUKVKQP'ZRQUWTG
.UHGLW
3HJDZDL3HQVLXQDQ
(PSOR\HH5HWLUHPHQW
/RDQV
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD
0LNUR8VDKD.HFLOGDQ
3RUWRIROLR5LWHO
&KDUJHRQ0LFUR
6PDOO%XVLQHVVDQG
5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQNHSDGD
.RUSRUDVL&KDUJHWR
&RUSRUDWLRQV
7DJLKDQ\DQJ7HODK
-DWXK7HPSR&KDUJH
7KDW+DYH%HHQ'XH
'DWH
$VHW/DLQQ\D2WKHU
$VVHWV
6QVCN'MURQUWT.CRQTCP
2QUKUK-GWCPICP
5VCVGOGPVQH(KPCPEKCN
2QUKVKQP'ZRQUWTG6QVCN
$ 'MURQUWT-GYCLKDCP-QOKVOGP-QPVKPLGPUKRCFC6TCPUCMUK4GMGPKPI#FOKPKUVTCVKH %QOOKVVGF%QPVKPIGPV.KCDKNKV['ZRQUWTGKP#FOKPKUVTCVKXG#EEQWPV
7DJLKDQ.HSDGD
3HPHULQWDK&KDUJH
WR*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV
6HNWRU3XEOLN&KDUJH
RQ3XEOLF6HFWRU
(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN
3HPEDQJXQDQ
0XOWLODWHUDOGDQ
/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
&ODLPVRQ0XOWLODWHUDO
'HYHORSPHQW%DQNV
DQG,QWHUQDWLRQDO
,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN
&ODLPVWR%DQNV
.UHGLW%HUDJXQ5XPDK
7LQJJDO
5HVLGHQWLDO%DFNHG
/RDQV
.UHGLW%HUDJXQ
3URSHUWL.RPHUVLDO
&RPPHUFLDO3URSHUW\
%DFNHG/RDQV
.UHGLW
3HJDZDL3HQVLXQDQ
(PSOR\HH5HWLUHPHQW
/RDQV
Page 925
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP6CIKJCP$GTUKJ$GTFCUCTMCP$QDQV4KUKMQUGVGNCJ &KUENQUWTG QH 0GV %JCTIG $CUGF QP 4KUM 9GKIJVU CHVGT
/GORGTJKVWPIMCP&CORCM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV$CPMUGECTC %QPUKFGTKPI VJG +ORCEV QH %TGFKV 4KUM /KVKICVKQP $CPMU
+PFKXKFWCN NCPLWVCP KPFKXKFWCNN[ EQPVKPWGF
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
$GDCP
6CIKJCP$GTUKJ5GVGNCJ/GORGTJKVWPIMCP&CORCM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV 0GV%JCTIG#HVGT%CNEWNCVKPIVJG
-CVGIQTK2QTVQHQNKQ #6/4 /QFCN
0Q +ORCEVQH%TGFKV4KUM/KVKICVKQP
2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ 49# %CRKVCN
.CKP
%JCTIG
P[C
'MURQUWT-GYCLKDCP-QOKVOGP-QPVKPLGPUKRCFC6TCPUCMUK4GMGPKPI#FOKPKUVTCVKH %QOOKVVGF%QPVKPIGPV.KCDKNKV['ZRQUWTGKP#FOKPKUVTCVKXG#EEQWPV
$
6TCPUCEVKQPU
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD
0LNUR8VDKD.HFLOGDQ
3RUWRIROLR5LWHO
&KDUJHRQ0LFUR
6PDOO%XVLQHVVDQG
5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQNHSDGD
.RUSRUDVL&KDUJHWR
&RUSRUDWLRQV
7DJLKDQ\DQJ7HODK
-DWXK7HPSR&KDUJH
7KDW+DYH%HHQ'XH
'DWH
6QVCN'MURQUWT6TCPUCMUK
4GMGPKPI#FOKPKUVTCVKH
6QVCN#FOKPKUVTCVKXG
#EEQWPV6TCPUCEVKQP
'ZRQUWTG
% 'MURQUWT4KUKMQ-TGFKVCMKDCV-GICICNCP2KJCM.CYCP%QWPVGTRCTV[%TGFKV4KUM
7DJLKDQ.HSDGD
3HPHULQWDK&KDUJH
WR*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV
6HNWRU3XEOLN&KDUJH
RQ3XEOLF6HFWRU
(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN
3HPEDQJXQDQ
0XOWLODWHUDOGDQ
/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
&ODLPVRQ0XOWLODWHUDO
'HYHORSPHQW%DQNV
DQG,QWHUQDWLRQDO
,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN
&ODLPVWR%DQNV
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD
0LNUR8VDKD.HFLOGDQ
3RUWRIROLR5LWHO
&KDUJHRQ0LFUR
6PDOO%XVLQHVVDQG
5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQNHSDGD
.RUSRUDVL&KDUJHWR
&RUSRUDWLRQV
6QVCN'MURQUWT
%QWPVGTRCTV[%TGFKV4KUM
%QWPVGTRCTV[%TGFKV4KUM
6QVCN
Page 926
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP6CIKJCP$GTUKJFCP6GMPKM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV$CPMUGECTC+PFKXKFWCN &KUENQUWTG QH 0GV %JCTIG CPF %TGFKV 4KUM /KVKICVKQP
6GEJPKSWGU$CPMU+PFKXKFWCNN[
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
$CIKCP;CPI&KLCOKP&GPICP
6CIKJCP 2CTV)WCTCPVGGF9KVJ $CIKCP;CPI6KFCM
0Q -CVGIQTK2QTVQHQNKQ2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ #UWTCPUK
$GTUKJ &KLCOKP
#IWPCP )CTCPUK -TGFKV .CKPP[C
0GV%JCTIG 0QPIWCTCPVGGF2CTV
%QNNCVGTCN 9CTTCPV[ .QCPU 1VJGTU
+PUWTCPEG
> @
# 'MURQUWT.CRQTCP2QUKUK-GWCPICP5VCVGOGPVQH(KPCPEKCN2QUKVKQP'ZRQUWTG
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&ODLPVWR*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN&ODLPVRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDOGDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
%LOORQ0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&ODLPVRQ%DQNV
7DJLKDQEHUXSD&RYHUHG%RQG&RYHUHG%RQG5HFHLYDEOHV
7DJLKDQNHSDGD3HUXVDKDDQ(IHNGDQ/HPEDJD.HXDQJDQ/DLQQ\D
5HFHLYDEOHVIURP6HFXULWLHV&RPSDQLHVDQG2WKHU)LQDQFLDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQEHUXSD6XUDW%HUKDUJD3LXWDQJ6XERUGLQDVL(NXLWDVGDQ,QVWUXPHQ
.UHGLW%HUDJXQ5XPDK7LQJJDO+RPHEDFNHGPRUWJDJHORDQV
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL.RPHUVLDO&RPPHUFLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQV
.UHGLWXQWXN3HQJDGDDQ7DQDK3HQJHORODDQ7DQDKGDQ.RQVWUXNVL/RDQVIRU
/DQG$FTXLVLWLRQ/DQG0DQDJHPHQWDQG&RQVWUXFWLRQ
.UHGLW3HJDZDL3HQVLXQDQ(PSOR\HH5HWLUHH&UHGLW
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ3RUWRIROLR5LWHO&ODLPVRQ
0LFUR6PDOO%XVLQHVVDQG5HWDLO3RUWIROLRV
7DJLKDQ.HSDGD.RUSRUDVL&RUSRUDWH%LOO
7DJLKDQ<DQJ7HODK-DWXK7HPSR&ODLPV7KDW+DYH%HHQ'XH'DWH
$VHW/DLQQ\D2WKHU$VVHWV
6QVCN'MURQUWT.CRQTCP2QUKUK-GWCPICP5VCVGOGPVQH(KPCPEKCN2QUKVKQP
'ZRQUWTG6QVCN
$ 'MURQUWT6TCPUCMUK4GMGPKPI#FOKPUKVTCVKH#FOKPKUVTCVKXG6TCPUCEVKQP#EEQWPV'ZRQUWTG
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&KDUJHWR*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN&KDUJHRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDOGDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
&ODLPVRQ0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&ODLPVWR%DQNV
7DJLKDQEHUXSD&RYHUHG%RQG&RYHUHG%RQG5HFHLYDEOHV
7DJLKDQNHSDGD3HUXVDKDDQ(IHNGDQ/HPEDJD.HXDQJDQ/DLQQ\D
5HFHLYDEOHVIURP6HFXULWLHV&RPSDQLHVDQG2WKHU)LQDQFLDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQEHUXSD6XUDW%HUKDUJD3LXWDQJ6XERUGLQDVL(NXLWDVGDQ,QVWUXPHQ
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL5XPDK7LQJJDO5HVLGHQWLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQ
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL.RPHUVLDO&RPPHUFLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQV
.UHGLWXQWXN3HQJDGDDQ7DQDK3HQJHORODDQ7DQDKGDQ.RQVWUXNVL/RDQVIRU
.UHGLW3HJDZDL3HQVLXQDQ(PSOR\HH5HWLUHPHQW/RDQV
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ3RUWRIROLR5LWHO&KDUJHRQ
7DJLKDQNHSDGD.RUSRUDVL&KDUJHWR&RUSRUDWLRQV
7DJLKDQ\DQJ7HODK-DWXK7HPSR&KDUJH7KDW+DYH%HHQ'XH'DWH
6QVCN'MURQUWT6TCPUCMUK4GMGPKPI#FOKPKUVTCVKH6QVCN#FOKPKUVTCVKXG#EEQWPV
6TCPUCEVKQP'ZRQUWTG
% 'MURQUWT4KUKMQ-TGFKVCMKDCV-GICICNCP2KJCM.CYCP%QWPVGTRCTV[%TGFKV4KUM
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&KDUJHWR*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN&KDUJHRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDOGDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
&ODLPVRQ0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&ODLPVWR%DQNV
7DJLKDQNHSDGD3HUXVDKDDQ(IHNGDQ/HPEDJD-DVD.HXDQJDQ/DLQQ\D
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ3RUWRIROLR5LWHO&KDUJHRQ
0LFUR6PDOO%XVLQHVVDQG5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQNHSDGD.RUSRUDVL&KDUJHWR&RUSRUDWLRQV
6QVCN'MURQUWT4KUKMQ-TGFKVCMKDCV-GICICNCP2KJCM.CYCP%QWPVGTRCTV[%TGFKV
4KUM
616#. # $ %
Page 927
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP6CIKJCP$GTUKJFCP6GMPKM/KVKICUK4KUKMQ-TGFKV$CPMUGECTC+PFKXKFWCN &KUENQUWTGQH0GV%JCTIGCPF%TGFKV4KUM/KVKICVKQP
.CPLWVCP 6GEJPKSWGU$CPMU+PFKXKFWCNN[ %QPVKPWGF
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
$CIKCP;CPI&KLCOKP&GPICP
2CTV)WCTCPVGGF9KVJ
6CIKJCP $CIKCP;CPI6KFCM
0Q -CVGIQTK2QTVQHQNKQ2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ #UWTCPUK
$GTUKJ &KLCOKP
#IWPCP )CTCPUK -TGFKV .CKPP[C
0GV%JCTIG 0QPIWCTCPVGGF2CTV
%QNNCVGTCN 9CTTCPV[ .QCPU 1VJGTU
+PUWTCPEG
> @
# 'MURQUWT.CRQTCP2QUKUK-GWCPICP5VCVGOGPVQH(KPCPEKCN2QUKVKQP'ZRQUWTG
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&KDUJHWR*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN&KDUJHRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDOGDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
&ODLPVRQ0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&ODLPVWR%DQNV
.UHGLW%HUDJXQ5XPDK7LQJJDO5HVLGHQWLDO%DFNHG/RDQV
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL.RPHUVLDO&RPPHUFLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQV
.UHGLW3HJDZDL3HQVLXQDQ(PSOR\HH5HWLUHPHQW/RDQV
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ3RUWRIROLR5LWHO&KDUJHRQ
0LFUR6PDOO%XVLQHVVDQG5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQNHSDGD.RUSRUDVL&KDUJHWR&RUSRUDWLRQV
7DJLKDQ\DQJ7HODK-DWXK7HPSR&KDUJH7KDW+DYH%HHQ'XH'DWH
$VHW/DLQQ\D2WKHU$VVHWV
6QVCN'MURQUWT.CRQTCP2QUKUK-GWCPICP5VCVGOGPVQH(KPCPEKCN2QUKVKQP
'ZRQUWTG6QVCN
$ 'MURQUWT6TCPUCMUK4GMGPKPI#FOKPUKVTCVKH#FOKPKUVTCVKXG6TCPUCEVKQP#EEQWPV'ZRQUWTG
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&KDUJHWR*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN&KDUJHRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDOGDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
&ODLPVRQ0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&ODLPVWR%DQNV
.UHGLW%HUDJXQ5XPDK7LQJJDO5HVLGHQWLDO%DFNHG/RDQV
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL.RPHUVLDO&RPPHUFLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQV
.UHGLW3HJDZDL3HQVLXQDQ(PSOR\HH5HWLUHPHQW/RDQV
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ3RUWRIROLR5LWHO&KDUJHRQ
0LFUR6PDOO%XVLQHVVDQG5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQNHSDGD.RUSRUDVL&KDUJHWR&RUSRUDWLRQV
7DJLKDQ\DQJ7HODK-DWXK7HPSR&KDUJH7KDW+DYH%HHQ'XH'DWH
6QVCN'MURQUWT6TCPUCMUK4GMGPKPI#FOKPKUVTCVKH6QVCN#FOKPKUVTCVKXG#EEQWPV
6TCPUCEVKQP'ZRQUWTG
% 'MURQUWT4KUKMQ-TGFKVCMKDCV-GICICNCP2KJCM.CYCP%QWPVGTRCTV[%TGFKV4KUM
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&KDUJHWR*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN&KDUJHRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDOGDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
&ODLPVRQ0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&ODLPVWR%DQNV
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ3RUWRIROLR5LWHO&KDUJHRQ
0LFUR6PDOO%XVLQHVVDQG5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQNHSDGD.RUSRUDVL&KDUJHWR&RUSRUDWLRQV
6QVCN'MURQUWT4KUKMQ-TGFKVCMKDCV-GICICNCP2KJCM.CYCP%QWPVGTRCTV[%TGFKV
4KUM
616#. # $ %
Page 928
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP2GTJKVWPICP#6/44KUKMQ-TGFKVFGPICP/GPIIWPCMCP &KUENQUWTGQH49#%TGFKV4KUM%CNEWNCVKQPU7UKPI5VCPFCTFK\GF
2GPFGMCVCP5VCPFCT$CPMUGECTC+PFKXKFW #RRTQCEJGU$CPMU+PFKXKFWCNN[
'MURQUWT#UGVFKNCRQTCPRQUKUKMGWCPICPMGEWCNKGMURQUWTUGMWTKVKUCUK #UUGVGZRQUWTGQPVJGUVCVGOGPVQHHKPCPEKCNRQUKVKQPGZEGRVHQT
UGEWTKVK\CVKQPGZRQUWTG
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
6CIKJCP$GTUKJ #6/45GDGNWO/4- #6/45GVGNCJ/4-
0Q -CVGIQTK2QTVQHQNKQ2QTVQHQNKQ%CVGIQT[
0GV%JCTIG 49#$GHQTG/4- 49##HVGT/4-
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&KDUJHWR*RYHUQPHQW
D 7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK,QGRQHVLD&KDUJHWR,QGRQHVLDQ*RYHUQPHQW
E 7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK1HJDUD/DLQ &KDUJHWR*RYHUQPHQWVRI2WKHU&RXQWULHV
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN &KDUJHRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDOGDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO &KDUJHRQ
0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&KDUJHRQ%DQNV
D 7DJLKDQ-DQJND3HQGHN6KRUWWHUP
E 7DJLKDQ-DQJND3DQMDQJ/RQJWHUP
7DJLKDQEHUXSD&RYHUHG%RQG &RYHUHG%RQG5HFHLYDEOHV
7DJLKDQNHSDGD3HUXVDKDDQ(IHNGDQ/HPEDJD.HXDQJDQ/DLQQ\D 5HFHLYDEOHVIURP6HFXULWLHV
&RPSDQLHVDQG2WKHU)LQDQFLDO,QVWLWXWLRQV
D 7DJLKDQ-DQJND3HQGHN6KRUWWHUP
E 7DJLKDQ-DQJND3DQMDQJ/RQJWHUP
7DJLKDQEHUXSD6XUDW%HUKDUJD3LXWDQJ6XERUGLQDVL(NXLWDVGDQ,QVWUXPHQ0RGDO/DLQQ\D
5HFHLYDEOHVLQWKHIRUPRI6HFXULWLHV6XERUGLQDWHG'HEW(TXLW\DQG2WKHU&DSLWDO,QVWUXPHQWV
D 6XUDW%HUKDUJD3LXWDQJ6XERUGLQDVL6HFXULWLHV6XERUGLQDWHG'HEW
E ,QVWUXPHQ(NXLWDV(TXLW\,QVWUXPHQWV
F ,QVWUXPHQ0RGDO/DLQQ\D2WKHU&DSLWDO,QVWUXPHQWV
G 3HQ\HUWDDQGDODP5DQJND3URJUDP1DVLRQDO 3DUWLFLSDWLRQLQWKH1DWLRQDO3URJUDP
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL5XPDK7LQJJDO5HVLGHQWLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQ
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL.RPHUVLDO&RPPHUFLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQV
.UHGLWXQWXN3HQJDGDDQ7DQDK3HQJHORODDQ7DQDKGDQ.RQVWUXNVL /RDQVIRU/DQG$FTXLVLWLRQ
/DQG0DQDJHPHQWDQG&RQVWUXFWLRQ
.UHGLW3HJDZDLDWDX3HQVLXQDQ(PSOR\HH5HWLUHPHQW/RDQV
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ3RUWRIROLR5LWHO &KDUJHRQ0LFUR6PDOO%XVLQHVV
DQG5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQ.HSDGD.RUSRUDVL&KDUJHWR&RUSRUDWLRQV
7DJLKDQ<DQJ7HODK-DWXK7HPSR&KDUJH7KDW+DYH%HHQ'XH'DWH
D .UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL5XPDK7LQJJDO5HVLGHQWLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQ
E (NVSRVXU/DLQQ\D2WKHU([SRVXUHV
$VHW/DLQQ\D2WKHU$VVHWV
D 8DQJWXQDLHPDVGDQFRPPHPRUDWLYHFRLQ &DVKJROGDQGFRPPHPRUDWLYHFRLQV
E $VHWWHWDSGDQLQYHQWDULVQHWR)L[HGDVVHWVDQGQHWLQYHQWRU\
F $JXQDQ<DQJ'LDPELO$OLK $<'$ )RUHFORVHG&ROODWHUDO
G $QWDUNDQWRUQHWR,QWHURIILFHQHW
H /DLQQ\D2WKHUV
616#.
&GUGODGT&GEGODGT
6CIKJCP$GTUKJ #6/45GDGNWO/4- #6/45GVGNCJ/4-
0Q -CVGIQTK2QTVQHQNKQ2QTVQHQNKQ%CVGIQT[
0GV%JCTIG 49#$GHQTG/4- 49##HVGT/4-
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&KDUJHWR*RYHUQPHQW
D 7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK,QGRQHVLD&KDUJHWR,QGRQHVLDQ*RYHUQPHQW
E 7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK1HJDUD/DLQ &KDUJHWR*RYHUQPHQWVRI2WKHU&RXQWULHV
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN &KDUJHRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDOGDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO &KDUJHRQ
0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&KDUJHRQ%DQNV
D 7DJLKDQ-DQJND3HQGHN6KRUWWHUP
E 7DJLKDQ-DQJND3DQMDQJ/RQJWHUP
.UHGLW%HUDJXQ5XPDK7LQJJDO5HVLGHQWLDO%DFNHG/RDQV
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL.RPHUVLDO&RPPHUFLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQV
.UHGLW3HJDZDLDWDX3HQVLXQDQ(PSOR\HH5HWLUHPHQW/RDQV
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ3RUWRIROLR5LWHO &KDUJHRQ0LFUR6PDOO%XVLQHVV
DQG5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQ.HSDGD.RUSRUDVL&KDUJHWR&RUSRUDWLRQV
7DJLKDQ<DQJ7HODK-DWXK7HPSR&KDUJH7KDW+DYH%HHQ'XH'DWH
D .UHGLW%HUDJXQ5XPDK7LQJJDO5HVLGHQWLDO%DFNHG/RDQV
E 6HODLQ.UHGLW%HUDJXQ5XPDK7LQJJDO 2WKHUWKDQ5HVLGHQWLDO%DFNHG/RDQV
$VHW/DLQQ\D2WKHU$VVHWV
D 8DQJWXQDLHPDVGDQFRPPHPRUDWLYHFRLQ &DVKJROGDQGFRPPHPRUDWLYHFRLQV
3HQ\HUWDDQ VHODLQ\DQJPHQMDGLIDNWRUSHQJXUDQJPRGDO ,QYHVWPHQWV RWKHUWKDQWKRVHWKDW
E
EHFRPHFDSLWDOGHGXFWLRQIDFWRUV
3HQ\HUWDDQPRGDOVHPHQWDUDGDODPUDQJNDUHVWUXNWXULVDVLNUHGLW 7HPSRUDU\HTXLW\
LQYHVWPHQWVLQWKHFRQWH[WRIFUHGLWUHVWUXFWXULQJ
3HQ\HUWDDQNHSDGDSHUXVDKDDQNHXDQJDQ\DQJWLGDNWHUGDIWDUGLEXUVD ,QYHVWPHQWVLQ
ILQDQFLDO FRPSDQLHV WKDW DUH QRW OLVWHG RQ WKH VWRFN H[FKDQJH
3HQ\HUWDDQNHSDGDSHUXVDKDDQNHXDQJDQ\DQJWHUGDIWDUGLEXUVD ,QYHVWPHQWVLQILQDQFLDO
FRPSDQLHVOLVWHGRQWKHVWRFNH[FKDQJH
F $VHWWHWDSGDQLQYHQWDULVQHWR )L[HGDVVHWVDQGQHWLQYHQWRU\
G $JXQDQ<DQJ'LDPELO$OLK $<'$ )RUHFORVHG&ROODWHUDO
H $QWDUNDQWRUQHWR,QWHURIILFHQHW
I /DLQQ\D2WKHUV
616#.
Page 929
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP2GTJKVWPICP#6/44KUKMQ-TGFKVFGPICP/GPIIWPCMCP &KUENQUWTGQH49#%TGFKV4KUM%CNEWNCVKQPU7UKPI5VCPFCTFK\GF
2GPFGMCVCP5VCPFCT$CPMUGECTC+PFKXKFW NCPLWVCP #RRTQCEJGU$CPMU+PFKXKFWCNN[
'MURQUWT-GYCLKDCP-QOKVOGP-QPVKPLGPUKRCFC6TCPUCMUK4GMGPKPI 'ZRQUWTGVQ%QOOKVOGPV%QPVKPIGPEKGU.KCDKNKVKGUKP#FOKPKUVTCVKXG
#FOKPKUVTCVKHMGEWCNKGMURQUWTUGMWTKVKUCUK #EEQWPV6TCPUCEVKQPUGZEGRVHQTUGEWTKVK\CVKQPGZRQUWTG
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
6CIKJCP$GTUKJ #6/45GDGNWO/4- #6/45GVGNCJ/4-
0Q -CVGIQTK2QTVQHQNKQ2QTVQHQNKQ%CVGIQT[
0GV%JCTIG 49#$GHQTG/4- 49##HVGT/4-
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&KDUJHWR*RYHUQPHQW
D 7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK,QGRQHVLD &KDUJHWR,QGRQHVLDQ*RYHUQPHQW
E 7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK1HJDUD/DLQ &KDUJHWR*RYHUQPHQWVRI2WKHU&RXQWULHV
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN &KDUJHRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDOGDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO &KDUJHRQ
0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&KDUJHRQ%DQNV
D 7DJLKDQ-DQJND3HQGHN6KRUWWHUP
E 7DJLKDQ-DQJND3DQMDQJ/RQJWHUP
7DJLKDQNHSDGD3HUXVDKDDQ(IHNGDQ/HPEDJD.HXDQJDQ/DLQQ\D 5HFHLYDEOHVIURP6HFXULWLHV
&RPSDQLHVDQG2WKHU)LQDQFLDO,QVWLWXWLRQV
D 7DJLKDQ-DQJND3HQGHN6KRUWWHUP
E 7DJLKDQ-DQJND3DQMDQJ/RQJWHUP
.UHGLW%HUDJXQ5XPDK7LQJJDO5HVLGHQWLDO%DFNHG/RDQV
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL.RPHUVLDO&RPPHUFLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQV
.UHGLW3HJDZDLDWDX3HQVLXQDQ(PSOR\HH5HWLUHPHQW/RDQV
.UHGLWXQWXN3HQJDGDDQ7DQDK3HQJHORODDQ7DQDKGDQ.RQVWUXNVL /RDQVIRU/DQG$FTXLVLWLRQ
/DQG0DQDJHPHQWDQG&RQVWUXFWLRQ
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ3RUWRIROLR5LWHO &KDUJHRQ0LFUR6PDOO%XVLQHVV
DQG5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQ.HSDGD.RUSRUDVL&KDUJHWR&RUSRUDWLRQV
7DJLKDQ<DQJ7HODK-DWXK7HPSR&KDUJH7KDW+DYH%HHQ'XH'DWH
D .UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL5XPDK7LQJJDO5HVLGHQWLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQ
E (NVSRVXU/DLQQ\D2WKHU([SRVXUHV
616#.
&GUGODGT&GEGODGT
6CIKJCP$GTUKJ #6/45GDGNWO/4- #6/45GVGNCJ/4-
0Q -CVGIQTK2QTVQHQNKQ2QTVQHQNKQ%CVGIQT[
0GV%JCTIG 49#$GHQTG/4- 49##HVGT/4-
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&KDUJHWR*RYHUQPHQW
D 7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK,QGRQHVLD&KDUJHWR,QGRQHVLDQ*RYHUQPHQW
E 7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK1HJDUD/DLQ &KDUJHWR*RYHUQPHQWVRI2WKHU&RXQWULHV
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN &KDUJHRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDOGDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO &KDUJHRQ
0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&KDUJHRQ%DQNV
D 7DJLKDQ-DQJND3HQGHN6KRUWWHUP
E 7DJLKDQ-DQJND3DQMDQJ/RQJWHUP
.UHGLW%HUDJXQ5XPDK7LQJJDO5HVLGHQWLDO%DFNHG/RDQV
.UHGLW%HUDJXQ3URSHUWL.RPHUVLDO&RPPHUFLDO3URSHUW\%DFNHG/RDQV
.UHGLW3HJDZDLDWDX3HQVLXQDQ(PSOR\HH5HWLUHPHQW/RDQV
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ3RUWRIROLR5LWHO &KDUJHRQ0LFUR6PDOO%XVLQHVV
DQG5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQ.HSDGD.RUSRUDVL&KDUJHWR&RUSRUDWLRQV
7DJLKDQ<DQJ7HODK-DWXK7HPSR&KDUJH7KDW+DYH%HHQ'XH'DWH
D .UHGLW%HUDJXQ5XPDK7LQJJDO5HVLGHQWLDO%DFNHG/RDQV
E 6HODLQ.UHGLW%HUDJXQ5XPDK7LQJJDO 2WKHUWKDQ5HVLGHQWLDO%DFNHG/RDQV
616#.
%QWPVGTRCTV[%TGFKV4KUM'ZRQUWTG
'MURQUWT[CPI/GPKODWNMCP4KUKMQ-TGFKVCMKDCVMGICICNCP2KJCM.CYCP %QWPVGTRCTV[%TGFKV4KUM
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
&GUGODGT
#6/45GDGNWO/4- #6/45GVGNCJ/4-
0Q -CVGIQTK2QTVQHQNKQ2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ &GEGODGT
49#$GHQTG/4- 49##HVGT/4-
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&KDUJHWR*RYHUQPHQW
D 7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK,QGRQHVLD&KDUJHWR,QGRQHVLDQ*RYHUQPHQW
E 7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK1HJDUD/DLQ &KDUJHWR*RYHUQPHQWVRI2WKHU&RXQWULHV
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN &KDUJHRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDOGDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO &KDUJHRQ
0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&KDUJHRQ%DQNV
D 7DJLKDQ-DQJND3HQGHN6KRUWWHUP
E 7DJLKDQ-DQJND3DQMDQJ/RQJWHUP
7DJLKDQNHSDGD3HUXVDKDDQ(IHNGDQ/HPEDJD.HXDQJDQ/DLQQ\D 5HFHLYDEOHVIURP6HFXULWLHV
&RPSDQLHVDQG2WKHU)LQDQFLDO,QVWLWXWLRQV
D 7DJLKDQ-DQJND3HQGHN6KRUWWHUP
E 7DJLKDQ-DQJND3DQMDQJ/RQJWHUP
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ3RUWRIROLR5LWHO &KDUJHRQ0LFUR6PDOO%XVLQHVV
DQG5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQ.HSDGD.RUSRUDVL&KDUJHWR&RUSRUDWLRQV
616#.
Page 930
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP2GTJKVWPICP#6/44KUKMQ-TGFKVFGPICP/GPIIWPCMCP &KUENQUWTGQH#6/4%TGFKV4KUM%CNEWNCVKQPU7UKPI
2GPFGMCVCP5VCPFCT$CPMUGECTC+PFKXKFW NCPLWVCP 5VCPFCTFK\GF#RRTQCEJGU$CPMU+PFKXKFWCNN[ EQPVKPWGF
'MURQUWT[CPI/GPKODWNMCP4KUKMQ-TGFKVCMKDCVMGICICNCP2KJCM.CYCP %QWPVGTRCTV[%TGFKV4KUM'ZRQUWTG
%QWPVGTRCTV[%TGFKV4KUM
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
6CIKJCP #6/45GDGNWO #6/45GVGNCJ
0Q -CVGIQTK2QTVQHQNKQ2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ $GTUKJ0GV /4-49# /4-49#
%JCTIG $GHQTG/4- #HVGT/4-
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&KDUJHWR*RYHUQPHQW
D 7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK,QGRQHVLD &KDUJHWR,QGRQHVLDQ*RYHUQPHQW
E 7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK1HJDUD/DLQ &KDUJHWR*RYHUQPHQWVRI2WKHU&RXQWULHV
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN &KDUJHRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDOGDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO &KDUJHRQ0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG
,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&KDUJHRQ%DQNV
D 7DJLKDQ-DQJND3HQGHN6KRUWWHUP
E 7DJLKDQ-DQJND3DQMDQJ/RQJWHUP
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ3RUWRIROLR5LWHO &KDUJHRQ0LFUR6PDOO%XVLQHVVDQG5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQ.HSDGD.RUSRUDVL&KDUJHWR&RUSRUDWLRQV
616#.
'MURQUWT[CPI/GPKODWNMCP4KUKMQ-TGFKVCMKDCV-GICICNCP5GVGNOGP 'ZRQUWTG%CWUKPI%TGFKV4KUMFWGVQ5GVVNGOGPV(CKNWTG
UGVVNGOGPVTKUM UGVVNGOGPVTKUM
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT &GUGODGT&GEGODGT
(CMVQT (CMVQT
2GPIWTCPI 0KNCK 2GPIWTCPI
0KNCK'MURQUWT
/QFCN 'MURQUWT /QFCN
0Q ,GPKU6TCPUCMUK6TCPUCEVKQP6[RG 'ZRQUWTG #6/449# #6/449#
%CRKVCN 'ZRQUWTG %CRKVCN
8CNWG
&GFWEVKQP 8CNWG &GFWEVKQP
(CEVQT (CEVQT
'HOLYHU\YHUVXVSD\PHQW - - - -
D %HEDQ0RGDO KDUL &DSLWDO&KDUJH GD\V - - - -
E %HEDQ0RGDO KDUL &DSLWDO&KDUJH GD\V - - - -
F %HEDQ0RGDO KDUL &DSLWDO&KDUJH GD\V - - - -
%HEDQ0RGDO OHELKGDULKDUL &DSLWDO&KDUJH PRUH
G - - - -
WKDQGD\V
1RQGHOLYHU\YHUVXVSD\PHQW - - -
616#. - - - - - -
'MURQUWT5GMWTKVKUCUK 5GEWTKVK\CVKQP'ZRQUWTG
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT &GUGODGT&GEGODGT
(CMVQT
(CMVQT
2GPIWTCPI
2GPIWTCPI
#6/4 /QFCN
0Q ,GPKU6TCPUCMUK6TCPUCEVKQP6[RG /QFCN%CRKVCN #6/449#
49# %CRKVCN
&GFWEVKQP
&GFWEVKQP
(CEVQT
(CEVQT
$705DWDV(NVSRVXU6HNXULWLVDVL\DQJGLKLWXQJGHQJDQ0HWRGH ([WHUQDO5DWLQJ%DVH$SSURDFK (5%$
- -
5:$RQ6HFXULWL]DWLRQ([SRVXUHFDOFXODWHGXVLQJWKH([WHUQDO5DWLQJ%DVH$SSURDFK (5%$ 0HWKRG
$705DWDV(NVSRVXU6HNXULWLVDVL\DQJGLKLWXQJGHQJDQ0HWRGH 6WDQGDUGL]HG$SSURDFK 6$ 5:$IRU - -
6HFXULWL]DWLRQ ([SRVXUH FDOFXODWHG XVLQJ WKH 6WDQGDUGL]HG $SSURDFK 6$ 0HWKRG
(NVSRVXU6HNXULWLVDVL\DQJPHUXSDNDQ)DNWRU3HQJXUDQJ0RGDO,QWL8WDPD ([SRVXUHWR6HFXULWL]DWLRQZKLFK - -
LV D 'HGXFWLRQ )DFWRU IRU 0DLQ &RUH &DSLWDO
616#.
'MURQUWT>KXCVKH 'MURQUWT>KXCVKH
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT &GUGODGT&GEGODGT
6CIKJCP #6/45GDGNWO #6/45GVGNCJ 6CIKJCP #6/45GDGNWO #6/45GVGNCJ
0Q -CVGIQTK2QTVQHQNKQ2QTVQHQNKQ%CVGIQT[ $GTUKJ0GV /4-49# /4-49# $GTUKJ0GV /4-49# /4-49#
%JCTIG $GHQTG/4- #HVGT/4- %JCTIG $GHQTG/4- #HVGT/4-
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK&KDUJHWR*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK,QGRQHVLD &KDUJHWR,QGRQHVLDQ
D
*RYHUQPHQW
7DJLKDQ.HSDGD3HPHULQWDK1HJDUD/DLQ &KDUJHWR*RYHUQPHQWVRI
E
2WKHU&RXQWULHV
7DJLKDQ.HSDGD(QWLWDV6HNWRU3XEOLN &KDUJHRQ3XEOLF6HFWRU(QWLWLHV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN3HPEDQJXQDQ0XOWLODWHUDOGDQ/HPEDJD,QWHUQDVLRQDO
&KDUJHRQ0XOWLODWHUDO'HYHORSPHQW%DQNVDQG,QWHUQDWLRQDO,QVWLWXWLRQV
7DJLKDQ.HSDGD%DQN&KDUJHRQ%DQNV
D 7DJLKDQ-DQJND3HQGHN6KRUWWHUP
E 7DJLKDQ-DQJND3DQMDQJ/RQJWHUP
7DJLKDQ.HSDGD8VDKD0LNUR8VDKD.HFLOGDQ3RUWRIROLR5LWHO &KDUJHRQ
0LFUR6PDOO%XVLQHVVDQG5HWDLO3RUWIROLR
7DJLKDQ.HSDGD.RUSRUDVL&KDUJHWR&RUSRUDWLRQV
(NVSRVXUWHUWLPEDQJGDUL&UHGLW9DOXDWLRQ$GMXVWPHQW &9$ULVNZHLJKWHG
DVVHWV :HLJKWHGH[SRVXUHIURP&UHGLW9DOXDWLRQ$GMXVWPHQW &9$ULVN
ZHLJKWHGDVVHWV
616#.
Page 931
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GPIWPIMCRCP2GTJKVWPICP#6/44KUKMQ-TGFKVFGPICP/GPIIWPCMCP &KUENQUWTGQH#6/4%TGFKV4KUM%CNEWNCVKQPU7UKPI5VCPFCTFK\GF
2GPFGMCVCP5VCPFCT$CPMUGECTC+PFKXKFW NCPLWVCP #RRTQCEJGU$CPMU+PFKXKFWCNN[ EQPVKPWGF
6QVCN2GPIWMWTCP4KUKMQ-TGFKV 6QVCN%TGFKV4KUM/GCUWTGOGPV
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT &GUGODGT&GEGODGT
616#.#6/44+5+-1-4'&+6616#.%4'&+64+5-49# #
(#-6142'0)74#0)#6/44+5+-1-4'&+6
5GNKUKJNGDKJCPVCTCECFCPICPWOWO22-#CVCUCUGVRTQFWMVKH $
[CPIYCLKDFKJKVWPIFCP#6/4WPVWM4KUKMQ-TGFKV
616#.#6/44+5+-1-4'&+6 # $ %
616#.(#-6142'0)74#0)/1&#. &
2GPIWPIMCRCP4KUKMQ1RGTCUKQPCN$CPMUGECTC+PFKXKFWCN &KUENQUWTGQH1RGTCVKQPCN4KUM$CPMU+PFKXKFWCNN[
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT &GUGODGT&GEGODGT
2GPFCRCVCP$TWVQ
-QORQPGP
4CVCTCVCVCJWP
2GPFGMCVCP;CPI&KIWPCMCP#RRTQCEJ +PFKMCVQT$KUPKU
0Q $GDCP/QFCN VGTCMJKT )TQUU $GDCP/QFCN
7UGF -+$ $WUKPGUU #6/449# #6/449#
%CRKVCN'ZRGPUGU +PEQOG #XGTCIG %CRKVCN'ZRGPUGU
+PFKECVQT
QHVJGNCUV
%QORQPGPV
[GCTU
3HQGHNDWDQ,QGLNDWRU'DVDU%DVLF,QGLFDWRU
$SSURDFK
6QVCN
.CRQTCP'MURQUWT4KUKMQFCP4CVKQ.GXGTCIG 4KUM'ZRQUWTGCPF.GXGTCIG4CVKQ4GRQTVKPI
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
2'4+1&'2'4+1&
&GUGODGT &GUGODGT
0Q -GVGTCPICP&GUETKRVKQP
&GEGODGT &GEGODGT
6QVCN 6QVCN
7RWDODVHWGLQHUDFDSDGDODSRUDQNHXDQJDQSXEOLNDVL QLODLJURVVVHEHOXPGLNXUDQJL&.31 7RWDODVVHWVRQWKHEDODQFH
VKHHW LQ SXEOLVKHG ILQDQFLDO UHSRUWV JURVV YDOXH EHIRUH GHGXFWLQJ &.31
3HQ\HVXDLDQXQWXNQLODLSHQ\HUWDDQSDGDEDQNOHPEDJDNHXDQJDQSHUXVDKDDQDVXUDQVLGDQDWDXHQWLWDVODLQ\DQJ
EHUGDVDUNDQVWDQGDUDNXQWDQVLNHXDQJDQKDUXVGLNRQVROLGDVLNDQQDPXQGLOXDUFDNXSDQNRQVROLGDVLEHUGDVDUNDQNHWHQWXDQ
2WRULWDV-DVD.HXDQJDQ$GMXVWPHQWVWRWKHYDOXHRILQYHVWPHQWVLQEDQNVILQDQFLDOLQVWLWXWLRQVLQVXUDQFHFRPSDQLHVDQGRU 1$ N/A
RWKHUHQWLWLHVEDVHGRQILQDQFLDODFFRXQWLQJVWDQGDUGVPXVWEHFRQVROLGDWHGEXWRXWVLGHWKHVFRSHRIFRQVROLGDWLRQEDVHGRQ
WK L L I WK 2W LW - .
3HQ\HVXDLDQXQWXNQLODLNXPSXODQDVHWNHXDQJDQDWDXDVHWV\DULDK\DQJPHQGDVDUL XQGHUO\LQJ \DQJWHODKGLDOLKNDQGDODP
VHNXULWLVDVLDVHW\DQJPHPHQXKLSHUV\DUDWDQMXDOSXWXVVHEDJDLPDQDGLDWXUGDODPSHUDWXUDQSHUXQGDQJXQGDQJDQ2-.
PHQJHQDL3ULQVLS.HKDWLKDWLDQGDODP$NWLYLWDV6HNXULWLVDVL$VHWEDJL%DQN8PXP'DODPKDODVHWNHXDQJDQDWDXDVHWV\DULDK
\DQJPHQGDVDUL XQGHUO\LQJ WHUVHEXWWHODKGLNXUDQJNDQGDULWRWDODVHWGLQHUDFDSDGDODSRUDQNHXDQJDQSXEOLNDVL EDULV
QRPRU PDNDEDULVLQLGLLVLVHEHVDU QRO $GMXVWPHQWIRUWKHYDOXHRIDFROOHFWLRQRIILQDQFLDODVVHWVRUXQGHUO\LQJVKDULD
DVVHWVWKDWKDYHEHHQWUDQVIHUUHGLQDVVHWVHFXULWL]DWLRQWKDWPHHWVWKHWHUPVRIVDOHDQGVHWWOHPHQWDVVWLSXODWHGLQWKH2-.
ODZVDQGUHJXODWLRQVUHJDUGLQJ3UXGHQWLDO3ULQFLSOHVLQ$VVHW6HFXULWL]DWLRQ$FWLYLWLHVIRU&RPPHUFLDO%DQNV,QWKHHYHQWWKDW
WKHXQGHUO\LQJILQDQFLDODVVHWVRUVKDULDDVVHWVKDYHEHHQGHGXFWHGIURPWKHWRWDODVVHWVRQWKHEDODQFHVKHHWLQWKH
SXEOLVKHGILQDQFLDOVWDWHPHQWV OLQHQXPEHU WKLVOLQHLVILOOHGZLWK ]HUR
3HQ\HVXDLDQWHUKDGDSSHQJHFXDOLDQVHPHQWDUDDWDVSHQHPSDWDQJLURSDGD%DQN,QGRQHVLDGDODPUDQJNDPHPHQXKL
NHWHQWXDQJLURZDMLEPLQLPXP MLNDDGD $GMXVWPHQWVWRWHPSRUDU\H[HPSWLRQVIRUSODFHPHQWRIFXUUHQWDFFRXQWVZLWK 1$
%DQN ,QGRQHVLD LQ RUGHU WR FRPSO\ ZLWK WKH VWDWXWRU\ UHVHUYH UHTXLUHPHQWV LI DQ\
3HQ\HVXDLDQXQWXNDVHWILGXVLD\DQJGLDNXLVHEDJDLNRPSRQHQQHUDFDEHUGDVDUNDQVWDQGDUDNXQWDQVLNHXDQJDQQDPXQ
GLNHOXDUNDQGDULSHUKLWXQJDQWRWDOHNVSRVXUGDODP5DVLR /HYHUDJH$GMXVWPHQWVIRUILGXFLDU\DVVHWVWKDWDUHUHFRJQL]HGDV
FRPSRQHQWVRIWKHEDODQFHVKHHWEDVHGRQILQDQFLDODFFRXQWLQJVWDQGDUGVDUHH[FOXGHGIURPFDOFXODWLQJWKHWRWDOH[SRVXUH
LQ WKH /HYHUDJH 5DWLR
3HQ\HVXDLDQXQWXNQLODLSHPEHOLDQDWDXSHQMXDODQDVHWNHXDQJDQVHFDUDUHJXODUGHQJDQPHQJJXQDNDQPHWRGHDNXQWDQVL
WDQJJDOSHUGDJDQJDQ$GMXVWPHQWVWRWKHYDOXHRISXUFKDVHVRUVDOHVRIILQDQFLDODVVHWVDUHPDGHUHJXODUO\XVLQJWKHWUDGH
GDWH PHWKRG RI DFFRXQWLQJ
3HQ\HVXDLDQXQWXNQLODLWUDQVDNVLGDODPIDVLOLWDV FDVKSRROLQJ \DQJPHPHQXKLSHUV\DUDWDQVHEDJDLPDQDGLDWXUGDODP
3HUDWXUDQ2WRULWDV-DVD.HXDQJDQLQL $GMXVWPHQWVIRUWUDQVDFWLRQYDOXHV渴LQFDVKSRROLQJIDFLOLWLHVWKDWPHHWWKH
UHTXLUHPHQWV DV VWLSXODWHG LQ WKLV 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 5HJXODWLRQ
3HQ\HVXDLDQXQWXNQLODLHNVSRVXUWUDQVDNVLGHULYDWLI $GMXVWPHQWVIRUGHULYDWLYHWUDQVDFWLRQH[SRVXUHYDOXHV
3HQ\HVXDLDQXQWXNQLODLHNVSRVXU 6HFXULWLWLHV)LQDQFLQJ7UDQVDFWLRQ 6)7 VHEDJDLFRQWRKWUDQVDNVLUHYHUVHUHSR $GMXVWPHQW
IRUWKHH[SRVXUHYDOXHRIWKH6HFXULWLHV)LQDQFLQJ7UDQVDFWLRQ 6)7 DVDQH[DPSOHRIDUHYHUVHUHSRWUDQVDFWLRQ
3HQ\HVXDLDQXQWXNQLODLHNVSRVXU7UDQVDNVL5HNHQLQJ$GPLQLVWUDWLI 75$ \DQJWHODKGLNDOLNDQGHQJDQ)DNWRU.RQYHUVL.UHGLW
).. $GMXVWPHQWIRUWKH$GPLQLVWUDWLYH$FFRXQW7UDQVDFWLRQ 75$ H[SRVXUHYDOXHWKDWKDVEHHQPXOWLSOLHGE\WKH&UHGLW
&RQYHUVLRQ )DFWRU )..
3UXGHQWYDOXDWLRQDGMXVWPHQWV EHUXSDIDNWRUSHQJXUDQJPRGDOGDQ&DGDQJDQ.HUXJLDQ3HQXUXQDQ1LODL &.31 3UXGHQW
YDOXDWLRQ DGMXVWPHQWV LQ WKH IRUP RI D FDSLWDO UHGXFWLRQ IDFWRU DQG $OORZDQFH IRU ,PSDLUPHQW /RVVHV &.31
3HQ\HVXDLDQODLQQ\D MLNDDGD 2WKHUDGMXVWPHQWV LIDQ\
6QVCN'MURQUWTFCNCO2GTJKVWPICP4CUKQ.GXGTCIG 6QVCN'ZRQUWTGKP.GXGTCIG4CVKQ%CNEWNCVKQP
Page 932
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
.CRQTCP'MURQUWT4KUKMQFCP4CVKQ.GXGTCIG NCPLWVCP 4KUM'ZRQUWTGCPF.GXGTCIG4CVKQ4GRQTVKPI EQPVKPWGF
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
2GTKQFG2GTKQF
-GVGTCPICP&GUETKRVKQP &GUGODGT &GUGODGT
&GEGODGT &GEGODGT
'MURQUWT#UGVFCNCO.CRQTCP2QUKUK-GWCPICP 0GTCEC #UUGV'ZRQUWTGKPVJG5VCVGOGPVQH(KPCPEKCN2QUKVKQP $CNCPEG5JGGV
(NVSRVXU $VHW GDODP /DSRUDQ 3RVLVL .HXDQJDQ 1HUDFD WHUPDVXN DVHW MDPLQDQ \DQJ WHUFDWDW GDODP QHUDFD QDPXQ WLGDN WHUPDVXN
HNVSRVXU WUDQVDNVL GHULYDWLI GDQ HNVSRVXU 6)7 $VVHW ([SRVXUH LQ WKH 6WDWHPHQW RI )LQDQFLDO 3RVLWLRQ %DODQFH 6KHHW LQFOXGHV
FROODWHUDODVVHWVUHFRUGHGLQWKHEDODQFHVKHHWEXWH[FOXGHVH[SRVXUHWRGHULYDWLYHWUDQVDFWLRQVDQG6)7H[SRVXUH
0HQJJXQDNDQQLODLJURVVVHEHOXPGLNXUDQJL&.31 8VLQJWKHJURVVYDOXHEHIRUHGHGXFWLQJ&.31
1LODL SHQDPEDKDQ NHPEDOL XQWXN DJXQDQ GHULYDWLI \DQJ GLVHUDKNDQ NHSDGD SLKDN ODZDQ GDQ SHQ\HGLDDQ DJXQDQ WHUVHEXW
PHQJDNLEDWNDQ SHQXUXQDQ WRWDO HNVSRVXU DVHW GDODP QHUDFD NDUHQD DGDQ\D SHQHUDSDQ VWDQGDU DNXQWDQVL 7KH YDOXH DGGHG EDFN
IRU GHULYDWLYH FROODWHUDO VXEPLWWHG WR FRXQWHUSDUWLHV DQG WKH SURYLVLRQ RI VXFK FROODWHUDO UHVXOWHG LQ D GHFUHDVH LQ WRWDO DVVHW
H[SRVXUHLQWKHEDODQFHVKHHWGXHWRWKHDSSOLFDWLRQRIDFFRXQWLQJVWDQGDUGV
3HQJXUDQJDQ DWDV SLXWDQJ WHUNDLW FDVK YDULDWLRQ PDUJLQ \DQJ GLEHULNDQ GDODP WUDQVDNVL GHULYDWLI 'HGXFWLRQ RQ UHFHLYDEOHV
UHODWHGWRFDVKYDULDWLRQPDUJLQSURYLGHGLQGHULYDWLYHWUDQVDFWLRQV
3HQ\HVXDLDQ XQWXN VXUDW EHUKDUJD \DQJ GLWHULPD GDODP HNVSRVXU 6)7 \DQJ WHODK GLFDWDW VHEDJDL DVHW GDODP QHUDFD %DQN
$GMXVWPHQWVIRUVHFXULWLHVUHFHLYHGLQ6)7H[SRVXUHWKDWKDYHEHHQUHFRUGHGDVDVVHWVLQWKH%DQN VEDODQFHVKHHW
&DGDQJDQ .HUXJLDQ 3HQXUXQDQ 1LODL &.31 DWDV DVHW WHUVHEXW VHVXDL VWDQGDU DNXQWDQVL \DQJ EHUODNX $OORZDQFH IRU ,PSDLUPHQW
/RVVHV &.31 RQWKHVHDVVHWVDFFRUGLQJWRDSSOLFDEOHDFFRXQWLQJVWDQGDUGV
$VHW \DQJ WHODK GLSHUKLWXQJNDQ VHEDJDL IDNWRU SHQJXUDQJ 0RGDO ,QWL WLHU VHEDJDLPDQD GLPDNVXG GDODP 3HUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD
.HXDQJDQ \DQJ PHQJDWXU PHQJHQDL NHZDMLEDQ SHQ\HGLDDQ PRGDO PLQLPXP EDQN XPXP $VVHWV WKDW KDYH EHHQ FDOFXODWHG DV D
GHGXFWLRQ IDFWRU IRU &RUH &DSLWDO WLHU DV UHIHUUHG WR LQ WKH 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ 5HJXODWLRQ ZKLFK UHJXODWHV WKH PLQLPXP
FDSLWDODGHTXDF\UHTXLUHPHQWIRUFRPPHUFLDOEDQNV
6QVCN'MURQUWT#UGVFCNCO.CRQTCP2QUKUK-GWCPICP 0GTCEC 6QVCN#UUGV'ZRQUWTGKPVJG5VCVGOGPVQH(KPCPEKCN2QUKVKQP
$CNCPEG5JGGV
2GPLWONCJCPFCTKDCTKUUCORCKFGPICPDCTKU 5WOHTQONKPGVQNKPG
'MURQUWT6TCPUCMUK>KXCVKH>KXCVKXG6TCPUCEVKQP'ZRQUWTG
1LODL 5HSODFHPHQW &RVW 5& XQWXN VHOXUXK WUDQVDNVL GHULYDWLI EDLN GDODP KDO WHUGDSDW YDULDWLRQ PDUJLQ \DQJ PHPHQXKL V\DUDW
DWDXSXQ WHUGDSDW SHUMDQMLDQ VDOLQJ KDSXV \DQJ PHPHQXKL SHUV\DUDWDQ WHUWHQWX 5HSODFHPHQW &RVW 5& YDOXH IRU DOO GHULYDWLYH
WUDQVDFWLRQV ZKHWKHU WKHUH LV D YDULDWLRQ PDUJLQ WKDW PHHWV WKH UHTXLUHPHQWV RU WKHUH LV DQ RIIVHWWLQJ DJUHHPHQW WKDW PHHWV FHUWDLQ
UHTXLUHPHQWV
1LODL SHQDPEDKDQ \DQJ PHUXSDNDQ 3RWHQWLDO )XWXUHV ([SRVXUHV 3)( XQWXN VHOXUXK WUDQVDNVL GHULYDWLI $GGLWLRQDO YDOXH ZKLFK LV
3RWHQWLDO)XWXUHV([SRVXUHV 3)( IRUDOOGHULYDWLYHWUDQVDFWLRQV
3HQJHFXDOLDQ DWDV HNVSRVXU WUDQVDNVL GHULYDWLI \DQJ GLVHOHVDLNDQ PHODOXL FHQWUDO FOHDULQJ FRXQWHUSDUW\ &&3 ([FHSWLRQ IRU
1$ 1$
H[SRVXUHWRGHULYDWLYHWUDQVDFWLRQVVHWWOHGWKURXJKDFHQWUDOFOHDULQJFRXQWHUSDUW\ &&3
3HQ\HVXDLDQXQWXNQLODLQRVLRQDOHIHNWLIGDULGHULYDWLINUHGLW $GMXVWPHQWIRUWKHHIIHFWLYHQRWLRQDOYDOXHRIFUHGLWGHULYDWLYHV
3HQ\HVXDLDQ XQWXN QLODL QRVLRQDO HIHNWLI \DQJ GLODNXNDQ VDOLQJ KDSXV GDQ SHQJXUDQJDQ DGGRQ XQWXN WUDQVDNVL SHQMXDODQ NUHGLW
GHULYDWLI $GMXVWPHQWV WR WKH HIIHFWLYH QRWLRQDO DPRXQW DUH PDGH IRU RIIVHWWLQJ DQG UHGXFLQJ DGGRQV IRU FUHGLW GHULYDWLYH VDOHV
WUDQVDFWLRQV
6QVCN 'MURQUWT 6TCPUCMUK >KXCVKH 2GPLWONCJCP DCTKU UCORCK FGPICP DCTKU 6QVCN >KXCVKXG 6TCPUCEVKQP 'ZRQUWTG
5WOOCT[NKPGVQNKPG
'MURQUWT5GEWTKVKGU(KPCPEKPI6TCPUCEVKQP 5(6 5GEWTKVKGU(KPCPEKPI6TCPUCEVKQP 5(6 'ZRQUWTG
1LODL*URVV6)7*URVV9DOXH6)7
1LODLEHUVLKDQWDUDOLDELOLWDVNDVGDQWDJLKDQNDV 1HWYDOXHEHWZHHQFDVKOLDELOLWLHVDQGFDVKUHFHLYDEOHV
5LVLNR.UHGLWDNLEDWNHJDJDODQSLKDNODZDQWHUNDLWDVHW6)7\DQJPHQJDFXSHUKLWXQJDQ &XUUHQW([SRVXUH VHEDJDLPDQDGLDWXUGDODP
/DPSLUDQ , 3HUDWXUDQ 2WRULWDV -DVD .HXDQJDQ LQL &UHGLW 5LVN GXH WR FRXQWHUSDUW\ IDLOXUH UHODWHG WR 6)7 DVVHWV ZKLFK UHIHUV WR WKH
&XUUHQW([SRVXUHFDOFXODWLRQDVVWLSXODWHGLQ$WWDFKPHQW,WRWKLV2WRULWDV-DVD.HXDQJDQ5HJXODWLRQ
(NVSRVXUVHEDJDLDJHQ6)7([SRVXUHDVDQ6)7DJHQW
6QVCN'MURQUWT5(6 2GPLWONCJCPDCTKUUCORCKFGPICPDCTKU 6QVCN5(6'ZRQUWTG 5WOQHNKPGUVQ
'MURQUWT6TCPUCMUK4GMGPKPI#FOKPKUVTCVKH 64# #FOKPKUVTCVKXG#EEQWPV6TCPUCEVKQP 64# 'ZRQUWTG
1LODLVHOXUXKNHZDMLEDQNRPLWPHQDWDXNHZDMLEDQNRQWLMHQVL 7KHYDOXHRIDOOFRPPLWPHQWVRUFRQWLQJHQWOLDELOLWLHV
1LODLJURVVVHEHOXPGLNXUDQJL&.31 *URVVYDOXHEHIRUHGHGXFWLQJ&.31
3HQ\HVXDLDQ WHUKDGDS KDVLO SHUNDOLDQ DQWDUD QLODL NHZDMLEDQ NRPLWPHQ DWDX NHZDMLEDQ NRQWLMHQVL GDQ )DNWRU .RQYHUVL .UHGLW )..
$GMXVWPHQWV WR WKH PXOWLSOLFDWLRQ UHVXOW EHWZHHQ WKH YDOXH RI FRPPLWPHQWV RU FRQWLQJHQW OLDELOLWLHV DQG WKH &UHGLW &RQYHUVLRQ
)DFWRU )..
&DGDQJDQ .HUXJLDQ 3HQXUXQDQ 1LODL &.31 DWDV 75$ WHUVHEXW VHVXDL VWDQGDU DNXQWDQVL \DQJ EHUODNX $OORZDQFH IRU ,PSDLUPHQW
/RVVHV &.31 RQWKH75$LVLQDFFRUGDQFHZLWKWKHDSSOLFDEOHDFFRXQWLQJVWDQGDUGV
6QVCN'MURQUWT6TCPUCMUK4GMGPKPI#FOKPKUVTCVKH 64# 6QVCN#FOKPKUVTCVKXG#EEQWPV6TCPUCEVKQP'ZRQUWTG 64#
2GPLWONCJCPFCTKDCTKUUCORCKFGPICPDCTKU 5WOHTQONKPGVQNKPG
/QFCNFCP6QVCN'MRQUWT%CRKVCNCPF6QVCN'ZRQUWTG
/QFCN+PVK 6KGT %QTG%CRKVCN 6KGT
6QVCN'MURQUWT 2GPLWONCJCPDCTKUFCP 6QVCN'ZRQUWTG 5WOQHNKPGUCPF
4CUKQ.GXGTCIG .GXGTCIG4CVKQ
1LODL5DVLR/HYHUDJH .RORPĝ.RORP /HYHUDJH5DWLR9DOXH &ROXPQĝ&ROXPQ
0KNCK/KPKOWO4CUKQ .GXGTCIG .GXGTCIG4CVKQ/KPKOWO8CNWG
$WHHGT VGTJCFCRPKNCK4CUKQ .GXGTCIG $WHHGTVQVJG.GXGTCIG4CVKQXCNWG 1$ 1$
Page 933
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
.CRQTCP'MURQUWT4KUKMQFCP4CVKQ.GXGTCIG NCPLWVCP 4KUM'ZRQUWTGCPF.GXGTCIG4CVKQ4GRQTVKPI EQPVKPWGF
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT 5GRVGODGT
&GUGODGT
,WPK /CTGV
0Q -GVGTCPICP&GUETKRVKQP &GEGODGT
&GEGODGT 5GRVGODGT ,WPG /CTEJ
/QFCN[CPI6GTUGFKC PKNCK #XCKNCDNGECRKVCN COQWPVU
0RGDO,QWL8WDPD &(7 &RPPRQ(TXLW\7LHU &(7
0RGHO.HUXJLDQ.UHGLW(NVSHNWDVLDQVHVXDL36$.VHFDUD3HQXK
D 1$ 1$ 1$ 1$ 1$
)XOO\ORDGHG(&/DFFRXQWLQJPRGHO
0RGDO,QWL0DLQ&DSLWDO 7LHU
0RGDOLQWL7LHU GHQJDQDGDQ\D0RGHO.HUXJLDQ.UHGLW(NVSHNWDVLDQ
D VHVXDL36$.VHFDUD3HQXK)XOO\ORDGHG(&/DFFRXQWLQJPRGHO 1$ 1$ 1$ 1$ 1$
7LHU
7RWDOPRGDO7RWDOFDSLWDO
7RWDO0RGDOGHQJDQDGDQ\D0RGHO.HUXJLDQ.UHGLW(NVSHNWDVLDQ
D VHVXDL36$.VHFDUD3HQXK7RWDOFDSLWDOZLWKIXOO\ORDGHG(&/ 1$ 1$ 1$ 1$ 1$
DFFRXQWLQJPRGHO
#UGV6GTVKODCPI/GPWTWV4KUKMQ 0KNCK 4KUMYGKIJVGFCUUGVU
COQWPVU
7RWDO$VHW7HUWLPEDQJ0HQXUXW5LVLNR $705 7RWDOULVNZHLJKWHG
DVVHWV 5:$
7RWDO$VHW7HUWLPEDQJ0HQXUXW5LVLNR SUHIORRU 7RWDOULVN
D 1$ 1$ 1$ 1$ 1$
ZHLJKWHGDVVHWV SUHIORRU
4CUKQ/QFCNDGTDCUKU4KUKMQFCNCODGPVWMRGTUGPVCUGFCTK#6/4
4KUMDCUGFECRKVCNTCVKQUCUCRGTEGPVCIGQH49#
5DVLR&(7 &(7UDWLR
&(7GHQJDQDGDQ\D0RGHO.HUXJLDQ.UHGLW(NVSHNWDVLDQVHVXDL36$.
D VHFDUD3HQXK &(7ZLWKIXOO\ORDGHG(&/DFFRXQWLQJPRGHO 1$ 1$ 1$ 1$ 1$
E 5DVLR&(7 UDVLRSUHIORRU &(7UDWLR SUHIORRUUDWLR 1$ 1$ 1$ 1$ 1$
5DVLR7LHU 7LHUUDWLR
5DVLR7LHUGHQJDQDGDQ\D0RGHO.HUXJLDQ.UHGLW(NVSHNWDVLDQVHVXDL
D 36$.VHFDUD3HQXK 7LHUUDWLRZLWK)XOO\ORDGHG(&/ 1$ 1$ 1$ 1$ 1$
DFFRXQWLQJPRGHO
E 5DVLR7LHU UDVLRSUHIORRU 7LHUUDWLR SUHIORRUUDWLR 1$ 1$ 1$ 1$ 1$
5DVLR7RWDO0RGDO 7RWDOFDSLWDOUDWLR
5DVLR7RWDO0RGDOGHQJDQDGDQ\D0RGHO.HUXJLDQ.UHGLW
D (NVSHNWDVLDQVHVXDL36$.VHFDUD3HQXK 7RWDOFDSLWDOUDWLR 1$ 1$ 1$ 1$ 1$
ZLWKIXOO\ORDGHG(&/DFFRXQWLQJPRGHO
5DVLR7RWDO0RGDO UDWLRSUHIORRU 7RWDOFDSLWDOUDWLR SUH
E 1$ 1$ 1$ 1$ 1$
IORRUUDWLR
6CODCJCP%'6[CPIDGTHWPIUKUGDCICKDWHHGT FCNCODGPVWM
RGTUGPVCUGFCTK#6/4#FFKVKQPCN%'6DWHHGTTGSWKTGOGPVUCUC
RGTEGPVCIGQH49#
&DSLWDOFRQVHUYDWLRQEXIIHU GDUL$705IURP5:$
&RXQWHUF\FOLFDO%XIIHU GDUL$705IURP5:$
&DSLWDO6XUFKDUJH XQWXN%DQN6LVWHPLN %DQN*6,%
DQGRU'6,%DGGLWLRQDOUHTXLUHPHQWV
7RWDO&(7VHEDJDLEXIIHU %DULV%DULV %DULV 7RWDORI
&(7VSHFLILFEXIIHUUHTXLUHPHQWV URZURZ URZ
.RPSRQHQ&(7XQWXNEXIIHU &(7FRPSRQHQWIRUEXIIHU
4CUKQRGPIWPIMKVUGUWCK$CUGN+++$CUGN+++NGXGTCIGTCVKQ
7RWDO(NVSRVXU([SRVXUHWRWDO
1LODL 5DVLR 3HQJXQJNLW WHUPDVXN GDPSDN GDUL SHQ\HVXDLDQ WHUKDGDS
SHQJHFXDOLDQ VHPHQWDUD DWDV SHQHPSDWDQ JLUR SDGD %DQN ,QGRQHVLD
GDODP UDQJND PHPHQXKL NHWHQWXDQ *:0 MLND DGD %DVHO ,,,
OHYHUDJH UDWLR LQFOXGLQJ WKH LPSDFW RI DQ\ DSSOLFDEOH WHPSRUDU\
H[HPSWLRQRIFHQWUDOEDQNUHVHUYHV
1LODL 5DVLR SHQJXQJNLW VHVXDL GHQJDQ %DVHO ,,, GHQJDQ DGDQ\D 0RGHO
.HUXJLDQ .UHGLW (NVSHNWDVLDQ VHVXDL 36$. VHFDUD 3HQXK EDULV
D D EDULV )XOO\ ORDGHG (&/ DFFRXQWLQJ PRGHO %DVHO ,,, OHYHUDJH 1$ 1$ 1$ 1$ 1$
UDWLR LQFOXGLQJ WKH LPSDFW RI DQ\ DSSOLFDEOH WHPSRUDU\ H[HPSWLRQ RI
FHQWUDOEDQNUHVHUYHV
Page 934
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
.CRQTCP'MURQUWT4KUKMQFCP4CVKQ.GXGTCIG NCPLWVCP 4KUM'ZRQUWTGCPF.GXGTCIG4CVKQ4GRQTVKPI EQPVKPWGF
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT 5GRVGODGT
&GUGODGT
,WPK /CTGV
0Q -GVGTCPICP&GUETKRVKQP &GEGODGT
&GEGODGT 5GRVGODGT ,WPG /CTEJ
1LODL 5DVLR 3HQJXQJNLW WLGDN WHUPDVXN GDPSDN GDUL SHQ\HVXDLDQ
WHUKDGDS SHQJHFXDOLDQ VHPHQWDUD DWDV SHQHPSDWDQ JLUR SDGD %DQN
E ,QGRQHVLD GDODP UDQJND PHPHQXKL NHWHQWXDQ *:0 MLND DGD %DVHO
,,, OHYHUDJH UDWLR H[FOXGLQJ WKH LPSDFW RI DQ\ DSSOLFDEOH
WHPSRUDU\H[HPSWLRQRIFHQWUDOEDQNUHVHUYHV
1LODL 5DVLR 3HQJXQJNLW WHUPDVXN GDPSDN GDUL SHQ\HVXDLDQ WHUKDGDS
SHQJHFXDOLDQ VHPHQWDUD DWDV SHQHPSDWDQ JLUR SDGD %DQN ,QGRQHVLD
GDODP UDQJND PHPHQXKL NHWHQWXDQ *:0 MLND DGD \DQJ WHODK
F PHPDVXNNDQ QLODL UDWDUDWD GDUL QLODL WHUFDWDW DVHW 6HFXULWLHV )LQDQFLQJ
7UDQVDFWLRQ 6)7 VHFDUD JURVV %DVHO ,,, OHYHUDJH UDWLR LQFOXGLQJ
WKH LPSDFW RI DQ\ DSSOLFDEOH WHPSRUDU\ H[HPSWLRQ RI FHQWUDO EDQN
UHVHUYHV LQFRUSRUDWLQJPHDQYDOXHVIRU6)7DVVHWV
1LODL 5DVLR 3HQJXQJNLW WLGDN WHUPDVXN GDPSDN GDUL SHQ\HVXDLDQ
WHUKDGDS SHQJHFXDOLDQ VHPHQWDUD DWDV SHQHPSDWDQ JLUR SDGD %DQN
,QGRQHVLD GDODP UDQJND PHPHQXKL NHWHQWXDQ *:0 MLND DGD \DQJ
G WHODK PHPDVXNNDQ QLODL UDWDUDWD GDUL QLODL WHUFDWDW DVHW 6)7 VHFDUD
JURVV %DVHO ,,, OHYHUDJH UDWLR H[FOXGLQJ WKH LPSDFW RI DQ\
DSSOLFDEOH WHPSRUDU\ H[HPSWLRQ RI FHQWUDO EDQN UHVHUYHV
LQFRUSRUDWLQJPHDQYDOXHVIRU6)7DVVHWV
4CUKQ-GEWMWRCP.KMWKFKVCU .%4 .KSWKFKV[%QXGTCIG4CVKQ .%4
7RWDO$VHW/LNXLG%HUNXDOLWDV7LQJJL +4/$ 7RWDOKLJKTXDOLW\OLTXLG
DVVHWV +4/$
7RWDO$UXV.DV.HOXDU%HUVLK QHWFDVKRXWIORZ 7RWDOQHWFDVK
RXWIORZ
/&5 /&5UDWLR
4CUKQ2GPFCPCCP5VCDKN$GTUKJ 05(4 0GV5VCDNG(WPFKPI4CVKQ
05(4
7RWDO3HQGDQDDQ6WDELO\DQJ7HUVHGLD $6) 7RWDODYDLODEOHVWDEOH
IXQGLQJ
7RWDO3HQGDQDDQ6WDELO\DQJ'LSHUOXNDQ 56) 7RWDOUHTXLUHGVWDEOH
IXQGLQJ
16)5 16)5UDWLR
$QDOLVLV.XDOLWDWLI4XDOLWDWLYHDQDO\VLV
Page 935
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GTDGFCCP#PVCTC%CMWRCP-QPUQNKFCUK&CP/CRRKPI2CFC 6JG&KHHGTGPEG$GVYGGP%QPUQNKFCVKQP#PF/CRRKPI%QXGTCIG
.CRQTCP-GWCPICP5GUWCK5#-&GPICP-CVGIQTK4KUKMQ5GUWCK 1P(KPCPEKCN5VCVGOGPVU#EEQTFKPI6Q5#-9KVJ4KUM
&GPICP-GVGPVWCP1,--CVGIQTK4KUKMQ %CVGIQTKGU+P#EEQTFCPEG6Q1,-2TQXKUKQPU(QT4KUM%CVGIQTKGU
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
0KNCKVGTECVCVOCUKPIOCUKPITKUKMQ 6JGECTT[KPICOQWPVQHGCEJTKUM
0KNCKVGTECVCV 6KFCMOGPICEW
UGDCICKOCPC 0KNCKVGTECVCV RCFCRGTU[CTCVCP
VGTECPVWOFCNCO DGTFCUCTMCP 5GUWCKMGTCPIMC RGTOQFCNCPCVCW
RWDNKMCUKNCRQTCP RTKPUKRMGJCVK EQWPVGTRCTV[ 5GUWCKMGTCPIMC 5GUWCKMGTCPIMC DGTFCUCTMCP
5GUWCKMGTCPIMC
MGWCPICP JCVKCP%CTT[KPI ETGFKVTKUM UGMWTKVKUCUK TKUKMQRCUCT RGPIWTCPICP
-GVGTCPICP&GUETKRVKQP TKUKMQMTGFKV
%CTT[KPIXCNWGU XCNWGUWPFGT 5WDLGEVVQ 5WDLGEVVQVJG 5WDLGEVVQVJG OQFCN0QV
5WDLGEVVQETGFKV
CUTGRQTVGFKP UEQRGQH EQWPVGTRCTV[ UGEWTKVKUCVKQP OCTMGVTKUM UWDLGEVVQECRKVCN
TKUMHTCOGYQTM
RWDNKUJGF TGIWNCVQT[ ETGFKVTKUM HTCOGYQTM HTCOGYQTM TGSWKTGOGPVUQT
HKPCPEKCN EQPUQNKFCVKQP HTCOGYQTM UWDLGEVVQ
UVCVGOGPVU FGFWEVKQPHTQO
ECRKVCN
+PFQPGUKC'PINKUJ
$VHW$VVHWV
.DV&DVK
3HQHPSDWDQSDGD%DQN,QGRQHVLD
3ODFHPHQWZLWK%DQN,QGRQHVLD
3HQHPSDWDQSDGDEDQNODLQ3ODFHPHQW
ZLWKRWKHUEDQN
7DJLKDQVSRWGDQGHULYDWLI6SRWDQG
GHULYDWLYHVUHFHLYDEOHV
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLPLOLNL2ZQHG
VHFXULWLHV
5HSR
5HYHUVHUHSR
7DJLKDQDNVHSWDVL$FFHSWDQFHFKDUJH
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ/RDQV
3HPELD\DDQV\DULDK 6KDULDILQDQFLQJ
3HQ\HUWDDQPRGDO(TXLW\FDSLWDO
$VHWNHXDQJDQODLQQ\D 2WKHUILQDQFLDO
DVVHWV
&DGDQJDQNHUXJLDQSHQXUXQDQQLODLDVHW
NHXDQJDQ$OORZDQFHIRULPSDLUPHQW
ORVVHV RQ ILQDQFLDO DVVHWV
D6XUDWEHUKDUJD6HFXULWLHV
E.UHGLW&UHGLW
F/DLQQ\D2WKHUV
$VHWWLGDNEHUZXMXG,QWDQJLEOHDVVHWV
$NXPXODVLDPRUWLVDVLDVHWWLGDNEHUZXMXG
$FFXPXODWHGDPRUWL]DWLRQRILQWDQJLEOH
DVVHWV
$VHWWHWDSGDQLQYHQWDULV )L[HGDVVHWV
DQGLQYHQWRU\
$NXPXODVLSHQ\XVXWDQDVHWWHWDSGDQ
LQYHQWDULV$FFXPXODWHGGHSUHFLDWLRQRI
IL[HG DVVHWV DQG LQYHQWRU\
$VHWQRQSURGXNWLI1RQSURGXFWLYH
D3URSHUWLWHUEHQJNDODL $EDQGRQHG
SURSHUW\
E$VHW\DQJGLDPELODOLK5HSRVVHVVHG
DVVHWV
F5HNHQLQJWXQGD3HQGLQJDFFRXQW
G$VHWDQWDUNDQWRU,QWHURIILFHDVVHWV
$VHWODLQQ\D2WKHUDVVHWV
6QVCNCUGV6QVCNCUUGVU
.HZDMLEDQ/LDELOLWLHV
*LUR&XUUHQWDFFRXQW
7DEXQJDQ6DYLQJ
'HSRVLWR'HSRVLW
8DQJHOHNWURQLNHPRQH\
/LDELOLWDVNHSDGD%DQN,QGRQHVLD/LDELOLW\
WR %DQN ,QGRQHVLD
/LDELOLWDVNHSDGD%DQN/DLQ/LDELOLW\WR
RWKHU EDQN
/LDELOLWDVVSRWGDQGHULYDWLIIRUZDUG6SRW
DQG GHULYDWLYHIRUZDUG OLDELOLWLHV
/LDELOLWDVDWDVVXUDWEHUKDUJD\DQJGLMXDO
GHQJDQ MDQML GLEHOL NHPEDOL 5HSR OLDELOLW\
/LDELOLWDVDNVHSWDVL$FFHSWDQFHVSD\DEOH
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLWHUELWNDQ
6HFXULWLHV LVVXHG
3LQMDPDQSHPELD\DDQ\DQJGLWHULPD
/RDQVILQDQFLQJ UHFHLYHG
6HWRUDQMDPLQDQ*XDUDQWHHGHSRVLW
/LDELOLWDVDQWDUNDQWRU,QWHURIILFH
OLDELOLWLHV
/LDELOLWDVODLQQ\D2WKHUOLDELOLWLHV
Page 936
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GTDGFCCP#PVCTC%CMWRCP-QPUQNKFCUK&CP/CRRKPI2CFC 6JG&KHHGTGPEG$GVYGGP%QPUQNKFCVKQP#PF/CRRKPI%QXGTCIG
.CRQTCP-GWCPICP5GUWCK5#-&GPICP-CVGIQTK4KUKMQ5GUWCK 1P(KPCPEKCN5VCVGOGPVU#EEQTFKPI6Q5#-9KVJ4KUM
&GPICP-GVGPVWCP1,--CVGIQTK4KUKMQ %CVGIQTKGU+P#EEQTFCPEG6Q1,-2TQXKUKQPU(QT4KUM%CVGIQTKGU
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
0KNCKVGTECVCVOCUKPIOCUKPITKUKMQ 6JGECTT[KPICOQWPVQHGCEJTKUM
0KNCKVGTECVCV 6KFCMOGPICEW
UGDCICKOCPC 0KNCKVGTECVCV RCFCRGTU[CTCVCP
VGTECPVWOFCNCO DGTFCUCTMCP 5GUWCKMGTCPIMC RGTOQFCNCPCVCW
RWDNKMCUKNCRQTCP RTKPUKRMGJCVK EQWPVGTRCTV[ 5GUWCKMGTCPIMC 5GUWCKMGTCPIMC DGTFCUCTMCP
5GUWCKMGTCPIMC
MGWCPICP JCVKCP%CTT[KPI ETGFKVTKUM UGMWTKVKUCUK TKUKMQRCUCT RGPIWTCPICP
-GVGTCPICP&GUETKRVKQP TKUKMQMTGFKV
%CTT[KPIXCNWGU XCNWGUWPFGT 5WDLGEVVQ 5WDLGEVVQVJG 5WDLGEVVQVJG OQFCN0QV
5WDLGEVVQETGFKV
CUTGRQTVGFKP UEQRGQH EQWPVGTRCTV[ UGEWTKVKUCVKQP OCTMGVTKUM UWDLGEVVQECRKVCN
TKUMHTCOGYQTM
RWDNKUJGF TGIWNCVQT[ ETGFKVTKUM HTCOGYQTM HTCOGYQTM TGSWKTGOGPVUQT
HKPCPEKCN EQPUQNKFCVKQP HTCOGYQTM UWDLGEVVQ
UVCVGOGPVU FGFWEVKQPHTQO
ECRKVCN
.HSHQWLQJDQPLQRULWDV0LQRULW\LQWHUHVW
6QVCNMGYCLKDCP6QVCN.KCDKNKVKGU
(NXLWDV(TXLW\
0RGDOGLVHWRU3DLGXSFDSLWDO
D0RGDOGDVDU$XWKRUL]HGFDSLWDO
E0RGDO\DQJEHOXPGLVHWRU8QSDLG
FDSLWDO
F6DKDP\DQJGLEHOLNHPEDOL7UHDVXU\
VWRFN
7DPEDKDQPRGDOGLVHWRU$GGLWLRQDO
SDLGLQFDSLWDO
D$JLR
E'LVDJLR
F0RGDOVXPEDQJDQ'RQDWHGFDSLWDO
G'DQDVHWRUDQPRGDO&DSLWDOGHSRVLW
IXQG
H/DLQQ\D2WKHUV
3HQJKDVLODQNRPSUHKHQVLIODLQQ\D 2WKHU
FRPSUHKHQVLYHLQFRPH
D.HXQWXQJDQ,QFRPH
E.HUXJLDQ/RVV
&DGDQJDQ5HVHUYH
D&DGDQJDQXPXP*HQHUDOUHVHUYH
E&DGDQJDQWXMXDQ'HVWLQDWLRQEDFNXS
/DEDUXJL3URILWORVV
D7DKXQWDKXQODOX3ULRU\HDUV
E7DKXQEHUMDODQ&XUUHQW\HDU
F'LYLGHQ\DQJGLED\DUNDQ'LYLGHQGV
6QVCNGMWKVCU6QVCNGSWKV[
6QVCNMGYCLKDCPFCPGMWKVCU6QVCN
NKCDKNKVKGU CPF GSWKV[
.HZDMLEDQNRPLWPHQGDQNHZDMLEDQ
NRQWLMHQVL&RPPLWPHQWREOLJDWLRQVDQG
FRQWLQJHQW OLDELOLWLHV
.HZDMLEDQNRPLWPHQ&RPPLWPHQW
REOLJDWLRQ
.HZDMLEDQNRQWLMHQVL&RQWLQJHQWOLDELOLW\
6QVCNMGYCLKDCPMQOKVOGPFCP
MQPVKLGPUK6QVCNEQOOKVOGPVUCPF
EQPVKPIGPEKGU
$QDOLVLV.XDOLWDWLI4XDOLWDWLYHDQDO\VLV
Page 937
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GTDGFCCP#PVCTC%CMWRCP-QPUQNKFCUK&CP/CRRKPI2CFC 6JG&KHHGTGPEG$GVYGGP%QPUQNKFCVKQP#PF/CRRKPI%QXGTCIG
.CRQTCP-GWCPICP5GUWCK5#-&GPICP-CVGIQTK4KUKMQ5GUWCK 1P(KPCPEKCN5VCVGOGPVU#EEQTFKPI6Q5#-9KVJ4KUM
&GPICP-GVGPVWCP1,--CVGIQTK4KUKMQ NCPLWVCP %CVGIQTKGU+P#EEQTFCPEG6Q1,-2TQXKUKQPU(QT4KUM%CVGIQTKGU
EQPVKPWGF
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
0KNCKVGTECVCVOCUKPIOCUKPITKUKMQ 6JGECTT[KPICOQWPVQHGCEJTKUM
0KNCKVGTECVCV 6KFCMOGPICEW
UGDCICKOCPC 0KNCKVGTECVCV RCFCRGTU[CTCVCP
VGTECPVWOFCNCO DGTFCUCTMCP 5GUWCKMGTCPIMC RGTOQFCNCPCVCW
RWDNKMCUKNCRQTCP RTKPUKRMGJCVK EQWPVGTRCTV[ 5GUWCKMGTCPIMC 5GUWCKMGTCPIMC DGTFCUCTMCP
5GUWCKMGTCPIMC
MGWCPICP JCVKCP%CTT[KPI ETGFKVTKUM UGMWTKVKUCUK TKUKMQRCUCT RGPIWTCPICP
-GVGTCPICP&GUETKRVKQP TKUKMQMTGFKV
%CTT[KPIXCNWGU XCNWGUWPFGT 5WDLGEVVQ 5WDLGEVVQVJG 5WDLGEVVQVJG OQFCN0QV
5WDLGEVVQETGFKV
CUTGRQTVGFKP UEQRGQH EQWPVGTRCTV[ UGEWTKVKUCVKQP OCTMGVTKUM UWDLGEVVQECRKVCN
TKUMHTCOGYQTM
RWDNKUJGF TGIWNCVQT[ ETGFKVTKUM HTCOGYQTM HTCOGYQTM TGSWKTGOGPVUQT
HKPCPEKCN EQPUQNKFCVKQP HTCOGYQTM UWDLGEVVQ
UVCVGOGPVU FGFWEVKQPHTQO
ECRKVCN
+PFQPGUKC'PINKUJ
$VHW$VVHWV
.DV&DVK
3HQHPSDWDQSDGD%DQN,QGRQHVLD
3ODFHPHQWZLWK%DQN,QGRQHVLD
3HQHPSDWDQSDGDEDQNODLQ3ODFHPHQW
ZLWKRWKHUEDQN
7DJLKDQVSRWGDQGHULYDWLI6SRWDQG
GHULYDWLYHVUHFHLYDEOHV
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLPLOLNL2ZQHG
VHFXULWLHV
5HSR
5HYHUVHUHSR
7DJLKDQDNVHSWDVL$FFHSWDQFHFKDUJH
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ/RDQV
3HPELD\DDQV\DULDK 6KDULDILQDQFLQJ
3HQ\HUWDDQPRGDO(TXLW\FDSLWDO
$VHWNHXDQJDQODLQQ\D 2WKHUILQDQFLDO
DVVHWV
&DGDQJDQNHUXJLDQSHQXUXQDQQLODLDVHW
NHXDQJDQ$OORZDQFHIRULPSDLUPHQW
ORVVHV RQ ILQDQFLDO DVVHWV
D6XUDWEHUKDUJD6HFXULWLHV
E.UHGLW&UHGLW
F/DLQQ\D2WKHUV
$VHWWLGDNEHUZXMXG,QWDQJLEOHDVVHWV
$NXPXODVLDPRUWLVDVLDVHWWLGDNEHUZXMXG
$FFXPXODWHGDPRUWL]DWLRQRILQWDQJLEOH
DVVHWV
$VHWWHWDSGDQLQYHQWDULV )L[HGDVVHWV
DQGLQYHQWRU\
$NXPXODVLSHQ\XVXWDQDVHWWHWDSGDQ
LQYHQWDULV$FFXPXODWHGGHSUHFLDWLRQRI
IL[HG DVVHWV DQG LQYHQWRU\
$VHWQRQSURGXNWLI1RQSURGXFWLYH
D3URSHUWLWHUEHQJNDODL $EDQGRQHG
SURSHUW\
E$VHW\DQJGLDPELODOLK5HSRVVHVVHG
DVVHWV
F5HNHQLQJWXQGD3HQGLQJDFFRXQW
G$VHWDQWDUNDQWRU,QWHURIILFHDVVHWV
$VHWODLQQ\D2WKHUDVVHWV
6QVCNCUGV6QVCNCUUGVU
.HZDMLEDQ/LDELOLWLHV
*LUR&XUUHQWDFFRXQW
7DEXQJDQ6DYLQJ
'HSRVLWR'HSRVLW
8DQJHOHNWURQLNHPRQH\
/LDELOLWDVNHSDGD%DQN,QGRQHVLD/LDELOLW\
WR %DQN ,QGRQHVLD
/LDELOLWDVNHSDGD%DQN/DLQ/LDELOLW\WR
RWKHU EDQN
/LDELOLWDVVSRWGDQGHULYDWLIIRUZDUG6SRW
DQG GHULYDWLYHIRUZDUG OLDELOLWLHV
/LDELOLWDVDWDVVXUDWEHUKDUJD\DQJGLMXDO
GHQJDQ MDQML GLEHOL NHPEDOL 5HSR OLDELOLW\
/LDELOLWDVDNVHSWDVL$FFHSWDQFHVSD\DEOH
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLWHUELWNDQ
6HFXULWLHV LVVXHG
3LQMDPDQSHPELD\DDQ\DQJGLWHULPD
/RDQVILQDQFLQJ UHFHLYHG
6HWRUDQMDPLQDQ*XDUDQWHHGHSRVLW
/LDELOLWDVDQWDUNDQWRU,QWHURIILFH
OLDELOLWLHV
/LDELOLWDVODLQQ\D2WKHUOLDELOLWLHV
Page 938
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GTDGFCCP#PVCTC%CMWRCP-QPUQNKFCUK&CP/CRRKPI2CFC 6JG&KHHGTGPEG$GVYGGP%QPUQNKFCVKQP#PF/CRRKPI%QXGTCIG
.CRQTCP-GWCPICP5GUWCK5#-&GPICP-CVGIQTK4KUKMQ5GUWCK 1P(KPCPEKCN5VCVGOGPVU#EEQTFKPI6Q5#-9KVJ4KUM
&GPICP-GVGPVWCP1,--CVGIQTK4KUKMQ NCPLWVCP %CVGIQTKGU+P#EEQTFCPEG6Q1,-2TQXKUKQPU(QT4KUM%CVGIQTKGU
EQPVKPWGF
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
0KNCKVGTECVCVOCUKPIOCUKPITKUKMQ 6JGECTT[KPICOQWPVQHGCEJTKUM
0KNCKVGTECVCV 6KFCMOGPICEW
UGDCICKOCPC 0KNCKVGTECVCV RCFCRGTU[CTCVCP
VGTECPVWOFCNCO DGTFCUCTMCP 5GUWCKMGTCPIMC RGTOQFCNCPCVCW
RWDNKMCUKNCRQTCP RTKPUKRMGJCVK EQWPVGTRCTV[ 5GUWCKMGTCPIMC 5GUWCKMGTCPIMC DGTFCUCTMCP
5GUWCKMGTCPIMC
MGWCPICP JCVKCP%CTT[KPI ETGFKVTKUM UGMWTKVKUCUK TKUKMQRCUCT RGPIWTCPICP
-GVGTCPICP&GUETKRVKQP TKUKMQMTGFKV
%CTT[KPIXCNWGU XCNWGUWPFGT 5WDLGEVVQ 5WDLGEVVQVJG 5WDLGEVVQVJG OQFCN0QV
5WDLGEVVQETGFKV
CUTGRQTVGFKP UEQRGQH EQWPVGTRCTV[ UGEWTKVKUCVKQP OCTMGVTKUM UWDLGEVVQECRKVCN
TKUMHTCOGYQTM
RWDNKUJGF TGIWNCVQT[ ETGFKVTKUM HTCOGYQTM HTCOGYQTM TGSWKTGOGPVUQT
HKPCPEKCN EQPUQNKFCVKQP HTCOGYQTM UWDLGEVVQ
UVCVGOGPVU FGFWEVKQPHTQO
ECRKVCN
.HSHQWLQJDQPLQRULWDV0LQRULW\LQWHUHVW
6QVCNMGYCLKDCP6QVCN.KCDKNKVKGU
(NXLWDV(TXLW\
0RGDOGLVHWRU3DLGXSFDSLWDO
D0RGDOGDVDU$XWKRUL]HGFDSLWDO
E0RGDO\DQJEHOXPGLVHWRU8QSDLG
FDSLWDO
F6DKDP\DQJGLEHOLNHPEDOL7UHDVXU\
VWRFN
7DPEDKDQPRGDOGLVHWRU$GGLWLRQDO
SDLGLQFDSLWDO
D$JLR
E'LVDJLR
F0RGDOVXPEDQJDQ'RQDWHGFDSLWDO
G'DQDVHWRUDQPRGDO&DSLWDOGHSRVLW
IXQG
H/DLQQ\D2WKHUV
3HQJKDVLODQNRPSUHKHQVLIODLQQ\D 2WKHU
FRPSUHKHQVLYHLQFRPH
D.HXQWXQJDQ,QFRPH
E.HUXJLDQ/RVV
&DGDQJDQ5HVHUYH
D&DGDQJDQXPXP*HQHUDOUHVHUYH
E&DGDQJDQWXMXDQ'HVWLQDWLRQEDFNXS
/DEDUXJL3URILWORVV
D7DKXQWDKXQODOX3ULRU\HDUV
E7DKXQEHUMDODQ&XUUHQW\HDU
F'LYLGHQ\DQJGLED\DUNDQ'LYLGHQGV
6QVCNGMWKVCU6QVCNGSWKV[
6QVCNMGYCLKDCPFCPGMWKVCU6QVCN
NKCDKNKVKGU CPF GSWKV[
.HZDMLEDQNRPLWPHQGDQNHZDMLEDQ
NRQWLMHQVL&RPPLWPHQWREOLJDWLRQVDQG
FRQWLQJHQW OLDELOLWLHV
.HZDMLEDQNRPLWPHQ&RPPLWPHQW
REOLJDWLRQ
.HZDMLEDQNRQWLMHQVL&RQWLQJHQWOLDELOLW\
6QVCNMGYCLKDCPMQOKVOGPFCP
MQPVKLGPUK6QVCNEQOOKVOGPVUCPF
EQPVKPIGPEKGU
$QDOLVLV.XDOLWDWLI4XDOLWDWLYHDQDO\VLV
Page 939
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-QORQUKUK2GTOQFCNCP %CRKVCN%QORQUKVKQP
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT &GUGODGT
0Q -QORQPGP%QORQPGPV
&GEGODGT &GEGODGT
%'6 +PUVTWOGPFCP6CODCJCP/QFCN&KUGVQT+PUVTWOGPVUCPF#FFKVKQPCN2CKFKP
%CRKVCN
6DKDPELDVD WHUPDVXNVWRFNVXUSOXV &RPPRQVWRFN
/DEDGLWDKDQ5HWDLQHGHDUQLQJV
$NXPXODVL SHQJKDVLODQ NRPSUHKHQVLI ODLQ GDQ FDGDQJDQ ODLQ 2WKHU DFFXPXODWHG
FRPSUHKHQVLYHLQFRPH DQGRWKHUUHVHUYHV
0RGDO \DQJ WHUPDVXN SKDVH RXW GDUL &(7 &DSLWDO ZKLFK LQFOXGHV WKH SKDVH RXW RI
1$ 1$
&(7
.HSHQWLQJDQ 1RQ 3HQJHQGDOL \DQJ GDSDW GLSHUKLWXQJNDQ 1RQ&RQWUROOLQJ ,QWHUHVWV
WKDWFDQEHWDNHQLQWRDFFRXQW
&(7VHEHOXPUHJXODWRU\DGMXVWPHQW&(7EHIRUHUHJXODWRU\DGMXVWPHQW
%'6 (CMVQT2GPIWTCPI4GIWNCVQT[#FLWUVOGPV
6HOLVLK NXUDQJ MXPODK SHQ\HVXDLDQ QLODL ZDMDU GDUL LQVWUXPHQ NHXDQJDQ GDODP WUDGLQJ
ERRN 7KH GLIIHUHQFH EHWZHHQ WKH DPRXQW RI IDLU YDOXH DGMXVWPHQW RI ILQDQFLDO
LQVWUXPHQWVLQWKHWUDGLQJERRN
*RRGZLOO 1$ 1$
$VHWWLGDNEHUZXMXGODLQQ\D VHODLQ0RUWJDJH6HUYLFLQJ5LJKWV 2WKHULQWDQJLEOHDVVHWV
$VHW SDMDN WDQJJXKDQ \DQJ EHUDVDO GDUL IXWXUH SURILWDELOLW\ 'HIHUUHG WD[ DVVHWV
RULJLQDWLQJIURPIXWXUHSURILWDELOLW\
&DVKIORZKHGJHUHVHUYH
6KRUWIDOORQSURYLVLRQVWRH[SHFWHGORVVHV
.HXQWXQJDQ SHQMXDODQ DVHW GDODP WUDQVDNVL VHNXULWLVDVL *DLQ RQ VDOH RI DVVHWV LQ
VHFXULWL]DWLRQWUDQVDFWLRQV
3HQLQJNDWDQ SHQXUXQDQ QLODL ZDMDU DWDV NHZDMLEDQ NHXDQJDQ '9$ ,QFUHDVHGHFUHDVH
LQIDLUYDOXHRIILQDQFLDOOLDELOLWLHV
$VHWSHQVLXQPDQIDDWSDVWL'HILQHGEHQHILWUHWLUHPHQWDVVHWV
,QYHVWDVL SDGD VDKDP VHQGLUL MLND EHOXP GL QHW GDODP PRGDO GL /DSRUDQ 3RVLVL
.HXDQJDQ ,QYHVWPHQW LQ RZQ VKDUHV LI QRW QHWWHG LQ FDSLWDO LQ WKH 6WDWHPHQW RI
)LQDQFLDO3RVLWLRQ
.HSHPLOLNDQ VLODQJ SDGD LQVWUXPHQ &(7 SDGD HQWLWDV ODLQ &URVVRZQHUVKLS RI &(7
LQVWUXPHQWVLQRWKHUHQWLWLHV
,QYHVWDVL SDGD PRGDO EDQN HQWLWDV NHXDQJDQ GDQ DVXUDQVL GLOXDU FDNXSDQ NRQVROLGDVL
VHFDUD NHWHQWXDQ QHW SRVLVL VKRUW \DQJ GLSHUNHQDQNDQ GLPDQD %DQN WLGDN PHPLOLNL
OHELKGDULPRGDOVDKDP\DQJGLWHUELWNDQ MXPODKGLDWDVEDWDVDQ ,QYHVWPHQWV
LQ WKH FDSLWDO RI EDQNV ILQDQFLDO DQG LQVXUDQFH HQWLWLHV RXWVLGH WKH VFRSH RI FRQVROLGDWHG
UHJXODWLRQV QHW VKRUW SRVLWLRQV DUH SHUPLWWHG ZKHUH WKH %DQN GRHV QRW RZQ PRUH WKDQ
RI WKH LVVXHG VKDUH FDSLWDO DPRXQW DERYH WKH OLPLW RI
,QYHVWDVL VLJQLILNDQ SDGD VDKDP ELDVD %DQN HQWLWDV NHXDQJDQ GDQ DVXUDQVL GLOXDU FDNXSDQ
NRQVROLGDVL VHFDUD NHWHQWXDQ QHW SRVLVL VKRUW \DQJ GLSHUNHQDQNDQ MXPODK GL DWDV
EDWDVDQ 6LJQLILFDQW LQYHVWPHQWV LQ WKH FRPPRQ VWRFN RI EDQNV ILQDQFLDO DQG
LQVXUDQFH HQWLWLHV RXWVLGH WKH VFRSH RI UHJXODWRU\ FRQVROLGDWLRQ QHW VKRUW SRVLWLRQV
SHUPLWWHG DPRXQWDERYHWKHWKUHVKROG
0RUWJDJHVHUYLFLQJULJKWV
$VHW SDMDN WDQJJXKDQ \DQJ EHUDVDO GDUL SHUEHGDDQ WHPSRUHU MXPODK GL DWDV EDWDVDQ
QHW GDULNHZDMLEDQSDMDN 'HIHUUHGWD[DVVHWVDULVLQJIURPWHPSRUDU\GLIIHUHQFHV
-XPODKPHOHELKLEDWDVDQGDUL 7KHDPRXQWH[FHHGLQJWKHOLPLWRI
,QYHVWDVLVLJQLILNDQSDGDVDKDPELDVDILQDQFLDOV6LJQLILFDQWLQYHVWPHQWLQILQDQFLDOV
FRPPRQVWRFN
0RUWJDJHVHUYLFLQJULJKWV
3DMDNWDQJJXKDQGDULSHUEHGDDQWHPSRUHU'HIHUUHGWD[IURPWHPSRUDU\GLIIHUHQFHV
3HQ\HVXDLDQ EHUGDVDUNDQ NHWHQWXDQ VSHVLILN QDVLRQDO $GMXVWPHQWV EDVHG RQ QDWLRQDO
VSHFLILFSURYLVLRQV
D 6HOLVLK33.$GDQ&.317KHGLIIHUHQFHEHWZHHQ33.$DQG&.31
E 33.$QRQSURGXNWLI33.$QRQSURGXFWLYH
F $VHW3DMDN7DQJJXKDQ'HIHUUHGWD[DVVHWV
G 3HQ\HUWDDQ,QYHVWPHQWV
.HNXUDQJDQPRGDOSDGDSHUXVDKDDQDQDNDVXUDQVL/DFNRIFDSLWDOLQWKHLQVXUDQFH
H
VXEVLGLDU\FRPSDQ\
I (NVSRVXUVHNXULWLVDVL6HFXULWL]DWLRQH[SRVXUH
Page 940
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-QORQUKUK2GTOQFCNCP %CRKVCN%QORQUKVKQP
J /DLQQ\D2WKHUV
3HQ\HVXDLDQ SDGD &(7 DNLEDW $7 GDQ 7LHU OHELK NHFLO GDULSDGD IDNWRU SHQJXUDQJQ\D
7KHDGMXVWPHQWWR&(7GXHWR$7DQG7LHULVVPDOOHUWKDQWKHUHGXFWLRQIDFWRU
,WONCJRGPIWTCPI TGIWNCVQT[CFLWUVOGPV VGTJCFCR%'6
,WONCJ %'6 UGVGNCJ HCMVQT RGPIWTCPI 6JG VQVCN QH %'6 CHVGT VJG TGFWEVKQP
HCEVQT
/QFCN+PVK6CODCJCP #6 +PUVTWOGP#FFKVKQPCN%QTG%CRKVCN #6 +PUVTWOGPVU
,QVWUXPHQ $7 \DQJ GLWHUELWNDQ ROHK %DQN WHUPDVXN VWRFN VXUSOXV $7 LQVWUXPHQWV
LVVXHGE\WKH%DQN LQFOXGLQJVXUSOXVVWRFN
<DQJGLNODVLILNDVLNDQVHEDJDLHNXLWDVEHUGDVDUNDQVWDQGDUDNXQWDQVL:KLFKLVFODVVLILHG
DVHTXLW\XQGHUDFFRXQWLQJVWDQGDUGV
<DQJGLNODVLILNDVLNDQVHEDJDLOLDELOLWDVEHUGDVDUNDQVWDQGDUDNXQWDQVL:KLFKLVFODVVLILHG
DVDOLDELOLW\EDVHGRQDFFRXQWLQJVWDQGDUGV
0RGDO\DQJWHUPDVXNSKDVHRXW GDUL$7&DSLWDOZKLFKLQFOXGHVWKHSKDVHRXWRI$7
,QVWUXPHQ $7 \DQJ GLWHUELWNDQ ROHK (QWLWDV $QDN \DQJ GLDNXL GDODP SHUKLWXQJDQ .300
VHFDUD NRQVROLGDVL 7KH $7 LQVWUXPHQW LVVXHG E\ D 6XEVLGLDU\ LV UHFRJQL]HG LQ WKH
.300FDOFXODWLRQRQDFRQVROLGDWHGEDVLV
,QVWUXPHQ \DQJ GLWHUELWNDQ (QWLWDV $QDN \DQJ WHUPDVXN SKDVH RXW ,QVWUXPHQWV LVVXHG
E\6XEVLGLDULHVLQFOXGLQJSKDVHRXW
,WONCJ #6 UGDGNWO TGIWNCVQT[ CFLWUVOGPV 6QVCN #6 DGHQTG TGIWNCVQT[
CFLWUVOGPV
/QFCN+PVK6CODCJCP (CMVQT2GPIWTCPI4GIWNCVQT[#FLWUVOGPV
,QYHVWDVLSDGDLQVWUXPHQ$7VHQGLUL,QYHVWLQRZQ$7LQVWUXPHQWV
.HSHPLOLNDQ VLODQJ SDGD LQVWUXPHQ $7 SDGD HQWLWDV ODLQ &URVVRZQHUVKLS RI $7
LQVWUXPHQWVLQRWKHUHQWLWLHV
,QYHVWDVL SDGD PRGDO EDQN HQWLWDV NHXDQJDQ GDQ DVXUDQVL GLOXDU FDNXSDQ NRQVROLGDVL
VHFDUD NHWHQWXDQ QHW SRVLVL VKRUW \DQJ GLSHUNHQDQNDQ GLPDQD %DQN WLGDN PHPLOLNL
OHELKGDULPRGDOVDKDP\DQJGLWHUELWNDQ MXPODKGLDWDVEDWDVDQ ,QYHVWPHQWV
LQ WKH FDSLWDO RI EDQNV ILQDQFLDO DQG LQVXUDQFH HQWLWLHV RXWVLGH WKH VFRSH RI FRQVROLGDWHG
UHJXODWLRQV QHW VKRUW SRVLWLRQV DUH SHUPLWWHG ZKHUH WKH %DQN GRHV QRW RZQ PRUH WKDQ
RI WKH LVVXHG VKDUH FDSLWDO DPRXQW DERYH WKH OLPLW RI
,QYHVWDVL VLJQLILNDQ SDGD PRGDO %DQN HQWLWDV NHXDQJDQ GDQ DVXUDQVL GL OXDU FDNXSDQ
NRQVROLGDVL VHFDUD NHWHQWXDQ QHW SRVLVL VKRUW \DQJ GLSHUNHQDQNDQ 6LJQLILFDQW
LQYHVWPHQW LQ WKH FDSLWDO RI %DQNV ILQDQFLDO HQWLWLHV DQG LQVXUDQFH RXWVLGH WKH VFRSH RI
FRQVROLGDWLRQLQWHUPVRISURYLVLRQV QHWVKRUWSRVLWLRQVDOORZHG
3HQ\HVXDLDQ EHUGDVDUNDQ NHWHQWXDQ VSHVLILN QDVLRQDO $GMXVWPHQWV EDVHG RQ QDWLRQDO
VSHFLILFSURYLVLRQV
3HQHPSDWDQGDQDSDGDLQVWUXPHQ$7SDGD%DQNODLQ3ODFHPHQWRIIXQGVLQ$7
D
LQVWUXPHQWVDWRWKHUEDQNV
3HQ\HVXDLDQSDGD$7DNLEDW7LHU OHELKNHFLOGDULSDGDIDNWRUSHQJXUDQJQ\D7KH
DGMXVWPHQWWR$7GXHWR7LHULVVPDOOHUWKDQWKHUHGXFWLRQIDFWRU
,WONCJHCMVQTRGPIWTCPI TGIWNCVQT[CFLWUVOGPV VGTJCFCR#6
,WONCJ#6UGVGNCJHCMVQTRGPIWTCPI6QVCN#6CHVGTVJGFGFWEVKQPHCEVQT
,WONCJ/QFCN+PVK6QVCN%QTG%CRKVCN 6KGT %'6 #6
/QFCN2GNGPIMCR%QORNGOGPVCT[%CRKVCN 6KGT +PUVTWOGPFCPECFCPICP
+PUVTWOGPVUCPFTGUGTXGU
,QVWUXPHQ 7LHU \DQJ GLWHUELWNDQ ROHK %DQN 7LHU LQVWUXPHQWV LVVXHG E\ WKH %DQN
WHUPDVXNVWRFNVXUSOXV
0RGDO \DQJ \DQJ WHUPDVXN SKDVH RXW GDUL 7LHU &DSLWDO ZKLFK LQFOXGHV SKDVH RXW
IURP7LHU
,QVWUXPHQ 7LHU \DQJ GLWHUELWNDQ ROHK (QWLWDV $QDN \DQJ GLDNXL GDODP SHUKLWXQJDQ
.300 VHFDUD NRQVROLGDVL 7LHU LQVWUXPHQWV LVVXHG E\ 6XEVLGLDULHV WKDW DUH UHFRJQL]HG
LQWKHFRQVROLGDWHG&$5FDOFXODWLRQ
0RGDO \DQJ GLWHUELWNDQ (QWLWDV $QDN \DQJ WHUPDVXN SKDVH RXW &DSLWDO LVVXHG E\
6XEVLGLDULHVLQFOXGLQJSKDVHRXW
&DGDQJDQ XPXP 33.$ DWDV DVHW SURGXNWLI \DQJ ZDMLE GLKLWXQJ GHQJDQ MXPODK SDOLQJ
WLQJJL VHEHVDU GDUL $705 XQWXN 5LVLNR .UHGLW 33.$ JHQHUDO UHVHUYHV IRU
SURGXFWLYH DVVHWV WKDW PXVW EH FDOFXODWHG ZLWK D PD[LPXP DPRXQW RI RI 5:$ IRU
&UHGLW5LVN
Page 941
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-QORQUKUK2GTOQFCNCP %CRKVCN%QORQUKVKQP
,WONCJ/QFCN2GNGPIMCR 6KGT UGDGNWOHCMVQTRGPIWTCPI6QVCN5WRRNGOGPVCT[
%CRKVCN 6KGT DGHQTGFGFWEVKQPHCEVQT
/QFCN2GNGPIMCR 6KGT (CMVQT2GPIWTCPI4GIWNCVQT[#FLWUVOGPV
,QYHVWDVLSDGDLQVWUXPHQ7LHU VHQGLUL,QYHVWLQRZQ7LHULQVWUXPHQWV
.HSHPLOLNDQ VLODQJ SDGD LQVWUXPHQ 7LHU SDGD HQWLWDV ODLQ &URVVRZQHUVKLS RI D 7LHU
LQVWUXPHQWLQDQRWKHUHQWLW\
,QYHVWDVL SDGD NHZDMLEDQ 7/$& PRGDO EDQN HQWLWDV NHXDQJDQ GDQ DVXUDQVL GLOXDU
FDNXSDQ NRQVROLGDVL VHFDUD NHWHQWXDQ QHW SRVLVL VKRUW \DQJ GLSHUNHQDQNDQ GLPDQD %DQN
WLGDN PHPLOLNL OHELK GDUL PRGDO VDKDP \DQJ GLWHUELWNDQ QLODL VHEHOXPQ\D GLWHWDSNDQ
GHQJDQ WKUHVKROG QDPXQ WLGDN ODJL PHPHQXKL NULWHULD XQWXN EDQN 6LVWHPLN
,QYHVWPHQWV LQ 7/$& FDSLWDO OLDELOLWLHV RI EDQNV ILQDQFLDO DQG LQVXUDQFH HQWLWLHV RXWVLGH
WKH VFRSH RI FRQVROLGDWLRQ E\ UHJXODWLRQ QHW VKRUW SRVLWLRQV DUH SHUPLWWHG ZKHUH WKH
%DQN GRHV QRW RZQ PRUH WKDQ RI WKH LVVXHG VKDUH FDSLWDO WKH SUHYLRXV YDOXH ZDV
VHWZLWKDWKUHVKROGRIEXWQRORQJHUPHHWVWKHFULWHULD IRU6\VWHPLFEDQNV
,QYHVWDVL SDGD NHZDMLEDQ 7/$& ODLQQ\D GDUL HQWLWDV SHUEDQNDQ NHXDQJDQ GDQ DVXUDQVL
\DQJ EHUDGD GL OXDU OLQJNXS NRQVROLGDVL SHUDWXUDQ GDQ \DQJ PDQD EDQN WLGDN PHPLOLNL
OHELK GDUL GDUL VDKDP ELDVD HQWLWDV \DQJ GLNHOXDUNDQ MXPODK \DQJ VHEHOXPQ\D
GLWXQMXN XQWXN EDWDV WHWDSL \DQJ WLGDN ODJL PHPHQXKL V\DUDW KDQ\D XQWXN %DQN
6LVWHPLN *6,%V ,QYHVWPHQWV LQ RWKHU 7/$& OLDELOLWLHV RI EDQNLQJ ILQDQFLDO DQG
LQVXUDQFH HQWLWLHV WKDW DUH RXWVLGH WKH VFRSH RI UHJXODWRU\ FRQVROLGDWLRQ DQG IRU ZKLFK
WKH EDQN GRHV QRW RZQ PRUH WKDQ RI WKH RUGLQDU\ VKDUHV RI WKH LVVXHG HQWLW\
DPRXQWV WKDW ZHUH SUHYLRXVO\ GHVLJQDWHG IRU WKH OLPLW EXW ZKLFK DUH QR ORQJHU
HOLJLEOH RQO\ IRU *6,%V 6\VWHPLF %DQNV
,QYHVWDVL VLJQLILNDQ SDGD PRGDO DWDX LQVWUXPHQ 7/$& %DQN HQWLWDV NHXDQJDQ GDQ DVXUDQVL
GL OXDU FDNXSDQ NRQVROLGDVL VHFDUD NHWHQWXDQ QHW SRVLVL VKRUW \DQJ GLSHUNHQDQNDQ
6LJQLILFDQW LQYHVWPHQWV LQ FDSLWDO RU LQVWUXPHQWV RI 7/$& %DQNV ILQDQFLDO DQG LQVXUDQFH
HQWLWLHVRXWVLGHWKHVFRSHRIUHJXODWRU\FRQVROLGDWLRQ QHWVKRUWSRVLWLRQVDOORZHG
3HQ\HVXDLDQ EHUGDVDUNDQ NHWHQWXDQ VSHVLILN QDVLRQDO $GMXVWPHQWV EDVHG RQ QDWLRQDO
VSHFLILFSURYLVLRQV
D 6LQNLQJIXQG
3HQHPSDWDQ GDQD SDGD LQVWUXPHQ 7LHU SDGD %DQN ODLQ 3ODFHPHQW RI IXQGV LQ 7LHU
E
LQVWUXPHQWVDWRWKHUEDQNV
,WONCJHCMVQTRGPIWTCPI TGIWNCVQT[CFLWUVOGPV /QFCN2GNGPIMCR
,WONCJ/QFCN2GNGPIMCR 6KGT UGVGNCJTGIWNCVQT[CFLWUVOGPV
6QVCN /QFCN /QFCN +PVK /QFCN 2GNGPIMCR 6QVCN %CRKVCN %QTG %CRKVCN
%QORNGOGPVCT[%CRKVCN
6QVCN#UGV6GTVKODCPI/GPWTWV4KUKMQ #6/4 6QVCN4KUM9GKIJVGF#UUGVU 49#
4CUKQ-GEWMWRCP2GOGPWJCP/QFCN/KPKOWO -2// FCP6CODCJCP/QFCN
%CRKVCN$WHHGT
5DVLR&(7 SHUVHQWDVHWHUKDGDS$705 &(7UDWLR SHUFHQWDJHRI5:$
5DVLR 0RGDO ,QWL 7LHU SHUVHQWDVH WHUKDGDS $705 7LHU &RUH &DSLWDO 5DWLR
SHUFHQWDJHRI5:$
5DVLR 7RWDO 0RGDO SHUVHQWDVH WHUKDGDS $705 5DWLR RI 7RWDO &DSLWDO SHUFHQWDJH WR
5:$
%XIIHU SHUVHQWDVHWHUKDGDS$705SHUFHQWDJHWR5:$ 1$ 1$
&DSLWDO&RQVHUYDWLRQ%XIIHU 1$ 1$
&RXQWHUF\FOLFDO%XIIHU 1$ 1$
KLJKHUORVVDEVRUEHQF\UHTXLUHPHQW 1$ 1$
8QWXN EDQN XPXP NRQYHQVLRQDO &(7 \DQJ WHUVHGLD XQWXN PHPHQXKL %XIIHU )RU
FRQYHQWLRQDO FRPPHUFLDO EDQNV &(7 DYDLODEOH WR IXOILOO %XIIHU SHUVHQWDVH WHUKDGDS
$705SHUFHQWDJHRI5:$
8QWXN NDQWRU FDEDQJ GDUL %DQN \DQJ EHUNHGXGXNDQ GL OXDU QHJHUL %DJLDQ 'DQD 8VDKD
\DQJ GLWHPSDWNDQ GDODP &(0$ GLXQJNDSNDQ VHEDJDL SHUVHQWDVH GDUL $705 \DQJ
WHUVHGLD XQWXN PHPHQXKL %XIIHU )RU EUDQFK RIILFHV RI %DQNV GRPLFLOHG DEURDG 7KH
VKDUH RI %XVLQHVV )XQGV SODFHG LQ &(0$ H[SUHVVHG DV D SHUFHQWDJH RI 5:$ DYDLODEOH
WR PHHW %XIIHUV
0CVKQPCNOKPKOCN LKMCDGTDGFCFCTK$CUGN /KPKOWO0CVKQPCN KHFKHHGTGPVHTQO
$CUGN
Page 942
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
-QORQUKUK2GTOQFCNCP %CRKVCN%QORQUKVKQP
5DVLR WHUHQGDK &(7 QDVLRQDO MLND EHUEHGD GHQJDQ %DVHO 1DWLRQDO &(7 ORZHVW 1$ 1$
UDWLR LIGLIIHUHQWIURP%DVHO
5DVLR WHUHQGDK 7LHU QDVLRQDO MLND EHUEHGD GHQJDQ %DVHO 1DWLRQDO 7LHU ORZHVW 1$ 1$
UDWLR LIGLIIHUHQWIURP%DVHO
5DVLR WHUHQGDK WRWDO PRGDO QDVLRQDO MLND EHUEHGD GHQJDQ %DVHO 7KH ORZHVW UDWLR RI 1$ 1$
WRWDOQDWLRQDOFDSLWDO LIGLIIHUHQWIURP%DVHO
,WONCJFKDCYCJDCVCUCPRGPIWTCPICP UGDGNWORGODQDQVCPTKUKMQ #OQWPV
WPFGTFGFWEVKQPNKOKV DGHQTGTKUMYGKIJVKPI
,QYHVWDVL QRQVLJQLILNDQ SDGD PRGDO DWDX NHZDMLEDQ 7/$& ODLQQ\D SDGD HQWLWDV NHXDQJDQ 1$ 1$
ODLQ 1RQVLJQLILFDQW LQYHVWPHQWV LQ 7/$& V FDSLWDO RU RWKHU REOLJDWLRQV LQ RWKHU ILQDQFLDO
HQWLWLHV
,QYHVWDVL VLJQLILNDQ SDGD VDKDP ELDVD HQWLWDV NHXDQJDQ 6LJQLILFDQW LQYHVWPHQWV LQ WKH 1$ 1$
FRPPRQVWRFNRIILQDQFLDOHQWLWLHV
0RUWJDJHVHUYLFLQJULJKWV QHWGDULNHZDMLEDQSDMDNQHWRIWD[OLDELOLW\ 1$ 1$
$VHW SDMDN WDQJJXKDQ \DQJ EHUDVDO GDUL SHUEHGDDQ WHPSRUHU QHW GDUL NHZDMLEDQ SDMDN 1$ 1$
'HIHUUHGWD[DVVHWVDULVLQJIURPWHPSRUDU\GLIIHUHQFHV QHWRIWD[OLDELOLWLHV
%CR[CPIFKMGPCMCPWPVWMRTQXKUKRCFC6KGT 5VCORKORQUGFHQTRTQXKUKQPCV6KGT
3URYLVL \DQJ GDSDW GLDNXL VHEDJDL 7LHU VHVXDL GHQJDQ HNVSRVXU EHUGDVDUNDQ SHQGHNDWDQ 1$ 1$
VWDQGDU VHEHOXP GLNHQDNDQ FDS 3URYLVLRQV WKDW FDQ EH UHFRJQL]HG DV 7LHU DFFRUGLQJ
WRH[SRVXUHXQGHUWKHVWDQGDUGDSSURDFK EHIRUHVWDPSLQJ
&DS DWDV SURYLVL \DQJ GLDNXL VHEDJDL 7LHU EHUGDVDUNDQ SHQGHNDWDQ VWDQGDU 6WDPS RI 1$ 1$
SURYLVLRQUHFRJQL]HGDV7LHUXQGHUDVWDQGDUGL]HGDSSURDFK
3URYLVL \DQJ GDSDW GLDNXL VHEDJDL 7LHU VHVXDL GHQJDQ HNVSRVXU EHUGDVDUNDQ 1$ 1$
SHQGHNDWDQ ,5% VHEHOXP GLNHQDNDQ FDS 3URYLVLRQV WKDW FDQ EH UHFRJQL]HG DV 7LHU
DFFRUGLQJWRH[SRVXUHXQGHUWKH,5%DSSURDFK EHIRUHVWDPSLQJ
&DS DWDV SURYLVL \DQJ GLDNXL VHEDJDL 7LHU EHUGDVDUNDQ SHQGHNDWDQ ,5% 6WDPS RQ 1$ 1$
SURYLVLRQVUHFRJQL]HGDV7LHUXQGHUWKH,5%DSSURDFK
+PUVTWOGP/QFCN[CPIVGTOCUWMRJCUGQWV JCP[CDGTNCMWCPVCTC,CPUF
,CP
&DS SDGD&(7\DQJWHPDVXNSKDVHRXW 6WDPSRQ&(7ZKLFKLQFOXGHVSKDVHRXW 1$ 1$
-XPODK \DQJ GLNHFXDOLNDQ GDUL &(7 NDUHQD DGDQ\D FDS NHOHELKDQ GL DWDV FDS VHWHODK 1$ 1$
UHGHPSWLRQV GDQ PDWXULWLHV $PRXQW H[FOXGHG IURP &(7 GXH WR FDS H[FHVV DERYH
FDSDIWHUUHGHPSWLRQVDQGPDWXULWLHV
&DS SDGD$7\DQJWHPDVXNSKDVHRXW6WDPSRQ$7ZKLFKLQFOXGHVSKDVHRXW 1$ 1$
-XPODK \DQJ GLNHFXDOLNDQ GDUL $7 NDUHQD DGDQ\D FDS NHOHELKDQ GL DWDV FDS VHWHODK 1$ 1$
UHGHPSWLRQV GDQ PDWXULWLHV $PRXQW H[FOXGHG IURP $7 GXH WR FDS H[FHVV DERYH
FDSDIWHUUHGHPSWLRQVDQGPDWXULWLHV
&DS SDGD7LHU \DQJWHPDVXNSKDVHRXW 6WDPSRQ7LHUZKLFKLQFOXGHVSKDVHRXW 1$ 1$
-XPODK \DQJ GLNHFXDOLNDQ GDUL 7LHU NDUHQD DGDQ\D FDS NHOHELKDQ GL DWDV FDS VHWHODK 1$ 1$
UHGHPSWLRQV GDQ PDWXULWLHV $PRXQW H[FOXGHG IURP 7LHU GXH WR FDS H[FHVV DERYH
FDSDIWHUUHGHPSWLRQVDQGPDWXULWLHV
$QDOLVLV.XDOLWDWLI4XDOLWDWLYHDQDO\VLV
Page 943
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
4GMQPUKNKCUK2GTOQFCNCP %CRKVCN4GEQPEKNKCVKQP
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT &GUGODGT&GEGODGT
0GTCEC-QPUQNKFCUKFGPICP
0GTCEC-QPUQNKFCUKFGPICP
ECMWRCPMQPUQNKFCUK
ECMWRCPMQPUQNKFCUK
DGTFCUCTMCPMGVGPVWCP
DGTFCUCTMCPMGVGPVWCPMGJCVK
0GTCEC2WDNKMCUK MGJCVKJCVKCP 0GTCEC2WDNKMCUK
JCVKCP%QPUQNKFCVGF
2WDNKECVKQP$CNCPEG %QPUQNKFCVGF$CNCPEG 2WDNKECVKQP$CNCPEG
$CNCPEG5JGGVYKVJ
5JGGVYKVJEQPUQNKFCVKQP
EQPUQNKFCVKQPEQXGTCIG
EQXGTCIGDCUGFQP
DCUGFQPRTWFGPVRTQXKUKQPU
RTWFGPVRTQXKUKQPU
+PFQPGUKC'PINKUJ
$VHW$VVHWV
.DV&DVK
3HQHPSDWDQSDGD%DQN,QGRQHVLD3ODFHPHQWZLWK%DQN
,QGRQHVLD
3HQHPSDWDQSDGDEDQNODLQ3ODFHPHQWZLWKRWKHUEDQN
7DJLKDQVSRWGDQGHULYDWLI6SRWDQGGHULYDWLYHV
UHFHLYDEOHV
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLPLOLNL2ZQHGVHFXULWLHV
5HSR
5HYHUVHUHSR
7DJLKDQDNVHSWDVL$FFHSWDQFHFKDUJH
.UHGLW\DQJGLEHULNDQ/RDQV
3HPELD\DDQV\DULDK6KDULDILQDQFLQJ
3HQ\HUWDDQPRGDO(TXLW\FDSLWDO
$VHWNHXDQJDQODLQQ\D2WKHUILQDQFLDODVVHWV
&DGDQJDQNHUXJLDQSHQXUXQDQQLODLDVHWNHXDQJDQ
$OORZDQFHIRULPSDLUPHQWORVVHVRQILQDQFLDODVVHWV
D6XUDWEHUKDUJD6HFXULWLHV
E.UHGLW&UHGLW
F/DLQQ\D2WKHUV
$VHWWLGDNEHUZXMXG,QWDQJLEOHDVVHWV
$NXPXODVLDPRUWLVDVLDVHWWLGDNEHUZXMXG$FFXPXODWHG
DPRUWL]DWLRQRILQWDQJLEOHDVVHWV
$VHWWHWDSGDQLQYHQWDULV)L[HGDVVHWVDQGLQYHQWRU\
$NXPXODVLSHQ\XVXWDQDVHWWHWDSGDQLQYHQWDULV
$FFXPXODWHGGHSUHFLDWLRQRIIL[HGDVVHWVDQGLQYHQWRU\
$VHWQRQSURGXNWLI1RQSURGXFWLYHDVVHWV
D3URSHUWLWHUEHQJNDODL$EDQGRQHGSURSHUW\
E$VHW\DQJGLDPELODOLK5HSRVVHVVHGDVVHWV
F5HNHQLQJWXQGD3HQGLQJDFFRXQW
G$VHWDQWDUNDQWRU,QWHURIILFHDVVHWV
$VHWODLQQ\D2WKHUDVVHWV
6QVCNCUGV6QVCNCUUGVU
.HZDMLEDQ/LDELOLWLHV
*LUR&XUUHQWDFFRXQW
7DEXQJDQ6DYLQJ
'HSRVLWR'HSRVLW
8DQJHOHNWURQLNHPRQH\
/LDELOLWDVNHSDGD%DQN,QGRQHVLD/LDELOLW\WR%DQN
,QGRQHVLD
/LDELOLWDVNHSDGD%DQN/DLQ/LDELOLW\WRRWKHUEDQN
/LDELOLWDVVSRWGDQGHULYDWLIIRUZDUG6SRWDQG
GHULYDWLYHIRUZDUGOLDELOLWLHV
/LDELOLWDVDWDVVXUDWEHUKDUJD\DQJGLMXDOGHQJDQMDQML
GLEHOLNHPEDOL5HSROLDELOLW\
/LDELOLWDVDNVHSWDVL$FFHSWDQFHVSD\DEOH
6XUDWEHUKDUJD\DQJGLWHUELWNDQ6HFXULWLHVLVVXHG
3LQMDPDQSHPELD\DDQ\DQJGLWHULPD/RDQVILQDQFLQJ
UHFHLYHG
6HWRUDQMDPLQDQ*XDUDQWHHGHSRVLW
/LDELOLWDVDQWDUNDQWRU,QWHURIILFHOLDELOLWLHV
/LDELOLWDVODLQQ\D2WKHUOLDELOLWLHV
.HSHQWLQJDQPLQRULWDV0LQRULW\LQWHUHVW
6QVCNMGYCLKDCP6QVCN.KCDKNKVKGU
Page 944
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
4GMQPUKNKCUK2GTOQFCNCP %CRKVCN4GEQPEKNKCVKQP
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT &GUGODGT&GEGODGT
0GTCEC-QPUQNKFCUKFGPICP
0GTCEC-QPUQNKFCUKFGPICP
ECMWRCPMQPUQNKFCUK
ECMWRCPMQPUQNKFCUK
DGTFCUCTMCPMGVGPVWCP
DGTFCUCTMCPMGVGPVWCPMGJCVK
0GTCEC2WDNKMCUK MGJCVKJCVKCP 0GTCEC2WDNKMCUK
JCVKCP%QPUQNKFCVGF
2WDNKECVKQP$CNCPEG %QPUQNKFCVGF$CNCPEG 2WDNKECVKQP$CNCPEG
$CNCPEG5JGGVYKVJ
5JGGVYKVJEQPUQNKFCVKQP
EQPUQNKFCVKQPEQXGTCIG
EQXGTCIGDCUGFQP
DCUGFQPRTWFGPVRTQXKUKQPU
RTWFGPVRTQXKUKQPU
+PFQPGUKC'PINKUJ
(NXLWDV(TXLW\
0RGDOGLVHWRU3DLGXSFDSLWDO
D0RGDOGDVDU$XWKRUL]HGFDSLWDO
E0RGDO\DQJEHOXPGLVHWRU8QSDLGFDSLWDO
F6DKDP\DQJGLEHOLNHPEDOL7UHDVXU\VWRFN
7DPEDKDQPRGDOGLVHWRU$GGLWLRQDOSDLGLQFDSLWDO
D$JLR
E'LVDJLR
F0RGDOVXPEDQJDQ'RQDWHGFDSLWDO
G'DQDVHWRUDQPRGDO&DSLWDOGHSRVLWIXQG
H/DLQQ\D2WKHUV
3HQJKDVLODQNRPSUHKHQVLIODLQQ\D2WKHU
FRPSUHKHQVLYHLQFRPH
D.HXQWXQJDQ,QFRPH
E.HUXJLDQ/RVV
&DGDQJDQ5HVHUYH
D&DGDQJDQXPXP*HQHUDOUHVHUYH
E&DGDQJDQWXMXDQ'HVWLQDWLRQEDFNXS
/DEDUXJL3URILWORVV
D7DKXQWDKXQODOX3ULRU\HDUV
E7DKXQEHUMDODQ&XUUHQW\HDU
F'LYLGHQ\DQJGLED\DUNDQ'LYLGHQGVSDLG
6QVCNGMWKVCU6QVCNGSWKV[
6QVCNMGYCLKDCPFCPGMWKVCU6QVCNNKCDKNKVKGUCPF
GSWKV[
.HZDMLEDQNRPLWPHQGDQNHZDMLEDQNRQWLMHQVL
&RPPLWPHQWREOLJDWLRQVDQGFRQWLQJHQWOLDELOLWLHV
.HZDMLEDQNRPLWPHQ&RPPLWPHQWREOLJDWLRQ
.HZDMLEDQNRQWLMHQVL&RQWLQJHQWOLDELOLW\
6QVCNMGYCLKDCPMQOKVOGPFCPMQPVKLGPUK6QVCN
EQOOKVOGPVUCPFEQPVKPIGPEKGU
$QDOLVLV.XDOLWDWLI4XDOLWDWLYHDQDO\VLV
Page 945
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
2GTDGFCCP7VCOC#PVCTC'MURQUWT5GUWCK-GVGPVWCP-GJCVK*CVKCPFGPIC 6JG/CKP&KHHGTGPEG$GVYGGP'ZRQUWTG7PFGT2TWFGPVKCN2TQXKUKQPUCPFECTT[KPI
UGUWCKUVCPFCTCMWPVCPUKMGWCPICP XCNWGU渴WPFGTHKPCPEKCNCEEQWPVKPIUVCPFCTFU
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
,WHPVHVXDL ,WHPDFFRUGLQJ
.HUDQJND
.HUDQJNDULVLNRNUHGLW .HUDQJNDVHNXULWLVDVL .HUDQJNDULVLNRSDVDU
7RWDO FRXQWHUSDUW\FUHGLW
&UHGLWULVN 6HFXULWL]DWLRQ 0DUNHWULVN
ULVN&RXQWHUSDUW\
IUDPHZRUN IUDPHZRUN IUDPHZRUN
FUHGLWULVNIUDPHZRUN
+PFQPGUKC
1LODLWHUFDWDWDVHW VHVXDLGHQJDQFDNXSDQNRQVROLGDVLNHWHQWXDQNHKDWLKDWLDQ
VHEDJDLPDQDGLODSRUNDQSDGDWHPSODWH /, $VVHWFDUU\LQJYDOXHDPRXQW
XQGHUVFRSHRIUHJXODWRU\FRQVROLGDWLRQ DVSHUWHPSODWH/,
1LODLWHUFDWDWOLDELOLWDVVHVXDLOLQJNXSVHVXDLGHQJDQFDNXSDQNRQVROLGDVL
NHWHQWXDQNHKDWLKDWLDQ VHEDJDLPDQDGLODSRUNDQSDGD WHPSODWH /, /LDELOLWLHV
FDUU\LQJYDOXHDPRXQWXQGHUUHJXODWRU\VFRSHRIFRQVROLGDWLRQ DVSHUWHPSODWH
/,
7RWDOQLODLEHUVLKVHVXDLGHQJDQFDNXSDQNRQVROLGDVLNHWHQWXDQNHKDWLKDWLDQ
7RWDOQHWDPRXQWXQGHUUHJXODWRU\VFRSHRIFRQVROLGDWLRQ
1LODLUHNHQLQJDGPLQLVWUDWLI2IIEDODQFHVKHHWDPRXQWV
3HUEHGDDQYDOXDVL'LIIHUHQFHVLQYDOXDWLRQV
3HUEHGDDQDQWDUDQHWWLQJUXOHV VHODLQGDUL\DQJWHUPDVXNSDGDEDULV
'LIIHUHQFHVGXHWRGLIIHUHQWQHWWLQJUXOHVRWKHUWKDQWKRVHDOUHDG\LQFOXGHGLQ
URZ
3HUEHGDDQSURYLVL'LIIHUHQFHVGXHWRFRQVLGHUDWLRQRISURYLVLRQV
3HUEHGDDQSUXGHQWLDOILOWHUV 'LIIHUHQFHVGXHWRSUXGHQWLDOILOWHUV
0KNCKGMURQUWT[CPIFKRGTVKODCPIMCPUGUWCKFGPICPECMWRCPMQPUQNKFCUK
MGVGPVWCPMGJCVKJCVKCP'ZRQUWTGCOQWPVUEQPUKFGTGFHQTTGIWNCVQT[
RWTRQUGU
$QDOLVLV.XDOLWDWLI4XDOLWDWLYH$QDO\VLV
&CNCOLWVCCP4WRKCJ+POKNNKQPTWRKCJ
&GUGODGT&GEGODGT
,WHPVHVXDL ,WHPDFFRUGLQJ
.HUDQJND
.HUDQJNDULVLNRNUHGLW .HUDQJNDVHNXULWLVDVL .HUDQJNDULVLNRSDVDU
7RWDO FRXQWHUSDUW\FUHGLW
&UHGLWULVN 6HFXULWL]DWLRQ 0DUNHWULVN
ULVN&RXQWHUSDUW\
IUDPHZRUN IUDPHZRUN IUDPHZRUN
FUHGLWULVNIUDPHZRUN
+PFQPGUKC
1LODLWHUFDWDWDVHW VHVXDLGHQJDQFDNXSDQNRQVROLGDVLNHWHQWXDQNHKDWLKDWLDQ
VHEDJDLPDQDGLODSRUNDQSDGDWHPSODWH /, $VVHWFDUU\LQJYDOXHDPRXQW
XQGHUVFRSHRIUHJXODWRU\FRQVROLGDWLRQ DVSHUWHPSODWH/,
1LODLWHUFDWDWOLDELOLWDVVHVXDLOLQJNXSVHVXDLGHQJDQFDNXSDQNRQVROLGDVL
NHWHQWXDQNHKDWLKDWLDQ VHEDJDLPDQDGLODSRUNDQSDGD WHPSODWH /, /LDELOLWLHV
FDUU\LQJYDOXHDPRXQWXQGHUUHJXODWRU\VFRSHRIFRQVROLGDWLRQ DVSHUWHPSODWH
/,
7RWDOQLODLEHUVLKVHVXDLGHQJDQFDNXSDQNRQVROLGDVLNHWHQWXDQNHKDWLKDWLDQ
7RWDOQHWDPRXQWXQGHUUHJXODWRU\VFRSHRIFRQVROLGDWLRQ
1LODLUHNHQLQJDGPLQLVWUDWLI2IIEDODQFHVKHHWDPRXQWV
3HUEHGDDQYDOXDVL'LIIHUHQFHVLQYDOXDWLRQV
3HUEHGDDQDQWDUDQHWWLQJUXOHV VHODLQGDUL\DQJWHUPDVXNSDGDEDULV
'LIIHUHQFHVGXHWRGLIIHUHQWQHWWLQJUXOHVRWKHUWKDQWKRVHDOUHDG\LQFOXGHGLQ
URZ
3HUEHGDDQSURYLVL'LIIHUHQFHVGXHWRFRQVLGHUDWLRQRISURYLVLRQV
3HUEHGDDQSUXGHQWLDOILOWHUV 'LIIHUHQFHVGXHWRSUXGHQWLDOILOWHUV
0KNCKGMURQUWT[CPIFKRGTVKODCPIMCPUGUWCKFGPICPECMWRCPMQPUQNKFCUK
MGVGPVWCPMGJCVKJCVKCP'ZRQUWTGCOQWPVUEQPUKFGTGFHQTTGIWNCVQT[
RWTRQUGU
$QDOLVLV.XDOLWDWLI4XDOLWDWLYH$QDO\VLV
Page 946
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+0(14/#5+6#/$#*#0 #&&+6+10#.+0(14/#6+10
2GPGTCRCP25#-+PUVTWOGP-GWCPICP 6JG+ORNGOGPVCVKQPQH25#-(KPCPEKCN+PUVTWOGPV
6HKXEXQJDQ GHQJDQ LPSOHPHQWDVL 36$. ,QVWUXPHQ .HXDQJDQ %DQN ,Q FRQQHFWLRQ ZLWK WKH LPSOHPHQWDWLRQ RI 36$. )LQDQFLDO ,QVWUXPHQWV WKH
WHODK PHQJJXQDNDQ &DGDQJDQ 3HUVHURDQ &DGDQJDQ 8PXP GDQ %DQN KDV XVHG WKH &RPSDQ\ V 5HVHUYHV *HQHUDO 5HVHUYHV DQG 'HVWLQDWLRQ
&DGDQJDQ 7XMXDQ VHEHVDU 5S VHUDWXV VHPELODQ SXOXK 5HVHUYHV RI 5S RQH KXQGUHG QLQHW\HLJKW ELOOLRQ IRXU
GHODSDQ PLOLDU HPSDW UDWXV HQDP SXOXK HQDP MXWD WXMXK UDWXV GXD EHODV ULEX KXQGUHG VL[W\VL[ PLOOLRQ VHYHQ KXQGUHG DQG WZHOYH WKRXVDQG WKUHH KXQGUHG
WLJD UDWXV WLJD SXOXK VDWX 5XSLDK DJDU VDOGR &.31 DWDV ,QVWUXPHQ .HXDQJDQ DQG WKLUW\RQH 5XSLDK VR WKDW WKH EDODQFH RI &.31 RQ )LQDQFLDO ,QVWUXPHQWV
\DQJ GLPLOLNL %DQN VHVXDL GHQJDQ SHUKLWXQJDQ LPSOHPHQWDVL 36$. %DQN RZQHG E\ WKH %DQN LV LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH FDOFXODWLRQ RI WKH
+DO WHUVHEXW WHODK GLDNRPRGLU GDQ GLVHWXMXL ROHK SDUD SHPHJDQJ VDKDP LPSOHPHQWDWLRQ RI 36$. RI WKH %DQN 7KLV KDV EHHQ DFFRPPRGDWHG DQG
VHSHUWL \DQJ WHUFDQWXP GDODP $NWD 5LVDODK 5DSDW 8PXP 3HPHJDQJ 6DKDP DSSURYHG E\ WKH VKDUHKROGHUV DV VWDWHG LQ WKH 'HHG RI WKH 0LQXWHV RI WKH
/XDU %LDVD 1RPRU WDQJJDO 0DUHW 1RWDULV $PEDW 6WLHQWMH 6+ ([WUDRUGLQDU\ *HQHUDO 0HHWLQJ RI 6KDUHKROGHUV 1XPEHU GDWHG 0DUFK
0NQ1RWDULV.RWD0DQDGR 1RWDU\$PEDW6WLHQWMH6+0NQ1RWDU\.RWD0DQDGR
%HUGDVDUNDQ KDVLO 3RVW ,PSOHPHQWDWLRQ 5HYLHZ 3,5 \DQJ WHODK GLODNXNDQ %DVHG RQ WKH UHVXOWV RI WKH 3RVW ,PSOHPHQWDWLRQ 5HYLHZ 3,5 WKDW KDYH EHHQ
WHUKDGDS LPSOHPHQWDVL 36$. ,QVWUXPHQ .HXDQJDQ WHUGDSDW FDUULHG RXW RQ WKH LPSOHPHQWDWLRQ RI 36$. )LQDQFLDO ,QVWUXPHQWV WKHUH DUH
SHQ\HPSXUQDDQ GDQ SHQ\HVXDLDQ &DGDQJDQ .HUXJLDQ .UHGLW (NVSHNWDVLDQ LPSURYHPHQWV DQG DGMXVWPHQWV WR WKH $OORZDQFH IRU ([SHFWHG &UHGLW /RVVHV
&..( VHEDJDLEHULNXW &..( DVIROORZV
3HQ\HPSXUQDDQ WHNQLV SHUKLWXQJDQ &DGDQJDQ .HUXJLDQ .UHGLW 7KH WHFKQLFDO LPSURYHPHQW LQ FDOFXODWLQJ WKH ([SHFWHG &UHGLW /RVV
(NVSHNWDVLDQ &..( WLGDN DNDQ PHUXEDK 7DULI 3UREDELOLW\ RI 'HIDXOW 7DULI $OORZDQFH &..( ZLOO QRW FKDQJH WKH 3UREDELOLW\ RI 'HIDXOW 7DULII *LYHQ
/RVV *LYHQ 'HIDXOW 6NDOD )RUZDUG /RRNLQJ $GMXVWPHQW VHUWD WDULI 'HIDXOW /RVV 5DWH )RUZDUG /RRNLQJ $GMXVWPHQW 6FDOH DQG 'LVFRXQW
'LVFRXQW )DFWRU 3HUKLWXQJDQ GDWD KLVWRULV XQWXN PHQGDSDWNDQ WDULI )DFWRU UDWHV 7KH FDOFXODWLRQ RI KLVWRULFDO GDWD WR REWDLQ IL[HG UDWHV XVHV
WHWDS PHQJJXQDNDQ WDULI \DQJ VDPD GHQJDQ VDDW SHQHUDSDQ \DLWX WDULI WKH VDPH UDWHV DV WKH WLPH RI DSSOLFDWLRQ QDPHO\ WKH UDWHV IRU WKH ILUVW
WULZXODQ , GDQ DNDQ GLVHVXDLNDQ MLND GLODNXNDQ SHQ\HVXDLDQ WDULI GDODP TXDUWHU DQG ZLOO EH DGMXVWHG LI WDULII DGMXVWPHQWV DUH PDGH LQ WKH QH[W
WDKXQGHSDQ HYDOXDVLWDKXQDQ \HDU DQQXDOHYDOXDWLRQ
3HPEHQWXNDQ &DGDQJDQ .HUXJLDQ .UHGLW (NVSHNWDVLDQ &..( EXODQ 7KH IRUPDWLRQ RI $OORZDQFH IRU ([SHFWHG &UHGLW /RVVHV &..( IRU
WHWDS VDPD PHQJLQJDW WHNQLN SHQHWDSDQ VDOGR ($' DGDODK VDPD \DLWX PRQWKV UHPDLQV WKH VDPH FRQVLGHULQJ WKDW WKH ($' EDODQFH
VHEHVDURXWVWDQGLQJ GHELWXUSHUEXODQODSRUDQ GHWHUPLQDWLRQ WHFKQLTXH LV WKH VDPH QDPHO\ WKH DPRXQW RI WKH
RXWVWDQGLQJGHEWRUSHUUHSRUWLQJPRQWK
3HPEHQWXNDQ &DGDQJDQ .HUXJLDQ .UHGLW (NVSHNWDVLDQ &..( /LIH 7LPH 7KH IRUPDWLRQ RI $OORZDQFHV IRU /LIH 7LPH ([SHFWHG &UHGLW /RVVHV &..(
GLVHPSXUQDNDQ \DLWX SDGD SHUKLWXQJDQ H[LVWLQJ PHQJJXQDNDQ VDOGR LV HQKDQFHG QDPHO\ WKH H[LVWLQJ FDOFXODWLRQ XVHV WKH EDODQFH RI WKH
EXODQ ODSRUDQ GDQ VDOGR SDGD DNKLU WDKXQWDKXQ EHULNXWQ\D VDPSDL UHSRUWLQJ PRQWK DQG WKH EDODQFH DW WKH HQG RI WKH IROORZLQJ \HDUV XQWLO
GHQJDQ MDWXK WHPSR 3DGD SHUKLWXQJDQ SHQ\HPSXUQDDQ SHPEHQWXNDQ PDWXULW\ ,Q WKH FDOFXODWLRQ RI LPSURYHPHQW WKH IRUPDWLRQ RI $OORZDQFH
&DGDQJDQ .HUXJLDQ .UHGLW (NVSHNWDVLDQ &..( OLIH WLPH PHQJJXQDNDQ IRU /LIH 7LPH ([SHFWHG &UHGLW /RVVHV &..( XVHV WKH EDODQFH FDVK IORZ
VDOGR FDVK IORZ SHPED\DUDQ SRNRN GDQ EXQJD VDPSDL GHQJDQ WDQJJDO SD\PHQWV SULQFLSDO DQG LQWHUHVW XS WR WKH PDWXULW\ GDWH LQ DFFRUGDQFH
MDWXKWHPSRVHVXDLGHQJDQNRQWUDNSHPELD\DDQ ZLWKWKHILQDQFLQJFRQWUDFW
%HUGDVDUNDQ DQDOLVLV KDVLO SHUKLWXQJDQ &DGDQJDQ .HUXJLDQ .UHGLW %DVHG RQ WKH DQDO\VLV WKH UHVXOWV RI WKH FDOFXODWLRQ RI 3URYLVLRQ IRU
(NVSHNWDVLDQ &..( OLIH WLPH GHQJDQ PHQJJXQDNDQ FDVK IORZ OHELK ([SHFWHG &UHGLW /RVVHV &..( IRU OLIH WLPH XVLQJ FDVK IORZ DUH PRUH LQ
VHVXDL GHQJDQ NHWHQWXDQ 36$. ,QVWUXPHQ .HXDQJDQ GDQ MXJD GLQLODL DFFRUGDQFH ZLWK WKH SURYLVLRQV RI 36$. )LQDQFLDO ,QVWUXPHQWV DQG DUH
OHELKVHVXDLGHQJDQ3URILO5LVLNRNUHGLW37%DQN6XOXW*R DOVR FRQVLGHUHG PRUH LQ DFFRUGDQFH ZLWK WKH FUHGLW 5LVN 3URILOH RI 37
%DQN6XOXW*R
0RGHO SHQ\HPSXUQDDQ \DQJ PHQJJXQDNDQ SHQGHNDWDQ VHFDUD &DVK 7KH UHILQHPHQW PRGHO WKDW XVHV WKH FDVK IORZ DSSURDFK LV LQ
)ORZ WHODK VHVXDL VHFDUD EHVW SUDFWLFH GDQ MXJD WHODK GLWHUDSNDQ GL DFFRUGDQFH ZLWK EHVW SUDFWLFH DQG KDV DOVR EHHQ LPSOHPHQWHG LQ VHYHUDO
EHEHUDSDEDQN EDQNV
-LND KDO LQL GLLPSOHPHQWDVLNDQ VHMDN -DQXDUL $ZDO LPSOHPHQWDVL ,I WKLV LV LPSOHPHQWHG VLQFH -DQXDU\ ,QLWLDO LPSOHPHQWDWLRQ RI
36$. ,QVWUXPHQ .HXDQJDQ DNDQ WHUMDGL NHOHELKDQ SHQJJXQDDQ 36$. )LQDQFLDO ,QVWUXPHQWV WKHUH ZLOO EH H[FHVV XVH RI WKH FRPSDQ\ V
&DGDQJDQ 0RGDO SHUVHURDQ VHEHVDU 5S \DQJ ZDMLE &DSLWDO 5HVHUYHV RI 5S ZKLFK PXVW EH UHWXUQHG E\ WKH
GLNHPEDOLNDQ ROHK %DQN NH UHNHQLQJ WHUVHEXW GDQ WLGDN EROHK PHQMDGL %DQNWRWKHDFFRXQWDQGPD\QRWEHFRPHLQFRPHIRUWKHFXUUHQW\HDU
3HQGDSDWDQWDKXQEHUMDODQ
8QWXN EXODQ -DQXDUL DNDQ GLODNXNDQ SHUXEDKDQ WDULI GHQJDQ )RU -DQXDU\ WDULII FKDQJHV ZLOO EH PDGH XVLQJ WKH 6HSWHPEHU
PHQJJXQDNDQ WDULI 6HSWHPEHU GDQ KDO LQL DNDQ EHUGDPSDN SDGD UDWHV DQG WKLV ZLOO KDYH DQ LPSDFW RQ DQ LQFUHDVH LQ WKH $OORZDQFH IRU
SHQLQJNDWDQ &DGDQJDQ .HUXJLDQ .UHGLW (NVSHNWDVLDQ &..( NDUHQD GDVDU ([SHFWHG &UHGLW /RVVHV &..( GXH WR WKH EDVLV RI WKH XVH RI UDWHV RQ DQ
SHQJJXQDDQWDULIVHFDUDWDKXQDQ DQQXDOEDVLV
-138-
Page 947
26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1 26$#0-2'/$#0)70#0&#'4#*57.#9'5+76#4#)14106#.1
%#6#6#0#6#5.#214#0-'7#0)#0 016'5616*'(+0#0%+#.56#6'/'065
7067-6#*706#*70;#0)$'4#-*+42##0))#. (146*';'#45'0&'&
&'5'/$'4� &'%'/$'4#0&
&KP[CVCMCPFCNCO4WRKCJRGPWJMGEWCNKFKP[CVCMCPNCKP 'ZRTGUUGFKP4WRKCJWPNGUUQVJGTYKUGUVCVGF
+0(14/#5+6#/$#*#0 .CPLWVCP #&&+6+10#.+0(14/#6+10 %QPVKPWGF
0HQHWDSNDQNULWHULDVLJQLILFDQWORDQDGDODKVHEDJDLEHULNXW 'HWHUPLQLQJWKHFULWHULDIRUVLJQLILFDQWORDQVDUHDVIROORZV
'DWD WHUDNKLU VHODPD WLJD WDKXQ 'DWD WHUDNKLU VHODPD WLJD /DVW GDWD IRU WKUHH \HDUV /DVW GDWD IRU WKUHH \HDUV
WDKXQ WLJDSXOXKHQDP EXODQ WKLUW\VL[ PRQWKV
%DNLGHEHWOHELKGDUL5S WLJDPLOLDU5XSLDK 'HELWWUD\RIPRUHWKDQ5S WKUHHELOOLRQ
5XSLDK
3HQJHORPSRNNDQ IDVLOLWDV NUHGLW WHUVHEXW EHUGDVDUNDQ XPXU 7KH JURXSLQJ RI FUHGLW IDFLOLWLHV EDVHG RQ WKH DJH RI DUUHDUV LV LQ
WXQJJDNDQEHUDGDGDODPNRQGLVLUDWLQJVDPSDLGHQJDQUDWLQJ DUDWLQJFRQGLWLRQRIWRUDWLQJ
0LQLPXPNULWHULDQRQVLJQLILFDQWORDQ DGDODKVHEDJDLEHULNXW 7KHPLQLPXPFULWHULDIRUQRQVLJQLILFDQWORDQVDUHDVIROORZV
'DWD WHUDNKLU VHODPD WLJD WDKXQ 'DWD WHUDNKLU VHODPD WLJD /DVW GDWD IRU WKUHH \HDUV /DVW GDWD IRU WKUHH \HDUV
WDKXQ WLJDSXOXKHQDP EXODQ WKLUW\VL[ PRQWKV
%DNL GHEHW NXUDQJ GDUL DWDX VDPD GHQJDQ 5S WLJD 'HELWWUD\OHVVWKDQRUHTXDOWR5S WKUHHELOOLRQ
PLOLDU5XSLDK 5XSLDK
3HQJHORPSRNNDQ IDVLOLWDV NUHGLW WHUVHEXW EHUGDVDUNDQ XPXU 7KH JURXSLQJ RI FUHGLW IDFLOLWLHV EDVHG RQ WKH DJH RI DUUHDUV LV LQ
WXQJJDNDQEHUDGDGDODPNRQGLVLUDWLQJVDPSDLGHQJDQUDWLQJ DUDWLQJFRQGLWLRQRIWRUDWLQJ
%DNLGHEHWOHELKGDUL5S WLJDPLOLDU5XSLDK QDPXQ 'HELW WUD\ RI PRUH WKDQ 5S WKUHH ELOOLRQ
EHUDGDSDGDNRQGLVLUDWLQJVDPSDLGHQJDQUDWLQJ 5XSLDK EXWLVLQDFRQGLWLRQRIUDWLQJWRUDWLQJ
&.31 GLEHQWXN GHQJDQ PHWRGH ([SHFWHG &UHGLW /RVV 0RGHO \DQJ WHUGLUL &.31 LV IRUPHG XVLQJ WKH ([SHFWHG &UHGLW /RVV 0RGHO PHWKRG ZKLFK
DWDV GXD MHQLVEHUGDVDUNDQVLJQLILNDQVLGDULDVHWWHUVHEXW\DLWX FRQVLVWVRI WZR W\SHVEDVHGRQWKHVLJQLILFDQFHRIWKHDVVHWQDPHO\
2QH \HDU VDWX WDKXQ H[FSHFWHG FUHGLW ORVV GHQJDQ PLQLPXQ 2QH \HDU RQH \HDU H[FSHFWHG FUHGLW ORVV ZLWK WKH PLQLPXP
NULWHULD FULWHULD
7LGDNWHUGDSDWEXNWLSHQLQJNDWDQULVLNRNUHGLWVHFDUDVLJQLILNDQ 7KHUHLVQRHYLGHQFHRIDVLJQLILFDQWLQFUHDVHLQFUHGLWULVN
/LIHWLPHH[SHFWHGFUHGLWORVV GHQJDQPLQLPXPNULWHULD /LIHWLPHH[SHFWHGFUHGLWORVVZLWKWKHPLQLPXPFULWHULD
.UHGLW GHQJDQ NXDOLWDV EHUDGD SDGD VWDJH XQGHU SHUIRUPLQJ /RDQV ZLWK TXDOLW\ DUH DW VWDJH XQGHU SHUIRUPLQJ SRUWIROLR
SRUWRIROLR GHQJDQ '3' VDPSDL GHQJDQ KDUL GDQ VWDJH ZLWK '3' WR GD\V DQG VWDJH QRQSHUIRUPLQJ SRUWIROLRV
QRQSHUIRUPLQJ SRUWRIROLRGHQJDQ'3'GLDWDV KDUL GDQ ZLWK'3'DERYH GD\V DQG
7HUGDSDWEXNWLSHQLQJNDWDQULVLNRNUHGLWVHFDUDVLJQLILNDQ 7KHUHLVHYLGHQFHRIDVLJQLILFDQWLQFUHDVHLQFUHGLWULVN
2'45'67,7#02'0'4$+6#0.#214#0-'7#0)#0 #22418#.(14+557#0%'1((+0#0%+#.56#6'/'065
/DSRUDQ NHXDQJDQ WHUODPSLU DGDODK WDQJJXQJMDZDE PDQDMHPHQ 37 %DQN 7KH DFFRPSDQ\LQJ ILQDQFLDO VWDWHPHQWV LV WKH UHVSRQELOLW\ RI 37 %DQN
3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR \DQJ WHODK GLVHOHVDLNDQ 3HPEDQJXQDQ 'DHUDK 6XODZHVL 8WDUD *RURQWDOR PDQDJHPHQW ZKLFK KDYH
SDGDWDQJJDO-DQXDUL EHHQILQLVKHGRQ-DQXDU\
-139-
Page 948
Page 949
Page 950
Page 951
808 Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
Names mentioned 228 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Gorontalo
p.2 ×140
unresolved
org
Bank SulutGo
· Komisaris
p.2 ×402
unresolved
org
Financial Services Authority
p.2 ×7
unresolved
org
Bank Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
p.2
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi
p.2 ×2
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Utara Gorontalo
p.2
unresolved
org
Bank SulutGo Bank SulutGo
p.3 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo. Hasil
p.6
unresolved
org
Bank SulutGo Theme Continuity
p.7
unresolved
org
Bank SulutGo Milestone
p.7
unresolved
person
Kebijakan Keberagaman
· Komisaris
p.9
unresolved
org
Bank Reporting Integrity
p.10
unresolved
org
Pemerintah Provinsi Sulawesi Utara
p.11 ×2
unresolved
org
Pemerintah Provinsi Gorontalo
p.11 ×2
unresolved
org
Koperasi Karyawan BSG
p.11
unresolved
org
PT Mega Korpora Produk
p.11
unresolved
org
Bank Pembangunan Daerah Su-
p.12
unresolved
org
Bank Sulawesi Utara
p.12
unresolved
org
Bank Sulawesi Utara KPR Bank Pembangunan Daerah Su-
p.12
unresolved
org
Bank Daerah Sulawesi Utara
p.12 ×2
unresolved
org
Bank Sulut
p.12 ×19
unresolved
org
Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Bank Sulawesi Utara
p.12
unresolved
org
Regional Corporation
p.12
unresolved
org
Bank Branch
p.12
unresolved
org
Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Offering
p.12
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara
p.12 ×24
unresolved
org
Bank BUKU II
p.12
unresolved
org
Bank SulutGo’s
p.18 ×4
unresolved
org
Bank Indonesia
p.20 ×16
unresolved
org
Bank Indonesia Giro
p.20
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.28
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Gorontalo
p.29
unresolved
org
Bank SulutGo Menandatangani MoU
p.30 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo Signed
p.30 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo Menerima Paritrana Award Tahun
p.31
unresolved
org
Bank SulutGo Received Paritrana Award
p.31
unresolved
org
Bank SulutGo Melakukan Penandatanganan MoU Sekaligus PKS Bersama
p.31
unresolved
org
Bank SulutGo Melakukan Penandatanganan Perjanjian Kerja Sama Bersama
p.31
unresolved
org
PT Multi Citra Abadi
p.31 ×2
unresolved
org
PT Trans Retail Indonesia Bank SulutGo Signed Cooperation
p.31
unresolved
org
PT Trans Retail Indonesia
p.31
unresolved
org
Bank SulutGo Menyelenggarakan Kegiatan FGD Sebagai Optimalisasi Pencegahan
p.31
unresolved
org
Bank SulutGo Organized FGD Activities
p.31
unresolved
org
Bank SulutGo Bersama OJK Meluncurukan Simolek
p.31
unresolved
org
Bank SulutGo Together
p.31 ×3
unresolved
org
Bank SulutGo Bersama Pemerintah Provinsi Sulawesi Utara
p.32
unresolved
org
PT Taspen Melakukan Penandatanganan Kesepakatan Bersama Penyediaan Hunian
p.32
unresolved
org
PT Taspen Signed Joint Agreement
p.32
unresolved
org
Bank SulutGo Bersama Universitas Sam Ratulangi Menandatangani MoU
p.32
unresolved
org
Pemerintah Kabupaten Gorontalo
p.33 ×2
unresolved
org
Pemerintah Kabupaten Gorontalo Bank SulutGo
p.33
unresolved
org
Koperasi Konsumen Modoinding Kanaan Hebat
p.34
unresolved
org
Pemerintah Kabupaten Pohuwato
p.34
unresolved
org
Kependudukan dan Keluarga Berencana
p.34
unresolved
org
Bank SulutGo Raih Dua Penghargaan Bergengsi
p.35
unresolved
org
Bank SulutGo Won Two Prestigious Awards
p.35
unresolved
org
PT Asuransi Jiwa Generali Indonesia
p.35 ×4
unresolved
org
Bank SulutGo Donasikan
p.35
unresolved
org
Bank SulutGo Donated
p.35
unresolved
org
Bank SulutGo Donasikan Ambulans Suzuki APV Senilai Rp
p.36
unresolved
org
Bank SulutGo Donated Suzuki APV Ambulance Worth IDR
p.36
unresolved
person
Joubert Dondokambey
p.36 ×2
unresolved
person
Prof. Dr. Ir. H. Nelson Pomalingo
p.36 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo Signed MoU
p.37
unresolved
org
Pemerintah Kota Gorontalo Sepakat Kerja Sama Pengelolaan Rekening Kas Umum Daerah
p.37
unresolved
org
PT ARTAJASA Pembayaran Elektronis
p.37 ×2
unresolved
org
Bank Papua Akrab
p.38
unresolved
org
Bank Papua Be Familiar
p.38
unresolved
org
Pemerintah Provinsi Sulawesi Utara Menggandeng Taspen Properti dan Bank SulutGo Membangun Hunian
p.38
unresolved
org
Bank SulutGo Membangun Hunian
p.38
unresolved
org
Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional
p.38
unresolved
org
Bank Gorontalo
p.38
unresolved
org
Bank SulutGo Raih Penghargaan Industri Marketing Champion
p.39
unresolved
org
Bank SulutGo Won
p.39
unresolved
org
Bank Indonesia BSG Kotamobagu Branch Won Best Deposit
p.39
unresolved
org
Bank SulutGo Sumbangkan Mobil Ambulance Suzuki APV
p.39
unresolved
org
Bank SulutGo Donated Suzuki APV Ambulance Car
p.39
unresolved
org
Bank SulutGo Sambut Hangat Kontingen Nyong Noni Sulawesi
p.40
unresolved
org
Bank SulutGo Warmly Welcomed
p.40
unresolved
org
Pemerintah Kabupaten Gorontalo Utara
p.40
unresolved
org
Bank SulutGo Raih Penghargaan The Best
p.41
unresolved
org
Bank SulutGo Won The Best
p.41
unresolved
org
Bank SulutGo Turut Sukseskan BIK
p.41
unresolved
org
Bank SulutGo Also Contributed
p.41
unresolved
org
Bank SulutGo Tandatangani PKS
p.41
unresolved
org
Bank Niaga
p.41 ×2
unresolved
org
Bank Sumut
p.41 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo Signed Cooperation Agreement
p.41
unresolved
org
Pemerintah Kota Bitung BSG QRIS Socialization and Education
p.42
unresolved
org
Bank Prisma Dana
p.42 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo Mengenai Bantuan Pemotongan Gaji Signing
p.42
unresolved
org
Bank SulutGo Luncurkan Desa Binaan
p.42
unresolved
org
Bank SulutGo Launched Assisted Village
p.42
unresolved
org
Bank SulutGo Raih Penghargaan The Best Performing Bank
p.43
unresolved
org
Bank SulutGo Won The Best Performing Bank Award
p.43
unresolved
org
Pemerintah Provinsi Sulawesi Utara dan BSG
p.43
unresolved
person
H. Silangen
p.48 ×8
unresolved
org
Pusat Statistik
p.50 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo Tahun
p.57 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo Risk Management
p.57
unresolved
org
Bank Soundness Level
p.58 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo Peringkat Tingkat Kesehatan Bank SulutGo
p.58
unresolved
org
Bank Soundness Level Assessments
p.58
unresolved
org
Bank SulutGo SulutGo
p.59
unresolved
org
Bank SulutGo. Komite Nominasi
p.61
unresolved
org
Bank SulutGo Strategic Initiatives
p.66
unresolved
org
Bank Pesaing
p.67
unresolved
org
Bank SulutGo TPF
p.70
unresolved
org
Bank SulutGo. Kebijakan
p.74
unresolved
org
Departemen Pemasaran & Evaluasi Digital
p.75
unresolved
org
Bank Bank Soundness Level Tahun
p.76
unresolved
org
Bank Ratings
p.76
unresolved
org
Bank SulutGo. Monitoring
p.77
unresolved
org
Departemen Anti Fraud
p.77
unresolved
org
Bank SulutGo. Prospek Usaha Bank SulutGo Bank SulutGo
p.78
unresolved
org
PT Mega
p.80
unresolved
org
PT Bank SulutGo We
p.83
unresolved
org
Bank SulutGo Nickname Bidang
p.86
unresolved
org
Bank KBMI
p.86
unresolved
org
Koperasi Karyawan Bank SulutGo
p.86
unresolved
org
Bank SulutGo Employee Cooperatives
p.86
unresolved
person
Raden Hadiwido
· Notaris
p.89 ×2
unresolved
person
Raden Kadiman
· Notaris
p.89
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik
p.89
unresolved
org
Minister of Justice of Republic
p.89
unresolved
person
Joanes Tommy Lasut
p.89 ×2
unresolved
org
Menteri Kehakiman R.
p.89
unresolved
org
Minister of Justice of Republic No. C-
p.89
unresolved
org
Bank Rekapitalisasi Bank Umum
p.89
unresolved
org
Minister of Finance
p.89 ×2
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.90
unresolved
org
Menteri
p.90
unresolved
org
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara Sulawesi Utara
p.90
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republilk Indonesia
p.90
unresolved
org
Minister of Law and Human Rights
p.90
unresolved
org
Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tengah
p.91
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republilk
p.91
unresolved
org
Bank Misi Mission
p.92
unresolved
org
Bank SulutGo Berintegritas Integrity Perilaku
p.93
unresolved
person
M.S.E. Pangemanan
· Notaris
p.95 ×3
unresolved
org
Bank Indonesia Certificate
p.96
unresolved
org
Bank Devisa
p.97
unresolved
org
Dana Pensiun Acting
p.97
unresolved
org
Milik Daerah
p.97 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo. Savings
p.98 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo. Civil Servants Tabungan Pensiun
p.98
unresolved
org
Bank SulutGo Employee Credit
p.101
unresolved
org
PT Collega Inti Pratama
p.116
unresolved
org
PT Lintasarta
p.116
unresolved
org
PT Tangara Mitrakom
p.116
unresolved
org
PT Artajasa
p.116
unresolved
org
PT ALTO Network
p.116
unresolved
org
Musyawarah Perbankan Daerah
p.116
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Komisaris
p.116
unresolved
—
FKDK
· Komisaris
p.116
unresolved
person
Nominasi
· Commissioner
p.119
unresolved
org
Departemen Special Asset
p.119
unresolved
org
Departemen Administrasi
p.119 ×2
unresolved
org
Kesatuan Bangsa dan Politik Sulawesi Utara
p.121
unresolved
org
Lingkungan Hidup Provinsi Sulawesi Utara
p.121
unresolved
org
Bank SulutGo Cabang Kotamobagu
p.122
unresolved
org
PT Trans Kalla Makassar
p.123 ×2
unresolved
org
PT Mega Regional Makassar
p.123 ×2
unresolved
org
Bank Mega Cabang Makassar
p.123
unresolved
org
Bank Mega Makassar Branch
p.123
unresolved
org
PT Bank Nusa
p.123
unresolved
org
PT Bank Perniagaan
p.123
unresolved
org
Yayasan Senator Perintis
p.124
unresolved
org
PT Intirum Indomastech
p.125 ×2
unresolved
person
Joubert R.J.
· Direktur
p.126
unresolved
org
Bank SulutGo Operations
p.127
unresolved
org
Bank SulutGo Planning Division
p.127
unresolved
org
Bank SulutGo Credit Division
p.127
unresolved
org
Bank SulutGo General Division
p.127
unresolved
org
Bank SulutGo Limboto
p.128
unresolved
org
Bank SulutGo Limboto Branch
p.128
unresolved
org
Bank SulutGo Cabang Surabaya
p.130
unresolved
org
Bank SulutGo Surabaya Branch
p.130
unresolved
org
Bank SulutGo Cabang
p.130 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo Jakarta Branch
p.130 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo Cabang Pembantu Kelapa Gading
p.130
unresolved
org
Bank SulutGo Kelapa Gading Sub-Branch
p.130
unresolved
org
Bank Mandiri Early Pension Agreement Program
p.131
unresolved
org
Bank Mandiri Area
p.131 ×2
unresolved
—
L Batara
· Direktur
p.131
unresolved
org
Bank SulutGo Main Branch
p.133
unresolved
org
Departemen Pendidikan & Pelatihan Divisi Human Capital
p.133
unresolved
org
Departemen Perencanaan & Kinerja Korporat Divisi Perencanaan
p.133
unresolved
org
Departemen Penyediaan & Pengembangan SDM Human Capital Bank SulutGo
p.134
unresolved
org
Departemen Public Relation
p.134
unresolved
org
Departemen Pengadaan Divisi Umum
p.134
unresolved
org
Departemen
p.135
unresolved
org
Departemen Hukum Divisi Kepatuhan
p.135
unresolved
org
Departemen Pelayanan Umum Divisi Umum
p.136
unresolved
org
Departemen Kredit Konsumer II Divisi Kredit Konsumer
p.136
unresolved
org
Departemen Pengadaan Bank SulutGo
p.136
unresolved
org
Bank SulutGo Branch
p.136
unresolved
org
Departemen Pengembangan Sistem
p.137 ×2
unresolved
org
Bank SulutGo Operational
p.138
unresolved
org
Bank SulutGo Network
p.138
unresolved
org
Bank SulutGo’s Main Branch
p.138 ×2
unresolved
org
Departemen Pelayanan Umum
p.138 ×2
unresolved
org
Departemen Konsumer I Divisi Kredit Konsumer
p.139
unresolved
org
Departemen Investigasi SKAI
p.139
unresolved
org
Departemen Kredit Divisi Kredit Konsumer Bank SulutGo
p.140
unresolved
org
Bank SulutGo Consumer Loan Division
p.140
unresolved
org
Departemen Dana Divisi Pemasaran Bank SulutGo
p.140
unresolved
org
Bank SulutGo Marketing Division
p.140
unresolved
org
Bank SulutGo SMS Sam Ratulangi Sub-Branch
p.140
unresolved
org
Departemen Operasional TI Divisi Informasi Teknologi Electronic Banking
p.140
unresolved
org
Departemen Keamanan Sistem & Jaringan Divisi Informasi Teknologi Electronic Banking
p.140
unresolved
org
Departemen Operasional IT Divisi Teknologi Informasi & Operasional
p.140
unresolved
org
Departemen Kualitas Layanan Divisi Layanaan Evaluasi Cabang
p.141
unresolved
org
Bank SulutGo. Informasi Tentang Pemegang Saham Utama
p.149
unresolved
org
PT Mega Corpora Utara
p.149
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.